公司代码：600228 公司简称：返利科技
返利网数字科技股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人葛永昌、主管会计工作负责人隗元元及会计机构负责人（会计主管人员）范波声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告包含前瞻性陈述内容，包括公司未来计划、发展战略以及其他公司预计、期待未来可能、即将发生的业务活动或发展动态的陈述、或带有展望性的描述及分析等。因存在诸多可变因素或不可预计因素，未来实际结果可能与这些前瞻性陈述存在差异。公司提醒广大投资者注意，本报告前瞻性陈述内容不构成公司对投资者的实质承诺，请注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
1. 公司经营业绩下滑风险
2022年上半年，公司实现营业收入1.67亿元，同比下降22.76%；实现归属于上市公司股东的净利润672.55万元，同比减少83.29%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
633.45万元，同比下降84.00%。公司相关业务经营存在因行业竞争、市场波动等相关因素导致业绩下滑的风险。
2.无法实现承诺业绩的风险
报告期内，公司之重大资产重组标的上海中彦信息科技有限公司实现的合并报表口径下扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为1,583.42万元（未经审计），按照公司与交易对方签署的《重大资产重组盈利预测补偿协议》及其补充协议，中彦科技及其子公司的业绩承诺完成率是7.17%，如果2022年全年业绩实现情况低于相关业绩承诺，业绩承诺人应当对上市公司进行补偿。尽管业绩承诺补偿方案可在较大程度上保障上市公司及广大中小股东的利益，但中彦科技经营业绩未达预期的风险将影响上市公司的整体经营业绩和盈利水平，提请投资者关注中彦科技在业绩补偿承诺期存在实际扣非净利润达不到承诺扣非净利润的风险。
3.即期回报摊薄的风险
公司于2021年3月19日向上海享锐等14名交易对方发行股票581,947,005股，公司总股本由241,320,000股变更为823,267,005股。如果中彦科技无法保持发展势头，或出现利润下滑的情形，则公司的每股收益和加权平均净资产收益率等即期回报指标将面临被摊薄的风险。尽管业绩承诺股份补偿方案可在较大程度上保障上市公司及广大中小股东的利益，避免相关回报摊薄的风险，但中彦科技相关业绩的波动仍可能造成即期回报摊薄的风险，提请投资者注意相关风险。
4.大额未弥补亏损可能难以短期分红的风险
公司重大资产重组交易虽实现了化工资产的置出及盈利资产的置入，但上市公司母公司（原昌九生化）存在大额累积未弥补亏损，该部分未弥补亏损由上市公司承继。截至本报告期末，公司本期母公司财务报表中净利润为-9,827,588.54元人民币，加年初未分配利润-612,660,485.76元人民币，实际可供股东分配利润为-622,488,074.30元人民币，根据《公司法》《上市公司证券发行管理办法》等法律法规的规定，上市公司将在短期内难以向股东进行现金分红，提醒投资者关注由此带来的风险。
5.其他风险
报告期内，受到公共卫生事件、国际形势及国家宏观经济等因素影响，公司所处的在线导购及广告推广行业整体承压，从公司相关业务经营数据来看，存在相关经营风险，详见“第三节 管理层讨论与分析”之“五 其他披露事项”之“（一）可能面对的风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 25
第五节 环境与社会责任 ...... 27
第六节 重要事项 ...... 29
第七节 股份变动及股东情况 ...... 36
第八节 优先股相关情况 ...... 40
第九节 债券相关情况 ...... 40
第十节 财务报告 ...... 41
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 经公司法定代表人签名的2022年半年度报告文本原件。 | |
| 报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 上市公司/返利科技/公司/本公司 | 指 | 返利网数字科技股份有限公司（原江西昌九生物化工股份有限公司） |
| 中彦科技 | 指 | 上海中彦信息科技有限公司（原上海中彦信息科技股份有限公司） |
| 重大资产重组 | 指 | 江西昌九生物化工股份有限公司以资产置换、发行股份及支付现金的方式购买上海中彦信息科技股份有限公司100%股份并募集配套资金暨关联交易 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 财政部 | 指 | 中国财政部 |
| 江西证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会江西监管局 |
| APP、移动客户端 | 指 | 应用程序（Application），是在智能手机中使用的的第三方应用程序 |
| 5G | 指 | 第五代移动通信系统（5th generation wireless systems）,简称5G，是指第五代移动通信技术，是4G系统后的延伸 |
| 赣州数字产业基金 | 指 | 赣州发展米度数字经济产业基金（有限合伙） |
| 米度资本 | 指 | 北京米度私募基金管理有限公司 |
| 赣发投基金 | 指 | 赣州发展投资基金管理有限公司 |
| 赣发引导基金 | 指 | 赣州市发展工业引导母基金 |
| 赣州旅投 | 指 | 赣州旅游投资集团有限公司 |
| 赣州创投 | 指 | 赣州创新投资发展有限公司 |
| 江西数创智联 | 指 | 江西数创智联科技产业发展集团有限公司 |
| 北京中彦 | 指 | 北京中彦返利信息科技有限公司 |
| 橘脉传媒 | 指 | 上海橘脉传媒技术有限公司 |
| 上海努昌 | 指 | 上海努昌信息科技有限公司 |
| 南昌琮祺 | 指 | 南昌琮祺数字科技有限公司 |
| 赣州橘脉 | 指 | 赣州市橘脉传媒科技有限公司 |
| 东洲评估 | 指 | 上海东洲资产评估有限公司 |
| 上海众彦 | 指 | 上海众彦信息科技有限公司 |
| 上海垚亨 | 指 | 上海垚亨信息科技有限公司（原上海垚亨电子商务有限公司） |
| 上海垚熙 | 指 | 上海垚熙信息科技有限公司 |
| 上海垚喆 | 指 | 上海垚喆信息科技有限公司 |
| 上海央霞 | 指 | 上海央霞网络科技有限公司 |
| 上海甄祺 | 指 | 上海甄祺信息科技有限公司（原上海甄祺电子商务有限公司） |
| 上海焱祺 | 指 | 上海焱祺华伟信息系统技术有限公司（原上海焱祺电子商务有限公司） |
| C端 | 指 | 代表终端用户或消费者，英文是Customer |
| 杭州首邻 | 指 | 杭州首邻科技有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《返利网数字科技股份有限公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 上海享锐 | 指 | 上海享锐企业管理咨询事务所（有限合伙） |
| 上海鹄睿 | 指 | 上海鹄睿企业管理咨询事务所（有限合伙） |
| 昌九集团 | 指 | 江西昌九集团有限公司 |
| 昌九生化 | 指 | 江西昌九生物化工股份有限公司 |
| 上海睿净 | 指 | 上海睿净企业管理咨询事务所（有限合伙） |
| 上海曦鹄 | 指 | 上海曦鹄企业管理咨询事务所（有限合伙） |
| 上海曦丞 | 指 | 上海曦丞企业管理咨询事务所（有限合伙） |
| 上海渲曦 | 指 | 上海渲曦企业管理咨询事务所（有限合伙） |
| 上海炆颛 | 指 | 上海炆颛企业管理咨询事务所（有限合伙） |
| NQ3 | 指 | NQ3 Ltd. |
| Orchid | 指 | Orchid Asia VI Classic Investment Limited |
| SIG | 指 | SIG China Investments Master FundIII,LLLP |
| QM69 | 指 | QM69 Limited |
| Yifan | 指 | Yifan Design Limited |
| Rakuten | 指 | Rakuten Europe S.àr.l. |
| Viber | 指 | Viber Media S.àr.l. |
| 同美集团 | 指 | 同美企业管理集团有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 返利网数字科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 返利科技 |
| 公司的外文名称 | Fanli Digital Technology Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | FLDT |
| 公司的法定代表人 | 葛永昌 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陈明 | 刘华雯 |
| 联系地址 | 上海市徐汇区龙漕路200弄乙字一号 | 上海市徐汇区龙漕路200弄乙字一号 |
| 电话 | 021-80231198 | 021-80231198 |
| 传真 | 021-80231199转1235 | 021-80231199转1235 |
| 电子信箱 | 600228@fanli.com、IR@fanli.com、SPR@fanli.com | 600228@fanli.com、IR@fanli.com、SPR@fanli.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 江西省赣州市章贡区长征大道31号商会大厦8楼805室 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 报告期内，公司注册地址由“江西省赣州市章贡区黄屋坪路25号”变更为“江西省赣州市章贡区长征大道31号商会大厦8楼805室”。 |
| 公司办公地址 | 上海市徐汇区龙漕路200弄乙字一号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200232 |
| 公司网址 | http://corp.fanli.com |
| 电子信箱 | 600228@fanli.com、IR@fanli.com、SPR@fanli.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 详见公司披露的《关于公司基本信息变更、修订<公司章程>及相关制度的公告》（公告编号：2022-008） |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 返利科技 | 600228 | 昌九生化 |
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
| 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 华泰联合证券有限责任公司 |
| 办公地址 | 上海市浦东新区东方路18号保利广场E座20层 | |
| 签字的财务顾问主办人姓名 | 王欣欣、田来、张信 | |
| 持续督导的期间 | 2021年2月22日至2024年12月31日 |
注：截至本报告日，公司尚未聘请会计师事务所，公司将尽快完成会计师事务所的聘任工作。
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 167,083,402.00 | 216,318,011.34 | -22.76 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 6,725,467.41 | 40,254,617.78 | -83.29 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 6,334,463.84 | 39,582,082.77 | -84.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,378,202.14 | -25,064,859.41 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 884,718,074.90 | 877,992,607.49 | 0.77 |
| 总资产 | 1,491,348,038.30 | 1,559,889,100.29 | -4.39 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.0082 | 0.0528 | -84.47 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0082 | 0.0528 | -84.47 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0077 | 0.0519 | -85.16 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.76 | 4.81 | 减少4.05个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.72 | 4.37 | 减少3.65个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本报告期，公司营业收入为16,708.34万元，较上年同期下降了22.76%，主要系社会消费阶段性放缓、疫情对互联网销售及导购阶段性影响、以及导购行业上下游格局变动趋势，公司导购收入较去年同期减少。同时，受经济增速放缓或疫情因素影响，部分上游客户适当收缩互联网广告或营销投入规模，致使公司广告营销业务收入相比去年同期减少。另一方面，公司在平台技术服务业务收入同比有一定增长，但平台技术服务收入基数较小、增长额小于导购及广告营销收入下降额。
本报告期，公司归属于上市公司股东的净利润为672.55万元，较去年同期下降了83.29%，主要系导购及广告业务收入下滑，导致收入降幅较大；同时，由于小程序代运营、公众号代运营等平台技术服务业务自身特点、尚未形成规模效应等原因，平台技术服务毛利率略低于导购业务及广告推广业务的毛利率；此外，人员薪酬及外部中介机构费用较去年同期增加导致管理费用上涨。
本报告期，公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为633.45万元，较去年同期下降了84.00%，主要变动原因与归属于上市公司股东的净利润变动原因相同。
本报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为1,837.82万元，较去年同期有较大增长，主要系报告期内应收项目回款较去年同期增加。
本报告期，公司基本每股收益为0.0082，较去年同期下降了84.47%，主要系报告期公司归属于上市公司股东的净利润同比降幅较大所致。
公司稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益较去年同期下降80%以上，主要变动原因与基本每股收益变动原因相同。
关于公司基本每股收益、稀释每股收益、及扣除非经常性损益后的基本每股收益的说明：根据公司与上海享锐等14家重大资产重组交易方签订的相关业绩补偿承诺协议，结合中彦科技2021年业绩实现情况，公司2021年年度股东大会审议通过2021年度业绩补偿方案等相关议案，同意公司以人民币1元的总价格回购上海享锐等14家业绩补偿义务方所持公司股份93,469,353股，回购完成后公司将按规定予以注销该部分股份。注销完成后，公司总股数预计将由823,267,005股变更为729,797,652股，相关变动预计对基本每股收益、稀释每股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益产生正向影响。截至本报告披露日，上述股份回购、注销工作尚未完成。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -1,187.61 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 |
| 备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -32,264.15 | 主要为捐赠支出 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 496,629.09 | 主要系进项税金加计抵减 |
| 减：所得税影响额 | 72,173.76 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 391,003.57 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
报告期内，公司主要从事第三方在线导购、广告推广服务、平台技术服务等商业服务业务，行业类型为“I64信息传输、软件和信息技术服务业”。
1.公司的主要业务介绍
作为深耕互联网的企业，公司逐步形成了以在线导购、整合营销、平台技术及其他服务为支撑的业务体系，涵盖了互联网消费、数字营销及在线广告、平台技术服务等互联网领域的核心业务需求。返利网、返利APP及小程序等构成了公司在线导购产品矩阵，公司结合对海量用户消费、互联网营销变革以及站内外营销渠道资源深度积累，打造了数字营销整合业务，此外，公司基于自身技术及运营能力优势，为生态合作伙伴提供技术服务、平台开发服务及其他相关增值服务。
（1）在线导购服务
公司在线导购平台通过对互联网商品及服务的优惠信息的整合，通过返利、比价、发放优惠券、内容营销等形式，引导用户前往第三方平台完成交易，以此收取佣金收入及广告营销费用，公司的在线导购服务主要依靠“返利”APP、返利网以及相关小程序、公众号导购产品矩阵完成。
基于长链路、全场景、多渠道的价格导购服务，公司为用户提供了在线比价、现金返利、购买补贴等服务，提高了用户在购买商品时的便捷性、降低用户的决策成本，助力商家销售增长。截至本报告期末，公司返利APP等注册用户数为26,522.74万，较2021年底增长48万。
在运营策略方面，公司采取价格导购、内容导购等多种导购并进的方式：对于产品差异化较小的生活必需品，用户的关注程度侧重于商品的性价比或优惠幅度。对于用户更为精准化、具体化需求的消费品，用户的消费行为在时间和场景上存在一定随机性，公司通过用户交流社区，并基于用户画像将短视频、图文等内容展示给用户群体，为用户提供优质的导购指南，提高用户活跃度，增加用户粘性。
（2）整合营销及广告服务
整合营销及广告业务，是公司以向品牌方提供“实时业务、高效触达、中台一体、智慧运营”的营销服务为目标，依靠互联网等数字化媒介，为品牌方提供品牌认知、营销策略、营销内容、广告投放、电商销售、运维管理等全方位的营销服务，并通过数字技术驱动，助力品牌方、广告主实现基于数据驱动的商业运营及决策。公司根据品牌商家数字营销诉求，系统化对接电商平台内外渠道资源，覆盖各个不同用户定位的媒体渠道，构建面向消费者的一站式数字营销方案，为客户提供品牌和效果营销实效。同时，通过参与、助力品牌商家的信息数字化、流程数字化的过程，为客户创造业务数字化及营销智能化的价值空间。
（3）平台技术服务、其他产品及服务
基于成熟的移动应用程序开发和产品运营能力、技术支撑，公司尝试通过为客户提供内部价值网络链接资源，塑造开放生态价值，为各类生态合作伙伴提供系统开发、技术服务、平台支持及开发性合作服务，实现生态聚合的共生发展，推动服务增值、资源共享、业务赋能以及价值共生。
公司开放自营电子商务系统，与合作商家进行深度合作，为商家提供商品展示、后台管理等系统化服务；公司为客户提供基于系统运维的小程序、公众号代理运营增值服务，同时，公司按照协议约定的方式替客户管理其客户的服务或提供定制化的技术服务。
2.公司所处的行业情况
（1）互联网消费行业整体情况
2022年1月，国务院印发《“十四五”数字经济发展规划》，提出建设成熟完备的数字经济现代市场体系，持续推进5G、物联网等新型基础设施建设。在政策的支持及相关产业的共同促进下，线上经济有望进一步与实体经济融合发展，激活社会经济发展的新动力，而数字产业化、产业数字化也将进一步推动互联网行业的创新、持续、稳健发展。
2022年上半年，受到国际形势及国家宏观经济、公共卫生事件等因素影响，互联网消费行业呈现增长放缓的态势，互联网消费市场面临一系列行业变革与挑战。一方面，居民消费意愿下降导致社会消费增速放缓，国家统计局的数据表明，2022年上半年社会消费品零售总额同比下降
0.7%，网上零售额增长率由去年同期的23.2%降低至3.1%；中国人民银行《2022年第二季度城镇储户问卷调查报告》显示，居民储蓄倾向达到了58.3%，创有统计记录以来最高水平，同时居民收入信心指数创有记录以来新低。第二，从互联网行业内部而言，上游电商平台竞争格局进一步变化，新兴电商平台对市场的塑造效果愈发明显，主流电商平台均呈现增长放缓的趋势，流量碎片化、获客成本逐步提升，对行业内服务商也提出了更高的要求。
数据来源：国家统计局
（2）在线导购业务行业分析
受我国阶段性线上消费市场增速放缓、互联网电商平台投放减少、互联网消费偏好变化、行业竞争加剧等因素影响，在线导购行业短期面临较大压力。公司因此对在线导购业务采取了较为保守的经营策略，一方面继续优化产品、提高用户体验，另一方面逐步减少投入力度、细化相关成本管理的颗粒度，为业务结构调整夯实基础。因此，报告期内公司导购业务收入降幅较大。《“十四五”数字经济发展规划》要求，力争到2025年，我国数字经济核心产业增加值占GDP比重达到10%，全国网上零售总额从2020年的11.76万亿元增长至17万亿元、电子商务交易规模从37.21万亿元增长至46亿元。未来随着我国技术、人才、资本的不断投入及快捷支付、物流等相关支柱性行业的进一步发展，长远来看，线上消费行业未来几年仍将保持一定增长态势。
（3）数字整合营销行业分析
在我国《“十四五”数字经济发展规划》的指引下，短视频、直播、公众号等新型互联网媒体快速发展，我国数字媒体广告凭借低成本、高灵活性等特点未来将逐渐取代报纸、电视等传统营销方式，成为主流营销宣传方式。
受广告投放市场下滑影响，2022年上半年互联网广告市场整体增长承压，受疫情及国内外宏观环境影响，各电商平台、品牌商等广告主面临的经营环境、消费需求、媒介结构正在发生深刻变化。根据Quest Mobile《2022中国移动互联网半年大报告》，2022年上半年我国互联网广告市场规模为2,903.6亿元，同比下降2.30%，环比下降18.85%。
数据来源：Quest Mobile
（4）平台技术服务行业分析
近年来，我国互联网消费市场的高速增长推动了各类相关专业服务的出现和深入发展，电商代运营服务、移动应用程序开发服务等平台技术服务行业市场规模不断扩大、发展水平不断提高。随着未来我国经济数字化进程不断深入，相关行业或将迎来进一步的发展。根据智研咨询发布的《2022-2028年中国电商代运营行业市场运行格局及战略咨询研究报告》，2021年中国电商代运营市场规模达14,988.78亿元，较2020年增加了1,362.61亿元，同比增长10.00%。
3.公司业务情况说明
报告期内，公司通过优化“返利”APP、小程序等，不断提高用户体验，积极巩固公司在线上导购行业的竞争地位，同时加大对线下流量平台等创新业务的探索及投入，强化以短视频、直播等形式为品牌商提供整合营销服务的能力。报告期内，由于疫情对互联网行业阶段性影响、社会消费阶段性放缓、导购行业上下游格局变动、广告行业上游客户营销投入减少等原因，公司的经营收入整体有所下滑，具体分析详见本节“三、经营情况的讨论与分析”。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.用户及市场规模优势
公司具有多年互联网导购及营销客户积累，相关产品获得了移动互联网用户的广泛认可，具备较好的市场地位。公司市场规模优势提高了公司获得高佣金推广、覆盖广阔用户群、营销分销渠道多元、场景维度丰富的能力，有助于拓展其他业务机会。
2.运营能力优势
公司下属子公司中彦科技参与了互联网导购市场兴起、发展过程，具备较强的行业前瞻判断能力、丰富有效的运营经验、长期海量的数据积累。同时，公司对各大主流平台的流量分配机制的理解，对公司布局开拓整合营销、社交短视频代运营等业务有积极作用。
3.价格成本优势
公司具备可验证的“品效合一”流量转化能力，有利于帮助客户达成商业化目标。同时，公司针对线上获客成本日渐抬升的实际，从市场需求出发，通过线下和新媒体渠道（短视频和直播）为客户发掘线下流量和新媒体流量，并为品牌商家提供高性价比的短视频、达人直播营销等服务。
4.技术研发优势
基于多年互联网电商服务经验，公司具备丰富的数据沉淀及应用积累，拥有先进的大数据分析能力、导购服务技术、移动应用程序开发技术、数字广告投放技术等。报告期内，公司重点推进了智能数据管理技术及管理系统开发。公司及旗下子公司累计拥有注册商标38项、软件著作权139项、专利5项、登记著作权2项。
5.人才优势
公司已经建立涵盖管理、产品运营、技术研发、广告营销等专业的人才队伍，人才结构不断优化、梯队建设合理。报告期末，公司员工人数（不含报告期新增的兼职及外包服务人员）312人。公司核心技术人员的稳定发展以及人力资本的持续积累，有助于提升持续竞争能力。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内，根据公司实际情况，结合市场环境变化、行业产业发展，公司及时优化经营策略，调整业务结构，克服经营压力，为公司稳健经营夯实基础。
（一）报告期内，公司主营业务经营情况
2022年上半年，公司主营业务收入共计16,708.34万元，同比下降22.76%。按照收入分类来看，其中导购服务收入8,742.31万元，同比下降45.12%；广告推广服务收入2,535.49万元，同比下降52.08%；平台技术服务收入4,972.29万元，同比上涨1842.57%；其他产品及服务收入458.26万元，同比上涨195.88%。分月度来看，公司上半年1-4月受疫情等因素影响最大，为积极应对疫情的影响，在导购、数字营销广告业务大幅受限的情况下，公司尽力采取了有效的经营策略，大力开发基于技术服务的公众号、小程序代运营等兼具盈利能力和增长潜力的业务，5-6月公司来自平台技术服务、其他产品及服务收入有明显增长。
报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润672.55万元，同比减少83.29%；每股收益0.0082元，同比下降84.47%。相关利润等指标下滑，主要系受疫情及国内外宏观环境、互联网电商平台投放减少、互联网消费偏好变化、行业竞争加剧、公司加大战略转型投入等因素影响，公司的在线导购服务收入及广告推广服务收入占营业收入的比重有所下降，导致公司主营业务收入降幅较大。同时，由于公司本报告期相比去年同期增加公众号及小程序代运营服务，相关业务增速较快，公司平台技术服务收入涨幅较大。因业务自身特点及尚未形成规模效应等原因，公司业务整体毛利率有所下降。
（二）公司业务情况说明
（1）在线导购业务情况分析
报告期内，公司在线导购服务营业收入为8,742.31万元，同比下降45.12%。公司在线导购业务收入下滑主要原因是：一方面，受社会消费增长阶段性放缓、疫情以及上下游格局变动的影响，导购行业整体呈现增长放缓的态势；另一方面，部分公司客户降低了佣金导致公司佣金收入的降低；此外，报告期内公司进行产品结构优化，继续调整了经营策略，导购收入占公司营业收入比例发生变化。
公司导购业务与京东、淘宝、抖音、唯品会、苏宁、拼多多、网易严选、1688等电商平台合作良好，基于本地生活的导购业务合作方包括美团、饿了么、星巴克、瑞幸、百果园、奈雪的茶、肯德基、麦当劳等平台或品牌，导购品牌合作商家包括苹果、华为、微软、荣耀、Columbia、安德玛等客户。
（2）整合营销业务情况分析
报告期内，公司深入在数字整合营销领域布局，为品牌商提供优质的数字营销、广告服务。公司整合营销收入绝大部分为广告推广收入，报告期内，公司广告推广营业收入为2,535.49万元，同比下降52.08%。下降原因主要为疫情及国内外宏观环境影响，平台及品牌商等广告主投放意愿下降，以及消费者偏好变化等因素，一定程度上造成上半年公司数字整合营销业务下降。
报告期内，公司整合营销业务客户包括联合利华、宝洁、美的、惠普、耐克、川崎等知名品牌或产品。本报告期内，公司通过抖音平台与东方甄选在内的优秀抖音直播间建立商务关系，开展达人直播等合作，虽然截至报告期末公司与东方甄选合作销售GMV等数据占公司经营数据比例较小，但公司对渠道的发掘能力及独特营销资源积累等核心优势，为品牌商客户快速实现品牌营销效果及商业价值发挥了重要作用。
（3）平台技术服务情况分析
报告期内，公司平台技术服务营业收入为4,972.29万元，同比增长1842.57%。平台技术服务营业收入大幅上涨，系公司本报告期相比去年同期新增代运营服务，相关业务增速较快所致。
该部分业务主要为在导购、数字营销广告业务受疫情等影响较大情况下，公司尽力采取措施应对不利影响，开发基于技术运维的公众号、小程序代运营等兼具盈利能力和增长潜力的业务，报告期内运营策略恰当、增速发展较快。
（4）其他产品及服务情况分析
报告期内，公司其他产品及服务业务有所增长，营业收入为458.26万元，同比增长195.88%，主要原因是报告期内公司继续开拓具有发展潜力的业务，同时强化精细化管理，针对创新业务进行绩效考核及可行性评估，在保持较高的毛利率水平的基础上实现了业务增长。
（三）公司未来经营策略
结合公司上半年的经营得失，下半年公司管理层将重点开展以下工作：
（1）围绕企业稳健增长这一核心目标，继续深化组织结构、管理机制、人员团队调整，持续做好电商导购业务、整合营销业务、平台技术服务业务群三大盈利业务单元的精细化运营；
（2）强化降本增效、绩效奖惩激励，继续突出抓好稳定业务的现金流以及盈利管理，加强对创新业务投入的绩效考评及审慎评估，做好亏损或滞缓项目清理，推动运营团队绩效导向机制进一步体系化、智能化；
（3）持续在数字营销领域深耕细作，拓展整合营销业务的广度、深度，提升对品牌客户的整合营销服务能力，发挥选品、渠道、营销资源等优势，为品牌商提供品效合一的整合营销方案；
（4）依靠数字优势、依托产业基金平台，助力新消费品牌发展，完善互联网电商合作、共享生态业务，进一步增加电商服务、商业数字化、文旅数字化等领域的资源配置。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
报告期内，受市场环境变化、行业产业发展及公司业务结构的调整等因素综合影响，公司的营业收入构成发生了较大变化：导购服务收入占比降幅较大，平台技术服务占比提升明显。
具体情况为：导购服务收入占营业收入比重由去年同期的超过70%下降为50%左右；广告推广服务收入占营业收入比重由去年同期的25%左右下降为约15%；平台技术服务收入占营业收入比重由去年同期的不到5%上涨为30%左右；其他产品服务收入占营业收入比重由去年同期的不到1%上升为不到5%。
四、 报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 167,083,402.00 | 216,318,011.34 | -22.76 |
| 营业成本 | 65,885,881.45 | 67,176,863.82 | -1.92 |
| 销售费用 | 62,081,111.09 | 71,481,892.24 | -13.15 |
| 管理费用 | 20,626,958.03 | 17,192,923.81 | 19.97 |
| 财务费用 | -6,797,394.70 | -9,445,393.50 | 不适用 |
| 研发费用 | 19,304,605.62 | 25,720,221.77 | -24.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,378,202.14 | -25,064,859.41 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -70,216,204.37 | -125,427.04 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -60,140,957.45 | -39,557.59 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：因疫情对互联网销售及导购业务的阶段性影响结合导购行业上下游格局变动趋势，公司导购收入较去年同期减少。同时，受经济增速放缓或疫情因素影响，部分客户适当收缩互联网广告或营销投入规模，致使公司广告营销业务收入相比去年同期减少。另一方面，公司在平台技术服务业务收入同比有一定增长，但平台技术服务收入增长额小于导购及广告营销收入下降额。营业成本变动原因说明：一方面平台技术服务业务毛利率低于传统导购业务及广告业务的毛利率，另一方面会员过期积分较上年度减少故公司冲减成本的金额同比下降，以上原因导致营业成本下降不明显。销售费用变动原因说明：主要系市场推广费用较去年同期减少所致。管理费用变动原因说明：主要系人员薪酬及外部中介机构费用较去年同期增加所致。财务费用变动原因说明：主要系利息收入较去年同期减少。研发费用变动原因说明：主要系人员结构变化，研发人员职工薪酬较去年同期降低所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：为本报告期内应收项目回款较去年同期增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期公司投资私募股权基金导致投资活动现金流出量较上期显著增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期支付重组相关中介费及现金对价部分税款代缴支付所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
报告期内公司的业务结构发生了较大变化。导购服务及广告推广服务受市场环境变化、行业产业发展及公司业务结构的调整等因素综合影响，收入降幅较大，其中导购服务占主营业务收入的比重分别由去年同期的超过70%下降为50%左右，广告推广服务占主营业务收入的比重由去年同期的25%左右下降为15%左右；因公司本报告期相比去年同期新增公众号代运营、小程序代运营服务，相关业务增速较快，平台技术服务收入占比大幅提升，由去年同期的不到5%上涨为30%左右。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 742,312,494.14 | 49.77 | 854,257,155.44 | 54.76 | -13.10 | |
| 应收款项 | 115,640,695.50 | 7.75 | 119,883,016.41 | 7.69 | -3.46 | |
| 其他流动资产 | 8,007,982.94 | 0.54 | 20,340,655.98 | 1.36 | -60.63 | 申请进项留抵退税导致待抵扣进项税减少 |
| 其他非流动金融资产 | 70,000,000.00 | 4.69 | 0.00 | 0 | 100 | 参与投资私募股权基金所致 |
| 固定资产 | 1,706,516.44 | 0.11 | 1,767,495.49 | 0.11 | -3.45 | |
| 使用权资产 | 23,206,555.15 | 1.56 | 25,358,908.33 | 1.63 | -8.49 | |
| 合同负债 | 6,479,603.84 | 0.43 | 8,337,794.3 | 0.53 | -22.29 | |
| 应交税费 | 8,781,323.06 | 0.59 | 13,648,444.27 | 0.92 | -35.66 | 应交增值税减少所致 |
| 租赁负债 | 19,795,993.96 | 1.33 | 21,705,689.5 | 1.39 | -8.80 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,237,364.74 | 0.22 | 2,297,386.65 | 0.15 | 40.92 | 一年内到期的租赁负债增加所致 |
其他说明
无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
受限资产情况 单元：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年6月30日 | 2021年12月31日 | 情况说明 |
| 货币资金 | 22,669,661.49 | 22,635,377.74 | 注1、注2 |
注1：因配合公安部门对上海中彦P2P委托理财广告合作方的立案侦查，公司下属子公司中彦科技开立于中国工商银行的相关账户于2019年被司法冻结。该账户存在其他收款往来及利息收入，因此截至2022年6月30日，该账户尚有被冻结的余额约2,266.97万元。该冻结不构成重大资产被查封冻结的情形，亦未对公司的正常经营产生重大影响。该账户报告期后的变动详见本章
节“4.其他说明”。
注2：受限资产7万元，主要系原告贺某因P2P投资纠纷向镇江市润州区人民法院提起诉讼并申请财产保全措施所致。公司之子公司中彦科技作为第三人参与诉讼（案号：（2021）苏1111民初2717号），原告方提出财产保全请求，公司银行账户存款7万元因此受限。案件尚在一审审理当中。该冻结不构成重大资产被查封冻结的情形，亦未对公司的正常经营产生重大影响。
4. 其他说明
√适用 □不适用
2022年7月，中彦科技银行账户资金被司法划转，划转金额为1,509.40万元人民币，此外，该银行账户新增冻结事项3起。截至本报告披露日，该账户尚有余额753.01万元人民币，处于司法冻结状态。公司已初步核实，相关账户划转与冻结事项均与中彦科技历史上部分广告业务相关。公司正在与相关机关积极进行沟通，提交相关说明、澄清相关事实，并将积极向司法机关提交支持性材料，积极维护公司账户资金安全，保障公司及股东的合法权益。详见公司披露的《关于公司账户资金被司法划转及冻结情况的公告》《关于公司账户资金被司法划转及冻结的进展公告》（公告编号：2022-027、2022-028）。
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
1.报告期内，公司以财务投资人身份参与发起设立赣州数字产业基金，公司计划出资人民币9,000万元，截至2022年6月30日，公司已实缴出资人民币7,000万元。截至本报告披露日，公司及各投资人均已缴足对基金的认缴出资额。详见公司披露的《关于对外投资暨参与私募股权产业投资基金的公告》《关于对外投资暨参与设立私募基金的进展公告》（公告编号：2022-023、2022-025、2022-029）。
2.截至报告期末，公司共有13家全资子公司,对外参股2家公司或企业，详细情况如下：
除上述主体外，返利科技共有3家分公司，分别是返利科技江氨分公司、返利科技北京分公司、返利科技上海分公司；中彦科技共有3家分公司，分别是中彦科技徐汇分公司、中彦科技北京分公司、中彦科技广州分公司。
3.报告期后，公司出资设立赣州昶燮信息科技有限公司及上海昶廿信息科技有限公司，相关信息如下：
| 公司名称 | 注册资本 | 公司持股比例 | 成立日期 |
| 赣州昶燮信息科技有限公司 | 1,000万元人民币 | 100% | 2022年8月2日 |
| 上海昶廿信息科技有限公司 | 100万元人民币 | 100% | 2022年7月14日 |
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
2022年6月15日，公司第九届董事会第七次会议审议，同意公司与米度资本、赣发投基金、赣发引导基金、赣州旅投、赣州创投、江西数创智联共同发起设立赣州数字产业基金。公司认缴出资人民币9,000万元。公司将此项投资确定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产。截至2022年6月30日，公司已实缴出资人民币7,000万元。截至本报告披露日，公司已缴足对基金的认缴出资额。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1.上海中彦信息科技有限公司
主营业务：（信息科技、网络科技）领域内的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务，计算机软硬件的开发、研制，设计、制作各类广告，利用自有媒体发布各类广告，软件的网上销售，市场营销策划。
截至2022年6月30日，注册资本36,000.00万元，总资产151,829.68万元，净资产86,646.74万元，营收8,465.25万元，净利润621.18万元。
2.上海橘脉传媒技术有限公司
主营业务：多媒体、网络、信息、计算机软硬件技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，国内货物运输代理，第三方物流服务，票务代理，自有设备租赁，广告设计、制作、代理，广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位），财务咨询（代理记账除外），商务信息咨询（不含投资类咨询），会务服务，招投标代理服务，文化娱乐经纪人服务，以服务外包方式从事计算机数据处理服务，计算机软件开发（音像制品、电子出版物除外），计算机系统集成服务，市场营销策划，互联网销售（除销售需要许可的商品），计算机软件及辅助设备、针
纺织品、服装鞋帽、日用百货、玩具、床上用品、家居用品、体育用品、工艺礼品（文物、象牙及其制品除外）、办公用品、化妆品、家用电器、厨房设备、卫生洁具、珠宝首饰、通讯设备、电子产品、五金家电、花卉苗木的销售。截至2022年6月30日，注册资本100.00万元，总资产827.53万元，净资产158.98万元，营收485.54万元，净利润45.74万元。
3.上海众彦信息科技有限公司
主营业务：一般项目：计算机（应用、系统）软件的开发、制作（音像制品和电子出版物除外），网页制作，销售自产产品，并提供相关的技术咨询服务，市场营销策划，网络、信息、计算机软硬件技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务，国内货物运输代理，第三方物流服务，票务代理，自有设备租赁，广告设计、制作、代理，广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位），财务咨询（代理记账除外），商务信息咨询（不含投资类咨询），会务服务，招投标代理服务，文化娱乐经纪人服务，以服务外包方式从事计算机数据处理，计算机系统集成，互联网销售（除销售需要许可的商品），计算机软件及辅助设备、针纺织品、服装鞋帽、日用百货、玩具、床上用品、家居用品、体育用品、工艺礼品（文物除外）、办公用品、化妆品、家用电器、厨房设备、卫生洁具、珠宝首饰、通讯设备、电子产品、五金交电、花卉苗木的销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 许可项目：房地产开发经营。截至2022年6月30日，注册资本46,659.96万元，总资产84,843.02万元，净资产55,271.42万元，营收1,264.32万元，净利润853.55万元。
4.北京中彦返利信息科技有限公司
主营业务：技术服务、技术开发、技术咨询、技术转让、技术推广；软件开发；基础软件服务；应用软件服务；信息系统集成；市场调查；经济贸易咨询；企业管理咨询；教育咨询（不含中介及办学）；公共关系服务；企业策划；设计、制作、代理、发布广告；旅游信息咨询；翻译服务；软件服务。截至2022年6月30日，注册资本100.00万元，总资产7.05万元，净资产-483.42万元，营收0万元，净利润-161.46万元。
5.上海垚亨信息科技有限公司（原上海垚亨电子商务有限公司）
主营业务：一般项目：信息、网络、计算机软硬件技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），国内货物运输代理，第三方物流服务，票务代理，自有设备租赁，广告设计、制作、代理，法律咨询，财务咨询，商务信息咨询（不含投资类咨询），会务服务，招投标代理服务，文化娱乐经纪人服务，以服务外包方式从事计算机数据处理，计算机系统集成，市场营销策划，互联网销售（除销售需要许可的商品），计算机软件及辅助设备、针纺织品、服装鞋帽、日用百货、玩具、床上用品、家居用品、体育用品、工艺礼品（象牙及其制品除外）、办公用品、化妆品、家用电器、厨房设备、卫生洁具、珠宝首饰、通讯设备、电子产品、五金交电、花卉苗木的销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 许可项目：房地产开发经营；广告发布。
截至2022年6月30日，注册资本100.00万元，总资产13,206.41万元，净资产3,887.05万元，营收7,051.33万元，净利润785.85万元。
6.上海甄祺信息科技有限公司（原上海甄祺电子商务有限公司）
主营业务：许可项目：第二类增值电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） 一般项目：从事信息科技、计算机科技、网络科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，计算机软件开发，在线数据处理与交易处理业务（经营类电子商务），文化娱乐经纪人服务，计算机系统集成，销售代理，广告设计、制作、代理，广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位），票务代理服务，市场营销策划，计算机软件及辅助设备、针纺织品、服装鞋帽、日用百货、玩具、床上用品、家居用品、体育用品、工艺品（象牙及其制品除外）、办公用品、化妆品、家用电器、厨卫用品、珠宝首饰、通讯设备、电子产品、五金家电、花卉苗木的销售。
截至2022年6月30日，注册资本100.00万元，总资产5,909.71万元，净资产925.09万元，营收698.69万元，净利润49.62万元。
7.上海焱祺华伟信息系统技术有限公司（原上海焱祺电子商务有限公司）
主营业务：一般项目：信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（人体干细胞、基因诊断与治疗技术开发和应用除外）；网络技术服务；软件开发（音像制品、电子出版物除外）；互联网销售（除销售需要许可的商品）；广告设计、代理；广告制作；广告发布；市场营销策划；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；针纺织品销售；服装服饰批发；服装服饰零售；鞋帽批发；鞋帽零售；日用百货销售；玩具销售；家居用品销售；文具用品零售；文具用品批发；体育用品及器材批发；体育用品及器材零售；工艺美术品及礼仪用品销售（文物、象牙及其制品除外）；办公用品销售；化妆品批发；化妆品零售；家用电器销售；珠宝首饰批发（毛钻、裸钻除外）；珠宝首饰零售（毛钻、裸钻除外）；通讯设备销售；电子产品销售；五金产品批发；五金产品零售；礼品花卉销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：第二类增值电信业务。
截至2022年6月30日，注册资本100.00万元，总资产505.22万元，净资产-186.38万元，营收239.54万元，净利润26.62万元。
8. 南昌琮祺数字科技有限公司
主营业务：许可项目：代理记账（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：数据处理和存储支持服务，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，国内货物运输代理，票务代理服务，广告设计、代理，广告发布，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），文化娱乐经纪人服务，会议及展览服务，市场营销策划，互联网销售（除销售需要许可的商品），业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训），家用电器销售，服装服饰零售，日用杂品销售，电子产品销售，针纺织品销售，玩具、动漫及游艺用品销售，家居用品销售，化妆品零售，工艺美术品及礼仪用品制造（象牙及其制品除外），网络设备销售，数据处理服务，税务服务，财务咨询（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
截至2022年6月30日，注册资本200.00万元，总资产145.94万元，净资产15.01万元，营收143.74万元，净利润15.04万元。
9. 上海努昌信息科技有限公司
主营业务：一般项目：信息、网络、计算机软硬件技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务；电子商务（不得从事增值电信、金融业务）；国内货物运输代理；票务代理服务；机械设备租赁；广告设计、代理；广告制作；法律咨询（不包括律师事务所业务）；财务咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；会议及展览服务；招投标代理服务；文化娱乐经纪人服务；数据处理和存储支持服务；信息系统集成服务；市场营销策划；互联网销售（除销售需要许可的商品）；计算机软件及辅助设备、针纺织品、服装鞋帽、日用百货、玩具、床上用品、家居用品、体育用品、工艺礼品（象牙及其制品除外）、办公用品、化妆品、家用电器、厨房设备、卫生洁具、珠宝首饰、通讯设备、电子产品、五金交电、花卉苗木的销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：房地产开发经营；广告发布。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
截至2022年6月30日，注册资本100.00万元，总资产1.61万元，净资产-1.30万元，营收0万元，净利润0.61万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.宏观经济、消费需求及政策、法律风险
互联网电商相关业务依靠于国内经济及消费市场发展，宏观经济波动将导致互联网服务收入、广告收入和互联网服务业的其他增值业务收入出现一定程度的波动；当上游客户需求较大幅度下滑或下游消费者需求萎缩，将会导致企业缺乏足够资金购买电商导购服务、广告展示服务及其他互联网增值服务，或公司C端用户量萎缩。互联网增值服务受到国家相关法律、法规及政策的监管，监管政策的变动亦可能会致使公司经营策略发生变化或调整。公司从事的在线导购及广告推广服务属于互联网广告形式，受相关法律、法规的监管，公司面临业务推广中的合规性风险。
2.市场竞争及经营风险
行业竞争者的不断涌入使得各方对用户流量的争夺更为激烈，且留住用户的难度不断加大，公司将面临行业竞争加剧的风险；公司传统的在线导购服务收入主要通过与阿里巴巴、京东等电商平台旗下的联盟平台和品牌商的电商平台进行对接，若上述联盟平台、电商平台的政策发生调整，公司将面临电商政策变化的风险。2022年上半年度，公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降较大。报告期内，公司的营业收入构成发生了较大变化，在线导购、广告推广业务收入及占比均有所下降，虽然平台技术服务及其他服务收入明显提升，但收入结构变化是否稳定、持续尚存在不确定性。
3.业绩波动或业绩承诺风险
公司作为互联网导购企业，市场需求受电商行业格局、电商导购政策及消费者趋势等影响，
公司开展业务战略性调整时，不排除极端情形下公司业绩发生波动。根据公司与重大资产重组业绩承诺人签署的《盈利预测补偿协议之补充协议》，约定了上海享锐等14名业绩补偿义务人相关业绩承诺。若未来宏观经济、市场环境、监管政策等外部环境发生较大变化，或中彦科技在业绩承诺期内的经营未达预期，可能导致业绩承诺与中彦科技未来实际经营业绩存在差异的风险。
4.新业务开拓风险
随着移动互联网、大数据和人工智能等技术的不断演进，在线导购行业的商业模式亦会不断变化。面对不断变化的用户需求和市场环境，如果公司不能保持产品、服务及业务模式的不断创新及优化，则公司现有的产品、服务及业务模式可能无法满足市场需求。公司在报告期内新开拓了多条战略业务线，新业务尚处于起步阶段、面临经营不确定性风险，公司将充分研究相关行业政策，及时研判外部环境变化带来的挑战和影响，同时做好风险控制设置。
5.即期回报摊薄的风险
公司于2021年3月19日向上海享锐等14名交易对方发行股票581,947,005股，公司总股本由241,320,000股变更为823,267,005股。如果中彦科技无法保持发展势头，或出现利润下滑的情形，则公司的每股收益和加权平均净资产收益率等即期回报指标将面临被摊薄的风险。尽管业绩承诺股份补偿方案可在较大程度上保障上市公司及广大中小股东的利益，避免相关回报摊薄的风险，但中彦科技相关业绩的波动仍可能造成即期回报摊薄的风险，提请投资者注意相关风险。
6.长期无法分红的风险
公司重大资产重组交易虽实现了化工资产的置出及盈利资产的置入，但上市公司母公司（原昌九生化）存在大额累积未弥补亏损，该部分未弥补亏损由上市公司承继。截至本报告期末，公司本期母公司财务报表净利润为-9,827,588.54元人民币，加年初未分配利润-612,660,485.76元人民币，实际可供股东分配利润为-622,488,074.30元人民币，根据《公司法》《上市公司证券发行管理办法》等法律法规的规定，上市公司将在短期内难以向股东进行现金分红，提醒投资者关注由此带来的风险。
7. 历史经营相关的风险
公司下属企业中彦科技依法开展相关广告业务，并已于2019年下半年全面终止P2P广告业务，中彦科技未被司法机关列为P2P案件的刑事被告人，但依然存在因P2P公司违约、破产、倒闭而受到牵连的风险。虽然中彦科技已计提了与该类广告业务的预计负债，但如果中彦科技因该类广告业务产生的赔付金额大于已计提的预计负债，或受到相关P2P公司案件的牵连，则可能会对公司及中彦科技产生负面影响。详见公司披露的《重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》重大风险提示章节。
8.其他风险
因已知信息范围、风险识别程度相对有限，仍可能存在未被判断或识别的风险，如公司后续发现明显且重大实质影响投资者决策的风险事项，公司将按规定及时予以披露。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年5月24日 | www.sse.com.cn | 2022年5月25日 | 2021年年度股东大会决议公告（公告编号：2022-018） |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2022年5月24日，公司召开了2021年年度股东大会。本次会议由公司董事会召集，董事长葛永昌先生主持，本次会议以现场投票与网络投票相结合的方式进行表决，会议的召集、召开和表决方式符合《公司法》《上市公司股东大会议事规则》及《公司章程》的有关规定。出席该会议的股东和代理人人数共18人，所持有表决权的股份总数63,666,894股，占公司股份总额的7.73 %，会议审议议案均获表决通过。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 尹爽 | 战略执行委员会秘书长 | 聘任 |
| 费岂文 | 原财务总监 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于2022年4月28日召开第九届董事会第六次会议，审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》，聘任尹爽先生担任公司首任战略执行委员会秘书长，纳入公司高级管理人员范畴。
公司原财务负责人费岂文先生于2022年6月17日向公司递交辞职报告，辞去公司财务总监职务，公司董事会临时委派董事、副总经理隗元元女士承担财务负责人相关管理职责。
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 不适用 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 不适用 |
| 每10股转增数（股） | 不适用 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
不适用
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
√适用 □不适用
公司主营业务为第三方在线导购行业，以提供互联网商业服务为主，对环境不存在重大污染或不利影响。
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司高度重视管理环境保护和安全生产相关工作，在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司深入贯彻落实“创新、协调、绿色、开放、共享”发展理念,从最切实员工利益与发展的方面入手，深化清洁办公，保护员工健康，着力推动工作生活方式全面绿色转型，打造可持续发展的绿色企业。
为了最大化的实现节能、减少碳排放，公司除了不断建立健全精细化的管理体系外，还持续改进优化、推动节能减排。在日常工作和生活中，倡导践行光盘行动、垃圾分类、绿色低碳出行、无纸化办公、节约用纸、循环用水等，为节能减碳、降本增效助力。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
1.公司立足自身产业结构和战略布局，结合企业情况，响应和践行国家“巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴”的号召，通过企业投资、运营合作等方式推动乡村振兴、助力农村事业发展。
（1）报告期内，公司通过在赣州直接投资、设立分支机构等方式深度参与赣州地区数字经济产业发展：以参与设立私募股权投资基金、设立赣州橘脉等方式积极参与区域经济产业升级转型。
（2）报告期内，公司设立在崇明的下属企业中彦科技等合计创造纳税贡献超过1,100万元，以实际行动推动当地经济发展。
（3）公司通过直播运营、数字化营销等推动初级农产品、农产品加工企业或品牌建设，推动农业产业化、现代化，助力农产品或加工品商业流通，以实际行动参与乡村振兴。
2.公司积极承担社会责任、参与社会公益活动，支持稳健、可持续发展。
上海地区面临新冠疫情集中爆发期间，在物资捐赠方面，公司根据获取的抗疫信息组织捐赠品采购、运输，积极践行公益主张、回馈社会，向上海市崇明区相关单位捐赠防护服、医用口罩及其他防疫用品。在生活用品保障方面，公司利用自身技术开发、供应链整合能力，迅速开发上线了公益性的社区团购服务业务，为上海地区居民生活用品保障提供便利。在社区保障方面，公司鼓励并支持员工在工作之余积极投身疫情志愿队伍，公司员工们在疫情封控期间参与社区防疫消杀、物资保供、社区巡逻等活动，践行了企业社会责任。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 上海享锐 | 对上市公司相关承诺注1 | 2020年12月25日至长期 | 否 | 是 | / | / |
| 解决同业竞争 | 上海享锐 | 对上市公司相关承诺注2 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / | |
| 解决同业竞争 | 上海鹄睿 | 对上市公司相关承诺注2 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / | |
| 解决同业竞争 | 葛永昌 | 对上市公司相关承诺注2 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / | |
| 解决同业竞争 | 隗元元 | 对上市公司相关承诺注2 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / | |
| 解决关联交易 | 上海享锐 | 对上市公司相关承诺注3 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / | |
| 解决关联交易 | 上海鹄睿 | 对上市公司相关承诺注3 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / | |
| 解决关联交易 | Orchid | 对上市公司相关承诺注3 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / | |
| 解决关联交易 | NQ3 | 对上市公司相关承诺注3 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / | |
| 解决关联交易 | 葛永昌 | 对上市公司相关承诺注3 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / | |
| 解决关联交易 | 隗元元 | 对上市公司相关 | 2020年3月18日至 | 否 | 是 | / | / |
| 承诺注3 | 长期 | ||||||
| 股份限售 | 昌九集团 | 对上市公司相关承诺注4 | 自重大资产重组股票发行结束起36个月 | 是 | 是 | / | / |
| 股份限售 | 交易对方 | 对上市公司相关承诺注4 | 自重大资产重组股票发行结束起24/36个月 | 是 | 是 | / | / |
| 股份限售 | 葛永昌 | 对上市公司相关承诺注4 | 自重大资产重组股票发行结束起36个月 | 是 | 是 | / | / |
| 股份限售 | 隗元元 | 对上市公司相关承诺注4 | 自重大资产重组股票发行结束起36个月 | 是 | 是 | / | / |
| 盈利预测及补偿 | 交易对方 | 对上市公司相关承诺注5 | 2021年度至2023年度 | 是 | 是 | / | / |
| 其他 | 交易对方 | 对上市公司相关承诺注5 | 2021年度至2023年度 | 是 | 是 | / | / |
| 其他 | 昌九集团 | 对上市公司相关承诺注6 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / |
| 其他 | 交易对方 | 对上市公司相关承诺注6 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / |
| 其他 | 葛永昌 | 对上市公司相关承诺注6 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / |
| 其他 | 隗元元 | 对上市公司相关承诺注6 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / |
| 其他 | 交易对方控股股东、实际控制人及主要管理人员 | 对上市公司相关承诺注7 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / |
| 其他 | 昌九集团董事、监事、高 | 对上市公司相关承诺注8 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / |
| 级管理人员 | |||||||
| 其他 | 中彦科技及其董事、监事和高级管理人员 | 对上市公司相关承诺注9 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / |
| 其他 | 上海享锐 | 对上市公司相关承诺注9 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / |
| 其他 | 上海鹄睿 | 对上市公司相关承诺注10 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / |
| 其他 | 葛永昌 | 对上市公司相关承诺注10 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / |
| 其他 | 隗元元 | 对上市公司相关承诺注10 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / |
| 其他 | 葛永昌 | 对上市公司相关承诺注11 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / |
| 其他 | 上海享锐、上海鹄睿、葛永昌、隗元元 | 对上市公司相关承诺注12 | 2020年3月18日至长期 | 否 | 是 | / | / |
注1：上海享锐于2020年12月25日出具了《关于本次交易完成后相关事项的承诺》，承诺：①保持上市公司昌九生化的注册地不变；②本次交易完成后，上市公司子公司中彦科技将通过在赣州直接投资、设立分支机构、引入人才等方式，支持当地数字经济发展，促进实现产业升级。
注2：上海享锐、上海鹄睿、葛永昌、隗元元出具的关于对避免同业竞争的承诺内容详见公司于2021年2月25日在指定信息披露媒体披露的《江西昌九生物化工股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》之（四）关于避免同业竞争的承诺。
注3：上海享锐、上海鹄睿、Orchid、NQ3、葛永昌、隗元元出具的关于规范和减少关联交易的承诺内容详见公司于2021年2月25日在指定信息披露媒体披露的《江西昌九生物化工股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》之“本次交易相关方所作出的重要承诺”之（五）关于规范和减少关联交易的承诺。
注4：昌九集团、上海享锐、上海鹄睿、Orchid、NQ3、SIG、QM69、Yifan、Rakuten、Viber、上海睿净、上海曦丞、上海渲曦、上海炆颛、上海曦鹄、葛永昌、隗元元出具的关于重大资产重组交易股份锁定的承诺内容详见公司于2021年2月25日在指定信息披露媒体披露的《江西昌九生物化工股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》之“本次交易相关方所作出的重要承诺”之（六）关于股份锁定的承诺。
注5：交易对方出具的关于重大资产重组交易业绩补偿保障措施的承诺内容详见公司于2021年2月25日在指定信息披露媒体披露的《江西昌九生物化工股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》之“本次交易相关方所作出的重要承诺”之（十一）关于业绩补偿保障措施的出承函、（十一）关于业绩补偿保障措施的承诺函。注6：昌九集团、交易对方、葛永昌、隗元元出具的关于重大资产重组交易中所提供的信息真实、准确、完整的承诺、守法与诚信的承诺、保持上市公司独立性的承诺、关于拟置入资产、拟置出资产股权权属的承诺、关于不存在不得参与任何上市公司重大资产重组情形的说明详见公司于2021年2月25日在指定信息披露媒体披露的《江西昌九生物化工股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》之“本次交易相关方所作出的重要承诺”之（一）关于所提供信息真实、准确、完整的承诺。注7：交易对方控股股东、实际控制人及主要管理人员出具的关于重大资产重组交易者所提供的信息真实、准确、完整的承诺、守法与诚信的承诺、关于不存在不得参与任何上市公司重大资产重组情形的说明详见公司于2021年2月25日在指定信息披露媒体披露的《江西昌九生物化工股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》之“本次交易相关方所作出的重要承诺” 之（一）关于所提供信息真实、准确、完整的承诺。
注8：昌九集团董事、监事、高级管理人员出具的关于重大资产重组交易者所提供的信息真实、准确、完整的承诺、守法与诚信的承诺、关于不存在不得参与任何上市公司重大资产重组情形的说明详见公司于2021年2月25日在指定信息披露媒体披露的《江西昌九生物化工股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》之“本次交易相关方所作出的重要承诺” 之（一）关于所提供信息真实、准确、完整的承诺、（二）关于守法及诚信情况的说明、（八）关于不存在不得参与任何上市公司重大资产重组情形的说明。
注9：中彦科技及其董事、监事和高级管理人员出具的关于重大资产重组交易不存在内幕交易的承诺内容详见公司于2021年2月25日在指定信息披露媒体披露的《江西昌九生物化工股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》之“本次交易相关方所作出的重要承诺”（九）关于不存在内幕交易的承诺。
注10：上海享锐、上海鹄睿、葛永昌、隗元元关于重大资产重组交易摊薄即期汇报的承诺内容详见公司于2021年2月25日在指定信息披露媒体披露的《江西昌九生物化工股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》之“本次交易相关方所作出的重要承诺”之（十）关于摊薄即期回报的承诺。
注11：葛永昌关于重大资产重组交易其他重要承诺内容详见公司于2021年2月25日在指定信息披露媒体披露的《江西昌九生物化工股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》之“本次交易相关方所作出的重要承诺”之（十二）其他重要承诺。
注12：葛永昌关于重大资产重组交易关于重大资产重组关于上市公司独立性的承诺内容详见公司于2021年2月25日在指定信息披露媒体披露的《江西昌九生物化工股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》之“本次交易相关方所作出的重要承诺”之（三）关于保持上市公司独立性的承诺。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 2021年12月，公司知悉PacTec Holdings, LLC将葛永昌先生、James Min ZHU先生、公司第一大股东上海享锐、公司子公司中彦科技等列为被告，该诉讼受理法院为美国加利福尼亚州最高法院。截至报告日，公司尚未获取有效的司法通知或文书，公司将密切关注相关进展并按规定做好披露工作。 | 《关于公司下属企业及部分董事、高级管理人员涉及诉讼的提示性公告》（公告编号：2021-065） |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
2022年7月，公司获悉中彦科技银行账户1,509.40万元人民币被司法划转事宜，公司获取了划转相关判决书及执行裁定书（以下合称“划转文书”）。依据划转文书，相关案件系非法集资刑事案件，经公司自查，除广告业务往来外，公司与案件被告人等案件当事人之间不存在关联关系，亦不存在资产、债权债务、人员等其他利益关系。公司及中彦科技并未被列为刑事被告人、被执行人，且未被有效司法通知陈述意见，公司将依法依规向司法机关进行沟通，积极维护公司及股东的合法权益。
此外，上述银行账户新增冻结事项3起。公司已初步核实，相关账户冻结事项与中彦科技历史上部分广告业务相关。公司正在与相关机关积极进行沟通，提交相关说明、澄清相关事实，并将积极向司法机关提交支持性材料，积极维护公司及股东的合法权益。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例(%) | 关联交易结算方式 | 市场价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 同美集团 | 其他 | 租入租出 | 房屋租赁 | 协议价 | 1,200,000.00 | 8.63 | 转账 | |||
| 合计 | / | / | 1,200,000.00 | / | / | / | ||||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 关联交易的说明 | 2021年，公司全资子公司中彦科技与关联方同美集团签订《房屋使用协议》，同美集团向中彦科技提供房屋租赁服务，租赁期限为2年，租赁单价为60万元/年，合同金额合计120万元。依据新租赁准则，本报告期内公司确认租赁费用为279,026.96元。 | |||||||||
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
根据财务部门初步测算，中彦科技2022年上半年度实现的合并报表口径下扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为1,583.42万元（未经审计），业绩承诺完成率是7.17%。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
依据公司与上海享锐等14家业绩承诺方签订的《业绩承诺补偿协议》及其补充协议及公司2021年年度股东大会决议，公司将以人民币1元的总价格回购上海享锐等14家业绩承诺方应补偿股份93,469,353股并按规定予以注销。注销完成后，公司总股数预计将由823,267,005股变更为729,797,652股。
相关业绩承诺方持股数及持股比例预计发生如下变化：
| 股东名称/姓名 | 本次变动前持有股份 | 预计变动后持有股份 | ||
| 股数(股) | 占总股本比例(%) | 股数(股) | 占总股本比例(%) | |
| 上海享锐 | 198,006,528.00 | 24.05 | 166,217,601.00 | 22.78 |
| 上海鹄睿 | 87,271,614.00 | 10.6 | 73,251,211.00 | 10.04 |
| NQ3 | 76,264,798.00 | 9.26 | 64,010,966.00 | 8.77 |
| Orchid | 66,506,304.00 | 8.08 | 55,822,757.00 | 7.65 |
| QM69 | 36,846,052.00 | 4.48 | 30,929,442.00 | 4.24 |
| Yifan | 25,427,187.00 | 3.09 | 21,342,576.00 | 2.92 |
| SIG | 18,261,287.00 | 2.22 | 15,326,349.00 | 2.10 |
| Rakuten | 16,573,284.00 | 2.01 | 13,909,408.00 | 1.91 |
| 上海曦鹄 | 13,018,324.00 | 1.58 | 10,924,611.00 | 1.50 |
| 上海曦丞 | 10,039,253.00 | 1.22 | 8,422,233.00 | 1.15 |
| 上海渲曦 | 9,978,440.00 | 1.21 | 8,380,114.00 | 1.15 |
| 上海炆颛 | 9,976,583.00 | 1.21 | 8,378,257.00 | 1.15 |
| 上海睿净 | 9,260,512.00 | 1.12 | 7,774,349.00 | 1.07 |
| Viber | 4,516,839.00 | 0.55 | 3,787,778.00 | 0.52 |
预计公司完成业绩补偿、股份回购注销后，公司其他社会公众股东等持有股份占总股本比例将相应提高。由于股份回购注销事项涉及的主体多且涉及跨境公证认证事项等原因，截至本报告披露日，股份回购注销事项尚在办理过程中。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 17,557 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 上海享锐企业管理咨询事务所（有限合伙） | 0 | 198,006,528 | 24.05 | 198,006,528 | 未知 | 0 | 境内非国有法人 |
| 上海鹄睿企业管理咨询事务所（有限合伙） | 0 | 87,271,614 | 10.60 | 87,271,614 | 未知 | 0 | 境内非国有法人 |
| NQ3 Ltd. | 0 | 76,264,798 | 9.26 | 76,264,798 | 未知 | 0 | 境外法人 |
| Orchid Asia VI Classic Investment Limited | 0 | 66,506,304 | 8.08 | 66,506,304 | 未知 | 0 | 境外法人 |
| 江西昌九集团有限公司 | 0 | 61,733,394 | 7.50 | 0 | 质押 | 61,733,394 | 境内非国有法人 |
| QM69 LIMITED | 0 | 36,846,052 | 4.48 | 36,846,052 | 未知 | 0 | 境外法人 |
| Yifan Design Limited | 0 | 25,427,187 | 3.09 | 25,427,187 | 未知 | 0 | 境外法人 |
| 返利网数字科技股份有限公司未确认持有人证券专用账户 | 0 | 18,261,287 | 2.22 | 18,261,287 | 无 | 0 | 境外法人 |
| Rakuten Europe S.à r.l. | 0 | 16,573,284 | 2.01 | 16,573,284 | 未知 | 0 | 境外法人 |
| 上海曦鹄企业管理咨询事务所（有限合伙） | 0 | 13,018,324 | 1.58 | 13,018,324 | 未知 | 0 | 境内非国有法人 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 江西昌九集团有限公司 | 61,733,394 | 人民币普通股 | 61,733,394 | ||||
| 高叶萍 | 3,426,900 | 人民币普通股 | 3,426,900 | ||||
| 毛良玉 | 3,335,200 | 人民币普通股 | 3,335,200 | ||||
| 吴晓迪 | 3,271,104 | 人民币普通股 | 3,271,104 |
| 刘维 | 3,049,000 | 人民币普通股 | 3,049,000 |
| 杨卫娟 | 2,886,300 | 人民币普通股 | 2,886,300 |
| 刘敏 | 2,685,758 | 人民币普通股 | 2,685,758 |
| 胡敏莉 | 1,935,101 | 人民币普通股 | 1,935,101 |
| 孙佳颖 | 1,802,100 | 人民币普通股 | 1,802,100 |
| 李江 | 1,728,709 | 人民币普通股 | 1,728,709 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上海享锐、上海鹄睿、葛永昌先生、隗元元女士签署《一致行动协议》，为一致行动人，除前述关联关系外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
注：前十名股东中SIG China Investments Master Fund III,LLLP持有18,261,287股，持股比例
2.22%。因发行股份登记时SIG尚未开立证券账户，其所持股票均暂时存放于公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司开设的未确认持有人证券专用账户。
截至本公告披露日，公司未确认持有人证券专用账户持有18,261,287股（为SIG托管18,261,287股），占公司总股本2.22%。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 上海享锐企业管理咨询事务所（有限合伙） | 198,006,528 | 2024-03-20 | 0 | 上市之日起锁定36个月 |
| 2 | 上海鹄睿企业管理咨询事务所（有限合伙） | 87,271,614 | 2024-03-20 | 0 | 上市之日起锁定36个月 |
| 3 | NQ3 Ltd. | 76,264,798 | 2023-03-20 | 0 | 上市之日起锁定24个月 |
| 4 | Orchid Asia VI Classic Investment Limited | 66,506,304 | 2023-03-20 | 0 | 上市之日起锁定24个月 |
| 5 | QM69 LIMITED | 36,846,052 | 2023-03-20 | 0 | 上市之日起锁定24个月 |
| 6 | Yifan Design Limited | 25,427,187 | 2023-03-20 | 0 | 上市之日起锁定24个月 |
| 7 | 返利网数字科技股份有限公司未确认持有人证券专用账户 | 18,261,287 | 2023-03-20 | 0 | 上市之日起锁定24个月 |
| 8 | Rakuten Europe S.à r.l. | 16,573,284 | 2023-03-20 | 0 | 上市之日起锁定24个月 |
| 9 | 上海曦鹄企业管理咨询事务所（有限合伙） | 13,018,324 | 2023-03-20 | 0 | 上市之日起锁定24个月 |
| 10 | 上海曦丞企业管理咨询事务所（有限合伙） | 10,039,253 | 2023-03-20 | 0 | 上市之日起锁定24个月 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上海享锐、上海鹄睿、葛永昌先生、隗元元女士签署《一致行动协议》，为一致行动人，除前述关联关系外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||
注：锁定安排内容详见公司于2021年2月25日在指定信息披露媒体披露的《江西昌九生物化工股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 返利网数字科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 742,312,494.14 | 854,257,155.44 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 115,640,695.50 | 119,883,016.41 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 12,078,292.56 | 11,457,973.63 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 504,937,522.56 | 512,731,498.82 | |
| 其中：应收利息 | 5,262,016.18 | 5,196,964.24 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8,007,982.94 | 20,340,655.98 | |
| 流动资产合计 | 1,382,976,987.70 | 1,518,670,300.28 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 70,000,000.00 | ||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,706,516.44 | 1,767,495.49 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 23,206,555.15 | 25,358,908.33 | |
| 无形资产 | 239,007.94 | 336,837.78 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 115,415.08 | 277,256.2 | |
| 递延所得税资产 | 13,103,555.99 | 13,478,302.21 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 108,371,050.60 | 41,218,800.01 | |
| 资产总计 | 1,491,348,038.30 | 1,559,889,100.29 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 54,124,951.55 | 68,808,929.94 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 6,479,603.84 | 8,337,794.30 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 9,270,820.49 | 11,479,845.92 | |
| 应交税费 | 8,781,323.06 | 13,648,444.27 | |
| 其他应付款 | 469,472,996.08 | 514,097,183.35 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,237,364.74 | 2,297,386.65 | |
| 其他流动负债 | 25,945,423.83 | 31,999,733.02 | |
| 流动负债合计 | 577,312,483.59 | 650,669,317.45 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 19,795,993.96 | 21,705,689.5 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 9,521,485.85 | 9,521,485.85 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 29,317,479.81 | 31,227,175.35 | |
| 负债合计 | 606,629,963.40 | 681,896,492.80 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 823,267,005 | 823,267,005 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | -187,566,434.74 | -187,566,434.74 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 51,246,651.57 | 51,246,651.57 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 197,770,853.07 | 191,045,385.66 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 884,718,074.90 | 877,992,607.49 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 884,718,074.90 | 877,992,607.49 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,491,348,038.30 | 1,559,889,100.29 | |
公司负责人：葛永昌 主管会计工作负责人：隗元元 会计机构负责人：范波
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：返利网数字科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 319,336,717.82 | 67,657.31 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 90,357.5 | ||
| 其他应收款 | 485,480,560.63 | 485,421,805.23 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,869,197.90 | 12,504,416.32 | |
| 流动资产合计 | 807,686,476.35 | 498,084,236.36 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,536,723,126.88 | 3,536,723,126.88 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 70,000,000.00 | ||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | |||
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,606,723,126.88 | 3,536,723,126.88 | |
| 资产总计 | 4,414,409,603.23 | 4,034,807,363.24 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,021,069.18 | 13,830,343.70 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,125,586.30 | 1,555,769.95 | |
| 应交税费 | 1,081,125.13 | 1,374,357.71 | |
| 其他应付款 | 930,105,711.48 | 528,143,192.20 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 934,333,492.09 | 544,903,663.56 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 934,333,492.09 | 544,903,663.56 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 823,267,005.00 | 823,267,005.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,263,723,042.96 | 3,263,723,042.96 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 2,440,312.19 | 2,440,312.19 | |
| 盈余公积 | 13,133,825.29 | 13,133,825.29 | |
| 未分配利润 | -622,488,074.30 | -612,660,485.76 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,480,076,111.14 | 3,489,903,699.68 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,414,409,603.23 | 4,034,807,363.24 | |
公司负责人：葛永昌 主管会计工作负责人：隗元元 会计机构负责人：范波
合并利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 167,083,402.00 | 216,318,011.34 | |
| 其中：营业收入 | 167,083,402.00 | 216,318,011.34 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 161,671,197.11 | 172,761,947.63 | |
| 其中：营业成本 | 65,885,881.45 | 67,176,863.82 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 570,035.62 | 635,439.49 | |
| 销售费用 | 62,081,111.09 | 71,481,892.24 | |
| 管理费用 | 20,626,958.03 | 17,192,923.81 | |
| 研发费用 | 19,304,605.62 | 25,720,221.77 | |
| 财务费用 | -6,797,394.7 | -9,445,393.50 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 7,654,674.53 | 9,673,396.47 | |
| 加：其他收益 | 2,029,271.71 | 996,903.58 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融 |
| 资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -254,921.65 | 124,057.40 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 7,186,554.95 | 44,677,024.69 | |
| 加：营业外收入 | 2,735.85 | ||
| 减：营业外支出 | 36,187.61 | 2,405.53 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 7,153,103.19 | 44,674,619.16 | |
| 减：所得税费用 | 427,635.78 | 4,420,001.38 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,725,467.41 | 40,254,617.78 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,725,467.41 | 40,254,617.78 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 6,725,467.41 | 40,254,617.78 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 6,725,467.41 | 40,254,617.78 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 6,725,467.41 | 40,254,617.78 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 6,725,467.41 | 40,254,617.78 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 6,725,467.41 | 40,254,617.78 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0082 | 0.0528 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0082 | 0.0528 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：葛永昌 主管会计工作负责人：隗元元 会计机构负责人：范波
母公司利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | |||
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | |||
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 9,884,177.75 | 64,540,311.31 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -2,822.72 | 3,687.06 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 6,296.24 | 622.19 | |
| 加：其他收益 | 88,766.49 | 19,105.61 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,200,400.00 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,095.11 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -9,792,588.54 | -66,724,197.65 | |
| 加：营业外收入 | 42,820,797.35 | ||
| 减：营业外支出 | 35,000 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -9,827,588.54 | -23,903,400.30 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -9,827,588.54 | -23,903,400.30 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -9,827,588.54 | -23,903,400.30 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -9,827,588.54 | -23,903,400.30 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.0119 | -0.0290 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.0119 | -0.0290 | |
公司负责人：葛永昌 主管会计工作负责人：隗元元 会计机构负责人：范波
合并现金流量表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 155,102,808.42 | 257,493,865.65 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 59,108,441.02 | 41,895,389.82 | |
| 经营活动现金流入小计 | 214,211,249.44 | 299,389,255.47 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 65,443,155.98 | 120,386,308.74 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 71,416,435.02 | 67,602,584.86 | |
| 支付的各项税费 | 9,605,361.71 | 30,084,383.09 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 49,368,094.59 | 106,380,838.19 | |
| 经营活动现金流出小计 | 195,833,047.30 | 324,454,114.88 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,378,202.14 | -25,064,859.41 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 216,204.37 | 125,427.04 | |
| 投资支付的现金 | 70,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 70,216,204.37 | 125,427.04 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -70,216,204.37 | -125,427.04 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 60,140,957.45 | 39,557.59 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 60,140,957.45 | 39,557.59 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -60,140,957.45 | -39,557.59 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 14.63 | -3,002.84 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -111,978,945.05 | -25,232,846.88 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 831,621,777.70 | 865,615,077.38 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 719,642,832.65 | 840,382,230.50 |
公司负责人：葛永昌 主管会计工作负责人：隗元元 会计机构负责人：范波
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 461,142,243.13 | 15,103,977.72 | |
| 经营活动现金流入小计 | 461,142,243.13 | 15,103,977.72 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 7,486,256.81 | 4,005,525.73 | |
| 支付的各项税费 | 866,905.79 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,280,252.11 | 11,884,265.84 | |
| 经营活动现金流出小计 | 11,766,508.92 | 16,756,697.36 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 449,375,734.21 | -1,652,719.64 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | 70,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 70,000,000.00 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -70,000,000.00 | ||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 60,106,673.7 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 60,106,673.7 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -60,106,673.7 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 319,269,060.51 | -1,652,719.64 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 67,657.31 | 1,876,435.17 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 319,336,717.82 | 223,715.53 |
公司负责人：葛永昌 主管会计工作负责人：隗元元 会计机构负责人：范波
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 823,267,005 | -187,566,434.74 | 51,246,651.57 | 191,045,385.66 | 877,992,607.49 | 877,992,607.49 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 823,267,005 | -187,566,434.74 | 51,246,651.57 | 191,045,385.66 | 877,992,607.49 | 877,992,607.49 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,725,467.41 | 6,725,467.41 | 6,725,467.41 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,725,467.41 | 6,725,467.41 | 6,725,467.41 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 823,267,005 | -187,566,434.74 | 51,246,651.57 | 197,770,853.07 | 884,718,074.90 | 884,718,074.90 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 581,947,005 | 86,060,861 | 46,235,018.16 | 110,828,792.87 | 825,071,677.03 | 825,071,677.03 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | -174,249.41 | -174,249.41 | -174,249.41 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 581,947,005 | 86,060,861 | 46,235,018.16 | 110,654,543.46 | 824,897,427.62 | 824,897,427.62 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 241,320,000 | -759,692,747.36 | 3,098,371.3 | 37,156,246.48 | -478,118,129.58 | -478,118,129.58 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 40,254,617.78 | 40,254,617.78 | 40,254,617.78 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和 | 241,320,000 | -759,692,747.36 | -518,372,747.36 | -518,372,747.36 | |||||||||||
| 减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 136,027.15 | 136,027.15 | 136,027.15 | ||||||||||||
| 4．其他 | 241,320,000 | -759,828,774.51 | -518,508,774.51 | -518,508,774.51 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 3,098,371.3 | -3,098,371.3 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,098,371.3 | -3,098,371.3 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 823,267,005 | -673,631,886.36 | 49,333,389.46 | 147,810,789.94 | 346,779,298.04 | 346,779,298.04 |
公司负责人：葛永昌 主管会计工作负责人：隗元元 会计机构负责人：范波
母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 823,267,005 | 3,263,723,042.96 | 2,440,312.19 | 13,133,825.29 | -612,660,485.76 | 3,489,903,699.68 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 823,267,005 | 3,263,723,042.96 | 2,440,312.19 | 13,133,825.29 | -612,660,485.76 | 3,489,903,699.68 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -9,827,588.54 | -9,827,588.54 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -9,827,588.54 | -9,827,588.54 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 823,267,005 | 3,263,723,042.96 | 2,440,312.19 | 13,133,825.29 | -622,488,074.30 | 3,480,076,111.14 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 241,320,000 | 340,251,896.18 | 2,440,312.19 | 13,133,825.29 | -576,517,007.06 | 20,629,026.60 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 241,320,000 | 340,251,896.18 | 2,440,312.19 | 13,133,825.29 | -576,517,007.06 | 20,629,026.60 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 581,947,005 | 2,437,491,450.95 | -23,903,400.3 | 2,995,535,055.65 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -23,903,400.3 | -23,903,400.3 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 581,947,005 | 2,437,491,450.95 | 3,019,438,455.95 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 581,947,005 | 2,437,491,450.95 | 3,019,438,455.95 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 823,267,005 | 2,777,743,347.13 | 2,440,312.19 | 13,133,825.29 | -600,420,407.36 | 3,016,164,082.25 |
公司负责人：葛永昌 主管会计工作负责人：隗元元 会计机构负责人：范波
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
返利网数字科技股份有限公司（原江西昌九生物化工股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）系经江西省股份制改革领导联审小组“赣股（1998）02号文”批准，由昌九集团（原名称：江西昌九化工集团有限公司）（以下简称“昌九集团”）独家发起，采用募集方式设立的企业。1998年12月17日经中国证券监督管理委员会批准（证监发字[1998]311号文），公司以每股4.48元的价格在上海证券交易所上网发行6,000万A股股票，并于1999年1月19日在上海证券交易所正式挂牌交易。公司股票代码为600228，总股本为18,000万股，其中：国有法人股12,000万股、社会公众股6,000万股。2001年5月9日股东大会审议通过了2000年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司以2000年度末总股本18,000万股为基数，对全体股东按每10股送1股、以资本公积金每10股转增5股，公司总股本增至28,800万股，其中：国有法人股19,200万股，社会公众股9,600万股。
2006年5月24日，公司经相关部门批复实施股权分置改革，公司非流通股股东向流通股股东支付3,360万股股票。2006年8月8日，公司经国务院国有资产监督管理委员会《关于江西昌九生物化工股份有限公司部分国有股以股抵债有关问题的批复》（国资产权[2006]951号）批复同意，实施股份定向回购，公司定向回购股份数量为4,668万股。实施股权分置改革与股份定向回购后，公司总股本为24,132万股，其中发起人股份10,965.75万股，占总股本的45.44%，社会公众股13,166.25万股，占总股本的54.56%。发起人股份10,965.75万股已于2009年6月8日上市流通，后经2009年、2010年、2011年减持，截至2011年底发起人股份减至6,198万股，占公司总股本的25.68%。2013年7月9日，公司发布了《关于控股股东股权司法拍卖结果的公告》，公司控股股东昌九集团持有的本公司股权被司法拍卖成交1,800万股，2013年7月10日，公司接中国证券登记结算有限责任公司上海分公司股权司法冻结及司法划转通知，昌九集团此次被司法拍卖成交的1,800万股完成过户手续后，昌九集团仍持有本公司股份4,398万股，占公司总股本的
18.225%。
2020年3月，公司启动重大资产重组，2021年2月24日公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于核准江西昌九生物化工股份有限公司重大资产置换及向上海享锐企业管理咨询事务所（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可［2021］533号），公司重大资产重组获得证监会核准批复。2021年3月12日，公司完成重大资产重组资产交割，2021年3月18日，公司完成重大资产重组发行股份购买资产的股份登记，公司实际控制人变更为葛永昌先生，公司的主营业务变更为第三方在线导购业务，公司的股本由241,320,000股变更为823,267,005股。
2021年4月12日，公司完成了公司名称、注册资本及经营范围的工商变更手续，公司统一社会信用代码为：913607007055082697，法定代表人：葛永昌，注册资本：捌亿贰仟叁佰贰拾陆万柒仟零伍元整，注册地址：江西省赣州市章贡区黄屋坪路25号，营业期限：自1999-01-15至长期。
公司分别于2022年4月28日召开第九届董事会第六次会议、第九届监事会第五次会议，2022年5月24日召开公司2021年年度股东大会，审议通过了《关于上海中彦信息科技有限公司2021
年度业绩承诺实现情况的议案》《关于重大资产重组业绩承诺方2021年度业绩补偿方案的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理业绩补偿方案暨拟回购注销股份相关事宜的议案》《关于变更公司注册资本的议案》等相关议案。公司股东大会同意公司以人民币1元的总价格回购上海享锐企业管理咨询事务所（有限合伙）等业绩补偿义务方应补偿股份93,469,353股并按规定予以注销。注销完成后，公司总股数将由823,267,005股变更为729,797,652股，公司注册资本将由823,267,005元人民币减少至729,797,652元人民币。截至本报告披露日，公司正在依据相关法律法规规定实施股份回购、注销及工商变更工作。本财务报表经公司董事会于2022年8月29日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
公司本期纳入合并范围的一级子公司2户，二级子公司7户，三级子公司3户，四级子公司1户，共13户，具体如下：
| 子公司名称 | 类型 | 级次 | 持股比例 |
| 上海中彦信息科技有限公司 | 全资子公司 | 一级 | 100.00% |
| 北京中彦返利信息科技有限公司 | 全资子公司 | 一级 | 100.00% |
| 上海众彦信息科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00% |
| 上海甄祺信息科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00% |
| 上海垚亨信息科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00% |
| 上海焱祺华伟信息系统技术有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00% |
| 上海橘脉传媒技术有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00% |
| 南昌琮祺数字科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00% |
| 上海努昌信息科技有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00% |
| 上海垚喆信息科技有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100.00% |
| 上海垚熙信息科技有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100.00% |
| 赣州市橘脉传媒科技有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100.00% |
| 上海央霞网络科技有限公司 | 全资子公司 | 四级 | 100.00% |
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以持续经营为基础编制。
本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
经公司评估，自本报告期末起的12个月内，公司持续经营能力良好，不存在导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下的企业合并
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并报表。
2.非同一控制下的企业合并
按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买方可辨认资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1.合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被母公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。
2.合并财务报表编制的方法
母公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间。合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初余额。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
(1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1外币交易的折算方法外币交易按交易发生日的即期汇率及即期汇率的近似汇率将外币金额折算为人民币入账。2对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
(1)外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
(2)以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，作为公允价值变动损益，计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
（1）金融资产
分类和初始计量
公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
a.以摊余成本计量的金融资产；
b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
c.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（2）债务工具
公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
①以摊余成本计量：
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
权益工具
公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
②减值
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的，无论是否存在重大融资成分的应收款项，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，于每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：
1)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
2)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
3)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
4)金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项，单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合 | 确定组合的依据 | 预期信用损失的确认方法 |
| 应收子公司 及其他关联方账款 | 合并报表范围内子公司 及其他关联方账款 | 预期信用损失率为零 |
| 应收客户账款 | 其他客户 | 以账龄组合为基础确认预期信用损失 |
| 其他应收子公司 及其他关联方往来款 | 合并报表范围内子公司 及其他关联方账款 | 预期信用损失率为零 |
| 其他应收保证金 | 日常经营活动中支付的保证金 | 预期信用损失率为零 |
| 其他应收款项 | 日常经营活动中的其他应收款项 | 以账龄组合为基础确认预期信用损失 |
对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。按账龄组合计量预期信用损失的应收款项比例与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率 | 其他应收款预期信用损失率 |
| 1至6个月 | 1.00% | 1.00% |
| 7至12个月 | 5.00% | 5.00% |
| 1至2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2至3年 | 50.00% | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% | 100.00% |
公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当期状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，公司直接减记该金融资产的账面余额。
③终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2)该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
3)该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
④核销
如果公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在公司及其子公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照公司及其子公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(2)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(3)金融工具的公允价值确定
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节 财务报告
五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具”。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节 财务报告
五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具”。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节 财务报告
五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具”。
15. 存货
□适用 √不适用
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。
(1) 初始投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定；
④ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
① 下列长期股权投资采用成本法核算：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资单位负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试及减值准备计提方法，按照30、“长期资产减值”会计政策执行。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，且使用期限超过1年的有形资产。
同时满足以下条件的，确认为固定资产：
1.与该固定资产有关的经济利益很有可能流入企业；
2.该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 服务器 | 年限平均法 | 3年 | 5.00% | 31.67% |
| 办公家具 | 年限平均法 | 5年 | 5.00% | 19.00% |
| 其他电子设备 | 年限平均法 | 3年 | 5.00% | 31.67% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
□适用 √不适用
25. 借款费用
□适用 √不适用
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产(自2021年1月1日起适用)
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
(1)租赁负债的初始计量金额；
(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
(3)本公司发生的初始直接费用；
(4)本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
(3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
(4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
对使用寿命不确定的无形资产，期末进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
(1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
(2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
(1)长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情况，将按照其差额计提减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(2) 长期股权投资减值准备
① 成本法核算的长期股权投资，在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的，按照成本计量，投资成本高于其可变现净值的，计提长期投资减值准备。
② 其他长期股权投资按照单项投资成本与可变现净值孰低计量，投资成本高于其可变现净值的，计提长期股权投资减值准备。
(3) 固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等减值准备
资产负债表日，上述资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。上述资产按照单项账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备。一经确定，以后会计期间不得转回。
(4) 商誉及其他资产减值准备
自购买日起将因公司合并形成的商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，计提资产减值准备。一经确定，以后会计期间不得转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。资产负债表日，对于不同合同下的合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪酬成本于报告期末确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失；
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息；
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1) 修改设定受益计划时；
2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
① 服务成本；
② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债（自2021年1月1日起适用）
√适用 □不适用
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
(1)扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
(2)取决于指数或比率的可变租赁付款额；
(3)在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
(4)在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
(5)根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1)与或有事项相关的义务同时满足以下条件的，本公司将其列为预计负债
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
(2)最佳估计数的确定方法
①在所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的情况下，最佳估计数按该范围的平均值确定；
②在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
1)或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
2)或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及发生概率计算确定；
3)公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(2)确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
(3)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。满足下列条件之一时，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制公司履约过程中在建的商品。
③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，公司会考虑下列迹象：
1)公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
3)公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
5)客户已接受该商品或服务。
6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(2)公司收入确认的具体政策：
①导购服务
公司向电商、品牌商提供电商导购服务，用户通过公司网站或App中的商品链接进入电商、品牌商网站下单购买，公司按实际完成交易金额的一定比例获取佣金收入。具体收入确认方法如下：
1) 有联盟平台且联盟提供当月佣金信息的，公司按照在联盟后台查看的当月佣金确认为当月收入，正式结算佣金和已确认佣金的差异调整在结算当月。
2) 有联盟平台但是联盟不提供当月佣金信息的，或者无联盟平台的，公司通过数据中心接口从联盟平台提取订单信息，或者从公司数据中心提取订单信息，按历史经验估计订单折损率和平
均佣金率后确认为当月收入。公司按合同约定，在次月或隔月与客户正式结算佣金后，将正式结算佣金和已确认佣金的差异调整在结算当月。
② 广告推广服务
1) 按天计价广告收入，公司根据广告发布合同及广告发布排期的约定提供广告展示服务并根据广告发布进度确认收入。
2) 按照点击量、注册量计价广告收入，双方对相关服务，服务效果进行确认，公司根据经双方确认的效果结算单确认收入。
3)直播类推广服务，双方按照推广销售情况进行确认，公司根据双方确认的结算单确认收入。
③ 平台技术服务
1)客户关系管理服务
公司接受客户委托，按照协议约定的方式替客户管理其客户的服务。月末公司依据完成服务量进行暂估，在与客户进行对账结算时，将差额部分调整在当期。
2)商城服务
公司利用自营电商系统为合作商家提供商品展示、后台管理，并根据其在该商场平台上的交易金额收取一定比例的服务费。公司在交易完成后确认技术服务收入。
3) 代运营服务
公司利用自身技术优势，接受客户的委托，为客户提供代理运营公众号、小程序等服务，按照协议约定条件确认收入。
④其他产品及服务
公司提供的其他业务，按照协议约定条件确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
(1) 公司能够满足政府补助所附条件；
(2) 公司能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助分别下列情况处理：
① 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
② 用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1) 采用资产负债表法进行所得税会计处理。
(2) 递延所得税资产的确认的依据：如果在可预见的未来可以获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则将可以抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产予以确认。
(3) 资产负债表日对已确认的递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用于抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
(4) 递延所得税负债的确认的依据：因应纳税暂时性差异在转回期间将增加应纳所得税额和应交所得税，导致经济利益的流出，在其发生当期，构成应支付税金的义务，则将应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债予以确认。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认为当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在租赁开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款应当以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。本公司按照固定的折现率计算并确认租赁期内各期间的利息收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
本公司作为承租人
本公司于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。
租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
本公司的使用权资产包括租入的设备、房屋及建筑物等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。
本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余
使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
(1) 金融工具减值
公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。
(2) 递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
(3) 所得税
公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
(4) 预计负债
公司根据历史已经发生的与P2P业务相关的补偿事项，对P2P业务收入计提预计负债。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出公司的情况下，公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税营业收入 | 13%、6% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5%、1% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 5% |
| 文化事业建设费 | 应纳广告业流转税的营业额 | 3% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 除下述享受税收优惠的企业外，按应纳税额的25%缴纳 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 上海中彦信息科技有限公司 | 12.50% |
| 北京中彦返利信息科技有限公司 | 20.00% |
| 上海众彦信息科技有限公司 | 25.00% |
| 上海甄祺电子商务有限公司 | 25.00%、20.00% |
| 上海垚亨信息科技有限公司 | 20.00%、0.00% |
| 上海焱祺华伟信息系统技术有限公司 | 20.00% |
| 上海垚熙信息科技有限公司 | 20.00% |
| 上海垚喆信息科技有限公司 | 20.00% |
| 上海央霞网络科技有限公司 | 20.00% |
| 上海橘脉传媒技术有限公司 | 20.00% |
| 上海努昌信息科技有限公司 | 20.00% |
| 南昌琮褀数字科技有限公司 | 20.00% |
| 赣州市橘脉传媒技术有限公司 | 20.00% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
上海中彦信息科技有限公司（曾用名：上海中彦信息科技股份有限公司）于2019年12月6日获得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GR201931005264)，认定为高新技术企业，认证有效期3年，适用企业所得税税率15%。上海中彦信息科技有限公司于2017年11月25日获得上海市软件行业协会颁发的编号为沪RQ-2016-0107号软件企业证书，有效期一年。根据财政部、国家税务总局和发展改革委《工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税[2016]49号)规定：
我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。上海中彦信息科技有限公司于2022年度在以上税收优惠期间内。
上海垚亨信息科技有限公司，根据财政部、国家税务总局和发展改革委《工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税[2016]49号)规定：我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。上海垚亨信息科技有限公司于2022年度在以上税收优惠期间内。
根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）及《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）及《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号）《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部、国家税务总局公告2022 年第13号）的规定，北京中彦、上海甄祺、上海焱祺、上海垚熙、上海垚喆、上海央霞、橘脉传媒、上海努昌、南昌琮褀、赣州橘脉在2022年度符合国家小型微利企业的认定标准，年应纳税所得额低于100万元部分减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。对小型微利企业年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
根据《财政部关于调整部分政府性基金有关政策的通知》（财税[2019]46号）及上海市财政局《关于本市减半征收文化事业建设费有关事项的通知》（沪财税[2019]19号），自2019年7月1日至2024年12月31日，公司文化事业建设费按照缴纳义务人应缴费额的50%减征。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,671.08 | 5,497.08 |
| 银行存款 | 736,460,256.72 | 852,249,738.39 |
| 其他货币资金 | 5,850,566.34 | 2,001,919.97 |
| 合计 | 742,312,494.14 | 854,257,155.44 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明：
报告期内，因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项未包括在现金及现金等价物中。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-6个月 | 82,713,838.54 |
| 7-12个月 | 21,216,274.60 |
| 1年以内小计 | 103,930,113.14 |
| 1至2年 | 13,213,212.98 |
| 2至3年 | 3,407,840.62 |
| 3年以上 | 5,106,130.30 |
| 合计 | 125,657,297.04 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 4,822,323.07 | 3.84 | 4,822,323.07 | 100 | 0 | 4,822,323.07 | 3.77 | 4,822,323.07 | 100 | 0 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项 | 4,822,323.07 | 4,822,323.07 | 0 | 4,822,323.07 | 4,822,323.07 | 0 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 120,834,973.97 | 96.16 | 5,194,278.47 | 4.30 | 115,640,695.50 | 122,957,451.37 | 96.23 | 3,074,434.96 | 2.50 | 119,883,016.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 其他组合 | 120,834,973.97 | 5,194,278.47 | 115,640,695.50 | 122,957,451.37 | 3,074,434.96 | 119,883,016.41 | ||||
| 合计 | 125,657,297.04 | / | 10,016,601.54 | / | 115,640,695.50 | 127,779,774.44 | / | 7,896,758.03 | / | 119,883,016.41 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 天津源丰财富生活网络信息服务有限公司 | 1,963,337.70 | 1,963,337.70 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 甘肃金畅网络科技有限公司 | 1,793,202.99 | 1,793,202.99 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海牵趣网络科技有限公司 | 399,749.27 | 399,749.27 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 北京荣盛信联信息技术有限公司 | 237,833.01 | 237,833.01 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 乐视致新电子科技（天津）有限公司 | 158,086.94 | 158,086.94 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 富星信息科技（北京）有限公司 | 110,365.00 | 110,365.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海夸客金融信息服务有限公司 | 106,266.00 | 106,266.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 北京天天美尚信息科技股份有限公司 | 53,082.16 | 53,082.16 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 胖胖猪信息咨询服务(北京)有限公司 | 400.00 | 400.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 4,822,323.07 | 4,822,323.07 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项，单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。以上客户预期无法收回，已于2019年全额计提坏账准备。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：其他组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 低风险组合 | |||
| 其他组合 | 120,834,973.97 | 5,194,278.47 | 4.30 |
| 合计 | 120,834,973.97 | 5,194,278.47 | 4.30 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 7,896,758.03 | 2,119,843.51 | 10,016,601.54 | |||
| 合计 | 7,896,758.03 | 2,119,843.51 | 10,016,601.54 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 15,013,070.72 | 11.95 | 70,368.58 |
| 客户二 | 12,488,382.79 | 9.94 | 2,117,049.04 |
| 客户三 | 11,094,223.23 | 8.83 | 455,606.23 |
| 客户四 | 8,532,642.88 | 6.79 | 85,326.43 |
| 客户五 | 7,036,858.19 | 5.60 | 70,368.58 |
| 合计 | 54,165,177.81 | 43.11 | 2,798,718.86 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 11,115,766.59 | 92.03 | 11,256,962.22 | 98.24 |
| 1至2年 | 962,525.97 | 7.97 | 185,504.12 | 1.62 |
| 2至3年 | 15,507.29 | 0.14 | ||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 12,078,292.56 | 100 | 11,457,973.63 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：预付推广平台充值款尚未消耗完毕。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 供应商一 | 924,230.28 | 7.65 |
| 供应商二 | 595,209.79 | 4.93 |
| 供应商三 | 571,318.15 | 4.73 |
| 供应商四 | 554,057.47 | 4.59 |
| 供应商五 | 551,274.05 | 4.56 |
| 合计 | 3,196,089.74 | 26.46 |
其他说明
√适用 □不适用
本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额3,196,089.74元，占预付款项期末余额合计数的比例26.46%。
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 5,262,016.18 | 5,196,964.24 |
| 应收股利 | - | |
| 其他应收款 | 499,675,506.38 | 507,534,534.58 |
| 合计 | 504,937,522.56 | 512,731,498.82 |
其他说明：
√适用 □不适用
应收利息系公司定期存单所产生的银行利息；
其他应收款系代付往来款以及中彦科技未完成2021年度业绩承诺，承诺方将按照《盈利预测补偿协议》约定履行补偿义务。
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 5,262,016.18 | 5,196,964.24 |
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 | 5,262,016.18 | 5,196,964.24 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 498,963,559.64 | |
| 45,522.63 | |
| 1年以内小计 | 499,009,082.27 |
| 1至2年 | 66,747.00 |
| 2至3年 | 699,500.00 |
| 3年以上 | 33,500.00 |
| 合计 | 499,808,829.27 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代收代付款 | 12,781,703.11 | 22,926,914.57 |
| 保证金 | 1,512,443.82 | 1,166,142.00 |
| 备用金 | 275,765.10 | 188,843.27 |
| 其他 | 485,238,917.24 | 485,250,879.49 |
| 合计 | 499,808,829.27 | 509,532,779.33 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 39,956.87 | 1,958,287.88 | 1,998,244.75 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 93,336.02 | 93,336.02 | ||
| 本期转回 | 1,958,287.88 | 1,958,287.88 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 133,322.89 | 133,322.89 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
本报告期收回以前年度代收代付款19,582,878.80元，原计提坏账准备1,958,287.88元相应转回。
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 1,998,244.75 | 93,336.02 | 1,958,287.88 | 133,322.89 | ||
| 合计 | 1,998,244.75 | 93,336.02 | 1,958,287.88 | 133,322.89 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 代收代付款 | 19,582,878.80 | 银行收款 |
| 合计 | 19,582,878.80 | / |
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海享锐 | 业绩对赌补偿 | 164,984,530.26 | 1-6个月 | 33.01 | |
| 上海鹄睿 | 业绩对赌补偿 | 72,765,891.03 | 1-6个月 | 14.56 | |
| NQ3 | 业绩对赌补偿 | 63,597,388.76 | 1-6个月 | 12.72 | |
| Orchid | 业绩对赌补偿 | 55,447,608.96 | 1-6个月 | 11.09 | |
| QM69 | 业绩对赌补偿 | 30,707,206.01 | 1-6个月 | 6.14 | |
| 合计 | / | 387,502,625.02 | / | 77.53 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
□适用 √不适用
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税 | 6,360,668.24 | 19,005,770.37 |
| 预缴所得税 | 1,647,314.70 | 1,334,885.61 |
| 合计 | 8,007,982.94 | 20,340,655.98 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 杭州首邻 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||||||
| 小计 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||||||
| 合计 | 500,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||||||
其他说明
无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 赣州数字产业基金 | 70,000,000.00 | |
| 合计 | 70,000,000.00 |
其他说明：
2022 年 6 月，公司召开第九届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司对外投资暨参与私募股权产业投资基金的议案》，同意公司与米度资本、赣发投基金、赣发引导基金、赣州旅投、赣州创投、江西数创智联共同发起设立赣州数字产业基金。基金规模为 2 亿元人民币，其中公司认缴出资人民币 9,000 万元。截至6月30日，公司已实缴出资人民币7,000万元。截至本报告披露日，公司及各投资人均已缴足对基金的认缴出资额。
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,706,516.44 | 1,767,495.49 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,706,516.44 | 1,767,495.49 |
其他说明：
无固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 服务器 | 办公家具 | 其他电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 8,063,762.78 | 400,640.39 | 10,479,209.97 | 18,943,613.14 |
| 2.本期增加金额 | 43,716.82 | 152,030.68 | 195,747.50 | |
| （1）购置 | 43,716.82 | 152,030.68 | 195,747.50 | |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 50,752.12 | 50,752.12 | ||
| （1）处置或报废 | 50,752.12 | 50,752.12 | ||
| 4.期末余额 | 8,107,479.60 | 400,640.39 | 10,580,488.53 | 19,088,608.52 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 7,398,104.26 | 325,439.40 | 9,452,573.99 | 17,176,117.65 |
| 2.本期增加金额 | 114,848.79 | 8,108.43 | 131,231.72 | 254,188.94 |
| （1）计提 | 114,848.79 | 8,108.43 | 131,231.72 | 254,188.94 |
| 3.本期减少金额 | 48,214.51 | 48,214.51 | ||
| （1）处置或报废 | 48,214.51 | 48,214.51 | ||
| 4.期末余额 | 7,512,953.05 | 333,547.83 | 9,535,591.20 | 17,382,092.08 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 594,526.55 | 67,092.56 | 1,044,897.33 | 1,706,516.44 |
| 2.期初账面价值 | 1,022,889.54 | 69,952.98 | 674,652.97 | 1,767,495.49 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 办公用房 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 34,519,637.81 | 34,519,637.81 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 34,519,637.81 | 34,519,637.81 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 9,160,729.48 | 9,160,729.48 |
| 2.本期增加金额 | 2,152,353.18 | 2,152,353.18 |
| (1)计提 | 2,152,353.18 | 2,152,353.18 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 11,313,082.66 | 11,313,082.66 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 23,206,555.15 | 23,206,555.15 |
| 2.期初账面价值 | 25,358,908.33 | 25,358,908.33 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 域名 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 114,729.82 | 2,145,372.51 | 3,998,344.00 | 6,258,446.33 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 114,729.82 | 2,145,372.51 | 3,998,344.00 | 6,258,446.33 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 16,635.72 | 1,906,628.83 | 3,998,344.00 | 5,921,608.55 | |
| 2.本期增加金额 | 13,034.46 | 84,795.38 | 97,829.84 | ||
| （1）计提 | 13,034.46 | 84,795.38 | 97,829.84 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 29,670.18 | 1,991,424.21 | 3,998,344.00 | 6,019,438.39 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 85,059.64 | 153,948.30 | 239,007.94 | ||
| 2.期初账面价值 | 98,094.10 | 238,743.68 | 336,837.78 | ||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入的固定资产改良支出 | 277,256.20 | 161,841.12 | 115,415.08 | ||
| 合计 | 277,256.20 | 161,841.12 | 115,415.08 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 10,146,240.33 | 1,536,932.55 | 9,895,002.78 | 1,371,735.11 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 41,552,098.25 | 10,376,437.71 | 43,711,872.91 | 10,916,381.37 |
| 预计负债 | 9,521,485.85 | 1,190,185.73 | 9,521,485.85 | 1,190,185.73 |
| 合计 | 61,219,824.43 | 13,103,555.99 | 63,128,361.54 | 13,478,302.21 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 会员返利 | 35,293,382.55 | 36,227,795.52 |
| 应付推广费 | 15,648,355.03 | 16,558,984.69 |
| 应付第三方服务费 | 2,386,187.33 | 14,751,024.10 |
| 其他 | 797,026.64 | 1,271,125.63 |
| 合计 | 54,124,951.55 | 68,808,929.94 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收客户款项 | 6,479,603.84 | 8,337,794.3 |
| 合计 | 6,479,603.84 | 8,337,794.3 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 10,387,557.11 | 62,747,997.74 | 64,789,268.51 | 8,346,286.34 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,092,288.81 | 6,320,384.76 | 6,488,139.42 | 924,534.15 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 11,479,845.92 | 69,068,382.50 | 71,277,407.93 | 9,270,820.49 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 9,339,101.73 | 55,783,132.02 | 57,604,025.61 | 7,518,208.14 |
| 二、职工福利费 | ||||
| 三、社会保险费 | 704,900.38 | 3,991,547.72 | 4,088,899.90 | 607,548.20 |
| 其中：医疗保险费 | 694,260.87 | 3,923,085.31 | 4,019,851.30 | 597,494.88 |
| 工伤保险费 | 10,639.51 | 68,462.41 | 69,048.60 | 10,053.32 |
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 343,555.00 | 2,973,318.00 | 3,096,343.00 | 220,530.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | ||||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 10,387,557.11 | 62,747,997.74 | 64,789,268.51 | 8,346,286.34 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,059,189.12 | 6,127,185.94 | 6,290,553.09 | 895,821.97 |
| 2、失业保险费 | 33,099.69 | 193,198.82 | 197,586.33 | 28,712.18 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,092,288.81 | 6,320,384.76 | 6,488,139.42 | 924,534.15 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,716,672.21 | 5,974,626.36 |
| 文化事业建设费 | 4,646,553.99 | 4,673,077.52 |
| 教育费附加 | 867.96 | 153,500.55 |
| 企业所得税 | 1,257,643.06 | 966,214.48 |
| 个人所得税 | 872,815.04 | 1,424,719.31 |
| 城市维护建设税 | 867.96 | 153,489.41 |
| 印花税 | 285,902.84 | 302,816.64 |
| 合计 | 8,781,323.06 | 13,648,444.27 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 469,472,996.08 | 514,097,183.35 |
| 合计 | 469,472,996.08 | 514,097,183.35 |
其他说明：
无应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款（注） | 396,988,370.35 | 445,695,044.05 |
| 押金保证金 | 65,533,625.35 | 66,208,776.52 |
| 自营平台商户结算款 | 3,316,848.6 | 1,020,961.00 |
| 其他 | 3,634,151.78 | 1,172,401.78 |
| 合计 | 469,472,996.08 | 514,097,183.35 |
注：往来款系重大资产重组中支付现金购买资产事项产生的其他应付款，截至2022年6月30日，尚有396,988,370.35元未支付。
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京亿信宝网络信息咨询有限公司 | 2,000,000.00 | 保证金 |
| 杭州投融谱华互联网金融服务有限公司 | 1,296,640.40 | 保证金 |
| 豆比科技（北京）有限公司 | 1,000,000.00 | 保证金 |
| 合计 | 4,296,640.40 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
系商户合作保证金。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 3,237,364.74 | 2,297,386.65 |
| 合计 | 3,237,364.74 | 2,297,386.65 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 过期会员返利 | 17,085,217.93 | 22,069,855.51 |
| 暂估销项税 | 8,860,205.90 | 9,929,877.51 |
| 合计 | 25,945,423.83 | 31,999,733.02 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 办公用房租赁 | 19,795,993.96 | 21,705,689.50 |
| 合计 | 19,795,993.96 | 21,705,689.50 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| P2P平台业务收入风险准备 | 9,521,485.85 | 9,521,485.85 | 按历史赔偿率等因素综合计提 |
| 合计 | 9,521,485.85 | 9,521,485.85 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
2019年公司就前期开展的P2P平台广告业务按历史赔偿率等因素综合计提预计负债，并已全面停止该部分业务。2022年7月，公司获悉中彦科技银行账户1,509.40万元人民币被司法划转、相关账户新增3起冻结事项，上述事项与中彦科技P2P平台广告业务相关。尽管经公司自查，中彦科技历史上相关广告业务均遵循了《广告法》及当时广告发布规范，亦从未被列为P2P及相关案件的刑事被告人，但未来依然存在因上述业务产生的赔付金额大于已计提的预计负债的可能。
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 823,267,005.00 | 823,267,005.00 | |||||
其他说明：
依据公司与上海享锐等14家业绩承诺方签订的《业绩承诺补偿协议》及其补充协议及公司2021年年度股东大会决议，公司将以人民币1元的总价格回购上海享锐等14家业绩承诺方应补偿股份93,469,353股并按规定予以注销。注销完成后，公司总股数预计将由823,267,005股变更为729,797,652股。由于股份回购注销事项涉及的主体多且涉及跨境公证认证事项等原因，截至本报告披露日，股份回购注销事项尚在办理过程中。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | -273,856,335.32 | -273,856,335.32 | ||
| 其他资本公积 | 86,289,900.58 | 86,289,900.58 | ||
| 合计 | -187,566,434.74 | -187,566,434.74 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 51,246,651.57 | 51,246,651.57 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 51,246,651.57 | 51,246,651.57 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 191,045,385.66 | 110,828,792.87 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -174,249.41 | |
| 调整后期初未分配利润 | 191,045,385.66 | 110,654,543.46 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 6,725,467.41 | 85,495,281.56 |
| 减：提取法定盈余公积 | 5,104,439.36 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 197,770,853.07 | 191,045,385.66 |
调整期初未分配利润明细：
1．由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。2．由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。3．由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。4．由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。5．其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 167,083,402.00 | 65,885,881.45 | 216,318,011.34 | 67,176,863.82 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 167,083,402.00 | 65,885,881.45 | 216,318,011.34 | 67,176,863.82 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 分部 | 合计 |
| 合同类型 | ||
| 导购服务 | 87,423,107.20 | 87,423,107.20 |
| 广告推广服务 | 25,354,872.39 | 25,354,872.39 |
| 平台技术服务 | 49,722,865.43 | 49,722,865.43 |
| 其他产品及服务 | 4,582,556.98 | 4,582,556.98 |
| 合计 | 167,083,402.00 | 167,083,402.00 |
合同产生的收入说明：
无
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 233,878.22 | 313,643.45 |
| 教育费附加 | 232,020.61 | 321,796.04 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | ||
| 土地使用税 | ||
| 文化事业建设费 | 104,136.79 | |
| 印花税 | ||
| 合计 | 570,035.62 | 635,439.49 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传及推广活动费 | 23,200,814.21 | 31,815,268.33 |
| 职工薪酬 | 34,080,391.05 | 29,950,300.82 |
| 办公及差旅费用 | 770,101.51 | 1,071,147.17 |
| 房租及物业费 | 1,605,756.47 | 1,205,936.28 |
| 业务招待费 | 415,053.28 | 989,142.51 |
| 其他 | 2,008,994.57 | 6,450,097.13 |
| 合计 | 62,081,111.09 | 71,481,892.24 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 14,646,529.15 | 11,911,931.54 |
| 办公及差旅费用 | 889,178.14 | 2,747,473.15 |
| 中介机构费 | 1,442,000.00 | 691,785.70 |
| 业务招待费 | 638,850.5 | 805,750.84 |
| 房租及物业费 | 642,255.73 | 584,719.73 |
| 其他 | 2,368,144.51 | 451,262.85 |
| 合计 | 20,626,958.03 | 17,192,923.81 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 17,904,413.92 | 23,956,634.02 |
| 研发信息技术费 | 444,524.31 | 581,659.88 |
| 房租及物业费 | 492,998.70 | 750,457.01 |
| 其他 | 462,668.69 | 431,470.86 |
| 合计 | 19,304,605.62 | 25,720,221.77 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 651,234.93 | 109,047.46 |
| 减：利息收入 | -7,654,674.53 | -9,673,396.47 |
| 汇兑损益 | 14.63 | 3,002.84 |
| 手续费及其他 | 206,030.27 | 115,952.67 |
| 合计 | -6,797,394.70 | -9,445,393.50 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,435,483.71 | 83,288.00 |
| 增值税加计扣除 (注1) | 417,822.10 | 767,532.77 |
| 个税手续费返还 | 175,965.90 | 146,082.81 |
| 合计 | 2,029,271.71 | 996,903.58 |
其他说明：
注：根据税务总局和海关总署印发的《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号，以下简称“第39号公告”），规定“自2019年4月1日至2021
年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额”。
根据财政部及税务总局《财政部税务总局公告2022 年第11 号》公告规定，《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告2019年39号）第七条和《财政部 税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部 税务总局公告2019年第87号）规定的生产、生活性服务业增值税加计抵减政策，执行期限延长至2022年12月31日。
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 2,119,843.51 | -45,056.84 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,864,921.86 | 169,114.24 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 254,921.65 | 124,057.40 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 2,735.85 | 2,735.85 | |
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 |
| 政府补助 | |||
| 合计 | 2,735.85 | 2,735.85 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 1,187.61 | 2,405.53 | 1,187.61 |
| 其中：固定资产处置损失 | 1,187.61 | 2,405.53 | 1,187.61 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 35,000.00 | 35,000.00 | |
| 合计 | 36,187.61 | 2,405.53 | 36,187.61 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 52,889.55 | 4,407,809.78 |
| 递延所得税费用 | 374,746.23 | 12,191.6 |
| 合计 | 427,635.78 | 4,420,001.38 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 7,153,103.19 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,788,275.80 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,525,837.46 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 165,197.44 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 |
| 异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 427,635.78 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
a) 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 6,702,950.40 | 12,537,689.64 |
| 政府补助 | 1,611,449.61 | 229,370.81 |
| 往来款等 | 50,794,041.01 | 29,128,329.37 |
| 合计 | 59,108,441.02 | 41,895,389.82 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 36,345,333.44 | 90,432,849.36 |
| 营业外支出 | 35,000.00 | |
| 手续费 | 206,058.04 | 317,544.12 |
| 往来款 | 12,781,703.11 | 15,630,444.71 |
| 合计 | 49,368,094.59 | 106,380,838.19 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 冻结的银行活期存款 | 34,283.75 | 39,557.59 |
| 重组相关现金对价及中介机构费用 | 60,106,673.70 | 0 |
| 合计 | 60,140,957.45 | 39,557.59 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
本报告期支付的与筹资活动有关的现金系重组中介费11,400,000.00元及重大资产重组中现金购买资产对价部分，截至2022年6月30日，已支付48,706,673.70元。
78、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 6,725,467.41 | 40,254,617.78 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 254,921.65 | -124,057.40 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 254,188.94 | 234,069.13 |
| 使用权资产摊销 | 2,152,353.18 | 2,012,839.70 |
| 无形资产摊销 | 134,875.16 | 214,537.26 |
| 长期待摊费用摊销 | 124,795.80 | 61,213.60 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,187.61 | 2,405.53 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -14.63 | 3,002.84 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 374,746.22 | 12,191.59 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | ||
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 20,367,969.43 | -45,747,137.83 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -12,012,288.63 | -21,988,541.61 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,378,202.14 | -25,064,859.41 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 719,642,832.65 | 840,382,230.50 |
| 减：现金的期初余额 | 831,621,777.70 | 865,615,077.38 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -111,978,945.05 | -25,232,846.88 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 719,642,832.65 | 831,621,777.70 |
| 其中：库存现金 | 1,671.08 | 5,497.08 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 713,790,595.23 | 829,614,360.65 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 5,850,566.34 | 2,001,919.97 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 719,642,832.65 | 831,621,777.70 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
79、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
80、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 22,669,661.49 | 见以下说明 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 22,669,661.49 | / |
其他说明：
受限原因如下：
截至2022年6月30日，公司因配合侦查机关对P2P公司的案件调查基本户处于冻结状态，账户余额为人民币22,599,661.49元，前述案件被调查对象均系本公司广告业务合作方。
截至2022年6月30日，根据江苏省镇江市润州区人民法院民事裁定书（(2021)苏1111民初2717号），公司因2018年开展的P2P广告业务作为该裁定书的被申请人，被冻结资金人民币70,000.00元。
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 套期
□适用 √不适用
83、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 上海市崇明区财政局企业扶持资金 | 1,109,000.00 | 其他收益 | 1,109,000.00 |
| 中国（上海）自由贸易试验区管理委员会世博管理局扶持资金 | 303,000.00 | 其他收益 | 303,000.00 |
| 超比例安排残疾人就业奖励金 | 9,097.30 | 其他收益 | 9,097.30 |
| 其他 | 14,386.41 | 其他收益 | 14,386.41 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
84、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海中彦信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发、设计制作广告等 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 北京中彦返利信息科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术服务、技术咨询等 | 100 | 设立 | |
| 上海众彦信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 设计、制作各类广告等 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 上海焱祺华伟信息系统技术有限公司 | 上海 | 上海 | 电子商务等 | 100 | 设立 | |
| 上海垚亨信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 电子商务等 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 上海甄祺信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 第二类增值电信业务等 | 100 | 设立 | |
| 上海垚喆信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 电子商务等 | 100 | 设立 | |
| 上海垚熙信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 电子商务等 | 100 | 设立 | |
| 上海央霞网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 设计、制作各类广告等 | 100 | 设立 | |
| 上海橘脉传媒技术有限公司 | 上海 | 上海 | 广告代理、制作、发布等 | 100 | 设立 | |
| 赣州市橘脉传媒科技有限公司 | 赣州 | 赣州 | 广告代理、制作、发布等 | 100 | 设立 | |
| 上海努昌信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 广告代理、制作、发布等 | 100 | 设立 | |
| 南昌琮祺数字科技有限公司 | 南昌 | 南昌 | 电子商务等 | 100 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
□适用 √不适用
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确定和分析所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，及时可靠的对各种风险进行监督，从而将风险控制在限定范围内。公司的经营活动会面临的主要金融风险为信用风险、流动风险和市场风险。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
公司信用风险主要来自于银行存款、应收账款、其他应收款等。
由于货币资金的交易对手主要是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。
本公司其他金融资产包括应收账款、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。公司设定相关政策以控制信用风险敞口，执行监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。
公司于每个资产负债表日审核分组别的应收款的回收情况，按预期信用损失率计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已大为降低。截至2022年6月30日，公司82.71%的应收账款账龄在1年以内，不存在重大的信用逾期风险。
2、流动性风险
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。2022年6月30日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 账面价值 | 1年以内 | 1年至3年 | 3年以上 |
| 应付账款 | 54,124,951.55 | 54,124,951.55 | - | - |
| 其他应付款 | 469,472,996.08 | 469,472,996.08 | - | - |
| 其他流动负债 | 25,945,423.83 | 25,945,423.83 | - | - |
3、市场风险
(1) 利率风险
本公司的利率市场风险主要产生于以浮动利率计息的借款。本公司通过与金融机构建立良好的关系，对授信额度、授信期限进行合理设计，确保授信额度充足，以满足公司各类期限的融资需求，必要时通过提前还款，合理降低利率波动风险。
(2) 外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司经营地在中国境内，且其主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇风险不重大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）其他非流动金融资产 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负 | ||||
| 债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
持续第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产为公司持有的私募股权产业投资基金份额。对于该基金投资的公允价值计算采用估值技术进行计量，主要根据该基金投资项目的估值结果，并考虑流动性折扣、时间价值后确定公允价值。由于该基金刚成立，报告期末尚未进行对外投资，故经营状况、经营环境及财务状况未发生重大变化，报告期末公司以投资成本作为期末计量依据。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海享锐 | 上海 | 企业管理咨询 | 200.00 | 24.05 | 34.65 |
本企业的母公司情况的说明
成立日期：2017年6月1日。经营期限：2017年6月1日至不约定期限。主营业务：企业管理咨询，商务咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。执行事务合伙人：上海霜胜（委派代表：马平）。注册资本：200万元。
本企业最终控制方是葛永昌先生其他说明：
上海享锐、上海鹄睿、葛永昌先生、隗元元女士签署《一致行动协议》，为一致行动人。其中上海享锐持股比例为24.05%，上海鹄睿持股比例为10.6%，因此上海享锐对公司的表决权比例为34.65%。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见本报告附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注
详见本报告附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海霜胜信息科技有限公司 | 同受最终控制人控制 |
| Golden Boon Trading Limited | 同受最终控制人控制 |
| Happy United Investments Limited | 同受最终控制人控制 |
| Fanli Inc | 同受最终控制人控制 |
| Fanli Hong Kong Company Limited | 同受最终控制人控制 |
| 上海貔云信息科技有限公司 | 实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司 |
| 上海犁亨信息科技有限公司 | 本公司关键管理人员控制的其他公司 |
| Happy United Holdings Limited | 本公司关键管理人员控制的其他公司 |
| Lucky Breeze Management Limited | 本公司关键管理人员控制的其他公司 |
| 上海丰束电子有限公司 | 本公司关键管理人员控制的其他公司 |
| 上海鹄睿企业管理咨询事务所（有限合伙） | 实际控制人一致行动人 |
| Orchid Asia VI Classic Investment Limited | 持有本公司股份超过5%的股东 |
| 江西昌九集团有限公司 | 持有本公司股份超过5%的股东 |
| NQ3 Ltd. | 持有本公司股份超过5%的股东 |
| 杭州同美股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 持有本公司股份超过5%的股东 |
| 同美企业管理集团有限公司 | 持有本公司股份超过5%的股东 |
| 上海昶庚企业管理咨询事务所(有限合伙) | 实际控制人人员施加重要影响的其他公司 |
| Minmin Investment Ltd | 本公司关键管理人员施加重要影响的其他公司 |
| 上海埭康企业管理咨询事务所(有限合伙) | 实际控制人人员施加重要影响的其他公司 |
| 上海庚茵企业管理咨询事务所(有限合伙) | 实际控制人人员施加重要影响的其他公司 |
| 上海舜韬企业管理咨询事务所(有限合伙) | 实际控制人人员施加重要影响的其他公司 |
| 上海四它文化传播有限公司 | 实际控制人人员施加重要影响的其他公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海湛席文化传播有限公司 | 咨询顾问及培训服务 | 0 | 42,000 |
2021年4月，中彦科技与上海湛席文化传播有限公司签订企业咨询顾问合同，由该公司提供固定培训及顾问服务，归属于2021年上半年的费用为42,000元。截至本报告期末，公司尚未与该公司签订本年度服务协议。
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方 名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债 利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期 发生额 | 上期 发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 同美集团 | 办公场地 | 300,000.00 | 300,000.00 | 9,324.75 | 9,198.92 | 0 | 1,162,612.35 | ||||
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
公司全资子公司中彦科技与关联方同美集团签订《房屋使用协议》，同美集团向中彦科技提供房屋租赁服务，租赁期限为2年，租赁单价为60万元/年，合同金额合计120万元。依据新租赁准则，本报告期确认租赁费用为279,026.96元
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 上海享锐 | 164,984,530.26 | 164,984,530.26 | ||
| 其他应收款 | 上海鹄睿 | 72,765,891.03 | 72,765,891.03 | ||
| 其他应收款 | NQ3 | 63,597,388.76 | 63,597,388.76 | ||
| 其他应收款 | Orchid | 55,447,608.96 | 55,447,608.96 | ||
| 其他应收款 | QM69 | 30,707,206.01 | 30,707,206.01 | ||
| 其他应收款 | Yifan | 21,199,129.59 | 21,199,129.59 | ||
| 其他应收款 | Yifan | 0.00 | 12,065.10 | ||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | SIG | 179,786,763.68 | 202,240,000.00 |
| 其他应付款 | Rakuten | 85,880,278.60 | 85,925,000.00 |
| 其他应付款 | Yifan | 63,899,976.10 | 64,000,000.00 |
| 其他应付款 | QM69 Limited | 14,863,504.82 | 32,000,000.00 |
| 其他应付款 | 上海睿净 | 29,120,000.00 | 29,120,000.00 |
| 其他应付款 | Viber | 23,437,803.10 | 23,450,000.00 |
| 其他应付款 | NQ3. | 4,800,000.00 | |
| 其他应付款 | Orchid | 4,160,000.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 同美集团 | 294,689.19 | 587,205.95 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1.2022 年 6 月，公司召开第九届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司对外投资暨参
与私募股权产业投资基金的议案》，同意公司与米度资本、赣发投基金、赣发引导基金、赣州旅投、赣州创投、江西数创智联共同发起设立赣州数字产业基金。基金规模为 2 亿元人民币，其中公司认缴出资人民币 9,000 万元。截至6月30日，公司已实缴出资人民币7,000万元。截至本报告披露日，公司已缴足对基金的认缴出资额，实缴出资人民币 9,000 万元。
2. 2022年7月，中彦科技银行账户资金被司法划转，划转金额为1,509.40万元人民币，此外，该银行账户新增冻结事项3起。截至本报告披露日，该账户尚有余额753.01万元人民币，处于司法冻结状态。公司正在与相关机关积极进行沟通，提交相关说明、澄清相关事实，并将积极向司法机关提交支持性材料，积极维护公司账户资金安全，保障公司及股东的合法权益。
3.截至本报告期末，公司因重大资产重组中支付现金购买资产事项产生的其他应付款余额为396,988,370.35元。公司在资产负债表日后支付了部分款项，截至本报告披露日，上述款项已支付完毕。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1.公司于2021年3月完成的重大资产置换及发行股份购及支付现金对价买资产的交易，根据签订的《重组协议》，公司承诺支付的现金对价为44,569.50万元，鉴于本次支付属于境内主体向境外主体支付交易对价，截至2022年6月30日，公司已完成境内税负的代扣代缴工作，尚有39,698.83万元因涉及外汇登记变更及外汇支付审核未完成支付，公司支付该等对价尚在流程中，目前尚不存在相关股东基于前述现金对价支付事宜要求公司承担违约责任的情形。
2.2021年12月20日，江西中建万佳燃气有限公司向湖口县人民法院起诉返利网数字科技股份有限公司。返利网数字科技股份有限公司的前身江西昌九生物化工股份有限公司在2009年期间租用中建万家场地，用于生产用球罐放置，合同终止后一直未拆除。中建万佳向公司提出占用场地的损失补偿合计金额893,095.68元。根据《重组协议》，重组过程中原江西昌九生物化工股份有限公司置出资产的相关债务由杭州昌信承担，对返利网数字科技股份有限公司将无重大影响。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 485,480,560.63 | 485,421,805.23 |
| 合计 | 485,480,560.63 | 485,421,805.23 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 485,480,560.63 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 合计 | 485,480,560.63 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代收代付款-子公司 | 303,799.94 | 303,799.94 |
| 代收代付款 | 12,065.10 | |
| 其他 | 485,176,760.69 | 485,105,940.19 |
| 合计 | 485,480,560.63 | 485,421,805.23 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海享锐 | 业绩对赌补偿 | 164,984,530.26 | 1-6个月 | 33.98 | |
| 上海鹄睿 | 业绩对赌补偿 | 72,765,891.03 | 1-6个月 | 14.99 | |
| NQ3 Ltd | 业绩对赌补偿 | 63,597,388.76 | 1-6个月 | 13.10 | |
| Orchid | 业绩对赌补偿 | 55,447,608.96 | 1-6个月 | 11.42 | |
| QM69 | 业绩对赌补偿 | 30,707,206.01 | 1-6个月 | 6.33 | |
| 合计 | / | 387,502,625.02 | / | 79.82 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,536,723,126.88 | 3,536,723,126.88 | 3,536,723,126.88 | 3,536,723,126.88 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 3,536,723,126.88 | 3,536,723,126.88 | 3,536,723,126.88 | 3,536,723,126.88 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 中彦科技 | 3,536,723,126.88 | 3,536,723,126.88 | ||||
| 合计 | 3,536,723,126.88 | 3,536,723,126.88 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -2,200,400.00 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的 |
| 股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -2,200,400.00 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,187.61 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 |
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -32,264.15 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 496,629.09 | |
| 减：所得税影响额 | 72,173.76 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 391,003.57 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.76 | 0.0082 | 0.0082 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.72 | 0.0077 | 0.0077 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：葛永昌董事会批准报送日期：2022年8月29日
修订信息
□适用 √不适用