2020
年度报告华原股份NEEQ : 838837
广西华原过滤系统股份有限公司
华原股份NEEQ : 838837GUANGXI WATYUAN FILTRATION SYSTEM CO., LTD
公司年度大事记
2月10日，时任玉林市市长韦韬、时任副市长刘胜友一行在玉柴集团总经理古堂生的陪同下来到公司，实
| 地检查指导企业复工疫情防控工作 |
2月13日，公司参与玉林市政府N95医用口罩生产线建设及筹建公司内
| 平面口罩生产线，积极履行社会责任 |
10月21日，广西证监局党委书记、局长姜新安一行到公司调研，了解生产经营情况及融资需求
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ...... 8
第四节 重大事件 ...... 22
第五节 股份变动、融资和利润分配 ...... 28
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 33
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 38
第八节 财务会计报告 ...... 54
第九节 备查文件目录 ...... 209
第一节 重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人范阳辉、主管会计工作负责人孙琳琳及会计机构负责人（会计主管人员）孙琳琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项描述及分析 |
| 关联交易占比较大风险 | 报告期内公司对关联方的销售为214,658,780.82元，占当期营业收入的比例为51.41%；对关联方的购买商品、接受劳务合计为14,931,265.77元，占当期营业成本的比例为4.91%。报告期内公司关联方销售占比较高，关联交易对公司财务状况和经营成果影响明显。报告期内关联销售和采购的价格公允，但由于经常性关联交易占比较大，关联交易较为频繁，且预计在未来较长一段时间，关联交易将会继续存在，如果未来公司不能有效减少关联交易，或者不能按照公司相关制度对关联交易履行相关决策程序，不能执行公允的关联交易价格，将导致由于关联交易损害公司及公司股东利益的风险。 |
| 原材料采购价格上涨风险 | 公司采购的原材料主要有钢板、滤纸、滤座、橡胶件等，生产成本中原材料成本占比在70%以上。报告期内，钢材价格呈总体向上趋势。“十三五”环保力度空前加强，去产能任务艰巨，未来钢价会继续保持在较高价位，下跌空间有限。钢材等原材料价格上涨将导致成本增加，可能会对公司的业绩产生不利影响。 |
| 下游厂商生产车型/发动机销售不畅风险 | 公司目前的主要业务是为下游大型发动机制造厂商及大型客车制造商进行滤清器及相关零部件的配套供应。通常，先要根据 |
| 下游厂商新品设计情况进行新产品的配套研发，待研发、试制成功后进行批量生产。因此，公司产品的销售情况取决于下游厂商主机或整车销售的情况，一旦下游主机厂商或整车销售情况不佳，则会对公司的经营业绩带来风险。 | |
| 市场竞争风险 | 随着我国汽车产业的高速发展以及零部件全球采购的趋势加强，国内主要的汽车滤清器生产企业都在谋求生产规模的扩大，与此同时，国外著名汽车零部件厂商也在大举进入国内市场，市场竞争将进一步加剧，使公司面临一定的市场竞争风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 华原公司、华原股份、公司、股份公司、挂牌公司 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司 |
| 子公司、深圳华盛 | 指 | 深圳华盛过滤系统有限公司 |
| 股转系统、股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 股东大会 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司监事会 |
| 管理层 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司董事、监事、高级管理人员 |
| 三会议事规则 | 指 | 广西华原过滤系统股份有限公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 控股股东、玉柴集团 | 指 | 广西玉柴机器集团有限公司 |
| 实际控制人 | 指 | 广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 高管、高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 |
| 万商天勤 | 指 | 万商天勤（上海）律师事务所 |
| 审计机构、会计师事务所 | 指 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 主办券商、国海证券 | 指 | 国海证券股份有限公司 |
| 报告期末 | 指 | 2020年12月31日 |
| 报告期 | 指 | 2020年度 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
注：本年度报告除特别说明外所有数值保留两位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 广西华原过滤系统股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | GUANGXI WATYUAN FILTRATION SYSTEM CO., LTD |
| WATYUAN FILTERS | |
| 证券简称 | 华原股份 |
| 证券代码 | 838837 |
| 法定代表人 | 范阳辉 |
二、 联系方式
| 董事会秘书 | 黎锦海 |
| 联系地址 | 广西玉林市玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区 |
| 电话 | 07753287339 |
| 传真 | 07753813111 |
| 电子邮箱 | watyuan@foxmail.com |
| 公司网址 | http://www.watyuan.com |
| 办公地址 | 广西玉林市玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区 |
| 邮政编码 | 537005 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 广西华原过滤系统股份有限公司董事会办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2001年7月25日 |
| 挂牌时间 | 2016年8月31日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C-36-366-3660 |
| 主要业务 | 制造业 |
| 主要产品与服务项目 | 车用滤清器和工业过滤设备的研发、制造与销售 |
| 普通股股票交易方式 | □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 128870000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 广西玉柴机器集团有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会，无一致行动人 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 914509007297448485 | 否 |
| 注册地址 | 广西壮族自治区玉林市玉州区玉公公路坡塘段西侧玉柴工业园坡塘工业集中区 | 否 |
| 注册资本 | 128,870,000.00 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 国海证券 | |||
| 主办券商办公地址 | 广西壮族自治区南宁市滨湖路46号国海大厦 | |||
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | |||
| 主办券商（报告披露日） | 国海证券 | |||
| 会计师事务所 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 黄成利 | 艾丽丝 | ||
| 1年 | 1年 | 年 | 年 | |
| 会计师事务所办公地址 | 广西壮族自治区南宁市金湖路59号地王国际商会中心32层 | |||
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析
一、 主要会计数据和财务指标
(一) 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 417,578,593.50 | 369,175,761.10 | 13.11% |
| 毛利率% | 27.14% | 24.12% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 20,158,216.27 | 13,905,633.78 | 44.96% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 19,415,191.65 | 12,781,877.72 | 51.90% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 6.56% | 4.79% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 6.32% | 4.41% | - |
| 基本每股收益 | 0.16 | 0.11 | 45.45% |
(二) 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 569,606,650.90 | 473,944,217.35 | 20.18% |
| 负债总计 | 252,058,701.00 | 176,856,928.14 | 42.52% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 317,245,505.48 | 297,087,289.21 | 6.79% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.46 | 2.31 | 6.79% |
| 资产负债率%（母公司） | 43.59% | 36.56% | - |
| 资产负债率%（合并） | 44.25% | 37.32% | - |
| 流动比率 | 1.66 | 2.17 | - |
| 利息保障倍数 | 11.91 | 13.90 | - |
(三) 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,807,162.02 | 14,481,519.00 | 195.60% |
| 应收账款周转率 | 4.70 | 4.16 | - |
| 存货周转率 | 3.36 | 3.62 | - |
(四) 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 20.18% | 4.48% | - |
| 营业收入增长率% | 13.11% | 6.44% | - |
| 净利润增长率% | 44.98% | -49.04% | - |
(五) 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 128,870,000.00 | 128,870,000.00 | - |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
(六) 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(七) 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | -111,724.08 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,435,460.66 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -465,782.38 |
| 18,679.53 | |
| 非经常性损益合计 | 876,633.73 |
| 所得税影响数 | 133,609.11 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 743,024.62 |
(八) 补充财务指标
□适用 √不适用
(九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据 | 105,119,980.31 | 44,387,369.54 | ||
| 应收账款 | 89,959,476.60 | 90,409,190.94 | ||
| 应收款项融资 | 72,640,382.25 | |||
| 预付款项 | 7,176,130.62 | 5,753,187.72 | ||
| 其他应收款 | 1,562,512.51 | 635,423.17 | ||
| 存货 | 77,988,507.47 | 69,905,529.63 | ||
| 其他流动资产 | 644,007.52 | 780,543.71 | ||
| 流动资产合计 | 376,651,586.92 | 378,712,598.85 | ||
| 固定资产 | 76,122,100.71 | 70,743,943.16 | ||
| 递延所得税资产 | 1,508,201.16 | 1,391,873.45 | ||
| 其他非流动资产 | 2,434,171.31 | |||
| 非流动资产合计 | 98,291,932.45 | 95,231,618.50 | ||
| 资产总计 | 474,943,519.37 | 473,944,217.35 | ||
| 短期借款 | 40,000,000.00 | 40,480,000.00 | ||
| 应付账款 | 54,790,631.61 | 55,900,209.61 | ||
| 应付职工薪酬 | 6,736,163.16 | 7,860,063.16 | ||
| 应交税费 | 1,599,005.28 | 1,682,814.80 | ||
| 其他应付款 | 2,900,240.69 | 3,884,979.17 | ||
| 其他流动负债 | 12,515,148.64 | |||
| 流动负债合计 | 147,632,473.72 | 163,929,648.36 | ||
| 预计负债 | 10,901,977.36 | |||
| 递延收益 | 900,000.00 | 2,015,024.99 | ||
| 非流动负债合计 | 910,277.43 | 12,927,279.78 | ||
| 负债合计 | 148,542,751.15 | 176,856,928.14 | ||
| 盈余公积 | 21,512,384.59 | 20,781,536.05 | ||
| 未分配利润 | 106,924,273.40 | 78,341,642.93 | ||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 326,400,768.22 | 297,087,289.21 | ||
| 所有者权益合计 | 326,400,768.22 | 297,087,289.21 | ||
| 负债和所有者权益总计 | 474,943,519.37 | 473,944,217.35 | ||
| 一、营业总收入 | 373,402,833.53 | 369,175,761.10 | ||
| 其中：营业收入 | 373,402,833.53 | 369,175,761.10 | ||
| 二、营业总成本 | 351,039,280.61 | 351,458,622.90 | ||
| 其中：营业成本 | 273,033,856.81 | 280,128,017.55 | ||
| 税金及附加 | 2,801,633.70 | 3,016,959.04 | ||
| 销售费用 | 34,922,121.45 | 34,564,278.19 | ||
| 管理费用 | 24,940,126.67 | 22,192,692.83 | ||
| 研发费用 | 14,427,056.07 | 11,566,579.26 | ||
| 财务费用 | 914,485.91 | -9,903.97 | ||
| 其中：利息费用 | 1,271,041.67 | -1,294,713.71 | ||
| 利息收入 | 1,298,999.39 | -370,323.83 | ||
| 加：其他收益 | 3,683,485.75 | 1,969,053.85 | ||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | -826,816.37 | -1,751,206.25 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -977,355.07 | -1,468,473.29 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 193,798.04 | 166,917.36 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -709,076.36 | -705,860.86 | ||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 23,727,588.91 | 15,927,569.01 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 23,756,723.84 | 15,956,703.94 | ||
| 减：所得税费用 | 2,246,169.18 | 2,051,070.16 | ||
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 21,510,554.66 | 13,905,633.78 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 21,510,554.66 | 13,905,633.78 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列 | 21,510,554.66 | 13,905,633.78 | ||
| 七、综合收益总额 | 21,510,554.66 | 13,905,633.78 | ||
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 21,510,554.66 | 13,905,633.78 | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.17 | 0.11 | ||
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.17 | 0.11 |
2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
(十) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
二、 主要经营情况回顾
(一) 业务概要
商业模式
行业信息是否自愿披露
□是 √否
2020年，面对新冠疫情的冲击、外部日益激烈的市场竞争和成本压力、新能源和绿色环保产业强势崛起，华原股份紧密围绕年度经营方针目标，在打好疫情防控阻击战的同时，推进复工复产，持续拓宽渠道、创新研发和推进流程再造、提质增效、信息化建设、绩效改革等工作。公司与玉柴工程研究院及华南理工大学产学研结合，针对国内工况需要的过滤器滤材进行前沿研究；与美国明尼苏达大学过滤研究中心签订合作协议，成为该研究中心成员，共享滤清器行业世界一流研发机构的最新成果。公司产品根据发动机特有的工况、特性，设计、研发、生产、对客户提供基于满足低排放发动机标准的全系列滤清器产品。主要通过供应玉柴机器、郑州宇通、厦门金龙、厦门金旅、苏州金龙等主流主机厂、整车厂的装机配套、售后服务维修配件市场销售及全国各大公交客户服务等，获取稳定和持久的现金收入。同时，公司紧跟行业发展趋势和客户市场需求变化，通过自主研发、技术引进、产学研合作等方式，实现技术升级，生产、储备一些专用的、特种滤清器等，形成产品的梯次储备，则是未来的利润增长点。公司以成熟产品的销售及服务为主，特种产品为辅，使业务延展性得到增强，逐步提升市场竞争力，研发与销售相辅相成，不断提高产品研发水准及产品品质，使公司核心竞争力不断提升。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。报告期后至报告披露日内，公司的商业模式较上年度未发生变化。不适用
报告期内变化情况：
不适用事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
(二) 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 本期期初 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的 | 金额 | 占总资产的 | ||
| 比重% | 比重% | ||||
| 货币资金 | 103,672,198.78 | 18.20% | 94,200,971.89 | 19.88% | 10.05% |
| 应收票据 | 44,686,918.92 | 7.85% | 44,387,369.54 | 9.37% | 0.67% |
| 应收账款 | 66,200,888.12 | 11.62% | 82,643,041.40 | 17.44% | -19.90% |
| 存货 | 102,022,403.78 | 17.91% | 69,905,529.63 | 14.75% | 45.94% |
| 投资性房地产 | 17,110,642.58 | 3.00% | |||
| 长期股权投资 | 7,124,267.88 | 1.25% | 11,806,736.82 | 2.49% | -39.66% |
| 固定资产 | 100,815,983.97 | 17.70% | 70,743,943.16 | 14.93% | 42.51% |
| 在建工程 | 96,368.57 | 0.02% | 855,802.98 | 0.18% | -88.74% |
| 无形资产 | 16,327,761.40 | 2.87% | 7,999,090.78 | 1.69% | 104.12% |
| 商誉 | |||||
| 短期借款 | 74,632,500.00 | 13.10% | 40,480,000.00 | 8.54% | 84.37% |
| 长期借款 |
资产负债项目重大变动原因：
1、 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
1、存货较期初增长45.94%，主要系为公司产品型号及配套客户铺货量增加，为满足销售订单需求，库存商品储备有所增加影响；
2、长期股权投资较期初下降39.66%，主要系参股公司—江铃鑫晨亏损影响；
3、固定资产较期初增长42.51%，主要系根据公司经营发展需要，新增购买固定资产实施战略项目影响；
4、在建工程较期初下降88.74%，主要系公司购进需安装设备已完工转固影响；
5、无形资产较期初增长104.12%，主要系根据公司经营发展需要，新增购买土地实施战略项目影响；
6、短期借款较期初增长84.37%，主要系公司投资规模扩大引起所需资金增加影响。项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 417,578,593.50 | - | 369,175,761.10 | - | 13.11% |
| 营业成本 | 304,254,402.49 | 72.86% | 280,128,017.55 | 75.88% | 8.61% |
| 毛利率 | 27.14% | - | 24.12% | - | - |
| 销售费用 | 20,882,885.49 | 5.00% | 34,564,278.19 | 9.36% | -39.58% |
| 管理费用 | 28,196,323.94 | 6.75% | 22,192,692.83 | 6.01% | 27.05% |
| 研发费用 | 13,785,384.65 | 3.30% | 11,566,579.26 | 3.13% | 19.18% |
| 财务费用 | 752,146.68 | 0.18% | -9,903.97 | 0.003% | -7,694.40% |
| 信用减值损失 | -10,441,230.05 | -2.50% | -1,468,473.29 | -0.40% | 611.03% |
| 资产减值损失 | -6,957,434.79 | -1.67% | 166,917.36 | 0.05% | -4,268.19% |
| 其他收益 | 1,454,140.19 | 0.35% | 1,969,053.85 | 0.53% | -26.15% |
| 投资收益 | -5,545,184.68 | -1.33% | -1,751,206.25 | -0.47% | 216.65% |
| 公允价值变动 | - | - | - | - | - |
| 收益 | |||||
| 资产处置收益 | -111,724.08 | -0.03% | -705,860.86 | -0.19% | -84.17% |
| 汇兑收益 | - | - | - | - | - |
| 营业利润 | 25,021,780.98 | 5.99% | 15,927,569.01 | 4.31% | 57.10% |
| 营业外收入 | 39,679.30 | 0.01% | 245,620.68 | 0.07% | -83.85% |
| 营业外支出 | 505,461.68 | 0.12% | 216,485.75 | 0.06% | 133.48% |
| 净利润 | 20,160,660.69 | 4.83% | 13,905,633.78 | 3.77% | 44.98% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
1、 销售费用较上年同期下降39.58%，主要系会计政策变更影响。2020年根据新收入准则要求将履行合同所产生的销售费用（如：运输费、仓储装卸费）调整至营业成本，对可比期间信息不予调整影响；
2、 财务费用较上年同期增长7694.40%，主要系公司融资规模扩大影响；
3、 信用减值损失较上年同期增长611.03%，主要系单项计提湖北高启、湖北海澳及天津博发三客户预计坏账影响；
4、 资产减值损失较上年同期增长-4268.19%，主要系公司为满足订单需求产品库存结存增加及部分产品销售单价下降影响；
5、 投资收益较上年同期亏损增长216.65%，系因为江铃鑫晨经营亏损影响；
6、 资产处置收益较上年同期下降84.17%，主要系公司处置不适用现状设备同比减少影响；
7、 营业外收入较上年同期下降83.85%，主要系因为公司供应商来货质量水平趋于稳定，不合格考核款同比减少影响；
8、 营业外支出较上年同期增长133.48%，主要系退货损失影响。
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 404,272,029.86 | 360,681,415.47 | 12.09% |
| 其他业务收入 | 13,306,563.64 | 8,494,345.63 | 56.65% |
| 主营业务成本 | 301,401,540.03 | 279,660,074.55 | 7.77% |
| 其他业务成本 | 2,852,862.46 | 467,943.00 | 509.66% |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减% |
| 主营业务收入 | 404,272,029.86 | 301,401,540.03 | 25.45% | 12.09% | 7.77% | 2.98% |
| 机油滤清器 | 100,362,571.97 | 72,239,403.52 | 28.02% | 10.77% | 0.71% | 7.19% |
| 柴油滤清器 | 171,564,272.99 | 115,578,717.30 | 32.63% | 27.49% | 32.64% | -2.61% |
| 空气滤清器 | 121,243,377.31 | 106,286,085.72 | 12.34% | -2.14% | -4.69% | 2.34% |
| 其他 | 11,101,807.59 | 7,297,333.49 | 34.27% | -4.36% | -21.32% | 14.17% |
| 其他业务收入 | 13,306,563.64 | 2,852,862.46 | 78.56% | 56.65% | 509.66% | -15.93% |
| 其他 | 417,578,593.50 | 304,254,402.49 | 27.14% | 13.11% | 8.61% | 3.02% |
| 合计 | 415,636,100.16 | 300,957,077.42 | 27.59% | 11.31% | 10.23% | 0.71% |
按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减% |
| 国内 | 384,218,062.15 | 344,206,578.07 | 10.41% | 11.62% | 29.37% | -12.29% |
| 国外 | 20,053,967.71 | 16,339,300.13 | 17.85% | 21.72% | 21.13% | 0.41% |
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
其他业务收入较去年同期增长56.65%，主要系公司产量增加导致钢材边料销售收入增加影响。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 广西玉柴机器专卖发展有限公司 广西玉柴机器股份有限公司 玉柴联合动力股份有限公司 广西玉柴装备模具有限公司 广州通聚商贸有限公司 哈尔滨玉柴营销有限公司 广西玉柴德优发动机有限公司 | 203,989,384.34 | 48.85% | 是 |
| 2 | 东风商用车有限公司 东风柳州汽车有限公司 东风商用车新疆有限公司东风专用底盘公司 东风商用车新疆有限公司东风专用卡车公司 东风华神汽车有限公司 东风商用车新疆有限公司 | 31,474,762.34 | 7.54% | 否 |
| 3 | 三一专用汽车有限责任公司 湖南汽车制造有限责任公司长沙分公司 湖南行必达网联科技有限公司 湖南三一华源机械有限公司 湖南三一中益机械有限公司 三一石油智能装备有限公司 | 18,991,491.52 | 4.55% | 否 |
| 4 | 上汽红岩汽车有限公司 上汽红岩汽车有限公司配件销售分公司 | 18,749,539.82 | 4.49% | 否 |
| 5 | 开山集团股份有限公司 开山集团股份有限公司配件分公司 重庆开山流体机械有限公司 浙江开山重工股份有限公司 浙江开山净化设备有限公司 | 12,143,237.12 | 2.91% | 否 |
| 合计 | 285,348,415.14 | 68.34% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 广东亚铁实业有限公司 | 30,138,243.58 | 11.71% | 否 |
| 2 | 温州汇润机电有限公司 | 21,973,589.81 | 8.54% | 否 |
| 3 | 重庆远博机械有限公司 | 21,307,429.37 | 8.28% | 否 |
| 4 | 奥斯龙明士克复合纤维（滨州）有限公司 | 16,668,268.92 | 6.48% | 否 |
| 5 | 玉林市雪风汽车风扇有限公司 | 11,506,009.94 | 4.47% | 否 |
| 合计 | 101,593,541.62 | 39.48% | - | |
2、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,807,162.02 | 14,481,519.00 | 195.60% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -78,751,969.13 | -11,959,745.92 | 558.48% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 32,228,965.45 | -133,474.10 | -24,246.23% |
现金流量分析：
(三) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 上海佳威讯国际贸易有限公司 | 控股子公司 | 从事货物及技术的进出口业务 | 938,914.49 | 906,111.06 | 917,888.87 | 6,111.06 |
| 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | 参股公司 | 机械制造、汽车部件生产、销售 | 26,334,812.48 | 19,040,203.85 | 34,735,569.93 | -11,445,100.17 |
主要控股参股公司情况说明
公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
三、 持续经营评价
1.上海佳威讯国际贸易有限公司，该公司成立于2019年9月20日，注册资本200万元人民币；注册地址: 上海市长宁区遵义路100号B座3301室，法定代表人范阳辉，经营范围：从事货物及技术的进出口业务，汽车音响、汽车电子产品、汽车配件、仪器仪表、计算机网络周边设备（除计算机信息系统安全专用产品）、机械设备及配件、电气设备及配件的销售，计算机领域内的技术咨询、技术服务、技术转让、技术开发。公司拥有其权益比例60%。
2.南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司，该公司成立于2006年9月30日，注册资本1600万元人民币，注册地址：江西省南昌市青云谱区迎宾北大道755号，法定代表人吕根华，经营范围：机械制造、加工、维修；中小冲焊件、汽车配件、汽车部件总成、生产、销售；滤清器、机械零部件生产、加工、销售（以上项目依法需经批准的项目，需经相关部门批准后方可开展经营活动）。深圳华盛过滤系统有限公司拥有其权益比例37.625%。报告期内，未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项，本公司具备持续经营能力。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.(二) |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在破产重整事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上
□是 √否
2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
(三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 23,600,000.00 | 14,931,265.77 |
| 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 | 283,500,000.00 | 214,658,780.82 |
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0 | 0 |
| 4．其他 | 4,000,000.00 | 2,012,253.76 |
(四) 承诺事项的履行情况
公司无已披露的承诺事项
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016/4/20 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 本公司未从事或华原公司存在同业竞争的业务，不存在对外投资与华原公司存在利益冲突的情况。为避免与华原公司产生新的或潜在的同业竞争，本公司的董事、监事及高级管理人员，在公司任职期间以及承担相关竞业禁止义务期间，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对华原公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对华原公司有竞争或可能构成 | 正在履行中 |
| 竞争的业务、活动或拥有与华原公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 | ||||||
| 其他股东 | 2017/9/12 | - | 发行 | 同业竞争承诺 | 本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对华原公司构成竞争的业务或活动，或拥有与华原公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。如存在与华原公司利益相冲突的商业 | 正在履行中 |
| 机会，本人将放弃或通过合理方式安排给华原公司及其控制企业实施。 | ||||||
| 董监高 | 2016/4/20 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对华原公司构成竞争的业务或活动，或拥有与华原公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。如存在与华原公司利益相冲突的商业机会，本人将放弃或通过合理方式安排给华原公司及其控制企业实施。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016/4/20 | - | 挂牌 | 关于规范关联交易的承诺 | 本公司及本公司控制的其他公司将严格遵守华原公司关于关联交易相关制度及规定，尽量减少与华原公司之间发生关联交易；若发生不可避免且必要的关联交易，本公司及本公司控制的其他 | 正在履行中 |
| 公司将根据公平、公允、等价有偿等原则，依法签署合法有效的协议文件，并将按照有关法律、法规和规范性文件以及华原公司《公司章程》、《广西华原过滤系统股份有限公司关联交易管理制度》之规定，履行关联交易审批决策程序；确保从根本上杜绝通过关联交易损害华原公司及其他股东合法权益的情形发生。 | ||||||
| 董监高 | 2016/4/20 | 挂牌 | 关于规范关联交易的承诺 | 本人作为华原公司董事\高管\监事，将严格执行华原公司关于关联交易相关规定，严格执行关联交易审议程序，审议关联交易事项时忠于职守、忠于股东利益，确保华原公司进行的关联交易合规、公允、合理。本人及本人控制的企业将严格遵守华原公司关于关联交易相关制度及规定，尽量避免与华原公司之间发生关联交易；若发生不可避免且必要的关联交 | 正在履行中 |
| 易，本人及本人控制的企业将根据公平、公允、等价有偿等原则，依法签署合法有效的协议文件，并将按照有关法律、法规和规范性文件以及华原公司《公司章程》、《广西华原过滤系统股份有限公司关联交易管理制度》之规定，履行关联交易审批决策程序；确保从根本上杜绝通过关联交易损害华原公司及其他股东合法权益的情形发生。 | ||||||
| 其他股东 | 2017/9/12 | - | 发行 | 限售承诺 | 本人现就认购的广西华原过滤系统股份有限公司2017年第一次股票发行的股票做出承诺如下：本人本次认购的股票，自股票在中国证券登记结算有限公司北京分公司登记之日起三年内不转让。限售期届满后，本人减持持有的华原股份股票仍应遵守《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、公司章程等法律法规、规范性文 | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
件的相关规定。
1、公司全体股东、董事、监事及高级管理人员和核心员工曾出具《避免同业竞争承诺函》，在报告期内，上述人员未违反承诺事项，承诺事项履行情况较好。
2、公司全体股东、董事、监事及高级管理人员和核心员工曾出具《关于规范关联交易的承诺》，承诺严格履行关联交易决策程序，保证不利用关联交易损害公司和债权人利益。在报告期内，上述人员均未违反承诺事项，承诺事项履行情况较好。
3、公司核心员工在2017年第一次股票发行中曾出具《股份锁定承诺函》，承诺自股票在中国证券登记结算有限公司北京分公司登记之日起三年内不转让。报告期内，核心员工均未违反承诺事项，承诺事项履行情况较好。
4、公司核心员工在2017年第一次股票发行中曾出具《避免同业竞争承诺函》，承诺不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务或活动，或拥有与华原股份存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。报告期内，核心员工均未违反承诺事项，承诺事项履行情况较好。
(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
1、公司全体股东、董事、监事及高级管理人员和核心员工曾出具《避免同业竞争承诺函》，在报告期内，上述人员未违反承诺事项，承诺事项履行情况较好。
2、公司全体股东、董事、监事及高级管理人员和核心员工曾出具《关于规范关联交易的承诺》，承诺严格履行关联交易决策程序，保证不利用关联交易损害公司和债权人利益。在报告期内，上述人员均未违反承诺事项，承诺事项履行情况较好。
3、公司核心员工在2017年第一次股票发行中曾出具《股份锁定承诺函》，承诺自股票在中国证券登记结算有限公司北京分公司登记之日起三年内不转让。报告期内，核心员工均未违反承诺事项，承诺事项履行情况较好。
4、公司核心员工在2017年第一次股票发行中曾出具《避免同业竞争承诺函》，承诺不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务或活动，或拥有与华原股份存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。报告期内，核心员工均未违反承诺事项，承诺事项履行情况较好。
资产名称
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 银行承兑汇票 | 流动资产 | 质押 | 38,857,240.17 | 6.82% | 公司将银行承兑汇票质押给银行，在质押额度内给供应商开具银行承兑汇票支付采购款。通过这种方式能够使公司获得一定的时间差收益。 |
| 总计 | - | - | 38,857,240.17 | 6.82% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
第五节 股份变动、融资和利润分配
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 124,000,000 | 96.22% | 0 | 124,000,000 | 96.22% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 43,960,000 | 34.11% | 0 | 43,960,000 | 34.11% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 4,870,000 | 3.78% | 0 | 4,870,000 | 3.78% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 董事、监事、高管 | 560,000 | 0.43% | 0 | 560,000 | 0.43% | |
| 核心员工 | 3,760,000.00 | 2.92% | -950,000.00 | 2,810,000.00 | 2.18% | |
| 总股本 | 128,870,000 | - | 0 | 128,870,000.00 | - | |
| 普通股股东人数 | 40 | |||||
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 广西玉柴机器集团有限公司 | 43,960,000 | 0 | 43,960,000 | 34.11% | 0 | 43,960,000 | 0 | 0 |
| 2 | 华盛企业发展（深圳）有限公司 | 32,400,000 | 0 | 32,400,000 | 25.14% | 0 | 32,400,000 | 0 | 0 |
| 3 | 张文 | 19,440,000 | 0 | 19,440,000 | 15.09% | 0 | 19,440,000 | 0 | 0 |
| 4 | 刘红伟 | 9,720,000 | 0 | 9,720,000 | 7.54% | 0 | 9,720,000 | 0 | 0 |
| 5 | 中航资产管理有限公司 | 6,480,000.00 | 0 | 6,480,000 | 5.03% | 0 | 6,480,000 | 0 | 0 |
| 6 | 北京中金润合 | 6,000,000 | 0 | 6,000,000 | 4.66% | 0 | 6,000,000 | 0 | 0 |
| 创业投资中心（有限合伙） | |||||||||
| 7 | 肇庆市粤科金叶创业投资有限公司 | 6,000,000 | 0 | 6,000,000 | 4.66% | 0 | 6,000,000 | 0 | 0 |
| 8 | 邓福生 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.23% | 300,000.00 | 0 | 0 | 0 |
| 9 | 赵玉宝 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.23% | 300,000.00 | 0 | 0 | 0 |
| 10 | 廖杰萍 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.23% | 300,000.00 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 124,900,000 | 0 | 124,900,000 | 96.92% | 900,000 | 124,000,000 | 0 | 0 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 股东中张文系广西玉柴机器集团有限公司的一致行动人，广西玉柴机器集团有限公司及其一致行动人张文合计持有公司49.19%的股权。 | |||||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
(一) 报告期内的普通股股票发行情况
□适用 √不适用
(二) 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
七、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，根据《国家企业信用信息公示系统》所示，广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会持有广西玉柴机器集团有限公司86.91%股权，是玉柴集团实际控制人。广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会为公司的实际控制人。报告期内，公司实际控制人未发生变更。序号
| 序号 | 贷款方式 | 贷款提供方 | 贷款提供方类型 | 贷款规模 | 存续期间 | 利息率 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 1 | 信用贷款 | 中国建设银行玉林分行 | 银行 | 20,000,000.00 | 2019年4月15日 | 2020年4月15日 | 3.60% |
| 2 | 信用贷款 | 中国银行玉林分行 | 银行 | 20,000,000.00 | 2019年6月12日 | 2020年6月12日 | 4.35% |
| 3 | 信用贷款 | 中国建设银行股份有限公司 | 银行 | 20,000,000.00 | 2020年1月13日 | 2021年1月12日 | 3.45% |
| 4 | 信用贷款 | 桂林银行股份有限公司 | 银行 | 8,000,000.00 | 2020年3月4日 | 2020年8月7日 | 4.35% |
| 5 | 信用贷款 | 中国建设银行股份有限公司 | 银行 | 24,000,000.00 | 2020年3月26日 | 2021年3月26日 | 2.05% |
| 6 | 信用贷款 | 中国银行股份有限公司 | 银行 | 20,000,000.00 | 2020年6月29日 | 2021年6月29日 | 4.00% |
| 7 | 信用贷款 | 桂林银行股份有限公司 | 银行 | 10,000,000.00 | 2020年12月25日 | 2021年3月24日 | 3.85% |
| 合计 | - | - | - | 122,000,000.00 | - | - | - |
九、 权益分派情况
(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用 √不适用
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
(二) 权益分派预案
□适用 √不适用
十、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 范阳辉 | 董事长、总经理 | 男 | 1981年7月 | 2018年12月20日 | 2021年12月19日 |
| 李湘凡 | 董事 | 男 | 1980年8月 | 2018年12月20日 | 2021年12月19日 |
| 廖泽洋 | 董事 | 女 | 1986年5月 | 2018年12月20日 | 2021年12月19日 |
| 邓福生 | 董事、副总经理 | 男 | 1984年6月 | 2018年12月20日 | 2021年12月19日 |
| 梁旭豪 | 董事 | 男 | 1994年9月 | 2020年2月10日 | 2021年12月19日 |
| 朱丽莎 | 监事 | 女 | 1982年10月 | 2020年2月10日 | 2021年12月19日 |
| 韦剑涛 | 监事 | 男 | 1987年2月 | 2020年3月14日 | 2021年12月19日 |
| 凌光剑 | 监事 | 男 | 1987年12月 | 2018年12月20日 | 2021年3月18日 |
| 叶选武 | 副总经理 | 男 | 1985年8月 | 2019年1月14日 | 2021年12月19日 |
| 黎锦海 | 董事会秘书 | 男 | 1984年2月 | 2018年12月20日 | 2021年12月19日 |
| 孙琳琳 | 财务总监 | 女 | 1990年11月 | 2018年12月20日 | 2021年12月19日 |
| 董事会人数： | 5 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 5 | ||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
(二) 持股情况
单位：股
董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人间不存在一致行动人关系。
姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 廖杰萍 | 无 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.23% | 0 | 0 |
| 邓福生 | 董事、副总经理 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.23% | 0 | 0 |
| 黎锦海 | 董事会秘书 | 160,000 | 0 | 160,000 | 0.12% | 0 | 0 |
| 凌光剑 | 无 | 100,000 | 0 | 100,000 | 0.08% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 860,000 | - | 860,000 | 0.66% | 0 | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 梁旭豪 | 无 | 新任 | 董事 | 工作调整 |
| 康艳红 | 监事、监事会主席 | 离任 | 无 | 主动辞职 |
| 朱丽莎 | 无 | 新任 | 监事、监事会主席 | 工作调整 |
| 廖杰萍 | 职工代表监事 | 离任 | 无 | 主动辞职 |
| 韦剑涛 | 高级业务经理 | 新任 | 职工代表监事 | 工作调整 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
√适用 □不适用
(四) 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
新任董事简要职业经历：
梁旭豪，男，1994年9月生，新加坡国籍，本科学历，2019年8月至今，任职华盛企业发展（深圳）有限公司总经理。
朱丽莎，女，汉族，1982年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2005年7月至2009年10月，任广西玉柴重工有限公司财务部核算会计、总账会计；2009年11月至2010年6月，任广西玉柴重工有限公司财务部核算管理主管；2010年7月至2011年1月，任广西玉柴重工有限公司财务部副经理；2011年2月至2016 年10月，任广西玉柴重工有限公司财务部经理；2016年11月至2019年11月，任广西玉柴重工有限公司财务负责人；2019年3月至2019年11月，任广西玉林汇融投资管理有限公司财务负责人；2019年12月至今，任广西玉柴机器集团有限公司财务部副部长。
韦剑涛，男，壮族，1987年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2011年1月至2013年9月，任公司财务部会计；2013年10月至2014年6月，任公司财务部物料主管会计；2014年7月至2016 年3月，任公司财务部会计核算科副科长；2016年4月至2019年3月，任公司子公司深圳华盛过滤系统有限公司财务部部长；2019年4月至2020年5月，任公司财务部财务管理高级业务经理。2020年5月至今，任运营管理部高级业务经理。按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 生产人员 | 362 | 2 | 0 | 360 |
| 技术人员 | 90 | 0 | 5 | 75 |
| 销售人员 | 60 | 0 | 1 | 59 |
| 销售人员 | 12 | 0 | 0 | 12 |
| 行政人员 | 58 | 0 | 11 | 47 |
| 管理人员 | 36 | 0 | 11 | 25 |
| 员工总计 | 618 | 2 | 28 | 578 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 12 | 12 |
| 本科 | 108 | 118 |
| 专科 | 99 | 103 |
| 专科以下 | 398 | 344 |
| 员工总计 | 618 | 578 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况
(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
单位：股
√适用 □不适用
报告期内，随着公司持续稳健发展，生产效率稳步提升，公司员工人数同比略有下降。在报告期内公司进一步完善了人力资源管理体系，改进人才供给、人才培养、职业生涯管理，持续增强人才竞争力及团队凝聚力。报告期内为确保人才队伍匹配公司发展，公司针对性地引进各类人才及应届毕业生；为提升团队的稳定性和凝聚力，公司制订针对全体员工的培训计划，开展多层次、多样化的员工培训，涵盖员工基本素质、职业技能、管理知识、企业文化等范围，不断提升员工素质和能力，提高工作效率；在加强外部招聘工作的同时加大内部培养力度，完善职业生涯管理体系，打造人才梯队，帮助高度认同企业文化和价值观、具备发展潜力的内部员工实现良好的职业发展；为了充分调动员工的积极性、创造性，根据自身特点，公司进一步完善了薪酬体系，提高企业人才吸引力。公司将进一步做好人才规划和储备，确保公司迅速发展的需要。
报告期内离退休员工共计3人, 退休金由社会保险局发放。
姓名
| 姓名 | 变动情况 | 任职 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 |
| 邓福生 | 无变动 | 副总经理 | 300,000.00 | 0 | 300,000.00 |
| 赵玉宝 | 离职 | 无 | 300,000.00 | 0 | 300,000.00 |
| 廖杰萍 | 离职 | 无 | 300,000.00 | 0 | 300,000.00 |
| 黎锦海 | 无变动 | 董事会秘书 | 160,000.00 | 0 | 160,000.00 |
| 陈玉梅 | 无变动 | 采购管理高级业务经理 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 庞志勇 | 离职 | 无 | 300,000.00 | 0 | 300,000.00 |
| 于天 | 无变动 | 总工程师 | 300,000.00 | 0 | 300,000.00 |
| 阮承富 | 离职 | 无 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 韩萍 | 离职 | 无 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 梁新波 | 无变动 | 过滤系统研究院院长 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 邓业全 | 无变动 | 工艺技术专家 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 蒙健妹 | 无变动 | 项目管理高级主管工程师 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 陈佐清 | 无变动 | 采购管理高级业务经理 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 罗进林 | 无变动 | 高级业务经理 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 陈书彩 | 离职 | 无 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 付文涛 | 离职 | 无 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 林志杰 | 无变动 | 通用机械营销部部长 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 苑凤珍 | 无变动 | 深圳华盛技术副总理 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 宋功荣 | 无变动 | 深圳华盛高级业务经理 | 150,000.00 | 0 | 150,000.00 |
| 阎闽 | 无变动 | 营销中心总监 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 庞毅 | 无变动 | 技术工艺高级业务经理 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 韦荣灵 | 无变动 | 应用开发高级主管工程师 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 李秋灵 | 无变动 | 财务管理高级业务经理 | 70,000.00 | 0 | 70,000.00 |
| 陈进清 | 无变动 | 高级业务经理 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 程克弩 | 无变动 | 制造工艺高级主管工程师 | 90,000.00 | 0 | 90,000.00 |
| 张勇 | 无变动 | 模具管理业务经理 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 李廷 | 无变动 | 设备保全高级业务经理 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 成文术 | 无变动 | 技术研发高级业务经理 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 凌光剑 | 离职 | 无 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 张武兴 | 离职 | 无 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 陈武 | 无变动 | 华中大区经理 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 莫军朝 | 离职 | 无 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
| 黄建创 | 无变动 | 华东大区经理 | 100,000.00 | 0 | 100,000.00 |
核心员工的变动对公司的影响及应对措施：
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及其他有关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。报告期内，公司已建立起包括《内部审计管理规定》《全面风险管理规定》《“三重一大”决策管理实施办法》《内部报告管理规定》《招标工作管理规定》《财务委派人员管理规定》《发票管理规定》《会计核算管理规定》《往来账管理规定》《报账管理规定》《出国（境）费用报账管理规定》《应收账款管理规定》《成本费用管理规定》《税务管理规定》《资产减值准备计提及核销管理规定》《全面预算管理规定》《资产盘点管理规定》《存货控制管理规定》《积压存货管理规定》《在建工程和固定资产管理规定》《个人借款管理规定》《资金管理规定》和《融资及担保管理规定》等在内的一系列管理制度。公司股东大会、董事会、监事会均按照有关法律、法规和《公司章程》、议事制度及各项管理制度规定的职权独立有效地运作。公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开展经营。
公司通过公司章程等明确规定了股东具有查阅公司章程、股东名册、“三会”会议决议、记录及财务会计报告等资料的权利；有对公司的经营进行监督，提出建议或质询的权利；有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权的权利；符合条件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股东大会。
公司通过上述治理机制使得股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司通过公司章程等明确规定了股东具有查阅公司章程、股东名册、“三会”会议决议、记录及财务会计报告等资料的权利；有对公司的经营进行监督，提出建议或质询的权利；有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权的权利；符合条件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股东大会。
公司通过上述治理机制使得股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。
报告期内，公司发生的重大决策事项能按照相关法律法规及《公司章程》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等有关内控制度规定的程序和规则进行。
4、 公司章程的修改情况
报告期内，公司发生的重大决策事项能按照相关法律法规及《公司章程》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等有关内控制度规定的程序和规则进行。报告期内，公司章程进行了2次修改，情况如下：
第1次修改：
| 原规定 | 修订后 | ||
| 第二章 第十三条 经依法登记，公司的经营范围为：燃气轮机过滤器、成套净化过滤设备及相关的部件和零配件产品的生产（凭有效许可经营）、销售；内燃机用滤清器产品及内燃机配附件的研究、设计、生产（凭有效许可经营）、销售；货物进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可证后方可经营）、普通货物道路运输（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） | 第二章 第十三条 经依法登记，公司的经营范围为：燃气轮机过滤器、成套净化过滤设备及相关的部件和零配件产品的生产（凭有效许可经营）、销售；内燃机用滤清器产品及内燃机配附件的研究、设计、生产（凭有效许可经营）、销售；货物进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可证后方可经营）、普通货物道路运输（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）、劳保用品的生产销售。 | ||
除上述修订外，原《公司章程》其他条款内容保持不变，前述内容于2020年3月14日经公司2020年第二次临时股东大会审议通过。
第2次修改：
| 除上述修订外，原《公司章程》其他条款内容保持不变，前述内容于2020年3月14日经公司2020年第二次临时股东大会审议通过。 第2次修改： | |||
| 原规定 | 修订后 | ||
| 第八条 公司根据《中国共产党章程》和《公司法》有关规定设立中国共产党的组织，建立党的工作机构，配备党务工作人员，开展党的活动。党组织的机构设置、人员编制纳入公司管理机构和编制，公司应当为党组织活动提供必要的条件，党组织活动经费中需要从公司管理费用中列支的部分，纳入公司预算。 公司党委发挥政治核心作用，党员发挥先进模范作用，围绕公司生产经营开展工作。保证监督党和国家的方针、政策和重大部署在公司的贯彻执行；支持公司董事会、监事会和总经理依法行使职权；全心全意依靠职工群众，支持职工代表大会开展工作；发挥公司党委在“三重一大”中的决策监督作用，严格日常管理，整合监督力量，形成监督合力；坚持党管干部的原则，公司党委在重要人事任免中，对提名人选提出意见和建议；坚持党要管党、从严治党，加强公司党组织的自身建设，领导思想政治工作、精神文明建设和工 | 第八条 公司根据《中国共产党章程》和《公司法》有关规定设立中国共产党的组织，建立党的工作机构，配备党务工作人员，开展党的活动。党组织的机构设置、人员编制纳入公司管理机构和编制，公司应当为党组织活动提供必要的条件，党组织活动经费中需要从公司管理费用中列支的部分，纳入公司预算。 公司党组织发挥政治核心作用，党员发挥先进模范作用，围绕公司生产经营开展工作。保证监督党和国家的方针、政策和重大部署在公司的贯彻执行；支持公司董事会、监事会和总经理依法行使职权；全心全意依靠职工群众，支持职工代表大会开展工作；发挥公司党组织在“三重一大”中的决策监督作用，严格日常管理，整合监督力量，形成监督合力；坚持党管干部的原则，公司党组织在重要人事任免中，对提名人选提出意见和建议；坚持党要管党、从严治党，加强公司党组织的自身建设，领导思想政治工作、精神文明 | ||
| 会、共青团、女工委等群众组织。 本章程自生效之日起，即成为规范公司的组织与行为、公司与股东、股东与股东之间权利义务关系的具有法律约束力的文件，对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有法律约束力的文件。 | 建设和工会、共青团、女工委等群众组织。 本章程自生效之日起，即成为规范公司的组织与行为、公司与股东、股东与股东之间权利义务关系的具有法律约束力的文件，对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有法律约束力的文件。 |
| 第五十二条 单独或者合计持有公司10%以上股份的股东有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出。董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定，在收到请求后10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。 董事会同意召开临时股东大会的，应当在作出董事会决议后的5日内发出召开股东大会的通知，通知中对原请求的变更，应当征得相关股东的同意。 董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到请求后10日内未作出反馈的，单独或者合计持有公司10%以上股份的股东有权向监事会提议召开临时股东大会，并应当以书面形式向监事会提出请求。 监事会同意召开临时股东大会的，应在收到请求5日内发出召开股东大会的通知，通知中对原请求的变更，应当征得相关股东的同意。 监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为监事会不召集和主持股东大会，连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召集和主持。 | 第五十二条 单独或者合计持有公司10%以上股份的股东有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出。董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定，在收到请求后10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。 董事会同意召开临时股东大会的，应当在作出董事会决议后的5日内发出召开股东大会的通知，通知中对原请求的变更，应当征得相关股东的同意。 董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到请求后10日内未作出反馈的，单独或者合计持有公司10%以上股份的股东有权向监事会提议召开临时股东大会，并应当以书面形式向监事会提出请求。 监事会同意召开临时股东大会的，应在收到请求5日内发出召开股东大会的通知，通知中对原请求的变更，应当征得相关股东的同意。 监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为监事会不召集和主持股东大会，连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召集和主持；在股东大会决议公告之前，召集股东大会的股东合计持股比例不得低于10%。 |
| 第五十四条 对于监事会或股东自行召集的股东大会，董事会和董事会秘书应予配合。董事会应当提供股权登记日的股东名册。 | 第五十四条 对于监事会或股东依法自行召集的股东大会，董事会和董事会秘书应予配合，并及时履行信息披露义务。董事会应当提供股权登记日的股东名册。 |
| 第五十七条 公司召开股东大会，董事会、监事会以及单独或者合并持有公司3%以上股份的股东，有权向公司提出提案。 单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人。召集人应当在收到提案后2日内发出股东大会补充通知，通知临时提案的内容。 除前款规定的情形外，召集人在发出股东大会通知后，不得修改股东大会通知中已列明的提案或增加新的提案。 股东大会通知中未列明或不符合本章程第五十七条规定的提案，股东大会不得进行表决并作出决议。 | 第五十七条 公司召开股东大会，董事会、监事会以及单独或者合并持有公司3%以上股份的股东，有权向公司提出提案。 单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人。召集人应当在收到提案后2日内发出股东大会补充通知，并将该临时提案提交股东大会审议。 除前款规定的情形外，召集人在发出股东大会通知后，不得修改股东大会通知中已列明的提案或增加新的提案。 股东大会不得对股东大会通知中未列明或者不符合法律法规和公司章程规定的提案进行表决并作出决议。 |
| 第五十八条 召集人应当在年度股东大会召开20日前通知各股东，临时股东大会应当于会议召开15日前通知各股东。 | 第五十八条 召集人应当在年度股东大会召开20日前以公告形式通知各股东，临时股东大会应当于会议召开15日前以公告形式通知各股东。 |
| 第六十一条 发出股东大会通知后，无正当理由，股东大会不应延期或取消，股东大会通知中列明的提案不得取消。一旦出现延期或取消的情形，召集人应当在原定召开日前至少2个工作日通知股东并说明原因。 | 第六十一条 发股东大会通知发出后，无正当理由不得延期或者取消，股东大会通知中列明的提案不得取消。确需延期或者取消的，召集人应当在股东大会原定召开日前至少2个交易日公告，并详细说明原因。 |
| 第五十九条 股东大会的通知包括以下内容： (一) 会议的时间、地点和会议期限； (二) 提交会议审议的事项和提案； (三) 以明显的文字说明：全体股东均有权出席股东大会，并可以书面委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东； (四) 有权出席股东大会股东的股权登记日； (五) 会务常设联系人姓名，电话号码； (六) 股东大会采用通讯、网络等其他表决方式召开股东大会，股东通过上述方式参加股东大会的， | 第五十九条 股东大会的通知包括以下内容： (一) 会议的时间、地点和会议期限； (二) 提交会议审议的事项和提案； (三) 以明显的文字说明：全体股东均有权出席股东大会，并可以书面委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东； (四) 有权出席股东大会股东的股权登记日； (五) 会务常设联系人姓名，电话号码； (六) 股东大会采用通讯、网络等其他表决方式召开股东大会，股东通过上述方式参加股东大会的， |
| 视为出席。 股东大会通知和补充通知中应当充分、完整披露所有提案的具体内容，以及为使股东对拟讨论的事项作出合理判断所需的全部资料或解释。 股权登记日与会议日期之间的间隔应当不多于7个工作日。股权登记日一旦确认，不得变更。 | 视为出席。 股东大会通知和补充通知中应当充分、完整披露所有提案的具体内容，以及为使股东对拟讨论的事项作出合理判断所需的全部资料或解释。 股权登记日与会议日期之间的间隔应当不多于7个工作日，且应当晚于公告的披露时间。股权登记日一旦确认，不得变更。 |
| 第八十三条 股东（包括股东代理人）以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权，每一股份享有一票表决权。 公司持有的本公司股份没有表决权，且该部分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。 董事会和符合相关规定条件的股东可以征集股东投票权。投票权征集应采取无偿的方式进行，并应向被征集人充分披露信息。 | 第八十三条 股东（包括股东代理人）以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权，每一股份享有一票表决权。 公司及控股子公司持有的本公司股份没有表决权，且该部分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数；同一表决权只能选择现场、网络或其他表决方式中的一种。 董事会和符合相关规定条件的股东可以征集股东投票权。投票权征集应采取无偿的方式进行，并应向被征集人充分披露信息。 |
| 第八十四条 股东与股东大会审议事项有关联关系时，关联股东应当回避表决，其所持有表决权的股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数，股东大会决议应当充分说明非关联股东的表决情况。 在股东大会对关联交易事项审议完毕且进行表决前，关联股东应向会议主持人提出回避申请并由会议主持人向大会宣布；出席会议的非关联股东（包括代理人）、出席会议监事也可向会议主持人提出关联股东回避该项表决的要求并说明理由，被要求回避的关联股东对回避要求无异议的，在该项表决时不得进行投票；如被要求回避的股东认为其不是关联股东不需履行回避程序的，应向股东大会说明理由，被要求回避的股东被确定为关联股东的，在该项表决时不得进行投票。如有前述情形的，股东大会会议记录人员应在会议记录中详细记录上述情形。在对关联交易事项进行 | 第八十四条 股东与股东大会审议事项有关联关系时，关联股东应当回避表决，其所持有表决权的股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数（全体股东均为关联方的除外），股东大会决议应当充分说明非关联股东的表决情况。 在股东大会对关联交易事项审议完毕且进行表决前，关联股东应向会议主持人提出回避申请并由会议主持人向大会宣布；出席会议的非关联股东（包括代理人）、出席会议监事也可向会议主持人提出关联股东回避该项表决的要求并说明理由，被要求回避的关联股东对回避要求无异议的，在该项表决时不得进行投票；如被要求回避的股东认为其不是关联股东不需履行回避程序的，应向股东大会说明理由，被要求回避的股东被确定为关联股东的，在该项表决时不得进行投票。如有前述情形的，股东大会会议记录人员应在会议记录中详细记录上述情形。在对关联交易事项进行 |
| 表决时，关联股东不得就该事项进行投票，并且由出席会议的监事予以监督。 | 表决时，关联股东不得就该事项进行投票，并且由出席会议的监事予以监督。 |
| 第八十三条 董事会和符合相关规定条件的股东可以征集股东投票权。投票权征集应采取无偿的方式进行，并应向被征集人充分披露信息。 | 第八十三条 董事会和符合相关规定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。投票权征集应采取无偿的方式进行，并应向被征集人充分披露信息。 |
| 第八十七条 除累积投票制外，股东大会应对所有提案进行逐项表决，对同一事项有不同提案的，应当按提案提出的时间顺序进行表决。除因不可抗力等特殊原因导致股东大会中止或不能作出决议外，股东大会不得对提案进行搁置或不予表决。 | 第八十七条 除累积投票制外，股东大会应对所有提案进行逐项表决，对同一事项有不同提案的，应当按提案提出的时间顺序进行表决。除因不可抗力等特殊原因导致股东大会中止或不能作出决议外，股东大会不得对提案进行搁置或不予表决。 |
| 第七十七条 召集人应当保证会议记录内容真实、准确和完整。出席会议的董事、监事、董事会秘书、召集人或其代表、会议主持人应当在会议记录上签名，并保证会议记录内容真实、准确和完整。会议记录应当与现场出席股东的签名册及代理出席的委托书及其他方式表决情况的有效资料一并保存，保存期限不少于10年。 | 第七十七条 召集人应当保证会议记录内容真实、准确和完整。出席会议的董事、监事、董事会秘书、召集人或其代表、会议主持人应当在会议记录上签名，并保证会议记录内容真实、准确和完整。会议记录应当与现场出席股东的签名册及代理出席的委托书、网络及其他方式有效表决资料一并保存，保存期限不少于10年。 |
| 第一百二十三条 董事会会议，原则上应由董事本人出席；董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席。涉及表决事项的，委托人应当在委托书中明确对每一事项发表同意、反对或弃权的意见。董事不得作出或者接受无表决意向的委托、全权委托或者授权范围不明确的委托。董事对表决事项的责任不因委托其他董事出席而免除。委托书中应载明代理人的姓名，代理事项、授权范围和有效期限，并由委托人签名或盖章。代为出席会议的董事应当在授权范围内行使董事的权利。董事未出席董事会会议，亦未委托代表出席的，视为放弃在该次会议上的投票权。 一名董事不得在一次董事会会议上接受超过两名以上董事的委托代为出席会议。在审议关联交易事项时，非关联董事不得委托关联董事代为出席会议。 | 第一百二十三条 董事会会议，原则上应由董事本人出席；董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席。涉及表决事项的，委托人应当在委托书中明确对每一事项发表同意、反对或弃权的意见。董事不得作出或者接受无表决意向的委托、全权委托或者授权范围不明确的委托。董事对表决事项的责任不因委托其他董事出席而免除。委托书中应载明代理人的姓名，代理事项、授权范围和有效期限，并由委托人签名或盖章。代为出席会议的董事应当在授权范围内行使董事的权利。董事未出席董事会会议，亦未委托代表出席的，视为放弃在该次会议上的投票权。 董事会授权董事长在董事会闭会期间行使董事会部分职权的授权原则和具体内容。重大事项应当由董事会集体决策，董事会不得将法定职权授予个别董事或者他人行使。 一名董事不得在一次董事会会议上接受超过两名 |
| 以上董事的委托代为出席会议。在审议关联交易事项时，非关联董事不得委托关联董事代为出席会议。 | |
| 第一百二十一条 董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足3人的，应将该事项提交股东大会审议。 | 第一百二十一条 董事与董事会会议决议事项有关联关系的，应当回避表决，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足3人的，应将该事项提交股东大会审议。 |
| 第一百二十四条 董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。 董事会会议记录作为公司档案保存，保存期限不少于10年。 | 第一百二十四条 董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录，会议记录应当真实、准确、完整。出席会议的董事、信息披露事务负责人和记录人应当在会议记录上签名。 董事会会议记录作为公司档案保存，保存期限不少于10年。 |
| 第一百四十八条 监事会每6个月至少召开1次会议。监事可以提议召开临时监事会会议。 | 第一百四十八条 监事会每6个月至少召开1次会议。由监事会主席召集，于会议召开10日以前书面通知全体监事。监事可以提议召开临时监事会会议。监事会召开临时监事会会议，应于会议召开前5日以书面方式通知全体监事。情况紧急，需要尽快召开监事会临时会议的，可以随时通过电话或者其他口头方式发出会议通知，但召集人应当在会议上作出说明。 |
| 第一百五十一条 监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。 监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案至少保存10年。 | 第一百五十一条 监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，会议记录应当真实、准确、完整。出席会议的监事、记录人应当在会议记录上签名。 监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案至少保存10年。 |
| 第九十九条 公司董事为自然人，有下列情形之一的，不能担任公司的董事： (一) 无民事行为能力或者限制民事行为能力； (二) 因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期 | 第九十九条 公司董事为自然人，有下列情形之一的，不能担任公司的董事： (一) 无民事行为能力或者限制民事行为能力； (二) 因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期 |
| 满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年； (三) 担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年； (四) 担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年； (五) 个人所负数额较大的债务到期未清偿； (六) 被中国证监会处以证券市场禁入处罚，期限未满的； (七) 因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见的； (八) 法律、行政法规或部门规章规定的其他内容。 违反本条规定选举、委派董事的，该选举、委派或者聘任无效。董事在任职期间出现本条情形的，公司解除其职务。 以上期间，按审议选举董事议案的时间截止起算。 | 满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年； (三) 担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年； (四) 担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年； (五) 个人所负数额较大的债务到期未清偿； (六) 被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满； （七）被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事的纪律处分，期限尚未届满； （八）中国证监会和全国股转公司规定的其他情形； (九) 因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见的； (十) 法律、行政法规或部门规章规定的其他内容。 违反本条规定选举、委派董事的，该选举、委派或者聘任无效。董事在任职期间出现本条情形的，公司解除其职务。 以上期间，按审议选举董事议案的时间截止起算。 |
| 第一百二十七条 本章程第一百条关于不得担任董事的情形同时适用于高级管理人员。 本章程第一百〇二条关于董事的忠实义务和第一百〇三条（四）至（五）项关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。 | 第一百二十七条 本章程第九十九条关于不得担任董事的情形同时适用于高级管理人员。除此外，财务负责人作为高级管理人员，还应当具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上。 |
| 本章程第一百〇二条关于董事的忠实义务和第一百〇三条（四）至（五）项关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。 | |
| 第一百三十九条 本章程第一百条关于不得担任董事的情形同时适用于监事。 董事、总经理和其他高级管理人员不得兼任监事。 | 第一百三十九条 本章程第九十九条关于不得担任董事的情形同时适用于监事。 董事、总经理和其他高级管理人员不得兼任监事。 |
| 第一百〇四条 董事可以在任期届满以前提出辞职。董事辞职应向董事会提交书面辞职报告。 如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定，履行董事职务。 除前款所列情形外，董事辞职自辞职报告送达董事会时生效。 | 第一百〇四条 董事可以在任期届满以前提出辞职。董事辞职应向董事会提交书面辞职报告，但不得通过辞职等方式规避其应当承担的职责。 如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定，履行董事职务；公司应当在2个月内完成董事补选。 除前款所列情形外，董事辞职自辞职报告送达董事会时生效。 |
| 第一百四十一条 监事可以在任期届满以前提出辞职，本章程有关董事辞职的规定适用于监事。 监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程的规定，履行监事职务。 | 第一百四十一条 监事可以在任期届满以前提出辞职，本章程有关董事辞职的规定适用于监事。 监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的（职工代表监事辞职导致职工代表监事人数少于监事会成员的三分之一），在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程的规定，履行监事职务；公司应当在2个月内完成监事补选。 |
| 第一百三十七条 董事会秘书由董事会委任，董事会秘书应具备履行职责所必需的财务、管理、法律专业知识，具有良好的职业道德和个人品德。 | 第一百三十七条 董事会秘书由董事会委任，董事会秘书应具备履行职责所必需的财务、管理、法律专业知识，具有良好的职业道德和个人品德。 董事会秘书辞职，应当提交书面辞职报告，不得通过辞职等方式规避其应当承担的职责。如未完成工作移交且相关公告未披露，应当继续履行其职责；其辞职报告在其完成工作移交且相关 |
| 公告披露后方能生效。 除前款所列情形外，董事会秘书辞职自辞职报告送达董事会时生效。 | |
| 第一百四十三条 监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。 | 第一百四十三条 监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议；有权了解公司经营情况，公司应当采取措施保障监事的知情权，为其正常履行职责提供必要的协助任何人不得干预、阻挠；履行职责所需的有关费用由公司承担。 |
| 第一百五十三条 投资者关系管理的基本原则： (一) 充分披露信息原则：除强制的信息披露以外，公司还应主动披露投资者关心的其他相关信息，充分保障投资者的知情权及其他合法权益。 (二) 合规披露信息原则：遵守国家法律、法规及证券监管部门、证券交易所对上市公司信息披露的规定，保证信息披露真实、准确、完整、及时。 (三) 投资者机会均等原则：公平对待公司的所有股东及潜在投资者，避免进行选择性信息披露。 (四) 高效低耗原则：选择投资者关系工作方式时，充分考虑提高沟通效率，降低沟通成本。 (五) 互动沟通原则：主动听取投资者的意见、建议，实现公司与投资者之间的双向沟通，形成良性互动。 (六) 保密原则：公司开展投资者关系活动时注意尚未公布信息及内部信息的保密，避免和防止由此引发泄密及导致相关的内幕交易。 | 第一百五十三条 投资者关系管理的基本原则： (一) 充分披露信息原则：除强制的信息披露以外，公司还应主动披露投资者关心的其他相关信息，充分保障投资者的知情权及其他合法权益。 (二) 合规披露信息原则：遵守国家法律、法规及证券监管部门、证券交易所对上市公司信息披露的规定，保证信息披露真实、准确、完整、及时。 (三) 投资者机会均等原则：公平对待公司的所有股东及潜在投资者，避免进行选择性信息披露。 (四) 高效低耗原则：选择投资者关系工作方式时，充分考虑提高沟通效率，降低沟通成本。 (五) 互动沟通原则：主动听取投资者的意见、建议，实现公司与投资者之间的双向沟通，形成良性互动。 (六) 保密原则：公司开展投资者关系活动时注意尚未公布信息及内部信息的保密，避免和防止由此引发泄密及导致相关的内幕交易。 (七) 合法解决纠纷原则：投资者与公司之间的产生纠纷，应通过合法途径予以解决，可以自行协商解决、提交证券期货纠纷专业调解机构进行调解、向仲裁机构申请仲裁或者向人民法院提起诉讼。 |
除上述修订外，原《公司章程》其他条款内容保持不变，前述内容于2020年5月18日经公司2020年第三次临时股东大会审议通过。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 6 | 1、2020年1月20日公司第三届董事会第七次会议审议如下议案： 议案一：《关于选举梁旭豪先生为公司第三届董事会董事的议案》 议案二：《关于授权董事会委任人员办理公司董监事变更有关的工商登记手续的议案》 议案三：《关于深圳华盛过滤系统有限公司租赁华盛企业发展（深圳）有限公司物业签订协议的议案》 议案四：《关于召开公司2020年第一次临时股东大会的议案》 2、2020年2月25日公司第三届董事会第八次会议审议如下议案： 议案一：《关于银行向广西华原过滤系统股份有限公司授信的议案》 议案二：《关于变更公司经营范围的议案》 议案三：《关于修订公司章程的议案》 议案四：《关于授权董事会委任的人员办理变更公司经营范围及修订公司章程有关的工商登记手续的议案》 议案五：《关于提议股东大会对董事会授权的议案》 议案六：《关于召开2020年第二次临时股东大会的议案》 议案七：《关于公司2020年度日常性关联交易议案》 3、2020年4月17日公司第三届董事会第九次会议审议如下议案： 议案一：《关于公司2019年审计报告的议案》 议案二：《关于公司2019 年年度报告及摘要的议案》 4、2020年4月30日公司第三届董事会第十次会议审议如下议案： 议案一：《关于修订公司章程的议案》 议案二：《关于授权董事会委任人员办理公司章程变更有关的工商登记手续的议案》 议案三：《关于修订<信息披露事务管理制度> |
| 的议案》 议案四：《关于召开2020年第三次临时股东大会的议案》 5、2020年6月5日公司第三届董事会第十一次会议审议如下议案： 议案一：《关于公司2019 年度董事会工作报告的议案》 议案二：《关于公司2019 年度总经理工作报告的议案》 议案三：《关于公司2019 年度财务决算报告的议案》 议案四：《关于公司2020 年度财务预算报告的议案》 议案五：《关于公司2019 年度利润分配的议案》 议案六：《关于公司购买银行保本理财产品的议案》 议案七：《关于授权董事会委任的人员办理公司购买银行保本理财产品的议案》 议案八：《关于聘请公司2020 年度审计机构的议案》 议案九：《关于召开公司2019 年年度股东大会的议案》 6、2020年8月27日公司第三届董事会第十二次会议审议如下议案： 议案一：《关于公司2020年半年度报告的议案》 | ||
| 监事会 | 6 | 1、2020年1月20日公司第三届监事会第八次会议审议如下议案： 议案一：《关于选举朱丽莎女士为公司第三届监事会监事的议案》 2、2020年2月10日公司第三届监事会第九次会议审议如下议案： 议案一：《关于选举第三届监事会主席的议案》 3、2020年2月25日公司第三届监事会第十次会议审议如下议案： 议案一：《关于银行向广西华原过滤系统股份有限公司授信的议案》 议案二：《关于公司2020年度日常性关联交易议案》 4、2020年4月17日公司第三届监事会第十一次会议审议如下议案： 议案一：《关于公司2019年审计报告的议案》 议案二：《关于公司2019 年年度报告及摘要的议案》 |
| 5、2020年6月5日公司第三届监事会第十二次会议审议如下议案： 议案一：《关于公司2019 年度监事会工作报告的议案》 议案二：《关于公司2019 年度财务决算报告的议案》 议案三：《关于公司2020 年度财务预算报告的议案》 议案四：《关于公司购买银行保本理财产品的议案》 议案五：《关于聘请公司2020 年度审计机构的议案》 6、2020年8月27日公司第三届监事会第十三次会议审议如下议案： 议案一：《关于公司2020年半年度报告的议案》 | ||
| 股东大会 | 4 | 1、2020年2月10日公司2020年第一次临时股东大会审议如下议案： 议案一：《关于选举梁旭豪先生为公司第三届董事会董事的议案》 议案二：《关于选举朱丽莎女士为公司第三届监事会监事的议案》 议案三：《关于深圳华盛过滤系统有限公司租赁华盛企业发展（深圳）有限公司物业签订协议的议案》 2、2020年3月14日公司2020年第二次临时股东大会审议如下议案： 议案一：《关于银行向广西华原过滤系统股份有限公司授信的议案》 议案二：《关于变更公司经营范围的议案》 议案三：《关于修订公司章程的议案》 议案四：《关于授权董事会委任的人员办理变更公司经营范围及修订公司章程有关的工商登记手续的议案》 议案五：《关于提议股东大会对董事会授权的议案》 议案六：《关于公司2020年度日常性关联交易议案》 3、2020年5月18日公司2020年第三次临时股东大会审议如下议案： 议案一：《关于修订公司章程的议案》 议案二：《关于授权董事会委任人员办理公司章程变更有关的工商登记手续的议案》 议案三：《关于修订<信息披露事务管理制度>的议案》 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
4、2020年6月29日公司2019年年度股东大
会审议如下议案：
议案一：《关于公司2019年度董事会工作报告的议案》议案二：《关于公司2019年度监事会工作报告的议案》议案三：《关于公司2019年度财务决算报告的议案》议案四：《关于公司2020年度财务预算报告的议案》议案五：《关于公司2019年度利润分配的议案》议案六：《关于公司购买银行保本理财产品的议案》议案七：《关于授权董事会委任的人员办理公司购买银行保本理财产品的议案》议案八：《关于聘任公司2020年度审计机构的议案》报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、议案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决、决议等运作程序，符合《公司法》及有关法律、行政法规和《公司章程》的相关规定。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、议案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决、决议等运作程序，符合《公司法》及有关法律、行政法规和《公司章程》的相关规定。监事会在报告期内的监督活动未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会在报告期内的监督活动未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议
公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和相关规章制度规范运作，建立了健全的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。
1、公司的资产独立
公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的设备、设施；合法独立拥有与其经营相关的房屋、知识产权、机动车辆等资产的所有权或使用权，上述资产不存在被股东或关联方占用的情形，上述资产不存在重大权属纠纷。公司没有以其资产、权益或信誉为股东的债务提供担保，发行人对其所有资产具有控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
2、公司的人员独立
公司的人事及工资管理完全独立，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司总经理、财务负责人、董事会秘书
(三) 对重大内部管理制度的评价
等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领取报酬。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司高级管理人员出具了未在股东单位兼职及领取薪酬的书面声明。公司与所有正式员工之间签订了《劳动合同》，并为所有正式员工缴纳社会保险，依照法律规定建立了稳定的劳动关系。
3、公司的财务独立
公司设有独立的财务部门，配备了专职财务人员，并已按《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等有关法律法规的要求建立了符合自身特点的独立的会计核算体系或财务管理制度，能够独立地作出财务决策，具有规范的财务会计制度和管理制度。公司独立在银行开立账户，不存在于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报并履行纳税义务。
4、公司的机构独立
公司机构设置完整。按照建立规范法人治理机构的要求，本公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据业务和管理的需要，设置了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。
5、公司的业务独立
公司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失公平的关联交易。
董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要去进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要去进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
公司严格执行《信息披露管理制度》，健全信息披露管理事务，增强信息披露的真实性、准确性、完 整性和及时性。报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，公司未发生年度报告重大差错情况。
三、 投资者保护
(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况
□适用 √不适用
(二) 特别表决权股份
□适用 √不适用
第八节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |||
| 审计意见 | 无保留意见 | |||
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |||
| 审计报告编号 | 容诚审字[2021]530Z0016号 | |||
| 审计机构名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 审计机构地址 | 广西壮族自治区南宁市金湖路59号地王国际商会中心32层 | |||
| 审计报告日期 | 2020年4月7日 | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 黄成利 | 艾丽丝 | ||
| 1年 | 1年 | 年 | 年 | |
| 会计师事务所是否变更 | 是 | |||
| 会计师事务所连续服务年限 | 1年 | |||
| 会计师事务所审计报酬 | 12.5万元 | |||
| 审 计 报 告 容诚审字[2021]530Z0016号 广西华原过滤系统股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广西华原过滤系统股份有限公司（以下简称华原股份公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华原股份公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华原股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 | ||||
| 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华原股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华原股份公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就华原股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 | ||||
| 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师（项目合伙人）： 中国注册会计师：黄成利 | |||
| 中国·北京 | 中国注册会计师：艾丽丝 | |||
| 2021年 4月7日 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2020年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 103,672,198.78 | 94,200,971.89 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、4 | 44,686,918.92 | 44,387,369.54 |
| 应收账款 | 五、5 | 66,200,888.12 | 82,643,041.40 |
| 应收款项融资 | 五、6 | 72,197,815.10 | 72,640,382.25 |
| 预付款项 | 五、7 | 15,436,165.69 | 5,753,187.72 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、8 | 979,532.06 | 635,423.17 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、9 | 102,022,403.78 | 69,905,529.63 |
| 合同资产 | 五、10 | 6,502,354.13 | 6,476,127.44 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、13 | 3,985,362.49 | 780,543.71 |
| 流动资产合计 | 415,683,639.07 | 377,422,576.75 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 五、17 | 7,124,267.88 | 11,806,736.82 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 五、20 | 17,110,642.58 |
| 固定资产 | 五、21 | 100,815,983.97 | 70,743,943.16 |
| 在建工程 | 五、22 | 96,368.57 | 855,802.98 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 不适用 | 不适用 | |
| 无形资产 | 五、26 | 16,327,761.40 | 7,999,090.78 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、29 | 271,249.95 | |
| 递延所得税资产 | 五、30 | 3,152,710.49 | 1,391,873.45 |
| 其他非流动资产 | 五、31 | 9,024,026.99 | 3,724,193.41 |
| 非流动资产合计 | 153,923,011.83 | 96,521,640.60 | |
| 资产总计 | 569,606,650.90 | 473,944,217.35 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、32 | 74,632,500.00 | 40,480,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五、35 | 70,918,507.03 | 40,892,282.68 |
| 应付账款 | 五、36 | 63,370,100.14 | 55,900,209.61 |
| 预收款项 | 五、37 | ||
| 合同负债 | 五、38 | 546,861.02 | 688,441.13 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、39 | 12,729,227.87 | 7,860,063.16 |
| 应交税费 | 五、40 | 829,752.30 | 1,682,814.80 |
| 其他应付款 | 五、41 | 6,307,825.69 | 3,884,979.17 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 五、44 | 20,844,365.69 | 23,442,835.17 |
| 流动负债合计 | 250,179,139.74 | 174,831,625.72 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 不适用 | 不适用 | |
| 长期应付款 | 五、48 | 2,236.27 | 10,277.43 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五、51 | 1,877,324.99 | 2,015,024.99 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,879,561.26 | 2,025,302.42 | |
| 负债合计 | 252,058,701.00 | 176,856,928.14 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、53 | 128,870,000.00 | 128,870,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、55 | 69,094,110.23 | 69,094,110.23 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、59 | 24,142,575.14 | 20,781,536.05 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、60 | 95,138,820.11 | 78,341,642.93 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 317,245,505.48 | 297,087,289.21 | |
| 少数股东权益 | 302,444.42 | ||
| 所有者权益合计 | 317,547,949.90 | 297,087,289.21 | |
| 负债和所有者权益总计 | 569,606,650.90 | 473,944,217.35 |
法定代表人：范阳辉 主管会计工作负责人：孙琳琳 会计机构负责人：孙琳琳
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2020年1月1日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 98,349,379.16 | 89,980,361.92 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 44,095,681.02 | 42,991,004.24 | |
| 应收账款 | 53,085,006.40 | 66,520,347.95 | |
| 应收款项融资 | 72,197,815.10 | 72,640,382.25 | |
| 预付款项 | 31,333,138.18 | 5,044,043.70 | |
| 其他应收款 | 9,254,321.25 | 12,156,560.93 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 88,582,070.54 | 55,733,520.15 | |
| 合同资产 | 6,066,866.50 | 5,678,414.79 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,757,815.66 | 780,543.71 | |
| 流动资产合计 | 406,722,093.81 | 351,525,179.64 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 20,600,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 17,110,642.58 | ||
| 固定资产 | 97,454,368.43 | 67,824,415.16 | |
| 在建工程 | 96,368.57 | 855,802.98 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 不适用 | 不适用 | |
| 无形资产 | 15,029,995.90 | 5,785,255.24 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,154,120.49 | 1,392,473.89 | |
| 其他非流动资产 | 4,060,709.88 | 1,341,676.31 | |
| 非流动资产合计 | 157,506,205.85 | 97,199,623.58 | |
| 资产总计 | 564,228,299.66 | 448,724,803.22 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 74,632,500.00 | 40,480,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 70,918,507.03 | 40,892,282.68 | |
| 应付账款 | 60,644,288.19 | 47,459,549.72 | |
| 预收款项 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 12,129,227.87 | 6,960,063.16 | |
| 应交税费 | 796,151.83 | 1,192,262.25 | |
| 其他应付款 | 6,280,474.78 | 3,849,335.37 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 |
| 合同负债 | 68,633.02 | 不适用 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 19,259,521.57 | 21,795,836.56 | |
| 流动负债合计 | 244,729,304.29 | 162,773,198.70 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 不适用 | 不适用 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,236,083.33 | 1,299,083.33 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,236,083.33 | 1,299,083.33 | |
| 负债合计 | 245,965,387.62 | 164,072,282.03 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 128,870,000.00 | 128,870,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 55,074,853.29 | 55,074,853.29 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 24,142,575.14 | 20,781,536.05 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 110,175,483.61 | 79,926,131.85 | |
| 所有者权益合计 | 318,262,912.04 | 284,652,521.19 | |
| 负债和所有者权益合计 | 564,228,299.66 | 448,724,803.22 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、营业总收入 | 417,578,593.50 | 369,175,761.10 | |
| 其中：营业收入 | 五、61 | 417,578,593.50 | 369,175,761.10 |
| 利息收入 |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 370,955,379.11 | 351,458,622.90 | |
| 其中：营业成本 | 五、61 | 304,254,402.49 | 280,128,017.55 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、62 | 3,084,235.86 | 3,016,959.04 |
| 销售费用 | 五、63 | 20,882,885.49 | 34,564,278.19 |
| 管理费用 | 五、64 | 28,196,323.94 | 22,192,692.83 |
| 研发费用 | 五、65 | 13,785,384.65 | 11,566,579.26 |
| 财务费用 | 五、66 | 752,146.68 | -9,903.97 |
| 其中：利息费用 | 2,251,006.64 | 1,237,284.53 | |
| 利息收入 | 2,392,323.93 | 1,413,573.09 | |
| 加：其他收益 | 五、67 | 1,454,140.19 | 1,969,053.85 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、68 | -5,545,184.68 | -1,751,206.25 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,306,218.94 | -826,816.37 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、71 | -10,441,230.05 | -1,468,473.29 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、72 | -6,957,434.79 | 166,917.36 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、73 | -111,724.08 | -705,860.86 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 25,021,780.98 | 15,927,569.01 | |
| 加：营业外收入 | 五、74 | 39,679.30 | 245,620.68 |
| 减：营业外支出 | 五、75 | 505,461.68 | 216,485.75 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 24,555,998.60 | 15,956,703.94 | |
| 减：所得税费用 | 五、76 | 4,395,337.91 | 2,051,070.16 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 20,160,660.69 | 13,905,633.78 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 20,160,660.69 | 13,905,633.78 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 2,444.42 | ||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 | 20,158,216.27 | 13,905,633.78 |
| “-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 20,160,660.69 | 13,905,633.78 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 20,158,216.27 | 13,905,633.78 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 2,444.42 | ||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.16 | 0.11 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.16 | 0.11 |
法定代表人：范阳辉 主管会计工作负责人：孙琳琳 会计机构负责人：孙琳琳
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、营业收入 | 380,045,349.16 | 315,575,414.66 | |
| 减：营业成本 | 278,193,555.21 | 240,068,529.80 | |
| 税金及附加 | 2,807,880.42 | 2,557,520.40 | |
| 销售费用 | 17,463,308.27 | 27,797,010.08 | |
| 管理费用 | 14,085,096.97 | 12,622,346.50 | |
| 研发费用 | 12,813,753.84 | 10,730,240.96 | |
| 财务费用 | -325,355.22 | -304,455.08 | |
| 其中：利息费用 | 2,251,006.64 | 1,237,284.53 |
| 利息收入 | 2,759,195.40 | 1,770,968.01 | |
| 加：其他收益 | 1,135,729.14 | 1,704,106.40 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | -1,238,965.74 | -924,389.88 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -10,513,235.41 | -1,648,987.55 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,123,348.96 | -241,642.59 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 39,421.20 | -300,531.36 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 38,306,709.90 | 20,692,777.02 | |
| 加：营业外收入 | 10,586.30 | 158,345.65 | |
| 减：营业外支出 | 312,698.64 | 16,381.75 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 38,004,597.56 | 20,834,740.92 | |
| 减：所得税费用 | 4,394,206.71 | 2,050,469.72 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 33,610,390.85 | 18,784,271.2 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 33,610,390.85 | 18,784,271.2 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 33,610,390.85 | 18,784,271.20 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 336,862,330.71 | 303,237,017.96 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 1,327,512.96 | 295,236.76 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、78 | 13,100,737.05 | 12,076,562.77 |
| 经营活动现金流入小计 | 351,290,580.72 | 315,608,817.49 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 181,078,377.55 | 184,620,025.36 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 66,554,417.87 | 69,956,344.04 | |
| 支付的各项税费 | 24,799,258.27 | 23,212,747.57 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、78 | 36,051,365.01 | 23,338,181.52 |
| 经营活动现金流出小计 | 308,483,418.70 | 301,127,298.49 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,807,162.02 | 14,481,519.00 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 376,250.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 887,773.32 | 405,165.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、78 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,264,023.32 | 405,165.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 80,015,992.45 | 12,364,910.92 | |
| 投资支付的现金 |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 80,015,992.45 | 12,364,910.92 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -78,751,969.13 | -11,959,745.92 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 300,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 300,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 82,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 82,300,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 48,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,061,588.91 | 20,121,541.67 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、78 | 9,445.64 | 11,932.43 |
| 筹资活动现金流出小计 | 50,071,034.55 | 40,133,474.10 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 32,228,965.45 | -133,474.10 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -170,667.52 | 3,609.22 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,886,509.18 | 2,391,908.20 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 87,335,547.25 | 84,943,639.05 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五、79 | 83,449,038.07 | 87,335,547.25 |
法定代表人：范阳辉 主管会计工作负责人：孙琳琳 会计机构负责人：孙琳琳
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 308,132,022.64 | 249,537,096.04 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 36,967,419.16 | 28,524,072.74 | |
| 经营活动现金流入小计 | 345,099,441.80 | 278,061,168.78 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 181,203,750.82 | 155,205,127.26 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 50,628,910.70 | 55,015,126.80 | |
| 支付的各项税费 | 23,404,175.32 | 21,363,320.85 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 50,653,060.39 | 36,686,026.59 | |
| 经营活动现金流出小计 | 305,889,897.23 | 268,269,601.50 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,209,544.57 | 9,791,567.28 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 |
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 795,817.56 | 227,071.64 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 795,817.56 | 227,071.64 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 76,285,159.23 | 10,156,647.35 | |
| 投资支付的现金 | 600,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 76,885,159.23 | 10,156,647.35 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -76,089,341.67 | -9,929,575.71 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 82,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 82,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 48,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,108,921.73 | 20,087,784.53 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 50,108,921.73 | 40,087,784.53 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 31,891,078.27 | -87,784.53 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -4,988,718.83 | -225,792.96 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 83,114,937.28 | 83,340,730.24 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 78,126,218.45 | 83,114,937.28 |
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2020年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,870,000.00 | 69,094,110.23 | 20,781,536.05 | 78,341,642.93 | 297,087,289.21 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,870,000.00 | 69,094,110.23 | 20,781,536.05 | 78,341,642.93 | 297,087,289.21 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,361,039.09 | 16,797,177.18 | 302,444.42 | 20,460,660.69 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 20,158,216.27 | 2,444.42 | 20,160,660.69 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | |||||||||||||
| 的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,361,039.09 | -3,361,039.09 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,361,039.09 | -3,361,039.09 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 128,870,000.00 | 69,094,110.23 | 24,142,575.14 | 95,138,820.11 | 302,444.42 | 317,547,949.9 |
| 项目 | 2019年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,870,000.00 | 69,094,110.23 | 18,903,108.93 | 66,314,436.27 | 283,181,655.43 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,870,000.00 | 69,094,110.23 | 18,903,108.93 | 66,314,436.27 | 283,181,655.43 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,878,427.12 | 12,027,206.66 | 13,905,633.78 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 13,905,633.78 | 13,905,633.78 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | |||||||||||||
| 的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,878,427.12 | -1,878,427.12 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,878,427.12 | -1,878,427.12 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 128,870,000.00 | 69,094,110.23 | 20,781,536.05 | 78,341,642.93 | 297,087,289.21 |
法定代表人：范阳辉 主管会计工作负责人：孙琳琳 会计机构负责人：孙琳琳
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2020年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,870,000.00 | 55,074,853.29 | 20,781,536.05 | 79,926,131.85 | 284,652,521.19 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,870,000.00 | 55,074,853.29 | 20,781,536.05 | 79,926,131.85 | 284,652,521.19 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,361,039.09 | 30,249,351.76 | 33,610,390.85 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 33,610,390.85 | 33,610,390.85 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,361,039.09 | -3,361,039.09 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,361,039.09 | -3,361,039.09 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 128,870,000.00 | 55,074,853.29 | 24,142,575.14 | 110,175,483.61 | 318,262,912.04 |
| 项目 | 2019年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优 | 永 | 其 | ||||||||||
| 先股 | 续债 | 他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,870,000.00 | 55,074,853.29 | 18,903,108.93 | 63,020,287.77 | 265,868,249.99 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,870,000.00 | 55,074,853.29 | 18,903,108.93 | 63,020,287.77 | 265,868,249.99 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,878,427.12 | 16,905,844.08 | 18,784,271.20 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,784,271.20 | 18,784,271.20 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,878,427.12 | -1,878,427.12 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,878,427.12 | -1,878,427.12 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结 |
| 转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 128,870,000.00 | 55,074,853.29 | 20,781,536.05 | 79,926,131.85 | 284,652,521.19 |
三、 财务报表附注
(一) 公司基本情况
1. 基本情况
| 2012年12月华原有限公司以2012年9月30日为基准日整体变更设立为股份有限公司，各股东以其所拥有的截至2012年9月30日华原有限公司的净资产154,851,253.29元人民币，按1：0.7749的比例折合股份总额，共计12,000.00万股，净资产大于股本部分34,851,253.29元人民币计入资本公积。截至2012年12月31日，公司股权结构如下： | |||||
| 公司名称 | 出资金额 | 出资比例（%） | |||
| 广西玉柴机器集团有限公司 | 30,240,000.00 | 25.20 | |||
| 华盛企业发展（深圳）有限公司 | 32,400,00.00 | 27.00 | |||
| 张文 | 25,920,000.00 | 21.60 |
| 刘红伟 | 12,960,00.00 | 10.80 |
| 平原滤清器有限公司 | 6,480,000.00 | 5.40 |
| 北京中金润合创投资中心（有限合伙） | 6,000,000.00 | 5.00 |
| 肇庆市粤科金叶创业投资有限公司 | 6,000,000.00 | 5.00 |
| 合计（人民币） | 120,000,000.00 | 100.00 |
上述注册资本经大华会计师事务所有限公司于2012年12月20日出具大华验字[2012]376号验资报告确认。2015年12月，自然人股东张文、刘红伟分别将持有华原公司5.40%股权、
2.70%股权转让给广西玉柴机器集团有限公司。
2017年7月，公司向控股股东、高级管理人员、监事以及核心员工定向发行人民币普通股887万股，每股面值人民币1.00元，股本变更为人民币12,887万元。
2019年5月，平原滤清器有限公司将持有的公司全部5.028%的股权合计6,480,000.00股无偿划转至中航资产管理有限公司。
截止2020年12月31日，公司股权结构如下：
| 上述注册资本经大华会计师事务所有限公司于2012年12月20日出具大华验字[2012]376号验资报告确认。 2015年12月，自然人股东张文、刘红伟分别将持有华原公司5.40%股权、2.70%股权转让给广西玉柴机器集团有限公司。 2017年7月，公司向控股股东、高级管理人员、监事以及核心员工定向发行人民币普通股887万股，每股面值人民币1.00元，股本变更为人民币12,887万元。 2019年5月，平原滤清器有限公司将持有的公司全部5.028%的股权合计6,480,000.00股无偿划转至中航资产管理有限公司。 截止2020年12月31日，公司股权结构如下： | ||||
| 公司名称 | 出资金额 | 出资比例（%） | ||
| 广西玉柴机器集团有限公司 | 43,960,000.00 | 34.11 | ||
| 华盛企业发展（深圳）有限公司 | 32,400,000.00 | 25.14 | ||
| 张文 | 19,440,000.00 | 15.08 | ||
| 刘红伟 | 9,720,000.00 | 7.54 | ||
| 中航资产管理有限公司 | 6,480,000.00 | 5.03 | ||
| 北京中金润合创业投资中心（有限合伙） | 6,000,000.00 | 4.66 | ||
| 肇庆市粤科金叶创业投资有限公司 | 6,000,000.00 | 4.66 | ||
| 邓福生 | 300,000.00 | 0.23 | ||
| 赵玉宝 | 300,000.00 | 0.23 | ||
| 廖杰萍 | 300,000.00 | 0.23 | ||
| 黎锦海 | 160,000.00 | 0.12 | ||
| 陈玉梅 | 150,000.00 | 0.12 | ||
| 庞志勇 | 300,000.00 | 0.23 | ||
| 于天 | 300,000.00 | 0.23 | ||
| 阮承富 | 150,000.00 | 0.12 | ||
| 韩萍 | 150,000.00 | 0.12 |
| 梁新波 | 150,000.00 | 0.12 |
| 邓业全 | 100,000.00 | 0.08 |
| 蒙健妹 | 150,000.00 | 0.12 |
| 陈佐清 | 150,000.00 | 0.12 |
| 罗进林 | 150,000.00 | 0.12 |
| 陈书彩 | 100,000.00 | 0.08 |
| 付文涛 | 150,000.00 | 0.12 |
| 林志杰 | 150,000.00 | 0.12 |
| 苑凤珍 | 150,000.00 | 0.12 |
| 宋功荣 | 150,000.00 | 0.12 |
| 阎闽 | 100,000.00 | 0.08 |
| 庞毅 | 100,000.00 | 0.08 |
| 韦荣灵 | 100,000.00 | 0.08 |
| 李秋灵 | 70,000.00 | 0.05 |
| 陈进清 | 100,000.00 | 0.08 |
| 程克弩 | 90,000.00 | 0.07 |
| 张勇 | 100,000.00 | 0.08 |
| 李廷 | 100,000.00 | 0.08 |
| 成文术 | 100,000.00 | 0.08 |
| 凌光剑 | 100,000.00 | 0.08 |
| 张武兴 | 100,000.00 | 0.08 |
| 陈武 | 100,000.00 | 0.08 |
| 莫军朝 | 100,000.00 | 0.08 |
| 黄建创 | 100,000.00 | 0.08 |
| 合计（人民币） | 128,870,000.00 | 100.00 |
公司主要的经营活动为燃气轮机过滤器、成套净化过滤设备及相关的部件和零配件产品的生产（凭有效许可经营）、销售；内燃机用滤清器产品及内燃机配附件的研究、设计、生产（凭有效许可经营）、销售；货物进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可证后方可经营）；普通货物道路运输；劳保用品的生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2021年4月7日决议批准报出。
2. 本期合并财务报表范围及其变化情况
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
| 上述子公司具体情况详见本附注（七） “在其他主体中的权益”。 （2）本报告期内合并财务报表范围变化 本公司报告期内合并范围未发生变化。 | ||||||
(二) 财务报表的编制基础
1. 编制基础
2. 持续经营
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
(三) 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
2. 会计期间
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司正常营业周期为一年。本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司的记账本位币为人民币。
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注（三）、6（6）。
(2) 非同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注（三）、6（6）。
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6（6）。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
8. 现金及现金等价物的确定标准
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
(1) 外币业务
√适用 □不适用
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
(2) 外币财务报表折算
√适用 □不适用
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产
10. 金融工具
√适用 □不适用
生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
| 其他应收款确定组合的依据如下： 其他应收款组合1 应收利息 | ||||||
11. 应收票据
√适用 □不适用
次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本公司对应收票据预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注（三）、10金融工具。
12. 应收账款
√适用 □不适用
本公司对应收票据预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注（三）、10金融工具。
本公司对应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注（三）、10金融工具。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司对应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注（三）、10金融工具。本公司对应收款项融资的确定方法及会计处理方法详见附注（三）、10金融工具。
14. 其他应收款
√适用 □不适用
本公司对应收款项融资的确定方法及会计处理方法详见附注（三）、10金融工具。
本公司对其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注（三）、10金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
本公司对其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注（三）、10金融工具。
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
(2) 发出存货的计价方法
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。本公司存货发出时采用加权平均法。
(3) 存货可变现净值的确认依据
(4) 存货的盘存制度
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16. 合同资产
√适用 □不适用
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
自2020年1月1日起适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
17. 合同成本
√适用 □不适用
自2020年1月1日起适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
自2020年1月1日起适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
18. 持有待售资产
□适用 √不适用
19. 债权投资
□适用 √不适用
20. 其他债权投资
□适用 √不适用
21. 长期应收款
□适用 √不适用
22. 长期股权投资
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，
23. 投资性房地产
√适用（成本模式计量） □适用（公允价值模式计量） □不适用
处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注（三）、31。
（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注（三）、31。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
24. 固定资产
(1) 固定资产确认条件
(2) 固定资产分类及折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 10-30年 | 5.00 | 3.17-9.50 |
| 机器设备 | 平均年限法 | 3-10年 | 5.00 | 9.50-31.67 |
| 电子设备 | 平均年限法 | 3-5年 | 5.00 | 19.00-31.67 |
| 运输设备 | 平均年限法 | 5-10年 | 5.00 | 9.50-19.00 |
| 工具器具 | 平均年限法 | 3年 | 5.00 | 31.67 |
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如上表。对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）
√适用 □不适用
(4) 其他说明
□适用 √不适用
25. 在建工程
√适用 □不适用
认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26. 借款费用
√适用 □不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
27. 生物资产
□消耗性生物资产 □生产性生物资产 □公益性生物资产 √不适用
28. 油气资产
□适用 √不适用
29. 使用权资产
□适用 √不适用
30. 无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
无形资产的计价方法：
无形资产使用寿命及摊销：
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
按取得时的实际成本入账。类别
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 直线法 | 50年 | 0.00 |
| 专利权 | 直线法 | 10年 | 0.00 |
| 非专利技术 | |||
| 商标权 | 直线法 | 10年 | 0.00 |
| 计算机软件 | 直线法 | 3年 | 0.00 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2) 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
31. 长期资产减值
√适用 □不适用
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
32. 长期待摊费用
√适用 □不适用
金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
33. 合同负债
√适用 □不适用
34. 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
务成本。B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35. 租赁负债
□适用 √不适用
36. 预计负债
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
（1）预计负债的确认标准
37. 股份支付
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
38. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
39. 收入
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
自2020年1月1日起适用
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公
40. 政府补助
√适用 □不适用
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定
本公司收入确认的具体方法如下：
内销：A、对于发动机厂、主机厂等配套设备厂，先发货至客户生产区域附
近本公司租赁的仓库或客户指定仓库，然后由客户根据生产需要领用，客户
领用后确认收入；B、对于售后服务销售，在客户自提货物或发出货物并由
客户验收确认无异议后，公司确认收入。
出口：根据合同约定将产品发货至海关报关，清关后确认收入。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1) 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 详见其他说明 | ||
其他说明：
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3) 首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况是否提前执行新租赁准则：□是 □否合并资产负债表
√适用 □不适用
单位：元
①2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注（三）、39。
新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2020年1 月1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。执行新收入准则对本公司2020年1月1日的留存收益无影响。
③ 2019年12月10日，财政部发布了《企业会计准则解释第13号》。本
公司于2020年1月1日执行该解释，对以前年度不进行追溯。
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 94,200,971.89 | 94,200,971.89 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 44,387,369.54 | 44,387,369.54 | |
| 应收账款 | 90,409,190.94 | 82,643,041.40 | -7,766,149.54 |
| 应收款项融资 | 72,640,382.25 | 72,640,382.25 | |
| 预付款项 | 5,753,187.72 | 5,753,187.72 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 635,423.17 | 635,423.17 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 69,905,529.63 | 69,905,529.63 | |
| 合同资产 | 不适用 | 6,476,127.44 | 6,476,127.44 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 780,543.71 | 780,543.71 | |
| 流动资产合计 | 378,712,598.85 | 377,422,576.75 | -1,290,022.10 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 11,806,736.82 | 11,806,736.82 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 70,743,943.16 | 70,743,943.16 | |
| 在建工程 | 855,802.98 | 855,802.98 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 不适用 | 不适用 | |
| 无形资产 | 7,999,090.78 | 7,999,090.78 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,391,873.45 | 1,391,873.45 | |
| 其他非流动资产 | 2,434,171.31 | 3,724,193.41 | 1,290,022.10 |
| 非流动资产合计 | 95,231,618.50 | 96,521,640.60 | 1,290,022.10 |
| 资产总计 | 473,944,217.35 | 473,944,217.35 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 40,480,000.00 | 40,480,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 40,892,282.68 | 40,892,282.68 | |
| 应付账款 | 55,900,209.61 | 55,900,209.61 | |
| 预收款项 | 714,150.30 | -714,150.30 | |
| 合同负债 | 不适用 | 688,441.13 | 688,441.13 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,860,063.16 | 7,860,063.16 | |
| 应交税费 | 1,682,814.80 | 1,682,814.80 | |
| 其他应付款 | 3,884,979.17 | 3,884,979.17 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 23,417,126.00 | 23,442,835.17 | 25,709.17 |
| 流动负债合计 | 174,831,625.72 | 174,831,625.72 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 不适用 | 不适用 | |
| 长期应付款 | 10,277.43 | 10,277.43 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,015,024.99 | 2,015,024.99 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,025,302.42 | 2,025,302.42 | |
| 负债合计 | 176,856,928.14 | 176,856,928.14 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 股本 | 128,870,000.00 | 128,870,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 69,094,110.23 | 69,094,110.23 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 20,781,536.05 | 20,781,536.05 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 78,341,642.93 | 78,341,642.93 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 297,087,289.21 | 297,087,289.21 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 297,087,289.21 | 297,087,289.21 | |
| 负债和所有者权益总计 | 473,944,217.35 | 473,944,217.35 |
调整情况的说明：
√适用 □不适用
母公司资产负债表
√适用 □不适用
单位：元
注1、合同资产、应收账款于2020年1月1日，本公司将尚未到期的质保金从应收账款重分类为合同资产，涉及金额8,222,256.81元，其中预计1年以上收回的款项1,387,110.00元列报为其他非流动资产。注2、合同负债、预收款项、其他流动负债于2020年1月1日，本公司将与商品销售和提供劳务相关的预收款项714,150.30元重分类至合同负债，并将相关的增值税销项税额25,709.17元重分类至其他流动负债。项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 89,980,361.92 | 89,980,361.92 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 42,991,004.24 | 42,991,004.24 | |
| 应收账款 | 72,198,762.74 | 66,520,347.95 | -5,678,414.79 |
| 应收款项融资 | 72,640,382.25 | 72,640,382.25 | |
| 预付款项 | 5,044,043.70 | 5,044,043.70 | |
| 其他应收款 | 12,156,560.93 | 12,156,560.93 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 55,733,520.15 | 55,733,520.15 | |
| 合同资产 | 不适用 | 5,678,414.79 | 5,678,414.79 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 780,543.71 | 780,543.71 | |
| 流动资产合计 | 351,525,179.64 | 351,525,179.64 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 67,824,415.16 | 67,824,415.16 | |
| 在建工程 | 855,802.98 | 855,802.98 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 不适用 | 不适用 | |
| 无形资产 | 5,785,255.24 | 5,785,255.24 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,392,473.89 | 1,392,473.89 | |
| 其他非流动资产 | 1,341,676.31 | 1,341,676.31 | |
| 非流动资产合计 | 97,199,623.58 | 97,199,623.58 | |
| 资产总计 | 448,724,803.22 | 448,724,803.22 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 40,480,000.00 | 40,480,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 40,892,282.68 | 40,892,282.68 | |
| 应付账款 | 47,459,549.72 | 47,459,549.72 | |
| 预收款项 | 162,571.92 | -162,571.92 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 6,960,063.16 | 6,960,063.16 | |
| 应交税费 | 1,192,262.25 | 1,192,262.25 | |
| 其他应付款 | 3,849,335.37 | 3,849,335.37 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 |
| 合同负债 | 不适用 | 143,868.96 | 143,868.96 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 21,777,133.60 | 21,795,836.56 | 18,702.96 |
| 流动负债合计 | 162,773,198.70 | 162,773,198.70 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 不适用 | 不适用 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,299,083.33 | 1,299,083.33 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,299,083.33 | 1,299,083.33 | |
| 负债合计 | 164,072,282.03 | 164,072,282.03 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 128,870,000.00 | 128,870,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 55,074,853.29 | 55,074,853.29 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 20,781,536.05 | 20,781,536.05 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 79,926,131.85 | 79,926,131.85 | |
| 所有者权益合计 | 284,652,521.19 | 284,652,521.19 | |
| 负债和所有者权益合计 | 448,724,803.22 | 448,724,803.22 |
调整情况的说明：
√适用 □不适用
(4) 首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
(四) 税项
1. 主要税种及税率
动负债。税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产 | 13%、9%或6% |
| 消费税 | ||
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 房产税 | 按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准 | 1.20%或12% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 广西华原过滤系统股份有限公司 | 15.00% |
| 深圳华盛过滤系统有限公司 | 25.00% |
| 上海佳威讯国际贸易有限公司 | 20.00% |
2. 税收优惠政策及依据
√适用 □不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 合并财务报表项目附注
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 46,483.09 | |
| 银行存款 | 83,449,038.07 | 87,289,064.16 |
| 其他货币资金 | 20,223,160.71 | 6,865,424.64 |
| 合计 | 103,672,198.78 | 94,200,971.89 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
使用受到限制的货币资金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 20,215,112.03 | 6,865,424.64 |
| 其他 | 8,048.68 | |
| 合计 | 20,223,160.71 | 6,865,424.64 |
其他说明：
√适用 □不适用
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1) 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元
截止2020年12月31日，除上述受限货币资金外无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 34,928,184.54 | 40,648,414.23 |
| 商业承兑汇票 | 9,758,734.38 | 3,738,955.31 |
| 合计 | 44,686,918.92 | 44,387,369.54 |
(2) 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 800,000.00 |
| 商业承兑汇票 | |
| 合计 | 800,000.00 |
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 13,352,506.43 | |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 13,352,506.43 |
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 45,553,346.46 | 100.00% | 866,427.54 | 1.9% | 44,686,918.92 |
| 其中：1.无风险银行承兑汇票组合. | 35,280,994.48 | 77.45% | 352,809.94 | 1% | 34,928,184.54 |
| 2.商业承兑汇票组合 | 10,272,351.98 | 22.55% | 513,617.60 | 5% | 9,758,734.38 |
| 合计 | 45,553,346.46 | 100.00% | 866,427.54 | 1.9% | 44,686,918.92 |
（续）
| 类别 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 44,994,746.70 | 100.00% | 607,377.16 | 1.35% | 44,387,369.54 |
| 其中：1.无风险银行承兑汇票组合 | 41,059,004.27 | 91.25% | 410,590.04 | 1.00% | 40,648,414.23 |
| 2.商业承兑汇票组合 | 3,935,742.43 | 8.75% | 196,787.12 | 5.00% | 3,738,955.31 |
| 合计 | 44,994,746.70 | 100.00% | 607,377.16 | 1.35% | 44,387,369.54 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 一般信用等级银行承兑汇票 | 35,280,994.48 | 352,809.94 | 1.00% |
| 商业承兑汇票 | 10,272,351.98 | 513,617.60 | 5.00% |
| 合计 | 45,553,346.46 | 866,427.54 | 1.90% |
确定组合依据的说明：
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 一般信用等级银行承兑汇票 | 607,377.16 | 259,050.38 | 866,427.54 | ||
| 合计 | 607,377.16 | 259,050.38 | 866,427.54 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(7) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 63,841,778.10 | 79,315,167.27 |
| 1至2年 | 10,971,803.67 | 8,501,917.90 |
| 2至3年 | 6,388,423.41 | 211,517.01 |
| 3至4年 | 125,526.00 | 26,374.15 |
| 4至5年 | 26,204.15 | 211,940.27 |
| 5年以上 | 273,738.78 | 111,962.45 |
| 合计 | 81,627,474.11 | 88,378,879.05 |
(2) 按坏账计提方式分类披露
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 16,132,142.50 | 19.76% | 11,965,587.12 | 74.17% | 4,166,555.38 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 65,495,331.61 | 80.24% | 3,460,998.87 | 5.28% | 62,034,332.74 |
| 合计 | 81,627,474.11 | 100.00% | 15,426,585.99 | 18.90% | 66,200,888.12 |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 492,437.44 | 0.56% | 492,437.44 | 100.00% | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 87,886,441.61 | 99.44% | 5,243,400.21 | 5.97% | 82,643,041.40 |
| 合计 | 88,378,879.05 | 100.00% | 5,735,837.65 | 6.49% | 82,643,041.40 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 天津市博发大客车维修服务有限公司 | 5,952,221.97 | 1,785,666.59 | 30.00% | 预计无法收回 |
| 湖北高启工贸有限公司 | 5,911,397.91 | 5,911,397.91 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 湖北海澳滤清器科技有限公司 | 3,795,973.10 | 3,795,973.10 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 金华青年汽车制造有限公司 | 359,198.58 | 359,198.58 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 单项金额较小的其他客户 | 113,350.94 | 113,350.94 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 16,132,142.50 | 11,965,587.12 | 74.17% | - |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 63,796,963.25 | 3,189,848.16 | 5.00% |
| 1-2年 | 1,232,848.31 | 123,284.82 | 10.00% |
| 2-3年 | 443,100.30 | 132,930.09 | 30.00% |
| 3-4年 | 10,000.00 | 5,000.00 | 50.00% |
| 4-5年 | 12,419.75 | 9,935.80 | 80.00% |
| 5年以上 | |||
| 合计 | 65,495,331.61 | 3,460,998.87 | 5.28% |
确定组合依据的说明：
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 492,437.44 | 11,473,149.68 | 11,965,587.12 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 5,243,400.21 | -1,782,401.34 | 3,460,998.87 | ||
| 合计 | 5,735,837.65 | 9,690,748.34 | 15,426,585.99 | ||
2020年应收账款坏账准备期初余额为5,735,837.65元，因会计政策变更调整，调整后2020年应收账款坏账准备期初余额应为5,279,730.38元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 广西玉柴机器股份有限公司 | 14,700,107.61 | 18.01% | 735,005.38 |
| 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 7,567,474.40 | 9.27% | 378,373.72 |
| 天津市博发大客车维修服务有限公司 | 5,952,221.97 | 7.29% | 1,785,666.59 |
| 湖北高启工贸有限公司 | 5,911,397.91 | 7.24% | 5,911,397.91 |
| 湖北海澳滤清器科技有限公司 | 3,795,973.10 | 4.65% | 3,795,973.10 |
| 合计 | 37,927,174.99 | 46.46% | 12,606,416.70 |
(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 72,197,815.10 | 72,640,382.25 |
| 应收账款 | ||
| 合计 | 72,197,815.10 | 72,640,382.25 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
√适用 □不适用
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 15,323,074.65 | 99.27 | 5,724,554.89 | 99.50 |
| 1至2年 | 97,196.33 | 0.63 | 16,429.77 | 0.29 |
| 2至3年 | 5,104.01 | 0.03 | 779.76 | 0.01 |
| 3年以上 | 10,790.70 | 0.07% | 11,423.30 | 0.20 |
| 合计 | 15,436,165.69 | 100.00 | 5,753,187.72 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
√适用 □不适用
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
单位：元
本公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
单位名称
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 佛山市顺德区钰吉贸易有限公司 | 6,212,520.76 | 40.25% |
| 广东亚铁实业有限公司 | 5,062,092.00 | 32.79% |
| 佛山市顺德区顺丰物资供应有限公司 | 1,176,335.47 | 7.62% |
| 深圳市华鑫宇金属有限公司 | 701,890.18 | 4.55% |
| UPF Corporation（美国UPF） | 667,177.76 | 4.32% |
| 合计 | 13,820,016.17 | 89.53% |
其他说明：
□适用 √不适用
8、 其他应收款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 979,532.06 | 635,423.17 |
| 合计 | 979,532.06 | 635,423.17 |
(1) 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 √不适用
2） 重要逾期利息
□适用 √不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(2) 应收股利
1） 应收股利分类
□适用 √不适用
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 其他应收款
1） 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 434,799.00 | 314,448.00 |
| 备用金 | 270,016.25 | 198,581.41 |
| 往来款 | ||
| 预付电费 | ||
| 社保及住房公积金 | ||
| 粤通卡充值 | ||
| 出口退税 | 301,043.37 | 119,199.39 |
| 其他 | 72,525.03 | 66,721.90 |
| 合计 | 1,078,383.65 | 698,950.70 |
2） 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2020年1月1日余额 | 63,527.53 | 63,527.53 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 35,324.06 | 35,324.06 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 98,851.59 | 98,851.59 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的依据：
□适用 √不适用
3） 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 873,735.65 | 597,350.70 |
| 1至2年 | 133,648.00 | 36,600.00 |
| 2至3年 | 6,000.00 | 50,000.00 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 50,000.00 | |
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | 15,000.00 | 15,000.00 |
| 小计 | 1,078,383.65 | 698,950.70 |
| 减：坏账准备 | 98,851.59 | 63,527.53 |
| 合计 | 979,532.06 | 635,423.17 |
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 63,527.53 | 35,324.06 | 98,851.59 | ||
| 合计 | 63,527.53 | 35,324.06 | 98,851.59 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
5） 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 国家金库深圳分库 | 应收出口退税 | 301,043.37 | 1年以内 | 27.92% | 15,052.17 |
| 曾一洲 | 备用金 | 193,359.56 | 1年以内 | 17.93% | 9,667.98 |
| 中国能源建设集团广东火电工程有限公司 | 押金及保证金 | 94,348.00 | 1-2年 | 8.75% | 9,434.80 |
| 天津市中海油招标代理有限公司 | 押金及保证金 | 92,000.00 | 1年以内 | 8.53% | 4,600.00 |
| 厦门公交集团安驰汽车服务（厦门）有限公司 | 押金及保证金 | 50,000.00 | 3-4年 | 4.64% | 25,000.00 |
| 合计 | - | 730,750.93 | - | 67.77% | 63,754.95 |
7） 涉及政府补助的其他应收款
□适用 √不适用
8） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
9） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 17,342,162.00 | 1,120,053.35 | 16,222,108.65 |
| 在产品 | 7,003,694.97 | - | 7,003,694.97 |
| 库存商品 | 30,153,831.81 | 1,874,822.84 | 28,279,008.97 |
| 周转材料 | 284,090.49 | - | 284,090.49 |
| 消耗性生物资产 | - | - | - |
| 发出商品 | 51,930,909.55 | 2,619,260.67 | 49,311,648.88 |
| 合同履约成本 | - | - | - |
| 外购半成品 | 1,037,484.33 | 115,632.51 | 921,851.82 |
| 合计 | 107,752,173.15 | 5,729,769.37 | 102,022,403.78 |
（续）
| 项目 | 期初余额 |
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 16,138,244.47 | 665,221.41 | 15,473,023.06 |
| 在产品 | 6,396,949.37 | 6,396,949.37 | |
| 库存商品 | 30,128,815.97 | 1,673,155.78 | 28,455,660.19 |
| 周转材料 | 1,064,893.11 | 1,064,893.11 | |
| 消耗性生物资产 | |||
| 发出商品 | 17,932,010.37 | 1,261,047.26 | 16,670,963.11 |
| 合同履约成本 | |||
| 外购半成品 | 1,863,282.57 | 19,241.78 | 1,844,040.79 |
| 合计 | 73,524,195.86 | 3,618,666.23 | 69,905,529.63 |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 665,221.41 | 454,831.94 | 1,120,053.35 | |||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 1,673,155.78 | 1,785,911.20 | 1,584,244.14 | 1,874,822.84 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 1,261,047.26 | 4,603,243.05 | 3,245,029.65 | 2,619,260.67 | ||
| 外购半成品 | 19,241.78 | 96,390.73 | 115,632.51 | |||
| 合计 | 3,618,666.23 | 6,940,376.92 | 4,829,273.79 | 5,729,769.37 | ||
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1) 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 未到期的质保金 | 8,867,016.38 | 473,165.14 | 8,393,851.24 | |||
| 列示于其他非流动资产、一年内到期的非流动资产的合同资产 | -2,021,279.24 | -129,782.13 | -1,891,497.11 | |||
| 合计 | 6,845,737.14 | 343,383.01 | 6,502,354.13 | |||
(2) 报告期内合同资产的账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他一般客户款项合同资产减值准备 | 359,019.37 | 15,636.36 | 343,383.01 | ||
| 合计 | 359,019.37 | 15,636.36 | 343,383.01 | ||
2020年期初合同资产减值准备余额为0元，因会计政策变更调整，2020年期初余额调整后应为359,019.37元。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资/其他债权投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税借方余额重分类 | 3,896,784.01 | |
| 预缴企业所得税 | 88,578.48 | 780,543.71 |
| 合计 | 3,985,362.49 | 780,543.71 |
其他说明：
□适用 √不适用
14、 债权投资
(1) 债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
1） 始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
2） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 □不适用
单位：元
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | 11,806,736.82 | -4,306,218.94 | 376,250.00 | 7,124,267.88 | |||||||
| 小计 | 11,806,736.82 | -4,306,218.94 | 376,250.00 | 7,124,267.88 | |||||||
| 合计 | 11,806,736.82 | -4,306,218.94 | 376,250.00 | 7,124,267.88 | |||||||
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2) 非交易性权益工具投资情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 14,220,356.03 | 3,227,900.85 | 17,448,256.88 | |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货/固定资产/在建工程转入 | 14,220,356.03 | 3,227,900.85 | 17,448,256.88 | |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 14,220,356.03 | 3,227,900.85 | 17,448,256.88 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 284,407.14 | 53,207.16 | 337,614.30 | |
| （1）计提或摊销 | 284,407.14 | 53,207.16 | 337,614.30 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 284,407.14 | 53,207.16 | 337,614.30 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 13,935,948.89 | 3,174,693.69 | 17,110,642.58 | |
| 2.期初账面价值 |
(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 √不适用
(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
21、 固定资产
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 100,815,983.97 | 70,743,943.16 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 100,815,983.97 | 70,743,943.16 |
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 工具器具 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1. | 65,638,645. | 61,759,505.1 | 4,416,932.7 | 6,331,635.2 | 3,008,620.8 | 141,155,339. |
| 期初余额 | 72 | 7 | 3 | 4 | 7 | 73 |
| 2.本期增加金额 | 43,452,933.81 | 7,966,139.99 | 635,364.74 | 2,944,315.09 | 54,998,753.63 | |
| （1）购置 | 43,452,933.81 | 7,197,195.04 | 635,364.74 | 2,944,315.09 | 54,229,808.68 | |
| （2）在建工程转入 | 768,944.95 | 768,944.95 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 14,220,356.03 | 2,441,747.07 | 287,206.97 | 115,711.00 | 17,065,021.07 | |
| （1）处置或报废 | 2,441,747.07 | 287,206.97 | 115,711.00 | 2,844,665.04 | ||
| （2）转入投资性房地产 | 14,220,356.03 | 14,220,356.03 | ||||
| 4.期末余额 | 94,871,223.50 | 67,283,898.09 | 4,765,090.50 | 9,275,950.33 | 2,892,909.87 | 179,089,072.29 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 24,208,514.98 | 37,181,651.25 | 3,396,183.23 | 3,288,790.35 | 2,336,256.76 | 70,411,396.57 |
| 2. | 3,596,468.5 | 3,931,733.40 | 262,902.89 | 1,969,764.4 | 158,571.94 | 9,919,441.23 |
| 本期增加金额 | 8 | 2 | ||||
| （1）计提 | 3,596,468.58 | 3,931,733.40 | 262,902.89 | 1,969,764.42 | 158,571.94 | 9,919,441.23 |
| 3.本期减少金额 | 284,407.13 | 1,412,284.67 | 256,917.78 | 104,139.90 | 2,057,749.48 | |
| （1）处置或报废 | 1,412,284.67 | 256,917.78 | 104,139.90 | 1,773,342.35 | ||
| (2)其他减少 | 284,407.13 | 284,407.13 | ||||
| 4.期末余额 | 27,520,576.43 | 39,701,099.98 | 3,402,168.34 | 5,258,554.77 | 2,390,688.80 | 78,273,088.32 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 67,350,647.07 | 27,582,798.11 | 1,362,922.16 | 4,017,395.56 | 502,221.07 | 100,815,983.97 |
| 2.期初账面价值 | 41,430,130.74 | 24,577,853.92 | 1,020,749.50 | 3,042,844.89 | 672,364.11 | 70,743,943.16 |
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
(5) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(6) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(7) 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 96,368.57 | 855,802.98 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 96,368.57 | 855,802.98 |
(2) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 机械设备类在建工程 | 96,368.57 | 96,368.57 | 855,802.98 | 855,802.98 | ||
| 合计 | 96,368.57 | 96,368.57 | 855,802.98 | 855,802.98 |
(3) 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(4) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(5) 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产（已执行新租赁准则公司适用）
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 7,580,000.00 | 172,600.00 | 2,265,991.67 | 9,160,700.00 | 19,179,291.67 |
| 2.本期增加金额 | 12,902,738.87 | 12,902,738.87 | |||
| （1）购置 | 12,902,738.87 | 12,902,738.87 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 3,227,900.85 | 3,227,900.85 | |||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他减少 | 3,227,900.85 | 3,227,900.85 | |||
| 4.期末余额 | 17,254,838.02 | 172,600.00 | 2,265,991.67 | 9,160,700.00 | 28,854,129.69 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 1,945,533.06 | 172,600.00 | 2,115,203.37 | 6,946,864.46 | 11,180,200.89 |
| 2.本期增加金额 | 364,282.47 | 119,022.05 | 916,070.04 | 1,399,374.56 | |
| （1）计提 | 364,282.47 | 119,022.05 | 916,070.04 | 1,399,374.56 | |
| 3.本期减少金额 | 53,207.16 | 53,207.16 | |||
| （1）处置 | |||||
| （1）其他减少 | 53,207.16 | 53,207.16 | |||
| 4.期末余额 | 2,256,608.37 | 172,600.00 | 2,234,225.42 | 7,862,934.50 | 12,526,368.29 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 14,998,229.65 | 31,766.25 | 1,297,765.50 | 16,327,761.40 | |
| 2.期初账面价值 | 5,634,466.94 | 150,788.30 | 2,213,835.54 | 7,999,090.78 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产为0元，占无形资产余额的比例0%。
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1) 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 厂房装修工程费 | 309,999.96 | 38,750.01 | 271,249.95 | ||
| 合计 | 309,999.96 | 38,750.01 | 271,249.95 |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 4,371,480.15 | 655,722.03 | 2,760,370.48 | 414,055.57 |
| 信用减值准备 | 15,410,506.40 | 2,311,575.96 | 5,219,702.54 | 782,955.38 |
| 递延收益 | 1,236,083.33 | 185,412.50 | 1,299,083.33 | 194,862.50 |
| 合计 | 21,018,069.88 | 3,152,710.49 | 9,279,156.35 | 1,391,873.45 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,812,813.08 | 2,045,335.55 |
| 可抵扣亏损 | 17,578,314.96 | 8,777,853.90 |
| 递延收益 | 641,241.66 | 715,941.66 |
| 合计 | 21,032,369.70 | 11,539,131.11 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2020 | 0.00 | 0.00 | |
| 2021 | 1,934,809.01 | 1,934,809.01 | |
| 2022 | 1,718,308.64 | 1,718,308.64 | |
| 2023 | 1,009,443.99 | 1,009,443.99 | |
| 2024 | 4,115,292.26 | 4,115,292.26 | |
| 2025 | 8,800,461.06 | ||
| 合计 | 17,578,314.96 | 8,777,853.90 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 6,705,277.53 | 6,705,277.53 | 2,320,651.31 | 2,320,651.31 | ||
| 预付工程款 | 427,252.35 | 427,252.35 | 113,520.00 | 113,520.00 | ||
| 合同资产 | 2,021,279.24 | 129,782.13 | 1,891,497.11 | 1,290,022.10 | 1,290,022.10 | |
| 合计 | 9,153,809.12 | 129,782.13 | 9,024,026.99 | 3,724,193.41 | 3,724,193.41 | |
其他说明：
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 74,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 应付短期借款利息 | 632,500.00 | 480,000.00 |
| 合计 | 74,632,500.00 | 40,480,000.00 |
短期借款分类的说明：
□适用 √不适用
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 70,918,507.03 | 40,892,282.68 |
| 合计 | 70,918,507.03 | 40,892,282.68 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、 应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | ||
| 应付货款及其他 | 63,370,100.14 | 55,900,209.61 |
| 合计 | 63,370,100.14 | 55,900,209.61 |
(2) 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1) 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2) 账龄超过1年的重要预收款项情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收商品款 | 546,861.02 | |
| 合计 | 546,861.02 |
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、短期薪酬 | 7,860,063.16 | 63,493,211.12 | 58,624,046.41 | 12,729,227.87 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 341,510.68 | 341,510.68 | ||
| 3、辞退福利 | 7,591,634.09 | 7,591,634.09 | ||
| 4、一年内到期的其他福利 |
| 合计 | 7,860,063.16 | 71,426,355.89 | 66,557,191.18 | 12,729,227.87 |
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 7,805,900.00 | 54,873,236.40 | 50,005,507.27 | 12,673,629.13 |
| 2、职工福利费 | 3,633,917.80 | 3,633,917.80 | ||
| 3、社会保险费 | 1,417,471.71 | 1,417,471.71 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,383,604.36 | 1,383,604.36 | ||
| 工伤保险费 | 19,163.34 | 19,163.34 | ||
| 生育保险费 | 14,704.01 | 14,704.01 | ||
| 4、住房公积金 | 2,645,770.88 | 2,645,770.88 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 54,163.16 | 922,814.33 | 921,378.75 | 55,598.74 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 8、其他短期薪酬 | ||||
| 合计 | 7,860,063.16 | 63,493,211.12 | 58,624,046.41 | 12,729,227.87 |
(3) 设定提存计划
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 330,826.88 | 330,826.88 | ||
| 2、失业保险费 | 10,683.80 | 10,683.80 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 341,510.68 | 341,510.68 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 77,003.54 | 1,428,620.41 |
| 消费税 | ||
| 企业所得税 | 374,765.52 |
| 个人所得税 | 31,005.80 | 28,232.49 |
| 城市维护建设税 | 2,910.38 | 102,798.97 |
| 教育费附加 | 1,247.30 | 44,056.70 |
| 地方教育附加 | 831.54 | 29,371.13 |
| 印花税 | 45,985.80 | 49,735.10 |
| 房产税 | 200,518.42 | |
| 车船税 | ||
| 土地使用税 | 95,484.00 | |
| 资源税 | ||
| 其他税费 | ||
| 合计 | 829,752.30 | 1,682,814.80 |
其他说明：
□适用 √不适用
41、 其他应付款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 6,307,825.69 | 3,884,979.17 |
| 合计 | 6,307,825.69 | 3,884,979.17 |
(1) 应付利息
□适用 √不适用
(2) 应付股利
□适用 √不适用
(3) 其他应付款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提费用 | 4,695,427.03 | 2,367,519.86 |
| 押金及保证金 | 125,184.14 | 156,897.20 |
| 应付代垫款 | 1,487,214.52 | 1,360,562.11 |
| 合计 | 6,307,825.69 | 3,884,979.17 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 一年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
(1) 其他流动负债情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 背书或贴现未终止确认的应收票据 | 13,549,752.43 | 12,515,148.64 |
| 销售商品未兑现折扣 | 7,224,638.24 | 10,901,977.36 |
| 预收货款增值税 | 35,711.77 | 25,709.17 |
| 待转销项税额 | 8,922.29 | |
| 其他 | 25,340.96 | |
| 合计 | 20,844,365.69 | 23,442,835.17 |
(2) 短期应付债券的增减变动
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1) 长期借款分类
□适用 √不适用
长期借款分类的说明：
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 2,236.27 | 10,277.43 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 2,236.27 | 10,277.43 |
(1) 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 2,236.27 | 10,277.43 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | ||
| 合计 | 2,236.27 | 10,277.43 |
其他说明：
(2) 专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
(1) 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,015,024.99 | 500,000.00 | 637,700.00 | 1,877,324.99 | 政府扶持项目 |
| 合计 | 2,015,024.99 | 500,000.00 | 637,700.00 | 1,877,324.99 | - |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 补助项目 | 期初余额 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 2010年自治区技改补助 | 208,333.33 | 208,333.33 | 与资产相关 | |||||
| 深圳市龙华区财政局产业发展专项资金（企业技术改造） | 513,000.00 | 54,000.00 | 459,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 长寿命机油滤清器研发 | 62,000.00 | 8,000.00 | 54,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2012年自治区第一批技改资金 | 907,500.00 | 330,000.00 | 577,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 深圳市经济贸易和信息化委员会发展专项经费 | 37,333.33 | 4,000.00 | 33,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 深圳市龙华区科技创 | 165,608.33 | 16,700.00 | 148,908.33 | 与资产相关 |
| 新局2019年科技创新专项资金 | ||||||||
| 空气过滤材料的研制及产业示范 | 121,250.00 | 15,000.00 | 106,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 直流式空气滤清器项目研发 | 500,000.00 | 1,666.67 | 498,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 2,015,024.99 | 500,000.00 | 637,700.00 | 1,877,324.99 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
单位：元
| - | 期初余额 | 本期变动 | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 128,870,000.00 | 128,870,000.00 | |||||
其他说明：
√适用 □不适用
| 项目 | 2019年12月31日 | 本次增减变动（+、一） | 2020年12月31日 | ||||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||||
| 广西玉柴机器集团有限公司 | 43,960,000.00 | 43,960,000.00 | |||||||
| 华盛企业发展（深圳）有限公司 | 32,400,000.00 | 32,400,000.00 | |||||||
| 张文 | 19,440,000.00 | 19,440,000.00 | |||||||
| 刘红伟 | 9,720,000.00 | 9,720,000.00 | |||||||
| 中航资产管理有限公司 | 6,480,000.00 | 6,480,000.00 | |||||||
| 北京中金润合创业 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||||
| 投资中心（有限合伙） | |||||||
| 肇庆市粤科金叶创业投资有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| 邓福生 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||||
| 赵玉宝 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||||
| 廖杰萍 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||||
| 黎锦海 | 160,000.00 | 160,000.00 | |||||
| 陈玉梅 | 150,000.00 | 150,000.00 | |||||
| 庞志勇 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||||
| 于天 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||||
| 阮承富 | 150,000.00 | 150,000.00 | |||||
| 韩萍 | 150,000.00 | 150,000.00 | |||||
| 梁新波 | 150,000.00 | 150,000.00 | |||||
| 邓业全 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 蒙健妹 | 150,000.00 | 150,000.00 | |||||
| 陈佐清 | 150,000.00 | 150,000.00 | |||||
| 罗进林 | 150,000.00 | 150,000.00 | |||||
| 陈书彩 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 付文涛 | 150,000.00 | 150,000.00 | |||||
| 林志杰 | 150,000.00 | 150,000.00 | |||||
| 苑凤珍 | 150,000.00 | 150,000.00 | |||||
| 宋功荣 | 150,000.00 | 150,000.00 | |||||
| 阎闽 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 庞毅 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 韦荣灵 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 李秋灵 | 70,000.00 | 70,000.00 | |||||
| 陈进清 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 程克弩 | 90,000.00 | 90,000.00 | |||||
| 张勇 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 李廷 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 成文术 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 凌光剑 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 张武兴 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 陈武 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 莫军朝 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 黄建创 | 100,000.00 | 100,000.00 |
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元
不适用。项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 69,094,110.23 | 69,094,110.23 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 69,094,110.23 | 69,094,110.23 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
□适用 √不适用
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 20,781,536.05 | 3,361,039.09 | 24,142,575.14 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 20,781,536.05 | 3,361,039.09 | 24,142,575.14 |
盈余公积说明（本期增减变动情况、变动原因说明）：
□适用 √不适用
60、 未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 78,341,642.93 | 66,314,436.27 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 78,341,642.93 | 66,314,436.27 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 20,158,216.27 | 13,905,633.78 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,361,039.09 | 1,878,427.12 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 95,138,820.11 | 78,341,642.93 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
其他说明：
□适用 √不适用
61、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 404,272,029.86 | 301,401,540.03 | 360,681,415.47 | 279,660,074.55 |
| 其他业务 | 13,306,563.64 | 2,852,862.46 | 8,494,345.63 | 467,943.00 |
| 合计 | 417,578,593.50 | 304,254,402.49 | 369,175,761.10 | 280,128,017.55 |
(2) 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,171,144.89 | 1,228,178.44 |
| 教育费附加 | 501,919.22 | 526,362.18 |
| 地方教育附加 | 334,612.82 | 350,908.12 |
| 房产税 | 698,678.56 | 636,691.94 |
| 车船税 | 4,796.24 | 9,886.04 |
| 土地使用税 | 157,995.53 | 83,348.72 |
| 资源税 | ||
| 印花税 | 215,088.60 | 181,583.60 |
| 其他 | ||
| 合计 | 3,084,235.86 | 3,016,959.04 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,677,138.24 | 7,868,865.96 |
| 差旅费 | 2,742,652.49 | 3,030,606.18 |
| 业务招待费 | 1,037,841.07 | 1,008,006.14 |
| 折旧费 | 111,687.25 | 136,570.91 |
| 办公费 | 1,891,316.13 | 2,028,043.86 |
| 商品维修费 | ||
| 广告费 | 193,993.91 | 632,128.23 |
| 运输装卸费 | 3,057.26 | 12,984,566.00 |
| 运输费 | ||
| 展览费 | ||
| 会议费 | ||
| 电信费 | ||
| 低值易耗品 | ||
| 汽车费 | ||
| 劳务费 | 1,317,791.43 | 979,786.99 |
| 租赁费 | 2,200.00 | 798,897.99 |
| 安装费 | 783,156.69 | |
| 售后三包服务费 | 3,548,420.32 | 3,568,364.75 |
| 其他 | 1,356,787.39 | 745,284.49 |
| 合计 | 20,882,885.49 | 34,564,278.19 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,247,575.29 | 14,999,999.04 |
| 差旅费 | 368,793.42 | 404,475.56 |
| 业务费 | 243,979.24 | 191,001.87 |
| 中介服务费 | ||
| 咨询费 | 1,792,773.35 | 1,808,673.26 |
| 租赁费 | 670,428.35 | 767,745.30 |
| 折旧费 | 2,315,165.42 | 1,494,590.41 |
| 无形资产摊销 | ||
| 水电气费 | ||
| 物业管理费 | ||
| 排污费 | ||
| 运输费 | ||
| 汽车费 | ||
| 低值易耗品摊销 | ||
| 党建经费 | ||
| 存货盘盈盘亏毁损 | ||
| 装修费修理费 | ||
| 办公费 | 2,286,526.61 | 1,731,822.68 |
| 其他 | 2,271,082.26 | 794,384.71 |
| 合计 | 28,196,323.94 | 22,192,692.83 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 无形资产摊销 | ||
| 固定资产折旧 | 871,136.21 | 933,230.59 |
| 职工薪酬 | 6,990,489.34 | 6,195,628.77 |
| 材料费 | 4,274,900.43 | 2,791,839.58 |
| 租赁费 | ||
| 产品设计费 | ||
| 中间试验费 | 405,963.76 | 265,453.83 |
| 办公费 | ||
| 差旅费 | ||
| 低值易耗品摊销 | ||
| 研究开发费 |
| 其他 | 1,242,894.91 | 1,380,426.49 |
| 合计 | 13,785,384.65 | 11,566,579.26 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,251,006.64 | 1,237,284.53 |
| 减：利息收入 | 2,392,323.93 | 1,413,573.09 |
| 汇兑损益 | 681,189.30 | -91,698.02 |
| 手续费及其他 | 210,906.87 | 257,423.56 |
| 贴息支出 | ||
| 资金占用费 | ||
| 其他 | 1,367.80 | 659.05 |
| 合计 | 752,146.68 | -9,903.97 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | 1,435,460.66 | 1,959,164.74 |
| 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 18,679.53 | 9,889.11 |
| 其他 | ||
| 合计 | 1,454,140.19 | 1,969,053.85 |
68、 投资收益
(1) 投资收益明细情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,306,218.94 | -826,816.37 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 满足终止确认条件的应收款项融资贴现损益 | -1,238,965.74 | -924,389.88 |
| 合计 | -5,545,184.68 | -1,751,206.25 |
投资收益的说明：
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -10,146,855.61 | -1,155,126.72 |
| 应收票据坏账损失 | -259,050.38 | -336,585.58 |
| 其他应收款坏账损失 | -35,324.06 | 23,239.01 |
| 应收款项融资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 财务担保合同减值 | ||
| 合计 | -10,441,230.05 | -1,468,473.29 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -6,940,376.92 | 166,917.36 |
| 长期股权投资减值损失 | ||
| 投资性房地产减值损失 | ||
| 固定资产减值损失 | ||
| 在建工程减值损失 | ||
| 生产性生物资产减值损失 | ||
| 油气资产减值损失 | ||
| 无形资产减值损失 | ||
| 商誉减值损失 | ||
| 合同取得成本减值损失 | 15,636.36 | |
| 其他 | -32,694.23 | |
| 合计 | -6,957,434.79 | 166,917.36 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -111,724.08 | -705,860.86 |
| 无形资产处置收益 | ||
| 合计 | -111,724.08 | -705,860.86 |
74、 营业外收入
(1) 营业外收入明细
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 盘盈利得 | |||
| 非流动资产毁损报废利得 | |||
| 违约赔偿收入 | |||
| 考核款 | |||
| 罚款 | 900.00 | 180,785.00 | |
| 其他 | 38,779.30 | 64,835.68 | |
| 合计 | 39,679.30 | 245,620.68 |
计入当期损益的政府补助：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | |||
| 非流动资产毁损报废损失 | 71,825.29 | 16,086.91 | |
| 罚款 | |||
| 伤残补助金 | 171,753.00 | 87,611.64 | |
| 退货损失 | 243,404.81 | ||
| 其他 | 18,478.58 | 112,787.20 | |
| 合计 | 505,461.68 | 216,485.75 |
营业外支出的说明：
□适用 √不适用
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 6,156,174.95 | 2,224,564.24 |
| 递延所得税费用 | -1,760,837.04 | -173,494.08 |
| 合计 | 4,395,337.91 | 2,051,070.16 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 24,555,998.60 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,683,399.79 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,346,686.15 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 11,878.50 |
| 税收优惠的影响 | |
| 非应税收入的纳税影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 161,090.41 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,373,309.65 |
| 视同销售的影响 | 37,620.44 |
| 加计扣除的影响 | -1,601,829.47 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | 1,076,554.74 |
| 所得税费用 | 4,395,337.91 |
77、 其他综合收益
无其他综合收益。
78、 现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,297,760.66 | 1,945,106.40 |
| 利息收入 | 2,392,323.93 | 1,413,573.09 |
| 收到单位及个人往来款 | ||
| 收到废料款收入 | 8,752,793.63 | 5,747,878.22 |
| 收到各类保证金 | 599,500.00 | 2,714,495.27 |
| 其他 | 58,358.83 | 255,509.79 |
| 合计 | 13,100,737.05 | 12,076,562.77 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
□适用 √不适用
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付期间费用 | 21,751,833.30 | 21,570,350.46 |
| 支付各类保证金 | 14,109,300.13 | 1,567,432.22 |
| 支付其他 | 190,231.58 | 200,398.84 |
| 合计 | 36,051,365.01 | 23,338,181.52 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
□适用 √不适用
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付融资租赁款 | 9,445.64 | 11,932.43 |
| 合计 | 9,445.64 | 11,932.43 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元
属融资租赁款。补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 20,160,660.69 | 13,905,633.78 |
| 加：资产减值准备 | 6,957,434.79 | -166,917.36 |
| 信用减值损失 | 10,441,230.05 | 1,468,473.29 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 9,919,441.23 | 9,024,128.12 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 1,399,374.56 | 1,234,137.24 |
| 长期待摊费用摊销 | 38,750.01 | 121,264.32 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 111,724.08 | 705,860.86 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 71,825.29 | 16,086.91 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,251,006.64 | 1,237,284.53 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 5,545,184.68 | 1,751,206.25 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,760,837.04 | -173,494.08 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -34,227,977.29 | 13,968,931.24 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -21,090,460.28 | -28,655,852.65 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 42,989,804.61 | 44,776.55 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,807,162.02 | 14,481,519.00 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 83,449,038.07 | 87,335,547.25 |
| 减：现金的期初余额 | 87,335,547.25 | 84,943,639.05 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -3,886,509.18 | 2,391,908.20 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 83,449,038.07 | 87,335,547.25 |
| 其中：库存现金 | 46,483.09 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 83,449,038.07 | 87,289,064.16 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 83,449,038.07 | 87,335,547.25 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受限的资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 20,215,112.03 | 银行承兑汇票保证金 |
| 货币资金 | 8,048.68 | 其他 |
| 应收票据 | 800,000.00 | 质押 |
| 应收款项融资 | 38,057,240.17 | 质押 |
| 合计 | 59,080,400.88 | - |
82、 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 3,489,034.13 |
| 其中：美元 | 534,726.07 | 6.5249 | 3,489,034.13 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | 2,968,730.63 |
| 其中：美元 | 454,971.96 | 6.5249 | 2,968,641.07 |
| 欧元 | 11.16 | 8.0250 | 89.56 |
| 澳门元 | |||
| 港币 | |||
| 合计 | 1- | - | 6,457,764.76 |
其他说明：
□适用 √不适用
(2) 境外经营实体说明
□适用 √不适用
83、 政府补助
(1) 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 检测中心技改补助 | 5,000,000.00 | 递延收益 | |
| 2010年自治区技改补助 | 2,500,000.00 | 递延收益 | 208,333.33 |
| 2012年自治区第一批技改资金 | 3,300,000.00 | 递延收益 | 330,000.00 |
| 空气过滤材料的研制及产业示范 | 900,500.00 | 递延收益 | 15,000.00 |
| 长寿命机油滤清器研发 | 100,000.00 | 递延收益 | 8,000.00 |
| 直流式空气滤清器项目研发 | 500,000.00 | 递延收益 | 1,666.67 |
| 深圳市龙华区财政局产业发展专项资金（企业技术改造） | 540,000.00 | 递延收益 | 54,000.00 |
| 深圳市龙华区科技创新局2019年科技创新专项资金 | 167,000.00 | 递延收益 | 16,700.00 |
| 深圳市经济贸易和信息化委员会发展专项经费 | 40,000.00 | 递延收益 | 4,000.00 |
| 合计 | 13,047,500.00 | - | 637,700.00 |
(2) 与收益相关的政府补助
| 项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目 | |
| 2020年度 | 2019年度 | ||
| 稳岗补贴 | 111,032.12 | 193,606.40 | 其他收益 |
| 2018年项目科技经费 | － | 50,000.00 | 其他收益 |
| 中央外经贸发展专项资金中小企业提升国际化经营能力项目经费 | 36,000.00 | 47,000.00 | 其他收益 |
| 2020年科技成果转化补助经费 | － | － | 其他收益 |
| 2020年玉林市科学研究与技术开发计划财政经费 | － | － | 其他收益 |
| 2060402应用技术研究与开发财政经费 | － | － | 其他收益 |
| 电费补贴 | 126,328.54 | － | 其他收益 |
| 工业振兴资金（中小企业发展扶持）第二批项目资金 | － | － | 其他收益 |
| 广西壮族自治区科学收技术厅高新技术企业瞪羚奖 | － | 300,000.00 | 其他收益 |
| 研发经费投入财政奖补专项资金 | － | － | 其他收益 |
| 空气过滤材料的研制及产业化示范 | － | 180,500.00 | 其他收益 |
| 重点企业税源调查快报统计经费 | － | 3,000.00 | 其他收益 |
| 玉林市财政局企业创新创业奖 | － | 200,000.00 | 其他收益 |
| 玉林市企业安全生产标准化奖 | 60,000.00 | － | 其他收益 |
| 职业技能提升行动资金 | 222,000.00 | － | 其他收益 |
| 职业培训券申领 | － | － | 其他收益 |
| 自治区技术创新示范企业认定奖励资金 | － | － | 其他收益 |
| 国家高新技术企业认定奖励 | － | － | 其他收益 |
| 科创委研发资助款项 | 131,000.00 | 222,000.00 | 其他收益 |
| 科技创新专项资金 | 111,400.00 | － | 其他收益 |
| 深圳市市场和质量监督管理委员会2018年第一批专利申请资助 | － | 2,000.00 | 其他收益 |
| 合计 | 797,760.66 | 1,198,106.40 | － |
(3) 本期退回的政府补助情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
84、 套期
□适用 √不适用
85、 其他（自行添加）
(六) 合并范围的变更
1. 非同一控制下企业合并
(1) 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2) 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6) 其他说明
□适用 √不适用
2. 同一控制下企业合并
(1) 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2) 合并成本
□适用 √不适用
(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
3. 反向购买
□适用 √不适用
4. 处置子公司
(1) 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
(2) 通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
1） 一揽子交易：
□适用 √不适用
2） 非一揽子交易：
□适用 √不适用
5. 其他原因的合并范围变动
□适用 √不适用
6. 其他
□适用 √不适用
(七) 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳华盛过滤系统有限公司 | 深圳 | 深圳 | 生产与销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海佳威讯国际贸易有限公司 | 上海 | 上海 | 批发销售 | 60.00 | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
□适用 √不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
□适用 √不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(2) 重要的非全资子公司
□适用 □不适用
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例% | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海佳威讯国际贸易有限公司 | 40% | 2,444.42 | 2,444.42 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 重要非全资子公司的重要财务信息
□适用 □不适用
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海佳威讯国际贸易有限公司 | 938,194.49 | 938,194.49 | 32,083.43 | 32,083.43 | ||
（续）
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海佳威讯国际贸易有限公司 | ||||||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海佳威讯国际贸易有限公司 | 917,888.87 | 6,111.06 | 6,111.06 | 38,998.77 | ||||
其他说明：
□适用 √不适用
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
□适用 √不适用
(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3. 在合营企业或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
□适用 □不适用
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | 江西南昌 | 江西南昌 | 制造销售 | 37.625 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
□适用 √不适用
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | |
| 流动资产 | 23,095,460.53 | 34,676,113.96 |
| 非流动资产 | 3,239,351.95 | 3,321,127.58 |
| 资产合计 | 26,334,812.48 | 37,997,241.54 |
| 流动负债 | 7,294,608.63 | 6,511,937.52 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 7,294,608.63 | 6,511,937.52 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 19,040,203.85 | 31,485,304.02 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 7,163,876.70 | 11,846,345.64 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 7,124,267.88 | 11,806,736.82 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 34,735,569.93 | 37,519,430.52 |
| 财务费用 | -59,995.47 | 67,941.64 |
| 所得税费用 | -102,109.47 | |
| 净利润 | -11,445,100.17 | -2,197,518.60 |
| 终止经营净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 376,250.00 | |
其他说明：
□适用 √不适用
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4. 重要的共同经营
□适用 √不适用
5. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6. 其他
□适用 √不适用
(八) 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
(九) 公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5. 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6. 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7. 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8. 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9. 其他
□适用 √不适用
(十) 关联方及关联方交易
1. 本公司的母公司情况
□适用 □不适用
单位：元
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） |
| 广西玉柴机器集团有限公司 | 广西玉林市 | 资产管理、 投资管理等 | 1824791560.69 | 34.11 | 34.11 |
本公司的母公司情况的说明：
□适用 √不适用
本公司最终控制方是广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会
其他说明：
□适用 √不适用
2. 本公司的子公司情况
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注三（七）1.在子公司中的权益。
3. 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见附注（七）在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4. 其他关联方情况
□适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 华盛企业发展（深圳）有限公司 | 持股5%以上的股东 |
| 广西玉林玉柴物业管理有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西玉柴汽车维修有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西玉柴动力股份有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西北海玉柴马石油高级润滑油有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西玉林玉柴机电有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西金创汽车零部件制造有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西玉柴特种装备有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西玉柴物流集团有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西优艾斯提传感技术有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西玉柴机器股份有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 控股股东实施重大影响的企业 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 广西捷运物流有限公司（原名：广西玉柴捷运物流有限公司） | 控股股东控制的企业，2020年9月控股股东将其股权全部转让后不再是公司关联方 |
| 广西玉林宾馆有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西玉柴装备模具有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 广西尚林食品有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 玉林玉柴机器实业发展有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 哈尔滨玉柴营销有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 玉柴联合动力股份有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 玉柴润威发动机有限公司 | 控股股东实施重大影响的企业 |
| 广西南宁玉柴马石油润滑油有限公司 | 控股股东控制的企业 |
| 广西玉驰仓储管理有限公司 | 控股股东控制的企业，2020年10月控股股东将其股权全部转让后不再是公司关联方 |
| 广西玉柴物流股份有限公司 | 控股股东控制的企业，2020年10月控股股东将其股权全部转让后不再是公司关联方 |
| 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | 公司全资子公司深圳华盛过滤系统有限公司 参股 |
| 董事、监事及高级管理人员 | 关键管理人员 |
其他说明：
□适用 √不适用
5. 关联方交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易
采购商品/接受劳务情况表：
□适用 □不适用
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西玉柴物流集团有限公司 | 接受运输劳务 | 1,877,470.64 | |
| 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 购买包装物 | 5,598,008.15 | 6,431,672.84 |
| 广西玉林玉柴物业管理有限公司 | 接受劳务 | 746,772.45 | 751,857.32 |
| 广西玉林宾馆有限公司 | 接受劳务 | 444,047.83 | 155,940.50 |
| 广西玉柴动力股份有限公司 | 三包索赔 | 61,642.15 | 99,486.12 |
| 广西玉柴机器股份有限公司 | 三包索赔 | 1,413,266.99 | 2,389,238.15 |
| 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 三包索赔 | 22,215.10 | 51,025.97 |
| 广西尚林食品有限公司 | 购买农副产品 | 148,332.00 | 417,314.80 |
| 广西南宁玉柴马石油润滑油有限公司 | 购买材料 | 105,396.45 | 409,805.31 |
| 广西玉柴汽车维修有限公司 | 接受劳务 | 5,357.11 | 27,619.69 |
| 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | 购买材料 | 3,366.88 | |
| 广西优艾斯提传感技术有限公司 | 购买滤清器部件 | 17,400.00 | 22,200.00 |
| 广西玉驰仓储管理有限公司 | 接受劳务 | 583,289.24 | 484,430.28 |
| 广西玉柴机器股份有限公司 | 系统服务费 | 93,594.34 | 98,509.43 |
| 广西玉柴物流股份有限公司 | 接受劳务 | 290,642.20 | |
| 广西捷运物流有限公司 | 接受运输劳务 | 3,510,196.20 | 5,795,542.21 |
| 玉柴联合动力股份有限公司 | 三包索赔 | 13,634.92 |
出售商品/提供劳务情况表：
□适用 □不适用
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广西玉柴机器股份有限公司 | 销售滤清器及相关零部件 | 74,906,142.34 | 61,929,691.75 |
| 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 销售滤清器及相关零部件 | 126,605,390.31 | 121,705,418.88 |
| 广西玉柴动力股份有限公司 | 销售滤清器及相关零部件 | 6,962,056.17 | 5,740,860.03 |
| 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | 销售滤清器 | 3,484,669.40 | 1,786,493.71 |
| 广西玉柴物流集团有限公司 | 销售滤清器、包装物 | 3,625.23 | 1,969.90 |
| 广西玉柴装备模具有限公司 | 销售滤清器 | 3,250.00 | 3,250.00 |
| 广西南宁玉柴马石油润滑油有限公司 | 销售口罩 | 35,398.23 | |
| 广西玉林玉柴物业管理有限公司 | 销售口罩 | 6,194.69 | |
| 广西北海玉柴马石油高级润滑油有限公司 | 销售口罩 | 4,424.78 | |
| 广西玉柴机器集团有限公司 | 销售口罩 | 1,391.15 | |
| 四川中车玉柴发动机股份有限公司 | 销售口罩 | 1,327.44 | |
| 哈尔滨玉柴营销有限公司 | 销售口罩 | 1,769.91 | |
| 玉柴联合动力股份有限公司 | 销售滤清器及相关零部件 | 2,419,033.55 | 1,458,070.30 |
| 玉柴润威发动机有限公司 | 销售滤清器 | 193,489.42 | 2,297,948.34 |
| 广西玉柴捷运物流有限公司 | 销售滤清器、包装物、口罩 | 22,264.22 | 216,630.00 |
| 广西玉柴物流股份有限公司 | 销售口罩 | 1,769.91 | |
| 广州通聚商贸有限公司 | 销售滤清器 | 6,584.07 |
购销商品、提供和接受劳务的关联方交易说明：
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联受托管理/承包情况说明：
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联委托管理/出包情况说明：
□适用 √不适用
(3) 关联方租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 □不适用
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 华盛企业发展（深圳）有限公司 | 厂房、宿舍楼 | 2,012,253.76 | 4,625,519.10 |
| 合计 | 2,012,253.76 | 4,625,519.10 |
关联租赁情况说明：
□适用 √不适用
(4) 关联方担保情况
本公司作为担保方：
□适用 √不适用
本公司作为被担保方：
□适用 √不适用
关联担保情况说明：
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,256,137.01 | 2,596,952.20 |
(8) 其他关联方交易
□适用 √不适用
6. 关联方应收应付款项
(1) 应收项目
□适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广西玉柴机器股份有限公司 | 14,700,107.61 | 735,005.38 | 1,357,852.46 | 90,630.51 |
| 应收账款 | 广西玉柴机器专卖 | 7,567,474.40 | 378,373.72 | 9,339,306.59 | 466,965.33 |
| 发展有限公司 | |||||
| 应收账款 | 广西玉柴动力股份有限公司 | 2,198,433.84 | 109,921.69 | 3,514,526.57 | 175,726.33 |
| 应收账款 | 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | 858,596.39 | 42,929.82 | 508,928.00 | 25,446.40 |
| 应收账款 | 玉柴联合动力股份有限公司 | 849,799.45 | 42,489.97 | 142,039.92 | 7,102.00 |
| 应收账款 | 玉柴润威发动机有限公司 | 18,899.80 | 944.99 | 299,999.83 | 14,999.99 |
| 预付账款 | 玉林玉柴机器实业发展有限公司 | 213.64 | 1,845.64 | ||
| 应收票据 | 玉柴联合动力股份有限公司 | 971,460.32 | 9,714.60 | ||
| 应收票据 | 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 22,723,094.97 | 227,230.95 | ||
| 应收票据 | 广西玉柴动力股份有限公司 | 2,600,000.00 | 26,000.00 | ||
| 应收票据 | 广西玉林玉柴机电有限公司 | 1,000,000.00 | 10,000.00 | ||
| 合同资产 | 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 4,903,070.15 | 245,153.51 | ||
| 合计 | 73,149,779.86 | 1,590,819.08 | 57,589,054.30 | 1,017,816.11 |
(2) 应付项目
□适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 广西玉柴物流集团有限公司 | 1,428,753.00 | |
| 应付账款 | 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 596,475.49 | 522,793.09 |
| 应付账款 | 广西南宁玉柴马石油润滑油有限公司 | 323,964.60 | 787,044.60 |
| 应付账款 | 广西玉柴机器股份有限公司 | 2,666.54 | |
| 应付账款 | 南昌江铃集团鑫晨汽车零部件有限公司 | 6,648.59 | 6,648.59 |
| 应付账款 | 广西优艾斯提传感技术有限公司 | 8,380.00 | 23,864.80 |
| 其他应付款 | 广西玉林玉柴物业管理有限公司 | 14,716.98 | |
| 合计 | 2,381,605.20 | 1,340,351.08 |
7. 关联方承诺
□适用 √不适用
8. 其他
□适用 √不适用
(十一) 股份支付
1. 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2. 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3. 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4. 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5. 其他
□适用 √不适用
(十二) 承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的重要承诺：
2. 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
本公司不存在需要披露的重要承诺事项
本公司存在需要披露的重要或有事项。
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
| 本公司不存在其他需要披露的重要或有事项。 | |||||||
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
(十三) 资产负债表日后事项
1. 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2. 利润分配情况
□适用 √不适用
截至财务报告批准报出日止，本公司无利润分配情况。
3. 销售退回
□适用 √不适用
4. 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
(十四) 其他重要事项
本报告期无其他需要披露的重要事项
1. 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
2. 债务重组
□适用 √不适用
3. 资产置换、资产转让及出售
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
4. 年金计划
□适用 √不适用
5. 终止经营
□适用 √不适用
6. 分部信息
□适用 √不适用
7. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8. 其他
□适用 √不适用
(十五) 母公司财务报表主要项目附注
√适用 □不适用
截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
| 1.应收账款 （1）按账龄披露 | ||||||
| 账龄 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||
| 1年以内 | 51,161,665.18 | 69,216,273.33 |
| 1至2年 | 10,025,066.45 | 7,154,717.68 |
| 2至3年 | 6,053,770.63 | 68,440.01 |
| 3至4年 | 49,390.00 | 26,374.15 |
| 4至5年 | 26,204.15 | 211,940.27 |
| 5年以上 | 273,738.78 | 111,962.45 |
| 小计 | 67,589,835.19 | 76,789,707.89 |
| 减：坏账准备 | 14,504,828.79 | 4,590,945.15 |
| 合计 | 53,085,006.40 | 72,198,762.74 |
（2）按坏账计提方法分类披露
| ①于2020年12月31日，按单项计提坏账准备的说明 | |||||||||||||
| 单位名称 | 2020年12月31日 | ||||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | ||||||||||
| 天津市博发大客车维修服务有限公司 | 5,952,221.97 | 1,785,666.59 | 30.00 | 预计无法收回 | |||||||||
| 湖北高启工贸有限公司 | 5,911,397.91 | 5,911,397.91 | 100.00 | 预计无法收回 | |||||||||
| 湖北海澳滤清器科技有限公司 | 3,795,973.10 | 3,795,973.10 | 100.00 | 预计无法收回 | |||||||||
| 金华青年汽车制造有限公司 | 359,198.58 | 359,198.58 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 单项金额较小的其他客户 | 16,434.94 | 16,434.94 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 16,035,226.50 | 11,868,671.12 | 74.02 | 合计 |
②于2020年12月31日、2019年12月31日，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
| （4）本期实际核销的应收账款情况 本期无实际核销的应收账款。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 | ||||||||||||||||||
| 单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备余额 | |||||||||||||||
| 广西玉柴机器股份有限公司 | 14,700,107.61 | 21.75 | 735,005.38 | |||||||||||||||
| 广西玉柴机器专卖发展有限公司 | 7,567,474.40 | 11.20 | 378,373.72 | |||||||||||||||
| 天津市博发大客车维修服务有限公司 | 5,952,221.97 | 8.81 | 1,785,666.59 | |||||||||||||||
| 湖北高启工贸有限公司 | 5,911,397.91 | 8.75 | 5,911,397.91 | |||||||||||||||
| 湖北海澳滤清器科技有限公司 | 3,795,973.10 | 5.62 | 3,795,973.10 |
| 合计 | 37,927,174.99 | 56.13 | 12,606,416.70 |
2.其他应收款
（1）分类列示
| ③按坏账计提方法分类披露 A.截至2020年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下： | |||||||||||
| 阶段 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||||||
| 第一阶段 | 9,308,943.42 | 54,622.17 | 9,254,321.25 | ||||||||
| 第二阶段 | － | － | － | ||||||||
| 第三阶段 | － | － | － | ||||||||
| 合计 | 9,308,943.42 | 54,622.17 | 9,254,321.25 | ||||||||
| ⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 | |||||||||||||||||||
| 单位名称 | 款项的性质 | 2020年12月31日余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 | ||||||||||||||
| 深圳华盛过滤系统有限公司 | 往来款 | 9,000,000.00 | 1年以内 | 96.68 | -00 | ||||||||||||||
| 曾一洲 | 备用金 | 193,359.56 | 1年以内 | 2.08 | 9,667.98 17 | ||||||||||||||
| 厦门公交集团安驰汽车服务（厦门）有限公司 | 押金及保证金 | 50,000.00 | 3-4年 | 0.54 | 25,000.00 85 | ||||||||||||||
| 中国石化销售股份有限公司广西玉林石油分公司 | 押金及保证金 | 20,500.00 | 1年以内2-3年 | 0.22 | 5,150.00 00 | |||||||||||||||||
| 北京国际招标有限公司 | 押金及保证金 | 10,000.00 | 1年以内2-3年 | 0.10 | 800 .0000 | |||||||||||||||||
| 合计 | 9,273,859.56 | 99.62 | 40,617.9898 | |||||||||||||||||||
(十六) 补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -111,724.08 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,435,460.66 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 |
| 损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -465,782.38 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 18,679.53 | |
| 小计 | 876,633.73 | |
| 减：所得税影响额 | 133,609.11 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 743,024.62 |
其他说明：
□适用 √不适用
2. 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
单位：元
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.56% | 0.16 | 0.16 |
| 扣除非经营性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.32% | 0.15 | 0.15 |
3. 境内外会计准则下会计数据差异
(1) 同时按照国际会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2) 同时按照境外会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3) 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
(4) 其他说明
□适用 √不适用
第九节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：