中航产融：2022年半年度报告

公司代码：600705 公司简称：中航产融

中航工业产融控股股份有限公司

2022年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整

性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人姚江涛、主管会计工作负责人陶国飞及会计机构负责人（会计主管人员）李峰立声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2022年半年度不进行利润分配或资本公积转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性

否

十、重大风险提示

公司已在本半年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本半年度报告“经营情况讨论与分析” 等有关章节中关于公司面临风险的描述。

十一、其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 17

第五节 环境与社会责任 ...... 20

第六节 重要事项 ...... 21

第七节 股份变动及股东情况 ...... 32

第八节 优先股相关情况 ...... 34

第九节 债券相关情况 ...... 35

第十节 财务报告 ...... 44

备查文件目录	载有公司法定代表人签名的半年度报告文本
	载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表
	报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、中航产融	指	中航工业产融控股股份有限公司
中航投资	指	中航投资控股有限公司
航空工业	指	中国航空工业集团有限公司
中航租赁	指	中航国际租赁有限公司
中航信托	指	中航信托股份有限公司
中航证券	指	中航证券有限公司
中航财务	指	中航工业集团财务有限责任公司
中航安盟	指	中航安盟财产保险有限公司
中航期货	指	中航期货有限公司
中航资本产业投资、中航新兴产业投资	指	中航资本产业投资有限公司、原名为中航新兴产业投资有限公司
中航航空投资	指	中航航空产业投资有限公司
中航国际	指	中国航空技术国际控股有限公司
中航技深圳	指	中国航空技术深圳有限公司
报告期/报告期末	指	2022年1月1日至2022年6 月30日/2022年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称	中航工业产融控股股份有限公司
公司的中文简称	中航产融
公司的外文名称	AVIC Industry-Finance Holdings Co., Ltd.
公司的外文名称缩写	AVIC I.F
公司的法定代表人	姚江涛

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	古科峰	张群
联系地址	北京市朝阳区望京东园四区中航产融大厦41层	北京市朝阳区望京东园四区中航产融大厦41层
电话	010-65675115	010-65675367
传真	010-65675911	010-65675911
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、基本情况变更简介

公司注册地址	黑龙江省哈尔滨市道里区友谊路111号新吉财富大厦23层
公司注册地址的历史变更情况	报告期内未发生变更
公司办公地址	北京市朝阳区望京东园四区中航产融大厦41层
公司办公地址的邮政编码	100103
公司网址	www.avicindustry-finance.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的网站地址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	北京市朝阳区望京东园四区中航产融大厦41层公司证券事务部
报告期内变更情况查询索引

五、公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	中航产融	600705	中航资本

六、其他有关资料

□适用 √不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业总收入	8,499,277,304.48	9,378,742,682.48	-9.38
营业收入	4,859,898,016.65	4,788,158,353.31	1.50
利息收入	1,498,751,155.96	1,879,778,617.54	-20.27
手续费及佣金收入	2,140,628,131.87	2,710,805,711.63	-21.03
归属于上市公司股东的净利润	1,329,264,685.22	1,633,691,134.84	-18.63
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润	1,259,472,571.28	1,529,379,754.89	-17.65
经营活动产生的现金流量净额	-52,719,043,176.04	63,999,527,863.06
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	40,137,235,335.35	39,273,507,773.07	2.20
总资产	428,749,508,185.13	476,627,471,265.47	-10.05

(二)主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.15	0.19	-21.05
稀释每股收益（元／股）	0.15	0.19	-21.05
扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股）	0.14	0.17	-17.65
加权平均净资产收益率（%）	3.23	4.56	减少1.33个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	3.06	4.37	减少1.31个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

经营活动产生的现金流量金额变化主要系本年中航财务客户存款和同业存放款项净流出420.82亿元，该业务上年同期净流入782.86亿元。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	178,747.64
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	5,000,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	70,984,028.54
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	28,711,386.19
其他符合非经常性损益定义的损益项目	14,221,811.05
减：所得税影响额	29,773,993.36
少数股东权益影响额（税后）	19,529,866.12
合计	69,792,113.94

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

十、其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

1、报告期内公司所处行业情况

信托行业：信托行业开启新一轮转型发展，按照金融监管部门要求，信托业务按照资产管理信托、资产服务信托和公益/慈善信托进行分类，促使信托行业重塑业务模式，进一步坚定“受托人”定位，回归信托业务本源，锻造信托行业专业化能力。在严监管要求及市场影响下，行业非标融资业务压降持续压缩行业盈利空间，风险项目及产品延期直接影响当期经营业绩，资产证券化、家族信托等转型业务正在处于发展阶段，利润贡献度和占比低，行业持续分化。在这一转型关键阶段，信托机构既要防范化解风险资产，又要布局业务发展推动业务转型，拥抱标准化产品、投资类及服务类产品，提高自身风控能力和专业能力，对信托公司发展提出更高要求。融资租赁行业：随着融资租赁公司监管职责转隶至中国银保监会，行业统一监管进程加快，行业发展逐渐规范化。一方面，在银保监会《融资租赁公司监督管理暂行办法》等相关政策的指导下，广东、上海、北京、佛山、辽宁等地陆续发布地方融资租赁监督管理办法，以加强对辖内融资租赁企业的监管工作，加速对于空壳公司和违规经营企业的清理，明确融资租赁企业合规经营、严控风险的发展方针，促进了融资租赁行业规范化发展；另一方面，国内多地结合当地区域产业优势，发挥融资租赁在服务中小企业、促进产业升级、优化资源配置等方面的重要作用，推出包括高端制造、清洁能源、社会民生等领域的特色融资租赁业务，创新融资租赁业务服务新模式，助力行业专业化发展。证券行业：2022年上半年，受国内疫情影响，证券市场出现一定程度波动，证券行业业绩增长有所放缓。根据中国证券业协会披露的数据，2022年上半年，证券行业实现营业收入2059.19亿元，同比减少11.4%，实现净利润811.95亿元，同比减少10.06%。虽然整体业绩下降，但拆分来看，财富管理与投资银行业务收入与2021年同期基本持平，资产管理业务收入小幅下滑，而证券投资收益受股市震荡影响出现大幅下滑是拖累上半年全行业业绩增长的重要因素。在市场流动性整体偏宽松、宏观经济发展动能转换需求强劲、资本市场全面深化改革稳步推进的大环境下，证券行业整体发展向好的大趋势不会改变。投资银行业务将继续受益于经济发展动能转换所带动的资本市场融资需求的扩张，大资管业务将继续承接居民财富结构转变的广泛需求。产业投资行业：2022年上半年，受国际形势和国内疫情影响，我国股权投资行业发展步伐有所放缓，VC/PE支持的IPO数量和融资额相应回落，国企央企为代表的国资LP出资保持活跃，汽车、新能源、半导体等投资热度逆势增长，大额投资主要集中在高端装备制造和新一代信息技术相关领域，专注科创领域的“硬科技”投资机构表现优异。在政策方面，中国证监会启动私募股权基金、创业投资基金向投资者实物分配股票试点工作，进一步拓宽退出渠道，促进“投资-退出-再投资”良性循环；国务院稳经济一揽子政策提出提高资本市场融资效率，科学合理把握首次公开发行股票并上市和再融资常态化，促进产业投资行业发展；北京、深圳、西安、武汉等多地出台一系列政策措施，多举措支持创业投资和股权投资行业发展，鼓励产业投资支持硬科技企业发展。

2、报告期内公司主营业务情况

中航产融作为航空工业集团所属产业金融投资平台，服务于航空工业集团、外部实体经济及广大客户，由于公司作为控股型公司的特征，公司所处行业众多，涉及包括融资租赁、信托、证券、财务公司、期货、产业投资及保险经纪等行业。

中航产融经营范围为“实业投资；股权投资；投资咨询”。公司主业范围为综合金融服务、产业投资。公司主要通过下属中航租赁、中航信托、中航证券、中航财务、中航期货、产业投资公司、中航资本国际、鲸禧保险经纪等控股子公司，经营融资租赁业务、信托业务、证券业务、财务公司业务、期货业务、产业投资业务、国际业务及保险经纪业务等。

（1）租赁公司业务

中航产融下属子公司中航租赁经营融资租赁业务。中航租赁是经商务部、国家税务总局批准的国内首批内资融资租赁企业，也是国内目前唯一一家中央企业投资、拥有航空工业背景的专业融资租赁公司。

（2）信托公司业务

中航产融下属子公司中航信托经营信托业务。中航信托是经中国银保监会批准的非银行金融机构，经中国商务部核准的外商投资机构，主要基于受托人定位，使用多元化的金融工具，通过资金信托、服务信托、慈善信托等方式，对信托资产进行受托管理。

（3）证券公司业务

中航产融下属子公司中航证券经营证券业务。中航证券是经中国证监会批准的证券公司，主要经营证券经纪、证券投资咨询、财务顾问、证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、证券投资基金代销、融资融券业务等。

（4）财务公司业务

中航产融下属子公司中航财务经营财务公司业务。中航财务是经中国银保监会批准的非银行金融机构，主要通过为集团成员单位提供财务管理及多元化金融服务，加强航空工业资金集中管理和提高集团资金使用效率。中航财务主要经营吸收存款、信贷业务、票据业务、金融同业业务以及投资业务。

（5）期货公司业务

中航产融下属子公司中航期货经营期货业务。中航期货是经中国证监会批准的期货经纪公司，拥有上海期货交易所、郑州商品交易所、大连商品交易所、中国金融期货交易所等国内全部期货交易所席位，在上海、武汉、深圳、汕头等地设立营业部，为投资者提供专业的期货服务。

（6）产业投资公司业务

中航产融于2012年、2013年先后设立中航新兴投资和中航航空投资，构建新兴产业投资和航空产业投资两大投资平台，投资于战略新兴产业领域和航空产业领域。2019年以来，公司进行战略优化升级，实行产业结构调整，通过增资、理顺管理关系、提升基础管理水平等方式，持续加强公司产业投资业务的发展，提升产业投资领域的专业化和市场化水平。2019年12月，中航新兴投资更名为中航资本产业投资有限公司，并于2021年9月更名为中航产业投资有限公司。

（7）国际业务

中航产融下属子公司中航资本国际的前身是中航工业投资（香港）有限公司 AVIC Capital (HongKong) ，成立于2011年3月，注册地在香港，中航资本国际主要从事股权投资、投资咨询等业务。

（8）保险经纪业务

上海鲸禧保险经纪有限责任公司是上海鲸骞金融信息服务有限公司的全资子公司。鲸禧保险经纪于2020年6月被鲸骞金融信息收购，现注册资金5000万元人民币，现总部设在上海，持有《经营保险经纪业务许可证》，且已获得互联网保险销售资质，受上海银保监局监管。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

2022年以来，公司不断完善优化战略布局、加强核心能力建设，公司在多个业务领域建立持续的竞争优势。从整体上看，公司的核心竞争力主要来源于以下五个方面：

1、深度的产业金融服务能力。公司不断巩固和提升产业金融服务能力。公司作为具有产业背景的综合金融与产业投资平台，针对产业金融需求，制定贴身产业金融服务解决方案，突出航空属性，服务产业融合，大力提升与完善金融服务产业能力与体系，开展体系化产业金融业务，为企业提供覆盖企业投入期、成长期、成熟期、退出期等全生命周期的产业金融服务。深入了解产业链供应链场景，发挥业务优势提供适配且精准的多样化投融资金融服务。致力于提升航空工业集团产融结合深度与广度，加大投融资服务力度，提升资产管理、投资银行、现金流管理、风险管理等服务水平，积极推动产业金融服务科技创新力度，促进产业发展，实现金融赋能产业。

2、专业的综合金融服务能力。公司综合运用包括信托、租赁、财务公司、证券、期货、基金等业务在内的多元金融工具，为广大客户提供体系化、集成化的综合金融服务，完善协同机制，建立良好的内部生态，通过融融结合以及与第三方金融机构开放合作，为客户提供全方位金融整合服务，构建专业的综合金融服务能力。协同协作对内提供资本、资源和管理支持，协同项目和收入占比提升，客户联合营销和项目机会增多，有力支持体系化服务转型进程。加强与巩固中航信托、中航租赁等子公司的行业竞争力，加大金融创新，平衡创新与稳定发展的关系，形成更具市场竞争力的综合金融解决方案。

3、雄厚的产业背景及领先的产业研究能力。公司是航空工业集团控股的综合金融与产业投资平台，依托航空工业集团雄厚的产业背景，了解产业发展需求，更容易获得集团资本、资源及政策等支持，分享航空产业、战略新兴产业等领域发展红利，在航空产业领域投资及项目设立等方面，具有先天优势，

积极探索并发展公司的产业直投、私募基金投资等业务，在国企改革、战略新兴产业特别是航空工业领域的投资具有先天优势，并形成了一定的市场优势。在产业研究方面，公司新设立产业研究部，整合中航证券、中航信托等研究力量，利用外部领先研究机构研究力量，加强产业研究能力，提升尤其注重军工领域的研究能力建设，形成对军工产业投资等领域的深刻洞察，在绿色金融、ESG研究与业务创新开拓方面形成一定品牌优势，推动形成研究导向的产业投资能力，助力产业投资业务快速发展。

4、敏捷的组织适应能力。根据战略发展需要设立或调整部门或子公司，推动平台建设工作落地。总部层面新设战略客户部、金融科技部、产业研究部等部门，所属成员单位设立服务集团相关业务部门、设立海南子公司等机构，建立与发展需要适应的配套激励管理机制，推动公司战略落地。完善业务布局，优化业务结构，明确业务定位，适应外部政策、环境和战略发展需要。

5、资本渠道优势和融资能力。公司充分利用上市公司平台及资本市场工具，综合运用债务与权益类融资工具，统筹募集并调配经营所需资金，提高融资能力，优化融资结构，有效降低资金成本。

三、 经营情况的讨论与分析

2022年以来，面对复杂严峻的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，我国统筹疫情防控和经济社会发展工作，加大宏观政策调节力度，疫情防控取得积极成效，经济社会发展取得新成绩。2022年上半年国内生产总值（GDP）同比增长2.5%，其中二季度同比增长 0.4%，顶住压力实现正增长；上半年居民消费价格指数（CPI）同比上涨1.7%，在全球高通胀背景下保持了物价形势的稳定。

2022年上半年，中航产融贯彻落实“十四五”规划，以“立足航空产业，运用科技赋能，致力于成为一流的产业-金融集成服务商”为发展定位，以产业金融和综合金融为两大业务方向，持续优化经营布局与业务结构，助推公司实现高质量稳健发展。

报告期内，克服疫情等不利因素影响，公司整体业绩基本保持平稳态势。2022年上半年实现营业总收入84.99亿元，较上年同期93.79亿元，同比下降9.38%，其中第二季度实现营业总收入44.85亿元，较第一季度环比增长11.74%；归属于上市公司股东的净利润13.29亿元，较上年同期16.34亿元，同比下降18.63%，其中第二季度实现归属于上市公司股东的净利润13.18亿元，较第一季度增加13.06亿元。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	4,859,898,016.65	4,788,158,353.31	1.50
利息收入	1,498,751,155.96	1,879,778,617.54	-20.27
手续费及佣金收入	2,140,628,131.87	2,710,805,711.63	-21.03
营业成本	3,069,593,620.97	2,434,211,965.53	26.10
利息支出	1,509,212,460.02	1,267,366,590.02	19.08
手续费及佣金支出	87,827,317.35	101,582,988.40	-13.54
销售费用	1,083,541,515.45	1,169,068,387.42	-7.32
管理费用	352,272,100.58	930,156,462.52	-62.13
财务费用	582,934,159.95	589,805,327.76	-1.16
研发费用	5,644,780.38	7,877,641.57	-28.34
投资收益	1,267,970,915.13	836,555,933.98	51.57
经营活动产生的现金流量净额	-52,719,043,176.04	63,999,527,863.06	-182.37
投资活动产生的现金流量净额	2,922,378,987.00	-51,252,948,496.68	-105.70
筹资活动产生的现金流量净额	5,136,864,023.55	11,268,677,380.58	-54.41

管理费用变动原因说明：主要系折旧重分类至营业成本所致。营业成本变动原因说明：主要系折旧重分类至营业成本所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本年中航财务客户存款和同业存放款项净流出

420.82亿元，该业务上年同期净流入782.86亿元。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动主要系收到投资回报产生净流入，上年同期投资活动净流出为负主要系中航财务2021年上半年收到大量存款后开展投资业务所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本年上半年受疫情影响筹资活动有所减缓导致。利息收入变动原因说明：主要系发放贷款及垫款规模有所下降同时贷款利率较上年同期有所下降所致。利息支出变动原因说明：主要系中航财务吸收存款及同业存放款项上半年平均金额较上年同期有所增加所致。投资收益变动原因说明：主要系中航财务投资业务规模增加所致。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：万元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	8,622,047.00	20.11	13,095,444.66	28.66	-34.16	主要系中航财务客户存款流出
应收款项	201,883.09	0.47	103,950.49	0.23	94.21	主要系业务开展期间产生的应收款项，含分红、投资款等
存货	343.53	0.00	311.33	0.00	10.34
买入返售金融资产	816,787.71	1.91	133,760.42	0.31	510.63	主要系中航证券业务规模增大
投资性房地产	230,514.97	0.54	232,615.77	0.51	-0.90
长期股权投资	681,650.36	1.59	657,433.52	1.44	3.68
其他债权投资	1,163,932.76	2.71	818,885.79	1.79	42.14	主要系中航财务增加债权投放
固定资产	1,790,603.47	4.18	1,729,062.81	3.78	3.56
在建工程	155,813.32	0.36	148,066.51	0.32	5.23
使用权资产	347,847.01	0.81	343,257.60	0.75	1.34
短期借款	1,812,616.62	4.23	4,942,376.27	10.82	-63.32	主要系集团往来款重分类至其他应付款所致
合同负债	1,858.94	0.00	1,902.64	0.00	-2.3
卖出回购金融资产款	579,986.13	1.35	249,967.90	0.58	132.02	主要系中航证券业务规模增大
长期借款	4,345,529.84	10.14	3,862,198.82	8.45	12.51
租赁负债	336,559.97	0.78	324,666.91	0.71	3.66
吸收存款及同业存放	14,020,878.56	32.70	18,183,845.99	39.80	-22.89	主要系中航财务客户存款流出
其他应付款	3,766,475.31	8.78	403,855.53	0.88	832.63	主要系集团往来款重分类至其他应付款所致

其他说明无

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产57,493,452,785.35（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为13.41%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

其他说明无

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	5,762,331,487.32	一般风险准备金、借款质押、专项计划专户资金、存放中央银行法定存款准备金
交易性金融资产	202,000,000.00	详见以下说明
应收融资租赁款	79,824,541,264.94	详见以下说明
固定资产	10,443,350,825.50	详见以下说明
合计	96,232,223,577.76	详见以下说明

(1) 截至2022年6月30日，本公司子公司中航财务存放中央银行法定存款准备金4,698,494,495.63元；子公司中航基金风险准备金26,432,651.35元；子公司中航租赁开展资产证券化业务产生的资产支持专项计划专户资金784,899,240.43元，代收代付专户资金，金额为61,254,960.89元。

(2) 截至2022年6月30日，本公司子公司中航租赁将期末账面价值79,824,541,264.94元的应收融资租赁款（质押初始登记金额104,093,725,196,96元）、191,250,139.02元的银行存款、202,000,000.00元的结构性存款、62家SPV的股权用于7,193,130,386.22元的短期借款、42,199,052,987.20元的长期借款的质押担保，同时将已融资租赁出租的150架飞机、41艘船舶和2套设备用于抵押担保。

(3) 截至2022年6月30日，本公司子公司中航租赁将期末账面价值10,443,350,825.50元的19架飞机、17艘船舶（抵押初始登记金额14,176,270,423.30元）用于7,536,022,519.05元的长期借款的抵押担保

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四)投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，公司增加长期股权投资金额4.02亿元。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的 影响金额
交易性金融资产/其他非流动金融资产	45,230,138,484.35	51,369,191,101.47	6,139,052,617.12	764,961,227.28
其他债权投资	8,188,857,893.66	11,639,327,566.13	3,450,469,672.47	751,669,369.39
其他权益工具投资	11,735,811,403.67	9,286,168,364.08	-2,449,643,039.59	31,411,770.23
合计	65,154,807,781.68	72,294,687,031.68	7,139,879,250.00	1,548,042,366.90

(五)重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

（1）中航投资控股有限公司

成立于2002年9月，主要从事实业投资、股权投资、投资咨询（服务）业务。注册资本1,202,152.68万元人民币。截至报告期末，总资产4,005,915.25万元，净资产2,676,629.76万元；报告期实现营业总收入118.67万元，净利润118,890.26万元。

（2）中航产业投资有限公司

成立于2012年12月，主要从事实业投资、投资咨询（服务）业务。注册资本190,000 万元人民币。截至报告期末，总资产535,367.14万元，净资产272,937.77万元；报告期营业总收入1,485.46万元，净利润45.84万元。

（3）中航航空产业投资有限公司

成立于2013 年4 月，主要从事实业投资、投资咨询（服务）业务。注册资本190,000 万元人民币。截至报告期末，总资产348,477.73万元，净资产278,804.43万元；报告期营业总收入8,803.38万元，净利润2,159.84万元。

（4）中航资本国际控股有限公司

成立于2011年3月，主要从事股权投资、投资咨询业务，注册资本港币86,642.97万元。截至报告期末，总资产956,799.27万元，净资产108,559.79万元；报告期净利润-3,767.76万元。

（5）中航资本投资管理（深圳）有限公司

成立于2016年8月，主要从事股权投资、投资咨询业务，注册资本30,000 万元人民币。截至报告期末，总资产79,472.24万元，报告期净利润人民币-1,766.06万元。

（6）中航证券有限公司

成立于2002年10月，主营业务范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；融资融券业务。注册资本462,095.72万元人民币。截至报告期末，总资产3,309,716.93万元人民币，净资产1,035,708.92万元；报告期实现营业总收入107,185.35万元，净利润33,096.97万元。

（7）中航工业集团财务有限责任公司

成立于2007 年5 月，主要从事吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资业务，注册资本395,138万元人民币。截至报告期末，总资产15,374,013.39万元，净资产1,166,193.07万元；报告期实现营业总收入90,902.08万元，净利润38,253.18万元。

（8）中航国际租赁有限公司

成立于1993 年11 月，主要从事飞机与运输设备类资产的融资租赁及经营性租赁业务，注册资本997,846.79万元人民币。截至报告期末，中航租赁总资产17,683,187.85万元，净资产2,807,143.69万元；报告期实现营业总收入469,383.88万元，净利润101,391.85万元。

（9）中航信托股份有限公司

成立于2009 年12 月，主要从事资金信托、动产信托、不动产信托、有价证券信托和其他财产或财产权信托，注册资本646,613.23万元人民币。截至报告期末，中航信托总资产1,876,303.18万元，净资产1,800,597.02万元；报告期实现营业总收入159,487.7万元，净利润75,734.73万元。

（10）中航期货有限公司

成立于1993年4月，主要从事商品期货经纪、金融期货经纪业务，注册资本28,000 万元人民币。截至报告期末，中航期货总资产249,971.54万元，净资产46,819.71万元；报告期实现营业总收入2,689.71万元，净利润440.94万元。

（11）中航投资大厦置业有限公司

成立于2015年2月，主要经营范围是：物业管理；房地产开发；项目投资；投资管理；投资咨询。注册资本110,000.00万元人民币。截至报告期末，中航置业总资产669,358.42万元，净资产113,719.1万元；报告期实现营业总收入11,137.37万元，净利润281.94万元。

(七)公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

本公司纳入合并范围的结构化主体包括本公司发行、管理和/或投资的部分信托计划、资产管理计划、基金产品以及资产证券化产品。由于本公司对此类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报，因此本公司对此类结构化主体存在控制。

于2022年6月30日，纳入合并范围的结构化主体的资产规模为人民币132.24亿元（2021年12月31日：人民币197.97亿元）。

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用 □不适用

1．业务风险

公司作为以证券、租赁、财务、信托公司等金融业务和财务性实业股权投资为主要业务的上市公司，各项经营业务均存在一定的业务风险。中航信托业务经营活动面临的风险主要有：政策风险、信用风险、流动性风险、合规风险、法律风险等；中航租赁的租赁业务经营活动面临的风险主要有：政策风险、信用风险、流动性风险、利率风险、法律风险等；中航财务业务经营活动面临的风险主要有：信用风险、流动性风险、利率风险等；中航证券业务经营活动面临的风险主要有：流动性风险、信用风险、市场风险、合规风险等。

2．市场与经营风险

公司下属中航信托面临信托行业发展增速放缓的风险。信托行业自2007年至今经过多年的快速增长后，受到宏观经济增速下行、同质化竞争加剧影响以及处在“防范金融风险”的总基调下的逆周期调解、回归本源、服务实体的大环境中信托行业资产规模增长速度明显放缓，中航信托也受此影响。

公司下属中航租赁面临租赁行业竞争日益激烈的风险。我国租赁行业中的银行系金融租赁公司无论在资本规模还是融资渠道、资金成本方面，都占有绝对的优势。随着融资租赁业务管理办法出台、监管趋严以及行业逐渐向成熟阶段发展，中航租赁面临的竞争将日益激烈。全球疫情已持续两年，给旅游、航空等行业带来一定冲击。在此背景下，飞机、船舶承租人经营状况恶化，将对中航租赁的经营业绩产生负面影响。

公司下属中航财务属于财务公司，受《企业集团财务公司管理办法》等法规的限制，经营范围较为有限、资金来源比较单一，可能影响中航财务进一步开拓与发展经营业务。

公司下属中航证券经营业绩依赖证券市场景气程度并受行业竞争加剧的影响。由于受经营模式、业务范围和金融产品数量等因素制约，我国证券公司经营状况与证券市场活跃程度及其各类指数走势有着较强的联系，如果证券市场各类指数持续下跌，交投清淡，证券公司的经纪、承销、自营等业务

的经营难度将会增大，盈利水平将会下降。经过近三十年的发展，我国证券公司在资本规模、资金实力等方面都上了一个新台阶，出现了一批规模较大、实力较强的证券公司，资源出现向头部券商集中的趋势，这种局面对处于中小证券公司行列的中航证券业务拓展造成不利影响。另外，商业银行和其他非银行金融机构向证券行业不断渗透而形成的挑战，也加剧了行业竞争风险。

3．股市风险近年来，公司资本实力不断增强，公司基本面的变化将影响公司股票价格，但公司股价不仅取决于公司的经营业绩和发展前景，还受到国际和国内政治经济形势、国家的经济政策、经济周期与行业景气、通货膨胀、股票市场的供求状况、重大自然灾害的发生、投资者心理预期等多种因素的影响，未来变化存在一定不确定性，可能给投资者带来投资损失，本公司提醒投资者注意股市风险，谨慎投资。4．财务风险在目前的政策制度下，公司的融资渠道较为有限。在具体的业务经营中，基于诸多因素可能发生投资规模过大、长期投资权重过高、证券公司投行业务大额包销等，上述事项一旦发生，如果不能及时获得足额融资款项，将会给公司带来流动性风险。同时由于资本市场行情的变动、业务经营中突发事件的发生等会影响到公司风险控制指标的变化，如果公司不能及时调整资产结构，将会使其失去一项或多项业务资格，给业务经营及声誉造成不利影响。5．管理风险财务性股权投资业务是公司的重要业务之一。而在投资管理运作过程中，由于具体操作人的投资策略失误、决策程序不当或管理水平不高等因素的影响，投资收益也将产生波动，从而使公司或者受托人收益面临损失。

因此，公司为实现投资业务的规范化管理，将不断加强制度体系建设和风险控制工作，健全内部组织架构、完善决策程序、严格运作模式，力求将此类风险降至最低。

(二)其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2022年第一次临时股东大会	2022年 2月18日	刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告编号：临2022-008	2022年 2月19日	本次会议共审议通过2项议案，不存在否决议案情况。
2021年年度股东大会	2022年 5月20日	刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告编号：临2022-035	2022年 5月21日	本次会议共审议通过16项议案，不存在否决议案情况。
2022年第二次临时股东大会	2022年 6月8日	刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告编号：临2022-039	2022年 6月9日	本次会议共审议通过2项议案，不存在否决议案情况。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司召开的年度和临时股东大会审议的所有议案均获高赞成比例投票通过。

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
陈亚春	董事	选举
李喜川	副总经理	聘任
贾福青	副总经理	离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

2022年第一次临时股东大会选举陈亚春先生为公司第九届董事会董事。公司第九届董事会第四次会议审议通过聘任李喜川先生为公司副总经理。公司副总经理贾福青先生因工作变动辞去公司副总经理职务。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	/
每10股派息数(元)（含税）	/
每10股转增数（股）	/
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2019年12 月12日，公司召开第八届董事会第十六次会议和第八届监事会第七次会议，审议通过了《公司A股限制性股票长期激励计划（草案）及其摘要》、《公司A股限制性股票激励计划（第一期）（草案）及其摘要》及相关事项的议案。监事会对限制性股票激励计划相关事项出具了核查意见。公司独立董事对限制性股票激励计划相关事项发表了同意的独立意见。北京市尚公律师事务所出具了相关法律意见书。	上述情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告编号：临2019-069、临2019-070、临2019-071、临2019-072
2020年1月18日，公司发布了《关于公司A股限制性股票激励计划获国务院国资委批复的公告》（公告编号：临 2020-003），公司限制性股票激励计划已获得国务院国有资产监督管理委员会出具的《关于中航资本控股股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》（国资考分【2020】7号），原则同意公司实施限制性股票激励计划。	上述情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告编号：临2020-003
2020年1月20日，公司召开第八届董事会第十七次会议和第八届监事会第八次会议，审议通过了《公司A股限制性股票激励计划（第一期）（草案修订稿）及其摘要》。同日，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。北京市尚公律师事务所出具了相关法律意见书。	上述情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告编号：临2020-004、临2020-005、临2020-006、临2020-007
2020年2月24日，独立董事王建新先生作为征集人就公司2020年第一次临时股东大会审议的限制性股票激励计划有关议案向公司全体股东征集投票权。	上述情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告编号：临2020-013
2020年2月25日，公司召开2020年第一次临时股东大会，审议通过了《公司A股限制性股票长期激励计划（草案）及其摘要》、《公司A股限制性股票激励计划（第一期）（草案修订稿）及其摘要》及相关事项的议案。	上述情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告编号：临2020-014
2020年2月26日，公司发布了《关于中航资本控股股份有限公司A股限制性股票激励计划（第一期）内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2020-015），公司对本次激励计划相关内幕信息知情人在本次激励计划草案公告前6个月内买卖公司股票的情况进行自查，不存在相关内幕信息知情人因知悉内幕信息而从事内幕交易的情形。	上述情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告编号：临2020-015
2020年2月26日，公司第八届董事会第十九次会议和第八届监事会第九次会议审议通过了《关于向公司A股限制性股票激励计划（第一期）激励对象授予限制性股票的议案》。监事会出具了关于公司限制性股票激励计划实施授予相关事项的核查意见。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。北京市尚公律师事务所出具了相关法律意见书。	上述情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告编号：临2020-016、临2020-017、临2020-018
在公司A股限制性股票激励计划（第一期）授予股份资金缴纳过程中，鉴于部分激励对象未认购或未全部认购拟授予的限制性股票，公司董事会根据股东大会的授权，对本次激励计划的激励对象名单及权益授予数量进行了调整。经调整，公司本次激励计划的激励对象由233人调整为182人，授予限制性股票总数由5,801.88万股调整为3293.15万股。除授予激励对象名单及授予数量变动外，本次调整不影响公司本次激励计划的其他事项及激励股份授予的有效性，不会对公司的财务状况和经营产生实质性影响。因此，2020年3月9日，公司第八届董	上述情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告编号：临2020-022、临2020-023、临2020-024、临2020-025、临2020-026、临2020-027

事会第二十次会议和第八届监事会第十次会议审议通过了《关于调整公司A股限制性股票激励计划（第一期）激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向公司A股限制性股票激励计划（第一期）激励对象授予限制性股票（调整后）的议案》。监事会出具了《关于公司A股限制性股票激励计划（第一期）调整及实施授予相关事项的核查意见》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。北京市尚公律师事务所出具了相关法律意见书。
本次股权激励计划的授予登记的限制性股票共计3,293.1475万股，公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记手续办理，并于2020年3月23日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》，股权登记日为2020年3月18日。	上述情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告编号：临2020-027

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

√适用 □不适用

公司通过市场化增持方式实施员工持股计划的股票来源全部系通过二级市场购买取得。相关事项已经公司2017年4月27日召开的第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十次会议和一届七次职工代表大会、2017年5月26日召开的2016年年度股东大会、2017年9月8日召开的第七届董事会第二十三次会议和第七届监事会第十三次会议、2017年9月26日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过，并在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）发布相关公告，详情请见公司分别于2017年4月28日、2017年5月27日、2017年9月9日、2017年9月12日和2017年9月27日发布在上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）的临2017-014号、临2017-024号、临2017-044号、临2017-047号、临2017-048号、临 2017-051、临 2017-052和临 2017-053公告。本计划已完成股票购买，通过二级市场累计买入公司股票17,131,769 股，占公司已发行总股本的0.19%，成交金额合计为105,157,196.4元，成交均价为6.14元/股。本计划所购买的股票将按照规定予以锁定，锁定期自2017年11月2日起 12个月。报告期末，本增持计划所持公司股票16,501,769 股，占公司已发行总股本的0.18%。经公司第八届董事会第二十五次会议审议通过，决定本增持计划存续期延期2年，即延长至2022年9月25日。

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

1.中航产融

2022年中航产融始终牢记“航空报国 航空强国”的初心使命，秉持着“家国为怀 成就产业与人”的企业使命，持续关注并积极投身于乡村振兴事业中。一是联合中国乡村发展基金会（原中国扶贫基金会）协调社会爱心企业，为集团公司定点帮扶县引入社会资金及优质公益项目。二是关注欠发达地区和低收入群体的实际需求，助力提升乡村产业对接市场能力，促进农民增收。中航产融组织专家实地调研指导，项目团队分别对陕西省西乡县，贵州省镇宁县、关岭县、普定县、紫云县进行了项目调研，并根据当地情况形成专业项目可行性分析及建议，探寻乡村产业发展新路径。同时，积极组织所属各单位开展消费助农行动。三是组织参加航空工业“爱党爱国爱航空”活动，助力贵州省安顺市良田镇中心学校孩子们的航空梦想。

2.中航信托

2022年上半年，中航信托持续投入定点帮扶点三湾乡汗江村的基础建设与产业帮扶，做好乡村振兴中产业、人才、文化、生态、组织五大振兴。联合中国乡村发展基金会，实施发展中草药种植与蜜蜂养殖产业；聘请江西省林科院技术指导，开垦200亩撂荒地进行中草药博落回种植，预计未来每年将为村集体创收超30万元。中航信托成立乡村慈善信托，主要用于实施汗江村入村道路、建设村民休闲广场、土蜂花园、庭院提升新农村建设与打造三湾农产品网络直播基地，其中参与建设的湖面上村组已成为吉安市新农村示范点。通过网络直播基地，拓展红薯干、蜂蜜线上营销渠道。此外，中航信托向永新县全县小学三年级共计6400名学生，捐赠总价值50万元的航空美术学习“六一”爱心礼包。

2.中航证券

中航证券研究制定2022年乡村振兴帮扶工作方案，对2022年度“一司一县”乡村振兴重点县帮扶、乡村振兴重点村帮扶工作进行部署安排。针对乡村振兴重点村帮扶，重点从党建帮扶、综治帮扶、就业帮扶、产业帮扶等方面推进；针对“一司一县”重点县帮扶，着重从金融帮扶、教育帮扶、智力帮扶、县域经济发展调研及航空科普进校园等方面展开。响应中证协倡议，签订《证券行业促进乡村振兴公益行动发起人协议》，选派志愿者参与中证协组织的“中证-爱心成就梦想”志愿者支教活动，并于2022年4-6月参加首期线上支教活动，围绕“原点、起点、创建、发展、创新、强国、精神”8个关键词，向山西隰县四中学生讲授《新中国航空工业简史》，获得良好反响。协助做好光明村疫情防控，保障村民生命健康安全，并捐赠防疫物资。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺	其他	航空工业	自股权分置改革方案实施并恢复上市之日起三十六个月锁定期限届满后，航空工业通过证券交易所挂牌交易出售公司股份的价格不低于25元（该价格遇到分红、转增、送股、配股等事项时，将进行除权除息调整，对于缩股情形，也将对该价格按照理论复权价进行复权调整）。		否	是
与重大资产重组相关的承诺	解决土地等产权瑕疵	航空工业	航空工业承诺，重大资产重组所涉及的置入资产中航投资控股有限公司及其子公司若因名下房屋所有权及土地使用权资产存在权属瑕疵，而遭致任何形式的索偿或权利请求的，均由航空工业承担赔偿或补偿责任。		否	是
	解决同业竞争	航空工业	航空工业承诺，航空工业作为本公司的控股股东，保证航空工业及其控制的企业现在和将来不从事与重组后的本公司相竞争或可能竞争的业务；亦不通过间接经营、参与投资等方式参与任何与重组后的本公司相同或者类似业务及其他构成或可能构成竞争之业务活动，以避免航空工业及其投资的企业与本公司的生产经营构成同业竞争。如航空工业及其投资的企业为进一步拓展业务范围，与本公司及本公司的所属公司经营的业务产生竞争，则航空工业及其投资的企业将以停止经营产生竞争的业务的方式，或者以将产生竞争的业务纳入本公司经营的方式，或者将产生竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争。航空工业保证严格遵守中国证监会、证券交易所的有关规定及上市公司的《公司章程》等公司内部管理制度的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋取不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。		否	是
	解决关联交易	航空工业	航空工业承诺，本次重大资产重组完成后，航空工业在控股本公司期间，将严格遵守相关法律、法规、规范性文件及本公司《公司章程》的有关规定，规范与本公司的关联交易。在进行与本公司的关联交易时，航空工业保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，依法签订相关协议、合同或其他法律文件，并将按照有关法律、法规、规范性文件及本公司的《公司章程》等的有关规定，履行有关决策、审批程序及信息披露义务。航空工业保证不利用控股股东地位谋取不正当利益，不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。		否	是
	其他	哈尔滨铁路局	1、公司（原北亚集团）破产重整期间，哈尔滨铁路局做出的"在重整计划草案表决通过并经人民法院批准、资产注入重组方案获批准后，在上述清偿比例范围内向各债权人提供保证，确保各债权人按上述受偿比例获得清偿"的担保承诺继续有效。2、在北亚集团破产重整资产范围内，哈尔滨铁路局保证重整相关资产的真实、准确和完整，且不存在任何法律纠纷或诉讼隐患。如发生因诉讼、仲裁、司法执行等导致重整相关资产损失的情形，哈尔滨铁路局将无条件予以补足，并放弃向北亚集团追索的权利。3、黑龙江省高院执行裁定书拟冻结的款项系北亚集团破产重整相关资产，属于哈尔滨铁路局已提供担保的重		否	是

			整资产范围，哈尔滨铁路局已向黑龙江省高院出具担保，并解除了相关冻结裁定。如该款项被强制执行，哈尔滨铁路局将向北亚集团全额补偿，以保证北亚集团资产的完整。
	解决关联交易	航空工业	航空工业在控股中航产融期间，将严格遵守相关法律、法规、规范性文件及中航产融《公司章程》的有关规定，规范与中航产融之间的关联交易事项；在进行与中航产融的关联交易时，航空工业及控制的其他所属全资或控股子公司保证在平等、自愿的基础上，按市场化原则和公允价格进行公平操作，依法签订相关协议、合同或其他法律文件，并将按照有关法律、法规、规范性文件及中航产融《公司章程》等的有关规定，履行有关决策、审批及披露义务。航空工业及航空工业其他所属全资或控股子公司承诺不利用控股股东地位谋取不正当利益，不通过关联交易损害中航资本及其他股东的合法权益。		否	是
	解决同业竞争	航空工业	航空工业及航空工业其他所属全资或控股子公司（中航产融及其所属企业或控股子公司除外，下同）目前未从事与中航产融及其所属全资或控股子公司主营业务存在任何直接或间接竞争的业务或活动。承诺不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对中航产融或其所属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；承诺促使本企业及其他所属全资或控股子公司不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对中航产融或其所属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。如航空工业及航空工业其他所属全资或控股子公司发现任何与中航产融主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务机会，将促使该业务机会按公开合理的条件首先提供给中航产融或其全资或控股子公司。		否	是
	其他	航空工业	航空工业作为中航产融的控股股东、实际控制人期间，中航产融在业务、资产、机构、人员、财务方面与航空工业及其控制的其他企业（中航产融及其所属企业或控股子公司除外，下同）完全分开，双方的业务、资产、人员、财务和机构独立，不存在混同情况。本次交易完成后，航空工业保证中航产融在人员、资产、财务、机构及业务方面继续与航空工业及其控制的其他企业完全分开，以保持上市公司在业务、资产、人员、财务和机构方面的独立。		否	是
与再融资相关的承诺	解决同业竞争	航空工业	本公司及本公司其他所属全资或控股子公司（中航产融及其所属企业或控股子公司除外，下同），目前未从事与中航产融及其所属全资或控股子公司主营业务存在任何直接或间接竞争的业务或活动。本公司承诺不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对中航产融或其所属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；本公司促使本公司其他所属全资或控股子公司不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对中航产融或其所属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。如本公司或本公司其他所属全资或控股子公司发现任何与中航产融主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务机会，将促使该业务机会按公开合理的条件首先提供给中航产融或其全资及控股子公司。		否	是
	解决关联交易	航空工业	本公司在控股中航产融期间，将严格遵守相关法律、法规、规范性文件及上市公司《公司章程》的有关规定，规范与上市公司的关联交易。在进行与上市公司的关联交易时，本公司及本公司其他所属全资或控股子公司保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，依法签订相关协议、合同或其他法律文件，并将按照有关法律、法规、规范性文件及上市公司的《公司章程》等的有关规定，履行有关决策、审批程序及信息披露义务。本公司及本公司其他所属全资或控股子公司保证不利用控股股东地位谋取不正当利益，不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。		否	是

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

报告期内：
起诉(申请)方	应诉（被申请）方	承担连带责任方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况
中航租赁	东北特钢集团大连高合金棒线材有限责任公司	东北特钢集团大连特殊钢有限责任公司、东北特殊钢集团股份有限公司	租赁合同纠纷	中航租赁诉东北特钢集团大连高合金棒线材有限责任公司的租赁合同纠纷。原告中航租赁于2015年2月3日与被告东北特钢集团大连高合金棒线材有限责任公司签订租赁合同，因被告未按合同约定履行义务，拖欠应付款，原告于2019年9月向上海金融法院提起诉讼。上海金融法院于2019 年9月20日受理立案。	103,916,484.88	否	上海金融法院于2021年2月7日以（2019）沪74民初3013号民事判决书判决中航租赁胜诉。之后，被告因不服判决提起上诉。上海市高级人民法院于2022年5月27日以（2021）沪民终301号民事判决书判决维持原判。报告期内，本案已结。	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备	已结案
中航租赁	呼和浩特经济技术开发区投资开发集团有限责任公司	无	租赁合同纠纷	中航租赁诉呼和浩特经济技术开发区投资开发集团有限责任公司租赁合同纠纷。原告中航租赁于2017年11月16日与呼和浩特经济技术开发区投资开发集团有限责任公司签订租赁合同，因被告未按合同约定履行义务。原告于2020年11月28日向上海金融法院提起诉讼。上海金融法院于2020年12月2日受理立案。	101,000,000.00	否	上海市金融法院于2021年6月30日做出（2020）沪74民初3581号判决书，判令中航租赁胜诉。之后，被告因不服判决提起上诉。现法院仍在审理过程中。	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备	审理中
中航租赁	峨眉山蓝光文化旅游置业有限公司	四川蓝光发展股份有限公司、昆明蓝光滇池文化旅游发展有限公司	租赁合同纠纷	中航租赁诉峨眉山蓝光文化旅游置业有限公司租赁合同纠纷。原告中航租赁于2020年6月18日与峨眉山蓝光文化旅游置业有限公司签订租赁合同，因被告未按合同约定履行义务。原告于2021年7月向上海金融法院提起诉讼。上海金融法院于2021年7月7日受理立案。	120,659,730.07	否	上海金融法院于2022年1月26日以（2021）沪74民初2583号民事判决书判决中航租赁胜诉。之后，被告因不服判决提起上诉。现法院仍在审理过程中。	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备	审理中
中航租赁	贵州凯里开元城市投资开发有限责任公司	贵州省凯里城镇建设投资有限公司、贵州振兴工业投资（集团）有限责任公司	融资租赁合同纠纷	中航租赁诉贵州凯里开元城市投资开发有限责任公司融资租赁合同纠纷。原告中航租赁于2017年7月13日通过合同转让协议与被告贵州凯里开元城市投资开发有限责任公司确定融资租赁关系，因被告未按合同约定履行义务。原告于2021年12月向上海金融法院提起诉讼。上海金融法院于2021年12月22日受理立案。	207,000,000.00	否	上海金融法院于2022年6月8日以（2021）沪74民初4721号民事判决书判决中航租赁胜诉。目前，确认被告未上诉。报告期内，本案已结。	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备	已结案
中航租赁	武汉和润物流有限公司	和润集团有限公司、舟山中海粮油工业有限公司、上海润华投资有限公司、武汉润华生物科技有限公司、泸州润华物流有限公司	融资租赁合同纠纷	中航租赁诉武汉和润物流有限公司的融资租赁合同纠纷。原告中航租赁于2018年5月15日与被告武汉和润物流有限公司签订融资租赁合同，因被告未按合同约定履行义务，拖欠应付款，原告于2021年12月向上海海事法院提起诉讼。上海海事法院于2021年12月22日受理立案。	286,333,633.76	否	现法院仍在审理过程中。	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备	审理中
中航资本深圳（原告）	武汉金凰珠宝股份有限公司（被告一）、贾志宏（被告二）、中国大地财产保险股份有限公司湖北分公司（被告三）、中国人民财产保险股份有限公司武汉市	无	诉讼	中航资本深圳2018年9月5日与武汉金凰珠宝股份有限公司签订借款合同、黄金质押合同、动产抵押合同，被告二与原告签署保证合同，被告一就黄金质押物以原告为第一受益人向被告三、被告四投保。因被告一未按合同约定履行义务，拖欠贷款本金和利息，原告向深圳中院提请诉讼。深圳中院于2020年7月3日受理立案。	365,374,858.34	否	2021年6月15日案件已经移送到武汉中院集中管辖。2021年7月30日，武汉中院正式受理。2021年8月6日，武汉中院出具民事裁定书，做出中止诉讼的裁定。具体原因为被告等涉嫌刑事犯罪被公安机关立案侦查，需以刑事案件审理结果为依据。	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备	尚未判决

	分公司（被告四）
四川信托有限公司（原告）	中国人民财产保险股份有限公司武汉市分公司（被告一）、中国大地财产保险股份有限公司湖北分公司（被告二）	无	诉讼	中航资本深圳2019年1月24日通过原告四川信托与武汉金凰珠宝股份有限公司签署信托贷款合同、保证合同，武汉金凰就黄金以原告为第一受益人向被告一、被告二投保。因武汉金凰未按合同约定履行义务，拖欠贷款本金和利息，原告向武汉中院申请强制执行，武汉中院于2021年8月26日正式受理。因被告一、被告二拒绝就保险事故的发生对保单进行赔付，原告向成都中院提请诉讼，成都中院于2020年9月1日受理立案。	394,505,910.00	否	2021年6月本案移送武汉中院集中管辖。2021年9月10日武汉中院正式受理本案。2021年10月14日，武汉中院出具民事裁定书，做出中止诉讼的裁定。具体原因为武汉金凰等涉嫌刑事犯罪被公安机关立案侦查，需以刑事案件审理结果为依据。由于查封的被执行人财产不足以偿还全部债权，武汉中院于2021年12月20日出具终止执行的裁定书，阶段性结束本次强制执行。并于2022年2月21日将强制执行款（62784.47元）划款至原告的信托专户。	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备。	尚未判决
徐峰、徐忠义、赵波	中航证券；中航证券阎良营业部	无	用人单位责任纠纷	中航证券西安阎良营业部原总经理刘志欣（已于 2015年8月离职）私下与本案原告徐峰分别于 2015 年1月9日、3月1 日签订《短期股权投资协议》，约定为徐峰进行新三板挂牌上市股权投资，两笔投资合计1020 万元，并约定投资保底月息为 2%，资金来源为徐忠义和赵波。后续刘志欣除于2016 年 6月22 日支付一笔利息外，未再向徐峰支付本金及利息。2019 年 1 月 23 日，中航证券收到应诉通知书，徐峰、徐忠义、赵波向陕西省西安市阎良区法院提起诉讼，以中航证券西安阎良营业部和中航证券为共同被告，请求法院判令向其支付投资本金及利息合计 1947.4万元。	19,474,000.00	否	2019年9月 30 日，阎良区法院作出一审判决（两案合并审理），中航证券提起上诉。对于刘志欣涉嫌犯罪一案，中航证券已向北京市朝阳区派出所报案。2020年5月7日，西安市中院作出二审判决：驳回上诉，维持原判。中航证券对二审判决不服，申请再审。2020 年 7 月 31 日，中航证券按照判决执行完毕，执行款项为1337万。2020年8月11日，朝阳公安分局出具案件情况告知书：刘志欣已死亡，涉案赃款已全部挥霍。2020年11月19日，陕西省高级人民法院作出民事裁定，指令西安市中院再审本案。2021年4月2日，西安市中院作出民事裁定，裁定撤销原判决，发回阎良区法院重审。2022年1月17日，阎良区法院作出一审民事判决（两案合并审理）判决中航证券向原告支付赔偿691万元及以691万为基数，自2019年1月15日至实际付款日的利息；第三人刘志欣父母及儿子在其继承刘志欣的遗产范围内承担连带赔偿责任。中航证券不服，提起上诉。2022年4月28日，西安市中院作出民事判决书，判决结果为驳回上诉，维持原判。本案终结。	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备。	已执行完毕
中航证券	郭祥彬、蔡宝莹	无	股票质押违约 纠纷	中航证券与郭祥彬及配偶蔡宝莹，于 2018年3月19 日、 2018年3月 29 日先后签订两笔《中航证券有限公司股票质押式回购交易业务协议》及《中航证券有限公司股票质押式回购交易协议书》，郭祥彬先后以其所持有的骅威文化2800 万股、490万股 [证券代码：002502]股票质押给中航证券，中航证券先后向郭祥彬支付初始交易金额人民币 93,618,000、 16,300,000元。郭祥彬、蔡宝莹出具《自愿接受强制执行承诺函》，合同各方共同向福建省厦门市鹭江公证处申请强制执行公证，赋予以上合同强制执行效力。自 2019年3月20日后，郭祥彬未按期回购，处于实质违约状态。对此中航证券持公证处出具的《执行证书》，向广东省汕头市中级人民法院申请强制执行。	115,342,279.92	否	2019年6月14 日，汕头市中级人民法院已对执行申请正式立案。2019年7月18 日，汕头市中院做出裁定， 轮候冻结郭某名下骅威文化 47000000 股股票， 冻结期限为三年。2019年10月11 日，汕头市中院裁定“拍卖被执行人郭某持有的鼎龙文化33099900股股票，立即执行”。2020年1月24日，股票拍卖成功。2020年5月13日，公司收到执行款项124513.55元。就尚未履行款项于 2020 年6月12日达成和解。2020年6月19日，中航证券收到汕头中院作出的执行裁定，因双方达成执行和解协议，（2019）粤 05 执 425 号案件结案、终结（2019）粤 05 执 426 号案件的执行。后被执行人仍然没有做出还款动作，中航证券申请恢复强制执行。 2020 年11月 20 日，中航证券收到法院送达的恢复执行受理通知书。2021年2月1日，中航证券收到被执行人执行款项10万元，同时收到广东省汕头市中级人民法院执行裁定书，裁定如下，查封、冻结、扣押被执行人郭祥彬、蔡宝莹的财产以 23708362.17元为限。2021年7月30日，郭祥彬名下车位挂网拍卖成功，中航证券收到执行款项	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备。	执行中

							230,620元。2021年11月1日，因无其他财产可供执行，广东省汕头市中级人民法院裁定终结本次执行程序。中航证券发现被执行人有可供执行财产的，可以再次申请执行。
中航证券	领睿资产管理有限公司	无	债券质押式回购业务违约纠纷	领睿资产管理有限公司（以下简称“领睿资产”）“领睿睿益5号”于2019年2月1日在上海分公司开户，并于2月15日开通债券融资（正回购）交易业务。“领睿睿益5号”存续期内多次交易债券“16皖经01”并进行债券入库（持仓47300张）。自2019年6月27日起，中国证券登记结算有限公司多次对“16皖经01”债券正回购质押率下调，并于7月8日将“16皖经01”债券质押率调整为0。期间因“领睿睿益5号”基金委托人及管理人未能及时追加保证金构成交收违约且逾期未予补足，导致公司依据相关规则承担交收责任。	21,656,849.32	否	2019年7月22日中航证券向上海浦东新区人民法院提起诉讼。本案于2020年5月26日在上海市浦东新区人民法院开庭审理。 2020年12月10日，中航证券收到上海市浦东新区人民法院的胜诉民事判决书。2021年1月21日，中航证券收到领睿资产的上诉状，请求依法撤销、改判、驳回（2019）沪0115民初76710号判决第四项，即领睿资产无需对中航证券请求第1-3项所涉债务承担连带清偿责任。该案件于4月21日在上海金融法院开庭审理。2021年5月12日，中航证券收到上海金融法院民事判决书，判决驳回上诉，维持原判。 2021年7月6日，本执行案件已经立案，案号为（2021）沪0115执14697号。目前该案件尚未执行完毕。	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备。	执行中
中航证券	柯宗贵	无	融资融券交易纠纷案	中航证券深圳前海营业部与融资人柯宗贵，于2018年5月14 日、2018年 6月1 日先后签订两笔股票质押式回购交易协议，柯宗贵将其持有的蓝盾股份股票质押给中航证券，先后融资人民币 3000 万元、 8000 万元，涉案业务协议及交易协议书均已办理强制执行公证。2020 年3月13日，该项股票质押业务的履约保障比例低于合同约定的 160％的预警线。2020 年5月14日、6月1日到期后未能如期购回，且涉案上市公司股票已分别被广州天河区、黄浦区和源城区法院依法冻结。	110,000,000	否	依据执行证书中航证券于2020年10月29日在广州市中级人民法院完成司法强制执行立案，2020年12月受理法院向3家首封法院发函商请移送。目前 3 家首封法院冻结的股份处置权移交到广州中院。 2021 年 6 月，中航证券向广州中院提交司法拍卖相关申请。 2021 年 8月3日，中航证券收到广州中院的执行裁定书、拍卖公告、竞买须知， 柯宗贵持有的 3510 万股蓝盾股份将于 9 月2 日至 9月3 日在淘宝网进行司法拍卖。2021年10月13日，蓝盾股份拍卖成功。2021年11月18日，广州中院确认了司法拍卖结果。柯宗贵配偶提出执行异议，2021年12月1日，广州中院裁定驳回执行异议。2021年12月10日，柯宗贵配偶向广东省高级人民法院提起执行异议复议。2022年5月5日，中航证券收到广东省高院做出的执行裁定书，裁定驳回柯宗贵配偶的复议申请。目前该拍卖款项正在分配中。	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备。	执行中
中航证券	海航资本集团有限公司	无	融资融券交易纠纷案	2017年10月27日，海航资本与中航证券签订《股票质押式回购交易业务协议》，约定海航资本以其持有的渤海租赁作为质押标的，向中航证券融入9800 万元； 2018 年 1月 17 日，标的渤海租赁停牌，同年7月17日复牌后当日跌停，履约保障比例150.85%，低于合同签订的预警履约保障比例160%。2018年7月18日，渤海租赁股票继续下跌，收盘后履约保障比例为137.34%，已跌至最低履约保障比例140%以下。信用交易部及营业部通过电话、邮件、微信等多种形式多次提醒海航资本采取补充质押标的证券或者提前购回标的证券等措施提高履约保障比例，并于2018年8月1日邀请海航资本就该项目后续解决方案在北京进行现场沟通。但海航资本后续未按照现场沟通意见，提出实质解决方案，也未对中航证券后续通知予以回应。信用交易部于 2018年8月9 日向融资方及上市公司分别发送了《关于按规定履行减持披露义务的函》，并于2018年8月31日报送违约信息至深交所。	108,890,000	否	2021年1月28日中航证券通过网上提交的诉讼材料由海南省第一中级人民法院审查通过。 2021年2月19 日中航证券收到海南高院受理海航资本破产重整公告。 2021 年 3 月 11 日，本案在海南省高院开庭。2021年3月23 日，中航证券收到海南第一中级人民法院的判决书，中航证券诉讼请求全部得到法院的支持。中航证券已根据本判决在海航资本破产程序中申报债权。 2021年6月4日，海航资本召开第一次债权人会议。2021年10月23日，海南省高院主持召开第二次债权人会议，对重整计划草案进行表决，表决结果为通过。重整计划确定的清偿方案是：有财产担保债权的本金及利息可在担保财产的市场评估价值范围内优先清偿，市场评估价值范围外的本金及利息，以及全部的罚息、复利、违约金、维持费等惩罚性费用将调整为普通债权，按普通债权的清偿方式清	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备。	执行中

				违约申报之后，信用交易部于 2018年9月18日起持续通过二级市场竞价交易进行违约处置。受限于减持新规的影响，大股东减持或者特定股东减持，采取集中竞价交易方式的，在任意连续九十个自然日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的百分之一。中航证券通过竞价交易共进行过八次违约处置，合计卖出成交标的证券渤海租赁6,167,432 股；2020 年2月起海航集团因流动性风险问题已被海南省政府牵头的联合工作组进驻接管，但工作组关于海航债务问题的最终解决方案迟迟未能完成。同时2020年8月28日海航资本所持渤海租赁股份被海南第一中级人民法院司法冻结 517,957,471 股，其中包括质押在中航证券的 30,432,568 股全部被冻结。			偿。2021年10月31日，海南省高院向海航集团及相关破产重整企业送达《民事裁定书》，海航集团及相关企业的重整计划获得法院批准。2021年11月3日，中航证券收到海南省高院出具的批准重整计划的民事裁定书。2022年6月22日，中航证券参加海航集团破产重整专项服务信托第一次受益人大会，对相关事项进行审议并投票表决。中航证券后续将根据信托合同约定取得信托收益的权利。
中航证券	武汉卓健投资有限公司	湖北同济堂投资控股有限公司	股票质押式回购交易强制执行案	融资人武汉卓健投资有限公司（简称“武汉卓健”）以其持有的3350万股同济堂股票作为质押标的， 向中航证券融入资金10237.6 万元，初始交易日为 2018年6 月5日，初始质押率为 40%，原购回期限1年，延期1年，利率7.7%不变，延期后购回交易日为 2020年6月5 日，由融资人之一致行动人暨上市公司控股股东同济堂控股提供担保。相关业务协议经由湖北省武汉市长江公证处进行了强制执行公证。质押标的股票同济堂（证券代码：600090）于 2019 年5 月后股价持续下跌，公司信用交易部监控到上述股票质押式回购交易的履约保障比例有所下降，经与承揽分公司、营业部及融资人各方沟通协调，融入方以场外存入方式于 2019年5月29日至6月5日期间合计存入1045万元，以提升项目履约保障比例；后质押物市值仍持续下降，致使履约保障比例已低于合同约定的最低履约保障比例。2020年9月，融资方通过场外房地产抵押进行补充增信，抵押价值为1021.67万元，并完成该地块抵押的不动产登记证明。	112,392,573.97	否	2021年5 月 6 日，中航证券依据湖北省武汉市长江公证处出具的执行证书在武汉市中级人民法院完成司法强制执行立案。 2021 年 5 月 28 日，中航证券向武汉中院申请对同济堂持有的武汉江夏民生村镇银行股份有限公司的股权进行查封。 2021 年 6 月 4 日， 中航证券向武汉中院申请查封中航证券享有抵押权的位于黄州区的土地，同时中航证券向法院申请了办理商请上海金融法院移送质押股票处置事宜。2021年6月30日，中航证券收到被执行人提出的执行异议申请。2021年7月1日，中航证券向武汉中院提交了执行异议申请的《答辩状》。2021年7月 6 日，中航证券收到三份执行裁定书，分别裁定：1、查封被执行人湖北同济堂投资控股有限公司名下位于黄冈市黄州区黄州大道的房地产（查封期限三年， 2021年 6 月 17 日起计算）；2、冻结被执行人同济堂投资控股有限公司所持湖北同济堂科技有限公司100%股权及股权所对应的股息分红（冻结期限三年，自 2021年6月25日起计算）； 3、轮候冻结被执行人武汉卓健持有的同济堂37,019,492 股股票（证券代码：600090，证券类别： 无限售流通股）及孳息（冻结期限三年，自转为正式冻结之日起计算）。2021年7月8日、 2021年8月5 日，中航证券分别收到法院对同济堂、武汉卓健执行异议申请及不予执行申请的驳回裁定书。2021年9月22日，中航证券收到武汉市中院做出的《执行裁定书》，裁定中航证券在本案债权范围内，强制卖出被执行人武汉卓健投资有限公司所持同济堂3350万股质押股票及相应孳息。中航证券对同济堂3350万股股票全部进行了处置，并收回处置款项。2022年5月5日，中航证券收到武汉市中院作出的执行裁定书，因穷尽财产调查措施，目前暂未其他可供执行的财产，终结本次执行程序，发现新线索且符合恢复执行条件的，法院依法恢复执行程序。	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备。	执行中

(三)其他说明

□适用 √不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人在披露报告期内不存在未履行法院生效判决、不存在所负数额 较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
关于公司2021年度日常关联交易实际执行情况的公告	具体详见2022年3月22日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的临2022-015
关于公司2022年度日常关联交易预计情况的公告	具体详见 2021年3月22日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的临2022-016

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

1、2022年1月25日，公司刊登了《关于参与金网络（北京）电子商务有限公司增资暨关联交易的公告》，经公司第九届董事会第二次会议审议通过，公司拟以自有资金 1.55 亿元人民币参与金网络（北京）电子商务有限公司增资事项。截至本报告期末，已完成本次增资事项。

2、2022年3月22日，公司刊登了《关于参与中国航空工业新能源投资有限公司股权受让股权项目暨关联交易的公告》，经公司第九届董事会第三次会议审议通过，公司控股子公司中航信托以信托资金不超过1.35亿元投资北京旭能发展科技有限责任公司50%股权，北京旭能作为受让方直接参与中国航空工业新能源投资有限公司52%股权转让项目。截至本报告期末，已完成本次股权转让事项。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
中航航空电子系统股份有限公司拟向中航机电系统股份有限公司股股东发行股份换股吸收合并中航机电，并采用询价方式向不超过35特定投资者非公开发行股份募集配套资金不超过500,000.00 万元，其中公司全资子公司中航航空产业投资有限公司拟出资30,000.00万元现金参与认购。	具体详见2022年6月11日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的临2022-042

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1. 存款业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	每日最高存款限额	存款利率范围	期初余额	本期发生额		期末余额
					本期合计存入金额	本期合计取出金额
航空工业集团及所属单位	同一控制人		0.35%-3.25%	181,006,732,660.85	723,038,379,072.37	764,802,016,361.11	139,243,095,372.11
合计	/	/	/	181,006,732,660.85	723,038,379,072.37	764,802,016,361.11	139,243,095,372.11

2. 贷款业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	贷款额度	贷款利率范围	期初余额	本期发生额		期末余额
					本期合计贷款金额	本期合计还款金额
航空工业集团及所属单位	同一控制人	29,725,110,429.52	2.7%-4.05%	29,599,456,563.77	13,420,628,022.00	15,529,225,298.75	27,490,859,287.02
合计	/	/	/	29,599,456,563.77	13,420,628,022.00	15,529,225,298.75	27,490,859,287.02

3. 授信业务或其他金融业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	业务类型	总额	实际发生额
航空工业集团及所属单位	同一控制人	保理、贴现、融资租赁、承兑、保函	7,538,434,828.54	2,253,530,396.76

4. 其他说明

□适用 √不适用

(六)其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七)其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 万元 币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

中航产融

公司本部

天资2018年第一期资产支持专项计划

296,700

2018年6月14日

2018年6月20日

2025年6月20日

连带责任担保

否

否

否

否

0

无

否

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

296,700.00

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

410,400.00

报告期末对子公司担保余额合计（B）

4,357,607.55

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

4,654,307.55

担保总额占公司净资产的比例(%)

66.25

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

467,995.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

1,141,455.45

上述三项担保金额合计（C+D+E）

1,609,450.45

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二)限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)	141,982
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
中国航空工业集团有限公司	0	3,518,510,294	39.45	0	无	0	国有法人
中国航空技术深圳有限公司	0	358,248,288	4.02	0	无	0	国有法人
中国航空技术国际控股有限公司	0	319,766,434	3.58	0	无	0	国有法人
中国铁路哈尔滨局集团有限公司	0	197,012,788	2.21	0	无	0	国有法人
中国证券金融股份有限公司	-47,867,900	192,076,562	2.15	0	无	0	国有法人
香港中央结算有限公司	33,750,989	190,412,970	2.13	0	无	0	其他
共青城羽绒服装创业基地公共服务有限公司	0	98,175,340	1.10	0	质押	98,175,340	国有法人
中国航空科技工业股份有限公司	58,951,452	58,951,452	0.66	0	无	0	国有法人
中国电子科技集团有限公司	0	57,887,306	0.65	0	无	0	国有法人
江西省财政投资管理公司	0	54,978,918	0.62	0	无	0	国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
中国航空工业集团有限公司		3,518,510,294			人民币普通股		3,518,510,294
中国航空技术深圳有限公司		358,248,288			人民币普通股		358,248,288

中国航空技术国际控股有限公司	319,766,434	人民币普通股	319,766,434
中国铁路哈尔滨局集团有限公司	197,012,788	人民币普通股	197,012,788
中国证券金融股份有限公司	192,076,562	人民币普通股	192,076,562
香港中央结算有限公司	190,412,970	人民币普通股	190,412,970
共青城羽绒服装创业基地公共服务有限公司	98,175,340	人民币普通股	98,175,340
中国航空科技工业股份有限公司	58,951,452	人民币普通股	58,951,452
中国电子科技集团有限公司	57,887,306	人民币普通股	57,887,306
江西省财政投资管理公司	54,978,918	人民币普通股	54,978,918
前十名股东中回购专户情况说明	中航工业产融控股股份有限公司回购专用证券账户持有89,282,615股。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	不适用。
上述股东关联关系或一致行动的说明	本公司全体股东中第二大股东中航技深圳、第三大股东中航国际为第一大股东航空工业所属成员单位。本公司其他股东之间关系不详。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三)其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一)企业债券

□适用 √不适用

(二)公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位：亿元 币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

中航工业产融控股股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)

22产融03

137510.SH

2022- 07-11

2022- 07-13

2025- 07-13

12

3.02

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者中的机构投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航工业产融控股股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)

22产融02

185835.SH

2022- 06-01

2022- 06-06

2025- 06-06

30

2.96

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者中的机构投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航工业产融控股股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)

22产融01

185436.SH

2022- 02-24

2022- 03-01

2025- 03-01

11.5

3.05

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航资本控股股份有限公司2021年公开发行公司债券(第一期)(面向专业投资者)(品种二)

21航控02

188014.SH

2021- 04-16

2021- 04-20

2024- 04-20

9

3.65

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航资本控股股份有限公司2021年公开发行公司债券(第一期)(面向专业投资者)(品种一)

21航控01

188013.SH

2021- 04-16

2021- 04-20

2023- 04-20

16

3.40

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航资本控股股份有限公司2020年公开发行可续期公司债券(第三期)(面向专业投资者)(品种二)

20航控Y6

175579.SH

2020- 12-16

2020- 12-18

2022- 12-18

5

4.32

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航资本控股股份有限公司2020年公开发行可续期公司债券(第二期)(面向专业投资者)(品种二)

20航控Y4

175494.SH

2020- 12-01

2020- 12-03

2022- 12-03

5

4.38

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航资本控股股份有限公司2020年公开发行可续期公司债券(第一期)(面向专业投资者)(品种二)

20航控Y2

175405.SH

2020- 11-12

2020- 11-16

2023- 11-16

5

4.30

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航资本控股股份有限公司2020年公开发行可续期公司债券(第一期)(面向专业投资者)(品种一)

20航控Y1

175404.SH

2020- 11-12

2020- 11-16

2022- 11-16

15

4.13

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航资本控股股份有限公司2020年公开发行公司债券(第一期)(品种二)

20航控02

163165.SH

2020- 02-24

2020- 02-26

2025- 02-26

5

3.51

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向合格投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航资本控股股份有限公司2020年公开发行公司债券(第一期)(品种一)

20航控01

163164.SH

2020- 02-24

2020- 02-26

2023- 02-26

7

3.10

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向合格投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航资本控股股份有限公司2019年公开发行公司债券(第四期)(品种二)

19航控08

155693.SH

2019- 09-11

2019- 09-16

2024- 09-16

10

3.96

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向合格投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航资本控股股份有限公司2019年公开发行公司债券(第四期)(品种一)

19航控07

155692.SH

2019- 09-11

2019- 09-16

2022- 09-16

16

3.58

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向合格投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)

22航租03

185994.SH

2022- 07-07

2022- 07-11

2027- 07-11

6

3.13

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)

22航租02

185408.SH

2022- 02-22

2022- 02-24

2027- 02-24

7

3.20

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)

22航租01

185264.SH

2022- 01-12

2022- 01-14

2025- 01-14

10

3.18

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司公开发行2021年可续期公司债券(第二期)(品种二)

21航租Y3

188617.SH

2021- 08-26

2021- 08-30

2024- 08-30

4

4.50

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司公开发行2021年可续期公司债券(第二期)(品种一)

21航租Y2

188616.SH

2021- 08-26

2021- 08-30

2023- 08-30

6

3.99

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司2021年公开发行公司债券(第四期)

21航租05

188620.SH

2021- 08-19

2021- 08-23

2024- 08-23

10

3.10

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司公开发行2021年公司债券(第三期)

21航租04

188340.SH

2021- 07-02

2021- 07-06

2024- 07-06

10

3.73

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司公开发行2021年绿色公司债券(第一期)(专项用于碳中和)

GC航租01

188236.SH

2021- 06-16

2021- 06-18

2025- 06-18

5

3.59

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司公开发行2021年可续期公司债券(第一期)

21航租Y1

175594.SH

2021- 05-31

2021- 06-02

2023- 06-02

15

4.73

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司2021年公开发行公司债券(第二期)(品种二)

21航租03

175814.SH

2021- 03-19

2021- 03-23

2025- 03-23

15

3.98

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司2021年公开发行公司债券(第一期)

21航租01

175658.SH

2021- 01-18

2021- 01-20

2024- 01-20

6

3.88

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司公开发行2020年公司债券(第三期)

20航租03

175041.SH

2020- 08-20

2020- 08-24

2023- 08-24

6

3.80

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司公开发行2020年公司债券(第二期)

20航租02

163902.SH

2020- 08-04

2020- 08-06

2023- 08-06

10

3.88

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司公开发行2020年公司债券(第一期)

20航租01

163712.SH

2020- 07-07

2020- 07-09

2023- 07-09

8.7

3.80

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司2020年非公开发行公司债券(第三期)

20中租03

166585.SH

2020- 04-14

2020- 04-16

2023- 04-16

0.85

3.15

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向合格机构投资者非公开发行

询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司2020年非公开发行公司债券(第二期)(疫情防控债)

20中租02

166227.SH

2020- 03-09

2020- 03-11

2023- 03-11

5

3.50

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向合格机构投资者非公开发行

询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司2020年非公开发行公司债券(第一期)

20中租01

162923.SH

2020- 01-10

2020- 01-14

2023- 01-14

15

4.14

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向合格机构投资者非公开发行

询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司公开发行2019年可续期公司债券(第一期)(品种一)

19航租Y1

163945.SH

2019- 12-02

2019- 12-04

2022- 12-04

15

4.70

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向合格投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司2019年非公开发行公司债券(第三期)

19中租04

162090.SH

2019- 09-06

2019- 09-10

2022- 09-10

10

4.23

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向合格机构投资者非公开发行

询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司2018年非公开发行公司债券(第五期)

18中租06

151009.SH

2018- 12-12

2018- 12-13

2023- 12-13

0.2

2.80

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向合格机构投资者非公开发行

询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航国际租赁有限公司2018年非公开发行公司债券(第一期)品种二

18中租02

150562.SH

2018- 07-18

2018- 07-20

2023- 07-20

0.94

3.60

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向合格机构投资者非公开发行

询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航证券有限公司2021年公开发行公司债券(面向专业投资者)

21中航G1

188494.SH

2021- 08-04

2021- 08-06

2024- 08-06

15

3.38

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航证券有限公司2020年非公开发行次级债券(第二期)

20中航C2

167689.SH

2020- 10-16

2020- 10-20

2023- 10-20

8

4.74

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向合格机构投资者非公开发行

询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航证券有限公司2020年非公开发行次级债券(第一期)

20中航C1

167428.SH

2020- 08-19

2020- 08-21

2023- 08-21

5

4.60

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向合格机构投资者非公开发行

询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

中航证券有限公司面向合格投资者公开发行2019年公司债券(第二期)

19中航G2

155788.SH

2019- 10-24

2019- 10-28

2022- 10-28

10

4.19

每年付息一次，到期一次还本

上海证券交易所

面向合格投资者公开发行和交易

匹配成交、询价成交、点击成交、竞买成交、协商成交

否

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√适用 □不适用

20航控Y1以每2个计息年度为一个周期（“重定价周期”），在每2个计息年度（即每个重定价周期）末附发行人续期选择权，发行人有权选择将本期债券期限延长1个周期（即延长2年），或选择在该重新定价周期末全额兑付本期债券，报告期内不涉及相关条款执行情况。

20航控Y2以每3个计息年度为一个周期（“重定价周期”），在每3个计息年度（即每个重定价周期）末附发行人续期选择权，发行人有权选择将本期债券期限延长1个周期（即延长3年），或选择在该重新定价周期末全额兑付本期债券，报告期内不涉及相关条款执行情况。

20航控Y4以每2个计息年度为一个周期（“重定价周期”），在每2个计息年度（即每个重定价周期）末附发行人续期选择权，发行人有权选择将本期债券期限延长1个周期（即延长2年），或选择在该重新定价周期末全额兑付本期债券，报告期内不涉及相关条款执行情况。

20航控Y6以每2个计息年度为一个周期（“重定价周期”），在每2个计息年度（即每个重定价周期）末附发行人续期选择权，发行人有权选择将本期债券期限延长1个周期（即延长2年），或选择在该重新定价周期末全额兑付本期债券，报告期内不涉及相关条款执行情况。

20中租03附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。中航租赁选择将存续期后1年票面利率较前2年票面利率3.27%下调12BP至3.15%，投资者选择回售债券5.15亿元，剩余

0.85亿元未回售，中航租赁已按时兑付相关回售资金。

19中租03附第3年末调整票面利率选择权和投资者回售选择权。中航租赁选择将存续期后2年票面利率较前3年票面利率4.78%下调178BP至3.00%，投资者选择回售债券6亿元，基于此，19中租03于2022年7月25日提前兑付。

19航租01附第3年末发行人赎回选择权、上调票面利率选择权和投资者回售选择权。中航租赁决定放弃行使发行人上调票面利率选择权暨行使发行人赎回选择权，基于此，本期债券于2022年1月24日（1月22日为周六，故顺延）全部到期。

22航租03附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内不涉及相关条款执行情况。

22航租02附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内不涉及相关条款执行情况。

21航租Y3以每3个计息年度为1个周期，在每个周期末，发行人有权选择将本债券期限延长1个周期（即延长3年），或选择在该周期末到期全额兑付本债券。报告期内不涉及相关条款执行情况。

21航租Y2以每2个计息年度为1个周期，在每个周期末，发行人有权选择将本债券期限延长1个周期（即延长2年），或选择在该周期末到期全额兑付本债券；报告期内不涉及相关条款执行情况。

21航租05附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内不涉及相关条款执行情况。

GC航租01附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内不涉及相关条款执行情况。

21航租Y1以每2个计息年度为1个周期，在每个周期末，发行人有权选择将本债券期限延长1个周期（即延长2年）或选择在该周期末到期全额兑付本债券。报告期内不涉及相关条款执行情况。

21航租03附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内不涉及相关条款执行情况。

19航租Y1以每3个计息年度为1个周期，在每个周期末，发行人有权选择将本债券期限延长1个周期（即延长3年），或选择在该周期末到期全额兑付本债券。报告期内不涉及相关条款执行情况。

18中租06附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内不涉及相关条款执行情况。

18中租02附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内不涉及相关条款执行情况。

除上述债券外，发行人其他存续公司债券在报告期内不涉及发行人及投资者选择条款的执行事项。

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

5. 公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元 币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

中航工业产融控股股份有限公司2022年度第一期超短期融资券

22中航工业SCP001

012280287.IB

2022- 01-17

2022- 01-19

2022- 10-14

10

2.66

到期一次性还本付息

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2022年第六期中期票据

22中航租赁MTN006

102281646.IB

2022-07-25

2022-07-27

2024-07-27

12

2.74

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2022年度第五期中期票据

22中航租赁MTN005

102281565.IB

2022- 07-13

2022- 07-15

2025- 07-15

9

3.17

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2022年度第二期短期融资券

22中航租赁CP002

042280252.IB

2022- 05-30

2022- 06-01

2023- 06-01

9

2.49

到期一次性还本付息

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2022年度第四期中期票据

22中航租赁MTN004

102281147.IB

2022- 05-26

2022- 05-30

2025- 05-30

9

3.10

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2022年度第三期中期票据

22中航租赁MTN003

102280867.IB

2022- 04-19

2022- 04-21

2025- 04-21

5

3.30

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2022年度第二期中期票据

22中航租赁MTN002

102280741.IB

2022- 04-07

2022- 04-11

2024- 04-11

6

3.48

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2022年度第五期超短期融资券

22中航租赁SCP005

012281335.IB

2022- 04-02

2022- 04-06

2022- 10-24

5

2.38

到期一次性还本付息

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2022年度第一期短期融资券

22中航租赁CP001

042280171.IB

2022- 03-30

2022- 04-01

2023- 04-01

15

2.88

到期一次性还本付息

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2022年度第三期超短期融资券

22中航租赁SCP003

012280991.IB

2022- 03-14

2022- 03-15

2022- 08-27

4

2.28

到期一次性还本付息

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2022年度第一期中期票据

22中航租赁MTN001

102280409.IB

2022- 03-01

2022- 03-03

2024- 03-03

10

3.40

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2022年度第二期超短期融资券

22中航租赁SCP002

012280499.IB

2022- 02-10

2022- 02-11

2022- 09-26

12

2.25

到期一次性还本付息

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2021年度第七期中期票据

21中航租赁MTN007

102102215.IB

2021- 11-01

2021- 11-03

2024- 11-03

11

3.48

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2021年度第六期中期票据

21中航租赁MTN006

102101506.IB

2021- 08-10

2021- 08-12

2024- 08-12

10

3.48

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2021年度第五期中期票据

21中航租赁MTN005

102101330.IB

2021- 07-19

2021- 07-21

2024- 07-21

10

3.55

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2021年度第四期中期票据

21中航租赁MTN004

102100988.IB

2021- 05-24

2021- 05-26

2024- 05-26

6

3.75

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2021年度第四期定向债务融资工具

21中航租赁PPN004

032100474.IB

2021- 04-20

2021- 04-22

2023- 04-22

10

3.89

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2021年度第一期定向债务融资工具

21中航租赁PPN001

032100287.IB

2021- 03-09

2021- 03-10

2023- 03-10

10

4.18

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2021年度第三期中期票据

21中航租赁MTN003

102100355.IB

2021- 03-04

2021- 03-08

2023- 03-08

4

5.00

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2021年度第二期中期票据

21中航租赁MTN002

102100299.IB

2021- 02-24

2021- 02-26

2024- 02-26

10

4.24

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2021年度第一期中期票据

21中航租赁MTN001

102100194.IB

2021- 01-26

2021- 01-28

2024- 01-28

10

4.19

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2020年度第三期中期票据

20中航租赁MTN003

102002044.IB

2020- 10-28

2020- 10-30

2023- 10-30

10

3.98

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2020年度第二期中期票据

20中航租赁MTN002

102001418.IB

2020- 07-23

2020- 07-27

2023- 07-27

3

3.73

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2020年度第一期中期票据

20中航租赁MTN001

102001164.IB

2020- 06-10

2020- 06-12

2023- 06-12

10

3.40

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2019年度第五期定向债务融资工具

19中航租赁PPN005

031900647.IB

2019- 08-20

2019- 08-22

2022- 08-22

5

4.30

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

中航国际租赁有限公司2018年度第一期中期票据(债券通)

18中航租赁MTN001BC

101800101.IB

2018- 02-02

2018- 02-07

2023- 02-07

0.7

3.30

每年付息一次，到期一次性还本

全国银行间债券市场

全国银行间债券市场的机构投资者

全国银行间债券市场流通转让

否

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√适用 □不适用

22中航租赁MTN002，存续期内每个赎回日，中航租赁有权按面值加应付利息（包括所有递延支付的利息及其孳息）赎回，报告期内不涉及相关条款执行情况。22中航租赁MTN001，存续期内每个赎回日，中航租赁有权按面值加应付利息（包括所有递延支付的利息及其孳息）赎回，报告期内不涉及相关条款执行情况。

21中航租赁MTN003，存续期内每个赎回日，中航租赁有权按面值加应付利息（包括所有递延支付的利息及其孳息）赎回，报告期内不涉及相关条款执行情况。

其他债券未触发特殊条款。

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用 √不适用

(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五)主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	0.97	0.97
速动比率	0.97	0.97
资产负债率（%）	83.61	84.70	-1.28
	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
扣除非经常性损益后净利润	125,947.26	152,937.98	-17.65
EBITDA全部债务比	0.05	0.03	66.67
利息保障倍数	1.93	1.37	40.52
现金利息保障倍数	-14.13	0.49	-2,983.56

本期客户存款和同业存放款项净增加额、回购业务资金净增加额均为负数，导致经营活动现金流量净额为负

EBITDA利息保障倍数	2.16	2.54	-15.15
贷款偿还率（%）	100	100
利息偿付率（%）	100	100

注：本表格均为发行主体中航产融的相关会计数据和财务指标。

单位：万元 币种：人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	0.77	0.79	-2.53
速动比率	0.77	0.79	-2.53
资产负债率（%）	84.22	84.32	-0.12
	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
归属于母公司股东的净利润	101,391.85	99,566.17	1.83
EBITDA全部债务比	0.03	0.03
利息保障倍数	1.55	1.54	0.65
EBITDA利息保障倍数	1.84	1.78	3.37
贷款偿还率（%）	100	100	-
利息偿付率（%）	100	100	-

注：本表格均为发行主体中航租赁的相关会计数据和财务指标。

单位：万元 币种：人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	1.28	1.17	9.79
速动比率	1.28	1.17	9.79
资产负债率（%）	58.84	59.1	-0.43
	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
扣除非经常性损益后净利润	31,827.59	25,414.72	25.23
EBITDA全部债务比	0.03	0.03	-
利息保障倍数	2.76	2.51	10.09
现金利息保障倍数	-3.97	5.32	-174.63	本期购入交易性金融资产，导致经营活动现金流量净额为负
EBITDA利息保障倍数	2.95	2.58	14.53
贷款偿还率（%）	100	100
利息偿付率（%）	100	100

注：本表格均为发行主体中航证券的相关会计数据和财务指标。

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

审计报告

□适用 √不适用

财务报表

合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 中航工业产融控股股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注五	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	注释1	86,220,469,982.07	130,954,446,634.86
结算备付金	注释2	985,283,276.88	1,385,860,621.00
拆出资金		-	-
交易性金融资产	注释3	41,398,715,727.50	35,636,970,642.51
衍生金融资产
应收票据	注释5	15,805,748.03	38,609,013.37
应收账款	注释6	428,539,819.78	406,851,898.94
应收款项融资
预付款项	注释8	146,647,299.00	93,507,046.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	注释9	1,443,643,823.26	539,145,942.63
其中：应收利息		-	-
应收股利		61,988,750.00	-
买入返售金融资产	注释10	8,167,877,093.23	1,337,604,225.03
存货	注释11	3,435,335.00	3,113,331.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	注释14	95,840,978,048.93	100,160,028,567.67
其他流动资产	注释15	14,679,265,726.45	15,677,365,202.13
流动资产合计		249,330,661,880.13	286,233,503,126.02
非流动资产：
发放贷款和垫款		14,615,865,097.18	14,091,009,975.89
债权投资
其他债权投资	注释17	11,639,327,566.13	8,188,857,893.66
长期应收款	注释18	95,987,136,404.50	91,158,799,371.11
长期股权投资	注释19	6,816,503,620.76	6,574,335,248.31
其他权益工具投资	注释20	9,286,168,364.08	11,735,811,403.67
其他非流动金融资产	注释21	9,970,475,373.97	9,593,167,841.84
投资性房地产	注释22	2,305,149,663.55	2,326,157,682.43
固定资产	注释23	17,906,034,699.65	17,290,628,089.55
在建工程	注释24	1,558,133,244.69	1,480,665,078.94
生产性生物资产		-	-
油气资产		-	-

使用权资产	注释27	3,478,470,117.47	3,432,576,014.64
无形资产	注释28	156,731,876.35	154,476,827.81
开发支出		-	-
商誉	注释30	10,063,869.72	10,063,869.72
长期待摊费用	注释31	28,509,850.45	36,340,450.06
递延所得税资产	注释32	2,292,454,720.41	2,246,657,960.19
其他非流动资产	注释33	3,367,821,836.09	2,378,074,799.39
非流动资产合计		179,418,846,305.00	170,697,622,507.21
资产总计		428,749,508,185.13	456,931,125,633.23
流动负债：
短期借款	注释34	18,126,166,169.09	49,423,762,700.91
向中央银行借款
拆入资金	注释35	901,828,389.73	902,463,580.57
交易性金融负债	注释36		12,149,632.21
衍生金融负债
应付票据	注释38	1,361,420,000.00	508,750,000.00
应付账款	注释40	442,832,668.41	587,278,668.09
预收款项	注释41	1,594,162,921.23	981,268,515.44
合同负债	注释42	18,589,363.02	19,026,416.91
卖出回购金融资产款	注释43	5,799,861,266.13	2,499,679,032.09
吸收存款及同业存放	注释39	140,208,785,562.97	181,838,459,872.80
代理买卖证券款	注释47	7,927,889,097.03	7,043,022,183.11
代理承销证券款
应付职工薪酬	注释44	118,323,414.94	175,461,370.22
应交税费	注释45	1,103,197,682.74	1,608,151,297.49
其他应付款	注释46	37,664,753,074.54	4,038,555,275.73
其中：应付利息		-	-
应付股利		1,232,266,022.21	176,313,182.59
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	注释49	31,378,686,961.09	35,986,867,271.93
其他流动负债	注释50	11,068,457,380.19	9,601,694,125.75
流动负债合计		257,714,953,951.11	295,226,589,943.25
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	注释51	43,455,298,406.82	38,621,988,219.28
应付债券	注释52	43,752,476,318.36	37,938,670,710.98
其中：优先股
永续债
租赁负债	注释53	3,365,599,723.11	3,246,669,091.37
长期应付款	注释54	5,532,050,564.56	5,603,091,594.69
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	注释57	27,690,000.00	28,065,000.00
递延所得税负债	注释32	1,910,217,537.16	2,461,906,099.98
其他非流动负债	注释58	2,734,179,638.83	3,871,900,371.54
非流动负债合计		100,777,512,188.84	91,772,291,087.84

负债合计		358,492,466,139.95	386,998,881,031.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	注释59	8,919,974,627.00	8,919,974,627.00
其他权益工具	注释60	2,995,754,716.98	2,995,754,716.98
其中：优先股
永续债		2,995,754,716.98	2,995,754,716.98
资本公积	注释61	5,930,178,696.24	5,930,178,696.24
减：库存股	注释62	680,981,446.82	680,981,446.82
其他综合收益	注释63	3,080,798,503.59	4,573,275,565.83
专项储备		-	-
盈余公积	注释65	897,363,600.90	890,925,912.25
一般风险准备	注释66	2,374,476,345.91	2,370,661,303.85
未分配利润	注释67	16,619,670,291.55	16,578,546,636.32
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		40,137,235,335.35	41,578,336,011.65
少数股东权益		30,119,806,709.83	28,353,908,590.49
所有者权益（或股东权益）合计		70,257,042,045.18	69,932,244,602.14
负债和所有者权益（或股东权益）总计		428,749,508,185.13	456,931,125,633.23

公司负责人：姚江涛 主管会计工作负责人：陶国飞 会计机构负责人：李峰立

母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：中航工业产融控股股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注十五	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		524,824,326.74	652,417,538.72
交易性金融资产		9,163,563,861.05	9,136,297,504.62
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款	注释2	37,356,711,836.23	33,691,008,280.55
其中：应收利息			-
应收股利		1,286,009,808.96	676,419,114.39
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		134,016.64	184,489.35
流动资产合计		47,045,234,040.66	43,479,907,813.24
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款

长期股权投资	注释3	30,653,644,948.35	30,192,331,671.91
其他权益工具投资		964,183,524.72	765,000,000.00
其他非流动金融资产		152,956,839.91	152,956,839.91
投资性房地产
固定资产		458,955.64	665,159.68
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产		289,500,000.00	139,500,000.00
非流动资产合计		32,060,744,268.62	31,250,453,671.50
资产总计		79,105,978,309.28	74,730,361,484.74
流动负债：
短期借款		4,604,216,722.22	37,790,661,666.67
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬		4,536.77	4,536.77
应交税费		15,554.07	24,661,959.65
其他应付款		38,028,009,227.44	88,574,929.31
其中：应付利息		-	-
应付股利		811,139,946.32	3,688,325.19
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		5,486,971,345.89	6,328,584,992.77
其他流动负债		1,011,806,027.40	1,017,100,000.00
流动负债合计		49,131,023,413.79	45,249,588,085.17
非流动负债：
长期借款		920,000,000.00	1,320,000,000.00
应付债券		6,550,000,000.00	4,700,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		7,470,000,000.00	6,020,000,000.00
负债合计		56,601,023,413.79	51,269,588,085.17

所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		8,919,974,627.00	8,919,974,627.00
其他权益工具		2,995,754,716.98	2,995,754,716.98
其中：优先股		-	-
永续债		2,995,754,716.98	2,995,754,716.98
资本公积		8,885,733,899.27	8,885,733,899.27
减：库存股		680,981,446.82	680,981,446.82
其他综合收益		3,247,835.40
专项储备
盈余公积		1,047,726,010.86	1,047,726,010.86
未分配利润		1,333,499,252.80	2,292,565,592.28
所有者权益（或股东权益）合计		22,504,954,895.49	23,460,773,399.57
负债和所有者权益（或股东权益）总计		79,105,978,309.28	74,730,361,484.74

公司负责人：姚江涛 主管会计工作负责人：陶国飞 会计机构负责人：李峰立

合并利润表2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注五	2022年半年度	2021年半年度
一、营业总收入		8,499,277,304.48	9,378,742,682.48
其中：营业收入	注释68	4,859,898,016.65	4,788,158,353.31
利息收入	注释68	1,498,751,155.96	1,879,778,617.54
已赚保费		-	-
手续费及佣金收入	注释68	2,140,628,131.87	2,710,805,711.63
二、营业总成本		6,750,017,309.79	6,558,732,990.90
其中：营业成本		3,069,593,620.97	2,434,211,965.53
利息支出	注释68	1,509,212,460.02	1,267,366,590.02
手续费及佣金支出	注释68	87,827,317.35	101,582,988.40
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	注释69	58,991,355.09	58,663,627.68
销售费用	注释70	1,083,541,515.45	1,169,068,387.42
管理费用	注释71	352,272,100.58	930,156,462.52
研发费用	注释72	5,644,780.38	7,877,641.57
财务费用	注释73	582,934,159.95	589,805,327.76
其中：利息费用		677,486,887.19	186,648,520.02
利息收入		120,528,549.31	7,855,491.69
加：其他收益	注释74	21,452,447.19	10,920,603.95
投资收益（损失以“－”号填列）	注释75	1,267,970,915.13	836,555,933.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）		4,508,057.33	-201,599.74

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	注释77	390,025,138.75	216,122,255.87
信用减值损失（损失以“-”号填列）	注释78	-235,449,901.16	-331,244,363.61
资产减值损失（损失以“-”号填列）	注释79	-2,305,435.23	-460,255.30
资产处置收益（损失以“－”号填列）	注释80	7,975,298.76	71,273,693.25
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		3,203,436,515.46	3,622,975,959.98
加：营业外收入	注释81	25,245,464.01	34,064,819.50
减：营业外支出	注释82	1,560,165.38	4,466,262.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		3,227,121,814.09	3,652,574,517.08
减：所得税费用	注释83	791,750,582.79	947,022,020.99
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		2,435,371,231.30	2,705,552,496.09
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		2,435,371,231.30	2,705,552,496.09
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		1,329,264,685.22	1,633,691,134.84
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		1,106,106,546.08	1,071,861,361.25
六、其他综合收益的税后净额		-1,740,909,352.96	-1,626,972,756.75
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-1,492,477,062.24	-1,217,965,874.10
1.不能重分类进损益的其他综合收益		-1,685,657,988.01	-1,130,285,821.39
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-1,685,657,988.01	-1,130,285,821.39
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		193,180,925.77	-87,680,052.71
（1）权益法下可转损益的其他综合收益			-9,065,813.04
（2）其他债权投资公允价值变动		-58,804,670.18	-28,917,001.04
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备		122,062.69	122,435.17
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		251,863,533.26	-49,819,673.80
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-248,432,290.72	-409,006,882.65
七、综合收益总额		694,461,878.34	1,078,579,739.34
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-163,212,377.02	415,725,260.74
（二）归属于少数股东的综合收益总额		857,674,255.36	662,854,478.60
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.15	0.19
（二）稀释每股收益(元/股)		0.15	0.19

公司负责人：姚江涛 主管会计工作负责人：陶国飞 会计机构负责人：李峰立

母公司利润表2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注十五	2022年半年度	2021年半年度
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加		95,006.50	113,687.20
销售费用		-	-
管理费用		6,439,371.27	6,867,584.92
研发费用
财务费用		532,930,796.46	442,908,804.94
其中：利息费用		1,363,320,513.75
利息收入		830,293,197.96
加：其他收益		271,502.81	139,809.16
投资收益（损失以“－”号填列）	注释5	1,147,190,259.96	1,423,195,119.67
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		195,159,665.99	-
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-221,733,643.57	-106,000,462.84
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-3,064,000.00	-
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-	-1,500.00
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		383,198,944.97	867,442,888.93
加：营业外收入
减：营业外支出		98.63	-
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		383,198,846.34	867,442,888.93
减：所得税费用		-	-
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		383,198,846.34	867,442,888.93
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		383,198,846.34	867,442,888.93
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		3,247,835.40	-
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		3,247,835.40	-
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		3,247,835.40	-
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		386,446,681.74	867,442,888.93

七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：姚江涛 主管会计工作负责人：陶国飞 会计机构负责人：李峰立

合并现金流量表2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注五	2022年半年度	2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		35,009,165,698.00	28,700,310,056.00
客户存款和同业存放款项净增加额		-42,082,356,157.50	78,286,026,036.56
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金		1,961,976,950.87	4,447,971,913.37
拆入资金净增加额		-
回购业务资金净增加额		-7,755,449,126.57	1,977,745,845.50
代理买卖证券收到的现金净额		877,325,907.99	-2,090,968.60
收到的税费返还		66,640,811.69	8,944,424.29
收到其他与经营活动有关的现金	注释86	2,399,705,330.21	4,130,997,003.74
经营活动现金流入小计		-9,522,990,585.31	117,549,904,310.86
购买商品、接受劳务支付的现金		32,801,426,138.17	37,199,470,264.20
客户贷款及垫款净增加额		-3,984,719,121.26	457,540,456.11
存放中央银行和同业款项净增加额		68,987,295.67	5,850,651,371.96
支付原保险合同赔付款项的现金		-	-
为交易目的而持有的金融资产的净增加额		5,498,411,558.50	3,014,132,160.37
拆出资金净增加额		1,000,000,000.00	-
支付利息、手续费及佣金的现金		1,281,184,806.14	975,882,523.89
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		1,215,506,893.51	957,054,267.17
支付的各项税费		2,464,994,324.25	3,234,976,409.62
支付其他与经营活动有关的现金	注释86	2,850,260,695.75	1,860,668,994.48
经营活动现金流出小计		43,196,052,590.73	53,550,376,447.80
经营活动产生的现金流量净额	注释87	-52,719,043,176.04	63,999,527,863.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		58,623,599,703.24	25,133,833,613.20
取得投资收益收到的现金		809,770,748.04	581,109,449.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,484,390,501.31	1,780,926,965.85
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			439,602,706.43
收到其他与投资活动有关的现金			-
投资活动现金流入小计		61,917,760,952.59	27,935,472,735.21

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		725,676,300.19	803,658,144.58
投资支付的现金		58,269,705,665.40	78,371,810,487.31
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	注释86		12,952,600.00
投资活动现金流出小计		58,995,381,965.59	79,188,421,231.89
投资活动产生的现金流量净额		2,922,378,987.00	-51,252,948,496.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,690,000,000.00	2,100,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		-
取得借款收到的现金		28,810,589,292.87	37,181,659,886.45
△发行债券收到的现金		23,717,548,716.04	22,407,496,845.77
收到其他与筹资活动有关的现金	注释86	1,044,252,375.02
筹资活动现金流入小计		55,262,390,383.93	61,689,156,732.22
偿还债务支付的现金		44,969,918,695.75	46,026,628,262.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		4,332,433,333.75	3,636,387,711.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		591,776,136.02	564,826,735.97
支付其他与筹资活动有关的现金	注释86	823,174,330.88	757,463,377.40
筹资活动现金流出小计		50,125,526,360.38	50,420,479,351.64
筹资活动产生的现金流量净额		5,136,864,023.55	11,268,677,380.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		456,789,327.72	-38,951,526.26
五、现金及现金等价物净增加额		-44,203,010,837.77	23,976,305,220.70
加：期初现金及现金等价物余额		125,646,432,609.40	106,687,819,845.51
六、期末现金及现金等价物余额		81,443,421,771.63	130,664,125,066.21

公司负责人：姚江涛 主管会计工作负责人：陶国飞 会计机构负责人：李峰立

母公司现金流量表

2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		12,651,485,597.92	1,519,338,192.41
经营活动现金流入小计		12,651,485,597.92	1,519,338,192.41
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金		1,277,999.85	1,483,963.71
支付的各项税费		24,601,892.91	21,201,846.85
支付其他与经营活动有关的现金		11,371,500,806.16	3,344,723,568.08
经营活动现金流出小计		11,397,380,698.92	3,367,409,378.64
经营活动产生的现金流量净额		1,254,104,899.00	-1,848,071,186.23
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金		250,000,000.00
取得投资收益收到的现金		670,300,341.89	1,182,473,593.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		920,300,341.89	1,182,473,593.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		-	-
投资支付的现金		1,438,949,927.54	677,999,987.84
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,438,949,927.54	677,999,987.84
投资活动产生的现金流量净额		-518,649,585.65	504,473,605.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		6,400,000,000.00	6,750,000,000.00
△发行债券收到的现金		5,142,658,333.33	4,793,476,666.67
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		11,542,658,333.33	11,543,476,666.67
偿还债务支付的现金		10,850,000,000.00	7,775,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,555,617,514.59	929,600,369.97
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		12,405,617,514.59	8,704,600,369.97
筹资活动产生的现金流量净额		-862,959,181.26	2,838,876,296.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额		-127,503,867.91	1,495,278,715.95
加：期初现金及现金等价物余额		652,328,194.65	202,246,886.37
六、期末现金及现金等价物余额		524,824,326.74	1,697,525,602.32

公司负责人：姚江涛 主管会计工作负责人：陶国飞 会计机构负责人：李峰立

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2022年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	8,919,974,627.00		2,995,754,716.98	-	5,930,178,696.24	680,981,446.82	4,573,275,565.83	-	890,925,912.25	2,370,661,303.85	16,578,546,636.32		41,578,336,011.65	28,353,908,590.49	69,932,244,602.14
加：会计政策变更													-		-
前期差错更正													-		-
同一控制下企业合并
其他													-		-
二、本年期初余额	8,919,974,627.00	-	2,995,754,716.98	-	5,930,178,696.24	680,981,446.82	4,573,275,565.83	-	890,925,912.25	2,370,661,303.85	16,578,546,636.32		41,578,336,011.65	28,353,908,590.49	69,932,244,602.14
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-	-	-1,492,477,062.24	-	6,437,688.65	3,815,042.06	41,123,655.23	-	-1,441,100,676.30	1,765,898,119.34	324,797,443.04
（一）综合收益总额							-1,428,100,175.70				1,329,264,685.22		-98,835,490.48	857,674,255.36	758,838,764.88
（二）所有者投入和减少资本	-	-		-	-	-	-	-	-	-	-		-	1,500,000,000.00	1,500,000,000.00
1．所有者投入的普通股													-		-
2．其他权益工具持有者投入资本					-								-	1,500,000,000.00	1,500,000,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额													-		-
4．其他													-		-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3,815,042.06	-1,346,080,227.88	-	-1,342,265,185.82	-591,776,136.02	-1,934,041,321.84
1．提取盈余公积									-	-	-		-		-
2．提取一般风险准备										3,815,042.06	-3,815,042.06		-		-
3．对所有者（或股东）的分配											-1,342,265,185.82		-1,342,265,185.82	-591,776,136.02	-1,934,041,321.84
4．其他													-		-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-64,376,886.54	-	6,437,688.65	-	57,939,197.89		-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-												-		-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-												-		-
3．盈余公积弥补亏损											-		-		-
4．设定受益计划变动额结转留存收益													-		-
5．其他综合收益结转留存收益							-64,376,886.54		6,437,688.65		57,939,197.89		-		-
6．其他													-		-
（五）专项储备													-		-
1．本期提取													-		-
2．本期使用													-		-
（六）其他													-		-
四、本期期末余额	8,919,974,627.00	-	2,995,754,716.98	-	5,930,178,696.24	680,981,446.82	3,080,798,503.59	-	897,363,600.90	2,374,476,345.91	16,619,670,291.55		40,137,235,335.35	30,119,806,709.83	70,257,042,045.18

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	8,919,974,627.00		5,492,216,981.13		6,049,586,886.45	680,981,446.82	4,267,821,571.02		609,221,152.89	1,826,590,490.59	13,367,622,007.25		39,852,052,269.51	23,265,053,866.34	63,117,106,135.85
加：会计政策变更										-888,104.45	-3,543,196.37		-4,431,300.82	-1,036,722.93	-5,468,023.75
前期差错更正													-		-
同一控制下企业合并
其他													-		-
二、本年期初余额	8,919,974,627.00	-	5,492,216,981.13	-	6,049,586,886.45	680,981,446.82	4,267,821,571.02	-	609,221,152.89	1,825,702,386.14	13,364,078,810.88		39,847,620,968.69	23,264,017,143.41	63,111,638,112.10
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-	-	-1,217,965,874.10	-	-	3,136,901.57	640,715,776.91	-	-574,113,195.62	1,212,824,557.47	638,711,361.85
（一）综合收益总额							-1,217,965,874.10				1,633,691,134.84		415,725,260.74	662,854,478.60	1,078,579,739.34
（二）所有者投入和减少资本		-		-			-	-	-		-		-	1,100,000,000.00	1,100,000,000.00
1．所有者投入的普通股													-		-
2．其他权益工具持有者投入资本													-	1,100,000,000.00	1,100,000,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额													-		-
4．其他													-		-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-		3,136,901.57	-992,975,357.93		-989,838,456.36	-550,029,921.13	-1,539,868,377.49
1．提取盈余公积											-		-		-
2．提取一般风险准备										3,136,901.57	-3,136,901.57		-
3．对所有者（或股东）的分配											-989,037,505.34		-989,037,505.34	-550,029,921.13	-1,539,067,426.47
4．其他											-800,951.02		-800,951.02		-800,951.02
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-		-		-	-				-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-												-		-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-												-		-
3．盈余公积弥补亏损											-		-		-
4．设定受益计划变动额结转留存收益													-		-
5．其他综合收益结转留存收益													-
6．其他													-		-
（五）专项储备													-
1．本期提取													-
2．本期使用													-
（六）其他													-
四、本期期末余额	8,919,974,627.00	-	5,492,216,981.13	-	6,049,586,886.45	680,981,446.82	3,049,855,696.92	-	609,221,152.89	1,828,839,287.71	14,004,794,587.79		39,273,507,773.07	24,476,841,700.88	63,750,349,473.95

公司负责人：姚江涛 主管会计工作负责人：陶国飞 会计机构负责人：李峰立

母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2022年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	8,919,974,627.00		2,995,754,716.98	-	8,885,733,899.27	680,981,446.82	-	-	1,047,726,010.86	2,292,565,592.28	23,460,773,399.57
加：会计政策变更											-
前期差错更正											-
其他											-
二、本年期初余额	8,919,974,627.00	-	2,995,754,716.98	-	8,885,733,899.27	680,981,446.82	-	-	1,047,726,010.86	2,292,565,592.28	23,460,773,399.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-	-	3,247,835.40	-	-	-959,066,339.48	-955,818,504.08
（一）综合收益总额							3,247,835.40			383,198,846.34	386,446,681.74
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．所有者投入的普通股											-
2．其他权益工具持有者投入资本											-
3．股份支付计入所有者权益的金额											-
4．其他											-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-1,342,265,185.82	-1,342,265,185.82
1．提取盈余公积										-	-
2．对所有者（或股东）的分配										-1,342,265,185.82	-1,342,265,185.82
3．其他											-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-										-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-										-
3．盈余公积弥补亏损										-	-
4．设定受益计划变动额结转留存收益											-
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他											-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取											-
2．本期使用											-
（六）其他											-
四、本期期末余额	8,919,974,627.00	-	2,995,754,716.98	-	8,885,733,899.27	680,981,446.82	3,247,835.40	-	1,047,726,010.86	1,333,499,252.80	22,504,954,895.49

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	8,919,974,627.00		5,492,216,981.13		8,870,253,735.12	680,981,446.82			764,689,099.51	962,570,895.98	24,328,723,891.92
加：会计政策变更											-
前期差错更正											-
其他											-
二、本年期初余额	8,919,974,627.00	-	5,492,216,981.13	-	8,870,253,735.12	680,981,446.82	-	-	764,689,099.51	962,570,895.98	24,328,723,891.92
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-121,594,616.41	-121,594,616.41
（一）综合收益总额							-			867,442,888.93	867,442,888.93
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．所有者投入的普通股											-
2．其他权益工具持有者投入资本											-
3．股份支付计入所有者权益的金额											-
4．其他											-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-989,037,505.34	-989,037,505.34
1．提取盈余公积										-	-
2．对所有者（或股东）的分配										-989,037,505.34	-989,037,505.34
3．其他											-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-										-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-										-
3．盈余公积弥补亏损										-	-
4．设定受益计划变动额结转留存收益											-
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他											-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取											-
2．本期使用											-
（六）其他											-
四、本期期末余额	8,919,974,627.00	-	5,492,216,981.13	-	8,870,253,735.12	680,981,446.82	-	-	764,689,099.51	840,976,279.57	24,207,129,275.51

公司负责人：姚江涛 主管会计工作负责人：陶国飞 会计机构负责人：李峰立

一、公司基本情况

(一)公司概况

√适用 □不适用

中航工业产融控股股份有限公司（以下简称“本公司”）原名北亚实业（集团）股份有限公司（以下简称“北亚集团”），1992年7月24日正式设立，系由40余家国有企业共同出资组建的股份制企业。1996年5月16日，经中国证券监督管理委员会批准，在上海证券交易所挂牌上市，北亚集团2008年8月前的注册资本为97,970.616万元。2008年9月10日，临时股东大会通过修改后的章程，注册资本由97,970.616万元缩减为27,433.5027万元。2012年2月24日，中国证券监督管理委员会《关于核准北亚实业（集团）股份有限公司重大资产置换及向中国航空工业集团公司发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2012〕233号）核准北亚集团重大资产置换及向中国航空工业集团公司（以下简称“航空工业集团”）发行777,828,113股股份购买相关资产。2012年5月，北亚集团置出资产完成股权变更登记工作，中国航空工业集团公司持有的中航投资控股有限公司（以下简称“中航投资有限”）100%股权已过户至北亚集团名下，北亚集团取得中航投资有限100%股权。北亚集团向中国航空工业集团公司发行人民币普通股（A股）77,782.8113万股，增加注册资本77,782.8113万元，变更后的注册资本为105,216.314万元，中国航空工业集团公司持有北亚集团73.93%股权。2012年5月28日，取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》经北亚集团2011年度股东大会决议通过，北亚集团于2012年7月在黑龙江省工商行政管理局办理完毕公司名称、注册资本、经营范围及住所地等工商注册信息变更登记手续。公司名称由“北亚实业（集团）股份有限公司”变更为“中航投资控股股份有限公司”（以下简称“中航投资股份公司”）；公司注册资本由27,433.5027万元变更为105,216.314万元；公司经营范围由“铁路客运、铁路自备车运输、机电化工领域技术服务等”变更为“一般经营项目：实业投资；股权投资；投资咨询”；公司住所变更为“哈尔滨市道里区友谊路111号新吉财富大厦23层”；公司法定代表人变更为“孟祥泰”。2012年8月23日，中航投资股份公司董事会发布《中航投资控股股份有限公司股权分置改革方案实施公告》，股权分置改革方案实施的股权登记日为2012年8月28日。本次股权分置改革方案实施完成后，中航投资股份公司总股本由105,216.314万元变更为152,247.0267万元，变更后的注册资本为152,247.0267万元，已取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。中航投资股份公司已于2012年12月办理注册资本工商变更登记手续。2014年1月29日，中国证券监督管理委员会《关于核准中航投资控股股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]174号）核准中航投资股份公司非公开发行不超过343,878,954股新股。2014年3月13日，中航投资股份公司非公开发行人民币普通股343,878,954股，总股本由152,247.0267万元变更为186,634.9221万元，变更后的注册资本为186,634.9221万元。

经中航投资股份公司2013年年度股东大会决议通过，公司名称由“中航投资控股股份有限公司”变更为“中航资本控股股份有限公司”，并于2014年6月办理工商变更登记手续，取得黑龙江省工商行政管理局换发的企业法人营业执照。

2014年11月13日，根据本公司2014年第二次临时股东大会决议，以截至2014年6月30日公司总股本1,866,349,221股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增1,866,349,221股。转增后总股本由186,634.9221万元变更为373,269.8442万元。

经中国证券监督管理委员会《关于核准中航资本控股股份有限公司向中国航空技术国际控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2394号）核准，2015年11月，本公司向中国航空技术国际控股有限公司等17家公司发行人民币普通股575,568,071股，发行后总股本由373,269.8442万元变更为430,826.6513万元，变更后的注册资本为430,826.6513万元。上述股份于2015年12月2日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。

2015年12月9日，本公司发行179,896,370股新股募集发行股份购买资产的配套资金，总股本由430,826.6513万元变更为448,816.2883万元，变更后的注册资本为448,816.2883万元。上述股份于2015年12月14日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。

2016年5月18日，根据本公司2015年年度股东大会决议，以截至2015年12月31日公司总股本4,488,162,883股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增4,488,162,883股。转增后总股本由448,816.2883万元变更为897,632.5766万元，变更后的注册资本为897,632.5766万元。本次增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年7月5日出具致同验字（2016）

第110ZC0564号验资报告。上述股份于2016年6月23日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。2019年6月14日，中航资本控股股份有限公司以公开集中交易方式完成回购股份，回购股份数量178,565,229股，回购股份用途为“回购的股份总数中不超过50%用于实施员工持股计划或股权激励，其余用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券”。截至2020年3月18日，公司实施的A股限制性股票激励计划（第一期）已完成授予登记，合计向符合授予条件的激励对象授予32,931,475股限制性股票，股票来源全部为公司已回购股份。根据公司2019年年度股东大会决议，公司将在回购股份用于实施员工持股计划或股权激励的总数上限（即89,282,614股）范围内依法注销剩余回购股份，具体为注销存放于公司回购专用证券账户的已回购社会公众股56,351,139股。2020年6月14日，注销完成后，公司股份总数由8,976,325,766股变更为8,919,974,627股，公司注册资本减少56,351,139元。

本公司第八届董事会第三十三次会议、2021年第二次临时股东大会审议通过《关于变更公司名称的议案》和《关于修订公司章程的议案》，公司名称由中航资本控股股份有限公司变更为中航工业产融控股股份有限公司，已完成相关工商变更登记手续及《公司章程》备案手续， 并取得哈尔滨市市场监督管理局换发的《营业执照》。截止到2022年6月30日,本公司总股本为891,997.4627万元，注册资本为891,997.4627万元。最终控制方为中国航空工业集团有限公司。

本财务报表业经本公司董事会于2022年8月29日决议批准报出。

(二)合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。拥有中航投资有限、中航产业投资有限公司（以下简称“中航产业投资”）、中航航空产业投资有限公司（以下简称“中航航空投资”）、中航资本国际控股有限公司（以下简称“中航资本国际”）、中航资本投资管理（深圳）有限公司（以下简称“中航资本深圳”）、中航工业集团财务有限责任公司（以下简称“中航财务”）、中航国际租赁有限公司（以下简称“中航租赁”）、中航投资大厦置业有限公司（以下简称“中航置业”）八家子公司。

其中，中航投资有限拥有五家子公司，分别为中航证券有限公司（以下简称“中航证券”）、中航期货有限公司（以下简称“中航期货”）、中航信托股份有限公司（以下简称“中航信托”）、哈尔滨泰富控股有限公司（以下简称“哈尔滨泰富”）和上海鲸骞金融信息服务有限公司（以下简称“上海鲸骞”）。

中航资本国际拥有三家子公司，分别为中航资信策略顾问有限公司、中航资信环球资产管理有限公司、Blue Bright Limited（以下简称“Blue Bright”）

中航租赁拥有421家子公司，详情请参见七、在子公司中的权益。

中航置业拥有一家子公司，为北京航投置业有限公司（以下简称“航投置业”）

中航证券拥有三家子公司，分别为中航基金管理有限公司（以下简称“中航基金”）、中航创新资本管理（深圳）有限公司（以下简称“中航创新”）、航证科创投资有限公司（以下简称“航证科创”）

上海鲸骞拥有二家子公司，分别为上海鲸甲资产管理有限公司（以下简称“上海鲸甲”）、上海鲸禧保险经纪有限责任公司（以下简称“上海鲸禧”）

中航期货有限公司拥有一家子公司，为上海航鹏企业管理有限公司

本公司及子公司（以下简称“本公司”）主要经营证券、租赁、期货、信托、财务公司等金融业务与实业（财务性）股权投资业务

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

1. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

(二) 记账基础和计价原则

本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

三、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

(二)会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

(三)营业周期

□适用 √不适用

(四)记账本位币

人民币为本公司境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本公司境内机构以人民币为记账本位币。本公司境外机构根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表所采用的货币为人民币

(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多

次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2. 同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前

的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

3. 非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4. 为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

(六)合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1. 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

2. 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置

子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1. 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2. 共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

(八)现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的四个条件的投资，确定为现金等价物。

(九)期货保证金存款

期货保证金存款是指本公司存入期货保证金账户的自有资金，以及收到客户缴存的货币保证金，本公司根据每日期货交易情况在向期货交易所实际划出或回划保证金后，将期货保证金存款余额在资产负债表中的货币资金中单独列示

(十)应收货币保证金

应收货币保证金是指本公司向期货交易所划出和追加的用于办理期货业务的保证金，以及客户期货交易盈利形成的货币保证金，按交易所进行明细核算。其中，结算准备金是指尚未被期货合约占用的保证金，交易保证金是指已经被期货合约占用的保证金。每交易日闭市后，本公司根据交易所提供的会员资金状况表或结算表与交易所进行结算，并定期与交易所进行核对。

(十一)应收结算担保金

应收结算担保金是指本公司作为结算会员依照交易所规定缴存于期货交易所的，用于应对结算会员违约风险的共同担保资金

(十二)外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1. 外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2. 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或：即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

(十三)金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1. 金融资产的分类、确认和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

（1）以摊余成本计量的金融资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（1）分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他债权投资、长期应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2. 金融负债的分类、确认和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1） 能够消除或显著减少会计错配。

2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3. 金融资产和金融负债的终止确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

4. 金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6. 金融工具减值

本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1） 发行方或债务人发生重大财务困难；

2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

（4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7. 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(十四)应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三（十三）6.金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
银行承兑汇票组合1	出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

(十五)应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三（十三）6.金融工具减值。

本公司对的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
信用风险组合	相同信用风险特征组合	简易模型

(十六)应收款项融资

□适用 √不适用

(十七)其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三（十三）6.金融工具减值。

本公司对的其他应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
信用风险组合	相同信用风险特征组合	简易模型

(十八)附回购条件的资产转让

（1）买入返售金融资产

根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支付的成本（包括利息），在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。

约定购回式证券交易为本公司在购入证券的同时签订返售协议，约定未来某一日期将以固定价格

或者原买价加上合理回报后的价格将相同或者实质上相同的证券售回给对方，本公司不在资产负债表内确认所购入的证券。股票质押式回购交易，是指本公司作为资产融出方，向符合条件的资金融入方提供资金，资金融入方提供A股股票为质押品。本公司定期评估交易对手方的信用状况、还款能力、股票等以及追加担保品在内的担保资产价值、第三方连带担保等增信措施，参考历史信用损失经验，结合当前情况以及对未来经济状况的预测，合理预计未来可能发生的损失，充分反映出借资金的信用风险情况。

（2）卖出回购金融资产款

根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项（包括利息），在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。质押式报价回购交易，是指本公司在售出证券的同时签订回购协议，未来将以固定价格或者原售价加上合理回报后的价格回购相同或者实质上相同证券，本公司不在资产负债表内终止确认所出售的证券。对于本公司将融资融券等业务相关的资产收益权转让或质押给银行或财务公司等进行融资的交易，如果本公司保留了所转移的资产收益权上几乎所有风险和报酬，本公司将融入资金计入卖出回购金融资产款核算

(十九)转融通业务

转融通业务是指中国证券金融股份有限公司将自有或者依法筹集的资金或证券出借给本公司，供本公司办理融资融券业务的经营活动。本公司发生的转融通业务包括转融资业务和转融券业务。

本公司对于融入的资金，确认为资产，同时确认对出借方的负债，并确认相应利息支出。本公司对于融入的证券，由于其主要收益或风险不由本公司享有或承担，不确认该证券，但确认相应利息支出。

(二十)融资融券业务

融资融券业务，是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。

本公司对融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入。

本公司对融出的证券，不终止确认该证券，仍按原金融资产类别进行会计处理，并确认相应利息收入。

对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计核算。

本公司定期检查融出资金以评估减值；在确认减值损失时，本公司须作出判断，以确定是否存在任何可观察数据显示有客观证据需要计提减值。

本公司根据借出资金及违约概率情况，合理预计未来可能发生的损失，充分反映应承担的借出资金及证券的履约风险情况

(二十一)存货

√适用 □不适用

1. 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品。

2. 存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。

3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在

正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4. 存货的盘存制度

采用永续盘存制

(二十二)合同资产

1. 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

2. 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本附注三（十三）6.金融工具减值。

(二十三)持有待售资产

√适用 □不适用

1. 划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2. 持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

(二十四)债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

(二十五)其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三（十三）6.金融工具减值。

(二十六)长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三（十三）6.金融工具减值。

本公司对的长期应收款单独确定其信用损失。

(二十七)长期股权投资

√适用 □不适用

1. 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注三（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2. 后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3. 长期股权投资核算方法的转换

（1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4. 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5. 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；

（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

(二十八)投资性房地产

1. 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

(二十九)固定资产

1. 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2. 固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。

（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

3. 固定资产后续计量及处置

(1) 折旧方法

√适用 □不适用

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	平均年限法	9-50	3%-5%	1.90%-10.78%
机器设备	平均年限法	5-10	3%-5%	9.50%-19.40%
运输设备	平均年限法	4-25	3%-5%	3.80%-24.25%
电子设备及其他	平均年限法	3-16	3%-5%	5.94%-32.33%

(2) 固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

(3) 固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

4. 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

(三十)在建工程

√适用 □不适用

1. 在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

(三十一)借款费用

√适用 □不适用

1. 借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者

可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2. 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3. 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4. 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

(三十二)生物资产

□适用 √不适用

(三十三)油气资产

□适用 √不适用

(三十四)使用权资产

√适用 □不适用

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

1. 租赁负债的初始计量金额；

2. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3. 本公司发生的初始直接费用；

4. 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿

命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

(三十五)无形资产

计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权及非专利技术等。

1. 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2. 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

类别	摊销年限（年）	年摊销率（%）
土地使用权	50	2.00
专利权	10	10.00
软件使用权	2-10	10.00~50.00

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

3. 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

(三十六)长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属

的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

(三十七)长期待摊费用

√适用 □不适用

1. 摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

(三十八)应付货币保证金

应付货币保证金核算的是客户缴存的货币保证金，以及客户从事期货交易实现盈利

(三十九)应付质押保证金

应付质押保证金是指本公司代理客户向期货交易所办理质押品充抵保证金业务形成的对客户的应付款项。于客户委托本公司向期货交易所提交质押品办理充抵保证金业务时，本公司按期货交易所核定的充抵保证金金额确认相关负债。质押品的公允价值增加时，期货交易所相应增加核定的充抵保证金金额，本公司相应增加应收质押保证金和应付质押保证金的账面价值。质押品的公允价值减少时，期货交易所相应减少核定的充抵保证金金额，本公司相应减少应收质押保证金和应付质押保证金的账面价值。

期货交易所将质押品退还时，本公司按期货交易所核定的充抵保证金金额，终止确认相应的应付质押保证金。

(四十)投资者保障基金

本期应付期货投资者保障基金按照各交易所在2018年1月份进行代扣代缴的期货投资者保障基金数进行计提并缴纳。根据证监会《关于修改《关于期货交易所、期货公司缴纳期货投资者保障基金有关事项的规定》的决定》自2017年起，各期货交易所应当按《规定》确定的比例在每年度结束后30个工作日内，缴纳保障基金，并代扣代缴期货公司应缴纳的保障基金。

(四十一)合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

(四十二)职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1. 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

2. 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

3. 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

4. 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(四十三)代理承销证券业务的核算

本公司代理承销证券，根据与发行人确定的发售方式，按以下规定核算：

通过证券交易所上网发行的，在证券上网发行日根据承销合同确认的证券发行总额，按承销价款，在备查簿中记录承销证券的情况。承销期结束，将承销证券款项交付发行人并收取承销手续费，计入手续费及佣金收入。承销期结束，如有未发行证券，采用余额承购包销方式承销证券的，按承销价款，转为交易性金融资产或其他债权投资；采用代销方式承销证券的，将未发行证券退还委托单位

(四十四)预计负债

√适用 □不适用

1. 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。

2. 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(四十五)租赁负债

√适用 □不适用

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

1. 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2. 取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3. 在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

4. 在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；

5. 根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

(四十六)股份支付

√适用 □不适用

1. 股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；

（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

3. 确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4. 会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

(四十七)优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：

1. 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：

（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；

（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；

（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

2. 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：

（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

3. 会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；

对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

(四十八)收入

收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司的收入主要来源于如下业务类型：

（1） 手续费及佣金收入

（2）利息收入

（3）租赁收入

（4）商品销售收入

（5）提供劳务收入

1. 收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

2. 收入确认的具体方法

（1）手续费及佣金收入

手续费及佣金收入于服务已经提供且收取的金额能够可靠地计量时确认收入。

代买卖证券业务，在与客户买卖证券款项清算完毕或代兑付证券业务完成并与委托方进行结算，或代保管业务服务完成或代发行证券发行期结束并与发行人进行价款结算时，本公司确认收入。

证券承销业务，根据发行承销合同，按证券发行方式分别确认：A、全额包销方式，将证券转售给投资者时，按发行价款抵减承购价确认收入；B、余额包销、代销方式，代发行证券的手续费收入在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认收入。

受托客户资产管理业务，在相关服务提供后，按合同约定方式确认当期收入或损失。

期货经纪业务，在代理的客户交易完成时确认收入。

（2）利息收入

利息收入按照实际利率法计算，计入当期损益。

实际利率法，是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息支出的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量，但不考虑未来信用损失。本公司支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等，在确定实际利率时予以考虑。

金融资产发生减值后，利息收入应当按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

（3）租赁收入

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期

的融资收入。在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，重新计算租赁内含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。或有租金在实际发生时计入当期损益。

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照内含收益法和直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（4）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

（5）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入，已发生的劳务成本计入当期损益

3. 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

(四十九)合同成本

√适用 □不适用

1. 合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

（3）该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

2. 合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

3. 合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

4. 合同成本减值

上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(五十)政府补助

√适用 □不适用

1. 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2. 政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3. 会计处理方法

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

(五十一)递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1. 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2. 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3. 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

(五十二)租赁

经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

1. 租赁合同的分拆

当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

2. 租赁合同的合并

本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：

（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。

（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

3. 本公司作为承租人的会计处理

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

（1）短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益

4. 本公司作为出租人的会计处理

（1）租赁的分类

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：

1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。

5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：

1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

（2）对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；

5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

5. 售后租回交易

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按照资产购买进行相应会计处理，并根据租赁准则对资产出租进行会计处理。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者本公司未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为本公司向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按市场价格调整租金收入。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。

其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(五十三)终止经营

本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计

划的一部分。

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

(五十四)回购本公司股份

本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。

因实行股权激励回购本公司股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记。

(五十五)资产证券化业务

在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本公司对该实体行使控制权的程度：

当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司予以终止确认该金融资产；当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融资产；如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。

(五十六)重要会计政策和会计估计的变更

1. 重要会计政策变更

□适用 √不适用

2. 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(五十七)其他

□适用 √不适用

四、税项

(一) 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应纳税增值额（除简易征收外，应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）	13%、9%及6%； 简易征收3%
城市维护建设税	缴纳的增值税及消费税税额	1%、7%
企业所得税	应纳税所得额	0%、5%、12.5%、15%、16.5%、及25%
教育费附加	缴纳的增值税及消费税税额	3%
地方教育费附加	缴纳的增值税及消费税税额	2%

(二) 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
中航国际控股有限公司	16.50
金诚船务有限公司	16.50
信辉船务有限公司	16.50
帆尼船务有限公司	16.50
乘风船舶有限公司	16.50
茂晟船务有限公司	16.50
华耀船务有限公司	16.50
福冠有限公司	16.50
泛洋海运有限公司	16.50
逸诚有限公司	16.50
聚星有限公司	16.50
金进船务有限公司	16.50
裕洋船务有限公司	16.50
顺风船务有限公司	16.50
伟益船务有限公司	16.50
航鹏有限公司	16.50
航晟有限公司	16.50
达茂有限公司	16.50
昌益海有限公司	16.50
妙成有限公司	16.50
宏海船务有限公司	16.50
佳洋船务有限公司	16.50
捷威船务有限公司	16.50
順宜船务有限公司	16.50
忠映有限公司	16.50
香港可心有限公司	16.50
睿豪实业有限公司	16.50
亿胜达国际有限公司	16.50
航越有限公司	16.50
一星船务有限公司	16.50
西贵船务有限公司	16.50
北贵船务有限公司	16.50
东拓船务有限公司	16.50
翔和海运有限公司	16.50
海宜海运有限公司	16.50
海亮海运有限公司	16.50
海柏海运有限公司	16.50
海丰海运有限公司	16.50
福雅船务有限公司	16.50
香港升美有限公司	16.50
航北船务有限公司	16.50
航徳船务有限公司	16.50
航东船务有限公司	16.50

航志船务有限公司	16.50
Soar Wealth Limited	16.50
蓝琼租赁（海口）有限公司	15.00
蓝定租赁（海口）有限公司	15.00
蓝科租赁（海口）有限公司	15.00
蓝栋租赁（海口）有限公司	15.00
蓝叶租赁（海口）有限公司	15.00
蓝茗租赁（海口）有限公司	15.00
蓝萌租赁（海口）有限公司	15.00
蓝百租赁（海口）有限公司	15.00
蓝乐租赁（海口）有限公司	15.00
蓝磊租赁（海口）有限公司	15.00
CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) CO., DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 16 AVIATION LEASING(IRELAND) CO., LIMITED	12.50
CAVIC 17 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 18 CO., LIMITED	12.50
CAVIC 19 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 20 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 21 CO., LIMITED	12.50
CAVIC AVIATION LEASING FRANCE 21 SARL	12.50
CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 22 CO., DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 23 CO., LIMITED	12.50
CAVIC 24 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 25 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 26 CO., DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 27 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 28 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 29 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 30 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 31 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 32 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 33 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 34 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 35 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 36 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 37 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 38 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 39 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 40 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 41 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 42 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 43 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 44 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 45 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 46 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 47 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 48 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 49 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50

CAVIC 50 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 51 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 52 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 53 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 54 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 55 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 56 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
CAVIC 57 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	12.50
SOAR POWER LIMITED	12.50
中航蓝波租赁（上海）有限公司	5.00
中航蓝舟租赁（上海）有限公司	5.00
中航蓝海租赁（上海）有限公司	15.00
中航蓝昊租赁（上海）有限公司	5.00
中航蓝景租赁（天津）有限公司	5.00
中航蓝湾租赁（天津）有限公司	5.00
中航蓝钊租赁（天津）有限公司	5.00
中航蓝秋租赁（天津）有限公司	5.00、10.00
中航蓝拓租赁（天津）有限公司	5.00、10.00
蓝蜀一号租赁（天津）有限公司	5.00、10.00
蓝盈租赁（天津）有限公司	5.00、10.00
瀚月有限公司	0
瀚星有限公司	0
瀚日有限公司	0
Soar Triumph Limited	0
Soar Trophy Limited	0
瀚辰有限公司	0
GREAT NAVIGATION LIMITED	0
GREAT SPIRIT LIMITED	0
GREAT ENERGY LIMITED	0
GREAT APOLLO LIMITED	0
Great Cheer Limited	0
Great East Limited	0
AVICIL Aquarius Limited	0
AVICIL Capricorn Limited	0
AVICIL Libra Limited	0
AVICIL Scorpio Limited	0
GREAT HONOR LIMITED	0
GREAT HOPE LIMITED	0
GREAT EPSILON LIMITED	0
GREAT KAPPA LIMITED	0
GREAT LAMDA LIMITED	0
GREAT THITA LIMITED	0
Great Chemical Tankers 5 Limited	0
Great Chemical Tankers 6 Limited	0
Great Kavala Limited	0
Great Paros Limited	0
Great Syros Limited	0
Great Skiathos Limited	0

Great Sifnos Limited	0
Great Folegandros Limited	0
Great Serifos Limited	0
Glory Mercury Limited	0
Glory Polaris Limited	0
Glory Altair Limited	0
Glory Sirius Limited	0
瀚江有限公司	0
瀚河有限公司	0
瀚湖有限公司	0
瀚海有限公司	0
GOOD HONOR SHIPPING LIMITED	0
Glory Snow Limited	0
Glory Arya Limited	0
Great Intuition Limited	0
Great Invention Limited	0
Great Catalina Limited	0
Great Monica Limited	0
Great Beryl Limited	0
Great Mercury Limited	0
Great Velocity Limited	0
Great Orbit Limited	0
Great Equinox Limited	0
Great Antipsara Limited	0
Great Kithira Limited	0
Great Thasos Limited	0
Hanyu 1 Limited	0
Hanyu 2 Limited	0
Hanyu 3 Limited	0
Hanyu 4 Limited	0
Hanyu 5 Limited	0
Hanyu 6 Limited	0
Soar Nice Limited	0
Noble Celsius Shipping Limited	0
Hanzhou 1 Limited	0
Hanzhou 2 Limited	0
GEM 2020 Limited	0
JADE 2020 Limited	0
Cool Bear Shipping Limited	0
Cool Lan Shipping Limited	0
GREAT RHEA LIMITED	0
Glory Singapore Limited	0
Glory Hongkong Limited	0
Glory Hua Shan Limited	0
Glory Tai Shan Limited	0
Glory Heng Shan Limited	0
Glory Song Shan Limited	0
BIG LILY SHIPPING LIMITED	0

BIG PEONY SHIPPING LIMITED	0
Glory Brisbane Limited	0
Glory Sydney Limited	0
Psychic Award Shipping Limited	0
Psychic Trophy Shipping Limited	0
Psychic Triumph Shipping Limited	0
Star Soho Shipping Limited	0
Star Osceola Shipping Limited	0
Star Memphis Shipping Limited	0
Star Lombard Shipping Limited	0
Han Ci Global Limited	0
Han Bei Global Limited	0
Han Xi Global Limited	0
Han She Global Limited	0
Honor Coral Limited	0
Honor Crystal Limited	0
Honor Pearl Limited	0
Honor Ruby Limited	0
Big G One Shipping Limited	0
Big G Two Shipping Limited	0
PSYCHIC BRIGHT SHIPPING LTD	0
PSYCHIC WISE SHIPPING LTD	0
PSYCHIC INTELLIGENT SHIPPING LTD	0
PSYCHIC GRACE SHIPPING LTD	0
PSYCHIC ELEGANT SHIPPING LTD	0
Bright Rizhao Shipping Limited	0
Han Zhi Limited	0
Han Hui Limited	0
BIG D SHIPPING LIMITED	0
Bright Palais Shipping Limited	0
Honor Iris Limited	0
Honor Dahlia Limited	0
Honor Ixora Limited	0
Honor Jasmine Limited	0
Bright Rose Shipping Limited	0
Bright Flax Shipping Limited	0
Bright Lotus Shipping Limited	0
Bright Lilac Shipping Limited	0
Great Veloce Limited	0
Great Superior Limited	0
Han Jue Limited	0
Han Zheng Limited	0
Han Jing Limited	0
Great Purus One Limited	0
Great Purus Two Limited	0
Great Purus Three Limited	0
Bright Cathty Shipping Limited	0
Bright Dictador Shipping Limited	0

Honor Mater Shipping Limited	0
Honor Francesco Shipping Limited	0
Honor Dochudson Shipping Limited	0
Honor Sally Shipping Limited	0
Glory Van General ltd	0
GREAT LHOTSE LIMITED	0
GREAT MAKALU LIMITED	0
GREAT MANASIU LIMITED	0
GREAT NUPTSE LIMITED	0
Bright Flora Shipping Limited	0
Bright Arran Shipping Limited	0
Bright Aberlour Shipping Limited	0
Bright Ardmore Shipping Limited	0
Great Oceano Limited	0
Da Queens Shipping Limited	0
Da Gramercy Shipping Limited	0
Da Oxford Shipping Limited	0
Da Selatar Shipping Limited	0
Bright Lilstella Shipping Ltd	0
Bright Orcstella Shipping Ltd	0
Great Marconi Limited	0
Great Clover Limited	0
Great Maggiore Limited	0
Great Lugano Limited	0
Eternal Nyborg Limited	0
Eternal Nibe Limited	0
中航资本国际控股有限公司	16.50
中航资信策略顾问有限公司	16.50
中航资信环球资产管理有限公司	16.50
Blue Bright Limited	16.50
上海鲸骞金融信息服务有限公司	15.00

(三) 税收优惠

√适用 □不适用

根据财政部、税务总局、海关总署联合发布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号），自2019年4月1日起增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。

(四) 其他

□适用 √不适用

五、合并财务报表项目注释

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，期初余额均为2022年1月1日）注释1. 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	85,863.52	116,882.51
银行存款	86,064,899,610.80	130,885,060,222.44
其他货币资金	133,647,984.13	32,427,263.95
加：应收利息	21,836,523.62	36,842,265.96
合计	86,220,469,982.07	130,954,446,634.86
其中：存放在境外的款项总额	887,726,441.03	2,289,623,115.41

其他说明：

截至2022年6月30日，本公司受限资金金额为5,762,331,487.32 元。具体情况为参见五、注释89、所有权或使用权收到限制的资产。

注释2. 结算备付金

1. 按类别列示

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
自有备付金	176,686,220.27	147,106,225.98
客户备付金	751,119,169.98	1,104,010,151.13
信用备付金	57,477,886.63	134,744,243.89
合计	985,283,276.88	1,385,860,621.00

2. 按币种列示

单位：元

类别	期末余额			期初余额
	原币	折算率	折人民币	原币	折算率	折人民币
自有备付金
—人民币	168,235,698.09	1.0000	168,235,698.09	139,120,903.89	1.0000	139,120,903.89
—美元	754,243.86	6.7114	5,062,032.24	747,003.91	6.3757	4,762,672.83
—港币	3,962,219.29	0.8552	3,388,489.94	3,941,596.45	0.8176	3,222,649.26
小计	--	--	176,686,220.27	--	--	147,106,225.98
客户备付金
—人民币	733,434,657.75	1.0000	733,434,657.75	1,091,035,364.72	1.0000	1,091,035,364.72
—美元	782,911.46	6.7114	5,254,431.97	403,794.77	6.3757	2,574,474.32
—港币	14,534,705.64	0.8552	12,430,080.26	12,720,538.27	0.8176	10,400,312.09
小计			751,119,169.98	--	--	1,104,010,151.13
信用备付金
—人民币	57,477,886.63	1.0000	57,477,886.63	134,744,243.89	1.0000	134,744,243.89
合计			985,283,276.88	--	--	1,385,860,621.00

注释3. 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	41,398,715,727.50	35,636,970,642.51
其中：
债务工具投资	28,316,676,794.07	22,840,545,423.40
权益工具投资	13,082,038,933.43	12,796,425,219.11
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
合计	41,398,715,727.50	35,636,970,642.51

其他说明：

□适用 √不适用

注释4. 衍生金融资产

□适用 √不适用

注释5. 应收票据

1. 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	15,805,748.03	38,609,013.37
商业承兑票据
合计	15,805,748.03	38,609,013.37

2. 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

3. 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

4. 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	15,810,385.74	100.00	4,637.71	0.03	15,805,748.03	38,613,651.08	100.00	4,637.71	0.01	38,609,013.37
其中：
按组合计提预期信用损失的应收票据	15,810,385.74	100.00	4,637.71	0.03	15,805,748.03	38,613,651.08	100.00	4,637.71	0.01	38,609,013.37
合计	15,810,385.74	/	4,637.71	/	15,805,748.03	38,613,651.08	/	4,637.71	/	38,609,013.37

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

5. 按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：类似信用风险特征组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票组合	15,810,385.74	4,637.71	0.03
合计	15,810,385.74	4,637.71	0.03

按组合计提坏账的确认标准及说明

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

6. 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
单项计提预期信用损失的应收票据	--	--	--	--	--
按组合计提预期信用损失的应收票据	4,637.71	--	--	--	4,637.71
其中：银行承兑汇票组合	4,637.71	--	--	--	4,637.71
合计	4,637.71	--	--	--	4,637.71

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

7. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	13,642,330.04	--
商业承兑票据
合计	13,642,330.04	--

8. 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

注释6. 应收账款

1. 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	445,249,813.31	424,700,563.33
1年以内小计	445,249,813.31	424,700,563.33
1至2年	81,174,924.72	82,944,935.58
2至3年	23,564,292.25	13,817,618.12
3年以上
3至4年	12,294,990.99	17,204,042.32
4至5年	205,006.08	--
5年以上	3,312,941.18	3,312,941.18
合计	565,801,968.53	541,980,100.53

2. 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	245,617,741.90	43.41	116,671,007.08	47.50	128,946,734.82	276,917,956.59	51.09	117,635,912.16	42.48	159,282,044.43
其中：
单项计提坏账准备的应收账款	245,617,741.90	43.41	116,671,007.08	47.50	128,946,734.82	276,917,956.59	51.09	117,635,912.16	42.48	159,282,044.43
按组合计提坏账准备	320,184,226.63	56.59	20,591,141.67	6.43	299,593,084.96	265,062,143.94	48.91	17,492,289.43	6.60	247,569,854.51
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	320,184,226.63	56.59	20,591,141.67	6.43	299,593,084.96	265,062,143.94	48.91	17,492,289.43	6.60	247,569,854.51
合计	565,801,968.53	/	137,262,148.75	/	428,539,819.78	541,980,100.53	/	135,128,201.59	/	406,851,898.94

3. 按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
转出桂某融出资金款	205,006.08	205,006.08	100.00	预计无法收回
股票质押终止购回-鼎龙文化	8,914,162.77	8,914,162.77	100.00	预计无法收回
转出深圳营业部闫某某融出资金款	28,581,939.66	28,581,939.66	100.00	预计无法收回
转出深圳营业部资金兴盛三号融出资金款	29,168,144.62	29,168,144.62	100.00	预计无法收回

武汉卓健-股票质押终止购回-ST 济堂	63,442,653.66	48,920,363.27	77.11	预计部分收回
柯某某-股票质押终止购回-蓝盾	114,424,444.43	--	--	已完成司法拍卖，预计可以收回
九江营业部-李某某	681,390.68	681,390.68	100.00	预计无法收回
大连双龙泵业制造有限公司	200,000.00	200,000.00	100.00	预计无法收回
合计	245,617,741.90	116,671,007.08	47.50

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

√适用 □不适用

4. 按组合计提预期信用损失的应收账款

单位：元 币种：人民币

项目	阶段一 （12 个月预期信用损失）	阶段二 （整个存续期预期信用损失）	阶段三 （整个存续期预期信用损失已减值）	合计
期初余额	--	14,860,738.93	2,631,550.50	17,492,289.43
期初余额在本期	--	--	--	--
—转入第二阶段	--	--	--	--
—转入第三阶段	--	--	--	--
—转回第二阶段	--	--	--	--
—转回第一阶段	--	--	--	--
本期计提	--	4,461,711.52	409,500.00	4,871,211.52
本期转回	--	1,666,623.90	--	1,666,623.90
本期转销	--
本期核销	--	--		--
其他变动	--	-105,735.38		-105,735.38
期末余额	--	17,550,091.17	3,041,050.50	20,591,141.67

5. 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提预期信用损失的应收账款	117,635,912.16	--	964,905.08	--	--	116,671,007.08
按组合计提预期信用损失的应收账款	17,492,289.43	4,871,211.52	1,666,623.90	--	-105,735.38	20,591,141.67
合计	135,128,201.59	4,871,211.52	2,631,528.98	--	-105,735.38	137,262,148.75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

6. 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

7. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
期末余额前五名应收账款汇总	304,979,402.44	53.90	110,138,558.55

8. 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

9. 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

注释7. 应收款项融资

□适用 √不适用

注释8. 预付款项

1. 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	130,506,030.16	88.99	81,441,650.00	87.10
1至2年	11,815,211.77	8.06	8,026,325.08	8.58
2至3年	3,361,697.24	2.29	2,883,089.48	3.08
3年以上	964,359.83	0.66	1,155,982.01	1.24
合计	146,647,299.00	100.00	93,507,046.57	100.00

2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)
期末余额前五名预付款项汇总	64,310,540.45	43.86

其他说明

□适用 √不适用

注释9. 其他应收款

(一)项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	--	--
应收股利	61,988,750.00	--
其他应收款	1,381,655,073.26	539,145,942.63
合计	1,443,643,823.26	539,145,942.63

其他说明：

□适用 √不适用

(二)应收利息

1. 应收利息分类

□适用 √不适用

2. 重要逾期利息

□适用 √不适用

3. 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(三)应收股利

√适用 □不适用

1. 应收股利

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
中航客舱系统有限公司	--	--
广发银行股份有限公司	61,988,750.00	--
合计	61,988,750.00	--

注：中航客舱系统有限公司曾用名FACC International Ltd。

2. 重要的账龄超过1年的应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断依据
中航客舱系统有限公司		3-4年	企业经营不善	是
合计

3. 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	--	--	244,712.32	244,712.32
2022年1月1日余额在本期	--	--	--	--
--转入第二阶段	--	--	--	--
--转入第三阶段	--	--	--	--
--转回第二阶段	--	--	--	--
--转回第一阶段	--	--	--	--
本期计提	--	--	--	--
本期转回	--	--	--	--
本期转销	--	--	--	--
本期核销	--	--	--	--
其他变动	--	--	11,250.90	11,250.90
2022年6月30日余额	--	--	255,963.22	255,963.22

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(四)其他应收款

1. 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	975,953,040.75	235,816,272.71
1年以内小计	975,953,040.75	235,816,272.71
1至2年	199,499,260.85	132,232,210.40
2至3年	132,037,978.06	297,066,546.58
3年以上
3至4年	213,087,850.31	24,750,288.33
4至5年	22,534,179.85	4,642,267.09
5年以上	1,133,600,570.32	1,133,805,951.66
合计	2,676,712,880.14	1,828,313,536.77

2. 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
北亚集团转入	1,112,097,656.14	1,112,097,656.14
项目款项	1,189,508,708.11	550,791,974.34
往来款	77,327,173.71	13,060,193.23
押金	133,298,310.42	88,890,760.23
备用金	6,097,540.96	1,294,187.05
保证金	57,762,672.77	25,520,014.89
保险理赔款	870,798.72	965,352.72
其他	99,750,019.31	35,693,398.17
合计	2,676,712,880.14	1,828,313,536.77

3. 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	4,529,710.54	86,641,675.20	1,197,996,208.40	1,289,167,594.14
2022年1月1日余额在本期	--	--	--	--
--转入第二阶段	--	--	--	--
--转入第三阶段	--	--	--	--
--转回第二阶段	--	--	--	--
--转回第一阶段	--		--	--
本期计提	2,972,759.92	2,960,517.43	--	5,933,277.35
本期转回	--	--	55,779.76	55,779.76
本期转销	--	--	--	--
本期核销	--	--	--	--
其他变动	12,715.15	--	--	12,715.15
2022年6月30日余额	7,515,185.61	89,602,192.63	1,197,940,428.64	1,295,057,806.88

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

4. 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	1,289,167,594.14	5,933,277.35	55,779.76	--	12,715.15	1,295,057,806.88
合计	1,289,167,594.14	5,933,277.35	55,779.76	--	12,715.15	1,295,057,806.88

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

5. 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

6. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
待核实资产	北亚集团转入	805,341,638.39	5年以上	30.09	805,341,638.39
黑龙江北亚房地产综合开发有限公司	北亚集团转入	300,214,128.64	5年以上	11.22	300,214,128.64
天信【2019】31号集合资金信托计划	项目款项	170,000,000.00	1年以内	6.35	61,200.00
天启【2016】33号一润供应链信托贷款集合资金信托计划	项目款项	160,000,000.00	1年以内	5.98	57,600.00
天玑专项15号单一资金信托	项目款项	131,697,603.20	2-3年、3-4年	4.92	26,339,520.64
合计		1,567,253,370.23		58.55	1,132,014,087.67

7. 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

8. 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

9. 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

注释10. 买入返售金融资产

1. 按标的物类别

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
股票	637,683,816.26	624,314,514.81
债券	632,397,708.33	739,824,560.06
其中：国债	--	51,529,558.90
同业存单	6,898,380,000.00	--
减：减值准备	584,431.36	26,534,849.84
合计	8,167,877,093.23	1,337,604,225.03

2. 按业务类别

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
股票质押式回购	637,683,816.26	624,314,514.81
债券质押式回购	632,397,708.33	739,824,560.06
同业存单质押式回购	6,898,380,000.00	--
减：减值准备	584,431.36	26,534,849.84
合计	8,167,877,093.23	1,337,604,225.03

3. 按交易对手

单位：元 币种：人民币

对手	期末余额	期初余额
银行	1,000,000,000.00	100,039,452.06
非银行金融机构	5,697,265,654.10	1,264,099,622.81
其他	1,471,195,870.49	--
减：减值准备	584,431.36	26,534,849.84
合计	8,167,877,093.23	1,337,604,225.03

4. 按质押回购融出资金剩余期限

单位：元 币种：人民币

期限	期末余额	期初余额
一个月内	7,716,278,665.45	882,461,448.77
一个月至三个月内	--	44,127,531.29
三个月至一年内	452,182,859.14	437,550,094.81
一年以上	--	--
减：减值准备	584,431.36	26,534,849.84
合计	8,167,877,093.23	1,337,604,225.03

5. 收取的担保物情况

单位：元 币种：人民币

担保物类别	期末公允价值	期初公允价值
债券	865,040,576.00	1,061,105,839.70
股票	1,850,608,214.00	2,111,861,780.88
合计	2,715,648,790.00	3,172,967,620.58

6. 股票质押式回购业务的信用减值准备明细情况

单位：元 币种：人民币

风险阶段划分（注）	信用减值准备情况
	账面余额	信用减值准备	担保物市值
阶段一	602,526,609.14	552,210.09	1,711,856,214.00
阶段二	--	--	--
阶段三	35,157,207.12	32,221.27	138,752,000.00
合计	637,683,816.26	584,431.36	1,850,608,214.00

注：风险阶段划分详情请参见附注八、金融工具风险管理。

7. 坏账准备计提情况

单位：元 币种：人民币

项目	阶段一 （12 个月预期信用损失）	阶段二 （整个存续期预期信用损失）	阶段三 （整个存续期预期信用损失已减值）	合计
期初余额	456,147.84	--	26,078,702.00	26,534,849.84
期初余额在本期	--	--	--	--
—转入第二阶段	--	--	--	--
—转入第三阶段	--	--	--	--
—转回第二阶段	--	--	--	--
—转回第一阶段	--	--	--	--
本期计提	96,062.26	--	--	96,062.26
本期转回	--	--	4,943,748.55	4,943,748.55
本期转销	--	--	--	--
本期核销	--	--	--	--
其他变动	--	--	-21,102,732.19	-21,102,732.19
期末余额	552,210.10		32,221.26	584,431.36

注释11. 存货

1. 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料
在产品
库存商品	7,755,725.15	4,320,390.15	3,435,335.00	7,538,942.39	4,425,611.08	3,113,331.31
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	7,755,725.15	4,320,390.15	3,435,335.00	7,538,942.39	4,425,611.08	3,113,331.31

2. 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	4,425,611.08	2,305,435.23	--	2,410,656.16	--	4,320,390.15
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	4,425,611.08	2,305,435.23	--	2,410,656.16	--	4,320,390.15

3. 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

4. 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

注释12. 合同资产

1. 合同资产情况

□适用 √不适用

2. 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

3. 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

注释13. 持有待售资产

□适用 √不适用

注释14. 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的发放贷款及垫款	13,687,052,287.50	17,576,637,979.19
一年内到期的其他债权投资	40,719,624,676.05	42,013,262,605.06
一年内到期的长期应收款	39,985,718,838.56	39,013,333,443.91
一年内到期的其他非流动资产	1,448,582,246.82	1,556,794,539.51
合计	95,840,978,048.93	100,160,028,567.67

1. 期末重要的债权投资和其他债权投资：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额				期初余额
	面值	票面 利率	实际 利率	到期日	面值	票面 利率	实际 利率	到期日
21建设银行CD133同业存单	3,000,000,000.00	2.82%	2.82%	2022-07-13	3,000,000,000.00	2.82%	2.82%	2022-07-13
21中信银行CD185同业存单	1,000,000,000.00	2.72%	2.72%	2022-12-27	1,000,000,000.00	2.72%	2.72%	2022-12-27
22农业银行CD060同业存单	1,000,000,000.00	2.375%	2.375%	2023-06-16
22中国银行CD011同业存单	1,000,000,000.00	2.60%	2.60%	2023-03-09
22中国银行CD011同业存单	1,000,000,000.00	2.60%	2.60%	2023-03-09
浦发银行20附息国债11(200011)	350,000,000.00	2.64%	2.02%	2022/8/13	150,000,000.00	2.3525%	2.3525%	2022/9/28
17附息国债14	200,000,000.00	3.47%	1.92%	2022/7/13
20附息国债18	150,000,000.00	2.93%	2.07%	2022/12/10
合计	7,700,000,000.00	/	/	/	4,150,000,000.00	/	/	/

其他说明：

无

注释15. 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
发放贷款及垫款	2,935,355,039.05	3,448,325,822.45
融资融券业务融出资金	4,346,168,975.49	4,744,548,205.34
应收保理款项	2,540,357,005.42	3,645,291,210.56
资金拆借	2,832,000,828.32	1,857,968,964.15
应收货币保证金	1,128,238,212.05	1,303,511,545.77
存出保证金	245,344,658.66	303,012,235.52
待抵扣进项税	193,579,033.14	208,628,509.88
预缴所得税	34,272,664.03	29,346,960.89
应收结算担保金	10,055,011.93	10,049,607.08
预缴其他税费	95,260,091.34	43,136,317.31
待摊费用	1,913,873.72	2,794,003.79
外埠存款	50,477,349.57	27,741.24
其他	266,242,983.73	80,724,078.15
合计	14,679,265,726.45	15,677,365,202.13

其他说明：

无

注释16. 债权投资

1. 债权投资情况

□适用 √不适用

2. 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

3. 减值准备计提情况

□适用 √不适用

注释17. 其他债权投资

1. 其他债权投资情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	应计利息	本期公允价值 变动	期末余额	成本	累计公允价值变动	累计在其他综合收益中确认 的损失准备	备注
国债	--	22,996,421.24	1,083,599.38	2,844,268,451.71	2,820,188,431.09	1,083,599.38	--
地方债	664,324,405.31	--	86,411.97	--	--	--	--
金融债	764,247,266.44	16,325,783.58	4,984,644.44	1,090,694,847.57	1,068,348,832.05	6,020,231.94	--
企业债	48,773,548,826.97	185,200,731.06	-74,694,521.50	48,423,988,942.90	48,296,910,158.80	-58,121,847.76	5,016,872.40
减：一年内到期的 其他债权投资	-42,013,262,605.06	-22,650.84	9,437,863.42	-40,719,624,676.05	-40,735,853,251.70	16,251,226.49	-85,956.97
合计	8,188,857,893.66	224,500,285.04	-59,102,002.29	11,639,327,566.13	11,449,594,170.24	-34,766,789.95	4,930,915.43	/

2. 期末重要的其他债权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日
19广州金控MTN001	130,000,000.00	3.98%	3.98%	2024/10/23	130,000,000.00	3.98%	3.98%	2024/10/23
21广州工投MTN001	120,000,000.00	3.80%	3.80%	2024/1/20	120,000,000.00	3.80%	3.80%	2024/1/20
21中企01	70,000,000.00	3.70%	3.70%	2026/6/15	100,000,000.00	3.70%	3.70%	2026/6/15
21浙江浙银租赁债01	100,000,000.00	3.48%	3.47%	2024/7/26	100,000,000.00	3.48%	3.47%	2024/7/26
19赣城投	90,000,000.00	5.23%	5.22%	2026/12/4	90,000,000.00	5.23%	5.22%	2026/12/4
21汉江国投债01	80,000,000.00	4.48%	4.39%	2026/3/23	80,000,000.00	4.48%	4.39%	2026/3/23
21建安债01	70,000,000.00	4.80%	4.80%	2031/8/16	70,000,000.00	4.80%	4.80%	2031/8/16
21广州工控MTN002	70,000,000.00	3.75%	3.86%	2024/4/26	70,000,000.00	3.75%	3.86%	2024/4/26
19粤智产MTN001	60,000,000.00	4.59%	3.56%	2024/5/30	60,000,000.00	4.59%	3.56%	2024/5/30
21淄博02	50,000,000.00	4.19%	4.20%	2026/8/16	50,000,000.00	4.19%	4.20%	2026/8/16
21石控01	50,000,000.00	4.18%	3.75%	2028/1/27	50,000,000.00	4.18%	3.75%	2028/1/27
21汉江国资MTN003	50,000,000.00	4.38%	4.38%	2026/6/18	50,000,000.00	4.38%	4.38%	2026/6/18

20梅溪湖	70,000,000.00	4.20%	4.11%	2027/6/24	50,000,000.00	4.20%	4.11%	2027/6/24
20长春轨交MTN001	50,000,000.00	4.66%	4.66%	2023/3/23	50,000,000.00	4.66%	4.66%	2023/3/23
18南充债	90,000,000.00	6.98%	6.96%	2028/12/21	90,000,000.00	6.98%	6.96%	2028/12/21
19山东出版MTN001	90,000,000.00	4.46%	4.43%	2024/5/31	90,000,000.00	4.46%	4.43%	2024/5/31
19庐江城投MTN001	50,000,000.00	5.05%	4.20%	2024-3-12	50,000,000.00	5.05%	4.20%	2024-3-12
19合川城投MTN001	30,000,000.00	5.70%	5.28%	2024-5-9	100,000,000.00	5.70%	5.28%	2024-5-9
20鹤壁投资MTN002	70,000,000.00	5.50%	5.50%	2023-5-28	70,000,000.00	5.50%	5.50%	2023-5-28
20运城城投MTN001	60,000,000.00	5.59%	5.59%	2023-7-7	60,000,000.00	5.59%	5.59%	2023-7-7
19杉杉01	400,000,000.00	7.50%	7.50%	2024-10-16	400,000,000.00	7.50%	7.50%	2024-10-16
17晋圣01	100,000,000.00	5.80%	5.14%	2022-7-24	130,000,000.00	5.80%	5.14%	2022-7-24
20恒泰G1	60,000,000.00	4.39%	4.39%	2023-9-18	60,000,000.00	4.39%	4.39%	2023-9-18
13晋煤运	110,000,000.00	5.55%	5.52%	2023-1-28	110,000,000.00	5.55%	5.52%	2023-1-28
PR正棚改	67,500,000.00	5.28%	5.28%	2025-12-24	67,500,000.00	5.28%	5.28%	2025-12-24
PR阜宁投	32,000,000.00	6.00%	4.90%	2024-3-14	48,000,000.00	6.00%	4.90%	2024-3-14
18赤壁债	40,000,000.00	6.95%	6.95%	2025-11-22	40,000,000.00	6.95%	6.95%	2025-11-22
19贵阳观城项目NPB01	84,000,000.00	8.20%	8.20%	2024-4-30	120,000,000.00	8.20%	8.20%	2024-4-30
19孟津盛世债	80,000,000.00	7.06%	7.06%	2026-4-11	100,000,000.00	7.06%	7.06%	2026-4-11
19广元建设债01	60,000,000.00	7.50%	7.50%	2026-10-30	60,000,000.00	7.50%	7.50%	2026-10-30
20君山债01	50,000,000.00	7.96%	8.35%	2027-3-13	50,000,000.00	7.96%	8.35%	2027-3-13
20万国资债	50,000,000.00	6.30%	6.30%	2027-3-26	50,000,000.00	6.30%	6.30%	2027-3-26
20益航资产PPN001	100,000,000.00	4.20%	4.20%	2023-6-23	100,000,000.00	4.20%	4.20%	2023-6-23
18兴义信恒债01	120,000,000.00	7.90%	7.90%	2025-1-31	160,000,000.00	7.90%	7.90%	2025-1-31
18白云工投债01	84,000,000.00	8.30%	8.30%	2025-3-21	112,000,000.00	8.30%	8.30%	2025-3-21
18上饶县城投债	80,000,000.00	7.95%	10.35%	2025-7-24	80,000,000.00	7.95%	10.35%	2025-7-24
18南太湖债	40,000,000.00	7.90%	7.90%	2025-9-20	40,000,000.00	7.90%	7.90%	2025-9-20
18兴义信恒债02	40,000,000.00	8.00%	8.00%	2025-11-21	40,000,000.00	8.00%	8.00%	2025-11-21
18东坡发投债02	50,000,000.00	8.00%	7.98%	2026-1-3	50,000,000.00	8.00%	7.98%	2026-1-3
19文停债	18,000,000.00	7.50%	7.50%	2029-3-4	20,000,000.00	7.50%	7.50%	2029-3-4
19惠临债	70,000,000.00	7.50%	7.50%	2026-12-23	70,000,000.00	7.50%	7.50%	2026-12-23
20蜀州01	50,000,000.00	5.40%	5.40%	2027-3-25	50,000,000.00	5.40%	5.40%	2027-3-25
19遵经02	600,000,000.00	8.00%	8.00%	2024-11-26	400,000,000.00	8.00%	8.00%	2024-11-26

20蓝焰01	60,000,000.00	3.38%	3.90%	2025-4-17	60,000,000.00	3.38%	3.87%	2025-4-17
20广元01	100,000,000.00	7.50%	7.50%	2025-3-11	100,000,000.00	7.50%	7.50%	2025-3-11
21附息国债04	200,000,000.00	2.84%	2.84%	2024/4/8
20徽商银行二级01	180,000,000.00	4.50%	4.11%	2030/9/28
20附息国债13（200013）	150,000,000.00	3.02%	3.02%	2025/10/22
21三峰环境GN001	150,000,000.00	3.01%	3.46%	2024/12/24
21附息国债15	110,000,000.00	2.56%	2.23%	2023/10/21
22鲲鹏资本MTN001	130,000,000.00	2.90%	3.20%	2025/2/25
22广产投MTN001	130,000,000.00	4.00%	4.00%	2027/3/18
22聚鑫债	100,000,000.00	5.48%	5.48%	2027/5/24
19文登专项债	80,000,000.00	7.50%	7.50%	2029/3/4	--	--	--	--
合计	5,225,500,000.00	/	/	/	4,047,500,000.00	/	/	/

3. 减值准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

减值准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	6,404,353.85	--	--	6,404,353.85
2022年1月1日余额在本期	--	--	--	--
--转入第二阶段	--	--	--	--
--转入第三阶段	--	--	--	--
--转回第二阶段	--	--	--	--
--转回第一阶段	--	--	--	--
本期计提	663,231.03	--	--	663,231.03
本期转回	462,421.68	--	--	462,421.68
本期转销	--	--	--	--
本期核销	--	--	--	--
其他变动	--	--	--	--
2022年6月30日余额	6,605,163.20			6,605,163.20

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

注释18. 长期应收款

1. 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	160,181,050,494.97	4,360,249,699.02	155,820,800,795.95	155,154,051,918.17	4,110,607,729.74	151,043,444,188.43
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
减：未实现融资收益	-19,847,945,552.89		-19,847,945,552.89	-20,871,311,373.41	--	-20,871,311,373.41
减：1年内到期的长期应收款	-41,677,270,291.78	-1,691,551,453.22	-39,985,718,838.56	-40,457,556,133.22	-1,444,222,689.31	-39,013,333,443.91
合计	98,655,834,650.30	2,668,698,245.80	95,987,136,404.50	93,825,184,411.54	2,666,385,040.43	91,158,799,371.11	/

2. 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	1,950,599,618.61	611,380,915.84	1,548,627,195.29	4,110,607,729.74
2022年1月1日余额在本期	--	--	--	--
--转入第二阶段	-940,602.53	940,602.53	--	--
--转入第三阶段	-926,947.26		926,947.26	--
--转回第二阶段	--	--	--	--
--转回第一阶段	--	--	--	--
本期计提	341,358,835.07	-24,797,276.47	-829,855.11	315,731,703.49
本期转回	9,623,674.27	--	--	9,623,674.27
本期转销	457,332.46	--	58,038,902.38	58,496,234.84
本期核销	--	--	--	--
其他变动	83,078.89	1,947,096.01	--	2,030,174.90
2022年6月30日余额	2,280,092,976.05	589,471,337.91	1,490,685,385.06	4,360,249,699.02

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

3. 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金融资产转移的方式	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失
融资租赁应收款项	合同转让	1,820,037,001.00	--
合计		1,820,037,001.00	--

4. 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额
资产：继续渉入金融资产	1,087,888,481.72
负债：继续渉入金融负债	1,087,888,481.72

A、中航租赁2019年第二期资产支持专项计划发行金额24.50亿，其中优先A级、优先B级资产支持证券募集金额分别为8.45亿元、14.46亿元，次级债券募集1.59亿元。本公司购买了1.24亿元次级债券。

B、中航租赁2019年第三期资产支持专项计划发行金额24.77亿，其中优先01、优先02、优先03级资产支持证券募集金额分别为11.60亿元、7.90亿元及3.74亿元，次级债券募集1.53亿元。本公司购买了1.28亿元次级债券。

C、中航租赁2020年第一期资产支持专项计划发行金额20.10亿，其中优先A1、优先A2、优先A3级资产支持证券募集金额分别为9.10亿元、6.90亿元及3.09亿元，次级债券募集1.01亿元。本公司购买了0.81亿元次级债券。D、中航租赁2020年第二期资产支持专项计划发行金额20.86亿，其中优先A1、优先A2、优先A3级资产支持证券募集金额分别为10.26亿元、6.70亿元及2.85亿元，次级债券募集1.05亿元。本公司购买了0.802亿元次级债券。E、国寿投资-中航租赁第一期资产支持计划的目标发售总规模为人民币2,044,383,961.72元。其中优先01级资产支持证券的目标募集规模为1,150,000,000.00元，优先02级资产支持证券的目标募集规模为750,000,000.00元，次级规模为144,383,961.72元。次级资产支持证券本公司持有比例为

80.61%。

F、中航租赁2020年第三期资产支持专项计划发行金额21.74亿，其中优先A1、优先A2、优先A3级资产支持证券募集金额分别为10.60亿元、6.70亿元及3.35亿元，次级债券募集1.09亿元。本公司购买了0.88亿元次级债券。

G、中航租赁2021年第一期资产支持专项计划发行金额16.55亿，其中优先A1、优先A2、优先A3级资产支持证券募集金额分别为7.80亿元、6.00亿元及1.80亿元，次级债券募集0.95亿元。本公司购买了0.76亿元次级债券。

H、中航租赁2021年第二期资产支持专项计划发行金额24.92亿，其中优先A1、优先A2、优先A3级资产支持证券募集金额分别为14.03亿元、7.66亿元及1.98亿元，次级债券募集1.25亿元。本公司购买了1.00亿元次级债券。

I、中航租赁2021年第三期资产支持专项计划发行金额24.10亿，其中优先A1、优先A2、优先A3级资产支持证券募集金额分别为10.65亿元、8.65亿元及3.23亿元，次级债券募集1.57亿元。本公司购买了1.256亿元次级债券。

J、平安-中航租赁资产支持计划（一期）的目标发售总规模为人民币1,812,667,519.00元。其中优先01级资产支持证券的目标募集规模为170,000,000.00元，次级规模为112,667,519.00元。次级资产支持证券本公司持有比例为79.59%。

K、国寿投资-中航1号资产支持计划发行金额18.20亿元，其中优先A1、优先A2、资产支持证券募集金额分别为7亿元、10.20亿元，次级证券规模为1亿元，本公司购买了0.79亿元次级证券。

其他说明：

□适用 √不适用

注释19. 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备 期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认 的投资损益	其他综合 收益调整	其他权 益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提减 值准备	其他
一、合营企业
中航安盟财产保险有限公司	855,054,778.07	--	--	-14,181,370.90	--	--	--	--	--	840,873,407.17	--
中航资信海外控股有限公司	32,311,716.10	--	--	--	--	--	--	--	1,687,608.29	33,999,324.39	--
北亚实业股份有限公司海南公司	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	21,057,000.00
小计	887,366,494.17	--	--	-14,181,370.90	--	--	--	--	1,687,608.29	874,872,731.56	21,057,000.00
二、联营企业
中航（沈阳）高新科技有限公司	6,096,630.00	--	--	--	--	--	--	--	--	6,096,630.00	--
天津裕丰基金管理有限公司	16,132,747.15	--	--	803,474.88	--	--	--	--	--	16,936,222.03	--
中航建银航空产业股权投资（天津）有限公司	554,872,399.88	--	--	6,781,971.16	--	--	--	--	--	561,654,371.04	--
江西联合股权交易中心有限公司	33,317,956.50	--	--	1,476,324.90	--	--	--	--	--	34,794,281.40	--
湖北超卓航空科技股份有限公司	82,825,011.45	39,999,998.29	--	--	--	--	--	--	--	122,825,009.74	--
中航融富基金管理有限公司	37,482,157.85	--	--	--	--	--	--	--	--	37,482,157.85	--
北京中航一期航空工业产业投资基金	185,277,756.36	28,200,000.00	--	--	--	--	--	--	--	213,477,756.36	--
共青城航投融投融富优材股权投资合伙企业（有限合伙）	18,010,000.00	--	--	--	--	--	--	--	--	18,010,000.00	--
中航航空产业链引导投资（天津）合伙企业	99,180,293.40	--	--	-731,211.81	--	--	--	--	--	98,449,081.59	--
成都益航资产管理有限公司	2,022,692,252.78	--	--	56,542,636.92	--	--	-161,267,366.89	--	--	1,917,967,522.81	--
惠华基金管理有限公司	83,994,428.08	--	--	-18,325,395.36	--	--	-8,919,439.36	--	--	56,749,593.36	--
飞天一号租赁（天津）有限公司	744,163.34	--	--	--	--	--	--	--	--	744,163.34	--
南京爱飞客通讯发展有限责任公司	438,857.55	--	--	--	--	--	--	--	--	438,857.55	--
中联（天津）航空技术有限公司	--	--	--	--	--	--	--	--	--		--
合肥江航飞机装备有限公司	340,058,774.30	--	--	--	--	--	-10,296,000.00	--	--	329,762,774.30	--
贵州安吉航空精密铸造有限责任公司	88,799,911.96	--	--	3,952,052.67	--	--	--	--	--	92,751,964.63	--
航融航空产业股权投资管理（天津）有限公司	11,918,355.30	--	--	--	--	--	--	--	--	11,918,355.30	--
共青城中航北创投资中心（有限合伙）	201,866,931.22	--	--	--	--	--	--	--	--	201,866,931.22	--
上海国策航芯管理咨询中心（有限合伙）	240,402,785.06	--	--	--	--	--	--	--	--	240,402,785.06	--
共青城誉华空导气源股权投资合伙企业	1,000,000.00	--	--	--	--	--	--	--	--	1,000,000.00	--
共青城誉华空导智控股权投资合伙企业	1,000,000.00	--	--	--	--	--	--	--	--	1,000,000.00	--
深圳市红土长城中通股权投资管理有限公司	6,047,991.28	--	--	--	--	--	--	--	--	6,047,991.28	--
中航联创科技有限公司	14,666,853.64	--	--	--	--	--	--	--	--	14,666,853.64	--
沁朴私募基金管理有限公司	6,091,811.85	--	--	--	--	--	--	--	--	6,091,811.85	--
深圳市红土长城中通股权投资基金合伙企业（有限合伙）	580,220,011.93	--	--	--	--	--	--	--	--	580,220,011.93	--
陕西陕投誉华投资管理有限公司	5,570,630.11	--	--	--	--	--	--	--	--	5,570,630.11	--
航投观睿（珠海）投资管理有限公司	3,100,317.11	--	-3,100,317.11	--	--	--	--	--	--		--
青岛弘华私募基金管理有限公司	9,136,727.66	--	--	--	--	--	--	--	--	9,136,727.66	--
陕西誉华先进制造产业投资合伙企业（有限合伙）	153,303,211.27	--	-6,187,500.00		--	--	--	--	--	147,115,711.27	--
南昌市红谷滩新区航誉股权投资有限公司	6,429,696.12	--	--	--	--	--	-711,370.00	--	--	5,718,326.12	--
南昌市红谷滩新区航投誉华股权投资中心（有限合伙）	87,262,212.24	--	--	--	--	--	--	--	--	87,262,212.24	--

航投誉华（成都）股权投资管理有限公司	5,064,739.86	--	--	--	--	--	--	--	--	5,064,739.86	--
成都誉华航空产业融合发展股权投资基金合伙企业（有限合伙）	153,739,462.60	--	--	--	--	--	--	--	--	153,739,462.60	--
航空产业融合发展（青岛）股权投资基金合伙企业（有限合伙）	612,877,330.79	--	--	--	--	--	-7,255,723.23	--	--	605,621,607.56	--
惠新私募基金管理有限公司	13,796,145.50	--	--	--	--	--	--	--	--	13,796,145.50	--
信时誉华（海南）投资合伙企业（有限合伙）	3,500,000.00	--	--		--	--	--	--	--	3,500,000.00	--
宝胜科技创新股份有限公司	--	333,720,000.00	--		--	--	--	--	--	333,720,000.00	--
誉华航芯北辰（厦门）投资合伙企业（有限合伙）	10,000.00	--	--	--	--	--	--	--	--	10,000.00	--
誉华航启汉光（厦门）投资合伙企业（有限合伙）	10,200.00	--	--	--	--	--	--	--	--	10,200.00	--
誉华硬科技（唐山）股权投资基金（有限合伙）	10,000.00	--	--	--	--	--	--	--	--	10,000.00	--
共青城睿诚投资合伙企业（有限合伙）	10,000.00	--	-10,000.00	--	--	--	--	--	--		--
济南誉华产研未来股权投资基金合伙企业（有限合伙）	10,000.00	--	-10,000.00	--	--	--	--	--	--		--
小计	5,686,968,754.14	401,919,998.29	-9,307,817.11	50,499,853.36	--	--	-188,449,899.48	--		5,941,630,889.20	--
合计	6,574,335,248.31	401,919,998.29	-9,307,817.11	36,318,482.46	--	--	-188,449,899.48	--	1,687,608.29	6,816,503,620.76	21,057,000.00

其他说明无

注释20. 其他权益工具投资

1. 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
中航西安飞机工业集团股份有限公司	4,850,536,584.13	5,844,984,659.00
中航工业机电系统股份有限公司	1,860,608,639.50	2,738,936,442.60
天风证券股份有限公司	619,667,838.00	789,199,605.00
中航客舱系统有限公司	8,550,111.75	480,079,068.00
国家军民融合产业投资基金有限责任公司	650,000,000.00	650,000,000.00
天津顺盈投资中心（有限合伙）	329,197,618.59	288,563,999.03
广联航空工业股份有限公司	12,539,574.90	147,642,139.50
上海沁朴股权投资基金合伙企业	239,987,759.77	292,060,829.73
中航成飞民用飞机有限责任公司	146,737,942.14	146,737,942.14
央企信用保障基金	114,000,000.00	114,000,000.00
中电华登（成都）股权投资中心（有限合伙）	61,177,927.41	66,953,717.92
中航沈飞民用飞机有限责任公司	32,634,076.81	32,634,076.81
成都凯天电子股份有限公司	63,099,628.02	63,099,628.02
中航锂电（洛阳）有限公司	38,162,657.84	38,162,657.84
上海航空发动机制造股份有限公司	12,018,097.76	12,018,097.76
大连和融君信投资管理合伙企业（有限合伙）	7,200,427.00	7,200,427.00
中航天地激光科技有限公司	5,123,304.57	5,123,304.57
东北特殊钢集团股份有限公司	5,110,797.16	5,110,797.16
金网络（北京）电子商务有限公司	20,523,231.63	3,195,389.21
新华资产管理股份有限公司	1,000,000.00	1,000,000.00
辽宁越秀辉山控股股份有限公司	2,759,225.55	2,759,225.55
天津渤钢[十九]号企业管理合伙（有限合伙）	6,349,396.83	6,349,396.83
中国航空科技工业股份有限公司	199,183,524.72	--
合计	9,286,168,364.08	11,735,811,403.67

本公司将上述非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是基于在损益中列报以上金融工具价值波动产生的利得和损失，并不能恰当反映本公司的业绩，本公司持有以上其他权益工具投资也并非完全为了价值增值而持有。

2. 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	其他综合收益转入留存收益的原因
中航西安飞机工业集团股份有限公司	不以交易为目的	13,611,608.11	1,335,273,994.68	--	--	--
中航工业机电系统股份有限公司	不以交易为目的	13,565,657.00	1,069,683,396.16	--	--	--
天风证券股份有限公司	不以交易为目的	1,169,184.60		169,531,767.00	--	--
中航客舱系统有限公司	不以交易为目的	--	--	674,254,014.02	--	--
国家军民融合产业投资基金有限责任公司	不以交易为目的	--	16,331,434.50	--	--	--
天津顺盈投资中心（有限合伙）	不以交易为目的	--	39,197,618.59	--	--	--
广联航空工业股份有限公司	不以交易为目的	--	4,146,983.01	--	64,376,886.54	处置股权
上海沁朴股权投资基金合伙企业	不以交易为目的	--	52,407,570.76	--	--	--
中航成飞民用飞机有限责任公司	不以交易为目的	330,040.17	51,126,064.21	--	--	--
央企信用保障基金	不以交易为目的	2,605,080.35	--	19,271,689.58	--	--
中电华登（成都）股权投资中心（有限合伙）	不以交易为目的	--	41,577,044.37	--	--	--
中航沈飞民用飞机有限责任公司	不以交易为目的	--	21,936,036.73	--	--	--
成都凯天电子股份有限公司	不以交易为目的		19,609,888.44	--	--	--
上海航空发动机制造股份有限公司	不以交易为目的	130,200.00	2,918,636.71	--	--	--
大连和融君信投资管理合伙企业（有限合伙）	不以交易为目的	--	--	3,591,109.53	--	--
中航天地激光科技有限公司	不以交易为目的	--	--	6,975,915.88	--	--
东北特殊钢集团股份有限公司	不以交易为目的	--	110,797.16	--	--	--
天津渤钢[十九]号企业管理合伙（有限合伙）	不以交易为目的	--	--	--	--	--
金网络（北京）电子商务有限公司	不以交易为目的	--	5,523,231.63	--	--	--
中国航空科技工业股份有限公司	不以交易为目的			3,247,835.40

其他说明：

□适用 √不适用

注释21. 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
债务工具投资	4,999,904,633.94	398,745,511.57
权益工具投资	4,970,570,740.03	9,194,422,330.27
衍生金融工具		--
合计	9,970,475,373.97	9,593,167,841.84

注释22. 投资性房地产投资性房地产计量模式

1. 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	1,359,240,038.68	977,094,019.74	386,502,388.16	2,722,836,446.58
2.本期增加金额	400,972,442.07			400,972,442.07
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	400,972,442.07			400,972,442.07
（3）企业合并增加
3.本期减少金额			386,502,388.16	386,502,388.16
（1）处置
（2）其他转出			386,502,388.16	386,502,388.16
4.期末余额	1,760,212,480.75	977,094,019.74		2,737,306,500.49
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	182,748,173.25	85,016,166.08	128,914,424.82	396,678,764.15
2.本期增加金额	148,524,518.80	15,867,978.81		164,392,497.61
（1）计提或摊销	19,610,093.98	15,867,978.81		35,478,072.79
（2）在建转入	128,914,424.82			128,914,424.82
3.本期减少金额			128,914,424.82	128,914,424.82
（1）处置
（2）其他转出
（3）其他原因减少			128,914,424.82	128,914,424.82
4.期末余额	331,272,692.05	100,884,144.89		432,156,836.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,428,939,788.70	876,209,874.85		2,305,149,663.55
2.期初账面价值	1,176,491,865.43	892,077,853.66	257,587,963.34	2,326,157,682.43

2. 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

注释23. 固定资产

1. 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	17,906,034,699.65	17,290,628,089.55
固定资产清理
合计	17,906,034,699.65	17,290,628,089.55

2. 固定资产

(1) 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,132,697,780.90	941,375,380.95	18,991,636,193.64	233,359,211.71	21,299,068,567.20
2.本期增加金额	16,353.43	54,132,408.12	2,029,469,151.27	5,774,235.20	2,089,392,148.02
（1）购置		54,132,408.12	1,076,523,156.51	5,614,047.69	1,136,269,612.32
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其他增加	16,353.43		952,945,994.76	160,187.51	953,122,535.7
3.本期减少金额			703,910,554.17	2,094,851.81	706,005,405.98
（1）处置或报废			703,910,554.17	2,094,851.81	706,005,405.98
4.期末余额	1,132,714,134.33	995,507,789.07	20,317,194,790.74	237,038,595.10	22,682,455,309.24
二、累计折旧
1.期初余额	117,090,697.91	194,337,535.20	3,545,639,609.55	151,372,634.99	4,008,440,477.65
2.本期增加金额	12,050,019.20	67,485,716.51	717,494,633.43	18,001,318.14	815,031,687.28
（1）计提	12,050,019.20	67,485,716.51	517,440,455.06	17,888,631.95	614,864,822.72
（2）外币报表折算差额			200,054,178.37	112,686.19	200,166,864.56
3.本期减少金额			45,352,379.67	1,699,175.67	47,051,555.34
（1）处置或报废			45,352,379.67	1,699,175.67	47,051,555.34
4.期末余额	129,140,717.11	261,823,251.71	4,217,781,863.31	167,674,777.46	4,776,420,609.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,003,573,417.22	733,684,537.36	16,099,412,927.43	69,363,817.64	17,906,034,699.65
2.期初账面价值	1,015,607,082.99	747,037,845.75	15,445,996,584.09	81,986,576.72	17,290,628,089.55

(2) 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4) 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值
机器设备	733,066,394.62
运输工具	15,517,611,034.37

(5) 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3. 固定资产清理

□适用 √不适用

注释24. 在建工程

1. 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	1,558,133,244.69	1,480,665,078.94
工程物资
合计	1,558,133,244.69	1,480,665,078.94

2. 在建工程

(1) 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
飞机改造	25,513,601.26		25,513,601.26	--	--	--
办公楼项目	1,532,016,689.76		1,532,016,689.76	1,478,927,965.96		1,478,927,965.96
设备安装	602,953.67		602,953.67	1,737,112.98	--	1,737,112.98
合计	1,558,133,244.69		1,558,133,244.69	1,480,665,078.94	--	1,480,665,078.94

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
飞机改造	100,671,000.00	--	25,513,601.26	--	--	25,513,601.26	25.00	25.00%				自有资金
办公楼项目	1,710,000,000.00	1,478,927,965.96	53,088,723.80	--	--	1,532,016,689.76	89.59	94.00%				自有资金
设备安装		1,737,112.98	--	--	1,134,159.31	602,953.67
合计	1,810,671,000.00	1,480,665,078.94	78,602,325.06	--	1,134,159.31	1,558,133,244.69	/	/			/	/

(3) 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

3. 工程物资

□适用 √不适用

注释25. 生产性生物资产

1. 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

2. 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

注释26. 油气资产

□适用 √不适用

注释27. 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	运输工具	合计
一、账面原值
1.期初余额	301,273,466.18	3,624,424,766.23	3,925,698,232.41
2.本期增加金额	22,111,671.70	190,836,989.66	212,948,661.36
(1)租赁	19,940,363.72	--	19,940,363.72
(2)其他增加	2,171,307.98	190,836,989.66	193,008,297.64
3.本期减少金额	7,439,025.80	--	7,439,025.80
(1)租赁到期	7,439,025.80	--	7,439,025.80
(2)外币报表折算	--	--	--
4.期末余额	315,946,112.08	3,815,261,755.89	4,131,207,867.97
二、累计折旧
1.期初余额	31,654,873.17	461,467,344.60	493,122,217.77
2.本期增加金额	65,540,538.09	100,042,801.78	165,583,339.87
(1)计提	65,492,051.54	73,214,811.67	138,706,863.21
(2)其他增加	48,486.55	26,827,990.11	26,876,476.66
3.本期减少金额	5,967,807.14	--	5,967,807.14
(1)处置
(2)租赁到期	5,967,807.14	--	5,967,807.14
(3)其他减少	--	--	--
4.期末余额	91,227,604.12	561,510,146.38	652,737,750.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	224,718,507.96	3,253,751,609.51	3,478,470,117.47
2.期初账面价值	269,618,593.01	3,162,957,421.63	3,432,576,014.64

注释28. 无形资产

1. 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	软件	特许经营许可权	土地使用权	交易席位费	合计
一、账面原值
1.期初余额	213,369,194.26	15,562,759.87	71,555,993.94	17,308,733.33	317,796,681.40
2.本期增加金额	16,141,837.07	--	--	--	16,141,837.07
(1)购置	16,141,837.07	--	--	--	16,141,837.07
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额	39,823.01	--	--	--	39,823.01
(1)处置	39,823.01	--	--	--	39,823.01
4.期末余额	229,471,208.32	15,562,759.87	71,555,993.94	17,308,733.33	333,898,695.46
二、累计摊销
1.期初余额	142,890,912.44	2,394,270.74	10,649,646.21	7,035,024.20	162,969,853.59
2.本期增加金额	12,256,319.22	598,567.70	894,306.78	120,338.58	13,869,532.28
（1）计提
（2）摊销	12,256,319.22	598,567.70	894,306.78	120,338.58	13,869,532.28
3.本期减少金额	22,566.76	--	--	--	22,566.76
(1)处置	22,566.76	--	--	--	22,566.76
4.期末余额	155,124,664.90	2,992,838.44	11,543,952.99	7,155,362.78	176,816,819.11
三、减值准备
1.期初余额	--	--	--	350,000.00	350,000.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	--	--	--	350,000.00	350,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值	74,346,543.42	12,569,921.43	60,012,040.95	9,803,370.55	156,731,876.35
2.期初账面价值	70,478,281.82	13,168,489.13	60,906,347.73	9,923,709.13	154,476,827.81

2. 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

注释29. 开发支出

□适用 √不适用

注释30. 商誉

1. 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或 形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
吸收合并江南期货商誉①	2,824,000.34	--	--	--	--	2,824,000.34
收购哈尔滨泰富②	10,063,869.72	--	--	--	--	10,063,869.72
收购证券营业部	3,000,000.00	--	--	--	--	3,000,000.00
合计	15,887,870.06	--	--	--	--	15,887,870.06

说明：①中航期货于2010年6月30日将江南期货经纪有限公司（以下简称“江南期货”）纳入合并范围，合并成本与中航证券在江南期货可辨认净资产公允价值中所占份额的差额2,824,000.34元，中航期货确认为商誉。2014年10月，中航证券以其持有的江南期货股权对中航期货增资，中航期货吸收合并江南期货。

②中航投资有限于2016年7月7日收购哈尔滨泰富，各项可辨认净资产公允价值确认递延所得税负债后的金额与本次企业合并成本的差额10,063,869.72元确认为商誉。根据哈尔滨泰富公司近两年现金流情况及对未来业绩的预测，未发现商誉存在减值迹象。

2. 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提	其他	处置	其他
收购证券营业部	3,000,000.00	--	--	--	--	3,000,000.00
吸收合并江南期货商誉	2,824,000.34	--	--	--	--	2,824,000.34
合计	5,824,000.34	--	--	--	--	5,824,000.34

说明：①收购证券营业部商誉为2001年中航证券收购证券营业部时形成，经减值测试，已全额计提减值准备。

②2014年10月，中航证券以持有的江南期货的股权对中航期货增资，增资完成后，江南期货被注销，期货会员资格也被撤销，形成商誉的资产组已经无法辨认，已全额计提减值。

3. 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

4. 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长

率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

5. 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

注释31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修	28,107,841.38	1,239,929.64	8,425,557.69	--	20,922,213.33
网络布线	826,226.69	93,398.41	147,189.79	--	772,435.31
其他	7,406,381.99	378,655.38	969,835.56	--	6,815,201.81
合计	36,340,450.06	1,711,983.43	9,542,583.04	--	28,509,850.45

注释32. 递延所得税资产/ 递延所得税负债

1. 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性 差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性 差异	递延所得税 资产
内部交易未实现利润
资产减值准备	5,233,042,717.80	1,284,587,065.45	5,056,210,166.93	1,230,321,445.25
可抵扣亏损	4,388,290,440.05	667,624,910.99	3,766,353,514.71	582,462,674.84
交易性金融资产公允价值变动	741,821,662.02	185,455,415.51	1,438,239,452.06	359,559,863.02
其他权益工具投资公允价值变动	729,277,458.40	125,362,505.31	241,269,031.42	44,841,114.86
其他债权投资公允价值变动	90,760,647.00	14,975,506.76	14,617,652.21	2,411,912.60
期货风险准备金	4,835,593.23	1,208,898.31	2,011,592.89	502,898.22
预提费用	16,786,380.48	3,574,476.10	16,682,050.68	3,519,244.17
职工薪酬	26,089,525.44	6,522,381.36	88,241,618.96	22,060,404.74
其他	2,586,015.40	646,503.87	3,913,609.88	978,402.49
合计	11,233,490,439.83	2,289,957,663.66	10,627,538,689.74	2,246,657,960.19

2. 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性 差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性 差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
交易性金融资产公允价值变动	641,041,292.30	160,196,042.83	851,043,733.41	209,302,674.16
其他债权投资公允价值变动	1,018,210,888.85	254,552,722.21	32,811,741.84	8,202,935.46
其他权益工具投资公允价值变动	4,619,733,638.80	1,154,933,409.73	7,680,171,676.90	1,920,042,919.23
非同一控制企业合并资产公允价值持续计算的结果			179,161,874.64	44,790,468.66
摊销年限大于税法规定的资产	2,716,338,849.99	340,326,542.85	2,229,962,709.89	279,491,948.20
其他	835,278.14	208,819.54	300,617.08	75,154.27
合计	8,996,159,948.08	1,910,217,537.16	10,973,452,353.76	2,461,906,099.98

3. 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

4. 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	2,545,244,327.91	1,987,506,467.07
合计	2,545,244,327.91	1,987,506,467.07

5. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2022	105,331,340.05	105,331,340.05
2023	315,093,596.16	315,093,596.16
2024	636,644,160.51	636,644,160.51
2025	654,320,822.71	654,320,822.71
2026	276,116,547.64	276,116,547.64
2027	557,737,860.84
合计	2,545,244,327.91	1,987,506,467.07	/

其他说明：

□适用 √不适用

注释33. 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付购买融资租赁资产款	1,698,140,702.85		1,698,140,702.85	910,520,183.52	--	910,520,183.52
资金拆借	107,591,974.60	2,097,355.57	105,494,619.03	187,547,720.75	60,319,637.48	127,228,083.27
继续涉入金融资产	1,087,888,481.72		1,087,888,481.72	1,008,851,480.72	--	1,008,851,480.72
预付投资款	289,500,000.00		289,500,000.00	219,200,000.00	--	219,200,000.00
保理资产	94,087,564.00	1,411,313.46	92,676,250.54	94,087,564.00	1,411,313.46	92,676,250.54
预付长期资产款	80,323,296.90		80,323,296.90	4,191,866.20	--	4,191,866.20
其他	13,798,485.05		13,798,485.05	15,406,935.14	--	15,406,935.14
合计	3,371,330,505.12	3,508,669.03	3,367,821,836.09	2,439,805,750.33	61,730,950.94	2,378,074,799.39

注释34. 短期借款

1. 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
信用借款	17,625,021,344.29	45,535,591,874.30
抵押借款	-
保证借款		1,147,630,780.80
质押借款	483,274,689.04	2,681,384,355.54
未到期应付利息	17,870,135.76	59,155,690.27
合计	18,126,166,169.09	49,423,762,700.91

2. 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

注释35. 拆入资金

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
转融通拆入：
中国证券金融股份有限公司	901,828,389.73	902,463,580.57
合计	901,828,389.73	902,463,580.57

公司应披露拆入资金项下转融通融入资金规模、剩余期限、利率（或区间）情况如下：

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	余额	利率区间	余额	利率区间
一个月内	--	--	--	--
一个月至三个月内	901,828,389.73	2.80%	902,463,580.57	2.80%
三个月至一年内		--	--	--
合计	901,828,389.73	--	902,463,580.57	--

注释36. 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
交易性金融负债	12,149,632.21		12,149,632.21
其中：
发行的交易性债券
衍生金融负债	1,297,310.93		1,297,310.93
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
合计	12,149,632.21		12,149,632.21

注释37. 衍生金融负债

□适用 √不适用

注释38. 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	1,361,420,000.00	508,750,000.00
合计	1,361,420,000.00	508,750,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

注释39. 吸收存款和同业存放

1. 按种类列示

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
活期存款	82,878,049,836.48	105,371,742,770.38
定期存款	56,362,022,440.65	75,629,991,101.06
存入保证金	3,023,605.41	5,000,000.00
加：应付利息	965,689,680.43	831,726,001.36
合计	140,208,785,562.97	181,838,459,872.80

2. 按地区分布列示

单位：元 币种：人民币

地区	期末余额		期初余额
	账面余额	比例（%）	账面余额	比例（%）
华北及东北	69,931,077,335.69	49.88	86,762,696,193.56	47.71
西部	35,838,912,623.09	25.56	41,683,942,208.87	22.92
华南及华中	17,822,794,864.26	12.71	22,994,302,564.44	12.65
华东	15,650,311,059.50	11.16	29,565,792,904.57	16.26
加：应付利息	965,689,680.43	0.69	831,726,001.36	0.46
合计	140,208,785,562.97	100.00	181,838,459,872.80	100.00

注释40. 应付账款

1. 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付购买融资租赁资产款	386,732,254.30	230,834,952.49
应付证券清算款	10,565,560.39	310,289,769.61
应付建设工程尾款	11,703,717.87	8,959,100.94
应付电机款	10,817,661.42	6,648,060.29
应付投资者保护基金	6,450,354.74	10,006,349.58
应付中介费	6,412,654.14	925,616.46
应付管理人报酬	245,613.32	8,321,041.90
应付运营费	7,500,968.32	8,980,711.33
应付尾随佣金	1,929,333.34	1,061,772.26
其他	474,550.57	1,251,293.23
合计	442,832,668.41	587,278,668.09

2. 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

注释41. 预收款项

1. 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收融资租赁租金	1,559,009,008.24	966,443,362.94
预收房屋租金	18,980,520.65	14,284,055.63
其他	16,173,392.34	541,096.87
合计	1,594,162,921.23	981,268,515.44

2. 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
大连胜利路拓宽改造工程建设有限公司	48,229,010.67	未到结算期
Singapore Zetta	16,887,557.70	未到结算期
贵州东湖新城市建设投资有限公司	14,621,264.57	未到结算期
云南盈恒投资开发有限公司	10,879,350.00	未到结算期
邢台钢铁有限责任公司	9,553,990.60	未到结算期
合计	100,171,173.54

其他说明：

□适用 √不适用

注释42. 合同负债

1. 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收的信托报酬	2,472,888.18	--
预收保理利息	895,377.48	1,780,969.38
预收资管产品管理费	2,115,959.78	7,624,810.99
预收咨询服务顾问费	1,720,554.71	1,234,705.66
预收物业管理费	7,910,653.38	2,188,687.02
预收货款	2,846,915.55	4,487,154.00
预收委贷手续费	627,013.94	610,659.38
其他		1,099,430.48
合计	18,589,363.02	19,026,416.91

2. 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

注释43. 卖出回购金融资产款

1. 按标的物类别

单位：元 币种：人民币

品种	期末余额	期初余额
债券	5,799,861,266.13	2,499,679,032.09

2. 按业务类别

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押式回购融入资金	5,799,861,266.13	2,499,679,032.09
合计	5,799,861,266.13	2,499,679,032.09

3. 按交易对手

单位：元 币种：人民币

对手	期末余额	期初余额
银行	1,241,936,916.54	357,526,656.16
非银行金融机构	4,557,924,349.59	2,142,152,375.93
合计	5,799,861,266.13	2,499,679,032.09

4. 卖出回购金融资产款的担保物情况

单位：元 币种：人民币

担保物类别	期末公允价值	期初公允价值
债券	7,155,613,872.33	3,818,507,591.42

注释44. 应付职工薪酬

1. 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	116,001,131.85	953,251,624.86	955,138,569.00	114,114,187.71
二、离职后福利-设定提存计划	59,460,238.37	55,934,282.18	111,185,293.32	4,209,227.23
三、辞退福利	--	673,891.46	673,891.46
四、一年内到期的其他福利
合计	175,461,370.22	1,009,859,798.50	1,066,997,753.78	118,323,414.94

2. 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	91,652,264.10	851,670,186.21	848,037,736.63	95,284,713.68
二、职工福利费	--	10,785,675.01	10,785,675.01	--
三、社会保险费	11,067,861.16	29,959,151.08	39,478,041.45	1,548,970.79
其中：医疗保险费	10,904,756.64	28,294,617.90	37,701,993.35	1,497,381.19
工伤保险费	40,542.57	525,042.64	548,856.65	16,728.56
生育保险费	122,561.95	1,139,490.54	1,227,191.45	34,861.04
四、住房公积金	146,724.00	34,904,578.40	34,925,232.40	126,070.00
五、工会经费和职工教育经费	13,134,282.59	11,651,199.35	7,631,048.70	17,154,433.24
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬	--	14,280,834.81	14,280,834.81
合计	116,001,131.85	953,251,624.86	955,138,569.00	114,114,187.71

设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	2,869,553.40	40,897,783.88	42,661,991.67	1,105,345.61
2、失业保险费	85,075.99	391,460.84	441,306.71	35,230.12
3、企业年金缴费	56,505,608.98	14,645,037.46	68,081,994.94	3,068,651.50
合计	59,460,238.37	55,934,282.18	111,185,293.32	4,209,227.23

其他说明：

√适用 □不适用

3. 辞退福利

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
到期前解除劳动合同补偿	--	673,891.46	673,891.46	--
合计	--	673,891.46	673,891.46	--

注释45. 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	324,604,148.40	258,920,196.98
企业所得税	707,494,871.75	1,215,319,510.02
个人所得税	40,797,632.55	85,823,740.73
城市维护建设税	7,861,063.11	18,010,611.03
房产税	869,118.29	1,008,628.56
教育费附加	5,617,132.42	12,889,986.77
印花税	71,303.64	244,784.36
土地使用税	19,513.18	19,666.98

土地增值税	1,103,858.97	1,103,858.97
其他税费	14,759,040.43	14,810,313.09
合计	1,103,197,682.74	1,608,151,297.49

注释46. 其他应付款

1. 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	1,232,266,022.21	176,313,182.59
其他应付款	36,432,487,052.33	3,862,242,093.14
合计	37,664,753,074.54	4,038,555,275.73

2. 应付利息

□适用 √不适用

3. 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	1,232,266,022.21	172,624,857.40
划分为权益工具的优先股\永续债股利
应付股利-股权激励股		3,688,325.19
合计	1,232,266,022.21	176,313,182.59

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

重要的超过1年未支付的应付股利

单位：元 币种：人民币

股东名称	应付股利金额	未支付原因
(新加坡)华侨银行有限公司	168,909,207.40	股东尚未要求支付
中国航空工业集团有限公司	3,715,650.00	历史原因长期挂账

4. 其他应付款

(1) 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
借款本金及利息		--
代收代付客户投资款及收益款项	2,669,376,483.18	3,425,335,211.28
往来款	33,446,324,699.57	95,437,206.13
代收民航补贴款	9,580,000.00	9,580,000.00
股权激励款	84,798,548.12	84,798,548.12
暂收资管产品税款	57,617,634.44	44,498,436.22
押金、保证金	106,519,303.62	133,684,894.12
股票质押		12,900,000.00
应付股权转让定金款	10,900,000.00	--

预提费用	3,209,213.36	15,110,918.30
风险金	7,944,886.34	6,533,894.98
房租物业款	10,600,516.39	830,059.16
代扣社保费、公积金	6,593,345.69	4,815,033.90
其他	19,022,421.62	28,717,890.93
合计	36,432,487,052.33	3,862,242,093.14

(2) 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
黑龙江省宇华担保投资股份有限公司	18,405,069.52	未到偿还期
三星（中国）投资有限公司	12,704,074.92	未到偿还期
重庆药友制药有限责任公司	8,900,000.00	未到偿还期
云南英安通用航空有限公司	5,800,000.00	未到偿还期
合计	45,809,144.44

其他说明：

□适用 √不适用

注释47. 代理买卖证券款

单位：元 币种：人民币

客户	期末余额	期初余额
机构	841,411,771.07	890,397,916.79
个人	7,086,477,325.96	6,152,624,266.32
合计	7,927,889,097.03	7,043,022,183.11

其中：信用交易代理买卖证券款

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
机构	51,579,806.04	55,733,494.85
个人	622,111,319.34	447,449,690.87
合计	673,691,125.38	503,183,185.72

注释48. 持有待售负债

□适用 √不适用

注释49. 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	13,099,791,738.09	12,957,550,814.56
1年内到期的应付债券	15,487,568,420.76	19,869,661,938.36
1年内到期的长期应付款	1,416,805,362.51	1,767,916,944.68
1年内到期的租赁负债	1,374,521,439.73	1,391,737,574.33
1年内到期的非公开定向债务融资工具
1年内到期的其他长期负债
合计	31,378,686,961.09	35,986,867,271.93

其他说明：

1. 一年内到期的长期借款

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	7,138,677,504.97	9,323,639,146.98
抵押借款	1,088,535,221.17	1,211,931,847.52
信用借款	3,862,321,767.49	1,411,643,525.59
保证借款	1,010,257,244.46	1,010,336,294.47
合计	13,099,791,738.09	12,957,550,814.56

2. 一年内到期的长期应付款

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付融资租赁保证金	1,415,243,045.15	1,766,991,343.00
资产支持收益专项管理计划应付款		127,625.30
应付往来款	1,562,317.36	797,976.38
合计	1,416,805,362.51	1,767,916,944.68

注释50. 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
短期融资券	9,459,473,278.76	5,216,042,502.51
非公开定向债务融资工具		2,674,822,575.35
应付货币保证金	1,306,705,926.01	1,580,658,517.23
待转销项税额	19,095,610.04	19,222,367.90
期货风险准备金	21,532,623.43	20,822,302.68
应付质押保证金	260,737,600.00	80,724,000.00
结构化主体应付其他委托人负债		9,401,860.08
其他	912,341.95	--
合计	11,068,457,380.19	9,601,694,125.75

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

注释51. 长期借款

1. 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
信用借款	4,967,138,887.49	3,420,352,032.05
抵押借款	7,540,489,147.39	6,829,943,822.73
质押借款	42,303,204,865.57	39,780,906,884.59
保证借款	1,744,257,244.46	1,548,336,294.47
减：一年内到期的长期借款	-13,099,791,738.09	-12,957,550,814.56
合计	43,455,298,406.82	38,621,988,219.28

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

说明：①本公司期末长期借款利率区间为2.14%-6.94%。

②本公司期末质押借款、抵押借款质押物、抵押物情况，参见附注五、注释89。

注释52. 应付债券

1. 应付债券类别

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
企业债券	8,357,504,471.45	9,543,126,778.59
中期票据	8,400,000,000.00	8,070,000,000.00
公司债	25,708,118,748.39	19,075,989,023.17
次级债	1,286,853,098.52	1,249,554,909.22
合计	43,752,476,318.36	37,938,670,710.98

2. 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	其他变动	期末 余额
公司债19航控04	100	2019/6/10	3年	3,000,000,000.00	3,064,385,753.42	--	28,089,863.01		3,092,475,616.43		--
公司债19航控05	100	2019/7/19	3年	1,200,000,000.00	1,220,179,726.03	--	22,014,246.58		--		1,242,193,972.61
公司债19航控07	100	2019/9/16	3年	1,600,000,000.00	1,616,634,739.73	--	28,247,671.23		--		1,644,882,410.96
公司债19航控08	100	2019/9/16	5年	1,000,000,000.00	1,011,500,273.97	--	19,528,767.12				1,031,029,041.09
公司债20航控01	100	2020/2/25	3年	700,000,000.00	718,311,232.88	--	7,372,054.80		18,311,232.88		707,372,054.80
公司债20航控02	100	2020/2/25	5年	500,000,000.00	514,809,315.07	--	5,962,191.78		14,809,315.07		505,962,191.78
公司债21航控01	100	2021/4/20	2年	1,600,000,000.00	1,638,005,479.45		23,846,575.34		51,270,136.99		1,610,581,917.80
公司债21航控02	100	2021/4/20	3年	900,000,000.00	922,950,000.00	--	14,400,000.00		30,960,000.00		906,390,000.00
公司债22产融01	100	2022/3/1	3年	1,150,000,000.00		1,150,000,000.00	11,627,602.74				1,161,627,602.74
公司债22产融02	100	2022/6/6	3年	2,750,000,000.00		2,750,000,000.00	5,332,054.79				2,755,332,054.79
19中航G1	100	2019/3/12	3年	900,000,000.00	928,161,466.40	--	6,783,287.59	425,246.01	935,370,000.00		0.00
19中航G2	100	2019/10/28	3年	1,000,000,000.00	1,005,428,477.75	--	20,777,808.24	1,217,784.17			1,027,424,070.16
20中航C1	100	2020/8/21	3年	500,000,000.00	506,388,339.13	--	11,405,479.46	587,468.19			518,381,286.78
20中航C2	100	2020/10/20	3年	800,000,000.00	804,086,570.01	--	18,804,164.39	932,365.04			823,823,099.44
21中航G1	100	2021/8/5	3年	1,500,000,000.00	1,512,546,831.40	--	25,141,643.85	1,475,560.88			1,539,164,036.13
安心投尊享16号370天	100	2021/6/3	370天	200,000,000.00	204,646,575.33	--	3,463,013.71		208,109,589.04		0.00
18中租02	100	2018/7/23	5年	620,000,000.00	95,529,753.41	--	1,678,093.18				97,207,846.59
18中租06	100	2018/12/13	5年	1,330,000,000.00	20,029,150.68	--	277,698.64				20,306,849.32
19中租03	100	2019/7/24	5年	600,000,000.00	612,729,205.48	--	14,222,136.99				626,951,342.47
19航租01（长）	100	2019/1/23	3年	1,000,000,000.00	1,037,887,123.29	--	2,312,876.71		1,040,200,000.00		0.00
19中租04	100	2019/9/10	3年	1,000,000,000.00	1,013,095,616.44	--	20,976,164.38				1,034,071,780.82
20中租01	100	2020/1/14	3年	1,500,000,000.00	1,560,058,356.16		30,454,520.55		62,100,000.00		1,528,412,876.71
20航租01	100	2020/7/9	3年	870,000,000.00	885,941,260.27		16,394,136.99				902,335,397.26
20航租02	100	2020/8/6	3年	1,000,000,000.00	1,015,732,602.74		19,240,547.94				1,034,973,150.68
20中租02	100	2020/3/11	3年	500,000,000.00	514,191,780.82		8,678,082.19		17,500,000.00		505,369,863.01
20中租03	100	2020/4/16	3年	600,000,000.00	613,975,890.41		6,215,239.73		534,620,000.00		85,571,130.14
20航租03	100	2020/8/24	3年	600,000,000.00	608,120,547.96		11,306,301.36				619,426,849.32
21航租01	100	2021/1/20	3年	600,000,000.00	622,068,164.38		11,544,328.77		23,280,000.00		610,332,493.15
21航租03	100	2021/3/23	4年	1,500,000,000.00	1,546,451,506.85		29,604,657.53		59,700,000.00		1,516,356,164.38
GC航租01	100	2021/6/25	4年	500,000,000.00	509,343,835.62		9,245,479.45		17,950,000.00		500,639,315.07
21航租04	100	2021/7/6	3年	1,000,000,000.00	1,018,292,328.77		18,496,712.33				1,036,789,041.10
21航租05	100	2021/8/23	3年	1,000,000,000.00	1,011,126,027.40		15,372,602.74				1,026,498,630.14
22航租01	100	2022/1/14	3年	1,000,000,000.00	--	1,000,000,000.00	11,134,246.58				1,011,134,246.58
22航租02	100	2022/2/24	5年	700,000,000.00	--	700,000,000.00	9,665,753.42				709,665,753.42
SOAR WISE N2205 (4536)	USD 1000	2019/6/3	3年	3,140,631,767.16	2,876,348,401.42		42,385,119.29	1,290,805.15	2,970,326,700.00	50,302,374.14	0.00
SOAR WISE N2403(40630)	USD 1000	2021/3/30	3年	3,264,002,756.47	3,188,813,698.64		28,146,294.17	2,919,441.43	28,381,500.00	167,993,509.85	3,359,491,444.09
SOAR WISE N2410(40874)	USD 1000	2021/10/8	3年	1,928,541,814.71	1,911,668,929.47		15,880,346.56	1,556,246.13	16,055,820.00	100,316,781.87	2,013,366,484.03

SOAR WISE N2208(40795)	EUR 1000	2021/8/3	1年	1,530,497,318.19	1,447,486,769.67		6,677,407.34	1,732,923.73		-26,787,133.01	1,429,109,967.73
SOAR WISE N2505 (5248)	100	2022/5/25	3年	2,986,349,756.62	-	2,986,349,756.62	11,887,177.00	339,667.39		23,154,098.83	3,021,730,699.84
19沪中航租赁ZR001中信	100	2020/1/2	3年	500,000,000.00	500,000,000.00		13,072,222.22	--			513,072,222.22
2019-1私募债（建行）PPN001	100	2019/4/18	3年	800,000,000.00	826,294,794.52		10,905,205.48	--	837,200,000.00		0.00
2019-2私募债(建行）PPN002	100	2019/5/16	3年	600,000,000.00	617,013,698.63		9,986,301.37	--	627,000,000.00		0.00
2019-4私募债（招行）PPN004	100	2019/6/6	3年	900,000,000.00	923,603,164.20		17,616,835.80	--	941,220,000.00		0.00
2019-5私募债（招行）PPN005	100	2019/8/23	35个月	500,000,000.00	507,775,342.47		10,661,643.83	--			518,436,986.30
21中航租赁PPN001招行	100	2021/3/10	23个月	1,000,000,000.00	1,034,012,602.74		20,728,219.18	--	41,800,000.00		1,012,940,821.92
21中航租赁PPN004兴业	100	2021/4/22	2年	1,000,000,000.00	1,027,070,136.99		19,290,136.98	--	38,900,000.00		1,007,460,273.97
2018-1中票（上海，海通证券）MTN001	100	2018/2/7	5年	70,000,000.00	72,075,835.62		1,145,506.85	--	2,310,000.00		70,911,342.47
2019-1中票（南京）MTN001	100	2019/4/10	3年	1,700,000,000.00	1,755,131,232.88		20,518,767.12	--	1,775,650,000.00		0.00
20中航租赁MTN001农商行固	100	2020/6/12	3年	1,000,000,000.00	1,018,909,589.04		16,860,273.97	--	34,000,000.00		1,001,769,863.01
20中航租赁MTN002农商行	100	2020/7/27	3年	300,000,000.00	304,843,890.41		5,549,013.70	--			310,392,904.11
20中航租赁MTN003海通证券	100	2020/10/30	3年	1,000,000,000.00	1,006,869,589.04		19,736,438.36				1,026,606,027.40
21中航租赁MTN001中行	100	2021/1/28	3年	1,000,000,000.00	1,038,800,547.95		20,777,808.21		41,900,000.00		1,017,678,356.16
21中航租赁MTN002兴业	100	2021/2/26	3年	1,000,000,000.00	1,035,894,794.52		21,025,753.43	--	42,400,000.00		1,014,520,547.95
21中航租赁MTN004交行	100	2021/5/26	3年	600,000,000.00	613,561,643.84		11,157,534.24	--	22,500,000.00		602,219,178.08
21中航租赁MTN005农商行	100	2021/7/21	3年	1,000,000,000.00	1,015,950,684.93		17,604,109.59	--			1,033,554,794.52
21中航租赁MTN006交行	100	2021/8/12	3年	1,000,000,000.00	1,013,538,630.14		17,256,986.30	--			1,030,795,616.44
21中航租赁MTN007兴业	100	2021/11/3	3年	1,100,000,000.00	1,106,187,726.03		18,982,684.93	--			1,125,170,410.96
22中航租赁MTN003中行	100	2022/4/21	3年	500,000,000.00		500,000,000.00	3,209,589.02	--			503,209,589.02
22中航租赁MTN004	100	2022/5/30	3年	900,000,000.00		900,000,000.00	2,446,027.40	--			902,446,027.40
AVIC Capital, 2.5% 4jun2025	100	2020/6/4	5年	2,840,480,000.00	2,555,490,322.33		33,557,000.00	1,975,105.10	33,557,000.00	115,138,323.24	2,672,603,750.67
AVIC Capital.2.375% 9Feb2026	100	2021/2/9	5年	1,935,990,000.00	1,908,661,277.10		23,909,362.50	802,322.65	23,959,698.00	97,937,697.34	2,007,350,961.59
20京中航产投ZR001	100	2020/6/29	2年	149,050,000.00	149,721,415.51			--	149,721,415.51
GC产融	100	2022/3/28	3年	3,705,000,000.00		3,705,000,000.00		--			3,705,000,000.00
减：一年内到期的应付债券	--	--	--	--	-19,869,661,938.36		--	--			-15,487,568,420.76
合计	--	--	--	73,170,543,413.15	37,938,670,710.98	13,691,349,756.62	930,589,768.95	15,254,935.87	13,733,538,023.92	528,055,652.26	43,752,476,318.36

3. 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

4. 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

注释53. 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	1,507,005,058.32	1,526,108,214.76
1-2年	981,743,648.22	919,238,689.29
2-3年	553,899,790.32	480,133,270.95
3-4年	347,839,784.60	343,977,254.27
4-5年	757,794,102.88	303,163,477.05
5年以上	1,126,829,653.33	1,548,311,906.41
减：未确认融资费用	-534,990,874.83	-482,526,147.03
减：一年内到期的租赁负债	-1,374,521,439.73	-1,391,737,574.33
合计	3,365,599,723.11	3,246,669,091.37

注释54. 长期应付款

(一)项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	5,531,899,621.16	5,602,940,651.29
专项应付款	150,943.40	150,943.40
合计	5,532,050,564.56	5,603,091,594.69

(二)长期应付款

√适用 □不适用

1． 长期应付款分类

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付融资租赁保证金	6,912,142,666.31	7,343,931,994.29
资产支持证券应付款		127,625.30
应付往来款	36,562,317.36	26,797,976.38
减：一年内到期的长期应付款	-1,416,805,362.51	-1,767,916,944.68
合计	5,531,899,621.16	5,602,940,651.29

(三)专项应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
课题研究经费	150,943.40			150,943.40
合计	150,943.40			150,943.40	/

注释55. 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

注释56. 预计负债

□适用 √不适用

注释57. 递延收益递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	28,065,000.00		375,000.00	27,690,000.00	见说明
合计	28,065,000.00		375,000.00	27,690,000.00	/

1. 涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
成都市金融工作局购房补贴专项资金	21,375,000.00		375,000.00			21,000,000.00	与资产相关
朝阳区建委绿色建筑改造项目奖励款	6,690,000.00					6,690,000.00	与资产相关

其他说明：

□适用 √不适用

注释58. 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同负债
中期票据		--
非公开定向债务融资工具		--
待转销项税额	565,456,431.78	495,046,002.52
资金拆借		--
继续渉入负债（注一）	1,087,888,481.72	1,008,851,480.72
合并范围内结构化主体其他投资人持有金额	202,632,982.06	1,458,666,194.94
预收转让租赁收益权	878,201,743.27	909,336,693.36
合计	2,734,179,638.83	3,871,900,371.54

其他说明：

注一：继续渉入负债情况请参见“注释18、长期应收款”。

注释59. 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	8,919,974,627.00	-	-	-	--	--	8,919,974,627.00

注释60. 其他权益工具

1. 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

注：金融工具的主要条款

① 中航资本控股股份有限公司2020年公开发行可续期公司债（第一期），本期发行债券分为两个品种，合计发行金额20亿元，本期债券票面金额为100 元，按面值平价发行。募集资金扣除发行费用后的金额列示在“其他权益工具”项下。

A、债券基础期限

本期债券分为两个品种，品种一以每 2 个计息年度为一个周期（“重定价周期”），在每 2 个计息年度（即每个重定价周期）末附发行人续期选择权，发行人有权选择将本期债券期限延长 1 个周期（即延长 2 年），或选择在该重新定价周期末全额兑付本期债券；品种二以每 3 个计息年度为一个周期（“重定价周期”），在每 3 个计息年度（即每个重定价周期）末附发行人续期选择权，发行人有权选择将本期债券期限延长 1 个周期（即延长 3 年），或选择在该重新定价周期末全额兑付本期债券。

B、续期选择权

本期债券以每个基础期限为 1 个周期，在每个周期末，发行人有权选择将本期债券期限延长 1个周期，或选择在该周期末到期全额兑付本期债券。发行人应至少于续期选择权行权年度付息日前 30个交易日，在相关媒体上刊登续期选择权行使公告。

C、债券利率及其确定方式

本期债券采用固定利率形式，单利按年计息，不计复利。如有递延，则每笔递延利息在递延期间按当期票面利率累计计息。首个周期的票面利率将由发行人与主承销商根据网下向专业投资者的簿记建档结果在预设区间范围内协商确定，在首个周期内固定不变，其后每个周期重置一次。

首个周期的票面利率为初始基准利率加上初始利差，后续周期的票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加 300 个基点。初始利差为首个周期的票面利率减去初始基准利率。如果未来因宏观经济及政策变化等因素影响导致当期基准利率在利率重置日不可得，当期基准利率沿用利率重置日之前一期基准利率。

D、递延支付利息权

本期债券附设发行人递延支付利息权，除非发生强制付息事件，本期债券的每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制；前述利息递延不属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为。如发行人决定递延支付利息的，应在付息日前 10 个交易日披露《递延支付利息公告》。

递延支付的金额将按照当期执行的利率计算复息。在下个利息支付日，若发行人继续选择延后支付，则上述递延支付的金额产生的复息将加入已经递延的所有利息及其孳息中继续计算利息。

E、强制付息事件

付息日前 12 个月内，发生以下事件的，发行人不得递延当期利息以及按照约定已经递延的所有利息及其孳息：（1）向普通股股东分红（按规定上缴国有资本收益除外）；（2）减少注册资本（因股权激励回购股份导致的减资除外）。

F、赎回选择权

a. 发行人因税务政策变更进行赎回

b. 发行人因会计准则变更进行赎回。

② 中航资本控股股份有限公司2020年公开发行可续期公司债（第二期），本期发行债券分为两个品种，合计发行金额20亿元，本期债券票面金额为100 元，按面值平价发行。募集资金扣除发行费用后的金额列示在“其他权益工具”项下。

A、债券基础期限

本期债券分为两个品种，品种一以每 1 个计息年度为一个周期（“重定价周期”），在每 1 个计息年度（即每个重定价周期）末附发行人续期选择权，发行人有权选择将本期债券期限延长 1 个周期（即延长 1 年），或选择在该重新定价周期末全额兑付本期债券；品种二以每 2 个计息年度为一个周期（“重定价周期”），在每 2 个计息年度（即每个重定价周期）末附发行人续期选择权，发行人有权选择将本期债券期限延长 1 个周期（即延长 2 年），或选择在该重新定价周期末全额兑付本期债券。

B、续期选择权

本期债券以每个基础期限为 1 个周期，在每个周期末，发行人有权选择将本期债券期限延长 1个周期，或选择在该周期末到期全额兑付本期债券。发行人应至少于续期选择权行权年度付息日前 30个交易日，在相关媒体上刊登续期选择权行使公告。

C、债券利率及其确定方式

本期债券采用固定利率形式，单利按年计息，不计复利。如有递延，则每笔递延利息在递延期间按当期票面利率累计计息。首个周期的票面利率将由发行人与主承销商根据网下向专业投资者的簿记建档结果在预设区间范围内协商确定，在首个周期内固定不变，其后每个周期重置一次。

首个周期的票面利率为初始基准利率加上初始利差，后续周期的票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加 300 个基点。初始利差为首个周期的票面利率减去初始基准利率。如果未来因宏观经济及政策变化等因素影响导致当期基准利率在利率重置日不可得，当期基准利率沿用利率重置日之前一期基准利率。

D、递延支付利息权

本期债券附设发行人递延支付利息权，除非发生强制付息事件，本期债券的每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制；前述利息递延不属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为。如发行人决定递延支付利息的，应在付息日前 10 个交易日披露《递延支付利息公告》。

递延支付的金额将按照当期执行的利率计算复息。在下个利息支付日，若发行人继续选择延后支付，则上述递延支付的金额产生的复息将加入已经递延的所有利息及其孳息中继续计算利息。

E、强制付息事件

付息日前 12 个月内，发生以下事件的，发行人不得递延当期利息以及按照约定已经递延的所有利息及其孳息：（1）向普通股股东分红（按规定上缴国有资本收益除外）；（2）减少注册资本（因股权激励回购股份导致的减资除外）。

F、赎回选择权

a. 发行人因税务政策变更进行赎回

b. 发行人因会计准则变更进行赎回。

③ 中航资本控股股份有限公司2020年公开发行可续期公司债（第三期），本期发行债券分为两个品种，合计发行金额15亿元，本期债券票面金额为100 元，按面值平价发行。募集资金扣除发行费用后的金额列示在“其他权益工具”项下。

A、债券基础期限

本期债券分为两个品种，品种一以每 1个计息年度为一个周期（“重定价周期”），在每 1 个计息年度（即每个重定价周期）末附发行人续期选择权，发行人有权选择将本期债券期限延长 1 个周期（即延长 1 年），或选择在该重新定价周期末全额兑付本期债券；品种二以每 2 个计息年度为一个周期（“重定价周期”），在每 2 个计息年度（即每个重定价周期）末附发行人续期选择权，发行人有权选择将本期债券期限延长 1 个周期（即延长2 年），或选择在该重新定价周期末全额兑付本期债券。

B、续期选择权

本期债券以每个基础期限为 1 个周期，在每个周期末，发行人有权选择将本期债券期限延长 1个周期，或选择在该周期末到期全额兑付本期债券。发行人应至少于续期选择权行权年度付息日前 30个交易日，在相关媒体上刊登续期选择权行使公告。

C、债券利率及其确定方式本期债券采用固定利率形式，单利按年计息，不计复利。如有递延，则每笔递延利息在递延期间按当期票面利率累计计息。首个周期的票面利率将由发行人与主承销商根据网下向专业投资者的簿记建档结果在预设区间范围内协商确定，在首个周期内固定不变，其后每个周期重置一次。首个周期的票面利率为初始基准利率加上初始利差，后续周期的票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加 300 个基点。初始利差为首个周期的票面利率减去初始基准利率。如果未来因宏观经济及政策变化等因素影响导致当期基准利率在利率重置日不可得，当期基准利率沿用利率重置日之前一期基准利率。D、递延支付利息权本期债券附设发行人递延支付利息权，除非发生强制付息事件，本期债券的每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制；前述利息递延不属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为。如发行人决定递延支付利息的，应在付息日前 10 个交易日披露《递延支付利息公告》。递延支付的金额将按照当期执行的利率计算复息。在下个利息支付日，若发行人继续选择延后支付，则上述递延支付的金额产生的复息将加入已经递延的所有利息及其孳息中继续计算利息。E、强制付息事件付息日前 12 个月内，发生以下事件的，发行人不得递延当期利息以及按照约定已经递延的所有利息及其孳息：（1）向普通股股东分红（按规定上缴国有资本收益除外）；（2）减少注册资本（因股权激励回购股份导致的减资除外）。F、赎回选择权a. 发行人因税务政策变更进行赎回b. 发行人因会计准则变更进行赎回。

2. 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

注释61. 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	4,387,427,435.21	--	--	4,387,427,435.21
其他资本公积	1,542,751,261.03	--	--	1,542,751,261.03
合计	5,930,178,696.24	--	--	5,930,178,696.24

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
20航控Y1注①	15,000,000.00	1,497,877,358.49	--	--	--	--	15,000,000.00	1,497,877,358.49
20航控Y2注①	5,000,000.00	499,292,452.83	--	--	--	--	5,000,000.00	499,292,452.83
20航控Y4注②	5,000,000.00	499,292,452.83	--	--	--	--	5,000,000.00	499,292,452.83
20航控Y6注③	5,000,000.00	499,292,452.83	--	--	--	--	5,000,000.00	499,292,452.83
合计	30,000,000.00	2,995,754,716.98	--	--	--	--	30,000,000.00	2,995,754,716.98

注释62. 库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
普通股	680,981,446.82	--	--	680,981,446.82
合计	680,981,446.82	--	--	680,981,446.82

注释63. 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于 少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	4,851,005,136.86	-2,490,565,208.80		64,376,886.54	-584,554,968.62	-1,685,657,988.01	-284,729,138.71	3,165,347,148.85
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	4,851,005,136.86	-2,490,565,208.80		64,376,886.54	-584,554,968.62	-1,685,657,988.01	-284,729,138.71	3,165,347,148.85
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	-277,729,571.03	218,808,224.34			-10,669,549.42	193,180,925.77	36,296,847.99	-84,548,645.26
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	313,157.00							313,157.00
其他债权投资公允价值变动	29,886,348.87	-68,539,082.41			-10,719,751.76	-58,804,670.18	985,339.53	-28,918,321.31
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备	5,181,338.20	200,809.35			50,202.34	122,062.69	28,544.32	5,303,400.89
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	-313,110,415.10	287,146,497.40				251,863,533.26	35,282,964.14	-61,246,881.84
其他综合收益合计	4,573,275,565.83	-2,271,756,984.46		64,376,886.54	-595,224,518.04	-1,492,477,062.24	-248,432,290.72	3,080,798,503.59

注释64. 专项储备

□适用 √不适用

注释65. 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	890,925,912.25	6,437,688.65	--	897,363,600.90
任意盈余公积	--	--	--
储备基金
企业发展基金
其他
合计	890,925,912.25	6,437,688.65	--	897,363,600.90

注释66. 一般风险准备

单位： 元 币种： 人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一般风险准备	1,444,517,802.49		--	1,444,517,802.49
证券交易风险准备	354,887,057.99	3,815,042.06	--	358,702,100.05
信托赔偿准备	571,256,443.37		--	571,256,443.37
合计	2,370,661,303.85	3,815,042.06	--	2,374,476,345.91

注释67. 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	16,578,546,636.32	13,367,622,007.25
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		-3,543,196.37
调整后期初未分配利润	16,578,546,636.32	13,364,078,810.88
加：本期归属于母公司所有者的净利润	1,329,264,685.22	1,633,691,134.84
其他转入	57,939,197.89
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积		--
提取一般风险准备	3,815,042.06	3,136,901.57
应付普通股股利	1,342,265,185.82	989,037,505.34
转作股本的普通股股利
其他		800,951.02
期末未分配利润	16,619,670,291.55	14,004,794,587.79

注释68. 营业收入和营业成本

1. 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	4,816,513,139.88	3,038,736,637.82	4,784,366,811.95	2,371,441,103.90
其他业务	43,384,876.77	30,856,983.15	3,791,541.36	62,770,861.63
合计	4,859,898,016.65	3,069,593,620.97	4,788,158,353.31	2,434,211,965.53

2. 利息收入、利息支出

单位： 元 币种： 人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	1,498,751,155.96	1,879,778,617.54
—存放同业	416,557,163.38	661,806,658.30
—存放中央银行	-99,340.39	93,374,079.88
—拆出资金	83,372,649.21	115,289,525.20
—存出保证金	4,689,275.53	2,378,119.44
—发放贷款及垫款	583,183,017.24	586,398,739.20
其中：公司贷款和垫款	576,526,246.26	570,697,950.64
票据贴现	6,656,770.98	15,700,788.56
—买入返售金融资产	55,395,471.26	61,077,824.56
—融资业务	146,182,290.32	151,468,409.49
—其他债权投资	209,327,638.67	207,985,261.47
其他	142,990.74
利息支出	1,509,212,460.03	1,267,366,590.02
—同业存放	2,803,709.49	1,815,277.89
—拆入资金	104,933,011.57	78,132,638.22
—吸收存款	1,152,812,748.94	956,233,321.41
—应付债券	82,301,893.25	83,400,786.03
—短期融资券	44,495,129.96	35,596,426.60
—代理买卖证券款	13,096,770.76	11,744,248.76
—卖出回购金融资产	103,343,774.44	69,478,551.94
—其他	5,425,421.62	30,965,339.17
利息净收入	-10,461,304.07	612,412,027.52

3. 手续费及佣金收入、手续费及佣金支出

单位： 元 币种： 人民币

项目	本期发生额	上期发生额
手续费及佣金收入	2,140,628,131.87	2,710,805,711.63
—交易手续费净收入	14,168,447.28	15,135,886.50
—交割手续费净收入	37,981.71
—代理业务手续费	217,551,478.92	143,916,984.07
—顾问和咨询费	193,576,654.05	187,792,036.63
—托管及其他受托业务佣金	1,244,856,490.64	1,876,888,634.56
—证券承销业务	149,654,159.46	114,349,339.55
—证券经纪业务	235,442,578.89	243,856,567.51
—受托客户资产管理	85,340,340.92	114,461,395.25

—其他		14,404,867.56
手续费及佣金支出	87,827,317.35	101,582,988.40
—证券经纪业务手续费支出	70,989,565.88	73,319,642.76
—佣金支出		1,922,151.77
—其他	16,837,751.47	26,341,193.87
手续费及佣金净收入	2,052,800,814.52	2,609,222,723.23

4. 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

5. 履约义务的说明

□适用 √不适用

6. 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

注释69. 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	23,719,305.35	23,227,508.63
教育费附加	16,485,045.36	16,876,514.42
房产税	12,589,118.97	11,997,324.61
印花税	4,453,351.50	5,034,889.46
土地使用税	140,522.49	118,051.92
车船使用税	3,600.00	1,200.00
其他附加	1,600,411.42	1,408,138.64
合计	58,991,355.09	58,663,627.68

注释70. 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	873,317,893.96	910,180,688.13
咨询及服务费	28,877,412.75	39,899,238.99
租赁费	51,151,827.13	42,130,907.83
差旅费	11,709,886.37	23,124,988.30
科技支出	11,102,354.41	15,211,971.06
业务招待费	7,383,062.91	11,826,483.73
物业管理费	11,344,249.76	6,965,199.80
固定资产折旧费	20,929,729.80	10,843,058.78
电子设备运转费	12,033,200.95	11,482,870.59
其他	55,691,897.41	97,402,980.21
合计	1,083,541,515.45	1,169,068,387.42

注释71. 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	203,467,226.73	196,357,721.58
折旧和摊销	29,562,273.90	611,505,098.11
租赁费	10,193,184.90	12,027,816.95
法律咨询费	25,549,875.47	42,437,124.17
数据通讯费	5,645,240.98	757,399.06
聘请中介机构费	10,659,079.79	9,308,585.41
网络信息建设费	3,646,939.63	1,830,402.29
船舶管理费	11,378,414.54	2,523,409.49
电子设备运转费	3,255,957.67	2,082,872.10
其他	48,913,906.97	51,326,033.36
合计	352,272,100.58	930,156,462.52

注释72. 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	5,571,269.84	7,121,744.01
中介机构费用	--	--
其他	73,510.54	755,897.56
合计	5,644,780.38	7,877,641.57

注释73. 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	634,116,906.6	701,211,994.88
减：利息收入	-59,543,720.67	-99,854,362.88
汇兑损益	4,527,419.73	-30,481,974.79
手续费及其他	3,833,554.29	18,929,670.55
合计	582,934,159.95	589,805,327.76

注释74. 其他收益

√适用 □不适用

1. 其他收益明细情况

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
与日常活动相关的政府补助	18,141,883.49	8,610,616.96
代扣个人所得税手续费返回	3,310,563.70	2,309,986.99
其他	--	--
合计	21,452,447.19	10,920,603.95

其他说明：

2. 计入其他收益的政府补助

单位： 元 币种： 人民币

项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/ 与收益相关
增值税加计扣除	4,346,134.34	756,353.96	与收益相关
增值税返还	7,403,059.51	2,298,878.35	与收益相关
稳岗补贴	80,673.23	6,875.21	与收益相关
税费返还	754,724.30		与收益相关
收到2021年第三第四季度临港财政扶持退税	4,667.11		与收益相关
失业基金代理支付专户培训补贴	3,000.00		与收益相关
收到西安市金融工作局奖励（富士达）	150,000.00		与收益相关
收2021年高质量突出贡献奖及税收增长企业奖励	300,000.00		与收益相关
收南京金融集聚区机构奖补资金（第三年高管奖）	30,000.00		与收益相关
吸纳就业补贴	5,000.00		与收益相关
留岗培训补贴	64,625.00		与收益相关
对朝阳区内金融机构实收资本一次性增资给予的一次性补贴	5,000,000.00		与收益相关
收到深圳南山区房租补贴		1,820,900.00	与收益相关
浐灞管委会项目扶持资金返还		2,002,990.24	与收益相关
2021年浦东新区复工复产专项扶持资金		7,000.00	与收益相关
咨询费加计扣除		1,839.20	与收益相关
重点金融企业办公用房扶持项目		689,726.00	与收益相关
“三代”手续费退还		15,372.00	与收益相关
收江西省财政厅2020年金融发展奖补专项资金		120,000.00	与收益相关
收到房租、装修奖励		165,900.00	与收益相关
租房补贴		724,782.00	与收益相关
合计	18,141,883.49	8,610,616.96

注释75. 投资收益

√适用 □不适用

1. 投资收益明细情况

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	42,505,982.46	128,096,177.47
处置长期股权投资产生的投资收益	67,246,895.17	718,265.24
交易性金融资产在持有期间的投资收益	317,687,365.29	374,717,642.11
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	31,411,770.23	16,495,114.08
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入	704,772,240.72	189,896,693.54
处置交易性金融资产取得的投资收益	57,248,723.24	109,480,649.58
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益	47,097,938.02	17,151,391.96
债务重组收益
合计	1,267,970,915.13	836,555,933.98

注释76. 净敞口套期收益

□适用 √不适用

注释77. 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	390,025,138.75	216,122,255.87
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	390,025,138.75	216,122,255.87

注释78. 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
买入返售金融资产减值损失	4,847,686.29	-5,692,259.00
应收票据坏账损失		-6,285.24
应收账款坏账损失	-2,239,682.54	-3,689,640.05
其他应收款坏账损失	-5,877,497.59	-3,264,704.86
其他流动资产减值损失	11,164,927.72	-2,849,732.52
贷款损失准备	62,963,503.53	-8,248,636.75
长期应收款坏账损失	-306,108,029.22	-307,116,523.08
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失	-200,809.35	-376,582.11
合同资产减值损失
合计	-235,449,901.16	-331,244,363.61

注释79. 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-2,305,435.23	-460,255.30
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-2,305,435.23	-460,255.30

注释80. 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
处置非流动资产的利得	7,975,298.76	71,273,693.25
合计	7,975,298.76	71,273,693.25

其他说明：

□适用 √不适用

注释81. 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
资产报废利得	130,120.64	199,529.81	130,120.64
政府补助	22,387,000.00	30,008,788.02	22,387,000.00
其他	2,728,343.37	3,856,501.67	2,728,343.37
合计	25,245,464.01	34,064,819.50	25,245,464.01

1. 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
成都市金融工作局购房补贴专项资金	375,000.00		与收益相关
财政2021年高质量考核突出贡献奖	1,200,000.00		与收益相关
上海市融资租赁业财政扶持资金	20,428,000.00	30,000,000.00	与收益相关
成都双流保税区促建增效类服务业项目奖	384,000.00		与收益相关
金融业发展专项资金		4,588.02	与收益相关
上海市以工代训补贴		4,200.00	与收益相关

其他说明：

□适用 √不适用

注释82. 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	187,712.06	65,238.69	187,712.06
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失

非货币性资产交换损失
对外捐赠	1,085,913.14	1,776,300.01	1,085,913.14
其他	286,540.18	2,624,723.70	286,540.18
合计	1,560,165.38	4,466,262.40	1,560,165.38

注释83. 所得税费用

1. 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	765,245,207.67	1,002,447,749.45
递延所得税费用	26,505,375.12	-55,425,728.46
合计	791,750,582.79	947,022,020.99

2. 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	3,227,121,814.09
按法定/适用税率计算的所得税费用	806,780,453.52
子公司适用不同税率的影响	-28,199,746.56
调整以前期间所得税的影响	14,743,756.89
非应税收入的影响	-83,720,470.94
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	5,113,301.66
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	--
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	77,033,288.22
所得税费用	791,750,582.79

其他说明：

□适用 √不适用

注释84. 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注五、注释63

注释85. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

1. 基本每股收益

单位： 元 币种： 人民币

项目	本期发生额	上期发生额
归属于母公司普通股股东的合并净利润	1,329,264,685.22	1,633,691,134.84
发行在外普通股的加权平均数	8,797,760,538.00	8,797,760,538.00
基本每股收益（元/股）	0.15	0.19

基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下：

单位： 元 币种： 人民币

项目	本期发生额	上期发生额
年初发行在外的普通股股数	8,797,760,537.00	8,797,760,537.00
加：报告期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	--	--
加：期后公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	--	--
加：报告期新发行的普通股的加权平均数	--	--
减：报告期缩股减少普通股股数	--	--
减：报告期因回购等减少普通股的加权平均数	--	--
发行在外普通股的加权平均数	8,797,760,537.00	8,797,760,537.00

2. 稀释每股收益

本公司本期稀释性潜在普通股为授予员工的股权激励股票。

单位： 元 币种： 人民币

项目	本期发生额
归属于母公司普通股股东的合并净利润	1,259,472,571.28
发行在外普通股的加权平均数	8,830,692,013.00
基本每股收益（元/股）	0.14

稀释每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。

注释86. 现金流量表项目

1. 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
租赁保证金	540,869,963.48	541,410,792.25
代收资管产品增值税及附加税	522,665,812.44	750,842,310.18
往来款	250,175,960.33	133,306,354.10
收到的政府补助	36,759,308.62	118,494,521.15
证券买卖清算款		139,407,262.62
收到银行存款利息	54,437,445.62	47,823,482.81
收到的飞机维储金	33,158,135.77	10,184,312.04
汇算清缴退税	8,492,533.68	3,164,988.96
代理买卖（含信用、负债增加）	642,501,842.23	1,477,441,051.88
代理买卖期货收到的现金净额	12,344,135.48	110,088,966.78
暂收客户信托收益	189,817,884.15	316,498,747.11
暂收客户投资款	38,547,852.88	347,864,174.14
赎回国债		103,037,535.50
其他	69,934,455.53	31,432,504.22
合计	2,399,705,330.21	4,130,997,003.74

2. 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
付现的业务及管理费用	431,223,669.66	352,024,882.75
融出资金	23,165,296.39	185,484,281.45
往来款	892,642,279.08	563,663,051.88
代收代付款项	116,662,161.02	190,519,383.33
支付保证金押金款	92,216,287.24	235,216,574.60
证券买卖清算款	299,724,209.22
退租保证金
银行手续费	2,949,315.62	5,859,285.89
资产证券化代收代付款	976,010,304.81	117,555,639.28
捐赠支出	835,913.14	2,815,407.17
划交易所保证金及上交手续费		179,085,714.61
其他	14,831,259.57	28,444,773.52
合计	2,850,260,695.75	1,860,668,994.48

3. 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

4. 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
投资活动相关费用		12,952,600.00
合计		12,952,600.00

5. 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收回借款和票据保证金	1,044,252,375.02
合计	1,044,252,375.02

6. 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
还融资租赁本息	741,743,604.03	151,711,227.65
支付信托业保障基金借款本金及利息		566,813,333.33
租赁支出	38,450,580.74
贷款手续费	42,980,146.11	32,462,516.42
承销手续费		6,476,300.00
合计	823,174,330.88	757,463,377.40

注释87. 现金流量表补充资料

1. 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	2,435,371,231.30	2,705,552,496.09
加：资产减值准备	2,305,435.23	460,255.30
信用减值损失	235,449,901.16	331,244,363.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
固定资产折旧、投资性房地产折旧	650,342,895.51	576,444,984.01
使用权资产摊销	138,706,863.21	308,406,914.05
无形资产摊销	13,869,532.28	10,805,178.06
长期待摊费用摊销	9,542,583.04	10,068,114.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-7,975,298.76	-71,273,693.25
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-390,025,138.75	-216,122,255.87
财务费用（收益以“－”号填列）	1,111,579,230.53	670,730,020.09
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,267,970,915.13	-836,555,933.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-43,299,703.47	-149,025,826.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-551,688,562.82	-416,551,769.42
存货的减少（增加以“－”号填列）	-322,003.69	173,241.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-7,332,355,435.35	-62,108,891,199.85
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-47,722,573,790.33	123,184,062,974.57
其他
经营活动产生的现金流量净额	-52,719,043,176.04	63,999,527,863.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	81,443,421,771.63	130,664,125,066.21
减：现金的期初余额	125,646,432,609.40	106,687,819,845.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-44,203,010,837.77	23,976,305,220.70

2. 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

3. 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

4. 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	81,443,421,771.63	125,646,432,609.40
其中：库存现金	85,863.52	116,882.51
可随时用于支付的银行存款	18,315,083,054.49	16,241,101,762.66
可随时用于支付的其他货币资金	133,647,984.13	9,189,663.95
可用于支付的存放中央银行款项	20,005,711.93	21,875,934.43
存放同业款项	61,989,315,880.68	107,988,287,744.85
拆放同业款项
结算备付金	985,283,276.88	1,385,860,621.00
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	81,443,421,771.63	125,646,432,609.40
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	5,762,331,487.32	6,657,032,380.50

其他说明：

□适用 √不适用

注释88. 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

注释89. 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	5,762,331,487.32	一般风险准备金、借款质押、专项计划专户资金、存放中央银行法定存款准备金
应收票据
存货
无形资产
交易性金融资产	202,000,000.00	详见以下说明
应收融资租赁款	79,824,541,264.94	详见以下说明
固定资产	10,443,350,825.50	详见以下说明
合计	96,232,223,577.76

其他说明：

(1) 截至2022年6月30日，本公司子公司中航财务存放中央银行法定存款准备金4,698,494,495.63元；子公司中航基金风险准备金26,432,651.35元；子公司中航租赁开展资产证券化业务产生的资产支持专项计划专户资金784,899,240.43元，代收代付专户资金，金额为61,254,960.89元。

(2) 截至2022年6月30日，本公司子公司中航租赁将期末账面价值79,824,541,264.94元的应收融资租赁款（质押初始登记金额104,093,725,196,96元）、191,250,139.02元的银行存款、202,000,000.00元的结构性存款、62家SPV的股权用于7,193,130,386.22元的短期借款、

42,199,052,987.20元的长期借款的质押担保，同时将已融资租赁出租的150架飞机、41艘船舶和2套设备用于抵押担保。

(3) 截至2022年6月30日，本公司子公司中航租赁将期末账面价值10,443,350,825.50元的19架飞

机、17艘船舶（抵押初始登记金额14,176,270,423.30元）用于7,536,022,519.05元的长期借款的抵押担保

注释90. 外币货币性项目

1. 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	1,142,245,228.73	6.7114	7,666,064,628.11
欧元	108,461,150.79	7.0084	760,139,129.20
港币	78,210,597.85	0.8552	66,884,951.37
英镑	1,413,919.94	8.1365	11,504,359.59
日元	150,490,767.34	0.04914	7,394,514.34
新加坡元	104,718.79	4.8170	504,430.41
结算备付金
其中：美元	1,537,155.32	6.7114	10,316,464.21
港币	18,497,141.22	0.8552	15,818,755.17
应收账款	-	-
其中：美元	18,696,423.26	6.7114	125,479,175.07
港币	28,700,000.00	0.8552	24,543,953.00
长期借款	-	-
其中：美元	2,418,154,616.82	6.7114	16,229,202,895.33
欧元	79,662,782.93	7.0084	558,308,647.89
其他应收款
其中：美元	195,720.07	6.7114	1,313,555.67
港币	5,544,620.06	0.8552	4,741,703.63
一年内到期的非流动资产
其中：美元	508,355,147.41	6.7114	3,411,774,736.30
欧元	57,423,874.25	7.0084	402,449,480.29
港币	274,952,336.31	0.8552	235,136,488.49
英镑	66,238,728.80	8.1365	538,951,416.88
其他流动资产
其中：美元	41,902,228.94	6.7114	281,222,619.31
港币	1,914,875,618.75	0.8552	1,637,582,480.40
长期应收款
其中：美元	2,549,586,922.31	6.7114	17,111,297,670.41
欧元	551,293,154.31	7.0084	3,863,682,942.67
短期借款
其中：美元	786,365,845.91	6.7114	5,277,615,738.24
欧元	200,000,000.00	7.0084	1,401,680,000.00
港币	2,195,862,648.55	0.8552	1,877,879,778.41
英镑	68,515,274.53	8.1365	557,474,531.21
吸收存款和同业存放

其中：美元	717,269,143.87	6.7114	4,813,880,132.17
欧元	78,652,507.14	7.0084	551,228,231.04
港币	2.74	0.8552	2.34
日元	150,490,736.13	0.04914	7,394,512.81
其他应付款
其中：美元	74,608,431.26	6.7114	500,727,025.53
港币	77,028,500.00	0.8552	65,874,002.92
一年内到期的非流动负债
其中：美元	736,214,265.35	6.7114	4,941,028,420.48
欧元	212,987,697.10	7.0084	1,492,702,976.36
港币	12,502,238.03	0.8552	10,691,788.94
英镑	20,319,541.14	8.1365	165,329,946.48
应付债券
其中：美元	1,942,967,239.17	6.7114	13,040,030,328.94
长期应付款
其中：美元	155,670,198.59	6.7114	1,044,764,970.82
其他债权投资
其中：美元	13,976,770.30	6.7114	93,803,696.19

2. 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

注释91. 套期

□适用 √不适用

注释92. 政府补助

1. 政府补助基本情况

□适用 √不适用

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

注释93. 其他

□适用 √不适用

六、合并范围的变更

(一)非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(二)同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(三)反向购买

□适用 √不适用

(四)处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(五)其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

七、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

1. 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		表决权比例(%)	取得 方式
				直接	间接
中航投资有限	北京	北京	投资业	73.56	—		收购
中航产业投资	北京	北京	投资业	100.00	—		设立
中航航空投资	北京	北京	投资业	100.00	—		设立
中航资本国际	香港	香港	投资业	100.00	—		设立
中航资本深圳	深圳	深圳	投资业	100.00	—		设立
中航财务	北京	北京	银行业	28.16	—		同一控制下企业合并
中航租赁	上海	上海	租赁业	49.07	49.06		同一控制下企业合并
中航置业	北京	北京	物业管理	95.45	4.55		设立
2． 通过子公司中航投资有限控制的三级公司情况
中航证券	南昌	南昌	证券业	100.00	—	100.00	同一控制下企业合并
中航期货	深圳	深圳	期货业	82.42	6.62	89.04	同一控制下企业合并
中航信托	南昌	南昌	信托业	82.7279	—	82.7279	同一控制下企业合并
哈尔滨泰富	哈尔滨	哈尔滨	租赁业	100.00	—	100.00	非同一控制下企业合并
上海鲸骞	上海	上海	金融服务	100.00	—	100.00	设立
3． 通过子公司中航资本国际控制的三级公司情况
BLUE BRIGHT	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	一般经营	100.00	—	100.00	设立
中航资信策略顾问有限公司	香港	香港	服务业	100.00	—	100.00	设立
中航资信环球资产管理有限公司	香港	香港	资产管理	100.00	—	100.00	设立
4． 通过子公司中航租赁控制的子公司情况
上海圆航机电有限公司	上海	上海	机电产品贸易	100	--	100	投资设立
中航蓝景租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝郡租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝湾租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝奥租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝峰租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝惠租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航国际控股有限公司	上海	英属维尔京群岛	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) CO., DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
蓝泰租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立

中航蓝安租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝钢租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝祺租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝祝租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝宏租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
蓝赛租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝舟租赁（上海）有限公司	上海	上海	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝波租赁（上海）有限公司	上海	上海	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝旭租赁（上海）有限公司	上海	上海	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝海租赁（上海）有限公司	上海	上海	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝昊租赁（上海）有限公司	上海	上海	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝亮租赁（上海）有限公司	上海	上海	租赁	100	--	100	投资设立
蓝川租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝云租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝麟租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝雯租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝忠租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝元租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
蓝硕租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝霞租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝江租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝恒租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝钊租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝飞租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝福租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝图租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝凯租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝瑞租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝拓租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝沁租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝蓓租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝华租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
中航蓝秋租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
上海航融置业有限公司	上海	上海	房地产开发	100	--	100	投资设立
航鹏有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC 16 AVIATION LEASING(IRELAND) CO., LIMITED	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
航晟有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立

CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 18 CO., LIMITED	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 21 CO., LIMITED	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
航越有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
忠映有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 22 CO.,DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 23 CO., LIMITED	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC AVIATION LEASING (IRELAND) 26 CO.,DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC 31 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC 39 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
金诚船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
信辉船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
茂晟船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
华耀船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
帆尼船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
乘风船舶有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
福冠有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
聚星有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
逸诚有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
泛洋海运有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
达茂有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
捷威船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
顺宜船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
中航纽威（天津）融资租赁有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC AVIATION LEASING FRANCE 21 SARL	上海	法国	租赁	100	--	100	投资设立
妙成有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
香港可心有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
睿豪实业有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
顺风船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
伟益船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
金进船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
裕洋船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
亿胜达国际有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
佳洋船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
昌益海有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
Golden West Shipping Limited	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
Golden North Shipping Limited	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
One Star Shipping Limited	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立

中航纽赫融资租赁（上海）有限公司	上海	上海	租赁	100	--	100	投资设立
东拓船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
宏海船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC 24 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC 25 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC 27 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
蓝鹏一号租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
蓝滇一号租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
蓝蜀一号租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
蓝渝一号租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
蓝勇租赁（天津）有限公司	上海	天津	租赁	100	--	100	投资设立
瀚月有限公司	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
翔和海运有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
瀚星有限公司	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
海亮海运有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
海柏海运有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
海丰海运有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
海宜海运有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
瀚日有限公司	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC 28 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC 29 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC 30 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC 33 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC 35 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC 36 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC 37 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
CAVIC 38 DESIGNATED ACTIVITY COMPANY	上海	爱尔兰	租赁	100	--	100	投资设立
SOAR WISE LIMITED	上海	开曼	租赁	100	--	100	投资设立
Soar Triumph Limited	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
Soar Trophy Limited	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
Great Navigation Limited	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
Great Spirit Limited	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
Great Energy Limited	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
Great Apollo Limited	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
HanChen Limited	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
航东船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
航徳船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立

航北船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
航志船务有限公司	上海	香港	租赁	100	--	100	投资设立
Great Cheer Limited	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
Great East Limited	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
GREAT HONOR LIMITED	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
GREAT HOPE LIMITED	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
AVICIL Aquarius Limited	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
AVICIL Capricorn Limited	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
AVICIL Libra Limited	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
AVICIL Scorpio Limited	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
GREAT EPSILON LIMITED	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
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Glory Loyalty Hong Limited	上海	马绍尔	租赁	100	--	100	投资设立
5． 通过子公司中航置业控制的三级公司情况
航投置业	北京	北京	房地产业	100.00	—	100.00	投资设立
6． 通过三级公司中航证券控制的四级公司情况
中航创新	深圳	深圳	投资及投资咨询	100.00	—	100.00	设立
中航基金	北京	北京	投资及基金管理	55.00	—	55.00	设立
航证科创	北京	北京	项目投资及投资管理	100.00	—	100.00	设立
7． 通过三级公司中航期货控制的四级公司情况
上海航鹏企业管理有限公司	上海	上海	管理咨询等	100.00	—	100.00	设立
8． 通过三级公司鲸骞公司控制的四级公司情况
上海鲸甲资产管理有限公司	上海	上海	资产管理	100.00	—	100.00	设立
上海鲸禧保险经纪有限责任公司	上海	上海	保险经纪业务	100.00	—	100.00	非同一控制下的企业合并

2. 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

本公司纳入合并范围的结构化主体包括本公司发行、管理和/或投资的部分信托计划、资产管理计划、基金产品以及资产证券化产品。由于本公司对此类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报，因此本公司对此类结构化主体存在控制。于2021年12月31日，纳入合并范围的结构化主体的资产规模为人民币132.24亿元（2021年12月31日：人民币197.97亿元）。

3. 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	少数股东持股比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
中航投资有限	26.4394	551,394,938.60	248,500,649.37	9,590,957,416.73

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

4. 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
中航投资有限	42,914,577,461.09	39,930,191,286.13	82,844,768,747.22	34,077,764,911.89	6,587,921,546.00	40,665,686,457.89	39,041,649,430.05	39,331,439,744.75	78,373,089,174.80	34,077,764,911.89	6,587,921,546.00	40,665,686,457.89

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
中航投资有限	2,743,719,893.83	2,299,901,065.24	1,404,010,492.96	1,203,332,542.54	3,266,565,827.95	2,204,985,296.18	771,158,520.90	2,718,885,363.55

5. 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

6. 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

(三)在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

1. 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
①合营企业
中航资信海外控股有限公司	香港	英属维尔京群岛	项目投资、投资咨询	--	50.00	权益法
中航安盟财产保险有限公司	北京	四川	保险业	--	50.00	权益法
②联营企业
成都益航资产管理有限公司	成都	成都	收购、受托经营金融企业和非金融企业的不良资产,对不良资产进行管理、投资和处置；资产置换、转让与销售；债务重组及企业重组；投资与资产管理；资产管理范围内的非融资性担保;投资咨询；财务咨询；法律咨询	40.00	--	权益法
陕西誉华先进制造产业投资合伙企业（有限合伙）	西安	西安	实业投资、创业投资、股权投资、投资管理、投资咨询	--	37.04	权益法
中航建银航空产业股权投资（天津）有限公司	天津	天津	对未上市企业的投资、对上市公司非公开发行股票的投资以及相关咨询服务、以自有资金对航空行业进行投资	--	30.00	权益法
合肥江航飞机装备股份有限公司	合肥	合肥	航空设备研发制造	--	28.60	权益法
上海国策航芯管理咨询中心（有限合伙）	上海	上海	企业管理咨询；信息咨询服务	--	34.73	权益法
成都誉华航空产业融合发展股权投资基金合伙企业（有限合伙）	成都	成都	股权投资、投资管理、投资咨询	--	29.85	权益法

2. 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位： 元币种： 人民币

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	中航资信海外控股有限公司	中航安盟财产保险有限公司	中航资信海外控股有限公司	中航安盟财产保险有限公司
流动资产	401,823,287.12	2,187,053,219.51	402,993,930.57	1,621,318,030.67
其中：现金和现金等价物	57,406,909.08	279,420,238.66	57,572,043.61	418,615,956.06
非流动资产	--	2,165,436,858.26		1,964,859,086.86
资产合计	401,823,287.12	4,352,490,077.77	402,993,930.57	3,586,177,117.53
流动负债	24,589,491.87	2,685,183,853.77	23,493,940.40	1,966,992,777.28
非流动负债	328,711,788.56	402,915,335.81	314,876,557.97	325,737,363.89
负债合计	353,301,280.43	3,088,099,189.58	338,370,498.37	2,292,730,141.17
少数股东权益
归属于母公司股东权益	48,522,006.69	1,264,390,888.19	64,623,432.20	1,293,446,976.36
按持股比例计算的净资产份额	33,999,324.39	840,873,407.17	32,311,716.10	855,054,778.07
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值	33,999,324.39	840,873,407.17	32,311,716.10	855,054,778.07
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入		985,182,625.18	834,613.49
财务费用
所得税费用
净利润		-28,362,741.80	374,800.66
终止经营的净利润
其他综合收益		693,346.37
综合收益总额		-27,669,395.43	374,800.66
本年度收到的来自合营企业的股利	--	--

3. 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额
	成都益航资产管理有限公司	陕西誉华先进制造产业投资合伙企业（有限合伙）	中航建银航空产业股权投资（天津）有限公司	上海国策航芯管理咨询中心（有限合伙）	成都誉华航空产业融合发展股权投资基金合伙企业（有限合伙）
流动资产	1,183,440,831.47	265,301,773.48	2,126,942,381.81	2,095,046.71	332,272,227.77
非流动资产	12,278,974,647.45	130,858,650.00	9,432,695.05	690,000,000.00	183,391,610.00
资产合计	13,462,415,478.92	396,160,423.48	2,136,375,076.86	692,095,046.71	515,663,837.77
流动负债	3,092,277,317.44	129,426.16	15,008,904.06		2,182,001.37
非流动负债	5,553,643,263.82		249,184,936.00
负债合计	8,645,920,581.26	129,426.16	264,193,840.06		2,182,001.37
少数股东权益	--	--	--
归属于母公司股东权益	4,816,494,897.66	396,030,997.32	1,872,181,236.80	692,095,046.71	513,481,836.40
按持股比例计算的净资产份额	1,917,967,522.81	147,115,711.27	561,654,371.04	240,402,785.06	153,739,462.60
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	1,917,967,522.81	147,115,711.27	561,654,371.04	240,402,785.06	153,739,462.60
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	533,743,203.74	-	-	--	--
净利润	161,550,391.20	-1,370,892.65	22,606,570.53	2,979.66	71,877.46
终止经营的净利润	--	--	--	--	--
其他综合收益	--	--	--	--	--
综合收益总额	161,550,391.20	-1,370,892.65	22,606,570.53	2,979.66	71,877.46
本年度收到的来自联营企业的股利	--	--	--	--	--

续：

	期初余额/ 上期发生额
	成都益航资产管理有限公司	陕西誉华先进制造产业投资合伙企业（有限合伙）	中航建银航空产业股权投资（天津）有限公司	上海国策航芯管理咨询中心（有限合伙）	成都誉华航空产业融合发展股权投资基金合伙企业（有限合伙）
流动资产	14,329,187,257.51	414,011,232.07	2,099,371,907.22	2,205,267.05	519,127,156.95
非流动资产	31,184,199.00	--	9,432,695.05	690,000,000.00	--
资产合计	14,360,371,456.51	414,011,232.07	2,108,804,602.27	692,205,267.05	519,127,156.95

流动负债	3,138,589,046.76	109,342.10	10,045,000.00	300.00	5,717,198.62
非流动负债	6,165,051,777.79	--	249,184,936.00	--	--
负债合计	9,303,640,824.55	109,342.10	259,229,936.00	300.00	5,717,198.62
少数股东权益	--	--	--	--	--
归属于母公司股东权益	5,056,730,631.96	413,901,889.97	1,849,574,666.27	692,204,967.05	513,409,958.33
按持股比例计算的净资产份额	2,022,692,252.78	153,303,211.27	554,872,399.88	240,402,785.06	153,739,462.60
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	2,022,692,252.78	153,303,211.27	554,872,399.88	240,402,785.06	153,739,462.60
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	662,571,934.23	--	--	19,331,847.10	--
净利润	19,272,641.34	471,513.49	79,683,549.30	14,738,018.91	--
终止经营的净利润	--	--	--	--	--
其他综合收益	--	--	--	--	--
综合收益总额	19,272,641.34	471,513.49	79,683,549.30	14,738,018.91	--
本年度收到的来自联营企业的股利	77,195,161.56	--	1,440,000.00	--	--

4. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	464,149,422.88	453,677,358.45
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-35,709,455.31	-46,057,984.41
--其他综合收益	--	--
--综合收益总额	-35,709,455.31	-46,057,984.41

5. 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

6. 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

7. 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

8. 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

(四)重要的共同经营

□适用 √不适用

(五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

八、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、结算备付金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、买入返售金融资产、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、发放委托贷款及垫款、债权投资、其他债权投资、长期应收款、其他权益工具投资、其他非流动资产、短期借款、吸收存款和同业存放、拆入资金、应付账款、卖出回购金融资产款、其他应付款、代理买卖证券款、一年内到期的非流动负债、其他流动负债、长期借款、应付债券、长期应付款及其他非流动负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司己制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期许估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1. 信用风险

（1）信用风险的定义及范围

信用风险，是指因债务人、债务融资工具发行人（或融资方）违约未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

① 信贷业务的信用风险

信贷业务的信用风险是指本公司在经营信贷、拆借等业务时，由于客户违约或资信下降而给本公司信贷业务造成损失的可能性和收益的不确定性。本公司信贷业务的信用风险主要存在于贷款、同业拆借、票据承兑、银行保函等表内、表外业务。本公司信贷业务信用风险管理的手段包括取得抵押物及保证。

② 投资业务的信用风险

本公司投资项目，均投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国债、金融债、央行票据、企业（公司）债、可转换债券（含分离型可转换债券）、货币型基金，可转换债券、中票、债券回购、权证（本资产管理计划不直接从二级市场购买权证）以及经中国证监会批准的允许投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。

③ 证券金融业务的信用风险

本公司对固定收益类金融资产信用风险的管理主要借助信用评级和限额管理手段，从投资品种、发行主体和交易对手三个层面进行分类分级授权管理。在信用评级中，由证券投资部负责固定收益交易对手信用等级的初评及动态跟踪，由合规与风险管理岗位人员履行对初评的复核并实施每日风险监控。在限额管理中，由风险管理部门在公司董事会或管理层确定的额度内负责风险指标的监测及日常监控工作，证券投资部在开展日常固定收益投资业务中，按照分类分级授权要求，在债券销售业务和交易业务中针对不同类别的交易对手，并设定不同的授权额度。所有超过交易额度授权的业务均需提交上一级审批后方可执行相应操作。

本公司对融资融券和股票质押信贷资产信用风险的管理主要通过建立统一的客户选择标准和标准的客户选择流程、量化的客户信用评级体系、分级授信制度、黑名单制度、强制平仓制度等控制融资融券业务和股票质押业务的信用风险。

总体上看，本公司加强了对各业务信用风险的量化分析，通过对有关风险指标的跟踪测量，了解本公司承担的信用风险状况，在此基础上，采取相应的措施将信用风险控制在合理的范围之内。

④ 存款类金融资产的信用风险

本公司银行存款主要存放于信用良好的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

（2）预期信用损失计量

自2019年1月1日起，本公司按照新金融工具准则的规定，运用“预期信用损失模型”计量以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资产。

对于纳入预期信用模型损失计量的金融资产，本公司评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备，确认预期信用损失及其变动。

本公司对于融出资金和股票质押式回购业务的信用风险三阶段作出如下划分：

融出资金业务信用风险三阶段：

阶段一：客户借款对应的维持担保比例大于等于警戒线，该阶段信用风险较低；

阶段二：客户借款对应的维持担保比例大于等于平仓线，小于警戒线，该阶段自初始确认后信用风险显著增加；

阶段三：客户借款对应的维持担保比例小于平仓线或借款逾期，该阶段自初始确认后已发生违约风险。

股票质押式回购业务信用风险三阶段：

阶段一：客户借款对应的履约担保比例大于等于警戒线（140%或160%）或且逾期30天以内；

阶段二：客户借款对应的履约担保比例大于等于100%，小于警戒线（140%或160%）或逾期30天以上，小于等于90天，该阶段自初始确认后信用风险显著增加；

阶段三：客户借款对应的履约担保比例小于100%或逾期90天以上，该阶段自初始确认后已发生违约风险。

本公司对除融出资金业务和股票质押式回购业务以外的其他业务信用风险三阶段：

阶段一：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具其损失阶段划分为阶段一；

阶段二：自初始确认后信用风险显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的金融工具，其损失阶段划分为阶段二；

阶段三：对于已发生信用减值的金融工具，其损失阶段划分为阶段三。

第一阶段金融工具按照相当于该金融工具未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，阶段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。购入或源生已发生信用减值的金融资产是指初始确认时即存在信用减值的金融资产，这些资产的减值准备为整个存续期的预期信用损失。

本公司进行金融资产预期信用损失减值测试的方法为预期信用损失模型法

（3） 信用风险显著增加

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司进行金融工具的风险阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素有监管及经营环境、内外部信用评级、偿债能力、经营能力、贷款合同条款、还款行为等。本公司以单项金融工具或者具有类似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。本公司通过金融工具的违约概率是否大幅上升、逾期天数、市场价格是否持续下跌等其他表明信用风险显著增加情况以判断金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。违约及已发生信用减值资产的定义当金融资产发生信用减值时，本公司将该金融资产界定为已发生违约，一般来讲，当发生以下情况时，本公司认定金融资产已发生信用减值：

1）金融资产逾期90天以上；

2）本公司处于经济或法律等因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出正常情况不会作出的让步；

3）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

4）因发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

5）其他表明金融资产发生减值的客观证据。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（4）预期信用损失计量的参数、假设及估计技术的说明

根据金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加以及资产是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别按照相当于该金融工具未来12个月内或整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。预期信用损失的计量采用风险参数模型法，关键参数包含违约概率（PD）、违约损失率（LGD）及违约风险敞口（EAD），并考虑货币的时间价值。

相关定义如下：

违约概率是指借款人在未来12个月或整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性；

违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算。

违约风险敞口是指未来12个月或整个存续期，当违约发生时，本公司应被偿付的金额。

本公司定期监控并复核预期信用损失及相关的假设，包括不同期限下的违约概率及违约损失率的变动情况。

本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。

预期信用损失的计算涉及前瞻性信息，本公司通过进行历史数据分析，识别出与预期信用损失相关的关键经济指标，如国内生产总值、居民消费价格指数、采购经理人指数、M2、工业增加值、全国房地产开发景气指数等。本公司通过进行回归分析确定这些经济指标与违约概率和违约损失率之间的关系，以确定这些指标历史上的变化对违约概率和违约损失率的影响，本公司定期对这些经济指标进行预测，并提供未来一年经济情况的最佳估计。

本公司结合宏观数据分析及专家判断结果确定不同可能的情景及其权重，从而计算本公司加权平均预期信用损失准备金。

（1） 信用风险敞口

本公司信用风险敞口包括涉及信用风险的资产负债表表内项目和表外项目。在不考虑可利用的担保物或其他信用增级时，最大信用风险敞口信息反映了资产负债表日信用风险敞口的最坏情况。其中最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金融资产的金额为金融资产的账面金额扣除下列两项金额后的余额：1）按照《企业会计准则第37号—金融工具列报》的规定已经抵销的金额；2）已对该金融资产确认的减值损失。

在不考虑可利用的抵押物或其他信用增级的情况下，最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金额列示如下（货币单位：人民币万元）

项目	期末余额	期初余额
货币资金	8,622,047.00	13,095,444.66
结算备付金	98,528.33	138,586.06
交易性金融资产	4,139,871.57	3,563,697.06
应收票据	1,581.04	3,860.90
应收账款	42,853.98	40,685.19
其他应收款	144,364.38	53,914.59
买入返售金融资产	816,787.71	133,760.42
一年内到期的非流动资产	9,584,097.80	10,016,002.86
其他流动资产	1,467,926.57	1,567,736.52
发放贷款和垫款	1,461,586.51	1,409,101.00
其他债权投资	1,163,932.76	818,885.79
长期应收款	9,598,713.64	9,115,879.94
其他非流动金融资产	997,047.54	959,316.78
其他非流动资产	3,367,82.19	237,807.49
表内信用风险敞口	38,476,121.02	41,154,679.26
表外信用风险敞口	27,350.72
最大信用风险敞口	3,850,3471.74	41,154,679.26

（4） 金融资产信用质量信息（货币单位：人民币万元）

A、各项存在信贷风险的资产的信贷质量情况如下：

项目	期末余额
	尚未逾期和尚未发生减值的金融资产	已逾期但未减值的金融资产	已发生减值的金融资产	减值准备	合计
货币资金	8,622,047.00	--	--	--	8,622,047.00
结算备付金	98,528.33	--	--	--	98,528.33
交易性金融资产	4,139,871.57	--	--	--	4,139,871.57
应收票据	1,581.50	--	--	0.46	1,581.04
应收账款	56,560.19	--	20.00	13,726.21	42,853.98
其他应收款	273,895.76	--	-	129,531.38	144,364.38
买入返售金融资产	816,846.15	--	-	58.44	816,787.71
一年内到期的非流动资产	9,777,111.02	--		193,013.22	9,584,097.80
其他流动资产	1,470,797.73	--	62,751.28	65,622.44	1,467,926.57
发放贷款和垫款	1,488,082.77	--	-	26,496.26	1,461,586.51
其他债权投资	1,164,639.52	--	--	706.76	1,163,932.76
长期应收款	9,865,583.46	--	--	266,869.82	9,598,713.64
其他非流动金融资产	997,047.54	--	--	-	997,047.54
其他非流动资产	337,133.06	--	--	350.87	336,782.19

（续）

项目	期初余额
	尚未逾期和尚未发生减值的金融资产	已逾期但未减值的金融资产	已发生减值的金融资产	减值准备	合计
货币资金	13,095,444.66	--	-	-	13,095,444.66
结算备付金	138,586.06	--	-	-	138,586.06
交易性金融资产	3,563,697.06	--	-	-	3,563,697.06
应收票据	3,861.36	--	-	0.46	3,860.90
应收账款	54,178.01	--	20.00	13,512.82	40,685.19
其他应收款	182,831.35	--	-	128,916.76	53,914.59
买入返售金融资产	136,413.90	--	-	2,653.48	133,760.42
一年内到期的非流动资产	10,222,596.41	--		206,593.55	10,016,002.86
其他流动资产	1,575,566.53	--	-	7,830.01	1,567,736.52
发放贷款和垫款	1,463,766.28	--	-	54,665.28	1,409,101.00
其他债权投资	818,885.79	--	-	-	818,885.79
长期应收款	9,382,518.44	--	-	266,638.50	9,115,879.94
其他非流动金融资产	959,316.78	--	-	-	959,316.78
其他非流动资产	237,948.61	--	-	141.13	237,807.48

B、已逾期但未减值的金融资产的期限分析注：期末无已逾期但未减值的金融资产。

2. 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动性风险时，本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求（如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准）。此外，本公司也会考虑与供应商协商，要求其调减部分债务金额，或者用出售长账龄应收账款的形式提早获取资金，以减轻公司的现金流压力。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

项目	期末余额
	无期限	逾期/即时偿还	一个月以内	一个月至三个月以内	三个月至一年以内	一年至五年以内	五年以上	合计
金融负债：
短期借款	--	--	31,600.00	99,181.80	1,681,834.81			1,812,616.61
吸收存款及同业存放	--	8,287,804.98	2,423,449.19	96,568.97	618,776.44	2,594,278.98		14,020,878.56
拆入资金	--	--	--	90,182.84	--	--	--	90,182.84
代理买卖证券款	--	792,788.91						792,788.91
应付票据					136,142.00			136,142.00
应付账款	39,768.50			1,056.56	3,458.21			44,283.27
卖出回购金融资产款	--	--	579,986.13	--	--	--	--	579,986.13
合同负债	709.91		11.12	46.23	1,091.68			1,858.94
其他应付款	1,792,516.83		38.50	523,244.10	1,450,268.45	407.43		3,766,475.31
其他流动负债	--	--	266,340.16	393,489.74	447,015.84			1,106,845.74
一年内到期的非流动负债	--	--	186,403.23	373,028.31	2,578,437.16			3,137,868.70
长期借款	--	--	--	--	--	1,505,032.02	2,840,497.82	4,345,529.84
应付债券	--	--	--	--	--	4,375,247.63		4,375,247.63
长期应付款	--	--	--	--	--	150,099.08	403,105.97	553,205.05
租赁负债	--	--	--	--	--	236,916.15	99,643.82	336,559.97
其他非流动负债	165,334.49				10,977.52	64,173.38	32,932.57	273,417.96
金融负债和或有负债合计	1,998,329.73	9,080,593.89	3,487,828.33	1,576,798.55	6,928,002.11	8,926,154.67	3,376,180.18	35,373,887.46

期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

项目	期初余额
	无期限	逾期/即时偿还	一个月以内	一个月至三个月以内	三个月至一年以内	一年至五年以内	五年以上	合计
金融负债：
短期借款	--	--	68,178.01	278,688.97	2,383,476.23	--	--	2,730,343.21
吸收存款及同业存放	--	8,662,045.10	3,217,591.20	605,167.55	135,142.46	--	--	12,619,946.31
拆入资金	--	--	--	90,224.63	--	--	--	90,224.63
交易性金融负债	--	3,130.87	--	--	--	--	--	3,130.87
代理买卖证券款	--	571,026.38	--	--	--	--	--	571,026.38
应付票据	--	--	--	3,400.00	11,750.00	--	--	15,150.00
应付账款	--	5.44	6,517.84	548.47	10,414.54	1,525.21	--	19,011.50
卖出回购金融资产款	--	--	376,833.79	--	--	--	--	376,833.79
合同负债
其他应付款	634,487.18	34,002.79	56,985.45	39,469.64	-332,701.57	-6,966.01	2,411.34	427,688.82
其他流动负债	--	158,722.96	273,099.46	262,715.61	1,022,933.34	--	--	1,717,471.37
一年内到期的非流动负债	--	--	86,636.18	404,834.12	2,554,728.65	--	--	3,046,198.95
长期借款	--	--	--	--	--	2,827,192.88	1,772,959.24	4,600,152.12
应付债券	--	--	--	--	--	2,763,450.66	--	2,763,450.66
长期应付款	--	--	--	--	--	806,297.13	290,403.77	1,096,700.90
租赁负债
其他非流动负债	--	--	--	--	--	1,089,236.99	--	1,089,236.99
金融负债和或有负债合计	634,487.18	9,428,933.54	4,085,841.93	1,685,048.99	5,785,743.65	7,480,736.86	2,065,774.35	31,166,566.50

3. 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

①利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于货币资金、一年内到期的非流动资产、发放贷款及垫款、长期应收款、吸收存款和同业存放、短期借款、长期借款及应付债券等带息资产和负债。浮动利率的金融资产和负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融资产和负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司存、贷款业务主要通过优化资产负债匹配的方式管理利率风险，本公司租赁业务主要是采取浮动利率报价收取租金以适当对冲负债的利率风险，本公司目前并未对其他业务采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款主要为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。

本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：

项目	期末余额	期初余额
固定利率金融工具
金融资产	32,047,961.97	34,775,788.38
货币资金	8,622,047.00	13,095,444.66
结算备付金	98,528.33	138,586.06
交易性金融资产	2,041,922.03	218,434.31
买入返售金融资产	816,787.71	133,760.42
其他流动资产	1,049,678.30	1,417,932.42
一年内到期的非流动资产	8,864,354.87	9,773,110.33
发放贷款和垫款	1,461,586.51	1,409,101.00
其他债权投资	1,163,932.76	818,885.79
长期应收款	7,870,945.19	7,532,725.91
其他非流动资产	58,179.27	237,807.48
金融负债	12,852,921.55	15,304,201.92
短期借款	861,923.25	4,291,449.71
吸收存款及同业存放	2,853,812.91	2,787,128.03
交易性金融负债		1,214.96
拆入资金	90,182.84	90,246.36
卖出回购金融资产款	579,986.13	249,967.90
代理买卖证券款	792,788.92	704,302.22
一年内到期的非流动负债	1,821,495.51	2,259,074.95
其他流动负债	1,106,845.74	787,989.31
长期借款	267,889.93	320,084.47
应付债券	4,375,247.63	3,793,867.07
长期应付款	3,515.09	2,600.00
其他非流动负债	87,820.17	-
租赁负债	11,413.43	16,276.94

（续）

项目	期末余额	期初余额
浮动利率金融工具
金融资产	5,960,756.76	6,295,478.12
交易性金融资产	2,097,949.54	3,345,262.76
其他流动资产	418,248.28	149,804.10
一年内到期的非流动资产	719,742.94	242,892.53
长期应收款	1,727,768.46	1,583,154.03
其他非流动金融资产	997,047.54	974,364.70
金融负债	21,366,062.31	10,550,049.60
短期借款	650,926.56	79,575.57
吸收存款及同业存放	15,396,717.96	8,660,470.14
一年内到期的非流动负债	1,161,774.24	439,743.24
长期借款	3,542,114.35	1,030,787.77
其他流动负债	170,257.86	--
租赁负债	309,797.72	339,472.88
其他非流动负债	134,473.62	--

于2022年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其它因素保持不变，本公司利率敏感性分析概况如下：（单位：人民币万元）

利率基点变化	收入敏感性分析
	本期	上期
上升50个基点	-5,963.03	-7,535.29
下降50个基点	5,963.03	7,535.29

对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

②汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币、欧元）依然存在外汇风险。

于2022年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：

项 目	外币负债		外币资产
	期末余额	期初余额	期末余额	期初余额
美元	4,584,724.95	4,029,611.14	2,870,127.25	2,938,100.74
欧元	400,391.99	834,485.38	502,627.16	302,751.11
港币	195,444.56	148,334.88	198,470.83	203,546.24
新加坡元	-		50.44
日元	739.45	483.10	739.45	483.10
英镑	72,280.45	61,182.42	55,045.58	56,862.43
合计	5,253,581.40	5,074,096.92	3,627,060.71	3,501,743.62

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司租赁业务采取的防范措施是匹配长期应收款等金融资产与长、短期借款等金融负债的外币资产比例，同时对项目进行汇率锁定；本公司考虑其他业务的外币资产、负债及外币业务交易占比极小，目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本公司的收入影响如下（单位：

人民币万元）：

币种	外币汇率变动	收入敏感性分析
		本期	上期
美元	+/-3%	-51,437.93	-32,745.31
港元	+/-3%	90.79	1,656.34
欧元	+/-3%	3,067.05	-15,952.03
新加坡元	+/-3%	1.51
英镑	+/-3%	-517.05	-129.60

③其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。

本公司持有的分类为交易性金融资产（负债）、其他债权投资和其他权益工具投资的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。

本公司密切关注价格变动对本公司权益证券投资价格风险的影响。管理层负责监控其他价格风险，根据市场情况择机通过金融衍生工具如股指期货等方式来一定程度上对冲市场风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

在其他变量不变的情况下，权益证券投资价格本年10%（上年：10%）的变动对本公司当期损益及其他综合收益的税后影响如下（单位：人民币万元）：

项目	税后利润上升（下降）		其他综合收益上升（下降）
	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
因权益证券投资价格上升	167,761.55	183,900.65	156,941.22	149,435.02
因权益证券投资价格下降	-167,761.55	-183,900.65	-156,941.22	-149,435.02

4. 公允价值

详见本附注（九）。

5. 金融资产转移

截至2022年6月30日，本公司将金额为人民币13,642,330.04元的应收票据背书给供货商以支付应付账款，将金额为人民币0.00元的应收票据向银行贴现。本公司认为该等背书应收票据所有权上几乎所有的风险和报酬已经转移予供货商及银行，因此终止确认该等背书或贴现应收票据。若承兑人到期无法兑付该等票据，根据中国相关法律法规，本集团就该等应收票据承担连带责任。本集团认为，因承兑人信誉良好，到期日发生承兑人不能兑付的风险极低。

（1）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无。

（2）转移长期应收款且继续涉入形成的资产

A、以上海证券作为计划管理人，以本公司约26.91亿租赁债权作为基础资产设立了 “中航国际租赁有限公司 2019 年度第二期资产支持专项计划”。该计划目标募集总规模人民币24.50亿元，其中优先A级资产支持证券的目标募集规模为8.45亿元，优先B级资产支持证券的目标募集规模为

14.46亿元，次级资产支持证券的目标募集规模为1.59亿元。本计划的管理人委托中证登深圳分公司办理了资产支持证券的登记托管业务。本公司持有上述计划1.24亿元次级资产支持证券。

B、以兴业证券资产管理有限公司作为计划管理人，以本公司约26.96亿元的租赁债权作为基础资产设立了“兴业-中泰-中航租赁2019年第三期资产支持专项计划”。本期资产支持证券目标募集总规模24.77亿元，其中优先01级资产支持证券的目标募集规模为11.60亿元，优先02级资产支持证券的目标募集规模为7.90亿元，优先03级资产支持证券的目标募集规模为3.74亿元。次级资产支持证券的目标募集规模为1.53亿元。专项计划存续期内，优先级资产支持证券将在中证登上海分公司登记托管。 本公司持有1.28亿元次级资产支持证券。

C、以上海国泰君安证券资产管理有限公司作为计划管理人，以本公司约20.20亿元的租赁债权作为基础资产设立了“国君资管-中航租赁2020年第一期资产支持专项计划”。本期资产支持证券募集总规模20.10亿元，其中优先A1级资产支持证券募集金额分别为9.10亿元，优先A2级资产支持证券募集金额6.90亿元，优先A3级资产支持证券募集金额3.09亿元，次级资产支持证券募集金额1.01亿元。本计划的管理人委托中证登上海分公司办理了资产支持证券的登记托管业务。本公司持有上述计划0.81亿元次级资产支持证券。

D、以银河金汇证券资产管理有限公司作为计划管理人，以本公司约22.71亿元的租赁债权作为基础资产设立了“中国银河-中航租赁2020年第二期资产支持专项计划”。本期资产支持证券目标募集总规模20.86亿元，其中优先01级资产支持证券的目标募集规模为10.26亿元，优先02级资产支持证券的目标募集规模为6.70亿元，优先03级资产支持证券的目标募集规模为2.85亿元。次级资产支持证券的目标募集规模为1.05亿元。专项计划存续期内，优先级资产支持证券将在中证登上海分公司登记托管。 本公司持有0.802亿元次级资产支持证券。

E、以国寿投资控股有限公司作为计划管理人，以本公司约20.44亿元的租赁债权作为基础资产设立了“中国银河-中航租赁2020年第二期资产支持专项计划”。本期资产支持证券目标募集总规模约

20.44亿元，其中优先01级资产支持证券的目标募集规模为11.50亿元，优先02级资产支持证券的目标募集规模为7.50亿元。次级资产支持证券的目标募集规模约为1.44亿元。本公司持有116,383,961.72元次级资产支持证券。

F、以华泰资管作为计划管理人，以本公司约21.74亿租赁债权作为基础资产设立了 “中航国际租赁有限公司 2020 年度第三期资产支持专项计划”。该计划目标募集总规模人民币21.74亿元，其中优先A1、优先A2、优先A3级资产支持证券募集金额分别为10.60亿元、6.70亿元及3.35亿元，次级债券募集1.09亿元。本公司购买了0.88亿元次级债券。

G、以中信证券股份有限公司作为计划管理人，以本公司约18.10亿租赁债权作为基础资产设立了“中信证券-中航租赁2021年第一期资产支持专项计划”。该计划目标募集总规模人民币16.55亿元，其中优先01级资产支持证券的目标募集规模为7.80亿元，优先02级资产支持证券的目标募集规模为6.00亿元，优先03级资产支持证券的目标募集规模为1.80亿元，次级资产支持证券的目标募集规模为0.95亿元。本计划的管理人委托中证登上海分公司办理了资产支持证券的登记托管业务。本公司持有上述计划0.76亿元次级资产支持证券。

H、以上海国泰君安证券资产管理有限公司作为计划管理人，以本公司约27.02亿元的租赁债权作为基础资产设立了“国君资管-中航租赁2021年第二期资产支持专项计划”。本期资产支持证券目标募集总规模24.92亿元，其中优先01级资产支持证券的目标募集规模为14.03亿元，优先02级资产支持证券的目标募集规模为7.66亿元，优先03级资产支持证券的目标募集规模为1.98亿元。次级资产支持证券的目标募集规模为1.25亿元。专项计划存续期内，优先级资产支持证券将在中证登上海分公司登记托管。 本公司持有1.00亿元次级资产支持证券。

I、以银河金汇证券资产管理有限公司作为计划管理人，以本公司约25.89亿元的租赁债权作为基础资产设立了“中国银河-中航租赁2021年第三期资产支持专项计划”。本期资产支持证券募集总规模24.10亿元，其中优先01级资产支持证券募集金额分别为10.65亿元，优先02级资产支持证券募集金额8.65亿元，优先03级资产支持证券募集金额3.23亿元，次级资产支持证券募集金额1.57亿元。本计划的管理人委托中证登上海分公司办理了资产支持证券的登记托管业务。本公司持有上述计划1.26亿元次级资产支持证券。

J、以平安资产管理有限责任公司作为计划管理人，以本公司约20.17亿元的租赁债权作为基础资产设立了“平安-中航租赁资产支持计划（一期）”。本期资产支持证券目标募集总规模18.13亿元，其中优先级资产支持证券的目标募集规模为17.00亿元，次级资产支持证券的目标募集规模为1.13亿元。专项计划存续期内，优先级资产支持证券将在中保保险资产登记交易系统有限公司登记托管。 本公司持有0.90亿元次级资产支持证券。

K、以国寿投资控股有限公司作为计划管理人，以本公司约18.20亿元的租赁债权作为基础资产设立了“国寿投资-中航1号资产支持计划”。本期资产支持证券目标募集总规模18.20亿元，其中优先A1级资产支持证券的目标募集规模为7亿元，优先A2级资产支持证券的目标募集规模为10.2亿元，次级资产支持证券的目标募集规模为1亿元。专项计划存续期内，优先级资产支持证券将在中保保险资产登记交易系统有限公司登记托管。 本公司持有0.79亿元次级资产支持证券。

6. 发生违约的金融负债

无。

九、公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的金融工具

本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于2022年6月30日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：

第1层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第2层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。

第3层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。

(二) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	14,799,433,580.18	13,673,338,078.83	12,925,944,068.49	41,398,715,727.50
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	14,799,433,580.18	13,673,338,078.83	12,925,944,068.49	41,398,715,727.50
（1）债务工具投资	10,648,295,682.12	13,253,630,493.03	4,414,750,618.92	28,316,676,794.07
（2）权益工具投资	4,151,137,898.06	419,707,585.80	8,511,193,449.57	13,082,038,933.43
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资	11,639,327,566.13	--	--	11,639,327,566.13
（三）其他权益工具投资	7,542,536,161.25	--	1,743,632,202.83	9,286,168,364.08
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）其他非流动金融资产	--	1,175,003,109.96	8,795,472,264.01	9,970,475,373.97
持续以公允价值计量的资产总额	33,981,297,307.56	14,848,341,188.79	23,465,048,535.33	72,294,687,031.68
（七）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

(三) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

本单位确认为第一层次公允价值计量的金融资产，均存在活跃交易市场，以活跃市场中的报价确定其公允价值。

(四) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本公司确认为第二层次公允价值计量的金融资产，主要为债券投资、信托产品投资、基金投资、资管产品投资等，上述产品尚不存在活跃市场交易，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考市场公认的同业间利率曲线有关参数定价交易。

(五) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本公司确认为第三层次公允价值计量的金融资产，主要为不存在活跃交易市场报价的私募投资基金，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括折现现金流模型及其他估值模型。估值技术的假设及输入变量包括无风险利率和流动性溢价。当使用折现现金流模型时，现金流量是基于管理层的最佳估计，而折现率是资产负债表日在市场上拥有相似条款及条件的金融工具的当前利率。当使用其他定价模型时，输入参数在最大程度上基于资产负债表日的可观察市场数据，当可观察市场数据无法获得时，本公司将对估值方法中包括的重大市场数据做出最佳估计

(六) 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分

析

□适用 √不适用

(七) 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

(八) 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

(九) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

(十) 其他

□适用 √不适用

十、关联方及关联交易

(一) 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
航空工业集团	北京	飞机制造及修理	6,400,000.00	39.20	39.20

(二) 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

七（一）在子公司中的权益

(三) 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

七（三）在合营安排或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

(四) 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
宁波中航供应链管理有限公司	同一控股股东
河南新飞电器集团有限公司	同一控股股东
江西洪都航空工业集团有限责任公司	同一控股股东
中航国际矿产资源有限公司	同一控股股东
中国飞龙通用航空有限公司	同一控股股东
中航国际汽车展销有限公司	同一控股股东
贵州安吉航空精密铸造有限责任公司	同一控股股东
贵阳安大宇航材料工程有限公司	同一控股股东
北京青云航空仪表有限公司	同一控股股东
中国航空工业供销上海有限公司	同一控股股东
贵州华烽电器有限公司	同一控股股东
中航力源液压股份有限公司	同一控股股东
中国航空工业集团公司雷华电子技术研究所	同一控股股东
上海欣康泽商业保理有限公司	同一控股股东
中航飞机起落架有限责任公司	同一控股股东
上海航空电器有限公司	同一控股股东
菲舍尔航空部件（镇江）有限公司	同一控股股东
宁波江北天航工贸有限公司	同一控股股东
陕西宏远航空锻造有限责任公司	同一控股股东
四川泛华航空仪表电器有限公司	同一控股股东
无锡市雷华科技有限公司	同一控股股东
华航文化传播（北京）有限责任公司	同一控股股东

中国航空工业集团公司北京航空精密机械研究所	同一控股股东
中国航空工业集团公司沈阳飞机设计研究所	同一控股股东
宝胜科技创新股份有限公司	同一控股股东
南京中航工业科技城发展有限公司	同一控股股东
中航国际航空发展有限公司	同一控股股东
珠海中航通用航空有限公司	同一控股股东
河北中航通用航空有限公司	同一控股股东
中航工程集成设备有限公司	同一控股股东
中国航空制造技术研究院	同一控股股东
中航物资装备有限公司	同一控股股东
中航通飞华南飞机工业有限公司	同一控股股东
金州（包头）可再生能源有限公司	同一控股股东
上海航空发动机制造有限公司	同一控股股东
哈尔滨通用飞机工业有限责任公司	同一控股股东
石家庄中航赛斯纳飞机有限公司	同一控股股东
沈阳上航发汽车零部件有限公司	同一控股股东
中国航空技术北京有限公司	同一控股股东
武汉上发汽车零部件有限公司	同一控股股东
兰州飞行控制有限责任公司	同一控股股东
成都凯天电子股份有限公司	同一控股股东
四川凌峰航空液压机械有限公司	同一控股股东
中航技进出口有限责任公司	同一控股股东
中国航空工业集团公司北京长城计量测试技术研究所	同一控股股东
中航汇盈（北京）展览有限公司	同一控股股东
中航工业集团财务有限责任公司	同一控股股东
北京艾维克酒店物业管理有限责任公司	同一控股股东
中国航空工业集团有限公司	同一控股股东
中国航空规划设计研究总院有限公司	同一控股股东
北京誉华基金管理有限公司	同一控股股东
中航重机股份有限公司	同一控股股东
中航光电科技股份有限公司	同一控股股东
天马微电子股份有限公司	同一控股股东
中航富士达科技股份有限公司	同一控股股东
北京瑞赛科技有限公司	同一控股股东
中国航空技术国际控股有限公司	同一控股股东
中国航空科技工业股份有限公司	同一控股股东
中航客舱系统有限公司	同一控股股东
江苏宝胜精密导体有限公司	同一控股股东
中航西安飞机工业集团股份有限公司	同一控股股东
中航航空电子系统股份有限公司	同一控股股东
华质卓越生产力促进（北京）有限公司	同一控股股东
天虹数科商业股份有限公司	同一控股股东
中航通用飞机有限责任公司	同一控股股东
深圳贵航实业有限公司	同一控股股东
宏光空降装备有限公司	同一控股股东
中国航空工业集团公司西安航空计算技术研究所	同一控股股东
成都飞机工业（集团）有限责任公司	同一控股股东
中航（成都）无人机系统股份有限公司	同一控股股东
中国航空综合技术研究所	同一控股股东
中国航空工业集团公司济南特种结构研究所	同一控股股东

江西景航航空锻铸有限公司	同一控股股东
江西长江通用航空有限公司	同一控股股东
沈阳沈飞民品工业有限公司	同一控股股东
中航沈飞民用飞机有限责任公司	同一控股股东
贵州天义电器有限责任公司	同一控股股东
内蒙古通用航空股份有限公司	同一控股股东
中国航空工业新能源投资有限公司	同一控股股东
太原航空仪表有限公司	同一控股股东
贵州安大航空锻造有限责任公司	同一控股股东
幸福运通用航空有限公司	同一控股股东
中国飞行试验研究院	同一控股股东
中航建投能源科技（北京）有限公司	同一控股股东
石家庄飞机工业有限责任公司	同一控股股东
陕西秦岭航空电气有限责任公司	同一控股股东
庆安集团有限公司	同一控股股东
中航飞机股份有限公司西安飞机分公司	同一控股股东
中国贵州航空工业（集团）有限责任公司	同一控股股东
中国航空技术厦门有限公司	同一控股股东
飞亚达精密科技股份有限公司	同一控股股东
航宇救生装备有限公司	同一控股股东
深圳市中航城商业发展有限公司	同一控股股东
耐世特汽车系统（香港）控股有限公司	同一控股股东
中国航空工业集团（香港）有限公司	同一控股股东
中航国际控股有限公司	同一控股股东
中航信托股份有限公司	同一控股股东
北京中航大北物业管理有限公司	同一控股股东
中航技国际经贸发展有限公司	同一控股股东
成都中航瑞赛置业有限公司	同一控股股东
中国航空工业集团公司成都飞机设计研究所	同一控股股东
陕西华燕航空仪表有限公司	同一控股股东
保定向阳航空精密机械有限公司	同一控股股东
陕西长空齿轮有限责任公司	同一控股股东
中国航空工业供销有限公司	同一控股股东
郑州飞机装备有限责任公司	同一控股股东
宝胜高压电缆有限公司	同一控股股东
中航国际钢铁贸易有限公司	同一控股股东
中航宝胜海洋工程电缆有限公司	同一控股股东
中航路通实业有限公司	同一控股股东
中航宝胜电气股份有限公司	同一控股股东
中航宝胜（四川）电缆有限公司	同一控股股东
中航国际钢铁贸易（上海）有限公司	同一控股股东
中国航空工业供销江西有限公司	同一控股股东
江西航空工业物产有限公司	同一控股股东
合肥江航飞机装备股份有限公司	同一控股股东
中航物业管理有限公司	其他关联方
中航资信（香港）有限公司	其他关联方
成都威特电喷有限责任公司	其他关联方
太原太航科技有限公司	其他关联方
(新加坡)华侨银行有限公司	其他关联方

(五) 关联交易情况

1. 其他关联交易

√适用 □不适用

(1) 中航财务业务

按照中航财务的公司章程规定，其存款、贷款等业务系与航空工业集团及其下属单位进行，全部业务均为关联交易。

① 贷款利息收入

项目	关联交易定价方式	本期发生额 （万元）	上期发生额 （万元）
航空工业集团及其下属单位	不同期限央行基准利率	57,133.11	57,923.06

② 存款利息支出

项目	关联交易定价方式	本期发生额 （万元）	上期发生额 （万元）
航空工业集团及其下属单位	不同期限央行基准利率	115,080.48	96,797.76

③ 委托贷款手续费收入

项目	关联交易定价方式	本期发生额 （万元）	上期发生额 （万元）
航空工业集团及其下属单位	委托贷款金额比例	67.95	90.59

④ 承兑手续费收入

项目	关联交易定价方式	本期发生额 （万元）	上期发生额 （万元）
航空工业集团及其下属单位	市场化原则与交易对方协商确定	8.56	9.10

⑤ 保函手续费收入

项目	关联交易定价方式	本期发生额 （万元）	上期发生额 （万元）
中国航空技术北京有限公司	市场化原则与交易对方协商确定	-	13.01

⑥ 融资租赁业务手续费收入

项目	关联交易定价方式	本期发生额 （万元）	上期发生额 （万元）
中国航空工业新能源投资有限公司	市场化原则与交易对方协商确定	9.48	0.47

⑦ 其他手续费收入

项目	关联交易定价方式	本期发生额 （万元）	上期发生额 （万元）
中国航空技术北京有限公司	市场化原则与交易对方协商确定	11.79	-

2. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
中航国际航空发展有限公司	购买融资租赁资产	5,133.70	-
宝胜系统集成科技股份有限公司	购买融资租赁资产	5,000.00	-
北京航为高科连接技术有限公司	购买融资租赁资产	4,900.00	-

兰州万里航空机电有限责任公司	购买融资租赁资产	1,400.00	-
中国航空技术北京有限公司	购买融资租赁资产	291.93	-
贵州安大航空锻造有限责任公司	购买融资租赁资产	-	2,063.90
贵州安吉航空精密铸造有限责任公司	购买融资租赁资产	-	538.15
河北中航通用航空有限公司	购买融资租赁资产	-	700.00
南京中航工业科技城发展有限公司	购买融资租赁资产	-	15,000.00
沈阳沈飞民品工业有限公司	购买融资租赁资产	-	221.09
中航物资装备有限公司	购买融资租赁资产	-	192.64
珠海中航通用航空有限公司	购买融资租赁资产	-	950.00
中航国际汽车展销有限公司	投放保理款	9,000.00	-
金州（包头）可再生能源有限公司	投放保理款	5,000.00	-
中国飞龙通用航空有限公司	投放保理款	4,300.00	-
菲舍尔航空部件（镇江）有限公司	投放保理款	4,000.00	-
贵州安吉航空精密铸造有限责任公司	投放保理款	2,000.00	5,000.00
中国航空工业集团公司北京航空精密机械研究所	投放保理款	439.68	-
宁波中航供应链管理有限公司	投放保理款	-	18,000.00
北京艾维克酒店物业管理有限责任公司	物业管理	66.06	-
中航物业管理有限公司	物业管理费及水电费	99.80	-
中航安盟财产保险有限公司北京分公司	职工福利费及机动车辆运营费	95.42	-

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
深南电路股份有限公司	保荐及承销费	933.96	-
中航重机股份有限公司	保荐及承销费	-	2,342.45
江西洪都航空工业集团有限责任公司	保理	369.97	-
中国飞龙通用航空有限公司	保理	144.52	-
中航国际汽车展销有限公司	保理	112.50	-
中航国际航空发展有限公司	购买融资租赁资产	5,133.70	-
宝胜系统集成科技股份有限公司	购买融资租赁资产	5,000.00	-
北京航为高科连接技术有限公司	购买融资租赁资产	4,900.00	-
兰州万里航空机电有限责任公司	购买融资租赁资产	1,400.00	-
中国航空技术北京有限公司	购买融资租赁资产	291.93	-
贵州安大航空锻造有限责任公司	购买融资租赁资产	-	2,063.90
贵州安吉航空精密铸造有限责任公司	购买融资租赁资产	-	538.15
河北中航通用航空有限公司	购买融资租赁资产	-	700.00
南京中航工业科技城发展有限公司	购买融资租赁资产	-	15,000.00
沈阳沈飞民品工业有限公司	购买融资租赁资产	-	221.09
中航物资装备有限公司	购买融资租赁资产	-	192.64
珠海中航通用航空有限公司	购买融资租赁资产	-	950.00
中航国际汽车展销有限公司	投放保理款	9,000.00	-
金州（包头）可再生能源有限公司	投放保理款	5,000.00	-
中国飞龙通用航空有限公司	投放保理款	4,300.00	-
菲舍尔航空部件（镇江）有限公司	投放保理款	4,000.00	-
贵州安吉航空精密铸造有限责任公司	投放保理款	2,000.00	5,000.00
中国航空工业集团公司北京航空精密机械 研究所	投放保理款	439.68	-

宁波中航供应链管理有限公司	投放保理款	-	18,000.00
北京艾维克酒店物业管理有限责任公司	物业管理	66.06	-
中航物业管理有限公司	物业管理费及水电费	99.80	-
中航安盟财产保险有限公司北京分公司	职工福利费及机动车辆运营费	95.42	-
菲舍尔航空部件（镇江）有限公司	保理	45.28	-
贵州安吉航空精密铸造有限责任公司	保理	28.77	215.21
中国航空工业供销上海有限公司	保理	10.06	-
中国航空工业集团公司北京航空精密机械 研究所	保理	1.93	-
宁波中航供应链管理有限公司	保理	-	688.94
上海欣康泽商业保理有限公司	保理	-	220.92
北京优材百慕航空器材有限公司	财务顾问收入	18.87	-
中航航空电子系统股份有限公司	财务顾问收入	-	94.34
湖北超卓航空科技股份有限公司	承销费	4,600.00	-
中国航空技术国际控股有限公司	承销费	50.94	-
中航（成都）无人机系统股份有限公司	承销及代理买卖手续费	8,561.48	-
天津天利航空机电有限公司	短期融资款利息支出	24.93	-
中航西安飞机工业集团股份有限公司	顾问和咨询费	-	849.06
北京瑞赛科技有限公司	管理费收入	33.75	-
宝胜科技创新股份有限公司	交易手续费收入	32.28	-
江苏宝胜精密导体有限公司	交易手续费收入	19.65	-
中航国际钢铁贸易有限公司	交易手续费收入	6.38	-
宝胜高压电缆有限公司	交易手续费收入	5.99	-
中航宝胜（四川）电缆有限公司	交易手续费收入	0.45	-
中航宝胜电气股份有限公司	交易手续费收入	0.36	-
中航路通实业有限公司	交易手续费收入	0.20	-
中国航空工业供销江西有限公司	交易手续费收入	0.15	-
中航宝胜海洋工程电缆有限公司	交易手续费收入	0.11	-
中航国际矿产资源有限公司	交易手续费收入	0.04	-
惠华基金管理有限公司	租金收入	907.62	-

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用 □不适用

购买商品、接受劳务的关联交易注：关联交易30万以下不予单独披露，本期涉及往来单位7家，交易金额为16.84万元；上期涉及往来单位17家，交易金额为75.41万元。

销售商品、提供劳务的关联交易注：关联交易30万以下不予单独披露，本期涉及往来单位14家，交易金额总和为117.88万元；上期涉及往来单位17家，交易金额总和为134.53万元

3. 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

4. 关联租赁情况

(1) 本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的 租赁收入	上期确认的 租赁收入
惠华基金管理有限公司	房屋	897.25	-
宝胜科技创新股份有限公司	设备	823.19	-
中国航空工业集团公司济南特种结构研究所	设备	779.18	-
南京中航工业科技城发展有限公司	设备	549.16	353.77
金州（包头）可再生能源有限公司	设备	540.24	591.70
中国航空综合技术研究所	设备	345.82	342.15
贵州安吉航空精密铸造有限责任公司	设备	284.96	106.14
中航安盟财产保险有限公司北京分公司	房屋	236.43	-
中国飞龙通用航空有限公司	飞机	205.90	554.47
成都凯天电子股份有限公司	设备	168.77	152.84
兰州飞行控制有限责任公司	设备	138.50	77.88
宝胜系统集成科技股份有限公司	设备	136.23	-
北京航为高科连接技术有限公司	设备	111.31	-
中国航空工业集团公司成都飞机设计研究所	设备	78.46	-
中国航空工业集团公司北京航空精密机械研究所	设备	69.73	34.87
珠海中航通用航空有限公司	飞机	64.45	46.30
江西景航航空锻铸有限公司	设备	57.45	-
四川凌峰航空液压机械有限公司	设备	54.64	-
陕西华燕航空仪表有限公司	设备	50.62	-
沈阳沈飞民品工业有限公司	设备	15.99	-
陕西长空齿轮有限责任公司	设备	10.97	-
沈阳上航发汽车零部件有限公司	设备	10.56	40.89
内蒙古通用航空股份有限公司	飞机	6.61	-
庆安集团有限公司	设备	6.14	-
中航国际汽车展销有限公司	设备	4.51	-
无锡市雷华科技有限公司	设备	3.45	-
中航沈飞民用飞机有限责任公司	设备	-	19.94
武汉上发汽车零部件有限公司	设备	-	12.17
上海航空发动机制造有限公司	设备	-	174.00
河北中航通用航空有限公司	飞机	-	869.47
其他（本期交易金额1万元以下计）	设备	0.73	5.01

(2) 本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
中国贵州航空工业（集团）有限责任公司商务分公司	房屋	-	-	-	-	-	-	0.60	-	-0.04	-
北京瑞赛科技有限公司	房屋	-	-	-	-	-	-	0.46	-	0.51	-
航宇救生装备有限公司	房屋	-	-	-	-	4.46	-	-	-	-	-
中国航空技术厦门有限公司	房屋	-	-	-	-	-	-	1.89	-	-0.55	-
飞亚达精密科技股份有限公司	房屋	-	-	-	-	70.59	-	-	-	-	-
中航物业管理有限公司	房屋	-	-	-	-	-	-	0.14	-	-0.02	-
南京中航工业科技城发展有限公司	房屋	-	-	-	-	-	-	0.39	-	92.41	-
深圳市中航城商业发展有限公司	房屋	-	-	-	-	-	-	10.35	-	0.05	-
深圳市中航城置业发展有限公司	房屋	-	-	-	-	274.40	-	31.82	-	-	-
中国航空技术厦门有限公司	房屋	-	-	-	-	73.77	-	1.92	-	-	-
北京艾维克酒店物业管理有限责任公司	房屋	25.93	-	-	-	481.84	241.39	43.01	-	-	-
中国贵州航空工业（集团）有限责任公司	房屋	-	-	-	-	46.05	46.05	-	-	-	-

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

5. 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
中航机载科技有限公司	1,021.65	2021/3/18	2026/3/26	否
中航机载科技有限公司	1,021.65	2021/3/18	2027/3/26	否
中国航空技术北京有限公司	1,000.00	2021/12/17	2022/12/17	否

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

6. 关联方资金拆借

√适用 □不适用

(1) 向关联方拆入资金

单位：万元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
航空工业集团	200,000.00	2022-6-15	2022-12-15	3.70%
航空工业集团	200,000.00	2022-6-10	2022-12-10	3.92%
航空工业集团	60,000.00	2021-12-11	2022-12-11	3.92%
航空工业集团	100,000.00	2022-6-9	2022-12-9	3.92%
航空工业集团	70,000.00	2021-7-1	2022-7-1	3.85%
航空工业集团	450,000.00	2021-7-6	2022-7-6	3.85%
航空工业集团	160,000.00	2021-7-29	2022-7-29	3.85%
航空工业集团	90,000.00	2021-8-5	2022-8-5	3.85%
航空工业集团	210,000.00	2021-8-10	2022-8-10	3.85%
航空工业集团	310,000.00	2021-9-6	2022-9-6	3.85%
航空工业集团	10,000.00	2021-9-16	2022-9-16	3.85%
航空工业集团	120,000.00	2021-9-23	2022-9-23	3.85%
航空工业集团	95,000.00	2021-10-8	2022-10-8	3.85%
航空工业集团	130,000.00	2021-10-19	2022-10-19	3.85%
航空工业集团	130,000.00	2021-10-29	2022-10-29	3.85%
航空工业集团	160,000.00	2021-11-1	2022-11-1	3.85%
航空工业集团	200,000.00	2021-11-11	2022-11-11	3.85%
航空工业集团	155,000.00	2021-11-30	2022-11-30	3.85%
航空工业集团	190,000.00	2021-12-2	2022-12-2	3.85%
航空工业集团	240,000.00	2021-12-15	2022-12-15	3.85%
航空工业集团	40,000.00	2021-12-12	2024-12-12	4.28%
黑龙江省宇华担保投资股份有限公司	500.00	2021-1-1	2024-1-1	4.75%
黑龙江省宇华担保投资股份有限公司	100.00	2021-2-9	2024-2-9	4.75%
黑龙江省宇华担保投资股份有限公司	500.00	2021-2-17	2024-2-17	4.75%
黑龙江省宇华担保投资股份有限公司	400.00	2021-6-17	2024-6-17	4.75%
黑龙江省宇华担保投资股份有限公司	100.00	2021-8-25	2024-8-25	4.75%
黑龙江省宇华担保投资股份有限公司	500.00	2021-10-15	2024-10-15	4.75%

黑龙江省宇华担保投资股份有限公司	500.00	2021-12-10	2024-12-10	4.75%
黑龙江省宇华担保投资股份有限公司	400.00	2022-1-12	2025-1-12	4.75%
黑龙江省宇华担保投资股份有限公司	500.00	2022-4-20	2025-4-20	4.75%
中国航空工业集团（香港）有限公司	3,078.15	无固定日期		2.90%

(2) 向关联方拆出资金

单位：万元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆出
中国航空工业集团有限公司	18,714.03	2019-10-31	2022-10-30
中国航空工业集团有限公司	34,173.44	2019-12-20	2022-12-19

7. 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

8. 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	182.31	112.20

9. 关联方应收应付款项

(1) 中航财司业务

① 信贷资产余额

项目	期末余额（万元）	期初余额（万元）
航空工业集团及其下属单位	3,147,766.56	3,534,778.98

② 存款余额

项目	期末余额（万元）	期初余额（万元）
航空工业集团及其下属单位	14,020,878.56	18,183,845.99

(2) 应收项目

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
长期应收款	宝胜科技创新股份有限公司	36,000.00	873.10	44,000.00	1,067.12
长期应收款	宝胜系统集成科技股份有限公司	4,166.67	101.00	-	-
长期应收款	北京航为高科连接技术有限公司	4,131.13	100.19	-	-
长期应收款	贵州华烽电器有限公司	10.34	0.18	13.63	0.24
长期应收款	河北中航通用航空有限公司	23,487.71	99.36	23,830.16	100.81
长期应收款	河南新飞电器集团有限公司	6.08	0.15	10.00	0.24
长期应收款	江西景航航空锻铸有限公司	2,534.79	56.21	-	-
长期应收款	金州（包头）可再生能源有限公司	23,397.89	642.11	24,589.17	674.80
长期应收款	兰州万里航空机电有限责任公司	1,400.00	34.57	-	-
长期应收款	南京中航工业科技城发展有限公司	21,600.00	488.44	10,800.00	244.22
长期应收款	内蒙古通用航空股份有限公司	-	-	229.26	0.67
长期应收款	宁波江北天航工贸有限公司	-	-	2.05	0.01
长期应收款	陕西宏远航空锻造有限责任公司	-	-	2.05	0.01

长期应收款	上海航空发动机制造有限公司	-	-	4,753.06	113.67
长期应收款	沈阳上航发汽车零部件有限公司	-	-	1,562.65	37.37
长期应收款	沈阳沈飞民品工业有限公司	805.11	16.07	919.87	18.36
长期应收款	中航国际矿产资源有限公司	4.86	0.12	8.00	0.19
长期应收款	中航国际汽车展销有限公司	166.67	4.04	200.00	4.85
长期应收款	珠海中航通用航空有限公司	3,090.39	17.54	3,404.22	19.32
预付账款	飞亚达精密科技股份有限公司	-	-	11.77	-
预付账款	航宇救生装备有限公司	0.74	-	5.21	-
预付账款	深圳市中航城商业发展有限公司	10.34	-	-	-
预付账款	西安中航瑞赛中飞置业有限公司	0.89	-	-	-
预付账款	中国航空工业集团公司培训中心	0.60	-	-	-
预付账款	中航安盟财产保险有限公司北京分公司	-	-	1.90	-
预付账款	中航金网（北京）电子商务有限公司	6.08	-	-	-
预付账款	中航物业管理有限公司	7.94	-	13.01	-
预付款项	中航航空产业投资有限公司	254.16	-	-	-
应收账款	中国飞龙通用航空有限公司	2.29	0.27	-	-
应收账款	中航（成都）无人机系统股份有限公司	471.74	-	-	-
应收账款	中航资信（香港）有限公司	-	-	2,346.51	154.12
应收股利	中航客舱系统有限公司	-	-	29.93	-
其他应收款	北京瑞赛科技有限公司	-	-	12.61	3.78
其他应收款	北京中航大北物业管理有限公司	1.56	0.78	1.56	0.40
其他应收款	飞亚达精密科技股份有限公司	24.71	2.43	24.71	2.47
其他应收款	航宇救生装备有限公司	0.30	0.09	0.30	0.09
其他应收款	南京中航工业科技城发展有限公司	2.70	0.13	-	-
其他应收款	深圳市中航城商业发展有限公司	21.49	2.15	21.49	1.07
其他应收款	中国贵州航空工业（集团）有限责任公司	2.94	0.88	2.94	0.29
其他应收款	中国航空技术厦门有限公司	4.84	3.87	4.84	2.42
其他应收款	中航国际控股有限公司	30.22	8.79	30.22	8.79
其他应收款	中航物业管理有限公司	3.50	0.02	3.50	0.18
其他流动资产	菲舍尔航空部件（镇江）有限公司	4,000.00	-	-	-
其他流动资产	金州（包头）可再生能源有限公司	5,000.00	-	-	-
其他流动资产	上海欣康泽商业保理有限公司	790.00	7.90	790.00	7.90
其他流动资产	中国飞龙通用航空有限公司	-	-	7,240.00	72.40
其他流动资产	中国航空工业供销上海有限公司	-	-	2,000.00	20.00
其他流动资产	中航国际汽车展销有限公司	-	-	5,600.00	56.00
其他非流动资产	贵州安吉航空精密铸造有限责任公司	39.56	-	-	-
其他非流动资产	石家庄中航赛斯纳飞机有限公司	3,653.11	-	-	-
其他非流动资产	中国航空技术北京有限公司	1,029.61	-	479.27	-
其他非流动资产	中航国际航空发展有限公司	5,379.25	-	2,903.44	-
其他非流动资产	中航通飞华南飞机工业有限公司	30,667.86	-	-	-
其他非流动资产	中航物资装备有限公司	619.83	-	619.83	-

(3) 应付项目

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末账面 余额	期初账面 余额
租赁负债	北京艾维克酒店物业管理有限责任公司	1,709.09	2,124.76
租赁负债	中国贵州航空工业（集团）有限责任公司	173.69	173.69
长期应付款	宝胜科技创新股份有限公司	1,440.00	1,440.00
长期应付款	河北中航通用航空有限公司	1,372.50	1,372.50
长期应付款	中国航空工业集团公司济南特种结构研究所	913.50	913.50
长期应付款	南京中航工业科技城发展有限公司	810.00	360.00
长期应付款	中国飞龙通用航空有限公司	575.73	560.87

长期应付款	中航复合材料有限责任公司	421.04	-
长期应付款	珠海中航通用航空有限公司	259.80	259.80
长期应付款	北京航为高科连接技术有限公司	245.00	-
长期应付款	江西景航航空锻铸有限公司	240.00	240.00
长期应付款	中国航空综合技术研究所	216.75	216.75
长期应付款	贵州安吉航空精密铸造有限责任公司	186.00	186.00
长期应付款	成都凯天电子股份有限公司	171.42	171.42
长期应付款	宝胜系统集成科技股份有限公司	150.00	-
长期应付款	兰州飞行控制有限责任公司	129.00	50.00
长期应付款	中国航空工业集团公司北京航空精密机械研究所	73.20	73.20
长期应付款	兰州万里航空机电有限责任公司	70.00	-
长期应付款	沈阳沈飞民品工业有限公司	59.84	59.84
长期应付款	四川凌峰航空液压机械有限公司	53.74	41.14
长期应付款	中国航空工业集团公司成都飞机设计研究所	50.71	50.71
长期应付款	陕西华燕航空仪表有限公司	24.49	24.49
长期应付款	保定向阳航空精密机械有限公司	23.17	23.17
长期应付款	陕西长空齿轮有限责任公司	17.76	17.76
长期应付款	中航国际汽车展销有限公司	10.00	10.00
长期应付款	庆安集团有限公司	6.39	6.39
长期应付款	无锡市雷华科技有限公司	1.95	1.95
长期应付款	贵州华烽电器有限公司	0.40	0.40
长期应付款	内蒙古通用航空股份有限公司	-	90.00
预收账款	惠华基金管理有限公司	645.49	-
预收账款	中航安盟财产保险有限公司北京分公司	56.96	-
预收款项	上海欣康泽商业保理有限公司	792.86	792.86
预收款项	贵州安大航空锻造有限责任公司	291.93	-
预收款项	河北中航通用航空有限公司	165.36	184.64
预收款项	庆安集团有限公司	6.94	-
预收款项	无锡市雷华科技有限公司	1.95	-
预收款项	武汉上发汽车零部件有限公司	0.14	0.14
预收款项	保定向阳航空精密机械有限公司	0.12	-
预收款项	江西洪都航空工业集团有限责任公司	-	392.17
预收款项	中国航空工业集团公司北京航空精密机械研究所	-	39.40
应付账款	中航国际航空发展有限公司	8,235.00	8,235.00
应付账款	中国航空工业供销有限公司	726.00	726.00
应付账款	中航工程集成设备有限公司	222.00	222.00
应付账款	中国航空制造技术研究院	192.00	-
应付账款	郑州飞机装备有限责任公司	22.00	22.00
应付账款	中国航空工业集团公司北京航空精密机械研究所	16.92	16.92
应付账款	中航安盟财产保险有限公司	0.16	0.16
应付货币保证金	宝胜科技创新股份有限公司	20,388.09	21,037.89
应付货币保证金	江苏宝胜精密导体有限公司	10,080.06	9,331.79
应付货币保证金	宝胜高压电缆有限公司	9,133.70	6,308.31
应付货币保证金	中航国际钢铁贸易有限公司	4,102.25	2,385.91
应付货币保证金	中航宝胜海洋工程电缆有限公司	2,048.37	2,015.31
应付货币保证金	中航路通实业有限公司	916.08	930.79
应付货币保证金	中航国际矿产资源有限公司	829.60	0.10
应付货币保证金	中航宝胜（四川）电缆有限公司	586.86	306.33
应付货币保证金	中国航空工业供销江西有限公司	316.21	0.11

应付货币保证金	宁波江北天航工贸有限公司	1.84	1.82
应付货币保证金	中航国际钢铁贸易（上海）有限公司	1.69	1.68
应付货币保证金	江西航空工业物产有限公司	0.11	0.11
应付货币保证金	宁波中航供应链管理有限公司	0.10	0.10
应付货币保证金	中航宝胜电气股份有限公司	0.02	367.08
应付股利	中国航空工业集团有限公司	371.57	371.57
一年内到期的非流动负债	北京艾维克酒店物业管理有限责任公司	861.03	884.19
一年内到期的非流动负债	中国贵州航空工业（集团）有限责任公司	8.50	54.56
其他应付款	(新加坡)华侨银行有限公司	16,890.92	16,890.92
其他应付款	黑龙江省宇华担保投资股份有限公司	1,840.51	1,840.51
其他应付款	中国航空工业集团有限公司	1.00	-
其他应付款	金网络（北京）电子商务有限公司	0.29	-
其他流动负债	合肥江航飞机装备股份有限公司	45,735.29	-
其他流动负债	天津天利航空机电有限公司	20,248.25	-
合同负债	中航工业及其下属单位	152.24	239.16
合同负债	南京中航工业科技城发展有限公司	44.58	44.58
合同负债	北京瑞赛科技有限公司	-	33.75

(六) 关联方承诺

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、股份支付

(一) 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额	3,293.1475万
公司本期行权的各项权益工具总额	0
公司本期失效的各项权益工具总额	0
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	不适用
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	行权价格一致

(二) 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法	按授予日收盘价确定
可行权权益工具数量的确定依据	本期无行权
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	19,017,900.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	--

(三) 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

(四) 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十二、承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

√适用 □不适用

1. 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(1) 中航财务信贷承诺

单位：元 币种：人民币

项 目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	273,507,172.21	561,249,832.54

(二) 或有事项

1. 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

(1) 担保事项

截至2021年12月31日，本公司为下列单位提供保证：

被担保单位名称	担保事项	金额
Blue Bright Limited	发行境外债券	467,995.00万元
中航产业投资有限公司 中航航空产业投资有限公司	业务发展	175,400.00万元
租赁下属特殊项目公司	业务发展	3,324,212.55万元
中航投资大厦置业有限公司、北京航投置业有限公司	发行中航证券-中航产融大厦绿色资产支持专项计划（碳中和）	372,272.55万元
天资2018年第一期资产支持专项计划	流动性支持及差额补足	296,700.00万元

(2) 未决诉讼

序号	起诉（申请）方	应诉(被申请)方	承担连带责任方	涉及金额（元）	是否形成预计负债或资产	诉讼（仲裁）审理的结果及影响	诉讼（仲裁）判决执行情况
事项1	中航资本投资管理（深圳）有限公司（原告）	武汉金凰珠宝股份有限公司（被告一）、贾志宏（被告二）、中国大地财产保险股份有限公司湖北分公司（被告三）、中国人民财产保险股份有限公司武汉市分公司（被告四）	无	365,374,858.34	否	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备。	尚未判决
事项2	四川信托有限公司（原告）	中国人民财产保险股份有限公司武汉市分公司（被告一）、中国大地财产保险股份有限公司湖北分公司（被告二）	无	394,505,910.00	否	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备。	尚未判决
事项3	中航租赁	呼和浩特经济技术开发区投资开发集团有限责任公司	无	101,000,000.00	否	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备	审理中
事项4	中航租赁	贵州凯里开元城市投资开发有限责任公司	贵州省凯里城镇建设投资有限公司、贵州振兴工业投资（集团）有限责任公司	207,000,000.00	否	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备。	一审已判决
事项5	中航租赁	武汉和润物流有限公司	和润集团有限公司、舟山中海粮油工业有限公司、上海润华投资有限公司、武汉润华生物科技有限公司、泸州润华物流有限公司	286,333,633.76	否	诉讼结果将对公司利润产生一定影响，公司已经计提了相应的减值准备。	审理中

(3) 其他

本公司子公司中航信托将2021年发行的信托计划《中航信托天资鸿府3号北大方正九锦颐和项目贷款集合资金信托计划》的底层资产转让给中国信托业保障基金有限责任公司(以下简称“信保基金公司”)，转让价款41,016.00万元。信保基金公司同时委托中航信托对底层资产进行管理和清收。按照约定中航信托对清收差额部分承担补足义务，资产负债表日本公司对该差额补足义务进行分析后判定，提供差额补足义务的可能性极小。

2. 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

十三、资产负债表日后事项

(一) 重要的非调整事项

□适用 √不适用

(二) 利润分配情况

□适用 √不适用

(三) 销售退回

□适用 √不适用

(四) 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十四、其他重要事项

(一) 前期会计差错更正

1. 追溯重述法

□适用 √不适用

2. 未来适用法

□适用 √不适用

(二) 债务重组

□适用 √不适用

(三) 资产置换

1. 非货币性资产交换

□适用 √不适用

2. 其他资产置换

□适用 √不适用

(四) 年金计划

√适用 □不适用

根据中航投资有限总经理办公会议2011年第8次会议和第一届职工代表大会第一次全体会议决议，经人力资源和社会保障部办公厅《关于中国航空工业集团公司企业年金方案备案的函》（人社厅〔2011〕530号）批准，同意中航投资有限自2010年1月起实施企业年金方案。方案规定企业年金所需费用由企业和参加方案的职工个人共同缴纳，其中企业总缴费不超过企业上年度工资总额的5%，具体缴费比例按照员工距离退休的年限设定；建立企业年金制度初期，个人缴费为企业为员工缴费的四分之一。根据中航租赁党政联席会2014年1月6日党政联席会和第一届职工代表大会第一次全体会议决议，经上海市人力资源和社会保障局《关于中航国际租赁有限公司企业年金方案备案的复函》（沪人社福〔2014〕794号）批准，同意中航租赁自2015年1月起实施企业年金方案。方案规定企业年金所需费用由企业和参加方案的职工个人共同缴纳，其中企业总缴费不超过企业上年度工资总额的5%，具体缴费比例按照员工距离退休的年限设定；建立企业年金制度初期，个人缴费为企业为员工缴费的四分之一。

(五) 终止经营

□适用 √不适用

(六) 分部信息

1. 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为5个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括：

（1）证券业务分部，从事证券经纪、证券自营、证券承销与保荐、受托资产管理业务及经中国证券监督管理委员会批准的其他业务；

（2）中航财务业务分部，从事航空工业集团内部存、贷款业务及经中国银监会批准的其他业务；

（3）租赁业务分部，从事飞机、船舶等大型设备的融资租赁和经营租赁业务；

（4）期货经纪业务分部，从事期货经纪业务；

（5）信托业务分部，从事资金信托、动产信托、不动产信托业务及经中国银监会批准的其他业务；

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

2. 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	证券公司业务	期货公司业务	租赁公司业务	财务公司业务	信托公司业务	其他业务	分部间抵销	合计
本期或本期期末
营业收入	1,072,319,118.33	26,897,138.88	4,693,838,784.23	909,020,831.22	1,594,876,959.59	315,169,176.85	112,379,127.74	8,499,742,881.36
其中：对外交易收入	1,060,710,997.46	26,417,330.74	4,693,838,784.23	900,908,082.57	1,594,876,959.59	208,136,160.68	--	8,484,888,315.27
分部间交易收入	11,608,120.87	479,808.14	--	8,112,748.65	--	92,178,450.08	112,379,127.74	--
营业成本	848,528,883.77	33,771,350.53	3,188,208,360.54	1,265,573,020.48	621,783,838.15	952,720,502.01	160,568,645.69	6,750,017,309.79
营业利润	429,382,749.39	5,927,792.97	1,256,824,731.31	499,792,066.03	972,014,008.85	1,619,299,873.84	1,579,804,706.93	3,203,436,515.46
资产总额	33,097,169,258.39	2,499,715,351.59	176,831,878,492.89	153,740,133,935.55	18,763,031,800.47	146,876,024,350.54	103,058,445,004.30	428,749,508,185.13
负债总额	22,740,080,014.52	2,031,518,281.10	148,760,441,593.73	142,078,203,277.87	757,061,639.65	89,742,859,855.16	47,617,698,522.08	358,492,466,139.95
其他重要的非现金项目
1.信用减值损失	13,065,287.39	44,332.23	-307,960,014.07	63,886,474.73	-2,920,787.87	-594,136.53	971,057.04	-235,449,901.16
2.折旧摊销费	43,789,238.76	2,081,238.21	5,774,737.56	7,492,396.81	43,152,200.95	3,266,545.03	6,633,308.37	98,923,048.95
3.对联营和合营企业的投资收益	1,476,324.90	--	--	--	--	29,814,151.86	--	31,290,476.76
上期或上期期末
营业收入	1,039,042,550.94	25,009,488.16	4,678,594,935.87	1,269,449,691.82	2,169,862,316.43	313,678,480.05	116,894,780.79	9,378,742,682.48
其中：对外交易收入	1,038,558,870.17	25,009,488.16	4,673,879,988.45	1,253,402,677.93	2,164,770,066.05	223,121,591.72	--	9,378,742,682.48
分部间交易收入	483,680.77	--	4,714,947.42	16,047,013.89	5,092,250.38	90,556,888.33	116,894,780.79	--
营业成本	806,072,142.59	33,158,609.32	3,197,168,723.84	1,060,308,835.67	714,416,258.78	890,173,706.36	142,565,285.66	6,558,732,990.90
营业利润	335,801,906.38	2,034,008.47	1,274,602,332.14	490,014,317.01	1,425,719,758.63	2,011,110,229.77	1,916,306,592.42	3,622,975,959.98
资产总额	27,589,686,993.23	2,494,922,417.89	171,611,699,967.51	213,668,081,370.05	16,976,373,241.85	120,218,321,966.13	75,931,614,691.19	476,627,471,265.47
负债总额	19,809,577,210.78	2,033,192,938.93	145,454,781,078.48	206,415,808,825.76	2,099,991,227.38	62,376,566,063.35	25,312,795,553.16	412,877,121,791.52
其他重要的非现金项目	--	--	--	--	--	--	--	--
1.信用减值损失	-3,299,331.94	-31,236.13	-310,246,392.22	-7,428,398.76	-6,756,855.05	-3,482,149.51		-331,244,363.61
2.折旧摊销费	39,597,270.45	496,526.35	585,600,005.39	3,055,754.38	11,493,594.37	5,262,830.86		645,505,981.80
3.对联营和合营企业的投资收益	3,089,506.31					603,843,386.43	596,968,142.64	9,964,750.10

3. 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

(七) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

(八) 其他

□适用 √不适用

十五、母公司财务报表主要项目注释

注释1. 应收账款

1. 按账龄披露

□适用 √不适用

2. 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

3. 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

4. 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

5. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

6. 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

7. 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

注释2. 其他应收款

(一)项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	1,286,009,808.96	676,419,114.39
其他应收款	36,070,702,027.27	33,014,589,166.16
合计	37,356,711,836.23	33,691,008,280.55

其他说明：

□适用 √不适用

(二)应收利息

1. 应收利息分类

□适用 √不适用

2. 重要逾期利息

□适用 √不适用

3. 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(三)应收股利

√适用 □不适用

1. 应收股利

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
中航投资控股有限公司	1,031,386,408.96	340,000,000.00
中航产业投资有限公司	155,000,000.00	155,000,000.00
中航航空产业投资有限公司	30,000,000.00	30,000,000.00
中航资本国际控股有限公司	69,623,400.00	69,623,400.00
中航证券有限公司	--	81,795,714.39
合计	1,286,009,808.96	676,419,114.39

2. 重要的账龄超过1年的应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断依据
中航投资控股有限公司	1,031,386,408.96	1年以内、3-4年	关联方款项，暂不收回	否
中航产业投资有限公司	155,000,000.00	3-4年	关联方款项，暂不收回	否
中航航空产业投资有限公司	30,000,000.00	3-4年	关联方款项，暂不收回	否
中航资本国际控股有限公司	69,623,400.00	1-2年	关联方款项，暂不收回	否
合计	1,286,009,808.96	/	/	/

3. 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(四)其他应收款

1. 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	坏账准备期末余额	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	28,682,985,248.88	29,480,307.48	0.10
1年以内小计	28,682,985,248.88	29,480,307.48	0.10
1至2年	3,424,728,734.05	3,424,726.04	0.10
2至3年	3,999,892,973.53	3,999,895.67	0.10
3年以上
3至4年	--	--	--
4至5年	--	--	--
5年以上	1,112,097,656.14	1,112,097,656.14	100.00
合计	37,219,704,612.60	1,149,002,585.33

2. 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
北亚集团转入	1,112,097,656.14	1,112,097,656.14
往来款	36,092,083,309.75	33,032,852,112.42
备用金	23,646.71	77,982.93
保证金	15,500,000.00	15,500,000.00
合计	37,219,704,612.60	34,160,527,751.49

3. 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	33,840,929.19	--	1,112,097,656.14	1,145,938,585.33
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	3,064,000.00	--	--	3,064,000.00
本期转回	--	--	--	--
本期转销	--	--	--	--
本期核销	--	--	--	--
其他变动	--	--	--	--
2022年6月30日余额	36,904,929.19		1,112,097,656.14	1,149,002,585.33

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

4. 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账准备	1,145,938,585.33	3,064,000.00	--	--	--	1,149,002,585.33
合计	1,145,938,585.33	3,064,000.00	--	--	--	1,149,002,585.33

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

5. 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

6. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
中航国际租赁有限公司	往来款	22,200,000,000.00	1年以内、1-2年	59.65	22,200,000.00
中航投资控股有限公司	往来款	10,046,592,973.53	1年以内、1-2年、2-3年	26.99	10,046,592.97
中航证券有限公司	往来款	2,000,000,000.00	1年以内	5.37	2,000,000.00
中航投资大厦置业有限公司	往来款	937,000,000.00	1年以内	2.52	937,000.00
北京航投置业有限公司	往来款	570,000,000.00	1年以内	1.53	570,000.00
合计	/	35,753,592,973.53	/	96.06	35,753,592.97

7. 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

8. 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

9. 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

注释3. 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
对子公司投资	28,311,518,836.38	--	28,311,518,836.38	27,745,704,783.44	--	27,745,704,783.44
对联营、合营企业投资	2,342,126,111.97	--	2,342,126,111.97	2,446,626,888.47	--	2,446,626,888.47
合计	30,653,644,948.35	--	30,653,644,948.35	30,192,331,671.91	--	30,192,331,671.91

1. 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	初始投资成本	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
中航投资有限	12,991,499,791.16	12,991,499,791.16	--	--	12,991,499,791.16
中航产投	1,900,000,000.00	1,900,000,000.00	--	--	1,900,000,000.00
中航航空产投	1,900,000,000.00	1,900,000,000.00	--	--	1,900,000,000.00
中航证券	2,443,537,694.30	1,877,723,641.36	565,814,052.94	--	2,443,537,694.30
中航租赁	7,015,058,655.35	7,015,058,655.35	--	--	7,015,058,655.35
中航资本国际	711,422,695.57	711,422,695.57	--	--	711,422,695.57
中航资本深圳	300,000,000.00	300,000,000.00	--	--	300,000,000.00
中航置业	1,050,000,000.00	1,050,000,000.00	--	--	1,050,000,000.00
合计	28,311,518,836.38	27,745,704,783.44	565,814,052.94	--	28,311,518,836.38

2. 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
北亚实业股份有限公司海南公司	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	21,057,000.00
小计	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	21,057,000.00
二、联营企业
中航融富基金管理公司	37,482,157.85	--	--	--	--	--	--	--	--	37,482,157.85	--
成都益航资产管理有限公司	2,022,692,252.78	--	--	56,542,636.92	--	--	-161,267,366.89	--	--	1,917,967,522.81	--
惠华基金管理有限公司	83,994,428.08	--	--	-18,325,395.36	--	--	-8,919,439.36	--	--	56,749,593.36	--
北京中航一期航空工业产业投资基金（有限合伙）	185,277,756.36	28,200,000.00		--	--	--	--	--	--	213,477,756.36	--
共青城航投融投融富优材股权投资合伙企业（有限合伙）	18,000,000.00	--	--	--	--	--	--	--	--	18,000,000.00	--
中航航空产业链引导投资（天津）合伙企业	99,180,293.40	--	--	-731,211.81	--	--	--	--	--	98,449,081.59	--
小计	2,446,626,888.47	28,200,000.00	--	37,486,029.75	--	--	-170,186,806.25	--	--	2,342,126,111.97	--
合计	2,446,626,888.47	28,200,000.00	--	37,486,029.75	--	--	-170,186,806.25	--	--	2,342,126,111.97	21,057,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

注释4. 营业收入和营业成本

1. 营业收入和营业成本情况

□适用 √不适用

2. 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

3. 履约义务的说明

□适用 √不适用

4. 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

注释5. 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	37,486,029.75	118,131,427.37
成本法核算的长期股权投资收益	1,091,995,371.24	1,301,433,857.85
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	15,103,778.62	2,901,524.03
处置交易性金融资产取得的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	2,605,080.35	728,310.42
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计	1,147,190,259.96	1,423,195,119.67

注释6. 其他

□适用 √不适用

十六、补充资料

(一)当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	178,747.64
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	5,000,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	--
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	70,984,028.54
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	28,711,386.19
其他符合非经常性损益定义的损益项目	14,221,811.05
减：所得税影响额	29,773,993.36
少数股东权益影响额（税后）	19,529,866.12
合计	69,792,113.94

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

(二)净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.23	0.15	0.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.06	0.14	0.14

(三)境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

(四)其他

□适用 √不适用

董事长：姚江涛董事会批准报送日期：2022年8月29日

修订信息

□适用 √不适用