公司代码：600664 公司简称：哈药股份
哈药集团股份有限公司2022年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人 林国人 主管会计工作负责人 刘波 及会计机构负责人（会计主管人员） 刘波声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性描述，该陈述不构成对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节 管理层讨论与分析 五、其他披露事项中“可能面对的风险”部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境与社会责任 ...... 23
第六节 重要事项 ...... 28
第七节 股份变动及股东情况 ...... 33
第八节 优先股相关情况 ...... 38
第九节 债券相关情况 ...... 38
第十节 财务报告 ...... 39
| 备查文件目录 | 载有法定代表人签名的半年度报告文本 |
| 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表 | |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 中登公司 | 指 | 中国证券登记结算有限公司上海分公司 |
| 公司、哈药股份 | 指 | 哈药集团股份有限公司 |
| 哈药集团 | 指 | 哈药集团有限公司，为本公司控股股东 |
| 哈尔滨市国资委 | 指 | 哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 人民同泰 | 指 | 哈药集团人民同泰医药股份有限公司，为本公司控股子公司，股票简称“人民同泰”，股票代码“600829” |
| 三精制药 | 指 | 哈药集团三精制药有限公司，为本公司控股子公司 |
| 哈药总厂 | 指 | 哈药集团制药总厂，为本公司分公司 |
| 中药公司 | 指 | 哈药集团中药有限公司，为本公司分公司 |
| 哈药六厂 | 指 | 哈药集团制药六厂，为本公司分公司 |
| 哈药生物 | 指 | 哈药集团生物工程有限公司，为本公司全资子公司 |
| 营销公司 | 指 | 哈药集团营销有限公司，为本公司控股子公司 |
| GNC | 指 | GNC Holdings LLC. |
| 食品科技 | 指 | 健安喜（上海）食品科技有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《哈药集团股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 指 | ||
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 哈药集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 哈药股份 |
| 公司的外文名称 | HARBIN PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | HPGC |
| 公司的法定代表人 | 林国人 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 孟晓东 | 马昆宇 |
| 联系地址 | 哈尔滨市道里区群力大道7号 | 哈尔滨市道里区群力大道7号 |
| 电话 | 0451-51870077 | 0451-51870077 |
| 传真 | 0451-51870277 | 0451-51870277 |
| 电子信箱 | hybs@hayao.com | maky@hayao.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 哈尔滨市利民开发区利民西四大街68号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2017年11月21日公司注册地址由哈尔滨市利民开发区宝安路南、西安大街西变更为哈尔滨市利民开发区利民西四大街68号 |
| 公司办公地址 | 哈尔滨市道里区群力大道7号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 150070 |
| 公司网址 | http://www.hayao.com |
| 电子信箱 | master@hayao.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 哈药股份 | 600664 | S哈药 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 6,415,750,711.68 | 6,405,785,343.88 | 0.16 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 122,025,277.85 | 342,088,698.57 | -64.33 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 110,053,333.66 | 199,077,310.22 | -44.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 165,171,692.83 | 159,437,052.40 | 3.60 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,986,771,516.37 | 3,847,233,622.82 | 3.63 |
| 总资产 | 12,958,497,615.73 | 12,842,438,765.28 | 0.90 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.05 | 0.14 | -64.29 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.05 | 0.14 | -64.29 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.04 | 0.08 | -49.37 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.12 | 9.42 | 减少6.30个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.81 | 5.48 | 减少2.67个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、本期业绩变动主要原因
（1）主营业务的影响
报告期内，公司医药工业板块：工业板块传统销售部分受全国多地疫情反复波动影响，公司整体战略性调整渠道布局、产品结构，改善产品流速、深化向纯销转型，致使发出下降，从而导致收入下降，净利润同比下降。公司医药商业板块：医保控费是当前医药行业政策主基调，受带量采购、限制辅助用药等系列政策持续影响，国家谈判及低毛利率品种销售占比增加，同时黑龙江地区上半年疫情反复，导致销售收入下降，综合以上因素报告期内医药商业板块毛利率较上年同期略有下降。
（2）非经营性损益的影响
公司本报告期非经常损益1,197.19万元，上年同期非经常性损益合计发生14,301.14万元。较上年同期减少13,103.95万元，主要变动原因为上年同期包含了下属分公司处置闲置资产带来收益以及失业保险稳岗补贴返还。
2、公司股份总数变动情况说明
（1）2022年2月24日，公司完成股权激励预留授予部分限制性股票127.50万股的登记工作，股份总数由2,518,376,076股变更为2,519,651,076股。
（2）2022年4月14日，公司完成股权激励剩余预留部分授予限制性股票89.00万股的登记工作，股份总数由2,519,651,076股变更为2,520,541,076股。
（3）2022年6月30日，公司股权激励计划股票期权第一个行权期，自2022年6月21日至2022年6月30日期间，激励计划行权并完成过户登记305.63万份，股份总数由2,520,541,076股变更为2,523,597,376股。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 1,491,901.56 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 20,547,207.23 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,647,755.43 | |
| 减：所得税影响额 | 2,146,219.22 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 273,189.95 | |
| 合计 | 11,971,944.19 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司专注于医药健康产业，主要从事医药研发与制造、批发与零售业务，是集医药研发、制造、销售于一体的国内大型高新技术医药企业。报告期内，公司所从事的主要业务、所属行业发展情况等均未发生重大变化，公司业务主要分为医药工业和医药商业两大板块。
（一）报告期内公司所属行业情况
根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》（2012修订），公司所处行业为医药制造业（C27）。医药行业关系国计民生，是国民经济的重要组成部分，药品消费支出与国民经济发展水平、居民生活质量存在较强的相关性。根据国家统计局公布的数据，2022年1-6月，规模以上医药制造企业实现营业收入14,007.8亿元，同比增长-0.6%，实现利润总额2,209.5亿元，同比增长-27.6%，低于全国工业整体水平。2022年全球疫情仍然严峻，国内部分地区本土传播尚未完全阻断，疫情防控形势依然严峻复杂，对医药行业产生了较大影响，包括医疗保健消费升级、国家持续加大对医药卫生行业投入、公立医院主导地位更加突出、大力发展互联网医疗等。同时，随着我国人口老龄化加剧，城镇化水平不断提高，医疗保障制度逐渐完善，国民药品消费刚需将持续扩大，我国医药行业将呈现出良好的发展态势。
（二）报告期内公司主营业务情况
公司医药研发与制造业务涵盖化学原料药、化学制剂、生物制剂、中药、保健品等产业领域，公司拥有1800个药品批文和88个保健品批文，产品聚焦抗生素制剂、心脑血管系统、呼吸系统、消化系统及营养补充剂等治疗领域，主要产品包括葡萄糖酸锌口服溶液、复方葡萄糖酸钙口服溶液、阿莫西林胶囊、双黄连口服液、注射用盐酸罗沙替丁醋酸酯、拉西地平片、重组人促红素注射液、注射用头孢曲松钠、小儿氨酚黄那敏颗粒、注射用青霉素钠等。报告期内医药工业收入占营业收入的比例为28.23%。
（三）报告期内公司所处的行业地位
报告期内，公司主要产品所处行业地位未发生较大变化，公司实现了从化学原料药到制剂、中药、生物制剂、保健品以及医药商业的产业布局，产品管线具有行业领先优势。在抗感染、心脑血管、消化系统、呼吸系统和营养补充剂等最具用药规模和成长性的治疗领域，形成比较完善的产品布局，公司核心产品青霉素类和头孢菌素类抗生素制剂、补钙补锌系列营养补充剂、拉西地平片等心脑血管系统类产品、双黄连口服液等呼吸系统类产品及注射用盐酸罗沙替丁醋酸酯等消化系统类产品在各自细分领域的市场占有率位居行业前列。
（四）报告期内公司主要业绩驱动因素
报告期内，公司积极应对疫情对生产经营带来的不利影响，在做好公司自身疫情防控工作的前提下，对外积极参与全面抗疫工作。公司针对行业政策、市场变化，在细分各业务版块的同时，结合专业建议、聚焦专业领域、关注重点项目，将赢在品牌、赢在终端、赢在客户、赢在运营、赢在组织等策略与实际业务相融合，融入产品策略、市场准入、回款配送、销售增量、支持服务
等公司发展的核心支撑工作中。提高团队能力，引入专业人才，以学习型组织建设，培育组织的学习力，并将学习力转化为创造力，激发员工活力、释放员工潜能，不断提升竞争优势。公司积极拓展新渠道、增加终端触达，抓住政策和产品升级的机遇，以消费者需求为导向，充分开拓市场，触达终端形成互动粘性，提升产品竞争力。在合规前提下，增加产品市场投入，拓宽主流业务合作平台，丰富市场推广手段，加强产品推广和终端市场维护，促进支持业务增长。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司积极调整产业结构，重点强化必赢文化，不断提高公司核心竞争力。公司竞争优势主要体现在以下几个方面：
（一）品牌优势
公司积极实施多品牌战略，着力打造多个知名民族品牌。经过多年的品牌建设与设护，哈药在大健康、呼吸、胃肠等多个治疗领域建立了患者认知度高的名族品牌、通过差异化打造了独特的、专业的且内涵丰富的品牌形象。目前，公司拥有或使用的驰名商标包括“哈药”、“三精”、“世一堂”、“盖中盖”、“护彤”及一件中华老字号“世一堂”的使用权。累计获得“中国100最具价值消费品牌”、“品牌中国金谱奖——中国医药行业年度十佳品牌”、“影响中国公益品牌大奖”、“中国行业领袖品牌”、“中国行业十大创新品牌奖”、“健康中国医药行业最具影响力品牌企业”、“中国医药十大领军品牌”、“中国医药企业公民楷模”、“中国医药新冠疫情联防联控奖”、2020年度优秀医疗创新领先企业”、“2020年经济领域十大品牌奖”、“2021医药互联网创新发展互联网领导企业奖”、“2021年度消费者信赖医药上市企业奖”等多项殊荣，报告期内，公司着力打造“哈药健康”业务模块，以全新的年轻化形象以及多维度数字化营销进一步加速了大健康领域的全面布局，从而品牌价值不断凸显和提升。
（二）产品优势
公司经过多年的发展，形成了从化学原料药到化学制剂、中成药、生物制药的全产业链布局，提供以患者为中心的多元化产品，形成公司的核心竞争优势。公司拥有丰富的产品资源，拥有1,800个药品批文和88个保健品批文，为顺应“健康中国2030”规划纲要，公司将重点产品布局在大健康、呼吸、肠胃、中老年慢病、抗生素等5大健康领域，为患者提供从预防到治疗的全周期健康解决方案。其中独家产品70个，在产在销的280个品规进入2021年国家医保目录，在产在销的109个品规进入2018版国家基本药物目录，维矿类产品市场占有率位居行业前列，为公司利用品牌优势和产品资源提升市场竞争力提供了有力的保障。
（三）质量优势
公司严格按照国家法规要求和先进的质量管理理念，建立完善的质量管理体系，并保证体系有效运行和持续改进。在质量管理方面，一直贯彻“为人类健康提供良心好药”的企业使命，坚守药品质量的生命线。公司现有药品、保健食品、医疗器械、消杀等各类制剂产品，对物料进厂到产品出厂全过程的各个环节均严格管控，注重员工培训，不断提升员工专业能力，提高员工质
量意识，打造企业质量文化。公司主导产品疗效确切、质量可控、稳定耐受，在产品品质和技术等方面均具有独特的优势。
（四）管控优势
降本控费、节约挖潜，实施精益生产，打造产品成本核心竞争力。通过精益管理，提升TPM管理水平，优化现场基础管理，达到降低物料消耗，提高生产效率的目标。同时对标医药行业先进目标，提升工业企业人均劳效、人工成本占销售收入比、存货周转率、综合毛利率、管理费用率等关键指标。持续优化供应链管理，提升信息化手段，提高效率与柔性。强化专业能力建设，提高质量体系运行效率，确保产品质量安全。强化安全意识，提升专业能力，提高安全体系运行效率，确保生产安全。
（五）人才优势
公司高度重视学习型组织与人才梯队建设，通过建立和完善绩效管理体系、人才评估盘点机制、内训师制度、师带徒和一专多能培养，实现人才识别、培育发展、选拔任用和组织效能提升的良性循环；在研发、生产、技术质量、营销领域，形成了结构合理、素质优良、能力突出的人才队伍，支撑公司业务发展，提升公司管理运营效率，打造可持续的竞争优势。
三、经营情况的讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况回顾
2022年上半年，受《“十四五”医药工业发展规划》、《深化医药卫生体制改革2022年重点工作任务》的颁布、医保目录常态化调整、省级医保增补清退、网售药品政策放开、带量采购常态化等政策因素的影响，现有的用药结构带来较大的冲击，在带量采购范围扩大、鼓励集团采购和医联体采购等政策预期的影响下，部分药品将面临新一轮的降价压力，医保控费的力度和效率逐步提升，我国医改继续向深层次推进，政策引导下国内医药行业仍在深刻变革中。报告期内，公司积极应对市场变化，公司秉承“为人类健康提供良心好药”的企业使命，在做好防疫防控的同时，有序开展各项生产经营工作，全面落实公司各项发展战略和既定工作计划，强化必赢文化，提升团队专业化能力，建设学习型组织，合力引燃公司高质量发展新引擎，为此公司重点推进了以下工作：
1、在产品营销方面
公司持续梳理产品、细分渠道和终端资源，借助品牌优势，强优势补短板，聚焦核心优势产品，优化渠道布局、细化目标终端，横向细分各类业务市场。强化必赢文化，将赢在品牌、赢在终端、赢在客户、赢在运营、赢在组织等策略与实际业务相融合，融入产品策略、市场准入、回款配送、销售增量、支持服务等公司发展的核心支撑工作中。
（1）公司以重点品种为依托，积极跟进和参与多地区的集中采购，在提供性价比高、质量过硬的优质产品同时，扩大公司品牌影响力。
（2）抓住政策和产品升级的机遇，以消费者需求为导向，借助新产品上市及潜力产品的开发，充分开拓市场，触达终端形成互动粘性，提升产品竞争力。
（3）优化客户及运营，与企业发展战略相同的重点客户协力前行，形成战略联盟。
（4）强化营销团队建设，增强团队协作和服务意识，加强专业人员的销售效能管理，不断优化和提升最小单位效能，为公司营销目标管理提供坚强的管理支撑。
（5）在合规前提下，增加产品市场投入，拓宽主流业务合作平台，丰富市场推广手段，加强产品推广和终端市场维护，促进支持业务增长。
2、在产品管线建设方面
公司以国家医药产业政策为导向，以满足公司需求为目标，积极探索药品研发新路径，全面丰富公司产品线，加快提升产品竞争力。
（1）加快推进仿制药一致性评价工作进程，注射用氨苄西林钠和头孢拉定胶囊2个品种已通过一致性评价，5个一致性评价品种在审评阶段，新开展多个品种一致性评价工作，在研项目均在快速有序推进。
（2）推进现有化学仿制药的研究进程，报告期内公司共有20余个产品项目处于在研阶段，涉及多个治疗领域。目前在研项目均按计划稳步推进，同时继续完善研发质量体系，规范研发项目管理流程，提高公司整体研发质量管理水平，保证药品的安全性、有效性、质量可控性。
（3）大力发展保健食品开发工作，已开发的10余个产品均已取得阶段性进展。
（4）加快实验室及生产线建设，根据在研产品情况，公司建设了原料药技术平台及制剂技术平台，配套提升分析实验室检测设备，基本完成制剂中试车间口服固体制剂生产线的建设和原料药中试生产基地的建设。
（5）推进产品引进与合作，公司与北大医学部建立的“北大医学?哈药”核酸药物协同创新实验室正持续开展药物研发。
（6）加强药品知识产权保护，公司新获得PCT国际专利1项，实用新型专利4项，同时国家知识产权局已受理发明专利5个，实用新型专利1个。
3、在生产运营方面
（1）加强产品生产全周期管理，不断优化采购周期、生产周期、检验周期，从而缩短供货周期。优化产线排班方式，提高快速反应能力，保质保量低成本，高效率满足市场需求。
（2）持续推进两厂搬迁后化学制剂产品委托生产、生产地址转移工作，确保产品生产持续供货。
（3）提高招采管理水平，完善采购方式与市场预测能力，确保采购工作的廉洁高效。完成采购SRM信息化建设，加强战略采购、集中采购等工作，节约采购资金、保证供应。
（4）持续优化质量体系,提升质量管理水平，强化产品全生命周期质量管理工作，有效推进药物警戒体系建设及运行，完善制度流程文件。跟踪药品政策法规，确保合规运营。及时跟踪处理质量信息。加强监督检查、强化质量风险评估及管控，消除隐患，确保质量体系运行有效。
（5）完善EHS管理体系, 结合新的法规要求，持续完善管理制度及流程文件。统一EHS管理标准,实行EHS目标管理及绩效考核。开展EHS专业能力提升培训，提高专业化管理水平。加强EHS监督检查，动态开展隐患排查与整改，确保体系运行有效。
（6）严格执行工程全过程管理，确保项目建设达到预期目标。制定统一工程专业技术标准，规范施工，降低工程成本。逐步实施设备自动化升级改造，提升整体装备水平，降低生产成本。持续开展设备、能源基础管理工作，全力提升专业化管理能力。
（7）强化制造技术管理，组织企业按期完成产品转移、委托生产，持续推进产品有效期延长工作，做好产品工艺优化、产品质量提升攻关。
4、在人才建设方面
公司始终把人才作为持续发展的战略资源，通过外部引进与内部培养相结合的模式打造人才供应体系，外部引进着眼于研发、营销及高级管理人员，同时通过内部人才发展、和培养体系的搭建，形成全方位、系统性的深度培养模式，建立健全人才竞争机制，优化人员结构，激发组织活力，进一步完善人才供应良性循环机制。
5、在医药商业方面
公司医药商业板块所在地区二季度持续反复的疫情，给区域经济恢复和业务开展带来一定的影响，疫情期间，物流运输受到一定程度管控，医疗机构停诊、限诊，接诊量下降，零售门店“四类药品”销售受限，终端需求受到较大影响。报告期内，药品集采提速扩面、基本药物目录调整等医药政策调控下的供给侧改革使医药行业整体承压，相关药品价格下降明显，公司整体毛利率下滑，给公司医药商业板块上半年经营造成较大困难。面对行业政策变化及所在地区新冠肺炎疫情反复影响，公司医药商业板块紧密围绕经营目标，扎实开展各项工作，持续优化品种结构，加快服务模式创新及营销网络布局，发挥批零一体化供应链优势，延伸上下游渠道，进一步加强资金和运营管理，提升精细化管理水平，弥补政策、疫情对经营造成的影响。报告期内，公司医药商业板块实现营业收入460,439.38万元，同比下降1.28%；实现归属于上市公司股东的净利润10,588.90万元，同比下降22.37%，实现基本每股收益0.1826元；直营门店数量397家，其中DTP专业药房14家；拥有中医馆3家。
（二）下半年经营计划
2022年下半年，公司将继续以公司发展战略为指引，全面落实并扎实推进相关工作，为此公司将在以下方面重点开展工作：
1、在产品营销方面
一是以抗感染、呼吸系统用药等重点品种为依托，加快推进重点产品一致性评价工作，参与多地区的集中采购，在提供性价比高、质量过硬的优质产品同时，扩大公司品牌影响力；二是抓住政策和产品升级的机遇，以消费者需求为导向，借助新产品上市及潜力产品的开发，充分开拓市场，提升产品竞争力；三是强化营销团队能力建设，在提升专业能力同时，增强团队协作和服务意识，加强专业人员的销售效能管理，为公司营销目标管理提供坚强的管理支撑。四是在合规运营的前提下，增加产品市场投入，拓宽品牌推广渠道，借助市场推广资源，加强产品推广和终端市场维护。公司将积极与上下游企业统一思想、目标一致，共创共赢，最终实现营销目标达成。
2、在产品管线建设方面
根据公司整体发展战略，公司将推进仿制药一致性评价工作，加快新产品开发，持续布局全面落实产品管线规划。一是继续推进一致性评价工作，提升公司已有产品的市场竞争力，预计有部分产品将通过仿制药一致性评价，其余在审产品均按项目里程碑正常进展；二是持续增强企业研发能力，不断充实新产品储备，按计划有序推进在研项目的研究工作；三是有序开展保健食品开发工作，继续推进保健食品的研发、立项工作，为公司提供新的利益增长点；四是加强知识产权保护工作，下半年预计开展多项专利申报工作，逐渐提升企业产品附加值。
3、在生产运营方面
一是持续推进总厂头孢原料药项目，头孢粉针、非β粉针及口服固体制剂生产地址转移、委托生产工作进度。完成保健食品口服液产能扩建项目，提高供货能力；二是持续跟踪大宗商品价格、行业政策、主要原材料价格和主要供应商情况，做好市场行情的跟踪和趋势判断，为谈判和招标提供基础保障；三是持续对供应链各环节进行整合，降低供应链运营成本，在满足销售需求的同时，降低存货库存资金占用水平，提高存货周转率。
4、在人才建设方面
公司始终认为“人才资源”是第一资源，也是公司复兴发展的内生动力。通过引进“现代化”的人才培养理念、人才评估工具及方法，对研发、生产、营销和职能四大业务单元进行了全面人才盘点和评估，深入促进组织迭代，释放人才活力。公司开展管理培训生岗位的人才引进，以培养公司未来领导者为目标，详细制定管理培训生实施计划，完善公司人才管理体系，助力优化人才结构，为发展储备力量，为企业增添活力。公司始终站在发展生意的角度选拔和构建人才梯队，站在发展组织的角度健全人才选用育留机制。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 6,415,750,711.68 | 6,405,785,343.88 | 0.16 |
| 营业成本 | 4,912,718,059.43 | 4,926,062,404.91 | -0.27 |
| 销售费用 | 732,744,049.17 | 595,312,026.87 | 23.09 |
| 管理费用 | 370,732,980.16 | 405,803,471.86 | -8.64 |
| 财务费用 | 41,209,253.95 | 49,898,209.02 | -17.41 |
| 研发费用 | 52,340,518.52 | 41,965,014.24 | 24.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 165,171,692.83 | 159,437,052.40 | 3.60 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,722,142.68 | 52,887,916.45 | -110.82 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 279,404,398.56 | -53,029,020.84 | 不适用 |
销售费用变动原因说明：因2021年下半年新增业务板块，导致本报告期销售费用投入增加；管理费用变动原因说明：公司通过精益管理，优化管理效率，降低管理费用；财务费用变动原因说明：本期票据贴现手续费较同期减少；研发费用变动原因说明：本期增加研发投入所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是公司合理调配收付款，回款增加，增加资金流入；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期处置公司闲置资产较同期减少及购买固定资产、无形资产现金流出增加所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期取得借款收到的现金流入增加及偿还债务到期借款现金流出减少所致。2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 2,121,353,318.33 | 16.37 | 1,592,105,998.22 | 12.40 | 33.24 | 注1 |
| 应收账款 | 4,199,961,423.56 | 32.41 | 3,954,581,442.97 | 30.79 | 6.20 | |
| 存货 | 1,692,635,037.59 | 13.06 | 2,063,793,602.49 | 16.07 | -17.98 | |
| 合同资产 | ||||||
| 投资性房地产 | 41,998,190.26 | 0.32 | 43,139,135.05 | 0.34 | -2.64 | |
| 长期股权投资 | ||||||
| 固定资产 | 2,449,522,964.02 | 18.90 | 2,548,707,265.98 | 19.85 | -3.89 | |
| 在建工程 | 173,954,849.30 | 1.34 | 164,921,557.89 | 1.28 | 5.48 | |
| 使用权资产 | 107,914,198.95 | 0.83 | 121,246,775.46 | 0.94 | -11.00 | |
| 短期借款 | 2,252,856,035.88 | 17.39 | 2,077,702,561.19 | 16.18 | 8.43 | |
| 合同负债 | 121,673,420.99 | 0.94 | 111,673,869.89 | 0.87 | 8.95 | |
| 长期借款 | 34,526,996.35 | 0.27 | 34,086,428.35 | 0.27 | 1.29 | |
| 租赁负债 | 72,567,705.50 | 0.56 | 61,606,579.92 | 0.48 | 17.79 |
其他说明
注1：公司持续加强回款与付款联动，合理调配收付款节奏，提升现金流管理质量，货币资金较期初增加。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产196,725,607.46（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为1.52%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明无
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 本年投入金额 | 累计投入金额 | 项目收益情况 |
| 利民厂区头孢粉针项目 | 159,600,000.00 | 80% | 461,429.95 | 91,558,794.81 | 不适用 |
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 其他权益工具 | 39,315,847.65 | 39,315,847.65 | 0.00 | 0 |
| 应收账款融资 | 628,589,797.67 | 512,069,625.21 | -116,520,172.46 | 0 |
| 合计 | 667,905,645.32 | 551,385,472.86 | -116,520,172.46 | 0 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、哈药集团人民同泰医药股份有限公司
该公司为药品销售行业，注册资本为 57,989 万元，我公司持有其 74.82%的股权。该公司经营范围为：购销化学药原料药及其制剂、中成药、抗生素、生化药品、中药材、中药饮片、生物制品。投资管理及咨询；以自有资产对医疗行业进行投资及投资管理；医疗、医药咨询服务；企业管理咨询；接受委托从事委托方的资产管理、企业管理。报告期期末，该公司资产总额705,349万元，较期初上涨4.53%，归属于母公司净资产230,614万元，较期初上涨4.81%；营业收入460,439万元，较上年同期下降1.28%；归属于母公司净利润10,589万元，较上年同期下降22.37%。
2、哈药集团三精制药有限公司
该公司为药品销售制造及销售行业，注册资本为5,000万元，我公司持有其100%的股权。该公司经营范围为医药制造、医药经销、投资管理；按医疗器械注册证从事医疗器械的生产；按卫生许可证规定的范围从事保健品的生产；药品咨询、保健咨询、货物进出口、技术进出口；日用化学品的制造、工业旅游等。报告期期末，该公司资产总额452,930万元，较期初减少1.62%；归属于母公司净资产344,591万元，较期初上涨5.76%；营业收入63,579万元，较同期减少15.16%；归属于母公司净利润18,753万元，较同期下降26.03%。
3、哈药集团生物工程有限公司
该公司为医药制造行业，注册资本为18,607万元，我公司持有其100%的股权。该公司经营范围为培养基生产、销售；从事医疗器械及医药的技术开发、技术转让、技术咨询、技术咨询。报告期期末，该公司资产总额81,162万元，较期初上涨7.28%；归属于母公司净资产39,164万元，较期初上涨8.58%；营业收入11,838万元，较上年同期上涨8.3%；归属于母公司净利润3,094万元，较上年同期下降9.72%。
4、哈药集团中药有限公司
该公司为医药制造行业，注册资本为5,000万元,我公司持有其100%的股权。该公司经营范围为许可项目：从事医药方面的投资及管理；购销化工产品、一类医疗器械（法律、行政法规规定和国务院决定的前置许可项目除外）；印刷品（由分支机构经营）中医药咨询（由分支机构经营）；药品生产；药品批发；保健食品生产；保健食品销售；食品生产；食品经营；第一类医疗器械生产；第一类医疗器械销售。报告期期末，该公司资产总额90,869万元；归属于母公司净资产21,574万元；营业收入18,289万元；归属于母公司净利润303万元。
5、哈药集团营销有限公司
该公司为医药销售行业，注册资本为1,800万元，我公司持有其99%的股权。该公司经营范围为：药品经营；食品经营；销售：日用百货、医疗器械、消毒产品（不含危险易毒品）、化妆品、日化产品（不含易燃易爆品、危险品、剧毒品、易制毒产品）；企业营销策划。报告期期末，该公司资产总额53,953万元，较期初下降11.14%；归属于母公司净资产-84,062万元，较期初上
涨9.36%；营业收入118,656万元，较上年同期下降19.80%；归属于母公司净利润-7,197万元，较上年同期下降6,980万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业政策风险
国家政策对医药企业具有强制性约束力，随着医疗体制改革的持续深入以及行业供给侧结构性改革的推进，多项行业政策和法规深刻地影响着国内医药企业的未来发展。《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》中，提出全面推进健康中国建设，坚持基本医疗卫生事业公益属性，深化医药卫生体制改革，加快建设分级诊疗体系，加强公立医院建设和管理考核，支持社会办医，大力发展中医药事业以及推进国家组织药品和耗材集中采购使用改革等建议。在长线利好的大前提下，目前政策对医药行业的影响仍处于适配调整阶段，尤其是随着药品集中带量采购覆盖面不断扩大以及医保支付方式改革的进一步推进，医药行业的流通模式、经营模式等都可能面临进一步的调整。应对措施：公司将密切关注政策变化，加强对政策的解读与分析，提前做好资源调整配置工作，推动业务结构不断优化，根据市场变化主动适时调整经营策略。
2、原材料采购风险
原料药价格一直受到国家环保、能源、运输、产能等多种因素影响，若原材料价格大幅上涨，将造成公司采购成本的攀升，公司可能面临原料药价格上涨的风险。
应对措施：采取有针对性的方法和策略做好招标采购的管控，做到对市场行情的准确判断，稳抓市场的最佳采购时间点。
3、研发风险
医药行业为知识密集型和技术密集型行业，具有高投入、高风险、长周期等特点，产品研发也同时具有高风险、时间长、环节多、低成功率的特性，各方面的不可预测因素较多。因此，从新产品立项到研制、临床试验报批再到产业化、以及产业化后的收益水平等，都存在相当多的复杂情况，都可能使公司面临相关风险。
应对措施：在研发过程中重视全方位、多层次的知识产权保护，不断加强风险管理意识，提早布局，有效的控制规避研发风险，提高公司药品研发的成功率。
4、不可抗力风险
2022年上半年全球疫情依然严峻，我国的疫情防控措施保障了各行各业的持续恢复，但仍存在疫情在局部地区复发的风险。
应对措施：公司将坚持落实国家疫情防控措施，适时调整生产、销售措施，降低疫情对公司生产经营造成的影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 2022年3月22日 | www.sse.com.cn | 2022年3月23日 | 本次会议全部议案表决通过，审议《关于补选公司董事的议案》，详见公告，公告编号：2022-17 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年6月27日 | www.sse.com.cn | 2022年6月28日 | 本次会议全部议案表决通过，审议《2021年年度报告全文及摘要》、《2021年度董事会工作报告》、《2021年度监事会工作报告》、《2021年度独立董事述职报告》、《关于会计师事务所2021年度审计工作的总结报告及续聘会计师事务所的议案》、《2021年度财务决算及2022年度财务预算的议案》、《2021年度利润分配的预案》、《关于2022年度向银行申请综合授信的议案》、《关于修改《公司章程》的议案》和《关于补选公司董事的议案》，详情请见公告，公告编号：2022-047 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司股东大会的召集和召开程序、出席本次股东大会人员及会议召集人的资格、股东大会的表决程序均符合有关法律及《公司章程》的规定，股东大会的表决结果合法有效。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 王鹏浩 | 副总经理 | 离任 |
| 张镇平 | 董事、副董事长、薪酬与考核委员会委员 | 离任 |
| 王海盛 | 副总经理 | 离任 |
| 徐海瑛 | 董事、战略与决策委员会委员、总经理 | 离任 |
| 黄荣凯 | 董事、提名委员会委员 | 离任 |
| 林国人 | 董事、战略与决策委员会委员、总经理 | 选举 |
| 胡晓萍 | 董事、副董事长、薪酬与考核委员会委员 | 选举 |
| 尹世炜 | 董事、审计委员会委员 | 选举 |
| 姜海涛 | 副总经理 | 聘任 |
| 孙峙峰 | 董事、提名委员会委员 | 选举 |
| 肖 强 | 副总经理 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
王鹏浩先生职务变动情况：2022年1月13日公司披露了《关于公司副总经理辞职的公告》（详见公告2022-001），因个人原因，王鹏浩先生辞去公司副总经理职务，辞职后不再担任公司其他任何职务。张镇平先生职务变动情况：2022年2月11日公司披露了《关于公司董事辞职的公告》（详见公告2022-006），因退休原因，张镇平先生辞去公司副董事长、董事、薪酬与考核委员会委员职务，辞职后不在公司担任其他任何职务。王海盛先生职务变动情况：2022年4月27日公司披露了《关于公司副总经理辞职的公告》（详见公告2022-026），因个人原因，王海盛先生辞去公司副总经理职务。
徐海瑛女士职务变动情况：2022年5月16日公司披露了《关于公司董事高级管理人员辞职的公告》（详见公告2022-037），因退休原因，徐海瑛女士辞去公司董事、战略与决策委员会委员、总经理职务，辞职后不在公司担任其他任何职务。
黄荣凯先生职务变动情况：2022年6月6日公司披露了《关于公司董事辞职的公告》（详见公告2022-041），因个人原因，黄荣凯先生辞去公司董事、提名委员会委员职务，辞职后不在公司担任其他任何职务。
林国人先生职务变动情况：2022年1月12日公司披露了《九届十九次董事会决议公告》（详见公告2022-002），经公司总经理徐海瑛女士提名，并经董事会提名委员会审核，董事会决定聘任林国人先生为公司副总经理；2022年5月16日公司披露了《九届二十五次董事会决议公告》（详见公告2022-038），经公司董事长提名，并经董事会提名委员会审核，董事会决定聘任林国人先生为公司总经理；同日，董事会决定提名林国人先生为公司第九届董事会董事候选人；2022年6月27日公司披露了《2021年年度股东大会决议公告》（详见公告2022-047），经累积投票选举孙峙峰先生为公司第九届董事会董事；2022年6月27日公司披露了《九届二十八次董事会决议公告》（详见公告2022-048），公司董事会决定林国人先生担任公司董事会战略与决策委员会委员。
胡晓萍女士职务变动情况：2022年4月8日公司披露了《九届二十三次董事会决议公告》（详见公告2022-018），公司董事会决定胡晓萍女士担任公司董事会薪酬与考核委员会委员；2022年6月27日公司披露了《九届二十八次董事会决议公告》（详见公告2022-048），经张懿宸董事长推荐，全体董事一致同意选举胡晓萍女士为公司第九届董事会副董事长。
尹世炜先生职务变动情况：2022年2月11日公司披露了《九届二十次董事会决议公告》（详见公告2022-007），经公司有提名权的股东提名，公司董事会提名委员会审核，董事会决定提名尹世炜先生为公司第九届董事会董事候选人；2022年3月22日公司披露了《2022年第一次临时股东大会决议公告》（详见公告2022-017），经累积投票选举尹世炜先生为公司第九届董事会董事；2022年4月8日公司披露了《九届二十三次董事会决议公告》（详见公告2022-018），公司董事会决定尹世炜先生担任公司董事会审计委员会委员。
姜海涛先生职务变动情况：2022年4月27日公司披露了《九届二十四次董事会决议公告》（详见公告2022-027），经公司总经理徐海瑛女士提名，并经董事会提名委员会审核，董事会决定聘任姜海涛先生为公司副总经理。孙峙峰先生职务变动情况：2022年6月6日公司披露了《九届二十六次董事会决议公告》（详见公告2022-042），经公司有提名权的股东提名，公司董事会提名委员会审核，董事会决定提名孙峙峰先生为公司第九届董事会董事候选人；2022年6月27日公司披露了《2021年年度股东大会决议公告》（详见公告2022-047），经累积投票选举孙峙峰先生为公司第九届董事会董事；2022年6月27日公司披露了《九届二十八次董事会决议公告》（详见公告2022-048），公司董事会决定孙峙峰先生担任公司董事会提名委员会委员。
肖强先生职务变动情况：2022年8月9日公司披露了《关于公司副总经理辞职的公告》（详见公告2022-053），因个人原因，肖强先生辞去公司副总经理职务，辞职后不再担任公司其他任何职务。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2022年2月21日，公司召开第九届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于向激励对象授予剩余预留部分股票期权与限制性股票的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见，律师及独立财务顾问等中介机构出具相应报告。同日，公司召开第九届监事会第十一次会议，审议通过了《关于向激励对象授予剩余预留部分股票期权与限制性股票的议案》，公司监事会对本次预留授予相关事项进行核实并出具了相关核查意见。 | 公告编号：2022-009 2022-010 2022-011 |
| 2022年2月24日，公司完成了2021年股票期权与限制性股票激励计划预留部分授予权益的登记工作，并于2022年2月26日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《2021年股票期权与限制性股票激励计划预留部分授予结果公告》，股权激励权益登记数量：股票期权297.50万份，限制性股票127.50万股。 | 公告编号： 2022-012 |
| 2022年4月14日，公司完成了2021年股票期权与限制性股票激励计划剩余预留部分授予权益的登记工作，并于2022年4月16日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《2021年股票期权与限制性股票激励计划剩余预留部分授予结果公告》，股权激励权益登记数量：股票期权141.00万份，限制性股票89.00万股。 | 公告编号： 2022-025 |
| 2022年4月27日，公司召开第九届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于注销2021年股票期权与限制性股票激励计划中部分股票期权的议案》、《关于回购注销2021年股票期权与限制性股票激励计划中部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》和《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予第一个行权期行权条件及第一个解除限售期解除限售条件成就的议 | 公告编号： 2022-027 2022-028 2022-030 2022-031 2022-032 |
| 案》。同日，公司召开第九届监事会第十三次会议，审议通过了上述议案。公司独立董事对此发表了独立意见，律师事务所出具了法律意见书。 | 2022-033 2022-034 |
| 2022年5月21日，公司完成了2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一期解除限售暨上市的业务办理工作，并于2022年5月21日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一期解除限售暨上市公告》，解除限售股票数量：420.88万股，解除限售股票上市流通时间：2022年5月26日。 | 公告编号： 2022-025 |
| 2022年5月31日，公司完成了2021年股票期权与限制性股票激励计划中首次授予的激励对象因离职且与公司解除劳动关系而不再符合激励条件的激励对象所持有的已获授但尚未行权的94.50万份股票期权注销工作。 | 公告编号： 2022-030 |
| 2022年6月16日，公司完成了2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的首次授予的股票期权第一个行权期符合行权条件的业务办理工作，并于2022年5月21日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的首次授予的股票期权第一个行权期符合行权条件的公告》，股票期权拟行权数量：807.80万份。 | 公告编号： 2022-046 |
| 2022年7月1日，公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划2022年第二季度自主行权结果暨股份变动的公告》，截止2022年6月30日，累计行权并完成过户登记305.63万份，占可行权股票期权总量的37.83%。 | 公告编号： 2022-049 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
（1）哈药集团制药总厂
| 一、基本信息 | ||||||
| 单位名称 | 哈药集团制药总厂 | |||||
| 单位地址 | 一厂区：哈尔滨市南岗区学府路109号；利民厂区：哈尔滨市呼兰区哈黑公路388号 | |||||
| 二、排污信息 | ||||||
| 废水 | 一厂区 | 主要污染物 | 许可排放限值（mg/L） | 实际排放浓度（mg/L） | 2022年1-6月排放量（t） | 核定排放总量（t/a） |
| 一厂区 | 化学需氧量 | 500 | 38.76 | 0.815 | 2609.83 | |
| 利民厂区 | 67.30 | 6.048 | 72.00 | |||
| 一厂区 | 氨氮 | 45 | 7.72 | 0.162 | 234.88 | |
| 利民厂区 | 1.94 | 0.180 | 6.48 | |||
| 总量指标：一厂区依据2020年12月颁发的《排污许可证》，编号“912301008280277137001P”；新厂区依据2021年4月颁发的《排污许可证》“912301008280277137002P”。 | ||||||
| 执行标准：《化学合成类制药工业水污染物排放标准》(GB 21904－2008)中规定的与下游污水处理厂签定的协议标准。 | ||||||
| 排放口数量及排放方式：2个废水总排口，一厂区连续排放，利民厂区连续排放；均有废水自动在线监测系统。 | ||||||
（2）哈药集团中药二厂
| 一、基本情况 | ||||||
| 单位名称 | 哈药集团中药二厂 | |||||
| 单位地址 | 哈尔滨市道里区机场路243号 | |||||
| 二、排污信息 | ||||||
| 废水信息 | 主要污染物 | 排放限值 （mg/L） | 实际排放浓度（mg/L） | 2022年上半年排放量（t） | 总量指标（t/a） | |
| 化学需氧量（COD） | 100 | 36.7 | 3.82 | / | ||
| 氨氮 | 8 | 1.2 | 0.13 | / | ||
| 总量指标：排污许可证编号:”912301998270254576001Q”； 执行标准：《中药类制药工业水污染物排放标准》（GB21906-2008）； 排放口数量及排放方式：1个废水总排口，间断排放；安装有废水自动在线监测系统。 | ||||||
（3）哈药集团世一堂制药厂
| 一、基本信息 | |
| 单位名称 | 哈药集团世一堂制药厂 |
| 单位地址 | 哈尔滨市道里区达康路18号 | |||||
| 二、排污信息 | ||||||
| 废水 | 主要污染物 | 许可排放限值（mg/L） | 实际排放浓度（mg/L） | 2022年上半年排放量（t） | 总量指标（t/a） | |
| 化学需氧量（COD） | 100 | 38.2 | 0.29 | / | ||
| 氨氮 | 8 | 1.95 | 0.04 | / | ||
| 总量指标：排污许可证编号:”912301001270451773002V” ； 执行标准：《中药类制药工业水污染物排放标准》（GB21906-2008）； 排放口数量及排放方式：1个废水总排口，间歇排放；安装有废水自动在线监测系统。 | ||||||
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
| 设施名称 | 日期 | 处理工艺 | 能力 | 运行情况 |
| 一、哈药集团制药总厂 | ||||
| 污水处理系统（一厂区） | 2001年 | 物化+生化处理工艺 | 20000t/d | 正常 |
| 污水处理系统（利民厂区） | 2014年 | 物化+生化处理工艺 | 1700t/d | 正常 |
| 生产气味治理设施（一厂区） | 2011年 | 碱洗、水洗、冷凝 | 35000m3/h | 正常 |
| 生产气味治理设施（利民厂区） | 2015年 | 水洗+酸吸收 | 3000 m3/h | 正常 |
| 污水处理气味治理设施（一厂区） | 2009年 | 碱喷淋+水喷淋 | 66000m3/h | 正常 |
| 污水处理气味治理设施（利民厂区） | 2014年 | 水洗+酸吸收+碱吸收+光电氧化 | 10000m?/h | 正常 |
| 5#锅炉除尘设施（一厂区） | 2019年 | 布袋除尘 | － | 因采用燃气锅炉替代燃煤锅炉，燃煤锅炉及配套环保设施全部停运。 |
| 5#锅炉脱硫设施（一厂区） | 2019年 | 钠碱法湿式脱硫 | － | |
| 5#锅炉脱硝设施（一厂区） | 2019年 | PNCR | － | |
| 6#锅炉除尘设施（一厂区） | 2019年 | 静电布袋除尘 | － | |
| 6#锅炉脱硫设施（一厂区） | 2019年 | 钠碱法湿式脱硫 | － | |
| 6#锅炉脱硝设施（一厂区） | 2019年 | PNCR | － | |
| 7#锅炉除尘设施（一厂区） | 2006年 | 静电布袋除尘 | － | |
| 7#锅炉脱硫设施（一厂区） | 2008年 | 炉内喷钙 | － | |
| 7#锅炉脱硝设施（一厂区） | 2015年 | 低氮燃烧 | － | |
| 二、哈药集团中药二厂 | ||||
| 污水处理系统 | 2001年 | 生化处理工艺 | 2000t/d | 正常 |
| 三、哈药集团世一堂制药厂 | ||||
| 污水处理系统 | 2009年 | 生化处理工艺 | 1000t/d | 正常 |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
哈药集团制药总厂105、127制剂车间和104合成车间配套能源、环保、仓储系统改造项目（哈环南审表【2020】34号）
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
| 企业名称 | 备案文号 |
| 一、哈药集团制药总厂 | |
| 哈药集团制药总厂突发环境事件应急预案（一厂区） | 230103-2021-010L |
| 哈药集团制药总厂突发环境事件应急预案（利民厂区） | 230109-2020-018M |
| 二、哈药集团中药二厂 | |
| 哈药集团中药二厂突发环境事件应急预案 | 230109-2019-004-L |
| 三、哈药集团世一堂制药厂 | |
| 哈药集团世一堂制药厂突发环境事件应急预案 | 2301022022002L |
公司和所属企业均制定了《突发环境污染事件应急预案》并适时修订，应急措施完善，每年制定培训及演练计划并落实。如遇突发事件，将根据事件分级分类标准进行分级启动、实施，能够确保应急处置迅速、有序、高效进行。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司所属重点排污企业均制定了年度环境自行监测方案，定期开展自行监测和委托监测，监测结果均符合国家相关标准要求，排污许可执行情况良好，并在全国污染源监测信息管理与共享平台、全国排污许可证管理信息平台进行了信息公开。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
企业产生的危险废物由公司集中委托有资质的单位统一进行合法转移和处置，符合相关法规及规范要求。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
公司所属其它分、子公司同样高度重视污染防治责任的履行，认真落实各项环保政策法规要求，持续开展污染防治和环保规范化管理工作。所属其它分、子公司均按照公司统一的环境管理要求，建有完善的环境管理体系，设定管理目标、指标并层层分解，定期进行环境绩效考核。公司所属其它分、子公司均建有与生产设施配套的污染防治设施，处理能力能够满足污染物排放标准要求。公司动态开展环境风险因素辨识及评价工作，并制定有效的管理措施进行风险分级管理，经常性开展隐患排查及改进工作，强化环境风险过程控制，构建了完善的环境风险防控机制。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司所属重点排污单位之外的分、子公司均制定了年度环境自行监测方案，定期开展自行监测和委托监测，监测结果均符合国家相关标准要求，排污许可执行情况良好，并在全国污染源监测信息管理与共享平台、全国排污许可证管理信息平台进行了信息公开。各项污染防治设施正常运行，废水、废气、噪声等污染物排放均符合相关标准要求。危险废物均统一委托有资质的单位进行合法转移和处置，并建立了规范的危险废物管理台账。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司始终自觉遵守环保法律法规，严格落实环境保护责任制度，设立了环境保护委员会，明确了管理构架及职责分工，各层级人员严格履行职责，整体环境保护工作规范、有序。
公司不断通过产品结构调整、技经指标控制等方式减少排污总量，并持续开展清洁能源利用、废物综合利用等多项清洁生产措施，进一步从源头减少了污染物排放。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司所属分、子公司采用燃气锅炉、生物质锅炉、外购蒸汽方式提供生产及生活用能，充分利用清洁能源，并通过合理安排生产周期进一步提高了能源利用率，有效减少了碳排放。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
为积极落实中央、省委关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接总体要求，公司充分发挥医药企业研产销多资源优势，积极承担社会责任，履行社会义务，投身健康乡村建设，全面推进乡村振兴。
报告期内，公司通过黑龙江省哈药公益基金会平台在扶贫、济困、扶老、救孤、抗疫等多方面开展公益慈善活动，为社会有需要的群体提供医疗物资与爱心帮扶，累计捐赠额2,353.30万元，活动范围涉及黑龙江、北京、甘肃、河北、河南、吉林、陕西、上海8个省份，受益群体覆盖乡村妇女儿童、失独家庭、敬老院老人、低保户、特困家庭、抗疫志愿者、国家重点高校师生、医务工作者等各类服务对象，受赠人数预计超过47万人次。未来，公司将在公益事业上持续投入，并积极倡导全公司员工参与公益，营造“人人可慈善、处处可慈善、时时可慈善”的环境，为促进公益慈善事业发展贡献力量。
报告期内，公司驻村工作队对四新村44户脱贫户进行走访，指导脱贫户种植树木，预计每户年增收600元左右；同时驻村工作队在愚公乡党委、乡政府的配合下，继续开展脱贫种养殖项目，预计秋木耳产量三万斤左右，预计每名脱贫户年收入增加3,000元。下半年，公司驻村工作队继续抓好村民增收和常态化返贫预警机制，继续为有困难的脱贫户解决实际问题。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | 股份限售 | 哈药集团 | 自股权分置改革方案非流通股股东资产注入承诺事项已经履行完毕后十二个月内不上市交易，前述期满后，通过上交所挂牌交易出售股份的数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。限售期满后，通过上交所挂牌交易出售股份的价格将不低于每股14元（若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权、除息处理）。 | 承诺时间：2008年9月1日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 哈药集团 | 为避免哈药集团及现在或将来成立的全资子公司、附属公司和其他受哈药集团控制的公司与哈药股份的潜在同业竞争，哈药集团及其控制的公司不会以任何形式直接或间接地在现有业务以外新增与哈药股份及/或其下属公司相同或相似的业务，包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与哈药股份及其下属公司相同或者相似的业务。如哈药集团及其控制的公司未来从任何第三方获得的任何商 | 承诺时间：2011年12月29日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
业机会与哈药股份主营业务有竞争或可能有竞争，则本公司及其控制的公司将立即通知哈药股份，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会给予哈药股份。哈药集团还保证不利用哈药股份控股股东的身份进行任何损害哈药股份的活动。如果本公司及其控制的公司因违反本承诺而致使哈药股份及/或其下属公司遭受损失，本公司将按照有关法律法规的规定承担相应的赔偿责任。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司于2022年4月7日召开的九届二十三次董事会审议通过了《关于公司2022年日常关联交易预计的议案》，预计 2022 年度，公司日常关联交易发生额为 12,830 万元，占公司 2021 年经审计归属于母公司所有者净资产的3.33%。经测算，公司 2022 年上半年实际发生关联方日常关联交易总额为4,733.42 万元，占公司最近一期经审计归属于母公司所有者净资产的1.19%。 | 详见公司在上交所网站 （ www.sse.com.cn ）及 《上海证券报》上刊登的 第 2022-021 号公告。 |
注：关于日常关联交易的实际履行情况，请参见本报告“第十节、财务报告”之“附注十二、关联方及关联交易”。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 控股股东 | 哈药集团有限公司 | 20,387,405.79 | 20,387,405.79 | ||||
| 其他关联方 | 母公司全资子公司 | 11,470,659.72 | 718,278.81 | 12,188,938.53 | 72,645,554.96 | 8,136,000.53 | 80,781,555.49 |
| 合计 | 11,470,659.72 | 718,278.81 | 12,188,938.53 | 93,032,960.75 | 8,136,000.53 | 101,168,961.28 | |
| 关联债权债务形成原因 | 报告期内，公司与关联方正常的经营性资金往来。 | ||||||
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 以上关联方债权债务往来为经营性资金往来，不存在股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况 | ||||||
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | ||||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | ||
| 一、有限售条件股份 | 11,421,000 | 0.45 | 2,165,000 | -4,208,800 | -2,043,800 | 9,377,200 | 0.37 | |||
| 二、无限售条件流通股份 | 2,506,955,076 | 99.55 | 3,056,300 | 4,208,800 | 7,265,100 | 2,514,220,176 | 99.63 | |||
| 三、股份总数 | 2,518,376,076 | 100 | 5,221,300 | 0 | 5,221,300 | 2,523,597,376 | 100 | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
（1）2022年2月24日，公司完成股权激励预留授予部分限制性股票127.50万股的登记工作，股份总数由2,518,376,076股变更为2,519,651,076股。相关公告刊登在2022年2月26日的《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)；
（2）2022年4月14日，公司完成股权激励剩余预留部分授予限制性股票89.00万股的登记工作，股份总数由2,519,651,076股变更为2,520,541,076股。相关公告刊登在2022年4月16日的《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)；
（3）2022年5月21日，公司股权激励计划限制性股票第一个解除限售期解除限售数量为
420.88万股，有限售条件股份减少420.88万股，相应无限售条件股份增加420.88万股，股份总数未发生变化。相关公告刊登在2022年5月21日的《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)；
（4）2022年6月30日，公司股权激励计划股票期权第一个行权期，自2022年6月21日至2022年6月30日期间，激励计划行权并完成过户登记305.63万份，股份总数由2,520,541,076股变更为2,523,597,376股。相关公告刊登在2022年7月2日的《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
报告期内，公司完成了限制性股票预留授予部分、剩余预留部分授予登记工作、限制性股票第一个解除限售期解除限售和股票期权第一个行权期行权过户登记等工作，新增有限售条件股份
合计2,165,000股，公司总股本由2,518,376,076股增至2,523,597,376股，该事项对公司最近一年和最近一期基本每股收益、每股净资产产生影响很小。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 15名限制性股票预留授予激励对象 | 0 | 0 | 1,275,000 | 1,275,000 | 限制性股票授予 | 详见“股权激励（草案）”解除限售说明 |
| 6名限制性股票剩余预留激励对象 | 0 | 0 | 890,000 | 890,000 | 限制性股票授予 | |
| 合计 | 2,165,000 | 2,165,000 | / | / |
注：1、2022年2月24日，公司完成股权激励预留授予部分限制性股票127.5万股的登记工作,2022年4月14日，公司完成股权激励剩余预留授予部分限制性股票89.0万股的登记工作，具体解锁条件详见公司2021年2月24日于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》。
2、公司实施股权激励计划而授出的限制性股票，因受到业绩指标考核、激励对象个人情况变化等因素影响，最终上市流通数量存在不确定性。
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 113,376 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 哈药集团有限公司 | 1,173,237,023 | 46.49 | 质押 | 926,857,248 | 其他 | ||
| 中国证券投资者保护基金有限责任公司 | 55,725,125 | 2.21 | 无 | 国有法人 | |||
| 夏重阳 | -2,420,000 | 39,200,000 | 1.55 | 无 | 境内自然人 | ||
| 孙锟 | 4,199,930 | 27,000,001 | 1.07 | 无 | 境内自然人 | ||
| 浙江省财务开发有限责任公司 | 23,883,418 | 0.95 | 无 | 国有法人 | |||||
| 上海城建置业发展有限公司 | 16,055,000 | 0.64 | 无 | 国有法人 | |||||
| 练勇 | -19,900 | 15,675,812 | 0.62 | 无 | 境内自然人 | ||||
| 哈尔滨天翔伟业投资有限公司 | 11,700,000 | 0.46 | 冻结 | 11,700,000 | 境内非国有法人 | ||||
| 彭晓梅 | 8,108,967 | 0.32 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 李桂林 | 6,450,000 | 0.26 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 哈药集团有限公司 | 1,173,237,023 | 人民币普通股 | 1,173,237,023 | ||||||
| 中国证券投资者保护基金有限责任公司 | 55,725,125 | 人民币普通股 | 55,725,125 | ||||||
| 夏重阳 | 39,200,000 | 人民币普通股 | 39,200,000 | ||||||
| 孙锟 | 27,000,001 | 人民币普通股 | 27,000,001 | ||||||
| 浙江省财务开发有限责任公司 | 23,883,418 | 人民币普通股 | 23,883,418 | ||||||
| 上海城建置业发展有限公司 | 16,055,000 | 人民币普通股 | 16,055,000 | ||||||
| 练勇 | 15,675,812 | 人民币普通股 | 15,675,812 | ||||||
| 哈尔滨天翔伟业投资有限公司 | 11,700,000 | 人民币普通股 | 11,700,000 | ||||||
| 彭晓梅 | 8,108,967 | 人民币普通股 | 8,108,967 | ||||||
| 李桂林 | 6,450,000 | 人民币普通股 | 6,450,000 | ||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||||||||
注：2022年1月19日，哈尔滨天翔伟业投资有限公司持有的公司11,700,000股股票被司法冻结，司法冻结序号SFD220067，司法冻结执行人黑龙江省监察委员会。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 徐海瑛 (已离任) | 840,000 | 2022年5月26日 | 560,000 | 详见限制性股票的解除限售说明 |
| 2 | 林国人 | 500,000 | 详见限制性股票剩余预留的解除限售说明 | ||
| 3 | 肖强 (已离任) | 390,000 | 2022年5月26日 | 260,000 | 详见限制性股票的解除限售说明 |
| 4 | 刘波 | 300,000 | 2022年5月26日 | 200,000 | 详见限制性股票的解除限售说明 |
| 5 | 梁晨 | 300,000 | 2022年5月26日 | 200,000 | 详见限制性股票的解除限售说明 |
| 6 | (已离任) | 300,000 | 2022年5月26日 | 200,000 | 详见限制性股票的解除限售说明 |
| 7 | 王海盛 (已离任) | 300,000 | 2022年5月26日 | 200,000 | 详见限制性股票的解除限售说明 |
| 8 | 孟晓东 | 180,000 | 2022年5月26日 | 120,000 | 详见限制性股票的解除限售说明 |
| 9 | 肖夏 (已离任) | 150,000 | 详见限制性股票预留的解除限售说明 | ||
| 10 | 姜海涛 | 120,000 | 详见限制性股票预留的解除限售说明 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东为公司股权激励计划的激励对象 | ||||
限制性股票的解除限售说明：
| 解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 | |
| 首次、暂缓授予部分及2021年预留授予部分 | 第一个解除限售期 | 2022年5月26日，公司完成2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一期解除限售暨上市工作 | 40% |
| 第二个解除限售期 | 自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% | |
| 第三个解除限售期 | 自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 30% | |
| 2022年剩余预留授予部分 | 第一个解除限售期 | 自预留授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至预留授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
| 第二个解除限售期 | 自预留授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至预留授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
注：首次部分暂缓授予的限制性股票于2021年8月26日授予；预留部分授予的限制性股票于2021年12月30日授予；剩余预留部分授予的限制性股票于2022年2月21日授予。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 林国人 | 董事 | 0 | 500,000 | 500,000 | 股权激励 限授予制性股票 |
| 高管 | |||||
| 姜海涛 | 高管 | 0 | 120,000 | 120,000 | 股权激励 限授予制性股票 |
其它情况说明
√适用 □不适用
林国人先生持股变动情况：公司于2022年2月21日召开第九届二十一次董事会和第九届十一次监事会，会议审议通过了《关于向激励对象授予剩余预留部分股票期权与限制性股票的议案》，本次授予的激励对象中包括林国人先生，授予其股票期权50.0万份，限制性股票50.0万股，详见公司2022年2月22日于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《公司九届二十一次董事会决议公告》（2022-009），《2021年股票期权与限制性股票激励计划剩余预留授予激励对象名单（授予日）》。
姜海涛先生持股变动情况：公司于2021年12月30日召开第九届十八次董事会和第九届十次监事会，会议审议通过了《关于向激励对象授予预留部分股票期权与限制性股票的议案》，本次授予的激励对象中包括姜海涛先生，授予其股票期权28.0万份，限制性股票12.0万股，详见公司2022年2月24日于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《公司九届十八次董事会决议公告》（2021-079），《2021年股票期权与限制性股票激励计划预留授予激励对象名单（授予日）》；2022年4月27日公司披露了《九届二十四次董事会决议公告》（详见公告2022-027），经公司总经理徐海瑛女士提名，并经董事会提名委员会审核，董事会决定聘任姜海涛先生为公司副总经理。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股份 | 报告期股票期权行权股份 | 期末持有股票期权数量 |
| 林国人 | 董事 | 0 | 500,000 | 0 | 0 | 500,000 |
| 高管 | ||||||
| 刘波 | 高管 | 500,000 | 0 | 200,000 | 0 | 500,000 |
| 孟晓东 | 高管 | 500,000 | 0 | 200,000 | 0 | 500,000 |
| 肖强 (已离任) | 高管 | 650,000 | 0 | 260,000 | 0 | 650,000 |
| 梁晨 | 高管 | 500,000 | 0 | 200,000 | 0 | 500,000 |
| 姜海涛 | 高管 | 0 | 280,000 | 0 | 0 | 280,000 |
| 徐海瑛 (已离任) | 董事 | 1,400,000 | 0 | 560,000 | 0 | 1,400,000 |
| 高管 | ||||||
| 王鹏浩 (已离任) | 高管 | 500,000 | 0 | 200,000 | 0 | 500,000 |
| 王海盛 (已离任) | 高管 | 500,000 | 0 | 200,000 | 0 | 500,000 |
| 合计 | / | 4,550,000 | 780,000 | 1,820,000 | 5,330,000 |
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 |
| 林国人 | 董事 | 0 | 500,000 | 0 | 500,000 | 500,000 |
| 高管 | ||||||
| 刘波 | 高管 | 500,000 | 0 | 200,000 | 300,000 | 300,000 |
| 孟晓东 | 高管 | 300,000 | 0 | 120,000 | 180,000 | 180,000 |
| 肖强 (已离任) | 高管 | 650,000 | 0 | 260,000 | 390,000 | 390,000 |
| 梁晨 | 高管 | 500,000 | 0 | 200,000 | 300,000 | 300,000 |
| 姜海涛 | 高管 | 0 | 120,000 | 0 | 120,000 | 120,000 |
| 徐海瑛 (已离任) | 董事 | 1,400,000 | 0 | 560,000 | 840,000 | 840,000 |
| 高管 | ||||||
| (已离任) | 高管 | 500,000 | 0 | 200,000 | 300,000 | 300,000 |
| 合计 | / | 3,850,000 | 620,000 | 1,540,000 | 2,930,000 | 2,930,000 |
(三) 其他说明
√适用 □不适用
本次限制性股票授予登记完成后，公司总股本由2,518,376,076股增加至2,523,597,376股，控股股东持有公司股份的比例由46.59%变为46.49%。本次授予不会导致公司控股股东发生变化。
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 哈药集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,121,353,318.33 | 1,592,105,998.22 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 119,033,268.24 | 165,621,484.94 | |
| 应收账款 | 4,199,961,423.56 | 3,954,581,442.97 | |
| 应收款项融资 | 512,069,625.21 | 628,589,797.67 | |
| 预付款项 | 211,813,213.42 | 166,767,336.01 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 66,831,375.33 | 85,863,775.55 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,692,635,037.59 | 2,063,793,602.49 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 45,261,278.45 | 75,682,567.31 | |
| 流动资产合计 | 8,968,958,540.13 | 8,733,006,005.16 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 39,315,847.65 | 39,315,847.65 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 41,998,190.26 | 43,139,135.05 | |
| 固定资产 | 2,449,522,964.02 | 2,548,707,265.98 | |
| 在建工程 | 173,954,849.30 | 164,921,557.89 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 107,914,198.95 | 121,246,775.46 | |
| 无形资产 | 467,365,283.79 | 480,783,415.47 | |
| 开发支出 | 54,239,420.65 | 49,784,952.46 | |
| 商誉 | 39,146,642.53 | 39,146,642.53 | |
| 长期待摊费用 | 18,371,448.30 | 21,973,042.81 | |
| 递延所得税资产 | 596,736,230.15 | 599,440,124.82 | |
| 其他非流动资产 | 974,000.00 | 974,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 3,989,539,075.60 | 4,109,432,760.12 | |
| 资产总计 | 12,958,497,615.73 | 12,842,438,765.28 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,252,856,035.88 | 2,077,702,561.19 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,302,170,317.38 | 1,305,906,697.64 | |
| 应付账款 | 2,169,312,201.02 | 2,176,490,117.46 | |
| 预收款项 | 6,881,726.91 | 8,054,038.73 | |
| 合同负债 | 121,673,420.99 | 111,673,869.89 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 493,247,862.37 | 572,078,331.46 | |
| 应交税费 | 142,084,541.26 | 144,158,594.20 | |
| 其他应付款 | 1,100,301,885.73 | 1,138,106,116.83 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 113,992,042.16 | 139,651,843.19 | |
| 其他流动负债 | 109,529,261.96 | 180,950,348.50 | |
| 流动负债合计 | 7,812,049,295.66 | 7,854,772,519.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 34,526,996.35 | 34,086,428.35 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 72,567,705.50 | 61,606,579.92 | |
| 长期应付款 | 7,669,000.00 | 7,669,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 86,969,787.95 | 87,033,598.69 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 358,371,801.65 | 375,104,188.88 | |
| 递延所得税负债 | 1,681,716.75 | 1,681,716.75 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 561,787,008.20 | 567,181,512.59 | |
| 负债合计 | 8,373,836,303.86 | 8,421,954,031.68 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 2,523,597,376.00 | 2,518,376,076.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 687,101,972.43 | 675,433,169.10 | |
| 减：库存股 | 13,838,112.00 | 15,532,560.00 | |
| 其他综合收益 | -1,757,651,598.99 | -1,756,579,663.36 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,285,223,044.53 | 1,285,223,044.53 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,262,338,834.40 | 1,140,313,556.55 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,986,771,516.37 | 3,847,233,622.82 | |
| 少数股东权益 | 597,889,795.50 | 573,251,110.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,584,661,311.87 | 4,420,484,733.60 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 12,958,497,615.73 | 12,842,438,765.28 | |
公司负责人： 林国人 主管会计工作负责人： 刘波 会计机构负责人： 刘波
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：哈药集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 781,714,140.30 | 629,772,466.78 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 49,064,839.63 | 18,871,466.37 | |
| 应收账款 | 97,487,644.99 | 65,653,504.14 | |
| 应收款项融资 | 61,811,120.94 | ||
| 预付款项 | 66,930,095.49 | 46,733,968.56 | |
| 其他应收款 | 1,900,275,808.90 | 1,877,230,655.44 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 950,888,702.16 | 950,888,702.16 | |
| 存货 | 328,040,526.52 | 398,032,305.03 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |
| 其他流动资产 | 1,173,519.77 | 17,119,866.48 | |
| 流动资产合计 | 3,231,686,575.60 | 3,122,225,353.74 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,368,596,244.82 | 2,368,596,244.82 | |
| 其他权益工具投资 | 25,386,503.05 | 25,386,503.05 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,198,663,258.21 | 1,256,176,539.19 | |
| 在建工程 | 99,592,978.01 | 96,657,885.65 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 2,468,414.18 | 3,063,851.22 | |
| 无形资产 | 241,549,167.43 | 249,145,397.68 | |
| 开发支出 | 38,502,817.29 | 33,985,412.92 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5,385,684.87 | 8,246,769.85 | |
| 递延所得税资产 | 448,866,633.96 | 445,793,018.83 | |
| 其他非流动资产 | 974,000.00 | 974,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 4,429,985,701.82 | 4,488,025,623.21 | |
| 资产总计 | 7,661,672,277.42 | 7,610,250,976.95 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 669,900,000.00 | 690,550,542.22 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 178,700,000.00 | 186,022,219.70 | |
| 应付账款 | 416,242,848.24 | 469,214,306.00 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 20,417,021.36 | 8,203,254.08 | |
| 应付职工薪酬 | 344,840,010.95 | 375,821,701.61 | |
| 应交税费 | 25,390,446.70 | 12,234,184.13 | |
| 其他应付款 | 4,340,854,826.90 | 4,108,064,497.05 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 40,422,857.14 | 40,422,857.14 | |
| 其他流动负债 | 2,654,212.78 | 17,232,798.68 | |
| 流动负债合计 | 6,039,422,224.07 | 5,907,766,360.61 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 34,526,996.35 | 34,086,428.35 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,044,959.00 | 1,044,959.00 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 77,899,845.54 | 77,899,845.54 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 145,560,863.77 | 153,667,796.87 | |
| 递延所得税负债 | 1,686,809.72 | 1,686,809.72 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 260,719,474.38 | 268,385,839.48 | |
| 负债合计 | 6,300,141,698.45 | 6,176,152,200.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 2,523,597,376.00 | 2,518,376,076.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,358,434,747.94 | 1,346,765,944.61 | |
| 减：库存股 | 13,838,112.00 | 15,532,560.00 | |
| 其他综合收益 | -1,731,887,257.00 | -1,731,887,257.00 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 1,285,223,044.53 | 1,285,223,044.53 | |
| 未分配利润 | -2,059,999,220.50 | -1,968,846,471.28 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,361,530,578.97 | 1,434,098,776.86 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,661,672,277.42 | 7,610,250,976.95 | |
公司负责人： 林国人 主管会计工作负责人： 刘波 会计机构负责人： 刘波
合并利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 6,415,750,711.68 | 6,405,785,343.88 | |
| 其中：营业收入 | 6,415,750,711.68 | 6,405,785,343.88 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 6,165,494,293.02 | 6,078,569,019.92 | |
| 其中：营业成本 | 4,912,718,059.43 | 4,926,062,404.91 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 55,749,431.79 | 59,527,893.02 | |
| 销售费用 | 732,744,049.17 | 595,312,026.87 | |
| 管理费用 | 370,732,980.16 | 405,803,471.86 | |
| 研发费用 | 52,340,518.52 | 41,965,014.24 | |
| 财务费用 | 41,209,253.95 | 49,898,209.02 | |
| 其中：利息费用 | 48,525,512.18 | 52,442,114.77 | |
| 利息收入 | 10,919,599.19 | 5,972,188.20 | |
| 加：其他收益 | 20,547,207.23 | 48,557,142.97 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,141,280.18 | -10,072,219.05 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -31,966,811.87 | -35,108,698.64 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 1,491,901.56 | 131,320,569.25 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 238,187,435.40 | 461,913,118.49 | |
| 加：营业外收入 | 1,409,947.91 | 1,167,290.75 | |
| 减：营业外支出 | 9,057,703.34 | 14,074,287.00 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 230,539,679.97 | 449,006,122.24 | |
| 减：所得税费用 | 83,875,717.40 | 83,390,440.95 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 146,663,962.57 | 365,615,681.29 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 146,663,962.57 | 365,615,681.29 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 122,025,277.85 | 342,088,698.57 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 24,638,684.72 | 23,526,982.72 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,071,935.63 | -2,026,420.47 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,071,935.63 | -2,026,420.47 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -1,071,935.63 | -2,026,420.47 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -1,071,935.63 | -2,026,420.47 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 145,592,026.94 | 363,589,260.82 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 120,953,342.22 | 340,062,278.10 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 24,638,684.72 | 23,526,982.72 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.05 | 0.14 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.05 | 0.14 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人： 林国人 主管会计工作负责人： 刘波 会计机构负责人： 刘波
母公司利润表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 447,798,954.49 | 729,390,278.80 | |
| 减：营业成本 | 341,663,729.10 | 527,414,302.33 | |
| 税金及附加 | 19,056,674.66 | 25,238,816.36 | |
| 销售费用 | 2,792,350.21 | 31,174,947.86 | |
| 管理费用 | 147,225,220.64 | 214,288,070.13 | |
| 研发费用 | 23,339,469.11 | 23,152,756.03 | |
| 财务费用 | 8,510,289.95 | 14,055,166.49 | |
| 其中：利息费用 | 13,716,849.24 | 16,881,936.07 | |
| 利息收入 | 5,494,551.48 | 2,943,988.30 | |
| 加：其他收益 | 9,279,103.14 | 37,508,137.69 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 126,865.83 | 159,155.53 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,399,512.33 | 1,183,595.85 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,484,385.41 | -8,476,071.11 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 1,312,043.89 | 131,158,549.34 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -89,954,664.06 | 55,599,586.90 | |
| 加：营业外收入 | 136,683.54 | 16,116.74 | |
| 减：营业外支出 | 1,334,768.70 | 682,701.48 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -91,152,749.22 | 54,933,002.16 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -91,152,749.22 | 54,933,002.16 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -91,152,749.22 | 54,933,002.16 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -91,152,749.22 | 54,933,002.16 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人： 林国人 主管会计工作负责人： 刘波 会计机构负责人： 刘波
合并现金流量表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,281,424,762.72 | 6,162,922,396.46 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 16,460,258.83 | 2,417,226.90 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 111,767,425.22 | 191,932,077.78 | |
| 经营活动现金流入小计 | 6,409,652,446.77 | 6,357,271,701.14 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,402,600,782.52 | 4,543,713,597.21 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 696,018,269.21 | 802,990,130.09 | |
| 支付的各项税费 | 345,781,914.70 | 339,783,026.17 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 800,079,787.51 | 511,347,895.27 | |
| 经营活动现金流出小计 | 6,244,480,753.94 | 6,197,834,648.74 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 165,171,692.83 | 159,437,052.40 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 71,108.31 | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 46,166,730.60 | 85,788,637.91 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 46,237,838.91 | 85,788,637.91 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 51,959,981.59 | 32,900,721.46 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 51,959,981.59 | 32,900,721.46 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,722,142.68 | 52,887,916.45 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 10,253,872.00 | 14,852,560.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,010,000,000.00 | 848,353,078.57 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 109,107,669.20 | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,129,361,541.20 | 863,205,638.57 | |
| 偿还债务支付的现金 | 799,000,000.00 | 856,436,097.70 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 25,934,448.54 | 38,399,244.71 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 25,022,694.10 | 21,399,317.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 849,957,142.64 | 916,234,659.41 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 279,404,398.56 | -53,029,020.84 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,785,720.67 | -513,612.77 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 441,639,669.38 | 158,782,335.24 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,191,457,191.96 | 871,919,333.32 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,633,096,861.34 | 1,030,701,668.56 | |
公司负责人： 林国人 主管会计工作负责人： 刘波 会计机构负责人： 刘波
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 463,550,418.18 | 443,107,062.15 | |
| 收到的税费返还 | 5,704,785.20 | 1,460,300.36 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 268,284,248.00 | 619,135,779.22 | |
| 经营活动现金流入小计 | 737,539,451.38 | 1,063,703,141.73 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 227,607,857.40 | 336,619,115.21 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 175,956,548.96 | 261,719,570.08 | |
| 支付的各项税费 | 30,403,790.23 | 61,072,682.97 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 259,100,818.42 | 178,189,150.41 | |
| 经营活动现金流出小计 | 693,069,015.01 | 837,600,518.67 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 44,470,436.37 | 226,102,623.06 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 2,500,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 134,477.78 | 168,704.86 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 13,782,321.09 | 86,411,900.94 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 13,916,798.87 | 89,080,605.80 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 34,659,310.44 | 18,811,415.42 | |
| 投资支付的现金 | 5,720,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 34,659,310.44 | 24,531,415.42 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,742,511.57 | 64,549,190.38 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 10,253,872.00 | 14,852,560.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 160,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 170,253,872.00 | 114,852,560.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 180,000,000.00 | 251,561,621.70 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,149,430.01 | 11,802,372.61 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 192,149,430.01 | 263,363,994.31 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -21,895,558.01 | -148,511,434.31 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,832,366.79 | 142,140,379.13 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 516,901,756.50 | 386,471,754.23 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 518,734,123.29 | 528,612,133.36 | |
公司负责人： 林国人 主管会计工作负责人： 刘波 会计机构负责人： 刘波
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,518,376,076.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 675,433,169.10 | 15,532,560.00 | -1,756,579,663.36 | 0.00 | 1,285,223,044.53 | 0.00 | 1,140,313,556.55 | 3,847,233,622.82 | 573,251,110.78 | 4,420,484,733.60 | |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,518,376,076.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 675,433,169.10 | 15,532,560.00 | -1,756,579,663.36 | 0.00 | 1,285,223,044.53 | 0.00 | 1,140,313,556.55 | 3,847,233,622.82 | 573,251,110.78 | 4,420,484,733.60 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,221,300.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,668,803.33 | -1,694,448.00 | -1,071,935.63 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 122,025,277.85 | 139,537,893.55 | 24,638,684.72 | 164,176,578.27 | |
| （一）综合收益总额 | -1,071,935.63 | 122,025,277.85 | 120,953,342.22 | 24,638,684.72 | 145,592,026.94 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,221,300.00 | 11,668,803.33 | -1,694,448.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 18,584,551.33 | 0.00 | 18,584,551.33 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | 5,221,300.00 | 12,962,282.00 | -1,694,448.00 | 19,878,030.00 | 19,878,030.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投 |
| 入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -1,293,478.67 | -1,293,478.67 | -1,293,478.67 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,523,597,376.00 | 687,101,972.43 | 13,838,112.00 | -1,757,651,598.99 | 0.00 | 1,285,223,044.53 | 0.00 | 1,262,338,834.40 | 3,986,771,516.37 | 597,889,795.50 | 4,584,661,311.87 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||
| 其他权益工具 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 一般风险准备 | 其他 | |||||||
| 一、上年期末余额 | 2,506,955,076.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 662,569,854.60 | 0.00 | -1,744,332,242.41 | 0.00 | 1,285,223,044.53 | 0.00 | 769,229,810.25 | 3,479,645,542.97 | 508,924,637.06 | 3,988,570,180.03 | |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,506,955,076.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 662,569,854.60 | 0.00 | -1,744,332,242.41 | 0.00 | 1,285,223,044.53 | 0.00 | 769,229,810.25 | 3,479,645,542.97 | 508,924,637.06 | 3,988,570,180.03 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 10,921,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,931,560.00 | 0.00 | -2,026,420.47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 290,023,980.79 | 302,850,120.32 | 6,005,068.87 | 308,855,189.19 |
| “－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,026,420.47 | 342,088,698.57 | 340,062,278.10 | 23,526,982.72 | 363,589,260.82 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 10,921,000.00 | 3,931,560.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 14,852,560.00 | 0.00 | 14,852,560.00 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | 10,921,000.00 | 3,931,560.00 | 14,852,560.00 | 14,852,560.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 |
| 益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -52,064,717.78 | -52,064,717.78 | -17,521,913.85 | -69,586,631.63 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -52,064,717.78 | -52,064,717.78 | -17,521,913.85 | -69,586,631.63 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积 |
| 转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,517,876,076.00 | 666,501,414.60 | 0.00 | -1,746,358,662.88 | 0.00 | 1,285,223,044.53 | 0.00 | 1,059,253,791.04 | 3,782,495,663.29 | 514,929,705.93 | 4,297,425,369.22 |
公司负责人： 林国人 主管会计工作负责人： 刘波 会计机构负责人： 刘波
母公司所有者权益变动表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,518,376,076.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,346,765,944.61 | 15,532,560.00 | -1,731,887,257.00 | 0.00 | 1,285,223,044.53 | -1,968,846,471.28 | 1,434,098,776.86 |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,518,376,076.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,346,765,944.61 | 15,532,560.00 | -1,731,887,257.00 | 0.00 | 1,285,223,044.53 | -1,968,846,471.28 | 1,434,098,776.86 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,221,300.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,668,803.33 | -1,694,448.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -91,152,749.22 | -72,568,197.89 |
| （一）综合收益总额 | -91,152,749.22 | -91,152,749.22 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,221,300.00 | 11,668,803.33 | -1,694,448.00 | 0.00 | - | 0.00 | 18,584,551.33 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | 5,221,300.00 | 12,962,282.00 | -1,694,448.00 | 19,878,030.00 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -1,293,478.67 | -1,293,478.67 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,523,597,376.00 | 1,358,434,747.94 | 13,838,112.00 | -1,731,887,257.00 | 0.00 | 1,285,223,044.53 | -2,059,999,220.50 | 1,361,530,578.97 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,506,955,076.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,333,902,630.11 | 0.00 | -1,732,301,292.00 | 0.00 | 1,285,223,044.53 | -1,838,671,952.36 | 1,555,107,506.28 |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,506,955,076.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,333,902,630.11 | 0.00 | -1,732,301,292.00 | 0.00 | 1,285,223,044.53 | -1,838,671,952.36 | 1,555,107,506.28 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,921,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,931,560.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 54,933,002.16 | 69,785,562.16 |
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 54,933,002.16 | 54,933,002.16 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 10,921,000.00 | 3,931,560.00 | 0.00 | 0.00 | - | 0.00 | 14,852,560.00 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | 10,921,000.00 | 3,931,560.00 | 14,852,560.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,517,876,076.00 | 1,337,834,190.11 | 0.00 | -1,732,301,292.00 | 0.00 | 1,285,223,044.53 | -1,783,738,950.20 | 1,624,893,068.44 |
公司负责人： 林国人 主管会计工作负责人： 刘波 会计机构负责人： 刘波
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
哈药集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）是1991年12月28日经哈尔滨市经济体制改革委员会哈体改发[1991]39号文批准，由原“哈尔滨医药集团股份有限公司”分立而成的股份有限公司。
1993年6月18日，经中国证监会证监发审字（1993）9号文复审同意和上海证券交易所上证上（1993）字第2042号文审核批准，公司原向社会公开发行的人民币普通股6,500万股于同年6月29日在上交所挂牌交易，股票代码为600664。
截至2021年12月31日止，本公司企业法人统一社会信用代码：91230199128175037N。注册资本251,837万元，法定代表人：林国人。
本公司属于医药行业。
经营范围包括：（1）许可经营项目：按直销经营许可证从事直销。（2）一般经营项目：购销化工原料及产品（不含危险品、剧毒品），按外经贸部核准的范围从事进出口业务；以下仅限分支机构：医疗器械、制药机械制造（国家有专项规定的除外）、医药商业及药品制造、饮料、淀粉、饲料添加剂、食品、化妆品制造、包装、印刷；生产阿维菌素原药；卫生用品（洗液）的生产、销售；以下仅限分支机构经营：保健食品、日用化学品的生产和销售。
本公司的主要产品：葡萄糖酸锌口服溶液、复方葡萄糖酸钙口服溶液、阿莫西林胶囊、双黄连口服液、注射用盐酸罗沙替丁醋酸酯、拉西地平片、重组人促红素注射液、注射用头孢曲松钠、小儿氨酚黄那敏颗粒、注射用青霉素钠等。
本财务报表业经公司董事会于2022年8月25日批准报出。
2. 合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（统称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
详见五、44重要会计政策和会计变更
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2. 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。本报告期间为2022年1月1日至2022年6月30日。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报告采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。c、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。d、在合并财务报表中的会计处理见本附注五、（六）。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：a、源于合同性权利或其他法定权利；b、能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五、（六）。购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
（3）将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；c、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；d、一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
2、金融资产分类和计量
公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（1）以摊余成本计量的金融资产
公司同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额
确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产包括应收款项融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该指定一经作出不得撤销。
3、金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
（2）其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
4、金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
5、金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下 适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资 产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关 可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据组合1：医药工业企业应收票据·
应收票据组合2：医药商业企业应收票据对于划分为组合的应收票据、本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1：医药工业企业应收客户应收账款组合2：医药商业企业应收客户应收账款组合3：关联方对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。本企业在日常资金管理中，将部分银行承兑汇票贴现、背书，或者对特定客户的特定应收账款通过无追索权保理进行出售，且此类贴现、背书、出售等满足金融资产转移终止确认的条件。针对此类应收票据和应收账款，企业既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因而分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算其他应收款预期信用损失。
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于其他应收款交易对象关系、款项性质等共同风险特征将其他应收款划分为无风险组合、账龄分析法组合、单项计提组合，参考历史信用损失经验并结合未来经济状况的预测，计算其他应收款预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货是指本公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品，处在生产过程中的在产品和自制半成品，在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料及低值易耗品等，主要包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等六大类。
2、存货的计价
本公司医药工业企业的存货按照成本进行初始计量，购入并已验收入库的原材料按实际成本入账，发出原材料按移动加权平均法计量；入库产成品按实际生产成本入账，发出产成品按加权
平均法计量。医药商业企业取得时按实际成本计价，库存商品发出时采用先进先出法计价。本公司的周转材料—低值易耗品在领用时采用一次转销法计入当期损益。
3、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
4、存货的减值
期末存货以成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。本公司以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，确定存货的可变现净值。直接用于出售的材料存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行建造合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于建造合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
合同资产组合1：医药工业企业商品销售
合同资产组合2：医药商业企业商品销售
对于划分为组合的合同资产，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1、持有待售的非流动资产或处置组的确认标准
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2、持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(1) 对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
(2) 对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。
(3) 对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理
(4) 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
(5) 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
4、其他持有待售资产的会计处理
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、长期股权投资的分类及其判断依据
（1）长期股权投资的分类
长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。
（2）长期股权投资类别的判断依据
① 确定对被投资单位控制的依据详见本附注五、（六）；
② 确定对被投资单位具有重大影响的依据：
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。
B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。
C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。
E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
③ 确定被投资单位是否为合营企业的依据：
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注五、（七）。
2、长期股权投资初始成本的确定
（3）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。
（4）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权采用与本公司与无形资产相同的摊销政策。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 15—40年 | 3-5 | 6.47-2.38 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5—15年 | 3-5 | 19.40-6.33 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5—10年 | 3-5 | 19.40-9.50 |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3—25年 | 3-5 | 31.67-3.80 |
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程以立项项目分类核算。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
本公司使用权资产类别主要包括房屋及建筑物、机器设备、土地使用权。
1、使用权资产确认条件
本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
2、使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
3、使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法。
本公司按照本附注“四、（二十二）长期资产减值”所述，确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
1、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 35-50年 | 土地使用权证注明的使用年限 |
| 商标权\专利权 | 10年 | 商标权\专利权证注明的使用年限 |
| 专有技术 | 5-10年 | 按合同 |
| 特许权 | 20年 | 按合同 |
| 其他 | 2-10年 | 使用年限 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
2、使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
结合医药行业研发流程以及公司自身研发的特点，在研发项目取得相关批文（如：根据国家食品药品监督管理总局《药品注册管理办法》的规定所获得的“临床试验批件”、“药品注册批件”、或者获得 国际药品管理机构的批准等）或达到中试条件时，经公司评估满足开发阶段的条件后，可以作为资本化的研发支出；其余研发支出，则作为费用化的研发支出。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研究开发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产、使用权资产、使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将
资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。
关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量，采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
（1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
（3）本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
（4）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本，未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
（1）当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
（2）当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
35. 预计负债
√适用 □不适用
涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1、股份支付的种类及会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
(2) 以现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、权益工具公允价值的确定方法
存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
4、修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。 履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。 取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象： ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。 ⑤客户已接受该商品或服务。⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
2、收入确认的具体方法
内销药品及其他物资：本公司已根据合同约定将货物交付给购货方且购货方已签收确认收货；外销药品及其他物资：GIF和FOB方式下，本公司已根据合同约定将货物报关并装运离港，并已取得报关单，且同时满足产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得收款权利凭证且相关的
经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量收入确认条件时确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2、该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3、该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1、租赁的识别
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
2、本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产和租赁负债见“附注五、（二十八）”和“附注五、（三十四）”。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。
低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
本公司对短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
3、本公司作为出租人
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）作为经营租赁出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）作为融资租赁出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（十）金融工具”及“五、（十一）预期信用损失的确定方法及会计处理方法”进行会计处理。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2021年12月31日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号，以下简称“准则解释第15号”)，本解释中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行；“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。 | 公司经2022年8月25日召开的九届二十九次董事会审议通过。 | 根据《企业会计准则解释第15号》修订 |
其他说明：
无
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按应纳税销售额计算销项税抵减当期允许抵扣的进项税后的差额 | 3%、6%、9%、10%、13% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 实缴增值税、消费税 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、20%、25% |
| 教育费附加 | 实缴增值税、消费税 | 5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
哈药集团股份有限公司于2010年10月被认定为高新技术企业，按15%计缴企业所得税。2020年公司已重新申请并取得高新技术企业证书。
本公司之子公司哈药集团三精制药有限公司和哈药集团生物工程有限公司于2010年10月被认定为高新技术企业，按15%计缴企业所得税。2020年已重新申请并取得高新技术企业证书。
本公司之子公司哈尔滨哈药艺术文化发展有限公司为小型微利企业，享受减半征收企业所得税优惠政策，所得减按50%(减半征税)计入应纳税所得额，按20%的税率(减低税率)缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,952.82 | 9,337.14 |
| 银行存款 | 1,621,101,775.96 | 1,169,002,877.19 |
| 其他货币资金 | 500,249,589.55 | 423,093,783.89 |
| 合计 | 2,121,353,318.33 | 1,592,105,998.22 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
其他货币资金：本年末，其他货币资金包含第三方支付平台账户余额人民币11,993,132.56 元，其余为受限货币资金，受限货币资金情况参见附注七、（八十一）。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 18,682,212.59 | 138,912,898.19 |
| 商业承兑票据 | 100,351,055.65 | 26,708,586.75 |
| 合计 | 119,033,268.24 | 165,621,484.94 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 12,365,789.82 | |
| 商业承兑票据 | 55,724,153.11 | |
| 合计 | 68,089,942.93 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 122,978,800.21 | 100 | 3,945,531.97 | 3.21 | 119,033,268.24 | 170,879,616.80 | 100 | 5,258,131.86 | 3.08 | 165,621,484.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 医药工业 | 22,610,864.20 | 18.39 | 3,928,651.61 | 17.38 | 18,682,212.59 | 142,914,504.30 | 83.63 | 4,001,606.11 | 2.80 | 138,912,898.19 |
| 医药商业 | 100,367,936.01 | 81.61 | 16,880.36 | 0.02 | 100,351,055.65 | 27,965,112.50 | 16.37 | 1,256,525.75 | 4.49 | 26,708,586.75 |
| 合计 | 122,978,800.21 | / | 3,945,531.97 | / | 119,033,268.24 | 170,879,616.80 | / | 5,258,131.86 | / | 165,621,484.94 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：工业
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 22,610,864.20 | 3,928,651.61 | 17.38 |
| 合计 | 22,610,864.20 | 3,928,651.61 | 17.38 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
组合计提项目：商业
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 100,367,936.01 | 16,880.36 | 0.02 |
| 合计 | 100,367,936.01 | 16,880.36 | 0.02 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 银行承兑汇票 | 4,001,606.11 | 72,954.50 | 3,928,651.61 | ||
| 商业承兑汇票 | 1,256,525.75 | 1,239,645.39 | 16,880.36 | ||
| 合计 | 5,258,131.86 | 0.00 | 1,312,599.89 | 0.00 | 3,945,531.97 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 4,206,741,301.83 |
| 1至2年 | 157,196,502.38 |
| 2至3年 | 5,784,002.94 |
| 3年以上 | 304,156,969.11 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 4,673,878,776.26 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 160,138,848.78 | 3.43 | 155,548,224.31 | 97.13 | 4,590,624.47 | 160,985,679.50 | 3.64 | 156,098,585.04 | 96.96 | 4,887,094.46 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提 | 160,138,848.78 | 3.43 | 155,548,224.31 | 97.13 | 4,590,624.47 | 160,985,679.50 | 3.64 | 156,098,585.04 | 96.96 | 4,887,094.46 |
| 按组合计提坏账准备 | 4,513,739,927.48 | 96.57 | 318,369,128.39 | 7.05 | 4,195,370,799.09 | 4,263,772,623.69 | 96.36 | 314,078,275.18 | 7.37 | 3,949,694,348.51 |
| 其中： | ||||||||||
| 工业类 | 293,695,016.15 | 6.28 | 158,350,253.58 | 53.92 | 135,344,762.57 | 261,167,621.00 | 5.90 | 156,696,158.78 | 60.00 | 104,471,462.22 |
| 商业类 | 4,218,718,282.80 | 90.26 | 160,018,874.81 | 3.79 | 4,058,699,407.99 | 4,002,125,036.30 | 90.45 | 157,382,116.40 | 3.93 | 3,844,742,919.90 |
| 关联方 | 1,326,628.53 | 0.03 | 0 | 1,326,628.53 | 479,966.39 | 0.01 | 479,966.39 | |||
| 合计 | 4,673,878,776.26 | / | 473,917,352.70 | / | 4,199,961,423.56 | 4,424,758,303.19 | / | 470,176,860.22 | / | 3,954,581,442.97 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 个别认定单项计提 | 154,400,568.19 | 154,400,568.19 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 客户1 | 5,738,280.59 | 1,147,656.12 | 20.00 | 回收可能性 |
| 合计 | 160,138,848.78 | 155,548,224.31 | 97.13 | |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：工业
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合（工业） | 293,695,016.15 | 158,350,253.58 | 53.92 |
| 合计 | 293,695,016.15 | 158,350,253.58 | 53.92 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：商业
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合（商业） | 4,218,718,282.80 | 160,018,874.81 | 3.79 |
| 合计 | 4,218,718,282.80 | 160,018,874.81 | 3.79 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：关联方
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合（关联方） | 1,326,628.53 | ||
| 合计 | 1,326,628.53 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 156,098,585.04 | 205,266.64 | 755,627.37 | 155,548,224.31 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 314,078,275.18 | 5,473,828.38 | 1,368,153.88 | -185,178.71 | 318,369,128.39 | |
| 合计 | 470,176,860.22 | 5,679,095.02 | 2,123,781.25 | -185,178.71 | 473,917,352.70 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,206,110,883.45元，占应收账款期末余额合计数的比例25.81%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额94,027,166.56 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 512,069,625.21 | 628,589,797.67 |
| 减：其他综合收益-公允价值变动 | ||
| 合计 | 512,069,625.21 | 628,589,797.67 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 167,200,467.11 | 78.94 | 138,971,196.59 | 83.33 |
| 1至2年 | 18,541,977.36 | 8.75 | 17,680,030.50 | 10.60 |
| 2至3年 | 20,768,958.55 | 9.81 | 10,116,108.92 | 6.07 |
| 3年以上 | 5,301,810.40 | 2.50 | 0.00 | |
| 合计 | 211,813,213.42 | 100.00 | 166,767,336.01 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本项目年未余额中一年以上的款项，主要是已预付款但尚未完成交易事项的款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 7,853,789.10 | 3.71 |
| 第二名 | 5,568,392.71 | 2.63 |
| 第三名 | 5,529,511.10 | 2.61 |
| 第四名 | 5,300,000.00 | 2.50 |
| 第五名 | 4,150,440.00 | 1.96 |
| 合计 | 28,402,132.91 | 13.41 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 66,831,375.33 | 85,863,775.55 |
| 合计 | 66,831,375.33 | 85,863,775.55 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| GNC优先股股利 | 171,414,381.09 | 171,414,381.09 |
| 减：坏账准备 | -171,414,381.09 | -171,414,381.09 |
| 合计 | 0 | 0 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 171,414,381.09 | 171,414,381.09 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 171,414,381.09 | 171,414,381.09 |
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 47,498,903.65 |
| 1至2年 | 3,520,074.41 |
| 2至3年 | 6,239,494.20 |
| 3年以上 | 236,656,564.44 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 293,915,036.70 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来及备用金 | 35,583,716.24 | 30,303,009.78 |
| 其他往来款 | 258,331,320.46 | 282,745,860.84 |
| 合计 | 293,915,036.70 | 313,048,870.62 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 167,965,385.33 | 59,219,709.74 | 227,185,095.07 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 2,914,414.81 | 2,914,414.81 | ||
| 本期转回 | 3,015,848.51 | 3,015,848.51 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 167,863,951.63 | 59,219,709.74 | 227,083,661.37 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 59,219,709.74 | 59,219,709.74 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 167,965,385.33 | 2,914,414.81 | 3,015,848.51 | 167,863,951.63 | ||
| 合计 | 227,185,095.07 | 2,914,414.81 | 3,015,848.51 | 227,083,661.37 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 28,830,147.43 | 3-4年 | 9.81 | 28,830,147.43 |
| 第二名 | 往来款 | 20,000,000.00 | 5年以上 | 6.80 | 20,000,000.00 |
| 第三名 | 往来款 | 17,202,528.45 | 5年以上 | 5.85 | 17,202,528.45 |
| 第四名 | 往来款 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 3.40 | 0.00 |
| 第五名 | 往来款 | 3,760,558.71 | 1年以内 | 1.28 | 0.00 |
| 合计 | / | 79,793,234.59 | / | 27.15 | 66,032,675.88 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 255,825,350.88 | 20,581,232.33 | 235,244,118.55 | 301,977,612.73 | 18,500,780.67 | 283,476,832.06 |
| 在产品 | 50,512,699.23 | 2,074,450.41 | 48,438,248.82 | 69,115,195.60 | 2,074,450.41 | 67,040,745.19 |
| 库存商品 | 1,378,542,179.77 | 56,906,643.02 | 1,321,635,536.75 | 1,575,028,212.86 | 68,821,072.28 | 1,506,207,140.58 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 自制半成品 | 80,888,428.14 | 5,849,609.92 | 75,038,818.22 | 139,464,900.92 | 4,215,551.30 | 135,249,349.62 |
| 委托加工物资 | 2,628,340.02 | 2,628,340.02 | 1,706,088.51 | 1,706,088.51 | ||
| 发出商品 | 62,063,872.42 | 62,063,872.42 | ||||
| 材料采购 | 70,904.82 | 70,904.82 | 190,904.82 | 190,904.82 | ||
| 在途物资 | 9,579,070.41 | 9,579,070.41 | 7,909,438.56 | 50,769.27 | 7,858,669.29 | |
| 合计 | 1,778,046,973.27 | 85,411,935.68 | 1,692,635,037.59 | 2,157,456,226.42 | 93,662,623.93 | 2,063,793,602.49 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 18,500,780.67 | 2,134,217.48 | 53,765.82 | 20,581,232.33 | ||
| 在产品 | 2,074,450.41 | 2,074,450.41 | ||||
| 库存商品 | 68,821,072.28 | 29,912,218.59 | 41,826,647.85 | 56,906,643.02 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 自制半成品 | 4,215,551.30 | 1,763,332.55 | 129,273.93 | 5,849,609.92 | ||
| 在途物资 | 50,769.27 | 50,769.27 | ||||
| 合计 | 93,662,623.93 | 33,809,768.62 | 42,060,456.87 | 85,411,935.68 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转回占该项存货期末余额的比例（%） |
| 原材料 | 可变现净值 | 市值回升 | 0.02 |
| 自制半成品 | 可变现净值 | 市值回升 | 0.16 |
| 库存商品 | 可变现净值 | 市值回升 | 0.12 |
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | 33,668,110.49 | 33,843,234.77 |
| 房屋租赁费 | 2,921,647.89 | 1,455,950.28 |
| 待抵扣税金 | 6,302,462.08 | 39,289,084.97 |
| 其他 | 2,369,057.99 | 1,094,297.29 |
| 合计 | 45,261,278.45 | 75,682,567.31 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 余额 | 本期增减变动 | 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 哈尔滨哈药集团物业管理有限公司 | |||||||||||
| 云南三精医药商贸有限 | 2,734,746.84 | 2,734,746.84 | 2,734,746.84 | ||||||||
| 小计 | 2,734,746.84 | 2,734,746.84 | 2,734,746.84 | ||||||||
| 合计 | 2,734,746.84 | 2,734,746.84 | 2,734,746.84 | ||||||||
其他说明公司对联营、合营企业按权益法核算，账面价值因被投资单位经营亏损按权益法核算已抵减为零。
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| GNC可转换优先股 | ||
| 非上市公司股权投资 | 39,315,847.65 | 39,315,847.65 |
| 合计 | 39,315,847.65 | 39,315,847.65 |
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| GNC可转换优先股 | 2,048,661,920.00 | |||||
| 非上市公司股权投资 | 11,147,500.00 | 24,905,965.22 | ||||
| 其中：国药物流 | 11,147,500.00 | |||||
| 其他 | 24,905,965.22 |
其他说明：
√适用 □不适用
GNC Holdings Inc.（以下简称“GNC”）于2020年6月向美国特拉华州破产法院提出破产保护申请，根据美国破产法第11章程序进行重整。2020年10月15日美国高等法院举行听证会确认了GNC债权人权利的分配事宜，本公司作为GNC优先股股东，偿还次序位列普通债权人之后，无法得到优先清偿。本公司根据GNC破产重整进展情况及目前公布的财务数据进行测试，对持有GNC优先股账面余值全额确认了公允价值变动损失。
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 81,929,459.69 | 81,929,459.69 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 81,929,459.69 | 81,929,459.69 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 38,790,324.64 | 38,790,324.64 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,140,944.79 | 1,140,944.79 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,140,944.79 | 1,140,944.79 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 39,931,269.43 | 39,931,269.43 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 41,998,190.26 | 41,998,190.26 | ||
| 2.期初账面价值 | 43,139,135.05 | 43,139,135.05 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 6处房屋 | 14,050,062.87 | 无房屋所有权证，因系拆迁回建房屋未办理所有权证 |
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
无固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 4,685,199,181.90 | 3,376,151,076.84 | 47,920,345.65 | 265,660,434.15 | 8,374,931,038.54 |
| 2.本期增加金额 | 494,500.89 | 35,381,727.34 | 113,408.50 | 6,110,383.35 | 42,100,020.08 |
| （1）购置 | 494,500.89 | 29,859,455.00 | 113,408.50 | 6,110,383.35 | 36,577,747.74 |
| （2）在建工程转入 | 5,522,272.34 | 5,522,272.34 | |||
| 3.本期减少金额 | 8,262,218.00 | 37,478,752.53 | 1,167,615.73 | 16,586,403.71 | 63,494,989.97 |
| （1）处置或报废 | 8,262,218.00 | 37,478,752.53 | 1,167,615.73 | 16,586,403.71 | 63,494,989.97 |
| 4.期末余额 | 4,677,431,464.79 | 3,374,054,051.65 | 46,866,138.42 | 255,184,413.79 | 8,353,536,068.65 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 2,599,407,752.73 | 2,828,610,112.08 | 41,880,904.30 | 209,758,485.63 | 5,679,657,254.74 |
| 2.本期增加金额 | 74,023,375.43 | 44,156,986.38 | 1,368,251.87 | 9,612,273.63 | 129,160,887.31 |
| （1）计提 | 74,023,375.43 | 44,156,986.38 | 1,368,251.87 | 9,612,273.63 | 129,160,887.31 |
| 3.本期减少金额 | 416,557.60 | 32,088,246.51 | 1,066,634.90 | 16,073,520.49 | 49,644,959.50 |
| （1）处置或报废 | 416,557.60 | 32,088,246.51 | 1,066,634.90 | 16,073,520.49 | 49,644,959.50 |
| 4.期末余额 | 2,673,014,570.56 | 2,840,678,851.95 | 42,182,521.27 | 203,297,238.77 | 5,759,173,182.55 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,980,636.51 | 144,039,690.19 | 280,983.28 | 265,207.84 | 146,566,517.82 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,726,595.74 | 1,726,595.74 | |||
| （1）处置或报废 | 1,726,595.74 | 1,726,595.74 | |||
| 4.期末余额 | 1,980,636.51 | 142,313,094.45 | 280,983.28 | 265,207.84 | 144,839,922.08 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 2,002,436,257.72 | 391,056,421.50 | 4,402,633.87 | 51,627,650.93 | 2,449,522,964.02 |
| 2.期初账面价值 | 2,083,810,792.66 | 403,501,274.57 | 5,758,458.07 | 55,636,740.68 | 2,548,707,265.98 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 哈药总厂、六厂利民新厂区 | 360,608,709.22 | 房产证正在办理中 |
| 33处房屋 | 17,225,193.37 | 房产证正在办理中 |
| 三精有限4处房屋 | 29,026,280.60 | 房产证正在办理中 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
无在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 233,468,298.62 | 59,513,449.32 | 173,954,849.30 | 224,435,007.21 | 59,513,449.32 | 164,921,557.89 |
| 合计 | 233,468,298.62 | 59,513,449.32 | 173,954,849.30 | 224,435,007.21 | 59,513,449.32 | 164,921,557.89 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 三精女子医院综合楼 | 9,800万元 | 119,937,083.24 | 119,937,083.24 | 122.40 | 85 | 自筹 | ||||||
| 利民厂区头孢粉针迁项目 | 15,960万元 | 91,097,364.86 | 461,429.95 | 91,558,794.81 | 57.37 | 80 | 自筹 | |||||
| 合计 | 25,760万元 | 211,034,448.10 | 461,429.95 | 0.0 | 0.0 | 211,495,878.05 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 159,131,916.08 | 411,666.00 | 159,543,582.08 |
| 2.本期增加金额 | 14,336,601.91 | 0 | 14,336,601.91 |
| 3.本期减少金额 | 10,175,718.19 | 0 | 10,175,718.19 |
| 4.期末余额 | 163,292,799.80 | 411,666.00 | 163,704,465.80 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 38,296,806.62 | 38,296,806.62 | |
| 2.本期增加金额 | 22,072,230.16 | 65,000.00 | 22,137,230.16 |
| (1)计提 | 22,072,230.16 | 65,000.00 | 22,137,230.16 |
| 3.本期减少金额 | 4,643,769.93 | 0 | 4,643,769.93 |
| (1)处置 | |||
| （2）其他减少 | 4,643,769.93 | 0 | 4,643,769.93 |
| 4.期末余额 | 55,725,266.85 | 65,000.00 | 55,790,266.85 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 107,567,532.95 | 346,666.00 | 107,914,198.95 |
| 2.期初账面价值 | 120,835,109.46 | 411,666.00 | 121,246,775.46 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件及其他 | 特许使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 458,394,832.76 | 31,355,886.30 | 198,637,670.93 | 124,883,078.08 | 40,194,748.16 | 853,466,216.23 |
| 2.本期增加金额 | 843,438.87 | 1,617,909.47 | 2,461,348.34 | |||
| (1)购置 | 1,617,909.47 | 1,617,909.47 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| （4）开发支出转入 | 843,438.87 | 843,438.87 | ||||
| 3.本期减少金额 | 56,000.04 | 503,999.96 | 560,000.00 | |||
| (1)处置 | ||||||
| （2减少） | 56,000.04 | 503,999.96 | 560,000.00 | |||
| 4.期末余额 | 458,394,832.76 | 31,299,886.26 | 198,977,109.84 | 126,500,987.55 | 40,194,748.16 | 855,367,564.57 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 134,857,931.76 | 7,976,067.22 | 158,395,318.70 | 65,256,792.73 | 6,196,690.35 | 372,682,800.76 |
| 2.本期增加金额 | 4,676,886.86 | 820,344.53 | 3,243,186.14 | 6,134,193.79 | 1,004,868.70 | 15,879,480.02 |
| （1）计提 | 4,676,886.86 | 820,344.53 | 3,243,186.14 | 6,134,193.79 | 1,004,868.70 | 15,879,480.02 |
| 3.本期减少金额 | 56,000.04 | 503,999.96 | 560,000.00 | |||
| (1)处置 | ||||||
| （2）减少 | 56,000.04 | 503,999.96 | 560,000.00 | |||
| 4.期末余额 | 139,534,818.62 | 8,740,411.71 | 161,134,504.88 | 71,390,986.52 | 7,201,559.05 | 388,002,280.78 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 318,860,014.14 | 22,559,474.55 | 37,842,604.96 | 55,110,001.03 | 32,993,189.11 | 467,365,283.79 |
| 2.期初账面价值 | 323,536,901.00 | 23,379,819.08 | 40,242,352.23 | 59,626,285.35 | 33,998,057.81 | 480,783,415.47 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 专有技术 | 47,091,788.33 | 3,688,706.92 | 123,348.27 | 843,438.87 | 1,330,908.86 | 48,729,495.79 |
| 软件 | 2,693,164.13 | 2,816,760.73 | 0.00 | 5,509,924.86 | ||
| 合计 | 49,784,952.46 | 3,688,706.92 | 2,940,109.00 | 843,438.87 | 1,330,908.86 | 54,239,420.65 |
其他说明：
无
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 哈药集团三精黑河药业有限公司 | 177,992.00 | 177,992.00 | ||
| 哈药集团三精千鹤制药有限公司 | 769,295.10 | 769,295.10 | ||
| 三精女子专科医院 | 6,116,626.51 | 6,116,626.51 | ||
| 哈药集团营销有限公司 | 117,438.05 | 117,438.05 | ||
| 健安喜（上海）食品科技有限公司及GNC Hong Kong Limited | 39,146,642.53 | 39,146,642.53 | ||
| 合计 | 46,327,994.19 | 46,327,994.19 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 哈药集团三精黑河药业有限公司 | 177,992.00 | 177,992.00 | ||||
| 哈药集团三精千鹤制药有限公司 | 769,295.10 | 769,295.10 | ||||
| 三精女子专科医院 | 6,116,626.51 | 6,116,626.51 | ||||
| 哈药集团营销有限公司 | 117,438.05 | 117,438.05 | ||||
| 合计 | 7,181,351.66 | 7,181,351.66 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 15,434,328.70 | 2,061,443.88 | 3,144,083.39 | 14,351,689.19 | |
| 租赁费 | 8,532.09 | 33,027.52 | 14,036.68 | 27,522.93 | |
| 改良支出 | 5,197,325.37 | 2,521,083.00 | 2,676,242.37 | ||
| 维修费 | 1,332,856.65 | 16,862.84 | 1,315,993.81 | ||
| 合计 | 21,973,042.81 | 2,094,471.40 | 5,696,065.91 | 18,371,448.30 |
其他说明：
无30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 283,730,932.49 | 49,655,303.57 | 294,009,650.47 | 53,642,753.82 |
| 内部交易未实现利润 | 54,994,359.49 | 8,351,724.60 | 60,735,798.92 | 9,242,820.53 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 信用减值准备 | 684,716,986.29 | 122,737,813.33 | 648,970,671.49 | 122,177,362.67 |
| 辞退福利 | 110,744,826.28 | 17,044,641.11 | 117,510,383.10 | 18,113,929.48 |
| 应付工资结余 | 354,853,174.86 | 53,227,976.23 | 353,888,858.75 | 53,083,328.81 |
| 递延收益 | 222,116,760.61 | 33,993,452.53 | 202,339,665.08 | 31,282,047.84 |
| 预计负债 | 3,312,313.16 | 690,136.01 | 4,002,564.72 | 862,698.90 |
| 其他权益工具公允价值变动 | 2,073,567,885.22 | 311,035,182.77 | 2,073,567,885.22 | 311,035,182.77 |
| 合计 | 3,788,037,238.40 | 596,736,230.15 | 3,755,025,477.75 | 599,440,124.82 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 11,147,500.00 | 1,672,125.00 | 11,147,500.00 | 1,672,125.00 |
| 固定资产一次性扣除 | 38,366.98 | 9,591.75 | 38,366.98 | 9,591.75 |
| 合计 | 11,185,866.98 | 1,681,716.75 | 11,185,866.98 | 1,681,716.75 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 2,757,931,390.82 | 2,601,032,442.48 |
| 合计 | 2,757,931,390.82 | 2,601,032,442.48 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 52,128,781.35 | 80,877,341.53 | |
| 2023年 | 536,611,144.30 | 536,611,144.30 | |
| 2024年 | 572,022,653.72 | 572,022,653.72 | |
| 2025年 | 904,435,194.58 | 904,435,194.58 | |
| 2026年 | 507,086,108.35 | 507,086,108.35 |
| 2027年 | 185,647,508.52 | ||
| 合计 | 2,757,931,390.82 | 2,601,032,442.48 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 艺术品 | 974,000.00 | 974,000.00 | 974,000.00 | 974,000.00 | ||
| 合计 | 974,000.00 | 974,000.00 | 974,000.00 | 974,000.00 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 690,000,000.00 | 629,584,851.02 |
| 抵押借款 | 146,000,000.00 | |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 1,561,976,000.00 | 1,300,788,000.00 |
| 短期借款应计利息 | 880,035.88 | 1,329,710.17 |
| 合计 | 2,252,856,035.88 | 2,077,702,561.19 |
短期借款分类的说明：
质押借款6.9亿元，其中：①哈药集团三精制药有限公司于2022年2月17日从上海浦东发展银行哈尔滨分行营业部以商业承兑汇票贴现分别取得1亿元借款，贴现率3.55%，票据到期日为2023年2月16日。于2022年2月17日从上海浦东发展银行哈尔滨分行营业部以商业承兑汇票贴现分别取得1.5亿元借款，贴现率3.55%，票据到期日为2022年8月16日。②哈药集团医药有限公司于2022年3月24日从上海浦东发展银行哈尔滨分行以应收票据质押取得0.5亿元借款，利率为3.5%，借款到期日为2023年3月23日；于2021年9月13日从上海浦东发展银行哈尔滨分行以商业承兑汇票贴现取得0.5亿元借款，贴现率2.80%，票据到期日为2022年9月13日；于2021年11月18日从上海浦东发展银行哈尔滨分行以商业承兑汇票贴现取得0.6亿元借款，贴现率2.90%，票据到期日为2022年11 月18日；于2021年9月13日从上海浦东发展银行哈尔滨分行以商业承兑汇票贴现取得0.5亿元借款，贴现率2.80%，票据到期日为2022年9月13日；于2021年11月18日从上海浦东发展银行哈尔滨分行以商业承兑汇票贴现取得0.6亿元借
款，贴现率2.90%，票据到期日为2022年11月18日；于2021年12月27日从上海浦东发展银行哈尔滨分行以商业承兑汇票贴现取得0.5亿元借款，贴现率2.70%，票据到期日为2022年12月27日；于2021年11月26日从中国农业银行股份有限公司哈尔滨汇金支行以商业承兑汇票贴现取得0.1亿元借款，贴现率3.85%，票据到期日为2022年11月25日；于2022年3月22日从上海浦东发展银行哈尔滨分行以商业承兑汇票贴现取得0.5亿元借款，贴现率2.80%，票据到期日为2023年3月22日；于2022年3月22日从上海浦东发展银行哈尔滨分行以商业承兑汇票贴现取得0.5亿元借款，贴现率2.80%，票据到期日为2023年3月22日；于2022年3月31日从上海浦东发展银行哈尔滨分行以商业承兑汇票贴现取得0.1亿元借款，贴现率2.80%，票据到期日为2023年3月31日。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 800,000.00 | 20,154,254.20 |
| 银行承兑汇票 | 1,301,370,317.38 | 1,285,752,443.44 |
| 合计 | 1,302,170,317.38 | 1,305,906,697.64 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 2,169,312,201.02 | 2,176,490,117.46 |
| 合计 | 2,169,312,201.02 | 2,176,490,117.46 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第1名 | 13,081,542.66 | 未到结算期 |
| 第2名 | 10,445,152.34 | 未到结算期 |
| 第3名 | 9,994,518.88 | 未到结算期 |
| 第4名 | 5,899,353.66 | 未到结算期 |
| 合计 | 39,420,567.54 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租金 | 4,612,434.69 | 5,658,598.97 |
| 预收病人押金 | 2,269,292.22 | 2,395,439.76 |
| 合计 | 6,881,726.91 | 8,054,038.73 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 121,673,420.99 | 111,673,869.89 |
| 减：计入其他非流动负债的合同负债 | ||
| 合计 | 121,673,420.99 | 111,673,869.89 |
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 529,773,007.44 | 558,429,825.80 | 622,392,147.99 | 465,810,685.25 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 11,541,699.33 | 57,451,600.99 | 57,117,115.13 | 11,876,185.19 |
| 三、辞退福利 | 30,763,624.69 | 501,314.70 | 15,703,947.46 | 15,560,991.93 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 572,078,331.46 | 616,382,741.49 | 695,213,210.58 | 493,247,862.37 |
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 464,623,980.15 | 425,834,666.25 | 487,672,694.51 | 402,785,951.89 |
| 二、职工福利费 | 1,215,500.00 | 28,412,554.95 | 28,284,069.72 | 1,343,985.23 |
| 三、社会保险费 | 26,023,089.34 | 34,023,177.01 | 33,989,726.57 | 26,056,539.78 |
| 其中：医疗保险费 | 26,019,196.10 | 31,850,206.28 | 31,817,657.83 | 26,051,744.55 |
| 工伤保险费 | 3,053.24 | 2,009,479.00 | 2,008,577.01 | 3,955.23 |
| 生育保险费 | 840.00 | 163,491.73 | 163,491.73 | 840.00 |
| 四、住房公积金 | 109,456.00 | 36,923,541.40 | 36,862,331.40 | 170,666.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 28,794,436.24 | 8,975,984.91 | 11,018,317.33 | 26,752,103.82 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 9,006,545.71 | 24,259,901.28 | 24,565,008.46 | 8,701,438.53 |
| 合计 | 529,773,007.44 | 558,429,825.80 | 622,392,147.99 | 465,810,685.25 |
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 10,549,984.89 | 54,119,720.10 | 53,786,551.51 | 10,883,153.48 |
| 2、失业保险费 | 991,714.44 | 1,653,923.84 | 1,652,606.57 | 993,031.71 |
| 3、企业年金缴费 | 1,677,957.05 | 1,677,957.05 | 0.00 | |
| 合计 | 11,541,699.33 | 57,451,600.99 | 57,117,115.13 | 11,876,185.19 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 61,481,184.29 | 43,414,907.22 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 64,128,055.03 | 85,170,797.97 |
| 个人所得税 | ||
| 城市维护建设税 | 4,738,178.34 | 3,427,319.00 |
| 房产税 | 4,705,932.18 | 4,788,464.69 |
| 教育费附加 | 2,187,466.35 | 1,182,640.60 |
| 代扣代缴个人所得税 | 1,871,040.87 | 2,767,654.23 |
| 其他 | 2,972,684.20 | 3,406,810.49 |
| 合计 | 142,084,541.26 | 144,158,594.20 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 1,100,301,885.73 | 1,138,106,116.83 |
| 合计 | 1,100,301,885.73 | 1,138,106,116.83 |
其他说明：
无应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 830,377,280.48 | 858,556,862.07 |
| 保证金、押金 | 256,086,493.25 | 264,016,694.76 |
| 股份回购 | 13,838,112.00 | 15,532,560.00 |
| 合计 | 1,100,301,885.73 | 1,138,106,116.83 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 信用借款 | 102,968,747.53 | 102,916,253.90 |
| 1年内到期的租赁负债 | 11,023,294.63 | 36,735,589.29 |
| 合计 | 113,992,042.16 | 139,651,843.19 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | 35,621,774.34 | 36,421,623.58 |
| 待转销项税 | 15,817,544.69 | 14,130,036.14 |
| 已背书未终止确认的银票 | 58,089,942.93 | 130,398,688.78 |
| 合计 | 109,529,261.96 | 180,950,348.50 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 34,526,996.35 | 34,086,428.35 |
| 合计 | 34,526,996.35 | 34,086,428.35 |
长期借款分类的说明：
无其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付租赁款 | 83,591,000.13 | 98,342,169.21 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -11,023,294.63 | -36,735,589.29 |
| 合计 | 72,567,705.50 | 61,606,579.92 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 7,669,000.00 | 7,669,000.00 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 7,669,000.00 | 7,669,000.00 |
其他说明：
无长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国债专项资金 | 7,669,000.00 | 7,669,000.00 |
| 合计 | 7,669,000.00 | 7,669,000.00 |
其他说明：
无专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | 86,969,787.95 | 87,033,598.69 |
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 86,969,787.95 | 87,033,598.69 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | |||||
| 与资产相关的政府补助 | 364,406,989.12 | 0.00 | 13,826,661.29 | 350,580,327.83 | |
| 与收益相关的政府补助 | 10,697,199.76 | 0.00 | 2,905,725.94 | 7,791,473.82 | |
| 合计 | 375,104,188.88 | 0.00 | 16,732,387.23 | 358,371,801.65 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 冲减财务费用 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 拆迁补偿 | 261,113,325.26 | 9,484,625.02 | 251,628,700.24 | 与资产相关 | ||||
| 产业结构专项资金 | 6,984,683.27 | 572,522.63 | 6,412,160.64 | 与资产相关 | ||||
| 老工业基地改造 | 8,877,750.00 | 315,875.00 | 8,561,875.00 | 与资产相关 | ||||
| 中药粉针剂技术创新及 | 2,030,666.67 | 761,500.00 | 1,269,166.67 | 与资产相关 |
| 质量标准升级改造项目 | ||||||||
| 国家重点工程实验室 | 2,996,225.06 | 0.00 | 2,996,225.06 | 与资产相关 | ||||
| 胰岛素口服制剂制备技术引进与开发项目 | 7,075,857.33 | 0.00 | 7,075,857.33 | 与资产相关 | ||||
| 污水处理工程 | 2,211,883.63 | 285,973.60 | 1,925,910.03 | 与资产相关 | ||||
| 头孢类原料药COS认证和头孢类粉针剂EU车间GMP认证项目 | 2,584,027.10 | 117,426.30 | 2,466,600.80 | 与资产相关 | ||||
| 工厂阿城新建厂址前期项目资金 | 2,849,966.24 | 153,573.84 | 2,696,392.40 | 与资产相关 | ||||
| 重点产业振兴和技术改造项目 | 634,178.73 | 0.00 | 634,178.73 | 与资产相关 | ||||
| 现代中药基地项目 | 2,742,333.00 | 72,166.68 | 2,670,166.32 | 与资产相关 | ||||
| 清开灵高新产业化项目 | 1,577,808.45 | 0.00 | 1,577,808.45 | 与资产相关 | ||||
| 企业挖潜改造资金 | 2,202,647.35 | 20,049.90 | 2,182,597.45 | 与资产相关 | ||||
| 特色中小企业发展基金 | 1,335,000.00 | 47,500.00 | 1,287,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 项目研制经费 | 1,213,000.00 | 0.00 | 1,213,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 生物产业集聚区政府补助 | 10,140,058.63 | 418,567.24 | 9,721,491.39 | 与资产相关 | ||||
| 化学原料药中试及产业化创新技术平台 | 499,745.70 | 23,750.01 | 475,995.69 | 与资产相关 | ||||
| 新厂区青氨类无菌原料药车间GMP改造项目 | 7,979,906.46 | 430,006.68 | 7,549,899.78 | 与资产相关 | ||||
| 哈药集团药物研究院建设项目补贴 | 8,500,000.00 | 125,000.00 | 8,375,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 工业信息化专项拨款（管控信息平台） | 191,666.65 | 50,000.00 | 141,666.65 | 与资产相关 |
| 哈药集团创新药物研发平台 | 8,075,000.00 | 118,750.00 | 7,956,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 动物细胞培养制药技术国家地方联合工程实验室 | 3,000,000.00 | 0.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 其他项目 | 19,591,259.59 | 829,374.39 | 18,761,885.20 | 与资产相关 | ||||
| 知识产权贯标补助 | 100,000.00 | 0.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 文化基金 | 2,260,259.97 | 1,722,834.40 | 537,425.57 | 与收益相关 | ||||
| 利息补贴 | 2,113,125.00 | 0.00 | 603,750.00 | 1,509,375.00 | 与收益相关 | |||
| 江重大专项WX0005临床研究项目 | 6,223,814.79 | 579,141.54 | 5,644,673.25 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 375,104,188.88 | 16,128,637.23 | 603,750.00 | 358,371,801.65 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,518,376,076.00 | 5,221,300.00 | 5,221,300.00 | 2,523,597,376.00 | |||
其他说明：
（1）2022年2月24日，公司完成股权激励预留授予部分限制性股票127.50万股的登记工作，股份总数由2,518,376,076股变更为2,519,651,076股。
（2）2022年4月14日，公司完成股权激励剩余预留部分授予限制性股票89.00万股的登记工作，股份总数由2,519,651,076股变更为2,520,541,076股。
（3）2022年6月30日，公司股权激励计划股票期权第一个行权期，自2022年6月21日至2022年6月30日期间，激励计划行权并完成过户登记305.63万份，股份总数由2,520,541,076股变更为2,523,597,376股。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 257,482,766.30 | 12,962,282.00 | 270,445,048.30 | |
| 其他资本公积 | 417,950,402.80 | 5,806,831.33 | 7,100,310.00 | 416,656,924.13 |
| 合计 | 675,433,169.10 | 18,769,113.33 | 7,100,310.00 | 687,101,972.43 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本公司截至2022年06月30日收到预留授予部分限制性股票款362.59万元 ，计入实收资本216.50万元，计入资本公积-资本溢价146.09万元；股权激励计划股票期权第一个行权期收到行权款745.74万元，计入实收资本305.63万元，计入资本公积-资本溢价440.11万元；本期股权激励成本共计580.68万元计入资公积-其他资本公积；本期公司完成首次限制性股票解锁及期权行权将股权激励成本由资本公积-其他资本公积转入资本公积-资本溢价710.03万元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 期初余额 | 15,532,560.00 | 15,532,560.00 | ||
| 本期增加： | ||||
| 用于股份支付 | 3,625,900.00 | -5,320,348.00 | -1,694,448.00 | |
| 收购股东股份 | ||||
| 企业合并 | ||||
| 本期减少： | ||||
| 转让 | ||||
| 注销 | ||||
| 合计 | 15,532,560.00 | 3,625,900.00 | -5,320,348.00 | 13,838,112.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 | 本期发生金额 | 期末 |
| 余额 | 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 余额 | |
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,753,057,327.44 | -1,753,057,327.44 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -1,753,057,327.44 | -1,753,057,327.44 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -3,522,335.92 | -1,071,935.63 | -1,071,935.63 | -4,594,271.55 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -3,522,335.92 | -1,071,935.63 | -1,071,935.63 | -4,594,271.55 | ||||
| 其他综合收益合计 | -1,756,579,663.36 | -1,071,935.63 | -1,071,935.63 | -1,757,651,598.99 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 497,444,857.12 | 497,444,857.12 | ||
| 任意盈余公积 | 787,778,187.41 | 787,778,187.41 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 1,285,223,044.53 | 1,285,223,044.53 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,140,313,556.55 | 769,229,810.25 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,140,313,556.55 | 769,229,810.25 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 122,025,277.85 | 342,088,698.57 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 52,064,717.78 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,262,338,834.40 | 1,059,253,791.04 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,371,688,686.94 | 4,908,947,982.06 | 6,385,211,801.92 | 4,922,128,567.73 |
| 其他业务 | 44,062,024.74 | 3,770,077.37 | 20,573,541.96 | 3,933,837.18 |
| 合计 | 6,415,750,711.68 | 4,912,718,059.43 | 6,405,785,343.88 | 4,926,062,404.91 |
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 13,544,962.02 | 15,184,976.51 |
| 教育费附加 | 9,855,932.30 | 10,935,845.83 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 19,665,211.66 | 20,054,535.92 |
| 土地使用税 | 9,425,965.12 | 9,705,086.21 |
| 车船使用税 | 49,482.24 | 100,752.98 |
| 印花税 | 3,046,639.94 | 3,502,525.98 |
| 其他 | 161,238.51 | 44,169.59 |
| 合计 | 55,749,431.79 | 59,527,893.02 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加 | 232,897,654.88 | 240,647,792.91 |
| 广告宣传费 | 96,607,288.37 | 18,446,536.70 |
| 办公差旅费 | 9,997,427.24 | 32,235,553.51 |
| 运输仓储费 | 14,034,689.17 | 29,796,395.33 |
| 销售促销费 | 6,192,961.63 | 16,372,969.10 |
| 市场维护服务费 | 216,122,164.53 | 196,364,533.86 |
| 业务招待费 | 6,340,566.93 | 5,028,106.21 |
| 使用权资产折旧 | 20,990,649.72 | 15,375,940.32 |
| 电商平台费用 | 72,661,695.63 | |
| 其他 | 56,898,951.07 | 41,044,198.93 |
| 合计 | 732,744,049.17 | 595,312,026.87 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加 | 192,072,502.87 | 190,527,739.86 |
| 办公差旅费 | 37,860,526.62 | 48,343,572.49 |
| 物料消耗 | 45,257,872.48 | 75,327,916.79 |
| 仓储运输及保险费 | 784,187.89 | 2,183,027.93 |
| 折旧费 | 37,733,733.19 | 35,092,979.76 |
| 资产摊销 | 18,366,520.82 | 11,731,515.65 |
| 业务招待费 | 1,175,994.08 | 1,455,025.67 |
| 股权激励费 | 5,806,831.33 | |
| 使用权资产折旧 | 1,136,999.45 | 1,260,567.12 |
| 其他 | 30,537,811.43 | 39,881,126.59 |
| 合计 | 370,732,980.16 | 405,803,471.86 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 19,304,960.55 | 13,143,748.59 |
| 材料费 | 10,846,822.41 | 4,983,889.87 |
| 折旧费用 | 7,480,302.42 | 8,983,009.67 |
| 其他 | 14,708,433.14 | 14,854,366.11 |
| 合计 | 52,340,518.52 | 41,965,014.24 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 48,525,512.18 | 52,442,114.77 |
| 减：利息收入 | -10,919,599.19 | -5,972,188.20 |
| 汇兑损失 | 0.00 | |
| 减：汇兑收益 | 0.00 | |
| 其他 | 3,603,340.96 | 3,428,282.45 |
| 合计 | 41,209,253.95 | 49,898,209.02 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 拆迁补偿 | 9,484,625.02 | 9,970,281.95 |
| 老工业基地改造 | 315,875.00 | 315,875.00 |
| 中药粉针剂技术创新及质量标准升级改造项目 | 761,500.00 | 761,500.00 |
| 国家重点工程实验室 | 0.00 | 0.00 |
| 高技术产业化项目配套资金 | 0.00 | 0.00 |
| 污水处理工程 | 285,973.60 | 285,973.60 |
| 头孢类原料药COS认证和头孢类粉针剂EU车间GMP认证项目 | 117,426.30 | 168,311.04 |
| 省财政厅下达2011年第一批省发展高新技术产业专项资金 | 0.00 | 275,000.00 |
| 重点产业振兴和技术改造项目 | 0.00 | 166,938.18 |
| 现代中药基地项目 | 72,166.68 | 72,166.68 |
| 清开灵高新产业化项目 | 0.00 | 99,485.75 |
| 企业挖潜改造资金 | 20,049.90 | 20,049.89 |
| 产业结构专项资金 | 572,522.63 | 572,522.62 |
| 工厂阿城新建厂址前期项目资金 | 153,573.84 | 153,573.84 |
| 特色中小企业发展基金 | 47,500.00 | 47,500.00 |
| 生物产业集聚区政府补助 | 418,567.24 | 418,567.25 |
| 新厂区青氨类无菌原料药车间GMP改造项目（301车间） | 460,721.46 | 430,006.68 |
| 哈药集团药物研究院建设项目补贴 | 125,000.00 | 125,000.00 |
| 工业信息化专项拨款（管控信息平台） | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 哈药集团创新药物研发平台 | 118,750.00 | 118,750.00 |
| 黑龙江省应用技术研究与开发计划重大项目-注射用重组抗EGFR人鼠嵌合单克隆抗体 | 17,574.99 | 0.00 |
| 化学原料药中试及产业化创新技术平台 | 23,750.01 | 47,500.02 |
| 锅炉改造项目 | 200,571.42 | 0.00 |
| 疫情防护物资产能储备补助 | 94,449.96 | 0.00 |
| 21年企业研发后补助资金 | 540,000.00 | 0.00 |
| 政府拨付的企业扶持资金 | 0.00 | 0.00 |
| 其他项目 | 486,063.24 | 782,881.30 |
| 省级文化产业重点项目扶持资金 | 1,722,834.40 | 645,059.54 |
| 人才梯队补助 | 349,189.88 | 431,000.00 |
| 人力资源补贴 | 1,999,926.74 | 28,227,138.13 |
| 应用技术研究与开发资金项目 | 0.00 | 595,050.59 |
| 组建实验室政府补助项目 | 0.00 | 0.00 |
| 税费返还 | 622,656.40 | 0.00 |
| 小锅炉拆并补助 | 0.00 | 0.00 |
| 企业研发费用 | 0.00 | 0.00 |
| 科技型企业补贴款 | 0.00 | 0.00 |
| 生产防疫物资购置设备财政局给与补贴 | 0.00 | 1,501,801.49 |
| 疫情防控企业两税补贴款 | 0.00 | 0.00 |
| 江重大专项WX0005临床研究项目 | 579,141.54 | 0.00 |
| 其他项目 | 906,796.98 | 2,275,209.42 |
| 合计 | 20,547,207.23 | 48,557,142.97 |
其他说明：
无
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 1,312,599.89 | -3,548,131.23 |
| 应收账款坏账损失 | -3,555,313.77 | -7,822,792.27 |
| 其他应收款坏账损失 | 101,433.70 | 1,298,704.45 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -2,141,280.18 | -10,072,219.05 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -31,966,811.87 | -35,108,698.64 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -31,966,811.87 | -35,108,698.64 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 1,575,636.90 | 131,692,587.24 |
| 固定资产处置损失 | -83,735.34 | -372,017.99 |
| 合计 | 1,491,901.56 | 131,320,569.25 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚款收入 | 490,150.35 | 255,698.89 | 490,150.35 |
| 其他 | 919,797.56 | 911,591.86 | 919,797.56 |
| 合计 | 1,409,947.91 | 1,167,290.75 | 1,409,947.91 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1）本期所有营业外收入均计入非经常性损益。
（2）其他主要为本期确认无法支付应付款项转入产生的收益。
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 17,496.71 | 886,834.09 | 17,496.71 |
| 其中：固定资产处置损失 | 17,496.71 | 886,834.09 | 17,496.71 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 6,936,771.99 | 12,392,534.17 | 6,936,771.99 |
| 非常损失 | 54,621.08 | ||
| 罚款支出 | 1,391,219.26 | 5,968.47 | 1,391,219.26 |
| 赔偿支出 | 20,000.00 | ||
| 其他 | 712,215.38 | 714,329.19 | 712,215.38 |
| 合计 | 9,057,703.34 | 14,074,287.00 | 9,057,703.34 |
其他说明：
本期所有营业外支出均计入非经常性损益。
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 81,171,822.73 | 97,388,997.62 |
| 递延所得税费用 | 2,703,894.67 | -13,998,556.67 |
| 合计 | 83,875,717.40 | 83,390,440.95 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 230,539,679.97 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 34,580,952.01 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 5,528,471.46 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -9,994.58 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,346,845.56 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 37,296,572.41 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响 | |
| 其他 | 2,132,870.54 |
| 所得税费用 | 83,875,717.40 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注五十七
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 70,139,122.57 | 130,152,520.29 |
| 利息收入 | 10,919,599.19 | 5,972,188.20 |
| 政府补助 | 4,418,570.00 | 33,443,168.11 |
| 其他 | 24,538,097.78 | 22,364,201.18 |
| 法人印鉴未变更受限资金减少 | 1,752,035.68 | |
| 合计 | 111,767,425.22 | 191,932,077.78 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告费 | 34,229,325.01 | 15,288,852.07 |
| 往来款 | 66,223,628.00 | 146,711,152.05 |
| 经营性付现费用 | 311,573,028.58 | 168,934,115.34 |
| 其他 | 237,944,499.19 | 180,413,775.81 |
| 开具应付票据及信用证等对应受限资金的增加 | 150,109,306.73 | |
| 合计 | 800,079,787.51 | 511,347,895.27 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 受限货币资金 | 109,107,669.20 | |
| 合计 | 109,107,669.20 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的租赁负债 | 25,022,694.10 | 21,399,317.00 |
| 合计 | 25,022,694.10 | 21,399,317.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 146,663,962.57 | 365,615,681.29 |
| 加：资产减值准备 | 31,966,811.87 | 35,108,698.64 |
| 信用减值损失 | 2,141,280.18 | 10,072,219.05 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 130,301,832.10 | 84,113,274.23 |
| 使用权资产摊销 | 22,137,230.16 | |
| 无形资产摊销 | 15,879,480.02 | 12,941,324.29 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,696,065.91 | 6,194,457.66 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,491,901.56 | -131,320,569.25 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 17,496.71 | 886,834.09 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 30,765,465.96 | 21,986,797.92 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,703,894.67 | -14,250,663.40 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 379,409,253.15 | 173,541,123.64 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -179,081,087.97 | -1,098,189,344.69 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -421,938,090.94 | 692,737,218.93 |
| 其他 | 0.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 165,171,692.83 | 159,437,052.40 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,633,096,861.34 | 1,030,701,668.56 |
| 减：现金的期初余额 | 1,191,457,191.96 | 871,919,333.32 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 441,639,669.38 | 158,782,335.24 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,633,096,861.34 | 1,191,457,191.96 |
| 其中：库存现金 | 1,952.82 | 9,337.14 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,621,101,775.96 | 1,169,002,877.19 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 11,993,132.56 | 22,444,977.63 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,633,096,861.34 | 1,191,457,191.96 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 488,256,456.99 | |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 488,256,456.99 | / |
其他说明：
于报告期末，所有权受到限制的货币资金中：直销保证金24,421,277.96 元；，票据质押借款及开出承兑票据保证金463,725,179.03 ，支付宝客户备付金110,000.00元。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 7,013,310.55 | 6.71140 | 47,069,132.45 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 3,070,938.21 | 0.85519 | 2,626,235.65 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 日元 | 326,864,291.97 | 0.04914 | 16,060,803.85 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
本公司之控股孙公司GNC Hong Kong Limited.的会计报表汇率折算方法及汇率为：
（1）资产负债表：
所有资产、负债类项目均按照期末资产负债表日的即期汇率的基准汇率折算为人民币反映；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的即期汇率折算为人民币反映，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中的数额反映；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为报表折算差额在“外币报表折算差额”项目中反映。
（2）利润表：
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
本报告期，境外经营实体主要经营地、记账本位币及报表折算汇率如下：
| 公司名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 折算汇率 | |
| 资产负债表 | 利润表 | |||
| GNC Hong Kong Limited. | 香港 | 美元 | 6.71140 | 6.4512 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 递延收益 | 372,991,063.88 | 其他收益/递延收益 | 16,128,637.23 |
| 递延收益 | 2,113,125.00 | 财务费用/递延收益 | 603,750 |
| 人才梯队补助 | 349,189.88 | 其他收益 | 349,189.88 |
| 人力资源补贴 | 1,999,926.74 | 其他收益 | 1,999,926.74 |
| 生产防疫物资购置设备财政局给与补贴 | 0.00 | 其他收益 | 0.00 |
| 税费返还 | 0.00 | 其他收益 | 0.00 |
| 疫情防控企业两税补贴款 | 0.00 | 其他收益 | 0.00 |
| 其他项目 | 1,529,453.38 | 其他收益 | 1,529,453.38 |
| 企业研发后补助资金 | 540,000.00 | 其他收益 | 540,000.00 |
| 合计 | 379,522,758.88 | 21,150,957.23 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 哈药集团三精制药有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 医药工业 | 100 | 合并 | |
| 哈药健康科技（海南）有限公司 | 北京 | 海南 | 医药工业 | 100 | 设立 | |
| 哈药集团中药有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 医药投资 | 100 | 设立 | |
| 哈尔滨哈药健康产业有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 医药商业 | 100 | 设立 | |
| 哈药集团销售有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 医药商业 | 99 | 设立 | |
| 哈药集团营销有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 医药商业 | 99 | 设立 | |
| 哈药集团生物工程有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 医药工业 | 100 | 合并 | |
| 哈药集团人民同泰医药股份有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 医药商业 | 74.82 | 合并 | |
| 哈尔滨哈药艺术文化发展有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 文化 | 100 | 设立 | |
| 北京海知企脑科技有限公司 | 北京 | 北京 | 科技 | 51 | 设立 | |
| 哈药集团哈尔滨祥驰客运服务有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 客运 | 100 | 设立 | |
| 哈药集团哈尔滨食客家餐饮管理有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 餐饮 | 100 | 设立 | |
| 哈药集团哈尔滨圣霖物业管理有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 物业 | 100 | 设立 | |
| 哈药集团哈尔滨搏远保安服务有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 安保 | 100 | 设立 | |
| 哈尔滨药品知识产权交易中心有限公司 | 哈尔滨 | 哈尔滨 | 科技 | 100 | 设立 | |
| Harbin Pharmaceutical Hong Kong II Limited | 香港 | 香港 | 投资 | 100 | 设立 | |
| 哈药（上海）医药科技有限公司 | 上海 | 上海 | 生物、医药、保健科技 | 100 | 设立 | |
| 哈药（北京）生物科技有限公司 | 北京 | 北京 | 科技 | 100 | 设立 | |
| 健安喜（上海）食品科技有限公司 | 上海 | 上海 | 科技 | 65 | 合并 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 哈药集团人民同泰医药股份有限公司 | 25.18 | 26,662,849.30 | 580,686,073.97 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 哈药集团人民同泰医药股份有限公司 | 6,511,795,618.90 | 541,694,173.69 | 7,053,489,792.59 | 4,547,118,332.87 | 201,745,484.35 | 4,748,863,817.22 | 6,185,490,020.86 | 562,500,155.32 | 6,747,990,176.18 | 4,356,842,628.83 | 191,919,764.58 | 4,548,762,393.41 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 哈药集团人民同泰医药股份有限公司 | 4,604,393,807.4 | 105,398,192.60 | 105,398,192.60 | 125,437,960.12 | 4,664,082,489.24 | 136,100,526.02 | 136,100,526.02 | -52,954,138.30 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、应付账款、应付票据、其他应付款、短期借款，各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）以及对国外客户均由信用担保公司进行风险评定并提供限额内担保。公司对客户划分为现销客户和赊销客户，对赊销客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计1年内到期。
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、汇率风险
汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司对外出口业务均以美元作为结算货币，以规避贸易中面临的汇率风险。
2、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本集团借款系固定利率，故无人民币基准利率变动风险。
3、其他价格风险
无
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 15,947,500.00 | 23,368,347.65 | 39,315,847.65 | |
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 512,069,625.21 | 512,069,625.21 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 528,017,125.21 | 23,368,347.65 | 551,385,472.86 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
公司采用市场法用于估计相关资产或负债的公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和股利折现模型等。估值技术的输入值主要包括第t期每股期望股利、无风险报酬率、市场溢价、β权益、个别风险、n年以后稳定的股利增长率等。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于相关资产几乎很少存在市场交易活动，不存在公开市场，无法取得公开市场报价，导致相关可观察输入值无法取得，故采用按股权比例占标的净资产份额的方法。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 哈药集团有限公司 | 哈尔滨 | 投资性公司 | 435,294.12 | 46.49 | 46.49 |
本企业的母公司情况的说明本公司无实际控制人本企业最终控制方是无实际控制人其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、（一）
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 哈尔滨千手佛经贸有限公司 | 属于同一母公司 |
| 哈尔滨医药供销有限责任公司 | 属于同一母公司 |
| 哈尔滨中药一厂 | 属于同一母公司 |
| 哈尔滨生物药品公司 | 属于同一母公司 |
| 哈尔滨亚兴工程实业有限公司 | 属于同一母公司 |
| 哈尔滨制药五厂 | 属于同一母公司 |
| 哈尔滨医药集团公司药品经销公司 | 属于同一母公司 |
| 哈尔滨千手佛国际休闲俱乐部有限公司 | 属于同一母公司 |
| 哈药集团生物疫苗有限公司 | 属于同一母公司 |
| 哈尔滨哈药集团房地产开发有限公司 | 属于同一母公司 |
| GNC HOLDINGS, LLC | 属于同一母公司 |
| 上海奇罗食品有限公司 | 其他关联方 |
| 1 Fang Hong Kong Limited | 其他关联方 |
| 上海奇尔斯科技有限公司 | 其他关联方 |
| 国药物流有限责任公司 | 参股公司 |
| 哈药慈航制药股份有限公司 | 参股公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| GNC HOLDINGS,LLC | 采购业务 | 40,596,311.77 | 26,525,502.98 |
| GNC HOLDINGS,LLC | 接受劳务 | 4,957,093.72 | |
| 上海奇尔斯科技有限公司 | 接受劳务 | 575,909.62 | |
| 合计 | 46,129,315.11 | 26,525,502.98 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 哈药集团生物疫苗有限公司 | 1,204,890.49 | 957,894.72 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 上海奇尔斯科技有限公司 | 10,000,000.00 | 2021-9-27 | 2022-9-27 | 资金借出 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
关联方GNC HOLDINGS, LLC，交易内容为特许权使用费，报告期内交易金额为4,918,528.09元，上期交易金额为722,330.22元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 哈药集团生物疫苗有限公司 | 1,244,348.98 | 397,686.84 | ||
| 应收账款 | 其他 | 82,279.55 | 82,279.55 | ||
| 其他应收款 | 上海奇罗食品有限公司 | 609,500.00 | 609,500.00 | ||
| 其他应收款 | 1 Fang Hong Kong Limited | 252,810.00 | 252,810.00 | ||
| 其他应收款 | 上海奇尔斯科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,128,383.33 | ||
| 合计 | 12,188,938.53 | 11,470,659.72 | |||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | GNC HOLDINGS, LLC | 64,245,672.74 | 55,220,297.27 |
| 其他应付款 | 哈药集团有限公司 | 20,387,405.79 | 20,387,405.79 |
| 其他应付款 | GNC HOLDINGS, LLC | 10,364,684.28 | 11,254,059.22 |
| 其他应付款 | 哈尔滨亚兴工程实业有限公司 | 2,361,740.68 | 2,361,740.68 |
| 其他应付款 | 哈药集团生物疫苗有限公司 | 2,460,000.00 | 2,460,000.00 |
| 其他应付款 | 哈尔滨哈药集团房地产开发有限公司 | 1,149,457.79 | 1,149,457.79 |
| 其他应付款 | 哈尔滨医药供销有限责任公司 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 101,168,961.28 | 93,032,960.75 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 890,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 3,056,300.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 2.44元/份（21个月）、3.10元/份（30个月）、2.89元/份（32个月） |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明无
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 限制性股票公允价值按授予日股票的收盘价扣减授予价格；股票期权公允价值采用布莱克-斯科尔（Black-Scholes）期权定价模型测算 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 7,458,275.83 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 5,806,831.33 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至2022年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、2021年7月15日，公司收到重药控股（山东）有限公司向济南历城区法院递交了关于重药控股（山东）有限公司合同纠纷案件中涉及诉前财产保全的申请，请求对被申请人哈药股份的银行账户予以冻结，冻结金额120万元。至本期期末公司在收到济南历城区法院送达的相关材料后依法提出管辖权异议，受案法院已经将案件移送至黑龙江省哈尔滨市道里区法院审理，目前案件处于一审送达阶段。
2、2014年10月，黑龙江省七建建筑工程有限责任公司（以下简称“省七建”）以建设施工合同纠纷为由向哈尔滨市中级人民法院提起诉讼，主要诉求为女子医院综合楼项目工程复工并支付工程进度款3,000万元。哈尔滨市中级人民法院于2016年12月送达一审判决，判决本公司按合同要求给付省七建3,000万元人民币工程进度款。公司做预计负债处理并于2016年月12月30日提起上诉。由黑龙江省高级人民法院在2017年9月29日作出终审判决，维持原判。本公司2017年已将确认的3,000万元预计负债转入其他应付款核算。黑龙江省哈尔滨市中级人民法院于2018年11月4日冻结了兴业银行哈尔滨哈药路支行开立的一般账户，实际冻结金额2,904.24万元，并于2018 年12 月19 日下达《执行裁定书》，将公司两个银行账户共计人民币3,255.44万元扣划。本公司将其中3000万元冲减已确认的其他应付款，诉讼费29.15万元记入管理费用，其他诉讼支出226.29万元记入营业外支出。
本年公司因发现新的证据，认为原判决存在认定事实错误，申请再审，并收到再审民事裁定书，撤销省高院（2017）黑民终 221 号及哈尔滨市中院（2014）哈民一初字第 115 号民事判决，由哈尔滨市中院重审，目前无法判断本次诉讼对公司本期利润或期后利润的影响。
截至2022年06月30日，除上述事项外，本公司不存在应披露的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
2022 年 4 月 27 日，公司召开第九届董事会第二十四次会议， 审议通过了《关于回购注销 2021年股票期权与限制性股票激励计划中部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，2022年7月15日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司开设了回购专用账户，并向其递交了本次回购注销申请，回购股份合计309,000股，本次限制性股票于2022年7月19日完成注销。本次注销完成后，公司总股本由2,523,597,376股变为2,523,288,376股，公司将依法办理相关工商变更登记手续。截至2022年8月25日，除上述事项外，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以经营所在地域分布为基础确定报告分部，分别对境内、境外业务的经营业绩进行考核。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 分部1 | 分部2 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 6,218,437,115.55 | 197,313,596.13 | 6,415,750,711.68 | |
| 营业成本 | 4,840,976,989.24 | 71,741,070.19 | 4,912,718,059.43 | |
| 资产总额 | 12,761,772,008.27 | 196,725,607.46 | 12,958,497,615.73 | |
| 负债总额 | 8,118,206,617.37 | 255,629,686.49 | 8,373,836,303.86 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 89,153,581.31 |
| 1至2年 | 1,874,869.60 |
| 2至3年 | 50,675.61 |
| 3年以上 | 111,298,678.74 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 202,377,805.26 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 71,123,654.45 | 35.14 | 66,533,029.98 | 93.55 | 4,590,624.47 | 71,597,654.45 | 41.95 | 67,007,029.98 | 93.59 | 4,590,624.47 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提 | 71,123,654.45 | 35.14 | 66,533,029.98 | 93.55 | 4,590,624.47 | 71,597,654.45 | 41.95 | 67,007,029.98 | 93.59 | 4,590,624.47 |
| 按组合计提坏账准备 | 131,254,150.81 | 64.86 | 38,357,130.29 | 29.22 | 92,897,020.52 | 99,089,216.49 | 58.05 | 38,026,336.82 | 38.38 | 61,062,879.67 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 51,458,608.49 | 25.43 | 38,357,130.29 | 74.54 | 13,101,478.20 | 46,598,415.77 | 27.30 | 38,026,336.82 | 81.60 | 8,572,078.95 |
| 关联方 | 79,795,542.32 | 39.43 | 79,795,542.32 | 52,490,800.72 | 30.75 | 52,490,800.72 | ||||
| 合计 | 202,377,805.26 | 100 | 104,890,160.27 | 51.83 | 97,487,644.99 | 170,686,870.94 | 100 | 105,033,366.80 | 61.54 | 65,653,504.14 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 个别认定单项计提 | 65,385,373.86 | 65,385,373.86 | 100 | 预计无法收回 |
| 客户1 | 5,738,280.59 | 1,147,656.12 | 20 | 回收可能性 |
| 合计 | 71,123,654.45 | 66,533,029.98 | 93.55 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 11,032,487.85 | 308,909.66 | 2.80 |
| 1至2年 | 968,641.40 | 213,101.11 | 22.00 |
| 2至3年 | 50,675.61 | 20,270.24 | 40.00 |
| 3年以上 | 39,406,803.63 | 37,814,849.28 | 95.96 |
| 合计 | 51,458,608.49 | 38,357,130.29 | 74.54 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：关联方
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 78,121,093.46 | ||
| 1至2年 | 906,228.20 | ||
| 2至3年 | 0.00 | ||
| 3年以上 | 768,220.66 | ||
| 合计 | 79,795,542.32 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 67,007,029.98 | 474,000.00 | 66,533,029.98 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 38,026,336.82 | 956,313.37 | 625,519.90 | 38,357,130.29 | ||
| 合计 | 105,033,366.80 | 956,313.37 | 1,099,519.90 | 104,890,160.27 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 0 |
本期无实际核销的应收账款情况其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 58,143,453.53 | 28.73 | |
| 第二名 | 14,509,592.00 | 7.17 | |
| 第三名 | 7,840,000.00 | 3.87 | 7,840,000.00 |
| 第四名 | 5,809,539.02 | 2.87 | 5,809,539.02 |
| 第五名 | 5,738,280.59 | 2.84 | 5,738,280.59 |
| 合计 | 92,040,865.14 | 45.48 | 19,387,819.61 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 950,888,702.16 | 950,888,702.16 |
| 其他应收款 | 949,387,106.74 | 926,341,953.28 |
| 合计 | 1,900,275,808.90 | 1,877,230,655.44 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 哈药集团三精制药有限公司 | 627,775,752.11 | 627,775,752.11 |
| 哈药集团生物工程有限公司 | 263,306,253.51 | 263,306,253.51 |
| 哈药集团世一堂中药饮片有限责任公司 | 7,739,374.06 | 7,739,374.06 |
| GNC优先股股利 | ||
| 哈药集团人民同泰医药股份有限公司 | 52,067,322.48 | 52,067,322.48 |
| 合计 | 950,888,702.16 | 950,888,702.16 |
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 171,414,381.09 | 171,414,381.09 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 2022年6月30日余额 | 171,414,381.09 | 171,414,381.09 |
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
上述款项为截止报表日的应收取所属子公司股利及GNC优先股股利其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 693,736,915.60 |
| 1至2年 | 34,715,150.04 |
| 2至3年 | 104,705,901.71 |
| 3年以上 | 310,814,268.97 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 1,143,972,236.32 |
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来及备用金 | 942,615,194.48 | 917,659,410.47 |
| 其他往来款 | 201,357,041.84 | 200,665,999.03 |
| 合计 | 1,143,972,236.32 | 1,118,325,409.50 |
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 149,204,052.23 | 42,779,403.99 | 191,983,456.22 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 2,703,924.21 | 2,703,924.21 |
| 本期转回 | 102,250.85 | 102,250.85 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 151,805,725.59 | 42,779,403.99 | 194,585,129.58 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 42,779,403.99 | 42,779,403.99 | ||||
| 组合计提 | 149,204,052.23 | 2,703,924.21 | 102,250.85 | 151,805,725.59 | ||
| 合计 | 191,983,456.22 | 2,703,924.21 | 102,250.85 | 194,585,129.58 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 300,222,979.00 | 1年以内 | 26.24 | |
| 第二名 | 往来款 | 209,177,634.66 | 1-5年 | 18.29 | |
| 第三名 | 往来款 | 28,830,147.43 | 3-5年 | 2.52 | 28,830,147.43 |
| 第四名 | 往来款 | 20,000,000.00 | 5年以上 | 1.75 | 20,000,000.00 |
| 第五名 | 往来款 | 17,202,528.45 | 5年以上 | 1.50 | 17,202,528.45 |
| 合计 | 575,433,289.54 | 50.30 | 66,032,675.88 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,368,596,244.82 | 2,368,596,244.82 | 2,368,596,244.82 | 2,368,596,244.82 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 2,368,596,244.82 | 2,368,596,244.82 | 2,368,596,244.82 | 2,368,596,244.82 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 哈药集团中药有限公司 | 191,723,825.05 | 191,723,825.05 | ||||
| 哈药集团世一堂中药饮片有限责任公司 | ||||||
| 哈药集团销售有限公司 | 49,500,000.00 | 49,500,000.00 | ||||
| 哈尔滨哈药健康产业有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 哈药集团营销有限公司 | 9,394,440.49 | 9,394,440.49 | ||||
| 哈药集团生物工程有限公司 | 344,605,893.80 | 344,605,893.80 | ||||
| 哈药集团人民同泰医药股份有限公司 | 1,098,553,984.62 | 1,098,553,984.62 | ||||
| 哈药集团三精制药有限公司 | 487,654,100.00 | 487,654,100.00 | ||||
| 哈药集团中药商贸有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||||
| 哈尔滨哈药艺术文化发展有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 北京海知企脑科技有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | ||||
| 哈药集团哈尔滨祥驰客运服务有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 哈药集团哈尔滨食客家餐饮管理有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 哈药集团哈尔滨圣霖物业管理有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 哈药集团哈尔滨搏远保安服务有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 哈尔滨药品知识产权交易中心有限公司 | ||||||
| Harbin Pharmaceutical Hong Kong II Limited | 0.86 | 0.86 | ||||
| 哈药（上海）医药科技有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||||
| 哈药（北京）生物科技有限公司 | 9,920,000.00 | 9,920,000.00 | ||||
| 健安喜（上海）食品科技有限公司 | 129,524,000.00 | 129,524,000.00 | ||||
| 哈药健康科技（海南）有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 合计 | 2,368,596,244.82 | 2,368,596,244.82 |
截至2021年末，一家子公司哈尔滨药品知识产权交易中心有限公司，哈药股份尚未实际出资。
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 哈尔滨哈药集团物业管理有限公司 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 合计 |
本公司对联营、合营企业按权益法核算，账面价值因被投资单位经营亏损按权益法核算已抵减为零。其他说明：
√适用 □不适用
本公司对联营、合营企业按权益法核算，账面价值因被投资单位经营亏损按权益法核算已抵减为零。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 444,556,741.13 | 339,526,805.64 | 725,495,537.30 | 525,599,848.64 |
| 其他业务 | 3,242,213.36 | 2,136,923.46 | 3,894,741.50 | 1,814,453.69 |
| 合计 | 447,798,954.49 | 341,663,729.10 | 729,390,278.80 | 527,414,302.33 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他 | 126,865.83 | 159,155.53 |
| 合计 | 126,865.83 | 159,155.53 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,491,901.56 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 20,547,207.23 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,647,755.43 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 2,146,219.22 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 273,189.95 | |
| 合计 | 11,971,944.19 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.12 | 0.05 | 0.05 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.81 | 0.04 | 0.04 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：张懿宸董事会批准报送日期：2022年8月25日
修订信息
□适用 √不适用