2022
半年度报告华原股份NEEQ : 838837
广西华原过滤系统股份有限公司
华原股份NEEQ : 838837GUANGXI WATYUAN FILTRATION SYSTEM CO., LTD
公司半年度大事记
3月22日，国务院国企改革领导小组办公室公布“科改示范企业”名单，公司是广西国资系统7家入选
企业之一、也是我国滤清器行业唯一一家入选企业。
3月22日，国务院国企改革领导小组办公室公布“科改示范企业”名单，公司是广西国资系统7家入选
企业之一、也是我国滤清器行业唯一一家入选企业。
4月21日，广西壮族自治区科技
厅党组成员、副厅长李克纯和玉林市副市长石红艳一行莅临公司调研，广西玉柴机器集团有限公司党委书记、董事长李汉阳和公司党总支部书记、董事长兼总经理邓福生陪同调研。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 重大事件 ...... 18
第四节 股份变动和融资 ...... 24
第五节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 27
第六节 财务会计报告 ...... 30
第七节 备查文件目录 ...... 124
第一节 重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邓福生、主管会计工作负责人孙琳琳及会计机构负责人（会计主管人员）李秋灵保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本半年度报告未经会计师事务所审计。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在半数以上董事无法完全保证半年度报告的真实性、准确性和完整性 | □是 √否 |
| 董事会是否审议通过半年度报告 | √是 □否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 关联交易占比较大风险 | 报告期内公司对关联方的销售金额为14,385.10万元，占当期营业收入的比例为48.82%；对关联方的购买原材料等金额合计为843.77万元，占当期营业成本的比例为3.64%。报告期内公司关联方销售占比较高，关联交易对公司财务状况和经营成果影响明显。报告期内关联销售和采购的价格公允，但由于经常性关联交易占比较大，关联交易较为频繁，且预计在未来较长一段时间，关联交易将会继续存在，如果未来公司不能有效减少关联交易，或者不能按照公司相关制度对关联交易履行相关决策程序，不能执行公允的关联交易价格，将导致由于关联交易损害公司及公司股东利益的风险。 |
| 原材料采购价格上涨风险 | 公司采购的原材料主要有钢板、滤纸、滤座、橡胶件等，生产成本中原材料成本占比在70%以上。报告期内，钢材价格受市场行情影响，波动较大。“十四五”环保力度空前加强，去产能任务艰巨，未来钢价会继续保持在较高价位，下跌空间有限。钢材等原材料价格上涨将导致成本增加，可能会对公司的业绩产生不利影响。 |
| 下游厂商生产车型/发动机销售不畅风 | 公司目前的主要业务是为下游大型发动机制造厂商及商用车制 |
| 险 | 造商进行滤清器及相关零部件的配套供应。公司首先要根据下游厂商新品设计情况进行新产品的配套研发，待研发、试制成功后进行批量生产。因此，公司产品的销售情况取决于下游厂商主机或整车销售的情况，一旦下游主机或整车销售情况不佳，则会对公司的经营业绩产生风险。 |
| 市场竞争风险 | 随着我国汽车产业的高速发展以及零部件全球采购的趋势加强，国内主要的汽车滤清器生产企业都在谋求生产规模的扩大，与此同时，国外著名汽车零部件厂商也在大举进入国内市场，市场竞争将进一步加剧，使公司面临一定的市场竞争风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 华原公司、华原股份、公司、股份公司、挂牌公司 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司 |
| 深圳华盛 | 指 | 深圳华盛过滤系统有限公司 |
| 股转系统、股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 股东大会 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司监事会 |
| 管理层 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司董事、监事、高级管理人员 |
| 三会议事规则 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 控股股东、玉柴集团 | 指 | 广西玉柴机器集团有限公司 |
| 实际控制人 | 指 | 广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 高管、高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 |
| 万商天勤 | 指 | 万商天勤（上海）律师事务所 |
| 审计机构、会计师事务所 | 指 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 主办券商、国海证券 | 指 | 国海证券股份有限公司 |
| 报告期末 | 指 | 2022年6月30日 |
| 报告期 | 指 | 2022年半年度 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
注：本年度报告除特别说明外所有数值保留两位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 广西华原过滤系统股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | GUANGXI WATYUAN FILTRATION SYSTEM CO., LTD |
| 证券简称 | 华原股份 |
| 证券代码 | 838837 |
| 法定代表人 | 邓福生 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 黎锦海 |
| 联系地址 | 广西玉林市玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区 |
| 电话 | 07753287339 |
| 传真 | 07753813111 |
| 电子邮箱 | watyuan@foxmail.com |
| 公司网址 | http://www.watyuan.com |
| 办公地址 | 广西玉林市玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区 |
| 邮政编码 | 537005 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 广西华原过滤系统股份有限公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2001年7月25日 |
| 挂牌时间 | 2016年8月31日 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C--36-366--3660 |
| 主要产品与服务项目 | 制造业 |
| 普通股股票交易方式 | √集合竞价交易 □做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 128,870,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 控股股东为广西玉柴机器集团有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会，无一致行动人 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 914509007297448485 | 否 |
| 注册地址 | 广西壮族自治区玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中玉博大道2281号 | 否 |
| 注册资本（元） | 128,870,000.00 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 国海证券 |
| 主办券商办公地址 | 广西壮族自治区南宁市滨湖路46号国海大厦 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 主办券商（报告披露日） | 国海证券 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
八、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 294,656,817.82 | 299,135,402.19 | -1.50% |
| 毛利率% | 21.35% | 21.93% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 21,889,415.79 | 16,917,704.28 | 29.29% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 20,941,901.64 | 16,843,214.92 | 24.33% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 6.38% | 4.76% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 6.11% | 4.74% | - |
| 基本每股收益 | 0.17 | 0.13 | 30.07% |
（二） 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 733,168,085.96 | 628,212,542.97 | 16.71% |
| 负债总计 | 384,938,043.73 | 287,255,185.17 | 34.01% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 336,768,352.17 | 340,652,936.38 | -1.15% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.61 | 2.64 | -1.15% |
| 资产负债率%（母公司） | 51.93% | 44.50% | - |
| 资产负债率%（合并） | 52.50% | 45.73% | - |
| 流动比率 | 190.33 | 170.26% | - |
| 利息保障倍数 | 15.74 | 14.02 | - |
（三） 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -31,500,612.24 | -29,554,252.21 | 6.59% |
| 应收账款周转率 | 2.80 | 2.88 | - |
| 存货周转率 | 2.24 | 2.34 | - |
（四） 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 16.71% | 16.78% | - |
| 营业收入增长率% | -1.50% | 37.21% | - |
| 净利润增长率% | 30.78% | 10.61% | - |
九、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | -463,514.66 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,203,445.71 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 605,276.08 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -15,534.48 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 20,008.71 |
| 非经常性损益合计 | 1,349,681.36 |
| 减：所得税影响数 | 157,595.52 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 244,571.69 |
| 非经常性损益净额 | 947,514.15 |
一、 补充财务指标
□适用 √不适用
十、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 业务概要
商业模式
与创新属性相关的认定情况与最近一期年度报告相比是否有更新
□有更新 √无更新
四、 经营情况回顾
（一） 经营计划
2022年，面对新冠疫情的冲击、外部日益激烈的市场竞争和成本压力、新能源和绿色环保产业强势崛起，华原股份紧密围绕年度经营方针目标，在打好疫情防控阻击战的同时，推进复工复产，持续拓宽渠道、创新研发和推进流程再造、提质增效、信息化建设、绩效改革等工作。公司与玉柴工程研究院及华南理工大学产学研结合，针对国内工况需要的过滤器滤材进行前沿研究；与美国明尼苏达大学过滤研究中心签订合作协议，成为该研究中心成员，共享滤清器行业世界一流研发机构的最新成果。公司产品根据发动机特有的工况、特性，设计、研发、生产、对客户提供基于满足低排放发动机标准的全系列滤清器产品。主要通过供应玉柴机器、郑州宇通、厦门金龙、厦门金旅、苏州金龙等主流主机厂、整车厂的装机配套、售后服务维修配件市场销售及全国各大公交客户服务等，获取稳定和持久的现金收入。同时，公司紧跟行业发展趋势和客户市场需求变化，通过自主研发、技术引进、产学研合作等方式，实现技术升级，生产、储备一些专用的、特种滤清器等，形成产品的梯次储备，则是未来的利润增长点。公司以成熟产品的销售及服务为主，特种产品为辅，使业务延展性得到增强，逐步提升市场竞争力，研发与销售相辅相成，不断提高产品研发水准及产品品质，使公司核心竞争力不断提升。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。报告期后至报告披露日内，公司的商业模式较上年度未发生变化。
报告期内，公司管理层紧紧围绕公司制定的全年各项经营目标，积极应对市场变化、克服疫情影响，公司经营计划的实现情况如下：
1、优化渠道、深耕细作
以事业部为主体进行变革，建立营销大区目标导向机制，全力开拓体系外市场，针对不同行业、不同区域客户分布情况，精准识别客户需求，针对性进行营销策略的制定，强化过程实施，全面实施目标客户解码，报告期内公司实现营业收入294,656,817.82元，较上年同期下降1.50%。扣除非经常性损益后的净利润为20,941,901.64元，较上年同期上升24.33%，总资产733,168,085.96元，较上年度期末增长16.71%。
2、致力创新、领先适用
对标国际领先标杆，持续提升产品竞争力。直流式蜂窝空滤和切向进气空滤性能对标达到国际同行竞品水平；产品研发报告期内，通过对产品、商品的分布分析，逐步对销售数量小的型号进行整合，型号缩减14.25%；通过对模具问题分析整改和推进班组TPM建设等，自制件库存金额下降21%；完成试验室液压滤测试能力建设和CNAS认可现场审核工作。
3、精益运营
报告期内，以精益理论为基础，以生产线为精益改善工作推进的主要载体，促进生产现场精益工具方法更快落实，报告期内完成小改小革&合理化建议超1500条。
（二） 行业情况
报告期内，公司管理层紧紧围绕公司制定的全年各项经营目标，积极应对市场变化、克服疫情影响，公司经营计划的实现情况如下：
1、优化渠道、深耕细作
以事业部为主体进行变革，建立营销大区目标导向机制，全力开拓体系外市场，针对不同行业、不同区域客户分布情况，精准识别客户需求，针对性进行营销策略的制定，强化过程实施，全面实施目标客户解码，报告期内公司实现营业收入294,656,817.82元，较上年同期下降1.50%。扣除非经常性损益后的净利润为20,941,901.64元，较上年同期上升24.33%，总资产733,168,085.96元，较上年度期末增长16.71%。
2、致力创新、领先适用
对标国际领先标杆，持续提升产品竞争力。直流式蜂窝空滤和切向进气空滤性能对标达到国际同行竞品水平；产品研发报告期内，通过对产品、商品的分布分析，逐步对销售数量小的型号进行整合，型号缩减14.25%；通过对模具问题分析整改和推进班组TPM建设等，自制件库存金额下降21%；完成试验室液压滤测试能力建设和CNAS认可现场审核工作。
3、精益运营
报告期内，以精益理论为基础，以生产线为精益改善工作推进的主要载体，促进生产现场精益工具方法更快落实，报告期内完成小改小革&合理化建议超1500条。
1、随着我国工业化进程的深入推进，未来技术改造在扩大工业有效投资、加速新技术产业化、持
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
续推进产业升级方面的作用将更加凸显。滤清器企业应当顺应产业升级的方向，以智能、绿色、质量、安全等为重点，持续推进企业技术改造和设备更新；加速新技术、新工艺、新材料、新设备、新业态、新模式的融合应用，加快传统产业的提质增效。
2、汽车行业发展概况 汽车产业是世界上规模最大、最重要的产业之一，汽车产业的发展水平和实力反映了一个国家的综合国力和竞争力。经过长期发展，汽车行业已成为我国经济重要支柱产业之一，在国民经济和社会发展中发挥着重要作用。根据中汽协统计，2022年上半年，我国汽车产销分别完成1211.7万辆和1205.7万辆，同比分别下降3.7%和6.6%。上半年汽车产销总体呈现“U型”走势：1-2月开局良好，产销稳定增长，3-5月呈下滑态势，6月出现回暖增长。在上半年疫情防控形势最严峻的时刻，国家各主管部委采取了一系列畅通汽车产业供应链的有效措施，将疫情给产业链带来的影响降低到最低。
3、汽车零部件行业发展概况 随着经济全球化、产业分工精细化和汽车装备自动化及智能化，汽车零部件行业在汽车工业中的基础性作用越来越明显。与此同时，在我国汽车产销量和汽车行业飞速发展的背景下，我国的汽车零部件生产行业在过去十多年间迎来了发展的黄金期，国际知名汽车和零部件企业进入中国市场，不仅带来了先进的技术和管理，更促进了我国零部件工业整体水平的提高。
项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 195,380,968.67 | 26.65% | 131,349,815.39 | 20.91% | 48.75% |
| 应收票据 | 50,023,736.60 | 6.82% | 42,764,618.00 | 6.81% | 16.97% |
| 应收账款 | 135,826,607.42 | 18.53% | 74,797,521.34 | 11.91% | 81.59% |
| 应收款项融资 | 69,547,453.97 | 9.49% | 73,631,535.54 | 11.72% | -5.55% |
| 存货 | 91,807,687.71 | 12.52% | 114,815,241.27 | 18.28% | -20.04% |
| 投资性房地产 | 16,940,605.65 | 2.31% | 17,177,169.32 | 2.73% | -1.38% |
| 长期股权投资 | 6,960,598.15 | 1.11% | -100.00% | ||
| 固定资产 | 106,851,278.39 | 14.57% | 100,796,500.28 | 16.04% | 6.01% |
| 在建工程 | 0.00% | 2,958,300.00 | 0.47% | -100.00% | |
| 无形资产 | 14,728,946.71 | 2.01% | 14,963,619.33 | 2.38% | -1.57% |
| 短期借款 | 110,000,000.00 | 15.00% | 101,000,000.00 | 16.08% | 8.91% |
| 长期借款 | |||||
| 应付票据 | 70,503,637.02 | 9.62% | 61,776,316.86 | 9.83% | 14.13% |
| 应付账款 | 72,013,172.66 | 9.82% | 66,849,468.38 | 10.64% | 7.72% |
| 资产总计 | 733,168,085.96 | 100.00% | 628,212,542.97 | 100.00% | 16.71% |
资产负债项目重大变动原因：
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入 的比重% | 金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 营业收入 | 294,656,817.82 | - | 299,135,402.19 | - | -1.50% |
| 营业成本 | 231,750,595.58 | 78.65% | 233,525,899.83 | 78.07% | -0.76% |
| 毛利率 | 21.35% | - | 21.93% | - | - |
| 销售费用 | 14,241,845.64 | 4.83% | 14,428,571.34 | 4.82% | -1.29% |
| 管理费用 | 10,870,785.47 | 3.69% | 11,356,009.03 | 3.80% | -4.27% |
| 研发费用 | 6,610,959.55 | 2.24% | 12,958,389.88 | 4.33% | -48.98% |
| 财务费用 | -1,278,119.44 | -0.43% | 95,746.01 | 0.03% | -1,434.91% |
| 信用减值损失 | -3,116,624.98 | -1.06% | -4,699,336.97 | 1.57% | -33.68% |
| 资产减值损失 | -2,076,032.99 | -0.70% | -504,064.30 | 0.17% | 311.86% |
| 其他收益 | 1,223,454.42 | 0.42% | 476,897.59 | 0.16% | 156.54% |
| 投资收益 | -869,797.14 | -0.30% | -263,596.08 | -0.09% | 229.97% |
| 营业利润 | 24,530,946.57 | 8.33% | 19,696,020.33 | 6.58% | 24.56% |
| 净利润 | 22,136,539.50 | 7.51% | 16,914,385.67 | 5.65% | 30.78% |
项目重大变动原因：
（2） 收入构成
单位：元
1、研发费用比上年同期下降48.98%，主要系上年同期摊销开发新品模具费用影响；
2、财务费用比上年同期下降1434.91.91%，主要系公司融资资金成本下降且部分款项产生财务收益影响；
3、信用减值损失比上年同期下降33.68%，主要系应收账款计提的减值损失减少影响；
4、资产减值损失比上年同期增长311.86%，主要系材料计提跌价金额增加影响及存在跌价的产品库存结存增加影响；
5、其他收益比上年同期增长156.54%，主要系收到政府补贴金额同比增加影响；
6、投资收益比上年同期下降229.97%，主要系公司银行承兑汇票贴现利息增加影响。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 282,098,010.36 | 290,592,030.97 | -2.44% |
| 其他业务收入 | 12,558,807.46 | 8,543,371.22 | 30.52% |
| 主营业务成本 | 227,370,832.74 | 232,250,070.92 | -2.10% |
| 其他业务成本 | 4,379,762.84 | 1,275,828.91 | 243.10% |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同 | 营业成本比上年同 | 毛利率比上年同期增减 |
| 期 增减% | 期增减% | |||||
| 机油滤清器 | 66,842,045.67 | 53,888,436.50 | 19.38% | 9.71% | 20.32% | -7.11% |
| 空气滤清器 | 85,949,014.54 | 72,357,627.60 | 15.81% | -3.56% | -6.36% | 2.51% |
| 柴油滤清器 | 110,493,052.54 | 74,827,602.41 | 32.28% | -16.70% | -14.76% | -1.54% |
| 其他 | 31,372,705.07 | 30,676,929.07 | 2.22% | 90.78% | 59.50% | 46.28% |
| 合计 | 294,656,817.82 | 231,750,595.58 | 21.35% | -1.50% | -0.76% | -0.58% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
3、 现金流量状况
单位：元
其他业务收入较上年同期增长30.52%，主要是因为销售原材料增加影响。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -31,500,612.24 | -29,554,252.21 | 6.59% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,109,416.56 | -6,920,382.58 | -127.91% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 53,564,869.28 | 34,882,513.61 | 55.94% |
现金流量分析：
五、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
1、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少127.91%，主要系报告期内合并鑫晨子公司收到其他与投资活动有关的现金增加影响；
2、筹资活动产生的现金流量金额比上年同期增长55.94%，主要系报告期内公司贷款金额同比增加影响。
公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 湖 | 子 | 汽 | - | 拓 | 1,000,000.0 | 60,683,320. | 53,854,103. | 6,087,296.0 | 16,379.23 |
| 北华原技术有限公司 | 公司 | 车零部件及配件制造 | 宽公司产能规划、缩减产品交付周期、降低产品物流成本 | 0 | 04 | 23 | 0 | ||
| 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | 子公司 | 机械制造、生产、销售 | - | 拓宽销售渠道、整合业务资源 | 16,000,000.00 | 27,293,503.40 | 17,409,386.07 | 13,715,747.78 | -727,830.50 |
| 深圳华盛 | 子公司 | 汽车零部 | - | 拓宽销售 | 20,000,000.00 | 43,035,427.12 | 25,795,586.86 | 33,213,012.47 | 1,683,430.23 |
| 过滤系统有限公司 | 件及配件制造 | 渠道、整合业务资源 |
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | 股权收购 | 对公司经营业绩正面影响 |
合并财务报表的合并范围是否发生变化
√是 □否
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人：
□是 √否
六、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
七、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
□适用 √不适用
八、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
□适用 √不适用
九、 评价持续经营能力
十、 公司面临的风险和应对措施
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均正常召开，公司董事、监事会和高管人员均能正常履职。公司的核心管理团队和专业人才队伍在公司经营、业务开展等各方面运作顺利。报告期内，公司各项业务所需的资质证书均在有效期内，公司生产经营未因违反法律法规而受到相关部门的行政处罚。
报告期内，公司权责明确，运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了《公司法》《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好；
综上公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。公司拥有良好的持续经营能力。
1、市场竞争风险
内燃机滤清器与整车（或发动机）为直接配套关系，随着最近几年我国汽车工业的快速发展，汽车保有量的持续增加，为我国内燃机滤清器提供了一个广阔的市场空间。巨大的滤清器市场吸引了众多生产企业的关注，国内外的企业纷纷加入竞争日益激烈的市场。我国汽车滤清器行业厂家众多，而且规模普遍较小，品牌的集中度很低，滤清器售后市场的竞争尤为激烈。高端市场的国外竞争对手普遍实力雄厚，在资本规模、技术水平等方面有较强的竞争力；而内资企业规模较小，高端设备和技术水平等与国外竞争对手企业相比较弱。应对措施：公司在维持现有国内市场的同时，应加大对现有体系外的领域的开发力度，以配套汽车厂以及扩建售后市场经销商网络为主导，不断占有市场份额。增进与国内外知名品牌的合作，以实现产品研发、生产、销售互利互惠。公司对产品的研发、制造、销售各个环节都有严格的规范，为了化解经营风险，公司还将继续抓好设计质量管理，加大具有自主知识产权核心技术的研发力度，降低成本，建立适应市场机制的内部管理体制，为项目有效减少市场竞争风险奠定基础。
2、.核心原材料价格波动风险
行业上游为钢材、滤纸、塑料、胶水等原材料行业。公司的部分核心原材料，虽然国内有生产厂商，但质量无法达到国际水平，为保证产品质量，公司对部分核心原材料采取进口采购，而钢材、滤纸等核心原材料的市场价格存在波动较大的风险。公司如果缺乏对关键核心原材料、外协外购件资源的掌控，可能将处于低议价能力的劣势，不利于公司对生产成本的控制。应对措施：公司注重与上游供应商建立良好的合作关系，密切关注核心原材料的价格波动情况。公司同时与多家知名原材料供应商签订合作合同，避免对单一供应商产生过度依赖，并不断加强对供应商的管理。公司注重与高校、科研机构、国家级实验室合作，共同研发核心原材料技术，提升自主研发、生产的能力。公司也通过提升品牌知名度来吸引供应商，借以提升公司在核心原材料上的议价能力；通过为客户提供增值服务来冲抵原材料价格波动造成的利润压缩的风险。
3、人力资源风险
人才是公司生存与发展的根本，生产技术、管理和营销人才对公司发展至关重要。公司面临人才吸引、保留和发展的风险。公司实施本项目后对技术人才、化工人才等专业人才的需求将大量增加，因地处湖北省十堰市，当地符合公司需求的专业人才较少，聘用成本较高。应对措施：公司管理层高度重视人才在公司发展中的作用。公司将继续加强员工招聘、培训、考核、企业文化建设，继续抓好人才内部培养与外部引进相结合工作，不断完善人才激励与约束机制，积极从事业、待遇、归属感三方面培养公司自己的人才。公司将相继制定相关人力资源政策，以适应公司对人才的需求，满足公司快速发展的需要。
4、管理风险
第三节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | √是 □否 | 四.二.（一） |
| 是否存在提供担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.（二） |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.（三） |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议的收购、出售资产、对外投资，以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（四） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.（五） |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
单位：元
2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
| 性质 | 累计金额 | 合计 | 占期末净资产比例% | |
| 作为原告/申请人 | 作为被告/被申请人 | |||
| 诉讼或仲裁 | 17,004,600 | 0 | 17,004,600 | 4.88% |
（三） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力,接受劳务 | 24,450,000.00 | 8,437,660.92 |
| 2．销售产品、商品，提供劳务 | 306,110,000.00 | 143,850,952.68 |
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 4．其他 |
（四） 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年4月20日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 本公司未从事或华原公司存在同业竞争的业务，不存在对外投资与华原公司存在利益冲突的情况。为避免与华原公司产生新的或潜在的同业竞争，本公司的董事、监事及高级管理人员，在公司任职期间以及承担相关竞业禁止义务期间，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对华原公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对华原公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与华原公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任 | 正在履行中 |
| 何形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 | ||||||
| 其他股东 | 2017年9月12日 | 发行 | 同业竞争承诺 | 本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对华原公司构成竞争的业务或活动，或拥有与华原公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。如存在与华原公司利益相冲突的商业机会，本人将放弃或通过合理方式安排给华原公司及其控制企业实施。 | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2016年4月20日 | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 本人将不在中国境内外直接或间 | 正在履行中 |
| 接从事或参与任何在商业上对华原公司构成竞争的业务或活动，或拥有与华原公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。如存在与华原公司利益相冲突的商业机会，本人将放弃或通过合理方式安排给华原公司及其控制企业实施。 | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2016年4月20日 | 挂牌 | 关于规范关联交易的承诺 | 本公司及本公司控制的其他公司将严格遵守华原公司关于关联交易相关制度及规定，尽量减少与华原公司之间发生关联交易；若发生不可避免且必要的关联交易，本公司及本公司控制的其他公司将根据公平、公允、等价有偿等原则，依法签署合法有效的协议文件，并将按照有关法律、法规和规范 | 正在履行中 |
| 性文件以及华原公司《公司章程》、《广西华原过滤系统股份有限公司关联交易管理制度》之规定，履行关联交易审批决策程序；确保从根本上杜绝通过关联交易损害华原公司及其他股东合法权益的情形发生。 | ||||||
| 董监高 | 2016年4月20日 | 挂牌 | 关于规范关联交易的承诺 | 本人作为华原公司董事\高管\监事，将严格执行华原公司关于关联交易相关规定，严格执行关联交易审议程序，审议关联交易事项时忠于职守、忠于股东利益，确保华原公司进行的关联交易合规、公允、合理。本人及本人控制的企业将严格遵守华原公司关于关联交易相关制度及规定，尽量避免与华原公司之间发生关联交易；若发生不可避免且必要的关联交易，本人及本人控制的企业将根据公平、公允、等价有偿等原则，依法签署合法有效的协议文件，并将按照有 | 正在履行中 |
| 关法律、法规和规范性文件以及华原公司《公司章程》、《广西华原过滤系统股份有限公司关联交易管理制度》之规定，履行关联交易审批决策程序；确保从根本上杜绝通过关联交易损害华原公司及其他股东合法权益的情形发生。 | ||||||
| 其他股东 | 2017年9月12日 | 2022年1月25日 | 发行 | 限售承诺 | 本人现就认购的广西华原过滤系统股份有限公司2017年第一次股票发行的股票做出承诺如下：本人本次认购的股票，自股票在中国证券登记结算有限公司北京分公司登记之日起三年内不转让。限售期届满后，本人减持持有的华原股份股票仍应遵守《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、公司章程等法律法规、规范性文件的相关规定。 | 已履行完毕 |
超期未履行完毕的承诺事项详细情况：
（五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 银行承兑汇票 | 流动资产 | 质押 | 7,900,000.00 | 1.08% | 公司将银行承兑汇票质押给银行,在质押额度权限内给供应商开具银行承兑汇票支付采购款 |
| 总计 | - | - | 7,900,000.00 | 1.08% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
第四节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
通过将银行承兑汇票质押，可以使公司获得一定的时间差收益。
股份性质
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 124,000,000 | 96.22% | 4,525,000 | 128,525,000 | 99.73% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 43,960,000 | 34.11% | 29,160,000 | 73,120,000 | 56.74% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 115,000 | 115,000 | 0.09% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 2,560,000 | 2,560,000 | 1.99% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 4,870,000 | 3.78% | -4,525,000 | 345,000 | 0.27% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 董事、监事、高管 | 460,000 | 0.36% | -115,000 | 345,000 | 0.27% | |
| 核心员工 | 2,560,000 | 1.99% | -2,560,000 | 0 | 0% | |
| 总股本 | 128,870,000 | - | 0 | 128,870,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 54 | |||||
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
（二） 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 广西玉柴机器集团有限公司 | 43,960,000 | 29,160,000 | 73,120,000 | 56.7393 | 0 | 73,120,000 | 0 | 0 |
| 2 | 华盛企业发展（深圳）有限公司 | 32,400,000 | 0 | 32,400,000 | 25.1416 | 0 | 32,400,000 | 0 | 0 |
| 3 | 中航资产管理有限公司 | 6,480,000 | 0 | 6,480,000 | 5.0283 | 0 | 6,480,000 | 0 | 0 |
| 4 | 北京中金润合创业投资中心（有限合伙） | 6,000,000 | 0 | 6,000,000 | 4.6559 | 0 | 6,000,000 | 0 | 0 |
| 5 | 肇庆市粤科金叶创业投资有限公司 | 6,000,000 | 0 | 6,000,000 | 4.6559 | 0 | 6,000,000 | 0 | 0 |
| 6 | 于天 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.2328 | 0 | 300,000 | 0 | 0 |
| 7 | 赵玉 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.2328 | 0 | 300,000 | 0 | 0 |
| 宝 | |||||||||
| 8 | 廖杰萍 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.2328 | 0 | 300,000 | 0 | 0 |
| 9 | 庞志勇 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.2328 | 0 | 300,000 | 0 | 0 |
| 10 | 邓福生 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.2328 | 225,000 | 75,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 96,340,000 | - | 125,500,000 | 97.38% | 225,000 | 125,275,000 | 0 | 0 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 普通股前十名股东间无关联关系或一致行动约定。 | |||||||||
二、 控股股东、实际控制人变化情况
报告期内控股股东、实际控制人未发生变化
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内的股票发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
募集资金用途变更情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第五节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 邓福生 | 董事长、总经理 | 男 | 1984年6月 | 2021年11月29日 | 2024年11月28日 |
| 李湘凡 | 董事 | 男 | 1980年8月 | 2021年11月29日 | 2024年11月28日 |
| 杜龙 | 董事 | 男 | 1985年4月 | 2022年3月30日 | 2024年11月28日 |
| 梁旭豪 | 董事 | 男 | 1994年9月 | 2021年11月29日 | 2024年11月28日 |
| 黎锦海 | 董事、董事会秘书 | 男 | 1984年2月 | 2021年11月29日 | 2024年11月28日 |
| 李豪 | 监事 | 男 | 1986年10月 | 2022年3月30日 | 2024年11月28日 |
| 韦剑涛 | 监事 | 男 | 1987年2月 | 2021年11月29日 | 2024年11月28日 |
| 唐翠霞 | 监事 | 女 | 1983年11月 | 2021年11月29日 | 2024年11月28日 |
| 赵凯 | 副总经理 | 男 | 1987年12月 | 2021年12月8日 | 2024年11月28日 |
| 叶选武 | 副总经理 | 男 | 1985年8月 | 2021年11月29日 | 2024年11月28日 |
| 孙琳琳 | 财务总监 | 女 | 1990年11月 | 2021年11月29日 | 2024年11月28日 |
| 董事会人数： | 5 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 5 | ||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
（二） 持股情况
单位：股
董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人间不存在一致行动人关系姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 邓福生 | 董事长、总 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.23% | 0 | 0 |
| 经理 | |||||||
| 黎锦海 | 董事、董事会秘书 | 160,000 | 0 | 160,000 | 0.12% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 460,000 | - | 460,000 | 0.35% | 0 | 0 |
（三） 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 廖泽洋 | 董事 | 离任 | 无 | 工作调整 |
| 朱丽莎 | 监事、监事会主席 | 离任 | 无 | 主动辞职 |
| 杜龙 | 无 | 新任 | 董事 | 工作调整 |
| 李豪 | 无 | 新任 | 监事、监事会主席 | 工作调整 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
√适用 □不适用
（四） 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 行政人员 | 87 | 18 | 0 | 105 |
| 生产人员 | 367 | 29 | 0 | 396 |
| 销售人员 | 43 | 4 | 0 | 47 |
| 技术人员 | 85 | 19 | 0 | 104 |
| 财务人员 | 13 | 4 | 0 | 17 |
| 员工总计 | 595 | 74 | 0 | 669 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 12 | 13 |
| 本科 | 124 | 128 |
| 专科 | 106 | 75 |
| 专科以下 | 352 | 452 |
| 员工总计 | 595 | 669 |
（二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 核心员工 | 22 | 0 | 0 | 22 |
核心人员的变动情况：
第六节 财务会计报告
审计报告
| 是否审计 | 否 |
一、财务报表
（一）合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 附注五、1 | 195,380,968.67 | 131,349,815.39 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 附注五、2 | 50,023,736.60 | 42,764,618.00 |
| 应收账款 | 附注五、3 | 135,826,607.42 | 74,797,521.34 |
| 应收款项融资 | 附注五、4 | 69,547,453.97 | 73,631,535.54 |
| 预付款项 | 附注五、5 | 18,563,063.43 | 19,111,903.54 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 附注五、6 | 1,669,236.95 | 756,330.88 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 附注五、7 | 91,807,687.71 | 114,815,241.27 |
| 合同资产 | 附注五、8 | 7,675,507.73 | 8,306,833.36 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 附注五、9 | 5,343,489.16 | 5,660,506.49 |
| 流动资产合计 | 575,837,751.64 | 471,194,305.81 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 附注五、10 | 6,960,598.15 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 附注五、11 | 16,940,605.65 | 17,177,169.32 |
| 固定资产 | 附注五、12 | 106,851,278.39 | 100,796,500.28 |
| 在建工程 | 附注五、13 | 2,958,300.00 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 附注五、14 | 4,144,355.80 | 1,969,350.25 |
| 无形资产 | 附注五、15 | 14,728,946.71 | 14,963,619.33 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 附注五、16 | 233,233.00 | |
| 长期待摊费用 | 附注五、17 | 3,420,715.69 | 3,002,761.31 |
| 递延所得税资产 | 附注五、18 | 3,467,868.87 | 3,073,127.77 |
| 其他非流动资产 | 附注五、19 | 7,543,330.21 | 6,116,810.75 |
| 非流动资产合计 | 157,330,334.32 | 157,018,237.16 | |
| 资产总计 | 733,168,085.96 | 628,212,542.97 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 附注五、20 | 110,000,000.00 | 101,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 附注五、21 | 70,503,637.02 | 61,776,316.86 |
| 应付账款 | 附注五、22 | 72,013,172.66 | 66,849,468.38 |
| 预收款项 | 附注五、23 | 48,600.00 | |
| 合同负债 | 附注五、24 | 278,380.02 | 365,336.72 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 附注五、25 | 14,896,893.05 | 15,597,601.55 |
| 应交税费 | 附注五、26 | 9,342,546.32 | 6,542,230.21 |
| 其他应付款 | 附注五、27 | 8,186,765.24 | 5,951,585.03 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 附注五、28 | 4,752,638.89 | 1,663,214.22 |
| 其他流动负债 | 附注五、29 | 12,524,216.12 | 16,998,345.30 |
| 流动负债合计 | 302,546,849.32 | 276,744,098.27 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 附注五、30 | 68,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 附注五、31 | 2,645,135.41 | 980,349.58 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 附注五、32 | 10,504,059.75 | 8,101,112.33 |
| 递延收益 | 附注五、33 | 1,205,774.99 | 1,429,624.99 |
| 递延所得税负债 | 附注五、18 | 36,224.26 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 82,391,194.41 | 10,511,086.90 | |
| 负债合计 | 384,938,043.73 | 287,255,185.17 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 附注五、34 | 128,870,000.00 | 128,870,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 附注五、35 | 69,094,110.23 | 69,094,110.23 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 附注五、36 | 30,202,041.12 | 28,315,356.60 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 附注五、37 | 108,602,200.82 | 114,373,469.55 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 336,768,352.17 | 340,652,936.38 | |
| 少数股东权益 | 11,461,690.06 | 304,421.42 | |
| 所有者权益合计 | 348,230,042.23 | 340,957,357.80 | |
| 负债和所有者权益合计 | 733,168,085.96 | 628,212,542.97 |
法定代表人：邓福生 主管会计工作负责人：孙琳琳 会计机构负责人：李秋灵
（二）母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 181,450,725.38 | 126,388,723.86 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 48,864,675.23 | 42,222,666.06 | |
| 应收账款 | 十四、1 | 121,025,665.57 | 79,380,926.28 |
| 应收款项融资 | 69,497,453.97 | 73,631,535.54 | |
| 预付款项 | 20,526,104.62 | 21,270,119.13 | |
| 其他应收款 | 十四、2 | 1,081,356.78 | 3,829,484.44 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 75,178,186.75 | 102,501,878.19 | |
| 合同资产 | 7,228,951.88 | 7,944,651.53 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 142,678.94 | 292,479.18 | |
| 流动资产合计 | 524,995,799.12 | 457,462,464.21 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十四、3 | 85,782,520.98 | 74,193,831.01 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 69,488,383.77 | 69,257,160.45 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 5,545,044.22 | 5,331,267.02 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,467,349.5 | 3,076,902.67 | |
| 其他非流动资产 | 4,106,641.07 | 4,503,718.66 | |
| 非流动资产合计 | 168,389,939.54 | 156,362,879.81 | |
| 资产总计 | 693,385,738.66 | 613,825,344.02 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 110,000,000.00 | 101,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 70,503,637.02 | 61,776,316.86 | |
| 应付账款 | 60,438,703.27 | 63,040,784.85 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 38,569.18 | 149,365.68 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 14,556,466.60 | 14,830,344.36 | |
| 应交税费 | 4,151,652.91 | 1,706,578.22 | |
| 其他应付款 | 8,118,970.38 | 5,811,016.26 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,000,000.00 | ||
| 其他流动负债 | 11,336,886.56 | 16,401,978.68 | |
| 流动负债合计 | 281,144,885.92 | 264,716,384.91 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 68,000,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 10,261,207.65 | 7,585,649.14 | |
| 递延收益 | 676,583.33 | 863,083.33 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 78,937,790.98 | 8,448,732.47 | |
| 负债合计 | 360,082,676.90 | 273,165,117.38 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 128,870,000.00 | 128,870,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 54,624,843.26 | 55,074,853.29 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 30,202,041.12 | 28,315,356.60 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 119,606,177.38 | 128,400,016.75 | |
| 所有者权益合计 | 333,303,061.76 | 340,660,226.64 | |
| 负债和所有者权益合计 | 693,385,738.66 | 613,825,344.02 |
（三）合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 294,656,817.82 | 299,135,402.19 | |
| 其中：营业收入 | 附注五、38 | 294,656,817.82 | 299,135,402.19 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 264,823,355.90 | 274,448,501.35 | |
| 其中：营业成本 | 附注五、38 | 231,750,595.58 | 233,525,899.83 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 |
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 附注五、39 | 2,627,289.10 | 2,083,885.26 |
| 销售费用 | 附注五、40 | 14,241,845.64 | 14,428,571.34 |
| 管理费用 | 附注五、41 | 10,870,785.47 | 11,356,009.03 |
| 研发费用 | 附注五、42 | 6,610,959.55 | 12,958,389.88 |
| 财务费用 | 附注五、42 | -1,278,119.44 | 95,746.01 |
| 其中：利息费用 | 附注五、42 | 1,663,028.69 | 1,487,660.98 |
| 利息收入 | 附注五、42 | 2,721,334.50 | 1,696,677.98 |
| 加：其他收益 | 附注五、43 | 1,223,454.42 | 476,897.59 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 附注五、44 | -869,797.14 | -263,596.08 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 附注五、44 | -464,415.43 | -89,975.45 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 附注五、45 | -3,116,624.98 | -4,699,336.97 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 附注五、46 | -2,076,032.99 | -504,064.30 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 附注五、47 | -463,514.66 | -780.75 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 24,530,946.57 | 19,696,020.33 | |
| 加：营业外收入 | 附注五、48 | 21,541.69 | 10,590.22 |
| 减：营业外支出 | 附注五、49 | 37,076.17 | 337,080.89 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 24,515,412.09 | 19,369,529.66 | |
| 减：所得税费用 | 附注五、50 | 2,378,872.59 | 2,455,143.99 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 22,136,539.50 | 16,914,385.67 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 22,136,539.50 | 16,914,385.67 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 247,123.71 | -3,318.61 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 21,889,415.79 | 16,917,704.28 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 22,136,539.50 | 16,914,385.67 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 21,889,415.79 | 16,917,704.28 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 247,123.71 | -3,318.61 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.17 | 0.13 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.17 | 0.13 |
法定代表人：邓福生 主管会计工作负责人：孙琳琳 会计机构负责人：李秋灵
（四）母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 |
| 一、营业收入 | 十四、4 | 261,948,263.54 | 281,426,076.57 |
| 减：营业成本 | 十四、4 | 208,242,696.10 | 221,386,799.21 |
| 税金及附加 | 2,412,318.20 | 1,957,393.08 | |
| 销售费用 | 11,590,025.23 | 12,431,614.30 | |
| 管理费用 | 8,038,809.18 | 8,820,979.93 | |
| 研发费用 | 5,509,611.18 | 11,748,297.34 | |
| 财务费用 | -1,053,077.44 | -111,158.99 | |
| 其中：利息费用 | 1,304,833.33 | 1,460,813.60 | |
| 利息收入 | 2,493,136.19 | 1,547,986.30 | |
| 加：其他收益 | 718,561.18 | 476,867.59 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十四、5 | -405,381.71 | -173,620.63 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,737,411.58 | -5,576,206.71 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,100,434.03 | -497,300.45 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -425,870.89 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 21,257,344.06 | 19,421,891.50 | |
| 加：营业外收入 | 6,985.00 | 2,300.00 | |
| 减：营业外支出 | 16,322.78 | 74,038.53 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 21,248,006.28 | 19,350,152.97 | |
| 减：所得税费用 | 2,381,161.13 | 2,156,346.92 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 18,866,845.15 | 17,193,806.05 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 18,866,845.15 | 17,193,806.05 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 18,866,845.15 | 17,193,806.05 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五）合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 203,335,130.78 | 180,067,500.39 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 872,578.28 | 774,651.50 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 附注五、51 | 10,257,609.09 | 9,732,763.24 |
| 经营活动现金流入小计 | 214,465,318.15 | 190,574,915.13 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 134,408,483.95 | 124,530,042.95 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 43,820,555.93 | 39,467,602.58 | |
| 支付的各项税费 | 16,104,304.59 | 11,903,149.70 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 附注五、51 | 51,632,585.92 | 44,228,372.11 |
| 经营活动现金流出小计 | 245,965,930.39 | 220,129,167.34 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -31,500,612.24 | -29,554,252.21 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 146,117.38 | 63,190.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 附注五、51 | 5,436,102.62 | |
| 投资活动现金流入小计 | 5,582,220.00 | 63,190.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,691,636.56 | 6,983,572.58 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 7,691,636.56 | 6,983,572.58 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,109,416.56 | -6,920,382.58 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 2,450,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,450,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 180,000,000.00 | 130,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 182,450,000.00 | 130,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 101,000,000.00 | 74,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,338,833.33 | 21,115,124.98 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 附注五、51 | 546,297.39 | 2,361.41 |
| 筹资活动现金流出小计 | 128,885,130.72 | 95,117,486.39 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 53,564,869.28 | 34,882,513.61 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -59,612.77 | -20,177.78 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 19,895,227.71 | -1,612,298.96 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 109,068,055.64 | 83,449,038.07 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 128,963,283.35 | 81,836,739.11 |
法定代表人：邓福生 主管会计工作负责人：孙琳琳 会计机构负责人：李秋灵
（六）母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 187,205,773.61 | 147,289,679.37 | |
| 收到的税费返还 | 43,702.74 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,335,841.68 | 19,602,719.67 | |
| 经营活动现金流入小计 | 200,585,318.03 | 166,892,399.04 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 120,980,284.33 | 108,156,981.54 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 37,646,826.43 | 35,695,792.54 | |
| 支付的各项税费 | 15,528,963.93 | 10,958,116.58 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 49,094,561.22 | 42,091,495.11 | |
| 经营活动现金流出小计 | 223,250,635.91 | 196,902,385.77 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -22,665,317.88 | -30,009,986.73 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 134,600.94 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 134,600.94 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,165,673.78 | 5,726,642.78 | |
| 投资支付的现金 | 12,038,700.00 | 1,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 18,204,373.78 | 6,726,642.78 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,069,772.84 | -6,726,642.78 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 180,000,000.00 | 130,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 180,000,000.00 | 130,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 101,000,000.00 | 74,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 27,338,833.33 | 21,115,124.98 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 128,338,833.33 | 95,115,124.98 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 51,661,166.67 | 34,884,875.02 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 10,926,075.95 | -1,851,754.49 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 104,106,964.11 | 78,126,218.45 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 115,033,040.06 | 76,274,463.96 |
二、财务报表附注
（一）附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | √是 □否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是 √否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | √是 □否 | |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | √是 □否 |
附注事项索引说明：
| 2015年12月，股东张文、刘红伟分别将持有的本公司股份648万股、324万股以1,353.00万元、676.00万元转让给玉柴集团，每股转让价格2.08元。 2016年7月27日经全国股转公司批准，本公司股票于2016年8月31日起在全国中小股份转让系统挂牌公开转让，证劵简称：华原股份，证劵代码：838837。 2017年7月，本公司向玉柴集团、本公司高级管理人员、监事及核心员工定向发行人民币普通股 | |||||||
| 报告期内无减少子公司的情况。 报告期内合并财务报表范围变化的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。 二、财务报表的编制基础 | ||||||||||
| 应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合1 应收合并范围内关联方款项 应收账款组合2 应收一般客户款项 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 对于组合1，除存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项外，不对应收合并范围内关联方款项计提坏账准备；对于组合2，本公司以账龄作为信用风险特征组合，根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况及前瞻性因素确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算期末应计提的坏账准备。组合2各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下： | ||||||
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | |||||
| 1年以内（含1年） | 5.00 | |||||
| 1-2年 | 10.00 | |||||
| 2-3年 | 30.00 | |||||
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收利息其他应收款组合2 应收股利其他应收款组合3 应收合并范围内关联方款项其他应收款组合4 应收其他一般款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1 高信用等级银行承兑汇票应收款项融资组合2 其他对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。合同资产确定组合的依据如下：
合同资产组合1 合并范围内关联方款项合同资产组合2 其他一般客户款项对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
| 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 17. 在建工程 （1）在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 | |||||||||
| 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 | ||||
| 21. 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。 （1）短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 | |||
| 应收账款预期信用损失的计量 本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 28. 重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）（以下简称“解释15号”），其中“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，本公司自2021年12月30日起执行该规定，执行资金集中管理相关列报规定对本公司财务报表无影响。解释15号中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”（以下简称“试运行销售的会计处理规定”）和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。执行这两项规定对本公司财务报表无影响。 （2）重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。 四、税项 1. 主要税种及税率 | ||||
| 税 种 | 计税依据 | 适用税率 | ||
| 增值税 | 应税收入 | 13%、9%或6% | ||
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% | ||
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% | ||
| 地方教育附加 | 应纳流转税额 | 2% | ||
| 房产税 | 房产原值的70%或租金收入 | 1.20%或12% | ||
| 城镇土地使用税 | 实际占用土地面积 | 1.5元/ m?、5元/ m? | ||
| 2. 税收优惠 企业所得税 ①本公司 根据广西壮族自治区科学技术厅发布的《关于公布广西壮族自治区2020年第一批通过认定高新技术企业名单的通知》（桂科高字[2020]247号），本公司通过高新技术企业资格认定并取得换发后的高新技术企业证书（编号：GR202045000023），自2020年起有效期3年，本公司享受15%的企业所得税优惠税率。 根据财政部、海关总署、国家税务总局于2011年7月27日发布的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税；根据国家发改委发布的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司符合西部大开发政策，可享受15%的企业所得税优惠税率。 ②深圳华盛 子公司深圳华盛于2020年通过高新技术企业认定，高新技术企业证书编号为GR202044203924，自2020年起有效期3年，深圳华盛享受15%的企业所得税优惠税率。 ③佳威讯、湖北华原和华辰达 根据财政部 、税务总局于2019年1月17日发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》【财税〔2019〕13号】，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 | |||||
| 说明：其他货币资金期末余额均系银行承兑汇票保证金存款。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 2. 应收票据 （1）分类列示 | ||||||||||||
| 种 类 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||
| 一般信用等级银行承兑汇票 | 26,658,678.00 | 266,586.78 | 26,392,091.22 | 26,826,301.37 | 268,263.01 | 26,558,038.36 |
商业承兑汇票
| 商业承兑汇票 | 24,875,416.19 | 1,243,770.81 | 23,631,645.38 | 17,059,557.52 | 852,977.88 | 16,206,579.64 |
合计
| 合计 | 51,534,094.19 | 1,510,357.59 | 50,023,736.60 | 43,885,858.89 | 1,121,240.89 | 42,764,618.00 |
（2）期末本公司已质押的应收票据
期末本公司不存在已质押的应收票据。
（3）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据
| 说明：由信用等级一般的银行及财务公司承兑的银行承兑汇票以及商业承兑汇票，除根据贴现协议明确约定无追索权外，一般的贴现或背书不影响追索权，票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移，故未终止确认。 （4）期末本公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 期末本公司不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 （5）按坏账计提方法分类披露 | |||||||||
| 类 别 | 2022年6月30日 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 | － | － | － | － | － |
按组合计提坏账准备
| 按组合计提坏账准备 | 51,534,094.19 | 100.00 | 1,510,357.59 | 2.93 | 50,023,736.60 |
1.一般信用等级银行
承兑汇票
| 1.一般信用等级银行承兑汇票 | 26,658,678.00 | 51.73 | 266,586.78 | 1.00 | 26,392,091.22 |
2.商业承兑汇票
| 2.商业承兑汇票 | 24,875,416.19 | 48.27 | 1,243,770.81 | 5.00 | 23,631,645.38 |
合计
| 合计 | 51,534,094.19 | 100.00 | 1,510,357.59 | 2.93 | 50,023,736.60 |
（续上表）
| ② 2022年6月30日和2021年12月31日，按商业承兑汇票组合计提坏账准备 | ||||||||||||
| 名 称 | 2022年6月30日 | |||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | ||||||||||
| （2）按坏账计提方法分类披露 ①2022年6月30日 | ||||||||||||||||||||
| 类 别 | 2022年6月30日 | |||||||||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||||||||||||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||||||||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 12,508,285.71 | 8.04 | 12,508,285.71 | 100.00 | － | |||||||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 143,131,472.05 | 91.96 | 7,304,864.63 | 5.10 | 135,826,607.42 | |||||||||||||||
| 其中：一般客户款项 | 143,131,472.05 | 91.96 | 7,304,864.63 | 5.10 | 135,826,607.42 | |||||||||||||||
| （续上表） | ||||||||||||||||||||
| 名称 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |||||||||||||||||
| 湖北高启工贸有限公司 | 5,911,397.91 | 5,911,397.91 | 100.00 | 预计无法收回 | ||||||||||||||||
| 湖北海澳滤清器科技有限公司 | 3,795,973.10 | 3,795,973.10 | 100.00 | 预计无法收回 | ||||||||||||||||
| 金华青年汽车制造有限公司 | 359,198.58 | 359,198.58 | 100.00 | 预计无法收回 | ||||||||||||||||
| 天津市公交集团第三客运有限公司 | 212,985.42 | 212,985.42 | 100.00 | 预计无法收回 | ||||||||||||||||
| 单项金额较小的其他客户 | 113,350.94 | 113,350.94 | 100.00 | 预计无法收回 | ||||||||||||||||
| 其中，本期坏账准备收回或转回金额重要的： | |||||||||||||||||||||||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 | |||||||||||||||||||||
| 江西大乘汽车有限公司 | 498,995.72 | 银行回款 | |||||||||||||||||||||
| 深圳市永利汉汽车维修有限公司 | 106,280.36 | 银行回款 |
| 合计 | 605,276.08 |
（4）本期实际核销的应收账款情况
| 5. 预付款项 | ||||||||||||||||
| （2）其他应收款 ①按账龄披露 | |||||||||||||
| 账 龄 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||
| 1年以内 | 1,614,574.54 | 646,244.24 | |||||||||||
| 1至2年 | 142,048.12 | 129,387.62 | |||||||||||
| 2至3年 | 3,000.00 | 18,500.00 | |||||||||||
| 3至4年 | 10,891.78 | 6,000.00 | |||||||||||
| 4至5年 | － | 50,000.00 | |||||||||||
| 5年以上 | 15,000.00 | 15,000.00 | |||||||||||
| 小计 | 1,785,514.44 | 865,131.86 |
| 减：坏账准备 | 116,277.49 | 108,800.98 |
| 合计 | 1,669,236.95 | 756,330.88 |
②按款项性质分类情况
| 截至2021年12月31日，处于第一阶段的坏账准备： | |||||||||||||||||
| 类 别 | 账面余额 | 计提比例（%） | 坏账准备 | 账面价值 | |||||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | － | － | － | － | |||||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 865,131.86 | 12.58 | 108,800.98 | 756,330.88 |
| 2. 其他一般款项 | 865,131.86 | 12.58 | 108,800.98 | 756,330.88 |
| 合计 | 865,131.86 | 12.58 | 108,800.98 | 756,330.88 |
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、9。
④坏账准备的变动情况
| 7. 存货 （1）存货分类 | |||||||||||||||||||||
| 项 目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | ||||||||||||||||
| 库存商品 | 36,201,401.63 | 2,940,079.46 | 33,261,322.17 | 36,263,411.06 | 2,582,919.20 | 33,680,491.86 | |||||||||||||||
| 原材料 | 31,402,849.84 | 1,637,003.85 | 29,765,845.99 | 23,110,800.21 | 1,634,268.47 | 21,476,531.74 | |||||||||||||||
| 发出 | 20,374,508.70 | 1,158,477.36 | 19,216,031.34 | 49,916,631.90 | 2,282,975.95 | 47,633,655.95 | |||||||||||||||
| 商品 | ||||||
| 在产品 | 7,389,654.09 | － | 7,389,654.09 | 10,551,346.23 | － | 10,551,346.23 |
| 周转材料 | 1,405,975.73 | － | 1,405,975.73 | 721,745.38 | － | 721,745.38 |
| 外购半成品 | 872,039.84 | 103,181.45 | 768,858.39 | 789,353.39 | 37,883.28 | 751,470.11 |
| 合计 | 97,646,429.83 | 5,838,742.12 | 91,807,687.71 | 121,353,288.17 | 6,538,046.90 | 114,815,241.27 |
（2）存货跌价准备或合同履约成本减值准备
| （续上表） | |||||||||||
| 项 目 | 2021年12月31日 | ||||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||||||||
| 未到期的质保金 | 10,228,763.37 | 572,617.92 | 9,656,145.45 | ||||||||
| 减：列示于其他非流动资产的合同资 | 1,484,728.26 | 135,416.17 | 1,349,312.09 | ||||||||
| 产 | |||
| 合计 | 8,744,035.11 | 437,201.75 | 8,306,833.36 |
（2）按合同资产减值准备计提方法分类披露
| 10. 长期股权投资 | |||||||||||||||||||
| 被投资单位 | 2021年12月31日 | 本期增减变动 | |||||||||||||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | |||||||||||||||
| 联营企业 | ||||||
| 江铃鑫晨 | 6,960,598.15 | 2,542,507.25 | － | -176,079.23 | － | － |
（续上表）
| （2）期末未办妥产权证书的投资性房地产情况 期末本公司不存在未办妥产权证书的投资性房地产。 | ||||||||||||
| （2）固定资产 ①固定资产情况 | ||||||||||
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 工具器具 | 合计 | ||||
| 一、账面原值 | ||||||||||
| 1.2021年12月31日 | 95,246,946.32 | 73,459,831.84 | 2,029,334.52 | 5,105,455.66 | 9,895,130.12 | 185,736,698.46 | ||||
| 2.本期增加金额 | － | 12,856,518.50 | 64,663.59 | 529,907.76 | 2417797.64 | 15,868,887.49 | ||||
| （1）购置 | － | 6,801,977.91 | － | 12,392.25 | 2,417,797.64 | 9,232,167.80 | ||||
| （2）企业合并增加 | － | 6,054,540.59 | 64,663.59 | 517,515.51 | － | 6,636,719.69 | ||||
| 3.本期减少金额 | － | 1,827,984.67 | 35,537.69 | 58,504.3 | － | 1,922,026.66 | ||||
| （1）处置或报废 | － | 1,827,984.67 | 35,537.69 | 58,504.30 | － | 1,922,026.66 | ||||
| 4.2022年6月30日 | 95,246,946.32 | 84,488,365.67 | 2,058,460.42 | 5,576,859.12 | 12,312,927.76 | 199,683,559.29 | ||||
| 二、累计折旧 | ||||||||||
| 1.2021年12月31 | 31,208,106.70 | 42,063,448.73 | 1,633,773.18 | 3,328,880.08 | 6,705,989.49 | 84,940,198.18 | ||||
| 日 | ||||||
| 2.本期增加金额 | 1,692,487.92 | 5,833,895.25 | 117,066.87 | 654,332.67 | 897,237.15 | 9,195,019.86 |
| （1）计提 | 1,692,487.92 | 2,768,313.83 | 76,173.35 | 240,842.31 | 897,237.15 | 5,675,054.56 |
| （2）企业合并增加 | － | 3,065,581.42 | 40,893.52 | 413,490.36 | － | 3,519,965.30 |
| 3.本期减少金额 | － | 1,218,299.38 | 31,983.92 | 52,653.84 | － | 1,302,937.14 |
| （1）处置或报废 | － | 1,218,299.38 | 31,983.92 | 52,653.84 | － | 1,302,937.14 |
| 4.2022年6月30日 | 32,900,594.62 | 46,679,044.60 | 1,718,856.13 | 3,930,558.91 | 7,603,226.64 | 92,832,280.90 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.2021年12月31日 | － | － | － | － | － | － |
| 2.本期增加金额 | － | － | － | － | － | － |
| 3.本期减少金额 | － | － | － | － | － | － |
| 4.2022年6月30日 | － | － | － | － | － | － |
| 四、固定资产账面价值 | ||||||
| 1.2022年6月30 | 62,346,351.70 | 37,809,321.07 | 339,604.29 | 1,646,300.21 | 4,709,701.12 | 106,851,278.39 |
| 日账面价值 | ||||||
| 2.2021年12月31日账面价值 | 64,038,839.62 | 31,396,383.11 | 395,561.34 | 1,776,575.58 | 3,189,140.63 | 100,796,500.28 |
说明1：本期企业合并增加系本公司于2022年3月收购江铃鑫晨股权，至此江铃鑫晨成为本公司控股子公司，相应将其固定资产账面价值纳入公司合并报表。说明2：本期本公司不存在暂时闲置的固定资产情况。说明3：期末本公司不存在使用受限的固定资产。
②截至2022年6月30日，本公司未办妥产权证书的固定资产情况
| 14. 使用权资产 | ||||||||||||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | |||||||||||||||
| 一、账面原值 | ||||||||||||||||
| 1.2021年12月31日 | 3,314,731.04 | |||||||||||||||
| 2.本期增加金额 | 4,082,969.32 | |||||||||||||||
| 其中：购置 | 149,890.93 | |||||||||||||||
| 其中：企业合并增加 | 3,933,078.39 | |||||||||||||||
| 3.本期减少金额 | 392,836.02 | |||||||||||||||
| 4.2022年6月30日 | 7,004,864.34 | |||||||||||||||
| 二、累计折旧 | ||||||||||||||||
| 1.2021年12月31日 | 1,345,380.79 |
| 2.本期增加金额 | 1,655,161.76 |
| 其中：计提 | 808,814.21 |
| 企业合并增加 | 846,347.55 |
| 3.本期减少金额 | 140,034.01 |
| 4.2022年6月30日 | 2,860,508.54 |
| 三、减值准备 | |
| 1.2021年12月31日 | － |
| 2.本期增加金额 | － |
| 3.本期减少金额 | － |
| 4.2022年3月31日 | － |
| 四、账面价值 | |
| 1.2022年6月30日账面价值 | 4,144,355.80 |
| 2.2021年12月31日账面价值 | 1,969,350.25 |
说明：本期使用权资产计提的折旧金额为808,814.21元，其中计入营业成本的折旧费用为522,264.79元；计入销售费用的折旧费用为110,512.93元；计入研发费用的折旧费用为108,599.30元；计入管理费用的折旧费用为67,437.19元。
15. 无形资产
（1）无形资产情况
| 说明：本期使用权资产计提的折旧金额为808,814.21元，其中计入营业成本的折旧费用为522,264.79元；计入销售费用的折旧费用为110,512.93元；计入研发费用的折旧费用为108,599.30元；计入管理费用的折旧费用为67,437.19元。 15. 无形资产 （1）无形资产情况 | |||||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 计算机软件 | 商标权 | 合计 | ||
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.2021年12月31日 | 17,200,786.08 | 172,600.00 | 2,265,991.67 | 9,160,700.00 | 28,800,077.75 | ||
| 2.本期增加金额 | － | 27,184.47 | 363,191.23 | － | 390,375.70 | ||
| （1）购置 | － | 27,184.47 | 336,283.18 | － | 363,467.65 | ||
| （2）企业合并增加 | － | － | 26,908.05 | － | 26,908.05 | ||
| 3.本期减少金额 | － | － | － | － | － | ||
| 4.2022年6月30日 | 17,200,786.08 | 199,784.47 | 2,629,182.90 | 9,160,700.00 | 29,190,453.45 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.2021年12月31日 | 2,618,862.21 | 172,600.00 | 2,265,991.67 | 8,779,004.54 | 13,836,458.42 | ||
| 2.本期增加金额 | 187,446.34 | 679.61 | 55,226.91 | 381,695.46 | 625,048.32 | ||
| （1）计提 | 187,446.34 | 679.61 | 48,051.41 | 381,695.46 | 617,872.82 | ||
| （2）企业合并增加 | － | － | 7,175.50 | － | 7,175.50 | ||
| 3.本期减少金额 | － | － | － | － | － | ||
| 4.2022年6月30日 | 2,806,308.55 | 173,279.61 | 2,321,218.58 | 9,160,700.00 | 14,461,506.74 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.2021年12月31日 | － | － | － | － | － |
| 2.本期增加金额 | － | － | － | － | － |
| 3.本期减少金额 | － | － | － | － | － |
| 4.2022年6月30日 | － | － | － | － | － |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.2022年6月30日账面价值 | 14,394,477.53 | 26504.86 | 307,964.32 | － | 14,728,946.71 |
| 2.2021年12月31日账面价值 | 14,581,923.87 | － | － | 381,695.46 | 14,963,619.33 |
（2）期末未办妥产权证书的土地使用权情况
| 18. 递延所得税资产、递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 | |||||||||||||||||||||||
| 项 目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | ||||||||||||||||||||
| 信用减值准备 | 18,488,458.46 | 2,774,089.68 | 14,732,901.84 | 2,209,183.67 | |||||||||||||||||||
| 资产减值准备 | 3,948,611.29 | 592,291.69 | 4,896,544.03 | 734,481.60 | |||||||||||||||||||
| 递延收益 | 676,583.33 | 101,487.50 | 863,083.33 | 129,462.50 | |||||||||||||||||||
| 20. 短期借款 （1）短期借款分类 | ||||||||||||||||||
| 项 目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||||||||||||||||
| 说明：期末，本公司不存在账龄超过1年的重要合同负债。 25. 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 | |||||||||||
| 项 目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 | |||||||
| 一、短期薪酬 | 15,569,558.20 | 38,365,415.01 | 39,038,080.16 | 14,896,893.05 | |||||||
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 28,043.35 | 4,386,181.62 | 4,414,224.97 | － | |||||||
| 三、辞退福利 | － | 60,618.95 | 60,618.95 | － |
| 合计 | 15,597,601.55 | 42,812,215.58 | 43,512,924.08 | 14,896,893.05 |
（2）短期薪酬列示
| 26. 应交税费 | ||||||||||||||
| 项 目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||||||||||||
| 增值税 | 7,961,664.23 | 4,727,903.85 | ||||||||||||
| 企业所得税 | 666,811.06 | 1,382,700.50 | ||||||||||||
| 城市维护建设税 | 288,775.02 | 55,683.46 | ||||||||||||
| 教育费附加 | 125,553.62 | 23,284.73 | ||||||||||||
| 房产税 | 94,246.32 | 99,594.21 | ||||||||||||
| 地方教育附加 | 81,086.95 | 15,498.79 | ||||||||||||
| 城镇土地使用税 | 59,677.50 | 59,677.50 | ||||||||||||
| 印花税 | 47,787.39 | 49,060.50 | ||||||||||||
| 个人所得税 | 16,944.23 | 113,380.94 | ||||||||||||
| 其他税费 | － | 15,445.73 | ||||||||||||
| 合计 | 9,342,546.32 | 6,542,230.21 | ||||||||||||
| 30. 长期借款 （1）长期借款分类 | ||||||||||||
| 项 目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 2022年1-6月利率区间 | |||||||||
| 信用借款 | 70,000,000.00 | － | 1.50% | |||||||||
| 减：一年内到期的长期借款 | 2,000,000.00 | － | 1.50% |
| 合计 | 68,000,000.00 | － |
31. 租赁负债
| （2）涉及政府补助的项目 | |||||||||||||||||||||
| 补助项目 | 2021年12月31日 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 2022年6月30日 | 与资产相关/与收益相关 | ||||||||||||||
| 深圳市龙华区财政局产业发展专项资金（企业技术改造） | 405,000.00 | － | － | 27,000.00 | － | 378,000.00 | 与资产相关 | ||||||||||||||
| 长寿命机油滤清器研发 | 46,000.00 | － | － | 4,000.00 | － | 42,000.00 | 与资产相关 | ||||||||||||||
| 2012年自治区第一批技改资金 | 247,500.00 | － | － | 165,000.00 | － | 82,500.00 | 与资产相关 | ||||||||||||||
| 深圳市经济贸易和信息化委员会发展专项经费 | 29,333.33 | － | － | 2,000.00 | － | 27,333.33 | 与资产相关 | ||||||||||||||
| 深圳市龙华区科技创新局2019年科技创新专项资金 | 132,208.33 | － | － | 8,350.00 | － | 123,858.33 | 与资产相关 | ||||||||||||||
| 空气过滤材料的研制及产业示范 | 91,250.00 | － | － | 7,500.00 | － | 83,750.00 | 与资产相关 | ||||||||||||||
| 直流式空气滤清器项目研发 | 478,333.33 | － | － | 10,000.00 | － | 468,333.33 | 与资产相关 | ||||||||||||||
| 38. 营业收入和营业成本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 主营业务 | 282,098,010.36 | 227,370,832.74 | 290,592,030.97 | 232,250,070.92 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他业务 | 12,558,807.46 | 4,379,762.84 | 8,543,371.22 | 1,275,828.91 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 40. 销售费用 | ||||||||||||
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 | ||||||||||
| 职工薪酬 | 6,593,090.01 | 5,690,327.59 | ||||||||||
| 售后三包服务费 | 2,769,781.33 | 2,676,726.05 | ||||||||||
| 差旅费 | 1,297,093.37 | 1,352,478.33 | ||||||||||
| 劳务费 | 877,181.96 | 1,603,676.75 | ||||||||||
| 广告宣传费 | 779,324.29 | 703,738.61 | ||||||||||
| 业务招待费 | 369,176.55 | 680,279.24 | ||||||||||
| 办公费 | 260,641.11 | 556,815.07 | ||||||||||
| 租赁费 | 261,223.41 | 44,000.00 | ||||||||||
| 安装费 | 566,085.37 | 529,639.07 |
| 折旧摊销费 | 41,463.23 | 55,372.04 |
| 其他 | 426,785.01 | 535,518.59 |
| 合计 | 14,241,845.64 | 14,428,571.34 |
41. 管理费用
| 43. 财务费用 | ||||||||
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 | ||||||
| 利息支出 | 1,663,028.69 | 1,487,660.98 | ||||||
| 其中：租赁负债利息支出 | 68,606.32 | － | ||||||
| 减：利息收入 | 2,721,334.50 | 1,696,677.98 | ||||||
| 利息净支出 | -1,058,305.81 | -209,017.00 | ||||||
| 汇兑损失 | 1,702,016.99 | 286,050.64 | ||||||
| 减：汇兑收益 | 1,989,512.26 | 117,369.54 | ||||||
| 汇兑净损失 | -287,495.27 | 168,681.10 | ||||||
| 银行手续费及其他 | 67,681.64 | 136,081.91 |
| 合计 | -1,278,119.44 | 95,746.01 |
44. 其他收益
| 48. 资产处置收益 | ||||||||||||
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程及无形资产的处置利得或损失 | -470,624.01 | -780.75 |
| 其中：固定资产 | -470,624.01 | -780.75 |
| 其他 | 7,109.35 | － |
| 合计 | -463,514.66 | -780.75 |
49. 营业外收入
| 52. 现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 | ||||||||||
| 项 目 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 | ||||||||
| 收到往来款 | － | 537,079.47 | ||||||||
| 收到废料款收入 | 5,898,011.76 | 6,663,012.84 | ||||||||
| 收到利息收入 | 2,721,334.50 | 1,526,145.71 | ||||||||
| 收到政府补助 | 979,595.71 | 330,860.79 | ||||||||
| 收到各类保证金 | 627,500.00 | 536,324.00 | ||||||||
| 其他 | 31,167.12 | 139,340.43 | ||||||||
| 53. 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 | ||||||
| 补充资料 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 | ||||
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||||||
| 净利润 | 22,136,539.50 | 16,914,385.67 | ||||
| 加：资产减值准备 | 2,076,032.99 | 504,064.30 | ||||
| 信用减值损失 | 3,116,624.98 | 4,699,336.97 | ||||
| 固定资产折旧、投资性房地产折旧 | 5,911,618.23 | 3,841,692.32 | ||||
| 使用权资产折旧 | 808,814.21 | － | ||||
| 无形资产摊销 | 617,872.82 | 667,484.22 | ||||
| 长期待摊费用摊销 | 331,932.69 | 77,500.02 | ||||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 463,514.66 | 780.75 | ||||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 9,457.48 | － | ||||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | － | － | ||||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,663,028.69 | 1,487,660.98 | ||||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 869,797.14 | 263,596.08 | ||||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -399,504.18 | -773,156.05 | ||||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 2,381.54 | － |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 23,706,858.34 | 18,253,610.65 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -114,554,482.70 | -49,032,617.09 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 21,738,901.37 | -26,506,647.03 |
| 其他 | － | － |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -31,500,612.24 | -29,554,252.21 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | － | |
| 一年内到期的可转换公司债券 | － | |
| 融资租入固定资产 | — | |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 128,963,283.35 | 81,836,739.11 |
| 减：现金的期初余额 | 109,068,055.64 | 83,449,038.07 |
| 加：现金等价物的期末余额 | － | － |
| 减：现金等价物的期初余额 | － | － |
| 现金及现金等价物净增加额 | 19,895,227.71 | -1,612,298.96 |
（2）现金和现金等价物构成情况
| 55. 外币货币性项目 （1）外币货币性项目 | ||||||||
| 项 目 | 2022年6月30日外币余额 | 折算汇率 | 2022年6月30日折算人民币余额 |
| 货币资金 | 46,586.18 | 6.7114 | 312,658.49 |
| 其中：美元 | 46,586.18 | 6.7114 | 312,658.49 |
56. 政府补助
（1）与资产相关的政府补助
| 57. 租赁 | |||||||||||
| 说明：江铃鑫晨原系子公司深圳华盛的联营企业，原持有江铃鑫晨37.625%股权。2022年2月，深圳华盛与南昌江铃拖拉机有限公司签订《产权交易合同》，约定南昌江铃拖拉机有限公司将其持有的江铃鑫晨13.375%股权以254.25万元的价格转让给深圳华盛，转让后深圳华盛持有江铃鑫晨51.00%股权。2022年3月31日江铃鑫晨完成工商变更登记手续，至此成为本公司控股子公司。 （2）合并成本及商誉 | |||||||||||
| 合并成本 | 江铃鑫晨 | ||||||||||
| —现金 | 2,542,507.25 | ||||||||||
| —非现金资产的公允价值 | |||||||||||
| —发行或承担的债务的公允价值 | |||||||||||
| —发行的权益性证券的公允价值 | |||||||||||
| —或有对价的公允价值 | |||||||||||
| —购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 6,496,182.72 |
| 合并成本合计 | 9,038,689.97 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 8,805,456.97 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 233,233.00 |
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
| 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：江西中富茗仁资产评估有限公司对江铃鑫晨公司以2021年6月30日为评估基准日的资产、负债价值进行了评估并出具了赣中富评报字[2021]第014号评估报 | ||||
| 说明：2022年3月本公司收购江铃鑫晨股权后，江铃鑫晨已成为本公司控股子公司。 八、与金融工具相关的风险 | ||||||||||||||||
| 项目名称 | 2022年6月30日 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 110,000,000.00 | － | － | － | 110,000,000.00 |
| 应付票据 | 70,503,637.02 | － | － | － | 70,503,637.02 |
| 应付账款 | 72,013,172.66 | － | － | － | 72,013,172.66 |
| 其他应付款 | 8,186,765.24 | － | － | － | 8,186,765.24 |
| 一年内到期的非流动负债 | 4,752,638.89 | － | － | － | 4,752,638.89 |
| 其他流动负债 | 12,524,216.12 | － | － | － | 12,524,216.12 |
| 长期借款 | － | 3,000,000.00 | 65,000,000.00 | － | 68,000,000.00 |
| 租赁负债 | － | 1,129,127.71 | 989,507.04 | 526,500.66 | 2,645,135.41 |
| 合计 | 277,980,429.93 | 4,129,127.71 | 65,989,507.04 | 526,500.66 | 348,625,565.34 |
（续上表）
| 3. 市场风险 （1）外汇风险 本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。除本公司出口业务使用美元或新加坡币结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。 本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。 （2）利率风险 本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 | |||||||
| 对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。 2. 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款和租赁负债等。 本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。 十、关联方及关联交易 关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的构成关联方。 | ||||||
| 本公司最终控制方：广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会 2. 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益 3. 本公司合营和联营企业情况 （1）本公司联营企业情况 本公司联营企业详见附注七、在其他主体中的权益 4. 本公司的其他关联方情况 | ||||||||
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 | |||||||
| 广西玉林玉柴物业管理有限公司 | 受公司控股股东控制 | |||||||
| 广西玉柴汽车维修有限公司 | 受公司控股股东控制 | |||||||
| 广西玉柴动力股份有限公司 | 受公司控股股东控制 | |||||||
| 广西北海玉柴马石油高级润滑油有限公司 | 受公司控股股东控制 | |||||||
| 广西玉林玉柴机电有限公司 | 受公司控股股东控制 | |||||||
| 广西金创汽车零部件制造有限公司 | 受公司控股股东控制 | |||||||
| 广西玉柴物流集团有限公司 | 受公司控股股东控制 | |||||||
| 广西玉柴机器股份有限公司 | 受公司控股股东重大影响 | |||||||
| 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 受公司控股股东重大影响 | |||||||
| 广西玉驰智联科技有限公司 | 受公司控股股东重大影响 | |||||||
| 广州通聚商贸有限公司 | 受公司控股股东重大影响 | |||||||
| 广西玉林宾馆有限公司 | 受公司控股股东联营企业控制 | |||||||
| 广西玉柴装备模具有限公司 | 受公司控股股东联营企业控制 | |||||||
| 广西尚林食品有限公司 | 受公司控股股东联营企业控制 | |||||||
| 玉林玉柴机器实业发展有限公司 | 受公司控股股东联营企业控制 | |||||||
| 广西玉柴船电动力有限公司 | 受公司控股股东联营企业控制 | |||||||
| 玉柴联合动力股份有限公司 | 受公司控股股东联营企业重大影响 | |||||||
| 玉柴润威发动机有限公司 | 受公司控股股东联营企业重大影响 | |||||||
| 广西南宁玉柴马石油润滑油有限公司 | 受公司控股股东合营公司控制 | |||||||
| 董事、监事及高级管理人员 | 关键管理人员 | |||||||
| 说明：江铃鑫晨于2022年3月31日成为本公司之控股子公司，本公司2022年3月31日前与其发生的交易列示为关联交易。 出售商品、提供劳务情况 | ||||||||
| 关 联 方 | 关联交易内容 | 2022年1-6月发生额 | 2021年1-6月发生额 | |||||
| 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 销售滤清器 | 71,914,060.01 | 77,230,300.12 | |||||
| 广西玉柴机器股份有限公司 | 销售滤清器 | 61,075,501.38 | 69,124,125.29 | |||||
| 广西玉柴动力股份有限公司 | 销售滤清器 | 4,580,406.98 | 4,176,291.51 | |||||
| 广西玉柴船电动力有限公司 | 销售滤清器 | 4,433,881.26 | － | |||||
| 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | 销售滤清器 | 923,470.82 | 2,404,944.80 | |||||
| 玉柴联合动力股份有限公司 | 销售滤清器 | 795,137.58 | 1,320,448.18 | |||||
| 玉柴润威发动机有限公司 | 销售滤清器 | 83,610.22 | 253,861.69 | |||||
| 广西玉柴物流集团有限公司 | 销售滤清器 | 24,620.05 | 24,772.01 | |||||
| 广州通聚商贸有限公司 | 销售滤清器 | 15,389.38 | － | |||||
| 广西玉柴装备模具有限公司 | 销售滤清器 | 4,875.00 | 6,500.00 | |||||
| （2）应付项目 | ||||||||||||
| 项目名称 | 关联方 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||
| 应付账款 | 广西玉柴物流集团有限公司 | 1,404,870.06 | 1,187,138.19 | |||||||||
| 应付账款 | 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 748,410.80 | 649,814.93 |
| 应付账款 | 广西金创汽车零部件制造有限公司 | 114,611.28 | 101,907.40 |
| 应付账款 | 广西南宁玉柴马石油润滑油有限公司 | 3,084.07 | － |
| 应付账款 | 广西玉柴机器股份有限公司 | 2,666.54 | 2,666.54 |
| 应付账款 | 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | － | 3,504.43 |
| 应付账款 | 广西玉柴动力股份有限公司 | － | 9,123.40 |
| 其他应付款 | 广西玉林宾馆有限公司 | － | 101,675.00 |
| 其他应付款 | 广西尚林食品有限公司 | － | 287,748.00 |
十一、承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
截至2022年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2. 或有事项
截至2022年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十二、资产负债表日后事项
截至2022年8月29日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
截至2022年6月30日，本公司无需要披露的其他重要事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1）按账龄披露
| （2）按坏账计提方法分类披露 | ||||
| （续上表） | ||||||||||||||
| 名 称 | 2021年12月31日 | |||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 湖北高启工贸有限公司 | 5,911,397.91 | 5,911,397.91 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 湖北海澳滤清器科技有限公司 | 3,795,973.10 | 3,795,973.10 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 金华青年汽车制造有限公司 | 359,198.58 | 359,198.58 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 天津市公交集团第三客运有限公司 | 212,985.42 | 212,985.42 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 单项金额较小的其他客户 | 16,434.94 | 16,434.94 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 10,295,989.95 | 10,295,989.95 | 100.00 |
② 2022年6月30日和2021年12月31日，按一般客户款项组合计提坏账准备的应收账款
| 按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、9。 （3）坏账准备的变动情况 | ||||||||||||
| 类 别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年6月30日 | |||||||||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | ||||||||||
| （2）其他应收款 ①按账龄披露 | |||||||||||||||||
| 账 龄 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
| 1年以内 | 1,052,569.50 | 3,736,510.76 | |||||||||||||||
| 1至2年 | 80,048.12 | 78,560.62 | |||||||||||||||
| 2至3年 | 3,000.00 | 18,500.00 | |||||||||||||||
| 3至4年 | 10,891.78 | 6,000.00 | |||||||||||||||
| 4至5年 | － | 50,000.00 | |||||||||||||||
| 5年以上 | 15,000.00 | 15,000.00 | |||||||||||||||
| 小计 | 1,161,509.40 | 3,904,571.38 | |||||||||||||||
| 减：坏账准备 | 80,152.62 | 75,086.94 |
| 合计 | 1,081,356.78 | 3,829,484.44 |
②按款项性质分类情况
| 截至2021年12月31日，处于第一阶段的坏账准备： | |||||||||||||
| 类 别 | 账面余额 | 计提比例（%） | 坏账准备 | 账面价值 |
| 按单项计提坏账准备 | － | － | － | － |
| 按组合计提坏账准备 | 3,904,571.38 | 1.92 | 75,086.94 | 3,829,484.44 |
| 1.合并范围内关联方款项 | 3,662,893.15 | － | － | 3,662,893.15 |
| 2.其他一般款项 | 241,678.23 | 31.07 | 75,086.94 | 166,591.29 |
| 合计 | 3,904,571.38 | 1.92 | 75,086.94 | 3,829,484.44 |
截至2021年12月31日，本公司不存在处于第二、三阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、9。
④坏账准备的变动情况
| （1）对子公司投资 | ||||||||||||||||||||||||
| 被投资单位 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年6月30日 | 本期计提减值准备 | 2022年6月30日减值准备余额 | ||||||||||||||||||
| 湖北华原 | 53,593,831.01 | － | － | 53,593,831.01 | － | － | ||||||||||||||||||
| 深圳华盛 | 20,000,000.00 | － | － | 20,000,000.00 | － | － |
| 佳威讯 | 600,000.00 | － | － | 600,000.00 | － | － |
| 华辰达 | － | 2,550,000.00 | － | 2,550,000.00 | － | － |
| 江铃鑫晨 | － | 9,038,689.97 | － | 9,038,689.97 | － | － |
| 合计 | 74,193,831.01 | 11,588,689.97 | － | 85,782,520.98 | － | － |
4. 营业收入和营业成本
| 2. 净资产收益率及每股收益 ①2022年1-6月 | ||||||||||||||
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | ||||||||||||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||||||||||||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.38 | 0.17 | 0.17 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.11 | 0.16 | 0.16 |
②2021年1-6月
第七节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：