深圳市瑞凌实业集团股份有限公司
2022年半年度报告
2022年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邱光、主管会计工作负责人潘文及会计机构负责人(会计主管人员)潘文声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划等方面的内容,均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司存在宏观环境和市场竞争的风险、原材料价格波动的风险、汇率和利率波动风险、子公司管理风险等。敬请广大投资者注意投资风险。公司面临的风险与应对措施详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”的相关内容。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境和社会责任 ...... 33
第六节 重要事项 ...... 35
第七节 股份变动及股东情况 ...... 43
第八节 优先股相关情况 ...... 47
第九节 债券相关情况 ...... 48
第十节 财务报告 ...... 49
备查文件目录
一、载有公司法定代表人邱光先生、主管会计工作负责人潘文先生及会计机构负责人潘文先生签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人邱光先生签名的2022年半年度报告文本原件。
四、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点:深圳市宝安区新安街道兴东社区67区隆昌路8号飞扬科技创新园B栋501,瑞凌股份,证券事务部。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
瑞凌股份、公司、本公司 | 指 | 深圳市瑞凌实业集团股份有限公司 |
深圳市瑞凌实业股份有限公司 | 指 | 深圳市瑞凌实业集团股份有限公司原名 |
鸿创科技 | 指 | 深圳市鸿创科技有限公司,系公司股东 |
理涵投资 | 指 | 深圳市理涵投资咨询有限公司,系公司股东 |
金坛瑞凌 | 指 | 常州市金坛瑞凌焊接器材有限公司,系公司全资子公司 |
昆山瑞凌 | 指 | 昆山瑞凌焊接科技有限公司,系公司全资子公司 |
瑞凌投资 | 指 | 深圳市瑞凌投资有限公司,系公司全资子公司 |
香港瑞凌 | 指 | 瑞凌(香港)有限公司,系公司全资子公司 |
特兰德 | 指 | 特兰德科技(深圳)有限公司,系公司全资子公司 |
瑞凌科技 | 指 | 深圳市瑞凌焊接科技有限公司,系公司控股子公司 |
珠海固得 | 指 | 珠海固得焊接自动化设备有限公司(已变更为:珠海瑞凌焊接自动化有限公司) |
珠海瑞凌 | 指 | 珠海瑞凌焊接自动化有限公司,系公司控股子公司 |
瑞凌国际、美国子公司 | 指 | RILAND INTERNATIONAL , INC.(瑞凌国际有限公司),系公司全资子公司 |
欧洲瑞凌、德国子公司 | 指 | Riland Europe GmbH(瑞凌(欧洲)有限责任公司),系公司全资子公司 |
宝安分公司 | 指 | 深圳市瑞凌实业集团股份有限公司宝安分公司,系公司分支机构 |
奥纳思 | 指 | 深圳市奥纳思焊接科技有限公司,系公司全资子公司 |
江苏高创 | 指 | 高创亚洲(江苏)科技有限公司,系公司全资孙公司 |
东莞云磁 | 指 | 东莞市云磁电子科技有限公司,系公司控股孙公司 |
上海俪迈、俪迈股份 | 指 | 上海俪迈供应链股份有限公司,系公司控股子公司 |
深圳海立 | 指 | 深圳市海立五金电器有限公司,系公司控股子公司 |
东莞兴海盛 | 指 | 东莞市兴海盛精密技术有限公司,系公司控股孙公司 |
华邦智造 | 指 | 深圳市华邦智造实业有限公司,系公司控股孙公司 |
瑞凌科创 | 指 | 深圳市瑞凌科研创新研究有限公司,系公司全资子公司 |
广东瑞凌 | 指 | 广东瑞凌科技产业发展有限公司,系公司全资子公司 |
2021年股权激励计划 | 指 | 2021年限制性股票激励计划 |
董事会 | 指 | 深圳市瑞凌实业集团股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 深圳市瑞凌实业集团股份有限公司监事会 |
股东大会 | 指 | 深圳市瑞凌实业集团股份有限公司股东大会 |
公司章程 | 指 | 深圳市瑞凌实业集团股份有限公司章程 |
报告期 | 指 | 2022年上半年 |
元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 | 瑞凌股份 | 股票代码 | 300154 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 深圳市瑞凌实业集团股份有限公司 | ||
公司的中文简称(如有) | 瑞凌股份 | ||
公司的外文名称(如有) | SHENZHEN RILAND INDUSTRY GROUP CO., LTD | ||
公司的外文名称缩写(如有) | RILAND | ||
公司的法定代表人 | 邱光 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 孔亮 | 熊小菊 |
联系地址 | 深圳市宝安区新安街道兴东社区67区隆昌路8号飞扬科技创新园B栋501(4-5楼) | 深圳市宝安区新安街道兴东社区67区隆昌路8号飞扬科技创新园B栋501(4-5楼) |
电话 | 0755-27345888 | 0755-27345888 |
传真 | 0755-27345999 | 0755-27345999 |
电子信箱 | riland@riland.com.cn | riland@riland.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2021年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2021年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
营业收入(元) | 545,271,084.47 | 507,092,599.52 | 7.53% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 47,187,901.30 | 58,738,024.32 | -19.66% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 40,876,522.34 | 57,065,134.22 | -28.37% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 6,487,961.91 | -4,280,170.89 | 251.58% |
基本每股收益(元/股) | 0.1045 | 0.1290 | -18.99% |
稀释每股收益(元/股) | 0.1036 | 0.1290 | -19.69% |
加权平均净资产收益率 | 2.85% | 3.69% | -0.84% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
总资产(元) | 2,117,369,747.46 | 2,142,504,514.63 | -1.17% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,600,391,722.85 | 1,621,139,970.51 | -1.28% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -116,680.35 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 5,322,812.66 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 2,091,166.96 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 78,609.00 | |
减:所得税影响额 | 925,142.26 | |
少数股东权益影响额(税后) | 139,387.05 | |
合计 | 6,311,378.96 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是一家技术驱动型企业,获得了“国家高新技术企业”称号,持续的技术创新是公司的核心竞争优势。公司主营业务包括逆变焊割设备、焊接自动化系列产品和焊接材料配件类产品、精密钣金型材机加类结构件产品的研发、生产、销售和服务。其中,逆变焊割设备包括逆变直流手工弧焊机、逆变氩弧焊机、逆变半自动气体保护焊机、逆变等离子切割机等;焊接自动化系列产品包括焊接小车、数字化焊接设备、高效焊接系统、机器人焊接系统集成及大型自动化焊接生产线等;焊接材料配件类产品包括焊接材料、焊接和切割配件、焊接防护用品等;精密钣金型材机加类结构件产品包括商显铝边框系列产品、五金背板系列产品、精密钣金结构件系列产品等。在焊接自动化/智能制造方面,公司依托产品、技术、应用经验、系统集成和项目管理等方面的优势,并通过整合各方资源,具备设计、建造大型机器人自动化焊接生产线的能力,可以为客户设计定制具有智能化、高度自动化及柔性化的焊接生产线。公司焊割设备和焊接材料配件类产品等,主要采用经销商销售模式,其中,海外市场,根据客户需求,实行按订单生产;国内市场,根据经销商渠道销售的特点,由销售部提供定期的销售预测,充分结合成品库存量的增减制定生产计划安排生产。公司机器人焊接系统集成及大型自动化焊接生产线、精密钣金型材机加类结构件等业务,主要采用直销模式,根据客户需求,实行按订单生产。
报告期内公司实现营业收入54,527.11万元,较上年同期增长7.53%,实现归属于上市公司股东的净利润4,718.79万元,较上年同期下降19.66%。报告期内,公司根据焊接行业发展现状及未来发展方向,围绕公司发展战略,重点从以下几方面开展工作:
1、持续研发创新,提升产品竞争力
报告期内,依托集团技术创新及应用经验的优势,加快使用自有逆变焊接专用芯片“瑞凌天工”迭代、升级现有产品,其有效地实现核心控制单元效率集成,进一步凸显竞争优势。继续通过数字化、信息化、集成化技术开发高性价比机器人电源、工业用数字焊机产品,积极拓展焊接产线的智能制造相关业务;坚持科技创新,围绕智能制造、新能源等重点领域,在发展前景良好的新兴行业内发掘机会,积极研发新技术、新产品,为公司创造新的利润增长点,实现公司可持续性发展进行提前筹划。
2、进行业务和渠道整合重构,推进数字化营销和连锁运营,加强市场开拓
报告期内,公司根据业务发展需要,在整合焊接设备、焊接自动化系列产品、焊接材料、焊接配件类产品的基础上,进行业务和渠道整合重构,包括进行直销渠道的深耕,在加强和公司现有客户合作的同时,持续开拓不同行业的头部客户;继续空白市场的开拓,重点加强产品板块及品类不齐全区域的业务开拓;强化渠道建设,从品牌建设、产品支持、技术服务、售后维修、经营能力方面帮助扶持现有客户,做好终端提升。
适应互联网时代新零售业态的发展,全面推进数字化营销和连锁运营。进行SCRM平台的建设,将公司核心客户纳入公司数字化营销系统应用范围;优化公司公众号和数字化新媒体的运营,把公司的数字化营销应用到公司的市场活动中;进行智慧门店建设,完善、优化智慧门店的整体运营,打造一个真正的开放式的焊接平台,为客户提供更全面,优质的一对一服务和一站式解决方案,更好地提升公司市场占有率和品牌影响力。
3、持续管理创新,加强集团化管理,激发组织活力,提升运营效率
报告期内,公司围绕集团战略目标,对各项资源进行整合优化配置,持续做好集团及下属公司业务协同与统筹;进行管理创新,探索新型管理模式,激发组织活力,提升公司运营效率;继续完善优化绩效考核与激励体系,通过多种举措引进、盘活人才,不断完善人才结构,为公司战略目标的实现提供支撑;全方位展开降本优化活动,继续引进自动化设备,提高生产效率,降低制造成本。
二、核心竞争力分析
作为致力于“成为国际一流的综合性焊接企业集团”的国内焊接行业领先企业,经过多年的积累,公司在焊接设备领域已建立起较强的核心竞争力,具体体现在自主创新优势、品牌和渠道优势、人才管理团队优势和品质优势等方面。其中,自主创新优势是公司持续发展壮大的原动力。
截至报告期末,公司累计取得发明专利53项,实用新型专利121项,外观设计专利29项,计算机软件著作权73项,另有13项专利正在申请中。报告期内,公司未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等严重影响公司核心竞争能力的情况。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
营业收入 | 545,271,084.47 | 507,092,599.52 | 7.53% | 主要系本报告期控股子公司深圳海立、上海俪迈销售收入增长。 |
营业成本 | 435,450,248.40 | 396,273,208.37 | 9.89% | 主要系本报告期销售收入增长,产品结构变化。 |
销售费用 | 21,313,117.22 | 14,434,793.98 | 47.65% | 主要系本报告期销售部门员工工资、销售部门市场营销投入等较上年同期增加。 |
管理费用 | 33,582,008.56 | 23,730,635.90 | 41.51% | 主要系确认2021年限制性股票激励计划归属于本报告期的服务成本;本报告期管理部门员工工资等较上年同期增加。 |
财务费用 | -17,818,568.59 | -6,465,528.76 | 175.59% | 主要系汇率波动影响。 |
所得税费用 | 10,876,277.06 | 8,586,816.60 | 26.66% | 主要系本报告应纳税所得额较去年同期增加。 |
研发投入 | 19,528,607.73 | 15,696,399.29 | 24.41% | 主要系公司持续加大研发投入力度。 |
经营活动产生的现金流量净额 | 6,487,961.91 | -4,280,170.89 | 251.58% | 主要系本报告期经营活动现金流入增加。 |
投资活动产生的现金流量净额 | -656,452,650.06 | 120,499,769.27 | -644.78% | 主要系本报告期现金管理、委托理财、证券投资金额较上年同期增加。 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -105,147,620.46 | -56,695,959.93 | 85.46% | 主要系本报告期分配股利支付的现金较去年同期增加。 |
现金及现金等价物净增加额 | -740,653,734.64 | 54,096,775.22 | -1,469.13% | |
其他收益 | 5,322,812.66 | 2,525,565.06 | 110.76% | 主要系本报告期公司承担的科技计划项目验收通过。 |
投资收益 | 9,284,384.50 | 4,710,956.65 | 97.08% |
主要系确认现金管理产品、委托理财产品、证券投资产品的投资收益,确认对深圳市建信远致智能制造股权投资基金合伙企业(有限合伙)的投资收益。
公允价值变动收益 | -5,536,966.17 | -330,822.64 | 1,573.70% | 主要系以公允价值计量的基金产品的价值波动。 |
资产减值损失 | -2,405,318.34 | -332,163.94 | 624.14% | 主要系本报告期计提的存货跌价准备较上 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位:元
年同期增加。
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分产品或服务 | ||||||
逆变焊割设备系列产品 | 267,045,343.90 | 190,887,947.35 | 28.52% | -8.43% | -10.57% | 1.72% |
精密钣金、型材机加类结构件产品焊接配件类产品 | 119,405,194.60 | 107,552,645.90 | 9.93% | 172.42% | 182.76% | -3.29% |
焊接材料 | 69,424,072.78 | 66,883,461.29 | 3.66% | 61.22% | 62.36% | -0.67% |
分地区 | ||||||
国内销售 | 441,560,990.53 | 363,381,101.39 | 17.71% | 5.80% | 10.67% | -3.62% |
国外销售 | 96,011,250.84 | 70,418,448.33 | 26.66% | 7.00% | 3.69% | 2.35% |
其他业务收入 | 7,698,843.10 | 1,650,698.68 | 78.56% | 36.73% | 21.42% | 2.70% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 9,284,384.50 | 16.56% |
主要系确认现金管理产品、委托理财产品、证券投资产品的投资收益,确认对深圳市建信远致智能制造股权投资基金合伙企业(有限合伙)的投资收益。
否 | ||||
公允价值变动损益 | -5,536,966.17 | -9.88% | 主要系以公允价值计量的基金产品的价值波动。 | 否 |
资产减值 | -2,405,318.34 | -4.29% | 主要系计提存货跌价准备。 | 否 |
营业外收入 | 80,945.47 | 0.14% | 否 | |
营业外支出 | 89,257.78 | 0.16% | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 718,509,196.28 | 33.93% | 1,187,837,139.29 | 55.44% | -21.51% | 主要系本报告期购买的 |
现金管理、委托理财、证券投资等产品增加。 | ||||||
应收账款 | 182,352,179.85 | 8.61% | 150,150,653.23 | 7.01% | 1.60% | 主要系本报告期营业收入增长,给客户信用额度增加. |
存货 | 236,590,096.60 | 11.17% | 235,756,891.96 | 11.00% | 0.17% | |
投资性房地产 | 24,409,654.97 | 1.15% | 24,796,450.94 | 1.16% | -0.01% | |
长期股权投资 | 10,418,076.82 | 0.49% | 8,761,825.45 | 0.41% | 0.08% | 主要系确认对深圳市建信远致智能制造股权投资基金合伙企业(有限合伙)的投资收益。 |
固定资产 | 151,868,808.56 | 7.17% | 146,970,260.95 | 6.86% | 0.31% | |
在建工程 | 2,000.00 | 0.00% | 250,384.62 | 0.01% | -0.01% | |
使用权资产 | 51,584,761.76 | 2.44% | 63,279,944.70 | 2.95% | -0.51% | 主要系参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。 |
短期借款 | 10,489,994.00 | 0.50% | 10,589,998.00 | 0.49% | 0.01% | |
合同负债 | 44,477,073.97 | 2.10% | 36,642,591.94 | 1.71% | 0.39% | 主要系报告期榫头式标准节主弦杆自动化生产线项目、三一重装货箱焊接岛项目预收款增加。 |
租赁负债 | 25,039,290.99 | 1.18% | 27,659,561.38 | 1.29% | -0.11% | |
交易性金融资产 | 512,015,881.68 | 24.18% | 117,354,783.45 | 5.48% | 18.70% | 主要系本报告期现金管理、委托理财、证券投资金额增加。 |
应收款项融资 | 103,073,698.63 | 4.87% | 66,785,378.36 | 3.12% | 1.75% | 主要系本报告期期末未到期应收票据较年初增加。 |
预付款项 | 32,920,459.22 | 1.55% | 25,297,147.33 | 1.18% | 0.37% | 主要系本报告期材料预付款较年初增加。 |
其他流动资产 | 4,184,962.61 | 0.20% | 9,779,181.68 | 0.46% | -0.26% | 主要系本报告期期末待抵扣增值税进项税额较年初减少。 |
应交税费 | 16,134,270.42 | 0.76% | 7,449,021.21 | 0.35% | 0.41% | 主要系本报告期应纳税所得额增加,应交企业所得税增加;本报告期营业收入增长,应交增值税增加。 |
递延收益 | 7,242,351.50 | 0.34% | 11,269,727.30 | 0.53% | -0.19% | 主要系本报告期公司承担的科技计划项目验收通过。 |
其他综合收益 | 5,513,029.60 | 0.26% | -9,505,169.14 | -0.44% | 0.70% | 主要系报告期汇率波动导致的外币报表折算差异。 |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比 | 是否存在重大减值 |
重 | 风险 | |||||||
香港瑞凌 | 投资设立 | 16,855.19 万元 | 香港 | 贸易、投资 | 银行账户监管 | 396.44万元 | 10.53% | 否 |
瑞凌国际 | 投资设立 | 21,195.68万元 | 美国 | 投资 | 银行账户监管 | 47.09万元 | 13.24% | 否 |
欧洲瑞凌 | 投资设立 | 13,709.50万元 | 德国 | 投资 | 银行账户监管 | 951.91万元 | 8.57% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 117,354,783.45 | -5,350,380.99 | 0.00 | 0.00 | 1,563,242,476.99 | 1,163,339,805.01 | 108,807.24 | 512,015,881.68 |
4.其他权益工具投资 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||||
金融资产小计 | 117,454,783.45 | -5,350,380.99 | 0.00 | 0.00 | 1,563,242,476.99 | 1,163,339,805.01 | 108,807.24 | 512,115,881.68 |
其他非流动金融资产 | 14,875,108.04 | -199,373.14 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 14,675,734.90 |
上述合计 | 132,329,891.49 | -5,549,754.13 | 0.00 | 0.00 | 1,563,242,476.99 | 1,163,339,805.01 | 108,807.24 | 526,791,616.58 |
金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容交易性金融资产(不含衍生金融资产)的其他变动主要系外币的折算差异。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 502,965,960.00 | 未到期的定期存款 |
应收票据 | 59,210,541.09 | 应收票据质押用于开具银行承兑汇票 |
使用权资产
使用权资产 | 17,607,660.83 | 深圳海立融资租入固定资产 |
合计 | 579,784,161.92 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
1,645,947,068.18 | 76,950,000.00 | 2,038.98% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位:元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
股票 | 2,041,511.45 | 42,479.71 | 117,863,976.61 | 59,219,024.63 | -107,502.45 | 108,856.07 | 60,687,817.05 | 自有资金 | |
基金 | 47,000,000.00 | -6,620,667.93 | 3,000,000.00 | 8,641,854.76 | 58,641,854.76 | 自有资金 | |||
债券 | 274,400,000.00 | 269,600,000.00 | 4,800,000.00 | 自有资金 | |||||
其他 | 16,114,698.63 | 769,846.06 | 290,201,020.00 | 63,758,300.00 | 646,001.43 | 243,203,420.06 | 自有资金 | ||
其他 | 52,000,000.00 | 273,588.03 | 463,470,000.00 | 356,470,000.00 | 458,524.71 | 159,458,524.71 | 募集资金 | ||
合计 | 117,156,210.08 | -5,534,754.13 | 0.00 | 1,148,934,996.61 | 749,047,324.63 | 9,638,878.45 | 108,856.07 | 526,791,616.58 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
(1) 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位:万元
募集资金总额 | 101,011.04 |
报告期投入募集资金总额 | 28.72 |
已累计投入募集资金总额 | 61,021.68 |
募集资金总体使用情况说明 | |
一、募集资金基本情况 根据本公司2010年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1798号《关于核准深圳市瑞凌实业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准,由主承销商平安证券股份有限公司采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式,本公司公开发行人民币普通股(A股)股票2,800万股,发行价格38.50元/股。截止2010年12月23日,公司已实际发行人民币普通股(A股)股票2,800万股,募集资金总额为1,078,000,000.00元,由主承销商平安证券股份有限公司扣除承销费和保荐费62,740,000.00元后,将剩余募集资金1,015,260,000.00元汇入本公司在中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行开立的账号为4000020239200378711的人民币账户;扣除其他发行费用人民币5,149,643.85元后,募集资金净额为人民币1,010,110,356.15元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司审验,并出具了信会师报字(2010)第12099号验资报告。 二、募集资金存放和管理情况 为规范公司募集资金管理,保护中小投资者的权益,提高募集资金使用效率,根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件,结合公司实际情况,公司制订了《募集资金管理制度》。根据上述管理制度的规定,公司对募集资金实行专户存储。 三、募集资金使用和结余情况 截止2022年6月30日,公司募集资金累计投入61,021.68万元,其中承诺投资项目累计投入 19,171.82万元,超募资金累计投入41,849.86万元,剩余募集资金总额 39,989.36 万元(不含利息收入),存放于公司的募集资金专户。 |
(2) 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
1、逆变焊割设备扩产及技术改造项目 | 否 | 25,284 | 25,284 | 15,124.12 | 59.82% | 2012年09月01日 | -89.96 | -1,061.05 | 否 | 否 | |
2、研发中心扩建项目 | 否 | 4,184 | 4,184 | 1,982.53 | 47.38% | 2012年03月01日 | 是 | 否 | |||
3、营销服务中心及品牌建设项目 | 否 | 4,073 | 4,073 | 2,065.17 | 50.70% | 2013年03月01日 | 是 | 否 | |||
承诺投资项目小计 | -- | 33,541 | 33,541 | 19,171.82 | -- | -- | -89.96 | -1,061.05 | -- | -- | |
超募资金投向 | |||||||||||
1、对珠海固 | 否 | 2,500 | 2,500 | 2,522.86 | 100.91% | 2012年04月 | -204.35 | -2,351.93 | 否 | 否 |
得增资扩股 | 01日 | ||||||||||
2、设立及增资香港瑞凌 | 否 | 4,900 | 12,830 | 13,136.57 | 102.39% | 2015年04月29日 | 396.44 | 3,552.69 | 不适用 | 否 | |
3、设立瑞凌国际 | 否 | 20,000 | 20,000 | 25.62 | 1,095.44 | 5.48% | 2016年04月28日 | 47.09 | 518.59 | 不适用 | 否 |
4、设立瑞凌欧洲 | 否 | 23,000 | 23,000 | 3.1 | 294.99 | 1.28% | 2016年05月17日 | 951.91 | 870.38 | 不适用 | 否 |
5、补充流动资金 | 否 | 24,800 | 24,800 | 24,800 | 100.00% | ||||||
超募资金投向小计 | -- | 75,200 | 83,130 | 28.72 | 41,849.86 | -- | -- | 1,191.09 | 2,589.73 | -- | -- |
合计 | -- | 108,741 | 116,671 | 28.72 | 61,021.68 | -- | -- | 1,101.13 | 1,528.68 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 1、逆变焊割设备扩产及技术改造项目:由于受到国内经济增长放缓等因素影响,导致该项目未到达预计收益,项目累计投资金额和投资进度未达到项目投资计划,但该项目已经形成的产能基本实现了该项目原先规划的目的,项目已达到预定可使用状态,并已于 2016 年 2 月 18 日终止。 2、对珠海固得(现名“珠海瑞凌”)增资扩股:由于外部宏观环境发生重大变化及珠海固得原管理层的市场应变能力不足等原因,导致公司与珠海固得的整合效果未达预期,珠海固得未达预期效益。 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | ||||||||||
1、2011年3月27日,经公司第一届董事会第十二次会议及公司第一届监事会第八次会议审议通过,公司以超募资金向珠海固得焊接自动化设备有限公司增资人民币2,500万元,增资完成后本公司持有珠海固得51.46%的股权。本公司于2011年4月30日已支付全部款项。 2、2011年8月15日,经公司第一届董事会第十七次会议及公司第一届监事会第十二次会议审议通过,公司使用超募资金人民币4,800万元永久补充流动资金。本公司已于2011年12月31日前完成该事项。 3、2012年3月24日,经公司第一届董事会第二十次会议及公司第一届监事会第十五次会议决议审议通过,公司使用超募资金人民币4,900万元在香港设立全资子公司。本公司已于2012年9月18日完成该事项。 4、2014 年 12 月 5 日,公司第二届董事会第十七次会议及公司第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用超募资金对全资子公司瑞凌(香港)有限公司增资的议案》,同意公司使用超额募集资金人民币 7,930 万元(约合港币 10,000 万元,以实际投资时汇率折算额为准)对香港瑞凌进行增资。本公司已于 2015 年 4 月 29 日完成该事项。 5、2015 年 8 月 24 日,公司第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金在美国投资设立子公司的议案》,同意公司使用部分超募资金人民币 20,000 万元在美国投资设立美国子公司。本公司已于 2016 年 4 月 28 日完成该事项。 6、2016 年 2 月 18 日,经公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于部分募投项目结项并将节余资金转为超募资金的议案》和《关于终止部分募投项目并将剩余资金转回超募资金账户的议案》,同意公司对“研发中心扩建项目”及“营销服务中心及品牌建设项目”两个募投项目进行完工结项,并将节余募集资金转为超募资金进行管理;同意公司终止逆变焊割设备扩产及技术改造项目,并将剩余募集资金转回超募资金账户进行管理。 7、2016 年 4 月 23 日,公司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议,以及 2016 年 5 月 17 日公 |
司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金在德国投资设立子公司的议案》,同意公司使用部分超募资金人民币 23,000 万元在德国投资设立子公司,作为公司在欧洲地区进行对外投资和业务开拓等的平台。截止至报告期末,合计已完成出资人民币134,374,025.95元。 8、2016年8月25日,公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第六次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用最高额度不超过人民币30,000万元闲置募集资金(超募资金)进行现金管理,在上述额度内,资金可滚动使用。期限为自公司股东大会审议通过之日起一年内有效(以交易开始时点计算),单个投资产品的投资期限不超过十二个月。 9、2017年8月26日, 公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用最高额度不超过人民币50,000万元闲置募集资金(超募资金)进行现金管理,在上述额度内,资金可滚动使用。期限为自公司2017年第二次临时股东大会审议通过之日起一年内有效(以交易开始时点计算),单个投资产品的投资期限不超过十二个月。 10、2018 年3 月 31 日公司第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十五次会议以及 2018 年 4 月 27 日公司 2017 年度股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用最高额度不超过人民币 50,000 万元闲置募集资金(超募资金)进行现金管理,在上述额度内,资金可滚动使用。期限为自公司 2017 年度股东大会审议通过之日起一年内有效(以交易开始时点计算),单个投资产品的投资期限不超过十二个月。 11、2018 年 5 月 25 日公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十七次会议以及 2018 年 6 月 11 日公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用超募资金 20,000 万元人民币(占超募资金总额的 29.64%)永久性补充流动资金。 12、2019年4月20日公司第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议以及2019年5月14日公司2018年度股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用最高额度不超过人民币30,000万元闲置募集资金(超募资金)进行现金管理,在上述额度内,资金可滚动使用。期限为自公司股东大会审议通过之日起一年内有效(以交易开始时点计算),单个投资产品的投资期限不超过十二个月。 13、2020年4月12日,公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用最高额度不超过人民币30,000万元闲置募集资金(超募资金)进行现金管理,拟购买安全性高、流动性好、发行主体提供保本承诺、期限不超过十二个月的投资产品。在上述额度内,资金可滚动使用。期限为自公司2019年度股东大会审议通过之日起一年内有效(以交易开始时点计算),单个投资产品的投资期限不超过十二个月。 14、2021年4月1日公司第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第二十一次会议以及2021年4月28日公司2020年度股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》同意公司继续使用最高额度不超过人民币35,000万元闲置募集资金(超募资金)进行现金管理,在上述额度内,资金可滚动使用。期限为自公司股东大会审议通过之日起一年内有效(以交易开始时点计算),单个投资产品的投资期限不超过十二个月。截止至2021年12月31日,公司使用募集资金进行现金管理的金额为5,200万元。 15、2022年1 月21 日,公司第五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议以及2022年2月16日2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用最高额度不超过人民币63,900 万元闲置募集资金(超募资金)进行现金管理,拟购买安全性高、流动性好、发行主体提供保本承诺、期限不超过十二个月的投资产品。在上述额度内,资金可滚动使用。期限为自公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过之日起一年内有效(以交易开始时点计算),单个投资产品的投资期限不超过十二个月。截止至2022年06月30日,公司使用募集资金进行现金管理的金额为15900万元。 | |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
以前年度发生 | |
1、2011年6月17日公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于变更“研发中心扩建项目”实施地点的议案》,公司将“研发中心扩建项目”的实施地点由原广东省深圳市宝安区福永街道凤凰第四工业区4号厂房变更为:广东省深圳市宝安区67区留仙一路大千工业厂区1号厂房9-10层。2011年12月23日公司第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于“研发中心扩建项目”实施地点变更与实施方案调整的议案》,公司将“研发中心扩建项目”的实施地点由广东省深圳市宝安区67区留仙一路大千工业厂区1号厂房9-10层变更为广东省深圳市宝安区宝城67区飞扬兴业科技园A 栋7-9层。 2、2011年7月5日经公司2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更“营销服务中心及品牌建设项目”实施方式的议案》,“营销服务中心及品牌建设项目”中深圳营销服务中心建设原为通过购置房产实施,变更后实施方式为租赁房产实施,实施地址为:广东省深圳市宝安区67区留仙一路大千工业厂区1号厂房11层。2011年12月23日公司第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于 “营销服务中心及品牌建设项目”实施地点变更与实施方案调整的议案》,公司将“营销服务中心及品牌建设项目”的实施地点由广东省深圳市宝安区67区留仙一路大千工业厂区1号厂房11层变更为广东省深圳市宝安区宝城67区飞扬兴业科技园B栋3-4层。 | |
募集资金投资项目实 | 适用 |
以前年度发生 | |
1、2011年7月5日经公司2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更“营销服务中心及品牌建设项目”实施方式的议案》,“营销服务中心及品牌建设项目”中深圳营销服务中心建设原为通过购置房产实施,变更后 |
施方式调整情况 | 实施方式为租赁房产实施。 2、2011年10月24日公司第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十三次会议审议通过了《关于公司募集资金投资项目延期的议案》,募集资金投资项目“营销服务中心及品牌建设项目”中成都营销服务中心建设原计划于2011年12月1日前完成,天津营销服务中心建设原计划于2012年3月1日前完成。经公司管理层审慎研究,公司拟将成都、天津营销中心建设工作完成日期延期至2012年6月30日,项目具体内容不变。 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
公司(含子公司昆山瑞凌焊接科技有限公司)募集资金投资项目自筹资金实际投资额2,704.20万元,业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2011]第11263号《关于深圳市瑞凌实业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》鉴证确认。2011年3月27日,经公司第一届董事会第十二次会议及公司第一届监事会第八次会议审议通过了关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
2016 年 2 月 18 日,经公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于部分募投项目结项并将节余资金转为超募资金的议案》和《关于终止部分募投项目并将剩余资金转回超募资金账户的议案》,同意公司对“研发中心扩建项目”及“营销服务中心及品牌建设项目”两个募投项目进行完工结项,并将节余募集资金转为超募资金进行管理;同意公司终止逆变焊割设备扩产及技术改造项目,并将剩余募集资金转回超募资金账户进行管理。在项目建设中,公司严格按照募集资金使用的有关规定,本着合理、节约及有效的原则使用募集资金,从而最大限度地节约了项目资金。 1、逆变焊割设备扩产及技术改造项目:该项目计划投资 25,284 万元,截止 2016 年 2 月 18 日,项目累计投入 15,124.12 万元,剩余未使用的募集资金余额 12,829.94 万元(含利息收入)。募集资金结余原因:①近年来,由于国内外经济形势复杂严峻,国内宏观经济持续面临着下行的压力,受经济增速放缓的影响,公司目前所处的焊接设备行业下游市场需求并无明显改善,与原先的市场发展预期相差较大;②在项目实施期间,公司对总部原有的产线进行了技术改造和升级,提高了生产效率,提升了原有产线的产能。根据行业及市场需求变化情况,结合公司的具体情况,公司精简了项目建设中部分厂房、产线的建设和生产设备的采购;③且在产线设计、建设及设备购置等方面,结合公司自身特点,对各项资源进行合理调度和优化配置,提高了产线和设备的综合利用率,合理降低了项目整体投入金额。 2、研发中心扩建项目:该项目计划投资 4,184 万元,截止 2016 年 2 月 18 日,项目累计投入 1,982.53万元,结余募集资金余额 2,605.39 万元(含利息收入)。募集资金结余原因:①公司在项目实施过程中,在保证项目质量的前提下,结合公司自身技术和经验优势,对各项资源进行合理调度和优化配置,从而节约了相关设备和材料的投入;②在项目各个环节实施中加强对项目费用的控制、监督和管理,合理降低了项目整体投入金额;③公司利用政府给予的专项补助资金进行研发设备、人员费用等投入,进一步节省了募集资金的支出。上市以来,公司获得各级政府补助累计金额超过 3,000 万元,上述政府补助资金中部分对研发中心扩建项目的投入,减少了募集资金的实际投入规模。④本项目相关课题研发需要用到的材料,与公司生产领用的材料大部分相同,都由公司统一采购后用自有资金支付,未将研发领用的材料单独通过募集资金进行支付。 3、营销服务中心及品牌建设项目:该项目计划投资 4,073 万元,截止 2016 年 2 月 18 日,该项目累计投入 2,065.17 万元,节余募集资金余额 2,361.62 万元(含利息收入)。募集资金结余原因:①项目实施过程中,公司依托现有的渠道基础与经销商资源,进行合理调度和优化配置,把部分营销服务中心改为依托当地核心经销商进行共建,有效节约了营销服务中心方面的成本费用支出;②在品牌运营建设方面,公司根据行业市场情况以及对广告投放效果的评估,开拓并积极利用网站、行业杂志等多元化平台进行公司产品宣传和推广,从而节约了部分在五金市场建立广告牌等费用的支出。 | |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金(包括超募资金)将继续存放于公司的募集资金专户,待公司董事会拟定详细使用计划并履行相关程序后使用。 |
募集资金使用及披露中存在的问题 | 无 |
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1) 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
或其他情况
具体类型
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 募集资金 | 15,900 | 15,900 | 0 | 0 |
券商理财产品 | 募集资金 | 14,647 | 0 | 0 | 0 |
券商理财产品 | 自有资金 | 3,000 | 3,000 | 0 | 0 |
信托理财产品 | 自有资金 | 500 | 500 | 0 | 0 |
其他类 | 自有资金 | 21,657.69 | 19,644.27 | 0 | 0 |
合计 | 55,704.69 | 39,044.27 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况?适用 □不适用
单位:万元
受托机构名称(或受托人姓名) | 受托机构(或受托人)类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益(如有) | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 本年度计提减值准备金额(如有) | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引(如有) |
华润深国投信托有限公司 | 信托 | 非保本浮动型 | 200 | 自有资金 | 2021年11月22日 | 2022年11月21日 | 其他 | 超额业绩报酬计提 | 15.00% | 30 | 13.8 | 未回收 | 是 | 是 | ||
华润深国投信托有限公司 | 信托 | 非保本浮动型 | 300 | 自有资金 | 2022年06月28日 | 2023年06月27日 | 其他 | 超额业绩报酬计提 | 15.00% | 45 | 0 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信期货有限公司 | 期货 | 非保本浮动型 | 3,000 | 自有资金 | 2022年01月12日 | 2023年01月12日 | 货币市场工具 | 超额业绩报酬计提 | 3.40% | 102 | 63.26 | 未回收 | 是 | 是 | ||
招商证券股份有限公司 | 证券 | 非保本浮动型 | 1,000 | 自有资金 | 2022年02月28日 | 2023年02月27日 | 其他 | 超额业绩报酬计提 | 12.00% | 108 | -2.91 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信证券股份有限公司 | 证券 | 非保本浮动型 | 1,000 | 自有资金 | 2022年03月07日 | 2023年03月06日 | 其他 | 超额业绩报酬计提 | 12.00% | 105.9 | 29.2 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中国中金财富证券有限公司 | 证券 | 非保本浮动型 | 1,000 | 自有资金 | 2022年03月14日 | 2023年03月13日 | 其他 | 超额业绩报酬计提 | 12.00% | 104.8 | 26.62 | 未回收 | 是 | 是 | ||
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行 | 银行 | 本金保障型 | 5,200 | 募集资金 | 2021年11月19日 | 2022年02月21日 | 货币市场工具 | 年化收益率 | 3.20% | 42.85 | 42.85 | 已回收 | 是 | 是 | ||
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行 | 银行 | 本金保障型 | 10,600 | 募集资金 | 2022年01月19日 | 2022年04月25日 | 货币市场工具 | 年化收益率 | 3.20% | 89.21 | 89.21 | 已回收 | 是 | 是 | ||
华泰证券股份有限公司深圳深南 | 证券 | 本金保障型 | 14,647 | 募集资金 | 2022年01月20 | 2022年06月01 | 货币市场 | 年化收益率 | 3.00% | 158.91 | 158.91 | 已回收 | 是 | 是 |
大道基金大厦证券营业部 | 日 | 日 | 工具 | |||||||||||||
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行 | 银行 | 本金保障型 | 5,200 | 募集资金 | 2022年03月01日 | 2022年06月06日 | 货币市场工具 | 年化收益率 | 3.10% | 42.84 | 42.84 | 已回收 | 是 | 是 | ||
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行 | 银行 | 本金保障型 | 10,700 | 募集资金 | 2022年05月19日 | 2022年08月22日 | 货币市场工具 | 年化收益率 | 3.12% | 86.89 | 0 | 未回收 | 是 | 是 | ||
交通银行股份有限公司深圳分行金叶支行 | 银行 | 本金保障型 | 5,200 | 募集资金 | 2022年06月10日 | 2022年09月13日 | 货币市场工具 | 年化收益率 | 3.10% | 41.96 | 0 | 未回收 | 是 | 是 | ||
招银国际证券有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年01月11日 | 2022年07月28日 | 其他 | 年化收益率 | 12.98% | 21.78 | 14.52 | 未回收 | 是 | 是 | ||
招银国际证券有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年01月11日 | 2022年07月27日 | 其他 | 年化收益率 | 12.42% | 20.84 | 17.37 | 未回收 | 是 | 是 | ||
招银国际证券有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年01月28日 | 2022年08月15日 | 其他 | 年化收益率 | 14.17% | 23.78 | 4.95 | 已回收 | 是 | 是 | ||
招银国际证券有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年01月28日 | 2022年08月15日 | 其他 | 年化收益率 | 12.71% | 21.33 | 4.44 | 已回收 | 是 | 是 | ||
招银国际证券有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年01月28日 | 2022年08月15日 | 其他 | 年化收益率 | 15.97% | 26.8 | 5.58 | 已回收 | 是 | 是 | ||
招银国际证券有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年03月24日 | 2022年10月05日 | 其他 | 年化收益率 | 8.97% | 15.05 | 2.51 | 已回收 | 是 | 是 | ||
招银国际证券有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 671.14 | 自有资金 | 2022年03月29日 | 2022年10月07日 | 其他 | 年化收益率 | 10.17% | 34.13 | 10.52 | 已回收 | 是 | 是 | ||
招银国际证券有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 671.14 | 自有资金 | 2022年03月29日 | 2022年10月07日 | 其他 | 年化收益率 | 10.67% | 35.81 | 16.11 | 已回收 | 是 | 是 | ||
招银国际证券有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 671.14 | 自有资金 | 2022年03月29日 | 2022年10月07日 | 其他 | 年化收益率 | 9.63% | 32.32 | 10.77 | 未回收 | 是 | 是 | ||
招银国际证券有 | 证券 | 非保本 | 335.57 | 自有 | 2022年 | 2022年 | 其他 | 年化收 | 22.41% | 37.6 | 10.55 | 已回收 | 是 | 是 |
限公司 | 固定收益 | 资金 | 04月26日 | 11月07日 | 益率 | |||||||||||
招银国际证券有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年05月17日 | 2022年11月28日 | 其他 | 年化收益率 | 12.13% | 20.35 | 3.39 | 已回收 | 是 | 是 | ||
招银国际证券有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年05月18日 | 2022年08月30日 | 其他 | 年化收益率 | 11.67% | 9.79 | 3.26 | 已回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年02月22日 | 2022年09月14日 | 其他 | 年化收益率 | 15.68% | 26.31 | 13.15 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年02月22日 | 2022年09月14日 | 其他 | 年化收益率 | 11.72% | 19.66 | 9.83 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年02月25日 | 2022年09月16日 | 其他 | 年化收益率 | 11.82% | 19.83 | 9.92 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年02月25日 | 2022年09月16日 | 其他 | 年化收益率 | 13.63% | 22.87 | 11.44 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年02月25日 | 2022年09月16日 | 其他 | 年化收益率 | 8.75% | 14.68 | 7.34 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年02月28日 | 2022年09月19日 | 其他 | 年化收益率 | 11.07% | 18.57 | 9.29 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年02月28日 | 2022年09月19日 | 其他 | 年化收益率 | 10.13% | 17 | 2.83 | 已回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年02月28日 | 2022年09月19日 | 其他 | 年化收益率 | 9.72% | 16.31 | 2.72 | 已回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年03月03日 | 2022年09月22日 | 其他 | 年化收益率 | 13.83% | 23.2 | 11.6 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年03月03日 | 2022年09月22日 | 其他 | 年化收益率 | 11.62% | 19.5 | 9.75 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 | 证券 | 非保本 | 335.57 | 自有 | 2022年 | 2022年 | 其他 | 年化收 | 9.11% | 15.29 | 7.64 | 未回收 | 是 | 是 |
(香港) 有限公司 | 固定收益 | 资金 | 03月04日 | 09月22日 | 益率 | |||||||||||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 671.14 | 自有资金 | 2022年03月07日 | 2022年09月26日 | 其他 | 年化收益率 | 11.31% | 37.95 | 18.98 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年03月08日 | 2022年09月27日 | 其他 | 年化收益率 | 10.45% | 17.53 | 8.77 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年03月08日 | 2022年09月27日 | 其他 | 年化收益率 | 10.48% | 17.58 | 8.79 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年03月09日 | 2022年09月28日 | 其他 | 年化收益率 | 12.31% | 20.65 | 10.33 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年03月09日 | 2022年09月30日 | 其他 | 年化收益率 | 11.74% | 19.7 | 9.85 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年03月11日 | 2022年09月28日 | 其他 | 年化收益率 | 10.72% | 17.99 | 8.99 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年03月11日 | 2022年10月03日 | 其他 | 年化收益率 | 10.83% | 18.17 | 6.06 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年03月11日 | 2022年09月28日 | 其他 | 年化收益率 | 8.71% | 14.61 | 7.31 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年03月21日 | 2022年09月30日 | 其他 | 年化收益率 | 9.88% | 16.58 | 8.29 | 已回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年03月21日 | 2022年10月03日 | 其他 | 年化收益率 | 10.01% | 16.8 | 5.6 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年03月23日 | 2022年10月05日 | 其他 | 年化收益率 | 13.43% | 22.53 | 7.51 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年03月23日 | 2022年09月30日 | 其他 | 年化收益率 | 8.60% | 14.43 | 7.22 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 | 证券 | 非保本 | 335.57 | 自有 | 2022年 | 2022年 | 其他 | 年化收 | 10.85% | 18.2 | 6.07 | 未回收 | 是 | 是 |
(香港) 有限公司 | 固定收益 | 资金 | 03月24日 | 10月05日 | 益率 | |||||||||||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年03月29日 | 2022年10月11日 | 其他 | 年化收益率 | 9.22% | 15.47 | 5.16 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年03月30日 | 2022年10月14日 | 其他 | 年化收益率 | 14.67% | 24.61 | 8.2 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年03月30日 | 2022年10月14日 | 其他 | 年化收益率 | 18.25% | 30.62 | 10.21 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年04月04日 | 2022年10月13日 | 其他 | 年化收益率 | 14.27% | 23.94 | 7.98 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年04月04日 | 2022年10月13日 | 其他 | 年化收益率 | 12.36% | 20.74 | 6.91 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年04月04日 | 2022年10月07日 | 其他 | 年化收益率 | 12.08% | 20.27 | 6.76 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年04月04日 | 2022年10月13日 | 其他 | 年化收益率 | 10.44% | 17.52 | 5.84 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年04月07日 | 2022年10月26日 | 其他 | 年化收益率 | 12.10% | 20.3 | 6.77 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年04月08日 | 2022年10月24日 | 其他 | 年化收益率 | 14.40% | 24.16 | 8.05 | 已回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年04月08日 | 2022年10月21日 | 其他 | 年化收益率 | 9.13% | 15.32 | 5.11 | 已回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年04月26日 | 2022年11月08日 | 其他 | 年化收益率 | 24.32% | 40.81 | 6.8 | 已回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 671.14 | 自有资金 | 2022年05月05日 | 2022年11月09日 | 其他 | 年化收益率 | 10.97% | 36.81 | 6.14 | 已回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 | 证券 | 非保本 | 335.57 | 自有 | 2022年 | 2022年 | 其他 | 年化收 | 11.41% | 19.14 | 0 | 未回收 | 是 | 是 |
(香港) 有限公司 | 固定收益 | 资金 | 05月18日 | 12月02日 | 益率 | |||||||||||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年06月07日 | 2022年09月19日 | 其他 | 年化收益率 | 12.85% | 10.78 | 0 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年06月10日 | 2022年12月21日 | 其他 | 年化收益率 | 8.31% | 13.94 | 0 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年06月13日 | 2022年12月30日 | 其他 | 年化收益率 | 11.32% | 18.99 | 0 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年06月14日 | 2022年09月23日 | 其他 | 年化收益率 | 10.36% | 8.69 | 0 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年06月14日 | 2022年12月29日 | 其他 | 年化收益率 | 12.79% | 21.46 | 0 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年06月14日 | 2022年12月29日 | 其他 | 年化收益率 | 12.69% | 21.29 | 0 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 201.34 | 自有资金 | 2022年06月17日 | 2022年09月28日 | 其他 | 年化收益率 | 9.35% | 4.71 | 0 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年06月21日 | 2022年10月03日 | 其他 | 年化收益率 | 12.82% | 10.76 | 0 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年06月21日 | 2022年10月03日 | 其他 | 年化收益率 | 10.12% | 8.49 | 0 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年06月21日 | 2022年12月30日 | 其他 | 年化收益率 | 10.46% | 17.55 | 0 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年06月21日 | 2022年12月23日 | 其他 | 年化收益率 | 10.45% | 17.53 | 0 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年06月23日 | 2022年09月27日 | 其他 | 年化收益率 | 13.83% | 11.6 | 0 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 | 证券 | 非保本 | 335.57 | 自有 | 2022年 | 2022年 | 其他 | 年化收 | 15.71% | 26.36 | 0 | 未回收 | 是 | 是 |
(香港) 有限公司 | 固定收益 | 资金 | 06月23日 | 12月29日 | 益率 | |||||||||||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年06月23日 | 2023年01月04日 | 其他 | 年化收益率 | 11.41% | 19.14 | 0 | 未回收 | 是 | 是 | ||
中信証券經紀 (香港) 有限公司 | 证券 | 非保本固定收益 | 335.57 | 自有资金 | 2022年06月24日 | 2023年01月05日 | 其他 | 年化收益率 | 10.55% | 17.7 | 0 | 未回收 | 是 | 是 | ||
合计 | 81,067.1 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 2,262.58 | 860.96 | -- | -- | -- | -- |
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
(2) 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
(3) 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
瑞凌(欧洲)有限责任公司 | 子公司 | 对外投资,公司及关联公司产品在欧洲市场的销售、技术支持与服务管理,进出口业务等。 | 3,742,800.00 | 138,586,306.87 | 137,094,969.62 | 0.00 | 11,149,387.87 | 9,519,144.44 |
深圳市海立五金电器有限公司 | 子公司 | 日用电器、五金冲压件、五金机械、塑胶机械、模具的生产及销售;国内商业、物资供销业。 | 6,363,600.00 | 198,102,138.49 | 39,258,334.19 | 132,026,632.69 | 1,071,168.41 | 1,420,083.44 |
上海俪迈供应链股份有限公司 | 子公司 | 供应链管理、机电设备、焊接材料、机械设备、五金交电销售及商务信息咨询。 | 62,650,000.00 | 94,816,292.34 | 63,754,645.46 | 107,580,571.07 | -752,259.00 | -783,512.29 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
深圳市瑞凌科研创新研究有限公司 | 新设 | 本报告期无业务发生,未对公司整体生产经营和业绩产生影响。 |
广东瑞凌科技产业发展有限公司 | 新设 | 广东瑞凌于2022年6月13日注册成立,本报告期未对公司整体生产经营和业绩产生影响。 |
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观环境和市场竞争的风险
受新冠疫情、俄乌冲突、国际贸易摩擦等因素影响,全球经济面临极大挑战,海外贸易收缩,全球贸易和经济修复不确定性增强,给公司业务带来了诸多风险和挑战;国内局部疫情多点散发,当前我国经济发展依然面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力。公司所处的行业的企业数量众多,产业集中度较低,除少数具备自主研发创新能力的厂商规模较大以外,绝大多数企业开发能力弱,靠扩大简单再生产来抢占市场份额,生产能力严重过剩,市场竞争加剧。面对复杂的宏观环境及激烈的市场竞争,公司将密切关注国内外政治经济形势、政策和行业发展趋势,提前预判并制定应对预案,对公司进出口业务进行合理的计划安排;加强营销队伍建设,完善销售渠道布局,持续研发技术创新,提升制造管理水平,加强产品品质管理,提高公司的综合竞争力;努力推动对外投资工作进展,推进公司发展战略,保障公司可持续性发展。
2、原材料价格波动的风险
公司主要原材料为半导体功率器件、外设件、架构件、电阻电容、变压器、PCB板等,原材料价格主要受电子元器件及铜、钢、铝等金属价格走势影响。价格变化受有色金属价格波动、环保政策等多方面因素影响。此外,因新冠疫情和国际大宗商品价格波动给公司原材料价格波动带来了更大的不确定性,虽然公司与主要原材料供应商都有调价机制,但调价可能存在时间性差异,导致公司有可能面临原材料价格波动影响毛利率的风险。
公司将通过与主要供应商建立战略合作伙伴关系,加强采购计划管理,对材料价格波动提前做出预判并制定应对预案;同时通过优化产品设计、改善生产工艺、等方面,来降低原材料价格波动带来的风险。
3、汇率和利率波动风险
公司进出口业务、海外投资等主要采用美元、欧元等结算,随着汇率波动,将可能导致公司出现汇兑损益,对公司经营成果产生影响。公司闲置募集资金和自有资金金额较大,公司进行了现金管理、委托理财、证券投资等资金管理,旨在提高公司闲置资金的利用效率,但金融市场和银行利率受宏观经济的影响较大,存在不稳定性,金融市场和银行利率的波动将可能对公司资金收益产生影响。
公司密切关注汇率与利率变化,加强与金融机构的业务交流,利用外汇管理等工具,建立应对外汇风险管理的有效机制和策略,提升汇率管理水平,降低汇率波动给公司带来的风险;公司进行资金管理时,进行严格评估,加强市场分析、调研,密切跟踪相关投资理财产品的资金安全状况,根据市场环境的变化,及时调整资金管理策略及规模,严控投资风险。
4、子公司管理风险
为实施公司发展战略规划,近年来公司投资了多家境内外子公司。子公司数量不断的增多,对公司在经营管理、风险控制、市场开拓以及资源整合等方面都提出了更高的要求。如果公司组织结构、管理水平和管理模式不能随着公司的发展速度及时进行调整和完善,管理人员在日常经营过程中未能作出正确的决策等,都将阻碍公司的正常发展带来相关风险和损失。
公司将整合现有的研发、销售、生产、采购、人力资源、财务、总裁办、审计监察部等部门的力量和资源,同时要求子公司在财务、对外投资、信息披露等方面统一执行集团公司相关制度,以加强对子公司及其风险事项、重大事项的管理控制,加强对子公司监督、管理的业务支持力度。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2022年04月14日 | 约调研平台 | 其他 | 其他 | 参加公司2022年度业绩说明会的投资者 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《300154 瑞凌股份业绩说明会、路演活动信息20220414》 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn,编号:2022-0414,300154瑞凌股份调研活动信息20220414 |
2022年06月28日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 申万宏源证券——李军辉,赛硕基金——杨辉,融投界——叶凯华、刘杰,中兴协会——张本庚,海富通——雷鹏,北大盛世——潘东,万利投资——谢钦鸿,兴业证券——王帅,高铂投资——马飞跃 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《300154瑞凌股份调研活动信息20220628》 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn,编号:2022-0628,300154瑞凌股份调研活动信息20220628 |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 66.38% | 2022年02月16日 | 2022年02月16日 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《2022年第一次临时股东大会决议公告》 |
2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 66.38% | 2022年04月20日 | 2022年04月20日 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《2021年度股东大会决议公告》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2021年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
为了进一步健全公司长效激励机制,吸引和留住优秀人才,充分调动公司核心团队的积极性,有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展,确保公司发展战略和经营目标的实现,在充分保障股东利益的前提下,公司实施了2021年限制性股票激励计划。在报告期内,股权激励计划实施情况如下:
(1)2021年10月24日,公司召开第五届董事会第四次会议,会议审议通过了《关于公司〈2021年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于将实际控制人邱光先生配偶的近亲属齐雪芳女士、齐峰先生、王辉先生作为限制性股票激励对象的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》,公司独立董事对此发表了同意的独立意见,律师等中介机构出具相应报告。
同日,公司召开第五届监事会第四次会议,会议审议通过《关于公司〈2021年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于将实际控制人邱光先生配偶
的近亲属齐雪芳女士、齐峰先生、王辉先生作为限制性股票激励对象的议案》以及《关于核实公司〈2021年限制性股票激励计划授予激励对象名单〉核查意见的议案》。
(2)2021年10月26日,公司于巨潮资讯网披露了《独立董事公开征集委托投票权报告书》,独立董事董秀琴女士作为征集人就公司2021年第四次临时股东大会审议的公司2021年限制性股票激励计划相关议案向公司全体股东征集投票权。
(3)2021年10月26日至2021年11月4日,公司将本次激励计划拟授予激励对象人员名单及职务在公司内部进行了公示。公示期满,监事会未收到任何组织或个人提出的异议。2021年11月8日,公司于巨潮资讯网披露了《监事会关于2021年限制性股票激励计划激励对象人员名单的公示情况说明及核查意见》。
(4)2021年11月12日,公司召开2021年第四次临时股东大会,会议审议通过《关于公司〈2021年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于将实际控制人邱光先生配偶的近亲属齐雪芳女士、齐峰先生、王辉先生作为限制性股票激励对象的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》,并披露《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
(5)2021年11月28日,公司分别召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议,审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见,律师等中介机构出具相应报告。
(6)2022年1月6日,公司披露了《关于2021年限制性股票激励计划第一类限制性股票首次授予登记完成的公告》,至此,公司已完成2021年限制性股票所涉及的第一类限制性股票首次授予登记工作。首次授予的第一类限制性股票授予登记完成日为2022年1月6日。
股权激励事项相关临时公告披露索引如下 :
2021年限制性股票激励计划 | 2021年10月26日 | 2021-069 | 第五届董事会第四次会议决议公告 | http://www.cninfo.com.cn/ |
2021年10月26日 | 2021-070 | 第五届监事会第四次会议决议公告 | http://www.cninfo.com.cn/ | |
2021年10月26日 | 2021年限制性股票激励计划(草案) | http://www.cninfo.com.cn/ | ||
2021年10月26日 | 2021年限制性股票激励计划(草案)摘要 | http://www.cninfo.com.cn/ | ||
2021年10月26日 | 2021年限制性股票激励计划激励对象人员名单 | http://www.cninfo.com.cn/ | ||
2021年10月26日 | 2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法 | http://www.cninfo.com.cn/ | ||
2021年11月8日 | 2021- 075 | 监事会关于2021年限制性股票激励计划激励对象人员名单的公示情况说明及核查意见 | http://www.cninfo.com.cn/ | |
2021年11月12日 | 2021-076 | 2021年第四次临时股东大会决议公告 | http://www.cninfo.com.cn/ | |
2021年11月12日 | 2021-077 | 关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告 | http://www.cninfo.com.cn/ | |
2021年11月30日 | 2021-080 | 第五届董事会第五次会议决议公告 | http://www.cninfo.com.cn/ | |
2021年11月30日 | 2021-081 | 第五届监事会第五次会议决议公告 | http://www.cninfo.com.cn/ | |
2021年11月30日 | 2021-082 | 关于调整2021年限制性股票激励计划相关事宜的公告 | http://www.cninfo.com.cn/ | |
2021年11月30日 | 2021-083 | 关于向激励对象首次授予限制性股票的公告 | http://www.cninfo.com.cn/ | |
2022年1月6日 | 2022-001 | 关于2021年限制性股票激励计划第一类限制性股票首次授予登记完成的公告 | http://www.cninfo.com.cn/ |
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息 公司积极承担保护环境和节约资源的责任,积极响应国家环保政策,提高环境保护意识,加强环境管理工作。通过改善生产工艺流程,尽量减少废料的产生,并尽可能对废料进行回收和循环利用;实施电子化办公,推广纸张的二次利用,提高员工节约用电用水的意识,共同促进环境的可持续发展。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况
作为上市公司,公司在追求经济效益、保护股东利益的同时,积极保护职工的合法权益,诚信对待供应商、客户和消费者,积极履行社会责任。
1、股东及投资者权益保护
公司严格按照法律法规的要求,规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东,股东大会采用现场会议与网络投票相结合的方式,确保所有股东特别是中小股东能够充分行使自己的权利。公司真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有投资者都能够公平地获取公司信息。通过接待现场调研、投资者电话专线、业绩说明会、互动易平台等多种渠道和方式,积极与投资者互动交流,增进投资者对公司的了解。
公司制订了《未来三年(2021-2023年)股东回报规划》,严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案,分红标准和分红比例明确清晰,相关的决策程序和机制完备。公司自上市以来,每年都实行了稳定的现金分红政策,积极回报股东。
2、员工权益保护
公司严格遵守法律法规要求,建立并完善薪酬福利体系和考核评价体系,保障员工的合法权益。综合考虑股东利益、公司利益和核心骨干个人利益等因素,继续实施2021年限制性股票激励计划,以吸引和留住优秀人才。在公司内部成立爱心互助基金会,定期向爱心基金会捐赠,用以帮助条件困难的员工,增强员工归属感和凝聚力。
公司建立、健全劳动安全卫生制度,严格执行国家劳动安全卫生规程和标准,不定期检查公司安全管理情况,把员工的健康安全放在生产管理工作的首位。对员工进行安全生产知识培训和消防安全演练,签署员工安全告知书,提高员工的安全生产意识和自我保护能力。
结合公司的战略目标,根据岗位发展与岗位人员能力要求,制定公司年度培训计划。通过内外训的方式重点培养员工的专业能力和综合素质,完善公司课程体系,积极开展员工培训,为员工职业发展提供更多的机会,同时为全面了解
和关心员工动态,每月定期召开总裁面对面沟通会,针对员工提出的合理建议及要求积极落实改进,切实帮助员工解决工作和生活中的实际问题。
3、供应商、客户和消费者权益保护
(1)供应商权益保护
公司按照供应商评审制度,对供应商的品质、供货能力、管理水平、价格等进行详细的评审,为供应商创造合法、公平、公正的竞争环境。遵循基本的市场法则,保守供应商的商业秘密,对供应商的技术信息和经营信息严格保密。公司通过与主要供应商建立战略合作伙伴关系,加强采购计划管理,对材料价格波动提前做出预判,共享需求信息,实施相应对策,与供应商实现互利共赢。
(2)客户和消费者权益保护
认真夯实ISO9001-2015质量管理体系标准,更新优化品质检测分析方法、提升品质管控技术和手段的有效性;不断完善内部检验流程和标准,实现品质管理标准化。推行TQM全面质量管理体系建设,将质量管理分解落实到客户使用体验、销售、研发、制造、售后等各个环节,提升产品功能性能与服务质量,最终提升产品竞争力与市占率。
重点强化产品质量管理板块的品质风险管控体系建设,通过强化研发设计端质量保证机制建设和终端试用快速反应改善机制建设,从源头上有效防控品质风险;采用客户质量反馈微信群、ERP升级、400电话、客户定期拜访、市场调研、互联网建设等先进手段完善市场品质信息实时响应机制,强化管理与产品创新,不断推出更优的新产品,通过流程再造与优化, 提升客户体验、服务质量。
4、履行其他社会责任
公司遵守法律法规、社会道德和商业道德,主动接受政府部门和监管机关的监督和检查,自觉维护市场经济秩序。严格执行各项税收法规,诚信纳税。
公司积极承担保护环境和节约资源的责任,积极响应国家环保政策,提高环境保护意识,加强环境管理工作。通过改善生产工艺流程,尽量减少废料的产生,并尽可能对废料进行回收和循环利用;实施电子化办公,推广纸张的二次利用,提高员工节约用电用水的意识,共同促进环境的可持续发展。
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,重视公司的社会责任,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会各方等的利益协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
?适用 □不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
深圳市瑞凌实业集团股份有限公司与广州鑫祥机电设备工程有限公司不当得利纠纷 | 17.95 | 否 | 截至本报告披露日, 一审已判决 | 对公司经营无重大不利影响 | 待执行 | 不适用 | 不适用 |
广东剑鑫科技股份有限公司与深圳市瑞凌实业集团股份有限公司买卖合同纠纷 | 7.6 | 否 | 审理中 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
海南瑞诚医疗科技有限公司与深圳瑞凌实业集团股份有限公司买卖合同纠纷 | 30 | 否 | 审理中 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
上海俪迈供应链股份有限公司无锡分公司与无锡鑫尔润化工设备有限公司买卖合同纠纷 | 6.07 | 否 | 已调解结案 | 对公司经营无重大不利影响 | 按调解协议书约定履行 | 不适用 | 不适用 |
东莞市兴海盛精密技术有限公司提供劳务者受害责任纠纷 | 116.56 | 否 | 审理中 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1) 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2) 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3) 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明 1、2019年11月8日,本公司与深圳飞扬兴业科技有限公司(出租人)续签了《厂房租赁合同》,约定由本公司承租该公司位于深圳市宝安区宝城67区飞扬兴业科技园厂房A栋8层,B栋3层、4层、5层、6层的房屋,共7,499.8平方米,租赁期限自2019年11月8日起至2022年11月7日止。单位租金为69.28元/㎡,月租金总额519,586.14元。 2、2019年11月8日,本公司与深圳飞扬兴业科技有限公司(出租人)续签了《厂房租赁合同》,约定由本公司承租该公司位于深圳市宝安区宝城67区飞扬兴业科技园(宿舍)2、3、5层的房屋,面积共计3060.9平方米,租赁期限自2019年11月8日起至2022年11月7日止。单位租金为50.39元/㎡,月租金总额154,238.75元。 3、2021年9月6日,本公司与深圳市通港达物业管理有限公司(出租人)签订《租赁合同》,约定由本公司承租深圳市宝安区燕罗街道塘下涌社区洋通工业园通港达新能源汽车场,大厦第负一层A区6800㎡用作仓库存储。合同期限从2021年9月20日起至2023年09月30日止,共计24个月,合同期满后本合同自然终止。仓库月租金为壹拾玖万零肆佰元(¥190400元)。 4、2019年8月1日,本公司与深圳市明成物业服务有限公司(出租人)签订《厂房及宿舍租赁合同》,约定出租人将其位于深圳市宝安区福永街道凤凰第四工业区兴业二路3号C、D栋厂房,面积11320平方米,配套第2栋宿舍共六层,面积4320平方米,配套门卫30平方米;兴业二路1号E栋厂房,面积5660平方米,配套第3栋宿舍第四层8间
(员工宿舍406-409,干部宿舍401-404)、五、六层,面积1762平方米,配套门卫室13平方米;共计面积23105平方米。月租金为人民币670,045.00元,租赁期限自2019年8月1日起至2022年7月31日止。 5、本公司子公司深圳市瑞凌焊接科技有限公司与深圳市深华烁科技有限公司续签《厂房转租合同》,约定由瑞凌科技承租该公司位于沙井街道步涌同富裕工业园A-6区西1栋厂房一楼面积2700平方米、步涌同富裕工业园A-6区西1栋厂房三楼面积2700平方米、配电房及门卫室分推约66平方米,合计厂房面积5466平方米;宿舍面积步涌同富裕工业园A-6区西1栋宿舍二楼、三楼共1080平方米。本合同租赁期限为叁年,即自二零二零年十二月一日至二零二三年十一月三十日止,如本合同约定的租赁期限届满后承租方需要续租的, 承租方应在本合同租赁期届满前六个月向出租方提出书面续租申请,在同等条件下, 承租方可以优先续租。厂房租金标准,合同期内厂房及其他配套租金(含税)按每月每平方米30元人民币元(30元/平方*5466平方=163980元)计算,宿舍租金(含税)按每月每平方米27元人民币(27元/平方*1080平方=29160元)元计算每月租金(含税)合计为人民币壹拾玖万叁仟壹百肆拾元正(大写),¥193140元(小写)。 6、本公司子公司珠海瑞凌焊接自动化有限公司与珠海市太川置业有限公司签订了《厂房租赁合同》,约定由珠海瑞凌承租位于珠海市华威路611号1#厂房一层用于焊接自动化设备场地,租赁物建筑面积为:1738.8平方米。租赁期限为壹年,即从2022年1月1日起至2022年12月31日止。租金自2022年1月1日起计租,租金单价每月2082元平方米,合计租金36201.82金额人民币元/月,(大写:叁万陆仟贰佰零壹元捌角贰分),此价格含税费。合同到期后如承租方续租,出租方将参考市场价格对厂房租金进行合理调整。物业管理费,承租方每月向出租方缴付该楼层综合服务管理费9元/㎡,计15649.20元月(大写万伍仟陆佰肆拾玖元贰角整),合同到期后如承租方续租,出租方将参考市场价格对厂房管理进行合理调整。 7、本公司子公司珠海瑞凌焊接自动化有限公司与珠海市太川置业有限公司签订了《宿舍租赁合同》,约定由珠海瑞凌承租太川工业园第5栋宿舍楼,共计1间,房面积30.96㎡,用于员工宿舍。租期由2022年6月1日至2022年12月31日止。期满后如承租方需继续租用,出租方应优先考虑租给承租方,价格面议。月租金人民币1053元/月一间(大写:
壹仟零伍拾叁元整)以上价格为含税费(不含水电),该租赁价格合同期满按当时市场行情重新定价,增减率双方协商另定。 8、2019年8月5日,本公司之子公司东莞市云磁电子科技有限公司与东莞灏星鞋业有限公司签订了《厂房租赁合同》,约定由东莞市云磁电子科技有限公司承租东莞灏星鞋业有限公司位于广东省东莞市茶山镇横江工业区富江二路17号的厂房,包括厂房1栋的一楼一半面积550.00平方米,三楼整层面积1,100.78平方米,共计1,650.78平方米,每月含税租金为46,625.00元,租赁期从2019年9月16日起至2024年4月15日止。 9、2017年10月,本公司之孙公司东莞市兴海盛精密技术有限公司与东莞市东坑镇东坑股份经济联合社签订《厂房承包合同》,约定由兴海盛承租东莞市东坑镇东坑村骏业路2号厂房、办公室、宿舍、台干楼及门卫室等共计19,193.5平方米,月租金为不含税金额人民币230,322.00元,租赁保证金为460,644.00元。2018年12月20日,双方签订《补充合同》,约定拆除台干楼(建筑楼面积583.6平方米),兴海盛继续续租其余厂房及建筑物,租赁面积为18,609.9平方米,租赁期限自2019年1月1日起至2022年9月30日止,2019年1月1日至2020年10月1日月租金为人民币不含税金额223,318.8元,2020年10月1日至2022年9月30日,月租金为不含税金额人民币245,650.68元。 10、2020年4月30日,本公司之孙公司东莞市兴海盛精密技术有限公司与东莞市东坑镇东坑股份经济联合社签订《厂房承包合同》,约定由兴海盛承租东莞市东坑镇东坑村骏业路2号新建的二号楼整栋厂房,总面积为14,581平方米,共8层,租赁期为2020年5月1日至2026年4月30日,免租期2个月,月租金为不含税金额人民币233,296.00元,租赁保证金为466,592.00元。2020年4月30日,双方签订《补充合同》,约定承租面积不变,对月租金进行了重新约定,2020年7月1日至2023年4月30日,月租金额为含税金额252,798.00元,2023年5月1日至2026年4月30日,月租金为含税金额315,998.00元。 11、2020年9月17日,本公司之孙公司东莞市兴海盛精密技术有限公司与东莞晖之腾机械科技有限公司签订《厂房租赁合同》,约定兴海盛租赁东莞市大朗镇富民工业园佛新区(佛新村)的厂房,保证金为450,000.00元,前三年月租金为148,000.00元,第四年起上浮为月租金162,800.00元,租赁期为2020年10月1日起至2025年9月30日止。
12、本公司与吴建明签订物业租赁合同,约定由公司承租位于深圳市南山区海德三道南面科苑南路东面路瑞府商务物业用于办公,租赁期限为36月,自2021年8月10日起至2024年8月9日止。租质期满,出租方有权收回该物业,
承租方应如期交还。如需续租,承租方应于租期届满前一个月向出租方提出书面申请,在同等条件下享有优先承租权。免租期自2021年8月4日起至2021年8月10日止,免租期内乙方无须支付租金,租金每月为人民币200,000.00元。
13、2021年8月2日,本公司之孙公司英德市云磁电子有限公司与孔石贵、孔静雯签订租赁合同,约定由英德云磁承租位于望埠镇英坑公路旁(原平安轮胎店)四卡半门面,租期自2021年8月1日至2024年7月31日,共三年。租金为每月3,600.00元。英德云磁与孔石贵签订《厂房租赁合同书》,约定由英德云磁承租位于英德市望埠镇英曲公路边的四楼整层(双方协商面积)用于开办工厂,租赁期从2021年12月1日起至2024年7月31日止,免租期从_2021年9月8日起至2021年11月30日止。每月租金不含税总计为2,500.00元。
14、本公司之子公司瑞凌科技与深圳市深圳华烁科技有限公司签订《沙井二楼厂房转租补充协议》,约定由瑞凌科技承租沙井街道步涌同富裕工业园A-6区西1栋厂房二楼(靠洗手间半边)面积1,350平方米、配电房及门卫室分摊约17平方米,合计:厂房面积1367平方米,承租宿舍步涌同富裕工业园A-6区西1栋宿舍五楼,面积共540平方米(共计11间房)。租赁期限自二零二一年八月二日至二零二三年十一月三十日止(兔租期15天,7月15且前交付,房租从8月1且起开始支付)。协议约定的租赁期限届满后承租方需要续租的,承租方应在合同租赁期届满前六个月向出租方提出书面续租申请,在同等条件下,承租方可以优先续租。每月租金(含税)合计为人民币55,590.00元。
15、本公司之子公司上海俪迈与刘可飞签订房屋租赁合同,约定由上海俪迈承租天津市河西区南京路35号亚信大厦1303,房屋建筑面积142.69方米用于办公。租赁期限自2021年3月1日起至2024年2月29日止,共计36个月。房屋净租金为人民币 7,000.00元 ,按半年结算。
16、本公司之子公司上海俪迈与季晓静签订上海市房屋租赁合同,约定由上海俪迈承租位于上海市静安(区)恒丰路218号1002室(建筑面积为208.56平方)用于办公,租赁期限自2021年9月1日至2023年8月30日,共计24个月。租期年内租金不变。租赁期满,出租方有权收回房屋。承租方有意继续承租的,应提前60日向出租方提出(书面)续租要求,征得同意后双方重新签订房屋续租合同,租金按当时市场价商定。若承租方不续租,需提前60日告知并配合出租房看房。租金标准:月租金为人民币22,000.00元(不含物业费压含生活垃圾费不含电费)。租金发票纳税由承租方承担。
17、本公司之孙公司俪迈国际与上海帝汉实业有限公司签订租赁合同,约定由俪迈国际承租位于上海市宝山区水产路1552号的东侧空余仓库约170平方米用于仓储场所,租赁期限自2021年09月01日起至2022年12月31日止。租金为人民币43,260.00元/半年,每半年(6个月)付一次,先付款后使用。
18、2021年12月31日,本公司之孙公司芜湖锐龙与芜湖柯埔智能装备有限公司签订《厂房租赁协议》,约定由芜湖锐龙承租坐落于芜湖市机器人产业园纬四路二期厂房西北角的厂房,厂房结构为钢结构,且含有一台5吨的单速行车,租赁面积为2763平方米(含两间更衣室面积和厕所公摊面积;以实测建筑面积为准);租用的办公楼办公室,坐落于芜湖市机器人产业园纬四路一期厂房,租赁面积为1150平方米。(以实测建筑面积为准)。租赁期限为三年:自2022年2月1日起至2025年1月31日止。厂房的租金为人民币每月12元/m2,月租金为人民币33156元,年租金为397872元。办公室楼办公室的租金为人民币每月15元/m2。月租金为人民币17250元,年租金为207000元。
19、本公司之孙公司华邦智造与深圳市深圳华烁科技有限公司签订了《厂房租赁合同》,约定由华邦智造承租沙井街道步涌同富裕工业园A-6区西1栋厂房一楼面积2700平方、步涌同富裕工业园A-6区西1栋厂房三楼面积2700平方米、配电房及门卫室分推约33平方米,合计:厂房面积2733平方米;宿舍面积步涌同富裕工业园A-6区西1栋宿舍五楼共540平方米。租赁期限为叁年,即自二零二零一年十月十二日至二零二三年十一月三十日止。合同约定的租赁期限届满后承租方需要续租的,承租方应在本合同租赁期届满前六个月向出租方提出书面续租申请,在同等条件下,承租方可以优先续租 。厂房租金标准:厂房及其他配套租金(含税)按每月每平方米30元人民币元(30元/平方*2733平方=81990元)计算,宿舍租金(含税)按每月每平方米27元人民币(27元/平方*540平方=14580元计算),每月租金(含税)合计为人民币玖万陆仟伍佰柒拾元正(大写),¥96570元(小写);出租方收取承租方分推管理费人民币175元/月(含税,月租金不含管理费)。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
东莞市兴海盛精密技术有限公司 | 2021年07月09日 | 800 | 2021年07月15日 | 800 | 连带责任保证 | 自主合同债务人履行债务期限届满之日起 3 年 | 否 | 否 | ||
深圳市海立五金电器有限公司 | 2022年04月27日 | 300 | 2022年04月28日 | 300 | 连带责任担保 | 自主合同债务人履行债务期限届满之日起 3 年 | 否 | 否 | ||
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 300 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 300 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 1100 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 950 | |||||||
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 300 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 300 | |||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 1100 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 950 | |||||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 0.59% | |||||||||
其中: |
采用复合方式担保的具体情况说明
3、日常经营重大合同
单位:元
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收 | 累计确认的销售收 | 应收账款回款 | 影响重大合同履行的各 | 是否存在合同 |
入金额 | 入金额 | 情况 | 项条件是否发生重大变化 | 无法履行的重大风险 | ||||
榫头式标准节主弦杆自动化生产线 | 中联重科股份有限公司混凝土泵送机械分公司 | 35,500,000.00 | 预计本年度内完工 | 0.00 | 0.00 | 按照合同约定回款 | 否 | 否 |
三一重装货箱焊接岛 | 卡尔克鲁斯焊接技术(北京)有限公司 | 25,200,000.00 | 预计本年度内完工 | 0.00 | 0.00 | 按照合同约定回款 | 否 | 否 |
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、2022年5月27日,公司召开第五届董事会第十次会议审议通过了《关于拟使用部分超募资金投资设立全资子公司的议案》,同意公司使用部分超募资金人民币3,000万元投资设立全资子公司广东瑞凌用于向政府申请用地。
具体内容详见公司于2022年5月27日、2022年6月13日分别刊登在巨潮资讯网上的《关于拟使用部分超募资金投资设立全资子公司的公告》(公告编号:2022-034)、《关于使用部分超募资金投资设立全资子公司的进展公告》(公告编号:2022-036)。
2、2022年7月18日,全资子公司广东瑞凌以人民币5,835万元竞得广东省佛山市顺德高新技术产业开发区编号为“TD2022(SD)WG0023”地块的国有建设用地使用权,并取得成交确认书。
具体内容详见公司于2022年7月22日刊登在巨潮资讯网上的《关于全资子公司竞得土地使用权的公告》(公告编号:
2022-037)。
3、2022年8月8日,公司第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于调整使用部分超募资金在德国投资设立子公司项目金额的议案》《关于使用部分超募资金对全资子公司增资及新设全资子公司暨投资建设高端装备智能制造产业园的议案》,同意公司使用超募资金投资欧洲瑞凌的总金额由人民币23,000万元调整为已完成出资的金额人民币134,374,025.95元,剩余未出资的金额人民币95,625,974.05元仍留存在超募账户并按超募资金管理进行使用;同意公司使用部分超募资金人民币9,600万元对全资子公司广东瑞凌科技产业发展有限公司增资,使用部分超募资金人民币5,600万元新设全资子公司广东瑞凌焊接技术有限公司(暂定名),并以广东瑞凌科技产业发展有限公司和广东瑞凌焊接技术有限公司为投资及实施主体,投资建设高端装备智能制造产业园,产业园投资总额预计不超过人民币43,000万元。上述事项将在公司2022年第二次临时股东大会审议通过后实施。
具体内容详见公司于2022年8月9日刊登在巨潮资讯网上的《关于调整使用部分超募资金在德国投资设立子公司项目金额的公告》(公告编号:2022-040)、《关于使用部分超募资金对全资子公司增资及新设全资子公司暨投资建设高端装备智能制造产业园的公告》(公告编号:2022-041)。
4、2022年8月12日,公司第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十二次会议审议通过了审议通过了《关于使用超募资金和自筹资金购置研发及总部办公用房的议案》,根据公司战略规划及业务发展的需要,同意公司使用超募资金和自筹资金向深圳市润雪实业有限公司(以下简称“深圳润雪”或“卖方”)购买位于深圳市宝安区新安街道留仙大道与创业二路交汇处润智研发中心2栋的相关房产(以下简称“交易标的”)作为公司研发及总部办公用房,本次拟购置的房产面积预计不超过17,000平方米,交易总金额预计不超过人民币46,500万元,其中,拟使用超募资金不超过人民币13,000万元。根据公司规划,未来将分板块进行业务运营,相关业务板块将下沉至各直属单元下设独立事业部或法人主
体,并进行独立核算。因此,基于未来公司经营及管理的需要,同意公司以超募资金不超过人民币3,800万元投资设立全资子公司深圳市德昀创新研究中心有限公司(暂定名,以下简称“德昀创新”或“买方”),以超募资金不超过人民币4,000万元投资设立全资子公司深圳市德昀科技有限公司(暂定名,以下简称“德昀科技”或“买方”),以超募资金不超过人民币5,200万元投资设立全资子公司深圳市德昀产业发展有限公司(暂定名,以下简称“德昀产业”或“买方”),并拟以德昀创新、德昀科技、德昀产业为本次购置研发及总部办公用房的交易及实施主体,分别与深圳润雪签署定制协议及相关购房合同。上述事项将在公司2022年第三次临时股东大会审议通过后实施。
具体内容详见公司于2022年8月13日刊登在巨潮资讯网上的《关于使用超募资金和自筹资金购置研发及总部办公用房的公告》(公告编号:2022-046)。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 134,040,750 | 29.44% | 3,420,000 | 3,420,000 | 137,460,750 | 30.19% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 134,040,750 | 29.44% | 3,420,000 | 3,420,000 | 137,460,750 | 30.19% | |||
其中:境内法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 134,040,750 | 29.44% | 3,420,000 | 3,420,000 | 137,460,750 | 30.19% | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 321,255,250 | 70.56% | -3,420,000 | -3,420,000 | 317,835,250 | 69.81% | |||
1、人民币普通股 | 321,255,250 | 70.56% | -3,420,000 | -3,420,000 | 317,835,250 | 69.81% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 455,296,000 | 100.00% | 0 | 0 | 455,296,000 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
(1)报告期内,公司披露了《关于2021年限制性股票激励计划第一类限制性股票首次授予登记完成的公告》,至此,公司已完成2021年限制性股票所涉及的第一类限制性股票首次授予登记工作。首次授予的第一类限制性股票授予登记完成日为2022年1月6日,其登记数量为342万股和授予价格为2.90元/股;
(2)根据规定,高管锁定股份每年年初按上年末持股数的25%解除限售。
股份变动的批准情况?适用 □不适用限制性股票激励计划批准情况详见“第四节 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况”股份变动的过户情况?适用 □不适用上述股份变动已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司、深圳证券交易所及深圳市场监督管理局办理了相应的备案登记手续。
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
查秉柱 | 96,900 | 0 | 600,000 | 696,900 | 高管锁定股;股权激励限售股 | 高管锁定股份每年年初按上年末持股数的25%解除限售;股权激励限售股依照2021年股权激励计划解除限售。 |
王巍 | 806,250 | 0 | 400,000 | 1,206,250 | 高管锁定股;股权激励限售股 | 高管锁定股份每年年初按上年末持股数的25%解除限售;股权激励限售股依照2021年股权激励计划解除限售。 |
成军 | 300,000 | 0 | 400,000 | 700,000 | 高管锁定股;股权激励限售股 | 高管锁定股份每年年初按上年末持股数的25%解除限售;股权激励限售股依照2021年股权激励计划解除限售。 |
潘文 | 225,000 | 0 | 400,000 | 625,000 | 高管锁定股;股权激励限售股 | 高管锁定股份每年年初按上年末持股数的25%解除限售;股权激励限售股依照2021年股权激励计划解除限售。 |
孔亮 | 112,500 | 0 | 200,000 | 312,500 | 高管锁定股;股权激励限售股 | 高管锁定股份每年年初按上年末持股数的25%解除限售;股权激励限售股依照2021年股权激励计划解除限售。 |
2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象(不含现任董事、高管共7人) | 0 | 0 | 1,420,000 | 1,420,000 | 股权激励限售股 | 股权激励限售股依照2021年股权激励计划解除限售和回购注销。 |
合计 | 1,540,650 | 0 | 3,420,000 | 4,960,650 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 14,520 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 | ||||||||||
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||||||
股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
邱光 | 境内自然人 | 38.80% | 176,666,800 | 0 | 132,500,100 | 44,166,700 | |||||||||
深圳市鸿创科技有限公司 | 境内非国有法人 | 23.66% | 107,733,200 | 0 | 0 | 107,733,200 | |||||||||
深圳市理涵投资咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 3.51% | 16,000,000 | 0 | 0 | 16,000,000 | |||||||||
唐芳艳 | 境内自然人 | 0.55% | 2,518,300 | 0 | 0 | 2,518,300 | |||||||||
周惠国 | 境内自然人 | 0.36% | 1,640,000 | 40000 | 0 | 1,640,000 | |||||||||
王巍 | 境内自然人 | 0.32% | 1,475,000 | 400000 | 1,206,250 | 268,750 | |||||||||
胡梅 | 境内自然人 | 0.20% | 900,000 | 100000 | 0 | 900,000 | |||||||||
曾旭莹 | 境内自然人 | 0.19% | 875,800 | 875,800 | 0 | 875,800 | |||||||||
成军 | 境内自然人 | 0.18% | 800,000 | 400000 | 700,000 | 100,000 | |||||||||
周柳虹 | 境内自然人 | 0.16% | 740,000 | 490000 | 0 | 740,000 | |||||||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 不适用 | ||||||||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、邱光先生系公司的控股股东、实际控制人。2、邱光先生、深圳市鸿创科技有限公司、深圳市理涵投资咨询有限公司属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。3、王巍先生、成军先生为公司副总裁。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 | ||||||||||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 报告期内,深圳市鸿创科技有限公司委托邱光先生代表深圳市鸿创科技有限公司出席2022年第一次临时股东大会、2021年度股东大会。 | ||||||||||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(参见注11) | 深圳市瑞凌实业集团股份有限公司回购专用证券账户持股数量为3,893,999,持股比例为0.86%。 | ||||||||||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||||||||
股份种类 | 数量 | ||||||||||||||
深圳市鸿创科技有限公司 | 107,733,200 | 人民币普通股 | 107,733,200 | ||||||||||||
邱光 | 44,166,700 | 人民币普通股 | 44,166,700 | ||||||||||||
深圳市理涵投资咨询有限公司 | 16,000,000 | 人民币普通股 | 16,000,000 | ||||||||||||
唐芳艳 | 2,518,300 | 人民币普通股 | 2,518,300 | ||||||||||||
周惠国 | 1,640,000 | 人民币普通股 | 1,640,000 | ||||||||||||
胡梅 | 900,000 | 人民币普通股 | 900,000 | ||||||||||||
曾旭莹 | 875,800 | 人民币普通股 | 875,800 | ||||||||||||
周柳虹 | 740,000 | 人民币普通股 | 740,000 | ||||||||||||
刘苏华 | 700,075 | 人民币普通股 | 700,075 | ||||||||||||
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 638,464 | 人民币普通股 | 638,464 | ||||||||||||
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动 | 1、邱光先生系公司的控股股东、实际控制人。2、邱光先生、深圳市鸿创科技有限公司、深圳市理涵投资咨询有限公司属于 |
的说明 | 《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 |
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4) | 不适用 |
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 期末持股数(股) | 期初被授予的限制性股票数量(股) | 本期被授予的限制性股票数量(股) | 期末被授予的限制性股票数量(股) |
查秉柱 | 董事、副总裁 | 现任 | 129,200 | 600,000 | 0 | 729,200 | 0 | 600,000 | 600,000 |
王巍 | 副总裁 | 现任 | 1,075,000 | 400,000 | 0 | 1,475,000 | 0 | 400,000 | 400,000 |
成军 | 副总裁 | 现任 | 400,000 | 400,000 | 0 | 800,000 | 0 | 400,000 | 400,000 |
潘文 | 副总裁、财务负责人 | 现任 | 300,000 | 400,000 | 0 | 700,000 | 0 | 400,000 | 400,000 |
孔亮 | 董事会秘书 | 现任 | 150,000 | 200,000 | 0 | 350,000 | 0 | 200,000 | 200,000 |
合计 | -- | -- | 2,054,200 | 2,000,000 | 0 | 4,054,200 | 0 | 2,000,000 | 2,000,000 |
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:深圳市瑞凌实业集团股份有限公司
2022年06月30日
单位:元
项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 718,509,196.28 | 1,187,837,139.29 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 512,015,881.68 | 117,354,783.45 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 182,352,179.85 | 150,150,653.23 |
应收款项融资 | 103,073,698.63 | 66,785,378.36 |
预付款项 | 32,920,459.22 | 25,297,147.33 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 12,849,959.88 | 27,447,213.83 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 236,590,096.60 | 235,756,891.96 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 4,184,962.61 | 9,779,181.68 |
流动资产合计 | 1,802,496,434.75 | 1,820,408,389.13 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 |
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 10,418,076.82 | 8,761,825.45 |
其他权益工具投资 | 100,000.00 | 100,000.00 |
其他非流动金融资产 | 14,675,734.90 | 14,875,108.04 |
投资性房地产 | 24,409,654.97 | 24,796,450.94 |
固定资产 | 151,868,808.56 | 146,970,260.95 |
在建工程 | 2,000.00 | 250,384.62 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 51,584,761.76 | 63,279,944.70 |
无形资产 | 32,954,049.57 | 34,141,061.05 |
开发支出 | ||
商誉 | 7,291,542.22 | 7,291,542.22 |
长期待摊费用 | 5,106,459.49 | 4,020,814.97 |
递延所得税资产 | 9,017,906.39 | 10,139,641.58 |
其他非流动资产 | 7,444,318.03 | 7,469,090.98 |
非流动资产合计 | 314,873,312.71 | 322,096,125.50 |
资产总计 | 2,117,369,747.46 | 2,142,504,514.63 |
流动负债: | ||
短期借款 | 10,489,994.00 | 10,589,998.00 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 108,460,931.51 | 122,824,987.04 |
应付账款 | 184,314,169.69 | 178,337,090.94 |
预收款项 | ||
合同负债 | 44,477,073.97 | 36,642,591.94 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 16,052,254.28 | 18,160,885.89 |
应交税费 | 16,134,270.42 | 7,449,021.21 |
其他应付款 | 27,832,427.69 | 21,974,655.33 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 |
一年内到期的非流动负债 | 18,344,361.66 | 25,000,933.22 |
其他流动负债 | 1,607,672.32 | 1,860,792.03 |
流动负债合计 | 427,713,155.54 | 422,840,955.60 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 25,039,290.99 | 27,659,561.38 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 5,792,313.33 | 5,729,184.25 |
递延收益 | 7,242,351.50 | 11,269,727.30 |
递延所得税负债 | 1,652,067.43 | 2,325,595.40 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 39,726,023.25 | 46,984,068.33 |
负债合计 | 467,439,178.79 | 469,825,023.93 |
所有者权益: | ||
股本 | 455,296,000.00 | 455,296,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 740,573,039.34 | 733,246,986.84 |
减:库存股 | 32,282,074.46 | 32,282,074.46 |
其他综合收益 | 5,513,029.60 | -9,505,169.14 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 118,064,788.86 | 118,064,788.86 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 313,226,939.51 | 356,319,438.41 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,600,391,722.85 | 1,621,139,970.51 |
少数股东权益 | 49,538,845.82 | 51,539,520.19 |
所有者权益合计 | 1,649,930,568.67 | 1,672,679,490.70 |
负债和所有者权益总计 | 2,117,369,747.46 | 2,142,504,514.63 |
法定代表人:邱光 主管会计工作负责人:潘文 会计机构负责人:潘文
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 205,857,164.98 | 423,534,849.63 |
交易性金融资产 | 212,951,060.53 | 112,402,059.37 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 115,784,732.60 | 88,253,370.45 |
应收款项融资 | 62,305,273.04 | 32,148,126.40 |
预付款项 | 204,510,036.14 | 181,621,762.79 |
其他应收款 | 67,164,569.58 | 25,072,391.08 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 129,226,391.79 | 136,277,463.32 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 51,377.37 | 5,697,263.33 |
流动资产合计 | 997,850,606.03 | 1,005,007,286.37 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 838,732,707.53 | 837,076,456.16 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 9,750,232.42 | 9,875,108.04 |
投资性房地产 | 4,817,013.03 | 4,902,967.15 |
固定资产 | 78,489,971.43 | 80,666,596.91 |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 9,158,036.23 | 17,250,323.54 |
无形资产 | 3,599,371.30 | 4,291,929.63 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 1,103,888.61 | 467,787.18 |
递延所得税资产 | 7,811,138.39 | 6,861,623.74 |
其他非流动资产 | 3,387,824.45 | 2,394,335.09 |
非流动资产合计 | 956,850,183.39 | 963,787,127.44 |
资产总计 | 1,954,700,789.42 | 1,968,794,413.81 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 97,470,000.00 | 107,510,000.00 |
应付账款 | 188,234,700.00 | 121,675,054.51 |
预收款项 | 0.00 | 0.00 |
合同负债 | 32,404,063.98 | 29,322,394.89 |
应付职工薪酬 | 9,238,117.80 | 11,003,060.36 |
应交税费 | 6,453,340.82 | 2,198,206.84 |
其他应付款 | 19,731,132.99 | 39,827,549.85 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 5,084,836.97 | 8,956,068.71 |
其他流动负债 | 4,073,865.13 | 1,166,501.79 |
流动负债合计 | 362,690,057.69 | 321,658,836.95 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 3,462,347.22 | 5,125,760.68 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 5,792,313.33 | 5,729,184.25 |
递延收益 | 1,982,351.50 | 5,949,727.30 |
递延所得税负债 | 1,342,659.08 | 2,310,308.91 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 12,579,671.13 | 19,114,981.14 |
负债合计 | 375,269,728.82 | 340,773,818.09 |
所有者权益: | ||
股本 | 455,296,000.00 | 455,296,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 736,996,476.66 | 729,670,424.16 |
减:库存股 | 32,282,074.46 | 32,282,074.46 |
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 118,064,788.86 | 118,064,788.86 |
未分配利润 | 301,355,869.54 | 357,271,457.16 |
所有者权益合计 | 1,579,431,060.60 | 1,628,020,595.72 |
负债和所有者权益总计 | 1,954,700,789.42 | 1,968,794,413.81 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、营业总收入 | 545,271,084.47 | 507,092,599.52 |
其中:营业收入 | 545,271,084.47 | 507,092,599.52 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 494,445,146.95 | 446,769,242.37 |
其中:营业成本 | 435,450,248.40 | 396,273,208.37 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 2,389,733.63 | 3,099,733.59 |
销售费用 | 21,313,117.22 | 14,434,793.98 |
管理费用 | 33,582,008.56 | 23,730,635.90 |
研发费用 | 19,528,607.73 | 15,696,399.29 |
财务费用 | -17,818,568.59 | -6,465,528.76 |
其中:利息费用 | 141,559.80 | 1,233,299.98 |
利息收入 | 3,233,489.14 | 4,254,701.36 |
加:其他收益 | 5,322,812.66 | 2,525,565.06 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 9,284,384.50 | 4,710,956.65 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,656,251.37 | -204,890.99 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -5,536,966.17 | -330,822.64 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,389,274.83 | -1,885,770.52 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -2,405,318.34 | -332,163.94 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -29,759.04 | 237,868.22 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 56,071,816.30 | 65,248,989.98 |
加:营业外收入 | 80,945.47 | 286,406.83 |
减:营业外支出 | 89,257.78 | 121,045.74 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 56,063,503.99 | 65,414,351.07 |
减:所得税费用 | 10,876,277.06 | 8,586,816.60 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 45,187,226.93 | 56,827,534.47 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 45,187,226.93 | 56,827,534.47 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 47,187,901.30 | 58,738,024.32 |
2.少数股东损益 | -2,000,674.37 | -1,910,489.85 |
六、其他综合收益的税后净额 | 15,018,198.74 | -9,685,928.73 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 15,018,198.74 | -9,685,928.73 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -313,456.16 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -313,456.16 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 15,018,198.74 | -9,372,472.57 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | 15,018,198.74 | -9,372,472.57 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 60,205,425.67 | 47,141,605.74 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 62,206,100.04 | 49,052,095.59 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -2,000,674.37 | -1,910,489.85 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.1045 | 0.1290 |
(二)稀释每股收益 | 0.1036 | 0.1290 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:邱光 主管会计工作负责人:潘文 会计机构负责人:潘文
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、营业收入 | 319,021,726.09 | 352,886,285.05 |
减:营业成本 | 234,022,532.81 | 259,835,322.82 |
税金及附加 | 991,859.55 | 1,912,309.10 |
销售费用 | 16,188,314.02 | 11,083,871.77 |
管理费用 | 17,189,488.28 | 10,591,566.56 |
研发费用 | 12,944,394.71 | 10,084,778.81 |
财务费用 | -7,381,703.78 | -2,059,511.24 |
其中:利息费用 | 411,086.23 | 577,374.63 |
利息收入 | 1,600,700.77 | 2,259,831.84 |
加:其他收益 | 4,880,747.63 | 1,735,686.65 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 4,838,160.00 | 4,506,851.04 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,656,251.37 | -204,890.99 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -6,575,874.46 | -339,473.03 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -5,091,085.94 | -704,419.47 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -2,405,318.34 | -313,917.87 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -16,204.13 | 920.56 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 40,697,265.26 | 66,323,595.11 |
加:营业外收入 | 53,473.33 | |
减:营业外支出 | 89,257.78 | 120,943.95 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 40,661,480.81 | 66,202,651.16 |
减:所得税费用 | 6,296,668.23 | 9,557,438.02 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 34,364,812.58 | 56,645,213.14 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 34,364,812.58 | 56,645,213.14 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 34,364,812.58 | 56,645,213.14 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 472,717,604.82 | 435,324,138.24 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 5,443,911.49 | 1,233,548.53 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 23,647,796.37 | 4,901,432.40 |
经营活动现金流入小计 | 501,809,312.68 | 441,459,119.17 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 366,392,061.39 | 324,538,158.80 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 77,488,764.46 | 66,666,922.57 |
支付的各项税费 | 13,328,619.65 | 18,899,958.31 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 38,111,905.27 | 35,634,250.38 |
经营活动现金流出小计 | 495,321,350.77 | 445,739,290.06 |
经营活动产生的现金流量净额 | 6,487,961.91 | -4,280,170.89 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 977,411,032.75 | 781,983,765.44 |
取得投资收益收到的现金 | 12,074,017.93 | 7,033,589.46 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 9,367.44 | 6,240,119.76 |
投资活动现金流入小计 | 989,494,418.12 | 795,257,474.66 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,398,249.15 | 12,941,241.74 |
投资支付的现金 | 1,635,471,871.46 | 661,816,463.65 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 76,947.57 | |
投资活动现金流出小计 | 1,645,947,068.18 | 674,757,705.39 |
投资活动产生的现金流量净额 | -656,452,650.06 | 120,499,769.27 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 5,820,000.00 | 2,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 5,820,000.00 | 2,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 4,090,004.00 | 2,700,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 90,496,714.53 | 22,137,300.15 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 16,380,901.93 | 33,858,659.78 |
筹资活动现金流出小计 | 110,967,620.46 | 58,695,959.93 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -105,147,620.46 | -56,695,959.93 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 14,458,573.97 | -5,426,863.23 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -740,653,734.64 | 54,096,775.22 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 952,158,497.06 | 520,401,600.56 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 211,504,762.42 | 574,498,375.78 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 236,669,883.52 | 266,861,179.63 |
收到的税费返还 | 5,026,336.34 | 476,318.86 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 94,619,792.44 | 72,528,226.00 |
经营活动现金流入小计 | 336,316,012.30 | 339,865,724.49 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 210,410,977.58 | 202,696,075.54 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 37,447,718.07 | 41,140,477.97 |
支付的各项税费 | 7,274,424.53 | 13,310,989.74 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 97,535,881.36 | 35,431,472.93 |
经营活动现金流出小计 | 352,669,001.54 | 292,579,016.18 |
经营活动产生的现金流量净额 | -16,352,989.24 | 47,286,708.31 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 460,227,000.00 | 641,415,038.00 |
取得投资收益收到的现金 | 4,748,160.28 | 6,277,041.73 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 464,975,160.28 | 647,692,079.73 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,636,667.50 | 4,144,293.20 |
投资支付的现金 | 621,470,000.00 | 529,890,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 623,106,667.50 | 534,034,293.20 |
投资活动产生的现金流量净额 | -158,131,507.22 | 113,657,786.53 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | ||
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 90,280,400.20 | 22,137,300.15 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,788,114.00 | 28,859,214.89 |
筹资活动现金流出小计 | 98,068,514.20 | 50,996,515.04 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -98,068,514.20 | -50,996,515.04 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 864,568.67 | -2,518,551.56 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -271,688,441.99 | 107,429,428.24 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 337,802,315.08 | 108,635,815.70 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 66,113,873.09 | 216,065,243.94 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 455,296,000.00 | 733,246,986.84 | 32,282,074.46 | -9,505,169.14 | 118,064,788.86 | 356,319,438.41 | 1,621,139,970.51 | 51,539,520.19 | 1,672,679,490.70 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 455,296,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 733,246,986.84 | 32,282,074.46 | -9,505,169.14 | 0.00 | 118,064,788.86 | 0.00 | 356,319,438.41 | 0.00 | 1,621,139,970.51 | 51,539,520.19 | 1,672,679,490.70 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,326,052.50 | 0.00 | 15,018,198.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -43,092,498.90 | 0.00 | -20,748,247.66 | -2,000,674.37 | -22,748,922.03 |
(一)综合收益总额 | 15,018,198.74 | 47,187,901.30 | 62,206,100.04 | -2,000,674.37 | 60,205,425.67 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 7,326,052.50 | 7,326,052.50 | 7,326,052.50 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 7,326,052.50 | 7,326,052.50 | 7,326,052.50 | ||||||||||||
4.其他 | 0.00 | 0.00 |
(三)利润分配 | -90,280,400.20 | -90,280,400.20 | -90,280,400.20 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -90,280,400.20 | -90,280,400.20 | -90,280,400.20 | ||||||||||||
4.其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
6.其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
(五)专项储备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
1.本期提取 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
2.本期使用 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
(六)其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 455,296,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 740,573,039.34 | 32,282,074.46 | 5,513,029.60 | 0.00 | 118,064,788.86 | 0.00 | 313,226,939.51 | 0.00 | 1,600,391,722.85 | 49,538,845.82 | 1,649,930,568.67 |
上年金额
单位:元
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先 | 永续 | 其他 |
股 | 债 | 备 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 455,608,000.00 | 742,402,036.28 | 30,956,583.54 | 12,978,096.29 | 107,408,865.29 | 317,297,990.22 | 1,604,738,404.54 | 15,271,603.87 | 1,620,010,008.41 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 455,608,000.00 | 742,402,036.28 | 30,956,583.54 | 12,978,096.29 | 107,408,865.29 | 317,297,990.22 | 1,604,738,404.54 | 15,271,603.87 | 1,620,010,008.41 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -312,000.00 | -587,100.00 | 11,049,287.08 | -9,685,928.73 | -8,459,275.83 | -30,093,591.64 | 29,860,074.66 | -233,516.98 | |||||||
(一)综合收益总额 | -9,685,928.73 | 58,738,024.32 | 49,052,095.59 | -1,910,489.85 | 47,141,605.74 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -312,000.00 | -587,100.00 | -9,706,800.00 | 8,807,700.00 | 31,770,564.51 | 40,578,264.51 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | -312,000.00 | -587,100.00 | -899,100.00 | -899,100.00 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -9,706,800.00 | 9,706,800.00 | 9,706,800.00 | ||||||||||||
4.其他 | 31,770,564.51 | 31,770,564.51 | |||||||||||||
(三)利润分配 | -67,197,300.15 | -67,197,300.15 | -67,197,300.15 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -67,197,300.15 | -67,197,300.15 | -67,197,300.15 | ||||||||||||
4.其他 |
(四)所有者权益内部结转 | 20,756,087.08 | -20,756,087.08 | -20,756,087.08 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | 20,756,087.08 | -20,756,087.08 | -20,756,087.08 | ||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 455,296,000.00 | 741,814,936.28 | 42,005,870.62 | 3,292,167.56 | 107,408,865.29 | 308,838,714.39 | 1,574,644,812.90 | 45,131,678.53 | 1,619,776,491.43 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 455,296,000.00 | 729,670,424.16 | 32,282,074.46 | 118,064,788.86 | 357,271,457.16 | 1,628,020,595.72 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 |
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 455,296,000.00 | 729,670,424.16 | 32,282,074.46 | 118,064,788.86 | 357,271,457.16 | 1,628,020,595.72 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 7,326,052.50 | -55,915,587.62 | -48,589,535.12 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 34,364,812.58 | 34,364,812.58 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 7,326,052.50 | 7,326,052.50 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 7,326,052.50 | 7,326,052.50 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -90,280,400.20 | -90,280,400.20 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -90,280,400.20 | -90,280,400.20 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 |
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 455,296,000.00 | 736,996,476.66 | 32,282,074.46 | 118,064,788.86 | 301,355,869.54 | 1,579,431,060.60 |
上期金额
单位:元
项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 455,608,000.00 | 738,706,566.16 | 30,956,583.54 | 28,109.89 | 107,408,865.29 | 328,565,445.21 | 1,599,360,403.01 | |||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 455,608,000.00 | 738,706,566.16 | 30,956,583.54 | 28,109.89 | 107,408,865.29 | 328,565,445.21 | 1,599,360,403.01 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -312,000.00 | -587,100.00 | 11,049,287.08 | -225,968.69 | -10,552,087.01 | -22,726,442.78 | ||||||
(一)综合收益总额 | -225,968.69 | 56,645,213.14 | 56,419,244.45 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -312,000.00 | -587,100.00 | -9,706,800.00 | 8,807,700.00 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | -312,000.00 | -587,100.00 | -899,100.00 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -9,706,800.00 | 9,706,800.00 | ||||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | -67,197,300.15 | -67,197,300.15 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -67,197,300.15 | -67,197,300.15 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 20,756,087.08 | -20,756,087.08 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | 20,756,087.08 | -20,756,087.08 | ||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 455,296,000.00 | 738,119,466.16 | 42,005,870.62 | -197,858.80 | 107,408,865.29 | 318,013,358.20 | 1,576,633,960.23 |
三、公司基本情况
1. 公司概况
深圳市瑞凌实业集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为深圳市瑞凌实业有限公司(以下简称“瑞凌有限”),成立于2003年6月25日,2009年5月28日改制为股份有限公司,股份有限公司注册资本(股本)为人民币7,275万元。本公司的实际控制人为邱光先生。
瑞凌有限原由邱光、邱文共同出资,于2003年6月25日在深圳市工商行政管理局注册成立。设立时瑞凌有限的注册资本及实收资本为人民币100万元。其中邱光出资人民币80万元,出资比例为80%;邱文出资人民币20万元,出资比例为20%。
2007年5月16日,经瑞凌有限股东会决议通过,将注册资本增加至600万元,其中邱光出资人民币530万元,出资比例为88.33%;邱文出资人民币70万元,出资比例为11.67%。
2008年3月17日,邱文与深圳市鸿创科技有限公司(以下简称“鸿创科技”)签订股权转让协议书,约定邱文将其持有的瑞凌有限11.67%的股权全部转让给鸿创科技,邱文在瑞凌有限的出资义务由鸿创科技承担。本次股权转让完成后,瑞凌有限的股东变更为邱光及鸿创科技,其中邱光出资比例为88.33%;鸿创科技出资比例为11.67%。
2008年12月18日,经瑞凌有限股东会决议通过,同意增加注册资本人民币273万元,由鸿创科技、查秉柱、王巍、曾海山、李军等五名股东以现金方式增资。变更后瑞凌有限的注册资本为人民币873万元,股东为邱光、鸿创科技、查秉柱、王巍、曾海山、李军。
2009年5月28日,瑞凌有限股东会作出决议:以2008年12月31日为基准日,将瑞凌有限整体变更为股份有限公司,股份有限公司注册资本(股本)为人民币7,275万元,由各股东以其拥有的瑞凌有限截止2008年12月31日经审计的净资产按1:0.9533的比例折股认购。2009年6月28日股份有限公司召开创立大会,并于2009年7月9日在深圳市工商行政管理局办理了工商变更登记手续,并领取了注册号为440306103357997的《企业法人营业执照》。变更后公司注册资本及股本为7,275万元,股份有限公司发起人为邱光、深圳市鸿创科技有限公司、查秉柱、王巍、曾海山、李军。
经过历次增资,截止2009年末公司股本为8,375万元。
根据本公司2010年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1798号《关于核准深圳市瑞凌实业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准,本公司公开发行人民币普通股(A股)股票2,800万股,每股面值1.00元,增加注册资本2,800万元。经深圳证券交易所《关于深圳市瑞凌实业股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上[2010]428号)同意,2010年12月29日,本公司股票在深圳证券交易所创业板上市,证券简称为“瑞凌股份”,证券代码为300154。2011年2月16日,经深圳市市场监督管理局核准,本公司注册资本及股本变更工商登记事宜办理完毕,变更后公司的注册资本及股本为人民币11,175万元。
根据公司2010年度股东大会决议和修改后的公司章程规定,公司以2010年12月31日总股本111,750,000股为基数,按每10股派5.00元人民币现金,同时,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,转增后,注册资本增至人民币223,500,000.00元。
2015年5月16日,公司召开了第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十九次会议,审议通过了《关于〈深圳市瑞凌实业股份有限公司首期限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》。2015年6月3日,公司召开2015年第一次临时股东大会,审议通过了《深圳市瑞凌实业股份有限公司首期限制性股票激励计划(草案)》及其相关事项的议案。2015年6月7日,公司第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第二十次会议审议通过了《关于调整首期限制性股票激励计划授予对象及数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,确定以2015年6月8日为授予日,向92名激励对象授予333万股限制性股票,截止2015年7月29日,最终确定的激励对象人数由92人变更为91人,限制性股票数量由333万股变更为323万股,授予价格为10.48元/股,限制性股票的总额为人民币33,850,400.00元,申请增加注册资本与股本3,230,000.00元,其余资金计入资本公积。本次变更后的公司注册资本为人民币226,730,000.00元。
2015年9月14日,公司2015年第三次临时股东大会审议通过《2015年半年度资本公积金转增股本方案》,以截至2015年8月24日公司总股本226,730,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,共计转增226,730,000
股,转增后公司总股本增加至453,460,000股。本次不送红股、不进行现金分红。该利润分配预案于2015年9月24日实施完毕。本次变更后的公司注册资本为人民币453,460,000.00元。
2015年10月24日,公司第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议审议通过了《关于终止实施股权激励计划并回购注销已授予限制性股票以及调整限制性股票回购价格的议案》,同意公司终止目前正在实施的股权激励计划,以每股5.24元的价格回购并注销91名激励对象已授予的限制性股票646万。2015年12月22日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司上述646万股限制性股票的回购注销手续办理完毕。本次变更后的公司注册资本为人民币447,000,000.00元。
2017年11月24日,公司召开了第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十三次会议,审议通过了《关于〈深圳市瑞凌实业股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》。2017年12月11日,公司召开2017年第三次临时股东大会,审议通过了《深圳市瑞凌实业股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》及其相关事项的议案。2017年12月21日,公司第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于调整2017年限制性股票激励计划首次授予对象及数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定以2017年12月21日为授予日,向144名激励对象授予829万股限制性股票,截止2018年1月10日,最终确定的激励对象人数由144人变更为143人,限制性股票数量由829万股变更为824万股,限制性股票激励计划首次授予激励对象限制性股票的价格为3.75元/股,限制性股票的总额为人民币30,900,000.00元,申请增加注册资本与股本8,240,000.00元,其余资金计入资本公积。本次变更后的公司注册资本为人民币455,240,000.00元。
2018年11月30日,公司第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,确定以2018年11月30日为预留限制性股票的授予日,向23名激励对象授予80万股预留限制性股票,公司在确认预留限制性股票授予日后的资金缴纳过程中,1名激励对象因个人原因自愿放弃认购其获授的全部限制性股票2万股,限制性股票激励计划预留授予的激励对象由23人调整为22人,预留授予的数量由80万股调整为78万股,授予价格为2.62元/股,预留限制性股票总额为人民币2,043,600.00元。公司申请增加注册资本与股本780,000.00元,其余资金计入资本公积。本次变更后的公司注册资本为人民币456,020,000.00元。
2019年1月18日,公司第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,认为公司本次激励计划首次授予的限制性股票第一个限售期已届满,业绩指标等解除限售条件已达成,满足《公司2017年限制性股票激励计划(草案)》第一个解除限售期解除限售条件,同意公司对符合解除限售条件的激励对象按规定解除限售,并为其办理相应的解除限售手续。同时,审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》,鉴于公司原8名激励对象因个人原因离职,公司原激励对象雷霈因于2018年6月被职工代表大会选举为第四届监事会职工代表监事,根据《公司2017年限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,上述人员已不符合激励条件。公司董事会同意公司回购注销上述人员合计持有的25万股已获授但尚未解除限售的限制性股票,回购价格3.55元/股,限制性股票的总额人民币887,500.00元,申请减少注册资本与股本250,000.00元,其余资金计入资本公积。本次变更后的公司注册资本为人民币455,770,000.00元。
2020年3月2日,公司第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》,认为公司本次激励计划首次授予的限制性股票第二个限售期已届满,业绩指标等解除限售条件已达成,满足《公司2017年限制性股票激励计划(草案)》中首次授予的限制性股票第二个解除限售期解除限售条件,同意公司对符合解除限售条件的激励对象按规定解除限售,并为其办理相应的解除限售手续。同时,审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》,鉴于公司原激励对象方元、陈学华、黎青所、金成、施浩、刘海平、张柏红、傅有来因个人原因离职,根据《公司2017年限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,上述人员已不符合激励条件。公司董事会同意公司回购注销上述人员合计持有的16.2万股已获授但尚未解除限售的限制性股票,回购价格3.35元/股,限制性股票的总额人民币542,700.00元,申请减少注册资本与股本162,000.00元,其余资金380,700.00元计入资本公积。本次变更后的公司注册资本为人民币455,608,000.00元。
2020年12月25日,公司第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十九次会议审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》,公司2017年限制性股票激励计划
预留授予的限制性股票第二个解除限售期解除限售条件已满足,并根据2017年第三次临时股东大会对董事会的相关授权,同意公司对符合解除限售条件的17名激励对象按规定解除限售,并为其办理相应的解除限售手续。同时,审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》根据《公司2017年限制性股票激励计划(草案)》“第十五章限制性股票回购注销原则”的相关规定,依据公司实施的2018、2019年度权益分派方案,对2017年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票回购价格进行相应调整,同意限制性股票的回购价格由2.62元/股调整为2.22元/股。该会议还通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,公司原激励对象熊世遥、邹雷、徐鸿飞、郭云、孙金梅因个人原因离职,根据《公司2017年限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,上述人员已不符合激励条件。经公司董事会薪酬与考核委员会提议,公司董事会同意公司回购注销上述人员合计持有的9万股已获授但尚未解除限售的限制性股票,回购价格2.22元/股,限制性股票的总额人民币199,800.00元,申请减少注册资本与股本90,000.00元,其余资金109,800.00元计入资本公积。本次变更后的公司注册资本为人民币455,518,000.00元。公司第四届董事会第二十次会议和公司2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于拟变更公司名称、注册地址、注册资本与修订〈公司章程〉部分条款的议案》,同意公司名称由“深圳市瑞凌实业股份有限公司”变更为“深圳市瑞凌实业集团股份有限公司”,公司注册地址由“深圳市光明新区观光路3009号招商局科技园A3栋C单元207”变更为“深圳市宝安区新安街道兴东社区67区隆昌路8号飞扬科技创新园B栋501(4-5楼)”。公司于2021年3月22日完成工商变更。
2021年1月19日,公司第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第二十次会议审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》,认为公司本次激励计划首次授予的限制性股票第三个限售期已届满,业绩指标等解除限售条件已达成,满足《公司2017年限制性股票激励计划(草案)》中首次授予的限制性股票第三个解除限售期解除限售条件,同意公司对符合解除限售条件的激励对象按规定解除限售,并为其办理相应的解除限售手续。同时,审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》,鉴于公司原激励对象胡阳阳、徐凯、袁文涛、胡志刚、聂婧、朱姝、邓必孟、余建国、王浩、孙波、邹雷、陈中才、杨德志因个人原因离职,根据《公司2017年限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,上述人员已不符合激励条件。公司董事会同意公司回购注销上述人员合计持有的22.2万股已获授但尚未解除限售的限制性股票,回购价格3.15元/股,限制性股票的总额人民币699,300.00元,申请减少注册资本与股本222,000.00元,其余资金477,300.00元计入资本公积。本次变更后的公司注册资本为人民币455,296,000.00元。截止2022年6月30日,公司注册资本及股本为人民币455,296,000.00元。公司注册地:深圳市宝安区新安街道兴东社区67区隆昌路8号飞扬科技创新园B栋501(4-5楼)(经营场所:深圳市宝安区福永街道凤凰社区凤凰第四工业区4号厂房)。
公司经营范围是焊割设备、电源设备、自动化控制系统、配件及辅助设备的技术咨询、技术开发、技术转让、生产、加工及销售;经营进出口业务(按深贸管登证字第2003-1000号经营)。
营业期限为自2003年6月25日起至无固定期限。
2. 合并财务报表范围
本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称 |
特兰德科技(深圳)有限公司(以下简称“特兰德”) |
常州市金坛瑞凌焊接器材有限公司(以下简称“金坛瑞凌”) |
昆山瑞凌焊接科技有限公司(以下简称“昆山瑞凌”) |
深圳市瑞凌投资有限公司(以下简称“瑞凌投资”)
深圳市瑞凌投资有限公司(以下简称“瑞凌投资”) |
深圳市瑞凌焊接科技有限公司(以下简称“瑞凌科技”) |
瑞凌(香港)有限公司(以下简称“香港瑞凌”) |
珠海瑞凌焊接自动化有限公司(以下简称“珠海瑞凌”) |
RILAND INTERNATIONAL , INC. |
Riland Europe GmbH |
深圳市奥纳思焊接科技有限公司(以下简称“奥纳思”) |
高创亚洲(江苏)科技有限公司 |
东莞市云磁电子科技有限公司(以下简称“云磁电子”) |
深圳市海立五金电器有限公司(以下简称“深圳海立”) |
常州市金坛海立精工科技有限公司(以下简称“金坛海立”) |
东莞市兴海盛精密技术有限公司(以下简称“兴海盛”) |
深圳市华邦智造实业有限公司(以下简称“华邦智造”) |
深圳市瑞凌光伏新能源集团有限公司(以下简称“光伏新能源”) |
英德市云磁电子有限公司(以下简称“英德云磁”) |
东莞市创胜金属科技有限公司(以下简称“东莞创胜”) |
上海俪迈供应链股份有限公司(以下简称“上海俪迈”)
上海俪迈供应链股份有限公司(以下简称“上海俪迈”) |
上海俪迈国际贸易有限公司(以下简称“俪迈国际”) |
河南俪迈供应链管理有限公司(以下简称“河南俪迈”) |
陕西俪迈供应链管理有限公司(以下简称“陕西俪迈”) |
芜湖锐龙机器人科技有限公司(以下简称“芜湖锐龙”) |
湖北俪迈供应链管理有限公司(以下简称“湖北俪迈”)
湖北俪迈供应链管理有限公司(以下简称“湖北俪迈”) |
苏州俪迈供应链管理有限公司(以下简称“苏州俪迈”) |
深圳市瑞凌科研创新研究有限公司(以下简称“瑞凌科研”) |
广东瑞凌科技产业发展有限公司(以下简称“广东瑞凌”) |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
无
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的合并及母公司财务状况以及2022年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1. 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投
资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2. 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“三、(十四)长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2. 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1. 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余
成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成
本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具
的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融
资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,
本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负
债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2. 金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3. 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4. 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6. 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
各类金融资产信用损失确定方法
(1)对于应收票据,具有较低的信用风险,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,不计提预期信用损失;如果商业承兑汇票到期不能承兑,转为应收账款,按照应收账款连续账龄的原则计提信用减值准备或者单项计提信用减值准备。
(2)对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同的组合:
项目 | 确定组合的依据 |
组合1:账龄风险组合 | 本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征 |
组合2:关联方组合 | 本组合为合并范围内关联方款项 |
对于上述组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失:
账龄 | 应收账款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 20.00 |
3-4年
3-4年 | 30.00 |
4-5年 | 50.00 |
5年以上 | 100.00 |
(3)其他的应收款项
对于除应收账款以外其他的应收款项(包括其他应收款、长期应收款等)、合同资产的减值损失计量,比照本附注“三、(十)金融工具6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”处理。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
1. 存货的分类和成本
存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、半成品、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、合同履约成本等。
2. 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3. 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
4. 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
16、合同资产
1. 合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同
下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2. 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三(十)、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2. 初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
(1) 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2) 折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40 | 5.00% | 2.375% |
机器设备 | 年限平均法 | 5~10 | 5.00% | 19.00%~9.50% |
运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00% |
其他 | 年限平均法 | 5~20 | 5.00% | 19.00%~4.75% |
1. 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2. 借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权 | 50年 | 受益年限 |
专利权 | 5-10年 | 受益年限 |
非专利技术 | 5-10年 | 受益年限 |
其他 | 3-10年 | 受益年限 |
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4. 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(2) 内部研究开发支出会计政策
1. 开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要包括装修费。
1. 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2. 摊销年限
项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
装修费 | 租赁期限内 | 房屋租赁合同约定租赁期 |
其他 | 受益期 | 合理预计 |
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3) 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
36、预计负债
1. 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2. 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1. 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的
股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权
益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授
予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等
待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予
日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,
对所授予的替代权益工具进行处理。
2. 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售焊割设备等产品,属于在某一时点履行履约义务。对国内销售,根据合同或协议的约定,由客户自提或公司负责将货物运送到约定的交货地点,经客户验收,取得收货回执时作为收入确认时点。对于国外销售,根据与客户签订的合同或协议的约定,货物发出并经报关离岸时作为收入确认时点。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1. 类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的政府补助,已用于或将用于购建或以其他方式形成固定资产、无形资产等长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:政府文件未明确规定补助对象的,按照企业取得的政府补助最终用途,若用于购建固定资产、无形资产等长期资产的,划分为与资产相关政府补助;若用于除购建固定资产、无形资产等长期资产外的,划分为与收益相关的政府补助。
2. 确认时点
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,可以按应收金额予以确认和计量。
3. 会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
? 商誉的初始确认;
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可
抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
(1) 经营租赁的会计处理方法
自2021年1月1日起的会计政策
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法,不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;
? 减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额,2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件,2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件;以及综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1. 本公司作为承租人
(1)使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
l. 租赁负债的初始计量金额;
m. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
n. 本公司发生的初始直接费用;o. 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、(二十)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
l. 固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
m. 取决于指数或比率的可变租赁付款额;
n. 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
o. 购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
p. 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不
一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
l. 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;m. 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(5)新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2. 本公司作为出租人
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、(十)金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“三、(十)金融工具”关于修改
或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3)新冠肺炎疫情相关的租金减让
? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并
确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
3. 售后租回交易
公司按照本附注“三、(二十六)收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
(1)作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、(十)金融工具”。
(2)作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、(十)金融工具”。
2021年1月1日前的会计政策
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法,不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;
? 减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额,2021年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件,2021年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件;以及综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
4. 经营租赁的会计处理方法
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间计入损益;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
(2) 融资租赁的会计处理方法
1. 融资租赁的会计处理方法
(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用,继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧,对于发生的租金减免,本公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,计入当期损益,并相应调整长期应付款,或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未确认融资费用;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整长期应收款,或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未实现融资收益;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
43、其他重要的会计政策和会计估计
31、终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
44、重要会计政策和会计估计变更
(1) 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 8.25%、15%、16.5%、25% |
教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 3% |
地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
深圳市瑞凌实业集团股份有限公司 | 15% |
特兰德科技(深圳)有限公司 | 25% |
常州市金坛瑞凌焊接器材有限公司 | 25% |
昆山瑞凌焊接科技有限公司 | 25% |
深圳市瑞凌投资有限公司 | 25% |
深圳市瑞凌焊接科技有限公司 | 25% |
瑞凌(香港)有限公司 | 8.25%、16.5% |
珠海瑞凌焊接自动化有限公司 | 15% |
RILAND INTERNATIONAL , INC. | 四(三)1 |
Riland Europe GmbH | 四(三)2 |
深圳市奥纳思焊接科技有限公司 | 25% |
高创亚洲(江苏)科技有限公司 | 25% |
东莞市云磁电子科技有限公司 | 25% |
深圳市海立五金电器有限公司 | 25% |
常州市金坛海立精工科技有限公司 | 25% |
东莞市兴海盛精密技术有限公司 | 15% |
深圳市华邦智造实业有限公司 | 25% |
深圳市瑞凌光伏新能源集团有限公司 | 25% |
英德市云磁电子有限公司 | 25% |
东莞市创胜金属科技有限公司 | 25% |
上海俪迈供应链股份有限公司 | 25% |
上海俪迈国际贸易有限公司 | 25% |
河南俪迈供应链管理有限公司 | 25% |
陕西俪迈供应链管理有限公司 | 25% |
芜湖锐龙机器人科技有限公司 | 25% |
湖北俪迈供应链管理有限公司 | 25% |
苏州俪迈供应链管理有限公司 | 25% |
深圳市瑞凌科研创新研究有限公司 | 25% |
广东瑞凌科技产业发展有限公司 | 25% |
2、税收优惠
(1) 深圳市瑞凌实业集团股份有限公司
2021年12月23日,根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的《关于对深圳市2021年认定的第一批高新技术企业进行备案公示的通知》,本公司2021年度被认定为高新技术企业,并于2021年12月23日取得了深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202144201876,有效期三年)。按税法规定,本公司从2021年起三年内适用高新技术企业15%的企业所得税税率。
(2)瑞凌(香港)有限公司
本公司的子公司瑞凌(香港)有限公司注册地在香港,根据香港税收政策,瑞凌(香港)有限公司不超过HK$2,000,000.00的应评税利润执行8.25%的利得税税率,应评税利润中超过HK$2,000,000.00的部分执行16.5%的利得税税率。
(3)珠海瑞凌焊接自动化有限公司
2020年,本公司之子公司珠海瑞凌焊接自动化有限公司通过国家高新技术企业认定,并于2020年12月1日取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202044003204,有效期三年)。按税法规定,珠海瑞凌从2020年起三年内适用高新技术企业15%的企业所得税税率。
(4)东莞市兴海盛精密技术有限公司
2019年,本公司之孙公司东莞市兴海盛精密技术有限公司通过国家高新技术企业认定,并于2019年12月2日取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201944008274,有效期三年)。按税法规定,兴海盛从2019年起三年内适用高新技术企业15%的企业所得税税率。
(5)小微企业税收优惠
根据财政部、税务总局印发《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第13号,以下简称“2022年13号公告”),对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。即在2022年1月1日至2024年12月31日期间,小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分实际税负为5%。
3、其他
1、 RILAND INTERNATIONAL , INC
公司位于美国加利福尼亚州的子公司承担的企业所得税包括联邦企业所得税及州和地方所得税,其中:联邦企业所得税税率21%;州和地方所得税:税率8.84%,每年最低800美元税金。
2、 Riland Europe GmbH
所得税税率15%,加上对应纳公司所得税额征收的5.5%的团结附加税,公司所得税的实际税率为 15.825%;除此之外,还应向当地城市工商管理部门缴纳营业税,计算基数为应纳税所得额的3.5%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 112,269.31 | 75,487.99 |
银行存款 | 658,868,366.07 | 1,104,278,485.91 |
其他货币资金 | 59,528,560.90 | 83,483,165.39 |
合计 | 718,509,196.28 | 1,187,837,139.29 |
其中:存放在境外的款项总额 | 294,424,915.27 | 457,596,581.10 |
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,因资金集中管理支取受限,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
未到期的定期存款 | 502,965,960.00 | 230,569,673.00 |
履约保证金 | 1,410,000.00 | |
合计 | 502,965,960.00 | 231,979,673.00 |
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 512,015,881.68 | 117,354,783.45 |
其中: | ||
权益工具投资 | 60,687,817.05 | 1,891,578.12 |
理财产品 | 387,886,209.87 | 53,200,682.64 |
交易性基金 | 58,641,854.76 | 62,262,522.69 |
债券工具投资 | 4,800,000.00 | |
其中: | ||
合计 | 512,015,881.68 | 117,354,783.45 |
其他说明:
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
4、应收票据
(1) 应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
其中: |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 ?不适用
(3) 期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
(5) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
(6) 本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1) 应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 6,800,426.78 | 3.42% | 6,800,426.78 | 100.00% | 7,226,098.96 | 4.36% | 7,226,098.96 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 6,800,426.78 | 3.42% | 6,800,426.78 | 100.00% | 7,226,098.96 | 4.36% | 7,226,098.96 | 100.00% | ||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 192,235,422.04 | 96.58% | 9,883,242.19 | 5.14% | 182,352,179.85 | 158,655,861.44 | 95.64% | 8,505,208.21 | 5.36% | 150,150,653.23 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 192,235,422.04 | 96.58% | 9,883,242.19 | 5.14% | 182,352,179.85 | 158,655,861.44 | 95.64% | 8,505,208.21 | 5.36% | 150,150,653.23 |
合计 | 199,035, | 100.00% | 16,683,6 | 8.38% | 182,352, | 165,881, | 100.00% | 15,731,3 | 9.48% | 150,150, |
848.82 | 68.97 | 179.85 | 960.40 | 07.17 | 653.23 |
按单项计提坏账准备:6,800,426.78元
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
第一名 | 3,082,439.03 | 3,082,439.03 | 100.00% | 预计无法收回 |
第二名 | 2,592,666.50 | 2,592,666.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
第三名 | 299,933.50 | 299,933.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
第四名 | 162,675.50 | 162,675.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
第五名 | 83,030.20 | 83,030.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
其他客户 | 579,682.05 | 579,682.05 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 6,800,426.78 | 6,800,426.78 |
按单项计提坏账准备:100
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备: 9,883,242.19 元
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内(含1年) | 188,851,513.52 | 9,442,575.67 | 5.00% |
1-2年(含2年) | 2,916,188.79 | 291,618.89 | 10.00% |
2-3年(含3年) | 189,286.89 | 37,857.38 | 20.00% |
3-4年(含4年) | 140,130.92 | 42,039.28 | 30.00% |
4-5年(含5年) | 138,301.92 | 69,150.96 | 50.00% |
合计 | 192,235,422.04 | 9,883,242.18 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 188,851,513.95 |
1至2年 | 2,916,188.36 |
2至3年 | 189,286.89 |
3年以上 | 7,078,859.62 |
3至4年 | 140,130.92 |
4至5年 | 298,301.92 |
5年以上 | 6,640,426.78 |
合计 | 199,035,848.82 |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
账龄组合 | 8,505,208.21 | 8,149,124.68 | 6,635,988.10 | 135,102.61 | 9,883,242.18 | |
按单项计提坏账准备 | 7,226,098.96 | 171,960.95 | -1,366.87 | 599,000.00 | 6,800,426.78 | |
合计 | 15,731,307.17 | 8,321,085.63 | 6,634,621.23 | 734,102.61 | 16,683,668.96 |
(3) 本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 734,102.61 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 44,028,415.44 | 22.12% | 2,201,420.77 |
第二名 | 20,128,344.01 | 10.11% | 1,006,417.20 |
第三名 | 11,376,788.73 | 5.72% | 568,839.44 |
第四名 | 9,417,779.25 | 4.73% | 470,888.96 |
第五名 | 5,004,125.41 | 2.51% | 250,206.27 |
合计 | 89,955,452.84 | 45.19% |
(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 103,073,698.63 | 66,785,378.36 |
合计 | 103,073,698.63 | 66,785,378.36 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用 ?不适用
其他说明:
7、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 29,860,858.00 | 90.71% | 22,932,040.46 | 90.65% |
1至2年 | 2,033,374.84 | 6.18% | 945,765.92 | 3.74% |
2至3年 | 97,426.97 | 0.30% | 582,793.46 | 2.30% |
3年以上 | 928,799.41 | 2.82% | 836,547.49 | 3.31% |
合计 | 32,920,459.22 | 25,297,147.33 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
第一名 | 10,823,668.73 | 32.88% |
第二名 | 2,509,277.55 | 7.62% |
第三名 | 1,866,590.68 | 5.67% |
第四名 | 1,461,682.10 | 4.44% |
第五名 | 1,430,395.06 | 4.35% |
合计 | 18,091,614.12 | 54.96% |
其他说明:
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 12,849,959.88 | 27,447,213.83 |
合计 | 12,849,959.88 | 27,447,213.83 |
(1) 应收利息
1) 应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2) 重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3) 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
(2) 应收股利
1) 应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2) 重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3) 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明:
(3) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金 | 7,841,198.56 | 6,805,018.64 |
费用预付款 | 2,727,126.89 | 2,893,204.39 |
保证金 | 1,090,720.00 | 1,216,327.04 |
职工往来 | 2,535,865.45 | 2,387,221.47 |
单位往来 | 1,211,389.35 | 16,982,934.81 |
合计 | 15,406,300.25 | 30,284,706.35 |
2) 坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用 | 整个存续期预期信用 | 整个存续期预期信用 |
损失 | 损失(未发生信用减值) | 损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 2,787,492.52 | 50,000.00 | 2,837,492.52 | |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 721,442.70 | 721,442.70 | ||
本期转回 | 1,002,594.85 | 1,002,594.85 | ||
2022年6月30日余额 | 2,506,340.37 | 50,000.00 | 2,556,340.37 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 11,508,244.79 |
1至2年 | 1,208,233.03 |
2至3年 | 109,615.39 |
3年以上 | 2,580,207.04 |
3至4年 | 30,455.44 |
4至5年 | 1,441,412.97 |
5年以上 | 1,108,338.63 |
合计 | 15,406,300.25 |
3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||
账龄组合 | 2,787,492.52 | 721,442.70 | 1,002,594.85 | 2,506,340.37 | ||
合计 | 2,837,492.52 | 721,442.70 | 1,002,594.85 | 2,556,340.37 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4) 本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 押金 | 1,881,439.50 | 1年以内 | 12.21% | 94,071.98 |
第二名 | 职工往来 | 1,464,201.40 | 4-5年887,980.70元, 5年以上 576,220.70 元 | 9.50% | 1,020,211.05 |
第三名 | 押金 | 1,340,090.00 | 1年以内 | 8.70% | 67,004.50 |
第四名 | 押金 | 1,208,571.42 | 1年以内 | 7.84% | 60,428.57 |
第五名 | 费用预付款 | 1,100,000.00 | 1年以内 | 7.14% | 55,000.00 |
合计 | 6,994,302.32 | 45.40% | 1,296,716.10 |
6) 涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1) 存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 81,598,050.01 | 11,338,965.89 | 70,259,084.12 | 82,203,231.40 | 13,446,803.64 | 68,756,427.76 |
在产品 | 15,985,064.67 | 0.00 | 15,985,064.67 | 17,494,476.55 | 17,494,476.55 | |
库存商品 | 105,240,448.10 | 2,594,734.64 | 102,645,713.46 | 103,348,195.17 | 3,831,559.08 | 99,516,636.09 |
合同履约成本 | 43,555,217.67 | 0.00 | 43,555,217.67 | 45,823,788.31 | 45,823,788.31 | |
委托加工物资 | 4,145,016.68 | 0.00 | 4,145,016.68 | 4,165,563.25 | 4,165,563.25 |
合计 | 250,523,797.13 | 13,933,700.53 | 236,590,096.60 | 253,035,254.68 | 17,278,362.72 | 235,756,891.96 |
(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 13,446,803.64 | 2,170,015.68 | 0.00 | 4,303,848.54 | 11,312,970.78 | |
库存商品 | 3,831,559.08 | 235,302.66 | 0.00 | 1,446,131.99 | 0.00 | 2,620,729.75 |
合计 | 17,278,362.72 | 2,405,318.34 | 0.00 | 5,749,980.53 | 0.00 | 13,933,700.53 |
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况:
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 |
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明:
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税 | 3,992,648.81 | 8,364,791.21 |
增值税留抵税额 | 192,313.80 | 803,034.64 |
预缴税费 | 611,355.83 | |
合计 | 4,184,962.61 | 9,779,181.68 |
其他说明:
14、债权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明:
15、其他债权投资
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明:
16、长期应收款
(1) 长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 |
深圳市建信远致智能制造股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 5,936,954.50 | 1,689,748.27 | 7,626,702.77 | ||||||||
深圳市前海永诚资产管理有限公司 | 1,394,442.11 | 339,680.91 | 1,734,123.02 | ||||||||
小计 | 7,331,396.61 | 2,029,429.18 | 9,360,825.79 | ||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
深圳哈工大科技创新产业发展有限公司 | 1,430,428.84 | -373,177.81 | 1,057,251.03 | ||||||||
小计 | 1,430,428.84 | -373,177.81 | 1,057,251.03 | ||||||||
合计 | 8,761,825.45 | 1,656,251.37 | 10,418,076.82 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
比亚迪半导体有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
合计 | 100,000.00 | 100,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 14,675,734.90 | 14,875,108.04 |
合计 | 14,675,734.90 | 14,875,108.04 |
其他说明:
20、投资性房地产
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 32,568,539.17 | 32,568,539.17 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 32,568,539.17 | 32,568,539.17 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 7,772,088.23 | 7,772,088.23 | ||
2.本期增加金额 | 386,795.97 | 386,795.97 | ||
(1)计提或摊销 | 386,795.97 | 386,795.97 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 8,158,884.20 | 8,158,884.20 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 |
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 24,409,654.97 | 24,409,654.97 | ||
2.期初账面价值 | 24,796,450.94 | 24,796,450.94 |
(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 151,868,808.56 | 146,970,260.95 |
合计 | 151,868,808.56 | 146,970,260.95 |
(1) 固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 130,236,088.70 | 50,824,671.03 | 13,698,403.05 | 46,519,548.62 | 241,278,711.40 |
2.本期增加金额 | 8,429,295.28 | 476,434.23 | 3,192,023.40 | 12,097,752.91 | |
(1)购置 | 8,414,782.00 | 476,434.23 | 2,956,152.06 | 11,847,368.29 | |
(2)在建工程转入 | 14,513.28 | 235,871.34 | 250,384.62 | ||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 1,158,129.94 | 105,507.40 | 1,861,206.30 | 3,124,843.64 | |
(1)处置或报废 | 1,158,129.94 | 105,507.40 | 1,861,206.30 | 3,124,843.64 | |
4.期末余额 | 130,236,088.70 | 58,095,836.37 | 14,069,329.88 | 47,850,365.72 | 250,251,620.67 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 19,243,431.22 | 30,601,497.71 | 10,417,597.55 | 34,045,923.97 | 94,308,450.45 |
2.本期增加金额 | 2,188,070.05 | 2,282,237.52 | 285,226.47 | 2,238,123.68 | 6,993,657.72 |
(1)计提 | 2,188,070.05 | 2,282,237.52 | 285,226.47 | 2,238,123.68 | 6,993,657.72 |
3.本期减少金额 | 1,057,453.54 | 100,231.96 | 1,761,610.56 | 2,919,296.06 | |
(1)处置或报废 | 1,057,453.54 | 100,231.96 | 1,761,610.56 | 2,919,296.06 | |
4.期末余额 | 21,431,501.27 | 31,826,281.69 | 10,602,592.06 | 34,522,437.09 | 98,382,812.11 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 108,804,587.43 | 26,269,554.68 | 3,466,737.82 | 13,327,928.63 | 151,868,808.56 |
2.期初账面价值 | 110,992,657.48 | 20,223,173.32 | 3,280,805.50 | 12,473,624.65 | 146,970,260.95 |
(2) 暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 1,239,588.90 | 深圳市宝安区企业人才公共租赁住房 |
其他说明
(5) 固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 2,000.00 | 250,384.62 |
合计 | 2,000.00 | 250,384.62 |
(1) 在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
模具 | 2,000.00 | 2,000.00 | 250,384.62 | 250,384.62 | ||
合计 | 2,000.00 | 2,000.00 | 250,384.62 | 250,384.62 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
(4) 工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
23、生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
(2) 采用公允价值计量模式的生物性资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋、建筑物 | 机器设备 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 70,988,071.02 | 18,037,753.03 | 89,025,824.05 |
2.本期增加金额 | 1,674,427.56 | 2,017,699.11 | 3,692,126.67 |
—新增租赁 | 1,674,427.56 | 2,017,699.11 | 3,692,126.67 |
3.本期减少金额 | 248,117.13 | 248,117.13 | |
4.期末余额 | 72,414,381.45 | 20,055,452.14 | 92,469,833.59 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 24,163,302.65 | 1,582,576.70 | 25,745,879.35 |
2.本期增加金额 | 14,339,911.37 | 865,214.61 | 15,205,125.98 |
(1)计提 | 14,339,911.37 | 865,214.61 | 15,205,125.98 |
3.本期减少金额 | 65,933.50 | 65,933.50 | |
(1)处置 | 65,933.50 | 65,933.50 | |
4.期末余额 | 38,437,280.52 | 2,447,791.31 | 40,885,071.83 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 33,977,100.93 | 17,607,660.83 | 51,584,761.76 |
2.期初账面价值 | 46,824,768.37 | 16,455,176.33 | 63,279,944.70 |
其他说明:
26、无形资产
(1) 无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
一、账面原值 |
1.期初余额 | 35,895,341.04 | 5,792,814.75 | 23,661,536.53 | 2,574,798.78 | 67,924,491.10 |
2.本期增加金额 | 14,150.94 | 14,150.94 | |||
(1)购置 | 14,150.94 | 14,150.94 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 35,895,341.04 | 5,792,814.75 | 23,661,536.53 | 2,588,949.72 | 67,938,642.04 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 6,564,380.38 | 4,135,919.70 | 19,491,516.67 | 1,973,746.82 | 32,165,563.57 |
2.本期增加金额 | 405,363.98 | 31,122.33 | 677,375.88 | 87,300.23 | 1,201,162.42 |
(1)计提 | 405,363.98 | 31,122.33 | 677,375.88 | 87,300.23 | 1,201,162.42 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 6,969,744.36 | 4,167,042.03 | 20,168,892.55 | 2,061,047.05 | 33,366,725.99 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 1,500,000.00 | 117,866.48 | 1,617,866.48 | ||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 1,500,000.00 | 117,866.48 | 1,617,866.48 | ||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 28,925,596.68 | 125,772.72 | 3,492,643.98 | 410,036.19 | 32,954,049.57 |
2.期初账面价值 | 29,330,960.66 | 156,895.05 | 4,170,019.86 | 483,185.48 | 34,141,061.05 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
27、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
合计 |
其他说明
28、商誉
(1) 商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | 期末余额 | ||||
深圳市海立五金电器有限公司 | 7,291,542.22 | 7,291,542.22 | ||||
珠海瑞凌焊接自 动化有限公司 | 8,418,065.87 | 8,418,065.87 | ||||
合计 | 15,709,608.09 | 15,709,608.09 |
(2) 商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | 期末余额 | ||||
珠海瑞凌焊接自 动化有限公司 | 8,418,065.87 | 8,418,065.87 | ||||
合计 | 8,418,065.87 | 8,418,065.87 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
1、商誉的计算过程:
(1)本公司于2011年4月支付人民币2500万元通过增资扩股取得了珠海瑞凌焊接自动化有限公司51.46%的股权。合并成本超过按比例获得的珠海瑞凌焊接自动化有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币8,418,065.87元,确认为与珠海瑞凌焊接自动化有限公司相关的商誉。
(2)本公司于2020年8月支付人民币2,160万元通过增资扩股取得了深圳市海立五金电器有限公司45.00%的股权。合并成本超过按比例获得的深圳市海立五金电器有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币7,291,542.22元,确认为与深圳市海立五金电器有限公司相关的商誉。
2、商誉减值测试:
(1)本公司2013年年末通过对珠海瑞凌焊接自动化有限公司包含商誉的相关资产组进行减值测试,发现商誉存在减值,根据测算结果全额计提了减值准备。
(2)本公司对深圳市海立五金电器有限公司包含商誉的相关资产组进行减值测试,未发现商誉存在减值。说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 | |
租入办公室及厂房装修费 | 2,942,320.76 | 1,906,814.71 | 1,006,625.79 | 3,842,509.68 | ||
自有厂房装修工程 | 1,078,494.21 | 3,300.00 | 229,642.94 | 852,151.27 | ||
智慧门店 | 411,798.54 | 0.00 | 0.00 | 411,798.54 | ||
合计 | 4,020,814.97 | 2,321,913.25 | 1,236,268.73 | 5,106,459.49 |
其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 32,645,554.48 | 3,648,033.98 | 35,353,602.26 | 5,628,544.84 |
预提产品质量保证 | 5,792,313.33 | 868,847.00 | 5,729,184.25 | 859,377.64 |
递延收益 | 6,482,351.50 | 1,422,352.73 | 10,509,727.30 | 2,032,459.10 |
未实现内部利润 | 851,889.71 | 181,398.59 | 1,878,041.86 | 445,568.00 |
可弥补亏损 | 34,801,542.43 | 5,469,375.37 | 31,765,591.67 | 4,961,146.64 |
股权激励费用 | 8,600,806.66 | 1,290,121.00 | 1,274,754.16 | 191,213.12 |
其他非流动金融资产公允价值的变动 | 249,767.58 | 37,465.14 | 274,874.12 | 31,107.30 |
交易性金融资产公允价值的变动 | 300,349.31 | 24,778.82 | ||
合计 | 89,724,575.00 | 12,942,372.63 | 86,785,775.62 | 14,149,416.64 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 15,697,864.94 | 3,924,466.24 | 16,039,100.24 | 4,009,775.06 |
交易性金融资产公允价值的变动 | 10,054,375.03 | 1,618,487.71 | 15,463,205.33 | 2,325,595.40 |
其他非流动金融资产公允价值的变动 | 134,318.94 | 33,579.74 | ||
合计 | 25,886,558.91 | 5,576,533.69 | 31,502,305.57 | 6,335,370.46 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 3,924,466.24 | 9,017,906.39 | 4,009,775.06 | 10,139,641.58 |
递延所得税负债 | 3,924,466.24 | 1,652,067.43 | 4,009,775.06 | 2,325,595.40 |
(4) 未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 646,020.07 | 493,560.13 |
可抵扣亏损 | 36,676,251.97 | 27,186,243.40 |
合计 | 37,322,272.04 | 27,679,803.53 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022年度 | 6,801,825.62 | 6,801,825.62 | |
2023年度 | 3,590,107.03 | 3,590,107.03 | |
2024年度 | 3,440,526.52 | 3,440,526.52 | |
2025年度 | 5,169,364.62 | 5,169,364.62 | |
2026年度 | 8,182,044.90 | 8,184,419.61 | |
2027年度 | 9,492,383.28 | ||
合计 | 36,676,251.97 | 27,186,243.40 |
其他说明
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
与购置长期资产相关的预付款项 | 7,444,318.03 | 7,444,318.03 | 7,469,090.98 | 7,469,090.98 | ||
合计 | 7,444,318.03 | 7,444,318.03 | 7,469,090.98 | 7,469,090.98 |
其他说明:
32、短期借款
(1) 短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 990,000.00 | |
保证借款 | 9,499,994.00 | 10,589,998.00 |
合计 | 10,489,994.00 | 10,589,998.00 |
短期借款分类的说明:
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 108,460,931.51 | 122,824,987.04 |
合计 | 108,460,931.51 | 122,824,987.04 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
(1) 应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
经营性应付款 | 184,314,169.69 | 178,337,090.94 |
合计 | 184,314,169.69 | 178,337,090.94 |
(2) 账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
37、预收款项
(1) 预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2) 账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
销售货款 | 44,477,073.97 | 36,642,591.94 |
合计 | 44,477,073.97 | 36,642,591.94 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 18,138,774.83 | 71,307,081.21 | 73,416,008.38 | 16,029,847.66 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 22,111.06 | 3,919,872.64 | 3,919,577.08 | 22,406.62 |
三、辞退福利 | 153,179.00 | 153,179.00 | ||
合计 | 18,160,885.89 | 75,380,132.85 | 77,488,764.46 | 16,052,254.28 |
(2) 短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 17,965,133.34 | 68,414,979.16 | 70,492,802.50 | 15,887,310.00 |
2、职工福利费 | 97,760.94 | 723,756.81 | 758,518.36 | 62,999.39 |
3、社会保险费 | 38,023.77 | 1,394,367.02 | 1,396,837.75 | 35,553.04 |
其中:医疗保险费 | 35,175.45 | 1,171,201.09 | 1,173,245.53 | 33,131.01 |
工伤保险费 | 620.72 | 89,826.39 | 89,937.68 | 509.43 |
生育保险费 | 2,227.60 | 133,339.54 | 133,654.54 | 1,912.60 |
4、住房公积金 | 673,930.00 | 673,930.00 | ||
5、工会经费和职工教育经费 | 37,856.78 | 100,048.22 | 93,919.77 | 43,985.23 |
合计 | 18,138,774.83 | 71,307,081.21 | 73,416,008.38 | 16,029,847.66 |
(3) 设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 21,337.52 | 3,792,149.69 | 3,791,738.09 | 21,749.12 |
2、失业保险费 | 773.54 | 127,722.95 | 127,838.99 | 657.50 |
合计 | 22,111.06 | 3,919,872.64 | 3,919,577.08 | 22,406.62 |
其他说明
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 7,739,115.59 | 4,232,217.61 |
企业所得税 | 6,785,645.66 | 1,769,543.45 |
个人所得税 | 379,637.89 | 458,245.06 |
城市维护建设税 | 313,287.02 | 277,374.11 |
房产税 | 261,334.89 | 281,959.48 |
教育费附加 | 346,209.71 | 146,000.77 |
地方教育费附加 | 180,756.32 | 98,484.92 |
土地使用税 | 69,961.80 | 97,765.80 |
印花税 | 57,018.63 | 87,430.01 |
应交地方水利基金 | 1,302.91 | |
合计 | 16,134,270.42 | 7,449,021.21 |
其他说明
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 27,832,427.69 | 21,974,655.33 |
合计 | 27,832,427.69 | 21,974,655.33 |
(1) 应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2) 应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3) 其他应付款
1) 按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位往来款 | 6,350,657.43 | 8,531,443.56 |
押金及保证金 | 8,005,139.40 | 1,613,503.83 |
爱心基金 | 712,497.16 | 746,037.16 |
董事、监事津贴 | 131,534.63 | 130,840.22 |
职工往来 | 564,543.08 | 616,652.36 |
限制性股票回购义务 | 9,918,000.00 | 9,918,000.00 |
其他 | 2,150,055.99 | 418,178.20 |
合计 | 27,832,427.69 | 21,974,655.33 |
2) 账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期应付款 | 115,183.26 | |
一年内到期的租赁负债 | 18,344,361.66 | 24,885,749.96 |
合计 | 18,344,361.66 | 25,000,933.22 |
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 1,607,672.32 | 1,456,093.20 |
应收账款保理融资款 | 404,698.83 | |
合计 | 1,607,672.32 | 1,860,792.03 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
合计 |
其他说明:
45、长期借款
(1) 长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1) 应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
合计 | —— |
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 38,024,293.06 | 52,545,311.34 |
减:一年内到期的租赁负债 | -12,985,002.07 | -24,885,749.96 |
合计 | 25,039,290.99 | 27,659,561.38 |
其他说明:
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1) 按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
(2) 专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1) 长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
产品质量保证 | 5,792,313.33 | 5,729,184.25 | |
合计 | 5,792,313.33 | 5,729,184.25 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 11,269,727.30 | 4,027,375.80 | 7,242,351.50 | ||
合计 | 11,269,727.30 | 4,027,375.80 | 7,242,351.50 |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
全数字化逆变电焊接系列 | 20,550.02 | 7,020.00 | 13,530.02 | 与资产相关 | ||||
双丝动态三电弧焊接技术 | 15,514.39 | 3,510.00 | 12,004.39 | 与资产相关 | ||||
弧焊机器人用全数字电源关键技术 | 161,465.02 | 48,470.28 | 112,994.74 | 与资产相关 | ||||
多功能大功率智能化气体保护焊机研发 | 84,498.78 | 30,055.74 | 54,443.04 | 与资产相关 | ||||
全数字化高效节能等离子切割关键技术研发 | 501,045.15 | 57,586.14 | 443,459.01 | 与资产相关 | ||||
宽适应智能化弧焊机器人用数字化 | 151,481.41 | 17,996.22 | 133,485.19 | 与资产相关 | ||||
深圳市工业和信息化局2019年 | 319,338.07 | 28,115.22 | 291,222.85 | 与资产相关 | ||||
2019年技术改造投资补贴项目 | 111,008.53 | 14,216.38 | 96,792.15 | 与资产相关 | ||||
三弧双丝焊接机器人工作站(省) | 43,142.04 | 5,054.01 | 38,088.03 | 与资产相关 | ||||
多功能大功率数字脉冲气保焊机 | 41,683.89 | 3,795.96 | 37,887.93 | 与资产相关 | ||||
爬行机器人双丝焊接垂直厚板的关键技术 | 4,500,000.00 | 3,751,555.85 | 748,444.15 | 与资产相关 | ||||
昆山瑞凌科技奖励 | 4,560,000.00 | 60,000.00 | 4,500,000.00 | 与资产相关 | ||||
基于工业物联网的仓储式供应链服务平台 | 760,000.00 | 760,000.00 | 与资产相关 | |||||
合计 | 11,269,727.30 | 0.00 | 0.00 | 4,027,375.80 | 0.00 | 0.00 | 7,242,351.50 |
其他说明:
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 455,296,000.00 | 455,296,000.00 |
其他说明:
54、其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 721,666,832.67 | 721,666,832.67 | ||
其他资本公积 | 11,580,154.17 | 7,326,052.50 | 18,906,206.67 | |
合计 | 733,246,986.84 | 7,326,052.50 | 740,573,039.34 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
其他资本公积本期增加系:根据限制性股票股权激励计划计算本期应分摊金额7,326,052.50元。
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票回购义务 | 9,918,000.00 | 9,918,000.00 | ||
股份回购 | 22,364,074.46 | 22,364,074.46 | ||
合计 | 32,282,074.46 | 32,282,074.46 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -9,505,169.14 | 15,018,198.74 | 15,018,198.74 | 5,513,029.60 | ||||
现金流量套期储备 | -9,505,169.14 | 15,018,198.74 | 15,018,198.74 | 5,513,029.60 | ||||
其他综合收益合计 | -9,505,169.14 | 15,018,198.74 | 15,018,198.74 | 5,513,029.60 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 118,064,788.86 | 118,064,788.86 | ||
合计 | 118,064,788.86 | 118,064,788.86 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 356,319,438.41 | 317,297,990.22 |
调整后期初未分配利润 | 356,319,438.41 | 317,297,990.22 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 47,187,901.30 | 58,738,024.32 |
应付普通股股利 | 90,280,400.20 | 67,197,300.15 |
期末未分配利润 | 313,226,939.51 | 308,838,714.39 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 537,572,241.37 | 433,799,549.72 | 501,461,792.24 | 394,913,754.96 |
其他业务 | 7,698,843.10 | 1,650,698.68 | 5,630,807.28 | 1,359,453.41 |
合计 | 545,271,084.47 | 435,450,248.40 | 507,092,599.52 | 396,273,208.37 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: | ||||
按经营地区分类 | ||||
其中: | ||||
市场或客户类型 | ||||
其中: | ||||
合同类型 | ||||
其中: | ||||
按商品转让的时间分类 | ||||
其中: | ||||
按合同期限分类 | ||||
其中: | ||||
按销售渠道分类 | ||||
其中: | ||||
合计 |
与履约义务相关的信息:
本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上,以商品控制转移时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。公司主要销售焊割设备等产品,属于在某一时点履行履约义务。对国内销售,根据合同或协议的约定,由客户自提或公司负责将货物运送到约定的交货地点,经客户验收,取得收货回执时作为收入确认时点。对于国外销售,根据与客户签订的合同或协议的约定,货物发出并经报关离岸时作为收入确认时点。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为44,477,073.97元,其中,44,477,073.97元预计将于2022年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 638,439.51 | 1,028,656.87 |
教育费附加 | 292,835.55 | 445,248.69 |
地方教育费附加 | 194,606.01 | 297,444.34 |
资源税 | 4,476.78 | |
房产税 | 766,029.20 | 724,510.43 |
土地使用税 | 139,923.60 | 196,404.44 |
印花税 | 343,583.42 | 400,759.14 |
车船使用税 | 9,839.56 | 6,709.68 |
合计 | 2,389,733.63 | 3,099,733.59 |
其他说明:
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资 | 10,869,875.02 | 7,707,282.23 |
广告宣传费 | 1,486,215.31 | 395,831.41 |
展览费 | 21,060.38 | 320,109.95 |
差旅费 | 681,180.36 | 932,898.30 |
租赁费 | 813,518.16 | 572,384.61 |
产品质量保证 | 865,894.37 | 1,020,845.52 |
咨询费 | 337,308.44 | 39,885.98 |
电讯费 | 124,568.60 | 126,702.32 |
物料消耗 | 692,806.88 | 657,111.48 |
使用权资产折旧费 | 776,538.78 | 687,051.14 |
其他 | 4,644,150.92 | 1,974,691.04 |
合计 | 21,313,117.22 | 14,434,793.98 |
其他说明:
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资 | 14,565,465.72 | 11,007,305.60 |
咨询费 | 2,242,170.21 | 1,753,419.20 |
折旧费 | 2,613,405.39 | 2,800,607.56 |
差旅费 | 124,949.35 | 81,615.08 |
租赁费 | 1,177,090.63 | 1,613,271.74 |
社保费 | 1,010,625.96 | 872,846.58 |
修理费 | 81,722.44 | 85,140.93 |
办公费 | 587,312.40 | 904,801.69 |
电讯费 | 156,430.94 | 80,732.22 |
股权激励费用 | 5,400,270.00 |
使用权资产折旧费 | 1,438,219.25 | 1,015,613.84 |
各项摊销 | 833,885.14 | 521,507.40 |
物业管理费 | 419,235.73 | 313,114.87 |
其他 | 2,931,225.40 | 2,680,659.19 |
合计 | 33,582,008.56 | 23,730,635.90 |
其他说明
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 12,147,211.09 | 10,612,348.14 |
股权激励费用 | 1,925,782.50 | |
摊销费 | 60,814.55 | 198,965.78 |
使用权资产折旧费 | 731,879.42 | 698,026.38 |
物料消耗 | 2,260,233.87 | 1,693,840.02 |
折旧费 | 1,115,427.75 | 1,105,120.26 |
水电费 | 144,082.81 | 129,868.20 |
其他费用 | 1,143,175.74 | 1,258,230.51 |
合计 | 19,528,607.73 | 15,696,399.29 |
其他说明
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 141,559.80 | 1,233,299.98 |
其他 | -142,326.25 | -395,759.19 |
汇兑损益 | -16,122,263.28 | -3,048,368.19 |
租赁负债利息费用 | 1,537,950.28 | |
减:利息收入 | 3,233,489.14 | 4,254,701.36 |
合计 | -17,818,568.59 | -6,465,528.76 |
其他说明
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
爬行机器人双丝焊接垂直厚板的关键技术 | 3,751,555.85 | |
稳岗补贴 | 173,311.16 | 473,700.00 |
2021年上半年出口信用保险保费补贴 | 270,000.00 | 441,900.00 |
深圳市科技创新委员会高新处报2022年高新 | 200,000.00 | |
深圳国家知识产权局专利代办2021年深圳市知识产权 | 200,000.00 | |
专精特新中小企业 | 100,000.00 | |
其他 | 627,945.65 | 590,639.16 |
2020年企业研究开发资助计划第一批资助 | 299,000.00 | |
海关退税补贴 | 720,325.90 | |
合计 | 5,322,812.66 | 2,525,565.06 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 1,656,251.37 | -204,890.99 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 3,689,704.82 | 3,394.23 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 756,519.68 | 200,711.38 |
持有短期理财产品期间的投资收益 | 3,181,908.63 | 4,711,742.03 |
合计 | 9,284,384.50 | 4,710,956.65 |
其他说明
69、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -5,536,966.17 | -330,822.64 |
合计 | -5,536,966.17 | -330,822.64 |
其他说明:
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账准备 | -1,668,665.81 | -1,599,189.53 |
其他应收款坏账准备 | 279,390.98 | -286,580.99 |
合计 | -1,389,274.83 | -1,885,770.52 |
其他说明
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,405,318.34 | -332,163.94 |
合计 | -2,405,318.34 | -332,163.94 |
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置 | -29,759.04 | 237,868.22 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
其他 | 80,945.47 | 286,406.83 | 80,945.47 |
合计 | 80,945.47 | 286,406.83 | 80,945.47 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明:
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失 | 86,921.31 | 120,943.95 | 86,921.31 |
其他 | 2,336.47 | 101.79 | 2,336.47 |
合计 | 89,257.78 | 121,045.74 | 89,257.78 |
其他说明:
76、所得税费用
(1) 所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 10,428,069.84 | 8,179,268.51 |
递延所得税费用 | 448,207.22 | 407,548.09 |
合计 | 10,876,277.06 | 8,586,816.60 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 56,063,503.99 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,409,525.61 |
子公司适用不同税率的影响 | 1,018,534.76 |
调整以前期间所得税的影响 | 1,585,936.41 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -230,413.61 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -134,147.20 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,829,575.42 |
按税费规定的技术开发费加计扣除 | -1,412,460.09 |
所得税税率变动的影响 | |
小微企业税收优惠的影响 | -187,260.25 |
本期核销上期的减值准备对本期所得税费用的影响 | |
残疾人工资加计扣除的影响 | |
企业税收优惠对所得税的影响 | |
其他 | -3,013.99 |
所得税费用 | 10,876,277.06 |
其他说明:
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回往来款、代垫款 | 17,165,802.59 | 2,172,219.10 |
专项补贴、补助款 | 1,295,571.62 | 1,509,791.19 |
利息收入 | 754,028.36 | 1,060,942.51 |
其他 | 1,901,743.80 | 158,479.60 |
收到保证金及押金 | 2,530,650.00 | |
合计 | 23,647,796.37 | 4,901,432.40 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
费用性支出 | 33,069,247.26 | 35,101,197.31 |
往来性支出 | 4,827,632.61 | 533,053.07 |
支付保证金及押金 | 215,025.40 | |
合计 | 38,111,905.27 | 35,634,250.38 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
取得子公司控制权收到的其他与投资活动有关的现金 | 6,240,119.76 | |
其他 | 9,367.44 | |
合计 | 9,367.44 | 6,240,119.76 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
手续费 | 76,947.57 | |
合计 | 76,947.57 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付股份回购款 | 21,655,187.08 | |
偿还租赁负债 | 16,380,901.93 | 12,203,472.70 |
合计 | 16,380,901.93 | 33,858,659.78 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
79、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 45,187,226.93 | 56,827,534.47 |
加:资产减值准备 | 3,794,593.17 | 2,217,934.46 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,380,453.69 | 8,353,365.26 |
使用权资产折旧 | 15,139,192.48 | 12,624,733.35 |
无形资产摊销 | 1,201,162.42 | 1,579,402.19 |
长期待摊费用摊销 | 1,236,268.73 | 980,720.12 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 29,759.04 | -237,868.22 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 86,921.31 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 5,536,966.17 | 330,822.64 |
财务费用(收益以“-”号填列) | -11,968,177.87 | -8,032,435.25 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -9,284,384.50 | -4,710,956.65 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 1,121,735.19 | -555,377.48 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -673,527.97 | -2,432.71 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -3,238,522.98 | -57,522,356.99 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -55,857,425.94 | -35,162,280.65 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 4,893,087.85 | 19,029,024.57 |
其他 | 1,902,634.19 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 6,487,961.91 | -4,280,170.89 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 211,504,762.42 | 574,498,375.78 |
减:现金的期初余额 | 952,158,497.06 | 520,401,600.56 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -740,653,734.64 | 54,096,775.22 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(4) 现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 211,504,762.42 | 952,158,497.06 |
其中:库存现金 | 112,269.31 | 75,487.99 |
可随时用于支付的银行存款 | 155,902,406.07 | 872,298,812.91 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 55,490,087.04 | 79,784,196.16 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 211,504,762.42 | 952,158,497.06 |
其他说明:
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 502,965,960.00 | 未到期的定期存款 |
应收票据 | 59,210,541.09 | 应收票据质押用于开具银行承兑汇票 |
使用权资产 | 17,607,660.83 | 深圳海立融资租入固定资产 |
合计 | 579,784,161.92 |
其他说明:
82、外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | 254,950,784.73 | ||
其中:美元 | 33,432,933.01 | 6.7114 | 224,381,786.61 |
欧元 | 2,578,313.77 | 7.0084 | 18,069,854.23 |
港币 | 14,615,464.77 | 0.8552 | 12,499,143.89 |
应收账款 | 19,327,954.25 | ||
其中:美元 | 2,867,661.03 | 6.7114 | 19,246,019.62 |
欧元 | 11,668.06 | 7.0084 | 81,774.43 |
港币 | 187.32 | 0.8552 | 160.20 |
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 |
港币 | |||
应付账款 | 3,278,573.66 | ||
其中:美元 | 488,508.15 | 6.7114 | 3,278,573.66 |
其他应付账款 | 10,758.37 | ||
其中:美元 | 1,603.00 | 6.7114 | 10,758.37 |
预付账款 | 4,030,298.17 | ||
其中:美元 | 578,937.06 | 6.7114 | 3,885,478.18 |
欧元 | 20,286.50 | 7.0084 | 142,175.91 |
港币 | 3,091.80 | 0.8552 | 2,644.08 |
合同负债 | 183,156.74 | ||
其中:美元 | 22,156.62 | 6.7114 | 148,701.94 |
港币 | 40,288.59 | 0.8552 | 34,454.80 |
其他说明:
(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用
①本公司之境外子公司瑞凌(香港)有限公司,其主要经营地为香港,根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。
②本公司之境外子公司瑞凌国际有限公司,其主要经营地为美国,根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。
③本公司之境外子公司瑞凌(欧洲)有限责任公司,其主要经营地为德国,根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
84、政府补助
(1) 政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
爬行机器人双丝焊接垂直厚板的关键技术 | 4,500,000.00 | 递延收益 | 3,751,555.85 |
稳岗补贴 | 173,311.16 | 其他收益 | 173,311.16 |
2021年上半年出口信用保险保费补贴 | 270,000.00 | 其他收益 | 270,000.00 |
深圳市科技创新委员会 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
深圳国家知识产权局专利代办2021年深圳市知识产权 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
专精特新中小企业 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
其他 | 627,945.65 | 其他收益 | 627,945.65 |
(2) 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明:
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1) 本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明:
(2) 合并成本及商誉
单位:元
合并成本 | |
--现金 | |
--非现金资产的公允价值 | |
--发行或承担的债务的公允价值 | |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 | |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
--其他 | |
合并成本合计 | |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
负债: | ||
借款 | ||
应付款项 | ||
递延所得税负债 | ||
净资产 | ||
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6) 其他说明
2、同一控制下企业合并
(1) 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明:
(2) 合并成本
单位:元
合并成本 | |
--现金 | |
--非现金资产的账面价值 | |
--发行或承担的债务的账面价值 | |
--发行的权益性证券的面值 | |
--或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
负债: | ||
借款 | ||
应付款项 | ||
净资产 | ||
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
本报告期期新设立子公司: 深圳市瑞凌科研创新研究有限公司 、 广东瑞凌科技产业发展有限公司 。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
特兰德科技(深圳)有限公司 | 深圳 | 深圳 | 软件开发 | 100.00% | 设立 | |
常州市金坛瑞凌焊接器材有限公司 | 金坛 | 金坛 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
昆山瑞凌焊接科技有限公司 | 昆山 | 昆山 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
深圳市瑞凌投资有限公司 | 深圳 | 深圳 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
深圳市华邦智造实业有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 64.00% | 设立 | |
深圳市瑞凌光伏新能源集团有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 49.00% | 设立 | |
深圳市瑞凌焊接科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 51.00% | 设立 | |
瑞凌(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
珠海瑞凌焊接自动化有限公司 | 珠海 | 珠海 | 制造业 | 66.46% | 非同一控制下企业合并 | |
RILAND INTERNATIONAL , INC. | 美国 | 美国 | 贸易、投资 | 100.00% | 设立 | |
Riland Europe GmbH | 德国 | 德国 | 贸易、投资 | 100.00% | 设立 | |
深圳市奥纳思焊接科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
高创亚洲(江苏)科技有限公司 | 金坛 | 金坛 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
东莞市云磁电子科技有限公司 | 东莞 | 东莞 | 制造业 | 85.71% | 设立 | |
英德市云磁电子有限公司 | 英德 | 英德 | 制造业 | 85.71% | 设立 | |
深圳市海立五金电器有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 45.00% | 非同一控制下企业合并 | |
常州市金坛海立精工科技有限公司 | 金坛 | 金坛 | 制造业 | 45.00% | 非同一控制下企业合并 | |
东莞市兴海盛精密技术有限公司 | 东莞 | 东莞 | 制造业 | 45.00% | 非同一控制下企业合并 | |
东莞市创胜金属科技有限公司 | 东莞 | 东莞 | 制造业 | 33.75% | 非同一控制下企业合并 | |
上海俪迈供应链股份有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
上海俪迈国际贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
河南俪迈供应链管理有限公司 | 河南 | 河南 | 贸易业 | 26.01% | 非同一控制下企业合并 | |
陕西俪迈供应链管理有限公司 | 陕西 | 陕西 | 贸易业 | 26.01% | 非同一控制下企业合并 | |
芜湖锐龙机器人科技有限公司 | 安徽 | 安徽 | 贸易业 | 24.99% | 非同一控制下企业合并 | |
湖北俪迈供应链管理有限公司 | 湖北 | 湖北 | 贸易业 | 26.01% | 非同一控制下企业合并 | |
苏州俪迈供应链管理有限公司 | 苏州 | 苏州 | 贸易业 | 26.01% | 非同一控制下企业合并 | |
深圳市瑞凌科研创新研究有限公司 | 深圳 | 深圳 | 工程和技术研究和试验发展 | 100.00% | 设立 | |
广东瑞凌科技产业发展有限公司 | 佛山 | 佛山 | 制造业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
2020年8月11日,本公司与深圳市海立五金电器有限公司原股东“深圳市友方投资有限公司、刘卓新、肖波”签订《深圳市海立五金电器有限公司增资及股权转让协议》,本公司以自有资金人民币2,160万元通过增资扩股取得了深圳市海立五金电器有限公司45.00%的股权;2020年12月4日,深圳海立股东深圳市友方投资有限公司、刘卓新签订《表决权委托书》,分别将其持有深圳海立的24.75%、20.25%的表决权委托给本公司,故本公司对子公司深圳海立具有90%的表决权。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2) 重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
深圳市海立五金电器有限公司 | 55.00% | -464,096.60 | 635,402.50 | |
上海俪迈供应链股份有限公司 | 49.00% | -106,104.13 | 1,339,521.50 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
深圳市海立五金电器有限公司 | 129,991,060.11 | 68,111,078.38 | 198,102,138.49 | 140,688,070.22 | 18,155,734.08 | 158,843,804.30 | 92,695,942.14 | 65,652,052.04 | 158,347,994.18 | 102,009,464.91 | 18,500,278.51 | 120,509,743.42 |
上海俪迈供应链股份有限公司 | 90,138,975.18 | 4,677,317.16 | 94,816,292.34 | 28,520,044.21 | 2,541,602.67 | 31,061,646.88 | 89,297,220.47 | 3,272,611.32 | 92,569,831.79 | 26,496,782.71 | 1,534,891.33 | 28,031,674.04 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
深圳市海立五金电器有限公司 | 132,026,632.69 | 1,420,083.44 | 1,420,083.44 | 7,364,651.41 | 60,630,360.62 | -2,029,291.68 | -2,029,291.68 | 2,235,283.18 |
上海俪迈供应链股份有限公司 | 107,580,571.07 | -783,512.29 | -783,512.29 | -2,828,562.52 | 85,846,759.61 | -580,913.66 | -580,913.66 | -20,862,786.82 |
其他说明:
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
购买成本/处置对价 | |
--现金 | |
--非现金资产的公允价值 | |
购买成本/处置对价合计 | |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
差额 | |
其中:调整资本公积 | |
调整盈余公积 | |
调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
重要的合营企业或联营企业 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
深圳市建信远致智能制造股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 深圳 | 深圳 | 股权投资 | 50.00% | 权益法 | |
深圳哈工大科技创新产业发展有限公司 | 深圳 | 深圳 | 批发和零售业 | 10.00% | 权益法 | |
深圳市前海永诚资产管理有限公司 | 深圳 | 深圳 | 股权投资 | 50.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2) 重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
深圳市建信远致智能制造股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 深圳市前海永诚资产管理有限公司 | 深圳市建信远致智能制造股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 深圳市前海永诚资产管理有限公司 | |
流动资产 | 15,250,467.18 | 3,461,901.52 | 11,967,588.70 | 2,780,955.53 |
其中:现金和现金等价物 | 1,872,467.18 | 179,772.52 | 1,967,588.70 | 57,781.49 |
非流动资产 | 13,378,000.00 | |||
资产合计 | 15,250,467.18 | 3,461,901.52 | 11,967,588.70 | 2,780,955.53 |
流动负债 | 94,869.84 | 27,000.00 | 93,679.70 | 21,000.00 |
非流动负债 | ||||
负债合计 | 94,869.84 | 27,000.00 | 93,679.70 | 21,000.00 |
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 15,155,597.34 | 3,434,901.52 | 11,873,909.00 | 2,759,955.53 |
按持股比例计算的净资产份额 | 7,577,798.67 | 1,717,450.76 | 5,936,954.50 | 1,379,977.77 |
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对合营企业权益投资的账面价值 | 7,577,798.67 | 1,734,123.02 | 5,936,954.50 | 1,394,442.11 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 3,287,688.34 | 1,071,069.62 | ||
财务费用 | -742.27 | -1,943.29 | -55.47 | |
所得税费用 | 14,514.32 | |||
净利润 | 3,281,688.34 | 674,945.99 | 181,753.15 | -220,914.80 |
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | 3,281,688.34 | 674,945.99 | 181,753.15 | -220,914.80 |
本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
(3) 重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
深圳哈工大科技创新产业发展有限公司 | 深圳哈工大科技创新产业发展有限公司 | |
流动资产 | 5,658,177.10 | 9,510,727.79 |
非流动资产 | 904,877.09 | 1,052,354.44 |
资产合计 | 6,563,054.19 | 10,563,082.23 |
流动负债 | -37,770.63 | 266,142.22 |
非流动负债 | ||
负债合计 | -37,770.63 | 266,142.22 |
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 6,600,824.82 | 10,296,940.01 |
按持股比例计算的净资产份额 | 660,082.48 | 1,029,694.00 |
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | 1,057,251.03 | 1,430,428.84 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 2,377,358.47 | 2,169,811.31 |
净利润 | -3,696,115.19 | -1,853,101.57 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | -3,696,115.19 | -1,853,101.57 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
联营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 512,015,881.68 | 512,015,881.68 | ||
(2)权益工具投资 | 512,015,881.68 | 512,015,881.68 | ||
(三)其他权益工具投资 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
其他非流动金融资产 | 14,675,734.90 | 14,675,734.90 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 526,691,616.58 | 100,000.00 | 526,791,616.58 | |
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司对于交易性金融资产-理财产品以预期收益率预计的未来现金流量折现确定其公允价值。权益工具投资对近期有融资或转让价格的,按其融资或转让价格进行调整作为公允价值,没有融资或转让价格,以其账面净资产作为公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按投资成本作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策本公司本报告期不存在各层次之间转换。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
邱光 | 38.80% | 38.80% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是邱光。其他说明:
深圳市理涵投资咨询有限公司持有本公司3.51%股权,邱光先生持有深圳市理涵投资咨询有限公司68.35%股权,邱光先生为本公司实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
高创亚洲科技有限公司 | 受主要投资者个人关系密切的家庭成员控制之企业 |
邱光、齐雪霞、查秉柱、吴毅雄、董秀琴、李桓、黄纲 | 公司董事 |
傅艳菱、甘志樑、雷霈 | 公司监事 |
潘文 | 副总裁、财务负责人 |
孔亮 | 董事会秘书 |
其他说明
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联租赁情况说明
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
(5) 关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7) 关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 4,928,531.01 | 3,044,348.54 |
(8) 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1) 应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
(2) 应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位:元
公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 2.9元/股和29个月;3.09元/股和29个月 |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位:元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 限制性股票采用授予日收盘价格与首次授予价格的差额;股票期权采用Black-Schales模型计算股票期权的价值 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 按各解锁期的业绩条件估计确定 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 8,600,806.66 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 7,326,052.50 |
其他说明根据公司2021年第四次临时股东大会,第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议审议通过的《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,限制性股票授予日为2021年11月29日,共计向员工发行限制性股票数量785万股,其中授予12名激励对象342万股为第一类限制性股票,股票来源于公司从二级市场回购的本公司A股普通股,授予价格为每股2.9元;授予82名激励对象443万股为第二类股票期权,授予价格为每股3.09元。截至 2022年 6 月 30 日,资本公积中确认以权益结算的股份支付的累计金额为人民币 8,600,806.66元,本年以权益结算的股份支付确认的费用为人民币7,326,052.50元。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位:元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
广东瑞凌以人民币 5,835 万元竞得广东省佛山市顺德高新技术产业开发区编号为“TD2022(SD)WG0023”地块的国有建设用地使用权,并取得成交确认书。地块位置:佛山市顺德高新技术产业开发区西部启动区 D-XB-10-04-B-26-4地块。土地用途:工业用地。出让面积:38,893.94 平方米。出让年限:50 年。本次竞拍土地使用权是为了公司未来业务发展的需要,新建设产业园,加快数字化芯片/SIC 及集成电路技术、信息化软硬件、智能智造、创新型逆变技术、自动化焊接技术的产业发展,巩固和扩大公司当前的主营业务,扩大公司在焊接行业的市场份额,并推动公司在新能源相关领域和其他战略新兴产业的探索开发及产业布局,提升公司研发、制造规模和水平,更好满足市场需求,同时更好地回报投资者。 公司于2022年8月8日召开第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十一次会议,审议通过了《关于使用部分超募资金对全资子公司增资及新设全资子公司暨投资建设高端装备智能制造产业园的议案》,根据公司战略规划及经营发展的需要,同意公司使用部分超募资金人民币 9,600 万元对全资子公司广东瑞凌科技产业发展有限公司(以下简称“广东瑞凌”)增资,使用部分超募资金人民币 5,600 万元新设全资子公司广东瑞凌焊接技术有限公司(暂定名,以下简称“瑞
凌焊接”),并以广东瑞凌和瑞凌焊接为投资及实施主体,投资建设高端装备智能制造产业园(以下简称“产业园”),产业园投资总额预计不超过人民币 43,000 万元。 公司于2022年8月12日召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十二次会议,审议通过了《关于使用超募资金和自筹资金购置研发及总部办公用房的议案》,根据公司战略规划及业务发展的需要,同意公司使用超募资金和自筹资金向深圳市润雪实业有限公司(以下简称“深圳润雪”或“卖方”)购买位于深圳市宝安区新安街道留仙大道与创业二路交汇处润智研发中心2栋的相关房产(以下简称“交易标的”)作为公司研发及总部办公用房,本次拟购置的房产面积预计不超过17,000平方米,交易总金额预计不超过人民币46,500万元,其中,拟使用超募资金不超过人民币13,000万元。 公司第三届董事会第六次会议及 2015 年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金在德国投资设立子公司的议案》,同意公司使用部分超募资金人民币 23,000 万元(采用分期出资的方式进行投资)在德国投资设立欧洲子公司瑞凌(欧洲)有限责任公司(以下简称“欧洲瑞凌”),作为公司在欧洲地区进行对外投资和业务开拓等的平台,截至目前公司对欧洲瑞凌已完成出资人民币134,374,025.95 元。2022 年 8 月 8 日召开第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十一次会议,审议通过了《关于调整使用部分超募资金在德国投资设立子公司项目金额的议案》,同意公司使用超募资金投资欧洲瑞凌的总金额由人民币23,000 万元调整为已完成出资的金额人民币 134,374,025.95 元,剩余未出资的金额人民币 95,625,974.05 元仍留存在超募账户并按超募资金管理进行使用。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2) 未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
(1) 非货币性资产交换
(2) 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
(2) 报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4) 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1) 应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 6,288,130.33 | 4.82% | 6,288,130.33 | 100.00% | 6,158,446.79 | 6.14% | 6,158,446.79 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 6,288,130.33 | 4.82% | 6,288,130.33 | 100.00% | 6,158,446.79 | 6.14% | 6,158,446.79 | 100.00% | ||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 124,298,449.27 | 95.18% | 8,513,716.67 | 6.85% | 115,784,732.60 | 94,204,454.09 | 93.86% | 5,951,083.64 | 14.46% | 88,253,370.45 |
其中: |
账龄组合 | 124,298,449.27 | 95.18% | 8,513,716.67 | 6.85% | 115,784,732.60 | 94,204,454.09 | 93.86% | 5,951,083.64 | 14.46% | 88,253,370.45 |
合计 | 130,586,579.60 | 100.00% | 14,801,847.00 | 11.33% | 115,784,732.60 | 100,362,900.88 | 100.00% | 12,109,530.43 | 12.07% | 88,253,370.45 |
按单项计提坏账准备: 6,288,130.33 元
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
第一名 | 3,082,439.03 | 3,082,439.03 | 100.00% | 预计可收回性比较小 |
第二名 | 2,592,666.50 | 2,592,666.50 | 100.00% | 预计可收回性比较小 |
第三名 | 299,933.50 | 299,933.50 | 100.00% | 预计可收回性比较小 |
第四名 | 162,675.50 | 162,675.50 | 100.00% | 预计可收回性比较小 |
第五名 | 83,030.20 | 83,030.20 | 100.00% | 预计可收回性比较小 |
其他 | 67,385.60 | 67,385.60 | 100.00% | 预计可收回性比较小 |
合计 | 6,288,130.33 | 6,288,130.33 |
按组合计提坏账准备: 4,253,795.96 元
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内(含1年) | 80,797,539.88 | 4,039,876.99 | 5.00% |
1-2年(含2年) | 2,100,721.55 | 210,072.16 | 10.00% |
2-3年(含3年) | 2,043.99 | 408.80 | 20.00% |
3-4年(含4年) | 10,360.50 | 3,108.15 | 30.00% |
4-5年(含5年) | 659.72 | 329.86 | 50.00% |
合计 | 82,911,325.64 | 4,253,795.96 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 109,031,729.40 |
1至2年 | 5,578,777.09 |
2至3年 | 4,022,622.93 |
3年以上 | 11,953,450.18 |
3至4年 | 5,664,660.13 |
4至5年 | 659.72 |
5年以上 | 6,288,130.33 |
合计 | 130,586,579.60 |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
账龄组合 | 5,951,083.64 | 6,081,347.22 | 3,518,714.19 | 8,513,716.67 | ||
按单项计提坏账准备 | 6,158,446.79 | 129,683.54 | 6,288,130.33 | |||
合计 | 12,109,530.43 | 6,211,030.76 | 3,518,714.19 | 14,801,847.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3) 本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 21,070,484.49 | 16.14% | 1,053,524.22 |
第二名 | 18,086,311.24 | 13.85% | 3,094,880.09 |
第三名 | 9,417,779.25 | 7.21% | 470,888.96 |
第四名 | 5,004,125.41 | 3.83% | 250,206.27 |
第五名 | 4,841,902.35 | 3.71% | 242,095.12 |
合计 | 58,420,602.74 | 44.74% |
(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 67,164,569.58 | 25,072,391.08 |
合计 | 67,164,569.58 | 25,072,391.08 |
(1) 应收利息
1) 应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2) 重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3) 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
(2) 应收股利
1) 应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2) 重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3) 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明:
(3) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
集团内合并往来 | 70,394,922.32 | 10,838,365.29 |
押金 | 5,151,999.56 | 3,822,072.64 |
费用预付款 | 784,149.67 | 1,427,245.88 |
保证金 | 1,070,200.00 | 994,819.04 |
职工往来 | 331,651.18 | 354,556.62 |
其他 | 1,127,539.40 | 16,932,454.80 |
合计 | 78,860,462.13 | 34,369,514.27 |
2) 坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 9,297,123.19 | 9,297,123.19 | ||
2022年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 2,901,253.97 | 2,901,253.97 | ||
本期转回 | 502,484.61 | 502,484.61 | ||
2022年6月30日余额 | 11,695,892.55 | 0.00 | 0.00 | 11,695,892.55 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 69,203,934.42 |
1至2年 | 252,048.11 |
2至3年 | 180,163.48 |
3年以上 | 9,224,316.12 |
3至4年 | 189,120.16 |
4至5年 | 1,834,947.37 |
5年以上 | 7,200,248.59 |
合计 | 78,860,462.13 |
3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
账龄组合 | 9,297,123.19 | 2,901,253.97 | 502,484.61 | 11,695,892.55 | ||
合计 | 9,297,123.19 | 2,901,253.97 | 502,484.61 | 11,695,892.55 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4) 本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 集团内合并往来 | 60,530,648.44 | 1年以内 | 76.76% | 3,026,532.42 |
第二名 | 集团内合并往来 | 9,863,773.88 |
1年以内437,845.48元,1-2年211,229.40元,2-3年170,778.19元,3-4年184,344.12元,4-5年1,759,159.10元,5年以上7,100,417.59元
12.51% | 8,112,471.23 | ||||
第三名 | 押金、待收退租租金 | 1,881,439.50 | 1年以内 | 2.39% | 94,071.98 |
第四名 | 押金 | 1,340,090.00 | 1年以内 | 1.70% | 67,004.50 |
第五名 | 押金 | 1,208,571.42 | 1年以内 | 1.53% | 60,428.57 |
合计 | 74,824,523.24 | 94.89% | 11,360,508.70 |
6) 涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 828,930,727.71 | 616,097.00 | 828,314,630.71 | 828,930,727.71 | 616,097.00 | 828,314,630.71 |
对联营、合营企业投资 | 10,418,076.82 | 10,418,076.82 | 8,761,825.45 | 8,761,825.45 | ||
合计 | 839,348,804.53 | 616,097.00 | 838,732,707.53 | 837,692,553.16 | 616,097.00 | 837,076,456.16 |
(1) 对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账 | 本期增减变动 | 期末余额(账 | 减值准备期 |
面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | 面价值) | 末余额 | |
常州市金坛瑞凌焊接器材有限公司 | 39,000,000.00 | 39,000,000.00 | |||||
特兰德科技(深圳)有限公司 | 616,097.00 | ||||||
昆山瑞凌焊接科技有限公司 | 174,540,602.76 | 174,540,602.76 | |||||
珠海瑞凌焊接自动化有限公司 | 25,000,002.00 | 25,000,002.00 | |||||
深圳市瑞凌投资有限公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |||||
瑞凌(香港)有限公司 | 128,300,000.00 | 128,300,000.00 | |||||
深圳市瑞凌焊接科技有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | |||||
RILAND INTERNATIONAL,INC. | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
Riland Europe GmbH | 134,374,025.95 | 134,374,025.95 | |||||
深圳市奥纳思焊接科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
深圳市海立五金电器有限公司 | 21,600,000.00 | 21,600,000.00 | |||||
上海俪迈供应链股份有限公司 | 31,950,000.00 | 31,950,000.00 | |||||
合计 | 828,314,630.71 | 828,314,630.71 | 616,097.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
深圳市建信远致智能制造股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 5,936,954.50 | 1,689,748.27 | 7,626,702.77 | ||||||||
深圳市前海永诚资产管理有限公司 | 1,394,442.11 | 339,680.91 | 1,734,123.02 | ||||||||
小计 | 7,331,396.61 | 2,029,429.18 | 9,360,825.79 | ||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
深圳哈工大科技创新产业发展有限公司 | 1,430,428.84 | -373,177.81 | 1,057,251.03 | ||||||||
小计 | 1,430,428.84 | -373,177.81 | 1,057,251.03 | ||||||||
合计 | 8,761,825.45 | 1,656,251.37 | 10,418,076.82 |
(3) 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 317,674,933.45 | 233,461,393.51 | 348,875,597.82 | 259,437,469.35 |
其他业务 | 1,346,792.64 | 561,139.30 | 4,010,687.23 | 397,853.47 |
合计 | 319,021,726.09 | 234,022,532.81 | 352,886,285.05 | 259,835,322.82 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: | ||||
按经营地区分类 | ||||
其中: | ||||
市场或客户类型 | ||||
其中: | ||||
合同类型 | ||||
其中: | ||||
按商品转让的时间分类 | ||||
其中: | ||||
按合同期限分类 | ||||
其中: | ||||
按销售渠道分类 | ||||
其中: | ||||
合计 |
与履约义务相关的信息:
本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上,以商品控制转移时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。公司主要销售焊割设备等产品,属于在某一时点履行履约义务。对国内销售,根据合同或协议的约定,由客户自提或公司负责将货物运送到约定的交货地点,经客户验收,取得收货回执时作为收入确认时点。对于国外销售,根据与客户签订的合同或协议的约定,货物发出并经报关离岸时作为收入确认时点。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为32,404,063.98元,其中,32,404,063.98元预计将于2022年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 1,656,251.37 | -204,890.99 |
持有短期理财产品期间的投资收益 | 3,181,908.63 | 4,711,742.03 |
合计 | 4,838,160.00 | 4,506,851.04 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -116,680.35 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 5,322,812.66 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 2,091,166.96 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 78,609.00 | |
减:所得税影响额 | 925,142.26 | |
少数股东权益影响额 | 139,387.05 | |
合计 | 6,311,378.96 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 2.85% | 0.1045 | 0.1036 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.47% | 0.0906 | 0.0897 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他