深圳市鸿富瀚科技股份有限公司
2022年半年度报告
2022-045
二零二二年八月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人张定武、主管会计工作负责人刘巍及会计机构负责人(会计主管人员)刘巍声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。公司面临的风险与应对措施详见本报告“第三节十、公司面临的风险和应对措施”相关内容,敬请投资者认真阅读。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................
第二节公司简介和主要财务指标...................................................................................................
第三节管理层讨论与分析...............................................................................................................
第四节公司治理...............................................................................................................................
第五节环境和社会责任...................................................................................................................
第六节重要事项...............................................................................................................................
第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................
第八节优先股相关情况...................................................................................................................
第九节债券相关情况.......................................................................................................................
第十节财务报告...............................................................................................................................
备查文件目录
(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表;
(二)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
(三)经公司法定代表人签署的2022年半年度报告原件;
(四)其他相关文件。以上文件的备至地点:公司董事会办公室
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
鸿富瀚、本公司、公司、深圳鸿富瀚 | 指 | 深圳市鸿富瀚科技股份有限公司 |
恒美国际 | 指 | 恒美国际有限公司,系本公司股东 |
东莞鸿富瀚 | 指 | 东莞市鸿富瀚科技有限公司 |
梅州鸿富瀚科技 | 指 | 梅州市鸿富瀚科技有限公司 |
梅州嘉颖新材料 | 指 | 梅州市嘉颖新材料科技有限公司 |
香港鸿富瀚 | 指 | 香港鸿富瀚科技有限公司 |
美国鸿富瀚 | 指 | 美国鸿富瀚科技公司 |
富士康集团 | 指 | 鸿海精密工业股份有限公司及其控制的公司 |
业成光电 | 指 | 业成光电(深圳)有限公司 |
鹏鼎控股 | 指 | 鹏鼎控股(深圳)股份有限公司及其控制的公司 |
欧菲光 | 指 | 欧菲光集团股份有限公司及其控制的公司 |
村田公司 | 指 | 株式会社村田制作所及其控制的公司 |
安费诺集团 | 指 | 安费诺(东亚)有限公司及其控制的公司 |
京东方 | 指 | 京东方科技集团股份有限公司及其控制的公司 |
立讯集团 | 指 | 立讯精密工业股份有限公司及其控制的公司 |
正崴集团 | 指 | 正崴精密工業股份有限公司及其控制的公司 |
小米 | 指 | 小米科技有限责任公司及其控制的公司 |
公司股东大会、股东大会 | 指 | 深圳市鸿富瀚科技股份有限公司股东大会 |
公司董事会、董事会 | 指 | 深圳市鸿富瀚科技股份有限公司董事会 |
公司监事会、监事会 | 指 | 深圳市鸿富瀚科技股份有限公司监事会 |
报告期 | 指 | 2022年半年度 |
中信建投证券、保荐机构、独立财务顾问 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 |
律师 | 指 | 广东华商律师事务所 |
会计师 | 指 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
《公司章程》 | 指 | 《深圳市鸿富瀚科技股份有限公司章程》 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
人民币普通股、A股 | 指 | 以人民币标明面值且以人民币进行买卖的股票 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 | 鸿富瀚 | 股票代码 | 301086 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 深圳市鸿富瀚科技股份有限公司 | ||
公司的中文简称(如有) | 鸿富瀚 | ||
公司的法定代表人 | 张定武 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 张思明 | 廖梦慧 |
联系地址 | 深圳市龙华区观湖街道新田社区创新工业园17号A栋厂房101 | 深圳市龙华区观湖街道新田社区创新工业园17号A栋厂房101 |
电话 | 0755-23766649 | 0755-23766649 |
传真 | 0755-29808289 | 0755-29808289 |
电子信箱 | ir@hongfuhan.cn | ir@hongfuhan.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用?不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2021年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用?不适用公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2021年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
营业收入(元) | 316,459,054.29 | 315,797,001.40 | 0.21% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 61,158,628.57 | 57,109,241.34 | 7.09% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 51,778,717.62 | 55,621,258.20 | -6.91% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 48,300,452.17 | 13,931,331.19 | 246.70% |
基本每股收益(元/股) | 1.02 | 1.27 | -19.69% |
稀释每股收益(元/股) | 1.02 | 1.27 | -19.69% |
加权平均净资产收益率 | 3.44% | 15.74% | -12.30% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
总资产(元) | 2,054,648,814.69 | 2,126,889,377.91 | -3.40% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,781,932,979.21 | 1,778,577,947.13 | 0.19% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 38,047.12 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 3,113,626.22 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 7,900,727.79 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 105,395.40 |
减:所得税影响额 | 1,777,885.58 |
合计 | 9,379,910.95 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)、公司所属行业发展情况近年来,消费电子产品快速迭代式发展,带动了智能手机、平板电脑等消费电子设备市场规模的快速增长,为消费电子市场规模持续攀升带来长足的驱动力。2021年1月,工信部印发《基础电子元器件产业发展行动计划(2021-2023年)》,明确提出现阶段要面向智能终端、5G、工业互联网、数据中心、新能源汽车等重点市场,推动基础电子元器件产业实现突破。在疫情影响趋弱、复工复产情绪升温以及消费刺激政策等因素的带动下,消费电子需求有望逐步回暖。消费电子行业未来将有很大的发展前景:
1.技术创新升级,消费电子市场需求活跃
消费电子领域往往是技术创新的前沿应用地带,一方面光学、声学、通信技术等技术创新和进步不断,另一方面终端用户对电子产品的功能、技术、外观的创新需求持续旺盛,使得消费电子领域的产品消费周期持续缩短、用户需求持续活跃、市场边界持续拓宽。
2.多设备互联互通的消费需求,促进消费电子市场发展
随着5G和物联网等技术的发展以及用户拥有的消费电子终端设备数量的增加,多设备之间互联互通、数据传输与共享的应用场景日益丰富,同时,由于笔记本电脑等消费电子终端设备基于轻薄化、设计简约等考虑,接口不断精简。互联互通的场景需求和设备接口数量日益减少的发展相悖,催生了各类信号适配器、连接线的新增市场需求,使消费电子配件市场迎来崭新的发展机遇,预计将促进消费电子市场发展。
3.消费电子下游领域拓宽,带动行业发展
消费电子配件产品应用场景广泛,行业下游领域众多。随着技术进步以及消费者需求的不断更新演变,消费电子产品全面渗透到人们工作、生活的方方面面,消费电子下游应用市场不断发展、延伸,行业整体仍处于上升期。展望未来,消费电子产品市场将持续活跃,智能手机、平板电脑市场将保持较快增长,预计将带动行业发展。
(二)、公司主营业务和主要产品
公司主要从事消费电子功能性器件和自动化设备的设计、研发、生产与销售,公司的消费电子功能性器件产品广泛应用于智能手机、平板电脑、笔记本电脑、智能穿戴、家用智能设备等消费电子产品及其组件;同时,公司向客户配套提供自动化设备及夹治具、载具、刀具等辅助工具,主要用于下游客户消费电子产品生产过程中的贴合、组装、激光切割、精密加工及检测等生产环节。
公司拥有优质的客户资源,直接客户主要为消费电子产业链中的制造服务商、组件生产商,包括富士康集团、鹏鼎控股、欧菲光、村田公司、安费诺集团、京东方、立讯集团、正崴集团等,功能性器件产品最终应用于苹果、微软、亚马逊、华为、小米等知名消费电子终端品牌商。公司目前已成为苹果、亚马逊认证的合格供应商,与上述消费电子终端品牌商、制造服务商及组件生产商建立了良好的合作关系。
公司在夯实功能性器件和自动化设备业务的基础上,同时布局新能源锂电池中、后段智能生产装备和导热散热领域,进一步拓展公司的市场空间。
(三)、公司的主要经营模式
1、采购模式
公司采购主要包括功能性器件原材料、模具、生产设备、自动化设备部件及零件等,公司采购的各类产品均由公司采购部统一管理负责。
公司对采购流程实行严格的管理,制定了《采购控制程序》,对公司采购审批流程、材料质量控制等关键环节实施规范化管理,还依据《采购控制程序》建立了《合格供应商名册》,对上游供应商实施准入管理,并定期更新《合格供应商名册》。
在公司的采购流程中,采购部负责对公司的供应商进行评定,建立及维护《合格供应商名册》和供应商档案,负责新材料导入时的评估与供应商反馈,并负责制定公司的采购订单,执行采购作业,对供应商的供货业绩和品质进行跟踪检查。
质量控制部及研发工程部参与供方评定,并分别负责进行样品评估和小批量测试。质量控制部负责对供应商材料进行质量和环保方面的检测评估,出具检测报告;研发工程部负责对供应商材料进行工艺可行性验证;分管副总经理或采购经理负责审批采购订单及供应商基本资料调查表。
公司结合产品质量、环保要求、按期供货能力、供货价格等多种维度对合格供应商进行评定,由采购部门根据实际物料采购需要对相应供应商的质量、价格和交期进行比较,并征询各有关部门意见确定供应商。采购过程中,供应商需出具有关产品质量的书面性证明材料,经样品测试等相关检验、验证程序,方可进入批量供货阶段。
公司产品进入量产阶段后,根据客户的产品订单以及根据生产部提出的核算需求,采购部制定采购订单,经主管副总经理或采购经理批准后,向合格供应商进行采购。对于临时物料需求,由相关部门填写临时采购申请单,经分管副总经理批准后交采购部门。收到采购的原材料、模具、生产设备等物资后,由质量控制部按照相关规定,及供应商关于产品质量的书面证明材料进行质检后入库。
2、生产模式
公司消费电子功能性器件、自动化设备业务采用“以销定产”的生产模式,即根据销售订单安排生产。
公司在综合考虑订单交货期、需求数量及运输周期等因素的基础上,结合生产能力、原材料备货情况合理安排生产。公司由生产部根据生产计划,具体组织协调生产过程中各种资源,及时处理订单在执行过程中的相关问题,对质量、产量、成本、良率等方面实施管控,保证生产计划能够顺利完成。为满足客户交货需求,公司对于少量加工能力不足或工艺较为简单的生产环节采取外协加工。
3、销售模式
公司消费电子功能性器件、自动化设备业务的主要客户为消费电子整机制造服务商和消费电子核心组件生产商,均采用直销的销售模式。
公司与长期合作的客户签订产品销售的框架协议,约定供货方式、结算方式、质量保证等条款,客户在实际采购时向公司发出订单,约定产品规格、数量、价格、交期等信息,供需双方根据框架协议及订单约定组织生产、发货、结算、回款。
(四)、公司产品市场地位
公司是国家高新技术企业和国家级专精特新“小巨人”企业,凭借正向技术研发优势、自主创新的生产工艺、丰富的生产实践经验、高精密度与高品质的产品及快速灵活的响应能力,深度参与终端品牌客户产品的研发环节,为客户提供消费电子功能性器件的设计、研发、选材、试制、测试、量产、配送和后续跟踪服务等一体化综合解决方案。公司通过多年的技术研发及积累,掌握了多层次长条产品精密对贴技术、注塑件自动对贴技术、PC材料热压技术、模切生产套位孔新型排废工艺等核心技术,在生产效率、良品率、成本节约等方面具有一定优势。同时,结合下游组件生产商、制造服务商生产过程中的技术更新及效率改进需求,公司研发并推出了自动化设备产品,主要包括视觉贴装机、智能自动组装线、精密激光切割机、高速精雕机等组装、贴合专业设备,用于功能性器件与其他电子元器件的贴合、组装、激光切割、精密加工及检测等生产环节,服务于下游客户的智能化生产需求,具备较强的市场竞争力及综合服务能力。公司的整体竞争实力获得了行业主要核心客户及消费电子品牌的充分认可。公司已经成为下游主要组件生产商及制造服务商的核心供应商,进入苹果、微软、亚马逊、华为、小米等知名消费电子终端品牌商的供货体系,并取得了终端品牌商苹果、亚马逊、Facebook认证的合格供应商资格;获评鹏鼎控股策略合作伙伴、优秀品质奖等称号或者奖项。
二、核心竞争力分析
1、技术研发及创新能力
公司具备较强的研发能力,能够根据客户的定制化需求,利用可视化、自动化等技术替代传统依靠操作者经验的模式,并将标准化的模具、治具以及传统的生产工艺加以创新改造,满足客户的同时实现了自身产品良率、生产效率及成本控制水平的提升。目前,公司已拥有182项专利授权及16项计算机软件著作权,对产品的关键技术形成了自主知识产权。
(1)专业的研发体系
公司在建立完善的研发体系的基础上,培养了一支专业结构合理、研发经验丰富、梯队建设完善的技术研发团队,以持续创新、客户导向的研发体系深度参与到产品的全生命周期研发中,同时结合自身的系统研究及行业经验,在材料设计、选型等早期阶段即结合对工程结果、样品测试的预判提前提出正向的技术改进建议,并建立了标准化的技术问题资料库,大幅提升了研发效率、降低了研发过程中的试错成本,通过及时、专业的响应客户新产品的开发需求强化与客户的合作粘性及深度。
(2)自主研发的生产模式及工艺流程
在消费电子功能性器件传统的生产工艺中,包括排废、分拣在内的部分流程很大程度地依赖于人工,产品良率和工艺的标准化程度并不高。公司经过自主研发,对生产系统及工艺过程进行创新改造,通过在现有生产设备上加装标准化、可视化、自动化的模块,并采用系统对模具、工艺参数、人员等生产信息进行全面管理,逐渐改变了过去高度依赖生产人员经验的局面,形成了数据化、可追溯的生产体系,提高了产品的良率及生产效率。
在功能性器件产品的生产过程中,根据客户的定制化需求,公司创新性地对设备及工序进行改造,减少工序数量、提升生产效率,增强生产柔性化程度,使得生产工艺可以兼容更多种类的功能性器件产品。同时,公司通过对工艺细节的改进,进一步降低产品累计工差、提高产品精度,满足下游客户及终端消费日渐增长的品质及可靠性要求。
在自动化设备的生产中,公司采用自主研发的软件系统,能够有效提升软件和硬件的兼容性,增强了自动化设备设计的灵活性,能够实现客户丰富的定制化要求。同时,公司率先开发了显示模组自动贴遮光带锁螺丝技术,实现了显示屏贴遮光带工艺流程全自动化,公司将光学、机械、电学等多学科知识整合,结合机器人、大数据及云计算技术,设计了多种消费电子功能性器件自动化生产工艺流程,实现了工艺流程的可视化、智能化和自动化。
(3)研发带来的成本控制优势
功能性器件产品材料、人工成本的控制对整体成本的影响举足轻重,公司针对工艺环节进行优化,实现了良好的成本控制。
①产品设计阶段,公司对设计方案进行动态优化,使设计研发的产品在满足品质、外观等条件要求的前提下用料最小化,在设计阶段为成本控制奠定基础;
②规模化生产过程中,对原材料开料进行合理优化,尽量减少边角料带来的浪费,例如对排废环节去人工化、通过制程优化设备异步拼接工艺提高材料的利用率等多种方式降低人工和材料成本。
2、全面的产品种类及可靠的产品质量
新材料、新技术的不断应用使消费电子功能性器件的种类更加丰富,不同种类的产品在加工工艺、精度要求方面存在一定差异。得益于公司将非标产品研发体系标准化的积累、对生产模式及工艺流程的创新式改造、以及对关键生产设备自行设计、研发的能力,公司目前已具备适应产品规格型号多、个性化、多样化的全产品生产能力,能够满足包括OCA光学胶在内的部分技术难度较高的产品需求。
消费电子功能性器件对自动化程度和精密度要求较高,产品质量和良品率的苛刻程度对生产设备、工艺技术提出了很高要求。通过多年的生产经营经验积累,公司建立了完善、有效的质量管理体系,采用MES系统(生产管理系统)及ERP系统,对供应商的选择、用料、产线质量、成品、出货等各个环节进行严格、全面的质量管控,同时采用视觉检测、自动化生产等技术,保证了生产工艺参数的稳定,减少人为因素带来的误差。
3、全产业链的业务协同优势
公司自设立以来,专注于3C消费电子产品精密功能器件中的模切产品的设计、研发、生产与销售,并凭借多年的行业服务经验和技术积累,逐步延伸至下游客户对模切产品进行后续加工时所使用的自动化设备领域。在原有消费电子功能器件的生产销售基础上,以自主研发的贴膜机及其他自动化设备作为支撑,公司不断延伸开发相关领域的定制化设备,已形成了“关键模切材料+核心自动化设备”联动的业务协同优势,为消费电子产业链中的组件供应商及制造服务商提供产品+工具的一揽子服务方案。
同时,自动化设备还反哺公司自身的功能性器件业务。随着近年来公司自动化业务团队逐渐扩大、研发能力逐渐提升,公司对自身功能性器件业务的多种基础生产设备进行了高效的二次开发。公司针对模切产品生产中使用频率最高的圆刀机进行了二次开发改良,大幅改善了原有设备的生产精度及效率;针对多工序可能导致良率下降的问题,公司通过对设备的改良减少了工序次数,既降低了设备投入的成本、提升了生产效率,也保证了产品的品质可靠性。
、优质的客户资源
公司凭借强大的设计研发实力、可靠的产品品质、灵活的快速响应能力得到了下游制造服务商、组件生产商及终端品牌商的高度认可。公司已进入富士康、鹏鼎控股、京东方、欧菲光、安费诺集团、立讯集团、正崴集团等国内外知名制造服务商及组件生产商的供应商体系,并获得了苹果认证的合格供应商的资格。苹果公司对合格供应商的要求十分严格,从生产技术、产品价格、产品品质、生产产能/交期速度、服务能力及质量几个方面对潜在供应商进行综合评价,历时通常在2年以上。
在自动化设备领域,通过多年的技术积累,凭借自身“关键模切材料+核心自动化设备”特色所形成的协同优势,鸿富瀚与组件供应商鹏鼎控股、富士康集团、京东方、业成光电等知名企业建立了良好的合作关系,拥有良好的市场口碑。
公司与知名客户之间建立了长期稳固的合作关系,在原有产品和领域保持良好合作的基础上,公司不断在新产品、新项目上开展合作,提高企业品牌知名度,进一步扩大在其他潜在优质客户中的市场份额。
5、灵活及时的产品服务能力
公司拥有一支专业化程度高、行业经验丰富的研发、工程及销售团队,对产品的设计、制造流程及工艺原理、市场发展趋势具备充分的理论基础和深入理解,能够提前介入客户的新产品定制化开发,提供包括研发、生产在内的全生命周期客户服务。
公司采用就近建厂的模式实时跟进客户需求,在秦皇岛、淮安、梅州、深圳、东莞均建立了生产基地,并针对国际品牌客户延伸至境外,设立了香港鸿富瀚、美国鸿富瀚,为客户提供贴近式的研发、生产和服务,大幅缩短了产品的交付期限,能够更为灵活、迅速地提供产品与服务。
三、主营业务分析参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
营业收入 | 316,459,054.29 | 315,797,001.40 | 0.21% | |
营业成本 | 206,644,973.67 | 197,323,959.69 | 4.72% | |
销售费用 | 9,184,093.38 | 10,721,967.01 | -14.34% | |
管理费用 | 21,860,658.21 | 21,156,730.55 | 3.33% | |
财务费用 | -7,027,310.39 | 4,450,622.17 | -257.90% | 主要系本期归还部分借款,导致本期利息支出减少,同时公司公开发行股份募集资金到账,利息收入大幅增加所致 |
所得税费用 | 6,121,514.90 | 4,110,037.66 | 48.94% | 主要系企业所得税税率较高的子公司本期盈利增加,从而使得税务计征企业所得税增加所致 |
研发投入 | 20,980,377.70 | 20,486,614.81 | 2.41% | |
经营活动产生的现金流量净额 | 48,300,452.17 | 13,931,331.19 | 246.70% | 主要系本期备货采购支出减少所致 |
投资活动产生的现金流量净额 | 262,176,447.13 | -80,455,497.15 | -425.87% | 主要系理财到期收回所致 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -103,861,235.07 | 23,667,866.56 | -538.83% | 主要系偿还借款所致 |
现金及现金等价物净增加额 | 210,479,218.53 | -43,420,193.51 | -584.61% | 主要系本期经营性流入增加以及收回理财投资所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分产品或服务 | ||||||
分行业 | ||||||
制造业 | 312,223,456.64 | 203,255,215.48 | 34.90% | 3.67% | 10.74% | -4.16% |
分产品 | ||||||
消费电子产品功能性器件 | 235,780,955.82 | 145,456,255.99 | 38.31% | -1.87% | 0.22% | -1.28% |
自动化设备及相关产品 | 76,442,500.82 | 57,798,959.48 | 24.39% | 6.68% | 18.67% | -7.64% |
分地区 | ||||||
境内 | 269,442,330.58 | 187,289,794.36 | 30.49% | -5.26% | 1.97% | -4.93% |
境外 | 47,016,723.71 | 19,355,179.31 | 58.83% | 49.78% | 41.80% | 2.32% |
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 5,385,935.85 | 8.07% | 本期理财 | 否 |
公允价值变动损益 | 2,514,791.94 | 3.77% | 本期理财 | 否 |
资产减值 | 5,792,299.10 | 8.68% | 本期计提存货跌价损失 | 否 |
营业外收入 | 3.10 | 0.00% | 本期出售固定资产小数差异所致 | 否 |
营业外支出 | 103,568.90 | 0.16% | 主要系本期支付滞纳金 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 757,776,187.21 | 36.88% | 548,769,450.40 | 25.80% | 11.08% | 主要系公司货币资金理财增加 |
应收账款 | 272,989,104.98 | 13.29% | 264,889,478.45 | 12.45% | 0.84% | |
合同资产 | 10,091,973.50 | 0.49% | 5,121,668.50 | 0.24% | 0.25% | |
存货 | 71,888,605.47 | 3.50% | 82,242,707.05 | 3.87% | -0.37% | |
投资性房地产 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | ||
长期股权投资 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | ||
固定资产 | 197,680,314.12 | 9.62% | 170,153,844.23 | 8.00% | 1.62% | |
在建工程 | 199,156,690.45 | 9.69% | 154,141,287.19 | 7.25% | 2.44% | |
使用权资产 | 20,412,531.58 | 0.99% | 24,442,295.96 | 1.15% | -0.16% | |
短期借款 | 65,066,805.56 | 3.17% | 101,356,105.77 | 4.77% | -1.60% | |
合同负债 | 4,371,465.03 | 0.21% | 2,542,662.64 | 0.12% | 0.09% | |
长期借款 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | ||
租赁负债 | 4,901,609.56 | 0.24% | 5,770,631.45 | 0.27% | -0.03% |
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债?适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 715,754,312.23 | 2,514,791.94 | 516,534,480.00 | 890,473,632.00 | 344,329,952.17 | |||
上述合计 | 715,754,312.23 | 2,514,791.94 | 516,534,480.00 | 890,473,632.00 | 344,329,952.17 | |||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金:20794994.9元(银行承兑汇票保证金、履约保证金、保理融资保证金、期权保证金);使用权资产:
12213016.45元(融资租入固定资产);无形资产:26872571.68元(贷款已归还,抵押担保手续尚未解除)
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用□不适用
单位:元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
基金 | 5,000,000.00 | 0.00 | 5,000,000.00 | 70,005.40 | 0.00 | 自有资金 | |||
其他 | 133,002,800.00 | 0.00 | 366,534,480.00 | 490,448,032.00 | 536,086.62 | 10,600,000.00 | 自有资金 | ||
其他 | 576,000,000.00 | 2,514,791.94 | 150,000,000.00 | 395,000,000.00 | 4,779,843.83 | 333,729,952.17 | 募集资金 | ||
合计 | 714,002,800.00 | 2,514,791.94 | 0.00 | 516,534,480.00 | 890,448,032.00 | 5,385,935.85 | 0.00 | 344,329,952.17 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
(1)募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位:万元
募集资金总额 | 131,347.96 |
报告期投入募集资金总额 | 6,319.7 |
已累计投入募集资金总额 | 116,575.54 |
报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
募集资金总体使用情况说明 | |
经2021年8月19日中国证券监督委员会《关于同意深圳市鸿富瀚科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]2743号),深圳市鸿富瀚科技股份有限公司(以下简称“公司”)获准首次向社会公众公开发行人民币普通股15,000,000.00股,每股面值为人民币1.00元,发行价格为每股人民币96.66元/股,募集资金总额为人民币1,449,900,000.00元,扣除发行费用人民币136,420,351.90元后,公司本次募集资金净额为人民币1,313,479,648.10元。截止2022年6月30日,本公司募集资金累计直接投入募投项目205,795,849.23元,超募资金永久补流184,640,000.00元,闲置募集资现金管理支出785,022,600.41元,加上含募集资金现金管理收益减手续费的净额9,703,008.70元后,实际结余募集资金147,724,207.16元。 |
(2)募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
鸿富瀚功能性电子材料与智能设备项目 | 否 | 53,100 | 53,100 | 3,944 | 18,049.46 | 33.99% | 2023年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
工业自动化装备生产基地建设项目 | 否 | 16,700 | 16,700 | 2,375.7 | 2,530.13 | 15.15% | 2023年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
承诺投资项目小计 | -- | 69,800 | 69,800 | 6,319.7 | 20,579.59 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
未明确投向 | 否 | 43,083.96 | 43,083.96 | 不适用 | 否 | ||||||
补充流动资金(如有) | -- | 18,464 | 18,464 | 18,464 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | -- | |
超募资金投向小计 | -- | 61,547.96 | 61,547.96 | 18,464 | -- | -- | -- | -- | |||
合计 | -- | 131,347.96 | 131,347.96 | 6,319.7 | 39,043.59 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 项目可行性未发生重大变化 | ||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展 | 适用 | ||||||||||
本公司超募资金为61,547.96万元,截止2022年6月30日超募资金结余9,090.48万元,本期使用94,209.64万元,其中永久补充流动资金18,464.00万元,支付75,745.64万元购买理财产品;赎回理财产品41,043.38万元,扣除银行手续费后收到理财产品收益及活期存款利息收入708.77万元。永久补充流动资金已于2021年10月25日召开公司第一届董事会第十次会议、公司第一届监事会第十一次会议,审议通过了 |
情况 | 《深圳市鸿富瀚科技股份有限公司关于将部分超募资金用于永久性补充流动资金的议案》,同意公司本次使用超募资金18,464.00万元用于永久补充流动资金,不超过超募资金总额的30.00%。 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
此次募集资金到账前,本公司已根据项目进度使用自筹资金预先投入募投项目,截至2021年10月25日止,公司以自筹资金实际已投入募投项目的金额合计为8,320.24万元,同时以自筹资金实际已支付发行费用467.67万元。公司于2021年10月25日召开第一届董事会第十次会议和第一届监事会第十一次会议,审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》。上述情况经立信会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证,并于2021年10月25日出具信会师报字[2021]第ZA15711号鉴证报告。2022年2月23日置换以自筹资金实际已支付发行费用467.67万元。截止2022年6月30日公司置换金额为8,787.91万元,,无剩余未置换金额。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 本公司不存在尚未使用的募集资金 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况
□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1)委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 募集资金 | 76,111.69 | 87,479.36 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 自有资金 | 43,970.99 | 330.88 | 0 | 0 |
合计 | 120,082.68 | 87,810.24 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
(2)衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
(3)委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析?适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
淮安鸿富瀚 | 子公司 | 消费电子功能性器件、冲压五金件等产品的设计、研发、生产、销售 | 10,000,000.00 | 162,886,179.35 | 129,173,277.21 | 55,608,006.03 | 9,659,005.81 | 8,798,727.16 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
深圳市煜润科技有限公司 | 新设立 | 公司处于初创阶段,未对公司生产经营和业绩形成重大影响 |
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、经济下行风险
当前我国经济发展面临的内外部环境日趋复杂严峻,需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力显著,国内疫情反复,国际地缘政治博弈加剧,全球经济增长放缓态势明显,公司业务方面的持续增长面临一定挑战。为有效应对经济下行带来的不利影响,公司持续优化渠道拓展,开展市场调研,加强产品管理和产品推广,坚持多元化产品布局,在保证传统业务的市场份额的基础上,全力布局锂电池生产设备和导热散热产品。努力扩大市场份额,同时加大技术创新、加快新产品的研发和产品迭代以更好地适应市场需求变化。
2、市场竞争加剧风险
公司的主要产品是消费电子功能性器件,产品主要应用于智能手机、平板电脑、笔记本电脑、智能穿戴设备等消费电子产品及其组件。我国是全球最大的消费电子产品制造基地,在全球消费电子行业拥有重要地位,消费电子行业整体规模持续扩大,推动了我国消费电子功能性器件行业持续发展。消费电子功能性器件行业企业在不同的细分市场、销售区域和终端客户拥有各自的竞争优势,通过技术创新、管理创新等方式加强市场业务拓展。同时,由于下游市场需求较大,具备相关技术及生产能力的企业不断加入到消费电子功能性器件行业,市场竞争不断加剧。公司将公司将继续加大技术开发和自主创新力度,有效应对客户的需求变化。
3、原材料价格上涨或不能及时供应的风险
原材料直接影响消费电子功能性器件的性能与功能,材料成本是公司产品主要的成本组成部分。公司采购的主要原材料包括胶带、保护膜、光学膜、泡棉、离型材料及自动化设备组件等。若主要原材料不能及时供应,也会影响产品的正常生产及销售,进而影响公司对客户的供货保障能力。此外,公司部分原材料为进口产品,如因疫情、国际贸易摩擦等外部因素影响,造成原材料短缺,则也会造成公司部分产品生产停滞、无法保障客户供应,进而对正常生产经营造成不利影响。公司与主要供应商建立战略合作伙伴关系,保证原材料供应和价格稳定,并通过供应商评审、商务谈判、招标竞价等方式构建多元化供应体系,以最大程度降低采购供应和成本波动的风险。
4、毛利率波动的风险
公司2019年、2020年和2021年综合毛利率分别为41.20%、40.29%及38.31%,近三年呈现一定的波动。公司毛利率水平受下游消费电子终端及制造产业链的发展状况、客户结构、产品结构及生命周期、原材料价格、人力成本、工艺要求、规模效应等多种因素的影响。如上述因素发生持续不利变化,将对公司的毛利率水平和盈利能力产生不利影响,公司存在主营业务毛利率下降的风险。公司将有效控制产品成本,通过科学合理规划原材料采购,创新产品生产工艺,提升企业生产效率等手段,从而控制产品成本的波动。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用□不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2022年05月06日 | 价值在线 | 其他 | 其他 | 线上参与公司2021年度网上业绩说明会的投资者 | 2021年度业绩说明会 | 详见公司在巨潮咨询网披露的《301086鸿富瀚业绩说明会、路演活动信息20220506》 |
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 75.02% | 2022年03月17日 | 2022年03月17日 | 审议并通过了《关于公司向银行申请授信额度的议案》 |
2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 15.26% | 2022年05月17日 | 2022年05月17日 | 1、审议并通过了《关于<2021年年度报告>及其摘要的议案》2、审议并通过了《关于<2021年度董事会工作报告>的议案》3、审议并通过了《关于<2021年财务决算报告>的议案》4、审议并通过了《关于公司2021年度利润分配方案的议案》5、审议并通过了《关于续聘会计师事务所的议案》6、审议并通过了《关于公司董事2022年度薪酬方案的议案》7、审议并通过了《关于公司及子公司2022年度向银行申请综合授信额度的议案》8、审议并通过了《关于修订<公司章程>的议案》9、审议并通过了《关于修订<股东大会议事规则>的议案》10、审议并通过了《关于修订<董事会议事规则>的议案》11、审议并通过了《关于修订<公司防止控股股东及其关联方资金占用制度>的议案》12、审议并通过了《关于修订<关联交易管理制度>的议案》13、审议并通过了《关于修订<年度报告制度>的议案》14、审议并通过了《关于修订<募集资金管理制度>的议案》15、审议并通过了《关于修订<对外担保管理制度>的议案》16、审议并通过了《关于修订<投融资管理制度>的议案》17、审议并通过了《关于修订<信息披露管理制度>的议案》18、审议并通过了《关于<2021年度监事会工作报告>的议案》19、审议并通过了《关于修订<监事会议事规则>的议案》20、审议并通过了《关于公司监事2022年度薪酬方案的议案》21、审议并通过了《关于子公司参与东莞市土地竞买的议案》 |
22、审议并通过了《关于为子公司2022年度担保额度预计的议案》 | |||||
2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 75.08% | 2022年06月27日 | 2022年06月27日 | 1、审议并通过了《关于公司<2022年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》2、审议并通过了《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》3、审议并通过了《关于提请股东大会授权董事会办理2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2021年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用□不适用
1、股权激励
1、2022年6月9日,公司召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十三次会议,审议通过了《关于公司〈2022年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案。公司独立董事就本激励计划相关议案发表了同意意见,律师、独立财务顾问出具了相应报告。
2、2022年6月10日至2022年6月19日,公司通过内部张贴、在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)发布的方式,在公司内部对本激励计划首次拟激励对象的姓名和职务进行了公示。在公示期内,公司监事会未收到任何对本激励计划拟激励对象名单提出的异议。2022年6月21日,公司披露了《监事会关于2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
3、2022年6月27日,公司召开2022年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司〈2022年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于公司〈2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案,并
同步披露了《关于2022年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
4、2022年8月1日,公司召开第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第十四次会议,审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,鉴于2名激励对象离职,对公司此次激励计划首次授予的激励对象及授予数量进行调整,董事会同意本激励计划以2022年8月1日为首次授予日,以28.91元/股的授予价格向符合授予条件的40名激励对象授予32.91万股第二类限制性股票。公司独立董事对该议案发表了独立意见,认为授予条件已经成就,激励对象主体资格合法、有效,确定的授予日符合相关规定。监事会对授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见,同意公司本次激励计划首次授予的激励对象名单,认为公司本激励计划规定的授予条件已经成就。律师、独立财务顾问中介机构出具相应报告。
详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公司公告。
2、员工持股计划的实施情况
□适用?不适用
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用未披露其他环境信息的原因
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律、法规,报告期内未发生重大环保事故,亦不存在因违法违规而受到重大行政处罚的情形。
二、社会责任情况
报告期内,公司积极履行企业社会责任,公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求,建立健全公司内控制度,不断完善公司的治理结构,提高公司治理水平。公司重视信息披露工作,认真履行信息披露义务,准时召开股东大会、董事会、监事会,真实、及时、完整、准确的为股东传达公司治理及经营发展情况,保障股东的知情权等合法权益。
公司坚持以人为中心的“人本管理”理念,尊重员工、关心员工,确保员工在工作过程中的职业健康与安全、维护员工权益以及制造过程中对环境的保护和持续改善。同时通过激发员工的积极性,依靠全体员工发展企业,员工投身本公司,除了获得收入、施展才干、实现抱负外,也可以通过本公司的工作锻炼、各种培训,提高自身的道德、文化、技术、管理、能力素质。
公司诚信经营,遵纪守法,积极履行缴纳义务,增加国家财政收入。公司根据自身需求面向社会公开招聘员工,促进就业。公司响应国家环保政策,深化绿色低碳发展理念,以节能减排为动力,以技术创新为手段,推动产品向高效、节能、环保方向转型升级。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用?不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用?不适用
九、处罚及整改情况
□适用?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位:元
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 45,000,000 | 75.00% | 45,000,000 | 75.00% | |||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 41,400,000 | 69.00% | 41,400,000 | 69.00% | |||||
其中:境内法人持股 | 3,064,500 | 5.11% | 3,064,500 | 5.11% | |||||
境内自然人持股 | 38,335,500 | 63.89% | 38,335,500 | 63.89% | |||||
4、外资持股 | 3,600,000 | 6.00% | 3,600,000 | 6.00% | |||||
其中:境外法人持股 | 3,600,000 | 6.00% | 3,600,000 | 6.00% | |||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 15,000,000 | 15,000,000 | |||||||
1、人民币普通股 | 15,000,000 | 25.00% | 15,000,000 | 25.00% | |||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 60,000,000 | 100.00% | 60,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用?不适用股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况?适用□不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
张定武 | 35,851,500 | 0 | 0 | 35,851,500 | 首发前限售股 | 2025年4月21日 |
恒美國際有限公司 | 3,600,000 | 0 | 0 | 3,600,000 | 首发前限售股 | 2022年10月20日 |
深圳市瀚卓实业合伙企业(有限合伙) | 3,064,500 | 0 | 0 | 3,064,500 | 首发前限售股 | 2022年10月20日 |
张定概 | 2,070,000 | 0 | 0 | 2,070,000 | 首发前限售股 | 2025年4月21日 |
丘晓霞 | 414,000 | 0 | 0 | 414,000 | 首发前限售股 | 2025年4月21日 |
合计 | 45,000,000 | 0 | 0 | 45,000,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 16,015 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 | |||
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
张定武 | 境内自然人 | 59.75% | 35,851,500.00 | 35,851,500.00 |
恒美國際有限公司 | 境外法人 | 6.00% | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | ||||
深圳市瀚卓实业合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 5.11% | 3,064,500.00 | 3,064,500.00 | ||||
张定概 | 境内自然人 | 3.45% | 2,070,000.00 | 2,070,000.00 | ||||
丘晓霞 | 境内自然人 | 0.69% | 414,000.00 | 414,000.00 | ||||
潘明 | 境内自然人 | 0.16% | 96,000.00 | 96,000.00 | ||||
上海启林投资管理有限公司-启林信享1号私募证券投资基金 | 其他 | 0.16% | 95,200.00 | 95,200.00 | ||||
郑淙效 | 境内自然人 | 0.10% | 61,000.00 | 61,000.00 | ||||
黄金洲 | 境内自然人 | 0.10% | 60,000.00 | 60,000.00 | ||||
罗兴远 | 境内自然人 | 0.10% | 59,340.00 | 59,340.00 | ||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 不适用 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 张定武、丘晓霞系公司共同实际控制人,除此之外,公司未知上述前10名股东之间是否存在其他关联关系,也未知其是否属于一致行动人。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(参见注11) | 不适用 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
潘明 | 96,000.00 | 人民币普通股 | 96,000 | |||||
上海启林投资管理有限公司-启林信享1号私募证券投资基金 | 95,200.00 | 人民币普通股 | 95,200 | |||||
郑淙效 | 61,000.00 | 人民币普通股 | 61,000 |
黄金洲 | 60,000.00 | 人民币普通股 | 60,000 |
罗兴远 | 59,340.00 | 人民币普通股 | 59,340 |
袁佩良 | 51,000.00 | 人民币普通股 | 51,000 |
郑志华 | 50,000.00 | 人民币普通股 | 50,000 |
林晓荷 | 45,202.00 | 人民币普通股 | 45,202 |
李巍 | 44,600.00 | 人民币普通股 | 44,600 |
吴丽萍 | 43,200.00 | 人民币普通股 | 43,200 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知其他前10名无限售股东之间、以及其他前10名无限售流通股股东和其他前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4) | 前10名无限售条件股东中,袁佩良报告期末共计持有公司A股股份51,000股,其中通过普通证券账户持有公司A股股份0股,通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司A股股份51,000股;李巍报告期末共计持有公司A股股份44,600股,其中通过普通证券账户持有公司A股股份400股,通过中邮证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司A股股份44,200股;吴丽萍报告期末共计持有公司A股股份43,200股,其中通过普通证券账户持有公司A股股份0股,通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司A股股份43,200股。 |
公司是否具有表决权差异安排
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2021年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表编制单位:深圳市鸿富瀚科技股份有限公司
2022年06月30日
单位:元
项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 757,776,187.21 | 548,769,450.40 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 344,329,952.17 | 715,754,312.23 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 272,989,104.98 | 264,889,478.45 |
应收款项融资 | 5,117,535.11 | 4,192,368.83 |
预付款项 | 6,303,810.61 | 8,703,486.16 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 2,689,809.59 | 2,670,294.14 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 71,888,605.47 | 82,242,707.05 |
合同资产 | 10,091,973.50 | 5,121,668.50 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 2,921,203.38 | 11,395,854.52 |
流动资产合计 | 1,474,108,182.02 | 1,643,739,620.28 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 |
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 197,680,314.12 | 170,153,844.23 |
在建工程 | 199,156,690.45 | 154,141,287.19 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 20,412,531.58 | 24,442,295.96 |
无形资产 | 77,862,921.63 | 79,405,723.29 |
开发支出 | ||
商誉 | 25,665,759.15 | 25,665,759.15 |
长期待摊费用 | 1,698,942.19 | 3,964,837.26 |
递延所得税资产 | 16,352,928.33 | 12,028,047.79 |
其他非流动资产 | 41,710,545.22 | 13,347,962.76 |
非流动资产合计 | 580,540,632.67 | 483,149,757.63 |
资产总计 | 2,054,648,814.69 | 2,126,889,377.91 |
流动负债: | ||
短期借款 | 65,066,805.56 | 101,356,105.77 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 48,355,539.35 | 67,160,404.51 |
应付账款 | 91,040,674.76 | 96,056,328.08 |
预收款项 | ||
合同负债 | 4,371,465.03 | 2,542,662.64 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 16,717,748.67 | 24,547,021.58 |
应交税费 | 26,761,267.58 | 25,125,736.69 |
其他应付款 | 389,725.34 | 2,025,131.68 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 |
一年内到期的非流动负债 | 5,147,149.86 | 11,271,193.89 |
其他流动负债 | 568,290.46 | 2,761,310.08 |
流动负债合计 | 258,418,666.61 | 332,845,894.92 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 4,901,609.56 | 5,770,631.45 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 650,000.00 | 680,000.00 |
递延收益 | 6,415,437.70 | 6,949,961.21 |
递延所得税负债 | 399,040.86 | 257,364.42 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 12,366,088.12 | 13,657,957.08 |
负债合计 | 270,784,754.73 | 346,503,852.00 |
所有者权益: | ||
股本 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,396,439,050.57 | 1,394,242,647.06 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 21,515,862.02 | 21,515,862.02 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 303,978,066.62 | 302,819,438.05 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,781,932,979.21 | 1,778,577,947.13 |
少数股东权益 | 1,931,080.75 | 1,807,578.78 |
所有者权益合计 | 1,783,864,059.96 | 1,780,385,525.91 |
负债和所有者权益总计 | 2,054,648,814.69 | 2,126,889,377.91 |
法定代表人:张定武主管会计工作负责人:刘巍会计机构负责人:刘巍
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 675,876,027.44 | 387,137,394.07 |
交易性金融资产 | 294,241,890.41 | 567,655,435.82 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 213,645,811.54 | 207,893,693.33 |
应收款项融资 | 4,363,074.18 | 3,926,717.65 |
预付款项 | 2,821,876.98 | 1,913,061.65 |
其他应收款 | 369,587,403.26 | 512,969,887.44 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 56,479,820.26 | 66,397,206.21 |
合同资产 | 10,091,973.50 | 5,121,668.50 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 1,564,370.43 | 2,429,072.09 |
流动资产合计 | 1,628,672,248.00 | 1,755,444,136.76 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 162,044,742.00 | 158,344,742.00 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 46,569,243.92 | 29,921,018.47 |
在建工程 | 2,430,568.07 | 1,619,748.63 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 6,841,479.50 | 8,898,680.68 |
无形资产 | 25,197,704.94 | 26,066,494.31 |
开发支出 | ||
商誉 | 25,665,759.15 | 25,665,759.15 |
长期待摊费用 | 840,988.63 | 1,239,572.11 |
递延所得税资产 | 6,155,875.71 | 6,943,504.60 |
其他非流动资产 | 26,063,172.86 | 1,277,291.45 |
非流动资产合计 | 301,809,534.78 | 259,976,811.40 |
资产总计 | 1,930,481,782.78 | 2,015,420,948.16 |
流动负债: | ||
短期借款 | 65,066,805.56 | 101,356,105.77 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 44,964,287.67 | 60,470,493.78 |
应付账款 | 111,764,637.58 | 136,886,960.53 |
预收款项 | ||
合同负债 | 6,055,729.52 | 8,341,216.20 |
应付职工薪酬 | 7,335,596.59 | 10,237,813.59 |
应交税费 | 11,684,565.91 | 13,124,552.80 |
其他应付款 | 46,252,556.14 | 39,978,432.04 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 2,609,937.11 | 3,904,569.51 |
其他流动负债 | 787,244.84 | 3,515,122.04 |
流动负债合计 | 296,521,360.92 | 377,815,266.26 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 4,901,609.56 | 5,510,569.45 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 650,000.00 | 680,000.00 |
递延收益 | 581,547.62 | 644,047.62 |
递延所得税负债 | 385,217.21 | 254,271.59 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 6,518,374.39 | 7,088,888.66 |
负债合计 | 303,039,735.31 | 384,904,154.92 |
所有者权益: | ||
股本 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,402,641,747.80 | 1,400,570,344.29 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 21,515,862.02 | 21,515,862.02 |
未分配利润 | 143,284,437.65 | 148,430,586.93 |
所有者权益合计 | 1,627,442,047.47 | 1,630,516,793.24 |
负债和所有者权益总计 | 1,930,481,782.78 | 2,015,420,948.16 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、营业总收入 | 316,459,054.29 | 315,797,001.40 |
其中:营业收入 | 316,459,054.29 | 315,797,001.40 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 254,295,340.05 | 256,404,592.43 |
其中:营业成本 | 206,644,973.67 | 197,323,959.69 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 2,652,547.48 | 2,264,698.20 |
销售费用 | 9,184,093.38 | 10,721,967.01 |
管理费用 | 21,860,658.21 | 21,156,730.55 |
研发费用 | 20,980,377.70 | 20,486,614.81 |
财务费用 | -7,027,310.39 | 4,450,622.17 |
其中:利息费用 | 1,378,868.95 | 3,523,268.21 |
利息收入 | 4,820,344.57 | 57,519.18 |
加:其他收益 | 3,432,210.28 | 2,600,580.95 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 5,385,935.85 | 13,196.79 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 2,514,791.94 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -912,015.58 | 1,581,590.95 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -5,792,299.10 | -2,670,430.54 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 39,873.62 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 66,832,211.25 | 60,917,347.12 |
加:营业外收入 | 3.10 | 24,405.26 |
减:营业外支出 | 103,568.90 | 38,376.31 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 66,728,645.45 | 60,903,376.07 |
减:所得税费用 | 6,121,514.90 | 4,110,037.66 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 60,607,130.55 | 56,793,338.41 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 60,607,130.55 | 56,793,338.41 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) |
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 61,158,628.57 | 57,109,241.34 |
2.少数股东损益 | -551,498.02 | -315,902.93 |
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 60,607,130.55 | 56,793,338.41 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 61,158,628.57 | 57,109,241.34 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -551,498.02 | -315,902.93 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 1.02 | 1.27 |
(二)稀释每股收益 | 1.02 | 1.27 |
法定代表人:张定武主管会计工作负责人:刘巍会计机构负责人:刘巍
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、营业收入 | 252,677,691.30 | 257,494,822.72 |
减:营业成本 | 185,713,641.35 | 173,809,179.26 |
税金及附加 | 1,436,487.18 | 1,099,605.12 |
销售费用 | 3,594,322.99 | 5,788,241.08 |
管理费用 | 11,568,018.86 | 10,426,752.04 |
研发费用 | 7,447,696.19 | 10,951,870.48 |
财务费用 | -5,218,085.36 | 3,088,418.86 |
其中:利息费用 | 1,203,744.17 | 2,440,591.73 |
利息收入 | 4,110,361.85 | 36,749.08 |
加:其他收益 | 2,895,277.19 | 1,188,569.82 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 4,382,095.65 | 13,196.79 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 2,525,606.59 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 5,907,669.43 | -13,044.18 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -656,810.23 | -47,592.70 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 39,873.62 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 63,229,322.34 | 53,471,885.61 |
加:营业外收入 | 1.47 | 23,755.14 |
减:营业外支出 | 0.00 | 38,304.32 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 63,229,323.81 | 53,457,336.43 |
减:所得税费用 | 8,375,473.09 | 6,426,329.39 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 54,853,850.72 | 47,031,007.04 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 54,853,850.72 | 47,031,007.04 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 |
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 54,853,850.72 | 47,031,007.04 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.91 | 1.05 |
(二)稀释每股收益 | 0.91 | 1.05 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 324,942,482.29 | 374,273,755.92 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 325,619.32 | 849,238.29 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 34,163,308.09 | 5,918,938.34 |
经营活动现金流入小计 | 359,431,409.70 | 381,041,932.55 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 155,143,891.92 | 198,111,931.45 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 91,906,429.77 | 89,649,358.72 |
支付的各项税费 | 23,042,820.99 | 36,083,813.93 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 41,037,814.85 | 43,265,497.26 |
经营活动现金流出小计 | 311,130,957.53 | 367,110,601.36 |
经营活动产生的现金流量净额 | 48,300,452.17 | 13,931,331.19 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 722,073,632.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 5,385,935.85 | 13,196.79 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 172,054.03 | |
处置子公司及其他营业单位收到的 |
现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 727,631,621.88 | 13,196.79 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 117,320,694.75 | 80,468,693.94 |
投资支付的现金 | 348,134,480.00 | |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 465,455,174.75 | 80,468,693.94 |
投资活动产生的现金流量净额 | 262,176,447.13 | -80,455,497.15 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 800,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 65,000,000.00 | 64,390,365.09 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 65,800,000.00 | 64,390,365.09 |
偿还债务支付的现金 | 101,224,524.10 | 9,570,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 61,079,639.86 | 22,884,953.62 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,357,071.11 | 8,267,544.91 |
筹资活动现金流出小计 | 169,661,235.07 | 40,722,498.53 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -103,861,235.07 | 23,667,866.56 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,863,554.30 | -563,894.11 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 210,479,218.53 | -43,420,193.51 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 526,501,973.78 | 80,139,978.12 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 736,981,192.31 | 36,719,784.61 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 255,426,552.84 | 330,120,735.64 |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 163,760,841.50 | 5,427,290.60 |
经营活动现金流入小计 | 419,187,394.34 | 335,548,026.24 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 210,514,127.44 | 163,115,980.96 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 32,558,978.44 | 34,318,825.15 |
支付的各项税费 | 14,717,865.14 | 21,581,364.81 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 4,068,235.48 | 122,080,028.37 |
经营活动现金流出小计 | 261,859,206.50 | 341,096,199.29 |
经营活动产生的现金流量净额 | 157,328,187.84 | -5,548,173.05 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 621,573,632.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 4,382,095.65 | 13,196.79 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 39,873.62 | 2,530,896.76 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 625,995,601.27 | 2,544,093.55 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 47,822,571.84 | 3,355,179.31 |
投资支付的现金 | 345,634,480.00 | 12,000,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 3,700,000.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 397,157,051.84 | 15,355,179.31 |
投资活动产生的现金流量净额 | 228,838,549.43 | -12,811,085.76 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 65,000,000.00 | 37,090,325.54 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 65,000,000.00 | 37,090,325.54 |
偿还债务支付的现金 | 101,224,524.10 | 9,570,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 61,079,639.86 | 22,282,112.10 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,940,771.77 | 3,602,588.14 |
筹资活动现金流出小计 | 165,244,935.73 | 35,454,700.24 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -100,244,935.73 | 1,635,625.30 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,333,018.70 | -544,789.27 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 289,254,820.24 | -17,268,422.78 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 366,537,175.74 | 36,501,550.10 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 655,791,995.98 | 19,233,127.32 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 60,000,00 | 1,394,242 | 21,515,86 | 302,819,4 | 1,778,577 | 1,807,578 | 1,780,385 |
0.00 | ,647.06 | 2.02 | 38.05 | ,947.13 | .78 | ,525.91 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 1,394,242,647.06 | 21,515,862.02 | 302,819,438.05 | 1,778,577,947.13 | 1,807,578.78 | 1,780,385,525.91 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,196,403.51 | 1,158,628.57 | 3,355,032.08 | 123,501.97 | 3,478,534.05 | ||||||
(一)综合收益总额 | 61,158,628.57 | 61,158,628.57 | -551,498.02 | 60,607,130.55 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,196,403.51 | 2,196,403.51 | 674,999.99 | 2,871,403.50 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,071,403.51 | 2,071,403.51 | 2,071,403.51 | ||||||||
4.其他 | 125,000.00 | 125,000.00 | 125,000.00 | ||||||||
(三)利润分配 | -60,000,000.00 | -60,000,000.00 | -60,000,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 |
2.提取一般风险准备 | |||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -60,000,000.00 | -60,000,000.00 | -60,000,000.00 | ||||||||
4.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 60,000,000.00 | 1,396,439,050.57 | 21,515,862.02 | 303,978,066.62 | 1,781,932,979.21 | 1,931,080.75 | 1,783,864,059.96 |
上年金额
单位:元
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年年末余额 | 45,000,000.00 | 91,620,191.94 | 13,493,800.64 | 194,056,534.76 | 344,170,527.34 | 2,370,677.31 | 346,541,204.65 | ||||
加:会计政策变更 | -13,636.54 | -142,253.20 | -155,889.74 | -155,889.74 | |||||||
前期差错更正 | |||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 45,000,000.00 | 91,620,191.94 | 13,480,164.10 | 193,914,281.56 | 344,014,637.60 | 2,370,677.31 | 346,385,314.91 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,071,403.51 | 37,109,241.34 | 39,180,644.85 | -315,902.93 | 38,864,741.92 | ||||||
(一)综合收益总额 | 57,109,241.34 | 57,109,241.34 | -315,902.93 | 56,793,338.41 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,071,403.51 | 2,071,403.51 | 2,071,403.51 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,071,403.51 | 2,071,403.51 | 2,071,403.51 | ||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||
1.提取盈 |
余公积 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||
4.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 45,000,000.00 | 93,691,595.45 | 13,480,164.10 | 0.00 | 231,023,522.90 | 383,195,282.45 | 2,054,774.38 | 385,250,056.83 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2022年半年度 | |||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合 | |
优先
股
优先股 | 永续债 | 其他 |
计 | ||||||||
一、上年年末余额 | 60,000,000.00 | 1,400,570,344.29 | 21,515,862.02 | 148,430,586.93 | 1,630,516,793.24 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 1,400,570,344.29 | 21,515,862.02 | 148,430,586.93 | 1,630,516,793.24 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,071,403.51 | -5,146,149.28 | -3,074,745.77 | |||||
(一)综合收益总额 | 54,853,850.72 | 54,853,850.72 | ||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,071,403.51 | 2,071,403.51 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,071,403.51 | 2,071,403.51 | ||||||
4.其他 | ||||||||
(三)利润分配 | -60,000,000.00 | -60,000,000.00 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -60,000,000.00 | -60,000,000.00 | ||||||
3.其他 | ||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本 |
(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
6.其他 | ||||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 60,000,000.00 | 1,402,641,747.80 | 21,515,862.02 | 143,284,437.65 | 1,627,442,047.47 |
上期金额
单位:元
项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 45,000,000.00 | 97,947,889.17 | 13,493,800.64 | 96,232,034.50 | 252,673,724.31 | |||||||
加:会计政策变更 | -13,636.54 | -122,728.89 | -136,365.43 | |||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 45,000,000.00 | 97,947,889.17 | 13,480,164.10 | 96,109,305.61 | 252,537,358.88 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,071,403.51 | 27,031,007.04 | 29,102,410.55 | |||||||||
(一)综合 | 47,03 | 47,03 |
收益总额 | 1,007.04 | 1,007.04 | ||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,071,403.51 | 2,071,403.51 | ||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,071,403.51 | 2,071,403.51 | ||||
4.其他 | ||||||
(三)利润分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||
3.其他 | ||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||
6.其他 | ||||||
(五)专项储备 | ||||||
1.本期提取 | ||||||
2.本期使用 |
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 45,000,000.00 | 100,019,292.68 | 13,480,164.10 | 123,140,312.65 | 281,639,769.43 |
三、公司基本情况
深圳市鸿富瀚科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系在深圳市鸿富瀚科技有限公司基础上以整体变更方式设立的股份有限公司。统一社会信用代码91440300671880010T。于2021年10月在深圳证券交易所上市。所属行业为C39计算机、通信和其他电子设备制造业。
截至2022年6月30日止,本公司累计发行股本总数1,500万股,注册资本为6,000万元,注册地:深圳市龙岗区园山街道龙岗大道8288号大运软件小镇27栋5层511。
本公司主要经营活动为:导热材料、散热材料、电磁屏蔽材料、石墨散热膜、石墨烯功能材料、电子吸波材料、碳材料、电子复合材料、超薄热管、石墨碳素、超薄VC(均温板)、PET、Pl膜材类的研发和销售;经营进出口及相关配套业务。许可经营项目是:生产经营刀具(不含管制刀具)、自动化设备、电子产品、电子辅料(其他自粘塑料板、片、膜等材料)、五金零件;从事上述产品及计算机软硬件、软件产品的研发、批发、技术咨询、进出口及相关配套业务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理及其它专项规定管理的商品,按国家有关规定办理申请);转让自行研发的技术成果;从事货物及技术进出口(不含分销、国家专营专控商品);II类医疗器械批发与销售、医用防护口罩、医用外科口罩、劳保口罩、日常生活用口罩的批发与销售。(以上经营范围不含国家规定实施准入特别管理措施的项目,涉及备案许可资质的需取得相关证件后方可实际经营)。
本公司的实际控制人为张定武。
本财务报表经公司董事会于2022年8月29日批准报出。
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
公司已评价自报告期末起12个月的持续经营能力,评价结果表明对持续经营能力未产生重大怀疑的情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
详见本附注。
1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2.合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1.金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
-业务模式是以收取合同现金流量为目标;
-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
-业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组
合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2.金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3.金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
-收取金融资产现金流量的合同权利终止;
-金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
-金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过180日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。除单项评估信用风险的应收账款外,公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失;单独评估信用风险的应收款项,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项:已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。除单独评估信用风险的应收款项外,本公司基于共同风险特征将应收款项划
分为不同的组合,在组合的基础上评估信用风险。
按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具:
按组合计量预期信用损失的应收款项
(1)具体组合及计量预期信用损失的方法
(2)应收账款—信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款整个存续期预期信用损失率进行估计如下:
11、应收票据无
12、应收账款公司在每个资产负债表日重新计提预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
按组合计量预期信用损失的应收款项
(1)具体组合及计量预期信用损失的方法
(2)应收账款—信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款整个存续期预期信用损失率进行估计如下:
13、应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法:
按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具:
15、存货
1.存货的分类和成本存货分类为:原材料、库存商品、在产品、发出商品等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2.发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。
3.不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注
17、合同成本无
18、持有待售资产主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资
无20、其他债权投资
无
21、长期应收款无
22、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2.初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
机器设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5% | 9.50%-31.67% |
运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5% | 23.75% |
办公及电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
无30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
(2)内部研究开发支出会计政策
1.划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2.开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2.摊销年限
3-5年或经营租赁剩余期限。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
无
36、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
?或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。?或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1.以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
2.以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债:
(1)存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务;
(2)包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;
(3)包含以自身权益进行结算的衍生工具(例如转股权等),且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算;
(4)存在间接地形成合同义务的合同条款;
(5)发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。
不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
39、收入收入确认和计量所采用的会计政策
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
?本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
?客户已接受该商品或服务等同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的,用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助;
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
2.确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
3.会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
?商誉的初始确认;
?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间计入损益;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
(2)融资租赁的会计处理方法
(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用,继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧,对于发生的租金减免,本公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,计入当期损益,并相应调整长期应付款,或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未确认融资费用;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整长期应收款,或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未实现融资收益;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□适用?不适用
(2)重要会计估计变更
□适用?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、16.5%、15%、12.5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
深圳市鸿富瀚科技股份有限公司 | 15.00% |
香港鸿富瀚科技有限公司 | 16.50% |
淮安市鸿富瀚科技有限公司 | 15.00% |
东莞市鸿富瀚浩新材料科技有限公司 | 25.00% |
苏州鸿锦瀚科技有限公司 | 25.00% |
秦皇岛鸿富瀚自动化设备有限公司 | 25.00% |
深圳市鸿富瀚软件技术有限公司 | 12.50% |
梅州市鸿富瀚科技有限公司 | 15.00% |
梅州市嘉颖新材料科技有限公司 | 25.00% |
东莞市鸿富瀚科技有限公司 | 25.00% |
福州嘉源光电科技有限公司 | 25.00% |
深圳市鸿富泽新能源装备有限公司 | 25.00% |
美国鸿富瀚科技有限公司 | 29.84% |
2、税收优惠
1、公司于2019年12月9日通过高新技术企业复审认证,高新技术企业证书编号为GR201944203346,有效期为三年,自2019年1月至2021年12月企业所得税减按15%税率计征。截至公告日处于复审阶段,预计11月份取得结果。
2、公司子公司淮安市鸿富瀚科技有限公司于2019年11月7日通过高新技术企业认证,高新技术企业证书编号为GR201932001335,有效期为三年,自2019年1月至2021年12月企业所得税减按15%税率计征。截至公告日处于复审阶段,预计11月份取得结果。
3、根据集成电路设计和软件产业企业所得税政策《关于集成电路设计和软件产业企业所得税政策的公告》(财政部税务总局公告2019年第68号),“依法成立且符合条件的集成电路设计企业和软件企业,在2018年12月31日前自获利年度起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半至征收企业所得税,并享受至期满为止”。公司子公司深圳市鸿富瀚软件技术有限公司以2018年度为获利年度,享受上述税收优惠政策,2018年至2019年免征企业所得税,2020年至2022年减半征收所得税。
4、公司子公司香港鸿富瀚科技有限公司执行香港企业利得税税率为16.5%。
5、公司子公司深圳市鸿富瀚软件技术有限公司根据财政部、国家税务总局下发的《关于软件产品
增值税政策的通知》(财税[2011]100号),自2011年1月1日起,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
6、公司子公司梅州市鸿富瀚科技有限公司于2021年12月31日通过高新技术企业认证,高新技术企业证书编号为GR202144011932,有效期为三年,自2021年1月至2023年12月企业所得税减按15%税率计征。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 14,956.20 | 19,564.10 |
银行存款 | 736,926,236.11 | 526,480,142.89 |
其他货币资金 | 20,834,994.90 | 22,269,743.41 |
合计 | 757,776,187.21 | 548,769,450.40 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 20,794,994.90 | 22,267,476.62 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 344,329,952.17 | 715,754,312.23 |
其中: | ||
其中: | ||
合计 | 344,329,952.17 | 715,754,312.23 |
其他说明:
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
其中: |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用?不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 287,899,014.22 | 100.00% | 14,909,909.24 | 5.18% | 272,989,104.98 | 278,956,730.48 | 100.00% | 14,067,252.03 | 5.04% | 264,889,478.45 |
其中: | ||||||||||
账龄风险组合 | 287,899,014.22 | 100.00% | 14,909,909.24 | 5.18% | 272,989,104.98 | 278,956,730.48 | 100.00% | 14,067,252.03 | 5.04% | 264,889,478.45 |
合计 | 287,899,014.22 | 100.00% | 14,909,909.24 | 5.18% | 272,989,104.98 | 278,956,730.48 | 100.00% | 14,067,252.03 | 5.04% | 264,889,478.45 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 284,839,123.84 | 14,241,956.21 | 5.00% |
1-2年 | 2,873,307.20 | 574,661.44 | 20.00% |
2-3年 | 186,583.18 | 93,291.59 | 50.00% |
合计 | 287,899,014.22 | 14,909,909.24 |
确定该组合依据的说明:
信用风险特征组合,采用账龄损失率对照计提坏账准备的应收账款。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 284,839,123.84 |
1至2年 | 2,873,307.20 |
2至3年 | 186,583.18 |
合计 | 287,899,014.22 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
账龄风险组合 | 14,067,252.03 | 842,657.21 | 14,909,909.24 | |||
合计 | 14,067,252.03 | 842,657.21 | 14,909,909.24 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 81,665,340.59 | 28.37% | 4,083,267.03 |
第二名 | 69,645,246.95 | 24.19% | 3,894,910.10 |
第三名 | 49,982,618.00 | 17.36% | 2,499,130.90 |
第四名 | 18,978,418.15 | 6.59% | 948,920.91 |
第五名 | 6,561,678.00 | 2.28% | 328,083.90 |
合计 | 226,833,301.69 | 78.79% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 5,117,535.11 | 4,192,368.83 |
合计 | 5,117,535.11 | 4,192,368.83 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用?不适用其他说明:
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 5,460,903.34 | 86.63% | 8,499,699.87 | 97.66% |
1至2年 | 842,907.27 | 13.37% | 203,786.29 | 2.34% |
合计 | 6,303,810.61 | 8,703,486.16 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第一名 | 894,526.99 | 14.19 |
第二名 | 370,097.32 | 5.87 |
第三名 | 362,100.25 | 5.74 |
第四名 | 331,404.54 | 5.26 |
第五名 | 306,368.19 | 4.86 |
合计 | 2,264,497.29 | 35.92 |
其他说明:
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 2,689,809.59 | 2,670,294.14 |
合计 | 2,689,809.59 | 2,670,294.14 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 2,190,666.95 | 2,118,771.95 |
备用金 | 411,010.00 | 72,100.43 |
代扣代缴款项 | 649,248.14 | 707,874.84 |
往来款 | 25,367.69 | 288,671.74 |
合计 | 3,276,292.78 | 3,187,418.96 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 517,124.82 | 517,124.82 | ||
2022年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 69,358.37 | 69,358.37 | ||
2022年6月30日余额 | 586,483.19 | 586,483.19 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 2,160,271.96 |
1至2年 | 782,433.38 |
2至3年 | 61,269.04 |
3年以上 | 272,318.40 |
3至4年 | 272,318.40 |
合计 | 3,276,292.78 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 押金及保证金 | 417,300.00 | 1年以内 | 12.74% | 20,865.00 |
第二名 | 押金及保证金 | 389,855.08 | 1年以内 | 11.90% | 19,492.75 |
第三名 | 押金及保证金 | 360,000.00 | 1年以内 | 10.99% | 18,000.00 |
第四名 | 押金及保证金 | 266,318.40 | 1年以内 | 8.13% | 13,315.92 |
第五名 | 押金及保证金 | 205,231.62 | 1年以内 | 6.26% | 10,261.58 |
合计 | 1,638,705.10 | 50.02% | 81,935.25 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 27,898,908.72 | 7,857,630.75 | 20,041,277.97 | 25,167,481.19 | 6,455,970.16 | 18,711,511.03 |
在产品 | 24,114,375.04 | 24,114,375.04 | 14,795,059.21 | 14,795,059.21 | ||
库存商品 | 15,061,534.17 | 6,201,776.70 | 8,859,757.47 | 17,868,759.83 | 4,830,172.37 | 13,038,587.46 |
发出商品 | 20,438,181.14 | 1,564,986.15 | 18,873,194.99 | 37,262,535.50 | 1,564,986.15 | 35,697,549.35 |
合计 | 87,512,999.07 | 15,624,393.60 | 71,888,605.47 | 95,093,835.73 | 12,851,128.68 | 82,242,707.05 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 6,455,970.16 | 1,494,428.78 | 92,768.19 | 7,857,630.75 | ||
库存商品 | 4,830,172.37 | 4,036,275.32 | 2,664,670.99 | 6,201,776.70 | ||
发出商品 | 1,564,986.15 | 1,564,986.15 | ||||
合计 | 12,851,128.68 | 5,530,704.10 | 2,757,439.18 | 15,624,393.60 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
自动化设备质保金 | 10,623,130.00 | 531,156.50 | 10,091,973.50 | 5,391,230.00 | 269,561.50 | 5,121,668.50 |
合计 | 10,623,130.00 | 531,156.50 | 10,091,973.50 | 5,391,230.00 | 269,561.50 | 5,121,668.50 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用?不适用本期合同资产计提减值准备情况:
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
质保金 | 261,595.00 | 正常账务计提 | ||
合计 | 261,595.00 | 0.00 | 0.00 | —— |
其他说明
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明:
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预缴税金 | 179,009.63 | 173,283.77 |
待抵扣及待认证进项税额 | 1,503,419.45 | 11,222,570.75 |
待摊费用 | 1,238,774.30 | |
合计 | 2,921,203.38 | 11,395,854.52 |
其他说明:
14、债权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用
损失
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减 | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减 |
值) | 值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
15、其他债权投资
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
17、长期股权投资
单位:元
在本期被投资
单位
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 197,680,314.12 | 170,153,844.23 |
合计 | 197,680,314.12 | 170,153,844.23 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及电子设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 75,106,809.52 | 129,857,948.49 | 4,297,382.42 | 6,944,308.66 | 216,206,449.09 |
2.本期增加金额 | 24,911,943.12 | 15,594,985.47 | 299,108.48 | 715,405.64 | 41,521,442.71 |
(1)购置 | 20,627,052.31 | 15,594,985.47 | 299,108.48 | 715,405.64 | 37,236,551.90 |
(2)在建工程转入 | 4,284,890.81 | 4,284,890.81 | |||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 5,215,344.62 | 126,919.35 | 5,342,263.97 | ||
(1)处置或报废 | 5,215,344.62 | 126,919.35 | 5,342,263.97 |
4.期末余额
4.期末余额 | 100,018,752.64 | 140,237,589.34 | 4,469,571.55 | 7,659,714.30 | 252,385,627.83 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 5,358,073.87 | 33,507,533.02 | 3,306,779.03 | 3,880,218.94 | 46,052,604.86 |
2.本期增加金额 | 2,053,637.23 | 8,411,712.95 | 282,732.33 | 826,443.50 | 11,574,526.01 |
(1)计提 | 2,053,637.23 | 8,411,712.95 | 282,732.33 | 826,443.50 | 11,574,526.01 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 2,863,707.01 | 58,110.15 | 2,921,817.16 |
(1)处置或报废 | 2,863,707.01 | 58,110.15 | 2,921,817.16 |
4.期末余额
4.期末余额 | 7,411,711.10 | 39,055,538.96 | 3,531,401.21 | 4,706,662.44 | 54,705,313.71 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置或报废 |
4.期末余额
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 92,607,041.54 | 101,182,050.38 | 938,170.34 | 2,953,051.86 | 197,680,314.12 |
2.期初账面价值 | 69,748,735.65 | 96,350,415.47 | 990,603.39 | 3,064,089.72 | 170,153,844.23 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
(5)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 199,156,690.45 | 154,141,287.19 |
合计 | 199,156,690.45 | 154,141,287.19 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
梅州鸿富瀚科技生产厂房建设工程 | 6,027,202.91 | 6,027,202.91 | 10,177,877.48 | 10,177,877.48 | ||
梅州嘉颖新材料生产厂房建设工程 | 4,804,707.09 | 4,804,707.09 | 4,698,106.75 | 4,698,106.75 | ||
深圳工业自动化装备生产基地建设项目 | 2,430,568.07 | 2,430,568.07 | 1,619,748.63 | 1,619,748.63 | ||
淮安4号厂房建设工程 | 348,797.47 | 348,797.47 | ||||
东莞鸿富瀚功能性电子材料与智能设备项目 | 175,219,666.04 | 175,219,666.04 | 137,274,826.70 | 137,274,826.70 | ||
苏州导热散热模组建设项目 | 10,325,748.87 | 10,325,748.87 | 370,727.63 | 370,727.63 | ||
合计 | 199,156,690.45 | 0.00 | 199,156,690.45 | 154,141,287.19 | 154,141,287.19 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
淮安4号厂房建设工程 | 0.00 | 348,797.47 | 348,797.47 | 其他 | ||||||||
梅州鸿富瀚科技生产厂房建设工 | 10,177,877.48 | 134,216.24 | 4,284,890.81 | 6,027,202.91 | 其他 |
程 | ||||||||
深圳工业自动化装备生产基地建设项目 | 1,619,748.63 | 91,819.38 | 1,711,568.01 | 募股资金 | ||||
东莞鸿富瀚功能性电子材料与智能设备项目 | 137,274,826.70 | 37,944,839.34 | 175,219,666.04 | 募股资金 | ||||
梅州嘉颖新材料生产厂房建设工程 | 4,698,106.75 | 106,600.34 | 4,804,707.09 | 其他 | ||||
苏州导热散热模组建设项目 | 370,727.63 | 9,955,021.24 | 10,325,748.87 | 其他 | ||||
深圳紫元元公寓房 | 0.00 | 719,000.06 | 719,000.06 | 其他 | ||||
合计 | 154,141,287.19 | 49,300,294.07 | 4,284,890.81 | 199,156,690.45 |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
(2)采用公允价值计量模式的生物性资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 16,747,957.28 | 15,480,000.00 | 32,227,957.28 | |
2.本期增加金额 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额
4.期末余额
4.期末余额 | 16,747,957.28 | 15,480,000.00 | 32,227,957.28 | |
二、累计折旧 | ||||
1.期初余额 | 5,409,673.09 | 2,375,988.23 | 7,785,661.32 | |
2.本期增加金额 | 3,138,769.06 | 890,995.32 | 4,029,764.38 | |
(1)计提 | 3,138,769.06 | 890,995.32 | 4,029,764.38 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 8,548,442.15 | 3,266,983.55 | 11,815,425.70 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 8,199,515.13 | 12,213,016.45 | 20,412,531.58 | |
2.期初账面价值 | 11,338,284.19 | 13,104,011.77 | 24,442,295.96 |
其他说明:
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 80,401,952.17 | 4,487,985.61 | 84,889,937.78 | ||
2.本期增加金额 | 176,991.17 | 176,991.17 | |||
(1)购置 | 176,991.17 | 176,991.17 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 80,401,952.17 | 4,664,976.78 | 85,066,928.95 | |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 4,359,088.51 | 1,125,125.98 | 5,484,214.49 | |
2.本期增加金额 | 1,253,635.92 | 466,156.91 | 1,719,792.83 | |
(1)计提 | 1,253,635.92 | 466,156.91 | 1,719,792.83 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 5,612,724.43 | 1,591,282.89 | 7,204,007.32 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处 |
置
4.期末余额
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 74,789,227.74 | 3,073,693.89 | 77,862,921.63 | |
2.期初账面价值 | 76,042,863.66 | 3,362,859.63 | 79,405,723.29 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
27、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 |
合计
其他说明
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
合计被投资单位名称或形成商誉的事项
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
烨德实业(深圳)有限公司 | 25,665,759.15 | 25,665,759.15 | ||||
合计 | 25,665,759.15 | 25,665,759.15 |
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 |
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 3,964,837.26 | 79,000.00 | 2,344,895.07 | 1,698,942.19 | |
合计 | 3,964,837.26 | 79,000.00 | 2,344,895.07 | 1,698,942.19 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 31,650,286.52 | 5,400,363.60 | 27,703,410.99 | 4,591,879.39 |
内部交易未实现利润 | 10,229,772.85 | 1,534,465.93 | 2,825,716.76 | 423,857.51 |
可抵扣亏损 | 44,418,219.27 | 9,418,098.80 | 31,956,774.24 | 7,012,310.89 |
合计 | 86,298,278.64 | 16,352,928.33 | 62,485,901.99 | 12,028,047.79 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 97,802.73 | 20,199.87 | 42,508.13 | 6,376.22 |
交易性金融资产公允价值变动 | 2,525,606.59 | 378,840.99 | 1,665,007.14 | 250,988.20 |
合计 | 2,623,409.32 | 399,040.86 | 1,707,515.27 | 257,364.42 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 16,352,928.33 | 12,028,047.79 | ||
递延所得税负债 | 399,040.86 | 257,364.42 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 2,937,242.30 | 2,937,242.30 |
合计 | 2,937,242.30 | 2,937,242.30 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 1,368,760.89 | 1,368,760.89 | |
2024年 | 1,057,480.81 | 1,057,480.81 | |
2025年 | 511,000.60 | 511,000.60 | |
合计 | 2,937,242.30 | 2,937,242.30 |
其他说明
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付房屋建设工程及设备采购款 | 41,710,545.22 | 41,710,545.22 | 13,347,962.76 | 13,347,962.76 | ||
合计 | 41,710,545.22 | 41,710,545.22 | 13,347,962.76 | 13,347,962.76 |
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 65,066,805.56 | 101,356,105.77 |
合计 | 65,066,805.56 | 101,356,105.77 |
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 48,355,539.35 | 67,160,404.51 |
合计 | 48,355,539.35 | 67,160,404.51 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 84,740,675.72 | 89,756,329.04 |
1年以上 | 6,299,999.04 | 6,299,999.04 |
合计 | 91,040,674.76 | 96,056,328.08 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
昆山市永富达净化设备有限公司 | 2,866,849.74 | 尚未结算 |
德源光电技术(上海)有限公司 | 5,357,000.00 | 尚未结算 |
合计 | 8,223,849.74 |
其他说明:
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同负债 | 4,371,465.03 | 2,542,662.64 |
合计 | 4,371,465.03 | 2,542,662.64 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 24,547,021.58 | 79,100,625.70 | 86,929,898.61 | 16,717,748.67 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 5,112,392.44 | 5,112,392.44 | 0.00 | |
三、辞退福利 | 154,811.00 | 154,811.00 | 0.00 | |
合计 | 24,547,021.58 | 84,367,829.14 | 92,197,102.05 | 16,717,748.67 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 24,490,640.86 | 72,955,044.65 | 80,903,874.56 | 16,541,810.95 |
2、职工福利费 | 6,369.30 | 2,877,697.52 | 2,786,660.03 | 97,406.79 |
3、社会保险费 | 2,034,932.21 | 2,034,932.21 | 0.00 | |
其中:医疗保险费 | 1,770,456.79 | 1,770,456.79 | 0.00 | |
工伤保险费 | 115,674.53 | 115,674.53 | 0.00 | |
生育保险费 | 148,800.89 | 148,800.89 | 0.00 | |
4、住房公积金 | 1,176,684.44 | 1,148,023.91 | 28,660.53 |
5、工会经费和职工教育经费 | 50,011.42 | 56,266.88 | 56,407.90 | 49,870.40 |
合计 | 24,547,021.58 | 79,100,625.70 | 86,929,898.61 | 16,717,748.67 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 4,964,187.04 | 4,964,187.04 | ||
2、失业保险费 | 148,205.40 | 148,205.40 | ||
合计 | 5,112,392.44 | 5,112,392.44 | 0.00 |
其他说明
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 13,295,990.19 | 7,132,713.04 |
消费税 | 0.00 | 0.00 |
企业所得税 | 11,458,377.99 | 16,096,775.52 |
个人所得税 | 215,086.84 | 391,932.67 |
城市维护建设税 | 885,807.58 | 480,637.68 |
教育费附加 | 401,155.64 | 221,316.85 |
地方教育费附加 | 272,429.36 | 152,717.88 |
印花税 | 58,342.14 | 512,775.33 |
房产税 | 49,095.63 | 64,773.97 |
土地使用税 | 98,488.37 | 72,093.75 |
环境保护税 | 26,493.84 | 0.00 |
合计 | 26,761,267.58 | 25,125,736.69 |
其他说明
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 389,725.34 | 2,025,131.68 |
合计 | 389,725.34 | 2,025,131.68 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预提费用 | 370,925.34 | 1,914,141.74 |
往来款 | 18,800.00 | 69,595.41 |
代扣代缴款项 | 41,394.53 | |
合计 | 389,725.34 | 2,025,131.68 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的租赁负债 | 5,147,149.86 | 11,271,193.89 |
合计 | 5,147,149.86 | 11,271,193.89 |
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
未终止确认的已背书或贴现票据 | 2,430,763.93 | |
合同负债对应增值税部分 | 568,290.46 | 330,546.15 |
合计 | 568,290.46 | 2,761,310.08 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
合计项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
合计 | —— |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房屋租赁 | 4,901,609.56 | 5,770,631.45 |
合计 | 4,901,609.56 | 5,770,631.45 |
其他说明:
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
(2)专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
自动化设备产品售后维护 | 650,000.00 | 680,000.00 | |
合计 | 650,000.00 | 680,000.00 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 724,714.29 | 84,500.00 | 640,214.29 | ||
未实现售后租回收益 | 6,225,246.92 | 450,023.51 | 5,775,223.41 | ||
合计 | 6,949,961.21 | 534,523.51 | 6,415,437.70 |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
电子模切产品产能提升项目补助 | 485,714.29 | 50,000.00 | 435,714.29 | 与资产相关 | ||||
电子模切产品工艺创新补助 | 158,333.33 | 12,500.00 | 145,833.33 | 与资产相关 | ||||
产业发展引导资金设备补贴 | 80,666.67 | 22,000.00 | 58,666.67 | 与资产相关 |
其他说明:
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 60,000,000 | 60,000,000 |
.00 | .00 |
其他说明:
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,382,196,025.51 | 1,382,196,025.51 | ||
其他资本公积 | 12,046,621.55 | 2,196,403.51 | 14,243,025.06 | |
合计 | 1,394,242,647.06 | 2,196,403.51 | 1,396,439,050.57 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 21,515,862.02 | 21,515,862.02 | ||
合计 | 21,515,862.02 | 21,515,862.02 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 302,819,438.05 | 194,056,534.76 |
调整后期初未分配利润 | 302,819,438.05 | 194,056,534.76 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 61,158,628.57 | 136,784,964.67 |
减:提取法定盈余公积 | 8,022,061.38 | |
应付普通股股利 | 60,000,000.00 | 20,000,000.00 |
期末未分配利润 | 303,978,066.62 | 302,819,438.05 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 312,223,456.64 | 203,255,215.48 | 301,169,928.48 | 185,120,741.06 |
其他业务 | 4,235,597.65 | 3,389,758.19 | 14,627,072.92 | 12,203,218.63 |
合计 | 316,459,054.29 | 206,644,973.67 | 315,797,001.40 | 197,323,959.69 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | 316,459,054.29 | 316,459,054.29 | ||
其中: | ||||
消费电子产品功能性器件 | 235,780,955.82 | 235,780,955.82 | ||
自动化设备及相关产品 | 76,442,500.82 | 76,442,500.82 |
材料及其他 | 4,235,597.65 | 4,235,597.65 | |
按经营地区分类 | |||
其中: | |||
境内 | 269,442,330.58 | 269,442,330.58 | |
境外 | 47,016,723.71 | 47,016,723.71 | |
市场或客户类型 | |||
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 | |||
其中: | |||
在某一时点确认收入 | 316,459,054.29 | 316,459,054.29 | |
按合同期限分类 | |||
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 | |||
其中: | |||
直销 | 316,459,054.29 | 316,459,054.29 | |
合计 | 316,459,054.29 | 316,459,054.29 |
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 1,189,982.99 | 892,682.17 |
教育费附加 | 521,934.97 | 400,724.28 |
房产税 | 147,514.27 | 318,688.83 |
土地使用税 | 147,584.00 | 95,974.91 |
车船使用税 | 49.28 | 3,741.11 |
印花税 | 260,951.97 | 285,737.42 |
地方教育费附加 | 352,948.91 | 267,149.48 |
环境保护税 | 26,493.84 | |
其他小额税费 | 5,087.25 | |
合计 | 2,652,547.48 | 2,264,698.20 |
其他说明:
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 7,398,071.94 | 6,781,955.88 |
业务招待费 | 915,886.98 | 1,258,995.95 |
差旅交通费 | 374,486.41 | 1,630,796.47 |
服务费 | 234,493.32 | 461,938.69 |
办公费 | 27,494.92 | 445,091.26 |
折旧费 | 192,413.56 | 118,153.10 |
其他 | 41,246.25 | 25,035.66 |
合计 | 9,184,093.38 | 10,721,967.01 |
其他说明:
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
股份支付 | 2,071,403.51 | 2,071,403.51 |
职工薪酬 | 11,127,081.08 | 10,064,930.23 |
中介机构等服务费 | 485,896.32 | 1,008,245.23 |
差旅交通费 | 313,101.68 | 783,521.83 |
折旧及摊销 | 4,484,819.10 | 3,918,295.73 |
办公费 | 2,060,316.52 | 2,507,042.06 |
招待费 | 667,794.54 | 595,609.08 |
租赁费 | 336,293.32 | |
其他 | 313,952.14 | 207,682.88 |
合计 | 21,860,658.21 | 21,156,730.55 |
其他说明
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
研发材料支出 | 5,911,799.76 | 8,814,650.66 |
研发职工薪酬 | 14,408,771.61 | 10,638,252.18 |
折旧及摊销 | 356,813.73 | 499,484.70 |
其他研发支出 | 302,992.60 | 534,227.27 |
合计 | 20,980,377.70 | 20,486,614.81 |
其他说明
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 1,378,868.95 | 3,523,268.21 |
其中:租赁负债利息费用 | 364,005.20 | |
减:利息收入 | 4,820,344.57 | 57,519.18 |
汇兑损益 | -3,863,554.30 | 563,894.11 |
其他 | 277,719.53 | 420,979.03 |
合计 | -7,027,310.39 | 4,450,622.17 |
其他说明
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 3,238,396.82 | 2,472,171.15 |
代扣个人所得税手续费 | 193,813.46 | 128,409.80 |
合计 | 3,432,210.28 | 2,600,580.95 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
理财产品的投资收益 | 5,385,935.85 | 13,196.79 |
合计 | 5,385,935.85 | 13,196.79 |
其他说明
69、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 2,514,791.94 | |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 2,514,791.94 | |
合计 | 2,514,791.94 |
其他说明:
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -69,358.37 | 8,846.18 |
应收账款坏账损失 | -842,657.21 | 1,572,744.77 |
合计 | -912,015.58 | 1,581,590.95 |
其他说明
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,530,704.10 | -2,835,071.54 |
十二、合同资产减值损失 | -261,595.00 | 164,641.00 |
合计 | -5,792,299.10 | -2,670,430.54 |
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置 | 39,873.62 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
其他 | 3.10 | 24,405.26 | 3.10 |
合计 | 3.10 | 24,405.26 | 3.10 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明:
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产毁损报废损失 | 1,826.50 | 1,826.50 | |
其他 | 101,742.40 | 38,376.31 | 101,742.40 |
合计 | 103,568.90 | 38,376.31 | 103,568.90 |
其他说明:
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 10,304,719.00 | 9,168,081.02 |
递延所得税费用 | -4,183,204.10 | -5,058,043.36 |
合计 | 6,121,514.90 | 4,110,037.66 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 66,728,645.45 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 10,009,296.82 |
子公司适用不同税率的影响 | -652,815.93 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 93,945.43 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -257,188.69 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 215,867.36 |
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | 22,207.71 |
研发加计扣除的影响 | -3,309,797.81 |
所得税费用 | 6,121,514.90 |
其他说明:
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 4,820,344.57 | 57,519.18 |
政府补助及营业外收入 | 3,022,547.87 | 4,274,486.21 |
收到经营性往来款 | 24,847,933.93 | 1,586,932.95 |
收回受限货币资金 | 1,472,481.72 | |
合计 | 34,163,308.09 | 5,918,938.34 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
费用性支出 | 13,609,012.78 | 17,808,171.67 |
手续费支出 | 227,606.60 | 223,018.15 |
营业外支出 | 101,742.40 | 38,376.31 |
支付经营性往来款 | 27,099,453.07 | 25,195,931.13 |
合计 | 41,037,814.85 | 43,265,497.26 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
首发申报中介机构费用 | 1,450,000.00 | |
支付租赁负债款项 | 7,357,071.11 | 6,817,544.91 |
合计 | 7,357,071.11 | 8,267,544.91 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 60,607,130.55 | 56,793,338.41 |
加:资产减值准备 | 5,792,299.10 | 2,670,430.54 |
加:信用减值准备 | 912,015.58 | -1,581,590.95 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 11,574,526.01 | 7,625,592.23 |
使用权资产折旧 | 4,029,764.38 | 4,585,443.32 |
无形资产摊销 | 1,719,792.83 | 1,266,868.46 |
长期待摊费用摊销 | 2,344,895.07 | 1,392,626.80 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 1,826.50 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -2,514,791.94 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | -2,484,685.35 | 4,087,162.32 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -5,385,935.85 | -13,196.79 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -4,324,880.54 | -5,056,449.31 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 141,676.44 | -1,594.05 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 4,823,397.48 | -42,956,751.07 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -9,521,444.31 | 16,379,648.39 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -21,486,537.29 | -33,331,600.62 |
其他 | 2,071,403.51 | 2,071,403.51 |
经营活动产生的现金流量净额 | 48,300,452.17 | 13,931,331.19 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 736,981,192.31 | 36,719,784.61 |
减:现金的期初余额 | 526,501,973.78 | 80,139,978.12 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 210,479,218.53 | -43,420,193.51 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: |
其中: |
其中: |
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 736,981,192.31 | 526,501,973.78 |
其中:库存现金 | 14,956.20 | 19,564.10 |
可随时用于支付的银行存款 | 736,926,236.11 | 526,480,142.89 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 736,981,192.31 | 526,501,973.78 |
其他说明:
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 20,794,994.90 | 银行承兑汇票保证金、履约保证金、保理融资保证金、期权保证金 |
无形资产 | 12,021,888.89 | 承兑汇票最高额抵押 |
使用权资产 | 12,213,016.45 | 融资租入固定资产 |
合计 | 45,029,900.24 |
其他说明:
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | 16,428,891.83 | ||
其中:美元 | 2,447,908.31 | 6.7114 | 16,428,891.83 |
欧元 | |||
港币 |
应收账款
应收账款 | 19,560,836.84 | ||
其中:美元 | 2,914,568.77 | 6.7114 | 19,560,836.84 |
欧元 | |||
港币 |
长期借款
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
其它应收账款 | 227,037.87 | ||
其中:美元 | 33,828.69 | 6.7114 | 227,037.87 |
其它应付账款 | 238,577.72 | ||
其中:美元 | 35,548.13 | 6.7114 | 238,577.72 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
83、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
电子模切产品产能提升项目补助 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 50,000.00 |
电子模切产品工艺创新补助 | 250,000.00 | 递延收益 | 12,500.00 |
产业发展引导资金设备补贴 | 220,000.00 | 递延收益 | 22,000.00 |
软件企业增值税即征即退 | 318,584.06 | 其他收益 | 318,584.06 |
收到东莞市望牛墩镇经济发展局2021年高新技术企业认定奖励资金补贴 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
收到001007#组织人事2022年两新组织党支部补贴 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
稳岗补贴 | 217,746.68 | 其他收益 | 217,746.68 |
收到2022年民营及中小企业创新发展培育扶持专精 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
收到2022年改制上市培育项目资助款项 | 1,500,000.00 | 其他收益 | 1,500,000.00 |
高新处报2022年高新技术企业培育资助第二批第一次拨款深科技创新 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
工会经费补贴 | 32,566.08 | 其他收益 | 32,566.08 |
收到政府补助(二季度过程性激励) | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
(2)政府补助退回情况
□适用?不适用其他说明:
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
--发行或承担的债务的公允价值 |
--发行的权益性证券的公允价值 |
--或有对价的公允价值 |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
--其他 |
合并成本合计 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 |
负债: |
借款 |
应付款项 |
递延所得税负债 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的账面价值 |
--发行或承担的债务的账面价值 |
--发行的权益性证券的面值 |
--或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 |
负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
本期因新设深圳市煜润科技有限公司,较上年新增1家合并单位
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
香港鸿富瀚科技有限公司 | 香港 | 香港 | 商贸 | 100.00% | 设立 | |
淮安市鸿富瀚科技有限公司 | 淮安 | 淮安 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
东莞市鸿富瀚浩新材料科技有限公司 | 东莞 | 东莞 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
苏州鸿锦瀚科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 商贸 | 100.00% | 设立 | |
秦皇岛鸿富瀚自动化设备有限公司 | 秦皇岛 | 秦皇岛 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
深圳市鸿富瀚软件技术有限公司 | 深圳 | 深圳 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
梅州市鸿富瀚科技有限公司 | 梅州 | 梅州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
梅州市嘉颖新材料科技有限公司 | 梅州 | 梅州 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
东莞市鸿富瀚科技有限公司 | 东莞 | 东莞 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
福州嘉源光电科技有限公司 | 福州 | 福州 | 制造业 | 51.00% | 设立 | |
美国鸿富瀚科技公司 | 美国 | 美国 | 销售及研发 | 100.00% | 设立 | |
深圳市鸿富泽新能源装备有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 75.00% | 设立 | |
深圳市煜润科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
购买成本/处置对价 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
购买成本/处置对价合计 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
差额 |
其中:调整资本公积 |
调整盈余公积 |
调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
重要的合营企业或联营企业 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 |
其中:现金和现金等价物 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对合营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
财务费用 |
所得税费用 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对联营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
联营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)流动性风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。公司各项金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下:
公司流动负债包括应付账款、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款均预计在1年内到期偿付
(三)市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 344,329,952.17 | 344,329,952.17 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 344,329,952.17 | 344,329,952.17 | ||
(3)衍生金融资产 | 344,329,952.17 | 344,329,952.17 | ||
应收款项融资 | 5,117,535.11 | 5,117,535.11 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
本企业的母公司情况的说明
本企业实际控制人是张定武、丘晓霞夫妇,其对本公司的持股比例60.44%,对本公司的表决权比例为60.44%本企业最终控制方是张定武、丘晓霞夫妇。其他说明:
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
深圳市裕逢科技有限公司 | 公司共同实际控制人丘晓霞之表弟控制的企业 |
深圳市思撰实业有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
恒美国际有限公司 | 持有上市公司5%以上股份 |
深圳市瀚卓实业合伙企业(有限合伙) | 持有上市公司5%以上股份 |
深圳市品秀实业有限公司 | 关联自然人直接控制的企业 |
淮安庭跃房地产开发有限公司 | 恒美国际的全资子公司 |
张定概 | 实际控制人张定武为兄弟关系、董事 |
陶兴厚 | 董事 |
赵子龙 | 董事 |
黄延禄 | 独立董事 |
张振煌 | 独立董事 |
林斌 | 独立董事 |
邓佑礼 | 监事会主席 |
张海梅 | 监事 |
廖绍芬 | 职工监事 |
张思明 | 董事会秘书 |
刘巍 | 财务总监 |
其他说明
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
张定武 | 200,000,000.00 | 2021年05月08日 | 2025年05月07日 | 否 |
丘晓霞 | 200,000,000.00 | 2021年05月08日 | 2025年05月07日 | 否 |
张定武 | 200,000,000.00 | 2022年03月21日 | 2025年03月20日 | 否 |
丘晓霞 | 200,000,000.00 | 2022年03月21日 | 2025年03月20日 | 否 |
张定武 | 36,000,000.00 | 2021年05月11日 | 2025年05月10日 | 否 |
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况?适用□不适用
单位:元
公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明
公司通过持股平台深圳市瀚卓实业合伙企业(有限合伙)与公司职工签订《股权激励协议》,公司职工可通过持股平台深圳市瀚卓实业合伙企业(有限合伙)间接持有本公司股份,授予后立即行权,根据股权激励协议,相关股权约定的服务期限条件为6年。
2、以权益结算的股份支付情况?适用□不适用
单位:元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 公司2017年11月通过持股平台深圳市瀚卓实业合伙企业(有限合伙)与公司职工签订《股权激励协议》,公司职工可通过持股平台深圳市瀚卓实业合伙企业(有限合伙)间接持有本公司股份比例为7.397%,根据广东联信资产评估土地房地产估价有限公司对公司2017年12月的公允价 |
值评估确定为37,764.25万元(联信评报字【2020】第A0121号),按持股平台持股比例确定持股平台持有公司股权对应的公允价值为2,793.42万元,扣除员工持股平台股权支付成本665.73万元,确定2017年12月计算的股份支付总额为2,127.69万元,并按约定的服务期限(6年)进行分摊。 | |
可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 14,118,025.06 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 2,071,403.51 |
其他说明无
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.质押、抵押担保事项截止2022年6月30日,公司质押、抵押担保事项列示如下:
(1)2021年8月24日,公司与中国建设银行股份有限公司深圳龙华支行签订《保函协议》(合同编号:建保协20210824鸿富瀚-1、2),银行为公司出具以公司为被保证人,苏州市吴中区人民政府为受益人,苏州市产业项目投资发展监管协议为保证事项,保证金额为人民币1,104,000.00元的履约保函,担保到期日为2025年8月22日。
(2)2021年10月26日,公司与中国建设银行股份有限公司深圳龙华支行签订《保函协议》(合同编号:建保协20211025鸿富瀚-1),银行为公司出具以公司为被保证人,合肥鑫晟光电科技有限公司为受益人,设备采购合同(合同编号:170710)为保证事项,保证金额为人民币342,390.00元的履约保函,担保有效时间截止上述设备采购合同承诺设备保修期满后6个月。同日双方签订反担保(保证金质押)合同(合同编号:建保质20211025鸿富瀚-1),约定公司以人民币342,390.00元保证金对上述事项提供质押担保。
(3)2022年4月6日,公司与招商银行股份有限公司深圳分行签订《授信协议》(合同编号:755XY2022009845),约定公司获得自2022年4月6日至2023年4月5日人民币20,000万元授信额度。张定武、丘晓霞为上述授信合同提供连带责任保证担保(保证合同编号分别为:
755XY202200984501、755XY202200984502)。
(4))2022年3月31日,公司与中国建设银行股份有限公司深圳龙华支行签订《保函协议》(合同编号:建保协20220331鸿富瀚),银行为公司出具以公司为被保证人,重庆京东方电子科技有限公司
为受益人,设备采购合同(合同编号:185839)为保证事项,保证金额为人民币1,333,400.00元的履约保函,担保有效时间截止上述设备采购合同承诺设备保修期满后6个月。同日双方签订反担保(保证金质押)合同(合同编号:建保质20220331鸿富瀚),约定公司以人民币1,333,400.00元保证金对上述事项提供质押担保。
(5)2022年05月31日,公司与中国建设银行股份有限公司深圳龙华支行签订《保函协议》(合同编号:建保协20220531鸿富瀚),银行为公司出具以公司为被保证人,重庆京东方显示技术有限公司为受益人,设备采购合同(合同编号:151823)为保证事项,保证金额为人民币223,740.00元的履约保函,担保有效时间截止上述设备采购合同承诺设备保修期满后6个月。同日双方签订反担保(保证金质押)合同(合同编号:建保质20220531鸿富瀚),约定公司以人民币223,740.00元保证金对上述事项提供质押担保。
(6)2022年6月20日,公司与中国建设银行股份有限公司深圳龙华支行签订《保函协议》(合同编号:建保协20220620鸿富瀚),银行为公司出具以公司为被保证人,合肥鑫晟光电科技有限公司为受益人,设备采购合同(合同编号:224096)为保证事项,保证金额为人民币2,796,750.00元的履约保函,担保有效时间截止上述设备采购合同承诺设备保修期满后6个月。同日双方签订反担保(保证金质押)合同(合同编号:建保质20220620鸿富瀚),约定公司以人民币2,796,750.00元保证金对上述事项提供质押担保。
(7)2022年3月21日,公司与中国建设银行股份有限公司深圳市分行签订《综合融资额度合同》(合同编号:HTZ442008040QTLX2021N012)、《中国建设银行资金交易额度合同(适用于代客衍生产品)》(合同编号:HTZ442008040QTLX2021N017)、《供应链融资额度合同》(合同编号:
HTZ442008040QTLX2021N018),约定公司获得自2022年3月21日至2022年12月6日人民币20,000万元授信额度。2022年3月25日,银行向公司发放《综合融资额度合同》(合同编号:
HTZ442008040QTLX2021N012)十二个月的人民币5,000万元借款,提款日为2022年3月25日。张定武为上述《综合融资额度合同》、《中国建设银行资金交易额度合同(适用于代客衍生产品)》、《供应链融资额度合同》提供连带责任保证担保(合同编号:HTC442008040ZGDB2021N010、HTC442008040ZGDB2021N012、HTC442008040ZGDB2021N014)。丘晓霞为上述《综合融资额度合同》、《中国建设银行资金交易额度合同(适用于代客衍生产品)》、《供应链融资额度合同》提供连带责任保证担保(合同编号:HTC442008040ZGDB2021N011、HTC442008040ZGDB2021N013、HTC442008040ZGDB2021N015),截止至2022年6月30日,借款本金余额为人民币5,000万元,应计利息人民币51,388.89元。
(8)2022年4月13日,公司与中国农业银行股份有限公司深圳龙华支行签订《最高额综合授信合同》(合同编号:44021400202200005),约定公司获得自2021年05月11日至2022年05月10日人民币3,000万元授信额度。2022年4月19日,双方签订《流动资金借款合同》(合同编号:81010120220001383),约定银行向公司提供一年的人民币1,500万元借款,提款日为2022年4月20日。张定武为上述《最高额保证合同》提供连带责任保证担保(合同编号:
81100520210001348)。截止至2022年6月30日,借款本金余额为人民币1,500万元,应计利息人民币15,416.67元。
(9)截至2022年6月30日,公司子公司淮安市鸿富瀚科技有限公司为开具承兑汇票业务与中国农业银行股份有限公司淮安楚州支行签订的1,495.00万元的最高额抵押合同下涉及的被抵押固定资产账面价值为12,021,888.89元
2.其他承诺事项
(1)截止2022年06月30日,公司银行承兑汇票事项列示如下:
①2022年6月30日,公司与招商银行股份有限公司深圳分行签订银行承兑合作协议(合同编号:
755XY202200984501),公司在招商银行股份有限公司深圳分行开立银行承兑汇票。截至2022年6月
30日,公司开立的银行承兑汇票余额为人民币44,964,288.09元,保证金余额为人民币13,950,739.73元。
②2022年06月30日,公司子公司淮安市鸿富瀚科技有限公司与中国农业银行股份有限公司淮安楚州支行签订商业汇票银行承兑合同(合同编号:32180120220000876、32180120220002808、32180120220005767、32180120220006827、32180120220009037)。淮安市鸿富瀚科技有限公司在中国农业银行股份有限公司淮安楚州支行开立银行承兑汇票。截至2022年06月30日,公司开立的银行承兑汇票余额为人民币3,391,251.68元,保证金余额为人民币678,250.34元,保证金账户利息人民币
35.87元。
(2)截止2022年06月30日,公司其他承诺事项列示如下:
①2020年8月15日,公司子公司东莞市鸿富瀚浩新材料科技有限公司与远东国际融资租赁有限公司签订《售后回租赁合同》(合同编号:IFELC20DH2RXTS-L-01),约定将东莞市鸿富瀚浩新材料科技有限公司设备出售给远东国际融资租赁有限公司后将设备租回。东莞市鸿富瀚浩新材料科技有限公司向远东国际融资租赁有限公司支付服务费48万元人民币,并分2年支付租金,租金总额1,500万元人民币。深圳市鸿富瀚科技股份有限公司、淮安市鸿富瀚科技有限公司、梅州市鸿富瀚科技有限公司、东莞市鸿富瀚科技有限公司、秦皇岛鸿富瀚自动化设备有限公司为此提供连带责任保证(保证合同编号分别为:IFELC20DH2RXTS-U-04、IFELC20DH2RXTS--U-05、IFELC20DH2RXTS--U-06、IFELC20DH2RXTS-U-07、IFELC20DH2RXTS--U-08)。东莞市鸿富瀚浩新材料科技有限公司以其自有模切机等设备提供抵押保证(合同编号:IFELC20DH2RXTS-G-01)。丘晓霞、张定概、张定武提供连带责任保证,并出具保证函。截至2022年06月30日,贷款余额为人民币1,347,261.14元。
3.担保情况本公司作为被担保方:
担保方 | 担保金额(万元) | 担保期间 | 担保是否已经履行完毕 |
张定武 | 20,000.00 | 保证责任期间为自本担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或贵行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款日另加三年。 | 否 |
丘晓霞 | 20,000.00 | 保证责任期间为自本担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或贵行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款日另加三年。 | 否 |
张定武 | 20,000.00 | 保证期间为主合同下单笔贷款发放之日起至该笔贷款债务履行期届满之日起3年 | 否 |
丘晓霞 | 20,000.00 | 保证期间为主合同下单笔贷款发放之日起至该笔贷款债务履行期届满之日起3年 | 否 |
张定武 | 3,600.00 | 保证期间为主合同下单笔贷款发放之日起至该笔贷款债务履行期届满之日起3年 | 否 |
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项截止2022年6月30日,公司已背书或贴现未到期的银行承兑汇票金额为人民币4,059,231.58元。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位:元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 分部间抵销 | 合计 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 226,146,823.82 | 100.00% | 12,501,012.28 | 5.53% | 213,645,811.54 | 219,657,469.20 | 100.00% | 11,763,775.87 | 5.36% | 207,893,693.33 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 226,146,823.82 | 100.00% | 12,501,012.28 | 5.53% | 213,645,811.54 | 219,657,469.20 | 100.00% | 11,763,775.87 | 5.36% | 207,893,693.33 |
合计 | 226,146,823.82 | 100.00% | 12,501,012.28 | 5.53% | 213,645,811.54 | 219,657,469.20 | 100.00% | 11,763,775.87 | 5.36% | 207,893,693.33 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
1年以内 | 218,189,016.57 | 10,909,450.83 | 5.00% |
1-2年 | 7,957,807.25 | 1,591,561.45 | 20.00% |
合计 | 226,146,823.82 | 12,501,012.28 |
确定该组合依据的说明:
信用风险特征组合,采用账龄损失率对照计提坏账准备的应收账款如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 218,189,016.57 |
1至2年 | 7,957,807.25 |
合计 | 226,146,823.82 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按账龄风险组合 | 11,763,775.87 | 737,236.41 | 12,501,012.28 | |||
合计 | 11,763,775.87 | 737,236.41 | 12,501,012.28 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 80,993,023.14 | 35.81% | 4,780,549.89 |
第二名 | 49,982,618.00 | 22.10% | 2,665,162.98 |
第三名 | 44,822,544.83 | 19.82% | 1,432,851.15 |
第四名 | 25,691,914.17 | 11.36% | 456,569.50 |
第五名 | 5,816,132.44 | 2.57% | 1,017,000.01 |
合计 | 207,306,232.58 | 91.66% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 369,587,403.26 | 512,969,887.44 |
合计 | 369,587,403.26 | 512,969,887.44 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 981,410.12 | 1,034,610.14 |
备用金 | 309,950.00 | 60,990.00 |
往来款 | 168,389.95 | 444,504.23 |
关联方往来 | 390,092,920.00 | 540,039,955.72 |
合计 | 391,552,670.07 | 541,580,060.09 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 28,610,172.65 | 28,610,172.65 | ||
2022年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | -6,644,905.84 | -6,644,905.84 | ||
2022年6月30日余额 | 21,965,266.81 | 21,965,266.81 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 375,757,652.73 |
1至2年 | 15,733,748.30 |
2至3年 | 61,269.04 |
合计 | 391,552,670.07 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款坏账准备 | 28,610,172.65 | -6,644,905.84 | 21,965,266.81 | |||
合计 | 28,610,172.65 | -6,644,905.84 | 21,965,266.81 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 合并范围内关联方往来 | 279,594,481.19 | 1年以内 | 71.41% | 13,979,724.06 |
客户2 | 合并范围内关联方往来 | 73,141,378.03 | 1-2年 | 18.68% | 3,657,068.90 |
客户3 | 合并范围内关联方往来 | 17,113,083.84 | 1年以内 | 4.37% | 855,654.19 |
客户4 | 合并范围内关联方往来 | 11,486,022.49 | 1年以内 | 2.93% | 2,297,204.50 |
客户5 | 合并范围内关联方往来 | 7,546,056.99 | 1年以内 | 1.93% | 377,302.85 |
合计 | 388,881,022.54 | 99.32% | 21,166,954.50 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 162,044,742.00 | 162,044,742.00 | 158,344,742.00 | 158,344,742.00 | ||
合计 | 162,044,742.00 | 162,044,742.00 | 158,344,742.00 | 158,344,742.00 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
香港鸿富瀚科技有限公司 | 194,742.00 | 194,742.00 | |||||
淮安市鸿富瀚科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
东莞市鸿富瀚浩新材料科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
苏州鸿锦瀚科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
秦皇岛鸿富瀚自动化设备有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
深圳市鸿富瀚软件技术有限公司 | 5,600,000.00 | 1,650,000.00 | 7,250,000.00 | ||||
梅州市鸿富瀚科技有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
梅州市嘉颖新材料科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
东莞市鸿富瀚科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
福州嘉源光电科技有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | |||||
深圳市煜润科技有限公 | 2,050,000.00 | 2,050,000.00 |
司 | ||||
合计 | 158,344,742.00 | 3,700,000.00 | 162,044,742.00 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 247,628,820.04 | 180,664,757.34 | 252,255,136.57 | 168,569,493.11 |
其他业务 | 5,048,871.26 | 5,048,884.01 | 5,239,686.15 | 5,239,686.15 |
合计 | 252,677,691.30 | 185,713,641.35 | 257,494,822.72 | 173,809,179.26 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: |
按经营地区分类
按经营地区分类 |
其中: |
市场或客户类型
市场或客户类型 |
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 |
其中: |
按合同期限分类
按合同期限分类 |
其中: |
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
5、投资收益
单位:元
合计项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
金融机构理财产品收益 | 4,382,095.65 | 13,196.79 |
合计 | 4,382,095.65 | 13,196.79 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 38,047.12 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 3,113,626.22 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 7,900,727.79 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 105,395.40 | |
减:所得税影响额 | 1,777,885.58 | |
合计 | 9,379,910.95 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 3.44% | 1.02 | 1.02 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.91% | 0.86 | 0.86 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他