山西振东制药股份有限公司
2022年半年度报告
2022-046
【2022年8月】
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李安平、主管会计工作负责人刘长禄及会计机构负责人(会计主管人员)刘长禄声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 69
第五节 环境和社会责任 ...... 71
第六节 重要事项 ...... 78
第七节 股份变动及股东情况 ...... 88
第八节 优先股相关情况 ...... 93
第九节 债券相关情况 ...... 94
第十节 财务报告 ...... 95
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
三、载有法定代表人签名的公司2022年半年度报告文本原件。
四、其他有关资料。
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、振东制药 | 指 | 山西振东制药股份有限公司 |
| 振东集团 | 指 | 山西振东健康产业集团有限公司（原山西振东实业集团有限公司） |
| 振东泰盛、泰盛制药 | 指 | 山西振东泰盛制药有限公司 |
| 振东安特、安特制药、安欣制药 | 指 | 山西振东安欣生物制药有限公司（原名为山西振东安特生物制药有限公司，已于2021年7月22日更名为山西振东安欣生物制药有限公司） |
| 振东开元、开元制药、五和堂制药 | 指 | 山西振东五和堂制药有限公司（原名为山西振东开元制药有限公司） |
| 振东医贸 | 指 | 山西振东医贸有限公司 |
| 振东医药 | 指 | 山西振东医药有限公司 |
| 北京研究院 | 指 | 北京振东光明药物研究院有限公司 |
| 中药材公司 | 指 | 山西振东道地药材开发有限公司 |
| 振东先导 | 指 | 山西振东先导生物科技有限公司 |
| 振东生物科技 | 指 | 北京振东生物科技有限公司 |
| 振东大药房 | 指 | 山西振东五和堂大药房连锁有限公司 |
| 营销公司 | 指 | 山西振东制药股份有限公司营销分公司 |
| 振东建筑 | 指 | 山西振东建筑工程有限公司 |
| 五和科技、五和医养堂 | 指 | 为山西振东五和医养堂股份有限公司（原名山西振东五和健康科技股份有限公司) |
| 健康生物、健康护理 | 指 | 山西振东健康护理科技股份有限公司（原名为山西振东健康生物科技股份有限公司) |
| 德塔云 | 指 | 德塔云（北京）科技有限公司 |
| 饮片公司、饮片科技 | 指 | 山西振东道地中药饮片科技开发有限公司 |
| 黎城中药材 | 指 | 黎城县振东道地中药材开发有限公司 |
| 中药材种子种苗 | 指 | 山西振东中药材种子种苗开发有限公司 |
| 中药材仓储 | 指 | 山西振东中药材仓储有限公司 |
| 桃园中药材 | 指 | 山西振东桃园中药材开发有限公司 |
| 国际生物 | 指 | 振东国际生物制药有限公司 |
| 海南营销 | 指 | 海南振东制药营销有限公司 |
| 宜春康朗 | 指 | 宜春振东康朗医药有限公司 |
| 海南科技 | 指 | 海南振东健康科技有限公司 |
| 北京锦波 | 指 | 北京振东锦波科技有限公司 |
| 黄芩科技 | 指 | 山西振东黄芩科技有限公司 |
| 医药营销 | 指 | 山西振东医药营销有限公司 |
| 诃德置业 | 指 | 山西振东诃德置业有限公司 |
| 种业科技 | 指 | 山西振东种业科技有限公司 |
| 朗迪制药、康远制药、北京康远 | 指 | 北京振东朗迪制药有限公司（原名为北京振东康远制药有限公司） |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| GSP | 指 | 药品经营质量管理规范 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 振东制药 | 股票代码 | 300158 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 山西振东制药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 山西振东制药股份有限公司 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shanxi Zhendong Pharmaceutical Co.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Zhendong Pharmacy | ||
| 公司的法定代表人 | 李安平 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 周红军 | |
| 联系地址 | 山西省长治市上党区光明南路振东科技园 | |
| 电话 | 0355-8096012 | |
| 传真 | 0355-8096018 | |
| 电子信箱 | zqb@zdjt.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,725,633,992.62 | 2,646,533,878.04 | -34.80% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 24,645,360.27 | 220,661,218.02 | -88.83% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | -30,520,401.07 | 169,699,956.49 | -117.98% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -20,670,513.89 | -35,953,406.08 | 42.51% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0240 | 0.2148 | -88.83% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0240 | 0.2148 | -88.83% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.32% | 3.84% | -3.52% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 7,244,886,952.09 | 10,093,441,565.87 | -28.22% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 5,330,971,050.96 | 8,079,605,435.08 | -34.02% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -59,586.40 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 12,376,964.11 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 | -831,574.00 |
| 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,104,705.20 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 61,146,465.64 | |
| 减：所得税影响额 | 8,435,352.59 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 6,926,450.22 | |
| 合计 | 55,165,761.34 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
随着经济社会发展和生活水平提高，人民群众更加重视生命安全和健康质量，医药行业越来越受到公众的关注。人民群众的健康需求不断增长，并呈现多样化、差异化特点。为有效应对多种健康挑战、更好满足人民群众健康需求，近年来医药卫生体制改革不断深化，政策频出，医药行业逐步从高速发展向高质量发展转型，挑战与机遇并存。
医保方面，国家医保局逐步完善医改，主导“三医联动”，持续优化结构，不断推动医保实现战略性购买，解决临床未满足需求。医保目录实行申报制，集采步入常态化和制度化，创新药通过医保准入可能成为“新常态”。医保支付改革从试点转为全面铺开，医保付费从按项目向按价值转变，从被动买单到主动转变，从手工到大数据管理，从粗放式到精细化管理，有望从真正意义上使得医院、医保、患者三方在降费提质上达到平衡。
中医药方面，2021年2月9日，国务院办公厅印发《关于加快中医药特色发展若干政策措施的通知》，从人才、产业、资金、发展环境等多个方面提出 28条举措，为中医药高质量特色发展保驾护航。2021年6月10日，国家卫健委、中医药局等印发《关于进一步加强综合医院中医药工作推动中西医协同发展的意见》，从八个方面提出了具体要求，对坚持中西医并重、促进中医药和西医药相互补充、协调发展具有重要意义。2021年9月23日，国务院办公厅印发的《“十四五”全民医疗保障规划的通知》中，明确提出了支持中医药传承创新发展，强化中医药在疾病预防治疗中的作用，推广中医治未病干预方案。2021年12月30日，国家医保局和中医药管理局发布《关于医保支持中医药传承创新发展的指导意见》，要将符合条件的中医医药机构纳入医保定点，加强中医药服务价格管理，将适宜的中药和中医医疗服务项目纳入医保支付范围，完善适合中医药特点的支付政策。一系列政策的颁布，显示国家对中医药支持政策已由顶层设计逐步过渡到落地执行阶段。2022年3月3日，国务院办公厅印发“十四五中医药发展规划的通知”，文件中指出，全球新冠肺炎疫情仍处于大流行状态，新发传染病不断出现，我国慢性病发病率总体呈上升趋势，传统传染病防控形势仍然严峻。
创新药方面，《以临床价值为导向的抗肿瘤药物临床研发指导原则》、《创新药临床药理学研究技术指导原则》等政策出台，鼓励研发创新，强化对创新药的研发指引，细化药物研发监管内容，并进一步推动我国医药产业从跟随创新到源头创新的转变。随着《新型抗肿瘤药物临床应用指导原则（2021年版）》的发布，研发创新将回归以临床价值为导向的“原始创新”目标。2021年，共有91个创新药获批，创历史新高，获批国产创新药首次超过了同年获批进口创新药，化药和生物制品仍占主流。
毛发领域，近年来，毛发服务渗透率低，脱发问题成为国民健康重要困扰之一，毛发服务需求人群基数大。根据国家卫生健康委员会数据，2020年中国脱发人口达2.5亿人，占人口总数比例高达18%，其中男性1.63亿人，女性0.87亿人，预计到2030年脱发人群增加至2.58亿人，脱发问题刺激的毛发服务需求在不断增长。脱发群体年轻化，颜值时代消费意愿增强。根据阿里健康数据显示，2019年，有超过75%的植护发产品销售给80后和90后，中国植发人群代际分布中超过50%的植发消费者为90后。2020年中国植发行业市场规模就已达到200亿，年复合增长率达到了25%。预计到2030年，植发市场规模将达到1600亿。颜值时代下年轻群体受教育程度普遍较高，并且具有一定的消费和支付能力，加上就业和婚恋的压力以及自身对形象管理的重视，年轻群体对植发及其他毛发服务具备更强的消费意愿，市场前景十分广阔。
（一）主营业务
公司主营业务为肿瘤、毛发、消化、泌尿、心脑等仿制药、创新药的研发、生产、销售，以及种子种苗抚育、种植、加工、仓储、饮片于一体的中药材全产业链。截至报告期内，公司共有595个批文，
11个剂型，其中241个品种被2021版《国家医保目录》收录，医保产品占比60.55%。拥有独家产品或剂型12个。
（二）主要产品及其用途
| 类型 | 产品系列 | 主要产品 | 功能主治/适应症 |
| 化药 | 皮肤病用药 | 米诺地尔搽剂 | 本品用于治疗男性型脱发和斑秃。 |
| 化药 | 消化系统药 | 胶体果胶铋胶囊 | 用于胃及十二指肠溃疡，慢性胃炎；与抗生素联合，用于胃幽门螺旋杆菌的根除治疗。 |
化药
| 化药 | 消化系统药 | 马来酸曲美布汀胶囊 | 用于治疗胃肠运动功能紊乱引起的食欲不振、恶心、呕吐、嗳气、腹胀、腹鸣、腹痛、腹泻、便秘等症状的改善。肠道易激惹综合症。 |
| 化药 | 抗肿瘤药 | 比卡鲁胺胶囊 | 本品与促黄体生成素释放激素（LHRH）类似物或外科睾丸切除联合应用于晚期前列腺癌的治疗。 |
| 化药 | 抗肿瘤药 | 注射用香菇多糖 | 用于恶性肿瘤的辅助治疗 |
| 化药 | 抗肿瘤药 | 注射用培美曲塞二钠 | 1.非小细胞肺癌。本品单药适用于既往接受一线化疗后出现进展的局部晚期或转移性非鳞状细胞型非小细胞肺癌患者的治疗。本品单药适用于经4个周期以铂类为基础的一线化疗后未出现进展的局部晚期或转移性的非鳞状细胞型非小细胞肺癌患者的维持治疗。2.恶性胸膜间皮瘤。适用于与顺铂联合治疗无法手术的恶性胸膜间皮瘤。 |
化药
| 化药 | 抗肿瘤药 | 醋酸阿比特龙片 | 本品与泼尼松或泼尼松龙合用，治疗：①转移性去势抵抗性前列腺癌（mCRPC）；②新诊断的高危转移性内分泌治疗敏感性前列腺癌（mHSPC），包括未接受过内分泌治疗或接受内分泌治疗最长不超过3个月。 |
| 化药 | 抗感染药 | 注射用阿莫西林钠氟氯西林钠 | 适用于敏感菌引起的呼吸道、消化道、泌尿道、皮肤软组织、骨和关节、口腔及耳鼻喉感染。 |
| 化药 | 抗感染药 | 注射用氟氯西林钠 | 适用于治疗敏感的革兰氏阳性菌引起的下述感染，包括产β-内酰胺酶的葡萄球菌和链球菌：1、皮肤及软组织感染：如疖、痛、脓肿、蜂窝织炎、脓疱病、感染性烧伤、植皮保护、感染性皮肤状态，如：溃疡、湿疹和痤疮伤口感染；2、呼吸道感染：如肺炎、肺部脓肿、鼻窦炎、咽炎、扁桃体炎、肩桃体周脓肿、中、外耳炎积脓；3、其他感染：骨髓炎、尿道感染、肠炎、脑膜炎、心内膜炎、败血病；4、适当的时候也被推荐用于较大外科手术(例如心胸和矫形外科手术)的预防剂。 |
| 化药 | 抗感染药 | 注射用头孢硫脒 | 用于敏感菌所引起呼吸系统、肝胆系统、五官、尿路感染及心内膜炎、败血症。 |
| 化药 | 补益药 | 注射用核黄素磷酸钠 | 核黄素补充剂。用于由核黄素缺乏引起的口角炎、唇炎、舌炎、眼结膜炎及阴囊炎等疾病的治疗。 |
| 化药 | 补益药 | 注射用维生素C | 适用于防治坏血病和各种急慢性传染性疾病及紫癜等辅助治疗，大剂量静脉注射用于克山症，心源性休克时抢救。本品亦可用于慢性铁中毒、特发性高铁血红蛋白血症的治疗。 |
| 化药 | 血液造血系统药 | 注射用氯化钾 | 治疗各种原因引起的低钾血症。洋地黄中毒引起频发性、多源性早搏或快速心律失常 |
| 中成药 | 抗肿瘤药 | 复方苦参注射液 | 清热利湿、凉血解毒、散结止痛。用于癌肿疼痛、出血。 |
| 中成药 | 抗肿瘤药 | 西黄丸 | 清热解毒，消肿散结。用于热毒壅结所致的痈疽疔毒、瘰疬，流注、癌肿。 |
| 中成药 | 心脑血管药 | 舒血宁注射液 | 扩张血管、改善微循环。用于缺血性心脑血管疾病、冠心病、心绞痛、脑栓塞、脑血管痉挛等。 |
| 中成药 | 心脑血管药 | 冠心宁注射液 | 活血化淤、通脉养心。用于冠心病、心绞痛。 |
中成药
| 中成药 | 心脑血管药 | 芪蛭通络胶囊 | 益气、活血、通络。适用于中风恢复期后遗症，表现为半身不遂、肢体麻木、口眼歪斜、语言不利、身体倦态者的辅助治疗。 |
| 中成药 | 心脑血管药 | 参柏舒心胶囊 | 活血祛痰、养阴益气、定悸除烦。用于心悸、怔仲、心烦失眠。 |
中成药
| 中成药 | 心脑血管药 | 脑震宁颗粒 | 凉血活血、化瘀通络、益血安神、宁心定智、除烦止呕。用于脑外伤引起的头痛、头晕、烦躁失眠、健忘惊悸、恶心呕吐。 |
| 中成药 | 泌尿系统药 | 脾肾两助丸 | 健脾益气、滋补肝肾。用于脾肾虚弱而致的肢体倦怠、气虚无力、不思饮食、腰痛腰困、腿膝疲软、头晕耳鸣。 |
| 中成药 | 呼吸系统类用药 | 银翘解毒胶囊 | 疏风解表，清热解毒。用于风热感冒，症见发热头痛、咳嗽口干、咽喉疼痛。 |
| 中成药 | 消化系统药 | 大山楂丸 | 开胃消食。用于食积内停所致的食欲不振，消化不良，脘腹胀闷。 |
（三）经营模式
1、营销模式
公司采用经销模式，经销就是将药品销售给具有医药经营资质的经销商，与经销商签订销售合同，并根据合同约定进行发货和开具发票，公司履行了合同中的履约义务，经销商收到相应药品时即确认了公司营业收入，同时药品的控制权和风险由公司转移给了经销商。公司采取专业化的学术推广协助经销商共同开发终端市场。
2、研发模式
采用“自主与合作研发相结合”的研发模式。化药以创新、抢仿为主，中药以深度研究、二次开发为主。原料药、仿制药和脂质体平台制剂自主研发。公司拥有一支稳定的研发团队，现有研发人员337人，其中硕士生以上学历人数占40%。公司国内有北京药物研究院和长治科技中心两大研发中心，北京药物研究院以创新药、抢仿药、中药为主；科技中心以脂质体高端制剂、原料药为主，形成既独立自主又相互补充的研发体系。
创新药合作开发。和阿德莱德大学联合建立“振东中-澳分子中医学研究中心”，专注于岩舒等中成药的作用机理研究和药材的道地性研究。构建了以中国医学科学院、中科院药物所、北京大学、复旦大学药学院、中国中医科学院、清华大学、安德森癌症研究中心等为核心的研发网络，形成完善的产学研优势互补的研发机制。
3、生产模式
公司生产实行“以销定产”模式。营销中心负责制定年度销售计划，生产企业根据年度销售计划制定生产线建设与改造计划；根据季度销售计划制定物料采购计划；根据月度市场销售情况、库存情况制定排产计划，整个过程中实施了严格的质量把控，以确保最终产品质量。各生产企业根据技术专长生产专业剂型的原则开展剂型整合，实施文号品种内部转移。根据市场销售策略启动休眠品种，增加销量；根据生产线产能利用情况引进代加工品种，充分利用闲置产能。
4、物料管理模式
全面推行物料集中采购，突出强化物料数据管理，细化采购降本任务考核。通过集中招标、议价，持续引入新供应商，提升物料供应质量；通过考察上游物料，充分分析物料趋势，有效降低物料采购成本；通过完善供应商考评机制，梳理采购、仓储、物流量比，形成合理供应、科学储运的物料供应链管
理体系。利用智能化系统进行物料管控，实行采购订单审批、采购平台竞价，库存管理预警、物流发货跟踪，物料管理向智能化、集约化、精细化发展。
5、种植模式
公司帮助农村组建专业合作社，实行“政府引导+企业技术服务和投资+合作社组织管理+农户操作”的种植模式，政府提供政策扶持和监督，公司提供种子、种苗、生物农药和肥料、药材仓储保管、种植技术培训、制定保护价收购、预付款等举措以及先进的管理经验，发展优质药材生产加工基地，带动当地农户持续增产增收。三大主品党参、连翘、黄芪价格由政府财险兜底，种植、仓储有商业保险，风险可控。建有强挥发性药材的密封库、含糖量高药材的阴凉库、易霉变药材的冷冻库和普通药材的常温库，从根本上解决了中药材质量不可控的问题。成立山西省首家有生产经营许可资质的中药材种子种苗公司，加强药材种子道地性繁育，推动中药材种子种苗质量标准制定，填补中药材种子种苗标准化的空白，从源头上保证药材质量。
6、品牌模式
坚守“为中国人设计，让中国人健康”的产品理念，打造大健康产品全矩阵，贯彻“临床品牌化，OTC学术化”推广路线，深研消费者心理需求，差异化推广，锻造振东品牌。充分利用“品牌塑造五定位”，优化集团品牌识别体系，强化企业形象定位；夯实“治脱又生发，振东达霏欣”等核心产品定位；通过线上线下双轨驱动主流媒体平台强曝光，精准消费者、购买者定位；同业同品只争第一，建立强有力的学术、品牌、市场信任状定位；不断制造话题，创意内容，构建社交属性品种标志话题，实现营销破圈层的场景定位。以央视、高铁、分众等权威平台持续密集进行品牌形象深度曝光，构建消费者信任状。紧贴消费者喜闻乐见的生活场景，充分利用微信、微博、抖音、快手、小红书等载体，高频打造热点话题，引爆品牌循环式裂变，开创品牌营销新篇章。
（四）公司行业地位
2021年，公司位列全国医药工业百强企业的第52位。岩舒牌复方苦参注射液荣评中国民族医药协会“科学技术进步奖特等奖”。达霏欣米诺地尔搽剂荣膺“中国药店店员推荐率最高品牌”、“最受药店欢迎的企业品牌奖”、“最受药店欢迎的明星单品”和“中国连锁药店最具合作价值单品获奖品牌”，线上线下同时发力，覆盖全国8万多家门店。振东种业科技公司成立后，承担了国家现代农业产业园种苗育苗项目。中药材公司拥有中药材种植基地82万亩，牵头制定了连翘、苦参、党参、黄芪、远志、柴胡、山楂、酸枣仁、款冬花、白土苓等10个中药材国家标准提高科研项目。道地药材“高品质恒山黄芪、潞党参、北柴胡生态种植示范研究”列入国家科技部“中医药现代化研究重点专项”。
（五）业绩驱动因素
2022年上半年，因出售朗迪制药100%股权，公司业绩相比去年大幅下降。公司毛发领域主要产品达霏欣米诺地尔搽剂保持稳定的增长，肿瘤中药西黄丸实现快速增长，心脑管线舒血宁和冠心宁注射液保持稳定的增长，消化管线胶体果胶铋胶囊和马来酸曲美布汀胶囊实现较快增长。
（六）主要药品研发投入情况
报告期内，公司研发投入金额为10011.77万元，占总营业收入的5.80%。其中，研发支出中资本化的金额为1008.02万元，占研发投入的比重为10.07%。
| 药品名称 | 注册分类 | 功能主治 | 注册所处阶段 | 进展情况 | 累计投入（万元） |
拉洛他赛原料及制剂
| 拉洛他赛原料及制剂 | 新药 | 注1 | 已获批临床 | 临床研究中 | 4244.09 |
| 恩杂鲁胺原料及制剂 | H4 | 注2 | 临床研究 | 临床研究 | 1469.14 |
| ZD03 | 1.1类 | 注3 | 美国和中国均已获批临床 | 临床研究中 | 3237.67 |
| 右旋兰索拉唑缓释胶囊 | 3类 | 注4 | 药学研究 | 临床研究 | 777.27 |
| 米拉贝隆缓释片 | 4类 | 注5 | 临床研究 | BE研究 | 1004 |
| 岩舒ADR | 上市后评价 | 注6 | 临床研究 | 临床总结报告 | 715.57 |
| 复方苦参注射液治疗头颈癌放疗引起的口腔黏膜炎 | 获得准确疗效 | 注7 | 临床研究 | 临床中心关闭中 | 172.52 |
| 复方苦参注射液治疗淋巴瘤皮肤损伤 | 获得准确疗效 | 注8 | 临床研究 | 临床研究 | 99.87 |
注1：用于与顺铂联合治疗无法手术的恶性胸膜间皮瘤注2：用于治疗前列腺癌注3：治疗多发性硬化症注4：治疗消化性溃疡注5：治疗膀胱过度活动症注6：抗肿瘤注7：治疗头颈癌放疗引起的口腔黏膜炎注8：治疗淋巴瘤皮肤损伤
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“药品、生物制品业务”的披露要求
主要药品研发项目进展情况
| 序号 | 类型 | 项目名称 | 拟达到的目标 | 项目进展情况 | 对公司发展的影响 |
| 1 | 中成药 | 复方苦参注射液Ⅲ期增量 | 增加临床用量 | 临床研究 | 增强核心竞争力 |
| 2 | 中成药 | 复方苦参注射液药理项目 | 增加适应症 | 药理研究 | 增强核心竞争力 |
| 3 | 中成药 | 复方苦参注射液再评价项目 | 上市后再评价 | 药学及临床研究 | 增强核心竞争力 |
| 4 | 中成药 | 芪蛭通络胶囊 | 上市后评价 | 临床研究 | 增强核心竞争力 |
| 5 | 中成药 | 肠瑞灌肠散 | 获得生产批件 | 临床研究 | 丰富产品结构 |
| 6 | 中成药 | 舒血宁注射液 | 安全性再评价 | 质量研究 临床研究 | 增强核心竞争力 |
| 7 | 中成药 | 岩舒ADR | 上市后评价 | 试验完成，总结中 | 增强核心竞争力 |
| 8 | 中成药 | ZD-16项目临床前研究 | 获得生产批件 | 小试研究 | 丰富产品结构 |
| 9 | 化药 | 拉洛他赛原料及脂质微球注射液 | 获得生产批件 | I期临床 | 丰富产品结构 |
| 10 | 化药 | 盐酸多柔比星脂质体注射液 | 获得生产批件 | 临床研究 | 丰富产品结构 |
| 11 | 化药 | 醋酸阿比特龙原料及制剂 | 获得生产批件 | 原料：药学研究 制剂：获得批件 | 丰富产品结构 |
| 12 | 化药 | 恩杂鲁胺原料及制剂 | 获得生产批件 | 原料：完成申报； 制剂：临 | 丰富产品结构 |
| 床研究 | |||||
| 13 | 化药 | 胶体果胶铋颗粒 | 获得生产批件 | 审评结束，待获批 | 丰富产品结构 |
| 14 | 化药 | 注射用泮托拉唑钠 | 通过一致性评价 | 完成申报，审评中 | 增强核心竞争力 |
| 15 | 化药 | 头孢克肟颗粒 | 获得生产批件 | 临床研究 | 增强核心竞争力 |
| 16 | 化药 | 胶体果胶铋胶囊 | 通过一致性评价 | 临床研究 | 增强核心竞争力 |
| 17 | 化药 | 硝酸甘油片 | 通过一致性评价 | 发补研究 | 增强核心竞争力 |
| 18 | 化药 | 培美曲塞二钠原料及制剂 | 通过一致性评价 | 原料已申报，制剂药学研究 | 增强核心竞争力 |
| 19 | 化药 | 右旋兰索拉唑缓释胶囊 | 获得生产批件 | 药学研究 | 丰富产品结构 |
| 20 | 化药 | 米拉贝隆缓释片 | 获得生产批件 | 临床研究 | 丰富产品结构 |
| 21 | 化药 | 培唑帕尼原料及制剂 | 获得生产批件 | 药学研究 | 丰富产品结构 |
| 22 | 化药 | ZD-03 | 获得生产批件 | 临床研究 | 丰富产品结构 |
| 23 | 化药 | ZD-09 | 获得生产批件 | 完成IND申报 | 丰富产品结构 |
| 24 | 化药 | 卡博替尼原料及片剂 | 获得生产批件 | 药学研究 | 丰富产品结构 |
| 25 | 化药 | 阿帕他胺原料及片剂 | 获得生产批件 | 药学研究 | 丰富产品结构 |
| 26 | 化药 | 米诺地尔外用溶液 | 获得生产批件 | 已申报 | 增强核心竞争力 |
| 27 | 化药 | 米诺地尔泡沫剂 | 获得生产批件 | 药学研究 | 丰富产品结构 |
| 28 | 化药 | 米诺环素泡沫剂 | 获得生产批件 | 药学研究 | 丰富产品结构 |
| 29 | 化药 | 肾上腺素注射液 | 获得生产批件 | 药学研究 | 丰富产品结构 |
| 30 | 化药 | 重酒石酸去甲肾上腺素注射液 | 获得生产批件 | 药学研究 | 丰富产品结构 |
| 31 | 化药 | 克立鹏罗原料及软膏 | 获得生产批件 | 药学研究 | 丰富产品结构 |
二、核心竞争力分析
1、品种优势
截至2022年第一季度，中康CHM数据显示：毛发领域主要产品达霏欣米诺地尔搽剂OTC市场份额占比46.56%，持续领跑米诺地尔品类，入选2021年中国医药营销十大案例、第五届OTC品牌宣传月入
围品牌等。肿瘤中药拳头产品复方苦参注射液目前销量稳定，肿瘤中药潜力品种西黄丸实现477%的快速增长。消化管线胶体果胶铋胶囊实现50%的增长，泌尿管线比卡鲁胺胶囊继续扩大市场份额，提高市场占有率。心脑管线主要品种舒血宁注射液销量保持近20%的增长，心脑管线潜力品种芪蛭通络胶囊，源于清代经典名方，由王永炎院士牵头做了八年临床研究，治疗脑卒中临床疗效确切。
2、科研优势
与美国 AG Research Co., LTD 公司合作脂质体研发平台，技术成熟，即将开展临床。与美国Worldwide公司合作开展一类新药ZD03一期临床研究，持续推进中；与美国安德森癌症中心合作开展了复方苦参注射液的深度研究，进展顺利；完成了美国FDA注册预申请。国内与中科院、中国医科院药物研究所、北京大学、沈阳药科大学等科研机构合作开展拉洛他赛、ZD-16和ZD-09的创新药研究，进展顺利；与中科院、中国医学科学院、海军医科大学等科研机构合作开展复方苦参、舒血宁、芪蛭通络等产品的深度研究和二次开发，取得阶段性成果。与清华大学合作开展了复方苦参注射液的网络药理学研究，与天津中医药大学合作舒血宁物质基础研究，万例不良反应集中监测进展顺利；与医学科学院协和药物所完成芪蛭通络药效作用机制研究，为临床推广提供学术支持。
3、营销优势
公司拥有强大的营销网络，覆盖全国498个城市、8403家等级医院，覆盖主要连锁药店和基层市场。今年大力整合了临床、OTC、基层、电商、医贸五大营销渠道，组建客服、临床研究两大中心，通过细化渠道、扁平管理，进一步向临床品牌化、OTC学术化发展，运用互联网为医生、消费者群体提供精准服务，针对使用振东药品的专家医生、消费者进行产品应用深度研发，全力打造营销创新型企业。
4、质量优势
公司拥有先进的质量管理体系和智能制造车间，以“丝缕求细，点滴求精”为质量理念。每个生产企业都经过多轮国家药监局GMP认证。公司拥有质量内控检测体系，总部专设质量控制中心，全面完善从原料到生产、到仓储质量检测监控各环节的数据库，内部飞检制度化，严格实施定期抽检，逐步实现产品质量线上监控。完善公司药物警戒体系，紧盯产品质量趋势，及时发现不良信号，确保产品质量稳步提升。同时，各生产企业设有质量风控委员会，将每月20日法定为“质量检查日”。每半年邀请各领域专家开展一次质量研讨会。中药注射剂拥有红外线在线检测体系。各生产企业车间逐渐配备了智能化设备和信息化管理系统，多年未发生产品质量事件。公司率先在全国应用中药材质量全程追溯技术，受到了国家相关部门的充分肯定，为振东中药饮片走向国际市场奠定了坚实的基础。
5、文化优势
企业文化是凝心聚力的核心要素。塑造企业文化的目的是让员工养成良好的、规范的、统一的行为习惯。振东的企业文化是在员工日常行为和工作中不断提炼、不断总结出来的，起源于员工、应用于员工。文化本来是隐性的，在振东企业文化是显性的。公司“与民同富、与家同兴、与国同强”的价值理念是全体员工共同的信仰与追求。员工论坛、经理论坛、高管论坛等主题论坛模式让员工感到自豪和愉悦。公司每周五的“轮讲轮训”学习日和“周周有活动、月月有主题”的活动日、每月3、4日的经营分析会、28日的“找差距日”、每年正月十三的年度总结会等“法定日”模式让员工感到轻松和开心。公司经过不断总结产生的“商学院制”、“导师制”、“自我培训”、“每日一文”等育人模式是企业文化在不断践行中产生的丰硕果实，让员工得到充实和提高。“制度表格化”、“三三模式”、“阳光费用”、“个人工作程序化”、“岗位管理流程化”、“早计划晚总结”等模式展示了振东管理的体系化和规范化。公司全员切身参与的法定扶贫活动让员工感到自己在企业投入的智慧和劳动所产生的剩余价值得到了真正的体现。“老总包片、中层包村、员工包户”的扶贫模式，业务骨干对接扶助大学生，管理干部一对一帮助孤儿的关爱模式，持续开展24年，已形成振东独有的慈善文化。振东人常自豪地称：振东是产生正能量的地方，振东人是传播正能量的使者。接触过振东员工的社会各界人士都能感受到振东人身上满满的正能量！
6、人才优势
公司人才稳定，三分之二高管工龄均在15年以上，核心管理团队与公司由利益共同体升级为事业共同体，最终形成命运共同体，团队稳定性与忠诚度极强。同时采用“轮岗轮值”制度，保持人员合理流动，避免僵化。注重对员工多种能力的挖掘和培养，打造复合型人才，使员工既有专业化能力（纵深发展），又有综合管理素质（横向拓展）。最终将经理打造成专才、总监打造成全才、高管打造成通才。实行基层员工本地化招聘，异地化工作，为家乡员工提供广阔的发展平台，保证员工凝聚力和归属感，提高团队稳定性。高管团队社会化，引入外部高精尖人才产生活力，打造拥有战略高度、对行业及政策了解透彻、业务精湛、精于管理的专业化高管团队。实行“内部轮岗”制度，使得每一位员工都能深入了解企业的运作模式，不断地成长。大胆创新人才培养和使用机制，实行破格提拔、“拔苗助长”的人才培养方式。在保持“多途径、多维度发现人才、考评人才、选拔人才”的总体方针下，推出了“活动选才、轮值选才、培训选才”等人才选拔模式，使每个人都能充分展示自我。对崭露头角的优秀人才破格提拔，在合适的土壤中使其百炼成钢。
公司建有振东商学院，针对全员开展每年不低于两周的现场培训，全员全年业余学习不低于120个课时，中层以上管理人员每月授课不低于2个课时。同时全公司推行“商学院运营模式”，将公司按营销、生产、研发、财务、人事、行政、物料等分为14个系，各系设若干专业，例如营销系下设临床、OTC、市场学、商务管理、公共关系、互联网营销等专业。同时，推行导师制模式，全员以师生之名相称，按师生之礼相交，在工作中遇到难题时，导师以课题形式辅导学生。商学院模式极大增强了大家的学习、上进意识。公司利用外部优势资源，与高等院校合作，输送多名高管外出至中欧商学院等院校进修，先后与北大、清华合办管理干部培训班，与中国人大、太原理工大学合办EMBA研修班，与北京中医药大学合办中药制药专业硕士研究生班等，与山西大学联合成立 “振东制药研究生教育创新中心”，在山西财经大学建立“振东管理研究院”。振东商学院是山西省唯一一个有培训收费资质和19个技能鉴定资质的企业商学院。
2022年上半年新增专利13项
| 序号 | 申请号 | 标题 | 专利类型 |
| 1 | CN201911319694.4 | 磺胺甲噁唑和/或甲氧苄啶的含量、其有关物质的检测方法和应用 | 授权发明 |
| 2 | CN201911157652.5 | 一种叶酸含量的检测方法 | 授权发明 |
| 3 | CN202010567393.X | 注射用氟氯西林钠凝胶微球、制备装置及其制备方法 | 授权发明 |
| 4 | CN201910108146.0 | 一种提高免疫力的营养品及其制备方法 | 授权发明 |
| 5 | CN202010592869.5 | 6-氯-3-甲基尿嘧啶及其有关物质的检测方法和应用 | 授权发明 |
| 6 | CN202010592881.6 | 氢溴酸沃替西汀及其有关物质的检测方法和应用 | 授权发明 |
| 7 | CN202010592870.8 | 去氢表雄酮-17-腙及其有关物质的检测方法和应用 | 授权发明 |
| 8 | CN202010592868.0 | 醋酸去氢表雄酮及其有关物质的检测方法和应用 | 授权发明 |
| 9 | CN202010214929.X | 一种制备胶体果胶铋的方法 | 授权发明 |
| 10 | CN201911353104.X | 米拉贝隆的重结晶方法和制备方法 | 授权发明 |
| 11 | CN202110081229.2 | 一种远志抽芯初加工方法 | 授权发明 |
| 12 | CN201810000930.5 | 胶体果胶铋或含胶体果胶铋制剂中游离铋的检测方法 | 授权发明 |
| 13 | AU2019218185 | Method for measuring free bismuth in colloidal bismuth pectin or preparation containing colloidal bismuth pectin | 授权发明 |
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,725,633,992.62 | 2,646,533,878.04 | -34.80% | 因出售北京振东朗迪制药有限公司使收入减少 |
| 营业成本 | 855,987,020.70 | 978,107,515.07 | -12.49% | |
| 销售费用 | 665,480,714.30 | 1,164,934,070.77 | -42.87% | 因销售减少使服务费、市场运营费减少 |
| 管理费用 | 120,858,656.71 | 159,783,664.67 | -24.36% | 职工薪酬及物料消耗减少所致 |
| 财务费用 | 9,209,850.64 | 6,815,822.45 | 35.12% | 手续费增加所致 |
| 所得税费用 | 32,842,318.07 | 62,033,740.29 | -47.06% | 当期所得税费用减少所致 |
| 研发投入 | 100,117,716.49 | 99,067,484.32 | 1.06% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,670,513.89 | -35,953,406.08 | 42.51% | 支付的税费减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 2,557,421,944.26 | -55,028,212.28 | 4,747.47% | 收回投资收到的现金增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,415,458,255.66 | -180,727,776.82 | -1,236.52% | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 121,293,174.71 | -271,709,395.18 | 144.64% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动?适用 □不适用因2021年10月出售朗迪100%股权，致使报告期利润较去年同期大幅降低。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 中药 | 689,719,276.59 | 326,582,065.96 | 52.65% | -1.15% | 1.83% | -1.38% |
| 西药 | 1,003,589,293.24 | 507,063,421.00 | 49.48% | -46.84% | -21.37% | -16.37% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 48,245,457.12 | 86.51% | 理财收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -831,574.00 | -1.49% | 交易性金融资产公允价值变动 | 否 |
| 资产减值 | -140,969.70 | -0.25% | 存货跌价及合同履约成本减值损失 | 否 |
| 营业外收入 | 704,269.16 | 1.26% | 否 | |
| 营业外支出 | 2,868,560.76 | 5.14% | 税收滞纳金及罚款支出 | 否 |
| 其他收益 | 44,048,363.40 | 78.99% | 政府补助收益及税收返还 | 部分税收返还具有可持续性 |
| 信用减值损失 | -660,283.94 | -1.18% | 应收账款、其他应收款、长期应收款坏账准备 | 随着运营情况发生变动 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,422,073,075.12 | 19.63% | 1,221,984,856.30 | 12.11% | 7.52% | |
| 应收账款 | 759,985,930.70 | 10.49% | 879,397,180.08 | 8.71% | 1.78% | |
| 存货 | 1,097,672,805.07 | 15.15% | 937,140,447.77 | 9.28% | 5.87% | |
| 固定资产 | 994,693,743.90 | 13.73% | 1,024,197,837.21 | 10.15% | 3.58% | |
| 在建工程 | 34,773,058.87 | 0.48% | 19,889,610.09 | 0.20% | 0.28% | |
| 使用权资产 | 1,520,935.10 | 0.02% | 1,918,661.12 | 0.02% | 0.00% | |
| 短期借款 | 223,267,146.33 | 3.08% | 210,773,292.32 | 2.09% | 0.99% | |
| 合同负债 | 63,109,532.97 | 0.87% | 86,593,224.69 | 0.86% | 0.01% | |
| 长期借款 | 97,000,000.00 | 1.34% | 100,138,888.89 | 0.99% | 0.35% | |
| 租赁负债 | 820,892.49 | 0.01% | 1,080,304.14 | 0.01% | 0.00% | |
| 交易性金融资产 | 1,643,440,828.25 | 22.68% | 4,469,714,665.00 | 44.28% | -21.60% | 本期理财产品减少所致 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动 | 计入权益的累计公允价值变 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 损益 | 动 | |||||||
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 4,469,714,665.00 | -831,574.00 | 2,825,442,262.75 | 1,643,440,828.25 | ||||
| 4.其他权益工具投资 | 58,302,471.37 | -1,495,978.76 | 58,251,580.38 | |||||
| 上述合计 | 4,528,017,136.37 | -831,574.00 | -1,495,978.76 | 2,825,442,262.75 | 1,701,692,408.63 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 2022年6月30日 | 受限制的原因 |
| 用于担保的资产小计： | 58,702,736.62 | |
| 其中：银行存款 | 90.69 | 经办人身份证过期冻结 |
| 其他货币资金 | 35,000,000.00 | 应付票据保证金 |
| 银行存款 | 23,702,645.93 | 应付票据保证金 |
| 用于质押的资产小计： | 260,462,605.90 | |
| 其中：房屋及建筑物 | 160,746,181.10 | 抵押借款 |
| 土地使用权 | 99,716,424.80 | 抵押借款 |
| 合计 | 319,165,342.52 |
注：（1）银行存款受限原因系经办人身份证过期冻结。
（2）其他货币资金受到限制的原因系开具应付票据保证金。
（3）房屋及建筑物、机器设备及土地使用权受限原因系抵押借款，详见附注“（十一）固定资产2”和“（十二）无形资产2”。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0.00 | 3,174,400.00 | -100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 58,302,471.37 | -1,495,978.76 | 0.00 | 58,251,580.38 | 自有资金 | ||||
| 其他 | 4,469,714,665.00 | -831,574.00 | 2,825,442,262.75 | 1,643,440,828.25 | 自有资金 | ||||
| 合计 | 4,528,017,136.37 | -831,574.00 | -1,495,978.76 | 0.00 | 2,825,442,262.75 | 0.00 | 0.00 | 1,701,692,408.63 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 250,305.44 |
| 报告期投入募集资金总额 | 0 |
| 已累计投入募集资金总额 | 254,848.32 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 21,542 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 8.61% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 1、截止2021年06月30日，公司已累计使用募集资金1,350,483,157.12元。其中:募投项目3.2万亩苦参GAP中药材种植基地及中药饮片加工项目使用资金36,700,369.65元，小容量注射剂扩能改造项目54,725,783.41元；超募资金项目中年产100亿片剂车间建设项目21,862,415.80元，购置房产建设研发中心项目124,100,000.00元，泰盛制药黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、无菌冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药（粗品精制）等生产项目一期工程375,000,000.00元，安特制药新厂建设项目80,000,000.00元，收购山西安特生物制药股份有限公司 | |
112,000,000.00元，归还银行贷款195,000,000.00元，开元制药年产1.5亿袋颗粒剂工程项目40,145,271.22元，补充流动资金310,949,317.04元。
2、公司非公开发行股份募集资金1,197,999,983.25元，分别于2015年11月30日、12月3日、12月11日、12月16日支付给李勋、马云波、李细海、聂华、李东、曹智刚、王力、上海景林景麒投资中心（有限合伙）、上海景林景途投资中心（有限合伙）9名交易对方629,180,000元用于支付本次交易标的资产的现金对价，支付中介机构费用38,600,000.00元，其余530,219,983.25元用于补充流动资金。
3、2019年4月23日公司召开的第四届董事会第四次会议及2019年5月16日召开的2018年度股东大会审议通过了《关于使用剩余募集资金及利息收入永久补充流动资金的议案》，同意将非公开发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金剩余的募集资金累计收到银行存款利息150,564.32元永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，转款后，公司对募集资金专户进行销户处理。截至2019年12月31日，本公司募集资金银行账户已全部销户。
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 3.2 万亩苦参GAP中药材种植基地及中药饮片加工项目 | 否 | 4,844 | 4,844 | 3,670.04 | 75.76% | 2013年12月31日 | 2.3 | 477.59 | 否 | 否 | |
| 小容量注射剂扩能改造项目 | 否 | 9,666 | 9,666 | 5,472.58 | 56.62% | 2012年12月31日 | 2,387 | 44,340.7 | 是 | 否 | |
| 泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目 | 是 | 8,026 | 否 | 是 | |||||||
| 开元制药年产1.5 亿袋颗粒剂工程项目 | 是 | 8,024 | 4,008 | 4,014.53 | 100.00% | 2017年08月31日 | 否 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 30,560 | 18,518 | 13,157.15 | -- | -- | 2,389.3 | 44,818.29 | -- | -- | |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 年产100亿 | 否 | 7,328 | 7,328 | 2,186.24 | 29.83% | 2012年11月 | 362 | -829.64 | 否 | 否 | |
| 片剂车间建设项目 | 23日 | ||||||||||
| 购置房产建设研发中心项目 | 否 | 12,500 | 12,500 | 12,410 | 99.28% | 2012年12月31日 | 不适用 | 否 | |||
| 泰盛制药黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、无菌冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药（粗品精制）等生产项目一期工程 | 是 | 28,000 | 37,500 | 37,500 | 100.00% | 2013年12月31日 | 434.09 | 24,294.31 | 是 | 否 | |
| 收购山西安特生物制药股份有限公司 | 否 | 11,200 | 11,200 | 11,200 | 100.00% | 2011年07月31日 | 2,659.69 | 2,566.11 | 是 | 否 | |
| 增资收购山西医大医药科贸有限公司 | 是 | 1,500 | |||||||||
| 安特制药新厂建设项目 | 否 | 8,000 | 8,000 | 8,000 | 100.00% | 2014年08月30日 | |||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | 19,500 | 19,500 | 19,500 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 补充流动资金（如有） | -- | 31,088.79 | 31,088.79 | 31,094.93 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向小计 | -- | 119,116.79 | 127,116.79 | 121,891.17 | -- | -- | 3,455.78 | 26,030.78 | -- | -- | |
| 合计 | -- | 149,676.79 | 145,634.79 | 0 | 135,048.32 | -- | -- | 5,845.08 | 70,849.07 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1、苦参GAP中药材种植基地及中药饮片加工项目产量未达到理想状态，成本较高； 2、泰盛制药原募集资金投资项目已终止； 3、开元制药原募集资金投资项目已重新规划，变更了产品方案与投资规模，公司在开展1.5亿袋颗粒剂工程项目时，由于山西没有对中药配方颗粒的政策，进度放缓； 4、片剂车间项目产能逐步释放，效益逐步显现； 5、增资山西医大医药科贸有限公司投资款已收回，项目已终止； 6、购置房产、补充流动资金、归还银行贷款等项目不适用预计收益测算。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 1、泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目由于大同市政府产业规划政策调整、市场竞争环境变化、泰盛制药超募资金投资项目实施顺利等因素，已不再具备实施条件，公司股东大会已通过了终止该项目的决议。 2、增资山西医大医药科贸有限公司项目由于山西医大医药科贸有限公司内部管理水平和经营效益难以达到公司要求，为提高募集资金使用效率，经董事会审议通过，公司已将1,500万元增资款缴存于募集资金专户。 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
| 1.公司计划使用19,500万元超募资金偿还银行借款，已归还。 2.公司计划使用7,328万元超募资金投向年产100亿片片剂车间建设项目，项目建设完工，已使用2,186.24万元。 3.公司计划使用12,500万元超募资金购买位于北京市海淀区上地创业路18号的房地产建立科研基地，已支付12,410万元。 4.公司计划使用40500万元资金（其中37500万元超募资金和3000万元为自筹资金）投资黄芪中药材提取、大小容量注射剂、 无菌粉针剂、无菌冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药（粗品精制）等生产项目一期工程，已使用37,500万元。 5.公司计划使用11,200万元超募资金收购山西安特生物制药股份有限公司，已完成收购。 6.公司计划使用1,500万元超募资金增资收山西医大医药科贸有限公司，已完成，2012年4月处置对其股权，12月转入募集资金账户1,500万元。 7.公司计划使用8,000万元资金投资安特制药新厂建设项目，已使用8000万元。8.公司计划将小容量注射剂扩能改造项目和百亿片剂车间建设项目节余募集资金合计8,436.62万元永久补充公司流动资金。9.公司将3.2 万亩苦参GAP 中药材种植基地及中药饮片加工项目节余募集资金1,173.96 万元永久补充公司流动资金。10.公司将无明确使用用途的超募资金及利息收入9646.90万元永久补充日常生产经营所需流动资金。11.经2016年8月26日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金及利息收入永久补充流动资金的议案》，以11,831.31万元永久补充流动资金，截止2019年12月31日，已永久补充31094.33万元。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 1、经2012年8月6日第二届董事会第七次会议决议通过，同意本公司全资子公司泰盛制药公司“新建黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药等项目”将原预算2.8 亿元调整为4.05 亿元。公司拟使用部分超募资金进行投资。在原审议通过的2.8 亿元基础上，增加使用超募资金0.95 亿元，合计该项目拟使用超募资金3.75 亿元，剩余资金缺口由企业自筹。2012年9月29日，2012年第三次临时股东大会决议通过上述提案。 2、经2012年12月23日第二届董事会第十一次会议决议通过，同意《关于终止泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目的议案》。2013年1月12日，2013年第一次临时股东大会决议通过上述提案。 3、经2013年12月11日第二届董事会第二十三次会议决议通过，同意开元制药年产1.5 亿袋颗粒剂工程项目项目总投资由8,024万元调整为4,008万元。该提案经2013年12月28日2013年第四次临时股东大会审议通过。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 经2011年1月14日第一届董事会第七次会议决议通过，同意本公司使用2,440.16万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金（截止2011年1月7日），其中3.2万亩苦参GAP中药材种植基地及中药饮片加工项目701.80万元, 小容量注射剂扩能改造项目1,738.36万元。上述提案由2011年12月23日本年第三次临时股东大会决议通过。 | |
| 用闲置募集资 | 适用 |
| 1、经2011年3月27日第一届董事会第十次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元用于临时 |
| 金暂时补充流动资金情况 | 补充流动资金。2、经2011年10月19日第一届董事会第十七次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。上述提案由2011年12月23日本年第三次临时股东大会决议通过。3、经2012年4月11日第二届董事会第三次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。4、经2012年10月16日第二届董事会第九次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。5、经2013年3月25日第二届董事会第十五次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。6、经2013年9月25日第二届董事会第二十一次会议决议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。7、经2014年9月11日第二届董事会第三十二次会议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。8、经2015年8月17日第三届董事会第二次会议通过，同意本公司使用超募资金10,000万元暂时补充流动资金。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 1、小容量注射剂扩能改造项目结余金额为4193.42万元，年产100亿片片剂车间建设项目结余金额为5,141.76万元。结余原因： （1）投资来源多元化。由于公司募集资金投资项目投资于医药产业，技术含量较高，对于调整地方产业结构，提升地方科技水平有较强的示范作用。因此，地方政府对于公司募集资金投资项目给予了专项资金扶持，其中，小容量注射剂扩能改造项目为587万元，百亿片剂车间建设项目为465万元。此外，由于百亿片剂车间建设项目施工周期紧张，公司前期以自有资金投入了3,988万元。上述非募集资金的投资减少了募集资金的实际投资规模。 （2）在项目实施过程中，公司优化了项目设计施工方案，通过严格的招投标程序控制了施工成本和设备采购成本，在保证项目质量的前提下，有效的节约了资金投入。 2、苦参GAP中药材种植基地及中药饮片加工项目结余金额为1,173.96万元，结余原因： （1）投资来源多元化：由于公司募集资金投资项目投资于中药材种植产业，对于调整地方产业结构，促进农业发展，提升农民收入水平有较强的示范作用。因此，地方政府对于公司募集资金投资项目给予了专项资金扶持，约为174万元。此外，由于该项目前期示范基地建设施工周期紧张，公司以自有资金投入了1,014万元。上述非募集资金的投资减少了募集资金的实际投资规模。 经董事会、股东大会审议，上述结余资金全部用于永久补充公司流动资金。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 无 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 1、2011年11月22日使用超募资金1500万元增资山西医大医药科贸有限公司，后又将该股权出售，出售时存在以下问题：（1）决策程序倒置。对山西医大医药科贸有限公司股权进行转让时，存在先转让后审议的情形。（2）改变募集资金用途，未履行股东大会审议程序。（3）股权出售价款未及时归还募集资金专户。在股权转让款中，部分转让款收到银行承兑汇票，至检查日尚未归还募集资金专户。 2、2011年年报中披露泰盛制药新建冻干粉针剂和无菌粉针综合制剂工程项目、开元制药年产1.5亿袋颗粒剂工程项目2012年6月30日达到预定可使用状态，但截至2012年7月底尚未开始投资建设。公司未对该项目的可行性、预计收益等进行重新评估和估算，以决定是否实施该项目，也未在2012年半年报中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的募集资金投资计划。 针对上述问题，公司高度重视并一一对照检查，结合公司实际情况制订了整改方案。公司与2013年1月31日公告了相关整改方案。经2013年第一次临时股东大会审议通过，泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目终止实施。经2013年第四次临时股东大会审议通过，开元制药年产1.5亿袋颗粒剂工程项目投资预算调整为4,008万元。 |
（3） 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 泰盛制药新建冻干粉针和无 | 泰盛制药新建冻干粉针和无 | 否 | 是 |
| 菌粉针综合制剂工程项目 | 菌粉针综合制剂工程项目 | ||||||||
| 泰盛制药黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、无菌冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药（粗品精制）等生产项目一期工程 | 泰盛制药黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、无菌冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药（粗品精制）等生产项目一期工程 | 37,500 | 37,500 | 100.00% | 2013年12月31日 | 434.09 | 是 | 否 | |
| 开元制药年产1.5 亿袋颗粒剂工程项目 | 开元制药年产1.5 亿袋颗粒剂工程项目 | 4,008 | 4,014.53 | 100.00% | 2017年08月31日 | 否 | 否 | ||
| 合计 | -- | 41,508 | 0 | 41,514.53 | -- | -- | 434.09 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 1、泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目：由于大同市政府产业规划政策调整、市场竞争环境变化、公司超募资金投资项目实施顺利等因素，经2012年12月23日第二届董事会第十一次会议决议通过，同意《关于终止泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目的议案》。2013年1月12日，2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止泰盛制药新建冻干粉针和无菌粉针综合制剂工程项目的提案》。 2、泰盛制药黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、无菌冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药（粗品精制）等生产项目一期工程：由于卫生部新版药品生产质量管理规范针对注射剂生产车间建设提出了较高要求，原投资规划对于新版药品GMP生产现场建设标准和设备投入情况测算较为保守，引致总体投资增加。经2012年8月6日第二届董事会第七次会议决议通过，同意本公司全资子公司泰盛制药公司“新建黄芪中药材提取、大小容量注射剂、无菌粉针剂、冻干粉针剂、口服固体制剂、原料药等项目”增加预算。2012年9月29日，2012年第三次临时股东大会决议通过上述提案。 3、开元制药年产1.5 亿袋颗粒剂工程项目：根据项目产品方案与建设方式变更，在新版GMP建设标准下，公司委托山西省医药规划设计院对项目预算进行了重新测算，项目总投资由8,024万元调整为4,008万元，经2013年12月11日第二届董事会第二十三次会议决议通过，同意《关于调整开元制药年产1.5亿袋颗粒剂工程项目投资预算的议案》。2013年12月28日，2013年第四次临时股东大会审议通过了《关于调整开元制药年产1.5亿袋颗粒剂工程项目投资预算的提案》。上述项目变更均已披露。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 开元制药原募集资金投资项目已重新规划，变更了产品方案与投资规模，公司在开展1.5亿袋颗粒剂工程项目时，由于山西没有对中药配方颗粒的政策，进度放缓。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 1,070,111.24 | 126,157.12 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 141,658.3 | 38,064.63 | 0 | 0 |
| 信托理财产品 | 自有资金 | 100 | 100 | 0 | 0 |
| 其他类 | 自有资金 | 20,000 | 22.33 | 0 | 0 |
| 合计 | 1,231,869.54 | 164,344.08 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况?适用 □不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 本年度计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 中信银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2022年01月11日 | 2022年04月14日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.80% | 95 | 98.85 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月26日 | 2023年12月18日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 5.50% | 275 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行 | 银行 | 固定收益 | 6,434 | 自有资金 | 2022年01月 | 2022年01月 | 货币市场 | 协议约定 | 2.35% | 2.49 | 755.5 | 已收回 | 是 | 是 |
| 长治分行 | 类 | 05日 | 11日 | 工具 | ||||||||||||
| 中信银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 4,150 | 自有资金 | 2022年01月06日 | 2022年01月11日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.35% | 1.34 | 1.34 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 50,000 | 自有资金 | 2022年01月12日 | 2022年01月18日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.20% | 18.08 | 18.08 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 831 | 自有资金 | 2022年01月12日 | 2022年02月09日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.20% | 1.4 | 1.4 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 45,000 | 自有资金 | 2022年01月18日 | 2022年04月23日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.80% | 427.5 | 481.5 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 5,000 | 自有资金 | 2022年01月18日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.80% | 47.5 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 2,436 | 自有资金 | 2022年01月26日 | 2022年02月09日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.20% | 2.06 | 2.06 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行长 | 银行 | 固定收益类 | 1,200 | 自有资金 | 2022年01月29 | 2022年02月09 | 货币市场工 | 协议约定 | 2.20% | 0.8 | 0.8 | 已收回 | 是 | 是 |
| 治分行 | 日 | 日 | 具 | |||||||||||||
| 中信银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2022年04月15日 | 2022年05月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.20% | 27.73 | 27.73 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 180 | 自有资金 | 2022年04月15日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 10,100 | 自有资金 | 2022年05月06日 | 2022年05月07日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.20% | 0.61 | 0.61 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 5,200 | 自有资金 | 2022年05月20日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 8,000 | 自有资金 | 2022年06月01日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 50 | 自有资金 | 2022年02月23日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益 | 100 | 自有资金 | 2022年02月 | 2022年12月 | 货币市场 | 协议约定 | 2.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 |
| 长治上党支行 | 类 | 23日 | 31日 | 工具 | ||||||||||||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 100 | 自有资金 | 2022年02月23日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 50 | 自有资金 | 2022年02月23日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 100 | 自有资金 | 2022年02月23日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 50 | 自有资金 | 2022年02月23日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 100 | 自有资金 | 2022年02月23日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国 | 银行 | 固定 | 100 | 自有 | 2022年 | 2022年 | 货币 | 协议 | 2.50% | 0 | 0 | 未赎 | 是 | 是 |
| 银行长治上党支行 | 收益类 | 资金 | 02月23日 | 12月31日 | 市场工具 | 约定 | 回 | |||||||||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 50 | 自有资金 | 2022年02月23日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 100 | 自有资金 | 2022年02月23日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 100 | 自有资金 | 2022年03月04日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 100 | 自有资金 | 2022年03月04日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 100 | 自有资金 | 2022年03月04日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 |
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 100 | 自有资金 | 2022年03月04日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 100 | 自有资金 | 2022年03月07日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 100 | 自有资金 | 2022年03月07日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 100 | 自有资金 | 2022年03月07日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月17日 | 2022年01月11日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 36.28 | 36.28 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月17日 | 2022年01月11日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 36.28 | 36.28 | 已收回 | 是 | 是 |
| 支行 | ||||||||||||||||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月17日 | 2022年01月11日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 36.28 | 36.28 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月18日 | 2022年01月11日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 35.64 | 35.64 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月18日 | 2022年01月11日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 35.64 | 35.64 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月18日 | 2022年01月11日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 35.64 | 35.64 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月18日 | 2022年01月11日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 35.64 | 35.64 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月18日 | 2022年01月11日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 35.64 | 35.64 | 已收回 | 是 | 是 |
| 上党支行 | ||||||||||||||||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月18日 | 2022年01月11日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 35.64 | 35.64 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月18日 | 2022年01月11日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 35.64 | 35.64 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月24日 | 2022年01月11日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 31.75 | 31.75 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月24日 | 2022年01月11日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 31.75 | 31.75 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月24日 | 2022年01月18日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 36.28 | 36.28 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月 | 2022年01月 | 货币市场 | 协议约定 | 2.37% | 36.28 | 36.28 | 已收回 | 是 | 是 |
| 长治上党支行 | 类 | 24日 | 18日 | 工具 | ||||||||||||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月24日 | 2022年01月18日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 36.28 | 36.28 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月24日 | 2022年01月18日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 36.28 | 36.28 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月24日 | 2022年01月18日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 36.28 | 36.28 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月24日 | 2022年01月18日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 36.28 | 36.28 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月24日 | 2022年01月18日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 36.28 | 36.28 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国 | 银行 | 固定 | 10,000 | 自有 | 2021年 | 2022年 | 货币 | 协议 | 2.37% | 35.64 | 35.64 | 已收 | 是 | 是 |
| 银行长治上党支行 | 收益类 | 资金 | 11月25日 | 01月18日 | 市场工具 | 约定 | 回 | |||||||||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月25日 | 2022年01月18日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 35.64 | 35.64 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年11月25日 | 2022年01月18日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 35.64 | 35.64 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 5,000 | 自有资金 | 2021年11月25日 | 2022年02月01日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 39.85 | 39.85 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 5,000 | 自有资金 | 2021年11月25日 | 2022年03月28日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 39.85 | 39.85 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年12月27日 | 2022年03月28日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 78.4 | 78.4 | 已收回 | 是 | 是 |
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年12月27日 | 2022年03月28日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 97.84 | 97.84 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年12月27日 | 2022年04月27日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 97.84 | 97.84 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年12月27日 | 2022年04月27日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 97.84 | 97.84 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年12月27日 | 2022年04月27日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 97.84 | 97.84 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年12月27日 | 2022年04月27日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 97.84 | 97.84 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年12月27日 | 2022年04月27日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 97.84 | 97.84 | 已收回 | 是 | 是 |
| 支行 | ||||||||||||||||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年12月27日 | 2022年04月28日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 98.49 | 98.49 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2021年12月27日 | 2022年04月28日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 98.49 | 98.49 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2022年01月07日 | 2022年04月28日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 92.01 | 92.01 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2022年01月07日 | 2022年04月28日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 92.01 | 92.01 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 15,000 | 自有资金 | 2022年04月01日 | 2022年04月27日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 26.24 | 26.24 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治 | 银行 | 固定收益类 | 2,000 | 自有资金 | 2022年04月19日 | 2022年04月27日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 1.04 | 1.04 | 已收回 | 是 | 是 |
| 上党支行 | ||||||||||||||||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年04月19日 | 2022年04月27日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 0.52 | 0.52 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年04月19日 | 2022年04月27日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.37% | 0.52 | 0.52 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年05月07日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.20% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 1,306.48 | 自有资金 | 2022年05月07日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.20% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 693.52 | 自有资金 | 2022年05月07日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.20% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益 | 2,000 | 自有资金 | 2022年05月 | 2022年12月 | 货币市场 | 协议约定 | 2.20% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 |
| 长治上党支行 | 类 | 07日 | 31日 | 工具 | ||||||||||||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 3,000 | 自有资金 | 2022年05月07日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.20% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2022年05月07日 | 2022年05月30日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.20% | 13.86 | 0 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2022年05月07日 | 2022年05月30日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.20% | 13.86 | 0 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2022年05月07日 | 2022年05月30日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.20% | 13.86 | 0 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 1,673.32 | 自有资金 | 2022年06月14日 | 2022年07月01日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.20% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国 | 银行 | 固定 | 8,326. | 自有 | 2022年 | 2022年 | 货币 | 协议 | 2.20% | 7.53 | 0 | 已收 | 是 | 是 |
| 银行长治上党支行 | 收益类 | 68 | 资金 | 06月14日 | 06月29日 | 市场工具 | 约定 | 回 | ||||||||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2022年06月14日 | 2022年06月29日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.20% | 9.04 | 0 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 100,000 | 自有资金 | 2022年01月18日 | 2022年04月27日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 1.85% | 505.63 | 505.63 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 4,970 | 自有资金 | 2021年11月19日 | 2022年04月19日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.05% | 62.71 | 95.09 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 5,030 | 自有资金 | 2021年11月19日 | 2022年04月18日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.05% | 63.05 | 31.01 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 10 | 自有资金 | 2019年01月01日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0.14 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 兴业 | 银行 | 固定 | 300 | 自有 | 2021年 | 2022年 | 货币 | 协议 | 2.60% | 1.32 | 1.44 | 已收 | 是 | 是 |
| 银行长治分行 | 收益类 | 资金 | 11月09日 | 01月10日 | 市场工具 | 约定 | 回 | |||||||||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 3,950 | 自有资金 | 2021年11月11日 | 2022年01月06日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 15.76 | 15.64 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 1,500 | 自有资金 | 2021年11月18日 | 2022年01月06日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 5.24 | 5.2 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 2,500 | 自有资金 | 2021年11月18日 | 2022年01月10日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 9.44 | 9.37 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 4,000 | 自有资金 | 2021年11月30日 | 2022年01月10日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 18.52 | 18.39 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 10,053.93 | 自有资金 | 2021年12月24日 | 2022年01月10日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 12.17 | 12.09 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 762.95 | 自有资金 | 2021年12月30日 | 2022年01月10日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0.6 | 0.59 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银 | 银行 | 固定收 | 10,000 | 自有资 | 2022年01 | 2022年04 | 货币市 | 协议约 | 3.80% | 95 | 76.16 | 已收回 | 是 | 是 |
| 行长治分行 | 益类 | 金 | 月06日 | 月07日 | 场工具 | 定 | ||||||||||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 17,694.19 | 自有资金 | 2022年01月10日 | 2022年04月11日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.80% | 168.09 | 137.2 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2022年01月18日 | 2022年04月19日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.80% | 95 | 77.75 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2022年01月19日 | 2022年04月20日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.80% | 95 | 76.51 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 5,000 | 自有资金 | 2022年01月29日 | 2022年03月13日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 1.85% | 10.9 | 1.83 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 4,700.74 | 自有资金 | 2021年11月04日 | 2022年01月29日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 28.8 | 31.14 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 300 | 自有资金 | 2021年11月04日 | 2022年01月29日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 1.84 | 2.02 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行 | 银行 | 固定收益 | 10,000 | 自有资金 | 2022年04月 | 2022年05月 | 货币市场 | 协议约定 | 3.75% | 30.82 | 30.83 | 已收回 | 是 | 是 |
| 长治分行 | 类 | 02日 | 02日 | 工具 | ||||||||||||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 2,000 | 自有资金 | 2022年02月21日 | 2022年02月28日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.00% | 1.15 | 1.15 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年03月02日 | 2022年03月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.03% | 2.41 | 2.41 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 4,000 | 自有资金 | 2022年03月14日 | 2022年03月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.03% | 5.64 | 5.64 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 101.83 | 自有资金 | 2022年03月14日 | 2022年04月28日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.03% | 0.38 | 0.38 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 1,501.8 | 自有资金 | 2022年04月02日 | 2022年04月28日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.03% | 3.24 | 3.24 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 2,181.9 | 自有资金 | 2022年04月07日 | 2022年04月28日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.03% | 3.8 | 3.8 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长 | 银行 | 固定收益类 | 10,076.2 | 自有资金 | 2022年04月11 | 2022年04月28 | 货币市场工 | 协议约定 | 3.03% | 5.86 | 5.86 | 已收回 | 是 | 是 |
| 治分行 | 日 | 日 | 具 | |||||||||||||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 11,922.9 | 自有资金 | 2022年05月06日 | 2022年05月30日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.05% | 23.91 | 23.91 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 5,000 | 自有资金 | 2022年06月01日 | 2022年06月07日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.05% | 2.51 | 2.51 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 6,943.8 | 自有资金 | 2022年06月01日 | 2022年07月30日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.05% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年06月16日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.05% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 17,830 | 自有资金 | 2022年04月14日 | 2022年04月28日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 16.51 | 16.73 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 华夏银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 2,000 | 自有资金 | 2022年01月27日 | 2022年03月30日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 1.11% | 3.65 | 3.65 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 华夏银行长治 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年02月07日 | 2022年04月09日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.45% | 4.04 | 4.04 | 已收回 | 是 | 是 |
| 分行 | ||||||||||||||||
| 广发银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 4,000 | 自有资金 | 2022年01月24日 | 2022年02月24日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.05% | 10.36 | 10.36 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 广发银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 4,500 | 自有资金 | 2022年03月12日 | 2022年04月12日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 13.81 | 13.81 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 广发银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 2,000 | 自有资金 | 2022年04月08日 | 2022年05月13日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.10% | 5.95 | 5.95 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 广发银行长治分行 | 银行 | 固定收益类 | 5,000 | 自有资金 | 2022年04月19日 | 2022年05月24日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 1.30% | 6.23 | 6.23 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 5,000 | 自有资金 | 2022年02月21日 | 2022年02月28日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.10% | 2.01 | 2.01 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 3,500 | 自有资金 | 2022年03月02日 | 2022年03月30日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.00% | 5.37 | 5.37 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行长治上党支 | 银行 | 固定收益类 | 2,000 | 自有资金 | 2022年03月02日 | 2022年03月24日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.00% | 2.41 | 2.41 | 已收回 | 是 | 是 |
| 行 | ||||||||||||||||
| 农行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年03月03日 | 2022年03月30日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.00% | 0.74 | 0.74 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 3,500 | 自有资金 | 2022年04月01日 | 2022年06月30日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.10% | 20.14 | 20.14 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行长治上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年04月01日 | 2022年04月22日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.00% | 0.58 | 0.58 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 民生银行太原分行 | 银行 | 固定收益类 | 5,000 | 自有资金 | 2021年11月17日 | 2022年04月18日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 4.60% | 134.17 | 101.37 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 民生银行太原分行 | 银行 | 固定收益类 | 5,000 | 自有资金 | 2022年04月29日 | 2022年05月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.00% | 12.5 | 12.37 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 民生银行太原分行 | 银行 | 固定收益类 | 6,000 | 自有资金 | 2022年05月11日 | 2022年08月11日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.00% | 15 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 民生银行太原分行 | 银行 | 固定收益类 | 5,000 | 自有资金 | 2022年06月16日 | 2022年07月20日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.00% | 12.5 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 |
| 中国工商银行上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 1,500 | 自有资金 | 2022年05月07日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国工商银行上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年05月07日 | 2022年05月09日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.30% | 0.06 | 0 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国工商银行上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年05月07日 | 2022年06月06日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.30% | 1.89 | 0 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国工商银行上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 2,000 | 自有资金 | 2022年05月07日 | 2022年06月01日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.30% | 3.15 | 0 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国工商银行上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年05月09日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.30% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国工商银行上党 | 银行 | 固定收益类 | 300 | 自有资金 | 2022年05月09日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.30% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 |
| 支行 | ||||||||||||||||
| 中国工商银行上党支行 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年05月16日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.30% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 国融证券 | 证券 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年01月19日 | 2022年12月31日 | 债权类资产 | 协议约定 | 3.60% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 国融证券 | 证券 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年02月23日 | 2022年12月31日 | 债权类资产 | 协议约定 | 3.60% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 长安信托 | 信托 | 固定收益类 | 100 | 自有资金 | 2022年03月25日 | 2022年09月25日 | 债权类资产 | 协议约定 | 3.60% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 山西证券 | 证券 | 固定收益类 | 200 | 自有资金 | 2022年06月06日 | 2022年12月31日 | 债权类资产 | 协议约定 | 3.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 华龙证券 | 证券 | 固定收益类 | 50 | 自有资金 | 2021年11月03日 | 2022年05月05日 | 债权类资产 | 协议约定 | 5.07% | 1.27 | 1.27 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 华龙证券 | 证券 | 固定收益类 | 3,000 | 自有资金 | 2021年11月03日 | 2022年05月05日 | 债权类资产 | 协议约定 | 4.91% | 73.78 | 73.78 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 华龙证券 | 证券 | 固定收益类 | 5,000 | 自有资金 | 2022年01月06日 | 2022年05月05日 | 债权类资产 | 协议约定 | 4.90% | 67.12 | 67.12 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 华龙证 | 证券 | 固定收 | 1,950 | 自有资 | 2022年01 | 2022年05 | 债权类 | 协议约 | 4.90% | 24.61 | 24.61 | 已收回 | 是 | 是 |
| 券 | 益类 | 金 | 月12日 | 月05日 | 资产 | 定 | ||||||||||
| 华龙证券 | 证券 | 固定收益类 | 28,000 | 自有资金 | 2022年01月12日 | 2022年05月30日 | 债权类资产 | 协议约定 | 4.90% | 447.31 | 447.31 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 华龙证券 | 证券 | 固定收益类 | 10,050 | 自有资金 | 2022年01月12日 | 2022年06月20日 | 债权类资产 | 协议约定 | 4.90% | 187.54 | 187.54 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 华龙证券 | 证券 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2021年06月11日 | 2022年12月31日 | 债权类资产 | 协议约定 | 4.60% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 华龙证券 | 证券 | 固定收益类 | 5,000 | 自有资金 | 2022年01月07日 | 2022年12月31日 | 债权类资产 | 协议约定 | 4.60% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 华龙证券 | 证券 | 固定收益类 | 5,000 | 自有资金 | 2022年02月21日 | 2022年06月20日 | 债权类资产 | 协议约定 | 4.90% | 75.85 | 75.85 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 华龙证券 | 证券 | 固定收益类 | 1,950 | 自有资金 | 2022年02月22日 | 2022年06月20日 | 债权类资产 | 协议约定 | 4.90% | 29.32 | 29.32 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 华龙证券 | 证券 | 固定收益类 | 3,050 | 自有资金 | 2022年02月22日 | 2022年12月31日 | 债权类资产 | 协议约定 | 3.60% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 华龙证券 | 证券 | 固定收益类 | 15,000 | 自有资金 | 2022年06月24日 | 2022年12月24日 | 债权类资产 | 协议约定 | 3.50% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 华龙证券 | 证券 | 固定收益类 | 12,000 | 自有资金 | 2022年06月24日 | 2022年09月24日 | 债权类资产 | 协议约定 | 3.30% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 |
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 15,000 | 自有资金 | 2022年01月28日 | 2022年05月23日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.21% | 104.45 | 128.61 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 2,000 | 自有资金 | 2022年01月28日 | 2022年02月22日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.21% | 3.03 | 17.15 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 3,000 | 自有资金 | 2022年01月29日 | 2022年04月11日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.21% | 13.08 | 25.72 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年02月11日 | 2022年06月09日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.21% | 7.14 | 8.57 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年02月25日 | 2022年06月09日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.21% | 6.3 | 8.57 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年02月28日 | 2022年06月20日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.21% | 3.39 | 4.29 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年03月07日 | 2022年05月12日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.26% | 2.95 | 3 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 1,500 | 自有资金 | 2022年03月15日 | 2022年04月06日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.00% | 1.81 | 1.62 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年03月24日 | 2022年06月20日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.21% | 2.66 | 4.29 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银 | 银行 | 固定收 | 500 | 自有资 | 2022年03 | 2022年06 | 货币市 | 协议约 | 2.21% | 2.57 | 4.29 | 已收回 | 是 | 是 |
| 行 | 益类 | 金 | 月30日 | 月23日 | 场工具 | 定 | ||||||||||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 3,000 | 自有资金 | 2022年03月30日 | 2022年06月22日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.21% | 15.26 | 25.72 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 5,000 | 自有资金 | 2022年01月29日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.21% | 3.03 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 1,500 | 自有资金 | 2022年04月01日 | 2022年06月23日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.21% | 7.54 | 12.86 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年04月19日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.21% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年05月27日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.21% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 2,000 | 自有资金 | 2022年06月14日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.21% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年06月30日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.21% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 尧都农村商业银行晋中分行 | 银行 | 固定收益类 | 5,000 | 自有资金 | 2022年06月10日 | 2022年09月10日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.70% | 46 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 |
| 农业银行晋中分行迎宾支行工业园区 | 银行 | 固定收益类 | 1,800 | 自有资金 | 2022年04月18日 | 2022年05月23日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.80% | 4.6 | 4.69 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行太原分行营业部 | 银行 | 固定收益类 | 4,000 | 自有资金 | 2022年01月01日 | 2022年06月30日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.90% | 20 | 20.4 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 200 | 自有资金 | 2022年01月04日 | 2022年02月05日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 0.56 | 0.56 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 300 | 自有资金 | 2022年01月04日 | 2022年02月24日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 1.34 | 1.34 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 50 | 自有资金 | 2022年01月04日 | 2022年03月01日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 0.25 | 0.25 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年01月04日 | 2022年03月07日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 2.72 | 2.72 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 50 | 自有资金 | 2022年01月04日 | 2022年03月24日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 0.35 | 0.35 | 已收回 | 是 | 是 |
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 200 | 自有资金 | 2022年01月05日 | 2022年03月24日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 1.37 | 1.37 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 150 | 自有资金 | 2022年01月06日 | 2022年03月24日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 1.01 | 1.01 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 200 | 自有资金 | 2022年01月11日 | 2022年03月24日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 1.26 | 1.26 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 125 | 自有资金 | 2022年01月11日 | 2022年03月29日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 0.84 | 0.84 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 175 | 自有资金 | 2022年01月11日 | 2022年04月11日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 1.38 | 1.38 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 100 | 自有资金 | 2022年01月11日 | 2022年06月01日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 1.24 | 1.24 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年01月29日 | 2022年06月01日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 5.39 | 5.39 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 300 | 自有资金 | 2022年01月29日 | 2022年06月02日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 3.26 | 3.26 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 100 | 自有资金 | 2022年02月28日 | 2022年06月02日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 0.82 | 0.82 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银 | 银行 | 固定收 | 300 | 自有资 | 2022年02 | 2022年06 | 货币市 | 协议约 | 3.20% | 2.63 | 2.63 | 已收回 | 是 | 是 |
| 行 | 益类 | 金 | 月28日 | 月08日 | 场工具 | 定 | ||||||||||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 100 | 自有资金 | 2022年02月21日 | 2022年06月08日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 0.94 | 0.94 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 900 | 自有资金 | 2022年02月21日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年03月10日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 100 | 自有资金 | 2022年05月12日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 900 | 自有资金 | 2022年05月12日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 850 | 自有资金 | 2022年06月07日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 中国银行 | 银行 | 固定收益类 | 50 | 自有资金 | 2022年06月07日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 农行银行 | 银行 | 固定收益类 | 67 | 自有资金 | 2022年04月11日 | 2022年04月27日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0.08 | 0.08 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行银行 | 银行 | 固定收益类 | 33 | 自有资金 | 2022年04月11日 | 2022年04月26日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0.04 | 0.04 | 已收回 | 是 | 是 |
| 农行银行 | 银行 | 固定收益类 | 450 | 自有资金 | 2022年04月11日 | 2022年04月20日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0.29 | 0.29 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行银行 | 银行 | 固定收益类 | 250 | 自有资金 | 2022年04月11日 | 2022年04月20日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0.16 | 0.16 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行银行 | 银行 | 固定收益类 | 50 | 自有资金 | 2022年04月11日 | 2022年04月18日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0.02 | 0.02 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行银行 | 银行 | 固定收益类 | 150 | 自有资金 | 2022年04月11日 | 2022年04月12日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0.01 | 0.01 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行银行 | 银行 | 固定收益类 | 50 | 自有资金 | 2022年04月11日 | 2022年05月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0.18 | 0.18 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行银行 | 银行 | 固定收益类 | 150 | 自有资金 | 2022年04月11日 | 2022年05月26日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0.48 | 0.48 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行银行 | 银行 | 固定收益类 | 150 | 自有资金 | 2022年04月11日 | 2022年05月10日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0.31 | 0.31 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行银行 | 银行 | 固定收益类 | 350 | 自有资金 | 2022年04月02日 | 2022年06月27日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 2.14 | 2.14 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行银行 | 银行 | 固定收益类 | 250 | 自有资金 | 2022年04月02日 | 2022年06月23日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 1.46 | 1.46 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行银 | 银行 | 固定收 | 50 | 自有资 | 2022年05 | 2022年06 | 货币市 | 协议约 | 2.60% | 0.16 | 0.16 | 已收回 | 是 | 是 |
| 行 | 益类 | 金 | 月10日 | 月23日 | 场工具 | 定 | ||||||||||
| 农行银行 | 银行 | 固定收益类 | 200 | 自有资金 | 2022年05月10日 | 2022年06月23日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0.63 | 0.63 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行银行 | 银行 | 固定收益类 | 150 | 自有资金 | 2022年05月10日 | 2022年06月20日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0.44 | 0.44 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行银行 | 银行 | 固定收益类 | 100 | 自有资金 | 2022年05月10日 | 2022年06月10日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0.22 | 0.22 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 农行银行 | 银行 | 固定收益类 | 550 | 自有资金 | 2022年06月21日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.60% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 厦门国际银行 | 银行 | 固定收益类 | 1,300 | 自有资金 | 2022年01月11日 | 2022年03月16日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 1.90% | 4.39 | 4.39 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行 | 银行 | 固定收益类 | 20,000 | 自有资金 | 2022年01月11日 | 2022年01月17日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.02% | 0 | 9.01 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 上海通怡投资管理有限公司 | 其他专业理财机构 | 其它 | 19,977.67 | 自有资金 | 2022年01月14日 | 2022年06月01日 | 其他 | 协议约定 | 3.00% | 0 | 0 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 上海通怡投资 | 其他专业理财 | 其它 | 22.33 | 自有资金 | 2022年01月14日 | 2022年06月01日 | 其他 | 协议约定 | 3.00% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 |
| 管理有限公司 | 机构 | |||||||||||||||
| 长江证券股份有限公司 | 证券 | 其它 | 18,885.37 | 自有资金 | 2022年01月20日 | 2022年06月01日 | 债权类资产 | 协议约定 | 3.00% | 0 | 0 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 长江证券股份有限公司 | 证券 | 其它 | 314.63 | 自有资金 | 2022年01月20日 | 2022年06月01日 | 债权类资产 | 协议约定 | 3.00% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 长江证券股份有限公司 | 证券 | 其它 | 19,200 | 自有资金 | 2022年01月20日 | 2022年06月28日 | 债权类资产 | 协议约定 | 3.00% | 0 | 0 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 厦门国际银行 | 银行 | 固定收益类 | 1,200 | 自有资金 | 2022年03月16日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.90% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 厦门国际银行 | 银行 | 固定收益类 | 2,000 | 自有资金 | 2021年12月29日 | 2022年05月10日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.90% | 0 | 21.27 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 厦门国际银行 | 银行 | 固定收益类 | 1,500 | 自有资金 | 2022年05月17日 | 2022年05月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.90% | 0 | 1.88 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 厦门国 | 银行 | 固定收 | 1,700 | 自有资 | 2022年06 | 2022年12 | 货币市 | 协议约 | 2.90% | 0 | 21.91 | 已收回 | 是 | 是 |
| 际银行 | 益类 | 金 | 月07日 | 月29日 | 场工具 | 定 | ||||||||||
| 厦门国际银行 | 银行 | 固定收益类 | 1,500 | 自有资金 | 2022年06月02日 | 2022年06月30日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.90% | 0 | 3.38 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 厦门国际银行 | 银行 | 固定收益类 | 2,000 | 自有资金 | 2022年06月09日 | 2022年06月30日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.90% | 0 | 3.38 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 厦门国际银行 | 银行 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年06月14日 | 2022年06月30日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.85% | 0 | 0.69 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 厦门国际银行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2022年06月17日 | 2022年06月30日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 0 | 11.56 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行 | 银行 | 固定收益类 | 12,800 | 自有资金 | 2022年06月22日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.85% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行 | 银行 | 固定收益类 | 15,000 | 自有资金 | 2022年06月22日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.85% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行 | 银行 | 固定收益类 | 3,000 | 自有资金 | 2022年06月30日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.80% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 兴业银行 | 银行 | 固定收益类 | 10,000 | 自有资金 | 2022年06月30日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.85% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 浦发银行 | 银行 | 固定收益类 | 2,000 | 自有资金 | 2022年06月30日 | 2022年12月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 0 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 |
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年01月11日 | 2022年01月18日 | 债权类资产 | 协议约定 | 2.18% | 0.21 | 0.21 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年01月18日 | 2022年02月07日 | 债权类资产 | 协议约定 | 2.66% | 0.73 | 0.73 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年02月07日 | 2022年02月14日 | 债权类资产 | 协议约定 | 2.39% | 0.23 | 0.23 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年02月14日 | 2022年02月21日 | 债权类资产 | 协议约定 | 2.07% | 0.2 | 0.2 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年02月21日 | 2022年02月28日 | 债权类资产 | 协议约定 | 2.44% | 0.23 | 0.23 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年02月28日 | 2022年03月01日 | 债权类资产 | 协议约定 | 2.70% | 0.04 | 0.04 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年03月08日 | 2022年03月15日 | 债权类资产 | 协议约定 | 2.15% | 0.21 | 0.21 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年03月15日 | 2022年03月22日 | 债权类资产 | 协议约定 | 2.45% | 0.23 | 0.23 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年03月23日 | 22022年03月24日 | 债权类资产 | 协议约定 | 2.35% | 0.03 | 0.03 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金 | 证券 | 固定 | 500 | 自有 | 2022年 | 2022年 | 债权 | 协议 | 3.71% | 0.41 | 0.41 | 已收 | 是 | 是 |
| 财富 | 收益类 | 资金 | 03月29日 | 04月06日 | 类资产 | 约定 | 回 | |||||||||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年04月06日 | 2022年04月11日 | 债权类资产 | 协议约定 | 2.24% | 0.15 | 0.15 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年04月11日 | 2022年04月18日 | 债权类资产 | 协议约定 | 2.02% | 0.19 | 0.19 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年04月19日 | 2022年04月20日 | 债权类资产 | 协议约定 | 1.85% | 0.03 | 0.03 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 500 | 自有资金 | 2022年04月20日 | 2022年04月21日 | 债权类资产 | 协议约定 | 1.75% | 0.02 | 0.02 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 250 | 自有资金 | 2022年04月21日 | 2022年04月28日 | 债权类资产 | 协议约定 | 1.80% | 0.09 | 0.09 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 250 | 自有资金 | 2022年04月28日 | 2022年04月29日 | 债权类资产 | 协议约定 | 1.87% | 0.08 | 0.08 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中泰证券 | 证券 | 固定收益类 | 250 | 自有资金 | 2022年04月22日 | 2022年04月29日 | 债权类资产 | 协议约定 | 1.92% | 0.13 | 0.13 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 250 | 自有资金 | 2022年04月29日 | 2022年05月06日 | 债权类资产 | 协议约定 | 1.80% | 0.05 | 0.05 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中泰证券 | 证券 | 固定收益类 | 250 | 自有资金 | 2022年04月29 | 2022年05月05 | 债权类资产 | 协议约定 | 2.02% | 0.01 | 0.01 | 已收回 | 是 | 是 |
| 日 | 日 | |||||||||||||||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 250 | 自有资金 | 2022年05月06日 | 2022年05月13日 | 债权类资产 | 协议约定 | 2.00% | 0.1 | 0.1 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中泰证券 | 证券 | 固定收益类 | 250 | 自有资金 | 2022年05月05日 | 2022年05月12日 | 债权类资产 | 协议约定 | 1.88% | 0.09 | 0.09 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中泰证券 | 证券 | 固定收益类 | 250 | 自有资金 | 2022年05月12日 | 2022年05月16日 | 债权类资产 | 协议约定 | 1.55% | 0.04 | 0.04 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 250 | 自有资金 | 2022年05月13日 | 2022年05月20日 | 债权类资产 | 协议约定 | 1.72% | 0.08 | 0.08 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中泰证券 | 证券 | 固定收益类 | 258.3 | 自有资金 | 2022年05月16日 | 2022年05月19日 | 债权类资产 | 协议约定 | 1.74% | 0.04 | 0.04 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中泰证券 | 证券 | 固定收益类 | 250 | 自有资金 | 2022年05月19日 | 2022年05月26日 | 债权类资产 | 协议约定 | 1.74% | 0.08 | 0.08 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 250 | 自有资金 | 2022年05月23日 | 2022年05月30日 | 债权类资产 | 协议约定 | 1.75% | 0.08 | 0.08 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中金财富 | 证券 | 固定收益类 | 250 | 自有资金 | 2022年05月30日 | 2022年06月06日 | 债权类资产 | 协议约定 | 1.89% | 0.09 | 0.09 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中泰证券 | 证券 | 固定收益类 | 250 | 自有资金 | 2022年05月30日 | 2022年06月06日 | 债权类资产 | 协议约定 | 1.85% | 0.09 | 0.09 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中信 | 银行 | 固定 | 1,000 | 自有 | 2022年 | 2022年 | 货币 | 协议 | 2.30% | 2.49 | 1.24 | 已收 | 是 | 是 |
| 银行大同迎宾街支行 | 收益类 | 资金 | 01月28日 | 03月08日 | 市场工具 | 约定 | 回 | |||||||||
| 中信银行大同迎宾街支行 | 银行 | 固定收益类 | 1,300 | 自有资金 | 2022年02月18日 | 2022年04月19日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.30% | 4.98 | 4.41 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行大同迎宾街支行 | 银行 | 固定收益类 | 1,500 | 自有资金 | 2022年03月09日 | 2022年04月19日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.30% | 4.7 | 5.32 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行大同迎宾街支行 | 银行 | 固定收益类 | 2,000 | 自有资金 | 2022年04月08日 | 2022年04月28日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.30% | 2.56 | 6 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行大同迎宾街支行 | 银行 | 固定收益类 | 2,200 | 自有资金 | 2022年04月12日 | 2022年05月27日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.30% | 6.33 | 0.73 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行大 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年05月01 | 2022年05月31 | 货币市场工 | 协议约定 | 1.60% | 2.34 | 2.34 | 已收回 | 是 | 是 |
| 同迎宾街支行 | 日 | 日 | 具 | |||||||||||||
| 中信银行大同迎宾街支行 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年05月01日 | 2022年05月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 1.60% | 2.34 | 2.34 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行大同迎宾街支行 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年06月03日 | 2022年06月30日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 1.60% | 2.44 | 2.44 | 已收回 | 是 | 是 | ||
| 中信银行大同迎宾街支行 | 银行 | 固定收益类 | 1,000 | 自有资金 | 2022年06月03日 | 2022年07月04日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 1.60% | 2.8 | 0 | 未赎回 | 是 | 是 | ||
| 合计 | 1,231,869.54 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 5,656.74 | 6,022.39 | -- | -- | -- | -- | |||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 海南振东健康科技有限公司 | 子公司 | 药品批发；药品零售；药品互联网信息服务；药品进出口；食品经营；保健食品销售；特殊医学用途配方食品销售；食品经营（销售预包装食品）；第三类医疗器械经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：化妆品零售；第一类医疗器械零售；第二类医疗器械零售；卫生用品 | 10000000 | 566,406,376.29 | 212,653,717.35 | 812,229,044.39 | 116,612,226.58 | 99,104,149.78 |
| 批发；市场营销策划（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 | ||||||||
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 子公司 | 药品生产：原料药、大容量注射剂、小容量注射剂、粉针剂、冻干粉针剂、片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、干混悬剂、软膏剂、精神药品等 | 395000000 | 1,074,135,514.88 | 675,183,828.93 | 330,087,071.77 | 5,031,537.15 | 4,340,906.10 |
| 山西振东安欣生物制药有限公司 | 子公司 | 药品生产：原料药（胶体果胶铋、柳氨酚、盐酸氟桂利嗪、巴柳氮钠）、小容量注射剂、片剂、硬胶囊剂（含抗肿瘤药）、颗粒剂、散剂、丸剂 | 170000000 | 435,810,344.76 | 96,906,056.90 | 89,651,740.74 | 26,921,038.77 | 26,596,853.79 |
（蜜丸、浓缩丸、糊丸）、搽剂、凝胶剂、精神药品（地西泮注射液）、中药提取；药品批发；医药技术开发；（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、政策风险
近年来，在一致性评价、集采常态化、招标限价、医保及基药目录调整、医保支付改革等政策调控下，医药行业整体承压。药品标准不断提高，监管政策更加严格，辅助用药目录、医院重点监控药品及中药注射剂目录等持续推行，行业优胜劣汰洗牌加速。面对上述风险，公司秉承“缠紧政策、透彻变化”的理念，各体系一把手亲抓，成立三人小组，每月邀请各界人士召开“政策沙龙会”。一方面继续开展对核心产品的深度研究和二次开发，及时掌握行业政策变动趋势、随机调整布局；另一方面通过改善经营管理水平，提高市场竞争力，扩大市场份额，进而带动企业销售收入和利润的稳步增长。同时，加大在研发创新上的投入，兼顾短期投资回报及中长期竞争力构建布局产品研发，提升企业核心竞争力。
2、研发风险
新药研发具有高投资、高风险、周期长的特点，容易受到国家政策、市场因素等众多不确定因素的影响，研发项目具有立项不准、研发延缓或失败、新用药技术不被临床接受、竞争品种抢占市场先机等风险。
面对上述风险，公司加大与科研院所的合作，完善研发项目风险管理机制，提高研发成果转化。加强“专家委员会”的职能，定期召开科研项目风控评估会。公司临床研究中心每月定期反馈临床变化与需求，围绕患者健康服务需求，全程规划产品生命周期管理；在坚持“市场导向、科技引领”战略的基础上，跟随政策、行业环境变化及时调整公司发展部署。
3、质量风险
随着新版GMP、新版《中国药典》、注册审评新规、一致性评价等一系列新标准、新制度、新规定的出台和实施，对药品自研发到上市的各个环节都做出了更加严格的规定，对全流程的质量把控都提出了新的要求。公司强化“质量管理中心”职能，全面完善从原料到生产的整个质量检测监控各环节的数据库，内部飞检制度化，严格实施定期抽检，逐步实现产品质量线上监控；加强内外交流，吸收最新质量管理技术；完善集团药物警戒体系，紧盯产品质量趋势，及时发现不良信号，确保产品质量稳步提升。强化员工质量意识，把一支药连系两条命（患者与企业的生命）和“丝缕求细，点滴求精” 的质量理念牢牢嵌入员工的基因中。
4、人力资源风险
随着行业竞争格局的不断演化，对行业人才的争夺也日趋激烈，如果公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能造成公司的骨干员工流失且无法吸引优秀人才加入，将对公司长期发展产生不利影响。
面对上述风险，公司充分发挥好“文化”这一独特优势，通过培训、宣讲、征文等方式，让员工理解理念、应用模式；组织全员亲身参与公益慈善、爱国、团建等活动，让员工深刻感悟和自觉践行；树立文化榜样，网、号、刊融合宣传正能量人物、事迹，让全员学习、感悟先进。进而让“与民同富、与家同兴、与国同强”的核心价值观转变为员工的自觉行为，实现用文化留人。加大奖励，每月小奖，季度中奖，年度大奖，推动人岗适配，奖勤罚懒，让能干的上位，平庸的让位，提高人才的获得感和幸福感，实现用公平、待遇留人。
5、新型肺炎疫情带来的风险
随着新冠肺炎疫情呈现常态化、多点散发和局部聚集性暴发的趋势，疫情导致的管制性封锁、人流自主性隔离等将影响到企业的正常生产运营，持续的时间和受影响程度具有一定不确定性；各类终端市场受新冠肺炎影响的线下营销活动将受到限制，同时也有可能引起原材料、人工和物流等成本上涨。面对上述风险，公司在确保员工安全、健康前提下，积极有序进行企业生产经营，在支持国家抗疫工作的同时，化危为机，加大产品结构调整，创新营销模式，减轻疫情对部分产品销售所带来的短期冲击。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 ?不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 41.32% | 2022年04月22日 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网披露的《2021年年度股东大会决议公告》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 李昆 | 董事 | 被选举 | 2022年04月22日 | 董事会选举，股东大会审议通过产生 |
| 雷振宏 | 副总经理 | 聘任 | 2022年03月29日 | 董事会选举产生 |
| 王旭峰 | 副总经理 | 聘任 | 2022年03月29日 | 董事会选举产生 |
| 李志旭 | 副总经理 | 离任 | 2022年03月31日 | 因个人原因离任 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
无
2、员工持股计划的实施情况
?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总额 | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
| 管理人员及核心骨干员工 | 1,759 | 20,167,608 | 减持完毕 | 1.96% | 自有资金或自筹资金 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数 | 报告期末持股数 | 占上市公司股本总额的比例 |
| 刘长禄 | 财务总监 | 18,213 | 0 | 0.09% |
| 王旭文 | 副总经理 | 91,066 | 0 | 0.45% |
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 ?不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 山西振东安欣生物制药有限公司 | 氮氧化物 | 有组织流量不稳定的间断排放 | 2个 | DA008 DA009 | 30.3mg/Nm3 31.2mg/Nm3 | DB14 /1929-2019 50mg/Nm3 | 0.34636吨/年 | 3.42吨/年 | 无 |
| 山西振东安欣生物制药有限公司 | 二氧化硫 | 有组织流量不稳定的间断排放 | 2个 | DA008 DA009 | 0mg/Nm3 | DB14 /1929-2019 35mg/Nm3 | 0 | / | 无 |
| 山西振东安欣生物制药有限公司 | VOC（原料药及污水站） | 有组织流量不稳定的间断排放 | 2个 | DA006 DA007 | 14.5/Nm3 13.3/Nm3 | GB37823-2019 60mg/Nm3 | 0.764567吨/年 | 17.71吨/年 | 无 |
| 山西振东安欣生物制药有限公司 | 废水总排量 | 有组织流量不稳定的间断排放 | 1个 | DW003厂区废水总排口 | / | / | 9695立方米 | / | 无 |
| 山西振东安欣生物制药有限公司 | 化学需氧量 | 有组织流量不稳定的间断排放 | 1个 | DW003厂区废水总排口 | 50mg/l | GB 21904-2008 100 mg/L | 0.6077吨/年 | / | 无 |
| 山西振东安欣生物制药有限公司 | 氨氮（NH3-N） | 有组织流量不稳定的间断排放 | 1个 | DW003厂区废水总排口 | 2mg/Nm3 | GB 21904-2008 20 mg/L | 0.00268吨/年 | / | 无 |
| 山西振东安欣生物制药有限公司 | BOD5 | 有组织流量不稳定的间断排放 | 1个 | DW003厂区废水总排口 | 15mg/Nm3 | GB 21904-2008 20 mg/L | 0.1602吨/年 | / | 无 |
| 山西振东安欣生物制药有限公司 | 总磷（以P计） | 有组织流量不稳定的间断排放 | 1个 | DW003厂区废水总排口 | 0.84mg/Nm3 | GB 21904-2008 1.0 mg/L | 0.015237吨/年 | / | 无 |
| 山西振东安欣生物制药有限公司 | 总氮（以N计） | 有组织流量不稳定的间断排放 | 1个 | DW003厂区废水总排口 | 13.6mg/Nm3 | GB 21904-2008 30 mg/L | 0.09857吨/年 | / | 无 |
| 山西振东安欣生物制药有限公司 | PH值 | 有组织流量不稳定的间断排放 | 1个 | DW003厂区废水总排口 | / | GB 21904-2008 2022/6/9 | / | / | 无 |
| 山西振东 | 五日生化 | 流量不稳 | 1个 | DW001污 | 3.6mg/L | GB/T | 0.50吨/ | 无 | 无 |
| 泰盛制药有限公司 | 需氧量BOD | 定的连续排放 | 水总排口 | 31962-2015 | 年 | ||||
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 化学需氧量COD | 流量不稳定的连续排放 | 1个 | DW001污水总排口 | 30.6mg/L | GB/T 31962-2015 | 3.61吨/年 | 12吨/年 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 悬浮物 | 流量不稳定的连续排放 | 1个 | DW001污水总排口 | 17.5mg/L | GB/T 31962-2015 | 2.42吨/年 | 无 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 总氮 | 流量不稳定的连续排放 | 1个 | DW001污水总排口 | 5.95mg/L | GB/T 31962-2015 | 0.87吨/年 | 无 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 总磷 | 流量不稳定的连续排放 | 1个 | DW001污水总排口 | 0.07mg/L | GB/T 31962-2015 | 0.01吨/年 | 无 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 色度 | 流量不稳定的连续排放 | 1个 | DW001污水总排口 | / | GB/T 31962-2015 | / | 无 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 氨氮 | 流量不稳定的连续排放 | 1个 | DW001污水总排口 | 0.76mg/L | GB/T 31962-2015 | 0.27吨/年 | 18.07吨/年 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | pH值 | 流量不稳定的连续排放 | 1个 | DW001污水总排口 | / | GB/T 31962-2015 | / | 无 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 污水站挥发性有机物VOCS | 有组织流量不稳定的连续排放 | 1个 | DA002废气排放口 | 5.69mg/Nm3 | GB 37823—2019 | 0.22吨/年 | 13.99吨/年 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 中药提取车间挥发性有机物VOCS | 有组织流量不稳定的间断排放 | 1个 | DA003废气排放口 | 6.77mg/Nm3 | GB 37823—2019 | 0.02吨/年 | 13.99吨/年 | 无 |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 原料合成车间挥发性有机物VOCS | 有组织流量不稳定的间断排放 | 1个 | DA004废气排放口 | 9.09mg/Nm3 | GB 37823—2019 | 0.04吨/年 | 13.99吨/年 | 无 |
| 山西振东制药股份有限公司 | 化学需氧量 | 有组织排放 | 1个 | 废水总排口 | 50mg/L | GB21908-2008 | 0.55吨 | 0.45吨/年 | 无 |
| 山西振东制药股份有限公司 | 氨氮 | 有组织排放 | 1个 | 废水总排口 | 2mg/L | GB21908-2008 | 0.0175吨 | 0.04吨/年 | 无 |
| 山西振东制药股份有限公司 | 总磷 | 有组织排放 | 1个 | 废水总排口 | 0.4mg/L | GB21908-2008 | 0.0027吨 | 无 | 无 |
| 山西振东制药股份有限公司 | 总氮 | 有组织排放 | 1个 | 废水总排口 | 15mg/L | GB21908-2008 | 0.1835吨 | 无 | 无 |
| 山西振东制药股份有限公司 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 1个 | 20T燃气锅炉排放口 | 50mg/L | GB13271-2014特别排放限值 | 0.3121吨 | 15.55吨/年 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
1、废水：
振东安欣现有污水处理站1套，处理能力为500m?/日，采用生化处理法，水污染物排放标准执行《化学合成类制药工业水污染物排放标准》（GB21904-2008）。污水经过厂区内污水处理站处理后达
标排放至晋中市第二污水处理厂，同时安装有在线监测系统进行实时监测，数据上传至晋中经济技术开发区环境保护局。
振东泰盛现有污水处理站1套，处理能力为1400m?/日，采用“厌氧菌+好氧菌生化处理法”，废水污染物排放标准执行《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T 31962-2015）标准。污水经过厂区内污水处理站处理后达标排放至城市污水管网，然后进入大同市开发区御东污水处理厂，同时安装有在线监测系统进行实时监测，数据上传至大同市环境保护局。振东制药现有污水处理站2套，处理能力为980m?/日，采用生化处理法，废水水污染物排放标准执行《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》（GB21908-2008）。污水经过厂区内污水处理站处理后达标排放至城市污水管网，然后进入长治县污水处理厂，同时安装有在线监测系统进行实时监测，数据上传至长治县及长治市环境保护局。
2、废气：
振东安欣现有1台6吨/小时和1台10吨/小时天燃气锅炉，使用清洁能源天然气，采用进口低氮燃烧器，实现废气达标排放，烟气排放标准执行《山西省锅炉大气污染物排放标准》（DB14/1929-2019）。
振东泰盛现有1台20蒸吨/小时天然气锅炉（为备用锅炉），使用清洁燃料天然气，采用进口低氮燃烧器，实现废气达标排放，烟气排放标准执行《锅炉大气污染物排放标准》 （DB14/1929-2019）标准。现使用蒸汽用于生产采暖。
振东制药现有1台20蒸吨/小时燃气锅炉，使用清洁燃料天然气，采用进口低氮燃烧器，实现废气达标排放，烟气排放标准执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB 13271-2014）中表3特别排放限值标准，同时安装有在线监测系统进行实时监测，数据上传至长治市生态环境局及长治市生态环境局上党分局。
3、噪声：
振东安欣、振东泰盛、振东制药均按照厂界噪声排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）2类，厂区达标。
4、固体废物：
振东安欣有1套危险废物暂存库，转移处置委托山西省太原固体废物处置中心进行处置。
振东泰盛现有1座危险废弃物暂存库，产生危废委托“广灵金隅水泥有限公司（有危废处理资质）”进行处置。
振东制药有2套危险废物暂存库，转移处置委托泽州县和美环保科技有限公司进行处置。
5、工业粉尘：
振东安欣、振东泰盛、振东制药按照工业粉尘排放执行《制药工业大气污染物排放标准GB37823—2019》，所有设施均安装有除尘处理设施。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1. 振东安欣已完成的建设项目均已通过环境保护验收，并取得审批。后续在建项目均按照“三同时”制度，取得环保相关审批手续。同时，公司取得了《排放污染物许可证》（许可证编号：
91140700602052641X001P）。
2. 振东安欣名称由山西振东安特生物制药有限公司变更为山西振东安欣生物制药有限公司，排污许可证已进行更换。
3. 振东安欣五月初增加化验室废气处理设施，增加一个废气排口，排污许可证已进行更换。
4. 振东泰盛已完成的建设项目均已通过环境保护验收，并取得审批。同时，公司取得了《排放污染物许可证》（许可证编号：91140200602165291J001P）。
振东制药已完成的建设项目均已通过环境保护验收，并取得审批。后续在建项目均按照“三同时”制度，取得环保相关审批手续。同时，公司取得了《排放污染物许可证》（许可证编号：
91140400729655415C001P）。突发环境事件应急预案
振东安欣制定了《突发环境事件应急预案》(备案本)，并在晋中生态环境局开发区分局进行备案。振东泰盛制定了《突发环境事件应急预案》，并在大同市环境保护局进行备案。振东制药《突发环境事件应急预案》正在由第三方进行编制。环境自行监测方案
振东安欣自行监测方案于2022年1月1日发布执行，在2022年5月9日取得新版排污许可证后，按照新版排污许可证重新制定自行监测方案，并依照新版自行监测方案执行。
振东泰盛完成自行监测方案编制并上传大同市自行监测平台，废水安装有1套在线监测系统，废水监测因子有：COD、氨氮、流量、PH值。振东制药自行监测方案已按照环保要求制定，第三方监测公司按照方案进行监测，监测结果按时上报。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用振东制药开展1、天然气锅炉替代煤粉锅炉；2、锅炉凝水回收，节约蒸汽运营成本；3、中水回用。其他环保相关信息无
二、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司成立之初就开始作慈善公益和扶贫济困活动。平顺基地于2013年投资打造50万亩中药材基地，开始中药材产业扶贫也已走过9个年头。2016年4月开始公司在平顺262个行政村中选择包扶了78个贫困村，实施乡村振兴也已近6年。
2016年，平顺县中药材产值达到2.07亿元，农民人均中药材年收入达到1546元。2017年全县中药材产值达到2.38亿元，农民人均中药材年收入达到1760元。2018年，平顺县中药材产值达到3.38亿元，发展中药材重点村233个，种植和经营药材3.6万户，中药材种植加工销售企业14家，专业合作社174家，农民年人均中药材收入3700元。2019年，平顺县中药材产值达到4.56亿元，发展中药材
重点村237个，种植和经营药材3.9万户，中药材种植加工销售企业14家，专业合作社182家，农民年人均中药材收入3900元。2020年，开设了中药材种植保险。大力推行“土地流转、劳务雇佣”、“资产收益、按股分红”等带农增收机制，实现中药材资源变资产、农民变股民、资金变股金，直接带动3.5万贫困人口人均增收4300余元。2021年，带动平顺县76个村委（10711户农户）成立中药材种植专业合作社，发展连翘面积达45万亩，增长253%，党参1.6万亩，增长342%，户均增收3500元。中药材产业扶贫成功入选全国产业扶贫十大范例。在公司的带动和引领下，中药材产业已经成为平顺县的支柱产业和贫困群众增收的主要渠道。
（1）让利于民、产业振兴
把打造中药材规范化、规模化基地，作为各地产业扶贫的重要平台，采取“公司+政府+专业合作社+农户”的模式，为农民预付种子种苗，对多年生药材品种预付部分资金，制订药材收购保护价，进行免费的种植技术指导和培训等措施，切实减轻农民负担、降低市场风险，把风险留给企业承担。同时对于地产药材与专业合作社签订订单收购合同，解除药材销售难题，打消农民发展顾虑。
（2）包村联户、乡村振兴
平顺县是国家级扶贫开发重点县，扶贫任务艰巨，公司组织上千名员工在平顺重点包扶了78个贫困村，涉及6490户，16848贫困人口。采取一个高管包一个片，一个总监或经理包一个村，几名骨干包一个户的办法，乡村振兴、服务到户。
（3）吸收劳力、就业帮扶
公司在平顺县的中药材产业已经形成了种植、科研、加工、仓储、物流、销售一体化全链条，为当地贫困户创造了良好的就业机会。公司在招聘、雇工、包工、劳务等方面，尽可能吸收平顺县贫困家庭的劳动力。近几年，先后安排贫困户从事采收、加工、仓储、种子种苗繁育基地管理等长期和季节性用工652人次。农户通过土地流转、基地雇工、自主种植三项收入合计比原先单纯种植玉米增收效果十分明显。
2、履行乡村振兴社会责任情况
（1）乡村振兴规划
公司与平顺县政府联合，通过中药材产业联合体进行产业帮扶，带动贫困户巩固脱贫成果。针对不同原因，区别制定措施，对缺乏组织意识，散、乱、差的贫困户，帮助其建立经济合作社，促进农户之间互助合作，改变落后的分散化、零碎化模式，促其增收；对因文化、技术差在外打工失败后返乡致贫的贫困群众，给予适当补贴，鼓励他们成为脱贫致富骨干，带头组织村民成立小型互助组；对部分年龄偏大、劳动能力弱的贫困群众，为其添置除草机等轻型易操作的机械设备，降低劳动强度；对部分因残致贫的村民，组织员工进行调研，并征求村民意愿，合理确定适合其发展的方案；对个别脱贫意识薄弱
的贫困群众，根据平顺荒山荒坡多的实际情况，帮助其投资种植易管理、利生态、长收益的野生中药材品种，助其增收。公司决心把平顺县打造成全国中药材第一县，带动全县巩固脱贫攻坚成果，实现乡村振兴。
（2）年度乡村振兴概要
投资近千万元建立了中药材种植基地和仓储物流基地，发展产业帮扶的过程中，积极探索和创新与农户合作共赢的利益联接机制，经过发展总结，再发展再总结多个轮回，逐步完善形成了“企业牵头+政府引导+合作社管理+农户操作”的运行模式。公司制定了巩固脱贫成果计划，以长治地区一个老总包一个片，一个总监包一个村，一个小组包若干个贫困户的原则，按计划进行乡村振兴工作。
（3）乡村振兴成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中： 1.资金 | 万元 | 1027 |
| 2.物资折款 | 万元 | 5.8 |
| 3.巩固脱贫成果人口帮扶数 | 人 | 6485 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 1 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 1027 |
| 1.4巩固脱贫成果人口帮扶数 | 人 | 6485 |
| 2.转移就业 | —— | —— |
| 其中： 2.1职业技能培训投入金额 | 万元 | 50 |
| 2.2职业技能培训人数 | 人次 | 390 |
| 2.3巩固脱贫成果帮扶实现就业人数 | 人 | 19 |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
| 2021年山西省农业产业化龙头企业 |
（4）后续乡村振兴计划
2022年，公司在取得现有巩固脱贫攻坚成果的基础上，继续做好产业帮扶、就业帮扶和救助帮扶，争取在扶贫的深度与广度上继续拓展，让更多的公司员工参与到扶贫工作上来，让公司驻地的农民获得更大的收益，实现乡村振兴。
1、公司制定计划，总结过去的经验，通过对接个人，定期帮扶，对于贫困户建档立卡，责任到人，巩固脱贫成果。
2、组织村干部、贫困户学习培训中药材相关知识，与当地政府联合普及中药材种植专业知识，发展产业帮扶的工作思路。
3、与当地村委联合组建农村合作社，通过合作社管理模式，让中药材种植市场化，带动中药材种植的发展。
4、设计好小块农田的专业生产设备，减轻农户劳动强度，提高药材初加工效率，节时省力，增加农户收入。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2021年7月 | 2,106 | 是 | 2022年8月 | 无 | 无 |
| 24日，北京克莱瑞公司向大同市云州区法院提起诉讼，要求振东泰盛公司分配销售利润2106万元，要求振东制药股份公司承担连带责任；2021年11月20日，转向大同市中级人民法院提起诉讼。2021年11月26日，振东泰盛公司提起管辖异议；2022年1月25日，振东泰盛公司领取管辖异议裁定；2022年1月28日，振东泰盛公司就管辖异议裁定向山西省高级人民法院提起上诉。 | 16日开庭 |
其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
?适用 □不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 山西振东安欣生物制药有限公司 | 其他 | 生产的20170404的红花注射液热原项目不符合规定 | 被有权机关调查 | 安欣生物因20170404批次红花注射液被认定为违反了《药品管理法》第四十九条第三款第（六）项的规定：禁止生产、销售劣药。因此，依据《药品管理法》，山西省食药监局责令 | 2018年04月13日 | 2018-028 |
安特生物进行整改，没收召回的不合格红花注射液（批号：
20170404）134764支，另外没收其违法所得121,889.6元，并处货值金额234,656.7元2倍罚款469,313.4元，合计罚没款591,203元。
整改情况说明?适用 □不适用
1、安欣生物在事件发生后，成立了专门小组，制定责任人，全力配合山西省食药监局检查，按规定召回全部不合格的红花注射液。
2、安欣生物深入查找问题原因并及时加以整改，完善了《红花提取生产工艺规程》、《红花注射液质量标准》、《精制岗位标准操作规程》等相关制度，提高了红花注射剂的质量标准。
3、目前已向国家食品药品监督管理总局提交申报材料恢复红花注射液的生产销售，等待国家局批示。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 山西振东五和医养堂股份有限公司 | 关联方 | 销售 | 技术及药品 | 参照市场价 | 0 | 79.87 | 0.07% | 0 | 是 | 转账 | 0 | 2022年03月31日 | |
| 山西振东 | 关联方 | 销售 | 药品 | 参照市场 | 0 | 12.5 | 0.01% | 0 | 是 | 转账 | 0 | 2022年03 |
| 健康护理科技股份有限公司 | 价 | 月31日 | |||||||||||
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 关联方 | 销售 | 药品 | 参照市场价 | 0 | 0.05 | 0.01% | 0 | 是 | 转账 | 0 | 2022年03月31日 | |
| 长治市振东五和堂大药房中医药科技有限公司 | 关联方 | 销售 | 药品 | 参照市场价 | 0 | 31.12 | 0.01% | 0 | 是 | 转账 | 0 | 2022年03月31日 | |
| 北京振东健康科技有限公司 | 关联方 | 销售 | 药品 | 参照市场价 | 0 | 0.2 | 0.01% | 0 | 是 | 转账 | 0 | 2022年03月31日 | |
| 山西振东房地产开发有限公司 | 关联方 | 销售 | 药品 | 参照市场价 | 0 | 0 | 0 | 否 | 转账 | 0 | 2022年03月31日 | ||
| 山西振东五和药茶科技有限公司 | 关联方 | 销售 | 药品 | 参照市场价 | 0 | 9.09 | 0.01% | 0 | 是 | 转账 | 0 | 2022年03月31日 | |
| 山西振东五和医养堂股份有限公司 | 关联方 | 采购 | 食品 | 参照市场价 | 0 | 949.69 | 100.00% | 3,000 | 否 | 转账及承兑 | 0 | 2022年03月31日 | |
| 山西振东安装装饰工程有限 | 关联方 | 采购 | 装修 | 参照市场价 | 0 | 20.06 | 1.09% | 2,000 | 否 | 转账 | 0 | 2022年03月31日 |
| 公司 | |||||||||||||
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 关联方 | 采购 | 汽油、柴油 | 参照市场价 | 0 | 66.28 | 0.01% | 100 | 否 | 转账 | 0 | 2022年03月31日 | |
| 北京道地良品技术发展有限公司 | 关联方 | 采购 | 服务 | 参照市场价 | 0 | 113.21 | 0.26% | 0 | 是 | 转账 | 0 | 2022年03月31日 | |
| 山西振东健康护理科技股份有限公司 | 关联方 | 采购 | 洗护 | 参照市场价 | 0 | 21.63 | 0.35% | 500 | 否 | 转账 | 0 | 2022年03月31日 | |
| 北京振东健康科技有限公司 | 关联方 | 采购 | 服务 | 参照市场价 | 0 | 3,534.63 | 8.03% | 10,000 | 否 | 转账 | 0 | 2022年03月31日 | |
| 山西振东五和药茶科技有限公司 | 关联方 | 采购 | 药品 | 参照市场价 | 0 | 11.06 | 0.01% | 500 | 否 | 转账 | 0 | 2022年03月31日 | |
| 山西振东电子商务有限公司 | 关联方 | 采购 | 药品 | 参照市场价 | 0 | 0 | 0 | 否 | 转账 | 0 | 2022年03月31日 | ||
| 山西药茶产业联盟股份有限公司 | 关联方 | 采购 | 租赁 | 参照市场价 | 0 | 25.12 | 0.01% | 0 | 是 | 转账 | 0 | 2022年03月31日 | |
| 合计 | -- | -- | 4,874.51 | -- | 16,100 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司第五届董事会第五次会议及2021年度股东大会审议通过了《关于公司预计2022年度日常关联交易的议案》(详见公司于2022年3月31日披露的《2022年度预计日常关联交易的公告》，预计公司2022年与关联方发生日常关联交易总额不超过16100万元。2022年上半年与关联方实际累计发生的日常关联交易为4,874.51万元。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 山西振东道地药材开发有限公司 | 2022年03月31日 | 15,000 | 2021年08月23日 | 5,000 | 一般担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 15,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 5,000 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 15,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 5,000 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 15,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 5,000 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 15,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 5,000 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.94% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、日常经营重大合同
单位：元
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
?适用 □不适用
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 山西振东制药股份有限公司 | 广州图视广告有限公司 | 广告刊播框架协议 | 2022年02月01日 | 无 | 参考市场价 | 5,000 | 否 | 否 | 未执行完 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 德世普安管理咨询（上海）有限公司 | 咨询合同 | 2022年04月29日 | 无 | 参考市场价 | 579 | 否 | 否 | 未执行完 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 山西振东五和医养堂股份有限公司 | 采购合同 | 2022年06月28日 | 无 | 参考市场价 | 568 | 是 | 是 | 未执行完 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 中国银行股份有限公司长治市分行 | 贷款 | 2022年06月30日 | 无 | 参考市场价 | 2,000 | 否 | 否 | 未执行完 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 中国银行股份有限公司长治 | 贷款 | 2022年04月29日 | 无 | 参考市场价 | 5,000 | 否 | 否 | 未执行完 |
| 市分行 | ||||||||||||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 中国银行股份有限公司长治市分行 | 贷款 | 2021年03月26日 | 无 | 参考市场价 | 5,000 | 否 | 否 | 执行完毕 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 民生银行 | 贷款 | 2021年09月16日 | 无 | 参考市场价 | 10,000 | 否 | 否 | 未执行完 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 中信银行 | 贷款 | 2021年12月16日 | 无 | 参考市场价 | 10,000 | 否 | 否 | 未执行完 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 上海德峰广告传播有限公司 | 广告框架合同 | 2022年03月01日 | 无 | 参考市场价 | 1,500 | 否 | 否 | 未执行完 | |||||
| 山西振东制药股份有限公司 | 天津舜丰文化传播有限公司 | 广告合同 | 2022年03月30日 | 无 | 参考市场价 | 1,000 | 否 | 否 | 未执行完 | |||||
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 江西华恒医药有限公司 | 头孢哌酮钠舒巴坦钠 | 2022年01月05日 | 无 | 参考市场价 | 4,575 | 否 | 否 | 执行完毕 | |||||
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 武汉康瑞药业有限公司 | 盐酸丙帕他莫 | 2022年02月10日 | 无 | 参考市场价 | 2,212.92 | 否 | 否 | 执行完毕 | |||||
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 武汉康瑞药业有限公司 | 盐酸丙帕他莫 | 2022年03月01日 | 无 | 参考市场价 | 1,463.4 | 否 | 否 | 执行完毕 | |||||
| 山西振东泰盛制药有限 | 山东罗欣药业集团恒欣 | 头孢唑肟钠 | 2022年03月02日 | 无 | 参考市场价 | 738 | 否 | 否 | 执行完毕 |
| 公司 | 药业有限公司 | |||||||||||||
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 山东二叶制药有限公司 | 苯唑西林钠 | 2022年03月08日 | 无 | 参考市场价 | 1,110 | 否 | 否 | 执行完毕 | |||||
| 北京振东光明药物研究院有限公司 | 北京朗迪制药有限公司 | 维生素D3粉工艺开发研究以及相关制剂的技术服务 | 2022年05月31日 | 无 | 参照市场价 | 500 | 否 | 否 | 未执行完 |
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 12,467,236.00 | 1.21% | -9,030,726.00 | -9,030,726.00 | 3,436,510.00 | 0.33% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 12,467,236.00 | 1.21% | -9,030,726.00 | -9,030,726.00 | 3,436,510.00 | 0.33% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 12,467,236.00 | 1.21% | -9,030,726.00 | -9,030,726.00 | 3,436,510.00 | 0.33% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,015,027,424.00 | 98.79% | 9,030,726.00 | 9,030,726.00 | 1,024,058,150.00 | 99.67% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,015,027,424.00 | 98.79% | 9,030,726.00 | 9,030,726.00 | 1,024,058,150.00 | 99.67% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,027,494,660.00 | 1,027,494,660.00 |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 宁潞宏 | 101,250 | 101,250 | 0 | 高管离任锁定股 | 已解除限售 | |
| 马士锋 | 403,200 | 100,800 | 302,400 | 高管离任锁定股 | 在原定任期内每年按照上年年末持有股份数的25%解除限售 | |
| 李志旭 | 109,875 | 36,625 | 146,500 | 高管离任锁定股 | 董监高离任后六个月内全部锁定，解禁日为2022年9月31日，在原定任期内每年按照上年年末持有股份数的25%解除限售 | |
| 李仁虎 | 633,792 | 633,792 | 高管锁定股 | 担任公司董监高期间，每年锁定其所持股份75% | ||
| 李安平 | 1,737,204 | 1,737,204 | 高管锁定股 | 担任公司董监高期间，每年锁定其所持股份75% |
| 金志祥 | 578,964 | 578,964 | 高管锁定股 | 担任公司董监高期间，每年锁定其所持股份75% | ||
| 游蓉丽 | 37,650 | 37,650 | 高管锁定股 | 担任公司董监高期间，每年锁定其所持股份75% | ||
| 刘近荣 | 90,000 | 90,000 | 0 | 高管离任锁定股 | 已解除限售 | |
| 王旭文 | 11,250 | 11,250 | 0 | 高管离任锁定股 | 已解除限售 | |
| 李细海 | 8,764,051 | 8,764,051 | 0 | 高管离任锁定股 | 已解除限售 | |
| 合计 | 12,467,236 | 9,067,351 | 36,625 | 3,436,510 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 77,977 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 境内非国有法人 | 34.41% | 353,604,926 | -19984000 | 353,604,926 | 质押 | 133,430,000 | ||
| 王恩环 | 境内自然人 | 2.57% | 26,401,299 | -3020900 | 26,401,299 | ||||
| 上海通怡投资管理有限公司－通怡麒麟12号私募证券投资基金 | 其他 | 1.71% | 17,594,000 | 17,594,000 | |||||
| 李咸蔚 | 境内自然人 | 0.61% | 6,239,900 | 581752 | 6,239,900 | ||||
| 香港中 | 境外法 | 0.38% | 3,853,2 | - | 3,853,2 | ||||
| 央结算有限公司 | 人 | 32 | 5196666 | 32 | ||||
| 日照钢铁有限公司 | 境内非国有法人 | 0.36% | 3,750,000 | 3750000 | 3,750,000 | |||
| 廖新民 | 境内自然人 | 0.36% | 3,717,100 | 3717100 | 3,717,100 | |||
| 高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO.LLC | 境外法人 | 0.33% | 3,357,885 | 3357885 | 3,357,885 | |||
| JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION | 境外法人 | 0.28% | 2,901,094 | 2901094 | 2,901,094 | |||
| 林曙阳 | 境内自然人 | 0.28% | 2,900,200 | -999800 | 2,900,200 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，山西振东健康产业集团有限公司为公司控股股东，未知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 353,604,926 | 人民币普通股 | 353,604,926 | |||||
| 王恩环 | 26,401,299 | 人民币普通股 | 26,401,299 | |||||
| 上海通怡投资管理有限公司－通怡麒麟12号私募证券投资基金 | 17,594,000 | 人民币普通股 | 17,594,000 | |||||
| 李咸蔚 | 6,239,900 | 人民币普通股 | 6,239,900 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 3,853,232 | 人民币普通股 | 3,853,232 | |||||
| 日照钢铁有限公司 | 3,750,000 | 人民币普通股 | 3,750,000 | |||||
| 廖新民 | 3,717,100 | 人民币普通股 | 3,717,100 | |||||
| 高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO.LLC | 3,357,885 | 人民币普通股 | 3,357,885 | |||||
| JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION | 2,901,094 | 人民币普通股 | 2,901,094 | |||||
| 林曙阳 | 2,900,200 | 人民币普通股 | 2,900,200 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，山西振东健康产业集团有限公司为公司控股股东，未知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 |
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山西振东制药股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,422,073,075.12 | 1,221,984,856.30 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,643,440,828.25 | 4,469,714,665.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 80,082,731.87 | 66,150,534.19 |
| 应收账款 | 759,985,930.70 | 879,397,180.08 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 218,212,246.19 | 312,534,681.17 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 363,120,107.37 | 502,546,012.49 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,097,672,805.07 | 937,140,447.77 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 12,936,825.30 | 34,095,134.87 |
| 流动资产合计 | 5,597,524,549.87 | 8,423,563,511.87 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 579,880.18 | 1,110,824.00 |
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 58,251,580.38 | 58,302,471.37 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 994,693,743.90 | 1,024,197,837.21 |
| 在建工程 | 34,773,058.87 | 19,889,610.09 |
| 生产性生物资产 | 1,234,040.43 | 1,316,309.79 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,520,935.10 | 1,918,661.12 |
| 无形资产 | 261,652,278.01 | 250,370,265.58 |
| 开发支出 | 180,305,891.91 | 189,225,242.59 |
| 商誉 | 40,239,614.18 | 40,239,614.18 |
| 长期待摊费用 | 11,352,899.70 | 6,263,437.60 |
| 递延所得税资产 | 22,216,735.26 | 23,832,391.46 |
| 其他非流动资产 | 40,541,744.30 | 53,211,389.01 |
| 非流动资产合计 | 1,647,362,402.22 | 1,669,878,054.00 |
| 资产总计 | 7,244,886,952.09 | 10,093,441,565.87 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 223,267,146.33 | 210,773,292.32 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 23,702,645.93 | 7,230,000.00 |
| 应付账款 | 571,458,045.60 | 577,688,550.60 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 63,109,532.97 | 86,593,224.69 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 24,886,683.97 | 27,954,540.60 |
| 应交税费 | 171,170,042.99 | 467,766,455.74 |
| 其他应付款 | 626,280,812.24 | 403,995,286.28 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 536,831.61 | 726,768.92 |
| 其他流动负债 | 15,256,686.88 | 17,359,711.37 |
| 流动负债合计 | 1,719,668,428.52 | 1,800,087,830.52 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 97,000,000.00 | 100,138,888.89 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 820,892.49 | 1,080,304.14 |
| 长期应付款 | 75,648,673.03 | 81,299,423.03 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 47,652,045.66 | 56,382,325.27 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 221,121,611.18 | 238,900,941.33 |
| 负债合计 | 1,940,790,039.70 | 2,038,988,771.85 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,027,494,660.00 | 1,027,494,660.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,762,314,237.72 | 3,762,314,237.72 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -513,135.06 | -1,468,972.67 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 481,346,118.60 | 481,346,118.60 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 60,329,169.70 | 2,809,919,391.43 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,330,971,050.96 | 8,079,605,435.08 |
| 少数股东权益 | -26,874,138.57 | -25,152,641.06 |
| 所有者权益合计 | 5,304,096,912.39 | 8,054,452,794.02 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,244,886,952.09 | 10,093,441,565.87 |
法定代表人：李安平 主管会计工作负责人：刘长禄 会计机构负责人：刘长禄
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 753,719,698.63 | 615,759,927.29 |
| 交易性金融资产 | 996,571,224.00 | 3,832,714,665.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 31,393,338.94 | 4,955,107.26 |
| 应收账款 | 303,053,985.25 | 278,314,464.88 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 116,562,817.91 | 94,862,605.27 |
| 其他应收款 | 3,213,996,076.18 | 3,124,311,812.53 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 35,687,320.34 | 31,680,115.69 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,285,385.52 | 7,676,164.70 |
| 流动资产合计 | 5,453,269,846.77 | 7,990,274,862.62 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 961,332,097.59 | 960,254,780.96 |
| 其他权益工具投资 | 24,827,529.24 | 24,895,866.07 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 272,119,211.51 | 280,696,167.88 |
| 在建工程 | 5,172,047.70 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 5,154,901.13 | 5,909,276.85 |
| 无形资产 | 99,477,478.73 | 83,789,321.33 |
| 开发支出 | 159,066,663.19 | 169,217,987.21 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 6,722,415.26 | 1,082,834.37 |
| 递延所得税资产 | 37,828,972.82 | 39,386,314.90 |
| 其他非流动资产 | 10,704,403.16 | 18,247,228.06 |
| 非流动资产合计 | 1,582,405,720.33 | 1,583,479,777.63 |
| 资产总计 | 7,035,675,567.10 | 9,573,754,640.25 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 172,998,396.00 | 150,198,749.98 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 16,480,000.00 | 16,480,000.00 |
| 应付账款 | 25,185,817.30 | 23,335,165.37 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 13,841,560.48 | 3,264,619.24 |
| 应付职工薪酬 | 13,730,031.96 | 18,048,272.61 |
| 应交税费 | 128,376,475.81 | 420,519,436.85 |
| 其他应付款 | 886,604,548.10 | 310,559,953.42 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 593,300.88 | 1,384,025.88 |
| 其他流动负债 | 1,751,753.44 | 381,043.54 |
| 流动负债合计 | 1,259,561,883.97 | 944,171,266.89 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 97,000,000.00 | 100,138,888.89 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 3,873,266.04 | 4,591,610.31 |
| 长期应付款 | 983,500.00 | 983,500.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 10,627,669.45 | 12,643,255.51 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 112,484,435.49 | 118,357,254.71 |
| 负债合计 | 1,372,046,319.46 | 1,062,528,521.60 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,027,494,660.00 | 1,027,494,660.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,761,766,958.52 | 3,761,766,958.52 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -1,920,029.90 | -1,851,693.07 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 463,277,181.35 | 463,277,181.35 |
| 未分配利润 | 413,010,477.67 | 3,260,539,011.85 |
| 所有者权益合计 | 5,663,629,247.64 | 8,511,226,118.65 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,035,675,567.10 | 9,573,754,640.25 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,725,633,992.62 | 2,646,533,878.04 |
| 其中：营业收入 | 1,725,633,992.62 | 2,646,533,878.04 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,758,364,513.07 | 2,426,088,073.34 |
| 其中：营业成本 | 855,987,020.70 | 978,107,515.07 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 16,790,753.03 | 30,171,639.35 |
| 销售费用 | 665,480,714.30 | 1,164,934,070.77 |
| 管理费用 | 120,858,656.71 | 159,783,664.67 |
| 研发费用 | 90,037,517.69 | 86,275,361.03 |
| 财务费用 | 9,209,850.64 | 6,815,822.45 |
| 其中：利息费用 | 9,535,495.48 | 8,832,727.66 |
| 利息收入 | 2,467,850.27 | 2,659,010.46 |
| 加：其他收益 | 44,048,363.40 | 57,174,958.68 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 48,245,457.12 | 1,115,937.47 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -831,574.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -660,283.94 | 770,478.09 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -140,969.70 | -3,050,443.83 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 57,930,472.43 | 276,456,735.11 |
| 加：营业外收入 | 704,269.16 | 228,749.55 |
| 减：营业外支出 | 2,868,560.76 | 2,072,144.31 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 55,766,180.83 | 274,613,340.35 |
| 减：所得税费用 | 32,842,318.07 | 62,033,740.29 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,923,862.76 | 212,579,600.06 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,923,862.76 | 212,579,600.06 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 24,645,360.27 | 220,661,218.02 |
| 2.少数股东损益 | -1,721,497.51 | -8,081,617.96 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 955,837.61 | -218.51 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 955,837.61 | -218.51 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -50,890.99 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -50,890.99 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1,006,728.60 | -218.51 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 1,006,728.60 | -218.51 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 23,879,700.37 | 212,579,381.55 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 25,601,197.88 | 220,660,999.51 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,721,497.51 | -8,081,617.96 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0240 | 0.2148 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0240 | 0.2148 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：李安平 主管会计工作负责人：刘长禄 会计机构负责人：刘长禄
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 131,112,671.11 | 160,789,792.54 |
| 减：营业成本 | 46,215,192.88 | 42,027,555.41 |
| 税金及附加 | 2,334,711.99 | 2,292,474.27 |
| 销售费用 | 67,057,162.60 | 70,113,436.87 |
| 管理费用 | 72,978,952.45 | 67,754,242.88 |
| 研发费用 | 46,824,483.86 | 23,419,731.25 |
| 财务费用 | 6,582,713.53 | 5,038,463.27 |
| 其中：利息费用 | 5,830,244.43 | 5,880,270.67 |
| 利息收入 | 1,035,594.31 | 984,668.66 |
| 加：其他收益 | 2,971,791.61 | 21,595,752.69 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 43,600,722.60 | 1,416,239,058.25 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -831,574.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 8,365,271.67 | 7,234,473.22 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -56,774,334.32 | 1,395,213,172.75 |
| 加：营业外收入 | 27.32 | 859.01 |
| 减：营业外支出 | 2,681,150.22 | 263,628.31 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -59,455,457.22 | 1,394,950,403.45 |
| 减：所得税费用 | 13,837,494.96 | 3,288,799.48 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -73,292,952.18 | 1,391,661,603.97 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -73,292,952.18 | 1,391,661,603.97 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -68,336.83 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -68,336.83 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -68,336.83 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 |
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -73,361,289.01 | 1,391,661,603.97 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,718,705,718.18 | 2,609,894,547.20 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 31,672,310.35 | 4,440,332.48 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,741,977.46 | 48,265,270.82 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,757,120,005.99 | 2,662,600,150.50 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 685,308,693.94 | 924,464,113.70 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 199,911,254.28 | 229,323,663.28 |
| 支付的各项税费 | 134,815,572.69 | 324,304,266.59 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 757,754,998.97 | 1,220,461,513.01 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,777,790,519.88 | 2,698,553,556.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,670,513.89 | -35,953,406.08 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 14,929,121,567.27 | 338,308,925.74 |
| 取得投资收益收到的现金 | 59,570,796.44 | 1,121,863.21 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 164,678,090.39 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 15,153,370,454.10 | 339,430,788.95 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 50,823,757.12 | 42,756,001.23 |
| 投资支付的现金 | 12,114,441,698.61 | 351,703,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 |
| 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 430,683,054.11 | |
| 投资活动现金流出小计 | 12,595,948,509.84 | 394,459,001.23 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 2,557,421,944.26 | -55,028,212.28 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 80,000,000.00 | 172,700,100.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 630,773,000.11 | 15,459,702.03 |
| 筹资活动现金流入小计 | 710,773,000.11 | 188,159,802.03 |
| 偿还债务支付的现金 | 78,650,750.00 | 269,019,284.15 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,782,044,619.84 | 80,560,054.65 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 265,535,885.93 | 19,308,240.05 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,126,231,255.77 | 368,887,578.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,415,458,255.66 | -180,727,776.82 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 121,293,174.71 | -271,709,395.18 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,184,120,813.20 | 937,275,983.86 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,305,413,987.91 | 665,566,588.68 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 47,947,625.76 | 144,608,054.52 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 113,735,249.18 | 94,012,337.14 |
| 经营活动现金流入小计 | 161,682,874.94 | 238,620,391.66 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 35,496,183.00 | 62,611,970.94 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 38,959,498.28 | 55,688,312.00 |
| 支付的各项税费 | 3,023,058.04 | 3,830,732.52 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 160,479,079.83 | 116,433,218.49 |
| 经营活动现金流出小计 | 237,957,819.15 | 238,564,233.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -76,274,944.21 | 56,157.71 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 12,361,506,140.00 | 155,023,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 55,193,690.69 | 91,272.98 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 164,678,090.39 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 12,581,377,921.08 | 155,114,272.98 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,441,803.17 | 24,727,350.95 |
| 投资支付的现金 | 9,538,033,983.72 | 160,412,857.77 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 430,683,054.11 |
| 投资活动现金流出小计 | 9,992,158,841.00 | 185,140,208.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 2,589,219,080.08 | -30,025,935.74 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 70,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 628,523,000.11 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 698,523,000.11 | 140,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 53,000,000.00 | 169,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,780,261,158.41 | 77,804,896.81 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 241,833,240.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,075,094,398.41 | 246,804,896.81 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,376,571,398.30 | -106,804,896.81 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 136,372,737.57 | -136,774,674.84 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 580,257,974.59 | 262,701,608.19 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 716,630,712.16 | 125,926,933.35 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,027,494,660.00 | 3,762,314,237.72 | -1,468,972.67 | 481,346,118.60 | 2,809,919,391.43 | 8,079,605,435.08 | -25,152,641.06 | 8,054,452,794.02 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,027,494,660.00 | 3,762,314,237.72 | -1,468,972.67 | 481,346,118.60 | 2,809,919,391.43 | 8,079,605,435.08 | -25,152,641.06 | 8,054,452,794.02 | |||||||
| 三、本期增 | 955 | - | - | - | - | ||||||||||
| 减变动金额（减少以“－”号填列） | ,837.61 | 2,749,590,221.73 | 2,748,634,384.12 | 1,721,497.51 | 2,750,355,881.63 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 24,645,360.27 | 24,645,360.27 | -1,721,497.51 | 22,923,862.76 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -50,890.99 | -50,890.99 | -50,890.99 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -50,890.99 | -50,890.99 | -50,890.99 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -2,774,235,582.00 | -2,774,235,582.00 | -2,774,235,582.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,774,235,582.00 | -2,774,235,582.00 | -2,774,235,582.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公 |
| 积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 1,006,728.60 | 1,006,728.60 | 1,006,728.60 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,027,494,660.00 | 3,762,314,237.72 | -513,135.06 | 481,346,118.60 | 60,329,169.70 | 5,330,971,050.96 | -26,874,138.57 | 5,304,096,912.39 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,027,494,660.00 | 3,762,314,237.72 | -1,893,885.76 | 107,762,792.13 | 749,166,480.94 | 5,644,844,285.03 | -11,690,570.29 | 5,633,153,714.74 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -8,419,188.23 | -8,419,188.23 | -8,419,188.23 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同 | |||||||||||||||
| 一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,027,494,660.00 | 3,762,314,237.72 | -1,893,885.76 | 107,762,792.13 | 740,747,292.71 | 5,636,425,096.80 | -11,690,570.29 | 5,624,734,526.51 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -218.51 | 148,736,591.88 | 148,736,373.37 | -8,081,617.96 | 140,654,755.41 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 220,661,218.02 | 220,661,218.02 | -8,081,617.96 | 212,579,600.06 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -71,924,626.14 | -71,924,626.14 | -71,924,626.14 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -71,924,626.14 | -71,924,626.14 | -71,924,626.14 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部 |
| 结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -218.51 | -218.51 | -218.51 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,027,494,660.00 | 3,762,314,237.72 | -1,894,104.27 | 107,762,792.13 | 889,483,884.59 | 5,785,161,470.17 | -19,772,188.25 | 5,765,389,281.92 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,027,494,660.00 | 3,761,766,958.52 | -1,851,693.07 | 463,277,181.35 | 3,260,539,011.85 | 8,511,226,118.65 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其 | ||||||||||||
| 他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,027,494,660.00 | 3,761,766,958.52 | -1,851,693.07 | 463,277,181.35 | 3,260,539,011.85 | 8,511,226,118.65 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -68,336.83 | -2,847,528,534.18 | -2,847,596,871.01 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -73,292,952.18 | -73,292,952.18 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -68,336.83 | -68,336.83 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -2,774,235,582.00 | -2,774,235,582.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -2,774,235,582.00 | -2,774,235,582.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受 |
| 益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,027,494,660.00 | 3,761,766,958.52 | -1,920,029.90 | 463,277,181.35 | 413,010,477.67 | 5,663,629,247.64 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,027,494,660.00 | 3,761,766,958.52 | -1,882,520.71 | 89,693,854.88 | 72,963,213.37 | 4,950,036,166.06 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,027,494,660.00 | 3,761,766,958.52 | -1,882,520.71 | 89,693,854.88 | 72,963,213.37 | 4,950,036,166.06 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,319,736,977.83 | 1,319,736,977.83 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,391,661,603.97 | 1,391,661,603.97 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -71,924,626.14 | -71,924,626.14 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -71,924,626.14 | -71,924,626.14 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,027,494,660.00 | 3,761,766,958.52 | -1,882,520.71 | 89,693,854.88 | 1,392,700,191.20 | 6,269,773,143.89 |
三、公司基本情况
（一）公司简介
公司名称：山西振东制药股份有限公司（以下简称“振东制药”、“本公司”、 “公司”）注册地址：山西省长治市上党区光明南路振东科技园营业期限：1995年11月15日至2025年11月14日止股本：人民币1,027,494,660.00元法定代表人：李安平
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：医药制造行业公司经营范围：原料药（甘草酸二铵、帕米磷酸二钠、美司钠）、抗肿瘤类原料药（比卡鲁胺、盐酸伊立替康、盐酸托泊替康、盐酸尼莫司汀、盐酸吉西他滨、雷替曲塞、奥沙利铂、依西美坦、卡莫氟、来曲唑、盐酸来托蒽醌、异环磷酰胺、硫酸长春地辛）、小容量注射剂（含抗肿瘤药）、冻干粉针剂（含抗肿瘤药）、片剂（含抗肿瘤药）、硬胶囊剂（含抗肿瘤药）、颗粒剂、散剂、中药提取生产制造。消杀剂系列产品、保健品（仅限分支机构经营）、卫生用品销售；新药品开发（仅限研究）；对外贸易（本企业经营产品所需的进出口业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（三）公司历史沿革
振东制药系由山西振东实业集团有限公司（已于2016年
月变更为山西振东健康产业集团有限公司）（以下简称“振东集团”）、李安平、金安祥、李仁虎、金志祥、宋建平、董迷柱、金小平、蒋瑞华、严力、谢建龙、朱和群作为发起人，由山西振东制药有限公司整体变更设立的股份有限公司。以山西振东制药有限公司截至2008年
月
日经审计后的净资产进行折股，折合股本100,000,000.00元，并于2008年
月
日经山西省长治市工商行政管理局登记成立，领取注册号为14042110000376号的企业法人营业执照。
2009年
月
日，公司股东大会通过决议，同意韩庆志、李静对公司进行增资，增资金额分别为人民币5,300,000.00元、2,700,000.00元，增资后公司股本为108,000,000.00元。2009年第一次临时股东大会会议决议，公司申请通过向社会公开发行人民币普通股股票36,000,000股（股票代码：
300158）。2010年
月
日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1833号文批复，同意本公司向社会公开发行新股不超过36,000,000股。本次发行总量为36,000,000股，每股面值人民币
元，每股发行价格为人民币
38.80
元。发行后总股本变更为144,000,000元。
截至2012年
月
日，转增后公司股本增加到288,000,000元。上述股本已经利安达会计师事务所有限公司出具利安达验字[2012]第1056号验资报告验证。根据本公司《山西振东制药股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》，本公司达到行权条件，向激励对象定向发行股票1000万股，其中预留
万股，本次授予
万股，由激励对象以授予价
7.40
元/股的价格参与认购的方式，增加股本8,940,000.00元，增资方式为货币资金出资。公司变更后注册资本为人民币296,940,000.00元。根据本公司第三届董事会第六次会议决议、2015年第三次临时股东大会决议，并《山西振东制药股份有限公司与李勋、李细海、马云波、聂华、李东、曹智刚、王力、上海景林景麒投资中心（有限合伙）、上海景林景途投资中心（有限合伙）发行股份及支付现金购买资产协议》，本公司拟购买北京朗迪制药有限公司100%股权，向李勋等发行147,205,839股，每股
13.70
元，增加股本147,205,839.00元。本公司变更后注册资本为人民币444,145,839.00元。根据中国证券监督管理委员会《关于核准山西振东制药股份有限公司向李勋等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016] 835号），核准本公司本次非公开发行A股不超过73,361,910股。此外根据本公司2015年度股东大会审议通过了《公司2015年度利润分配预案》以及振东制药与山西振东健康产业集团有限公司和常州京江博翔投资中心（有限合伙）签订的股份认购协议，本次非公开发行股票76,063,491股，其中：山西振东健康产业集团有限公司出资904,549,889.25元，认购57,431,739股；常州京江博翔投资中心（有限合伙）出资293,450,094.00元，认购18,631,752股，增加股本76,063,491.00元。公司变更后注册资本为人民币520,209,330.00元。根据本公司第三届董事会第十九次会议决议，本公司审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于调整限制性股票回购价格的议案》。本公司申请回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票280,000股，回购价格为
6.8180643
元/股，减少股本280,000.00元。公司变更后注册资本为人民币519,929,330.00元。本公司于2016年
月
日召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据本次董事会的决议规定，本公司申请回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票150,000股，回购价格为
6.8180643
元/股。公司变更后注册资本为人民币519,779,330.00元。根据本公司第三届董事会第二十六次会议决议，本公司审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。本公司申请回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票250,000股，回购价格为
6.8180643
元/股，减少股本250,000.00元。公司变更后注册资本为人民币519,529,330.00元。
本公司于2017年
月
日第三届董事会第二十八次会议、第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于调整限制性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据本次董事会的决议规定，本公司申请回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票35,000股，回购价格为由
6.8180643
元/股调整至
6.7680403
元/股。公司变更后注册资本为人民币519,494,330.00元。本公司于2018年
月
日第三届董事会第三十一次会议决议，审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的决议》及《关于对股权激励计划部分激励股份回购注销的议案》，根据本次董事会的决议规定，本公司申请回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票
296.70
万股。2018年
月
日2017年度股东大会决议，审议通过了《2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，本公司以股本为519,494,330股为基数向全体股东每
股转增
股，本公司本次回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票
593.40
万股，转增后股本为1,033,054,660股。本公司于2019年
月
日第四届董事会第四次会议决议，审议通过了《关于对股权激励计划剩余激励股份回购注销的议案》，根据本次董事会的决议规定，本公司申请回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票
万股，回购价为分红后
3.3640202
元/股，实际回购按
3.70
元/股回购。公司变更后注册资本为人民币1,027,494,660.00元。本公司的控股股东为振东集团。公司实际控制人为李安平，其直接拥有公司
0.23%
的表决权，并通过拥有振东集团
99.90%
的表决权，而间接拥有公司
34.38%
的表决权。
（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会2022年8月19日批准报出。
（五）合并财务报表范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。本公司子公司的相关信息参见附注[九（一）]，本报告期内，新增及减少子公司的情况参见附注[八（二）]及[八
（三）]。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求进行编制。
此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2022年6月30日止的2022年1-6月财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定，未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行，关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注“主要会计政策、会计估计的变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司取得对另一个或多个企业(或一组资产或净资产) 的控制权且其构成业务的，该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。参与合并的企业在合并
前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。对于非同一控制下企业合并，购买方在判断取得的生产经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试，则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试，仍应按照业务条件进行判断。
当本公司取得了不构成业务的一组资产或净资产时，应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配，不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。
1、同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行调整，并在此基础上按照调整后的账面价值确认。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独
确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司将所控制的全部主体（包括企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。企业持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断企业持有的表决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力：①企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的分散程度；②企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等；③其他合同安排产生的权利；
④被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时，如仅与被投资方的日常行政管理活动有关，并且被投资方的相关活动由合同安排所决定，本公司需要评估这些合同安排，以评价其享有的权利是否足够使其拥有对被投资方的权力。
本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下，本公司应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被投资方的权力。本公司应考虑的因素包括但不限于：①本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员；②本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易；③本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权持有人手中获得代理权；④本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。
本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的，在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时，应当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。
本公司在判断是否控制被投资方时，应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权，在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。
本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下，有确凿证据表明同时满足下列条件并且符合相关法律法规规定的，本公司应当将被投资方的一部分（以下简称“该部分”）视为被投
资方可分割的部分（单独主体），进而判断是否控制该部分（单独主体）：①该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负债；②除与该部分相关的各方外，其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部分资产剩余现金流量相关的权利。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者
权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表的折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的确认和初始计量：
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本公司按照根据附注[三（二十七）]的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
2、金融资产的分类
本公司通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
- 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
3、金融资产的后续计量
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(2) 以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
(3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
(4) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4、金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
（2）以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
5、金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵消。但是，同时满足下列条件的以相互抵消后的净额在资产负债表内列示：
-本公司具有抵消已确认金额的法定权力，且该种法定权力是当前可执行的；
-本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6、金融资产和金融负债的转移及终止确认
金融资产在满足下列条件之一时，将被终止确认：
（1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2） 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
（3） 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价；金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。
7、金融资产的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以下项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。-非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
（1）预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除应收账款外，本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：①该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或②该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
1）具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低应收对象履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。2）信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：①债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；②已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化；③已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；④现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。以根据逾期信息为例：
如果逾期超过90日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约：①应收对象不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品(如果持有) 等追索行动；或②金融资产逾期超过90天。
（2）已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：①发行方或债务人发生重大财务困难；②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；③本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；④债务人很可能破产或进行其他财务重组；⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（3）预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
（4）核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
8、权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。应收账款在组合基础上采用减值矩阵确定信用损失。本公司以共同风险特征为依据，按照公司类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别：
| 项目 | 计提方法 |
| 组合一：工业企业 | 预期平均损失 |
| 组合二：商业企业 | 预期平均损失 |
| 组合三：药材企业 | 预期平均损失 |
| 合并范围内关联方组合 | 不计提坏账 |
作为本公司信用风险管理的一部分，本公司利用应收账款账龄为基础来评估各类应收账款的预期信用损失。应收账款的信用风险与预期信用损失率如下：
组合一：工业企业
| 账龄 | 预期平均损失率 |
| 1年以内 | 0.37% |
| 1至2年 | 4.60% |
| 2至3年 | 13.51% |
| 3至4年 | 25.32% |
| 4至5年 | 48.59% |
| 5年以上 | 100.00% |
组合二：商业企业
| 账龄 | 预期平均损失率 |
| 1年以内 | 10.41% |
| 1至2年 | 51.69% |
| 2至3年 | 74.49% |
| 3至4年 | 90.71% |
| 4至5年 | 98.11% |
| 5年以上 | 100.00% |
组合三：药材企业
| 账龄 | 预期平均损失率 |
| 1年以内 | 3.77% |
| 1至2年 | 22.11% |
| 2至3年 | 52.35% |
| 3至4年 | 79.01% |
| 4至5年 | 97.53% |
| 5年以上 | 100.00% |
对于有客观证据表明其已发生信用减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，本公司将该应收账款作为已发生信用减值的应收款项并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1（账龄组合） | 合并范围外且无明显减值迹象的应收关联方款项 |
| 组合2（账龄组合） | 合并范围内且无明显减值迹象的应收关联方款项 |
不同组合计量损失准备的计提方法
| 项目 | 计提方法 |
| 组合1（账龄组合） | 预期平均损失 |
| 组合2（账龄组合） | 不计提坏账 |
各组合预期信用损失率如下：
组合1（账龄组合）预期信用损失率，依据以账龄为基础来评估各类其他应收款的预期信用损失：
| 账龄 | 预期平均损失率 |
| 1年以内 | 3.53% |
| 1至2年 | 12.45% |
| 2至3年 | 23.12% |
| 3至4年 | 39.81% |
| 4至5年 | 56.05% |
| 5年以上 | 100.00% |
组合2（合并范围内关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，对合并范围内关联方组合，且无明显减值迹象的，预期信用损失率为0。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
15、存货
1、存货的分类
本公司存货分为：在途材料、委托加工材料、原材料、消耗性生物资产、包装物、低值易耗品、库存商品、产成品、分期收款发出商品、自制半成品、在产品和开发产品、开发成本等种类；
2、存货的计价方法
存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品及原材料按加权平均法计价，低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕。
16、合同资产
1、合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对合同资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。本公司采用减值矩阵确定合同资产的预期信用损失准备。本公司基于内部信用评级对具有类似风险特征的各类合同该资产确定相应的损失准备的比例。减值矩阵基于本公司历史逾期比例[考虑无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的合理且有依据的前瞻性信息]确定。于2022年6月30日，本公司已重新评估历史可观察的逾期比例并考虑了前瞻性信息的变化。该预期信用损失准备的金额将随本公司的估计而发生变化。
17、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
- 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用) 、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
- 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
- 该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产 (以下简称“与合同成本有关的资产”) 采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。[摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。]
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
- 本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
- 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
18、持有待售资产
1、持有待售组成部分或非流动资产确认标准
本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
- 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售；- 出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。
2、持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产或处置组，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的划分条件或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：①被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②决定不再出售之日的可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1、投资成本的初始计量
（1） 企业合并中形成的长期股权投资
A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用，应当冲减资本公积—资本溢价或股本溢价，资本公积—资本溢价或股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；购买方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用，计入债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，判断多次交易是否属于“一揽子交易”，并根据不同情况分别作出处理。
① 属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过多次交易分步实现的企业合并，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易作为一揽子交易进行会计处理: a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; c、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生;d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
② 不属于“一揽子交易”的，在取得控制权日，合并方应按照以下步骤进行会计处理：
a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
c、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用，不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不足冲减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初
始投资成本；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的，应当先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。
2、后续计量及损益确认
① 后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
② 损益调整
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为联营企业。
4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
① 在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
② 长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。期末，本公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 5 | 2.71-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
1、在建工程核算原则
在建工程按实际成本核算。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法
本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括：
① 长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已发生减值的情形；
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足以下条件时开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法：
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。
27、生物资产
本公司生物资产为生产性生物资产及消耗性生物资产。对达到预定生产经营目的的生产性生物资产按平均年限法计提折旧。
1、消耗性生物资产
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。
2、生产性生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：
| 类别 | 使用寿命 | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 连翘 | 10年 | 10.00 |
本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
28、油气资产
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
2、无形资产减值准备原则
对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：
① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；
③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2） 内部研究开发支出会计政策
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
根据行业和公司内部研究开发项目特点，公司按规定照以下几条标准进行资本化和费用化的区分：
（1）外购药品开发技术受让项目以及公司继续在外购项目基础上进行药品开发的支出进行资本化，确认为开发支出；
（2）公司自行立项药品开发项目的，取得临床批件后的支出进行资本化，确认为开发支出；
（3）属于药品上市后再评价的增加新适应症、改变剂型、改变给药途径、其支出予以资本化，确认为开发支出；
（4）除上述情况外，其余研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
32、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费用。长期待摊费用按实际成本计价。
长期待摊费用在预计受益期间直线法摊销，摊销期限一般为2-10年。
租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
33、合同负债
1、合同负债的确认方法
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本，职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：（1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；（2） 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计：① 在财务报告批准报出之前本公
司已确定应支付的薪酬金额。② 该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。③ 过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：（1）修改设定受益计划时。（2）本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 其中设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担；设定收益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：（1）服务成本。（2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。（3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
1、股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1） 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2） 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
（3） 在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
（2） 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
（5）客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损
失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
1. 本公司作为承租人
(1)使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余
值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
1. 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
（2） 融资租赁的会计处理方法
1.本公司作为承租人
会计处理方法详见“经营租赁的会计处理方法”
2.本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照财务报告附注三（九）金融工具进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1、商誉
（1）商誉的确认
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
（2）商誉的减值测试和减值准备的计提方法
本公司在期末终了时对商誉进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或资产组组合时，按照各资产组或资产组组合的公允价值占资产组或资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或资产组组合的账面价值占资产组或资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或资产组组合进行减值测试时，如果与商誉相关的资产组或资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，计算其可收回金额，并与相关账面价值进行比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 公司减值测试是将商誉分摊至相关的资产组，按照企业会计准则规定的测试方法计算资产组预计未来现金流量的现值确定可收回金额。预计未来现金流量在确定各关键假设相关的价值时，参照了公司历史数据、外部相关信息及未来预测信息，并编报商誉减值测试之盈利预测表。商誉减值损失在发生时计入当期损益，在以后会计期间不再转回。
2、终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 本公司对于当期列报的终止经营，在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，并在比较期间的利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
3、公允价值计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。 以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
4、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本公司或本公司的关联方。
5、回购股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。 转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
6、限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
7、所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2021年12月31日，财政部发布了《关于印发的通知》（财会[2021]35 号），规定了关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中的产品或副产品对外销售的会计处理、关于资金集中管理相关列报、关 | 第五届董事会第七次会议、第五届监事会第六次会议决议 | 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现 金流量产生重大影响。 |
于亏损合同的判断。 “关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起执行；“关于资金集中管理相关列报”内容自颁布之日起执行。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计算缴纳 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 | 3% |
| 地方教育附加 | 按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 山西振东制药股份有限公司 | 15% |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 15% |
| 山西振东五和堂制药有限公司 | 15% |
| 北京振东光明药物研究院有限公司 | 15% |
| 山西振东安欣生物制药有限公司 | 15% |
| 海南振东健康科技有限公司 | 15% |
| 山西振东先导生物科技有限公司 | 15% |
2、税收优惠
根据山西省科技厅、山西省财政厅、山西省国税局、山西省地方税务局共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202014000324，认定有效期3年，发证时间2020年12月3日，本公司在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
根据山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家税务局山西省税务局、共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201914000354，认定有效期3年，签发时间2019年11月25日，本公司下属子公司泰盛制药在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
根据山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国税局、山西省地方税务局共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202114000592，认定有效期3年，签发时间2021年12月7日，本公司下属子公司五和堂制药在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202111006621，认定有效期3年，签发时间2021年12月21日，本公司下属子公司振东研究院在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
根据山西省科技厅、山西省财政厅、山西省国税局、山西省地方税务局共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202014000952，认定有效期3年，发证时间2020年12月3日，本公司下属子公司安欣制药在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
根据山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家税务总局山西省税务局共同签发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202014000411，认定有效期3年，发证时间2020年12月3日，本公司下属子公司先导生物科技在认定有效期内减按15%的税率征收企业所得税。
根据关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知（财税[2020]31号），本公司子公司海南科技适用15%企业所得税税率。
3、其他
注：除本公司、山西振东泰盛制药有限公司（以下简称“泰盛制药”）、山西振东五和堂制药有限公司（以下简称“五和堂制药”）、北京振东光明药物研究院有限公司（以下简称“振东研究院”）、山西振东安欣生物制药有限公司（以下简称“安欣制药”）、海南振东健康科技有限公司（以下简称“海南科技”）、山西振东先导生物科技有限公司（以下简称“先导生物科技”）企业所得税率实际税率为15%外，本公司之其他子公司企业所得税率均为25%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 203,173.70 | 189,862.67 |
| 银行存款 | 1,363,913,550.83 | 1,183,930,950.53 |
| 其他货币资金 | 57,956,350.59 | 37,864,043.10 |
| 合计 | 1,422,073,075.12 | 1,221,984,856.30 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 58,702,736.62 | 35,089,425.20 |
其他说明
其他货币资金为票据保证金及存出投资款。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,643,440,828.25 | 4,469,714,665.00 |
| 其中： | ||
| 其他 | 1,643,440,828.25 | 4,469,714,665.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 1,643,440,828.25 | 4,469,714,665.00 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 80,055,786.37 | 66,150,534.19 |
| 商业承兑票据 | 26,945.50 | |
| 合计 | 80,082,731.87 | 66,150,534.19 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 197,902,125.30 | |
| 合计 | 197,902,125.30 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,044,908,672.50 | 100.00% | 284,922,741.80 | 27.27% | 759,985,930.70 | 1,149,020,602.82 | 100.00% | 269,623,422.74 | 23.47% | 879,397,180.08 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,044,908,672.50 | 100.00% | 284,922,741.80 | 27.27% | 759,985,930.70 | 1,149,020,602.82 | 100.00% | 269,623,422.74 | 23.47% | 879,397,180.08 |
按组合计提坏账准备：284,922,741.80
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合一：工业企业 | 242,611,129.10 | 43,662,848.99 | 18.00% |
| 组合二：商业企业 | 442,745,934.24 | 211,024,017.20 | 47.66% |
| 组合三：药材企业 | 359,551,609.16 | 30,235,875.61 | 8.41% |
| 合计 | 1,044,908,672.50 | 284,922,741.80 | |
确定该组合依据的说明：
注：本公司根据本公司及其分、子公司业务性质，分为三个组合，分别为组合一：工业企业、组合二：商业企业、组合三：药材企业，按照预期信用损失金额计量损失准备。按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
?适用 □不适用
2022年6月30日应收账款预期信用损失的评估：
组合一：工业企业
| 账龄 | 实际采用的预期损失率（%） | 期末账面余额 | 期末减值准备 |
| 1年以内(含1年) | 0.37 | 177,776,451.24 | 653,511.33 |
| 1至2年(含2年) | 4.60 | 12,277,992.19 | 564,634.11 |
| 2至3年(含3年) | 13.51 | 8,200,363.78 | 1,107,718.06 |
| 3至4年(含4年) | 25.32 | 2,858,442.08 | 723,772.91 |
| 4至5年(含5年) | 48.59 | 1,720,717.43 | 836,050.20 |
| 5年以上 | 100.00 | 39,777,162.38 | 39,777,162.38 |
| 合计 | 242,611,129.10 | 43,662,848.99 |
组合二：商业企业
| 账龄 | 实际采用的预期损失率（%） | 期末账面余额 | 期末减值准备 |
| 1年以内(含1年) | 10.41 | 238,945,807.36 | 24,879,134.19 |
| 1至2年(含2年) | 51.69 | 24,743,071.24 | 12,790,555.13 |
| 2至3年(含3年) | 74.49 | 17,964,591.72 | 13,382,190.36 |
| 3至4年(含4年) | 90.71 | 8,517,384.08 | 7,726,247.85 |
| 4至5年(含5年) | 98.11 | 17,437,503.39 | 17,108,313.22 |
| 5年以上 | 100.00 | 135,137,576.45 | 135,137,576.45 |
| 合计 | 442,745,934.24 | 211,024,017.20 |
组合三：药材企业
| 账龄 | 实际采用的预期损失率（%） | 期末账面余额 | 期末减值准备 |
| 1年以内(含1年) | 3.77 | 336,422,326.39 | 12,684,477.11 |
| 1至2年(含2年) | 22.11 | 5,957,459.26 | 1,317,343.87 |
| 2至3年(含3年) | 52.35 | 1,743,114.46 | 912,501.85 |
| 3至4年(含4年) | 79.01 | 319,011.74 | 252,044.08 |
| 4至5年(含5年) | 97.53 | 1,629,145.80 | 1,588,957.19 |
| 5年以上 | 100.00 | 13,480,551.51 | 13,480,551.51 |
| 合计 | 359,551,609.16 | 30,235,875.61 |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 753,144,584.99 |
| 1至2年 | 42,978,522.69 |
| 2至3年 | 27,908,069.96 |
| 3年以上 | 220,877,494.86 |
| 3至4年 | 11,694,837.90 |
| 4至5年 | 20,787,366.62 |
| 5年以上 | 188,395,290.34 |
| 合计 | 1,044,908,672.50 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 风险组合 | 269,623,422.74 | 15,522,502.38 | 223,183.32 | 284,922,741.80 | ||
| 合计 | 269,623,422.74 | 15,522,502.38 | 223,183.32 | 284,922,741.80 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国药控股股份有限公司 | 57,055,949.34 | 5.47% | 2,510,088.69 |
| 华润医药控股有限公司 | 44,227,572.15 | 4.23% | 1,450,876.94 |
| 阿里健康大药房医药连锁有限公司 | 11,937,894.20 | 1.14% | 47,597.68 |
| 九芝堂股份有限公司 | 10,897,229.38 | 1.04% | 410,869.45 |
| 九州通医药集团股份有限公司 | 10,164,166.77 | 0.97% | 1,285,145.45 |
| 合计 | 134,282,811.84 | 12.85% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况详见十一、（二）。
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 154,760,448.06 | 70.92% | 259,221,445.29 | 82.94% |
| 1至2年 | 32,601,410.45 | 14.94% | 43,712,791.39 | 13.99% |
| 2至3年 | 22,247,859.19 | 10.20% | 3,735,883.75 | 1.20% |
| 3年以上 | 8,602,528.49 | 3.94% | 5,864,560.74 | 1.88% |
| 合计 | 218,212,246.19 | 312,534,681.17 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 金额 | 发生时间 | 原因 |
| 凌源市宋杖子镇百草源林药种植专业合作社 | 3,418,479.00 | 2年以内 | 尚未到结算期 |
| 平顺县顺正中药材开发有限公司 | 2,822,615.39 | 2年以内 | 尚未到结算期 |
| 石药集团泰州果维康保健品有限公司 | 2,095,965.03 | 2年以内 | 尚未到结算期 |
| 广州白云山医药销售有限公司 | 2,003,243.87 | 2年以内 | 尚未到结算期 |
| 武汉康蓝药业有限公司 | 1,382,200.00 | 2年以内 | 尚未到结算期 |
| 合计 | 11,722,503.29 | —— |
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 金额 | 发生时间 | 占预付款项总额的比例（%） |
| 中煤财产保险股份有限公司长治中心支公司 | 10,965,000.00 | 1年以内 | 5.02 |
| 广州图视广告有限公司 | 10,400,000.00 | 1年以内 | 4.77 |
| 上海焦点品牌管理股份有限公司 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 4.58 |
| 广州白云山和记黄埔中药有限公司 | 8,008,014.71 | 1年以内 | 3.67 |
| 北京头条易科技有限公司 | 6,351,500.00 | 1年以内 | 2.91 |
| 合计 | 45,724,514.71 | —— | 20.95 |
其他说明：
本报告期预付款项中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况详见十一、（二）。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 363,120,107.37 | 502,546,012.49 |
| 合计 | 363,120,107.37 | 502,546,012.49 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款及备用金 | 406,048,938.56 | 551,450,655.80 |
| 保证金 | 4,915,971.61 | 14,422,851.75 |
| 合计 | 410,964,910.17 | 565,873,507.55 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2022年1月1日余额 | 63,327,495.06 | 63,327,495.06 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 15,361,662.26 | 15,361,662.26 | ||
| 本期核销 | 121,030.00 | 121,030.00 | ||
| 2022年6月30日余额 | 47,844,802.80 | 47,844,802.80 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 350,471,004.54 |
| 1至2年 | 16,446,667.32 |
| 2至3年 | 5,097,355.88 |
| 3年以上 | 38,186,441.53 |
| 3至4年 | 4,578,480.94 |
| 4至5年 | 9,001,878.39 |
| 5年以上 | 24,606,082.20 |
| 合计 | 410,201,469.27 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 763,440.90 | 763,440.90 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 62,564,054.16 | 15,361,662.26 | 121,030.00 | 47,081,361.90 | ||
| 合计 | 63,327,495.06 | 15,361,662.26 | 121,030.00 | 47,844,802.80 | ||
1）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
| 其他应收款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账龄 | 理由 |
| 非关联单位 | 763,440.90 | 763,440.90 | 100.00 | 5年以上 | 无法收回 |
| 合计 | 763,440.90 | 763,440.90 | 100.00 |
2）2022年6月30日按组合计提坏账准备的确认标准及说明
本公司将本公司及其分、子公司的其他应收款分类为组合1（账龄组合），依据以账龄为基础来评估各类其他应收款的预期信用损失金额计量损失准备。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海方朗企业管理有限责任公司 | 往来款及备用金 | 299,999,999.61 | 1年以内 | 73.00% | 10,597,492.67 |
| 广州得赋阿里健康大药房有限公司 | 往来款及备用金 | 5,591,301.46 | 1年以内 | 1.36% | 197,512.59 |
| 浙江英诺珐医药有限公司 | 往来款及备用金 | 2,781,660.75 | 1年以内 | 0.68% | 98,262.10 |
| 前锦网络信息技术（上海）有限公司 | 往来款及备用金 | 2,742,461.80 | 1年以内 | 0.67% | 96,877.40 |
| 石药集团泰州果维康保健品有限公司 | 往来款及备用金 | 2,064,167.15 | 1年以内 | 0.50% | 72,916.65 |
| 合计 | 313,179,590.77 | 76.21% | 11,063,061.41 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况。
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 367,123,118.99 | 607,541.37 | 366,515,577.62 | 328,392,067.85 | 607,541.37 | 327,784,526.48 |
| 在产品 | 82,260,715.89 | 82,260,715.89 | 71,272,067.75 | 71,272,067.75 | ||
| 库存商品 | 613,802,643.73 | 9,383,070.35 | 604,419,573.38 | 503,619,789.35 | 9,451,900.41 | 494,167,888.94 |
| 消耗性生物资产 | 51,390,180.06 | 6,965,398.59 | 44,424,781.47 | 50,812,624.76 | 6,965,398.59 | 43,847,226.17 |
| 低值易耗品 | 52,156.71 | 52,156.71 | 68,738.43 | 68,738.43 | ||
| 合计 | 1,114,628,815.38 | 16,956,010.31 | 1,097,672,805.07 | 954,165,288.14 | 17,024,840.37 | 937,140,447.77 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 607,541.37 | 607,541.37 | ||||
| 库存商品 | 9,451,900.41 | 140,969.70 | 209,799.76 | 9,383,070.35 | ||
| 消耗性生物资产 | 6,965,398.59 | 6,965,398.59 | ||||
| 合计 | 17,024,840.37 | 140,969.70 | 209,799.76 | 16,956,010.31 | ||
存货跌价准备情况
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转销存货跌价准备的原因 | 本期转销金额占该项存货期末余额的比例（%） |
| 库存商品 | 过期、存货的成本与可变现净值孰低 | 报损销毁 | 0.01 |
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预交税金 | 25,049.73 | 2,516,193.43 |
| 待抵扣税额 | 10,564,939.87 | 25,515,125.59 |
| 待摊费用 | 2,346,835.70 | 6,063,815.85 |
| 合计 | 12,936,825.30 | 34,095,134.87 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 |
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 5,661,334.30 | 5,081,454.12 | 579,880.18 | 5,692,834.30 | 4,582,010.30 | 1,110,824.00 | |
| 合计 | 5,661,334.30 | 5,081,454.12 | 579,880.18 | 5,692,834.30 | 4,582,010.30 | 1,110,824.00 | |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 4,582,010.30 | 4,582,010.30 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 499,443.82 | 499,443.82 | ||
| 2022年6月30日余额 | 5,081,454.12 | 5,081,454.12 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京未来聚点信息技术有限公司 | 66,001.41 | 134,338.24 |
| 德塔云（北京）科技有限公司 | 761,527.83 | 761,527.83 |
| 北京中研百草检测认证有限公司 | 1,424,051.14 | 1,406,605.30 |
| 徐诺药业（南京）有限公司 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 |
| 广东康爱多数字健康科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 长治百素珍食品有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 58,251,580.38 | 58,302,471.37 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 北京未来聚点信息技术有限公司 | 非交易性权益工具投资 | |||||
| 德塔云（北京）科技有限公司 | 非交易性权益工具投资 | |||||
| 北京中研百草检测认证有限公司 | 非交易性权益工具投资 | |||||
| 徐诺药业（南京）有限公司 | 非交易性权益工具投资 | |||||
| 广东康爱多数字健康科技有限公司 | 非交易性权益工具投资 | |||||
| 长治百素珍食品有限公司 | 非交易性权益工具投资 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 994,693,743.90 | 1,024,197,837.21 |
| 合计 | 994,693,743.90 | 1,024,197,837.21 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,077,211,331.64 | 653,217,054.64 | 47,768,311.99 | 82,657,857.66 | 1,860,854,555.93 |
| 2.本期增加金额 | 3,455,467.55 | 15,418,742.40 | 179,836.50 | 5,197,060.98 | 24,251,107.43 |
| （1）购置 | 12,435,430.12 | 179,836.50 | 5,197,060.98 | 17,812,327.60 | |
| （2）在建工程转入 | 3,455,467.55 | 2,983,312.28 | 6,438,779.83 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 433,051.25 | 836,954.34 | 1,270,005.59 | ||
| （1）处置或报废 | 433,051.25 | 836,954.34 | 1,270,005.59 | ||
| 4.期末余额 | 1,080,666,799.19 | 668,202,745.79 | 47,948,148.49 | 87,017,964.30 | 1,883,835,657.77 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 358,025,890.55 | 385,988,623.12 | 36,934,869.73 | 55,685,908.97 | 836,635,292.37 |
| 2.本期增加金额 | 21,886,410.66 | 26,440,539.35 | 1,691,404.25 | 3,670,133.62 | 53,688,487.88 |
| （1）计提 | 21,886,410.66 | 26,440,539.35 | 1,691,404.25 | 3,670,133.62 | 53,688,487.88 |
| 3.本期减少 | 409,666.61 | 793,626.12 | 1,203,292.73 |
| 金额 | |||||
| （1）处置或报废 | 409,666.61 | 793,626.12 | 1,203,292.73 | ||
| 4.期末余额 | 379,912,301.21 | 412,019,495.86 | 38,626,273.98 | 58,562,416.47 | 889,120,487.52 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 21,426.35 | 21,426.35 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 21,426.35 | 21,426.35 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 700,754,497.98 | 256,183,249.93 | 9,300,448.16 | 28,455,547.83 | 994,693,743.90 |
| 2.期初账面价值 | 719,185,441.09 | 267,228,431.52 | 10,812,015.91 | 26,971,948.69 | 1,024,197,837.21 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 403,319,584.17 | 集中办理 |
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
1. 报告期末固定资产抵押情况
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 203,748,190.68 |
本期本公司与中国农发重点建设基金有限公司签订投资于肿瘤药物拉洛他赛脂质体系列产品创新研制和产业化项目及新建50万亩中药材种植及野生抚育基地项目一期工程协议，投资期限为10年，本公司以长县国用（2009）第1015502-2号、长县国用（2011）第551103号、长县国用（2011）第551102号）和房屋产权（长房权证（2009）私字第00002945号、长治县房权证（2016）私字第00005511号）提供抵押担保获得该项投资。
本期本公司与中信银行长治分行签订长期贷款协议，土地使用权（京海国用（2012）出第00115号）、房屋产权（X京房权证海字第308116号）为本公司作为抵押，山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅为本公司作为担保。
本期本公司与民生银行太原分行签订短期贷款协议，北京振东生物科技有限公司房产京（2020）海不动产权第0050467号，山西振东泰盛制药有限公司土地大国用（2012）第01003号，大国用（2012）第01005号为本公司作为抵押，山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅为本公司作为担保。
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 34,773,058.87 | 19,889,610.09 |
| 合计 | 34,773,058.87 | 19,889,610.09 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 开元新厂区 | 2,202,869.57 | 2,202,869.57 | 2,283,719.77 | 2,283,719.77 | ||
| 注射用拉洛他赛脂质微球项目 | ||||||
| 年产500吨药茶建设项目 | ||||||
| 原料车间 | 23,307,912.30 | 23,307,912.30 | 13,630,273.88 | 13,630,273.88 | ||
| 其他 | 9,262,277.00 | 9,262,277.00 | 3,975,616.44 | 3,975,616.44 | ||
| 合计 | 34,773,058.87 | 34,773,058.87 | 19,889,610.09 | 19,889,610.09 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 开元新厂区 | 2,283,719.77 | 80,850.20 | 2,202,869.57 | 90.00% | 其他 | |||||||
| 注射用拉洛他赛脂质微球项目 | 2,983,312.28 | 2,983,312.28 | 100.00% | 其他 | ||||||||
| 年产500吨药茶建设项目 | 3,455,467.55 | 3,455,467.55 | 100.00% | 其他 | ||||||||
| 原料车间 | 13,630,273.88 | 9,677,638.42 | 23,307,912.30 | 99.00% | 其他 | |||||||
| 其他 | 3,975,616.44 | 5,596,445.51 | 309,784.95 | 9,262,277.00 | 其他 | |||||||
| 合计 | 19,889,610.09 | 21,712,863.76 | 6,438,779.83 | 390,635.15 | 34,773,058.87 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
注：本期其他减少中转入其他应收款80,850.20元，转入其他非流动资产105,000.00元，转入费用204,784.95元。
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 连翘种植 | |||||
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,645,387.23 | 1,645,387.23 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)外购 | |||||
| (2)自行培育 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 1,645,387.23 | 1,645,387.23 | |||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 329,077.44 | 329,077.44 | |||
| 2.本期增加金额 | 82,269.36 | 82,269.36 | |||
| (1)计提 | 82,269.36 | 82,269.36 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 411,346.80 | 411,346.80 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,234,040.43 | 1,234,040.43 | |||
| 2.期初账面价值 | 1,316,309.79 | 1,316,309.79 |
（2） 采用公允价值计量模式的生物性资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 2,993,912.08 | 2,993,912.08 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 2,993,912.08 | 2,993,912.08 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,075,250.96 | 1,075,250.96 |
| 2.本期增加金额 | 397,726.02 | 397,726.02 |
| （1）计提 | 397,726.02 | 397,726.02 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 1,472,976.98 | 1,472,976.98 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,520,935.10 | 1,520,935.10 |
| 2.期初账面价值 | 1,918,661.12 | 1,918,661.12 |
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 298,485,516.66 | 11,607,984.41 | 40,986,874.32 | 10,955,239.19 | 19,018,662.22 | 381,054,276.80 |
| 2.本期增加金额 | 18,999,549.48 | 20,000.00 | 19,019,549.48 | |||
| （1）购置 | 20,000.00 | 20,000.00 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）开发支出转入 | 18,999,549.48 | 18,999,549.48 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 298,485,516.66 | 11,607,984.41 | 59,986,423.80 | 10,975,239.19 | 19,018,662.22 | 400,073,826.28 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 72,452,708.71 | 9,692,740.30 | 26,810,952.67 | 6,748,822.01 | 14,978,787.53 | 130,684,011.22 |
| 2.本期增加金额 | 3,639,753.54 | 365,910.72 | 2,199,332.40 | 620,842.31 | 911,698.08 | 7,737,537.05 |
| （1）计提 | 3,639,753.54 | 365,910.72 | 2,199,332.40 | 620,842.31 | 911,698.08 | 7,737,537.05 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 76,092,462.25 | 10,058,651.02 | 29,010,285.07 | 7,369,664.32 | 15,890,485.61 | 138,421,548.27 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 222,393,054.41 | 1,549,333.39 | 30,976,138.73 | 3,605,574.87 | 3,128,176.61 | 261,652,278.01 |
| 2.期初账面价值 | 226,032,807.95 | 1,915,244.11 | 14,175,921.65 | 4,206,417.18 | 4,039,874.69 | 250,370,265.58 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例4.75%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 土地使用权 | 13,627,921.50 | 集中办理 |
其他说明
1、本公司期末无形资产用于抵押借款的情况：
本期本公司与中国农发重点建设基金有限公司签订投资于肿瘤药物拉洛他赛脂质体系列产品创新研制和产业化项目及新建50万亩中药材种植及野生抚育基地项目一期工程协议，投资期限为10年，本公司以长县国用（2009）第1015502-2号、长县国用（2011）第551103号、长县国用（2011）第551102号）和房屋产权（长房权证（2009）私字第00002945号、长治县房权证（2016）私字第00005511号）提供抵押担保获得该项投资。
本期本公司与中信银行长治分行签订长期贷款协议，土地使用权（京海国用（2012）出第00115号）、房屋产权（X京房权证海字第308116号）为本公司作为抵押，山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅为本公司作为担保。
本期本公司与民生银行太原分行签订短期贷款协议，北京振东生物科技有限公司房产京（2020）海不动产权第0050467号，山西振东泰盛制药有限公司土 地大国用（2012）第01003号，大国用（2012）第01005号为本公司作为抵押，山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅为本公司作为担保。
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 芪精升白颗粒 | 5,818,530.44 | 150,000.00 | 5,968,530.44 | |||||
| 色瑞替尼原料药及制剂技术 | 5,175,939.28 | 5,175,939.28 | ||||||
| 拉洛他赛项目 | 33,382,876.34 | 101,749.44 | 33,484,625.78 | |||||
| 恩杂鲁胺项目 | 15,069,465.82 | 1,149,893.09 | 1,415,094.30 | 17,634,453.21 | ||||
| 岩舒增量临床试验项目 | 21,692,337.79 | 797,972.95 | 2,349,945.18 | 24,840,255.92 | ||||
| 柴青消癖胶囊 | 1,559,065.15 | 1,559,065.15 | ||||||
| 右旋兰索拉唑缓释胶囊 | 1,892,899.89 | 6,496.27 | 1,899,396.16 | |||||
| 美沙拉嗪肠溶缓释片 | 900,000.00 | 900,000.00 | ||||||
| 靶向PI3K的肿瘤治疗药物IMM-H012原料药及其制剂项目 | 18,598,613.38 | 101,187.67 | 542,452.83 | 19,242,253.88 | ||||
| 芪蛭通络胶囊项目 | 13,232,290.19 | 1,352,318.86 | 692,452.81 | 15,277,061.86 | ||||
| 复方药多非利特/美西律项目 | 36,642,705.22 | 51,110.26 | 36,693,815.48 | |||||
| 醋酸阿比特龙项目 | 20,093,041.48 | 753,616.26 | 300,000.00 | 18,999,549.48 | 2,147,108.26 | |||
| ZD03项目胶囊 | 15,167,477.61 | 315,908.88 | 15,483,386.49 | |||||
| 合计 | 189,225,242.59 | 4,630,253.68 | 5,449,945.12 | 18,999,549.48 | 180,305,891.91 | |||
其他说明
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 | 资本化开始时点 | 资本化的具体依据 | 截至期末的研发进度 | |
| 计入当期损益 | 确认为无形资产 | |||||||
| 芪精升白颗粒 | 5,818,530.44 | 150,000.00 | 5,968,530.44 | 2014.05 | 取得临床批件 | 注1 | ||
| 色瑞替尼原料药及制剂技术 | 5,175,939.28 | 5,175,939.28 | 2015.05 | 取得临床批件 | 注2 | |||
| 拉洛他赛项目 | 33,382,876.34 | 101,749.44 | 33,484,625.78 | 2015.12 | 取得临床批件 | 注3 | ||
| 恩杂鲁胺项目 | 15,069,465.82 | 2,564,987.39 | 17,634,453.21 | 2016.08 | 取得临床批件 | 注4 | ||
| 岩舒增量临床试验项目 | 21,692,337.79 | 3,147,918.13 | 24,840,255.92 | 2015.01 | 取得临床批件 | 注5 | ||
| 柴青消癖胶囊 | 1,559,065.15 | 1,559,065.15 | 2016.03 | 外购技术 | 注6 | |||
| 右旋兰索拉唑缓释胶囊 | 1,892,899.89 | 6,496.27 | 1,899,396.16 | 2017.12 | BE临床 | 注7 | ||
| 美沙拉嗪肠溶缓释片 | 900,000.00 | 900,000.00 | 2016.1 | 取得批件 | 注8 | |||
| 靶向PI3K的肿瘤治疗药物IMM-H012原料药及其制剂项目 | 18,598,613.38 | 643,640.50 | 19,242,253.88 | 2018.1 | 外购技术 | 注9 | ||
| 芪蛭通络胶囊项目 | 13,232,290.19 | 2,044,771.67 | 15,277,061.86 | 2017.6 | 取得批件 | 注10 | ||
| 复方药多非利特/美西律项目 | 36,642,705.22 | 51,110.26 | 36,693,815.48 | 2019.05 | 外购技术 | 注11 | ||
| 醋酸阿比特龙项目 | 20,093,041.48 | 1,053,616.26 | 18,999,549.48 | 2,147,108.26 | 2020.01 | 取得批件 | 注12 | |
| ZD03项目胶囊 | 15,167,477.61 | 315,908.88 | 15,483,386.49 | 2019.01 | 取得批件 | 注13 | ||
| 合计 | 189,225,242.59 | 10,080,198.80 | 18,999,549.48 | 180,305,891.91 |
注1：临床试验中；注2：临床试验中；注3：原料工艺优化、制剂开展一期临床；注4：临床试验中，预BE完成 ；注5：临床试验病例入组完毕，中心医院结算中；注6：临床试验中；注7：BE临床试验中；注8：临床试验中；注9：申报临床，资料审评中；注10：二期临床试验中；注11：完成预BE，正在进行正式BE试验、工艺优化和生产；
注12：取得生产批件；资本化剩余金额为醋酸阿比特龙原料研究项目；注13：临床试验中；
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 54,981,520.12 | 54,981,520.12 | ||||
| 山西振东五和堂制药有限公司 | 7,869,720.39 | 7,869,720.39 | ||||
| 山西振东道地药材开发有限公司 | 165,255.79 | 165,255.79 | ||||
| 山西振东安欣生物制药有限公司 | 130,700,623.28 | 130,700,623.28 | ||||
| 宜春振东康朗医药有限公司 | 488,383.27 | 488,383.27 | ||||
| 合计 | 194,205,502.85 | 194,205,502.85 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 30,241,720.12 | 30,241,720.12 | ||||
| 山西振东五和堂制药有限公司 | 483,442.25 | 483,442.25 | ||||
| 山西振东道地药材开发有限公司 | 165,255.79 | 165,255.79 | ||||
| 山西振东安欣生物制药有限公司 | 122,587,087.24 | 122,587,087.24 | ||||
| 宜春振东康朗医药有限公司 | 488,383.27 | 488,383.27 | ||||
| 合计 | 153,965,888.67 | 153,965,888.67 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 土地租赁费 | 276,002.76 | 161,304.17 | 192,508.87 | 244,798.06 | |
| 装修费 | 4,312,611.48 | 7,398,075.83 | 4,166,344.39 | 3,947.78 | 7,540,395.14 |
| 绿化 | 591,988.99 | 147,997.38 | 443,991.61 | ||
| 广告制作费 | 1,082,834.37 | 10,810,433.99 | 6,484,167.95 | 2,285,385.52 | 3,123,714.89 |
| 合计 | 6,263,437.60 | 18,369,813.99 | 10,991,018.59 | 2,289,333.30 | 11,352,899.70 |
其他说明其他减少原因为：转至其他流动资产30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 89,175,040.96 | 15,397,189.01 | 92,710,849.87 | 15,443,324.95 |
| 内部交易未实现利润 | 14,329,125.41 | 2,149,368.81 | 20,077,025.21 | 3,011,553.78 |
| 递延收益 | 31,134,516.28 | 4,670,177.44 | 35,850,084.84 | 5,377,512.73 |
| 合计 | 134,638,682.65 | 22,216,735.26 | 148,637,959.92 | 23,832,391.46 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 22,216,735.26 | 23,832,391.46 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 598,422,617.40 | 604,082,059.84 |
| 减值准备 | 290,977,501.87 | 263,609,121.94 |
| 合计 | 889,400,119.27 | 867,691,181.78 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2017年度 | 54,976,035.19 | 2022年度 | |
| 2018年度 | 175,428,774.25 | 175,428,774.25 | 2023年度 |
| 2019年度 | 109,568,895.44 | 109,568,895.44 | 2024年度 |
| 2020年度 | 114,981,040.42 | 114,981,040.42 | 2025年度 |
| 2021年度 | 149,127,314.54 | 149,127,314.54 | 2026年度 |
| 2022年1-6月 | 49,316,592.75 | 2027年1-6月 | |
| 合计 | 598,422,617.40 | 604,082,059.84 |
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备工程、开发支出款及投资款 | 40,541,744.30 | 40,541,744.30 | 53,211,389.01 | 53,211,389.01 | ||
| 合计 | 40,541,744.30 | 40,541,744.30 | 53,211,389.01 | 53,211,389.01 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 100,000,000.00 | 100,131,944.42 |
| 保证借款 | 123,267,146.33 | 100,630,653.45 |
| 信用借款 | 10,010,694.45 | |
| 合计 | 223,267,146.33 | 210,773,292.32 |
短期借款分类的说明：
（1）本公司向中国银行长治上党支行保证借款7,299.84万元，保证人为山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅；
（2）本公司向民生银行太原分行抵押借款10000万元，抵押物为房产，房产证编号为京（2020）海不动产权第0050467号、大国用（2012）第01003号；大同县国土资源局、大国用（2012）第01005号，同时保证人为山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅；
（3）本公司子公司道地药材向中国银行长治上党支行保证借款5000万元，保证人均为山西振东制药股份有限公司、李安平、和雪梅；
（4）本期短期借款中应付利息合计金额268,750.33元。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 23,702,645.93 | 7,230,000.00 |
| 合计 | 23,702,645.93 | 7,230,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 3,869,034.67 | 3,107,736.73 |
| 应付设备款 | 1,564,465.48 | 2,150,112.40 |
| 应付材料款 | 565,300,243.05 | 571,865,417.98 |
| 其他 | 724,302.40 | 565,283.49 |
| 合计 | 571,458,045.60 | 577,688,550.60 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 闻喜县杨戈种植专业合作社 | 23,802,415.45 | 结算期内 |
| 黄冈瑞胜药业有限公司 | 5,841,890.00 | 结算期内 |
| 葵花药业集团医药有限公司 | 3,948,399.66 | 结算期内 |
| 巴中泰和康平药业有限公司 | 2,911,892.27 | 结算期内 |
| 合计 | 36,504,597.38 |
其他说明：
1、本账户期末余额中应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项详见十一、
（二）；
2、本报告期末应付账款中欠关联方款项详见十一、（二）；
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销货款 | 63,109,532.97 | 86,593,224.69 |
| 合计 | 63,109,532.97 | 86,593,224.69 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 26,977,467.81 | 184,257,625.10 | 188,404,270.63 | 22,830,822.28 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 977,072.79 | 12,585,772.55 | 11,506,983.65 | 2,055,861.69 |
| 合计 | 27,954,540.60 | 196,843,397.65 | 199,911,254.28 | 24,886,683.97 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 22,034,331.23 | 162,450,565.40 | 166,704,326.81 | 17,780,569.82 |
| 2、职工福利费 | 7,781,399.85 | 7,781,399.85 | ||
| 3、社会保险费 | 570,956.24 | 6,465,181.98 | 6,155,201.65 | 880,936.57 |
| 其中：医疗保险费 | 387,083.77 | 5,956,650.98 | 5,656,251.16 | 687,483.59 |
| 工伤保险费 | 79,818.38 | 501,875.73 | 492,295.22 | 89,398.89 |
| 生育保险费 | 104,054.09 | 6,655.27 | 6,655.27 | 104,054.09 |
| 4、住房公积金 | 570,989.48 | 5,825,662.88 | 5,359,500.28 | 1,037,152.08 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 3,801,190.86 | 1,734,814.99 | 2,403,842.04 | 3,132,163.81 |
| 合计 | 26,977,467.81 | 184,257,625.10 | 188,404,270.63 | 22,830,822.28 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 849,109.09 | 12,094,925.06 | 11,070,213.03 | 1,873,821.12 |
| 2、失业保险费 | 127,963.70 | 490,847.49 | 436,770.62 | 182,040.57 |
| 合计 | 977,072.79 | 12,585,772.55 | 11,506,983.65 | 2,055,861.69 |
其他说明
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 31,005,358.13 | 36,955,214.35 |
| 企业所得税 | 11,350,314.96 | 422,698,734.07 |
| 个人所得税 | 125,813,152.31 | 3,123,382.12 |
| 城市维护建设税 | 1,455,712.43 | 1,946,820.68 |
| 房产税 | 31,024.05 | 750,000.73 |
| 土地使用税 | 23,364.99 | 319,583.99 |
| 教育费附加 | 709,836.15 | 954,624.11 |
| 地方教育附加 | 475,073.05 | 639,397.17 |
| 印花税 | 294,722.25 | 339,195.57 |
| 价格调控税 | 11,484.67 | 11,484.67 |
| 其他 | 28,018.28 | |
| 合计 | 171,170,042.99 | 467,766,455.74 |
其他说明
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 626,280,812.24 | 403,995,286.28 |
| 合计 | 626,280,812.24 | 403,995,286.28 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金、保证金、出让金 | 14,284,971.76 | 32,287,060.82 |
| 预提销售费用 | 214,538,881.70 | 340,616,528.51 |
| 往来款 | 397,456,958.48 | 30,773,557.16 |
| 其他 | 0.30 | 318,139.79 |
| 合计 | 626,280,812.24 | 403,995,286.28 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
（1）本账户期末余额中应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项详见十一、
（二）；
（2）本报告期末其他应付款中欠关联方款项详见十一、（二）；
（3）期末无账龄超过1年的大额其他应付款
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 536,831.61 | 726,768.92 |
| 合计 | 536,831.61 | 726,768.92 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 15,256,686.88 | 17,359,711.37 |
| 合计 | 15,256,686.88 | 17,359,711.37 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 97,000,000.00 | 100,138,888.89 |
| 合计 | 97,000,000.00 | 100,138,888.89 |
长期借款分类的说明：
注：（1）本公司向中信银行长治分行抵押借款9700万元，抵押物为土地使用权京海国用（2012）出第00115号、房屋产权X京房权证海字第308116号，同时保证人为山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅。其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | —— | ||||||||||
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期租赁负债 | 915,069.64 | 1,807,073.06 |
| 一年内到期的租赁负债 | -94,177.15 | -726,768.92 |
| 合计 | 820,892.49 | 1,080,304.14 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 74,665,173.03 | 80,315,923.03 |
| 专项应付款 | 983,500.00 | 983,500.00 |
| 合计 | 75,648,673.03 | 81,299,423.03 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 特别流转资金 | 1,500,000.00 | |
| 中国农发重点建设基金 | 74,487,400.00 | 74,487,400.00 |
| 精准抚贫借款 | 177,773.03 | 4,328,523.03 |
| 小计 | 74,665,173.03 | 80,315,923.03 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | ||
| 合计 | 74,665,173.03 | 80,315,923.03 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 复方苦参注射液标准化建设项目 | 50,000.00 | 50,000.00 | |||
| 抗肿瘤Ⅰ类新药拉洛他赛原料及其脂质微球注射液的临床及关键技术研究 | 933,500.00 | 933,500.00 | |||
| 合计 | 983,500.00 | 983,500.00 |
其他说明：
注：（1）本公司根据国家中医药管理局，总课题复方苦参注射液标准化建设项目（编号：ZYBZH-C-JIH-43）已获得立项支持，实施期限为2016年1月至2018年12月，中央财政经费5,000,000.00元。
（2）本公司根据国家卫生健康委重大新药创制，总课题抗肿瘤Ⅰ类新药拉洛他赛原料及其脂质微球注射液的临床及关键技术研究（编号：2018ZX09301018-004）已获得立项支持，实施期限2018年1月至2020年12月，央财政经费5,405,000.00元。
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 56,382,325.27 | 2,225,000.00 | 10,955,279.61 | 47,652,045.66 | |
| 合计 | 56,382,325.27 | 2,225,000.00 | 10,955,279.61 | 47,652,045.66 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 小容量注射剂扩能改造项目 | 731,500.00 | 332,500.00 | 399,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 100亿片片剂生产线建设项目 | 539,000.00 | 245,000.00 | 294,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2010现代中药高技术产业发展-苦参注射液优质原料药材产业化示范基地 | 1,000,000.00 | 250,000.00 | 750,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 省科技厅- | 51,666.67 | 10,000.00 | 41,666.67 | 与资产相 |
| 大型科学仪器升级改造仪器设备购置 | 关 | |||||||
| 连翘等10种药材标准化生产基地与配方颗粒 | 19,672.17 | 9,836.06 | 9,836.11 | 与收益相关 | ||||
| 苦参等大宗药材的综合利用技术研究 | 47,500.00 | 47,500.00 | 与收益相关 | |||||
| 膨化吸附系列复方药茶的开发研究 | 0.01 | 0.01 | 与收益相关 | |||||
| 中央应急物资保障体系建设项目 | 260,583.33 | 13,250.00 | 247,333.33 | 与收益相关 | ||||
| 500吨药茶建设项目 | 2,290,000.00 | 75,000.00 | 2,215,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 年产30亿片碳酸钙D3片剂及7.5亿袋颗粒剂技术改造项目 | 6,120,000.00 | 382,500.00 | 5,737,500.00 | 与收益相关 | ||||
| 药茶产业发展-东药材商贸平台项目 | 983,333.33 | 50,000.00 | 933,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 盐酸多柔比星脂质体注射液临床前研究 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 煤炭基金补助项目 | 1,425,000.00 | 37,500.00 | 1,387,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 政府补助资金-5000万颗粒剂车间项目 | 221,403.18 | 58,995.75 | 162,407.43 | 与资产相关 | ||||
| 芪蛭通络产业化项目 | 6,650,000.00 | 175,000.00 | 6,475,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 大同市经济技术开发区财政 | 575,000.00 | 150,000.00 | 425,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 中药材提取、小容量注射剂、无菌粉针剂、无菌冻干剂生产车 | 3,453,666.94 | 796,999.98 | 2,656,666.96 | 与资产相关 |
| 间质量升级改造项目 | ||||||||
| 大同经济技术开发区省级新型工业化产业示范基地-中西药研发节能公共服务平台改造项目 | 567,000.00 | 94,500.00 | 472,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 苯磺酸贝托斯丁原料药及片剂单研究开发 | 144,000.00 | 24,000.00 | 120,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 大同市财政局（电力需求侧管理项目） | 730,000.00 | 180,000.00 | 550,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 大同经济技术开发区财政局支持医药产业原料药（盐酸莫西沙星）奖励项目款 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 山西省财政厅科技项目款 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 果胶铋技术项目基建支出项目 | 0.02 | 0.02 | 与资产相关 | |||||
| 产业振兴和技术改造项目---GPM异地改造项目 | 6,336,685.88 | 313,180.50 | 6,023,505.38 | 与资产相关 | ||||
| 扶持中小企业发展专项资金 | 584,527.19 | 28,653.30 | 555,873.89 | 与资产相关 | ||||
| 开发区扶持中小企业发展专项资金 | 594,078.29 | 28,653.30 | 565,424.99 | 与资产相关 | ||||
| 苯佐卡因凝胶专项款 | 186,029.94 | 186,029.94 | 与收益相关 | |||||
| 晋中开发区农业产业化专项 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 扶持资金 | ||||||||
| 西黄丸的二次开发研究 | 401,334.70 | 401,334.70 | 与收益相关 | |||||
| 基于工功能主治的及震宁工艺优化和标准提升（脑震宁大品种开发） | 75,603.52 | 75,603.52 | 与收益相关 | |||||
| 脑震宁颗粒关键技术推广费 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 重大新药创制课题六味地黄片欧盟注册 | 1,022,200.00 | 1,022,200.00 | 与收益相关 | |||||
| 重大新药创制-拉洛他赛脂质微球注射液临床研究 | 1,587,400.00 | 1,517,000.00 | 70,400.00 | 与收益相关 | ||||
| 黄芪多糖项目补助资金 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2020年科技计划项目扶持资金 | 180,000.00 | 180,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 山西省科学技术厅国际合作项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2018年生态种植项目 | 555,000.00 | 459,778.76 | 95,221.24 | 与资产相关 | ||||
| 中药材生态种植及质量保障项目 | 1,700,000.00 | 1,700,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 国家重点研发计划中医药现代化研究重点专项2019年度立项项目预算 | 1,345,000.00 | 1,345,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 潞党参优良品种的选育项目 | 30,000.00 | 30,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 中药材产业化联合 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 |
| 体发展试点项目贴息及奖补 | ||||||||
| 山西省科技厅（科创奖） | 43,000.00 | 43,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2019年上党中药材特优区示范项目-10个药材开发 | 2,600,000.00 | 300,000.00 | 2,300,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2021年市级支持第一产业高质量发展标准化园区补贴 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2020年成功申报民营科技企业奖励资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 长治市企业科技特派员工作补助经费 | 20,000.00 | 20,000.00 | 与收益相关 | |||||
| “十大晋药”远志防控黄曲霉污染技术应用示范 | 75,000.00 | 75,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 高质量发展出口中药材补助 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 10万亩连翘野生抚育及产地加工一体化项目 | 6,397,779.63 | 355,432.20 | 6,042,347.43 | 与资产相关 | ||||
| 1200亩党参、柴胡等道地药材科技示范基地建设项目 | 900,000.00 | 900,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 省级现代农业产业园创建项目 | 1,441,860.47 | 199,999.76 | 1,241,860.71 | 与资产相关 | ||||
| 2020年技术改造资金 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 药茶产品研发与产业化开发 | 900,000.00 | 50,000.00 | 850,000.00 | 与资产相关 |
| 项目 | ||||||||
| 2013年道地中药材扶贫产业项目实施-扶贫办 | 765,000.00 | 765,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 武乡县农业委员会三品认证补助 | 37,000.00 | 37,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2014-2015年新建设施农业配套补贴资金 | 20,500.00 | 20,500.00 | 与收益相关 | |||||
| 沁源县发展特色农业产业奖补资金 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 56,382,325.27 | 2,225,000.00 | 10,955,279.61 | 47,652,045.66 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,027,494,660.00 | 1,027,494,660.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,762,226,800.65 | 3,762,226,800.65 | ||
| 其他资本公积 | 87,437.07 | 87,437.07 | ||
| 合计 | 3,762,314,237.72 | 3,762,314,237.72 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,445,087.77 | -50,890.99 | -1,495,978.76 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -1,445,087.77 | -50,890.99 | -1,495,978.76 | |||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -23,884.90 | 1,006,728.60 | 982,843.70 | |||||
| 外币财务报表折算差额 | -23,884.90 | 1,006,728.60 | 982,843.70 | |||||
| 其他综合收益合计 | -1,468,972.67 | 955,837.61 | -513,135.06 | |||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 476,553,510.13 | 476,553,510.13 | ||
| 任意盈余公积 | 4,792,608.47 | 4,792,608.47 | ||
| 合计 | 481,346,118.60 | 481,346,118.60 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，经股东大会决议，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,809,919,391.43 | 749,166,480.94 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -8,419,188.23 | |
| 调整后期初未分配利润 | 2,809,919,391.43 | 740,747,292.71 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 24,645,360.27 | 2,617,429,564.94 |
| 减：提取法定盈余公积 | 373,583,326.47 | |
| 应付普通股股利 | 2,774,235,582.00 | 174,674,139.75 |
| 期末未分配利润 | 60,329,169.70 | 2,809,919,391.43 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,694,111,958.49 | 833,820,567.42 | 2,585,490,175.26 | 965,569,233.00 |
| 其他业务 | 31,522,034.13 | 22,166,453.28 | 61,043,702.78 | 12,538,282.07 |
| 合计 | 1,725,633,992.62 | 855,987,020.70 | 2,646,533,878.04 | 978,107,515.07 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 其他 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 中药 | 689,719,276.59 | 689,719,276.59 | ||
| 化药 | 1,003,589,293.24 | 1,003,589,293.24 | ||
| 其他 | 803,388.66 | 803,388.66 | ||
| 销售材料 | 3,166,627.78 | 3,166,627.78 | ||
| 研发收入 | 4,519,481.00 | 4,519,481.00 | ||
| 其他 | 23,835,925.35 | 23,835,925.35 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 东北 | 171,516,500.53 | 171,516,500.53 | ||
| 华北 | 788,212,195.90 | 788,212,195.90 | ||
| 华南 | 261,301,103.66 | 261,301,103.66 | ||
| 华东 | 176,035,738.11 | 176,035,738.11 | ||
| 西南 | 206,358,560.27 | 206,358,560.27 | ||
| 西北 | 90,687,860.03 | 90,687,860.03 | ||
| 其他业务收入 | 31,522,034.13 | 31,522,034.13 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 线上销售 | 93,452,383.09 | 93,452,383.09 | ||
| 线下销售 | 1,600,659,575.40 | 1,600,659,575.40 | ||
| 其他业务收入 | 31,522,034.13 | 31,522,034.13 | ||
| 合计 | 1,725,633,992.62 | 1,725,633,992.62 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 5,341,164.21 | 10,777,564.06 |
| 教育费附加 | 4,693,621.38 | 9,579,080.09 |
| 房产税 | 4,087,347.08 | 6,071,748.78 |
| 土地使用税 | 1,423,652.88 | 1,418,793.87 |
| 车船使用税 | 17,034.38 | 21,249.97 |
| 印花税 | 1,067,373.88 | 2,060,843.84 |
| 水资源税 | 158,402.00 | 207,342.99 |
| 环境保护税 | 2,157.22 | 4,558.42 |
| 价格调控基金 | 30,457.33 | |
| 合计 | 16,790,753.03 | 30,171,639.35 |
其他说明：
说明：各项税金及附加的计提标准详见附注六、税项。
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 78,808,901.56 | 72,720,655.71 |
| 差旅费、业务招待费、广告宣传费等市场开发费用 | 42,659,818.23 | 65,386,330.64 |
| 办公费、会务费、培训费、咨询费 | 80,982,597.16 | 143,536,699.95 |
| 租赁费、水电费、运输费、通讯费、折旧摊销费、装卸费 | 18,657,786.00 | 23,218,557.98 |
| 服务费、市场运营费 | 440,143,981.25 | 856,785,348.01 |
| 其他 | 4,227,630.10 | 3,286,478.48 |
| 合计 | 665,480,714.30 | 1,164,934,070.77 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 38,966,974.67 | 56,413,110.84 |
| 折旧、摊销 | 31,826,803.37 | 30,399,465.86 |
| 差旅费、业务招待费、广告宣传费等费用 | 18,834,978.85 | 15,725,799.31 |
| 租赁费、水电费、运输费、通讯费 | 4,789,821.63 | 7,442,616.32 |
| 办公费、会务费、咨询费、董事会费、电话费等行政费用 | 17,452,831.53 | 22,215,183.40 |
| 物料消耗、失效药品 | 1,418,233.72 | 12,323,113.11 |
| 其他 | 7,569,012.94 | 15,264,375.83 |
| 合计 | 120,858,656.71 | 159,783,664.67 |
其他说明
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工费 | 20,005,624.45 | 36,327,353.18 |
| 材料费用 | 5,963,232.02 | 15,449,393.13 |
| 中间试验费 | 33,142.39 | 8,115,334.99 |
| 折旧及摊销 | 5,600,709.36 | 4,606,585.75 |
| 技术开发费 | 53,338,133.03 | 18,185,273.69 |
| 能源费用 | 1,843,597.72 | 263,203.04 |
| 咨询费 | 676,741.87 | |
| 维修检验费 | 1,687,637.29 | 94,213.44 |
| 注册审核费 | 163,555.66 | 410,990.63 |
| 其他 | 1,401,885.77 | 2,146,271.31 |
| 合计 | 90,037,517.69 | 86,275,361.03 |
其他说明
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 9,535,495.48 | 8,832,727.66 |
| 减：利息收入 | 2,467,850.27 | 2,659,010.46 |
| 减：利息资本化金额 | ||
| 汇兑损益 | -0.11 | |
| 减：汇兑损益资本化金额 | ||
| 现金折扣 | ||
| 银行手续费 | 2,142,205.54 | 536,335.06 |
| 贴现利息 | 105,770.19 | |
| 合计 | 9,209,850.64 | 6,815,822.45 |
其他说明
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代扣个人所得税手续费 | 296,985.58 | 586,577.16 |
| 政府补助 | 12,163,263.61 | 56,586,921.52 |
| 税收返还 | 31,456,677.49 | |
| 税额抵减 | 31,436.72 | |
| 债务重组利得 | 1,460.00 | |
| 合计 | 44,048,363.40 | 57,174,958.68 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -11,592,968.09 |
| 理财产品的投资收益 | 59,838,425.21 | 1,115,937.47 |
| 合计 | 48,245,457.12 | 1,115,937.47 |
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -831,574.00 | |
| 合计 | -831,574.00 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 15,361,662.26 | 4,938,200.96 |
| 长期应收款坏账损失 | -499,443.82 | -1,402,179.14 |
| 应收账款坏账损失 | -15,522,502.38 | -2,765,543.73 |
| 合计 | -660,283.94 | 770,478.09 |
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -140,969.70 | -3,050,443.83 |
| 合计 | -140,969.70 | -3,050,443.83 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 6,000.00 | 6,000.00 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 6,000.00 | 6,000.00 | |
| 无形资产处置利得 | |||
| 违约金及罚款收入 | 5,420.00 | 340.00 | 5,420.00 |
| 其他 | 692,849.16 | 228,409.55 | 692,849.16 |
| 合计 | 704,269.16 | 228,749.55 | 704,269.16 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 63,414.31 | 99,159.05 | 63,414.31 |
| 非流动资产处置损失合计 | 65,586.40 | 65,586.40 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 65,586.40 | 65,586.40 | |
| 无形资产处置损失 | |||
| 违约金、赔偿金、罚款支出及滞纳金 | 2,284,741.26 | 1,505,340.72 | 2,284,741.26 |
| 其他 | 454,818.79 | 467,644.54 | 454,818.79 |
| 合计 | 2,868,560.76 | 2,072,144.31 | 2,868,560.76 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 31,226,661.87 | 52,869,109.01 |
| 递延所得税费用 | 1,615,656.20 | 9,164,631.28 |
| 合计 | 32,842,318.07 | 62,033,740.29 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 55,766,180.83 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,364,927.12 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -6,219,807.68 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 12,535,583.77 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 14,905,274.24 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,256,340.62 |
| 所得税费用 | 32,842,318.07 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注 (三十四)
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,575,858.03 | 11,255,237.43 |
| 利息收入 | 2,467,850.27 | 2,659,010.46 |
| 往来款 | 34,122,273.38 | |
| 其他 | 698,269.16 | 228,749.55 |
| 合计 | 6,741,977.46 | 48,265,270.82 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用手续费 | 2,142,205.54 | 536,335.06 |
| 营业外支出 | 2,802,974.36 | 2,072,144.31 |
| 费用性支付 | 686,672,818.38 | 1,194,523,634.91 |
| 往来款 | 66,137,000.69 | 23,329,398.73 |
| 合计 | 757,754,998.97 | 1,220,461,513.01 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 出售子公司缴纳的税费 | 430,683,054.11 | |
| 合计 | 430,683,054.11 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 承兑汇票保证金解押 | 2,250,000.00 | 15,459,702.03 |
| 员工持股款 | 628,523,000.11 | |
| 合计 | 630,773,000.11 | 15,459,702.03 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 承兑汇票保证金解押 | 23,702,645.93 | 19,308,240.05 |
| 员工持股款 | 241,833,240.00 | |
| 合计 | 265,535,885.93 | 19,308,240.05 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 22,923,862.76 | 212,579,600.06 |
| 加：资产减值准备 | 801,253.64 | 2,279,965.74 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 54,168,483.26 | 51,735,972.32 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 7,737,537.05 | 8,555,508.77 |
| 长期待摊费用摊销 | 10,991,018.59 | 5,453,845.75 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 59,586.40 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 831,574.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 9,535,495.48 | 8,938,497.85 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -48,245,457.12 | -1,115,937.47 |
| 递延所得税资产减少（增加以 | 1,615,656.20 | 9,345,642.52 |
| “－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -181,011.24 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -160,463,527.24 | -76,673,140.83 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 180,408,291.92 | -135,677,472.24 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -92,304,009.22 | -89,644,686.26 |
| 其他 | -8,730,279.61 | -31,550,191.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,670,513.89 | -35,953,406.08 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,305,413,987.91 | 665,566,588.68 |
| 减：现金的期初余额 | 1,184,120,813.20 | 937,275,983.86 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 121,293,174.71 | -271,709,395.18 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 164,678,090.39 |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 164,678,090.39 |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,305,413,987.91 | 1,184,120,813.20 |
| 其中：库存现金 | 203,173.70 | 189,862.67 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,328,913,460.14 | 1,183,930,950.53 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,305,413,987.91 | 1,184,120,813.20 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 58,702,736.62 | 应付票据保证金、经办人身份证到期 |
| 固定资产 | 160,746,181.10 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 99,716,424.80 | 抵押借款 |
| 合计 | 319,165,342.52 |
其他说明：
| 项目 | 2022年6月30日 | 受限制的原因 |
| 用于担保的资产小计： | 58,702,736.62 | |
| 其中：银行存款 | 90.69 | 经办人身份证过期冻结 |
| 其他货币资金 | 35,000,000.00 | 应付票据保证金 |
| 银行存款 | 23,702,645.93 | 应付票据保证金 |
| 用于质押的资产小计： | 260,462,605.90 | |
| 其中：房屋及建筑物 | 160,746,181.10 | 抵押借款 |
| 土地使用权 | 99,716,424.80 | 抵押借款 |
| 合计 | 319,165,342.52 |
注：（1）银行存款受限原因系经办人身份证过期冻结。
（2）银行存款和其他货币资金受到限制的原因系开具应付票据保证金。
（3）房屋及建筑物、机器设备及土地使用权受限原因系抵押借款，详见附注“（十一）固定资产2”和“（十二）无形资产2”。
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 94,096.47 | 6.7114 | 631,519.05 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 小容量注射剂扩能改造项目 | 731,500.00 | 递延收益 | 332,500.00 |
| 100亿片片剂生产线建设项目 | 539,000.00 | 递延收益 | 245,000.00 |
| 2010现代中药高技术产业发展-苦参注射液优质原料药材产业化示范基地 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 250,000.00 |
| 省科技厅-大型科学仪器升级改造仪器设备购置 | 51,666.67 | 递延收益 | 10,000.00 |
| 连翘等10种药材标准化生产基地与配方颗粒 | 19,672.17 | 递延收益 | 9,836.06 |
| 苦参等大宗药材的综合利用技术研究 | 47,500.00 | 递延收益 | 47,500.00 |
| 膨化吸附系列复方药茶的开发研究 | 0.01 | 递延收益 | 0.00 |
| 中央应急物资保障体系建设项目 | 260,583.33 | 递延收益 | 13,250.00 |
| 500吨药茶建设项目 | 2,290,000.00 | 递延收益 | 75,000.00 |
| 年产30亿片碳酸钙D3片剂及7.5亿袋颗粒剂技术改造项目 | 6,120,000.00 | 递延收益 | 382,500.00 |
| 药茶产业发展-东药材商贸平台项目 | 983,333.33 | 递延收益 | 50,000.00 |
| 盐酸多柔比星脂质体注射液临床前研究 | 600,000.00 | 递延收益 | 600,000.00 |
| 煤炭基金补助项目 | 1,425,000.00 | 递延收益 | 37,500.00 |
| 政府补助资金-5000万颗粒剂车间项目 | 221,403.18 | 递延收益 | 58,995.75 |
| 芪蛭通络产业化项目 | 6,650,000.00 | 递延收益 | 175,000.00 |
| 大同市经济技术开发区财政 | 600,000.00 | 递延收益 | 150,000.00 |
| 中药材提取、小容量注射剂、无菌粉针剂、无菌冻干剂生产车间质量升级改造项目 | 3,453,666.94 | 递延收益 | 796,999.98 |
| 大同经济技术开发区省级新型工业化产业示范基地-中西药研发节能公共服务平台改造项目 | 567,000.00 | 递延收益 | 94,500.00 |
| 苯磺酸贝托斯丁原料药及片剂单研究开发 | 144,000.00 | 递延收益 | 24,000.00 |
| 大同市财政局（电力需求侧管理项目） | 705,000.00 | 递延收益 | 180,000.00 |
| 大同经济技术开发区财政局支持医药产业原料药（盐酸莫西沙星）奖励项目款 | 2,000,000.00 | 递延收益 | 2,000,000.00 |
| 山西省财政厅科技项目款 | 100,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 果胶铋技术项目基建支出项目 | 0.02 | 递延收益 | 0.00 |
| 产业振兴和技术改造项目---GPM异地改造项目 | 6,336,685.90 | 递延收益 | 313,180.50 |
| 扶持中小企业发展专项资金 | 584,527.18 | 递延收益 | 28,653.30 |
| 开发区扶持中小企业发展专项资金 | 594,078.28 | 递延收益 | 28,653.30 |
| 苯佐卡因凝胶专项款 | 186,029.94 | 递延收益 | 0.00 |
| 晋中开发区农业产业化专项扶持资金 | 200,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 西黄丸的二次开发研究 | 401,334.70 | 递延收益 | 0.00 |
| 基于工功能主治的及震宁工艺优化和标准提升（脑震宁大品种开发） | 75,603.52 | 递延收益 | 0.00 |
| 脑震宁颗粒关键技术推广费 | 250,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 2018年生态种植项目 | 555,000.00 | 递延收益 | 459,778.76 |
| 中药材生态种植及质量保障项目 | 1,700,000.00 | 递延收益 | 1,700,000.00 |
| 国家重点研发计划中医药现代化研究重点专项2019年度立项项目预算 | 1,345,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 潞党参优良品种的选育项目 | 30,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 中药材产业化联合体发展试点项目贴息及奖补 | 600,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 山西省科技厅（科创奖） | 43,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 2019年上党中药材特优区示范项目-10个药材开发 | 2,600,000.00 | 递延收益 | 300,000.00 |
| 2021年市级支持第一产业高质量发展标准化园区补贴 | 50,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 2020年成功申报民营科技企业奖励资金 | 300,000.00 | 递延收益 | 300,000.00 |
| 长治市企业科技特派员工作补助经费 | 20,000.00 | 递延收益 | 20,000.00 |
| “十大晋药”远志防控黄曲霉污染技术应用示范 | 75,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 高质量发展出口中药材补助 | 100,000.00 | 递延收益 | 100,000.00 |
| 10万亩连翘野生抚育及产地加工一体化项目 | 6,397,779.63 | 递延收益 | 355,432.20 |
| 1200亩党参、柴胡等道地药材科技示范基地建设项目 | 900,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 省级现代农业产业园创建项目 | 1,441,860.47 | 递延收益 | 199,999.76 |
| 2020年技术改造资金 | 50,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 药茶产品研发与产业化开发项目 | 900,000.00 | 递延收益 | 50,000.00 |
| 税务退税 | -214,721.80 | 其他收益 | -214,721.80 |
| 重大新药创制课题六味地黄片欧盟注册 | 1,022,200.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 重大新药创制-拉洛他赛脂质微球注射液临床研究 | 1,587,400.00 | 递延收益 | 1,517,000.00 |
| 2013年道地中药材扶贫产业项目实施-扶贫办 | 765,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 黄芪多糖项目补助资金 | 200,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 2020年科技计划项目扶持资金 | 180,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 山西省科学技术厅国际合作项目 | 500,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 武乡县农业委员会三品认证补助 | 37,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 2014-2015年新建设施农业配套补贴资金 | 20,500.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 收长治市上党区人力资源和社会保障局人才就业信息市场资金专户-2021年上党区企业在岗职工培训补贴资金款 | 168,600.00 | 其他收益 | 168,600.00 |
| 收长治市上党区人力资源和社会保障局零余额专户转入上党区第一季度青年就业见习补贴资金 | 38,016.00 | 其他收益 | 38,016.00 |
| 收长治市上党区人力资源和社会保障局人才就业信息市场资金专户转入21年全民技能提升工程评价取证补贴资金 | 93,600.00 | 其他收益 | 93,600.00 |
| 收长治市上党区农业农村局2021年速溶茶项目资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 收长治市上党区人力资源和社会保障局失业保险基金支 | 105,878.00 | 其他收益 | 105,878.00 |
| 出专户2022失业保险稳岗返还 | |||
| 个税返还 | 250,111.55 | 其他收益 | 250,111.55 |
| 税额抵减 | 28,386.18 | 其他收益 | 28,386.18 |
| 个税返还 | 27,851.18 | 其他收益 | 27,851.18 |
| 收北京市海淀区社会保险基金管理中心互联网+职业技能培训补贴 | 188,000.00 | 其他收益 | 188,000.00 |
| 收到21年镇政府年度税收贡献奖金 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| 宜春市袁州区工业园财政所2021年度企业发展基金 | 11,000.00 | 其他收益 | 11,000.00 |
| 宜春市袁州区三阳镇人民政府2021年度企业发展基金 | 548,429.81 | 其他收益 | 548,429.81 |
| 收到22年1-2月袁州区工业园财政所企业发展基金 | 929,000.00 | 其他收益 | 929,000.00 |
| 收到宜春市袁州区商务局企业奖励金 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 收山西省人力厅科学带头人津贴 | 4,000.00 | 其他收益 | 4,000.00 |
| 广发收榆次区社会保险中心2021年失业保险稳岗补贴 | 17,417.00 | 其他收益 | 17,417.00 |
| 广发收山西转型综合改革示范区晋中开发区财政局2022年1-3月就业见习补贴 | 13,536.00 | 其他收益 | 13,536.00 |
| 收个税返还 | 163.04 | 其他收益 | 163.04 |
| 收2021年度失业保险稳岗 | 555.00 | 其他收益 | 555.00 |
| 收山西省科学技术厅（高企认定奖励） | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 个税返还 | 2,895.10 | 其他收益 | 2,895.10 |
| 收上党区工业和信息化局转入2020年认定省级企业技术中心奖励款 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 沁源县发展特色农业产业奖补资金 | 50,000.00 | 递延收益 | 50,000.00 |
| 个税返还 | 15,964.71 | 其他收益 | 15,964.71 |
| 税额抵减 | 3,050.54 | 其他收益 | 3,050.54 |
| 收到2021年度失业保险稳岗返还 | 29,240.00 | 其他收益 | 29,240.00 |
| 收到太原市社会保险管理服务中心2022年失业保险稳岗返还 | 49,142.00 | 其他收益 | 49,142.00 |
| 收扶持资金 | 18,000,000.00 | 其他收益 | 18,000,000.00 |
| 收待报解预算收入 | 48,497.26 | 其他收益 | 48,497.26 |
| 收扶持资金 | 10,016,069.45 | 其他收益 | 10,016,069.45 |
| 收到扶持资金 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 收到扶持资金 | 83,402.77 | 其他收益 | 83,402.77 |
| 合计 | 44,048,363.40 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
（1）山西振东中药材仓储有限公司已于2022年6月7日注销。
（2）根据工商查询，本公司对芦荟清王酒业的投资占比为50.62453%，但未实际注资且未实际经营管理活动，本期不纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山西振东道地药材开发有限公司(以下简称“道地药材”) | 山西长治 | 山西长治 | 中药材种植 | 100.00% | 设立 | |
| 山西振东道地党参开发有限公司（以下简称“道地党参”） | 山西平顺 | 山西平顺 | 中药材种植 | 100.00% | 设立 | |
| 山西振东道地连翘开发有限公司（以下简称“道地连翘”） | 山西平顺 | 山西平顺 | 中药材种植 | 100.00% | 设立 | |
| 山西振东道地苦参开发有限公司（以下简称“道地苦参”） | 山西武乡 | 山西武乡 | 中药材种植 | 100.00% | 设立 | |
| 山西振东道地黄芪产业有限公司（以下简称“黄芪产业”） | 山西大同 | 山西大同 | 中药材种植 | 100.00% | 设立 | |
| 山西振东医药物流有限公司（以下简称“医药物流”） | 山西晋中 | 山西晋中 | 商品销售 | 60.00% | 设立 | |
| 大同市振东仁和医药有限公司（以下简称“仁和医药”） | 山西大同 | 山西大同 | 商品销售 | 51.00% | 设立 | |
| 大同振东仁和机械有限公司（以下简称“仁和机械”） | 山西大同 | 山西大同 | 商品销售 | 51.00% | 设立 | |
| 北京振东生物科技有限公司（以下简称“生物科技”） | 北京 | 北京 | 技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 裕民县振东道地红花开发有 | 新疆塔城 | 新疆塔城 | 中药材种植 | 100.00% | 设立 | |
| 限公司（以下简称“道地红花”） | ||||||
| 山西振东百益种植科技开发有限公司（以下简称“百益种植”） | 山西长治 | 山西长治 | 中药材种植 | 100.00% | 设立 | |
| 山西振东先导生物科技有限公司（以下简称“先导生物科技”） | 山西晋中 | 山西晋中 | 技术服务 | 51.00% | 设立 | |
| 山西振东五和堂大药房连锁有限公司（以下简称“振东大药房”） | 山西长治 | 山西长治 | 商品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 瑞丽市振东盛铭投资有限公司（以下简称“振东盛铭”） | 云南瑞丽 | 云南瑞丽 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 山西振东道地中药饮片科技开发有限公司（以下简称“饮片公司”） | 山西长治 | 山西长治 | 中药材种植 | 100.00% | 设立 | |
| 山西振东中药材种子种苗开发有限公司（以下简称“中药材种子种苗”） | 山西长治 | 山西长治 | 中药材种植 | 100.00% | 设立 | |
| 黎城县振东道地中药材开发有限公司（以下简称“黎城中药材”） | 山西长治 | 山西长治 | 中药材种植 | 100.00% | 设立 | |
| 山西振东中药材仓储有限公司（以下简称“中药材仓储”） | 山西长治 | 山西长治 | 中药材种植 | 100.00% | 设立 | |
| 宁夏振东枸杞科技开发有限公司（以下简称“宁夏枸杞”） | 宁夏银川 | 宁夏银川 | 中药材种植 | 60.00% | 设立 | |
| 山西振东桃园中药材开发有限公司（以下简称“桃园中药材”） | 山西吕梁 | 山西吕梁 | 中药材种植 | 51.00% | 设立 | |
| 振东国际生物制药有限公司 | 美国 | 美国 | 技术服务及商品销售 | 100.00% | 设立 |
| （以下简称“国际生物”） | ||||||
| 海南振东医疗科技有限公司（以下简称“海南医疗”） | 海南 | 海南 | 商品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 山西振东黄芩科技有限公司（以下简称“黄芩科技”） | 山西长治 | 山西长治 | 中药材种植 | 100.00% | 设立 | |
| 海南振东健康科技有限公司（以下简称“海南科技”） | 海南 | 海南 | 商品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 北京振东锦波科技有限公司（以下简称“北京锦波”） | 北京 | 北京 | 技术服务 | 51.00% | 设立 | |
| 山西振东医药有限公司（以下简称“振东医药”） | 山西长治 | 山西长治 | 药品销售 | 100.00% | 购买 | |
| 北京振东光明药物研究院有限公司（以下简称“振东研究院”） | 北京 | 北京 | 药物研究 | 100.00% | 购买 | |
| 山西振东医药贸易有限公司（以下简称“医药贸易”） | 山西太原 | 山西太原 | 药品销售 | 100.00% | 购买 | |
| 山西振东五和堂制药有限公司（以下简称“五和堂制药”） | 山西长治 | 山西长治 | 药品生产及销售 | 98.61% | 购买 | |
| 山西振东泰盛制药有限公司（以下简称“泰盛制药”） | 山西大同 | 山西大同 | 药品生产及销售 | 100.00% | 购买 | |
| 山西振东安欣生物制药有限公司（以下简称“安欣制药”） | 山西晋中 | 山西晋中 | 药品生产及销售 | 100.00% | 购买 | |
| 山西远景康业制药有限公司（以下简称“远景康业”） | 山西晋中 | 山西晋中 | 药品生产与销售 | 100.00% | 购买 |
| 宜春振东康朗医药有限公司（以下简称“宜春康朗”） | 宜春 | 宜春 | 药品销售 | 100.00% | 购买 | |
| 山西振东诃德置业有限公司（以下简称“诃德置业”） | 山西晋中 | 山西晋中 | 房地产业 | 100.00% | 设立 | |
| 山西振东种业科技有限公司（以下简称“种业科技”） | 山西平顺 | 山西平顺 | 中药材种植 | 100.00% | 设立 | |
| 山西芦荟清王酒业发展有限公司（以下简称“芦荟清王酒业”） | 山西吕梁 | 山西吕梁 | 批发业 | 50.63% | 增资 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
注：（1）其中中药材种子种苗、中药材仓储、黄芩科技、黄芪产业、医药物流、仁和机械、北京锦波、诃德置业及种业科技未经营。
（2）山西振东中药材仓储有限公司已于2022年6月7日注销。。
（3）海南振东制药营销有限公司于2022年1月5日变更为海南振东医疗科技有限公司。
（4）根据工商查询，本公司对芦荟清王酒业的投资占比为50.62453%，但未实际注资且未实际经营管理活动，本期不纳入合并范围。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 五和堂制药 | 1.39% | -60,130.94 | -63,276.95 | |
| 医药物流 | 40.00% | -341,932.77 | -45,959,715.49 | |
| 仁和医药 | 49.00% | -269,920.52 | 14,047,140.41 | |
| 仁和机械 | 49.00% | -132,159.69 | -1,939,545.91 | |
| 先导生物科技 | 49.00% | -917,353.59 | 7,041,259.38 | |
| 宁夏枸杞 | 40.00% |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 五和堂制药 | 76,236,680.69 | 81,463,499.75 | 157,700,180.44 | 154,227,571.79 | 8,024,907.43 | 162,252,479.22 | 87,721,852.40 | 86,679,745.93 | 174,401,598.33 | 157,502,509.45 | 9,579,544.26 | 167,082,053.71 |
| 医药物流 | 66,872,108.65 | 523,848.66 | 67,395,957.31 | 182,295,246.04 | 182,295,246.04 | 70,163,323.75 | 775,363.26 | 70,938,687.01 | 183,056,027.83 | 183,056,027.83 | ||
| 仁和医药 | 114,725,603.15 | 6,597,028.37 | 121,322,631.52 | 92,654,998.04 | 92,654,998.04 | 115,297,908.23 | 5,629,526.05 | 120,927,434.28 | 94,975,346.94 | 94,975,346.94 | ||
| 仁和机械 | 5,682.55 | 9,411,592.79 | 9,417,275.34 | 13,375,532.30 | 13,375,532.30 | 7,369.80 | 9,913,619.87 | 9,920,989.67 | 13,372,447.18 | 13,372,447.18 | ||
| 先导生物科技 | 5,362,962.53 | 27,480,310.31 | 32,843,272.84 | 17,589,682.27 | 880,000.00 | 18,469,682.27 | 6,363,093.56 | 24,326,140.87 | 30,689,234.43 | 11,649,612.06 | 880,000.00 | 12,529,612.06 |
| 宁夏枸杞 | 1,331,173.13 | 1,331,173.13 | 362,697.86 | 362,697.86 | 1,490,047.44 | 1,490,047.44 | 360,476.46 | 360,476.46 | ||||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 五和堂制药 | 13,163,801.37 | -4,325,966.95 | -4,325,966.95 | -1,684,726.01 | 23,083,861.32 | -908,738.73 | -908,738.73 | -6,028,815.43 |
| 医药物流 | 137,647.00 | -854,831.92 | -854,831.92 | 119,199.55 | -6,312,454.55 | -6,312,454.55 | 121,210.77 | |
| 仁和医药 | 89,237,139.04 | -550,858.21 | -550,858.21 | -5,813,189.85 | 110,150,879.97 | -7,218,476.16 | -7,218,476.16 | 1,419,840.95 |
| 仁和机械 | -269,713.66 | -269,713.66 | -273,774.23 | -273,774.23 | 910.31 | |||
| 先导生物科技 | -1,872,150.19 | -1,872,150.19 | -2,697,616.67 | -2,319,446.39 | -2,319,446.39 | 1,476,416.08 | ||
| 宁夏枸杞 | -104,340.99 | -104,340.99 | 9,777.76 | -48,539.44 | -48,539.44 | -379.53 | ||
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 重要的合营企业或联营企业 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注四相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司部分存在进出口贸易，以外币结算，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2022年6月30日，除下表所述资产余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 现金及现金等价物 | 631,519.05 | 340,939.09 |
本公司密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。但管理层负责监控外汇风险，并将于需要时考虑对冲重大外汇风险。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注三（十八））有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率。
2、信用风险
2022年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括应收票据、应收账款、其他应收款。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的应收账款主要为公司生产的产品销售款，其他应收款主要为销售保证金和职工备用金。为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
流动风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 1,643,440,828.25 | 1,643,440,828.25 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,643,440,828.25 | 1,643,440,828.25 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 58,251,580.38 | 58,251,580.38 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
企业在计量日能获得市场报价，以该报价为依据确定公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
企业以期末占其他权益工具投资净资产份额确定公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 长治县城光明南路振东科技园 | 成品油、润滑油、建材经销、汽车修理、汽车配件批零、钢材经销、农副产品深加工、印刷饮食服务、副食批发、钢材房屋装修、机械设备、管道水管安装 | 10000万元 | 34.41% | 34.41% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是李安平。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、（一）子公司情况。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 母公司 |
| 山西振东国际贸易有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西振东五和医养堂股份有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西振东健康护理科技股份有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西振东安装装饰工程有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西振东建筑工程有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西振东园林绿化有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京道地良品技术发展有限公司 | 实质上的关联关系 |
| 长治市振东五和堂大药房中医药科技有限公司 | 实质上的关联关系 |
| 北京振东健康科技有限公司 | 实质上的关联关系 |
| 山西振东房地产开发有限公司 | 实质上的关联关系 |
| 振东基赛（北京）生物科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西振东五和药茶科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西振东电子商务有限公司 | 实质上的关联关系 |
| 山西药茶产业联盟股份有限公司 | 同一实际控制人 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 山西振东五和医养堂股份有限公司 | 食品 | 9,496,913.93 | 30,000,000.00 | 否 | 12,973,762.51 |
| 山西振东安装装饰工程有限公司 | 装修 | 200,556.92 | 20,000,000.00 | 否 | 6,702,799.35 |
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 汽油、柴油 | 662,809.40 | 1,000,000.00 | 否 | 71,368.60 |
| 北京道地良品技术发展有限公司 | 服务 | 1,132,075.47 | 0.00 | 是 | 0.00 |
| 山西振东健康护理科技股份有限公司 | 洗护 | 216,336.48 | 5,000,000.00 | 否 | 3,094,566.24 |
| 北京振东健康科技有限公司 | 服务 | 35,346,343.10 | 100,000,000.00 | 否 | 20,799,372.41 |
| 山西振东五和药茶科技有限公司 | 药品 | 110,619.47 | 5,000,000.00 | 否 | 453,951.33 |
| 山西振东电子商务有限公司 | 药品 | 0.00 | 0.00 | 否 | 42,454.87 |
| 山西药茶产业联盟股份有限公司 | 租赁 | 251,215.84 | 0.00 | 是 | 0.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 山西振东五和医养堂股份有 | 技术及药品 | 798,733.69 |
| 限公司 | |||
| 山西振东健康护理科技股份有限公司 | 药品 | 124,953.98 | 197,907.08 |
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 药品 | 464.60 | |
| 长治市振东五和堂大药房中医药科技有限公司 | 药品 | 311,191.12 | |
| 北京振东健康科技有限公司 | 药品 | 1,991.33 | 464,426.69 |
| 山西振东房地产开发有限公司 | 药品 | 14,867.26 | |
| 山西振东五和药茶科技有限公司 | 药品 | 90,893.81 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 山西药茶产业联盟股份有限公司 | 251,215.84 | ||||||||||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山西振东道地药材开发有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年08月23日 | 2022年08月23日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅 | 97,000,000.00 | 2021年12月06日 | 2023年12月06日 | 否 |
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅 | 50,000,000.00 | 2022年04月29日 | 2023年04月29日 | 否 |
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅 | 2,889,396.00 | 2022年06月23日 | 2022年10月18日 | 否 |
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅 | 20,000,000.00 | 2022年06月30日 | 2023年06月30日 | 否 |
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅 | 100,000,000.00 | 2021年09月16日 | 2022年09月16日 | 否 |
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅 | 50,000,000.00 | 2021年04月01日 | 2022年04月01日 | 是 |
| 山西振东健康产业集团有限公司、李安平、和雪梅 | 3,000,000.00 | 2021年12月06日 | 2023年12月06日 | 是 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,671,371.80 | 3,748,414.20 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 山西振东五和医养堂股份有限公司 | 1,148,960.17 | 79,431.79 | 124,187.44 | 39,061.38 |
| 应收账款 | 山西振东健康护理科技股份有限公司 | 1,219,149.80 | 43,134.45 | 1,064,230.80 | 25,902.78 |
| 应收账款 | 山西振东健康产业集团有限公司 | 7,588.50 | 6,606.64 | 7,230.50 | 4,606.85 |
| 应收账款 | 山西振东建筑工程有限公司 | 13,380.00 | 8,348.47 | 13,380.00 | 4,598.90 |
| 应收账款 | 山西振东安装装饰工程有限公司 | 2,730.00 | 603.67 | 2,730.00 | 66.45 |
| 应收账款 | 北京振东健康科技有限公司 | 355,620.47 | 13,408.32 | 467,935.32 | 20,890.05 |
| 应收账款 | 长治市振东五和堂大药房中医药科技有限公司 | 148,170.09 | 10,824.16 | 84,420.50 | 4,370.94 |
| 应收账款 | 山西振东房地产开发有限公司 | 4,982.90 | 1,101.84 | 4,982.90 | 121.28 |
| 应收账款 | 山西振东电子商务有限公司 | 76,200.44 | 12,792.84 | 80,923.44 | 3,633.29 |
| 应收账款 | 山西振东五和药茶科技有限公司 | 335,321.00 | 20,218.25 | 206,691.00 | 5,030.74 |
| 应收账款 | 山西药茶产业联盟股份有限公司 | 7,179.00 | 1,587.46 | ||
| 合计 | 3,319,282.37 | 198,057.89 | 2,056,711.90 | 108,282.66 | |
| 预付款项 | 山西振东健康产业集团有限公司 | 4,105.50 | |||
| 预付款项 | 北京道地良品技术发展有限公司 | 1,000,000.00 | |||
| 预付款项 | 山西振东安装装饰工程有限公司 | 5,240,669.22 | 4,625,063.61 | ||
| 预付款项 | 山西振东五和医养堂股份有限公司 | 450,939.00 | |||
| 预付款项 | 山西振东健康护理科技股份有限公司 | 553,693.80 | 16,970.99 | ||
| 预付款项 | 山西振东建筑工程有限公司 | 82,032.60 | 65,570.64 | ||
| 预付款项 | 山西振东五和药茶科技有限公司 | 717,398.48 | 6,579.00 | ||
| 预付款项 | 北京振东健康科技有限公司 | 3.02 | |||
| 预付款项 | 山西药茶产业联盟股份有限公司 | 1,795,200.00 | |||
| 合计 | 8,388,997.12 | 6,169,228.74 | |||
| 其他应收款 | 山西振东健康护理科技股份有限公司 | 1,035,924.87 | 34,174.49 | 246,243.12 | 160,414.57 |
| 其他应收款 | 山西振东五和医养堂股份有限公司 | 49,117.50 | 1,844.37 | 33,117.50 | 19,531.52 |
| 其他应收款 | 山西振东安装装饰工程有限公司 | 1,200.00 | 672.62 | 15,977.92 | 1,382.05 |
| 其他应收款 | 北京振东健康科技有限公司 | 1,685,931.17 | 59,555.48 | 25,052.01 | 1,329.79 |
| 合计 | 2,772,173.54 | 96,246.96 | 320,390.55 | 182,657.93 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 山西振东五和医养堂股份有限公司 | 2,413,706.70 | 1,591,568.13 |
| 应付账款 | 山西振东园林绿化有限公司 | 135,991.36 | 135,991.36 |
| 应付账款 | 山西振东健康产业集团有限公司 | 26,679.30 | 13,088.80 |
| 应付账款 | 山西振东安装装饰工程有限公司 | 543,072.13 | 61,955.72 |
| 应付账款 | 山西振东建筑工程有限公司 | 420,536.12 | 404,074.16 |
| 应付账款 | 山西振东健康护理科技股份有限公司 | 113,455.22 | 29,515.22 |
| 应付账款 | 北京振东健康科技有限公司 | 67,355.00 | 59,655.00 |
| 应付账款 | 山西振东五和药茶科技有限公司 | 44,788.70 | 12,898.40 |
| 合计 | 3,765,584.53 | 2,308,746.79 | |
| 其他应付款 | 山西振东健康产业集团有限公司 | 99,827.52 | 99,827.50 |
| 其他应付款 | 山西振东五和药茶科技有限公司 | 8,031.00 | 1,636.00 |
| 其他应付款 | 山西振东健康护理科技股份有限公司 | 113,854.10 | 104,624.60 |
| 其他应付款 | 山西振东建筑工程有限公司 | 31,645.20 | 31,645.20 |
| 其他应付款 | 山西振东五和医养堂股份有限公司 | 1,005,434.50 | 762,266.20 |
| 其他应付款 | 山西振东安装装饰工程有限公司 | 291,170.11 | 291,170.11 |
| 合计 | 1,549,962.43 | 1,291,169.61 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分成3个经营部分，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。公司确定了3个报告分部，分别为医药生产销售、中药材种植、技术服务部。这些报告分部是根据提供产品和劳务的性质为基础确定。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 医药生产销售 | 中药材种植 | 技术服务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,904,655,788.22 | 237,906,280.44 | 37,308,126.94 | -454,236,202.98 | 1,725,633,992.62 |
| 营业成本 | 1,054,951,806.60 | 220,350,389.68 | 30,172,795.20 | -449,487,970.78 | 855,987,020.70 |
| 资产总额 | 10,071,056,456.26 | 2,615,512,015.08 | 137,372,427.58 | -5,579,053,946.83 | 7,244,886,952.09 |
| 负债总额 | 3,872,194,345.99 | 2,432,039,240.89 | 310,275,054.30 | -4,673,718,601.48 | 1,940,790,039.70 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 338,073,317.30 | 100.00% | 35,019,332.05 | 303,053,985.25 | 312,691,220.52 | 100.00% | 34,376,755.64 | 278,314,464.88 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收 | 40,406,791.51 | 11.95% | 35,019,332.05 | 86.67% | 5,387,459.46 | 50,829,262.24 | 16.26% | 34,376,755.64 | 67.63% | 16,452,506.60 |
| 账款 | ||||||||||
| 按合并范围内单位组合计提坏账准备的应收账款 | 297,666,525.79 | 88.05% | 297,666,525.79 | 261,861,958.28 | 83.74% | 261,861,958.28 | ||||
| 合计 | 338,073,317.30 | 100.00% | 35,019,332.05 | 303,053,985.25 | 312,691,220.52 | 100.00% | 34,376,755.64 | 278,314,464.88 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
?适用 □不适用按组合计提坏账准备：
| 组合名称 | 2022年6月30日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
| 组合一：工业企业 | 40,406,791.51 | 35,019,332.05 | 86.67 | |
| 合计 | 40,406,791.51 | 35,019,332.05 | 86.67 | |
注：本公司根据本公司及其分、子公司业务性质，分为三个组合，分别为组合一：工业企业、组合二：商业企业、组合三：药材企业，按照预期信用损失金额计量损失准备。按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 198,432,620.02 |
| 1至2年 | 3,624,528.86 |
| 2至3年 | 16,505,853.42 |
| 3年以上 | 119,510,315.00 |
| 3至4年 | 34,252,979.76 |
| 4至5年 | 11,999,283.83 |
| 5年以上 | 73,258,051.41 |
| 合计 | 338,073,317.30 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 34,376,755.64 | 642,576.41 | 35,019,332.05 | |||
| 合计 | 34,376,755.64 | 642,576.41 | 35,019,332.05 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 山西振东医药有限公司 | 225,945,065.74 | 66.82% | |
| 海南振东健康科技有限公司 | 64,728,682.00 | 19.15% | |
| 山西振东泰盛制药有限公司 | 3,500,023.44 | 1.04% | |
| 山西振东医药贸易有限公司 | 3,209,516.00 | 0.95% | |
| 庄河市中心医院 | 1,572,084.44 | 0.47% | 1,572,084.44 |
| 合计 | 298,955,371.62 | 88.43% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 3,213,996,076.18 | 3,124,311,812.53 |
| 合计 | 3,213,996,076.18 | 3,124,311,812.53 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款及备用金 | 3,343,324,565.14 | 3,262,648,149.57 |
| 保证金 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 合计 | 3,343,374,565.14 | 3,262,698,149.57 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 138,386,337.04 | 138,386,337.04 | ||
| 2022年1月1日余额 |
| 在本期 | ||||
| 本期转回 | 9,007,848.08 | 9,007,848.08 | ||
| 2022年6月30日余额 | 129,378,488.96 | 129,378,488.96 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,266,088,368.24 |
| 1至2年 | 564,435,764.56 |
| 2至3年 | 197,424,791.70 |
| 3年以上 | 314,662,199.74 |
| 3至4年 | 105,912,604.42 |
| 4至5年 | 30,414,590.39 |
| 5年以上 | 178,335,004.93 |
| 合计 | 3,342,611,124.24 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 763,440.90 | 763,440.90 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 26,249,514.41 | 13,557,238.33 | 12,692,276.08 | |||
| 按合并范围内单位组合计提坏账准备的其他应收款 | 111,373,381.73 | 4,549,390.25 | 115,922,771.98 | |||
| 合计 | 138,386,337.04 | 4,549,390.25 | 13,557,238.33 | 129,378,488.96 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 山西振东道地药材开发有限公司 | 往来款及备用金 | 918,796,427.94 | 2年以内 | 27.48% | |
| 瑞丽市振东盛铭投资有限公司 | 往来款及备用金 | 602,000,000.00 | 1年以内 | 18.01% | |
| 山西振东医药贸易有限公司 | 往来款及备用金 | 315,012,261.13 | 2年以内 | 9.42% | |
| 上海方朗企业管理有限责任公司 | 往来款及备用金 | 299,999,999.61 | 1年以内 | 8.97% | 10,597,492.65 |
| 山西振东安欣生物制药有限公司 | 往来款及备用金 | 250,252,769.33 | 5年以内 | 7.49% | |
| 合计 | 2,386,061,458.01 | 71.37% | 10,597,492.65 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,037,877,343.86 | 76,545,246.27 | 961,332,097.59 | 1,036,800,027.23 | 76,545,246.27 | 960,254,780.96 |
| 合计 | 1,037,877,343.86 | 76,545,246.27 | 961,332,097.59 | 1,036,800,027.23 | 76,545,246.27 | 960,254,780.96 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期 |
| （账面价值） | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | （账面价值） | 末余额 | |
| 泰盛制药 | 480,129,764.64 | 480,129,764.64 | |||||
| 道地药材 | 100,500,000.00 | 100,500,000.00 | |||||
| 振东医药 | 0.00 | 0.00 | 4,780,152.89 | ||||
| 五和堂制药 | 15,657,470.71 | 15,657,470.71 | |||||
| 振东研究院 | 0.00 | 0.00 | 18,765,093.38 | ||||
| 道地党参 | 0.00 | 0.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 道地连翘 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |||||
| 道地苦参 | 0.00 | 0.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 安欣制药 | 232,000,000.00 | 232,000,000.00 | |||||
| 生物科技 | 0.00 | 0.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 医药贸易 | 0.00 | 0.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 振东大药房 | 0.00 | 0.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 先导生物科技 | 0.00 | 0.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 宜春康朗 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||
| 海南科技 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |||||
| 国际生物 | 1,467,545.61 | 1,077,316.63 | 2,544,862.24 | ||||
| 合计 | 960,254,780.96 | 1,077,316.63 | 961,332,097.59 | 76,545,246.27 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 112,041,858.45 | 31,460,196.12 | 145,828,188.42 | 30,992,430.03 |
| 其他业务 | 19,070,812.66 | 14,754,996.76 | 14,961,604.12 | 11,035,125.38 |
| 合计 | 131,112,671.11 | 46,215,192.88 | 160,789,792.54 | 42,027,555.41 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 其他 | 合计 |
| 商品类型 | 131,112,671.11 | 131,112,671.11 | ||
| 其中： | ||||
| 中药 | 102,763,631.60 | 102,763,631.60 | ||
| 化药 | 9,278,226.85 | 9,278,226.85 | ||
| 销售材料 | 260,652.87 | 260,652.87 | ||
| 其他 | 18,810,159.79 | 18,810,159.79 | ||
| 按经营地区分类 | 131,112,671.11 | 131,112,671.11 | ||
| 其中： | ||||
| 东北 | -603,277.21 | -603,277.21 | ||
| 华北 | 1,448,228.20 | 1,448,228.20 | ||
| 华南 | 109,319,685.42 | 109,319,685.42 | ||
| 华东 | -54,531.71 | -54,531.71 | ||
| 西南 | 1,516,394.33 | 1,516,394.33 | ||
| 西北 | 415,359.42 | 415,359.42 | ||
| 其他业务收入 | 19,070,812.66 | 19,070,812.66 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 1,416,147,785.27 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -11,592,968.09 | |
| 理财产品的投资收益 | 55,193,690.69 | 91,272.98 |
| 合计 | 43,600,722.60 | 1,416,239,058.25 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -59,586.40 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 12,376,964.11 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -831,574.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,104,705.20 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 61,146,465.64 | |
| 减：所得税影响额 | 8,435,352.59 | |
| 少数股东权益影响额 | 6,926,450.22 | |
| 合计 | 55,165,761.34 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.32% | 0.0240 | 0.0240 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.40% | -0.0297 | -0.0297 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他