鲁商发展：鲁商健康产业发展股份有限公司2022年半年度报告

公司代码：600223 公司简称：鲁商发展

鲁商健康产业发展股份有限公司

2022年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、

完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人贾庆文、主管会计工作负责人高肖飞及会计机构负责人（会计主管人员）王洪涛声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司半年度不涉及利润分配或资本公积金转增股本事项

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告包含若干公司对未来发展战略、业务发展、经营计划、财务状况等前瞻性陈述，这些陈述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中描述存在的风险，请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“其他披露事项”中“可能面对的风险”的内容，敬请投资者注意阅读。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 24

第五节 环境与社会责任 ...... 27

第六节 重要事项 ...... 35

第七节 股份变动及股东情况 ...... 45

第八节 优先股相关情况 ...... 48

第九节 债券相关情况 ...... 48

第十节 财务报告 ...... 49

备查文件目录	一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
	二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
山东证监局	指	中国证券监督管理委员会山东监管局
山东省国资委	指	山东省人民政府国有资产监督管理委员会
鲁商发展、公司、本公司	指	鲁商健康产业发展股份有限公司
公司第一大股东、控股股东、商业集团	指	山东省商业集团有限公司
公司章程	指	鲁商健康产业发展股份有限公司章程
报告期、本期	指	2022年1月1日至2022年6月30日
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	鲁商健康产业发展股份有限公司
公司的中文简称	鲁商发展
公司的外文名称	Lushang Health Industry Development Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	Lushang Development
公司的法定代表人	贾庆文

注：公司第十一届董事会2022年第一次临时会议于2022年1月20日在公司会议室召开，会议全票通过《关于选举公司董事长的议案》，选举贾庆文先生为公司董事长。具体内容详见公司于2022年1月21日披露的《鲁商健康产业发展股份有限公司关于董事长、法定代表人变更的公告》（临2022-004）。

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李璐	代玮玉
联系地址	山东省济南市经十路9777号	山东省济南市经十路9777号
电话	0531-66699999	0531-66699999
传真	0531-66697128	0531-66697128
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址

山东省博山经济开发区

公司注册地址的历史变更情况	2001年12月3日，公司注册地址由山东省淄博市博山区岜山变更为山东省淄博高新技术产业开发区； 2009年7月1日，公司注册地址由山东省淄博高新技术产业开发区变更为山东省博山经济开发区。
公司办公地址	山东省济南市经十路9777号
公司办公地址的邮政编码	250014
公司网址	www.lshfz.com.cn
电子信箱	[e-mail]、[e-mail]

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》《上海证券报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	鲁商发展	600223	鲁商置业

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	4,835,189,748.37	4,067,445,394.22	18.88
归属于上市公司股东的净利润	189,202,927.98	311,097,124.53	-39.18
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	189,519,441.85	309,604,432.10	-38.79
经营活动产生的现金流量净额	888,423,791.56	3,443,553,610.16	-74.20
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	4,620,419,393.26	4,727,128,835.89	-2.26
总资产	61,730,980,489.11	61,415,459,283.31	0.51

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.19	0.31	-38.71
稀释每股收益（元／股）	0.19	0.30	-36.67
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.19	0.31	-38.71

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
加权平均净资产收益率（%）	4.00	7.34	减少3.34个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	4.01	7.31	减少3.30个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

本报告期公司归属于上市公司股东的净利润与去年同期相比减少39.18%，主要原因为①受疫情及市场下滑影响，整体毛利率同比下降；②健康地产个别项目规划调整暂时停工利息费用化影响财务费用增加；③公司加强产品推广，影响销售费用增加。本报告期经营活动产生的现金流量净额相比去年同期减少 74.20%，主要为健康地产板块受市场环境影响本期销售回款减少影响所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	615,130.38
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	13,032,641.96	主要系医药集团研发补助。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	5,475,110.68
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-8,206,846.52
减：所得税影响额	-2,501,092.81
少数股东权益影响额（税后）	-8,731,457.56
合计	-316,513.87

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

报告期内，公司继续坚持生物医药和生态健康产业双轮驱动，致力于成长为国内领先的大健康产业综合运营商。

（一）在生态健康板块，主要包含健康地产和健康产业运营业务

1、行业发展情况

2022年上半年，受多重因素叠加影响，房地产市场经历严峻考验，按照国家统计局数据，2022年上半年全国商品房累计销售面积为68923.0万平方米，同比下降22.2%；商品房累计销售额为66072.4亿元，同比下降28.9%。从政策层面来看，3月5日，两会政府工作报告提出，坚持房子是用来住的、不是用来炒的定位，探索新的发展模式，坚持租购并举，加快发展长租房市场，推进保障性住房建设，支持商品房更好满足购房者的合理住房需求，稳地价、稳房价、稳预期，因城施策促进房地产业良性循环；4月29日，中央政治局会议再次强调，要坚持房子是用来住的、不是用来炒的定位，支持各地从当地实际出发完善房地产政策，支持刚性和改善性住房需求，优化商品房预售资金监管，促进房地产市场平稳健康发展。

近年来，随着中国城镇化水平及人均可支配收入的不断提高，物业管理行业保持稳定增长，且越来越多的物业服务企业跳出传统服务模式，不断拓展社区生活服务商业模式及服务内容。此外，我国城市更新战略地位的不断提高，城市功能、空间、结构的升级，为城市更新缔造了市场空间；在“房住不炒”政策引领下，以轻资产模式运作的代建服务迎来新的发展机遇；商业运营作为城市运营的重要支撑，运营能力的增强可以通过导入商业资源完善项目配套、依托商业品牌提升品质；国务院办公厅于今年5月份发布《“十四五”国民健康规划》，要求全面推进健康中国建设，加快实施健康中国行动，做优做强健康产业，为健康颐养产业的发展提供了强有力的政策支撑。

2、生态健康板块业务情况

公司持续向大健康产业转型，从开发商向生活服务商转变，从卖房子向营造美好生活方式转变，下设济南城市公司、青岛城市公司、临沂城市公司、鲁西南城市公司等，经营模式以自主开发、销售为主，稳步推进合作开发等多种模式。省内以济南、青岛为核心，布局临沂、泰安、烟台、济宁、菏泽、淄博等城市，形成了健康住宅、康养地产、文旅地产等产品系列。

公司物业管理业务以鲁商生活服务股份有限公司（本节简称“鲁商服务”）为主体，2022年7月8日，鲁商服务（证券代码：2376.HK）在香港联交所主板上市，成为山东省内首家主板上市的物业企业。鲁商服务主要有物业管理服务、非业主增值服务及社区增值服务三条业务线：物业

管理服务包括保洁、秩序维护、绿化、维修保养、公共区域维护及其他物业管理相关服务，现阶段涵盖住宅、写字楼、商业综合体、航空基地、医院、学校、幼儿园、产业园等多个服务业态；非业主增值服务涵盖物业开发的各个阶段及交付过程，包括设计服务、前期物业管理服务、景观美化服务、交付前服务及其他定制服务；社区增值服务致力于向业主及住户提供广泛的社区增值服务，提升业主生活质量。另外，公司以产业发展中心为轻资产业务发展平台，发展代建、招商运营、康养等业务。代建业务经营模式以政府代建为主，开发业态包括公建展馆、商业、公寓、学校、医院、颐养等，先后承建了山东省美术馆、山东省人力资源市场、齐鲁医药学院、山东特殊教育职业学院、济南市中心医院（东院区）等省、市重点代建项目，总代建面积约计216万平方米，已完工代建面积140余万平方米，在建代建面积约76万平方米。招商运营业务主要涉及项目商业定位、业态规划布局、招商运营及市场活动策划等全流程的商业管理服务，项目类型包括城市级消费综合体、社区型邻里中心、开放式商业街区以及城市更新等，与多家品牌建立持续战略联盟关系。康养业务以鲁商福瑞达健康投资有限公司为经营主体，是山东省十强产业领军企业（储备库），拥有完善的健康生态城、高端养老机构、和谐社区养老和社区健康驿站体系。

（二）在生物医药板块，主要包含化妆品、医药、原料及衍生产品、添加剂业务。

1、行业发展情况

化妆品行业领域，一是流量红利减少，但研发实力强、精细化运营能力强，且能灵活应对市场变化的头部企业稳健增长；二是随着化妆品行业新规执行，管理机制逐步趋药品靠拢，行业迈入合规发展时代；三是产业链竞争前移，上游原料环节重要程度逐渐提升，打造原料壁垒将使原料端产业链价值逐步放大。

医药行业政策频出，行业呈现新的发展趋势：一是医药领域呈现由“以治病为中心”转向“以健康为中心”的新趋势。国务院办公厅印发《“十四五”中医药发展规划》，中医药大健康产业迎来新的发展机遇。二是医保谈判和药品集中带量采购改革形成常态化机制。医药企业面临产业格局重塑，需要通过一体化发展控制成本，产业结构调整转型亟需开展。三是国家继续深化审评机制，鼓励创新，“产品为王”成为行业法则。中药创新药有望成为新的增长点。四是医药行业洗牌加速，创业企业被并购的诉求持续升温，行业迎来并购热潮，市场面临机遇。

透明质酸原料领域，在人均消费上升、社会人口生活方式转变、消费升级的背景下，催生透明质酸原料在消费市场不断放量的同时，也被不断的探索延伸至更多应用场景和新型市场，加之政策支持和多领域应用，透明质酸行业未来将继续呈现广阔的发展空间。添加剂领域，随着经济发展水平和食品安全意识的提升，人们对“高效、安全、无毒、无残留”的生物防腐剂认知度越

来越高，市场需求快速增长，生物食品添加剂出现替代化学防腐剂的发展趋势；随着生物食品添加剂研究的深入，国内生产企业在发酵工艺、提取工艺、质量管理、应用研究等方面技术水平的不断提高，规模化生产带来成本的大幅下降，使生物防腐剂在食品领域的使用范围逐步扩大，生物食品添加剂产业将迎来市场机遇。

2、生物医药板块业务情况

山东福瑞达生物股份有限公司（本节简称“福瑞达生物股份”）是公司化妆品业务主要经营主体，依托公司“妆药同源，科技美肤”的研发优势和产业链优势，已发展成为山东省化妆品行业龙头企业。旗下拥有“颐莲”“瑷尔博士”“善颜”“UMT”“诠润”“贝润”等多个知名化妆品品牌，其中，“颐莲”“瑷尔博士”近年来发展迅猛，已跻身国产化妆品行业前列。参股的新疆伊帕尔汗香料股份有限公司是一家聚焦薰衣草精油养肤、全产业链发展的香料企业，产品涉及芳香理疗、芳香护肤、芳香保健、芳香养生等多个领域。公司化妆品业务经营模式主要分为线上销售和线下销售，线上主要依托天猫、淘宝、京东、有赞等平台销售，采取多品牌战略，开设了多个品牌旗舰店；线下销售主要是依靠商超、经销商模式。化妆品板块以“4+N”品牌发展战略为指导，专注玻尿酸护肤、微生态护肤、精准护肤、以油养肤等科技护肤赛道，以科技研发为先导，拥有玻尿酸、聚谷氨酸、富勒烯、薰衣草精油等核心原料优势，拥有硅烷化玻尿酸、发酵褐藻等多个专利成分，构筑了品牌和技术壁垒。公司医药业务涵盖中药及化药制剂、生化药及销售团队，拥有施沛特、颈痛颗粒、小儿解感颗粒等多个知名品牌。公司旗下的山东明仁福瑞达制药股份有限公司（本节简称“明仁福瑞达”）致力于中成药、化学药、保健食品的研发、生产和销售，产品涵盖骨科、妇科、内科、眼科、儿科五大领域，其中，明仁颈痛系列产品是国内首个专业治疗神经根型颈椎病的系列中成药，入选山东省火炬计划，被列为国家重点新产品，连续两年被评为“品质鲁药”；小儿解感颗粒用于治疗儿童风热感冒，拥有多项核心发明专利技术，2020年山东省卫健委印发《山东省新型冠状病毒感染的肺炎中医药诊疗方案》，小儿解感颗粒认证为儿童新冠肺炎防治的推荐中成药，该产品还入选“山东创新工业产品目录”。公司参股的山东博士伦福瑞达制药有限公司致力于生物技术产品和生化药品的研究开发、生产和销售，产品涵盖眼科、骨科、皮肤科等领域，玻璃酸钠系列产品的研究及应用技术达到国际先进水平，施沛特是用于骨关节炎领域关节腔注射治疗的玻璃酸钠注射液第一品牌。公司旗下山东焦点福瑞达生物股份有限公司（本节简称“焦点福瑞达”）是全球领先的透明质酸原料生产基地之一，集透明质酸研发、生产、销售为一体，在透明质酸行业产量及销量均名列前茅。现拥有透明质酸原材料420吨/年的产能，目前生产食品级和化妆品级透明质酸，60%左

右出口，外贸出口地区主要为东亚、北美、欧盟等。焦点福瑞达于2021年1月推出第一款透明质酸钠饮品“天姿玉琢”，此后围绕“透明质酸+”概念，开发透明质酸钠及其衍生物系列产品，不断拓展产品矩阵，目前已有玻小酸、天姿玉琢、酒和ta、她语果酒、迦美博士、21Beauty、HENTIME时空纪、凌丹等透明质酸钠食品产品。公司旗下山东福瑞达生物科技有限公司（本节简称“福瑞达生物科技”）主要开展生物防腐剂和化妆品原料的研发、生产和销售。食品添加剂方面，主要产品有纳他霉素、乳酸链球菌素和复配食品防腐剂等，其中纳他霉素市场占有率在40％以上；化妆品功效原料方面，主要产品有聚谷氨酸、普鲁兰多糖、依克多因等。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）科技力优势

公司全资子公司福瑞达医药集团拥有强大的研发实力，拥有3个国家级技术研发平台，13个省级研发平台，与中科院、浙大等国际、国内知名高校、科研院所建立起长期稳定的合作关系，先后承担国家、省部级重大科技专项30余项，获授权专利243项，获国家科技进步二等奖3项，国家科技进步三等奖1项，透明质酸研究开发水平达国际领先。

（二）品牌力优势

公司在生态健康板块和生物医药板块搭建了企业、技术和产品品牌矩阵优势。生态健康方面，代建板块荣获“2021中国房地产代建领先品牌”，鲁商服务荣膺“2022物业服务力百强企业”，鲁商设计院入选山东省瞪羚企业。生物医药方面，山东福瑞达医药集团有限公司（本节简称“福瑞达医药集团”）旗下明仁福瑞达、福瑞达生物股份、焦点福瑞达先后入选山东省瞪羚企业，拥有“施沛特”“明仁”等骨科领域知名品牌，“颐莲”“瑷尔博士”“善颜”“伊帕尔汗”等多个化妆品品牌，以及原材料领域的“焦点福瑞达”企业品牌，建立起了强力的品牌发展矩阵，福瑞达医药集团、福瑞达生物股份、焦点福瑞达、明仁福瑞达四家企业获山东省高端品牌培育企业。

（三）人才力优势

公司拥有科研实力深厚的研发团队和技术团队，共有研发人员300余名，各类技术人员近2000名，不断加大高端人才引进力度，柔性引进工程院院士1人，国家重点实验室负责人、重点学科带头人等领军人才7名，泰山产业领军人才、泰山学者特聘专家等高级人才9名，新建博士后创新实践基地2个和省级人才平台10个，在核心技术人员的带领下有力支撑公司在大健康领域的全产业链研发。为激发员工干事创业决心，公司打造“绩效薪酬+专项奖励+中长期激励”的全面薪酬体系，建立以价值创造为导向的组织运行与绩效管理机制，提升组织活力与效率。

（四）产业集群优势

公司围绕大健康产业进行总体布局，形成了涵盖健康地产、化妆品、医药、原料及衍生产品、添加剂等多个业态在内的健康产业链集群。健康地产方面，形成了健康住宅、康养地产、文旅地产等产品系列；康养方面，公司所属鲁商福瑞达健康投资有限公司拥有完善的健康生态城、高端养老机构、和谐社区养老和社区健康驿站体系；化妆品方面，旗下拥有国内玻尿酸护肤产品的开创者和领军者福瑞达生物股份，并参股国内首家集种植、生产、销售、旅游观光于一体的天然芳香领域产品生产企业伊帕尔汗；医药方面，公司旗下拥有从事现代中药、化学药和保健食品的明仁福瑞达，并参股透明质酸眼科和骨科药物的博士伦福瑞达；原料及衍生产品、添加剂方面，公司旗下拥有透明质酸原料年产能420吨的焦点福瑞达和从事生物发酵技术的福瑞达生物科技。

（五）资源平台优势

鲁商发展是山东省国资委下属健康产业第一家上市公司，公司控股股东山东省商业集团有限公司是特大型国企，拥有强大的经济技术实力和投融资实力。商业集团现聚焦零售产业和健康产业两大主业，直接或间接带来的产业协同资源、信息资源和资金资源，成为公司重要的竞争优势。公司作为商业集团在健康产业板块唯一的A股上市平台，具备良好的企业背景及信用水平，能够充分依托优势资源创新发展，有力保障公司转型发展和产业链延伸。

三、 经营情况的讨论与分析

2022年上半年，公司继续实施生物医药和生态健康产业双轮驱动，坚定不移向大健康产业转型。报告期内，公司实现营业收入48.35亿元，同比增长18.88%；实现归属于母公司所有者的净利润1.89亿元，同比下降39.18%。截至2022年6月30日，公司总资产617.31亿元，归属于母公司所有者的净资产46.20亿元，分别比期初增长0.51%和下降2.26%。公司旗下山东福瑞达医药集团有限公司（合并口径）2022年上半年实现营业收入 12.85亿元，实现归属于母公司所有者的净利润1.05 亿元，分别同比增长35.47%、10.96%。公司2022年上半年主要经营情况如下：

（一）不断优化生产经营，推动公司转型发展

生态健康板块：健康地产方面，报告期内，公司聚焦地产业务的有序经营，保交付、促销售、抓回款。上半年，公司抓住政策释放的窗口时机，开展大干五十天活动，快速销售回款，上半年实现合同销售额39.8亿元，销售面积37.2万㎡，由于受房地产行业下行影响，同比分别减少56.05%、

55.02%。公司克服疫情工地封停、物流停滞等不利影响，有序制定复工方案，抢进度保交付，上半年实现竣工面积53.22万㎡，同比增加9.46%；新开工面积40.81万㎡，同比减少57.03%。健康产业运营方面，2022年7月8日，鲁商服务（证券代码：2376.HK）在香港联交所主板上市，成为山东省内首家主板上市的物业企业。鲁商设计院入选山东省瞪羚企业。新签2个代建项目，运营

1个商业、2个产业项目，新增6个招商服务项目，3个代建项目被评为“2021年度省建筑施工安全文明标准化工地”，1个代建项目通过“山东省优质结构工程”验收。

生物医药板块：化妆品业务持续推进“4+N”品牌发展战略有序落地，对外合作成立新锐品牌孵化平台，共同打造、孵化潜力品牌；成立新平台公司，整合自有资源，激活私域存量，提高转化率和复购率。报告期内，“颐莲”推出玻尿酸喷雾2.0升级产品“颐莲玻尿酸深层补水喷雾”，在成分、功效、包装等方面进行全面升级，推出当日就成交2万瓶；注重品牌知名度和销售双向驱动提升，颐莲补水喷雾上半年继续领跑平台行业类目，并上榜天猫消费者运营FAST榜单；颐莲水光肌原液面膜销售超过60万盒，成为颐莲品牌TOP2产品。“瑷尔博士”推出“闪充精华”新品，拥有国内首创独家双菌发酵褐藻技术，一上市便荣登天猫抗皱精华热销榜 TOP1；不断完善品线结构，在保持爆款老品持续增长的同时，新品占比提升至10%。上半年，化妆品业务实现营业收入10.12亿元，同比增长62.31%。其中，“颐莲”实现销售收入3.88亿元，同比增长43.53%，瑷尔博士实现销售收入5.25亿元，同比增长74.40%。医药业务方面，明仁福瑞达加快中医药全产业链布局，召开中医药全产业链高质量发展研讨会，邀请专家就推进“中药全链条+多元化”高质量发展进行论证，功能性食品销售增长明显，成为医药板块的有利补充；对外合作成立艾草健康产品平台，切入中药健康产业细分领域，围绕产业链打造“艾健康”系列终端产品；与齐鲁工业大学（山东省科学院）联合共建现代药物制造产业学院，与山东省食品药品检验研究院共建“科研+人才”平台。上半年，医药业务实现营业收入2.11亿元，受国内疫情影响，同比下降22.15%。原料及衍生产品、添加剂业务方面，报告期内，焦点福瑞达入选2022年山东省首批技术创新项目计划，关键核心技术入围山东省工信厅“揭榜挂帅”项目榜单，产品“透明质酸钠”获得“山东省制造业单项冠军”，其全资子公司山东百阜福瑞达制药有限公司（原“焦点生物医药有限公司”，本节简称“百阜福瑞达”）被认定为2022年山东省“专精特新”中小企业。上半年，焦点福瑞达推出功能食品新锐品牌“伽美博士”，参与《食品用透明质酸钠》《食品中透明质酸钠含量的测定高效液相色谱法》两项团体标准制定，新增授权发明专利6项，《一种速溶透明质酸钠制备方法》获得中国专利奖优秀奖，百阜福瑞达“银耳多糖关键制备技术研发及产业化项目”顺利通过专家组验收。福瑞达生物科技积极打造纳他霉素大单品，扩大纳他霉素生产规模；化妆品新原料依可多因通过技术攻关，构建了新的工程菌株并优化发酵工艺，优化后发酵产量大幅提升。上半年，原料及衍生产品、添加剂业务实现营业收入1.59亿元，同比增加11.01%。

（二）不断夯实管理基础，推动公司提质增效

一方面，公司成立专门小组，实现管理下沉、协同攻坚、降本增效。公司健康地产板块成立五个攻坚小组，总部全面下沉，与经营单位形成合力，在资产盘活、重点项目突破、现金流平衡

等方面发挥突出作用；生物医药板块成立四个专项工作组，加强重点部位运营调度和质量提升，实施集中采购，在原料、中药材、物流等价格大幅上涨的情况下，实现降本增效。另一方面，公司有效应用信息化技术，全面提高管理水平。健康地产板块营销智慧案场、智慧工程、线上云采购、移动云考察通过移动端与线上业务赋能一线；初步建成“智能化财务管控平台1.0”，通过财务管理智能化增强管控力度，满足公司转型发展对财务管控的要求。福瑞达医药集团加快信息化建设，细化数据中台分析维度，持续提升数据对运营的决策支撑力度。鲁商服务完成智慧城市环卫系统建设上线，以博山国省道项目为试点，通过“云平台+移动互联网+智能终端”三位一体的技术手段，新增13个项目企业门户办公系统建设，完成停车场电子发票功能应用。

（三）不断提升研发能力，筑牢公司科技“护城河”

一是持续加大研发投入。上半年新立项2个医药项目，引进2个药品批准文号，推进2个医美器械重点项目，上市108个化妆品，新增授权专利45项达243项。其中，公司化妆品研发围绕玻尿酸+护肤、微生态护肤、精准护肤、靶向抗衰以及精油疗愈等方向布局核心技术矩阵，上半年新申请专利27项，获得授权专利17项，与齐鲁工业大学合作共建“生物功能材料研究中心”，打造产学研协同与美妆新成分科研成果转化平台。二是加码科研平台建设。上半年福瑞达医药集团新投资总部合成生物学研发中心、美业化妆品研创中心和新疆芳香植物重点实验室，预计下半年投入使用。焦点福瑞达获批1个省级企业技术中心，明仁福瑞达和福瑞达生物股份分别获批济南市级重点实验室，实现工业生产企业省级科研平台全覆盖。三是加大科研奖励申请。上半年获得1个中国商业联合会科技一等奖和1个中国专利优秀奖，3个项目入选2022年山东省第一批技术创新项目计划。

（四）不断强化品牌建设，引领企业高质量发展

一是坚持走高端品牌培育之路。焦点福瑞达打造高端原料“百阜”品牌，与国内知名企业御泥坊、完达山等建立合作；福瑞达生物股份入驻屈臣氏、银泰等线下品牌店，品牌受到高端市场渠道认可；瑷尔博士试水高端市场，受到消费者认可。二是持续加大品牌曝光强度。通过户外商圈广告投放、代言人官宣、事件营销以及举办“薰衣草文化艺术节”等品牌活动，化妆品品牌声量与影响力大幅提升。三是坚持学术铸就品牌。福瑞达医药集团医药事业部积极参与行业协会，斩获多项大奖，完成颈痛颗粒专家共识，并积极开展2个品种的药物经济学评价及临床综合评价。福瑞达生物科技、福瑞达生物股份、明仁福瑞达主持或参与10个团体标准制订。上半年，福瑞达生物股份“颐莲”“瑷尔博士”“善颜”三大品牌入选首批“好品山东”公用品牌目录，明仁福瑞达入选高端品牌培育企业，“百阜福瑞达”被认定为2022年山东省“专精特新”中小企业。

下半年，公司将继续锚定健康转型目标，战略护航、创新驱动、资本赋能，努力打造国内领先的大健康产业综合运营商。重点做好以下工作：

健康地产板块，重点聚焦提质增效，围绕“抓回款、保交付、降负债、增效益、促转型、稳现金流”六个重点，提升稳健经营能力。抓住有利时机，加大去化力度，加快项目销售；对公司现有存量资产进行盘点，制定不同盘活策略，向存量资产要效益；按照交付时间倒排工期，定期跟踪现场状态，加强目标管控与跟踪预警，坚决完成交付任务；加大应收款项的收取力度，加强资金管理闭环；创新代建与融资、招商、运营相结合的模式，探索介入公共基础设施、保障性租赁住房建设，加快轻资产转型项目落地。

生物医药板块，坚持全面创新，不断扩销增效。医药方面，抓住中医药发展脉搏，加大中药创新药研发投入，加快推进 MAH（药品上市许可持有人）平台的建设，利用MAH平台不断拓展产品管线；加快中药大品种的培育和中医药全产业链布；探索引入工业旅游概念，发力大健康消费类产品，实现营销模式转型。化妆品方面，打通线上线下渠道管理模式，以科研创新和品牌打造为引擎，在两大主力品牌发展的同时，加快其他品牌的培育发展，推进“4+N”品牌发展战略落地。原料及衍生产品、添加剂方面，焦点福瑞达将继续以透明质酸为核心，做高端化、精细化生产，向下游医疗美容、功能性食品转型升级，加快医药级透明质酸的研发和产线布局，提高产品附加值；福瑞达生物科技将坚持大品种培育，打造纳他霉素大单品，加快拓展农业业务，形成新的增长点。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	4,835,189,748.37	4,067,445,394.22	18.88
营业成本	3,340,765,787.93	2,800,796,069.79	19.28
销售费用	666,930,640.49	490,553,719.57	35.95
管理费用	140,990,492.41	176,352,051.55	-20.05
财务费用	136,196,837.05	2,677,932.24	4,985.90
研发费用	54,917,138.55	50,831,305.21	8.04
税金及附加	250,912,560.68	189,410,844.77	32.47
其他收益	12,752,198.37	9,654,191.08	32.09

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
信用减值损失	-17,335,546.28	-49,607,337.44	不适用
营业外收入	2,627,168.53	1,570,098.88	67.33
营业外支出	10,633,440.50	7,124,629.59	49.25
经营活动产生的现金流量净额	888,423,791.56	3,443,553,610.16	-74.20
投资活动产生的现金流量净额	-113,089,797.53	-238,894,174.67	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-528,024,242.86	-3,536,352,571.45	不适用

营业收入变动原因说明：主要系本期健康地产结算收入及化妆品收入等增加影响所致。营业成本变动原因说明：收入增加相应成本增加影响所致。销售费用变动原因说明：主要系医药化妆品品牌宣传、产品推广费等增加影响所致。管理费用变动原因说明：主要系去年同期信息化建设投入较多影响所致。财务费用变动原因说明：主要系项目规划调整暂时停工利息费用化影响所致。研发费用变动原因说明：主要系本期研发项目投入增加影响所致。税金及附加变动原因说明：收入增加相应税金及附加增加影响所致。其他收益变动原因说明：主要系本期收到政府补助增加影响所致。信用减值损失变动原因说明：主要系应收款项计提坏账准备减少影响所致。营业外收入变动原因说明：主要系本期非经常性业务收入增加影响所致。营业外支出变动原因说明：主要系本期非经常性业务支出增加影响所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期健康地产板块销售回款减少影响所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系去年同期在建工程支出及对外投资较多影响所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期筹资较多影响所致。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

3 收入成本分析

（1） 主营业务分行业（产品）、分地区情况

单位：元 币种：人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）

房地产及物业	3,278,494,061.07	2,629,765,158.87	19.79	13.20	15.03	减少1.28个百分点
化妆品	1,012,430,493.91	397,777,704.04	60.71	62.31	65.94	减少0.86个百分点
生物医药	210,893,440.05	96,805,135.40	54.10	-22.15	-13.99	减少4.35个百分点
原料及衍生产品、添加剂	159,182,751.16	106,559,308.91	33.06	11.01	19.65	减少4.84个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
房地产及物业	3,278,494,061.07	2,629,765,158.87	19.79	13.20	15.03	减少1.28个百分点
化妆品	1,012,430,493.91	397,777,704.04	60.71	62.31	65.94	减少0.86个百分点
生物医药	210,893,440.05	96,805,135.40	54.10	-22.15	-13.99	减少4.35个百分点
原料及衍生产品、添加剂	159,182,751.16	106,559,308.91	33.06	11.01	19.65	减少4.84个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
山东省内房地产及物业	3,056,793,466.88	2,469,019,703.57	19.23	25.13	31.80	减少4.09个百分点
山东省外房地产及物业	221,700,594.19	160,745,455.30	27.49	-51.08	-61.05	增加18.56个百分点
北区药品销售	46,304,427.69	22,768,502.20	50.83	-29.86	-18.67	减少6.77个百分点
南区药品销售	34,597,173.30	15,647,927.43	54.77	-29.04	-20.68	减少4.77个百分点
东区药品销售	30,460,683.41	10,145,682.33	66.69	-34.45	-42.89	增加4.92个百分点
中区药品销售	24,911,594.87	10,396,535.82	58.27	-48.79	-52.41	增加3.17个百分点
招商模式药品销售	74,619,560.78	37,846,487.62	49.28	22.34	50.06	减少9.37个百分点
化妆品网上销售	921,769,624.74	354,359,457.90	61.56	61.44	67.09	减少1.30个百分点
化妆品其他渠道销售	90,660,869.17	43,418,246.14	52.11	71.68	57.11	增加4.44个百分点
原料及衍生产品、添加剂内销	83,993,579.01	54,703,248.01	34.87	23.19	31.94	减少4.32个百分点
原料及衍生产品、添加剂出口	75,189,172.15	51,856,060.90	31.03	-0.04	8.95	减少5.69个百分点
主营业务分销售模式情况

销售模式	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
房地产及物业	3,278,494,061.07	2,629,765,158.87	19.79	13.20	15.03	减少1.28个百分点
药品经销	210,893,440.05	96,805,135.40	54.10	-22.15	-13.99	减少4.35个百分点
化妆品经销	262,789,912.37	132,980,403.50	49.40	56.06	41.49	增加5.21个百分点
原料及衍生产品、添加剂经销	72,171,244.69	46,820,724.06	35.13	0.78	8.06	减少4.37个百分点
化妆品直销	749,640,581.54	264,797,300.54	64.68	64.62	81.71	减少3.32个百分点
原料及衍生产品、添加剂直销	87,011,506.47	59,738,584.85	31.34	21.21	30.63	减少4.95个百分点

注：北区包含北京、浙江、山东、河北、天津等，南区包含四川、广东、贵州、云南、江西、广西、湖北、重庆等，东区包含黑龙江、安徽、江苏、上海、辽宁、吉林等，中区包含甘肃、内蒙、山西、新疆、陕西、湖南、河南等。

报告期内，公司健康地产业务收入327,849.41万元，毛利率19.79%，与去年同期相比，收入增长13.20%，主要系本期地产项目结算增加影响所致。山东省外地产相比去年同期收入减少51.08%，主要系省外项目上半年无集中交付影响所致。

报告期内，化妆品销售收入101,243.05万元，毛利率60.71%，与去年同期相比，收入增长62.31%，主要由于公司上半年持续打造品牌矩阵，通过品牌差异化战略，触达不同圈层用户，拓展受众范围，提升品牌知名度促进销售收入增加，毛利率降低0.86个百分点，主要由于公司各品牌为了促进销售规模扩大，对产品价格进行了优化。

报告期内，生物医药销售收入21,089.34万元，毛利率54.10%，与去年同期相比，收入减少22.15%，主要由于今年上半年国内疫情范围广、持续时间长，影响了公司药品销售规模，毛利率降低4.35个百分点，主要由于国际环境变化和国家环保政策、疫情持续等多重因素影响，造成能源价格和原材料价格不同程度上涨，导致产品成本增加。

报告期内，原料及衍生产品、添加剂销售收入15,918.28万元，毛利率33.06%。与去年同期相比，收入增加11.01%，主要由于上半年通过优化产品结构、提高主要产品产能、加大营销力度等一系列措施，稳步提升产品销售收入，毛利率降低4.84个百分点，主要由于疫情、国际局部战争等外部因素影响，燃气等能源成本增涨较大，且目前透明质酸市场整体产能较大，市场竞争激烈，公司为扩大占有率，对产品价格进行了调整。

（2） 成本分析

单位：元 币种：人民币

分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况说明
房地产及物业	房地产及物业成本	2,629,765,158.87	78.72	2,286,100,407.58	81.62	15.03	收入增加，相应成本增加
化妆品	化妆品销售成本	397,777,704.04	11.91	239,706,485.80	8.56	65.94	收入增加，相应成本增加
生物医药	生物医药销售成本	96,805,135.40	2.90	112,553,299.33	4.02	-13.99	收入减少，相应成本减少
原料及衍生产品、添加剂	原料及衍生产品、添加剂销售成本	106,559,308.91	3.19	89,057,826.50	3.18	19.65	收入增加，相应成本增加

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用□不适用

1. 资产及负债状况

单位：元 币种：人民币

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
应收款项融资	59,621,038.57	0.10	28,523,723.29	0.05	109.02	主要系收到票据增加影响所致。
其他权益工具投资	172,780,000.00	0.28	131,000,000.00	0.21	31.89	主要系对外投资增加影响所致。
在建工程	59,585,558.29	0.10	40,988,835.33	0.07	45.37	主要系医药生产车间工程建设影响所致。
开发支出	16,978,264.20	0.03	12,582,140.31	0.02	34.94	主要系医药板块加大开发力度影响所致。
其他非流动资产	-	-	5,264,792.80	0.01	-100.00	主要系预付工程设备款减少影响所致。
应付票据	1,609,668,017.09	2.61	1,225,561,787.05	2.00	31.34	主要系本期采用票据方式结算增加所致。
应付股利	246,032,372.58	0.40	117,883,712.89	0.19	108.71	主要系公司分红及计提永续债利息影响所致。

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

		期末账面价值	受限原因
货币资金		2,885,957,237.03	其中：短期内无法变现的银行承兑汇票保证金存款、项目开发保证金存款、按揭及民工保证金存款等286,035,046.45元；预售监管资金及贷款保证金2,008,084,632.61元；代建项目专用资金591,837,557.97元。
存货		10,020,027,353.47	借款抵押
固定资产		133,639,740.75	借款抵押
无形资产		25,175,473.72	借款抵押
投资性房地产		5,022,147.14	借款抵押
合计		13,069,821,952.11

4. 其他说明

□适用√不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，公司对外股权投资额43,125,773.41元，上年同期公司对外股权投资额112,107,049.96元；与上年同比，投资额减少68,981,276.55 元，减少61.53 %。被投资公司具体情况如下：

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

（1）公司第十届董事会2021年第二次临时会议审议通过了《关于公司下属公司对外投资暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司与公司关联方山东鲁商乡村振兴产业基金合伙企业（有限合伙）及员工跟投平台共同投资成立泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司，合资公司注册资本为 60000万元人民币，其中：山东省鲁商置业有限公司出资9500万元人民币，持有15.83%股权；山东鲁商乡村振兴产业基金合伙企业（有限合伙）出资50000万元人民币，持83.34%股权；员工跟投平台出资500万元人民币，持有0.83%股权。报告期内，山东省鲁商置业有限公司以自有资金出资1,345,773.41元，投资收益-1,039,726.37元。

（2）公司第十届董事会2019年第十次临时会议审议通过了《关于参与设立产业并购基金暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司与山东省商业集团有限公司、山东洪泰富源资本管理有限公司或其控股子公司及其他社会资本等合作方，通过合伙制企业形式共同组建成立福瑞达产业并购基金，基金名称山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业(有限合伙)，基金总规模为人民币10亿元，首期出资规模为人民币1亿元，首期基金已在中国证券投资基金业协会完成了私募基金备案登记手续，备案编码SSJ197，基金管理人为鲁商股权投资基金管理有限

公司。公司2021年年度股东大会批准了《关于受让山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙）基金份额暨关联交易的议案》，公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司受让山东省商业集团有限公司及山东省鲁商福瑞达养老发展有限公司合计持有的山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙）44%的基金份额，受让价格245万元。报告期内，山东福瑞达医药集团有限公司以自有资金出资41,780,000元，未实现投资收益。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

单位：万元

项目名称	项目投资金额	累计投资占比（项目进度）	本年度投入金额	累计实际投入金额	项目累计收益情况
哈尔滨松江新城项目	1,900,000.00	86.14%	13,418.28	1,636,696.14	12,181.87
青岛蓝岸丽舍项目	1,430,000.00	93.78%	12,309.91	1,341,078.39	11,145.06
临沂知春湖项目	480,000.00	52.21%	10,072.94	250,594.84	3,749.37
临沂鲁商中心项目	320,000.00	86.83%	6,522.15	277,857.29	32,858.62
青岛蓝岸新城项目	380,000.00	82.96%	18,682.79	315,259.56	32,958.46
济宁运河公馆项目	400,000.00	68.26%	6,477.74	273,039.60	53,455.55
泰安鲁商中心项目	250,000.00	71.28%	1,372.56	178,187.69	39,901.35
烟台鲁商公馆项目	320,000.00	66.07%	816.42	211,419.47	7,109.27
青岛鲁商中心项目	1,000,000.00	70.25%	4,835.89	702,517.51	106,502.74
菏泽鲁商蓝岸公馆项目	350,000.00	50.94%	13,783.64	178,304.09	未实现收益
淄博鲁商中心项目	240,000.00	72.70%	213.87	174,471.42	1,072.73
青岛鲁商蓝岸公馆项目	390,000.00	73.27%	9,413.56	285,749.87	未实现收益
青岛鲁商中央公馆项目	350,000.00	48.39%	6,751.46	169,354.76	6,877.27
青岛蓝色科技港项目	270,000.00	23.66%	17.6626	63,875.20	未实现收益
青岛健康城项目	320,000.00	57.93%	12,120.43	185,388.56	未实现收益
鲁商悦府项目	330,000.00	73.71%	14,339.86	243,246.96	未实现收益
鲁商金茂府项目	470,000.00	80.98%	34,739.05	380,601.95	未实现收益
青岛西海岸新区奥体中心项目	880,000.00	59.23%	53,216.46	521,228.20	未实现收益
烟台观海印象项目	470,000.00	56.06%	9,819.20	263,465.62	未实现收益
上海项目	120,000.00	52.05%	3,050.82	62,455.38	未实现收益
临沂鲁商万科城项目	250,000.00	51.70%	13,362.24	129,242.16	未实现收益
济南大涧沟项目	370,000.00	45.04%	10,916.70	166,644.15	未实现收益
烟台蓬莱印象项目	140,000.00	30.31%	105.51	42,433.17	未实现收益

（1）2021年3月12日，公司下属控股公司扬州鲁苏健康产业发展有限公司通过高邮市国有建设用地使用权网上交易系统竞得高邮澄子湖项目一期2021-1号地块的国有建设用地使用权。该地块位于海潮东路南侧、丰瑞路东侧。土地出让面积53023.5平方米，成交总价款为12,390万元，该地块土地用地性质为商住用地。公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司持有扬州鲁苏健康产业发展有限公司66.5%权益。山东省鲁商置业有限公司拟在山东产权交易中心公开挂牌转让其持有扬州鲁苏健康产业发展有限公司31.5%权益，挂牌底价根据国有出资企业进行备案的评估净资产值确定。报告期内，扬州鲁苏健康产业发展有限公司支付土地款6195万元。截止报告期末，上述土地款已全部支付。

（2）报告期内，公司控股下属公司青岛鲁商锦绣置业有限公司开发建设的青岛鲁商中央公馆项目规划综合验收期间，实测建筑面积较土地出让合同建筑面积增加，根据同青岛市自然资源和规划局《土地出让协议》的约定，补缴土地出让金6050.87万元。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：万元

项目	2022年1月1日余额			本期增加		本期减少		2022年06月30日余额
	成本	公允价值变动	小计	成本	公允价值变动	成本	公允价值变动	成本	公允价值变动	小计
济南碧旻置业有限公司	9,000.00		9,000.00					9,000.00		9,000.00
珠海隆门福瑞达股权投资基金（有限合伙）	2,000.00		2,000.00					2,000.00		2,000.00
山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙）	100.00		100.00	4,178.00				4,278.00		4,278.00
南京鲁福隆门创业投资合伙企业（有限合伙）	2,000.00		2,000.00					2,000.00		2,000.00
合计	13,100.00		13,100.00	4,178.00				17,278.00		17,278.00

本公司对未上市的股权投资及其他权益工具公允价值的确定方法为根据具有专业资质的资产评估公司的评估结果确认为该投资的公允价值。在有限情况下，如果确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，本公司选择成本代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

(五) 重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

（1） 主要控股公司的经营状况及业绩

单位：万元 币种：人民币

公司名称	行业	主要产品	公司持股比例	注册资本	总资产	净资产	净利润
济宁鲁商地产有限公司	房地产开发	济宁运河公馆项目	100%	5,000.00	178,952.79	25,455.55	9,263.02
临沂鲁商地产有限公司	房地产开发	临沂鲁商中心项目	100%	2,000.00	136,343.72	10,969.23	1,729.80
临沂鲁商金置业有限公司	房地产开发	临沂金悦城项目	65%	5,000.00	75,177.44	20,367.69	699.54
青岛鲁商蓝岸地产有限公司	房地产开发	青岛蓝岸新城项目	100%	5,000.00	179,486.80	17,958.46	609.37
泰安鲁商地产有限公司	房地产开发	泰安鲁商中心项目	100%	5,000.00	74,987.92	16,901.35	1,147.83
烟台鲁商地产有限公司	房地产开发	烟台鲁商公馆项目	100%	5,000.00	40,314.98	12,109.27	-34.83
山东省鲁商置业有限公司（母公司）	房地产开发、工程管理	国奥城、御龙湾、常春藤项目、工程管理	100%	5,000.00	1,245,303.73	59,607.52	-712.48
青岛鲁商润置投资开发有限公司	房地产开发	青岛西海岸新区奥体中心项目	58%	120,000.00	643,352.43	117,167.87	522.89
济南鲁茂置业有限公司	投资、房地产开发	济南悦府、金茂府项目	45%	8,000.00	702,739.87	4,121.37	-647.40
山东福瑞达医药集团有限公司（母公司）	医药化妆品销售	药品	100%	20,000.00	209,092.83	48,700.82	8,542.84
山东明仁福瑞达制药股份有限公司	医药生产与销售	药品	60.71%	7,000.00	67,219.25	47,401.76	1,556.41
山东福瑞达生物股份有限公司（母公司）	化妆品生产与销售	化妆品护肤品	82.42%	9,100.00	154,541.59	111,801.12	9,100.81
鲁商生活服务股份有限公司(母公司）	物业管理	物业服务	100%	10,000.00	59,996.51	29,557.52	2,512.64

注：山东福瑞达医药集团有限公司（母公司）本期净利润 8,542.84 万元，剔除子公司分红后对上市公司净利润影响为1,414.09 万元。

（2） 单个子公司的净利润对公司净利润影响达到 10%以上的

单位：万元 币种：人民币

公司名称	营业收入	营业利润	净利润
济宁鲁商地产有限公司	53,387.73	12,350.30	9,263.02
山东福瑞达生物股份有限公司（母公司）	93,592.84	10,305.97	9,100.81
鲁商生活服务股份有限公司（母公司）	22,370.03	3,350.36	2,512.64
上海鲁商房地产有限公司	0.00	-2,661.10	-2,661.15
鲁商置业青岛有限公司	0.00	-8,355.76	-8,294.78

（3） 单个子公司的经营业绩同比出现大幅波动，且对公司合并经营业绩造成重大影响的

单位：万元 币种：人民币

公司名称	本期净利润	同期净利润	增减额	同比变化（%）	原因说明
济宁鲁商地产有限公司	9,263.02	3,359.09	5,903.93	175.76%	本期相比去年同期，结算增加影响所致。

公司名称	本期净利润	同期净利润	增减额	同比变化（%）	原因说明
鲁商置业青岛有限公司	-8,294.78	-4.92	-8,289.86	不适用	因项目规划调整本期利息费用化所致。
上海鲁商房地产有限公司	-2,661.15	-	-2,661.15	不适用	因项目规划调整本期利息费用化所致。

（4） 参股公司的经营情况及业绩

单位：万元 币种：人民币

被投资单位名称	行业	主要产品	公司持股比例	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润	公司享有投资收益	去年公司享有投资收益
山东博士伦福瑞达制药有限公司	医药生产与销售	滴眼剂	30%	9,000.00	79,159.67	50,423.33	34,239.93	9,157.69	2,747.31	3,825.26
临沂锦琴房地产开发有限公司	房地产开发	中南鲁商樾府项目	45%	1,000.00	184,278.68	86,406.39	11,829.42	2,966.06	1,334.73	4,479.13
临沂鲁商置业发展有限公司	房地产开发	万科新都会项目	32%	1,800.00	184,315.55	22,594.28	90,068.80	7,339.71	2,348.71	0

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

政策风险：医药领域，药品研发为高投入、长周期活动，受药品政策导向、技术开发不确定性以及临床试验变异等影响，研发过程存在高风险；中药方面，由于新的中药注册分类新政以及产品知识产权保护周期问题，也增加了企业独家中药大品种产品被仿制风险；新《环境保护法》等环保法律法规颁布实施，企业执行的环保标准也将更高更严格，公司可能存在环保设施、排放治理等方面支出增加的风险。化妆品领域，随着化妆品行业新规执行，管理机制逐步趋药品靠拢，行业迈入合规发展时代。

经营风险：房地产领域，2022年上半年，受多重因素影响，国内经济增速放缓，一季度GDP增长4.8%，二季度GDP增长0.4%。受宏观经济压力传导及整体行业下行影响，房地产市场持续低迷，房地产业务存在销售签约及回款下降、经营成本不断攀升及行业流动性风险等各方面的经营风险。在这种背景下，公司坚决把防风险、稳发展放在重要位置，不断加大销售去化力度，加快处置存量资产，加强资金回笼与归集，提升抗风险能力，同时，扎实推进公司战略转型，为公司持续成长提供有力支撑。医药领域，医药传统销售模式受到较大冲击，生产端原材料价格持续上涨，产品成本攀高，对此，公司将加大在研产品研发进度，重视营销模式和渠道创新，提升核心竞争力。化妆品方面，我国化妆品市场竞争较为激烈，新进入者众多，公司化妆品业务可能面临

竞争加剧带来的收入体量增长放缓、盈利能力下滑的风险；化妆品行业产品迭代速度快，若后续新品培育及品类拓展不及预期，可能导致公司面临品牌成长持续性不足的风险。公司将通过 “4+N”品牌战略，持续孵化新锐品牌，挖掘高成长性、高潜力的细分赛道，完善多品牌矩阵布局，同时，保持研发优势，不断推出新品，研发、品牌、销售多点发力，不断提升品牌声量。原料方面，随着玻尿酸原料市场供给逐渐丰富，行业存在较大竞争，市场价格随着市场竞争的加剧存在价格波动风险，受外汇汇率波动影响存在汇率风险。对此公司将强化管理，做好成本管控，不断提升盈利水平。资金链风险：上半年，房地产行业及其产业链上下游仍面临严峻的资金压力。报告期内，受疫情及市场因素影响，销售回款较去年同期有所下降，对公司融资和运营能力形成较大挑战。对此，公司一方面将加大销售回款力度，增加经营性现金流，并充分发挥国有企业优势，积极争取有利政策，防范化解现金流风险；另一方面，持续优化资产负债结构，定期分析负债结构和期限，加强现金流管理，守住公司安全发展的底线。转型发展的风险：一是公司处于向大健康转型的重要阶段，转型过程中可能存在组织结构变化，业务发展重心调整，影响公司经营效益，从而导致战略转型不及预期的风险。二是转型方向的选择存在风险，新进入行业盈利性存在不确定性，存在公司业绩的风险；三是转型涉及流程多，时间存在不确定性。对此，公司在大力向健康业转型的同时，将充分做好内部各组织之间的协同，最大化降低转型过程中出现的各种风险。坚定转型的方向和信心，围绕医药产业上下游，整合资源，打造医药产业供应链闭环，加快向生物医药、美业、医养为主的大健康转型步伐。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年年度股东大会	2022年6月23日	www.sse.com.cn	2022年6月24日	内容详见2022年6月24日披露的《鲁商健康产业发展股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》（2022-022）

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

公司2021年年度股东大会于2022年6月23日在公司会议室召开，会议由董事会召集，出席本次股东大会的股东及股东代表共计85人，代表股份598,366,887股，占公司股份总额的59.2940 %。会议由董事长贾庆文先生主持，大会采取现场投票和网络投票相结合的方式进行表决，逐项通过了《2021年度董事会工作报告》《2021年度监事会工作报告》《2021年度财务决算报告》《2021年度利润分配预案》《2021年年度报告》全文及摘要等18项议案，会议还听取了《2021 年度独立董事述职报告》。公司聘请山东舜翔律师事务所齐姣、李秘律师出席本次股东大会现场见证，并出具法律意见书。

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
贾庆文	董事长	选举
高肖飞	董事	选举
陈 莉	总经理	聘任
高肖飞	财务总监	聘任
葛 健	董事长	离任
徐 涛	副总经理	离任
周洪波	副总经理	离任
杨云龙	财务总监	离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

1、公司第十一届董事会2022年第一次临时会议于2022年1月20日在公司会议室召开，会议审议通过以下议案：

（1）通过《关于选举公司董事长的议案》，因公司战略转型需要，葛健先生不再担任公司董事长，选举贾庆文先生为公司董事长，任期为本届董事会届满为止。

（2）通过《关于调整董事会专门委员会成员的议案》，根据《上市公司治理准则》和《公司章程》的相关规定，并结合公司人员调整情况，董事会战略委员会、提名委员会成员进行相应调整如下：

董事会战略委员会召集人：贾庆文，委员：葛健、宿玉海；

董事会提名委员会召集人：宿玉海，委员：贾庆文、朱德胜；

董事会审计委员会和薪酬与考核委员会成员不变。

（3）通过《关于高级管理人员变动的议案》，由公司董事长贾庆文先生提名并经董事会提名委员会批准，聘任陈莉女士为公司总经理，任期为本届高管层届满为止。因工作变动，徐涛先生、周洪波先生不再担任鲁商健康产业发展股份有限公司副总经理职务。

相关事项详见公司2022年1月21日披露的《鲁商健康产业股份有限公司第十一届董事会2022年第一次临时会议决议公告》（临2022-003）。

2、公司第十一届董事会2022年第二次临时会议于2022年6月2日以通讯方式召开，会议审议通过了以下议案：

（1）通过《关于高级管理人员变动的议案》，因工作变动，杨云龙先生不再担任公司财务总监职务；根据工作需要，聘任高肖飞先生为公司财务总监，任期为本届高管层届满为止。

（2）通过《关于更换公司董事的议案》，因工作变动，葛健先生不再担任公司董事职务。公司董事会提名高肖飞先生为公司第十一届董事会董事候选人，任期为本届董事会届满为止。

相关事项详见公司2022年6月3日披露的《鲁商健康产业股份有限公司第十一届董事会2022年第二次临时会议决议公告》（临2022-019）。

3、公司2021年年度股东大会于2022年6月23日在公司会议室召开，会议通过《关于更换公司董事的议案》，同意葛健先生辞去公司董事职务，选举高肖飞先生为第十一届董事会董事，任期至本届董事会届满为止。相关事项详见公司2022年6月24日披露的《鲁商健康产业股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》（2022-022）。

4、公司第十一届董事会第六次会议于2022年8月26日在公司会议室召开，会议审议通过《关于调整董事会专门委员会成员的议案》，鉴于公司董事会成员发生变动，对战略委员会成员进行调整，董事会战略委员会召集人为贾庆文，委员为宿玉海、高肖飞，审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会成员不变。相关事项详见公司2022年8月27日披露的《鲁商健康产业股份有限公司第十一届董事会第六次会议决议公告》（临2022-031）。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

否

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司控股子公司山东焦点福瑞达生物股份有限公司（本节简称“焦点福瑞达”）及其全资子公司焦点生物医药有限公司（本节简称“焦点医药”， “焦点生物医药有限公司” 目前已更名为“山东百阜福瑞达制药有限公司”）为济宁市重点排污单位。报告期内，公司下属公司山东福瑞达生物科技有限公司（本节简称“福瑞达生物科技”）被列为临沂市2022年水环境重点排污单位名录。

1. 排污信息

√适用 □不适用

（1）焦点福瑞达、焦点医药排污信息

报告期内，焦点福瑞达、焦点医药主要排污类别为废气、废水和固体废物。

废气主要包含颗粒物、二氧化硫、NOx、VOCs 及其他特征污染物（臭气浓度，氨（氨气），硫化氢等）。大气污染物排放方式为有组织和无组织。排放执行标准为：恶臭污染物排放标准GB14554-93，区域性大气污染物综合排放标准DB37/2376-2019，挥发性有机物排放标准第6部分有机化工行业 DB37/2801.6-2018，大气污染物综合排放标准GB16297-1996，挥发性有机物排放标准第7部分其他行业DB37/2801.7-2019，山东省锅炉大气污染物排放标准DB37/2374-2018。焦点福瑞达设有废气排放口12个，主要分布于原料生产部发酵车间、原料生产部精制车间、医药生产部发酵车间、医药生产部纯化车间、医药生产部精制车间、锅炉房、酒精回收车间、污水处理站、废渣库。焦点医药废气排放口10个，主要分布于生产一部发酵车间、纯化车间、精制车间、工程部污水处理站、酒精回收车间、锅炉房。

废水主要包含COD、氨氮及其他特征污染物（总氮（以N计），总磷（以P计）等）。排放执行标准分别为：污水综合排放标准GB8978-1996，污水排入城镇下水道水质标准GB/T 31962-2015，发酵类制药工业水污染物排放标准GB21903-2008。焦点福瑞达设有废水排放口1个，分布于污水

处理车间北侧；焦点医药设有废水排放口1个，分布于厂区西侧。固体废物主要包含一般固废和危险废物，一般固废主要包括废菌种、废滤渣、污泥等，危险废物主要包括废活性炭、废机油等，公司委托有资质第三方进行处理。焦点福瑞达、焦点医药不断加大对各企业生产运营过程中产生的废水、废气和固体废物的管控力度，确保持续稳定地满足国家、行业、地方等相关标准。报告期内，焦点福瑞达、焦点医药分别委托山东同方环境监测有限公司对排污情况进行监测，按照监测公司出具的监测报告及物料用量进行核算，2022年上半年，废水排放19.14万m?，总氮（以 N计）排放2.6吨，化学需氧量排放11.9吨，氨氮（NH3-N）排放376.3千克，总磷（以 P 计）排放 379.6千克；二氧化硫排放

70.2千克，颗粒物排放578.6千克，VOCs 排放1.3吨，NOx排放 993.4千克；一般固废处置1257.9吨。报告期内，焦点福瑞达、焦点医药排污总量控制在许可范围内，无超标排放。

（2）福瑞达生物科技排污信息

报告期内，福瑞达生物科技主要排污类别为废水、废气和固体废物。废水主要污染因子为COD、氨氮、PH，经污水处理车间工艺处理达到排放标准后排入临沭县经济开发区牛腿沟污水处理厂，现设污水排放口1个,位于污水处理车间（西）南侧，其中PH值排放标准执行污水排入城镇下水道水质标准（GB/T31962-2015）A级标准,氨氮及COD排放标准执行污水排入城镇下水道水质标准(GB/T31962-2015)B级标准。2022年上半年，福瑞达生物科技共排放废水98352吨，平均COD排放浓度为66.9mg/LCOD，平均氨氮排放浓度为11.1mg/L，PH平均排放值为7.12，均符合环保排放标准要求。废气主要包含颗粒物、氨、硫化氢、臭气浓度、非甲烷总烃、氮氧化物、二氧化硫，排放方式为有组织和无组织，现设有废气排放口12个，分别位于发酵三车间、精制三车间、动力车间、污水处理车间、锅炉房等处。排放执行标准为大气污染物综合排放标准GB16927-1996，挥发性有机物排放标准第7部分其他行业DB37/2801.7-2019，恶臭污染物排放标准GB14554-93。2022年上半年，福瑞达生物科技颗粒物总排放0.12吨，氮氧化物总排放0.20吨，VOCs总排放0.12吨。固体废物主要包含一般固废和危险废物。危险废物包括废机油、废漆桶及废弃污染包装物、废脱硫剂、废实验室试剂，上半年入库98.2千克废实验室试剂，废脱硫剂1.2吨。一般固废包括滤渣、污泥、过滤剂，福瑞达生物科技已与第三方签订协议定期处置，上半年共处理481吨。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司	排放物	主要污染物	环保设施
			处理设施名称	实际运行情况
焦点福瑞达	废水	化学需氧量、氨氮、其他特征污染物	污水处理站	有效运行、达标排放

公司	排放物	主要污染物	环保设施
			处理设施名称	实际运行情况
	废气	SO2	/	达标排放
		颗粒物	袋式除尘器，碱洗+水洗	有效运行、达标排放
		VOCs	碱洗+水洗	有效运行、达标排放
		NOx	低氮燃烧器	有效运行、达标排放
焦点医药	废水	PH、色度、悬浮物、急性毒性、BOD、COD、总有机碳、总锌、总氮、氨氮、总磷、总氰化物	污水处理站	有效运行、达标排放
	废气	SO2	/	达标排放
		颗粒物	袋式除尘器	有效运行、达标排放
		VOCs	碱洗+水洗	有效运行、达标排放
		NOx	低氮燃烧器	有效运行、达标排放
福瑞达生物科技	废水	化学需氧量、氨氮、其他特征污染物	污水处理站	有效运行、达标排放
	固废	过滤废渣、污泥	脱泥机、板式压滤机	有效运行
	废气	颗粒物	减压干燥、冷冻干燥	有效运行、达标排放
		臭气浓度、非甲烷总烃	聚四氟乙烯过滤膜过滤高空排放	有效运行、达标排放
		恶臭	生物滤池	有效运行、达标排放

焦点福瑞达建有污水处理站，设有在线监测设备，产生的废水经污水处理站处理达到排放标准要求后，排入污水处理厂处理。该公司产生的发酵废气经“碱液喷淋+水喷淋”处理后，经15m 高排气筒排放；纯化废气经“碱液喷淋+水喷淋”处理后，经15m高排气筒排放；真空干燥废气经“碱液喷淋+水喷淋”处理后，经15m高排气筒排放；破碎、粉碎包装废气经布袋除尘器处理后经15m高排气筒排放；乙醇回收废气经“碱液喷淋+水喷淋”后，经15m排气筒排放；低氮改造后的天然气锅炉产生废气经15m高排气筒排放；污水处理站废气经“碱液喷淋+UV光氧装置”“碱液喷淋+水喷淋”处理后，经15m高排气筒排放；酒精罐区废气、废渣库废气经“碱液喷淋+水喷淋”处理后，经15m高排气筒排放。固体废物委托有资质第三方进行处理。焦点医药建有污水处理站，设有在线监测设备，产生的废水经污水处理站处理达到排放标准要求后，排入污水处理厂处理。该公司发酵过程中产生的发酵废气，由引风机抽出，经碱洗+水喷淋+活性炭吸附处理后，经高 15m 排气筒排放；过滤工艺（纯化工艺）沉淀间、配料间废气，由引风机抽出，经两级水洗喷淋+碱洗喷淋处理后，经高 15m 排气筒排放；纯化工艺大车间废气，由引风机抽出，经两级水洗喷淋+碱洗喷淋处理后，经高 15m 排气筒排放；干燥废气经水环真空泵吸收后，尾气经三级水洗喷淋后，经高 20m排气筒排放；污水处理站气浮间及厌氧塔废气，由引风机抽出，经两级碱洗水喷淋+火山岩+活性炭吸附，经高 20m 排气筒排放；污水车间盐浓缩废气，由引风机抽出，经两级碱洗喷淋+活性炭吸附，经高 15m 烟囱排放；废渣库尾气（废菌种、

废滤渣、蒸发浓缩钠盐等废渣），由引风机抽出，经三级碱洗喷淋后，经高 15m烟囱排放；溶剂（酒精）回收车间及酒精储罐废气，经两级水洗喷淋+活性炭吸附后，经 15m 排气筒排放；锅炉废气排气口经低氮燃烧工艺处理后，经33米烟囱排放；污水处理站曝气池废气经水洗喷淋+碱洗喷淋+活性炭吸附后，经15m烟囱排放。固体废物委托有资质第三方进行处理。

福瑞达生物科技设有污水处理站及配套处理设施，污水处理采用好氧厌氧处理工艺，设有在线监测设备，产生的废水经污水处理站处理达到排放标准要求后，排入临沭县经济开发区污水处理厂处理。公司产生的发酵废气经聚四氟乙烯过滤膜处理后，经15m高排气筒排放；精制车间废气经冷冻干燥处理后，经15m高排气筒排放；污水处理站废气经生物滤池过滤后，经15m高排气筒排放。固废委托第三方资质企业处理。

报告期内，焦点福瑞达、焦点医药、福瑞达生物科技各类环保设施均正常稳定运行，有效保证了污染物的达标排放。为有效控制公司在生产运营过程中产生的各类污染物，降低对环境的影响，提高公司人员环境保护能力，焦点福瑞达、焦点医药和福瑞达生物科技2022年上半年累计环保投入约296.3万元。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

焦点福瑞达、焦点医药、福瑞达生物科技严格遵守《环境影响评价法》《建设项目环境保护管理条例》等法律法规的要求，建设项目和污染防治设施同步启动建设和运行，现有建设项目依法办理了排污许可证，取得了建设项目竣工环境保护验收审批文件，并已取得环境影响评价文件批复，项目能够严格按照环评报告要求进行。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可信息取得情况如下：

行政许可名称	项目文件名称	制作或审批单位	批复文号（备案编号）
环境影响评价文件批复	年产200吨透明质酸钠技改及年产20吨滴眼液级透明质酸钠项目	济宁市生态环境局	济环审（曲阜）【2020】1号
	营养保健食品项目	曲阜市环境保护局	曲环报告表【2018】135号
	年产10吨银耳多糖项目	济宁市生态环境局 （曲阜）	济环报告表（曲阜）【2022】001号
	焦点生物医药有限公司年产520吨医药级透明质酸钠项目	济宁市生态环境局	济环审（曲阜）【2019】2号
	透明质酸钠医用级冷敷贴、医用级液体敷料项目	济宁市生态环境局曲阜分局	济环报告表【2019】083号
	透明质酸钠免洗消毒凝胶和一次性使用医用口罩项目	济宁市生态环境局曲阜分局	济环报告表【2020】024号
	年产520吨医药级透明质酸钠锅炉变更项目	济宁市生态环境局曲阜分局	济环报告表【2020】032号
	年产520吨医药级透明质酸钠锅炉变更项目	济宁市生态环境局曲阜分局	济环报告表【2021】030号
	年产50吨透明质酸钠项目	临沂市环境保护局	临环发【2010】209号

行政许可名称	项目文件名称	制作或审批单位	批复文号（备案编号）
	乳酸链球菌素、黄原胶、普鲁兰多糖、聚谷氨酸、结冷胶中试生产项目	临沂市环境保护局	临环函【2011】423号
	年产100吨纳他霉素、1000吨普鲁兰多糖项目	临沂市环境保护局	临环发【2012】179号
	沼气利用项目	临沭县环境保护局	沭环批【2017】61号
	年产乳酸链球菌素100吨、乳酸钙500吨扩建项目	临沂市环境保护局	临环发【2016】214号
建设项目竣工环境保护验收审批文件	焦点生物医药有限公司年产520吨医药级透明质酸钠项目（一期）	济宁市生态环境局曲阜分局	济环验（曲阜）【2020】1号
	年产200吨透明质酸钠技改及年产20吨滴眼液级透明质酸钠项目	自主验收	/
	营养保健食品项目	自主验收	/
	年产50吨透明质酸钠项目	临沂市环境保护局	临环验【2011】136号
	乳酸链球菌素、黄原胶、普鲁兰多糖、聚谷氨酸、结冷胶中试生产项目	临沂市环境保护局	临环验【2011】138号
	年产100吨纳他霉素、1000吨普鲁兰多糖项目	临沂市环境保护局	临环验【2016】10号
	沼气利用项目	自主验收	/
	年产乳酸链球菌素100吨、乳酸钙500吨扩建项目	临沂市环境保护局	临环验【2019】1号
排污许可证	山东焦点福瑞达生物股份有限公司排污许可证	济宁市生态环境局	913708815926300131001P
	焦点生物医药有限公司排污许可证	济宁市生态环境局	91370881MA3P5KP4U001P
	山东福瑞达生物科技有限公司排污许可证	临沂市行政审批服务局	91371329673175526L001R

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

针对企业运营过程中可能存在的突发环境事件，焦点福瑞达、焦点医药、福瑞达生物科技制定突发环境污染事件综合应急预案，组织内外部专家评审，并在生态环境局备案。焦点福瑞达、焦点医药、福瑞达生物科技根据应急预案制定现场处置方案，并定期进行演练，不断强化环保应急人员的专业能力，提高环境事件应急处理能力，增强应急响应的管理水平。

预案名称	备案号	备案时间	备案单位
山东焦点福瑞达生物股份有限公司突发环境污染事件应急预案	370881-2020-011-L	2020年8月18日	济宁市生态环境局 曲阜市分局
焦点生物医药有限公司突发环境污染事件应急预案	370881-2020-010-L	2020年8月12日	济宁市生态环境局 曲阜市分局
山东福瑞达生物科技有限公司突发环境事件应急预案	371329-2020-030-L	2020年7月2日	临沂市生态环境局 临沭县分局

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

报告期内，焦点福瑞达、焦点医药和福瑞达生物科技根据相关法律法规技术文件要求，制定了自行监测方案。根据自行监测方案定期对排放的各项污染物进行检测，污染物检测结果均为达标。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

除焦点福瑞达、焦点医药和福瑞达生物科技以外，公司所属山东福瑞达生物股份有限公司（本节简称“福瑞达生物股份”）、山东明仁福瑞达制药股份有限公司（本节简称“明仁福瑞达”）也涉及污染物排放，具体情况如下：

福瑞达生物股份主要排污类别为废气、废水和固体废物。废气主要为VOCs、颗粒物、NOx、SO2及其他特征污染物（臭气浓度、氨、硫化氢等）。VOCs经UV光解设备、活性炭吸附设备处理达标后排放，执行标准为DB37/2801.6-2018挥发性有机物排放标准第6部分：有机化工行业，新建两台低氮燃烧锅炉，各项污染物指标均满足《山东省锅炉大气污染物排放标准》DB37/2374-2018。污水站恶臭气体经水喷淋以及生物滤床吸附，满足《恶臭污染物排放标准》GB14554-93。废水主要包含COD、氨氮，废水经污水处理站处理达标后排入市政污水管网，进入巨野河污水处理厂进一步处理，执行的标准为《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）B级标准。固废主要为废纸箱、生产生活垃圾以及少量废试剂、离子树脂、活性炭等危险废物，废纸箱回收外卖处理，生产生活垃圾交由济南绿净园保洁有限公司处理，危险废物委托第三方收集处置。

明仁福瑞达主要排污类别为废水、废气和固体废物。废水处理方面，明仁福瑞达建有污水处理站，处理能力为1000吨/天，目前整个园区每天产生约90吨污水，所有产生的污水集中收集后进入污水处理站，统一处理后达到《污水排入城镇下水道水质标准》（CJ343-2010）达标排放。该公司设有水质化验室，定期对出水水质化验，保证出水水质全部达标，每年委托第三方对出水水质进行检测，并出具检测报告。废气处理方面，明仁福瑞达投资50万元对两台10蒸吨燃气锅炉

进行了低氮燃烧改造，各项污染物指标均满足《锅炉大气污染物排放标准》（DB37/2374-2018）标准，实现超低排放目的。为减少废气排放，2021年加装11台除异味治理设备，排放废气净化率90%以上。固废处理方面，投资5万元购置大型垃圾收集箱，并与环卫处签订了垃圾清运合同，固体废物统一集中处置。

公司所属的福瑞达生物股份、明仁福瑞达公司全部严格按照环保法律法规，对项目进行合规性评价。各新、改、扩项目均严格执行建设项目环评管理规定，落实环保“三同时”工作，并通过环保部门验收，各项目正常投产；均已编制环境自行监测方案，按照自行监测方案要求，对废水、废气、厂界噪声等进行了监测，监测结果显示各项污染物指标均达标排放。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

报告期内，公司健康地产板块严格贯彻落实大气污染防治法律法规及政府和行业有关规定，认真履行扬尘治理责任，坚决打好大气污染综合治理攻坚战。扬尘控制做到八个百分百，即施工工地周边100%围挡，物料堆放100%覆盖，出入车辆100%冲洗，施工现场地面100%硬化，拆迁工地100%湿法作业，渣土车辆100%密闭运输，建筑垃圾100%规范管理，非道路移动工程机械尾气排放100%达标。另外，施工现场安装智能喷淋系统，按照程序设定的时间自动喷洒，形成了扬尘治理智能化；安装扬尘视频监控和扬尘在线监测系统，保持与市、区两级监控监测平台实时对接。

在生物医药板块，福瑞达生物股份新建一处锅炉房，突破传统、采用WCB燃烧方式，运行效率比常规锅炉节气5%-15%，节电20%-30%，且氮氧化物排放更低。明仁福瑞达投资50万元对两台天然气锅炉进行了低氮燃烧改造，氮氧化物浓度由80mg/m?降低至30mg/m?左右，效果明显。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

福瑞达生物股份先后开展生产车间蒸汽冷凝水回收项目、空调热管回收项目、太阳能光伏发电项目、废水回收再利用项目，年节约能耗资金超过200万元，该公司在建项目福瑞达智美科创园，全面配套太阳能光伏发电系统，助力企业实现节能减排。明仁福瑞达提取二车间增加蒸汽冷凝水回收系统，将高温蒸汽冷凝水回收到锅炉房软化水箱内，每天节约用水约80吨，每天节约天然气约560m?。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

作为国有控股上市公司，公司坚决扛起政治责任，充分响应关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的决策部署，夯实帮扶效果，助力乡村振兴，践行国企担当。

1、巩固脱贫攻坚成果

（1）持续开展帮扶活动：福瑞达生物股份志愿者为济南市晓爱残障康复中心60余名残障儿童和家长提供了志愿服务，并捐赠了校区净水器、餐厅油烟机、学习用品等爱心物资以及“瑷尔博士”护肤产品。鲁商设计院出资3.6万元为宁阳县捐献两所“希望小屋”，为郓城县捐献一所“希望小屋”。

（2）参与社会公益：公司举办“热血相融 大爱鲁商”公益献血活动，组织集团总部及驻鲁商国奥城片区单位共90余人，累计献血量达2万余毫升，获赠“鲁商为民办实事 暖心献血铸初心”锦旗。报告期内，鲁商发展团委获评“山东省五四红旗团委”荣誉称号，福瑞达生物股份入选“2021山东社会责任企业”“2021山东省消费教育基地”，临沂城市公司志愿服务队荣获“省属企业志愿服务先进集体”。

（3）积极抗击疫情：今年4月份，公司多个党支部、工会、团支部开展了形式多样的服务活动，助力疫情防控。疫情期间，鲁商福瑞达护理院护理人员全部留院值守60余天，用责任和担当为老人们撑起一片安全的港湾。鲁商服务充分发挥“最后一百米”防疫堡垒作用，全力配合在管项目核酸检测，涉及8万业主近10轮全员核酸工作，关注民生保障，共计发放2000余份抗疫蔬菜包。福瑞达生物股份向济南市高新区疫情防控工作组提供了酒精、口罩、消毒凝胶、蒸汽眼罩等抗疫物资。明仁福瑞达向所在社区赠送口罩、酒精，向一线志愿者赠送饮用水、水果、健康大礼包等慰问物资，捐赠消毒酒精、口罩、小儿解感颗粒等防疫物资。

2、助力乡村振兴

公司派驻微山县两城镇独山村“第一书记”，带动当地村民以土地流转为引领，打通强村富民通道，全力推进乡村振兴，有效提高了土地经营效益，保证了村民收入长期稳定增长。

未来公司将继续相关工作，在继续做好现有扶贫项目的基础上，结合企业自身行业优势，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接各项工作，践行国企社会责任。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺	其他	山东省商业集团有限公司	山东省商业团有限公司作为公司的实际控制人，向本公司承诺：保证与本公司之间业务独立、资产完整、人员独立、机构独立、财务独立，避免同业竞争，减少和规范关交易。	该承诺于2008年 7月 6日作出，长期有效。	否	是	——	——
与股权激励相关的承诺	其他	公司股票期权激励计划的激励对象	详见 2018年9月 4日披露的《公司 2018年股票期权激励计划（草案修订稿）》	详见 2018年 9月 4日披露的《公司2018年股票期权激励计划（草案修订稿）》	是	是	——	——

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

√适用 □不适用

公司下属辽宁鲁商置业有限公司诉锦州滨海新区（原锦州经济技术开发区）管理委员会返还土地出让金及其他各项损失事项，已于去年向辽宁省高级人民法院提起诉讼，报告期内尚未开庭。

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

公司最近一期信用评级由东方金诚国际信用评估有限公司于2019年5月进行评估，确定主体信用评级等级为AA，评级展望为稳定。公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

2022年6月，根据联合资信评估有限公司对山东省商业集团有限公司的信用状况进行综合分析和评估，确定山东省商业集团有限公司主体长期信用等级为AA+，评级展望为稳定。控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

日常关联交易

单位：万元

关联交易类别	按产品或劳务等进一步划分	关联人	2022年预计发生金额	2022年1-6月已发生金额	占同类业务比例(%)
采购商品	材料、设备、药品等	山东鲁商智慧科技有限公司	20,000.00	1,990.69	0.92
		山东省商业集团有限公司及其关联企业	10,000.00	687.46	0.32
租赁	出租物业	临沂居易置业有限公司	1,800.00	827.04	23.07
		山东银座购物中心有限公司菏泽银座和谐广场	2,500.00	768.30	21.44
		山东省商业集团有限公司及其关联企业	6,000.00	831.49	23.20
提供劳务	物业管理、设计、代建等	山东省商业集团有限公司及其关联企业	10,000.00	2,406.79	7.63
销售商品	商品房、化妆品、药品、材料等	山东省商业集团有限公司及其关联企业	4,000.00	274.55	0.20
接受劳务	广告宣传、会务、咨询等	山东省商业集团有限公司及其关联企业	10,000.00	3,948.69	5.42
融资	提供资金支持、票据贴现等业务	山东富源小额贷款有限公司、山东易通商业保理有限公司	55,000.00	953.91	0.24
合计	——	——	119,300.00	12,688.91

注：关联交易详见第十节财务报告“十二、关联方及关联交易”的内容。上述关联交易的实际发生金额，均在股东大会批准的2022年度日常关联交易预计发生金额及其他关联交易事项范围内。公司（包括下属子公司）根据日常经营和业务发展的需要，公司（包括下属子公司）与公司第一大股东山东省商业集团有限公司及其关联企业发生提供或接受劳务、采购或销售商品、房屋租赁等日常关联交易，有利于降低公司采购成本和经营费用，日常关联交易对公司是必要的，符合公司的实际情况和公司利益。同时在质量、标准相同的情况下，公司有权就同类或同种原材料的采购或服务的提供，按照价格孰低原则，选择比山东省商业集团有限公司及其关联方价格更低的第三方进行交易，未损害全体股东特别是中小股东的合法权益，不影响公司独立性，公司主要业务亦未因上述关联交易而对关联方形成依赖。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司第十一届董事会2022年第二次临时会议及2021年度股东大会批准了《关于受让山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙）基金份额暨关联交易的议案》，公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司受让山东省商业集团有限公司在山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙）29%的基金份额（认缴出资29,000万元，目前实缴出资145万元），受让山东省鲁商福瑞达养老发展有限公司15%的基金份额（认缴出资15,000万元，目前实缴出资100万元）。本次交易山东福瑞达医药集团有限公司合计受让山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙）44%的基金份额。本次交易以实缴出资额为基础，转让价款245万元。	具体内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司第十一届董事会2022年第二次临时会议决议公告》（临2022-019）、《鲁商健康产业发展股份有限公司关于受让山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙）基金份额暨关联交易的公告》（临2022-020）、《鲁商健康产业发展股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》（2022-022）。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

相关内容详见本报告第三节“管理层讨论与分析”中“投资状况分析”中“重大的股权投资”的内容。

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	关联方向上市公司提供资金
		期初余额	发生额	期末余额
山东省商业集团有限公司	母公司	6,974,222,521.01	258,914,848.25	7,233,137,369.26
山东鲁商智慧科技有限公司	母公司的全资子公司	1,367,428,636.74	309,447,643.43	1,676,876,280.17
山东银座商城股份有限公司	母公司的控股子公司	526,513,710.59	22,587,043.47	549,100,754.06
山东省鲁商福瑞达养老发展有限公司	母公司的全资子公司	82,000,000.00	-31,654,369.20	50,345,630.80
临沂鲁商置业发展有限公司	参股子公司	255,041,200.00	-5,838,300.00	249,202,900.00
山东世界贸易中心	参股股东	31,682,296.10	0.00	31,682,296.10
鲁商集团有限公司	参股股东	26,426,425.20	-3,298.69	26,423,126.51
临沂尚城置业有限公司	参股子公司	10,577,030.46	2,240,089.68	12,817,120.14
青岛海景（国际）大酒店发展有限公司	其他	2,396,394.69	0.00	2,396,394.69
北京天创伟业投资管理有限公司	其他	374,815.78	0.00	374,815.78
山东省银座实业有限公司	母公司的全资子公司	30,000.00	0.00	30,000.00
山东银座天启房地产有限公司	其他	161,264.23	0.00	161,264.23
齐鲁医药学院	其他	5,851,512.95	-1,248,236.71	4,603,276.24
临沂锦琴房地产开发有限公司	参股子公司	645,328,507.14	-56,550,667.91	588,777,839.23
山东省城市服务技师学院	其他	1,014,760.88	0.00	1,014,760.88
山东国农物流科技有限公司	其他	13,730,557.59	0.00	13,730,557.59
山东省药学科学院	其他	17,451,245.83	42,000.00	17,493,245.83
山东富源小额贷款有限公司	母公司的全资子公司	36,710,000.00	0.00	36,710,000.00
山东鲁艺环保有限公司	其他	42,046,094.35	187,007.18	42,233,101.53
新疆伊帕尔汗香料股份有限公司	其他	454,194.44	-371,507.51	82,686.93
济南金艺林房地产开发有限公司	其他	263,959.69	11,592,379.34	11,856,339.03
济南碧旻置业有限公司	其他	15,712,885.33	7,500,000.00	23,212,885.33
泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司	参股子公司	47,137,811.56	-1,647,386.10	45,490,425.46
山东齐鲁致远农文旅投资控股有限公司	其他	120,000,000.00	-60,000,000.00	60,000,000.00
山东省医药工业设计院有限公司	母公司的全资子公司		438,950.31	438,950.31
济宁鲁商置业有限公司	母公司的全资子公司		12,982,508.46	12,982,508.46
易通金服支付有限公司	母公司的控股子公司		12,520.00	12,520.00
合计		10,222,555,824.56	468,631,224.00	10,691,187,048.56
关联债权债务形成原因	关联债务主要系向关联方借款，本期向关联方借款3,013,793,698.69元。
关联债权债务清偿情况	本期偿还关联方借款2,909,626,202.71元。

关联方	关联关系	关联方向上市公司提供资金
		期初余额	发生额	期末余额
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响	本期计提关联方利息343,674,746.43元，支付担保费29,907,700.00元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1. 存款业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	每日最高存款限额	存款利率范围	期初余额	本期发生额		期末余额
					本期合计存入金额	本期合计取出金额
山东省商业集团财务有限公司	母公司的全资子公司	-	0.35%-1.75%	686,229,022.59	2,857,125,446.07	2,790,379,151.07	752,975,317.59
合计	/	/	/	686,229,022.59	2,857,125,446.07	2,790,379,151.07	752,975,317.59

2. 贷款业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	贷款额度	贷款利率范围	期初余额	本期发生额		期末余额
					本期合计贷款金额	本期合计还款金额
山东省商业集团财务有限公司	母公司的全资子公司	140,000,000.00	3.8%-4.35%	170,000,000.00	70,000,000.00	100,000,000.00	140,000,000.00
合计	/	/	/	170,000,000.00	70,000,000.00	100,000,000.00	140,000,000.00

3. 授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	业务类型	总额	实际发生额
山东省商业集团财务有限公司	母公司的全资子公司	授信业务	3,000,000,000.00	140,000,000.00

4. 其他说明

√适用 □不适用

公司第十一届董事会第四次会议及2021年度股东大会批准了《关于与山东省商业集团财务有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》，同意公司与山东省商业集团财务有限公司续签《金融服务协议》，续签期限一年，具体内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司第十一届董事会第四次会议决议公告》（临 2022-008）、《鲁商健康产业发展股份有限公司关于与山东省商业集团财

务有限公司续签〈金融服务协议〉的关联交易公告》（临2022-012）及《鲁商健康产业发展股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》（2022-022）。

2022年1-6月，公司在山东省商业集团财务有限公司存款利息收入金额为3,230,536.57元，借款利息支出金额为2,866,583.35元，手续费30,000.00元。

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

√适用 □不适用

2022年1-6月，山东省商业集团有限公司及其关联方为公司及下属子公司、控股子公司提供担保余额81.13亿元，新发生担保28.09亿元，在股东大会批准的额度范围内。

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 万元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）	0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）	0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	10,135.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）	259,875.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	259,875.00
担保总额占公司净资产的比例(%)	54.98%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）	243,995.00
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）	23,518.16
上述三项担保金额合计（C+D+E）	267,512.76
未到期担保可能承担连带清偿责任说明	无
担保情况说明	详见表下方“注”

注：公司第十一届董事会第四次会议及2021年度股东大会批准了《关于公司2022年担保预计额度的议案》，同意公司2022年担保预计额度人民币60亿元（不包含公司及下属公司为购房

客户提供的阶段性担保以及单独已履行相关程序的担保），为各级控股公司提供新增担保额度不超过人民币50亿元，其中，对最近一期资产负债率70%以上的各级控股公司提供新增担保额度不超过人民币40亿元，对最近一期资产负债率70%以下的各级控股公司提供新增担保额度不超过人民币10亿元；为各级参股公司按持股比例同比例提供新增担保额度不超过人民币10亿元。担保额度使用期至2022年度股东大会召开之日。

截止报告期末，公司对全资公司和控股公司的累计担保余额为259,875万元（含全资公司、控股公司之间的担保），占上市公司2021年末经审计的归属于母公司所有者权益的54.98%，担保均在股东大会批准的范围内，公司不存在担保逾期的情形。

具体内容如下：

单位：万元/人民币

序号	全资公司/控股公司	被担保主体	担保主体	金融机构	担保金额
1	全资公司	山东省鲁商置业有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	山钢供应链管理（深圳）有限公司	38,435
2	全资公司	山东鲁商创新发展有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	江苏资产管理有限公司	50,200
3	全资公司	山东省鲁商置业有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	中国长城资产管理股份有限公司	106,860
4	全资公司	山东福瑞达医药集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	中国民生银行股份有限公司	5,000
5	全资公司	山东福瑞达医药集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	莱商银行股份有限公司	2,000
6	全资公司	山东省鲁商置业有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	中国民生银行股份有限公司	500
7	控股公司	山东明仁福瑞达制药股份有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	北京银行股份有限公司	2,000
8	控股公司	山东明仁福瑞达制药股份有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	齐鲁银行股份有限公司	1,000
9	控股公司	山东明仁福瑞达制药股份有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	济南农村商业银行股份有限公司	2,000
10	控股公司	山东明仁福瑞达制药股份有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	华夏银行股份有限公司	2,880
11	控股公司	山东焦点福瑞达生物股份有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	恒丰银行股份有限公司	1,000
12	控股公司	青岛鲁商蓝谷健康产业有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	中国农业银行股份有限公司	48,000
合计		—	—	—	259,875

公司下属地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截至2022年6月30日，累计担保余额为人民币93,660,402.28元。

3 其他重大合同

√适用 □不适用

公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2022年5月与山东省发展和改革委员会签订《山东省政府投资建设项目委托代建合同》，约定由山东省鲁商置业有限公司代建省委党校东校区完善提升工程，代建面积约3.2万平方米，代建管理费、技术咨询费合计553.55万元。

十二、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

（1）公司2021年年度股东大会审议通过了《公司2021年度利润分配方案》，以公司股本总额1,009,152,199 股为基数，向全体股东进行现金分红，每10股派发现金红利1.1元（含税），共计派发股利111,006,741.89元，剩余未分配利润（母公司）192,325,215.91元结转以后年度。资本公积金不转增股本。公司已于2022年8月11日披露了权益分派实施公告，具体内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司2021年年度权益分派实施公告》（2022-029）。

（2）报告期内，公司对经营范围进行调整，并相应修改公司章程，具体内容详见公司于2022年4月15日披露的《鲁商健康产业发展股份有限公司关于调整公司经营范围暨修订<公司章程>及其附件的公告》（临2022-015）及2022年6月24日披露的《鲁商健康产业发展股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》（2022-022）。截止本披露日，公司已完成上述变更的工商登记手续，具体内容详见公司于2022年7月22日披露的《鲁商健康产业发展股份有限公司关于完成工商变更登记的公告》（临2022-026）。

（3）2022年7月8日，公司下属鲁商生活服务股份有限公司（本节简称“鲁商服务”）公开发行3334万股股份并在香港联交所主板上市交易，股票代码为“2376”，股票简称为“鲁商服务”。本次发行完成后鲁商服务总股本增加至13334万股。公司直接持有鲁商服务9510万股，占鲁商服务发行完成后总股本的71.32%；公司全资子公司山东鲁商创新发展有限公司持有鲁商服务490万股，占鲁商服务发行完成后总股本的3.67%。上述事项详见公司于2022年7月8日披露的《鲁商健康产业发展股份有限公司关于下属公司境外发行股份并上市的公告》（临2022-024）。

（4）因公司业务发展需要，公司下属公司山东福瑞达医药集团有限公司变更营业范围，增加“药品生产【分支机构经营】、药品委托生产，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广”；山东明仁福瑞达制药股份有限公司变更营业范围，新增“个人卫生用品销售，卫生用品和一次性使用医疗用品销售，电子产品销售，母婴用品销售，服装服饰零售,日用品销售，日用百货销售”以及“市场调查（不含涉外调查）；企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；市场营销策划；会议及展览服务”等。山东颐莲化妆品有限公司变更营业范围，增加“生活美容服务”。山东福瑞达健康科技有限公司将名称变更为“山东康妆健康科技有限公司”。焦点

生物医药有限公司将名称变更为“山东百阜福瑞达制药有限公司”。山东鲁商金霖房地产开发有限公司将名称变更为“山东鲁商健康产业有限公司”，营业范围删除“房地产开发经营、物业管理，建筑装饰装修工程，建筑工程项目管理，房地产中介服务”等，增加“健康咨询服务(不含诊疗服务)，园区管理服务，技术服务、技术开发，养老服务，第二类医疗器械销售，第一类医疗器械销售”等。山东省鲁商建筑设计有限公司变更营业范围，新增“住宅室内装饰装修，建设工程监理，建设工程施工”等。山东蓝岸园林工程有限公司变更营业范围，新增“食品互联网销售，酒类经营，餐饮服务，保健食品（预包装）销售，化妆品零售”等。截止报告期末，已完成上述工商变更登记手续。

（5）为优化公司股权结构，压缩管理层级，公司将全资孙公司鲁商智慧城市（青岛）发展有限公司通过股权转让的方式变更为公司全资子公司。公司下属公司青岛鲁商蓝谷健康产业有限公司（以下简称“鲁商蓝谷健康”）进行股权变更，中航信托股份有限公司将其持有的鲁商蓝谷健康15%股权全部转让给公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司。本次转让完成后，山东省鲁商置业有限公司持有鲁商蓝谷健康79%股权，仍为控股股东；青岛众鑫悦诚投资合伙企业（有限合伙）持有鲁商蓝谷健康16%股权；青岛蓝谷高创投资管理有限公司持有鲁商蓝谷健康5%股权。根据业务发展需要，公司对青岛鲁商创智置业有限公司、山东银座鼎好产业发展有限公司公司进行注销。截止报告期末，相关工商手续办理完毕。以上业务不影响公司的主营业务，对公司财务状况和经营成果无重大影响。

（6）根据业务发展需要，将鲁商智慧城市（青岛）发展有限公司注册资本金由50万元增加至5000万元，营业范围增加“第三类医疗器械经营，生活美容服务，化妆品批发、零售，卫生用品和一次性使用医疗用品销售，第一类医疗器械销售，第二类医疗器械销售，日用化学产品销售”等。截止报告期末，已完成上述工商变更登记手续。

（7）因公司业务发展需要，公司全资子公司山东鲁商创新发展有限公司与山东儿推由方健康管理咨询有限公司合资设立山东鲁推健康科技有限公司，合资公司注册资本为500万元人民币，其中：山东鲁商创新发展有限公司出资175万元人民币，持有35%股权；山东儿推由方健康管理咨询有限公司出资325万元，持有65%股权。公司下属公司山东福瑞达生物股份有限公司整合现有直播、社群、私域相关业务，新设立山东福瑞达美肤有限公司，出资1000万元，占注册资本的100%。截止报告期末，已完成上述工商登记手续。

（8）因公司业务发展需要，2022年7月，公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司与山东省衡健实业集团有限公司、济南艾晴海投资控股合伙企业(有限合伙)合资设立山东福瑞达艾健康有限公司，合资公司注册资本为500万元人民币，其中：山东福瑞达医药集团有限公司出资255万元，持有51%股权；山东省衡健实业集团有限公司出资195万元，持有39%股权；济南艾晴海投资控股合伙企业(有限合伙)出资50万元，持有10%股权。2022年7月，公司下属公司山东福瑞

达生物股份有限公司与上海拜思丽实业有限公司、宁波壹起商业发展有限公司、杭州洛西网络科技有限公司、杭州藤椒互娱网络科技有限公司合资成立山东观美生物科技有限公司，合资公司注册资本为1000万元人民币，其中：山东福瑞达生物股份有限公司出资510万元，持有51%股权；上海拜思丽实业有限公司出资340万元，持有34%股权；宁波壹起商业发展有限公司出资50万元，持有5%股权；杭州洛西网络科技有限公司出资50万元，持有5%股权；杭州藤椒互娱网络科技有限公司出资50万元，持有5%股权。截止本报告披露日，已完成上述工商登记手续。

（9）报告期内，公司通过投资者专线、专门邮箱、上证e互动、现场调研、策略会、电话会议等多种方式保持与投资者的沟通与互动。公司举办了2021年度业绩说明会，针对公司经营情况与投资者进行交流，并对投资者普遍关注的问题进行答复。根据公司投资者关系管理制度的要求，累计接待各类投资者调研13场，其中线上调研12场，线下调研1场，参加公司调研的机构有浙商证券、中信建投、安信证券、中信证券、国君证券、兴业证券、广发证券、华创证券等机构。通过上证e 互动平台回复互动问题53条，接听投资者电话咨询160余次。 公司建立了完善的投资者关系管理机制，公司在接待来访、调研等活动时均按照要求进行登记，对调研内容包括时间、地点、方式、人员姓名、活动内容等均做了相应记录并进行存档。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)

63,013

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量		比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
						股份状态	数量
山东省商业集团有限公司	0	524,739,200		52.00	0	质押	93,000,000	国有法人
鲁商集团有限公司	0	17,210,000		1.71	0	无	0	国有法人
淄博市城市资产运营有限公司	0	12,156,250		1.20	0	无	0	国有法人
香港中央结算有限公司	4,441,487	10,568,396		1.05	0	无	0	未知
山东世界贸易中心	0	9,836,000		0.97	0	无	0	国有法人
共青城和莲投资合伙企业（有限合伙）	-1,232,361	8,367,639		0.83	0	无	0	未知
中国建设银行股份有限公司－工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金	-4,000,000	7,000,000		0.69	0	无	0	未知
国寿养老策略4号股票型养老金产品－中国工商银行股份有限公司	6,998,909	6,998,909		0.69	0	无	0	未知
靳玉德	0	6,473,700		0.64	0	无	0	未知
全国社保基金四零三组合	5,495,900	5,495,900		0.54	0	无	0	未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
					种类		数量
山东省商业集团有限公司			524,739,200		人民币普通股		524,739,200
鲁商集团有限公司			17,210,000		人民币普通股		17,210,000
淄博市城市资产运营有限公司			12,156,250		人民币普通股		12,156,250
香港中央结算有限公司			10,568,396		人民币普通股		10,568,396
山东世界贸易中心			9,836,000		人民币普通股		9,836,000
共青城和莲投资合伙企业（有限合伙）			8,367,639		人民币普通股		8,367,639
中国建设银行股份有限公司－工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金			7,000,000		人民币普通股		7,000,000
国寿养老策略4号股票型养老金产品－中国工商银行股份有限公司			6,998,909		人民币普通股		6,998,909
靳玉德			6,473,700		人民币普通股		6,473,700
全国社保基金四零三组合			5,495,900		人民币普通股		5,495,900
前十名股东中回购专户情况说明			无

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	前十名股东及前十名无限售条件股东中，公司控股股东及其关联人无委托表决权、受托表决权、放弃表决权的情形，其他股东未知。
上述股东关联关系或一致行动的说明	前十名股东及前十名无限售条件股东中，山东省商业集团有限公司、山东世界贸易中心、鲁商集团有限公司存在关联关系，其他股东关联关系未知。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

注：1、截止报告期末，公司控股股东山东省商业集团有限公司持有公司股份 524,739,200 股，占公司总股本的 52.00%。其中，通过自有普通证券账户持有公司股份 469,739,200 股，占公司总股本的46.55%；通过山东省商业集团有限公司－非公开发行 2021年可交换公司债券（第一期）质押专户持有公司股份 20,000,000 股，占公司总股本的 1.98%；通过山东省商业集团有限公司-非公开发行 2021年可交换公司债券（第二期）质押专户持有公司股份35,000,000 股，占公司总股本的 3.47%。具体内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司关于控股股东非公开发行可交换公司债券办理股权质押的公告》（临2021-046）、《鲁商健康产业发展股份有限公司关于控股股东非公开发行可交换公司债券办理股权质押的公告》（临2021-061）。

2、公司于2021年12月13日接到控股股东山东省商业集团有限公司通知，山东省商业集团有限公司将其持有的本公司38,000,000股无限售流通股质押给国金证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务，具体内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司关于控股股东进行股票质押式回购交易的公告》（临2021-063）。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 鲁商健康产业发展股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	七、1	5,380,567,874.28	5,138,505,696.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	七、5	354,849,243.23	277,710,410.79
应收款项融资	七、6	59,621,038.57	28,523,723.29
预付款项	七、7	1,730,187,485.15	1,998,806,761.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	1,214,401,273.69	1,226,230,919.88
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	48,344,677,793.25	48,203,824,427.80
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	1,823,211,469.28	1,796,510,732.81
流动资产合计		58,907,516,177.45	58,670,112,673.10
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	七、14	11,724,013.17	12,845,013.17
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	786,808,623.54	730,253,261.71

项目	附注	期末余额	期初余额
其他权益工具投资	七、18	172,780,000.00	131,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	七、20	7,920,904.44	8,654,162.61
固定资产	七、21	1,251,048,087.93	1,287,376,107.87
在建工程	七、22	59,585,558.29	40,988,835.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	七、25	16,073,107.19	16,780,534.68
无形资产	七、26	203,725,671.30	210,095,363.82
开发支出	七、27	16,978,264.20	12,582,140.31
商誉	七、28	160,334,417.66	160,334,417.66
长期待摊费用	七、29	27,077,358.03	27,923,571.89
递延所得税资产	七、30	109,408,305.91	101,248,408.36
其他非流动资产	七、31		5,264,792.80
非流动资产合计		2,823,464,311.66	2,745,346,610.21
资产总计		61,730,980,489.11	61,415,459,283.31
流动负债：
短期借款	七、32	2,554,295,750.03	3,219,101,808.30
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、35	1,609,668,017.09	1,225,561,787.05
应付账款	七、36	7,152,093,407.06	7,468,281,128.37
预收款项
合同负债	七、38	21,151,228,115.96	21,685,858,898.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	135,992,342.65	161,008,175.50
应交税费	七、40	819,909,895.51	769,032,020.24
其他应付款	七、41	15,474,676,344.90	13,526,805,259.00
其中：应付利息
应付股利	七、41	246,032,372.58	117,883,712.89
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债

项目	附注	期末余额	期初余额
一年内到期的非流动负债	七、43	2,530,682,191.60	2,309,449,860.44
其他流动负债	七、44	935,227,247.01	727,644,831.29
流动负债合计		52,363,773,311.81	51,092,743,768.25
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	2,899,611,117.92	3,750,830,909.56
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、47	7,627,704.82	7,686,333.11
长期应付款	七、48	966,832.32
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	59,360,759.61	59,169,377.29
递延所得税负债	七、30	4,616,274.37	5,239,188.54
其他非流动负债
非流动负债合计		2,972,182,689.04	3,822,925,808.50
负债合计		55,335,956,000.85	54,915,669,576.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	1,009,152,199.00	1,009,152,199.00
其他权益工具	七、54	750,000,000.00	900,000,000.00
其中：优先股
永续债		750,000,000.00	900,000,000.00
资本公积	七、55	617,331,269.33	616,380,687.63
减：库存股
其他综合收益
专项储备	七、58	139,406.01
盈余公积	七、59	187,674,481.15	187,674,481.15
一般风险准备
未分配利润	七、60	2,056,122,037.77	2,013,921,468.11
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		4,620,419,393.26	4,727,128,835.89
少数股东权益		1,774,605,095.00	1,772,660,870.67
所有者权益（或股东权益）合计		6,395,024,488.26	6,499,789,706.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计		61,730,980,489.11	61,415,459,283.31

公司负责人：贾庆文 主管会计工作负责人：高肖飞 会计机构负责人：王洪涛

母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：鲁商健康产业发展股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		356,164,243.65	367,761,719.24
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项		117,163.47	31,163.47
其他应收款	十七、2	4,114,180,970.91	3,463,730,621.43
其中：应收利息
应收股利	十七、2		357,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		3,156,675.04	3,539,024.02
流动资产合计		4,473,619,053.07	3,835,062,528.16
非流动资产：
债权投资		9,173,013.17	9,173,013.17
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	2,164,726,620.72	2,141,197,471.55
其他权益工具投资		6,878,275.21	6,878,275.21
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		1,577,487.57	1,463,728.90
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		7,365,563.91	8,490,315.43
开发支出
商誉

项目	附注	期末余额	期初余额
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		2,189,720,960.58	2,167,202,804.26
资产总计		6,663,340,013.65	6,002,265,332.42
流动负债：
短期借款		1,040,000,000.00	90,211,250.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		2,408,488.98	2,846,058.98
预收款项
合同负债
应付职工薪酬		2,328,786.92	4,130,789.67
应交税费		124,827.34	619,533.09
其他应付款		688,162,699.30	999,828,096.99
其中：应付利息
应付股利		246,032,372.58	117,883,712.89
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		719,500,000.00	451,113,900.08
其他流动负债
流动负债合计		2,452,524,802.54	1,548,749,628.81
非流动负债：
长期借款		1,447,000,000.00	1,404,983,035.58
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		1,447,000,000.00	1,404,983,035.58
负债合计		3,899,524,802.54	2,953,732,664.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,009,152,199.00	1,009,152,199.00

项目	附注	期末余额	期初余额
其他权益工具		750,000,000.00	900,000,000.00
其中：优先股
永续债		750,000,000.00	900,000,000.00
资本公积	十七、4	666,099,286.97	665,148,705.27
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		170,899,805.96	170,899,805.96
未分配利润		167,663,919.18	303,331,957.80
所有者权益（或股东权益）合计		2,763,815,211.11	3,048,532,668.03
负债和所有者权益（或股东权益）总计		6,663,340,013.65	6,002,265,332.42

公司负责人：贾庆文 主管会计工作负责人：高肖飞 会计机构负责人：王洪涛

合并利润表2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、营业总收入		4,835,189,748.37	4,067,445,394.22
其中：营业收入	七、61	4,835,189,748.37	4,067,445,394.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		4,590,713,457.11	3,710,621,923.13
其中：营业成本	七、61	3,340,765,787.93	2,800,796,069.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	250,912,560.68	189,410,844.77
销售费用	七、63	666,930,640.49	490,553,719.57
管理费用	七、64	140,990,492.41	176,352,051.55
研发费用	七、65	54,917,138.55	50,831,305.21
财务费用	七、66	136,196,837.05	2,677,932.24
其中：利息费用		142,161,759.16	14,789,304.42
利息收入		23,643,536.92	18,236,092.85
加：其他收益	七、67	12,752,198.37	9,654,191.08
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	58,586,190.87	83,219,423.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		53,111,080.19	83,176,052.19
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-17,335,546.28	-49,607,337.44
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	913,478.41	-292,565.64
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	694,999.42	-44,307.92
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		300,087,612.05	399,752,875.02
加：营业外收入	七、74	2,627,168.53	1,570,098.88

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
减：营业外支出	七、75	10,633,440.50	7,124,629.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		292,081,340.08	394,198,344.31
减：所得税费用	七、76	86,006,699.92	78,280,149.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		206,074,640.16	315,918,194.76
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		206,074,640.16	315,918,194.76
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		189,202,927.98	311,097,124.53
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		16,871,712.18	4,821,070.23
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		206,074,640.16	315,918,194.76
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		189,202,927.98	311,097,124.53
（二）归属于少数股东的综合收益总额		16,871,712.18	4,821,070.23
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.19	0.31
（二）稀释每股收益(元/股)		0.19	0.30

公司负责人：贾庆文 主管会计工作负责人：高肖飞 会计机构负责人：王洪涛

母公司利润表2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加		110,976.90	2,550.90
销售费用		682,466.75	2,739,775.01
管理费用		23,373,424.46	35,582,898.04
研发费用
财务费用		-7,973,186.04	-13,212,337.73
其中：利息费用
利息收入		7,985,597.12	13,308,362.70
加：其他收益		286,352.60	106,054.42
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、6	27,241,649.17	2,194,055.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		23,529,149.17	49,727.55
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		11,334,319.70	-22,812,776.15
加：营业外收入			20,000.02
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		11,334,319.70	-22,792,776.13
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		11,334,319.70	-22,792,776.13
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		11,334,319.70	-22,792,776.13
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		11,334,319.70	-22,792,776.13
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：贾庆文 主管会计工作负责人：高肖飞 会计机构负责人：王洪涛

合并现金流量表2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		5,997,519,890.98	9,365,236,778.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		7,028,450.29	6,178,234.30
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	844,005,134.95	755,490,834.97
经营活动现金流入小计		6,848,553,476.22	10,126,905,848.02
购买商品、接受劳务支付的现金		4,348,059,645.87	4,299,559,102.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		335,175,796.82	367,337,706.10
支付的各项税费		605,028,713.39	1,069,769,414.37
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	671,865,528.58	946,686,014.46
经营活动现金流出小计		5,960,129,684.66	6,683,352,237.86
经营活动产生的现金流量净额		888,423,791.56	3,443,553,610.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,121,000.00	2,856,000.00
取得投资收益收到的现金		5,475,110.68	43,420.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		5,805,149.58	224,257.81
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			33,047,000.25
收到其他与投资活动有关的现金	七、78	43,725,000.00	18,196,500.00
投资活动现金流入小计		56,126,260.26	54,367,178.21

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		63,701,316.47	155,633,756.92
投资支付的现金		43,125,773.41	111,783,049.96
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、78	62,388,967.91	25,844,546.00
投资活动现金流出小计		169,216,057.79	293,261,352.88
投资活动产生的现金流量净额		-113,089,797.53	-238,894,174.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		980,000.00	31,020.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		980,000.00	31,020.00
取得借款收到的现金		3,216,000,000.00	2,259,300,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78	3,515,907,365.35	1,112,570,288.66
筹资活动现金流入小计		6,732,887,365.35	3,371,901,308.66
偿还债务支付的现金		3,643,450,952.56	3,516,481,964.41
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		707,775,824.65	978,202,084.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		16,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	2,909,684,831.00	2,413,569,830.99
筹资活动现金流出小计		7,260,911,608.21	6,908,253,880.11
筹资活动产生的现金流量净额		-528,024,242.86	-3,536,352,571.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		458,758.14	-196,484.52
五、现金及现金等价物净增加额		247,768,509.31	-331,889,620.48
加：期初现金及现金等价物余额		2,246,842,127.94	2,640,081,870.75
六、期末现金及现金等价物余额		2,494,610,637.25	2,308,192,250.27

公司负责人：贾庆文 主管会计工作负责人：高肖飞 会计机构负责人：王洪涛

母公司现金流量表

2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		45,022,840.57	13,376,879.77
经营活动现金流入小计		45,022,840.57	13,376,879.77
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金		16,133,505.59	35,364,695.25
支付的各项税费		110,976.90	92,594.70
支付其他与经营活动有关的现金		26,127,552.05	34,138,863.75
经营活动现金流出小计		42,372,034.54	69,596,153.70
经营活动产生的现金流量净额		2,650,806.03	-56,219,273.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			67,968,371.90
取得投资收益收到的现金		3,712,500.00	283,046,228.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		3,712,500.00	351,014,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		2,945,285.10	5,841,228.25
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		1,055,097,983.66	240,135,130.00
投资活动现金流出小计		1,058,043,268.76	245,976,358.25
投资活动产生的现金流量净额		-1,054,330,768.76	105,038,241.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,500,000,000.00	500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金			201,920,000.00
筹资活动现金流入小计		1,500,000,000.00	701,920,000.00
偿还债务支付的现金		384,976,598.52	110,886,194.97
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		41,595,367.62	247,387,616.86
支付其他与筹资活动有关的现金		33,345,546.72	55,082,556.15
筹资活动现金流出小计		459,917,512.86	413,356,367.98

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
筹资活动产生的现金流量净额		1,040,082,487.14	288,563,632.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-11,597,475.59	337,382,599.84
加：期初现金及现金等价物余额		367,761,719.24	427,967,057.82
六、期末现金及现金等价物余额		356,164,243.65	765,349,657.66

公司负责人：贾庆文 主管会计工作负责人：高肖飞 会计机构负责人：王洪涛

合并所有者权益变动表2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2022年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,009,152,199.00		900,000,000.00		616,380,687.63				187,674,481.15		2,013,921,468.11		4,727,128,835.89	1,772,660,870.67	6,499,789,706.56
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,009,152,199.00		900,000,000.00		616,380,687.63				187,674,481.15		2,013,921,468.11		4,727,128,835.89	1,772,660,870.67	6,499,789,706.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			-150,000,000.00		950,581.70			139,406.01			42,200,569.66		-106,709,442.63	1,944,224.33	-104,765,218.30
（一）综合收益总额											189,202,927.98		189,202,927.98	16,871,712.18	206,074,640.16
（二）所有者投入和减少资本			-150,000,000.00		950,581.70								-149,049,418.30	980,000.00	-148,069,418.30
1．所有者投入的普通股														980,000.00	980,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本			-150,000,000.00										-150,000,000.00		-150,000,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额					950,581.70								950,581.70		950,581.70
4．其他
（三）利润分配											-147,002,358.32		-147,002,358.32	-16,000,000.00	-163,002,358.32

项目	2022年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-111,006,741.89		-111,006,741.89	-16,000,000.00	-127,006,741.89
4．其他											-35,995,616.43		-35,995,616.43		-35,995,616.43
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								139,406.01					139,406.01	92,512.15	231,918.16
1．本期提取								360,104.57					360,104.57	238,971.41	599,075.98
2．本期使用								220,698.56					220,698.56	146,459.26	367,157.82
（六）其他
四、本期期末余额	1,009,152,199.00		750,000,000.00		617,331,269.33			139,406.01	187,674,481.15		2,056,122,037.77		4,620,419,393.26	1,774,605,095.00	6,395,024,488.26

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,009,152,199.00		900,000,000.00		40,683,321.26				152,524,028.15		1,977,690,578.91		4,080,050,127.32	2,437,360,954.01	6,517,411,081.33
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,009,152,199.00		900,000,000.00		40,683,321.26				152,524,028.15		1,977,690,578.91		4,080,050,127.32	2,437,360,954.01	6,517,411,081.33
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					2,421,842.74						69,992,164.19		72,414,006.93	-60,997,256.84	11,416,750.09
（一）综合收益总额											311,097,124.53		311,097,124.53	4,821,070.23	315,918,194.76
（二）所有者投入和减少资本					2,421,842.74								2,421,842.74	-65,818,327.07	-63,396,484.33
1．所有者投入的普通股														-1,568,980.00	-1,568,980.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					2,421,842.74								2,421,842.74		2,421,842.74
4．其他														-64,249,347.07	-64,249,347.07
（三）利润分配											-241,104,960.34		-241,104,960.34		-241,104,960.34
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备

项目

2021年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

3．对所有者（或股东）的分配

-201,830,439.80

-201,830,439.80

-201,830,439.80

4．其他

-39,274,520.54

-39,274,520.54

-39,274,520.54

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

1,009,152,199.00

900,000,000.00

43,105,164.00

152,524,028.15

2,047,682,743.10

4,152,464,134.25

2,376,363,697.17

6,528,827,831.42

公司负责人：贾庆文 主管会计工作负责人：高肖飞 会计机构负责人：王洪涛

母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2022年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,009,152,199.00		900,000,000.00		665,148,705.27				170,899,805.96	303,331,957.80	3,048,532,668.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,009,152,199.00		900,000,000.00		665,148,705.27				170,899,805.96	303,331,957.80	3,048,532,668.03
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			-150,000,000.00		950,581.70					-135,668,038.62	-284,717,456.92
（一）综合收益总额										11,334,319.70	11,334,319.70
（二）所有者投入和减少资本			-150,000,000.00		950,581.70						-149,049,418.30
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本			-150,000,000.00								-150,000,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额					950,581.70						950,581.70
4．其他
（三）利润分配										-147,002,358.32	-147,002,358.32
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-111,006,741.89	-111,006,741.89
3．其他										-35,995,616.43	-35,995,616.43
（四）所有者权益内部结转

项目	2022年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,009,152,199.00		750,000,000.00		666,099,286.97				170,899,805.96	167,663,919.18	2,763,815,211.11

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,009,152,199.00		900,000,000.00		660,412,752.29				135,749,352.96	277,008,320.61	2,982,322,624.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,009,152,199.00		900,000,000.00		660,412,752.29				135,749,352.96	277,008,320.61	2,982,322,624.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					2,421,842.74					-263,897,736.47	-261,475,893.73
（一）综合收益总额										-22,792,776.13	-22,792,776.13
（二）所有者投入和减少资本					2,421,842.74						2,421,842.74
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					2,421,842.74						2,421,842.74
4．其他
（三）利润分配										-241,104,960.34	-241,104,960.34
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-201,830,439.80	-201,830,439.80
3．其他										-39,274,520.54	-39,274,520.54
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,009,152,199.00		900,000,000.00		662,834,595.03				135,749,352.96	13,110,584.14	2,720,846,731.13

公司负责人：贾庆文 主管会计工作负责人：高肖飞 会计机构负责人：王洪涛

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

鲁商健康产业发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名为山东万杰高科技股份有限公司，2008年12月16日，中国证监会出具了《关于核准山东万杰高科技股份有限公司重大资产重组及向山东省商业集团总公司、山东银座集团投资有限责任公司、山东世界贸易中心、山东省通利商业管理服务中心、北京东方航华投资有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2008]1405号），核准公司重大资产置换及发行股份购买资产事宜，将房地产资产注入公司，实现了业务转型，主营业务由化纤新材料、纺织品、片剂、胶囊、热能电力的生产与销售、医疗服务、康复疗养、医疗咨询服务，转变为房地产开发经营及医药产品的生产和销售。公司的注册地址为山东省博山经济开发区，总部地址为山东省济南市经十路9777号。公司发行的人民币普通股股票在上海证券交易所上市，股票简称“鲁商发展”，股票代码“600223”，截止2022年6月30日，公司股本总额为1,009,152,199.00元。山东省商业集团有限公司持有公司总股本的52%，为公司控股股东。

公司的组织架构：股东大会为公司的最高权力机构，公司设董事会、监事会，对股东大会负责，董事会还设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。公司内部根据职责划分设立了组织人力行政中心、纪委办公室、运营管理中心、投资发展中心、品牌营销中心、金融财务中心、安全管理办公室等职能部门。

公司所处行业为房地产行业，公司（包括下属子公司）主要经营房地产开发、医药康养、物业服务等业务。

本财务报表经本公司董事会于2022年8月26日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司将山东省鲁商置业有限公司、山东福瑞达医药集团有限公司等69家子公司纳入本年度合并财务报表范围。具体详见“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

公司（包括下属子公司）主要经营房地产开发、医养健康、物业服务、招商运营、园林绿化等业务，本公司及其子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入等交易事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、38“收入”各项描述。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的财务状况、2022年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。

购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（3）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（4）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

（5）处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

（1）合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

（2）共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

（3）合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍

采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

（1）金融工具的分类及重分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

1）金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初

始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。2）金融负债金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

（2）金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

1）金融资产

①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

2）金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

（3）金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

1）金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2）金融负债

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（4）预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1）预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：①第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；②第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；③第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

①较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

②应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

a.本公司合并报表范围内各企业之间的应收款项，本公司判断不存在预期信用损失，不计提信用损失准备；b.本公司合并报表范围内各企业之外的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，并考虑本年的前瞻性信息，计算期末应收账款预期信用损失率;c.本公司在单项应收账款上若获得关于信用风险显著增加的充分证据，则按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定该应收账款的预期信用损失，计提损失准备。

账龄	房地产及物业行业预期信用损失率 （%）	医药化工行业预期信用损失率 （%）
1年以内（含1年）	10	3
1至2年	23	40
2至3年	53	80
3年以上	100	100

③应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司取得的银行承兑汇票，预期不存在信用损失。若应收票据为商业承兑汇票而非银行承兑汇票，则将此票据视同为应收账款予以预期信用损失。

④其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：a.信用风险变化导致的内部价格指标是否发生显著变化；b.若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化；c.同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；d.金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；e.对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；f.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；g.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；h.同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增

加；i.债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；j.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；k.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；l.本公司对金融工具信用管理方法是否变化等。本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合分为保证金组合、合并范围内关联方款项组合、备用金组合、其他组合，a.对于保证金组合、合并范围内关联方款项组合、备用金组合、合营联营企业的项目合作款，本公司判断不存在预期信用损失，不计提损失准备；b.其他应收款组合其他组合，本公司逐笔分析判断，若未发现信用风险自初始确认后未显著增加的为共同风险特征，对此类其他应收账款为组合，本公司根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，测算预期信用损失率；c.经判断信用风险自初始确认后显著增加的其他应收账款，按照该其他应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定其他应收账款的预期信用损失，计提损失准备。

账龄	其他应收款预期信用损失率 （%）
1年以内（含1年）	10
1至2年	40
2至3年	80
3年以上	100

2）预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

具体详见附注五、10“金融工具”

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

具体详见附注五、10“金融工具”

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

具体详见附注五、10“金融工具”

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

具体详见附注五、10“金融工具”

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、开发成本、开发产品、出租开发产品、库存商品、发出商品、在产品、包装物、低值易耗品等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

（3）出租开发产品的计价方法

本公司出租开发产品核算作为存货的房地产，该等物业管理层主要意图或目的是出售，次要目的是取得临时性租金。出租开发产品的摊销方法，根据预计尚可使用年限平均分摊。

（4）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

（5）存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

（6）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。

合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

具体详见附注五、10“金融工具”

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

（2）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买

和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	平均年限法	20-40	5%	2.38%-4.75%
机器设备	平均年限法	5-10	5%	9.50%-19.00%
运输设备	平均年限法	4	5%	23.75%
电子设备及其他设备	平均年限法	3-5	5%	19.00%-31.67%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果

表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

具体详见附注五、42“租赁”

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

①无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

资产类别	使用寿命（年）	摊销方法
土地使用权	法定使用寿命	直线法
软件	2-10	直线法
专利权	6-10	直线法
商标权	9	直线法
客户关系	4	直线法
其他	2-10	直线法

②使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。开发支出转入无形资产的具体条件：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

具体详见附注五、42“租赁”。

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

√适用 □不适用

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

（1）金融负债和权益工具的划分

本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券等，按照以下原则划分为金融负债或权益工具：

①通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

②通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算，作为现金或其他金融资产的替代品，该工具是本公司的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益，则该工具是本公司的权益工具。

③对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具，如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具，如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算，则该衍生工具是权益工具；如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。

（2）优先股、永续债的会计处理

本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债

按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的利息）的，作为利润分配处理。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司的收入主要包括：产品销售收入、物业收入、酒店收入及其他。

①产品销售收入

a.房地产销售收入：房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方付款证明并交付使用时确认销售收入的实现。

b.医药销售收入：根据公司与其客户的销售合同约定，公司将产品交付给购货方并经购货方验收后，确认销售收入。

c.化妆品销售收入：根据公司与其客户的销售合同约定，在经销模式下，公司将产品交付给购货方并经购货方验收后，确认销售收入；在代销模式下，公司将产品交付给受托方，待受托方对外实现销售开出代销清单时确认销售收入；在直销模式下，公司将产品交付给消费者，消费者确认收货并支付货款后,确认销售收入。

②物业收入

a.物业出租收入：物业出租按与承租方签定的合同或协议规定确认房屋出租收入的实现。

b.物业管理收入：在提供物业服务过程中确认收入。

③酒店收入：在酒店客房服务已提供且取得收取服务费的权利时确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司

将其作为合同取得成本确认为一项资产。

本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

（1）政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（2）政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1.租入资产的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

（1）使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

（2）租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

2.出租资产的会计处理

（1）经营租赁会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。

（2）融资租赁会计处理

本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

持有待售和终止经营

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额	1%、3%、5%、6%、9%、13%
消费税	应纳税销售额	15%
营业税	房地产销售收入等	5%
城市维护建设税	应付流转税额	按公司所在地政策缴纳
企业所得税	应纳税所得额	15%、20%、25%
教育费附加	应付流转税额	按公司所在地政策缴纳
土地增值税	房地产销售收入-扣除项目金额	按超率累进税率30%-60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
山东明仁福瑞达制药股份有限公司	15%
山东福瑞达生物股份有限公司	15%
山东福瑞达生物科技有限公司	15%
山东焦点福瑞达生物股份有限公司	15%
山东省鲁商建筑设计有限公司	15%
山东颐莲化妆品有限公司	20%
山东福瑞达健康科技有限公司	20%
山东科颜健康科技有限公司	20%
山东康妆大道信息科技有限公司	20%
济南康妆大道经贸有限公司	20%
曲阜福克斯商贸有限公司	20%
山东同康药业有限公司	20%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

子公司山东明仁福瑞达制药股份有限公司、山东福瑞达生物科技有限公司正在申请高新技术企业复审，本期暂按15%的企业所得税优惠税率。

子公司山东福瑞达生物股份有限公司已取得高新技术企业证书，证书编号为GR202137005883，发证时间为2021年12月15日，本期享受15%的企业所得税优惠税率。

子公司山东焦点福瑞达生物股份有限公司已取得高新技术企业证书，证书编号为：

GR202037000484，有效期三年，自2020年8月17日起，享受15%的企业所得税优惠税率。

子公司山东省鲁商建筑设计有限公司已取得高新技术企业证书，证书编号为GR202037002452，有效期三年，自2020年12月8日起，享受15%的企业所得税优惠税率。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	31,115.56	168,595.58
银行存款	4,923,267,077.78	4,616,606,509.65
其他货币资金	457,269,680.94	521,730,591.69
合计	5,380,567,874.28	5,138,505,696.92

其他说明：

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额
货币资金受限金额：
其中：1、短期内无法变现的银行承兑汇票保证金存款、项目开发保证金存款、按揭及民工保证金存款等	286,035,046.45
2、预售监管资金及贷款保证金	2,008,084,632.61
3、代建项目专用资金	591,837,557.97
合计	2,885,957,237.03

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内	347,549,412.64
1至2年	26,258,181.37
2至3年	15,941,496.85
3年以上	23,623,468.00
合计	413,372,558.86

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	413,372,558.86	100.00	58,523,315.63	14.16	354,849,243.23	324,032,558.47	100.00	46,322,147.68	14.30	277,710,410.79
其中：
账龄组合	413,372,558.86	100.00	58,523,315.63	14.16	354,849,243.23	324,032,558.47	100.00	46,322,147.68	14.30	277,710,410.79
合计	413,372,558.86	/	58,523,315.63	/	354,849,243.23	324,032,558.47	/	46,322,147.68	/	277,710,410.79

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：组合小计

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	347,549,412.64	20,140,704.01	5.80
1至2年	26,258,181.37	6,193,662.09	23.59
2至3年	15,941,496.85	8,565,481.53	53.73
3年以上	23,623,468.00	23,623,468.00	100.00
合计	413,372,558.86	58,523,315.63	14.16

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

组合1：房地产及物业业务

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额			期初余额
	账面余额	预期信用损失率(%)	坏账准备	账面余额	预期信用损失率(%)	坏账准备
1年以内	138,774,595.07	10	13,877,459.51	101,495,552.93	10	10,149,555.31
1至2年	25,350,649.79	23	5,830,649.45	19,731,982.46	23	4,538,355.95
2至3年	15,510,059.04	53	8,220,331.29
3年以上	20,693,715.51	100	20,693,715.51	20,910,338.79	100	20,910,338.79
合计	200,329,019.41		48,622,155.76	142,137,874.18		35,598,250.05

组合2：医药化工业务

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额			期初余额
	账面余额	预期信用损失率(%)	坏账准备	账面余额	预期信用损失率(%)	坏账准备
1年以内	208,774,817.57	3	6,263,244.50	174,268,258.99	3	5,228,047.77
1至2年	907,531.58	40	363,012.64	3,400,390.70	40	1,360,156.28
2至3年	431,437.81	80	345,150.24	451,705.06	80	361,364.04
3年以上	2,929,752.49	100	2,929,752.49	3,774,329.54	100	3,774,329.54
合计	213,043,539.45		9,901,159.87	181,894,684.29		10,723,897.63

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	46,322,147.68	12,201,167.95				58,523,315.63

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
合计	46,322,147.68	12,201,167.95				58,523,315.63

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
客户1	19,000,000.00	4.60	19,000,000.00
客户2	17,737,481.82	4.29	532,124.45
客户3	14,028,417.68	3.39	420,852.53
客户4	6,954,616.91	1.68	208,638.51
客户5	6,478,150.00	1.57	194,344.50
合计	64,198,666.41	15.53	20,355,959.99

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	59,621,038.57	28,523,723.29
合计	59,621,038.57	28,523,723.29

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

1.本公司视日常资金管理的需要，将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，按照整个存续期信用损失计量损失准备。公司认为商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，因此不计提预期信用损失。

2.截至 2022年 6月 30日，已背书转让和贴现尚未到期终止确认的票据金额合计为32,888,114.01元。

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	316,223,971.03	18.28	189,918,525.90	9.50
1至2年	499,552,192.24	28.87	845,856,714.23	42.32
2至3年	81,048,225.18	4.68	139,422,067.66	6.98
3年以上	833,363,096.70	48.17	823,609,453.82	41.20
合计	1,730,187,485.15	100.00	1,998,806,761.61	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位：元 币种：人民币

债权单位	债务单位	期末余额	账龄
临沂鲁商金置业有限公司	临沂市兰山区七里沟片区开发建设指挥部	273,492,545.11	3年以上
山东鲁新置业有限公司	济南市中控股集团有限公司	230,000,000.00	1-2年
临沂福瑞达健康投资建设有限公司，临沂鲁商置业有限公司	临沂市河东区财政局	178,831,115.00	2年以上
泰安鲁商地产有限公司	泰安市岱岳区粥店街道办事处	132,200,000.00	3年以上
青岛鲁商蓝谷健康产业有限公司、山东省鲁商置业有限公司	青岛蓝谷管理局	114,270,000.00	2-3年
合计		928,793,660.11

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
济南市中控股集团有限公司	360,705,479.45	20.85
临沂市兰山区七里沟片区开发建设指挥部	273,492,545.11	15.81
临沂市河东区财政局	178,831,115.00	10.34
泰安市岱岳区粥店街道办事处	132,200,000.00	7.64
青岛蓝谷管理局	114,270,000.00	6.60
合计	1,059,499,139.56	61.24

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	1,657,986,861.67	1,664,682,129.53
减：坏账准备	443,585,587.98	438,451,209.65
合计	1,214,401,273.69	1,226,230,919.88

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内	295,323,083.17
1至2年	824,438,500.03
2至3年	261,742,717.52
3年以上	276,482,560.95
减：坏账准备	443,585,587.98
合计	1,214,401,273.69

(8). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
劳务工资保证金	5,064,099.71	3,505,996.75
公积金贷款保证金	5,710,915.37	4,831,823.57
物业质量维修基金	7,093,213.83	5,634,626.70
押金及质保金	86,584,242.01	75,086,250.37
代垫款	152,570,484.34	166,663,171.28
职工借款及备用金	852,399.87	633,697.18
往来款	1,335,317,713.58	1,378,315,014.12
其他	64,793,792.96	30,011,549.56
减：坏账准备	443,585,587.98	438,451,209.65
合计	1,214,401,273.69	1,226,230,919.88

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	4,636,541.66		433,814,667.99	438,451,209.65
2022年1月1日余额在本期	4,636,541.66		433,814,667.99	438,451,209.65
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	3,739,045.57		1,395,332.76	5,134,378.33
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余额	8,375,587.23		435,210,000.75	443,585,587.98

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

√适用 □不适用

详见附注五、10“金融工具”

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
组合计提	316,421,144.86	5,134,378.33				321,555,523.19
单项计提（注）	122,030,064.79					122,030,064.79
合计	438,451,209.65	5,134,378.33				443,585,587.98

单项计提系对锦州滨海新区管理委员会的往来计提的坏账，详见“十四、2 或有事项”。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
华润置地控股有限公司	往来款	355,241,232.50	1-2年	21.43
锦州滨海新区管理委员会	往来款	233,690,064.79	1-2年	14.09	122,030,064.79
临沂万顺和管理咨询企业有限公司	往来款	195,320,900.00	1年以内	11.78
万科企业股份有限公司	往来款	162,176,679.89	1年以内	9.78
济宁瑞和置业发展有限公司	往来款	120,597,329.68	1年以上	7.27
合计	/	1,067,026,206.86	/	64.35	122,030,064.79

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	181,345,298.54	1,125,533.63	180,219,764.91	170,015,038.28	1,125,533.63	168,889,504.65

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
在产品	87,075,655.34	37,652.49	87,038,002.85	82,781,315.84	37,652.49	82,743,663.35
库存商品	329,406,219.50	1,754,811.13	327,651,408.37	306,531,506.64	2,668,289.54	303,863,217.10
开发成本	35,342,470,764.90	44,221,032.71	35,298,249,732.19	36,234,047,053.29	44,221,032.71	36,189,826,020.58
开发产品	12,586,689,757.24	142,539,047.48	12,444,150,709.76	11,586,057,704.25	143,624,706.01	11,442,432,998.24
发出商品	5,560,503.92		5,560,503.92	14,162,486.13		14,162,486.13
委托加工物资	1,807,671.25		1,807,671.25	1,906,537.75		1,906,537.75
合计	48,534,355,870.69	189,678,077.44	48,344,677,793.25	48,395,501,642.18	191,677,214.38	48,203,824,427.80

注：期末存货中用于银行借款抵押的各项目开发成本及开发产品共计10,020,027,353.47元，详见附注“十四、承诺及或有事项”。

（1）主要项目的开发成本

单位：元 币种：人民币

项目名称	开工 日期	预计竣工时间	预计总投资额（亿元）	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
临沂鲁商中心项目	2013.07	2022.12	32	28,932,113.90	65,221,463.20		94,153,577.10
青岛鲁商中心1C项目	2020.12	2025.06	54	2,647,199,058.76	48,358,884.57		2,695,557,943.33
济宁运河公馆项目	2016.01	2022.04	40	440,743,478.18	64,777,423.96		505,520,902.14
哈尔滨松江新城项目	2011.05	2025.12	190	2,879,518,012.14	134,182,808.15		3,013,700,820.29
青岛蓝岸丽舍项目	2013.05	2023.07	143	2,112,576,116.08	123,099,129.44	21,863,792.05	2,213,811,453.47
临沂知春湖项目	2013.05	2023.12	48	553,358,848.67	100,729,426.67		654,088,275.34
临沂金悦城项目	2015.12	2021.12	29	42,378,973.33	39,132,809.65		81,511,782.98
菏泽鲁商蓝岸公馆项目	2018.12	2026.12	35	1,262,044,596.03	137,836,443.49		1,399,881,039.52
青岛蓝岸新城项目	2014.06	2024.12	38	977,731,446.00	186,827,932.89	898,489,279.38	266,070,099.51
泰安鲁商中心项目	2016.01	2022.06	25	70,216,599.99	13,725,632.52	17,495,185.62	66,447,046.89
淄博鲁商中心项目	2018.10	2023.12	24	555,334,928.14	2,138,727.96		557,473,656.10
青岛鲁商蓝岸公馆项目	2018.03	2022.10	39	2,658,948,657.28	94,135,630.62		2,753,084,287.90
青岛鲁商中央公馆项目	2018.05	2022.12	35	790,296,871.64	67,514,590.39		857,811,462.03
烟台鲁商公馆项目	2018.08	2024.10	32	170,191,987.95	8,164,183.98		178,356,171.93
青岛健康城项目	2019.11	2024.12	32	1,732,681,227.75	121,204,342.26		1,853,885,570.01
青岛蓝色科技港项目	2022.05	2025.12	27	638,575,387.85	176,626.00		638,752,013.85
青岛西海岸奥体中心项目	2019.09	2024.12	88	4,680,117,386.04	532,164,566.72	1,869,170,516.51	3,343,111,436.25
鲁商悦府项目	2019.10	2022.12	33	2,289,070,988.42	143,398,598.97		2,432,469,587.39
鲁商金茂府项目	2019.07	2023.12	47	3,131,228,074.72	347,390,520.70	820,333,759.96	2,658,284,835.46
烟台观海印象项目	2020.06	2026.09	47	2,536,464,165.75	98,191,958.66		2,634,656,124.41
临沂鲁商万科城项目	2020.10	2024.09	25	1,158,799,218.72	133,622,442.61		1,292,421,661.33

项目名称	开工 日期	预计竣工时间	预计总投资额（亿元）	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
上海鲁商地产项目			12	594,045,573.74	30,508,154.91		624,553,728.65
烟台蓬莱印象项目	2021.04	2023.10	14	423,276,622.42	1,055,086.64		424,331,709.06
鲁新大涧沟项目	2021.02	2024.12	37	1,557,274,508.73	109,166,977.59		1,666,441,486.32
合计				33,931,004,842.23	2,602,724,362.55	3,627,352,533.52	32,906,376,671.26

（2）主要项目的开发产品

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	本期增加	本期减少		期末余额
			本期销售	本期摊销
哈尔滨松江新城项目	2,246,705,442.44		161,047,552.24		2,085,657,890.20
菏泽鲁商凤凰城项目	977,471,127.31		55,222,986.83	11,892,886.73	910,355,253.75
菏泽鲁商蓝岸公馆项目	311,232,307.14		240,423,779.80		70,808,527.34
临沂鲁商中心项目	888,724,235.36		152,302,028.72	8,283,698.96	728,138,507.68
青岛蓝岸丽舍项目	1,180,645,512.44	21,863,792.05	43,746,297.15		1,158,763,007.34
泰晤士小镇项目	107,660,681.88	287,928.38	10,482,338.96		97,466,271.30
青岛蓝岸新城项目	368,305,684.97	898,489,279.38	41,494,713.87		1,225,300,250.48
临沂知春湖项目	994,365,697.29		100,509,564.11	4,555,396.35	889,300,736.83
临沂金悦城项目	340,280,996.15		34,216,039.37		306,064,956.78
济宁运河公馆项目	423,103,174.62		339,211,224.99		83,891,949.63
鲁商常春藤项目	537,458,603.75	16,311,955.93		4,350,727.88	549,419,831.80
鲁商御龙湾项目	113,698,903.81	296,240.95			113,995,144.76
济南鲁商广场项目	110,038,474.87			970,518.18	109,067,956.69
鲁商国奥城项目	588,271,756.02		672,531.16	7,109,941.18	580,489,283.68
临沂鲁商凤凰城项目	23,974,668.15				23,974,668.15
青岛鲁商?首府项目	89,651,456.97	256,488.14			89,907,945.11
青岛鲁商蓝岸公馆项目	99,076,165.22				99,076,165.22
淄博鲁商中心项目	993,698,334.86		219,403,259.11		774,295,075.75
烟台鲁商公馆项目	353,699,303.17		247,510,591.28		106,188,711.89
青岛绿富中央公馆项目	200,206,672.04		10,535,446.00		189,671,226.04
鲁商金茂府项目	204,629,101.04	820,333,759.96	82,519,948.11		942,442,912.89
青岛西海岸奥体中心项目		1,869,170,516.51	654,901,975.22		1,214,268,541.29
合计	11,152,898,299.50	3,627,009,961.30	2,394,200,276.92	37,163,169.28	12,348,544,814.60

（3）开发产品中的出租开发产品明细

单位：元 币种：人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、出租开发产品原值	2,358,296,669.79		21,349,856.89	2,336,946,812.90
银座数码广场	5,633,378.14			5,633,378.14
济南鲁商广场	62,238,448.96			62,238,448.96
鲁商国奥城	474,630,769.24		21,349,856.89	453,280,912.35
鲁商常春藤	174,281,381.38			174,281,381.38
菏泽鲁商凤凰城	751,059,719.37			751,059,719.37
临沂鲁商中心	571,575,228.32			571,575,228.32
临沂知春湖项目	318,877,744.38			318,877,744.38
二、出租开发产品摊销	325,538,208.70	37,233,586.50	1,877,529.10	360,894,266.10
银座数码广场	1,316,749.90	70,417.22		1,387,167.12
济南鲁商广场	14,912,467.37	970,518.18		15,882,985.55
鲁商国奥城	65,357,321.04	7,109,941.18	1,877,529.10	70,589,733.12
鲁商常春藤	53,573,007.26	4,350,727.88		57,923,735.14
菏泽鲁商凤凰城	103,952,880.93	11,892,886.73		115,845,767.66
临沂鲁商中心	59,093,404.10	8,283,698.96		67,377,103.06
临沂知春湖项目	27,332,378.10	4,555,396.35		31,887,774.45
三、出租开发产品净值	2,032,758,461.09			1,976,052,546.80
银座数码广场	4,316,628.24			4,246,211.02
济南鲁商广场	47,325,981.59			46,355,463.41
鲁商国奥城	409,273,448.20			382,691,179.23
鲁商常春藤	120,708,374.12			116,357,646.24
菏泽鲁商凤凰城	647,106,838.44			635,213,951.71
临沂鲁商中心	512,481,824.22			504,198,125.26
临沂知春湖项目	291,545,366.28			286,989,969.93

（4）库存商品中主要产品的明细

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
药品	48,356,936.35	122,904,054.63	114,051,723.70	57,209,267.28
化妆品	226,876,174.46	375,669,491.88	392,089,932.98	210,455,733.36
原料及衍生产品、添加剂	20,333,212.68	83,565,088.59	78,562,126.36	25,336,174.91
合计	295,566,323.49	582,138,635.10	584,703,783.04	293,001,175.55

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,125,533.63					1,125,533.63
在产品	37,652.49					37,652.49
库存商品	2,668,289.54	-913,478.41				1,754,811.13
开发产品	143,624,706.01			1,085,658.53		142,539,047.48
开发成本	44,221,032.71					44,221,032.71
合计	191,677,214.38	-913,478.41		1,085,658.53		189,678,077.44

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用 □不适用

存货期末余额中含有借款费用资本化金额为7,856,422,577.83元，其中本期资本化利息为682,941,955.14元。

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本	111,420,505.73	120,758,950.76
预缴增值税	334,993,336.58	371,602,964.13
预缴营业税	8,968,082.08	14,305,882.13
预缴城市维护建设税	47,220,842.13	54,132,099.88
预缴所得税	823,405,808.86	688,764,420.38
预缴土地增值税	451,439,747.67	498,811,860.78

项目	期末余额	期初余额
预缴印花税	1,121,332.33	915,004.34
预缴教育费附加	20,599,796.11	23,312,655.18
预缴地方教育费附加	13,765,851.81	15,822,994.33
预缴地方水利建设基金	1,897,626.63	1,987,224.22
预缴代扣代缴税金	3,432,406.36	3,527,375.32
预缴其他税费	1,999,777.62	853,967.33
待摊费用	2,946,355.37	1,715,334.03
合计	1,823,211,469.28	1,796,510,732.81

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
信托保障基金	11,724,013.17		11,724,013.17	12,845,013.17		12,845,013.17
合计	11,724,013.17		11,724,013.17	12,845,013.17		12,845,013.17

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
山东博士伦福瑞达制药有限公司	123,796,926.41			27,473,078.53					2,098,508.23	153,368,513.17
山东博士伦福瑞达包装新材料有限公司	7,399,166.38			941,631.15						8,340,797.53
新疆伊帕尔汗香料股份有限公司	13,462,319.07			-33,951.68						13,428,367.39
山东丝路灵岩文化旅游有限公司	6,886,691.31			42,083.29						6,928,774.60
临沂锦琴房地产开发有限公司	375,481,488.04			13,347,288.05						388,828,776.09
临沂尚城置业有限公司	17,139,654.69									17,139,654.69
济南银盛泰博盛置业有限公司	32,344,350.58			-5,835,243.05						26,509,107.53
临沂鲁商置业发展有限公司	48,814,630.94			23,487,065.88						72,301,696.82
泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司	93,657,938.01	1,345,773.41		-1,039,726.37						93,963,985.05
济宁瑞和置业发展有限公司	9,784,942.45			-5,578,446.83						4,206,495.62
山东福中福生物科技有限公司	1,485,153.83			307,301.22						1,792,455.05
小计	730,253,261.71	1,345,773.41		53,111,080.19					2,098,508.23	786,808,623.54
合计	730,253,261.71	1,345,773.41		53,111,080.19					2,098,508.23	786,808,623.54

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
济南碧旻置业有限公司	90,000,000.00	90,000,000.00
珠海隆门福瑞达股权投资基金（有限合伙）	20,000,000.00	20,000,000.00
山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙）	42,780,000.00	1,000,000.00
南京鲁福隆门创业投资合伙企业（有限合伙）	20,000,000.00	20,000,000.00
合计	172,780,000.00	131,000,000.00

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

由于客观条件有限，公司确定权益工具投资公允价值的近期信息不足，或公允价值的可能估计金额分布范围很广，成本最能代表其在该分布范围内的恰当估计，所以本公司将成本做为对其公允价值的估计。

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	5,778,763.12	5,054,371.29	10,833,134.41
2.本期增加金额	3,292,196.77	475,257.73	3,767,454.50
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	3,292,196.77	475,257.73	3,767,454.50
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	4,212,442.66	772,520.86	4,984,963.52
（1）处置
（2）其他转出
(3)转出至固定资产/无形资产	4,212,442.66	772,520.86	4,984,963.52
4.期末余额	4,858,517.23	4,757,108.16	9,615,625.39
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	1,305,517.84	873,453.96	2,178,971.80
2.本期增加金额	458,188.19	36,469.41	494,657.60
（1）计提或摊销	81,684.23	12,649.48	94,333.71
（2）固定资产/无形资产转入	376,503.96	23,819.93	400,323.89
3.本期减少金额	890,516.76	88,391.69	978,908.45
（1）处置
（2）其他转出
（3）转出至固定资产/无形资产	890,516.76	88,391.69	978,908.45
4.期末余额	873,189.27	821,531.68	1,694,720.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

项目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	3,985,327.96	3,935,576.48	7,920,904.44
2.期初账面价值	4,473,245.28	4,180,917.33	8,654,162.61

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

截止2022年6月30日，抵押投资性房地产原值为6,582,353.25元，净值5,022,147.14元，详见附注“十四、承诺及或有事项”。

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,251,048,087.93	1,287,376,107.87
固定资产清理
合计	1,251,048,087.93	1,287,376,107.87

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,294,342,421.63	413,218,847.80	30,013,276.08	108,426,768.98	1,846,001,314.49
2.本期增加金额	4,417,020.55	7,055,514.35	209,480.53	3,202,329.28	14,884,344.71
（1）购置	204,577.89	6,541,502.29	200,100.00	3,081,581.81	10,027,761.99
（2）在建工程转入		514,012.06	9,380.53	120,747.47	644,140.06
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入	4,212,442.66				4,212,442.66
3.本期减少金额	3,292,196.77	4,229,822.47	3,954,933.77	2,247,470.59	13,724,423.60
（1）处置或报废		4,229,822.47	3,954,933.77	2,247,470.59	10,432,226.83
（2）转投资性房地产	3,292,196.77				3,292,196.77
（3）处置子公司

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
4.期末余额	1,295,467,245.41	416,044,539.68	26,267,822.84	109,381,627.67	1,847,161,235.60
二、累计折旧
1.期初余额	302,016,285.03	175,561,186.32	24,628,739.75	56,418,995.52	558,625,206.62
2.本期增加金额	19,152,457.97	16,935,831.64	970,416.60	6,746,713.98	43,805,420.19
（1）计提	18,261,941.21	16,935,831.64	970,416.60	6,746,713.98	42,914,903.43
（2）投资性房地产转入	890,516.76				890,516.76
3.本期减少金额	376,503.96	634,493.02	3,808,994.30	1,497,487.86	6,317,479.14
（1）处置或报废		634,493.02	3,808,994.30	1,497,487.86	5,940,975.18
（2）转投资性房地产	376,503.96				376,503.96
（3）处置子公司
4.期末余额	320,792,239.04	191,862,524.94	21,790,162.05	61,668,221.64	596,113,147.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	974,675,006.37	224,182,014.74	4,477,660.79	47,713,406.03	1,251,048,087.93
2.期初账面价值	992,326,136.60	237,657,661.48	5,384,536.33	52,007,773.46	1,287,376,107.87

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	245,547,189.69	正在办理中

其他说明：

√适用 □不适用

（1）截止2022年6月30日，已提足折旧仍继续使用的固定资产原值189,175,763.34元，固定资产净值9,104,625.08元。

（2）截止2022年6月30日，抵押固定资产原值为197,032,955.46元，抵押固定资产净值为133,639,740.75元，详见附注“十四、承诺及或有事项”。固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	59,585,558.29	40,988,835.33
合计	59,585,558.29	40,988,835.33

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
生物医药产业园综合生产车间项目	30,186,462.67		30,186,462.67	12,001,815.27		12,001,815.27
在安装设备	1,357,528.68		1,357,528.68	4,401,496.89		4,401,496.89
乳链扩产项目	673,408.34		673,408.34	673,408.34		673,408.34
年产520吨医用级透明质酸钠及其衍生物项目	22,173,321.57		22,173,321.57	20,373,545.99		20,373,545.99
其他项目	5,194,837.03		5,194,837.03	3,538,568.84		3,538,568.84
合计	59,585,558.29		59,585,558.29	40,988,835.33		40,988,835.33

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
生物医药产业园综合生产车间项目	366,860,000.00	12,001,815.27	18,184,647.40			30,186,462.67	63.64	63.64				自筹
年产520吨医用级透明质酸钠及其衍生物项目	250,000,000.00	20,373,545.99	1,799,775.58			22,173,321.57	24.69	24.69				自筹
合计	616,860,000.00	32,375,361.26	19,984,422.98			52,359,784.24					/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	17,835,399.67	355,348.00	18,190,747.67
2.本期增加金额
（1）新增租赁
3.本期减少金额
4.期末余额	17,835,399.67	355,348.00	18,190,747.67
二、累计折旧
1.期初余额	1,382,880.99	27,332.00	1,410,212.99
2.本期增加金额	693,761.49	13,666.00	707,427.49
(1)计提	693,761.49	13,666.00	707,427.49
3.本期减少金额
4.期末余额	2,076,642.48	40,998.00	2,117,640.48
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	15,758,757.19	314,350.00	16,073,107.19
2.期初账面价值	16,452,518.68	328,016.00	16,780,534.68

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	计算机软件	客户关系	商标权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	223,769,077.82	7,165,208.90	48,408,728.13	20,578,700.00	1,298,900.00	304,106.69	301,524,721.54
2.本期增加金额	772,520.86	300,000.00	4,226,187.69				5,298,708.55
(1)购置		300,000.00	4,226,187.69				4,526,187.69
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）投资性房地产转入	772,520.86						772,520.86
3.本期减少金额	475,257.73						475,257.73
(1)处置
（2）处置子公司
（3）转出至投资性房地产	475,257.73						475,257.73
4.期末余额	224,066,340.95	7,465,208.90	52,634,915.82	20,578,700.00	1,298,900.00	304,106.69	306,348,172.36
二、累计摊销
1.期初余额	44,401,928.99	2,470,060.67	33,670,765.03	10,289,350.00	313,002.70	284,250.33	91,429,357.72
2.本期增加金额	2,770,042.61	659,091.17	5,131,742.84	2,572,337.50	83,437.97	311.18	11,216,963.27
（1）计提	2,681,650.92	659,091.17	5,131,742.84	2,572,337.50	83,437.97	311.18	11,128,571.58
（2）投资性房地产转入	88,391.69						88,391.69
3.本期减少金额	23,819.93						23,819.93
(1)处置
（2）转出至投资性房地产	23,819.93						23,819.93
4.期末余额	47,148,151.67	3,129,151.84	38,802,507.87	12,861,687.50	396,440.67	284,561.51	102,622,501.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	176,918,189.28	4,336,057.06	13,832,407.95	7,717,012.50	902,459.33	19,545.18	203,725,671.30
2.期初账面价值	179,367,148.83	4,695,148.23	14,737,963.10	10,289,350.00	985,897.30	19,856.36	210,095,363.82

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

截止 2022 年 6 月 30 日，抵押无形资产原值为 37,597,320.07 元，抵押无形资产净值为25,175,473.72 元，详见附注“十四、承诺及或有事项”。

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额		本期减少金额		期末 余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
贴剂研究与开发项目	1,951,726.64	22,123.89				1,973,850.53
克霉唑原料药项目	11,061.95					11,061.95
瑞卢戈利原料及片剂技术开发	3,720,000.00					3,720,000.00
他达拉非片的研究与开发	4,971,920.84					4,971,920.84
利丙双卡因乳膏的研究与开发	1,927,430.88					1,927,430.88
格列齐特缓释片技术开发		1,920,000.00				1,920,000.00
克立硼罗软膏的技术开发		2,454,000.00				2,454,000.00
合计	12,582,140.31	4,396,123.89				16,978,264.20

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
山东焦点福瑞达生物股份有限公司	164,311,642.90			164,311,642.90
合计	164,311,642.90			164,311,642.90

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
山东焦点福瑞达生物股份有限公司	3,977,225.24			3,977,225.24
合计	3,977,225.24			3,977,225.24

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

公司收购山东焦点福瑞达生物股份有限公司形成的商誉及相关资产组为山东焦点福瑞达生物股份有限公司与商誉相关的经营性资产及负债，主要包括组成资产组的固定资产、无形资产等长期资产，根据能够独立产生与商誉相关现金流的最小资产组范围确定。将商誉分摊至该资产组组合并进行减值测试，该资产组与购买日所确认的资产组组合一致。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

公司2021年度聘请北京中企华资产评估有限责任公司对收购子公司山东焦点福瑞达生物股份有限公司产生的商誉进行了减值测试，并计提了减值准备，2022年上半年资产组各项关键假设未发生较大变动，本期未计提商誉减值。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
福瑞达颐养中心装修费	17,635,819.17		2,425,038.12		15,210,781.05
装修费	9,040,561.00	4,505,026.14	2,265,431.12		11,280,156.02
车间改造	850,649.25	68,113.56	620,160.06		298,602.75
其他	396,542.47		108,724.26		287,818.21
合计	27,923,571.89	4,573,139.70	5,419,353.56		27,077,358.03

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	202,701,085.67	48,989,996.01	189,790,084.47	45,664,586.88
内部交易未实现利润	55,719,233.88	13,929,808.47	40,595,448.00	10,148,862.00
可抵扣亏损	119,515,165.53	28,968,969.05	128,550,318.49	28,286,732.80
递延收益	38,497,832.18	5,774,674.83	36,158,994.74	5,903,328.22
股权激励	35,350,789.77	7,391,696.23	35,350,789.77	7,391,696.23
其他	19,693,077.93	4,353,161.32	17,048,702.92	3,853,202.23
合计	471,477,184.96	109,408,305.91	447,494,338.39	101,248,408.36

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	26,132,446.60	4,616,274.37	30,068,119.40	5,239,188.54
合计	26,132,446.60	4,616,274.37	30,068,119.40	5,239,188.54

注：公司 2020 年度收购日山东焦点福瑞达生物股份有限公司，并对收购日的各项资产根据评估结果确定其公允价值，资产公允价值大于账面价值的差额为增值额，公司对评估增值部分根据会计准则的规定确认递延所得税。

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	487,779,966.92	486,660,487.24
可抵扣亏损	980,194,588.50	794,140,541.34
合计	1,467,974,555.42	1,280,801,028.58

注：由于相应公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损没有确认为递延所得税资产。

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2022年	200,847,502.77	200,847,502.77
2023年	183,177,820.12	183,177,820.12
2024年	128,860,439.38	128,860,439.38
2025年	120,059,784.13	120,059,784.13
2026年	161,194,994.94	161,194,994.94
2027年	186,054,047.16
合计	980,194,588.50	794,140,541.34	/

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付工程设备款				5,264,792.80		5,264,792.80
合计				5,264,792.80		5,264,792.80

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证借款	1,111,000,000.00	1,372,300,000.00
信用借款	283,950,000.00	453,950,000.00
抵押+保证借款	990,000,000.00	1,220,000,000.00
抵押+质押借款	163,710,000.00	149,710,000.00
未到期利息	5,635,750.03	23,141,808.30
合计	2,554,295,750.03	3,219,101,808.30

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	1,355,756,852.02	1,175,484,692.12
银行承兑汇票	253,911,165.07	50,077,094.93
合计	1,609,668,017.09	1,225,561,787.05

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	4,894,722,949.74	5,805,181,376.31
1年以上	2,257,370,457.32	1,663,099,752.06
合计	7,152,093,407.06	7,468,281,128.37

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
青岛锦绣前程房地产开发有限公司	520,000,000.00	在建工程转让款
江苏天宇建设集团有限公司	50,671,251.38	工程款未结算
江苏省苏中建设集团股份有限公司	46,801,521.72	工程款未结算
青岛青房建安集团有限公司	24,673,141.71	工程款未结算
哈尔滨五建工程有限责任公司	21,472,542.81	工程款未结算
合计	663,618,457.62	/

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收商品款	21,151,228,115.96	21,685,858,898.06
合计	21,151,228,115.96	21,685,858,898.06

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

合同负债中的预售房款的主要项目列示如下：

单位：元 币种：人民币

项目名称	期末余额	期初余额
鲁商常春藤项目	43,601,384.23	41,580,355.25
鲁商御龙湾项目	37,967,604.36	36,496,987.62
鲁商国奥城项目	73,422,390.72	13,961,006.27
青岛鲁商·首府项目	88,635,639.85	90,580,374.25
济宁运河公馆项目	960,745,269.17	1,461,197,680.38
哈尔滨松江新城项目	1,111,142,557.69	1,217,732,702.18
菏泽鲁商凤凰城项目	72,109,229.04	110,651,004.50
菏泽鲁商蓝岸公馆项目	489,304,159.29	526,994,699.49

项目名称	期末余额	期初余额
临沂鲁商中心项目	273,563,057.05	407,248,515.24
青岛蓝岸丽舍项目	1,580,306,811.96	1,456,402,209.86
泰安鲁商国际社区项目	59,938,533.22	69,713,826.90
泰安鲁商中心项目	84,182,563.37	97,518,605.79
鲁商蓝岸新城项目	1,063,362,145.80	1,083,736,924.21
临沂金悦城项目	145,274,710.57	152,547,768.04
鲁商泰晤士小镇项目	133,901,307.71	148,972,521.64
临沂知春湖项目	528,829,166.57	608,186,041.83
青岛绿富项目	271,604,858.95	248,785,526.58
青岛鲁商蓝岸公馆项目	2,154,296,900.70	1,893,676,202.96
潍坊鲁商首府项目	56,415,918.63	126,385,977.17
烟台鲁商公馆项目	30,508,903.77	274,355,840.70
青岛西海岸奥体中心项目	4,088,416,654.29	4,405,376,044.07
淄博鲁商中心项目	690,257,404.40	865,599,276.09
济南鲁茂金茂府项目	4,344,613,176.26	3,903,846,463.27
临沂鲁商万科城项目	1,268,605,789.54	1,115,137,879.45
烟台观海印象项目	970,483,654.53	823,414,670.13
青岛健康城项目	349,250,293.45	334,926,446.08
合计	20,970,740,085.12	21,515,025,549.95

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	145,068,682.51	277,615,838.30	294,069,090.53	128,615,430.28
二、离职后福利-设定提存计划	15,833,370.61	35,198,050.80	43,760,631.42	7,270,789.99
三、辞退福利	106,122.38	2,685,508.24	2,685,508.24	106,122.38
四、一年内到期的其他福利
合计	161,008,175.50	315,499,397.34	340,515,230.19	135,992,342.65

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	77,075,722.84	219,218,949.29	235,640,309.00	60,654,363.13
二、职工福利费	631,160.13	20,746,626.10	21,099,393.82	278,392.41

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
三、社会保险费	4,574,783.23	16,839,198.72	15,721,040.28	5,692,941.67
其中：医疗保险费	3,850,860.04	15,611,858.20	14,708,501.52	4,754,216.72
工伤保险费	129,560.19	1,198,166.43	987,272.07	340,454.55
生育保险费	594,363.00	29,174.09	25,266.69	598,270.40
四、住房公积金	10,424,024.23	16,731,741.75	16,398,347.12	10,757,418.86
五、工会经费和职工教育经费	52,362,992.08	4,008,583.68	5,139,261.55	51,232,314.21
六、短期带薪缺勤		70,738.76	70,738.76
七、短期利润分享计划
合计	145,068,682.51	277,615,838.30	294,069,090.53	128,615,430.28

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	3,478,586.09	32,103,083.78	30,250,473.14	5,331,196.73
2、失业保险费	183,400.54	1,355,462.57	1,303,742.30	235,120.81
3、企业年金缴费	12,171,383.98	1,739,504.45	12,206,415.98	1,704,472.45
合计	15,833,370.61	35,198,050.80	43,760,631.42	7,270,789.99

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	71,565,287.50	44,237,164.81
企业所得税	25,003,545.36	18,809,469.73
个人所得税	390,054.83	978,207.51
城市维护建设税	22,510,260.09	19,910,985.41
房产税	6,964,568.02	7,554,363.62
土地使用税	3,787,537.85	7,221,499.44
土地增值税	670,995,957.08	651,886,936.82
印花税	163,459.83	1,100,237.27
教育费附加	9,573,204.46	8,563,552.43
地方教育费附加	7,033,837.47	6,396,005.04
其他税费	1,922,183.02	2,373,598.16
合计	819,909,895.51	769,032,020.24

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付股利	246,032,372.58	117,883,712.89
其他应付款	15,228,643,972.32	13,408,921,546.11
合计	15,474,676,344.90	13,526,805,259.00

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	111,006,741.89
划分为权益工具的优先股\永续债股利	135,025,630.69	117,883,712.89
优先股\永续债股利-中融-融钦60号可续期融资工具	135,025,630.69	117,883,712.89
合计	246,032,372.58	117,883,712.89

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
往来款	13,936,644,529.97	12,241,046,594.52
代扣代收款项	61,082,600.99	35,735,824.71
投标保证金	39,417,553.25	39,249,133.33
质保金及押金	137,378,431.39	184,576,857.58
社会保险金	1,924,658.67	2,986,624.30
专款专用	905,184,429.98	793,869,648.61
购房意向金	6,874,608.60	6,244,031.51
预提费用	18,497,230.42	35,231,478.96
其他	121,639,929.05	69,981,352.59
合计	15,228,643,972.32	13,408,921,546.11

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
山东省商业集团有限公司	4,704,620,824.02	未到期
临沂锦琴房地产开发有限公司	588,777,839.23	未到期
金茂投资管理（天津）有限公司	524,276,354.35	未到期
山东银座商城股份有限公司	490,735,252.72	未到期
济南市中城市投资集团有限公司	210,568,480.00	未到期
合计	6,518,978,750.32	/

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	2,525,620,738.09	2,302,479,992.08
1年内到期的租赁负债	3,581,398.01	1,991,088.32
未到期利息	1,480,055.50	4,978,780.04
合计	2,530,682,191.60	2,309,449,860.44

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待转销项税	935,227,247.01	727,644,831.29
合计	935,227,247.01	727,644,831.29

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额	利率区间
质押借款
抵押借款
保证借款	789,000,000.00	1,022,500,000.00	3.65%-10.00%
信用借款
抵押+保证借款	1,846,269,117.92	1,954,451,126.18	4.25%-12.35%
抵押+质押借款	193,750,000.00	660,250,000.00	4.75%-7.20%
抵押+质押+保证借款	30,800,000.00	70,000,000.00	5.95%
质押+保证借款	30,000,000.00	37,500,000.00	4.35%
未到期利息	9,792,000.00	6,129,783.38
合计	2,899,611,117.92	3,750,830,909.56

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	14,741,114.64	13,056,782.69
减：未确认融资费用	3,532,011.81	3,379,361.26
减：一年内到期的租赁负债	3,581,398.01	1,991,088.32
合计	7,627,704.82	7,686,333.11

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	966,832.32
合计	966,832.32

长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付设备款	966,832.32
合计	966,832.32

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	59,169,377.29	2,196,787.40	2,005,405.08	59,360,759.61	政府补助
合计	59,169,377.29	2,196,787.40	2,005,405.08	59,360,759.61	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
抗生素研究项目	681,345.01					681,345.01	与资产相关
生物发酵关键技术改造及产业化	302,587.00					302,587.00	与资产相关
中药产品技术改造及产业化项目	16,752,444.48			635,151.46		16,117,293.02	与资产相关
项目建设资金	27,161,248.78	-		675,248.33		26,486,000.45	与资产相关
新建制剂综合楼及生产车间项目	2,797,979.02			640,259.29		2,157,719.73	与资产相关
化妆品生产线项目	182,339.00		43,746.00			138,593.00	与资产相关
中药数字化生产示范研究	166,554.00			11,000.00		155,554.00	与资产相关
健康护理用品产业园项目	11,124,880.00					11,124,880.00	与资产相关
中药产品技术改造及产业化项目		300,000.00				300,000.00	与资产相关
省重点人才项目		1,400,000.00				1,400,000.00	与资产相关
研发费用补助		496,787.40				496,787.40	与资产相关
合计	59,169,377.29	2,196,787.40	43,746.00	1,961,659.08		59,360,759.61

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,009,152,199.00						1,009,152,199.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

2020年本公司与中融国际信托有限公司签订可续期债权融资合同，总金额为人民币900,000,000.00元，期限为无固定期限。各笔投资的初始投资期限均为1年，各笔投资的初始投资期限届满后每一年为该笔资金的延续投资期限。在每笔投资的初始投资期限和延续投资期限届满时，公司有权将该笔资金的投资期限续延1年，且期限续延次数不受限制。该可续期融资工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，因此本公司将可续期融资工具计入其他权益工具。

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

√适用 □不适用

2020年本公司与中融国际信托有限公司签订可续期债权融资合同，总金额为人民币900,000,000.00元，期限为无固定期限，本报告期公司结合自身管理需要归还150,000,000.00元，余额仍按照原合同履行。

其他说明：

□适用 √不适用

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
中融-融钦60号可续期融资工具		900,000,000.00				150,000,000.00		750,000,000.00
合计		900,000,000.00				150,000,000.00		750,000,000.00

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	629,302,904.02			629,302,904.02
其他资本公积	-12,922,216.39	950,581.70		-11,971,634.69
合计	616,380,687.63	950,581.70		617,331,269.33

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

其他资本公积增加系本期股权激励成本摊销形成。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费		360,104.57	220,698.56	139,406.01
合计		360,104.57	220,698.56	139,406.01

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	174,082,142.43			174,082,142.43
任意盈余公积	13,592,338.72			13,592,338.72
合计	187,674,481.15			187,674,481.15

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	2,013,921,468.11	1,977,690,578.91

项目	本期	上年度
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	2,013,921,468.11	1,977,690,578.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润	189,202,927.98	361,900,881.01
减：提取法定盈余公积		35,150,453.00
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	111,006,741.89	201,830,439.80
转作股本的普通股股利
应付永续债股利	35,995,616.43	88,200,000.00
其他（注）		489,099.01
期末未分配利润	2,056,122,037.77	2,013,921,468.11

注：上年度其他减少系购买控股子公司少数股权影响所致。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	4,743,275,821.70	3,278,357,463.87	4,011,279,501.55	2,754,123,969.61
房地产及物业	3,278,494,061.07	2,629,765,158.87	2,896,216,949.45	2,286,100,407.58
化妆品	1,012,430,493.91	397,777,704.04	623,773,015.90	239,706,485.80
生物医药	210,893,440.05	96,805,135.40	270,888,550.84	112,553,299.33
原料及衍生产品、添加剂	159,182,751.16	106,559,308.91	143,399,569.99	89,057,826.50
其他	82,275,075.51	47,450,156.65	77,001,415.37	26,705,950.40
其他业务	91,913,926.67	62,408,324.06	56,165,892.67	46,672,100.18
合计	4,835,189,748.37	3,340,765,787.93	4,067,445,394.22	2,800,796,069.79

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

合同产生的收入说明：

1. 本期营业收入按收入确认时间分类

单位：元 币种：人民币

收入确认时间	房地产及物业	化妆品	生物医药	原料及衍生产品、添加剂	其他
主营业务收入	3,278,494,061.07	1,012,430,493.91	210,893,440.05	159,182,751.16	82,275,075.51
其中：在某一时点确认	3,031,109,155.04	1,012,430,493.91	210,893,440.05	159,182,751.16	82,275,075.51
某一时段内确认	247,384,906.03
其他业务收入					91,913,926.67

收入确认时间	房地产及物业	化妆品	生物医药	原料及衍生产品、添加剂	其他
其中：在某一时点确认					17,852,635.24
某一时段内确认					74,061,291.43

2. 本期营业收入按报告分部分类

单位：元 币种：人民币

收入类别	房地产及物业行业	医药化妆品行业	分部间抵消	合计
一、主营业务小计	3,362,377,863.36	1,382,506,685.12	-1,608,726.78	4,743,275,821.70
房地产及物业	3,279,499,014.27		-1,004,953.20	3,278,494,061.07
化妆品		1,012,430,493.91		1,012,430,493.91
生物医药		210,893,440.05		210,893,440.05
原料及衍生产品、添加剂		159,182,751.16		159,182,751.16
其他	82,878,849.09		-603,773.58	82,275,075.51
二、其他业务小计	84,522,339.89	7,391,586.78		91,913,926.67
合计	3,446,900,203.25	1,389,898,271.90	-1,608,726.78	4,835,189,748.37

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税		34,696.78
营业税		135,245.60
城市维护建设税	22,795,492.46	15,330,585.63
教育费附加	9,797,618.41	6,595,949.58
房产税	11,136,483.75	9,686,780.06
土地使用税	4,892,550.65	5,943,507.87
印花税	1,323,354.89	2,725,574.35
地方教育费附加	6,568,649.46	4,397,299.98
土地增值税	193,868,261.81	144,049,094.27
水利建设基金	50,372.96	115,074.47
其他	479,776.29	397,036.18

项目	本期发生额	上期发生额
合计	250,912,560.68	189,410,844.77

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	60,238,768.08	58,668,824.42
广告费	29,183,793.67	17,743,717.99
销售代理费	40,374,431.16	15,518,852.36
业务宣传及产品推广费	430,741,941.00	296,424,782.73
折旧费	482,444.12	298,881.64
摊销费	203,960.65	61,235.97
咨询服务费	2,358,513.49	15,000,504.25
会议费	466,512.99	489,022.53
差旅费	1,323,241.21	2,203,569.95
技术服务费	65,450,280.78	59,237,159.02
陈列费	4,751,288.47	1,682,110.20
促销费	1,974,385.52	1,820,635.57
业务招待费	1,156,701.22	1,987,460.16
办公及通讯费	1,014,021.16	453,180.57
样品费	3,815.64	782,523.85
劳务费	7,134,909.03	5,323,617.67
其他	20,071,632.30	12,857,640.69
合计	666,930,640.49	490,553,719.57

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	80,594,077.11	96,268,251.12
办公费	1,861,491.93	1,275,022.64
会务费	43,155.73	553,960.49
租赁费	6,663,557.44	9,524,770.28
招待应酬费	841,270.83	1,231,869.18
折旧费	14,258,530.69	13,252,877.72
无形资产摊销	9,756,537.42	8,146,393.10
长期待摊费用摊销	2,931,118.38	3,549,405.45

项目	本期发生额	上期发生额
差旅费	734,287.46	1,311,146.72
汽车费用	477,582.92	757,160.25
聘请中介机构费用	5,243,585.93	17,715,868.37
维修费	443,588.75	1,844,657.59
邮电通讯费	1,025,073.98	785,410.14
物流运输费	157,341.85	56,671.35
劳保、安保费	181,176.84	424,129.13
培训费	125,572.97	14,389.15
软件服务费	2,689,790.86	265,910.92
物业费用	3,597,801.10	1,570,052.64
能源费用	2,469,469.46	5,190,955.97
其他	6,895,480.76	12,613,149.34
合计	140,990,492.41	176,352,051.55

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
工资及其他人员费用	23,554,796.03	23,107,623.16
材料费	12,836,914.64	10,262,334.64
折旧和摊销	4,664,367.62	4,404,249.84
委托外部机构研发检测费	5,682,075.48
其他	8,178,984.78	13,057,097.57
合计	54,917,138.55	50,831,305.21

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	142,161,759.16	14,789,304.42
租赁负债的利息支出
减：利息收入	23,643,536.92	18,236,092.85
汇兑损益	-1,853,048.50	-775,037.63
手续费支出	19,531,663.31	6,899,758.30
合计	136,196,837.05	2,677,932.24

注：本期财务费用增加主要系项目规划调整暂时停工利息费用化影响所致。

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助（与收益相关）	10,790,539.29	7,065,310.27
政府补助（与资产相关）	1,961,659.08	2,588,880.81
合计	12,752,198.37	9,654,191.08

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	53,111,080.19	83,176,052.19
处置长期股权投资产生的投资收益		-48.49
其他债权投资在持有期间取得的利息收入	5,475,110.68	43,420.15
合计	58,586,190.87	83,219,423.85

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-12,201,167.95	-4,863,278.75
其他应收款坏账损失	-5,134,378.33	-44,744,058.69
合计	-17,335,546.28	-49,607,337.44

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	913,478.41	-292,565.64

项目	本期发生额	上期发生额
合计	913,478.41	-292,565.64

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损益	694,999.42	-44,307.92
合计	694,999.42	-44,307.92

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	43,155.06		43,155.06
其中：固定资产处置利得	43,155.06		43,155.06
政府补助	280,443.59	101,822.93	280,443.59
罚款收入	694,946.00	544,967.40	694,946.00
其他	1,608,623.88	923,308.55	1,608,623.88
合计	2,627,168.53	1,570,098.88	2,627,168.53

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
与日常活动无关的政府补助	280,443.59	101,822.93	与收益相关

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	123,024.10		123,024.10
其中：固定资产处置损失	123,024.10		123,024.10
对外捐赠	129,564.67	123,900.00	129,564.67
罚款支出	47,543.71	247,309.00	47,543.71
违约金支出	1,573,606.39	5,671,191.70	1,573,606.39
滞纳金	8,247,446.57	290,864.88	8,247,446.57
其他	512,255.06	791,364.01	512,255.06
合计	10,633,440.50	7,124,629.59	10,633,440.50

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	94,789,511.64	104,447,109.53
递延所得税费用	-8,782,811.72	-26,166,959.98
合计	86,006,699.92	78,280,149.55

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	292,081,340.08
按法定/适用税率计算的所得税费用	73,020,335.06
子公司适用不同税率的影响	-13,505,802.85
调整以前期间所得税的影响	1,149,325.46
非应税收入的影响	-13,277,770.05
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	831,312.16
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-4,147,205.40
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	46,793,381.71
加计扣除影响	-4,856,876.17
所得税费用	86,006,699.92

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	23,643,536.92	18,236,092.85
政府补助	13,224,024.28	9,867,133.20
收回垫付的土地熟化费拆迁款等	323,000,000.00	623,495,000.00
增值税留抵退税等	313,227,888.66	59,423,693.69
收到往来款项及其他	170,909,685.09	44,468,915.23
合计	844,005,134.95	755,490,834.97

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
与销售费用有关的付现费用	531,216,741.83	421,637,332.87
与管理费用有关的付现费用	33,450,228.81	59,049,205.44
与研发费用有关的付现费用	26,697,974.90	23,616,980.24
与财务费用有关的付现费用	17,678,614.81	6,899,758.30
营业外支出	10,510,416.40	13,496,218.98
往来款项及其他	52,311,551.83	421,986,518.63
合计	671,865,528.58	946,686,014.46

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收投资单位回款	43,725,000.00	18,196,500.00
合计	43,725,000.00	18,196,500.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

公司本期收到的其他与投资活动有关的现金为济宁瑞和置业发展有限公司等投资单位回款。

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付投资单位款项	62,388,967.91	25,844,546.00
合计	62,388,967.91	25,844,546.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

公司本期支付的其他与投资活动有关的现金为支付给临沂锦琴房地产开发有限公司等投资单位款项。

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
向非金融机构的借款	3,515,907,365.35	1,112,570,288.66
合计	3,515,907,365.35	1,112,570,288.66

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

本期从关联方借入3,013,793,698.69元，从控股子公司的合作方借入385,000,000.00元。

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
归还非金融机构的借款	2,909,684,831.00	2,410,769,830.99
其他		2,800,000.00
合计	2,909,684,831.00	2,413,569,830.99

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

本期归还关联方2,909,626,202.71元。

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	206,074,640.16	315,918,194.76

补充资料	本期金额	上期金额
加：资产减值准备	-913,478.41	292,565.64
信用减值损失	17,335,546.28	49,607,337.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	43,009,237.14	36,493,718.62
使用权资产摊销	707,427.49	119,047.62
无形资产摊销	11,128,571.58	8,962,731.79
长期待摊费用摊销	5,419,353.56	4,059,175.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-694,999.42	44,307.92
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	79,869.04	10,922.49
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	142,161,759.16	14,789,304.42
投资损失（收益以“－”号填列）	-58,586,190.87	-83,219,423.85
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-8,159,897.55	-25,518,084.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-622,914.17	-648,875.36
存货的减少（增加以“－”号填列）	-140,853,365.45	-896,405,452.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-129,059,626.73	651,508,660.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	799,392,454.67	3,365,117,637.50
其他	2,005,405.08	2,421,842.74
经营活动产生的现金流量净额	888,423,791.56	3,443,553,610.16
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	2,494,610,637.25	2,308,192,250.27
减：现金的期初余额	2,246,842,127.94	2,640,081,870.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	247,768,509.31	-331,889,620.48

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	2,494,610,637.25	2,246,842,127.94
其中：库存现金	31,115.56	168,595.58
可随时用于支付的银行存款	2,484,008,130.28	2,239,264,628.14
可随时用于支付的其他货币资金	10,571,391.41	7,408,904.22
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	2,494,610,637.25	2,246,842,127.94
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	2,885,957,237.03	详见附注七、1
存货	10,020,027,353.47	借款抵押
固定资产	133,639,740.75	借款抵押
无形资产	25,175,473.72	借款抵押
投资性房地产	5,022,147.14	借款抵押
合计	13,069,821,952.11	/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

本公司本年收到的政府补助金额合计13,224,024.28元，其中与收益相关的政府补助金额为11,027,236.88元。

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
智能化技术改造项目补助	51,000.00	其他收益	51,000.00
专精特新补助	400,000.00	其他收益	400,000.00
中央外经贸专项资金	50,200.00	其他收益	50,200.00
中小微企业金融融资补贴	580,300.00	其他收益	580,300.00
中小微企业财政补助资金	100,000.00	其他收益	100,000.00
增值税税收优惠及其他	746,113.26	其他收益	746,113.26
运营补贴	463,152.00	其他收益	463,152.00
稳岗补贴	72,706.40	其他收益	72,706.40
领军人才支持资金与人才发展资金	1,020,000.00	其他收益	1,020,000.00
扶持企业发展资金	2,444,000.00	其他收益	2,444,000.00
个税返还	475,893.00	其他收益	475,893.00
瞪羚企业奖励	700,000.00	其他收益	700,000.00
创新项目资金	173,280.00	其他收益	173,280.00
中小微企业创新竞技行动资金	240,000.00	其他收益	240,000.00
疫情助企纾困政策补助	1,973,894.63	其他收益	1,973,894.63
省级工程实验室补助	1,000,000.00	其他收益	1,000,000.00
两化融合奖	300,000.00	其他收益	300,000.00
中药产品技术改造及产业化项目	300,000.00	递延收益
省重点人才项目	1,400,000.00	递延收益
研发费用补助	496,787.40	递延收益
与日常活动无关的政府补助	236,697.59	营业外收入	236,697.59
合计	13,224,024.28	/	11,027,236.88

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

（1）根据业务发展需要，公司对控股子公司青岛鲁商创智置业有限公司进行注销，截止报告期末，相关工商手续办理完毕，自公司注销之日起，不再纳入合并范围。

（2）2022年6月，公司控股子公司山东福瑞达生物股份有限公司新设立山东福瑞达美肤有限公司，出资1,000万元，占注册资本的100%。主要经营范围为生活美容服务，第三类医疗器械经营等，自成立之日起纳入合并范围。

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
山东省鲁商置业有限公司	山东济南	山东济南	房地产开发、工程管理	100.00		同一控制下企业合并取得
山东鲁商银座商业管理有限公司	山东济南	山东济南	房地产开发、咨询服务、餐饮服务及食品销售	100.00		同一控制下企业合并取得
山东省鲁商建设管理有限公司	山东济南	山东济南	房地产开发、工程服务	100.00		同一控制下企业合并取得
鲁商福瑞达健康投资有限公司	山东济南	山东济南	地产养老服务机构的投资	70.00	20.00	投资设立
北京银座合智房地产开发有限公司	北京市	北京市	房地产开发	100.00		同一控制下企业合并取得
青岛鲁商数字科技发展有限公司	山东青岛	山东青岛	运营管理、技术咨询	74.00		投资设立
山东捷兴企业管理有限公司	山东济南	山东济南	企业管理咨询	80.00		投资设立
烟台捷兴企业管理有限公司	山东烟台	山东烟台	企业管理咨询	95.14		投资设立
鲁商生活服务股份有限公司	山东济南	山东济南	物业管理	95.10	4.90	同一控制下企业合并取得
山东鲁商新城镇产业发展有限公司	山东济南	山东济南	规划设计管理	100.00		投资设立
山东鲁商创新发展有限公司	山东济南	山东济南	技术服务与开发	100.00		投资设立
山东福瑞达医药集团有限公司	山东济南	山东济南	医药化妆品销售	100.00		同一控制下企业合并取得
山东焦点福瑞达生物股份有限公司	山东曲阜	山东曲阜	化妆品原料生产与销售	60.11		非同一控制下企业合并取得
临沂鲁商发展金置业有限公司（注1）	山东临沂	山东临沂	房地产开发	44.10		投资设立
济宁聚威地产开发有限公司	山东济宁	山东济宁	房地产开发	85.91		投资设立
临沂鲁商地产有限公司	山东临沂	山东临沂	房地产开发		100.00	同一控制下企业合并取得
临沂鲁商置业有限公司	山东临沂	山东临沂	房地产开发		51.00	投资设立
鲁商置业青岛有限公司	山东青岛	山东青岛	房地产开发		75.00	投资设立
青岛绿富房地产开发有限公司	山东青岛	山东青岛	房地产开发与经营		69.97	投资设立
哈尔滨鲁商置业有限公司	哈尔滨市	哈尔滨市	房地产开发		90.00	投资设立
菏泽鲁商置业有限公司	山东菏泽	山东菏泽	房地产开发		100.00	投资设立
扬州鲁苏健康产业发展有限公司	江苏扬州	江苏扬州	房地产开发		66.50	投资设立
济宁鲁商地产有限公司	山东济宁	山东济宁	房地产开发与经营		100.00	投资设立
辽宁鲁商置业有限公司	辽宁锦州	辽宁锦州	房地产开发		80.00	投资设立
临沂鲁商金置业有限公司	山东临沂	山东临沂	房地产开发与经营		65.00	投资设立
临沂鲁商置地有限公司(注2)	山东临沂	山东临沂	房地产开发与经营		40.00	投资设立
山东鲁港项目管理有限公司	山东济南	山东济南	工程管理服务		54.00	投资设立

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
青岛鲁商蓝岸地产有限公司	山东青岛	山东青岛	房地产开发与经营		100.00	投资设立
青岛鲁商蓝谷健康产业有限公司	山东青岛	山东青岛	房地产开发与经营		79.00	投资设立
青岛鲁商蓝谷置业有限公司	山东青岛	山东青岛	房地产开发与经营		95.00	投资设立
青岛鲁商地产有限公司	山东青岛	山东青岛	房地产开发		85.00	同一控制下企业合并取得
青岛鲁商嘉合置业有限公司	山东青岛	山东青岛	房地产开发与经营		80.00	投资设立
青岛鲁商锦绣置业有限公司	山东青岛	山东青岛	房地产开发与经营		70.00	投资设立
鲁商智慧城市（青岛）发展有限公司	山东青岛	山东青岛	楼宇智能化工程、化妆品批发零售		100.00	投资设立
青岛鲁商惜福置业有限公司	山东青岛	山东青岛	房地产开发与经营		85.00	投资设立
青岛鲁商置地发展有限公司	山东青岛	山东青岛	房地产开发		75.00	投资设立
山东鲁商健康产业有限公司	山东济南	山东济南	健康咨询服务、园区管理服务、技术服务等		100.00	投资设立
上海鲁商房地产有限公司	上海市	上海市	房地产开发与经营		100.00	非同一控制下企业合并取得
泰安鲁商地产有限公司	山东泰安	山东泰安	房地产开发与经营		100.00	投资设立
泰安鲁商置业有限公司	山东泰安	山东泰安	房地产开发与经营		100.00	投资设立
潍坊鲁商置业有限公司	山东潍坊	山东潍坊	房地产开发与经营		100.00	投资设立
烟台鲁商地产有限公司	山东烟台	山东烟台	房地产开发与经营		100.00	投资设立
重庆鲁商地产有限公司(注3)	重庆市	重庆市	房地产开发		50.00	同一控制下企业合并取得
淄博鲁商置业有限公司	山东淄博	山东淄博	房地产开发与经营		91.00	投资设立
山东鲁新置业有限公司	山东济南	山东济南	房地产开发		76.00	投资设立
烟台鲁商嘉会置业有限公司	山东烟台	山东烟台	房地产开发		90.25	投资设立
青岛星洲世源置业有限公司	山东青岛	山东青岛	房地产开发		75.00	同一控制下企业合并取得
济南鲁商福瑞达护理院有限公司	山东济南	山东济南	医疗服务、老年人养护服务		100.00	投资设立
临沂福瑞达健康投资建设有限公司(注4)	山东临沂	山东临沂	地产养老服务机构的投资		24.39	投资设立
青岛鲁商润置投资开发有限公司	山东青岛	山东青岛	投资、房地产开发		58.00	投资设立
济南鲁茂置业有限公司(注5)	山东济南	山东济南	投资、房地产开发		45.00	投资设立
烟台鲁茂置业有限公司	山东烟台	山东烟台	投资、房地产开发		60.00	投资设立
山东蓝岸园林工程有限公司	山东济南	山东济南	园林绿化工程		100.00	同一控制下企业合并取得
山东省鲁商建筑设计有限公司	山东济南	山东济南	建筑设计		100.00	投资设立

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
山东鲁商唐安物业有限公司（注6）	山东济南	山东济南	物业管理		41.00	投资设立
山东福瑞达生物股份有限公司	山东济南	山东济南	化妆品生产与销售	4.08	78.34	同一控制下企业合并取得
山东明仁福瑞达制药股份有限公司	山东济南	山东济南	医药生产与销售		60.71	同一控制下企业合并取得
济南康妆大道经贸有限公司	山东济南	山东济南	贸易		100.00	同一控制下企业合并取得
山东康妆大道信息科技有限公司	山东济南	山东济南	信息技术开发		100.00	同一控制下企业合并取得
山东达康经贸有限公司	山东济宁	山东济宁	贸易		100.00	同一控制下企业合并取得
山东来康经贸有限公司	山东济宁	山东济宁	贸易		100.00	同一控制下企业合并取得
山东科颜健康科技有限公司	山东济南	山东济南	贸易		100.00	同一控制下企业合并取得
山东康妆健康科技有限公司	山东临沂	山东临沂	贸易		100.00	同一控制下企业合并取得
山东福瑞达生物科技有限公司	山东临沂	山东临沂	化妆品生产与销售		57.07	同一控制下企业合并取得
山东颐莲化妆品有限公司	山东济南	山东济南	化妆品生产与销售		100.00	同一控制下企业合并取得
山东百阜福瑞达制药有限公司	山东曲阜	山东曲阜	医药生产与销售		100.00	非同一控制下企业合并取得
曲阜福克斯商贸有限公司	山东曲阜	山东曲阜	医药销售		100.00	非同一控制下企业合并取得
山东同康药业有限公司	山东曲阜	山东曲阜	医药销售		100.00	非同一控制下企业合并取得
山东福瑞达美肤有限公司	山东济南	山东济南	生活美容服务		100.00	投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注1：公司持有临沂鲁商发展金置业有限公司44.10%股权，根据该公司章程规定，由公司决定该公司的生产经营，故公司对该公司拥有实际控制权，因而纳入公司财务报表合并范围。

注2：公司持有临沂鲁商置地有限公司40%股权，根据该公司章程与投资协议规定，由本公司决定该公司的财务和经营政策，故公司对该公司拥有实际控制权，因而纳入公司财务报表合并范围。

注3：公司持有重庆鲁商地产有限公司50%的股权，根据该公司章程规定，由公司决定该公司的生产经营，故公司对该公司拥有实际控制权，因而纳入公司财务报表合并范围。

注4：公司持有临沂福瑞达健康投资建设有限公司24.39%股权，根据该公司章程规定，由公司决定该公司的生产经营，故公司对该公司拥有实际控制权，因而纳入公司财务报表合并范围。

注5：公司持有济南鲁茂置业有限公司45%股权，根据该公司章程与投资协议规定，由本公司决定该公司的财务和经营政策，故公司对该公司拥有实际控制权，因而纳入公司财务报表合并范围。

注6：公司持有山东鲁商唐安物业有限公司41%股权，该公司另一股东持股比例为10%，将表决权委托本公司行使，本公司决定该公司的生产经营，故公司对该公司拥有实际控制权，因而纳入公司财务报表合并范围。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
哈尔滨鲁商置业有限公司	10	165.30		1,718.19
青岛鲁商润置投资开发有限公司	42	219.62		49,210.51
临沂鲁商金置业有限公司	35	244.84		8,228.69
山东福瑞达生物股份有限公司	17.58	1,653.76	1,600.00	19,779.86

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
哈尔滨鲁商置业有限公司	531,504.38	454.40	531,958.78	514,776.91		514,776.91	534,310.00	562.71	534,872.71	519,343.83		519,343.83
青岛鲁商润置投资开发有限公司	642,397.79	954.64	643,352.43	503,913.04	22,271.52	526,184.56	655,783.10	1,146.84	656,929.94	511,966.51	28,318.45	540,284.96
临沂鲁商金置业有限公司	75,107.36	70.08	75,177.44	54,809.75		54,809.75	87,308.99	54.87	87,363.86	67,695.70		67,695.70
山东福瑞达生物股份有限公司	125,672.26	32,636.55	158,308.81	43,311.56	2,482.54	45,794.10	116,107.90	31,158.13	147,266.03	33,571.46	1,486.92	35,058.38

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
哈尔滨鲁商置业有限公司	22,170.06	1,652.98	1,652.98	6,269.60	45,323.02	734.74	734.74	52,778.66
青岛鲁商润置投资开发有限公司	74,919.42	522.89	522.89	21,355.61		-1,889.64	-1,889.64	65,143.54
临沂鲁商金置业有限公司	5,136.46	699.54	699.54	-1,452.19	50,071.64	3,316.15	3,316.15	593.33
山东福瑞达生物股份有限公司	99,715.54	9,407.08	9,407.08	10,115.53	61,705.66	7,302.84	7,302.84	10,214.95

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
临沂锦琴房地产开发有限公司	山东临沂	山东临沂	房地产开发		45.00	权益法
山东博士伦福瑞达制药有限公司	山东济南	山东济南	医药生产与销售		30.00	权益法
临沂鲁商置业发展有限公司	山东临沂	山东临沂	房地产开发		32.00	权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额			期初余额/ 上期发生额
	临沂锦琴房地产开发有限公司	山东博士伦福瑞达制药有限公司	临沂鲁商置业发展有限公司	临沂锦琴房地产开发有限公司	山东博士伦福瑞达制药有限公司	临沂鲁商置业发展有限公司
流动资产	1,842,112,747.70	715,597,162.94	1,842,086,754.91	1,983,161,857.65	626,659,294.85	2,888,403,861.13
非流动资产	674,047.71	75,999,501.52	1,068,723.91	707,875.22	106,600,586.56	834,143.74
资产合计	1,842,786,795.41	791,596,664.46	1,843,155,478.82	1,983,869,732.87	733,259,881.41	2,889,238,004.87
流动负债	978,722,848.56	287,363,314.60	1,617,212,676.26	1,149,466,426.13	320,603,459.98	2,736,692,283.19
非流动负债
负债合计	978,722,848.56	287,363,314.60	1,617,212,676.26	1,149,466,426.13	320,603,459.98	2,736,692,283.19
少数股东权益
归属于母公司股东权益	864,063,946.85	504,233,349.86	225,942,802.56	834,403,306.74	412,656,421.43	152,545,721.68

	期末余额/ 本期发生额			期初余额/ 上期发生额
	临沂锦琴房地产开发有限公司	山东博士伦福瑞达制药有限公司	临沂鲁商置业发展有限公司	临沂锦琴房地产开发有限公司	山东博士伦福瑞达制药有限公司	临沂鲁商置业发展有限公司
按持股比例计算的净资产份额	388,828,776.09	151,270,004.96	72,301,696.82	375,481,488.04	123,796,926.41	48,814,630.94
调整事项		2,098,508.21			3,133,232.15
--商誉
--内部交易未实现利润		2,098,508.21			3,133,232.15
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	388,828,776.09	153,368,513.17	72,301,696.82	375,481,488.04	126,930,158.56	48,814,630.94
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	118,294,185.34	342,399,277.78	900,688,025.58	873,560,466.69	368,181,081.22
净利润	29,660,640.11	91,576,928.43	73,397,080.88	99,536,319.40	127,508,625.67	1,315,318.65
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	29,660,640.11	91,576,928.43	73,397,080.88	99,536,319.40	127,508,625.67	1,315,318.65
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计	172,309,637.46	182,160,216.32
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-11,196,352.27	132,120.76
--其他综合收益
--综合收益总额	-11,196,352.27	132,120.76

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

（一）金融工具

公司现有的主要金融工具包括货币资金、应收款项、金融机构借款、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况详见上述各项目附注。公司制订风险管理政策对金融工具的相关风险敞口进行管理和监控，确保将风险控制在限定的范围之内。

（二）金融风险管理

公司现有的金融工具可能存在利率风险、信用风险、流动性风险等金融风险。公司以风险和收益之间取得适当平衡为金融风险管理目标，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。

1、利率风险

公司面临的利率风险主要来自金融机构借款和关联方借款，借款为人民币借款，以浮动利率为主，将受到中国人民银行贷款基准利率调整的影响。

公司根据金融市场环境来合理配置固定利率和浮动利率的借款比例，短期借款和中长期借款的比例，以控制利率变动所产生的现金流量的利率风险。

2、信用风险

公司面临的信用风险主要来自货币资金、应收款项。公司通过制订和执行信用风险管理政策，密切关注上述金融工具的信用敞口，将信用风险控制在限定的范围之内。

公司持有的货币资金主要存放于信用评级较高、资产状况良好、信用风险较低的商业银行，通过密切监控银行账户余额变动等方式，规避商业银行的信用风险。

敏感性分析：截止2022年6月30日，公司短期借款、一年内到期的长期借款、长期借款、长期应付款、其他应付款合计194.60亿元，其中浮动利率借款4.71亿元；假如其他因素不变，中国人民银行贷款基准利率每上升/下降0.25个百分点，将导致公司利息支出增加/减少117.75万元。公司已经形成完整的应收账款风险管理和内控体系，通过严格审查客户信用、执行应收账款催收，降低应收账款的信用风险。公司尚未发生大额应收账款的逾期情况。

截止2022年6月30日，公司应收账款前五名金额合计64,198,666.41元，占应收账款总额的

15.53%。

公司的其他应收款主要是项目公司所在地住房维修资金管理中心等相关部门收取的物业质量维修基金、房屋置业担保公司收取的公积金贷款保证金、项目合作款等，基本不存在无法收回的风险。

3、流动性风险

公司通过执行全面预算管理对资金进行预算管理，监控当前和未来一段时间的资金流动性需求，根据经营需要和借款合同期限分形，维持充足的货币资金储备，降低短期现金流量波动的影响。公司严格监控借款的使用情况，确保双方遵守借款协议，同时与金融机构开展授信合作，获取足够的授信承诺额度，以满足长短期的流动资金需求，降低资金流动性风险。

4、汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司部分产品销往海外，销售业务以外币结算，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）存在外汇风险。 相关金融工具主要包括：以外币计价的货币资金、应收账款等。

对于本公司各类美元金融资产及金融负债，如果人民币对美元及其他外币升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加利润总额约262.25万元。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
（一）交易性金融资产
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			172,780,000.00	172,780,000.00
（四）投资性房地产
（五）生物资产
持续以公允价值计量的资产总额			172,780,000.00	172,780,000.00

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

公司持有的持续第三层次公允价值计量项目主要为不具有控制、共同控制和重大影响，且不存在活跃市场的权益性投资。其公允价值根据近期交易价格确认（初始确认一般按成本价格）。如果近期交易价格不能作为公允价值，则根据实际情况、市场交易情况、被投资单位所处的发展阶段及其他可获取信息，采用市场法、收益法和成本法等一种或多种估值技术，选取当期情况下最能代表公允价值金额作为公允价值。对不重大的投资，初始确认时以成本作为公允价值最佳估值，后续经营没有发生重大变化，近期没有融资行为，难以采用市场法、成本法、收益法等估值方法或采用这些方法需要花费较大成本，则根据实际情况考虑采用净资产账面价值为基础估值。在有限情况下，如果确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，本公司选择成本代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
山东省商业集团有限公司	山东省济南市	对外投资与管理	122,000.00	52.00	52.00

本企业最终控制方是山东省商业集团有限公司。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

详见附注“九、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
北京天创伟业投资管理有限公司	其他
东营银座房地产开发有限公司	母公司的全资子公司
湖南惟楚福瑞达生物科技有限公司	其他
济南碧旻置业有限公司	其他
济南金艺林房地产开发有限公司	其他

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
济宁鲁商置业有限公司	母公司的全资子公司
济宁瑞和置业发展有限公司	其他
济宁银座购物广场有限责任公司	其他
临沂锦琴房地产开发有限公司	其他
临沂居易置业有限公司	其他
临沂鲁商置业发展有限公司	其他
临沂尚城置业有限公司	其他
临沂银座商城有限公司	其他
鲁商股权投资基金管理有限公司	其他
鲁商集团有限公司	参股股东
鲁商教育控股有限公司	母公司的全资子公司
鲁商物产有限公司机电设备分公司	其他
鲁商物产有限公司金属材料分公司	其他
齐鲁医药学院	其他
青岛海景(国际)大酒店发展有限公司	其他
青岛海景（国际）大酒店发展有限公司	其他
青岛乾豪房地产开发有限公司	其他
青岛乾豪房地产开发有限公司银座商城分公司	其他
青岛银座投资开发有限公司	其他
青岛银座投资开发有限公司和谐广场分公司	其他
山东博士伦福瑞达制药有限公司	其他
山东富源供应链管理有限公司	其他
山东富源投资控股有限公司	其他
山东富源小额贷款有限公司	母公司的全资子公司
山东国农物流科技有限公司	其他
山东海佑福瑞达制药有限公司	其他
山东洪泰富源资本管理有限公司	其他
山东鲁商智慧科技有限公司	母公司的全资子公司
山东鲁艺环保有限公司	其他
山东齐鲁致远农文旅投资控股有限公司	其他
山东商业职业技术学院	其他
山东省城市服务技师学院	其他
山东省林工商投资有限公司	其他
山东省鲁商福瑞达养老发展有限公司	母公司的全资子公司
山东省商业集团财务有限公司	母公司的全资子公司
山东省鲁商集团产业投资有限公司	母公司的全资子公司
山东省药学科学院	其他
山东省医药工业设计院有限公司	母公司的全资子公司

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
山东省银座实业有限公司	母公司的全资子公司
山东世界贸易中心	参股股东
山东易通发展集团有限公司	母公司的控股子公司
山东银座·英才幼儿园	其他
山东银座电器有限责任公司	其他
山东银座购物中心有限公司菏泽银座和谐广场	其他
山东银座家居有限公司	其他
山东银座家居有限公司居家生活广场	其他
山东银座久信房地产开发有限公司	其他
山东银座配送有限公司	其他
山东银座汽车贸易有限公司	其他
山东银座汽车有限公司	其他
山东银座商城股份有限公司	母公司的控股子公司
山东银座天启地产有限公司	其他
山东银座雅风阁餐饮管理有限公司	其他
山东银座置业有限公司	其他
山东永兴物业管理有限公司	其他
泰安鲁商智慧科技有限公司	其他
泰安银座商城有限公司	其他
泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司	其他
新疆伊帕尔汗香料股份有限公司	其他
烟台银座商城有限公司	其他
易通金服支付有限公司	其他
易通金贸信息科技有限公司	其他
银座集团股份有限公司	母公司的控股子公司
银座集团济南长清购物广场有限公司	其他
银座云生活电子商务有限公司	其他
淄博艺林房地产开发有限公司	其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
山东省银座实业有限公司	采购设备		553,300.00
山东鲁商智慧科技有限公司	采购设备	19,906,913.06	26,442,024.18
易通金服支付有限公司	手续费	24,666.26	44,068.63
银座集团股份有限公司	采购商品	618,236.84	116,819.60

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
银座集团股份有限公司	水电费	971,027.61	359,293.44
山东银座购物中心有限公司菏泽银座和谐广场	采购商品、水电费	223,762.93	197,132.93
山东博士伦福瑞达制药有限公司	药品费	21,229,704.06	46,805,353.98
山东省林工商投资有限公司	租赁费、物业费	1,750,000.00	753,915.00
山东省商业集团有限公司	担保费	29,907,700.00	10,572,000.00
山东银座商城股份有限公司	采购商品	213,654.00	407,390.02
山东银座置业有限公司	能源费、停车场使用费	2,101,825.76	69,717.85
山东银座置业有限公司	采购商品	70,892.22
临沂居易置业有限公司	采购商品、能源费等	1,434,760.73	1,053,903.14
青岛海景(国际)大酒店发展有限公司	租赁费、停车场使用费等		120,301.01
鲁商物产有限公司机电设备分公司	采购设备		1,984,318.48
青岛乾豪房地产开发有限公司	采购商品	27,000.00	245,689.58
济宁银座购物广场有限责任公司	采购商品	158,474.05	314,864.77
山东银座久信房地产开发有限公司	停车场使用费		74,743.18
山东海佑福瑞达制药有限公司	采购添加剂及研发费用	902,654.87	1,417,699.12
新疆伊帕尔汗香料股份有限公司	采购商品	7,132,828.23
湖南惟楚福瑞达生物科技有限公司	采购商品	2,367,515.02
山东银座商城股份有限公司	能源费	1,496,380.09
山东省药学科学院	开发费用	1,402,830.17
山东富源供应链管理有限公司	咨询服务费	1,310,122.62
山东银座雅风阁餐饮管理有限公司	食堂费用	223,433.30
鲁商集团有限公司	采购设备	212,389.38
山东洪泰富源资本管理有限公司	服务费	117,924.50
青岛银座投资开发有限公司	能源费等	115,029.74
临沂银座商城有限公司	采购商品	112,000.00
银座云生活电子商务有限公司	采购商品	99,277.02
泰安银座商城有限公司	采购商品	95,497.10
银座集团济南长清购物广场有限公司	采购商品	92,800.00
烟台银座商城有限公司	采购商品	89,422.00
鲁商教育控股有限公司	培训费、团建活动费	81,890.54
其他小额关联方汇总	劳务费	52,401.77	66,601.35
其他小额关联方汇总	采购商品	87,859.95	232,584.38
合计		94,630,873.82	91,831,720.64

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
山东省城市服务技师学院	物业费、代建费、设计费	1,195,248.91	2,221,905.97
临沂锦琴房地产开发有限公司	咨询费	3,679,245.28
山东省商业集团财务有限公司	咨询费、物业费、能源费	164,494.75	365,344.34
山东省商业集团有限公司	物业费、能源费	651,895.82	424,051.42
鲁商集团有限公司	物业费、能源费	203,184.20	34,780.81
山东富源小额贷款有限公司	咨询费、物业费、能源费	148,383.98	145,263.98
济宁鲁商置业有限公司	物业费、服务费	22,921.70	11,274.43
山东博士伦福瑞达制药有限公司	销售商品	68,318.58	63,292.04
山东博士伦福瑞达制药有限公司	服务费	5,960,699.96	6,809,066.21
山东海佑福瑞达制药有限公司	销售商品	123,174.96	3,005,094.99
易通金服支付有限公司	物业及能源费		74,842.23
济南金艺林房地产开发有限公司	物业费、设计费、园林景观费及咨询服务费等	4,533,082.05	6,231,615.68
淄博艺林房地产开发有限公司	设计物业费	338,988.68	24,420.00
山东银座购物中心有限公司菏泽银座和谐广场	物业费	2,565,094.34
山东商业职业技术学院	物业费	2,305,060.03
泰安鲁商智慧科技有限公司	咨询服务费	1,603,773.58
新疆伊帕尔汗香料股份有限公司	销售商品	1,399,706.09
山东银座配送有限公司	销售商品	2,866,386.45	2,367,066.50
山东银座汽车有限公司	物业费	351,417.00
山东银座·英才幼儿园	物业费、采购商品	92,968.13	1,187,581.58
山东洪泰富源资本管理有限公司	物业费、租赁费		55,640.00
东营银座房地产开发有限公司	物业费	2,970,159.25	79,501.13
齐鲁医药学院	物业费	2,883,957.94	2,955,513.49
齐鲁医药学院	代建费		990,566.04
济南碧旻置业有限公司	咨询费		1,084,100.00
山东银座家居有限公司居家生活广场	设计费		492,924.52
山东易通发展集团有限公司	水电费	83,558.63	375,016.37
济宁瑞和置业发展有限公司	设计费		938,620.74
泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司	物业费、设计费、园林景观费等	1,848,488.71	6,377,727.25
山东省药学科学院	水电费	700,043.48	336,036.08
山东银座汽车贸易有限公司	物业费	72,832.32	226,374.91
青岛海景（国际）大酒店发展有限公司	物业费		189,032.52
易通金贸信息科技有限公司	销售商品		116,124.87
鲁商股权投资基金管理有限公司	物业费、咨询费	968,279.26	760,926.83
其他小额关联方汇总	体检服务、物业费等	500,441.26	3,648,890.69
合计		38,301,805.34	41,592,595.62

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
山东银座商城股份有限公司	鲁商广场地下一层	554,493.81	554,493.81
山东省商业集团财务有限公司	鲁商国奥城5号楼44半层、45层及46层	1,844,119.04	1,475,295.24
山东富源小额贷款有限公司	鲁商国奥城2号楼3层302-308	586,589.78	586,589.78
银座集团股份有限公司	鲁商常春藤·银座商城	3,835,890.85	758,994.02
山东银座购物中心有限公司菏泽银座和谐广场	菏泽市牡丹区人民路与长城路2011-10号银座和谐广场	7,683,000.00	7,683,000.00
临沂居易置业有限公司	鲁商中心C01购物广场	8,270,430.93	8,270,430.94
山东省商业集团有限公司	鲁商国奥城5号楼39层	699,861.42	699,861.42
山东洪泰富源资本管理有限公司	鲁商国奥城5号楼38层3801		155,961.91
鲁商集团有限公司	鲁商国奥城5号楼27层半层、28层	666,406.20	1,008,764.42
山东富源投资控股有限公司	鲁商国奥城5号楼44层半		304,166.66
山东省鲁商集团产业投资有限公司	鲁商国奥城5号楼1504室	22,857.14	19,047.62
山东洪泰富源资本管理有限公司	办公楼1101、1102、1103、1105(济南市新泺大街888号)	104,631.79

注：1、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2012年10月与山东银座商城股份有限公司签订租赁合同，约定出租其位于济南市市中区经十路19288号的地下一层房产。租赁期限为15年，2022年上半年确认租赁收入554,493.81元。

2、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2017年9月与山东省商业集团财务有限公司签订租赁合同，约定出租其位于济南市历下区经十路9777号鲁商国奥城5号楼44层半层45-46层办公楼。租赁期为5年，2022年上半年确认收入1,844,119.04元。

3、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2017年12月与山东富源小额贷款有限公司签订租赁合同，约定出租其位于济南市历下区经十路9777号鲁商国奥城2号楼3层302-308室。租赁期为5年，2022年上半年确认收入586,589.78元。

4、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2015年11月与银座集团股份有限公司签订租赁合同，约定出租其位于济南市长清区大学路2166号房产，由银座集团济南长清购物广场有限公司使用，租赁期限为20年，2022年上半年确认收入3,835,890.85元。

5、公司全资子公司菏泽鲁商置业有限公司与于2017年12月山东银座购物中心有限公司菏泽银座和谐广场签订租赁合同，约定出租其位于菏泽市牡丹区人民路与长城路2011-10号银座和谐广场，租赁期为20年，2022年上半年确认租赁收入7,683,000.00元。

6、公司全资子公司临沂鲁商地产有限公司于2018年5月与临沂居易置业有限公司签订租赁合同，约定出租其位于临沂市兰山区广州路与孝河路交汇东北角鲁商中心的商业房产及附属场地、设备设施等，2022年上半年确认租赁收入8,270,430.93元。

7、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2019年1月与山东省商业集团有限公司签订租赁合同，约定出租位于济南市经十路9777号鲁商国奥城5号楼的39层，租赁期为5年，2022年上半年确认租赁收入699,861.42元；

8、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2019年9月1日与鲁商集团有限公司签订租赁合同，约定出租位于济南市经十路9777鲁商国奥城5号楼27楼半层，租赁期为5年；于2021年1月约定出租鲁商国奥城5号楼28层，租赁期为3年。2022年上半年确认租赁收入666,406.20元。

9、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2021年2月与山东省鲁商集团产业投资有限公司订租赁合同，约定出租位于济南市经十路9777号鲁商国奥城5号楼1504室，租赁期为1年，2022年上半年确认租赁收入22,857.14元。

10、公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司于2021年7月与山东洪泰富源资本管理有限公司签订租赁合同，约定出租位于济南市新泺大街888号办公楼1101、1102、1103、1105，租赁期为2年，2022年上半年确认租赁收入104,631.79元。

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
山东省商业集团有限公司	哈尔滨鲁商置业有限公司	17,000,000.00	2020-06-16	2022-04-21	是
山东省商业集团有限公司	哈尔滨鲁商置业有限公司	38,000,000.00	2020-06-16	2022-06-16	是
山东省商业集团有限公司	哈尔滨鲁商置业有限公司	14,100,000.00	2020-07-02	2022-07-02	否
山东省商业集团有限公司	哈尔滨鲁商置业有限公司	6,000,000.00	2020-07-21	2022-07-21	否
山东省商业集团有限公司	菏泽鲁商置业有限公司	60,864,800.00	2020-12-21	2022-06-09	是
山东省商业集团有限公司	菏泽鲁商置业有限公司	100,000,000.00	2020-12-25	2022-04-15	是
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	40,500,000.00	2020-01-07	2022-01-17	是
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	40,500,000.00	2020-01-07	2022-07-01	否
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	5,040,000.00	2020-04-10	2022-01-17	是
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	3,780,000.00	2020-04-10	2022-07-01	否
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	14,400,000.00	2020-05-26	2022-01-17	是
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	10,800,000.00	2020-05-26	2022-07-01	否
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	19,800,000.00	2020-06-10	2022-01-17	是
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	14,850,000.00	2020-06-10	2022-07-01	否
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	22,500,000.00	2020-09-10	2022-06-01	是
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	3,330,000.00	2020-09-10	2022-07-01	否
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	1,800,000.00	2020-12-25	2022-05-13	是
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	5,400,000.00	2020-12-25	2023-06-30	否
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	10,260,000.00	2020-12-30	2022-05-13	是
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	30,780,000.00	2020-12-30	2023-06-30	否
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	3,330,000.00	2021-01-25	2022-07-01	否
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	9,990,000.00	2021-01-25	2023-06-30	否
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	21,600,000.00	2021-02-04	2023-06-30	否
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	10,710,000.00	2021-03-25	2022-03-25	是
山东省商业集团有限公司	济南鲁茂置业有限公司	42,840,000.00	2021-03-25	2023-06-30	否
山东省商业集团有限公司	临沂鲁商地产有限公司	45,926,702.84	2017-04-13	2022-06-13	是
山东省商业集团有限公司	临沂鲁商地产有限公司	46,961,890.72	2017-04-13	2022-12-13	否
山东省商业集团有限公司	鲁商福瑞达健康投资有限公司	5,400,000.00	2016-06-24	2022-06-15	是
山东省商业集团有限公司	鲁商福瑞达健康投资有限公司	10,000,000.00	2021-12-29	2022-12-28	否
山东省商业集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	130,000,000.00	2022-04-28	2025-04-28	否
山东省商业集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	50,000,000.00	2020-10-16	2022-03-08	是
山东省商业集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	90,000,000.00	2020-10-16	2022-03-25	是
山东省商业集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	46,000,000.00	2020-10-16	2022-06-16	是
山东省商业集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	30,000,000.00	2020-10-16	2022-07-01	否

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
山东省商业集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	84,000,000.00	2020-10-16	2022-10-16	否
山东省商业集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	500,000,000.00	2021-06-25	2023-06-24	否
山东省商业集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	95,000,000.00	2021-12-24	2022-12-25	否
山东省商业集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	855,000,000.00	2021-12-24	2023-12-24	否
山东省商业集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	100,000,000.00	2022-01-07	2024-01-07	否
山东省商业集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	320,000,000.00	2022-03-15	2024-03-15	否
山东省商业集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	900,000,000.00	2022-05-13	2023-05-13	否
山东省商业集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	50,000,000.00	2022-06-30	2023-06-30	否
山东省商业集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	50,000,000.00	2020-08-27	2022-04-20	是
山东省商业集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	50,000,000.00	2020-08-27	2022-05-20	是
山东省商业集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	50,000,000.00	2020-08-27	2022-06-20	是
山东省商业集团有限公司	鲁商健康产业发展股份有限公司	750,000,000.00	2020-08-27	2022-08-26	否
山东省商业集团有限公司、泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司、济南金艺林房地产开发有限公司、山东鲁艺环保有限公司	山东省鲁商置业有限公司	1,068,600,000.00	2022-1-14	2025-1-6	否
山东省商业集团有限公司	鲁商置业青岛有限公司	55,000,000.00	2020-04-30	2022-01-20	是
山东省商业集团有限公司	鲁商置业青岛有限公司	1,045,000,000.00	2020-04-30	2022-05-10	是
山东省商业集团有限公司	青岛鲁商蓝岸地产有限公司	29,000,000.00	2021-05-20	2022-05-04	是
山东省商业集团有限公司	青岛鲁商蓝岸地产有限公司	18,000,000.00	2021-05-25	2022-05-04	是
山东省商业集团有限公司	青岛鲁商蓝岸地产有限公司	8,000,000.00	2021-06-04	2022-05-04	是
山东省商业集团有限公司	青岛鲁商蓝岸地产有限公司	15,000,000.00	2021-07-22	2022-05-04	是
山东省商业集团有限公司	青岛鲁商蓝岸地产有限公司	20,000,000.00	2021-12-03	2022-12-03	否
山东省商业集团有限公司	青岛鲁商蓝谷健康产业有限公司	20,000,000.00	2021-12-24	2022-12-24	否
山东省商业集团有限公司	青岛鲁商润置投资开发有限公司	11,600,000.00	2021-04-25	2022-10-25	否
山东省商业集团有限公司	青岛鲁商润置投资开发有限公司	104,400,000.00	2021-04-25	2024-04-30	否
山东省商业集团有限公司	青岛鲁商润置投资开发有限公司	11,600,000.00	2021-11-11	2022-01-25	是
山东省商业集团有限公司	青岛鲁商润置投资开发有限公司	11,600,000.00	2021-11-11	2022-04-11	是
山东省商业集团有限公司	青岛鲁商润置投资开发有限公司	11,600,000.00	2021-11-11	2022-07-11	否
山东省商业集团有限公司	青岛鲁商润置投资开发有限公司	11,600,000.00	2021-11-11	2022-08-10	否
山东省商业集团有限公司	青岛鲁商润置投资开发有限公司	24,774,851.38	2021-11-11	2024-11-10	否
山东省商业集团有限公司	青岛鲁商置地发展有限公司	39,300,000.00	2021-05-12	2022-05-05	是
山东省商业集团有限公司	青岛绿富房地产开发有限公司	20,000,000.00	2021-12-03	2022-12-16	否
山东省商业集团有限公司	青岛绿富房地产开发有限公司	10,000,000.00	2021-12-06	2022-12-16	否
山东省商业集团有限公司	青岛绿富房地产开发有限公司	20,000,000.00	2021-12-16	2022-12-16	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达生物股份有限公司	10,000,000.00	2022-01-04	2030-01-03	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	20,000,000.00	2021-06-30	2022-06-29	是

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	10,000,000.00	2021-09-27	2022-09-26	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	10,000,000.00	2021-09-28	2022-09-27	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	10,000,000.00	2021-11-24	2022-11-24	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	20,000,000.00	2021-11-25	2022-11-25	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	20,000,000.00	2021-11-26	2022-11-25	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	40,000,000.00	2021-12-20	2022-12-20	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	10,000,000.00	2022-02-11	2023-02-10	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	1,205,250.00	2020-10-13	2022-06-28	是
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	7,231,500.00	2020-10-13	2025-08-25	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	6,294,750.00	2020-11-13	2022-06-28	是
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	37,768,500.00	2020-11-13	2025-08-25	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	500,000,000.00	2021-07-07	2022-07-06	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	35,000,000.00	2020-07-01	2022-05-16	是
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	15,000,000.00	2020-07-01	2023-06-29	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	90,000,000.00	2020-10-13	2023-06-29	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	30,000,000.00	2021-02-26	2022-02-25	是
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	30,000,000.00	2022-03-02	2022-06-02	是
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	50,000,000.00	2022-03-31	2024-03-31	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	500,000.00	2020-03-31	2022-03-30	是
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	8,000,000.00	2020-03-31	2023-03-09	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	1,500,000.00	2020-04-20	2022-03-30	是
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	24,000,000.00	2020-04-20	2023-03-09	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	10,000,000.00	2021-02-23	2022-01-07	是
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	10,000,000.00	2021-09-23	2022-07-12	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	10,000,000.00	2021-09-24	2022-07-12	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	10,000,000.00	2022-01-07	2022-07-12	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	20,000,000.00	2021-04-26	2022-04-25	是
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	100,000,000.00	2021-05-27	2022-05-26	是
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	100,000,000.00	2022-05-27	2023-05-26	否
山东省商业集团有限公司	山东福瑞达医药集团有限公司	99,700,000.00	2020-07-10	2022-01-10	是
山东省商业集团有限公司	山东鲁商创新发展有限公司	22,000,000.00	2021-12-21	2022-11-21	否
山东省商业集团有限公司	山东鲁商创新发展有限公司	500,000,000.00	2021-12-20	2023-11-20	否
山东省商业集团有限公司	山东鲁商创新发展有限公司	10,000,000.00	2021-12-30	2022-12-29	否
山东省商业集团有限公司	山东鲁商银座商业管理有限公司	10,000,000.00	2021-12-30	2022-12-29	否
山东省商业集团有限公司	山东明仁福瑞达制药股份有限公司	30,000,000.00	2022-03-16	2023-03-15	否
山东省商业集团有限公司	山东省鲁商置业有限公司	8,084,981.45	2020-10-29	2022-01-29	是
山东省商业集团有限公司	山东省鲁商置业有限公司	8,238,179.44	2020-10-29	2022-04-29	是

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
山东省商业集团有限公司	山东省鲁商置业有限公司	52,812,704.29	2020-10-29	2023-10-28	否
山东省商业集团有限公司	烟台捷兴企业管理有限公司	42,000,000.00	2021-06-30	2024-06-30	否
山东省商业集团有限公司	烟台捷兴企业管理有限公司	85,310,800.00	2021-12-09	2024-06-29	否
山东省商业集团有限公司	烟台鲁茂置业有限公司	805,385,000.00	2021-06-30	2024-06-30	否
山东省商业集团有限公司	烟台鲁商嘉会置业有限公司	16,100,000.00	2021-09-30	2022-09-30	否
山东省商业集团有限公司	烟台鲁商嘉会置业有限公司	23,100,000.00	2021-10-18	2023-03-30	否
山东省商业集团有限公司	烟台鲁商嘉会置业有限公司	19,600,000.00	2021-10-18	2023-09-30	否
山东省商业集团有限公司	烟台鲁商嘉会置业有限公司	11,200,000.00	2021-10-18	2024-03-30	否
山东省商业集团有限公司	淄博鲁商置业有限公司	30,000,000.00	2019-05-14	2022-04-15	是
山东省商业集团有限公司	淄博鲁商置业有限公司	15,000,000.00	2019-06-11	2022-04-15	是
山东省商业集团有限公司	淄博鲁商置业有限公司	10,000,000.00	2019-08-05	2022-04-15	是
山东省商业集团有限公司	淄博鲁商置业有限公司	30,000,000.00	2020-03-31	2022-04-15	是
山东省商业集团有限公司	淄博鲁商置业有限公司	13,200,000.00	2020-07-29	2022-01-28	是
山东省商业集团有限公司	淄博鲁商置业有限公司	13,200,000.00	2020-07-29	2022-07-28	否
山东省商业集团有限公司	淄博鲁商置业有限公司	13,200,000.00	2020-07-29	2023-01-28	否
山东省商业集团有限公司	淄博鲁商置业有限公司	66,000,000.00	2020-07-29	2023-06-28	否

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
山东省商业集团有限公司	100,000,000.00	2022-1-13	2022-5-12	年利率6.99%
山东省商业集团有限公司	400,000,000.00	2022-1-18	2022-5-12	年利率6.99%
山东省商业集团有限公司	50,000,000.00	2022-1-21	2022-5-12	年利率6.99%
山东省商业集团有限公司	150,000,000.00	2022-1-24	2022-5-12	年利率6.99%
山东省商业集团有限公司	150,000,000.00	2022-1-25	2022-5-12	年利率6.99%
山东省商业集团有限公司	50,000,000.00	2022-1-27	2022-5-12	年利率6.99%
山东省商业集团有限公司	20,000,000.00	2022-2-4	2022-5-16	年利率6.99%
山东省商业集团有限公司	80,000,000.00	2022-2-4	2023-2-3	年利率6.99%
山东省商业集团有限公司	20,000,000.00	2022-6-1	2023-5-31	年利率9.50%
山东省商业集团有限公司	30,000,000.00	2022-6-1	2022-6-24	年利率9.50%
山东省商业集团有限公司	20,000,000.00	2022-6-6	2023-6-5	年利率9.50%
山东省商业集团有限公司	30,000,000.00	2022-6-6	2022-6-29	年利率9.50%
山东省商业集团有限公司	50,000,000.00	2022-6-6	2023-6-5	年利率9.50%

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
山东省商业集团有限公司	55,000,000.00	2022-6-17	2023-6-16	年利率9.50%
山东省商业集团有限公司	32,000,000.00	2022-6-10	2023-6-9	年利率9.50%
山东鲁商智慧科技有限公司	26,113,685.37	2022-1-4	2023-1-3	年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司	50,000,000.00	2022-1-27	2023-1-26	年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司	35,370,000.00	2022-2-11	2023-2-10	年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司	37,740,888.89	2022-3-1	2023-2-28	年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司	30,000,000.00	2022-3-24	2023-3-23	年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司	54,920,000.00	2022-3-28	2023-3-27	年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司	241,903,217.79	2022-4-2	2023-4-1	年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司	62,740,000.00	2022-4-24	2023-4-23	年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司	86,978,750.17	2022-5-6	2023-5-5	年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司	173,005,324.23	2022-5-20	2023-5-19	年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司	281,813,063.46	2022-6-1	2023-5-31	年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司	123,150,000.00	2022-6-13	2023-6-12	年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司	300,805,795.11	2022-6-15	2023-6-14	年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司	104,615,000.00	2022-6-20	2023-6-19	年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司	34,930,000.00	2022-6-21	2023-6-20	年利率11.00%
山东鲁商智慧科技有限公司	72,707,973.67	2022-6-24	2023-6-23	年利率11.00%
山东齐鲁致远农文旅投资控股有限公司	60,000,000.00	2022-5-6	2022-8-31	年利率8.00%

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,429,859.67	2,964,572.00

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

（1）本期计提支付关联方利息

单位：元 币种：人民币

关联方	计提利息	支付利息
山东省商业集团有限公司	263,906,610.74	256,211,096.52
山东银座商城股份有限公司	23,169,261.97
山东鲁商智慧科技有限公司	43,091,823.71
山东富源小额贷款有限公司	9,539,133.33	9,539,133.33
山东省鲁商福瑞达养老发展有限公司	634,583.34	634,583.34

关联方	计提利息	支付利息
山东齐鲁致远农文旅投资控股有限公司	3,333,333.34	3,333,333.34
合计	343,674,746.43	269,718,146.53

（2）截至2022年6月30日，公司在山东省商业集团财务有限公司的银行存款余额为752,975,317.59元，借款余额为140,000,000.00元。2022年上半年存款利息收入金额为3,230,536.57元，借款利息支出金额为2,866,583.35元，手续费30,000.00元。

（3）共同出资

①2020年9月，公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司与山东省商业集团有限公司、山东洪泰富源资本管理有限公司或其控股子公司及其他社会资本等合作方，通过合伙制企业形式共同组建成立福瑞达产业并购基金，基金总规模为人民币10亿元。福瑞达产业并购基金的首期出资规模为人民币1亿元，首期基金名称为山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙），2021年9月，山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙）已在中国证券投资基金业协会完成了私募基金备案登记手续，并取得了《基金备案证明》。本期山东福瑞达医药集团有限公司增加出资4,178万元，截至2022年6月30日，已累计出资4,278万元。

②2021年3月，公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司与公司关联方山东鲁商乡村振兴产业基金合伙企业（有限合伙）及济南泰盈投资管理合伙企业（有限合伙）共同投资成立泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司。合资公司注册资本为60,000万元人民币，其中：山东省鲁商置业有限公司出资9,500万元人民币，持有15.83%股权；山东鲁商乡村振兴产业基金合伙企业（有限合伙）出资50,000万元人民币，持有83.34%股权；济南泰盈投资管理合伙企业（有限合伙）出资500万元人民币，持有0.83%股权。本期山东省鲁商置业有限公司以自有资金出资1,345,773.41元，截至2022年6月30日，已累计出资9500万元。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	济宁瑞和置业发展有限公司	120,597,329.68		151,760,243.95
其他应收款	山东博士伦福瑞达制药有限公司	6,318,341.96		2,494,205.41

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称

关联方

期末账面余额

期初账面余额

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
短期借款	山东富源小额贷款有限公司	36,710,000.00	36,710,000.00
应付账款	鲁商物产有限公司机电设备分公司	2,453,615.06	8,290,636.17
应付账款	鲁商物产有限公司金属材料分公司	278,489.22	260,715.44
应付账款	山东鲁商智慧科技有限公司	74,728,343.70	80,037,440.21
应付账款	山东省银座实业有限公司	1,474,791.11	1,474,791.11
应付账款	山东银座家居有限公司	27,531.00	27,531.00
应付账款	青岛海景(国际)大酒店发展有限公司		16,563.46
应付账款	临沂居易置业有限公司	1,366,409.73	1,226,415.08
应付账款	山东博士伦福瑞达制药有限公司	12,005,441.25	9,859,492.19
应付账款	济南金艺林房地产开发有限公司	261,163.60	339,185.62
应付账款	山东银座电器有限责任公司	18,224.00	18,224.00
应付账款	新疆伊帕尔汗香料股份有限公司	7,370,271.11	1,226,392.99
应付账款	山东永兴物业管理有限公司	1,636,660.00
应付账款	山东省商业集团有限公司	424,000.00	604,000.00
应付账款	青岛乾豪房地产开发有限公司银座商城分公司	7,000.00	100,127.04
应付账款	烟台银座商城有限公司		109,700.00
应付账款	泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司	843,703.35	5,988,661.05
应付账款	山东银座置业有限公司	458,401.60
应付账款	青岛银座投资开发有限公司和谐广场分公司	35,114.32
应付账款	山东银座商城股份有限公司	796,652.08
应付账款	银座集团股份有限公司	576,070.19
其他应付款	山东鲁艺环保有限公司	42,233,101.53	42,046,094.35
其他应付款	山东省鲁商福瑞达养老发展有限公司	50,345,630.80	82,000,000.00
其他应付款	北京天创伟业投资管理有限公司	374,815.78	374,815.78
其他应付款	临沂鲁商置业发展有限公司	249,202,900.00	255,041,200.00
其他应付款	临沂锦琴房地产开发有限公司	588,777,839.23	645,328,507.14
其他应付款	临沂尚城置业有限公司	12,817,120.14	10,577,030.46
其他应付款	鲁商集团有限公司	26,423,126.51	26,426,425.20
其他应付款	青岛海景(国际)大酒店发展有限公司	2,396,394.69	2,396,394.69
其他应付款	山东省城市服务技师学院	1,014,760.88	1,014,760.88
其他应付款	山东鲁商智慧科技有限公司	1,676,876,280.17	1,367,428,636.74
其他应付款	山东省商业集团有限公司	7,233,137,369.26	6,974,222,521.01
其他应付款	山东省银座实业有限公司	30,000.00	30,000.00
其他应付款	山东世界贸易中心	31,682,296.10	31,682,296.10
其他应付款	山东银座商城股份有限公司	549,100,754.06	526,513,710.59
其他应付款	山东银座天启地产有限公司	161,264.23	161,264.23
其他应付款	齐鲁医药学院	4,603,276.24	5,851,512.95
其他应付款	山东省医药工业设计院有限公司	438,950.31

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	山东省药学科学院	17,493,245.83	17,451,245.83
其他应付款	山东国农物流科技有限公司	13,730,557.59	13,730,557.59
其他应付款	新疆伊帕尔汗香料股份有限公司	82,686.93	454,194.44
其他应付款	济南金艺林房地产开发有限公司	11,856,339.03	263,959.69
其他应付款	济南碧旻置业有限公司	23,212,885.33	15,712,885.33
其他应付款	泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司	45,490,425.46	47,137,811.56
其他应付款	山东齐鲁致远农文旅投资控股有限公司	60,000,000.00	120,000,000.00
其他应付款	济宁鲁商置业有限公司	12,982,508.46
其他应付款	易通金服支付有限公司	12,520.00
应付票据	山东鲁商智慧科技有限公司	76,553,722.59	45,531,332.86
应付票据	鲁商物产有限公司机电设备分公司	409,268.58	2,153,891.17
应付票据	济宁鲁商置业有限公司	3,420,240.00	3,420,240.00
应付票据	山东鲁艺环保有限公司		700,000.00
应付票据	山东省银座实业有限公司		33,907.00
合同负债	山东富源小额贷款有限公司	513,265.95	1,613,398.41
合同负债	山东省商业集团财务有限公司	968,162.50	3,651,355.72
合同负债	鲁商集团有限公司	36,148,921.76	153,441.24
合同负债	山东洪泰富源资本管理有限公司		7,798.09
合同负债	山东富源投资控股有限公司		17,192.05
合同负债	山东省鲁商集团产业投资有限公司	11,028,000.00	3,809.53
应付股利	山东省商业集团有限公司	57,721,312.00
应付股利	山东世界贸易中心	1,081,960.00
应付股利	鲁商集团有限公司	1,893,100.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额	不适用
公司本期行权的各项权益工具总额	不适用
公司本期失效的各项权益工具总额	不适用
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	第一批：行权价格2.47元/股，剩余期限0.5年；第二批：行权价格3.22元/股，剩余期限0.5年

其他说明

注：经公司第十届董事会第六次会议审议通过，同意根据公司2018年第三次临时股东大会审议通过的《2018年股票期权激励计划（草案修订稿）及其摘要》及公司2019年利润分配方案，公司股票期权激励计划行权价格进行调整，相应调整了股权行权价格。

2020年9月21日，公司第十届董事会2020年第五次临时会议，通过了《关于2018年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就的议案》，公司股票期权首次授予部分第一个行权期行权条件已成就。公司符合行权条件的首批238名员工股票期权数量为7,871,903份，行权价格为2.67元/股，预留部分符合行权条件的57名员工股票期权数量为312,296份，行权价格为

3.42元/股，共计8,184,199.00股予以行权。

2021年9月24日，公司第十一届董事会2021年第一次临时会议，通过了《关于2018年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期行权条件成就的议案》，公司股票期权首次授予部分第二个行权期行权条件已成就。公司符合行权条件的首批224名员工股票期权数量为7,269,032份，行权价格为2.47元/股，预留部分符合行权条件的53名员工股票期权数量为312,296份，行权价格为3.22元/股。

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法	按照布莱克-斯科尔斯期权定价模型（B-S模型）计算确定
可行权权益工具数量的确定依据	在每个资产负债表日根据最新取得可行权激励对象人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解锁的权益工具数量，在股权激励计划实施完毕后，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权工具的数量一致
本期估计与上期估计有重大差异的原因	不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	20,140,174.37
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	950,581.70

其他说明

以股份支付换取的职工服务成本总额为 21,090,756.08 元。

注：本期根据人员变动导致的相应股票期权的份数变动调整了摊销成本。

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至财务报表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1、公司下属地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截至2022年6月30日止累计担保余额为人民币93,660,402.28元。

2、资产抵押、质押

为取得银行贷款，报告期末本公司将下列资产用于抵押、质押：

单位：元 币种：人民币

资产类别	项目名称	抵押金额
开发成本及开发产品	青岛鲁商?首府项目	1,274,524,750.00
	鲁商.松江新城项目	3,262,605,194.73
	鲁商·国奥城项目	157,116,574.39
	青岛蓝岸丽舍项目	168,005,749.52
	临沂鲁商中心项目	709,585,970.54
	菏泽蓝岸公馆项目	632,821,774.97
	淄博·鲁商中心项目	215,085,048.76
	青岛鲁商中央公馆项目	663,783,972.78
	青岛蓝谷健康城项目	1,696,338,164.41
	青岛鲁商蓝岸公馆项目	331,257,145.30
	青岛灵山湾项目	78,744,000.00
	烟台鲁商嘉会新城项目	182,458,866.80
	济南金茂府悦府项目	647,700,141.28
固定资产	生物科技房屋建筑物（鲁2022临沭县不动产权第0004025号	18,175,803.51
固定资产	鲁2017济南市不动产权第0024991号	14,236,956.73
固定资产	福克斯星光天地1007房屋	2,622,521.59
固定资产	办公楼、一、二、三车间	5,870,461.93
固定资产	长清工业园厂房	1,609,137.52
固定资产	动物房与安评中心101房地产	91,124,859.47
无形资产	生物科技临沭国用（2012）第043号土地	2,962,274.26

资产类别	项目名称	抵押金额
无形资产	长清工业园土地	22,213,199.46
投资性房地产	鲁2017济南市不动产权第0024991号	5,022,147.14

3、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

公司下属辽宁鲁商置业有限公司诉锦州滨海新区（原锦州经济技术开发区）管理委员会返还土地出让金及其他各项损失事项，已于去年向辽宁省高级人民法院提起诉讼，报告期内尚未开庭。截止2022年6月30日，公司应收锦州滨海新区管理委员会233,690,064.79元，公司累计计提坏账准备122,030,064.79元。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

2022年7月8日，公司下属鲁商生活服务股份有限公司（本节简称“鲁商服务”）公开发行3334万股股份并在香港联交所主板上市交易，股票代码为“2376”，股票简称为“鲁商服务”。本次发行完成后鲁商服务总股本增加至13334万股。公司直接持有鲁商服务9510万股，占鲁商服务发行完成后总股本的71.32%；公司全资子公司山东鲁商创新发展有限公司持有鲁商服务490万股，占鲁商服务发行完成后总股本的3.67%。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

根据《企业年金办法》、《山东省国资委印发关于省管企业建立企业年金制度的指导意见的通知》等政策规定，公司制定了《鲁商发展企业年金方案》并经公司第一届三次职工代表暨工会会员代表大会审议通过。企业年金所需费用由企业和个人共同承担，企业年度缴费额为上年度企业工资总额的8%，个人缴费为上年度员工年工资总额的2%。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了房地产及物业行业和医药化工行业行业两大报告分部。由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理，提供不同的产品和劳务，因此每个报告分部为单独的业务分部。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房地产及物业行业	医药化工行业	分部间抵销	合计
一、营业收入	3,446,900,203.25	1,389,898,271.90	-1,608,726.78	4,835,189,748.37
二、营业成本	2,739,623,639.58	601,142,148.35		3,340,765,787.93

项目	房地产及物业行业	医药化工行业	分部间抵销	合计
三、利润总额	144,474,426.15	151,779,504.24	-4,172,590.31	292,081,340.08
四、净利润	74,267,864.44	135,979,366.03	-4,172,590.31	206,074,640.16
五、资产总额	58,802,004,228.06	4,389,951,528.67	-1,460,975,267.62	61,730,980,489.11
六、负债总额	53,873,670,244.99	2,359,026,220.32	-896,740,464.46	55,335,956,000.85

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收股利		357,000,000.00
其他应收款	4,114,180,970.91	3,106,730,621.43
合计	4,114,180,970.91	3,463,730,621.43

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
山东省鲁商置业有限公司		357,000,000.00
合计		357,000,000.00

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	4,114,180,970.91
1至2年
2至3年
3年以上
合计	4,114,180,970.91

(8). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
子公司往来款	4,114,180,970.91	3,068,730,621.43
保证金		38,000,000.00
合计	4,114,180,970.91	3,106,730,621.43

(9). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
鲁商置业青岛有限公司	往来款	909,465,127.05	1年以内	22.11
青岛鲁商蓝谷健康产业有限公司	往来款	788,187,168.78	1年以内	19.16

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
山东鲁新置业有限公司	往来款	575,024,341.42	1年以内	13.98
青岛鲁商数字科技发展有限公司	往来款	564,420,873.50	1年以内	13.72
山东捷兴企业管理有限公司	往来款	425,766,480.85	1年以内	10.35
合计	/	3,262,863,991.60	/	79.32

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,085,496,149.30		2,085,496,149.30	2,085,496,149.30		2,085,496,149.30
对联营、合营企业投资	79,230,471.42		79,230,471.42	55,701,322.25		55,701,322.25
合计	2,164,726,620.72		2,164,726,620.72	2,141,197,471.55		2,141,197,471.55

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
山东省鲁商置业有限公司	368,919,055.10			368,919,055.10
山东鲁商银座商业管理有限公司	127,285,109.39			127,285,109.39
山东省鲁商建设管理有限公司	63,771,944.47			63,771,944.47
北京银座合智房地产开发有限公司	52,145,078.42			52,145,078.42
鲁商福瑞达健康投资有限公司	35,000,000.00			35,000,000.00
山东福瑞达医药集团有限公司	454,832,845.82			454,832,845.82

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
山东捷兴企业管理有限公司	28,800,000.00			28,800,000.00
烟台捷兴企业管理有限公司	266,400,000.00			266,400,000.00
青岛鲁商数字科技有限公司	42,500,000.00			42,500,000.00
山东鲁商创新发展有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
鲁商生活服务股份有限公司	117,812,828.10			117,812,828.10
山东焦点福瑞达生物股份有限公司	258,429,288.00			258,429,288.00
临沂鲁商发展金置业有限公司	264,600,000.00			264,600,000.00
合计	2,085,496,149.30			2,085,496,149.30

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
临沂鲁商置业发展有限公司	48,814,630.94			23,487,065.88						72,301,696.82
山东丝路灵岩文化旅游有限公司	6,886,691.31			42,083.29						6,928,774.60
小计	55,701,322.25			23,529,149.17						79,230,471.42
合计	55,701,322.25			23,529,149.17						79,230,471.42

其他说明：

□适用 √不适用

4、 资本公积

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
一、资本溢价	618,194,633.09			618,194,633.09
二、其他资本公积	46,954,072.18	950,581.70		47,904,653.88
合计	665,148,705.27	950,581.70		666,099,286.97

注：其他资本公积增加系本期股权激励成本摊销形成。

5、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

□适用 √不适用

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

6、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	23,529,149.17	49,727.55
处置长期股权投资产生的投资收益		2,144,328.10
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	3,712,500.00
合计	27,241,649.17	2,194,055.65

7、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	615,130.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	13,032,641.96	主要系医药集团研发补助。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	5,475,110.68
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-8,206,846.52
减：所得税影响额	-2,501,092.81
少数股东权益影响额（税后）	-8,731,457.56
合计	-316,513.87

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.00	0.19	0.19
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	4.01	0.19	0.19

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：贾庆文董事会批准报送日期：2022年8月26日

修订信息

□适用 √不适用