上海姚记科技股份有限公司
2022年半年度报告
【2022年8月】
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人姚朔斌、主管会计工作负责人姚朔斌及会计机构负责人(会计主管人员)梁美锋 声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者应当理解计划、预测和承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析/十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的相关风险，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境和社会责任 ...... 26
第六节 重要事项 ...... 27
第七节 股份变动及股东情况 ...... 34
第八节 优先股相关情况 ...... 41
第九节 债券相关情况 ...... 42
第十节 财务报告 ...... 43
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证券监督委员会指定信息披露媒体披露过的公告正本及原稿。
三、载有公司董事长签名的2022年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、股份公司 | 指 | 上海姚记科技股份有限公司 |
| 启东姚记 | 指 | 启东姚记扑克实业有限公司，公司全资子公司 |
| 姚记印务 | 指 | 上海姚记印务实业有限公司，公司全资子公司 |
| 姚记销售 | 指 | 上海姚记扑克销售有限公司，公司全资子公司 |
| 启东智杰 | 指 | 启东智杰文体用品有限公司，公司关联企业 |
| 细胞集团公司 | 指 | 上海细胞治疗集团有限公司，公司参股公司 |
| 姚记悠彩 | 指 | 上海姚记悠彩网络科技有限公司，公司参股公司 |
| 万盛达扑克 | 指 | 浙江万盛达扑克有限公司，公司全资子公司 |
| 晨鸣纸业 | 指 | 山东晨鸣纸业集团股份有限公司及其下属销售分公司，公司原材料供应商 |
| 中德索罗门 | 指 | 中德索罗门自行车(北京)有限责任公司，公司参股公司 |
| 大鱼竞技 | 指 | 大鱼竞技（北京）网络科技有限公司，公司全资子公司 |
| 成蹊科技 | 指 | 上海成蹊信息科技有限公司，公司全资子公司 |
| 愉游网络 | 指 | 上海愉游网络科技有限公司，公司全资孙公司 |
| 愉玩科技 | 指 | 上海愉玩信息科技有限公司，公司全资孙公司 |
| 姚际科技 | 指 | 上海姚际信息科技有限公司，公司全资孙公司 |
| 烨傲科技 | 指 | 上海烨傲网络科技有限公司，公司全资孙公司的全资子公司 |
| 海南喜游鱼丸 | 指 | 海南喜游鱼丸网络科技有限公司，公司全资孙公司的全资子公司 |
| 顽游科技 | 指 | 上海顽游网络科技有限公司，公司全资孙公司 |
| 愉趣网络 | 指 | 上海愉趣网络科技有限公司，公司全资子公司的控股子公司 |
| 拉萨硕通 | 指 | 拉萨硕通贸易有限公司，公司全资子公司，报告期内注销 |
| 华盛新通 | 指 | 拉萨华盛新通贸易有限公司，公司全资子公司的全资子公司，报告期内注销 |
| 甄乐科技 | 指 | 甄乐(上海)网络科技有限公司，公司全资子公司的全资子公司 |
| Stormage | 指 | Stormage Co., Limited，公司全资子公司的全资子公司 |
| 奇想互动 | 指 | 奇想互动有限公司，公司全资孙公司 |
| 乐玩互娱 | 指 | 乐玩互娱有限公司，公司全资孙公司 |
| 玩游互动 | 指 | 玩游互动有限公司，公司全资孙公司 |
| 姚辉科技 | 指 | 上海姚辉信息科技有限公司，公司全资孙公司 |
| 酷祯科技 | 指 | 上海酷祯网络科技有限公司，公司控股子公司 |
| 荟知科技 | 指 | 上海荟知信息科技有限公司，公司全资孙公司 |
| 渡鸟科技 | 指 | 上海渡鸟翔游网络科技有限公司，公司全资子公司 |
| 匠呈智能科技 | 指 | 上海匠呈智能科技有限公司，公司全资孙公司 |
| 姚记优品 | 指 | 上海姚记优品实业有限公司，原上海夏一科技有限公司，公司全资孙公司 |
| 索立泰尔 | 指 | 上海索立泰尔网络科技有限公司,公司控股子公司 |
| 芦鸣科技 | 指 | 上海芦鸣网络科技有限公司，公司全资子公司 |
| 西亭文化 | 指 | 上海西亭文化传媒有限公司，公司控股子公司 |
| 璐到粗 | 指 | 上海璐到粗企业咨询管理有限公司，公司参股公司 |
| 飞浔网络 | 指 | 上海飞浔网络科技有限公司，公司全资子公司的控股子公司 |
| 翊星能量 | 指 | 上海翊星能量文化经纪有限公司，公司控股子公司的全资子公司 |
| 趣格文化 | 指 | 上海趣格文化传播有限公司，原公司控股子公司，报告期内转让 |
| 花象互动 | 指 | 北京花象互动网络科技有限公司，公司参股公司 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日-2022年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2021年1月1日-2021年6月30日 |
| 期初/期末 | 指 | 2022年1月1日/2022年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 姚记科技 | 股票代码 | 002605 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 上海姚记科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 姚记科技 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SHANGHAI YAOJI TECHNOLOGY CO.，LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | YAOJI TECHNOLOGY | ||
| 公司的法定代表人 | 姚朔斌 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 卞大云 | 檀毅飞 |
| 联系地址 | 上海市嘉定区黄渡镇曹安路4218号 | 上海市嘉定区黄渡镇曹安路4218号 |
| 电话 | 021-69595008 | 021-69595008 |
| 传真 | 021-69595008 | 021-69595008 |
| 电子信箱 | ir@yaoji.cn | secretarybd@yaojipoker.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,898,459,875.05 | 1,995,074,099.94 | -4.84% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 190,612,102.29 | 367,008,668.29 | -48.06% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 181,646,963.48 | 326,602,179.96 | -44.38% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 176,660,692.10 | 201,444,576.34 | -12.30% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.4719 | 0.9172 | -48.55% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.4709 | 0.9060 | -48.02% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.47% | 16.42% | -8.95% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,149,212,410.22 | 3,979,230,458.64 | 4.27% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,541,159,198.74 | 2,447,923,448.06 | 3.81% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -171,676.20 | 本期处置非流动资产损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 10,835,393.09 | 本期收到的政府补助 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,923,026.48 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 6,259.04 | 个税手续费返还、小规模纳税人减免的增值税、增值税附加税退税 |
| 减：所得税影响额 | -522,361.57 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 304,172.21 | |
| 合计 | 8,965,138.81 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用其他为个税手续费返还、小规模纳税人减免的增值税、增值税附加税退税将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属行业为“互联网和相关服务”。公司及其子公司所属领域包括移动游戏业务、扑克牌业务和互联网创新营销业务三大板块。
（一）移动游戏行业
公司主要从事精品手机游戏的研发与运营，深耕休闲益智类细分领域，奉行“聚焦精品、研运一体化”原则，致力于打造精美原创的互联网手机游戏。公司经过多年的快速发展和技术积累，建立多个工作室团队保持优质内容的持续生产能力。公司移动游戏分国内游戏事业和海外游戏事业，国内游戏产品主要有《捕鱼炸翻天》、《指尖捕鱼》、《姚记捕鱼3D版》、《大神捕鱼》、《小美斗地主》、《齐齐来麻将》、《梦幻恐龙园》等休闲、养成类游戏。其中《捕鱼炸翻天》、《指尖捕鱼》和《姚记捕鱼3D版》在IOS畅销榜休闲领域排名靠前，具有很强的玩家粘性；除此之外，棋牌类游戏也不停新增玩法更新版本，以增强游戏欢乐体验。海外游戏产品主要有《Bingo Party》、《Bingo Journey》、《Bingo Wild》等，其中《Bingo Party》、《BingoJourney》是目前国内出海休闲竞技类游戏单品排名靠前的游戏，在全球范围内具有相当强的竞争力，在包括AppStore、Facebook、Google Play等平台运营。海外游戏产品已发行至全球超过100个国家和地区，累计注册用户超过3,500万人，多次取得Google Play全球推荐。
根据中国音数协游戏工委 (GPC)与中国游戏产业研究院联合发布的《2022年1-6月中国游戏产业报告》，2022年1至6月，受疫情影响消费意愿降低以及游戏企业经营成本持续增加，国内游戏市场实际销售收入1477.89 亿元，同比下降1.80%，游戏用户规模同比下降了0.13%，行业或已进入存量竞争时代。同时，加强出海布局成为国产原创游戏持续发展的突破口，2022年1至6月，自主研发游戏海外市场实际销售收入
89.89亿美元，同比增长6.16%，使得国产游戏“走出去”保持了较为稳定的成长。不过由于海外买量成本增加，国际贸易壁垒趋强，海外市场增长速度也在放缓，增幅较去年同期下滑。
在细分市场中，移动游戏收入占游戏市场总收入的74.75%，2022年1至6月，中国移动游戏市场实际销售收入1104.75亿元，同比减少3.74% 。
在细分类型中，2022年1至6月，国内休闲游戏市场收入169.68亿元，同比增长0.10%。其中游戏内购产生的销售收入46.21亿元，广告变现收入123.47亿元。内购产生的收入占比持续提升，表明休闲游戏
商业模式也在发生新变化，广告+充值的混合变现模式有可能成为新趋势。
2022年上半年，游戏行业致力完善未成年人保护工作运行机制、健全服务体系，应用丰富的技术手段，强化游戏企业主体责任，为未成年人营造健康、安全的网络游戏环境，确保网络游戏防沉迷工作行稳致远。同时游戏产业也在积极探索、应用以5G、云计算、人工智能、虚拟现实等的创新技术，探索产业发展新态势；充分发挥数字技术与媒介优势，探索更广泛的领域发展，深入挖掘精细化市场，推动数字出版融合工作不断前行。
（二）扑克牌生产销售行业
公司扑克牌业务贯彻以“机制创新、产品创新、流程创新”为中心的总体目标，使质量、创新和中国民族品牌的观念深入人心，公司拥有一批长期专注于扑克牌生产的技术专家，具备世界领先的技术水平。公司严格执行精细化管理、稳健经营、降本提质、创新增效的经营方针，提高员工的管理水平和技术水平，通过科技创新实现进一步降本增效。在生产方面，公司使用高端扑克牌专用纸张、专业上光技术和环保油墨，采用全自动生产线结合自主研发的部分核心设备，将传统的手工及机械操作式生产流程改进为自动化生产流水线方式，推动了传统扑克牌产业生产模式的变革，现已经全面实现了扑克牌机械自动化生产。在销售方面，扑克牌销售主要采用传统的经销商分销模式，通过各级经销商实现产品的快速销售。结合公司移动互联网游戏业务，充分发挥协同效应，形成线上客户和线下客户相互导向的良性发展，并通过扩大销售团队、制定新的销售策略等方式，拓宽了扑克牌产品的销售渠道。公司确立了“树百年姚记，创世界品牌”的战略目标，致力于成为世界级专业扑克牌生产基地。公司产品“姚记”扑克牌品质卓越，图案精美，在国内外市场享有良好声誉，先后荣获“上海名牌产品”、“中国轻工质量信得过产品”、“中国轻工业联合会科学技术进步奖”、“上海市区级技术中心”等荣誉称号。“姚记”品牌具有较高的市场地位和知名度，是中国文教体育用品协会向社会公布的“中国扑克牌行业知名品牌”的六大品牌之一。
扑克生产、销售行业属于轻工产业中的文教体育用品行业。中国是扑克牌生产大国，也是扑克牌消费大国。行业发展驱动因素主要包括人均可支配收入带来的消费水平的上升与居民休闲娱乐支出不断提升。目前，国内扑克牌市场需求量相对稳定。同时，我国是全球扑克牌重要的出口国之一，出口数量明显大于进口数量，并且每年出口的扑克牌数量处于持续增长态势。专业化扑克牌生产企业通过采用扑克牌专用纸张，专业的工艺及生产设备，产品品质较有保障，市场需求旺盛。同时企业通过规模效应可有效降低生产成本，提升原材料议价能力，使自身利润保持在较好的水平。且随着国民可支配收入的持续增长，消费者对产品品质要求进一步提高，扑克牌作为低值易耗品，价格敏感度相对较低，高端扑克牌对于低质量扑克牌的替代效应将更加明显，低端扑克牌市场份额将逐步萎缩，落后产能也将进一步被淘汰。在我国环保逐步趋严的态势下，小微型扑克牌生产企业将无力支持环保设备的投入，而无法满足高质量扑克牌生产及环保排放要求的企业将逐步退出市场。面对扑克牌市场逐步释放的市场空间，以姚记为首的高端扑克牌制造商正努力扩大自身生产规模以满足市场需求，市场集中度也进一步向着大型生产企业聚拢。
（三）互联网创新营销行业
公司互联网创新营销板块以信息流广告为主，构建了覆盖数据分析、效果营销、效果优化、短视频内容生产的互联网营销全链条，为品牌客户提供在线营销解决方案。信息流广告业务以短视频效果广告为核心，以技术和数据驱动流量运营。公司开展信息流广告业务的模式包括获取用户流量、广告素材制作及广告效果优化，达到在短视频媒体上的精准投放。公司结合CPC（每次点击成本）、CPM（每千次展示成本）计量结算方式向广告客户收取费用。公司向媒体流量供应商获取用户流量用于在线投放广告，并主要根据相同机制支付流量购买成本。信息流广告的盈利来源于广告客户收入与媒体流量采买成本差。
报告期内，公司在巩固国内数字营销业务的基础上，布局出海营销业务，帮助中国企业开拓海外市场，公司致力于成为具有境内外整合营销服务能力的企业集团。公司客户主要为网络服务、游戏、互联网金融、电商、快消等行业头部公司，为客户提供策划营销、创意设计、品牌传播、内容制作一体化整合营销服务，在运营、技术等方面具有较强的市场竞争优势。公司具备一支专业的视频制作团队，搭建了丰富多样的自有拍摄场景，拥有丰富的短视频制作经验，满足客户的具体需求进行批量的高品质广告内容创作，并基于大数据的精准营销提升广告投放回报率。
互联网新媒体营销服务是以互联网（包括移动互联网）为基础，利用网络媒体来实现营销目标的新型市场营销方式，受到互联网行业和广告行业、广告内容所涉及行业的监管部门等多重监管。2021年9月1日，《中华人民共和国数据安全法》、《网络产品安全漏洞管理规定》、《关键信息基础设施安全保护条例》正式施行，同时《中华人民共和国个人信息保护法》自2021年11月1日起施行。一系列法律法规的出台有利于规范互联网行业发展，保护网络产品和重要网络系统的安全稳定运行。根据中国互联网络信息中心（CNNIC）发布的第49次《中国互联网络发展状况统计报告》：截至2021年12月，中国网民规模达10.32亿，较2020年12月增长4,296万，互联网普及率达73.0%。数字创意产业、数字营销服务领域的发展也得到了国家的全面支持，国务院、国家市场监督管理总局等机构相继发布扶持政策和产业规划，加快了行业技术创新，引领行业健康有序的发展。2022上半年全国广告市场面临严峻的考验，根据CTR媒介智讯的数据显示，2022年1-5月广告市场花费同比减少12.3%。但伴随着疫情常态化管控，5月广告市场花费环比上涨9.5%，广告市场有望重焕活力。虽然短期行业受疫情影响面临挑战，但长期趋势向好。疫情反复对广告主的营销投放决策产生深刻影响，叠加近年来各行各业兴起的数字化浪潮，数字媒体推广方式与手段越来越获得广告主的青睐与认可，广告主倾向于灵活、反馈可量化、摆脱线下限制的数字化营销。对数字营销行业来说，随着web3.0的到来、AI技术的日渐成熟以及深入应用，促使更多创新性应用成为可能，进而加速营销的多元化场景，如新的营销内容、呈现方式、交互方式及价值创造方式等，数字营销行业创新迭代速度将不断加快，行业有望迎来新的发展浪潮。
二、核心竞争力分析
公司通过多年的积累沉淀，在品牌建设、技术研发创新、数据分析与精准运营、人才团队等方面形成了自身的综合优势。
1、品牌优势、业务协同优势以及独特的渠道优势
公司“姚记”扑克牌是全国扑克知名品牌，拥有大量“姚记”的用户粉丝群体，公司通过以“第55张扑克牌”为广告媒体推广移动游戏业务产品，并结合移动游戏业务的互联网优势和扑克牌业务独特的渠道优势，以全方位、立体式品牌营销为核心，形成线上与线下用户相互导向的良性互动，充分发挥了线上线下业务协同效应，拓宽了双方业务上的销售渠道，提升了整体品牌影响力，更迎合了品牌消费主体年轻化的趋势和年轻消费群体的移动互联网消费习惯，从而进一步提升产品的综合竞争力，实现公司整体经营业绩的增长和盈利能力的提升。
2、研发、技术、规模、品质优势
移动游戏业务方面，公司致力于在线休闲游戏的研发、发行和运营，拥有一支经验丰富、高执行力的游戏团队，研发人员对游戏的设计架构和发行运营推广等具备丰富的实践经验，掌握游戏研发相关核心技术，且具有优秀的创意基因，确保了产品的生命线延展能力及游戏内容的持续生产能力，在细分行业内有一定的影响力。公司高度重视技术创新和产品研发，营造鼓励创造和创新的文化氛围，以市场需求和用户体验为导向，坚持“聚焦精品，研运一体化”的模式。一方面，公司对现有的移动游戏产品进行迭代升级，提升游戏表现力和玩家体验，延长产品的生命周期，提高玩家的忠诚度；另一方面，公司打造工作室形式，持续开发多款精品手机游戏打造产品矩阵，显著提升了公司产品的研发效率。
扑克牌制造业务方面，公司保持先进的生产技术水平、产品质量领先和市场规模优势。在生产上，公司是目前国内唯一实现全自动化生产的扑克牌制造企业，与合作厂家联手研发并持续改进专用机器设备和生产技术，掌握了高品质扑克牌生产所需的专用纸张规格，工艺技术优势明显，并完善了防窜货系统，取得降本增效提质的效果，同时也更符合环保的要求。在产品质量上，姚记扑克牌是“中国轻工质量信得过产品”，并培养了一批长期从事扑克牌生产的技术专家，率先使用高端专用纸张、专业上光技
术和环保油墨，产品厚实耐用，品质精美。在市场规模上，公司占据国内扑克牌行业较大的市场份额，是扑克牌行业的龙头。创新营销业务方面，公司具备丰富的投放经验和广泛的媒体资源，提高客户营销价值。首先，公司拥有多支强大的视频产出团队，能够针对不同品牌生产多样独特的创意内容，公司通过技术赋能运营，开发智能化系统后台对接媒体平台Marketing API，提高产出效率；其次，营销业务的核心成员来自4A广告公司和主流短视频媒体平台，深谙媒体投放逻辑和投放算法，对用户增长和品牌曝光拥有专业丰富的实操经验，有针对性地对广告物料、投放时段、目标人群、投放媒体、投放地域、人群拓展等方面进行优化，为客户提供整体优化方案；第三，公司覆盖了较为全面的主流短视频媒体平台，为客户提供整合营销服务，培养了一批行业头部矩阵客户。
3、精细化的运营及大数据分析能力
在移动游戏业务方面，公司通过数据分析系统建立了以数据为基础、以用户行为为导向的精细化市场营销和运营体系，及时收集游戏运营数据并进行精准分析和比对，评价游戏运营状况并制定最佳运营策略，以此不断推出高品质游戏内容，提供切实满足用户需求的游戏功能，并及时调整市场推广工作，优化营销渠道实现精准市场投放、为运营和市场决策提供支持，在提高用户流量变现能力的同时进一步扩大玩家数量，保证游戏体验和利润率。同时，公司利用自主运营平台的经验，注重运营与研发的结合，提高产品市场定位能力，有计划地针对细分市场领域进行定制开发，并加大布局海外市场，向海外输出更多优秀游戏产品，以丰富公司游戏产品和盈利模式。
在创新营销业务方面，公司组建了专业的视频制作团队，搭建了丰富多样的自有拍摄场景，拥有丰富的短视频制作经验，满足客户的具体需求进行批量的高品质广告内容创作，并以基于大数据的精准营销提升广告投放回报率，能够较好满足客户在互联网新媒体上的营销传播需求，赋能品牌影响力裂变。此外，搭建了私有化智能广告投放平台，通过与巨量引擎Marketing API的深度对接，实现了从广告到优化的全流程管理、报表优化分析、素材库搭建、项目流程化等功能，实现真正的技术驱动人效，全链赋能营销。
4、优质的人才团队优势
报告期内，公司持续加强人才梯队建设，优化组织架构，梳理公司中高端人才需求，并以内部培养与外部引进相结合的方式补充优秀人才，进一步提升公司研发及管理水平，增强公司核心竞争力。扑克牌业务板块，技术趋向成熟，主要以内部培养人才为主；移动游戏业务板块，主要管理层和核心骨干引进于国内外知名游戏运营商、开发商、互联网公司等，拥有较强的技术开发能力和丰富的市场运营经验，在游戏业务整体规划和布局方面具备前瞻性，能够准确把握市场机遇并有效付诸实施；创新营销业务板块，公司拥有行业领先的广告效果优化团队，具备丰富的移动互联网营销经验，帮助客户制定基于目标用户的整体优化策略，有针对性地对广告物料、投放时段、目标人群、投放媒体、投放地域、人群拓展等方面进行优化，为客户提供创新、高效、符合成本要求的整体优化方案。 公司的核心技术和管理团队，有着丰富的专业知识与多年的行业经验，结构稳定。公司不断完善长效激励机制，吸引和留住核心人才，为公司持续发展奠定扎实的基础。同时，公司不断完善内部培训体系，实现行业及公司内部知识、资源的共享，既全面强化了公司业务团队对行业信息的敏感度和专业度，也助力公司职能部门赋能业务团队，保障业务合规、经营规范和生产效率。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 1,898,459,875.05 | 1,995,074,099.94 | -4.84% | |
| 营业成本 | 1,170,630,174.39 | 1,179,975,799.67 | -0.79% | |
| 销售费用 | 326,554,932.82 | 245,188,627.21 | 33.19% | 报告期游戏板块业务推广费上升所致。 |
| 管理费用 | 97,921,484.42 | 95,006,210.74 | 3.07% | |
| 财务费用 | 2,700,969.55 | 13,143,264.90 | -79.45% | 报告期利息支出减少，及美元汇率波动所产生的汇兑收益所致。 |
| 所得税费用 | 38,797,929.90 | 47,781,712.44 | -18.80% | |
| 研发投入 | 115,245,846.39 | 87,962,425.17 | 31.02% | 报告期内公司不断优化研发团队，加大投入，以不断提高产品的创新迭代。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 176,660,692.10 | 201,444,576.34 | -12.30% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -111,294,352.43 | -76,351,838.20 | 45.77% | 上年同期收回投资现金流入所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -34,524,816.22 | -302,371,336.68 | -88.58% | 报告期分配股利尚未支付所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 36,421,243.62 | -179,030,577.05 | -120.34% | 报告期投资活动净流入和筹资活动净流出减少所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,898,459,875.05 | 100% | 1,995,074,099.94 | 100% | -4.84% |
| 分行业 | |||||
| 文教体育用品 | 567,625,959.95 | 29.90% | 523,008,999.97 | 26.22% | 8.53% |
| 软件 | 583,216,626.91 | 30.72% | 639,909,177.20 | 32.07% | -8.86% |
| 互联网营销 | 712,502,698.09 | 37.53% | 803,534,272.55 | 40.28% | -11.33% |
| 其他业务收入 | 35,114,590.10 | 1.85% | 28,621,650.22 | 1.43% | 22.69% |
| 分产品 | |||||
| 扑克牌 | 567,625,959.95 | 29.90% | 523,008,999.97 | 26.22% | 8.53% |
| 游戏 | 583,216,626.91 | 30.72% | 639,909,177.20 | 32.07% | -8.86% |
| 数字营销 | 712,502,698.09 | 37.53% | 803,534,272.55 | 40.28% | -11.33% |
| 其他业务收入 | 35,114,590.10 | 1.85% | 28,621,650.22 | 1.43% | 22.69% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 1,831,640,978.58 | 96.48% | 1,923,974,561.77 | 96.44% | -4.70% |
| 国外 | 66,818,896.47 | 3.52% | 71,099,538.17 | 3.56% | -8.64% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 文教体育用品 | 567,625,959.95 | 441,914,952.71 | 22.15% | 8.53% | 13.51% | -3.41% |
| 软件 | 583,216,626.91 | 22,389,695.96 | 96.16% | -8.86% | 50.55% | -1.52% |
| 互联网营销 | 712,502,698.09 | 683,131,327.71 | 4.12% | -11.33% | -10.53% | -0.86% |
| 分产品 | ||||||
| 扑克牌 | 567,625,959.95 | 441,914,952.71 | 22.15% | 8.53% | 13.51% | -3.41% |
| 游戏 | 583,216,626.91 | 22,389,695.96 | 96.16% | -8.86% | 50.55% | -1.52% |
| 数字营销 | 712,502,698.09 | 683,131,327.71 | 4.12% | -11.33% | -10.53% | -0.86% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 1,831,640,978.58 | 1,138,218,071.16 | 37.86% | -4.80% | -3.33% | -0.94% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 其他收益 | 18,083,561.04 | 9.65% | 主要系取得的政府补助 | 预计2022年将继续取得相关政府补助，金额尚无法确定。 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 650,942,862.03 | 15.69% | 582,156,738.52 | 14.63% | 1.06% | 报告期内现金流量净增加引起的货币资金余额增加。 |
| 应收账款 | 389,175,855.55 | 9.38% | 322,728,938.69 | 8.11% | 1.27% | 报告期末互联网营销板块收入较去年末增加引起的应收账款余额增加。 |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | ||
| 存货 | 280,766,792. | 6.77% | 317,524,029. | 7.98% | -1.21% | 报告期末库存 |
| 43 | 71 | 商品余额减少所致。 | ||||
| 投资性房地产 | 51,828,825.41 | 1.25% | 53,047,485.41 | 1.33% | -0.08% | |
| 长期股权投资 | 90,833,465.08 | 2.19% | 21,934,066.42 | 0.55% | 1.64% | 报告期新增权益法核算的长期股权投资上海璐到粗企业咨询管理有限公司所致。 |
| 固定资产 | 380,870,136.75 | 9.18% | 389,831,809.75 | 9.80% | -0.62% | |
| 在建工程 | 43,787,289.11 | 1.06% | 34,419,317.85 | 0.86% | 0.20% | |
| 使用权资产 | 44,204,515.33 | 1.07% | 49,581,398.95 | 1.25% | -0.18% | |
| 短期借款 | 458,320,677.80 | 11.05% | 408,161,759.46 | 10.26% | 0.79% | |
| 合同负债 | 45,183,924.13 | 1.09% | 54,943,461.79 | 1.38% | -0.29% | |
| 长期借款 | 0.00% | 55,074,784.72 | 1.38% | -1.38% | 报告期末长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致。 | |
| 租赁负债 | 32,289,485.53 | 0.78% | 37,003,063.20 | 0.93% | -0.15% | |
| 一年内到期的非流动负债 | 173,341,928.38 | 4.18% | 251,518,836.98 | 6.32% | -2.14% | 报告期末一年内到期的长期借款和长期应付款余额减少所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 3.其他债权投资 | 16,135,542.61 | 106,616,185.10 | 90,082,388.55 | -16,715,542.61 | 15,953,796.55 | |||
| 4.其他权益工具投资 | 661,242,407.40 | 3,750,000.00 | 0.00 | 664,992,407.40 | ||||
| 金融资产小计 | 677,377,950.01 | 110,366,185.10 | 90,082,388.55 | -16,715,54 | 680,946,203.95 | |||
| 2.61 | ||||||||
| 上述合计 | 677,377,950.01 | 110,366,185.10 | 90,082,388.55 | -16,715,542.61 | 680,946,203.95 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 123,365,318.35 | 银行承兑汇票保证金、信用证保证金 |
| 应收款项融资-应收票据 | 10,276,362.90 | 质押银行 |
| 合计 | 133,641,681.25 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 88,420,935.76 | 34,338,704.49 | 157.50% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 上海璐到粗企业咨询管理有限公司 | 卡牌发行、卡牌交易平台 | 其他 | 68,958,333.00 | 38.14% | 自有 | 王超奇、朱轶来 | 30年 | 商业 | 已办理完成工商注册手续 | -168,343.48 | 否 | |||
| 合计 | -- | -- | 68,958,3 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -168, | -- | -- | -- |
| 33.00 | 343.48 |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 启东姚记扑克实业有限公司 | 子公司 | 扑克牌制造 | 142,243,606.00 | 781,935,475.24 | 439,780,013.04 | 500,873,198.48 | 23,348,770.27 | 17,392,947.68 |
| 浙江万盛达扑克有限公司 | 子公司 | 扑克牌制造 | 66,670,000.00 | 361,508,414.77 | 211,599,020.21 | 197,969,341.54 | 20,689,788.25 | 15,977,863.80 |
| 上海成蹊信息科技有限公司 | 子公司 | 游戏业 | 1,000,000.00 | 479,481,287.83 | 389,144,302.60 | 522,161,157.13 | 103,444,964.67 | 84,258,098.39 |
| 大鱼竞技（北京）网络科技有限公司 | 子公司 | 游戏业 | 3,157,900.00 | 155,806,619.33 | 141,768,077.09 | 57,673,205.85 | 20,747,818.26 | 18,622,896.63 |
| 上海芦鸣网络科技有限公司 | 子公司 | 互联网广告 | 13,691,100.00 | 373,258,854.24 | 149,660,280.07 | 844,220,161.08 | 10,395,026.61 | 10,316,220.60 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 飞浔网络公司 | 新设 | 无重大影响 |
| 西亭文化公司 | 收购 | 无重大影响 |
| 翊星能量公司 | 收购 | 无重大影响 |
| 华盛新通公司 | 注销 | 无重大影响 |
| 拉萨硕通公司 | 注销 | 无重大影响 |
| 趣格文化公司 | 出售 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
1、上海成蹊信息科技有限公司，成立日期：2013年5月24日，经营范围：许可项目：网络文化经营；第二类增值电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；网络技术服务；广告设计、制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；电子产品销售；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；办公设备销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
2、启东姚记扑克实业有限公司，成立日期：2006年12月8日，经营范围：扑克牌、纸盒(除印刷)制造、销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需原辅料(国家有专项规定的除外)、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品和技术除外)，经营进料加工及“三来一补”业务；旅游纪念品开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
3、大鱼竞技（北京）网络科技有限公司，成立日期：2016年7月6日。经营范围：技术推广服务；软件开发；计算机系统服务；产品设计。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
4、上海芦鸣网络科技有限公司，成立日期：2017年12月15日，经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），市场营销策划，企业形象策划，办公服务，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），信息系统集成服务，广告设计、制作、代理，广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
5、浙江万盛达扑克有限公司，成立日期：2004年5月24日，经营范围：扑克、玩具、纸制品制造、销售，广告设计制作，包装装潢、其他印刷品印刷；货物及技术进出口业务。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
公司高度重视经营风险、业务风险和财务风险，积极采取措施应对风险。
1、移动互联网游戏业务
（1）政策监管风险
网络游戏受到国家工业和信息化部、文化和国家新闻出版署等部门的监管，游戏产品的发行、运营需获得相关部门的审批通过和许可。随着监管部门对网络游戏行业监管力度的持续加强，未来网络游戏相关业务资质及许可门槛可能进一步提高。若公司研发的游戏最终未能获批通过，将会给公司经营带来不利影响。在游戏产品的运营过程中，若公司未能及时适应不断变化的行业监管政策，或对监管法规理解存在偏差，则可能面临行政处罚风险。同时，在处理、储存及使用个人资料及其他数据，需遵守有关隐私权的政府法规及其他法律责任，若公司实际上或被认为未能遵守该责任，将影响游戏业务经营。
应对措施：公司将密切关注行业监管政策的变化，研判分析行业监管趋势和潜在监管风险，严格按照相关法规、政策要求进行自我约束及合规经营，尊重并保护游戏玩家的隐私权。
（2）市场竞争风险
随着网络游戏市场的快速发展，行业竞争日趋激烈，游戏产品大量增加。如果公司不能及时响应市场变化，快速组织并调动资源持续不断地进行新游戏和新技术的研发，或公司不能精准把握市场需求，研发的新游戏和新技术与市场需求出现偏差，将降低公司竞争优势，行业地位、市场份额可能下降，对未来业绩的持续增长产生不利影响，公司面临持续开发新游戏、新技术的风险。同时，移动网络游戏本身具有生命周期，若公司不能及时对现有游戏进行更新、客户维护、版本升级和持续的市场推广，或玩家偏好发生了变化，则公司已上线运营的游戏收入将下降，公司将面临现有游戏盈利能力下降的风险。
应对措施：公司重视游戏和技术的研发创新，坚持加大研发力度，聚焦精品战略，研判分析移动游戏行业的市场需求，为玩家带来更好的游戏体验，增强游戏产品的市场竞争力。同时，公司数个游戏工作室均有序开展新产品的研发计划，为公司后续业务发展提供潜在的动力。
（3）网络安全风险
移动游戏业务是以互联网作为基础，互联网的开放性特点容易导致因网络基础设施故障、软件漏洞、电力供应、自然灾害、甚至网络黑客恶意攻击等因素引起故障，干扰互联网的正常运营和信息安全。由于上述原因导致玩家的财产损失，降低玩家体验，影响公司信誉，从而给公司业绩带来负面影响。
应对措施：公司外部采购云服务，供应商为市场头部云服务提供商。公司加强对网络安全和信息安全漏洞的排查，防范网络安全问题，修复软件漏洞，防止黑客恶意攻击，坚决打击私服外挂等损害游戏玩家的非法行为。
（4）知识产权保护风险
公司从事扑克牌生产、移动游戏的研发可能产生专利、商标、计算机软件著作权等知识产权。虽然公司严密采取申请无形资产证书、代码分区隔离、内部权限控制、员工签署保密协议和竞业限制协议等保护措施。但是，考虑到知识产权的特殊性，仍不排除第三方可能会侵犯公司知识产权，对公司的正常生产经营造成负面影响。如果公司保护自有知识产权不到位，可能会导致恶意竞争，公司扑克牌品牌形象受损、游戏玩家流失，对公司业绩产生不利影响。同时，公司在自主研发互联网游戏产品的过程中可能会因为公司内部控制出现不足，或调查流程出现失误，或公司员工对于知识产权的理解出现偏差，而导致面临第三方提出侵犯他人知识产权诉讼的风险。若公司产品进一步被有权机关认定为侵犯他人知识产权，则可能导致公司承担相应的侵权责任，且必须对原有产品进行修改或调整，甚至可能导致公司产品下架，从而对公司经营业绩产生不利影响。
应对措施：公司具有专业的法务团队，对公司专利、游戏研发、运营等领域的知识产权进行政策和市场研究，积极维护公司的知识产权，同时防止侵犯他人的知识产权，避免法律或诉讼风险。
（5）依靠第三方分发渠道发行游戏的风险
公司借助国内主要的应用分发及运营平台，给游戏产品带来巨大的流量和收入，进而提升游戏产品的知名度和盈利能力。假如未能与足够的分发渠道维持关系或该等渠道于互联网用户中失去人气，公司的业务及经营业绩可能会受到重大不利影响。
应对措施：公司科学管理分发渠道，维护好与国内主要应用分发和运营平台的关系。
（6）海外市场风险
公司存在海外游戏发行运营业务。由于各个国家的文化和市场环境、法律法规监管政策情况不尽相同，玩家喜好也有差异。如果公司推出的游戏产品无法满足海外用户的喜好，或市场推广不符合当地的市场环境，可能导致公司无法获得理想的收益。同时，各个国家或地区的政策、法律、税务等存在差异，如果对当地的法律法规了解不全面，可能会面临海外经营活动无法满足当地监管要求的情况，从而可能会使公司遭受损失。
应对措施：公司分析海外市场的文化差异和法律法规差异，关注宏观环境和经济发展、行业政策变化，及时跟踪分析海外市场的监管政策风险和市场风险，研发精品游戏，增强海外业务的市场竞争能力。
2、扑克牌业务
公司主要将面临原材料价格波动风险、原材料供应商相对单一风险、所处行业政策风险等。
（1）原材料供应和价格波动风险
扑克牌生产的原材料包括专用纸、油墨。公司拥有与合作厂家联手研发并持续改进提升的扑克牌生产专用机器设备，掌握了高品质扑克生产所需的扑克牌专用纸应具备的纸张规格。但是，公司从上海晨鸣浆纸销售有限公司的纸张采购比例较大，虽然公司与原材料供应商保持相对稳定和良好的工作关系，如果原材料供应商经营不善或者出现其他经营问题，将会影响到公司原材料供应。同时，如果原材料价格上升，将对扑克牌盈利能力产生影响。
应对措施：公司采取了各项措施应对过度依赖单一供应商的风险，主要包括：与晨鸣纸业双方签订的购销合同中具有排他性条款，约定晨鸣纸业生产的扑克牌卡纸产品在合同期内不得销售给其他用户。公司与晨鸣纸业长期以来的合作关系良好，并且中国作为造纸大国，国内拥有先进工艺技术的大型造纸企业数量众多，在公司提供扑克牌专用纸纸张规格的基础上，该类纸张的生产供应不受特定厂商限制。
（2）行业政策风险
公司扑克牌生产和销售受到文化部门的监管，如果对扑克牌娱乐方式的监管政策发生变更，影响居民扑克牌的休闲娱乐方式，以及对扑克牌生产的行业政策产生变化，将影响公司业务经营。
应对措施：公司将密切关注宏观经济环境、产业发展政策以及行业发展动态，不断创新，加强核心竞争力和抗风险能力。
3、互联网创新营销业务
（1）媒体流量供应商较为集中的风险
公司媒体流量供应商包括字节跳动、快手、广点通等，其中，字节跳动是公司媒体流量主要供应商，公司对字节跳动存在一定依赖。由于公司与字节跳动签署的合作协议中存在字节跳动终止合作的相关条款，存在被字节跳动取消平台合作资质的可能性，将对公司业务经营产生不利影响。此外，如字节跳动受行业政策、经营情况、经营政策和代理商政策变更，或者媒体的经营状况发生较大变动，或对公司业绩产生一定的影响。
应对措施：公司严格遵守主要媒体平台制定的广告投放政策，诚信履行与主要媒体平台的相关合作协议，对广告投放等环节制定了相关操作规范，尽量避免因为业务层面的违规操作被主要媒体平台或其代理商终止合作的风险。公司与现有媒体流量供应商维持良好合作关系，并积极拓展更多媒体供应商。
（2）信用风险管理
公司的信贷风险主要来自贸易应收款项、计入预付款项、其他应收款项及其他资产的金融资产以及银行现金存款。
应对措施：1）公司由总经理、财务总监、销售负责人及风险控制主管联合控制信用风险，设计风险管理架构及策略、检讨及监察风险管理政策的实施情况、识别风险、批准交易限额及信贷限额，以及因应变动更新风险管理政策；2）公司在与客户签约前，对客户进行调查和信用核查程序，以确定潜在客户的背景；3）公司对潜在客户进行信贷评估，潜在客户需要满足公司的信用政策要求；4）公司密切监察应收款项的变动水平并制定动态投放调整策略，并于公司预见客户可能违反其责任时采取适当行动以收回或尽量减低损失；5）公司就授予客户的交易限额及信贷期制定信用政策，并进行持续修订和完善。
（3）网络监管政策的风险
随着国内网络监管政策不断更新完善，或对互联网营销行业主要参与方提出更高的运营要求和合规挑战。另外，中国短视频内容制作市场受相对严格的监管，短视频不得与公共利益、社会公德或文化传统相抵触。新市场进入者通常缺乏相关监管知识及专家，并可能因有关违规而被罚款。公司存在海外营销推广业务。由于各个国家的文化和市场环境、法律法规监管政策情况不尽相同，短视频用户的偏好有差异。如果公司的效果广告推广不符合当地的市场环境，可能导致公司无法获得理想的收益。同时，各个国家或地区的政策、法律、税务等存在差异，如果对当地的法律法规了解不全面，可能会面临海外经营活动无法满足当地监管要求的情况，从而可能会使公司遭受损失。应对措施：公司在互联网营销行业深耕多年，密切关注行业政策的变化，也不断加强营销团队对相关政策法规的学习与培训，适应行业发展，同时及时跟踪分析海外市场的监管政策风险和市场风险，完善短视频数字营销运营。公司制定广告审查管理制度，具体如下：1）广告主资质审查：广告主全称、地址以及有效联系方式等信息建立客户档案；若法律规定需要进行前置审批、备案或其他法定程序，审查广告主是否提供已履行完毕相应程序的证明。2）广告内容以及表现形式的审查：广告内容的范围包括但不限于产品本身、产品链接、产品素材等所有待投放的广告内容。若发现违反则会根据实际情况，不予投放或者与广告主沟通修改。公司上述广告审查管理制度符合《互联网广告管理暂行办法》等我国相关法律、规范性文件的规定。
（4）市场竞争激烈的风险
目前互联网营销行业集中度低，主流视频媒体平台近几年通过信息流广告进行商业变现，增长迅速，营销体量大，与其合作的代理商较多，公司作为代理商之一面临激烈的市场竞争。
应对措施：公司将持续获取优质客户、引进优秀人才、扩大业务规模和增强资本实力，力争在竞争中占据优势。
4、核心人才流失的风险
公司主要资源是核心管理人员和核心技术人员，管理团队和研发团队在行业内均从业多年，具有较强的产品开发、创新和运营能力，拥有丰富的市场开拓、客户服务、运营维护经验和稳定的渠道资源，保持较为稳定的优秀核心人员团队是公司取得成功的关键因素之一。若公司的发展和人才政策无法持续吸引和保留发展所需的管理及技术人才，则将对公司经营造成不利影响。
应对措施：高度重视专业人才的培养和挖掘，并通过长期的沟通协作，为员工搭建文化创意、技术创新的良性互动平台，并制定富有竞争力的薪酬福利体系与员工培训学习体系，不断提升现有管理团队的素养，适时引进外部高端人才，积极应对规模扩张带来的挑战。同时公司实施股权激励计划，将公司利益与员工利益结合，保持核心技术队伍的稳定。
5、对外投资风险
公司为寻求新的利润增长点，通过产业并购及财务投资等形式，取得标的公司的股权，存在战略决策风险、投资标的业绩不达预期风险、商誉减值风险，以及投资完成后的整合过程中存在管理经营风险、文化融合风险等，并导致无法实现协同效应的风险。
应对措施：公司将谨慎投资，加强企业自身体制、机制、经营管理方面的风险防范，加强对子公司的管理，进一步完善企业内部结构，提高企业管理水平。收购完成后上市公司负责对各项业务进行统一的战略规划和资源调配，以更好地发挥各业务板块的协同效应。同时，公司关注业务经营风险，防范财务风险，严格遵守企业会计准则和会计政策，每年实施商誉减值测试和资产减值测试，确保公司资产的准确、完整、真实。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 27.05% | 2022年06月21日 | 2022年06月22日 | 《2021年年度股东大会决议公告》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2021年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
（一）2018年股票期权与限制性股票激励计划
（1）公司2018年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分的限制性股票已全部经公司董事会审议解除限售条件成就，并已经办理上市流通手续，符合解除限售的激励对象5名，累计解除限制性股票数量60万股。
（2）公司2018年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分的限制性股票已全部经公司董事会审议解除限售条件成就，并已经办理上市流通手续，符合解除限售的激励对象2名，累计解除限制性股票数量44万股。
（3）公司2018年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分的股票期权已全部经公司董事会审议行权条件成就。截至2022年上半年末，员工已经行权总计565.88万股。
（4）公司2018年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分的股票期权已全部经公司董事会审议行权条件成就，3名激励对象行权资格合法、有效，累计可行权的股票数量为134万份。截至2022年上半年末，激励对象已行权133.71万股。
（二）2019年股票期权激励计划
公司“2019年股票期权激励计划”第一个行权期、第二个行权期的行权条件均已成就。第一个行权期内可行权数量125.1万份，公司于2020年度实际集中行权125.1万份，行权价格为10.43元/股。由于本次激励计划的股份来源为公司从二级市场回购的本公司A 股普通股股票，第一个行权期内125.1万份股票于2020年9月16日上市流通。第二个行权期内可行权数量122.10万份，行权价格调整为9.93元/股，2021年度公司集中统一行权数量110.10万份，本次行权的股票来源是公司从二级市场回购的本公司A股普通股股票，110.10万股股票于2021年9月13日上市流通。报告期内，2019年股票期权激励计划尚处于第三个等待期。
（三）2020年第一期股票期权激励计划
（1）公司2020年股票期权激励计划首次授予部分股票期权第一个行权期行权条件已经成就，公司经第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第二十次会议审议通过了《关于2020年股票期权激励计划首次授予部分股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》，实际可行权期为2021年5月27日至2022年5月10日。截至2022年上半年末，激励对象累计自主行权合计15.43万份，到期未行权127.82万份，有效期内剩余的股票期权数量为334.25万份。
（2）2022年5月30日，公司召开第五届董事会第三十二次会议审议通过了《关于注销已过行权期但尚未行权的股票期权的议案》，公司需注销第一个行权期到期尚未行权的股票期权127.82万份，报告期内公司已经办理完成注销手续。
（3）报告期内，公司2020年股票期权激励计划首次授予部分股票期权第二个行权期的行权条件已成就，2022年4月28日，公司召开第五届董事会第三十一次会议和第五届监事会第三十次会议审议通过了《关于注销2020年股票期权激励计划中部分股票期权的议案》和《关于2020年股票期权激励计划首次授予部分股票期权第二个行权期行权条件成就的议案》，同意符合行权条件的68名激励对象行权
143.25万份股票期权。同意注销离职的原激励对象已经获授但尚未达到行权条件的20万份股票期权。目前处于第二个行权期内，行权价格27.30元每股，截至报告期末第二个行权期尚未行权。
（4）公司2020年股票期权激励计划预留授予部分股票期权130万份经第五届董事会第十九次会议审议通过了取消。
（四）2020年第二期股权激励计划
（1）公司2020年第二期股权激励计划授予股票期权采取自主行权模式，第一个行权期实际可行权期为2021年11月5日至2022年8月19日。第一个可行权期的40名激励对象合计可行权的股票数量为69.15万份，行权价格为34.28元/股。截至2022年上半年末，公司2020年第二期股权激励计划中股票期权行权数量为0。
（2）公司2020年第二期股权激励计划限制性股票第一个解除限售期的解除限售条件已经满足，1名激励对象解除限售的限制性股票的数量为4.50万股，上市流通日为2022年1月20日。
（3）公司2020年第二期股权激励计划限制性股票一名激励对象离职不具备激励资格，公司于2021年8月26日召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第二十四次会议审议通过了《关于调整2020年第二期股权激励计划限制性股票回购价格的议案》和《关于回购注销部分限制性股票的议案》，独立董事对此发表了独立意见。公司拟回购注销1名离职激励对象已获授但尚未解除限售的50,000股限制性股票，回购价格为16.90元/股。2021年9月15日，公司召开2021年第二次临时股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》。同日公司发布《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》，履行了债权人通知义务。公司于2022年2月份办理完成5万股限制性股票的注销手续。
（五）2020年第三期股票期权激励计划
公司2020年第三期股票期权激励计划于2021年1月14日完成期权授予并于2021年1月20日完成授予登记，授予人数217人，授予股票期权数量566.5万份。2022年4月28日，公司召开第五届董事会第三十一次会议和第五届监事会第三十次会议审议通过了《关于2020年第三期股票期权激励计划第一个行权期行权条件未成就及注销部分股票期权的议案》，鉴于2020年第三期股票期权激励计划中
公司2021年度净利润增长率未达到公司层面的业绩考核要求，公司决定对第一个行权期行权条件未成就的136.50万份股票期权进行注销，同时注销离职的原激励对象已经获授但尚未达到行权条件的
111.50万份股票期权，合计注销248.00万份股票期权。截至2022年上半年末，公司已经完成248.00万份股票期权的注销业务。公司本激励计划激励对象调整为164名，激励对象持有剩余有效的股票期权数量为318.50万份。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用报告期内，公司响应国家节能减排的政策号召，投入资金安装环保设备和节能设备以进一步改善对生产废气的治理和降低能源资源的消耗。
未披露其他环境信息的原因 公司及合并报表范围公司不属于重点排污单位。公司主营业务是游戏研发、扑克牌生产制造、数字营销，报告期内，公司及下属公司严格执行《中华人民共和国环境保护法》等有关环境保护的法律法规，注重环境保护，接受并配合环保部门的监督和检查，不存在因违反环境保护法律法规的行为和污染事故，未因违反环境保护相关法律法规而受到行政处罚。
二、社会责任情况
公司始终坚持以人为本，携手产业链合作伙伴，将履行社会责任和实现可持续发展的理念扎根于企业经营的点滴行动中，公司建立严格的质量管理体系，立足安全生产，促进员工的成长和发展，维护客户和用户的合法权益。报告期内，公司响应国家节能减排的政策号召，投入资金安装环保设备和节能设备以进一步改善对生产废气的治理和降低能源资源的消耗。公司积极回馈社会，2022上半年度合计对外捐赠204万现金用于扶贫、社会救助等慈善事业。此外，公司捐赠了一批防疫物资支援上海抗击疫情。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| VIVIDJOAN GAMES(SINGAPORE)PTE.LTD. | 受同一实际控制人控制 | 游戏发行 | 游戏分成收入 | 市场公允价 | 1,254.32 | 1,254.32 | 3.50% | 否 | 银行汇款 | 市场公允价格 | 2021年09月30日 | 2021-106号公告具体内容详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |
| 姚朔斌 | 公司控股股东 | 房屋租赁 | 上市公司及子公司承租姚朔斌名下办公房产 | 市场公允价 | 105元/每平方米/月，不包括物业费 | 57.04 | 5.92% | 122.17 | 否 | 银行汇款 | 市场公允价格 | 2022年04月26日 | 2022-017号公告具体内容详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cnin |
| fo.com.cn） | ||||||||||
| 合计 | -- | -- | 1,311.36 | -- | 122.17 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | |||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
公司全资孙公司甄乐（上海）网络科技有限公司（以下简称“甄乐科技”）的全资子公司 STORMAGE CO.,Limited（以下简称“STORMAGE”）拟与 VIVIDBOARD LIMITED（以下简称“VIVIDBOARD”）、JOANNEFUL LIMITED （以下简称“JOANNEFUL”）和 VIVIDJOAN HOLDING(SINGAPORE)PTE.LTD. （以下简称“VJ Holding”或“标的公司”）共同签署《关于 VIVIDJOAN HOLDING(SINGAPORE)PTE.LTD.之投资协议》，STORMAGE以自有资金现金收购 JOANNEFUL持有标的公司49%的股权，交易金额合计为575万美元；同时，STORMAGE以305万美元对标的公司进行增资，对应认购标的公司注
册资本25万美元。本次交易金额合计880万美元，交易完成后，STORMAGE合计持有标的公司59.2%股权，标的公司将成为公司纳入合并报表范围内的子公司。具体内容详见公司2022年5月31日在巨潮资讯网披露的《关于收购VIVIDJOAN
HOLDING(SINGAPORE)PTE.LTD.49%股权并对其增资暨关联交易的公告》（公告编号：2022-040）。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于收购VIVIDJOAN HOLDING (SINGAPORE) PTE.LTD.49%股权并对其增资暨关联交易的公告 | 2022年05月31日 | http://www.cninfo.com.cn（巨潮资讯网） |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
1）公司与上海松港资产管理有限公司签订厂房租赁合同及补充协议（以下简称“松港公司”）将公司嘉定区曹安公路部分闲置厂房24925平方米出租给松港公司，租赁期限五年，从2020年1月20日至2025年1月19日，第1-3年每年含税租金1075.95万元，第4年开始每年增长3.5%；后续公司收回了部分房产自用，由于新冠疫情影响双方协商后减免了部分租金，减免后2022年1-6月实际收取含税租金378.81万元；
2）公司与上海仪电（集团）有限公司签订《租赁合同》，公司将租用位于上海市徐汇区宜州路198号9号楼第1-8层（物业现场编号C1栋，含一层宜州路沿街展厅两间，以下称“租赁房屋”），租赁房屋建筑面积共计6134.98平方米，租赁期限5年即自2020年10月1日起至2025年9月30日止，免租期5个月，自2020年10月1日起至2020年11月30日止，及，自2021年10月1日起至2021年11月30日止，及，自2022年10月1日起至2022年10月31日止，合计租金5,660.87万元。同时，公司拟将租赁房屋的部分区域交由公司全资子公司、孙公司以及控股子公司使用，并由实际使用人各自承担对应面积的租赁费用，2022年1-6月含税租金548.62万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 启东姚记扑克实业有限公司 | 2020年02月20日 | 15,000 | 11,550 | 连带责任担保 | 2年 | 否 | 否 | |||
| 启东姚记扑克实业有限公司 | 2020年04月27日 | 5,000 | 连带责任担保 | 是 | 否 | |||||
| 启东姚记扑克实业有限公司 | 2020年04月27日 | 3,000 | 连带责任担保 | 是 | 否 | |||||
| 浙江万盛达扑克有限公司 | 2020年06月04日 | 8,000 | 6,536.82 | 连带责任担保 | 2年 | 否 | 否 | |||
| 启东姚记扑克实业有限公司 | 2020年08月14日 | 5,000 | 连带责任担保 | 2年 | 是 | 否 | ||||
| 上海芦鸣网络科技有限公司 | 2020年09月09日 | 2,000 | 连带责任担保 | 2年 | 是 | 否 | ||||
| 上海芦鸣网络科技有限公司 | 2020年09月09日 | 1,000 | 连带责任担保 | 是 | 否 | |||||
| 浙江万盛达扑克有限公司 | 2020年10月29日 | 6,000 | 4,900 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 否 | |||
| 上海芦鸣网络科技有限公司 | 2021年02月02日 | 4,000 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 否 | ||||
| 上海芦鸣网络科技有限公司 | 2021年03月29日 | 1,000 | 1,000 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 否 | |||
| 上海芦 | 2021年 | 3,000 | 连带责 | 3年 | 是 | 否 | ||||
| 鸣网络科技有限公司 | 03月29日 | 任担保 | ||||||||
| 上海芦鸣网络科技有限公司 | 2021年08月30日 | 5,000 | 连带责任担保 | 否 | 否 | |||||
| 上海芦鸣网络科技有限公司 | 2021年09月30日 | 5,000 | 100 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 否 | |||
| 上海姚记优品实业有限公司 | 2022年03月16日 | 500 | 500 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 否 | |||
| 上海芦鸣网络科技有限公司 | 2022年04月29日 | 3,000 | 3,000 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 否 | |||
| 上海芦鸣网络科技有限公司 | 2022年04月29日 | 3,000 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 否 | ||||
| 上海芦鸣网络科技有限公司 | 2022年05月30日 | 4,000 | 4,000 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 否 | |||
| 上海芦鸣网络科技有限公司 | 2022年05月30日 | 3,000 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 13,500 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 24,164.6 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 57,500 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 31,586.82 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海荟知信息科技有限公司 | 2021年12月15日 | 15,000 | 2,000 | 2年 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 3,000 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 15,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 2,000 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计 | 13,500 | 报告期内担保实际发生额合计 | 27,164.6 | |||||||
| （A1+B1+C1） | （A2+B2+C2） | ||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 72,500 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 33,586.82 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 13.22% | ||
| 其中： | |||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 500 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 500 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明公司不存在提供复合方式的担保。
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、2022年3月17日，公司披露了《关于调整公开发行可转换公司债券方案及系列文件修订说明的公告》；
2、2022年4月2日，公司披露了《关于公开发行可转换公司债券获得中国证监会受理的公告》；
3、2022年5月12日，公司披露了《关于〈中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书〉之反馈意见回复的公告》。以上披露索引：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 79,007,428 | 19.53% | 0 | 0 | 0 | -298,600 | -298,600 | 78,708,828 | 19.41% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 53,468,239 | 13.22% | 0 | 0 | 0 | -53,175,289 | -53,175,289 | 292,950 | 0.07% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 53,468,239 | 13.22% | 0 | 0 | 0 | -53,175,289 | -53,175,289 | 292,950 | 0.07% |
| 4、外资持股 | 25,539,189 | 6.31% | 0 | 0 | 0 | 52,876,689 | 52,876,689 | 78,415,878 | 19.34% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 25,539,189 | 6.31% | 0 | 0 | 0 | 52,876,689 | 52,876,689 | 78,415,878 | 19.34% |
| 二、无限售条件股份 | 325,482,259 | 80.47% | 1,069,700 | 0 | 0 | 248,600 | 1,318,300 | 326,800,559 | 80.59% |
| 1、人民币普通股 | 325,482,259 | 80.47% | 1,069,700 | 0 | 0 | 248,600 | 1,318,300 | 326,800,559 | 80.59% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 404,489,687 | 100.00% | 1,069,700 | 0 | 0 | -50,000 | 1,019,700 | 405,509,387 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
1、公司股权激励计划实施进展中部分期权行权条件成就，报告期内员工股票期权行权采取新增发A股方式，导致报告期内新增无限售流通股1,069,700股，公司股本新增1,069,700股。其中，公司“2018年股票期权与限制性股票激励计划”首次授予部分的股票期权在2022上半年度行权365,800股；公司“2018年股票期权与限制性股票激励计划”预留授予部分的股票期权在2022上半年度行权549,600股；公司2020年股票期权激励计划首次授予部分股票期权在2022年上半年行权154,300股。 2、报告期内，公司股权激励计划中解除限售的限制性股票221,000股，导致公司无限售条件流通股增加213,500股，高管锁定股增加7,500股，公司总股本不发生变动。其中，公司“2018年股票期权与限制性股票激励计划”预留授予部分的限制性股票第三个解除限售期解除限售的条件成就，2名激励对象解除限售限制性股票数量为17.6万股，本次解除限售的限制性股票的上市流通日为2022年6月8日。其中，公司2020年第二期股权激励计划限制性股票第一个解除限售期的解除限售条件已经满足，1名激励对象解除限售的限制性股票的数量为4.50万股（其中7,500股进入高管锁定股），上市流通日为2022年1月20日。
3、公司2020年第二期股权激励计划的激励对象离职，按照相关规定回购注销限制性股票5万股，2022年2月份办理完成注销手续，公司限售股减少5万股，总股本减少5万股。
4、报告期内，2022年度高管可转让额度调整，合计减少高管锁定股35,100股，公司无限售流通股增加35,100股，公司总股本不发生变动。
5、报告期内，公司实际控制人姚朔斌先生的国籍由中国籍变更为中国香港籍，其持有限售股的股份性质由境内自然人持股变更为境外自然人持股。股份变动的批准情况?适用 □不适用
1、公司股权激励员工期权行权条件成就议案已经过公司董事会、监事会审议。其中，公司“2018年股票期权与限制性股票激励计划”首次授予部分的股票期权第三个行权期的行权条件成就，公司于2021年8月26日召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第二十四次会议审议通过了该事项，36名激励对象合计可行权的股票数量为229.60万份，实际行权期限为2021年9月6日至2022年8月26日。具体内容详见2021年8月27日公司披露的《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分股票期权第二个行权期行权条件成就的公告》（公告编号：2021-085)。
2、公司股权激励员工期权行权条件成就议案已经过公司董事会、监事会审议。其中，公司“2018年股票期权与限制性股票激励计划”预留授予部分的股票期权第三个行权期的行权条件成就，公司于2022年4月28日召开第五届董事会第三十一次会议审议通过了《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分股票期权第三个行权期行权条件成就的议案》，3名激励对象合计可行权的股票数量为53.60万份，实际可行权期为2022年5月13日至2023年
3月13日。具体内容详见2022年4月30日公司披露的《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分股票期权第三个行权期行权条件成就的公告》（公告编号：2022-023)。
3、 公司股权激励员工期权行权条件成就议案已经过公司董事会、监事会审议。其中，公司“2020年股票期权激励计划”首次授予部分的股票期权第一个行权期的行权条件成就，公司于2021年5月12日召开第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第二十次会议审议通过了《关于2020年股票期权激励计划首次授予部分股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》，确定公司2020年股票期权激励计划首次授予部分股票期权第一个行权期的行权条件已成就，74名激励对象合计可行权的股票数量为149.25万份，实际可行权期为2021年5月27日至2022年5月10日。具体内容详见2021年5月13日公司披露的《关于2020年股票期权激励计划首次授予部分股票期权第一个行权期行权条件成就的公告》（公告编号：2021-061)。
4、公司“2018年股票期权与限制性股票激励计划”预留授予部分的限制性股票，第三个解除限售期解除限售的条件成就，2名激励对象解除限售限制性股票数量为17.6万股。公司于2022年5月30日召开第五届董事会第三十二次会议审议通过了《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分限制性股票第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》。
5、公司回购注销限制性股票经过公司董事会、股东大会审议批准。2021年8月26日，公司第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第二十四次会议审议通过了《关于调整2020年第二期股权激励计划限制性股票回购价格的议案》和《关于回购注销部分限制性股票的议案》，独立董事对此发表了独立意见。公司拟回购注销1名离职激励对象已获授但尚未解除限售的50,000股限制性股票，并调整回购价格为16.90元/股。2021年9月15日，公司召开2021年第二次临时股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》。同日公司发布《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》，履行了债权人通知义务。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 张云渊 | 50,000 | 50,000 | 0 | 0 | 股权激励授予限制性股票 | 2022年2月14日回购注销 |
| 姚朔斌 | 52,876,689 | 0 | 0 | 52,876,689 | 高管锁定股 | 每年首个交易日按25%解除限售 |
| 姚硕榆 | 25,539,189 | 0 | 0 | 25,539,189 | 高管锁定股 | 每年首个交易日按25%解除限售 |
| 唐霞芝 | 140,550 | 35,100 | 0 | 105,450 | 高管锁定股 | 每年首个交易日按25%解除 |
| 限售 | ||||||
| 梁美锋 | 150,000 | 37,500 | 0 | 112,500 | 股权激励授予限制性股票和高管锁定股 | 每年首个交易日按25%解除限售；自限制性股票首次授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月后的首个交易日起至限制性股票首次授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月内的最后一个交易日当日止，分别解锁授予数量的30%、30%和40%。 |
| 何朝军 | 88,000 | 88,000 | 0 | 0 | 股权激励授予限制性股票 | 2022年6月8日 |
| 卞大云 | 75,000 | 0 | 0 | 75,000 | 高管锁定股 | 每年首个交易日按25%解除限售 |
| 邹应方 | 88,000 | 88,000 | 0 | 0 | 股权激励授予限制性股票 | 2022年6月8日 |
| 合计 | 79,007,428 | 298,600 | 0 | 78,708,828 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 35,773 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 姚朔斌 | 境外自然人 | 17.39% | 70,502,252 | ０ | 52,876,689 | 17,625,563 | 质押 | 20,000,000 |
| 姚晓丽 | 境内自然人 | 13.13% | 53,224,352 | ０ | 0 | 53,224,352 | 质押 | 13,542,100 |
| 姚硕榆 | 境外自然人 | 8.40% | 34,052,252 | ０ | 25,539,189 | 8,513,063 | ||
| 姚文琛 | 境内自然人 | 6.86% | 27,798,813 | ０ | 0 | 27,798,813 | ||
| 李松 | 境内自然人 | 4.43% | 17,972,303 | 12,677,000 | 0 | 17,972,303 | ||
| 中国工商 | 其他 | 2.69% | 10,890,19 | 10,890,19 | 0 | 10,890,19 | ||
| 银行股份有限公司－富国创新科技混合型证券投资基金 | 4 | 4 | 4 | |||||
| 邱金兰 | 境内自然人 | 2.23% | 9,058,869 | ０ | 0 | 9,058,869 | ||
| 深圳市泰润海吉资产管理有限公司－泰润熹玥1号私募证券投资基金 | 其他 | 1.78% | 7,200,000 | ０ | 0 | 7,200,000 | ||
| 珠海阿巴马资产管理有限公司－阿巴马悦享红利28号私募证券投 资基金 | 其他 | 1.71% | 6,929,419 | ０ | 0 | 6,929,419 | ||
| 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元科新241号私募证券投资基金 | 其他 | 1.63% | 6,627,900 | ０ | 0 | 6,627,900 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中姚文琛先生及配偶邱金兰女士、长子姚朔斌先生、次子姚硕榆先生、女儿姚晓丽女士为本公司控股股东暨实际控制人，与深圳市泰润海吉资产管理有限公司—泰润熹玥 1 号私募证券投资基金、珠海阿巴马资产管理有限公司－阿巴马悦享红利28号私募证券投资基金、广州市玄元投资管理有限公司－玄元科新241号私募证券投资基金互为一致行动人关系，合计持有公司股份占总股本的 53.12%。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 姚晓丽 | 53,224,352 | 人民币普通股 | 53,224,352 | |||||
| 姚文琛 | 27,798,813 | 人民币普 | 27,798,81 | |||||
| 通股 | 3 | ||
| 李松 | 17,972,303 | 人民币普通股 | 17,972,303 |
| 姚朔斌 | 17,625,563 | 人民币普通股 | 17,625,563 |
| 中国工商银行股份有限公司－富国创新科技混合型证券投资基金 | 10,890,194 | 人民币普通股 | 10,890,194 |
| 邱金兰 | 9,058,869 | 人民币普通股 | 9,058,869 |
| 姚硕榆 | 8,513,063 | 人民币普通股 | 8,513,063 |
| 深圳市泰润海吉资产管理有限公司－泰润熹玥1号私募证券投资基金 | 7,200,000 | 人民币普通股 | 7,200,000 |
| 珠海阿巴马资产管理有限公司－阿巴马悦享红利28号私募证券投资基金 | 6,929,419 | 人民币普通股 | 6,929,419 |
| 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元科新241号私募证券投资基金 | 6,627,900 | 人民币普通股 | 6,627,900 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中姚文琛先生及配偶邱金兰女士、长子姚朔斌先生、次子姚硕榆先生、女儿姚晓丽女士为本公司控股股东暨实际控制人，与深圳市泰润海吉资产管理有限公司—泰润熹玥 1 号私募证券投资基金、珠海阿巴马资产管理有限公司－阿巴马悦享红利28号私募证券投资基金、广州市玄元投资管理有限公司－玄元科新241号私募证券投资基金互为一致行动人关系，合计持有公司股份占总股本的 53.12%。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 梁美锋 | 财务总监、副总经理 | 现任 | 150,000 | 0 | 37,500 | 112,500 | 150,000 | 0 | 112,500 |
| 合计 | -- | -- | 150,000 | 0 | 37,500 | 112,500 | 150,000 | 0 | 112,500 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：上海姚记科技股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 650,942,862.03 | 582,156,738.52 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 389,175,855.55 | 322,728,938.69 |
| 应收款项融资 | 15,953,796.55 | 16,135,542.61 |
| 预付款项 | 24,501,377.36 | 62,990,292.49 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 52,602,805.59 | 29,964,784.94 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 280,766,792.43 | 317,524,029.71 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 17,895,235.33 | 19,223,875.06 |
| 流动资产合计 | 1,431,838,724.84 | 1,350,724,202.02 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 90,833,465.08 | 21,934,066.42 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 664,992,407.40 | 661,242,407.40 |
| 投资性房地产 | 51,828,825.41 | 53,047,485.41 |
| 固定资产 | 380,870,136.75 | 389,831,809.75 |
| 在建工程 | 43,787,289.11 | 34,419,317.85 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 44,204,515.33 | 49,581,398.95 |
| 无形资产 | 69,241,124.57 | 70,846,734.65 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,255,391,867.07 | 1,246,750,562.81 |
| 长期待摊费用 | 18,869,407.46 | 16,591,892.49 |
| 递延所得税资产 | 97,354,647.20 | 84,260,580.89 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,717,373,685.38 | 2,628,506,256.62 |
| 资产总计 | 4,149,212,410.22 | 3,979,230,458.64 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 458,320,677.80 | 408,161,759.46 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 298,143,819.54 | 257,840,063.17 |
| 应付账款 | 171,516,287.72 | 107,860,518.54 |
| 预收款项 | 2,077,416.60 | 695,220.00 |
| 合同负债 | 45,183,924.13 | 54,943,461.79 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 42,965,380.91 | 75,383,970.15 |
| 应交税费 | 42,801,828.28 | 79,905,784.75 |
| 其他应付款 | 194,215,625.89 | 67,998,503.22 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 121,506,447.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 173,341,928.38 | 251,518,836.98 |
| 其他流动负债 | 3,794,002.05 | 4,196,504.78 |
| 流动负债合计 | 1,432,360,891.30 | 1,308,504,622.84 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 55,074,784.72 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 32,289,485.53 | 37,003,063.20 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 124,777,431.69 | 124,777,431.69 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 157,066,917.22 | 216,855,279.61 |
| 负债合计 | 1,589,427,808.52 | 1,525,359,902.45 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 405,509,387.00 | 404,439,687.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 58,719,199.71 | 37,366,646.04 |
| 减：库存股 | 14,711,327.88 | 16,376,087.88 |
| 其他综合收益 | 48,144.63 | 5,062.91 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 171,539,490.70 | 171,539,490.70 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,920,054,304.58 | 1,850,948,649.29 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,541,159,198.74 | 2,447,923,448.06 |
| 少数股东权益 | 18,625,402.96 | 5,947,108.13 |
| 所有者权益合计 | 2,559,784,601.70 | 2,453,870,556.19 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,149,212,410.22 | 3,979,230,458.64 |
法定代表人：姚朔斌 主管会计工作负责人：姚朔斌 会计机构负责人：梁美锋
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 104,913,484.88 | 115,286,212.13 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
| 应收账款 | 4,148,978.36 | 20,067,111.03 |
| 应收款项融资 | 15,470,402.80 | 16,135,542.61 |
| 预付款项 | 5,255,986.05 | 5,417,073.56 |
| 其他应收款 | 9,443,908.23 | 3,111,583.43 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 266,917.94 | 759,410.88 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 120,158.70 | |
| 流动资产合计 | 139,499,678.26 | 160,897,092.34 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,114,932,055.39 | 3,042,436,317.17 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 655,482,406.40 | 655,482,406.40 |
| 投资性房地产 | 29,318,041.30 | 30,003,547.96 |
| 固定资产 | 31,978,881.40 | 31,668,294.41 |
| 在建工程 | 3,159,829.33 | 2,328,904.61 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 11,265,629.71 | 12,955,474.21 |
| 无形资产 | 21,413,229.02 | 21,738,082.40 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,361,755.15 | 5,032,794.37 |
| 递延所得税资产 | 567,927.23 | 770,941.78 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 3,872,479,754.93 | 3,802,416,763.31 |
| 资产总计 | 4,011,979,433.19 | 3,963,313,855.65 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 213,177,805.57 | 180,210,374.90 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 174,363,819.54 | 118,236,863.17 |
| 应付账款 | 108,408,661.27 | 135,607,770.63 |
| 预收款项 | 566,316.50 | 132,840.00 |
| 合同负债 | 34,075,243.65 | 40,442,789.34 |
| 应付职工薪酬 | 3,465,575.42 | 9,288,899.73 |
| 应交税费 | 1,860,140.77 | 24,727,013.67 |
| 其他应付款 | 183,346,788.19 | 23,787,511.79 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 159,811,085.84 | 239,870,160.21 |
| 其他流动负债 | 4,429,781.69 | 5,252,452.05 |
| 流动负债合计 | 883,505,218.44 | 777,556,675.49 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 55,074,784.72 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 8,852,976.21 | 10,625,180.96 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 124,777,431.69 | 124,777,431.69 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 133,630,407.90 | 190,477,397.37 |
| 负债合计 | 1,017,135,626.34 | 968,034,072.86 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 405,509,387.00 | 404,439,687.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 616,992,340.84 | 599,938,732.91 |
| 减：库存股 | 14,711,327.88 | 16,376,087.88 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 266,818,174.65 | 266,818,174.65 |
| 未分配利润 | 1,720,235,232.24 | 1,740,459,276.11 |
| 所有者权益合计 | 2,994,843,806.85 | 2,995,279,782.79 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,011,979,433.19 | 3,963,313,855.65 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,898,459,875.05 | 1,995,074,099.94 |
| 其中：营业收入 | 1,898,459,875.05 | 1,995,074,099.94 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,720,667,627.96 | 1,630,431,189.31 |
| 其中：营业成本 | 1,170,630,174.39 | 1,179,975,799.67 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,614,220.39 | 9,154,861.62 |
| 销售费用 | 326,554,932.82 | 245,188,627.21 |
| 管理费用 | 97,921,484.42 | 95,006,210.74 |
| 研发费用 | 115,245,846.39 | 87,962,425.17 |
| 财务费用 | 2,700,969.55 | 13,143,264.90 |
| 其中：利息费用 | 10,472,353.55 | 13,737,484.36 |
| 利息收入 | 5,148,981.77 | 6,036,252.03 |
| 加：其他收益 | 18,083,561.04 | 55,801,963.53 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -4,492,063.54 | 14,957,678.24 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,680,673.36 | -6,021,316.48 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -14,019,998.80 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,532,525.11 | -4,276,832.96 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 418,797.29 | 12,443.92 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 189,270,016.77 | 417,118,164.56 |
| 加：营业外收入 | 161,225.93 | 29,792.56 |
| 减：营业外支出 | 2,084,252.41 | 361,038.11 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 187,346,990.29 | 416,786,919.01 |
| 减：所得税费用 | 38,797,929.90 | 47,781,712.44 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 148,549,060.39 | 369,005,206.57 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 148,549,060.39 | 369,005,206.57 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 190,612,102.29 | 367,008,668.29 |
| 2.少数股东损益 | -42,063,041.90 | 1,996,538.28 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 43,081.72 | 914.93 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 43,081.72 | 914.93 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 43,081.72 | 914.93 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 43,081.72 | 914.93 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 148,592,142.11 | 369,006,121.50 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 190,655,184.01 | 367,009,583.22 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -42,063,041.90 | 1,996,538.28 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.4719 | 0.9172 |
| （二）稀释每股收益 | 0.4709 | 0.9060 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：姚朔斌 主管会计工作负责人：姚朔斌 会计机构负责人：梁美锋
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 493,247,013.01 | 377,630,561.09 |
| 减：营业成本 | 454,337,984.88 | 343,543,698.19 |
| 税金及附加 | 1,147,479.67 | 1,296,008.11 |
| 销售费用 | 1,689,838.89 | 1,996,324.00 |
| 管理费用 | 23,459,259.84 | 32,029,670.69 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 6,228,823.54 | 7,492,455.50 |
| 其中：利息费用 | 7,290,825.04 | 8,889,934.64 |
| 利息收入 | 1,020,170.76 | 1,609,282.44 |
| 加：其他收益 | 600.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 96,902,742.34 | 321,274,554.32 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,594,345.69 | -3,376,342.15 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -14,019,998.80 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 421,822.15 | -739,396.15 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 103,708,790.68 | 297,787,563.97 |
| 加：营业外收入 | 50,000.00 | 800.00 |
| 减：营业外支出 | 2,020,000.00 | 200,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 101,738,790.68 | 297,588,363.97 |
| 减：所得税费用 | 456,387.55 | 1,037,054.14 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 101,282,403.13 | 296,551,309.83 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 101,282,403.13 | 296,551,309.83 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 101,282,403.13 | 296,551,309.83 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,207,395,784.35 | 1,962,325,488.25 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,960,149.10 | 12,859,993.62 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 145,246,663.61 | 191,271,625.76 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,354,602,597.06 | 2,166,457,107.63 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,271,925,934.25 | 1,192,168,593.31 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 264,700,316.87 | 218,881,306.58 |
| 支付的各项税费 | 128,871,993.26 | 120,405,503.62 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 512,443,660.58 | 433,557,127.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,177,941,904.96 | 1,965,012,531.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 176,660,692.10 | 201,444,576.34 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 149,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 69,541.53 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 103,800.00 | 60,248.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -116,482.77 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | -12,682.77 | 149,629,789.53 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,860,733.90 | 46,924,052.35 |
| 投资支付的现金 | 78,208,333.00 | 169,063,272.22 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 10,212,602.76 | 3,000,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 6,994,303.16 | |
| 投资活动现金流出小计 | 111,281,669.66 | 225,981,627.73 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -111,294,352.43 | -76,351,838.20 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 68,363,846.00 | 9,581,835.30 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 54,000,000.00 | 4,559,985.00 |
| 取得借款收到的现金 | 222,000,000.00 | 248,607,457.82 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 68,779,083.31 | 109,435,904.28 |
| 筹资活动现金流入小计 | 359,142,929.31 | 367,625,197.40 |
| 偿还债务支付的现金 | 301,802,579.00 | 299,595,381.27 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,658,087.98 | 230,090,778.24 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 18,525,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 81,207,078.55 | 140,310,374.57 |
| 筹资活动现金流出小计 | 393,667,745.53 | 669,996,534.08 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -34,524,816.22 | -302,371,336.68 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 5,579,720.17 | -1,751,978.51 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 36,421,243.62 | -179,030,577.05 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 491,156,300.06 | 544,324,038.36 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 527,577,543.68 | 365,293,461.31 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 487,745,304.29 | 430,020,519.57 |
| 收到的税费返还 | 9,367,610.58 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 71,774,727.34 | 49,071,345.58 |
| 经营活动现金流入小计 | 559,520,031.63 | 488,459,475.73 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 400,164,496.22 | 360,091,260.35 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 17,339,855.97 | 19,178,262.80 |
| 支付的各项税费 | 20,903,797.24 | 4,127,276.12 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 108,588,241.92 | 82,901,440.48 |
| 经营活动现金流出小计 | 546,996,391.35 | 466,298,239.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,523,640.28 | 22,161,235.98 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 20,000,000.00 | 112,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 105,791,604.72 | 301,965,174.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 120,000.00 | 3,128,100.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 125,911,604.72 | 417,093,274.12 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,907,225.94 | 6,937,216.37 |
| 投资支付的现金 | 141,809,533.00 | 240,181,132.27 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 10,800,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 156,516,758.94 | 247,118,348.64 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -30,605,154.22 | 169,974,925.48 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 12,163,846.00 | 5,021,850.30 |
| 取得借款收到的现金 | 163,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 107,779,083.31 | 259,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 282,942,929.31 | 394,021,850.30 |
| 偿还债务支付的现金 | 210,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,375,174.08 | 209,008,100.01 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 79,109,468.05 | 197,185,730.25 |
| 筹资活动现金流出小计 | 297,484,642.13 | 536,193,830.26 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -14,541,712.82 | -142,171,979.96 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 138,677.70 | -13,507.56 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -32,484,549.06 | 49,950,673.94 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 82,680,648.35 | 51,011,230.50 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 50,196,099.29 | 100,961,904.44 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 404,439,687.00 | 37,366,646.04 | 16,376,087.88 | 5,062.91 | 171,539,490.70 | 1,850,948,649.29 | 2,447,923,448.06 | 5,947,108.13 | 2,453,870,556.19 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 404,439,687. | 37,366,646.0 | 16,376,087.8 | 5,062.91 | 171,539,490. | 1,850,948,64 | 2,447,923,44 | 5,947,108.13 | 2,453,870,55 | ||||||
| 00 | 4 | 8 | 70 | 9.29 | 8.06 | 6.19 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,069,700.00 | 21,352,553.67 | -1,664,760.00 | 43,081.72 | 69,105,655.29 | 93,235,750.68 | 12,678,294.83 | 105,914,045.51 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 43,081.72 | 190,612,102.29 | 190,655,184.01 | -42,063,041.90 | 148,592,142.11 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,069,700.00 | 17,030,989.35 | -1,664,760.00 | 19,765,449.35 | 56,222,618.60 | 75,988,067.95 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,069,700.00 | 11,094,146.00 | 12,163,846.00 | 56,200,000.00 | 68,363,846.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,936,843.35 | 5,936,843.35 | 22,618.60 | 5,959,461.95 | |||||||||||
| 4．其他 | -1,664,760.00 | 1,664,760.00 | 1,664,760.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -121,506,447.00 | -121,506,447.00 | -121,506,447.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -121,506,447.00 | -121,506,447.00 | -121,506,447.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 4,321,564.32 | 4,321,564.32 | -1,481,281.87 | 2,840,282.45 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 405,509,387.00 | 58,719,199.71 | 14,711,327.88 | 48,144.63 | 171,539,490.70 | 1,920,054,304.58 | 2,541,159,198.74 | 18,625,402.96 | 2,559,784,601.70 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 402,024,757.00 | 21,702,041.77 | 12,319,302.77 | 2,638.15 | 105,345,565.33 | 1,543,247,021.53 | 2,060,002,721.01 | 54,062,470.17 | 2,114,065,191.18 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 638,631.9 | 638,631.9 | 4,216.36 | 642,848.3 | |||||||||||
| 6 | 6 | 2 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 402,024,757.00 | 21,702,041.77 | 12,319,302.77 | 2,638.15 | 105,345,565.33 | 1,543,885,653.49 | 2,060,641,352.97 | 54,066,686.53 | 2,114,708,039.50 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 541,330.00 | 23,194,502.61 | 29,346,716.33 | 914.93 | 166,580,173.29 | 160,970,204.50 | -40,393,966.96 | 120,576,237.54 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 914.93 | 367,008,668.29 | 367,009,583.22 | 1,996,538.28 | 369,006,121.50 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 541,330.00 | 17,563,839.36 | 29,346,716.33 | -11,241,546.97 | 4,920,778.79 | -6,320,768.18 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 541,330.00 | 4,480,520.30 | 5,021,850.30 | 4,559,985.00 | 9,581,835.30 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 13,083,319.06 | 13,083,319.06 | 360,793.79 | 13,444,112.85 | |||||||||||
| 4．其他 | 29,346,716.33 | -29,346,716.33 | -29,346,716.33 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -200,428,495.00 | -200,428,495.00 | -18,525,000.00 | -218,953,495.00 | |||||||||||
| 1．提取盈 |
| 余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -200,428,495.00 | -200,428,495.00 | -18,525,000.00 | -218,953,495.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 5,630,663.25 | 5,630,663.25 | -28,786,284.03 | -23,155,620.78 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 402,566,087.00 | 44,896,544.38 | 41,666,019.10 | 3,553.08 | 105,345,565.33 | 1,710,465,826.78 | 2,221,611,557.47 | 13,672,719.57 | 2,235,284,277.04 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 404,439,687.00 | 599,938,732.91 | 16,376,087.88 | 266,818,174.65 | 1,740,459,276.11 | 2,995,279,782.79 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 404,439,687.00 | 599,938,732.91 | 16,376,087.88 | 266,818,174.65 | 1,740,459,276.11 | 2,995,279,782.79 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,069,700.00 | 17,053,607.93 | -1,664,760.00 | -20,224,043.87 | -435,975.94 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 101,282,403.13 | 101,282,403.13 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,069,700.00 | 17,053,607.93 | -1,664,760.00 | 19,788,067.93 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,069,700.00 | 11,094,146.00 | 12,163,846.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,959,461.93 | -1,664,760.00 | 7,624,221.93 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -121,506,447.00 | -121,506,447.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -121,506,447.00 | -121,506,447.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 405,509,387.00 | 616,992,340.84 | 14,711,327.88 | 266,818,174.65 | 1,720,235,232.24 | 2,994,843,806.85 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 402,024,757.00 | 577,990,995.16 | 12,319,302.77 | 200,561,664.34 | 1,344,880,698.59 | 2,513,138,812.32 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 261,744.20 | 261,744.20 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | -563,264.45 | -563,264.45 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 402,024,757.00 | 577,990,995.16 | 12,319,302.77 | 200,561,664.34 | 1,344,579,178.3 | 2,512,837,292.0 | ||||||
| 4 | 7 | |||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 541,330.00 | 17,924,633.15 | 29,346,716.33 | 96,122,814.83 | 85,242,061.65 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 296,551,309.83 | 296,551,309.83 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 541,330.00 | 17,924,633.15 | 29,346,716.33 | -10,880,753.18 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 541,330.00 | 4,480,520.30 | 5,021,850.30 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 13,444,112.85 | -661,320.00 | 14,105,432.85 | |||||||||
| 4．其他 | 30,008,036.33 | -30,008,036.33 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -200,428,495.00 | -200,428,495.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -200,428,495.00 | -200,428,495.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 402,566,087.00 | 595,915,628.31 | 41,666,019.10 | 200,561,664.34 | 1,440,701,993.17 | 2,598,079,353.72 |
三、公司基本情况
上海姚记科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系原上海姚记扑克股份有限公司（以下简称姚记扑克公司），系由原上海宇琛扑克实业有限公司采用整体变更方式设立，于2008年5月30日在上海市工商行政管理局登记注册，总部位于上海市。公司现持有统一社会信用代码为91310000133616132H的营业执照，注册资本405,509,387.00元，股份405,509,387.00股（每股面值1元）,其中有限售条件的流通股份A股78,708,828.00股；无限售条件的流通股份A股326,800,559.00股。公司股票于2011年8月5日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属文教体育用品行业、手机游戏行业和互联网广告行业。主要经营活动为生产销售扑克牌，利用信息网络开发、运营手机游戏产品，互联网广告代理服务。本财务报表业经公司2022年8月29日第五届董事会第三十四次会议批准对外报出。本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指 南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的近似汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单向金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权资产，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（1）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 | |
| 其他应收款-扑克牌和网络游戏账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 | |
| 其他应收款-互联网广告账龄组合 |
（2）按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1）具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 | |
| 应收账款-扑克牌和网络游戏账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 | |
| 应收账款-互联网广告账龄组合 |
2）应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 扑克牌和网络游戏应收账款预期信用损失率（%） | 互联网广告应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5 | 1 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
2-3年
| 2-3年 | 20 | 20 |
| 3-4年 | 50 | 100 |
| 4-5年 | 80 | 100 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
7、金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵消。但同时满足下列条件的，公司以相互抵消后的净额在资产负债表内列示：
（1）公司具有抵消已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）公司计划已净额结算，或同事变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、存货
1、存货的分类和成本
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
（2）包装物采用一次转销法。
12、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵消后以净额列示。公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品且有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
13、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
14、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
15、长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
17、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-35 | 5% | 2.71%-19.00% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-18 | 5% | 5.28%-19.00% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-20 | 5% | 4.75%-19.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 9.50%-19.00% |
18、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
19、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。20、使用权资产详见本章节“26、租赁负债”
21、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 直线法摊销 | 0 | 权利证书证载年限 |
| 商标专利权 | 10 | 直线法摊销 | 0 | 商标法 |
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（2） 内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在收益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
25、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的， 按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定收益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工薪酬福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
26、租赁负债
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
· 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；· 减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；以及· 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
l 租赁负债的初始计量金额；l 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁
激励相关金额；l 本公司发生的初始直接费用；l 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁
条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（十九）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
l 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
l 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
l 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
l 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
l 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选
择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
· 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的
实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现
率计算的现值重新计量租赁负债；
· 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁
付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的
现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订
后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
l 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；l 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2、 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
· 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；· 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
· 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；· 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
（3）新冠肺炎疫情相关的租金减让
· 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。· 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
3、 售后租回交易
公司按照本附注“三、（二十四）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
27、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整
28、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
29、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
2、 收入确认的具体方法
公司收入主要为生产销售扑克牌收入、网络游戏开发运营收入和互联网广告代理服务收入。扑克牌产品生产销售属于在某一时点履行的履约义务，内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接收、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。网络游戏开发运营收入属于在某一时点履行的履约义务，根据运营平台的所有权划分为自主运营模式和联合运营模式。自主运营模式：游戏玩家在公司网络游戏平台中购买虚拟游戏币并实际发生消耗时，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入
时确认收入，公司收到游戏玩家充值款时确认合同负债。联合运营模式：公司与游戏推广服务商的合作协议约定，游戏玩家在游戏推广服务商提供的游戏载入平台充值购买虚拟游戏币，双方按合作协议约定的分成比例经双方确认无误时，已收取价款或取得收款权利且相关经济利益很可能流入时确认收入。互联网广告代理服务属于在某一时段内履行的履约义务，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，公司履约过程中所提供的产出的服务具有不可替代用途且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司按照投入法确定提供服务的履约进度，并按照履约进度确认收入。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无 。30、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当 期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用
31、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
32、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
（2） 融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧，对于发生的租金减免，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，计入当期损益，并相应调整长期应付款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未确认融资费用；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未实现融资收益；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
33、其他重要的会计政策和会计估计
1、终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
2、回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股票的，按实际支付的金额作为库存股处理，同事进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股权支付，于职工行权购买本公司股票收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
3、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部
34、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、6%、5% |
| 城市维护建设税 | 按应缴流转税额计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、20%、16.5%、15%、12.5%、2.5%、0% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 12%、1.2% |
| 教育费附加 | 按应缴流转税额计缴 | 3% |
| 地方教育附加 | 按应缴流转税额计缴 | 2%、1% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 数渔科技公司 | 0.00% |
| 芦游科技公司 | 0.00% |
| 姚记优品公司 | 2.50% |
| 德御文化公司 | 2.50% |
| 萌奇科技公司 | 2.50% |
| 虾游网络公司 | 2.50% |
| 闲锐科技公司 | 2.50% |
| 云归科技公司 | 2.50% |
| 圣达际科技公司 | 2.50% |
| 智骧科技公司 | 2.50% |
| 瑞焱科技公司 | 2.50% |
| 秦雄互动公司 | 2.50% |
| 荟知科技公司 | 2.50% |
| 芦众科技公司 | 2.50% |
| 芦焱科技公司 | 2.50% |
| 蜀数科技公司 | 2.50% |
| 芦炫科技公司 | 2.50% |
| 成都启鸣星公司 | 2.50% |
| 启东宇琛公司 | 2.50% |
| 重庆华盛新通公司 | 10.00% |
| 匠呈智能科技公司 | 12.50% |
| 愉趣网络公司 | 12.50% |
| 顽游科技公司 | 12.50% |
| 甄乐科技公司 | 12.50% |
| 姚际科技公司 | 12.50% |
| 愉玩科技公司 | 12.50% |
| 愉游网络公司 | 15.00% |
| 大鱼竞技公司 | 15.00% |
| 玩游互动公司 | 16.50% |
| 奇想互动公司 | 16.50% |
| 乐玩互娱公司 | 16.50% |
| Stormage | 16.50% |
| 芦腾信息公司 | 16.50% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25.00% |
2、税收优惠
（1）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）。大鱼竞技（北京）网络科技有限公司被认定为高新技术企业，证书编号：GR202111000501，资格有效期3年（2021年至2024年），依据《企业所得税法》规定高新技术企业享受15%的优惠税率缴纳企业所得税；上海愉游网络科技有限公司被认定为高新技术企业，证书编号：GR202131001289，资格有效期3年（2021年至2024年），依据《企业所得税法》规定高新技术企业享受15%的优惠税率缴纳企业所得税。
（2）根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号），以及《财政部、国家税务总局、发展改革委工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财〔2016〕49号），经认定后的软件、集成电路企业在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期。愉玩科技公司和姚际科技公司2018年度为第一个获利年度，2018年度至2019年度免征企业所得税，2020年度至2022年度按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止；顽游科技公司、匠呈智能科技公司、愉趣网络公司和甄乐科技公司2020年度为第一个获利年度，2020年度至2021年度免征企业所得税，2022年度至2024年度按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止；芦游科技公司2021年度为第一个获利年度，2021年度至2022年度免征企业所得税，2023年度至2025年度按照25%的法定税率减半征收企业
所得税，并享受至期满为止；数渔科技公司预计2022年度为第一个获利年度，2022年至2023年免征企业所得税，2024年度至2026年度按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。
（3）根据财政部、税务总局《税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）及《小微企业、个体工商户税费优惠政策指引》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。其中，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。姚记优品公司、德御文化公司、萌奇科技公司、虾游网络公司、闲锐科技公司、云归科技公司、圣达际科技公司、智骧科技公司、瑞焱科技公司、秦雄互动公司、荟知科技公司、芦众科技公司、芦焱科技公司、蜀数科技公司、芦炫科技公司、成都启鸣星公司、启东宇琛公司，于2022年度按2.5%税率分段计缴企业所得税；重庆华盛新通公司，于2022年度按10%税率分段计缴所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 83,422.45 | 74,346.82 |
| 银行存款 | 525,827,846.74 | 489,714,641.23 |
| 其他货币资金 | 125,031,592.84 | 92,367,750.47 |
| 合计 | 650,942,862.03 | 582,156,738.52 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 21,629,512.39 | 14,232,224.60 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 123,365,318.35 | 91,000,438.46 |
其他说明期末其他货币资金中包括为开具银行承兑汇票而存入的保证金123,363,305.90元，第三方支付平台1,666,274.49元，其他保证金2012.45元,。
2、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,107,520.74 | 0.77% | 3,107,520.74 | 100.00% | 0.00 | 3,092,031.88 | 0.92% | 3,092,031.88 | 100.00% | 0.00 |
| 其 | ||||||||||
| 中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 400,850,562.11 | 99.23% | 11,674,706.56 | 2.91% | 389,175,855.55 | 332,853,417.77 | 99.08% | 10,124,479.08 | 3.04% | 322,728,938.69 |
| 其中： | ||||||||||
| 扑克牌账龄组合 | 38,637,539.21 | 9.56% | 2,063,721.14 | 5.34% | 36,573,818.07 | 39,336,786.96 | 11.71% | 2,083,195.60 | 5.30% | 37,253,591.36 |
| 网络游戏账龄组合 | 144,934,081.59 | 35.88% | 7,309,073.29 | 5.04% | 137,625,008.30 | 113,750,548.64 | 33.86% | 5,753,548.77 | 5.06% | 107,996,999.87 |
| 互联网广告账龄组合 | 217,278,941.31 | 53.79% | 2,301,912.13 | 1.06% | 214,977,029.18 | 179,766,082.17 | 53.51% | 2,287,734.71 | 1.27% | 177,478,347.46 |
| 合计 | 403,958,082.85 | 100.00% | 14,782,227.30 | 3.66% | 389,175,855.55 | 335,945,449.65 | 100.00% | 13,216,510.96 | 3.93% | 322,728,938.69 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 杭州浮云网络科技有限公司 | 3,579.13 | 3,579.13 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 北京比特漫步科技有限公司 | 854,851.45 | 854,851.45 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 北京龙辛互动文化传播有限公司 | 11,909.73 | 11,909.73 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 深圳聚领威锋科技股份有限公司 | 56,160.20 | 56,160.20 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 广州小朋网络科技有限公司 | 69,437.39 | 69,437.39 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 上海典游通讯技术有限公司 | 501,780.38 | 501,780.38 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 上海真库网络科技有限公司 | 2,851.99 | 2,851.99 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 深圳市昕霖网络科技有限公司 | 47,948.78 | 47,948.78 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 上海清源绿网科技有限公司 | 32.40 | 32.40 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 深圳市爱贝信息技术有限公司 | 213,619.17 | 213,619.17 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 北京博士纯科技有限公司 | 319,586.09 | 319,586.09 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 上海蜀凌信息技术服务中心 | 132,742.51 | 132,742.51 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 深圳市鼎盛互动科技有限公司 | 306.20 | 306.20 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 在线众游（北京）科技有限公司 | 215.83 | 215.83 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 深圳市智游互动科技有限公司 | 2,237.57 | 2,237.57 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 深圳威锋互娱网络有 | 50,220.79 | 50,220.79 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 限公司 | ||||
| 中德索罗门自行车（北京）有限责任公司 | 840,041.13 | 840,041.13 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 合计 | 3,107,520.74 | 3,107,520.74 |
按组合计提坏账准备：扑克牌组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 38,464,491.85 | 1,923,224.58 | 5.00% |
| 1-2年 | 7,427.66 | 742.77 | 10.00% |
| 2-3年 | 62.75 | 12.55 | 20.00% |
| 3-4年 | 51,622.89 | 25,811.45 | 50.00% |
| 4-5年 | 21.35 | 17.08 | 80.00% |
| 5年以上 | 113,912.71 | 113,912.71 | 100.00% |
| 合计 | 38,637,539.21 | 2,063,721.14 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备： 游戏组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 144,276,693.87 | 7,213,834.70 | 5.00% |
| 1-2年 | 528,755.83 | 52,875.58 | 10.00% |
| 2-3年 | 73,915.07 | 14,783.01 | 20.00% |
| 3-4年 | 53,978.20 | 26,989.10 | 50.00% |
| 4-5年 | 738.62 | 590.90 | 80.00% |
| 5年以上 | |||
| 合计 | 144,934,081.59 | 7,309,073.29 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：互联网组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 215,981,711.22 | 2,159,817.11 | 1.00% |
| 1-2年 | 1,173,510.00 | 117,351.00 | 10.00% |
| 2-3年 | 123,720.09 | 24,744.02 | 20.00% |
| 3-4年 | |||
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 217,278,941.31 | 2,301,912.13 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 399,056,980.00 |
| 1至2年 | 1,258,789.70 |
| 2至3年 | 1,456,191.47 |
| 3年以上 | 2,186,121.68 |
| 3至4年 | 1,161,970.48 |
| 4至5年 | 70,197.36 |
| 5年以上 | 953,953.84 |
| 合计 | 403,958,082.85 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 3,092,031.88 | 15,488.86 | 3,107,520.74 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 10,124,479.08 | 1,591,845.44 | -41,617.96 | 11,674,706.56 | ||
| 合计 | 13,216,510.96 | 1,607,334.30 | -41,617.96 | 14,782,227.30 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 华为软件技术有限公司 | 28,756,564.27 | 7.12% | 1,437,828.21 |
| 广东欢太科技有限公司 | 24,788,502.12 | 6.14% | 1,239,425.11 |
| 广东天宸网络科技有限公司 | 24,748,151.53 | 6.13% | 1,237,407.58 |
| 马上消费金融股份有限公司 | 22,217,507.19 | 5.50% | 222,175.07 |
| Apple.inc | 19,844,302.86 | 4.91% | 992,215.14 |
| 合计 | 120,355,027.97 | 29.80% |
3、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 15,953,796.55 | 16,135,542.61 |
| 合计 | 15,953,796.55 | 16,135,542.61 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
| (1) 期末公司已质押的应收票据情况 | |
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 10,276,362.90 |
| 小 计 | 10,276,362.90 |
| (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 | |
| 项 目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 110,189,365.21 |
| 小 计 | 110,189,365.21 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
4、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 22,568,482.42 | 92.11% | 62,839,391.93 | 99.76% |
| 1至2年 | 1,905,187.21 | 7.78% | 86,797.59 | 0.14% |
| 2至3年 | 17,380.26 | 0.07% | 57,902.97 | 0.09% |
| 3年以上 | 10,327.47 | 0.04% | 6,200.00 | 0.01% |
| 合计 | 24,501,377.36 | 62,990,292.49 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 11,381,718.48元， 占预付款项期末余额合计数的比例
44.80%。
其他说明：
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 52,602,805.59 | 29,964,784.94 |
| 合计 | 52,602,805.59 | 29,964,784.94 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 43,743,091.42 | 27,115,974.48 |
| 股权转让款 | 11,970,100.00 | 10,690,001.00 |
| 应收暂付款 | 10,315,845.54 | 4,909,011.60 |
| 员工备用金 | 678,099.68 | 346,060.68 |
| 合计 | 66,707,136.64 | 43,061,047.76 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 876,914.91 | 427,015.69 | 11,792,332.22 | 13,096,262.82 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -53,534.71 | 53,534.71 | 0.00 | |
| --转入第三阶段 | -3,055.67 | 3,055.67 | 0.00 | |
| 本期计提 | 1,060,189.76 | 10,992.23 | 68,703.66 | 1,139,885.65 |
| 本期转回 | 137,509.29 | 137,509.29 | ||
| 其他变动 | 5,691.87 | 5,691.87 | ||
| 2022年6月30日余额 | 1,889,261.83 | 350,977.67 | 11,864,091.55 | 14,104,331.05 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 50,076,884.64 |
| 1至2年 | 3,513,903.59 |
| 2至3年 | 885,806.07 |
| 3年以上 | 12,230,542.34 |
| 3至4年 | 1,000,000.00 |
| 4至5年 | 218,060.00 |
| 5年以上 | 11,012,482.34 |
| 合计 | 66,707,136.64 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 13,096,262.82 | 1,139,885.65 | 137,509.29 | 5,691.87 | 14,104,331.05 | |
| 合计 | 13,096,262.82 | 1,139,885.65 | 137,509.29 | 5,691.87 | 14,104,331.05 | |
其他系本期出售趣格文化公司、收购西亭文化公司导致。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 太原今日头条科技有限公司 | 押金保证金 | 12,929,084.28 | 1年以内 | 19.38% | 249,290.84 |
| 仇黎明 | 股权转让款 | 10,690,000.00 | 5年以上 | 16.03% | 10,690,000.00 |
| 北京瓦力网络科技有限公司 | 押金保证金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 14.99% | 500,000.00 |
| 广东欢太科技有 | 押金保证金 | 7,273,000.00 | 1年以内 | 10.90% | 363,650.00 |
| 限公司 | |||||
| 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 | 应收暂付款 | 5,697,129.96 | 1年以内 | 8.54% | 284,856.50 |
| 合计 | 46,589,214.24 | 69.84% | 12,087,797.34 |
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 113,541,390.89 | 113,541,390.89 | 123,217,967.60 | 123,217,967.60 | ||
| 在产品 | 39,125,971.19 | 39,125,971.19 | 31,535,924.16 | 31,535,924.16 | ||
| 库存商品 | 122,561,859.60 | 315,576.46 | 122,246,283.14 | 160,205,524.16 | 315,576.46 | 159,889,947.70 |
| 周转材料 | 5,965,306.40 | 112,159.19 | 5,853,147.21 | 2,992,349.44 | 112,159.19 | 2,880,190.25 |
| 合计 | 281,194,528.08 | 427,735.65 | 280,766,792.43 | 317,951,765.36 | 427,735.65 | 317,524,029.71 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 315,576.46 | 315,576.46 | ||||
| 周转材料 | 112,159.19 | 112,159.19 | ||||
| 合计 | 427,735.65 | 427,735.65 | ||||
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因：
| 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值
| 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
7、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵增值税 | 17,635,679.48 | 16,549,990.86 |
| 待摊费用 | 38,522.02 | |
| 预缴所得税 | 20,527.46 | 2,673,884.20 |
| 预付房租及物业费 | 200,506.37 | |
| 合计 | 17,895,235.33 | 19,223,875.06 |
其他说明：
8、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海姚记悠彩网络科技有限公司 | 8,456,390.45 | 8,456,390.45 | |||||||||
| 上海新天民信息科技有限公司 | 3,149,626.42 | -749,322.28 | 2,400,304.14 | ||||||||
| 上海奇荔网络科技有限公司 | 1,466,762.30 | -222,959.04 | 1,243,803.26 | ||||||||
| 海南卓钥网络科技有限公司 | 434,960.73 | -12,132.67 | 422,828.06 | ||||||||
| 上海璐到粗企业咨询管理有限公司 | 68,958,333.00 | -168,343.48 | 68,789,989.52 | ||||||||
| 中德所罗门自行车（北京）有限公司 | 0.00 | 18,074,431.03 | |||||||||
| 上海召北网络 | 4,235,933.76 | -4,642. | 4,231,291.45 | ||||||||
| 科技有限公司 | 31 | ||||||||||
| 上海商策信息科技有限公司 | 702,948.31 | -702,948.31 | 0.00 | 6,154,128.54 | |||||||
| 上海绮绘文化传媒有限公司 | 167,595.25 | -50,837.13 | 116,758.12 | ||||||||
| 上海艾班罗斯网络科技有限公司 | 5,500,000.00 | -327,899.92 | 5,172,100.08 | ||||||||
| 上海西亭文化传媒有限公司 | 3,319,849.20 | -441,588.22 | -2,878,260.98 | 0.00 | |||||||
| 小计 | 21,934,066.42 | 74,458,333.00 | -2,680,673.36 | -2,878,260.98 | 90,833,465.08 | 24,228,559.57 | |||||
| 合计 | 21,934,066.42 | 74,458,333.00 | -2,680,673.36 | -2,878,260.98 | 90,833,465.08 | 24,228,559.57 |
其他说明上述公司以下简称姚记悠彩公司、新天民信息公司、奇荔网络公司、卓钥网络公司、璐到粗公司、中德索罗门公司、召北网络公司、商策信息公司、绮绘文化公司、艾班罗斯公司和西亭文化公司。
9、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 664,992,407.40 | 661,242,407.40 |
| 合计 | 664,992,407.40 | 661,242,407.40 |
其他说明：
10、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 52,466,811.68 | 31,327,863.74 | 83,794,675.42 | |
| 2.本期增加金额 |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 52,466,811.68 | 31,327,863.74 | 83,794,675.42 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 23,197,406.68 | 7,549,783.33 | 30,747,190.01 | |
| 2.本期增加金额 | 815,060.89 | 403,599.11 | 1,218,660.00 | |
| （1）计提或摊销 | 815,060.89 | 403,599.11 | 1,218,660.00 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 24,012,467.57 | 7,953,382.44 | 31,965,850.01 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 28,454,344.11 | 23,374,481.30 | 51,828,825.41 | |
| 2.期初账面价值 | 29,269,405.00 | 23,778,080.41 | 53,047,485.41 |
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 380,870,136.75 | 389,831,809.75 |
| 合计 | 380,870,136.75 | 389,831,809.75 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 401,264,798.27 | 35,611,127.50 | 320,800,622.63 | 22,143,544.61 | 779,820,093.01 |
| 2.本期增加金额 | 5,270,522.63 | 3,597,327.17 | 4,208,795.89 | 954,050.56 | 14,030,696.25 |
| （1）购置 | 2,467,438.61 | 1,710,845.94 | 4,208,795.89 | 635,850.56 | 9,022,931.00 |
| （2）在建工程转入 | 2,803,084.02 | 2,803,084.02 | |||
| （3）企业合并增加 | 1,886,481.23 | 318,200.00 | 2,204,681.23 | ||
| 3.本期减少金额 | 173,709.92 | 878,520.04 | 1,052,229.96 | ||
| （1）处置或报废 | 173,709.92 | 878,520.04 | 1,052,229.96 | ||
| （2）转入投资性房地产 | |||||
| 4.期末余额 | 406,535,320.90 | 39,034,744.75 | 324,130,898.48 | 23,097,595.17 | 792,798,559.30 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 101,199,088.37 | 13,617,724.54 | 260,377,911.54 | 14,036,666.36 | 389,231,390.81 |
| 2.本期增加金额 | 10,458,156.89 | 2,735,534.45 | 7,231,366.71 | 2,257,979.79 | 22,683,037.84 |
| （1）计提 | 10,458,156.89 | 2,254,067.28 | 7,231,366.71 | 2,212,023.04 | 22,155,613.92 |
| （2）企业合并增加 | 481,467.17 | 45,956.75 | 527,423.92 | ||
| 3.本期减少金额 | 42,310.61 | 700,587.94 | 742,898.55 | ||
| （1）处置或报废 | 42,310.61 | 700,587.94 | 742,898.55 | ||
| （2）转入投资性房地产 | |||||
| 4.期末余额 | 111,657,245.26 | 16,310,948.38 | 266,908,690.31 | 16,294,646.15 | 411,171,530.10 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 756,892.45 | 756,892.45 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 756,892.45 | 756,892.45 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 294,878,075.64 | 22,723,796.37 | 56,465,315.72 | 6,802,949.02 | 380,870,136.75 |
| 2.期初账面价值 | 300,065,709.90 | 21,993,402.96 | 59,665,818.64 | 8,106,878.25 | 389,831,809.75 |
12、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 43,787,289.11 | 34,419,317.85 |
| 合计 | 43,787,289.11 | 34,419,317.85 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 年产2亿副扑克牌生产基地建设项目 | 97,087.38 | 97,087.38 | 97,087.38 | 97,087.38 | ||
| 年产2亿副扑克牌生产基地建设三期 | 170,721.62 | 170,721.62 | ||||
| 年产6亿副扑克牌生产基地建设项目 | 21,879,806.69 | 21,879,806.69 | 19,903,297.26 | 19,903,297.26 | ||
| 设备安装工程 | 18,301,525.71 | 18,301,525.71 | 11,964,128.99 | 11,964,128.99 | ||
| 零星工程 | 3,247,109.97 | 3,247,109.97 | 2,410,936.29 | 2,410,936.29 | ||
| 装修工程 | 91,037.74 | 91,037.74 | 43,867.93 | 43,867.93 | ||
| 合计 | 43,787,289.11 | 43,787,289.11 | 34,419,317.85 | 34,419,317.85 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 年产2亿副扑克 | 224,878,422.80 | 97,087.38 | 97,087.38 | 108.84% | 100.00% | 其他 |
| 牌生产基地建设项目 | ||||||||||||
| 年产2亿副扑克牌生产基地建设三期 | 55,500,000.00 | 170,721.62 | 170,721.62 | 97.78% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 年产6亿副扑克牌生产基地建设项目 | 583,127,300.00 | 19,903,297.26 | 1,976,509.43 | 21,879,806.69 | 3.75% | 3.75% | 其他 | |||||
| 设备安装工程 | 11,964,128.99 | 6,337,396.72 | 18,301,525.71 | 其他 | ||||||||
| 零星工程 | 2,410,936.29 | 2,016,670.03 | 1,180,496.35 | 3,247,109.97 | 其他 | |||||||
| 装修工程 | 43,867.93 | 1,669,757.48 | 1,622,587.67 | 91,037.74 | 其他 | |||||||
| 合计 | 863,505,722.80 | 34,419,317.85 | 12,171,055.28 | 2,803,084.02 | 43,787,289.11 |
13、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房租 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 63,805,462.31 | 63,805,462.31 |
| 2.本期增加金额 | 7,318,557.98 | 7,318,557.98 |
| 3.本期减少金额 | 3,432,742.96 | 3,432,742.96 |
| 4.期末余额 | 67,691,277.33 | 67,691,277.33 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 14,224,063.36 | 14,224,063.36 |
| 2.本期增加金额 | 9,834,045.36 | 9,834,045.36 |
| （1）计提 | 7,925,442.90 | 7,925,442.90 |
| (2)企业合并增加 | 1,908,602.46 | 1,908,602.46 |
| 3.本期减少金额 | 571,346.72 | 571,346.72 |
| （1）处置 | 571,346.72 | 571,346.72 |
| 4.期末余额 | 23,486,762.00 | 23,486,762.00 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 44,204,515.33 | 44,204,515.33 |
| 2.期初账面价值 | 49,581,398.95 | 49,581,398.95 |
其他说明：
14、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标专利权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 83,078,688.14 | 14,600,000.00 | 97,678,688.14 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 83,078,688.14 | 14,600,000.00 | 97,678,688.14 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 19,045,286.61 | 7,786,666.88 | 26,831,953.49 | ||
| 2.本期增加金额 | 875,610.06 | 730,000.02 | 1,605,610.08 | ||
| （1）计提 | 875,610.06 | 730,000.02 | 1,605,610.08 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 19,920,896.67 | 8,516,666.90 | 28,437,563.57 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 63,157,791.47 | 6,083,333.10 | 69,241,124.57 | ||
| 2.期初账面价值 | 64,033,401.53 | 6,813,333.12 | 70,846,734.65 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
15、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 万盛达扑克公司 | 172,986,024.70 | 172,986,024.70 | ||||
| 成蹊科技公司 | 621,369,926.60 | 621,369,926.60 | ||||
| 大鱼竞技公司 | 226,816,250.14 | 226,816,250.14 | ||||
| 酷祯网络公司 | 6,451,432.12 | 6,451,432.12 | ||||
| 芦鸣科技公司 | 215,875,334.87 | 215,875,334.87 | ||||
| 德御文化公司 | 3,251,594.38 | 3,251,594.38 | ||||
| 西亭文化公司 | 8,641,304.26 | 8,641,304.26 | ||||
| 合计 | 1,246,750,562.81 | 8,641,304.26 | 1,255,391,867.07 | |||
16、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 品牌代言费 | 2,592,799.98 | 890,407.46 | 2,869,999.91 | 613,207.53 | |
| 装修改造费 | 13,799,931.14 | 6,084,540.50 | 2,437,567.66 | 17,446,903.98 | |
| 其他 | 199,161.37 | 994,311.65 | 384,177.07 | 809,295.95 | |
| 合计 | 16,591,892.49 | 7,969,259.61 | 5,691,744.64 | 18,869,407.46 |
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 11,123,380.14 | 2,114,320.80 | 11,791,636.84 | 2,502,117.60 |
| 内部交易未实现利润 | 16,287,555.24 | 4,071,888.81 | 12,956,033.11 | 3,239,008.28 |
| 可抵扣亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 固定资产折旧 | 285,291.03 | 71,322.76 | 285,291.03 | 71,322.76 |
| 广告业务宣传费 | 726,447,946.36 | 91,097,114.83 | 615,054,079.19 | 77,709,739.58 |
| 其他 | 0.00 | 0.00 | 2,953,570.66 | 738,392.67 |
| 合计 | 754,144,172.77 | 97,354,647.20 | 643,040,610.83 | 84,260,580.89 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 细胞公司价值变动 | 499,109,726.77 | 124,777,431.69 | 499,109,726.77 | 124,777,431.69 |
| 合计 | 499,109,726.77 | 124,777,431.69 | 499,109,726.77 | 124,777,431.69 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 97,354,647.20 | 84,260,580.89 | ||
| 递延所得税负债 | 124,777,431.69 | 124,777,431.69 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 32,958,373.18 | 40,916,897.59 |
| 可抵扣亏损 | 114,144,737.43 | 106,365,800.37 |
| 合计 | 147,103,110.61 | 147,282,697.96 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 2,623,426.77 | 2,623,426.77 | |
| 2024年 | 3,104,698.91 | 3,104,698.91 | |
| 2025年 | 34,573,657.80 | 34,573,657.80 | |
| 2026年 | 65,008,321.62 | 66,064,016.89 | |
| 2027年 | 8,834,632.33 | 0.00 | |
| 合计 | 114,144,737.43 | 106,365,800.37 |
其他说明
18、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 409,274,222.25 | 287,012,953.90 |
| 信用借款 | 49,046,455.55 | 121,148,805.56 |
| 合计 | 458,320,677.80 | 408,161,759.46 |
短期借款分类的说明：
19、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 298,143,819.54 | 257,840,063.17 |
| 合计 | 298,143,819.54 | 257,840,063.17 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。20、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程设备款 | 4,569,647.59 | 4,974,505.74 |
| 原材料采购款 | 105,497,462.62 | 70,101,457.48 |
| 租金 | 237,760.00 | 333,250.00 |
| 未结算经营性费用 | 8,818,992.71 | 11,229,402.81 |
| 推广服务费 | 44,665,179.55 | 10,875,295.21 |
| 游戏自营分成款 | 7,727,245.25 | 10,346,607.30 |
| 合计 | 171,516,287.72 | 107,860,518.54 |
21、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 2,077,416.60 | 695,220.00 |
| 合计 | 2,077,416.60 | 695,220.00 |
22、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未消耗的游戏币充值金额 | 3,734,690.44 | 3,829,040.08 |
| 预收货款 | 41,449,233.69 | 51,114,421.71 |
| 合计 | 45,183,924.13 | 54,943,461.79 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
23、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 73,034,299.74 | 213,491,249.87 | 249,656,112.40 | 36,869,437.21 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,349,670.41 | 18,455,794.83 | 18,301,557.92 | 2,503,907.32 |
| 三、辞退福利 | 4,695,636.38 | 1,103,600.00 | 3,592,036.38 | |
| 合计 | 75,383,970.15 | 236,642,681.08 | 269,061,270.32 | 42,965,380.91 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 67,852,663.04 | 180,407,264.28 | 217,144,026.93 | 31,115,900.39 |
| 2、职工福利费 | 0.00 | 11,766,379.46 | 11,751,938.06 | 14,441.40 |
| 3、社会保险费 | 1,528,853.93 | 11,569,834.36 | 11,480,042.87 | 1,618,645.42 |
| 其中：医疗保险 | 1,443,109.68 | 10,591,819.25 | 10,558,421.07 | 1,476,507.86 |
| 费 | ||||
| 工伤保险费 | 26,793.53 | 304,318.09 | 293,928.59 | 37,183.03 |
| 生育保险费 | 58,950.72 | 673,697.02 | 627,693.21 | 104,954.53 |
| 4、住房公积金 | 672,337.00 | 8,696,185.33 | 8,557,887.33 | 810,635.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,980,445.77 | 1,051,586.44 | 722,217.21 | 3,309,815.00 |
| 合计 | 73,034,299.74 | 213,491,249.87 | 249,656,112.40 | 36,869,437.21 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,278,449.77 | 17,891,913.51 | 17,742,334.13 | 2,428,029.15 |
| 2、失业保险费 | 71,220.64 | 563,881.32 | 559,223.79 | 75,878.17 |
| 合计 | 2,349,670.41 | 18,455,794.83 | 18,301,557.92 | 2,503,907.32 |
其他说明
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,174,911.25 | 6,812,848.84 |
| 企业所得税 | 34,066,557.33 | 60,402,438.18 |
| 个人所得税 | 1,348,754.82 | 9,819,845.35 |
| 城市维护建设税 | 328,451.16 | 340,247.75 |
| 应交地方教育费附加 | 109,211.92 | 127,430.15 |
| 应交教育费附加 | 163,817.82 | 191,145.19 |
| 应交房产税 | 870,216.65 | 1,157,662.16 |
| 应交城镇土地使用税 | 428,242.76 | 670,868.75 |
| 应交印花税 | 311,664.57 | 383,298.38 |
| 合计 | 42,801,828.28 | 79,905,784.75 |
其他说明
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 121,506,447.00 | |
| 其他应付款 | 72,709,178.89 | 67,998,503.22 |
| 合计 | 194,215,625.89 | 67,998,503.22 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 121,506,447.00 | |
| 合计 | 121,506,447.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 拆借款 | 59,999,000.00 | 60,102,068.50 |
| 押金保证金 | 6,370,995.00 | 3,527,112.40 |
| 应付暂收款 | 2,012,183.89 | 877,562.32 |
| 限制性股票 | 1,827,000.00 | 3,491,760.00 |
| 其他 | 2,500,000.00 | |
| 合计 | 72,709,178.89 | 67,998,503.22 |
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 135,165,000.00 | 160,217,555.56 |
| 一年内到期的长期应付款 | 20,132,400.00 | 75,883,600.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 18,044,528.38 | 15,417,681.42 |
| 合计 | 173,341,928.38 | 251,518,836.98 |
其他说明：
27、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 3,794,002.05 | 4,196,504.78 |
| 合计 | 3,794,002.05 | 4,196,504.78 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
28、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押及保证借款 | 55,074,784.72 | |
| 合计 | 55,074,784.72 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
29、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租金 | 32,289,485.53 | 37,003,063.20 |
| 合计 | 32,289,485.53 | 37,003,063.20 |
其他说明：
30、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 404,439,687.00 | 1,069,700.00 | 1,069,700.00 | 405,509,387.00 | |||
其他说明：
1、2018年6月，根据公司第四届董事会第十五次会议决议和2018年第二次临时股东大会决议，公司实施了2018年股票期权与限制性股票激励计划，向激励对象授予股票期权和限制性股票，本期激励对象行权后增加股本915,400.00元，增加资本公积-资本溢价7,036,056.00元。；
2、2020年4月，根据公司第四届董事会第四十六次会议决议和2020年第一次临时股东大会决议，公司实施了2020年股票期权与限制性股票激励计划，向激励对象授予股票期权和限制性股票，本期激励对象行权后增加股本154,300.00元，增加资本公积-资本溢价4,058,092.00元。
31、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,267,993.67 | 24,349,730.71 | 1,115,904.54 | 26,501,819.84 |
| 其他资本公积 | 34,098,652.37 | 5,936,843.35 | 7,818,115.85 | 32,217,379.87 |
| 合计 | 37,366,646.04 | 30,286,574.06 | 8,934,020.39 | 58,719,199.71 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、2018年6月，根据公司第四届董事会第十五次会议决议和2018年第二次临时股东大会决议，公司实施了2018年股票期权与限制性股票激励计划，向激励对象授予股票期权和限制性股票，本期激励对象行权后增加股本915,400.00元，增加资本公积-资本溢价7,036,056.00元。
2、2020年4月，根据公司第四届董事会第四十六次会议决议和2020年第一次临时股东大会决议，公司实施了2020年股票期权与限制性股票激励计划，向激励对象授予股票期权和限制性股票，本期激励对象行权后增加股本154,300.00元，增加资本公积-资本溢价4,058,092.00元。
3、2018年公司实施了股票期权与限制性股票激励计划，向激励对象授予股票期权和限制性股票，本期激励对象行权且部分限制性股票解除限售，相应增加股本溢价2,417,307.85元，减少其他资本公积2,417,307.85元。
4、2020年公司实施了股票期权与限制性股票激励计划，向激励对象授予股票期权和限制性股票，本期激励对象行权且部分限制性股票解除限售，相应增加股本溢价797,400.00元，减少其他资本公积797,400.00元。
5、2022年5月根据公司第五届董事会第三十二次会议决议，公司注销了2020年股票期权激励计划首次授予部分股票期权第一个行权期内过期尚未行权的127.82万份期权，相应增加股本溢价4,603,408.00元，减少其他资本公积4,603,408.00元。
6、根据《企业会计准则第11号-股份支付》规定，本期公司确认以权益结算的股份支付共计5,959,461.95元，其中5,936,843.35元计入资本公积-其他资本公积22,618.6元计入少数股东权益。
7、2022年1月，因增资而增加持有酷祯网络公司4.4380%的股权，根据企业会计准则规定，将增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额与增资后按母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额-1,115,904.54计入资本公积-资本溢价。
8、2022年1月，数渔科技公司接受少数股东投资5,000,000.00元，合同中规定其中750,000.00元计入实收资本，4,250,000.00元计入资本公积。接受投资后，母公司对数渔科技公司的持股比例由原间接持股100%，稀释至间接持股80%，根据企业会计准则规定，将稀释前的母公司股权比例计算其在稀释前子公司账面净资产中的份额与稀释后按母公司持股比例计算的在稀释后子公司账面净资产份额之间的差额4,972,899.91计入资本公积-资本溢价。
9、2022年1月，姚记优品公司接受少数股东投资2,000,000.00元，母公司对姚记优品公司持股比例由原100%，稀释至
71.43%，根据企业会计准则规定，将增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额与增资后按母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额464,568.95计入资本公积-资本溢价。
32、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票 | 3,491,760.00 | 1,664,760.00 | 1,827,000.00 | |
| 股份回购 | 12,884,327.88 | 12,884,327.88 | ||
| 合计 | 16,376,087.88 | 1,664,760.00 | 14,711,327.88 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1）2019年3月，公司实施了2018年股票期权与限制性股票激励预留部分计划，向激励对象授予股票期权和限制性股票，本期激励对象限制性股票期权部分解除限售，相应减少限制性股票17.6万股，减少库存股金额881,760.00元；2）2020年5月，公司实施了2020年股票期权与限制性股票激励计划，向激励对象授予股票期权和限制性股票，本期激励对象限制性股票期权部分解除限售，相应减少限制性股票4.5万股，减少库存股金额783,000.00元。
33、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 5,062.91 | 43,081.72 | 43,081.72 | 48,144.63 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 5,062.91 | 43,081.72 | 43,081.72 | 48,144.63 | ||||
| 其他综合收益合计 | 5,062.91 | 43,081.72 | 43,081.72 | 48,144.63 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
34、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 171,539,490.70 | 171,539,490.70 | ||
| 合计 | 171,539,490.70 | 171,539,490.70 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,850,948,649.29 | 1,543,247,021.53 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 638,631.96 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,850,948,649.29 | 1,543,885,653.49 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 190,612,102.29 | 367,008,668.29 |
| 应付普通股股利 | 121,506,447.00 | 200,428,495.00 |
| 期末未分配利润 | 1,920,054,304.58 | 1,710,465,826.78 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
36、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,863,345,284.95 | 1,147,435,976.38 | 1,966,452,449.72 | 1,167,712,181.63 |
| 其他业务 | 35,114,590.10 | 23,194,198.01 | 28,621,650.22 | 12,263,618.04 |
| 合计 | 1,898,459,875.05 | 1,170,630,174.39 | 1,995,074,099.94 | 1,179,975,799.67 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 扑克牌 | 567,625,959.95 | 567,625,959.95 | ||
| 游戏 | 583,216,626.91 | 583,216,626.91 | ||
| 数字营销 | 712,502,698.09 | 712,502,698.09 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 境内 | 565,952,874.93 | 519,469,914.46 | 711,103,599.09 | 1,796,526,388.48 |
| 境外 | 1,673,085.02 | 63,746,712.45 | 1,399,099.00 | 66,818,896.47 |
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分 |
| 类 | ||||
| 其中： | ||||
| 商品（在某一时点转让） | 567,625,959.95 | 583,216,626.91 | 1,150,842,586.86 | |
| 服务（在某一时段内提供） | 712,502,698.09 | 712,502,698.09 | ||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 567,625,959.95 | 583,216,626.91 | 712,502,698.09 | 1,863,345,284.95 |
与履约义务相关的信息：
（1）扑克牌产品生产销售属于在某一时点履行的履约义务，内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。
（2）网络游戏开发运营收入属于在某一时点履行的履约义务，根据运营平台的所有权划分为自主运营模式和联合运营模式。自主运营模式：游戏玩家在公司网络游戏平台中购买虚拟游戏币并实际发生消耗时，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入，公司收到游戏玩家充值款时确认“合同负债”；联合运营模式：公司与游戏推广服务商的合作协议约定，游戏玩家在游戏推广服务商提供的游戏载入平台充值购买虚拟游戏币，双方按合作协议约定的分成比例经双方确认无误时，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
（3）互联网广告代理服务属于在某一时段内履行的履约义务，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，公司履约过程中所提供产出的服务具有不可替代用途且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司按照投入法确定提供服务的履约进度，并按照履约进度确认收入。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为45,183,924.13元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
37、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,375,884.45 | 3,070,046.54 |
| 教育费附加 | 1,200,134.63 | 1,525,009.10 |
| 房产税 | 2,023,884.76 | 866,839.90 |
| 土地使用税 | 529,390.51 | 7,320.00 |
| 车船使用税 | 13,950.00 | 270,492.90 |
| 印花税 | 420,231.89 | 1,007,097.47 |
| 地方教育附加 | 811,131.42 | 2,408,055.71 |
| 文化事业建设费 | 239,612.73 | |
| 合计 | 7,614,220.39 | 9,154,861.62 |
其他说明：
38、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传费 | 300,044,695.57 | 213,214,914.52 |
| 职工薪酬 | 22,176,015.00 | 24,964,274.55 |
| 办公费 | 290,149.32 | 1,903,550.32 |
| 差旅费 | 517,484.76 | 1,606,482.81 |
| 制片费 | 560,420.59 | 1,286,988.53 |
| 业务招待费 | 1,056,782.67 | 1,124,862.38 |
| 运杂费 | 1,841,890.43 | 1,020,976.39 |
| 折旧费 | 67,494.48 | 66,577.71 |
| 合计 | 326,554,932.82 | 245,188,627.21 |
其他说明：
39、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 55,230,970.22 | 45,859,249.28 |
| 折旧与无形资产摊销费 | 22,266,277.34 | 15,809,449.85 |
| 业务招待费 | 5,617,660.36 | 9,614,377.44 |
| 办公费 | 8,595,150.16 | 12,816,133.92 |
| 租赁费 | 810,717.93 | 1,126,702.07 |
| 中介机构费 | 2,193,480.95 | 4,639,598.05 |
| 修理费 | 1,541,351.88 | 2,466,878.15 |
| 差旅费 | 1,275,305.59 | 2,445,533.73 |
| 财产保险费 | 295,881.56 | 228,288.25 |
| 其他 | 94,688.43 | |
| 合计 | 97,921,484.42 | 95,006,210.74 |
其他说明
40、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 112,192,069.53 | 82,398,568.90 |
| 折旧与摊销 | 275,508.06 | 104,130.80 |
| 服务器租赁及委托开发费 | 2,539,915.60 | 5,127,208.46 |
| 办公费 | 238,353.20 | 332,517.01 |
| 合计 | 115,245,846.39 | 87,962,425.17 |
其他说明
41、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用-利息收入 | -5,148,981.77 | -6,036,252.03 |
| 财务费用-利息费用 | 10,472,353.55 | 13,737,484.36 |
| 财务费用-手续费 | 2,914,730.35 | 3,687,785.45 |
| 财务费用-汇兑损益 | -5,537,132.58 | 1,754,247.12 |
| 合计 | 2,700,969.55 | 13,143,264.90 |
其他说明
42、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 10,835,393.09 | 44,323,395.50 |
| 进项税加计抵减 | 7,241,908.91 | 11,457,924.32 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 3,935.80 | 20,554.27 |
| 增值税附加税退税 | 2,144.84 | 0.00 |
| 小规模纳税人增值税减免 | 178.40 | 89.44 |
| 合计 | 18,083,561.04 | 55,801,963.53 |
43、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,680,673.36 | -6,021,316.48 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -590,473.49 | 21,577,122.33 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | -1,220,916.69 | -657,222.22 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 59,094.61 | |
| 合计 | -4,492,063.54 | 14,957,678.24 |
其他说明
44、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动收益 | -14,019,998.80 |
| 合计 | -14,019,998.80 |
其他说明：
45、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,002,376.36 | 223,488.21 |
| 应收账款坏账损失 | -1,607,334.30 | -4,221,857.17 |
| 预付款项坏账损失 | 77,185.55 | -278,464.00 |
| 合计 | -2,532,525.11 | -4,276,832.96 |
其他说明
46、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -79,118.54 | 12,443.92 |
| 租赁变更产生的收益 | 497,915.83 | |
| 合计 | 418,797.29 | 12,443.92 |
47、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无需支付款项 | 37,329.52 | 1,241.32 | 37,329.52 |
| 赔款收入 | 122,320.00 | 28,549.82 | 122,320.00 |
| 其他 | 1,576.41 | 1.42 | 1,576.41 |
| 合计 | 161,225.93 | 29,792.56 | 161,225.93 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
48、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 2,084,247.79 | 220,000.00 | 2,084,247.79 |
| 滞纳金 | 4.34 | 28,445.12 | 4.34 |
| 违约金 | 10,750.00 | ||
| 资产报废损失 | 101,842.99 | ||
| 其他 | 0.28 | 0.28 | |
| 合计 | 2,084,252.41 | 361,038.11 | 2,084,252.41 |
其他说明：
49、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 51,891,996.21 | 80,052,493.20 |
| 递延所得税费用 | -13,094,066.31 | -32,270,780.76 |
| 合计 | 38,797,929.90 | 47,781,712.44 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 187,346,990.29 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 46,836,747.57 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -31,354,818.41 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 191,274.51 |
| 非应税收入的影响 | 0.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,439,232.25 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,437,276.96 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 33,663,237.40 |
| 加计扣除影响 | -10,540,466.46 |
| 所得税费用 | 38,797,929.90 |
其他说明：
50、其他综合收益
详见附注33
51、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 5,161,858.49 | 6,016,788.27 |
| 政府补助 | 10,500,969.20 | 45,063,663.19 |
| 收回保证金 | 113,356,823.48 | 107,632,836.49 |
| 租金收入 | 5,049,913.68 | 6,171,959.38 |
| 代扣代缴个税 | 6,889,820.47 | 24,996,400.00 |
| 其他 | 4,287,278.29 | 1,389,978.43 |
| 合计 | 145,246,663.61 | 191,271,625.76 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用 | 326,153,882.81 | 257,731,166.24 |
| 支付承兑汇票保证金 | 166,705,586.95 | 112,024,569.44 |
| 对外捐赠支出 | 2,084,248.07 | 220,000.00 |
| 代扣代缴个税 | 6,354,178.40 | 41,089,679.71 |
| 其他 | 11,145,764.35 | 22,491,712.39 |
| 合计 | 512,443,660.58 | 433,557,127.78 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置索立泰尔减少的货币资金 | 6,994,303.16 | |
| 合计 | 6,994,303.16 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到郑隆腾借款 | 14,400,200.00 | |
| 收到朱煜麟借款 | 5,909,300.00 | |
| 收到黄旭晨借款 | 1,458,000.00 | |
| 收到上海芦趣企业管理咨询合伙企业 | 2,000,000.00 |
| (有限合伙) | ||
| 收到黄立羽借款 | 2,369,500.00 | |
| 收到夏玉春借款 | 13,863,000.00 | |
| 收到钱烨借款 | 100,000.00 | |
| 信用证贴现收款 | 49,993,126.50 | |
| 票据贴现收款 | 68,779,083.31 | 19,342,777.78 |
| 合计 | 68,779,083.31 | 109,435,904.28 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股份回购 | 30,008,036.33 | |
| 归还股东借款 | 105,000.00 | |
| 票据贴现到期 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 使用权资产房租支付 | 5,350,878.55 | 4,982,255.97 |
| 购买少数股权支付的现金 | 55,751,200.00 | 95,320,082.27 |
| 合计 | 81,207,078.55 | 140,310,374.57 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
52、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 148,549,060.39 | 369,005,206.57 |
| 加：资产减值准备 | 2,532,525.11 | 4,276,832.96 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 22,970,674.81 | 20,010,709.58 |
| 使用权资产折旧 | 7,925,442.90 | 4,931,580.52 |
| 无形资产摊销 | 2,009,209.19 | 1,994,212.62 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,691,744.64 | 4,233,157.71 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -418,797.29 | -12,443.92 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 101,842.99 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 14,019,998.80 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,788,684.27 | 15,463,756.70 |
| 投资损失（收益以“－”号填 | 4,492,063.54 | -14,957,678.24 |
| 列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -13,094,066.31 | -12,797,613.05 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -19,473,167.71 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 36,757,237.28 | 8,897,706.96 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -89,644,070.90 | -150,724,121.31 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 33,837,800.35 | -67,023,698.55 |
| 其他 | 10,263,184.12 | 23,498,293.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 176,660,692.10 | 201,444,576.34 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 527,577,543.68 | 365,293,461.31 |
| 减：现金的期初余额 | 491,156,300.06 | 544,324,038.36 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 36,421,243.62 | -179,030,577.05 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 10,800,000.00 |
| 其中： | |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 587,397.24 |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 10,212,602.76 |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 120,000.00 |
| 其中： | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 236,482.77 |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 处置子公司收到的现金净额 | -116,482.77 |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 527,577,543.68 | 491,156,300.06 |
| 其中：库存现金 | 83,422.45 | 74,346.82 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 525,827,846.74 | 489,714,641.23 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,666,274.49 | 1,367,312.01 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 527,577,543.68 | 491,156,300.06 |
其他说明：
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 123,365,318.35 | 银行承兑汇票保证金、信用证保证金 |
| 应收票据 | 10,276,362.90 | 质押银行 |
| 合计 | 133,641,681.25 |
其他说明：
54、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 13,763,056.40 | 6.7114 | 92,369,376.72 |
| 欧元 | 1.45 | 7.0084 | 10.16 |
| 港币 | 724,961.37 | 0.8552 | 619,979.71 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 3,104,661.20 | 6.7114 | 20,836,623.18 |
| 欧元 |
| 港币 | 346,315.12 | 0.8552 | 296,165.23 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 205,212.80 | 6.7114 | 1,377,265.19 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
55、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 蓝天经济城返税 | 8,911,262.04 | 其他收益 | 8,911,262.04 |
| 稳岗补贴 | 21,790.45 | 其他收益 | 21,790.45 |
| 江桥镇扶持资金 | 37,000.00 | 其他收益 | 37,000.00 |
| 工业百强补贴 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 产业扶持奖励 | 1,765,340.60 | 其他收益 | 1,765,340.60 |
| 合计 | 10,835,393.09 | 10,835,393.09 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 上海西亭文化传媒有限公司 | 2022年03月29日 | 10,800,000.00 | 30.00% | 现金支付 | 2022年03月29日 | 工商变更完成 | 1,439,318.46 | -1,411,592.87 |
其他说明：
1）分步实现企业合并且在本期取得西亭文化公司控制权根据公司与郑隆腾和朱煜麟于2020年3月签订的合作协议，共同设立上海西亭文化传媒有限公司，公司的出资比例为40%，出资金额为800万元。截至2020年11月9日，公司已支付800万元注资款。公司以权益法核算对西亭文化公司的投资。截至购买日前，公司确认对西亭文化公司的长期股权投资-损益调整-5,121,739.02元。根据公司与郑隆腾和朱煜麟于2022年2月签订的股权转让协议，公司通过收购股权的方式取得西亭文化公司30%股权，其中公司以720万元购买郑隆腾持有的20.00%股权， 以360万元购买朱煜麟持有的10%股权，合计以1080万元取得西亭文化公司30%的股权，从而达成控制。截至2022年4月21日，公司已支付1080万元股权受让款。2）上海翊星能量文化经纪有限公司系西亭文化公司下设的全资子公司，购买日后，与西亭文化公司一并加入公司合并范围。
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 西亭文化公司 |
| --现金 | 10,800,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 2,878,260.98 |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 13,678,260.98 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 5,036,956.72 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 8,641,304.26 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 西亭文化公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 15,289,805.99 | 15,289,805.99 |
| 货币资金 | 587,397.24 | 587,397.24 |
| 应收款项 | 2,007,942.83 | 2,007,942.83 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | 1,677,257.31 | 1,677,257.31 |
| 无形资产 | ||
| 其他流动资产 | 836,506.60 | 836,506.60 |
| 使用权资产 | 3,544,547.36 | 3,544,547.36 |
| 长期待摊费用 | 6,636,154.65 | 6,636,154.65 |
| 负债： | 8,094,153.54 | 8,094,153.54 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | 2,898,958.19 | 2,898,958.19 |
| 递延所得税负债 | ||
| 预收款项 | 1,046,579.76 | 1,046,579.76 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,209,714.49 | 1,209,714.49 |
| 租赁负债 | 2,938,901.10 | 2,938,901.10 |
| 净资产 | 7,195,652.45 | 7,195,652.45 |
| 减：少数股东权益 | 2,158,695.73 | 2,158,695.73 |
| 取得的净资产 | 5,036,956.72 | 5,036,956.72 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易?是 □否
单位：元
| 被购买方名称 | 购买日之前原持有股权在购买日的账面价值 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 | 购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设 | 购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额 |
| 上海西亭文化传媒有限公司 | 2,878,260.98 | 2,878,260.98 | 0.00 | 可辨认净资产 | 0.00 |
其他说明：
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的 | 丧失控制权时点的 | 处置价款与处置投 | 丧失控制权之日剩 | 丧失控制权之日剩 | 丧失控制权之日剩 | 按照公允价值重新 | 丧失控制权之日剩 | 与原子公司股权投 |
| 时点 | 确定依据 | 资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 余股权的比例 | 余股权的账面价值 | 余股权的公允价值 | 计量剩余股权产生的利得或损失 | 余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 | ||||
| 趣格文化公司 | 120,000.00 | 85.71% | 出售 | 2022年06月17日 | 完成工商变更手续，风险利益实现转移 | -590,473.49 | 0.00% |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 飞浔网络公司 | 新设 | 2022/2/10 | 6100万 | 51% |
2、合并范围减少
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置得时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 华盛新通公司 | 注销清算 | 2022/02/24 | - | -1,387.71 |
| 拉萨硕通公司 | 注销清算 | 2022/04/13 | - | -2,299.08 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 启东姚记公司 | 江苏省启东市 | 江苏省启东市 | 制造业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 姚记优品公司 | 上海市 | 上海市 | 商业 | 0.00% | 71.43% | 设立 |
| 姚记销售公司 | 上海市 | 上海市 | 商业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 姚记印务公司 | 上海市 | 上海市 | 商业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 姚记投资公司 | 上海市 | 上海市 | 资本服务 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 成蹊科技公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 100.00% | 0.00% | 非同一控制下合并 |
| 姚辉科技公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 姚际科技公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 0.00% | 100.00% | 非同一控制下合并 |
| 海南喜游鱼丸公司 | 海南省 | 海南省 | 游戏业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 烨傲科技公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 玩游互动公司 | 香港 | 香港 | 游戏业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 匠呈智能科技公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 0.00% | 100.00% | 非同一控制下合并 |
| 愉玩科技公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 0.00% | 100.00% | 非同一控制下合并 |
| 奇想互动公司 | 香港 | 香港 | 游戏业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 愉游网络公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 0.00% | 100.00% | 非同一控制下合并 |
| 愉趣网络公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 0.00% | 90.00% | 设立 |
| 顽游科技公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 乐玩互娱公司 | 香港 | 香港 | 游戏业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 德御文化公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 0.00% | 100.00% | 非同一控制下合并 |
| 萌奇科技公司 | 广东广州市 | 广东广州市 | 游戏业 | 0.00% | 100.00% | 非同一控制下合并 |
| 虾游网络公司 | 湖南长沙市 | 湖南长沙市 | 游戏业 | 0.00% | 100.00% | 非同一控制下合并 |
| 数渔科技公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 0.00% | 80.00% | 设立 |
| 飞浔网络公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 0.00% | 51.00% | 设立 |
| 万盛达公司 | 浙江省兰溪市 | 浙江省兰溪市 | 制造业 | 100.00% | 0.00% | 非同一控制下合并 |
| 重庆华盛新通公司 | 重庆市 | 重庆市 | 商业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 启东万盛达公司 | 江苏省启东市 | 江苏省启东市 | 制造业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 酷祯科技公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 47.08% | 33.54% | 非同一控制下合并 |
| 奥刃科技公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 0.00% | 80.62% | 设立 |
| 渡鸟科技公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 大鱼竞技公司 | 北京市 | 北京市 | 游戏业 | 75.00% | 25.00% | 同一控制下合并 |
| 甄乐科技公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 0.00% | 100.00% | 同一控制下合并 |
| Stormage | 香港 | 香港 | 游戏业 | 0.00% | 100.00% | 同一控制下合 |
| 并 | ||||||
| 芦鸣科技公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网广告代理 | 100.00% | 0.00% | 非同一控制下合并 |
| 闲锐科技公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网广告代理 | 0.00% | 100.00% | 非同一控制下合并 |
| 云归科技公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网广告代理 | 0.00% | 100.00% | 非同一控制下合并 |
| 圣达际科技公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网广告代理 | 0.00% | 100.00% | 非同一控制下合并 |
| 芦游科技公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网广告代理 | 0.00% | 100.00% | 非同一控制下合并 |
| 智骧科技公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网广告代理 | 0.00% | 100.00% | 非同一控制下合并 |
| 芦腾信息公司 | 香港 | 香港 | 互联网广告代理 | 0.00% | 100.00% | 非同一控制下合并 |
| 瑞焱科技公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网广告代理 | 0.00% | 80.00% | 设立 |
| 秦雄互动公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网广告代理 | 0.00% | 55.00% | 设立 |
| 荟知科技公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网广告代理 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 芦众科技公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网广告代理 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 芦焱科技公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网广告代理 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 蜀数科技公司 | 四川成都 | 上海市 | 互联网广告代理 | 0.00% | 70.00% | 设立 |
| 芦炫科技公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网广告代理 | 0.00% | 51.00% | 设立 |
| 成都启鸣星公司 | 四川成都 | 四川成都 | 互联网广告代理 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 柏灵科技公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 65.00% | 0.00% | 设立 |
| 安徽姚记公司 | 安徽省滁州市 | 安徽省滁州市 | 制造业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 安徽宇琛公司 | 安徽省滁州市 | 安徽省滁州市 | 制造业 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
| 启东宇琛公司 | 江苏省启东市 | 江苏省启东市 | 商业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 重庆朔通公司 | 重庆市 | 重庆市 | 商业 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 索立泰尔公司 | 上海市 | 上海市 | 游戏业 | 61.09% | 0.00% | 设立 |
| 西亭文化公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网广告代理 | 70.00% | 0.00% | 非同一控制下合并 |
| 翊星能量公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网广告代理 | 0.00% | 70.00% | 非同一控制下合并 |
| 华盛新通公司 | 西藏拉萨 | 西藏拉萨 | 商业 | 0.00% | 100.00% | 设立，并在本期注销 |
| 拉萨硕通公司 | 西藏拉萨 | 西藏拉萨 | 商业 | 100.00% | 0.00% | 设立，并在本期注销 |
| 趣格文化公司 | 上海市 | 上海市 | 互联网广告代理 | 85.71% | 0.00% | 非同一控制下合并，并在本期处置 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 愉趣网络公司 | 10.00% | 1,969,564.92 | 4,164,997.65 | |
| 数渔科技公司 | 20.00% | 3,862,388.64 | 3,889,488.73 | |
| 飞浔网络公司 | 49.00% | -43,423,616.93 | 5,576,383.07 | |
| 酷祯科技公司 | 19.38% | -1,552,231.89 | 157,325.09 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 愉趣网络公司 | 289,150,314.94 | 3,082,609.37 | 292,232,924.31 | 248,429,753.39 | 2,153,194.49 | 250,582,947.88 | 171,147,995.83 | 4,057,504.95 | 175,205,500.78 | 108,086,741.90 | 2,371,533.82 | 110,458,275.72 |
| 数渔科技公司 | 55,917,047.03 | 300,638.38 | 56,217,685.41 | 36,770,241.75 | 36,770,241.75 | |||||||
| 飞浔网络公司 | 34,728,474.19 | 34,728,474.19 | 13,348,100.58 | 13,348,100.58 | ||||||||
| 酷祯科技公司 | 3,988,175.46 | 37,872.51 | 4,026,047.97 | 2,287,791.81 | 2,287,791.81 | 15,801,818.72 | 64,201.59 | 15,866,020.31 | 1,978,372.06 | 1,978,372.06 | ||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 愉趣网络公司 | 35,204,835.41 | 19,695,649.24 | 19,695,649.24 | 48,676,934.63 | 61,668,797.58 | 31,696,150.59 | 31,696,150.59 | -2,003,557.50 |
| 数渔科技公司 | 44,878,476.59 | 12,989,836.77 | 12,989,836.77 | 5,564,666.88 | ||||
| 飞浔网络公司 | 59,177,402.32 | -88,619,62 | -88,619,62 | -106,274,4 | ||||
| 6.39 | 6.39 | 58.88 | ||||||
| 酷祯科技公司 | 3,227,458.06 | -8,009,989.76 | -8,009,989.76 | -9,859,914.68 | 5,845,189.99 | -4,458,401.85 | -4,458,401.85 | -3,685,194.74 |
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
1. 根据上海成蹊信息科技有限公司与上海谦珲信息科技有限公司和上海数渔信息科技有限公司签订的《关于上海数渔信息科技有限公司之投资协议》，由上海谦珲信息科技有限公司向上海数渔信息科技有限公司增资人民币500万元，取得增资完成后目标公司20%的股权，其中75万元计入目标公司注册资本，425万元计入目标公司的资本公积。
2. 根据启东姚记扑克实业有限公司与上海榆趣贸易合伙企业（有限合伙）和上海姚记优品实业有限公司签订的
《关于上海姚记优品实业有限公司之投资协议》，由上海榆趣贸易合伙企业（有限合伙）向上海姚记优品实业有限公司增资人民币200万元，取得增资完成后目标公司28.57%的股权。
3. 公司与上海成蹊信息科技有限公司、上海酷欧企业管理咨询合伙企业（有限合伙）以及上海酷祯网络科技有限公司签署的《关于上海酷祯网络科技有限公司之投资协议》，由上海成蹊信息科技有限公司向目标公司增资人民币1500万元，取得目标公司4.438%的股权，其中196.88万元计入目标公司注册资本，1303.12万元计入目标公司资本公积。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 数渔科技公司 | 姚记优品公司 | 酷祯科技公司 | |
| 购买成本/处置对价 | |||
| --现金 | 6,450,000.00 | ||
| --非现金资产的公允价值 | |||
| --增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额 | -4,864,499.53 | 3,374,008.69 | 2,300,632.89 |
| 购买成本/处置对价合计 | -4,864,499.53 | 3,374,008.69 | 8,750,632.89 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 108,400.38 | 3,838,577.64 | 7,634,728.35 |
| 差额 | -4,972,899.91 | -464,568.95 | 1,115,904.54 |
| 其中：调整资本公积 | 4,972,899.91 | 464,568.95 | -1,115,904.54 |
| 调整盈余公积 | |||
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海新天民信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 大数据服务 | 23.00% | 权益法核算 | |
| 上海璐到粗企业咨询管理有限公司 | 上海 | 上海 | 商业 | 38.14% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | ||
| 上海新天民信息科技有限公司 | 上海璐到粗企业咨询管理有限公司 | 上海新天民信息科技有限公司 | |
| 流动资产 | 11,196,559.06 | 79,739,851.50 | 18,776,654.61 |
| 非流动资产 | 6,170,144.05 | 7,347,959.88 | 6,737,068.56 |
| 资产合计 | 17,366,703.11 | 87,087,811.38 | 25,513,723.17 |
| 流动负债 | 9,097,707.68 | 16,590,363.76 | 13,986,804.78 |
| 非流动负债 | 3,142,614.74 | 0.00 | 3,142,614.74 |
| 负债合计 | 12,240,322.42 | 16,590,363.76 | 17,129,419.52 |
| 少数股东权益 | |||
| 归属于母公司股东权益 | 5,126,380.69 | 70,497,447.62 | 8,384,303.65 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,179,067.56 | 26,890,757.91 | 3,149,626.42 |
| 调整事项 | |||
| --商誉 | |||
| --内部交易未实现利润 | |||
| --其他 | |||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 2,400,304.14 | 68,789,989.52 | 3,149,626.42 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | |||
| 营业收入 | 3,789,287.25 | 6,012,592.38 | 4,349,122.87 |
| 净利润 | -3,257,922.96 | -441,332.92 | -2,226,161.86 |
| 终止经营的净利润 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 综合收益总额 | -3,257,922.96 | -441,332.92 | -2,226,161.86 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 19,643,171.42 | 15,464,590.80 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -1,321,419.38 | -3,015,000.05 |
| --综合收益总额 | -1,321,419.38 | -3,015,000.05 |
其他说明
十、与金融工具相关的风险
与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 定量标准
债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款；
2) 定性标准
① 债务人发生重大财务困难；
② 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
③ 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
④ 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2022年6月30日，本公司应收账款的29.80%(2021年12月31日：26.57%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司持续监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 593,485,677.80 | 603,056,433.36 | 603,056,433.36 | ||
| 应付票据 | 298,143,819.54 | 298,143,819.54 | |||
| 应付账款 | 171,516,287.72 | 171,516,287.72 | 171,516,287.72 | ||
| 其他应付款 | 72,709,178.89 | 72,709,178.89 | 72,709,178.89 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | 20,132,400.00 | 20,132,400.00 | 20,132,400.00 | ||
| 小 计 | 1,155,987,363.95 | 1,165,558,119.51 | 867,414,299.97 | - | - |
（续上表）
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 623,454,099.74 | 631,919,952.52 | 576,758,147.25 | 55,161,805.27 | |
| 应付票据 | 257,840,063.17 | 257,840,063.17 | 257,840,063.17 | ||
| 应付账款 | 107,860,518.54 | 107,860,518.54 | 107,860,518.54 | ||
| 其他应付款 | 67,998,503.22 | 67,998,503.22 | 67,998,503.22 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | 75,883,600.00 | 75,883,600.00 | 75,883,600.00 | ||
| 小 计 | 1,133,036,784.67 | 1,141,502,637.45 | 1,086,340,832.18 | 55,161,805.27 | 0.00 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。。
1、 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。截至2022年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币135,000,000.00元(2021年12月31日：人民币315,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2、 汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见第九节55。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （2）权益工具投资 | 664,992,407.40 | 664,992,407.40 | ||
| （二）其他债权投资 | 15,953,796.55 | 15,953,796.55 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 680,946,203.95 | 680,946,203.95 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
(1)根据上海众华资产评估有限公司出具的《上海姚记科技股份有限公司拟转让其持有的上海细胞治疗集团有限公司部分股权所涉及的股东全部权益价值资产评估报告》（沪众评咨字﹝2022﹞第0030 号），截至2021年12月31日，细胞集团公司股东全部权益价值为581,817.08万元。公司按股权比例享有的公允价值为64,948.24万元，所以公司利用估值技术对细胞公司权益工具投资按评估价值作为公允价值进行计量； (2)因被投资企业构美(浙江)信息科技有限公司、侵尘（上海）信息科技有限公司和北京花象互动网络科技有限公司经营环境、经营情况以及财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量；
(3)对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是姚朔斌及其一致行动人。其他说明：
姚氏家族构成及持股比例如下：
| 姓 名 | 持有股份数 | 占注册资本比例（%） |
| 姚朔斌 | 70,502,252.00 | 17.39 |
| 姚晓丽 | 53,224,352.00 | 13.13 |
| 姚硕榆 | 34,052,252.00 | 8.40 |
| 姚文琛 | 27,798,813.00 | 6.86 |
| 邱金兰 | 9,058,869.00 | 2.23 |
| 泰润熹玥1号私募证券投资基金 | 7,200,000.00 | 1.78 |
| 阿巴马悦享红利28号私募证券投资基金 | 6,929,419.00 | 1.71 |
| 玄元科新241号私募证券投资基金 | 6,627,900.00 | 1.63 |
| 合计 | 215,393,857.00 | 53.12 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九之1说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九之3说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海绮绘文化传媒有限公司 | 联营企业 |
| 上海商策信息科技有限公司 | 联营企业 |
| 中德索罗门自行车（北京）有限责任公司 | 联营企业 |
| 上海艾班罗斯网络科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 启东智杰文体用品有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 上海琛兰实业有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 上海宇兰投资有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| VIVIDJOAN GAMES(SINGAPORE)PTE.LTD. | 同受实际控制人控制 |
| 上海井蛙科技有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 黄立羽、郑隆腾、夏玉春、黄旭晨 | 芦鸣科技公司高管 |
| 孙冶 | 大鱼竞技公司高管 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 上海绮绘文化传媒有限公司 | 服务费用 | 29,207.92 | 290,168.28 | ||
| 上海商策信息科技有限公司 | 服务费用 | 28,490.57 | 363,816.61 | ||
| 上海井蛙科技有限公司 | 服务费用 | 0.00 | 176,732.20 | ||
| 上海西亭文化传媒有限公司 | 服务费用 | 470,377.27 | 852,903.30 | ||
| 上海翊星能量文化经纪有限公司 | 服务费用 | 281,729.68 | 0.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| VIVIDJOAN GAMES (SINGAPORE)PTE.LTD. | 游戏分成收入 | 12,543,158.72 | 5,587,955.95 |
| 上海商策信息科技有限公司 | 广告服务 | 224,663.02 | 600,207.66 |
| 上海井蛙科技有限公司 | 水电费 | 0.00 | 64,536.97 |
| 上海西亭文化传媒有限公司 | 水电费、服务费等 | 99,291.41 | 190,895.59 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 上海西亭文化传媒有限公司 | 厂房、宿舍楼 | 400,786.51 | 760,255.12 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 启东智杰文体用品有限公司 | 厂房 | 634,761.94 | 333,250.00 | 333,250.00 | |||||||
| 姚朔斌 | 办公楼 | 356,328.00 | 381,780.00 | 1,201.83 | |||||||
| 孙冶 | 办公楼 | 506,946.00 | 640,866.60 | 7,577.38 | |||||||
关联租赁情况说明
（3） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 姚文琛、邱金兰 | 30,000,000.00 | 2021年07月23日 | 2022年07月20日 | 否 |
| 姚文琛、邱金兰 | 20,000,000.00 | 2021年08月23日 | 2022年08月20日 | 否 |
| 姚文琛、邱金兰 | 20,000,000.00 | 2022年01月12日 | 2022年12月15日 | 否 |
| 姚文琛、邱金兰 | 20,000,000.00 | 2022年01月12日 | 2023年01月11日 | 否 |
| 姚文琛、邱金兰 | 10,000,000.00 | 2022年01月16日 | 2022年07月27日 | 否 |
| 姚文琛、邱金兰 | 23,000,000.00 | 2022年03月09日 | 2023年02月05日 | 否 |
| 姚文琛、邱金兰 | 50,000,000.00 | 2022年04月11日 | 2023年04月10日 | 否 |
| 姚文琛、邱金兰 | 21,000,000.00 | 2022年01月24日 | 2022年07月24日 | 否 |
| 姚文琛、邱金兰 | 10,500,000.00 | 2022年02月24日 | 2022年08月25日 | 否 |
| 姚文琛、邱金兰 | 35,000,000.00 | 2022年03月28日 | 2022年09月28日 | 否 |
| 姚文琛、邱金兰 | 14,000,000.00 | 2022年04月26日 | 2022年10月26日 | 否 |
| 姚文琛、邱金兰 | 11,200,000.00 | 2022年05月24日 | 2022年11月24日 | 否 |
| 姚文琛、邱金兰 | 10,500,000.00 | 2022年05月26日 | 2022年11月26日 | 否 |
| 姚文琛、邱金兰、姚朔斌[注1]、上海琛兰实业有限公司[注1]、上海宇兰投资有限公司[注1] | 55,000,000.00 | 2020年01月16日 | 2022年07月15日 | 否 |
| 姚文琛、邱金兰、姚朔斌[注1]、上海琛兰实业有限公司[注1]、上海宇兰投资有限公司[注1] | 55,000,000.00 | 2020年01月16日 | 2023年01月15日 | 否 |
| 姚文琛、邱金兰、姚朔斌[注1]、上海琛兰实业有限公司[注1]、上海宇兰投资有限公司[注1] | 25,000,000.00 | 2019年07月25日 | 2022年07月15日 | 否 |
关联担保情况说明
（4） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 郑隆腾 | 7,200,073.52 | 2020年07月20日 | 2022年07月19日 | 无利息 |
| 黄旭晨 | 729,092.34 | 2020年07月20日 | 2022年07月19日 | 无利息 |
| 黄立羽 | 1,184,738.93 | 2020年07月20日 | 2022年07月19日 | 无利息 |
| 夏玉春 | 6,931,489.76 | 2020年07月20日 | 2022年07月19日 | 无利息 |
| 郑隆腾 | 14,400,200.00 | 2022年05月19日 | 2023年05月18日 | 无利息 |
| 黄旭晨 | 1,458,000.00 | 2022年05月19日 | 2023年05月18日 | 无利息 |
| 黄立羽 | 2,369,500.00 | 2022年05月19日 | 2023年05月18日 | 无利息 |
| 夏玉春 | 13,863,000.00 | 2022年05月19日 | 2023年05月18日 | 无利息 |
| 拆出 | ||||
（5） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（6） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,526,329.86 | 2,514,119.00 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | VIVIDJOAN GAMES (SINGAPORE)PTE.LTD. | 4,646,185.84 | 232,309.29 | 4,790,784.25 | 239,539.21 |
| 应收账款 | 中德索罗门自行车（北京）有限责任公司 | 840,041.13 | 840,041.13 | 840,041.13 | 840,041.13 |
| 应收账款 | 上海商策信息科技有限公司 | 243,927.64 | 2,439.28 | 5,705.40 | 57.05 |
| 应收账款 | 上海绮绘文化传媒有限公司 | 124,759.41 | 1,247.59 | 93,559.41 | 935.59 |
| 应收账款 | 上海西亭文化传媒有限公司 | 1,205,749.33 | 60,287.47 | ||
| 其他应收款 | 姚朔斌 | 25,452.00 | 254.52 | 76,356.00 | 763.56 |
| 预付账款 | 上海绮绘文化传媒有限公司 | 157,814.12 | 157,814.12 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 姚朔斌 | 25,452.00 | 25,452.00 |
| 应付账款 | 上海绮绘文化传媒有限公司 | 6,343.48 | 10,446.26 |
| 应付账款 | 启东智杰文体用品有限公司 | 333,250.00 | |
| 应付账款 | 上海井蛙科技有限公司 | 69,469.65 | |
| 应付账款 | 上海西亭文化传媒有限公司 | 473,136.96 | |
| 应付账款 | 上海翊星能量文化经纪有限公司 | 57,191.50 | |
| 其他应付款 | 姚朔斌 | 76,356.00 | |
| 其他应付款 | 上海艾班罗斯网络科技有限公司 | 2,500,000.00 | |
| 其他应付款 | 郑隆腾 | 21,600,273.52 | 21,600,273.52 |
| 其他应付款 | 黄旭晨 | 2,205,118.10 | 2,205,118.10 |
| 其他应付款 | 黄立羽 | 3,554,238.93 | 3,554,238.93 |
| 其他应付款 | 夏玉春 | 20,794,489.76 | 20,794,489.76 |
| 其他应付款 | 上海西亭文化传媒有限公司 | 69,619.57 | |
| 其他应付款 | 上海翊星能量文化经纪有限公司 | 49,691.00 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 1,069,700.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 1,278,200.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 行权价格9.63元,合同剩余期限不满1个月；行权价格27.00元,合同剩余期限9个月；行权价格33.98元,合同剩余期限1年1个月；行权价格25.13元,合同剩余期限1年7个月。 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 行权价格17.40元，合同剩余期限1年1个月。 |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 股票期权根据布莱克-斯科尔斯期权定价模型计算，限制性股票根据授予价与授予日的市价的价差计算 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 |
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动、是否满足行权条件等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 42,670,299.88 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 5,959,461.95 |
其他说明
（一）2018年股票期权与限制性股票激励计划
（1）公司2018年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分的限制性股票已全部经公司董事会审议解除限售条件成就，并已经办理上市流通手续，符合解除限售的激励对象5名，累计解除限制性股票数量60万股。
（2）公司2018年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分的限制性股票已全部经公司董事会审议解除限售条件成就，并已经办理上市流通手续，符合解除限售的激励对象2名，累计解除限制性股票数量44万股。
（3）公司2018年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分的股票期权已全部经公司董事会审议行权条件成就。截至2022年上半年末，员工已经行权总计565.88万股。
（4）公司2018年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分的股票期权已全部经公司董事会审议行权条件成就，3名激励对象行权资格合法、有效，累计可行权的股票数量为134万份。截至2022年上半年末，激励对象已行权133.71万股。
（二）2019年股票期权激励计划
公司“2019年股票期权激励计划”第一个行权期、第二个行权期的行权条件均已成就。第一个行权期内可行权数量125.1万份，公司于2020年度实际集中行权125.1万份，行权价格为10.43元/股。由于本次激励计划的股份来源为公司从二级市场回购的本公司A 股普通股股票，第一个行权期内125.1万份股票于2020年9月16日上市流通。第二个行权期内可行权数量122.10万份，行权价格调整为9.93元/股，2021年度公司集中统一行权数量110.10万份，本次行权的股票来源是公司从二级市场回购的本公司A股普通股股票，110.10万股股票于2021年9月13日上市流通。报告期内，2019年股票期权激励计划尚处于第三个等待期。
（三）2020年第一期股票期权激励计划
（1）公司2020年股票期权激励计划首次授予部分股票期权第一个行权期行权条件已经成就，公司经第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第二十次会议审议通过了《关于2020年股票期权激励计划首次授予部分股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》，实际可行权期为2021年5月27日至2022年5月10日。截至2022年上半年末，激励对象累计自主行权合计15.43万份，到期未行权127.82万份，有效期内剩余的股票期权数量为334.25万份。
（2）2022年5月30日，公司召开第五届董事会第三十二次会议审议通过了《关于注销已过行权期但尚未行权的股票期权的议案》，公司需注销第一个行权期到期尚未行权的股票期权127.82万份，报告期内公司已经办理完成注销手续。
（3）报告期内，公司2020年股票期权激励计划首次授予部分股票期权第二个行权期的行权条件已成就，2022年4月28日，公司召开第五届董事会第三十一次会议和第五届监事会第三十次会议审议通过了《关于注销2020年股票期权激励计划中部分股票期权的议案》和《关于2020年股票期权激励计划首次授予部分股票期权第二个行权期行权条件成就的议案》，同意符合行权条件的68名激励对象行权
143.25万份股票期权。同意注销离职的原激励对象已经获授但尚未达到行权条件的20万份股票期权。目前处于第二个行权期内，行权价格27.30元每股，截至报告期末第二个行权期尚未行权。
（4）公司2020年股票期权激励计划预留授予部分股票期权130万份经第五届董事会第十九次会议审议通过了取消。
（四）2020年第二期股权激励计划
（1）公司2020年第二期股权激励计划授予股票期权采取自主行权模式，第一个行权期实际可行权期为2021年11月5日至2022年8月19日。第一个可行权期的40名激励对象合计可行权的股票数量为69.15万份，行权价格为34.28元/股。截至2022年上半年末，公司2020年第二期股权激励计划中股票期权行权数量为0。
（2）公司2020年第二期股权激励计划限制性股票第一个解除限售期的解除限售条件已经满足，1名激励对象解除限售的限制性股票的数量为4.50万股，上市流通日为2022年1月20日。
（3）公司2020年第二期股权激励计划限制性股票一名激励对象离职不具备激励资格，公司于2021年8月26日召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第二十四次会议审议通过了《关于调整2020年第二期股权激励计划限制性股票回购价格的议案》和《关于回购注销部分限制性股票的议案》，独立董事对此发表了独立意见。公司拟回购注销1名离职激励对象已获授但尚未解除限售的50,000股限制性股票，回购价格为16.90元/股。2021年9月15日，公司召开2021年第二次临时股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》。同日公司发布《关于回购注销部分限制性股票减少注册资本暨通知债权人的公告》，履行了债权人通知义务。公司于2022年2月份办理完成5万股限制性股票的注销手续。
（五）2020年第三期股票期权激励计划
公司2020年第三期股票期权激励计划于2021年1月14日完成期权授予并于2021年1月20日完成授予登记，授予人数217人，授予股票期权数量566.5万份。2022年4月28日，公司召开第五届董事会第三十一次会议和第五届监事会第三十次会议审议通过了《关于2020年第三期股票期权激励计划第一个行权期行权条件未成就及注销部分股票期权的议案》，鉴于2020年第三期股票期权激励计划中
公司2021年度净利润增长率未达到公司层面的业绩考核要求，公司决定对第一个行权期行权条件未成就的136.50万份股票期权进行注销，同时注销离职的原激励对象已经获授但尚未达到行权条件的
111.50万份股票期权，合计注销248.00万份股票期权。截至2022年上半年末，公司已经完成248.00万份股票期权的注销业务。公司本激励计划激励对象调整为164名，激励对象持有剩余有效的股票期权数量为318.50万份。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
芦鸣科技公司业绩承诺事项：
根据《股权转让协议》，芦鸣科技公司原股东承诺于 2020 年、2021 年、2022年和2023年实现的净利润分别不低于人民币 2,700 万元、人民币 3,500 万元、人民币 4,000 万元和人民币4,500 万元，在未实现承诺的净利润情况下芦鸣科技公司原股东将会对公司进行补偿。芦鸣科技公司2022年1-6月未经审计的扣除非经常性损益的净利润为916.80万元。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。本公司以行业分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 扑克牌制作行业 | 网络游戏行业 | 互联网广告行业 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 567,863,176.58 | 583,216,626.91 | 865,586,141.58 | -153,320,660.12 | 1,863,345,284.95 |
| 主营业务成本 | 441,945,480.83 | 22,389,695.96 | 836,214,771.20 | -153,113,971.61 | 1,147,435,976.38 |
| 资产总额 | 4,446,083,678.79 | 641,979,170.62 | 387,403,764.52 | -1,326,254,203.71 | 4,149,212,410.22 |
| 负债总额 | 1,304,690,255.55 | 109,516,126.61 | 230,634,392.99 | -55,412,966.63 | 1,589,427,808.52 |
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 840,041.13 | 15.69% | 840,041.13 | 100.00% | 0.00 | 840,041.13 | 3.80% | 840,041.13 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 4,515,175.94 | 84.31% | 366,197.58 | 8.11% | 4,148,978.36 | 21,245,366.69 | 96.20% | 1,178,255.66 | 5.55% | 20,067,111.03 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 5,355,217.07 | 100.00% | 1,206,238.71 | 22.52% | 4,148,978.36 | 22,085,407.82 | 100.00% | 2,018,296.79 | 9.14% | 20,067,111.03 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 中德索罗门自行车（北京）有限责任公司 | 840,041.13 | 840,041.13 | 100.00% | 预计款项无法收回 |
| 合计 | 840,041.13 | 840,041.13 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 4,170,236.61 | 208,511.83 | 5.00% |
| 1至2年 | 179,319.63 | 17,931.96 | 10.00% |
| 2至3年 | 62.75 | 12.55 | 20.00% |
| 3年以上 | 165,556.95 | 139,741.24 | 84.00% |
| 3至4年 | 51,622.89 | 25,811.45 | 50.00% |
| 4至5年 | 21.35 | 17.08 | 80.00% |
| 5年以上 | 113,912.71 | 113,912.71 | 100.00% |
| 合计 | 4,515,175.94 | 366,197.58 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,170,236.61 |
| 1至2年 | 179,319.63 |
| 2至3年 | 62.75 |
| 3年以上 | 1,005,598.08 |
| 3至4年 | 51,622.89 |
| 4至5年 | 21.35 |
| 5年以上 | 953,953.84 |
| 合计 | 5,355,217.07 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 840,041.13 | 840,041.13 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,178,255.66 | -812,058.08 | 366,197.58 | |||
| 合计 | 2,018,296.79 | -812,058.08 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,206,238.71 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海松港资产管理有限公司 | 2,288,864.90 | 42.74% | 114,443.25 |
| 上海西亭文化传媒有限公司 | 1,981,580.29 | 37.00% | 108,044.53 |
| 中德索罗门自行车（北京）有限责任公司 | 840,041.13 | 15.69% | 840,041.13 |
| 上海千聚餐饮管理有限公司 | 71,015.85 | 1.33% | 71,015.85 |
| 上海姚记印务实业有限公司 | 70,600.54 | 1.32% | 3,530.03 |
| 合计 | 5,252,102.71 | 98.08% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 9,443,908.23 | 3,111,583.43 |
| 合计 | 9,443,908.23 | 3,111,583.43 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 7,038,050.44 | 1,363,118.73 |
| 押金保证金 | 3,420,228.32 | 2,322,933.78 |
| 员工备用金 | 146,706.34 | 178,961.22 |
| 合计 | 10,604,985.10 | 3,865,013.73 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 58,139.18 | 166,408.78 | 528,882.34 | 753,430.30 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -5,000.00 | 5,000.00 | 0.00 | |
| 本期计提 | 336,998.57 | 5,000.00 | 65,648.00 | 407,646.57 |
| 2022年6月30日余额 | 390,137.75 | 176,408.78 | 594,530.34 | 1,161,076.87 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,802,754.98 |
| 1至2年 | 1,764,087.78 |
| 2至3年 | 500,000.00 |
| 3年以上 | 538,142.34 |
| 3至4年 | 0.00 |
| 4至5年 | 218,060.00 |
| 5年以上 | 320,082.34 |
| 合计 | 10,604,985.10 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提的坏账准备 | 753,430.30 | 407,646.57 | 1,161,076.87 | |||
| 合计 | 753,430.30 | 407,646.57 | 1,161,076.87 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 | 应收暂付款 | 5,697,129.96 | 1年内 | 53.72% | 284,856.50 |
| 上海仪电（集团）有限公司 | 押金保证金 | 1,055,811.00 | 1-2年 | 9.96% | 105,581.10 |
| 中信建投证券股份有限公司 | 发行债券中介费 | 943,396.23 | 1年内 | 8.90% | 47,169.81 |
| 杭州麦田里文化发展有限公司 | 应收暂付款 | 500,000.00 | 2-3年 | 4.71% | 100,000.00 |
| 联合资信评估股份有限公司 | 发行债券中介费 | 424,528.31 | 1年内 | 4.00% | 21,226.42 |
| 合计 | 8,620,865.50 | 81.29% | 558,833.83 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,033,618,739.96 | 3,033,618,739.96 | 3,025,608,728.07 | 3,025,608,728.07 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 81,313,315.43 | 81,313,315.43 | 16,827,589.10 | 16,827,589.10 | ||
| 合计 | 3,114,932,055.39 | 3,114,932,055.39 | 3,042,436,317.17 | 3,042,436,317.17 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 大鱼竞技（北京）网络科技有限公司 | 471,520,918.14 | 475,326.67 | 471,996,244.81 | ||||
| 拉萨硕通贸易有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 0.00 | ||||
| 启东姚记扑克实业有限公司 | 372,311,689.64 | 20,863.34 | 372,332,552.98 | ||||
| 上海成蹊信息科技有限公司 | 1,353,185,410.23 | 2,264,244.56 | 1,355,449,654.79 | ||||
| 上海渡鸟翔游网络科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 上海酷祯网络科技有限公司 | 16,813,873.83 | 3,600,000.00 | 278,380.82 | 20,692,254.65 | |||
| 上海芦鸣网络科技有限公司 | 295,801,753.92 | 201,870.39 | 296,003,624.31 | ||||
| 上海索立泰尔网络科技有限公司 | 6,188,000.00 | 7,700,000.00 | 13,888,000.00 | ||||
| 上海姚记创业投资管理有限公司 | 23,858,776.11 | 1,400,000.00 | 196,928.15 | 25,455,704.26 | |||
| 上海姚记扑克销售有限公司 | 27,206,810.91 | 118,245.00 | 27,325,055.91 | ||||
| 浙江万盛达扑克有限公司 | 374,482,682.27 | 374,482,682.27 | |||||
| 启东宇琛商贸有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 重庆朔通商贸有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 安徽姚记扑克实业有限公司 | 20,100,000.00 | 2,400,000.00 | 22,500,000.00 | ||||
| 上海姚记印 | 11,814,705 | 11,814,705 | |||||
| 务实业有限公司 | .00 | .00 | |||||
| 上海西亭文化传媒有限公司 | 12,800,000.00 | 2,878,260.98 | 15,678,260.98 | ||||
| 上海趣格文化传播有限公司 | 6,324,108.02 | 6,193,600.00 | -130,508.02 | 0.00 | |||
| 合计 | 3,025,608,728.07 | 27,900,000.00 | 26,193,600.00 | 0.00 | 6,303,611.89 | 3,033,618,739.96 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海姚记悠彩网络科技有限公司 | 8,456,390.45 | 8,456,390.45 | |||||||||
| 上海新天民信息科技有限公司 | 3,149,626.42 | -749,322.28 | 2,400,304.14 | ||||||||
| 上海西亭文化传媒有限公司 | 3,319,849.20 | -441,588.22 | -2,878,260.98 | 0.00 | |||||||
| 上海奇荔网络科技有限公司 | 1,466,762.30 | -222,959.04 | 1,243,803.26 | ||||||||
| 海南卓钥网络科技有限公司 | 434,960.73 | -12,132.67 | 422,828.06 | ||||||||
| 上海璐到粗企业咨询管理有限公司 | 68,958,333.00 | -168,343.48 | 68,789,989.52 | ||||||||
| 小计 | 16,827,589.10 | 68,958,333.00 | -1,594,345.69 | -2,878,260.98 | 81,313,315.43 | ||||||
| 合计 | 16,827,589.10 | 68,958,333.00 | -1,594,345.69 | -2,878,260.98 | 81,313,315.43 | ||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 416,430,397.95 | 381,922,687.12 | 352,699,052.58 | 324,476,390.64 |
| 其他业务 | 76,816,615.06 | 72,415,297.76 | 24,931,508.51 | 19,067,307.55 |
| 合计 | 493,247,013.01 | 454,337,984.88 | 377,630,561.09 | 343,543,698.19 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 扑克牌 | 416,430,397.95 | 416,430,397.95 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 境内 | 414,757,312.93 | 414,757,312.93 | ||
| 境外 | 1,673,085.02 | 1,673,085.02 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 商品（在某一时点转让） | 416,430,397.95 | 416,430,397.95 | ||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 416,430,397.95 | 416,430,397.95 |
与履约义务相关的信息：
扑克牌产品生产销售属于在某一时点履行的履约义务，内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为34,075,243.65元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 88,008,081.80 | 301,960,801.50 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,594,345.69 | -3,376,342.15 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 11,709,922.92 | 1,187,380.52 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | -1,220,916.69 | 21,502,714.45 |
| 合计 | 96,902,742.34 | 321,274,554.32 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -171,676.20 | 本期处置非流动资产损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 10,835,393.09 | 本期收到的政府补助 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,923,026.48 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 6,259.04 | 个税手续费返还、小规模纳税人减免的增值税、增值税附加税退税 |
| 减：所得税影响额 | -522,361.57 | |
| 少数股东权益影响额 | 304,172.21 | |
| 合计 | 8,965,138.81 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用其他为个税手续费返还、小规模纳税人减免的增值税、增值税附加税退税将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.47% | 0.4719 | 0.4709 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.11% | 0.4497 | 0.4487 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称