证券代码：831627 证券简称：力王股份 主办券商：东莞证券
2021
半年度报告
力王股份NEEQ : 831627
力王股份NEEQ : 831627
广东力王新能源股份有限公司
GUANGDONG LIWANG NEW ENERGY CO.,LTD.
公司半年度大事记
| 2021年8月份公司增资扩产项目已通过消防验收，预计年底可以投入使用。 | 2021年已获得2项实用新型专利授权： 1、 一种电池液的注液系统： ZL 2020 2 2080142.7； 2、 一种圆柱电池封口结构： ZL 2020 2 2310001. X； |
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和经营情况 ...... 9
第四节 重大事件 ...... 21
第五节 股份变动和融资 ...... 24
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 28
第七节 财务会计报告 ...... 31
第八节 备查文件目录 ...... 92
第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人李维海、主管会计工作负责人王红旗及会计机构负责人（会计主管人员）张映华保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | √是 □否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
1、 未按要求披露的事项及原因
【重大风险提示表】
申请豁免披露前五大应收账款客户和应付账款供应商名称信息（包含发生额和余额）。一方面披露主要的客户信息不利于公司维护客户关系，基于细分市场的充分竞争和品牌竞争力的维持需要，公司要求相关客户数据保密，并且公司与客户也非常注重商务信息的保密工作。另一方面公司的产品是电池，属于相对细分的一个市场，虽然技术水平相对比较成熟，但是电池的配方决定了电池的性能及其稳定性和安全性，是决定公司产品品质的关键技术，也是公司产品区别于其他产品的重要因素，同行业竞争对手都非常关注产品配方的采购来源，公司也与供应商签订了严格的保密条款。
重大风险事项名称
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 土地、厂房权属瑕疵风险 | 公司出让取得的两处地块，一块为国有工业用地，已经取得国有土地使用权证；另一块为集体建设用地，占地面积为26,864.6平方米，于2019年3月份已通过竞拍取得其中该地块面积为18,885.30平方米的土地使用证，但仍有7,979.3平方米尚未取得土地使用权证书。公司在该两处土地上，2013年以前自建有四幢厂房和两幢宿舍，面积共计25,923.75平方米，因无土地使用权证书或在报建方面存在瑕疵，均未取得房屋所有权证书。公司可能因无完整的报建手续而受到处罚及存在搬迁的风险。尽管公司实际控制人李维海、王红旗已作出承诺，若因上述土地、房产权属瑕疵而致使公司无法继续使用该厂房和宿舍的，将承担公司因上述厂房搬迁而造成的损失，若公司 |
| 因房屋及建筑物无合法的权属证书及/或完整的报建手续而被处罚，则补偿公司因前述处罚而遭受到的损失，但仍可能对公司的生产经营产生一定影响。 | |
| 应收账款账面价值较大风险 | 截止2021年6月30日，公司应收账款的账面价值为116,340,963.64元，占资产总额的28.36%，占比较高，公司存在应收账款回收风险。报告期内，随着公司业务规模的扩大，应收账款金额呈不断上升的趋势，如出现应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账的情况，将可能使公司资金周转速度与运营效率降低，存在流动性风险或坏账风险，对公司业绩和生产经营产生一定的影响。 |
| 税收优惠政策风险 | 2018年12月,公司已通过高新技术企业审核，证书编号为：GR201844006198,有效期三年（2018年至2020年），企业所得税率适用15%税率；如若相关优惠政策调整或公司今后不具有相关资质，公司将恢复执行25%的企业所得税税率，将给公司的税负、盈利带来一定程度的影响。 |
| 产品替代风险 | 公司主营环保碱性电池和环保碳性电池的研发、生产、销售，由于碱性电池和碳性电池属于传统电池产品，随着各种电池产品研发技术的进步，碱性电池和碳性电池在一些新能源、新材料领域的可替代性将逐渐增强，例如锂离子电池、燃料电池等。虽然公司的下游领域主要是随身携带的电子产品，上述替代产品的充电器携带不方便，可替代性较低，但随着科学技术的不断进步，公司的产品仍存在被替代的风险，可能对公司的生产经营造成不利影响。 |
| 汇率波动风险 | 2021年1-6月出口收入为6,427.51万元，占营业收入的28.27%，若人民币汇率大幅波动，特别是人民币升值，将对公司经营业绩产生一定的负面影响。 |
| 公司治理风险 | 公司于2014年9月3日整体变更为股份公司，虽然股份公司制定了新的《公司章程》、“三会”议事规则、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此公司治理仍存在一定的不规范风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司、力王股份 | 指 | 广东力王新能源股份有限公司 |
| 金辉 、金辉公司 | 指 | 东莞市金辉电源科技有限公司 |
| 昂力公司 | 指 | 东莞市昂力电池科技有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 广东力王新能源股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 广东力王新能源股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 广东力王新能源股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 广东力王新能源股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| “三会”议事规则 | 指 | 广东力王新能源股份有限公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 挂牌、公开转让 | 指 | 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行为 |
| 主办券商、东莞证券 | 指 | 东莞证券股份有限公司 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 |
| 管理层 | 指 | 公司的董事、监事、高级管理人员 |
| 公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 公司章程 | 指 | 《广东力王新能源股份有限公司章程》 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期、本期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 上期、上年同期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 期初 | 指 | 2021年1月1日 |
| 期末 | 指 | 2021年6月30日 |
注：本年度报告除特别说明外所有数值保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 广东力王新能源股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | GUANGDONG LIWANG NEW ENERGY CO.,LTD. |
| 证券简称 | 力王股份 |
| 证券代码 | 831627 |
| 法定代表人 | 李维海 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 张映华 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | 是 |
| 联系地址 | 东莞市塘厦镇石马村 |
| 电话 | 0769-87885755 |
| 传真 | 0769-87887512 |
| 电子邮箱 | zyh@liwangbattery.com |
| 公司网址 | http://www.liwangbattery.com |
| 办公地址 | 东莞市塘厦镇石马村 |
| 邮政编码 | 523731 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 东莞市塘厦镇石马村 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2001年6月6日 |
| 挂牌时间 | 2015年1月16日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业C-电气机械及器材C38-电池制造C384-其他电池制造C3849 |
| 主要产品与服务项目 | 环保锌锰电池和锂电池等电池产品的研发、生产和销售。 |
| 普通股股票交易方式 | □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 68,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 控股股东为（李维海、王红旗） |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（李维海、王红旗 ），一致行动人为（李维海、王红旗） |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91441900730442249J | 否 |
| 注册地址 | 广东省东莞市塘厦镇石马村连塘角二路10号 | 否 |
| 注册资本（元） | 68,000,000.00 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 东莞证券 |
| 主办券商办公地址 | 东莞市莞城区可园南路1号金源中心 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 主办券商（报告披露日） | 东莞证券 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 227,351,539.82 | 171,997,920.03 | 32.18% |
| 毛利率% | 21.88% | 24.78% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 24,712,300.20 | 21,970,991.58 | 12.48% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 24,185,100.76 | 21,639,113.40 | 11.77% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 11.35% | 11.76% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 11.11% | 11.58% | - |
| 基本每股收益 | 0.36 | 0.32 | 12.50% |
（二） 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 410,283,632.70 | 407,809,533.85 | 0.61% |
| 负债总计 | 188,699,324.99 | 200,737,526.34 | -6.00% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 221,584,307.71 | 207,072,007.51 | 7.01% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.26 | 3.05 | 6.89% |
| 资产负债率%（母公司） | 43.64% | 47.20% | - |
| 资产负债率%（合并） | 45.99% | 49.22% | - |
| 流动比率 | 1.46 | 1.51 | - |
| 利息保障倍数 | 47.61 | 31.61 | - |
（三） 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,153,320.50 | 1,895,773.63 | 1,174.06% |
| 应收账款周转率 | 1.97 | 1.65 | - |
| 存货周转率 | 2.42 | 2.22 | - |
（四） 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 0.61% | 9.47% | - |
| 营业收入增长率% | 32.18% | 10.68% | - |
| 净利润增长率% | 12.48% | 53.40% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 5,986.31 |
| 计入当期损益的政府补助 | 357,237.84 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 272,277.30 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -15,266.82 |
| 非经常性损益合计 | 620,234.63 |
| 减：所得税影响数 | 93,035.19 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0 |
| 非经常性损益净额 | 527,199.44 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
√会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目/指标 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
（一） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
| 调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下： 对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。 对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日公司增量借款利率作为折现率）计量使用权资产。 执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表无影响。 ② 对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理 对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债。 ③ 对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。 执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表无影响。 (2). 公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 2、会计差错更正 (1)、重要前期差错事项及更正情况 ①. 梳理2020年末应收票据，将财务公司开具的承兑汇票自银行承兑汇票重分类为商业承兑汇票，对应调整金额计提应收票据减值准备。 ②. 根据上述各项调整，厘定所得税费用、应交税金、盈余公积及未分配利润等项目。 以上会计差错更正事项的影响详见下表列式。 (2)、重要前期差错更正事项对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响 ①、 对2020年12月31日合并资产负债表的影响 | |||||
| 项 目 | 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | ||
| 应收票据 | 1,427,455.90 | 147,750.00 | 1,575,205.90 | ||
| 应收款项融资 | 2,318,513.49 | -150,000.00 | 2,168,513.49 | ||
| 递延所得税资产 | 617,540.19 | 337.50 | 617,877.69 | ||
| 资产总计 | 407,811,446.35 | -1,912.50 | 407,809,533.85 | ||
| 应交税费 | 8,260,013.06 | 279,908.01 | 8,539,921.07 | ||
| 递延所得税负债 | 1,523,026.61 | -145,930.29 | 1,377,096.32 | ||
| 负债合计 | 200,603,548.62 | 133,977.72 | 200,737,526.34 | ||
| 盈余公积 | 17,577,935.80 | -13,589.03 | 17,564,346.77 | ||
| 未分配利润 | 113,588,965.88 | -122,301.19 | 113,466,664.69 | ||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 207,207,897.73 | -135,890.22 | 207,072,007.51 | ||
| 少数股东权益 | |||||
| 所有者权益合计 | 207,207,897.73 | -135,890.22 | 207,072,007.51 |
| 负债和所有者权益总计 | 407,811,446.35 | -1,912.50 | 407,809,533.85 |
②、 对2020年12月31日母公司资产负债表的影响
| 说明：会计差错更正事项的来源【天健审〔2022〕7-50号-关于广东力王新能源股份有限公司重要前期差错更正情况的鉴证报告】。 | |||||
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
模式，通过核心业务人员和网络销售的方式开拓市场。业务人员根据地域、目标客户群体等分布情况在国内外建立销售网点，通过电话、走访的方式与目标客户建立业务往来。公司在阿里巴巴和环球资源等电商平台进行品牌推广并接收网络订单，再通过电话、走访的方式与客户建立业务往来。公司积极参加各种展销活动，参加不同国家和地区的展销活动，积极开拓国内和国际市场。与海内外众多知名企业建立协作伙伴关系，产品远销欧洲、南北美、澳大利亚、中东等国家和地区。公司主要收入来源是销售产品。
3、报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。
1、报告期公司实现营业收入为22,735.15万元，比去年同期17,199.79万元，增长了32.18%，其中出口收入同比增长了10.66%，内销收入同比增长了43.15%；
2、报告期营业成本为17,760.96万元，去年同期为12,937.14万元，增长了37.29%，主要受营业收入增长影响。
3、报告期毛利率为21.88%，去年同期毛利率为24.78%，毛利率下降主要是原材料价格上涨所致。
4、报告期实现净利润2,471.23万元，去年同期为2,197.10万元，增长了12.48%，主要因营业收入增长了32.18%，而原材料价格上涨导致毛利率下降，两方面的原因导致净利润增长幅度不大。
（二） 行业情况
1、报告期公司实现营业收入为22,735.15万元，比去年同期17,199.79万元，增长了32.18%，其中出口收入同比增长了10.66%，内销收入同比增长了43.15%；
2、报告期营业成本为17,760.96万元，去年同期为12,937.14万元，增长了37.29%，主要受营业收入增长影响。
3、报告期毛利率为21.88%，去年同期毛利率为24.78%，毛利率下降主要是原材料价格上涨所致。
4、报告期实现净利润2,471.23万元，去年同期为2,197.10万元，增长了12.48%，主要因营业收入增长了32.18%，而原材料价格上涨导致毛利率下降，两方面的原因导致净利润增长幅度不大。
1、行业发展现状
虽然锌锰电池已有100多年的历史，科学家也一直在努力探索更加价廉物美的一次性电池，但至今仍未有任何成功的迹象。可以预见，目前乃至今后较长时期内，尚无性价比更优的电池能取代锌锰电池。所以，锌锰电池仍将是全球一次性电池的主导产品，且随着科技和经济的发展，需求量会越来越大。值得关注的是，锌锰电池正朝着全球碱性化、高功率化和无汞化方向发展，全球碱性化率已超过30%，发达国家已达到70%以上，低品级电池已逐步被淘汰。锌锰电池是所有电池中历史最久远，产业、产品、技术发展最为成熟者，近年来，锌锰电池在传统的手电、收音机、遥控机、随身听、剃须刀等领域广泛使用。随着电子产品的急速发展与普及，锌锰电池的需求量将大增，预计21世纪前20年锌锰电池仍会有较大的发展。根据wind统计数据显示，2012年我国原电池产量达到77.03亿只，其中碳性电池14.26亿只（占19%）、碱性电池42.32亿只（占55%）；2012 年我国原电池出口量达33.59亿只，其中碱性电池21.57亿只（占64%）、锌锰扣式电池12.02亿只（占36%）。
根据《中国化学与物理电源（电池）行业“十二五”发展规划》，我国生产和出口的电池产品技术含量比较低，一次锌锰电池的比重较大，出口到欧美发达国家的比重较小，与国际高端客户配套的量较少；生产企业小而分散，产业集中度不高，恶性竞争严重。我国的锌锰电池总产量一直名列世界榜首。碳性电池大量出口中东、非洲等地区，碱性电池大量出口美国、欧洲等地区。我国锌锰电池稳定增长，2011年销售收入194亿元，其中碳性电池同比增长8.7%，碱性电池同比增长10.6%，约占全国电池收入的13.3%。根据Technavio发布的研究报告，2017年仅碱性电池的全球销售额为68.90亿美元，预计到2019年碱性电池的全球市场规模将达到74.60亿美元。2018年-2022年碱性电池的全球市场规模预计将增加5.70亿美元。自2010年起，我国锌锰电池的出口数量和出口额均稳步增长，2017年，我国锌锰电池出口量约为
277.91亿只，与2016年相比增长7.09%；出口额约为16.49亿美元，与2016年相比增长1.85%。2018年，我国锌锰电池出口量约为281.95亿只，与2017年相比增长1.45%；出口额约为18.04亿美元，与2017年相比增长9.40%。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
司、福建南平南孚电池有限公司、中银（宁波）电池有限公司、浙江野马电池股份有限公司等。
项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 38,577,469.16 | 9.40% | 69,254,608.21 | 16.98% | -44.30% |
| 应收票据 | 1,570,348.33 | 0.38% | 1,575,205.90 | 0.39% | -0.31% |
| 应收账款 | 116,340,963.64 | 28.36% | 105,227,185.12 | 25.80% | 10.56% |
| 存货 | 75,720,071.49 | 18.46% | 68,671,046.00 | 16.84% | 10.26% |
| 固定资产 | 44,795,541.71 | 10.92% | 39,122,730.23 | 9.59% | 14.50% |
| 在建工程 | 87,085,484.64 | 21.23% | 81,901,489.51 | 20.08% | 6.33% |
| 短期借款 | 25,029,500.00 | 6.10% | 35,048,133.34 | 8.59% | -28.59% |
| 资产总计 | 410,283,632.70 | 100.00% | 407,809,533.85 | 100.00% | 0.61% |
资产负债项目重大变动原因：
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
1、报告期货币资金比上年期末下降了44.30%，主要是上半年偿还流动贷款1,000.00万元，偿还固定资产贷款1,000.00万元，另外现金分红1,020.00万元，导致货币资金减少；
2、报告期应收账款比上年期末增长了10.56%，主要受销售收入增长的影响；
3、报告期存货比上年期末增长了10.26%，主要受销售收入增长影响，存货相应增长；
4、报告期固定资产比上年期末增长了14.50%，主要是我司持续购入新设备所致；
5、报告期在建工程比上年期末增长了6.33%，主要是截至报告期末我司新建厂房尚未通过消防验收，尚未达到预定可使用状态所致；
6、报告期短期借款比上年期末下降了28.59%，主要是我司偿还流动贷款1,000.00万元所致。项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入 的比重% | 金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 营业收入 | 227,351,539.82 | - | 171,997,920.03 | - | 32.18% |
| 营业成本 | 177,609,553.96 | 78.12% | 129,371,411.89 | 75.22% | 37.29% |
| 毛利率 | 21.88% | - | 24.78% | - | - |
| 销售费用 | 3,019,611.91 | 1.33% | 3,939,106.30 | 2.29% | -23.34% |
| 管理费用 | 9,263,569.76 | 4.07% | 4,652,930.61 | 2.71% | 99.09% |
| 研发费用 | 6,258,621.30 | 2.75% | 6,440,537.64 | 3.74% | -2.82% |
| 财务费用 | 813,875.14 | 0.36% | 30,902.18 | 0.02% | 2,533.71% |
| 营业利润 | 28,500,904.60 | 12.54% | 25,884,215.37 | 15.05% | 10.11% |
| 净利润 | 24,712,300.20 | 10.87% | 21,970,991.58 | 12.77% | 12.48% |
项目重大变动原因：
（2） 收入构成
单位：元
1、报告期营业收入同比上年增长了32.18%，主要是上半年客户订单增多所致；
2、报告期营业成本同比增加了37.29%，主要是营收增加及原材料涨价所致；
3、报告期毛利率同比下降了2.90%，主要是原材料涨价所致；
4、报告期销售费用同比下降了23.34%，主要是职工薪酬增长了41.92%，业务招待费增长了333.85%，销售运费调整至主营业务成本影响所致；
5、报告期管理费用同比增长了99.09%，主要是职工薪酬增长了77.71%，中介费用增长了189.77%；
6、报告期财务费用同比增长了2,533.71%，主要是汇兑收益增加了62.24万元，银行利息支出增加了40.75万元；
7、报告期营业利润同比增长了10.11%，主要原因是销售收入增长了32.18%所致；
8、报告期净利润增长了12.48%，主要是营业收入增长了32.18%所致。
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 226,974,151.29 | 171,776,743.22 | 32.13% |
| 其他业务收入 | 377,388.53 | 221,176.81 | 70.63% |
| 主营业务成本 | 177,106,249.21 | 129,327,648.80 | 36.94% |
| 其他业务成本 | 503,304.75 | 43,763.09 | 1,050.07% |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 碱性电池 | 127,089,185.78 | 94,424,104.34 | 25.70% | 37.31% | 37.79% | -1.00% |
| 碳性电池 | 46,213,697.10 | 40,124,177.82 | 13.18% | -8.90% | 7.10% | -49.60% |
| 锂离子电池 | 49,740,233.06 | 39,792,981.22 | 20.00% | 135.52% | 118.46% | 45.46% |
| 其他电池 | 4,191,083.83 | 3,213,930.59 | 23.32% | -43.16% | -37.20% | -23.79% |
| 其他 | 117,340.05 | 54,359.99 | 53.67% | |||
| 合计 | 227,351,539.82 | 177,609,553.96 | 21.88% | 32.35% | 37.33% | -11.46% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,153,320.50 | 1,895,773.63 | 1,174.06% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -23,561,617.54 | -8,246,195.15 | 185.73% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,748,783.34 | 4,014,176.54 | -866.00% |
现金流量分析：
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
1、报告期经营活动产生的现金流量净额同比增长了1,174.06%，主要是营业收入增长，对应销售商品收到的现金增多所致；
2、报告期投资活动产生的现金流量净额同比增长了185.73%，主要是购建固定资产增加1,515.86万元，另比上半年收回投资金额少了1,600.00万元所致；
3、报告期筹资活动产生的现金流量净额同比下降了866.00%，主要是偿还短期借款1,000.00万元、偿还长期借款1,000.00万元、现金分红1,020.00万元等所致。公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 东莞市金辉电源科技有限公司 | 子公司 | 研究、开发、产销聚合物锂离子充电电池、锂离子扣式充电电池的高新技术企业 | 不适用 | 不适用 | 13,500,000.00 | 60,002,950.57 | 18,910,534.22 | 49,739,277.20 | 4,467,959.84 |
| 深圳市劲多新能源有限公司 | 子公司 | 锂离子电池、碱性锌锰电池、锌锰电池、镍氢电池等 | 不适用 | 不适用 | 2,000,000.00 | 0 | 0 | 0 | 0 |
说明：于2020年8月11日成立了一家全资子公司“深圳市劲多新能源有限公司”，注册资本人民币200.00万元，业务尚未正常开展。
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人：
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
十二、 评价持续经营能力
1、公司规模日益扩大，解决了部分人员的就业问题；公司给员工创造好的工作、生活环境，购买社保和住房公积，让员工有归宿感；对员工进行培训，提高他们的工作能力；
2、公司积极响应政府的号召, 热心公益事业，赞助社区的篮球比赛,捐款给儿童福利院,向贫困地区捐款,安排残疾人员就业；
3、公司一直致力于生产高效节能的环保电池,大大减少了能源消耗和资源浪费,同时积极践行环境保护的企业社会责任,公司始终保持对社会公益的关注和高度的社会责任；
4、公司有长远的发展规划,通过企业的不断发展壮大,推动地方经济的发展,解决就业问题,整合上下游客户和供应商关系,实现共赢局面,和社会共享企业发展的成果。
公司具有持续经营能力，2021年1-6月份、2020年、2019年度的营业收入分别为22,735.15万元、40,227.33万元、33,172.19万元,营业收入逐年增长，其中2020年同比增长了21.27%、2019年同比增长了15.81%。总资产增长率方面：2020年同比增长了50.51%、2019年同比增长了14.90%；净利润增长方面：2021年1-6月份同比增长了12.48%，2020年比2019年增长了73.65%、2019年比2018年增长了
24.58%，公司在不断成长，有持续经营能力。
十三、 公司面临的风险和应对措施
公司具有持续经营能力，2021年1-6月份、2020年、2019年度的营业收入分别为22,735.15万元、40,227.33万元、33,172.19万元,营业收入逐年增长，其中2020年同比增长了21.27%、2019年同比增长了15.81%。总资产增长率方面：2020年同比增长了50.51%、2019年同比增长了14.90%；净利润增长方面：2021年1-6月份同比增长了12.48%，2020年比2019年增长了73.65%、2019年比2018年增长了
24.58%，公司在不断成长，有持续经营能力。
1、公司出让取得的两处地块，一块为国有工业用地，已经取得国有土地使用权证；另一块为集体建设用地，于2019年3月份已通过竞拍取得其中该地块面积为18,885.30平方米的土地使用证，但仍有7,979.3平方米尚未取得土地使用权证书。公司在该两处土地上，2013年以前自建有四幢厂房和两幢宿舍，面积共计25,527平方米，因无土地使用权证书或在报建方面存在瑕疵，均未取得房屋所有权证书。公司可能因无完整的报建手续而受到处罚及存在搬迁的风险。尽管公司实际控制人李维海、王红旗已作
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.（一） |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.（二） |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.（三） |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资，以及报告期内发生的企业合并事项 | √是 □否 | 四.二.（四） |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（五） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.（六） |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
2、 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（三） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 1,700,000.00 | 1,936,919.99 |
| 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 |
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 4．其他 | 125,000,000.00 | 75,000,000.00 |
说明：1. 购买原材料、燃料、动力的关联交易明细如下：
即采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 深圳市中金岭南科技有限公司 | 购买商品 | 1,426,283.18 | 3,543,800.00 |
| 东莞市昂力电池科技有限公司 | 购买商品 | 510,636.81 |
其中公司实际控制人之一王红旗的弟弟在“深圳市中金岭南科技有限公司”担任副总经理；“东莞市昂力电池科技有限公司”是公司曾持有4.00%股权的企业（2020-08-19转让）。
2. 关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王红旗、李维海 | 20,000,000.00 | 2021/6/15 | 2022/6/14 | 否 |
| 王红旗、李维海、郭雪艳、何泰华、邹斌庄 | 50,000,000.00 | 2020/7/2 | 2025/7/1 | 否 |
| 李维海、王红旗、邹斌庄、王雪梅 | 2,000,000.00 | 2021/3/25 | 2022/3/24 | 否 |
| 李维海、王红旗、邹斌庄、王雪梅 | 3,000,000.00 | 2020/11/25 | 2021/11/24 | 否 |
根据公司经营业务需要，公司资金需求增加了，提供的关联担保增多了。
3、关联交易披露情况：
公司2021年度预计向银行等金融机构申请借款，公司股东/实际控制人/董事长李维海及其配偶张玉萍、公司股东/实际控制人/副董事长/总经理王红旗及其配偶刘海景、公司在册股东/董事邹斌庄及其配偶王雪梅自愿无偿为公司2021年度申请银行等金融机构借款提供保证、抵押、质押等担保，预计涉及金额不超过人民币12,500.00万元；（公告编号：2020-063）
（四） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项，以及报告期内发生的企业合并事项
单位：元
| 事项类型 | 协议签署时间 | 临时公告披露时间 | 交易对方 | 交易/投资/合并标的 | 交易/投资/合并对价 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 出售资产 | 2020年7月31日 | 2021年7月26日 | 余光明及其投资设立的东莞市锦和电子科技有限公司 | 镍氢业务的存货、固定资产、人员和正在履行的合同 | 现金 | 2,000,000.00元 | 是 | 否 |
事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
（五） 承诺事项的履行情况
公司全资子公司东莞市金辉电源科技有限公司（以下简称“子公司”）出于优化公司战略布局、集中精力和资源发展核心业务的考虑，于2020年7月31日与子公司前员工余光明签订了《业务转让合同》，将子公司的镍氢扣式电池业务（以下简称“镍氢业务”）以人民币2,000,000元（含税）价格转让给余光明，并由余光明新设注册的东莞市锦和电子科技有限公司概括承受余光明的权利义务，转让内容包括镍氢业务的存货、固定资产、人员和正在履行的合同，在2020年7月31日前镍氢业务的所有应收应付款项和员工薪酬(含年薪奖)由子公司承担，2020年7月31日后镍氢业务的所有应收应付款项和员工薪酬(含年薪奖)由东莞市锦和电子科技有限公司承担。因镍氢扣式电池业务占公司营业收入比重较小，不影响公司业务的连续性、管理层稳定性及其他方面。
承诺主体
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2014年9月23日 | 2999年12月31日 | 挂牌 | 土地、厂房权属瑕疵 | 会积极争取办理该相应房屋及建筑物的权属证书；若因上述房屋及建筑物权属瑕疵而致使公司无法继续使用的，将承担公司因搬迁而遭受的损失;若公司因房屋及建筑物无合法的权属证书及/或完整的报建手续而被处罚，则补偿公司因前述处罚而遭受到的失。 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2014年9月23日 | 2999年12月31日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了《避免同业竞争承诺函》。 | 正在履行中 |
超期未履行完毕的承诺事项详细情况：
（六） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 土地使用权 | 无形资产 | 抵押 | 18,227,659.16 | 4.44% | 抵押给银行申请流动贷款和固定资产贷款 |
| 银行存款 | 货币资金 | 质押 | 300,000.00 | 0.07% | 质押贷款保证金 |
| 在建厂房 | 在建工程 | 抵押 | 76,847,477.17 | 18.73% | 抵押贷款 |
| 厂房 | 固定资产 | 抵押 | 14,314,240.92 | 3.49% | 抵押贷款 |
| 总计 | - | - | 109,689,377.25 | 26.73% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
土地使用证及地上建筑物抵押给银行，货币资金质押给银行，均不会影响公司正常经营，公司有偿还能力。
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 22,572,500 | 33.19% | 0 | 22,572,500 | 33.19% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 13,781,000 | 20.27% | 0 | 13,781,000 | 20.27% | |
| 董事、监事、高管 | 1,361,500 | 2.00% | 0 | 1,361,500 | 2.00% | |
| 核心员工 | 798,290 | 1.17% | 9,529 | 788,761 | 1.16% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 45,427,500 | 66.81% | 0 | 45,427,500 | 66.81% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 41,343,000 | 60.80% | 0 | 41,343,000 | 60.80% | |
| 董事、监事、高管 | 4,084,500 | 6.01% | 0 | 4,084,500 | 6.01% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 68,000,000 | - | 0 | 68,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 125 | |||||
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
（二） 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 李维海 | 27,563,000 | 0 | 27,563,000 | 40.53% | 20,672,250 | 6,890,750 | 0 | 0 |
| 2 | 王红旗 | 27,561,000 | 0 | 27,561,000 | 40.53% | 20,670,750 | 6,890,250 | 0 | 0 |
| 3 | 邹斌庄 | 5,110,000 | 0 | 5,110,000 | 7.51% | 3,832,500 | 1,277,500 | 0 | 0 |
| 4 | 郭雪艳 | 2,552,996 | 0 | 2,552,996 | 3.75% | 0 | 2,552,996 | 0 | 0 |
| 5 | 何泰华 | 2,548,700 | 0 | 2,548,700 | 3.75% | 0 | 2,548,700 | 0 | 0 |
| 6 | 东莞市波罗投资管理有限公司 | 250,000 | 0 | 250,000 | 0.37% | 0 | 250,000 | 0 | 0 |
| 7 | 东莞市 | 248,000 | 0 | 248,000 | 0.36% | 0 | 248,000 | 0 | 0 |
| 合元投资管理有限公司 | |||||||||
| 8 | 东莞市融汇投资咨询有限公司 | 200,000 | 0 | 200,000 | 0.29% | 0 | 200,000 | 0 | 0 |
| 9 | 张映华 | 156,000 | 0 | 156,000 | 0.23% | 117,000 | 39,000 | 0 | 0 |
| 10 | 王远辉 | 136,000 | 0 | 136,000 | 0.20% | 0 | 136,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 66,325,696 | 0 | 66,325,696 | 97.52% | 45,292,500 | 21,033,196 | 0 | 0 | |
普通股前十名股东间相互关系说明：前十大股东中，李维海与王红旗是一致行动人，其他股东之间无关系。
二、 控股股东、实际控制人变化情况
报告期内控股股东、实际控制人未发生变化
1、 公司股东李维海和王红旗，两人分别持有公司40.53%和40.53%的股份，李维海和王红旗为共同控股
股东。
2、实际控制人李维海、王红旗基本情况如下：
2014年9月3日，实际控制股东李维海和王红旗签订《一致行动协议》，期限三年；在2017年9月续签了《一致行动协议》，期限三年；2020年9月1日续签了《一致行动协议》，期限三年；约定“双方在行使股东和董事权利之前进行充分的协商、沟通，以保证顺利作出一致行动的决定。若双方对于行使公司股东或董事权利的意见不能达成一致，应共同征询双方一致认可的专家、顾问的建议或意见，并共同按前述专家、顾问所建议或倾向的当事方的意见行使相应股东或董事权利”，确定双方为一致行动人。目前，李维海和王红旗各持有公司40.53%和40.53%的股份，李维海任董事长，王红旗任副董事长、总经理，二人共同负责公司的日常经营管理，共同对公司决策具有重大影响。因此，认定李维海和王红旗为公司共同实际控制人。李维海先生，中国国籍，无境外永久居留权，1965年8月出生，1988年7月毕业于深圳大学企业管理系，本科学历，2010年2月至2011年1月于北京大学EMBA总裁高级研修班学习并取得结业证书。1988年9月至1993年4月任职深圳市岷山企业有限公司，担任董事长秘书。1993年5月至1994年10月任职深圳市莱特新技术开发公司，担任办公室主任、总经理助理。1994年11月至2000年2月任职深圳市华特电池工业有限公司，担任总经理一职。2001年6月入职力王有限，自2014年9月1日起任股份公司董事长，任期三年,任期满后，于2017年8月31日通过第2017年第二次临时股东会议决议和第二届董事会第一次会议决议，任股份公司董事长，任期三年，任期满后，于2020年9月28日通过2020年第四次临时股东会议决议和第三届董事会第一次会议决议，任股份公司董事长，任期三年。王红旗先生，中国国籍，无境外永久居留权。1968年7月出生，1991年7月毕业于郑州轻工业学院化学工程系电化学生产工艺专业，本科学历。2010年2月至2011年1月于北京大学EMBA学习总裁高级研修班学习并取得结业证书。1991年6月至1992年5月任职河南省新乡市电池厂，担任技术员。1992年5月至1998年10月任职深圳市华特电池工业有限公司，担任技术部长、总经理助理。2001年6月起入职力王有限，2014年9月1日起任股份公司副董事长及总经理，任期三年，任期满后，于2017年8月31日通过第2017年第二次临时股东会议决议和第二届董事会第一次会议决议，任股份公司副董事长及总经理，任期三年，任期满后，于2020年9月28日通过第2020年第四次临时股东会议决议和第三
届董事会第一次会议决议，任股份公司副董事长及总经理，任期三年。2017年1月至今任金辉公司执行董事。另外，王红旗自2007年4月起至2015年2月还担任力王电池有限公司董事,2015年2月后该公司已注销。2020年8月11日至今担任深圳市劲多新能源有限公司执行董事、总经理、法定代表人。
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内的股票发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
募集资金用途变更情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 李维海 | 董事长 | 男 | 1965年8月 | 2020年9月28日 | 2023年9月27日 |
| 王红旗 | 副董事长、总经理 | 男 | 1968年7月 | 2020年9月28日 | 2023年9月27日 |
| 邹斌庄 | 董事 | 男 | 1966年11月 | 2020年9月28日 | 2023年9月27日 |
| 张映华 | 董事、董事会秘书、财务负责人 | 女 | 1972年10月 | 2020年9月28日 | 2023年9月27日 |
| 王全锋 | 董事 | 男 | 1976年4月 | 2020年9月28日 | 2023年9月27日 |
| 彭伟清 | 董事、副总经理 | 男 | 1967年10月 | 2020年9月28日 | 2023年9月27日 |
| 纪圣吉 | 独立董事 | 男 | 1969年3月 | 2020年9月28日 | 2023年9月27日 |
| 王力臻 | 独立董事 | 男 | 1964年10月 | 2020年9月28日 | 2023年9月27日 |
| 曹平伟 | 独立董事 | 男 | 1959年7月 | 2021年1月11日 | 2023年9月27日 |
| 李玲 | 监事会主席、职工代表监事 | 女 | 1988年1月 | 2020年9月28日 | 2023年9月27日 |
| 张良 | 监事 | 男 | 1987年2月 | 2020年9月28日 | 2023年9月27日 |
| 游贤彬 | 监事 | 男 | 1981年10月 | 2020年9月28日 | 2023年9月27日 |
| 董事会人数： | 9 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 3 | ||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
（二） 持股情况
单位：股
董事、监事、高级管理人员相互之间不存在配偶、三代以内直系或旁系亲属关系，与控股股东、实际控制人之间也无关系。姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 李维海 | 董事长 | 27,563,000 | 0 | 27,563,000 | 40.53% | 0 | 0 |
| 王红旗 | 副董事长、总经理 | 27,561,000 | 0 | 27,561,000 | 40.53% | 0 | 0 |
| 邹斌庄 | 董事 | 5,110,000 | 0 | 5,110,000 | 7.51% | 0 | 0 |
| 张映华 | 董事、董事会秘书、财务负责人 | 156,000 | 0 | 156,000 | 0.23% | 0 | 0 |
| 王全锋 | 董事 | 60,000 | 0 | 60,000 | 0.09% | 0 | 0 |
| 彭伟清 | 董事、副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 纪圣吉 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 王力臻 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 曹平伟 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 李玲 | 监事会主席、职工代表监事 | 80,000 | 0 | 80,000 | 0.12% | 0 | 0 |
| 张良 | 监事 | 40,000 | 0 | 40,000 | 0.06% | 0 | 0 |
| 游贤彬 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 60,570,000 | - | 60,570,000 | 89.07% | 0 | 0 |
（三） 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 彭伟清 | 副总经理 | 新任 | 董事、副总经理 | 进一步完善公司治理结构 |
| 曹平伟 | 无 | 新任 | 独立董事 | 进一步完善公司治理结构 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
√适用 □不适用
（四） 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
彭伟清先生不属于失信联合惩戒对象，不存在不得担任公司董事、监事和高级管理人员的情形。
2、曹平伟，男，1959年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2004 年5月27日毕业于加拿大皇家大学工商管理专业，硕士学历。工作经历：1982年11月至1993年01月就职于河南新乡机床厂财务部，任财务处副处长；1993年01月至2019年09月就职于健康元药业集团股份有限公司，任财务负责人、副总裁；1993年01月至2019年11月就职于健康元药业集团股份有限公司，任董事；2019年11月至今就职于健康元药业集团股份有限公司，任财务顾问。曹平伟先生不属于失信联合惩戒对象，不存在不得担任公司董事、监事和高级管理人员的情形。按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 管理人员 | 62 | 35 | 0 | 97 |
| 生产人员 | 632 | 0 | 9 | 623 |
| 销售人员 | 23 | 0 | 2 | 21 |
| 技术人员 | 96 | 0 | 7 | 89 |
| 财务人员 | 14 | 0 | 3 | 11 |
| 员工总计 | 827 | 35 | 21 | 841 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 0 | 0 |
| 本科 | 27 | 24 |
| 专科 | 59 | 70 |
| 专科以下 | 741 | 747 |
| 员工总计 | 827 | 841 |
（二） 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 核心员工 | 33 | 0 | 1 | 32 |
核心员工的变动情况：
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一）、1 | 38,577,469.16 | 69,254,608.21 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、（一）、2 | 1,570,348.33 | 1,575,205.90 |
| 应收账款 | 五、（一）、3 | 116,340,963.64 | 105,227,185.12 |
| 应收款项融资 | 五、（一）、4 | 5,202,269.01 | 2,168,513.49 |
| 预付款项 | 五、（一）、5 | 1,024,435.28 | 1,503,237.91 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（一）、6 | 1,510,482.36 | 3,767,689.02 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（一）、7 | 75,720,071.49 | 68,671,046.00 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（一）、8 | 116,006.64 | |
| 流动资产合计 | 239,946,039.27 | 252,283,492.29 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 五、（一）、9 | 44,795,541.71 | 39,122,730.23 |
| 在建工程 | 五、（一）、10 | 87,085,484.64 | 81,901,489.51 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五、（一）、11 | 20,761,067.10 | 20,340,267.36 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 五、（一）、12 | 282,851.37 | 282,851.37 |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 五、（一）、13 | 707,613.78 | 617,877.69 |
| 其他非流动资产 | 五、（一）、14 | 16,705,034.83 | 13,260,825.40 |
| 非流动资产合计 | 170,337,593.43 | 155,526,041.56 | |
| 资产总计 | 410,283,632.70 | 407,809,533.85 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（一）、15 | 25,029,500.00 | 35,048,133.34 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、（一）、16 | 94,758,463.80 | 91,075,527.84 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 五、（一）、17 | 6,465,385.37 | 4,973,538.62 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（一）、18 | 7,782,024.09 | 6,555,064.51 |
| 应交税费 | 五、（一）、19 | 10,077,949.38 | 8,539,921.07 |
| 其他应付款 | 五、（一）、20 | 219,939.92 | 256,094.12 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、（一）、21 | 20,058,055.55 | 20,058,055.56 |
| 其他流动负债 | 五、（一）、22 | 57,543.00 | 731,253.30 |
| 流动负债合计 | 164,448,861.11 | 167,237,588.36 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 五、（一）、23 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五、（一）、24 | 1,791,416.66 | 2,122,841.66 |
| 递延所得税负债 | 五、（一）、13 | 2,459,047.22 | 1,377,096.32 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 24,250,463.88 | 33,499,937.98 | |
| 负债合计 | 188,699,324.99 | 200,737,526.34 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（一）、25 | 68,000,000.00 | 68,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（一）、26 | 8,040,996.05 | 8,040,996.05 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、（一）、27 | 17,564,346.77 | 17,564,346.77 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（一）、28 | 127,978,964.89 | 113,466,664.69 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 221,584,307.71 | 207,072,007.51 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 221,584,307.71 | 207,072,007.51 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 410,283,632.70 | 407,809,533.85 |
法定代表人：李维海 主管会计工作负责人：王红旗 会计机构负责人：张映华
（二） 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 27,554,047.79 | 67,198,670.85 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,570,348.33 | 1,575,205.90 | |
| 应收账款 | 十三、（一）、1 | 92,880,028.64 | 79,875,645.45 |
| 应收款项融资 | 4,411,570.61 | 1,983,961.49 | |
| 预付款项 | 865,492.00 | 334,429.27 | |
| 其他应收款 | 十三、（一）、2 | 20,856,006.19 | 22,704,389.02 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 59,723,948.19 | 56,213,676.26 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 207,861,441.75 | 229,885,978.24 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 十三、（一）、3 | 13,853,000.00 | 13,853,000.00 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 37,097,928.77 | 31,008,763.30 | |
| 在建工程 | 87,085,484.64 | 81,901,489.51 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 20,444,556.50 | 20,114,526.18 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 647,277.40 | 534,534.46 | |
| 其他非流动资产 | 16,705,034.83 | 13,260,825.40 | |
| 非流动资产合计 | 175,833,282.14 | 160,673,138.85 | |
| 资产总计 | 383,694,723.89 | 390,559,117.09 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 20,024,166.67 | 30,038,194.43 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 84,895,129.06 | 83,965,346.04 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 6,420,746.44 | 4,966,653.83 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,241,402.80 | 4,558,482.81 | |
| 应交税费 | 7,319,121.12 | 6,422,093.86 | |
| 其他应付款 | 189,976.31 | 205,105.82 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 20,058,055.55 | 20,058,055.56 | |
| 其他流动负债 | 51,739.94 | 645,665.00 | |
| 流动负债合计 | 143,200,337.89 | 150,859,597.35 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,791,416.66 | 2,122,841.66 | |
| 递延所得税负债 | 2,459,047.22 | 1,377,096.32 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 24,250,463.88 | 33,499,937.98 | |
| 负债合计 | 167,450,801.77 | 184,359,535.33 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 68,000,000.00 | 68,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 8,040,996.05 | 8,040,996.05 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 17,564,346.77 | 17,564,346.77 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 122,638,579.30 | 112,594,238.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 216,243,922.12 | 206,199,581.76 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 383,694,723.89 | 390,559,117.09 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 227,351,539.82 | 171,997,920.03 | |
| 其中：营业收入 | 五、（二）、 | 227,351,539.82 | 171,997,920.03 |
| 1 | |||
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 197,987,938.71 | 145,226,555.81 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二）、1 | 177,609,553.96 | 129,371,411.89 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（二）、2 | 1,022,706.64 | 791,667.19 |
| 销售费用 | 五、（二）、3 | 3,019,611.91 | 3,939,106.30 |
| 管理费用 | 五、（二）、4 | 9,263,569.76 | 4,652,930.61 |
| 研发费用 | 五、（二）、5 | 6,258,621.30 | 6,440,537.64 |
| 财务费用 | 五、（二）、6 | 813,875.14 | 30,902.18 |
| 其中：利息费用 | 530,150.00 | 98,442.97 | |
| 利息收入 | 310,754.17 | 58,909.40 | |
| 加：其他收益 | 五、（二）、7 | 357,237.84 | 574,388.58 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、（二）、8 | 272,277.30 | 53,852.09 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（二）、9 | -807,712.73 | -1,295,853.14 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（二）、10 | -690,485.23 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、（二）、11 | 5,986.31 | -219,536.38 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 28,500,904.60 | 25,884,215.37 |
| 加：营业外收入 | 五、（二）、12 | 20,000.00 | 111,160.28 |
| 减：营业外支出 | 五、（二）、13 | 35,266.82 | 129,419.65 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 28,485,637.78 | 25,865,956.00 | |
| 减：所得税费用 | 五、（二）、14 | 3,773,337.58 | 3,894,964.42 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 24,712,300.20 | 21,970,991.58 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 24,712,300.20 | 21,970,991.58 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 24,712,300.20 | 21,970,991.58 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 24,712,300.20 | 21,970,991.58 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 24,712,300.20 | 21,970,991.58 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.36 | 0.32 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.36 | 0.32 |
法定代表人：李维海 主管会计工作负责人：王红旗 会计机构负责人：张映华
（四） 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、营业收入 | 十三、（二）、1 | 178,062,131.45 | 147,688,834.81 |
| 减：营业成本 | 十三、（二）、1 | 138,238,640.83 | 108,843,836.87 |
| 税金及附加 | 808,219.78 | 634,655.72 | |
| 销售费用 | 2,784,614.35 | 3,610,672.19 | |
| 管理费用 | 7,657,809.18 | 3,664,713.36 | |
| 研发费用 | 十三、（二）、2 | 4,650,119.32 | 4,644,077.48 |
| 财务费用 | 715,999.23 | -59,464.78 | |
| 其中：利息费用 | 434,555.58 | 9,890.20 | |
| 利息收入 | 304,488.16 | 53,593.59 | |
| 加：其他收益 | 354,932.54 | 527,688.58 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十三、（二）、3 | 272,277.30 | 53,852.09 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -774,144.67 | -898,288.84 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 23,571.47 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 5,986.31 | -219,536.38 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 23,089,351.71 | 25,814,059.42 | |
| 加：营业外收入 | 1,058.87 | ||
| 减：营业外支出 | 24,219.58 | 99,236.41 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 23,065,132.13 | 25,715,881.88 | |
| 减：所得税费用 | 2,820,791.77 | 3,857,382.28 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 20,244,340.36 | 21,858,499.60 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 20,244,340.36 | 21,858,499.60 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 20,244,340.36 | 21,858,499.60 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.30 | 0.32 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.29 | 0.32 |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 215,394,742.86 | 153,912,101.82 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 6,402,402.95 | 6,732,339.37 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、1 | 351,113.57 | 799,877.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 222,148,259.38 | 161,444,318.69 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 146,940,273.65 | 113,859,910.47 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 |
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 33,994,884.43 | 26,564,757.84 | |
| 支付的各项税费 | 8,863,643.88 | 10,040,676.54 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三）、2 | 8,196,136.92 | 9,083,200.21 |
| 经营活动现金流出小计 | 197,994,938.88 | 159,548,545.06 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,153,320.50 | 1,895,773.63 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 42,656,564.00 | 16,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 272,277.30 | 53,852.09 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,600.00 | 98,718.39 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 42,940,441.30 | 16,152,570.48 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,845,494.84 | 24,398,765.63 | |
| 投资支付的现金 | 42,656,564.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 66,502,058.84 | 24,398,765.63 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -23,561,617.54 | -8,246,195.15 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 22,000,000.00 | 32,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、（三）、3 | 300,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 22,300,000.00 | 32,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 42,018,633.35 | 7,487,380.49 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,730,149.99 | 20,498,442.97 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 300,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 53,048,783.34 | 27,985,823.46 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,748,783.34 | 4,014,176.54 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -520,058.67 | -102,342.39 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -30,677,139.05 | -2,438,587.37 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 68,954,608.21 | 32,096,057.22 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 38,277,469.16 | 29,657,469.85 |
法定代表人：李维海 主管会计工作负责人：王红旗 会计机构负责人：张映华
（六） 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 161,385,678.49 | 113,350,805.86 | |
| 收到的税费返还 | 6,400,097.65 | 7,565,604.39 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,330,934.40 | 455,259.16 | |
| 经营活动现金流入小计 | 169,116,710.54 | 121,371,669.41 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 115,699,652.97 | 99,772,508.85 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 24,301,401.91 | 16,218,378.66 | |
| 支付的各项税费 | 6,592,082.05 | 5,011,711.60 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,855,233.88 | 2,125,012.53 | |
| 经营活动现金流出小计 | 155,448,370.81 | 123,127,611.64 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,668,339.73 | -1,755,942.23 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 42,656,564.00 | 50,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 272,277.30 | 85,459.95 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 42,938,841.30 | 50,085,459.95 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,426,598.08 | 17,217,756.64 | |
| 投资支付的现金 | 42,656,564.00 | 50,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 65,083,162.08 | 67,217,756.64 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -22,144,320.78 | -17,132,296.69 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 300,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 20,300,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 40,014,027.77 | 7,650,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,634,555.57 | 652,401.93 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 300,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 50,948,583.34 | 8,302,401.93 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,648,583.34 | -5,302,401.93 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -520,058.67 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -39,644,623.06 | -24,190,640.85 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 66,898,670.85 | 39,663,684.60 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 27,254,047.79 | 15,473,043.75 |
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | 一 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | √是 □否 | 二 |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 |
附注事项索引说明：
（二） 财务报表项目附注
广东力王新能源股份有限公司
财务报表附注2021年半年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
广东力王新能源股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由李维海、王红旗发起设立，于2014年9月3日在东莞市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省东莞市。公司现持有统一社会信用代码为91441900730442249J的营业执照，注册资本68,000,000.00元，股份总数68,000,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份45,427,500股；无限售条件的流通股份22,572,500股。公司股票已于2015年1月16日在全国中小企业股份转让系统挂牌转让。本公司属制造行业。主要经营活动为碱性锌锰电池、碳性锌锰电池、锂离子电池、聚合物电池的研发、生产和销售。产品主要有：碱性锌锰电池、碳性锌锰电池、锂离子电池。
本财务报表业经公司2021年8月24日第三届董事会第六次会议批准对外报出。
本公司将东莞市金辉电源科技有限公司（以下简称金辉公司）和深圳市劲多新能源有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述
(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用
直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——合并范围内关联方组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状 |
| 其他应收款——代扣代缴社保、公积金和出口退税款组合 | 况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 | |
| 其他应收款——押金保证金、其他组合 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并内关联方组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 1.50 |
| 1-2年 | 30.00 |
| 2-3年 | 65.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十一) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
(十二) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机械设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
(十三) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十四) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十五) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及软件系统，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 专利权 | 10 |
| 软件系统 | 10 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十六) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十七) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十八) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十九) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售碱性锌锰电池、碳性锌锰电池、锂离子电池等产品,属于在某一时点履行的履约义务，在客户取得商品或服务的控制权时确认收入。内销产品收入确认需满足以下条件：公司按销售合同或订单约定将商品交付给购买方，取得购买方回签送货单后确认收入。外销产品收入确认需满足以下条件：
主要采用FOB（船上交货）方式出口，公司以提单为依据确认收入。
(二十) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司
能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十一) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三) 租赁
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
(二十四) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 本公司自2021年1月1日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。
(1) 对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：
对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日公司增量借款利率作为折现率）计量使用权资产。执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表无影响。
(2) 对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理
对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债。
(3) 对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表无影响。
2. 公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率（%） |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13.00 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除1.2%后余值的1.2%计缴 | 1.20 |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5.00 |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3.00 |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2.00 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15.00、20.00 |
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 东莞市金辉电源科技有限公司、深圳市劲多新能源有限公司 | 15.00、20.00 |
| 广东力王新能源股份有限公司 | 15.00 |
(二) 税收优惠
2018年11月28日，经广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局批准，本公司获得《高新技术企业证书》，证书编号为GR201844006198，有效期为三年。2018-2020年企业所得税适用税率为15%。今年已提交高新技术复审申请。
2019年12月2日，金辉公司通过高新技术复审，并取得证书编号为GR201944002197的高新技术企业证书，2019-2021年企业所得税适用税率为15%。
五、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新收入准则调整后的2020年1月1日的数据。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 53,036.50 | 24,423.17 |
| 银行存款 | 37,402,362.29 | 68,772,725.28 |
| 其他货币资金 | 1,122,070.37 | 457,459.76 |
| 合 计 | 38,577,469.16 | 69,254,608.21 |
2. 应收票据
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | |||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 其中：银行承兑汇票 | ||||||||
| 商业承兑汇票 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,599,132.72 | 100.00 | 28,784.39 | 1.80 | 1,570,348.33 | |||
| 其中：银行承兑汇票 | ||||||||
| 商业承兑汇票 | 1,599,132.72 | 100.00 | 28,784.39 | 1.80 | 1,570,348.33 | |||
| 合 计 | 1,599,132.72 | 100.00 | 28,784.39 | 1.80 | 1,570,348.33 | |||
| 种 类 | 期初数 | |||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 其中：银行承兑汇票 | ||||||||
| 商业承兑汇票 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,599,193.81 | 100.00 | 23,987.91 | 1.50 | 1,575,205.90 | |||
| 其中：银行承兑汇票 | ||||||||
| 商业承兑汇票 | 1,599,193.81 | 100.00 | 23,987.91 | 1.50 | 1,575,205.90 | |||
| 合 计 | 1,599,193.81 | 100.00 | 23,987.91 | 1.50 | 1,575,205.90 | |||
2) 采用组合计提坏账准备的应收票据
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | |||
| 商业承兑汇票组合 | 1,599,132.72 | 28,784.39 | 1.80 |
| 小 计 | 1,599,132.72 | 28,784.39 | 1.80 |
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | |||
| 商业承兑汇票组合 | 1,599,193.81 | 23,987.91 | 1.50 |
| 小 计 | 1,599,193.81 | 23,987.91 | 1.50 |
(2) 坏账准备变动情况
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
(续上表)a
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 银行承兑汇票 | ||||||||
| 商业承兑汇票 | 23,987.91 | 4,796.48 | 28,784.39 | |||||
| 小 计 | 23,987.91 | 4,796.48 | 28,784.39 | |||||
种 类
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 991,803.80 | 0.82 | 991,803.80 | 100 | |
| 按组合计提坏账准备 | 120,567,308.87 | 99.18 | 4,226,345.23 | 3.51 | 116,340,963.64 |
| 合 计 | 121,559,112.67 | 100 | 5,218,149.03 | 4.29 | 116,340,963.64 |
种 类
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 622,688.55 | 0.57 | 622,688.55 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 109,019,716.93 | 99.43 | 3,792,531.81 | 3.48 | 105,227,185.12 |
| 合 计 | 109,642,405.48 | 100.00 | 4,415,220.36 | 4.03 | 105,227,185.12 |
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 117,648,842.77 | 2,117,679.17 | 1.80 |
| 1-2年 | 1,075,442.81 | 387,159.41 | 36.00 |
| 2-3年 | 607,583.21 | 486,066.57 | 80.00 |
| 3年以上 | 1,235,440.08 | 1,235,440.08 | 100.00 |
| 小 计 | 120,567,308.87 | 4,226,345.23 | 3.51 |
(2) 账龄情况
| 账 龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 117,677,158.57 |
| 1-2年 | 1,226,490.20 |
| 2-3年 | 788,749.27 |
| 3年以上 | 1,866,714.63 |
| 合 计 | 121,559,112.67 |
(3) 坏账准备变动情况
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 深圳市康奈可科技有限公司 | 262,672.19 | 262,672.19 | 100.00 | 无法收回 |
| 中山市伊达科技有限公司 | 135,000.00 | 135,000.00 | 100.00 | 无法收回 |
| 其他 | 594,131.61 | 594,131.61 | 100.00 | 无法收回 |
| 小 计 | 991,803.80 | 991,803.80 | 100.00 |
项 目
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 622,688.55 | 369,115.25 | 991,803.80 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,792,531.81 | 433,813.42 | 4,226,345.23 | |||||
| 小 计 | 4,415,220.36 | 802,928.67 | 5,218,149.03 | |||||
(4) 应收账款金额前5名情况
4. 应收款项融资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 5,202,269.01 | 5,202,269.01 | ||||
| 合 计 | 5,202,269.01 | 5,202,269.01 | ||||
| 项 目 | 期初数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 2,168,513.49 | 2,168,513.49 | ||||
| 合 计 | 2,168,513.49 | 2,168,513.49 | ||||
(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 26,170,057.85 |
| 小 计 | 26,170,057.85 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
5. 预付款项
(1) 账龄分析
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 第一名 | 14,167,050.90 | 11.65 | 255,006.92 |
| 第二名 | 6,534,449.99 | 5.38 | 117,620.10 |
| 第三名 | 5,403,984.84 | 4.45 | 97,271.73 |
| 第四名 | 4,788,659.29 | 3.94 | 86,195.87 |
| 第五名 | 3,080,368.11 | 2.53 | 55,446.63 |
| 小 计 | 33,974,513.13 | 27.95 | 611,541.25 |
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 977,180.01 | 95.39 | 977,180.01 | 1,455,982.64 | 96.86 | 1,455,982.64 | ||
| 1-2 年 | 23,303.03 | 2.27 | 23,303.03 | 23,303.03 | 1.55 | 23,303.03 | ||
| 2-3 年 | 23,952.24 | 2.34 | 23,952.24 | 23,952.24 | 1.59 | 23,952.24 | ||
| 合 计 | 1,024,435.28 | 100 | 1,024,435.28 | 1,503,237.91 | 100 | 1,503,237.91 | ||
(2) 预付款项金额前5名情况
6. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
2)
采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 广州市塑料工业集团有限公司 | 252,899.52 | 24.69 |
| 临沂光铸商贸有限公司 | 186,159.08 | 18.17 |
| 东莞市智泉会展有限公司 | 110,240.00 | 10.76 |
| 深圳市昭佑科技有限公司 | 45,281.42 | 4.42 |
| 广东广安冠德石化有限公司 | 45,169.48 | 4.41 |
| 小 计 | 639,749.50 | 62.45 |
种 类
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,587,306.75 | 100.00 | 76,824.39 | 4.84 | 1,510,482.36 |
| 合 计 | 1,587,306.75 | 100.00 | 76,824.39 | 4.84 | 1,510,482.36 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 3,844,525.83 | 100.00 | 76,836.81 | 2.00 | 3,767,689.02 |
| 合 计 | 3,844,525.83 | 100.00 | 76,836.81 | 2.00 | 3,767,689.02 |
组合名称
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 代扣代缴社保、公积金和企业所得税退税款 | 1,089,233.55 | ||
| 押金保证金、其他组合 | 498,073.20 | 76,824.39 | 15.42 |
| 小 计 | 1,587,306.75 | 76,824.39 | 4.84 |
(2) 账龄情况
(3) 坏账准备变动情况
(4) 其他应收款款项性质分类情况
| 账 龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 1,420,892.25 |
| 1-2年 | 62,414.50 |
| 2-3年 | 100,000.00 |
| 3-4年 | 4,000.00 |
| 小 计 | 1,587,306.75 |
项 目
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 20,595.36 | 2,241.45 | 54,000.00 | 76,836.81 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -6,859.85 | 6,859.85 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | 12.42 | 12.42 | ||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 13,735.51 | 9,088.88 | 54,000.00 | 76,824.39 |
(5) 其他应收款金额前5名情况
7. 存货
(1) 明细情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 代扣代缴社保、公积金 | 188,627.00 | 192,588.40 |
| 出口退税款 | 3,113,615.73 | |
| 企业所得税退税款 | 900,606.55 | |
| 押金保证金 | 129,400.00 | 116,000.00 |
| 其他 | 368,673.20 | 422,321.70 |
| 合 计 | 1,587,306.75 | 3,844,525.83 |
单位名称
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 东莞市税务局塘厦税务分局 | 企业所得税退税款 | 900,606.55 | 1年以内 | 56.74 | |
| 广东粤昌建筑工程有限公司 | 在建厂房工程水电费 | 262,393.20 | 1年以内、1-2年 | 16.53 | 14,240.39 |
| 职工个人 | 代缴社保、公积金 | 188,627.00 | 1年以内 | 11.88 | |
| 东莞市道滘镇小河股份经济联合社沥江围分社 | 押金 | 100,000.00 | 2-3年 | 6.30 | 50,000.00 |
| 王全锋 | 备用金 | 40,000.00 | 1年以内 | 2.52 | 4,000.00 |
| 小 计 | 1,491,626.75 | 93.97 | 68,240.39 |
项 目
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 12,941,195.72 | 12,941,195.72 | |
| 在产品 | 31,092,853.48 | 1,150,599.37 | 29,942,254.11 |
| 库存商品 | 18,738,059.14 | 193,329.81 | 18,544,729.33 |
| 发出商品 | 6,616,889.84 | 6,616,889.84 | |
| 委托加工物资 | 4,883,803.19 | 4,883,803.19 | |
| 包装物 | 2,928,974.71 | 137,775.41 | 2,791,199.30 |
| 周转材料 | |||
| 合 计 | 77,201,776.08 | 1,481,704.59 | 75,720,071.49 |
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 9,578,686.27 | 9,578,686.27 | |
| 在产品 | 32,752,989.59 | 557,058.59 | 32,195,931.00 |
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项 目 | 确定可变现净值的具体依据 |
| 包装物、在产品 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 |
| 库存商品 | 根据该类库存商品估计售价，减去估计的销售费用和相关税费后的金额作为可变现净值 |
8. 其他流动资产
9. 固定资产
(1) 明细情况
| 库存商品 | 17,735,935.69 | 72,813.89 | 17,663,121.80 |
| 发出商品 | 1,267,454.23 | 1,267,454.23 | |
| 委托加工物资 | 5,275,357.67 | 5,275,357.67 | |
| 包装物 | 2,851,841.91 | 161,346.88 | 2,690,495.03 |
| 周转材料 | |||
| 合 计 | 69,462,265.36 | 791,219.36 | 68,671,046.00 |
项 目
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 557,058.59 | 593,540.78 | 1,150,599.37 | |||
| 库存商品 | 72,813.89 | 120,515.92 | 193,329.81 | |||
| 包装物 | 161,346.88 | 23,571.47 | 137,775.41 | |||
| 小 计 | 791,219.36 | 714,056.70 | 23,571.47 | 1,481,704.59 | ||
项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 预缴企业所得税 | 44,302.41 | 44,302.41 | ||||
| 应收退货成本 | 71,704.23 | 71,704.23 | ||||
| 合 计 | 116,006.64 | 116,006.64 | ||||
项 目
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机械设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 26,645,869.34 | 39,053,145.68 | 602,231.07 | 3,382,413.01 | 69,683,659.10 |
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 厂房、宿舍及办公楼 | 14,314,240.92 | 房产证未办妥，政府主管部门审批中 |
| 小 计 | 14,314,240.92 |
10. 在建工程
(1) 明细情况
| 本期增加金额 | 729,607.04 | 5,511,150.45 | 113,695.57 | 2,145,994.99 | 8,500,448.05 |
| 1) 购置 | 2,904,070.88 | 113,695.57 | 861,864.05 | 3,879,630.50 | |
| 2) 在建工程转入 | 729,607.04 | 2,607,079.57 | 1,284,130.94 | 4,620,817.55 | |
| 本期减少金额 | 0.08 | 57,264.96 | 40,401.71 | 97,666.75 | |
| 1)报废或处置 | 57,264.96 | 40,401.71 | 97,666.67 | ||
| 2) 其他 | 0.08 | 0.08 | |||
| 期末数 | 27,375,476.38 | 44,564,296.05 | 658,661.68 | 5,488,006.29 | 78,086,440.40 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 9,861,363.32 | 17,830,632.08 | 394,299.91 | 2,474,633.56 | 30,560,928.87 |
| 本期增加金额 | 706,560.05 | 1,899,264.37 | 33,794.95 | 172,690.73 | 2,812,310.10 |
| 1) 计提 | 706,560.05 | 1,899,264.37 | 33,794.95 | 172,690.73 | 2,812,310.10 |
| 2) 其他 | |||||
| 本期减少金额 | 54,401.71 | 27,938.57 | 82,340.28 | ||
| 1) 其他 | 54,401.71 | 27,938.57 | 82,340.28 | ||
| 2) 转让 | |||||
| 期末数 | 10,567,923.37 | 19,729,896.45 | 373,693.15 | 2,619,385.72 | 33,290,898.69 |
| 减值准备 | |||||
| 期初数 | |||||
| 本期增加金额 | |||||
| 本期减少金额 | |||||
| 期末数 | |||||
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 16,807,553.01 | 24,834,399.60 | 284,968.53 | 2,868,620.57 | 44,795,541.71 |
| 期初账面价值 | 16,784,506.02 | 21,222,513.60 | 207,931.16 | 907,779.45 | 39,122,730.23 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
(续上表)
11. 无形资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 待安装调试的设备 | 10,238,007.47 | 10,238,007.47 | 12,155,440.24 | 12,155,440.24 | ||
| 新办公楼和新建G、H、I厂房 | 76,847,477.17 | 76,847,477.17 | 69,579,058.98 | 69,579,058.98 | ||
| 食堂改造 | 166,990.29 | 166,990.29 | ||||
| 合 计 | 87,085,484.64 | 87,085,484.64 | 81,901,489.51 | 81,901,489.51 | ||
工程名称
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 转入长期待摊 | 期末数 |
| 待安装调试的设备 | 16,458,284.97 | 12,155,440.24 | 2,326,187.75 | 3,891,210.51 | 352,410.01 | 10,238,007.47 |
| 新办公楼和新建G、H、I厂房 | 100,543,300.00 | 69,579,058.98 | 7,268,418.19 | 76,847,477.17 | ||
| 小 计 | 117,001,584.97 | 81,734,499.22 | 9,594,605.94 | 3,891,210.51 | 352,410.01 | 87,085,484.64 |
工程名称
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本 化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 待安装调试的设备 | 87.99 | 90.00 | 自有资金 | |||
| 新办公楼和新建G、H、I厂房 | 76.43 | 85.00 | 960,555.55 | 960,555.55 | 3.80 | 银行贷款 |
| 小 计 | 960,555.55 | 965,833.33 |
项 目
| 项 目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件系统 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 21,208,692.00 | 63,035.00 | 615,022.50 | 21,886,749.50 |
| 本期增加金额 | 675,621.82 | 675,621.82 | ||
| 购置 | 675,621.82 | 675,621.82 | ||
| 本期减少金额 | ||||
| 期末数 | 21,208,692.00 | 63,035.00 | 1,290,644.32 | 22,562,371.32 |
| 累计摊销 | ||||
| 期初数 | 1,409,655.82 | 62,183.88 | 74,642.44 | 1,546,482.14 |
| 本期增加金额 | 208,385.40 | 621.59 | 45,815.09 | 254,822.08 |
| 计提 | 208,385.40 | 621.59 | 45,815.09 | 254,822.08 |
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
12. 商誉
(1) 商誉账面原值
(2)商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 东莞市金辉电源科技有限公司 | ||||
| 小 计 |
(3) 商誉减值测试过程
1) 商誉所在资产组或资产组组合相关信息
| 本期减少金额 | ||||
| 期末数 | 1,618,041.22 | 62,805.47 | 120,457.53 | 1,801,304.22 |
| 减值准备 | ||||
| 期初数 | ||||
| 本期增加金额 | ||||
| 本期减少金额 | ||||
| 期末数 | ||||
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 19,590,650.78 | 229.53 | 1,170,186.79 | 20,761,067.10 |
| 期初账面价值 | 19,799,036.18 | 851.12 | 540,380.06 | 20,340,267.36 |
项 目
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 土地使用权 | 758,062.00 | 正在筹备办理，政府主管部门审批中 |
| 小 计 | 758,062.00 |
被投资单位名称或形成商誉的事项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期企业合并形成 | 本期减少 | 期末数 |
| 东莞市金辉电源科技有限公司 | 282,851.37 | 282,851.37 | ||
| 合 计 | 282,851.37 | 282,851.37 |
资产组或资产组组合的构成
| 资产组或资产组组合的构成 | 东莞市金辉电源科技有限公司资产组相关长期资产 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 8,339,708.11 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 282,851.37 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 8,622,559.48 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
2) 商誉减值测试的过程与方法、结论
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率8%（2019年度：8%），预测期以后的现金流量根据增长率0%推断得出，该增长率和电池制造行业总体长期平均增长率相当。
减值测试中采用的其他关键数据包括：收入及收入增长率、毛利率、成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
13. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
(2) 未经抵销的递延所得税负债
(3) 未确认递延所得税资产明细
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 坏账准备 | 6,590,862.60 | 653,349.24 | 4,439,208.27 | 562,182.04 |
| 存货跌价准备 | 1,481,704.59 | 54,264.54 | 791,219.36 | 55,695.65 |
| 合 计 | 8,072,567.19 | 707,613.78 | 5,230,427.63 | 617,877.69 |
项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 固定资产折旧额 | 16,393,648.15 | 2,459,047.22 | 9,180,642.14 | 1,377,096.32 |
| 合 计 | 16,393,648.15 | 2,459,047.22 | 9,180,642.14 | 1,377,096.32 |
项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 76,824.39 | 76,836.81 |
| 可抵扣亏损 | 759,361.50 | |
| 小 计 | 76,824.39 | 836,198.31 |
年 份
| 年 份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2029年 | |||
| 2030年 | 759,361.50 | ||
| 小 计 | 759,361.50 |
14. 其他非流动资产
15. 短期借款
16. 应付账款
(1) 明细情况
(2) 账龄1年以上重要的应付账款
17. 合同负债
18. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 预付机器设备款 | 16,705,034.83 | 16,705,034.83 | 13,260,825.40 | 13,260,825.40 | ||
| 合 计 | 16,705,034.83 | 16,705,034.83 | 13,260,825.40 | 13,260,825.40 | ||
项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 质押及保证借款 | 20,000,000.00 | 30,038,194.43 |
| 保证借款 | 5,029,500.00 | 5,009,938.91 |
| 合 计 | 25,029,500.00 | 35,048,133.34 |
项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 73,009,885.48 | 63,900,939.76 |
| 工程、设备款 | 20,101,603.39 | 25,454,559.55 |
| 费用类款项 | 1,646,974.93 | 1,720,028.53 |
| 合 计 | 94,758,463.80 | 91,075,527.84 |
项 目
| 项 目 | 期末数 | 未偿还或结转的原因 |
| 泊头市金航宇机械制造有限公司 | 1,231,531.03 | 设备待验收 |
| 小 计 | 1,231,531.03 |
项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 6,465,385.37 | 4,973,538.62 |
| 合 计 | 6,465,385.37 | 4,973,538.62 |
(2) 短期薪酬明细情况
(3) 设定提存计划明细情况
19. 应交税费
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 6,555,064.51 | 33,118,089.56 | 31,891,129.98 | 7,782,024.09 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 1,992,622.44 | 1,992,622.44 | ||
| 合 计 | 6,555,064.51 | 35,110,712.00 | 33,883,752.42 | 7,782,024.09 |
项 目
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 6,515,986.51 | 32,235,250.52 | 31,003,770.94 | 7,747,466.09 |
| 职工福利费 | 569 | 148,511.35 | 149,080.35 | |
| 社会保险费 | 492,185.69 | 492,185.69 | ||
| 其中：医疗保险费 | 345,801.12 | 345,801.12 | ||
| 工伤保险费 | 48,563.85 | 48,563.85 | ||
| 生育保险费 | 97,820.72 | 97,820.72 | ||
| 住房公积金 | 38,509.00 | 237,558.00 | 241,509.00 | 34,558.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 4,584.00 | 4,584.00 | ||
| 小 计 | 6,555,064.51 | 33,118,089.56 | 31,891,129.98 | 7,782,024.09 |
项 目
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 1,948,144.32 | 1,948,144.32 | ||
| 失业保险费 | 44,478.12 | 44,478.12 | ||
| 小 计 | 1,992,622.44 | 1,992,622.44 |
项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 8,329,902.20 | 6,370,471.33 |
| 企业所得税 | 1,224,924.34 | 1,994,192.34 |
| 代扣代缴个人所得税 | 83,679.92 | 105,360.81 |
| 城市维护建设税 | 130,823.19 | 19,987.62 |
| 教育费附加 | 78,493.91 | 11,992.57 |
20. 其他应付款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待付费用 | 208,607.92 | 238,114.12 |
| 其他 | 11,332.00 | 17,980.00 |
| 合 计 | 219,939.92 | 256,094.12 |
21. 一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款 | 20,058,055.56 | 20,058,055.56 |
| 合 计 | 20,058,055.56 | 20,058,055.56 |
22. 其他流动负债
23. 长期借款
24. 递延收益
(1) 明细情况
| 地方教育附加 | 52,329.27 | 7,995.05 |
| 环境保护税 | 31.65 | 69.45 |
| 房产税 | 91394.22 | |
| 土地使用税 | 64778.58 | |
| 印花税 | 21,592.10 | 29,851.90 |
| 合 计 | 10,077,949.38 | 8,539,921.07 |
项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待转销项税额 | 646,560.02 | |
| 应付退货款 | 57,543.00 | 84,693.28 |
| 合 计 | 57,543.00 | 731,253.30 |
项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押及保证借款 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 合 计 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 |
项 目
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,122,841.66 | 331,425.00 | 1,791,416.66 | 碱性电池研发项目 | |
| 合 计 | 2,122,841.66 | 331,425.00 | 1,791,416.66 |
(2) 政府补助明细情况
[注]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
25. 股本
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 68,000,000.00 | 68,000,000.00 | |||||
26. 资本公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 8,040,996.05 | 8,040,996.05 | ||
| 合 计 | 8,040,996.05 | 8,040,996.05 |
27. 盈余公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 17,564,346.77 | 17,564,346.77 | ||
| 合 计 | 17,564,346.77 | 17,564,346.77 |
28. 未分配利润
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益 [注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 环保碱性电池生产线的低碳关键技术产业化应用项目 | 583,333.49 | 124,999.98 | 458,333.51 | 与资产相关 | |
| 高性能电池组技术改造项目 | 92,650.00 | 32,700.00 | 59,950.00 | 与资产相关 | |
| 高性能碱性电池关键技术研发平台建设 | 783,333.17 | 100,000.02 | 683,333.15 | 与资产相关 | |
| 2014年产业技术进步专项资金 | 663,525.00 | 73,725.00 | 589,800.00 | 与资产相关 | |
| 小 计 | 2,122,841.66 | 331,425.00 | 1,791,416.66 |
项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 调整前上期末未分配利润 | 113,466,664.69 | 87,488,953.71 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 113,466,664.69 | 87,488,953.71 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 24,712,300.20 | 21,970,991.58 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 10,200,000.00 | 20,400,000.00 |
| 加：其他综合收益结转留存收益 | ||
| 期末未分配利润 | 127,978,964.89 | 89,059,945.29 |
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
2. 税金及附加
3. 销售费用
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 226,974,151.29 | 177,106,249.21 | 171,776,743.22 | 129,327,648.80 |
| 其他业务收入 | 377,388.53 | 503,304.75 | 221,176.81 | 43,763.09 |
| 合 计 | 227,351,539.82 | 177,609,553.96 | 171,997,920.03 | 129,371,411.89 |
项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 373,138.03 | 352,087.24 |
| 教育费附加 | 223,882.81 | 211,252.35 |
| 印花税 | 120,158.40 | 87,368.90 |
| 房产税 | 91,394.22 | |
| 土地使用税 | 64,778.58 | |
| 地方教育附加 | 149,255.22 | 140,834.90 |
| 环境保护税 | 99.38 | 123.8 |
| 合 计 | 1,022,706.64 | 791,667.19 |
项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 运费 | 2,015,774.62 | |
| 工资薪金 | 2,014,839.54 | 1,419,076.46 |
| 业务招待费 | 250,785.91 | 57,946.46 |
| 会展及广告费 | 52,802.98 | 88,745.95 |
| 差旅费 | 56,236.79 | 62,572.45 |
| 其他 | 644,946.69 | 294,990.36 |
| 合 计 | 3,019,611.91 | 3,939,106.30 |
项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 4,738,897.02 | 2,192,169.98 |
| 中介服务费 | 2,303,413.92 | 497,106.16 |
| 办公费 | 297,083.73 | 214,080.20 |
5. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 费用化支出 | 6,258,621.30 | 6,440,537.64 |
| 合 计 | 6,258,621.30 | 6,440,537.64 |
6. 财务费用
7. 其他收益
8. 投资收益
| 交通差旅费 | 192,743.48 | 67,451.89 |
| 折旧摊销费 | 343,242.95 | 34,910.69 |
| 租赁费用 | 163,729.70 | |
| 保险费 | 95,897.14 | |
| 电费 | 166,345.01 | |
| 业务招待费 | 56,653.24 | 21,471.13 |
| 其它 | 905,563.57 | 1,625,740.56 |
| 合 计 | 9,263,569.76 | 4,652,930.61 |
项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 530,150.00 | 98,442.97 |
| 减：利息收入 | 310,754.17 | 58,909.40 |
| 汇兑损益 | 520,058.67 | -102,342.39 |
| 银行手续费 | 74,420.64 | 93,711.00 |
| 合 计 | 813,875.14 | 30,902.18 |
项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 331,425.00 | 331,425.00 | 331,425.00 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 16,582.85 | 237,451.81 | 16,582.85 |
| 代扣代缴手续费返还 | 9,229.99 | 5,511.77 | 9,229.99 |
| 合 计 | 357,237.84 | 574,388.58 | 357,237.84 |
项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 银行理财产品持有期间的投资收益 | 272,277.30 | 53,852.09 |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 272,277.30 | 53,852.09 |
| 合 计 | 272,277.30 | 53,852.09 |
9. 信用减值损失
10. 资产减值损失
11. 资产处置收益
12. 营业外收入
13. 营业外支出
14. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | -807,712.73 | -1,295,853.14 |
| 合 计 | -807,712.73 | -1,295,853.14 |
项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存货跌价损失 | -690,485.23 | |
| 合 计 | -690,485.23 |
项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | 5,986.31 | -219,536.38 | 5,986.31 |
| 合 计 | 5,986.31 | -219,536.38 | 5,986.31 |
项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 其他 | 20,000.00 | 111,160.28 | 20,000.00 |
| 合 计 | 20,000.00 | 111,160.28 | 20,000.00 |
项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 对外捐赠 | 10,000.00 | ||
| 其他 | 35,266.82 | 119,419.65 | 35,266.82 |
| 合 计 | 35,266.82 | 129,419.65 | 35,266.82 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 2,498,071.79 | 3,708,932.68 |
| 递延所得税费用 | 1,275,265.79 | 186,031.74 |
| 合 计 | 3,773,337.58 | 3,894,964.42 |
项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 28,485,637.78 | 25,865,956.00 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 4,272,845.67 | 3,879,893.40 |
| 子公司适用不同税率的影响 | ||
| 调整以前期间所得税的影响 | ||
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 29,450.45 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1.86 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 15,071.02 | |
| 研发费用加计扣除的影响 | -664,107.24 | |
| 残疾人工资加计扣除的影响 | ||
| 税率调整对递延所得税资产的影响 | 135,150.56 | |
| 所得税费用 | 3,773,337.58 | 3,894,964.42 |
项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收到的政府补助 | 14,800.00 | 574,388.58 |
| 往来款 | 5,559.40 | 166,579.52 |
| 银行利息收入 | 310,754.17 | 58,909.40 |
| 其他 | 20,000.00 | |
| 合 计 | 351,113.57 | 799,877.50 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期间费用 | 8,622,939.09 | |
| 付现的费用 | 8,137,517.32 | |
| 营业外支出 | 129,419.65 | |
| 往来款 | 34,400.00 | 330,841.47 |
| 其他 | 24,219.60 | |
| 合 计 | 8,196,136.92 | 9,083,200.21 |
3. 收到其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 借款保证金 | 300,000.00 | |
| 合 计 | 300,000.00 |
4. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 24,712,300.20 | 21,970,991.58 |
| 加：资产减值准备 | 1,498,197.96 | 1,295,853.14 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,812,310.10 | 2,533,474.80 |
| 无形资产摊销 | 254,821.28 | 224,430.16 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | -5,986.31 | -219,536.38 |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 11,047.22 | -574,388.58 |
| 其他收益(收益以“-”号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 1,050,208.67 | 98,442.97 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -272,277.30 | -53,852.09 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -89,736.09 | 186,031.74 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | 1,081,950.90 | |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -7,739,510.72 | 3,651,319.86 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -12,513,796.57 | -27,076,408.53 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 13,685,216.16 | -742,165.39 |
| 其他 | -331,425.00 |
六、合并范围的变更
合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 深圳市劲多新能源有限公司 | 设立 | 2020-08-11 | 100.00% |
七、在其他主体中的权益
在重要子公司中的权益
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 东莞市金辉电源科技有限公司 | 广东省 | 广东省东莞市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳市劲多新能源有限公司 | 广东省 | 广东省深圳市 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,153,320.50 | 1,895,773.63 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 38,277,469.16 | 29,657,469.85 |
| 减：现金的期初余额 | 68,954,608.21 | 32,096,057.22 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -30,677,139.05 | -2,438,587.37 |
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）4、五
（一）5及五（一）7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年06月30日，本公司应
收账款的29.50%(2020年12月31日：25.84%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
(续上表)
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 65,087,555.55 | 67,145,938.88 | 35,993,272.22 | 31,152,666.66 | |
| 应付账款 | 94,758,463.80 | 94,758,463.80 | 94,758,463.80 | ||
| 其他应付款 | 219,939.92 | 219,939.92 | 219,939.92 | ||
| 小 计 | 160,065,959.27 | 162,124,342.60 | 130,971,675.94 | 31,152,666.66 | |
项 目
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 85,106,188.90 | 88,409,733.33 | 57,257,066.67 | 31,152,666.66 | |
| 应付账款 | 91,075,527.84 | 91,075,527.84 | 91,075,527.84 | ||
| 其他应付款 | 256,094.12 | 256,094.12 | 256,094.12 | ||
| 小 计 | 176,437,810.86 | 179,741,355.29 | 148,588,688.63 | 31,152,666.66 | |
风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2021年06月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币22,000,000.00元(2020年12月31日：人民币40,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
九、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的控股股东情况
| 自然人姓名 | 股东对本公司的 持股比例(%) | 股东对本公司的 表决权比例(%) |
| 李维海 | 40.53 | 40.53 |
| 王红旗 | 40.53 | 40.53 |
根据《一致行动协议》，李维海、王红旗为一致行动人，对公司所有决策保持一致行动。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
(1) 本公司的其他关联方
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 邹斌庄 | 公司股东 |
| 王雪梅 | 公司股东邹斌庄的配偶 |
| 余光明 | 公司前员工 |
| 深圳市中金岭南科技有限公司 | 公司实际控制人之一王红旗的弟弟担任副总经理的公司 |
| 东莞市锦和电子科技有限公司 | 公司前员工余光明参股的公司 |
| 东莞市昂力电池科技有限公司 | 公司曾持有4.00%股权的企业（2020-08-19转让） |
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 深圳市中金岭南科技有限公司 | 购买商品 | 1,426,283.18 | 3,543,800.00 |
| 东莞市昂力电池科技有限公司 | 购买商品 | 510,636.81 |
2. 关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王红旗、李维海、郭雪艳、何泰华、邹斌庄 | 50,000,000.00 | 2020/7/2 | 2025/7/1 | 否 |
| 李维海、王红旗、邹斌庄、王雪梅 | 3,000,000.00 | 2020/11/25 | 2021/11/24 | 否 |
| 李维海、王红旗、邹斌庄、王雪梅 | 2,000,000.00 | 2021/03/25 | 2022/03/24 | 否 |
| 王红旗、李维海 | 20,000,000.00 | 2021/6/15 | 2022/6/14 | 否 |
3. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 1,748,774.75 | 1,311,106.31 |
(三) 关联方应收应付款项
应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | |||
| 东莞市昂力电池科技有限公司 | 226,240.94 | 188,694.82 | |
| 深圳市中金岭南科技有限公司 | 1,346,800.01 | 1,063,172.41 | |
| 东莞市锦和电子科技有限公司 | 230,534.23 | ||
| 小 计 | 1,573,040.95 | 1,482,401.46 | |
| 其他应付款 | |||
| 东莞市锦和电子科技有限公司 | 21,440.60 | ||
| 小 计 | 21,440.60 |
十、承诺及或有事项
截至2021年06月30日，本公司不存在重大承诺及或有事项。
十一、资产负债表日后事项
截至审计报告日，本公司不存在资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
分部信息本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
| 项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
| 碱性电池 | 127,089,185.78 | 94,424,104.34 |
| 碳性电池 | 46,213,697.10 | 40,124,177.82 |
| 锂离子电池 | 49,474,779.96 | 39,340,142.01 |
| 其他电池 | 4,196,488.45 | 3,217,825.04 |
| 小 计 | 226,974,151.29 | 177,106,249.21 |
种 类
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 927,725.80 | 0.96 | 927,725.80 | 100 | |
| 按组合计提坏账准备 | 96,100,925.69 | 99.04 | 3,220,897.05 | 3.35 | 92,880,028.64 |
| 合 计 | 97,028,651.49 | 100 | 4,148,622.85 | 4.28 | 92,880,028.64 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 622,688.55 | 0.75 | 622,688.55 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 82,631,185.14 | 99.25 | 2,755,539.69 | 3.33 | 79,875,645.45 |
| 合 计 | 83,253,873.69 | 100.00 | 3,378,228.24 | 4.06 | 79,875,645.45 |
单位名称
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 深圳市康奈可科技有限公司 | 262,672.19 | 262,672.19 | 100.00 | 无法收回 |
| 中山市伊达科技有限公司 | 135,000.00 | 135,000.00 | 100.00 | 无法收回 |
| 其他 | 530,053.61 | 530,053.61 | 100.00 | 无法收回 |
3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
(2) 账龄情况
(3) 坏账准备变动情况
(4) 应收账款金额前5名情况
| 小 计 | 927,725.80 | 927,725.80 | 100.00 |
账 龄
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 93,940,519.70 | 1,690,929.35 | 1.80 |
| 1-2年 | 851,313.11 | 306,472.72 | 36.00 |
| 2-3年 | 427,989.52 | 342,391.62 | 80.00 |
| 3年以上 | 881,103.36 | 881,103.36 | 100.00 |
| 小 计 | 96,100,925.69 | 3,220,897.05 | 3.35 |
账 龄
| 账 龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 93,968,835.50 |
| 1-2年 | 1,002,360.50 |
| 2-3年 | 609,155.58 |
| 3年以上 | 1,448,299.91 |
| 合 计 | 97,028,651.49 |
项 目
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 622,688.55 | 305,037.25 | 927,725.80 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,755,539.69 | 465,357.36 | 3,220,897.05 | |||||
| 小 计 | 3,378,228.24 | 770,394.61 | 4,148,622.85 | |||||
单位名称
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 第一名 | 5,403,984.84 | 5.57 | 97,271.73 |
| 第二名 | 4,788,659.29 | 4.94 | 86,195.87 |
| 第三名 | 3,080,368.11 | 3.17 | 55,446.63 |
| 第四名 | 3,065,502.34 | 3.16 | 55,179.04 |
| 第五名 | 2,941,503.98 | 3.03 | 52,947.07 |
| 小 计 | 19,280,018.56 | 19.87 | 347,040.34 |
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
(续上表)
2)
采用组合计提坏账准备的其他应收款
(2) 账龄情况
(3) 坏账准备变动情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 20,881,096.58 | 100.00 | 25,090.39 | 0.12 | 20,856,006.19 |
| 合 计 | 20,881,096.58 | 100.00 | 25,090.39 | 0.12 | 20,856,006.19 |
种 类
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 22,730,525.83 | 100.00 | 26,136.81 | 0.11 | 22,704,389.02 |
| 合 计 | 22,730,525.83 | 100.00 | 26,136.81 | 0.11 | 22,704,389.02 |
组合名称
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联方组合 | 19,428,469.83 | ||
| 代扣代缴社保、公积金和企业所得税退税款 | 1,089,233.55 | ||
| 押金保证金、其他组合 | 363,393.20 | 25,090.39 | 6.9 |
| 小 计 | 20,881,096.58 | 25,090.39 | 0.12 |
账 龄
| 账 龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 1,870,855.13 |
| 1-2年 | 6,241.45 |
| 2-3年 | 5,500,000.00 |
| 3-4年 | 13,504,000.00 |
| 小 计 | 20,881,096.58 |
(4) 其他应收款款项性质分类情况
(5) 其他应收款金额前5名情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 19,895.36 | 2,241.45 | 4,000.00 | 26,136.81 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -8,105.49 | 8,105.49 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | 1046.42 | 1046.42 | ||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 10,743.45 | 10,346.94 | 4,000.00 | 25,090.39 |
款项性质
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 往来款 | 19,428,469.83 | 19,000,000.00 |
| 代扣代缴社保、公积金 | 188,627.00 | 192,588.40 |
| 企业所得税退税款 | 900,606.55 | 3,113,615.73 |
| 押金保证金 | 12,000.00 | 16,000.00 |
| 其他 | 351,393.20 | 408,321.70 |
| 合 计 | 20,881,096.58 | 22,730,525.83 |
单位名称
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 东莞市金辉电源科技有限公司 | 往来款 | 19,428,469.83 | 1年以内、2-4年 | 93.04 | |
| 东莞市财政国库支付中心 | 出口退税款 | 900,606.55 | 1年以内 | 4.31 | |
| 广东粤昌建筑工程有限公司 | 代垫水电费 | 262,393.20 | 1年以内、1-2年 | 1.26 | 14,240.39 |
| 职工个人 | 代缴社保、公积金 | 152,867.00 | 1年以内 | 0.73 | |
| 王全锋 | 备用金 | 40,000.00 | 1年以内 | 0.19 |
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 13,853,000.00 | 13,853,000.00 | 13,853,000.00 | 13,853,000.00 | ||
| 合 计 | 13,853,000.00 | 13,853,000.00 | 13,853,000.00 | 13,853,000.00 | ||
(2) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末数 |
| 东莞市金辉电源科技有限公司 | 13,853,000.00 | 13,853,000.00 | ||||
| 小 计 | 13,853,000.00 | 13,853,000.00 |
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
2. 研发费用
3. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 272,277.30 | 53,852.09 |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 272,277.30 | 53,852.09 |
| 合 计 | 272,277.30 | 53,852.09 |
小 计
| 小 计 | 20,784,336.58 | 99.53 | 14,240.39 |
项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 177,950,196.02 | 138,188,175.29 | 147,472,719.94 | 108,801,219.38 |
| 其他业务收入 | 111,935.43 | 50,465.54 | 216,114.87 | 42,617.49 |
| 合 计 | 178,062,131.45 | 138,238,640.83 | 147,688,834.81 | 108,843,836.87 |
项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 费用化支出 | 4,650,119.32 | 4,644,077.48 |
| 合 计 | 4,650,119.32 | 4,644,077.48 |
十四、其他补充资料
(一) 非经常性损益
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 5,986.31 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 357,237.84 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 272,277.30 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -15,266.82 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 620,234.63 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 93,035.19 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 527,199.44 |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.35 | 0.36 | 0.36 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.11 | 0.36 | 0.36 |
项 目
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 24,712,300.20 | |
| 非经常性损益 | B | 527,199.44 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 24,185,100.76 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 207,072,007.51 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 10,200,000.00 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 1 | |
| 其他 | 处置其他权益工具投资收益 | ||
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | |||
| 报告期月份数 | K | 6 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 217,728,157.61 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 11.35% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 11.11% | |
项 目
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 24,712,300.20 |
| 非经常性损益 | B | 527,199.44 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 24,185,100.76 |
| 期初股份总数 | D | 68,000,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G |
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 68,000,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.36 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.36 |
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
广东力王新能源股份有限公司
二〇二二年八月二十六日