证券代码：000788 证券简称：北大医药 公告编号：2022-046
北大医药股份有限公司2022年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 555,998,229.24 | -5.78% | 1,556,984,364.28 | -8.08% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 15,941,378.28 | -29.44% | 45,772,856.81 | -17.55% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 14,411,779.72 | -36.36% | 44,813,463.61 | -18.80% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | — | — | 47,315,539.92 | 92.34% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0267 | -29.55% | 0.0768 | -17.51% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0267 | -29.55% | 0.0768 | -17.51% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.18% | -0.50% | 3.36% | -19.85% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 2,528,981,527.31 | 2,541,299,544.68 | -0.48% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,372,216,715.77 | 1,340,151,569.72 | 2.39% | |
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,002,541.72 | 1,372,529.87 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 905,158.40 | -239,268.92 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -11,810.48 | -34,917.96 | |
| 减：所得税影响额 | 366,291.08 | 138,949.79 | |
| 合计 | 1,529,598.56 | 959,393.20 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
| 资产负债表项目 | 期末余额 | 期初余额 | 同比增减 | 变动原因 |
| 应收票据 | 31,983,151.11 | 60,059,638.01 | -46.75% | 主要系子公司商业承兑汇票到期 |
| 存货 | 171,909,913.14 | 125,597,728.79 | 36.87% | 主要系根据市场需求备货量增加 |
| 无形资产 | 102,524,820.77 | 66,717,906.50 | 53.67% | 主要系本期新增盐酸曲美他嗪缓释片、奥氮平片等产品确认无形资产 |
| 应付票据 | 36,067,090.91 | 70,813,033.15 | -49.07% | 主要系银行承兑汇票到期 |
| 利润表项目 | 2022年1-9月 | 2021年1-9月 | 同比增减 | 变动原因 |
| 研发费用 | 6,257,913.86 | 19,671,088.05 | -68.19% | 主要系本期根据研发项目进展研发费用同比减少 |
| 其他收益 | 1,430,943.56 | 732,460.78 | 95.36% | 主要系本期收到与收益相关补助同比增加 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,499,493.96 | 4,360,571.98 | -65.61% | 主要系本期货款收回冲回信用减值损失 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,990,359.14 | -11,704,772.63 | 83.00% | 主要系资产减值损失同比减少 |
| 现金流量表项目 | 2022年1-9月 | 2021年1-9月 | 同比增减 | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 47,315,539.92 | 24,600,318.25 | 92.34% | 主要系医药流通保证金收回同比增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -43,251,358.64 | -25,572,955.19 | -69.13% | 主要系本期支付权益分派同比增加 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 65,402 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记 或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 西南合成医药集团有限公司 | 国有法人 | 27.00% | 160,896,260 | 0 | 冻结 | 9,500,000 | ||
| 北大医疗产业集团有限公司 | 国有法人 | 11.80% | 70,328,949 | 0 | ||||
| 重庆长江制药厂 | 境内非国有法人 | 1.20% | 7,154,250 | 0 | ||||
| JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION | 境外法人 | 0.75% | 4,480,234 | 0 | ||||
| 北京政泉控股 有限公司 | 境内非国有法人 | 0.54% | 3,225,346 | 0 | 冻结 | 3,225,346 | ||
| 周洪伟 | 境内自然人 | 0.36% | 2,157,000 | 0 | ||||
| 刘尚红 | 境内自然人 | 0.34% | 2,016,200 | 0 | ||||
| 刘志雄 | 境内自然人 | 0.29% | 1,710,300 | 0 | |||
| 王斌 | 境内自然人 | 0.26% | 1,537,000 | 0 | |||
| 刘尚军 | 境内自然人 | 0.26% | 1,527,000 | 0 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||
| 西南合成医药集团有限公司 | 160,896,260 | 人民币普通股 | 160,896,260 | ||||
| 北大医疗产业集团有限公司 | 70,328,949 | 人民币普通股 | 70,328,949 | ||||
| 重庆长江制药厂 | 7,154,250 | 人民币普通股 | 7,154,250 | ||||
| JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION | 4,480,234 | 人民币普通股 | 4,480,234 | ||||
| 北京政泉控股有限公司 | 3,225,346 | 人民币普通股 | 3,225,346 | ||||
| 周洪伟 | 2,157,000 | 人民币普通股 | 2,157,000 | ||||
| 刘尚红 | 2,016,200 | 人民币普通股 | 2,016,200 | ||||
| 刘志雄 | 1,710,300 | 人民币普通股 | 1,710,300 | ||||
| 王斌 | 1,537,000 | 人民币普通股 | 1,537,000 | ||||
| 刘尚军 | 1,527,000 | 人民币普通股 | 1,527,000 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、合成集团股东发生变更，现为方正商业管理有限责任公司全资子公司，方正商业管理有限责任公司为北大方正集团有限公司及其全资子公司北大医疗产业集团有限公司根据重整计划共同出资设立的公司（详见公司于2022年8月27日在巨潮资讯网披露的《关于公司股东股权结构变更的公告》）。2、2013年6月13日，北大医疗与政泉控股签署股权转让协议，由政泉控股受让北大医疗持有本公司的4,000万股股份，同时资源控股与政泉控股签订股份代持协议，约定由政泉控股为资源控股代持上述4,000万股股份。资源控股与北大医疗、合成集团存在关联关系。 | ||||||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 截至报告期末：1、股东西南合成医药集团有限公司普通证券账户持有公司股份75,896,260股，通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户参与融资融券业务持有公司股份85,000,000股，实际合计持有160,896,260股。2、股东王斌通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户参与融资融券业务持有公司股份1,537,000股，实际合计持有1,537,000股。 | ||||||
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、公司获得国家药品监督管理局核准签发的化学药品“盐酸曲美他嗪缓释片”《药品补充申请批准通知书》。相关内容请参见公司于2022年1月11日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于获得〈药品补充申请批准通知书〉的公告》（2022-001）。
2、经公司第十届董事会第五次会议、第十届监事会第五次会议、2021年度股东大会审议通过，公司对与中国平安及其关联人发生的日常关联交易进行了预计，预计时间范围为2022年1月1日至2022年12月31日，预计发生的关联交易类别为接受金融服务及购买保险等服务。其中，接受金融服务交易内容为银行存款、理财产品、银行贷款（含票据等其他融资）、代发工资等其他金融服务，2022年预计单日最高存款余额及理财产品本金余额不超过10,000万元，单日最高贷款余额及票据等其他融资金额不超过10,000万元。相关内容请参见公司于2022年1月15日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《第十届董事会第五次会议决议公告》（2022-002）、《第十届监事会第五次会议决议公告》（2022-003）、《关于预计2022年度与中国平安及其关联人日常关联交易的公告》（2022-004），于2022年5月27日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2021年度股东大会决议公告》（2022-031）。
3、为化解与医疗集团的关联担保风险事项，公司与该关联担保的反担保方合成集团签署了《反担保保证合同补充协议（二）》，该关联担保风险化解取得实质性进展。相关内容请参见公司于2022年1月22日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于关联担保风险化解进展的公告》（2022-005）。
4、公司于2022年1月29日收到中国证券监督管理委员会重庆监管局下发的《关于对北大医药股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（〔2022〕6号）、《关于对北大医药股份有限公司宋金松、袁平东、袁宇飞采取监管谈话措施的决定》（〔2022〕7号）。相关内容请参见公司于2022年2月7日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于收到重庆证监局警示函、公司相关人员收到重庆证监局监管谈话措施决定的公告》（2022-006）。
5、2022年1月30日，方正集团书面告知公司，中国银行保险监督管理委员会做出正式批复，同意平安人寿提出的重大股权投资新方正集团的申请。相关内容请参见公司于2022年2月7日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于中国平安人寿保险股份有限公司重大股权投资获得批准暨重整进展的公告》（2022-007）。
6、公司于2022年2月23日发布了《北大医药股份有限公司收购报告书》及《北大医药股份有限公司收购报告书摘要》，详细内容请参见公司于2022年2月23日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《北大医药股份有限公司收购报告书》及《北大医药股份有限公司收购报告书摘要》。
7、公司股票（证券简称：北大医药，股票代码：000788）于2022年3月9日、3月10日、3月11日连续三个交易日内收盘价格涨幅偏离值累积超过20%，根据深圳证券交易所的有关规定，属于股票交易异常波动的情况。详细内容请参见公司于2022年3月14日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于股票交易异常波动的公告》（2022-008）。
8、公司股票（证券简称：北大医药，股票代码：000788）于2022年3月14日、3月15日连续二个交易日内收盘价格涨幅偏离值累积超过20%，根据深圳证券交易所的有关规定，属于股票交易异常波动的情况。详细内容请参见公司于2022年3月16日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于股票交易异常波动的公告》（2022-009）。
9、为化解公司与江苏省华建建设股份有限公司建设工程施工合同纠纷一案涉及可能因支付相关费用而导致公司财务损失的风险事项，公司与合成集团签署了《抵押担保合同》，该风险事项化解取得实质性进展。相关内容请参见公司于2022年3月26日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司风险事项化解进展的公告》（2022-010）。
10、2022年3月31日，接公司财务部通知，公司存放于北大方正集团财务有限公司的存款及利息共计2.43亿元人民币已足额支取完毕，且公司在北大方正集团财务有限公司的账户已全部注销，公司关联存款风险事项已化解完毕。相关内容请参见公司于2022年4月2日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司关联存款风险事项化解进展的公告》（2022-011）。
11、公司获得国家药品监督管理局核准签发的化学药品“复方磺胺甲噁唑片”《药品补充申请批准通知书》，该药品通过仿制药质量和疗效一致性评价。相关内容请参见公司于2022年4月16日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于获得〈药品补充申请批准通知书〉的公告》（2022-012）。
12、公司于2022年4月20日收到公司持5%以上股东合成集团《关于计划减持公司股份的告知函》，合成集团拟减持公司股份。相关内容请参见公司于2022年4月21日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于持股5%以上股东减持股份的预披露公告》（2022-013）。
13、公司获得国家药品监督管理局核准签发的化学药品“盐酸氨溴索注射液”《药品注册证书》。相关内容请参见公司于2022年5月12日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于获得〈药品注册证书〉的公告》（2022-027）。
14、公司于2022年5月12日收到股东合成集团出具的《关于通过大宗交易减持上市公司股份的告知函》，获悉其于2022年5月12日通过大宗交易方式减持公司股份3,500,000股，占公司总股本的0.5873%。本次交易完成后，合成集团持有公司股份166,856,260股，占公司总股本的27.9966%。相关内容请参见公司于2022年5月13日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于持股5%以上的股东通过大宗交易减持公司股份的公告》（2022-028）。
15、2022年5月17日，公司收到股东合成集团出具的《关于通过集中竞价减持上市公司股份的告知函》，获悉其于2022年5月17日通过集中竞价方式减持公司股份2,461,400股，占公司总股本的0.4130%。本次交易完成后，合成集团持有公司股份164,394,860股，占公司总股本的27.5836%。2022年5月12日至5月17日期间，股东合成集团累积减持公司股份比例达到1%，其中通过集中竞价方式减持公司股份比例为0.4130%。相关内容请参见公司于2022年5月18日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于持股5%以上的股东减持公司股份比例达到1%的公告》（2022-029）。
16、2022年5月18日，公司收到股东合成集团出具的《关于公司股份减持计划实施进展的告知函》，获悉其于2022年5月18日通过集中竞价方式减持公司股份518,600股，占公司总股本的0.0870%。本次交易完成后，股东合成集团通过集中竞价方式减持公司股份累计达到2,980,000股，占公司总股本比例为0.5%，减持计划拟减持股份数量已过半。相关内容请参见公司于2022年5月19日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于持股5%以上股东集中竞价减持计划实施进展暨减持数量过半的公告》（2022-030）。
17、中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“财务顾问”）接受委托，担任北大医疗管理有限责任公司收购北大医药股份有限公司的财务顾问，依照《上市公司收购管理办法》第六十九条、第七十一条、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第三十一条等有关规定，持续督导期从北大医药公告收购报告书至收购完成后的12个月止（即从2022年2月23日至收购完成后的12个月止）。2022年4月29日，北大医药披露了2022年第一季度报告。结合上述2022年第一季度报告及日常沟通，中金公司出具了2022年第一季度（从2022年2月23日至2022年3月31日）的持续督导意见。相关内容请参见公司于2022年5月24日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《中国国际金融股份有限公司关于北大医药股份有限公司收购报告书之2022年第一季度持续督导意见》。
18、经公司2021年年度股东大会审议通过，公司修订了《公司章程》。相关内容请参见公司于2021年12月25日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于修订〈公司章程〉的公告》（2021-051）以及于2022年5月27日披露的《2021年度股东大会决议公告》（2022-031）。
19、公司第十届董事会第六次会议、第十届监事会第六次会议、2021年度股东大会审议通过了公司2021年度利润分配方案，相关内容请参见公司于2022年4月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于2021年度利润分配预案的公告》（2022-025）、《2021年年度权益分派实施公告》（2022-032）。
20、2022年6月24日，公司收到方正集团发出的《关于方正集团等五家公司重整计划执行期限延长的告知函》，告知函称，2021年7月5日，北大方正集团有限公司管理人收到北京一中院送达的（2020）京01破13号之五《民事裁定书》，裁定批准北大方正集团有限公司等五家公司重整计划（简称“重整计划”），并终止重整程序。重整计划由北大方正集团有限公司等五家公司负责执行，管理人依法监督。重整计划的执行期限为12个月，自北京一中院裁定批准重整计划之日起计算；受疫情等多方面因素叠加影响，重整计划无法在原定期限内执行完毕。经北大方正集团有限公司等五家公司申请，北京一中院依法裁定批准延长重整计划执行期限至2022年12月28日。相关内容请参见公司于2022年6月25日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于北大方正集团有限公司重整进展的公告》（2022-033）。
21、2022年7月12日，公司参加了国家组织药品联合采购办公室组织的第七批全国药品集中采购的投标工作，公司以通过国家药品监督管理局仿制药质量和疗效一致性评价的注射用头孢米诺钠、注射用美罗培南拟中标本次集中采购。相关内容请参见公司于2022年7月14日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司参与全国药品集中采购拟中标的自愿性信息披露公告》（2022-034）。
22、公司获得到国家药品监督管理局核准签发的化学药品“奥氮平片”《药品注册证书》，相关内容请参见公司于2022年7月21日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于获得〈药品注册证书〉的公告》(2022-035)。
23、2022年8月15日，公司收到股东合成集团出具的《关于公司股份减持计划实施完毕的告知函》，截止2022年8月15日，上述预披露公告披露的减持时间已届满，合成集团本次减持计划已实施完毕。相关内容请参见公司于2022
年8月16日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于持股5%以上股东集中竞价减持计划实施完毕的公告》（2022-036）。
24、公司于2022年8月26日收到股东合成集团发出的《关于西南合成医药集团有限公司股东变更的告知函》，告知函称合成集团股东发生变更。合成集团现为方正商业管理有限责任公司全资子公司，方正商业管理有限责任公司为北大方正集团有限公司及其全资子公司北大医疗产业集团有限公司根据重整计划共同出资设立的公司。相关内容请参见公司于2022年8月27日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司股东股权结构变更的公告》（2022-038）。
25、公司于2022年8月31日收到股东合成集团《关于计划减持公司股份的告知函》，合成集团拟减持公司股份。相关内容请参见公司于2022年9月1日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于持股5%以上股东减持股份的预披露公告》（2022-039）。
26、中国国际金融股份有限公司接受委托，担任北大医疗管理有限责任公司收购北大医药股份有限公司的财务顾问，依照《上市公司收购管理办法》第六十九条、第七十一条、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第三十一条等有关规定，持续督导期从北大医药公告收购报告书至收购完成后的12个月止（即从2022年2月23日至收购完成后的12个月止）。2022年8月26日，北大医药披露了2022年半年度报告。结合上述2022年半年度报告及日常沟通，中国国际金融股份有限公司出具了2022年半年度（从2022年2月23日至2022年6月30日）的持续督导意见。相关内容请参见公司于2022年9月20日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《中国国际金融股份有限公司关于北大医药股份有限公司收购报告书之2022年半年度持续督导意见》。
27、为满足公司长远经营发展需要，公司拟使用自有资金购买股东合成集团拥有的位于重庆市江北区建新东路125号16层1-6号、22层1-6号、23层1-6号，位于重庆市渝北区洪湖东路9号18层1-8号的房产，房屋建筑面积共计4,231.57平方米，经双方协商一致，本次交易总价为含税价人民币33,787,100元。相关内容请参见公司于2022年9月30日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于购买办公房产暨关联交易的公告》（2022-041）。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北大医药股份有限公司
2022年09月30日
单位：元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 435,238,820.88 | 446,260,598.94 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 31,983,151.11 | 60,059,638.01 |
| 应收账款 | 1,266,520,472.95 | 1,215,639,459.75 |
| 应收款项融资 | 29,804,855.14 | 31,587,141.27 |
| 预付款项 | 22,957,202.00 | 16,983,815.73 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 211,358,284.79 | 270,593,835.95 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 171,909,913.14 | 125,597,728.79 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 800,000.00 | 2,742,800.00 |
| 其他流动资产 | 261,063.17 | 754,949.64 |
| 流动资产合计 | 2,170,833,763.18 | 2,170,219,968.08 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 110,903,890.60 | 125,250,126.21 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 66,873,158.90 | 83,307,130.72 |
| 无形资产 | 102,524,820.77 | 66,717,906.50 |
| 开发支出 | 31,987,712.29 | 45,172,583.52 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 87,517.88 | 325,389.41 |
| 递延所得税资产 | 20,964,248.58 | 20,541,333.25 |
| 其他非流动资产 | 24,806,415.11 | 29,765,106.99 |
| 非流动资产合计 | 358,147,764.13 | 371,079,576.60 |
| 资产总计 | 2,528,981,527.31 | 2,541,299,544.68 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 187,710,995.82 | 265,460,933.54 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 36,067,090.91 | 70,813,033.15 |
| 应付账款 | 412,196,146.69 | 389,903,178.87 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 10,442,738.98 | 10,371,152.50 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 23,642,828.08 | 27,437,282.01 |
| 应交税费 | 13,311,292.68 | 15,396,040.81 |
| 其他应付款 | 286,712,715.17 | 221,928,672.20 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 21,756,218.07 | 21,747,522.69 |
| 其他流动负债 | 73,133,540.52 | 73,161,839.13 |
| 流动负债合计 | 1,064,973,566.92 | 1,096,219,654.90 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 51,513,416.73 | 66,993,625.52 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 34,863,461.26 | 32,561,977.00 |
| 递延收益 | 10,946,921.59 | 10,902,652.46 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 97,323,799.58 | 110,458,254.98 |
| 负债合计 | 1,162,297,366.50 | 1,206,677,909.88 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 595,987,425.00 | 595,987,425.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 199,172,934.88 | 199,172,934.88 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 54,408,777.14 | 54,408,777.14 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 522,647,578.75 | 490,582,432.70 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,372,216,715.77 | 1,340,151,569.72 |
| 少数股东权益 | -5,532,554.96 | -5,529,934.92 |
| 所有者权益合计 | 1,366,684,160.81 | 1,334,621,634.80 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,528,981,527.31 | 2,541,299,544.68 |
法定代表人：袁平东 主管会计工作负责人：赵全波 会计机构负责人：王勇
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,556,984,364.28 | 1,693,912,427.73 |
| 其中：营业收入 | 1,556,984,364.28 | 1,693,912,427.73 |
| 利息收入 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,500,030,338.33 | 1,615,942,811.61 |
| 其中：营业成本 | 969,006,620.25 | 967,990,691.45 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,881,438.85 | 9,887,158.12 |
| 销售费用 | 423,500,944.62 | 531,916,772.93 |
| 管理费用 | 83,481,431.31 | 79,585,244.61 |
| 研发费用 | 6,257,913.86 | 19,671,088.05 |
| 财务费用 | 8,901,989.44 | 6,891,856.45 |
| 其中：利息费用 | 15,262,856.78 | 12,793,363.33 |
| 利息收入 | 4,943,586.45 | 4,491,877.06 |
| 加：其他收益 | 1,430,943.56 | 732,460.78 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,499,493.96 | 4,360,571.98 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,990,359.14 | -11,704,772.63 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 57,894,104.33 | 71,357,876.25 |
| 加：营业外收入 | 1,444,886.10 | 1,115,921.26 |
| 减：营业外支出 | 1,742,568.71 | 1,509,883.08 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 57,596,421.72 | 70,963,914.43 |
| 减：所得税费用 | 11,826,184.94 | 15,445,737.59 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,770,236.78 | 55,518,176.84 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,770,236.78 | 55,518,176.84 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 45,772,856.81 | 55,512,494.80 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -2,620.03 | 5,682.04 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 45,770,236.78 | 55,518,176.84 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 45,772,856.81 | 55,512,494.80 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -2,620.03 | 5,682.04 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0768 | 0.0931 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0768 | 0.0931 |
法定代表人：袁平东 主管会计工作负责人：赵全波 会计机构负责人：王勇
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,630,508,212.14 | 1,758,833,081.14 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 52.51 | 36.16 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 110,858,307.68 | 46,682,576.63 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,741,366,572.33 | 1,805,515,693.93 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,038,171,688.64 | 987,935,813.72 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 98,036,732.75 | 92,753,549.75 |
| 支付的各项税费 | 90,617,321.58 | 111,501,719.36 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 467,225,289.44 | 588,724,292.85 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,694,051,032.41 | 1,780,915,375.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 47,315,539.92 | 24,600,318.25 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 600.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 600.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 18,698,124.67 | 24,111,859.37 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 18,698,124.67 | 24,111,859.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,697,524.67 | -24,111,859.37 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 9,971,764.06 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 25,075,108.69 | 13,324,848.80 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,176,249.95 | 2,276,342.33 |
| 筹资活动现金流出小计 | 43,251,358.64 | 25,572,955.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -43,251,358.64 | -25,572,955.19 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.53 | -0.04 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -14,633,342.86 | -25,084,496.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 362,393,107.75 | 379,748,313.75 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 347,759,764.89 | 354,663,817.40 |
（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
北大医药股份有限公司
董事会二〇二二年十月二十六日