公司代码：601377 公司简称：兴业证券
兴业证券股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整
性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人杨华辉、主管会计工作负责人林红珍及会计机构负责人（会计主管人员）郑弘声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
截至本半年报披露日，公司配股发行工作尚在进行中，公司暂不进行半年度利润分配或资本公积金转增股本。公司配股获配股份将于2022年9月2日起上市流通，公司将于配股发行完成后，尽快按照相关监管机构的要求和公司章程的规定进行利润分配相关事宜。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司发展战略、经营计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析 –
五、其他披露事项- （一）可能面对的风险”中相关陈述。
十一、其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 13
第四节 公司治理 ...... 31
第五节 环境与社会责任 ...... 33
第六节 重要事项 ...... 36
第七节 股份变动及股东情况 ...... 48
第八节 优先股相关情况 ...... 50
第九节 债券相关情况 ...... 51
第十节 财务报告 ...... 57
第十一节 证券公司信息披露 ...... 180
| 备查文件目录 | 经公司法定代表人签字和公司盖章的本次半年度报告 |
| 经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字盖章的财务报表 | |
| 报告期内证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有文件及公告文稿 | |
| 其他资料 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 兴业证券、公司、本公司 | 指 | 兴业证券股份有限公司 |
| 本集团 | 指 | 兴业证券股份有限公司及其子公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 福建证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会福建监管局 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 香港联交所 | 指 | 香港联合交易所有限公司 |
| 兴证全球基金 | 指 | 兴证全球基金管理有限公司 |
| 兴证期货 | 指 | 兴证期货有限公司 |
| 兴证资管 | 指 | 兴证证券资产管理有限公司 |
| 兴证（香港）金控 | 指 | 兴证（香港）金融控股有限公司 |
| 兴证国际 | 指 | 兴证国际金融集团有限公司 |
| 兴证资本 | 指 | 兴证创新资本管理有限公司 |
| 兴证投资 | 指 | 兴证投资管理有限公司 |
| 兴证物业 | 指 | 福州兴证物业管理有限公司 |
| 兴证风险 | 指 | 兴证风险管理有限公司 |
| 兴证全球资本 | 指 | 兴证全球资本管理（上海）有限公司 |
| 南方基金 | 指 | 南方基金管理股份有限公司 |
| 海峡股交 | 指 | 海峡股权交易中心（福建）有限公司 |
| 本报告期/报告期 | 指 | 2022年半年度 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 公司的中文名称 | 兴业证券股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 兴业证券 |
| 公司的外文名称 | INDUSTRIAL SECURITIES CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | INDUSTRIAL SECURITIES |
| 公司的法定代表人 | 杨华辉 |
| 公司总经理 | 刘志辉 |
注册资本和净资本
| 本报告期末 | 上年度末 | |
| 注册资本 | 6,696,671,674.00 | 6,696,671,674.00 |
| 净资本 | 26,454,280,292.45 | 25,830,570,775.16 |
公司的各单项业务资格情况
√适用 □不适用
公司主要业务资格情况：
1.证券经纪业务资格
2.证券投资咨询资格
3.与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问资格
4.证券承销与保荐资格
5.证券自营业务资格
6.证券资产管理业务资格
7.证券投资基金代销资格
8.为期货公司提供中间介绍业务资格
9.互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械等内容及电子公告服务
10.从事相关创新活动证券公司
11.融资融券业务资格
12.代办系统主办券商股份转让和股份报价业务资格
13.公司自营业务参与股指期货套期保值交易业务资格
14.证券业务外汇经营资格
15.网上证券委托业务资格
16.开放式证券投资基金代销业务资格
17.全国银行间同业拆借市场和债券市场从事拆借、购买债券、债券现券交易和债券回购业务资格
18.中国银行间市场交易商协会会员资格
19.上海证券交易所固定收益证券综合电子平台交易商资格
20.新股网下询价业务资格
21.证券经纪人制度实施资格
22.中国证券登记结算有限责任公司乙类结算参与人资格
23.向保险机构投资者提供交易单元的资格
24.全国社保基金理事会签约券商资格
25.债券质押式报价回购业务试点资格
26.中小企业私募债券承销业务试点资格
27.自营业务参与利率互换套期保值交易资格
28.转融通业务资格
29.约定购回式证券交易业务资格
30.柜台市场试点资格
31.股票质押式回购交易业务资格
32.受托管理保险资金业务资格
33.全国中小企业股份转让系统主办券商资格
34.非现场开户业务资格
35.代理证券质押登记业务资格
36.代销金融产品业务资格
37.全国中小企业股份转让系统做市商业务资格
38.互联网证券业务资格
39.权益类收益互换业务资格
40.港股通业务交易资格
41.证券投资基金托管资格
42.上市公司股权激励行权融资业务试点资格
43.上海证券交易所股票期权交易参与人资格
44.场外期权业务二级交易商资格
45.科创板转融券业务资格
46.深圳证券交易所股票期权业务交易权限
47.创业板转融券业务资格
48.私募基金业务外包服务机构备案证明
49.银行间债券市场非金融企业债务融资工具主承销业务资格
50.基金投顾业务试点资格
主要子公司业务资格情况:
兴证全球基金管理有限公司：
1.经营证券期货业务许可证
2.受托管理保险资金资格
3.受托保险资金参与股指期货交易资格
4.基金投顾业务试点资格
5.合格境内机构投资者资格
兴证期货有限公司：
1.商品期货经纪业务资格
2.金融期货经纪业务资格
3.资产管理业务资格
4.基金销售业务资格
5.上海期货交易所会员资格
6.大连商品交易所会员资格
7.郑州商品交易所会员资格
8.广州期货交易所会员资格
9.中国金融期货交易所全面结算会员资格
10.上海国际能源交易中心会员资格
11.上海证券交易所股票期权交易参与人资格
12.深圳证券交易所交易参与人资格
13.中国证券登记结算有限责任公司结算参与人期权结算业务资格
兴证风险管理有限公司：
1.基差贸易资格
2.仓单服务资格
3.合作套保资格
4.场外衍生品业务资格
5.做市业务资格
6.危险化学品经营许可
兴证证券资产管理有限公司：
1.证券资产管理业务资格
2.受托管理保险资金业务资格
3.合格境内机构投资者从事境外证券投资管理资格
兴证创新资本管理有限公司：
私募投资基金业务资格
兴证国际金融集团有限公司：
1.中国证券监督管理委员会经营证券期货业务许可证
2.人民币合格境外机构投资者资格
3.中国外汇交易中心债券通境外机构投资者资格
4.上海国际能源交易中心期货公司委托代理业务资格
5.香港证券及期货事务监察委员会牌照第1类（证券交易）、第4类（就证券提供意见）
6.香港联合交易所有限公司交易所参与者资格
7.香港交易及结算所有限公司证券中央结算系统（CCASS）直接结算参与者资格
8.香港交易及结算所有限公司期权买卖交易所参与者资格
9.香港交易及结算所有限公司衍生品结算及交收系统（DCASS）直接结算参与者资格
10.香港交易及结算所有限公司中华通结算参与者资格
11.香港交易及结算所有限公司中华通交易所参与者资格
12.香港证券及期货事务监察委员会牌照第2类（期货合约交易）
13.香港期货结算有限公司期货结算参与者资格
14.香港期货交易所有限公司参与者资格
15.香港证券及期货事务监察委员会牌照第1类（证券交易）、第6类（就机构融资提供意见）
16.香港证券及期货事务监察委员会牌照第4类（就证券提供意见）、第5类（就期货合约提供意见）、第9类（提供资产管理）
17.香港保险业监管局保险经纪公司牌照（一般及长期业务(包括相连长期业务)）
18.香港强制性公积金计划管理局强积金中介人牌照
19.人民币合格境外机构投资者资格
20.大连商品交易所期货公司委托代理业务资格
21.港股投资顾问资格
22.中华（澳门）金融资产交易股份有限公司结算参与人、承销机构、牵头管理人、全球协调人、协同薄记管理人、薄记管理人资格
23.中华（澳门）金融资产交易股份有限公司债券投资人资格
24.澳门中央证券托管结算一人有限公司结算参与者
报告期内，兴证期货有限公司新增广州期货交易所会员资格；兴证风险管理有限公司新增危险化学品经营许可资格；兴证国际金融集团有限公司新增澳门中央证券托管结算一人有限公司结算参与者资格。
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 郑城美 | 张绪光 |
| 联系地址 | 福建省福州市湖东路268号 兴业证券大厦18楼 | 上海市浦东新区长柳路36号东塔 兴业证券大厦21楼 |
| 电话 | 0591-38507869 | 021-38565565 |
| 传真 | 0591-38281508 | 021-68583231 |
| 电子信箱 | zhengcm@xyzq.com.cn | zhangxg@xyzq.com.cn |
三、基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 福建省福州市湖东路 268 号 |
| 公司办公地址 | 福建省福州市湖东路 268 号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 350003 |
| 公司网址 | http://www.xyzq.com.cn |
| 电子信箱 | xyzqdmc@xyzq.com.cn |
四、信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | 上海证券交易所网站、巨潮资讯网 |
| 公司半年度报告备置地点 | 福州市湖东路268号兴业证券大厦1701室 上海市浦东新区长柳路36号东塔兴业证券大厦21楼 |
五、公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 兴业证券 | 601377 | 不适用 |
六、其他有关资料
□适用 √不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 4,946,029,458.46 | 10,149,387,442.21 | -51.27 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 1,373,911,962.66 | 2,439,422,955.05 | -43.68 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,231,596,075.47 | 2,342,596,487.67 | -47.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,933,362,958.16 | 8,139,577,730.33 | -51.68 |
| 其他综合收益 | 173,644,382.14 | -143,065,577.01 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 资产总额 | 238,200,870,910.88 | 217,463,340,970.96 | 9.54 |
| 负债总额 | 190,924,059,658.01 | 172,107,865,454.05 | 10.93 |
| 归属于母公司股东的权益 | 42,682,559,825.30 | 41,189,442,027.45 | 3.63 |
| 所有者权益总额 | 47,276,811,252.87 | 45,355,475,516.91 | 4.24 |
(二)主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期 增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.2052 | 0.3643 | -43.67 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.2052 | 0.3643 | -43.67 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.1839 | 0.3498 | -47.43 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.28 | 6.28 | 减少3个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.94 | 6.03 | 减少3.09个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
(三)母公司的净资本及风险控制指标
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 |
| 净资本 | 26,454,280,292.45 | 25,830,570,775.16 |
| 净资产 | 37,550,893,511.23 | 36,596,070,358.32 |
| 净资本/净资产（%） | 70.45 | 70.58 |
| 净资本/负债（%） | 25.03 | 26.42 |
| 净资产/负债（%） | 35.53 | 37.43 |
| 自营权益类证券及证券衍生品/净资本（%） | 17.04 | 29.59 |
| 自营非权益类证券及其衍生品/净资本(%) | 280.01 | 219.50 |
| 风险覆盖率(%) | 212.79 | 195.94 |
| 资本杠杆率(%) | 13.68 | 14.71 |
| 流动性覆盖率(%) | 383.10 | 317.21 |
| 净稳定资金率(%) | 139.63 | 130.27 |
| 各项风险资本准备之和 | 12,432,030,304.26 | 13,183,077,047.54 |
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 140,489.11 | 主要为固定资产处置收益 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 257,457,925.77 | 主要为财政扶持资金 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 33,825,240.90 | 主要为税务机关代扣代缴手续费收入 |
| 减：所得税影响额 | 72,818,739.73 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 76,289,028.86 | |
| 合计 | 142,315,887.19 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、其他
√适用 □不适用
按照《证券公司年度报告内容和格式》（2013年修订）（证监会公告〔2013〕41号）的要求编制的主要财务数据和指标
(一)合并财务报表主要项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 增减幅度(%) |
| 货币资金 | 77,588,999,462.29 | 66,854,433,851.14 | 16.06 |
| 结算备付金 | 6,511,341,042.73 | 6,612,407,979.83 | -1.53 |
| 融出资金 | 30,063,992,800.84 | 34,458,474,418.54 | -12.75 |
| 衍生金融资产 | 916,262,373.35 | 268,756,832.59 | 240.93 |
| 存出保证金 | 9,717,924,547.83 | 9,181,176,019.72 | 5.85 |
| 应收款项 | 2,449,770,149.00 | 1,691,381,835.04 | 44.84 |
| 买入返售金融资产 | 5,184,369,542.86 | 6,671,664,926.94 | -22.29 |
| 交易性金融资产 | 73,079,008,559.11 | 60,101,961,570.20 | 21.59 |
| 其他债权投资 | 20,493,639,559.23 | 22,132,859,754.95 | -7.41 |
| 其他权益工具投资 | 613,592,419.10 | 不适用 | |
| 债权投资 | 2,016,241,758.17 | 不适用 | |
| 长期股权投资 | 4,802,026,381.78 | 4,728,881,309.84 | 1.55 |
| 投资性房地产 | 10,045,402.39 | 10,325,476.27 | -2.71 |
| 固定资产 | 772,222,221.96 | 799,668,579.90 | -3.43 |
| 在建工程 | 1,380,849.92 | 4,260,032.65 | -67.59 |
| 使用权资产 | 802,338,249.14 | 851,784,126.52 | -5.80 |
| 无形资产 | 315,919,410.23 | 362,434,047.53 | -12.83 |
| 商誉 | 12,264,149.78 | 12,264,149.78 | |
| 递延所得税资产 | 802,189,927.41 | 1,149,739,934.53 | -30.23 |
| 其他资产 | 2,047,342,103.76 | 1,570,866,124.99 | 30.33 |
| 资产合计 | 238,200,870,910.88 | 217,463,340,970.96 | 9.54 |
| 短期借款 | 427,633,319.66 | 433,448,118.55 | -1.34 |
| 应付短期融资款 | 5,918,537,865.70 | 7,970,752,053.37 | -25.75 |
| 拆入资金 | 1,380,280,361.12 | 1,500,411,111.12 | -8.01 |
| 交易性金融负债 | 2,049,915,837.82 | 1,987,544,553.91 | 3.14 |
| 衍生金融负债 | 514,928,614.99 | 474,744,342.04 | 8.46 |
| 卖出回购金融资产款 | 30,671,626,476.40 | 30,245,317,379.95 | 1.41 |
| 代理买卖证券款 | 71,155,212,387.05 | 60,512,270,942.02 | 17.59 |
| 代理承销证券款 | 39,300,000.00 | 100,000,000.00 | -60.70 |
| 应付职工薪酬 | 5,454,970,115.87 | 6,603,204,876.66 | -17.39 |
| 应交税费 | 449,330,602.22 | 2,062,192,802.67 | -78.21 |
| 应付款项 | 7,878,243,620.80 | 5,764,636,707.72 | 36.67 |
| 应付债券 | 63,403,659,918.76 | 52,881,795,085.13 | 19.90 |
| 租赁负债 | 800,577,300.97 | 847,005,170.25 | -5.48 |
| 递延所得税负债 | 165,305,059.37 | 222,697,703.06 | -25.77 |
| 合同负债 | 77,957,159.78 | 71,524,080.39 | 8.99 |
| 其他负债 | 536,581,017.50 | 430,320,527.21 | 24.69 |
| 负债合计 | 190,924,059,658.01 | 172,107,865,454.05 | 10.93 |
| 实收资本（或股本） | 6,696,671,674.00 | 6,696,671,674.00 | |
| 资本公积 | 14,376,951,849.01 | 14,376,951,849.01 | |
| 其他综合收益 | 388,500,132.38 | 269,294,297.19 | 44.27 |
| 盈余公积 | 2,308,549,565.26 | 2,308,549,565.26 | |
| 一般风险准备 | 6,106,752,317.52 | 5,990,435,130.55 | 1.94 |
| 未分配利润 | 12,805,134,287.13 | 11,547,539,511.44 | 10.89 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 42,682,559,825.30 | 41,189,442,027.45 | 3.63 |
| 少数股东权益 | 4,594,251,427.57 | 4,166,033,489.46 | 10.28 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 47,276,811,252.87 | 45,355,475,516.91 | 4.24 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 238,200,870,910.88 | 217,463,340,970.96 | 9.54 |
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 | 增减幅度(%) |
| 营业收入 | 4,946,029,458.46 | 10,149,387,442.21 | -51.27 |
| 利息净收入 | 785,488,399.27 | 825,689,562.60 | -4.87 |
| 手续费及佣金净收入 | 3,680,847,729.10 | 5,361,837,399.03 | -31.35 |
| 投资收益 | -668,441,834.30 | 2,116,806,330.29 | -131.58 |
| 其他收益 | 297,009,593.48 | 182,120,738.90 | 63.08 |
| 公允价值变动收益 | 524,744,556.61 | -272,657,919.59 | 不适用 |
| 汇兑收益 | -17,786,590.35 | 23,407,560.66 | -175.99 |
| 其他业务收入 | 344,002,362.33 | 1,912,440,088.06 | -82.01 |
| 资产处置收益 | 165,242.32 | -256,317.74 | 不适用 |
| 营业支出 | 2,770,554,313.85 | 6,043,034,976.80 | -54.15 |
| 税金及附加 | 33,577,364.87 | 57,829,096.75 | -41.94 |
| 业务及管理费 | 2,311,100,191.17 | 4,118,215,622.88 | -43.88 |
| 信用减值损失 | 54,523,059.26 | -14,666,068.00 | 不适用 |
| 其他资产减值损失 | 12,715,498.33 | -13,462,364.56 | 不适用 |
| 其他业务成本 | 358,638,200.22 | 1,895,118,689.73 | -81.08 |
| 营业利润 | 2,175,475,144.61 | 4,106,352,465.41 | -47.02 |
| 营业外收入 | 796,691.36 | 224,922.15 | 254.21 |
| 营业外支出 | 6,547,871.38 | 1,785,532.03 | 266.72 |
| 利润总额 | 2,169,723,964.59 | 4,104,791,855.53 | -47.14 |
| 所得税费用 | 422,032,610.77 | 969,324,865.41 | -56.46 |
| 净利润 | 1,747,691,353.82 | 3,135,466,990.12 | -44.26 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 1,373,911,962.66 | 2,439,422,955.05 | -43.68 |
| 少数股东损益 | 373,779,391.16 | 696,044,035.07 | -46.30 |
| 其他综合收益的税后净额 | 173,644,382.14 | -143,065,577.01 | 不适用 |
| 综合收益总额 | 1,921,335,735.96 | 2,992,401,413.11 | -35.79 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,493,117,797.85 | 2,312,088,892.72 | -35.42 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 428,217,938.11 | 680,312,520.39 | -37.06 |
(二)母公司财务报表主要项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 增减幅度(%) |
| 货币资金 | 48,843,791,206.54 | 38,648,886,067.46 | 26.38 |
| 结算备付金 | 5,943,553,628.35 | 6,975,364,900.17 | -14.79 |
| 融出资金 | 29,560,033,623.51 | 33,788,655,714.06 | -12.51 |
| 衍生金融资产 | 680,522,469.69 | 264,294,725.90 | 157.49 |
| 存出保证金 | 3,034,711,387.56 | 2,524,629,963.27 | 20.20 |
| 应收款项 | 539,941,610.66 | 487,849,236.92 | 10.68 |
| 买入返售金融资产 | 4,551,052,548.17 | 6,154,936,788.82 | -26.06 |
| 交易性金融资产 | 57,477,568,248.46 | 44,399,738,874.74 | 29.45 |
| 其他债权投资 | 20,493,639,559.23 | 22,132,859,754.95 | -7.41 |
| 债权投资 | 1,996,090,648.21 | 不适用 | |
| 长期股权投资 | 11,299,300,522.52 | 11,066,709,279.43 | 2.10 |
| 投资性房地产 | 8,177,811.99 | 8,410,659.63 | -2.77 |
| 固定资产 | 716,875,389.69 | 742,447,349.63 | -3.44 |
| 在建工程 | 1,380,849.92 | 4,260,032.65 | -67.59 |
| 使用权资产 | 642,263,408.51 | 664,955,730.89 | -3.41 |
| 无形资产 | 284,403,653.36 | 325,452,207.83 | -12.61 |
| 递延所得税资产 | 74,152,635.96 | 469,754,146.92 | -84.21 |
| 其他资产 | 2,148,945,890.75 | 1,578,507,895.96 | 36.14 |
| 资产合计 | 188,296,405,093.08 | 170,237,713,329.23 | 10.61 |
| 应付短期融资款 | 5,918,537,865.70 | 7,970,752,053.37 | -25.75 |
| 拆入资金 | 1,380,280,361.12 | 1,500,411,111.12 | -8.01 |
| 交易性金融负债 | 101,061,600.00 | 不适用 | |
| 衍生金融负债 | 475,108,145.51 | 419,810,677.68 | 13.17 |
| 卖出回购金融资产款 | 28,143,507,479.84 | 28,634,547,492.03 | -1.71 |
| 代理买卖证券款 | 45,005,876,307.31 | 35,758,451,720.89 | 25.86 |
| 代理承销证券款 | 39,300,000.00 | 100,000,000.00 | -60.70 |
| 应付职工薪酬 | 2,434,733,760.20 | 3,755,424,431.13 | -35.17 |
| 应交税费 | 277,502,703.23 | 1,119,043,709.03 | -75.20 |
| 应付款项 | 6,513,366,062.01 | 4,321,588,482.26 | 50.72 |
| 应付债券 | 59,398,925,146.22 | 49,079,667,672.24 | 21.03 |
| 租赁负债 | 637,148,190.54 | 656,008,194.46 | -2.87 |
| 合同负债 | 72,314,639.99 | 66,595,501.05 | 8.59 |
| 其他负债 | 347,849,320.18 | 259,341,925.65 | 34.13 |
| 负债合计 | 150,745,511,581.85 | 133,641,642,970.91 | 12.80 |
| 股本 | 6,696,671,674.00 | 6,696,671,674.00 | |
| 资本公积 | 14,234,115,813.82 | 14,234,115,813.82 | |
| 其他综合收益 | 317,125,137.63 | 298,169,158.67 | 6.36 |
| 盈余公积 | 2,308,549,565.26 | 2,308,549,565.26 | |
| 一般风险准备 | 4,398,333,241.12 | 4,398,333,241.12 | |
| 未分配利润 | 9,596,098,079.40 | 8,660,230,905.45 | 10.81 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 37,550,893,511.23 | 36,596,070,358.32 | 2.61 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 188,296,405,093.08 | 170,237,713,329.23 | 10.61 |
| 项目 | 2022年1-6月 | 2021年1-6月 | 增减幅度(%) |
| 营业收入 | 2,578,421,181.63 | 4,442,847,768.25 | -41.96 |
| 利息净收入 | 666,153,337.88 | 721,246,689.08 | -7.64 |
| 手续费及佣金净收入 | 1,927,157,022.70 | 2,224,863,723.65 | -13.38 |
| 投资收益 | -439,256,052.03 | 1,211,196,353.47 | -136.27 |
| 其他收益 | 81,858,403.22 | 74,806,015.61 | 9.43 |
| 公允价值变动收益 | 340,948,011.98 | 208,771,816.07 | 63.31 |
| 汇兑收益 | 698,388.50 | -149,864.78 | 不适用 |
| 其他业务收入 | 692,600.79 | 2,369,985.22 | -70.78 |
| 资产处置收益 | 169,468.59 | -256,950.07 | 不适用 |
| 营业支出 | 1,513,288,965.34 | 2,484,422,053.65 | -39.09 |
| 税金及附加 | 21,563,104.81 | 31,624,795.81 | -31.82 |
| 业务及管理费 | 1,473,672,365.87 | 2,507,382,663.13 | -41.23 |
| 信用减值损失 | 17,820,647.02 | -56,674,556.93 | 不适用 |
| 其他业务成本 | 232,847.64 | 2,089,151.64 | -88.85 |
| 营业利润 | 1,065,132,216.29 | 1,958,425,714.60 | -45.61 |
| 营业外收入 | 80,028.05 | 132,859.65 | -39.76 |
| 营业外支出 | 19,166.40 | 1,098,488.71 | -98.26 |
| 利润总额 | 1,065,193,077.94 | 1,957,460,085.54 | -45.58 |
| 所得税费用 | 129,325,903.99 | 455,741,610.08 | -71.62 |
| 净利润 | 935,867,173.95 | 1,501,718,475.46 | -37.68 |
| 其他综合收益的税后净额 | 18,955,978.96 | -104,908,285.91 | 不适用 |
| 综合收益总额 | 954,823,152.91 | 1,396,810,189.55 | -31.64 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司所处的证券行业具有较强的周期性与波动性特点，受到国内外经济环境、资本市场表现和监管环境等多方面因素的影响。2022年上半年，面对百年变局和世纪疫情相互叠加的复杂局面，我国经济运行总体实现平稳开局，但后续随着新冠肺炎疫情的新一波反弹，叠加乌克兰危机导致风险挑战增多，经济发展环境的复杂性、严峻性、不确定性上升，稳增长、稳就业、稳物价面临新的挑战。6月以来，随着疫情的有效控制为逆周期调节的宏观经济政策实施推进提供了空间，货币、财政、地产、扩内需、畅循环、中小企业纾困、稳就业等方面政策形成合力，稳增长政策将有望进一步释放出效果，助力经济修复。资本市场方面，上半年A股市场在美联储货币政策收紧、俄乌冲突以及国内疫情多发等负面因素影响下曾一度出现大幅回调，但后续随着风险逐渐释放开始出现反弹，市场情绪有所回暖。整体来看，上半年A股主要市场指数震荡下跌，日均股基交易额同比实现增长，券商资产管理规模较年初出现下滑，公募基金管理规模小幅增长，新发基金遇冷；在二级市场震荡和撤回家数激增的影响下，一级股权融资市场呈现一定程度萎缩，但受益于多宗大型IPO项目影响，IPO融资额同比增长。尽管面临着严峻的形势，但资本市场改革持续深化，各项制度进一步完善。上半年，全面注册制改革深入推进，科创板做市制度正式落地，《期货和衍生品法》正式发布，公募REITs试点范围进一步放宽，加快推进公募基金行业高质量发展以及个人养老金投资公募基金等政策措施陆续出台，互联互通机制不断完善。展望未来，随着资本市场生态持续优化，上市公司质量和投资者结构继续向好，居民财富管理需求旺盛，国际吸引力不断增强，当前和今后一个时期，我国资本市场发展还处于重要战略机遇期，资本市场服务国内产业结构转型升级、服务居民财富保值增值的任务依然明晰。公司致力于打造一流证券金融集团，为境内外各类客户提供全方位的综合金融服务。按照客户群体及业务属性的不同，公司所从事的主要业务分为四大板块，分别是财富管理业务、机构服务业务、自营投资业务、海外业务。财富管理业务包括证券及期货经纪业务和资产管理业务。其中，证券及期货经纪业务是指通过线下和线上相结合的方式提供包括代理客户买卖股票、基金、债券、期货及期权等交易服务、金融产品销售、基金投顾、融资融券、股票质押式回购、股权激励行权融资等多元化服务；资产管理业务包括为客户提供各类证券资产管理、基金资产管理、私募投资基金管理等服务。机构服务业务包括研究与机构服务业务和投资银行业务。其中，研究与机构服务业务包括为各类机构客户提供证券研究与销售交易服务、资产托管与外包服务、机构交易服务等业务；投资银行业务主要包括股权融资、债权融资、财务顾问、中小微企业融资、区域股权市场服务等业务。自营投资业务是在价值投资、稳健经营的前提下，从事股票、债券、衍生品、股权、另类等多品种自有资金投资交易业务。公司的海外业务主要是通过全资子公司兴证（香港）金融控股有限公司及其持有的兴证国际金融集团有限公司在香港开展环球证券及期货经纪、机构销售与研究、企业融资、固定收益、资产管理、私人财富管理等投融资业务。
公司业务主要围绕上述主营业务展开，通过提供综合金融产品和服务获取各类手续费及佣金收入、利息收入及自营收入等。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）双轮驱动业务体系深入发展，客户服务生态圈稳步构建
公司持续深化财富管理和大机构业务双轮驱动的核心业务体系，依托一体化大销售平台，全力构建为客户提供全方位、全业务链综合金融服务的业务生态。财富管理业务方面，公司持续完善客户分类分层服务体系，丰富长尾客户服务场景，以资产配置为抓手提供高净值客户差异化服务，报告期内财富管理客户数量、质量及管理资产规模持续提升，产品生态更加丰富，兴证财富影响力进一步扩大。机构业务方面，公司完善机构投资者服务产品线，搭建投融资一体的企业客户服务体系，提升政府客户服务专业水平，深化重点行业、重点区域布局，报告期内机构客户数量稳步增长，重点客户生态圈扩容，服务实体经济成效显著。
（二）分公司转型发展持续推进，区域综合经营主体价值彰显
公司全面落实分公司深化转型工作，总部各单位以共同发展、深度融合的战略思维，推进客户服务内外部生态圈建设、自上而下优化专业赋能体系及机制政策安排，并立足于业务发展规划及区域特点，在差异化布局与品牌建设上做出相对明确的指导与部署，为分公司建设客户全链条金融服务的综合能力引领方向。报告期内，分公司通过组织架构调整、专业人才队伍建设、战略合作伙伴拓展等综合手段，逐步形成相对成熟的客户综合服务体系，在打通大机构与财富管理板块的跨条线展业中，形成新思路、新打法，不断提升服务居民财富管理需求的能力，为区域实体经济发展贡献力量。
（三）协同体制机制持续深化，一体化经营管理能力全面增强
公司坚持“集团一盘棋”的经营理念，全力构建总分、母子协同利益共同体，通过集团协同充分挖掘客户综合金融服务需求，提升客户综合创收及服务成效。报告期内进一步完善协同组织体系，创新协同发展模式，同时从经营计划、考评体系、定价政策、资源配置等方面综合引导各单位主动协同、勇于创新。公司持续强化集团一体化经营管理，充分落实对业务单位、分公司、子公司的集中、垂直、穿透管理，推进信息技术、运营、财务、合规、风控等一体化建设，不断夯实集团业务发展的运营管控基础。
（四）研究实力稳居行业前列，综合研究转型发展不断升级
公司继续大力推进从卖方研究向综合研究转型，持续提升卖方研究实力、巩固头部业务优势，进一步强化对内研究赋能，深入推进智库研究发展，有效服务经济社会发展大局。报告期内，公司研究能力进一步夯实，核心区域机构销售服务能力提升显著，产研融合业务模式逐步深化，研究综合效益转化持续增强；公司积极为中办国办、部委机构、福建省委省政府、政府职能部门、各地市提供各类研究服务，完成对标国际标准、结合国内特色的ESG评价体系搭建，研究品牌影响力进一步扩大。
（五）投资管理能力稳步提升，自营投资业务体系转型优化
公司持续巩固自营投资业务优势，进一步强化投资与研究能力构建，坚持中性偏稳健的风险偏好，结合市场发展与政策导向及时调整投资策略，持续优化资产配置和投资结构，报告期内债券类投资业绩名列前茅，集团化投资管理能力不断提高。公司大力推进自营投资交易业务转型，积极探索低风险非方向性投资策略和客户服务类投资交易业务，报告期内场外衍生品业务规模及收入显著增长，各项创新牌照申请工作高效推进。
（六）金融科技融合发展能力进一步提升，赋能集团数智化转型
公司持续强化对金融科技的资源投入和人才队伍建设，以科技手段连接赋能财富管理和大机构两大生态圈，构建数智化风险管理、运营、基础支撑三项能力，打造集团创新发展的数智引擎。报告期内，集团金融科技致力于持续完善陪伴式财富管理服务平台，深化底稿电子化、投行执业质量评价等智能投行建设，全面推广RPA数智员工提升集团各条线运营质效，在财富生态平台、机构经纪服务、智能投行应用、数据治理等领域取得多项创新应用和业务成效，进一步打造金融科技为集团客户服务、业务发展与经营管理赋能的核心竞争力。
（七）合规风控机制建设有效推进，风险管理能力全面提升
公司持续加强合规管理机制建设，推进合规精细化管理，健全重点业务合规管控机制，增强垂直穿透管理力度，健全子公司、分公司合规管控机制，多措并举扎实推进反洗钱工作，报告期内顺利进入证监会证券公司“白名单”；不断完善风险管理机制建设，利用信息技术深化子公司垂直穿透风险管理，强化市场风险、信用风险、业务风险等风险管理，保障业务在风险可测可控的基础上稳健开展。
（八）党建工作质量不断提升，人才队伍建设持续强化
公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，忠诚拥护“两个确立”，坚决做到“两个维护”，党建工作整体质量不断提升，党建品牌影响不断扩大，党建业务融合求实求效；持续推进企业文化建设，文化建设实践评估连续两年获评行业A类评级；进一步完善组织架构，激发组织效能，围绕公司战略建立以客户为中心、与业务发展相适配的架构；加快核心人才队伍建设，配齐配强各单位班子，完善干部梯队建设，持续推进核心人才引进，优化人才激励约束机制，不断提升人力资源专业化管理水平。
三、 经营情况的讨论与分析
今年以来，国际环境更趋复杂严峻，国内疫情多发散发，不利影响明显加大，经济发展极不寻常，超预期突发因素带来严重冲击。面对异常复杂困难局面，党中央高效统筹疫情防控和经济社会发展，加大宏观政策调节力度，有效实施稳经济一揽子政策措施，疫情反弹得到有效控制，国民经济企稳回升，社会大局保持稳定。在此背景下，集团上下紧密围绕建设一流证券金融集团的战略目标，迎
难而上，锐意进取，在确保集团整体经营管理工作平稳推进的同时，不断完善顶层设计、夯实发展基础、聚焦重点业务、深耕核心区域，全力推动公司在提升综合竞争实力、服务实体经济高质量发展、践行金融企业社会责任等方面取得积极成效。报告期内，财富管理转型稳步推进，客户规模进一步增长，代销金融产品领域保持行业领先，家族办公室机制建设持续推进，券商结算业务保持先发优势，客户综合服务能力明显提升；机构经纪业务抓住市场机遇，高价值机构经纪客户数量和机构经纪交易量占比稳步提升；产品生态持续丰富，公募基金管理规模保持增长，新发产品保持强劲市场号召力，券商资管公募化改造稳步推进，并紧抓银行投顾委外业务发展机遇强化同业合作生态圈建设。机构综合服务方面，大投行业务收入排名保持行业领先，股权融资额和债券融资额排名均实现提升；研究业务创收创誉继续维持行业第一梯队，并在产业研究、智库服务和绿色金融等领域不断拓展；资产托管外包业务延续强劲增长势头，期末存续托管证券类私募投资基金产品数量保持行业领先；积极布局场外衍生品业务，业务规模稳步提升。自营业务方面，自营投资能力得到进一步加强，债券自营投资收益率在可比基金中名列前茅，另类投资业务结构持续优化，多个已投项目稳步推进IPO进程。除此之外，公司在绿色金融、文化建设、投资者教育等社会责任领域获得高度认可。
（一）财富管理业务
1.证券及期货经纪业务
市场环境在社会财富不断积累和居民人均可支配收入持续增长的背景下，居民资产配置意识日益增强，叠加多层次资本市场的深入建设，居民投资渠道更趋多元，家庭财富配置加速向金融资产转向，对专业化财富管理服务的需求持续提升，证券公司财富管理业务前景广阔。报告期内，二级市场交投活跃度持续走低，根据沪深两市交易所统计，2022年上半年股票基金交易额249.12万亿元，虽较上年同期增长8%，但日均股基交易额较上年全年下降6%；全行业融资融券余额有所降低，截至2022年6月末为16,033.31亿元，较上年末下降12%；随着股票质押业务风险防范化解工作的有序推进，全行业股票质押业务规模持续下降，根据中国证券业协会统计，截至2022年6月末，证券公司自有资金融出规模为2,136.98亿元，较上年末下降6%。
报告期内，全球大宗商品价格波动加剧，美联储大幅加息引发剧烈反应，市场出现对经济的担忧，上半年期货市场累计成交量30.46亿手，累计成交额257.48万亿元，同比分别下降18%和10%；与此同时，《中华人民共和国期货和衍生品法》审议通过，为期货和衍生品市场的健康发展提供了坚实的法律保障；中证1000股指期货（IM）和期权正式上市，金融期货与期权产品体系进一步完善。波动率不断上升的大宗商品，吸引产业链相关企业进入期货市场进行价格风险管理。截至6月末，期货市场客户权益1.37亿元、较年初增长15 %。
经营举措及业绩
在证券经纪业务领域，公司创新打造客户关系全生命周期管理工具，完善分层分类的客户服务与管理模式，不断升级投顾队伍专业能力，通过线上智能化运营服务体系优化提升长尾零售客户服务体验；通过服务体系升级、产品矩阵打造、协同链路打通等方式，塑造家族财富管理业务优势；发布“六位一体”上市公司财富管理服务品牌，为上市公司及其股东、员工量身定制财富管理综合服务方案；以主经纪商为切入点全方位服务机构投资者，构建场景全、功能全、覆盖客户多的极速交易系统。根据沪深交易所公布数据，2022年上半年公司股票基金交易额3.78万亿元，母公司实现代理买卖证券业务净收入(不含席位)6.35亿元。报告期内，公司高价值机构经纪客户数量和机构经纪交易量占比稳中有升。
在金融产品销售业务领域，公司继续秉持“以客户为中心”的原则，以买方思维与资产配置为导向，持续丰富高质量产品矩阵，全面提升产品综合服务能力，满足客户多元、复杂且个性定制化的财富配置需求。报告期内，母公司实现代理金融产品销售净收入2.76亿元，排名稳定在行业前十；根据中国证券投资基金业协会公布的2022年半年度代销机构公募基金保有量规模前100强榜单，公司股票+混合公募基金保有规模在证券公司中排名第10位。与此同时，公司持续巩固在券结业务方面的先发优势，依托公司大销售平台，进一步覆盖机构客户金融产品投资需求，以布局基金To B业务为新抓手，建立券结业务生态圈，通过做深研究服务、做大合作覆盖面、做好产品池，以获取优质产品资源为切口，拉动券结模式由1.0向2.0升级。
在融资融券业务领域，公司依托财富管理服务平台，贯彻金融科技业务赋能方针，持续优化交易系统和客户体验，采取多项策略积极引入两融客户。报告期内，融券券源渠道日益丰富，客户服务体
验持续提升。截至2022年6月末，公司融资融券业务期末余额286.27亿元，上半年实现融资融券利息收入9.76亿元，排名和市场份额实现提升。在股票质押回购业务领域，公司股票质押式回购业务结构持续优化，交易平稳运行，积极发挥业务协同效应，助力客户综合性金融服务需求。截至2022年6月末，公司股票质押业务规模32.16亿元，较上年末增长12%；根据沪深交易所数据显示，截至2022年6月末，公司自有资金融出规模
26.58亿元，较上年末增长15%，平均履约保障比例为305%。
在期货经纪业务领域，集团控股子公司兴证期货有限公司强化以投研、技术为核心的内生式增长能力，加速推动由传统佣金收费模式向佣金加增值服务收费的多元化模式转变，着力打造具有兴证特色的衍生品服务能力；紧抓大宗商品成为满足社会财富配置重要渠道的时间窗口，实现资管业务规模逆势增长；加快推进重点区域建设，持续加强核心客群开发，推动机构经纪与财富管理业务差异化发展。截至2022年6月末，兴证期货日均客户权益227.02亿元，较上年增长超30%。
未来展望
公司将坚定以双轮联动和数智化建设为引擎，切实践行“以客户为中心”的理念，构建立体化矩阵式集团财富管理服务体系，做大客户规模，提升客户质量；打造机构经纪生态圈，持续推进专业化交易服务系统建设，提高机构经纪专业能力，通过营销、品牌及战略合作等多种方式提升机构经纪领域市场竞争力，树立量化客户服务品牌；进一步丰富代销产品体系，遵循好公司、好产品、好时机为核心的“三好”产品遴选标准，坚持注重产品风格互补性，为客户提供策略丰富、风格全面的投资产品；打造数据驱动的财富客群经营及展业新模式，强化科技与业务、服务三者的超融合，通过系统化与数智化的场景体验持续提升客户体验与效率，深化综合金融服务全链条价值挖掘与集团全业务链联动，构建具有兴证特色的财富管理服务能力，全面推动财富管理业务高质量发展。
2.资产管理业务
市场环境
在资管新规落地、银行理财净值化转型不断深化的大背景下，居民存量配置传统理财产品的资金面临资产重配置需求，叠加房地产作为投资品的吸引力正在逐渐下降，以公募基金、券商资管为代表的各类资管产品，将成为承接居民财富搬家的重要投向。证券公司凭借券商资管、参控股公募基金、私募投资基金为主的产品端布局，叠加专业的资本市场配置能力，将为居民财富保值增值提供全方位、优质的产品供给，激发财富生态圈相互赋能、相互提升的乘数效应。
2022年是资管新规落地元年，经过三年过渡期整改，遏制通道业务成效显著，行业生态新格局进一步重塑，券商资管行业迎来高质量发展阶段，券商主动管理能力重要性凸显；与此同时，行业面临着构建公募化投资逻辑、打造专业化公募团队、培育公募客户服务能力等挑战，行业竞争更加激烈。根据中国证券业协会公布的数据，截至2022年6月末，证券行业受托管理资产规模10.49万亿元，较上年末下降4%。
报告期内，海外地缘政治冲突加剧，国内外疫情形势严峻复杂，经济复苏缓慢，A股市场宽幅震荡，投资者观望情绪较浓，公募基金市场新发遇冷，权益类产品市场规模较年初小幅下降，公募基金行业总体规模增速同比放缓。根据中国证券投资基金业协会最新公布的数据，截至2022年6月末，公募基金管理机构管理的公募基金规模26.79万亿元，较年初增长5%。与此同时，《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定(征求意见稿)》等各类监管新政的陆续发布，也为行业持续高质量发展夯实基础。
报告期内，受复杂的国际形势和多点散发的国内疫情影响，我国股权投资市场整体交易节奏放缓。募资方面，人民币基金资金结构进一步分化，大型国资产业基金、基建基金加速设立，头部效应依旧明显；投资方面，投资者避险情绪升温，投资规模下降，投资策略更倾向于半导体、高端制造等关键技术领域的布局。
经营举措及业绩
（1）券商资产管理业务
报告期内，集团全资子公司兴证证券资产管理有限公司在夯实“固收+”底层资产规模，实现固收、权益、创新、大类资产配置各业务线互补发展的同时，全力推进参公改造大集合产品的营销与运作工作，积极打造涵盖纯债、偏债混合、偏股混合、现金管理等丰富种类的公募产品线；紧抓银行投
顾委外业务发展机遇，合作银行客户的广度、深度不断拓展，同业合作生态圈建设初见成效。截至2022年6月末，兴证资管受托资产管理资本金总额616.90亿元。
（2）公募基金管理业务
报告期内，集团控股子公司兴证全球基金管理有限公司始终以“基金持有人利益最大化”为首要经营原则，长期为客户创造丰厚回报。在持续强化投研核心优势的同时，不断探索产品和业务模式创新，满足客户多样化的理财需求。报告期内，基金投顾业务开展成效显著，QDII业务筹备工作稳步推进，公募REITs业务充分布局。在上半年公募基金新发遇冷的市场环境下，兴证全球基金旗下产品依然保持较为强劲的市场号召力，新发3只公募产品在同类基金中发行规模名列前茅。兴证全球基金的投资管理能力持续受到行业认可，2022年8月，第12次荣膺“金牛基金管理公司”荣誉称号，累计获奖数量位居行业第一；旗下兴全合润混合型基金和兴全绿色投资混合型基金分别荣获“七年期开放式混合型持续优胜金牛基金”、“三年期开放式混合型持续优胜金牛基金”。报告期内，兴证全球基金的资产管理规模稳中有升，截至2022年6月末，兴证全球基金资产管理总规模6,825亿元，其中公募基金规模6,019亿元。
（3）私募投资基金管理业务
报告期内，集团全资子公司兴证创新资本管理有限公司重点关注医疗健康、科技智能、先进制造、碳中和等行业，聚焦“专精特新”、“智能+”、“碳达峰、碳中和”等国家战略导向，依托集团综合金融优势，各项业务稳步发展。截至2022年6月末，兴证资本位列证券公司私募子公司私募基金月均规模前20位。报告期内，兴证资本与福建地市级国有平台合作成立“专精特新”系列基金，深化打造福建省“专精特新”特色股权投资服务品牌，为金融支持实体经济发展贡献力量。报告期内，兴证资本荣获融资中国2021年度中国股权投资榜单“中国最佳券商私募子公司”、“中国最佳私募股权投资机构Top100”奖，母基金周刊“2021年度最受LP关注先进制造领域投资机构TOP20”等荣誉，市场影响力进一步提升。
未来展望
券商资产管理、公募基金管理、私募投资基金管理业务是公司财富管理产品的主要提供者，共同构成了集团一体化的产品体系。公司将持续丰富产品线，提升投研能力、销售能力、产品创新能力，以产品创造客户价值，构筑财富管理生态圈，加速财富管理转型与发展。
券商资产管理业务方面，兴证资管将在不断强化投研综合实力及营销服务能力的同时，持续推进公募业务的储备与衔接，构建同业合作生态圈；不断丰富产品类型、提升服务专业性，为客户提供优质的资产配置服务，探索新的业务模式和发展路径。
公募基金管理业务方面，兴证全球基金将继续立足于“为持有人创造价值”，不断强化投研综合实力，努力保持业内一流的投资管理能力，同时持续提升营销服务能力，提升客户综合服务能力；继续推进投顾服务的品牌宣传工作，做好品牌的长期建设；把握个人养老金投资公募基金暂行规定发布的契机，推进养老金业务战略性布局，积极推进公募REITs业务落地。
私募投资基金业务方面，兴证资本将把握国家战略方向与资本市场全面深化改革的机遇，依托集团平台优势，持续锻造专业优势，积极构建重点行业投资生态圈，挖掘优质项目，提升股权投资服务实体经济能力，为股东和投资人创造更多价值；积极与政府引导基金、国有资本、产业龙头实现联动，大力推动“券商私募+产业龙头+政府引导基金”等发展模式，持续提升募资专业能力。
（二）机构服务业务
1.研究与机构服务
市场环境
随着国内银行理财资金、养老金、外资均加速入市，中国市场投资者机构化进程提速，国内机构服务业务具备广阔发展空间。机构客户需求也在不断进行演变，呈现出更为多元化、复杂化的发展态势，对包含研究、销售、融资、投资等在内的一揽子综合金融服务的需求不断提升。
在研究服务领域，传统研究业务竞争愈加白热化，叠加今年以来市场环境急剧变化，公募基金发行遇冷，市场成交量下滑，券商研究所积极谋求从卖方服务向综合研究转型升级，探索多元化经营模式，强调内部服务与协同，实现研究服务的内生蜕变。
资产托管与外包业务竞争日趋白热化，随着信托非标转标和监管机构对于公募运营外包业务的鼓励和放开，持牌金融机构业务潜力日渐凸显，私募产品类型亦日渐丰富。无论是当前竞争态势还是未来的市场发展趋势均显示，资产托管与基金服务业务竞争力将越来越依赖于机构综合服务实力。
在机构交易服务业务领域， 随着市场机构投资者扩容、收益互换新规落地，衍生工具监管进入常态化。为拓展新的利润增长点，各大券商纷纷加大场外衍生品业务投入，行业竞争加剧。与此同时，年内资管新规正式落地，私募市场持续发展，叠加海外机构对A股市场关注度提升等因素影响，券商客需型机构业务未来发展空间巨大。
经营举措及业绩
（1）研究服务业务
报告期内，公司稳妥应对疫情影响，有序推进卖方研究业务开展，助力稳定投资者信心，席位佣金收入市场份额继续保持在行业前列。与此同时，研究综合效益转化持续加强，全面赋能公司各项业务发展和客户服务生态圈构建，产研联动业务模式逐渐成熟；积极承接国务院、央行等中央部委、福建省委及证券业协会的各项重大课题，并参与福建省金融学会的各项学术活动，研究成果获多方认可，智库品牌影响力日益提升；强化绿色研究优势，初步搭建了A股上市公司ESG评价体系，致力于为专业机构投资者提供更加符合国情的ESG决策支持服务。
（2）资产托管与外包业务
在资产托管与外包业务领域，公司积极探索构建“以数智科技为内核，以组织体系为保障”的新管理体系，积极推动人才培养与科技超融合，为业务、运营、风控进行全方位赋能，发挥科技、人才“1+1大于2”的效能。公司搭建“证证”合作渠道，牵手区域私募平台，合作互联网服务机构；以“托管+”融入大机构业务链，搭建机构客户多维度画像标签体系，强化多元化需求分析挖掘，推动综合金融服务转化；推动估值再提速，推进私募基金合同标准化建设，打造极致服务体验，确保运营平稳高效；积极开展前瞻性研究，提高品牌影响力。截至2022年6月末，公司期末存续托管证券类私募投资基金产品数量5,122只，行业排名第五位。
（3）机构交易服务业务
为把握市场机构化发展趋势，公司2021年成立一级部门金融衍生产品部，加速布局场外衍生品业务，提升机构业务产品化能力，满足客户综合化服务需求。公司以主经纪商模式构建一站式服务，通过衍生品业务为客户提供全方位投融资解决方案，充分利用资产负债表满足客户综合金融服务需求。目前，公司已初步形成涵盖产品创设、量化投资、交易执行、合规风控及信息技术等方面的专业团队，深挖分散在全国各地、风险管理需求未被满足的大中小机构客户和高净值投资者。今年上半年，包括A股在内的主要权益类市场大多下调，公司场外衍生品业务作为非方向性投资经受住了考验，保持了较好的收益。
未来展望
研究服务方面，公司将持续强化研究业务向综合研究转型，专注研究能力打造，巩固研究优势，提升市场影响力；强化研究销售协同，进一步优化协同质效；深化ESG及绿色金融研究，着力推动ESG评价体系应用落地，积极探索高层次绿色研究合作，不断提升兴证绿色研究品牌知名度；持续提升智库研究能力，扩大兴证智库品牌影响力，为经济社会高质量发展建言献策。
资产托管与外包业务方面，公司将通过重构服务体系、强化重点区域赋能管理、强化资源整合等方式做好业务开拓与推动，同时，积极关注业务动态前沿，借助科技手段不断优化客户服务体验并促进运营提质增效，将风控能力打造成为业务新的核心竞争力，以“托管+”客户画像助力打破多条线业务壁服务大机构生态建设。
机构交易服务业务方面，公司将进一步完善主经纪商服务、各资产衍生品和场内外做市服务三位一体的机构客户服务体系，充分发挥场外衍生品和对客交易业务优势，打造非方向性投资与交易生态圈；着力提升产品化、区域化、机构化、国际化服务能力，持续推进系统化、数字化建设，加强风险监控和风险防范能力；不断提升产品创新创设能力，提高客户需求响应效率，以体系化的服务优势打造机构客户全业务链服务生态。
2.投资银行业务
市场环境
在国家深化金融供给侧结构性改革、健全多层次资本市场体系、要求进一步提高直接融资比重的政策背景下，资本市场服务实体经济的功能和职责更为突出，证券公司依托在股债承销保荐等领域的专业能力，将在金融服务实体经济高质量发展中扮演更为重要的角色。在股权融资业务领域，2022年上半年，在疫情反复、二级市场持续波动、马太效应加剧背景下，股权融资市场整体表现较去年同期有所下滑，但在多宗大型上市项目支持下，IPO募资规模有所提升。根据Wind数据显示，报告期内，市场股权融资总规模约6,800亿元，同比下降8%，融资家数458家，同比下降28%；其中IPO融资规模约3,100亿元，同比增长46%,融资家数198家，同比下降28%；增发和配股融资规模合计约2,100亿元，同比下降41%；可转债融资规模约1,600亿元，同比下降5%。债权融资业务领域，在监管“防风险”、“控增量”的严厉政策背景下，信用债发行展业艰难，发行市场出现明显收缩。根据Wind数据显示，2022年上半年，企业债公司债融资规模1.96万亿元，同比下降10%；证券公司参与的ABS融资规模0.58万亿元，同比下降40%。随着多层次资本市场的错位发展，北交所、新三板服务创新型中小企业的特色地位逐渐确立，“基础层-创新层-北交所”层层递进的市场格局正逐渐完善，以北交所为核心的升级转板制度初步形成，推动多层次资本市场有序流动、互联互通。 报告期内，市场融资总量企稳，结构趋势向好，全年发行435次，合计融资155亿元，其中，18家公司公开发行19次，融资28亿元；定向发行416次，融资127亿元。自2020年新《证券法》首次明确区域性股权市场法律地位以来，区域性股权市场由此步入快速发展期。区域性股权市场积极发挥畅通资本与实体经济良性循环的区域枢纽作用，在打造中小微企业普惠金融服务平台，促进提升经济发展的平衡性、包容性、协调性，促进统一大市场和资本市场建设等方面取得积极成效。
经营举措及业绩
（1）股权融资业务
报告期内,在严峻的市场环境下，公司持续完善重点行业与区域布局，强化对重点客户的综合服务，大力开展业务创新，深化内外部生态圈建设，股权融资业务得到稳步发展。根据Wind数据统计，报告期内公司完成主承销2单IPO项目和4单再融资项目，主承销金额173.79亿元，行业排名提升至9位。公司持续深化区域战略，进一步强化核心区域市场竞争力，报告期内在福建省内保持相对竞争优势，在北上广深江浙等三大核心经济圈的股权融资业务竞争力排名提升明显，其中在深圳、广东地区已跻身区域异地法人券商前列。公司结合国家战略导向和自身业务优势，加快打造在战略重点行业的竞争优势，行业组建设稳步推进，研究优势与投行业务相融合的产研联动模式逐步搭建，报告期内TMT行业融资额排名进一步提升。公司坚持创新引领，持续提升业务创新能力，报告期内，国企多元混改上市项目荣获福建省2021年度十大金融创新项目，完成首单福建省上市公司简易程序再融资项目，助力兴业银行完成迄今为止A股市场规模最大的可转债发行，落地多个绿色股权融资项目。公司股权融资业务表现屡获业界认可，报告期内在第十五届新财富最佳投行评选活动中获评 “本土最佳投行”、“进步最快投行”、“最佳践行ESG投行”、“最佳再融资项目”、“最具创造力项目”等荣誉。
（2）债权融资业务
报告期内，公司积极把握政策动向，深耕重点区域，挖掘新业务机遇，加强创新产品研究，提升客户综合服务能力，开拓外部合作渠道，推进生态圈建设，重要指标市场竞争力有效提升。根据 Wind统计数据，报告期内，公司完成主承销商企业债、公司债合计84只，承销规模合计355.79亿元，融资只数和融资规模行业排名均提升至14位；完成发行银行间债务融资工具项目20只，承销规模合计
61.92亿元，较去年同期增加51亿元，承销规模位列券商中第15位，在新晋券商中位列第3位；完成承销发行资产证券化产品20只，承销规模107.47亿元，行业排名第13位。公司深耕重点区域，企业债公司债融资额在福建省内排名保持首位；响应国家双碳战略，大力推动绿债业务，完成承销发行绿色债券和ABS共5只，承销规模16.77亿元； 积极推进乡村振兴债、创新创业债、科创债等品种发行，成功发行西北五省首单“乡村振兴”公司债券以及市场首单农业农村现代化主题资产支持专项计划。在产业债市场拓展等方面积极作为，荣获上海证券交易所的通报表彰。2022年8月，公司在国家发展改革委办公厅公布的2021年度企业债券主承销商信用评价结果中连续第四年获得最高A类评价，行业排名第4位，较上年提升3位。
（3）中小微企业融资业务
在中小微企业融资业务领域，公司积极打造北交所业务后备项目库，挖掘优质未上市企业的需求；多渠道、多形式开展北交所政策宣导和投资者教育等相关工作，帮助专精特新企业和投资者全方位了解北交所相关制度规定和市场规则。截至2022年6月末，持续督导企业154家，督导排名行业第9位，其中创新层企业51家，行业排名第6位；北交所在审家数3家，行业排名第14位。报告期内完成新三板挂牌3家，行业排名第8位；新三板再融资10家，募资4.77亿元，行业排名第7位。
（4）区域股权交易市场
报告期内，公司参股的海峡股权交易中心（福建）有限公司围绕“区域性股权市场投融资”和“绿色金融”两大抓手，大力推进中小企业综合服务，加强专精特新企业培育孵化和规范发展，推动金融服务普惠性。海峡股交持续以特色板块为抓手，推进企业综合服务体系建设；打造海峡股交优选企业库，开展上市培育孵化，培育孵化的转板公司家数超过全国区域市场平均水平；设立“陆台汇”等多种综合金融服务产品，推进企业融资服务增效；坚持中小微企业股权投资，聚焦绿色产业；推进基金云平台建设，完善投融资对接服务，已全面吸纳福建省工信厅专精特新企业；积极践行“绿色金融”战略，实现排污权、碳排放权等多项环境权益交易，助力北京冬奥会首个“碳中和”航班，落地全国首例双壳贝类海洋渔业碳汇交易，持续推动创新发展。
未来展望
股权融资业务方面，公司将持续贯彻落实国家战略部署，充分发挥投行在服务实体经济中的重要作用，整合集团优势资源，持续聚焦重点行业、重点区域、重点客户，进一步扩展内外部业务生态圈，同时全面开拓各类创新业务，并在并购重组等重点业务领域强化布局，形成为客户提供全产业链、全生命周期服务的大投行生态。
债券融资业务方面，公司将在夯实传统优势业务品种市场竞争力的同时，继续提升创新产品业务覆盖度，深入挖掘客户，提升专业服务能力，以业务创新能力抢占市场先机；借力协同赋能，因地制宜，加快区域渠道拓展；坚持不懈精进专业能力，保持行业领先水平，不断提升债券业务的整体实力。
中小微企业融资业务方面，公司将积极响应党中央国务院对进一步提高中小企业直接融资比重的要求，有效把握北交所成立的契机，持续提升全链条、全生命周期的中小企业融资服务能力，落实转板研究和业务开展，形成北交所业务服务产业链。
区域股权交易市场建设方面，海峡股交将坚持围绕“为企业提供综合服务、支持企业创新发展、培育企业规范上市”三个功能，打造中小企业综合服务平台、私募股权投融资服务平台、拟上市企业规范辅导平台，着力开展企业综合服务和“优选库”业务，完善“专精特新”板建设，加强绿色金融服务创新，增强碳中和服务力度，加大绿色环保产业投资力度，不断提升对绿色企业的综合服务赋能。
（三）自营投资业务
市场环境
权益投资市场方面，2022年上半年，全球经济遭遇了多重冲击。地缘政治危机、新冠疫情反复、美联储快速加息等因素，致使全球经济面临严峻挑战。国内经济受三月以来部分城市疫情影响，叠加前述不利的外部因素，使得包括A股在内的权益市场整体出现一定回调。
固定收益投资市场方面，2022年上半年，债券市场整体呈现区间震荡的走势，年中利率与年初利率相近，但期间受疫情、海外地缘政治与紧缩周期、国内宽货币及宽信用预期的反复等冲击呈现震荡走势。信用债方面，信用风险依旧不容忽视，低等级债券依然处于风险高发状态，实质违约主要发生在房地产领域；城投债方面，区域分化继续加大，弱区域的信用利差继续维持高位。
一级股权市场方面，消费、互联网、科技金融等领域变冷、估值下降迹象明显；过热的赛道如新能源、半导体、工业制造领域，也在逐渐趋冷。企业融资难度加大，新股上市也频频遭遇破发现象，一级股权投资需严控节奏，从公司基本面增长和估值角度博取投资安全性。
经营举措及业绩
（1）权益投资业务
报告期内，面对市场大幅波动与疫情爆发的双重挑战，公司始终坚持稳健投资、价值投资，高度重视合规风控工作，通过优化持仓品种、均衡行业配置，降低波动性；同时，大幅加强基础研究，持续拓宽研究覆盖范围，保持业务平稳运行。
（2）固定收益自营投资业务
报告期内，在判断资金面宽松、有通胀预期但整体市场波动有限的前提下，公司整体维持较高债券投资仓位，获得了较好的息差收入；依据市场处于宽幅震荡区间的判断，进行择机交易性操作，业绩位列可比基金前茅。结合市场信用分化显著、信用违约频发的特征，公司持续开展信用跟踪研究和持仓结构调整，保持高等级品种的较高持仓占比。
（3）另类投资业务
集团通过全资子公司兴证投资管理有限公司开展另类投资业务。兴证投资秉承“聚焦主业，提升专业”的经营方针，专注一级股权投资主业，积极服务实体经济，同时推进科创板和创业板战略配售工作。报告期内，兴证投资持续践行集团重点行业、重点区域策略，稳步构建外部合作生态圈，资产规模大幅上升，业务结构持续优化，多个已投项目推进IPO进程；同时，精细化推进项目投后管理工作，风险防御能力得到增强。
未来展望
权益投资方面，公司将动态平衡好风险与收益之间的关系，进一步强化投研力量，同时采取多种措施，防范市场可能出现的阶段性震荡和调整，丰富投资策略、形成多元化投资体系，降低业绩波动。
固定收益投资方面，公司将继续深化投研交易体系，把握交易机会、防范利率风险，降低市场波动对自身组合的影响，做大低风险债券规模、扩大绝对收益，做好持仓债的信用风险管理、严控违约风险，守住信用违约闸门。
另类投资业务方面，兴证投资将持续围绕重点区域、重点行业进行布局，保持整体聚焦及行业分散度，关注项目团队、盈利模式、产业上下游整合能力等方面，结合市场情况把控投资节奏，并通过产业图谱梳理进行全生命周期发掘，寻找潜在的新兴赛道，将投资阶段适度前移，探寻符合公司资金属性的“VC+PE”类投资结构。
（四）海外业务
市场环境
2022年上半年，香港疫情继续反复，内地疫情也出现局部零星抬头趋势，多地陆续采取封闭式管理等防疫措施，加之美联储收紧货币政策，叠加俄乌地缘战争，加剧了国际资本市场的下行波动。上半年，香港一二级市场数据同比均大幅下降。一级市场方面，上半年市场累计集资总额1,140亿港元，同比大幅下降77%，其中，首次公开招股集资金额仅197亿港元，同比断崖式下跌91%。二级市场方面，上半年港股日均证券交易额1,383亿港元，同比下降27%，沪深股通交易量同比分别下降9%和11%。截至6月底，香港恒生指数收于21,860点，较年初下降6.6%，恒生中国企业指数收于7,667点，较年初下降6.9%。
尽管上半年香港市场大幅下挫，但作为中国企业与世界各地投资者接轨的桥梁，在港交所上市制度的持续优化，互联互通内涵持续扩容，国家政策及粤港澳大湾区的进一步建设等利好因素的影响下，赴港上市将逐渐成为中概股首选，香港作为国际金融中心的竞争力有望进一步提升。
经营举措及业绩
集团通过全资子公司兴证（香港）金控及其控股的兴证国际金融集团有限公司开展海外业务。报告期内，兴证国际稳妥应对市场波动，持续推动财富管理与大机构业务双轮驱动业务体系的转型升级。一方面，深入推进财富管理业务转型，强化客户服务能力，截至2022年6月末在香港中央结算所的港股托管市值位列32家中资券商第9位，蝉联彭博商业周刊2022年金融机构大奖证券界别财富管理平台“杰出大奖”。另一方面，聚焦打造机构客户服务能力，持续提升投行业务专业能力，先后成功助力环龙控股有限公司、江苏瑞科生物技术股份有限公司在香港联交所主板挂牌上市；在美联储加息对美元债发行产生不利影响下，债券承销业务收入及承销额仍然实现双增长，根据彭博数据显示，报告期内兴证国际债权融资额在中资券商中排名第8位；持续推进业务创新，提前布局上海自贸区离岸人民币债等创新品种，先后落地4笔自贸债业务；积极参与绿色债券发行，完成4笔绿色美元债承销；兴证国际在债务资本市场的表现获得了市场认可，在报告期内荣获2021年金久期中资离岸债券市场“杰出承销商-LGFV类”奖项。除此之外，海外研究服务保持出色表现，持续为机构投资者提供专业化、前瞻性的优质服务，市场影响力行业领先。
未来展望
未来，兴证国际将积极把握机遇，坚持中性偏稳健的风险偏好，紧密围绕客户综合金融服务需求，优化业务发展路径，增强可持续发展能力。财富管理业务方面，将进一步强化客户服务，强化营销能力建设，做大做强客群基础，培育资管业务品牌影响力，强化主动管理能力转型，打造过硬的产品业绩。机构服务业务方面，将聚焦投资银行业务专业能力提升，积极打造品牌影响力，巩固海外投研优势，强化机构客户服务能力，拓展国际业务发展新空间。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
四、 报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 4,946,029,458.46 | 10,149,387,442.21 | -51.27 |
| 营业成本 | 2,770,554,313.85 | 6,043,034,976.80 | -54.15 |
| 手续费及佣金净收入 | 3,680,847,729.10 | 5,361,837,399.03 | -31.35 |
| 利息净收入 | 785,488,399.27 | 825,689,562.60 | -4.87 |
| 投资收益 | -668,441,834.30 | 2,116,806,330.29 | -131.58 |
| 其他收益 | 297,009,593.48 | 182,120,738.90 | 63.08 |
| 公允价值变动收益 | 524,744,556.61 | -272,657,919.59 | 不适用 |
| 汇兑收益 | -17,786,590.35 | 23,407,560.66 | -175.99 |
| 其他业务收入 | 344,002,362.33 | 1,912,440,088.06 | -82.01 |
| 资产处置收益 | 165,242.32 | -256,317.74 | 不适用 |
| 税金及附加 | 33,577,364.87 | 57,829,096.75 | -41.94 |
| 业务及管理费 | 2,311,100,191.17 | 4,118,215,622.88 | -43.88 |
| 资产减值损失（含信用减值损失） | 67,238,557.59 | -28,128,432.56 | 不适用 |
| 其他业务成本 | 358,638,200.22 | 1,895,118,689.73 | -81.08 |
| 利润总额 | 2,169,723,964.59 | 4,104,791,855.53 | -47.14 |
| 净利润 | 1,747,691,353.82 | 3,135,466,990.12 | -44.26 |
| 归属于母公司的净利润 | 1,373,911,962.66 | 2,439,422,955.05 | -43.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,933,362,958.16 | 8,139,577,730.33 | -51.68 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -534,243,303.37 | 2,200,497,141.30 | -124.28 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 7,022,346,342.83 | 1,531,171.30 | 458,525.78 |
营业收入变动原因说明：报告期内公司实现营业收入49.46亿元，同比下降51.27%，主要系手续费及佣金收入、投资收益及其他业务收入较上年同期减少。其中手续费及佣金净收入36.81亿元，较去年同期下降31.35%，经纪业务、投资银行业务和资产管理手续费净收入均同比下降；投资收益及公允价值变动收益合计-1.44亿元，同比下降107.79%，主要系投资收益同比下降131.58%；利息净收入
7.85亿元，同比下降4.87%，主要系应付债券利息支出同比增加；其他收益2.97亿元，同比增长
63.08%，主要系收到政府补助较去年同期增加；其他业务收入3.44亿元，同比下降82.01%，主要系兴证风险本年发生的大宗商品销售收入较去年同期减少。
营业成本变动原因说明：报告期内公司营业成本27.71亿元，同比下降54.15%，主要系业务及管理费和其他业务成本较上年同期减少。其中，税金及附加发生额0.34亿元，同比下降41.94%；业务及管理费23.11亿元，同比下降43.88%；资产减值损失（含信用减值损失）0.67亿元，较去年同期增加0.95亿元，主要系买入返售金融资产减值损失增加；其他业务成本3.59亿元，同比下降81.08%，主要系兴证风险大宗商品销售成本同比减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金净流入额39.33亿元。其中，经营活动现金流入276.48亿元，主要是代理买卖证券收到现金净额111亿元，收取利息、手续费及佣金的现金66.87亿元，融出资金净减少收到现金42.94亿元，回购业务资金净增加18.87亿元，收到其他与经营活动有关的现金36.81亿元等；经营活动现金流出237.15亿元，主要是为交易目的而持有的金融工具净增加支付现金140.61亿元，支付的各项税费31.58亿元，支付给职工以及为职工支付的现金28.11亿元，支付利息、手续费及佣金15.24亿元，支付其他与经营活动有关的现金20.40亿元等。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金净流出额5.34亿元。其中，投资活动产生的现金流入22.45亿元，主要是收回投资收到现金16.45亿元，取得投资收益收到现金6亿元等；投资活动产生的现金流出27.80亿元，主要为投资支付现金26.58亿元，为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金1.21亿元。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金净流入额70.22亿元。其中，筹资活动现金流入242.29亿元，主要是发行债券及短期融资款收到现金235.88亿元，取得借款收到现金6.42亿元等；筹资活动现金流出172.07亿元，主要是偿还债务支付现金164.75亿元，分配股利、利润或偿付利息支付现金5.73亿元等。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
3.主营业务分行业、分地区情况
单位：万元 币种：人民币
| 主营业务分行业情况（单位：万元） | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 证券及期货经纪业务 | 184,897.10 | 82,511.45 | 55.37 | -2.49 | -30.65 | 增加18.12个百分点 |
| 资产管理业务 | 191,596.83 | 60,310.90 | 68.52 | -40.63 | -54.94 | 增加9.99个百分点 |
| 机构服务业务 | 146,474.93 | 68,926.41 | 52.94 | -53.56 | -73.82 | 增加36.43个百分点 |
| 自营投资业务 | -27,475.46 | 40,437.48 | 不适用 | -116.79 | -16.08 | 不适用 |
| 海外业务 | 261.66 | 16,776.01 | -6,311.38 | -98.89 | -9.4 | 减少6,332.79个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 福建地区 | 136,768.09 | 20,593.62 | 84.94 | -8.18 | -34.48 | 增加6.04个百分点 |
| 上海地区 | 17,925.10 | 6,264.68 | 65.05 | -2.92 | -47.02 | 增加29.09个百分点 |
| 其他地区 | 48,949.78 | 44,619.88 | 8.85 | 2.56 | -28.21 | 增加39.08个百分点 |
| 公司本部及子公司 | 290,959.98 | 205,577.25 | 29.35 | -63.62 | -58.79 | 减少8.27个百分点 |
2022年上半年公司证券及期货经纪业务实现收入人民币18.49亿元，同比下降2.49%；资产管理业务实现收入人民币19.16亿元，同比下降40.63%；机构服务业务实现收入人民币14.65亿元，同比下降53.56%；自营投资业务实现收入人民币-2.75亿元，同比下降116.79%；海外业务实现收入人民币0.03亿元，同比下降98.89%。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 衍生金融资产 | 916,262,373.35 | 0.38 | 268,756,832.59 | 0.12 | 240.93 | 主要系场外期权规模增加 |
| 应收款项 | 2,449,770,149.00 | 1.03 | 1,691,381,835.04 | 0.78 | 44.84 | 主要系应收清算款余额增加 |
| 其他权益工具投资 | 613,592,419.10 | 0.26 | 不适用 | 主要系新增永续债投资 | ||
| 债权投资 | 2,016,241,758.17 | 0.85 | 不适用 | 主要系新增以摊余成本计量的债券投资 | ||
| 在建工程 | 1,380,849.92 | 4,260,032.65 | -67.59 | 主要系装修房产转为固定资产 | ||
| 递延所得税资产 | 802,189,927.41 | 0.34 | 1,149,739,934.53 | 0.53 | -30.23 | 主要系已计提尚未支付的工资及奖金的可抵扣暂时性差异减少 |
| 其他资产 | 2,047,342,103.76 | 0.86 | 1,570,866,124.99 | 0.72 | 30.33 | 主要系预付款项和其他应收款余额增加 |
| 代理承销证券款 | 39,300,000.00 | 0.02 | 100,000,000.00 | 0.05 | -60.70 | 主要系代理承销股票款余额减少 |
| 应交税费 | 449,330,602.22 | 0.19 | 2,062,192,802.67 | 0.95 | -78.21 | 主要系应交企业所得税及应交限售股个人所得税余额减少 |
| 应付款项 | 7,878,243,620.80 | 3.31 | 5,764,636,707.72 | 2.65 | 36.67 | 主要系公司收到的场外衍生品保证金余额增加 |
其他说明截至2022年6月30日，本集团资产总额2,382.01亿元，较上年末增加207.38亿元，增长9.54%；扣除客户资金后总资产为1,670.06亿元，较上年末增加101.55亿元，增长6.47%。截至2022年6月30日，本集团负债总额1,909.24 亿元，较上年末增加188.16亿元，增长10.93%；扣除客户资金后总负债1,197.30亿元，较上年末增加82.34亿元，增长7.39%。
从资产结构看，本集团资产为流动性较强的资产。截至2022年6月30日，货币资金和结算备付金合计841亿元，占总资产35.31%；交易性金融资产、其他债权投资、其他权益工具投资和债权投资合计962.02亿元，占40.39%；买入返售金融资产51.84亿元，占总资产2.18%；融出资金300.64亿元，占总资产
12.62%。
截至2022年6月30日，本集团扣除客户资金后资产负债率为71.69%，较上年末增长0.61个百分点，资产负债水平略有上升。
截至2022年6月30日，本集团归属于母公司的股东权益426.83亿元，较上年末增加14.93亿元，增长3.63%，母公司净资本为264.54亿元，净资本与净资产的比例为70.45%，各项财务及业务风险监管指标均符合《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产14,610,803,278.08（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为6.13%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用√不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
截至报告期末主要资产受限情况请参阅财务报告附注六， 1、货币资金，5、存出保证金， 8、交易性金融资产，9、债权投资，10、其他债权投资。
4. 其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期末，公司合并报表长期股权投资余额48.02亿元，比上年末增加0.73亿元，增长1.55%，主要是公司确认部分联营企业投资收益以及对联营企业追加投资。
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
(a)增资兴证投资
2019年12月5日，经公司第五届董事会第二十三次会议审议通过，董事会同意公司以自有资金向兴证投资增资人民币30亿元，增资资金分批到位。报告期内，公司在前述增资额度内向兴证投资划拨2亿元增资款项，兴证投资实收资本由57亿元变更为59亿元。
(b)受让海峡股交股权
2021年12月3日，公司第五届董事会战略委员会第十二次会议审议通过《关于受让海峡股权交易中心（福建）有限公司9.52%股权的议案》。公司董事会战略委员会同意公司以3,110万元受让海峡富国投资基金(福建)有限合伙企业所持海峡股交9.52%股权，并授权公司管理层依据相关法律法规签署相关法律文书、办理本次股权转让项目的相关事宜。2021年12月27日，公司与海峡富国投资基金(福建)有限合伙企业订立《海峡股权交易中心（福建）有限公司股份转让合同》。2022年2月9日，福建省地方金融监督管理局审核通过海峡股交股权变更事项，海峡股交于2022年2月18日办理完毕相关工商变更手续。公司持有的海峡股交的股权比例由35.73%增加至45.25%，对海峡股交不构成控股，不将其纳入合并报表范围。
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响 金额 |
| 交易性金融工具 | 58,114,417,016.29 | 71,029,092,721.29 | 12,914,675,705.00 | -842,637,103.45 |
| 衍生金融工具 | -205,987,509.45 | 401,333,758.36 | 607,321,267.81 | 576,489,213.78 |
| 其他债权投资 | 22,132,859,754.95 | 20,493,639,559.23 | -1,639,220,195.72 | 541,414,844.51 |
| 其他权益工具 | 613,592,419.10 | 613,592,419.10 | 3,011,772.49 | |
| 合计 | 80,041,289,261.79 | 92,537,658,457.98 | 12,496,369,196.19 | 278,278,727.33 |
注：对当期的利润影响包含自营投资的投资收益、公允价值变动损益、其他债权利息收入及信用减值损失，为企业所得税前发生额。
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、兴证全球基金管理有限公司，成立于2003年9月，注册资本1.50亿元，经营范围为：基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证监会许可的其他业务，公司持有51%的股权。截至2022年6月30日，兴证全球基金总资产99.75亿元，净资产66.84亿元，报告期内实现营业收入23.56亿元，净利润9.20亿元。
2、兴证证券资产管理有限公司，成立于2014年6月，注册资本8亿元，为公司的全资子公司。经营范围为：证券资产管理。截至2022年6月30日，兴证资管总资产14.96亿元，净资产13.21亿元，报告期内实现营业收入1.43亿元，实现净利润0.73亿元。
3、兴证期货有限公司，成立于1995年12月，注册资本12亿元，经营范围为：商品期货经纪、金融期货经纪、基金销售、 资产管理，公司持有99.55%的股权。截至2022年6月30日，兴证期货总资产282.58亿元，净资产18.80亿元，报告期内实现营业收入6亿元，实现净利润0.90亿元。
4、兴证(香港)金融控股有限公司，成立于2011年7月，注册资本30亿港元，为公司的全资子公司。兴证(香港)金控除控股下设子公司外，不直接运营证券业务；下设子公司业务范围包括证券交易、期货合约交易、就证券提供意见、就期货合约提供意见、就机构融资提供意见、提供证券保证金融资、提供资产管理。截至2022年6月30日，兴证(香港)金控总资产170.85亿港元，净资产42.79亿港元，报告期内实现营业收入1.03亿港元，净利润-2.01亿港元，其中归属于母公司股东净利润-
1.05亿港元。
5、兴证创新资本管理有限公司，成立于2010年4月，注册资本 7亿元，为公司的全资子公司，经营范围为：私募投资基金业务。截至2022年6月30日，兴证资本总资产25.91亿元，净资产8.13亿元。报告期内实现营业收入0.26亿元，实现净利润0.04亿元。
6、兴证投资管理有限公司，成立于2015年3月，注册资本60亿元，为公司的全资子公司。经营范围为：金融产品投资、股权投资，项目投资以及监管部门认可的其他投资品种，投资管理（以上均不含需审批的项目）。截至2022年6月30日，兴证投资总资产67亿元，净资产65.30亿元，报告期内实现营业收入-1.57亿元，实现净利润-1.13亿元。
7、福州兴证物业管理有限公司，成立于2009年11月，注册资本50万元，为公司的全资子公司，经营范围为：物业管理服务。截至2022年6月30日，兴证物业总资产392.67万元，净资产
332.49万元，报告期内实现营业收入175.97万元，实现净利润19.39万元。作为与公司主业关联度较小的子公司，福州兴证物业管理有限公司将持续做好公司物业管理服务工作。
8、海峡股权交易中心（福建）有限公司，成立于2011年10月，注册资本2.10亿元，公司持有
45.25%的股权。公司投资参股经营海峡股交，充分利用区域性股权交易市场发展的战略机遇，构建福建省内中小微企业的综合金融服务平台，进一步强化资本市场服务省内实体经济，推动公司融入“海西”经济区的发展平台。截至2022年6月30日，海峡股交总资产2.98亿元，净资产1.98亿元，报告期内实现营业收入1,096.46万元，实现净利润521.97万元。
9、南方基金管理股份有限公司，注册资本3.62亿元，公司持有9.15%的股权。南方基金的经营范围包括基金募集、基金销售、资产管理和国务院证券监督管理机构许可的其他业务。截至2022年6月30日，南方基金总资产135.01亿元，净资产86.38亿元，报告期内实现营业收入32.73亿元，净利润8.86亿元，其中归属于母公司股东净利润8.55亿元。
(七)公司控制的结构化主体情况
√适用□不适用
1.合并的结构化主体
公司及子公司作为合伙企业的普通合伙人拥有福建兴证战略创业投资企业（有限合伙）、福建兴杭战略创业投资企业（有限合伙）、平潭雄鹰创业投资合伙企业（有限合伙）、平潭雏鹰创业投资合伙企业（有限合伙）、平潭兴杭旌彩股权投资合伙企业(有限合伙)、漳州兴证片仔癀股权投资合伙企业(有限合伙)、平潭兴证大维股权投资合伙企业(有限合伙)、晋江兴证智能装备产业投资合伙企业（有限合伙）、平潭兴证鑫泽股权投资合伙企业(有限合伙)、潍坊鸢兴创业投资合伙企业（有限合伙）、平潭兴证创新医药创业投资合伙企业（有限合伙）、金华金开兴证医药健康产业股权投资合伙企业（有限合伙）、湖州南浔兴证科技智能创业投资合伙企业（有限合伙）、福建专精一号创业投资合伙企业（有限合伙）等十四家合伙企业具有完全、独占及排他的管理决策权力，且其他投资方也无权撤销此管理决策权，公司能够对其实施控制，因此将此十四家合伙企业纳入合并范围。公司拥有若干纳入合并范围的资管计划和基金系本公司之子公司兴证证券资产管理有限公司、兴证(香港)金融控股有限公司、兴证全球基金管理有限公司和兴证期货有限公司管理的产品，包括兴证资管-兴业银行定向资产管理计划αDX-2015183 号、兴全-兴证2号特定客户资产管理计划、兴全-兴证6号特定客户资产管理计划、兴全-兴证投资定增1号单一资产管理计划、证券行业支持民企发展系列之兴业证券号1号FOF集合资产管理计划、证券行业支持民企发展系列之兴业证券3号集合资产管理计划、兴证资管兴证2021001号单一资产管理计划、兴证期货-兴玚善辰专享FOF单一资产管理计划、兴证资管金麒麟均衡优选一年持有期混合型集合资产管理计划、兴证资管鑫利1号集合资产管理计划、兴证资管鑫悦1号集合资产管理计划、兴证资管年年鑫5号集合资产管理计划、兴证资管年年鑫6号集合资产管理计划、兴证资管双季鑫京享1号集合资产管理计划、兴证资管浦兴年年利2号集合资产管理计划、兴证资管浦兴年年利3号集合资产管理计划、兴证资管浦兴年年利4号集合资产管理计划、兴证资管鑫利12号集合资产管理计划、兴证资管鑫利15号集合资产管理计划、兴证资管年年鑫15号集合资产管理计划、兴证资管年年鑫11号集合资产管理计划、兴证资管年年鑫19号集合资产管理计划、兴证资管年年鑫103号集合资产管理计划、兴证资管年年鑫108号集合资产管理计划、兴证资管年年鑫109号集合资产管理计划、兴证资管年年鑫113号集合资产管理计划、兴证资管鑫利5号集合资产管理计划、CIS Resources Fund SP、 CIS THE BELT&ROAD PE Fund SP、 WVCIS ValueGrowth Fund SP、 CISI Stable Growth Bond Fund SP、CISI Pioneer Selection Fund、CISISelection Fund Series-China Core Asset Fund、兴全-兴证期货1号FOF单一资产管理计划、兴证期货-兴瑞多策略1号资管计划和宁泉致远42号私募证券投资基金等三十六支产品，能够对该产品实施控制，故将其纳入合并范围。
2.未纳入合并财务报表范围的结构化主体
本集团管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括本集团发起设立的投资基金和资产管理计划等，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品，本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。本集团所承担的与产品收益相关的可变回报并不重大，因此本集团未合并此类产品。
3.不再纳入合并范围的子公司及结构化主体
本年度本集团的兴证资管年年鑫3号集合资产管理计划、兴证资管浦兴年年利1号集合资产理计划、兴证资管年年鑫9号集合资产管理计划、兴证资管年年鑫16号集合资产管理计划、兴证资管鑫利20号集合资产管理计划、兴证资管鑫利22号集合资产管理计划、兴证资管鑫利11号集合资产管理计划、兴证资管鑫悦3号集合资产管理计划等八支产品已经清盘，不再纳入合并范围。
五、 其他披露事项
(一)可能面对的风险
√适用□不适用
1.公司全面风险管理落实情况
公司高度重视全面风险管理工作，积极按照外部要求和公司实际情况，建立与公司业务发展相匹配的全面风险管理体系，包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制。公司根据全面性、适应性、有效性原则推进全面风险管理工作。全面风险管理覆盖公司各部门、分支机构及子公司，覆盖所有类别风险，贯穿决策、执行和监督全过程。公司按照《证券公司全面风险管理规范》的要求，制定《兴业证券股份有限公司全面风险管理制度》并经董事会审批后发布实施，用来指导公司的全面风险管理工作。公司建立由董事会、监事会、经营管理层、风险管理部门、各部门、分支机构及子公司组成的全面风险管理组织架构，即董事会及其风险控制委员会、监事会——公司经营管理层及其风险管理委员会——风险管理部门——各部门、分支机构及子公司。公司确立风险管理三道防线，即各部门、分支机构及子公司实施有效自我控制为第一道防线；风险管理部门在事前和事中实施专业的风险管理为第二道防线；审计部门实施事后监督、评价为第三道防线。“三道防线”风险管理治理架构的设计，有效的保证了风险管理权责的制衡与约束，保障了风险管理工作执行的效率与效果。
2.公司经营活动面对的风险及采取的措施
公司在日常经营活动中面临的风险主要包括市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、声誉风险和洗钱风险等。公司通过建立全面风险管理体系，逐步优化风险管理的组织职能、风险策略、风险措施、风险流程，培育风险文化，建立科学的风险识别、监测、评估和控制机制，将风险管理贯穿事前、事中和事后，确保风险可测、可控、可承受。
（1）市场风险
公司面临的市场风险是指因市场变量的不利变动而使公司发生损失的风险。市场风险主要包括权益类及其他价格风险、利率风险与汇率风险等。
权益类及其他价格风险是指公司进行的权益类及其他投资因资产价格波动而发生损失的风险。公司的权益类及其他价格风险主要来源于公司涉及证券投资的自营及融资融券等业务。公司已建立了包含敏感性分析、希腊字母、在险价值（VaR）、压力测试等风险指标监控体系，通过每日持仓监控，计算相关指标。当这些指标达到或超过公司所授权的风险限额时，将按照公司相关制度执行处置流程。
利率风险是指公司的财务状况和现金流量以及公司自营固定收益类投资价格受市场利率变动而发生波动的风险。公司的生息资产主要为银行存款、结算备付金、融资类业务融出资金、存出保证金及债券投资等。证券经纪业务客户资金存款和代理买卖证券款币种与期限相互匹配，公司经纪业务的利率敏感性资产和负债的币种与期限结构基本匹配，利率风险可控。公司自营固定收益类投资主要集中于公司债、企业债等投资品种。公司通过久期、凸性、基点价值等指标监控利率风险，还通过压力测试机制对固定收益类投资组合可能发生的损失进行评估。
汇率风险是指由于汇率波动使得相关资产价值变化从而对证券公司的经营造成损失的风险。公司目前境外投资主要为港股通业务。公司通过每日监测人民币兑港币的汇率波动情况，监控港股汇率风险。
公司建立了较为完善的市场风险关键性指标体系，通过风险敞口分析、敏感性分析、波动性分析、在险价值（VaR）分析等方法对各类市场风险进行评估，并跟踪有关风险指标，了解投资组合市值变动的趋势及公司承受的风险状况。公司已经建立市场风险管理信息系统，引进了RiskMetrics市场风险计量引擎，以确保公司能准确、及时、完整的评估市场风险。
总体而言，公司市场风险在可测、可控、可承受的范围之内，报告期内，公司未发生重大市场风险事件。
（2）流动性风险
流动性风险是指证券公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。随着公司业务杠杆增加，公司资产负债的期限错配现象逐渐增加，公司未来可能面临一定的流动性风险隐患。
公司建立了完善的流动性风险限额和预警指标体系，根据公司业务规模、性质、复杂程度、流动性风险偏好和外部市场发展变化情况，设定流动性风险限额并对其执行情况进行监控，及时跟踪市场变化情况及公司流动性状况，确保流动性覆盖率和净稳定资金率满足监管要求。公司建立流动性风险报告机制，明确流动性风险报告种类、内容、形式、频率以及报告路径，确保董事会、经理层和其他管理人员及时了解流动性风险水平及其管理状况。目前公司已构建了完善的定期资金报告体系，报告内容涵盖货币市场利率情况、市场融资情况、公司筹融资情况、流动性风险限额执行情况、资金预算完成情况、业务资金使用收益情况、同业授信情况以及资金头寸情况等。公司积极拓展融资渠道，加强融资渠道管理，确保资金来源的稳定性和可靠性。目前已有融资方式包括公司债、次级债、短期债、短期融资券、收益凭证、证金公司转融资、同业拆借、卖出回购等；公司建立优质流动性储备池，保持一定数量的流动性储备资产，监测其变现能力，确保公司能够筹集或变现足额的资金应对在正常和压力情景下出现的资金缺口。同时做好日间流动性管理，确保具有充足的日间流动性头寸。公司建立流动性风险应急机制，定期不定期做好流动性风险压力测试，制定流动性风险应急预案并定期对应急预案进行审查和测试，不断更新和完善应急处理方案，确保公司可以应对紧急情况下的流动性需求。公司已建立流动性风险管理信息系统，为公司流动性风险管理提供技术支持，以确保公司能够准确、及时、持续地计量、监测公司的流动性覆盖率、净稳定资金率等指标。未来公司将进一步完善流动性风险管理信息系统的建设，使公司能够及时应对和控制流动性风险。此外，公司对市场风险、信用风险的管理也能够从一定程度上防范流动性风险。报告期内，公司未发生重大流动性风险事件。
（3）信用风险
信用风险是指因债务人或交易对手无法履约而对公司造成损失的风险。
信用风险主要来自于四个方面：一是经纪类业务信用风险，即代理客户买卖证券及期货交易，若没有提前要求客户依法缴足交易保证金，在结算当日客户资金不足以支付交易所需的情况下，或客户资金由于其他原因出现缺口，有责任代客户进行结算而造成的损失；二是债券投资的违约风险，即所投资债券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致资产损失和收益变化的风险；三是交易对手信用风险，即交易对手方不能履约而造成公司承受损失的风险，公司的交易对手信用风险主要集中在场外衍生品业务；四是融资类业务风险，即客户未能按照合同约定按期足额偿还负债所造成的损失，其中融资类业务是融资融券、约定购回式证券交易和股票质押式回购交易等业务的统称。
针对经纪类业务信用风险，公司在代理客户进行的证券交易时均以全额保证金结算。通过全额保证金结算的方式，在很大程度上控制了交易业务量相关的结算风险。针对客户进行的债券正回购业务，对申请开展正回购客户的资质进行严格要求，控制客户交易额度、标准券使用比例、回购放大倍数、担保集中度等风险指标，并安排专人实时监控，出现风险及时与客户联系解决。报告期内，公司经纪类业务无重大信用风险事件。
针对债券投资的违约风险，公司制定《兴业证券股份有限公司债券池管理办法》，建立内部评级模型并根据内部评级制定发行主体、债券入池标准，公司投资信用债需经过严格的入池审批流程；公司对债券池进行动态维护，对于信用资质恶化的主体及债项及时调出债券池并处置相关持仓。公司加强持仓债券负面舆情监控，建立沟通机制，对负面事件及时进行风险预警，以防范化解债券违约等重点风险。此外，针对债券投资的集中度风险，公司建立完善风险限额指标体系，从主体、行业等维度进行集中度管控。报告期内，公司投资债券存在违约的情形，公司已视情况采取司法诉讼、财产保全等风险处置措施。
针对交易对手信用风险，公司会预先对潜在对手方进行调查和研究，根据对手方性质、行业地位、资产规模以及经营情况等因素，设定差异化内部评级和授信额度；公司建立了交易对手保证金管理制度及盯市追保机制，并对交易对手授信及敞口的集中度风险进行多层级风险限额指标监控。报告期内，公司与各个交易对手方的业务开展规模均未出现超出限额的情形，未出现交易对手违约。
针对融资类业务信用风险，公司参照内外规要求，建立了科学的项目审核机制，对客户财务状况、资信状况、融资目的、风险承受能力以及对证券市场的波动情况等进行审核，同时建立科学有效的项目风险管理评价体系，谨慎判断客户的偿债意愿和偿债能力，严格控制客户的授信额度。公司建立融资类业务风险限额指标体系，严格控制单一客户及单一证券集中度风险；对于履约担保品价值波动风险，实施逐日盯市并及时预警；建立信用风险定量分析体系，通过压力测试等手段对信用风险进
行评估。报告期内，公司融资类业务存在客户违约的情形，通过与客户协商或按协议约定进行违约处置，妥善化解风险。
（4）操作风险
操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。
为防范操作风险，公司通过建立完善的法人治理结构与内部控制制度、建立健全操作风险识别与评估体系，运用科学有效的方法对本集团的操作风险点进行识别与评估，并逐步完善操作风险计量方法，有效地降低操作风险发生的概率。公司建立健全操作风险管理体系，逐步推进操作风险与控制的自我评估、关键风险指标监测、风险事件与损失数据收集等工具的实施，并通过系统化工具的应用不断提升操作风险管理的效率及效果。报告期内，公司进一步提升了操作风险管理工具集团化应用的程度，未发生重大操作风险事件。
（5）声誉风险
声誉风险是指由于证券经营机构行为或外部事件、及其工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行规行约等相关行为，导致投资者、发行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对证券公司形成负面评价，从而损害其品牌价值，不利其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。
公司将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，建立声誉风险管理机制，主动有效地防范声誉风险和应对声誉风险事件，对经营管理过程中存在的声誉风险进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对和全程管理，最大限度地减少对公司声誉及品牌形象造成的损失和负面影响。报告期内公司根据外规指引进一步修订完善声誉风险管理制度，加强声誉风险相关培训，建立突发事件应急机制。报告期内，公司整体舆情平稳，未发生重大声誉风险事件。
（6）洗钱风险
洗钱风险包括洗钱、恐怖融资和扩散融资风险。
为了防范洗钱风险，进一步提升洗钱风险管理能力，公司持续强化反洗钱合规文化建设，在法人治理层面明确了董事会、监事会、高级管理层的反洗钱工作职责，设立反洗钱领导小组及工作小组，建立不同层次的洗钱风险报告制度，强化董事、监事和高级管理层对反洗钱工作的监督管理与工作部署，提升集团各单位自觉承担反洗钱主体责任的主动性与有效性。
公司建立健全洗钱风险管理内控制度，将反洗钱管理要求嵌入业务流程；持续履行客户身份识别、大额和可疑交易报告、客户身份资料及交易记录保存等各项反洗钱法定义务；积极开展洗钱风险自评估工作，自主搭建自评估指标体系；深入开展可疑交易监测标准评估与优化，有序推进反洗钱信息系统功能升级，以科技助力提升洗钱风险监测与管理水平；加强集团反洗钱工作的垂直穿透管理，不断完善自查整改长效机制；紧抓反洗钱检查的后续整改，多措并举推动整改有效落实；通过反洗钱培训与宣传，强化全司人员及社会公众的反洗钱知识水平与责任意识。报告期内，公司未发生重大洗钱风险事件。
(二)其他披露事项
□适用√不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定 网站的查询索引 | 决议刊登的 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度 股东大会 | 2022年 6月24日 | www.sse.com.cn | 2022年 6月25日 | 本次会议共审议15项议案，所有议案均获表决通过。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用□不适用
| 会议届次 | 会议议案名称 | 决议情况 |
| 2021年年度 股东大会 | 关于审议《兴业证券股份有限公司董事会2021年度工作报告》的议案、关于审议《兴业证券股份有限公司监事会2021年度工作报告》的议案、关于审议《兴业证券股份有限公司2021年年度报告》及其摘要的议案、关于审议兴业证券股份有限公司2021年度财务决算报告的议案、关于审议兴业证券股份有限公司2021年度利润分配预案的议案、关于审议兴业证券股份有限公司2022年证券投资规模的议案、关于审议兴业证券股份有限公司境内债务融资工具授权的议案、关于审议兴业证券股份有限公司续聘审计机构的议案、关于审议《兴业证券股份有限公司2022年日常关联交易预计情况的说明》的议案、关于修订《公司章程》部分条款的议案、关于修订《兴业证券股份有限公司股东大会议事规则》的议案、关于审议《兴业证券股份有限公司2021年度董事绩效考核及薪酬情况专项说明》的议案、关于审议《兴业证券股份有限公司2021年度监事绩效考核及薪酬情况专项说明》的议案、关于审议《兴业证券股份有限公司独立董事2021年度履职报告》的议案、关于审议兴业证券股份有限公司申请开展交易所场内做市业务的议案 | 所有议案均获表决通过 |
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 夏锦良 | 副总裁 | 离任 |
| 夏锦良 | 首席风险官 | 离任 |
| 林红珍 | 首席风险官 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
根据公司第六届董事会第五次会议决议，夏锦良先生因年龄原因，辞任公司副总裁、首席风险官职务，退休。董事会同意聘任林红珍女士担任公司首席风险官。
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 截至本半年报披露日，公司配股发行工作尚在进行中，公司暂不进行半年度利润分配或资本公积金转增股本。公司配股获配股份将于2022年9月2日起上市流通，公司将于配股发行完成后，尽快按照相关监管机构的要求和公司章程的规定进行利润分配相关事宜。 | |
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
1.基本情况
公司第四届董事会第二十五次会议、2016年年度股东大会审议通过了《关于设立兴业证券股份有限公司员工持股计划的议案》等相关议案。2017年8月17日，公司按照相关规定完成员工持股计划标的股票过户手续。公司员工持股计划分为两期，第一期持有公司股票47,669,000股，占公司总股本的比例为0.712%，认购总金额311,755,260元，参与人数共2,943人，锁定期12个月；第二期持有公司股票20,331,243股，占公司总股本的比例为0.304%，认购总金额132,966,329.22元，参与人数共210人，锁定期36个月。
公司于2018年8月16日召开员工持股计划持有人会议第二次会议，审议通过了《关于修订<兴业证券员工持股计划管理办法>的议案》及《关于修订<兴业证券员工持股计划（修订稿）>的议案》。公司第一期及第二期员工持股计划所持有的公司股票锁定期已分别于2018年8月17日及2020年8月17日届满。
公司员工持股计划已于2022年8月17日届满，存续期届满后不展期。因受信息敏感期交易限制，公司员工持股计划未在存续期内减持完毕公司股票，截至2022年半年度报告披露日，公司员工持股计划持有公司股票1,041,363股。公司员工持股计划管理委员会及资产管理机构将在信息敏感期交易限制解除后按照《兴业证券员工持股计划（二次修订稿）》有关规定处置员工持股计划权益，并根据员工持股计划资产管理合同约定办理委托资产的清算有关事宜。
2.报告期内员工持股计划的实施情况
（1）报告期内，持股员工范围包括公司及公司境内金融类控股子公司的员工及公司委派至其他子公司的外派人员。截至报告期末，公司员工持股计划持有人数合计49人，较期初减少162人。
（2）员工持股计划的资金来源为员工合法薪酬、自筹资金以及法律、法规允许的其他方式。
（3）报告期内，公司员工持股计划根据持有人退出申请减持公司股票3,594,200股。截至报告期末，公司员工持股计划持有公司股票1,041,363股，占公司截至报告期末总股本的0.0156%。
（4）报告期内，公司员工持股计划管理委员会按照《兴业证券员工持股计划管理办法（2018年修订）》等相关约定处置离职持有人持有的份额。
（5）本次员工持股计划委托兴证资管作为资产管理机构进行管理。
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司不属于重点排污单位。 公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》等法律法规，倡导低碳环保的经营方式和工作方式，积极推进节能环保工作。报告期内，公司未发现与环境保护相关并对公司有重大影响的、已确认的违规事件。
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
1.绿色运营
公司历来重视节能环保，认真执行国家环境保护方面的法律、法规。在日常经营管理中，公司融入低碳环保、节约资源的理念，积极推进节能环保工作，号召公司员工将节能环保理念融入工作和生活，减少办公活动中水、电、纸、油等的使用，最大限度地节约社会资源、保护环境、减少污染，致力于打造低碳节能的办公场所。具体节能环保措施如下：
节水节电：公司倡导节约用电，夏天空调温度不低于26°，冬天不高于20°，保持空调末端设备处于最佳换热状态，办公设备在不使用时及时关闭，根据季节变化随时调整室内外照明的开闭时间；采用市政用水作为主要来源，鼓励员工节约用水，采用节水型卫生洁具，采用低需水量植物。
办公节纸化：推行无纸化办公，内部办公系统已经实现完全线上审批，业务经营逐渐电子化， 向客户推荐手机、PAD、电脑在内的多渠道电子化交易平台；减少无效影印，实现到人管理，纸张双面打印。
绿色出行：仅配置少量公务车，并对公司车辆进行严格管理，减少公车使用，鼓励员工采取公交车和地铁等公共交通方式。
减少碳排放：各级分公司及营业部大都设有视频会议系统，跨区域会议和培训多采用视频、电话等形式举办，减少现场会议数量。
垃圾分类：推行垃圾分类，专门开辟回收品集散地，用来分类、收集和存储各类可回收物质，包括报纸、波纹纸板、玻璃、塑料和金属；减少办公室塑料袋使用。
废弃物管理：通过办公节纸从源头控制废弃物的产生量，并通过垃圾分类、回收利用、委托有资质第三方等方式妥善处理废弃物。
同时，公司坚持履行环境和社会责任，传播社会公益正能量。报告期内，公司开展植树节“种子复苏计划”少儿主题教育活动，通过互动为参加活动的小朋友们带来生动的环保宣传课程。
2.绿色金融
公司将绿色发展纳入集团整体战略体系，对绿色金融进行顶层设计，自上而下全面践行绿色发展理念。为进一步夯实工作职责、提升工作实效，公司在“绿色证券金融领导及工作小组”基础之上，成立绿色融资、绿色投资、绿色研究、环境权益交易专项工作小组，以“一基四元”的组织形式开展相关工作。公司在行业内率先对ESG评价体系进行了探索，并率先推出ESG评价体系，有效完善了对上市公司ESG表现和可持续投资及价值的评价方法。
报告期内，公司完成了海峡环保非公开股票发行、上能电气可转债、“G22建工1”、“22厦轨绿色债01”、“G22城政1”、“22广州净水GN001”等多个绿色融资项目，发挥资产引导调动作用，促进各行业从生产到消费各环节实现绿色低碳变革。此外，公司获聘为中国证券业协会绿色发展委员会主任委员单位，承担着全面支持协会积极推动和组织证券行业履行绿色责任，并切实参与到协会绿色发展组织推动的工作中，积极为金融监管及行业发展的顶层设计建言献策。
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司积极落实国家双碳目标，提出2022年自身运营的碳中和目标，迅速开展自身运营碳核算以及碳抵消工作，持续推进节能减排与绿色行动，通过购买足量国家核证自愿减排量（CCER）、绿电证书等方式落实公司碳中和目标。2022年上半年，公司已购买国家核证自愿减排量（CCER）38298吨，稳步推进2022年自身运营碳中和。
公司控股子公司兴证全球基金自2021年起实现公司运营碳中和，报告期内，兴证全球基金发布并组织完成2021年度的碳足迹测算，通过福建海峡股权交易中心完成碳排放权交易，并承诺将每年定期披露碳中和运营情况报告。
公司参股公司海峡股交作为福建省碳排放权交易的指定机构，积极参与地方碳市场建设，在做好福建省碳市场运营管理的基础上，积极推动并参与碳中和的实践，引导多个项目业主通过购买福建林业碳汇（FFCER）、国家核证自愿减排量（CCER）并注销方式或者植树造林的方式，抵销活动、产品或服务产生的温室气体排放，实现活动的零碳排放，倡导绿色低碳的理念。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
2022年上半年，兴业证券深入贯彻落实中央和福建省委省政府关于乡村振兴的决策部署，主动融入国家战略，充分发挥资本市场的优势，依托兴业证券慈善基金会专业平台，积极落实证券行业促进乡村振兴公益行动，创新拓展金融公益领域，期间投入公益资金逾460万元，在产业、教育、文化、生态帮扶等方面多措并举，助力帮扶地区巩固脱贫攻坚成果、接续推进乡村全面振兴。
（一）深耕“一司一县”结对帮扶
以“一司一县”结对帮扶为主阵地，依托兴业证券慈善基金会在对口帮扶县域实施帮扶行动，助力相关地区乡村振兴工作高质量发展。在前期“一司一县”结对帮扶成果的基础上，2022年5月，兴业证券与宁夏海原县、西吉县等2个国家乡村振兴重点帮扶县新签署“一司一县”闽宁协作结对帮扶协议，并赴当地开展乡村小学关爱慰问、项目调研等活动，从生态保护、乡村旅游、产业融合多方面推进当地乡村发展建设。
上半年，在宁夏海原县开展新时代文明实践援建、美丽乡村建设村道亮化帮扶、教育公益帮扶等乡村振兴行动，助力基层乡村建设，繁荣乡村文化。在宁夏隆德县继续实施包括留守儿童乡村妈妈爱心驿站、圆梦奖助学金、留守儿童乡村夏令营、青少年活动中心教育保障等帮扶行动，巩固拓展前期教育帮扶成果，并着手推进后续产业、文化等帮扶工作。在云南彝良县实施“兴未来”社区儿童发展项目、教育振兴教研联盟项目及兴证·彝良县春禾启梦计划，有力推动当地县域教育事业的持续发展，巩固脱贫攻坚教育成果。在江西井冈山市落地拿山镇党建示范阵地组织帮扶项目，着力推进企业、集体、群众三方发力、三方受益的“党建+产业联盟”规划。
（二）有序推进福建省乡村振兴重点县及欠发达老区苏区高质量发展
一是在兴业证券福建省留守儿童关爱计划服务的8个福建省老区苏区县举办“情暖六一 兴证同行”兴未来乡村振兴教育公益活动，集团总部及各地分公司志愿者积极参与，为近百名乡村困难留守儿童送去节日慰问。二是在漳州市平和县复兴小学建成第10所兴证·兴未来儿童之家，260余名乡村儿童在校园内便能享受到常态化、高质量、可持续的教育帮扶服务。三是在长汀县、建宁县推进兴证·兴视野图书角项目落地建设图书角，为当地引入优质图书资源和教师阅读引导公益课程，支持乡村学校打造高品质的书香校园儿童阅读环境。四是在政和县实施“同在蓝天下·同享音乐美——圆乡村儿童钢琴梦”公益项目，协助政和县实验小学建成全省第四个县城小学的钢琴教室，精准助力乡村美育教育发展。五是在平和县开展“我在乡间有亩田”公益行动,组织兴证党员干部职工深入田间地头，开展劳动体验教育、金融助农政策宣传等活动，带头认筹抛荒农地耕地，推动复耕复种，助力粮食安全和乡村振兴。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 福建省财政厅 | 公司控股股东福建省财政厅于2021年8月31日出具《关于全额认购兴业证券股份有限公司可配售股份的承诺函》，福建省财政厅承诺如下： 1.将根据本次配股股权登记日收市后的持股数量，按照兴业证券与保荐机构（承销商）协商确定的配股价格和配股比例，以现金方式全额认购根据本次配股方案确定的可配售股份； 2、用于认购配售股份的资金来源合法合规，为自筹资金；认购本次配股项下可配售股份，不存在接受他人委托投资或者股份代持的情形； 3、若本次配股方案根据中国证监会的规定和要求进行调整，将按照中国证监会最终核准的配股比例以现金方式全额认购可配售股份； 4、将在本次配股方案获得兴业证券股东大会审议通过，并经中国证监会及/或其他有权机构核准或批准后实际履行上述承诺。 | 公司本次配股期间 | 是 | 是 | - | - |
| 其他承诺 | 分红 | 公司 | 公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润，确保公司利润分配政策的连续性和稳定性，兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。在符合法律法规、规范性文件及《公司章程》有关规定以及公司相关现金分红条件的情况下，公司未来三年（2021年-2023年）以现金方式累计分配的利润不少于未来三年实现的年均可分配利润的30%。董事会认为采取股票股利方式分配利润符合公司长远发展需要和全体股东的整体利益时，可以提议公司采用股票股利方式进行利润分配。公司一般按照年度进行利润分配，在符合分红条件的情况下，公司董事会可以根据公司的经营状况和资金状况提议公司进行中期利润分配。 | 2021年-2023年 | 是 | 是 | - | - |
注：截至公司本次配股发行认购缴款结束日（2022年8月23日），公司第一大股东福建省财政厅履行了其全额认购配股的相关承诺，合计全额认购其可配股数407,257,034股，占本次可配股份总数2,009,001,502股的20.27%。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 股东或关联方名称 | 关联关系 | 占用时间 | 发生原因 | 期初金额 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末余额 | 截至半年报披露日余额 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间 | |
| 兴证物业 | 其他关联方 | 2022年 | 代垫水电周转金 | 387,983.53 | 23,746.43 | 364,237.10 | 281,517.26 | 现金偿还 | 281,517.26 | 一年以内 | ||
| 兴证风险 | 其他关联方 | 2022年 | 短期借款及借款利息 | 704,338,082.17 | 619,837,808.27 | 207,663,561.64 | 1,116,512,328.80 | 815,844,931.55 | 现金偿还 | 815,844,931.55 | 一年以内 | |
| 合计 | 704,726,065.70 | 619,837,808.27 | 207,687,308.07 | 1,116,876,565.90 | 816,126,448.81 | 816,126,448.81 | ||||||
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | 2.71% | |||||||||||
| 控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序 | 2018年12月20日，公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于为兴证风险管理有限公司提供借款的议案》，同意向兴证风险管理有限公司提供合计不超过10亿元的借款，以支持其业务发展。在上述借款内容的范围内，董事会授权公司经营管理层在符合相关监管规定的条件下，根据实际情况确定具体的借款方案。2022年3月30日，公司第六届董事会第四次会议审议通过《关于提高兴证风险管理有限公司借款限额的议案》，董事会同意将公司向兴证风险借款限额由10亿元提高至13亿元。 | |||||||||||
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 报告期新增资金占用为本公司之子公司兴证风险管理有限公司的短期借款及利息。 | |||||||||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 不适用 | |||||||||||
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见（如有） | 不适用 | |||||||||||
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项报告期内， 公司未发生《上海证券交易所股票上市规则》中规定的重大诉讼、仲裁事项。
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 兴业证券与珠海中珠集团股份有限公司等质押式证券回购纠纷及担保纠纷案 | 案件查询索引请见公司2021年年度报告“第六节 重要事项-九、重大诉讼、仲裁事项” |
| 兴业证券与张洺豪、张湫岑质押式证券回购纠纷案 |
(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 报告期内： | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 兴业证券 | 丹东欣泰电气股份有限公司、北京兴华会计师事务所及直接主管人员、北京市东易律师事务所及直接主管人员、丹东欣泰电气股份有限公司相关责任人、丹东欣泰电气股份有限公司控股股东辽宁欣泰股份有限公司等共26名被告 | 无 | 民事诉讼 | 2017年8月29日，兴业证券向北京市二中院提起诉讼，起诉丹东欣泰电气股份有限公司、北京兴华会计师事务所及直接主管人员、北京市东易律师事务所及直接主管人员、丹东欣泰电气股份有限公司相关责任人、丹东欣泰电气股份有限公司控股股东辽宁欣泰股份有限公司等共26名被告，诉请赔偿兴业证券就丹东欣泰电气股份有限公司欺诈发行事件因先行赔付投资者而支付的超出自己应当赔偿数额的损失22,685.89万元。2017年11月，兴业证券变更诉讼请求，对上述26名被告共诉请赔偿23,198.13万元。 | 23,198.13 | 不形成预计负债 | 2019年1月22日，因对保荐承销合同约定了纠纷由仲裁管辖，北京市高院裁定驳回兴业证券对丹东欣泰电气股份有限公司、孙文东、王建华3名被告的起诉（已另案提起仲裁）。一审已判决。后北京兴华会计师事务所、北京市东易律师事务所及时任欣泰电气董事、监事、高级管理人员中8名责任人提起上诉。 | 2021年12月31日，北京市二中院作出一审判决，判决北京兴华会计师事务所赔偿兴业证券损失808万元，北京市东易律师事务所赔偿兴业证券损失202万元，温德乙赔偿兴业证券损失5,458万元，其他时任丹东欣泰电气股份有限公司董事、监事、高级管理人员等14名责任人分别赔偿兴业证券6万至505万金额不等的损失合计1,169万元，确认兴业证券对辽宁欣泰股份有限公司享有债权5,252万元。 | 未进入执行程序 |
| 兴业证券 | 丹东欣泰电气股份有限公司、王建华、孙文东、刘桂文 | 无 | 仲裁 | 鉴于北京市高院就兴业证券诉丹东欣泰电气股份有限公司、北京兴华会计师事务所及直接主管人员、北京市东易律师事务所及直接主管人员、丹东欣泰电气股份有限公司相关责任人、丹东欣泰电气股份有限公司控股股东辽宁欣泰股份有限公司等共26名被告与公司、证券、保险、票据等有关的纠纷案作出管辖权异议上诉裁定，以兴业证券与丹东欣泰电气股份有限公司、王建华、孙文东之间的保荐、承销合同约定了纠纷仲裁条款，驳回 | 5,142.10 | 不形成预计负债 | 已立案，并开庭审理 | 尚未裁决 | 未进入执行程序 |
| 兴业证券对丹东欣泰电气股份有限公司、孙文东、王建华3名被告的起诉。2019年3月，兴业证券依据承销协议，向上海国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁申请，要求丹东欣泰电气股份有限公司、王建华、孙文东、刘桂文赔偿兴业证券因赔付丹东欣泰电气股份有限公司欺诈发行事件中受损的适格投资者而产生的部分损失，合计5,142.10万元，丹东欣泰电气股份有限公司、王建华、孙文东、刘桂文承担为实现仲裁请求而发生的仲裁费、律师费、差旅费等一切合理费用，王建华、孙文东、刘桂文对丹东欣泰电气股份有限公司因其违约行为给兴业证券造成的所有损失承担连带赔偿责任。 | |||||||||
| 兴业证券（反申请被申请人） | 丹东欣泰电气股份有限公司（反申请申请人） | 无 | 仲裁 | 2016年7月，丹东欣泰电气股份有限公司因欺诈发行被中国证监会处罚，兴业证券作为丹东欣泰电气股份有限公司股票在创业板首次公开发行并上市的保荐机构、主承销商，因未勤勉尽责被中国证监会处罚，并需对投资者因丹东欣泰电气股份有限公司欺诈发行行为遭受的投资损失与丹东欣泰电气股份有限公司等责任主体承担连带赔偿责任。兴业证券依据与丹东欣泰电气股份有限公司签订的《关于首次公开发行股票之保荐协议》，于2016年8月向上海国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁，请求裁决丹东欣泰电气股份有限公司赔偿兴业证券因其违约行为而遭受的损失3,600万元，并支付兴业证券因签字保荐代表人职业资格被撤销的补偿金360万元。丹东欣泰电气股份有限公司提出反申请，要求兴业证券赔偿因违约给丹东欣泰电气股份有限公司造成的损失1,972万元及合理费用。 | 366.78 | 不形成预计负债 | 执行立案 | 2018年7月15日，上海国际经济贸易仲裁委员会作出仲裁裁决，丹东欣泰电气股份有限公司应向兴业证券支付补偿金360万元，对兴业证券其他请求及丹东欣泰电气股份有限公司反请求不予支持。 | 已申请强制执行。2019年10月28日，因丹东欣泰电气股份有限公司破产重整，目前无财产可供执行，丹东市中院裁定终结本次执行程序，并对丹东欣泰电气股份有限公司及其法定代表人作出限制消费令。 |
| 兴业证券 | 北京精彩无限音像有限公司 | 北京隆源建业房地产开发有限公司、李冬青、周江、崔建明、张鸿成、广东精彩企业集团有限公司 | 民事诉讼 | 2015年11月，因持有的北京精彩无限音像有限公司2012年中小企业私募债券（证券代码：中小企业私募债，证券简称：“12精彩债”）未获按期还本付息，兴业证券向北京市二中院提起诉讼，请求北京精彩无限音像有限公司偿还债券本息，担保人北京隆源建业房地产开发有限公司、李冬青、周江、崔建明、张鸿成、广东精彩企业集团有限公司承担担保责任。 | 10,000 | 不形成预计负债 | 执行立案 | 2016年6月12日，北京市二中院判决北京精彩无限音像有限公司向兴业证券支付本金10,000万元及2,200万元利息；判决兴业证券对李冬青、北京隆源建业房地产开发有限公司的抵押房产在前述债权范围享有优先受偿权，兴业证券对周江、崔建明持有的互众（北京）文化发展有限公司的质押股权在前述债权范围享有优先受偿权；张鸿成、广东精彩企业集团有限公司对北京精彩无限音像有限公司前述债务承担连带责任。 | 已申请强制执行 |
| 兴证全球资本代表资产管理计划 | 刘江、曾淑平 | 无 | 仲裁 | 2016年1月，兴证全球资本代表两个专项资产管理计划与刘江、曾淑平、云南东方红节能设备工程有限公司签署协议，认购云南东方红节能设备工程有限公司11.38%股权。同日，兴证全球资本代表两个专项资产管理计划与刘江、曾淑平签署补充协议，约定当云南东方红节能设备工程有限公司符合一定条件时，两个专项资产管理计划有权要求刘江、曾淑平收购两个专项资产管理计划持有的云南东方红节能设备工程有限公司全部或部分股权。2017年8月，因股权收购条件触发，但刘江、曾淑平未按约定收购股份，兴证全球资本代表两个专项资产管理计划向上海国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁，请求刘江、曾淑平支付股权转让款3,076.12万元，并支付延期支付违约金。 | 3,076.12 | 不形成预计负债 | 执行立案 | 2018年6月25日，上海国际经济贸易仲裁委员会裁决，刘江、曾淑平受让云南东方红节能设备工程有限公司11.38%股权，并支付股权转让款3,076.12万元，支付违约金、律师费、公证费、保全费。 | 已申请强制执行 |
(三)公司本报告期被处罚和公开谴责的情况
□适用√不适用
(四)其他说明
□适用√不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司2021年年度股东大会审议通过了《关于审议<兴业证券股份有限公司2022年日常关联交易预计情况的说明>的议案》，报告期内，公司严格在议案所确定的范围内开展日常关联交易。关联交易定价合理、公平，不存在损害公司利益及独立性的情形，公司主要业务未因上述关联交易而对关联人形成依赖。
本章节所列日常关联交易披露系根据《上海证券交易所股票上市规则》确定，与本报告财务报表附注中的关联交易数额（根据企业会计准则编制）可能存在差异。报告期内，日常关联交易执行情况如下：
单位：人民币 万元
| 关联方名称 | 交易类别 | 交易内容 | 相关业务或事项简介 | 预计金额 | 实际金额 |
| 福建省财政厅 | 证券和金融产品服务 | 客户保证金利息支出 | 因向关联方提供代理买卖证券服务，向其支付客户资金存款利息等 | 因业务的发生及规模的不确定性，以实际发生数计算 | 27.74 |
| 证券和金融产品交易 | 债券利息收入 | 因持有关联方发行的债券，取得的债券利息收入 | 323.41 | ||
| 福建省投资开发集团有限责任公司及其子公司 | 证券和金融产品服务 | 证券买卖交易手续费收入 | 因向关联方提供代理买卖证券服务，收取佣金及手续费 | 175.66 | |
| 客户保证金利息支出 | 因向关联方提供代理买卖证券服务，向其支付客户资金存款利息等 | 10.23 | |||
| 证券和金融产品交易 | 债券利息收入 | 因持有关联方发行的债券，取得的债券利息收入 | 59.66 | ||
| 上海申新（集团）有限公司 | 证券和金融产品服务 | 客户保证金利息支出 | 因向关联方提供代理买卖证券服务，向其支付客户资金存款利息等 | 0.11 | |
| 提供资产管理服务 | 因向关联方提供资产管理服务，收取管理费等相关收入 | 15.50 | |||
| 厦门经济特区房地产开发集团有限公司 | 证券和金融产品服务 | 客户保证金利息支出 | 因向关联方提供代理买卖证券服务，向其支付客户资金存款利息等 | 0.02 | |
| 证券和金融产品交易 | 债券利息收入 | 因持有关联方发行的债券，取得的债券利息收入 | 22.01 |
| 厦门象荣投资有限公司 | 证券和金融产品服务 | 客户保证金利息支出 | 因向关联方提供代理买卖证券服务，向其支付客户资金存款利息等 | 0.02 | |
| 海峡金桥财产保险股份有限公司 | 证券和金融产品服务 | 提供资产管理服务 | 因向关联方提供资产管理服务，收取管理费等相关收入 | 0.41 | |
| 厦门黄金投资有限公司 | 证券和金融产品服务 | 期货交易手续费收入 | 因向关联方提供代理买卖期货服务，收取佣金及手续费 | 0.04 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他重大关联交易
□适用√不适用
(七)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁费用 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 |
| 上海山川置业有限公司 | 兴业证券股份有限公司（并代表所属分公司与子公司） | 上海市长柳路36号丁香国际商业中心写字楼东楼 5-22 层 | 859,412,571.20 | 2016年6月1日 | 2026年5月31日 | 41,366,269.76 | 合同 | 租赁支出导致公司净利润减少金额占本期合并报表归母净利润的2.26% | 否 |
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 亿元 币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 兴业证券（反担保） | 公司本部 | 工商银行（其为公司的全资子公司担保，系反担保的被担保方） | 21.38 | 2019年12月20日 | 2019年12月30日 | 直至工商银行在本协议项下的债权获得全部受偿 | 连带责任担保 | 详见“担保情况说明” | 否 | 否 | 否 | 不适用 | 详见“担保情况说明” | 否 | - |
| -报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | - |
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 21.38 |
| 公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 8.78 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 35.87 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 57.25 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 13.41 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | - |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 55.25 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | - |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 55.25 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 |
| 担保情况说明 | 截至报告期末，集团担保总额合计为57.25亿元人民币，包括： 1.公司2018年年度股东大会同意公司向全资子公司兴证（香港）金控或其全资附属子公司发行债券提供担保等增信措施，金额合计不超过25亿港币（含25亿港币，或等值货币）。增信措施包括保证担保、抵押担保、质押担保等有关法律法规允许的担保方式；出具支持函及/或维好协议；选择第三方提供增信措施并由公司提供反担保，具体形式根据每次发行结构决定。2019年12月20日，公司与中国工商银行股份有限公司福州闽都支行签署《开立备用信用证协议》，由工商银行福建省分行为兴证（香港）金控下设特殊目的公司IS（HongKong）Investment Limited发行债券提供备用信用证增信，公司向工商银行提供反担保，本次反担保总金额不超过25亿港币。截至报告期末，公司为工商银行对兴证（香港）金控下设全资附属SPV子公司债券融资的备用信用证提供反担保余额为25亿港元,根据报告期末即期汇率折合人民币21.38亿元，直至工商银行在本协议项下的债权获得全部受偿。 2.公司2020年年度第一次临时股东大会同意公司为兴证国际金融集团有限公司发行不超过3.05亿美元(含3.05亿美元,或等值货币)债券提供担保等增信措施，担保范围包括本次债券本金、利息、罚息、违约金、相关税费以及债权人实现债权的费用等。增信措施包括保证担保、抵押担保、质押担保等有关法律法规允许的担保方式；选择第三方提供增信措施并由公司提供反担保；出具支持函及/或维好协议，具体形式根据每次发行结构决定。2021年2月9日，公司为兴证国际金融集团有限公司发行的3年期3亿美元债券提供跨境担保，截至报告期末，本项跨境担保余额为3.4亿美元，根据报告期末即期汇率折合人民币22.82亿元，直至所担保债权获得全部受偿。 3.公司第五届董事会第二次会议审议通过《关于向兴证证券资产管理有限公司提供净资本担保承诺的议案》，同意公司为兴证资管提供最高额度为30亿元的净资本担保承诺，福建证监局于2018年3月23日对此事项出具无异议函。净资本担保有效期自公司出具该净资本担保通知之日起至兴证资管出具申请取消净资本担保通知之日止。截至报告期末，此承诺项下担保余额为2亿元人民币。 4．报告期内，兴证国际金融集团有限公司为满足全资子公司CISI Investment Limited业务开展而提供担保，主要为GMRA协议、ISDA协议等涉及的交易担保。截至报告期末，担保余额合计3.17亿美元。根据报告期末即期汇率及股权比例折合子公司的担保余额为11.05亿元人民币。 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1.修订公司章程
为进一步提升公司治理水平，公司根据《上市公司章程指引》《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》《上市公司独立董事规则》《上市公司股东大会规则》等规定，结合公司实际情况，对公司《章程》及《股东大会议事规则》部分条款进行修订。本次修订已于2022年6月24日经公司2021年年度股东大会审议通过并生效。
2.配股
公司第五届董事会第四十次会议及2021年第一次临时股东大会审议通过公司配股公开发行证券相关议案，公司配股于2022年4月18日获中国证监会第十八届发审委2022年第44次会议审核通过，并获得中国证监会证监许可〔2022〕874号文核准。
本次配股以股权登记日2022年8月16日（T日）上海证券交易所收市后公司总股本6,696,671,674股为基数，按每10股配售3股的比例向股权登记日全体股东配售，共计可配股票总数量为2,009,001,502股，均为无限售条件流通股。截至认购缴款结束日（2022年8月23日，T+5日），公司配股有效认购数量为1,939,315,620股，占本次可配售股份总数2,009,001,502股的96.53%，认购金额为人民币10,084,441,224.00元。认购比例超过了中国证监会《上市公司证券发行管理办法》中关于“原股东认购股票的数量未达到拟配售数量百分之七十”视为发行失败的限制，本次配股发行成功。
3.子公司重大事项
（1）公司增资兴证投资
2019年12月5日，经公司第五届董事会第二十三次会议审议通过，董事会同意公司以自有资金向兴证投资增资人民币30亿元，增资资金分批到位。报告期内，公司在前述增资额度内向兴证投资划拨2亿元增资款项，兴证投资实收资本由57亿元变更为59亿元。
2022年6月1日，经公司第六届董事会第六次会议审议通过，董事会同意公司以自有资金对兴证投资增资30亿元人民币，增资资金根据兴证投资项目投资进度需要分批到位。截至报告期末，公司未使用前述增资额度向兴证投资实施增资。
（2）提升兴证风险借款限额
2022年3月30日，公司第六届董事会第四次会议审议通过《关于提高兴证风险管理有限公司借款限额的议案》，董事会同意将公司向兴证风险借款限额由10亿元提高至13亿元。截至报告期末，公司向兴证风险提供借款余额为11亿元。
（3）兴证资管董事长变更
2022年7月1日，孙国雄先生任兴证资管董事长。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用□不适用
截至本次配股公开发行股票认购缴款结束日（2022年8月23日），公司原股东有效认购数量为1,939,315,620股，占本次可配售股份总数2,009,001,502股的96.53%，认购金额为10,084,441,224元。公司总股本由6,696,671,674股变动为8,635,987,294股，本次股份变动对本报告期内相关财务指标影响如下：
| 指标 | 股份变动前 | 股份变动后 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.21 | 0.16 |
| 稀释每股收益收益（元/股） | 0.21 | 0.16 |
| 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元/股） | 0.18 | 0.14 |
| 每股净资产（元/股） | 6.37 | 6.10 |
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、 股东情况
(一)股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 287,172 |
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例（%） | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 福建省财政厅 | 0 | 1,357,523,447 | 20.27 | 0 | 无 | 0 | 国家 |
| 福建省投资开发集团有限责任公司 | 0 | 488,084,753 | 7.29 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 上海申新（集团）有限公司 | 0 | 210,340,000 | 3.14 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 中国证券金融股份有限公司 | 0 | 164,588,398 | 2.46 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 华域汽车系统股份有限公司 | 0 | 124,800,000 | 1.86 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 香港中央结算有限公司 | -1,599,999 | 120,786,330 | 1.80 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 |
| 国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | +4,025,000 | 109,754,273 | 1.64 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 福建省融资担保有限责任公司 | 0 | 91,320,516 | 1.36 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | +7,894,700 | 76,006,279 | 1.13 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 全国社保基金一一八组合 | +52,072,806 | 75,862,750 | 1.13 | 0 | 无 | 0 | 国家 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 福建省财政厅 | 1,357,523,447 | 人民币普通股 | 1,357,523,447 | ||||
| 福建省投资开发集团有限责任公司 | 488,084,753 | 人民币普通股 | 488,084,753 | ||||
| 上海申新（集团）有限公司 | 210,340,000 | 人民币普通股 | 210,340,000 | ||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 164,588,398 | 人民币普通股 | 164,588,398 | ||||
| 华域汽车系统股份有限公司 | 124,800,000 | 人民币普通股 | 124,800,000 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 120,786,330 | 人民币普通股 | 120,786,330 | ||||
| 国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 109,754,273 | 人民币普通股 | 109,754,273 | ||||
| 福建省融资担保有限责任公司 | 91,320,516 | 人民币普通股 | 91,320,516 | ||||
| 华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 76,006,279 | 人民币普通股 | 76,006,279 | ||||
| 全国社保基金一一八组合 | 75,862,750 | 人民币普通股 | 75,862,750 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 福建省投资开发集团有限责任公司的全资子公司福建省华兴集团有限责任公司为福建省融资担保有限责任公司的母公司。除此之外，公司未知其他股东之间存在关联关系或属于一致行动人的情况。 | ||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 董事、监事和高级管理人员情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(三)其他说明
□适用 √不适用
四、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用√不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 主承销商 | 受托管理人 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 兴业证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2019年公司债券(第一期)品种一 | 19兴业G1 | 155814 | 2019-11-1 | 2019-11-6 | 2022-11-6 | 105 | 3.78 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上海证券交易所 | 东兴证券、招商证券 | 东兴证券 | 面向合格投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2020年公司债券(第一期)(疫情防控债) | 20兴业G1 | 163149 | 2020-2-10 | 2020-2-17 | 2023-2-17 | 30 | 3.10 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上海证券交易所 | 申万宏源证券承销保荐、海通证券 | 申万宏源证券 | 面向合格投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司非公开发行2020年次级债券(第一期) | 20兴业C1 | 167668 | 2020-9-11 | 2020-9-15 | 2023-9-15 | 35 | 4.10 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上海证券交易所固定收益综合电子平台 | 光大证券、中金公司 | 光大证券 | 面向机构投资者发行 | 点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第一期) | 21兴业01 | 175663 | 2021-1-19 | 2021-1-26 | 2023-1-26 | 35 | 3.45 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上海证券交易所 | 海通证券、申万宏源证券、光大证券、华福证券 | 海通证券 | 面向专业投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第二期) | 21兴业02 | 175971 | 2021-4-7 | 2021-4-9 | 2023-4-9 | 30 | 3.35 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上海证券交易所 | 海通证券、申万宏源证券、光大证券、华福证券 | 海通证券 | 面向专业投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第三期) | 21兴业03 | 188418 | 2021-7-20 | 2021-7-22 | 2024-7-22 | 40 | 3.13 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上海证券交易所 | 中金公司、光大证券 | 中金公司 | 面向专业投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第四期)(品种一) | 21兴业04 | 188588 | 2021-8-12 | 2021-8-16 | 2024-8-16 | 40 | 3.09 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上海证券交易所 | 中金公司、光大证券 | 中金公司 | 面向专业投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期) | 21兴业C1 | 188854 | 2021-10-13 | 2021-10-15 | 2024-10-15 | 43 | 3.90 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上海证券交易所 | 光大证券 | 光大证券 | 面向专业投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第五期) | 21兴业06 | 188980 | 2021-11-8 | 2021-11-10 | 2024-11-10 | 45 | 3.10 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上海证券交易所 | 中金公司、光大证券 | 中金公司 | 面向专业投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者非公开发行公司债券(第一期) | 21兴业F1 | 197852 | 2021-12-2 | 2021-12-3 | 2023-6-6 | 41 | 3.01 | 到期一次还本付息 | 上海证券交易所固定收益综合电子平台 | 中金公司 | 中金公司 | 面向专业投资者发行 | 点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券(第一期) | 22兴业F1 | 196171 | 2022-1-10 | 2022-1-12 | 2024-1-12 | 59 | 3.02 | 每年付息一次，到期一次还本付息 | 上海证券交易所固定收益综合电子平台 | 中金公司 | 中金公司 | 面向专业投资者发行 | 点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期) | 22兴业01 | 185269 | 2022-4-6 | 2022-4-8 | 2025-4-8 | 25 | 3.00 | 每年付息一次，到期一次还本付息 | 上海证券交易所 | 中金公司、光大证券 | 中金公司 | 面向专业投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券(第二期) | 22兴业F2 | 194297 | 2022-4-12 | 2022-4-14 | 2024-4-14 | 25 | 2.99 | 每年付息一次，到期一次还本付息 | 上海证券交易所固定收益综合电子平台 | 中信建投、光大证券、海通证券 | 中信建投 | 面向专业投资者发行 | 点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用√不适用
关于逾期债项的说明
□适用√不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√适用 □不适用
按照相关规定，公司在《兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）募集说明书》《兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券（第一期）募集说明书》《兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》《兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券（第二期）募集说明书》中设定投资者保护条款“按照发行人合并财务报表，在本期债券存续期间每半年度末的未受限的货币资金不低于50亿元”，在《兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者非公开发行公司债券（第一期）募集说明书》中设定投资者保护条款“发行人承诺，在本期债券存续期内，不发生如下情形：发行人发生一个自然年度内减资超过原注册资本20%以上、分立、被责令停产停业的情形”。报告期内，上述条款均未触发，公司严格按照募集说明书约定执行投资者保护条款。
3. 信用评级结果调整情况
□适用√不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
√适用 □不适用
| 现状 | 执行情况 | 是否发生变更 | 变更后情况 | 变更原因 | 变更是否已取得有权机构批准 | 变更对债券投资者权益的影响 |
| 相关条款及措施与债券发行时募集说明书约定保持一致。 | 公司严格按照募集说明书等发行文件的承诺及约定严格执行偿债计划及相关偿债保障措施。 | 否 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
5. 公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
（1）报告期末存续的其他债券及境外债情况
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 证券交易场所 |
| 兴证国际金融集团有限公司 2% 有担保债券20240209 | 兴业证券2% B20240209 | 40591.HK | 2021-2-9 | 2024-2-9 | 3亿美元 | 2.00 | 每半年付息一次，到期一次还本 | 香港联交所 |
| IS (Hong Kong) Investment Limited 2.9%信用增强债券 | ISHKIV 2.9 12/30/22 | XS2095251430 | 2019-12-30 | 2022-12-30 | 2.95亿 美元 | 2.90 | 每半年付息一次，到期一次还本 | 新加坡证券交易所 |
注：公司于2022年8月19日完成2022年度第一期短期融资券（22兴业证券CP001）的发行，发行规模为人民币5亿元，票面利率1.58%，期限为61天。
（2）报告期末公司债券募集资金使用情况
单位: 亿元 币种:人民币
| 债券名称 | 募集资金总金额 | 已使用金额 | 未使用金额 | 募集资金专项账户运作情况（如有） | 募集资金违规使用的整改情况（如有） | 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 |
| 兴业证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2019年公司债券(第一期)品种一 | 105 | 105 | 0 | 公司按照《公司债券发行与交易管理办法》设置专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付。报告期内，公司债券募集资金专项账户正常运作，公司严格按照《兴业证券股份有限公司债务融资工具募集资金管理办法》存储和使用募集资金，公司债券募集资金运用及审批合法合规。 | 不适用 | 是 |
| 兴业证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2020年公司债券(第一期)(疫情防控债) | 30 | 30 | 0 | 不适用 | 是 | |
| 兴业证券股份有限公司非公开发行2020年次级债券(第一期) | 35 | 35 | 0 | 不适用 | 是 | |
| 兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第一期) | 35 | 35 | 0 | 不适用 | 是 | |
| 兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第二期) | 30 | 30 | 0 | 不适用 | 是 | |
| 兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第三期) | 40 | 40 | 0 | 不适用 | 是 | |
| 兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第四期)(品种一) | 40 | 40 | 0 | 不适用 | 是 | |
| 兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期) | 43 | 43 | 0 | 不适用 | 是 | |
| 兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第五期) | 45 | 45 | 0 | 不适用 | 是 | |
| 兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者非公开发行公司债券(第一期) | 41 | 41 | 0 | 不适用 | 是 | |
| 兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券(第一期) | 59 | 59 | 0 | 不适用 | 是 | |
| 兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期) | 25 | 25 | 0 | 不适用 | 是 | |
| 兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券(第二期) | 25 | 25 | 0 | 不适用 | 是 |
（3）有息债务及其变动情况
①合并口径
2022年初公司合并口径有息债务总额950.19亿元，2022年6月末合并口径有息债务总额1038.52亿元，有息债务总额较年初增长9.30%，未来一年内到期或回售的有息债务总额692.44亿元。
报告期末，公司合并口径有息债务中，公司信用类债券余额633.18亿元，占有息债务余额的60.97%；银行贷款余额4.28亿元，占有息债务余额的0.41%；非银行金融机构贷款0亿元，占有息债务余额的0%；其他有息债务余额401.06亿元，占有息债务余额的38.62%。
单位：亿元 币种：人民币
| 有息债务类别 | 到期时间 | 合计 | ||||
| 已逾期 | 6个月以内 （含） | 6个月（不含）至1年（含） | 1年（不含）至2年（含） | 2年以上 （不含） | ||
| 短期借款 | 0.00 | 4.28 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4.28 |
| 应付短期融资款 | 0.00 | 58.42 | 0.76 | 0.00 | 0.00 | 59.19 |
| 拆入资金 | 0.00 | 13.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 13.80 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 12.36 | 0.00 | 0.29 | 7.85 | 20.50 |
| 卖出回购金融资产款 | 0.00 | 306.72 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 306.72 |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 应付债券 | 0.00 | 156.54 | 139.56 | 141.12 | 196.81 | 634.04 |
| 合计 | 0.00 | 552.11 | 140.33 | 141.42 | 204.66 | 1,038.52 |
报告期末，公司合并口径内发行的境外债券余额40.05亿元人民币，且在未来一年内到期的境外债券余额为19.79亿元人民币。
②发行人口径
2022年初发行人口径有息债务总额871.85亿元，2022年6月末发行人口径有息债务总额949.42亿元，有息债务总额较年初增长8.90%，未来一年内到期或回售的有息债务总额631.74亿元。
报告期末，发行人口径有息债务中，公司信用类债券余额593.13亿元，占有息债务余额的62.47%；银行贷款余额0亿元，占有息债务余额的0%；非银行金融机构贷款0亿元，占有息债务余额的0%；其他有息债务余额356.29亿元，占有息债务余额的37.53%。
单位：亿元 币种：人民币
| 有息债务类别 | 到期时间 | 合计 | ||||
| 已逾期 | 6个月以内（含） | 6个月（不含）至1年（含） | 1年（不含）至2年（含） | 2年以上（不含） | ||
| 短期借款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 应付短期融资款 | 0.00 | 58.42 | 0.76 | 0.00 | 0.00 | 59.19 |
| 拆入资金 | 0.00 | 13.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 13.80 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 1.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1.01 |
| 卖出回购金融资产款 | 0.00 | 281.44 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 281.44 |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 应付债券 | 0.00 | 136.75 | 139.56 | 120.87 | 196.81 | 593.99 |
| 合计 | 0.00 | 491.42 | 140.33 | 120.87 | 196.81 | 949.42 |
报告期末，发行人层面发行的公司信用类债券中，公司债券余额593.13亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额0亿元，且共有275.45亿元公司信用类债券将在未来一年内到期或回售偿付。
（4）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变更情况详见本报告第四节中“二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况”相关内容，报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的离任人数为1人，占2022年初全体董事、监事、高级管理人员人数5%。
（5）报告期内，公司不存在违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况。
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 2.45 | 2.20 | 11.36 | |
| 速动比率 | 2.45 | 2.20 | 11.36 | |
| 资产负债率（%） | 71.69 | 71.08 | 增长0.61个百分点 | |
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 12.32 | 23.43 | -47.43 | 主要系利润总额同比有所减少 |
| EBITDA全部债务比（%） | 3.79 | 6.35 | 下降2.56个百分点 | 主要系利润总额同比有所减少 |
| 利息保障倍数 | 2.50 | 3.98 | -37.19 | 主要系利润总额同比有所减少 |
| 现金利息保障倍数 | 5.91 | 8.24 | -28.28 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 2.74 | 4.18 | -34.45 | 主要系利润总额同比有所减少 |
| 贷款偿还率（%） | 100 | 100 | ||
| 利息偿付率（%） | 100 | 100 |
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
审计报告
□适用 √不适用
财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 兴业证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注六 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 1 | 77,588,999,462.29 | 66,854,433,851.14 |
| 其中：客户资金存款 | 60,891,304,056.61 | 51,191,896,726.28 | |
| 结算备付金 | 2 | 6,511,341,042.73 | 6,612,407,979.83 |
| 其中：客户备付金 | 4,726,927,068.47 | 3,641,705,077.19 | |
| 融出资金 | 3 | 30,063,992,800.84 | 34,458,474,418.54 |
| 衍生金融资产 | 4 | 916,262,373.35 | 268,756,832.59 |
| 存出保证金 | 5 | 9,717,924,547.83 | 9,181,176,019.72 |
| 应收款项 | 6 | 2,449,770,149.00 | 1,691,381,835.04 |
| 买入返售金融资产 | 7 | 5,184,369,542.86 | 6,671,664,926.94 |
| 金融投资： | |||
| 交易性金融资产 | 8 | 73,079,008,559.11 | 60,101,961,570.20 |
| 债权投资 | 9 | 2,016,241,758.17 | |
| 其他债权投资 | 10 | 20,493,639,559.23 | 22,132,859,754.95 |
| 其他权益工具投资 | 11 | 613,592,419.10 | |
| 长期股权投资 | 13 | 4,802,026,381.78 | 4,728,881,309.84 |
| 投资性房地产 | 14 | 10,045,402.39 | 10,325,476.27 |
| 固定资产 | 15 | 772,222,221.96 | 799,668,579.90 |
| 在建工程 | 1,380,849.92 | 4,260,032.65 | |
| 使用权资产 | 61（1） | 802,338,249.14 | 851,784,126.52 |
| 无形资产 | 16 | 315,919,410.23 | 362,434,047.53 |
| 商誉 | 17 | 12,264,149.78 | 12,264,149.78 |
| 递延所得税资产 | 18 | 802,189,927.41 | 1,149,739,934.53 |
| 其他资产 | 19 | 2,047,342,103.76 | 1,570,866,124.99 |
| 资产总计 | 238,200,870,910.88 | 217,463,340,970.96 | |
| 负债： | |||
| 短期借款 | 22 | 427,633,319.66 | 433,448,118.55 |
| 应付短期融资款 | 23 | 5,918,537,865.70 | 7,970,752,053.37 |
| 拆入资金 | 24 | 1,380,280,361.12 | 1,500,411,111.12 |
| 交易性金融负债 | 25 | 2,049,915,837.82 | 1,987,544,553.91 |
| 衍生金融负债 | 4 | 514,928,614.99 | 474,744,342.04 |
| 卖出回购金融资产款 | 26 | 30,671,626,476.40 | 30,245,317,379.95 |
| 代理买卖证券款 | 27 | 71,155,212,387.05 | 60,512,270,942.02 |
| 代理承销证券款 | 28 | 39,300,000.00 | 100,000,000.00 |
| 应付职工薪酬 | 29 | 5,454,970,115.87 | 6,603,204,876.66 |
| 应交税费 | 30 | 449,330,602.22 | 2,062,192,802.67 |
| 应付款项 | 31 | 7,878,243,620.80 | 5,764,636,707.72 |
| 合同负债 | 32 | 77,957,159.78 | 71,524,080.39 |
| 应付债券 | 33 | 63,403,659,918.76 | 52,881,795,085.13 |
| 租赁负债 | 61（1） | 800,577,300.97 | 847,005,170.25 |
| 递延所得税负债 | 18 | 165,305,059.37 | 222,697,703.06 |
| 其他负债 | 34 | 536,581,017.50 | 430,320,527.21 |
| 负债合计 | 190,924,059,658.01 | 172,107,865,454.05 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 35 | 6,696,671,674.00 | 6,696,671,674.00 |
| 资本公积 | 36 | 14,376,951,849.01 | 14,376,951,849.01 |
| 其他综合收益 | 37 | 388,500,132.38 | 269,294,297.19 |
| 盈余公积 | 38 | 2,308,549,565.26 | 2,308,549,565.26 |
| 一般风险准备 | 39 | 6,106,752,317.52 | 5,990,435,130.55 |
| 未分配利润 | 40 | 12,805,134,287.13 | 11,547,539,511.44 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 42,682,559,825.30 | 41,189,442,027.45 | |
| 少数股东权益 | 4,594,251,427.57 | 4,166,033,489.46 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 47,276,811,252.87 | 45,355,475,516.91 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 238,200,870,910.88 | 217,463,340,970.96 |
公司负责人：杨华辉 主管会计工作负责人：林红珍 会计机构负责人：郑弘
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：兴业证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注十五 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 48,843,791,206.54 | 38,648,886,067.46 | |
| 其中：客户资金存款 | 40,910,284,990.57 | 31,774,866,538.43 | |
| 结算备付金 | 5,943,553,628.35 | 6,975,364,900.17 | |
| 其中：客户备付金 | 4,566,128,864.80 | 4,375,457,976.33 | |
| 融出资金 | 29,560,033,623.51 | 33,788,655,714.06 | |
| 衍生金融资产 | 680,522,469.69 | 264,294,725.90 | |
| 存出保证金 | 3,034,711,387.56 | 2,524,629,963.27 | |
| 应收款项 | 539,941,610.66 | 487,849,236.92 | |
| 买入返售金融资产 | 4,551,052,548.17 | 6,154,936,788.82 | |
| 金融投资： | |||
| 交易性金融资产 | 57,477,568,248.46 | 44,399,738,874.74 | |
| 债权投资 | 1,996,090,648.21 | ||
| 其他债权投资 | 20,493,639,559.23 | 22,132,859,754.95 | |
| 长期股权投资 | 1 | 11,299,300,522.52 | 11,066,709,279.43 |
| 投资性房地产 | 8,177,811.99 | 8,410,659.63 | |
| 固定资产 | 716,875,389.69 | 742,447,349.63 |
| 在建工程 | 1,380,849.92 | 4,260,032.65 | |
| 使用权资产 | 642,263,408.51 | 664,955,730.89 | |
| 无形资产 | 284,403,653.36 | 325,452,207.83 | |
| 递延所得税资产 | 74,152,635.96 | 469,754,146.92 | |
| 其他资产 | 2,148,945,890.75 | 1,578,507,895.96 | |
| 资产总计 | 188,296,405,093.08 | 170,237,713,329.23 | |
| 负债： | |||
| 应付短期融资款 | 5,918,537,865.70 | 7,970,752,053.37 | |
| 拆入资金 | 1,380,280,361.12 | 1,500,411,111.12 | |
| 交易性金融负债 | 101,061,600.00 | ||
| 衍生金融负债 | 475,108,145.51 | 419,810,677.68 | |
| 卖出回购金融资产款 | 28,143,507,479.84 | 28,634,547,492.03 | |
| 代理买卖证券款 | 45,005,876,307.31 | 35,758,451,720.89 | |
| 代理承销证券款 | 39,300,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 应付职工薪酬 | 2 | 2,434,733,760.20 | 3,755,424,431.13 |
| 应交税费 | 277,502,703.23 | 1,119,043,709.03 | |
| 应付款项 | 6,513,366,062.01 | 4,321,588,482.26 | |
| 合同负债 | 72,314,639.99 | 66,595,501.05 | |
| 应付债券 | 59,398,925,146.22 | 49,079,667,672.24 | |
| 租赁负债 | 637,148,190.54 | 656,008,194.46 | |
| 其他负债 | 347,849,320.18 | 259,341,925.65 | |
| 负债合计 | 150,745,511,581.85 | 133,641,642,970.91 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 6,696,671,674.00 | 6,696,671,674.00 | |
| 资本公积 | 14,234,115,813.82 | 14,234,115,813.82 | |
| 其他综合收益 | 317,125,137.63 | 298,169,158.67 | |
| 盈余公积 | 2,308,549,565.26 | 2,308,549,565.26 | |
| 一般风险准备 | 4,398,333,241.12 | 4,398,333,241.12 | |
| 未分配利润 | 9,596,098,079.40 | 8,660,230,905.45 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 37,550,893,511.23 | 36,596,070,358.32 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 188,296,405,093.08 | 170,237,713,329.23 |
公司负责人：杨华辉 主管会计工作负责人：林红珍 会计机构负责人：郑弘
合并利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注六 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 4,946,029,458.46 | 10,149,387,442.21 | |
| 利息净收入 | 42 | 785,488,399.27 | 825,689,562.60 |
| 其中：利息收入 | 2,310,682,586.71 | 2,273,682,282.49 | |
| 利息支出 | 1,525,194,187.44 | 1,447,992,719.89 | |
| 手续费及佣金净收入 | 41 | 3,680,847,729.10 | 5,361,837,399.03 |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 1,426,371,609.61 | 1,594,256,456.93 |
| 投资银行业务手续费净收入 | 482,273,273.26 | 623,624,530.68 | |
| 资产管理业务手续费净收入 | 70,459,289.78 | 118,500,994.01 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 43 | -668,441,834.30 | 2,116,806,330.29 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 55,229,633.17 | 22,419,323.61 | |
| 其他收益 | 44 | 297,009,593.48 | 182,120,738.90 |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 45 | 524,744,556.61 | -272,657,919.59 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | -17,786,590.35 | 23,407,560.66 | |
| 其他业务收入 | 46 | 344,002,362.33 | 1,912,440,088.06 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 165,242.32 | -256,317.74 | |
| 二、营业总支出 | 2,770,554,313.85 | 6,043,034,976.80 | |
| 税金及附加 | 47 | 33,577,364.87 | 57,829,096.75 |
| 业务及管理费 | 48 | 2,311,100,191.17 | 4,118,215,622.88 |
| 信用减值损失 | 49 | 54,523,059.26 | -14,666,068.00 |
| 其他资产减值损失 | 50 | 12,715,498.33 | -13,462,364.56 |
| 其他业务成本 | 51 | 358,638,200.22 | 1,895,118,689.73 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 2,175,475,144.61 | 4,106,352,465.41 | |
| 加：营业外收入 | 52 | 796,691.36 | 224,922.15 |
| 减：营业外支出 | 52 | 6,547,871.38 | 1,785,532.03 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 2,169,723,964.59 | 4,104,791,855.53 | |
| 减：所得税费用 | 53 | 422,032,610.77 | 969,324,865.41 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,747,691,353.82 | 3,135,466,990.12 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,747,691,353.82 | 3,135,466,990.12 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,373,911,962.66 | 2,439,422,955.05 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 373,779,391.16 | 696,044,035.07 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 37 | 173,644,382.14 | -143,065,577.01 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 119,205,835.19 | -127,334,062.33 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -3,475,514.27 | -89,134,485.78 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -3,475,514.27 | -89,134,485.78 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 122,681,349.46 | -38,199,576.55 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 19,313,644.83 | 23,396,353.14 | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用损失准备 | -357,665.87 | -39,170,153.27 | |
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | 103,725,370.50 | -22,425,776.42 | |
| 7.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 54,438,546.95 | -15,731,514.68 | |
| 七、综合收益总额 | 1,921,335,735.96 | 2,992,401,413.11 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,493,117,797.85 | 2,312,088,892.72 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 428,217,938.11 | 680,312,520.39 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 55 | 0.21 | 0.36 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 55 | 0.21 | 0.36 |
公司负责人：杨华辉 主管会计工作负责人：林红珍 会计机构负责人：郑弘
母公司利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注十五 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,578,421,181.63 | 4,442,847,768.25 | |
| 利息净收入 | 4 | 666,153,337.88 | 721,246,689.08 |
| 其中：利息收入 | 2,122,061,643.24 | 2,068,953,850.05 | |
| 利息支出 | 1,455,908,305.36 | 1,347,707,160.97 | |
| 手续费及佣金净收入 | 3 | 1,927,157,022.70 | 2,224,863,723.65 |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 1,324,047,035.46 | 1,496,423,219.76 | |
| 投资银行业务手续费净收入 | 465,558,571.39 | 611,184,381.46 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 5 | -439,256,052.03 | 1,211,196,353.47 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,491,243.09 | -1,395,140.49 | |
| 其他收益 | 81,858,403.22 | 74,806,015.61 | |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 6 | 340,948,011.98 | 208,771,816.07 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 698,388.50 | -149,864.78 | |
| 其他业务收入 | 692,600.79 | 2,369,985.22 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 169,468.59 | -256,950.07 | |
| 二、营业总支出 | 1,513,288,965.34 | 2,484,422,053.65 | |
| 税金及附加 | 21,563,104.81 | 31,624,795.81 | |
| 业务及管理费 | 7 | 1,473,672,365.87 | 2,507,382,663.13 |
| 信用减值损失 | 17,820,647.02 | -56,674,556.93 | |
| 其他业务成本 | 232,847.64 | 2,089,151.64 | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 1,065,132,216.29 | 1,958,425,714.60 | |
| 加：营业外收入 | 80,028.05 | 132,859.65 | |
| 减：营业外支出 | 19,166.40 | 1,098,488.71 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 1,065,193,077.94 | 1,957,460,085.54 | |
| 减：所得税费用 | 129,325,903.99 | 455,741,610.08 | |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 935,867,173.95 | 1,501,718,475.46 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 935,867,173.95 | 1,501,718,475.46 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 18,955,978.96 | -104,908,285.91 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -89,134,485.78 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -89,134,485.78 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 18,955,978.96 | -15,773,800.13 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 19,313,644.83 | 23,396,353.14 | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用损失准备 | -357,665.87 | -39,170,153.27 | |
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 七、综合收益总额 | 954,823,152.91 | 1,396,810,189.55 |
公司负责人：杨华辉 主管会计工作负责人：林红珍 会计机构负责人：郑弘
合并现金流量表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注六 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 6,687,037,726.15 | 8,679,222,635.45 | |
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | 1,886,568,476.91 | 3,982,077,008.95 | |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 11,099,737,045.09 | 11,998,145,021.10 | |
| 融出资金净减少额 | 4,293,852,388.45 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 56(1) | 3,680,699,900.80 | 4,326,584,369.65 |
| 经营活动现金流入小计 | 27,647,895,537.40 | 28,986,029,035.15 | |
| 为交易目的而持有的金融工具净增加额 | 14,061,449,137.54 | 5,760,447,184.39 | |
| 融出资金净增加额 | 4,044,881,554.62 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 1,524,005,020.15 | 1,238,265,483.64 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 2,811,125,054.47 | 2,611,638,285.18 | |
| 支付的各项税费 | 3,157,663,857.28 | 3,321,190,794.41 | |
| 拆入资金净减少额 | 120,000,000.00 | 530,000,000.00 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 56(2) | 2,040,289,509.80 | 3,340,028,002.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 23,714,532,579.24 | 20,846,451,304.82 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 57(1) | 3,933,362,958.16 | 8,139,577,730.33 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,645,221,033.33 | 2,092,784,734.30 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 599,704,693.31 | 619,436,923.01 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 351,082.37 | 588,262.99 | |
| 投资活动现金流入小计 | 2,245,276,809.01 | 2,712,809,920.30 | |
| 投资支付的现金 | 2,658,114,386.89 | 357,569,449.11 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 121,405,725.49 | 154,743,329.89 | |
| 投资活动现金流出小计 | 2,779,520,112.38 | 512,312,779.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -534,243,303.37 | 2,200,497,141.30 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 发行债券及短期融资款收到的现金 | 23,587,749,538.05 | 25,882,371,527.07 | |
| 取得借款收到的现金 | 641,584,264.07 | 37,191,972,056.80 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 24,229,333,802.12 | 63,074,343,583.87 | |
| 偿还债务支付的现金 | 16,475,148,762.07 | 62,035,611,749.48 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 573,116,142.10 | 898,294,685.84 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,400,000.00 | ||
| 支付租赁负债的现金 | 158,722,555.12 | 138,905,977.25 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 17,206,987,459.29 | 63,072,812,412.57 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 7,022,346,342.83 | 1,531,171.30 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -17,786,590.35 | 23,407,560.66 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 57(1) | 10,403,679,407.27 | 10,365,013,603.59 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 70,825,300,555.07 | 54,391,421,247.68 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 57(4) | 81,228,979,962.34 | 64,756,434,851.27 |
公司负责人：杨华辉 主管会计工作负责人：林红珍 会计机构负责人：郑弘
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注十五 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 4,012,487,717.98 | 4,261,380,381.35 | |
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | 1,094,654,000.00 | 4,459,002,525.78 | |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 10,307,799,724.67 | 7,819,367,078.57 | |
| 融出资金净减少额 | 4,197,633,015.47 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,705,516,895.38 | 1,896,483,255.85 | |
| 经营活动现金流入小计 | 22,318,091,353.50 | 18,436,233,241.55 | |
| 为交易目的而持有的金融工具净增加额 | 13,555,738,225.82 | 4,637,391,577.57 | |
| 融出资金净增加额 | 1,905,349,564.21 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 730,198,719.68 | 689,581,732.41 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 2,230,011,557.89 | 2,012,852,065.03 | |
| 支付的各项税费 | 1,784,447,338.64 | 1,738,893,196.56 | |
| 拆入资金净减少额 | 120,000,000.00 | 530,000,000.00 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,792,147,692.41 | 1,006,871,731.57 | |
| 经营活动现金流出小计 | 20,212,543,534.44 | 12,520,939,867.35 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8(1) | 2,105,547,819.06 | 5,915,293,374.20 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,645,221,033.33 | 1,898,208,207.28 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 596,384,652.01 | 650,369,628.75 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 226,866.84 | 278,365.11 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,241,832,552.18 | 2,548,856,201.14 | |
| 投资支付的现金 | 2,227,496,368.94 | 1,382,169,449.11 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 108,718,736.87 | 149,568,361.54 | |
| 投资活动现金流出小计 | 2,336,215,105.81 | 1,531,737,810.65 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -94,382,553.63 | 1,017,118,390.49 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 发行债券及短期融资款收到的现金 | 23,587,749,538.05 | 23,838,074,602.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 23,587,749,538.05 | 23,838,074,602.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 15,807,908,798.00 | 24,244,709,786.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 513,179,729.34 | 752,535,565.09 | |
| 支付租赁负债的现金 | 118,899,402.73 | 101,496,787.54 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 16,439,987,930.07 | 25,098,742,138.63 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 7,147,761,607.98 | -1,260,667,536.63 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 698,388.50 | -149,864.78 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 8(1) | 9,159,625,261.91 | 5,671,594,363.28 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 45,580,006,340.53 | 39,244,186,562.45 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 8(2) | 54,739,631,602.44 | 44,915,780,925.73 |
公司负责人：杨华辉 主管会计工作负责人：林红珍 会计机构负责人：郑弘
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||
| 一、上年期末余额 | 6,696,671,674.00 | 14,376,951,849.01 | 269,294,297.19 | 2,308,549,565.26 | 5,990,435,130.55 | 11,547,539,511.44 | 4,166,033,489.46 | 45,355,475,516.91 | |
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,696,671,674.00 | 14,376,951,849.01 | 269,294,297.19 | 2,308,549,565.26 | 5,990,435,130.55 | 11,547,539,511.44 | 4,166,033,489.46 | 45,355,475,516.91 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 119,205,835.19 | 116,317,186.97 | 1,257,594,775.69 | 428,217,938.11 | 1,921,335,735.96 | ||||
| （一）综合收益总额 | 119,205,835.19 | 1,373,911,962.66 | 428,217,938.11 | 1,921,335,735.96 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （三）利润分配 | 116,317,186.97 | -116,317,186.97 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 116,317,186.97 | -116,317,186.97 | |||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,696,671,674.00 | 14,376,951,849.01 | 388,500,132.38 | 2,308,549,565.26 | 6,106,752,317.52 | 12,805,134,287.13 | 4,594,251,427.57 | 47,276,811,252.87 | |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||
| 一、上年期末余额 | 6,696,671,674.00 | 14,376,951,849.01 | 356,092,965.10 | 2,010,988,801.99 | 5,018,446,395.58 | 9,279,419,567.64 | 3,096,853,208.35 | 40,835,424,461.67 | |
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,696,671,674.00 | 14,376,951,849.01 | 356,092,965.10 | 2,010,988,801.99 | 5,018,446,395.58 | 9,279,419,567.64 | 3,096,853,208.35 | 40,835,424,461.67 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,544.86 | -127,334,062.33 | 195,160,413.49 | 1,038,861,640.24 | 678,912,520.39 | 1,785,603,056.65 | |||
| （一）综合收益总额 | -127,334,062.33 | 2,439,422,955.05 | 680,312,520.39 | 2,992,401,413.11 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,544.86 | 2,544.86 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 4．其他 | 2,544.86 | 2,544.86 | |||||||
| （三）利润分配 | 195,160,413.49 | -1,400,561,314.81 | -1,400,000.00 | -1,206,800,901.32 | |||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 195,160,413.49 | -195,160,413.49 | |||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,205,400,901.32 | -1,400,000.00 | -1,206,800,901.32 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,696,671,674.00 | 14,376,954,393.87 | 228,758,902.77 | 2,010,988,801.99 | 5,213,606,809.07 | 10,318,281,207.88 | 3,775,765,728.74 | 42,621,027,518.32 | |
公司负责人：杨华辉 主管会计工作负责人：林红珍 会计机构负责人：郑弘
母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 6,696,671,674.00 | 14,234,115,813.82 | 298,169,158.67 | 2,308,549,565.26 | 4,398,333,241.12 | 8,660,230,905.45 | 36,596,070,358.32 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,696,671,674.00 | 14,234,115,813.82 | 298,169,158.67 | 2,308,549,565.26 | 4,398,333,241.12 | 8,660,230,905.45 | 36,596,070,358.32 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,955,978.96 | 935,867,173.95 | 954,823,152.91 | |||||
| （一）综合收益总额 | 18,955,978.96 | 935,867,173.95 | 954,823,152.91 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,696,671,674.00 | 14,234,115,813.82 | 317,125,137.63 | 2,308,549,565.26 | 4,398,333,241.12 | 9,596,098,079.40 | 37,550,893,511.23 | |
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 6,696,671,674.00 | 14,234,115,813.82 | 320,710,468.78 | 2,010,988,801.99 | 3,803,211,714.58 | 7,782,706,463.91 | 34,848,404,937.08 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年期初余额 | 6,696,671,674.00 | 14,234,115,813.82 | 320,710,468.78 | 2,010,988,801.99 | 3,803,211,714.58 | 7,782,706,463.91 | 34,848,404,937.08 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -104,908,285.91 | 296,317,574.14 | 191,409,288.23 | |||||
| （一）综合收益总额 | -104,908,285.91 | 1,501,718,475.46 | 1,396,810,189.55 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | -1,205,400,901.32 | -1,205,400,901.32 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,205,400,901.32 | -1,205,400,901.32 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 6,696,671,674.00 | 14,234,115,813.82 | 215,802,182.87 | 2,010,988,801.99 | 3,803,211,714.58 | 8,079,024,038.05 | 35,039,814,225.31 | |
公司负责人：杨华辉 主管会计工作负责人：林红珍 会计机构负责人：郑弘
一、公司基本情况
公司概况
√适用 □不适用
1、 历史沿革及改制情况
兴业证券股份有限公司 (以下简称“公司”或“本公司”) 的前身是福建兴业证券公司。1991年10月，福建兴业银行设立证券业务部。1994年4月29日经中国人民银行银复 [1994] 160号文《关于成立福建兴业证券公司的批复》批准，在福建兴业银行证券业务部的基础上，改组设立福建兴业证券公司，为福建兴业银行全资专业证券子公司，注册资本金人民币1亿元。
1999年8月9日，经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 证监机构字 [1999]73号文《关于福建兴业证券公司与福建兴业银行脱钩及增资扩股方案的批复》批准，福建兴业证券公司与福建兴业银行脱钩，进行改制及增资扩股。1999年12月19日，兴业证券股份有限公司创立大会召开。2000年3月15日，经中国证监会证监机构字 [2000] 52号文《关于核准福建兴业证券公司增资改制及更名的批复》，福建兴业证券公司成为综合类证券公司，同时经福建省经济体制改革委员会闽体改 [1999] 125号文《关于同意筹建兴业证券股份有限公司的批复》批准，本公司经福建省工商行政管理局核准登记为兴业证券股份有限公司，注册资本金人民币9.08亿元。
2007年9月28日，根据中国证监会证监机构字 [2007] 246号文《关于兴业证券股份有限公司增资扩股的批复》，公司增加注册资本人民币5.82亿元，变更后的注册资本为人民币14.90亿元。
2008年12月24日，根据中国证监会证监许可 [2008] 1441号文《关于核准兴业证券股份有限公司变更注册资本的批复》，公司以未分配利润转增资本的方式向全体股东送股4.47亿股，每股面值人民币1元，共增加注册资本人民币4.47亿元，变更后的注册资本为人民币19.37亿元。
2010年9月9日，经中国证监会证监许可 [2010] 1240号《关于核准兴业证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股2.63亿股。发行后公司注册资本总额为人民币22亿元。2010年10月13日，公司股票在上海证券交易所挂牌上市，证券简称为“兴业证券”，证券代码为“601377”。
2013年2月16日，中国证监会以证监许可 [2013] 161号《关于核准兴业证券股份有限公司非公开发行股票的批复》核准公司非公开发行不超过4亿股人民币普通股 (A股) 。2013年4月26日，公司完成非公开发行4亿股人民币普通股 (A股) ，注册资本总额增加至人民币26亿元。
2014年9月5日，根据2014年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司2014年半年度以资本公积金转增股本的议案》，公司按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份，增加股本人民币26亿元。2014年9月22日，公司完成资本公积转增股本，注册资本总额增加至人民币52亿元。
2015年7月13日，中国证监会以证监许可 [2015] 1631号《关于核准兴业证券股份有限公司配股的批复》核准公司按每10股配3股的比例向A股股东配售股份。2016年1月7日，公司完成配股，实际向原股东配售人民币普通股 (A股) 股票计1,496,671,674股，配股完成后公司注册资本总额增加至人民币6,696,671,674.00元。
2016年2月18日，公司召开2016年第一次临时股东大会，审议通过了《兴业证券关于股份回购的议案》，拟实施股份回购计划，回购的股份将作为公司实施员工持股计划的股份来源，公司累计回购股份数量为68,000,243股。2017年8月17日，公司完成员工持股计划的股票过户手续。
于2022年6月30日，福建省财政厅为公司第一大股东。本集团员工总人数为10,175人，其中包括高级管理人员7人。
2、 公司注册地、组织形式和总部地址
于2022年6月30日，本公司共成立111家分公司、163家营业部以及若干子公司。本公司之子公司的基本情况参见附注五。
公司统一社会信用代码为91350000158159898D，注册地为“福建省福州市湖东路268号”。公司总部住所位于福建省福州市湖东路268号，法定代表人杨华辉。
3、 本公司及子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事：
证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代销；代销金融产品；证券投资基金托管业务；为期货公司提供中间介绍业务；互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械等内容及电子公告服务；证券资产管理；商品期货经纪、金融期货经纪；基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理业务；私募投资基金业务；物业管理服务；借贷业务；企业管理咨询、商务信息咨询、市场信息咨询与调查业务；金融产品投资、股权投资、项目投资、投资管理；投资咨询等。 (依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。)
4、 合并财务报表范围
□适用 √不适用
二、财务报表的编制基础
1、 编制基础
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
本集团自2021年1月1日起执行了中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 2018年度修订的《企业会计准则第21号——租赁》（参见附注三、28）。
2、 持续经营
√适用 □不适用
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1、 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的合并财务状况和财务状况、截至2022年6月30日止六个月期间的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合中国证监会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、 营业周期
√适用 □不适用
本公司为金融企业，不具有明显可识别的营业周期。
4、 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子公司的外币财务报表按照附注三、8进行了折算。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团取得对另一个或多个企业 (或一组资产或净资产) 的控制权且其构成业务的，该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。对于非同一控制下的交易，购买方在判断取得的资产组合等是否构成一项业务时，将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试，则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试，仍应按照业务条件进行判断。
当本集团取得了不构成业务的一组资产或净资产时，应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配，不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。
(1) 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2) 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉 (参见附注三、16) ；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或其他综合收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分类进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动 (参见附注三、10(2)(b)) 于购买日转入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的，购买日之前确认的其他综合收益于购买日转入留存收益。
6、 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1) 总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损
益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
(2) 合并取得子公司
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。
(3) 处置子公司
本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判断是否为一揽子交易：
-这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
-这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
-一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
-一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理 (参见附注三、6(4)) 。
如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(4) 少数股东权益变动
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积 (股本溢价)，资本公积 (股本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。
7、 现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折合为人民币。
即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的当期平均汇率。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币财务报表折算差额项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
9、 金融工具
金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量
√适用 □不适用
本集团的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资 (参见附注三、10) 以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。
(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，本集团按照根据附注三、24的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的分类和后续计量
(a) 本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确
认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 本集团金融资产的后续计量-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
-以摊余成本计量的金融资产初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
(3) 金融负债的分类和后续计量
本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保负债及以摊余成本计量的金融负债。-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。
-财务担保负债
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本集团向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
初始确认后，财务担保合同相关收益依据附注三、24所述会计政策的规定分摊计入当期损益。财务担保负债以按照依据金融工具的减值原则 (参见附注三、9(6)) 所确定的损失准备金额以及其初始确认金额扣除财务担保合同相关收益的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(4) 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5) 金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；-该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；-该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；-因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债 (或该部分金融负债)。
(6) 减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；-合同资产；-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；-租赁应收款；-非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包括考虑续约选择权) 。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款、租赁应收款和合同资产，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除应收账款、租赁应收款和合同资产外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化；-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
-发行方或债务人发生重大财务困难；
-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
-本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
-债务人很可能破产或进行其他财务重组；
-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7) 权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
回购本公司股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。
库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积和未分配利润；库存股成本低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积 (股本溢价) 。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积 (股本溢价) ；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积、未分配利润。
10、 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合并形成的长期股权投资
-对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
-对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。
(b) 其他方式取得的长期股权投资
-对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法
(a) 对子公司的投资
在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除非投资符合持有待售的条件 (参见附注三、30) 。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、18。
在本集团合并财务报表中，对子公司按附注三、6进行处理。
(b) 对合营企业和联营企业的投资
合营企业指本集团与其他合营方共同控制 (参见附注三、10(3)) 且仅对其净资产享有权利的一项安排。
联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (参见附注三、10(3)) 的企业。
后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件 (参见附注三、30) 。
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
-对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
-取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动 (以下简称“其他所有者权益变动”)，本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。
-在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
-本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、18。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 (即对安排的回报产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：
-是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；
-涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。
重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
11、 投资性房地产
(1) 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧或进行摊销，除非投资性房地产符合持有待售的条件 (参见附注三、30) 。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、18。
投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
| 类别 | 使用寿命 (年) | 残值率 (%) | 年折旧率 (%) |
| 房屋及建筑物 | 35 | 5 | 2.71 |
12、 固定资产
(1) 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指本集团为经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注三、13确定初始成本。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2) 折旧方法
√适用 □不适用
本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件 (参见附注三、30) 。
各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 16 - 35 | 5% | 2.71% - 5.94% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 2 - 11 | 1%、5% | 8.64% - 49.50% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 6 - 8 | 5% | 11.88% - 15.83% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、18。
(4) 固定资产处置
固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。
-固定资产处于处置状态；
-该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。
(5) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
13、 在建工程
√适用 □不适用
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。
在建工程以成本减减值准备 (参见附注三、18) 在资产负债表内列示。
14、 借款费用
√适用 □不适用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
15、 无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注三、18)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件 (参见附注
三、30) 。
主要无形资产的摊销年限为：
| 项目 | 摊销年限 (年) |
| 软件 | 3-10 |
本集团至少在每年对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。本集团在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按上述使用寿命有限的无形资产处理。
(2) 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行，而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作，并且开发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备 (参见附注三、18) 在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。
16、 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备 (参见附注三、18) 在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
17、 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。
18、 除金融资产外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
-固定资产
-在建工程
-使用权资产
-无形资产
-采用成本模式计量的投资性房地产
-长期股权投资
-商誉
-长期待摊费用等
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额，于每年年度终了对商誉及使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。
可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值 (参见附注三、19) 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
19、 公允价值的计量
除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征 (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
20、 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款
买入返售金融资产，是指本集团按返售协议先买入再按固定价格返售金融资产所融出的资金。卖出回购金融资产款，是指本集团按回购协议先卖出再按固定价格回购金融资产所融入的资金。
买入返售和卖出回购金融资产款按业务发生时实际支付或收到的款项入账并在资产负债表中反映。买入返售的已购入标的资产不予以确认，在表外记录；卖出回购的标的资产仍在资产负债表中反映。
买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间以实际利率法摊销，分别确认为利息收入和利息支出。
买入返售金融资产的初始成本减减值准备 (参见附注三、9(6)) 在资产负债表内列示。
21、 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
薪酬和其他职工福利
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
-本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
22、 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
-或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
-或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、 利润分配
√适用 □不适用
(1) 对股东的分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
(2) 提取一般风险准备
本公司根据《金融企业财务规则》(中华人民共和国财政部令第42 号) 及其实施指南 (财金[2007] 23 号) 的规定，以及证监会颁布的《关于证券公司2007 年年度报告工作的通知》(证监机构字 [2007] 320 号) 的要求，按照当期净利润的10%提取一般风险准备；本公司根据《证券法》和证监机构字 [2007] 320 号的规定，按照当期净利润的10%提取交易风险准备。本公司相关子公司亦根据相关监管规定的要求计提一般风险准备或交易风险准备。计提的一般风险准备和交易风险准备计入一般风险准备项目核算。
24、 收入
收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或提供服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回
的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
-客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；
-客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；
-本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
-本集团就该商品或服务享有现时收款权利；
-本集团已将该商品的实物转移给客户；
-本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
-客户已接受该商品或服务等。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本集团从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素) 作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值 (参见附注三、9(6)) 。本集团拥有的、无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
(1) 手续费及佣金收入
手续费及佣金收入的金额按照本集团在日常经营活动中提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。
本集团履行了合同中的履约义务，客户取得相关商品或服务的控制权时，确认相关的手续费及佣金收入：
(a) 经纪业务收入
代理买卖证券业务手续费收入及期货经纪业务手续费收入在交易日确认为收入。
(b) 投资银行业务收入
承销业务收入于本集团完成承销合同中的履约义务时确认收入。
根据合约条款，保荐业务收入在本集团履行履约义务的过程中确认收入，或于履约义务完成的时点确认。
(c) 咨询服务业务收入
根据咨询服务的性质及合约条款，咨询服务业务收入在本集团履行履约义务的过程中确认收入，或于履约义务完成的时点确认。
(d) 资产管理及基金管理业务收入
根据合同条款，受托客户资产管理业务收入和基金管理业务收入在本集团履行履约义务的过程中，根据合同或协议约定的收入计算方法，且已确认的累计收入金额很可能不会发生重大转回时，确认为当期收入。
25、 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：
-该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用) 、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
-该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；
-该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产 (以下简称“与合同成本有关的资产”) 采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
-本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
-为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
26、 政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。
(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。
27、 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
28、 租赁
新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团进行如下评估：
-合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；
-承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；
-承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。但是，对本集团作为承租人的土地和建筑物租赁，本集团选择不分拆合同包含的租赁和非租赁部分，并将各租赁部分及与其相关的非租赁部分合并为租赁。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按附注三、24所述会计政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更。对由新冠肺炎疫情直接引发、于2020年1月1日或以后就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本集团选择简化方法 (“疫情租金减让简化方法”) 进行会计处理，不再评估是否发生租赁变更，也不再重新评估租赁分类：
-减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
-综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
本集团对所有属于疫情租金减让简化方法适用范围的租金减让选择应用简化方法进行会计处理。
(1) 本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额 (扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按附注三、18所述的会计政策计提减值准备。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：
-根据担保余值预计的应付金额发生变动；
-用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
-本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
除了短期租赁及选择应用疫情租金减让简化方法的情形外，对于其他租赁变更，当租赁变更增加了一项或多项租赁资产的使用权，且增加的对价与增加的使用权的单独价格按该合同情况调整后的金额相当，则本集团将该变更作为一项单独租赁核算；当租赁变更未作为一项单独租赁的，本集团在租赁变更生效日，对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期，并按照变更后的租赁付款额和修订后的折现率重新计量租赁负债。
选择应用疫情租金减让简化方法的，本集团继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。发生租金减免的，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整负债；延期支付租金的，本集团在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
本集团已选择对短期租赁 (租赁期不超过12个月的租赁) 和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
除了选择应用疫情租金减让简化方法的情形外，当短期租赁发生租赁变更或者因租赁变更之外的原因导致租赁期发生变化的，本集团将其视为一项新租赁进行会计处理。
选择应用疫情租金减让简化方法的短期租赁和低价值资产租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本集团 在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
(2) 本集团作为出租人
在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本集团将该转租赁分类为经营租赁。
(a) 融资租赁
融资租赁下，在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按附注三、9所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
除了选择应用疫情租金减让简化方法的情形外，对于融资租赁发生变更，当租赁变更增加了一项或多项租赁资产的使用权，且增加的对价与增加的使用权资产的单独价格按该合同情况调整后的金额相当，则本集团将该变更作为一项单独租赁核算；当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本集团分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
-假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
-假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本集团按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。选择应用疫情租金减让简化方法的，本集团继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本集团在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
(b) 经营租赁
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本集团将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
除了选择应用疫情租金减让简化方法的情形外，对于经营租赁发生变更的，本集团自租赁变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
选择应用疫情租金减让简化方法的，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。发生租金减免的，本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本集团在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
29、 融资融券业务
√适用 □不适用
本集团从事融资融券业务，即向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应抵押物的经营活动。
(a) 融出资金
本集团将资金出借客户，形成一项应收客户的债权，并根据融资融券协议将收取的手续费确认为利息收入。
本集团融出资金减值准备参照金融资产减值中以摊余成本计量的金融资产确认。
(b) 融出证券
本集团将自身持有的证券出借客户，并约定期限和利率，到期收取相同数量的同种证券，并根据融资融券协议将收取的手续费确认为利息收入。此项业务融出的证券不满足终止确认条件，继续确认该金融资产。
其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
30、 持有待售和终止经营
(1) 持有待售
本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
-根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售；
-出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。
本集团按账面价值与公允价值 (参见附注三、19) 减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产 (不包括金融资产 (参见附注三、9) 、递延所得税资产 (参见附注三、27) 及采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 (参见附注三、11)) 或处置组进行初始计量和后续计量，账面价值高于公允价值 (参见附注三、19) 减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。
(2) 终止经营
本集团将满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本集团处置或划分为持有待售类别的界定为终止经营：
-该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
-该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
-该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本集团对于当期列报的终止经营，在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，并在比较期间的利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
31、 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。
32、 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。可比期间的如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策在所有重大方面一致。
33、 主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
(1) 主要会计估计
除投资性房地产、固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销 (参见附注三、11、12和15) 和各类资产减值 (参见附注六、1、3、6、7、15、16、17和19) 涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：
(a) 附注六、18-递延所得税资产的确认；
(b) 附注十四-公允价值的披露
(2) 主要会计判断
本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下：
(a) 附注五、4-结构化主体或通过受托经营等方式形成控制权的经营实体
34、 重要会计政策和会计估计的变更
(1) 重要会计政策变更
√适用 □不适用
其他说明：
本集团于2022年度执行了财政部颁布的《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》(财会[2022]13号) 。根据财会 [2022] 13号的规定，对于2022年6月30日之后应付租赁付款额的减让可以继续执行财会 [2020] 10号的简化方法。《新冠肺炎疫情相关租金减让会计
处理规定》(财会 [2020] 10号) 对于满足一定条件的，由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化方法。
采用上述规定未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
四、税项
本集团适用的与提供服务和其他经营业务相关的税费主要包括增值税、城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加、企业所得税等。
1、 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税(i) | 13%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计征 | |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征(ii) | 2.5%、25% |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计征 |
(i) 增值税
根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税 [2016] 36号) 、《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》(财税[2016] 46号) 以及《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》(财税 [2016] 70号) 等规定，自2016年5月1日起，本公司的主营业务收入适用增值税，税率为6% 。
根据财政部和国家税务总局发布的《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税 [2016] 140号) 、《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》(财税[2017] 2号文) 及《关于资管产品增值税有关问题的通知》 (财税 [2017] 56号) ，2018年1月1日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
(ii) 企业所得税
于2022年1月1日至2022年6月30日止期间，除本公司之境内子公司福州兴证物业管理有限公司适用2.5%的税率外，本公司及本集团内其余各中国境内子公司的所得税税率为25% 。中国境外子公司按当地规定缴纳所得税。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司之境内子公司福州兴证物业管理有限公司 | 2.5 |
2、 税收优惠
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
五、企业合并及合并财务报表
1、 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 注册地 | 主要经营地 | 实收资本 | 业务性质 | 持股比例(%) | 表决权比例直接 | 表决权比例间接 | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||||
| 1、兴证创新资本管理有限公司 | 福州 | 福州 | 人民币7亿元 | 股权投资、财务顾问服务 | 100.00 | 100.00% | 自行设立方式取得 | ||
| 1) 福建省兴潭私募股权投资管理有限公司 | 福州平潭 | 福州 | 人民币500万元 | 股权投资管理与咨询 | 80.00 | 80.00% | 自行设立方式取得 | ||
| 2、兴证(香港)金融控股有限公司(以下简称“兴证（香港）金控”)Industrial Securities (Hong Kong) Financial Holdings Limited | 香港 | 香港 | 港币30亿元 | 投资控股 | 100.00 | 100.00% | 自行设立方式取得 | ||
| 1) 兴证咨询服务 (深圳) 有限公司 | 深圳 | 深圳 | 港币1,000万元 | 咨询服务 | 100.00 | 100.00% | 自行设立方式取得 | ||
| 2) 兴证国际金融集团有限公司 (以下简称“兴证国际”) (注1)China Industrial Securities International Financial Group Limited | 开曼群岛 | 香港 | 港币4亿元 | 投资控股 | 51.93 | 51.93% | 自行设立方式取得 | ||
| (i) 兴证国际证券有限公司China Industrial Securities International Brokerage Limited | 香港 | 香港 | 港币35亿元 | 证券交易 | 51.93 | 51.93% | 自行设立方式取得 | ||
| (ii) 兴证国际资产管理有限公司China Industrial Securities International Asset Management Limited | 香港 | 香港 | 港币2,000万元 | 资产管理 | 51.93 | 51.93% | 自行设立方式取得 | ||
| (iii) 兴证国际期货有限公司China Industrial Securities International Futures Limited | 香港 | 香港 | 港币5,000万元 | 期货经纪业务 | 51.93 | 51.93% | 自行设立方式取得 | ||
| (iv) 兴证国际融资有限公司China Industrial Securities International Capital Limited | 香港 | 香港 | 港币1亿元 | 融资服务 | 51.93 | 51.93% | 自行设立方式取得 | ||
| (v) 兴证国际投资有限公司China Industrial Securities International Investment Limited | 香港 | 香港 | 港币2,000万元 | 投资 | 51.93 | 51.93% | 自行设立方式取得 | ||
| - CISI Investment Limited | 英属维尔京群岛 | 香港 | 美元250万元 | 自营投资 | 51.93 | 51.93% | 自行设立方式取得 | ||
| - CISI Capital Management Limited | 英属维尔京群岛 | 香港 | 美元1元 | 自营投资 | 51.93 | 51.93% | 自行设立方式取得 | ||
| (vi) 兴证国际私人财富管理有限公司China Industrial Securities International Wealth Management Limited | 香港 | 香港 | 港币100万元 | 私人财富管理 | 51.93 | 51.93% | 自行设立方式取得 | ||
| 3) IS (Hong Kong) Investment Limited | 英属维尔京群岛 | 香港 | 美元1元 | 特殊目的实体 | 100.00 | 100.00% | 自行设立方式取得 | ||
| 3、兴证证券资产管理有限公司 | 福州平潭 | 福州 | 人民币8亿元 | 资产管理服务 | 100.00 | 100.00% | 自行设立方式取得 | ||
| 4、兴证投资管理有限公司 | 福州平潭 | 福州 | 人民币59亿元 | 投资管理服务 | 100.00 | 100.00% | 自行设立方式取得 | ||
| 5、福州兴证物业管理有限公司 | 福州 | 福州 | 人民币50万元 | 物业管理服务 | 100.00 | 100.00% | 自行设立方式取得 | ||
| 6、兴证全球基金管理有限公司 | 上海 | 上海 | 人民币1.5亿元 | 基金管理业务 | 51.00 | 51.00% | 非同一控制下企业合并取得 | ||
| （1）兴证全球资本管理 (上海) 有限公司 (注2) | 上海 | 上海 | 人民币8,000万元 | 资产管理服务 | 51.00 | 51.00% | 自行设立方式取得 | ||
| 7、兴证期货有限公司 | 福州 | 福州 | 人民币12亿元 | 期货经纪业务 | 99.55 | 99.55% | 非同一控制下企业合并取得 | ||
| （1）兴证风险管理有限公司 (注3) | 上海 | 上海 | 人民币2亿元 | 风险管理服务 | 99.55 | 99.55% | 自行设立方式取得 |
2、 纳入合并财务报表范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团均无纳入合并财务报表范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的重要子公司。
3、 公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的被投资单位
于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团均无拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的重要被投资单位。
其他说明：
注1：兴证国际金融集团有限公司为香港联交所主板上市公司，股票代码为6058.HK。注2：兴证全球资本管理 (上海) 有限公司是本公司之控股子公司兴证全球基金管理有限公司设立且直接持股100%的子公司。注3：兴证风险管理有限公司是本公司之控股子公司兴证期货有限公司设立且直接持股100%的子公司。
4、 结构化主体或通过受托经营等方式形成控制权的经营实体
本集团管理或投资多个结构化主体，主要包括契约型基金 (含私募基金) 、银行理财产品、资产管理计划、信托计划与有限合伙企业。为判断是否控制该类结构化主体，本集团主要评估其通过参与设立相关结构化主体时的决策和参与度及相关合同安排等所享有的对该类结构化主体的整体经济利益(包括直接持有产生的收益以及预期管理费) 以及对该类结构化主体的决策权范围。若本集团通过投资合同等安排同时对该类结构化主体拥有权力、通过参与该结构化主体的相关活动而享有可变回报以及有能力运用本集团对该类结构化主体的权力影响可变回报，则本集团认为能够控制该类结构化主体，并将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团纳入合并范围的结构化主体的净资产总额分别为人民币115.69亿元和人民币116.88亿元。于2022年6月30日，本公司及其子公司在上述结构化主体中的权益体现在资产负债表中交易性金融资产为人民币85.81亿元，长期股权投资为人民币3.22亿元。于2021年12月31日，本公司及其子公司在上述结构化主体中的权益体现在资产负债表中交易性金融资产为人民币91.13亿元，长期股权投资为人民币3.02亿元。于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团认为上述结构化主体受本集团控制，故将其纳入合并财务报表范围。
5、 合并范围发生变更的说明
2022年1月1日至2022年6月30日，除附注五、1和附注五、4中所述纳入合并范围的结构化主体，本集团合并范围变更情况参见附注五、6。
6、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
(1) 本年新纳入合并范围重要的子公司
本年本集团无新纳入合并范围的重要子公司。
(2) 本年不再纳入合并范围的子公司
本年本集团无不再纳入合并范围的子公司。
7、 合并范围的变更
(1) 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2) 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(3) 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
| 币种 | 即期汇率 | |
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |
| 美元 | 6.71140 | 6.37570 |
| 港币 | 0.85519 | 0.81760 |
六、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
(1) 按币种列示
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 现金： | ||||||
| 人民币 | ||||||
| 银行存款： | 77,532,267,161.42 | 66,790,825,547.10 | ||||
| 其中：自有资金 | 16,640,963,104.81 | 15,598,928,820.82 | ||||
| 人民币 | 13,054,106,140.09 | 11,329,474,041.59 | ||||
| 美元 | 185,502,652.56 | 6.71140 | 1,244,982,502.39 | 240,235,498.09 | 6.37570 | 1,531,669,465.18 |
| 港币 | 2,720,741,503.64 | 0.85519 | 2,326,750,926.50 | 3,332,567,890.90 | 0.81760 | 2,724,707,507.60 |
| 其他币种 | 15,123,535.83 | 13,077,806.45 | ||||
| 客户资金 | 60,891,304,056.61 | 51,191,896,726.28 | ||||
| 人民币 | 58,189,620,721.02 | 48,127,641,936.46 | ||||
| 美元 | 95,540,036.85 | 6.71140 | 641,207,403.29 | 99,652,650.77 | 6.37570 | 635,355,405.52 |
| 港币 | 2,404,637,254.59 | 0.85519 | 2,056,421,733.75 | 2,964,000,965.11 | 0.81760 | 2,423,367,189.07 |
| 其他币种 | 4,054,198.55 | 5,532,195.23 | ||||
| 其他货币资金： | 57,568,883.48 | 64,278,972.28 | ||||
| 人民币 | 57,568,883.48 | 64,278,972.28 | ||||
| 减：减值准备 | 836,582.61 | 670,668.24 | ||||
| 合计 | 77,588,999,462.29 | 66,854,433,851.14 | ||||
其中，融资融券业务：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 自有信用资金 | 2,217,975,745.09 | 2,267,956,990.37 | ||||
| 人民币 | 2,217,975,745.09 | 2,267,956,990.37 | ||||
| 客户信用资金 | 4,167,390,374.92 | 4,060,038,781.17 | ||||
| 人民币 | 4,167,390,374.92 | 4,060,038,781.17 | ||||
| 合计 | 6,385,366,120.01 | 6,327,995,771.54 | ||||
因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明：
□适用 √不适用
货币资金的说明：
√适用 □不适用
(2) 按类别列示
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 人民币元 | 人民币元 | |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 77,532,267,161.42 | 66,790,825,547.10 |
| 其中：客户资金 | 60,891,304,056.61 | 51,191,896,726.28 |
| 自有资金 | 16,640,963,104.81 | 15,598,928,820.82 |
| 其他货币资金 | 57,568,883.48 | 64,278,972.28 |
| 减：减值准备 | 836,582.61 | 670,668.24 |
| 合计 | 77,588,999,462.29 | 66,854,433,851.14 |
于2022年6月30日，货币资金中包含本公司担任托管人的资管产品的募集账户的银行存款及利息共计人民币632,744,198.09元 (2021年12月31日：人民币1,055,465,994.21元) 。
(3) 受限制的货币资金
于2022年6月30日，本集团使用受限制的货币资金共计人民币2,699,215,965.43元 (2021年12月31日：人民币2,494,346,146.37元) ，主要为本公司下属子公司的一般风险准备金，于2022年6月30日为2,605,688,481.86元 (2021年12月31日：人民币2,371,980,784.74元) 。
2、 结算备付金
√适用 □不适用
(1) 按币种列示
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 公司自有备付金： | 1,784,413,974.26 | 2,970,702,902.64 | ||||
| 人民币 | 1,784,413,974.26 | 2,970,702,902.64 | ||||
| 公司信用备付金： | ||||||
| 人民币 | ||||||
| 客户普通备付金： | 4,423,733,670.19 | 3,377,179,336.46 | ||||
| 人民币 | 4,347,205,348.41 | 3,322,288,134.30 | ||||
| 美元 | 8,155,222.88 | 6.71140 | 54,732,962.84 | 7,304,974.42 | 6.37570 | 46,574,325.41 |
| 港币 | 25,485,984.33 | 0.85519 | 21,795,358.94 | 10,172,305.22 | 0.81760 | 8,316,876.75 |
| 客户信用备付金： | 303,193,398.28 | 264,525,740.73 | ||||
| 人民币 | 303,193,398.28 | 264,525,740.73 | ||||
| 合计 | 6,511,341,042.73 | 6,612,407,979.83 | ||||
结算备付金的说明：
(2) 按类别列示
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 人民币金额 | 人民币金额 | |
| 公司自有备付金 | 1,784,413,974.26 | 2,970,702,902.64 |
| 客户结算备付金 | 4,726,927,068.47 | 3,641,705,077.19 |
| 合计 | 6,511,341,042.73 | 6,612,407,979.83 |
3、 融出资金
√适用 □不适用
融出资金的说明：
√适用 □不适用
(1) 按类别列示
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 人民币元 | 人民币元 | |
| 融资融券业务融出资金 | 29,629,453,165.94 | 33,878,221,544.82 |
| 孖展融资 | 1,256,622,493.10 | 1,352,841,866.08 |
| 减：减值准备 | 822,082,858.20 | 772,588,992.36 |
| 融出资金净值 | 30,063,992,800.84 | 34,458,474,418.54 |
(2) 按账龄列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比例 (%) | |
| 1-3个月 | 11,613,462,927.82 | 37.60 | 11,429,109.21 | 0.10 |
| 3-6个月 | 3,504,987,369.68 | 11.35 | 3,419,416.50 | 0.10 |
| 6个月以上 | 15,767,625,361.54 | 51.05 | 807,234,332.49 | 5.12 |
| 合计 | 30,886,075,659.04 | 100.00 | 822,082,858.20 | 2.66 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比例 (%) | |
| 1-3个月 | 16,666,384,968.36 | 47.30 | 16,422,504.13 | 0.10 |
| 3-6个月 | 6,276,527,010.14 | 17.82 | 6,106,962.49 | 0.10 |
| 6个月以上 | 12,288,151,432.40 | 34.88 | 750,059,525.74 | 6.10 |
| 合计 | 35,231,063,410.90 | 100.00 | 772,588,992.36 | 2.19 |
(3) 按客户类别列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 境内 | 29,629,453,165.94 | 33,878,221,544.82 |
| 其中：个人 | 24,607,206,107.61 | 27,914,501,862.62 |
| 机构 | 5,022,247,058.33 | 5,963,719,682.20 |
| 减：减值准备 | 69,419,542.43 | 89,565,830.76 |
| 账面价值小计 | 29,560,033,623.51 | 33,788,655,714.06 |
| 境外 | 1,256,622,493.10 | 1,352,841,866.08 |
| 其中：个人 | 1,035,835,981.59 | 1,152,853,199.59 |
| 机构 | 220,786,511.51 | 199,988,666.49 |
| 减：减值准备 | 752,663,315.77 | 683,023,161.60 |
| 账面价值小计 | 503,959,177.33 | 669,818,704.48 |
| 账面价值合计 | 30,063,992,800.84 | 34,458,474,418.54 |
(4) 客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保物类别 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 资金 | 4,130,509,427.38 | 4,037,829,658.42 |
| 债券 | 5,601,402,584.54 | 432,742,116.44 |
| 股票 | 95,551,383,426.42 | 110,497,575,574.89 |
| 基金 | 1,628,565,223.29 | 1,702,063,582.68 |
| 其他 | 3,079,380.81 | 3,498,783.30 |
| 合计 | 106,914,940,042.44 | 116,673,709,715.73 |
4、 衍生金融工具
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末 | 期初 | ||||||||||
| 套期工具 | 非套期工具 | 套期工具 | 非套期工具 | |||||||||
| 名义 金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | 名义 金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | |||||
| 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | |||||
| 利率衍生工具 | 8,839,890,000.00 | 2,995,444.75 | 8,082,584,000.00 | 2,631,482.08 | ||||||||
| 利率互换合约 | 7,740,000,000.00 | 2,995,444.75 | 7,740,000,000.00 | 2,631,482.08 | ||||||||
| 国债期货合约 | 1,099,890,000.00 | 342,584,000.00 | ||||||||||
| 权益衍生工具 | 35,629,365,408.35 | 910,590,873.73 | 508,716,331.67 | 25,482,369,410.95 | 264,449,519.08 | 469,818,818.34 | ||||||
| 股指期货合约 | 9,098,092,480.00 | 5,096,541,960.00 | ||||||||||
| 权益类收益互换 | 5,412,576,181.45 | 212,363,919.15 | 210,435,190.39 | 5,168,765,932.84 | 183,830,745.62 | 226,596,231.05 | ||||||
| 股指期权合约 | 917,520,000.00 | 27,742,565.00 | 28,659,250.00 | 1,521,324,839.21 | 33,089,161.06 | 24,192,382.20 | ||||||
| 场外期权合约 | 20,201,176,746.90 | 670,484,389.58 | 269,621,891.28 | 13,695,736,678.90 | 47,529,612.40 | 219,030,205.09 | ||||||
| 信用衍生工具 | 872,643,572.71 | 1,034,452.17 | 828,993,256.00 | 871,865.47 | ||||||||
| 其他衍生工具 | 8,429,585,048.20 | 2,676,054.87 | 5,177,831.15 | 6,930,126,370.00 | 1,675,831.43 | 4,053,658.23 | ||||||
| 商品期货合约 | 8,319,634,145.00 | 6,041,587,970.00 | ||||||||||
| 商品期权合约 | 109,950,903.20 | 2,676,054.87 | 5,177,831.15 | 888,538,400.00 | 1,675,831.43 | 4,053,658.23 | ||||||
| 合计 | 53,771,484,029.26 | 916,262,373.35 | 514,928,614.99 | 41,324,073,036.95 | 268,756,832.59 | 474,744,342.04 | ||||||
已抵销的衍生金融工具：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 抵销前总额 | 抵销金额 | 抵销后净额 |
| 利率互换合约 | 1,613,254.40 | -1,613,254.40 | |
| 国债期货合约 | 637,485.71 | -637,485.71 | |
| 股指期货合约 | 361,612,281.55 | -361,612,281.55 | |
| 商品期货合约 | 14,448,070.83 | -14,448,070.83 | |
| 合计 | 378,311,092.49 | -378,311,092.49 |
衍生金融工具的说明：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 抵销前总额 | 抵销金额 | 抵销后净额 | |
| 利率互换合约 | 1,327,178.21 | -1,327,178.21 | |
| 国债期货合约 | -3,067,000.00 | 3,067,000.00 | |
| 股指期货合约 | 84,484,090.34 | -84,484,090.34 | |
| 商品期货合约 | -2,627,670.00 | 2,627,670.00 | |
| 合计 | 80,116,598.55 | -80,116,598.55 | |
在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括本集团所持有的国债期货、利率互换、股指期货及商品期货产生的公允价值变动金额。因此衍生金融资产和衍生金融负债项下的国债期货、利率互换、股指期货及商品期货投资按抵销相关暂收暂付款后的净额列示。
5、 存出保证金
√适用 □不适用
(1) 按币种列示
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 交易保证金 | 7,644,087,511.73 | 7,313,545,278.74 | ||||
| 其中：人民币 | 7,478,829,254.11 | 7,200,720,000.25 | ||||
| 美元 | 22,405,355.05 | 6.71140 | 150,371,299.91 | 15,123,292.86 | 6.37570 | 96,421,578.30 |
| 港币 | 17,407,778.05 | 0.85519 | 14,886,957.71 | 20,063,234.09 | 0.81760 | 16,403,700.19 |
| 信用保证金 | 52,869,933.79 | 60,317,466.56 | ||||
| 其中：人民币 | 52,869,933.79 | 60,317,466.56 | ||||
| 履约保证金 | 2,020,967,102.31 | 1,807,313,274.42 | ||||
| 其中：人民币 | 2,008,320,016.96 | 1,795,123,490.97 | ||||
| 港币 | 14,788,626.33 | 0.85519 | 12,647,085.35 | 14,909,226.33 | 0.81760 | 12,189,783.45 |
| 合计 | 9,717,924,547.83 | 9,181,176,019.72 | ||||
存出保证金的说明：
(2) 按类别列示
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 交易保证金 | 7,644,087,511.73 | 7,313,545,278.74 |
| 信用保证金 | 52,869,933.79 | 60,317,466.56 |
| 履约保证金 | 2,020,967,102.31 | 1,807,313,274.42 |
| 合计 | 9,717,924,547.83 | 9,181,176,019.72 |
(3) 转融通业务中受限制的存出保证金
于2022年6月30日，本集团在转融通协议下作为担保物的存出保证金共计人民币29,515,136.18元 (2021年12月31日：人民币72,157,311.35元) 。
6、 应收款项
(1) 按明细列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收清算款 | 1,360,374,374.89 | 667,376,683.85 |
| 应收手续费及佣金 | 1,110,190,760.72 | 1,041,084,931.25 |
| 其他 | 320,890.00 | 597,413.43 |
| 合计 | 2,470,886,025.61 | 1,709,059,028.53 |
| 减：坏账准备(按简化模型计提) | 21,115,876.61 | 17,677,193.49 |
| 应收款项账面价值 | 2,449,770,149.00 | 1,691,381,835.04 |
(2) 按账龄分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | 计提比例(%) | 金额 | 比例（%） | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 2,386,448,354.94 | 96.58 | 2,438,378.64 | 0.10 | 1,641,508,319.16 | 96.05 | 2,224,644.52 | 0.14 |
| 1-2年 | 50,537,489.88 | 2.05 | 5,855,025.06 | 11.59 | 37,849,599.63 | 2.21 | 4,646,461.91 | 12.28 |
| 2-3年 | 17,182,356.82 | 0.70 | 3,436,471.36 | 20.00 | 16,561,774.77 | 0.97 | 3,312,354.95 | 20.00 |
| 3年以上 | 16,717,823.97 | 0.67 | 9,386,001.55 | 56.14 | 13,139,334.97 | 0.77 | 7,493,732.11 | 57.03 |
| 合计 | 2,470,886,025.61 | 100.00 | 21,115,876.61 | 0.85 | 1,709,059,028.53 | 100.00 | 17,677,193.49 | 1.03 |
账龄自应收款项确认日起开始计算。
(3) 按计提坏账列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 占账面余额合计比例（%） | 金额 | 坏账准备计提比例（%） | 金额 | 占账面余额合计比例（%） | 金额 | 坏账准备计提比例（%） | |
| 单项计提坏账准备： | ||||||||
| 单项计提坏账准备 | 1,300,250.43 | 0.05 | 1,277,620.76 | 98.26 | 1,828,810.83 | 0.11 | 1,221,462.75 | 66.79 |
| 单项计小计 | 1,300,250.43 | 0.05 | 1,277,620.76 | 98.26 | 1,828,810.83 | 0.11 | 1,221,462.75 | 66.79 |
| 组合计提坏账准备： | ||||||||
| 组合计提坏账准备 | 2,469,585,775.18 | 99.95 | 19,838,255.85 | 0.80 | 1,707,230,217.70 | 99.89 | 16,455,730.74 | 0.96 |
| 组合小计 | 2,469,585,775.18 | 99.95 | 19,838,255.85 | 0.80 | 1,707,230,217.70 | 99.89 | 16,455,730.74 | 0.96 |
| 合计 | 2,470,886,025.61 | 100.00 | 21,115,876.61 | 0.85 | 1,709,059,028.53 | 100.00 | 17,677,193.49 | 1.03 |
(4) 本年计提、收回或转回的坏账准备情况
(a) 本年坏账准备变动情况参见附注六、20。
(b) 本年重要的坏账准备收回或转回本集团本年无重要的坏账准备收回或转回情况。
(c) 本年重要的应收款项核销情况本集团本年无重要的应收款项核销情况。
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款项情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | |||
| 性质 | 金额 | 账龄 | 占应收款项总额的 比例 (%) | |
| Euroclear Bank S.A./N.V. | 应收清算款 | 196,207,344.60 | 一年以内 | 7.94 |
| 三菱日联证券亚洲有限公司 | 应收清算款 | 80,534,999.92 | 一年以内 | 3.26 |
| 香港期货结算有限公司 | 应收清算款 | 70,909,652.20 | 一年以内 | 2.87 |
| Marex Hong Kong Limited | 应收清算款 | 67,942,752.73 | 一年以内 | 2.75 |
| 平安人寿-平安基金权益委托投资2号 | 应收产品管理费收入 | 61,521,689.48 | 一年以内 | 2.49 |
| 合计 | 477,116,438.93 | 19.31 | ||
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年12月31日 | |||
| 性质 | 金额 | 账龄 | 占应收款项总额 的比例 (%) | |
| 香港中央结算有限公司 | 应收清算款 | 124,562,505.58 | 一年以内 | 7.29 |
| Marex Hong Kong Limited | 应收清算款 | 85,170,059.51 | 一年以内 | 4.98 |
| 辉立证券 (香港) 有限公司 | 应收清算款 | 65,756,264.61 | 一年以内 | 3.85 |
| 中国建设银行(亚洲)股份有限公司 | 应收清算款 | 63,892,691.13 | 一年以内 | 3.74 |
| 兴全合润基金 | 应收产品管理费收入 | 41,361,892.64 | 一年以内 | 2.42 |
| 合计 | 380,743,413.47 | 22.28 | ||
7、 买入返售金融资产
(1) 按金融资产种类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股票 | 2,996,868,858.76 | 2,645,003,081.75 |
| 债券 | 2,159,969,526.70 | 3,978,854,930.52 |
| 股权 | 77,045,691.84 | 73,846,413.15 |
| 减：减值准备 | 49,514,534.44 | 26,039,498.48 |
| 买入返售金融资产账面价值 | 5,184,369,542.86 | 6,671,664,926.94 |
(2) 按业务类别
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股票质押式回购 | 2,996,868,858.76 | 2,645,003,081.75 |
| 债券质押式回购 | 2,159,969,526.70 | 3,880,115,437.91 |
| 其他回购 | 77,045,691.84 | 172,585,905.76 |
| 减：减值准备 | 49,514,534.44 | 26,039,498.48 |
| 账面价值合计 | 5,184,369,542.86 | 6,671,664,926.94 |
(a) 买入返售金融资产中包含的股票质押式回购融出资金剩余期限及余额分析如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 1个月以内 | 386,052,534.00 | 402,111,849.21 |
| 1 - 3个月 | 1,050,780,820.88 | 509,826,279.23 |
| 3个月 - 1年 | 1,181,813,399.68 | 1,367,298,953.30 |
| 1年以上 | 378,222,104.20 | 365,766,000.01 |
| 小计 | 2,996,868,858.76 | 2,645,003,081.75 |
| 减：减值准备 | 49,223,532.40 | 25,761,287.47 |
| 合计 | 2,947,645,326.36 | 2,619,241,794.28 |
(3) 担保物金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 担保物 | 8,995,317,355.66 | 11,175,734,368.74 |
| 其中：可出售或可再次向外抵押的担保物 | ||
| 其中：已出售或已再次向外抵押的担保物 |
注：通过交易所操作的国债逆回购交易，因其为交易所自动撮合并保证担保物足值，因无法获知对手方质押库信息而无法披露，故此金额并未包括交易所国债逆回购所取得的担保物资产的公允价值。其所担保的买入返售金融资产2022年6月30日余额为人民币2,145,268,117.11元 (2021年12月31日：人民币1,079,133,070.59元) 。
买入返售金融资产的说明：
√适用 □不适用
(4) 本年计提、收回或转回的减值准备情况
(a) 本年减值准备变动情况参见附注六、20。
(b) 本年重要的减值准备收回或转回参见附注六、20。
(c) 本年重要的买入返售金融资产核销情况参见附注六、20。
(5) 股票质押式回购按减值阶段列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | |||
| 未来 12 个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 （未发生信用减值) | 整个存续期 预期信用损失 （已发生信用减值) | 合计 | |
| 账面余额 | 2,687,979,842.80 | 308,889,015.96 | 2,996,868,858.76 | |
| 减值准备 | 17,799,420.20 | 31,424,112.20 | 49,223,532.40 | |
| 账面价值 | 2,670,180,422.60 | 277,464,903.76 | 2,947,645,326.36 | |
| 担保物价值 | 7,922,892,627.49 | 854,951,882.29 | 8,777,844,509.78 | |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年12月31日 | |||
| 未来 12 个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 （未发生信用减值) | 整个存续期 预期信用损失 （已发生信用减值) | 合计 | |
| 账面余额 | 2,336,108,232.52 | 308,894,849.23 | 2,645,003,081.75 | |
| 减值准备 | 15,051,818.77 | 10,709,468.70 | 25,761,287.47 | |
| 账面价值 | 2,321,056,413.75 | 298,185,380.53 | 2,619,241,794.28 | |
| 担保物价值 | 6,801,402,259.12 | 968,144,581.76 | 7,769,546,840.88 | |
8、 交易性金融资产
√适用 □不适用
(1) 按类别列示
单位：元 币种：人民币
| 期末余额 | ||||||
| 类别 | 公允价值 | 初始成本 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | |
| 债券 | 31,378,568,420.36 | 31,378,568,420.36 | 30,937,804,584.01 | 30,937,804,584.01 | ||
| 公募基金 | 24,881,548,678.59 | 24,881,548,678.59 | 24,765,136,557.28 | 24,765,136,557.28 | ||
| 股票 | 7,517,144,069.53 | 7,517,144,069.53 | 7,397,169,413.95 | 7,397,169,413.95 | ||
| 银行理财产品 | 898,259,218.52 | 898,259,218.52 | 895,538,411.74 | 895,538,411.74 | ||
| 券商资管产品 | 672,766,133.65 | 672,766,133.65 | 652,018,817.60 | 652,018,817.60 | ||
| 信托计划 | 195,166,883.87 | 195,166,883.87 | 190,126,398.67 | 190,126,398.67 | ||
| 资产管理计划及其他 | 7,535,555,154.59 | 7,535,555,154.59 | 6,656,691,055.60 | 6,656,691,055.60 | ||
| 合计 | 73,079,008,559.11 | 73,079,008,559.11 | 71,494,485,238.85 | 71,494,485,238.85 | ||
| 期初余额 | ||||||
| 类别 | 公允价值 | 初始成本 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | |
| 债券 | 28,370,903,940.37 | 28,370,903,940.37 | 28,081,089,261.99 | 28,081,089,261.99 | ||
| 公募基金 | 13,077,042,767.93 | 13,077,042,767.93 | 12,814,895,261.62 | 12,814,895,261.62 | ||
| 股票 | 11,160,909,053.43 | 11,160,909,053.43 | 10,863,105,563.68 | 10,863,105,563.68 | ||
| 银行理财产品 | 340,652,849.60 | 340,652,849.60 | 339,659,195.69 | 339,659,195.69 | ||
| 券商资管产品 | 532,646,123.75 | 532,646,123.75 | 531,432,194.34 | 531,432,194.34 | ||
| 信托计划 | 206,521,418.91 | 206,521,418.91 | 202,415,522.16 | 202,415,522.16 | ||
| 资产管理计划及其他 | 6,413,285,416.21 | 6,413,285,416.21 | 5,249,105,211.02 | 5,249,105,211.02 | ||
| 合计 | 60,101,961,570.20 | 60,101,961,570.20 | 58,081,702,210.50 | 58,081,702,210.50 | ||
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
(2) 交易性金融资产中已融出证券情况
本集团交易性金融资产的余额中包含融出证券，详细信息参见附注六、12。
(3) 变现有限制的交易性金融资产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 限制条件 | 2022年6月30日 |
| 债券 | 卖出回购业务作为担保物 | 23,178,676,096.66 |
| 债券 | 债券借贷作为担保物 | 41,892,740.00 |
| 股票 | 存在限售期限 | 914,352,421.86 |
| 基金 | 存在限售期限 | 537,508,561.80 |
| 股票 | 已融出证券 | 253,415,506.65 |
| 基金 | 已融出基金 | 201,207,674.60 |
| 券商资管产品 | 以管理人身份认购的集合资产管理计划 | 62,372,497.00 |
| 债券 | 期货保证金担保物 | 100,810,600.00 |
| 资管产品 | 报价回购业务作为担保物 | 913,964,346.44 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 限制条件 | 2021年12月31日 |
| 债券 | 卖出回购业务作为担保物 | 22,203,076,787.94 |
| 债券 | 债券借贷作为担保物 | 173,537,540.00 |
| 股票 | 存在限售期限 | 1,058,543,966.60 |
| 基金 | 存在限售期限 | 273,743,026.20 |
| 股票 | 已融出证券 | 367,895,850.70 |
| 基金 | 已融出基金 | 219,086,391.60 |
| 券商资管产品 | 以管理人身份认购的集合资产管理计划 | 58,520,032.27 |
| 债券 | 转融通保证金证券 | 81,146,739.73 |
| 资管产品 | 报价回购业务作为担保物 | 807,741,075.44 |
9、 债权投资
√适用 □不适用
(1) 债权投资金融资产情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 初始成本 | 利息 | 减值准备 | 账面价值 | 初始 成本 | 利息 | 减值 准备 | 账面 价值 | |
| 地方债 | 1,987,671,928.94 | 8,724,440.00 | 305,720.73 | 1,996,090,648.21 | ||||
| 企业债 | 19,885,132.42 | 272,912.77 | 6,935.23 | 20,151,109.96 | ||||
| 合计 | 2,007,557,061.36 | 8,997,352.77 | 312,655.96 | 2,016,241,758.17 | ||||
其他说明：
(2) 变现有限制的债权投资
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 限制条件 | 2022年6月30日 |
| 债券 | 卖出回购业务作为担保物 | 1,996,090,648.21 |
(3) 债权投资金融资产减值准备变动情况
本年债权投资金融资产减值准备变动情况参见附注六、20。
10、 其他债权投资
√适用 □不适用
(1) 按类别列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | |
| 国债 | ||||||||||
| 地方债 | 2,334,136,503.98 | 32,453,393.97 | 36,683,946.02 | 2,403,273,843.97 | 362,410.78 | 2,455,080,383.93 | 40,329,904.79 | 21,632,336.07 | 2,517,042,624.79 | 382,137.90 |
| 金融债 | 490,000,000.00 | 10,192,241.13 | 5,585,000.00 | 505,777,241.13 | 319,669.85 | 520,000,000.00 | 12,168,947.94 | 5,885,000.00 | 538,053,947.94 | 322,230.42 |
| 企业债 | 15,125,799,560.78 | 423,119,494.65 | 349,415,749.22 | 15,898,334,804.65 | 9,223,418.51 | 16,229,173,396.93 | 411,238,411.91 | 315,775,423.07 | 16,956,187,231.91 | 9,638,622.97 |
| 中期票据 | 281,449,912.03 | 5,738,460.00 | 6,191,837.97 | 293,380,210.00 | 192,526.65 | 481,819,152.84 | 14,650,460.00 | 25,224,597.16 | 521,694,210.00 | 227,973.32 |
| 公司债 | 1,353,253,769.44 | 24,992,399.48 | 14,627,290.56 | 1,392,873,459.48 | 314,599.33 | 1,545,696,658.96 | 35,950,140.31 | 18,234,941.04 | 1,599,881,740.31 | 318,548.34 |
| 合计 | 19,584,639,746.23 | 496,495,989.23 | 412,503,823.77 | 20,493,639,559.23 | 10,412,625.12 | 21,231,769,592.66 | 514,337,864.95 | 386,752,297.34 | 22,132,859,754.95 | 10,889,512.95 |
其他说明：
(2) 变现有限制的其他债权投资
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 限制条件 | 2022年6月30日 |
| 债券 | 卖出回购业务作为担保物 | 14,194,545,083.65 |
| 债券 | 债券借贷作为担保物 | 660,261,420.00 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 限制条件 | 2021年12月31日 |
| 债券 | 卖出回购业务作为担保物 | 16,056,887,254.92 |
| 债券 | 债券借贷作为担保物 | 1,134,258,090.00 |
本集团债券借贷业务的情况参见附注十二、3。
11、 其他权益工具投资
(1) 按项目披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 初始成本 | 本期末公允价值 | 本期确认的股利收入 | 初始成本 | 本期末公允价值 | 本期确认的股利收入 | ||
| 非交易性权益工具 | 610,459,972.76 | 613,592,419.10 | |||||
| 合计 | 610,459,972.76 | 613,592,419.10 | |||||
其他说明：
√适用 □不适用
于2022年6月30日，本集团将部分永续债投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
(2) 本期终止确认的其他权益工具
□适用 √不适用
12、 融出证券
(1) 按项目分析
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 转融通融出证券 | 33,877,545.88 | 468,638,983.86 |
| 交易性金融资产 | 454,623,181.25 | 586,982,242.30 |
| 融出证券总额 | 488,500,727.13 | 1,055,621,226.16 |
| 转融通融入证券总额 | 87,482,097.00 | 608,247,334.00 |
(2) 融券业务违约情况
于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团融券业务无重大合约逾期。
13、 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 长期股权投资变动情况
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 福建省纾困一号股权投资合伙企业(有限合伙) (注1) | 1,004,860,696.39 | 11,509,520.97 | 1,016,370,217.36 | ||||||||
| CIS New China Ever- Growing Fund SP | 13,184,561.23 | -13,184,561.23 | |||||||||
| 小计 | 1,018,045,257.62 | 11,509,520.97 | -13,184,561.23 | 1,016,370,217.36 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 福建奕彤投资有限公司 | 748,137,887.74 | -463,586.17 | 747,674,301.57 | ||||||||
| 额尔古纳诚诚矿业有限公司 | 2,550,000,000.00 | 38,831,933.58 | 2,588,831,933.58 | ||||||||
| 海峡股权交易中心(福建) 有限公司 | 89,015,226.76 | 31,100,000.00 | 1,491,243.09 | 121,606,469.85 | |||||||
| 福建省福能兴业股权投资管理有限公司 | 77,056,528.66 | 4,998,540.04 | 82,055,068.70 | ||||||||
| 北京盈科瑞创新医药股份有限公司 | 151,443,195.75 | -3,638,355.61 | 147,804,840.14 | ||||||||
| 珠海兴证六和启航股权投资合伙企业(有限合伙) (注2) | 607,094.30 | -75,962.53 | 531,131.77 | ||||||||
| 平潭兴证赛富股权投资合伙企业(有限合伙) (注2) | 2,420,110.34 | -411,902.42 | 2,008,207.92 | ||||||||
| 平潭兴证赛富一股权投资合伙企业(有限合伙)(注2) | 637,600.32 | -109,484.38 | 528,115.94 | ||||||||
| 平潭兴杭国弘股权投资合伙企业(有限合伙) (注2) | 1.67 | 1.67 | |||||||||
| 平潭兴证创湃文化投资合伙企业(有限合伙) (注2) | 0.01 | 0.01 | |||||||||
| 上海屹玥企业管理合伙企业 (有限合伙) (注2) | 31,036,893.90 | 1,153.23 | 31,038,047.13 | ||||||||
| 平潭两岸创新创业股权投资合伙企业(有限合伙) (注2) | 60,481,512.77 | 3,096,533.37 | 63,578,046.14 | ||||||||
| 小计 | 3,710,836,052.22 | 31,100,000.00 | 43,720,112.20 | 3,785,656,164.42 | |||||||
| 合计 | 4,728,881,309.84 | 31,100,000.00 | 55,229,633.17 | -13,184,561.23 | 4,802,026,381.78 | ||||||
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 年初余额 | 2021年增减变动 | 年末余额 | 减值准备 年末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确 认的投资收益 | 其他综合收益 | 其他权益变动 | 宣告发放现 金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 福建省纾困一号股权投资合伙企业(有限合伙) (注1) | 1,211,253,053.78 | 267,091,225.51 | 60,698,868.12 | 1,004,860,696.39 | |||||||
| CIS New China Ever- Growing Fund SP | 30,455,757.55 | -16,536,711.58 | -734,484.74 | 13,184,561.23 | |||||||
| 小计 | 1,241,708,811.33 | 267,091,225.51 | 44,162,156.54 | -734,484.74 | 1,018,045,257.62 | ||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 福建奕彤投资有限公司 | 750,000,000.00 | -1,862,112.26 | 748,137,887.74 | ||||||||
| 额尔古纳诚诚矿业有限公司 | 2,550,000,000.00 | 2,550,000,000.00 | |||||||||
| 海峡股权交易中心 (福建) 有限公司 | 40,223,871.67 | 46,569,449.11 | 2,221,905.98 | 89,015,226.76 | |||||||
| 福建省福能兴业股权投资管理有限公司 | 76,202,349.52 | 8,204,179.14 | 7,350,000.00 | 77,056,528.66 | |||||||
| 福建片仔癀医疗器械科技有限公司 | 3,363,704.02 | 2,980,599.48 | -383,104.54 | ||||||||
| 北京盈科瑞创新医药股份有限公司 | 156,313,880.08 | -4,870,684.33 | 151,443,195.75 | ||||||||
| 珠海兴证六和启航股权投资合伙企业 (有限合伙) (注2) | 1,456,213.32 | 634,365.72 | 970,498.08 | -512,986.66 | 607,094.30 | ||||||
| 宁波兴富致远股权投资合伙企业(有限合伙) (注2) | 441,090.35 | -441,090.35 | |||||||||
| 平潭兴证赛富股权投资合伙企业(有限合伙) (注2) | 3,392,682.46 | 408,636.31 | -563,935.81 | 2,420,110.34 | |||||||
| 平潭兴证赛富一股权投资合伙企业(有限合伙)(注2) | 892,890.52 | 107,750.51 | -147,539.69 | 637,600.32 | |||||||
| 平潭兴杭国弘股权投资合伙企业(有限合伙) (注2) | 1.14 | 0.10 | 0.63 | 1.67 | |||||||
| 平潭兴证创湃文化投资合伙企业(有限合伙) (注2) | 0.64 | 0.34 | 5,688,542.30 | 5,688,542.59 | 0.01 | ||||||
| 上海屹玥企业管理合伙企业 (有限合伙) (注2) | 31,000,000.00 | 36,893.90 | 31,036,893.90 | ||||||||
| 平潭两岸创新创业股权投资合伙企业(有限合伙) (注2) | 59,956,201.86 | 525,310.91 | 60,481,512.77 | ||||||||
| 小计 | 1,092,242,885.58 | 2,628,203,814.83 | 4,467,484.82 | 7,895,379.22 | 13,038,542.59 | 3,710,836,052.22 | |||||
| 合计 | 2,333,951,696.91 | 2,628,203,814.83 | 271,558,710.33 | 52,057,535.76 | 13,038,542.59 | -734,484.74 | 4,728,881,309.84 | ||||
注1：根据合伙协议或基金协议，本集团作为普通合伙人或基金管理人，与另一普通合伙人或基金管理人共同管理该合伙企业或基金，能够对其实施共同控制，因此本集团将该合伙企业或基金作为合营企业按照权益法进行核算。
注2：根据合伙企业合伙协议，本集团对珠海兴证六和启航股权投资合伙企业 (有限合伙) 、平潭兴证赛富股权投资合伙企业 (有限合伙) 、平潭兴证赛富一股权投资合伙企业 (有限合伙) 、平潭兴杭国弘股权投资合伙企业 (有限合伙) 、平潭兴证创湃文化投资合伙企业 (有限合伙)、平潭两岸创新创业股权投资合伙企业(有限合伙) 和上海屹玥企业管理合伙企业（有限合伙）具有重大影响，因此本集团将该等合伙企业作为联营企业按照权益法进行核算。
于2022年6月30日，被投资单位向本集团转移资金的能力未受到限制。
(2) 长期股权投资分类
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 对合营企业的投资 | 1,016,370,217.36 | 1,018,045,257.62 |
| 对联营企业的投资 | 3,785,656,164.42 | 3,710,836,052.22 |
| 小计 | 4,802,026,381.78 | 4,728,881,309.84 |
| 减：减值准备 | ||
| 合计 | 4,802,026,381.78 | 4,728,881,309.84 |
14、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 20,424,873.55 | 20,424,873.55 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 20,424,873.55 | 20,424,873.55 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 10,099,397.28 | 10,099,397.28 |
| 2.本期增加金额 | 280,073.88 | 280,073.88 |
| （1）计提或摊销 | 280,073.88 | 280,073.88 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 10,379,471.16 | 10,379,471.16 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 10,045,402.39 | 10,045,402.39 |
| 2.期初账面价值 | 10,325,476.27 | 10,325,476.27 |
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团认为投资性房地产无需计提减值准备。
15、 固定资产
(1) 账面价值
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 固定资产原价 | 1,546,245,602.11 | 1,504,602,521.12 |
| 减：累计折旧 | 764,314,468.95 | 695,225,030.02 |
| 固定资产减值准备 | 9,708,911.20 | 9,708,911.20 |
| 合计 | 772,222,221.96 | 799,668,579.90 |
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 838,686,000.96 | 619,871,963.40 | 30,989,760.54 | 15,054,796.22 | 1,504,602,521.12 |
| 2.本期增加金额 | 3,004,811.99 | 39,834,018.08 | 369,814.16 | 246,081.24 | 43,454,725.47 |
| （1）购置 | 228,584.99 | 39,018,056.44 | 369,814.16 | 246,081.24 | 39,862,536.83 |
| （2）在建工程转入 | 2,776,227.00 | 815,961.64 | 3,592,188.64 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,029,572.53 | 288,003.73 | 3,317,576.26 | ||
| （1）处置或报废 | 3,029,572.53 | 288,003.73 | 3,317,576.26 | ||
| 汇率差额 | 1,339,306.43 | 59,465.11 | 107,160.24 | 1,505,931.78 | |
| 4.期末余额 | 841,690,812.95 | 658,015,715.38 | 31,419,039.81 | 15,120,033.97 | 1,546,245,602.11 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 278,051,894.87 | 389,291,663.47 | 16,668,896.60 | 11,212,575.08 | 695,225,030.02 |
| 2.本期增加金额 | 11,878,838.02 | 56,945,965.18 | 1,550,693.87 | 618,112.55 | 70,993,609.62 |
| （1）计提 | 11,878,838.02 | 56,945,965.18 | 1,550,693.87 | 618,112.55 | 70,993,609.62 |
| 3.本期减少金额 | 2,861,490.61 | 270,245.60 | 3,131,736.21 | ||
| （1）处置或报废 | 2,861,490.61 | 270,245.60 | 3,131,736.21 | ||
| 汇率差额 | 1,120,572.68 | 41,632.34 | 65,360.50 | 1,227,565.52 | |
| 4.期末余额 | 289,930,732.89 | 444,496,710.72 | 18,261,222.81 | 11,625,802.53 | 764,314,468.95 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 9,708,911.20 | 9,708,911.20 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 9,708,911.20 | 9,708,911.20 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 542,051,168.86 | 213,519,004.66 | 13,157,817.00 | 3,494,231.44 | 772,222,221.96 |
| 2.期初账面价值 | 550,925,194.89 | 230,580,299.93 | 14,320,863.94 | 3,842,221.14 | 799,668,579.90 |
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(5) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(6) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 交易席位费 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 20,287,174.17 | 902,495,799.80 | 922,782,973.97 |
| 2.本期增加金额 | 54,431,244.33 | 54,431,244.33 | |
| （1）购置 | 36,865,472.38 | 36,865,472.38 | |
| （2）内部研发 | 17,565,771.95 | 17,565,771.95 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| 汇率差额 | 37,590.00 | 803,539.66 | 841,129.66 |
| 4.期末余额 | 20,324,764.17 | 957,730,583.79 | 978,055,347.96 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 19,024,740.89 | 541,324,185.55 | 560,348,926.44 |
| 2.本期增加金额 | 78,999.99 | 101,073,824.20 | 101,152,824.19 |
| （1）计提 | 78,999.99 | 101,073,824.20 | 101,152,824.19 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 汇率差额 | 634,187.10 | 634,187.10 | |
| 4.期末余额 | 19,103,740.88 | 643,032,196.85 | 662,135,937.73 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 1,221,023.29 | 314,698,386.94 | 315,919,410.23 |
| 2.期初账面价值 | 1,262,433.28 | 361,171,614.25 | 362,434,047.53 |
其他说明：
√适用 □不适用
于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团均无用于抵押或担保的重大无形资产。于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团及本公司管理层认为无需对无形资产计提减值准备。
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
17、 商誉
(1) 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 期末余额 |
| 兴证全球基金商誉 | 1,317,291.24 | 1,317,291.24 |
| 兴证期货商誉 | 10,946,858.54 | 10,946,858.54 |
| 合计 | 12,264,149.78 | 12,264,149.78 |
其他说明：
√适用 □不适用
注：因非同一控制下企业合并形成的商誉未发生减值。
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用） 及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5) 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
18、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 递延所得税资产和递延所得税负债
未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 934,165,092.14 | 232,993,357.31 | 902,899,382.78 | 225,316,879.02 |
| 公允价值变动 | 196,398,953.80 | 49,099,738.46 | 446,084,659.54 | 111,521,164.90 |
| 已计提尚未支付的工资及奖金 | 4,751,773,981.63 | 1,187,913,048.96 | 6,037,143,735.90 | 1,507,738,394.31 |
| 可抵扣亏损 | 1,028,085,975.88 | 202,755,482.11 | 622,350,876.48 | 102,687,894.62 |
| 其他 | 184,257,412.87 | 45,149,985.79 | 91,477,116.15 | 22,224,477.46 |
| 合计 | 7,094,681,416.32 | 1,717,911,612.63 | 8,099,955,770.85 | 1,969,488,810.31 |
未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |
| 公允价值变动 | 4,228,189,472.75 | 1,057,047,368.20 | 4,095,949,090.38 | 1,020,033,133.00 |
| 其他 | 96,581,626.00 | 23,979,376.39 | 90,664,078.39 | 22,413,445.84 |
| 合计 | 4,324,771,098.75 | 1,081,026,744.59 | 4,186,613,168.77 | 1,042,446,578.84 |
(2) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 915,721,685.22 | 802,189,927.41 | 819,748,875.78 | 1,149,739,934.53 |
| 递延所得税负债 | 915,721,685.22 | 165,305,059.37 | 819,748,875.78 | 222,697,703.06 |
(3) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 589,009,980.44 | 501,254,234.71 |
| 合计 | 589,009,980.44 | 501,254,234.71 |
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
根据相关地区现行税务规定，未确认递延所得税资产的可抵扣亏损无到期期限。
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
| 其他应收款 | 1,126,666,690.66 | 912,965,847.00 |
| 预付款项 | 365,308,740.20 | 106,217,606.18 |
| 大宗商品交易存货 | 201,099,691.66 | 195,232,172.02 |
| 待抵扣进项税额 | 158,116,625.00 | 155,051,372.86 |
| 长期待摊费用 | 87,304,208.85 | 97,819,145.03 |
| 待摊费用 | 49,432,018.06 | 59,317,891.99 |
| 应收股利 | 44,836,995.20 | 24,604,419.54 |
| 应收利息 | 4,116,149.06 | 9,397,315.35 |
| 其他 | 10,460,985.07 | 10,260,355.02 |
| 合计 | 2,047,342,103.76 | 1,570,866,124.99 |
其他资产的说明：
(1) 其他应收款
(a) 按明细列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 其他应收款余额 | 1,879,316,793.61 | 1,655,830,460.37 |
| 减：坏账准备 | 752,650,102.95 | 742,864,613.37 |
| 其他应收款净值 | 1,126,666,690.66 | 912,965,847.00 |
(b) 按账龄分析
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比例 (%) | |
| 1年以内 | 1,631,660,894.54 | 86.82 | 577,617,553.36 | 35.40 |
| 1-2年 | 144,913,687.39 | 7.71 | 118,639,991.54 | 81.87 |
| 2-3年 | 1,892,347.71 | 0.10 | 371,235.68 | 19.62 |
| 3年以上 | 100,849,863.97 | 5.37 | 56,021,322.37 | 55.55 |
| 合计 | 1,879,316,793.61 | 100.00 | 752,650,102.95 | 40.05 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比例 (%) | |
| 1年以内 | 1,407,440,581.16 | 85.00 | 568,059,564.59 | 40.36 |
| 1-2年 | 147,374,155.90 | 8.90 | 118,782,095.71 | 80.60 |
| 2-3年 | 270,996.54 | 0.02 | 54,199.31 | 20.00 |
| 3年以上 | 100,744,726.77 | 6.08 | 55,968,753.76 | 55.56 |
| 合计 | 1,655,830,460.37 | 100.00 | 742,864,613.37 | 44.86 |
账龄自其它应收款确认日起开始计算。
(c) 按坏账准备评估方式列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比例 (%) | |
| 单独计提坏账准备 | 866,480,208.69 | 46.11 | 748,229,951.80 | 86.35 |
| 组合计提坏账准备 | 1,012,836,584.92 | 53.89 | 4,420,151.15 | 0.44 |
| 合计 | 1,879,316,793.61 | 100.00 | 752,650,102.95 | 40.05 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 计提比例 (%) | |
| 单独计提坏账准备 | 867,142,074.90 | 52.37 | 739,348,318.01 | 85.26 |
| 组合计提坏账准备 | 788,688,385.47 | 47.63 | 3,516,295.36 | 0.45 |
| 合计 | 1,655,830,460.37 | 100.00 | 742,864,613.37 | 44.86 |
(d) 本年计提、收回或转回的坏账准备情况：
本年其他应收款坏账准备的变动情况参照附注六、20。
(e) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例 (%) |
| 张洺豪 | 股票质押项目终止购回挂账 | 557,363,648.85 | 1年以内 | 29.66 |
| 员工递延绩效投资款 | 代垫款 | 514,640,705.28 | 1年以内 | 27.38 |
| 产业扶持资金（注） | 扶持资金 | 145,600,000.00 | 1年以内 | 7.75 |
| 珠海中珠集团股份有限公司 | 股票质押项目终止购回挂账 | 143,537,351.47 | 1-2年 | 7.64 |
| 员工风险金投资款 | 代垫款 | 124,648,893.18 | 1年以内 | 6.63 |
| 合计 | 1,485,790,598.78 | 79.06 |
注：截至报告披露日，产业扶持资金已全部收到。
(f) 应收关联方款项截至2022年6月30日，其他应收款项中无应收本公司5% (含5%) 以上股份的股东的款项。
(2) 长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年 1月1日余额 | 本期购入 | 本期摊销额 | 汇率差额 | 2022年 6月30日余额 |
| 租赁资产改良支出 | 91,958,144.64 | 11,432,822.07 | 21,701,728.40 | 468,595.64 | 82,157,833.95 |
| 其他 | 5,861,000.39 | 2,705,423.35 | 3,420,048.84 | 5,146,374.90 | |
| 合计 | 97,819,145.03 | 14,138,245.42 | 25,121,777.24 | 468,595.64 | 87,304,208.85 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年 1月1日余额 | 本年购入 | 本年摊销额 | 汇率差额 | 2021年 12月31日余额 |
| 租赁资产改良支出 | 68,300,759.29 | 60,296,998.29 | 36,601,390.45 | -38,222.49 | 91,958,144.64 |
| 其他 | 8,996,368.73 | 5,887,610.22 | 9,022,978.56 | 5,861,000.39 | |
| 合计 | 77,297,128.02 | 66,184,608.51 | 45,624,369.01 | -38,222.49 | 97,819,145.03 |
20、 资产减值准备变动表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表折算差额 | 期末余额 | |
| 转回 | 转/核销 | |||||
| 融出资金减值准备 | 772,588,992.36 | 36,620,176.47 | 20,146,288.33 | 33,019,977.70 | 822,082,858.20 | |
| 应收款项坏账准备 | 17,677,193.49 | 3,382,525.11 | 56,158.01 | 21,115,876.61 | ||
| 买入返售金融资产减值准备 | 26,039,498.48 | 23,462,244.93 | 12,791.03 | 49,514,534.44 | ||
| 债权投资减值准备 | 312,602.93 | 53.03 | 312,655.96 | |||
| 其他债权投资减值准备 | 10,889,512.95 | 457,347.80 | 934,235.63 | 10,412,625.12 | ||
| 货币资金减值准备 | 670,668.24 | 149,664.59 | 16,249.78 | 836,582.61 | ||
| 其他金融资产减值准备 (注) | 744,847,836.09 | 10,809,565.69 | 374,779.93 | 10,000.00 | 755,272,621.85 | |
| 金融工具及其他项目信用减值准备小计 | 1,572,713,701.61 | 75,194,127.52 | 20,521,068.26 | 944,235.63 | 33,105,229.55 | 1,659,547,754.79 |
| 固定资产减值准备 | 9,708,911.20 | 9,708,911.20 | ||||
| 其他资产减值准备 | 5,925,065.97 | 12,715,498.33 | 18,640,564.30 | |||
| 其他资产减值准备小计 | 15,633,977.17 | 12,715,498.33 | 28,349,475.50 | |||
| 合计 | 1,588,347,678.78 | 87,909,625.85 | 20,521,068.26 | 944,235.63 | 33,105,229.55 | 1,687,897,230.29 |
资产减值准备的说明：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年 12月31日余额 | 本年增加 | 本年减少 | 外币报表折算差额 | 2021年 12月31日余额 | |
| 转回 | 转销/核销 | |||||
| 货币资金减值准备 | 613,110.35 | 134,892.40 | 65,832.54 | -11,501.97 | 670,668.24 | |
| 融出资金减值准备 | 749,434,701.15 | 80,794,437.48 | 36,031,061.25 | -21,609,085.02 | 772,588,992.36 | |
| 应收款项坏账准备 | 14,052,150.28 | 4,802,544.21 | 1,134,711.51 | -42,789.49 | 17,677,193.49 | |
| 买入返售金融资产减值准备 | 735,449,125.64 | 104,996.10 | 54,553,528.42 | 654,955,959.50 | -5,135.34 | 26,039,498.48 |
| 其他债权投资减值准备 | 61,809,405.74 | 4,413,515.61 | 55,333,408.40 | 10,889,512.95 | ||
| 其他金融资产减值准备 (注) | 195,725,484.38 | 662,211,178.82 | 49,013,665.11 | 64,075,162.00 | 744,847,836.09 | |
| 金融工具信用减值准备小计 | 1,757,083,977.54 | 752,461,564.62 | 140,798,798.83 | 774,364,529.90 | -21,668,511.82 | 1,572,713,701.61 |
| 固定资产减值准备 | 9,708,911.20 | 9,708,911.20 | ||||
| 其他资产减值准备 | 26,725,176.57 | 20,800,110.60 | 5,925,065.97 | |||
| 其他资产减值准备小计 | 36,434,087.77 | 20,800,110.60 | 15,633,977.17 | |||
| 合计 | 1,793,518,065.31 | 752,461,564.62 | 161,598,909.43 | 774,364,529.90 | -21,668,511.82 | 1,588,347,678.78 |
注：截至2022年6月30日止，本期间未发生从买入返售金融资产减值准备转到其他金融资产减值准备的情况 (2021年度为654,955,959.50元) 。
21、 金融工具及其他项目预期信用损失准备表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金融工具类别 | 期末余额 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 | |
| 融出资金减值准备 | 32,422,976.68 | 2,887,389.10 | 786,772,492.42 | 822,082,858.20 |
| 应收款项坏账准备（简化模型） | 19,838,255.85 | 1,277,620.76 | 21,115,876.61 | |
| 买入返售金融资产减值准备 | 18,090,422.24 | 31,424,112.20 | 49,514,534.44 | |
| 债权投资减值准备 | 312,655.96 | 312,655.96 | ||
| 其他债权投资减值准备 | 10,224,864.96 | 187,760.16 | 10,412,625.12 | |
| 货币资金减值准备 | 836,582.61 | 836,582.61 | ||
| 其他金融资产减值准备 | 223,131.44 | 6,819,538.61 | 748,229,951.80 | 755,272,621.85 |
| 合计 | 62,110,633.89 | 29,732,943.72 | 1,567,704,177.18 | 1,659,547,754.79 |
| 金融工具类别 | 期初余额 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 | |
| 融出资金减值准备 | 37,412,722.50 | 438,697.68 | 734,737,572.18 | 772,588,992.36 |
| 应收款项坏账准备（简化模型） | 16,455,730.74 | 1,221,462.75 | 17,677,193.49 | |
| 买入返售金融资产减值准备 | 15,330,029.78 | 10,709,468.70 | 26,039,498.48 | |
| 其他债权投资减值准备 | 10,707,045.41 | 182,467.54 | 10,889,512.95 | |
| 货币资金减值准备 | 670,668.24 | 670,668.24 | ||
| 其他金融资产减值准备 | 354,405.33 | 5,145,112.75 | 739,348,318.01 | 744,847,836.09 |
| 合计 | 64,474,871.26 | 22,222,008.71 | 1,486,016,821.64 | 1,572,713,701.61 |
22、 短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 427,633,319.66 | 433,448,118.55 |
| 合计 | 427,633,319.66 | 433,448,118.55 |
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
23、 应付短期融资款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券名称 | 面值 | 起息日期 | 债券期限 | 发行金额 | 票面利率（%） | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 21兴业S2 | 100.00 | 2021年09月22日 | 210天 | 人民币40.00亿元 | 2.68 | 4,029,663,561.63 | 26,432,876.70 | 4,056,096,438.33 | |
| 21兴业S3 | 100.00 | 2021年11月19日 | 270天 | 人民币30.00亿元 | 2.69 | 3,009,507,123.28 | 40,018,356.15 | 3,049,525,479.43 | |
| 收益凭证(注) | 931,581,368.46 | 10,406,793,341.24 | 8,469,362,323.43 | 2,869,012,386.27 | |||||
| 合计 | 7,970,752,053.37 | 10,473,244,574.09 | 12,525,458,761.76 | 5,918,537,865.70 |
应付短期融资款的说明：
注：系本公司通过柜台市场发行的期限小于一年的收益凭证，本年发行面值合计人民币103.95亿元，未到期产品的固定收益率为0.10%至2.50% 。
24、 拆入资金
√适用 □不适用
按类别列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 银行拆入资金 | 1,380,280,361.12 | 1,500,411,111.12 |
| 合计 | 1,380,280,361.12 | 1,500,411,111.12 |
拆入资金的说明：
(i) 银行拆入资金剩余期限和利率分析
单位：元 币种：人民币
| 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | |||
| 剩余期限 | 余额 | 利率 | 余额 | 利率 |
| 3个月以内 | 1,380,280,361.12 | 1.70%-2.45% | 1,500,411,111.12 | 2.25%-2.60% |
| 合计 | 1,380,280,361.12 | 1,500,411,111.12 | ||
25、 交易性金融负债
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末公允价值 | 期初公允价值 | |||||
| 类别 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 |
| 股票(a) | 9,505,436.85 | 9,505,436.85 | 9,001,776.00 | 9,001,776.00 | ||
| 债券 | 101,061,600.00 | 101,061,600.00 | ||||
| 其他 | ||||||
| - 合并结构化主体其他份额持有人利益(b) | 1,910,067,095.32 | 1,910,067,095.32 | 1,934,948,587.27 | 1,934,948,587.27 | ||
| - 结构性票据 | 29,281,705.65 | 29,281,705.65 | 43,594,190.64 | 43,594,190.64 | ||
| 合计 | 110,567,036.85 | 1,939,348,800.97 | 2,049,915,837.82 | 9,001,776.00 | 1,978,542,777.91 | 1,987,544,553.91 |
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明：
√适用 □不适用
（b）于2022年6月30日及2021年12月31日，指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债主要为资产管理计划其他份额持有者或私募基金其他有限合伙人在合并结构化主体中享有的权益。本集团纳入合并范围内的结构化主体底层投资均以公允价值计量，故为消除会计错配的目的，本集团将纳入合并范围内结构化主体产生的其他持有人享有的权益指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
其他说明：
√适用 □不适用
(a) 系借入股票后卖出产生的交易性金融负债。
(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入其他综合收益
□适用 √不适用
(3) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变
动金额计入当期损益
□适用 √不适用
26、 卖出回购金融资产款
(1) 按金融资产种类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 债券 | 30,072,455,476.40 | 29,792,410,379.95 |
| 其他 | 599,171,000.00 | 452,907,000.00 |
| 合计 | 30,671,626,476.40 | 30,245,317,379.95 |
(2) 按业务类别
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 银行间质押式卖出回购 | 14,396,515,752.02 | 13,012,038,804.62 |
| 交易所质押式卖出回购 | 10,117,671,727.82 | 12,814,588,687.41 |
| 质押式报价回购 | 3,629,320,000.00 | 2,807,920,000.00 |
| 其他质押回购 | 2,528,118,996.56 | 1,610,769,887.92 |
| 合计 | 30,671,626,476.40 | 30,245,317,379.95 |
(3) 担保物金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 债券 | 39,369,311,828.52 | 38,259,964,042.86 |
| 其中：交易性金融资产 | 23,178,676,096.66 | 22,203,076,787.94 |
| 其他债权投资 | 14,194,545,083.65 | 16,056,887,254.92 |
| 债权投资 | 1,996,090,648.21 | |
| 债券借贷 | 1,236,466,330.00 | 2,040,987,630.00 |
| 其他 | 913,964,346.44 | 807,741,075.44 |
| 合计 | 41,519,742,504.96 | 41,108,692,748.30 |
(4) 报价回购融入资金按剩余期限分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期 限 | 期末账面余额 | 利率区间 | 期初账面余额 | 利率区间 |
| 一个月内 | 3,050,779,000.00 | 一个月以内：1.6%-6.18% 一个月至三个月内：2.95%-5.88% | 2,444,197,000.00 | 一个月以内：1.6% - 6% 一个月至三个月内：3.2% - 3.6% |
| 一个月至三个月内 | 578,541,000.00 | 363,723,000.00 | ||
| 三个月至一年内 | ||||
| 一年以上 | ||||
| 合计 | 3,629,320,000.00 | 2,807,920,000.00 |
卖出回购金融资产款的说明：
□适用 √不适用
27、 代理买卖证券款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 普通经纪业务 | ||
| 其中：个人 | 28,014,581,666.36 | 24,661,783,212.11 |
| 机构 | 37,149,565,103.72 | 29,709,852,554.25 |
| 小计 | 65,164,146,770.08 | 54,371,635,766.36 |
| 信用业务 | ||
| 其中：个人 | 4,896,384,212.57 | 5,000,261,498.19 |
| 机构 | 1,094,681,404.40 | 1,140,373,677.47 |
| 小计 | 5,991,065,616.97 | 6,140,635,175.66 |
| 合计 | 71,155,212,387.05 | 60,512,270,942.02 |
28、 代理承销证券款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股票 | 39,300,000.00 | 100,000,000.00 |
| 债券 | ||
| 合计 | 39,300,000.00 | 100,000,000.00 |
29、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 6,511,350,091.04 | 1,367,205,973.48 | 2,565,186,425.15 | 5,313,369,639.37 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 91,854,785.62 | 187,797,655.23 | 138,051,964.35 | 141,600,476.50 |
| 合计 | 6,603,204,876.66 | 1,555,003,628.71 | 2,703,238,389.50 | 5,454,970,115.87 |
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,494,549,006.52 | 1,122,093,335.92 | 2,330,425,328.33 | 5,286,217,014.11 |
| 二、职工福利费 | 12,266,239.89 | 12,266,239.89 | ||
| 三、社会保险费 | 17,532.79 | 95,942,539.23 | 95,882,872.98 | 77,199.04 |
| 其中：医疗保险费 | 15,275.40 | 89,384,063.70 | 89,323,605.12 | 75,733.98 |
| 工伤保险费 | 7,646.49 | 1,474,479.88 | 1,475,480.50 | 6,645.87 |
| 生育保险费 | -5,389.10 | 4,844,244.48 | 4,844,036.19 | -5,180.81 |
| 其他社会保险费 | 239,751.17 | 239,751.17 | ||
| 四、住房公积金 | 78,862.97 | 100,986,045.73 | 100,816,263.41 | 248,645.29 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 16,704,688.76 | 21,090,894.86 | 21,716,812.75 | 16,078,770.87 |
| 六、其他 | 14,826,917.85 | 4,078,907.79 | 10,748,010.06 | |
| 合计 | 6,511,350,091.04 | 1,367,205,973.48 | 2,565,186,425.15 | 5,313,369,639.37 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年1月1日 余额 | 本年发生额 | 本年减少额 | 2021年12月31日 余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,413,277,788.07 | 5,236,358,621.68 | 4,155,087,403.23 | 6,494,549,006.52 |
| 二、职工福利费 | 46,986,648.05 | 46,986,648.05 | ||
| 三、社会保险费 | 125,900.54 | 140,869,996.18 | 140,978,363.93 | 17,532.79 |
| 其中：医疗保险费 | 62,556.38 | 128,639,363.17 | 128,686,644.15 | 15,275.40 |
| 工伤保险费 | 7,841.89 | 2,444,511.94 | 2,444,707.34 | 7,646.49 |
| 生育保险费 | 55,502.27 | 9,268,009.28 | 9,328,900.65 | -5,389.10 |
| 其他社会保险费 | 518,111.79 | 518,111.79 | ||
| 四、住房公积金 | 169,057.67 | 179,139,353.68 | 179,229,548.38 | 78,862.97 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 8,932,803.54 | 51,134,783.19 | 43,362,897.97 | 16,704,688.76 |
| 六、其他 | 8,082,670.54 | 8,082,670.54 | ||
| 合计 | 5,422,505,549.82 | 5,662,572,073.32 | 4,573,727,532.10 | 6,511,350,091.04 |
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 11,536,870.69 | 133,456,229.26 | 133,266,051.18 | 11,727,048.77 |
| 2、失业保险费 | 34,887.29 | 4,418,397.76 | 4,406,239.73 | 47,045.32 |
| 3、企业年金缴费 | 80,283,027.64 | 49,923,028.21 | 379,673.44 | 129,826,382.41 |
| 合计 | 91,854,785.62 | 187,797,655.23 | 138,051,964.35 | 141,600,476.50 |
其他说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年1月1日 余额 | 本年发生额 | 本年减少额 | 2021年12月31日 余额 |
| 1、基本养老保险 | 10,825,055.68 | 235,228,661.03 | 234,516,846.02 | 11,536,870.69 |
| 2、失业保险费 | 4,502.81 | 7,594,658.64 | 7,564,274.16 | 34,887.29 |
| 3、企业年金缴费 | 46,425,856.13 | 325,727,568.63 | 291,870,397.12 | 80,283,027.64 |
| 合计 | 57,255,414.62 | 568,550,888.30 | 533,951,517.30 | 91,854,785.62 |
30、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 142,978,051.97 | 1,080,980,318.53 |
| 个人所得税 | 21,451,766.46 | 128,857,496.03 |
| 限售股个人所得税 | 309,743,018.41 | 698,837,350.13 |
| 增值税 | -23,284,155.11 | 134,224,477.51 |
| 城市维护建设税 | -2,778,228.29 | 10,221,362.45 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | -2,163,439.26 | 7,120,797.88 |
| 其他 | 3,383,588.04 | 1,951,000.14 |
| 合计 | 449,330,602.22 | 2,062,192,802.67 |
31、 应付款项
(1) 应付款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付履约保证金 | 6,080,773,597.60 | 3,295,286,351.77 |
| 应付托管业务暂收款 | 658,282,216.04 | 1,096,734,983.33 |
| 应付待清算款项 | 503,454,185.05 | 416,159,680.55 |
| 应付手续费及佣金 | 472,120,168.63 | 861,215,222.59 |
| 应付仓单质押款 | 163,212,944.00 | 94,839,960.00 |
| 其他 | 400,509.48 | 400,509.48 |
| 合计 | 7,878,243,620.80 | 5,764,636,707.72 |
32、 合同负债
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保荐业务合同 | 35,524,620.81 | 32,777,169.87 |
| 财务顾问合同 | 40,742,226.37 | 34,671,839.64 |
| 投资咨询合同 | 1,290,312.60 | 2,992,052.03 |
| 其他 | 400,000.00 | 1,083,018.85 |
| 合计 | 77,957,159.78 | 71,524,080.39 |
其他说明：
√适用 □不适用
合同负债主要涉及本集团承销保荐费预收款、财务顾问费预收款、投资咨询费预收款及销售货物收取的预收款。预收款按照合同约定收取，合同的相关收入在本集团履行履约义务后确认。
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
33、 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券类型 | 面值 | 起息日期 | 债券期限 | 发行金额 | 票面利率（%） | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 19兴业F1 | 人民币100.00元 | 2019年03月20日 | 3年期 | 人民币30.00亿元 | 4.10 | 3,094,337,598.29 | 21,922,675.67 | 3,116,260,273.96 | |
| 19兴业G1 | 人民币100.00元 | 2019年11月06日 | 3年期 | 人民币105.00 亿元 | 3.78 | 10,546,367,633.08 | 203,849,506.56 | 10,750,217,139.64 | |
| 20兴业G1 | 人民币100.00元 | 2020年02月17日 | 3年期 | 人民币30.00亿元 | 3.10 | 3,078,490,702.53 | 42,797,198.74 | 88,413,698.67 | 3,032,874,202.60 |
| 21兴业01 | 人民币100.00元 | 2021年01月26日 | 2年期 | 人民币35.00亿元 | 3.45 | 3,600,915,125.48 | 54,668,761.22 | 112,479,452.03 | 3,543,104,434.67 |
| 21兴业02 | 人民币100.00元 | 2021年04月09日 | 2年期 | 人民币30.00亿元 | 3.35 | 3,062,697,393.73 | 49,352,870.79 | 98,297,260.28 | 3,013,753,004.24 |
| 21兴业03 | 人民币100.00元 | 2021年07月22日 | 3年期 | 人民币40.00亿元 | 3.13 | 4,039,761,340.09 | 65,103,661.94 | 4,104,865,002.03 | |
| 21兴业04 | 人民币100.00元 | 2021年08月16日 | 3年期 | 人民币40.00亿元 | 3.09 | 4,030,165,103.60 | 64,311,435.44 | 4,094,476,539.04 | |
| 21兴业06 | 人民币100.00元 | 2021年11月10日 | 3年期 | 人民币45.00亿元 | 3.10 | 4,499,623,337.85 | 72,573,178.51 | 4,572,196,516.36 | |
| 21兴业F1 | 人民币100.00元 | 2021年12月03日 | 550天 | 人民币41.00亿元 | 3.01 | 4,091,672,255.42 | 64,295,159.00 | 4,155,967,414.42 | |
| 22兴业F1 | 人民币100.00元 | 2022年01月12日 | 2年期 | 人民币59.00亿元 | 3.02 | 5,985,501,112.68 | 16,698,113.21 | 5,968,802,999.47 | |
| 22兴业01 | 人民币100.00元 | 2022年04月08日 | 3年期 | 人民币25.00亿元 | 3.00 | 2,518,136,843.81 | 11,792,452.83 | 2,506,344,390.98 | |
| 22兴业F2 | 人民币100.00元 | 2022年04月14日 | 2年期 | 人民币25.00亿元 | 2.99 | 2,516,299,911.99 | 4,716,981.13 | 2,511,582,930.86 | |
| 20兴业C1 | 人民币100.00元 | 2020年09月15日 | 3年期 | 人民币35.00亿元 | 4.10 | 3,532,444,664.41 | 73,887,640.30 | 3,606,332,304.71 | |
| 21兴业C1 | 人民币100.00元 | 2021年10月15日 | 3年期 | 人民币43.00亿元 | 3.90 | 4,316,941,815.86 | 86,380,706.24 | 4,403,322,522.10 | |
| 收益凭证(注) | 1,186,250,701.90 | 2,293,423,449.89 | 344,588,406.69 | 3,135,085,745.10 | |||||
| 美元债 | 美元100.00元 | 2019年12月30日 | 3年期 | 美元2.95亿元 | 2.90 | 1,878,872,328.26 | 100,114,096.84 | 1,978,986,425.10 | |
| 美元债 | 美元100.00元 | 2021年02月09日 | 3年期 | 美元3.00亿元 | 2.00 | 1,923,255,084.63 | 102,493,262.81 | 2,025,748,347.44 |
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
注：系本公司通过柜台市场发行的期限大于一年的收益凭证。
34、 其他负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 445,652,029.81 | 341,342,562.51 |
| 期货风险准备金 | 84,985,531.95 | 80,603,059.17 |
| 应付利息 | 3,336,870.66 | 5,851,193.50 |
| 代理兑付证券款 | 649,838.96 | 649,838.96 |
| 其他 | 1,956,746.12 | 1,873,873.07 |
| 合计 | 536,581,017.50 | 430,320,527.21 |
(1) 其他应付款
其他应付款按款项性质列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 员工风险保证金(a) | 141,152,086.68 | 153,256,336.50 |
| 应付货款或服务性费用款 | 140,246,785.30 | 72,418,030.77 |
| 应付证券投资者保护基金(b) | 14,003,737.39 | 22,614,546.61 |
| 应付期货投资者保障基金(c) | 354,473.54 | 1,568,898.85 |
| 其他 | 149,894,946.90 | 91,484,749.78 |
| 合计 | 445,652,029.81 | 341,342,562.51 |
其他负债的说明：
(a) 风险保证金将按照公司相关制度规定考核后于满足条件时依规返还。(b) 证券投资者保护基金系公司根据中国证监会证监发 [2007] 50号文《关于印发〈证券公司缴纳证
券投资者保护基金实施办法 (试行) 〉的通知》 、中国证监会机构部部函 [2007] 268号文《关于发布实施〈证券公司分类监管工作指引 (试行) 〉的通知》按营业收入的一定比例计提，2022年1月1日至2022年6月30日期间计提比例为0.5% (2021年计提比例为0.5%) 。(c) 据中国证监会公告 [2016] 27号《关于修改〈关于期货交易所、期货公司缴纳期货投资者保障基
金有关事项的规定〉的决定》，子公司兴证期货有限公司自2016年12月8日至2020年10月31日期间按照代理交易额的亿分之六计提期货投资者保障基金。根据中国期货业协会于2020年10月23日公布的2020年期货公司分类评价结果，自2020年11月1日至2021年10月31日，子公司兴证期货有限公司适用的保障基金缴纳比例为代理交易额的亿分之八点五。根据中国期货业协会于2021年10月15日公布的2021年期货公司分类评价结果，自2021年11月1日起，子公司兴证期货有限公司适用的保障基金缴纳比例为代理交易额的亿分之六。
(2) 期货风险准备
期货风险准备金按照子公司兴证期货有限公司代理手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的5%计提。
35、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 无限售条件股份 | |||||||
| - 人民币普通股 | 6,696,671,674.00 | 6,696,671,674.00 | |||||
| 股份总数 | 6,696,671,674.00 | 6,696,671,674.00 | |||||
其他说明：
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 2021年1月1日 余额 | 本年变动 | 2021年12月31日 余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金转股 | 股份转换 | 小计 | |||
| 无限售条件股份 | |||||||
| - 人民币普通股 | 6,696,671,674.00 | 6,696,671,674.00 | |||||
36、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 14,369,939,244.91 | 14,369,939,244.91 | ||
| 其他资本公积 | 7,012,604.10 | 7,012,604.10 | ||
| 合计 | 14,376,951,849.01 | 14,376,951,849.01 |
37、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | ||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：所得税费用 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 合计 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -6,692,247.21 | -6,692,247.21 | -3,475,514.27 | -3,216,732.94 | -3,475,514.27 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | |||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -6,692,247.21 | -6,692,247.21 | -3,475,514.27 | -3,216,732.94 | -3,475,514.27 | ||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | |||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 269,294,297.19 | 250,572,012.69 | 6,318,659.64 | 63,916,723.70 | 180,336,629.35 | 122,681,349.46 | 57,655,279.89 | 391,975,646.65 | |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | 290,002,023.96 | 89,668,250.13 | 6,437,881.60 | 63,916,723.70 | 19,313,644.83 | 19,313,644.83 | 309,315,668.79 | ||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||||||
| 其他债权投资信用损失准备 | 8,167,134.71 | -476,887.83 | -119,221.96 | -357,665.87 | -357,665.87 | 7,809,468.84 | |||
| 现金流量套期储备 | |||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -28,874,861.48 | 161,380,650.39 | 161,380,650.39 | 103,725,370.50 | 57,655,279.89 | 74,850,509.02 | |||
| 其他综合收益合计 | 269,294,297.19 | 243,879,765.48 | 6,318,659.64 | 63,916,723.70 | 173,644,382.14 | 119,205,835.19 | 54,438,546.95 | 388,500,132.38 | |
| 项目 | 期初余额 | 上期发生金额 | 期末余额 | ||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：所得税费用 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 合计 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 89,072,286.74 | -118,845,981.04 | -29,711,495.26 | -89,134,485.78 | -89,134,485.78 | -62,199.04 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | |||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 89,072,286.74 | -118,845,981.04 | -29,711,495.26 | -89,134,485.78 | -89,134,485.78 | -62,199.04 | |||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | |||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 267,020,678.36 | -24,913,709.53 | -5,257,933.38 | 34,275,315.08 | -53,931,091.23 | -38,199,576.55 | -15,731,514.68 | 228,821,101.81 | |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | 185,281,127.73 | 65,470,452.60 | 7,798,784.38 | 34,275,315.08 | 23,396,353.14 | 23,396,353.14 | 208,677,480.87 | ||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||||||
| 其他债权投资信用损失准备 | 46,357,054.31 | -52,226,871.03 | -13,056,717.76 | -39,170,153.27 | -39,170,153.27 | 7,186,901.04 | |||
| 现金流量套期储备 | |||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 35,382,496.32 | -38,157,291.10 | -38,157,291.10 | -22,425,776.42 | -15,731,514.68 | 12,956,719.90 | |||
| 其他综合收益合计 | 356,092,965.10 | -143,759,690.57 | -34,969,428.64 | 34,275,315.08 | -143,065,577.01 | -127,334,062.33 | -15,731,514.68 | 228,758,902.77 | |
其他综合收益说明：
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 归属于母公司股东的其他综合收益年初余额 | 2021年1月1日至2021年12月31日 | 归属于母公司股东的其他综合收益年末余额 | |||||
| 本年所得税前发生额 | 减：所得税影响 | 减：前期计入其他综合收益当年转入损益 | 合计 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 89,072,286.74 | 31,869,944.16 | -29,690,762.25 | 150,632,993.15 | -89,072,286.74 | -89,072,286.74 | ||
| 其中：其他权益工具投资公允价值变动 | 89,072,286.74 | 31,869,944.16 | -29,690,762.25 | 150,632,993.15 | -89,072,286.74 | -89,072,286.74 | ||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 267,020,678.36 | 42,813,077.46 | 22,176,992.22 | 57,583,084.92 | -36,946,999.68 | 2,273,618.83 | -39,220,618.51 | 269,294,297.19 |
| 其中：其他债权投资公允价值变动 | 185,281,127.73 | 197,210,946.56 | 34,906,965.41 | 57,583,084.92 | 104,720,896.23 | 104,720,896.23 | 290,002,023.96 | |
| 其他债权投资信用减值准备 | 46,357,054.31 | -50,919,892.79 | -12,729,973.19 | -38,189,919.60 | -38,189,919.60 | 8,167,134.71 | ||
| 外币财务报表折算差额 | 35,382,496.32 | -103,477,976.31 | -103,477,976.31 | -64,257,357.80 | -39,220,618.51 | -28,874,861.48 | ||
| 合计 | 356,092,965.10 | 74,683,021.62 | -7,513,770.03 | 208,216,078.07 | -126,019,286.42 | -86,798,667.91 | -39,220,618.51 | 269,294,297.19 |
38、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 2,308,549,565.26 | 2,308,549,565.26 | ||
| 合计 | 2,308,549,565.26 | 2,308,549,565.26 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
法定盈余公积金根据公司年度净利润的10%提取，可用于弥补本公司的亏损及扩大本公司生产经营或转增本公司资本。
39、 一般风险准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期计提 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一般风险准备 | 3,672,777,984.74 | 116,317,186.97 | 3,789,095,171.71 | |
| 交易风险准备 | 2,317,657,145.81 | 2,317,657,145.81 | ||
| 合计 | 5,990,435,130.55 | 116,317,186.97 | 6,106,752,317.52 |
一般风险准备的说明
一般风险准备包括本公司及下属子公司根据相关规定计提的一般风险准备金和交易风险准备金(参见附注三、23) 。
40、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 注 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 11,547,539,511.44 | 9,279,419,567.64 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | |||
| 调整后期初未分配利润 | 11,547,539,511.44 | 9,279,419,567.64 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,373,911,962.66 | 4,743,070,343.36 | |
| 减：提取法定盈余公积 | (1) | 297,560,763.27 | |
| 提取任意盈余公积 | |||
| 提取一般风险准备 | (1) | 116,317,186.97 | 666,987,821.31 |
| 应付普通股股利 | (2) | 1,205,400,901.32 | |
| 转作股本的普通股股利 | |||
| 提取交易风险准备 | (1) | 305,000,913.66 | |
| 期末未分配利润 | 12,805,134,287.13 | 11,547,539,511.44 |
(1) 提取各项盈余公积和风险准备
本集团按照相关法律法规及公司章程规定提取本年法定盈余公积、一般风险准备及交易风险准备。
(2) 本期内分配普通股股利
根据2022年6月24日股东大会的批准，鉴于配股正在推进过程中，本公司暂不进行利润分配(2021年：人民币1,205,400,901.32元) 。
(3) 期末未分配利润的说明
截至2022年6月30日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司提取的盈余公积人民币427,482,599.31元 (2021年12月31日：人民币427,482,599.31元) 。
41、 手续费及佣金净收入
(1) 手续费及佣金净收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.证券经纪业务净收入 | 1,311,071,804.12 | 1,493,149,762.08 |
| 证券经纪业务收入 | 1,572,050,798.87 | 1,771,258,714.21 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 928,506,893.48 | 997,555,417.38 |
| 交易单元席位租赁 | 412,487,340.93 | 459,717,683.05 |
| 代销金融产品业务 | 231,056,564.46 | 313,985,613.78 |
| 证券经纪业务支出 | 260,978,994.75 | 278,108,952.13 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 260,920,562.92 | 278,013,669.88 |
| 代销金融产品业务 | 58,431.83 | 95,282.25 |
| 2.期货经纪业务净收入 | 115,299,805.49 | 101,106,694.85 |
| 期货经纪业务收入 | 118,293,360.61 | 104,510,526.47 |
| 期货经纪业务支出 | 2,993,555.12 | 3,403,831.62 |
| 3.投资银行业务净收入 | 482,273,273.26 | 623,624,530.68 |
| 投资银行业务收入 | 482,708,014.55 | 631,738,035.83 |
| 其中：证券承销业务 | 437,510,866.98 | 569,920,407.81 |
| 证券保荐业务 | 25,160,196.76 | 37,289,170.05 |
| 财务顾问业务 | 20,036,950.81 | 24,528,457.97 |
| 投资银行业务支出 | 434,741.29 | 8,113,505.15 |
| 其中：证券承销业务 | 380,401.31 | 7,315,051.95 |
| 证券保荐业务 | 54,339.98 | 732,887.16 |
| 财务顾问业务 | 65,566.04 | |
| 4.资产管理业务净收入 | 70,459,289.78 | 118,500,994.01 |
| 资产管理业务收入 | 71,591,324.97 | 129,927,826.23 |
| 资产管理业务支出 | 1,132,035.19 | 11,426,832.22 |
| 5.基金管理业务净收入 | 1,501,579,715.05 | 2,864,573,913.02 |
| 基金管理业务收入 | 2,059,783,708.63 | 3,664,117,051.86 |
| 基金管理业务支出 | 558,203,993.58 | 799,543,138.84 |
| 6.投资咨询业务净收入 | 99,482,184.46 | 65,270,120.05 |
| 投资咨询业务收入 | 99,533,788.23 | 65,271,720.05 |
| 投资咨询业务支出 | 51,603.77 | 1,600.00 |
| 7.其他手续费及佣金净收入 | 100,681,656.94 | 95,611,384.34 |
| 其他手续费及佣金收入 | 103,991,098.76 | 103,517,125.56 |
| 其他手续费及佣金支出 | 3,309,441.82 | 7,905,741.22 |
| 合计 | 3,680,847,729.10 | 5,361,837,399.03 |
| 其中：手续费及佣金收入 | 4,507,952,094.62 | 6,470,341,000.21 |
| 手续费及佣金支出 | 827,104,365.52 | 1,108,503,601.18 |
(a) 财务顾问业务净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 | 1,915,094.33 | 1,373,113.22 |
| 其他财务顾问业务净收入 | 18,121,856.48 | 23,089,778.71 |
手续费及佣金净收入的说明：
□适用 √不适用
42、 利息净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 2,310,682,586.71 | 2,273,682,282.49 |
| 其中：货币资金及结算备付金利息收入 | 729,795,119.37 | 608,232,677.62 |
| 融资融券利息收入 | 994,653,055.84 | 1,046,823,012.69 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 101,453,566.26 | 112,259,976.86 |
| 其中：股票质押回购利息收入 | 76,124,147.14 | 96,130,112.53 |
| 债权投资利息收入 | 6,209,783.77 | |
| 其他债权投资利息收入 | 477,955,468.61 | 501,791,344.59 |
| 其他 | 615,592.86 | 4,575,270.73 |
| 利息支出 | 1,525,194,187.44 | 1,447,992,719.89 |
| 其中：应付短期融资款利息支出 | 89,757,604.58 | 121,841,200.94 |
| 拆入资金利息支出 | 38,636,371.79 | 43,168,660.50 |
| 其中：转融通利息支出 | 5,094,291.25 | 35,236,713.26 |
| 卖出回购金融资产款利息支出 | 328,075,547.71 | 308,577,287.89 |
| 其中：报价回购利息支出 | 41,145,311.07 | 14,712,010.48 |
| 代理买卖证券款利息支出 | 82,822,366.68 | 72,240,565.81 |
| 应付债券利息支出 | 960,802,119.15 | 848,399,102.89 |
| 其中：次级债券利息支出 | 129,784,855.97 | 225,842,591.87 |
| 借款利息支出 | 6,309,419.92 | 31,993,689.05 |
| 租赁负债的利息支出 | 15,591,677.19 | 17,019,302.54 |
| 其他 | 3,199,080.42 | 4,752,910.27 |
| 利息净收入 | 785,488,399.27 | 825,689,562.60 |
43、 投资收益
(1) 投资收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 55,229,633.17 | 21,618,513.88 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 292,482.62 | 800,809.73 |
| 金融工具投资收益 | -723,963,950.09 | 2,094,387,006.68 |
| 其中：持有期间取得的收益 | 979,820,279.72 | 998,671,219.72 |
| －交易性金融工具 | 974,158,684.18 | 843,992,970.73 |
| －其他权益工具投资 | 3,011,772.49 | 150,632,993.15 |
| －衍生金融工具 | 2,649,823.05 | 4,045,255.84 |
| 处置金融工具取得的收益 | -1,703,784,229.81 | 1,095,715,786.96 |
| －交易性金融工具 | -1,551,625,495.21 | 1,171,023,697.50 |
| －其他债权投资 | 63,916,723.70 | 34,275,315.08 |
| －衍生金融工具 | -216,075,458.30 | -109,583,225.62 |
| 合计 | -668,441,834.30 | 2,116,806,330.29 |
(2) 交易性金融工具投资收益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 交易性金融工具 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 974,173,703.52 | 840,711,371.69 |
| 处置取得收益 | -1,516,671,988.36 | 1,239,553,068.41 | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | -15,019.34 | |
| 处置取得收益 | |||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | 3,281,599.04 | |
| 处置取得亏损 | -34,953,506.85 | -68,529,370.91 | |
投资收益的说明：
(3) 对联营企业和合营企业的投资收益
参见附注六、13 (1) 。
(4) 投资收益汇回有无重大限制
以上投资收益汇回均无重大限制。
44、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期计入非经常性损益的 金额 |
| 与日常活动相关的政府补助(注) | 257,457,925.77 | 164,373,488.08 | 257,457,925.77 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 39,515,475.14 | 17,707,528.45 | 39,515,475.14 |
| 其他 | 36,192.57 | 39,722.37 | 36,192.57 |
| 合计 | 297,009,593.48 | 182,120,738.90 | 297,009,593.48 |
其他说明：
注：该类政府补助均与收益相关，均计入非经常性损益。
45、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -375,533,437.63 | -267,010,138.08 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 交易性金融负债 | 110,363,145.21 | 14,660,519.62 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 110,778,877.29 | 25,815,469.83 |
| 衍生金融工具 | 789,914,849.03 | -20,308,301.13 |
| 合计 | 524,744,556.61 | -272,657,919.59 |
46、 其他业务收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 大宗商品销售收入 | 340,766,638.33 | 1,908,988,990.79 |
| 租赁收入 | 365,202.76 | 1,912,583.80 |
| 物业管理收入 | 19,161.51 | |
| 其他 | 2,870,521.24 | 1,519,351.96 |
| 合计 | 344,002,362.33 | 1,912,440,088.06 |
47、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计缴标准 |
| 城市维护建设税 | 14,464,495.98 | 31,553,971.82 | |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 10,286,185.40 | 22,608,962.93 | |
| 其他税费 | 8,826,683.49 | 3,666,162.00 | |
| 合计 | 33,577,364.87 | 57,829,096.75 |
48、 业务及管理费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 1,121,558,506.92 | 2,852,655,267.04 |
| 折旧与摊销 | 327,313,650.32 | 260,296,360.50 |
| 社会保险费 | 283,642,066.01 | 343,935,117.08 |
| 住房公积金 | 100,953,705.73 | 82,549,194.16 |
| 业务宣传及营销费 | 75,934,988.23 | 102,340,122.30 |
| 监管及会员费 | 60,191,324.70 | 51,696,479.76 |
| 软件系统维护费 | 56,010,046.53 | 58,964,892.34 |
| 咨询费 | 42,197,453.49 | 42,217,864.70 |
| 办公费用 | 31,188,007.99 | 31,105,265.62 |
| 邮电通信费 | 27,334,650.48 | 42,650,873.17 |
| 其他 | 184,775,790.77 | 249,804,186.21 |
| 合计 | 2,311,100,191.17 | 4,118,215,622.88 |
49、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 货币资金减值损失 | 149,664.59 | 226.87 |
| 融出资金减值损失 | 16,473,888.14 | 43,207,377.61 |
| 应收款项减值损失 | 3,382,525.11 | 1,589,854.33 |
| 买入返售金融资产减值损失/(转回) | 23,312,244.93 | -63,767,404.95 |
| 债权投资减值损失 | 312,602.93 | |
| 其他债权投资减值损失 | 457,347.80 | 1,754,066.98 |
| 其他金融资产减值损失 | 10,434,785.76 | 2,549,811.16 |
| 合计 | 54,523,059.26 | -14,666,068.00 |
50、 其他资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 大宗商品存货减值损失/(转回) | 12,715,498.33 | -13,462,364.56 |
| 合计 | 12,715,498.33 | -13,462,364.56 |
51、 其他业务成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 大宗商品销售成本 | 356,772,515.25 | 1,891,401,903.09 |
| 出租房产支出 | 280,073.88 | 2,136,377.88 |
| 物业管理支出 | 1,585,611.09 | 1,580,408.76 |
| 合计 | 358,638,200.22 | 1,895,118,689.73 |
52、 营业外收支
(1) 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无需支付的应付款项 | 17,111.53 | 17,111.53 | |
| 其他 | 779,579.83 | 224,922.15 | 779,579.83 |
| 合计 | 796,691.36 | 224,922.15 | 796,691.36 |
(2) 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 24,753.21 | 16,939.13 | 24,753.21 |
| 其中：固定资产处置损失 | 24,753.21 | 16,939.13 | 24,753.21 |
| 对外捐赠 | 5,525,100.00 | 675,000.00 | 5,525,100.00 |
| 违约和赔偿损失 | 808,000.00 | 1,086,413.58 | 808,000.00 |
| 其他 | 190,018.17 | 7,179.32 | 190,018.17 |
| 合计 | 6,547,871.38 | 1,785,532.03 | 6,547,871.38 |
53、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 402,118,684.00 | 1,090,870,945.91 |
| 递延所得税费用 | 288,707,479.37 | 233,575,622.74 |
| 汇算清缴差异调整 | -268,793,552.60 | -355,121,703.24 |
| 合计 | 422,032,610.77 | 969,324,865.41 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 2,169,723,964.59 | 4,104,791,855.53 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 542,430,991.15 | 1,026,197,963.90 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 13,935,334.38 | 979,540.19 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -11,331,461.92 | -355,121,703.24 |
| 非应税收入的影响 | -161,320,073.34 | -75,659,700.89 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 36,975,539.93 | 374,816,098.46 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的暂时性差异的影响 | -8,451,533.08 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,342,280.57 | 6,564,200.07 |
| 所得税费用 | 422,032,610.77 | 969,324,865.41 |
54、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注六、37
55、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 2022年1月1日至2022年6月30日 | 2021年1月1日至2021年 6月30日 |
| 归属本公司普通股股东的合并净利润 | 1,373,911,962.66 | 2,439,422,955.05 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 6,696,671,674.00 | 6,696,671,674.00 |
| 基本每股收益(元/股) | 0.21 | 0.36 |
本公司不存在稀释性潜在普通股，因此稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
56、 现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到履约保证金 | 2,785,487,245.83 | 1,325,616,181.37 |
| 收到的大宗商品交易收入 | 340,766,638.33 | 1,908,988,990.79 |
| 收到资管产品缴纳的增值税 | 136,053,518.66 | 548,595,951.22 |
| 收到政府补助 | 111,861,291.34 | 164,373,488.08 |
| 其他 | 306,531,206.64 | 379,009,758.19 |
| 合计 | 3,680,699,900.80 | 4,326,584,369.65 |
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的其他业务及管理费 | 419,061,605.50 | 524,565,467.79 |
| 支付的大宗商品交易成本 | 356,772,515.25 | 1,895,118,689.73 |
| 使用受限货币资金的变动 | 204,871,145.06 | 395,113,783.12 |
| 支付的存出保证金净额 | 536,534,670.84 | 463,319,211.85 |
| 其他业务支付的现金 | 523,049,573.15 | 61,910,850.09 |
| 合计 | 2,040,289,509.80 | 3,340,028,002.58 |
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
57、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 1,747,691,353.82 | 3,135,466,990.12 |
| 加： | ||
| 信用/资产减值损失/(转回) | 67,238,557.59 | -28,128,432.56 |
| 使用权资产摊销 | 151,251,522.12 | 133,628,469.30 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 70,993,609.62 | 52,723,214.60 |
| 无形资产摊销 | 101,152,824.19 | 72,095,611.47 |
| 长期待摊费用摊销 | 25,121,777.24 | 21,778,760.28 |
| 投资性房地产折旧 | 280,073.88 | 2,136,377.88 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | -165,242.32 | 256,317.74 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | -524,744,556.61 | 272,657,919.59 |
| 利息净支出 | 814,893,373.93 | 517,461,950.83 |
| 汇兑损失/(收益) | 17,786,590.35 | -23,407,560.66 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | -122,450,611.98 | -207,327,631.84 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | 346,100,123.06 | 211,560,515.74 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | -57,392,643.69 | 22,015,107.00 |
| 交易性金融工具的增加 | -12,995,050,575.02 | -8,844,808,047.95 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | 3,828,403,247.95 | -5,582,954,511.18 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | 10,462,253,534.03 | 18,384,422,679.97 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,933,362,958.16 | 8,139,577,730.33 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 81,228,979,962.34 | 64,756,434,851.27 |
| 减：现金的期初余额 | 70,825,300,555.07 | 54,391,421,247.68 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 10,403,679,407.27 | 10,365,013,603.59 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 81,228,979,962.34 | 70,825,300,555.07 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 74,664,065,026.47 | 64,153,215,513.38 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 56,777,132.23 | 63,489,498.11 |
| 可随时用于支付的结算备付金 | 6,508,137,803.64 | 6,608,595,543.58 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 81,228,979,962.34 | 70,825,300,555.07 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
58、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
59、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
其他说明：
所有权或者使用权受到限制的资产详见附注六， 1、货币资金，5、存出保证金， 8、交易性金融资产，9、债权投资，10、其他债权投资。
60、 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 281,042,689.41 | 6.71140 | 1,886,189,905.68 |
| 港币 | 5,125,378,758.23 | 0.85519 | 4,383,172,660.25 |
| 其他币种 | 19,177,734.38 | ||
| 结算备付金 | |||
| 其中：美元 | 8,155,222.88 | 6.71140 | 54,732,962.84 |
| 港币 | 25,485,984.33 | 0.85519 | 21,795,358.94 |
| 融出资金 | |||
| 其中：港币 | 589,294,983.96 | 0.85519 | 503,959,177.33 |
| 应收账款 | |||
| 其中：港币 | 1,462,448,614.66 | 0.85519 | 1,250,671,430.77 |
| 存出保证金 | |||
| 其中：美元 | 22,405,355.05 | 6.71140 | 150,371,299.91 |
| 港币 | 32,196,404.38 | 0.85519 | 27,534,043.06 |
| 其他资产 | |||
| 其中：港币 | 51,144,318.44 | 0.85519 | 43,738,109.69 |
| 短期借款 | |||
| 其中：港币 | 500,044,808.36 | 0.85519 | 427,633,319.66 |
| 代理买卖证券款 | |||
| 其中：美元 | 183,152,930.05 | 6.71140 | 1,229,212,574.77 |
| 港币 | 2,448,403,888.77 | 0.85519 | 2,093,850,521.65 |
| 其他币种 | 40,261,743.42 | ||
| 应付款项 | |||
| 其中：港币 | 395,658,463.78 | 0.85519 | 338,363,161.64 |
| 应付债券 | |||
| 其中：美元 | 596,706,316.50 | 6.71140 | 4,004,734,772.54 |
| 其他负债 | |||
| 其中：港币 | 46,447,630.57 | 0.85519 | 39,721,549.19 |
其他说明：
单位： 元
| 2021年12月31日 | |||
| 原币金额 | 折算汇率 | 等值人民币金额 | |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 339,888,148.86 | 6.37570 | 2,167,024,870.70 |
| 港币 | 6,296,568,856.01 | 0.81760 | 5,148,074,696.67 |
| 其他币种 | 18,610,001.68 | ||
| 结算备付金 | |||
| 其中：美元 | 7,304,974.42 | 6.37570 | 46,574,325.41 |
| 港币 | 10,172,305.22 | 0.81760 | 8,316,876.75 |
| 融出资金 | |||
| 其中：港币 | 819,249,883.17 | 0.81760 | 669,818,704.48 |
| 应收款项 | |||
| 其中：港币 | 699,235,111.28 | 0.81760 | 571,694,626.98 |
| 存出保证金 | |||
| 其中：美元 | 15,123,292.86 | 6.37570 | 96,421,578.30 |
| 港币 | 34,972,460.42 | 0.81760 | 28,593,483.64 |
| 其他资产 | |||
| 其中：港币 | 44,867,204.43 | 0.81760 | 36,683,426.34 |
| 短期借款 | |||
| 其中：港币 | 530,146,916.03 | 0.81760 | 433,448,118.55 |
| 代理买卖证券款 | |||
| 其中：美元 | 128,693,315.93 | 6.37570 | 820,509,974.37 |
| 港币 | 3,031,971,593.82 | 0.81760 | 2,478,939,975.11 |
| 其他币种 | 30,113,906.90 | ||
| 应付款项 | |||
| 其中：港币 | 251,737,722.43 | 0.81760 | 205,820,761.86 |
| 应付债券 | |||
| 其中：美元 | 596,346,662.00 | 6.3757 | 3,802,127,412.89 |
| 其他负债 | |||
| 其中：港币 | 36,507,648.51 | 0.81760 | 29,848,653.42 |
(2) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
本集团主要境外经营实体为本公司子公司兴证 (香港) ，其经营地在香港，记账本位币为港币。记账本位币依据境外经营实体的主要经济环境决定，报告年内未发生变化。
61、 租赁
(1) 本集团作为承租人的租赁情况
本集团租用房屋及建筑物作为其办公场所，办公租赁期限通常1至5年。
(a) 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 1,108,937,324.11 | 707,724.21 | 1,109,645,048.32 |
| 2.本期增加金额 | 113,939,317.07 | 113,087.88 | 114,052,404.95 |
| 3.本期减少金额 | 30,636,315.98 | 8,344.34 | 30,644,660.32 |
| 汇率差额 | 3,248,248.77 | 3,248,248.77 | |
| 4.期末余额 | 1,195,488,573.97 | 812,467.75 | 1,196,301,041.72 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 257,713,985.33 | 146,936.47 | 257,860,921.80 |
| 2.本期增加金额 | 151,130,119.76 | 121,402.36 | 151,251,522.12 |
| (1)计提 | 151,130,119.76 | 121,402.36 | 151,251,522.12 |
| 3.本期减少金额 | 17,019,423.92 | 8,344.34 | 17,027,768.26 |
| 汇率差额 | 1,878,116.92 | 1,878,116.92 |
| 4.期末余额 | 393,702,798.09 | 259,994.49 | 393,962,792.58 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 801,785,775.88 | 552,473.26 | 802,338,249.14 |
| 2.期初账面价值 | 851,223,338.78 | 560,787.74 | 851,784,126.52 |
(b) 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以上的非流动租赁负债 | 518,371,014.35 | 579,322,211.49 |
| 一年以内到期的租赁负债 | 282,206,286.62 | 267,682,958.76 |
| 合计 | 800,577,300.97 | 847,005,170.25 |
(c) 本集团亦租用房屋及建筑物、车辆及设备，这些租赁为短期租赁和低价值租赁。本集团已选择对这些短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，短期租赁和低价值资产的情况如下：
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 自2022年1月1日至2022年6月30日止期间 |
| 选择简化处理方法的短期租赁费用 | 10,426,903.61 |
| 选择简化处理方法的低价值资产租赁费用 （低价值资产的短期租赁费用除外) | 6,037.76 |
(d) 未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出本集团未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出主要来源于已承诺但尚未开始的租赁等风险敞口。本集团已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出不重大。
七、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
子公司及纳入合并财务报表范围的结构化主体情况参见附注五、1和附注五、4。
(2) 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 兴证全球基金 | 49.00 | 450,925,011.84 | 3,275,368,153.46 | |
| 兴证期货 | 0.45 | 406,648.44 | 8,461,486.72 | |
| 兴证国际 | 48.07 | -77,986,593.46 | 1,307,594,287.84 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
单位： 元 币种： 人民币
| 子公司名称 | 2021年12月31日 | |||
| 少数股东 的持股比例（%） | 本年归属于少 数股东的损益 | 本年向少数股东 宣告分派的股利 | 年末少数股 东权益余额 | |
| 兴证全球基金 | 49.00 | 1,095,153,849.29 | 2,824,443,141.62 | |
| 兴证期货 | 0.45 | 1,110,514.09 | 8,054,838.28 | |
| 兴证国际 | 48.07 | 15,504,884.61 | 1,331,142,334.35 | |
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
下表列示了上述子公司的主要财务信息，这些子公司的主要财务信息是集团内部交易抵销前的金额，但是经过了相关合并日公允价值以及统一会计政策的调整：
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 兴证全球基金 | 9,328,259,689.43 | 646,248,684.13 | 9,974,508,373.56 | 3,237,276,550.42 | 52,807,020.16 | 3,290,083,570.58 | 9,304,785,513.07 | 584,669,816.66 | 9,889,455,329.73 | 4,064,377,181.69 | 60,908,471.26 | 4,125,285,652.95 |
| 兴证期货 | 28,193,260,813.65 | 64,600,129.98 | 28,257,860,943.63 | 26,225,224,353.81 | 152,306,207.92 | 26,377,530,561.73 | 25,989,911,838.35 | 72,612,374.16 | 26,062,524,212.51 | 24,117,820,454.74 | 154,739,695.71 | 24,272,560,150.45 |
| 兴证国际 | 14,300,127,360.52 | 294,734,825.56 | 14,594,862,186.08 | 8,991,668,680.11 | 2,027,620,942.03 | 11,019,289,622.14 | 13,449,009,730.12 | 282,421,309.79 | 13,731,431,039.91 | 8,164,784,178.74 | 1,979,673,799.26 | 10,144,457,978.00 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 兴证全球基金 | 2,355,843,482.38 | 920,255,126.20 | 920,255,126.20 | -100,151,602.25 | 3,916,281,865.01 | 1,376,337,273.37 | 1,376,337,273.37 | -26,118,114.22 |
| 兴证期货 | 600,158,297.24 | 90,366,319.84 | 90,366,319.84 | 1,474,404,015.47 | 2,146,542,146.77 | 89,217,198.35 | 89,217,198.35 | 2,784,262,118.74 |
| 兴证国际 | 77,264,531.07 | -164,440,256.39 | -170,928,024.80 | -715,309,522.43 | 355,003,265.92 | 44,886,119.53 | 44,886,119.53 | -577,799,986.17 |
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 2022年 6月30日 | 2021年 12月31日 |
| 合营企业 | ||
| - 重要的合营企业 | 1,016,370,217.36 | 1,004,860,696.39 |
| - 不重要的合营企业 | 13,184,561.23 | |
| 联营企业 | ||
| - 重要的联营企业 | 121,606,469.85 | 89,015,226.76 |
| - 不重要的联营企业 | 3,664,049,694.57 | 3,621,820,825.46 |
| 小计 | 4,802,026,381.78 | 4,728,881,309.84 |
| 减：减值准备 | ||
| 合计 | 4,802,026,381.78 | 4,728,881,309.84 |
(1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | 实收资本 | 对本集团活动是否具有战略性 | |
| 直接 | 间接 | |||||||
| 联营企业 | ||||||||
| 海峡股权交易中心(福建)有限公司 | 福州 | 福州平潭 | 股权交易 | 45.25 | 权益法 | 2.10 | 是 | |
| 合营企业 | ||||||||
| 福建省纾困一号股权投资合伙企业(有限合伙) | 福州 | 福州平潭 | 股权交易 | 64.50 | 权益法 | 14.14 | 是 | |
(2) 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
下表列示了本集团重要合营企业的主要财务信息，这些合营企业的主要财务信息是在按投资时公允价值为基础的调整以及统一会计政策调整后的金额。此外，下表还列示了这些财务信息按照权益法调整至本集团对合营企业投资账面价值的调节过程：
单位： 元币种： 人民币
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 福建省纾困一号股权投资合伙企业 (有限合伙) | 福建省纾困一号股权投资合伙企业 (有限合伙) | |
| 流动资产 | 1,575,767,778.85 | 1,557,923,560.30 |
| 其中：现金和现金等价物 | 454,815,218.91 | 450,235,872.80 |
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | 1,575,767,778.85 | 1,557,923,560.30 |
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 1,575,767,778.85 | 1,557,923,560.30 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,016,370,217.36 | 1,004,860,696.39 |
| 调整事项 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 1,016,370,217.36 | 1,004,860,696.39 |
| 营业收入 | 17,884,638.93 | 58,672,957.42 |
| 净利润 | 17,844,218.55 | 57,448,544.79 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 17,844,218.55 | 57,448,544.79 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
(3) 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
下表列示了本集团重要联营企业的主要财务信息，该联营企业的主要财务信息是在按投资时公允价值为基础的调整以及统一会计政策调整后的金额。此外，下表还列示了这些财务信息按照权益法调整至本集团对联营企业投资账面价值的调节过程：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 海峡股权交易中心 (福建) 有限公司 | 海峡股权交易中心 (福建) 有限公司 | |
| 流动资产 | 254,599,971.77 | 274,372,467.81 |
| 非流动资产 | 43,779,110.47 | 43,956,234.79 |
| 资产合计 | 298,379,082.24 | 318,328,702.60 |
| 流动负债 | 70,114,504.62 | 95,095,871.04 |
| 非流动负债 | 30,284,682.83 | 30,472,659.34 |
| 负债合计 | 100,399,187.45 | 125,568,530.38 |
| 少数股东权益 | 2,687,140.88 | 2,611,151.63 |
| 归属于母公司股东权益 | 195,292,753.91 | 190,149,020.59 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 88,369,971.14 | 67,940,245.06 |
| 调整事项 | 33,236,498.71 | 21,074,981.70 |
| --其他 | 33,236,498.71 | 21,074,981.70 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 121,606,469.85 | 89,015,226.76 |
| 营业收入 | 10,964,621.18 | 6,414,650.18 |
| 净利润 | 5,219,722.57 | -6,320,894.32 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 5,219,722.57 | -6,320,894.32 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | - |
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 13,184,561.23 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -6,086,072.62 | |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -6,086,072.62 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 3,664,049,694.57 | 3,621,820,825.46 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 42,228,869.11 | -7,954,584.41 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 42,228,869.11 | -7,954,584.41 |
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
(1) 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息
本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体，包括本集团直接持有的第三方机构发起设立的基金 (含私募基金) 、银行理财产品、资产管理计划与信托计划，以及本集团发起设立的基金 (含私募
基金) 和资产管理计划。这些结构化主体的目的主要是管理投资者的资产，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资享有收益或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。本集团认为，除于附注五、4中所述本集团已合并的结构化主体外，本集团因在结构化主体中拥有的权益而享有可变回报并不重大，因此，本集团未合并该等结构化主体。
于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团发起设立但未纳入合并财务报表范围的结构化主体的具体信息参见附注七、5(3) 。
(2) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值/最大损失敞口列示如下：
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | |||
| 交易性金融资产 | 其他权益工具投资 | 长期股权投资 | 合计 | |
| 公募基金 | 16,845,498,571.54 | 16,845,498,571.54 | ||
| 银行理财产品 | 898,259,218.52 | 898,259,218.52 | ||
| 券商资管产品 | 201,283,002.42 | 201,283,002.42 | ||
| 信托计划 | 195,166,883.87 | 195,166,883.87 | ||
| 资产管理计划及其他 | 4,705,482,858.64 | 94,616,093.27 | 4,800,098,951.91 | |
| 合计 | 22,845,690,534.99 | 94,616,093.27 | 22,940,306,628.26 | |
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 2021年12月31日 | |||
| 交易性金融资产 | 其他权益工具投资 | 长期股权投资 | 合计 | |
| 公募基金 | 5,963,210,463.59 | 5,963,210,463.59 | ||
| 银行理财产品 | 340,652,849.60 | 340,652,849.60 | ||
| 券商资管产品 | 110,210,479.45 | 110,210,479.45 | ||
| 信托计划 | 206,521,418.91 | 206,521,418.91 | ||
| 资产管理计划及其他 | 3,485,646,004.40 | 91,518,406.67 | 3,577,164,411.07 | |
| 合计 | 10,106,241,215.95 | 91,518,406.67 | 10,197,759,622.62 | |
于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团因投资上述基金和理财产品等而可能遭受损失的最大风险敞口为其在报告日的公允价值。
(3) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体。于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团通过直接持有投资在自身发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益，在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值/最大损失敞口列示如下：
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | |||
| 交易性金融资产 | 其他权益工具投资 | 长期股权投资 | 合计 | |
| 公募基金 | 8,036,050,107.05 | 8,036,050,107.05 | ||
| 券商资管产品 | 471,483,131.23 | 471,483,131.23 | ||
| 资产管理计划及其他 | 406,617,278.01 | 1,019,437,674.67 | 1,426,054,952.68 | |
| 合计 | 8,914,150,516.29 | 1,019,437,674.67 | 9,933,588,190.96 | |
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 2021年12月31日 | |||
| 交易性金融资产 | 其他权益工具投资 | 长期股权投资 | 合计 | |
| 公募基金 | 7,113,832,304.34 | 7,113,832,304.34 | ||
| 券商资管产品 | 422,435,644.30 | 422,435,644.30 | ||
| 资产管理计划及其他 | 459,771,711.01 | 1,021,710,064.26 | 1,481,481,775.27 | |
| 合计 | 7,996,039,659.65 | 1,021,710,064.26 | 9,017,749,723.91 | |
于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团因投资上述基金 (含私募基金) 和券商资管产品等而可能遭受损失的最大风险敞口为其在报告日的公允价值。于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团发起设立但未纳入合并财务报表范围的结构化主体的净资产规模分别为人民币7,508.07亿元和人民币7,402.98亿元。于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团从这些结构化主体中获得的管理费净收入分别为人民币1,571,792,111.69元和人民币4,955,465,849.59元。
6、 其他
□适用 √不适用
八、分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，并据此分配资源及评估分部业绩。本集团2022年6月30日和2021年12月31日的主要分部为财富管理业务分部、机构服务业务分部、自营投资业务分部和海外业务分部。
财富管理业务分部包括证券及期货经纪业务和资产管理业务。证券及期货经纪业务是指通过线下和线上相结合的方式提供包括代理客户买卖股票、基金、债券、期货及期权等交易服务、金融产品销售、基金投顾、融资融券、股票质押式回购、股权激励行权融资等多元化服务；资产管理业务包括为客户提供各类证券资产管理、基金资产管理、私募投资基金管理等服务。
机构服务业务分部包括研究与机构服务业务和投资银行业务。研究与机构服务业务包括为各类机构客户提供证券研究与销售交易服务、资产托管与外包服务、机构交易服务等业务；投资银行业务主要包括股权融资、债券融资、财务顾问、新三板挂牌及后续服务、区域股权市场服务等业务。
自营投资业务分部是在价值投资、稳健经营的前提下，从事股票、债券、衍生品、股权、另类等多品种自营投资、交易和做市服务。
公司的海外业务分部主要是通过全资子公司兴证 (香港) 及其持有的兴证国际在香港开展环球证券及期货经纪、机构销售与研究、企业融资、固定收益、资产管理、私人财富管理等业务。
编制分部报告所采用的会计政策以编制本集团财务报表所采用的会计政策为基础，除自营业务内部资金占用支出按内部转移价格确定并计入营业支出。分部收入和支出按各分部的实际交易价格为基础计量，除分部间内部资金占用收入与支出按内部转移价格确定。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产和其他长期资产所发生的支出总额。
本集团主要在中国内地和香港地区提供服务，全部的对外交易收入主要来源于中国内地和香港地区，本集团金融资产及递延所得税资产之外的非流动资产主要位于中国内地和香港地区。
由于本集团业务并不向特定客户开展，因此不存在对单一客户的重大依存。
2、 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 财富管理业务- 证券及期货经纪业务 | 财富管理业务- 资产管理业务 | 机构服务业务 | 自营投资业务 | 海外业务 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 2022年1月1日至2022年6月30日 | ||||||||
| 营业收入 | 1,848,970,950.73 | 1,915,968,312.36 | 1,464,749,320.38 | -274,754,575.07 | 2,616,639.27 | 373,333,347.19 | 384,854,536.40 | 4,946,029,458.46 |
| -手续费及佣金净收入 | 1,035,101,116.94 | 1,571,259,160.69 | 1,014,445,141.91 | -2,527.61 | 66,099,779.73 | -1,270,722.88 | 4,784,219.68 | 3,680,847,729.10 |
| -投资收益 | -3,634,380.92 | 46,025,651.17 | -607,087,062.17 | -334,179,729.63 | 144,540,757.98 | 85,245,469.06 | -647,460.21 | -668,441,834.30 |
| -其他 | 817,504,214.71 | 298,683,500.50 | 1,057,391,240.64 | 59,427,682.17 | -208,023,898.44 | 289,358,601.01 | 380,717,776.93 | 1,933,623,563.66 |
| 营业支出 | 825,114,479.60 | 603,109,027.03 | 689,264,066.85 | 404,374,751.32 | 167,760,107.09 | 465,786,418.36 | 384,854,536.40 | 2,770,554,313.85 |
| 营业利润/(亏损) | 1,023,856,471.13 | 1,312,859,285.33 | 775,485,253.53 | -679,129,326.39 | -165,143,467.82 | -92,453,071.17 | 2,175,475,144.61 | |
| 资产总额 | 110,922,329,157.19 | 14,105,987,138.64 | 14,945,496,961.29 | 89,076,599,031.84 | 14,610,803,278.08 | 113,377,489,157.24 | 118,837,833,813.40 | 238,200,870,910.88 |
| 负债总额 | 109,125,900,356.60 | 5,287,523,347.30 | 14,765,447,138.94 | 82,646,393,853.48 | 10,951,499,549.24 | 74,914,094,516.59 | 106,766,799,104.14 | 190,924,059,658.01 |
| 补充信息 | ||||||||
| 折旧与摊销费用 | 103,476,647.44 | 33,116,711.03 | 8,834,604.81 | 3,106,183.52 | 22,819,867.85 | 177,943,973.78 | 498,181.38 | 348,799,807.05 |
| 资本性支出 | 10,839,632.61 | 13,839,035.30 | 11,599,745.73 | 94,363.37 | 3,866,975.20 | 81,165,973.28 | 121,405,725.49 | |
| 信用/资产减值损失 | 12,727,095.60 | 332,346.87 | 14,071,536.52 | 519,886.96 | 36,627,058.67 | 2,960,632.97 | 67,238,557.59 | |
| -信用减值损失 | 12,727,095.60 | 332,346.87 | 1,356,038.19 | 519,886.96 | 36,627,058.67 | 2,960,632.97 | 54,523,059.26 | |
| -其他资产减值损失 | 12,715,498.33 | 12,715,498.33 | ||||||
| 2021年1月1日至2021年6月30日 | ||||||||
| 营业收入 | 1,896,106,556.81 | 3,227,430,196.49 | 3,153,803,512.50 | 1,636,421,812.07 | 235,614,621.45 | 408,049,463.43 | 408,038,720.54 | 10,149,387,442.21 |
| -手续费及佣金净收入 | 1,146,001,056.66 | 2,953,294,853.15 | 1,166,319,787.61 | -4,274.17 | 87,610,250.53 | 16,782,340.37 | 8,166,615.12 | 5,361,837,399.03 |
| -投资收益 | 16,662,075.81 | 155,644,183.18 | 123,729,798.14 | 1,598,075,308.86 | 152,095,798.85 | 70,372,995.30 | -226,170.15 | 2,116,806,330.29 |
| -其他 | 733,443,424.34 | 118,491,160.16 | 1,863,753,926.75 | 38,350,777.38 | -4,091,427.93 | 320,894,127.76 | 400,098,275.57 | 2,670,743,712.89 |
| 营业支出 | 1,189,724,703.79 | 1,338,458,219.91 | 2,633,125,520.80 | 481,878,639.09 | 185,158,782.81 | 622,727,830.94 | 408,038,720.54 | 6,043,034,976.80 |
| 营业利润/(亏损) | 706,381,853.02 | 1,888,971,976.58 | 520,677,991.70 | 1,154,543,172.98 | 50,455,838.64 | -214,678,367.51 | 4,106,352,465.41 | |
| 资产总额 | 87,212,501,476.61 | 13,686,303,302.51 | 8,226,019,990.27 | 42,819,740,072.83 | 19,153,286,883.58 | 56,548,230,077.60 | 23,486,123,762.78 | 204,159,958,040.62 |
| 负债总额 | 80,620,669,685.73 | 6,461,586,177.06 | 8,130,422,109.97 | 38,094,314,233.86 | 15,406,313,137.91 | 27,125,334,103.63 | 14,299,708,925.86 | 161,538,930,522.30 |
| 补充信息 | ||||||||
| 折旧与摊销费用 | 90,293,758.09 | 26,746,551.99 | 10,596,062.55 | 3,179,950.02 | 18,969,746.69 | 133,074,545.57 | 498,181.38 | 282,362,433.53 |
| 资本性支出 | 23,949,885.20 | 12,206,575.09 | 10,393,341.42 | 496,780.74 | 1,320,106.22 | 106,376,641.22 | 154,743,329.89 | |
| 信用/资产减值损失/(转回) | -59,754,501.31 | 509,066.54 | -11,612,580.89 | 1,734,786.58 | 41,302,028.05 | -307,231.53 | -28,128,432.56 |
| -信用减值损失/(转回) | -59,754,501.31 | 509,066.54 | 1,849,783.67 | 1,734,786.58 | 41,302,028.05 | -307,231.53 | -14,666,068.00 | |
| -其他资产减值转回 | -13,462,364.56 | -13,462,364.56 |
3、 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
4、 其他说明
□适用 √不适用
九、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本公司的第一大股东
(1) 本公司的第一大股东有关信息披露如下
于2022年6月30日和2021年12月31日，本公司第一大股东的有关信息披露如下：
| 第一大股东名称 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 |
| 福建省财政厅 | 福州 | 国有资产管理等 | 20.27% |
3、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见附注五、1（1）企业集团的构成，子公司相互间交易及母子公司交易已作抵销。
4、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本集团的合营企业和联营企业情况参见附注六、13 (1) 。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
5、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 福建省投资开发集团有限责任公司 | 持有本公司5%以上股份的股东 |
| 福建省华兴集团有限责任公司 | 持有本公司5%以上股份的股东的子公司 |
| 福建省融资担保有限责任公司 | 持有本公司5%以上股份的股东的子公司 |
| 海峡汇富产业投资基金管理有限公司 | 其他 (其他关联人担任董事、高级管理人员的公司) |
| 厦门经济特区房地产开发集团有限公司 | 其他 (其他关联人担任董事、高级管理人员的公司) |
| 厦门象荣投资有限公司 | 其他 (其他关联人担任董事、高级管理人员的公司) |
| 厦门黄金投资有限公司 | 其他 (其他关联人担任董事、高级管理人员的公司) |
| 上海申新 (集团) 有限公司 | 其他 (其他关联人担任董事、高级管理人员的公司) |
| 海峡金桥财产保险股份有限公司 | 其他 (其他关联人担任董事、高级管理人员的公司) |
6、 关联交易情况
其他关联交易
√适用 □不适用
(1) 手续费及佣金收入
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易类型 | 2022年1月1日至2022年6月30日止期间 | 2021年1月1日至2021年6月30日止期间 |
| 福建省财政厅 | 证券承销业务收入 | 33,018.86 | 1,369,848.99 |
| 福建省投资开发集团有限责任公司及其子公司 | 证券买卖交易手续费收入 | 1,756,626.31 | 2,758,112.01 |
| 福建省投资开发集团有限责任公司及其子公司 | 证券承销业务收入 | 1,222,641.51 | 2,830,188.68 |
| 海峡汇富产业投资基金管理有限公司 | 基金管理手续费收入 | 8,762.13 | |
| 海峡金桥财产保险股份有限公司 | 资产管理业务手续费收入 | 4,058.96 | 不适用 |
| 海峡股权交易中心 (福建) 有限公司 | 证券买卖交易手续费收入 | 1,471.70 | |
| 海峡股权交易中心 (福建) 有限公司 | 资产管理业务手续费收入 | 1,912.45 | |
| 平潭兴证赛富股权投资合伙企业 (有限合伙) | 基金管理手续费收入 | 1,917,407.19 | |
| 平潭兴证赛富一股权投资合伙企业 (有限合伙) | 基金管理手续费收入 | -646,926.43 | |
| 福建省纾困一号股权投资合伙企业 (有限合伙) | 基金管理手续费收入 | 764,692.42 | |
| 厦门经济特区房地产开发集团有限公司 | 证券承销业务收入 | 169,386.79 | |
| 厦门经济特区房地产开发集团有限公司 | 证券买卖交易手续费收入 | 19.55 | |
| 厦门国际银行股份有限公司 | 证券买卖交易手续费收入 | 不适用 | 116,070.63 |
| 厦门黄金投资有限公司 | 期货交易手续费收入 | 377.65 | 不适用 |
| 上海申新（集团）有限公司 | 证券买卖交易手续费收入 | 23.58 | 不适用 |
| 上海申新（集团）有限公司 | 资产管理业务手续费收入 | 155,017.81 | 不适用 |
| 合计 | 3,341,151.47 | 9,121,559.32 |
(2) 利息收入
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易类型 | 2022年1月 1日至2022年 6月30日止期间 | 2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间 |
| 福建省财政厅 | 债券利息收入 | 3,234,051.78 | 4,167,911.58 |
| 福建省投资开发集团有限责任公司及其子公司 | 债券利息收入 | 596,578.99 | 919,534.80 |
| 厦门经济特区房地产开发集团有限公司 | 债券利息收入 | 220,124.07 | 1,134,238.82 |
| 厦门国际银行股份有限公司 | 存款利息收入 | 不适用 | 1,192,766.99 |
| 合计 | 4,050,754.84 | 7,414,452.19 |
(3) 利息支出
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易类型 | 2022年1月 1日至2022年 6月30日止期间 | 2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间 |
| 福建省财政厅 | 客户保证金利息支出 | 277,369.22 | 2,405.93 |
| 福建省投资开发集团有限责任公司及其子公司 | 客户保证金利息支出 | 102,321.34 | 62,314.15 |
| 厦门国际银行股份有限公司 | 客户保证金利息支出 | 不适用 | 40,190.61 |
| 厦门经济特区房地产开发集团有限公司 | 客户保证金利息支出 | 236.13 | 4,745.57 |
| 海峡汇富产业投资基金管理有限公司 | 客户保证金利息支出 | 431.16 | |
| 海峡股权交易中心(福建)有限公司 | 客户保证金利息支出 | 370.03 | 376.70 |
| 厦门象荣投资有限公司 | 客户保证金利息支出 | 244.44 | 不适用 |
| 上海申新（集团）有限公司 | 客户保证金利息支出 | 1,069.54 | 不适用 |
| 合计 | 381,610.70 | 110,464.12 |
(4) 向关联方支付的其他业务支出
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易类型 | 2022年1月 1日至2022年 6月30日止期间 | 2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间 |
| 永诚财产保险股份有限公司 | 保险费支出 | 不适用 | 137,480.90 |
| 海峡股权交易中心 (福建) 有限公司 | 碳排放权场外交易服务费 | 13,931.80 | |
| 合计 | 13,931.80 | 137,480.90 |
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 991.30 | 1,103.53 |
7、 关联方应收应付款项
(1) 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 关联方发行资管产品 | 124,648,893.18 | 623,244.47 | 137,515,614.33 | 687,578.07 |
(2) 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代理买卖证券款 | 福建省财政厅 | 73,453.07 | |
| 代理买卖证券款 | 福建省投资开发集团有限责任公司及其子公司 | 329,528,739.04 | 174,201.98 |
| 代理买卖证券款 | 厦门经济特区房地产开发集团有限公司 | 7,762.42 | 135,246.27 |
| 代理买卖证券款 | 厦门象荣投资有限公司 | 140,246.59 | 140,002.15 |
| 代理买卖证券款 | 上海申新 (集团) 有限公司 | 1,982,636.42 | 557,879.28 |
| 合计 | 331,659,384.47 | 1,080,782.75 |
(3) 认购关联方发行的债券余额
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 项目名称 | 2022年 6月30日 | 2021年 12月31日 |
| 福建省财政厅 | 交易性金融资产 | 81,913,349.73 | 81,553,000.00 |
| 福建省投资开发集团有限责任公司 | 交易性金融资产 | 51,027,050.00 | |
| 福建省财政厅 | 其他债权投资 | 103,682,356.16 | 101,733,506.85 |
| 合计 | 185,595,705.89 | 234,313,556.85 |
8、 关联方承诺
关联方担保及承诺
√适用 □不适用
本公司承诺为本公司之子公司兴证证券资产管理有限公司提供总额不超过人民币10亿元的借款。截至2022年6月30日，兴证证券资产管理有限公司未使用借款额度。
本公司承诺为本公司之子公司兴证证券资产管理有限公司提供总额不超过人民币30亿元的净资本担保。截至2022年6月30日，此承诺项下担保余额为2亿元人民币。
本公司承诺为本公司之子公司兴证风险管理有限公司提供总额不超过人民币13亿元的借款。截至2022年6月30日，公司向兴证风险提供借款余额为11亿元。
本公司承诺为本公司之子公司兴证 (香港) 下设特殊目的公司 IS (Hong Kong) InvestmentLimited 发行债券向备用信用证提供方工商银行提供反担保，本次反担保总金额不超过港币 25 亿，担保期限直至工商银行在本项下债权获得全部受偿为止。本公司承诺为下属子公司兴证国际金融集团有限公司发行的3年期3亿美元债券提供跨境担保，截至2022年6月30日，本项跨境担保余额为3.40亿美元，根据报告期末即期汇率折合人民币22.82亿元，直至所担保债权获得全部受偿。
报告年内，本集团下属子公司兴证国际金融集团有限公司为全资子公司CISI InvestmentLimited在GMRA协议、 ISDA 协议等涉及的交易提供担保。截至2022年6月30日，担保余额合计
3.17亿美元，根据报告期末即期汇率及股权比例折合子公司的担保余额为11.05亿元人民币。
9、 其他
□适用 √不适用
十、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至2022年6月30日，本集团无重大预期将导致本集团财务状况或经营成果受到重大不利影响的法律诉讼、仲裁或行政程序。
3、 其他
□适用 √不适用
十一、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
3、 配股公开发行普通股
本公司根据2021年第五届董事会第四十次会议、2021年第一次临时股东大会审议通过，同时经中国证券监督管理委员会证监许可［2022］874号《关于核准兴业证券股份有限公司配股的批复》核准，向截至本次 A 股配股发行股权登记日 (2022年8月16日) 上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体 A 股股东，按每 10 股配 3 股的比例配售A 股股份。
本次A股配股认购缴款工作已于2022年8月23日结束。本次A股配股发行募集资金总额为人民币10,084,441,224.00元，扣除发行费用人民币57,708,908.21元 (不含增值税) 后的募集资金净额为人民币10,026,732,315.79元。
4、 公司债发行事宜
公司于2022年8月19日完成2022年度第一期短期融资券 (22兴业证券CP001) 的发行，发行规模为人民币5亿元，票面利率1.58%，期限为61天。
十二、其他重要事项
其他
√适用 □不适用
1、 履行社会责任
本集团为履行社会责任，在公益广告、救灾捐款、教育资助、慈善捐赠等方面的支出如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年1月 1日至2022年 6月30日止期间 | 2021年1月 1日至2021年 6月30日止期间 |
| 慈善捐赠 | 23,000.00 | |
| 教育资助 | 5,502,100.00 | 575,000.00 |
| 合计 | 5,525,100.00 | 575,000.00 |
2、 融资融券业务
于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团融资融券业务规模如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 融出资金 | 30,063,992,800.84 | 34,458,474,418.54 |
| 融出证券 | 488,500,727.13 | 1,055,621,226.16 |
| 合计 | 30,552,493,527.97 | 35,514,095,644.70 |
3、 债券借贷
于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团向商业银行借入债券的类别及公允价值具体如下：
单位：元 币种：人民币
| 债券类别 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 国债 | 1,337,527,930.00 | 2,040,987,630.00 |
于2022年6月30日和2021年12月31日，本集团通过借入方式取得的债券中为卖出回购业务而设定质押的债券公允价值分别为人民币1,236,466,330.00元和人民币2,040,987,630.00元。
4、 金融工具项目计量基础分类表
(1) 金融资产计量基础分类表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末账面价值 | ||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 货币资金 | 77,588,999,462.29 | |||||
| 结算备付金 | 6,511,341,042.73 | |||||
| 融出资金 | 30,063,992,800.84 | |||||
| 衍生金融资产 | 916,262,373.35 | |||||
| 存出保证金 | 9,717,924,547.83 | |||||
| 应收款项 | 2,449,770,149.00 | |||||
| 买入返售金融资产 | 5,184,369,542.86 | |||||
| 交易性金融资产 | 73,079,008,559.11 | |||||
| 债权投资 | 2,016,241,758.17 | |||||
| 其他债权投资 | 20,493,639,559.23 | |||||
| 其他权益工具投资 | 613,592,419.10 | |||||
| 其他资产 (金融资产) | 1,176,819,834.92 | |||||
| 合计 | 134,709,459,138.64 | 20,493,639,559.23 | 613,592,419.10 | 73,995,270,932.46 | ||
| 期初账面价值 | ||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 货币资金 | 66,854,433,851.14 | |||||
| 结算备付金 | 6,612,407,979.83 | |||||
| 融出资金 | 34,458,474,418.54 | |||||
| 衍生金融资产 | 268,756,832.59 | |||||
| 存出保证金 | 9,181,176,019.72 | |||||
| 应收款项 | 1,691,381,835.04 | |||||
| 买入返售金融资产 | 6,671,664,926.94 | |||||
| 交易性金融资产 | 60,101,961,570.20 | |||||
| 其他债权投资 | 22,132,859,754.95 | |||||
| 其他资产 (金融资产) | 948,167,581.89 | |||||
| 合计 | 126,417,706,613.10 | 22,132,859,754.95 | 60,370,718,402.79 |
(2) 金融负债计量基础分类表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末账面价值 | ||||
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 短期借款 | 427,633,319.66 | |||
| 应付短期融资款 | 5,918,537,865.70 | |||
| 拆入资金 | 1,380,280,361.12 | |||
| 交易性金融负债 | 110,567,036.85 | 1,939,348,800.97 | ||
| 衍生金融负债 | 514,928,614.99 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 30,671,626,476.40 | |||
| 代理买卖证券款 | 71,155,212,387.05 | |||
| 代理承销证券款 | 39,300,000.00 | |||
| 应付款项 | 7,878,243,620.80 | |||
| 应付债券 | 63,403,659,918.76 | |||
| 租赁负债 | 800,577,300.97 | |||
| 其他负债 (金融负债) | 447,018,364.86 | |||
| 合计 | 182,122,089,615.32 | 625,495,651.84 | 1,939,348,800.97 | |
| 期初账面价值 | ||||
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 短期借款 | 433,448,118.55 | |||
| 应付短期融资款 | 7,970,752,053.37 | |||
| 拆入资金 | 1,500,411,111.12 | |||
| 交易性金融负债 | 9,001,776.00 | 1,978,542,777.91 | ||
| 衍生金融负债 | 474,744,342.04 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 30,245,317,379.95 | |||
| 代理买卖证券款 | 60,512,270,942.02 | |||
| 代理承销证券款 | 100,000,000.00 | |||
| 应付款项 | 5,764,636,707.72 | |||
| 应付债券 | 52,881,795,085.13 | |||
| 租赁负债 | 847,005,170.25 | |||
| 其他负债 (金融负债) | 347,897,700.30 | |||
| 合计 | 160,603,534,268.41 | 483,746,118.04 | 1,978,542,777.91 | |
5、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
十三、风险管理
1、 风险管理政策及组织架构
(1) 风险管理政策
√适用 □不适用
2022年公司执行中性偏稳健的风险偏好策略，在建设一流证券金融集团战略目标的指引下，以监管要求为准绳，进一步完善全面风险管理体系，包括健全的组织架构、可操作的管理制度、可靠的信息技术系统与数据管理、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制以及稳健的风险管理文化，以实现风险管理的全覆盖、可监测、能计量、有分析、能应对。
(2) 风险治理组织架构
√适用 □不适用
本集团高度重视全面风险管理工作，积极按照外部要求和集团实际情况，建立与集团业务发展相匹配的全面风险管理体系，包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制。
本集团建立由董事会、监事会、经营管理层、风险管理部门、各部门、分支机构及子公司组成的全面风险管理组织架构，即董事会及其风险控制委员会、监事会——公司经营管理层及其风险管理委员会——风险管理部门——各部门、分支机构及子公司。
本集团确立风险管理三道防线，即各部门、分支机构及子公司实施有效自我控制为第一道防线；风险管理部门在事前和事中实施专业的风险管理为第二道防线；审计部门实施事后监督、评价为第三道防线。“三道防线”风险管理治理架构的设计，有效的保证了风险管理权责的制衡与约束，保障了风险管理工作执行的效率与效果。
2、 风险分析
公司在日常经营活动中面临的风险主要包括市场风险、流动性风险、信用风险和操作风险等。公司通过建立全面风险管理体系，逐步优化风险管理的组织职能、风险策略、风险措施、风险流程，培育风险文化，建立科学的风险识别、监测、评估和控制机制，将风险管理贯穿事前、事中和事后，确保风险可测、可控、可承受。
(1) 市场风险
√适用 □不适用
公司面临的市场风险是指因市场变量的不利变动而使公司发生损失的风险。市场风险主要包括权益类及其他价格风险、利率风险与汇率风险等。
(a) 权益类及其他价格风险
权益类及其他价格风险是指公司进行的权益类及其他投资因资产价格波动而发生损失的风险。公司的权益类及其他价格风险主要来源于公司涉及证券投资的自营及融资融券等业务。公司已建立了包含敏感性分析、希腊字母、在险价值 (VaR) 、压力测试等风险指标监控体系，通过每日持仓监控，计算相关指标。当这些指标达到或超过公司所授权的风险限额时，将按照公司相关制度执行处置流程。
敏感性分析假设上述投资的市价上升或下降10%，其他变量不变的情况下，基于资产负债表日的上述资产对本集团股东权益和净利润的影响如下：
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 股东权益 (人民币千元) | 净利润 (人民币千元) | 股东权益 (人民币千元) | 净利润 (人民币千元) | |
| 市场价格上升10% | 1,443,374 | 1,443,374 | 1,642,251 | 1,642,251 |
| 市场价格下降10% | -1,443,374 | -1,443,374 | -1,642,251 | -1,642,251 |
由于投资存在非系统性风险，上述敏感性分析可能与实际情况存在差异。
(b) 利率风险利率风险是指公司的财务状况和现金流量以及公司自营固定收益类投资价格受市场利率变动而发生波动的风险。公司的生息资产主要为银行存款、结算备付金、融资类业务融出资金、存出保证金及债券投资等。证券经纪业务客户资金存款和代理买卖证券款币种与期限相互匹配，公司经纪业务的利率敏感性资产和负债的币种与期限结构基本匹配，利率风险可控。公司自营固定收益类投资主要集中于公司债、企业债等投资品种。公司通过久期、凸性、基点价值等指标监控利率风险，还通过压力测试机制对固定收益类投资组合可能发生的损失进行评估。
下表列示于各资产负债表日本集团的利率风险。表内的金融资产和金融负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较早者分类，以账面价值列示：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | |||||
| 3个月内 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 | |
| 金融资产 | ||||||
| 货币资金 | 75,458,258,881.12 | 1,855,039,729.30 | 105,978,077.42 | 169,722,774.45 | 77,588,999,462.29 | |
| 结算备付金 | 6,508,141,212.67 | 3,199,830.06 | 6,511,341,042.73 | |||
| 融出资金 | 10,400,830,697.82 | 19,325,156,113.29 | 338,005,989.73 | 30,063,992,800.84 | ||
| 衍生金融资产 | 2,995,444.75 | 913,266,928.60 | 916,262,373.35 | |||
| 存出保证金 | 7,731,349,141.29 | 1,986,575,406.54 | 9,717,924,547.83 | |||
| 应收款项 | 2,449,770,149.00 | 2,449,770,149.00 | ||||
| 买入返售金融资产 | 3,635,903,190.23 | 1,168,316,369.01 | 373,088,676.94 | 7,061,306.68 | 5,184,369,542.86 | |
| 交易性金融资产 | 2,685,878,923.14 | 3,953,280,029.94 | 19,161,861,293.90 | 5,372,004,921.38 | 41,905,983,390.75 | 73,079,008,559.11 |
| 债权投资 | 2,007,244,405.40 | 8,997,352.77 | 2,016,241,758.17 | |||
| 其他债权投资 | 217,035,800.00 | 1,209,444,850.00 | 12,023,810,190.00 | 6,546,852,730.00 | 496,495,989.23 | 20,493,639,559.23 |
| 其他权益工具投资 | 613,592,419.10 | 613,592,419.10 | ||||
| 其他资产 (金融资产) | 1,176,819,834.92 | 1,176,819,834.92 | ||||
| 金融资产合计 | 106,637,397,846.27 | 27,514,232,536.29 | 33,671,982,643.66 | 11,918,857,651.38 | 50,069,491,371.83 | 229,811,962,049.43 |
| 金融负债 | ||||||
| 短期借款 | 427,595,000.00 | 38,319.66 | 427,633,319.66 | |||
| 应付短期融资款 | 3,852,270,000.00 | 2,010,240,289.05 | 56,027,576.65 | 5,918,537,865.70 | ||
| 拆入资金 | 1,380,000,000.00 | 280,361.12 | 1,380,280,361.12 | |||
| 交易性金融负债 | 99,750,100.00 | 1,950,165,737.82 | 2,049,915,837.82 | |||
| 衍生金融负债 | 1,034,452.17 | 513,894,162.82 | 514,928,614.99 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 30,660,524,996.56 | 11,101,479.84 | 30,671,626,476.40 | |||
| 代理买卖证券款 | 71,155,212,387.05 | 71,155,212,387.05 | ||||
| 代理承销证券款 | 39,300,000.00 | 39,300,000.00 | ||||
| 应付款项 | 7,878,243,620.80 | 7,878,243,620.80 | ||||
| 应付债券 | 25,000,000.00 | 26,374,129,145.77 | 35,789,591,345.10 | 239,510,400.00 | 975,429,027.89 | 63,403,659,918.76 |
| 租赁负债 | 70,702,873.52 | 211,579,122.51 | 518,295,304.94 | 800,577,300.97 | ||
| 其他负债 (金融负债) | 447,018,364.86 | 447,018,364.86 | ||||
| 金融负债合计 | 107,671,055,357.13 | 28,595,948,557.33 | 36,308,921,102.21 | 239,510,400.00 | 11,871,498,651.46 | 184,686,934,068.13 |
| 净敞口 | -1,033,657,510.86 | -1,081,716,021.04 | -2,636,938,458.55 | 11,679,347,251.38 | 38,197,992,720.37 | 45,125,027,981.30 |
续：
| 项目 | 2021年12月31日 | |||||
| 3个月内 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 | |
| 金融资产 | ||||||
| 货币资金 | 64,506,641,845.98 | 1,724,733,196.13 | 199,967,628.62 | 423,091,180.41 | 66,854,433,851.14 | |
| 结算备付金 | 6,608,595,543.58 | 3,812,436.25 | 6,612,407,979.83 | |||
| 融出资金 | 11,661,012,293.03 | 22,408,320,772.37 | 389,141,353.14 | 34,458,474,418.54 | ||
| 衍生金融资产 | 2,631,482.08 | 266,125,350.51 | 268,756,832.59 | |||
| 存出保证金 | 7,468,925,800.77 | 1,712,250,218.95 | 9,181,176,019.72 | |||
| 应收款项 | 1,691,381,835.04 | 1,691,381,835.04 | ||||
| 买入返售金融资产 | 4,876,973,171.68 | 1,354,278,747.04 | 434,347,451.72 | 6,065,556.50 | 6,671,664,926.94 | |
| 交易性金融资产 | 1,703,122,024.37 | 2,610,910,904.13 | 19,128,815,963.25 | 4,153,231,940.85 | 32,505,880,737.60 | 60,101,961,570.20 |
| 其他债权投资 | 50,935,000.00 | 437,209,800.00 | 13,685,203,790.00 | 7,445,173,300.00 | 514,337,864.95 | 22,132,859,754.95 |
| 其他资产 (金融资产) | 948,167,581.89 | 948,167,581.89 | ||||
| 金融资产合计 | 96,878,837,161.49 | 28,535,453,419.67 | 33,448,334,833.59 | 11,598,405,240.85 | 38,460,254,115.24 | 208,921,284,770.84 |
| 金融负债 | ||||||
| 短期借款 | 433,328,000.00 | 120,118.55 | 433,448,118.55 | |||
| 应付短期融资款 | 415,726,059.00 | 7,514,990,000.00 | 40,035,994.37 | 7,970,752,053.37 | ||
| 拆入资金 | 1,500,000,000.00 | 411,111.12 | 1,500,411,111.12 | |||
| 交易性金融负债 | 1,987,544,553.91 | 1,987,544,553.91 | ||||
| 衍生金融负债 | 871,865.47 | 473,872,476.57 | 474,744,342.04 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 30,228,129,887.92 | 17,187,492.03 | 30,245,317,379.95 | |||
| 代理买卖证券款 | 60,512,270,942.02 | 60,512,270,942.02 | ||||
| 代理承销证券款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 应付款项 | 5,764,636,707.72 | 5,764,636,707.72 | ||||
| 应付债券 | 3,000,000,000.00 | 12,550,042,328.26 | 36,823,155,031.10 | 508,597,725.77 | 52,881,795,085.13 | |
| 租赁负债 | 65,238,084.20 | 202,444,874.56 | 578,809,622.70 | 512,588.79 | 847,005,170.25 | |
| 其他负债 (金融负债) | 347,897,700.30 | 347,897,700.30 | ||||
| 金融负债合计 | 96,154,692,973.14 | 20,267,477,202.82 | 37,402,836,519.27 | 512,588.79 | 9,240,303,880.34 | 163,065,823,164.36 |
| 净敞口 | 724,144,188.35 | 8,267,976,216.85 | -3,954,501,685.68 | 11,597,892,652.06 | 29,219,950,234.90 | 45,855,461,606.48 |
下表显示了收益率曲线同时平行上升或下降25个基点的情况下，基于资产负债表日的金融资产与金融负债的结构，对净利润和股东权益的影响。
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||
| 股东权益 | 净利润 | 股东权益 | 净利润 | |
| (人民币千元) | (人民币千元) | (人民币千元) | (人民币千元) | |
| 收益率曲线向上平移25个基点 | -545,205 | -259,912 | -663,680 | -301,151 |
| 收益率曲线向下平移25个基点 | 552,672 | 264,954 | 669,225 | 303,478 |
上述预测假设各期限资产和负债的收益率平行上移或下移，因此，不反映仅某些收益率变动而剩余收益率不变所可能带来的影响。这种预测还基于其他简化的假设，包括所有头寸将持有到期。
本集团认为该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策，因此上述影响可能与实际情况存在差异。
另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，显示在各个预计收益情形及本集团现时利率风险状况下，净利润和其他综合收益的估计变动。但该影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。
(c) 汇率风险
汇率风险是指本集团进行的外币业务因外汇汇率变动所产生的风险。本集团除了境外子公司持有以港币或美元为记账本位币的资产及负债外，其他外币资产及负债主要为境内公司持有的外币货币资金、跨境业务中产生的外币金融资产及负债以及子公司所购买外币金融资产。公司目前境外投资主要为港股通业务。公司通过每日监测人民币兑港币的汇率波动情况，监控港股汇率风险。对于不是以记账本位币计价的货币资金、结算备付金、存出保证金、代理买卖证券款等外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
由于外币业务在本集团资产、负债及收入结构中占比较低，本集团面临的外汇风险不重大，因此亦未进行敏感性分析。
(2) 流动风险
√适用 □不适用
流动性风险是指证券公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。随着公司业务杠杆增加，公司资产负债的期限错配现象逐渐增加，公司未来可能面临一定的流动性风险。本公司已建立流动性风险限额和预警指标体系，根据公司业务规模、性质、复杂程度、流动性风险偏好和外部市场发展变化情况，设定流动性风险限额并对其执行情况进行监控，及时跟踪市场变化情况及公司流动性状况，确保流动性覆盖率和净稳定资金率满足监管要求。此外，本公司根据风险偏好建立规模适当的流动性资产储备，持有充足的优质流动性资产，确保在压力情景下能够及时满足流动性需求。
于资产负债表日，本集团各项金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是浮动利率则按期末的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | |||||||
| 即期偿还 | 1个月内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 合计 | 资产负债表 账面价值 | |
| 短期借款 | 428,706,270.09 | 428,706,270.09 | 427,633,319.66 | |||||
| 应付短期融资款 | 574,641,673.52 | 3,340,959,258.03 | 2,022,090,897.94 | 5,937,691,829.49 | 5,918,537,865.70 | |||
| 拆入资金 | 1,380,509,194.45 | 1,380,509,194.45 | 1,380,280,361.12 | |||||
| 交易性金融负债 | 913,013,344.25 | 284,064,793.30 | 38,682,244.31 | 814,155,455.96 | 2,049,915,837.82 | 2,049,915,837.82 | ||
| 衍生金融负债 | 2,447,500.00 | 26,748,120.78 | 80,258,155.52 | 235,832,219.22 | 164,406,978.02 | 5,235,641.45 | 514,928,614.99 | 514,928,614.99 |
| 卖出回购金融资产款 | 1,894,173,766.27 | 28,209,812,660.42 | 581,597,418.32 | 30,685,583,845.01 | 30,671,626,476.40 | |||
| 代理买卖证券款 | 71,155,212,387.05 | 71,155,212,387.05 | 71,155,212,387.05 | |||||
| 代理承销证券款 | 39,300,000.00 | 39,300,000.00 | 39,300,000.00 | |||||
| 应付款项 | 2,012,017,213.53 | 290,067,263.01 | 509,875,550.17 | 2,204,665,113.41 | 2,861,618,480.68 | 7,878,243,620.80 | 7,878,243,620.80 | |
| 应付债券 | 125,200,000.00 | 292,100,000.00 | 27,977,330,663.80 | 37,474,850,521.68 | 239,510,400.00 | 66,108,991,585.48 | 63,403,659,918.76 | |
| 租赁负债 | 43,300,222.40 | 34,130,641.26 | 228,458,297.68 | 542,663,192.64 | 848,552,353.98 | 800,577,300.97 | ||
| 其他负债 (金融负债) | 403,926,045.01 | 2,855,396.85 | 39,721,549.19 | 1,567,672.72 | 1,200.00 | 448,071,863.77 | 447,018,364.86 | |
| 净头寸 | 76,420,090,256.11 | 31,365,905,594.82 | 4,878,642,572.49 | 32,708,627,109.08 | 41,857,695,828.98 | 244,746,041.45 | 187,475,707,402.93 | 184,686,934,068.13 |
| 项目 | 2021年12月31日 | |||||||
| 即期偿还 | 1个月内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 合计 | 资产负债表 账面价值 | |
| 短期借款 | 434,267,741.58 | 434,267,741.58 | 433,448,118.55 | |||||
| 应付短期融资款 | 266,757,184.82 | 150,738,216.45 | 7,637,346,041.50 | 8,054,841,442.77 | 7,970,752,053.37 | |||
| 拆入资金 | 1,500,719,444.44 | 1,500,719,444.44 | 1,500,411,111.12 | |||||
| 交易性金融负债 | 703,704,832.90 | 495,528,757.81 | 35,766,714.29 | 752,544,248.91 | 1,987,544,553.91 | 1,987,544,553.91 | ||
| 衍生金融负债 | 2,413,100.00 | 17,336,573.67 | 36,305,329.86 | 337,502,585.60 | 81,186,752.91 | 474,744,342.04 | 474,744,342.04 | |
| 卖出回购金融资产款 | 1,176,685,399.66 | 28,724,414,122.83 | 365,721,170.47 | 30,266,820,692.96 | 30,245,317,379.95 | |||
| 代理买卖证券款 | 60,512,270,942.02 | 60,512,270,942.02 | 60,512,270,942.02 | |||||
| 代理承销证券款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 应付款项 | 2,674,978,438.05 | 17,456,273.97 | 120,939,754.28 | 2,081,589,071.05 | 869,673,170.37 | 5,764,636,707.72 | 5,764,636,707.72 | |
| 应付债券 | 120,750,000.00 | 3,216,000,000.00 | 13,967,315,604.48 | 38,564,554,202.21 | 55,868,619,806.69 | 52,881,795,085.13 | ||
| 租赁负债 | 41,642,292.89 | 30,595,172.87 | 220,979,191.91 | 609,608,815.79 | 515,007.15 | 903,340,480.61 | 847,005,170.25 | |
| 其他负债 (金融负债) | 312,163,953.38 | 4,854,844.38 | 34,141,577.63 | 513,822.74 | 33,900.00 | 351,708,098.13 | 347,897,700.30 | |
| 净头寸 | 65,482,216,666.01 | 31,623,727,236.39 | 3,954,441,221.56 | 24,281,013,031.57 | 40,877,601,090.19 | 515,007.15 | 166,219,514,252.87 | 163,065,823,164.36 |
(3) 信用风险
√适用 □不适用
信用风险是指因债务人或交易对手无法履约而对公司造成损失的风险。信用风险主要来自于四个方面：一是经纪类业务风险，即代理客户买卖证券及期货交易，若没有提前要求客户依法缴足交易保证金，在结算当日客户资金不足以支付交易所需的情况下，或客户资金由于其他原因出现缺口，有责任代客户进行结算而造成的损失；二是债券投资的违约风险，即所投资债券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致资产损失和收益变化的风险；三是交易对手信用风险，即交易对手方不能履约而造成公司承受损失的风险，公司的交易对手信用风险主要集中在利率互换业务和场外衍生品业务；四是融资类业务风险，即客户未能按照合同约定按期足额偿还负债所造成的损失，其中融资类业务是融资融券业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购业务三项业务的统称。针对经纪类业务信用风险，公司在代理客户进行的证券交易时均以全额保证金结算。通过全额保证金结算的方式，在很大程度上控制了交易业务量相关的结算风险。针对客户进行的债券正回购业务，对申请开展正回购客户的资质进行严格要求，控制客户标准券使用比例和回购套作倍数，并安排专人实时监控，出现风险及时与客户联系解决。针对债券投资的违约风险，公司制定了《兴业证券股份有限公司固定收益投资内部评级操作规程》。公司对投资债券的债项评级有严格的限制要求，公司在获取外部信用评级的基础上，开发了债券内部信用评级模型，对公司所投债券进行了内部评级。通过对内部评级与外部评级的综合分析与动态比较，公司密切跟踪发债主体的经营情况和资信水平，以便于提前识别信用风险，调整持仓结构，规避违约损失。此外，针对债券投资的集中度风险，公司建立了相应的阈值监控体系，实行分散化投资，避免单个债券信用等级下降或违约对公司造成显著损失。报告期内，公司投资债券出现违约的情形，公司已提起司法诉讼和财产保全。针对交易对手信用风险，公司会预先对潜在对手方进行调查和研究，根据对手方的行业地位、资产规模以及经营情况等因素，分别设定内部评级和对手方限额。报告年内，公司与各个交易对手方的业务开展规模均未出现超出限额的情形。针对融资类业务信用风险，公司参照内外规要求，建立了客户资质审核机制，对客户财务状况、资信状况、融资目的、风险承受能力以及对证券市场的波动情况等进行审核，同时建立项目风险管理评价体系，判断客户的偿债意愿和偿债能力，评估客户违约概率及违约损失，控制客户的交易额度；在客户主体分析的基础上，分析客户融资项目的信用状况，控制单一投资者及单一证券业务规模；同时将相关风险数据列为重点监测值，在监控系统中设定风险监控预警阈值，实施逐日盯市并预警；建立信用风险定量分析体系，通过压力测试等手段对信用风险进行评估。报告年内，公司融资类业务出现客户违约的情形，公司通过与客户协商或按协议约定进行违约处置，化解风险。
公司基于金融工具的分类与性质，结合自身风险管理实践，以概率加权平均为基础，综合考虑货币时间价值和在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，建立预期信用损失模型计量金融工具的减值损失。
公司基于单项金融工具或金融工具组合，进行减值阶段划分，有效监控资产信用风险的情况，并定期进行调整：(1) 第一阶段:在资产负债表日信用风险较低的金融工具,或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具,按照相当于该金融工具未来12个月内 (若预期存续期少于12个月,则为预期存续期内) 预期信用损失的金额计量其损失准备；(2) 第二阶段:自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具,但未发生信用减值,即不存在表明金融工具发生信用损失事件的客观证据,按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；(3) 第三阶段:初始确认后已发生信用减值的金融工具,按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备?
公司根据资产的风险特征和数据情况,采用违约概率/违约损失率方法?损失率方法等计量预期信用损失?违约概率/违约损失率方法是指通过估计单笔资产或资产组合的违约风险暴露 (EAD) ? 违约概率(PD) ?违约损失率 (LGD) 等参数计量预期信用损失的方法?损失率方法是指在不估计违约概率和违约损失率等情况下,直接估计损失率计量预期信用损失的方法?公司计算预期信用损失时,考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获取的前瞻性信息，包括但不限于宏观经济因素、行业政策和行业环境等，根据前瞻性信息明确调整系数并调整预期信用损失的计量结果。
公司股票质押式回购交易业务形成的资产的减值计量采用违约概率/违约损失率法。
(1) 减值阶段划分标准，触发以下任一条件则划入第三阶段：当前履约保障比例低于100%；逾期天数大于30天；触发了其他内部违约定义的资产。未触发阶段三的条件，但触发以下任一条件的，划入第二阶段：当前履约保障比例小于最低履约保障比例值但高于等于100%；发生逾期但逾期天数小于等于30天；触发其他内部信用风险显著增加定义的资产。第一阶段：其他未触发阶段二、阶段三条件的资产。
(2) 减值计量方法：公司股票质押式回购交易业务的减值准备按照违约概率、违约损失率、违约风险暴露之积，并进行前瞻性调整后确定。对于未发生信用减值的股票质押式回购交易业务，违约概率采用滚动率分析建模方式进行估计并设定；违约损失率基于行业基准经验的方法进行估计并设定。对于已发生信用减值的股票质押式回购交易业务，减值金额采用个别认定法确定，在评估预期可回收现金流量时，考虑债务人的信用状态、还款能力，以及担保品状态等因素给予综合评估。
(a) 最大信用风险敞口
在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下，于资产负债表日最大信用风险敞口是指相关金融资产扣除减值准备后的账面价值。本集团最大信用风险敞口金额列示如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 货币资金 | 77,588,999,462.29 | 66,854,433,851.14 |
| 结算备付金 | 6,511,341,042.73 | 6,612,407,979.83 |
| 融出资金 | 30,063,992,800.84 | 34,458,474,418.54 |
| 交易性金融资产 | 53,670,208,767.85 | 38,042,495,683.64 |
| 衍生金融资产 | 916,262,373.35 | 268,756,832.59 |
| 买入返售金融资产 | 5,184,369,542.86 | 6,671,664,926.94 |
| 应收款项 | 2,449,770,149.00 | 1,691,381,835.04 |
| 存出保证金 | 9,717,924,547.83 | 9,181,176,019.72 |
| 债权投资 | 2,016,241,758.17 | |
| 其他债权投资 | 20,493,639,559.23 | 22,132,859,754.95 |
| 其他资产 (金融资产) | 1,176,819,834.92 | 948,167,581.89 |
| 最大信用风险敞口合计 | 209,789,569,839.07 | 186,861,818,884.28 |
(b) 债券投资的信用风险评级状况
本集团采用信用评级方法来监控债券投资组合的信用风险。下表列示了于资产负债表日本集团债券投资的信用评级情况。其中，未评级的债券投资主要包括国债、地方政府债、政策性金融债等。
本集团于2022年6月30日，未持有具有短期信用评级的债券投资 (于2021年12月31日：无) 。
按长期信用评级列示的债券投资如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| AAA | 27,385,121,438.56 | 29,953,446,052.40 |
| A至AA+ | 10,269,849,629.76 | 9,804,413,444.60 |
| A (含) 及以下 | 2,175,961,390.91 | 1,464,941,005.04 |
| 合计 | 39,830,932,459.23 | 41,222,800,502.04 |
未评级债券：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 未评级 | 14,880,180,584.17 | 9,694,385,537.32 |
(4) 操作风险
操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。
为防范操作风险，公司通过建立完善的法人治理结构与内部控制制度、建立健全操作风险识别与评估体系，对本集团的操作风险点进行识别与评估，并逐步完善操作风险计量方法，降低操作风险发生的概率。公司建立操作风险管理系统，通过试点的方式逐步推广，并逐步推进操作风险与控制的自我评估实施、关键风险指标监测、风险事件与损失数据收集等工具，通过系统化工具的应用、收集和分析业务环节风险信息、同时对操作风险进行预警，完善操作风险管理。报告年内进一步提升了操作风险管理工具集团化应用的程度。
(5) 资本管理
本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定与风险水平相当的产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式，持续为股东提供回报。
本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考虑的因素包括：本集团未来的资金需求、资本效率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、预期资本支出、风险水平等。如果上述因素发生改变并影响本集团，本集团将会调整资本结构。
于2020年1月23日，中国证监会颁布了《证券公司风险控制指标计算标准规定》(2020)，并要求于2020年6月1日起实施，于2020年3月20日，颁布了《证券公司风险控制指标管理办法》(2020修正)，并要求于2020年3月20日起实施，对证券公司必须持续符合的风险控制指标体系及标准进行了修改，本集团须就风险控制指标持续达标。
(6) 金融资产转移
在日常业务中，本集团部分交易将已确认的金融资产转让给第三方或客户，但本集团尚保留该部分已转让金融资产的风险与回报，因此并未于资产负债表终止确认此类金融资产。
本集团通过转让交易性金融资产投资予交易对手取得款项，并与其签订回购上述资产的协议。根据协议，交易对手拥有收取上述证券协议期间合同现金流和再次将上述证券用于担保的权利，同时承担在协议规定的到期日将上述证券归还本集团的义务。本集团认为上述金融资产的风险与回报均未转移，因此并未于资产负债表终止确认上述金融资产。
于2022年6月30日，本集团已转移但未终止确认的金融资产及相关负债如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 交易性金融资产 | 合计 | |
| 融出证券 | 买断式卖出回购 金融资产款 | ||
| 转让资产的账面价值 | 454,623,181.25 | 454,623,181.25 | |
| 相关负债的账面价值 | |||
| 净头寸 | 454,623,181.25 | 454,623,181.25 | |
于2021年12月31日，本集团已转移但未终止确认的金融资产及相关负债如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 交易性金融资产 | 合计 | |
| 融出证券 | 买断式卖出回购 金融资产款 | ||
| 转让资产的账面价值 | 586,982,242.30 | 586,982,242.30 | |
| 相关负债的账面价值 | |||
| 净头寸 | 586,982,242.30 | 586,982,242.30 | |
十四、公允价值的披露
下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 33,054,862,639.92 | 36,579,192,163.11 | 3,444,953,756.08 | 73,079,008,559.11 |
| - 债券 | 992,222,984.54 | 29,746,176,281.51 | 640,169,154.31 | 31,378,568,420.36 |
| - 公募基金 | 24,767,353,689.37 | 114,194,989.22 | 24,881,548,678.59 | |
| - 股票 | 6,267,600,384.03 | 839,304,494.76 | 410,239,190.74 | 7,517,144,069.53 |
| - 银行理财产品 | 892,997,244.72 | 5,261,973.80 | 898,259,218.52 | |
| - 券商资管产品 | 134,688,337.26 | 538,077,796.39 | 672,766,133.65 | |
| - 信托计划 | 505,750.00 | 194,661,133.87 | 195,166,883.87 | |
| - 资产管理计划及其他 | 5,335,670,877.43 | 2,199,884,277.16 | 7,535,555,154.59 | |
| （二）其他债权投资 | 20,493,639,559.23 | 20,493,639,559.23 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 613,592,419.10 | 613,592,419.10 | ||
| （四）债权投资 | 2,016,241,758.17 | 2,016,241,758.17 | ||
| （五）衍生金融资产 | 128,000.00 | 916,134,373.35 | 916,262,373.35 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 33,054,990,639.92 | 60,618,800,272.96 | 3,444,953,756.08 | 97,118,744,668.96 |
| （六）交易性金融负债 | 9,505,436.85 | 2,040,410,400.97 | 2,049,915,837.82 | |
| （七）衍生金融负债 | 2,447,500.00 | 511,446,662.82 | 1,034,452.17 | 514,928,614.99 |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 11,952,936.85 | 2,551,857,063.79 | 1,034,452.17 | 2,564,844,452.81 |
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 2021年12月31日 | |||
| 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 24,347,982,689.58 | 32,156,486,610.81 | 3,597,492,269.81 | 60,101,961,570.20 |
| - 债券 | 1,374,452,164.65 | 26,221,707,344.47 | 774,744,431.25 | 28,370,903,940.37 |
| - 公募基金 | 12,801,467,895.65 | 275,574,872.28 | 13,077,042,767.93 | |
| - 股票 | 9,754,641,394.75 | 942,656,112.67 | 463,611,546.01 | 11,160,909,053.43 |
| - 银行理财产品 | 335,495,865.30 | 5,156,984.30 | 340,652,849.60 | |
| - 券商资管产品 | 81,925,369.23 | 450,720,754.52 | 532,646,123.75 | |
| - 信托计划 | 497,100.00 | 206,024,318.91 | 206,521,418.91 | |
| - 资产管理计划及其他 | 4,260,173,442.57 | 2,153,111,973.64 | 6,413,285,416.21 | |
| （二）其他债权投资 | 227,475,012.61 | 21,905,384,742.34 | 22,132,859,754.95 | |
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）衍生金融资产 | 268,756,832.59 | 268,756,832.59 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 24,575,457,702.19 | 54,330,628,185.74 | 3,597,492,269.81 | 82,503,578,157.74 |
| （五）交易性金融负债 | 9,001,776.00 | 1,978,542,777.91 | 1,987,544,553.91 | |
| （六）衍生金融负债 | 2,413,100.00 | 471,459,376.57 | 871,865.47 | 474,744,342.04 |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 11,414,876.00 | 2,450,002,154.48 | 871,865.47 | 2,462,288,895.95 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
对于存在活跃市场的交易性金融资产及负债和其他债权投资，其公允价值是按资产负债表日前最后一个交易日活跃市场的收盘价作为公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
交易性金融资产及负债、债权投资和其他债权投资中债券投资的公允价值主要是采用相关债券登记结算机构估值系统的报价。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。
交易性金融资产及负债和其他权益工具投资中不存在公开市场的权益工具投资及资产管理计划与信托计划投资，如管理人定期对相应结构化主体的净值进行报价，则其公允价值以未来现金流折现的方法确定。所采用的折现率取自报告期末相关的可观察收益率曲线。
对于衍生金融资产和负债中的远期类和互换类利率衍生合约，公允价值是根据每个合约的条款和到期日，采用市场利率将未来现金流折现来确定。互换合约中嵌入的衍生工具的公允价值是采用相关市场公开报价计算的回报来确定的。期权类业务的公允价值是通过期权定价模型来确定的，标的物的波动率反映了对应期权的可观察输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本集团制定了相关流程来确定第三层次公允价值计量中合适的估值技术和输入值。本集团风险管理部门定期复核相关流程以及公允价值确定的合适性。
第三层次公允价值计量的量化信息如下：
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 2022年6月30日的公允价值 | 主要估值技术 | 不可观察输入值 | 对公允价值的影响 |
| 交易性金融资产 | ||||
| 债券 | 640,169,154.31 | 现金流量折现法 | 风险调整折现率 | 风险调整折现率折价 越高，公允价值越低 |
| 股票 | 410,239,190.74 | 市场法 | 流动性折价 | 折扣越高，公允价值越低 |
| 信托计划 | 194,661,133.87 | 现金流量折现法 | 风险调整折现率 | 风险调整折现率折价 越高，公允价值越低 |
| 未上市股权和私募基金 | 2,011,306,120.88 | 市场法 | 流动性折价 | 折扣越高， 公允价值越低 |
| 未上市股权 | 188,578,156.28 | 现金流量折现法 | 风险调整折现率 | 风险调整折现率折价 越高，公允价值越低 |
| 衍生金融负债 | ||||
| 信用衍生工具 | 1,034,452.17 | 利差法 | 债务利差 | 利差越高，公允价值越低 |
单位： 元 币种： 人民币
| 2021年12月31日的公允价值 | 主要估值技术 | 不可观察输入值 | 对公允价值的影响 | |
| 交易性金融资产 | ||||
| 债券 | 774,744,431.25 | 现金流量折现法 | 风险调整折现率 | 风险调整折现率折价 越高，公允价值越低 |
| 股票 | 463,611,546.01 | 市场法 | 流动性折价 | 折扣越高，公允价值越低 |
| 信托计划 | 206,024,318.91 | 现金流量折现法 | 风险调整折现率 | 风险调整折现率折价 越高，公允价值越低 |
| 未上市股权和私募基金 | 1,953,696,225.63 | 市场法 | 流动性折价 | 折扣越高， 公允价值越低 |
| 未上市股权 | 199,415,748.01 | 现金流量折现法 | 风险调整折现率 | 风险调整折现率折价 越高，公允价值越低 |
| 衍生金融负债 | ||||
| 信用衍生工具 | 871,865.47 | 利差法 | 债务利差 | 利差越高，公允价值越低 |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
(1) 持续的第三层次公允价值计量项目，年初与期末账面价值间的调节信息如下：
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 2021年12月31日余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 本年利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 2022年6月30日余额 | 对于期末持有的资产和承担的负债，计入损益的当年未实现利得或损失 | ||||
| 计入损益 (注) | 计入其他综合收益 (注) | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| 资产 | |||||||||||
| 交易性金融资产 | |||||||||||
| - 债券 | 774,744,431.25 | 60,324,329.80 | 194,899,606.74 | 640,169,154.31 | 39,062,033.52 | ||||||
| - 股票 | 463,611,546.01 | 411,394.10 | -28,633,310.71 | 25,150,438.66 | 410,239,190.74 | -46,710,730.89 | |||||
| - 信托计划 | 206,024,318.91 | 9,177,798.96 | 1,000,000.00 | 21,540,984.00 | 194,661,133.87 | 2,113,098.45 | |||||
| - 资产管理计划及其他 | 2,153,111,973.64 | -21,399,207.56 | 80,000,000.00 | 8,656,666.67 | 3,171,822.25 | 2,199,884,277.16 | -22,208,644.58 | ||||
| 衍生金融负债 | |||||||||||
| - 信用衍生工具 | -871,865.47 | -162,586.70 | -1,034,452.17 | -162,586.70 | |||||||
| 合计 | 3,596,620,404.34 | 411,394.10 | 19,307,023.79 | 81,000,000.00 | 33,807,105.33 | 219,612,412.99 | 3,443,919,303.91 | -27,906,830.20 | |||
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 本年利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 2021年12月31日余额 | 对于年末持有的资产和承担的负债，计入损益的当年未实现利得或损失 | ||||
| 计入损益 (注) | 计入其他综合收益 (注) | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| 资产 | |||||||||||
| 交易性金融资产 | |||||||||||
| - 债券 | 150,195,641.09 | 573,918,408.00 | -14,018,822.84 | 64,649,205.00 | 774,744,431.25 | -11,720,918.04 | |||||
| - 股票 | 378,609,139.25 | 12,728,353.29 | 1,875,096.00 | 102,726,774.16 | 26,557,565.49 | 55,135,190.18 | 463,611,546.01 | 109,264,734.72 | |||
| - 信托计划 | 191,896,094.22 | 14,526,408.27 | 188,626,398.67 | 189,024,582.25 | 206,024,318.91 | 1,837,796.75 | |||||
| - 资产管理计划及其他 | 2,018,038,931.96 | 97,525,511.28 | 166,693,186.55 | 35,117,227.47 | 254,653,068.17 | 63,540,611.70 | 21,988,966.99 | 2,153,111,973.64 | 20,657,537.82 | ||
| 衍生金融负债 | |||||||||||
| - 信用衍生工具 | -2,195,498.74 | 1,323,633.27 | -871,865.47 | ||||||||
| 合计 | 2,736,544,307.78 | 684,172,272.57 | 168,568,282.55 | 139,675,220.33 | 534,486,237.33 | 118,675,801.88 | 211,013,549.24 | 3,596,620,404.34 | 120,039,151.25 | ||
注：上述于本年度确认的利得或损失计入损益或其他综合收益的具体项目情况如下：
单位： 元 币种： 人民币
| 2022年1月1日至 2022年6月30日止期间 | 2021年1月1日至 2021年6月30日止期间 | |
| 本年计入损益的已实现利得或损失 | ||
| - 投资收益 | 8,997,083.03 | -6,281,121.61 |
| 本年计入损益的未实现利得或损失 | ||
| - 公允价值变动收益 | 10,309,940.76 | 151,008,180.67 |
| 合计 | 19,307,023.79 | 144,727,059.06 |
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
√适用 □不适用
于2022年1月1日至2022年6月30日止六个月期间本集团转入第三层次的以公允价值计量的金融资产为人民币411,394.10元，主要为持有的未上市股权投资根据相关制度转换估值方法。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
除以下项目外，本集团期/年末各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年6月30日公允价值计量层次 | |||
| 账面价值 | 公允价值 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | |
| 应付债券 | 63,403,659,918.76 | 63,933,978,379.62 | 63,933,978,379.62 | ||
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 2021年12月31日 | 2021年12月31日公允价值计量层次 | |||
| 账面价值 | 公允价值 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | |
| 应付债券 | 52,881,795,085.13 | 53,191,446,930.77 | 53,191,446,930.77 | ||
9、 其他
□适用 √不适用
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 海峡股权交易中心 (福建) 有限公司 | 89,015,226.76 | 31,100,000.00 | 1,491,243.09 | 121,606,469.85 | |||||||
| 小计 | 89,015,226.76 | 31,100,000.00 | 1,491,243.09 | 121,606,469.85 | |||||||
| 合计 | 89,015,226.76 | 31,100,000.00 | 1,491,243.09 | 121,606,469.85 | |||||||
其他说明：
(1) 长期股权投资分类如下
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 11,177,694,052.67 | 11,177,694,052.67 | 10,977,694,052.67 | 10,977,694,052.67 | ||
| 对联营企业投资 | 121,606,469.85 | 121,606,469.85 | 89,015,226.76 | 89,015,226.76 | ||
| 合计 | 11,299,300,522.52 | 11,299,300,522.52 | 11,066,709,279.43 | 11,066,709,279.43 | ||
本公司无向投资企业转移资金能力受到重大限制的情况。
(2) 对子公司投资
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 2022年1月1日 余额 | 本期增加 | 本期 减少 | 2022年6月30日 余额 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末余额 |
| 兴证全球基金 | 62,428,839.73 | 62,428,839.73 | ||||
| 兴证期货 | 1,211,411,012.94 | 1,211,411,012.94 | ||||
| 兴证资本 | 700,000,000.00 | 700,000,000.00 | ||||
| 兴证（香港）金控 | 2,503,354,200.00 | 2,503,354,200.00 | ||||
| 兴证物业 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 兴证资管 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 | ||||
| 兴证投资 | 5,700,000,000.00 | 200,000,000.00 | 5,900,000,000.00 | |||
| 合计 | 10,977,694,052.67 | 200,000,000.00 | 11,177,694,052.67 |
本公司子公司的相关信息参见附注五、1。
2、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,744,706,495.24 | 771,322,798.05 | 2,091,459,504.87 | 2,424,569,788.42 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 10,717,935.89 | 118,737,777.41 | 119,291,741.52 | 10,163,971.78 |
| 合计 | 3,755,424,431.13 | 890,060,575.46 | 2,210,751,246.39 | 2,434,733,760.20 |
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,728,160,257.33 | 569,851,431.71 | 1,898,472,474.26 | 2,399,539,214.78 |
| 二、职工福利费 | 5,406,394.41 | 5,406,394.41 | ||
| 三、社会保险费 | -15,435.45 | 78,747,298.93 | 78,854,711.78 | -122,848.30 |
| 其中：医疗保险费 | -17,692.84 | 73,547,100.74 | 73,653,721.26 | -124,313.36 |
| 工伤保险费 | 7,646.49 | 1,285,704.89 | 1,286,705.51 | 6,645.87 |
| 生育保险费 | -5,389.10 | 3,897,888.51 | 3,897,680.22 | -5,180.81 |
| 其他社会保险 | 16,604.79 | 16,604.79 | ||
| 四、住房公积金 | -42,287.55 | 86,454,991.96 | 86,455,226.92 | -42,522.51 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 16,603,960.91 | 18,037,913.13 | 19,075,133.47 | 15,566,740.57 |
| 六、其他 | 12,824,767.91 | 3,195,564.03 | 9,629,203.88 | |
| 合计 | 3,744,706,495.24 | 771,322,798.05 | 2,091,459,504.87 | 2,424,569,788.42 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年1月1日 余额 | 本年发生额 | 本年减少额 | 2021年12月31日 余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,649,194,308.86 | 3,069,655,288.15 | 2,990,689,339.68 | 3,728,160,257.33 |
| 二、职工福利费 | 32,933,009.34 | 32,933,009.34 | ||
| 三、社会保险费 | 79,624.39 | 117,307,448.23 | 117,402,508.07 | -15,435.45 |
| 其中：医疗保险费 | 16,280.23 | 107,824,352.74 | 107,858,325.81 | -17,692.84 |
| 工伤保险费 | 7,841.89 | 2,091,923.48 | 2,092,118.88 | 7,646.49 |
| 生育保险费 | 55,502.27 | 7,364,849.43 | 7,425,740.80 | -5,389.10 |
| 其他社会保险 | 26,322.58 | 26,322.58 | ||
| 四、住房公积金 | 57,423.15 | 152,662,111.97 | 152,761,822.67 | -42,287.55 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 8,858,448.35 | 43,806,384.26 | 36,060,871.70 | 16,603,960.91 |
| 六、其他 | 6,587,334.80 | 6,587,334.80 | ||
| 合计 | 3,658,189,804.75 | 3,422,951,576.75 | 3,336,434,886.26 | 3,744,706,495.24 |
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 10,812,003.03 | 114,765,767.12 | 115,288,882.40 | 10,288,887.75 |
| 2、失业保险费 | 35,717.62 | 3,872,136.05 | 3,901,890.88 | 5,962.79 |
| 3、企业年金缴费 | -129,784.76 | 99,874.24 | 100,968.24 | -130,878.76 |
| 合计 | 10,717,935.89 | 118,737,777.41 | 119,291,741.52 | 10,163,971.78 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年1月1日余额 | 本年发生额 | 本年减少额 | 2021年12月31日 余额 |
| 1、基本养老保险 | 10,055,858.63 | 199,282,285.61 | 198,526,141.21 | 10,812,003.03 |
| 2、失业保险费 | 2,894.21 | 6,545,776.82 | 6,512,953.41 | 35,717.62 |
| 3、企业年金缴费 | -237,356.37 | 216,860,136.89 | 216,752,565.28 | -129,784.76 |
| 合计 | 9,821,396.47 | 422,688,199.32 | 421,791,659.90 | 10,717,935.89 |
3、 手续费及佣金净收入
(1) 手续费及佣金净收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.证券经纪业务净收入 | 1,324,047,035.46 | 1,496,423,219.76 |
| 证券经纪业务收入 | 1,572,939,131.82 | 1,751,709,900.81 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 884,104,674.72 | 912,274,239.69 |
| 交易单元席位租赁 | 412,587,196.38 | 461,808,043.90 |
| 代销金融产品业务 | 276,247,260.72 | 377,627,617.22 |
| 证券经纪业务支出 | 248,892,096.36 | 255,286,681.05 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 248,892,096.36 | 255,286,681.05 |
| 2.投资银行业务净收入 | 465,558,571.39 | 611,184,381.46 |
| 投资银行业务收入 | 465,862,693.77 | 619,225,376.79 |
| 其中：证券承销业务 | 422,451,878.07 | 559,371,544.47 |
| 证券保荐业务 | 23,793,679.26 | 36,441,509.45 |
| 财务顾问业务 | 19,617,136.44 | 23,412,322.87 |
| 投资银行业务支出 | 304,122.38 | 8,040,995.33 |
| 其中：证券承销业务 | 304,122.38 | 7,315,051.95 |
| 证券保荐业务 | 660,377.34 | |
| 财务顾问业务 | 65,566.04 | |
| 3.投资咨询业务净收入 | 39,261,996.92 | 27,901,298.80 |
| 投资咨询业务收入 | 39,313,600.69 | 27,902,898.80 |
| 投资咨询业务支出 | 51,603.77 | 1,600.00 |
| 4.其他手续费及佣金净收入 | 98,289,418.93 | 89,354,823.63 |
| 其他手续费及佣金收入 | 100,958,251.52 | 95,852,339.27 |
| 其他手续费及佣金支出 | 2,668,832.59 | 6,497,515.64 |
| 合计 | 1,927,157,022.70 | 2,224,863,723.65 |
| 其中：手续费及佣金收入 | 2,179,073,677.80 | 2,494,690,515.67 |
| 手续费及佣金支出 | 251,916,655.10 | 269,826,792.02 |
4、 利息净收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 2,122,061,643.24 | 2,068,953,850.05 |
| 其中：货币资金及结算备付金利息收入 | 553,284,678.62 | 461,371,197.29 |
| 融资融券利息收入 | 975,663,808.81 | 989,699,082.73 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 88,737,439.37 | 92,406,928.64 |
| 其中：股票质押回购利息收入 | 66,329,456.87 | 82,375,728.49 |
| 债权投资利息收入 | 6,193,997.58 | |
| 其他债权投资利息收入 | 477,955,468.61 | 501,791,344.59 |
| 其他 | 20,226,250.25 | 23,685,296.80 |
| 利息支出 | 1,455,908,305.36 | 1,347,707,160.97 |
| 其中：应付短期融资款利息支出 | 89,757,604.58 | 121,609,544.87 |
| 拆入资金利息支出 | 38,636,371.79 | 43,168,660.50 |
| 其中：转融通利息支出 | 5,094,291.25 | 35,236,713.26 |
| 卖出回购金融资产利息支出 | 318,068,797.83 | 290,728,128.19 |
| 其中：报价回购利息支出 | 41,145,311.07 | 14,712,010.48 |
| 代理买卖证券款利息支出 | 82,777,198.27 | 72,180,831.48 |
| 应付债券利息支出 | 911,324,671.02 | 802,869,481.22 |
| 其中：次级债券利息支出 | 129,784,855.97 | 225,842,591.87 |
| 租赁负债的利息支出 | 12,218,826.25 | 12,531,336.60 |
| 其他 | 3,124,835.62 | 4,619,178.11 |
| 利息净收入 | 666,153,337.88 | 721,246,689.08 |
5、 投资收益
(1) 投资收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,491,243.09 | -1,395,140.49 |
| 金融工具投资收益 | -440,747,295.12 | 1,212,591,493.96 |
| 其中：持有期间取得的收益 | 689,148,446.44 | 702,811,312.25 |
| －交易性金融工具 | 689,148,446.44 | 552,178,319.10 |
| －其他权益工具投资 | 150,632,993.15 | |
| 处置金融工具取得的收益 | -1,129,895,741.56 | 509,780,181.71 |
| －交易性金融工具 | -1,151,788,818.70 | 599,907,958.15 |
| －其他债权投资 | 63,916,723.70 | 34,275,315.08 |
| －衍生金融工具 | -42,023,646.56 | -124,403,091.52 |
| 合计 | -439,256,052.03 | 1,211,196,353.47 |
交易性金融工具投资收益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 交易性金融工具 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 689,163,465.78 | 552,178,319.10 |
| 处置取得收益 | -1,151,788,818.70 | 599,907,958.15 | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | -15,019.34 | |
| 处置取得收益 | |||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
投资收益的说明：
(2) 对联营企业和合营企业的投资收益
参见附注十五、1。
(3) 投资收益汇回有无重大限制
以上投资收益汇回均无重大限制。
6、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -141,970,523.08 | 229,037,412.24 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 交易性金融负债 | -166,010.00 | |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融工具 | 483,084,545.06 | -20,265,596.17 |
| 合计 | 340,948,011.98 | 208,771,816.07 |
7、 业务及管理费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 569,851,431.71 | 1,562,004,888.02 |
| 折旧与摊销 | 260,605,043.37 | 203,480,289.61 |
| 社会保险费 | 197,485,076.34 | 262,101,609.12 |
| 住房公积金 | 86,454,991.96 | 70,391,421.15 |
| 业务宣传及营销费 | 60,653,453.60 | 74,673,634.70 |
| 交易单元费 | 54,529,645.71 | 46,175,393.00 |
| 软件系统维护费 | 41,743,289.89 | 36,621,874.80 |
| 咨询费 | 27,077,581.68 | 27,181,446.90 |
| 办公费用 | 21,099,107.10 | 17,784,102.33 |
| 邮电通信费 | 19,901,696.68 | 34,060,233.79 |
| 其他 | 134,271,047.83 | 172,907,769.71 |
| 合计 | 1,473,672,365.87 | 2,507,382,663.13 |
8、 其他
√适用 □不适用
(1) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 净利润 | 935,867,173.95 | 1,501,718,475.46 |
| 加：信用减值损失/(转回) | 17,820,647.02 | -56,674,556.93 |
| 使用权资产折旧 | 112,765,759.76 | 96,048,815.14 |
| 固定资产折旧 | 59,345,846.85 | 43,602,814.26 |
| 投资性房地产折旧 | 232,847.64 | 2,089,151.64 |
| 无形资产摊销 | 90,684,096.17 | 63,129,863.13 |
| 长期待摊费用摊销 | 19,380,623.27 | 20,517,688.29 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 (收益)/损失 | -166,356.31 | 273,374.70 |
| 公允价值变动收益 | -340,948,011.98 | -208,771,816.07 |
| 汇兑 (收益)/损失 | -698,388.50 | 149,864.78 |
| 利息支出 | 529,151,635.66 | 435,219,018.10 |
| 投资收益 | -65,407,966.79 | -183,513,167.74 |
| 递延所得税资产减少 | 389,282,851.32 | 194,072,574.17 |
| 交易性金融工具的增加 | -12,996,750,037.70 | -5,743,930,012.41 |
| 经营性应收项目的减少/(增加) | 4,684,435,411.40 | -3,666,985,436.35 |
| 经营性应付项目的增加 | 8,670,551,687.30 | 13,418,346,724.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,105,547,819.06 | 5,915,293,374.20 |
(b) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
于2022年6月30日，本公司无不涉及现金收支的重大投资和筹资活动。
(c) 现金净变动情况：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年1月1日至2022年6月30日 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 现金的期末余额 | 54,739,631,602.44 | 44,915,780,925.73 |
| 减：现金的期初余额 | 45,580,006,340.53 | 39,244,186,562.45 |
| 现金净增加额 | 9,159,625,261.91 | 5,671,594,363.28 |
(2) 现金的构成
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 |
| 现金 | ||
| - 可随时用于支付的银行存款 | 48,747,411,122.64 | 38,551,247,259.06 |
| - 可随时用于支付的其他货币资金 | 51,327,488.06 | 57,206,617.55 |
| - 可随时用于支付的结算备付金 | 5,940,892,991.74 | 6,971,552,463.92 |
| 期末现金余额 | 54,739,631,602.44 | 45,580,006,340.53 |
十六、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 上期金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 140,489.11 | -219,104.66 | 主要为固定资产处置收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 257,457,925.77 | 164,373,488.08 | 主要为财政扶持资金 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 33,825,240.90 | 16,149,427.86 | 主要为税务机关代扣代缴手续费收入 |
| 减：所得税影响额 | 72,818,739.73 | 45,093,846.11 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 76,289,028.86 | 38,383,497.79 | |
| 合计 | 142,315,887.19 | 96,826,467.38 |
本集团持有交易性金融资产、交易性金融负债及衍生金融工具产生的公允价值变动损益，持有交易性金融资产、投资期间取得的投资收益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融工具取得的投资收益不作为非经常性损益项目，而界定为经常性损益项目，原因为本集团作为证券公司，上述业务均属于本集团的正常经营业务。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订) 以及会计准则相关规定计算的净资产收益率和每股收益如下：
2022年6月30日
单位：元 币种：人民币
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.28 | 0.2052 | 0.2052 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.94 | 0.1839 | 0.1839 |
2021年12月31日
单位：元 币种：人民币
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.04 | 0.7083 | 0.7083 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.83 | 0.6961 | 0.6961 |
本公司不存在稀释性潜在普通股，故本公司稀释每股收益等于基本每股收益。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：杨华辉董事会批准报送日期：2022年8月30日
修订信息
□适用 √不适用
第十一节 证券公司信息披露
一、公司重大行政许可事项的相关情况
√适用 □不适用
| 序号 | 发文单位 | 文件标题 | 文号 | 发文日期 |
| 1 | 中国证监会 | 关于核准兴业证券股份有限公司配股的批复 | 证监许可〔2022〕874号 | 2022年4月26日 |
二、监管部门对公司的分类结果
□适用 √不适用