第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人曹璋、主管会计工作负责人冯旭及会计机构负责人(会计主管人员)谢惠芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中提及的计划等前瞻性的描述不构成对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析之“十一、公司面临的风险和应对措施”章节。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境和社会责任 ...... 34
第六节 重要事项 ...... 36
第七节 股份变动及股东情况 ...... 44
第八节 优先股相关情况 ...... 49
第九节 债券相关情况 ...... 50
第十节 财务报告 ...... 52
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有董事长签名的2022年半年度报告原件
（四）其他有关资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、安奈儿 | 指 | 深圳市安奈儿股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 研发设计公司 | 指 | 深圳市安奈儿研发设计有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 安奈儿 | 股票代码 | 002875 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 深圳市安奈儿股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 无 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Annil Co., Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | 无 | ||
| 公司的法定代表人 | 曹璋 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王峰 | 陈盈盈 |
| 联系地址 | 深圳市龙岗区坂田街道雪岗路2018号天安云谷产业园一期3栋A座16楼 | 深圳市龙岗区坂田街道雪岗路2018号天安云谷产业园一期3栋A座16楼 |
| 电话 | 0755-22914860 | 0755-22914860 |
| 传真 | 0755-28896696 | 0755-28896696 |
| 电子信箱 | dongmiban@annil.com | dongmiban@annil.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 √不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 √不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 490,592,440.03 | 621,084,699.64 | -21.01% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -86,549,159.87 | 45,413,596.92 | -290.58% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -92,798,913.52 | 38,631,367.45 | -340.22% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -102,492,243.85 | 88,539,337.58 | -215.76% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.41 | 0.27 | -251.85% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.41 | 0.27 | -251.85% |
| 加权平均净资产收益率 | -7.79% | 5.24% | -13.03% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,444,279,486.82 | 1,618,754,400.92 | -10.78% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,069,543,319.15 | 1,154,052,539.57 | -7.32% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 218,797.39 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合 | 2,239,887.29 |
| 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,774,443.07 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 16,625.90 | |
| 合计 | 6,249,753.65 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 √不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求
（一）行业发展情况
1、疫情阶段性影响消费市场，经济长期向好基本面没有改变
上半年，受疫情多发频发等因素影响，消费市场受到较大冲击，社会消费品零售总额同比下降0.7%。但在习近平总书记“要加大宏观政策调节力度，扎实稳住经济”的指导下，我国经济克服困难保持增长，国内生产总值同比增长2.5%。随着党中央、国务院及时出台六方面33条稳增长政策措施，宏观政策上保障了我国经济发展，我国经济长期向好基本面没有改变。
2、童装行业规模不断扩大，景气度高
近年来，随着我国社会经济的快速发展，我国服装消费市场容量不断扩大。童装行业因为生育政策的调整、消费模式的升级和消费者品牌意识的增强，行业景气度越来越高。根据Euromonitor 数据，2021年我国童装市场规模约为2855.5亿元，增速达到24.56%。
我国人口基数大，尽管近年来出生率有所下滑，但每年新出生人数依然稳定在1000万以上；同时近几年国家陆续出台各种完善和落实积极生育支持措施，减轻家庭生育养育负担，更加刺激童装行业发展。据Euromonitor 预计，2026 年国内童装市场规模将达到4170.5 亿元。
2016 至2021 年间，中国童装行业首五家企业市占率 由8.0%提升至12.1%，但美国童装品牌行业首五家企业市占率保持在30%左右
。国内童装市场集中度仍有较大的提升空间，童装行业规模快速增长的红利将由市场占有率高的企业享有。
（二）公司运营情况
公司深耕童装26年，聚焦孩子的健康成长。2022年，公司将对孩子的爱与理解重新梳理注入品牌，提出“TO BE A CHILD天真自在做孩子”的全新价值主张，致力于为孩子提供科技时尚的童装产品。
中银证券《纺织服装行业深度：美股服装龙头估值的特征和演进》，2022年7月6日
1、上半年公司经营概况
受疫情影响，2022年上半年公司实现营业收入4.91亿元，亏损8,654.92万元。截至2022年6月30日，公司存货较期初下降14.42%，资产负债率25.95%，公司偿债能力及资产运营效率指标较为稳健。
（1）线上改革初见成效
从2021年下半年开始，公司通过人效、产品、用户体验、社群运营等多举措对电商渠道进行改革。天猫旗舰店从5月开始实现同比增长，在天猫内行业排名从102名提升至报告期末的22名，电商改革初见成效。除传统电商渠道外，公司还大力发展直播电商和私域渠道业务。上半年，直播电商业务实现翻倍增长，视频号业务在微信视频号童装领域内属于领先水平。
（2）线下运营能力提升
公司数据平台第一期已于年初上线，经过一段时间的运营，公司的精细化运营能力得到初步体现。6月份，公司核心销售区域广东地区销售收入实现同比增长29.7%，线下直营门店店效同比增长10.8%。
2、公司未来发展策略
（1）传统、新兴双向深耕线上渠道
线上渠道方面，公司将进一步与电商平台展开深度合作，通过产品、用户体验、社群运营等举措提升自身渠道运营能力。在促进传统电商渠道增长的同时全面布局和发力新兴渠道，为顾客提供更丰富的购物选择和更便捷的服务。
（2）渠道、形象快速升级迭代
线下渠道方面，公司顺应商业业态发展趋势，积极调整渠道结构，直营渠道购物中心店占比已从2017年的18.48%提升到报告期末的33.25%。接下来公司会继续深化渠道结构调整升级，积极拓展购物中心，同时快速对购物中心和头部百货商场门店进行新一代店铺形象的升级迭代，给孩子们打造快乐成长的体验空间。
（3）加强柔性供应链建设，提升快反能力
公司持续建设柔性供应链，打造快速反应能力。公司通过与核心供应商的深度合作和PLM产品生命周期系统、SCM供应商管理系统的建设，不断提升公司的生产供应效率和柔性快反能力，大大缩短产品的生产周期，提升商品翻单速度。为更好适应电商业务生态，公司已率先在电商渠道推行柔性供应链制度，根据消费者需求快速反应，高频率补充产品，有效降低库存。
（4）深化数字化建设，提升精细化运营能力
公司继续深化数字化能力建设，通过数据平台和业务中台的建设，提升全域数据共享能力，支撑门店、电商、新零售全渠道精细化运营。目前数据平台第一期已经上线，业务中台将在2023年初上线，上线后各业务模块将更加协同发展，提升公司运营效率。
2022年，安奈儿品牌、产品、渠道全线升级，提出“TO BE A CHILD天真自在做孩子”的全新价值主张，增加“科技、时尚”新核心，升级“不一样的舒适”为“超级舒适”。从人文、时尚、科技三大维度全方位占领消费者心智，贯彻“启迪孩子，发现世界之美”的品牌使命，以实现“成为中国中高端童装第一品牌”的愿景。未来，安奈儿会以“科技时尚、超级舒适”为核心，围绕孩子生活和成长所需，从专业童装成长为儿童新消费引领者。
二、核心竞争力分析
随着新生代消费者的育儿理念和对消费品质需求的提升，童装的选购从偏重价格逐渐转变为注重产品的舒适性、安全性、功能性和时尚性。童装企业需要结合产品特点打造品牌标签，抓住行业细分化、功能化、个性化的发展趋势，建立明确定位和优势，才能得到更多家长和孩子们的青睐。
公司基于对孩子的爱与理解，提出“TO BE A CHILD天真自在做孩子”的价值主张，提供带有科技属性、雅酷活力的时尚产品，帮助孩子成长为最舒服、最自然、最美好的样子。
（一）科技优势
子公司研发设计公司作为国家级高新技术企业，拥有强大的研发能力，近年来一直致力于服装面料的研发及应用。为了增强公司科技实力，公司已向研发设计公司增资到一亿元，为提升公司科研能力提供资金支持。
8月19日，研发设计公司和水木聚力接枝新技术（深圳）有限责任公司签署了《合资协议》，双方决定成立合资公司。合资公司将利用其独有的电子束接枝技术开发抗病毒抗菌功能纺织品，推动其在儿童服饰领域的首次应用。
此外，为持续推进公司科研创新能力发展，研发设计公司与清华大学天津高端装备研究院共同建立研究中心，持续对电子束接枝改性面料及其在儿童服饰领域应用的共性技术进行深度研究。公司将利用清华大学天津高端装备研究院的专业研发能力，加强科研技术的持续输出能力。未来，公司还将积极与各大高校、研究机构合作开展科研项目，持续研发科技面料。
公司将以品牌为牵引，一手连研发一手连制造，形成三位一体的科技闭环，持续向市场输出更多前沿技术产品，提供给孩子们超级舒适和安全的体验。
（二）时尚优势
2022年，公司产品全线升级，产品风格从“法式优雅”升级为“雅酷活力”，用安奈儿品牌超级符号“OK兔”呈现孩子的成长故事，并将孩子们的创意与设计运用在服装上，让孩子“TO BE A CHILD”。公司全新打造了一条高端产品线ANNIL BLUE系列，该系列以人文关怀“TO BE A CHILD”为设计主题展开，以雅酷活力为时尚调性，展现了安奈儿独特的人文温度。大V博主、KOL的孩子频频上身，在全网掀起分享热潮。
为了提供高品质购物体验，展现安奈儿的人文理念及产品，公司为孩子们打造了一个好看、好玩的快乐成长空间。新一代公司店铺内部空间以柔和的弧线形态呈现，立面及天花造型结合“安奈儿蓝” ，营造一种“蓝天白云原野”的自然纯真人文气质。
安奈儿专设的ANY老师会带领孩子们在店铺内的互动区进行娱教活动，传递安奈儿的人文理念，提升客户品牌认知，强化会员粘性。未来安奈儿还会和其他IP联名，通过异业联盟共同为孩子们打造快乐成长的空间。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 490,592,440.03 | 621,084,699.64 | -21.01% | |
| 营业成本 | 229,491,195.30 | 251,913,745.21 | -8.90% | |
| 销售费用 | 269,481,834.15 | 296,627,063.97 | -9.15% | |
| 管理费用 | 40,471,367.50 | 33,005,925.43 | 22.62% | |
| 财务费用 | -6,335,144.80 | -5,894,488.00 | -7.48% | |
| 所得税费用 | -10,176,872.85 | 2,581,039.46 | -494.29% | 主要系本报告期亏损及计提存货跌价准备增加影响所致。 |
| 研发投入 | 16,415,814.21 | 16,214,132.35 | 1.24% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -102,492,243.85 | 88,539,337.58 | -215.76% | 主要系本报告期收入下滑影响所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,367,430.77 | -2,848,570.44 | -299.06% | 主要系支付的待摊装修款增加影响所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,889,017.04 | -60,408,280.76 | 93.56% | 主要系调整资金结构，取得银行短期借款影响所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -117,748,691.66 | 25,282,486.38 | -565.73% | 主要系本报告期收入下滑影响所致。 |
| 信用减值损失 | 508,478.10 | 362,866.81 | 40.13% | 主要系收入下滑，形成的应收账款减少，以及加大应收账款回款力度影响所致。 |
| 资产减值损失 | -41,631,433.59 | 12,743,701.14 | -426.68% | 主要系报告期内计提存货跌价准备增加影响所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 √不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 490,592,440.03 | 100% | 621,084,699.64 | 100% | -21.01% |
| 分行业 | |||||
| 童装行业 | 488,755,009.45 | 99.63% | 617,794,497.97 | 99.47% | -20.89% |
| 其他业务收入 | 1,837,430.58 | 0.37% | 3,290,201.67 | 0.53% | -44.15% |
| 分产品 | |||||
| 大童装 | 394,533,269.34 | 80.42% | 498,848,766.63 | 80.32% | -20.91% |
| 小童装 | 94,221,740.11 | 19.21% | 118,945,731.34 | 19.15% | -20.79% |
| 其他业务收入 | 1,837,430.58 | 0.37% | 3,290,201.67 | 0.53% | -44.15% |
| 分地区 | |||||
| 境内业务 | 488,755,009.45 | 99.63% | 617,794,497.97 | 99.47% | -20.89% |
| 其他业务收入 | 1,837,430.58 | 0.37% | 3,290,201.67 | 0.53% | -44.15% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 童装行业 | 488,755,009.45 | 228,619,434.59 | 53.22% | -20.89% | -6.13% | -7.36% |
| 分产品 | ||||||
| 大童装 | 394,533,269.34 | 182,677,891.81 | 53.70% | -20.91% | -7.52% | -6.70% |
| 小童装 | 94,221,740.11 | 45,941,542.78 | 51.24% | -20.79% | -0.21% | -10.06% |
| 分地区 | ||||||
| 境内业务 | 488,755,009.45 | 228,619,434.59 | 53.22% | -20.89% | -6.13% | -7.36% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 √不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 童装行业 | 488,755,009.45 | 228,619,434.59 | 53.22% | -20.89% | -6.13% | -7.36% |
| 其他业务收入 | 1,837,430.58 | 871,760.71 | 52.56% | -44.15% | -89.57% | 206.51% |
| 分产品 | ||||||
| 大童装 | 394,533,269.34 | 182,677,891.81 | 53.70% | -20.91% | -7.52% | -6.70% |
| 小童装 | 94,221,740.11 | 45,941,542.78 | 51.24% | -20.79% | -0.21% | -10.06% |
| 其他业务收入 | 1,837,430.58 | 871,760.71 | 52.56% | -44.15% | -89.57% | 206.51% |
| 分地区 | ||||||
| 境内业务 | 488,755,009.45 | 228,619,434.59 | 53.22% | -20.89% | -6.13% | -7.36% |
| 其他业务收入 | 1,837,430.58 | 871,760.71 | 52.56% | -44.15% | -89.57% | 206.51% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 √不适用
公司是否有实体门店销售终端
√是 □否
实体门店分布情况
| 门店的类型 | 门店的数量 | 门店的面积 | 报告期内新开门店的数量 | 报告期末关闭门店的数量 | 关闭原因 | 涉及品牌 |
| 直营 | 842 | 63,383.17㎡ | 15 | 66 | 主要系店铺调整以及渠道升级等原因。 | ANNIL安奈儿 |
| 加盟 | 292 | 19,108.09㎡ | 12 | 52 | 主要系渠道升级以及加盟商结构优化等原因。 | ANNIL安奈儿 |
直营门店总面积和店效情况
截至2022年6月30日，直营门店总面积为63,383.17平方米，单店面积平均为75.28平方米，店面平效为4,485.47元/平方米/半年。营业收入排名前五的门店
| 序号 | 门店名称 | 开业日期 | 营业收入（元） | 店面平效 |
| 1 | 八号仓店 | 2015年1月 | 2,448,028.76 | 29,494.32 |
| 2 | 华强茂业店 | 2005年1月 | 1,784,618.22 | 13,727.83 |
| 3 | 创业天虹店 | 2005年1月 | 1,765,264.60 | 27,157.92 |
| 4 | 摩登百货店 | 2002年9月 | 1,580,900.54 | 29,604.88 |
| 5 | 龙岗万科店 | 2019年7月 | 1,490,665.25 | 10,801.92 |
| 合计 | 9,069,477.37 | 19,321.43 |
上市公司新增门店情况
√是 □否
报告期内，公司新开直营门店15家，其中新开购物中心店铺9家。公司是否披露前五大加盟店铺情况
□是 √否
四、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
1、产能情况
不适用。
2、销售模式及渠道情况
产品的销售渠道及实际运营方式
（一）销售渠道
截至2022年6月30日，公司已在全国31个省、自治区及直辖市建立了1,134家线下门店，其中直营店842家，加盟店292家。同时，公司在淘宝、天猫、唯品会等国内知名电子商务平台建立了线上销售渠道。
（二）运营方式
| 渠道大类 | 渠道小类 | 运营模式 |
| 线上渠道 | 线上直营 | 公司在第三方电商平台如天猫、唯品会、京东、抖音等平台开设线上店铺，直接销售商品给终端消费者。 |
| 线上加盟 | 公司通过与加盟商签订特许经营合同，授予加盟商在约定的期限和范围内的品牌经营权。加盟商以约定折扣向公司购货，并通过第三方电商平台向顾客销售产品。 | |
| 线下渠道 | 线下直营 | 公司直接负责门店或商场专柜的开设、经营、管理并承担门店运营的所有费用。 |
| 线下加盟 | 公司通过与加盟商签订特许经营合同，授予加盟商在约定的期限和范围内的品牌经营权。加盟商以约定折扣向公司购货，并通过自有渠道向顾客销售产品。 |
单位：元
| 销售渠道 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 线上销售 | 164,319,467.31 | 103,963,133.39 | 36.73% | 12,412,227.06 | -1,156,016.89 | 5.93% |
| 直营销售 | 437,747,647.03 | 190,875,818.03 | 56.40% | -109,300,788.68 | -16,391,682.39 | -5.71% |
| 加盟销售 | 51,007,362.42 | 37,743,616.56 | 26.00% | -19,738,699.84 | 1,452,800.63 | -22.70% |
3、销售费用及构成
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 同比增减 | 变动原因 |
| 人工费用 | 101,902,235.48 | 102,004,854.27 | -0.10% | |
| 租金及管理费 | 59,049,708.25 | 61,874,353.79 | -4.57% | |
| 店铺费用 | 73,587,326.35 | 86,926,007.08 | -15.34% | |
| 广告宣传费 | 11,484,970.73 | 19,686,950.29 | -41.66% | 主要系报告期内发生的广告宣传活动减少。 |
| 办公费 | 6,193,508.93 | 6,898,499.55 | -10.22% | |
| 装修费用 | 7,975,123.69 | 10,979,740.03 | -27.37% | |
| 包装运输费用 | 4,489,058.89 | 3,971,387.20 | 13.04% | |
| 其他 | 4,799,901.83 | 4,285,271.76 | 12.01% |
4、加盟、分销
加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%
□是 √否
前五大加盟商
| 序号 | 加盟商名称 | 开始合作时间 | 是否为关联方 | 销售总额（元） | 加盟商的层级 |
| 1 | 第一名 | 2012年10月 | 否 | 8,138,014.61 | 一级 |
| 2 | 第二名 | 2016年2月 | 否 | 7,028,952.12 | 一级 |
| 3 | 第三名 | 2001年11月 | 否 | 6,110,653.70 | 一级 |
| 4 | 第四名 | 1998年1月 | 否 | 2,679,548.21 | 一级 |
| 5 | 第五名 | 2019年7月 | 否 | 989,684.88 | 一级 |
| 合计 | -- | -- | -- | 24,946,853.52 | -- |
前五大分销商不适用。
5、线上销售
线上销售实现销售收入占比超过30%
√是 □否
| 渠道大类 | 渠道小类 | 运营模式 |
| 线上渠道 | 线上直营 | 公司在第三方电商平台如天猫、唯品会、京东、抖音等平台开设线上店铺，直接销售商品给终端消费者。 |
| 线上加盟 | 公司通过与加盟商签订特许经营合同，授予加盟商在约定的期限和范围内的品牌经营权。加盟商以约定折扣向公司购货，并通过第三方电商平台向顾客销售产品。 |
是否自建销售平台
□是 √否
是否与第三方销售平台合作
√是 □否
单位：元
| 平台名称 | 报告期内的交易金额 | 向该平台支付费用 | 退货率 |
| 淘宝、天猫 | 43,423,072.00 | 13,756,502.27 | 22% |
| 唯品会 | 72,870,753.00 | 16,788,381.15 | 26% |
公司开设或关闭线上销售渠道
□适用 √不适用
6、代运营模式
是否涉及代运营模式
√是 □否
| 合作方名称 | 主要合作内容 | 费用支付情况 |
| 合作方一 | 直播代播 | 按实际销售金额的一定比例支付代运营费。 |
| 合作方二 | 直播代播 | 按实际销售金额的一定比例支付代运营费。 |
| 合作方三 | 直播代播 | 按实际销售金额的一定比例支付代运营费。 |
7、存货情况
存货情况
| 主要产品 | 存货周转天数 | 存货数量 | 存货库龄 | 存货余额同比增减情况 | 原因 |
| 童装 | 260 | 7,617,050 | 1年以内16,344.74万元；1-2年14,228.66万元；2-3年2,752.69万元；3年及以上1,243.88万元。 | 本报告期末同比增加7,660.90万元。 | 主要系受疫情影响，公司销售不达预期影响所致。 |
存货跌价准备的计提情况资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。截至2022年6月30日，公司计提存货跌价准备11,855.36万元。
8、品牌建设情况
公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品
√是 □否
自有品牌
| 品牌名称 | 商标名称 | 主要产品类型 | 特点 | 目标客户群 | 主要产品价格带 | 主要销售区域 | 城市级别 |
| ANNIL安奈儿 | ANNIL安奈儿 | 童装、家居、配饰 | 雅酷活力 | 0-14岁儿童 | 169—1199元 | 全国 | 1-3线城市 |
报告期内各品牌的营销与运营
营销端，安奈儿聚焦顶部时尚媒体、新兴社交媒体、明星资源以及KOL等，形成多媒体矩阵，通过多元化方式传达 “TO BE A CHILD天真自在做孩子”的价值主张。公司在深受年轻父母喜爱的喜马拉雅、哔哩哔哩上制作了《安安讲故事》、《和100个家庭聊孩子》的节目，传递品牌理念，加强品牌与消费者的沟通，打造更为亲密的互动关系；通过微信公众号进行品牌人文理念、品牌大事件的宣传，同时还利用视频号动态展示品牌和产品形象，加深与消费者的联系，增强客户粘性。
安奈儿携手芒果TV、新世相联合制作了国内首档儿童成长观察类纪实节目《你好，小孩》，邀请记者、导演周轶君，辩手傅首尔，读库创始人、作家张立宪探讨“孩子如何更加自在成长”，传递让孩子
“天真自在做孩子”的理念。第一期节目已于8月9日在芒果TV上线，节目一经上线，立即引起了多方关注，微博“安奈儿天真自在做孩子”话题阅读量和视频总播放量超千万，安奈儿官方微博、微信公众号评论区也留下了广大家长的好评。
涉及商标权属纠纷等情况
□适用 √不适用
9、其他
公司是否从事服装设计相关业务
√是 □否
| 自有的服装设计师数量 | 51 | 签约的服装设计师数量 | 0 |
| 搭建的设计师平台的运营情况 | 不适用 | ||
五、非主营业务分析
√适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 16,625.90 | 0.02% | 不具有可持续性 | |
| 公允价值变动损益 | 0.00 | 0.00% | 不适用。 | 不适用 |
| 资产减值 | -41,122,955.49 | 42.51% | 主要由公司计提存货跌价准备影响所致。 | 不具有可持续性 |
| 营业外收入 | 1,250,084.46 | 1.29% | 主要系公司部分分子公司为小规模纳税人，享受税收优惠政策影响所致。 | 不具有可持续性 |
| 营业外支出 | -2,502,148.61 | 2.59% | 主要系公司诉讼达 | 不具有可持续性 |
成和解，冲回已计提预计损失。
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 720,670,567.54 | 49.90% | 836,161,891.13 | 51.65% | -1.75% | |
| 应收账款 | 37,023,920.95 | 2.56% | 49,128,216.91 | 3.03% | -0.47% | |
| 存货 | 305,279,182.64 | 21.14% | 356,704,516.23 | 22.04% | -0.90% | |
| 长期股权投资 | 1,093,458.00 | 0.08% | 1,093,458.00 | 0.07% | 0.01% | |
| 固定资产 | 118,453,862.21 | 8.20% | 122,553,462.76 | 7.57% | 0.63% | |
| 在建工程 | 519,656.47 | 0.04% | 480,672.91 | 0.03% | 0.01% | |
| 使用权资产 | 98,692,060.53 | 6.83% | 107,547,115.52 | 6.64% | 0.19% | |
| 短期借款 | 80,000,000.00 | 5.54% | 60,000,000.00 | 3.71% | 1.83% | |
| 合同负债 | 16,567,760.95 | 1.15% | 22,345,399.18 | 1.38% | -0.23% | |
| 租赁负债 | 68,697,325.34 | 4.76% | 71,821,321.19 | 4.44% | 0.32% | |
2、主要境外资产情况
□适用 √不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 √不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期末公司受到限制的货币资金明细如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 14,124,956.26 | 11,819,617.99 |
| 第三方支付平台受限部分 | 228,137.08 | 276,107.28 |
| 合计 | 14,353,093.34 | 12,095,725.27 |
除此之外，公司截至报告期末公司不存在其他资产权利受限情况。
七、投资状况分析
1、总体情况
√适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 7,595,047.37 | 7,546,486.43 | 0.64% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2017年 | 首次公开发行 | 37,911.70 | 800.02 | 33,070.83 | 0 | 897.32 | 2.37% | 7,079.07 | 经公司董事会及股东大会决议，同意对营销中心建设项目终止并将上 | 0 |
| 述项目剩余募集资金7,079.07万元（含利息收入）进行永久补充流动资金，用于公司日常经营业务所需。 | ||||||||||
| 2021年 | 非公开发行 | 31,140.69 | 8,135.07 | 8,135.07 | 0 | 0 | 0 | 23,250.34 | 严格按照募投项目投资计划使用。 | 0 |
| 合计 | -- | 69,052.39 | 8,935.09 | 41,205.90 | 0 | 897.32 | 1.30% | 30,329.41 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| （一）2017年度首次公开发行股票 公司首次公开发行普通股（A股）取得募集资金总额为42,675.00万元，支付发行费用总额为4,763.30万元，募集资金净额为37,911.70万元。在募集资金实际到位之前，募集资金投资项目部分资金已由公司以自筹资金先行投入，根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年7月6日出具的《关于深圳市安奈儿股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（信会师报字[2017]第ZC10590号），截止2017年6月16日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为16,998.76万元。2017年7月6日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金，置换金额为16,998.76万元。 鉴于设计研发中心建设项目已实施完毕，设计研发中心建设项目节余资金922.87万元（含利息/手续费/现金管理收益净额25.55万元）已转入营销中心建设项目募集资金专户，补充其他与主营业务相关的营运资金已使用完毕，公司已于2018年6月6日办理完毕上述募集资金专户的注销手续。 公司信息化建设项目已按计划建设完毕，该募集资金专用账户中节余资金为人民币26,989.28元（累计利息收入），低于项目募集资金净额的1%。公司于2021年7月14日已完成上述募集资金专用账户的销户手续，并将节余资金永久补充流动资金。 截至2022年6月30日，公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金16,998.76万元，补充其他与主营业务相关的营运资金3,000.00万元，由募集资金账户直接支付设备购置、及店铺装修款13,072.07万元，取得利息/手续费/现金管理收益净额2,238.20万元，其中2022年上半年，公司由募集资金账户直接支付设备购置、及店铺装修款800.02万元，取得利息净收入111.75万元。报告期末，募资资金余额7,079.07万元。 经公司董事会及股东大会决议，同意对营销中心建设项目终止并将上述项目剩余募集资金7,079.07万元（含利息收入）进行永久补充流动资金，用于公司日常经营业务所需。公司已于2022年7月6日完成上述募集资金专用账户的销户手续，并将节余资金永久补充流动资金。 （二）2020年度非公开发行股票 公司2020年度非公开发行股票共计募集货币资金人民币32,151.53万元，扣除各项发行费用人民币1,010.85万元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币31,140.69万元。 截至2022年6月30日，公司使用募集资金补充流动资金8,000.00万元，投入营销网络数字化项目135.07万元，取得利息收入244.72万元。报告期末，募集资金余额23,250.34万元，其中募集资金账户储存余额23,250.34万元，用于现金管理余额0万元。 | ||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 营销中心建设项目 | 是 | 23,438.62 | 24,335.94 | 800.02 | 19,364.25 | 79.57% | 不适用 | 否 | ||
| 设计研发中心建设项目 | 是 | 8,473.08 | 7,575.76 | 0 | 7,575.76 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 信息化建设项目 | 否 | 3,000.00 | 3,000.00 | 0 | 3,130.82 | 104.36% | 不适用 | 否 | ||
| 补充其他与主营业务相关的营运资金 | 否 | 3,000.00 | 3,000.00 | 0 | 3,000.00 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 营销网络数字化升级项目 | 否 | 13,004.27 | 13,004.27 | 135.07 | 135.07 | 1.04% | 不适用 | 否 | ||
| 安奈儿电商运营中心建设项目 | 否 | 10,136.42 | 10,136.42 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 否 | ||
| 补充流动资金 | 否 | 8,000.00 | 8,000.00 | 8,000.00 | 8,000.00 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 69,052.39 | 69,052.39 | 8,935.09 | 41,205.90 | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | 否 | |||||||||
| 合计 | -- | 69,052.39 | 69,052.39 | 8,935.09 | 41,205.90 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 | |||||||||
| 以前年度发生 | ||||||||||
| 根据公司第二届董事会第十二次会议、2017年度股东大会审议通过的《关于变更部分募投项目募集资金用途的议案》，同意（1）设计研发中心建设项目节余资金（含利息/手续费/现金管理收益净额，实际金额以资金转出当日专户余额为准）转为营销中心建设项目使用；（2）同意变更营销中心建设项目实施内容及实施方式，主要包括：①截至2020年12月31日，公司拟使用项目募集资金用于新拓展店铺，及对存量店铺开展移位、改造等店铺升级优化工作，其中使用项目募集资金新拓展店铺不少于395家（截至2017年12月31日公司已使用募集资金拓展店铺153家），2018年新拓展店铺不少于80家，2019年新拓展店铺不少于80家，2020年新拓展店铺不少于82家；②新拓展店铺区域及方式由公司管理层根据商业环境，及业务发展整体规划自行决定。公司已将设计研发中心建设项目节余资金 | ||||||||||
| 922.87万元（含利息/手续费/现金管理收益净额25.55万元）转入营销中心建设项目募集资金专户，并于2018年6月6日办理完毕设计研发项目募集资金专户的注销手续。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 在募集资金实际到位之前，募集资金投资项目部分资金已由公司以自筹资金先行投入，根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年7月6日出具的《关于深圳市安奈儿股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（信会师报字[2017]第ZC10590号），截止2017年6月16日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为16,998.76万元。2017年7月6日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金，置换金额为16,998.76万元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 根据公司第三届董事会第二次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币8,000万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。独立董事发表了独立意见，监事会、保荐机构发表了核查意见。期限内，公司流动资金充足未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 1、由于设计研发中心建设项目立项较早，建设周期相对较短，公司为了不耽误项目实施，预先用自有资金进行了项目的前期投入，上市后对于前期投入使用自有资金进行置换。公司在实施设计研发中心建设过程中，严格按照募集资金使用的有关规定，谨慎使用募集资金，在保证建设项目质量的前提下，本着厉行节约原则，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理的降低项目建造成本和费用等投资金额，节约了募集资金的支出。设计研发中心建设项目结余资金共计922.87万元（含利息/手续费/现金管理收益净额25.55万元），该笔结余资金已转入营销中心建设项目募集资金专户。 2、公司信息化建设项目已按计划建设完毕，该募集资金专用账户中节余资金为人民币26,989.28元（累计利息收入），低于项目募集资金净额的1%。公司于2021年7月14日已完成上述募集资金专用账户的销户手续，并将节余资金永久补充流动资金。 3、经公司董事会及股东大会决议，同意对营销中心建设项目终止并将上述项目剩余募集资金7,079.07万元（含利息收入）进行永久补充流动资金，用于公司日常经营业务所需。公司已于2022年7月6日完成上述募集资金专用账户的销户手续，并将节余资金永久补充流动资金。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司尚未使用的募集资金将严格按照募投项目投资计划使用。此外，公司于2022年4月12日召开第三届董事会第十九次会议、于2022年5月6日召开的2021年度股东大会审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币25,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买商业银行发行的安全性高、流动性好的低风险理财产品，上述额度自董事会审议通过之日起至（1）下一笔新的授权额度得到批复，或（2）2023年6月30日两者中较早之日有效，额度有效期内可循环滚动使用。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 报告期内涉及公司募集资金相关信息的披露及时、真实、准确、完整，公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 √不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 √不适用
九、主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十一、公司面临的风险和应对措施
1、存货比重较大及其跌价的风险
截至2022年6月30日，本公司合并口径的存货账面价值30,527.92万元，占资产总额的21.14%。公司存货金额较大，占总资产比重较高。公司目前已对存货展开精细化管理，一方面由两季订货调整为四季订货，使得产品入库时间分布更平稳。另一方面，公司打造柔性供应链快速反应能力，根据消费者需求快速反应，缩短产品生产周期，实现快速开发生产，降低库存。
2、加盟业务风险
加盟业务是公司业务的重要组成部分，但由于加盟商独立运营，在日常运营过程中可能会出现执行公司政策不到位、管理能力不足的情况。未来公司会逐步提高直营渠道的销售折扣，持续提升商品竞争力与品牌影响力，为加盟商留出更多的利润空间；继续对加盟体系进行规范运作，注重对加盟商的管理和培训，提高对加盟商的服务水平，与加盟商探索新的加盟业务发展模式，恢复加盟业务的造血能力。
3、原材料价格上涨的风险
公司产品所需原材料主要为面辅料，如果面辅料的价格和委托加工成本出现持续上涨的情形，可能会使公司面临采购成本上升的局面，从而对公司毛利率产生一定影响。未来公司将继续开发丰富的面辅料供应商资源，并且与之建立、保持长期稳定的业务合作关系，同时公司面辅料采购量大，具有一定的议价能力。此外，公司会加强对上游大宗商品价格波动的监控力度，在相对合理的价格范围内与供应商签订采购协议，提前锁定价格。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 56.6108% | 2022年5月6日 | 2022年5月6日 | 《2021年度股东大会决议公告》（2022-035）于2022年5月6日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 曹璋 | 总经理 | 离任 | 2022年4月12号 | 为集中精力履行公司董事长职务，专注于公司的发展战略设计，曹璋先生申请辞去总经理职务，辞职后仍将担任公司董事长。 |
| 张翮 | 总经理 | 聘任 | 2022年4月12号 | 董事会聘任 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 √不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用 □不适用
1、股权激励
（1）2020年股票期权激励计划
2020年5月28日，公司第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议审议通过了《关于<公
司2020年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2020年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》等相关议案，公司独立董事对上述相关议案发表了同意的独立意见；律师事务所出具相应法律意见书。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2020年5月29日公告。公司对本次激励计划授予的激励对象的姓名和职务进行了内部公示，公示时间为2020年5月29日至2020年6月7日。截止2020年6月7日，公司监事会未收到任何员工对本次拟激励对象提出的任何问题。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2020年6月18日公告。
2020年6月23日，公司召开2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于<公司2020年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2020年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》等相关议案，并于2020年6月24日披露了《关于2020年股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》，详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2020年6月24日公告。2020年7月31日，公司召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过《关于调整2020年股票期权激励计划股票期权行权价格、激励对象名单及期权数量的议案》、《关于向激励对象授予股票期权的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对本次股票期权的调整及授予发表了核查意见，律师事务所出具相应法律意见书。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2020年8月3日公告。2020年8月6日，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成了2020年股票期权激励计划授予登记工作，期权简称：安奈JLC1，期权代码：037871。本次股票期权激励计划授予数量793.52万份，授予人数75人，行权价格为10.38元/股。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2020年8月7日公告。2021 年 8 月 25 日，公司召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于注销2020年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意根据公司激励计划的相关规定，对公司17名已离职激励对象已获授的股票期权，及第一个行权期由于业绩考核未达标导致不能行权的股票期权合计2,835,625份进行注销，本次注销涉及总人数为75人。公司独立董事对此发表了独立意见，监事会发表了意见，律师事务所出具相应法律意见书。
2021年9月8日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续，注销数量为2,835,625份。本次注销完成后，公司2020年股票期权激励计划已获授股票期权剩余 5,099,575份，激励对象人数58 人。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年9月10日公告。
（2）2021年股票期权激励计划
2021年8月25日，公司第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司<2021年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》等相关议案，公司独立董事对上述相关议案发表了同意的独立意见；律师事务所出具相应法律意见书。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年8月26日公告。
公司对本次激励计划授予的激励对象的姓名和职务进行了内部公示，公示时间为2021年8月26日至2021年9月4日。截止2021年9月4日，公司监事会未收到任何员工对本次拟激励对象提出的任何问题。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年9月24日公告。
2021年9月29日，公司召开2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司<2021年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》等相关议案，并于2021年9月30日披露了《关于2021年股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》，详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年9月30日公告。
2021年10月26日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见，律师事务所出具相应法律意见书。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年10月27日公告。
2021年11月10日，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司
完成了2021年股票期权激励计划授予登记工作，期权简称：安奈JLC2，期权代码：037184。本次股票期权激励计划授予数量319万份，授予人数8人，行权价格为9.39元/股。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年11月11日公告。
2021年12月2日，公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向激励对象授予2021年股票期权激励计划预留股票期权的议案》，确定2021年12月2日为预留股票期权的授权日，同意公司向符合授予条件的2名激励对象授予20 万份股票期权，本次向激励对象授予的预留股票期权的行权价格为9.39元/份。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，监事会对预留股票期权的激励对象名单进行核实并发表了核查意见，律师事务所出具相应法律意见书。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年12月3日公告。
2021年12月14日，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成了2021年股票期权激励计划预留授予登记工作，期权简称：安奈JLC3，期权代码：037193。本次预留授予的股票期权数量20万份，授予人数2人，行权价格为9.39元/股。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年12月16日公告。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 √不适用
3、其他员工激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 √否
二、社会责任情况
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，建立健全了法人治理结构，严格按照相关规定履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平；重视投资者关系管理，建立多层次、多渠道的投资者沟通机制；公司在创造经济效益的同时，制定合理的利润分配政策，积极回报股东。
公司在专注于童装行业并不断进步的同时，也不忘回馈社会。对外，公司先后对江西、贵州等地贫困孩子，遭受地震、洪水灾害的人民群众进行爱心捐助，组织筹办“安奈儿?为丛飞接力”义演募捐，深圳孕婴童委员会“六一宣言”等大型爱心公益活动，在2008年的汶川震灾发生后，安奈儿第一时间捐款及全新童装共计250万余元，后对陕西等震灾地区捐赠了价值35.20万多元的崭新冬衣。在2009年，为玉树灾区捐助价值40多万元的2000多件安奈儿童装，由红十字会运往灾区，给灾区的孩子们带去温暖和慰藉。2015年，公司发起“小笑脸?大关爱”公益活动，并通过红十字会向北京嫣然天使儿童医院捐款33.34万元，用于发展儿童慈善事业。2016年，为湖北洪灾捐助价值32.90万元的全新童装。2017年，公司通过中华思源工程扶贫基金会向北京嫣然天使儿童医院捐款30.90万元，定向用于北京嫣然天使儿童医院口腔科改造。2018年，公司通过中国社会福利基金会向北京嫣然天使儿童医院捐款36.05万元，定向用于北京嫣然天使儿童医院的“医院门诊改造计划”。2019年，为支援四川雅安灾后重建工作，公司和壹基金合作，赞助了12所幼儿园园服共1,270套。对内，公司先后为一名家人受伤的营业员及一位不幸罹患白血病的员工组织了多次募捐，及时把数十万元救命钱送到员工手中。
2020年初，新型冠状病毒感染肺炎疫情牵动全国，在全国上下众志成城抗击疫情之际，公司积极响应，努力为抗击疫情奉献自己的一份力。2020年1月29日，公司向武汉市慈善总会捐款100万元，用于武汉地区防控紧急物资采购等抗击新型肺炎疫情之需。2021年，公司向青海省教育发展基金会捐赠了价值40多万的500多件衣物，给当地需要帮助的小朋友带来温暖。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 √不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 √否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 √不适用
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 原告宏联国际贸易有限公司在宁波、济南、上海、北京、深圳五地法院起诉公司三款童装产品侵害其享有的第17225013号商标商标权。 | 6,100 | 是 | 宏联国际贸易有限公司已就宁波、济南、上海、北京四地案件撤回起诉；深圳市中级人民法院作出一审判决，公司已向广东省高级人民法院提起上诉。2020年5月22日，广东省高级人民法院开庭审理此案，2020年9月16日广东省高级人民法院作出二审裁定。2021年12月28日，公司与原告达成和解，深圳市中级人民法院出具民事调解书。 | 已审结 | 已执行 | ||
| 原告宏联国际贸易有限公司于2019年12月向深圳中院提起诉讼，诉称本公司在知悉先前销售的上衣产品已涉嫌侵害原告第17225013号注册商标专用权的情况下，仍继续销售使用了相同图案的其他产品。原告据此主张本公司再次实施了商标侵权行为。 | 510 | 是 | 该案件已于2021年3月30日在深圳市中级人民法院开庭审理。2021年5月11日， 深圳市中级人民法院作出一审判决。截至报告期末公司已向广东省高级人民法院提起上诉。2022年1月26日，公司与原告达成和解，广东省高级人民法院出具民事调解书。 | 已审结 | 已执行 |
说明：
（一）案件一的基本情况
①2019年1月15日，宏联国际贸易有限公司（以下简称“宏联国际”）以本公司侵犯其享有的第17225013号商标权，向浙江省宁波市中级人民法院提起诉讼，并请求法院判令本公司立即停止侵权行为，并在宁波市级媒体上发布致歉声明，判令本公司就浙江省范围内的侵权行为赔偿宏联国际经济损失（含合理开支）500万元。宏联国际现已撤回起诉。
②2019年1月16日，宏联国际以本公司侵犯其享有的第17225013号商标权，向上海市徐汇区人民法院提起诉讼，并请求法院判令本公司立即停止侵权行为，并在上海市级媒体上发布致歉声明，判令本公司就上海市范围内的侵权行为赔偿宏联国际经济损失（含合理开支）500万元。宏联国际现已撤回起诉。
③2019年1月20日，宏联国际以本公司侵犯其享有的第17225013号商标权，向山东省济南市中级人民法院提起诉讼，并请求法院判令本公司立即停止侵权行为，并在北京市级媒体上发布致歉声明，判令本公司就北京市范围内的侵权行为赔偿宏联国际经济损失（含合理开支）500万元。宏联国际现已撤回起诉。
④2019年1月25日，宏联国际以本公司侵犯其享有的第17225013号商标权，向北京市朝阳区人民法院提起诉讼，并请求法院判令本公司立即停止侵权行为，并在北京市级媒体上发布致歉声明，判令本公司就北京市范围内的侵权行为赔偿宏联国际经济损失（含合理开支）600万元。宏联国际现已撤回起诉。
⑤2019年4月1日，宏联国际以本公司侵犯其享有的第17225013号商标权，向深圳市中级人民法院提起诉讼，并请求法院判令本公司立即停止侵权行为，并在深圳市级媒体上发布致歉声明，判令本公司就全国范围内（除北京市、上海市、浙江省、山东省外）的侵权行为赔偿宏联国际经济损失（含合理开支）4,000万元。
2019年8月15日，深圳市中级人民法院开庭审理该案件，2019年10月18日，深圳市中级人民法院
作出一审判决，判决如下：
“一、被告深圳市安奈儿股份有限公司立即停止侵害原告第17225013号注册商标专用权；
二、被告深圳市安奈儿股份有限公司于本判决生效之日起10日内向原告宏联国际贸易有限公司赔偿经济损失及合理费用共计人民币300万元；
三、驳回原告宏联国际贸易有限公司的其他诉讼请求。”
公司不服深圳市中级人民法院作出的一审判决，并于2019年11月8日，公司向广东省高级人民法院提起上诉。
2020年5月22日，广东省高级人民法院开庭审理此案。2020年9月16日广东省高级人民法院作出二审裁定如下：
“一、撤销广东省深圳市中级人民法院（2019）粤03民初1986号民事判决；
二、本案发回广东省深圳市中级人民法院重审。”
（二）案件二的基本情况
2019年12月13日，宏联国际以本公司在知悉先前销售的上衣产品已涉嫌侵害原告第17225013号注册商标专用权的情况下，仍继续销售使用了相同图案的其他产品为由，向深圳市中级人民法院提起诉讼，并请求法院判令本公司立即停止侵权行为，向原告赔偿经济损失500万元及其他合理开支10万元，并承担本案诉讼费用。2021年2月24日，深圳市中级人民法院向公司送达了相关诉讼文件。
2021年3月30日，深圳市中级人民法院开庭审理该案件。2021年5月11日，深圳市中级人民法院作出一审判决，判决如下：
“一、判令被告深圳市安奈儿股份有限公司应自本判决生效之日起十日内赔偿原告宏联国际贸易有限公司经济损失人民币及合理维权费用共计人民币70万元；
二、驳回原告宏联国际贸易有限公司的其他诉讼请求。”
公司不服深圳市中级人民法院作出的一审判决，并于2021年6月9日，向广东省高级人民法院提起上诉。
（三）结果
（2020）粤03民初6094号案和（2021）粤民终2782号案是公司与宏联国际关于17225013号注册商标侵权的全部诉讼案件。两案和解费共计100万元，是公司为解决被诉侵权商品问题而需要向宏联国际支付的全部费用，除该款项外，公司无需再向宏联国际支付任何其他费用。公司已于2022年2月9日向宏联国际支付了100万和解费。宏联国际收到公司支付的和解费后，即视为被诉侵权商品问题已得到全部解决。截至本年度报告披露日，公司涉嫌侵权的（2020）粤03民初6094号案和（2021）粤民终2782号案已经结案。其他诉讼事项
□适用 √不适用
九、处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 √不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 √不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 √不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 √不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 √不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 √不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
√适用 □不适用
租赁情况说明截止2022年6月30日，公司及下属分子公司为经营需要，共租赁359处合计面积80,730.445平方米的房产，主要用于各地店铺、办公场所及仓库，其中租赁324处合计面积40,615.725平方米的房产用于各地店铺，租赁1处面积为35,000平方米的房产用于总仓。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 √不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□适用 √不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
√适用 □不适用
本节所指重大合同是指报告期内本公司已签署、正在履行或将要履行，合同标的超过500万元或合同标的虽不足500万元但对本公司生产经营活动、未来发展或财务状况具有重大影响的合同。
截至2022年6月30日，本公司已签署、正在履行、或将要履行的重大合同主要包括以下内容：
1、授信合同
| 授信人 | 授信申请人 | 授信额度 （万元） | 授信期间 | 担保情况 |
| 广州银行股份有限公司深圳罗湖支行 | 公司 | 20,000 | 2022.5.20至2023.5.19 | 无担保 |
| 招商银行股份有限公司深圳分行 | 公司 | 25,000 | 2022.08.02至2023.08.01 | 无担保 |
十三、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、非公开发行A股股票事宜
2020年9月24日，公司召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于<公司2020年度非公开发行A股股票预案>的议案》及相关议案，公司本次非公开发行A股股票的发行
对象为不超过35名特定投资者，本次非公开发行的股票数量不超过42,593,906股，不超过本次发行前公司总股本的25%。本次非公开发行股票募集资金总额不超过40,757.24万元（含），扣除发行费用后的募集资金净额将用于营销网络数字化升级项目、电商运营中心建设项目、儿童生活体验馆项目和补充流动资金。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2020年9月25日公告。2020年10月15日，公司召开2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<公司2020年度非公开发行A股股票预案>的议案》及相关议案。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2020年10月16日公告。
2020年12月10日，中国证监会依法对公司提交的非公开发行A股股票行政许可申请材料进行了审查，认为所有材料齐全，对该行政许可申请予以受理。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2020年12月11日公告。2020年12月21日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（203369号），要求公司就有关问题作出书面说明和解释，并在30天内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2020年12月23日公告。
2021年1月5日，公司会同相关中介机构对《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（203369号）（以下简称“《反馈意见》”）所列问题进行了认真核查和讨论，并按照《反馈意见》的要求对所涉及的事项进行了资料补充和问题答复。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年1月5日公告。
2021年1月22日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于请做好安奈儿非公开发行股票发审委会议准备工作的函》（以下简称“《告知函》”），根据《告知函》的相关要求，公司及相关中介机构就《告知函》所列问题进行了认真核查和逐项落实，并按要求对有关问题进行了说明和答复。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年1月22日公告。
2021年1月25日，公司非公开发行股票的申请通过了中国证券监督管理委员会的审核，并于2月9日收到了《关于核准深圳市安奈儿股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕511号），详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年1月26日和2月27日公告。
2021年4月29日，公司披露了《公司2020年年度报告》、《2021年第一季度报告全文》，根据中国证券监督管理委员会的相关文件的要求，公司及相关中介机构对公司本次非公开发行股票申请文件会后事项出具了说明与核查意见、承诺函，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年5月17日公告及相关中介机构的核查意见、承诺函。
2021年8月26日，公司披露了《公司2021年半年度报告》，根据中国证券监督管理委员会的相关文件的要求，公司及相关中介机构对公司本次非公开发行股票申请文件会后事项出具了说明与核查意见、承诺函，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年9月24日公告及相关中介机构的核查意见、承诺函。
2021年9月29日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过公司本次非公开发行股票决议有效期和股东大会授权董事会办理本次非公开发行股票相关事宜的有效期自原有效期届满之日起延长12个月。
2021年12月30日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成本次发行的42,416,270股新增股份的登记托管及限售手续，本次非公开发行新增股份于2022年1月5日在深圳证券交易所上市。本次非公开发行42,416,270股，每股发行价格7.58元/股，募集资金总额为321,515,326.60元，扣除保荐承销费及其他发行费用人民币10,108,452.57元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币311,406,874.03元。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年12月31日公告。
2022年6月30日，公司在深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成本次非公开发行股份解除限售手续。本次解除限售股份数量为42,416,270股，上市流通日期是2022年7月5日。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2022年7月1日公告。
十四、公司子公司重大事项
√适用 □不适用
1、2022年1月20日，经郑州市二七区市场监督管理局核准，郑州市岁孚服装有限公司住所变更为：
河南省郑州市二七区政通路68号院8号楼8层804号。
2、2022年2月18日，经天津市南开区市场监督管理局核准，天津市岁孚服装销售有限公司住所变更为：天津市南开区士英路与宾水西道交口西北侧新城市花园3-1-102。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 90,310,567 | 53.23% | 42,416,270 | -138,585 | 42,277,685 | 132,588,252 | 62.52% | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 90,310,567 | 53.23% | 42,416,270 | -138,585 | 42,277,685 | 132,588,252 | 62.52% | ||
| 其中：境内法人持股 | 5,936,675 | 5,936,675 | 5,936,675 | 2.80% | |||||
| 境内自然人持股 | 90,310,567 | 53.23% | 36,479,595 | -138,585 | 36,341,010 | 126,651,577 | 59.72% | ||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 79,354,515 | 46.77% | 138,585 | 138,585 | 79,493,100 | 37.48% | |||
| 1、人民币普通股 | 79,354,515 | 46.77% | 138,585 | 138,585 | 79,493,100 | 37.48% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 169,665,082 | 100.00% | 42,416,270 | 0 | 42,416,270 | 212,081,352 | 100.00% | ||
股份变动的原因
√适用 □不适用
1、报告期内，公司部分董监高高管锁定股变动，引起股份性质相应变动。
2、公司非公开发行新增股份42,416,270股于2022年1月5日在深圳证券交易所上市。
股份变动的批准情况
□适用 √不适用
股份变动的过户情况
√适用 □不适用
已完成股份过户登记。股份回购的实施进展情况
□适用 √不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 √不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 √不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
2、限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 邓银招 | 0 | 0 | 9,630,606 | 9,630,606 | 非公开发行锁定股 | 2022年7月5日 |
| 新余善思投资管理中心（有限合伙）－善思君汉2号私募证券投资基金 | 0 | 0 | 5,936,675 | 5,936,675 | 非公开发行锁定股 | 2022年7月5日 |
| 张建飞 | 0 | 0 | 4,617,414 | 4,617,414 | 非公开发行锁定股 | 2022年7月5日 |
| 黄志敏 | 0 | 0 | 4,353,562 | 4,353,562 | 非公开发行锁定股 | 2022年7月5日 |
| 关志博 | 0 | 0 | 4,089,709 | 4,089,709 | 非公开发行锁定股 | 2022年7月5日 |
| 徐国新 | 0 | 0 | 3,693,931 | 3,693,931 | 非公开发行锁定股 | 2022年7月5日 |
| 彭显威 | 0 | 0 | 3,234,217 | 3,234,217 | 非公开发行锁定股 | 2022年7月5日 |
| 杨茵 | 0 | 0 | 2,770,448 | 2,770,448 | 非公开发行锁定股 | 2022年7月5日 |
| 陈坚 | 0 | 0 | 2,110,817 | 2,110,817 | 非公开发行锁定股 | 2022年7月5日 |
| 薛小华 | 0 | 0 | 1,978,891 | 1,978,891 | 非公开发行锁定股 | 2022年7月5日 |
| 合计 | 0 | 0 | 42,416,270 | 42,416,270 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
√适用 □不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 人民币普通股（A股） | 2021年12月13日 | 7.58元 | 42,416,270股 | 2022年1月5日 | 42,416,270股 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | 2021年12月31日 | |
报告期内证券发行情况的说明根据公司2020年第二次临时股东大会和中国证券监督管理委员会出具的《关于核准深圳市安奈儿股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕511号），公司非公开发行42,416,270股，每股发行价格7.58元/股，共计募集资金32,151.53万元，扣除各项发行费用1,010.85万元（不含增值税），实际募集资金净额为31,140.69万元。本次非公开发行新增股份于2022年1月5日在深圳证券交易所上市，具体情况请见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年12月31日公告。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 11,728 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 曹璋 | 境内自然人 | 25.14% | 53,311,050 | 39,983,287 | 13,327,763 | |||
| 王建青 | 境内自然人 | 20.34% | 43,137,523 | 4,241,627 | 35,534,362 | 7,603,161 | ||
| 徐文利 | 境内自然人 | 7.45% | 15,810,250 | 1,960,100 | 13,327,762 | 2,482,488 | ||
| 邓银招 | 境内自然人 | 4.54% | 9,630,606 | 9,630,606 | ||||
| 新余善思投资管理中心（有限合伙）－善思君汉2号私募证券投资基金 | 其他 | 2.80% | 5,936,675 | 5,936,675 | ||||
| 张建飞 | 境内自然人 | 2.18% | 4,617,414 | 4,617,414 | ||||
| 黄志敏 | 境内自然人 | 2.05% | 4,353,562 | 4,353,562 | ||||
| 信达证券－付文－信达证券安源1号单一资产管理计划 | 其他 | 2.00% | 4,241,627 | 4,241,627 | 4,241,627 | |||
| 关志博 | 境内自然人 | 1.93% | 4,089,709 | 4,089,709 | ||||
| 徐国新 | 境内自然人 | 1.74% | 3,693,931 | 3,693,931 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 曹璋与王建青系夫妻，为一致行动人；徐文利系王建青胞兄之配偶。曹璋、王建青、徐文利与其他前10名股东之间不存在关联关系与一致行动人关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 曹璋 | 13,327,763 | 人民币普通股 | 13,327,763 | |||||
| 王建青 | 7,603,161 | 人民币普通股 | 7,603,161 | |||||
| 信达证券－付文－信达证券安源1号单一资产管理计划 | 4,241,627 | 人民币普通股 | 4,241,627 | |||||
| 徐文利 | 2,482,488 | 人民币普通股 | 2,482,488 | |||||
| 朱清德 | 1,511,500 | 人民币普通股 | 1,511,500 | |||||
| 陈云途 | 1,247,779 | 人民币普通股 | 1,247,779 | |||||
| 陈春英 | 778,600 | 人民币普通股 | 778,600 | |||||
| 廖智刚 | 569,828 | 人民币普通股 | 569,828 | |||||
| 刘红伟 | 450,000 | 人民币普通股 | 450,000 | |||||
| 夏鸿建 | 423,800 | 人民币普通股 | 423,800 | |||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 曹璋与王建青系夫妻，为一致行动人；徐文利系王建青胞兄之配偶。曹璋、王建青、徐文利与其他前10名股东之间不存在关联关系与一致行动人关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 √否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 程淑霞 | 监事会主席 | 现任 | 88,868 | 0 | 22,000 | 66,868 | 0 | 0 | 0 |
| 王建青 | 副董事长、副总经理 | 现任 | 47,379,150 | 0 | 4,241,627 | 43,137,523 | 0 | 0 | 0 |
| 徐文利 | 董事 | 现任 | 17,770,350 | 0 | 1,960,100 | 15,810,250 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 65,238,368 | 0 | 6,223,727 | 59,014,641 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 √不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 √不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 √否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市安奈儿股份有限公司
2022年6月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 720,670,567.54 | 836,161,891.13 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 37,023,920.95 | 49,128,216.91 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,861,536.75 | 7,276,533.86 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 36,154,730.35 | 35,474,320.55 |
| 其中：应收利息 | 35,767.12 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 305,279,182.64 | 356,704,516.23 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 46,862,135.80 | 39,382,471.61 |
| 流动资产合计 | 1,153,852,074.03 | 1,324,127,950.29 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,093,458.00 | 1,093,458.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 118,453,862.21 | 122,553,462.76 |
| 在建工程 | 519,656.47 | 480,672.91 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 98,692,060.53 | 107,547,115.52 |
| 无形资产 | 13,150,074.61 | 13,646,410.21 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 17,285,226.22 | 18,132,499.51 |
| 递延所得税资产 | 41,233,074.75 | 31,172,831.72 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 290,427,412.79 | 294,626,450.63 |
| 资产总计 | 1,444,279,486.82 | 1,618,754,400.92 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 80,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 17,083,187.45 | 39,398,726.47 |
| 应付账款 | 107,605,749.49 | 169,605,136.21 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 16,567,760.95 | 22,345,399.18 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 25,978,578.23 | 31,748,935.43 |
| 应交税费 | 5,862,374.99 | 2,740,040.72 |
| 其他应付款 | 16,164,306.77 | 23,468,052.99 |
| 其中：应付利息 | 47,500.00 | 69,978.08 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 32,602,739.91 | 36,319,279.77 |
| 其他流动负债 | 1,465,165.87 | 729,360.90 |
| 流动负债合计 | 303,329,863.66 | 386,354,931.67 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 68,697,325.34 | 71,821,321.19 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,700,000.00 | |
| 递延收益 | 2,480,000.00 | 2,480,000.00 |
| 递延所得税负债 | 228,978.67 | 345,608.49 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 71,406,304.01 | 78,346,929.68 |
| 负债合计 | 374,736,167.67 | 464,701,861.35 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 212,081,352.00 | 212,081,352.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 638,050,536.02 | 636,010,596.57 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 41,203,531.75 | 41,203,531.75 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 178,207,899.38 | 264,757,059.25 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,069,543,319.15 | 1,154,052,539.57 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,069,543,319.15 | 1,154,052,539.57 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,444,279,486.82 | 1,618,754,400.92 |
法定代表人：曹璋 主管会计工作负责人：冯旭 会计机构负责人： 谢惠芳
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 717,881,787.40 | 833,930,978.27 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 52,402,211.31 | 59,661,179.19 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,847,906.25 | 7,276,533.86 |
| 其他应收款 | 29,476,176.83 | 29,068,082.18 |
| 其中：应收利息 | 35,767.12 | |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 305,279,182.64 | 356,704,516.23 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 44,599,031.48 | 37,099,370.99 |
| 流动资产合计 | 1,157,486,295.91 | 1,323,740,660.72 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 9,398,458.00 | 9,398,458.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 118,259,183.81 | 122,391,920.71 |
| 在建工程 | 519,656.47 | 480,672.91 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 70,491,910.64 | 77,592,194.91 |
| 无形资产 | 12,986,724.61 | 13,473,160.21 |
| 开发支出 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 17,212,504.43 | 18,132,499.51 |
| 递延所得税资产 | 41,185,093.02 | 31,134,086.62 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 270,053,530.98 | 272,602,992.87 |
| 资产总计 | 1,427,539,826.89 | 1,596,343,653.59 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 80,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 17,083,187.45 | 39,398,726.47 |
| 应付账款 | 145,534,676.79 | 208,369,947.92 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 16,562,715.89 | 22,333,577.93 |
| 应付职工薪酬 | 21,374,105.17 | 26,259,319.76 |
| 应交税费 | 4,882,695.81 | 2,071,726.47 |
| 其他应付款 | 15,497,889.95 | 22,825,849.48 |
| 其中：应付利息 | 47,500.00 | 69,978.08 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 15,062,739.97 | 17,814,535.46 |
| 其他流动负债 | 1,465,014.51 | 729,242.69 |
| 流动负债合计 | 317,463,025.54 | 399,802,926.18 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 58,447,408.03 | 61,741,909.57 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,700,000.00 | |
| 递延收益 | 2,480,000.00 | 2,480,000.00 |
| 递延所得税负债 | 222,307.51 | 336,356.38 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 61,149,715.54 | 68,258,265.95 |
| 负债合计 | 378,612,741.08 | 468,061,192.13 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 212,081,352.00 | 212,081,352.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 638,050,536.02 | 636,010,596.57 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 41,203,531.75 | 41,203,531.75 |
| 未分配利润 | 157,591,666.04 | 238,986,981.14 |
| 所有者权益合计 | 1,048,927,085.81 | 1,128,282,461.46 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,427,539,826.89 | 1,596,343,653.59 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 490,592,440.03 | 621,084,699.64 |
| 其中：营业收入 | 490,592,440.03 | 621,084,699.64 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 552,445,270.91 | 595,239,603.84 |
| 其中：营业成本 | 229,491,195.30 | 251,913,745.21 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,920,204.55 | 3,373,224.88 |
| 销售费用 | 269,481,834.15 | 296,627,063.97 |
| 管理费用 | 40,471,367.50 | 33,005,925.43 |
| 研发费用 | 16,415,814.21 | 16,214,132.35 |
| 财务费用 | -6,335,144.80 | -5,894,488.00 |
| 其中：利息费用 | 3,464,894.47 | 3,254,697.83 |
| 利息收入 | 10,320,003.30 | 9,679,870.10 |
| 加：其他收益 | 2,239,887.29 | 8,941,922.73 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 16,625.90 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 508,478.10 | 362,866.81 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -41,631,433.59 | 12,743,701.14 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 241,007.39 | 287,996.76 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -100,478,265.79 | 48,181,583.24 |
| 加：营业外收入 | 1,250,084.46 | 1,201,338.06 |
| 减：营业外支出 | -2,502,148.61 | 1,388,284.92 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -96,726,032.72 | 47,994,636.38 |
| 减：所得税费用 | -10,176,872.85 | 2,581,039.46 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -86,549,159.87 | 45,413,596.92 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -86,549,159.87 | 45,413,596.92 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -86,549,159.87 | 45,413,596.92 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允 |
| 价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -86,549,159.87 | 45,413,596.92 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -86,549,159.87 | 45,413,596.92 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.41 | 0.27 |
| （二）稀释每股收益 | -0.41 | 0.27 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 0 元，上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：曹璋 主管会计工作负责人：冯旭 会计机构负责人： 谢惠芳
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 457,307,206.01 | 576,955,586.82 |
| 减：营业成本 | 231,557,987.90 | 250,219,508.55 |
| 税金及附加 | 2,799,676.96 | 3,245,198.61 |
| 销售费用 | 238,153,193.42 | 263,564,769.38 |
| 管理费用 | 39,120,458.70 | 32,233,079.71 |
| 研发费用 | 8,225,920.69 | 8,269,013.92 |
| 财务费用 | -6,960,857.07 | -6,482,246.51 |
| 其中：利息费用 | 2,901,077.64 | 2,759,645.93 |
| 利息收入 | 10,316,111.65 | 9,674,974.37 |
| 加：其他收益 | 1,756,110.41 | 8,320,000.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 16,625.90 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 500,317.56 | 401,556.21 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -41,631,433.59 | 12,743,701.14 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 241,208.60 | 215,886.23 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -94,706,345.71 | 47,587,406.74 |
| 加：营业外收入 | 594,369.82 | 634,423.91 |
| 减：营业外支出 | -2,551,605.52 | 1,346,720.94 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -91,560,370.37 | 46,875,109.71 |
| 减：所得税费用 | -10,165,055.27 | 2,714,770.34 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -81,395,315.10 | 44,160,339.37 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -81,395,315.10 | 44,160,339.37 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -81,395,315.10 | 44,160,339.37 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.38 | 0.26 |
| （二）稀释每股收益 | -0.38 | 0.26 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 499,993,912.82 | 638,460,017.65 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 16,606,083.02 | 22,075,732.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 516,599,995.84 | 660,535,750.22 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 321,063,186.36 | 243,275,915.44 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现 |
| 金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 143,588,800.32 | 141,791,437.53 |
| 支付的各项税费 | 23,978,240.69 | 30,728,456.66 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 130,462,012.32 | 156,200,603.01 |
| 经营活动现金流出小计 | 619,092,239.69 | 571,996,412.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -102,492,243.85 | 88,539,337.58 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,093,458.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 100,209.94 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,075.00 | 1,106,701.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 105,284.94 | 2,200,159.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,472,715.71 | 5,048,729.44 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 11,472,715.71 | 5,048,729.44 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,367,430.77 | -2,848,570.44 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 140,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 140,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 120,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,286,616.68 | 1,201,291.68 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 22,602,400.36 | 19,206,989.08 |
| 筹资活动现金流出小计 | 143,889,017.04 | 90,408,280.76 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,889,017.04 | -60,408,280.76 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -117,748,691.66 | 25,282,486.38 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 824,066,165.86 | 543,298,472.55 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 706,317,474.20 | 568,580,958.93 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 491,445,663.23 | 603,626,548.39 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 19,182,775.71 | 30,829,986.29 |
| 经营活动现金流入小计 | 510,628,438.94 | 634,456,534.68 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 321,063,186.36 | 243,275,915.44 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 138,506,857.25 | 132,380,690.09 |
| 支付的各项税费 | 23,105,833.24 | 29,736,619.42 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 132,051,754.84 | 142,040,899.90 |
| 经营活动现金流出小计 | 614,727,631.69 | 547,434,124.85 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -104,099,192.75 | 87,022,409.83 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,093,458.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 100,209.94 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,075.00 | 1,106,701.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 105,284.94 | 2,200,159.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,367,768.82 | 5,014,836.08 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 11,367,768.82 | 5,014,836.08 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,262,483.88 | -2,814,677.08 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 140,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 |
| 筹资活动现金流入小计 | 140,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 120,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,286,616.68 | 1,201,291.68 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 21,658,265.63 | 18,049,889.54 |
| 筹资活动现金流出小计 | 142,944,882.31 | 89,251,181.22 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,944,882.31 | -59,251,181.22 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -118,306,558.94 | 24,956,551.53 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 821,835,253.00 | 541,817,580.92 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 703,528,694.06 | 566,774,132.45 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 212,081,352.00 | 636,010,596.57 | 41,203,531.75 | 264,757,059.25 | 1,154,052,539.57 | 1,154,052,539.57 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 212,081,352.00 | 636,010,596.57 | 41,203,531.75 | 264,757,059.25 | 1,154,052,539.57 | 1,154,052,539.57 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,039,939.45 | -86,549,159.87 | -84,509,220.42 | -84,509,220.42 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -86,549,159.87 | -86,549,159.87 | -86,549,159.87 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,039,939.45 | 2,039,939.45 | 2,039,939.45 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,039,939.45 | 2,039,939.45 | 2,039,939.45 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 212,081,352.00 | 638,050,536.02 | 41,203,531.75 | 178,207,899.38 | 1,069,543,319.15 | 1,069,543,319.15 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 170,375,626.00 | 370,045,772.11 | 6,743,062.56 | 41,203,531.75 | 267,786,536.37 | 842,668,403.67 | 842,668,403.67 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 170,375,626.00 | 370,045,772.11 | 6,743,062.56 | 41,203,531.75 | 267,786,536.37 | 842,668,403.67 | 842,668,403.67 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -60,164.00 | 2,269,179.08 | -569,455.48 | 45,413,596.92 | 48,192,067.48 | 48,192,067.48 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 45,413,596.92 | 45,413,596.92 | 45,413,596.92 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -60,164.00 | 2,269,179.08 | -569,455.48 | 2,778,470.56 | 2,778,470.56 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -60,164.00 | -60,164.00 | -60,164.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,815,913.40 | 2,815,913.40 | 2,815,913.40 | ||||||||||||
| 4．其他 | -546,734.32 | -569,455.48 | 22,721.16 | 22,721.16 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益 | |||||||||||||||
| 内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 170,315,462.00 | 372,314,951.19 | 6,173,607.08 | 41,203,531.75 | 313,200,133.29 | 890,860,471.15 | 890,860,471.15 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 212,081,352.00 | 636,010,596.57 | 41,203,531.75 | 238,986,981.14 | 1,128,282,461.46 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 212,081,352.00 | 636,010,596.57 | 41,203,531.75 | 238,986,981.14 | 1,128,282,461.46 | |||||||
| 三、本期增减变动 | 2,039,939.45 | -81,395,315.10 | -79,355,375.65 | |||||||||
| 金额（减少以“－”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -81,395,315.10 | -81,395,315.10 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,039,939.45 | 2,039,939.45 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,039,939.45 | 2,039,939.45 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 212,081,352.00 | 638,050,536.02 | 41,203,531.75 | 157,591,666.04 | 1,048,927,085.81 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 170,375,626.00 | 370,045,772.11 | 6,743,062.56 | 41,203,531.75 | 242,478,676.53 | 817,360,543.83 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 170,375,626.00 | 370,045,772.11 | 6,743,062.56 | 41,203,531.75 | 242,478,676.53 | 817,360,543.83 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -60,164.00 | 2,269,179.08 | -569,455.48 | 44,160,339.37 | 46,938,809.93 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 44,160,339.37 | 44,160,339.37 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -60,164.00 | 2,269,179.08 | -569,455.48 | 2,778,470.56 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -60,164.00 | -60,164.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,815,913.40 | 2,815,913.40 | ||||||||||
| 4．其他 | -546,734.32 | -569,455.48 | 22,721.16 | |||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内 | ||||||||||||
| 部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 170,315,462.00 | 372,314,951.19 | 6,173,607.08 | 41,203,531.75 | 286,639,015.90 | 864,299,353.76 |
三、公司基本情况
深圳市安奈儿股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2001年9月20日经深圳市市场监督管理局批准设立，所属行业为纺织服装、服饰业（C18）类。截至2022年6月30日止，本公司累计发行股本总数212,081,352股，注册资本为212,081,352元，注册地：深圳市龙岗区坂田街道雪岗路2018号天安云谷产业园一期3栋A座13-17楼，总部地址：深圳市龙岗区坂田街道雪岗路2018号天安云谷产业园一期3栋A座13-17楼。本公司主要经营活动为：服装的设计、销售（不含限制项目）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；体育用品、鞋及其配饰品的销售及其它国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；兴办实业（具体项目另行申报）；网上经营服装销售、网上贸易；家用纺织品、棉制品、日用品、无纺布制品的技术开发与研发、销售。技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；企业管理咨询；信息技术咨询服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）；玩具销售；图书管理服务；游乐园服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动），许可经营项目是：服装的生产；家用纺织品、棉制品、日用品、无纺布制品的生产。本公司的实际控制人为曹璋、王建青夫妇。本财务报表业经公司董事会于2022年8月23日批准报出。本报告期公司合并财务报表范围未发生变化。截至2022年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 广州市岁孚服装有限公司 |
| 厦门市岁孚服装有限公司 |
| 中山市岁孚服装有限公司 |
| 长沙市岁孚服装贸易有限公司 |
| 佛山市岁孚服装有限公司 |
| 大连市岁孚服装有限公司 |
| 天津市岁孚服装销售有限公司 |
| 上海岁孚服装有限公司 |
| 杭州岁孚服装有限公司 |
| 无锡市岁孚服装有限公司 |
| 南京岁孚服装有限公司 |
| 合肥市岁孚服装有限公司 |
| 郑州市岁孚服装有限公司 |
| 成都市岁孚服装有限公司 |
| 深圳市安奈儿研发设计有限公司 |
| 嘉兴市岁孚服装有限公司 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、（三十九）收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（二十二）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期
损益。10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质
上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收票据
详见10、金融工具。
12、应收账款
详见10、金融工具。
13、应收款项融资
不适用。
14、其他应收款
详见10、金融工具。
15、存货
（1）存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、委外加工物资、发出商品等存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时移动加权平均计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法
2）包装物采用一次转销法
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资
不适用。20、其他债权投资不适用。
21、长期应收款
不适用。
22、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 平均年限法 | 20年 | 5% | 4.75% |
| 办公设备 | 平均年限法 | 3~10年 | 5% | 9.50%~31.67% |
| 电子设备 | 平均年限法 | 3年 | 5% | 31.67% |
| 专用设备 | 平均年限法 | 3~5年 | 5% | 19.00%~31.67% |
| 运输设备 | 平均年限法 | 4~5年 | 5% | 19.00%~23.75% |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用。
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
不适用。
28、油气资产
不适用。
29、使用权资产
使用权资产的确定及会计处理方法详见本节附注“五、42、租赁”。30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 软件 | 5-10 | 直线法 | 预计使用年限 |
| 商标 | 5 | 直线法 | 预计使用年限 |
3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序公司无使用寿命不确定的无形资产。
（2） 内部研究开发支出会计政策
1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2）开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司
已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
无。
35、租赁负债
租赁负债的确定及会计处理方法详见本节附注“五、42、租赁”。
36、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
?客户已接受该商品或服务等。
公司主要产品收入确认具体方法：
1）直营专卖店收入确认：专卖店将商品交付给消费者并收取货款时，确认销售收入。
2）直营商场店收入确认：公司每月将商品销售情况与商场对账，并依据商场提供的销售结算单确认收入。
3）直营电商收入确认：对于淘宝网与天猫商城，在客户收货且公司收取货款时确认收入；对于唯品会等其他电商平台，公司依据电商提供的销售结算单确认收入。4）加盟商收入确认：在货物出库并移交给承运方后，依据加盟商合同约定的结算价确认收入，并在季末根据协议约定的最高换货率预估换货额扣减当期收入。5）联营加盟商收入确认：与联营加盟商每月对账时按照销售结算单的货款确认收入。40、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：有明确证据表明政府相关部门提供的补助规定用于购建或以其他方式形成长期资产的公司将其划分为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关。
（2）确认时点
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；
?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用； 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、（三十一）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2、 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
（3）新冠肺炎疫情相关的租金减让
? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
3、 售后租回交易
公司按照本附注“五、（三十九）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、（十）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、（十）金融工具”。
（1） 经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
（2） 融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧，对于发生的租金减免，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，计入当期损益，并相应调整长期应付款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未确认融资费用；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未实现融资收益；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
43、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
（2）回购本公司股份
与回购公司股份相关的会计处理方法：
回购限制性股票，按实际支付的金额作为其他应收款处理，同时进行备查登记。将回购的股份注销时，按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额注销股本，并冲减其他应收款中实际回购所支付的金额，之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（3）关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
1）本公司的母公司；
2）本公司的子公司；
3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
4）对本公司实施共同控制的投资方；
5）对本公司施加重大影响的投资方；
6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 根据财政部发布的《企业会计准则》实施问答，将为履行客户销售合同而发生的运输成本在“营业成本”项目中列示。 | 第三届董事会第十九次会议决议 | 执行2021年11月2日财政部发布的《企业会计准则》实施问答，明确企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务，相关运输成本应当作为合同履约成本，采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履 |
约成本应当在确认商品或服务收入时结转计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目，并在利润表“营业成本”项目中列示。本公司将原“销售费用”列式的为履行客户合同而发生的运输费，按照实施问答，按照合同履约成本在确认商品或服务收入时结转计入“营业成本”。
（2） 重要会计估计变更
□适用 √不适用
45、其他
不适用。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、3%、6% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、15% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 2% |
注：本公司部分分子公司属于小规模纳税人，其增值税适用税率1%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深圳市安奈儿研发设计有限公司 | 15% |
2、税收优惠
本公司的子公司深圳市安奈儿研发设计有限公司于2020年12月被认定为国家高新技术企业，并取得相关主管部门下发的《高新技术企业证书》，证书编号为“GR202044204652”，资格有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业认定后，深圳市安奈儿研发设计有限公司将连续三年享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，2021年度享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率；
部分分子公司在报告期享受了小型微利企业税收优惠，对应纳税所得额不超过100万元的部分，减按
12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；
部分子公司在报告期享受了增值税小规模纳税人税收优惠，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税。
3、其他
不适用。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 4,276.92 | 743.86 |
| 银行存款 | 704,175,305.85 | 821,700,241.48 |
| 其他货币资金 | 16,490,984.77 | 14,460,905.79 |
| 合计 | 720,670,567.54 | 836,161,891.13 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 14,353,093.34 | 12,095,725.27 |
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限的货币资金明细如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 14,124,956.26 | 11,819,617.99 |
| 第三方支付平台受限部分 | 228,137.08 | 276,107.28 |
| 合计 | 14,353,093.34 | 12,095,725.27 |
2、交易性金融资产
公司本报告期内无此事项。
3、衍生金融资产
公司本报告期内无此事项。
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
公司本报告期内无此事项。
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
公司本报告期内无此事项。
（3） 期末公司已质押的应收票据
公司本报告期内无此事项。
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
公司本报告期内无此事项。
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
公司本报告期内无此事项。
（6） 本期实际核销的应收票据情况
公司本报告期内无此事项。
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,932,061.06 | 4.65% | 1,932,061.06 | 100.00% | |
| 其中： | |||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 1,932,061.06 | 4.65% | 1,932,061.06 | 100.00% | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 39,660,213.65 | 95.35% | 2,636,292.70 | 6.65% | 37,023,920.95 |
| 其中： | |||||
| 账龄组合 | 39,660,213.65 | 95.35% | 2,636,292.70 | 6.65% | 37,023,920.95 |
| 合计 | 41,592,274.71 | 100.00% | 4,568,353.76 | 37,023,920.95 | |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,247,582.11 | 4.13% | 2,247,582.11 | 100.00% | |
| 其中： | |||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 2,247,582.11 | 4.13% | 2,247,582.11 | 100.00% | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 52,157,135.71 | 95.87% | 3,028,918.80 | 5.81% | 49,128,216.91 |
| 其中： | |||||
| 账龄组合 | 52,157,135.71 | 95.87% | 3,028,918.80 | 5.81% | 49,128,216.91 |
| 合计 | 54,404,717.82 | 100.00% | 5,276,500.91 | 49,128,216.91 |
按单项计提坏账准备：1,932,061.06元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 商场专柜货款 | 1,932,061.06 | 1,932,061.06 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 1,932,061.06 | 1,932,061.06 | ||
按组合计提坏账准备：2,636,292.70 元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 35,318,860.33 | 1,765,943.28 | 5.00% |
| 1至2年 | 2,477,656.89 | 247,765.69 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,551,390.88 | 310,278.18 | 20.00% |
| 3年以上 | 312,305.55 | 312,305.55 | 100.00% |
| 合计 | 39,660,213.65 | 2,636,292.70 | |
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 35,318,860.33 |
| 1至2年 | 2,477,656.89 |
| 2至3年 | 2,239,552.35 |
| 3年以上 | 1,556,205.14 |
| 合计 | 41,592,274.71 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,247,582.11 | -487.89 | 315,033.16 | 1,932,061.06 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 3,028,918.80 | -384,354.92 | 8,271.18 | 2,636,292.70 | ||
| 合计 | 5,276,500.91 | -384,842.81 | 323,304.34 | 4,568,353.76 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 西安民生百货管理有限公司 | 323,304.34 | 现金和金融资产抵偿 |
| 合计 | 323,304.34 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
公司本报告期内无此事项。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 天虹数科商业股份有限公司 | 2,455,325.76 | 5.90% | 122,766.33 |
| 深圳茂业百货有限公司 | 1,933,827.89 | 4.65% | 96,691.39 |
| 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 | 1,083,604.02 | 2.61% | 54,180.20 |
| BHG（北京）百货有限公司 | 1,040,776.55 | 2.50% | 1,040,776.55 |
| 深圳华盛商业发展有限公司 | 690,567.59 | 1.66% | 34,528.38 |
| 合计 | 7,204,101.81 | 17.32% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
公司本报告期内无此事项。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
公司本报告期内无此事项。
6、应收款项融资
公司本报告期内无此事项。
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 7,861,536.75 | 100.00% | 7,276,533.86 | 100.00% |
| 合计 | 7,861,536.75 | 7,276,533.86 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 预付对象 | 期末余额（元） | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 浙江淘宝网络有限公司 | 2,334,632.12 | 29.70 |
| 阿里巴巴授权宝（天津）文化传播有限公司 | 1,889,071.10 | 24.03 |
| 艾影(上海)商贸有限公司 | 1,137,228.48 | 14.47 |
| 安徽华英新塘羽绒有限公司 | 732,058.59 | 9.31 |
| 青岛锦瑞麟服装有限公司 | 431,019.48 | 5.48 |
| 合计 | 6,524,009.77 | 82.99 |
其他说明：
无。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 35,767.12 | |
| 其他应收款 | 36,154,730.35 | 35,438,553.43 |
| 合计 | 36,154,730.35 | 35,474,320.55 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存款利息 | 35,767.12 | |
| 合计 | 35,767.12 |
2） 重要逾期利息公司本报告期内无此事项。3） 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类公司本报告期内无此事项。2） 重要的账龄超过1年的应收股利公司本报告期内无此事项。3） 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 39,674,248.78 | 39,531,833.82 |
| 其他 | 1,753,715.07 | 1,304,204.40 |
| 合计 | 41,427,963.85 | 40,836,038.22 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 5,397,484.79 | 5,397,484.79 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -38,058.25 | -38,058.25 | ||
| 本期转回 | 80,577.04 | 80,577.04 | ||
| 本期转销 |
| 本期核销 | 5,616.00 | 5,616.00 | ||
| 2022年6月30日余额 | 5,273,233.50 | 5,273,233.50 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 √不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 17,862,028.38 |
| 1至2年 | 5,953,078.89 |
| 2至3年 | 5,127,826.02 |
| 3年以上 | 12,485,030.56 |
| 合计 | 41,427,963.85 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 448,391.10 | 80,577.04 | 5,000.00 | 362,814.06 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 4,949,093.69 | -38,058.25 | 616.00 | 4,910,419.44 | ||
| 合计 | 5,397,484.79 | -38,058.25 | 80,577.04 | 5,616.00 | 5,273,233.50 | |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款项 | 5,616.00 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 陈灿龙 | 押金及保证金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 24.14% | 500,000.00 |
| 东莞市十一宏威物业管理有限公司 | 押金及保证金 | 1,740,000.00 | 1-2年 | 4.20% | 174,000.00 |
| 深圳市海雅缤纷城商业有限公司 | 押金及保证金 | 629,154.69 | 1-3年及3年以上 | 1.52% | 144,309.62 |
| 凯德（成都）商用置业有限公司 | 押金及保证金 | 229,215.00 | 1-3年 | 0.55% | 45,843.00 |
| 北京通瑞万华置业有限公司 | 押金及保证金 | 214,764.58 | 1-2年 | 0.52% | 16,138.23 |
| 合计 | 12,813,134.27 | 30.93% | 880,290.85 |
6） 涉及政府补助的应收款项公司本报告期内无此事项。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款公司本报告期内无此事项。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额公司本报告期内无此事项。
9、存货
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 5,152,421.37 | 1,399,382.89 | 3,753,038.48 | 1,645,581.32 | 557,129.35 | 1,088,451.97 |
| 库存商品 | 345,699,718.22 | 109,296,617.06 | 236,403,101.16 | 343,353,285.63 | 66,892,402.22 | 276,460,883.41 |
| 周转材料 | 4,861,033.56 | 4,861,033.56 | 5,471,938.76 | 5,471,938.76 | ||
| 发出商品 | 10,354,442.94 | 10,354,442.94 | 22,420,138.31 | 22,420,138.31 | ||
| 委托加工物资 | 57,765,173.27 | 7,857,606.77 | 49,907,566.50 | 60,735,745.34 | 9,472,641.56 | 51,263,103.78 |
| 合计 | 423,832,789.36 | 118,553,606.72 | 305,279,182.64 | 433,626,689.36 | 76,922,173.13 | 356,704,516.23 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 557,129.35 | 842,253.54 | 1,399,382.89 | |||
| 库存商品 | 66,892,402.22 | 42,404,214.84 | 109,296,617.06 | |||
| 委托加工物资 | 9,472,641.56 | -1,615,034.79 | 7,857,606.77 | |||
| 合计 | 76,922,173.13 | 41,631,433.59 | 118,553,606.72 | |||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
公司本报告期内无此事项。
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
公司本报告期内无此事项。10、合同资产公司本报告期内无此事项。
11、持有待售资产
公司本报告期内无此事项。
12、一年内到期的非流动资产
公司本报告期内无此事项。
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租金 | 3,328,211.42 | 3,558,504.98 |
| 货柜装修费 | 786,876.78 | 22,328.07 |
| 待抵扣进项税 | 40,358,843.19 | 33,839,642.23 |
| 预缴所得税 | 2,418.29 | 2,418.29 |
| 其他 | 2,385,786.12 | 1,959,578.04 |
| 合计 | 46,862,135.80 | 39,382,471.61 |
其他说明：
无。
14、债权投资
公司本报告期内无此事项。
15、其他债权投资
公司本报告期内无此事项。
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
公司本报告期内无此事项。
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
公司本报告期内无此事项。
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
公司本报告期内无此事项。
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳市心宇婴童服饰有限公司 | 1,093,458.00 | 1,093,458.00 | 17,924,055.17 | ||||||||
| 小计 | 1,093,458.00 | 1,093,458.00 | 17,924,055.17 | ||||||||
| 合计 | 1,093,458.00 | 1,093,458.00 | 17,924,055.17 | ||||||||
其他说明：
2020年12月31日深圳市心宇婴童服饰有限公司（以下简称“心宇婴童”）已存在明显减值迹象，为减少损失，本报告期内公司与心宇婴童协商后，取得心宇婴童部分存货、受让部分知识产权，用以抵偿公司对心宇婴童的投资，综合考虑后计提资产减值准备人民币17,924,055.17元。
18、其他权益工具投资
公司本报告期内无此事项。
19、其他非流动金融资产
公司本报告期内无此事项。
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 √不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 √不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
公司本报告期内无此事项。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 118,453,862.21 | 122,553,462.76 |
| 合计 | 118,453,862.21 | 122,553,462.76 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 办公设备 | 电子设备 | 专用设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 161,512,795.76 | 7,541,350.62 | 12,448,947.45 | 77,705.36 | 2,237,224.79 | 183,818,023.98 |
| 2.本期增加金额 | 50,419.00 | 536,746.88 | 587,165.88 | |||
| （1）购置 | 50,419.00 | 536,746.88 | 587,165.88 | |||
| 3.本期减少金额 | 34,010.62 | 473,141.76 | 507,152.38 | |||
| （1）处置或报废 | 34,010.62 | 473,141.76 | 507,152.38 | |||
| 4.期末余额 | 161,512,795.76 | 7,557,759.00 | 12,512,552.57 | 77,705.36 | 2,237,224.79 | 183,898,037.48 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 42,830,655.38 | 6,598,230.11 | 9,636,492.05 | 73,820.20 | 2,125,363.48 | 61,264,561.22 |
| 2.本期增加金额 | 3,836,060.97 | 124,143.42 | 700,475.85 | 4,660,680.24 | ||
| （1）计提 | 3,836,060.97 | 124,143.42 | 700,475.85 | 4,660,680.24 | ||
| 3.本期减少金额 | 31,581.84 | 449,484.35 | 481,066.19 | |||
| （1）处置或报废 | 31,581.84 | 449,484.35 | 481,066.19 | |||
| 4.期末余额 | 46,666,716.35 | 6,690,791.69 | 9,887,483.55 | 73,820.20 | 2,125,363.48 | 65,444,175.27 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 114,846,079.41 | 866,967.31 | 2,625,069.02 | 3,885.16 | 111,861.31 | 118,453,862.21 |
| 2.期初账面价值 | 118,682,140.38 | 943,120.51 | 2,812,455.40 | 3,885.16 | 111,861.31 | 122,553,462.76 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
公司本报告期内无此事项。
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
公司本报告期内无此事项。
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
公司本报告期内无此事项。
（5） 固定资产清理
公司本报告期内无此事项。
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 519,656.47 | 480,672.91 |
| 合计 | 519,656.47 | 480,672.91 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应用系统部胜兴威科技数据仓库项目 | 480,672.91 | 480,672.91 | ||||
| 胜兴威数据仓库报表平台开发及报表开发软件费 | 132,075.48 | 132,075.48 | ||||
| 储值卡项目志华X2/威富通/微盟研发项目 | 246,071.55 | 246,071.55 | ||||
| 应用系统部胜兴威科技主数据平台项目款项 | 141,509.44 | 141,509.44 | ||||
| 合计 | 519,656.47 | 519,656.47 | 480,672.91 | 480,672.91 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 胜兴威数据仓库报表平台开发及报表开发软件费 | 280,000.00 | 132,075.48 | 132,075.48 | 47.17% | 47.17% | 其他 | ||||||
| 储值卡项目志华X2/威富通/微盟研发项目 | 300,000.00 | 246,071.55 | 246,071.55 | 82.02% | 82.02% | 其他 | ||||||
| 应用系统部胜兴威科技主数据平台项目款项 | 500,000.00 | 141,509.44 | 141,509.44 | 28.30% | 28.30% | 其他 | ||||||
| 合计 | 1,080,000.00 | 519,656.47 | 519,656.47 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
公司本报告期内无此事项。
（4） 工程物资
公司本报告期内无此事项。
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
24、油气资产
□适用 √不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 145,682,084.91 | 145,682,084.91 |
| 2.本期增加金额 | 17,603,450.94 | 17,603,450.94 |
| 3.本期减少金额 | 4,844,006.25 | 4,844,006.25 |
| 4.期末余额 | 158,441,529.60 | 158,441,529.60 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 38,134,969.39 | 38,134,969.39 |
| 2.本期增加金额 | 24,426,035.17 | 24,426,035.17 |
| （1）计提 | 24,426,035.17 | 24,426,035.17 |
| 3.本期减少金额 | 2,811,535.49 | 2,811,535.49 |
| （1）处置 | 2,811,535.49 | 2,811,535.49 |
| 4.期末余额 | 59,749,469.07 | 59,749,469.07 |
| 三、减值准备 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 98,692,060.53 | 98,692,060.53 |
| 2.期初账面价值 | 107,547,115.52 | 107,547,115.52 |
其他说明：
无。
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 软件 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 26,479,690.99 | 975,056.58 | 27,454,747.57 |
| 2.本期增加金额 | 740,106.87 | 740,106.87 | |
| （1）购置 | 740,106.87 | 740,106.87 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 27,219,797.86 | 975,056.58 | 28,194,854.44 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 12,901,205.03 | 907,132.33 | 13,808,337.36 |
| 2.本期增加金额 | 1,168,518.22 | 67,924.25 | 1,236,442.47 |
| （1）计提 | 1,168,518.22 | 67,924.25 | 1,236,442.47 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 14,069,723.25 | 975,056.58 | 15,044,779.83 |
| 三、减值准备 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 13,150,074.61 | 0 | 13,150,074.61 |
| 2.期初账面价值 | 13,578,485.96 | 67,924.25 | 13,646,410.21 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
公司本报告期内无此事项。
27、开发支出
公司本报告期内无此事项。
28、商誉
（1） 商誉账面原值
公司本报告期内无此事项。
（2） 商誉减值准备
公司本报告期内无此事项。
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 17,784,161.38 | 5,542,966.92 | 6,367,386.74 | 101,081.60 | 16,858,659.96 |
| 软件费 | 348,338.13 | 205,151.23 | 126,923.10 | 426,566.26 | |
| 合计 | 18,132,499.51 | 5,748,118.15 | 6,494,309.84 | 101,081.60 | 17,285,226.22 |
其他说明：
无。30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值与信用减值准备 | 146,319,249.15 | 36,290,170.66 | 105,520,214.00 | 26,088,626.61 |
| 积分递延收入 | 127,517.00 | 31,879.26 | 594,728.68 | 148,682.18 |
| 无形资产摊销年限差异 | 820,972.51 | 205,243.13 | 845,432.00 | 211,358.00 |
| 期权激励薪酬成本 | 8,628,793.39 | 2,157,198.36 | 6,588,853.95 | 1,647,213.49 |
| 预计负债 | 3,700,000.00 | 925,000.00 | ||
| 股权投资损益 | 4,982,486.83 | 1,245,621.71 | 4,982,486.83 | 1,245,621.71 |
| 租赁递延 | 5,658,432.60 | 1,302,961.63 | 3,843,621.10 | 906,329.73 |
| 合计 | 166,537,451.48 | 41,233,074.75 | 126,075,336.56 | 31,172,831.72 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 933,704.42 | 228,978.67 | 1,407,106.86 | 345,608.49 |
| 合计 | 933,704.42 | 228,978.67 | 1,407,106.86 | 345,608.49 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
公司本报告期内无此事项。
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 145,949,147.07 | 73,919,871.53 |
| 政府补助 | 2,480,000.00 | 2,480,000.00 |
| 合计 | 148,429,147.07 | 76,399,871.53 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022 | 171,161.94 | ||
| 2023 | 8,085,781.04 | 8,085,781.04 | |
| 2024 | 8,640,337.94 | 8,640,337.94 | |
| 2025 | 39,036,040.43 | 39,036,040.43 | |
| 2026 | 17,986,550.18 | 17,986,550.18 | |
| 2027 | 72,200,437.48 | ||
| 合计 | 145,949,147.07 | 73,919,871.53 |
其他说明无。
31、其他非流动资产
公司本报告期内无此事项。
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 80,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 合计 | 80,000,000.00 | 60,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
公司短期借款均为信用借款。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
公司本报告期内无此事项。
33、交易性金融负债
公司本报告期内无此事项。
34、衍生金融负债
公司本报告期内无此事项。
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 17,083,187.45 | 39,398,726.47 |
| 合计 | 17,083,187.45 | 39,398,726.47 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 62,095,146.51 | 63,355,793.18 |
| 加工厂 | 27,697,837.43 | 85,279,883.06 |
| 其他 | 17,812,765.55 | 20,969,459.97 |
| 合计 | 107,605,749.49 | 169,605,136.21 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
公司本报告期内无此事项。
37、预收款项
（1） 预收款项列示
公司本报告期内无此事项。
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
公司本报告期内无此事项。
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 16,567,760.95 | 22,345,399.18 |
| 合计 | 16,567,760.95 | 22,345,399.18 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 31,020,767.88 | 125,550,145.62 | 130,838,217.54 | 25,732,695.96 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 295,167.14 | 10,273,987.49 | 10,323,272.36 | 245,882.27 |
| 三、辞退福利 | 433,000.41 | 1,994,310.01 | 2,427,310.42 | |
| 合计 | 31,748,935.43 | 137,818,443.12 | 143,588,800.32 | 25,978,578.23 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 30,852,270.37 | 116,887,476.56 | 122,130,291.42 | 25,609,455.51 |
| 2、职工福利费 | 582,344.05 | 582,344.05 | ||
| 3、社会保险费 | 86,270.48 | 5,328,639.95 | 5,357,956.66 | 56,953.77 |
| 其中：医疗保险费 | 75,272.26 | 4,942,484.04 | 4,969,354.16 | 48,402.14 |
| 工伤保险费 | 6,574.27 | 201,958.78 | 202,615.05 | 5,918.00 |
| 生育保险费 | 4,423.95 | 184,197.13 | 185,987.45 | 2,633.63 |
| 4、住房公积金 | 76,132.14 | 2,740,963.30 | 2,754,137.30 | 62,958.14 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 6,094.89 | 10,721.76 | 13,488.11 | 3,328.54 |
| 合计 | 31,020,767.88 | 125,550,145.62 | 130,838,217.54 | 25,732,695.96 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 283,893.34 | 9,979,596.96 | 10,027,024.94 | 236,465.36 |
| 2、失业保险费 | 11,273.80 | 294,390.53 | 296,247.42 | 9,416.91 |
| 合计 | 295,167.14 | 10,273,987.49 | 10,323,272.36 | 245,882.27 |
其他说明：
无。40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,901,968.48 | 1,839,124.15 |
| 企业所得税 | 4.35 | |
| 个人所得税 | 505,503.87 | 603,084.57 |
| 城市维护建设税 | 196,221.47 | 95,518.45 |
| 教育费附加 | 106,162.14 | 41,046.07 |
| 地方教育费附加 | 70,774.77 | 27,364.09 |
| 堤围防护费 | 620.36 | 696.84 |
| 印花税 | 81,123.90 | 133,202.20 |
| 合计 | 5,862,374.99 | 2,740,040.72 |
其他说明：
无。
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 47,500.00 | 69,978.08 |
| 其他应付款 | 16,116,806.77 | 23,398,074.91 |
| 合计 | 16,164,306.77 | 23,468,052.99 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 47,500.00 | 69,978.08 |
| 合计 | 47,500.00 | 69,978.08 |
其他说明：
无。
（2） 应付股利
公司本报告期内无此事项。
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提费用 | 1,772,297.90 | 10,972,584.25 |
| 保证金 | 12,446,152.69 | 10,595,952.38 |
| 其他 | 1,898,356.18 | 1,829,538.28 |
| 合计 | 16,116,806.77 | 23,398,074.91 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款公司本报告期内无此事项。
42、持有待售负债
公司本报告期内无此事项。
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 32,602,739.91 | 36,319,279.77 |
| 合计 | 32,602,739.91 | 36,319,279.77 |
其他说明：
无。
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项增值税 | 1,465,165.87 | 729,360.90 |
| 合计 | 1,465,165.87 | 729,360.90 |
其他说明：
无。
45、长期借款
（1） 长期借款分类
公司本报告期内无此事项。
46、应付债券
（1） 应付债券
公司本报告期内无此事项。
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）公司本报告期内无此事项。
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
公司本报告期内无此事项。
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
公司本报告期内无此事项。
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及建筑物 | 68,697,325.34 | 71,821,321.19 |
| 合计 | 68,697,325.34 | 71,821,321.19 |
其他说明：
无。
48、长期应付款
公司本报告期内无此事项。
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
公司本报告期内无此事项。
（2） 设定受益计划变动情况
公司本报告期内无此事项。50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 3,700,000.00 | 判决书 | |
| 合计 | 3,700,000.00 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
（2020）粤03民初6094号案和（2021）粤民终2782号案是公司与宏联国际关于17225013号注册商标侵权的全部诉讼案件。两案和解费共计100万元，是公司为解决被诉侵权商品问题而需要向宏联国际支付的全部费用，除该款项外，公司无需再向宏联国际支付任何其他费用。公司已于2022年2月9日向宏联国际支付了100万和解费。宏联国际收到公司支付的和解费后，即视为被诉侵权商品问题已得到全部解决。截至本年度报告披露日，公司涉嫌侵权的（2020）粤03民初6094号案和（2021）粤民终2782号案已经结案。
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,480,000.00 | 2,480,000.00 | 与收益相关政府补助 | ||
| 合计 | 2,480,000.00 | 2,480,000.00 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 浏阳市大瑶镇政府扶持 | 2,480,000.00 | 2,480,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
无。
52、其他非流动负债
公司本报告期内无此事项。
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 212,081,352.00 | 212,081,352.00 | |||||
其他说明：
无。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
公司本报告期内无此事项。
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
公司本报告期内无此事项。
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 629,421,742.63 | 629,421,742.63 | ||
| 其他资本公积 | 6,588,853.94 | 2,039,939.45 | 8,628,793.39 | |
| 合计 | 636,010,596.57 | 2,039,939.45 | 638,050,536.02 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司施行2020年股票期权激励计划，2021年股票期权激励计划，及根据2021年股票期权激励计划预留授予的股票期权，于2022年6月30日合计计提其他资本公积2,039,939.45元。
56、库存股
公司本报告期内无此事项。
57、其他综合收益
公司本报告期内无此事项。
58、专项储备
公司本报告期内无此事项。
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 41,203,531.75 | 41,203,531.75 | ||
| 合计 | 41,203,531.75 | 41,203,531.75 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 264,757,059.25 | 267,786,536.37 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 264,757,059.25 | 267,786,536.37 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -86,549,159.87 | -3,029,477.12 |
| 期末未分配利润 | 178,207,899.38 | 264,757,059.25 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 488,755,009.45 | 228,619,434.59 | 617,794,497.97 | 243,558,316.35 |
| 其他业务 | 1,837,430.58 | 871,760.71 | 3,290,201.67 | 8,355,428.86 |
| 合计 | 490,592,440.03 | 229,491,195.30 | 621,084,699.64 | 251,913,745.21 |
收入相关信息：
无。与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0 元，其中，0元
预计将于年度确认收入，0元预计将于年度确认收入，0元预计将于年度确认收入。其他说明：
无。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,273,009.49 | 1,473,120.28 |
| 教育费附加 | 703,453.63 | 817,062.74 |
| 印花税 | 473,577.47 | 312,580.45 |
| 地方教育附加 | 468,969.11 | 544,708.50 |
| 堤围防护费 | 1,194.85 | 225,752.91 |
| 合计 | 2,920,204.55 | 3,373,224.88 |
其他说明：
无。
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 101,902,235.48 | 102,004,854.27 |
| 租金及管理费 | 59,049,708.25 | 61,874,353.79 |
| 店铺费用 | 73,587,326.35 | 86,926,007.08 |
| 广告宣传费 | 11,484,970.73 | 19,686,950.29 |
| 办公费 | 6,193,508.93 | 6,898,499.55 |
| 装修费用 | 7,975,123.69 | 10,979,740.03 |
| 包装运输费用 | 4,489,058.89 | 3,971,387.20 |
| 其他 | 4,799,901.83 | 4,285,271.76 |
| 合计 | 269,481,834.15 | 296,627,063.97 |
其他说明：
公司按照财政部会计司相关实施问答的规定，将为履行客户销售合同而发生的运输成本从“销售费用”调整至“营业成本”项目中列示。
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 25,793,698.66 | 23,140,691.26 |
| 办公费 | 9,155,517.92 | 8,261,440.68 |
| 租金及管理费 | 517,628.99 | 375,037.06 |
| 其他 | 5,004,521.93 | 1,228,756.43 |
| 合计 | 40,471,367.50 | 33,005,925.43 |
其他说明：
无。
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 12,162,448.43 | 11,056,284.65 |
| 物料费 | 2,177,274.85 | 1,587,863.97 |
| 办公费 | 705,274.12 | 967,176.92 |
| 其他 | 1,370,816.81 | 2,602,806.81 |
| 合计 | 16,415,814.21 | 16,214,132.35 |
其他说明：
无。
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 3,464,894.47 | 3,254,697.83 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 2,276,755.87 | 2,117,096.48 |
| 减：利息收入 | 10,320,003.30 | 9,679,870.10 |
| 其他 | 519,964.03 | 530,684.27 |
| 合计 | -6,335,144.80 | -5,894,488.00 |
其他说明：
无。
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 稳岗补贴 | 316,162.29 | 63,222.73 |
| 以工代训补贴 | 5,600.00 | 96,200.00 |
| 深圳市企业研究开发资助 | 300,000.00 | 913,000.00 |
| 深圳时装周补贴 | 150,000.00 | |
| 工业企业促产能扶持资金 | 1,105,000.00 | |
| 一次性留工培训补贴 | 363,125.00 | |
| 企业发展奖励资金 | 7,800,000.00 | |
| 增值税项目扶持 | 40,000.00 | |
| 贫困劳动力就业补贴 | 25,000.00 | |
| 第一批计算机软著补贴 | 4,500.00 | |
| 合计 | 2,239,887.29 | 8,941,922.73 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -14,021.86 | |
| 债务重组收益 | 30,647.76 | |
| 合计 | 16,625.90 |
其他说明：
无。
69、净敞口套期收益
公司本报告期内无此事项。70、公允价值变动收益公司本报告期内无此事项。
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 123,635.29 | 205,019.81 |
| 应收账款坏账损失 | 384,842.81 | 150,347.00 |
| 应收票据坏账损失 | 7,500.00 | |
| 合计 | 508,478.10 | 362,866.81 |
其他说明：
无。
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -41,631,433.59 | 12,743,701.14 |
| 合计 | -41,631,433.59 | 12,743,701.14 |
其他说明：
无。
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置净损益 | 197,248.61 | |
| 处置使用权资产 | 241,007.39 | 90,748.15 |
| 合计 | 241,007.39 | 287,996.76 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 税收减免 | 1,008,435.05 | 855,032.17 | 1,008,435.05 |
| 其他 | 241,649.41 | 346,305.89 | 241,649.41 |
| 合计 | 1,250,084.46 | 1,201,338.06 | 1,250,084.46 |
其他说明：
无。
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 22,210.00 | 36,665.16 | 22,210.00 |
| 其中：固定资产处置损失 | 22,210.00 | 36,665.16 | 22,210.00 |
| 对外捐赠 | 119,460.93 | ||
| 商标侵权赔偿 | -2,700,000.00 | -2,700,000.00 | |
| 其他 | 175,641.39 | 1,232,158.83 | 175,641.39 |
| 合计 | -2,502,148.61 | 1,388,284.92 | -2,502,148.61 |
其他说明：
无。
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,307,607.17 | |
| 递延所得税费用 | -10,176,872.85 | 1,273,432.29 |
| 合计 | -10,176,872.85 | 2,581,039.46 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -96,726,032.72 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -24,181,508.20 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,631,834.86 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -3,058.29 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 676,668.50 |
| 加计扣除的影响 | -3,284,000.89 |
| 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 | 14,983,191.17 |
| 所得税费用 | -10,176,872.85 |
其他说明：
无。
77、其他综合收益
详见附注 57
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回押金保证金 | 3,760,715.13 | 4,013,465.91 |
| 政府补助 | 2,239,887.29 | 8,941,922.73 |
| 员工归还备用金 | 0.00 | 35,000.00 |
| 利息收入 | 10,355,770.42 | 8,419,963.43 |
| 其他 | 249,710.18 | 665,380.50 |
| 合计 | 16,606,083.02 | 22,075,732.57 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用 | 128,305,832.54 | 154,768,110.85 |
| 支付押金保证金 | 1,990,179.78 | 1,116,765.16 |
| 员工借支备用金 | 166,000.00 | 310,000.00 |
| 其他 | 0 | 5,727.00 |
| 合计 | 130,462,012.32 | 156,200,603.01 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
公司本报告期内无此事项。
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
公司本报告期内无此事项。
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
公司本报告期内无此事项。
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股份回购款 | 6,769,415.19 | |
| 非公开发行募集费用 | 2,100,000.00 | 350,000.00 |
| 支付租赁款 | 20,502,400.36 | 12,087,573.89 |
| 合计 | 22,602,400.36 | 19,206,989.08 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -86,549,159.87 | 45,413,596.92 |
| 加：资产减值准备 | 41,122,955.49 | -13,106,567.95 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,660,680.24 | 5,045,129.56 |
| 使用权资产折旧 | 24,426,035.17 | 14,968,273.71 |
| 无形资产摊销 | 1,236,442.47 | 1,236,293.98 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,595,391.44 | 6,745,012.28 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -220,063.63 | 251,331.60 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益 |
| 以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,464,894.47 | 3,254,697.83 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -16,625.90 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -10,060,243.03 | 1,200,635.31 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -116,629.82 | 23,228.16 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 9,793,900.00 | 27,365,024.06 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 11,671,281.71 | -10,083,129.44 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -106,243,734.52 | -4,870,023.56 |
| 其他 | -2,257,368.07 | 11,095,835.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -102,492,243.85 | 88,539,337.58 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 706,317,474.20 | 568,580,958.93 |
| 减：现金的期初余额 | 824,066,165.86 | 543,298,472.55 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -117,748,691.66 | 25,282,486.38 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
公司本报告期内无此事项。
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
公司本报告期内无此事项。
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 706,317,474.20 | 824,066,165.86 |
| 其中：库存现金 | 4,276.92 | 743.86 |
| 可随时用于支付的银行存 | 704,175,305.85 | 821,700,241.48 |
| 款 | ||
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,137,891.43 | 2,365,180.52 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 706,317,474.20 | 824,066,165.86 |
其他说明：
无。80、所有者权益变动表项目注释公司本报告期内无此事项。
81、所有权或使用权受到限制的资产
公司本报告期内无此事项。
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
公司本报告期内无此事项。
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
83、套期
公司本报告期内无此事项。
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 稳岗补贴 | 316,162.29 | 其他收益 | 316,162.29 |
| 以工代训补贴 | 5,600.00 | 其他收益 | 5,600.00 |
| 深圳市企业研究开发资助 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 深圳时装周补贴 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 工业企业促产能扶持资金 | 1,105,000.00 | 其他收益 | 1,105,000.00 |
| 一次性留工培训补贴 | 363,125.00 | 其他收益 | 363,125.00 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、其他
公司本报告期内无此事项。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
公司本报告期内无此事项。
（2） 合并成本及商誉
公司本报告期内无此事项。
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
公司本报告期内无此事项。
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
公司本报告期内无此事项。
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明公司本报告期内无此事项。
（6） 其他说明
公司本报告期内无此事项。
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
公司本报告期内无此事项。
（2） 合并成本
公司本报告期内无此事项。
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
公司本报告期内无此事项。
3、反向购买
公司本报告期内无此事项。
4、处置子公司
公司本报告期内无此事项。
5、其他原因的合并范围变动
公司本报告期内无此事项。
6、其他
公司本报告期内无此事项。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广州市岁孚服装有限公司 | 广州市海珠区华新一街12号2211、2212房（仅限办公） | 广州市 | 服装销售 | 100% | 设立 | |
| 厦门市岁孚服装有限公司 | 厦门市湖里区枋湖路9-19号B栋520室 | 厦门市 | 服装销售 | 95% | 5% | 设立 |
| 中山市岁孚服装有限公司 | 中山市石岐区中盛大街13号(二楼之一) | 中山市 | 服装销售 | 95% | 5% | 设立 |
| 长沙市岁孚服装贸易有限公司 | 长沙市开福区新河街道华夏路82号2楼224-227室 | 长沙市 | 服装销售 | 95% | 5% | 设立 |
| 佛山市岁孚服装有限公司 | 佛山市南海区桂城佛平二路112号第十三层编号1308-1309 | 佛山市 | 服装销售 | 95% | 5% | 设立 |
| 大连市岁孚服装有限公司 | 辽宁省大连市沙河口区黄河路559号1单元7层2号 | 大连市 | 服装销售 | 95% | 5% | 设立 |
| 天津市岁孚服装销售有限公司 | 天津市南开区士英路与宾水西道交口西北侧新城市花园3-1-102 | 天津市 | 服装销售 | 90% | 10% | 设立 |
| 上海岁孚服装有限公司 | 上海市静安区江场西路1577弄10-12号124室 | 上海市 | 服装销售 | 95% | 5% | 设立 |
| 杭州岁孚服装有限公司 | 浙江省杭州市拱墅区新青年广场1幢2613室 | 杭州市 | 服装销售 | 90% | 10% | 设立 |
| 无锡市岁孚服装有限公司 | 无锡市中山路297号 | 无锡市 | 服装销售 | 95% | 5% | 设立 |
| 南京岁孚服装有限公司 | 南京市鼓楼区中山北路346号58号楼1205室 | 南京市 | 服装销售 | 95% | 5% | 设立 |
| 合肥市岁孚服装有限公司 | 安徽省合肥市蜀山区长江西路499号丰乐世纪公寓1、2幢2-1505室 | 合肥市 | 服装销售 | 95% | 5% | 设立 |
| 郑州市岁孚服装有限公司 | 河南省郑州市二七区政通路68号 | 郑州市 | 服装销售 | 100% | 设立 | |
| 院8号楼8层804号 | ||||||
| 成都市岁孚服装有限公司 | 成都市金牛区交大路183号(凯德广场·金牛)(B)03层45号 | 成都市 | 服装销售 | 95% | 5% | 设立 |
| 深圳市安奈儿研发设计有限公司 | 深圳市龙岗区坂田街道雪岗路2018号天安云谷产业园一期3栋A座13楼 | 深圳市 | 服装设计 | 95% | 5% | 设立 |
| 嘉兴市岁孚服装有限公司 | 浙江省嘉兴市嘉善县罗星街道晋阳东路227号1楼27号 | 嘉兴市 | 服装销售 | 95% | 5% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司本报告期内无此事项。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
公司本报告期内无此事项。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
公司本报告期内无此事项。确定公司是代理人还是委托人的依据：
公司本报告期内无此事项。其他说明：
无。
（2） 重要的非全资子公司
公司本报告期内无此事项。
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
公司本报告期内无此事项。
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
公司本报告期内无此事项。
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持公司本报告期内无此事项。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
公司本报告期内无此事项。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
公司本报告期内无此事项。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
公司本报告期内无此事项。
（2） 重要合营企业的主要财务信息
公司本报告期内无此事项。
（3） 重要联营企业的主要财务信息
公司本报告期内无此事项。
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
公司本报告期内无此事项。
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明公司本报告期内无此事项。
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
公司本报告期内无此事项。
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
公司本报告期内无此事项。
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
公司本报告期内无此事项。
4、重要的共同经营
公司本报告期内无此事项。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
公司本报告期内无此事项。
6、其他
公司本报告期内无此事项。
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见：本附注五相关项目。这些金融工具相关的风险主要包括：市场风险、信用风险和流动风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司整体的风险管理计划针对金 融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要来源于应收账款和其他应收款。其中应收账款主要是由在联营商场销售货物形成的对商场的应收款和部分加盟商赊销组成；其他应收款主要是商场和办公场所租赁押金、保证金和备用金。在签订新合同之前，本公司会对商场、加盟商和出租方的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在 某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司按合同约定与联营商场进行对账确定当期应收款额金额并及时跟进各商场的回款进度。同时公司严格控制加盟商可获得的赊销额度，确保加盟商赊销金额能按合同约定及时收回。
(二) 流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 107,605,749.49 | 107,605,749.49 | |
| 应付票据 | 17,083,187.45 | 17,083,187.45 | |
| 其他应付款 | 16,164,306.77 | 16,164,306.77 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 32,602,739.91 | 32,602,739.91 | |
| 合计 | 173,455,983.62 | 173,455,983.62 | |
| 项目 | 上年年末余额 | ||
| 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 169,605,136.21 | 169,605,136.21 | |
| 应付票据 | 39,398,726.47 | 39,398,726.47 | |
| 其他应付款 | 23,468,052.99 | 23,468,052.99 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 36,319,279.77 | 36,319,279.77 | |
| 合计 | 268,791,195.44 | 268,791,195.44 | |
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本
公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。于2022年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加600,000.00元（2021年12月31日：450,000元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、 汇率风险
公司本报告期内无此事项。
3、 其他价格风险
公司本报告期内无此事项。
十一、公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定。
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
公司本报告期内无此事项。
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司本报告期内无此事项。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息公司本报告期内无此事项。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息公司本报告期内无此事项。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析公司本报告期内无此事项。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策公司本报告期内无此事项。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
公司本报告期内无此事项。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
公司本报告期内无此事项。
9、其他
公司本报告期内无此事项。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是：曹璋、王建青。截至2022年6月30日，曹璋、王建青合计持有公司45.48%的股份。其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注 九 。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注 九 。其他说明无。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 乐石食品（上海）有限公司 | 控股股东亲属控股 |
其他说明无。
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
公司本报告期内无此事项。
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
公司本报告期内无此事项。
（3） 关联租赁情况
公司本报告期内无此事项。
（4） 关联担保情况
公司本报告期内无此事项。
（5） 关联方资金拆借
公司本报告期内无此事项。
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
公司本报告期内无此事项。
（7） 关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 3,697,334.95 | 3,322,336.48 |
（8） 其他关联交易
公司本报告期内无此事项。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
公司本报告期内无此事项。
（2） 应付项目
公司本报告期内无此事项。
7、关联方承诺
公司本报告期内无此事项。
8、其他
公司本报告期内无此事项。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 1,519,349.09 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 本激励计划有效期自股票期权授予登记之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销之日止，最长不超过48个月。 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无此事项 |
其他说明无。
2、以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
（1）2020年股票期权激励计划
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 公司采用期权定价模型（black-scholes 模型），在合理设定各项参数的基础上，确定股票期权激励计划在授予日的公允价值。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据截至本财务报告批准日最新取得的可行权职工人数变动等后续信息进行最佳估计。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无。 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 7,730,266.16 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,402,964.99 |
其他说明：
根据公司2020年7月31日召开的第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议通过的《关于向激励对象授予股票期权的议案》，以及《2020年股票期权激励计划（草案）》的规定和2020年第一次临时股东大会授权，董事会确定公司股票期权的授权日为2020年7月31日，向75名激励对象授予793.52万份股票期权。本激励计划有效期自股票期权授予之日起至激励对象所有股票期权全部行权或注销完毕之日止，最长不超过48个月。本计划的等待期为自股票期权授予日起12个月。
（2）2021年股票期权激励计划
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 公司采用期权定价模型（black-scholes 模型），在合理设定各项参数的基础上，确定股票期权激励计划在授予日的公允价值。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据截至本财务报告批准日最新取得的可行权职工人数变动等后续信息进行最佳估计。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无。 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 898,527.23 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 636,974.46 |
其他说明：
2021年8月25日，公司召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于公司<2021年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》的规定。2021年10月26日，公司召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》。根据上述会议以及2021年第一次临时股东大会授权，董事会确定公司股票期权首次授予的授权日为2021年10月26日，向8名激励对象授予319万份股票期权。2021年12月2日，公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向激励对象授予2021年股票期权激励计划预留股票期权的议案》，确定2021年12月2日为预留股票期权的授权日，同意公司向符合授予条件的2名激励对象授予20 万份股票期权。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、股份支付的修改、终止情况
公司本报告期内无此事项。
5、其他
公司本报告期内无此事项。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺公司本报告期内无此事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
公司本报告期内无此事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
公司本报告期内无此事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
公司本报告期内无此事项。
2、 利润分配情况
公司本报告期内无此事项。
3、销售退回
公司本报告期内无此事项。
4、其他资产负债表日后事项说明
公司本报告期内无此事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
公司本报告期内无此事项。
（2） 未来适用法
公司本报告期内无此事项。
2、债务重组
公司本报告期内无此事项。
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
公司本报告期内无此事项。
（2） 其他资产置换
公司本报告期内无此事项。
4、年金计划
公司本报告期内无此事项。
5、终止经营
公司本报告期内无此事项。
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
公司本报告期内无此事项。
（2） 报告分部的财务信息
公司本报告期内无此事项。
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。公司本报告期内无此事项。
（4） 其他说明
公司本报告期内无此事项。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
公司本报告期内无此事项。
8、其他
公司本报告期内无此事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,932,061.06 | 3.40% | 1,932,061.06 | 100.00% | |
| 其中： | |||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 1,932,061.06 | 3.40% | 1,932,061.06 | 100.00% | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 54,921,199.74 | 96.60% | 2,518,988.43 | 4.59% | 52,402,211.31 |
| 其中： | |||||
| 账龄组合 | 37,324,778.75 | 65.65% | 2,518,988.43 | 6.75% | 34,805,790.32 |
| 内部关联往来 | 17,596,420.99 | 30.95% | 17,596,420.99 | ||
| 合计 | 56,853,260.80 | 100.00% | 4,451,049.49 | 52,402,211.31 | |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,247,582.11 | 3.47% | 2,247,582.11 | 100.00% | |
| 其中： | |||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 2,247,582.11 | 3.47% | 2,247,582.11 | 100.00% | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 62,566,587.86 | 96.53% | 2,905,408.67 | 4.64% | 59,661,179.19 |
| 其中： | |||||
| 账龄组合 | 49,710,531.51 | 76.70% | 2,905,408.67 | 5.84% | 46,805,122.84 |
| 内部关联往来 | 12,856,056.35 | 19.84% | 12,856,056.35 | ||
| 合计 | 64,814,169.97 | 100.00% | 5,152,990.78 | 59,661,179.19 | |
按单项计提坏账准备：1,932,061.06 元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 商场专柜货款 | 1,932,061.06 | 1,932,061.06 | 100% | 预计无法收回 |
| 合计 | 1,932,061.06 | 1,932,061.06 | ||
按组合计提坏账准备：2,518,988.43 元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合： | |||
| 1年以内 | 32,994,075.43 | 1,649,704.01 | 5.00% |
| 1至2年 | 2,467,006.89 | 246,700.69 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,551,390.88 | 310,278.18 | 20.00% |
| 3年以上 | 312,305.55 | 312,305.55 | 100.00% |
| 内部关联往来： | 17,596,420.99 | ||
| 合计 | 54,921,199.74 | 2,518,988.43 |
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 50,590,496.42 |
| 1至2年 | 2,467,006.89 |
| 2至3年 | 2,239,552.35 |
| 3年以上 | 1,556,205.14 |
| 合计 | 56,853,260.80 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 2,247,582.11 | -487.89 | 315,033.16 | 1,932,061.06 | ||
| 账龄组合 | 2,905,408.67 | -378,149.06 | 8,271.18 | 2,518,988.43 | ||
| 合计 | 5,152,990.78 | -378,636.95 | 323,304.34 | 4,451,049.49 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 西安民生百货管理有限公司 | 323,304.34 | 现金和金融资产抵偿 |
| 合计 | 323,304.34 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
公司本报告期内无此事项。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海市岁孚服装有限公司 | 6,403,125.98 | 11.26% | |
| 天津市岁孚服装有限公司 | 3,773,562.77 | 6.64% | |
| 天虹数科商业股份有限公司 | 2,455,325.76 | 4.32% | 122,766.33 |
| 南京市岁孚服装有限公司 | 2,426,873.05 | 4.27% | |
| 深圳茂业百货有限公司 | 1,933,827.89 | 3.40% | 96,691.39 |
| 合计 | 16,992,715.45 | 29.89% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
公司本报告期内无此事项。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
公司本报告期内无此事项。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 35,767.12 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 29,476,176.83 | 29,032,315.06 |
| 合计 | 29,476,176.83 | 29,068,082.18 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存款利息 | 35,767.12 | |
| 合计 | 35,767.12 |
2） 重要逾期利息公司本报告期内无此事项。
3） 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类公司本报告期内无此事项。2） 重要的账龄超过1年的应收股利公司本报告期内无此事项。3） 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
公司本报告期内无此事项。
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 32,107,019.99 | 32,195,681.70 |
| 股份回购 | ||
| 其他 | 1,471,423.15 | 1,061,196.28 |
| 合计 | 33,578,443.14 | 33,256,877.98 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 4,224,562.92 | 4,224,562.92 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -36,103.57 | -36,103.57 | ||
| 本期转回 | 80,577.04 | 80,577.04 | ||
| 本期转销 |
| 本期核销 | 5,616.00 | 5,616.00 | ||
| 2022年6月30日余额 | 4,102,266.31 | 4,102,266.31 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 √不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 15,952,671.51 |
| 1至2年 | 4,735,032.62 |
| 2至3年 | 3,902,581.58 |
| 3年以上 | 8,988,157.43 |
| 合计 | 33,578,443.14 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 433,891.10 | 80,577.04 | 5,000.00 | 348,314.06 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 3,790,671.82 | -36,103.57 | 616.00 | 3,753,952.25 | ||
| 合计 | 4,224,562.92 | -36,103.57 | 80,577.04 | 5,616.00 | 4,102,266.31 | |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款项 | 5,616.00 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 陈灿龙 | 押金及保证金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 29.78% | 500,000.00 |
| 东莞市十一宏威物业管理有限公司 | 押金及保证金 | 1,740,000.00 | 1-2年 | 5.18% | 174,000.00 |
| 深圳市海雅缤纷城商业有限公司/ | 押金及保证金 | 629,154.69 | 1-3年及3年以上 | 1.87% | 144,309.62 |
| 深圳市万科九州房地产开发有限公司 | 押金及保证金 | 198,280.00 | 1-3年 | 0.59% | 34,568.00 |
| 深圳市壹方商业管理有限公司 | 押金及保证金 | 190,448.00 | 2-3年 | 0.57% | 38,089.60 |
| 合计 | 12,757,882.69 | 37.99% | 890,967.22 |
6） 涉及政府补助的应收款项公司本报告期内无此事项。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款公司本报告期内无此事项。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额公司本报告期内无此事项。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 8,305,000.00 | 8,305,000.00 | 8,305,000.00 | 8,305,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 19,017,513.17 | 17,924,055.17 | 1,093,458.00 | 19,017,513.17 | 17,924,055.17 | 1,093,458.00 |
| 合计 | 27,322,513.17 | 17,924,055.17 | 9,398,458.00 | 27,322,513.17 | 17,924,055.17 | 9,398,458.00 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 广州市岁孚服装有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 厦门市岁孚服装有限公司 | 570,000.00 | 570,000.00 | |||||
| 中山市岁孚服装有限公司 | 95,000.00 | 95,000.00 | |||||
| 长沙市岁孚服装贸易有限公司 | 95,000.00 | 95,000.00 | |||||
| 佛山市岁孚服装有限公司 | 95,000.00 | 95,000.00 | |||||
| 大连市岁孚服装有限公司 | 95,000.00 | 95,000.00 | |||||
| 天津市岁孚服装销售有限公司 | 90,000.00 | 90,000.00 | |||||
| 上海岁孚服装有限公司 | 3,895,000.00 | 3,895,000.00 | |||||
| 杭州岁孚服装有限公司 | 2,790,000.00 | 2,790,000.00 | |||||
| 无锡市岁孚服装有限公司 | 95,000.00 | 95,000.00 | |||||
| 南京岁孚服装有限公司 | 95,000.00 | 95,000.00 | |||||
| 合肥市岁孚服装有限公司 | 95,000.00 | 95,000.00 | |||||
| 郑州市岁孚服装有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 成都市岁孚服装有限公司 | 95,000.00 | 95,000.00 | |||||
| 合计 | 8,305,000.00 | 8,305,000.00 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳市心宇婴童服饰有限公司 | 1,093,458.00 | 1,093,458.00 | 17,924,055.17 | ||||||||
| 小计 | 1,093,458.00 | 1,093,458.00 | 17,924,055.17 | ||||||||
| 合计 | 1,093,458.00 | 1,093,458.00 | 17,924,055.17 | ||||||||
（3） 其他说明
公司本报告期内无此事项。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 455,469,775.43 | 230,686,227.19 | 573,665,385.15 | 241,864,079.69 |
| 其他业务 | 1,837,430.58 | 871,760.71 | 3,290,201.67 | 8,355,428.86 |
| 合计 | 457,307,206.01 | 231,557,987.90 | 576,955,586.82 | 250,219,508.55 |
收入相关信息：
无。与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0元，其中，0元预计将于年度确认收入，0元预计将于年度确认收入，0元预计将于年度确认收入。其他说明：
无。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -14,021.86 | |
| 债务重组收益 | 30,647.76 | |
| 合计 | 16,625.90 |
6、其他
公司本报告期内无此事项。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 218,797.39 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,239,887.29 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,774,443.07 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 16,625.90 | |
| 合计 | 6,249,753.65 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 √不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -7.79% | -0.41 | -0.41 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -8.37% | -0.44 | -0.44 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称公司本报告期内无此事项。
4、其他
公司本报告期内无此事项。