公司代码：600861 公司简称：北京城乡
北京城乡商业（集团）股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王禄征、主管会计工作负责人傅宏锦及会计机构负责人（会计主管人员）杨薇声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司半年度不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析” 中关于其他披露事项中可能面对的风险部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 15
第五节 环境与社会责任 ...... 16
第六节 重要事项 ...... 18
第七节 股份变动及股东情况 ...... 34
第八节 优先股相关情况 ...... 36
第九节 债券相关情况 ...... 36
第十节 财务报告 ...... 37
| 备查文件目录 | 经公司现任法定代表人签字和公司盖章的2022年半年度报告全文和摘要； |
| 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的半年度财务会计报告； | |
| 报告期内，公司所披露的所有公告文件正本及公告原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司 | 指 | 北京城乡商业（集团）股份有限公司 |
| 控股股东、北京国管 | 指 | 北京国有资本运营管理有限公司 |
| 城乡有限 | 指 | 北京城乡商业集团有限公司 |
| 国盛兴业 | 指 | 北京国盛兴业投资有限公司 |
| 城乡世纪广场、世纪商厦、城乡购物中心亦庄店 | 指 | 北京国盛兴业投资有限公司城乡世纪商厦 |
| 城乡华懋商厦、城乡华懋分公司、城乡购物中心公主坟店 | 指 | 北京城乡商业集团有限公司华懋商厦 |
| 锡华酒店 | 指 | 北京锡华海体商务酒店有限公司 |
| 城乡118超市、城乡一一八超市 | 指 | 北京城乡一一八生活汇超市有限公司 |
| 时代投资、文创园 | 指 | 北京城乡时代投资有限公司 |
| 新华旅游 | 指 | 北京新华国际旅游有限公司 |
| 老年用品展示中心 | 指 | 北京市老年用品展示中心有限公司 |
| 黄寺商厦 | 指 | 北京城乡黄寺商厦有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 北京城乡商业（集团）股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 北京城乡 |
| 公司的外文名称 | BEIJING URBAN-RURAL COMMERCIAL (GROUP) CO.,LTD. |
| 公司的法定代表人 | 王禄征 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 陈红 |
| 联系地址 | 北京市海淀区复兴路甲23号 |
| 电话 | 010-68296595 |
| 传真 | 010-68216933 |
| 电子信箱 | cxdb@bjcx.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 北京市海淀区复兴路甲23号 |
| 公司办公地址 | 北京市海淀区复兴路甲23号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100036 |
| 公司网址 | www.bjcx.cn |
| 电子信箱 | cxdb@bjcx.cn |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 北京市海淀区复兴路甲23号北京城乡董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 北京城乡 | 600861 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 273,146,378.26 | 361,115,187.15 | -24.36 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -84,717,318.52 | -19,533,192.33 | -333.71 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -86,293,505.20 | -22,613,327.11 | -281.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -37,172,927.98 | 49,961,911.55 | -174.40 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,113,480,221.38 | 2,198,197,539.90 | -3.85 |
| 总资产 | 2,930,195,765.85 | 2,990,302,300.94 | -2.01 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.2674 | -0.0617 | -333.39 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.2674 | -0.0617 | -333.39 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.2724 | -0.0714 | -281.51 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -3.93 | -0.87 | 减少3.06个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -4.00 | -1.00 | 减少3.00个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -243,617.92 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,847,651.74 | 住宅商业锅炉房煤改气项目255,612.24元；残疾人岗位补贴94,243.60元；税收减免536,935.82元；车辆报废补贴8,000.00元；文化科技园基础改造补贴571,428.57元；稳岗补贴26,400.00元；保供稳价补助54,800.00元；共享停车补贴37,650.00元；职业技能提升专项补贴239,940.00元；知识产权局补贴22,641.51元。 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 600,960.28 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 32,929.14 | |
| 减：所得税影响额 | 304,500.19 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 357,236.37 | |
| 合计 | 1,576,186.68 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所属行业及发展趋势
报告期内，公司所从事的主要业务以商业和旅游服务业为主，文创及物业等其他业态为补充。所属行业主要为批发和零售业、租赁和商务服务业。从批发和零售业来看：
一是上半年社零额同比下降。2022年上半年，国际环境复杂严峻，国内疫情多发散发，不利影响明显加大，超预期突发因素带来冲击，经济下行压力增大。上半年，社会消费品零售总额实现210,432亿元，较上年同期下降0.7%。 二是商品零售实现正增长。按消费类型分，2022年上半年商品零售190,392亿元，同比增长
0.1%；餐饮收入实现20,040亿元，同比下降7.7%。基本生活类消费稳定增长，限额以上单位粮油食品类、饮料类商品零售额分别增长9.9%、8.2%。 三是实物商品网上零售额增速放缓。2022年上半年，全国网上零售额63,007亿元，同比增长3.1%。其中，实物商品网上零售额54,493亿元，同比增长5.6%，占社会消费品零售总额的比重为25.9%。在实物商品网上零售额中，吃类、穿类、用类商品分别增长15.7%、2.4%、5.1%。 四是实体店消费品零售额同比下降。2022年上半年，实体店消费品零售额实现155,939亿元，同比下降2.7%。限额以上零售业单位中的超市业态零售额同比增长4.2%；便利店零售额同比增长
4.7%；百货店零售额同比下降8.4%。
五是百家重点大型零售企业（以百货为主）零售额同比下降。根据中华全国商业信息中心统计数据，2022年上半年，全国百家重点大型零售企业商品零售额同比下降14.1%，降幅超两位数。 六是居民消费价格持续温和上涨。2022年上半年，全国居民消费价格同比上涨1.7%，较上年同期提高1.2个百分点。从租赁和商务服务业中旅行社服务来看：
文化和旅游部公开信息显示，2022年上半年，国内旅游总人次14.55亿，比上年下降22.2%。分季度看，一季度国内旅游人次8.30亿，同比下降19.0%；二季度国内旅游人次6.25亿，同比下降26.2%。国内旅游收入（旅游总消费）1.17万亿元，比上年下降28.2%。 整体来看，2022年上半年我国国内旅游呈现以下几个特点：一是年初平稳开局，二季度受疫情影响较大。2月中旬开始，国内多地暴发疫情，打乱旅游市场复苏节奏，旅游人次、旅游收入等核心数据骤降。二是端午节假期旅游探底回升。进入5月份，随着文化和旅游部相关政策的出台，我国国内旅游市场逐渐复苏。三是游客消费偏好和出行方式显著变化。受疫情影响，人们出游时间呈现碎片化、出游距离呈现短途化，出游预算缩减。以本地游、周边游为代表的近距离、短时间、高频次的“微旅游”、“微度假”兴起，露营、休闲旅游等方式快速升温，旅游产品结构加速调整、持续转型。
（数据信息来源：国家统计局、中华全国商业信息中心、中国旅游研究院）
（二）公司主营业务情况
报告期内，公司所从事的主要业务以商业和旅游服务业为主，文创及物业等其他业态为补充。 百货零售及购物中心主要指公司经营的城乡华懋商厦及城乡世纪广场。城乡华懋商厦位于公主坟商圈，经营定位为年轻时尚家庭式购物中心。城乡世纪广场经营定位为家庭式购物体验为主的时尚购物中心。 综合超市主要指公司经营的城乡118超市。经营品类涉及60多个大类、4万多种商品。城乡超市小屯店位于丰台区美域家园北区，为地上两层建筑。一层外租区配以中西快餐、中式酒楼、银行、药店、美容美发、洗衣、鲜花等配套服务项目；二层是118生活汇超市，主要经营生鲜日配、粮油副食、休闲食品、酒水饮料、洗涤百货、生活家电等品类。北京城乡一一八生活汇超市有限公司苏州桥店原名为“北京城乡仓储大超市”，位于中关村商圈，于1998年1月18日正式营业。一至四层为卖场，经营涉及吃、穿、用等二十几个大类三万余种商品，是居民生活理想的购物场所。北京城乡一一八生活汇超市有限公司公主坟店，位于公主坟商圈城乡华懋商厦地下一层，汇集多家老字号食品。 社区超市指北京城乡118超市下辖的社区店。其立足于社区，为社区居民提供购物、家政服务、送餐送水、洗衣、快递收发、代办票务等便利的一站式服务，形成社区服务终端。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、突出的品牌影响力
公司成立至今已荣获中国商业名牌企业、全国商业质量奖、全国商业教育培训先进单位、全国诚信维权单位、北京市经济百强企业、北京市守信企业、首都文明单位标兵、首都文明服务示范窗口、商业企业售后服务“全国十佳”先进单位、诚信服务承诺单位等称号。伴随着企业的不
断发展，“北京城乡”品牌在北京市具有较高的品牌认知度和市场影响力，是公司核心竞争力的主要来源之一。
2、丰富的经验积累以及清晰的经营战略
经过30年在商业零售领域的摸索与发展，公司已在各个方面积累了丰富的经验。在人才培养方面，公司注重"以人为本"和职业规划，为企业的发展提供了优良的人力资源，增强企业的竞争实力；在品牌管理方面，公司坚持品牌化战略，突出自身品牌特色，经过多年的沉淀，公司已经拥有购物、旅游、商务、休闲等产业链业务形态，为公司发展提供有利保障。
3、良好的客源基础及优越的地理区位
公司拥有约80余万稳定的会员群体和庞大的客流，成为支撑公司发展的基础。同时公主坟店地处北京公主坟商业圈，地理位置优越，交通位置十分便利；城乡世纪广场位于北京经济技术开发区，具有较强的地理区位优势；一一八超市苏州桥店和小屯店分别地处中关村商圈和丰台区小屯地区，区域内人流量大，客源丰富。
4、长期稳定的供应商资源
公司拥有稳定的品牌供应商资源，多年来形成互促共赢的业务关系。公司还提供快捷的商品资金结算服务，结算资金的及时到位使供应商的运营资金能够更高效的运转，在供应商中有着很好的满意度。
5、自持物业带来的保障
公司现有营业及办公场所所属物业绝大部分为公司自有，未来不会受到商业物业租金价格波动的影响，有效降低经营风险，为公司的持续稳健经营提供保障，增强公司的抗风险能力。
6、经验丰富、稳定的管理团队
公司开业三十年来，在不断的市场竞争中形成了一支稳定的管理团队，拥有丰富的商业管理经验和抗风险能力。同时也不断外聘专业人才补充管理团队，吸收国际国内先进的管理经验，研究市场形势的变化，及时调整经营战略，为企业发展助推动力。
三、 经营情况的讨论与分析
2022年上半年，面对复杂困难局面，我国高效统筹疫情防控和经济社会发展，加大宏观政策调节力度，有效实施稳经济一揽子政策措施，使得疫情反弹得到有效控制，国民经济企稳回升，市场价格基本平稳，民生保障有力有效，高质量发展态势持续，社会大局保持稳定。根据国家统计局初步核算，2022年上半年国内生产总值562,642亿元，按不变价格计算，同比增长2.5%，经济总体呈现稳定恢复态势。分产业看，上半年第三产业增加值304,868亿元，同比增长1.8%，对经济增长的贡献率为40.6%。消费总体延续恢复态势，随着一系列稳增长促销费政策举措落实落细，消费需求总体持续恢复发展。2022年上半年，最终消费支出拉动经济增长0.8个百分点。 从商业板块来看，从外部环境看，2022年上半年经济发展面临下行压力，居民收入和消费支出均增长放缓，随着防控措施升级，接触型消费受到严重冲击。多重因素影响下，商业地产市场
受到较大影响，供需两端均走弱。从行业内部变化看，尽管疫情影响仍存，但中国消费市场具备良好的基本面，国内消费市场仍有较大空间。但“后疫情时代”到来，存在以下几点改变：一是受疫情影响，加上Z世代成为主流消费群体，消费行为、消费模式发生了深刻转变，购物中心的空间功能和经营业态均在发生改变。二是在“互联网+”时代，数字技术在描摹消费者画像、分析消费行为、打通线上线下消费链路，构建“人货场”运营闭环等方面均发挥重要作用，科技赋能已经成为行业共识。三是国内商业地产竞争激烈，行业需要探索新的发展模式，企业发展方向也逐渐由追求规模高增长向追求高质量运营转变，更需要精细化运营。 从旅游板块来看，2022年伊始，疫情于多地局部散发，带来规模聚集性冲击，多地严格执行跨省游熔断机制，使得以游客流量为主要盈利基础的旅游业成为受疫情影响最严重的行业之一。旅游业在疫情期间演变出新的形态，旅游消费需求与文旅项目组织、呈现形态与从前相比发生了较大转变。一是旅游消费格局生变。自然类观光游率先回暖，乡村度假游、康养旅游将持续性增长，而文化类、娱乐类、场馆类的观光游和研学游恢复缓慢。二是旅游市场将细分“赛道”，专业化、精细化、精准化分工更为明显。当前旅游产品同质化严重，随着个性化、差异化的消费需求在变强烈，主题游、定制游将持续增长，内容为王、体验为王，细分市场会成为新的蓝海。 报告期内，面对复杂的经济形势和严峻的市场挑战，公司一手抓疫情防控不放松，坚持常态化疫情管理，一手抓供应保障与经营调整，持续深化法人治理体系建设，紧密围绕主业定位，加快线上线下业务融合，不断强化内部管理，实现企业经营发展的平稳有序。 报告期内，公司完成营业收入27,315万元，同比减少24.36%；营业利润-8,307万元，同比减少347.34%；利润总额-8,248万元,同比减少395.46%；净利润-8,384万元,同比减少373.57%。 一是城乡华懋商厦积极推进调整。在常规商品升级和品牌汰换外，积极与第三方服务公司对接，研讨商厦转型升级方向。城乡世纪广场上半年成立项目调改小组及工作专班，积极开展前期策划定位及可研工作，为下一步启动经营转型和改造升级打下基础。 二是城乡118超市上半年积极响应政府及协会号召，全力保障果蔬、肉类、米面粮油等民生物品和防疫用品供应，通过线上线下一体化方式满足居民购物需求，保障市民生活所需，做好稳价、保供工作。加强店内促销商品管控，明确促销商品定价逻辑，合理控制促销商品数量，提升促销商品毛利率。结合疫情状态，重新评估会员日活动的合理性与收益，制定营销活动方案。合理制定线上各平台的活动策略，深入优化线上运营拣货流程，降低线上运营成本，提高门店线上曝光率，提高销售业绩。 三是锡华酒店年初作为冬奥保障酒店，承担冬奥司机的闭环管理工作。四月疫情暴发后，锡华酒店再次被征用为隔离酒店，为隔离人员提供食宿保障。酒店严格按照疫情防控措施开展隔离酒店工作，圆满完成政府下达的疫情保障任务的同时，在上半年酒店行业低迷的形势下，形成了收入，一定程度上弥补了经营损失。 四是时代·智谷-北京城乡文创园在疫情压力持续增大的严峻形势下，积极按照招商方案落实实施，保持了良好的招商态势。一是围绕园区定位和产业政策，对于与产业发展方向关联不强、
企业发展定位不清晰的企业进行末位淘汰，调整园区产业结构，努力形成产业集聚效应。二是引入具有孵化潜质的中小企业，并针对其企业方向进行重点孵化及培育，为园区打造产业集群做出沉淀。同时园区严格按照物业管理服务标准，以客户需求为导向开展物业服务，进一步提升服务质量和管理水平。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 273,146,378.26 | 361,115,187.15 | -24.36 |
| 营业成本 | 132,539,404.44 | 151,901,128.37 | -12.75 |
| 销售费用 | 91,009,557.57 | 96,014,978.50 | -5.21 |
| 管理费用 | 110,413,775.26 | 112,372,240.57 | -1.74 |
| 财务费用 | 4,863,553.96 | 5,428,950.69 | -10.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -37,172,927.98 | 49,961,911.55 | -174.40 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,665,663.12 | -17,598,575.63 | 79.17 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 63,406,895.30 | -91,806,481.59 | 169.07 |
营业收入变动原因说明：主要是持续受疫情影响，商业销售及旅游收入减少；所属企业城乡世纪广场项目处于调改期，业务量减少；以及根据北京市关于减免服务业小微企业和个体工商户房屋租金相关要求，落实减免政策，租金收入减少共同影响所致。营业成本变动原因说明：主要是因为本期收入下降，成本随之下降。销售费用变动原因说明：主要是公司采取降本减费管理，相关费用减少影响所致。管理费用变动原因说明：主要是公司采取降本减费管理，相关费用减少影响所致。财务费用变动原因说明：主要是本期借款利息减少影响所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是持续受疫情影响，商业销售及旅游收入减少影响所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期孙公司购买运营车辆以及上期子公司股权变动共同影响所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期收到控股股东北京国管资金支持以及本期偿还的银行借款比去年同期减少共同影响所致。2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收款项 | 23,708,342.37 | 0.81 | 15,778,297.82 | 0.53 | 50.26 | 主要是本期孙公司锡华酒店应收账款增加影响所致。 |
| 其他应收款 | 4,894,767.13 | 0.17 | 7,228,545.21 | 0.24 | -32.29 | 主要是本期押金、保证金减少以及往来款减少共同影响所致。 |
| 短期借款 | 72,000,000.00 | 2.46 | 201,341,845.70 | 6.73 | -64.24 | 主要是本期偿还银行借款影响所致。 |
| 应交税费 | 10,765,646.36 | 0.37 | 16,864,429.40 | 0.56 | -36.16 | 主要是本期所得税和房产税减少影响所致。 |
| 其他应付款 | 328,052,893.93 | 11.20 | 131,019,277.13 | 4.38 | 150.39 | 主要是本期收到控股股东北京国管资金支持影响所致。 |
| 其他流动负债 | 1,345,294.02 | 0.05 | 3,403,053.82 | 0.11 | -60.47 | 主要是本期待转销项税减少影响所致。 |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本期合并范围较上期增加一家子公司，为北京城乡海体企业服务有限公司。北京城乡商业（集团）股份有限公司于2022年4月7日设立北京城乡海体企业服务有限公司，投资额为200万元，持股比例100%。故本期将其纳入合并范围。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 经营范围 | 注册资本 | 资产规模 | 净利润 | 备注 |
| 北京城乡黄寺商厦有限公司 | 日用百货 | 30,000,000.00 | 76,400,999.93 | -5,300,639.42 | 子公司 |
| 北京城乡海体企业服务有限公司 | 企业管理服务 | 2,000,000.00 | 2,000,916.67 | 893.75 | 子公司 |
| 北京城乡商业集团有限公司 | 日用百货 | 220,000,000.00 | 2,577,457,704.54 | -61,705,259.19 | 子公司 |
| 北京城乡燕兴贸易有限责任公司 | 日用百货 | 55,350,000.00 | 105,941,766.72 | 2,621,333.03 | 城乡有限子公司 |
| 北京华文兴盛企业管理服务有限公司 | 企业管理服务 | 1,000,000.00 | 33,194,619.25 | 2,277,924.41 | 城乡有限子公司 |
| 北京国盛兴业投资有限公司 | 房地产开发 | 630,000,000.00 | 1,526,953,275.40 | -43,082,849.72 | 城乡有限子公司 |
| 日用百货 | |||||
| 北京城乡世纪企业服务管理有限公司 | 企业管理服务 | 200,000,000.00 | 368,146,695.79 | -11,526,556.07 | 城乡有限子公司 |
| 北京城乡一一八生活汇超市有限公司 | 日用百货 | 130,000,000.00 | 159,602,952.25 | 5,569,354.14 | 城乡有限子公司 |
| 北京城乡时代投资有限公司 | 企业管理服务 | 237,054,231.00 | 236,840,820.55 | 1,426,906.88 | 城乡有限子公司 |
| 北京新华国际旅游有限公司 | 旅游服务 | 30,000,000.00 | 17,040,392.66 | -1,324,470.68 | 城乡有限子公司 |
| 北京城贸物业管理有限责任公司 | 物业管理 | 3,000,000.00 | 24,055,570.76 | 1,242,764.73 | 城乡有限子公司 |
| 北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 | 汽车修理 | 7,741,435.67 | 28,358,023.77 | -2,038,186.65 | 城乡有限子公司 |
| 汽车客运服务 | |||||
| 北京锡华海体商务酒店有限公司 | 旅店服务 | 30,000,000.00 | 30,166,740.62 | -928,234.12 | 城乡有限子公司 |
| 北京市老年用品展示中心有限公司 | 日用百货 | 25,000,000.00 | 21,760,340.22 | -757,154.63 | 城乡有限参股公司 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济风险
近年来，受国内新冠肺炎疫情及国际地缘政治冲突等因素影响，我国经济下行压力加大，部分产业链、供应链受到冲击，接触型、聚集型特征明显的线下消费表现低迷，消费需求仍未完全复苏，消费恢复低于预期。公司将在疫情防控常态化下做好经营管理各项工作，积极关注宏观经济走势和国家政策动向，提升经营管理能力。
2、行业竞争风险
近年来，实体商业面临同业挤压和网络零售冲击的市场环境，使得自持物业的资源优势不再明显，盈利空间逐渐变小。根据行业报告显示，从行业集中度层面看，CR5企业存量份额基本保持在10-15%区间，行业竞争加剧。直播带货等新型零售渠道持续发展，奥特莱斯、市内免税业态在疫情下仍呈现稳步发展，促使行业竞争愈发激烈。旅游行业受疫情影响，出游时间呈现碎片化、出游距离呈现短途化，出游预算缩减。旅游市场将细分“赛道”，进一步加剧了国内旅游市场竞争。公司将积极探索发展之路，及时调整思路，在业态调整中努力强化自营能力。
3、运营管理风险
受多地疫情反复影响，短期居民消费意愿受到影响，叠加房地产行业进入深度调整期，行业探索“新模式”更加紧迫。目前商业地产行业已逐步从增量时代进入存量时代，未来如何在建设增量的同时盘活存量资产、实现良性循环对企业发展至关重要。从商业存量改造方式来看，“业态/品牌升级+优质内容”是商业发展的核心要素，也是存量盘活的重要途径。商业不再仅作为购物场所而存在，更多的开始承载餐饮、社交、娱乐、亲子等功能，这对商业经营提出了更高要求。存量时代，以运营为核心。公司将持续优化企业管理及业务发展模式，提升项目运营水平，积极把握新时期消费新趋势，持续推动公司健康稳定发展。
4、新冠疫情风险
自新冠肺炎疫情开始在全球爆发以来，中国疫情防控已进入常态化阶段，一些国家采取与病毒共存的策略，对短期拉动经济起到了一定作用，但随着防疫政策的放松，国际疫情防控形势仍然严峻。虽然我国坚持了严格的防疫政策，继续有效控制了疫情传播，但随着新型变种病毒的出现，2022年上半年呈现多点暴发，使得经济复苏的节奏受到影响，对零售、旅游等行业冲击明显。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 2022年4月27日 | www.sse.com.cn | 2022年4月28日 | 具体内容详见公司于2022年4月 28日披露的《北京城乡2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临2022-020号） |
| 2021年年度股东大会 | 2022年6月23日 | www.sse.com.cn | 2022年6月24日 | 具体内容详见公司于2022年6月 24日披露的《北京城乡2021年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2022-026号） |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 吴文学 | 董事、总经理 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
说明：
1、公司第九届董事会、监事会的任期已届满。鉴于公司新一届董事会董事候选人和监事会监事候选人的提名工作尚未完成，为确保公司董事会、监事会相关工作的准确性、连续性和稳定性，公司董事会、监事会换届选举工作将延期举行，公司董事会专门委员会和高级管理人员的任期也相应顺延。 2、公司于2022年8月18日召开北京城乡第九届第二十八次董事会，审议通过了公司《关于聘任总经理的议案》，公司董事会同意聘任张建国先生（简历见附件）任公司总经理职务，任期与本届董事会任期一致。具体内容详见公司于2022年8月19日披露的《北京城乡关于聘任公司总经理的公告》（公告编号：临2022-038号）。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 □不适用
1. 排污信息
□适用 √不适用
2. 防治污染设施的建设和运行情况
□适用 √不适用
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
□适用 √不适用
4. 突发环境事件应急预案
□适用 √不适用
5. 环境自行监测方案
□适用 √不适用
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司全面履行低碳发展战略，肩负社会责任，彰显企业担当，使能源消耗结构不断优化，基础设施绿色化水平不断提高，资源配置更加合理、利用效率不断提升。始终坚持能源强度和总量“双控”，同时绿色消费引导成效显著，广泛形成绿色生产生活方式。 公司以降低用电消耗为首要目标并结合“三降一减一提升”工作要求，实施四大举措：一是不断加强设备使用管理和更新管理。二是推广节约用电意识，培养绿色用电习惯。三是大力提倡绿色办公理念。采用自动化、网络化办公，使用微信、电子文件、电子信箱、企业OA等方式，降低印刷费用，减少纸张消耗。四是积极落实垃圾分类、光盘行动。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | ||||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 上市公司及其董事、监事、高级管理人员 | 上市公司及全体董事、监事及高级管理人员保证为本次交易所提供的有关信息均为真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，同时承诺向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与原始资料或原件一致，所有文件的签名、印章均是真实的，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 | 2021年10月20日，无期限 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 北京国管、 | 本单位保证为本次交易所提供的有关信息均为真实、准 | 2021年10月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 天津融衡、北创投、京国发 | 确和完整的信息，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，同时承诺向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与原始资料或原件一致，所有文件的签名、印章均是真实的，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如本单位为本次交易所提供的有关信息不符合上述要求而给上市公司及投资者带来损失，本单位将承担赔偿责任。 | 20日，无期限 | |||||
| 其他 | 上市公司及其董事、监事、高级管理人员 | 1、截至本承诺函出具日，上市公司及现任董事、监事和高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形。2、上市公司及现任董事、监事和高级管理人员在最近五年内诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。3、上市公司及现任董事、监事和高级管理人员最近五年内未受到过与证券市场有关的行政处罚、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。上市公司及现任董事、监事和高级管理人员最近十二个月内未受到过证券交易所的公开谴责。截至本承诺函出具日，上市公司及现任董事、监事和高级管理人员不存在尚未了结或可以预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。4、上市公司现任董事、监事和高级管理人员不存在《中华人民共和国公司法》第一百四十六条所列示的不得担任公司董事、监事和高级管理人员的情形。上述承诺内容真实、完整、准确，不存在虚假、误导性陈述，不存在重大遗漏。上市公司及现任董事、监事和高级管理人员完全了解作出虚假说明可能导致的后果，并愿承担因此产生的一切法律后果。 | 2021年10月20日，无期限 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 北京国管、北创投 | 1、截至本承诺函出具日，本单位及本单位的董事、监事和高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立 | 2021年10月20日，无期限 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 案侦查或涉嫌违法违规正被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）立案调查的情形。2、本单位及本单位的董事、监事和高级管理人员在最近五年内诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。3、本单位及本单位的董事、监事和高级管理人员最近五年内未受到过与证券市场有关的行政处罚、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。截至本承诺函出具日，本单位及本单位的董事、监事和高级管理人员不存在尚未了结或可以预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。4、本单位的董事、监事和高级管理人员不存在《中华人民共和国公司法》第一百四十六条所列示的不得担任公司董事、监事和高级管理人员的情形。上述承诺内容真实、完整、准确，不存在虚假、误导性陈述，不存在重大遗漏。本单位完全了解作出虚假说明可能导致的后果，并愿承担因此产生的一切法律后果。 | |||||||
| 其他 | 天津融衡、京国发 | 1、截至本承诺函出具日，本单位、本单位的执行事务合伙人及执行事务合伙人的董事、监事和高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）立案调查的情形。2、本单位、本单位的执行事务合伙人及执行事务合伙人的董事、监事和高级管理人员在最近五年内诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。3、本单位、本单位的执行事务合伙人及执行事务合伙人的董事、监事和高级管理人员最近五年内未受到过与证券市场有关的行政处罚、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。截至本承诺函出具日，本单位及本单位的执行事务合伙人及执行事务合伙人的董事、监事和 | 2021年10月20日，无期限 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 高级管理人员不存在尚未了结或可以预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。4、本单位的执行事务合伙人不存在本单位合伙协议中不得担任执行事务合伙人的情形及执行事务合伙人的董事、监事和高级管理人员不存在《中华人民共和国公司法》第一百四十六条所列示的不得担任公司董事、监事和高级管理人员的情形。上述承诺内容真实、完整、准确，不存在虚假、误导性陈述，不存在重大遗漏。本单位完全了解作出虚假说明可能导致的后果，并愿承担因此产生的一切法律后果。 | |||||||
| 其他 | 上市公司董事、监事、高级管理人员 | 1、本人自本次交易复牌之日起至本次交易实施完毕期间，不存在股份减持计划。2、上述股份包括本人原持有的上市公司股份以及原持有股份在上述期间内因上市公司分红送股、资本公积转增股本等形成的衍生股份。3、本人确认上述说明属实，并愿承担违反上述说明所产生的法律责任。 | 2021年10月20日，至本次交易实施完毕期间 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 北京国管 | 1、本单位自本次交易复牌之日起至本次交易实施完毕期间，不存在股份减持计划。2、上述股份包括本单位原持有的上市公司股份以及原持有股份在上述期间内因上市公司分红送股、资本公积转增股本等形成的衍生股份。3、本单位确认上述说明属实，并愿承担违反上述说明所产生的法律责任。 | 2021年10月20日，至本次交易实施完毕期间 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 北京国管 | 1、本单位通过本次交易而取得的上市公司股份，自其在上海证券交易所发行上市之日起36个月内（以下简称“锁定期”）不得转让，但是，在适用法律许可的前提下的转让不受此限（包括但不限于因业绩补偿而发生的股份回购行为）。本次交易完成后6个月内，如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者本次交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，前述本单位通过本次交易而取得的上市公司股份将在上述锁定期基础上自动延长6个月。锁定期满后，本单位通过本次交易取得的上市公司股份如有减持计划，将按届 | 2021年10月20日，至本次交易而取得的上市公司股份在上海证券交易所发行上市之日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 时有效的相关法律法规及本次交易相关协议的约定进行减持。未经上市公司同意，本单位不得将锁定期内的上市公司股份或未上市流通的上市公司股份（如有）用于质押或设置他项权利。2、本单位自本次交易之前已经持有的上市公司股份，自本次交易完成之日起18个月内不转让。3、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的，在案件调查结论明确以前，本单位不转让在上市公司拥有权益的股份。4、本次交易实施完成后，本单位因上市公司送股、转增股份等原因增持的股份，亦应遵守上述约定。5、如证券监管部门的监管意见或相关规定要求的锁定期长于上述锁定期，本单位将根据相关证券监管部门的监管意见和相关规定进行相应调整。 | |||||||
| 其他 | 天津融衡 | 1、本单位通过本次交易而取得的上市公司股份，自其在上海证券交易所发行上市之日起12个月内（以下简称“锁定期”）不得以任何方式交易或转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让。锁定期满后，本单位通过本次交易取得的上市公司股份如有减持计划，将按届时有效的相关法律法规及本次交易相关协议的约定进行减持。未经上市公司同意，本单位不得将锁定期内的上市公司股份或未上市流通的上市公司股份（如有）用于质押或设置他项权利。2、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的，在案件调查结论明确以前，本单位不转让在上市公司拥有权益的股份。3、本次交易实施完成后，本单位因上市公司送股、转增股份等原因增持的股份，亦应遵守上述约定。4、如证券监管部门的监管意见或相关规定要求的锁定期长于上述锁定期，本单位将根据相关证券监管部门的监管意见和 | 2021年10月20日，至本次交易而取得的上市公司股份在上海证券交易所发行上市之日起12个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 相关规定进行相应调整。 | |||||||
| 其他 | 北创投、京国发 | 1、本单位通过本次交易而取得的上市公司股份，自其在上海证券交易所发行上市之日起36个月内（以下简称“锁定期”）不得以任何方式交易或转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让。锁定期满后，本单位通过本次交易取得的上市公司股份如有减持计划，将按届时有效的相关法律法规及本次交易相关协议的约定进行减持。未经上市公司同意，本单位不得将锁定期内的上市公司股份或未上市流通的上市公司股份（如有）用于质押或设置他项权利。2、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的，在案件调查结论明确以前，本单位不转让在上市公司拥有权益的股份。3、本次交易实施完成后，本单位因上市公司送股、转增股份等原因增持的股份，亦应遵守上述约定。4、如证券监管部门的监管意见或相关规定要求的锁定期长于上述锁定期，本单位将根据相关证券监管部门的监管意见和相关规定进行相应调整。 | 北创投2022年7月5日，京国发2021年10月20日，至本次交易而取得的上市公司股份在上海证券交易所发行上市之日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 上市公司 | 1、上市公司合法拥有拟置出资产的完整权利，拟置出资产权属清晰，不存在任何权属纠纷，该等拟置出资产最终交接至置出资产承接方不存在法律障碍。2、上市公司合法拥有拟置出的土地、房屋、设备以及知识产权等的所有权或者使用权，该等资产不存在权属纠纷；上市公司合法拥有拟置出的股权资产，不存在出资不实、虚假出资、抽逃出资等违反上市公司作为股东应当承担的义务及责任的行为。3、除根据法律法规需取得相关政府部门审批或备案之外，拟置出资产在交割日交接至置出资产承接方不存在法律障碍。4、无论是否于交割日完成该置出资产的过户及转移手续，上市公司对该等资产的占有、使用、收益、处分权及相关风险、义务和 | 2021年10月20日，无期限 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 责任自交割日起转移至置出资产承接方，该等事项不会导致对置出资产交接存在重大法律障碍。本承诺函对上市公司具有法律约束力，上市公司愿意就前述承诺承担法律责任。 | |||||||
| 其他 | 北京国管 | 1、据本单位所知，截至本承诺函出具日，标的股权的现有股东已履行出资义务，不存在任何虚假出资、抽逃出资等违反股东义务和责任的行为，北京外企人力资源服务有限公司不存在影响其合法存续的情况。本单位合法拥有可对抗第三人的标的股权，且有权按本次交易相关协议规定的条件和条款进行处置标的股权。2、在本次交易资产评估基准日至资产交割日的期间内，本单位保证不就标的股权设置质押等任何第三人权利，标的股权的过户不存在法律障碍。3、本单位确认不存在尚未了结或可预见的可能使得标的股权权属发生变动或妨碍标的股权转让给上市公司的重大诉讼、仲裁及纠纷。4、本单位放弃对在本次交易中北京外企人力资源服务有限公司其他股东对外转让股权的优先购买权。5、就本次交易，据本单位所知，北京外企人力资源服务有限公司不存在限制交易的任何情形。如违反上述承诺，本单位承诺将向上市公司承担赔偿责任。 | 2022年4月10日，无期限 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 天津融衡、北创投、京国发 | 1、截至本承诺函出具日，本单位已依法履行对外企人力资源公司的出资义务，不存在任何虚假出资、抽逃出资等违反本单位作为股东应承担的义务和责任的行为，本单位合法拥有可对抗第三人的外企人力资源公司股权，有权将所持外企人力资源公司股权按本次交易相关协议规定的条件和条款进行处置。2、在本次交易资产评估基准日至资产交割日的期间内，本单位保证不就本单位所持外企人力资源公司股权设置质押等任何第三人权利，相关股权的过户不存在法律障碍。3、本单位确认不存在尚未了结或可预见的可能影响本单位持有的外企人力资源公司股权权属发生变动或妨碍外企人 | 2021年10月20日，无期限 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 力资源公司股权转让给上市公司的重大诉讼、仲裁及纠纷。4、本单位放弃对在本次交易中外企人力资源公司其他股东对外转让股权的优先购买权。5、就本次交易，外企人力资源公司不存在限制交易的任何情形。如违反上述承诺，本单位承诺将向上市公司承担赔偿责任。 | |||||||
| 其他 | 北京国管 | 1、本单位作为依据法律设立并有效存续的企业，不存在相关法律、法规和规范性文件规定的不得认购上市公司股份的情形，具备作为本次交易的交易对方的主体资格。2、截至本承诺函出具日，标的股权对应的北京外企人力资源服务有限公司的股东认缴注册资本已经全部足额缴纳，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反作为股东义务及责任的行为。3、截至本承诺函出具日，本单位不存在因违反有关法律、法规而受到刑事或者重大行政处罚，或因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查等情形，且未作为一方当事人涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁。4、本次交易中，本单位同意接受上市公司购买本单位持有的标的股权并签署相关交易协议和文件，就本次交易事宜本单位已履行现阶段内部所需的全部决策程序，已获得必要的授权和/或批准。 | 2022年4月10日，无期限 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 天津融衡、北创投、京国发 | 1、本单位作为依据法律设立并有效存续的企业，不存在相关法律、法规和规范性文件规定的不得认购上市公司股份的情形，具备作为本次交易的交易对方的主体资格。2、本单位已全部缴足所认缴的外企人力资源公司的注册资本，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反作为股东依法应当承担的义务及责任的行为。3、截至本承诺函出具日，本单位不存在因违反有关法律、法规而受到刑事或者重大行政处罚，或因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查等情形，且未作为一方当事人涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁。4、本次交易中，本单位同意接受上市公司购买本单位所持有的外企 | 2021年10月20日，无期限 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 人力资源公司股权并签署相关交易协议和文件，就本次交易事宜本单位已履行内部所需的决策程序，已获得必要的授权和/或批准。 | |||||||
| 北京国管 | 1、除本单位于2021年12月接受无偿划转取得的北京市外商服务中心有限公司（以下简称“外商公司”）外，本单位及下属其他企业目前从事的业务与上市公司、标的公司的主营业务不存在相同或相似的情形。2、本单位已经与标的公司签署《企业托管经营协议》，委托标的公司全面负责外商公司的经营管理事项，包括财务、业务、资产、人事等。本单位将在本次交易标的公司股权交割完成后12个月内将外商公司100%股权以公平、公允的市场价格转让给标的公司，或将外商公司100%股权转让给本单位外部第三方主体。3、除外商公司外，如本单位或本单位下属其他企业获得任何与上市公司、标的公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机会，本单位将立即书面通知上市公司，并尽力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供予上市公司，上市公司放弃该等业务机会的，本单位及下属企业将在收到上市公司书面同意后方可从事。除外商公司外，如本单位或下属其他企业未来从事的业务与上市公司、标的公司经营的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争，本单位将放弃或将促使下属企业放弃该等业务，或将该等业务或从事该等业务的下属企业以公平、公允的市场价格在适当时机注入上市公司或转让至第三方。除前述情形之外，本单位及下属企业将不会直接或间接经营或参与任何与上市公司、标的公司经营的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务，并避免在上市公司、标的公司以外的企业增加投资以经营或参与任何与上市公司、标的公司经营的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务。4、如本单位违反上述说明或承诺，本单位将承担及赔偿因此给上市公司造 | 2022年7月5日，自本次交易完成之日起生效，有效期至北京国管不再作为上市公司的控股股东（包括但不限于直接、间接或以其他方式控股上市公司）之日，或上市公司的股票不再于上海证券交易所上市之日（以两者中较早者为准） | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 成的一切损失。5、本承诺函自本次交易完成之日起生效，有效期至本单位不再作为上市公司的控股股东（包括但不限于直接、间接或以其他方式控股上市公司）之日，或上市公司的股票不再于上海证券交易所上市之日（以两者中较早者为准）。 | ||||||||
| 北京国管 | 1、本单位及下属企业将尽量避免或减少与上市公司及其控股企业之间的关联交易（如有）。对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本单位及下属企业将与上市公司及其控股企业签订规范的关联交易协议，并按照相关法律法规和上市公司《公司章程》的规定履行批准程序及信息披露义务；关联交易价格的确定将遵循公平、合理的原则，依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定。2、本单位保证在资产、人员、财务、机构和业务方面继续与上市公司保持分开，并严格遵守中国证券监督管理委员会关于上市公司独立性的相关规定，不利用控制权违反上市公司规范运作程序，干预上市公司经营决策，损害上市公司和其他股东的合法权益。3、本单位及下属企业保证不以任何方式违规占用上市公司及其控股企业的资金。本承诺函自出具之日起生效，有效期至本单位不再作为上市公司的控股股东（包括但不限于直接、间接或以其他方式控股上市公司）之日，或上市公司的股票不再于上海证券交易所上市之日（以两者中较早者为准）。如本单位违反上述承诺，本单位将承担及赔偿因此给上市公司及其控股企业造成的一切损失。 | 2022年4月10日，至北京国管不再作为上市公司的控股股东（包括但不限于直接、间接或以其他方式控股上市公司）之日，或上市公司的股票不再于上海证券交易所上市之日（以两者中较早者为准） | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | ||||||||
| 与股权激励相关的承诺 | ||||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||||
| 其他承诺 | ||||||||
说明：
北京城乡商业（集团）股份有限公司拟通过1.资产置换及发行股份购买资产的方式，取得北京国有资本运营管理有限公司持有的北京外企人力资源服务有限公司86%股权；2.发行股份购买天津融衡股权投资合伙企业（有限合伙）、北京创新产业投资有限公司以及北京京国发股权投资基金（有限合伙）分别持有的北京外企8.8125%、4.00%、1.1875%的股权；并3.拟向北京国管非公开发行股份募集配套资金（以下简称“本次交易”）。 公司于2021年10月19日召开了北京城乡第九届第二十次董事会，审议通过了《关于本次重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等与本次交易相关的议案，并披露了《北京城乡商业（集团）股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》，文中披露了交易各方相关承诺。随着重大资产重组事项的不断推进，相关承诺不断完善，期间各方均严格遵守相关承诺。 公司于2022年7月27日收到中国证券监督管理委员会《关于核准北京城乡商业（集团）股份有限公司重大资产置换及向北京国有资本运营管理有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2022〕1590号），并披露了《北京城乡重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》，文中披露了交易各方相关承诺，各方承诺将严格遵守法律法规及中国证监会、上海证券交易所相关监管规则的规定。上述事项详见公司于上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
北京城乡商业（集团）股份有限公司拟通过（1）资产置换及发行股份购买资产的方式，取得北京国有资本运营管理有限公司接受划转获得的北京外企人力资源服务有限公司86%股权；（2）发行股份购买天津融衡股权投资合伙企业（有限合伙）、北京创新产业投资有限公司以及北京京国发股权投资基金（有限合伙）分别持有的北京外企8.8125%、4.00%、1.1875%的股权；并（3）拟向北京国管非公开发行股份募集配套资金（以下简称“本次交易”）。公司于2021年10月19日召开了北京城乡第九届第二十次董事会，审议通过了《关于本次重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等与本次交易相关的议案，具体内容详见公司于2021年10月20日披露的《北京城乡商业（集团）股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等相关公告及文件。
公司于2021年11月1日收到上海证券交易所《关于对北京城乡商业（集团）股份有限公司重组预案信息披露的问询函》（上证公函【2021】2837号），具体内容详见公司于2021年11月2日披露的《北京城乡关于收到上海证券交易所<关于对北京城乡商业（集团）股份有限公司重组预案信息披露的问询函>的公告》（公告编号：临2021-025号）。
为保证回复内容的准确和完整，经向上海证券交易所申请，公司进行了延期回复，具体情况详见公司于2021年11月9日披露的《北京城乡关于延期回复上海证券交易所问询函的公告》（公告编号：临2021-026号）。
根据《问询函》的要求，公司及相关中介机构对有关问题进行了积极认真的核查、分析和研究，并逐项予以落实和回复，同时按照《问询函》的要求对预案进行了部分补充、修改和完善。具体内容详见公司于2021年11月16日披露的《北京城乡关于对上海证券交易所<关于对北京城乡商业（集团）股份有限公司重组预案信息披露的问询函>的回复公告》（公告编号：临2021-027号）及《北京城乡关于重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案修订说明的公告》（公告编号：临2021-028号）等相关文件。
为配合公司拟实施的重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易及公司战略发展的需要，公司于2021年11月29日召开了北京城乡第九届第二十二次董事会会议，审议通过了《公司关于内部重组的议案》和《关于处置黄寺商厦公司股权及黄寺综合楼的议案》，具体内容详见公司于2021年11月30日披露的《北京城乡第九届第二十二次董事会决议公告》（公告编号：临2021-030号）和《北京城乡关于内部重组的公告》（公告编号：临2021-031号）。
公司于2021年11月19日、2021年12月18日、2022年1月18日、2022年2月18日和2022年3月19日披露了《北京城乡关于重大资产重组进展的公告》（公告编号：临2021-029号、临2021-032号、临2022-001号、临2022-003号和临2022-010号）。
为配合公司拟实施的重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易及公司战略发展的需要，公司于2022年3月17日召开了北京城乡第九届第二十三次董事会会议，审议通过了《公司关于调整内部重组资产范围的议案》，具体内容详见公司于2022年3月19日披露的《北京城乡第九届第二十三次董事会决议公告》（公告编号：临2022-005号）。 公司于2022年4月11日召开了北京城乡第九届第二十四次董事会，审议通过了《关于本次重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》、《关于处置锡华房产的议案》等与本次交易相关的议案，具体内容详见公司于2022年4月12日披露的《北京城乡重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》等相关公告及文件。 公司于2022年4月27日召开了北京城乡2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于本次重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等与本次交易相关的议案，具体内容详见公司于2022年4月28日披露的《北京城乡2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临2022-020号）。 公司于2022年5月10日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：220910）。中国证监会依法对公司提交的《上市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，认为申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。具体内容详见公司于2022年5月11日披露的《北京城乡关于收到<中国证监会行政许可申请受理单>的公告》（公告编号：临2022-022号）。 公司于2022年5月30日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（220910号）。中国证监会依法对公司提交的《北京城乡商业（集团）股份有限公司上市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，要求公司就有关问题作出书面说明和解释，并在30个工作日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。具体内容详见公司于2022年5月31日披露的《北京城乡关于收到<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>的公告》（公告编号：临2022-023号）。 公司在收到中国证监会反馈意见后，会同相关中介机构对反馈意见所列问题，逐项进行了认真研究和落实，并按照反馈意见的要求对所涉及的事项进行了核查及回复。根据反馈意见回复、重组进展及相关情况，公司对《北京城乡商业（集团）股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》及相关文件的部分内容进行了部分调整，具体内容详见公司于2022年6月28日披露的《北京城乡重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》等相关公告及文件。 公司于2022年6月23日召开了北京城乡第九届第二十七次董事会会议，审议通过了《关于签署<盈利承诺补偿协议之补充协议>的议案》，具体内容详见公司于2022年6月24日披露的《北京城乡第九届第二十七次董事会决议公告》（公告编号：临2022-028号）。
2022年7月13日，中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会召开2022年第11次并购重组委工作会议，对北京城乡商业（集团）股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项进行了审核。根据会议审核结果，公司本次重组事项获得无条件通过。具体内容详见公司于2022年7月14日披露的《北京城乡关于重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核无条件通过暨公司股票复牌的公告》（公告编号：临2022-035号）。 公司于2022年7月27日收到中国证券监督管理委员会《关于核准北京城乡商业（集团）股份有限公司重大资产置换及向北京国有资本运营管理有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2022〕1590号）。具体内容详见公司于2022年7月28日披露的《北京城乡关于重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会核准批复的公告》（公告编号：临2022-037号）。 截至本公告日，公司及相关各方正在积极推进本次交易的工作，公司董事会将根据批复文件要求和公司股东大会的授权，在规定时限内办理本次重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的相关事宜，并及时履行信息披露义务。上述事项详见公司于上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 16,002 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 北京国有资本运营管理有限公司 | 0 | 108,452,397 | 34.23 | 无 | 国有法人 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－华夏兴和混合型证券投资基金 | 6,776,700 | 6,776,700 | 2.14 | 无 | 其他 | |||||
| 吴建星 | 0 | 3,940,001 | 1.24 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 国寿养老策略4号股票型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 3,390,800 | 3,390,800 | 1.07 | 无 | 其他 | |||||
| 郭子豪 | 3,182,000 | 3,182,000 | 1.00 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) | 3,120,600 | 3,120,600 | 0.99 | 无 | 其他 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－东方主题精选混合型证券投资基金 | 37,457 | 3,037,457 | 0.96 | 无 | 其他 | |||||
| 招商证券国际有限公司－客户资金 | -83,000 | 2,705,735 | 0.85 | 无 | 其他 | |||||
| 王文星 | 0 | 2,357,300 | 0.74 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 吴亚军 | -190,800 | 2,300,480 | 0.73 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 北京国有资本运营管理有限公司 | 108,452,397 | 人民币普通股 | 108,452,397 | |||||||
| 中国建设银行股份有限公司－华夏兴和混合型证券投资基金 | 6,776,700 | 人民币普通股 | 6,776,700 | |||||||
| 吴建星 | 3,940,001 | 人民币普通股 | 3,940,001 | |||||||
| 国寿养老策略4号股票型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 3,390,800 | 人民币普通股 | 3,390,800 | |||||||
| 郭子豪 | 3,182,000 | 人民币普通股 | 3,182,000 | |||||||
| 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) | 3,120,600 | 人民币普通股 | 3,120,600 | |||||||
| 中国工商银行股份有限公司－东方主题精选混合型证券投资基金 | 3,037,457 | 人民币普通股 | 3,037,457 | |||||||
| 招商证券国际有限公司－客户资金 | 2,705,735 | 人民币普通股 | 2,705,735 | |||||||
| 王文星 | 2,357,300 | 人民币普通股 | 2,357,300 | |||||||
| 吴亚军 | 2,300,480 | 人民币普通股 | 2,300,480 | |||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | ||||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人。未知这十家流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 北京城乡商业（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 293,135,454.01 | 270,567,149.81 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、5 | 23,708,342.37 | 15,778,297.82 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 6,628,659.01 | 7,525,498.50 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 4,894,767.13 | 7,228,545.21 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 483,278,756.38 | 503,350,006.48 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 14,971,512.95 | 14,987,849.96 |
| 流动资产合计 | 826,617,491.85 | 819,437,347.78 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 9,903,007.82 | 10,215,322.74 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 572,041,162.66 | 584,934,009.41 |
| 固定资产 | 七、21 | 1,254,147,817.29 | 1,287,194,313.25 |
| 在建工程 | 七、22 | 3,195,164.92 | 3,126,296.99 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 23,752,283.03 | 26,944,659.29 |
| 无形资产 | 七、26 | 33,140,919.28 | 34,361,783.56 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 182,402,936.18 | 198,948,628.14 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 24,574,443.94 | 24,681,900.90 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 420,538.88 | 458,038.88 |
| 非流动资产合计 | 2,103,578,274.00 | 2,170,864,953.16 | |
| 资产总计 | 2,930,195,765.85 | 2,990,302,300.94 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 72,000,000.00 | 201,341,845.70 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 63,498,420.78 | 84,236,514.95 |
| 预收款项 | 七、37 | 31,854,660.72 | 24,649,586.35 |
| 合同负债 | 七、38 | 95,526,980.98 | 114,660,000.75 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 47,431,570.59 | 47,476,319.31 |
| 应交税费 | 七、40 | 10,765,646.36 | 16,864,429.40 |
| 其他应付款 | 七、41 | 328,052,893.93 | 131,019,277.13 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,517,843.86 | 1,517,843.86 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 6,561,511.05 | 6,853,427.62 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 1,345,294.02 | 3,403,053.82 |
| 流动负债合计 | 657,036,978.43 | 630,504,455.03 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 19,110,874.39 | 20,196,551.41 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 七、49 | 4,137,199.46 | 4,574,831.42 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 8,732,132.61 | 9,559,173.42 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 9,295,018.28 | 9,295,018.28 |
| 其他非流动负债 | 七、52 | 2,588,518.70 | 2,588,518.70 |
| 非流动负债合计 | 43,863,743.44 | 46,214,093.23 | |
| 负债合计 | 700,900,721.87 | 676,718,548.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 316,804,949.00 | 316,804,949.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 791,291,012.30 | 791,291,012.30 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 627,704,273.57 | 627,704,273.57 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 377,679,986.51 | 462,397,305.03 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,113,480,221.38 | 2,198,197,539.90 | |
| 少数股东权益 | 115,814,822.60 | 115,386,212.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,229,295,043.98 | 2,313,583,752.68 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,930,195,765.85 | 2,990,302,300.94 | |
公司负责人：王禄征 主管会计工作负责人：傅宏锦 会计机构负责人：杨薇
母公司资产负债表
2022年6月30日编制单位：北京城乡商业（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 9,660,686.83 | 73,609,235.54 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 1,684,192.26 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 6,000.00 | ||
| 其他应收款 | 十七、2 | 6,975,719.55 | 622,182,104.41 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 50,000,000.00 | ||
| 存货 | 1,679,883.12 | ||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 480,551.77 | 5,300,112.96 | |
| 流动资产合计 | 17,116,958.15 | 704,461,528.29 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,928,939,343.48 | 1,312,620,840.32 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 161,165,592.50 | 461,626,956.78 | |
| 固定资产 | 43,184,314.84 | 172,826,915.35 | |
| 在建工程 | 1,979,321.49 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 15,945,271.24 | ||
| 无形资产 | 34,128,248.96 | ||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 79,209,046.97 | 182,866,856.77 | |
| 递延所得税资产 | 4,040,549.39 | 15,522,631.06 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,216,538,847.18 | 2,197,517,041.97 | |
| 资产总计 | 2,233,655,805.33 | 2,901,978,570.26 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 201,341,845.70 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 32,810,924.06 | ||
| 预收款项 | 9,868,572.70 | 13,277,337.41 | |
| 合同负债 | 83,919,118.23 | ||
| 应付职工薪酬 | 39,892.18 | 35,492,230.42 | |
| 应交税费 | 357,215.63 | 10,227,229.16 | |
| 其他应付款 | 6,595,361.89 | 264,966,284.96 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,517,240.40 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,071,507.08 | ||
| 其他流动负债 | 180,225.53 | ||
| 流动负债合计 | 16,861,042.40 | 645,286,702.55 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 13,115,538.63 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 4,574,831.42 | ||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,590,000.00 | ||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 2,588,518.70 | ||
| 非流动负债合计 | 22,868,888.75 | ||
| 负债合计 | 16,861,042.40 | 668,155,591.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 316,804,949.00 | 316,804,949.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 800,668,814.20 | 800,668,814.20 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 1,808,635.78 | 1,808,635.78 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 620,085,259.52 | 620,085,259.52 | |
| 未分配利润 | 477,427,104.43 | 494,455,320.46 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,216,794,762.93 | 2,233,822,978.96 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,233,655,805.33 | 2,901,978,570.26 | |
公司负责人：王禄征 主管会计工作负责人：傅宏锦 会计机构负责人：杨薇
合并利润表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 273,146,378.26 | 361,115,187.15 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 273,146,378.26 | 361,115,187.15 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 357,703,048.06 | 382,407,639.10 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 132,539,404.44 | 151,901,128.37 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 18,876,756.83 | 16,690,340.97 |
| 销售费用 | 七、63 | 91,009,557.57 | 96,014,978.50 |
| 管理费用 | 七、64 | 110,413,775.26 | 112,372,240.57 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 七、66 | 4,863,553.96 | 5,428,950.69 |
| 其中：利息费用 | 4,120,735.46 | 5,731,678.23 | |
| 利息收入 | 1,158,881.62 | 2,576,371.13 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 1,880,580.88 | 2,460,322.91 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | -312,314.92 | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -312,314.92 | - | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | - | 1,157,439.36 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | 153,572.83 | -707,359.69 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | -231,892.71 | -186,851.09 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -83,066,723.72 | -18,568,900.46 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 635,972.36 | 1,990,888.98 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 46,737.29 | 68,706.07 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -82,477,488.65 | -16,646,717.55 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 1,367,220.05 | 1,058,287.43 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -83,844,708.70 | -17,705,004.98 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -83,844,708.70 | -17,705,004.98 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -84,717,318.52 | -19,533,192.33 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 872,609.82 | 1,828,187.35 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -83,844,708.70 | -17,705,004.98 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -84,717,318.52 | -19,533,192.33 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 872,609.82 | 1,828,187.35 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.2674 | -0.0617 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.2674 | -0.0617 | |
公司负责人：王禄征 主管会计工作负责人：傅宏锦 会计机构负责人：杨薇
母公司利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 15,137,509.81 | 93,262,885.91 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | - | 2,653,414.61 |
| 税金及附加 | 3,142,205.10 | 6,153,529.80 | |
| 销售费用 | 4,888,721.40 | 25,982,545.02 | |
| 管理费用 | 23,906,715.39 | 64,468,054.33 | |
| 研发费用 | - | ||
| 财务费用 | -173,829.05 | -6,465,406.71 | |
| 其中：利息费用 | - | 5,731,678.23 | |
| 利息收入 | 177,606.94 | 13,238,070.96 | |
| 加：其他收益 | - | 267,156.48 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | -203,790.67 | 656,996.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -203,790.67 | - | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | 1,157,439.36 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -274,829.78 | 107,713.18 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 8,000.00 | - | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -17,096,923.48 | 2,660,054.23 |
| 加：营业外收入 | - | 414,581.45 | |
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -17,096,923.48 | 3,074,635.68 | |
| 减：所得税费用 | -68,707.45 | 371,788.14 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -17,028,216.03 | 2,702,847.54 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -17,028,216.03 | 2,702,847.54 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -17,028,216.03 | 2,702,847.54 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：王禄征 主管会计工作负责人：傅宏锦 会计机构负责人：杨薇
合并现金流量表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 283,044,256.96 | 374,350,617.75 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 3,175,308.20 | - | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78（1） | 46,219,456.34 | 63,261,309.48 |
| 经营活动现金流入小计 | 332,439,021.50 | 437,611,927.23 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 165,947,855.63 | 165,428,824.68 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 75,993,743.43 | 80,474,225.68 | |
| 支付的各项税费 | 37,314,056.07 | 35,650,173.03 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78（2） | 90,356,294.35 | 106,096,792.29 |
| 经营活动现金流出小计 | 369,611,949.48 | 387,650,015.68 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -37,172,927.98 | 49,961,911.55 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 124,770.00 | 164,004.92 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78（3） | 1,158,548.82 | 2,266,664.50 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,283,318.82 | 2,430,669.42 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,948,981.94 | 1,031,777.17 | |
| 投资支付的现金 | - | 288,312.46 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78（4） | - | 18,709,155.42 |
| 投资活动现金流出小计 | 4,948,981.94 | 20,029,245.05 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,665,663.12 | -17,598,575.63 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 5,200,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 200,000,000.00 | 149,100,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 200,000,000.00 | 154,300,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 129,100,000.00 | 237,255,666.43 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,360,314.44 | 6,559,079.56 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78（6） | 4,132,790.26 | 2,291,735.60 |
| 筹资活动现金流出小计 | 136,593,104.70 | 246,106,481.59 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 63,406,895.30 | -91,806,481.59 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 22,568,304.20 | -59,443,145.67 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 269,427,149.81 | 380,117,536.67 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 291,995,454.01 | 320,674,391.00 |
公司负责人：王禄征 主管会计工作负责人：傅宏锦 会计机构负责人：杨薇
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 15,970,745.93 | 89,863,346.75 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 216,047,673.71 | 328,904,441.82 | |
| 经营活动现金流入小计 | 232,018,419.64 | 418,767,788.57 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 911,306.37 | 29,291,369.02 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 5,487,166.93 | 27,169,184.77 | |
| 支付的各项税费 | 5,444,938.33 | 11,747,375.65 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 282,299,470.06 | 325,155,806.65 | |
| 经营活动现金流出小计 | 294,142,881.69 | 393,363,736.09 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -62,124,462.05 | 25,404,052.48 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,000.00 | 278.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 177,606.94 | 1,689,939.33 | |
| 投资活动现金流入小计 | 185,606.94 | 1,690,217.33 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 762,434.75 | |
| 投资支付的现金 | 2,000,000.00 | 288,312.46 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 2,000,000.00 | 1,050,747.21 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,814,393.06 | 639,470.12 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | - | 149,100,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | - | 149,100,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | - | 237,255,666.43 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 6,169,079.56 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,693.60 | 1,128,280.39 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 9,693.60 | 244,553,026.38 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,693.60 | -95,453,026.38 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -63,948,548.71 | -69,409,503.78 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 72,609,235.54 | 226,650,115.95 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 8,660,686.83 | 157,240,612.17 |
公司负责人：王禄征 主管会计工作负责人：傅宏锦 会计机构负责人：杨薇
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 316,804,949.00 | - | - | - | 791,291,012.30 | 627,704,273.57 | - | 462,397,305.03 | 2,198,197,539.90 | 115,386,212.78 | 2,313,583,752.68 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余 | 316,804,949.00 | - | - | - | 791,291,012.30 | 627,704,273.57 | - | 462,397,305.03 | 2,198,197,539.90 | 115,386,212.78 | 2,313,583,752.68 | ||||
| 额 | |||||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -84,717,318.52 | -84,717,318.52 | 428,609.82 | -84,288,708.70 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -84,717,318.52 | -84,717,318.52 | 872,609.82 | -83,844,708.70 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所 |
| 有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -444,000.00 | -444,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -444,000.00 | -444,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资 |
| 本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 316,804,949.00 | - | - | - | 791,291,012.30 | 627,704,273.57 | - | 377,679,986.51 | 2,113,480,221.38 | 115,814,822.60 | 2,229,295,043.98 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 316,804,949.00 | - | - | - | 790,162,936.29 | 627,704,273.57 | - | 525,946,545.72 | 2,260,618,704.58 | 115,470,682.53 | 2,376,089,387.11 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控 | |||||||||||||||
| 制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 316,804,949.00 | - | - | - | 790,162,936.29 | 627,704,273.57 | - | 525,946,545.72 | 2,260,618,704.58 | 115,470,682.53 | 2,376,089,387.11 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 422,701.40 | - | -19,533,192.33 | -19,110,490.93 | -1,679,831.22 | -20,790,322.15 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -19,533,192.33 | -19,533,192.33 | 1,828,187.35 | -17,705,004.98 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 422,701.40 | 422,701.40 | -3,118,018.57 | -2,695,317.17 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工 |
| 具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 422,701.40 | 422,701.40 | -3,118,018.57 | -2,695,317.17 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -390,000.00 | -390,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -390,000.00 | -390,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有 |
| 者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 316,804,949.00 | - | - | - | 790,585,637.69 | 627,704,273.57 | - | 506,413,353.39 | 2,241,508,213.65 | 113,790,851.31 | 2,355,299,064.96 |
公司负责人：王禄征 主管会计工作负责人：傅宏锦 会计机构负责人：杨薇
母公司所有者权益变动表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 316,804,949.00 | - | - | - | 800,668,814.20 | - | 1,808,635.78 | 620,085,259.52 | 494,455,320.46 | 2,233,822,978.96 | |
| 加：会计政策变更 | - | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 316,804,949.00 | - | - | - | 800,668,814.20 | - | 1,808,635.78 | 620,085,259.52 | 494,455,320.46 | 2,233,822,978.96 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -17,028,216.03 | -17,028,216.03 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -17,028,216.03 | -17,028,216.03 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 316,804,9 | - | - | - | 800,668,8 | - | 1,808,63 | 620,085, | 477,427, | 2,216,794 |
| 49.00 | 14.20 | 5.78 | 259.52 | 104.43 | ,762.93 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 316,804,949.00 | 800,586,996.02 | 1,808,635.78 | 620,085,259.52 | 491,859,958.21 | 2,231,145,798.53 | |||||
| 加：会计政策变更 | - | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 316,804,949.00 | 800,586,996.02 | 1,808,635.78 | 620,085,259.52 | 491,859,958.21 | 2,231,145,798.53 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,160,323.27 | 2,160,323.27 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,702,847.54 | 2,702,847.54 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -542,524.27 | -542,524.27 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | -542,524.27 | -542,524.27 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 | |||||||||||
| 本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 316,804,949.00 | 800,586,996.02 | 1,808,635.78 | 620,085,259.52 | 494,020,281.48 | 2,233,306,121.80 |
公司负责人：王禄征 主管会计工作负责人：傅宏锦 会计机构负责人：杨薇
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
北京城乡商业（集团）股份有限公司（2016年11月公司名称由“北京城乡贸易中心股份有限公司”变更为：“北京城乡商业（集团）股份有限公司”）（以下简称“本公司”），1992年1月18日由北京市郊区旅游实业开发公司、中国人民建设银行北京信托投资公司、北京市国际信托投资公司、深圳万科企业股份有限公司、北京海兴实业公司等企业法人共同投资发起设立。
根据1993年12月29日北京市经济体制改革委员会京体改委字（1993）第184号《关于批准北京城乡贸易中心股份有限公司发行5000万股社会公众股票的批复》、1994年1月8日北京市人民政府京政发[1994]2号《北京市人民政府关于北京城乡贸易中心股份有限公司发行社会公众股票（A股）的批复》、1994年2月2日中国证券监督管理委员会证监发审字[1994]13号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》，本公司由发起设立公司转变为募集设立公司，在上海证券交易所发行人民币普通股5000万股，并于1994年5月20日正式在上海证券交易所挂牌上市，发行后，公司股本为19,000万股。
1996年11月26日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1996]24号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向股东配售3,860万股，配股后，本公司总股本为22,860万股。
1998年12月14日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1998]152号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向全体股东配售4,189.26万股，配股后，公司总股本27,049.26万股。
1999年11月22日，根据本公司1999年临时股东大会决议，本公司以1999年6月30日总股本27,049.26万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，共计转增13,524.63万股，转增后，本公司总股本40,573.89万股。
2006年6月7日，根据本公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议决议，本公司所有非流通股股东以其所持有的非流通股股份按照1：0.627的比例单向缩股，即每10股非流通股缩为6.27股。股权分置改革完成后，本公司总股本31,680.49万股。
2016年4月1日，根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会《关于无偿划转北京城乡贸易中心股份有限公司33.49%国有股权的通知》，北京市郊区旅游实业开发公司持有本公司的全部国有股份拟无偿划转至北京国有资本经营管理中心。本次无偿划转前，北京市郊区旅游实业开发公司持有本公司106,088,400股股份，占公司总股本的33.49%。本次无偿划转后，北京国有资本经营管理中心将直接持有本公司106,088,400股股份，占本公司总股本的33.49%。并于2016年9月14日收到北京国有资本经营管理中心转来的《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》，确认本公司国有股权无偿划转过户手续已办理完毕。
2016年12月2日，本公司收到北京市工商行政管理局核准下发的“营业执照”，名称由“北京城乡贸易中心股份有限公司”变更后为：“北京城乡商业（集团）股份有限公司”。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。为提升管理效率，适应集团化管控的需要，公司设置 14 个职能部室，按照部门职能职责分为党群综合部门、决策支持部门和业务部门。其中，党群综合部门（党委工作部、监察专员办公室、工会）、决策支持部门（董事会办公室、总经理办公室、人力资源部、预算财务部、内控审计部、法律事务部、安全保障部）、业务部门（战略投资部、运营管理部、市场拓展部、资产管理部）。基于本公司战略发展需要，公司第九届第二十二次董事会审议通过《关于内部重组的议案》进行内部重组并设立全资子公司北京城乡商业集团有限公司，将公司部分子公司股权划转至北京城乡商业集团有限公司。截至2022年06月，公司拥有北京城乡商业集团有限公司、北京城乡黄寺商厦有限公司、北京城乡海体企业服务有限公司等子公司。本公司经营范围涉及：商品零售及批发、公共饮食业、物资供销业、仓储业、日用品修理、群众文化事业；经营本系统商品的进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、“三来一补”、易货贸易及转口贸易业务；柜台、场地出租等。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第九届第二十九次董事会会议于2022年8月26日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
子公司情况索引附注八和附注九、1。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策参见附注五、23、附注五、29和附注五、38。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的合并及公司财务状况以及2022年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积（股本溢价/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之
间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价/资本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、43（2）。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；租赁应收款；财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收账款应收账款组合：往来款组合对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收押金和保证金其他应收款组合2：应收备用金其他应收款组合3：应收往来款项其他应收款组合4：关联方款项对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为材料物资、低值易耗品、包装物、库存商品、开发产品、出租开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。材料物资、库存商品等发出时采用先进先出法计价。开发成本主要包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与
方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注五、30。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。
(2). 折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30-40年 | 4%-5% | 3.20%-2.38% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 4%-5% | 19.20%-9.50% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 4%-5% | 19.20%-9.50% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5-15年 | 4%-5% | 19.20%-6.33% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 4%-5% | 19.20%-9.50% |
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。
（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（5）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、30。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
（1）使用权资产确认条件
使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、场地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 40年 | 年限平均法 | |
| 场地使用权 | 40年 | 年限平均法 | |
| 软件 | 5年 | 年限平均法 |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见本附注五、30。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。 同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
33. 职工薪酬
职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。本公司对于符合内部退养条件的职工实行离岗休养，直至该职工达到退休年龄，正式办理退休手续。在离岗休养期间，企业承担离岗休养生活费及各项社会保险费，以折现后的金额作为辞退福利予以确认。折现率按照财政部财会[2009]16号《关于执行会计准则的上市公司和非上市企业做好2009年年报工作的通知》中的有关规定执行，选择同期限国债利率作为折现率，不存在与辞退福利支付期相匹配国债利率的，以短于辞退福利支付期限的国债利率为基础，并根据国债收益率曲线采用外推法估计超出期限部分的利率，确定折现率。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照租赁内含利率或增量借款利率计算的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）收入确认的具体方法
①本公司商品零售收入，在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入，其中：联营模式，收入以扣除应返给联营商的货款后的净额列示。
②本公司租赁物业收入，按租赁合同或协议约定的租赁日期与租金额，在租赁期内按直线法确认。
③本公司提供劳务或服务收入，属于在某一时段内履行履约义务的，客户同时取得并耗用本公司履约所提供的利益，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入；属于在某一时点履行的履约义务的，在劳务或服务已经提供，按双方合同或协议约定的收款日期与金额，在相关款项已经收到或取得了收款的证据时确认劳务或服务收入。
④本公司房地产销售收入，在房地产项目完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件并向买方发出收房通知书且实物交付时确认销售收入的实现。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
（2）本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产的会计政策见附注五、28。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于短期租赁，本公司按照租赁资产中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。
低价值资产租赁
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（3）本公司作为出租人
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。融资租赁融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。经营租赁经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
租赁变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
设定受益计划负债
本公司已对符合内部退养条件的职工的福利计划确认为一项负债。该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率和养老金增长。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。
（2）公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 消费税 | 金银首饰收入 | 5% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 北京城乡黄寺商厦有限公司 | 20 |
| 北京华文兴盛企业管理服务有限公司 | 20 |
| 北京城贸物业管理有限责任公司 | 20 |
| 北京城乡海体企业服务有限公司 | 20 |
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
√适用 □不适用
本公司之子公司北京城乡黄寺商厦有限公司及北京城乡海体企业服务有限公司和本公司之孙公司北京华文兴盛企业管理服务有限公司、北京城贸物业管理有限责任公司属于小型微利企业，享受财税〔2019〕13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》的税收减免政策。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 97,921.39 | 366,445.12 |
| 银行存款 | 293,037,532.62 | 270,200,704.69 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 293,135,454.01 | 270,567,149.81 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
本公司货币资金期末余额中使用受限资金金额为1,140,000.00 元，其中1,000,000.00元为母公司存入指定账户的冬奥会纪念品销售保证金，140,000.00元为本公司之孙公司北京新华国际旅游有限公司存入国家旅游局指定账户的保证金。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 21,964,262.81 |
| 1至2年 | 1,035,361.00 |
| 2至3年 | 1,270,824.63 |
| 3年以上 | 3,518,737.69 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 27,789,186.13 |
| 坏账准备 | -4,080,843.76 |
| 合计 | 23,708,342.37 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,207,795.00 | 4.35 | 1,207,795.00 | 100.00 | -- | 1,207,795.00 | 6.08 | 1,207,795.00 | 100.00 | -- |
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 1,207,795.00 | 4.35 | 1,207,795.00 | 100.00 | -- | 1,207,795.00 | 6.08 | 1,207,795.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 26,581,391.13 | 95.65 | 2,873,048.76 | 10.81 | 23,708,342.37 | 18,656,860.83 | 93.92 | 2,878,563.01 | 15.43 | 15,778,297.82 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 26,581,391.13 | 95.65 | 2,873,048.76 | 10.81 | 23,708,342.37 | 18,656,860.83 | 93.92 | 2,878,563.01 | 15.43 | 15,778,297.82 |
| 合计 | 27,789,186.13 | 100.00 | 4,080,843.76 | -- | 23,708,342.37 | 19,864,655.83 | 100.00 | 4,086,358.01 | -- | 15,778,297.82 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 中体之星体育发展(北京)有限公司 | 597,795.00 | 597,795.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 北京莲香苑食品有限公司 | 610,000.00 | 610,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 1,207,795.00 | 1,207,795.00 | 100.00 | -- |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 21,964,262.81 | 395,356.73 | 1.80 |
| 1至2年 | 1,035,361.00 | 215,769.23 | 20.84 |
| 2至3年 | 1,270,824.63 | 485,963.34 | 38.24 |
| 3年以上 | 2,310,942.69 | 1,775,959.46 | 76.85 |
| 合计 | 26,581,391.13 | 2,873,048.76 | -- |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备金额 | 4,086,358.01 | -5,514.25 | 4,080,843.76 | |||
| 合计 | 4,086,358.01 | -5,514.25 | 4,080,843.76 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额16,452,726.34元，占应收账款期末余额合计数的比例59.21%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2,022,299.08元。
| 单位名称 | 应收账款 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例% | 坏账准备 期末余额 | |
| 北京市海淀区机关事务管理服务中心 | 5,963,110.00 | 21.46 | 107,335.98 | |
| 兴智云（北京）科技有限公司 | 3,556,031.59 | 12.80 | 64,008.57 | |
| 北京市大兴区金果幼儿园 | 3,181,938.08 | 11.45 | 57,274.89 | |
| 北京现代佰隆物业管理有限公司 | 2,300,000.00 | 8.28 | 1,767,550.00 | |
| 库学云（北京）科技有限公司 | 1,451,646.67 | 5.22 | 26,129.64 | |
| 合计 | 16,452,726.34 | 59.21 | 2,022,299.08 | |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 2,367,511.75 | 35.72 | 4,550,377.47 | 60.47 |
| 1至2年 | 4,025,560.84 | 60.73 | 2,816,690.08 | 37.43 |
| 2至3年 | 179,807.42 | 2.71 | 158,430.95 | 2.10 |
| 3年以上 | 55,779.00 | 0.84 | -- | -- |
| 合计 | 6,628,659.01 | 100.00 | 7,525,498.50 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额4,402,950.48元，占预付款项期末余额合计数的比例66.43%。
| 单位名称 | 预付款项 期末余额 | 占预付款项期末余额 合计数的比例% |
| 涞源白石山旅游开发有限公司 | 2,036,894.00 | 30.73 |
| 北京演艺集团有限责任公司 | 1,367,924.50 | 20.64 |
| 三星财产保险（中国）有限公司北京分公司 | 419,409.84 | 6.33 |
| 北京市密云区不老屯镇燕落村民委员会 | 314,823.06 | 4.75 |
| 北京市燃气集团有限责任公司 | 263,899.08 | 3.98 |
| 合计 | 4,402,950.48 | 66.43 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 4,894,767.13 | 7,228,545.21 |
| 合计 | 4,894,767.13 | 7,228,545.21 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 1,709,542.07 |
| 1至2年 | 1,061,942.10 |
| 2至3年 | 739,521.78 |
| 3年以上 | 6,953,773.62 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 坏账准备 | -5,570,012.44 |
| 合计 | 4,894,767.13 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金 | 4,806,441.85 | 5,875,330.29 |
| 备用金 | 706,399.31 | 762,476.31 |
| 往来款 | 4,951,938.41 | 6,308,809.63 |
| 合计 | 10,464,779.57 | 12,946,616.23 |
坏账准备计提情况期末，处于第一阶段的坏账准备：
| 类别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 押金、保证金 | 1,777,316.51 | 1.00 | 17,773.16 | 1,759,543.35 | |
| 备用金 | 706,399.31 | 1.00 | 7,063.99 | 699,335.32 | |
| 往来款 | 1,104,099.36 | 26.28 | 290,157.31 | 813,942.05 | |
| 合 计 | 3,587,815.18 | -- | 314,994.46 | 3,272,820.72 |
期末，处于第二阶段的坏账准备：
| 类别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) (%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 押金、保证金 | |||||
| 备用金 | |||||
| 往来款 | 3,847,839.05 | 57.85 | 2,225,892.64 | 1,621,946.41 | |
| 合 计 | 3,847,839.05 | -- | 2,225,892.64 | 1,621,946.41 |
期末，处于第三阶段的坏账准备：
| 类 别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 上海森活投资管理咨询有限公司 | 1,945,000.00 | 100.00 | 1,945,000.00 | -- | 预计无法收回 |
| 北京博纳优品国际商贸有限公司 | 1,084,125.34 | 100.00 | 1,084,125.34 | -- | 预计无法收回 |
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 应收押金和保证金 | -- | -- | -- | -- | |
| 应收备用金 | -- | -- | -- | -- | |
| 应收往来款项 | -- | -- | -- | -- | |
| 合 计 | 3,029,125.34 | -- | 3,029,125.34 | -- |
2021年12月31日，坏账准备计提情况：
处于第一阶段的坏账准备：
| 类别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 押金、保证金 | 2,846,204.95 | 1.00 | 28,462.05 | 2,817,742.90 | -- |
| 备用金 | 762,476.31 | 1.00 | 7,624.76 | 754,851.55 | -- |
| 往来款 | 3,127,617.34 | 26.28 | 821,937.85 | 2,305,679.49 | -- |
| 合 计 | 6,736,298.60 | -- | 858,024.66 | 5,878,273.94 | -- |
处于第二阶段的坏账准备：
| 类别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) (%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 押金、保证金 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 备用金 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 往来款 | 3,181,192.29 | 57.55 | 1,830,921.02 | 1,350,271.27 | -- |
| 合 计 | 3,181,192.29 | -- | 1,830,921.02 | 1,350,271.27 | -- |
截至2021年12月31日，处于第三阶段的其他应收款。
| 类 别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 上海森活投资管理咨询有限公司 | 1,945,000.00 | 100.00 | 1,945,000.00 | -- | 预计无法收回 |
| 北京博纳优品国际商贸有限公司 | 1,084,125.34 | 100.00 | 1,084,125.34 | -- | 预计无法收回 |
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 应收押金和保证金 | -- | -- | -- | -- | |
| 应收备用金 | -- | -- | -- | -- | |
| 应收往来款项 | -- | -- | -- | -- | |
| 合 计 | 3,029,125.34 | -- | 3,029,125.34 | -- |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 858,024.66 | 1,830,921.02 | 3,029,125.34 | 5,718,071.02 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 394,971.62 | 394,971.62 | ||
| 本期转回 | 543,030.20 | 543,030.20 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 314,994.46 | 2,225,892.64 | 3,029,125.34 | 5,570,012.44 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 北京京通出租汽车公司 | 往来款 | 3,585,981.29 | 3年以内及3年以上 | 34.27 | 2,024,084.99 |
| 上海森活投资管理咨询有限公司 | 押金保证金 | 1,945,000.00 | 3年以上 | 18.59 | 1,945,000.00 |
| 北京博纳优品国际商贸有限公司 | 押金保证金 | 1,084,125.34 | 3年以上 | 10.36 | 1,084,125.34 |
| 北京市保障性住房建设投资中心 | 押金保证金 | 570,000.00 | 3年以上 | 5.45 | 5,700.00 |
| 北京银行股份有限公司经济技术开发区支行 | 押金保证金 | 502,923.11 | 3年以上 | 4.81 | 5,029.23 |
| 合计 | 7,688,029.74 | 73.48 | 5,063,939.56 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 36,244,536.24 | 625,543.65 | 35,618,992.59 | 48,436,177.99 | 625,543.65 | 47,810,634.34 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 低值易耗品 | 2,737.30 | 2,737.30 | 1,979.87 | -- | 1,979.87 | |
| 材料物资 | 1,693,533.75 | 1,693,533.75 | 1,532,189.53 | -- | 1,532,189.53 | |
| 开发产品 | 7,804,848.75 | 7,804,848.75 | 7,804,848.75 | -- | 7,804,848.75 | |
| 出租开发产品 | 438,158,643.99 | 438,158,643.99 | 446,200,353.99 | -- | 446,200,353.99 | |
| 合计 | 483,904,300.03 | 625,543.65 | 483,278,756.38 | 503,975,550.13 | 625,543.65 | 503,350,006.48 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 625,543.65 | 625,543.65 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 625,543.65 | 625,543.65 | ||||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用 □不适用
本公司全资孙公司北京国盛兴业投资有限公司开发北京城乡世纪广场项目，向中国建设银行经济技术开发区支行申请长期浮动利率贷款，该贷款总额度为10亿元，截止2018年12月31日，该长期贷款已结清。该项目已于2015年下半年竣工并停止利息资本化，累计资本化借款费用金额127,119,521.83元。
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
（5）开发产品
| 项目名称 | 竣工时间 | 2022.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2022.06.30 | 期末跌价准备 |
| 城乡世纪广场 | 2015年下半年 | 7,804,848.75 | 7,804,848.75 |
（６）出租开发产品
| 项目名称 | 竣工时间 | 2022.01.01 | 本期增加 | 本期减少 | 2022.06.30 |
| 城乡世纪广场 | 2015年下半年 | 446,200,353.99 | 8,041,710.00 | 438,158,643.99 |
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税 | 10,518,617.08 | 10,534,808.16 |
| 预缴增值税 | 4,163,937.18 | 4,163,573.60 |
| 预缴税金及附加 | 53,792.10 | 20,788.02 |
| 预缴所得税 | 235,166.59 | 268,680.18 |
| 合计 | 14,971,512.95 | 14,987,849.96 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资 | 其他综合收益 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 损益 | 调整 | 利润 | |||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 昆明辉宇科技有限公司 | 2,258,424.88 | -2,569.84 | 2,255,855.04 | ||||||||
| 北京市老年用品展示中心有限公司 | 7,956,897.86 | -309,745.08 | 7,647,152.78 | ||||||||
| 小计 | 10,215,322.74 | -312,314.92 | 9,903,007.82 | ||||||||
| 合计 | 10,215,322.74 | -312,314.92 | 9,903,007.82 | ||||||||
其他说明
1、昆明辉宇科技有限公司为本公司孙公司北京新华国际旅游有限公司、昆明康辉旅行社有限公司、云南鼎辉企业管理合伙企业（有限合伙）共同出资成立，注册地址：云南省昆明市官渡区北京路南段食品街步行街交界处永安路1号烟草大楼二层，注册资本：800万元，本公司孙公司北京新华国际旅游有限公司持股比例为30%。
2、北京市老年用品展示中心有限公司由本公司及北京光大汇晨养老服务有限公司、北京老龄产业服务中心有限公司共同出资，注册地址：北京市海淀区玉泉北里一区9号楼1层，注册资本：
2500万元。本公司子公司北京城乡商业集团有限公司持股比例为36%。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 818,029,177.72 | - | - | 818,029,177.72 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 818,029,177.72 | - | - | 818,029,177.72 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 233,095,168.31 | - | - | 233,095,168.31 |
| 2.本期增加金额 | 12,892,846.75 | - | - | 12,892,846.75 |
| （1）计提或摊销 | 12,892,846.75 | 12,892,846.75 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 245,988,015.06 | - | - | 245,988,015.06 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 572,041,162.66 | - | - | 572,041,162.66 |
| 2.期初账面价值 | 584,934,009.41 | - | - | 584,934,009.41 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,254,147,817.29 | 1,287,194,313.25 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,254,147,817.29 | 1,287,194,313.25 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 办公设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 2,095,849,774.91 | 42,680,242.07 | 45,158,912.83 | 129,580,903.17 | 42,830,987.65 | 2,356,100,820.63 |
| 2.本期增加金额 | 123,640.58 | 4,389,000.00 | 5,387.00 | 304,816.46 | 4,822,844.04 | |
| （1）购置 | 123,640.58 | 4,389,000.00 | 5,387.00 | 304,816.46 | 4,822,844.04 | |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 313,095.51 | 6,205,620.00 | 8,814.58 | 425,369.59 | 6,952,899.68 | |
| （1）处置或报废 | 313,095.51 | 6,205,620.00 | 8,814.58 | 425,369.59 | 6,952,899.68 | |
| 4.期末余额 | 2,095,849,774.91 | 42,490,787.14 | 43,342,292.83 | 129,577,475.59 | 42,710,434.52 | 2,353,970,764.99 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 855,757,243.63 | 38,407,765.52 | 35,603,634.83 | 107,775,459.09 | 31,362,404.31 | 1,068,906,507.38 |
| 2.本期增加金额 | 32,639,930.68 | 394,564.17 | 1,065,662.93 | 1,567,292.89 | 1,838,520.35 | 37,505,971.02 |
| （1）计提 | 32,639,930.68 | 394,564.17 | 1,065,662.93 | 1,567,292.89 | 1,838,520.35 | 37,505,971.02 |
| 3.本期减少金额 | 22,709.27 | 5,895,339.00 | 6,768.82 | 664,713.61 | 6,589,530.70 | |
| （1）处置或报废 | 22,709.27 | 5,895,339.00 | 6,768.82 | 664,713.61 | 6,589,530.70 | |
| 4.期末余额 | 888,397,174.31 | 38,779,620.42 | 30,773,958.76 | 109,335,983.16 | 32,536,211.05 | 1,099,822,947.70 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,207,452,600.60 | 3,711,166.72 | 12,568,334.07 | 20,241,492.43 | 10,174,223.47 | 1,254,147,817.29 |
| 2.期初账面价值 | 1,240,092,531.28 | 4,272,476.55 | 9,555,278.00 | 21,805,444.08 | 11,468,583.34 | 1,287,194,313.25 |
说明：本期折旧额37,505,971.02元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 办公设备 | 77,108.47 | 74,024.15 | -- | 3,084.32 | |
| 其他设备 | 5,454,202.21 | 5,236,033.93 | -- | 218,168.28 |
（3）各报告期与固定资产相关的政府补助采用净额法的情况
2022年1-6月，冲减固定资产账面价值的政府补助金额为3,278,000.00元，具体情况见附注七、84、政府补助。
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 3,195,164.92 | 3,126,296.99 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 3,195,164.92 | 3,126,296.99 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 文创园改造工程 | 48,113.21 | - | 48,113.21 | - | - | - |
| 城贸综合楼设备设施完善工程 | 20,754.72 | - | 20,754.72 | - | - | - |
| 华懋餐饮区改造 | 424,438.21 | - | 424,438.21 | 424,438.21 | -- | 424,438.21 |
| 污水处理工程 | 1,146,975.50 | - | 1,146,975.50 | 1,146,975.50 | -- | 1,146,975.50 |
| 城乡大厦一期电力增容工程 | 1,375,449.32 | - | 1,375,449.32 | 1,375,449.32 | -- | 1,375,449.32 |
| 地铁通道改造 | 179,433.96 | - | 179,433.96 | 179,433.96 | -- | 179,433.96 |
| 合计 | 3,195,164.92 | - | 3,195,164.92 | 3,126,296.99 | -- | 3,126,296.99 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 34,580,532.98 | 34,580,532.98 |
| 2.本期增加金额 | 833,759.55 | 833,759.55 |
| （1）租入 | 833,759.55 | 833,759.55 |
| （2）租赁负债调整 | - | - |
| 3.本期减少金额 | 2,505,144.21 | 2,505,144.21 |
| （1）转租赁为融资租赁 | - | - |
| （2）转让或持有待售 | - | - |
| （3）其他减少 | 2,505,144.21 | 2,505,144.21 |
| 4.期末余额 | 32,909,148.32 | 32,909,148.32 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 7,635,873.69 | 7,635,873.69 |
| 2.本期增加金额 | 4,026,135.81 | 4,026,135.81 |
| (1)计提 | 4,026,135.81 | 4,026,135.81 |
| （2）其他增加 | - | - |
| 3.本期减少金额 | 2,505,144.21 | 2,505,144.21 |
| (1)处置 | - | - |
| （2）转租赁为融资租赁 | - | - |
| （3）转让或持有待售 | - | - |
| （4）其他减少 | 2,505,144.21 | 2,505,144.21 |
| 4.期末余额 | 9,156,865.29 | 9,156,865.29 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 23,752,283.03 | 23,752,283.03 |
| 2.期初账面价值 | 26,944,659.29 | 26,944,659.29 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 场地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 18,980,000.00 | 73,740,000.00 | 905,542.73 | 93,625,542.73 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| (1)购置 | ||||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 18,980,000.00 | 73,740,000.00 | 905,542.73 | 93,625,542.73 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 12,811,501.04 | 45,780,250.00 | 672,008.13 | 59,263,759.17 |
| 2.本期增加金额 | 237,250.02 | 921,750.00 | 61,864.26 | 1,220,864.28 |
| （1）计提 | 237,250.02 | 921,750.00 | 61,864.26 | 1,220,864.28 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 13,048,751.06 | 46,702,000.00 | 733,872.39 | 60,484,623.45 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 5,931,248.94 | 27,038,000.00 | 171,670.34 | 33,140,919.28 |
| 2.期初账面价值 | 6,168,498.96 | 27,959,750.00 | 233,534.60 | 34,361,783.56 |
说明：本期摊销额1,220,864.28元。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 城乡一一八装修费 | 2,935,556.76 | 1,316,808.58 | 821,676.34 | - | 3,430,689.00 |
| 世纪商厦装修费 | 2,850,869.88 | - | 405,959.76 | - | 2,444,910.12 |
| 大兴基地改造项目 | 67,880,549.41 | - | 5,742,367.68 | - | 62,138,181.73 |
| 城乡华懋改造项目 | 90,343,155.68 | - | 7,903,497.30 | - | 82,439,658.38 |
| 大兴基地文创园项目 | 24,300,736.22 | - | 2,272,872.72 | - | 22,027,863.50 |
| 城贸物业综合楼改造 | 346,500.00 | - | 27,000.00 | - | 319,500.00 |
| 城乡写字楼改造项目 | 4,812,260.42 | - | 377,302.20 | - | 4,434,958.22 |
| 文化科技园改造项目 | 4,671,467.71 | 140,175.20 | 406,345.32 | - | 4,405,297.59 |
| 华懋电梯改造项目 | 693,577.96 | - | 38,532.12 | - | 655,045.84 |
| 城乡华懋五层餐饮装修费 | 113,954.10 | - | 7,122.30 | - | 106,831.80 |
| 合计 | 198,948,628.14 | 1,456,983.78 | 18,002,675.74 | - | 182,402,936.18 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 10,222,144.85 | 2,554,284.16 | 10,429,972.68 | 2,606,241.12 |
| 工效挂钩工资类结余 | 247,000.00 | 61,750.00 | 247,000.00 | 61,750.00 |
| 辞退福利 | 6,469,537.25 | 1,617,384.31 | 6,469,537.25 | 1,617,384.31 |
| 非流动资产报废损失 | 15,696,891.56 | 3,924,222.89 | 15,696,891.56 | 3,924,222.89 |
| 递延收益 | 2,368,000.00 | 592,000.00 | 2,590,000.00 | 647,500.00 |
| 未付现内部交易 | 63,299,210.31 | 15,824,802.58 | 63,299,210.31 | 15,824,802.58 |
| 合计 | 98,302,783.97 | 24,574,443.94 | 98,732,611.80 | 24,681,900.90 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | -- | -- | ||
| 非同一控制下企业合并被合并方公允价值调整 | 37,180,073.12 | 9,295,018.28 | 37,180,073.12 | 9,295,018.28 |
| 合计 | 37,180,073.12 | 9,295,018.28 | 37,180,073.12 | 9,295,018.28 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 54,255.00 | -- |
| 可抵扣亏损 | 480,271,766.99 | 395,162,712.75 |
| 合计 | 480,326,021.99 | 395,162,712.75 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 6,298,035.33 | ||
| 2023年 | 23,100,091.66 | 23,100,091.66 | |
| 2024年 | 196,323,799.82 | 201,788,478.50 | |
| 2025年 | 92,259,317.20 | 92,259,317.20 | |
| 2026年 | 71,716,790.06 | 71,716,790.06 | |
| 2027年 | 96,871,768.25 | -- | |
| 合计 | 480,271,766.99 | 395,162,712.75 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 票务代理押金 | 420,538.88 | 420,538.88 | 458,038.88 | 458,038.88 | ||
| 预付收购少数股东股权款 | - | - | - | - | ||
| 合计 | 420,538.88 | 420,538.88 | 458,038.88 | 458,038.88 | ||
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 72,000,000.00 | 201,341,845.70 |
| 合计 | 72,000,000.00 | 201,341,845.70 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 49,628,628.55 | 70,466,775.80 |
| 工程款 | 11,393,603.77 | 11,679,729.78 |
| 旅游社团费 | 1,876,106.40 | 1,533,505.61 |
| 服务费 | 561,549.95 | 523,649.45 |
| 往来款 | 38,532.11 | 32,854.31 |
| 合计 | 63,498,420.78 | 84,236,514.95 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租金 | 28,804,714.80 | 21,573,082.14 |
| 其他 | 3,049,945.92 | 3,076,504.21 |
| 合计 | 31,854,660.72 | 24,649,586.35 |
说明：本公司无账龄超过1年的重要预收款项。
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 客户奖励积分 | 23,531,988.14 | 23,531,988.14 |
| 货款 | 74,583,511.54 | 93,716,531.31 |
| 计入其他非流动负债的合同负债 | -2,588,518.70 | -2,588,518.70 |
| 合计 | 95,526,980.98 | 114,660,000.75 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 43,279,146.70 | 68,062,388.59 | 67,801,321.38 | 43,540,213.91 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,901,354.78 | 10,867,136.13 | 10,771,840.06 | 1,996,650.85 |
| 三、辞退福利 | 2,295,817.83 | 302,120.44 | 703,232.44 | 1,894,705.83 |
| 四、一年内到期的其他福利 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 47,476,319.31 | 79,231,645.16 | 79,276,393.88 | 47,431,570.59 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 430,167.20 | 53,629,489.67 | 52,980,922.73 | 1,078,734.14 |
| 二、职工福利费 | - | 1,666,865.16 | 1,666,865.16 | - |
| 三、社会保险费 | 23,427,105.62 | 5,871,202.87 | 6,019,367.77 | 23,278,940.72 |
| 其中：医疗保险费 | 23,421,599.49 | 5,648,173.44 | 5,806,770.69 | 23,263,002.24 |
| 工伤保险费 | 5,506.13 | 223,029.43 | 212,597.08 | 15,938.48 |
| 生育保险费 | - | - | - | - |
| 四、住房公积金 | 3,318.00 | 5,786,102.00 | 5,786,102.00 | 3,318.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 19,418,555.88 | 1,108,728.89 | 1,348,063.72 | 19,179,221.05 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 非货币性福利 |
| 其他短期薪酬 | ||||
| 合计 | 43,279,146.70 | 68,062,388.59 | 67,801,321.38 | 43,540,213.91 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 708,531.70 | 9,037,983.83 | 8,944,996.87 | 801,518.66 |
| 2、失业保险费 | 83,028.11 | 286,147.87 | 283,191.36 | 85,984.62 |
| 3、企业年金缴费 | 1,109,794.97 | 1,543,004.43 | 1,543,651.83 | 1,109,147.57 |
| 4．其他 | - | |||
| 合计 | 1,901,354.78 | 10,867,136.13 | 10,771,840.06 | 1,996,650.85 |
其他说明：
□适用 √不适用
（4）辞退福利
说明：本公司辞退福利内容及计算依据详见附注五、33（3）。
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,457,225.00 | 2,057,733.67 |
| 消费税 | 41,367.10 | 161,026.27 |
| 企业所得税 | 591,336.45 | 3,225,613.43 |
| 个人所得税 | 269,700.30 | 777,589.85 |
| 城市维护建设税 | 4,619,066.71 | 4,753,958.66 |
| 房产税 | 579,802.37 | 2,581,083.32 |
| 教育费附加 | 3,207,148.43 | 3,307,424.20 |
| 合计 | 10,765,646.36 | 16,864,429.40 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,517,843.86 | 1,517,843.86 |
| 其他应付款 | 326,535,050.07 | 129,501,433.27 |
| 合计 | 328,052,893.93 | 131,019,277.13 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,517,843.86 | 1,517,843.86 |
| 合计 | 1,517,843.86 | 1,517,843.86 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
| 股东名称 | 2022.06.30 | 2021.12.31 |
| 北京海兴实业公司 | 1,050,000.00 | 1,050,000.00 |
| 北信投资控股有限责任公司 | 423,225.00 | 423,225.00 |
| 北京华苑商贸公司 | 44,015.40 | 44,015.40 |
| 自然人 | 603.46 | 603.46 |
| 合计 | 1,517,843.86 | 1,517,843.86 |
重要的超过1年未支付的应付股利：
| 股东名称 | 应付股利金额 | 未支付原因 |
| 北京海兴实业公司 | 1,050,000.00 | 尚未领取 |
| 北信投资控股有限责任公司 | 423,225.00 | 尚未领取 |
| 北京华苑商贸公司 | 44,015.40 | 尚未领取 |
| 自然人 | 603.46 | 尚未领取 |
| 合计 | 1,517,843.86 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金 | 61,061,458.35 | 59,335,773.70 |
| 质保金 | 235,468.19 | 6,050,860.55 |
| 代收代付款 | 16,096,775.56 | 23,327,975.11 |
| 物业水电费 | 635,813.74 | 792,000.57 |
| 往来款 | 248,505,534.23 | 39,994,823.34 |
| 合计 | 326,535,050.07 | 129,501,433.27 |
说明：其中，账龄超过1年的其他应付款主要为押金、保证金。
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 6,561,511.05 | 6,853,427.62 |
| 合计 | 6,561,511.05 | 6,853,427.62 |
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 1,345,294.02 | 3,403,053.82 |
| 合计 | 1,345,294.02 | 3,403,053.82 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物 | 25,672,385.44 | 27,049,979.03 |
| 一年内到期的租赁负债 | -6,561,511.05 | -6,853,427.62 |
| 合计 | 19,110,874.39 | 20,196,551.41 |
其他说明：
2022年1-6月计提的租赁负债利息费用金额为人民币513,698.98元，计入到财务费用-未确认融资费用中。
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | 6,031,905.29 | 6,469,537.25 |
| 三、其他长期福利 | ||
| 其他长期福利 | - | |
| 一年内到期的长期应付职工薪酬 | -1,894,705.83 | -1,894,705.83 |
| 合计 | 4,137,199.46 | 4,574,831.42 |
说明：辞退福利的性质、内容及计算依据详见附注五、33（3）。
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,987,744.84 | 255,612.24 | 2,732,132.60 | 锅炉改造补助 | |
| 政府补助 | 6,571,428.58 | 571,428.57 | 6,000,000.01 | 文化科技园基础改造补贴 | |
| 合计 | 9,559,173.42 | 827,040.81 | 8,732,132.61 |
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | ||
| 待转销项税额 | 2,588,518.70 | 2,588,518.70 |
| 合计 | 2,588,518.70 | 2,588,518.70 |
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 316,804,949.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 316,804,949.00 |
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 730,589,191.79 | 730,589,191.79 | ||
| 其他资本公积 | 60,701,820.51 | 60,701,820.51 | ||
| 合计 | 791,291,012.30 | 791,291,012.30 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 279,965,415.42 | 279,965,415.42 | ||
| 任意盈余公积 | 347,738,858.15 | 347,738,858.15 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 627,704,273.57 | 627,704,273.57 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《公司法》第一百六十七条，公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 462,397,305.03 | 525,946,545.72 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 462,397,305.03 | 525,946,545.72 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -84,717,318.52 | -63,549,240.69 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 377,679,986.51 | 462,397,305.03 |
| 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额 | - | 25.00 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 254,555,091.25 | 132,539,404.44 | 330,722,191.01 | 151,901,125.37 |
| 其他业务 | 18,591,287.01 | - | 30,392,996.14 | 3.00 |
| 合计 | 273,146,378.26 | 132,539,404.44 | 361,115,187.15 | 151,901,128.37 |
其他说明：
本公司营业收入和营业成本按行业及地区分析的信息，参见附注十六、6。
（2）营业收入分解信息
| 本期发生额 | ||||
| 商业零售 | 服务 | 房地产 | 合 计 | |
| 主营业务收入 | ||||
| 其中：在某一时点确认 | 158,772,244.74 | 8,528,431.12 | 167,300,675.86 | |
| 在某一时段确认 | 87,254,415.39 | 87,254,415.39 | ||
| 其他业务收入 | ||||
| 其中：在某一时段确认 | - | 18,591,287.01 | 18,591,287.01 | |
| 合 计 | 158,772,244.74 | 114,374,133.52 | 273,146,378.26 | |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 650,028.82 | 1,010,412.33 |
| 城市维护建设税 | 638,548.22 | 1,128,363.71 |
| 教育费附加 | 470,156.21 | 824,714.55 |
| 房产税 | 14,946,364.93 | 12,913,129.93 |
| 土地使用税 | 512,630.04 | 512,630.02 |
| 车船使用税 | 27,898.56 | 54,750.00 |
| 印花税 | 1,596,701.17 | 209,611.70 |
| 文化事业建设费 | 343.22 | -- |
| 环保税 | 34,085.66 | 33,202.33 |
| 资源税 | - | 3,526.40 |
| 合计 | 18,876,756.83 | 16,690,340.97 |
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运杂包装费 | 327,488.50 | 368,376.71 |
| 业务费 | 11,472,315.33 | 13,264,218.71 |
| 人工成本 | 53,283,126.19 | 53,107,731.19 |
| 水电费 | 10,957,560.62 | 11,894,428.63 |
| 广告费 | 281,250.21 | 183,751.57 |
| 保安保洁费 | 5,714,918.21 | 5,676,660.77 |
| 财产维修保险费 | 1,376,617.56 | 2,032,777.65 |
| 其他费用 | 7,596,280.95 | 9,487,033.27 |
| 合计 | 91,009,557.57 | 96,014,978.50 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 27,169,774.14 | 29,158,721.17 |
| 折旧与摊销 | 63,906,875.16 | 65,321,146.02 |
| 修理费 | 4,553,888.16 | 5,709,126.36 |
| 中介费 | 7,249,041.99 | 2,809,196.84 |
| 装修费 | 2,529,685.58 | 4,077,795.86 |
| 其他费用 | 5,004,510.23 | 5,296,254.32 |
| 合计 | 110,413,775.26 | 112,372,240.57 |
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 4,120,735.46 | 5,731,678.23 |
| 利息资本化 | ||
| 利息收入 | -1,158,881.62 | -2,576,371.13 |
| 汇兑损益 | ||
| 未确认融资费用 | 513,698.98 | 682,114.61 |
| 手续费及其他 | 1,388,001.14 | 1,591,528.98 |
| 合计 | 4,863,553.96 | 5,428,950.69 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 锅炉改造补贴 | 255,612.24 | 255,612.24 |
| 残疾人岗位补贴 | 94,243.60 | 99,428.28 |
| 增值税减免 | 326,566.23 | 308,428.38 |
| 个税返还 | 32,929.14 | 21,976.33 |
| 大兴区科委会双创奖励资金 | 546,760.00 | |
| 文化科技园基础改造补贴 | 571,428.57 | 571,428.57 |
| 知识产权局公共服务体系建设补贴 | 22,641.51 | |
| 稳岗补贴 | 26,400.00 | |
| 2020年度市级文化产业园区公共服务资金 | 644,400.00 | |
| 附加税减免 | 26,844.76 | 2,756.71 |
| 印花税减免 | 5,624.17 | 292.40 |
| 增值税税额抵减 | 177,900.66 | |
| 以工代训补贴 | 9,240.00 | |
| 职业技能提升专项补贴 | 239,940.00 | |
| 保供稳价补助 | 54,800.00 | |
| 车辆报废补贴 | 8,000.00 | |
| 共享停车补贴 | 37,650.00 | |
| 合计 | 1,880,580.88 | 2,460,322.91 |
其他说明：
政府补助的具体信息，详见附注七、84、政府补助。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -312,314.92 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -312,314.92 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,157,439.36 | |
| 合计 | 1,157,439.36 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 5,514.25 | -472,098.21 |
| 其他应收款坏账损失 | 148,058.58 | -235,261.48 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 153,572.83 | -707,359.69 |
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 持有待售的非流动资产（处置组）处置利得（损失以“-”填列） | -- | |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | -231,892.71 | -186,851.09 |
| 在建工程处置利得（损失以“-”填列） | -- | |
| 生产性生物资产处置利得（损失以“-”填列） | -- | |
| 无形资产处置利得（损失以“-”填列） | -- | |
| 债务重组中因处置非流动资产产生的利得（损失以“-”填列） | -- |
| 非货币性资产交换产生的利得（损失以“-”填列） | -- | |
| 合计 | -231,892.71 | -186,851.09 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚款收入 | 72,842.14 | 305,105.60 | 72,842.14 |
| 其他 | 563,130.22 | 1,685,783.38 | 563,130.22 |
| 合计 | 635,972.36 | 1,990,888.98 | 635,972.36 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 11,725.21 | 59.00 | 11,725.21 |
| 其中：固定资产处置损失 | 11,725.21 | 59.00 | 11,725.21 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 罚款支出 | 10,012.08 | 10,000.00 | 10,012.08 |
| 违约金 | 25,000.00 | - | 25,000.00 |
| 其他 | - | 58,647.07 | - |
| 合计 | 46,737.29 | 68,706.07 | 46,737.29 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,259,763.09 | 835,834.66 |
| 递延所得税费用 | 107,456.96 | 222,452.77 |
| 合计 | 1,367,220.05 | 1,058,287.43 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -82,477,488.65 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -20,619,372.16 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -810,834.87 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 414,597.28 |
| 非应税收入的影响 | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -160,317.30 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,766,437.45 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 24,231,505.82 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | 78,078.73 |
| 其他 | - |
| 所得税费用 | 1,367,220.05 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业外收入 | 125,540.35 | 207,825.21 |
| 备用金 | 73,077.00 | 60,000.00 |
| 押金保证金 | 4,515,489.01 | 7,046,927.10 |
| 代收代扣款项 | 5,670,100.24 | 4,605,233.47 |
| 其他往来款 | 35,835,249.74 | 51,341,323.70 |
| 合计 | 46,219,456.34 | 63,261,309.48 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业外支出 | 35,012.08 | 57,197.34 |
| 费用性支出 | 69,235,604.64 | 84,752,689.90 |
| 代收代扣款项 | 3,268,320.88 | 2,826,228.96 |
| 其他往来款 | 17,817,356.75 | 18,460,676.09 |
| 合计 | 90,356,294.35 | 106,096,792.29 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,158,548.82 | 2,266,664.50 |
| 合计 | 1,158,548.82 | 2,266,664.50 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 子公司被稀释股权导致合并范围变动 | - | 18,709,155.42 |
| 合计 | 18,709,155.42 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 手续费及租赁付款额 | 4,132,790.26 | 2,291,735.60 |
| 合计 | 4,132,790.26 | 2,291,735.60 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -83,844,708.70 | -17,705,004.98 |
| 加：资产减值准备 | - | |
| 信用减值损失 | -153,572.83 | 707,359.69 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 54,424,953.58 | 54,792,469.59 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 1,220,864.28 | 1,220,864.28 |
| 长期待摊费用摊销 | 18,002,675.74 | 18,047,568.78 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 231,892.71 | 186,851.09 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 11,725.21 | 59.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | -1,157,439.36 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,863,553.96 | 5,428,950.69 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 312,314.92 | -- |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 107,456.96 | -66,907.07 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | 289,359.84 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 20,069,752.14 | 27,224,029.16 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -6,677,884.25 | -2,243,829.98 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -45,741,951.70 | -36,762,419.18 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -37,172,927.98 | 49,961,911.55 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 291,995,454.01 | 320,674,391.00 |
| 减：现金的期初余额 | 269,427,149.81 | 380,117,536.67 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | -- |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | -- |
| 现金及现金等价物净增加额 | 22,568,304.20 | -59,443,145.67 |
说明：本公司期末所有权受限的银行存款金额为1,140,000.00元，详见附注七、81。
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 291,995,454.01 | 269,427,149.81 |
| 其中：库存现金 | 97,921.39 | 366,445.12 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 291,897,532.62 | 269,060,704.69 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 291,995,454.01 | 269,427,149.81 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,140,000.00 | 见说明 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 1,140,000.00 | / |
其他说明：
本公司货币资金期末余额中使用受限资金金额为1,140,000.00 元，其中1,000,000.00元为母公司存入指定账户的冬奥会纪念品销售保证金，140,000.00元为本公司之孙公司北京新华国际旅游有限公司存入国家旅游局指定账户的保证金。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 住宅商业锅炉房煤改气项目 | 4,989,000.00 | 递延收益 | 255,612.24 |
| 文化科技园基础改造补贴 | 10,000,000.00 | 递延收益 | 571,428.57 |
| 残疾人岗位补贴 | 94,243.60 | 其他收益 | 94,243.60 |
| 增值税减免 | 326,566.23 | 其他收益 | 326,566.23 |
| 知识产权局公共服务体系建设补贴 | 22,641.51 | 其他收益 | 22,641.51 |
| 稳岗补贴 | 26,400.00 | 其他收益 | 26,400.00 |
| 附加税减免 | 26,844.76 | 其他收益 | 26,844.76 |
| 印花税减免 | 5,624.17 | 其他收益 | 5,624.17 |
| 增值税税额抵减 | 177,900.66 | 其他收益 | 177,900.66 |
| 职业技能提升专项补贴 | 239,940.00 | 其他收益 | 239,940.00 |
| 保供稳价补助 | 54,800.00 | 其他收益 | 54,800.00 |
| 车辆报废补贴 | 8,000.00 | 其他收益 | 8,000.00 |
| 共享停车补贴 | 37,650.00 | 其他收益 | 37,650.00 |
| 新能源汽车市财政补贴 | 3,278,000.00 | 固定资产 | -- |
| 合计 | 19,287,610.93 | 1,847,651.74 |
（1） 计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
| 补助项目 | 种类 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期结转计入损益的金额 | 期末余额 | 本期结转计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 住宅商业锅炉房煤改气项目 | 财政拨款 | 2,987,744.84 | -- | 255,612.24 | 2,732,132.60 | 其他收益 | 与资产相关的政府补助 |
| 文化科技园基础改造补贴 | 财政拨款 | 6,571,428.58 | -- | 571,428.57 | 6,000,000.01 | 其他收益 | 与资产相关的政府补助 |
| 合 计 | 9,559,173.42 | 827,040.81 | 8,732,132.61 |
（2） 采用总额法计入当期损益的政府补助情况
| 补助项目 | 种类 | 本期计入损益的 | 本期计入损益的列 | 与资产相关/与收益相关 |
| 金额 | 报项目 | |||
| 残疾人岗位补贴 | 财政拨款 | 94,243.60 | 其他收益 | 与收益相关的政府补助 |
| 增值税减免 | 财政拨款 | 326,566.23 | 其他收益 | 与收益相关的政府补助 |
| 知识产权局公共服务体系建设补贴 | 财政拨款 | 22,641.51 | 其他收益 | 与收益相关的政府补助 |
| 稳岗补贴 | 财政拨款 | 26,400.00 | 其他收益 | 与收益相关的政府补助 |
| 附加税减免 | 财政拨款 | 26,844.76 | 其他收益 | 与收益相关的政府补助 |
| 印花税减免 | 财政拨款 | 5,624.17 | 其他收益 | 与收益相关的政府补助 |
| 增值税税额抵减 | 财政拨款 | 177,900.66 | 其他收益 | 与收益相关的政府补助 |
| 职业技能提升专项补贴 | 财政拨款 | 239,940.00 | 其他收益 | 与收益相关的政府补助 |
| 保供稳价补助 | 财政拨款 | 54,800.00 | 其他收益 | 与收益相关的政府补助 |
| 车辆报废补贴 | 财政拨款 | 8,000.00 | 其他收益 | 与收益相关的政府补助 |
| 共享停车补贴 | 财政拨款 | 37,650.00 | 其他收益 | 与收益相关的政府补助 |
| 合 计 | 1,020,610.93 |
（3）采用净额法计入冲减相关成本的政府补助情况
| 补助项目 | 种类 | 2022年1-6月冲减相关成本的金额 | 2022年1-6月冲减相关成本的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新能源汽车市财政补贴 | 财政拨款 | 3,278,000.00 | 固定资产 | 与资产相关的政府补助 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期合并范围较上期增加一家子公司，为北京城乡海体企业服务有限公司。北京城乡商业（集团）股份有限公司于2022年4月7日设立北京城乡海
体企业服务有限公司，投资额为200万元，持股比例100%。故本期将其纳入合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京城乡商业集团有限公司 | 北京市 | 北京市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 北京城乡黄寺商厦有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务 | 100.00 | 设立 | |
| 北京城乡海体企业服务有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务 | 100.00 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
1、本期新设立北京城乡海体企业服务有限公司。
2、基于本公司战略发展的需要，本期将北京锡华海体商务酒店有限公司划转至北京城乡商业集团有限公司，并于2022年1月26日完成工商变更登记，该事项不会对本公司的合并范围产生影响。截止目前，北京城乡商业集团有限公司构成如下：
| 其他主体名称 | 主要经 营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京城乡燕兴贸易有限责任公司 | 北京市 | 北京市 | 商业 | -- | 100.00 | 设立 |
| 北京华文兴盛企业管理服务有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务 | -- | 100.00 | 设立 |
| 北京锡华海体商务酒店有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务 | -- | 66.67 | 非同一控制下企业合并 |
| 北京城乡一一八生活汇超市有限公司 | 北京市 | 北京市 | 商业 | -- | 100.00 | 设立 |
| 北京城乡时代投资有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务 | -- | 52.00 | 设立 |
| 北京国盛兴业投资有限公司 | 北京市 | 北京市 | 房地产 | -- | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 北京城乡世纪企业服务管理有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务 | -- | 100.00 | 设立 |
| 北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 | 北京市 | 北京市 | 服务 | -- | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
| 北京城贸物业管理有限责任公司 | 北京市 | 北京市 | 服务 | -- | 60.00 | 同一控制下企业合并 |
| 北京新华国际旅游有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务 | -- | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 9,903,007.82 | 10,215,322.74 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -312,314.92 | |
| --其他综合收益 | -- | |
| --综合收益总额 | -312,314.92 | |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险（包括利率风险、汇率风险和其他价格风险）、信用风险及流动性风险。
（1）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于长短期借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
本公司持有的计息金融工具如下（单位：元 币种：人民币）：
| 项目 | 本年数 | 上年数 |
| 固定利率金融工具 | -- | -- |
| 金融负债 | -- | -- |
| 其中：长期借款 | -- | -- |
| 短期借款 | 72,000,000.00 | 201,341,845.70 |
| 应付债券 | -- | -- |
| 合计 | 72,000,000.00 | 201,341,845.70 |
于2022年06月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其它因素保持不变，对本公司的净利润及股东权益将不会产生较大影响。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。
（2）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的59.21%（2021年：56.74%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的73.48%（2021年：59.37%）。
（3）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2022年06月30日，本公司无银行借款额度。（2021年12月31日：本公司尚未使用的银行借款额度为6.31亿元）。
期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
| 项目 | 期末数 | ||||
| 一年以内 | 一至二年 | 二至三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 6,349.84 | -- | -- | -- | 6,349.84 |
| 租赁负债 | 742.30 | 701.97 | 564.20 | 766.92 | 2,775.39 |
| 长期借款 | -- | -- | -- | - | - |
| 短期借款 | 7,248.32 | -- | -- | 7,248.32 | |
| 应付债券 | -- | -- | -- | - | |
| 其他应付款 | 21,438.89 | 21,438.89 | |||
| 负债合计 | 14,340.46 | 22,140.86 | 564.20 | 766.92 | 37,812.44 |
期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
| 项目 | 期初数 | ||||
| 一年以内 | 一至二年 | 二至三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 8,423.65 | - | - | - | 8,423.65 |
| 租赁负债 | 851.00 | 701.28 | 702.20 | 885.20 | 3,139.68 |
| 长期借款 | - | - | - | - | - |
| 短期借款 | 20,468.70 | - | - | - | 20,468.70 |
| 应付债券 | - | - | - | - | - |
| 负债合计 | 29,743.35 | 701.28 | 702.20 | 885.20 | 32,032.03 |
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2022年06月30日，本公司的资产负债率为23.92%（2021年12月31日：22.63%）。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 北京国有资本运营管理有限公司 | 北京市西城区锦什坊街35号院1号楼1269号 | 国有资本 运营管理 | 5,000,000.00 | 34.23 | 34.23 |
本企业的母公司情况的说明公司控股股东北京国有资本运营管理有限公司（原名为“北京国有资本经营管理中心”）。北京国有资本运营管理有限公司成立日期为2008年12月30日，主要经营业务：国有资本运营管理；投资及投资管理；资产管理；组织公司资产重组、并购。
本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见附注九、1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司的联营企业情况见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京市郊区旅游实业开发公司 | 董事长担任该公司法定代表人 |
| 董事、监事、总经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京市郊区旅游实业开发有限公司 | 物业管理费 | 109,263.23 | 54,391.54 |
| 北京市郊区旅游实业开发有限公司 | 委托管理费 | 267,251.75 | |
| 北京市郊区旅游实业开发有限公司 | 物业管理费 | 338,775.70 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 北京市郊区旅游实业开发公司 | 华懋商厦地下1-地下4层部分面积 | 275,971.50 | 275,971.50 | 48,815.61 | 57,489.34 | ||||||
| 北京市郊区旅游实业开发公司 | 华懋商厦和城乡贸易中心通道内商务中心 | 71,175.00 | 71,175.00 | 1,734.96 | 4,424.66 | ||||||
| 北京市郊区旅游实业开发公司 | 东直门外六公坟部分土地 | 210,000.00 | 210,000.00 | 30,283.86 | 36,682.99 | ||||||
| 北京市郊区旅游实业开发公司 | 北京市朝阳区花家地北里1号楼1门房屋 | 105,000.00 | 105,000.00 | 15,141.90 | 18,341.49 | ||||||
| 北京市郊区旅游实业开发公司 | 华懋商厦地下1-地下4层部分面积 | 1,477,683.50 | 1,477,683.50 | 261,382.08 | 308,808.12 | ||||||
| 北京市郊区旅游实业开发公司 | 北京城乡西侧一层观光梯北侧大厅 | 34,492.50 | 6,579.42 | ||||||||
| 北京市郊区旅游 | 北京城乡华懋商厦 | 57,816.00 | 57,816.00 | 7,926.20 | 9,858.64 | ||||||
| 实业开发公司 | 写字楼一层 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| 北京市郊区旅游实业开发公司 | 2,000,000.00 | 2021年12月4日 | 2022年12月3日 | 见说明1 |
| 北京国有资本运营管理有限公司 | 100,000,000.00 | 2022年3月22日 | 2024年3月22日 | 见说明2 |
| 北京国有资本运营管理有限公司 | 100,000,000.00 | 2022年5月25日 | 2024年3月22日 | 见说明3 |
说明：
1、北京市国有资产监督管理委员会2014年使用国有资本经营预算资金200万元增加北京市郊区旅游实业开发公司（以下简称“北京郊旅”）国有资本金，用于支持本公司线上社区建设项目。本公司与北京市郊区旅游实业开发有限公司及北京银行股份有限公司翠微路支行共同签署《委托贷款协议》,按年度自动续期 ,委托贷款金额200万元, 按照银行同期贷款利率适度下浮收取委托贷款利息，本期城乡集团支付借款利息35,186.66元。
2、本公司子公司北京城乡商业集团有限公司（以下简称“城乡有限”）与北京国有资本运营管理有限公司（以下简称“北京国管”）于2022年3月22日签订了《借款协议》，协议约定北京国管向城乡有限提供1亿元借款，借款期限为2022年3月22日至2024年3月22日，借款期限内借款年利率为3.70%，本期确认利息费用为1,038,055.55元。城乡有限以其持有的评估价值不少于借款总额度两倍的北京国盛兴业投资有限公司及其派生权益向甲方提供质押担保。
3、本公司子公司城乡有限与北京国管于2022年5月17日签订了《借款协议》，协议约定北京国管向城乡有限提供总额不超过5亿元借款，城乡有限可分期提款，本次借款总额度的期限为2022年5月17日至2024年3月22日，借款期限内借款年利率参照实际打款前一个工作日全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率执行。本合同本期已执行借款1亿元，本期确认利息费用为400,833.33元，城乡有限以其持有的评估价值不少于借款总额度两倍的北京国盛兴业投资有限公司及其派生权益向甲方提供质押担保。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 280.96 | 244.14 |
说明：本公司本期关键管理人员10人，上期关键管理人员11人。
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）资本承诺
截至2022年06月30日，本公司不存在应披露的资本承诺事项。
（2）其他承诺事项
截至2022年06月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
（3）前期承诺履行情况
截至2022年06月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至2022年06月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
截至2022年8月26日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
依据2014年12月30日北京市人民政府国有资产监督管理委员会京国资[2014]251号，批准本公司自2014年1月1日起实施企业年金。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括：
（1）商业零售分部，商品零售及批发；
（2）服务业分部，场地出租；
（3）房地产分部，房地产开发。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
分部利润或亏损、资产及负债
| 本期或本期期末 | 商业零售分部 | 服务业分部 | 房地产分部 | 抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 223,960,556.10 | 72,214,065.69 | - | -23,028,243.53 | 273,146,378.26 |
| 其中：对外交易收入 | 209,005,616.89 | 64,140,761.37 | - | - | 273,146,378.26 |
| 分部间交易收入 | 14,954,939.21 | 8,073,304.32 | - | -23,028,243.53 | - |
| 其中：主营业务收入 | 209,141,942.23 | 68,313,991.19 | - | -22,900,842.17 | 254,555,091.25 |
| 营业成本 | 120,341,692.23 | 24,616,760.23 | - | -12,419,048.02 | 132,539,404.44 |
| 其中：主营业务成本 | 120,341,692.23 | 24,616,760.23 | - | -12,419,048.02 | 132,539,404.44 |
| 营业费用 | 166,914,834.38 | 60,477,370.76 | 7,691,337.47 | -11,409,845.07 | 223,673,697.54 |
| 营业利润/(亏损) | -63,295,970.51 | -12,880,065.30 | -7,691,337.47 | 800,649.56 | -83,066,723.72 |
| 资产总额 | 2,714,330,133.08 | 931,606,471.35 | 1,707,342,608.31 | -2,423,083,446.89 | 2,930,195,765.85 |
| 负债总额 | 730,267,537.54 | 305,744,806.42 | 866,884,841.24 | -1,201,996,463.33 | 700,900,721.87 |
| 补充信息： | |||||
| 1.资本性支出 | 161,028.53 | 4,787,953.41 | - | - | 4,948,981.94 |
| 2.折旧和摊销费用 | 62,625,431.93 | 11,022,927.27 | 134.40 | - | 73,648,493.60 |
| 3.折旧和摊销以外的非现金费用 | - | - | - | - | - |
| 4.资产减值损失 | -1,328,425.76 | 15,349.03 | - | 1,466,649.56 | 153,572.83 |
| 上期或上期期末 | 商业零售分部 | 服务业分部 | 房地产分部 | 抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 308,176,839.96 | 93,495,121.75 | -- | -40,556,774.56 | 361,115,187.15 |
| 其中：对外交易收入 | 273,609,640.55 | 87,505,546.60 | -- | -- | 361,115,187.15 |
| 分部间交易收入 | 34,567,199.41 | 5,989,575.15 | -- | -40,556,774.56 | - |
| 其中：主营业务收入 | 282,958,942.37 | 87,763,530.25 | -- | -40,000,281.61 | 330,722,191.01 |
| 营业成本 | 132,044,425.15 | 39,397,350.02 | -- | -19,540,646.80 | 151,901,128.37 |
| 其中：主营业务成本 | 132,044,422.15 | 39,161,612.44 | -- | -19,304,909.22 | 151,901,125.37 |
| 营业费用 | 178,179,894.38 | 62,168,686.59 | 7,497,777.18 | -20,063,398.91 | 227,782,959.24 |
| 营业利润/(亏损) | -2,047,479.57 | -8,070,914.86 | -7,497,777.18 | -952,728.85 | -18,568,900.46 |
| 资产总额 | 2,717,201,007.42 | 885,391,602.84 | 1,694,637,967.40 | -2,306,928,276.72 | 2,990,302,300.94 |
| 负债总额 | 696,968,596.32 | 311,561,793.98 | 846,491,862.87 | -1,178,303,704.91 | 676,718,548.26 |
| 补充信息： | |||||
| 1.资本性支出 | 779,264.75 | 252,512.42 | -- | -- | 1,031,777.17 |
| 2.折旧和摊销费用 | 63,369,137.66 | 10,657,166.61 | 34,598.38 | -- | 74,060,902.65 |
| 3.折旧和摊销以外的非现金费用 | - | - | - | - | - |
| 4.资产减值损失 | -102,447.47 | -357,929.72 | - | -246,982.50 | -707,359.69 |
（2）其他分部信息
①产品和劳务对外交易收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售商品收入 | 158,772,244.74 | 189,347,303.54 |
| 租赁收入 | 53,489,486.79 | 82,843,824.88 |
| 酒店收入 | 14,588,276.26 | 15,101,102.19 |
| 旅游服务收入 | 8,528,431.12 | 20,656,676.75 |
| 物业管理费 | 7,988,507.20 | 8,335,294.36 |
| 其他收入 | 11,188,145.14 | 14,437,989.29 |
| 合计 | 254,555,091.25 | 330,722,191.01 |
②地区信息
本公司收入全部来自中国境内。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1、公司诉讼情况说明
（1）2015年9月16日，本公司之子公司北京城乡黄寺商厦有限公司（以下简称“黄寺商厦”）与北京现代佰隆物业管理有限公司（以下简称“佰隆物业”）签订《房屋租赁合同》，由佰隆物业承租黄寺商厦位于北京市朝阳区黄寺大街15号的房屋。由于佰隆物业累计大额欠付房屋租金及水电供暖费，多次催缴无果后，黄寺商厦于2017年11月14日将佰隆物业诉至北京市朝阳区人民法院（以下简称“朝阳区法院”）。2020年1月，朝阳区法院一审判决黄寺商厦胜诉。佰隆物业提起上诉，2020年9月，北京市第三中级人民法院（以下简称“市三中院”）二审以审级问题裁定案件重审。11月，经朝阳区法院报请，市三中院立案重审，纠正审级程序，原审司法鉴定依然有效。2021年12月，市三中院判决双方的房屋租赁合同及补充协议解除，佰隆物业交还承租房屋，并给付所欠租金、水电费等。目前案件正在北京市高级人民法院审理过程中。佰隆物业自2018年4月开始正常支付水电费，2019年、2020年支付了房屋占用费。
（2）1995年2月26日，北京市海淀区体育局（以下简称“海淀体育局”）与北京锡华未来教育实业股份有限公司（以下简称“锡华未来教育”）签署了《北京海淀锡华保龄球运动馆合同书》。合作期内，锡华未来教育将北京海淀锡华保龄球运动馆转让给北京城乡商业（集团）股份有限公司（以下简称“北京城乡”）。北京城乡2006年11月取得相关房屋的《房屋所有权证》，2007年7月取得相关土地的《国有土地使用权证》。
2020年3月16日，海淀体育局因合同履行纠纷将锡华未来教育诉至北京市海淀区人民法院，北京城乡被列为本案第三人。
2022年4月21日北京市海淀区人民法院下达（2020）京0108民初17759号民事裁定书，准予原告北京市海淀区体育局撤诉，诉讼终结。
2、重大重组事项
北京城乡商业（集团）股份有限公司拟通过（1）资产置换及发行股份购买资产的方式，取得北京国有资本运营管理有限公司接受划转获得的北京外企人力资源服务有限公司86%股权；（2）发行股份购买天津融衡股权投资合伙企业（有限合伙）、北京创新产业投资有限公司以及北京京国发股权投资基金（有限合伙）分别持有的北京外企8.8125%、4.00%、1.1875%的股权；并（3）拟向北京国管非公开发行股份募集配套资金（以下简称“本次交易”）。公司于2021年10月19日召开了北京城乡第九届第二十次董事会，审议通过了《关于本次重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等与本次交易相关的议案。
公司于2021年11月1日收到上海证券交易所《关于对北京城乡商业（集团）股份有限公司重组预案信息披露的问询函》（上证公函【2021】2837号）。
为保证回复内容的准确和完整，经向上海证券交易所申请，公司进行了延期回复。
根据《问询函》的要求，公司及相关中介机构对有关问题进行了积极认真的核查、分析和研究，并逐项予以落实和回复，同时按照《问询函》的要求对预案进行了部分补充、修改和完善。
为配合公司拟实施的重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易及公司战略发展的需要，公司于2021年11月29日召开了北京城乡第九届第二十二次董事会会议，审议通过了《公司关于内部重组的议案》和《关于处置黄寺商厦公司股权及黄寺综合楼的议案》。
公司于2021年11月19日、2021年12月18日、2022年1月18日、2022年2月18日和2022年3月19日披露了《北京城乡关于重大资产重组进展的公告》。
为配合公司拟实施的重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易及公司战略发展的需要，公司于2022年3月17日召开了北京城乡第九届第二十三次董事会会议，审议通过了《公司关于调整内部重组资产范围的议案》。
公司于2022年4月11日召开了北京城乡第九届第二十四次董事会，审议通过了《关于本次重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》、《关于处置锡华房产的议案》等与本次交易相关的议案。
公司于2022年4月27日召开了北京城乡2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于本次重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等与本次交易相关的议案。
公司于2022年5月10日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：220910）。中国证监会依法对公司提交的《上市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，认为申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。
公司于2022年5月30日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（220910号）。中国证监会依法对公司提交的《北京城乡商业（集团）
股份有限公司上市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，要求公司就有关问题作出书面说明和解释，并在30个工作日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。
公司在收到中国证监会反馈意见后，会同相关中介机构对反馈意见所列问题，逐项进行了认真研究和落实，并按照反馈意见的要求对所涉及的事项进行了核查及回复。根据反馈意见回复、重组进展及相关情况，公司对《北京城乡商业（集团）股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》及相关文件的部分内容进行了部分调整。公司于2022年6月23日召开了北京城乡第九届第二十七次董事会会议，审议通过了《关于签署<盈利承诺补偿协议之补充协议>的议案》。
2022年7月13日，中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会召开2022年第11次并购重组委工作会议，对北京城乡商业（集团）股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项进行了审核。根据会议审核结果，公司本次重组事项获得无条件通过。
公司于2022年7月27日收到中国证券监督管理委员会《关于核准北京城乡商业（集团）股份有限公司重大资产置换及向北京国有资本运营管理有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2022〕1590号）。
截至本公告日，公司及相关各方正在积极推进本次交易的工作，公司董事会将根据批复文件要求和公司股东大会的授权，在规定时限内办理本次重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的相关事宜，并及时履行信息披露义务。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 坏账准备 | |
| 合计 | |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,715,063.40 | 100.00 | 30,871.14 | 1.80 | 1,684,192.26 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,715,063.40 | 100.00 | 30,871.14 | 1.80 | 1,684,192.26 | |||||
| 合计 | / | / | 1,715,063.40 | / | 30,871.14 | / | 1,684,192.26 | |||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备金额 | 30,871.14 | -30,871.14 | 0 | |||
| 合计 | 30,871.14 | -30,871.14 | 0 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | - | 50,000,000.00 |
| 其他应收款 | 6,975,719.55 | 572,182,104.41 |
| 合计 | 6,975,719.55 | 622,182,104.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京国盛兴业投资有限公司 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 50,000,000.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 7,427,637.20 |
| 1至2年 | 11,981.45 |
| 2至3年 | - |
| 3年以上 | 1,406.88 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 坏账准备 | -465,305.98 |
| 合计 | 6,975,719.55 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | - | 301,000.00 |
| 保证金、押金 | - | 980,000.00 |
| 往来款 | 7,441,025.53 | 607,578,785.05 |
| 合计 | 7,441,025.53 | 608,859,785.05 |
坏账准备计提情况期末，处于第一阶段的坏账准备：
| 类别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按组合计提坏账准备 |
| 押金保证金 | |||||
| 备用金 | |||||
| 往来款 | 63,874.02 | 26.28 | 16,786.09 | 47,087.93 | |
| 关联方 | 7,363,763.18 | 6.00 | 441,825.79 | 6,921,937.39 | |
| 合 计 | 7,427,637.20 | 458,611.88 | 6,969,025.32 |
期末，处于第二阶段的坏账准备：
| 类别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) (%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 押金保证金 | |||||
| 备用金 | |||||
| 往来款 | 13,388.33 | 50.00 | 6,694.10 | 6,694.23 | |
| 关联方 | |||||
| 合 计 | 13,388.33 | 50.00 | 6,694.10 | 6,694.23 |
期末，本公司不存在处于第三阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。2021年12月31日，坏账准备计提情况：
处于第一阶段的坏账准备：
| 类别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 押金保证金 | 980,000.00 | 1.00 | 9,800.00 | 970,200.00 | |
| 备用金 | 301,000.00 | 1.00 | 3,010.00 | 297,990.00 | |
| 往来款 | 251,992.67 | 26.28 | 66,223.67 | 185,769.00 | |
| 关联方 | 607,015,636.29 | 6.00 | 36,420,938.18 | 570,594,698.11 | |
| 合 计 | 608,548,628.96 | -- | 36,499,971.85 | 572,048,657.11 |
处于第二阶段的坏账准备：
| 类别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) (%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 押金保证金 | -- | -- | -- | -- | |
| 备用金 | -- | -- | -- | -- | |
| 往来款 | 311,156.09 | 57.11 | 177,708.79 | 133,447.30 | |
| 关联方 | -- | -- | -- | -- | |
| 合 计 | 311,156.09 | -- | 177,708.79 | 133,447.30 |
截至2021年12月31日，本公司不存在处于第三阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 36,499,971.85 | 177,708.79 | 36,677,680.64 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 268,135.68 | 6,694.10 | 274,829.78 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 本期其他减少 | 36,309,495.65 | 177,708.79 | 36,487,204.44 | |
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 458,611.88 | 6,694.10 | - | 465,305.98 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 北京锡华海体商务酒店有限公司 | 其他往来款 | 5,555,555.63 | 1年以内 | 74.66 | 333,333.34 |
| 北京华文兴盛企业管理服务有限公司 | 其他往来款 | 1,760,000.00 | 1年以内 | 23.65 | 105,600.00 |
| 北京城乡商业集团有限公司 | 其他往来款 | 48,207.55 | 1年以内 | 0.65 | 2,892.45 |
| 合计 | / | 7,363,763.18 | 98.96 | 441,825.79 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,928,939,343.48 | - | 1,928,939,343.48 | 1,304,663,942.46 | -- | 1,304,663,942.46 |
| 对联营、合营企业投资 | 7,956,897.86 | -- | 7,956,897.86 | |||
| 合计 | 1,928,939,343.48 | - | 1,928,939,343.48 | 1,312,620,840.32 | -- | 1,312,620,840.32 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 北京城乡商业集团有限公司 | 1,277,391,213.92 | 576,748,661.60 | 1,854,139,875.52 | |||
| 北京城乡黄寺商厦有限公司 | 6,746,770.83 | 66,052,697.13 | - | 72,799,467.96 | ||
| 北京城乡海体企业服务有限公司 | - | 2,000,000.00 | - | 2,000,000.00 | ||
| 北京锡华海体商务酒店有限公司 | 20,525,957.71 | 20,525,957.71 | - | |||
| 合计 | 1,304,663,942.46 | 644,801,358.73 | 20,525,957.71 | 1,928,939,343.48 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京市老年用品展示中心有限公司 | 7,956,897.86 | -7,956,897.86 | - | ||||||||
| 小计 | 7,956,897.86 | -7,956,897.86 | - | ||||||||
| 合计 | 7,956,897.86 | -7,956,897 | - | ||||||||
.86
其他说明：
√适用 □不适用
基于本公司战略发展的需要，本期将所持联营企业北京市老年用品展示中心有限公司的全部股权划转至全资子公司北京城乡商业集团有限公司，并于 2022 年 3 月 8 日完成工商变更登记。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 15,099,288.11 | - | 80,443,288.31 | 2,653,411.61 |
| 其他业务 | 38,221.70 | - | 12,819,597.60 | 3.00 |
| 合计 | 15,137,509.81 | - | 93,262,885.91 | 2,653,414.61 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | - | 536,250.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -203,790.67 | 38,928.17 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 |
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | - | 81,818.18 |
| 合计 | -203,790.67 | 656,996.35 |
其他说明：
投资收益汇回不存在重大限制。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -243,617.92 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,847,651.74 | 住宅商业锅炉房煤改气项目255,612.24元；残疾人岗位补贴94,243.60元；税收减免536,935.82元；车辆报废补贴8,000.00元；文化科技园基础改造补贴571,428.57元；稳岗补贴26,400.00元；保供稳价补助54,800.00元；共享停车补贴37,650.00元；职业技能提升专项补贴239,940.00元；知识产权局补贴22,641.51元。 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事 |
| 项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 600,960.28 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 32,929.14 | |
| 减：所得税影响额 | 304,500.19 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 357,236.37 | |
| 合计 | 1,576,186.68 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.93 | -0.2674 | -0.2674 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -4.00 | -0.2724 | -0.2724 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：王禄征董事会批准报送日期：2022年8月26日
修订信息
□适用 √不适用