成都市路桥工程股份有限公司
2022年半年度报告
2022年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王培利、主管会计工作负责人左宇柯及会计机构负责人(会计主管人员)刘英荻声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中涉及的未来发展及预测等陈述，属于计划事项，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，敬请投资者注意投资风险。
公司已在本半年度报告第三节“管理层讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临的行业风险因素和应对策略情况，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 20
第五节 环境和社会责任 ...... 22
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...... 32
第八节 优先股相关情况 ...... 37
第九节 债券相关情况 ...... 38
第十节 财务报告 ...... 39
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人签名的公司2022年半年度报告文本。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中国结算深圳分公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
| 成都路桥、公司、本公司 | 指 | 成都市路桥工程股份有限公司 |
| 施工总承包 | 指 | 承包商接受业主委托，按照合同约定对工程项目的施工实行承包，并可将所承包的非主体部分分包给具有相应资质的专业分包企业、将劳务分包给具有相应资质的劳务分包企业，承包商对项目施工（设计除外）全过程负责的承包方式。 |
| EPC | 指 | Engineering-Procurement-Construction，是指公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。 |
| BOT | 指 | Build-Operate-Transfer， 指“建设-经营-移交”， 是政府通过特许权协议，授权签约企业承担项目（主要是基础设施项目）的融资、建设、建造、经营和维护，在规定的特许期内向该项目的使用者收取费用，由此回收项目的投资、经营和维护等成本，并获得合理的回报，特许期满后项目将移交回政府。 |
| PPP | 指 | Public-Private-Partnership，即公私合作，公共基础设施项目融资的一种模式，大致流程为私营企业通过与政府进行合作，参与并完成相关公共基础设施的建设。 |
| 宏义嘉华 | 指 | 四川宏义嘉华实业有限公司 |
| 道诚力 | 指 | 四川省道诚力实业投资有限责任公司 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 成都路桥 | 股票代码 | 002628 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 成都市路桥工程股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 成都路桥 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Chengdu Road & Bridge Engineering Co.Ltd | ||
| 公司的法定代表人 | 王培利 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 黄振华 | |
| 联系地址 | 成都市高新区交子大道 177 号中海国际中心 B 座 9 楼 | |
| 电话 | 028-85003688 | |
| 传真 | 028-85003588 | |
| 电子信箱 | zqb@cdlq.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 588,921,256.44 | 882,956,087.34 | -33.30% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -34,235,219.23 | 59,031,727.63 | -157.99% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 5,365,265.59 | 84,954,459.59 | -93.68% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 222,695,262.79 | -445,576,604.95 | 149.98% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.05 | 0.08 | -162.50% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.05 | 0.08 | -162.50% |
| 加权平均净资产收益率 | -1.16% | 2.91% | -4.07% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 7,572,033,447.49 | 8,195,753,938.03 | -7.61% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,953,475,851.27 | 2,975,314,113.96 | -0.73% |
注：2021年半年度报告中上年同期每股收益披露数据为0.11元，是依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润计算所得，本报告中每股收益是依据归属于上市公司股东的净利润计算所得。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -13,746,467.63 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 | 582,105.32 |
| 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 870,616.44 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,739,206.54 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -23,372,395.61 | 公司终止投资、退还土地为偶发性业务，因此造成的减值损失计入非经常性损益。 |
| 减：所得税影响额 | 195,136.80 | |
| 合计 | -39,600,484.82 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、主要业务及经营模式
报告期内，公司主要从事公路、桥梁、隧道等交通基础设施建设的施工业务，产品主要为公路、桥梁、隧道等建筑产品，主要有两种经营模式：单一工程承包模式和投融资建设模式。单一工程承包模式以公司拥有的工程承包资质，向业主提供施工总承包或工程专业承包服务，主要存在成本控制风险和项目变更风险；投融资建设模式利用公司自身投融资能力，将施工经营与资本经营相结合，采用EPC、BOT、PPP等模式，以投资带动总承包，向业主提供项目投融资服务和施工总承包服务，主要存在政策变更风险、项目入库风险和成本管控风险。公司针对基建传统项目市场持续减量的现状，紧跟国家政策，迅速调整思路，创新商业模式，积极参与各类业务，并加强在采购、生产、销售、结算等主要业务环节的管控，实现生产经营工作的精细化闭环管理。
2、行业发展情况及市场地位
报告期内，公司顺应《交通运输标准化“十四五”发展规划》《“十四五”建筑业发展规划》等国家战略稳步推进实施的政策趋势，依托公司复合资质、业务区域、工程管控等行业优势，积极推进主业量能升级和新产业拓展。
（1）“十四五”交通运输标准化发展规划明确基本建立交通运输高质量标准体系，标准化支撑加快交通强国、构建国家综合立体交通网的作用更加突出。截至2022年6月底，全国高速公路和普通国省道新改建工程在建规模达到8.7万公里，在建项目超过2000个，总投资约7.3万亿元，持续发挥公路建设对扩大有效投资的重要作用。公司坚持聚焦主业拓展，继续做大做强路桥基建主业，以提升毛利和加速资金周转为重点持续提升基建主业发展质量。
（2）“十四五”建筑业发展规划进一步明确了装配式建筑方向以及相关的新型工业化、信息化、绿色化等趋势，全国各地都陆续出台一系列装配式建筑发展目标及相关政策，加大装配式建筑的投资力度，提高装配式建筑的覆盖率，进一步凸显装配式建筑行业在碳中和与碳达峰发展目标下的广阔发展前景。公司积极推进新疆装配式建筑项目的建设与运营，并与项目当地整体区域规划建设相结合，努力拓展新的利润增长点。
（3）公司是具备区域竞争优势的大中型民营上市路桥施工企业，历经30多年的积累和发展，一直致力于自身品牌建设和企业形象塑造，不断累积公路、桥梁、隧道等施工经验，持续完善内部质量管控体系，已拥有一定的区域性优势和品牌影响力。公司先后在国内20多个省、自治区、直辖市以多种模式承建工程，具备较强的施工行业实力。
3、主要经营管理工作情况
（1）业务拓展方面：一是加大传统主业拓展力度，聚焦重点区域，优化合作模式，实现存量业务与增量业务的统筹互通，保持在深耕市场的拓展强度与合作力度，国道227线壤塘县等项目顺利落地；二是围绕原有优势业务进行全产业链扩张和上下游延伸，逐步实现横向拓展基建空间与纵向植入产业运营相结合的发展模式，积极培育新产业和新项目，新疆绿色低碳产业园项目顺利开工。
（2）生产经营方面：一是进一步以做大产值、做优利润为目标，着力精细化管理，强化项目成本管控，保障成本意识在生产经营环节的全流程覆盖；二是全面考虑市场环境和金融环境变化以及公司未来业务布局等因素，及时清退部分投资项目并回收资金，进一步优化内部业务布局。
（3）安全环保方面：坚持严格专业、科学管理，进一步坚决落实“分级负责、落实到人”的安全环保责任体系，进一步持续强化科学施工和技术提升对项目质量的有效保障，坚决杜绝重大安全事故及环保事故，达宣快速通道等在建项目平稳有序推进。
（4）收尾收款方面：狠抓应收账款催收，持续完善收尾收款工作机制，疏通资金回收渠道，创新资金回收模式，既有效保障公司贷款偿还安排，也为后续项目的实施提供资金支持。
二、核心竞争力分析
1、资质优势 作为四川省内少数资质涵盖范围最广的承包商之一，公司的行业资质涵盖了公路、桥梁、隧道等工程施工领域的所有资质类别且等级多为一级，使得公司可以承包工程的范围要远远大于其他不具备相关资质或资质等级相对较低的竞争对手。同时，由于四川乃至西部地区多数公路项目受地质条件限制也包含了桥梁和隧道的修建，业主往往会要求竞标单位具有复合资质，而公司具备的复合资质优势将有助于更宽范围和更高层次的市场拓展。
2、区域优势 四川省是西部基础设施建设的重点区域，公司的主要业务集中在以四川省为中心的西南地区。按照国家交通运输体系发展规划，四川省将打造西部综合交通枢纽，建设成都现代综合交通枢纽示范城市；按照成渝双城经济圈交通一体化规划，川渝两省市将构筑高效互联的公路交通网。公司在成都市及四川省乃至西部地区的交通基础设施建设市场拥有较好的口碑，因此四川省的交通建设高速发展也给公司带来了业务发展的重要机会。
3、管理优势 公司始终坚持项目精确化管理，对各种工程成本支出及工程施工流程进行有效的过程控制。精确化管理在成本效益和技术质量两个方面提供了巨大的竞争优势，解决了地域分散、信息不对称等行业共性问题，使得公司在工程施工管理、机料管理、人力资源管理等诸多方面取得了良好的经济效益。
4、品牌优势 公司从事公路工程施工行业已有30多年，积累了较为丰富的公路工程施工经验，培养了一批专业过硬、能力较强的人才队伍。30多年来，公司严格按照行业相关体系进行工程施工管控，通过不断提高技术水平和工程质
量，打造了一大批优质项目，被中国质量检验协会评为“全国质量、服务诚信示范企业”“工程质量信得过企业”，被四川省质量监督协会评为“质量安全达标示范企业”。报告期内，公司的核心竞争力未发生变化。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 588,921,256.44 | 882,956,087.34 | -33.30% | 主要受疫情持续影响、市场环境变化等原因导致施工收入减少 |
| 营业成本 | 581,595,830.09 | 846,408,588.87 | -31.29% | 施工收入减少，成本同步下降 |
| 管理费用 | 38,825,469.69 | 43,899,660.02 | -11.56% | |
| 财务费用 | 78,170,706.72 | 82,968,042.97 | -5.78% | |
| 所得税费用 | 9,348,385.09 | 11,781,515.37 | -20.65% | |
| 研发投入 | 3,385,075.27 | 1,768,812.57 | 91.38% | 主要系研发人员工资投入增加 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 222,695,262.79 | -445,576,604.95 | 149.98% | 主要系投资类项目净投入减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -88,733,693.05 | -58,606,671.61 | -51.41% | 主要系理财投资增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -317,142,114.58 | 138,183,700.82 | -329.51% | 主要系本期取得借款减少所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -183,180,544.84 | -365,999,575.74 | 49.95% | 主要系经营活动产生的现金流金额增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 588,921,256.44 | 100% | 882,956,087.34 | 100% | -33.30% |
| 分行业 | |||||
| 公路市政工程施工收入 | 566,326,594.03 | 96.17% | 844,127,310.64 | 95.60% | -32.91% |
| 租赁收入 | 1,807,712.62 | 0.31% | 5,096,447.00 | 0.58% | -64.53% |
| 检测收入 | 8,287,502.94 | 1.41% | 15,896,016.44 | 1.80% | -47.86% |
| 交通设施销售收入 | 1,736,665.06 | 0.29% | 356,162.34 | 0.04% | 387.60% |
| 土地增减挂钩工程施工收入 | 6,035,459.22 | 1.02% | 9,203,196.96 | 1.04% | -34.42% |
| 运营期服务费收 | 3,843,761.46 | 0.65% | 100.00% | ||
| 入 | |||||
| 其他 | 883,561.11 | 0.15% | 8,276,953.96 | 0.94% | -89.33% |
| 分产品 | |||||
| 工程施工 | 566,326,594.03 | 96.17% | 844,127,310.64 | 95.60% | -32.91% |
| 土地增减挂钩工程施工 | 6,035,459.22 | 1.02% | 9,203,196.96 | 1.04% | -34.42% |
| 其他 | 16,559,203.19 | 2.81% | 29,625,579.74 | 3.36% | -44.11% |
| 分地区 | |||||
| 省内 | 559,675,892.69 | 95.03% | 862,026,838.32 | 97.63% | -35.07% |
| 省外 | 29,245,363.75 | 4.97% | 20,929,249.02 | 2.37% | 39.73% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 公路市政工程施工收入 | 566,326,594.03 | 556,380,786.50 | 1.76% | -35.86% | -31.16% | -2.49% |
| 分产品 | ||||||
| 工程施工 | 566,326,594.03 | 556,380,786.50 | 1.76% | -35.86% | -31.16% | -2.49% |
| 分地区 | ||||||
| 省内 | 559,675,892.69 | 553,900,539.11 | 1.03% | -35.07% | -32.97% | -3.10% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 104,894,551.80 | -437.81% | 投资工程项目收益 | 是 |
| 资产减值 | -21,737,285.26 | 90.73% | 主要系投资项目终止退还土地确认无形资产减值 | 否 |
| 营业外支出 | 17,622,715.80 | 73.55% | 主要系在建工程损失 | 否 |
| 信用减值损失 | 24,711,108.99 | -103.14% | 收回应收款项 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 213,609,519.83 | 2.82% | 428,612,805.11 | 5.23% | -2.41% | 主要系本期偿还银行借款 |
| 应收账款 | 854,376,441.14 | 11.28% | 980,510,161.66 | 11.96% | -0.68% | |
| 合同资产 | 939,182,555.79 | 12.40% | 1,065,277,589.81 | 13.00% | -0.60% | |
| 存货 | 53,000,880.09 | 0.70% | 46,111,313.20 | 0.56% | 0.14% | |
| 投资性房地产 | 1,159,480.44 | 0.02% | 0.00% | 0.02% | ||
| 长期股权投资 | 3,044,991.63 | 0.04% | 17,729,747.81 | 0.22% | -0.18% | |
| 固定资产 | 37,758,637.81 | 0.50% | 42,430,437.23 | 0.52% | -0.02% | |
| 在建工程 | 1,969,235.43 | 0.03% | 12,038,900.07 | 0.15% | -0.12% | |
| 使用权资产 | 10,742,542.68 | 0.14% | 11,219,540.22 | 0.14% | 0.00% | |
| 短期借款 | 10,013,698.60 | 0.13% | 150,320,833.33 | 1.83% | -1.70% | |
| 合同负债 | 47,523,797.08 | 0.63% | 48,373,454.11 | 0.59% | 0.04% | |
| 长期借款 | 1,595,000,000.00 | 21.06% | 1,626,000,000.00 | 19.84% | 1.22% | |
| 租赁负债 | 5,050,559.84 | 0.07% | 6,974,264.43 | 0.09% | -0.02% |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末余额（元） |
| 冻结的银行存款 | 6,875,098.46 |
| 土地复垦保证金 | 1,627,761.95 |
| 合计 | 8,502,860.41 |
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 新疆成路天府建设 | 建设工程监理、 | 新设 | 100,000,000.00 | 100.00% | 自有 | 无 | 长期 | 建设工程监理等 | 已完成工商注册 | 否 | 2022年03月29日 | 巨潮资讯网《关 |
| 有限公司 | 建设工程勘察、建设工程施工、建设工程设计等 | 于对外投资设立子公司的公告》（公告编号：2022-017） | ||||||||||||
| 新疆成路商贸有限公司 | 建筑材料销售；轻质建筑材料销售；建筑装饰材料销售等 | 新设 | 5,000,000.00 | 100.00% | 自有 | 无 | 长期 | 建筑材料销售等 | 已完成工商注册 | 否 | 2022年03月29日 | 巨潮资讯网《关于对外投资设立子公司的公告》（公告编号：2022-017） | ||
| 新疆成路物流有限公司 | 道路货物运输；道路货物运输站经营；道路危险货物运输等 | 新设 | 10,000,000.00 | 100.00% | 自有 | 无 | 长期 | 道路货物运输等 | 已完成工商注册 | 否 | 2022年03月29日 | 巨潮资讯网《关于对外投资设立子公司的公告》（公告编号：2022-017） | ||
| 新疆成路环保科技有限公司 | 固体废物治理；危险废物经营； | 新设 | 50,000,000.00 | 100.00% | 自有 | 无 | 长期 | 固体废物治理等 | 已完成工商注册 | 否 | 2022年03月29日 | 巨潮资讯网《关于对外投资设立子 |
| 城市生活垃圾经营性服务等 | 公司的公告》（公告编号：2022-017） | |||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 165,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 新疆成路建筑科技有限公司绿色低碳产业园项目 | 其他 | 是 | 装配式建筑及绿色低碳环保建材 | 2,394,285.83 | 2,394,285.83 | 自筹 | 1.60% | 建设期 | 2022年02月17日 | 巨潮资讯网《关于全资子公司对外投资的公告》（公告编号：2022-005） | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 2,394,285.83 | 2,394,285.83 | -- | -- | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
?适用 □不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 盐边发展（集团）有限责任公司 | 攀枝花安瑞建设发展有限公司35%的股权 | 2022年06月26日 | 1,384.05 | -75.45 | 无重大影响 | 3.37% | 采用资产基础法对被出售股权价值进行评估并定价 | 否 | 无 | 是 | 按计划如期实施 | 2022年06月25日 | 巨潮资讯网《关于项目终止及转让参股公司股权的公告》（公告编号：2022- |
045）
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 成都中成高等级公路维护有限责任公司 | 子公司 | 公路维护与保养 | 2,000,000.00 | 57,385,314.93 | 1,297,415.44 | 1,180,452.85 | -369,670.23 | -277,252.67 |
| 成都中讯机电有限责任公司 | 子公司 | 机电设备安装 | 12,000,000.00 | 27,461,818.58 | 20,698,614.34 | 1,238,643.16 | -674,493.85 | -498,257.40 |
| 成都彭青投资有限公司 | 子公司 | 公路投资 | 20,000,000.00 | 53,366,772.30 | 53,366,772.30 | -280.00 | -280.00 | |
| 成都嵘景路桥建设有限公司 | 子公司 | 公路、桥梁、隧道施工 | 15,000,000.00 | 28,376,866.58 | 28,274,978.76 | -95.29 | -95.29 | |
| 四川道诚建设工程检测有限责任公司 | 子公司 | 交通工程试验检测 | 11,000,000.00 | 40,324,057.94 | 14,626,987.18 | 11,092,540.91 | -570,301.14 | -445,808.85 |
| 成都蜀都高级路面有限责任公司 | 子公司 | 高速公路路面工程施工 | 58,000,000.00 | 165,555,754.91 | 70,783,379.89 | 17,575,939.43 | 47,599.53 | 35,699.65 |
| 成都诚道工程建设有限责任公司 | 子公司 | 交通设施生产 | 16,000,000.00 | 35,943,055.44 | 1,145,536.50 | 3,124,138.89 | -301,310.90 | -286,730.02 |
| 西藏成路投资有限公司 | 子公司 | 公路投资 | 200,000,000.00 | 188,767,849.99 | 172,979,429.93 | -383,253.90 | -357,150.27 | |
| 宜宾市南溪区滨四项目投资有限公司 | 子公司 | 工程投资 | 50,000,000.00 | 169,775,218.35 | 91,978,997.17 | -1,226,657.33 | -920,771.34 | |
| 旺苍县旺宁公路有限责任公司 | 子公司 | 公路、桥梁养护管理、工程投资 | 150,000,000.00 | 427,790,342.21 | 133,551,145.77 | 1,308,761.46 | -4,699,828.66 | -3,852,786.51 |
| 宜宾市南溪区环溪路桥项目投资有限公司 | 子公司 | 工程投资 | 50,000,000.00 | 457,705,220.97 | 124,135,499.36 | -4,372,220.94 | -4,190,771.16 | |
| 成都市成路工程建设有限责任公司 | 子公司 | 项目投资与建设 | 5,000,000.00 | 410,408.71 | -100,930.94 | -267,372.11 | -267,372.11 | |
| 邛崃文龙 | 子公司 | 土地综合 | 5,000,000. | 183,494,6 | 12,112,69 | 2,148,637 | 1,611,478 |
| 土地综合整理项目有限责任公司 | 治理 | 00 | 33.56 | 2.47 | .40 | .05 | ||
| 宜宾源景旅游投资有限公司 | 子公司 | 工程项目投资 | 100,000,000.00 | 394,720,610.23 | 253,612,288.29 | 2,258,081.54 | 1,679,885.15 | |
| 达州市达宣快速建设管理有限公司 | 子公司 | 工程项目投资 | 50,000,000.00 | 2,908,975,752.22 | 669,510,240.44 | 2,535,000.00 | 14,509,452.61 | 10,864,535.95 |
| 四川兴溪建设工程有限公司 | 子公司 | 工程项目施工 | 10,000,000.00 | 20,981,339.27 | 326,887.73 | 28.81 | 21.52 | |
| 周口坤灵土地整理开发有限公司 | 子公司 | 土地整理开发 | 2,857,143.00 | 44,099,906.92 | -130,702.01 | 1,257,118.47 | 942,838.85 | |
| 成都成路天府科技有限公司 | 子公司 | 工程和技术研究 | 100,000,000.00 | 60,982,098.23 | 60,793,785.52 | -24,076,673.82 | -39,327,900.74 | |
| 遂宁市泰天义建设发展有限公司 | 子公司 | 城市土地投资 | 10,000,000.00 | 297,431.90 | -51,935.95 | -5,554.93 | -4,166.20 | |
| 江安讯利土地整理有限责任公司 | 子公司 | 测绘服务、土地整治服务 | 3,000,000.00 | 34,534,130.61 | -4,464,694.57 | -2,250,184.90 | -1,687,638.67 | |
| 叶县汇城实业有限公司 | 子公司 | 工程项目投资、工程建设 | 20,000,000.00 | 67,047,991.38 | 11,323.96 | 7,409.51 | 6,926.88 | |
| 新疆成路建筑科技有限公司 | 子公司 | 装配式建筑、绿色低碳建筑材料 | 100,000,000.00 | 49,767,339.41 | 49,699,658.52 | -85,793.64 | -85,278.48 | |
| 新疆成路天府建设有限公司 | 子公司 | 建设工程施工 | 100,000,000.00 | 16,629.58 | -48,680.02 | -64,906.70 | -48,680.02 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 新疆成路天府建设有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
| 新疆成路商贸有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
| 新疆成路物流有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
| 新疆成路环保科技有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、产业政策风险
公司主要从事公路、桥梁、隧道等交通基础设施项目施工，而这类项目的建设资金大多来源于各级政府的财政预算，因此公司的业务规模与国家的产业政策导向密切相关。未来政府对国家交通基础设施的投资规划、使用状况和扩张需求的预期变化等都会对公司的经营产生较大影响。针对产业政策风险，公司将积极寻找新的行业或产业机会，实现一体化、综合化运营，努力寻找新的利润增长点，降低公司经营业绩过度依赖政府基建投资的风险。
2、行业竞争风险
国家交通基础设施建设市场虽然庞大，但从事该类业务的各级各类企业众多，行业竞争异常激烈，公司业务拓展难度加大，对公司的经营业绩带来不利影响。针对行业竞争风险，公司将继续采取“差异化”和“区域化”竞争策略，找准市场定位，进行行业细分，多领域拓展，降低部分业务板块过度竞争的风险。
3、财务风险
路桥施工行业市场竞争激烈，公司业务占用资金量大，部分业主拖延结算、工程款支付滞后，将会影响公司的资金周转和偿债能力，同时投资类项目资金成本较高、资金周转较慢，回款时间较长，也存在较大的财务风险。针对财务风险，公司将积极拓宽融资渠道，创新融资方式，努力探索资产证券化，进一步提高资金集中度，加速资金周转。对于应收账款，公司将加大催收力度，有效防范财务风险。
4、原材料价格及供应大幅波动风险
受施工地域限制、临时行业管制等因素影响，工程施工行业所需的钢材、水泥、砂石等原材料价格波动幅度较大，且经常出现供应短缺，公司若未能按合理的商业条款及时取得足够的原材料，将会对公司的生产和业绩带来不利影响。针对原材料价格及供应大幅波动风险，公司将继续优化大宗材料采购安排，继续深入推进精确化管理，强化项目成本管控，提高项目管理水平。
5、工程安全风险
公司的项目施工均为现场施工，施工方案是否科学、施工技术是否专业、施工设备是否良好、施工材料是否合格、施工环境是否合适等均有可能带来安全隐患，工程安全管理面临较大的考验。针对工程安全风险，公司全面实施安全生产目标责任制，积极做好强化安全、文明施工等工作，做实做细工地安全检查与整改工作，加大安全风险防控力度。
6、疫情风险
随着新冠肺炎疫情防控常态化，对公司工程项目的工程进度、施工材料供给与运输等方面可能会造成一定影响。公司将严格贯彻国家和地方对疫情防控工作的各项部署，履行疫情防控责任，积极应对疫情带来的挑战，视情况适时调整生产经营策略，最大限度减少疫情对公司生产经营带来的不利影响
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 25.95% | 2022年03月04日 | 2022年03月05日 | 巨潮资讯网www.cninfo.co m.cn相关公告 |
| 2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 24.91% | 2022年04月20日 | 2022年04月21日 | 巨潮资讯网www.cninfo.co m.cn相关公告。 |
| 2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 25.73% | 2022年05月13日 | 2022年05月14日 | 巨潮资讯网www.cninfo.co m.cn相关公告。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 孙旭军 | 董事、副董事长 | 离任 | 2022年06月28日 | 个人原因 |
| 张婉 | 副总经理 | 聘任 | 2022年05月30日 | |
| 黄振华 | 董事会秘书 | 聘任 | 2022年05月30日 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
1、公司于2022年4月27日召开第六届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第三期及预留部分第二期解除限售条件成就的议案》，本次符合解除限售条件的激励对象共计115人，解除限售的限制性股票数量合计471.915万股，约占公司当时总股本的0.62%，本次解除限售股票的上市流通日是2022年5月20日，具体情况详见2022年5月18日在巨潮资讯网上发布的《关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第三
期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2022-038）及《关于2018年限制性股票激励计划预留授予部分第二期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2022-039）。
2、公司于2022年4月27日召开第六届董事会第三十八次会议，于2022年5月13日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，本次对29名激励对象因离职等原因，其已获授但尚未解除的限制性股票进行回购，合计数量153.39万股，回购完成后公司总股本将由758,728,215股减至757,194,315股，具体情况详见2022年4月28日在巨潮资讯网上发布的《关于回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2022-030）。本次回购注销已于2022年7月23日完成，具体情况详见2022年7月23日在巨潮资讯网上发布的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2022-054）。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
参照重点排污单位披露的其他环境信息公司及分子公司在日常生产经营中严格执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》等环境保护方面的法律法规，报告期内未发生环境保护相关重大违法违规行为。 公司始终坚持以可持续发展观为指导，推进节能减排、实施循环经济、倡导低碳生活、创建绿色生产环境。一是进一步提升员工绿色低碳意识，不断强化环保和可持续发展理念，堵住环保意识薄弱源头；二是进一步建立健全工地环境保护管理制度，因地制宜改进施工工艺和技术，持续推进清洁生产，加强废水等排前管控，减少工地噪音污染；三是进一步加强施工设施设备的节能运行管理，科学合理安排设施设备的生产与保养，降低能耗和其他动力成本；四是进一步实施循环经济，全方位开展周转材料的综合利用，并加强对工地建渣进行环保无害化处理后再利用，实现环保和经济双赢。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
二、社会责任情况
报告期内，公司恪守“诚信、共赢”的从业原则，坚持“质量第一、诚信为本、科学管理、持续发展”的经营宗旨，遵循“精确管理、以人为本、务实高效”的管理理念，在创造利润、回报股东的同时，积极履行公司的社会责任。
1、股东权益保护
公司通过不断完善法人治理结构、建立健全内部控制制度，积极开展投资者关系管理工作，加强信息披露的及时、准确、完整，进一步提高公司治理水平，公平、公开、公正对待所有股东，促进公司与股东之间长期、稳定的良性关系，加强了股东对公司的了解和认同 。
一是完善法人治理结构，切实保护中小股东权益。公司法人治理结构明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策和经营体系，并做到科学分工和有效制衡。公司尊重股东权益，特别是中小股东权益，2022年上半年公司共召开三次股东大会，各次股东大会在审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者的表决均实行单独计票，单独计票结果及时公开披露，确保了全体股东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使股东权利参与公司重大事项的决策。
二是加强公司内部控制建设，积极、全面开展内部风险控制建设工作，对涵盖公司组织架构、发展战略、财务管理、企业文化、人力资源、社会责任等控制活动进行全面系统的检查和梳理，查找内部控制缺陷，增强公司风险防范与控制能力。三是严格履行信息披露义务，按监管机构的要求及时、准确、完整地披露公司信息，做好内幕信息的保密管控与规范报送工作，并保证公平对待所有股东和投资者，确保了广大投资者的知情权。此外，公司还通过业绩说明会、互动平台、热线电话等多种方式开展与投资者的交流互动，建立公司与投资者之间互相信任的良好关系。四是稳健经营并重视股东回馈。公司坚持科学组织生产，加强市场运作，深挖提质增效，积极开源节流，在实现较好经济效益的同时，十分重视对全体股东的合理回报，积极构建与全体股东的良性关系。
2、债权人权益保护
公司在日常经营决策过程中，始终坚持诚实守信原则，严格遵守信贷合作的商业规则，重视保护债权人的合法权益。公司严格履行与债权人签订的合同，按时支付货款、归还到期借款和上缴税费，及时通报与债权人权益相关的重大信息，与债权人形成了相互信任、相互支持的良好合作关系，连续多年被评为成都市“守合同重信用企业”。同时，公司坚持持续、稳健的财务政策，对高风险投资保持审慎态度，保证了公司资金链安全，也保护了债权人的长远利益。
3、职工权益保护
公司始终致力于打造和谐融洽的工作氛围，激励员工为公司的发展贡献才智，强调员工与公司共享发展成果，促进公司与员工共同成长。公司始终坚持公平、公正、公开的用工政策，严格遵守《劳动法》《劳动合同法实施条例》等法律法规要求，保护职工合法权益。
一是劳动用工方面，报告期内，公司员工的劳动合同签约率达到100%，公司按时、足额为职工缴纳基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险和住房公积金，并提供定期体检、带薪休假、工作用餐、文娱活动等多种体现员工关怀的举措。
二是民主管理方面，报告期内，公司积极支持工会工作，落实以职工代表大会为主要形式的民主管理，公司职代会审议了公司《工资集体协商》《员工薪酬管理办法（试行）》等一系列与员工切身利益相关的议案。
三是员工成长方面，报告期内，公司积极组织职工参加各种专业技能培训和安全生产培训，不断提高职工的岗位适应能力，促进公司和谐发展。
4、供应商、客户和消费者权益保护
供应商权益保护方面，公司历来注重上下游产业链的双赢合作，通过不断完善采购流程和机制、规范业务执行流程等措施为各级各类供应商提供公开、公平、公正的竞争环境，与供应商保持良好的战略合作关系。客户权益保护方面，公司高度重视客户权益保护，始终把客户满意度作为衡量公司各项工作的标准，把向客户提供质量过硬的工程产品作为日常经营管理工作的核心目标，严把工程质量关，确保承建的每一项工程产品都符合工程建设标准和ISO9001:2015质量管理体系及相关质量标准的要求，致力于为客户提供超值服务。消费者权益保护方面，公司的消费者就是道路、桥梁、
隧道等工程产品的使用者，公司致力于向消费者提供质量过硬、安全优质的工程产品，在促进交通行业发展的同时，也为普通消费者的出行提供便捷。
5、环境保护与可持续发展
公司始终坚持以可持续发展观为指导，推进节能减排、实施循环经济、倡导低碳生活、创建绿色生产环境。一是进一步提升员工绿色低碳意识，不断强化环保和可持续发展理念，堵住环保意识薄弱源头；二是进一步建立健全工地环境保护管理制度，因地制宜改进施工工艺和技术，持续推进清洁生产，加强废水等排前管控，减少工地噪音污染；三是进一步加强施工设施设备的节能运行管理，科学合理安排设施设备的生产与保养，降低能耗和其他动力成本；四是进一步实施循环经济，全方位开展周转材料的综合利用，并加强对工地建渣进行环保无害化处理后再利用，实现环保和经济双赢。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额 | 是否形 | 诉讼(仲 | 诉讼(仲裁) | 诉讼(仲 | 披露日期 | 披露索 |
| （万元） | 成预计负债 | 裁)进展 | 审理结果及影响 | 裁)判决执行情况 | 引 | ||
| 姜某某因与本公司、四川子腾建筑劳务有限公司、吉林省高等级公路建设局就吉林集安至通化高速公路项目工程价款的结算、履约保证金的返还存在争议，于2021年3月7日起诉要求支付。 | 3,518.1 | 否 | 审结 | 无 | 原告撤诉 | 2021年03月29日 | 巨潮资讯网 |
| 本公司就达州经开区南北Ⅰ号干道工程项目，于2022年6月起诉要求达州高新技术产业园区管理委员会支付款项。 | 3,671.82 | 否 | 一审中 | 未审结 | 无 | 2022年08月24日 | 巨潮资讯网 |
其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 成都瑞欣路面技术有限公司因与本公司就泸黄TJ3标项目的劳务款支付存在争议，于2021年4月21日起诉要求支付劳务费。 | 469.57 | 否 | 审结 | 调解结案 | 无 | 2021年08月20日 | 巨潮资讯网 |
| 茸某因与本公司、郑某某就省道220线项目砂石加工费用支付存在争议，于8月13日起诉要求支付加工费用。 | 210.2 | 否 | 审结 | 调解结案 | 无 | 2022年03月30日 | 巨潮资讯网 |
| 我公司因与道隧集团工程有限公司、四川雅康高速公路有限责任公司就雅康高速公路LM1合同段项目工程款存在争议，以有独立请求权第三人的身份于2021年4月1日向法院申请参加诉讼要求支付工程款。 | 809.75 | 否 | 一审中 | 未审结 | 无 | 2022年03月30日 | 巨潮资讯网 |
| 四川志达欣砼实业有限公司因与本公司就青羊绿舟立交桥工程项目的材料款支付存在争议，于2021年10月起诉要求支付材料款。 | 200.1 | 否 | 审结 | 调解结案 | 无 | 2022年03月30日 | 巨潮资讯网 |
| 成都松立建材有限责任公司因与本公司就邛崃市文君街道办事处土陶村、棠子沟村灾后恢复重建城乡建设用地增减挂钩项目、邛崃市卧龙镇金龙社区等7个村（社区）"4.20"庐山地震灾后恢复重建城乡建设用地增减挂钩项目工程的材料款支付存在争议，于2021年11月起诉要求本公司支付款项。 | 236.4 | 否 | 审结 | 和解结案 | 无 | 2022年03月30日 | 巨潮资讯网 |
| 重庆苏友金属制品有限公司因与本公司就泸黄TJ3标项目的材料款支付存在争议，于2021年11月起诉要求本公司支付款项。 | 127.24 | 否 | 审结 | 调解结案 | 无 | 2022年03月30日 | 巨潮资讯网 |
| 四川省阿坝县人民法院于2021年10月就阿坝县星岸砂石生产销售有限公司诉本公司分期付 | 878 | 否 | 二审中 | 一审判决公司败诉，公司不服上诉 | 无 | 2022年08月24日 | 巨潮资讯网 |
| 款买卖合同纠纷一案依职权再审。 | 于四川省阿坝藏族羌族自治州中级人民法院 | ||||||
| 江西驰和建设工程有限公司因与本公司就广吉高速公路CP1合同段存在纠纷，于2022年3月22日起诉本公司要求支付款项。 | 162.68 | 否 | 一审中 | 未审结 | 无 | 2022年08月24日 | 巨潮资讯网 |
| 四川隧唐科技股份有限公司因与本公司就九绵高速LJ25、LM4项目存在纠纷，于2022年3月14日起诉本公司要求支付款项。 | 253.05 | 否 | 一审中 | 未审结 | 无 | 2022年08月24日 | 巨潮资讯网 |
| 四川慧桥工程管理咨询有限公司因与本公司、成都高投建设开发开发有限公司就天府新区“三纵一横”绕城高速立交群项目存在纠纷，于2022年4月25日起诉本公司要求支付款项。 | 678.47 | 否 | 一审中 | 未审结 | 无 | 2022年08月24日 | 巨潮资讯网 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用
1、公司实际控制人刘峙宏因恒丰银行股份有限公司达州分行与四川宏义发展集团有限公司等相关金融借款合同纠纷，被恒丰银行股份有限公司达州分行向四川省达州市中级人民法院申请强制执行。
2、郑渝力、道诚力因股权纠纷向成都中院申请对公司控股股东四川宏义嘉华实业有限公司强制执行。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 攀枝花川投宏格实业有限公 | 其控股股东为公司关联法人 | 向关联方销售商品和提供劳 | 工程施工 | 市场定价 | - | 1,559.52 | 2.75% | 30,000 | 否 | 按合同约定结算 | - | 2022年03月30日 | 巨潮资讯网 |
| 司 | 务 | ||||||||||||
| 成都市美幻科技有限公司 | 公司原董事孙旭军担任其董事 | 向关联方采购商品和接受劳务 | 灾害监测 | 市场定价 | - | 78 | 0.14% | 104 | 否 | 按合同约定结算 | - | 2022年03月30日 | 巨潮资讯网 |
| 合计 | -- | -- | 1,637.52 | -- | 30,104 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 上述日常关联交易预计的披露索引详见2022年3月30日在巨潮资讯网上披露的《关于预计2022年度日常关联交易的公告》（公告编号：2022-013）。2022年公司预计关联交易的实际发生总金额未超过预计总金额。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明公司报告期内不存在重大租赁合同，主要租入的资产包括办公场所、土地等，主要租出的资产为设备等。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 贵州省盘州市红腾开发投资有限公司 | 2020年12月15日 | 15,000 | 15,000 | 连带责任担保 | 无 | 贵州省红果经济开发区开发有限责任公司提供反担保 | 18个月 | 否 | 否 | |
| 大邑县交通建设投资有限公司 | 2020年04月17日 | 20,000 | 20,000 | 连带责任担保 | 无 | 成都市惠山城市建设投资有限公司提供反担保 | 不超过两年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计 | 35,000 | 报告期末实际对外担保余额合计 | 35,000 | |||||||
| （A3） | （A4） | |||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 达州市达宣快速建设管理有限公司 | 2018年10月13日 | 182,475 | 169,500 | 连带责任担保 | 否 | 是 | ||||
| 成都蜀都高级路面有限责任公司 | 2022年03月30日 | 1,000 | 1,000 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 是 | |||
| 四川道诚建设工程检测有限责任公司 | 2022年03月30日 | 1,000 | 0 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 是 | |||
| 宜宾源景旅游投资有限公司 | 2020年4月17日 | 100,000 | 0 | 连带责任担保 | 已于2022年4月取消。 | |||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 2,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 1,000 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 184,475 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 170,500 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 2,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 1,000 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 219,475 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 205,500 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 69.58% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 57,826.21 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||||
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 信托理财产品 | 自有资金 | 12,900 | 12,900 | 0 | 0 |
| 合计 | 12,900 | 12,900 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、公司控股股东诉讼进展事项
2022年6月，郑渝力、道诚力因股权转让纠纷向成都中院申请对公司控股股东宏义嘉华强制执行。具体内容详见公司2022年7月5日披露于巨潮资讯网的相关公告（公告编号：2022-047）。
2、部分贷款逾期事项
2022年7月19日，公司收到四川金鼎产融股权投资基金管理有限公司的贷款提前到期通知书，四川金鼎以贷款保证人和公司法定代表人涉及被执行信息且金额较大为由，认为保证人已丧失或部分丧失保证能力，宣布3亿元委托贷款于2022年7月1日全部提前到期，逾期贷款本金为2.15亿元。具体内容详见公司2022年7月20日披露于巨潮资讯网的相关公告（公告编号：2022-052）。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 14,339,617 | 1.89% | -4,211,983 | -4,211,983 | 10,127,634 | 1.33% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 14,339,617 | 1.89% | -4,211,983 | -4,211,983 | 10,127,634 | 1.33% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 14,339,617 | 1.89% | -4,211,983 | -4,211,983 | 10,127,634 | 1.33% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 744,388,598 | 98.11% | 4,211,983 | 4,211,983 | 748,600,581 | 98.67% | |||
| 1、人民币普通股 | 744,388,598 | 98.11% | 4,211,983 | 4,211,983 | 748,600,581 | 98.67% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 758,728,215 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 758,728,215 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第三期与预留授予部分第二期解除限售股票共计471.915万股于2022年5月20日上市流通，具体情况详见2022年5月18日在巨潮资讯网上发布的相关公告。股份变动的批准情况?适用 □不适用
公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分第三期与预留授予部分第二期解除限售股份经公司第六届董事会第三十八次会议审议通过后实施，具体情况详见2022年4月28日在巨潮资讯网上发布的相关公告。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 向荣 | 450,000 | 450,000 | 董监高锁定股与股权激励限售股 | 按董监高股份管理及股权激励计划相关规定解除限售。 | ||
| 刘其福 | 525,000 | 525,000 | 董监高锁定股 | 按董监高股份管理相关规定解除限售。 | ||
| 孙旭军 | 712,500 | 712,500 | 董监高锁定股 | 按董监高股份管理相关规定解除限售。 | ||
| 熊鹰 | 450,000 | 450,000 | 董监高锁定股 | 按董监高股份管理相关规定解除限售。 | ||
| 徐基伟 | 1,229,287 | 1,229,287 | 董监高锁定股 | 按董监高股份管理相关规定解除限售。 | ||
| 王继伟 | 1,364,338 | 1,364,338 | 董监高锁定股与股权激励限售股 | 按董监高股份管理及股权激励计划相关规定解除限售。 | ||
| 左宇柯 | 300,000 | 300,000 | 董监高锁定股 | 按董监高股份管理相关规定解除限售。 | ||
| 冯辉 | 166,275 | 166,275 | 董监高锁定股 | 按董监高股份管理相关规定解除限售。 | ||
| 李志刚 | 700,000 | 175,000 | 525,000 | 董监高锁定股与股权激励限售股 | 按董监高股份管理及股权激励计划相关规定解除限售。 | |
| 冯梅 | 2,403,684 | 2,403,684 | 董监高锁定股与股权激励限售股 | 按董监高股份管理及股权激励计划相关规定解除限售。 | ||
| 王建勇 | 1,171,333 | 292,833 | 878,500 | 董监高锁定股 | 按董监高股份管理相关规定 |
| 解除限售。 | ||||||
| 中层管理人员及核心业务骨干（首次授予） | 3,990,000 | 3,405,000 | 585,000 | 股权激励限售股 | 2022-5-20 | |
| 中层管理人员及核心业务骨干（预留授予） | 877,200 | 339,150 | 538,050 | 股权激励限售股 | 2022-5-20 | |
| 合计 | 14,339,617 | 4,211,983 | 0 | 10,127,634 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东 总数 | 48,939 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结 情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 境内非国有法人 | 23.32% | 176,964,278 | -5,184,200 | 176,964,278 | 冻结 | 96,148,478 | |
| 四川省道诚力实业投资有限责任公司 | 境内非国有法人 | 2.18% | 16,557,388 | -4,000 | 16,557,388 | |||
| 成都江凯置业有限公司 | 境内非国有法人 | 1.86% | 14,105,100 | 525,100 | 14,105,100 | |||
| 邱宏梅 | 境内自然人 | 1.11% | 8,402,818 | 8,402,818 | ||||
| 那天锐 | 境内自然人 | 0.71% | 5,422,000 | 156,600 | 5,422,000 | |||
| 刘同胜 | 境内自然人 | 0.64% | 4,820,000 | 4,820,000 | ||||
| 廖开明 | 境内自然人 | 0.55% | 4,205,260 | 4,205,260 | ||||
| 王雨功 | 境内自然人 | 0.53% | 3,995,160 | 3,995,160 | ||||
| 周维刚 | 境内自然人 | 0.45% | 3,400,752 | -1,420,000 | 3,400,752 | |||
| 郑荦荦 | 境内自然人 | 0.44% | 3,330,000 | 3,330,000 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述前十名股东中，四川省道诚力实业投资有限责任公司、成都江凯置业有限公司、周维刚为一致行动关系。未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 176,964,278 | 人民币普通股 | 176,964,278 |
| 四川省道诚力实业投资有限责任公司 | 16,557,388 | 人民币普通股 | 16,557,388 |
| 成都江凯置业有限公司 | 14,105,100 | 人民币普通股 | 14,105,100 |
| 邱宏梅 | 8,402,818 | 人民币普通股 | 8,402,818 |
| 那天锐 | 5,422,000 | 人民币普通股 | 5,422,000 |
| 刘同胜 | 4,820,000 | 人民币普通股 | 4,820,000 |
| 廖开明 | 4,205,260 | 人民币普通股 | 4,205,260 |
| 王雨功 | 3,995,160 | 人民币普通股 | 3,995,160 |
| 周维刚 | 3,400,752 | 人民币普通股 | 3,400,752 |
| 郑荦荦 | 3,330,000 | 人民币普通股 | 3,330,000 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述前十名股东中，四川省道诚力实业投资有限责任公司、成都江凯置业有限公司、周维刚为一致行动关系。未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 上述前十名股东中，四川宏义嘉华实业有限公司通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份80,815,800股；四川省道诚力实业投资有限责任公司通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司8,920,000股；那天锐通过东方财富证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份4,795,000股；刘同胜通过中银国际证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份3,150,000股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 向荣 | 董事长、总经理 | 现任 | 600,000 | 0 | 0 | 600,000 | 0 | 0 | 0 |
| 刘峙宏 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘其福 | 董事 | 现任 | 700,000 | 0 | 0 | 700,000 | 0 | 0 | 0 |
| 熊鹰 | 董事 | 现任 | 600,000 | 0 | 0 | 600,000 | 0 | 0 | 0 |
| 徐基伟 | 董事 | 现任 | 1,639,050 | 0 | 0 | 1,639,050 | 0 | 0 | 0 |
| 李天霞 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 姚永妥 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 薛小强 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王继伟 | 监事会主席 | 现任 | 1,819,118 | 0 | 0 | 1,819,118 | 0 | 0 | 0 |
| 曹征 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 俞珈玮 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王培利 | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 左宇柯 | 财务总监 | 现任 | 400,000 | 0 | 0 | 400,000 | 0 | 0 | 0 |
| 冯辉 | 副总经理 | 现任 | 221,700 | 0 | 0 | 221,700 | 0 | 0 | 0 |
| 张婉 | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黄振华 | 董事会秘书 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 孙旭军 | 副董事长、董事 | 离任 | 950,000 | 0 | 237,500 | 712,500 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 6,929,868 | 0 | 237,500 | 6,692,368 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：成都市路桥工程股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 213,609,519.83 | 428,612,805.11 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 129,000,000.00 | 46,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 100,000.00 | |
| 应收账款 | 854,376,441.14 | 980,510,161.66 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 68,254,142.51 | 27,101,654.92 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 423,894,539.05 | 556,079,066.70 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 53,000,880.09 | 46,111,313.20 |
| 合同资产 | 939,182,555.79 | 1,065,277,589.81 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 605,729,914.12 | 451,070,721.27 |
| 其他流动资产 | 322,145,420.97 | 325,261,835.43 |
| 流动资产合计 | 3,609,293,413.50 | 3,926,025,148.10 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 2,923,899,392.75 | 3,062,698,205.77 |
| 长期股权投资 | 3,044,991.63 | 17,729,747.81 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 1,159,480.44 | |
| 固定资产 | 37,758,637.81 | 42,430,437.23 |
| 在建工程 | 1,969,235.43 | 12,038,900.07 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 10,742,542.68 | 11,219,540.22 |
| 无形资产 | 48,114,247.74 | 71,762,228.86 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,585,454.23 | 5,360,004.89 |
| 递延所得税资产 | 122,051,009.41 | 113,816,257.05 |
| 其他非流动资产 | 809,415,041.87 | 932,673,468.03 |
| 非流动资产合计 | 3,962,740,033.99 | 4,269,728,789.93 |
| 资产总计 | 7,572,033,447.49 | 8,195,753,938.03 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 10,013,698.60 | 150,320,833.33 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 2,419,339.00 | |
| 应付账款 | 1,454,294,186.14 | 1,830,214,181.71 |
| 预收款项 | 407,002.13 | |
| 合同负债 | 47,523,797.08 | 48,373,454.11 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,950,484.50 | 17,595,092.81 |
| 应交税费 | 32,783,385.13 | 24,891,313.45 |
| 其他应付款 | 537,844,478.79 | 524,751,958.51 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 52,726.57 | 52,726.57 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 362,786,936.55 | 408,138,605.85 |
| 其他流动负债 | 180,799,462.31 | 192,297,378.58 |
| 流动负债合计 | 2,635,403,431.23 | 3,199,002,157.35 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,595,000,000.00 | 1,626,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 5,050,559.84 | 6,974,264.43 |
| 长期应付款 | 31,287,908.09 | 51,287,908.09 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 14,793,677.27 | 10,304,927.26 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 89,594,107.32 | 80,370,410.97 |
| 其他非流动负债 | 171,650,000.00 | 171,650,000.00 |
| 非流动负债合计 | 1,907,376,252.52 | 1,946,587,510.75 |
| 负债合计 | 4,542,779,683.75 | 5,145,589,668.10 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 758,728,215.00 | 758,728,215.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 908,072,409.48 | 908,019,166.61 |
| 减：库存股 | 4,550,701.50 | 16,300,806.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 30,555,248.08 | 29,980,045.71 |
| 盈余公积 | 142,107,982.52 | 142,107,982.52 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,118,562,697.69 | 1,152,779,510.12 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,953,475,851.27 | 2,975,314,113.96 |
| 少数股东权益 | 75,777,912.47 | 74,850,155.97 |
| 所有者权益合计 | 3,029,253,763.74 | 3,050,164,269.93 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,572,033,447.49 | 8,195,753,938.03 |
法定代表人：王培利 主管会计工作负责人：左宇柯 会计机构负责人：刘英荻
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 167,699,637.97 | 370,392,097.89 |
| 交易性金融资产 | 129,000,000.00 | 46,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 100,000.00 |
| 应收账款 | 594,885,176.90 | 757,071,005.82 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 32,499,553.86 | 25,235,976.40 |
| 其他应收款 | 1,543,625,819.15 | 1,584,413,214.08 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 197,862.00 | 197,862.00 |
| 合同资产 | 1,261,854,661.13 | 1,412,954,274.21 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 101,131,295.94 | 86,343,272.45 |
| 其他流动资产 | 151,686,011.25 | 157,878,900.95 |
| 流动资产合计 | 3,982,680,018.20 | 4,440,486,603.80 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 12,637,994.14 | 120,194,233.79 |
| 长期股权投资 | 1,362,988,860.53 | 1,317,055,500.11 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 1,159,480.44 | |
| 固定资产 | 23,877,722.19 | 27,947,646.06 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 4,991,565.83 | 5,113,729.15 |
| 无形资产 | 651,278.53 | |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 658,904.83 | 924,324.69 |
| 递延所得税资产 | 37,417,370.61 | 43,712,142.61 |
| 其他非流动资产 | 168,547,228.89 | 167,090,500.78 |
| 非流动资产合计 | 1,612,930,405.99 | 1,682,038,077.19 |
| 资产总计 | 5,595,610,424.19 | 6,122,524,680.99 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 150,320,833.33 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 2,419,339.00 | |
| 应付账款 | 1,368,566,867.85 | 1,673,915,824.42 |
| 预收款项 | 407,002.13 | |
| 合同负债 | 74,075,557.23 | 67,828,866.96 |
| 应付职工薪酬 | 5,586,727.52 | 14,381,182.48 |
| 应交税费 | 17,682,563.66 | 9,007,952.63 |
| 其他应付款 | 860,685,820.43 | 846,555,104.74 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 52,726.57 | 52,726.57 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 258,816,276.53 | 303,517,229.93 |
| 其他流动负债 | 154,663,700.38 | 168,598,265.04 |
| 流动负债合计 | 2,740,484,515.73 | 3,236,544,598.53 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 30,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,249,862.79 | 2,375,404.06 |
| 长期应付款 | 31,287,908.09 | 51,287,908.09 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 14,793,677.27 | 10,304,927.26 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 1,386,108.91 | 1,442,585.39 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 48,717,557.06 | 95,410,824.80 |
| 负债合计 | 2,789,202,072.79 | 3,331,955,423.33 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 758,728,215.00 | 758,728,215.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 909,162,469.87 | 909,109,227.00 |
| 减：库存股 | 4,550,701.50 | 16,300,806.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 28,794,713.22 | 28,248,873.44 |
| 盈余公积 | 141,696,695.20 | 141,696,695.20 |
| 未分配利润 | 972,576,959.61 | 969,087,053.02 |
| 所有者权益合计 | 2,806,408,351.40 | 2,790,569,257.66 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,595,610,424.19 | 6,122,524,680.99 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 588,921,256.44 | 882,956,087.34 |
| 其中：营业收入 | 588,921,256.44 | 882,956,087.34 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 704,029,008.61 | 976,977,301.92 |
| 其中：营业成本 | 581,595,830.09 | 846,408,588.87 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,051,926.84 | 1,932,197.49 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 38,825,469.69 | 43,899,660.02 |
| 研发费用 | 3,385,075.27 | 1,768,812.57 |
| 财务费用 | 78,170,706.72 | 82,968,042.97 |
| 其中：利息费用 | 69,124,745.81 | 76,990,979.90 |
| 利息收入 | 468,173.17 | 2,714,303.15 |
| 加：其他收益 | 765,973.17 | 209,311.58 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 104,894,551.80 | 89,429,578.63 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -839,756.18 | -9,522.48 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 24,711,108.99 | 76,377,248.38 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -21,737,285.26 | 83,839.57 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 137,041.63 | -24,107.29 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -6,336,361.84 | 72,054,656.29 |
| 加：营业外收入 | 326.77 | |
| 减：营业外支出 | 17,622,715.80 | 2,380,040.99 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -23,959,077.64 | 69,674,942.07 |
| 减：所得税费用 | 9,348,385.09 | 11,781,515.37 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -33,307,462.73 | 57,893,426.70 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -33,307,462.73 | 57,893,426.70 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -34,235,219.23 | 59,031,727.63 |
| 2.少数股东损益 | 927,756.50 | -1,138,300.93 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -33,307,462.73 | 57,893,426.70 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -34,235,219.23 | 59,031,727.63 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 927,756.50 | -1,138,300.93 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.05 | 0.08 |
| （二）稀释每股收益 | -0.05 | 0.08 |
法定代表人：王培利 主管会计工作负责人：左宇柯 会计机构负责人：刘英荻
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 561,302,889.06 | 846,371,293.15 |
| 减：营业成本 | 556,249,835.95 | 816,826,018.35 |
| 税金及附加 | 1,401,812.42 | 1,342,003.79 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 26,911,978.70 | 32,549,657.68 |
| 研发费用 | 3,379,600.21 | 1,760,887.51 |
| 财务费用 | 6,842,354.78 | 10,051,050.29 |
| 其中：利息费用 | 15,270,790.27 | 20,975,740.28 |
| 利息收入 | 17,738,886.17 | 19,441,806.75 |
| 加：其他收益 | 354,955.21 | 140,940.32 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,564,867.49 | -3,336,244.43 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -839,756.18 | -9,522.48 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 36,496,345.85 | 84,043,867.85 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,712,680.07 | 102,466.26 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 134,184.79 | -24,107.29 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 12,780,340.41 | 64,768,598.24 |
| 加：营业外收入 | 326.77 | |
| 减：营业外支出 | 1,528,647.98 | 61,771.37 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 11,251,692.43 | 64,707,153.64 |
| 减：所得税费用 | 7,780,192.64 | 9,989,715.26 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,471,499.79 | 54,717,438.38 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,471,499.79 | 54,717,438.38 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,471,499.79 | 54,717,438.38 |
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 |
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 3,471,499.79 | 54,717,438.38 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 964,942,653.37 | 773,420,323.41 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 232,813,847.92 | 160,821,839.63 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,197,756,501.29 | 934,242,163.04 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 774,445,933.49 | 1,024,206,205.70 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 68,178,572.02 | 80,457,299.39 |
| 支付的各项税费 | 35,855,304.16 | 67,419,639.35 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 96,581,428.83 | 207,735,623.55 |
| 经营活动现金流出小计 | 975,061,238.50 | 1,379,818,767.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 222,695,262.79 | -445,576,604.95 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 20,772,733.40 | 13,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 56,629,071.57 | 52,959,933.90 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 295,000.00 | 51,650.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 77,696,804.97 | 66,011,583.90 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 50,122,495.21 | 51,103,290.90 |
| 投资支付的现金 | 116,308,002.81 | 73,514,964.61 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 166,430,498.02 | 124,618,255.51 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -88,733,693.05 | -58,606,671.61 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 10,000,000.00 | 430,185,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 10,000,000.00 | 430,185,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 226,000,000.00 | 201,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 70,009,580.54 | 76,824,248.90 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 31,132,534.04 | 14,177,050.28 |
| 筹资活动现金流出小计 | 327,142,114.58 | 292,001,299.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -317,142,114.58 | 138,183,700.82 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -183,180,544.84 | -365,999,575.74 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 388,287,204.26 | 803,392,251.94 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 205,106,659.42 | 437,392,676.20 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 973,427,620.11 | 982,102,178.87 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 327,541,008.19 | 415,123,271.66 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,300,968,628.30 | 1,397,225,450.53 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 749,617,139.25 | 1,003,664,284.09 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 56,450,171.34 | 65,277,177.97 |
| 支付的各项税费 | 23,563,494.38 | 22,461,992.96 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 280,650,180.71 | 504,665,790.06 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,110,280,985.68 | 1,596,069,245.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 190,687,642.62 | -198,843,794.55 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 38,772,733.40 | 13,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 16,129,071.57 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 291,000.00 | 51,650.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 55,192,804.97 | 13,051,650.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,507,640.34 | 898,400.43 |
| 投资支付的现金 | 143,584,937.00 | 59,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的 |
| 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 146,092,577.34 | 59,898,400.43 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -90,899,772.37 | -46,846,750.43 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 180,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 180,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 225,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,783,830.54 | 21,113,254.16 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 29,873,759.19 | 13,114,103.42 |
| 筹资活动现金流出小计 | 270,657,589.73 | 234,227,357.58 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -270,657,589.73 | -54,227,357.58 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -170,869,719.48 | -299,917,902.56 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 330,066,497.04 | 658,730,659.16 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 159,196,777.56 | 358,812,756.60 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 758,728,215.00 | 908,019,166.61 | 16,300,806.00 | 29,980,045.71 | 142,107,982.52 | 1,152,779,510.12 | 2,975,314,113.96 | 74,850,155.97 | 3,050,164,269.93 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 758,728,215.00 | 908,019,166.61 | 16,300,806.00 | 29,980,045.71 | 142,107,982.52 | 1,152,779,510.1 | 2,975,314,113.9 | 74,850,155.97 | 3,050,164,269.9 | ||||||
| 2 | 6 | 3 | |||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 53,242.87 | -11,750,104.50 | 575,202.37 | -34,216,812.43 | -21,838,262.69 | 927,756.50 | -20,910,506.19 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -34,235,219.23 | -34,235,219.23 | 927,756.50 | -33,307,462.73 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 53,242.87 | -11,750,104.50 | 11,803,347.37 | 11,803,347.37 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 53,242.87 | 53,242.87 | 53,242.87 | ||||||||||||
| 4．其他 | -11,750,104.50 | -11,750,104.50 | 11,750,104.50 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 18,406.80 | 18,406.80 | 18,406.80 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 575,202.37 | 575,202.37 | 575,202.37 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 8,681,416.54 | 8,681,416.54 | 8,681,416.54 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -8,106,214.17 | -8,106,214.17 | -8,106,214.17 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 758,728,215.00 | 908,072,409.48 | 4,550,701.50 | 30,555,248.08 | 142,107,982.52 | 1,118,562,697.69 | 2,953,475,851.27 | 75,777,912.47 | 3,029,253,763.74 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 762,216,215.00 | 910,925,590.58 | 40,679,800.00 | 36,107,176.73 | 136,117,152.79 | 1,079,708,485.71 | 2,884,394,820.81 | 75,261,431.15 | 2,959,656,251.96 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同 | |||||||||||||||
| 一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 762,216,215.00 | 910,925,590.58 | 40,679,800.00 | 36,107,176.73 | 136,117,152.79 | 1,079,708,485.71 | 2,884,394,820.81 | 75,261,431.15 | 2,959,656,251.96 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,476,573.47 | -15,648,754.00 | 963,529.62 | 59,073,583.63 | 77,162,440.72 | -1,138,300.93 | 76,024,139.79 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 59,031,727.63 | 59,031,727.63 | -1,138,300.93 | 57,893,426.70 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,476,573.47 | -15,648,754.00 | 17,125,327.47 | 17,125,327.47 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,476,573.47 | 1,476,573.47 | 1,476,573.47 | ||||||||||||
| 4．其他 | -15,648,754.00 | -15,648,754.00 | 15,648,754.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 41,856.00 | 41,856.00 | 41,856.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 41,856.00 | 41,856.00 | 41,856.00 | ||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 963,529.62 | 963,529.62 | 963,529.62 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 13,137,176.40 | 13,137,176.40 | 13,137,176.40 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -12,173,646.78 | -12,173,646.78 | -12,173,646.78 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 762,216,215.00 | 912,402,164.05 | 25,031,046.00 | 37,070,706.35 | 136,117,152.79 | 1,138,782,069.34 | 2,961,557,261.53 | 74,123,130.22 | 3,035,680,391.75 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期 | 758,7 | 909,1 | 16,30 | 28,24 | 141,6 | 969,0 | 2,790 | |||||
| 末余额 | 28,215.00 | 09,227.00 | 0,806.00 | 8,873.44 | 96,695.20 | 87,053.02 | ,569,257.66 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 758,728,215.00 | 909,109,227.00 | 16,300,806.00 | 28,248,873.44 | 141,696,695.20 | 969,087,053.02 | 2,790,569,257.66 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 53,242.87 | -11,750,104.50 | 545,839.78 | 3,489,906.59 | 15,839,093.74 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 3,471,499.79 | 3,471,499.79 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 53,242.87 | -11,750,104.50 | 11,803,347.37 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 53,242.87 | 53,242.87 | ||||||||||
| 4．其他 | -11,750,104.50 | 11,750,104.50 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 18,406.80 | 18,406.80 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | 18,406.80 | 18,406.80 | ||||||||||
| （五）专项储备 | 545,839.78 | 545,839.78 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 8,424,031.32 | 8,424,031.32 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -7,878,191.54 | -7,878,191.54 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 758,728,215.00 | 909,162,469.87 | 4,550,701.50 | 28,794,713.22 | 141,696,695.20 | 972,576,959.61 | 2,806,408,351.40 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 762,216,215.00 | 912,015,650.97 | 40,679,800.00 | 34,671,964.43 | 135,705,865.47 | 915,127,729.45 | 2,719,057,625.32 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 762,216,215.00 | 912,015,650.97 | 40,679,800.00 | 34,671,964.43 | 135,705,865.47 | 915,127,729.45 | 2,719,057,625.32 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 1,476,573.47 | -15,648,754 | 795,331.24 | 54,759,294.38 | 72,679,953.09 | |||||||
| “－”号填列） | .00 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 54,717,438.38 | 54,717,438.38 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,476,573.47 | -15,648,754.00 | 17,125,327.47 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,476,573.47 | 1,476,573.47 | ||||||||||
| 4．其他 | -15,648,754.00 | 15,648,754.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 41,856.00 | 41,856.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 41,856.00 | 41,856.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 795,331.24 | 795,331.24 |
| 1．本期提取 | 12,828,255.09 | 12,828,255.09 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -12,032,923.85 | -12,032,923.85 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 762,216,215.00 | 913,492,224.44 | 25,031,046.00 | 35,467,295.67 | 135,705,865.47 | 969,887,023.83 | 2,791,737,578.41 |
三、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地址
成都市路桥工程股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经成都市经济体制改革办公室以成体改[2004]19号文批准，由郑渝力等352名自然人发起设立，并于2004年3月29日在成都市工商行政管理局登记注册。公司于2011年11月3日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为91510100201906095N的营业执照。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2022年6月30日，本公司累计发行股本总数758,728,215股（每股面值1元），注册资本为758,728,215.00元。注册地址：成都市武侯区武科东四路11号；总部地址：四川省成都市高新区交子大道177号中海国际中心B座9楼；本公司控股股东为四川宏义嘉华实业有限公司，实际控制人为刘峙宏。
2、公司的业务性质和主要经营活动
本公司属公路、隧道、桥梁建筑业，主要经营活动为公路桥梁建筑施工及项目投资及项目建设管理。
3、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2022年8月22日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共27户，具体包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 成都中成高等级公路维护有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 成都中讯机电有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 成都彭青投资有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 成都嵘景路桥建设有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 四川道诚建设工程检测有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 成都蜀都高级路面有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 成都诚道工程建设有限责任公司（曾用名：成都诚道交通设施有限责任公司） | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 西藏成路投资有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 宜宾市南溪区滨四项目投资有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 90.00 | 90.00 |
| 旺苍县旺宁公路有限责任公司 | 控股子公司 | 二级 | 70.00 | 70.00 |
| 宜宾市南溪区环溪路桥项目投资有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 成都市成路工程建设有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 邛崃文龙土地综合整理项目有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 宜宾源景旅游投资有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 70.00 | 70.00 |
| 达州市达宣快速建设管理有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 80.00 | 80.00 |
| 四川兴溪建设工程有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 周口坤灵土地整理开发有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 55.00 | 55.00 |
| 成都成路天府科技有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 遂宁市泰天义建设发展有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 80.00 | 80.00 |
| 江安讯利土地整理有限责任公司 | 控股子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 叶县汇城实业有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 95.00 | 95.00 |
| 新疆成路建筑科技有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 四川成路欣荣建设工程有限公司（曾用名：四川灵烁建筑工程有限公司） | 控股子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 新疆成路商贸有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 新疆成路物流有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 新疆成路环保科技有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 新疆成路天府建设有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比，增加4户，其中：
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
| 新疆成路商贸有限公司 | 新设 |
| 新疆成路物流有限公司 | 新设 |
| 新疆成路环保科技有限公司 | 新设 |
| 新疆成路天府建设有限公司 | 新设 |
合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1． BT项目核算办法
BT项目指以BT（建造—移交）方式进行公共基础设施投融资建设的项目，即由政府或代理公司与本公司签订工程投资建设回购协议，并授权公司代理其实施投融资职能进行工程建设，工程完工后移交政府，政府或代理公司根据协议在约定的期限内支付回购资金和投资补偿。 具体核算时，公司对同时提供建造服务的BT项目，建造期间发生的项目成本暂在“其他非流动资产-未进入回购期BT项目”中归集，并按照附注四（三十二）所述的会计政策确认建造服务的收入和成本。工程审价后，以确定的回购基数（审价金额）作为BT项目“长期应收款---已进入回购期BT项目”的初始确认金额，并结转“其他非流动资产-未进入回购期BT项目”。若BT项目在未审价前进入合同约定的回购期，则以合同约定的暂定回购基数或预计建造合同总收入作为“长期应收款---已进入回购期BT项目”的初始确认金额，待工程审价后调整暂定回购基数。 “长期应收款---已进入回购期BT项目”按实际利率法进行后续计量，实际利率根据合同约定收取的回购款项（含投资补偿）在回购期间的未来现金流量折现为审价确定的回购基数（尚未审价项目为暂定回购基数）所适用的利率确定。对已进入回购期的BT项目，当发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额确认为信用减值损失并计入当期损益。 按合同约定一年内将收回的BT回购款，公司将其从“长期应收款----已进入回购期BT项目”转至“一年内到期的非流动资产----一年内到期的BT应收款”中列示，对回购期结束但尚未收回的BT回购款，公司将未收回余额转至应收账款列示。 对不同时提供建造服务的BT项目，工程审价后（或未审价前进入合同约定的回购期），以BT项目的实际投资成本作为“长期应收款---已进入回购期BT项目”的初始确认金额，按实际利率法进行后续计量时，实际利率以政府回购款项（含投资补偿）在回购期间的未来现金流量折现为实际投资成本所适用的利率确定，其他核算按前款政策处理。2． EPC项目核算办法 公司承接的EPC项目采用“施工图设计-采购-施工”的建设模式，运营模式与BT项目相似，会计核算参照BT项目执行。3． PPP项目核算办法 公司承接的PPP项目，是指公司与政府方依法依规就PPP项目合作订立的，且同时符合“双特征”和“双控制”的合同。
公司提供建造服务（含建设和改扩建）或发包给其他方等，按照《企业会计准则第14号——收入》确定其身份是主要责任人还是代理人，并进行会计处理，确认合同资产。 公司根据PPP项目合同约定，在项目运营期间，有权向获取公共产品和服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，在PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产，并按照《企业会计准则第6号——无形资产》的规定进行会计处理。 公司根据PPP项目合同约定，在项目运营期间，满足有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）条件的，在公司拥有收取该对价的权利（该权利仅取决于时间流逝的因素）时确认为应收款项，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定进行会计处理。公司在PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额，超过有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）的差额，确认为无形资产。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2、同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3、非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本
之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4、为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2、共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1、金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类：
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2、金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指
定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3、金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4、金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6、金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长
时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7、金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
10、应收票据本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（九）6.金融工具减值。由于银行承兑汇票期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将银行承兑汇票视为具有较低的信用风险的金融工具，直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假定，考虑历史违约率极低的情况下，本公司对单项评估未发生信用减值的银行承兑汇票一般不计提坏账准备。商业承兑汇票到期若付款人账户不足支付，开户银行将汇票退回收款人，本公司评估承兑人的信用风险，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的计提坏账准备。
11、应收账款
本公司对 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（九）6.金融工具减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失；
本公司对单项评估未发生信用减值的应收账款；单项金额不重大且在单项层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 预期信用损失率 |
| 账龄组合 | 业主已结算应支付的工程款项、BT及EPC项目已到期未收回款项。 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，确定预期损失率 |
| 关联方组合 | 本公司合并范围内单位的应收账款。 | 一般不计提 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 预期信用损失率 |
| 信用风险极低的应收账款组合 | 按合同约定未满足付款条件的已结算工程款项。 | 一般不计提 |
12、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（九）6.金融工具减值。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（九）6.金融工具减值。本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失；本公司对单项评估未发生信用减值的其他应收款；单项金额不重大且再单项层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 预期信用损失率 |
| 账龄组合 | 项目完工后业主暂扣的各类保证金和其他往来款项。 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，确定预期损失率 |
| 关联方组合 | 本公司合并范围内单位的其他应收款。 | 一般不计提 |
| 信用风险极低的其他应收款组合 | 按合同约定向业主缴纳的投标保证金、履约保证金、民工保证金和项目完工前业主暂扣的工程质保金、审计保留金。 | 一般不计提 |
14、存货
1、 存货的分类
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料和库存商品发出时按加权平均法结转成本。
2、存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料和库存商品发出时按加权平均法结转成本。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法；包装物采用一次转销法。
15、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（九）6.金融工具减值。
16、持有待售资产
1、划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2、持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
17、其他债权投资
本公司对 其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（九）6.金融工具减值。
18、长期应收款
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／（九）6.金融工具减值。
长期应收款核算BT、PPP及EPC项目工程未到回购期或已进入回购期尚未达到合同约定付款时点的工程款项，本公司结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，对单项评估未发生信用减值的长期应收款一般不计提坏账准备；对已进入回购期达到合同约定付款时点的BT、PPP及EPC项目工程款项，转入应收账款按账龄组合计提坏账准备。
19、长期股权投资
1、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3、长期股权投资核算方法的转换
公允价值计量转权益法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。公允价值计量或权益法核算转成本法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5、共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
20、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对已出租的房屋建筑物采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销）率（%） |
| 房屋建筑物 | 20-40 | 3.00 | 4.85-2.43 |
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
21、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 3.00 | 4.85-2.43 |
| 施工机械设备 | 年数总和法 | 5-8 | 3.00-5.00 | 尚可使用年数/年数总和 |
| 工程运输设备 | 年数总和法 | 5 | 3.00-5.00 | 同上 |
| 行政车辆 | 年限平均法 | 8 | 3.00 | 12.13 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-8 | 3.00 | 19.40-12.13 |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
22、在建工程
1、在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
23、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
24、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1、租赁负债的初始计量金额；
2、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3、本公司发生的初始直接费用；
4、本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
25、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件等。
1、无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2、无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 软件 | 5年 | 预计使用年限 |
| 土地使用权 | 50年 | 土地使用年限 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。本报告期内公司无使用寿命不确定的无形资产。
（2） 内部研究开发支出会计政策
1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
26、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
27、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
28、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
29、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
（1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
（2）设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
（3）期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。30、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1、扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2、取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3、在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4、在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
5、根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
31、预计负债
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
32、股份支付
1、股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；
（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3、 确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4、会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
33、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“土木工程建筑业务”的披露要求
1、收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
2、 收入确认的具体方法
本公司从事的公路桥梁建筑施工业务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品，本公司将其作为某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，本公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日， 本公司重新估计应计入交易价格的可变对价金额。
3、特定交易的收入处理原则
附有销售退回条款的合同
在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。
附有质量保证条款的合同
评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。
34、政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3、会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
35、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1、 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2、确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3、同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
36、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
37、其他重要的会计政策和会计估计
1、BT项目核算办法
BT项目指以BT（建造—移交）方式进行公共基础设施投融资建设的项目，即由政府或代理公司与本公司签订工程投资建设回购协议，并授权公司代理其实施投融资职能进行工程建设，工程完工后移交政府，政府或代理公司根据协议在约定的期限内支付回购资金和投资补偿。
具体核算时，公司对同时提供建造服务的BT项目，建造期间发生的项目成本暂在“其他非流动资产-未进入回购期BT项目”中归集，并按照附注五（三十二）所述的会计政策确认建造服务的收入和成本。工程审价后，以确定的回购基数（审价金额）作为BT项目“长期应收款---已进入回购期BT项目”的初始确认金额，并结转“其他非流动资产-未进入回购期BT项目”。若BT项目在未审价前进入合同约定的回购期，则以合同约定的暂定回购基数或预计建造合同总收入作为“长期应收款---已进入回购期BT项目”的初始确认金额，待工程审价后调整暂定回购基数。
“长期应收款---已进入回购期BT项目”按实际利率法进行后续计量，实际利率根据合同约定收取的回购款项（含投资补偿）在回购期间的未来现金流量折现为审价确定的回购基数（尚未审价项目为暂定回购基数）所适用的利率确定。
对已进入回购期的BT项目，当发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额确认为信用减值损失并计入当期损益。
按合同约定一年内将收回的BT回购款，公司将其从“长期应收款----已进入回购期BT项目”转至“一年内到期的非流动资产----一年内到期的BT应收款”中列示，对回购期结束但尚未收回的BT回购款，公司将未收回余额转至应收账款列示。
对不同时提供建造服务的BT项目，工程审价后（或未审价前进入合同约定的回购期），以BT项目的实际投资成本作为“长期应收款---已进入回购期BT项目”的初始确认金额，按实际利率法进行后续计量时，实际利率以政府回购款项（含投资补偿）在回购期间的未来现金流量折现为实际投资成本所适用的利率确定，其他核算按前款政策处理。
2、 EPC项目核算办法
公司承接的EPC项目采用“施工图设计-采购-施工”的建设模式，运营模式与BT项目相似，会计核算参照BT项目执行。
3、 PPP项目核算办法
公司承接的PPP项目，是指公司与政府方依法依规就PPP项目合作订立的，且同时符合“双特征”和“双控制”的合同。
公司提供建造服务（含建设和改扩建）或发包给其他方等，按照《企业会计准则第14号——收入》确定其身份是主要责任人还是代理人，并进行会计处理，确认合同资产。
公司根据PPP项目合同约定，在项目运营期间，有权向获取公共产品和服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，在PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产，并按照《企业会计准则第6号——无形资产》的规定进行会计处理。
公司根据PPP项目合同约定，在项目运营期间，满足有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）条件的，在公司拥有收取该对价的权利（该权利仅取决于时间流逝的因素）时确认为应收款项，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定进行会计处理。公司在PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额，超过有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）的差额，确认为无形资产。
38、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 西藏成路投资有限公司 | 15% |
| 成都中讯机电有限责任公司 | 适用小微企业普惠性税收减免政策，详见附注六（二）3所述 |
| 四川道诚建设工程检测有限责任公司 | 适用小微企业普惠性税收减免政策，详见附注六（二）3所述 |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1. 根据四川省成都市武侯区地方税务局下发的成武地税通[2014]043号税务事项通知书，本公司享受西部大开发企业所得税优惠政策，企业所得税减按15%税率征收。
2. 本公司子公司西藏成路投资有限公司（以下简称西藏成路公司）享受西部大开发企业所得税优惠政策，企业所得税减按15%税率征收。
3. 根据财政部、税务总局发布《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第12号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,471,619.85 | 989,845.21 |
| 银行存款 | 203,635,039.57 | 387,297,359.05 |
| 其他货币资金 | 8,502,860.41 | 40,325,600.85 |
| 合计 | 213,609,519.83 | 428,612,805.11 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 8,502,860.41 | 40,325,600.85 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 129,000,000.00 | 46,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 信托理财产品 | 129,000,000.00 | 46,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 129,000,000.00 | 46,000,000.00 |
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 100,000.00 | |
| 合计 | 100,000.00 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 153,000,000.00 | |
| 合计 | 153,000,000.00 |
4、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 986,527,344.89 | 100.00% | 132,150,903.75 | 13.40% | 854,376,441.14 | 1,137,543,132.95 | 100.00% | 157,032,971.29 | 13.80% | 980,510,161.66 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 986,527,344.89 | 100.00% | 132,150,903.75 | 13.40% | 854,376,441.14 | 1,137,543,132.95 | 100.00% | 157,032,971.29 | 13.80% | 980,510,161.66 |
| 合计 | 986,527,344.89 | 100.00% | 132,150,903.75 | 13.40% | 854,376,441.14 | 1,137,543,132.95 | 100.00% | 157,032,971.29 | 13.80% | 980,510,161.66 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 传统工程项目： | |||
| 1年以内 | 283,069,715.68 | 14,153,485.78 | 5.00% |
| 1－2年 | 16,732,384.75 | 1,673,238.48 | 10.00% |
| 2－3年 | 6,786,201.39 | 2,035,860.42 | 30.00% |
| 3－4年 | 11,202,094.49 | 5,601,047.25 | 50.00% |
| 4－5年 | 19,415,979.08 | 15,532,783.26 | 80.00% |
| 5年以上 | 42,555,414.84 | 42,555,414.84 | 100.00% |
| 小计 | 379,761,790.23 | 81,551,830.03 | 21.47% |
| BT/EPC等项目： | |||
| 1年以内 | 357,095,955.80 | 17,854,797.79 | 5.00% |
| 1－2年 | 234,835,754.42 | 23,483,575.44 | 10.00% |
| 2－3年 | 7,193,033.20 | 2,157,909.96 | 30.00% |
| 3－4年 | 1,076,041.43 | 538,020.72 | 50.00% |
| 4－5年 | |||
| 5年以上 | 6,564,769.81 | 6,564,769.81 | 100.00% |
| 小计 | 606,765,554.66 | 50,599,073.72 | 8.34% |
| 合计 | 986,527,344.89 | 132,150,903.75 |
其中，BT/EPC等项目的应收账款明细情况如下：
| 客户 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期损失率（%） | |
| 四川省宜宾市南溪区人民政府 | 208,609,719.86 | 16,834,128.80 | 8.07 |
| 峨眉山市交通实业有限公司 | 147,078,000.00 | 9,451,900.00 | 6.43 |
| 旺苍县交通运输局 | 110,887,358.31 | 8,225,190.50 | 7.42 |
| 达州市交通运输局 | 96,182,062.55 | 4,809,103.12 | 5.00 |
| 四川达州经开区管理委员会 | 33,367,405.00 | 3,336,740.50 | 10.00 |
| 成都市新都香城建设投资有限公司 | 3,648,703.70 | 3,648,703.70 | 100.00 |
| 成都兴城投资集团有限公司 | 3,325,651.72 | 2,978,102.75 | 89.55 |
| 彭州工业投资发展有限责任公司 | 2,590,612.09 | 777,183.63 | 30.00 |
| 盘县人民政府 | 1,076,041.43 | 538,020.72 | 50.00 |
| 合计 | 606,765,554.66 | 50,599,073.72 | 8.34 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 646,646,131.48 |
| 1至2年 | 248,425,552.09 |
| 2至3年 | 12,134,113.93 |
| 3年以上 | 79,321,547.39 |
| 3至4年 | 14,374,328.46 |
| 4至5年 | 16,063,496.38 |
| 5年以上 | 48,883,722.55 |
| 合计 | 986,527,344.89 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 其中：账龄组合 | 157,032,971.29 | 29,207,322.29 | 54,089,389.83 | 132,150,903.75 | ||
| 合计 | 157,032,971.29 | 29,207,322.29 | 54,089,389.83 | 132,150,903.75 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 大邑县交通建设投资有限公司 | 138,497,288.16 | 货币资金 |
| 四川汶马高速公路有限责任公司 | 95,489,486.36 | 货币资金 |
| 成都高投建设开发有限公司 | 11,350,000.00 | 货币资金 |
| 成都兴城投资集团有限公司 | 10,143,705.14 | 货币资金 |
| 成都交投置业有限公司 | 9,012,032.52 | 货币资金 |
| 合计 | 264,492,512.18 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 四川省宜宾市南溪区人民政府（注） | 208,609,719.86 | 21.15% | 16,834,128.80 |
| 峨眉山市交通实业有限公司 | 147,078,000.00 | 14.91% | 9,451,900.00 |
| 四川雅康高速公路有限责任公司 | 122,376,464.01 | 12.40% | 6,118,823.20 |
| 旺苍县交通运输局 | 110,887,358.31 | 11.24% | 8,225,190.50 |
| 达州市交通运输局 | 96,182,062.55 | 9.75% | 4,809,103.13 |
| 合计 | 685,133,604.73 | 69.45% |
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 63,707,112.66 | 93.34% | 23,831,457.90 | 87.93% |
| 1至2年 | 1,934,459.18 | 2.83% | 657,626.35 | 2.43% |
| 2至3年 | 1,223.88 | |||
| 3年以上 | 2,612,570.67 | 3.83% | 2,611,346.79 | 9.64% |
| 合计 | 68,254,142.51 | 27,101,654.92 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末金额 | 占预付账款总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 阿拉尔经济技术开发区管理委员会 | 43,903,171.00 | 64.32 | 1年以内 | 预付购地款，尚未取得土地使用权 |
| 平顶山悦喜商贸有限公司 | 5,000,000.00 | 7.33 | 1年以内 | 合同尚在执行 |
| 成都七三建筑劳务有限公司 | 2,360,380.73 | 3.46 | 1年以内 | 合同尚在执行 |
| 四川力拓兴邦建筑劳务有限公司 | 1,400,000.00 | 2.05 | 1-2年 | 合同尚在执行 |
| 广联达科技股份有限公司 | 1,074,115.04 | 1.57 | 1年以内 | 合同尚在执行 |
| 合计 | 53,737,666.77 | 78.73 |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 423,894,539.05 | 556,079,066.70 |
| 合计 | 423,894,539.05 | 556,079,066.70 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 297,886,173.74 | 423,624,235.40 |
| 已完工项目质保金 | 78,551,179.80 | 89,146,046.30 |
| 个人暂借款 | 2,948,310.66 | 2,031,376.13 |
| 其他 | 185,211,708.84 | 181,809,284.31 |
| 合计 | 564,597,373.04 | 696,610,942.14 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 140,598,089.36 | 140,598,089.36 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 11,880,384.96 | 11,880,384.96 | ||
| 本期转回 | 11,775,640.33 | 11,775,640.33 | ||
| 2022年6月30日余额 | 140,702,833.99 | 140,702,833.99 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 99,939,853.77 |
| 1至2年 | 61,077,717.71 |
| 2至3年 | 219,459,932.13 |
| 3年以上 | 184,119,869.43 |
| 3至4年 | 7,242,544.69 |
| 4至5年 | 30,528,817.86 |
| 5年以上 | 146,348,506.88 |
| 合计 | 564,597,373.04 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 140,598,089.36 | 11,880,384.96 | 11,775,640.33 | 140,702,833.99 | ||
| 合计 | 140,598,089.36 | 11,880,384.96 | 11,775,640.33 | 140,702,833.99 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 深圳市英贝教育发展有限公司 | 6,927,733.40 | 货币资金 |
| 四川巴陕高速公路有限责任公司 | 5,763,862.00 | 货币资金 |
| 峨眉山市交通实业有限公司 | 1,087,101.50 | 货币资金 |
| 合计 | 13,778,696.90 | —— |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 攀枝花川投宏格实业有限公司 | 保证金 | 100,000,000.00 | 2-3年 | 17.71% | |
| 遵义市红花岗城市建设投资经营有限公司 | 保证金 | 99,992,935.00 | 2-3年 | 17.71% | 29,997,880.50 |
| 盐边发展（集团）有限责任公司 | 保证金 | 50,000,000.00 | 1-2年 | 8.86% | |
| 邻水县财政局 | 保证金 | 41,590,154.00 | 1年以内 | 7.37% | |
| 中交一公局第一工程有限公司 | 保证金 | 39,289,651.00 | 5年以上 | 6.96% | |
| 合计 | 330,872,740.00 | 58.61% | 29,997,880.50 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,269,552.64 | 1,269,552.64 | 404,555.07 | 404,555.07 | ||
| 周转材料 | 197,862.00 | 197,862.00 | 197,862.00 | 197,862.00 | ||
| 土地整理劳务成本 | 38,135,962.43 | 38,135,962.43 | 36,060,490.79 | 36,060,490.79 | ||
| 检测技术服务成本 | 13,397,503.02 | 13,397,503.02 | 9,448,405.34 | 9,448,405.34 | ||
| 合计 | 53,000,880.09 | 53,000,880.09 | 46,111,313.20 | 46,111,313.20 | ||
8、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程项目合同资产 | 941,526,192.94 | 2,343,637.15 | 939,182,555.79 | 1,069,256,337.31 | 3,978,747.50 | 1,065,277,589.81 |
| 合计 | 941,526,192.94 | 2,343,637.15 | 939,182,555.79 | 1,069,256,337.31 | 3,978,747.50 | 1,065,277,589.81 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 工程项目合同资产 | 1,635,110.35 | |||
| 合计 | 1,635,110.35 | —— |
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应收款 | 605,729,914.12 | 451,070,721.27 |
| 合计 | 605,729,914.12 | 451,070,721.27 |
10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 171,630,521.10 | 179,555,121.84 |
| 增值税留抵及待认证进项税额 | 141,911,527.23 | 141,589,778.38 |
| 预缴税款 | 8,603,372.64 | 4,116,935.21 |
| 合计 | 322,145,420.97 | 325,261,835.43 |
11、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 已进入回购期的项目投资 | 2,923,899,392.75 | 2,923,899,392.75 | 3,062,698,205.77 | 3,062,698,205.77 | |||
| 合计 | 2,923,899,392.75 | 2,923,899,392.75 | 3,062,698,205.77 | 3,062,698,205.77 | |||
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
12、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 攀枝花安瑞建设发展有限公司 | 14,599,451.72 | 13,845,000.00 | -754,451.72 | ||||||||
| 小计 | 14,599,451.72 | 13,845,000.00 | -754,451.72 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 成都路桥沥青有限公司 | 3,130,296.09 | -85,304.46 | 3,044,991.63 | ||||||||
| 小计 | 3,130,296.09 | -85,304.46 | 3,044,991.63 | ||||||||
| 合计 | 17,729,747.81 | 13,845,000.00 | -839,756.18 | 3,044,991.63 | |||||||
13、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 9,094,817.02 | 9,094,817.02 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 9,094,817.02 | 9,094,817.02 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 9,094,817.02 | 9,094,817.02 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 7,935,336.58 | 7,935,336.58 | ||
| （1）计提或摊销 | 53,744.37 | 53,744.37 | ||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | 7,881,592.21 | 7,881,592.21 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 7,935,336.58 | 7,935,336.58 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,159,480.44 | 1,159,480.44 | ||
| 2.期初账面价值 |
14、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 37,758,637.81 | 42,430,437.23 |
| 合计 | 37,758,637.81 | 42,430,437.23 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 施工机械设备 | 工程运输设备 | 行政车辆 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 28,427,894.42 | 97,912,517.36 | 17,025,983.25 | 19,241,830.51 | 22,201,301.21 | 184,809,526.75 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 276,008.85 | 864,788.25 | 1,140,797.10 |
| （1）购置 | 276,008.85 | 864,788.25 | 1,140,797.10 | |||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 9,094,817.02 | 0.00 | 2,713,707.00 | 1,496,192.20 | 0.00 | 13,304,716.22 |
| （1）处置或报废 | 2,713,707.00 | 1,496,192.20 | 4,209,899.20 | |||
| 转投资性房地产 | 9,094,817.02 | 9,094,817.02 | ||||
| 4.期末余额 | 19,333,077.40 | 97,912,517.36 | 14,312,276.25 | 18,021,647.16 | 23,066,089.46 | 172,645,607.63 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 17,858,746.09 | 82,114,669.89 | 12,725,681.99 | 13,583,393.64 | 16,096,597.91 | 142,379,089.52 |
| 2.本期增加金额 | 416,020.61 | 1,987,660.81 | 85,528.78 | 990,519.85 | 965,071.84 | 4,444,801.89 |
| （1）计提 | 416,020.61 | 1,987,660.81 | 85,528.78 | 990,519.85 | 965,071.84 | 4,444,801.89 |
| 3.本期减少金额 | 7,881,592.21 | 0.00 | 2,604,022.95 | 1,451,306.43 | 0.00 | 11,936,921.59 |
| （1）处置或报废 | 2,604,022.95 | 1,451,306.43 | 4,055,329.38 | |||
| 转投资性房地产 | 7,881,592.21 | 7,881,592.21 |
| 4.期末余额 | 10,393,174.49 | 84,102,330.70 | 10,207,187.82 | 13,122,607.06 | 17,061,669.75 | 134,886,969.82 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 8,939,902.91 | 13,810,186.66 | 4,105,088.43 | 4,899,040.10 | 6,004,419.71 | 37,758,637.81 |
| 2.期初账面价值 | 10,569,148.33 | 15,797,847.47 | 4,300,301.26 | 5,658,436.87 | 6,104,703.30 | 42,430,437.23 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 成都诚道工程建设有限责任公司厂房 | 2,330,290.62 | 房产证正在办理 |
| 成都诚道工程建设有限责任公司办公楼 | 517,998.09 | 房产证正在办理 |
| 合计 | 2,848,288.71 | — — |
15、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,969,235.43 | 12,038,900.07 |
| 合计 | 1,969,235.43 | 12,038,900.07 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 天府新区总部办公楼 | 12,038,900.07 | 12,038,900.07 | ||||
| 新疆一号厂房 | 1,969,235.43 | 1,969,235.43 | ||||
| 合计 | 1,969,235.43 | 1,969,235.43 | 12,038,900.07 | 12,038,900.07 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 天府新区总部办公楼 | 12,038,900.07 | 1,841,147.25 | 13,880,047.32 | 其他 | ||||||||
| 新疆一号厂房 | 9,037.76 | 1,969,235.43 | 1,969,235.43 | 2.18% | 2.18% | 其他 | ||||||
| 合计 | 9,037.76 | 12,038,900.07 | 3,810,382.68 | 13,880,047.32 | 1,969,235.43 |
16、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 15,775,602.49 | 15,775,602.49 |
| 2.本期增加金额 | 2,921,873.65 | 2,921,873.65 |
| 租赁 | 2,921,873.65 | 2,921,873.65 |
| 3.本期减少金额 | 1,267,883.46 | 1,267,883.46 |
| 4.期末余额 | 17,429,592.68 | 17,429,592.68 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 4,556,062.27 | 4,556,062.27 |
| 2.本期增加金额 | 2,553,615.56 | 2,553,615.56 |
| （1）计提 | 2,553,615.56 | 2,553,615.56 |
| 3.本期减少金额 | 422,627.83 | 422,627.83 |
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 6,687,050.00 | 6,687,050.00 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 10,742,542.68 | 10,742,542.68 |
| 2.期初账面价值 | 11,219,540.22 | 11,219,540.22 |
17、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 74,154,424.13 | 1,965,812.00 | 76,120,236.13 | ||
| 2.本期增加金额 | 688,467.34 | 688,467.34 | |||
| （1）购置 | 688,467.34 | 688,467.34 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 74,154,424.13 | 2,654,279.34 | 76,808,703.47 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 2,478,611.71 | 1,879,395.56 | 4,358,007.27 | ||
| 2.本期增加金额 | 921,388.98 | 42,663.87 | 964,052.85 | ||
| （1）计提 | 921,388.98 | 42,663.87 | 964,052.85 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 3,400,000.69 | 1,922,059.43 | 5,322,060.12 | ||
| 三、减值准备 | 23,372,395.61 | 23,372,395.61 | |||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 47,382,027.83 | 732,219.91 | 48,114,247.74 | ||
| 2.期初账面价值 | 71,675,812.42 | 86,416.44 | 71,762,228.86 |
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 5,360,004.89 | 84,814.24 | 859,364.90 | 4,585,454.23 | |
| 合计 | 5,360,004.89 | 84,814.24 | 859,364.90 | 4,585,454.23 |
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 275,197,374.89 | 45,320,736.19 | 301,543,594.23 | 48,103,790.86 |
| 可抵扣亏损 | 297,776,548.60 | 74,444,137.15 | 250,322,923.42 | 62,580,730.88 |
| 股权激励 | 419,713.41 | 67,084.48 | 9,793,308.69 | 1,585,996.22 |
| 预计负债 | 14,793,677.27 | 2,219,051.59 | 10,304,927.26 | 1,545,739.09 |
| 合计 | 588,187,314.17 | 122,051,009.41 | 571,964,753.60 | 113,816,257.05 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 长期应收款等 | 362,072,719.70 | 89,594,107.32 | 325,328,538.24 | 80,370,410.97 |
| 合计 | 362,072,719.70 | 89,594,107.32 | 325,328,538.24 | 80,370,410.97 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 122,051,009.41 | 113,816,257.05 | ||
| 递延所得税负债 | 89,594,107.32 | 80,370,410.97 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 49,878,669.21 | 10,528,535.49 |
| 合计 | 49,878,669.21 | 10,528,535.49 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年度 | 906,360.22 | ||
| 2023年度 | 6,325,386.76 | 6,325,386.76 | |
| 2024年度 | 1,752,162.47 | 1,752,162.47 | |
| 2025年度 | 623,550.18 | 623,550.18 | |
| 2026年度 | 921,075.86 | 921,075.86 | |
| 2027年度 | 40,256,493.94 | ||
| 合计 | 49,878,669.21 | 10,528,535.49 |
20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 未进入回购期的项目投资 | 809,415,041.87 | 809,415,041.87 | 932,673,468.03 | 932,673,468.03 | ||
| 合计 | 809,415,041.87 | 809,415,041.87 | 932,673,468.03 | 932,673,468.03 | ||
项目投资明细
| 项 目 | 回购基数 | 期初摊余成本 | 期初摊余成本变动调整 | 本期投资额增加 | 本期实际 |
| 利息收入 | |||||
| 贵州两河工程 | 887,449,210.52 | 13,714,035.57 | |||
| 新洛路工程 | 182,000,000.00 | 3,648,703.70 | |||
| 红星路改造工程 | 113,773,197.91 | 16,896,652.94 | -3,074,557.17 | ||
| 达州经开区南北干道建安工程 | 207,826,002.00 | 33,367,405.00 | |||
| 桃源乡公路工程 | 256,691,23.00 | 310,639,512.10 | 6,245,438.51 | 6,104,345.33 | |
| 成温邛快速通道建安工程 | 723,921,807.52 | 140,880,634.47 | 802,869.02 | -285,215.33 | |
| 宜宾南溪项目 | 213,605,748.00 | 181,858,482.31 | 727,416.48 | 2,603,145.02 | |
| 宜宾环长江项目 | 468,555,060.79 | 450,088,525.99 | 1,510,633.90 | 9,640,925.12 | |
| 旺苍旺宁项目 | 493,137,106.00 | 435,829,837.68 | 1,179,690.96 | 7,810,003.70 | |
| 彭州丽春镇 | 97,030,886.43 | 2,590,612.09 | |||
| 宜宾源景项目 | 1,300,000,000.00 | 385,748,437.83 | 454,890.79 | 2,997,082.11 | |
| 邛崃文龙土地综合整理项目 | 177,812,900.00 | 176,911,062.31 | -3,588,483.38 | 3,385,507.90 | |
| 达州至宣汉快速通道 | 2,306,070,000.00 | 2,735,618,563.44 | 12,411,625.01 | 70,893,020.46 | |
| 天新邛项目 | 774,720,000.00 | 167,090,500.78 | 1,456,728.11 | ||
| 江安讯利土地整理 | 594,250,000.00 | 12,200,411.02 | 3,451,634.17 | ||
| 叶县汇城 | 486,765,200.00 | 5,523,881.71 | 31,165,798.73 | 1,714,877.23 | |
| 合计 | 9,283,608,402.17 | 5,072,607,258.94 | 52,743,685.13 | 104,863,691.54 |
续表：
| 项 目 | 本期收回 | 期末摊余成本 | ||||
| 款项 | 期末摊余 | 其中：应收账款列示金额 | 一年内到期的BT应收款列示金额 | 长期应收 | 其他非流动资 | |
| 成本总额 | 款列示金额 | 产列示金额 | ||||
| 贵州两河工程 | 13,714,035.57 | 1,076,041.43 | 12,637,994.14 | |||
| 新洛路工程 | 3,648,703.70 | 3,648,703.70 | ||||
| 红星路改造工程 | 10,496,444.05 | 3,325,651.72 | 3,325,651.72 | |||
| 达州经开区南北干道建安工程 | 33,367,405.00 | 33,367,405.00 | ||||
| 桃源乡公路工程 | 74,780,000.00 | 248,209,295.94 | 147,078,000.00 | 101,131,295.94 | ||
| 成温邛快速通道建安工程 | 141,398,288.16 | |||||
| 宜宾南溪项目 | 12,500,000.00 | 172,689,043.81 | 57,009,256.14 | 22,477,024.94 | 93,202,762.73 | |
| 宜宾环长江项目 | 28,000,000.00 | 433,240,085.01 | 151,600,463.72 | 52,353,718.18 | 229,285,903.11 | |
| 旺苍旺宁项目 | 17,230,000.00 | 427,589,532.34 | 110,887,358.31 | 41,837,836.78 | 274,864,337.25 | |
| 彭州丽春镇 | 2,590,612.09 | 2,590,612.09 | ||||
| 宜宾源景项目 | 389,200,410.73 | 389,200,410.73 | ||||
| 邛崃文龙土地综合整理项目 | 176,708,086.83 | 176,708,086.83 | ||||
| 达州至宣汉快速通道 | 2,818,923,208.91 | 96,182,062.55 | 211,221,951.45 | 2,313,908,395.52 | 197,610,799.39 | |
| 天新邛项目 | 168,547,228.89 | 168,547,228.89 | ||||
| 江安讯利土地整理 | 15,652,045.19 | 15,652,045.19 | ||||
| 叶县汇城 | 38,404,557.67 | 38,404,557.67 | ||||
| 合计 | 284,404,732.21 | 4,945,809,903.40 | 606,765,554.66 | 605,729,914.12 | 2,923,899,392.75 | 809,415,041.87 |
21、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 10,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 未到期应付利息 | 13,698.60 | 320,833.33 |
| 合计 | 10,013,698.60 | 150,320,833.33 |
22、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 2,419,339.00 | |
| 合计 | 2,419,339.00 |
23、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 1,038,292,035.40 | 1,178,691,053.17 |
| 应付材料款 | 413,557,011.92 | 648,027,345.10 |
| 应付设备款 | 2,445,138.82 | 3,495,783.44 |
| 合计 | 1,454,294,186.14 | 1,830,214,181.71 |
24、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房屋租赁款 | 407,002.13 | |
| 合计 | 407,002.13 |
25、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收工程款 | 47,523,797.08 | 48,373,454.11 |
| 合计 | 47,523,797.08 | 48,373,454.11 |
26、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 17,595,092.81 | 55,722,582.80 | 64,367,191.11 | 8,950,484.50 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,607,888.38 | 4,607,888.38 | ||
| 合计 | 17,595,092.81 | 60,330,471.18 | 68,975,079.49 | 8,950,484.50 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,463,977.18 | 46,747,249.38 | 55,319,154.83 | 6,892,071.73 |
| 2、职工福利费 | 2,824,546.72 | 2,824,546.72 | ||
| 3、社会保险费 | 2,313,400.44 | 2,313,400.44 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,072,488.83 | 2,072,488.83 | ||
| 工伤保险费 | 109,138.17 | 109,138.17 | ||
| 补充医疗保险 | 131,773.44 | 131,773.44 | ||
| 4、住房公积金 | 3,039,358.00 | 3,039,358.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,131,115.63 | 798,028.26 | 870,731.12 | 2,058,412.77 |
| 合计 | 17,595,092.81 | 55,722,582.80 | 64,367,191.11 | 8,950,484.50 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,437,937.29 | 4,437,937.29 | ||
| 2、失业保险费 | 169,951.09 | 169,951.09 | ||
| 合计 | 4,607,888.38 | 4,607,888.38 |
27、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 17,756,755.19 | 9,914,602.25 |
| 企业所得税 | 14,100,691.18 | 13,324,838.37 |
| 个人所得税 | 114,431.92 | 416,780.78 |
| 城市维护建设税 | 181,375.40 | 407,401.90 |
| 教育附附加 | 397,725.31 | 516,260.55 |
| 地方教育费附加 | 232,289.15 | 311,312.62 |
| 其他税种 | 116.98 | 116.98 |
| 合计 | 32,783,385.13 | 24,891,313.45 |
28、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 52,726.57 | 52,726.57 |
| 其他应付款 | 537,791,752.22 | 524,699,231.94 |
| 合计 | 537,844,478.79 | 524,751,958.51 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 52,726.57 | 52,726.57 |
| 合计 | 52,726.57 | 52,726.57 |
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 524,762,994.69 | 495,975,853.11 |
| 限制性股票回购义务 | 756,304.50 | 16,300,806.00 |
| 应付暂收款 | 11,703,230.48 | 11,580,848.03 |
| 其他 | 569,222.55 | 841,724.80 |
| 合计 | 537,791,752.22 | 524,699,231.94 |
29、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 355,000,000.00 | 400,000,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 4,498,279.64 | 4,510,539.40 |
| 未到期应付利息 | 3,288,656.91 | 3,628,066.45 |
| 合计 | 362,786,936.55 | 408,138,605.85 |
30、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 180,799,462.31 | 192,297,378.58 |
| 合计 | 180,799,462.31 | 192,297,378.58 |
31、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 1,950,000,000.00 | 2,026,000,000.00 |
| 未到期应付利息 | 3,288,656.91 | 3,628,066.45 |
| 一年内到期的长期借款 | -358,288,656.91 | -403,628,066.45 |
| 合计 | 1,595,000,000.00 | 1,626,000,000.00 |
32、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额总额 | 9,834,214.73 | 12,480,619.14 |
| 未确认融资费用 | -285,375.25 | -995,815.31 |
| 一年内到期的租赁负债 | -4,498,279.64 | -4,510,539.40 |
| 合计 | 5,050,559.84 | 6,974,264.43 |
33、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 31,287,908.09 | 51,287,908.09 |
| 合计 | 31,287,908.09 | 51,287,908.09 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 四川群昊林市政项目投资管理有限公司 | 3,165,825.90 | 3,165,825.90 |
| 中核城市建设发展有限公司 | 28,122,082.19 | 48,122,082.19 |
| 合计 | 31,287,908.09 | 51,287,908.09 |
其他说明：
（1）2012年8月，公司与四川省渠县交通发展有限公司签订协议，由公司作为渠县北城快速通道建设工程的投资建设方，合同金额为51,398.13万元，年投资回报率为15%。此外,公司与四川群昊林市政项目投资管理有限公司(以下简称群昊林投资)签订《渠县北城快速通道建设工程（BT模式）投资建设之合作协议》，约定与群昊林投资共同对“渠县北城快速通道建设工程”进行投资，公司对该项目的投资为3,000万元，并对该投资额按18%的年收益率取得投资收益，群昊林投资负责对项目的剩余投资并享有剩余的投资收益。公司将群昊林投资投入的款项及属于其享有投资收益计入长期应付款核算。
（2）2018年12月20日，公司与中核工建设集团第三工程局有限公司（后更名为“中核城市建设发展有限公司”）组成联合体（以下称：联合体成员单位）与邛崃市建设投资集团有限公司签订协议，由联合体成员单位作为天新邛快速路邛崃段的投资建设方，合同建安费估算金额人民币8亿元（最终以审计部门审计决算为准）。项目工程建设期年利息按6.96%执行，支付期融资成本年利息按8.96%执行。此外，公司与中核城市建设发展有限公司（以下称“中核城建”）签订联合体协议，约定公司与中核城建分别按35%和65%的比例投入项目建设资金，并分别按照投入比例享有相应的投资收益。公司将中核城建投资投入的款项及属于其享有投资收益计入长期应付款核算。
34、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 待执行的亏损合同 | 14,793,677.27 | 10,304,927.26 | 合同预计亏损 |
| 合计 | 14,793,677.27 | 10,304,927.26 |
35、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 旺苍县农村公路建设管理办公室 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 四川宜宾龙投发展集团有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 达州市交通投资建设集团有限责任公司 | 121,650,000.00 | 121,650,000.00 |
| 合计 | 171,650,000.00 | 171,650,000.00 |
其他说明：
1. 旺苍县农村公路建设管理办公室系PPP项目子公司旺苍县旺宁公路有限责任公司的政府投资方，因其出资款仅用于支付本公司工程款亦不享受项目子公司收益分成，仅承担项目建安费4.494亿元中政府30%投资义务，故公司将其出资款列报为其他非流动负债。
2. 四川宜宾龙投发展集团有限公司系PPP项目子公司宜宾市南溪区滨四项目投资有限公司的政府投资方，因其出资款仅用于支付本公司工程款亦不享受项目子公司收益分成，建设期间仅承担注册资本5,000.00万元中政府10%投资义务，故公司将其出资款列报为其他非流动负债。
3. 达州市交通投资建设集团有限责任公司系PPP项目子公司达州市达宣快速建设管理有限公司的政府投资方，因其出资款仅用于支付本公司工程款亦不享受项目子公司收益分成，建设期间仅承担项目资本金60,825.00万元（含注册资本5,000.00万元）中政府20%投资义务，故公司将其出资款列报为其他非流动负债。
36、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 758,728,215.00 | 758,728,215.00 | |||||
37、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 894,682,509.59 | 8,264,934.09 | 902,947,443.68 |
| 其他资本公积 | 13,336,657.02 | 53,242.87 | 8,264,934.09 | 5,124,965.80 |
| 合计 | 908,019,166.61 | 8,318,176.96 | 8,264,934.09 | 908,072,409.48 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、2019年公司授予限制性股票，该事项为以权益结算的股份支付事项，本期以股份支付换取的职工服务金额为53,242.87元，增加其他资本公积53,242.87元；
2、本期解除限售的限制性股票数量为471.915万股，限制性股票解锁相关股份支付成本由“资本公积-其他资本公积”转入“资本公积-资本溢价（股本溢价）” 8,264,934.09元；
38、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票 | 16,300,806.00 | 11,750,104.50 | 4,550,701.50 | |
| 合计 | 16,300,806.00 | 11,750,104.50 | 4,550,701.50 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
如本附注七、注释37所述，本期解除限售的限制性股票数量为471.915万股，对应减少库存股11,750,104.50元。
39、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 29,980,045.71 | 8,681,416.54 | 8,106,214.17 | 30,555,248.08 |
| 合计 | 29,980,045.71 | 8,681,416.54 | 8,106,214.17 | 30,555,248.08 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
专项储备情况说明：除汶马高速路基项目、邛崃增减挂钩项目外，本公司按照工程施工收入的1.5%计提安全生产费。
40、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 142,107,982.52 | 142,107,982.52 | ||
| 合计 | 142,107,982.52 | 142,107,982.52 |
41、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,152,779,510.12 | 1,079,708,485.71 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,152,779,510.12 | 1,079,708,485.71 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -34,235,219.23 | 59,031,727.63 |
| 减：其他利润分配 | -18,406.80 | -41,856.00 |
| 期末未分配利润 | 1,118,562,697.69 | 1,138,782,069.34 |
42、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 588,361,505.15 | 581,234,038.83 | 882,700,572.62 | 846,408,588.87 |
| 其他业务 | 559,751.29 | 361,791.26 | 255,514.72 | |
| 合计 | 588,921,256.44 | 581,595,830.09 | 882,956,087.34 | 846,408,588.87 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 公路市政工程施工 | 566,326,594.03 | 566,326,594.03 | ||
| 土地增减挂钩工程施工 | 6,035,459.22 | 6,035,459.22 | ||
| 其他行业 | 16,559,203.19 | 16,559,203.19 | ||
| 小计 | 588,921,256.44 | 588,921,256.44 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 省内 | 559,675,892.69 | 559,675,892.69 | ||
| 省外 | 29,245,363.75 | 29,245,363.75 | ||
| 小计 | 588,921,256.44 | 588,921,256.44 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 在某一时点转让 | 10,024,168.00 | 10,024,168.00 | ||
| 在某一时段内转让 | 578,897,088.44 | 578,897,088.44 | ||
| 小计 | 588,921,256.44 | 588,921,256.44 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为4,832,166,123.00元。
43、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 766,341.33 | 723,817.70 |
| 教育费附加 | 486,900.31 | 560,303.44 |
| 地方教育费附加 | 325,058.65 | 361,896.15 |
| 其他税费 | 473,626.55 | 286,180.20 |
| 合计 | 2,051,926.84 | 1,932,197.49 |
44、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 22,224,027.58 | 23,699,755.93 |
| 办公费 | 4,305,320.15 | 4,061,223.44 |
| 业务招待费 | 3,411,752.40 | 3,278,200.08 |
| 车辆使用费 | 682,557.11 | 515,847.20 |
| 折旧费 | 1,373,838.57 | 1,468,064.21 |
| 差旅交通费 | 1,854,676.39 | 1,555,736.62 |
| 咨询审计费 | 2,967,920.27 | 6,806,484.89 |
| 投标费 | 625,287.08 | 627,357.92 |
| 股权激励成本 | 45,219.37 | 1,435,099.21 |
| 其他 | 1,334,870.77 | 451,890.52 |
| 合计 | 38,825,469.69 | 43,899,660.02 |
45、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 3,284,029.00 | 1,669,042.16 |
| 折旧与摊销 | 5,475.06 | 5,475.06 |
| 其他 | 95,571.21 | 94,295.35 |
| 合计 | 3,385,075.27 | 1,768,812.57 |
46、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 69,124,745.81 | 76,990,979.90 |
| 减：利息收入 | -468,173.17 | -2,714,303.15 |
| 保函手续费支出 | 1,225,594.59 | 3,872,672.29 |
| 租赁负债利息费用 | 300,395.60 | 357,432.05 |
| 其他手续费支出 | 7,988,143.89 | 4,461,261.88 |
| 合计 | 78,170,706.72 | 82,968,042.97 |
47、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 582,105.32 | 55,311.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 131,670.62 | 92,261.72 |
| 增值税抵减 | 52,197.23 | 61,738.86 |
| 合计 | 765,973.17 | 209,311.58 |
48、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -839,756.18 | -9,522.48 |
| 债务重组收益 | -27,734,420.66 | |
| 项目投资收益 | 104,863,691.54 | 117,173,521.77 |
| 信托产品持有期间的投资收益 | 870,616.44 | |
| 合计 | 104,894,551.80 | 89,429,578.63 |
49、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 24,711,108.99 | 76,377,248.38 |
| 合计 | 24,711,108.99 | 76,377,248.38 |
50、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 无形资产减值损失 | -23,372,395.61 | |
| 合同资产减值损失 | 1,635,110.35 | 83,839.57 |
| 合计 | -21,737,285.26 | 83,839.57 |
51、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | 137,041.63 | -24,107.29 |
| 合计 | 137,041.63 | -24,107.29 |
52、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 326.77 | ||
| 合计 | 326.77 |
53、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失（注） | 13,883,509.26 | 31,771.21 | 13,883,509.26 |
| 罚款支出及其他 | 3,739,206.54 | 2,348,269.78 | 3,739,206.54 |
| 合计 | 17,622,715.80 | 2,380,040.99 |
其他说明：
注：非流动资产毁损报废损失中因天府新区总部办公楼项目终止投资在建工程损失13,880,047.32元。
54、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 8,359,441.10 | 7,904,244.38 |
| 递延所得税费用 | 988,943.99 | 3,877,270.99 |
| 合计 | 9,348,385.09 | 11,781,515.37 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -23,959,077.64 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -3,593,861.67 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,482,751.63 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 5,600,000.00 |
| 非应税收入的影响 | 12,795.66 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 678,648.08 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 18,082.99 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 10,116,841.40 |
| 本年企业所得税税收优惠税率变动的影响 | -1,369.74 |
| 所得税费用 | 9,348,385.09 |
55、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到工程履约保证金及投标保证金 | 162,603,169.07 | 136,191,858.00 |
| 收到的银行保函保证金及诉讼冻结资金 | 31,822,740.44 | 2,640,070.61 |
| 收到实力保证金 | 15,000,000.00 | |
| 利息收入 | 468,173.17 | 2,714,303.15 |
| 其他 | 22,919,765.24 | 19,275,607.87 |
| 合计 | 232,813,847.92 | 160,821,839.63 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付投标保证金 | 27,498,890.00 | 75,574,600.00 |
| 支付工程履约保证金 | 4,840,831.79 | 45,529,093.29 |
| 支付的实力保证金 | 15,000,000.00 |
| 冻结的银行存款 | 33,436,648.18 | |
| 支付中核城市建设发展有限公司资金筹措保证金 | 5,065,000.00 | |
| 其他 | 49,241,707.04 | 48,130,282.08 |
| 合计 | 96,581,428.83 | 207,735,623.55 |
（3） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股票回购款 | 3,775,990.20 | 8,688,384.00 |
| 支付的租金 | 3,259,743.84 | 2,488,666.28 |
| 退返中核城市建设发展有限公司投资款 | 20,000,000.00 | |
| 支付贴现费用 | 4,096,800.00 | |
| 支付的融资服务费 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 31,132,534.04 | 14,177,050.28 |
56、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -33,307,462.73 | 57,893,426.70 |
| 加：资产减值准备 | 21,737,285.26 | -83,839.57 |
| 信用减值损失 | -24,711,108.99 | -76,377,248.38 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,444,801.89 | 6,808,631.62 |
| 使用权资产折旧 | 2,553,615.56 | |
| 无形资产摊销 | 964,052.85 | 858,321.14 |
| 长期待摊费用摊销 | 859,364.90 | 630,667.79 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -137,041.63 | 55,551.73 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 13,883,509.26 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 73,528,337.46 | 79,779,618.95 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -104,894,551.80 | -89,429,578.63 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -8,234,752.36 | -2,127,330.61 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 9,223,696.35 | 6,004,601.60 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -6,889,566.89 | -89,851.33 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 630,953,309.00 | -226,160,457.66 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -357,278,225.34 | -203,339,118.30 |
| 其他 | 0.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 222,695,262.79 | -445,576,604.95 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 205,106,659.42 | 437,392,676.20 |
| 减：现金的期初余额 | 388,287,204.26 | 803,392,251.94 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -183,180,544.84 | -365,999,575.74 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 205,106,659.42 | 388,287,204.26 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 203,635,039.57 | 387,297,359.05 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 205,106,659.42 | 388,287,204.26 |
57、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 8,502,860.41 | 诉讼冻结、土地复垦保证金 |
| 合计 | 8,502,860.41 |
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 业务性质 | 注册资本 （万元） | 出资比例% |
| 新疆成路商贸有限公司 | 设立 | 2022年4月 | 建筑材料销售、轻质建筑材料销售 | 500.00 | 100.00 |
| 新疆成路物流有限公司 | 设立 | 2022年4月 | 道路货物运输 | 1,000.00 | 100.00 |
| 新疆成路环保科技有限公司 | 设立 | 2022年4月 | 危险废物经营、固体废物治理 | 5,000.00 | 100.00 |
| 新疆成路天府建设有限公司 | 设立 | 2022年4月 | 建设工程施工 | 10,000.00 | 100.00 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 成都中成高等级公路维护有限责任公司 | 四川 | 四川 | 路面维护 | 100.00% | 设立 | |
| 成都中讯机电有限责任公司 | 四川 | 四川 | 工程安装 | 100.00% | 设立 | |
| 成都彭青投资有限公司 | 四川 | 四川 | 工程项目投资 | 100.00% | 设立 | |
| 成都嵘景路桥建设有限公司 | 四川 | 四川 | 工程项目施工 | 100.00% | 设立 | |
| 四川道诚建设工程检测有限责任公司 | 四川 | 四川 | 工程项目检测 | 100.00% | 设立 | |
| 成都蜀都高级路面有限责任公司 | 四川 | 四川 | 路面施工 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 成都诚道工程建设有限责任公司 | 四川 | 四川 | 交通设施制造 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 西藏成路投资有限公司 | 西藏 | 西藏 | 工程项目投资 | 100.00% | 设立 | |
| 宜宾市南溪区滨四项目投资有限公司 | 四川 | 四川 | 工程项目投资、工程建设 | 90.00% | 设立 | |
| 旺苍县旺宁公路有限责任公司 | 四川 | 四川 | 公路、桥梁养护管理 | 70.00% | 设立 | |
| 宜宾市南溪区 | 四川 | 四川 | 工程项目投 | 100.00% | 设立 | |
| 环溪路桥项目投资有限公司 | 资、工程建设 | |||||
| 成都市成路工程建设有限责任公司 | 四川 | 四川 | 工程施工建设、项目投资 | 100.00% | 设立 | |
| 邛崃文龙土地综合整理项目有限责任公司 | 四川 | 四川 | 土地综合整理、项目开发建设 | 100.00% | 设立 | |
| 宜宾源景旅游投资有限公司 | 四川 | 四川 | 工程项目投资 | 70.00% | 设立 | |
| 达州市达宣快速建设管理有限公司 | 四川 | 四川 | 工程项目投资 | 80.00% | 设立 | |
| 四川兴溪建设工程有限公司 | 四川 | 四川 | 工程项目投资、工程建设 | 100.00% | 设立 | |
| 周口坤灵土地整理开发有限公司 | 河南 | 周口 | 土地整理开发、 工程项目投资 | 55.00% | 投资入股 | |
| 成都成路天府科技有限公司 | 四川 | 四川 | 工程和技术研究、试验发展 | 100.00% | 设立 | |
| 遂宁市泰天义建设发展有限公司 | 四川 | 四川 | 工程施工建设、项目投资 | 80.00% | 设立 | |
| 江安讯利土地整理有限责任公司 | 四川 | 四川 | 测绘服务、土地整治服务 | 100.00% | 设立 | |
| 叶县汇城实业有限公司 | 河南 | 平顶山 | 工程项目投资、工程建设 | 95.00% | 设立 | |
| 新疆成路建筑科技有限公司 | 新疆 | 新疆 | 装配式建筑、绿色低碳建筑材料 | 100.00% | 设立 | |
| 四川成路欣荣建设工程有限公司 | 四川 | 四川 | 水利水电工程施工、机电工程施工 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 新疆成路商贸有限公司 | 新疆 | 新疆 | 建筑材料销售、轻质建筑材料销售 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆成路物流有限公司 | 新疆 | 新疆 | 道路货物运输 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆成路环保科技有限公司 | 新疆 | 新疆 | 危险废物经营、固体废物治理 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆成路天府建设有限公司 | 新疆 | 新疆 | 建设工程施工 | 100.00% | 设立 |
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 宜宾源景旅游投资有限公司 | 30.00% | 503,965.91 | 76,006,549.36 | |
| 周口坤灵土地整理开发有限公司 | 45.00% | 424,277.49 | -58,815.90 | |
| 遂宁市泰天义建设发展有限公司 | 20.00% | -833.25 | -170,387.19 |
| 叶县汇城实业有限公司 | 5.00% | 346.35 | 566.20 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
如本附注七注释33所述，旺苍县旺宁公路有限责任公司、宜宾市南溪区滨四项目投资有限公司、达州市达宣快速建设管理有限公司系PPP项目子公司，持股比例虽然未达到100.00%，但因政府出资方出资款仅用于支付本公司工程款亦不享受项目子公司收益分成，故将旺苍县旺宁公路有限责任公司、宜宾市南溪区滨四项目投资有限公司、达州市达宣快速建设管理有限公司作为全资子公司。
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 宜宾源景旅游投资 有限公司 | 3,881,675.29 | 390,838,934.94 | 394,720,610.23 | 137,753,099.15 | 3,355,222.79 | 141,108,321.94 | 24,372,154.10 | 387,228,080.51 | 411,600,234.61 | 157,062,669.53 | 2,605,952.26 | 159,668,621.79 |
| 周口坤灵土地整理开发有限公司 | 43,350,486.46 | 749,420.46 | 44,099,906.92 | 44,230,608.93 | 44,230,608.93 | 59,787,066.23 | 1,064,371.12 | 60,851,437.35 | 61,924,978.21 | 61,924,978.21 | ||
| 遂宁市泰天义建设发展有限公司 | 32,946.95 | 264,484.95 | 297,431.90 | 349,367.85 | 349,367.85 | 33,083.28 | 268,514.82 | 301,598.10 | 349,367.85 | 349,367.85 | ||
| 叶县汇城实业有限公司 | 28,544,315.12 | 38,503,676.26 | 67,047,991.38 | 67,036,667.42 | 67,036,667.42 | 32,404,874.56 | 5,523,937.96 | 37,928,812.52 | 37,924,415.44 | 37,924,415.44 | ||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 宜宾源景旅游投资有限公司 | 1,679,885.15 | 1,679,885.15 | -476,483.98 | 1,401,043.29 | 1,401,043.29 | -938,153.69 | ||
| 周口坤灵土地整理 | 942,838.85 | 942,838.85 | 17,748,494.57 | -3,372,320 | -3,372,320 | -1,442,391 | ||
| 开发有限公司 | .23 | .23 | .72 | |||||
| 遂宁市泰天义建设发展有限公司 | -4,166.20 | -4,166.20 | -136.33 | -205,351.95 | -205,351.95 | -773,319.10 | ||
| 叶县汇城实业有限公司 | 6,926.88 | 6,926.88 | 18,981,441.22 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 成都路桥沥青有限公司 | 四川 | 四川 | 沥青销售 | 14.97% | 权益法核算 | |
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公在成都路桥沥青有限公司（以下简称“沥青公司”）董事会中派有代表并享有相应的实质性的参与决策权，公司可
以通过该代表参与沥青公司经营政策的制定，对沥青公司施加重大影响。
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 攀枝花安瑞建设发展有限公司 | 攀枝花安瑞建设发展有限公司 | |
| 流动资产 | 13,801,161.72 | |
| 其中：现金和现金等价物 | 12,737,335.72 | |
| 非流动资产 | 78,214.61 | |
| 资产合计 | 13,879,376.33 | |
| 流动负债 | 23,800.00 | |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 23,800.00 | |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 13,855,576.33 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 14,599,451.72 | |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 14,599,451.72 | |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | -13,196.75 | |
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | -89,222.66 | |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -89,222.66 |
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 成都路桥沥青有限公司 | 成都路桥沥青有限公司 | |
| 流动资产 | 14,174,110.79 | 16,971,256.71 |
| 非流动资产 | 6,270,374.51 | 5,207,806.61 |
| 资产合计 | 20,444,485.30 | 22,179,063.32 |
| 流动负债 | 103,859.84 | 1,268,601.80 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 103,859.84 | 1,268,601.80 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 20,340,625.46 | 20,910,461.52 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 3,044,991.63 | 3,130,296.09 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 3,044,991.63 | 3,130,296.09 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 5,297.70 | 22,327,889.11 |
| 净利润 | -569,836.06 | 144,992.99 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -569,836.06 | 144,992.99 |
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司主要从事公路桥梁建筑施工，业主方一般为政府交通主管部门或者区域性的投资发展公司，业主的被认可度及公认性较高。另外，本公司持续监控项目中期计量支付情况以及项目竣工结算审计情况，加强与业主的沟通协调，推进项目进度及工程款收款进度，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
1. 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 其他应收款 | 297,886,173.74 | 297,886,173.74 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 605,729,914.12 | 605,729,914.12 | |||
| 长期应收款 | 2,923,899,392.75 | 2,923,899,392.75 | |||
| 小计 | 3,827,515,480.61 | 3,827,515,480.61 | |||
续上表：
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 其他应收款 | 423,624,235.40 | 423,624,235.40 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 451,070,721.27 | 451,070,721.27 | |||
| 长期应收款 | 3,062,698,205.77 | 3,062,698,205.77 | |||
| 小计 | 3,937,393,162.44 | 3,937,393,162.44 | |||
2、计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。流动性风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 1,963,302,355.51 | 2,836,808,473.61 | 476,854,312.50 | 393,090,270.83 | 1,966,863,890.28 |
| 应付账款 | 1,454,294,186.14 | 1,454,294,186.14 | 1,454,294,186.14 | ||
| 应付股利 | 52,726.57 | 52,726.57 | 52,726.57 | ||
| 其他应付款 | 537,791,752.22 | 537,791,752.22 | 537,791,752.22 | ||
| 长期应付款 | 31,287,908.09 | 31,287,908.09 | 31,287,908.09 | ||
| 合计 | 3,986,728,928.53 | 4,860,235,046.63 | 2,468,992,977.43 | 424,378,178.92 | 1,966,863,890.28 |
续上表：
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 2,179,948,899.78 | 3,117,392,706.94 | 680,969,023.61 | 428,276,627.78 | 2,008,147,055.55 |
| 应付账款 | 1,830,214,181.71 | 1,830,214,181.71 | 1,830,214,181.71 | ||
| 应付股利 | 52,726.57 | 52,726.57 | 52,726.57 | ||
| 其他应付款 | 524,699,231.94 | 524,699,231.94 | 524,699,231.94 | ||
| 长期应付款 | 51,287,908.09 | 51,287,908.09 | 51,287,908.09 | ||
| 合计 | 4,586,202,948.09 | 5,523,646,755.25 | 3,035,935,163.83 | 479,564,535.87 | 2,008,147,055.55 |
市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司的借款有关。
截至2022年6月30日，本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款人民币1,960,000,000.00元（2021年12月31日：人民币2,176,000,000.00元），在其他变量不变的假设下，假定利率上升或下降50个基准点，本公司的2022年下半年净利润会减少或增加约4,698,916.67元。
2、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 129,000,000.00 | 129,000,000.00 | ||
| 交易性金融资产 | 129,000,000.00 | 129,000,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
是相关资产或负债的不可观察输入值
5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 四川省成都市 | 商务咨询、房地产、建筑施工等 | 100,000.00 | 23.32% | 23.32% |
本企业的母公司情况的说明
四川宏义嘉华实业有限公司成立于2017年4月，注册资本10.00亿元，注册地为成都市锦江区锦逸路97号C3栋一层1-9号，经营范围为商务信息咨询、科技技术推广；房地产开发、房地产中介服务、物业管理、建筑装饰装修工程；货运代理、仓储服务（不含危险品）、人力装卸服务、软件和信息技术服务、计算机软硬件批发与零售；广告设计制作代理发布、货物及技术进出口；园林绿化工程、电信工程、防水工程、建筑智能化工程、机电安装工程、安防工程、城市及道路照明工程、楼宇智能化工程、消防设施工程、公路工程、市政公用工程、土石方工程、房屋建筑工程、暖通工程、工程设计；生物技术推广及服务；新材料技术推广、节能技术推广；环保工程、环保工程技术咨询、技术服务；土地整理。本企业最终控制方是刘峙宏。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注八（一）在子公司中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注八（二）在合营安排或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 四川省道诚力实业投资有限责任公司 | 原实际控制人郑渝力持股企业 |
| 成都江凯置业有限公司 | 原实际控制人郑渝力控制的企业 |
| 成都市江安春置业投资有限公司 | 四川省道诚力实业投资有限责任公司之合营企业 |
| 成都众城园林有限责任公司 | 四川省道诚力实业投资有限责任公司之子公司 |
| 成都道诚金域园艺有限公司 | 四川省道诚力实业投资有限责任公司之子公司 |
| 宏义实业集团有限公司 | 四川宏义嘉华实业有限公司之控股股东，本公司实际控制人刘峙宏控制的企业 |
| 达州市大昌实业有限责任公司 | 公司董事向荣控制的企业 |
| 成都麓山国际乡村俱乐部有限公司 | 本公司实际控制人刘峙宏控制的企业 |
| 攀枝花川投宏格实业有限公司 | 其控股股东为公司关联法人 |
| 成都麓山酒店管理有限公司 | 其控股股东为公司关联法人 |
| 唐素梅 | 本公司实际控制人刘峙宏之妻 |
| 成都市美幻科技有限公司 | 公司原董事孙旭军任董事的企业 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 成都众城园林有限责任公司 | 工程施工 | 否 | 54,262.00 | ||
| 成都市美幻科技有限公司 | 灾害监测 | 780,000.00 | 否 | 720,000.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 攀枝花川投宏格实业有限公司 | 工程施工 | 15,595,159.83 | 68,074,530.37 |
| 合计 | 15,595,159.83 | 68,074,530.37 |
（2） 关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 成都众城园林有限责任公司 | 场地 | 193,367.35 | |||||||||
| 达州市大昌实业有限责任公司 | 办公楼 | 214,208.91 | |||||||||
| 合计 | — — | 407,576.26 | |||||||||
（3） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 达州市达宣快速建设管理有限公司 | 1,824,750,000.00 | 2018年10月31日 | 否 |
| 成都蜀都高级路面有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年04月20日 | 2023年04月20日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宏义实业集团有限公司+刘峙宏 | 150,000,000.00 | 2020年11月27日 | 2022年09月09日 | 否 |
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 9,588,609.38 | 2020年07月01日 | 2022年09月30日 | 否 |
| 宏义实业集团有限公司 | 9,588,609.38 | 2020年07月01日 | 2022年09月30日 | 否 |
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 19,466,610.00 | 2020年04月01日 | 2022年02月28日 | 是 |
| 宏义实业集团有限公司 | 19,466,610.00 | 2020年04月01日 | 2022年02月28日 | 是 |
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 120,851,068.00 | 2020年10月12日 | 2022年07月28日 | 否 |
| 宏义实业集团有限公司 | 120,851,068.00 | 2020年10月12日 | 2022年07月28日 | 否 |
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 19,442,921.00 | 2020年11月26日 | 2023年05月30日 | 否 |
| 宏义实业集团有限公司 | 19,442,921.00 | 2020年11月26日 | 2023年05月30日 | 否 |
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 6,519,827.71 | 2020年12月03日 | 2022年01月31日 | 是 |
| 宏义实业集团有限公司 | 6,519,827.71 | 2020年12月03日 | 2022年01月31日 | 是 |
| 宏义实业集团有限公司 | 150,000,000.00 | 2021年01月08日 | 2022年01月04日 | 是 |
| 宏义实业集团有限公司+刘峙宏 | 30,000,000.00 | 2021年01月25日 | 2023年01月24日 | 否 |
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 18,733,357.00 | 2021年01月06日 | 2023年04月30日 | 否 |
| 宏义实业集团有限公司 | 18,733,357.00 | 2021年01月06日 | 2023年04月30日 | 否 |
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 6,519,827.71 | 2021年01月13日 | 2022年01月31日 | 是 |
| 宏义实业集团有限公司 | 6,519,827.71 | 2021年01月13日 | 2022年01月31日 | 是 |
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 6,519,827.71 | 2021年01月13日 | 2022年01月31日 | 是 |
| 宏义实业集团有限公司 | 6,519,827.71 | 2021年01月13日 | 2022年01月31日 | 是 |
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 3,135,340.00 | 2021年01月20日 | 2022年01月14日 | 是 |
| 宏义实业集团有限公司 | 3,135,340.00 | 2021年01月20日 | 2022年01月14日 | 是 |
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 31,437,192.65 | 2021年02月20日 | 2022年01月02日 | 是 |
| 宏义实业集团有限公司 | 31,437,192.65 | 2021年02月20日 | 2022年01月02日 | 是 |
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 19,426,252.00 | 2021年03月14日 | 2022年03月24日 | 是 |
| 宏义实业集团有限公 | 19,426,252.00 | 2021年03月14日 | 2022年03月24日 | 是 |
| 司 | ||||
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 3,135,340.00 | 2021年03月18日 | 2023年02月21日 | 否 |
| 宏义实业集团有限公司 | 3,135,340.00 | 2021年03月18日 | 2023年02月21日 | 否 |
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 4,451,761.00 | 2021年04月07日 | 2023年01月21日 | 否 |
| 宏义实业集团有限公司 | 4,451,761.00 | 2021年04月07日 | 2023年01月21日 | 否 |
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 24,005,427.00 | 2021年04月20日 | 2022年04月20日 | 是 |
| 宏义实业集团有限公司 | 24,005,427.00 | 2021年04月20日 | 2022年04月20日 | 是 |
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 6,000,000.00 | 2021年04月25日 | 2022年04月25日 | 是 |
| 宏义实业集团有限公司 | 6,000,000.00 | 2021年04月25日 | 2022年04月25日 | 是 |
| 四川宏义嘉华实业有限公司 | 13,342,449.00 | 2021年05月07日 | 2022年12月31日 | 否 |
| 宏义实业集团有限公司 | 13,342,449.00 | 2021年05月07日 | 2022年12月31日 | 否 |
（4） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,356,800.00 | 2,714,783.00 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 攀枝花川投宏格实业有限公司 | 41,201,805.54 | 2,060,090.28 | 92,601,805.54 | 4,630,090.28 |
| 成都市江安春置业投资有限公司 | 224,384.96 | 224,384.96 | 224,384.96 | 224,384.96 | |
| 预付账款 | 成都市美幻科技有限公司 | 260,000.00 | 1,040,000.00 | ||
| 达州市大昌实业有限责任公司 | 10,175.76 | 10,175.76 | |||
| 其他应收款 | 成都市江安春置业投资有限公司 | 76,239.28 | 76,239.28 | 76,239.28 | 76,239.28 |
| 攀枝花川投宏格实业有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||
| 攀枝花安瑞建设发展有限公司 | 53,169.92 | 2,658.50 | 15,286.45 | 764.32 | |
| 合同资产 | 攀枝花川投宏格实业有限公司 | 145,566,248.10 | 145,566,248.10 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 成都路桥沥青有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 成都众城园林有限责任公司 | 5,875,456.08 | 6,975,456.08 | |
| 其他应付款 | 成都众城园林有限责任公司 | 371,817.00 | 371,817.00 |
| 合同负债 | 攀枝花川投宏格实业有限公司 | 3,034,562.08 | 3,034,562.08 |
| 一年内到期非流动负债 | 达州市大昌实业有限责任公司 | 421,353.13 | |
| 租赁负债 | 达州市大昌实业有限责任公司 | 468,975.35 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 8,264,934.09 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 首次限制性股票授予日2019年1月8日，授予价格为每股人民币2.51元。预留限制性股票授予日2019年12月3日，授予价格为每股人民币2.23元。有效期自首次授予的限制性股票登记完成之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销完毕之日止，最长不超过60个月。 |
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 限制性股票的公允价值=授予日收盘价。对于董事、高级管理人员获授限制性股票的公允价值，在授予日收盘价的基础上考虑扣除其在任期内限售因素影响后确定。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 按授予日授予份数扣除等待期资产负债表日累计离职人数相对应的授予份数确定。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 37,601,956.46 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 53,242.87 |
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
（1）2013年5月22日，公司与峨眉山市交通实业有限公司签订《川主乡至洪雅县桃源乡公路建设工程（BT模式）合同协议书》。该项目全长22.26KM，公路等级为二级，预计投资约2.6亿元。截至2022年6月30日止，本公司已累计完成工程造价总额265,405,843.26元。
（2）2015年12月11日，公司与旺苍县交通局签订《旺苍县城至陕西宁强界公路改建工程（一期）PPP项目合同》，工程建设总投资金额约56,497.00万元,建设期2年，运营维护期8年。合同约定由公司及旺苍县农村公路建设管理办公室分别按照70%及30%的比例出资设立项目公司旺苍县旺宁公路有限责任公司（以下简称旺宁公路公司），并按照出资比例承担整个项目的投资义务；旺苍县农村公路建设管理办公室出资款仅用于支付本公司工程款亦不享受项目子公司收益分成，仅承担项目建安费4.494亿元中政府30%投资义务。项目投资回报率为6.9%。工程交工验收后业主分8年进行回购并从运营维护期第一年支付278.44万元运营维护费，运营维护费以后每年增长3%。截至2022年6月30日止，本公司已累计完成工程造价总额478,773,889.32元。
（3）2016年4月18日，公司与宜宾市南溪区住房城乡规划建设和城镇管理局签订《宜宾市南溪区环长江大道PPP项目合同》，该项目主体分为临港界至滨江四期段大道、旧城街道升级改造、江滩湿地项目，工程建设总投资金额约46,000.00万元,建设期2年，维护期10年。合同约定项目投资回报率：项目建设期投资回报率为8%，回购期为10%。工程交工验收后业主分10年进行回购。截至2022年6月30日止，本公司已累计完成工程造价总额 454,907,826.99元。
（4）2017年4月，公司与四川宜宾市南溪区旅游局（以下简称南溪旅游局）签订《南溪区长江生态文化旅游产业综合开发PPP项目合同》，公司及宜宾中卉发展股份有限公司分别按照70%及30%的比例出资设立项目公司宜宾源景旅游投资有限公司（以下简称宜宾源景公司），按照出资比例和公司章程的规定享有项目的权利及承担项目资本金的投资义务。工程建设总投资金额约130,000.00万元,建设期3年，运营期20年。合同约定项目建设期公司投入项目资本金以外的资金由南溪旅游局予以融资补贴，运营期回报机制为使用者付费及政府可行性缺口补助组成。截至2022年6月30日止，本公司已累计完成工程造价总额 402,728,178.22元。
（5）2017年8月，公司与邛崃市卧龙镇人民政府及邛崃市人民政府文君街道办事处签订《邛崃市农村土地综合整治项目投融资合作协议书》，公司按验收的结余建设用地指标以每亩不低于26.00万进行投资，实施 社区、基础设施和公共设施配套工程建设及旧宅基地复垦，建设期2年。截至22022年6月30日止，该项目已经竣工验收，并取得四川省自然资源厅国土空间用途管制处出具的指标确认函，确认节余指标共计573.59亩。
（6）2018年4月至11月，公司与达州市交通运输局签订《达州至宣汉快速通道PPP项目协议书》以及补充协议，项目概算投资约24.33亿元，建设工期36个月，运营期20年。合同约定由公司与达州市交通投资建设集团有限责任公司（以下简称“达州交投”）分别按照80%及20%的比例出资设立项目公司达州市达宣快速建设管理有限公司（以下称“达宣项目公司”），其中达州交投以12,165.00万元为限投入项目资本金，不承担达宣项目公司的亏损、不参与达宣项目公司利润分配。合同约定项目收入包含投资补贴、可用性服务费、运营维护费。公司投入的资本金扣除注册资本金外按9%的补偿率、融资资金按6%并参照考核系数进行计算。截至2022年6月30日止，本公司已累计完成工程造价总额1,970,737,979.11元。
（7）2018年12月20日，公司与中核工建设集团第三工程局有限公司组成联合体，与邛崃市建设投资集团有限公司签订《天新邛快速路邛崃段建设工程（二期）施工（一标段）施工总承包合同》，项目总投资建安费估算金额人民币77,472.00万元，建设期年利息按6.96%执行，支付期融资成本年利息按8.96%执行。项目建设期720日历天，支付期3年。截至2022年6月30日止，本公司已累计完成工程造价总额186,877,328.11元。
（8）2021年2月，公司与江安县人民政府签订《江安县2020年（第二批）四面山镇、夕佳山镇、阳春镇、怡乐镇等9个镇13个增减挂钩项目投资合作协议书》，实施内容包括：拆除旧房并补助农户、土地复垦、土壤修复并改善和提高土壤质量、安置点基础设施规划和设计、户型设计、基础设施建设（含“五通一平一排”等）等，建设期1年。业主以结余挂钩的面积为计算单位，按23.77万/亩进行回购。截至2022年6月30日止，项目完成进场和报名锁户等前期工作，复垦和建新点总平工程进场实施中。
（9）2021年7月30日，公司与叶县古城文化旅游投资有限公司签订《叶县西环路升级改造工程项目投资合作协议书》，项目概算投资约4.867652亿元，合作期暂定27个月，其中设计周期3个月，施工周期24个月。合同约定由公司及叶县古城文化旅游投资有限公司（以下简称叶县文旅投资公司）分别按照95%及5%的比例出资设立项目公司叶县汇城实业有限公司（以下简称叶县汇城项目公司），其中叶县文旅投资公司出资100.00万元。项目投资回报率为8.5%。截至2022年6月30日止，本公司已累计完成工程造价总额9,079,400.00元。
（10）2022年3月，公司全资子公司新疆成路建筑科技有限公司与阿拉尔经济技术开发区管理委员会签订《新疆成路建筑科技有限公司绿色低碳产业园项目投资协议》，项目投资内容：建设100万方装配式建筑及绿色低碳环保建材生产加工中心、绿色低碳建材研发中心等生产线，项目总投资15亿元人民币，投资强度不低于150万元人民币/亩，项目建设期限24个月。截至2022年6月30日止，公司已缴纳土地竞拍保证金，项目处于施工准备阶段。
2、对外担保
（1）本公司于2019年1月9日召开的第五届董事会第三十五次会议和2019年1月25日召开的2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于拟对外提供担保的议案》，同意公司对贵州省盘县红腾开发投资有限公司（以下简称“盘县红腾”或“被担保方”）对外融资提供不超过2亿元人民币的连带责任保证担保。公司在贵州省盘县承接并完成了英
武至大山公路等项目。为加快应收账款的回收，降低坏账损失风险，维护股东利益，由公司为盘县红腾对外融资提供不超过2亿元连带责任保证担保，盘县红腾对外融资后偿付公司部分工程款。本次担保期限不超过两年，贵州省红果经济开发区开发有限责任公司股东会决议通过为公司提供反担保。2020年12月，因工程款回收后续工作需要，经盘州红腾与中铁信托业务协商，中铁信托同意原人民币2亿元信托贷款计划续期，续期的额度调整为人民币1.5亿元，续期的总期限为不超过18个月，即不超过2022年6月30日，续期期间的担保方式保持不变，但公司担保的主债权的最高保证额度调减为人民币1.5亿元。公司于2020年12月14日召开第六届董事会第二十一次会议,审议通过《关于对外提供担保额度调整及延期的议案》，同意上述对外担保额度调整及延期事项。本公司担保的主债权为自2021年1月1日至2022年6月30日期间中铁信托对盘州红腾形成的债权，最高额保证额度为人民币1.5亿元整，担保类型为连带责任保证担保，同时贵州红果继续为公司的担保责任提供连带责任保证反担保。
（2）本公司于2018年10月31日召开2018年第二次临时股东大会审议，审议通过了《关于向控股子公司达州市达宣快速建设管理有限公司对外融资提供差额补足的议案》，同意公司对达州市达宣快速建设管理有限公司（以下称“达宣项目公司”）向上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行申请的18.2475亿元、20年期限融资贷款提供差额补足，当达宣项目公司不能按贷款合同支付本息时，本公司承担相应的差额补足义务，差额补足期限自贷款合同约定的贷款发放之日起至贷款本息全部结清之日止。
（3）本公司于2020年4月15日召开第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于向大邑县交通建设投资有限公司对外融资提供担保的议案》，同意公司对大邑县交通建设投资有限公司（以下简称“大邑交投”）向中铁信托有限责任公司（以下简称“中铁信托”）融资提供不超过2亿元人民币的连带责任保证担保。大邑县国有独资平台公司成都市惠山城市建设投资有限公司（后更名为“成都西岭城市投资建设集团有限公司”、以下简称“西岭城投”）为公司的担保责任提供反担保。2020年4月20日，公司作为担保人与担保权人中铁信托签署了《最高额保证合同》，公司担保的主债权为自2020年4月20日至2022年12月31日期间中铁信托对大邑交投形成的债权，最高额保证额度为人民币2亿元整，担保类型为连带责任保证担保，保证期间为自每笔借款合同确定的借款到期之次日起两年。西岭城投为公司的担保责任提供连带责任保证反担保，并与本公司、大邑交投签订了《反担保合同》。
3、 其他重大财务承诺事项
（1）本公司于2018年4月发起设立四川兴溪建设工程有限公司，注册资本1,000.00万元，截止2022年6月30日已经缴纳30.00万元。
（2）本公司于2019年11月发起设立遂宁市泰天义建设发展有限公司，注册资本1,000.00万元，截止2022年6月30日已经缴纳80.00万元。
（3）本公司于2021年2月发起设立江安讯利土地整理有限责任公司，注册资本300.00万元，截至2022年6月30日尚未缴纳。
（4）本公司于2021年3月向成都诚道工程建设有限责任公司（以下简称“诚道建设”）增资1,200.00万元，诚道建设本次增资后注册资本变更为1,600.00万元，截至2022年6月30日本公司已经缴纳增资款100.00万元。
（5）本公司于2021年9月发起设立叶县汇城实业有限公司，注册资本2,000.00万元，截至2022年6月30日尚未缴纳。
（6）本公司于2021年12月发起设立新疆成路建筑科技有限公司，注册资本10,000.00万元，截至2022年6月30日已经缴纳注册资本4,978.49万元。
（7）本公司于2021年12月购买四川成路欣荣建设工程有限公司，注册资本2,000.00万元，截至2022年6月30日尚未缴纳。
（8本公司于2022年4月发起设立新疆成路商贸有限公司，注册资本500.00万元，截至2022年6月30日尚未缴纳
（9）本公司于2022年4月发起设立新疆成路物流有限公司，注册资本1,000.00万元，截至2022年6月30日尚未缴纳
（10）本公司于2022年4月发起设立新疆成路环保科技有限公司，注册资本5,000.00万元，截至2022年6月30日尚未缴纳
（11）本公司于2022年4月发起设立新疆成路天府建设有限公司，注册资本10,000.00万元，截至2022年6月30日尚未缴纳
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
（1）2021年4月，本公司就建设工程施工合同纠纷起诉道隧集团工程有限公司、四川雅康高速公路有限责任公司，标的金额8,097,544.00元，该案由四川省雅安市中级人民法院受理。截至财务报表报出日，案件处于一审中。
（2）2022年1月，海波重型工程科技股份有限公司就建设工程施工合同纠纷起诉本公司，标的金额为9,975,193.76元，该案由四川省成都市金牛区人民法院受理。截至财务报表报出日，案件处于一审中。
（3）2022年3月，江西驰和建设工程有限公司就建设工程施工合同纠纷起诉本公司，标的金额1,626,794.11元，该案由江西省吉安市青原区人民法院受理。截至财务报表报出日，案件处于一审中。
（4）2022年3月，四川隧唐科技股份有限公司就服务合同纠纷起诉本公司，标的金额2,530,500.00元，该案由四川省成都市武侯区人民法院受理。截至财务报表报出日，案件处于一审中。
（5）2022年4月，四川慧桥工程管理咨询有限公司就建设工程分包合同纠纷起诉本公司、成都高投建设开发开发有限公司，标的金额6,784,665.32元，该案由四川省成都高新技术产业开发区人民法院受理。截至财务报表报出日，案件处于一审中。
上述未决诉讼形成的或有负债已在公司相关成本费用中反映，将不会对财务报表产生影响。
2、 开出保函、信用证
截止2022年6月30日，本公司开出保函223,388,575.00元。
除存在上述或有事项外，截止2022年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 重大诉讼、仲裁、承诺 | （1）2022年7月，杨某某就建设工程合同纠纷起诉本公司、富顺县润波建筑劳务有限公司，标的金额3,619,801.00元，该案由四川省宜宾市南溪区人民法院受理。截至财务报表报出日，案件处于一审中。 （2）2022年7月，姜某某就建设工程施工合同纠纷起诉本公司、四川子腾建筑劳务有限公司、吉林省高等级公路建设局，标的金额31,157,885.57元，该案由吉林省东昌区人民法院受理。截至财务报表报出日，案件处于一审中。 （3）2022年8月，四川广联达通建设工程有限责任公司就建设工程施工合同纠纷起诉本公司、广元市利州区利元国有投资有限公司，标的金额15,465,248.95元，该案由四川省广元市利州区人民法院受理。截至财务报表报出日，案件处于一审中。 | 上述未决诉讼形成的或有负债已在公司相关成本费用中反映，将不会对财务报表产生影响。 |
2、其他资产负债表日后事项说明
1. 终止投资
本公司全资子公司成都成路天府科技有限公司（以下简称“成路天府”）于2020年11月参与天府新区成都直管区正兴街道凉风顶村二、七组（天府总部商务区范围内，天府大道西侧，厦门路南侧）地块的国有建设用地使用权竞价，成路天府取得上述宗地国有建设用地使用权并负责项目实施。由于金融环境变化形成项目融资渠道障碍等原因，同时结合目前经营实际情况，公司决定终止投资本项目，并与政府相关部门协商解除上述《履约协议》和《出让合同》，退还该土地使用权。
本公司于2022年8月4日召开第六届董事会第四十二次会议，审议并通过了《关于全资子公司终止投资项目及退还土地的的议案》。截止2022年6月30日，成路天府共计支付土地款6508.18万元、土地交易服务费等税费646.22万元，支付履约保证金650.82万元，累计归集设计费等前期成本共计1388万元。由于终止本项目投资，本期已确认资产减值损失等3855.40万元。
2. 部分贷款逾期
公司于2020年11月申请由四川金鼎产融股权投资基金管理有限公司（以下简称"四川金鼎"）委托遂宁银行成都分行向公司发放委托贷款，贷款本金人民币3亿元（大写：叁亿元整），期限不超过2022年9月16日，贷款的主要用途为补充流动资金。
2022年7月19日，公司收到四川金鼎的贷款提前到期通知书，四川金鼎以该笔贷款保证人和公司法定代表人涉及被执行信息且金额较大为由，认为保证人已丧失或部分丧失保证能力，宣布上述3亿元贷款于2022年7月1日全部提前到期。截至本报告披露日，公司已归还贷款本金1.54亿元，逾期贷款本金1.46亿元。
除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十六、与租赁相关的定性与定量披露
作为承租人的披露：
租赁活动
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注五、（二十四）、（三十），使用权资产和租赁负债具体情况详见本附注七、注释15、注释30。
简化处理的短期租赁和低价值资产租赁情况本公司短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出
1、可变租赁付款额
本公司签订的房屋租赁合同均已明确约定应付租赁付款额，不存在可变租赁付款额。
2、续租选择权
本公司签订的部分租赁合同包含续租选择权，本公司在计量租赁负债确定租赁期时，已对续租选择权的行使情况进行了合理估计。
3、终止租赁选择权
本公司签订的部分租赁合同包含终止租赁选择权，本公司在计量租赁负债确定租赁期时，已对终止租赁选择权的形使情况进行了合理估计。
十七、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分。
本公司的业务由管理层统筹管理并设立项目经理部负责具体运作，以项目为单元核算项目收入成本，并在公司层面进行汇总，所有资产及负债由公司享有权益或者承担义务，未区分报告分部的资产及负债。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 省内 | 省外 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 559,116,141.40 | 29,245,363.75 | 588,361,505.15 | |
| 主营业务成本 | 553,538,747.85 | 27,695,290.98 | 581,234,038.83 |
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、控股股东诉讼
2021年4月，公司原股东郑渝力、合计持股5%以上股东四川省道诚力实业投资有限责任公司（以下简称“道诚力公司”）因股权转让纠纷起诉公司控股股东四川宏义嘉华实业有限公司（以下简称“宏义嘉华”）、宏义实业集团有限公司及公司实际控制人刘峙宏。请求判令：
（1）“宏义嘉华”支付股份收购价款401,730,386.76元以及逾期付款违约金（违约金计算标准为：自逾期之日起，按照应付而未付金额为基数，以每日万分之五的利率计算至本息付清之日止，暂计算至2021年2月6日为115,037,495.77元）。
（2）请求判令宏义实业集团有限公司及刘峙宏对其中170,000,000.00元股份收购价款承担连带保证责任。
本案审理过程中，原告郑渝力、“道诚力公司”，被告宏义嘉华、宏义集团、刘峙宏，在成都中院主持下经友好协商自愿达成调解协议。成都中院对调解协议予以确认后出具了民事调解书。法院民事调解的主要内容如下：
宏义嘉华在2021年9月2日向“道诚力公司”支付100,000,000元的基础上，按以下时间节点向郑渝力、“道诚力公司”分期支付股权转让款涉及的债务清偿：2022年10月31日前支付116,767,882.53元，2023年10月31日前支付100,000,000元，2024年10月31日前支付100,000,000元，2025年10月31日前支付100,000,000元。宏义嘉华需要清偿债务的总金额为416,767,882.53元。在按时足额清偿债务的前提下，郑渝力、“道诚力公司”自愿放弃剩余逾期付款违约金、律师费、保全费、保全担保费的诉讼请求。郑渝力、“道诚力公司”同意免除宏义集团、刘峙宏在《关于〈股份收购协议〉的担保合同》项下向郑渝力、“道诚力公司”提供的连带责任保证担保。
（3）2022年6月，郑渝力、道诚力以宏义嘉华违反《民事调解书》（（2021）川01民初3033号）相关内容为由，向成都中院申请强制执行，执行内容包括被执行人应当支付的剩余股权转让款、逾期付款违约金、律师费、保全保险费、保全费等。成都中院审查郑渝力、道诚力的执行申请后决定立案执行，并出具《受理案件通知书》（（2022）川01执3383号）。
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其 | ||||||||||
| 中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 691,592,626.17 | 100.00% | 96,707,449.27 | 13.98% | 594,885,176.90 | 890,344,390.40 | 100.00% | 133,273,384.58 | 14.97% | 757,071,005.82 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险极低的应收账款组合 | 152,874,305.91 | 22.10% | 152,874,305.91 | 119,995,666.09 | 13.48% | 119,995,666.09 | ||||
| 合计 | 691,592,626.17 | 100.00% | 96,707,449.27 | 13.98% | 594,885,176.90 | 890,344,390.40 | 100.00% | 133,273,384.58 | 14.97% | 757,071,005.82 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 传统工程项目： | |||
| 1年以内 | 265,191,569.77 | 13,259,578.48 | 5.00% |
| 1－2年 | 9,751,467.28 | 975,146.73 | 10.00% |
| 2－3年 | 2,751,661.27 | 825,498.38 | 30.00% |
| 3－4年 | 10,274,875.61 | 5,137,437.81 | 50.00% |
| 4－5年 | 19,415,979.08 | 15,532,783.26 | 80.00% |
| 5年以上 | 40,246,353.31 | 40,246,353.31 | 100.00% |
| 小计 | 347,631,906.32 | 75,976,797.97 | 21.86% |
| BT/EPC等项目： | |||
| 1年以内 | 105,118,000.00 | 5,255,900.00 | 5.00% |
| 1－2年 | 75,631,600.20 | 7,563,160.02 | 10.00% |
| 2－3年 | 2,696,002.50 | 808,800.75 | 30.00% |
| 3－4年 | 1,076,041.43 | 538,020.72 | 50.00% |
| 4－5年 | |||
| 5年以上 | 6,564,769.81 | 6,564,769.81 | 100.00% |
| 小计 | 191,086,413.94 | 20,730,651.30 | 10.85% |
| 合计 | 538,718,320.26 | 96,707,449.27 | |
其中，BT/EPC等项目的应收账款明细情况如下：
| 客户 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期损失率（%） | |
| 峨眉山市交通实业有限公司 | 147,078,000.00 | 9,451,900.00 | 6.43 |
| 四川达州经开区管理委员会 | 33,367,405.00 | 3,336,740.50 | 10.00 |
| 成都市新都香城建设投资有限公司 | 3,648,703.70 | 3,648,703.70 | 100.00 |
| 成都兴城投资集团有限公司 | 3,325,651.72 | 2,978,102.75 | 89.55 |
| 彭州工业投资发展有限责任公司 | 2,590,612.09 | 777,183.63 | 30.00 |
| 盘县人民政府 | 1,076,041.43 | 538,020.72 | 50.00 |
| 合计 | 191,086,413.94 | 20,730,651.30 | 10.85 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 529,664,335.68 |
| 1至2年 | 82,240,480.40 |
| 2至3年 | 3,602,543.11 |
| 3年以上 | 76,085,266.98 |
| 3至4年 | 13,447,109.58 |
| 4至5年 | 16,063,496.38 |
| 5年以上 | 46,574,661.02 |
| 合计 | 691,592,626.17 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 其中：账龄组合 | 133,273,384.58 | 16,128,589.20 | 52,694,524.51 | 96,707,449.27 | ||
| 合计 | 133,273,384.58 | 16,128,589.20 | 52,694,524.51 | 96,707,449.27 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 大邑县交通建设投资有限公司 | 138,497,288.16 | 货币资金 |
| 四川汶马高速公路有限责任公司 | 95,489,486.36 | 货币资金 |
| 成都高投建设开发有限公司 | 11,350,000.00 | 货币资金 |
| 成都兴城投资集团有限公司 | 10,143,705.14 | 货币资金 |
| 成都交投置业有限公司 | 9,012,032.52 | 货币资金 |
| 合计 | 264,492,512.18 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 峨眉山市交通实业有限公司 | 147,078,000.00 | 21.27% | 9,451,900.00 |
| 四川雅康高速公路有限责任公司 | 122,376,464.01 | 17.69% | 6,118,823.20 |
| 宜宾源景旅游投资有限公司 | 114,830,328.78 | 16.60% | |
| 九龙县公路段 | 42,658,410.00 | 6.17% | 2,132,920.50 |
| 攀枝花川投宏格实业有限公司 | 41,201,805.54 | 5.96% | 2,060,090.28 |
| 合计 | 468,145,008.33 | 67.69% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,543,625,819.15 | 1,584,413,214.08 |
| 合计 | 1,543,625,819.15 | 1,584,413,214.08 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司往来款 | 1,144,152,765.27 | 1,052,803,009.96 |
| 保证金 | 278,490,966.54 | 403,544,015.61 |
| 已完工项目质保金 | 75,352,689.82 | 85,947,556.32 |
| 个人暂借款 | 2,166,345.04 | 1,798,096.13 |
| 其他 | 178,858,462.22 | 175,646,356.34 |
| 合计 | 1,679,021,228.89 | 1,719,739,034.36 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 135,325,820.28 | 135,325,820.28 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 11,843,314.09 | 11,843,314.09 | ||
| 本期转回 | 11,773,724.63 | 11,773,724.63 | ||
| 2022年6月30日余额 | 135,395,409.74 | 135,395,409.74 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,237,831,726.92 |
| 1至2年 | 54,446,079.53 |
| 2至3年 | 218,998,126.07 |
| 3年以上 | 167,745,296.37 |
| 3至4年 | 6,740,474.26 |
| 4至5年 | 28,325,317.86 |
| 5年以上 | 132,679,504.25 |
| 合计 | 1,679,021,228.89 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | ||||||
| 其中：账龄组合 | 263,392,008.79 | 135,395,409.74 | 256,377,497.08 | |||
| 信用风险极低的其他应收款组合 | 1,456,347,025.57 | 1,422,643,731.81 | ||||
| 合计 | 1,719,739,034.36 | 135,395,409.74 | 1,679,021,228.89 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 四川巴陕高速公路有限责任公司 | 5,763,862.00 | 货币资金 |
| 深圳市英贝教育发展有限公司 | 6,927,733.40 | 货币资金 |
| 峨眉山市交通实业有限公司 | 1,087,101.50 | 货币资金 |
| 合计 | 13,778,696.90 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 宜宾市南溪区环溪路桥投资有限公司 | 往来款 | 302,651,763.04 | 1年以内 | 18.03% | |
| 旺苍旺宁公路有限责任公司 | 往来款 | 269,203,206.93 | 1年以内 | 16.03% | |
| 达州市达宣快速建设管理有限公司 | 往来款 | 248,605,233.94 | 1年以内 | 14.81% | |
| 攀枝花川投宏格实业有限公司 | 保证金 | 100,000,000.00 | 2-3年 | 5.96% | |
| 遵义市红花岗城市建设投资经营有限公司 | 其他 | 99,992,935.00 | 2-3年 | 5.96% | 29,997,880.50 |
| 合计 | 1,020,453,138.91 | 60.79% | 29,997,880.50 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,359,943,86 | 1,359,943,86 | 1,299,325,75 | 1,299,325,75 | ||
| 8.90 | 8.90 | 2.30 | 2.30 | |||
| 对联营、合营企业投资 | 3,044,991.63 | 3,044,991.63 | 17,729,747.81 | 17,729,747.81 | ||
| 合计 | 1,362,988,860.53 | 1,362,988,860.53 | 1,317,055,500.11 | 1,317,055,500.11 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 成都蜀都高级路面有限责任公司 | 66,151,851.28 | 66,151,851.28 | |||||
| 成都中成高等级公路维护有限责任公司 | 1,795,677.91 | 1,795,677.91 | |||||
| 成都中讯机电有限责任公司 | 12,096,649.01 | 12,096,649.01 | |||||
| 成都彭青投资有限公司 | 19,997,169.18 | 19,997,169.18 | |||||
| 成都嵘景路桥建设有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||
| 四川道诚建设工程检测有限责任公司 | 6,725,157.93 | 5,802,107.53 | 12,527,265.46 | ||||
| 成都诚道工程建设有限责任公司 | 5,437,518.40 | 5,437,518.40 | |||||
| 宜宾市南溪区滨四项目投资有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | |||||
| 旺苍县旺宁公路有限责任公司 | 105,000,000.00 | 105,000,000.00 | |||||
| 宜宾市南溪区环溪路桥项目投资有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 西藏成路投资有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 成都市成路工程建设有限责任公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 宜宾源景旅游投资有限公司 | 175,256,333.44 | 790.32 | 175,257,123.76 | ||||
| 达州市达宣快速建设管 | 487,093,112.96 | 9,756.26 | 487,102,869.22 | ||||
| 理有限公司 | |||||||
| 周口坤灵土地整理开发有限公司 | 1,571,429.00 | 1,571,429.00 | |||||
| 邛崃文龙土地综合整理项目有限责任公司 | 1,784,872.20 | 5,004,478.49 | 6,789,350.69 | ||||
| 成都成路天府科技有限公司 | 100,315,980.99 | 16,047.00 | 100,332,027.99 | ||||
| 四川兴溪建设工程有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||||
| 遂宁市泰天义建设发展有限公司 | 800,000.00 | 800,000.00 | |||||
| 新疆成路建筑科技有限公司 | 49,784,937.00 | 49,784,937.00 | |||||
| 合计 | 1,299,325,752.30 | 60,618,116.60 | 1,359,943,868.90 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 攀枝花安瑞建设发展有限公司 | 14,599,451.72 | 13,845,000.00 | -754,451.72 | ||||||||
| 小计 | 14,599,451.72 | 13,845,000.00 | -754,451.72 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 成都路桥沥青有限公司 | 3,130,296.09 | -85,304.46 | 3,044,991.63 | ||||||||
| 小计 | 3,130,296.09 | -85,304.46 | 3,044,991.63 | ||||||||
| 合计 | 17,729,747.81 | 13,845,000.00 | -839,756.18 | 3,044,991.63 | |||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 560,743,137.77 | 555,888,044.69 | 846,115,778.43 | 816,826,018.35 |
| 其他业务 | 559,751.29 | 361,791.26 | 255,514.72 | |
| 合计 | 561,302,889.06 | 556,249,835.95 | 846,371,293.15 | 816,826,018.35 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 公路市政工程施工 | 552,695,868.65 | 552,695,868.65 | ||
| 土地增减挂钩工程施工 | 6,035,459.22 | 6,035,459.22 | ||
| 其他行业 | 2,571,561.19 | 2,571,561.19 | ||
| 小计 | 561,302,889.06 | 561,302,889.06 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 省内 | 532,057,525.31 | 532,057,525.31 | ||
| 省外 | 29,245,363.75 | 29,245,363.75 | ||
| 小计 | 561,302,889.06 | 561,302,889.06 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 在某一时点转让 | ||||
| 在某一时段内转让 | 561,302,889.06 | 561,302,889.06 | ||
| 小计 | 561,302,889.06 | 561,302,889.06 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为4,812,465,123.00元。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -839,756.18 | -9,522.48 |
| 项目投资收益 | 7,534,007.23 | 21,385,560.99 |
| 债权投资收益 | 3,022,137.72 | |
| 信托产品持有期间的投资收益 | 870,616.44 | |
| 债务重组收益 | -27,734,420.66 | |
| 合计 | 7,564,867.49 | -3,336,244.43 |
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -13,746,467.63 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 582,105.32 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 870,616.44 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,739,206.54 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -23,372,395.61 | 公司终止投资、退还土地为偶发性业务，因此造成的减值损失计入非经常性损益。 |
| 减：所得税影响额 | 195,136.80 | |
| 合计 | -39,600,484.82 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -1.16% | -0.05 | -0.05 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.18% | 0.01 | 0.01 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称