华润博雅生物制药集团股份有限公司
2022年半年度报告
2022-040
2022年8月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人梁小明、主管会计工作负责人梁化成及会计机构负责人(会计主管人员)李瑛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本公司在此声明：本报告中如有涉及未来计划等前瞻性陈述，均不构成本公司对任何投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司请投资者认真阅读本半年度报告，并特别注意以下风险因素：
（1）原材料供应不足风险
血液制品生产企业的原材料为健康人血浆，由于来源的特殊性及国家监管的加强，目前整个行业原料血浆供应十分紧张，原料血浆供应量直接决定血液制品生产企业的生产规模，未来较长一段时间内血液制品企业对原料血浆的掌控情况决定了其竞争实力。
（2）新设浆站申请不及预期风险
公司符合《单采血浆站管理办法》《关于单采血浆站管理有关事项的通知》等关于“申请设置新的单采血浆站”的相关规定，是少数具有新设浆站资质的企业之一。但各省在浆站设置规划及设置条件等因素差异较大，公司申请新设浆站数量及进度存在一定的不确定性。
（3）新产品未能顺利取得注册证的风险
公司主营血液制品，其新产品从开发到获得国家食品药品监督管理局批准的产品注册证，期间要经过产品研发的前期研究、动物实验、临床试验、申报注册等主要环节，整个周期较长。如果不能获得产品注册证或逾期获得产品注册证，将会影响公司新产品的推出。
（4）产品质量控制风险
产品质量是企业的生命，控制质量风险、持续改进质量，是企业赢得品牌和市场的基本条件。医药产品质量关乎国计民生、用药者生命安全，而一旦企业在生产、销售等环节出现产品质量问题，将导致企业面临整顿、停产的风险。
（5）医药政策风险
医药工业是关系国计民生、经济发展和国家安全的战略性产业，是健康中国建设的重要基础。近年来，国家进一步深化医药卫生体制改革，对医药行业的管理力度持续加大，医药政策在常态化推进中潜移默化地推动行业向“从有到优”经营的阶段转型，一致性评价、集采、国谈、医保控费等政策，给医药企业的生产经营带来多重压力，使企业不得不进行经营模式的变革与创新以应对挑战。
（6）商誉减值风险
公司控股合并天安药业、新百药业以及复大医药后，在上市公司合并资产负债表中形成一定金额的商誉，根据《企业会计准则》等规定，商誉不作摊销处理，但需在每年年度终了进行减值测试。如果天安药业、新百药业、复大医药未来经营状况恶化，则存在商誉减值的风险，从而对华润博雅生物当期损益造成不利影响。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 28
第五节环境和社会责任 ...... 29
第六节重要事项 ...... 38
第七节股份变动及股东情况 ...... 42
第八节优先股相关情况 ...... 46
第九节债券相关情况 ...... 47
第十节财务报告 ...... 48
备查文件目录
公司2022年半年度报告的备查文件包括：
1、载有公司法定代表人签名的2022年半年度报告全文的原件；
2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；
4、其他备查文件。以上备查文件的备置地点：江西省抚州市高新技术产业开发区惠泉路333号。
释义
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释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 发行人、公司、华润博雅生物 | 指 | 华润博雅生物制药集团股份有限公司（由博雅生物制药集团股份有限公司更名） |
| 华润医药控股、华润医药 | 指 | 华润医药控股有限公司，为本公司控股股东 |
| 高特佳集团、高特佳 | 指 | 深圳市高特佳投资集团有限公司，为本公司原控股股东 |
| 南城公司、南城浆站 | 指 | 南城金山单采血浆有限公司，本公司全资子公司 |
| 南康公司、南康浆站 | 指 | 赣州市南康博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 |
| 崇仁公司、崇仁浆站 | 指 | 崇仁县博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 |
| 金溪公司、金溪浆站 | 指 | 金溪县博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 |
| 岳池公司、岳池浆站 | 指 | 岳池博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 |
| 邻水公司、邻水浆站 | 指 | 邻水博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 |
| 丰城公司、丰城浆站 | 指 | 丰城博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 |
| 信丰公司、信丰浆站 | 指 | 信丰博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 |
| 于都公司、于都浆站 | 指 | 于都博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 |
| 都昌公司、都昌浆站 | 指 | 都昌县博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 |
| 广昌公司、广昌浆站 | 指 | 广昌博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 |
| 乐安公司、乐安浆站 | 指 | 乐安博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 |
| 屯昌公司、屯昌浆站 | 指 | 屯昌博雅单采血浆有限公司，本公司全资子公司 |
| 博雅投资 | 指 | 江西博雅医药投资有限公司，本公司全资子公司 |
| 博雅欣诺 | 指 | 北京博雅欣诺生物科技有限公司，本公司全资子公司 |
| 博雅欣和 | 指 | 江西博雅欣和制药有限公司，本公司全资孙公司 |
| 天安药业 | 指 | 贵州天安药业股份有限公司，本公司控股子公司 |
| 新百药业 | 指 | 南京新百药业有限公司，本公司全资子公司 |
| 博雅医药 | 指 | 南京博雅医药有限公司，本公司全资子公司 |
| 广东复大、复大医药 | 指 | 广东复大医药有限公司，本公司控股子公司 |
| 诸暨睿安 | 指 | 诸暨高特佳睿安投资合伙企业（有限合伙），本公司参与设立的产业并购基金 |
| 深圳睿宝 | 指 | 深圳市高特佳睿宝投资合伙企业（有限合伙），本公司参与设立的产业并购基金 |
| 前海优享 | 指 | 深圳市高特佳前海优享投资合伙企业（有限合伙），本公司参与设立的产业并购基金 |
| 丹霞生物 | 指 | 广东丹霞生物制药有限公司，曾用名：博雅生物制药（广东）有限公司 |
| 国务院国资委 | 指 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
| 股东大会 | 指 | 华润博雅生物制药集团股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 华润博雅生物制药集团股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 华润博雅生物制药集团股份有限公司监事会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《华润博雅生物制药集团股份有限公司章程》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 江西证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会江西监管局 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元，中华人民共和国法定货币单位 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
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股票简称
| 股票简称 | 博雅生物 | 股票代码 | 300294 |
| 变更前的股票简称（如有） | 不适用 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 华润博雅生物制药集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 华润博雅生物 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ChinaResourcesBoyaBio-pharmaceuticalGroupCo.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | 不适用 | ||
| 公司的法定代表人 | 梁小明 | ||
二、联系人和联系方式
| 项目 | 董事会秘书 | 证券事务代表 |
| 姓名 | 涂言实 | 彭冬克 |
| 联系地址 | 江西省抚州市高新技术产业开发区惠泉路333号 | 江西省抚州市高新技术产业开发区惠泉路333号 |
| 电话 | 0794-8264398 | 0794-8264398 |
| 传真 | 0794-8237323 | 0794-8237323 |
| 电子信箱 | dongmi@china-boya.com | pengdk@china-boya.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用?不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化□适用?不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况□适用?不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况□适用?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是?否
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项目
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
| 营业收入（元） | 1,398,718,256.57 | 1,294,834,087.52 | 8.02% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 278,838,349.02 | 197,715,295.72 | 41.03% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 247,566,713.07 | 194,501,481.82 | 27.28% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 228,754,375.63 | 996,439,906.80 | -77.04% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.55 | 0.46 | 19.57% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.55 | 0.46 | 19.57% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.01% | 4.71% | -0.70% |
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| 总资产（元） | 7,850,810,016.45 | 7,621,775,902.48 | 3.00% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 7,032,275,281.89 | 6,829,074,243.57 | 2.98% |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是□否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.5530 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用?
不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用?
不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 97,203.94 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,896,024.33 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -389,046.26 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -3,623,378.34 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的其他非流动金融资产公允价值变动产生的损益 | -12,372,543.18 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 48,177,583.16 |
第9页共149页减：所得税影响额
| 减：所得税影响额 | 5,470,196.08 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 44,011.62 |
| 合计 | 31,271,635.95 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务报告期内，公司始终围绕“成为世界一流血液制品企业”的发展战略，坚持以血液制品为主导的原则，积极稳定非血液制品业务。公司业务主要涉及血液制品业务、天安药业的糖尿病用药业务、新百药业的生化类用药业务、博雅欣和的化学药业务以及复大医药经销业务，各业务简介如下：
、血液制品业务公司主要从事血液制品的研发、生产和销售。血液制品按照功能和结构的不同可分为白蛋白、免疫球蛋白和凝血因子等三大类产品。白蛋白是血浆中含量最多的蛋白，也是目前国内用量最大的血液制品，广泛用于肿瘤、肝病、糖尿病的治疗；免疫球蛋白主要指血液中原有的免疫球蛋白和接受特异免疫原刺激产生的特异性免疫球蛋白，多用于免疫性疾病的治疗，传染性疾病的被动免疫和治疗等；凝血因子在血液中含量最少，凝血因子类产品主要用于凝血、止血。
血液制品在多种重大疾病的治疗和预防方面，有着其他药品难以替代的重要作用，属于国家战略性资源。在血液制品方面，公司是国内领先的血液制品生产企业之一，产品涵盖白蛋白、免疫球蛋白和凝血因子三大类
个品种
个规格。
公司主要产品及应用领域和功能如下：
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分类
| 分类 | 品种 | 应用领域和功能 |
| 白蛋白 | 人血白蛋白 | 血浆中含量最多的蛋白质，约占血浆蛋白的60%；具有调节血浆渗透压、运输、解毒和营养供给功能；适用于癌症化疗或放疗患者、低蛋白血症、烧伤、失血创伤引起的休克，肝病、糖尿病患者，可用于心肺分流术、血液透析的辅助治疗和成人呼吸窘迫综合症。 |
| 免疫球蛋白 | 人免疫球蛋白 | 预防麻疹和传染性肝炎，若与抗生素合并使用，可提高对某些细菌和病毒感染的疗效。 |
| 静注人免疫球蛋白 | 使用时有较好的大剂量静脉注射耐受性，临床适应症较多。适于原发性免疫球蛋白缺乏症、继发性免疫球蛋白缺陷病和自身免疫疾病等。 | |
| 冻干静注人免疫球蛋白 | 适于原发性免疫球蛋白缺乏症、继发性免疫球蛋白缺陷病和自身免疫疾病等。 | |
| 乙肝人免疫球蛋白 | 主要用于乙肝的被动免疫、治疗和肝移植等。 | |
| 狂犬病人免疫球蛋白 | 主要用于被狂犬或其他携带狂犬病毒的动物咬伤、抓伤患者的被动免疫和治疗。 | |
| 凝血因子 | 人纤维蛋白原 | 主要用于先天性或获得性纤维蛋白原缺乏症、弥散性血管内凝血；产后大出血和因大手术、外伤或内出血等引起的纤维蛋白原缺乏而造成的凝血障碍。 |
| 人凝血酶原复合物 | 主要用于治疗先天性和获得性凝血因子Ⅱ、Ⅶ、Ⅸ、Ⅹ缺乏症（单独或联合缺乏）包括：1、凝血因子Ⅱ、Ⅶ、Ⅸ、Ⅹ缺乏症，包括B型血友病；2、抗凝剂过量、维生素K缺乏症；3、因肝病导致的凝血机制紊乱，肝病导致的出血患者需要纠正凝血功能障碍时；4、各种原因所致的凝血酶原时间延长而拟作外科手术患者，但对凝血因子V缺乏者可能无效；5、治疗已产生因子Ⅷ抑制物的A型血友病患者的出血症状；6、逆转香豆素类抗凝剂诱导的出血。 |
血液制品部分产品首次纳入广东联盟区域集采范围，根据广东省药品交易中心2022年5月24日公布的《附表4：A／B采购单联盟地区公立医疗机构报量明细表（第二批）》，公司产品在采购期首年预采购量的情况（折算为代表规格）分别为：人纤维蛋白原62,044瓶、人血白蛋白41,348瓶、静注人免疫球蛋白（pH4）30,958瓶。为维护全国人血
白蛋白、静丙价格的统一、稳定，同时考虑到人血白蛋白、静丙在联盟区域院内占比极低，且上述两品种在公司的全国市场为紧缺产品，弃标上述两品种不会对公司销售产生影响。因此，公司在本次广东联盟集采针对人血白蛋白、静丙两品种弃标。2022年5月27日，广东省药品交易中心发布《广东联盟双氯芬酸等药品集中带量采购（第二批）拟中选／备选结果公示表》，公司产品人纤维蛋白原以拟中选价格699元/瓶中选。该拟中选价格为公司在深圳GPO的执行价格，公司在深圳GPO的销量占采购期首年预采购量的一半，因此，该产品的中选对公司利润影响非常有限。
报告期内，公司在保障原料血浆稳定供应的同时，不断提升质量管理水平，优化生产工艺，加强生产过程管控，确保产品收得率及合格率的稳定，公司血液制品产品批签发情况如下：
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品名
| 品名 | 规格 | 数量合计（瓶） | 增减 | |
| 2022年1-6月 | 2021年1-6月 | |||
| 人血白蛋白 | 5g/瓶(20%，25ml) | 222,021 | 219,432 | 1.18% |
| 10g/瓶(20%，50ml) | 538,079 | 375,957 | 43.12% | |
| 12.5g/瓶(25%，50ml) | 24,702 | |||
| 静注人免疫球蛋白 | 1.25g/瓶（5%，25ml） | 102,233 | 50,340 | 103.09% |
| 2.5g/瓶（5%，50ml） | 241,783 | 128,008 | 88.88% | |
| 5g/瓶（5%，100ml） | 82,411 | 100,617 | -18.09% | |
| 人凝血酶原复合物 | 400IU/瓶 | 53,692 | 56,646 | -5.21% |
| 人纤维蛋白原 | 0.5g/瓶 | 350,025 | 218,824 | 59.96% |
| 狂犬病人免疫球蛋白 | 200IU/2ml/瓶 | 470,784 | 112,159 | 319.75% |
注：人凝血酶原复合物规格为每瓶含人凝血因子Ⅸ400IU、Ⅱ因子400IU、Ⅶ因子200IU、Ⅹ因子400IU。
2、天安药业的糖尿病用药业务
天安药业系一家集科研、生产、销售为一体的高新技术企业，致力于糖尿病及其并发症药物的开发、研究和生产，是国内糖尿病药物专业化制药企业。目前生产的“天安牌”系列糖尿病产品有：安多美（格列美脲片）、安多明（羟苯磺酸钙胶囊）、安多可(盐酸二甲双胍肠溶片)、安多健(盐酸吡格列酮分散片)等十多个品种药物。天安药业在糖尿病药物细分市场领域形成了较强的市场竞争优势，产品线齐全，涵盖双胍类、磺脲类、格列奈类、噻唑烷二酮类四大类口服药产品。
天安药业的主要产品及应用领域和功能如下：
| 品种 | 应用领域和功能 |
| 盐酸二甲双胍片/肠溶片 | 可改善胰岛素敏感性，表现在空腹血糖水平和胰岛素水平的下降。用于Ⅱ型糖尿病饮食和运动治疗失败，肥胖者，尤其适用磺脲类药物不能控制高血糖时。 |
| 盐酸吡格列酮分散片 | 适用于Ⅱ型糖尿病（非胰岛素依赖性糖尿病，NIDDM）患者，可与饮食控制和体育锻炼联合以改善和控制血糖，也可与磺脲、二甲双胍或胰岛素合用。 |
| 格列美脲片 | 适用于控制饮食、运动疗法及减轻体重均不能充分控制血糖的Ⅱ型糖尿病。 |
| 羟苯磺酸钙胶囊 | 适用于微血管病、静脉曲张综合症、与微循环障碍伴发静脉功能不全、静脉剥离和静脉硬化法的治疗。 |
3、新百药业的生化类用药业务
新百药业专注于生化领域药品的研究开发，是全国最早一批重点投建的制药企业，建成规模化的生化类药物的研发中心和生产基地，并成立了“江苏省多肽类药物工程技术研究中心”。经过多年发展，新百药业逐步形成了“以生化制药为主、化学药为辅；以注射剂为主，其他剂型为辅；以多肽类药物为主、其他类药品为辅”的发展格局。新百药业涉
及骨科、肝炎、妇科及免疫调节等多个用药领域，产品结构完整、规格种类齐全，其核心产品如骨多肽系列、缩宫素系列在市场占据领先地位。
新百药业主要产品及用途如下：
第12页共149页品种
| 品种 | 应用领域和功能 |
| 复方骨肽注射液 | 适用于治疗风湿、类风湿性关节炎、骨质增生、骨折。 |
| 缩宫素注射液 | 适用于引产、催产、产后及流产后因宫缩无力或缩复不良而引起的子宫出血；胎盘储备功能（催产素激惹试验）。 |
| 肝素钠注射液 | 适用于防治血栓形成或栓塞性疾病（如心肌梗死、血栓性静脉炎、肺栓塞等）；各种原因引起的弥漫性血管内凝血(DIC)；也用于血液透析、体外循环、导管术、微血管手术等操作中及某些血液标本或器械的抗凝处理。 |
、博雅欣和化学药业务博雅欣和定位“化学药产业基地平台”，以“高端化学原料药与制剂一体化”为产品思路，发展方向为现代制剂中心及现代制造中心、原料药供应中心，重点发展缓控释制剂、复方制剂及制药智能制造，重大项目衍生相关领域的拓展。
5、复大医药经销业务复大医药系一家位于广东省以血液制品为主的专业经销商。
（二）经营模式公司拥有独立、完整的采购、生产、销售模式，并根据市场需求及自身发展情况，不断完善经营模式。
、研发模式公司坚持以创新为研发导向，采取自主研发与联合研发相结合的研发模式，建立了高效的研发创新管理模式。公司以研发中心、博士后科研工作站为依托，建立了多个研发平台。公司研发工作和任务以项目形式开展，所有重大研发项目立项时均需要经过可行性研究和严格的审批，保证研发项目的设定符合公司的发展战略、技术路线等。在大力构建与强化自主研发能力的同时，公司积极推动外部合作，与众多高校、研究所以及研发能力突出的优秀企业建立了合作关系。
、采购模式（
）血液制品的原材料为原料血浆，其单采血浆站由血液制品生产企业设置和管理。单采血浆站作为血液制品生产企业原料采集的专门机构，与血液制品生产企业建立“一对一”供浆关系。截至本报告出具日，除山西阳城浆站尚处于建设期，公司其他13个单采血浆站均已取得省级卫生部门颁发的《单采血浆许可证》。根据《单采血浆站管理办法》的相关规定，《单采血浆许可证》有效期为
年；《单采血浆许可证》有效期满前
个月，单采血浆站应当向原发证部门申请延续；省级人民政府卫生行政部门根据单采血浆站上一执业周期业务开展情况、技术审查和监督检查等情况进行审核，审核合格的，予以延续；经审核不合格的，责令期限整改；经整改仍不合格的，注销其《单采血浆许可证》。
（
）公司非血液制品业务主要由下属子公司天安药业、新百药业、博雅欣和和复大医药负责。天安药业、新百药业、博雅欣和的采购部门依据市场情况制定年度采购计划，并根据销售情况将年度计划拆解为月度采购计划，并结合产品库存情况和实际生产安排，最终列出各类原辅料的采购品种、规格和数量并报有关部门及负责人核准审批。复大医药下设采购部门，负责整体的采购工作。复大医药在前一年度与对接的上游厂家签订协议，约定采购的品种、数量、价格等。具体执行中则由采购部门根据产品库存情况与近三个月的销售情况编制采购计划单。若采购价格出现变动，相关部门与上游厂家就价格进行商谈后逐级上报审批。
3、生产模式公司血液制品业务采用相对固定的投料周期和投浆量，各种产品可同时生产；糖尿病药物和生化类药物的生产实行以销定产的计划管理模式，以销售部门确定的订单及交货时间为依据组织生产。公司及子公司均制定了严格的生产管理制度，从生产准备阶段、生产过程管理、清场管理和生产记录管理等各个环节均有严格的规定，以保证整个生产过程严格按照GMP规范及公司制定的产品生产工艺规程和生产操作标准进行生产操作。
、销售模式
（1）公司及子公司设有营销部门负责产品的推广和销售，其主要目标客户为药品经营机构，其中以向药品经营机构（经销商）直接销售为主，同时为提升产品在终端的覆盖率及品牌的知名度，公司在全国范围内以自建队伍或第三方合作的方式开展相关产品的学术推广。
（2）复大医药作为血液制品流通企业，主要销售对象为医院、零售药房及二级经销商。
（三）公司所属行业的发展状况及公司所处地位
1、公司的血液制品行业地位
在血液制品方面，公司是国内领先的血液制品生产企业之一，产品涵盖白蛋白、人免疫球蛋白和凝血因子三大类8个品种22个规格。公司产品线较为丰富，是全国白蛋白、静注人免疫球蛋白规格最全的生产企业之一，同时也是全国较少的三类产品齐全的企业之一。公司在浆站浆量及拓展、研发、生产、销售方面有如下竞争优势：
在浆站浆量及拓展方面，公司2012年上市时只有4个在采浆站，至今现有单采血浆站14家（含1家在建），公司2019年至2021年度及2022年1-6月采浆量分别约371吨、378吨、420吨和218吨（同比增长13.6%），采浆量呈逐年增长态势。基于对浆站开设潜力的分析，结合华润集团与战略省份的合作，明确力争十四五期间，实现浆站总数量30个以上、采浆规模1000吨以上的目标。
在研发方面，公司目前在研的项目包括人凝血因子Ⅷ、vWF因子、高浓度（10%）静注人免疫球蛋白以及微球类蛋白等。近年来公司不断研发出新产品，如2021年上市的PCC，以及2022年8月获批《药品注册证书》的Ⅷ因子，后续将陆续有新产品不断上市，公司血液制品的产品结构将进一步拓宽，产品管线进一步丰富，公司综合竞争力将不断提升。
在生产方面，公司不断优化生产工艺，主要产品的收得率稳居前列，同时具有良好的质量管理水平，产品质量高于国家法定控制标准。
在营销方面，公司通过近几年加强终端学术推广力度，产品在终端的渗透率迅速提升，特别是因子类产品。公司产品以优良的品质获得了客户认可，公司在行业内拥有良好知名度和美誉度，形成良好的品牌优势。
公司目前浆量规模尚处于中游水平，但因为主要产品的收得率较高、产品结构均衡、产品产销平衡，公司吨浆产值和毛利率水平均处于行业前列。未来随着采集规模的提升、产品结构的丰富，公司吨浆产值将进一步得到提高。
2、公司的非血液制品行业地位
（1）在糖尿病药物方面，公司下属子公司天安药业一直专注于糖尿病药物的研发、生产和销售，是全国最早的糖尿病药物的专业化制药企业之一。天安药业在糖尿病药物细分市场领域形成了较强的市场竞争优势，产品线齐全，涵盖双胍类、磺脲类、格列奈类、噻唑烷二酮类四大类口服药产品。天安药业现有19个药品品种，其中化学原料药4个（羟苯磺酸钙、格列美脲、阿嗪米特、瑞格列奈），化学药制剂11个（其中片剂8种，胶囊剂3种），中药制剂4个（其中片剂1种，胶囊剂3种），现已发展成为国内具有一定品牌影响力的糖尿病药物的专业化制药企业。
在生化类药物方面，公司下属子公司新百药业持续开发骨多肽系列、胸腺肽系列、脑苷肌肽系列、缩宫素系列等产品，逐渐建成规模化的生化类药物的研发中心和生产基地，并成立了“江苏省多肽类药物工程技术研究中心”。新百药业在生化类药物领域具有较强的竞争优势，其核心产品如骨多肽系列、缩宫素系列在市场占据领先地位。新百药业旗下产品共40个种类63个规格，分属生化、生物、化学等多个门类，涉及骨科、妇科、肠道及免疫调节制剂等多个用药领域。
（2）天安药业、新百药业近年主要受医药集采政策影响，业绩呈现一定程度下滑。为克服政策带来的不利影响，公司一直努力经营，通过优化产品结构、降本增效等措施保障各项业务正常推进。在保持其经营稳步发展的前提下，将适时启动相关整合工作，以推动公司进一步聚焦于血液制品主业。
（3）在血液制品经销业务方面，下属子公司复大医药系西班牙基立福、华兰生物、泰邦生物、上海莱士、远大蜀阳等国内外血液制品企业在华南区域的主要经销商。
（四）主要业绩驱动因素
报告期内，公司以党建引领为宗旨，实现党建与企业经营的有效融合。公司及各成员企业结合现有实际情况，围绕党建促业务，严格日常管理，发挥党组织领导作用，持续深化组织重塑，优化完善组织架构，提升组织效能。公司及各成员企业积极拥抱变化，从价值、业务、组织、文化等方面进行重塑，不断发挥资源优势、管理优势、团队优势和文化优势。公司及各业务板块成员企业，根据市场环境的变化，积极布局营销网络，通过搭建交流平台、强化中上层建设，优化开发策略、加速推动医院开发等扎实做好营销服务，努力提升产品营销能力。
血液制品业务方面：公司血液制品的市场占有率得到有效提升，蛋白、静丙、纤原、PCC销量增加，高毛利品种销售占比逐步上升，带动血液制品业务收入及利润同比增幅较大。此外，公司不断推进产品国际化，通过国内合作客户实现出口销售6,528.87万元，同比增长25.82%。
非血液制品业务方面：天安药业主要受“集采”政策的影响，盐酸二甲双胍片/肠溶片等主要产品销量下降；新百药业受缩宫素注射液省级联盟集采、复方骨肽注射液逐步退出地方医保目录及竞品竞争加剧等市场综合因素影响，高毛利产品销量大幅下降，导致收入及利润均有不同程度的下滑。
（五）报告期内经营情况概述
报告期内，公司实现营业总收入1,398,718,256.57元，较上年同期增长8.02%；实现营业利润338,186,896.66元，较上年同期增长38.93%；归属于上市公司股东的净利润为278,838,349.02元，较上年同期增长41.03%。
公司主要成员企业经营数据（为业务板块单体报表数据，相关企业未进行公允价值调整）如下：
单位：元
第14页共149页项目
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 | 增减 | 变化的主要原因 |
| 血液制品业务（母公司博雅生物） | ||||
| 营业收入 | 692,886,681.76 | 592,149,251.96 | 17.01% | 主要系2021年4月开始销售新产品，导致毛利增长，公司理财收益增加等综合因素带来净利润较大增幅。 |
| 营业利润 | 287,171,997.33 | 212,169,397.80 | 35.35% | |
| 净利润 | 246,034,201.36 | 185,007,166.84 | 32.99% | |
| 糖尿病业务（天安药业） | ||||
| 营业收入 | 101,198,506.54 | 114,664,905.83 | -11.74% | 主要受国家“集采”政策影响收入下降，同时公司市场营销策略调整，净利润变化基本持平。 |
| 营业利润 | 21,048,146.61 | 21,733,619.99 | -3.15% | |
| 净利润 | 18,501,271.22 | 18,498,099.49 | 0.02% | |
| 生化药业务（新百药业） | ||||
第15页共149页营业收入
| 营业收入 | 208,451,399.28 | 250,752,057.99 | -16.87% | 主要系医药市场竞争加剧及地区“集采”政策等影响下主要产品销量出现一定下滑。 |
| 营业利润 | 21,859,673.57 | 25,036,249.82 | -12.69% | |
| 净利润 | 19,695,539.60 | 22,105,156.36 | -10.90% | |
| 药品经销业务（复大医药） | ||||
| 营业收入 | 399,973,583.88 | 332,589,490.41 | 20.26% | 主要产品销售增长及增加新产品销售带来营业收入较大增幅。 |
| 营业利润 | 30,352,110.77 | 24,604,419.71 | 23.36% | |
| 净利润 | 23,250,951.77 | 18,995,009.68 | 22.41% | |
| 化学药业务（欣和药业） | ||||
| 营业收入 | 9,643,371.15 | 15,437,238.55 | -37.53% | 主要系产品销售减少，营业收入大幅下降，目前仍处于亏损状态。 |
| 营业利润 | -19,325,741.53 | -17,165,244.36 | -12.59% | |
| 净利润 | -19,222,940.13 | -16,803,973.51 | -14.40% | |
（六）公司名称变更事项公司于2022年1月12日召开第七届董事会第十三次会议、2022年1月28日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司名称的议案》，经华润（集团）有限公司出具的《关于授权使用“华润”字号的函》（华润办【2021】
号）授权，公司拟将中文名称“博雅生物制药集团股份有限公司”变更为“华润博雅生物制药集团股份有限公司”。同时，公司英文名称由“BoyaBio-pharmaceuticalGroupCo.,Ltd”变更为“ChinaResourcesBoyaBio-pharmaceuticalGroupCo.,Ltd”。公司名称变更后，公司证券简称及证券代码保持不变，证券简称仍然为“博雅生物”，证券代码仍然为“300294”。公司于2022年3月22日完成名称变更登记、备案等手续，并于当日取得抚州市市场监督管理局换发的《营业执照》。
（七）公司回购股份注销事项公司于2022年4月22日召开第七届董事会第十六次会议、2022年5月10日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整公司回购专用证券账户股份用途并注销的议案》。2022年6月20日，根据2022年第二次临时股东大会决议，公司回购股份注销完毕。详见巨潮资讯网公告《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》。
（八）公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“药品、生物制品业务”的披露要求
1、血液制品业务的研发情况
公司人凝血因子Ⅷ产品已完成上市注册申请和现场核查，2022年8月已获批《药品注册证书》；vWF因子、高浓度（10%）静注人免疫球蛋白已获得临床试验批准通知书，正在开展临床研究；其他研发项目正在积极推进。
| 主要研发项目名称 | 项目进展 | 下一步计划 |
| 人凝血因子Ⅷ研发 | 2022年8月已获批《药品注册证书》 | 不适用 |
| 血管性血友病因子（vWF)研发 | 完成临床样品的试制和自检 | 临床试验样品持续制备及入组 |
| 静注人免疫球蛋白（IVIG)（10%）研发 | 完成临床样品的试制和自检 | 完成III期临床入组 |
| BYSW005项目 | 完成中试研究；正在开展病毒灭活验证、稳定性研究、相容性研究、安全性研究等临床前研究工作 | 中试生产，安全性评价研究 |
| BYSW006项目 | 完成工艺研究、免疫程序研究 | 中试研究 |
注：BYSW005项目、BYSW006项目此阶段尚处于商业秘密，故此以代码表述。
2、非血液制品业务的研发情况
（1）天安药业研发情况具体如下：
第16页共149页
主要研发项目名称
| 主要研发项目名称 | 项目进展 | 下一步规划 |
| 羟苯磺酸钙胶囊（0.5g）一致性评价 | 已提交补充资料，正在审评中 | 获得生产批件 |
| 阿卡波糖片仿制药开发 | 已提交补充资料，正在审评中 | 获得生产批件 |
| 盐酸吡格列酮分散片一致性评价 | 完成中试，准备预BE试验 | 完成BE试验 |
（2）新百药业研发情况具体如下：
| 主要研发项目名称 | 项目进展 | 下一步规划 |
| 注射用帕米膦酸二钠项目恢复生产 | 已完成小试和中试研究 | 完成工艺验证和稳定性考察后注册申报 |
| 缩宫素注射液一致性评价 | 完成制剂特殊安全性试验报告及样品检测，正在开展注册申报前准备工作 | 完成提交注册申报资料 |
| G02A1904 | 已完成工艺验证，正在开展稳定性考察 | 完成稳定性考察后注册申报 |
| H01C2001 | 已完成小试工艺研究 | 完成药学研究后注册申报 |
注：G02A1904、H01C2001开发项目此阶段尚处于商业秘密，故此以代码表述。
（4）博雅欣和研发情况江苏柯菲平医药股份有限公司于2021年6月取得西他沙星片《西他沙星片药品注册证书》（国药准字20213550，证书编号：2021S00740），博雅欣和拟与交易方江苏柯菲平医药股份有限公司签订补充协议及进行产品转让前准备工作。
| 主要研发项目名称 | 项目进展 | 下一步规划 |
| 西他沙星产业化研制 | 交易方获得生产批件 | 与交易方订相关协议，将产品转至博雅欣和 |
二、核心竞争力分析
（一）控股股东资源禀赋与管理赋能公司实际控制人华润集团是国务院国资委批准的国有资本投资公司，业务涵盖大消费、综合能源、城市建设运营、大健康、产业金融、科技及新兴产业6大领域。2021年，华润集团总资产20,211亿元，实现营业收入7,715亿元，净利润601亿元，位列2022年《财富》世界五百强第70位。公司控股股东华润医药是中国领先的大型医药集团公司。自华润医药控股以来，在战略管理、组织优化、人才引进、风险管理及政府资源的嫁接等各方面，给予了公司极大的支持与赋能，为公司长远、快速发展奠定了坚定的基础。
（二）明确的公司战略公司将始终围绕“成为世界一流血液制品企业”的战略目标，坚持以血液制品为核心业务的主导原则，持续推进血液制品业务健康、快速发展。
（三）优秀的浆站拓展、血浆采集能力公司作为全国少数的三类产品齐全的血液制品企业之一，也是少数具有新设浆站资质的企业之一。随着华润集团成为公司实际控制人，给予公司资源嫁接，拓宽浆站拓展区域，在全国范围内申请新设浆站，进而增强原料血浆供应能力。血浆采集能力方面，对存量浆站，通过不断提升服务、加大宣传、标准建设等措施进行挖潜。对新设浆站，通过采取先租后建、构建浆站建设标准化流程，缩短浆站建设周期，以尽快能够实现原料采集。近年来，公司原料血浆采集量增幅高于行业平均水平。
（四）雄厚的研发实力公司技术实力雄厚，围绕血液制品的产品研发的顶层设计，使得血浆的每个组分得到充分利用，持续提升血浆综合利用率。公司不断加大研发投入，形成良好的在研产品梯队，免疫球蛋白类和因子类产品结构不断得到优化与丰富。未来公司将着力开发免疫球蛋白和因子类产品，进一步提升盈利能力。
（五）良好的生产能力公司具有良好的质量管理水平，公司是全国较早通过国家药品新版GMP认证的企业之一，公司生产线采用过程自动控制系统对生产过程进行控制，实现了全程CIP、SIP及关键参数的自动记录。根据ICHQ10《药品质量体系》《中华人民共和国药品管理法》《中华人民共和国药品管理法实施条例》《药品生产质量管理规范》、GLP、GCP及相关法规、技术指南等要求，并参考ICHQ9、卓越绩效体系要求，结合公司资源情况，建立药品质量管理体系，确保持续稳定地生产出符合预定用途和注册要求的药品。公司不断优化生产工艺，主要产品的收得率稳居前列，尤其是公司采用自有专利方法制备的纤维蛋白原，收得率和市场占有率均在行业名列前茅。
（六）强大的营销能力经过近年来的市场验证，公司营销管理方面具备以下优势，一是营销团队内部市场化竞争优势；二是学术推广专业化优势，所建立的专业化学术推广团队，已基本覆盖全国主流医院，为公司产品（特别是因子类等新产品）直达终端提供了强有力保障；三是主流商业渠道的整合优势，与主流商业形成了强强联合、优势互补，极大地提升了货款回款率。公司营销团队根据市场及医药政策的变化，持续优化营销管理举措，保持专业学术推广领先优势。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
第17页共149页
项目
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 1,398,718,256.57 | 1,294,834,087.52 | 8.02% | 无重大变化 |
| 营业成本 | 634,457,811.23 | 566,284,959.08 | 12.04% | 无重大变化 |
| 销售费用 | 338,729,769.26 | 361,109,369.28 | -6.20% | 无重大变化 |
| 管理费用 | 98,657,380.33 | 82,866,023.54 | 19.06% | 无重大变化 |
| 财务费用 | -12,345,446.82 | -1,762,200.03 | -600.57% | 主要系银行存款增加，利息收入增加所致 |
| 所得税费用 | 52,419,969.65 | 41,377,181.39 | 26.69% | 无重大变化 |
第18页共149页
研发投入
| 研发投入 | 34,638,320.79 | 61,184,670.92 | -43.39% | 主要系本期在研产品所属阶段的投入较少所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 228,754,375.63 | 996,439,906.80 | -77.04% | 主要系上年同期收回丹霞生物血浆预付款所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -726,505,210.80 | -983,701,028.92 | 26.15% | 无重大变化 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -76,949,260.95 | -48,331,158.72 | -59.21% | 主要系本期分配股利增加 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -574,700,096.12 | -35,592,280.84 | -1,514.68% | 主要系上年同期收回丹霞生物血浆预付款 |
| 其他收益 | 3,765,976.22 | 2,753,821.98 | 36.75% | 主要系收到的计入其他收益的政府补助增加所致 |
| 投资收益 | 48,177,583.16 | 7,260,920.24 | 563.52% | 主要系银行理财收益增加所致 |
| 公允价值变动损益 | -12,372,543.18 | 0.00 | 主要系公司对诸暨睿安、深圳睿宝投资、前海优享的会计核算由长期股权投资、其他权益投资工具调整为其他非流动金融资产 | |
| 信用减值损失 | -8,168,496.76 | 460,393.55 | -1,874.24% | 主要系应收账款增加所致 |
| 资产减值损失 | 657,835.24 | 700,807.16 | -6.13% | 无重大变化 |
| 资产处置收益 | 97,203.94 | -768,727.37 | 112.64% | 主要系处置固定资产损失减少所致 |
| 营业外收入 | 2,545,270.92 | 2,465,787.69 | 3.22% | 无重大变化 |
| 营业外支出 | 1,804,101.18 | 421,324.91 | 328.20% | 主要系对外捐赠增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 分产品或服务 | ||||||
| 人纤维蛋白原 | 225,023,270.61 | 50,501,385.36 | 77.56% | 18.08% | -8.96% | 6.67% |
| 静注人免疫球蛋白 | 213,623,300.85 | 75,983,638.52 | 64.43% | 16.56% | 5.57% | 3.70% |
| 人血白蛋白 | 208,884,157.29 | 77,409,421.90 | 62.94% | 24.85% | 27.50% | -0.77% |
| 复大医药经销业务-人血白蛋白 | 208,309,765.51 | 186,395,260.99 | 10.52% | 4.51% | 4.69% | -0.16% |
四、非主营业务分析?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
| 投资收益 | 48,177,583.16 | 14.21% | 主要系银行理财收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -12,372,543.18 | -3.65% | 主要系公司对诸暨睿安、深圳睿宝及前海优享投资损益 | 否 |
| 资产减值 | 657,835.24 | 0.19% | 主要系计提的存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 2,545,270.92 | 0.75% | 主要系没收的保证金及政府补助 | 否 |
| 营业外支出 | 1,804,101.18 | 0.53% | 主要系固定资产报废及对外捐赠支出 | 否 |
| 信用减值损失 | -8,168,496.76 | -2.41% | 主要系计提的坏账准备 | 否 |
| 资产处置收益 | 97,203.94 | 0.03% | 主要系处置非流动资产处置损失 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
第19页共149页
项目
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,007,128,628.05 | 12.83% | 1,583,695,335.14 | 20.78% | -7.95% | 主要系购买理财所致 |
| 应收账款 | 571,978,701.11 | 7.29% | 445,060,525.73 | 5.84% | 1.45% | 主要系应收增加所致 |
| 存货 | 660,291,617.27 | 8.41% | 676,835,713.39 | 8.88% | -0.47% | 无重大变化 |
| 固定资产 | 683,594,266.70 | 8.71% | 716,319,824.64 | 9.40% | -0.69% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 56,151,827.40 | 0.72% | 40,858,023.69 | 0.54% | 0.18% | 主要系智能工厂及pcc技改项目投入所致 |
| 使用权资产 | 13,407,846.26 | 0.17% | 14,153,938.42 | 0.19% | -0.02% | 主要系摊销所致 |
| 合同负债 | 9,347,072.44 | 0.12% | 12,974,614.43 | 0.17% | -0.05% | 无重大变化 |
| 长期借款 | 22,145,000.00 | 0.29% | -0.29% | 主要系长期借款重分类至一年内到期的流动负债所致 | ||
| 租赁负债 | 11,159,347.86 | 0.14% | 11,300,593.97 | 0.15% | -0.01% | 无重大变化 |
| 交易性金融资产 | 3,450,000,000.00 | 43.94% | 2,700,000,000.00 | 35.42% | 8.52% | 主要系购买理财所致 |
| 其他非流动金融资产 | 132,591,888.52 | 1.69% | 144,964,431.70 | 1.90% | -0.21% | 主要系转入公允价值变动损益所致 |
| 其他流动资产 | 277,812.63 | 0.00% | 16,394,520.58 | 0.22% | -0.22% | 主要系待抵扣进项税退回所致 |
| 应付票据 | 33,960,915.06 | 0.43% | 50,474,376.76 | 0.66% | -0.23% | 主要系应付票据到期所致 |
| 应付账款 | 305,621,275.99 | 3.89% | 227,055,016.75 | 2.98% | 0.91% | 主要系肝素钠代加工以及供应商增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 43,639,071.21 | 0.56% | 74,238,614.00 | 0.97% | -0.41% | 主要系2021年度绩效工资及年终奖在2022年一季度发放所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 24,389,726.37 | 0.31% | 2,139,238.72 | 0.03% | 0.28% | 主要系长期借款将在一年内到期重分类调整所致 |
| 其他流动负债 | 3,440,163.45 | 0.04% | 4,235,666.21 | 0.06% | -0.02% | 无重大变化 |
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
第20页共149页
金融资产
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 2,700,000,000.00 | 4,150,000,000.00 | 3,400,000,000.00 | 3,450,000,000.00 | |||
| 2.衍生金融资产 | |||||||
| 3.其他债权投资 | |||||||
| 4.其他权益工具投资 | |||||||
| 金融资产小计 | 2,700,000,000.00 | 4,150,000,000.00 | 3,400,000,000.00 | 3,450,000,000.00 | |||
| 投资性房地产 | |||||||
| 生产性生物资产 | |||||||
| 其他 | |||||||
| 其他非流动金融资产 | 144,964,431.70 | -12,372,543.18 | 132,591,888.52 | ||||
| 应收款项融资 | 133,670,445.25 | -37,765,288.74 | 95,905,156.51 | ||||
| 上述合计 | 2,978,634,876.95 | -12,372,543.18 | 4,150,000,000.00 | 3,400,000,000.00 | -37,765,288.74 | 3,678,497,045.03 | |
| 金融负债 | |||||||
其他变动的内容：无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 金额 | 受限原因 |
第21页共149页货币资金
| 货币资金 | 2,567,226.82 | 银行保证金开具银行承兑汇票 |
| 应收款项融资 | 34,379,174.44 | 质押开票银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 65,731,259.38 | 房屋建筑物抵押融资 |
| 合计 | 102,677,660.64 |
六、投资状况分析
1、总体情况?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 4,174,967,923.96 | 1,344,552,620.86 | 210.51% |
报告期内，公司投资活动现金流出4,174,967,923.96元，比上年同期增加
210.51%，主要系购买理财增加。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、以公允价值计量的金融资产□适用?不适用
5、募集资金使用情况?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 98,925.60 |
| 报告期投入募集资金总额 | 579.06 |
| 已累计投入募集资金总额 | 3,523.89 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 579.06 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 99,607.51 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 100.69% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 一、募集资金基本情况根据公司2017年第二次临时股东大会会议决议及中国证券监督管理委员会《关于核准博雅生物制药集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]117号），核准公司非公开发行不超过3,750万股股票。2018年4月4日公司完成了本次非公发行，实际发行32,247,662股，每股发行价格31.01元。公司于2018年4月4日收到长城证券股份有限公司汇缴的出资方认购款999,999,998.62元扣除承销和保荐费用人民币8,500,000.00元后的合计金额991,499,998.62元，另扣除公司前期己自行支付及尚未支付的发行费用2,244,000.00元，实际非公开发行股票募集资金净额为989,255,998.62元。上述募集资金到位情况经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具苏公W[2018]B041号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储。二、募集资金管理情况报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理制度》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，并随时接受保荐代表人的监督。三、募集资金变更情况2022年3月22日，第七届董事会第十五次会议及第七届监事会第十二次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意公司变更募集资金投资项目，公司拟将“1000吨血液制品智能工厂建设项目”（原项目）的尚未使用的募集资金99,607.51万元全部投入到“血液制品智能工厂（一期）建设项目”，详见巨潮资讯网《关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2022-016）。四、募集资金专户余额截止2022年06月30日，公司2018年向特定对象非公开发行募集资金专户余额为104,635,895.74元，其中：开设在中 | |
第22页共149页信银行股份有限公司南昌分行营业部的募集资金专户内存放金额为58,792,509.07元，开设在中国工商银行股份有限公司抚州分行营业部的募集资金专户内存放金额为45,843,386.67元。
（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位：万元
信银行股份有限公司南昌分行营业部的募集资金专户内存放金额为58,792,509.07元，开设在中国工商银行股份有限公司抚州分行营业部的募集资金专户内存放金额为45,843,386.67元。
承诺投资项目和超募资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 血液制品智能工厂（一期）建设项目 | 是 | 98,925.60 | 99,607.51 | 579.06 | 3,523.89 | 3.54% | 2026年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 98,925.60 | 99,607.51 | 579.06 | 3,523.89 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 合计 | -- | 98,925.60 | 99,607.51 | 579.06 | 3,523.89 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点 | 适用 | ||||||||||
| 报告期内发生 | |||||||||||
| 2022年3月22日，第七届董事会第十五次会议及第七届监事会第十二次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意公司变更募集资金投资项目，公司拟将“1000吨血液制品智能工厂建设项目”（原项目）的尚未使用的募集资金99,607.51万元全部投入到“血液制品智能工厂（一期）建设项目”，详见 | |||||||||||
第23页共149页
变更情况
| 变更情况 | 巨潮资讯网《关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2022-016）。本项目实施地点变更为：抚州市高新技术开发区东至科技大道、南至诚信大道、西至振兴大道、北至追梦路。项目用地总面积658.13亩。其中：生产基地（东地块）：335.39亩，集团职能及新产业预留（西地块）：322.74亩。本次新建项目总建筑面积106510㎡，包括两个建设区域：集团职能区和血液制品生产基地。生产基地产能规模为年投血浆1800吨（一期），可同时满足人血白蛋白、免疫球蛋白、凝血因子和微量蛋白共四大类13个品种28个规格生产。 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 为加快公司募投项目的实施，在募集资金实际到位之前公司已使用自筹资金对相关募集资金投资项目进行了前期投入。截至2018年4月9日，公司以自筹资金预先投入募投项目累计金额为11,559,173.17元，其中千吨血液制品智能工厂建设项目土地款4,250,000.00元，工艺设计款6,570,570.17元，勘察设计、咨询、评估等其他费用738,603.00元。公司第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，公司监事会、独立董事发表了明确同意意见，公司审计机构江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核，并出具了《以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（苏公W[2018]E1242号）。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2021年11月15日，公司董事会审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率和收益，合理利用闲置的募集资金，在保障公司募投项目“千吨级血液制品智能工厂建设项目”的正常实施情况下，公司拟使用不超过人民币90,000万元的闲置募集资金进行现金管理，以实现资金收益，上述额度可滚动使用，管理期限自董事会审议通过之日起3年内有效。报告期内，公司使用闲置募集资金90,000万元进行现金管理。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金（包括超募资金）全部存储在募集资金银行专户中，按募集资金管理办法严格管理和使用。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况?适用□不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
第24页共149页
血液制品智能工厂（一期）建设项目
| 血液制品智能工厂（一期）建设项目 | 1000吨血液制品智能工厂建设项目 | 99,607.51 | 579.06 | 3,523.89 | 3.54% | 2026年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 合计 | -- | 99,607.51 | 579.06 | 3,523.89 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 2022年3月22日，第七届董事会第十五次会议及第七届监事会第十二次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意公司变更募集资金投资项目，公司拟将“1000吨血液制品智能工厂建设项目”（原项目）的尚未使用的募集资金99,607.51万元全部投入到“血液制品智能工厂（一期）建设项目”，详见巨潮资讯网《关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2022-016）。“1000吨血液制品智能工厂建设项目”（原项目）计划投资总金额为136,011.50万元，项目资金为扣除发行费用后的募集资金及自筹资金，原项目预计于2023年6月建成并完成GMP认证。鉴于抚州市政府对于高新技术产业开发区的规划调整，结合公司实际情况，公司拟变更募集资金投资项目，将“1000吨血液制品智能工厂建设项目”的尚未使用的募集资金99,607.51万元全部投入到“血液制品智能工厂（一期）建设项目”。变更后的项目总投资309,684万元，其中项目建设投资204,705万元，项目铺底流动资金104,979万元。资金来源为公司2018年度募集资金99,607.51万元及自筹资金。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 325,000 | 255,000 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 90,000 | 90,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 415,000 | 345,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□适用?不适用
（2）衍生品投资情况□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司情况
单位：元
第25页共149页
公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 新百药业 | 子公司 | 生化药用药业务 | 147,850,000.00 | 689,610,239.56 | 453,001,249.43 | 208,451,399.28 | 21,859,673.57 | 19,695,539.60 |
| 天安药业 | 子公司 | 糖尿病用药业务 | 36,700,000.00 | 571,719,375.17 | 494,524,151.34 | 101,198,506.54 | 21,048,146.61 | 18,501,271.22 |
| 复大医药 | 子公司 | 医药经销业务 | 80,000,000.00 | 327,312,476.51 | 190,290,079.43 | 399,973,583.88 | 30,352,110.77 | 23,250,951.77 |
| 博雅欣和 | 子公司 | 化学药业务 | 50,000,000.00 | 293,507,034.13 | -141,214,437.25 | 9,643,371.15 | -19,325,741.53 | -19,222,940.13 |
报告期内取得和处置子公司的情况□适用?不适用主要控股参股公司情况说明：无
九、公司控制的结构化主体情况□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）原材料供应不足风险血液制品生产企业的原材料为健康人血浆，由于来源的特殊性及国家监管的加强，目前整个行业原料血浆供应十分紧张，原料血浆供应量直接决定血液制品生产企业的生产规模，未来较长一段时间内血液制品企业对原料血浆的掌控情况决定了其竞争实力。
应对措施：公司将着力保障原料血浆供应，一方面挖掘现有浆站的采浆潜力，保证供血浆者数量持续增长，并积极向政府主管部门申请扩大浆站采浆区域。另一方面积极利用好公司具有新设浆站这一宝贵资质，积极申请设立新的单采血浆站，尽快增加公司浆站数量。同时，公司也将积极的寻找并购目标，通过并购达到原料血浆的快速增长。
（2）新设浆站申请不及预期风险
公司符合《单采血浆站管理办法》《关于单采血浆站管理有关事项的通知》等关于“申请设置新的单采血浆站”的相关规定，是少数具有新设浆站资质的企业之一。但各省在浆站设置规划及设置条件等因素差异较大，公司申请新设浆站数量及进度存在一定的不确定性。
应对措施：公司将充分利用好公司具有新设浆站这一宝贵资质，积极申请设立新的单采血浆站，尽快增加公司浆站数量；同时公司积累了丰富的浆站建设和管理经验，已培养和储备了一批浆站管理人才，为新浆站的建设提供了强有力的保障。
（3）新产品未能顺利取得注册证的风险
公司主营血液制品，其新产品从开发到获得国家食品药品监督管理局批准的产品注册证，期间要经过产品研发的前期研究、动物实验、临床试验、申报注册等主要环节，整个周期较长。如果不能获得产品注册证或逾期获得产品注册证，将会影响公司新产品的推出。
应对措施：公司将通过加大人才引进、加强与高校、科研院所及专业机构的合作，积极加大研发投入，增加公司产品品种，为公司后续系列新产品的开发夯实基础。
（4）产品质量控制风险
产品质量是企业的生命，控制质量风险、持续改进质量，是企业赢得品牌和市场的基本条件。医药产品质量关乎国计民生、用药者生命安全，而一旦企业在生产、销售等环节出现产品质量问题，将导致企业面临整顿、停产的风险。
应对措施：公司根据法律法规的要求建立了完善的质量管理体系，并在发展中与时俱进，不断提升，杜绝一切质量风险。
（5）医药政策风险
医药工业是关系国计民生、经济发展和国家安全的战略性产业，是健康中国建设的重要基础。近年来，国家进一步深化医药卫生体制改革，对医药行业的管理力度持续加大，医药政策在常态化推进中潜移默化地推动行业向“从有到优”经营的阶段转型，一致性评价、集采、国谈、医保控费等政策，给医药企业的生产经营带来多重压力，使企业不得不进行经营模式的变革与创新以应对挑战。
应对措施：对于已入选集采目录产品，公司将通过不断优化产能规模，丰富产品管线，提高综合利用率、增强学术营销能力、提高管理效率以应对可能的价格下降影响。同时，公司也将持续加大新品研发，关注并购及新产品引进机会，加快新产品上市进程，不断优化产品结构。公司将密切关注集采相关政策，并根据相关情况制定应对策略。
（6）商誉减值风险
公司控股合并天安药业、新百药业以及复大医药后，在上市公司合并资产负债表中形成一定金额的商誉，根据《企业会计准则》等规定，商誉不作摊销处理，但需在每年年度终了进行减值测试。如果天安药业、新百药业、复大医药未来经营状况恶化，则存在商誉减值的风险，从而对华润博雅生物当期损益造成不利影响。
应对措施：通过引进或开发新产品、提升管理效益、控制企业成本、渠道产品整合等，着力提升品牌市占率、降本增效，提升盈利能力，保障企业可持续经营发展。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用□不适用
第27页共149页
接待时间
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2022年01月12日 | 不适用 | 实地调研 | 其他 | 详见投资者关系活动记录表 | 详见投资者关系活动记录表 | 2022年1月14日投资者关系活动记录表 |
| 2022年02月18日 | 不适用 | 实地调研 | 其他 | 详见投资者关系活动记录表 | 详见投资者关系活动记录表 | 2022年2月18日投资者关系活动记录表 |
| 2022年03月25日 | 不适用 | 其他 | 其他 | 详见投资者关系活动记录表 | 详见投资者关系活动记录表 | 2022年3月25日投资者关系活动记录表 |
| 2022年03月28日 | 不适用 | 电话沟通 | 其他 | 详见投资者关系活动记录表 | 详见投资者关系活动记录表 | 2022年3月28日投资者关系活动记录表 |
| 2022年03月30日 | 不适用 | 电话沟通 | 其他 | 详见投资者关系活动记录表 | 详见投资者关系活动记录表 | 2022年3月30日投资者关系活动记录表 |
| 2022年05月19日 | 不适用 | 电话沟通 | 其他 | 详见投资者关系活动记录表 | 详见投资者关系活动记录表 | 2022年5月19日投资者关系活动记录表 |
| 2022年05月24日 | 不适用 | 电话沟通 | 其他 | 详见投资者关系活动记录表 | 详见投资者关系活动记录表 | 2022年5月24日投资者关系活动记录表 |
| 2022年06月22日 | 不适用 | 电话沟通 | 其他 | 详见投资者关系活动记录表 | 详见投资者关系活动记录表 | 2022年6月22日投资者关系活动记录表 |
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
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会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 46.31% | 2022年01月28日 | 2022年01月28日 | 2022年第一次临时股东大会决议公告 |
| 2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 42.97% | 2022年04月12日 | 2022年04月12日 | 2021年度股东大会决议公告 |
| 2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 42.94% | 2022年05月10日 | 2022年05月11日 | 2022年第二次临时股东大会决议公告 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2021年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况□适用?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位√是□否
华润博雅生物是以血液制品业务为主，涵盖生化药、化学药的原料与制剂等医药产业，控股天安药业、新百药业、博雅欣和三家药品生产企业，各企业的排污情况如下：
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公司或子公司名称
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 华润博雅生物 | COD | 纳管 | 1 | 厂区西北角 | 106.575mg/L | ≤220mg/L | 2.5292t | 5t | 无 |
| 华润博雅生物 | 氨氮 | 纳管 | 1 | 厂区西北角 | 1.806mg/L | ≤20mg/L | 0.0455t | 0.5t | 无 |
| 华润博雅生物 | 总氮 | 纳管 | 1 | 厂区西北角 | 7.639mg/L | ≤40mg/L | 0.1963t | / | 无 |
| 华润博雅生物 | pH | 纳管 | 1 | 厂区西北角 | / | 6-9 | / | / | 无 |
| 新百药业 | 颗粒物 | 有组织 | 2 | 固体车间 | 0.75mg/m3；1.1mg/m3 | 20mg/m3《制药工业大气污染物排放标准》GB37823-2019 | 0.001464 | / | 否 |
| 新百药业 | 非甲烷总烃 | 无组织 | / | 厂界 | 1.98mg/m3；2.89mg/m3；2.21mg/m3；1.21mg/m3 | 4mg/m3；化学工业挥发性有机物排放标准DB32/3151-2016 | / | / | 否 |
| 新百药业 | 非甲烷总烃 | 有组织 | 5 | 合成车间；生化车间；危废库；QC检验中心 | 8.50mg/m3；10.45mg/m3；1.63mg/m3；1.49mg/m3；1.64mg/m3 | 60mg/m3；化学工业挥发性有机物排放标准DB32/3151-2016 | / | / | 否 |
| 新百药业 | 挥发性有机物 | 无组织 | / | 厂界 | 0.0015mg/m3；0.0067mg/m3；0.0004mg/m3；0.0093mg/m3 | 4mg/m3；化学工业挥发性有机物排放标准DB32/3151-2016 | / | / | 否 |
| 新百药业 | 臭气浓度 | 无组织 | / | 厂界 | ＜10mg/m3 | 20mg/m3；恶臭污染物排放标准GB14554-93 | / | / | 否 |
| 新百药业 | 硫化氢 | 无组织 | / | 厂界 | 0.005mg/m3；0.005mg/m3；0.006mg/m3；0.005mg/m3 | 0.06mg/m3；恶臭污染物排放标准GB14554-93 | / | / | 否 |
第30页共149页
新百药业
| 新百药业 | 氨 | 无组织 | / | 厂界 | 0.09mg/m3；0.20mg/m3；0.21mg/m3；0.20mg/m3 | 1.5mg/m3；恶臭污染物排放标准GB14554-93 | / | / | 否 |
| 新百药业 | 非甲烷总烃 | 无组织 | / | 生化车间提取间 | 1.97mg/m3 | 4mg/m3；《挥发性有机物无组织排放控制标准》（GB37822-2019） | / | / | 否 |
| 新百药业 | 化学需氧量 | 间接排放 | 1 | 厂区南侧 | 在线监测41.29mg/L | 500mg/L；南京经济技术开发污水接纳基本标准；污水综合排放标准GB8978-1996 | 1.80719t | 2.347t/a | 否 |
| 新百药业 | pH | 间接排放 | 1 | 厂区南侧 | 在线监测6.9 | 6-9；南京经济技术开发污水接纳基本标准；污水综合排放标准GB8978-1996 | / | / | 否 |
| 新百药业 | 悬浮物 | 间接排放 | 1 | 厂区南侧 | 11mg/L | 400mg/L；南京经济技术开发区污水接纳基本标准；污水接纳基本标准 | 0.381463t | / | 否 |
| 新百药业 | 五日生化需氧量 | 间接排放 | 1 | 厂区南侧 | 8.1mg/L | 300mg/L；南京经济技术开发区污水接纳基本标准；污水接纳基本标准 | 0.287481t | / | 否 |
| 新百药业 | 总氮 | 间接排放 | 1 | 厂区南侧 | 4.60mg/L | 70mg/L；污水排入城镇下水道；水质标准GB/T31962-2015 | 0.158327t | / | 否 |
| 新百药业 | 总有机碳 | 间接排放 | 1 | 厂区南侧 | 2.4mg/L | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 0.039765t | / | 否 |
| 新百药业 | 急性毒性 | 间接排放 | 1 | 厂区南侧 | / | 污水综合排放标准GB8978-1996 | / | / | 否 |
| 新百药业 | 总磷 | 间接排放 | 1 | 厂区南侧 | 0.54mg/L | 8mg/L；污水排入城镇下水道；水质标准GB/T31962-2015 | 0.018694t | / | 否 |
| 新百药业 | 噪声 | / | / | 厂界4 | 昼间：57.4dB(A)；52.9dB(A)；55.3dB(A)；58.6dB(A)夜间：不适用 | 昼间：65dB(A)夜间：55dB(A)《工业企业厂界环境噪声排放标准》 | / | / | 否 |
防治污染设施的建设和运行情况
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（GB12348-2008）Ⅲ类
| （GB12348-2008）Ⅲ类 | |||||||||
| 天安药业 | CODcr | 合流排放 | 1 | 厂区西侧 | 17.5mg/L | 60mg/L | 0.157t/a | 0.45t/a | 无 |
| 天安药业 | BOD5 | 合流排放 | 1 | 厂区西侧 | 3.55mg/L | 15mg/L | 0.032t/a | / | 无 |
| 天安药业 | SS | 合流排放 | 1 | 厂区西侧 | 16mg/L | 30mg/L | 0.144t/a | / | 无 |
| 天安药业 | NH3-N | 合流排放 | 1 | 厂区西侧 | 0.68mg/L | 10mg/L | 0.006t/a | 0.067t/a | 无 |
| 天安药业 | PH | 合流排放 | 1 | 厂区西侧 | 7.33 | 6～9 | / | / | 无 |
| 天安药业 | 总磷 | 合流排放 | 1 | 厂区西侧 | 0.1mg/L | 0.5mg/L | 0.0009t/a | / | 无 |
| 天安药业 | 总氮 | 合流排放 | 1 | 厂区西侧 | 15mg/L | 20mg/L | 0.135t/a | / | 无 |
| 天安药业 | 急性毒性 | 合流排放 | 1 | 厂区西侧 | 0.044mg/L | 0.07mg/L | 0.0004t/a | / | 无 |
| 天安药业 | 总有机碳 | 合流排放 | 1 | 厂区西侧 | 7.6mg/L | 20mg/L | 0.068t/a | / | 无 |
| 天安药业 | 颗粒物 | 有组织排放 | 2 | 固体车间 | 7.2mg/Nm?6.3mg/Nm? | 30mg/Nm? | / | / | 无 |
| 天安药业 | 臭气浓度 | 无组织排放 | / | 厂界4 | 未检出 | 20mg/Nm? | / | / | 无 |
| 天安药业 | 非甲烷总烃 | 无组织排放 | / | 厂界4 | 0.96mg/L | 10mg/Nm? | / | / | 无 |
| 天安药业 | 噪声 | / | / | 厂界4 | 昼间：55dB(A)；56.5dB(A)；56.5dB(A)；55.1dB(A)夜间：47.3dB(A)；44.5dB(A)；45.3dB(A)；42.2dB(A) | 昼间：60dB(A)夜间：50dB(A)《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）Ⅱ类 | / | / | 无 |
| 博雅欣和 | COD | 纳管 | 1 | 厂区北侧 | 149.2mg/L | 350mg/L | 1.4043t | / | 否 |
| 博雅欣和 | 氨氮 | 纳管 | 1 | 厂区北侧 | 1.03mg/L | 25mg/L | 0.0097t | / | 否 |
| 博雅欣和 | PH | 纳管 | 1 | 厂区北侧 | 7.8 | 6-9 | / | / | 否 |
| 博雅欣和 | NOx | 有组织排放 | 1 | 锅炉 | 77mg/m3 | 200mg/m3 | 0.151t | 3.03t/a | 否 |
| 博雅欣和 | VOCs | 有组织排放 | 1 | 车间工艺废气 | 4.08mg/m3 | 80mg/m3 | 0.045t | 50.7t/a | 否 |
| 博雅欣和 | VOCs | 有组织排放 | 1 | 污水站 | 3.71mg/m3 | 80mg/m3 | 0.0117t | 50.7t/a | 否 |
| 博雅欣和 | VOCs | 有组织排放 | 1 | 车间环境废气 | 4.39mg/m3 | 80mg/m3 | 0.071t | 50.7t/a | 否 |
1、华润博雅生物：公司污水处理系统位于厂区西北角，由专业环保公司建设，主要用于处理厂区内生产及生活产生的污水。设计规模为日处理污水300立方米，主要设备构筑物包括格栅井、应急调节池、初沉池、酸化一池、酸化二池、酸化三池、生化一池、生化二池、二沉池、消毒池、清水池、污泥池、值班室、监测室、物料室、风机室等。其主要工艺流程：污水→格栅井→应急调节池→提升泵→中和桶→初沉池→酸化一池→酸化二池→酸化三池→生化一池→生化二池→二沉池→清水池→消毒池→出水。
公司建有1000余平米的事故应急池，配备应急潜水泵，并制定可行的突发环境事件应急预案。按要求进行应急演练，安装自动监控系统。一旦污水突发应急情况，可根据应急预案进行应急处理，将不合格污水抽往事故应急池。
2、新百药业：公司建有防治污染设施，完全实现“雨污分流”，雨、污各排口严格按照规范要求设置，雨水口和污水口均按照要求设置排放标志。雨水、污水排放口标志在材料和图形要求上符合《江苏省排污口设置及规范化整治管理办法》和《关于规范市直管企业排放口环保图形标志的通知》的要求。
废水处理方面，建有占地84平方米地埋式废水处理设施一处，经过处理后再由南侧污水总排口入安江路开发区污水管网，由开发区污水处理厂处理。处理工艺为SBR（序批式活性污泥法）生化处理工艺，建有SBR生化反应池2座，池容积分别为80m?（两台SBR池泵设计能力为25m?/h，总设计最大处理能力1200吨/天）。
废气处理方面，在废气治理上采用袋式除尘器除尘，通过在产生粉尘的设备上安装袋式除尘器，除尘效率可达95%以上，含尘空气经过袋式除尘器过滤后通过排气筒排入大气中。另外在合成车间、生化车间、危废库和QC检验中心的废气排口采用内有800碘吸附值的活性炭吸附，装置吸附效率高，净化率达90%以上。
3、天安药业：公司污水处理系统位于厂区西侧，由专业环保公司建设，主要用于处理厂区内生产及生活废水。设计处理能力150立方米/天。处理工艺大致如下：工厂废水→化粪池→调节池→初沉淀→水解酸化池→两级接触氧化池→二沉淀→中间池→过滤→达标排放。公司防污设施齐全，且设备运行稳定，废弃物排放符合排放标准。
在废气治理上采用袋式除尘器除尘，通过在产生粉尘的设备上安装袋式除尘器，含尘空气经过袋式除尘器过滤后通过排气筒排入大气中。
4、博雅欣和：公司污水处理系统位于厂区北侧，由专业环保公司设计建设，主要用于处理厂区生产及生活污水，设计规模为日处理污水600吨，主要设备和建构筑物包括高浓废水池、应急池、综合调节池、初沉池、ABR池、二套A/O池、二沉池、氧化池、压滤机、高浓度有机废水一体化反应器、配电房、实验室、风机房及在线监测房等。其主要工艺流程：高浓废水→高浓废水池→高浓有机废水一体化反应器→中转桶→ABR池→综合调节池→初沉池→A/O池→二沉池→氧化池→出水。
公司建有1324立方的事故应急池，配备应急潜水泵，制定了突发环境事件应急预案，安装自动监控系统，一旦发生突发事件，可根据应急预案进行应急处理，将废水排入事故应急池，防止废水不达标排放。
废气处理系统：1、原料药车间工艺废气处理系统，总处理量14000m3/h。处理工艺为：冷凝+高效催化塔+超氧化催化+氧化吸收；2、原料药车间环境废气处理系统，处理能力量为45000m3/h/套，共两套，处理工艺为：干式过滤+活性炭吸附；3、污水处理系统废气处理，总处理量6000m3/h。工艺为：预洗塔+生物滴滤。已安装VOCs在线监测系统和环保用电监控系统，可实现实时监控挥发性有机物指标及环保设施用电情况。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1、华润博雅生物：公司建设项目凝血因子类产品生产研发大楼项目获得《关于公司凝血因子类产品生产研发大楼项目环境影响报告书的批复》（抚环审函〔2015〕70号）：同意公司按照报告书提供的建设地点、性质、生产规模、生产工艺和污染防治措施进行建设。
2、新百药业：新百药业工厂建设一期、二期及生化车间二期扩建项目和综合制剂楼建造项目分别获得《南京新天生物制药有限公司（新百药业原名）项目环境影响报告书》（宁环建[2002]34号）、《南京新百药业有限公司原料GMP改造项目环境影响报告书》（宁环建[2005]26号）、《南京新百药业有限公司综合制剂楼建造项目环境影响报告表》（栖环表复字[2012]4号）、《南京新百药业有限公司生化车间二期扩建项目》（宁开委环表复字[2015]7号）、《南京新百药业有限公司辅助用房建设项目环境影响报告表》（宁开委行审许可字[2022]68号）。
3、天安药业：天安药业年产15亿片（粒）GMP生产线扩能技改项目获得贵阳市乌当区环境保护局的《审批意见》（乌环表【2014】45号），同意天安药业该项目的实施。目前，该项目已完成环保竣工验收并备案【备案号：520112-2018-002】。
4、博雅欣和：《年产300吨化学原料药扩建项目环境影响报告书》于2018年3月23日获得抚州市生态环境保护局批复（［抚环函(2018)23号］），同意公司按照报告书提供的建设地点、性质、生产规模、生产工艺和防污染防治措施进行建设。一期《年产60吨非无菌化学原料药及10亿/年口服固体制剂建设项目环境影响验收报告》于2018年3月08日通过专家验收。突发环境事件应急预案
华润博雅生物及新百药业、天安药业、博雅欣和均制定突发环境事件应急预案等制度，建立健全处理环境污染事故应急机制，提高企业对涉及公共危机的突发环境污染事故的能力，维护社会稳定，保障公众生命健康和财产安全，保护环境，促进社会全面、协调、可持续发展。情况如下：
1、华润博雅生物已制定《危险废物专项应急预案》《突发环境事件应急预案》，成立应急领导小组，贯彻“预防为主、减少危害，统一领导、分级负责，企业自救、属地管理，整合资源、联动处置”的工作原则。
2、新百药业已制定《突发环境事件应急预案》等制度文件，贯彻“坚持以人为本，预防为主；统一领导，分级负责；内外结合，协调高效；依法规范，加强管理”的工作原则。
3、天安药业已于2020年11月制定《突发环境事件应急预案》，该预案已在贵阳市环境突发事件应急中心备案【备案号：520112-2020-306-2】。
4、博雅欣和已制定《环境突发事件应急救援预案》，并在抚州环保局备案，公司成立了应急领导小组，贯彻坚持“以人为本、环境优先、消除影响、减少损失”的应急工作方针，坚持平战结合，专兼结合，加强管理和执行。环境自行监测方案
华润博雅生物及新百药业、天安药业、博雅欣和均制定了自行监测方案，采取自动监测和手工监测的方式，委托有资质的单位进行运维与监测，通过实施有计划的检测活动，对检测数据正确的分析，以消除不符合检测的各种因素，防止出现错误的结果，对检测结果的质量提供保证。情况如下：
1、华润博雅生物制定了自行监测方案，采取自动监测和手工监测的方式，委托有资质的单位进行运维与监测，通过实施有计划的检测活动，对检测数据正确的分析，以消除不符合检测的各种因素，防止出现错误的结果，对检测结果的质量提供保证。
2、新百药业已依据国家排污许可证要求制定了自行监测方案，采取自动监测和手工监测结合的方式，委托有资质的单位进行运维与监测，通过实施有计划的检测活动，对检测数据正确的分析，以消除不符合检测的各种因素，防止出现错误的结果，对检测结果的质量提供保证。
废水方面主要污染物：化学需氧量（在线监测）、pH（在线监测）、五日生化需氧量（1次/季度）、悬浮物（1次/季度）、总氮（1次/季度）、总磷（1次/季度）、急性毒性（1次/半年）、总有机碳（1次/半年）
废气方面有组织主要污染物为颗粒物（1次/季度）。
无组织污染因子：非甲烷总烃（1次/半年）、挥发性有机物（1次/半年）、硫化氢（1次/半年）、氨（1次/半年）、臭气浓度（1次/半年）、生化车间提取间非甲烷总烃（1次/半年）。
噪声方面：厂界噪声（1次/季度）。
3、天安药业依据国家排污许可证要求制定了自行监测方案，由本单位人员负责日常运维，并委托有资质的单位进行离线手工监测，通过实施有计划的检测活动，对检测数据正确的分析，以消除不符合检测的各种因素，防止出现错误的结果，对检测结果的质量提供保证。
4、博雅欣和依据排污许可证要求制定了环境自行监测方案，采取自动监测和手工检测相结合的方式；自动监测系统委托有资的单位进行运维与监测，手工检测委托有资的机构按计划来现场取样并检测，通过实施有计划的检测活动，对检测数据进行正确分析，以消除不符合检测条件的各种因素，防止出现错误的结果，对检测结果的质量提供保证。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况：无其他应当公开的环境信息
华润博雅生物及新百药业、天安药业、博雅欣和均根据《企业事业单位环境信息公开办法》（环保部令第31号）要求，结合各企业实际情况及各地区监管要求，报送企业基本信息、环境监测方案及环境监测数据等信息。情况如下：
1、华润博雅生物根据《企业事业单位环境信息公开办法》（环境保护部令第31号）要求，结合各企业实际情况及各地区监管要求，报送企业基本信息、环境监测方案及环境监测数据等信息。
2、新百药业根据《企业事业单位环境信息公开办法》（环保部令第31号）要求，结合各企业实际情况及各地区监管要求，报送企业基本信息、环境监测方案、季度危废信息、排污许可证执行报告（季度、年度）及环境监测数据等信息。
3、天安药业根据《企业事业单位环境信息公开办法》（环保部令第31号）要求，结合各企业实际情况及各地区监管要求，报送企业基本信息、环境监测方案、季度危废信息、排污许可证执行报告（季度、年度）及环境监测数据等信息；根据国家和贵州省生态环境保护法律、法规和标准，以及《排污口规范化整治技术要求（试行）》（环监〔1996〕470号）等有关规定向贵阳市生态环境部门申报资料，已于2021年1月12日通过对《贵阳市排污单位排污口规范化管理》的现场审核，并根据《环境保护图形标志》及《国家环境保护总局办公厅关于印发排放口标志牌技术规格的通知》（环办[2003]第95号）的要求现场立牌；按照贵州省生态环境厅《关于开展2021年度全省环境信用评价工作的通知》要求，已于2022年1月20日完成“环境信用照妖镜”平台评价指标内容的上传，并通过贵州省生态环境厅审核。
4、博雅欣和根据《企业事业单位环境信息公开办法》（环保部令第31号）要求，结合公司实际情况及省、市环境监管要求，报送企业基本信息、环境自行监测方案、环境监测数据（月报、季报、年报）、危废年度管理计划等信息。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果□适用?不适用
其他环保相关信息公司及子公司严格遵守国家环保标准，不存在重大环境问题，也未发生重大环境污染事故。公司及子公司严格遵守国家环境法律法规、部门规章与行业标准，并根据国家有关政策对环保设施不断完善，确保污染物达标排放。
公司及子公司排污许可的情况如下：
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公司名称
| 公司名称 | 许可证号 | 许可单位 | 许可排污类别 |
| 华润博雅生物 | 913610007277556904001V | 抚州市生态环境局 | 废气、废水等 |
| 天安药业 | 91520000750185534P001V | 贵阳市生态环境局 | 废气、废水等 |
| 新百药业 | 91320192726088531G001V | 南京市生态环境局 | 废气、废水等 |
| 博雅欣和 | 91361003399260970J001P | 抚州市生态环境局 | 废气、废水等 |
二、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司秉承和谐发展的理念，在不断提升企业价值的同时，注重社会价值的创造。维护股东、职工、客户、供应商等相关方的合法权益，促进公司健康可持续发展。
（1）股东和债权人权益保护
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司投资者关系管理工作指引》等相关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的要求，持续完善公司法人治理结构，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障全体股东及债权人特别是中小投资者的合法权益；持续健全公司内控制度管理体系，提高公司规范运作，促进公司规范专业化管理；持续提升公司信息披露质量，确保公司股东能够及时、准确、公平的了解公司经营信息。同时，建立了多样化的投资者沟通渠道，包括专线电话、邮箱、投资者互动平台、业绩说明会等多种形式，充分保证广大投资者的知情权；公司积极实施分红政策，回报股东和投资者。
（2）职工权益保护
公司严格遵守《中华人民共和国劳动合同法》，保障员工的合法权益，坚持“以人为本”的原则，以“关心员工生活、关注员工思想、关爱员工成长”为核心，给予员工充分尊重与关怀。
在员工引进方面，公司按照3+1人才培养计划的指导要求，通过合作、引进、培养等方式贯彻落实公司十四五规划十大专项行动——“人才三百专项行动”，公司扎根抚州，心系抚州，为革命老区的发展尽心尽力。员工培训覆盖率达到100%，人均培训投入700余元；在员工留住方面，通过不断完善人力资源管理及绩效考核体系，强化培训制度，为员工成长搭建平台，同时，建立“人有我有、人无我有”的特色员工福利政策，让员工充分享受企业发展所获得的成果；在员工关怀方面，公司不断改善厂区内办公环境，并为员工提供定期健康检查和劳动防护用具，建立了困难职工帮扶政策，解决员工的后顾之忧，同时，开展丰富多样的员工文体活动，为员工创造轻松愉悦的工作环境，保障了员工的身心健康。
（3）供应商、客户权益保护
公司将“诚实守信”作为核心价值观，处理与供应商、客户之间的关系，注重与各相关方的沟通与协调，遵循平等、互利、共赢的原则，与客户、供应商建立了良好的合作关系。在上游供应商管理权益保护方面，公司秉持“阳光采购”的理念，以“防腐倡廉”为抓手，从供应商开发、选择、评估、激励等环节着手，强化采购内控管理，主动推行阳光采购，与供应商形成了长期、稳定、共赢的合作伙伴关系。在客户和消费者权益保护方面，公司恪守“以客户为中心”的原则，聚焦研发，严控质量，高度重视消费者意见，以微信、微博、客服电话为平台，及时收集、反馈消费者意见，建立药物警戒信息平台及产品召回制度，为客户提供优质的产品和高效的服务。
（4）社会公益
公司注重与社会各方建立良好的公共关系，坚持以人为本、和谐共赢、可持续发展的原则，在不断拓宽自身发展道路的过程中，以高度社会责任感回报社会、服务社会，积极参与社会公益事业，积极响应国家号召，结合公司自身的计划，先后向“健康乡村公益项目”、“抚州童心港湾项目”、“阳城抗疫”、“血友病患者”、“助力高考、公益送水”、“热血抗疫、驰援南昌”等项目捐款、捐物近两百万元，开展了设立免费核酸检测点，参加核酸采样志愿者服务等社区支持工作，为推进和谐社会建设贡献自己的力量。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
无
（2）半年度精准扶贫概要
报告期内，公司积极履行社会责任，参与改善贫困地区教育资源及定点扶贫工作等。
（3）精准扶贫成效
第36页共149页指标
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 9.51 |
| 2.物资折款 | 万元 | 0 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 其中：1.1产业发展脱贫项目类型 | —— | |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 0 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 0 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 0 |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 其中：2.1职业技能培训投入金额 | 万元 | 0 |
| 2.2职业技能培训人数 | 人次 | 0 |
| 2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数 | 人 | 0 |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 其中：3.1帮助搬迁户就业人数 | 人 | |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 其中：4.1资助贫困学生投入金额 | 万元 | |
| 4.2资助贫困学生人数 | 人 | |
| 4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 万元 | 6 |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 其中：5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 | 万元 | |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 其中：6.1项目类型 | —— | |
| 6.2投入金额 | 万元 | 0 |
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7.兜底保障
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 其中：7.1“三留守”人员投入金额 | 万元 | 0 |
| 7.2帮助“三留守”人员数 | 人 | 0 |
| 7.3贫困残疾人投入金额 | 万元 | 0 |
| 7.4帮助贫困残疾人数 | 人 | 0 |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 其中：8.1东西部扶贫协作投入金额 | 万元 | 0 |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 万元 | 3.51 |
| 8.3扶贫公益基金投入金额 | 万元 | 0 |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 其中：9.1.项目个数 | 个 | |
| 9.2.投入金额 | 万元 | |
| 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 0 |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
公司将结合实际情况，根据公司《社会责任工作管理办法》的要求，参与精准扶贫工作。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用?不适用公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方的承诺事项在报告期无变化，相关方承诺事项具体可参见2021年年报。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况□适用?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明□适用?不适用
七、破产重整相关事项□适用?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□适用?不适用
九、处罚及整改情况□适用?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易?适用□不适用
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关联交易
方
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 华润医药及其关联方 | 华润医药关联方 | 购销商品 | 购销商品 | 市场定价 | 市场定价 | 12,521.82 | 8.95% | 25,716.25 | 否 | 现金 | 市场定价 | 2022年03月23日 | 巨潮资讯网 |
| 合计 | -- | -- | 12,521.82 | -- | 25,716.25 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 与华润医药及其关联方的关联交易：经公司第七届董事会第十六次会议、第七届监事会第十二会议审议，通过了《关于预计2022年度与华润医药控股有限公司日常性关联交易的议案》，公司预计2022年度将与华润医药控股及其下属控股子公司、分支机构发生不超过25,716.25万元的日常关联交易。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易?适用?不适用
| 共同投资方 | 关联关系 | 被投资企业的名称 | 被投资企业的主营业务 | 被投资企业的注册资本 | 被投资企业的总资产（万元） | 被投资企业的净资产（万元） | 被投资企业的净利润（万元） |
| 四川广浆企业管理服务有限责任公司 | 高特佳集团控股子公司 | 阳城博雅单采血浆有限公司 | 原料血浆的采集与供应 | 1000万元人民币 | 0 | 0 | 0 |
| 被投资企业的重大在建项目的进展情况（如有） | 2022年5月18日，公司与高特佳集团签署《华润博雅生物制药集团股份有限公司与深圳市高特佳投资集团有限公司关于进一步深化血液制品领域战略合作之框架协议》，就单采血浆站投资建设及经营管理提升、质量管控体系建设、生产工艺优化提升、智能与信息化合作、血液制品行业投资并购合作等事宜，签订该协议。2022年7月1日，公司与高特佳集团控股子公司四川广浆企业管理服务有限责任公司共同成立阳城博雅单采血浆有限公司，其中公司持有阳城浆站80%股权。 | ||||||
4、关联债权债务往来□适用?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易□适用?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况?适用?不适用
（一）复大医药委托经营管理公司于2021年9月1日召开了第七届董事会第八次会议、第七届监事会第七次会议，审议通过了《关于与华润医药商业集团有限公司签订<委托管理协议>的议案》，为进一步提升复大医药的管理水平，提高经营效益，公司委托华润医商对复大医药进行管理。详见巨潮资讯网公告《关于与华润医药商业集团有限公司签订<委托管理协议>暨关联交易的公告》（2021-101）。托管期限至公司向华润医药及其控制的企业或第三方（在华润医药及其控制的企业放弃受让复大医药股权的前提下）转让复大医药股权之日止。
（二）丹霞生物受托经营管理深圳市高特佳前海优享投资合伙企业（有限合伙）、王海蛟、丹霞生物与公司于2020年10月18日签订了《委托管理经营框架协议》，委托公司监督丹霞生物的日常生产、经营、管理。2021年4月25日，上述主体与公司签订了《委托管理经营合作协议》，约定终止原协议，并对经营委托服务事项及服务费进行了调整。托管期限至2022年12月31日止，协议期限届满之日，经双方协商一致的，可延长期限或另行签署协议。
（2）承包情况□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用?不适用
3、日常经营重大合同□适用?不适用
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项?适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
第42页共149页
项目
| 项目 | 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | ||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 78,308,575 | 15.31% | 78,308,575 | 15.53% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 78,308,575 | 15.31% | 78,308,575 | 15.53% | |||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 433,324,863 | 84.69% | -7,384,700 | -7,384,700 | 425,940,163 | 84.47% | |||
| 1、人民币普通股 | 433,324,863 | 84.69% | -7,384,700 | -7,384,700 | 425,940,163 | 84.47% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 511,633,438 | 100.00% | -7,384,700 | -7,384,700 | 504,248,738 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用□不适用根据《公司章程》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号——回购股份》等有关法律法规的规定，公司回购股份数不得超过公司已发行股份总额的百分之十，并应当在披露回购结果暨股份变动公告后三年内转让或者注销。公司本次回购股份的注销事项符合《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号——回购股份》等法律法规的有关规定，审议程序合法合规，不会对公司债务履行能力、持续经营能力及股东权益产生重大影响，不影响公司的上市地位，亦不存在损害公司及全体股东利益的情形。
股份变动的批准情况?适用□不适用公司分别于2022年4月22日和2022年5月10日召开第七届董事会第十六次会议和2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整公司回购专用证券账户股份用途并注销的议案》。公司拟对回购专用证券账户股份7,384,700股的用途进行调整，由“用于员工持股计划或者股权激励计划”调整为“用于注销以减少注册资本”。具体内容详见公司于2022年4月23日在巨潮资讯网上披露的《关于调整公司回购专用证券账户股份用途并注销的公告》（公告编号：
2022-027）。股份变动的过户情况?适用□不适用2022年6月20日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《注销股份结果报表》，公司回购股份7,384,700股已完成注销。详见巨潮资讯网公告《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》（2022-035）。股份回购的实施进展情况□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
?适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用?不适用
2、限售股份变动情况
□适用?不适用
二、证券发行与上市情况□适用?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
第43页共149页
报告期末普通股股东总数
| 报告期末普通股股东总数 | 24,413 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数 | 0 | |||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 华润医药控股有限公司 | 国有法人 | 29.28% | 147,640,553 | 78,308,575 | 69,331,978 | |||
| 深圳市高特佳投资集团有限公司 | 境内非国有法人 | 11.31% | 57,049,640 | 57,049,640 | 质押 | 19,000,000 | ||
| 徐建新 | 境内自然人 | 4.22% | 21,267,745 | 21,267,745 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 2.92% | 14,708,498 | 14,708,498 | ||||
| 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 其他 | 2.58% | 12,999,999 | 12,999,999 | ||||
第44页共149页
袁媛
| 袁媛 | 境内自然人 | 2.55% | 12,845,827 | 12,845,827 | ||||
| 抚州嘉颐投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.12% | 10,714,286 | 10,714,286 | 质押 | 10,714,286 | ||
| 上海浦东发展银行股份有限公司－鹏华创新未来18个月封闭运作混合型证券投资基金 | 其他 | 0.71% | 3,590,444 | 3,590,444 | ||||
| 杨军 | 境内自然人 | 0.68% | 3,429,837 | 3,429,837 | ||||
| 廖昕晰 | 境内自然人 | 0.58% | 2,903,400 | 2,177,550 | 725,850 | 质押 | 1,012,217 | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、华润医药控股有限公司为公司控股股东，高特佳所持57,049,640股份的表决权委托给华润医药。2、抚州嘉颐投资合伙企业（有限合伙）为公司副董事长廖昕晰先生及其妻子薛南女士共同出资成立的合伙企业，廖昕晰先生持有其80%财产份额。3、徐建新先生袁媛女士为夫妻关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 华润医药控股有限公司 | 69,331,978 | 人民币普通股 | 69,331,978 | |||||
| 深圳市高特佳投资集团有限公司 | 57,049,640 | 人民币普通股 | 57,049,640 | |||||
| 徐建新 | 21,267,745 | 人民币普通股 | 21,267,745 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 14,708,498 | 人民币普通股 | 14,708,498 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 12,999,999 | 人民币普通股 | 12,999,999 | |||||
| 袁媛 | 12,845,827 | 人民币普通股 | 12,845,827 | |||||
| 抚州嘉颐投资合伙企业（有限合伙） | 10,714,286 | 人民币普通股 | 10,714,286 | |||||
| 上海浦东发展银行股份有限公司－鹏华创新未来混合型证券投资基金（LOF） | 3,590,444 | 人民币普通股 | 3,590,444 | |||||
| 杨军 | 3,429,837 | 人民币普通股 | 3,429,837 | |||||
| 南昌市大正初元投资有限公司 | 2,811,092 | 人民币普通股 | 2,811,092 | |||||
第45页共149页
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、华润医药控股有限公司为公司控股股东，高特佳所持57,049,640股份的表决权委托给华润医药。2、抚州嘉颐投资合伙企业（有限合伙）为公司副董事长廖昕晰先生及其妻子薛南女士共同出资成立的合伙企业，廖昕晰先生持有其80%财产份额。3、徐建新先生袁媛女士为夫妻关系。4、廖昕晰先生持有南昌市大正初元投资有限公司60%股权，廖昕晰先生能够实际控制大正初元。 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 1、深圳市高特佳投资集团有限公司通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有19,500,000股股份。2、杨军通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,429,837股股份。 |
公司是否具有表决权差异安排□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：华润博雅生物制药集团股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
第48页共149页
项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,007,128,628.05 | 1,583,695,335.14 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 3,450,000,000.00 | 2,700,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 9,351,473.60 | |
| 应收账款 | 571,978,701.11 | 445,060,525.73 |
| 应收款项融资 | 95,905,156.51 | 133,670,445.25 |
| 预付款项 | 4,028,960.13 | 13,009,297.05 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 107,765,504.70 | 67,895,654.15 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 660,291,617.27 | 676,835,713.39 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 277,812.63 | 16,394,520.58 |
| 流动资产合计 | 5,897,376,380.40 | 5,645,912,964.89 |
| 非流动资产： |
第49页共149页
发放贷款和垫款
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 132,591,888.52 | 144,964,431.70 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 683,594,266.70 | 716,319,824.64 |
| 在建工程 | 56,151,827.40 | 40,858,023.69 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 13,407,846.26 | 14,153,938.42 |
| 无形资产 | 163,187,214.93 | 169,471,097.61 |
| 开发支出 | 115,144,953.95 | 103,281,040.15 |
| 商誉 | 663,841,978.78 | 663,841,978.78 |
| 长期待摊费用 | 50,371,550.46 | 58,335,079.53 |
| 递延所得税资产 | 32,140,058.03 | 27,439,019.81 |
| 其他非流动资产 | 43,002,051.02 | 37,198,503.26 |
| 非流动资产合计 | 1,953,433,636.05 | 1,975,862,937.59 |
| 资产总计 | 7,850,810,016.45 | 7,621,775,902.48 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 33,960,915.06 | 50,474,376.76 |
| 应付账款 | 305,621,275.99 | 227,055,016.75 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 9,347,072.44 | 12,974,614.43 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 43,639,071.21 | 74,238,614.00 |
| 应交税费 | 62,709,144.12 | 62,901,210.32 |
| 其他应付款 | 190,345,066.20 | 196,922,021.50 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
第50页共149页
持有待售负债
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 24,389,726.37 | 2,139,238.72 |
| 其他流动负债 | 3,440,163.45 | 4,235,666.21 |
| 流动负债合计 | 673,452,434.84 | 630,940,758.69 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 22,145,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 11,159,347.86 | 11,300,593.97 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 29,150,074.82 | 30,977,989.63 |
| 递延所得税负债 | 5,701,319.43 | 5,935,506.74 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 46,010,742.11 | 70,359,090.34 |
| 负债合计 | 719,463,176.95 | 701,299,849.03 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 504,248,738.00 | 511,633,438.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,065,496,771.47 | 4,258,075,665.16 |
| 减：库存股 | 199,963,593.69 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 233,061,232.95 | 233,061,232.95 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,229,468,539.47 | 2,026,267,501.15 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,032,275,281.89 | 6,829,074,243.57 |
| 少数股东权益 | 99,071,557.61 | 91,401,809.88 |
| 所有者权益合计 | 7,131,346,839.50 | 6,920,476,053.45 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,850,810,016.45 | 7,621,775,902.48 |
法定代表人：梁小明主管会计工作负责人：梁化成会计机构负责人：李瑛
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 984,907,662.32 | 1,452,047,781.72 |
| 交易性金融资产 | 3,450,000,000.00 | 2,700,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 9,175,465.60 |
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应收账款
| 应收账款 | 272,052,252.04 | 186,699,980.01 |
| 应收款项融资 | 50,408,738.37 | 87,122,211.45 |
| 预付款项 | 1,108,526.47 | 72,900,053.93 |
| 其他应收款 | 502,355,798.49 | 546,620,030.74 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 483,786,479.63 | 478,682,111.92 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 10,455.49 | 265,937.38 |
| 流动资产合计 | 5,744,629,912.81 | 5,533,513,572.75 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,489,756,118.00 | 1,489,756,118.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 132,591,888.52 | 144,964,431.70 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 141,494,233.98 | 149,790,254.21 |
| 在建工程 | 32,316,426.49 | 22,141,761.81 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 134,830.27 | |
| 无形资产 | 29,246,268.00 | 31,051,291.10 |
| 开发支出 | 54,816,537.39 | 45,614,798.97 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 33,550,808.76 | 37,246,505.76 |
| 递延所得税资产 | 18,910,578.95 | 16,424,792.98 |
| 其他非流动资产 | 28,017,764.82 | 21,688,620.02 |
| 非流动资产合计 | 1,960,835,455.18 | 1,958,678,574.55 |
| 资产总计 | 7,705,465,367.99 | 7,492,192,147.30 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 31,754,249.13 | 33,992,206.17 |
| 应付账款 | 39,197,891.62 | 42,812,793.07 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 799,318.68 | 705,175.76 |
| 应付职工薪酬 | 21,665,359.98 | 37,767,081.60 |
第52页共149页应交税费
| 应交税费 | 36,475,920.93 | 46,352,188.16 |
| 其他应付款 | 704,655,847.98 | 628,357,028.90 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 52,856.64 | |
| 其他流动负债 | 1,267,016.69 | 1,264,192.41 |
| 流动负债合计 | 835,868,461.65 | 791,250,666.07 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 58,534.54 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 26,612,499.93 | 28,412,500.02 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 26,671,034.47 | 28,412,500.02 |
| 负债合计 | 862,539,496.12 | 819,663,166.09 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 504,248,738.00 | 511,633,438.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,251,586,226.14 | 4,444,165,119.83 |
| 减：库存股 | 199,963,593.69 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 233,061,232.95 | 233,061,232.95 |
| 未分配利润 | 1,854,029,674.78 | 1,683,632,784.12 |
| 所有者权益合计 | 6,842,925,871.87 | 6,672,528,981.21 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,705,465,367.99 | 7,492,192,147.30 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,398,718,256.57 | 1,294,834,087.52 |
| 其中：营业收入 | 1,398,718,256.57 | 1,294,834,087.52 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 |
第53页共149页
二、营业总成本
| 二、营业总成本 | 1,092,688,918.53 | 1,061,811,791.95 |
| 其中：营业成本 | 634,457,811.23 | 566,284,959.08 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 10,414,997.54 | 8,939,856.35 |
| 销售费用 | 338,729,769.26 | 361,109,369.28 |
| 管理费用 | 98,657,380.33 | 82,866,023.54 |
| 研发费用 | 22,774,406.99 | 44,373,783.73 |
| 财务费用 | -12,345,446.82 | -1,762,200.03 |
| 其中：利息费用 | 353,013.22 | 4,665,203.50 |
| 利息收入 | 12,887,151.97 | 6,631,998.88 |
| 加：其他收益 | 3,765,976.22 | 2,753,821.98 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 48,177,583.16 | 7,260,920.24 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 7,144,460.98 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -12,372,543.18 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,168,496.76 | 460,393.55 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 657,835.24 | 700,807.16 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 97,203.94 | -768,727.37 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 338,186,896.66 | 243,429,511.13 |
| 加：营业外收入 | 2,545,270.92 | 2,465,787.69 |
| 减：营业外支出 | 1,804,101.18 | 421,324.91 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 338,928,066.40 | 245,473,973.91 |
| 减：所得税费用 | 52,419,969.65 | 41,377,181.39 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 286,508,096.75 | 204,096,792.52 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 286,508,096.75 | 204,096,792.52 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 278,838,349.02 | 197,715,295.72 |
| 2.少数股东损益 | 7,669,747.73 | 6,381,496.80 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 32,733,074.73 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 32,733,074.73 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 32,733,074.73 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 32,733,074.73 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 |
第54页共149页
（二）将重分类进损益的其他综合收益
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 286,508,096.75 | 236,829,867.25 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 278,838,349.02 | 230,448,370.45 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 7,669,747.73 | 6,381,496.80 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.55 | 0.46 |
| （二）稀释每股收益 | 0.55 | 0.46 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：梁小明主管会计工作负责人：梁化成会计机构负责人：李瑛
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 692,886,681.76 | 592,149,251.96 |
| 减：营业成本 | 240,515,081.74 | 224,557,703.56 |
| 税金及附加 | 4,033,319.49 | 2,800,340.12 |
| 销售费用 | 150,897,935.16 | 120,413,223.95 |
| 管理费用 | 41,278,090.04 | 34,631,619.00 |
| 研发费用 | 13,959,794.67 | 32,402,919.23 |
| 财务费用 | -11,652,558.25 | -4,451,695.31 |
| 其中：利息费用 | 994,762.22 | 1,830,151.47 |
| 利息收入 | 12,742,386.32 | 6,335,537.66 |
| 加：其他收益 | 2,470,929.03 | 1,526,078.51 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 48,177,583.16 | 29,673,475.73 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 7,144,460.98 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -12,372,543.18 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,063,420.28 | 264.87 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 104,435.65 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -5.96 | -825,562.72 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 287,171,997.33 | 212,169,397.80 |
| 加：营业外收入 | 1,428,229.58 | 391,645.29 |
| 减：营业外支出 | 1,375,218.67 | 142,048.40 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 287,225,008.24 | 212,418,994.69 |
第55页共149页减：所得税费用
| 减：所得税费用 | 41,190,806.88 | 27,411,827.85 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 246,034,201.36 | 185,007,166.84 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 246,034,201.36 | 185,007,166.84 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 32,733,074.73 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 32,733,074.73 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 32,733,074.73 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 246,034,201.36 | 217,740,241.57 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,344,906,618.76 | 1,372,179,988.61 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 37,726,694.31 | 41,101,866.27 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,382,633,313.07 | 1,413,281,854.88 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 498,232,631.56 | -296,596,252.36 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 183,207,982.83 | 158,578,348.09 |
第56页共149页支付的各项税费
| 支付的各项税费 | 119,691,611.75 | 92,627,811.53 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 352,746,711.30 | 462,232,040.82 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,153,878,937.44 | 416,841,948.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 228,754,375.63 | 996,439,906.80 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,400,000,000.00 | 356,417,348.60 |
| 取得投资收益收到的现金 | 48,177,583.16 | 4,301,903.34 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 285,130.00 | 132,340.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 3,448,462,713.16 | 360,851,591.94 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 24,967,923.96 | 40,592,620.86 |
| 投资支付的现金 | 4,150,000,000.00 | 1,303,960,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 4,174,967,923.96 | 1,344,552,620.86 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -726,505,210.80 | -983,701,028.92 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 251,845,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 251,845,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 265,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 75,689,866.25 | 32,845,844.97 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,259,394.70 | 2,330,313.75 |
| 筹资活动现金流出小计 | 76,949,260.95 | 300,176,158.72 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -76,949,260.95 | -48,331,158.72 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -574,700,096.12 | -35,592,280.84 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,579,261,497.35 | 737,873,090.04 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,004,561,401.23 | 702,280,809.20 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 653,019,115.75 | 647,240,929.40 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,392,360.42 | 467,801,177.46 |
| 经营活动现金流入小计 | 671,411,476.17 | 1,115,042,106.86 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 237,095,458.35 | -466,428,427.45 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 75,719,142.47 | 59,831,634.13 |
| 支付的各项税费 | 79,783,703.59 | 40,469,342.47 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 149,955,126.70 | 782,900,741.04 |
| 经营活动现金流出小计 | 542,553,431.11 | 416,773,290.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 128,858,045.06 | 698,268,816.67 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,400,000,000.00 | 1,957,348.60 |
| 取得投资收益收到的现金 | 48,177,583.16 | 4,330,646.66 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,530.00 | 132,040.00 |
第57页共149页处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 3,448,179,113.16 | 6,420,035.26 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,716,752.58 | 14,273,366.73 |
| 投资支付的现金 | 4,150,000,000.00 | 890,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 4,162,716,752.58 | 904,273,366.73 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -714,537,639.42 | -897,853,331.47 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 200,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 200,365,676.37 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 200,365,676.37 | 200,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 200,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 75,637,310.70 | 29,346,012.53 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,188,890.71 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 81,826,201.41 | 229,346,012.53 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 118,539,474.96 | -29,346,012.53 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -467,140,119.40 | -228,930,527.33 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,452,047,781.72 | 645,846,715.89 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 984,907,662.32 | 416,916,188.56 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
第
页共
页项目
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 511,633,438.00 | 4,258,075,665.16 | 199,963,593.69 | 233,061,232.95 | 2,026,267,501.15 | 6,829,074,243.57 | 91,401,809.88 | 6,920,476,053.45 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 511,633,438.00 | 4,258,075,665.16 | 199,963,593.69 | 233,061,232.95 | 2,026,267,501.15 | 6,829,074,243.57 | 91,401,809.88 | 6,920,476,053.45 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -7,384,700.00 | -192,578,893.69 | -199,963,593.69 | 203,201,038.32 | 203,201,038.32 | 7,669,747.73 | 210,870,786.05 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 278,838,349.02 | 278,838,349.02 | 7,669,747.73 | 286,508,096.75 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资 | -7,384,700.00 | -192,578,893.69 | -199,963,593.69 | ||||||||||||
第
页共
页本
| 本 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | -7,384,700.00 | -192,578,893.69 | -199,963,593.69 | |||||||
| （三）利润分配 | -75,637,310.70 | -75,637,310.70 | -75,637,310.70 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -75,637,310.70 | -75,637,310.70 | -75,637,310.70 | |||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增 |
第
页共
页资本（或股本）
| 资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 504,248,738.00 | 4,065,496,771.47 | 233,061,232.95 | 2,229,468,539.47 | 7,032,275,281.89 | 99,071,557.61 | 7,131,346,839.50 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先 | 永续 | 其他 | |||||||||||||
第
页共
页备
| 股 | 债 | 备 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 433,324,863.00 | 1,946,866,631.66 | 199,963,593.69 | 193,119,111.46 | 1,734,556,638.12 | 4,107,903,650.55 | 84,553,537.90 | 4,192,457,188.45 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 433,324,863.00 | 1,946,866,631.66 | 199,963,593.69 | 193,119,111.46 | 1,734,556,638.12 | 4,107,903,650.55 | 84,553,537.90 | 4,192,457,188.45 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 32,733,074.73 | 170,079,005.41 | 202,812,080.14 | -1,118,503.20 | 201,693,576.94 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 32,733,074.73 | 197,715,295.72 | 230,448,370.45 | 6,381,496.80 | 236,829,867.25 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 |
第
页共
页资本
| 资本 | ||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| （三）利润分配 | -27,636,290.31 | -27,636,290.31 | -7,500,000.00 | -35,136,290.31 | ||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -27,636,290.31 | -27,636,290.31 | -7,500,000.00 | -35,136,290.31 | ||
| 4．其他 | ||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．设定受益计划变 |
第
页共
页动额结转留存收益
| 动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 433,324,863.00 | 1,946,866,631.66 | 199,963,593.69 | 32,733,074.73 | 193,119,111.46 | 1,904,635,643.53 | 4,310,715,730.69 | 83,435,034.70 | 4,394,150,765.39 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 511,633,438.00 | 4,444,165,119.83 | 199,963,593.69 | 233,061,232.95 | 1,683,632,784.12 | 6,672,528,981.21 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 511,633,438.00 | 4,444,165,119.83 | 199,963,593.69 | 233,061,232.95 | 1,683,632,784.12 | 6,672,528,981.21 | ||||||
第
页共
页
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -7,384,700.00 | -192,578,893.69 | -199,963,593.69 | 170,396,890.66 | 170,396,890.66 | |||
| （一）综合收益总额 | 246,034,201.36 | 246,034,201.36 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -7,384,700.00 | -192,578,893.69 | -199,963,593.69 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | -7,384,700.00 | -192,578,893.69 | -199,963,593.69 | |||||
| （三）利润分配 | -75,637,310.70 | -75,637,310.70 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -75,637,310.70 | -75,637,310.70 | ||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 |
第
页共
页
（六）其他
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 504,248,738.00 | 4,251,586,226.14 | 233,061,232.95 | 1,854,029,674.78 | 6,842,925,871.87 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 433,324,863.00 | 2,122,716,277.43 | 199,963,593.69 | 193,119,111.46 | 1,351,839,799.75 | 3,901,036,457.95 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 433,324,863.00 | 2,122,716,277.43 | 199,963,593.69 | 193,119,111.46 | 1,351,839,799.75 | 3,901,036,457.95 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 32,733,074.73 | 157,370,876.53 | 190,103,951.26 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 32,733,074.73 | 185,007,166.84 | 217,740,241.57 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -27,636,290.31 | -27,636,290.31 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
第
页共
页2．对所有者（或股东）的分配
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -27,636,290.31 | -27,636,290.31 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 433,324,863.00 | 2,122,716,277.43 | 199,963,593.69 | 32,733,074.73 | 193,119,111.46 | 1,509,210,676.28 | 4,091,140,409.21 |
三、公司基本情况
华润博雅生物制药集团股份有限公司由博雅生物制药集团股份有限公司更名而来，博雅生物制药集团股份有限公司由江西博雅生物制药股份有限公司更名而来，江西博雅生物制药股份有限公司系由江西博雅生物制药有限公司(以下统称“公司”或“本公司”)整体变更设立。公司成立于1993年11月6日，由江西省卫生厅、抚州地区卫生局、抚州市卫生局共同出资组建，注册资本人民币1,000万元。本公司于2012年3月8日在深圳证券交易所创业板上市。企业法人统一社会信用代码:913610007277556904，住所：江西省抚州市抚州高新技术产业开发区惠泉路333号，营业期间为长期。
本公司原控股股东深圳市高特佳投资集团有限公司（以下简称“高特佳集团”）与华润医药控股有限公司（以下简称“华润医药控股”）于2020年9月30日签署了《华润医药控股有限公司与深圳市高特佳投资集团有限公司关于博雅生物制药集团股份有限公司之股份转让协议》，并于2021年5月7日签署了《华润医药控股有限公司与深圳市高特佳投资集团有限公司关于博雅生物制药集团股份有限公司之股份转让协议的补充协议》，根据上述交易文件，高特佳集团通过协议转让的方式，将其持有的公司69,331,978股无限售流通股以33.33元/股的价格转让给华润医药控股，转让总价为2,310,834,826.74元；同时，高特佳集团将其转让后所持公司全部剩余股份之表决权委托给华润医药控股（表决权委托的股份数量为57,049,640股）。本公司收到了中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2021年7月15日出具的《证券过户登记确认书》，以上股份转让过户登记手续已办理完毕。在本次股份转让完成后，表决权委托随即发生法律效力，华润医药控股将持有公司69,331,978股股票，并合计拥有公司126,381,618股股票（占公司总股本的
29.17%）的表决权。
2021年11月25日，本公司向华润医药控股发行的78,308,575股A股普通股完成发行，其中发行价格：31.37元/股，募集资金总额：人民币2,456,539,997.75元，扣除交易费用后的募集资金净额：人民币2,399,757,417.40元。
以上股份协议转让完成及向特定对象发行股份发行完毕后，华润医药控股持有公司147,640,553股股份，占本次发行后本公司总股本的28.86%，合计拥有本公司204,690,193股股票的表决权，占本次发行后本公司总股本的比例为
40.01%。华润医药控股成为公司控股股东，中国华润有限公司成为公司实际控制人，国务院国有资产监督管理委员会成为公司最终实际控制人。
2022年1月12日，经公司第七届董事会第十三次会议和2022年第一次临时股东大会的审议，通过了《关于变更公司名称的议案》。经华润（集团）有限公司出具的《关于授权使用“华润”字号的函》（华润办【2021】428号）授权，公司拟将中文名称“博雅生物制药集团股份有限公司”变更为“华润博雅生物制药集团股份有限公司”，公司名称最终以工商管理部门核准为准。
本公司及本公司之子公司（以下合称“本集团”）的经营范围：药品生产，药品委托生产，药品进出口，技术进出口，货物进出口，医药原料、辅料、中间产品的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，社会经济咨询服务，市场营销策划，财务咨询（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。
本财务报表业经本公司董事会于2022年8月19日决议批准。
合并财务报表范围及其变化情况
第67页共149页
控股子公司名称
| 控股子公司名称 | 注册 | 持股 | 是否合并 | 备注 |
第68页共149页
资本
| 资本 | 比例 | 2022年半年度 | 2021年半年度 | ||
| 南城金山单采血浆有限公司 | 700万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 崇仁县博雅单采血浆有限公司 | 50万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 金溪县博雅单采血浆有限公司 | 445万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 赣州市南康博雅单采血浆有限公司 | 383万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 岳池博雅单采血浆有限公司 | 500万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 江西博雅医药投资有限公司 | 25,000万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 邻水博雅单采血浆有限公司 | 1,000万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 北京博雅欣诺生物科技有限公司 | 1,000万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 贵州天安药业股份有限公司 | 3,670万元 | 89.681% | 是 | 是 | |
| 江西博雅欣和制药有限公司 | 5,000万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 信丰博雅单采血浆有限公司 | 1,000万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 丰城博雅单采血浆有限公司 | 1,000万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 于都博雅单采血浆有限公司 | 1,000万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 都昌县博雅单采血浆有限公司 | 1,000万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 屯昌博雅单采血浆有限公司 | 1,000万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 南京新百药业有限公司 | 14,785万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 南京博雅医药有限公司 | 500万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 广东复大医药有限公司 | 8,000万元 | 75% | 是 | 是 | |
| 抚州博信医药科技发展有限公司 | 500万元 | 100% | 是 | 2021年3月注销 | |
| 乐安博雅单采血浆有限公司 | 1,000万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 广昌博雅单采血浆有限公司 | 1,000万元 | 100% | 是 | 是 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。持有待售的处置组，按照账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低列报。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2022年6月30日的财务状况以及2022半年度的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
5、企业合并
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并：
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。同一控制下企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的资本溢价及原制度资本公积转入的余额，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下企业合并：
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。非同一控制下企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
10、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认：
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。
金融负债分类和计量：
本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
其他金融负债：
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具减值：
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、应收款项融资、合同资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估金融工具的预期信用损失。
关于本集团对预期信用损失计量的假设等披露参见附注十、与金融工具相关的风险。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。
金融工具抵销：
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
金融资产转移：
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
11、存货
存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料按单个存货项目计提，产成品按单个存货项目计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
12、合同资产本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
13、与合同成本相关的资产
本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，除非该资产摊销期限不超过一年。
本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
14、持有待售资产的非流动资产或处置组
主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。同时满足下列条件的，划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成（有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准）。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，满足持有待售划分条件的，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
持有待售的非流动资产或处置组（除金融资产、递延所得税资产外），其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产，不计提折旧或摊销。
15、长期股权投资长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：
支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；通过非货币性资产交换取得的，按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定初始投资成本；通过债务重组取得的，按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定初始投资成本。本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本集团个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权
投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式：不适用
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
（2）折旧方法
第76页共149页
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-30年 | 5% | 4.75%-3.17% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 5% | 9.50% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-9年 | 5% | 23.75%-10.56% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3年 | 5% | 31.67% |
| 其他 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
18、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
19、借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
（1）专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定；
（2）占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
20、使用权资产
本集团使用权资产类别主要包括房屋建筑物、机器设备。
在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
第78页共149页项目
| 项目 | 使用寿命 |
| 土地使用权 | 50年 |
| 非专利技术 | 10年 |
| 专利技术 | 20年 |
| 软件 | 5年 |
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
本集团对除存货、合同资产及与合同成本有关的资产、递延所得税、金融资产、持有待售资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
24、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
25、职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，还参加了企业年金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
26、租赁负债
在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
27、预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
28、与客户之间的合同产生的收入
收入确认和计量所采用的会计政策本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。销售商品合同本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品及相关服务的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户验收时点确认收入。取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
提供服务合同本集团与客户之间的提供服务合同通常包含其他劳务服务履约义务，由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法，根据发生的成本进度确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
可变对价本集团部分与客户之间的合同存在销售返利的安排，形成可变对价。本集团按照最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
销售退回条款对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
质保义务根据合同约定、法律规定等，本集团为所销售的商品提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本集团按照附注“预计负债”部分进行会计处理。
主要责任人/代理人
对于本集团自第三方取得商品后，再转让给客户，本集团有权自主决定所交易商品的价格，即本集团在向客户转让商品前能够控制商品，因此本集团是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况：无
29、政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
31、租赁
租赁的识别
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：
（1）承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；
（2）该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
租赁和非租赁部分的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团作为出租人和承租人时，将租赁和非租赁部分分拆后进行会计。
租赁期的评估
租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的，本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
作为承租人：
本集团作为承租人的一般会计处理见附注五、29和附注三、35。
租赁变更：
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：
（1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团调减使用权资产的账面价值，以反映租赁的部分终止或完全终止，部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；
（2）其他租赁变更，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
短期租赁和低价值资产租赁：
本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币40,000元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
32、所得税费用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。除非：
（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
（1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
33、利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
34、公允价值计量本集团于每个资产负债表日以公允价值计量其他非流动金融资产、权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给
能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
35、重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
金融工具和合同资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
除金融资产之外的非流动资产减值
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无
形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
商誉减值本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
估计的不确定性（续）非上市股权投资的公允价值非上市的股权投资的估值，是根据市场乘数法、参考近期融资价格法、公开市场交易价格法综合确定。这要求本集团估计预计市净率乘数、市销率乘数、流动性折扣等，因此具有不确定性。
开发支出确定资本化的金额时，管理层必须作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。销售退回条款本集团对具有类似特征的合同组合，根据销售退回历史数据、当前销售退回情况，考虑客户变动、市场变化等全部相关信息后，对退货率予以合理估计。估计的退货率可能并不等于未来实际的退货率，本集团至少于每一资产负债表日对退货率进行重新评估，并根据重新评估后的退货率确定应付退货款和应收退货成本。
评估可变对价的限制本集团对可变对价进行估计时，考虑能够合理获得的所有信息，包括历史信息、当前信息以及预测信息，在合理的数量范围内估计各种可能发生的对价金额以及概率。包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。本集团在评估与可变对价相关的不确定性消除时，累计已确认的收入金额是否极可能不会发生重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及转回金额的比重。本集团在每一资产负债表日，重新评估可变对价金额，包括重新评估对可变对价的估计是否受到限制，以反映报告期末存在的情况以及报告期内发生的情况变化。
承租人增量借款利率对于无法确定租赁内含利率的租赁，本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。确定增量借款利率时，本集团根据所处经济环境，以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础，在此基础上，根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。
36、其他重要的会计政策和会计估计
无
37、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更□适用?不适用
（2）重要会计估计变更□适用?不适用
38、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
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税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | （一般纳税人）应税收入按多种税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 3%、13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的增值税 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的增值税 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的增值税 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 华润博雅生物制药集团股份有限公司 | 15% |
| 南京新百药业有限公司 | 15% |
| 南京博雅医药有限公司 | 25% |
| 广东复大医药有限公司 | 25% |
| 北京博雅欣诺生物科技有限公司 | 25% |
| 江西博雅医药投资有限公司 | 25% |
| 贵州天安药业股份有限公司 | 15% |
| 江西博雅欣和制药有限公司 | 25% |
| 南城金山单采血浆有限公司 | 20% |
| 崇仁县博雅单采血浆有限公司 | 20% |
| 金溪县博雅单采血浆有限公司 | 20% |
| 赣州市南康博雅单采血浆有限公司 | 20% |
| 岳池博雅单采血浆有限公司 | 20% |
| 邻水博雅单采血浆有限公司 | 20% |
| 信丰博雅单采血浆有限公司 | 20% |
| 丰城博雅单采血浆有限公司 | 20% |
| 于都博雅单采血浆有限公司 | 20% |
| 都昌县博雅单采血浆有限公司 | 20% |
| 屯昌博雅单采血浆有限公司 | 20% |
| 广昌博雅单采血浆有限公司 | 25% |
| 乐安博雅单采血浆有限公司 | 25% |
2、税收优惠
2.1企业所得税华润博雅生物依据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》，于2016年11月15日被江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地税局联合认定为高新技术企业，证书编号：
GF201636000480，证书有效期三年。华润博雅生物2019年9月16日通过复审，并取得GR201936001259号高新技术企业证书，证书有效期三年。企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴。华润博雅生物2021年度、2022年度享受15%的所得税优惠，2022年已启动高企复核工作。
天安药业依据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》，于2017年11月13日被贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税局联合认定为高新技术企业，证书编号：
GR201752000216，证书有效期三年。天安药业2020年10月12日通过复审，并取得GR202052000533号高新技术企业证书，证书有效期三年。天安药业2020年度、2021年度、2022年度享受15%的所得税优惠。
新百药业依据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》，于2018年11月28日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合认定为高新技术企业，证书编号：
GR201832003049，有效期三年。2021年11月30日通过复审，并取得GR202132004088号高新技术企业证书，证书有效期三年。天安药业2021年度、2022年度享受15%的所得税优惠。
博雅欣和收到江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201936001681，发证时间：2019年12月3日，有效期：三年。博雅欣和2019年度、2020年度、2021年度享受15%的所得税优惠。证书到期后，未再申请复审，2022年度适用25%的所得税税率。
2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按照20%的税率缴纳企业所得税。2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。本公司部分子公司满足小型微利企业的标准，享受上述普惠性所得税。
2.2增值税
财政部、税务总局联合发布了《财政部税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》（财政部税务总局公告2022年第14号，以下简称14号公告），加大小微企业以及“制造业”“科学研究和技术服务业”“电力、热力、燃气及水生产和供应业”“软件和信息技术服务业”“生态保护和环境治理业”和“交通运输、仓储和邮政业”（以下称“制造业等行业”）的留抵退税力度，将先进制造业按月全额退还增值税增量留抵税额政策范围扩大至小微企业和制造业等行业，并一次性退还其存量留抵税额。
2.3其他优惠
制造业中小微企业所属期为所属期为2022年1-6月(按月缴纳)或者2022年第一、二季度(按季缴纳)的相关税费，在依法办理纳税申报后，可以延缓缴纳上述各项税费金额的50%，小微企业可以延缓缴纳上述全部税费，延缓期限为6个月。
小规模纳税人、小型微利企业减征地方“六税两费”。自2022年1月1日至2024年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业按照税额的50%减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。小规模纳税人已依法“六税两费”其他优惠政策的，可叠加享受此项优惠政策。
3、其他
（1）增值税税率
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单位
| 单位 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 华润博雅生物制药集团股份有限公司 | 3% | 3% |
| 南城金山单采血浆有限公司 | 3% | 3% |
| 崇仁县博雅单采血浆有限公司 | 3% | 3% |
| 金溪县博雅单采血浆有限公司 | 3% | 3% |
| 赣州市南康博雅单采血浆有限公司 | 3% | 3% |
| 岳池博雅单采血浆有限公司 | 3% | 3% |
| 江西博雅医药投资有限公司 | 3% | 3% |
| 邻水博雅单采血浆有限公司 | 3% | 3% |
| 北京博雅欣诺生物科技有限公司 | 3% | 3% |
| 贵州天安药业股份有限公司 | 13% | 13% |
| 江西博雅欣和制药有限公司 | 13% | 13% |
| 信丰博雅单采血浆有限公司 | 3% | 3% |
| 丰城博雅单采血浆有限公司 | 3% | 3% |
| 于都博雅单采血浆有限公司 | 3% | 3% |
| 都昌县博雅单采血浆有限公司 | 3% | 3% |
| 屯昌博雅单采血浆有限公司 | 3% | 3% |
| 南京新百药业有限公司 | 3%/13% | 3%/13% |
| 南京博雅医药有限公司 | 13% | 13% |
| 广东复大医药有限公司 | 3%/13% | 3%/13% |
| 抚州博信医药科技发展有限公司 | 3% | |
| 乐安博雅单采血浆有限公司 | 3% | |
| 广昌博雅单采血浆有限公司 | 3% |
2009年1月19日，财政部、国家税务总局发布《关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》（财税[2009]9号），该文件第二条第三款规定，一般纳税人销售“用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品”可选择按照简易办法依照6%征收率计算缴纳增值税，但不得抵扣进项税税额，一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税后，36个月内不得变更。博雅生物、下属采浆公司依据该文件，自2010年1月1日按照简易办法依照6%征收率计算缴纳增值税，不抵扣进项税额。
2009年8月24日，国家税务总局发布《关于供应非临床用血增值税政策问题的批复》（国税函[2009]456号），该文件第二条规定，属于增值税一般纳税人的单采血浆站销售非临床用人体血液，可以按照简易办法依照6%征收率计算
应纳税额，但不得对外开具增值税专用发票；也可以按照销项税额抵扣进项税额的办法依照增值税适用税率计算应纳税额。纳税人选择计算缴纳增值税的办法后，36个月内不得变更。
2014年6月13日，国家财政部、税务总局发布了《关于简并增值税征收率政策的通知》（财税[2014]57号）：
为进一步规范税制、公平税负，经国务院批准，决定简并和统一增值税征收率，将6%和4%的增值税征收率统一调整为3%。2014年7月份开始博雅生物、下属采浆公司采用简易征收方式增值税税率为3%。
2018年4月经南京市食品药品监督管理局证明新百药业生产的缩宫素注射液、骨肽注射液等产品属于用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品，新百药业自2018年7月1日起选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳相关产品增值税，不抵扣进项税额。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
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项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 441,512.46 | 476,400.28 |
| 银行存款 | 1,000,440,153.77 | 1,577,050,371.07 |
| 其他货币资金 | 6,246,961.82 | 6,168,563.79 |
| 合计 | 1,007,128,628.05 | 1,583,695,335.14 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,450,000,000.00 | 2,700,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 结构性理财产品 | 3,450,000,000.00 | 2,700,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 3,450,000,000.00 | 2,700,000,000.00 |
3、衍生金融资产：无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 9,542,320.00 | |
| 应收票据坏账准备 | -190,846.40 | |
| 合计 | 9,351,473.60 |
单位：元
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类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 9,542,320.00 | 100.00% | 190,846.40 | 2.00% | 9,351,473.60 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票组合 | 9,542,320.00 | 100.00% | 190,846.40 | 2.00% | 9,351,473.60 | |||||
| 合计 | 9,542,320.00 | 100.00% | 190,846.40 | 2.00% | 9,351,473.60 | |||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用?不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按商业承兑汇票组合汇票计提坏账准备 | 190,846.40 | 190,846.40 | 0.00 | |||
| 合计 | 190,846.40 | 190,846.40 | 0.00 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用?不适用
（3）期末公司已质押的应收票据：无
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：无
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无
（6）本期实际核销的应收票据情况：无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
第92页共149页
金额
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 556,167.80 | 0.09% | 556,167.80 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 603,016,571.82 | 99.91% | 31,037,870.71 | 5.15% | 571,978,701.11 |
| 其中： | |||||
| 合计 | 603,572,739.62 | 100.00% | 31,594,038.51 | 5.23% | 571,978,701.11 |
单位：元
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 556,167.80 | 0.12% | 556,167.80 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 468,970,922.98 | 99.88% | 23,910,397.25 | 5.10% | 445,060,525.73 |
| 其中： | |||||
| 合计 | 469,527,090.78 | 100.00% | 24,466,565.05 | 5.21% | 445,060,525.73 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 云南新康社区诊所连锁管理有限公司西山龙潭诊所 | 110,042.80 | 110,042.80 | 100.00% | 预计无法回款 |
| 昆明市五华区龙翔西园北路社区卫生服务站 | 446,125.00 | 446,125.00 | 100.00% | 预计无法回款 |
| 合计 | 556,167.80 | 556,167.80 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 596,363,729.45 | 29,818,186.47 | 5.00% |
| 1-2年 | 4,804,842.37 | 480,484.24 | 10.00% |
| 2-3年 | 1,848,000.00 | 739,200.00 | 40.00% |
| 合计 | 603,016,571.82 | 31,037,870.71 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 596,363,729.45 |
第93页共149页
1至2年
| 1至2年 | 4,804,842.37 |
| 2至3年 | 2,404,167.80 |
| 合计 | 603,572,739.62 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 24,466,565.05 | 7,127,473.46 | 31,594,038.51 | |||
| 合计 | 24,466,565.05 | 7,127,473.46 | 31,594,038.51 | |||
（3）本期实际核销的应收账款情况：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 南京法默凯医药科技有限公司 | 42,058,300.00 | 6.97% | 2,102,915.00 |
| 江西容昌医药贸易有限公司 | 21,523,060.00 | 3.57% | 1,076,153.00 |
| 中山大学附属第三医院 | 18,519,699.40 | 3.07% | 925,984.97 |
| 廉江市人民医院 | 17,498,805.59 | 2.90% | 874,940.28 |
| 上药康德乐合丹（深圳）医药有限公司 | 13,066,980.75 | 2.16% | 653,349.04 |
| 合计 | 112,666,845.74 | 18.67% | 5,633,342.29 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 95,905,156.51 | 133,670,445.25 |
| 合计 | 95,905,156.51 | 133,670,445.25 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用?不适用其他说明：本集团在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，管理上述应收票据的业务模式既以收取合同现金
流量为目标又以出售为目标，因此本集团将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产，列报为应收款项融资。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
第94页共149页
账龄
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 3,830,732.58 | 95.08% | 12,861,704.86 | 98.86% |
| 1至2年 | 172,778.05 | 4.29% | 38,822.69 | 0.30% |
| 3年以上 | 25,449.50 | 0.63% | 108,769.50 | 0.84% |
| 合计 | 4,028,960.13 | 13,009,297.05 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为2,036,848.84元，占预付款项年中余额合计数的比例为50.56%。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 107,765,504.70 | 67,895,654.15 |
| 合计 | 107,765,504.70 | 67,895,654.15 |
（1）应收利息：无1）应收利息分类：无2）重要逾期利息：无3）坏账准备计提情况□适用?不适用
（2）应收股利：无1）应收股利分类：无2）重要的账龄超过1年的应收股利：无3）坏账准备计提情况□适用?不适用
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
第95页共149页
款项性质
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代收委托加工材料款 | 82,768,830.53 | 53,379,970.49 |
| 应收采购返利 | 10,722,459.50 | 10,722,459.50 |
| 保证金 | 8,305,995.69 | 1,605,845.63 |
| 应收回拓展费 | 6,200,000.00 | 6,200,000.00 |
| 应收委托加工材料款 | 1,872,305.81 | |
| 代垫员工款项 | 659,316.07 | 1,771,418.90 |
| 其他 | 7,673,411.70 | 3,420,904.51 |
| 合计 | 118,202,319.30 | 77,100,599.03 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 1,393,845.88 | 7,811,099.00 | 9,204,944.88 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,231,869.72 | 1,231,869.72 | ||
| 2022年6月30日余额 | 2,625,715.60 | 7,811,099.00 | 10,436,814.60 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用?不适用按账龄披露
单位：元
第96页共149页
账龄
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 107,779,350.05 |
| 1至2年 | 394,207.00 |
| 2至3年 | 426,060.24 |
| 3年以上 | 9,602,702.01 |
| 3至4年 | 9,602,702.01 |
| 减：坏账准备 | 10,436,814.60 |
| 合计 | 107,765,504.70 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 | 9,204,944.88 | 1,231,869.72 | 10,436,814.60 | |||
| 合计 | 9,204,944.88 | 1,231,869.72 | 10,436,814.60 | |||
4）本期实际核销的其他应收款情况：无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 公司1 | 代收委托加工材料款 | 49,493,263.05 | 1年以内 | 41.87% | |
| 公司2 | 代收委托加工材料款 | 33,275,567.48 | 1年以内 | 28.15% | |
| 公司3 | 保证金 | 7,000,000.00 | 1年以内 | 5.92% | 350,000.00 |
| 公司4 | 预付工程款 | 4,000,000.00 | 3年以上 | 3.38% | 4,000,000.00 |
| 公司5 | 预付工程款 | 2,000,000.00 | 3年以上 | 1.69% | 2,000,000.00 |
| 合计 | 95,768,830.53 | 81.02% | 6,350,000.00 |
6）涉及政府补助的应收款项：无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否
（1）存货分类
单位：元
第97页共149页项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 237,058,082.11 | 34,253.26 | 237,023,828.85 | 253,116,559.58 | 221,663.56 | 252,894,896.02 |
| 在产品 | 227,835,776.34 | 339,373.76 | 227,496,402.58 | 245,773,918.79 | 459,707.54 | 245,314,211.25 |
| 库存商品 | 196,513,385.15 | 1,965,023.96 | 194,548,361.19 | 175,797,201.66 | 2,315,115.12 | 173,482,086.54 |
| 发出商品 | 1,081,368.31 | 1,081,368.31 | 5,144,519.58 | 5,144,519.58 | ||
| 委托加工物资 | 141,656.34 | 141,656.34 | ||||
| 合计 | 662,630,268.25 | 2,338,650.98 | 660,291,617.27 | 679,832,199.61 | 2,996,486.22 | 676,835,713.39 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 221,663.56 | -187,410.30 | 34,253.26 | |||
| 在产品 | 459,707.54 | -120,333.78 | 339,373.76 | |||
| 库存商品 | 2,315,115.12 | -350,091.16 | 1,965,023.96 | |||
| 合计 | 2,996,486.22 | -657,835.24 | 2,338,650.98 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明：无10、合同资产：无
11、持有待售资产：无
12、一年内到期的非流动资产：无
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税待抵扣进项税金 | 30,291.91 | 15,697,591.55 |
| 其他 | 247,520.72 | 696,929.03 |
| 合计 | 277,812.63 | 16,394,520.58 |
14、债权投资：无
15、其他债权投资：无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况：无
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款：无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
17、长期股权投资：无
18、其他权益工具投资：无
19、其他非流动金融资产
单位：元
第98页共149页
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 132,591,888.52 | 144,964,431.70 |
| 合计 | 132,591,888.52 | 144,964,431.70 |
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产□适用?不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产□适用?不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况：无
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 683,594,266.70 | 716,319,824.64 |
| 合计 | 683,594,266.70 | 716,319,824.64 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 536,624,269.63 | 547,135,795.35 | 27,444,239.09 | 24,317,825.66 | 66,829,348.59 | 1,202,351,478.32 |
| 2.本期增加金额 | 5,207,476.88 | 368,840.70 | 698,370.73 | 341,913.42 | 6,616,601.73 | |
| （1）购置 | 5,345,476.88 | 368,840.70 | 698,370.73 | 341,913.42 | 6,754,601.73 | |
| （2）在建工程转入 | -138,000.00 | -138,000.00 |
第99页共149页
（3）企业合并增加
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 4,500,819.71 | -337,888.55 | -537,737.26 | 12,460.35 | -670,765.76 | 2,966,888.49 |
| （1）处置或报废 | 577,964.02 | 115,371.74 | 269,162.27 | 1,811,112.85 | 2,773,610.88 | |
| 其他转出 | 4,500,819.71 | -915,852.57 | -653,109.00 | -256,701.92 | -2,481,878.61 | 193,277.61 |
| 4.期末余额 | 532,123,449.92 | 552,681,160.78 | 28,350,817.05 | 25,003,736.04 | 67,842,027.77 | 1,206,001,191.55 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 142,984,562.83 | 264,106,127.89 | 21,372,528.95 | 18,648,128.86 | 38,920,305.15 | 486,031,653.68 |
| 2.本期增加金额 | 11,864,563.81 | 21,597,976.95 | 776,934.59 | 1,236,417.32 | 3,557,795.14 | 39,033,687.81 |
| （1）计提 | 11,864,563.81 | 21,597,976.95 | 776,934.59 | 1,236,417.32 | 3,557,795.14 | 39,033,687.81 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 3,372,729.29 | -286,545.03 | -510,850.40 | 12,059.05 | 71,023.72 | 2,658,416.63 |
| （1）处置或报废 | 455,080.15 | 172,136.90 | 255,081.67 | 1,705,794.05 | 2,588,092.77 | |
| 其他转出 | 3,372,729.29 | -741,625.18 | -682,987.30 | -243,022.62 | -1,634,770.33 | 70,323.86 |
| 4.期末余额 | 151,476,397.35 | 285,990,649.87 | 22,660,313.94 | 19,872,487.13 | 42,407,076.57 | 522,406,924.86 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 380,647,052.57 | 266,690,510.91 | 5,690,503.11 | 5,131,248.91 | 25,434,951.20 | 683,594,266.70 |
| 2.期初账面价值 | 393,639,706.80 | 283,029,667.46 | 6,071,710.14 | 5,669,696.80 | 27,909,043.44 | 716,319,824.64 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 19,239,467.40 | 3,655,498.75 | 15,583,968.65 | “西他沙星”相关资产 | |
| 机器设备 | 7,176,539.31 | 3,296,394.62 | 3,880,144.69 | “西他沙星”相关资产 |
第100页共149页合计
| 合计 | 26,416,006.71 | 6,951,893.37 | 19,464,113.34 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产：无
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 原料扩建（新百药业） | 7,303,463.82 | 正在办理中 |
| 浆站大楼（南康） | 5,147,983.33 | 正在办理中 |
| 浆站大楼（都昌） | 13,908,966.42 | 正在办理中 |
| 浆站大楼（崇仁） | 15,042,178.60 | 正在办理中 |
| 商品房（天安） | 1,653,983.40 | 开发商破产清算中 |
| 合计 | 43,056,575.57 |
（5）固定资产清理：无
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 56,151,827.40 | 40,858,023.69 |
| 合计 | 56,151,827.40 | 40,858,023.69 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1000吨血液制品智能工厂建设项目 | 25,125,936.48 | 25,125,936.48 | 17,932,426.48 | 17,932,426.48 | ||
| 于都新浆站建设 | 15,143,482.83 | 15,143,482.83 | 14,629,900.83 | 14,629,900.83 | ||
| 金溪新浆站建设 | 1,618,737.03 | 1,618,737.03 | 1,385,404.70 | 1,385,404.70 | ||
| 凝血因子类产品生产研发大楼 | 1,034,153.80 | 1,034,153.80 | 1,034,153.80 | 1,034,153.80 | ||
| 南康新浆站建设 | 840,863.46 | 840,863.46 | 840,863.46 | 840,863.46 | ||
| 都昌浆站建设项目 | 1,735,461.62 | 1,735,461.62 | 132,333.95 | 132,333.95 | ||
| 屯昌新浆站建设 | 41,678.87 | 41,678.87 | ||||
| 丰城新浆站建设 | 15,000.00 | 15,000.00 | ||||
| 岳池新浆站建设 | 3,619,313.01 | 3,619,313.01 | 9,165.71 | 9,165.71 | ||
| 零星工程 | 5,907,547.88 | 5,907,547.88 | 4,837,095.89 | 4,837,095.89 | ||
| 信丰新浆站建设 | 208,331.29 | 208,331.29 | ||||
第101页共149页
血浆业务管理系统项目
| 血浆业务管理系统项目 | 918,000.00 | 918,000.00 | ||||
| 合计 | 56,151,827.40 | 56,151,827.40 | 40,858,023.69 | 40,858,023.69 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 1000吨血液制品智能工厂建设项目 | 2,047,054,178.48 | 17,932,426.48 | 7,193,510.00 | 25,125,936.48 | 1.23% | 募股资金 | ||||||
| 于都新浆站建设 | 36,074,900.00 | 14,629,900.83 | 513,582.00 | 15,143,482.83 | 41.98% | 其他 | ||||||
| 凝血因子类产品生产研发大楼 | 96,400,000.00 | 17,932,426.48 | 17,932,426.48 | 18.60% | 其他 | |||||||
| 都昌浆站建设项目 | 20,122,900.00 | 132,333.95 | 1,603,127.67 | 1,735,461.62 | 8.62% | 其他 | ||||||
| 合计 | 2,199,651,978.48 | 50,627,087.74 | 9,310,219.67 | 59,937,307.41 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况：无
（4）工程物资：无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产□适用?不适用
（2）采用公允价值计量模式的生物性资产□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
单位：元
第102页共149页
项目
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 16,116,981.46 | 662,802.01 | 16,779,783.47 |
| 2.本期增加金额 | 998,927.53 | 998,927.53 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额
4.期末余额
| 4.期末余额 | 17,115,908.99 | 662,802.01 | 17,778,711.00 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 2,559,564.91 | 66,280.14 | 2,625,845.05 |
| 2.本期增加金额 | 1,685,157.81 | 59,861.88 | 1,745,019.69 |
| （1）计提 | 1,685,157.81 | 59,861.88 | 1,745,019.69 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 4,244,722.72 | 126,142.02 | 4,370,864.74 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 12,871,186.27 | 536,659.99 | 13,407,846.26 |
| 2.期初账面价值 | 13,557,416.55 | 596,521.87 | 14,153,938.42 |
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
第103页共149页
项目
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 133,638,391.13 | 43,980,209.95 | 59,525,764.43 | 17,119,722.32 | 254,264,087.83 |
| 2.本期增加金额 | 56,624.00 | 56,624.00 | |||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）在建工程转入 | 56,624.00 | 56,624.00 | |||
| 3.本期减少金额 | 634,670.96 | 634,670.96 | |||
| （1）处置 | 634,670.96 | 634,670.96 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 133,638,391.13 | 43,980,209.95 | 59,525,764.43 | 16,541,675.36 | 253,686,040.87 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 20,541,414.13 | 16,473,042.42 | 16,331,687.71 | 8,962,054.94 | 62,308,199.20 |
| 2.本期增加金额 | 2,136,681.66 | 2,244,920.16 | 914,932.74 | 1,043,972.12 | 6,340,506.68 |
| （1）计提 | 2,136,681.66 | 2,244,920.16 | 914,932.74 | 1,043,972.12 | 6,340,506.68 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 634,670.96 | 634,670.96 | |
| （1）处置 | 634,670.96 | 634,670.96 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 22,678,095.79 | 18,717,962.58 | 17,246,620.45 | 9,371,356.10 | 68,014,034.92 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 21,935,690.92 | 549,100.10 | 22,484,791.02 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 21,935,690.92 | 549,100.10 | 22,484,791.02 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 110,960,295.34 | 3,326,556.45 | 41,730,043.88 | 7,170,319.26 | 163,187,214.93 |
| 2.期初账面价值 | 113,096,977.00 | 5,571,476.61 | 42,644,976.62 | 8,157,667.38 | 169,471,097.61 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例10.96%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无
27、开发支出
单位：元
第104页共149页
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 人凝血因子Ⅷ | 38,991,644.43 | 487,008.77 | 39,478,653.20 | |||
| 血管性血友病因子 | 5,325,760.82 | 4,151,953.86 | 9,477,714.68 | |||
| 高浓度（10%）静注人免疫球蛋白的临床研究 | 1,297,393.72 | 4,483,074.66 | 5,780,468.38 | |||
| 仿制药一致性评价 | 19,082,136.03 | 619,811.32 | 19,701,947.35 | |||
| 注射剂再评价及标准提高 | 42,601,954.57 | 2,042,364.06 | 44,644,318.63 | |||
| 阿卡波糖开发 | 9,922,382.49 | 9,922,382.49 | ||||
| 他汀类中间体产业化技术 | 30,261,778.45 | 30,261,778.45 | ||||
| 5%静注人免疫球蛋白印度临床 | 79,701.13 | 79,701.13 | ||||
| 合计 | 147,483,050.51 | 11,863,913.80 | 159,346,964.31 | |||
于2022年6月30日，开发支出减值准备的情况如下：
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 仿制药一致性评价 | 9,123,369.13 | 9,123,369.13 | ||
| 阿卡波糖开发 | 4,816,862.78 | 4,816,862.78 | ||
| 他汀类中间体产业化技术 | 30,261,778.45 | 30,261,778.45 | ||
| 合计 | 44,202,010.36 | 44,202,010.36 |
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 |
第105页共149页
贵州天安药业股份有限公司（“天安药业”）
| 贵州天安药业股份有限公司（“天安药业”） | 126,747,644.00 | 126,747,644.00 | |
| 南京新百药业有限公司（“新百药业”） | 371,026,199.46 | 371,026,199.46 | |
| 广东复大医药有限公司（“复大医药”） | 166,068,135.32 | 166,068,135.32 | |
| 合计 | 663,841,978.78 | 663,841,978.78 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 贵州天安药业股份有限公司（“天安药业”） | ||||
| 南京新百药业有限公司（“新百药业”） | ||||
| 广东复大医药有限公司（“复大医药”） | ||||
| 合计 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息：
企业合并取得的商誉已经分配至相关子公司的主营业务经营性资产组进行商誉减值测试。该等资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组一致。
可收回金额按照存在商誉的各子公司的主营业务经营性资产组的预计未来现金流量的现值确定。管理层按照5年的详细预测期和后续预测期对未来现金流量进行预计。详细预测期的预计未来现金流量基于管理层制定的商业计划确定。后续预测期的预计未来现金流量按照详细预测期最后一年的水平，并结合本集团的商业计划、行业的发展趋势等因素后确定。本集团无业绩承诺事项会对上述商誉减值测试产生重大影响。
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修工程 | 23,501,746.86 | 3,584,887.50 | 878,641.53 | 19,038,217.83 | |
| 浆站拓展 | 34,833,332.67 | 3,500,000.04 | 31,333,332.63 | ||
| 合计 | 58,335,079.53 | 7,084,887.54 | 878,641.53 | 50,371,550.46 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
第106页共149页
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 47,543,050.60 | 8,334,600.81 | 40,105,969.67 | 7,140,839.91 |
| 内部交易未实现利润 | 41,318,809.71 | 6,347,991.15 | 20,195,396.84 | 5,048,849.21 |
| 可抵扣亏损 | 17,757,227.00 | 887,861.35 | 14,802,697.42 | 730,225.70 |
| 预提费用及已提未付的薪酬 | 73,413,621.56 | 11,018,451.10 | 65,884,067.55 | 9,889,018.00 |
| 递延收益 | 28,383,574.82 | 4,257,536.22 | 30,101,989.62 | 4,515,298.44 |
| 已开票未确认收入 | 5,520,456.32 | 828,068.44 | 10,034,140.57 | 1,505,121.08 |
| 新租赁准则 | 606,548.00 | 30,327.40 | 606,548.03 | 30,327.41 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 5,029,358.93 | 754,403.84 | ||
| 合计 | 219,572,646.94 | 32,459,240.31 | 181,730,809.70 | 28,859,679.75 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制合并天安药业资产评估增值 | 5,348,107.79 | 802,216.17 | 5,942,515.53 | 891,377.33 |
| 非同一控制合并新百药业资产评估增值 | 32,650,903.73 | 4,897,635.56 | 33,617,744.77 | 5,042,661.72 |
| 固定资产加速折旧 | 996,284.72 | 249,071.18 | 996,284.72 | 249,071.18 |
| 新租赁准则 | 309,798.06 | 71,578.80 | 309,798.06 | 71,578.81 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 7,343,184.25 | 1,101,477.64 | ||
| 合计 | 39,305,094.30 | 6,020,501.71 | 48,209,527.33 | 7,356,166.68 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 319,182.28 | 32,140,058.03 | 1,420,659.94 | 27,439,019.81 |
| 递延所得税负债 | 319,182.28 | 5,701,319.43 | 1,420,659.94 | 5,935,506.74 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 76,341,815.59 | 76,544,314.31 |
| 可抵扣亏损 | 117,880,097.80 | 114,734,411.49 |
第107页共149页
合计
| 合计 | 194,221,913.39 | 191,278,725.80 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 1,492,484.06 | 2,721,984.04 | |
| 2023年 | 2,468,092.94 | 4,769,452.18 | |
| 2024年 | 2,696,294.63 | 3,435,902.90 | |
| 2025年 | 871,567.40 | 4,273,684.21 | |
| 2026年至2031年 | 110,351,658.77 | 99,533,388.16 | |
| 合计 | 117,880,097.80 | 114,734,411.49 |
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付与购买固定资产有关的款项 | 11,172,857.86 | 11,172,857.86 | 11,350,926.10 | 11,350,926.10 | ||
| 预付与购买无形资产有关的款项 | 44,760,087.87 | 13,164,339.71 | 31,595,748.16 | 39,011,916.87 | 13,164,339.71 | 25,847,577.16 |
| 预付与购买在建工程有关的款项 | 233,445.00 | 233,445.00 | ||||
| 合计 | 56,166,390.73 | 13,164,339.71 | 43,002,051.02 | 50,362,842.97 | 13,164,339.71 | 37,198,503.26 |
32、短期借款
（1）短期借款分类：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况：无
33、交易性金融负债：无
34、衍生金融负债：无
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 33,960,915.06 | 50,474,376.76 |
| 合计 | 33,960,915.06 | 50,474,376.76 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
第108页共149页
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 305,621,275.99 | 227,055,016.75 |
| 合计 | 305,621,275.99 | 227,055,016.75 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 公司1 | 962,000.00 | 工程款 |
| 公司2 | 6,234,758.81 | 工程款 |
| 公司3 | 2,376,068.37 | 工程款 |
| 公司4 | 250,941.14 | 设备款 |
| 公司5 | 410,737.65 | 设备款 |
| 合计 | 10,234,505.97 |
37、预收款项：无
（1）预收款项列示：无
（2）账龄超过1年的重要预收款项：无
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 9,347,072.44 | 12,974,614.43 |
| 合计 | 9,347,072.44 | 12,974,614.43 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 74,238,614.00 | 141,989,114.90 | 172,588,657.69 | 43,639,071.21 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 8,516,847.44 | 8,516,847.44 | ||
| 合计 | 74,238,614.00 | 150,505,962.34 | 181,105,505.13 | 43,639,071.21 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
第109页共149页
1、工资、奖金、津贴和补贴
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 73,232,295.24 | 120,758,047.33 | 151,427,620.36 | 42,562,722.21 |
| 2、职工福利费 | 9,083,722.06 | 9,083,722.06 | ||
| 3、社会保险费 | 4,653,391.67 | 4,653,391.67 | ||
| 其中：医疗保险费 | 4,290,183.96 | 4,290,183.96 | ||
| 工伤保险费 | 277,139.68 | 277,139.68 | ||
| 生育保险费 | 86,068.03 | 86,068.03 | ||
| 4、住房公积金 | 66,776.70 | 6,761,893.59 | 6,761,893.59 | 66,776.70 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 176,056.15 | 703,060.25 | 633,030.01 | 246,086.39 |
| 辞退福利 | 29,000.00 | 29,000.00 | ||
| 其他短期薪酬 | 763,485.91 | 763,485.91 | ||
| 合计 | 74,238,614.00 | 141,989,114.90 | 172,588,657.69 | 43,639,071.21 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,237,423.38 | 8,237,423.38 | ||
| 2、失业保险费 | 279,424.06 | 279,424.06 | ||
| 合计 | 8,516,847.44 | 8,516,847.44 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 20,641,047.55 | 16,203,529.77 |
| 企业所得税 | 37,588,279.81 | 41,445,812.40 |
| 个人所得税 | 624,066.08 | 920,272.01 |
| 城市维护建设税 | 1,181,223.32 | 1,035,369.83 |
| 教育费附加 | 1,000,803.97 | 809,570.09 |
| 土地使用税 | 516,103.18 | 708,684.63 |
| 房产税 | 981,052.72 | 1,006,692.82 |
| 印花税 | 168,044.13 | 760,997.16 |
| 应交环保税 | 8,523.36 | 10,281.61 |
| 合计 | 62,709,144.12 | 62,901,210.32 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 190,345,066.20 | 196,922,021.50 |
| 合计 | 190,345,066.20 | 196,922,021.50 |
（1）应付利息：无
（2）应付股利：无
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
第110页共149页
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 市场服务费 | 163,309,976.90 | 166,420,437.33 |
| 保证金 | 16,368,326.59 | 15,972,217.12 |
| 其他 | 10,666,762.71 | 14,529,367.05 |
| 合计 | 190,345,066.20 | 196,922,021.50 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 公司1 | 2,140,435.40 | 代收款暂时未付 |
| 公司2 | 1,180,354.83 | 保证金暂不归还 |
| 公司3 | 500,000.00 | 保证金暂不归还 |
| 公司4 | 258,600.00 | 保证金暂不归还 |
| 公司5 | 250,000.00 | 保证金暂不归还 |
| 合计 | 4,329,390.23 |
42、持有待售负债：无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 22,174,219.12 | 81,774.67 |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,215,507.25 | 2,057,464.05 |
| 合计 | 24,389,726.37 | 2,139,238.72 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提退货损失 | 2,619,483.90 | 2,317,961.37 |
| 待转销项税额 | 820,679.55 | 1,917,704.84 |
| 合计 | 3,440,163.45 | 4,235,666.21 |
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
第111页共149页
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 22,145,000.00 | |
| 合计 | 22,145,000.00 |
46、应付债券
（1）应付债券：无
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）：无
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明：无
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期租赁负债 | 13,374,855.11 | 13,358,058.02 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 2,215,507.25 | 2,057,464.05 |
| 合计 | 11,159,347.86 | 11,300,593.97 |
48、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款：无
（2）专项应付款：无
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表：无
（2）设定受益计划变动情况：无50、预计负债：无
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 30,977,989.63 | 233,000.00 | 2,060,914.81 | 29,150,074.82 | |
| 合计 | 30,977,989.63 | 233,000.00 | 2,060,914.81 | 29,150,074.82 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
第112页共149页
负债项目
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 技术改造资金补贴(凝血因子类产品生产研发大楼项目) | 20,500,000.00 | 1,500,000.00 | 19,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 凝血因子类产品深度开发及产业项目 | 5,225,000.02 | 274,999.98 | 4,950,000.04 | 与资产相关 | ||||
| 1000吨血制品智能工厂项目 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 | 与资产相关 | |||||
| GMP改造项目 | 876,000.00 | 109,500.00 | 766,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 灭菌车间改造项目 | 675,000.00 | 45,000.00 | 630,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 灭菌车间生产线改造项目 | 245,466.64 | 13,150.02 | 232,316.62 | 与资产相关 | ||||
| 综合制剂楼建造项目 | 604,023.00 | 75,498.00 | 528,525.00 | 与资产相关 | ||||
| 研发和工程化试验设备补助 | 387,500.00 | 25,000.11 | 362,499.89 | 与资产相关 | ||||
| 新百技术设备投入补助 | 164,999.97 | 233,000.00 | 17,766.70 | 380,233.27 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 30,977,989.63 | 233,000.00 | 2,060,914.81 | 29,150,074.82 |
52、其他非流动负债：无
53、股本
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 511,633,438.00 | -7,384,700.00 | -7,384,700.00 | 504,248,738.00 | |||
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况：无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表：无
55、资本公积
单位：元
第113页共149页
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,251,733,695.80 | 192,578,893.69 | 4,059,154,802.11 | |
| 其他资本公积 | 6,341,969.36 | 6,341,969.36 | ||
| 合计 | 4,258,075,665.16 | 192,578,893.69 | 4,065,496,771.47 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司于2022年4月22日召开第七届董事会第十六次会议、2022年5月10日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整公司回购专用证券账户股份用途并注销的议案》。2022年6月20日，根据2022年第二次临时股东大会决议，公司回购股份注销完毕。详见巨潮资讯网公告《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》（2022-035）。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 199,963,593.69 | 199,963,593.69 | ||
| 合计 | 199,963,593.69 | 199,963,593.69 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司于2022年4月22日召开第七届董事会第十六次会议、2022年5月10日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整公司回购专用证券账户股份用途并注销的议案》。
2022年6月20日，根据2022年第二次临时股东大会决议，公司回购股份注销完毕。详见巨潮资讯网公告《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》（2022-035）。
57、其他综合收益：无
58、专项储备：无
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 233,061,232.95 | 233,061,232.95 | ||
| 合计 | 233,061,232.95 | 233,061,232.95 |
60、未分配利润
单位：元
第114页共149页
项目
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,026,267,501.15 | 1,734,556,638.12 |
| 调整后期初未分配利润 | 2,026,267,501.15 | 1,734,556,638.12 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 278,838,349.02 | 344,528,999.52 |
| 减：提取法定盈余公积 | 38,461,112.09 | |
| 应付普通股股利 | 75,637,310.70 | 27,686,109.00 |
| 处置其他流动金融资产取得的收益转入留存收益 | 13,329,084.60 | |
| 期末未分配利润 | 2,229,468,539.47 | 2,026,267,501.15 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,401,827,046.65 | 634,383,973.87 | 1,288,776,362.35 | 566,173,318.39 |
| 其他业务 | -3,108,790.08 | 73,837.36 | 6,057,725.17 | 111,640.69 |
| 合计 | 1,398,718,256.57 | 634,457,811.23 | 1,294,834,087.52 | 566,284,959.08 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 金额 | 合计 |
| 商品类型 | 1,401,827,046.65 | 1,401,827,046.65 | ||
| 其中： | ||||
| 其中：血液制品业务 | 696,445,494.32 | 696,445,494.32 | ||
| 其中：生化类用药业务 | 208,091,172.87 | 208,091,172.87 | ||
| 其中：复大医药经销业务 | 399,973,583.88 | 399,973,583.88 | ||
| 其中：糖尿病用药业务 | 101,198,506.54 | 101,198,506.54 | ||
| 其中：其他 | 9,556,357.87 | 9,556,357.87 | ||
| 其中：分部间抵消 | 13,438,068.83 | 13,438,068.83 | ||
| 按经营地区分类 | 1,401,827,046.65 | 1,401,827,046.65 | ||
| 其中： | ||||
| 国内市场 | 1,401,827,046.65 | 1,401,827,046.65 |
第115页共149页国外市场
| 国外市场 |
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 | 1,401,827,046.65 | 1,401,827,046.65 | |
| 其中： | |||
| 某一时点转让 | 1,401,827,046.65 | 1,401,827,046.65 | |
| 某一时段准让 | |||
| 按合同期限分类 | |||
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
| 合计 | 1,401,827,046.65 | 1,401,827,046.65 |
与履约义务相关的信息：
本集团与履约义务相关的信息如下，商品销售客户签收商品时履行履约义务。对于老客户，合同价款通常在交付商品后30至90天内到期；对于新客户，通常需要预付。部分合同客户享受数量折扣，因此需要估计可变对价并考虑可变对价金额的限制。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息，本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于半年度确认收入，0.00元预计将于半年度确认收入，0.00元预计将于半年度确认收入。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,063,330.61 | 2,947,411.76 |
| 教育费附加 | 2,379,993.26 | 2,336,247.08 |
| 房产税 | 2,617,816.55 | 2,037,495.99 |
| 土地使用税 | 1,269,848.09 | 1,311,445.59 |
| 车船使用税 | 32,693.90 | 36,139.93 |
| 印花税 | 1,034,807.03 | 254,740.90 |
| 环保税 | 16,508.10 | 16,375.10 |
| 合计 | 10,414,997.54 | 8,939,856.35 |
63、销售费用
单位：元
第116页共149页
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 19,496,256.32 | 19,026,179.36 |
| 办公费 | 1,493,220.93 | 1,744,603.33 |
| 差旅费 | 750,344.39 | 1,864,590.99 |
| 市场服务费 | 315,264,524.29 | 332,247,209.33 |
| 折旧 | 428,131.78 | 710,294.18 |
| 租金 | 110,370.04 | 150,748.31 |
| 业务招待费 | 998,417.10 | 3,406,720.82 |
| 其他 | 188,504.41 | 1,959,022.96 |
| 合计 | 338,729,769.26 | 361,109,369.28 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 49,241,333.87 | 40,357,393.17 |
| 折旧费 | 12,700,662.24 | 11,491,898.87 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,899,780.05 | 5,831,710.23 |
| 无形资产摊销 | 4,766,034.68 | 5,826,885.56 |
| 办公费 | 3,522,560.47 | 4,441,385.62 |
| 会务费 | 132,819.62 | 393,027.88 |
| 业务招待费 | 473,211.68 | 5,576,964.77 |
| 广告宣传费 | 523,493.24 | 1,202,317.05 |
| 中介机构服务费 | 2,842,119.85 | 781,919.86 |
| 差旅费 | 604,826.50 | 1,381,877.06 |
| 其他 | 17,950,538.13 | 5,580,643.47 |
| 合计 | 98,657,380.33 | 82,866,023.54 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 11,262,926.51 | 30,083,437.43 |
| 工资薪酬 | 8,497,993.24 | 8,509,888.59 |
| 折旧与摊销 | 2,233,277.65 | 2,585,880.81 |
| 委托外部研究开发费用 | 1,750,000.00 | |
| 检测费 | 493,892.34 | |
| 其他 | 780,209.59 | 950,684.56 |
| 合计 | 22,774,406.99 | 44,373,783.73 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 304,025.48 | 4,591,394.41 |
| 减：利息收入 | 12,887,151.97 | 6,631,998.88 |
| 银行承兑汇票贴现利息 | 48,987.74 | 73,809.09 |
| 手续费 | 188,691.93 | 204,595.35 |
| 合计 | -12,345,446.82 | -1,762,200.03 |
67、其他收益
单位：元
第117页共149页
产生其他收益的来源
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 3,548,550.79 | 2,710,318.63 |
| 代扣个人手续费返还 | 217,257.54 | 43,503.35 |
| 其他 | 167.89 | |
| 合计 | 3,765,976.22 | 2,753,821.98 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 7,144,460.98 | |
| 其他非流动金融资产在持有期间取得的投资收益 | 48,177,583.16 | 116,459.26 |
| 合计 | 48,177,583.16 | 7,260,920.24 |
69、净敞口套期收益：无70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产 | -12,372,543.18 | |
| 合计 | -12,372,543.18 |
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,231,869.72 | -807,823.62 |
| 应收账款坏账损失 | -7,127,473.44 | 842,016.61 |
| 商业承兑汇票坏账损失 | 190,846.40 | 426,200.56 |
| 合计 | -8,168,496.76 | 460,393.55 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 657,835.24 | 700,807.16 |
| 合计 | 657,835.24 | 700,807.16 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
第118页共149页固定资产处置收益
| 固定资产处置收益 | 97,203.94 | -825,269.22 |
| 其他 | 56,541.85 | |
| 合计 | 97,203.94 | -768,727.37 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,130,216.00 | 682,000.00 | 1,130,216.00 |
| 其他 | 1,415,054.92 | 1,783,787.69 | 1,415,054.92 |
| 合计 | 2,545,270.92 | 2,465,787.69 | 2,545,270.92 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 抚高新发〔2021〕2号 | 抚州高新技术产业开发区财政局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 是 | 902,000.00 | 与收益相关 | |
| 抚高新办抄字【2022】212号 | 抚州高新技术产业开发区财政局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 是 | 102,000.00 | 与收益相关 | |
| 宁财金[2021]288号江苏省绿色金融奖补 | 南京市财政局、南京市生态环境局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 是 | 21,216.00 | 与收益相关 | |
| 宁科[2022]74号宁财教[2022]119号科技发展计划及科技经费指标 | 南京市科学技术局、南京市财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 是 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 都扶字【2021】17号关于确定都昌县就业帮扶车间通知 | 都昌县扶贫办公室 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 是 | 5,000.00 | 与收益相关 |
75、营业外支出
单位：元
第119页共149页
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,183,000.00 | 118,000.00 | 1,183,000.00 |
| 非流动资产处置损失 | 71,611.32 | 216,996.55 | 71,611.32 |
| 其他 | 549,489.86 | 86,328.36 | 549,489.86 |
| 合计 | 1,804,101.18 | 421,324.91 | 1,804,101.18 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 57,355,195.19 | 39,849,770.59 |
| 递延所得税费用 | -4,935,225.54 | 1,527,410.80 |
| 合计 | 52,419,969.65 | 41,377,181.39 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 338,928,066.40 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 84,732,016.65 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -28,142,066.11 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -2,605,707.64 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -819,270.99 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -183,310.50 |
| 加计扣除费用的影响 | -561,691.76 |
| 权益法核算的免税投资收益 | |
| 处置长期股权投资产生的免税投资收益 | |
| 所得税费用 | 52,419,969.65 |
77、其他综合收益
详见附注57
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息 | 12,887,151.97 | 6,631,998.88 |
第120页共149页政府补助及拨款
| 政府补助及拨款 | 17,304,675.08 | 1,691,440.63 |
| 其他往来 | 7,534,867.26 | 32,778,426.76 |
| 合计 | 37,726,694.31 | 41,101,866.27 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 351,038,955.65 | 395,692,520.77 |
| 捐赠支出 | 514,649.71 | 118,000.00 |
| 银行手续费 | 188,691.93 | 204,595.35 |
| 其他往来 | 1,004,414.01 | 66,216,924.70 |
| 合计 | 352,746,711.30 | 462,232,040.82 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 新租赁准则付款额 | 1,259,394.70 | 2,330,313.75 |
| 合计 | 1,259,394.70 | 2,330,313.75 |
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 286,508,096.75 | 204,096,792.52 |
| 加：资产减值准备 | -657,835.24 | -700,807.16 |
| 信用减值损失 | 8,168,496.76 | -460,393.55 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 39,010,913.63 | 37,961,170.13 |
| 使用权资产折旧 | 1,745,019.69 | 1,539,159.34 |
| 无形资产摊销 | 5,705,835.72 | 7,131,654.05 |
| 长期待摊费用摊销 | 7,221,670.79 | 6,099,010.29 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -97,203.94 | -768,727.37 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 71,611.32 | 216,996.55 |
第121页共149页
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 12,372,543.18 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 353,013.22 | 4,665,203.50 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -48,177,583.16 | -7,260,920.24 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,701,038.22 | 1,522,565.84 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -234,187.31 | -238,960.80 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 16,544,096.12 | 31,562,898.83 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -85,540,784.12 | 830,623,504.24 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -9,538,289.56 | -119,549,239.37 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 228,754,375.63 | 996,439,906.80 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,004,561,401.23 | 702,280,809.20 |
| 减：现金的期初余额 | 1,579,261,497.35 | 737,873,090.04 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -574,700,096.12 | -35,592,280.84 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额：无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,004,561,401.23 | 1,579,261,497.35 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,004,561,401.23 | 1,579,261,497.35 |
80、所有者权益变动表项目注释：无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
第122页共149页
项目
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,567,226.82 | 银行保证金开具银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 65,731,259.38 | 房屋建筑物抵押融资 |
| 应收款项融资 | 34,379,174.44 | 质押开具银行承兑 |
| 合计 | 102,677,660.64 |
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用?不适用
83、套期：无
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,060,914.81 | 其他收益 | 2,060,914.81 |
| 与收益相关、且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 | 2,835,109.52 | 其他收益/营业外收入 | 2,835,109.52 |
| 合计 | 4,896,024.33 | 4,896,024.33 |
（2）政府补助退回情况□适用?不适用
85、其他：无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并：无
（2）合并成本及商誉：无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债：无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□是?否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明：无
（6）其他说明：无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并：无
（2）合并成本：无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值：无
3、反向购买：无
4、处置子公司：
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□是?否
5、其他原因的合并范围变动：无
6、其他：无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
第123页共149页子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南城金山单采血浆有限公司 | 江西省南城县 | 江西省南城县 | 单采血浆 | 100.00% | 新设 | |
| 崇仁县博雅单采血浆有限公司 | 江西省崇仁县 | 江西省崇仁县 | 单采血浆 | 100.00% | 新设 | |
| 金溪县博雅单采血浆有限公司 | 江西省抚州市 | 江西省抚州市 | 单采血浆 | 100.00% | 新设 | |
| 赣州市南康博雅单采血浆有限公司 | 江西省赣州市 | 江西省赣州市 | 单采血浆 | 100.00% | 新设 | |
| 岳池博雅单采血浆有限公司 | 四川省广安市 | 四川省广安市 | 单采血浆 | 100.00% | 新设 | |
| 江西博雅医药投资有限公司 | 江西省抚州市 | 江西省抚州市 | 医药投资 | 100.00% | 新设 | |
| 邻水博雅单采血浆有限公司 | 四川省邻水县 | 四川省邻水县 | 单采血浆 | 100.00% | 新设 | |
| 北京博雅欣诺生物科技有限 | 北京市 | 北京市 | 生物技术开发 | 100.00% | 新设 | |
第124页共149页公司
| 公司 | ||||||
| 贵州天安药业股份有限公司 | 贵州省贵阳市 | 贵州省贵阳市 | 药品生产和销售 | 34.095% | 55.586% | 收购 |
| 江西博雅欣和制药有限公司 | 江西省抚州市 | 江西省抚州市 | 药品、原料药、医药中间体生产和销售 | 100.00% | 新设 | |
| 信丰博雅单采血浆有限公司 | 江西省赣州市 | 江西省赣州市 | 单采血浆 | 100.00% | 新设 | |
| 丰城博雅单采血浆有限公司 | 江西省宜春市 | 江西省宜春市 | 单采血浆 | 100.00% | 新设 | |
| 于都博雅单采血浆有限公司 | 江西省赣州市 | 江西省赣州市 | 单采血浆 | 100.00% | 新设 | |
| 都昌县博雅单采血浆有限公司 | 江西省九江市 | 江西省九江市 | 单采血浆 | 100.00% | 新设 | |
| 屯昌博雅单采血浆有限公司 | 海南省屯昌县 | 海南省屯昌县 | 单采血浆 | 100.00% | 新设 | |
| 南京新百药业有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 药品生产和销售 | 99.999% | 0.001% | 收购 |
| 南京博雅医药有限公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 药品销售 | 100.00% | 收购 | |
| 广东复大医药有限公司 | 广东省广州市 | 广东省广州市 | 药品经销 | 75.00% | 收购 | |
| 乐安博雅单采血浆有限公司 | 江西省抚州市 | 江西省抚州市 | 单采血浆 | 100.00% | 新设 | |
| 广昌博雅单采血浆有限公司 | 江西省抚州市 | 江西省抚州市 | 单采血浆 | 100.00% | 新设 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司在子公司的持股比例和表决权比例全部一致，不存在持股比例和表决权不一致的情况。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
公司无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、无持有半数以上表决权但不控制被投资单位。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 贵州天安药业股份有限公司 | 10.319% | 1,857,009.79 | 51,499,037.75 | |
| 广东复大医药有限公司 | 25.00% | 5,812,737.94 | 47,572,519.86 | |
| 合计 | 7,669,747.73 | 99,071,557.61 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
子公司少数股东的持股比例和少数股东的表决权比例全部一致，不存在持股比例和表决权不一致的情况。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
第125页共149页
子公司名
称
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 贵州天安药业股份有限公司 | 467,079,439.14 | 104,639,936.03 | 571,719,375.17 | 76,428,723.83 | 766,500.00 | 77,195,223.83 | 445,578,062.15 | 114,193,094.27 | 559,771,156.42 | 76,692,316.89 | 2,004,821.24 | 78,697,138.13 |
| 广东复大医药有限公司 | 312,890,639.06 | 14,421,837.45 | 327,312,476.51 | 128,013,063.85 | 9,009,333.23 | 137,022,397.08 | 299,383,073.62 | 14,996,994.70 | 314,380,068.32 | 137,414,220.10 | 9,926,720.56 | 147,340,940.66 |
| 合计 | 779,970,078.20 | 119,061,773.48 | 899,031,851.68 | 204,441,787.68 | 9,775,833.23 | 214,217,620.91 | 744,961,135.77 | 129,190,088.97 | 874,151,224.74 | 214,106,536.99 | 11,931,541.80 | 226,038,078.79 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 贵州天安药业股份有限公司 | 101,198,506.54 | 18,501,271.22 | 18,501,271.22 | 36,801,459.63 | 114,664,905.83 | 18,498,099.49 | 18,498,099.49 | 2,667,571.91 |
| 广东复大医药有限公司 | 399,973,583.88 | 23,250,951.77 | 23,250,951.77 | 16,759,933.93 | 332,589,490.41 | 18,995,009.68 | 18,995,009.68 | 23,814,044.15 |
| 屯昌公司 | 0.00 | -1,111,095.16 | -1,111,095.16 | -4,351,969.05 | ||||
| 合计 | 501,172,090.42 | 41,752,222.99 | 41,752,222.99 | 53,561,393.56 | 447,254,396.24 | 36,382,014.01 | 36,382,014.01 | 22,129,647.01 |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明：无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业：无
（2）重要合营企业的主要财务信息：无
（3）重要联营企业的主要财务信息：无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息：无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损：无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺：无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债：无
4、重要的共同经营：无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：无
6、其他：无
十、与金融工具相关的风险本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本集团的主要金融工具包括货币资金、借款、应收票据、应收账款、应付账款、应付票据、应收款项融资、其他应收款、其他应付款、交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他权益工具投资等。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是
否对风险管理政策及系统进行更新。本集团审计部就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。
本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
由于货币资金、应收银行承兑汇票和交易性金融资产的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。
本集团其他金融资产包括应收账款、其他应收款、应收票据、其他非流动资产，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群较为广泛，因此在本集团内不存在重大信用风险集中。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
（1）定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
（2）定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难；
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
（1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以预期信用损失模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
（2）违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
（3）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
2、流动性风险
本集团的目标是保持充足的资金和信用额度以满足流动性要求。本集团通过经营和借款等产生的资金为经营融资。
3、市场风险
本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的负债有关。本集团通过密切监控利率变化以及定期审阅借款来管理利率风险。
4.资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，为所有者提供回报，并保持最佳资本结构以降低资本成本。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
第128页共149页
项目
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 3,450,000,000.00 | 3,450,000,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | 132,591,888.52 | 132,591,888.52 | ||
| 应收款项融资 | 95,905,156.51 | 95,905,156.51 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 3,545,905,156.51 | 132,591,888.52 | 3,678,497,045.03 | |
第129页共149页
二、非持续的公允价值计量
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息：无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息：
其他非流动金融资产为本公司认购的深圳市高特佳前海优享投资合伙企业（有限合伙）、诸暨高特佳睿安投资合伙企业（有限合伙）及深圳市高特佳睿宝投资合伙企业（有限合伙）的基金份额。所使用的估值技术主要为市场乘数法。估值技术的输入值主要包括相同类别公司的市盈率等估值乘数。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析：无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策：无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因：无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况：无
9、其他：无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 华润医药控股有限公司 | 北京 | 投资控股公司 | 15,000,000,000.00 | 29.28% | 40.59% |
本企业的母公司情况的说明：
本企业最终控制方是中国华润有限公司。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3在合营安排或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
第130页共149页
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广东德信行大药房连锁有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 湖南华益润生大药房有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润(龙岩)医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润(三明)医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润（三明）医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润(厦门)医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润安徽医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润安阳医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润昂德生物药业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润白城医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润保定医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润沧州医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润德州医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润东大(福建)医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润东莞医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润恩施医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润广东医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润广西医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润海南裕康医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润邯郸医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润河北医大医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润河北医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润河南医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润菏泽医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润黑龙江医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润湖北江汉医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润湖北金马医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润湖北医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润湖南瑞格医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润湖南双舟医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润湖南新特药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润湖南医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润湖南医药有限公司岳阳分公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润淮安医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润淮北医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润惠州医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润吉林医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润济宁医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润佳木斯医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润江苏医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润江西医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润昆明医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润昆山医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润丽水医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润连云港医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润联通(天津)医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润联通（天津）医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润辽宁朝阳医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润辽宁锦州医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润辽宁医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润临沂医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润洛阳医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润茂名医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
第131页共149页华润南通医药有限公司
| 华润南通医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润内蒙古医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润普仁鸿(北京)医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润秦皇岛医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润青岛医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润青海医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润衢州医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润山东医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润山西康兴源医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润山西康兴源医药有限公司晋城分公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润山西医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润山西医药有限公司临汾分公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润山西医药有限公司运城分公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润陕西医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润汕头康威医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润双鹤利民药业（济南）有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润四川医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润苏州礼安医药连锁总店有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润随州医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润泰安医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润天津医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润潍坊远东医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润乌鲁木齐天山红医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润无锡医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润无锡医药有限公司江阴市分公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润芜湖医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润武汉医药有限公司黄冈分公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润武汉医药有限公司罗田分公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润西安医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润新疆医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润新龙(北京)医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润新龙（北京）医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润徐州医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润烟台医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润扬州医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润医药商业集团有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润张家口医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润镇江医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润中山医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华润珠海医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 秦皇岛紫竹药业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 沈阳医药贸易大厦有限责任公司 | 受同一母公司控制 |
| 张家口纳美医药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 润联软件系统(深圳)有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 抚州华润燃气有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 深圳市高特佳前海优享投资合伙企业（有限合伙） | 2021年11月25日之前：受同一母公司控制 |
| 广东丹霞生物制药有限公司 | 2021年11月25日之前：受同一母公司控制 |
其他说明：
除上述关联方外，还有其他本公司控股股东、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
第132页共149页
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 抚州华润燃气有限公司 | 采购燃气 | 3,409,678.67 | |||
| 润联软件系统(深圳)有限公司 | 软件 | 480,400.00 | |||
| 华润双鹤利民药业（济南）有限公司 | 药品 | 11,150.43 | |||
| 合计 | 3,901,229.10 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳市高特佳前海优享投资合伙企业（有限合伙） | 委托管理 | -3,623,546.23 | |
| 广东德信行大药房连锁有限公司 | 药品销售 | 763,973.06 | |
| 湖南华益润生大药房有限公司 | 药品销售 | 352,135.93 | |
| 华润(龙岩)医药有限公司 | 药品销售 | 1,136,407.75 | |
| 华润（三明）医药有限公司 | 药品销售 | 26,684.61 | |
| 华润(厦门)医药有限公司 | 药品销售 | 1,077,864.06 | |
| 华润安徽医药有限公司 | 药品销售 | 1,321,428.00 | |
| 华润安阳医药有限公司 | 药品销售 | 102,692.03 | |
| 华润昂德生物药业有限公司 | 药品销售 | 267,961.17 | |
| 华润白城医药有限公司 | 药品销售 | 56,893.20 | |
| 华润保定医药有限公司 | 药品销售 | 51,436.89 | |
| 华润沧州医药有限公司 | 药品销售 | 400,194.16 | |
| 华润德州医药有限公司 | 药品销售 | 86,788.37 | |
| 华润东大(福建)医药有限公司 | 药品销售 | 2,296,829.99 | |
| 华润东莞医药有限公司 | 药品销售 | 1,249,578.81 | |
| 华润恩施医药有限公司 | 药品销售 | 24,757.28 | |
| 华润广东医药有限公司 | 药品销售 | 19,999,085.89 | |
| 华润广西医药有限公司 | 药品销售 | 167,067.96 | |
| 华润海南裕康医药有限公司 | 药品销售 | 2,942,912.59 | |
| 华润邯郸医药有限公司 | 药品销售 | 66,019.42 | |
| 华润河北医大医药有限公司 | 药品销售 | 92,368.92 | |
| 华润河北医药有限公司 | 药品销售 | 281,464.08 | |
| 华润河南医药有限公司 | 药品销售 | 1,840,144.28 | |
| 华润菏泽医药有限公司 | 药品销售 | 141,122.01 | |
| 华润黑龙江医药有限公司 | 药品销售 | 140,116.51 | |
| 华润湖北江汉医药有限公司 | 药品销售 | 83,584.48 | |
| 华润湖北金马医药有限公司 | 药品销售 | -23,646.37 | |
| 华润湖北医药有限公司 | 药品销售 | 721,736.52 | |
| 华润湖南瑞格医药有限公司 | 药品销售 | 2,131,337.48 | |
| 华润湖南双舟医药有限公司 | 药品销售 | 435,996.12 |
第133页共149页华润湖南新特药有限公司
| 华润湖南新特药有限公司 | 药品销售 | 6,025,344.19 |
| 华润湖南医药有限公司 | 药品销售 | 8,447.79 |
| 华润湖南医药有限公司岳阳分公司 | 药品销售 | 407,767.01 |
| 华润淮安医药有限公司 | 药品销售 | 18,495.15 |
| 华润淮北医药有限公司 | 药品销售 | 42,814.34 |
| 华润惠州医药有限公司 | 药品销售 | 26,152,663.48 |
| 华润济宁医药有限公司 | 药品销售 | 318,935.94 |
| 华润佳木斯医药有限公司 | 药品销售 | 12,484.50 |
| 华润江苏医药有限公司 | 药品销售 | 12,286,014.77 |
| 华润江西医药有限公司 | 药品销售 | 82,223.29 |
| 华润昆明医药有限公司 | 药品销售 | 452,768.68 |
| 华润昆山医药有限公司 | 药品销售 | 695,048.55 |
| 华润丽水医药有限公司 | 药品销售 | 512,388.36 |
| 华润连云港医药有限公司 | 药品销售 | 297,562.82 |
| 华润联通(天津)医药有限公司 | 药品销售 | 20,087,123.09 |
| 华润辽宁朝阳医药有限公司 | 药品销售 | 291,262.12 |
| 华润辽宁锦州医药有限公司 | 药品销售 | 15,947.18 |
| 华润临沂医药有限公司 | 药品销售 | 1,296,021.94 |
| 华润洛阳医药有限公司 | 药品销售 | 51,262.14 |
| 华润茂名医药有限公司 | 药品销售 | 506,092.70 |
| 华润南通医药有限公司 | 药品销售 | 788,780.21 |
| 华润内蒙古医药有限公司 | 药品销售 | 241,433.00 |
| 华润普仁鸿(北京)医药有限公司 | 药品销售 | 1,956,563.09 |
| 华润秦皇岛医药有限公司 | 药品销售 | 801,009.72 |
| 华润青岛医药有限公司 | 药品销售 | 9,485.44 |
| 华润青海医药有限公司 | 药品销售 | 94,212.41 |
| 华润衢州医药有限公司 | 药品销售 | 453,495.15 |
| 华润山东医药有限公司 | 药品销售 | 634,904.77 |
| 华润山西康兴源医药有限公司 | 药品销售 | 39,334.51 |
| 华润山西医药有限公司 | 药品销售 | 770,210.81 |
| 华润山西医药有限公司临汾分公司 | 药品销售 | 146,796.12 |
| 华润山西医药有限公司运城分公司 | 药品销售 | 550,485.45 |
| 华润陕西医药有限公司 | 药品销售 | 732,621.37 |
| 华润汕头康威医药有限公司 | 药品销售 | 192,217.48 |
| 华润四川医药有限公司 | 药品销售 | 30,866.02 |
| 华润苏州礼安医药连锁总店有限公司 | 药品销售 | 43,689.32 |
| 华润随州医药有限公司 | 药品销售 | 6,688.14 |
| 华润泰安医药有限公司 | 药品销售 | 184,987.57 |
| 华润天津医药有限公司 | 药品销售 | 953,043.70 |
| 华润潍坊远东医药有限公司 | 药品销售 | 72,537.88 |
| 华润无锡医药有限公司 | 药品销售 | 323,190.35 |
| 华润无锡医药有限公司江阴市分公司 | 药品销售 | 292,299.04 |
| 华润芜湖医药有限公司 | 药品销售 | 27,844.22 |
| 华润武汉医药有限公司黄冈分公司 | 药品销售 | 73,063.81 |
| 华润新疆医药有限公司 | 药品销售 | 1,338,667.96 |
| 华润新龙(北京)医药有限公司 | 药品销售 | 12,389.40 |
| 华润徐州医药有限公司 | 药品销售 | 2,296,976.16 |
第134页共149页华润烟台医药有限公司
| 华润烟台医药有限公司 | 药品销售 | 7,938.05 |
| 华润扬州医药有限公司 | 药品销售 | 765,910.69 |
| 华润医药商业集团有限公司 | 药品销售 | 446,544.74 |
| 华润张家口医药有限公司 | 药品销售 | 23,757.28 |
| 华润镇江医药有限公司 | 药品销售 | 438,000.01 |
| 华润中山医药有限公司 | 药品销售 | 173,817.49 |
| 华润珠海医药有限公司 | 药品销售 | 1,091,754.89 |
| 秦皇岛紫竹药业有限公司 | 药品销售 | 1,407,079.65 |
| 总计 | 121,594,652.91 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 深圳市高特佳前海优享投资合伙企业(有限合伙)、王海蛟 | 本公司 | 广东丹霞生物制药有限公司的全部资产 | 2021年04月02日 | 2022年12月31日 | 公允价格 | -3,623,546.23 |
关联托管/承包情况说明：
深圳市高特佳前海优享投资合伙企业（有限合伙）、王海蛟、丹霞生物与公司于2020年
月
日签订了《委托管理经营框架协议》，委托公司监督丹霞生物的日常生产、经营、管理。2021年4月25日，上述主体与公司签订了《委托管理经营合作协议》，约定终止原协议，并对经营委托服务事项及服务费进行了调整。
（3）关联租赁情况：无
（4）关联担保情况：无
（5）关联方资金拆借：无
（6）关联方资产转让、债务重组情况：无
（7）关键管理人员报酬：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 9,676,687.01 | 7,157,482.47 |
（8）其他关联交易
其他交易：
本集团拟将其持有复大医药75%的股权全部转让给华润医药商业集团有限公司（“华润医商”），于2021年9月1日已与华润医商签订《股权转让框架协议》。复大医药主要从事血液制品的流通，其上游主要为生产血液制品或其他药品的企业，下游主要为公立医院、自费药房和连锁药店等。华润医商系华润医药控股的下属企业。
于2021年9月1日本集团拟与华润医商签订《委托管理协议》，委托华润医商对复大医药进行管理。本协议项下的托管经营期限自本协议生效之日起、至上文提及的《股权转让框架协议》中一定的转让股权之日止。本次交易不产生费用，公司及华润医商均无需向对方支付费用。上述事项有利于华润医药控股推进《关于避免与上市公司同业竞争的承诺》的履行，解决与上市公司同业竞争的事项。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
第135页共149页
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 华润广东医药有限公司 | 6,679,568.20 | 333,978.41 | 7,490,368.70 | 374,518.44 |
| 应收账款 | 华润联通(天津)医药有限公司 | 5,298,000.00 | 264,900.00 | 4,896,000.00 | 244,800.00 |
| 应收账款 | 广东丹霞生物制药有限公司 | 40,548.00 | 2,027.40 | 4,750,000.00 | 237,500.00 |
| 应收账款 | 华润江苏医药有限公司 | 2,518,118.00 | 125,905.90 | 2,500,309.30 | 125,015.47 |
| 应收账款 | 华润湖南瑞格医药有限公司 | 465,300.00 | 23,265.00 | 1,680,600.00 | 84,030.00 |
| 应收账款 | 华润湖南新特药有限公司 | 2,759,292.00 | 137,964.60 | 1,371,217.50 | 68,560.88 |
| 应收账款 | 华润惠州医药有限公司 | 8,229,051.00 | 411,452.55 | 1,282,032.90 | 64,101.65 |
| 应收账款 | 华润东莞医药有限公司 | 425,816.95 | 21,290.85 | 1,150,172.10 | 57,508.61 |
| 应收账款 | 华润湖北医药有限公司 | 769,485.00 | 38,474.25 | 1,018,099.00 | 50,904.95 |
| 应收账款 | 华润(厦门)医药有限公司 | 0.00 | 0.00 | 925,392.00 | 46,269.60 |
| 应收账款 | 华润乌鲁木齐天山红医药有限公司 | 0.00 | 0.00 | 906,840.00 | 45,342.00 |
| 应收账款 | 广东德信行大药房连锁有限公司 | 496,471.22 | 24,823.56 | 792,216.95 | 39,610.85 |
| 应收账款 | 华润医药商业集团有限公司 | 444,668.58 | 23,907.13 | 626,005.11 | 31,300.26 |
| 应收账款 | 华润河南医药有限公司 | 353,236.26 | 17,661.81 | 530,980.76 | 26,549.04 |
| 应收账款 | 华润湖南医药有限公司 | 75,611.40 | 3,780.57 | 492,793.40 | 24,639.67 |
| 应收账款 | 华润徐州医药有限公司 | 957,923.00 | 47,896.15 | 458,800.00 | 22,940.00 |
| 应收账款 | 华润吉林医药有限公司 | 8,224.80 | 411.24 | 433,304.80 | 21,665.24 |
| 应收账款 | 华润安徽医药有 | 705,168.00 | 38,076.00 | 324,723.99 | 17,070.20 |
第136页共149页限公司
| 限公司 | |||||
| 应收账款 | 华润临沂医药有限公司 | 397,500.00 | 19,875.00 | 318,000.00 | 15,900.00 |
| 应收账款 | 华润山西医药有限公司 | 302,955.60 | 15,147.78 | 300,819.60 | 15,040.98 |
| 应收账款 | 华润山西医药有限公司运城分公司 | 264,600.00 | 13,230.00 | 283,500.00 | 14,175.00 |
| 应收账款 | 华润昆山医药有限公司 | 175,800.00 | 8,790.00 | 263,700.00 | 13,185.00 |
| 应收账款 | 华润南通医药有限公司 | 54,470.40 | 2,723.52 | 254,656.00 | 12,732.80 |
| 应收账款 | 华润昆明医药有限公司 | 237,060.00 | 11,853.00 | 238,357.50 | 11,917.88 |
| 应收账款 | 华润天津医药有限公司 | 560,456.00 | 28,022.80 | 234,180.00 | 11,709.00 |
| 应收账款 | 华润海南裕康医药有限公司 | 79,200.00 | 3,960.00 | 178,200.00 | 8,910.00 |
| 应收账款 | 华润湖北金马医药有限公司 | 82,525.60 | 7,182.78 | 109,246.00 | 5,462.30 |
| 应收账款 | 华润山东医药有限公司 | 155,286.00 | 7,764.30 | 109,230.00 | 5,461.50 |
| 应收账款 | 华润淮北医药有限公司 | 0.00 | 0.00 | 108,050.00 | 5,402.50 |
| 应收账款 | 华润湖南医药有限公司岳阳分公司 | 105,000.00 | 5,250.00 | 105,000.00 | 5,250.00 |
| 应收账款 | 华润济宁医药有限公司 | 159,000.00 | 7,950.00 | 95,400.00 | 4,770.00 |
| 应收账款 | 华润普仁鸿(北京)医药有限公司 | 1,157,820.00 | 57,891.00 | 90,620.00 | 4,531.00 |
| 应收账款 | 华润秦皇岛医药有限公司 | 267,300.00 | 13,365.00 | 83,700.00 | 4,185.00 |
| 应收账款 | 华润保定医药有限公司 | 98,040.00 | 4,902.00 | 83,700.00 | 4,185.00 |
| 应收账款 | 华润无锡医药有限公司 | 161,400.00 | 8,070.00 | 80,700.00 | 4,035.00 |
| 应收账款 | 华润山西医药有限公司临汾分公司 | 75,600.00 | 3,780.00 | 75,600.00 | 3,780.00 |
| 应收账款 | 华润辽宁医药有限公司 | 64,980.00 | 5,697.00 | 64,980.00 | 3,249.00 |
| 应收账款 | 华润东大(福建)医药有限公司 | 754,514.70 | 37,725.74 | 52,711.20 | 2,635.56 |
| 应收账款 | 张家口纳美医药有限公司 | 0.00 | 0.00 | 52,099.20 | 2,604.96 |
| 应收账款 | 华润邯郸医药有限公司 | 85,132.80 | 4,256.64 | 51,132.80 | 2,556.64 |
| 应收账款 | 华润珠海医药有限公司 | 354,172.00 | 17,708.60 | 50,596.00 | 2,529.80 |
| 应收账款 | 华润新龙(北京)医药有限公司 | 46,200.00 | 3,010.00 | 36,193.60 | 1,809.68 |
| 应收账款 | 华润潍坊远东医药有限公司 | 13,500.00 | 675.00 | 27,180.00 | 1,359.00 |
| 应收账款 | 华润武汉医药有限公司罗田分公司 | 14,865.00 | 743.25 | 20,290.00 | 1,014.50 |
第137页共149页应收账款
| 应收账款 | 华润青岛医药有限公司 | 3,216.00 | 160.80 | 3,216.00 | 160.80 |
| 应收账款 | 华润恩施医药有限公司 | 25,500.00 | 1,275.00 | ||
| 应收账款 | 华润河北医药有限公司 | 84,960.00 | 4,248.00 | ||
| 应收账款 | 秦皇岛紫竹药业有限公司 | 530,000.00 | 26,500.00 | ||
| 应收账款 | 湖南华益润生大药房有限公司 | 167,400.00 | 8,370.00 | ||
| 应收账款 | 华润镇江医药有限公司 | 200,100.00 | 10,005.00 | ||
| 应收账款 | 华润汕头康威医药有限公司 | 133,639.20 | 6,681.96 | ||
| 应收账款 | 华润洛阳医药有限公司 | 26,400.00 | 1,320.00 | ||
| 应收账款 | 华润(龙岩)医药有限公司 | 506,600.00 | 25,330.00 | ||
| 应收账款 | 华润陕西医药有限公司 | 132,500.00 | 6,625.00 | ||
| 应收账款 | 华润青海医药有限公司 | 106,460.00 | 5,323.00 | ||
| 应收账款 | 华润沧州医药有限公司 | 72,000.00 | 3,600.00 | ||
| 应收账款 | 华润中山医药有限公司 | 127,880.00 | 6,394.00 | ||
| 应收款项融资 | 华润广东医药有限公司 | 7,907,309.61 | 12,305,907.74 | ||
| 应收款项融资 | 华润惠州医药有限公司 | 11,412,732.35 | 3,590,171.15 | ||
| 应收款项融资 | 华润联通（天津）医药有限公司 | 6,308,380.00 | 2,588,400.00 | ||
| 应收款项融资 | 华润天津医药有限公司 | 951,742.00 | |||
| 应收款项融资 | 华润湖北医药有限公司 | 815,724.84 | 892,396.50 | ||
| 应收款项融资 | 华润湖南医药有限公司 | 426,728.00 | 574,572.00 | ||
| 应收款项融资 | 华润河南医药有限公司 | 63,599.42 | |||
| 应收款项融资 | 华润新龙（北京）医药有限公司 | 56,000.00 | |||
| 应收款项融资 | 秦皇岛紫竹药业有限公司 | 518,460.54 | |||
| 应收款项融资 | 华润安徽医药有限公司 | 477,000.00 | |||
| 应收款项融资 | 华润陕西医药有限公司 | 349,600.00 | |||
| 合计 | 66,226,451.05 | 1,911,221.59 | 56,023,703.22 | 1,750,879.76 | |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
第138页共149页应付账款
| 应付账款 | 抚州华润燃气有限公司 | 38,884.99 | |
| 应付账款 | 润联软件系统(深圳)有限公司 | 210,000.00 | |
| 预付款项 | 抚州华润燃气有限公司 | 479,379.55 | 61,669.65 |
| 预付款项 | 华润双鹤利民药业（济南）有限公司 | 5,600.00 | |
| 预付款项 | 华润广东医药有限公司 | 1,246.50 | |
| 合同负债 | 华润湖南双舟医药有限公司 | 124,247.79 | |
| 合同负债 | 华润西安医药有限公司 | 70,984.96 | |
| 合同负债 | 华润(龙岩)医药有限公司 | 62,135.92 | |
| 合同负债 | 华润内蒙古医药有限公司 | 54,424.78 | |
| 合同负债 | 华润山西医药有限公司 | 41,371.68 | |
| 合同负债 | 华润河南医药有限公司 | 84,983.61 | 32,419.12 |
| 合同负债 | 华润河北医大医药有限公司 | 16,725.66 | |
| 合同负债 | 华润德州医药有限公司 | 16,538.08 | 15,623.36 |
| 合同负债 | 华润茂名医药有限公司 | 11,469.03 | |
| 合同负债 | 华润芜湖医药有限公司 | 9,281.42 | |
| 合同负债 | 华润潍坊远东医药有限公司 | 8,929.20 | |
| 合同负债 | 华润珠海医药有限公司 | 62,651.05 | 7,493.10 |
| 合同负债 | 华润佳木斯医药有限公司 | 4,993.81 | |
| 合同负债 | 华润广东医药有限公司 | 31,367.68 | 3,907.96 |
| 合同负债 | 华润山东医药有限公司 | 3,876.11 | |
| 合同负债 | 华润随州医药有限公司 | 3,344.07 | |
| 合同负债 | 华润黑龙江医药有限公司 | 1,154.53 | |
| 合同负债 | 华润青岛医药有限公司 | 198.06 | 198.06 |
| 合同负债 | 华润(三明)医药有限公司 | 9,415.64 | |
| 合同负债 | 华润扬州医药有限公司 | 40,543.33 | |
| 合同负债 | 华润秦皇岛医药有限公司 | 9,348.95 | |
| 合同负债 | 华润山西康兴源医药有限公司晋城分公司 | 22,426.23 | |
| 合同负债 | 华润临沂医药有限公司 | 118,099.12 | |
| 合同负债 | 沈阳医药贸易大厦有限责任公司 | 3,384.17 | |
| 合计 | 1,088,335.47 | 579,981.70 | |
7、关联方承诺：无
8、其他：无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况□适用?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用?不适用
3、以现金结算的股份支付情况□适用?不适用
4、股份支付的修改、终止情况：无
5、其他：无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项：无
2、或有事项：无
（1）资产负债表日存在的重要或有事项：无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：无
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他：无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项：无
2、利润分配情况：无
3、销售退回：无
4、其他资产负债表日后事项说明：无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正：无
（1）追溯重述法：无
（2）未来适用法：无
2、债务重组：无
3、资产置换：无
（1）非货币性资产交换：无
（2）其他资产置换：无
4、年金计划：无
5、终止经营：无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策：无
（2）报告分部的财务信息
单位：元
第140页共149页
项目
| 项目 | 血液制品业务 | 糖尿病药品业务 | 生化制药业务 | 药品经销 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 资产总额 | 7,594,412,257.45 | 577,067,482.96 | 725,532,989.68 | 327,312,476.51 | 556,597,911.18 | 1,930,113,101.33 | 7,850,810,016.45 |
| 负债总额 | 867,790,254.31 | 77,997,440.02 | 241,506,625.69 | 137,022,397.08 | 434,751,714.34 | 1,039,605,254.49 | 719,463,176.95 |
| 营业收入 | 692,889,464.55 | 101,198,506.54 | 208,451,399.28 | 399,973,583.88 | 9,643,371.15 | 13,438,068.83 | 1,398,718,256.57 |
| 营业成本 | 224,268,973.75 | 25,910,888.46 | 40,936,816.70 | 347,183,785.29 | 10,191,910.03 | 14,034,563.00 | 634,457,811.23 |
第141页共149页净利润
| 净利润 | 245,402,888.24 | 17,996,024.67 | 18,873,724.72 | 23,250,951.77 | -19,486,910.49 | -471,417.84 | 286,508,096.75 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 245,402,888.24 | 16,139,014.88 | 18,873,724.72 | 17,438,213.83 | -19,486,910.49 | -471,417.84 | 278,838,349.02 |
| 归属于少数股东的净利润 | 1,857,009.79 | 5,812,737.94 | 7,669,747.73 | ||||
| 综合收益 | 245,402,888.24 | 17,996,024.67 | 18,873,724.72 | 23,250,951.77 | -19,486,910.49 | -471,417.84 | 286,508,096.75 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 245,402,888.24 | 16,139,014.88 | 18,873,724.72 | 17,438,213.83 | -19,486,910.49 | -471,417.84 | 278,838,349.02 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,857,009.79 | 5,812,737.94 | 7,669,747.73 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因：无
（4）其他说明：无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项：无
8、其他：无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 556,167.80 | 0.19% | 556,167.80 | 100.00% | |
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 286,850,016.88 | 99.81% | 14,797,764.84 | 5.16% | 272,052,252.04 |
| 其中： | |||||
| 账龄组合 | 282,282,416.88 | 98.22% | 14,797,764.84 | 5.24% | 267,484,652.04 |
| 关联方组合 | 4,567,600.00 | 1.59% | 4,567,600.00 | ||
| 合计 | 287,406,184.68 | 100.00% | 15,353,932.64 | 5.34% | 272,052,252.04 |
单位：元
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账 | 556,167.80 | 0.28% | 556,167.80 | 100.00% | |
第142页共149页
准备的应收账款
| 准备的应收账款 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 196,680,070.54 | 99.72% | 9,980,090.53 | 5.07% | 186,699,980.01 |
| 其中： | |||||
| 账龄组合 | 192,870,070.54 | 97.79% | 9,980,090.53 | 5.17% | 182,889,980.01 |
| 关联方组合 | 3,810,000.00 | 1.93% | 3,810,000.00 | ||
| 合计 | 197,236,238.34 | 100.00% | 10,536,258.33 | 5.34% | 186,699,980.01 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 云南新康社区诊所连锁管理有限公司西山龙潭诊所 | 110,042.80 | 110,042.80 | 100.00% | 预计无法回款 |
| 昆明市五华区龙翔西园北路社区卫生服务站 | 446,125.00 | 446,125.00 | 100.00% | 预计无法回款 |
| 合计 | 556,167.80 | 556,167.80 | ||
按账龄组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 279,697,536.88 | 13,984,876.84 | 5% |
| 1-2年 | 736,880.00 | 73,688.00 | 10% |
| 2-3年 | 1,848,000.00 | 739,200.00 | 40% |
| 合计 | 282,282,416.88 | 14,797,764.84 | 5.24% |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 广东复大医药有限公司 | 4,567,600.00 | ||
| 合计 | 4,567,600.00 | ||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 284,265,136.88 |
| 1至2年 | 736,880.00 |
| 2至3年 | 2,404,167.80 |
| 合计 | 287,406,184.68 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
第143页共149页
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 556,167.80 | 556,167.80 | ||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 9,980,090.53 | 4,817,674.31 | 14,797,764.84 | |||
| 合计 | 10,536,258.33 | 4,817,674.31 | 15,353,932.64 | |||
（3）本期实际核销的应收账款情况：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 42,058,300.00 | 14.63% | 2,102,915.00 |
| 客户2 | 21,523,060.00 | 7.49% | 1,076,153.00 |
| 客户3 | 11,992,900.00 | 4.17% | 599,645.00 |
| 客户4 | 11,761,000.00 | 4.09% | 588,050.00 |
| 客户5 | 8,683,085.00 | 3.02% | 434,154.25 |
| 合计 | 96,018,345.00 | 33.40% | 4,800,917.25 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 502,355,798.49 | 546,620,030.74 |
| 合计 | 502,355,798.49 | 546,620,030.74 |
（1）应收利息：无1）应收利息分类：无2）重要逾期利息：无3）坏账准备计提情况□适用?不适用
（2）应收股利：无1）应收股利分类：无2）重要的账龄超过1年的应收股利：无3）坏账准备计提情况□适用?不适用
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
第144页共149页
款项性质
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司借款 | 493,155,514.79 | 544,014,415.93 |
| 子公司往来款 | 1,650,279.12 | |
| 应收拓展费 | 6,200,000.00 | 6,200,000.00 |
| 垫付员工款项 | 368,227.71 | 760,061.48 |
| 其他 | 2,338,196.65 | 281,628.66 |
| 保证金 | 7,013,214.16 | |
| 合计 | 509,075,153.31 | 552,906,385.19 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 86,354.45 | 6,200,000.00 | 6,286,354.45 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 433,000.37 | 433,000.37 | ||
| 2022年6月30日余额 | 519,354.82 | 6,200,000.00 | 6,719,354.82 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
第145页共149页
1年以内（含1年）
| 1年以内（含1年） | 498,042,273.62 |
| 1至2年 | 3,470,013.00 |
| 2至3年 | 1,295,656.69 |
| 3年以上 | 6,267,210.00 |
| 3至4年 | 6,267,210.00 |
| 减：坏账准备 | 6,719,354.82 |
| 合计 | 502,355,798.49 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按照账龄组合计提坏账准备 | 6,286,354.45 | 433,000.37 | 6,719,354.82 | |||
| 合计 | 6,286,354.45 | 433,000.37 | 6,719,354.82 | |||
4）本期实际核销的其他应收款情况：无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 公司1 | 集团内部往来 | 394,966,339.93 | 1年以内 | 77.59% | |
| 公司2 | 集团内部往来 | 27,804,419.63 | 1年以内 | 5.46% | |
| 公司3 | 集团内部往来 | 15,795,093.55 | 1年以内 | 3.10% | |
| 公司4 | 集团内部往来 | 9,444,418.17 | 1年以内 | 1.86% | |
| 公司5 | 集团内部往来 | 8,155,746.24 | 1年以内 | 1.60% | |
| 合计 | 456,166,017.52 | 89.61% |
6）涉及政府补助的应收款项：无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,489,756,118.00 | 1,489,756,118.00 | 1,489,756,118.00 | 1,489,756,118.00 | ||
| 合计 | 1,489,756,118.00 | 1,489,756,118.00 | 1,489,756,118.00 | 1,489,756,118.00 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
第146页共149页被投资单位
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 南城金山单采血浆有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 崇仁博雅单采血浆有限公司 | 4,592,915.00 | 4,592,915.00 | |||||
| 金溪博雅单采血浆有限公司 | 5,780,143.00 | 5,780,143.00 | |||||
| 赣州市南康博雅单采血浆有限公司 | 3,830,000.00 | 3,830,000.00 | |||||
| 岳池博雅单采血浆有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 北京博雅欣诺生物科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 邻水博雅单采血浆有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 江西博雅医药投资有限公司 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 | |||||
| 信丰博雅单采血浆有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 丰城博雅单采血浆有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 于都博雅单采血浆有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 都昌县博雅单采血浆有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 南京新百药业有限公司 | 620,000,000.00 | 620,000,000.00 | |||||
| 贵州天安药业股份有限公司 | 182,391,360.00 | 182,391,360.00 | |||||
| 广东复大医药有限公司 | 253,520,000.00 | 253,520,000.00 | |||||
| 南京博雅医药有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 屯昌博雅单采血浆有限公司 | 19,641,700.00 | 19,641,700.00 | |||||
| 合计 | 1,489,756,118.00 | 1,489,756,118.00 | |||||
（2）对联营、合营企业投资：无
（3）其他说明：无
4、营业收入和营业成本
单位：元
第147页共149页
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 696,445,494.32 | 240,515,081.74 | 585,827,346.17 | 224,471,304.76 |
| 其他业务 | -3,558,812.56 | 6,321,905.79 | 86,398.80 | |
| 合计 | 692,886,681.76 | 240,515,081.74 | 592,149,251.96 | 224,557,703.56 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 金额 | 合计 |
| 商品类型 | 696,445,494.32 | 696,445,494.32 | ||
| 其中： | ||||
| 其中：静注人免疫球蛋白 | 219,466,213.46 | 219,466,213.46 | ||
| 其中：人血白蛋白 | 208,884,157.29 | 208,884,157.29 | ||
| 其中：人纤维蛋白原 | 231,384,435.65 | 231,384,435.65 | ||
| 其中：其他 | 36,710,687.92 | 36,710,687.92 | ||
| 按经营地区分类 | 696,445,494.32 | 696,445,494.32 | ||
| 其中： | ||||
| 其中：国内市场 | 696,445,494.32 | 696,445,494.32 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 | 696,445,494.32 | 696,445,494.32 | |
| 其中： | |||
| 其中：在某一时点转让 | 696,445,494.32 | 696,445,494.32 | |
| 按合同期限分类 | |||
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
| 合计 | 696,445,494.32 | 696,445,494.32 |
与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计
将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
第148页共149页
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 7,144,460.98 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 48,177,583.16 | 271.43 |
| 子公司分红 | 22,528,743.32 | |
| 合计 | 48,177,583.16 | 29,673,475.73 |
6、其他：无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 97,203.94 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,896,024.33 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -389,046.26 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -3,623,378.34 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的其他非流动金融资产公允价值变动产生的损益 | -12,372,543.18 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 48,177,583.16 | |
| 减：所得税影响额 | 5,470,196.08 | |
| 少数股东权益影响额 | 44,011.62 | |
| 合计 | 31,271,635.95 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
第149页共149页
报告期利润
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.01% | 0.55 | 0.55 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.56% | 0.49 | 0.49 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称：无
4、其他：无