江波龙：2022年年度报告

深圳市江波龙电子股份有限公司

2022年年度报告

公告编号：2023-010

2023年3月

2022年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人蔡华波、主管会计工作负责人朱宇及会计机构负责人(会计主管人员)黎玉华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

报告期内，公司净利润较上年同期下降92.81%，主要系受相关宏观不利因素影响，如俄乌冲突以及全球通胀高企等，导致全球经济下行风险加剧，市场需求持续疲软，特别是下半年存储市场供大于求，量价齐跌，以及公司计提减值准备所导致。

报告期内，公司的主营业务、核心竞争力、主要财务指标与行业趋势一致，未发生重大不利变化，持续经营能力不存在重大风险。

2022年，全球集成电路行业增长放缓且存储芯片出现同比下滑，由于受相关宏观不利因素影响，如俄乌冲突以及全球通胀高企等，导致全球各主要国家经济增长乏力，特别是居民消费意愿持续低迷，整体消费市场萎靡不振，以智能手机、PC等为代表的消费电子需求下降，消费类存储市场量价齐跌。由于存储半导体产业链下游应用场景丰富，公司2022年收入规模占同期全球市场规模约1%，公司全球市场占有率很低，还有较大的成长空间。未来的机遇包括

全球数据中心加大投资将拉动企业级存储的需求，国产企业级存储厂商发展迅速且空间广阔；汽车智能化程度加深，为车规级存储带来市场机遇等。

本报告中如有涉及未来的计划、业务预测等前瞻性内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分描述了公司可能面对的风险及应对措施，敬请投资者注意阅读。

本公司敬请投资者认真阅读 2022 年年度报告全文，并特别关注下列风险因素：公司在生产运营中主要存在原材料供应商集中度较高且境外采购占比较高的风险、晶圆价格波动的风险、毛利率波动或下降的风险、境外经营风险、存货规模较大及跌价风险、业绩下滑风险等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第三节管理层讨论与分析，十一、公司未来发展的展望”。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10

第三节 管理层讨论与分析 ...... 14

第四节 公司治理 ...... 49

第五节 环境和社会责任 ...... 67

第六节 重要事项 ...... 70

第七节 股份变动及股东情况 ...... 88

第八节 优先股相关情况 ...... 97

第九节 债券相关情况 ...... 98

第十节 财务报告 ...... 99

备查文件目录

(一)载有公司法定负责人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。

(四)其他相关资料。

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、江波龙	指	深圳市江波龙电子股份有限公司
江波龙有限	指	公司前身深圳市江波龙电子有限公司
龙熹一号	指	深圳市龙熹一号投资企业（有限合伙），公司股东，员工持股平台
龙熹二号	指	深圳市龙熹二号投资企业（有限合伙），公司股东，员工持股平台
龙熹三号	指	深圳市龙熹三号投资企业（有限合伙），公司股东，员工持股平台
龙舰管理	指	深圳市龙舰管理咨询企业（有限合伙），公司股东，员工持股平台
龙熹五号	指	深圳市龙熹五号咨询企业（有限合伙），公司股东，员工持股平台，曾用名：深圳市龙熹五号投资合伙企业（有限合伙）
国家集成电路基金	指	国家集成电路产业投资基金股份有限公司，公司股东
元禾璞华	指	江苏疌泉元禾璞华股权投资合伙企业（有限合伙），公司股东，曾用名：苏州疌泉致芯股权投资合伙企业（有限合伙）
聚源聚芯	指	上海聚源聚芯集成电路产业股权投资基金中心（有限合伙），公司股东
上凯创投	指	苏州上凯创业投资合伙企业（有限合伙），公司股东
南山鸿泰	指	深圳南山鸿泰股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司股东
深圳集诚	指	深圳市集诚投资中心（有限合伙），公司股东
力合创投	指	深圳力合新一代信息技术创业投资合伙企业（有限合伙），公司股东
深圳展想	指	深圳市展想信息技术有限公司，公司股东
泰科源	指	泰科源（深圳）资本管理有限公司，公司股东
湾区半导体	指	广州湾区半导体产业集团有限公司，公司股东
临港投资	指	上海临港经济发展集团投资管理有限公司，公司股东
新片区基金公司	指	上海临港新片区私募基金管理有限公司，公司股东
武汉芯奥	指	武汉芯奥股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司股东
通富微电	指	通富微电子股份有限公司，公司股东
上海摩勤	指	上海摩勤智能技术有限公司，公司股东
1号员工资产管理计划	指	中信建投江波龙1号战略配售集合资产管理计划，公司股东
2号员工资产管理计划	指	中信建投江波龙2号战略配售集合资产管理计划，公司股东
中山江波龙	指	中山市江波龙电子有限公司，公司全资子公司
重庆江波龙	指	重庆江波龙电子有限公司，公司全资子公司
北京江波龙	指	北京市江波龙电子有限公司，公司全资子公司
上海江波龙	指	上海江波龙电子有限公司，公司全资子公司
香港江波龙	指	江波龙电子（香港）有限公司/Longsys Electronics（HK）Co.,Limited，公司全资子公司
台湾江波龙	指	台湾江波龙电子有限公司，公司全资子公司
美国江波龙	指	Longsys Electronics Limited，公司全资子公司
上海江波龙存储	指	上海江波龙存储技术有限公司，公司全资子公司
江波龙微电子	指	上海江波龙微电子技术有限公司，公司全资子公司
江波龙数字技术	指	上海江波龙数字技术有限公司，公司全资子公司
慧忆半导体	指	上海慧忆半导体有限公司，公司全资子公司
深圳雷克沙	指	雷克沙电子（深圳）有限公司，曾用名：深圳市微售电子有限公司，公司全资子公司
香港雷克沙	指	雷克沙有限公司/Lexar Co.,Limited，公司全资子公司
美国雷克沙	指	Lexar International，公司全资子公司
日本雷克沙	指	Lexar Japan Co.,Ltd，公司全资子公司
欧洲雷克沙	指	Lexar Europe B.V.，公司全资子公司
香港江波龙投资	指	江波龙投资有限公司/Longsys Investment Co.,Limited，公司全资子公司
西藏远识	指	西藏远识创业投资管理有限公司，公司全资子公司
远识控股	指	Farseeing Holding Limited，公司全资子公司
预知控股	指	Prevision Holding Limited，公司全资子公司
深圳安捷易创	指	深圳市安捷易创科技有限公司，公司全资子公司
深圳安捷存	指	深圳市安捷存电子有限公司，曾用名：深圳市艾尔艾电子有限公司，公司全资子公司

白泽图腾	指	深圳市白泽图腾科技有限公司，曾用名：深圳市江波龙科技有限公司，公司全资子公司
深圳大迈	指	深圳市大迈科技有限公司，公司全资子公司
香港江波龙存储	指	江波龙存储科技（香港）有限公司/Longsys Storage Technology（HK）Co.,Limited，公司全资子公司
香港大迈	指	大迈电子（香港）有限公司/Damai Electronics（HK）Limited，公司全资子公司
香港龙绪	指	龙绪科技（香港）有限公司/Longthink Technology（HK）Limited，公司全资子公司
壹存科技	指	壹存科技（香港）有限公司/YISAVE TECHNOLOGY (HK) LIMITED,公司全资子公司
金士顿	指	Kingston Technology Corporation（金士顿科技有限公司），公司同行业的主要企业
群联	指	Phison Electronics Corp.（群联电子股份有限公司），中国台湾证券柜台买卖中心挂牌公司，证券代码8299.TWO，公司同行业的主要企业
存储晶圆厂、存储原厂、存储IDM厂	指	全球采取IDM经营模式进行存储晶圆设计与制造的主要企业，包括三星电子、美光科技、SK 海力士、西部数据、铠侠、英特尔等。
美光科技	指	美国Micron Technology,Inc.及其下属子公司，美国纳斯达克上市公司，股票代码MU.O，公司主要供应商
西部数据、西部数据（闪迪）	指	美国Western Digital Corporation及其下属子公司，美国纳斯达克上市公司，股票代码WDC.O，公司主要供应商
三星、三星电子	指	韩国Samsung Electronics Co.,Ltd.及其下属子公司，韩国证券交易所上市公司，股票代码005930.KS，公司主要供应商
SK海力士	指	韩国SK Hynix Inc.及其下属子公司，韩国证券交易所上市公司，股票代码000660.KS，公司主要供应商
铠侠	指	日本Kioxia Holdings Corporation及其下属子公司，存储晶圆全球主要制造商之一
英特尔	指	美国Intel Corporation及其下属子公司
长江存储	指	长江存储科技有限责任公司
长鑫存储	指	合肥长鑫集成电路有限责任公司
慧荣科技	指	慧荣科技股份有限公司（Silicon Motion Technology Inc.）及其下属子公司，美国纳斯达克上市公司，证券代码SIMO，公司主要供应商
华泰电子	指	华泰电子股份有限公司（Orient Semiconductor Electronic,Limited.），中国台湾证券交易所上市公司，证券代码2329.TW，公司主要供应商
WSTS	指	世界半导体贸易统计公司World Semiconductor Trade Statistics Inc.，总部注册于美国加州圣何塞的非盈利性全球半导体贸易数据统计机构，收集并公布半导体产业净贸易数据并提供产业预测
JEDEC	指	JEDEC固态技术协会，固态及半导体工业界的一个标准化组织，制定固态电子方面的工业标准
Omdia（IHS Markit）	指	市场研究机构Omdia，市场研究机构Informa Tech整合IHS Markit科技、传媒与电信（TMT）研究业务后形成的新市场研究咨询品牌
闪存市场（CFM）	指	中国大陆地区的一家闪存产品报价网站与存储市场研究机构
交易所、深交所	指	深圳证券交易所
本次发行	指	公司首次公开发行4,200.00万股人民币普通股（A股）并在创业板上市的行为
股票或A股	指	获准在证券交易所上市的以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易的股票
中信建投证券、保荐人、保荐机构、主承销商	指	中信建投证券股份有限公司
汇丰前海证券、联席主承销商	指	汇丰前海证券有限责任公司
安永、安永会计师	指	安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
《上市规则》	指	《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《公司章程》	指	本公司现行有效的《公司章程》
报告期	指	2022年1月1日至2022年12月31日
报告期末	指	2022年12月31日
元、万元	指	人民币元、万元
半导体产品	指	利用半导体材料制成的电子元器件，包括集成电路和其他电子元器件等。
芯片、集成电路、IC	指	集成电路（Integrated Circuit），通称芯片（Chip），是一种微型电子器件或部件。采用半导体制造工艺，把一个电路中所需的晶体管、电阻、电容和电感等元件及它们之间的连接导线全部制作在一小块半导体晶片（如硅片或介质基片）指上，

		然后焊接封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的电子器件。
半导体存储器、存储芯片、记忆体、Memory	指	具备信息存储功能的半导体元器件，广泛应用于各类电子产品中，是数据或程序的硬件载体。
闪存固件、固件	指	Firmware，出厂预设在存储器中，运行在闪存控制器内部的程序代码，担任着存储器中协议处理，数据管理和硬件驱动等核心工作。如SSD固件包括传输协议处理、逻辑管理算法、数据加密和保护、闪存驱动、介质保护、异常处理和设备健康管理等功能，对存储器设备的功能、性能、可靠性、寿命等关键指标具有重要影响。
闪存控制器、闪存主控芯片、主控	指	Flash Memory Controller，一种专用的微型处理器，一般采用高性能低功耗的RISC指令架构运行固件代码进行系统管理和调度，提供专用闪存驱动模块和高速DMA数据通道进行闪存介质的驱动和高速数据传输，其特定的外部接口和协议处理模块负责和主机之间的通讯交互并决定了存储产品的形态和类别。
RAM	指	随机存取存储器（Random Access Memory），存储单元的内容可按需随机取出/存入，且存取的速度与存储单元的位置无关。RAM断电时将丢失存储内容，是易失性存储器，主要用于短时间内存储临时数据。
DRAM	指	动态随机存取存储器（Dynamic Random Access Memory），RAM的一种，每隔一段时间要刷新充电一次以维持内部的数据，故称“动态”。
DIMM	指	双列直插内存模块（Dual Inline Memory Module），DRAM内存模组的主流规格之一。
ROM	指	只读存储器（Read-Only Memory），一种非易失性存储器，即存储器断电后数据不会丢失。
闪存、Flash	指	快闪存储器（Flash Memory），是一种非易失性（即断电后存储信息不会丢失）半导体存储芯片，具备反复读取、擦除、写入的技术属性，属于存储器中的大类产品。
NOR Flash	指	代码型闪存芯片，一种非易失闪存技术及基于该技术的产品。
NAND Flash	指	数据型闪存芯片，一种非易失闪存技术及基于该技术的产品。
eMMC	指	嵌入式多媒体存储器（Embedded Multimedia Card），一种内嵌式存储器标准及基于该标准的产品，主要应用于手机、平板电脑等移动电子终端。
MCP	指	多芯片封装（Multiple Chip Package），将两种以上的存储芯片通过堆叠等方式封装在一个封装体内。
eMCP	指	嵌入式多芯片封装（Embedded Multi Chip Package），在存储领域，包括将Flash和DRAM芯片集成封装的技术及基于该技术的产品等。
UFS	指	通用闪存存储（Universal Flash Storage），是一种内嵌式存储器的标准规格和符合该标准的存储产品。
ASIC	指	Application Specific Integrated Circuit的简称，是一种为专门目的而设计的集成电路，是指应特定用户要求和特定电子系统的需要而设计、制造的集成电路，分为全定制和半定制两种。
SSD	指	固态硬盘（Solid State Disk），区别于机械磁盘，用固态电子存储芯片阵列而制成的硬盘，一般包括控制器（Controller）和存储器（Flash及DRAM），存储单元负责存储数据，控制单元承担数据的读取、写入。
SD卡	指	安全数码存储卡（Secure Digital Memory Card），一种基于NAND Flash 的存储设备。
DDR	指	双倍数据速率（Double Data Rate），是美国JEDEC协会就SDRAM产品制定的行业通行参数标准。
LPDDR	指	低功耗双倍数据速率（Low Power DDR），是美国JEDEC协会就低功耗SDRAM产品制定的行业通行参数标准。
CPU	指	中央处理器（Central Processing Unit），是一种超大规模集成电路，是电子产品的运算核心和控制核心。
晶圆、Wafer	指	经过特定工艺加工、具备特定电路功能的硅半导体集成电路圆片，经切割、封装、测试等工艺后可制成IC成品。
颗粒、Die、存储颗粒	指	存储晶圆经过切割、萃取工艺后得到的单颗存储芯片。
集成电路设计、IC设计	指	包括电路功能定义、结构设计、电路设计及仿真、版图设计、绘制及验证，以及后续处理过程等流程的集成电路设计过程。
集成电路封装	指	把从晶圆上切割下来的集成电路裸片（Die），用导线及多种连接方式把管脚引到外部接头处，然后固定包装成为一个包含外壳和管脚的可使用的芯片成品，以便与其它器件连接。
SiP	指	System In Package，系统级封装，一种集成电路芯片封装技术。
CP	指	Chip Probing的缩写，也称为晶圆测试或中测，是对晶圆级集成电路的各种性能指标和功能指标的测试。

FT	指	Final Test的缩写，也称为芯片成品测试或终测，主要是完成封装后的芯片进行各种性能指标和功能指标的测试
集成电路测试	指	集成电路晶圆测试、成品测试、可靠性试验和失效分析等工作。
制程工艺	指	集成电路制造过程中，以晶体管之间的线宽为代表的技术工艺，其技术水平意味着在同样面积的晶圆上，可以制造出更多的芯片；或者同样晶体管规模的芯片会占用更小的面积。
IDM	指	Integrated Device Manufacturer，垂直整合制造商，代表垂直整合制造模式，指业务范围涵盖芯片设计、晶圆制造、封装测试等全业务环节的集成电路企业组织模式。
摩尔定律	指	集成电路行业的一种现象，由英特尔创始人之一戈登·摩尔于1965年提出，其内容为：当价格不变时，集成电路上可容纳的元器件的数目，约每隔18-24个月便会增加一倍，性能也将提升一倍。
MB、GB、TB、ZB	指	存储单位，MB指Megabyte（兆字节，简称“兆”），GB指Gigabyte（吉字节，又称“千兆”），TB指Terabyte（太字节），EB指Exabyte（艾字节），ZB指Zettabyte（泽字节），Byte是计算机信息技术用于计量存储容量的一种计量单位。换算关系为1GB=1,024MB，1TB=1,024GB，1EB=220TB，1ZB=1,024EB。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	江波龙	股票代码	301308
公司的中文名称	深圳市江波龙电子股份有限公司
公司的中文简称	江波龙
公司的外文名称（如有）	Shenzhen Longsys Electronics Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	LONGSYS
公司的法定代表人	蔡华波
注册地址	深圳市南山区科发路8号金融服务技术创新基地1栋8楼A、B、C、D、E、F1
注册地址的邮政编码	518057
公司注册地址历史变更情况	不适用
办公地址	深圳市南山区科发路8号金融服务技术创新基地1栋8楼A、B、C、D、E、F1
办公地址的邮政编码	518057
公司国际互联网网址	www.longsys.com
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	许刚翎	黄文芳
联系地址	深圳市南山区科发路8号金融服务技术创新基地1栋8楼A、B、C、D、E、F1	深圳市南山区科发路8号金融服务技术创新基地1栋8楼A、B、C、D、E、F1
电话	0755-86030009	0755-86030009
传真	0755-86700940	0755-86700940
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站	深圳证券交易所：www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	《证券时报》http://www.stcn.com/ 《上海证券报》https://www.cnstock.com/ 《中国证券报》https://www.cs.com.cn/ 《经济参考报》http://www.jjckb.cn/ 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点	深圳市南山区科发路8号金融服务技术创新基地1栋8楼A、B、C、D、E、F1 公司董事会办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室
签字会计师姓名	李剑光、曾赐花

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
中信建投证券股份有限公司	北京市朝阳区安立路66号4号楼	彭欢、俞鹏	2022年8月5日至2025年12月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

	2022年	2021年	本年比上年增减	2020年
营业收入（元）	8,329,934,278.33	9,748,816,655.82	-14.55%	7,275,904,082.47
归属于上市公司股东的净利润（元）	72,796,954.85	1,013,044,015.16	-92.81%	276,238,900.53
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	37,844,343.42	928,368,695.47	-95.92%	307,878,299.18
经营活动产生的现金流量净额（元）	-326,363,785.88	-811,249,772.07	59.77%	424,442,062.71
基本每股收益（元/股）	0.19	2.73	-93.04%	0.74
稀释每股收益（元/股）	0.19	2.73	-93.04%	0.74
加权平均净资产收益率	1.35%	25.89%	-24.54%	8.30%
	2022年末	2021年末	本年末比上年末增减	2020年末
资产总额（元）	8,963,763,654.95	6,155,217,945.28	45.63%	5,055,170,905.72
归属于上市公司股东的净资产（元）	6,638,753,411.59	4,373,584,836.88	51.79%	3,463,199,639.11

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

六、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	2,330,322,135.09	2,573,790,577.22	1,723,476,593.60	1,702,344,972.42
归属于上市公司股东的净利润	162,139,559.99	208,162,921.73	-160,985,195.36	-136,520,331.51
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	166,863,435.46	206,391,140.90	-164,021,230.39	-171,389,002.55
经营活动产生的现金流量净额	-330,165,579.34	674,735,485.41	-464,239,028.80	-206,694,663.15

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目	2022年金额	2021年金额	2020年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-514,559.07	-133,479.85	-344,190.21
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	17,834,856.05	19,976,316.65	11,263,671.56
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回		1,176,416.61
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,226,849.96	-5,049,832.29	915,958.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目			-162,029,840.00

处置非流动金融资产产生的投资收益		21,749,688.00
处置长期股权投资产生的投资收益			106,624,633.29
处置交易性金融资产取得的投资收益、和持有其他非流动资产取得的公允价值变动损益	21,097,572.26	61,897,317.09	35,322,760.37
减：所得税影响额	5,692,107.77	14,941,106.52	23,392,391.79
合计	34,952,611.43	84,675,319.69	-31,639,398.65	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

（1）2022年全球集成电路行业增长放缓且存储芯片出现同比下滑

公司的主营业务系半导体存储应用产品的研发、设计与销售，性质上属于集成电路四大分类（模拟芯片、微处理器、逻辑芯片和存储芯片）中的存储芯片（以下又称“半导体存储”）领域。2022年全年，由于受相关宏观不利因素影响，如俄乌冲突以及全球通胀高企等，导致全球各主要国家经济增长乏力，特别是居民消费意愿持续低迷，整体消费市场萎靡不振。以具有代表性的手机、个人电脑（台式机和笔记本）行业为例，2022年全球智能手机出货量下降12%，创下2014年以来最低，2022年第四季度单季下降18%。2022 年全球个人电脑市场表现低迷，全年的总出货量为 2.85 亿台，同比下降了16%，其中第四季度单季下降29%；依据中国信通院数据，2022年全年，国内市场手机总体出货量累计2.72亿部，同比下降22.6%。

来源：Canalys

在此情形下，2022年全球集成电路行业也受到不利影响，存储芯片市场明显下挫。依据WSTS数据，2022年全球集成电路市场总规模约为4799.9亿美元，年增长率仅为3.7%（2021年集成电路市场年增长率达到28.2%），其中存储芯片市场规模约为1344.1亿美元，同比下滑12.6%。

Fall 2022	Amounts in US$M		Year on Year Growth in %
	2021	2022	2021	2022
Americas	121,481	142,138	27.4	17.0
Europe	47,757	53,774	27.3	12.6
Japan	43,687	48,064	19.8	10.0
Asia Pacific	342,967	336,151	26.5	-2.0
Total World -$M	555,893	580,126	26.2	4.4
Discrete Semiconductors	30,337	34,098	27.4	12.4
Optoelectronics	43,404	43,777	7.4	0.9
Sensors	19,149	22,262	28.0	16.3
Integrated Circuits	463,002	479,988	28.2	3.7
Analog	74,105	89,554	33.1	20.8
Micro	80,221	78,790	15.1	-1.8
Logic	154,837	177,238	30.8	14.5
Memory	153,838	134,407	30.9	-12.6
Total Products -$M	555,893	580126	26.2	4.4

来源：WSTS

（2）公司所处的半导体存储产业链概述及特征

依据WSTS数据，2022年存储芯片市场（即半导体存储市场）的规模约为1344.1亿美元，逻辑芯片市场规模约为

1772.4亿美元。尽管同属集成电路行业的重要分支，但半导体存储产业链形态与逻辑芯片产业有所不同。半导体存储主要晶圆厂采用IDM模式经营。存储晶圆作为存储器的重要上游原料，其标准化程度较高，但存储器本身的应用场景却非常广泛。存储器面向不同的应用场景所需的功能则在NAND Flash主控芯片设计、固件开发、SiP封装、量产测试等产业链后端环节实现。因此存储原厂完成晶圆制造后，仍需开发大量应用技术以实现从标准化存储晶圆到具体存储产品的转化。由于以上的产业特征，在部分存储原厂凭借晶圆优势向下游存储产品领域渗透的同时，独立的存储器厂商（含品牌商）应运而生。存储原厂的竞争重心在于创新晶圆IC设计与提升晶圆制程，随着制程工艺不断逼近极限，芯片设计与晶圆制造的研发门槛不断提高，研发资本投入不断增加，同时，主要存储原厂还需通过持续大额资本支出来投放成熟制程产能，维持规模优势和市场份额，这些因素都决定了存储原厂在产品应用领域所投入的成本及资源相对有限，其往往倾向于聚焦具有大宗数据存储需求的行业和客户（如智能手机、个人电脑及服务器行业的头部客户）。

然而，存储原厂的核心目标市场之外，仍存在极为广泛的应用场景和市场需求，包括细分行业存储需求（如汽车电子、网络通信设备、家用电器、影像监控、物联网硬件、工业控制、商用设备等）以及主流应用市场灵活定制产品的需求。这一产业特征，打开了独立存储器厂商的生存及发展的广阔空间，创造了独立存储器厂商与存储原厂之间共生、共存，以及共同发展的产业链生态格局。

以金士顿、公司等为代表的独立存储器品牌厂商，主要面向下游细分行业客户的客制化需求，进行晶圆分析、主控芯片选型与定制、固件开发、封装设计、芯片测试、提供后端的技术支持等，将标准化存储晶圆转化为存储产品，扩展了半导体存储器的应用场景，提升了半导体存储器在各类应用场景的适用性，推动实现存储晶圆的产品化，包括自有品牌面向终端零售的产品和销售，是半导体存储产业链承上启下的重要环节。领先的存储器厂商在存储晶圆产品化的过程中形成品牌声誉，推动存储产品企业塑造自身的品牌形象，进而巩固其市场地位并改善利润空间，推动其增加研发投入和产业链投入，形成产业良性循环。

（3）产业链上游存储晶圆市场格局及技术路线

存储晶圆的设计与制造产业具有很高的技术和资本门槛，早期进入存储器领域的全球领先企业通过巨额资本投入不断积累市场竞争优势，全球存储晶圆市场被韩国、美国和日本的少数企业主导。随着5G、AI云技术等高速发展，手机、PC、服务器、新能源汽车等终端应用对存储性能、功耗优化、单位容量提升、产品稳定性提升等的需求持续增长，NAND Flash继续向高存储密度方向演进，存储晶圆原厂已经相继推出了176层、232层，236层、238层等NAND Flash，全球NANDFlash逐步进入200层时代，NAND Flash单位成本不断得到优化。同时，DRAM技术方面，三星、SK海力士和美光已实现1αnm量产，2022年第四季度，美光推出了1β制程的LPDDR5X产品，后续将应用到数据中心、智能手机、汽车等领域。

就国内的存储晶圆市场格局而言，国产存储晶圆厂武汉长江存储和合肥长鑫的技术及产品能力经过多年的积累均取得了一定突破，在一定程度上改变了多年以来国际原厂完全主导存储晶圆供应的局面。2022年以来，美国对我国的半导体存储的研发、制造环节采取的一系列出口管制措施，我国存储晶圆事业的发展面临着新的挑战。公司作为下游存储器厂商对此保持高度关注，并进一步提升自身供应链韧性，做好充分应对。

（4）产业链下游应用场景丰富，报告期内消费类电子低迷，但汽车、工业等行业发展空间广阔

1）以智能手机、PC等为代表的消费电子需求下降，消费类存储市场量价齐跌

2022年以来，由于受相关宏观不利因素影响，如俄乌冲突以及全球通胀高企等，导致全球各主要国家经济增长乏力，导致全球经济下行风险加剧，市场需求持续疲软， 以智能手机、PC等为代表的消费电子需求快速下降，导致存储市场趋势转弱。

依据CFM数据，2022年NAND Flash 主要以应用于移动终端市场的嵌入式存储产品、应用于 PC 的cSSD，以及应用于服务器市场的 eSSD 产品为主，分别占比 34%、22%和 26%；DRAM 的主要应用市场也是在 mobile、PC 和服务器，分别占比 35%、16%和 33%。可见，消费类电子需求是全球半导体存储行业的重要下游市场，以智能手机、PC等为代表的消费

电子终端市场明显萎缩，直接导致了NAND Flash 和DRAM两大类半导体存储器市场在2022年承受了巨大压力。

由于2022年个人笔记本电脑、台式机，以及智能手机市场需求下降，导致全球各大厂商的库存水平居高不下，相应的减少了对存储产品在内的零部件的采购需求，压力向上传导至存储市场，供大于求的市场情况导致存储市场上游原厂也出现了库存积压。依据WSTS数据，2022年全球集成电路市场总规模约为4799.9亿美元，年增长率仅为3.7%（2021年集成电路市场年增长率为28.2%），其中存储芯片市场规模约为1344.1亿美元，同比下滑12.6%。依据CFM数据，2022年NANDFlash市场综合价格指数下跌41%，DRAM市场综合价格指数下跌35%，存储产业面临艰难挑战。NAND Flash 及DRAM市场综合价格指数变化

来源：CFM 闪存市场

2） 全球数据中心加大投资拉动企业级存储的需求，国产企业级存储厂商发展迅速且空间广阔

近年来，云计算、大数据、物联网、人工智能等市场规模不断扩大，数据量呈现几何级增长，数据中心固定投资不断增加。根据思科全球云指数，2021年全球数据中心数据流量将增长至20.6 ZB，2016年至2021年的年复合增长率为25%。数据爆发式增长为存储行业带来巨大的需求空间。

一方面互联网巨头纷纷自建数据中心，同时传统企业上云进程加快，两者共同带动服务器数据存储市场规模快速增长。根据IDC数据，中国整体服务器市场的未来五年复合增长率将达到12.7%，2025年中国整体服务器市场规模预计将达到424.7亿美元。在数据中心作为新型基础设施加快建设的背景下，服务器数据存储的市场规模将继续快速增长，该细分领域的需求将大幅增加。

在“东数西算”的政策方面，自2021年5月，国家发展改革委、中央网信办、工业和信息化部、国家能源局联合印发《全国一体化大数据中心协同创新体系算力枢纽实施方案》后，2022年2月，京津冀、长三角、粤港澳大湾区、成渝、内蒙古、贵州、甘肃、宁夏8地启动了建设国家算力枢纽节点，并规划了10个国家数据中心集群。报告期内，国家东数西算战略不断取得进展。依据南方都市报公开报道，预计到2025年，韶关数据中心集群将建成50万架标准机架，500万台服务器规模，投资超500亿元。由于东数西算战略聚焦于数据的计算及存储，因此战略的实施有望进一步拉动服务器数据存储的总体市场规模，为国产企业级SSD厂商打开新的增长空间。

东数西算8大枢纽主要承载业务类型 东数西算战略10大集群分布

来源：天风证券依据IDC数据，2021年英特尔、三星、美光等国际存储原厂占中国企业级SSD市场份额合计超过70%，居主导地位。随着国家对数据安全自主可控的重视程度不断增加，存储器作为数据存储的直接载体，其对于数据安全可控战略的落地及实现具有关键作用。以《工业和信息化部等十六部门关于促进数据安全产业发展的指导意见》为代表的相关国家政策的落地，也意味着国内企业级SSD厂商将迎来更广阔的发展空间。

2021年中国企业级固态硬盘市场份额

来源：IDC中国3）汽车智能化程度加深，为车规级存储带来市场机遇

为推动新能源汽车产业高质量发展，加快建设汽车强国，国家陆续出台了多项政策。《新能源汽车产业发展规划（2021—2035年）》（国办发〔2020〕39号）从顶层设计上为新能源汽车行业提供了强大的支撑。2021年11月，工业和信息化部发布《“十四五”工业绿色发展规划》，将实施工业领域碳达峰行动作为主要任务之一，提出要加快发展新能源、新材料、新能源汽车等战略性新兴产业，带动整个经济社会的绿色低碳发展。在中央、地方以及产业各方共同营造的良好大

环境带动下，2022年，汽车电动化和智能化已成趋势。

依据中国汽车工业协会数据，2022年我国新能源汽车的渗透率不断加速，2022年1月至11月，渗透率达到25%，提前三年完成新能源汽车渗透率25%的目标。在新能源汽车的带动下，汽车智能化程度不断提升并有效拉动了车规级存储的市场需求，特别是智能汽车的本地存储需求亦出现了明显增长。依据CFM数据，目前汽车存储领域的存储应用数量前三的应用场景为车载信息娱乐系统（IVI）、车联网系统（T-BOX）和车载视频终端（DVR），随着汽车智能化程度的提高，特别是自动驾驶技术的普及和提升，高级驾驶辅助系统（ADAS）、汽车事件数据记录系统（EDR）对于车规级存储的发展将构成新的动能，总体来看车规级存储的整体市场规模将保持增长。根据Gartner数据，预计至2024年，全球ADAS领域的NANDFlash存储消费将达到41.5亿GB，2019年-2024年复合增速达79.9%。随着智能化程度的不断加深，汽车正逐步完成由交通工具到移动终端的转变，同时也给存储行业带来新的市场机遇。

全球ADAS领域的NAND Flash存储规模变化

来源：Gartner

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）主营业务

公司主营业务为半导体存储应用产品的研发、设计与销售。公司主要聚焦于存储产品和应用，形成固件算法开发、存储芯片测试、集成封装设计、 存储芯片设计等核心竞争力，为市场提供消费级、工规级、车规级存储器以及行业存储软硬件应用解决方案。公司已形成嵌入式存储、固态硬盘（SSD）、移动存储及内存条四大产品线，拥有行业类存储品牌FORESEE和国际高端消费类存储品牌Lexar（雷克沙）。公司存储器广泛应用于智能手机、智能电视、平板电脑、计算机、汽车电子、通信设备、可穿戴设备、物联网、安防监控、工业控制等行业以及个人移动存储等领域。在半导体存储市场中，DRAM和NAND Flash占据主导地位。根据IC Insights 数据，2021年全球半导体存储器市场中DRAM占比达56%，NAND Flash约占41%，系半导体存储市场最主流的两大存储芯片（其他的存储产品形态为以NOR Flash为代表的小容量存储占比约2%）。目前，公司的主营存储产品除NOR Flash以外均已覆盖，并且以NAND Flash存储产品为主。

2021年全球存储器市场份额占比情况

来源：IC Insights

（二）主要产品

公司面向消费电子、工业、通信、汽车、安防、监控等行业应用市场和消费者市场，为客户提供高性能、高品质、创新领先的存储芯片与产品。目前，公司拥有嵌入式存储、固态硬盘、移动存储和内存条四大产品线。按品牌划分，公司已经形成了以Foresee品牌为载体的面向工业市场的产品矩阵及以Lexar（雷克沙）品牌为载体的面向消费者市场的产品矩阵。

来源：公司内部产品数据

1、嵌入式存储

嵌入式存储通常指固定内嵌于电子产品主系统内、具有嵌入式接口的半导体存储器，公司嵌入式存储包括eMMC、UFS、ePOP、eMCP、SLC NAND 和LPDDR等，具体情况如下：

（1）UFS、eMMC

UFS、eMMC 是应用于智能手机、智能电视、平板电脑、机顶盒、智能可穿戴设备等领域的大容量NAND Flash嵌入式存储器，特别是作为智能手机的存储模块被广泛使用，是半导体存储的核心产品类别之一。

嵌入式存储是公司的核心产品线，目前公司能够大规模供应eMMC 5.1产品。同时，公司对UFS标准的新一代嵌入式存

储器持续投入研发，以满足以高端智能手机为代表的市场需求，为客户提供传输速率更高、容量更大的存储方案。报告期内，公司自研固件的UFS 2.2产品已经量产出货, 截止至本报告签署之日，公司已发布自研固件的商业级UFS 3.1产品 以及车规级UFS2.1产品，确保公司嵌入式存储产品线能够把握eMMC向UFS过渡的重大市场机会。

另外，公司针对工业控制、汽车电子等高端应用场景推出工规级、车规级嵌入式存储器，在产品设计和固件算法开发方面充分考虑长周期、恶劣环境、连续工作等特殊工况，确保在实现良好数据吞吐的同时有效降低数据出错和丢失风险。公司车规级 eMMC、UFS 已符合汽车电子行业核心标准体系AEC-Q100；工规级和车规级eMMC 可实现最低-40℃、最高+105℃的宽温域作业。

（2）ePoP、eMCP

ePoP 和 eMCP 是面向尺寸受限的应用场景开发的小尺寸或高集成嵌入式存储器。ePoP 将存储芯片贴片于CPU 表面以减少芯片面积占用，适用于智能手表、 智能手环、耳机等可穿戴设备。eMCP 是利用多芯片封装技术将 eMMC 存储晶圆与LPDDR 存储晶圆集成封装以减少对PCB 载板的面积占用，为智能手机、平板电脑提供更小尺寸的存储器。

公司具备ePoP集成封装设计能力，品质管控能力能够满足ePoP的量产要求，自主开发的固件能够实现高性能与低功耗的有效平衡。公司于2015 年开发第一代eMCP 产品，最新一代eMCP 产品集成封装eMMC5.1 与LPDDR4X，为智能手机、平板电脑提供更小尺寸的存储器。

（3）LPDDR

LPDDR 是低功耗的 DRAM 存储器，主要应用于智能手机、平板电脑等功耗限制严格的消费电子产品，DRAM 存储器无需主控芯片及固件驱动，在应用技术层面的核心竞争力体现为存储芯片测试技术能力。

基于领先的存储芯片测试能力和品控能力，公司LPDDR 产品线近年来迅速实现品质化量产并能满足客户群定制需求。公司基于10nm ASIC 芯片测试方案 创新定制了高速、高频、大规模、低功耗的LPDDR 测试机台，并自主开发测试程序，可在常温及高低温环境下对LPDDR 进行性能测试与筛选。公司LPDDR 产品的容量覆盖4Gb 至64Gb，作业温域为-25℃~85℃，已获得联发科（Media Tek，MTK）、紫光展锐、Amlogic 等平台认证，在智能手机、平板电脑、机顶盒、车载导航等领域获得行业优质客户青睐。在产品符合 JEDEC 标准的基础上，公司还为客户提供额外的芯片仿真测试、信号完整性测试、失效分析、高低温测试、老化测试及跌落可靠性测试等特色测试服务。

2022年，公司紧跟LPDDR应用市场的脚步，在LPDDR4、LPDDR 4X之外，成规模送样FORESEE品牌的LPDDR 5，并为后续量产出货做好相应准备，为公司未来在嵌入式存储市场继续保持领先地位打下良好基础。

（4）SLC NAND 微存储器

公司立足在半导体存储器领域的长期技术积累，亦积极布局存储芯片设计业务。公司于上海研发中心建设芯片设计研发团队，主要聚焦 SLC NAND Flash 等小容量存储器芯片设计。SLC NAND Flash存储器产品是应用于网络通信设备、物联网硬件、便携设备等消费及工业应用场景的小容量NAND Flash存储器。目前公司自研 SLC NAND Flash 存储芯片产品：

512Mbit、1Gbit、2Gbit、4Gbit均已实现量产，为客户提供多种电压、多种封装、多种接口的SLC NAND Flash存储解决方案。公司在中国大陆率先推出了 512 Mb SLC NAND Flash 小容量存储芯片，可广泛用于 IoT 市场，并在部分应用中可以替代 NOR Flash，未来具有良好的市场前景。公司的SLC NAND已通过 Broadcom、紫光展锐等20 家主流平台 认证和近100 个主控型号验证，兼容性较强。并经过50 大项和 80 子项全面测试认证，生产全过程质量管理，实现颗粒级可追溯性，DPPM（每百万缺陷机会中的不良品数）小于100，性能与稳定性较为突出。公司的自研存储芯片业务与公司既有的产品线形成协同效应，增强了公司向客户提供一体化存储方案的能力。

2、固态硬盘

固态硬盘（SSD）是按照JEDEC 有关接口标准制造的大容量NAND Flash 存储器，通常包含控制单元（主控芯片）和存储单元（NAND Flash），有时亦会同时搭载 DRAM 提升读写速度。公司产品覆盖SATA 和PCIe 两大主流接口，应用于笔记本、台式机、一体机、视频监控、网络终端等领域。公司近年来持续拓展企业级和高端消费级SSD 市场。公司已经推出多款高速SSD产品，消费类PCIe 接口 SSD 最高可实现7,500MBps/6,500MBps 的读写速度，SATA 接口SSD 最高可实现550MBps/500MBps 的读/写速度。

报告期内，公司发布了企业级规格的SSD，分别为支持PCIe 4.0的Longsys ORCA 4836系列NVMe SSD与Longsys

UNCIA 3836系列SATA 3.2 SSD， 其中Longsys ORCA 4836系列NVMe SSD已经通过PCI-SIG，IoL等项专业认证，其顺序读取性能、随机读取性能最高可达6900MB/s与1100K IOPS；Longsys UNCIA 3836系列SATA 3.2 SSD采用的专业标准，其顺序读写性能最高可达560MB/s / 520MB/s，随机读写性能IOPS最高可达95K / 50K。以上产品的推出，标志着公司跨入了企业级SSD高端存储领域。

来源：公司内部产品数据

3、移动存储

移动存储指USB 闪存盘（“U 盘”）、存储卡及便携式移动固态硬盘等便携式移动存储器，主要应用于安防监控、车载应用、高清摄影、智能终端等领域。公司旗下国际高端消费类存储品牌Lexar（雷克沙）专注专业影像存储、移动存储、个人系统存储等领域，广泛满足全球消费者的存储需求，推出多款旗舰产品，在大容量产品方面，成功推出2TB CFexpress金卡和1TB Micro SD PLAY卡；在高速传输产品方面，推出读取速度1900MB/s，写入速度1700MB/s的CF express钻石卡产品；在创新产品方面，推出指纹识别闪存盘、与nano SIM卡同尺寸的NM Card产品。

4、内存条

公司内存条产品线覆盖DDR4及DDR5 系列规格，产品容量包含 4GB 到64GB，广泛应用于个人电脑、教育/金融智能系统、银行/医院自助终端、网络终端、大型会议中心、安防监控、交通/通讯、小型工作站、工业自动化、电竞、AI 存储等多个应用领域。公司工规级DRAM 产品能够适应最低-40℃、最高 95℃的宽温域工作环境。

报告期内，公司发布了企业级DDR4内存条（RDIMM）AQUILA产品系列，容量为16/32GB，主频速率包括2933MT/s，3200MT/s。目前已通过部分客户的合格供应商认证，并逐步实现规模化量产。公司亦正在有序导入DDR5的RDIMM产品，不断丰富公司RDIMM产品线。

（三）公司经营模式

1、经营模式概述

公司主要聚焦半导体存储应用产品的研发设计与品牌运营，包括固件算法开发、系统级集成封装设计（SiP）、存储芯片测试算法以及存储应用技术开发等。公司根据市场需求确定产品方案后，开发存储芯片固件，匹配存储晶圆并定制部分主控芯片等主辅料，委托专业的封装测试企业按照公司设计的封装测试方案进行封装测试。此外，公司针对部分客制化产品和有技术保密需求的产品，通过在中山的测试产线，在有效保护核心测试技术的同时，实现部分核心产品的高速、高频、大规模、低功耗的存储芯片测试。公司整体的运营模式如下图所示：

来源：公司内部统计

2、研发模式

技术研发始终是公司实现产品创新和巩固行业优势地位的基石，公司高度重视创新激励与研发建设。公司通过有效的管理协同分布于不同区域的研发团队，共同协作实现软硬件开发、工程实现、产品验证等各项研发工作。

公司立足市场需求和存储行业产品研发特性，搭建了集成产品开发流程IPD（Integrated Product Development），形成公司独有的研发流程体系，通过跨部门协同与“产品+技术”双重审议，针对研发各环节制定了规范文件，确保开发过程高效规范，高质量地实现产品转化。

3、采购和生产模式

公司存储产品的核心原材料为存储晶圆，其它原材料包括主控芯片及各类辅料。公司主要聚焦半导体存储应用产品的研发设计与品牌运营等高价值环节，在生产环节主要采用委外加工模式。公司立足存储行业特性建立了高效规范的供应链管理架构，针对供应链管理制定了完善的制度、流程和评价体系，对供应链的各个环节进行寻源、认证、稽核、评价的全周期管理。

（1）原材料采购

①存储晶圆

存储晶圆属于存储器的核心基础原材料，公司成立策略采购部专门负责存储晶圆的采购与管理策略制定及执行。策略采购部开展深入市场研究，并与研发中心、运营中心各事业部门联动，负责存储晶圆的选型评估、样品认证和批量购买。公司执行按需采购和备货采购相结合的采购策略，参考历史数据，以需求预测为基础设定安全库存，以确保下游供应稳定性；同时结合市场走势、存储晶圆价格波动、库存情况、资金使用安排以及客户订单情况等综合分析，适时进行备货采购，减少上游价格波动对公司经营的影响。

②主控芯片及辅料

公司供应链交付中心下设专职采购部门负责主控芯片及辅料的采购与管理策略制定及执行。公司建立了合格供应商管理制度并实施动态管理，从技术、品质、交付、服务、成本等各维度对合格供应商实施动态评估与管理。公司以需求预测为基础，结合公司供应链采购备货策略、供应商阶段性报价及产能规划等制定滚动采购计划，进行主控芯片及辅料采购，采购部门根据采购计划，向合格供应商询价、下单及芯片定制，供应商安排生产并交货。

（2）生产加工模式

公司产品的封装测试主要通过委外方式实现，由公司供应链交付中心统筹管理。公司根据不同产品制定差异化封装代工策略：针对高端及最新产品，公司根据产品特征选择在相应封装领域具有领先优势和先进工艺的封装厂代工；针对成熟产品，公司重点选择具有良好成本效益的封装厂代工。公司兼顾全球与本地产能布局，与全球数家领先的封测企业建立了

长期外协加工伙伴关系。除委外生产外，中山江波龙建立了自主测试产线，主要针对客制化产品和技术保密产品进行自主测试。公司针对涉及客制化功能（如支付安全）、包含客户专有技术的产品，通过自主产线测试，确保测试的针对性并保护客户核心知识产权安全；此外，对于利用公司核心测试技术的产品，公司亦通过中山江波龙测试产线进行测试。

4、销售模式

公司主要采用直销与经销相结合的销售模式。直销模式下，公司直接与终端客户建立业务合作，并将产品销售给终端客户，其中Lexar品牌的客户包括境外知名卖场Staples、Office Depot、G.B. Micro等寄售客户。经销模式下，公司以买断式销售的方式向经销商出货，再由经销商销售给终端客户。公司根据产品成本、产品特性、应用环境、采购规模、客户开发策略及市场价格等因素，与客户协商进行市场化定价。

（1）直销模式

公司目前主要与下游各细分市场的龙头企业、品牌企业等战略客户建立直销合作关系，并安排专门销售人员对接和服务。此类客户供应链品质要求严格、产品导入验证周期长、门槛高，采购需求规模较大，且需求较为稳定。公司通过进入此类客户的供应链体系，锁定长期、稳定的订单需求。公司自身的业务部门为直销客户提供售后服务及技术支持服务，且不时根据客户的需求提供客制化产品开发与交付。

（2）经销模式

公司严格审慎选择在各细分市场具有一定行业地位和广泛销售渠道的经销商进行合作，通过向经销商卖断式销售，向下游市场提供各类存储产品。经销商凭借自身渠道优势，向终端客户提供售后服务，公司根据需求对终端客户提供产品技术支持。

公司建立了完善的经销商管理规范体系。在经销商的开发、审查、签约、动态考核与名单管理方面均有明确的制度规定，并凭借成熟的运营系统，对公司与经销商的日常合作实施动态管理。

（四）2022年经营情况分析

2022年，公司实现营业收入83.30亿元，同比下降14.55%；实现归属于上市公司股东的净利润7,279.70万元，同比下降92.81%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,784.43万元，同比下降95.92%。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-3.26亿元。

公司管理层认为，2022年业绩大幅下滑的主要原因为：

1、存储芯片行业整体承压带来的不利影响

公司2022年业绩情况与存储芯片行业整体承压的走势基本吻合。2022年以来，由于受相关宏观不利因素影响，如俄乌冲突以及全球通胀高企等，导致全球各主要国家经济增长乏力，全球经济下行风险加剧，市场需求持续疲软，特别是下半年存储市场供大于求，量价齐跌。以智能手机、PC等为代表的消费电子需求快速下降，终端市场库存高企的压力向上传导至半导体存储产业链，并最终导致存储市场趋势转弱。依据WSTS数据，2022年全球集成电路市场总规模约为4799.9亿美元，年增长率仅为3.7%（2021年集成电路市场年增长率达到28.2%），其中存储芯片市场规模约为1344.1亿美元，同比下滑12.6%。可见，存储芯片行业2022年整体承压，不但终结了2020年、2021年形成的上升走势，还进一步出现了两位数的下滑，整体行业的不利环境直接导致了公司2022年的营业收入也出现明显下滑。

除此之外，2022年存储芯片单位价格的快速下降是公司业绩大幅下滑的重要原因。依据CFM数据，2022年NAND Flash市场综合价格指数下跌41%，DRAM市场综合价格指数下跌35%。回顾全年经营情况，2022年上半年公司的运营情况良好，公司2022年半年报反映公司的营业收入和利润情况尚属合理范围，但进入2022年下半年，宏观环境进一步恶化导致存储芯片单位价格快速下降，存储晶圆原厂亦感受明显压力，依据CFM数据，美光、SK海力士均宣布减少产出以及降低投资，三星虽未宣布减少产出但亦有降低投资的计划。尽管全球主要存储晶圆原厂的收缩行动预期将于2023年有效改善行业目前供大于求的现状，但在2022年上述情况已经导致了存储芯片行业的整体业绩不佳。同时，公司作为存储器厂商，相对于存储晶圆原厂而言更靠近产业链的下游终端市场，因此对于市场情况的反应时间会略有提前，业绩压力在2022年下半年已开始集中体现。

各原厂大幅度减产及降低投资

存储原厂	减少产出	减少资本支出	其他措施
西部数据+铠侠	调整横滨、北上NAND Flash工厂产量，从2022年10月开始削减约30%产量	-	2022年11月开始实施不超过10%的裁员计划
美光科技	削减20%综合产量，2023全年DRAM产量规划低于2022年，NAND Flash略高于2022年。	2023年增本支出由120亿美元调减至70-75亿美元，减少2024规划资本支出	放缓技术升级，降低运营成本（裁员比例由2022年预计的10%提升至15%）
SK海力士	围绕受益较低的产品线减产	2023年资本支出在原有15-20万亿韩元基础上削减50%以上	削减管理岗位人数（20%-30%）
三星电子	暂未减产	优化旧制程产线，灵活调整2023年设备方面的资本支出	集团内部资金拆借支持半导体部门资本支出

来源：CFM闪存市场

最后，在前述不利环境之下，公司仍然保持了较大的研发投入规模，2022年公司研发费用为3.56亿元，超过了2021年。公司的研发投入更多集中于企业级存储产品、自研小容量存储芯片等未来高增长潜力的领域，这些新领域都还需要持续的技术投入和资源投入。

2、计提减值准备的影响

2022年，受消费电子需求下降、市场竞争加剧等因素影响，存储器单价明显下降。2022年全年，公司按照企业会计准则的有关规定和要求，在经过充分及审慎的评估后，对存在减值迹象的存货计提的存货跌价准备1.62亿元，确认资产减值损失较2021年同比大幅增加。

3、2021年行业景气度高，公司业绩创造新高，导致2022年同比基数较高

2021年上半年，全球晶圆代工厂产能紧缺，主控芯片市场供应紧张，以及2021年的各个领域数字化进程加速，并叠加产业链下游终端客户的超量备货，导致下游客户需求旺盛，存储产品市场的出货量及价格均明显上升。根据 CFM 闪存市场报价， 2021 年 NAND Flash 市场综合价格指数上涨 0.6%，DRAM 市场综合价格指数上涨 5.7%。

来源：CFM闪存市场

终端出货量变化

出货量/年份	2020	2021	2022E
智能手机（亿部）	12.9	13.4	12.5
服务器（万台）	1220	1290	1330
PC（亿台）	3.04	3.45	3.05

来源：CFM闪存市场

依据WSTS数据，2021年全年集成电路市场年增长率达到28.2%；依据CFM数据，2021 年全球存储市场规模预计达1620 亿美元，其中 DRAM 为 945亿美元，同比增长 40%，NAND Flash 为 675 亿美元，同比增长 20% 。整体来看，2021年全球半导体存储行业受远程办公加快普及，对电子产品依赖度进一步增强等新需求的拉动，行业景气度创造新高。在此前提下，公司2021年的营业收入达到974,881.67 万元，实现净利润101,304.40万元，均创下历史新高。

全球存储市场规模变化（单位：亿美元）

来源：CFM闪存市场

但是进入2021年下半年后，随着宏观环境的变化，线下工作及生活逐渐恢复，全球数字经济浪潮逐渐减退。进入2022年后，宏观环境中的不利因素进一步增加，导致2022年行业景气度明显下降，叠加上述2021年的高基数，使得行业以及公司2022年业绩同比下滑幅度更加明显。

（五）业绩驱动因素

1、存储市场供过于求以及存储器价格下跌的情形有望扭转

2022年，由于受相关宏观不利因素影响，如俄乌冲突以及全球通胀高企等，导致半导体存储行业出现了明显下滑，存储市场上游的存储晶圆原厂和以智能手机、PC等为代表的消费电子厂商均出现了库存积压情形。

在市场压力下，存储晶圆原厂三星、美光、SK海力士，以及西部数据（WD）纷纷宣布将于2023年大幅度削减资本开支甚至减产。作为存储器必不可少的主要上游原料，存储晶圆行业具有高技术壁垒、高强度资本投入的特点，因此，存储晶圆（包括NAND Flash和DRAM）具有明显的主导性。以DRAM为例，依据CFM数据，2022年第三季度三星、美光与SK 海力士合计占有96.1%，NAND Flash市场也与之类似。因此，公司认为随着存储晶圆原厂的上述策略的落地，整个存储市场供过于求的情形有望得到扭转，从而有利于行业下游客户的原料库存水平持续下降。

考虑到2023年全球宏观环境有望优于2022年，特别是我国GDP增长动能进一步恢复。依据光明网关于31个省区市2023年GDP预期目标的公开报道，多数省份的GDP增长目标均高于5%。因此，依据CFM数据，2023年全球半导体存储的单价有望终结下跌趋势，并可能实现小幅回升。

2、公司的增长空间仍然广阔

依据WSTS数据，2022年全球存储芯片市场规模约为1344.1亿美元。公司2022年营业收入为人民币83.30亿元，总体来看，公司2022年收入规模占同期全球市场规模的约1%，公司全球市场占有率很低，还有较大的成长空间。

进入2023年，存储芯片单位价格的下滑趋势已开始有所缓解，价格下跌也会导致终端消费者可以用同样的价格买到更高容量的存储产品，从而逐步刺激更多的存储需求，这也是存储市场过去几十年一直蓬勃发展的源动力。2023年的宏观经济走势及以汽车电子、服务器存储为代表的新增存储需求均支持存储芯片行业2023年逐步会有更好的表现。

经过2022年以来的存储芯片单价下跌后，大容量存储器的终端渗透率不断提升。依据Trendforce数据，QLC 在大容量产品的成本优势有助于在消费级产品的渗透率提升。公司认为，以智能手机、平板电脑为代表的消费级产品存储容量的提升，将实质性的提升终端市场消耗存储的总当量，价格优势也有可能催生更多的应用创新。

在国内市场，随着中央到地方各项行业激励政策推出、落地，以及对信息数据安全的重视程度不断提高，“数字中国”的建设，公司认为，国内市场下游客户的需求也将逐步发生变化，国产存储器厂商在各大重大客户的业务占比有望持续增加，这将为公司的国内市场业务带来新的增长点。

3、公司持续优化产品结构及客户结构，带来的持久增长因素

近年来，公司持续优化产品结构及客户结构，持续投入研发，聚焦核心产品及核心大客户，不断拓展存储器细分市场的大客户群体。公司的大客户战略收到了明显的效果，公司大客户如中兴通讯、传音、联想、萤石、南方电网、小鹏汽车等为公司的业务发展、产品升级等提供了稳固的支撑。同时，公司产品结构的优化也为公司提供了新的业绩驱动因素，2022年公司车规级存储保持快速增长，服务器内存条（RDIMM）的量产出货，以及企业级SSD样品的发布以及送样，均代表着公司产品结构优化取得了相应进展。

随着公司产品结构的优化，技术能力的提升，公司的产品线分配将更加均衡，如车规级工规级存储、Lexar（雷克沙）的消费者市场业务以及企业级存储业务等，均有望产生更多贡献。

遵循这一基本判断，公司持续优化产品结构，投入研发，不断推出新产品。报告期内主要体现在：

（1）车规级存储，公司车规级存储业务在2022年取得了较为明显的进展，公司已经通过与汽车零部件一级供应商（Tier1)的深度合作，公司车规级存储产品已经进入相关车企的供应链系统，广泛应用在小鹏、比亚迪、上汽、广汽、一汽、长安、奇瑞等主流汽车品牌。同时，公司还连同核心车载系统企业联合推出了车载终端产品（如与都万电子联合推出的EDR，向慧翰股份提供车载无线终端4.0内部搭载的FORESEE车规级eMMC等）。

进一步而言，公司自行研发并成功流片后量产的小容量存储芯片产品，也广泛的应用于公司车规级存储业务。公司在中国大陆率先推出了自研的512 Mb SLC NAND Flash小容量存储芯片，可广泛用于IoT市场，并在技术上可以替代NORFlash，未来具有良好的市场前景。

（2） Lexar（雷克沙）的消费者市场业务方面，Lexar（雷克沙）品牌将继续专注于消费者业务，公司将于2023年在全球更多的国家、地区部署本地化业务与服务，进一步丰富和挖掘Lexar（雷克沙）在消费者市场的潜力，Lexar（雷克沙）会持续保持明显增长。公司雷克沙的定位是国际高端消费类存储品牌，是大陆地区为数不多拥有全球知名消费类存储品牌的企业。雷克沙产品在摄影、影音、高端消费存储场景（如户外运动设备）领域具有卓越声誉，雷克沙U盘、存储卡、SSD产品在全球市场份额也比较领先。公司不断丰富Lexar的产品矩阵，也不断拓展产品下游应用场景如电竞市场等，近期面向年轻的电竞用户推出了DDR5战神之刃，雷克沙业务未来具有较大的增长潜力。

（3）企业级存储业务方面，公司多年以来，投入大量资源研发的企业级存储系列产品。2022年内，公司先后成功推出Longsys AQUILA RDIMM、Longsys ORCA Series NVMe SSD、Longsys UNCIA。进入2023年，公司PCIe eSSD和RDIMM产

品有望逐步实现放量增长，特别是在面向数据中心的企业级存储领域具备广阔的市场前景，公司亦将形成产品配套的竞争优势。

（4）嵌入式存储方面。虽然2022年嵌入式存储市场受累于消费电子市场的萎缩，整体表现不佳，但公司清醒的认识到嵌入式存储作为目前半导体存储主流产品形态的地位，以及消费电子市场庞大市场规模所具备的战略意义。一直以来，公司保持对UFS新一代嵌入式存储、集成式嵌入式存储（即ePOP、eMCP等）的研发力度，依据公开数据，OPPO、VIVO、小米及荣耀等主流品牌的旗舰级智能手机均已广泛采用UFS存储器，UFS正快速完成对eMMC的取代，该趋势在中高端市场更为明显。目前，公司的UFS 2.2 和UFS 3.1 产品已经开始量产，作为国内行业领先企业，公司UFS新一代存储器产品均采用公司自主研发固件，能够快速响应及解决来自不同细分市场的需求。公司有信心在UFS产品的业务上，延续公司eMMC产品的市场领先优势。

综上所述，公司在2022年实现UFS各规格产品，以及RDIMM量产，并发布及试生产了各规格企业级eSSD产品，产品矩阵的丰富，为公司提高了更高的核心竞争力和行业门槛，也为带来了新的业绩增长动力，能够让公司服务更多的细分行业大客户，公司亦有信心将继续保持国内存储器行业的领先地位。

三、核心竞争力分析

（一）技术优势

公司经过多年的发展，坚持自主创新，公司晶圆分析团队能够对Flash进行全方位品质画像、分级，深入进行产品应用仿真；形成了自主可控的Flash固件开发技术；在存储芯片FT测试，特别是DRAM存储芯片测试，具有业内领先的实力；公司掌握SiP芯片基板开发、结构设计、信号仿真、标准定义和失效分析等技术，具有高性能、高复杂度硬件电路的设计能力；公司拓展了SLC NAND Flash等小容量存储芯片的设计能力，为公司向客户提供一体化存储方案提供助力，增强了公司持续稳定交付产品的能力。

公司已经形成了完善的存储模组研发体系和丰富的知识产权库，截至2022年12月31日，公司已经获得470项专利，其中发明专利188项，境外专利106项；81项软件著作权，5项集成电路布图设计。

（二）人才及机制优势

公司高度重视人才，尤其是研发人才的引进与培养。截至2022年12月31日，公司拥有技术研发人员879人，占公司总人数的55.42%。公司自主培育四名深圳高层次专业人才（地方级领军人才），享受特殊人才津贴。公司销售团队具有丰富的国内、国际市场拓展经验和商务谈判能力，为公司构建了良好的客户合作关系。公司管理团队中大部分成员拥有国内知名企业和国际企业从业经验，支撑企业管理、市场营销、项目开发等各方面的工作。

（三）供应链优势

公司与上游主要存储晶圆原厂、主控芯片厂商建立了长期、稳定和紧密的业务合作关系：首先，公司凭借应用技术、产品设计和市场销售优势，帮助晶圆原厂快速实现晶圆的产品化；其次，公司与三星、美光、西部数据等主要存储晶圆原厂签署了长期合约，确保存储晶圆供应的稳定性，巩固公司在下游市场的供应优势；最后，公司与我国国产存储晶圆原厂武汉长江存储、合肥长鑫均有良好的合作，公司与国产存储晶圆原厂在市场应用、产品开发、客户定制等方面有着广阔的合作空间，这也将进一步巩固及提升公司在供应链上的优势。

（四）品牌优势

公司拥有行业类存储品牌FORESEE和国际高端消费类存储品牌Lexar（雷克沙）。公司经过十多年的技术积累，打造了FORESEE品牌并在存储行业拥有良好的口碑，2020年、2021年FORESEE品牌连续两年荣膺中国物联网大会暨品牌盛会“十大半导体杰出品牌”；2021年获得“2021年第六届IoT创新奖-车规级eMMC创新技术奖”。

公司2017年收购并成功运营Lexar（雷克沙），是大陆地区为数不多的拥有高端消费类存储品牌的企业。Lexar是具有26年历史的国际高端消费类存储品牌，在摄影、影音、高端移动存储场景（如户外运动设备）领域具有卓越声誉，拥有

良好口碑和忠实用户群。Lexar存储卡被摄影之友杂志评选为最佳存储卡，获得美国媒体NikkTech评选金牌奖、美国媒体CDRLab评选最佳购买奖、美国媒体Mashable评选最佳技术奖等奖项，在国内、北美、欧洲、亚太等全球市场具有较高的市场影响力。2021年、2022年，公司Lexar品牌九款产品荣获红点大奖（Red Dot Award: Product Design），四款产品先后荣获美国MUSE设计奖（MUSE DESIGN AWARDS)、金奖(GOLD WINNER)、银奖(SILVER WINNER)，高端产品形象进一步巩固。

四、主营业务分析

1、概述

参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

	2022年		2021年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	8,329,934,278.33	100%	9,748,816,655.82	100%	-14.55%
分行业
存储行业	8,329,551,477.28	100.00%	9,748,075,726.29	99.99%	-14.55%
其他	382,801.05	0.00%	740,929.53	0.01%	-48.34%
分产品
嵌入式存储	4,365,903,268.93	52.41%	4,780,745,968.96	49.04%	-8.68%
移动存储	2,038,483,121.29	24.47%	2,214,089,603.76	22.71%	-7.93%
固态硬盘	1,504,032,406.67	18.06%	2,100,419,712.71	21.55%	-28.39%
内存条	416,816,491.78	5.00%	652,592,235.96	6.69%	-36.13%
其他	4,698,989.66	0.06%	969,134.43	0.01%	384.86%
分地区
境外	6,510,888,199.25	78.16%	7,989,418,035.57	81.95%	-18.51%
境内	1,819,046,079.08	21.84%	1,759,398,620.25	18.05%	3.39%
分销售模式
直销	4,206,280,031.49	50.50%	4,384,917,135.44	44.98%	-4.07%
经销	4,123,654,246.84	49.50%	5,363,899,520.38	55.02%	-23.12%

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
存储行业	8,329,551,477.28	7,296,178,543.25	12.41%	-14.55%	-6.47%	-7.57%
分产品
嵌入式存储	4,365,903,268.93	3,694,409,857.17	15.38%	-8.68%	2.06%	-8.90%

移动存储	2,038,483,121.29	1,660,006,208.18	18.57%	-7.93%	-1.96%	-4.96%
固态硬盘	1,504,032,406.67	1,505,487,072.19	-0.10%	-28.39%	-18.20%	-12.47%
分地区
境外	6,510,888,199.25	5,689,060,999.98	12.62%	-18.51%	-11.57%	-6.85%
境内	1,819,046,079.08	1,607,800,592.53	11.61%	3.39%	17.50%	-10.61%
分销售模式
直销	4,206,280,031.49	3,572,071,949.50	15.08%	-4.07%	1.39%	-4.58%
经销	4,123,654,246.84	3,724,789,643.01	9.67%	-23.12%	-12.95%	-10.56%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类	项目	单位	2022年	2021年	同比增减
存储行业	销售量	万个	32,383	30,269	6.98%
	生产量	万个	33,004	32,928	0.23%
	库存量	万个	5,292	4,929	7.37%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用 ?不适用

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

行业分类

单位：元

行业分类	项目	2022年		2021年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
存储行业	直接材料	6,378,207,701.10	87.41%	6,919,878,875.25	88.69%	-7.83%
	加工费及其他	917,970,842.15	12.58%	881,078,541.78	11.29%	4.19%
其他	其他业务成本	683,049.26	0.01%	977,585.38	0.01%	-30.13%
合计		7,296,861,592.51	100.00%	7,801,935,002.41	100.00%	-6.47%

说明无

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否参见“第十节 财务报告 附注八、合并范围的变更”

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	3,184,847,488.05
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	38.23%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户一	1,061,215,880.80	12.74%
2	客户二	854,121,892.69	10.25%
3	摩托罗拉（武汉）移动技术通信有限公司	489,899,372.53	5.88%
4	客户四	412,449,776.52	4.95%
5	客户五	367,160,565.51	4.41%
合计	--	3,184,847,488.05	38.23%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	4,765,752,058.03
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	65.31%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商一	1,918,021,160.48	26.28%
2	供应商二	1,667,376,922.53	22.85%
3	慧荣科技	420,158,351.88	5.76%
4	供应商四	391,642,627.93	5.37%
5	长江存储	368,552,995.22	5.05%
合计	--	4,765,752,058.04	65.31%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

	2022年	2021年	同比增减	重大变动说明
销售费用	267,173,670.94	248,501,712.66	7.51%
管理费用	211,484,464.83	196,482,354.59	7.64%
财务费用	33,892,525.29	22,096,236.18	53.39%	主要系汇率波动引起的汇兑损失增加所致

研发费用

356,029,589.14

322,454,492.57

10.41%

4、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称	项目目的	项目进展	拟达到的目标	预计对公司未来发展的影响
企业级固态硬盘（eSSD)产品项目研发	开发出兼容支持各原厂主控平台、兼容支持各原厂颗粒等高质量属性的企业级产品。	已经推出2款企业级规格的SSD，持续进行中	开发面向企业级（数据中心、云计算）等市场的大容量eSSD产品（4TB-8TB）,包括PCIe eSSD和SATA eSSD	开拓企业级存储市场，提升公司产品竞争力和市场份额
基于不同原厂内存颗粒的企业级RDIMM产品开发	研发16GB、32GB、64GB DDR4 RDIMM和DDR5 RDIMM等各类规格的RDIMM产品	已经实现批量出货	开发面向服务器、数据中心、边缘计算、云存储等应用领域的RDIMM产品	开拓企业级存储市场，提升公司产品竞争力和市场份额
小容量Flash存储芯片设计研发项目	研发若干颗小容量NOR、SLC NAND、MLC NAND存储芯片，并取得有关知识产权。	自研 SLC NAND Flash 存储芯片产品（512Mbit、1Gbit、2Gbit、4Gbit）均已实现量产，持续开发中

公司通过自研芯片，将掌握小容量存储的核心技术，有助于公司积极把握新兴应用领域的商业机会，面向各细分市场的需求提供更有针对性的存储方案。

				公司将在小容量存储市场形成从晶圆到产品的完整技术储备，有助于公司开拓工规、车规存储市场，提升公司市场份额
高性能UFS2.2和UFS3.1嵌入式存储产品开发	结合新开发的FW算法，基于先进制程的主控芯片搭配成熟稳定的NAND Flash，以开发一款稳定可靠、高性能的UFS2.2和3.1产品	持续开发中，其中UFS2.2已量产	推出新一代UFS的产品，以适应技术新的技术迭代	维持公司嵌入式存储市场竞争力，有助于公司嵌入式存储市场份额稳步提升
车规级UFS嵌入式高速存储产品开发	基于UFS2.1协议，推出满足AEC-Q100车规质量要求的嵌入式UFS产品	测试验收阶段	推出新一代UFS的车规级产品，以适应技术新的技术迭代	有助于公司开拓车规级市场
基于新一代制程主控和NAND Flash的工业级eMMC嵌入式存储产品开发	基于40nm制程主控，以及新的128层NAND Flash,开发一款更高速度、更低功耗和更大容量的支出eMMC 5.1协议的工业级嵌入式存储。	进入试产阶段	不断适应eMMC协议产品的更新，推出性能更优的嵌入式存储产品	维持公司嵌入式存储市场竞争力，有助于公司嵌入式存储市场份额稳步提升
嵌入式、穿戴式ePOP产品开发项目	推出稳定的穿戴式设备适配的集成式存储产品，提升ePOP产品读写速度	测试验收阶段	提升现有集成式存储产品质量、效率，保留产品体积小、功耗低等优势，增加产品的功能如加入速率模式识别及行为判断条件等，更有效保证数据稳定和传输效率。	开拓公司穿戴设备市场业务

基于AES加密技术的宽温eMMC安全存储器开发	针对EDR内使用的eMMC产品的数据安全，研发工业宽温级eMMC产品，通过加密方式，可通过识别、读取状态、启用、初始化、解锁、锁定等命令控制并实现普通存储器及专用存储器功能。	测试验收阶段	推出适用于EDR系统的工业宽温级eMMC产品，通过加密方式，可通过识别、读取状态、启用、初始化、解锁、锁定等命令控制并实现普通存储器及专用存储器功能。	提高工规级车规级存储产品品质及市占率
Gen4x4 NVMe高速存储设备支持SM2/3/4国密标准的技术研发项目	推出一款PCIe的方案上加载了SM2/3/4算法国密技术的安全高速固态硬盘产品	DVT测试阶段	推出加密固态硬盘方案，以满足当前数据需求的读写速度要求和数据安全性要求。	提高公司固态硬盘产品市场竞争力
大容量PCIe4.0高性能固态硬盘研发	为应对未来PCIe Gen4的逐渐普及，率先基于闪存芯片研发出PCIe4.0的高性能、大容量的固态硬盘，以满足未来消费级市场用户对高速、高容量的存储需求。	进入试产阶段	推出最大2TB的满足消费市场所要求的性能，兼顾兼容性优化的PCIe 4.0 SSD产品	提高公司固态硬盘产品市场竞争力
基于DDR5架构的内存超频技术和稳定优化开发项目	建立基于DDR5新技术架构的高性能超频规格内存产品，超频速度覆盖5200~7200频率，以满足不同的市场需求和用户；利用公司储备的技术能力，持续开发并储备DDR5产品的稳定优化相关技术	DVT测试阶段	储备DDR5的相关技术，以适应技术迭代	开发新一代DDR5技术相关产品，有助于公司内存条业务的开拓
Gaming市场的外接式高速移动硬盘项目	推出一款高速PSSD，以适应电竞用户要求的读写速度更高、散热更好，并搭配RGB灯效设计的固态硬盘产品	已量产	推出一款适合当下，市场火热的电竞玩家的PSSD，用于满足市场用户的产品诉求	有助于提升公司Lexar品牌的市场竞争力
128layer 3D TLC 工业宽温级别存储卡技术研究	为满足严苛的工规应用需求，开发一款高可靠性、高性能、高稳定性的工规级microSD存储卡，容量32GB~512GB。	已量产	采用新的固件架构设计和通过算法优化，使得TLC Nand Flash也能做到工规级质量和性能标准，满足安防监控、车载监控、高清录影等工业、高阶行业类的应用需求。	有助于提升公司移动存储产品的市场竞争力

公司研发人员情况

	2022年	2021年	变动比例
研发人员数量（人）	879	800	9.88%
研发人员数量占比	55.42%	53.94%	1.48%
研发人员学历
本科	561	524	7.06%
硕士	197	151	30.46%
研发人员年龄构成

30岁以下	569	555	2.52%
30~40岁	246	213	15.49%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2022年	2021年	2020年
研发投入金额（元）	356,029,589.14	322,454,492.57	219,436,845.51
研发投入占营业收入比例	4.27%	3.31%	3.02%
研发支出资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00
资本化研发支出占研发投入的比例	0.00%	0.00%	0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重	0.00%	0.00%	0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元

项目	2022年	2021年	同比增减
经营活动现金流入小计	8,543,569,444.97	10,029,145,888.03	-14.81%
经营活动现金流出小计	8,869,933,230.85	10,840,395,660.10	-18.18%
经营活动产生的现金流量净额	-326,363,785.88	-811,249,772.07	59.77%
投资活动现金流入小计	817,444,001.90	497,385,165.42	64.35%
投资活动现金流出小计	1,777,164,648.06	867,358,678.05	104.89%
投资活动产生的现金流量净额	-959,720,646.16	-369,973,512.63	-159.40%
筹资活动现金流入小计	4,975,537,883.97	2,582,729,545.42	92.65%
筹资活动现金流出小计	2,419,386,066.60	2,362,226,166.72	2.42%
筹资活动产生的现金流量净额	2,556,151,817.37	220,503,378.70	1,059.23%
现金及现金等价物净增加额	1,299,554,727.35	-976,267,670.66	233.11%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加59.77%主要系本报告期购买商品、接受劳务支付的现金同比下降较大所致；

2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少159.40%主要系购买的长期资产、理财产品以及对外投资增加所致；

3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加1059.23%主要系公司首次公开发行股票募集资金所致；

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用公司基于经营策略，以及公司大客户持续稳定供应的要求，2022年年内仍然保持正常的原材料采购频率及规模，导致公司库存在2022年年末仍保持增长态势，因此公司2022年整体虽然盈利，但经营性现金流为负，是正常、合理的。

五、非主营业务情况

?适用 □不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	3,956,362.65	8.72%	主要系结构性存款对应的理财收益	是
公允价值变动损益	22,797,724.22	50.23%	主要系其他非流动金融资产估值变动	否
资产减值	-161,641,263.41	-356.14%	主要系计提的存货减值准备	是，金额根据存货的可变现净值与账面价值的差额确定
营业外收入	2,332,124.04	5.14%	主要是系收取违约金所得收益	否
营业外支出	619,833.15	1.37%	主要系非流动资产毁损报废损失	否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	2022年末		2022年初		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	1,917,204,012.58	21.39%	608,684,685.23	9.89%	11.50%	无重大变动
应收账款	913,720,904.24	10.19%	615,644,876.37	10.00%	0.19%	无重大变动
存货	3,744,177,273.12	41.77%	3,592,462,966.98	58.36%	-16.59%	无重大变动
长期股权投资	24,788,453.85	0.28%			0.28%	无重大变动
固定资产	509,870,526.16	5.69%	447,005,840.93	7.26%	-1.57%	无重大变动
在建工程	123,034,064.13	1.37%	13,615,899.73	0.22%	1.15%	无重大变动
使用权资产	11,797,621.26	0.13%	19,954,147.13	0.32%	-0.19%	无重大变动
短期借款	1,075,206,995.41	12.00%	725,926,696.19	11.79%	0.21%	无重大变动
合同负债	15,607,002.69	0.17%	38,280,330.46	0.62%	-0.45%	无重大变动
长期借款	250,227,777.78	2.79%			2.79%	无重大变动
租赁负债	4,789,573.49	0.05%	4,869,243.06	0.08%	-0.03%	无重大变动

境外资产占比较高?适用 □不适用

资产的具体内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安全性的控制措施	收益状况	境外资产占公司净资产的比重	是否存在重大减值风险
Longsys Electronics (HK) Co., Limited	全资子公司	21.04	中国香港	存储器的境外销售及采购	通过加强管理、财务管控等方式防范风险	盈利	31.69%	否
其他情况说明	资产规模填列数据为净资产，单位：人民币/亿元

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）		1,875,151.96			1,370,000,000.00	810,000,000.00		561,875,151.96
其他非流动金融资产	286,913,056.49	20,922,572.26			50,000,000.00			357,835,628.75
上述合计	286,913,056.49	22,797,724.22			1,420,000,000.00	810,000,000.00		919,710,780.71
金融负债	0.00							0.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	8,964,600.00	银行借款及海关征税保函保证金
应收账款	615,196,704.27	银行借款质押
其他非流动资产-要员保险	17,155,197.29	银行借款质押
固定资产	26,601,476.30	银行借款抵押
合计	667,917,977.86

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
1,777,164,648.06	867,358,678.05	104.89%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用 □不适用

单位：元

项目名称	投资方式	是否为固定资产投资	投资项目涉及行业	本报告期投入金额	截至报告期末累计实际投入金额	资金来源	项目进度	预计收益	截止报告期末累计实现的收益	未达到计划进度和预计收益的原因	披露日期（如有）	披露索引（如有）
江波龙中山存储产业园二期项目	自建	是	存储器研发及测试	74,441,166.76	84,512,750.98	募股资金	12.07%	0.00	0.00	不适用
江波龙集团上海总部项目	自建	是	存储器研发	36,795,347.91	38,521,313.15	其他	12.84%	0.00	0.00	不适用
合计	--	--	--	111,236,514.67	123,034,064.13	--	--	0.00	0.00	--	--	--

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

（1） 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位：万元

募集年份	募集方式	募集资金总额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2022	公开发行股票	218,500.77	76,113.77	92,765.61	0	0	0.00%	127,694.96	存放募集资金账户及现金管理	0
合计	--	218,500.77	76,113.77	92,765.61	0	0	0.00%	127,694.96	--	0
募集资金总体使用情况说明
本公司扣除发行费用的募集资金净额为人民币218,500.77万元，已累计投入的募集资金金额92,765.61万元，利息收入及扣除的手续费支出净额为1,264.80万元,尚未支付的发行费用为695万，截止2022年12月31日，公司募集资金余额为人民币127,694.96万元

（2） 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	截止报告期末累计实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
江波龙中山存储产业园二期建设项目	否	70,000	70,000	16,528.77	22,755.12	32.51%	2024年04月	0	0	不适用	否

企业级及工规级存储器研发项目	是	35,000	63,600	13,290.36	23,715.85	37.29%	2025年04月	0	0	不适用	否
补充流动资金	否	45,000	45,000	45,000	45,000	100.00%	不适用	0	0	不适用	否
承诺投资项目小计	--	150,000	178,600	74,819.13	91,470.97	--	--			--	--
超募资金投向
小容量Flash存储芯片设计研发项目	否		13,460	1,294.64	1,294.64	9.62%	2025年04月	0	0	不适用	否
暂未确定用途的募集资金		68,500.77	26,440.77				不适用			不适用	否
超募资金投向小计	--	68,500.77	39,900.77	1,294.64	1,294.64	--	--	0	0	--	--
合计	--	218,500.77	218,500.77	76,113.77	92,765.61	--	--	0	0	--	--
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因）	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
	适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况	1，公司于2022年8月23日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过《关于调整部分募投项目并使用部分超募资金增加项目投资额的议案》，该事项已于2022年9月9日经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。公司的“企业级及工规级存储器研发项目”拟在原有租赁使用的上海市浦东新区秋山路1775弄27号401室、402室、403室之外，增加公司自有的上海市浦东新区区内镇外2街坊105/295丘地块作为实施地点；同时，公司拟增加项目投资额，利用上述自有地块建设不动产作为项目实施场所，公司自有地块的宗地面积为9,289.1平方米，规划建筑面积约43,000.00平方米。公司增加项目投资31,381.47万元用于新增基建投入，其中28,600.00万元为超募资金，2,781.47万元为自有资金；同时项目建设期从36个月变更为48个月。 2，公司于2022年8月23日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过《关于使用部分超募资金投资新增募投项目的议案》，该事项已于2022年9月9日经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。本次新增募投项目“小容量Flash存储芯片设计研发项目”，本项目建设期拟定为36个月，募集资金投入13,460.00万元（全部使用超募资金进行投资）
募集资金投资项目实施地点变更情况	适用
	报告期内发生
	公司于2022年8月23日召开的第二届董事会第十次会议及第二届监事会第十次会议审议通过了《关于调整部分募投项目并使用部分超募资金增加项目投资额的议案》，同意调整“企业级及工规级存储器研发”项目的实施地点、延长项目建设期，及使用部分超募资金增加项目投资额，并同意将此项议案提交公司股东大会审议，考虑该募投项目的研发项目性质对项目实施地点环境、保密性的要求，经公司管理层审慎评估，公司拟在原有租赁使用的上海市浦东新区秋山路1775弄27号401室、402室、403 室之外，增加公司自有的上海市浦东新区区内镇外 2 街坊 105/295丘地块作为实施地点；同时，公司拟增加项目投资额，利用上述自有地块建设不动产作为项目实施场所，公司自有地块的宗地面积为 9,289.1平方米，规划建筑面积约 43,000.00平方米。公司增加项目投资 31,381.47 万元用于新增基建投入，其中 28,600.00万元为超募资金，2,781.47 万元为自有资金；同时项目建设期从 36 个月变更为 48 个月；该事项已于2022年9月9月经公司2022年第一次临时股东大会审议通过
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	公司于2022年8月23日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换募投项目预先投入的自筹资金、预先支付的发行费用的议案》，同意公司以募集资金置换公司预先投入募投项目的自筹资金30,731.93万元及预先支付的发行费用1,323.64万元。上述置换情况经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（安永华明（2022）专字第61350056_H07号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	除上述除上述用于现金管理的金额外，剩余尚未使用的募集资金存储于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

无

（3） 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：亿元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
Longsys Electronics (HK) Co., Limited	子公司	存储器的境外销售及采购	港币6,250万元	42.33	21.04	83.07	2.16	1.76
中山市江波龙电子有限公司	子公司	存储器的研发、测试及销售	人民币85,000万元	13.82	6.64	4.08	-1.17	-0.85
上海江波龙存储技术有限公司	子公司	存储晶圆等原材料的离岸采购	人民币113,600万元	19.44	11.49	17.44	0.18	0.13

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
YISAVE TECHNOLOGY (HK) LIMITED	设立	暂无实际经营
迈斯渡集成电路（海南）有限公司	设立	暂无实际经营

主要控股参股公司情况说明主要子公司系指单个子公司报表净资产占比超过合并净资产规模10%的子公司。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

2022年，决定行业格局的上游存储晶圆市场仍然由国际存储原厂主导，国内存储原厂的发展较预期迅速，但在2022年内受到了美国发起的针对我国半导体行业的一系列出口管制及制裁措施的影响。公司认为，在未来一段时间内，存储晶圆市场仍将维持上述现状。同时，2022年全球半导体存储市场再次体现行业周期性，受到不利宏观环境的影响，国内外的消费能力、企业投资愿意均出现不同程度的下降，压力传导至半导体存储行业后，NAND Flash 和DRAM两大主要半导体存储芯片产品的单价也出现较快下跌，并最终导致2022年全球半导体存储市场的规模出现明显萎缩。

基于上述判断，公司认为，2022年下跌体现了半导体行业周期性的特点，且行业压力与宏观环境的不利变化呈现出明显正相关性。随着相关不利因素的淡化，2023年的宏观环境有望优于2022年，整体经济的企稳有利于半导体存储行业的企稳甚至于部分反弹，公司作为国内半导体存储的领先企业，将有望从中受益。

从行业发展趋势来看，与存储晶圆的高标准化程度不同，存储器的应用领域极为广泛，从消费类电子到安防监控，再到车规工规及服务器领域等，均有不同类型存储器的应用场景，而且随着各终端设备的智能化程度不断提高，对存储器的容量、稳定性、速度以及寿命均不断提出新的要求。同时，受单价大幅下跌的影响，各终端设备对于存储器容量的需求呈现上升趋势，搭载 256GB 以上容量的高端智能手机出货量持续扩大，搭载在PC的SSD容量从原来主流容量512GB正向1TB过渡。

来源：IDC，CFM

进一步而言，随着5G、AI云技术等高速发展，手机、PC、智能汽车、服务器等终端设备对于存储容量需求将持续增长。基于各类需要数据存储功能的终端设备在各行业的渗透率持续提高的现状，全球半导体存储市场在波动中保持长期增长的行业核心趋势并未发生实质性改变。

综上，公司认为，行业格局以及趋势有利于公司业务的进一步发展，存储器应用细分领域在数量和质量上的双重扩张，也有利于公司发挥自身产品线齐全、研发布局较早等相对优势，快速跟上存储器各细分应用市场的发展，不断开拓新的业务机会。

（二）公司发展战略

虽然公司业绩在2022年承受了明显压力，但是公司将坚定持续加大技术研发投入及供应链优化完善。总体来看，存储行业产业链较为复杂，对于公司所处于行业中下游的存储器产品的研发及销售而言，均对产品服务、技术支持以及供应保障等核心能力有较高的要求，也形成行业进入的门槛，这种门槛要求在大客户业务上体现的更加明显。

作为独立存储器厂商，公司未来将一直保持对存储产业投入的专注力和战略定力，我们坚信只有高投入才能有高产出和高质量的客户服务满意度。我们将继续着力投入于能够发挥公司独特技术优势，以及体现公司相较于存储晶圆原厂更贴近于终端市场的经营特色的细分市场，包括但不限于企业级存储、车规级存储、工业整机市场存储器应用、消费者品牌业务，以及利基型存储芯片（如自研SLC NAND Flash存储芯片）等业务。公司的发展战略将紧紧围绕着主营业务，从自主品牌、自主研发以及国际化三个维度开展。

在自主品牌方面，公司2011年创立行业类存储器自主品牌“FORESEE”主打工业市场，2017年收购了国际高端存储品牌“Lexar”（雷克沙）主攻消费者市场，公司自主品牌策略取得了一定的成功。以“Lexar”（雷克沙）为例，依据Omida 数据，2019年至2021年，“Lexar”（雷克沙）在存储卡以及闪存盘领域均排名全球第三。未来公司将继续坚持以品牌为载体，通过丰富自主品牌内涵，加大品牌市场宣传以及提高用户粘性，让品牌为业务赋能，提升品牌附加值。

在自主研发方面，公司仍将保持高强度的研发投入，从晶圆分析、存储器设计、固件研发、测试能力，以及自研芯片等维度进一步夯实公司的技术以及产品能力。对于存储器行业而言，其技术壁垒主要体现在存储器厂商必须能够满足不同的细分场景对存储器产品提出的不同要求，比如用于消费电子市场的存储器与用于车规工规级市场的存储器，两种不同细分场景对于存储器的稳定性（如防尘、抗震）和寿命的要求大相径庭；同样的，用于服务器的存储器，其性能要求与前两者又有着明显的区别或提升。该等技术壁垒以及行业特点，决定了存储器厂商必须具备同时服务多个不同细分市场的能力。公司在多年的技术、产品以及市场的经验积累的基础上，依赖自身晶圆分析、自主固件以及完整的产品设计、测试能力，已经可以服务消费电子、汽车电子、工业应用，以及服务器等重要细分市场的大量客户，并且在不断向细分市场纵深开拓，同时，公司基于与全球各大存储晶圆原厂、各大封装测试公司的多年深度合作而有效的整合供应链，在确保为大客户实现长期稳定供应的同时，并有效克服或部分消化价格竞争以及成本波动所带来的短期不利影响。

产品	eMMC	UFS3.1	XP2000 PCIe SSD	Longsys ORCA 4836
容量	128GB	128GB	1TB	6.4TB
工作温域	-40℃~105℃	-40℃~105℃	0℃~70℃	0℃~70℃
读性能（MB/s）	300	2000+	5200	6800
写性能（MB/s）	200	830+	4400	4600
随机读速度(IOPS)	3.2K	140K+	960K	1100K
随机写速度(IOPS)	4K	130K+	440K	360K
平均无故障时间（Hour）	/	/	150万	200万

来源：公司内部产品数据

在国际化方面，公司将持续投入国际业务开拓。存储器属于标准化程度较高的行业，首先存储晶圆本身系高度标准化的产品，其次，多年以来公司聚焦存储应用技术研发与创新，积极参与行业标准建设。公司是中国半导体行业协会、信息技术应用创新工作委员会、深圳市商用密码行业协会等重要行业协会成员，与华为、群联等共同发起设立智慧终端存储协会（ITMA），共同推动 NM Card 全球标准建设。公司亦是多个主流存储器全球标准协会的成员，包括JEDEC 协会、SD 协会（董事会员）、CF 协会（执行会员）、USB 协会、PCI-SIG协会、NVMe 协会、SATA-IO 协会等。在上述行业地位基础之上，公司的国际化发展策略取得成效，报告期内，公司在日本、荷兰以及美国设立的子公司运行良好，为公司国际业务开拓提供了重要的当地支撑，与此同时，公司也与部分国际知名品牌客户开展了OEM业务合作，为公司在行业内继续提升国际知名度奠定了良好基础。

公司立足于存储半导体行业，将公司打造成为国际化存储品牌企业作为目标，坚守“品牌、质量、合规、价值”的经营底线，努力实现“让存储无处不在”的愿景。

（三）经营计划

1、加强供应链布局以及海内外市场的开拓

随着存储供应格局的不断演变，全球存储芯片供应格局正在加速整合，另一方面供应链安全越来越受到企业的重视，供应链区域化、本地化的发展趋势更趋明显，公司会密切关注相应变化，适时快速对公司采购、委外加工、生产制造等流程进行调整。

2、FORESEE和Lexar双品牌运营

公司通过不断丰富品牌的文化内涵、提升品牌价值，将企业价值观传递给消费者，务实推动品牌建设与发展，继续巩固行业级存储品牌FORESEE和国际高端消费类存储品牌Lexar（雷克沙）的领先优势。

3、持续提升技术，不断创新产品

公司在已有的技术储备及丰富的产品品类基础上，将进一步加大高端研发投入，通过在上海临港建设研发中心，投入车规级工规级存储、企业级存储和存储芯片设计研发，重点应用于数据中心、智能汽车、智能电网、安防监控、工业物联网等应用领域。其中，针对企业级存储技术难度高、研发投入大、产品开发周期长、品质要求严苛等特点，公司高起点建设研发人才队伍，持续长期投入研发资源，把握企业级存储器的未来商业机会。

（四） 可能面对的风险

1、原材料供应商集中度较高且境外采购占比较高的风险

公司产品的主要原材料为存储晶圆。存储晶圆制造属于资本密集型和技术密集型的高壁垒行业，资本投入大，技术门槛高，规模效应明显，上述特点导致全球存储晶圆供应集中度较高。根据Omdia（IHS Markit）统计，2021年三星电子、铠侠、西部数据、SK海力士、美光科技、Solidigm在全球NAND Flash市场份额（以销售额计）约为96.76%，三星电子、SK海力士、美光科技在全球DRAM市场份额（以销售额计）约为94.35%。我国相关产业起步较晚，存储晶圆主要采购自韩国、美国及日本厂商，尽管近年来在中国半导体产业政策和资本支持下，以武汉长江存储、合肥长鑫存储为代表的国内存储晶圆厂商在技术和产能方面实现了实质性突破，市场份额相对较小，还在快速成长期。

存储晶圆行业较高的行业集中度且主要由境外厂商供应的特点，使得公司供应商相对集中且境外采购占比较高。未来，若受自然灾害、重大事故等突发事件影响，存储晶圆等主要原材料出现供应短缺，或受地缘政治变化、贸易摩擦、进出口及关税政策、合作关系变动等因素影响，公司生产所需的存储晶圆等主要原材料可能无法获得及时、充足的供应，极端情况下可能发生断供，进而影响公司生产供应的稳定，可能对公司生产经营产生重大不利影响。

应对措施：长期以来，公司与上游主要存储晶圆原厂、主控芯片厂商建立了长期、稳定和紧密的业务合作关系，公司不断加强应用技术、产品设计和市场销售的能力，与晶圆原厂的晶圆产品化实现协同效应。此外，公司将密切关注地缘政治变化、贸易摩擦、进出口及关税政策、与国内外供应厂商合作关系变动，提前预判环境变化带来的影响，制定有效的应对机制。

2、晶圆价格波动的风险

公司产品的主要原材料为存储晶圆，存储晶圆和存储产品市场价格变动对公司毛利率影响较大。

存储通用规格产品通常具有公开市场参考价格，市场价格传导机制顺畅，存储产品的销售价格变动趋势通常与存储晶圆的采购价格变动趋势一致。但由于产品销售单价受销售时点市场价格影响，而单位成本受采购时点市场价格影响，两者之间存在生产、销售周期间隔，产品单位成本的变化滞后于产品销售单价的变化，使得存储器厂商毛利率随晶圆价格波动而波动。

在此背景下，未来若存储晶圆市场价格大幅上涨，而原材料价格上涨未能有效传导，导致公司产品销售价格未能同步上升；或存储晶圆市场价格大幅下跌，由于采购生产需要一定的时间周期，产品销售价格下跌先于成本下降，将导致公司可能无法完全消化晶圆价格波动带来的影响，则公司存在毛利率波动或下降的风险，从而对公司的经营业绩和盈利能力产生不利影响。

应对措施：公司正在布局的企业级、工规级存储等高端存储器业务，且已经取得一定成果，高端存储器行业的技术壁垒较高，竞争者进入难度大等特点，导致该业务的毛利率相对消费类存储器业务较优，随着公司高端存储器业务的拓展，

可以部分减少晶圆价格波动带来的负面影响。

3、毛利率波动或下降的风险

2022年毛利率为12.40%，较2021年毛利率下降7.57%，公司产品毛利率变动受产品结构、上游原材料供应情况、存储市场需求波动、市场竞争格局变化等因素综合影响。同时，受采购、销售周期间隔影响，公司产品销售成本的变化具有滞后性，未来若公司产品结构不能持续优化、存储晶圆供给或存储市场需求大幅波动、市场竞争日趋激烈、产品市场价格大幅下降等，公司将面临毛利率波动或下降的风险。

应对措施：公司不断进行产品结构的优化，加大对高毛利产品的研发和投入，如企业级、工规级等高端存储器；公司通过持续产品创新及技术服务等维护现有客户并持续拓展新客户、新市场，优化客户结构将带来业务规模和收入的增长，以提高公司未来盈利能力和财务状况。

4、境外经营风险

基于存储产业链和行业特征，公司在境外中国香港、中国台湾、美国、欧洲、日本等地设立有分支机构，形成全球化经营布局，原材料采购、封测加工和产品销售活动主要发生于境外。

在采购环节，公司产品的主要原材料包括存储晶圆和主控芯片，存储晶圆主要由三星电子、美光科技、西部数据、SK海力士等境外厂商供应，主控芯片主要供应商包括境外的慧荣科技、美满电子等，同时主要委托华泰电子、京元电子等境外封测组装厂商进行加工，上述行业特点使得公司境外采购占比较高。

在销售环节，考虑到商业环境、物流、交易习惯、税收和外汇结算等因素，香港已成为全球半导体产品的重要集散地，公司的销售活动主要发生于以中国香港为主的境外地区。

因此，公司主要原材料采购、封测加工和产品销售的境外占比较高，在境外开展业务需要遵守所在国家或地区的法律法规。未来，若业务所在国家或地区的政治经济形势、产业政策、法律法规等发生不利变化，将可能给公司的境外经营业务带来不利影响。

应对措施：公司将积极完善公司治理制度，提高管理团队的经营管理水平，熟悉在境外开展业务需要遵守所在国家或地区的法律法规，加强对子公司的管理与控制。

5、存货规模较大及跌价风险

截至2022年12月31日，公司存货账面价值37.44亿元，占流动资产的比例为51.04%，公司期末存货规模较大，且可能随着公司经营规模的扩大而进一步增加。公司每年根据存货的可变现净值低于成本的金额计提相应的跌价准备，未来如果市场供需发生较大不利变化、原材料价格大幅波动、产品市场价格及毛利率大幅下跌、技术迭代导致产品需求下降或被淘汰，公司将面临存货跌价损失的风险，从而对公司财务状况及经营成果带来不利影响。

应对措施：公司将密切关注市场需求变化，及时根据市场与生产情况调整生产计划，在保障客户需求的同时控制生产备货风险。

6、业绩下滑风险

2022年，公司营业收入为83.30亿元，扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润分别为3,784.43万元，销售规模和盈利能力较2021年有所下降。若未来出现宏观经济不景气、市场竞争加剧、市场价格下降、原材料供应短缺、贸易摩擦加剧、委外加工风险或海外经营合规风险等，将可能导致公司业绩下滑甚至亏损的风险。

应对措施：公司将不断加强市场销售力量，密切把握市场发展动向，充分发挥公司的技术优势和产品优势，不断优化客户和产品结构，加快产品的市场推广。

7、对外投资大幅减值的风险

截至报告期末，公司持有的多项对外股权投资账面价值为38,262.41万元。若未来该等资产的公允价值发生大幅下降，公司将会产生投资亏损，对净利润产生不利影响。

应对措施：公司将慎重进行股权投资行为，严格执行对外投资管理制度的决策机制，减少风险投资。

8、技术创新和产品升级迭代的风险

公司所处存储行业的技术迭代速度和产品更新换代速度均较快，上游存储原厂技术不断升级迭代，下游存储应用需求也在不断丰富和提升，持续进行技术创新、研发新产品是公司在市场中保持竞争优势的重要手段。技术创新本身存在一定

的不确定性，同时技术创新的产品化和市场化同样存在不确定性。未来如果公司技术创新和产品升级迭代的进度跟不上行业发展，不能及时准确地把握市场需求和技术趋势，研发出具有商业价值、符合市场需求的新产品，或者由于研发过程中的不确定因素而导致技术开发失败或研发成果无法产业化，公司将面临研发失败、产品类型及技术路线被替代或淘汰的风险，从而对公司的竞争力和持续盈利能力产生不利影响。

应对措施:公司将密切关注新兴领域的技术动态和市场发展，加强技术研发的市场调研、可行性研究和分析论证，根据市场需求情况和技术发展动态及时调整和优化新技术的研发工作。

9、核心技术泄密的风险

公司通过多年的自主研发，积累了一批核心的技术成果和知识产权，并建立了核心技术相关的内控制度。未来如果公司核心技术相关内控制度得不到有效执行，或者出现重大疏忽、恶意串通、舞弊等情况而导致核心技术泄露，将可能损害公司的核心竞争力，并对公司生产经营造成不利影响。

应对措施:公司严格执行核心技术相关的内控制度，通过建设江波龙中山存储产业园、上海研发总部，实现自有测试工厂及研发办公场地，逐步减少对第三方测试的外协依赖， 提供更好的公司核心技术保密物理环境，减少核心技术外泄的风险。10、汇率波动风险

公司境外销售与采购规模金额较大、占比较高。公司产品出口与原材料采购主要以美元计价和结算，人民币的汇率变动对公司的经营业绩具有一定影响。2022年，汇兑损失额为2,236.78万元，较2021年汇兑损失金额1,148.62万元存在一定波动。若未来人民币汇率受国内、国外经济环境影响产生较大幅度波动，公司可能面临一定的汇率波动风险，从而对公司经营业绩产生不利影响。

应对措施：公司将密切关注外汇变动情况，做好详细的风险评估，根据外汇波动及时调整资金的运营，合理利用外汇套期保值等工具，以尽量降低外汇波动给公司带来的汇兑风险。

11、税收优惠政策变动风险

根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》等有关规定，报告期内公司享受一定的高新技术企业优惠所得税率、研发费用加计扣除等税收优惠政策。如果国家上述税收优惠政策发生变化，或者公司不再具备享受相应税收优惠的资质，则公司可能面临因税收优惠取消或减少而降低盈利的风险，进而对公司未来经营业绩产生一定不利影响。

应对措施：公司将密切关注各地区的税收政策，如有税收政策方面的重大变化，及时掌握其对经营的影响，从而及时进行公司资源配置的优化。

12、募投项目实施效果未达预期的风险

公司首次公开发行股票募集资金总额233,814.00万元，扣除发行费用15,313.23万元后，实际募集资金净额为218,500.77万元。公司募集资金投资项目是公司在综合判断行业发展趋势、结合自身发展需求作出的，但是若出现募投项目技术开发进度不达预期或遭遇技术瓶颈，将对募投项目的实施造成不利影响。同时，若市场环境突变或行业竞争加剧，导致募投项目完成后实际运营情况无法达到预期，将可能给募集资金投资项目的预期效益带来较大影响，进而影响公司的经营业绩。

根据募集资金使用计划，本次募集资金投资项目建成后将新增大量固定资产、无形资产，年新增折旧摊销等金额较大。由于募集资金投资项目投资效益的体现需要一定的时间和过程，若募集资金投资项目不能较快产生效益以弥补新增折旧摊销费用，则本次募投项目的投建短期内将在一定程度上对公司净利润和净资产收益率产生不利影响。

应对措施：公司将加强对募投项目的管理和监督，根据市场变化情况及时调整公司募投项目，从技术、市场和管理等各个环节保障募投项目的顺利实施。

13、贸易摩擦风险

2017年以来，全球经济面临主要经济体贸易政策变动、国际贸易保护主义抬头、局部经济环境恶化以及地缘政治局势紧张的情况，全球贸易政策呈现出较强的不确定性，公司业务经营可能面临贸易摩擦，尤其是中美贸易摩擦风险。

未来如果国际政治、经济、法律及其他政策等因素发生不利变化，国际贸易摩擦加剧，地缘政治局势紧张出现新的不

利变化，使得供应商供货、客户采购受到约束，或公司销售受到限制，则可能会对公司业务经营，尤其是存储晶圆等原材料采购产生不利影响，从而对公司未来的经营业绩产生不利影响。

应对措施：对于境外原材料采购，公司会根据具体贸易环境及采购成本情况选择合适的供应商。此外，公司将不断强化供应链管理，紧跟国家政策，积极拓展新的原材料采购渠道来降低贸易摩擦可能给生产经营带来的不利影响。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用 □不适用

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料	调研的基本情况索引
2022年07月22日	全景网（https://www.p5w.net）	其他	其他	线上参与公司网上路演的投资者	详见巨潮资讯网	详见发布在巨潮资讯网上的《首次公开发行股票并在创业板上市网上路演公告》
2022年09月15日	广东中山市翠亨新区和清路9号江波龙中山存储产业园	实地调研	机构	前海开源、大摩华鑫、国投瑞银、平安资产、南方基金、富城私募、惠通基金、华福证券、华安证券、明溪天泽、高益私募、菁英时代、首钢基金、联东投资、中泰证券、博时基金、广发资管、长城证券、方正证券、亿鑫投资、申万宏源证券、河床投资、金手指、正心谷、国信证券、恒邦兆丰共26家机构	详见巨潮资讯网	详见发布在巨潮资讯网上的《2022年9月15日投资者关系活动记录表》

2022年09月16日	腾讯会议	电话沟通	机构	摩根大通证券（中国）有限公司、ALLIANZ GLOBAL INVESTORS、SNOW LAKECAPITAL LIMITED、TAIREN CAPITAL LIMITED、GOLDSTREAM CAPITAL MANAGEMENT LIMITED	详见巨潮资讯网	详见发布在巨潮资讯网上的《2022年9月16日投资者关系活动记录表》
2022年11月04日	全景路演(https://rs.p5w.net/html/135378.shtml)	其他	机构	线上参与公司2022年三季度业绩说明会的投资者	详见巨潮资讯网	详见发布在巨潮资讯网上的《301308江波龙业绩说明会、路演活动等20221108》
2022年11月16日	广东中山市翠亨新区和清路9号江波龙中山存储产业园	实地调研	机构	诺德基金、恒生前海、源乘投资、国弘投资、鼎萨投资、无锋基金、珞珈方圆、先锋基金、谢诺投资、天风证券、赛硕基金、小忠资本、创金合信、中信证券、望正资产、华创证券、东方财富证券、千寻飞扬投资共18家机构	详见巨潮资讯网	详见发布在巨潮资讯网上的《2022年11月16日投资者关系活动记录表》

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、规范性文件的要求，建立和健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书及专门委员会的有关制度，形成了权责明确、互相制衡、运作规范的公司法人治理结构。公司治理结构相关制度制定以来，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书以及董事会专门委员会依法规范运作，履行职责。公司具体治理结构如下：

1、股东大会制度运行情况

报告期内，公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》等法律法规的要求，召开股东大会， 会议召开程序、决议内容、议事规则及表决结果均遵循法律法规和公司各项制度的要求，合法、合规、真实、有效。公司能够平等对待所有股东，使其充分行使股东权利。

报告期内，公司共召开三次股东大会，各项议案均获得通过，上市后召开的股东大会会议均邀请见证律师依规进行现场见证，表决结果合法有效。

2、董事会制度运行情况

公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司董事能够依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《董事会议事规则》等规定开展工作，出席董事会和股东大会，履行董事职责。独立董事按照《公司章程》《独立董事工作制度》等相关规定不受影响的独立履行职责，出席公司董事会、股东大会，对关联交易、对外担保等涉及中小投资者利益的事项发表自己的独立意见，保证了公司的规范运作。

报告期内，公司共召开了六次董事会，召开程序、决议内容、议事规则及表决结果均遵循法律法规和公司各项制度的要求。

公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会共四个专门委员会，分别在审计、发展战略、提名、薪酬与考核等方面协助董事会履行职能，为董事会的科学决策提供了科学和专业的意见和参考。

3、监事会制度运行情况

公司监事会由3名监事组成，监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。

报告期内，公司共召开了六次监事会，召开程序、决议内容、议事规则及表决结果均遵循法律法规和公司各项制度的要求。 公司监事会严格按照《公司法》《证券法》等法律、法规以及《公司章程》《监事会议事规则》的规定，依法履行职责，通过列席董事会、股东大会，对公司生产经营活动、重大事项、财务状况及董事会、高级管理人员履行职责情况等进行监督，维护公司利益及股东的合法权益。

4、独立董事制度运行情况

公司根据《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事规则》等相关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的规定，建立了规范的独立董事制度，以确保独立董事议事程序，并完善独立董事制度，提高独立董事工作效率和科学决策能力，充分发挥独立董事的作用。公司现有独立董事3名，独立董事人数不低于公司9名董事人数的三分之一。各位独立董事根据自身的专长，分别任董事会下属各专业委员会委员。各位独立董事以其专业能力和勤勉尽责精神，在公司内部控制、绩效考核、制订公司发展战略和发展计划等方面发挥了良好的作用，有力地保障了公司内部控制的有效性和

经营决策的科学性。

5、董事会秘书制度运行情况

公司设董事会秘书1名，董事会秘书协助董事长处理公司董事会日常事务，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管、股权管理和投资者关系管理等工作，依据中国证监会及证券交易所的规定办理信息披露事宜。

报告期内，公司董事会秘书积极筹备了股东大会和董事会会议，确保了股东大会和董事会会议依法召开和行使职权，及时向公司股东、董事通报公司的有关信息，与股东建立了良好的沟通关系，为公司治理结构的完善和股东大会、董事会正常行使职权发挥了重要作用。

6、董事会专门委员会制度运行情况

公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会共四个专门委员会，其中审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会中独立董事占多数并由独立董事担任召集人。

董事会各专门委员会均按照《公司章程》等有关规定履行职责，运营情况良好。专门委员会的规范运作对公司提高治理水平发挥了重要作用。

7、信息披露情况

公司严格按照《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》的有关规定，认真履行信披义务，真实、完整、及时、准确、简明清晰、通俗易懂地披露公司重要经营信息，确保公司全体股东和投资者能够公平获得信息，持续提高公司透明度。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东相互独立，具有完整的供应、生产和销售系统及独立面向市场自主经营的能力。

1、资产的独立性情况

公司与各股东之间产权关系明确。公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。公司资产独立完整，不存在控股股东、实际控制人占用情况。

2、人员的独立性情况

公司拥有独立的人事及工资管理制度和规范的考核体系，公司的董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司法》和《公司章程》等相关规定产生。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职。

3、财务的独立性情况

公司已建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司拥有独立的银行账户，未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。公司能够依法独立进行纳税申报并缴纳税金，公司的资金运用由经营管理层、董事会、股东大会在各自的职权范围内做出决策。

4、机构的独立性情况

公司已依照《公司法》和《公司章程》设置股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。

5、业务的独立性情况

公司拥有独立、完整的采购、生产、销售和研发系统。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争以及严重影响独立性或者显失公平的关联交易。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2021年年度股东大会	年度股东大会	100.00%	2022年06月10日		1、《关于公司2021年年度董事会工作报告的议案》；独立董事唐忠诚、郑建生、陈伟岳分别进行了2021年年度独立董事述职； 2、《关于公司2021年年度监事会工作报告的议案》； 3、《关于公司2021年年度财务决算报告的议案》； 4、《关于审议公司<2021年12月31日内部控制自我评价报告>的议案》； 5、《关于聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构的议案》； 6、《关于制定<深圳市江波龙电子股份有限公司董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度>的议案》； 7、《关于深圳市江波龙电子股份有限公司2022年度高级管理人员薪酬方案的议案》； 8、《关于向金融机构申请综合授信额度的议案》； 9、《关于预计2022年度担保额度的议案》； 10、《关于开展外汇套期保值业务的议案》。
2022年第一次临时股东大会	临时股东大会	90.64%	2022年09月09日	2022年09月09日	(www.cninfo.com.cn )《2022年第一次临时股东大会决议公告》，公告编号：2022-016
2022年第二次临时股东大会	临时股东大会	78.87%	2022年11月11日	2022年11月11日	(www.cninfo.com.cn )《2022年第二次临时股东大会决议公告》，公告编号：2022-031

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用 ?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）	股份增减变动的原因
蔡华波	董事长、总经理	现任	男	47	2018年09月20日	2024年02月09日	162,000,000	0	0	0	162,000,000	不适用
李志雄	董事、副总经理	现任	男	48	2018年09月20日	2024年02月09日	23,100,000	0	0	0	23,100,000	不适用
王景阳	董事、副总经理	现任	男	47	2018年09月20日	2024年02月09日	4,680,000	0	0	0	4,680,000	不适用
朱宇	董事、副总经理、财务负责人	现任	男	49	2018年09月20日	2024年02月09日	2,940,000	0	0	0	2,940,000	不适用
蔡靖	董事	现任	男	41	2021年02月10日	2024年02月09日	0	0	0	0	0	不适用
胡颖平	董事	现任	男	47	2022年11月11日	2024年02月09日	0	0	0	0	0	不适用
唐忠诚	独立董事	现任	男	60	2021年02月10日	2024年02月09日	0	0	0	0	0	不适用
Jason Zheng（郑建生）	独立董事	现任	男	68	2021年02月10日	2024年02月09日	0	0	0	0	0	不适用
陈伟岳	独立董事	现任	男	51	2021年02月10日	2024年02月09日	0	0	0	0	0	不适用
高威	监事会主席	现任	男	46	2021年02月10日	2024年02月09日	0	0	0	0	0	不适用
金红	监事	现任	女	46	2021	2024	0	0	0	0	0	不适

梅					年02月10日	年02月09日						用
谭康强	职工监事	现任	男	46	2021年02月10日	2024年02月09日	0	0	0	0	0	不适用
杨晓斌	副总经理	现任	男	59	2018年09月20日	2024年02月09日	5,850,000	0	0	0	5,850,000	不适用
高喜春	副总经理	现任	男	48	2021年02月10日	2024年02月09日	0	0	0	0	0	不适用
许刚翎	副总经理、董事会秘书	现任	男	41	2019年12月26日	2024年02月09日	0	0	0	0	0	不适用
陈大同	董事	离任	男	68	2018年09月20日	2022年11月11日	0	0	0	0	0	不适用
合计	--	--	--	--	--	--	198,570,000	0	0	0	198,570,000	--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否报告期内，董事陈大同因个人原因无法履职，于2022年11月11日离任。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
陈大同	董事	离任	2022年11月11日	因个人原因无法履职
胡颖平	董事	被选举	2022年11月11日	经2022年第二次股东大会审议通过，增补为董事

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

蔡华波先生，中国国籍，无境外永久居留权， 1976 年出生，高中学历。 1996年至 1999 年任深圳市海洋王投资发展有限公司业务员；1999 年创建江波龙有限，历任江波龙有限总经理、执行董事、董事长； 2015 年至 2018 年兼任北京君正集成电路股份有限公司独立董事；现任公司董事长、总经理。

李志雄先生，中国国籍，无境外永久居留权， 1975 年出生，本科毕业于华中理工大学电子专业，华中科技大学电子与通信工程硕士，深圳市高层次专业人才（地方级领军人才）。 1998 年至 2004 年任福建实达网络科技有限公司研发部工程师； 2004 年任福建升腾资讯有限公司研发部硬件经理； 2004 年至今任职于本公司，现任公司董事、副总经理。

王景阳先生，中国国籍，无境外永久居留权， 1976 年出生，本科毕业于复旦大学电子学与信息系统专业，复旦大学工商管理硕士（MBA），硕士研究生学历。 1999 年至 2000 年任上海市有线网络有限公司技术开发部硬件工程师； 2000年至 2001 年任华为技术有限公司多媒体事业部技术支持工程师； 2001 年至 2003年任上海裕泰电子有限公司产品副经理；

2003 年至 2008 年任意法半导体（上海）有限公司产品市场经理； 2008 年至 2009 年任晶晨半导体（上海）有限公司市场高级经理； 2009 年至今任职于本公司，现任公司董事、副总经理。朱宇先生，中国国籍，无境外永久居留权， 1974 年出生，毕业于原西安工程学院（现长安大学）应用地球物理专业，本科学历。 1997 年至 2003 年任贵阳仪器仪表工业公司永青示波器厂财务科科长； 2003 年至 2005 年任贵州宏泰物业发展有限公司财务总监； 2005 年至 2014 年任华宝国际控股有限公司集团财务部总经理； 2014 年至 2015 年任深圳市房多多网络科技有限公司财务总监； 2015 年至 2016 年任深圳同创伟业资产管理股份有限公司财务部总监； 2016 年至今任职于本公司，现任公司董事、副总经理、财务负责人。

蔡靖先生，中国国籍，无境外永久居留权， 1982 年出生，本科毕业于重庆大学通信工程专业，研究生毕业于北京邮电大学信号与信息处理专业，北京大学国家发展研究院工商管理硕士（MBA），硕士研究生学历。 2006 年至 2009 年任伟创力（中国）电子设备有限公司高级工程师； 2009 年至 2011 年任北京华瑞赛维通信技术有限公司技术经理； 2011 年至 2014 年任诺基亚（中国）投资有限公司系统专家； 2016 年至 2019 年任信达证券股份有限公司研究员； 2019 年至2020年任中银金融资产投资有限公司副总监； 2020 年至今任华芯投资管理有限责任公司投资二部高级经理。 2021 年 2月至今兼任公司董事。

胡颖平先生，中国国籍，无境外永久居留权，1976 年出生，毕业于北京理工大学计算机专业，本科学历。 1999 年至2000 年，任广州南方高科有限公司软件工程师； 2000 年 至 2001 年 ，任新世纪风舟通信有限公司软件开发经理； 2001年 至 2016 年 ，历任展讯通信（上海）有限公司软件经理、事业部总经理及副总裁等职务； 2016 年 至 2018 年 ，任北京屹唐华创投资管理有限公司高级咨询顾问； 2018 年 至今， 任职于元禾璞华（苏州）投资管理有限公司，现任元禾璞华（苏州）投资管理有限公司合伙人； 2020 年至今，任苏州赛芯电子科技股份有限公司的董事； 2022 年至今，任思瑞浦微电子科技（苏州）股份有限公司的监事。 2022年 11月至今兼任公司董事。

唐忠诚先生，中国国籍，无境外永久居留权， 1963 年出生，本科毕业于原南京粮食经济学院（现南京财经大学）财务会计专业，研究生毕业于南开大学会计学专业，长江商学院高级管理人员工商管理硕士（EMBA），硕士研究生学历，高级会计师。 1985 年至 1991 年任华中农业大学管理学院教师； 1991 年至 1998年历任中国电子进出口公司珠海公司财务处会计、副处长、处长； 1998 年至 2003年历任光大证券有限公司深圳管理总部负责人、研究所负责人、人力资源总经理；2003 年至 2004 年任上海莱德投资管理有限公司董事总经理； 2005 年任山东菏泽市立医院党委书记、院长； 2006 年任冠日通讯科技（深圳）有限公司首席财务官； 2007 年至 2009 年任东莞君德富投资管理有限公司董事总经理； 2010 年至今历任深圳市同创伟业创业投资有限公司合伙人、监事，深圳同创伟业资产管理股份有限公司董事、管理合伙人、财务总监。 2021 年至今兼任公司独立董事。

Jason Zheng 先生，曾用名郑建生，美国国籍， 1955 年出生，本科毕业于浙江大学电气工程系专业，研究生毕业于美国范德比大学（Vanderbilt University）电子工程和生物医学工程系，博士研究生学历。 1988 年至 1995 年任美国惠普公司（Hewlett-Packard Inc.）主任工程师；1995年至1999年任美国Chromatic Research, Inc.系统工程总监； 1999年至 2008 年历任美国原创锐讯公司（Atheros Communications, Inc.）高级系统工程总监、系统工程副总裁、亚太区总经理； 2008年任美国晶晨半导体公司（Amlogic, Inc.）亚太区副总裁； 2009 年至 2011 年历任美国原创锐讯公司（Atheros Communications, Inc.）亚太区总经理、全球高级副总裁；2011 年至 2016 年历任美国高通科技公司（Qualcomm Technologies, Inc.）全球高级副总裁、高通中国销售副总裁； 2016 年至 2018 年任重庆物奇科技有限公司董事长兼总经理， 2018 年至今任重庆物奇微电子有限公司董事长兼经理。2021 年至今兼任公司独立董事。

陈伟岳先生，中国国籍，无境外永久居留权， 1972 年出生，本科毕业于对外经济贸易大学国际经济与贸易专业，研究生毕业于中国人民大学民商法学专业，硕士研究生学历，中国执业律师。 1992 年至 2002 年历任汕头宏业（集团）股份有限公司职员、证券事务部主管； 2002 年至 2004 年历任深圳市农产品股份有限公司主管、办公室负责人； 2004 年至今历任广东晟典律师事务所律师、合伙人、高级合伙人； 2013 年至 2019 年兼任万泽实业股份有限公司独立董事；2017 年至今兼任深圳市科达利实业股份有限公司独立董事。 2021 年至今兼任公司独立董事。

高威先生，中国国籍，无境外永久居留权， 1977 年出生，毕业于广东省经济管理干部学院计算机专业，大专学历。2000 年至 2001 年，任中山市东升镇联达利电子厂工程师； 2001 年至今任职于本公司，现任公司监事会主席、副总裁。

金红梅女士，中国国籍，无境外永久居留权， 1977 年出生，毕业于西安电子科技大学，本科学历。1999 年至 2000年任东莞裕佳电子有限公司硬件工程师；2000 年至 2001 年任云辰电子开发股份有限公司硬件工程师； 2001 年至 2003

年任大连经济技术开发区环宇通信设备有限公司客户经理。 2003 年至今任职于本公司，现任公司监事、供应链交付中心物流关务部高级经理。谭康强先生，中国国籍，无境外居留权， 1977 年出生，毕业于武汉理工大学信息工程专业，本科学历。 2001 年至2003 年任威盛电子（深圳）有限公司测试工程师； 2003 年至 2005 年任深圳市朗科科技股份有限公司测试工程师； 2005年至今任职于本公司，现任公司职工监事、 中山公司总经理。杨晓斌先生，中国国籍，无境外永久居留权， 1964 年出生，毕业于安徽机械工业学校机械制造专业，大专学历。1986 年至 1995 年任淮南煤矿钢铁厂技术员； 1995 年至 1997 年任广州龙伟光电技术有限公司销售经理； 1997 年至1999年任深圳联拓科技有限公司销售总监、工程部经理； 1999 年至 2003 年任深圳市三九光电技术有限公司副总经理；2003 年至 2006 年任深圳沃科半导体照明有限公司总经理。 2006 年至今任职于本公司，现任公司副总经理。高喜春先生，中国国籍，无境外永久居留权， 1975 年出生，本科毕业于南京航空航天大学飞行器制造专业，本科学历。 1996 年至 1999 年任上海航空工业（集团）有限公司工程师； 1999 年至 2001 年历任日本日立造船信息系统株式会社高级工程师、项目经理； 2001 年至 2020 年历任紫光展锐（上海）科技有限公司经理、总监、副总裁、高级副总裁。2020 年至今任职于本公司，现任公司副总经理。

许刚翎先生，中国国籍，无境外永久居留权， 1982 年出生，本科毕业于湘潭大学法学院法学专业，研究生毕业于湘潭大学法学院经济法专业、澳大利亚阳光海岸大学（University of the Sunshine Coast）工商管理硕士（MBA），硕士研究生学历，具有中国法律职业资格。 2006 年至 2008 年任广东君信律师事务所深圳分所实习律师、律师； 2008 年至2009 年任深圳市迅雷网络技术有限公司法律顾问； 2009 年至 2010 年任广东信桥律师事务所律师； 2010 年至 2013 年任华宝国际控股有限公司风控经理、风险管理办公室副总经理、董事局办公室主任； 2013年至 2018 年任通力电子控股有限公司高级法务经理、法务部部门长、法务总监、CEO 办公室主任； 2018 年至今任职于本公司，现任公司副总经理、董事会秘书。在股东单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
蔡华波	深圳市龙熹五号咨询企业（有限合伙）	执行事务合伙人	2019年08月01日		否
蔡华波	深圳市龙舰管理咨询企业（有限合伙）	执行事务合伙人	2021年01月01日		否
蔡华波	深圳市龙熹一号投资企业（有限合伙）	执行事务合伙人	2020年04月01日		否
蔡华波	深圳市龙熹三号投资企业（有限合伙）	执行事务合伙人	2020年04月01日		否
蔡华波	深圳市龙熹二号投资企业（有限合伙）	执行事务合伙人	2020年04月01日		否

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
蔡靖	深圳中电港技术股份有限公司	董事	2021年07月27日		否
蔡靖	深圳鸿芯微纳技术有限公司	董事	2021年02月08日		否
蔡靖	Smit Holdings	董事	2021年04月13		否

	Limited（国微控股有限公司）		日
胡颖平	元禾璞华（苏州）投资管理有限公司	董事总经理	2018年01月01日		是
胡颖平	深圳鲲鹏元禾璞华咨询管理有限公司	董事长，总经理	2021年11月01日		否
胡颖平	安徽聆思智能科技有限公司	董事	2022年05月01日		否
胡颖平	思瑞浦微电子科技（苏州）股份有限公司	监事	2022年01月01日		否
胡颖平	苏州赛芯电子科技股份有限公司	董事	2020年10月01日		否
胡颖平	镭神技术（深圳）有限公司	董事	2022年05月01日		否
胡颖平	苏州华太电子技术股份有限公司	董事	2020年02月01日		否
胡颖平	上海川土微电子有限公司	董事	2021年09月01日		否
胡颖平	深圳市加糖电子科技有限公司	董事	2022年04月01日		否
胡颖平	日照市艾锐光电科技有限公司	董事	2021年12月01日		否
胡颖平	上海日观芯设自动化有限公司	董事	2022年10月01日		否
Jason Zheng	重庆物奇微电子有限公司	董事长兼总经理	2018年07月01日		是
Jason Zheng	Native Explorer Limited	董事	2018年07月01日		否
唐忠诚	深圳市同创伟业创业投资有限公司	监事	2015年04月01日		否
唐忠诚	深圳同创伟业资产管理股份有限公司	管理合伙人、董事	2015年04月01日		是
唐忠诚	深圳同创伟业资产管理股份有限公司	财务总监	2018年05月01日		否
唐忠诚	北京君富成长创业投资中心（有限合伙）	执行事务合伙人	2010年07月01日		否
唐忠诚	成都百裕制药股份有限公司	董事	2015年01月01日		否
唐忠诚	安义同享精选企业管理有限公司(曾用名：赣州同享精选企业管理有限公司）	执行董事、总经理	2020年11月01日		否
唐忠诚	共青城同创锦绣投资管理有限公司	执行董事、总经理	2017年09月01日		否
唐忠诚	宁夏银利电气股份有限公司	董事	2011年11月01日		否
唐忠诚	上海莱德投资管理有限公司	监事	2003年01月01日		否

唐忠诚	深圳市同创伟业南海资产管理有限公司	监事	2014年04月01日		否
唐忠诚	深圳市新宇腾跃电子有限公司	董事	2017年06月01日		否
唐忠诚	深圳银利电器制造有限公司	董事	2019年12月01日		否
唐忠诚	同创艾格（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）	执行事务合伙人	2011年07月01日		否
唐忠诚	西藏领先成长创业投资有限公司	执行董事、经理	2017年01月01日		否
唐忠诚	新余同创精选投资管理有限公司	执行董事、总经理	2017年11月01日		否
唐忠诚	新余同昊投资合伙企业（有限合伙）	执行事务合伙人	2018年06月01日		否
唐忠诚	东莞长联新材料科技股份有限公司	独立董事	2019年11月01日		否
唐忠诚	海南同创精选企业管理有限公司	执行董事兼总经理	2022年01月01日	2022年05月20日	否
唐忠诚	珠海明医医疗科技有限公司	董事	2021年10月01日		否
唐忠诚	河南金苑种业股份有限公司	董事	2004年11月05日	2022年03月14日	否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

根据公司法、公司章程及公司《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》等相关规定，公司董事、监事的薪酬方案由公司股东大会决定；公司高级管理人员的薪酬方案由公司董事会决定。公司外部董事（独立董事除外）、外部监事，不在公司领取薪酬及津贴。公司独立董事在公司领取津贴，津贴标准由《深圳市江波龙电子股份有限公司独立董事津贴管理办法》规定为每人每年津贴12万元人民币。公司内部董事、内部监事按其与公司签署的劳动合同及相关书面约定，在公司领取薪酬及津贴，不仅因担任公司董事或监事之原因而领取薪酬及/或津贴。公司内部董事、内部监事同时担任公司高级管理人员的，按公司《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》规定以高级管理人员身份在公司领取薪酬及津贴。报告期内，公司实际支付董事、监事、高级管理人员报酬共计868.79万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
蔡华波	董事长、总经理	男	47	现任	77.62	否

李志雄	董事、副总经理	男	48	现任	77.62	否
王景阳	董事、副总经理	男	47	现任	83.60	否
朱宇	董事、副总经理、财务负责人	男	49	现任	87.52	否
蔡靖	董事	男	41	现任	0	否
胡颖平	董事	男	47	现任	0	否
唐忠诚	独立董事	男	60	现任	12	是
Jason Zheng（郑建生）	独立董事	男	68	现任	12	是
陈伟岳	独立董事	男	51	现任	12	是
高威	监事会主席	男	46	现任	71.9	否
金红梅	监事	女	46	现任	49.13	否
谭康强	职工监事	男	46	现任	69.26	否
杨晓斌	副总经理	男	59	现任	83.97	否
高喜春	副总经理	男	48	现任	152.91	否
许刚翎	副总经理、董事会秘书	男	41	现任	79.26	否
陈大同	董事	男	68	离任	0	否
合计	--	--	--	--	868.79	--

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次	召开日期	披露日期	会议决议
第二届董事会第六次会议	2022年02月15日		1、《关于审核确认并同意报出2021年度、2020年度、2019年度财务报表的议案》； 2、《关于审议公司<2021年12月31日内部控制自我评价报告>的议案》； 3、《关于审核确认公司2021年关联交易的议案》。
第二届董事会第七次会议	2022年04月06日		1、《关于同意高级管理人员及核心员工参与公司首次公开发行股票并在创业板上市战略配售的议案》； 2、《关于同意开立募集资金专户并授权签署募集资金监管协议的议案》。
第二届董事会第八次会议	2022年05月05日		审议通过《关于审核确认并同意报出截至2022年3月31日经审阅财务报表的议案》。
第二届董事会第九次会议	2022年05月21日		1、《关于公司2021年年度总经理工作报告的议案》； 2、《关于公司2021年年度董事会工作报告的议案》； 3、《关于公司2021年年度财务决算报告的议案》； 4、《关于聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构的议案》； 5、《关于深圳市江波龙电子股份有限公司2022年度高级管理人员薪酬方案的议案》； 6、《关于预计2022年日常关联交易的议案》； 7、《关于预计2022年度担保额度的议案》； 8、《关于向金融机构申请综合授信额度的议案》； 9、《关于制定<深圳市江波龙电子股份有限公司董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度>的议案》； 10、《关于制定<深圳市江波龙电子股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度>的议案》； 11、《关于制定<深圳市江波龙电子股份有限公司子公司管理制度>的议

			12、《关于制定<深圳市江波龙电子股份有限公司重大信息内部报告制度>的议案》； 13、《关于制定<深圳市江波龙电子股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度>的议案》； 14、《关于制定<深圳市江波龙电子股份有限公司外汇套期保值业务管理制度>的议案》； 15、《关于开展外汇套期保值业务的议案》； 16、《关于提请召开公司2021年年度股东大会的议案》。
第二届董事会第十次会议	2022年08月23日	2022年08月25日	(www.cninfo.com.cn )《第二届董事会第十次会议 决议公告》，公告编号：2022-001
第二届董事会第十一次会议	2022年10月24日	2022年10月26日	(www.cninfo.com.cn )《第二届董事会第十一次会议 决议公告》，公告编号：2022-023

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
蔡华波	6	5	0	1	0	否	3
陈大同	6	0	4	0	2	是	1
蔡靖	6	0	6	0	0	否	3
李志雄	6	6	0	0	0	否	3
王景阳	6	5	1	0	0	否	3
朱宇	6	6	0	0	0	否	3
唐忠诚	6	0	6	0	0	否	3
陈伟岳	6	0	6	0	0	否	3
（郑建生）	6	0	6	0	0	否	3
胡颖平	0	0	0	0	0	否	0

连续两次未亲自出席董事会的说明

董事陈大同先生因个人原因未出席第二届董事会第十次会议和第二届董事会第十次一会议，亦未委托其他董事代为投票。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称	成员情况	召开会议次数	召开日期	会议内容	提出的重要意见和建议	其他履行职责的情况	异议事项具体情况（如有）
			2022年02月09日	1、《关于审核确认并同意报出2021年度、2020年度、2019年度财务报表的议案》； 2、《关于审议公司<2021年12月31日内部控制自我评价报告>的议案》； 3、《关于审核确认公司2021年关联交易的议案》。	公司审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等相关制度的规定开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。	无	无
			2022年04月29日	审议通过：《关于审核确认并同意报出截至2022年3月31日经审阅财务报表的议案》		无	无
			2022年05月11日	1、《关于公司2021年年度财务决算报告的议案》； 2、《关于聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构的议案》；		无	无

				4、《关于公司审计内控部2022年一季度工作总结及二季度工作计划的议案》。
			2022年08月13日	1、《关于审议公司2022年半年度财务报表的议案》； 2、《关于公司2022年半年度利润分配方案的议案》； 3、《关于公司审计内控部2022年二季度工作总结及三季度工作计划的议案》。		无	无
审计委员会	唐忠诚、陈伟岳、朱宇	5	2022年10月24日	1、《关于审议公司2022年第三季度财务报表的议案》； 2、《关于公司审计内控部2022年三季度工作总结及四季度工作计划的议案》。		无	无
战略委员会	Jason Zheng（郑建生）	1	2022年12月27日	关于公司中长期发展战略规划的讨论。	略委员会对公司中长期发展战略规划进行了研究与讨论，对公司未来战略发展提出建议。	无	无
提名委员会	唐忠诚、陈伟岳、蔡华波	1	2022年10月24日	审议通过《关于改选公司董事的	公司董事会提名委员会就董事候选	无	无

				议案》。	人任职资格进行了审查，一致认为候选人的专业能力和水平均符合公司聘任要求，一致同意改选董事的议案。
			2022年05月11日	1、《关于深圳市江波龙电子股份有限公司2022年度高级管理人员薪酬方案的议案》； 2、《关于制定<深圳市江波龙电子股份有限公司董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度>的议案》。	公司董事会薪酬与考核委员就董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度和2022年高级管理人员的薪酬与考核情况进行审查，一致通过相关议案。	无	无
薪酬与考核委员会	唐忠诚、陈伟岳、朱宇	2	2022年10月24日	审议了《关于购买董监高责任险的议案》	鉴于公司薪酬与考核委员会委员作为被保险对象，属于利益相关方，全体委员回避表决，该议案直接提交公司2022年第二次临时股东大会审议。	无	无

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）

596

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）	641
报告期末在职员工的数量合计（人）	1,586
当期领取薪酬员工总人数（人）	1,608
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	92
销售人员	384
技术人员	879
财务人员	32
行政人员	97
其他	102
合计	1,586
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士	2
硕士	264
本科	960
大专	262
大专以下	98
合计	1,586

2、薪酬政策

为适应市场环境，体现人才价值，发挥激励作用，公司基于公平性与竞争力的原则，制定了完备的薪酬管理体系，该体系对内具有公平与均衡性，对外具有竞争力与前瞻性。员工薪酬体系包括综合工资、福利、其他奖金和特别津贴部分，员工的综合工资是根据员工在岗位和员工适岗程度来确定，员工的福利包括法定节日、有薪假、社保、公积金等法定福利和公司补充提供的节日礼金、生日礼金等福利，员工的奖金结合了年终奖及评优评先等其他奖励。同时，公司分别制定了《组织绩效管理办法》及《个人绩效管理办法》，有效促进并激励以部门/子公司为单位的组织整体发展和个人的发展成长，提升组织效率，激发员工的意愿和能力，实现公司和员工的持续共同发展。

3、培训计划

为配合公司的战略及经营目标的实现，有计划、有组织地提升各级职员的知识、技能，持续性地实行人才增值，公司制定了《培训管理办法》，按照培训对象和场景不同，公司培训分为新员工培训、岗前培训、在职员工日常培训、部门管理人员培训、高层培训，培训内容包含了公司文化、产品知识、专业技能、通用技能、管理能力以及合规知识等方面。

报告期内，公司启动了为期约一年的江波龙飞鹰计划干部培养项目。本次培养项目以“思维管理、业务管理、员工管理、专业管理”四大素质能力维度为支柱，通过评鉴中心、线下集训、导师辅导、行动学习、翻转课堂、班组建设等多项举措，将从100+报名人员中，经过资格复核、测评诊断、面试评估等层层选拔，脱颖而出的25位学员，塑造成为公司的复合型关键人才，进一步实现员工与公司共同发展、联合创业的目标。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用2022年8月23日，公司召开第二届董事会第十次会议审议通过了《关于公司2022年半年度利润分配方案的议案》。董事会在综合考虑公司正常经营和长远发展的前提下，建议2022年半年度利润分配方案如下：

本着回报股东、与股东分享公司经营成果的原则，在兼顾公司发展和股东利益的前提下，结合公司实际情况，公司2022年半年度利润分配方案为：公司总股本412,864,254股为基数，按每10股派发现金股利4.80元（含税），共分配现金股利19,817.48万元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配。公司现金分红政策严格按照《公司章程》及其他相关规定执行，审议程序符合相关规定，独立董事发表了一致同意的独立意见，充分保护中小投资者的合法权益，不存在损害中小投资者利益的情形。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0
每10股转增数（股）	0
本次现金分红情况
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案?适用 □不适用

报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因	公司未分配利润的用途和使用计划
2022年经营活动产生的现金流量净额为负数	公司将留存收益继续投入公司日常生产经营、新建项目投资和发展，以增强公司的抗风险能力以及核心竞争能力，实现公司持续、稳定、健康发展，为投资者创造更大的价值。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，公司执行了2022年度内部控制自我评价，由公司董事会审议批准。 公司已按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，针对各项业务流程建立了合理、必要、健全的内部控制制度并得到有效执行，内部控制在所有重大方面是有效的，不存在重大缺陷。公司履行内部控制的详细情况，请参阅《深圳市江波龙电子股份有限公司2022年度内部控制自我评价报告》。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称	整合计划	整合进展	整合中遇到的问题	已采取的解决措施	解决进展	后续解决计划
不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用

十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2023年03月22日
内部控制评价报告全文披露索引	巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	A、董事、监事和高级管理人员舞弊； B、未设立内部监督机构或内部监督机构未履行基本职责； C、外部审计发现但未被内部控制识别的当期财务报告中重大错报； D、对已签发公告的财务报告出现的重大错报进行错报更正； E、审计委员会和审计内控部对内部控制的监督无效。 具有以下特征的缺陷，应认定为重要缺陷： A、未依照公认会计准则选择和应用会计政策； B、未建立反舞弊程序和控制措施； C、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施	具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷： A、控制环境无效； B、严重违法违规受到监管部门处罚； C、发现公司董事、监事、高级管理人员舞弊； D、公司重大事项缺乏决策程序或决策程序不科学，导致重大失误； E、重要业务缺乏制度控制或制度系统失效，给公司造成按上述定量标准认定的重大损失。 具有以下特征的缺陷，应认定为重要缺陷： A、决策程序导致出现一般性失误； B、重要业务制度或系统存在缺陷； C、内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改； D、其他对公司产生较大负面影响的情

	D、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 不符合上述定性标准的缺陷应认定为一般缺陷。	不符合上述定性标准的缺陷应认定为一般缺陷。
定量标准	1.潜在错报<资产总额1% 2.潜在错报<营业收入总额3% 重要缺陷 1.资产总额的1%≤潜在错报<资产总额的2% 2.营业收入总额的3%≤潜在错报<营业收入总额的5% 重大缺陷 1.潜在错报≥资产总额2% 2.潜在错报≥营业收入总额5%	一般缺陷 损失金额<营业收入总额的3% 重要缺陷 营业收入总额的3%≤损失金额<营业收入总额的5% 重大缺陷 损失金额≥营业收入总额的5%
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称	处罚原因	违规情形	处罚结果	对上市公司生产经营的影响	公司的整改措施
不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用

参照重点排污单位披露的其他环境信息报告期内上市公司及其子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不存在因环境问题受到行政处罚。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因无

二、社会责任情况

2022年，公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对股东、员工、合作伙伴、社会等其他利益相关者的责任。

（一）保障股东权益，维护投资者关系

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、部门规章、规范性文件及制度的要求，不断完善内部控制体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保障公司所有股东尤其是中小股东的合法权益。

公司严格执行分红政策，在符合利润分配条件的情况下，积极推动对股东的利润分配，加大落实对投资者持续、稳定、科学的回报，从而切实保护公众投资者的合法权益。

公司通过组织实地调研、接听投资者电话、深交所“互动易”平台、召开业绩说明会等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了投资者沟通渠道，致力于保障投资者的合法权益。

（二）积极维护员工权益，创建和谐企业文化

公司切实落实“以人为本”原则，积极构建和谐劳动关系，保障员工的切身利益，并建立了比较完善的用工管理制度体系，实行劳动合同制，根据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》等国家及地方有关劳动法律、法规、规范性文件的规定聘用员工，与员工签订劳动合同。公司为员工办理了各项社会保险，包括基本养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险及工伤保险，同时建立了住房公积金制度，为员工缴存了住房公积金。

公司为员工设计和规划了管理和专业技术两个发展通道，让员工在发展上不受局限；公司还设立了内部招聘通道，使具备相应能力的员工可以争取更好的职业发展。

公司关注员工职业健康，每年开展职员工体检，体检项目全面，安排健康知识讲座，为员工安心工作、健康生活构筑一道安全屏障。公司在深圳、中山、上海多处成立了篮球队、瑜伽队、羽毛球队、登山队、钓鱼社团等，为社团活动提供活动场地及活动经费，让员工在业余时间强健体魄，并有助于提升员工之间的团队协作。公司每月为公司员工举办生日会，精心为员工准备礼物和美食，在重大节日发放福利，以充实、丰富员工的生活，加强了员工之间的交流，鼓励员工努力工作、快乐生活。

（三）供应商、客户权益保护

公司始终以客户的需求为导向，坚持“品牌、质量、合规、价值”的经营底线，履行“品牌 品质 品德 超越客户期望”的发展使命。公司通过提升产品研发的深度与广度，形成综合性产品供应能力，为下游客户提供领先创新、综合全面的存储产品方案。

公司近三年出货量和营收规模同比增长，为客户提供全品类产品线的存储产品方案，以稳定高质的供应能力、快速响应的售后能力，实现了与多家客户的齐头并进、共同成长。公司曾多次荣获联想、深信服、中兴通讯、清华同方等客户授予的“优秀供应商”等荣誉称号。

公司的主要供应商存储原厂的重心在于创新晶圆IC设计与提升晶圆制程，目标市场主要是聚焦具有大宗数据存储需求的行业和客户。在存储原厂的目标市场之外，仍存在极为广泛的应用场景和市场需求，包括细分行业存储需求（如工业控制、商用设备、汽车电子、网络通信设备、家用电器、影像监控、物联网硬件等）以及主流应用市场中小客户的需求。江波龙作为独立存储器厂商，与存储原厂之间打开了共生、共存，共同发展的产业链生态格局。

公司聚焦固件开发的同时，积极与上游供应商联动，深度参与主控芯片的定制开发，实现软硬件一体化设计。此外，公司凭借持续技术创新、存储业务规模和市场品牌价值等综合竞争优势，与主要存储晶圆原厂、主控芯片厂及封装厂建立了长期稳定的合作伙伴关系。

（四）倡导节能环保意识，落实安全生产

公司主要聚焦半导体存储产品的研发设计与销售服务，为了规范公司环境管理工作，公司及下属主要控股子公司均推行了相关的 ISO 体系ISO9001、ISO14001 、ISO45001等，并积极响应和支持政府有关的环境保护政策。公司严格遵守国家和地方的环境保护法律法规。公司不存在违反国家环境保护相关法律法规的情况，无环境违法处罚记录。

公司制定了全面的安全管理制度来保证安全管理的落实，主要有《办公场所安全管理办法》《安全生产机构设置及管理人员配置管理制度》《突发事件紧急应对办法》等。

公司行政部每月组织一次安全检查，各个部门每周对本部门办公区域的办公环境、用电安全等情况进行检查，发现问题将及时处理或向上级部门报告。公司子公司中山江波龙成立安全生产委员会，配备专职安全管理人员，确保安全管理人员参加了政府监管部门的“安全教育培训”，且考核取得相应资质。公司各部门成立安全生产领导小组，部门安全管理人员必须参加公司的“安全教育培训”，通过人力行政部考核取得相应资质后持证上岗。安全管理人员严格按相关法律法规及公司制度，执行与企业安全、环保、职业健康等相关工作，保障公司生产安全。

公司积极配合当地物业管理部门等进行消防演习，曾多次积极参与了中山市相关部门组织的消防知识或技能竞赛，并在比赛中取得优异的成绩。

（五）社会公益事业

公司将存储产业与大学教育进行融合，通过与深港微电子学院深入开展“产教融合，协同育人”工作，让学生能够理论联合实践，让公司与深港微电子学院在科研和教学方面携手并进，发展共赢，培养出更多的微电子优秀人才。公司亦希望受捐助学子以优异的综合素质和过硬的专业本领回馈企业、回报社会。

（六）参与行业标准建设

公司聚焦存储应用技术研发与创新，积极参与行业标准建设。公司是中国半导体行业协会、信息技术应用创新工作委会、深圳市商用密码行业协会等重要行业协会成员，与华为、群联等共同发起设立智慧终端存储协会（ITMA），共同推动NM Card全球标准建设。公司亦是多个主流存储器全球标准协会的成员，包括JEDEC协会、SD协会（董事会员）、CF协会（执行会员）、USB协会、PCI-SIG协会、NVMe协会、SATA-IO协会等。通过不断的技术创新，公司驱动自身规模和价值提升，通过创新封装集成设计和NAND Flash主控芯片定制，成功开发了一体化U盘模块（UDP）和SSD模块（Mini SDP），有效简化产品后端组装工艺，实现规模化、高品质量产，率先在行业中推广应用，为公司带来业务规模和市场价值。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

无

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺	白宏涛;蔡华波;蔡丽江;邓恩华;黄海华;李志雄;龙舰管理;龙熹二号;龙熹三号;龙熹五号;龙熹一号;王景阳;王伟民;杨晓斌;张旭;朱宇	股份限售承诺	自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。	2022年08月05日	2022年8月5日至2025年8月4日	正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺	国家集成电路基金;元禾璞华; 聚源聚芯; 临港投资;新片区基金公司;上海摩勤;力合创投;南山鸿泰;深圳市集诚;深圳市展想;上凯创投;湾区半导体;泰科源;通富微电;武汉芯奥; 1号员工资产管理计划;2号员工资产管理计划	股份限售承诺	自公司股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本企业持有的公司本次发行前股份，也不由公司回购该部分股份。	2022年08月05日	2022年8月5日至2023年8月4日	正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺	实控人：蔡华波;蔡丽江	股份减持承诺	本人在承诺的锁定期满后两年内减持本人持有的本次发行前公司股份，减持价格不低于发行价；本人在承诺的锁定期满后两年内减持本人持有的本次发行前公司股份，第一年本人累计减持股份数量不超过在公司首次公开发行股票并上市之日本人持股数量的25%，两年内本人累计减持股份数量不超过在公司首次公开发行股票并上市之日本人持股数量的50%，如自公司首次公开发行股票至上述减持公告之日公司发生过送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，则减持数量应相应调整。	2025年08月04日	2025年8月4日至2027年8月4日	正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺	李志雄	股份减持承诺	本人在承诺的锁定期满后两年内减持本人持有的本次发行前公司股份，减持价格不低于发行价；锁定期满后两年内，本人可根据个人资金需求减持本人持有的公司股票，每年减持的股票不超过公司首次公开发行股票并在	2025年08月04日	2025年8月4日至2027年8月4日	正常履行中

			创业板上市之日本人持股数量的25%，如自公司首次公开发行股票至上述减持公告之日公司发生过送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，则减持数量应相应调整，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让等深圳证券交易所认可的合法方式，减持价格根据当时的市场价格以及相关交易规则确定。在本人持有公司股份超过5%的前提下，本人拟减持公司股票的，将提前三个交易日通知公司并予以公告。
首次公开发行或再融资时所作承诺	蔡华波;蔡丽江	股东一致行动承诺	1、自协议签署之日起，两方自愿通过在公司的股东（大）会、董事会上采取相同意思表示的方式，实施一致行动，以取得对公司的共同控制；在两方持有公司股份期间，两方将继续保持一致行动，以保持对公司的共同控制，如发生两方不能协商一致的情形，两方同意以蔡华波的意见为准；2、两方在对公司经营、管理及相关事项作出决策中，应进行充分的调查理解和分析判断，在行使表决权时不能损害其他股东的利益及公司利益；3、协议签署之后，两方因任何原因增加的公司股份均适用本协议；4、协议的有效期自两方签署本协议之日起至公司A股上市满36个月之日止。5、协议自两方签字之日起生效。协议到期后自动延期一年，自动延期次数不限，但双方协商一致并采取书面形式解除本协议除外。	2022年08月05日	2022年8月5日至2025年8月4日（协议到期后自动延期一年，自动延期次数不限，但双方协商一致并采取书面形式解除本协议除外）	正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺	公司	分红承诺	公司已制定了本次发行上市后适用的《公司章程（草案）》及《公司首次公开发行股票并在创业板上市后未来三年股东分红回报规划》，完善了公司利润分配制度，对利润分配政策尤其是现金分红政策进行了具体安排。公司承诺将严格按照上述制度履行公司利润分配决策程序，并实施利润分配，切实保障投资者利益。	2022年08月05日	长期有效	正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺	蔡华波;蔡丽江	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	一、同业竞争1、本人目前除持有公司的股份外，未投资其他与江波龙相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织，或从事其他与江波龙相同、类似的经营活动；本人目前除在江波龙及其子公司担任职务外，未在与江波龙经营业务相同、类似或构成竞争的任何企业任职；2、本人依照中国法律法规被确认为江波龙的控股股东或实际控制人期间，将不会在中国境内或境外以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益）直接或间接从事或参与任何与江波龙构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与江波龙产品相同、相似或可能取代江波龙产品的业务活动；3、本	2022年08月05日	长期有效	正常履行中

			二、《关于规范、减少关联交易和避免资金占用的承诺》 1、本人、本人近亲属、本人及本人近亲属控制和参股的其他企业（以下统称“本人及关联方”），将尽量减少、避免与江波龙之间发生关联交易。对于能够通过市场方式与独立第三方之间发生的交易，将由江波龙与独立第三方进行。2、本人及关联方不会以向江波龙拆借、占用公司资金或采取由江波龙代垫款项、代偿债务等方式侵占江波龙资金3、本人及关联方与江波龙之间必需发生的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。 4、本人及关联方与江波龙所发生的关联交易均以签订书面合同或协议形式明确约定，并严格遵守有关法律、法规以及江波龙章程、关联交易管理办法等规定，履行各项批准程序和信息披露义务，在江波龙董事会、股东大会审议关联交易时，依法履行回避表决义务。5、本人及关联方不通过关联交易损害江波龙以及江波龙其他股东的合法权益，如因上述关联交易损害江波龙及江波龙其他股东合法权益的，本人愿承担由此造成的一切损失并履行赔偿责任。6、上述承诺在本人作为江波龙控股股东、实际控制人期间持续有效且不可撤销。
首次公开发行或再融资时所作承诺	蔡华波;蔡靖;蔡丽江;陈大同;高喜春;李志雄;公司;王景阳;许刚翎;杨晓斌;朱宇	稳定股价承诺	详见附注1	2022年08月05日	2022年8月5日至2025年8月4日	正常履行中
其他承诺	蔡华波;蔡丽江;公司	其他承诺	2、公司控股股东、实际控制人的承诺（1）保证公司本次公开发行股票并在创业板上市，不存在任何欺诈发行的情形。（2）如公司不符合发行上市条件，以欺诈手段骗取发行注册并已发行上市的，本人将督促公司尽快启动回购本次发行全部新股的程序，同时在中国证监会等	2022年08月05日	长期有效	正常履行中

			有权部门确认后五个工作日内启动股份回购程序，回购已转让的原限售股份。
其他承诺	Jason Zheng;蔡华波;蔡靖;蔡丽江;陈大同;陈伟岳;高喜春;李志雄;唐忠诚;王景阳;许刚翎;杨晓斌;朱宇；公司	其他承诺	公司、公司控股股东、实际控制人、全体董监高填补被摊薄即期回报的措施及承诺详见附注2	2022年08月05日	长期有效	正常履行中
其他承诺	Jason Zheng;蔡华波;蔡靖;蔡丽江;陈大同;陈伟岳;高威;高喜春;金红梅;李志雄;谭康强;唐忠诚;王景阳;许刚翎;杨晓斌;朱宇；公司	其他承诺	股份回购和股份买回的措施和承诺 1、公司的承诺 公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，公司对招股说明书所载内容之真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将及时提出股份回购预案，并提交董事会、股东大会讨论，依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格按照发行价（若公司股票在此期间发生除权除息事项的，发行价作相应调整）加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律法规规定的程序实施。 若因公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 上述违法事实被中国证监会或司法机关认定后，公司将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 2、控股股东、实际控制人的承诺 公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人对招股说明书所载内容之真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。若公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股，购回价格根据公司股票发行价格加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、法规规定的程序实施。	2022年08月05日	长期有效	正常履行中

			上述违法事实被中国证监会或司法机关认定后，本人将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 3、董事、监事、高级管理人员的承诺 公司招股说明书所载内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人对招股说明书所载内容之真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失，并督促公司依法回购本次发行的全部新股。如公司回购股份议案须经董事会/监事会决议通过，本人承诺就该等回购事宜在董事会/监事会中投赞成票。
其他承诺	公司；蔡丽江;公司董监高；龙舰管理;龙熹二号;龙熹三号;龙熹五号;龙熹一号;	其他承诺	详见附注3未履行承诺时的约束措施	2022年08月05日	长期有效	正常履行中
其他承诺	元禾璞华; 聚源聚芯;力合创投;南山鸿泰;深圳市集诚;深圳市展想; 上凯创投;泰科源	其他承诺	（2）如发生未实际履行公开承诺事项的情形，本人/本企业将在公司股东大会及中国证监会或深圳证券交易所指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。 （3）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人/本企业无法控制的客观原因导致本人/本企业未能履行公开承诺事项或者未能按期履行公开承诺事项的，本人/本企业将向投资者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需符合法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序），并尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕。 （4）如因本人/本企业未实际履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本人/本企业将依照相关法律法规规定向公司或者其他投资者承担赔偿责任，赔	2022年08月05日	长期有效	正常履行中

			（5）如本人/本企业违反上述承诺，公司有权将应付本人/本企业的现金分红予以暂时扣留，直至本人/本企业实际履行上述各项承诺义务为止。
其他承诺	公司	其他承诺	5、本公司不存在以发行人股权进行不当利益输送的情况； 6、本公司及本公司股东已及时向本次发行的中介机构提供了真实、准确、完整的资料，积极和全面配合了本次发行的中介机构中信建投证券股份有限公司、北京市中伦律师事务所、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）开展尽职调查，依法在本次发行的申报文件中真实、准确、完整地披露了股东信息，履行了信息披露义务。	2022年08月05日	长期有效	正常履行中
其他承诺	蔡华波;蔡丽江;李志雄;王景阳;杨晓斌;朱宇	其他承诺	公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人所持公司股票的锁定期限自动延长6个月（自公司股票上市至本人减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，上述发行价格作相应调整）。	2022年08月05日	2022年8月5日至2026年2月4日	正常履行中
其他承诺	龙舰管理;龙熹二号;龙熹三号;龙熹五号;龙熹一号	其他承诺	在本企业合计持有公司股份超过5%的前提下，本企业拟减持公司股票的，将提前三个交易日通知公司并予以公告。	2022年08月05日	长期有效	正常履行中
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	无

附注1：稳定股价承诺：

1、若公司股票自上市之日起三年内，一旦出现连续20个交易日股票收盘价均低于上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）的情形时（若因除权除息等事项导致前述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整，下同），公司将启动有关措施稳定股价，具体如下：（1）公司为稳定股价之目的回购股份，应符合《公司法》《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等规定向社会公众股东回购公司部分股票，且保证回购结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。 若发生需回购事项，公司将依据相关法律法规及《公司章程》的规定，在上述条件成就之日起15个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案，并提交股东大会审议。具体实施方案公司将在股价稳定措施的启动条件成就时，依法召开董事会、股东大会做出股份回购决议后公告，并办理通知债权人、向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料及办理有关审批或备案手续。公司回购股份的资金来源为自有资金，回购股份的价格不超过上一个会计年度公司经审计的每股净资产，回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。但如果股份回购方案实施前公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的，公司将终止实施该方案。 若某一会计年度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的（不包括公司实施稳定股价措施期间及实施完毕当次稳定股价措施并公告日后开始计算的连续20个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度经审计的每股净资产的情形），公司将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：

①单次用于回购股份的资金金额不高于上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的10%；

②同一会计年度内用以稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的50%。 超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。 公司董事会公告回购股份预案后，公司股票若连续5个交易日收盘价超过每股净资产时，公司董事会可以作出决议终止回购股份事宜。 （2）若公司新聘任董事（独立董事除外）、高级管理人员的，公司将要求该等新聘任的董事、高级管理人员履行公司上市时董事、高级管理人员已作出的关于稳定公司股价的相应承诺。 （3）若非因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等原因，公司未履行关于稳定股价的承诺的，公司将在股东大会及符合中国证监会规定的媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，同时向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。 （4）若法律、法规、规范性文件及中国证监会或深圳证券交易所对启动股价稳定措施的具体条件、采取的具体措施等有不同规定的，或者对公司、控股股东、实际控制人、董事（独立董事除外）、高级管理人员因违反上述措施而应承担的相关责任及后果有不同规定的，公司将自愿无条件地遵从并将督促控股股东、实际控制人、董事（独立董事除外）、高级管理人员自愿无条件地遵从该等规定。

2、控股股东、实际控制人关于稳定股价的措施和承诺

若公司股票自上市之日起三年内，一旦出现连续20个交易日股票收盘价均低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形时，蔡华波作为公司的控股股东、蔡华波和蔡丽江作为公司的实际控制人（以下统称“本人”），将启动有关措施稳定股价，具体如下：

（1）在有关股价稳定措施启动条件成就后15个交易日内，公司控股股东、实际控制人将提出增持公司股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等），并依法履行所需的审批手续，在获得批准后的3个交易日内通知公司，公司应按照相关规定披露增持股份的计划。在公司披露增持股份计划的5个交易日后，公司控股股东、实际控制人将按照方案开始实施增持公司股份的计划。若某一会计年度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的（不包括其实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由公司公告日后开始计算的连续20个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形），公司控股股东、实际控制人将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：

①单次增持公司股份的金额不低于上年度自公司领取薪酬总和（税后）的50%与其上一年度获得的公司分红金额（税后）的20%之中的高者； ②同一年度内累计增持公司股份的金额不超过上年度自公司领取薪酬总和（税后）与其上一年度获得的公司分红金额

（税后）50%之中的高者。 超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，公司控股股东、实际控制人将继续按照上述原则执行稳定股价预案。 （2）若非因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等原因，公司控股股东、实际控制人未履行上述关于稳定股价的方案的，将在公司股东大会及符合中国证监会规定的媒体上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，且在前述事项发生之日起停止在公司处领取薪酬和股东分红，同时其所持有的公司股份将不得转让，直至采取相应的稳定股价措施并实施完毕时为止。

3、董事、高级管理人员关于稳定股价的措施和承诺

若公司股票自上市之日起三年内，一旦出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形时，本人作为在公司任职并领取薪酬的公司的董事、高级管理人员，将启动有关措施稳定股价，具体如下：

（1）当公司出现需要采取股价稳定措施的情形时，若公司、控股股东、实际控制人均已采取股价稳定措施并实施完毕后公司股票收盘价连续20个交易日仍低于其上一个会计年度末经审计的每股净资产，公司董事、高级管理人员应买入公司股份以稳定公司股价。 公司董事、高级管理人员买入公司股份的，买入价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产。但如果公司披露其买入计划后5个交易日内其股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，可不再实施上述买入公司股份计划。 若某一会计年度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的（不包括公司董事、高级管理人员实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由公司公告日后开始计算的连续20个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形），公司董事、高级管理人员将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：

①单次增持公司股份的金额不低于上一会计年度在担任董事或高级管理人员职务期间从公司处领取薪酬总和（税后）的20%； ②同一年度内累计增持公司股份的金额应不超过在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从公司处领取薪酬总和（税后）的50%。 超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，将继续按照上述原则执行稳定股价预案。 （2）若未采取稳定股价的具体措施，将在公司股东大会及符合中国证监会规定的媒体上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；同时，将在前述事项发生之日起停止在公司处领取薪酬及获得股东分红，持有的公司股份不得转让，直至采取相应的股价稳定措施并实施完毕时为止。附注2：填补被摊薄即期回报的措施及承诺：

1、公司应对本次发行填补即期回报的措施及承诺

（1）加强募集资金管理，确保募集资金规范和有效使用

公司已按照《公司法》《证券法》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定制定《募集资金管理制度》，对募集资金的专户存储、使用、投向变更、管理和监督进行了明确的规定。为保障公司规范、有效地使用募集资金，本次募集资金到账后，公司董事会将持续监督公司对募集资金进行专项存储、保障募集资金用于指定的投资项目、配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督，以保证募集资金合理规范使用，合理防范募集资金使用风险。

（2）业务方面的改善

在巩固公司现有优势前提下，围绕公司的发展战略，积极延伸、升级产品线，完善营销网络渠道，提高研发技术实力，加快业务拓展，巩固公司市场地位和竞争能力，提高公司盈利水平。

（3）进一步完善利润分配政策，注重投资者回报及权益保护

公司为进一步完善和健全利润分配政策，建立科学、持续、稳定的分红机制，增加利润分配决策透明度、维护公司股东利益，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等相关文件规定，结合公司实际情况和公司章程的规定，制定了公司未来三年股东回报规划，明确公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策机制和利润分配政策的调整原则。

本次发行实施完成后，公司将严格执行分红政策，在符合利润分配条件的情况下，积极推动对股东的利润分配，加大落实对投资者持续、稳定、科学的回报，从而切实保护公众投资者的合法权益。

（4）不断完善公司治理，为公司发展提供制度保障

公司将严格遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文件的要求，不断优化治理结构、加强内部控制，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，做出科学、迅速和谨慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。

（5）公司违反承诺后采取的措施

如违反前述承诺，公司将在股东大会及符合中国证监会规定的媒体上公开说明具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；同时向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的利益，并在公司股东大会审议通过后实施补充承诺或替代承诺；如违反承诺给股东造成损失的，依法承担补偿责任。

2、公司控股股东、实际控制人承诺

公司控股股东蔡华波，实际控制人蔡华波和蔡丽江承诺：

（1）本人承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。

（2）若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人将在公司股东大会及符合中国证监会规定的媒体上公开说明具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施；如违反承诺给公司或者股东造成损失的，依法承担补偿责任。 （3）本承诺出具日后至公司本次发行实施完毕前，若中国证监会或证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足该等规定时，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。

3、公司全体董事、高级管理人员承诺

公司全体董事、高级管理人员根据中国证监会相关规定，对公司填补回报措施作出承诺：

（1）本人承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不会采用其他方式损害公司利益。

（2）本人承诺对自身日常的职务消费行为进行约束。

（3）本人承诺不得动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。

（4）承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

（5）承诺公司股权激励（如有）的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 （6）作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人将在公司股东大会及符合中国证监会规定的媒体上公开说明具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施；如违反承诺给公司或者股东造成损失的，依法承担补偿责任。 （7）本承诺出具日后至公司本次发行实施完毕前，若中国证监会或证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足该等规定时，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。附注3 未履行承诺时的约束措施

1、公司关于未能履行承诺时的约束措施

（1）公司将严格履行公开作出并在招股说明书披露的全部承诺。

（2）如发生未实际履行招股说明书披露的承诺事项的情形，公司将在公司股东大会及中国证监会或深圳证券交易所指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。 （3）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等公司无法控制的客观原因导致公司未能履行公开承诺事项或者未能按期履行公开承诺事项的，公司将向投资者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需符合法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序），并尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕。 （4）如因公司未实际履行相关承诺事项给投资者造成损失的，公司将依照相关法律法规规定向投资者承担赔偿责任，赔偿金额通过与投资者协商确定或由有权机关根据相关法律法规确定。 （5）承诺确已无法履行或者履行承诺不利于维护公司股东和社会公众投资者权益的，公司将充分披露原因，并将变更承诺或提出新承诺或者提出豁免履行承诺义务，并经公司股东大会审议通过，股东大会应向股东提供网络投票方式。

2、控股股东蔡华波，实际控制人蔡华波、蔡丽江，持股5%以上股东李志雄关于未能履行承诺时的约束措施

（1）本人将严格履行公开作出并在招股说明书披露的全部承诺。

（2）如发生未实际履行公开承诺事项的情形，本人将在公司股东大会及中国证监会或深圳证券交易所指定媒体上公开

说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。 （3）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人未能履行公开承诺事项或者未能按期履行公开承诺事项的，本人将向投资者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需符合法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序），并尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕。 （4）如因本人未实际履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本人将依照相关法律法规规定向公司或者其他投资者承担赔偿责任，赔偿金额通过与投资者协商确定或由有权机关根据相关法律法规确定。

（5）如本人违反上述承诺，公司有权将应付本人的现金分红予以暂时扣留，直至本人实际履行上述各项承诺义务为止。 3、持股5%以上股东国家集成电路基金、龙熹一号、龙熹二号、龙熹三号、龙舰管理、龙熹五号关于未能履行承诺时的约束措施

（1）本企业将严格履行公开作出并在招股说明书披露的全部承诺。

（2）如发生未实际履行公开承诺事项的情形，本企业将在公司股东大会及中国证监会或深圳证券交易所指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。 （3）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本企业无法控制的客观原因导致本企业未能履行公开承诺事项或者未能按期履行公开承诺事项的，本企业将向投资者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需符合法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序），并尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕。 （4）如因本企业未实际履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本企业将依照相关法律法规规定向公司或者其他投资者承担赔偿责任，赔偿金额通过与投资者协商确定或由有权机关根据相关法律法规确定。 （5）如本企业违反上述承诺，公司有权将应付本企业的现金分红予以暂时扣留，直至本企业实际履行上述各项承诺义务为止。

4、发行人全体董事、监事、高级管理人员未能履行承诺时的约束措施

（1）本人将严格履行公开作出并在招股说明书披露的全部承诺。

（2）如发生未实际履行公开承诺事项的情形，本人将在公司股东大会及中国证监会或深圳证券交易所指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。 （3）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人未能履行公开承诺事项或者未能按期履行公开承诺事项的，本人将向投资者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需符合法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序），并尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕。 （4）如因本人未实际履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本人将依照相关法律法规规定向公司或者其他投资者承担赔偿责任，赔偿金额通过与投资者协商确定或由有权机关根据相关法律法规确定。 （5）自本人完全消除其未履行相关承诺事项所产生的不利影响之前，本人不得以任何方式要求公司为本人增加薪资或津贴，且亦不得以任何形式接受公司增加支付的薪资或津贴。 （6）如本人违反上述承诺，公司有权将应付本人的薪资或津贴予以暂时扣留，直至本人实际履行上述各项承诺义务为止。

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用 ?不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用详见本报告“第十节 财务报告” 之“八、合并范围的变更”。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	238
境内会计师事务所审计服务的连续年限	4
境内会计师事务所注册会计师姓名	李剑光、曾赐花
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	4
境外会计师事务所名称（如有）	无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）	0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）	无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）	无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）	无

是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用公司聘请中信建投证券股份有限公司作为公司首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构和主承销商，汇丰前海证券有限责任公司为联席主承销商，共支付保荐及承销费 12,573.02万元（不含增值税）。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
公司以被告卢浩、赵迎、深圳市晶存科技有限公司侵害公司测试技术商业秘密为由，向深圳市中级人民法院起诉。2020年6月22日，深圳市中级人民法院出具《受理案件通知书》受理该案。被告卢浩系公司离职员工，并参与了LPDDR3测试技术的研发，公司于2018年底发现被告在市场上销售含有上述测试技术的产品，故诉请被告停止侵权，并共同赔偿公司经济损失及惩罚性赔偿金合计13,204.48万元	13,204.48	否	该案处于一审状态	不适用	不适用	2022年07月29日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用 □不适用报告期内，公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

?适用 □不适用

租赁情况说明报告期内， 公司及全资子公司因运营需要，于相关地点租赁办公室供经营使用，皆已签署房屋租赁合同。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
无
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
上海江波龙存储技术有限公司		55,000	2022年09月21日	55,000	连带责任保证	无	无	保证合同生效之日起至主合同约定的债务履行期限届满之日起三年止	否	否
Longsys Electronics (HK) Co., Limited		280,000	2021年02月19日	52,234.5	连带责任保证	无	无	持续担保	否	否
Longsys Electronics (HK) Co., Limited		280,000	2022年09月21日	19,000	连带责任保证	无	无	保证合同生效之日起至主合同约定的债务履行期限届满之日起两年止	否	否
Longsys Electronics (HK) Co., Limited		280,000	2018年01月12日	7,500	连带责任保证	无	无	持续担保	否	否
Longsys Electronics (HK) Co., Limited		280,000	2022年07月20日	20,893.8	连带责任保证	无	无	保证合同生效之日起至主合同约定的债务履行期限届满之日起三年止	否	否
Longsys Electronics (HK) Co., Limited		280,000	2022年07月08日	696.46	连带责任保证	无	无	2023年6月30日	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		335,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		95,590.26
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		335,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		155,324.76

子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
无
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		335,000		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		95,590.26
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		335,000		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		155,324.76
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				23.40%
其中：

采用复合方式担保的具体情况说明无

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额	逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品	自有资金	30,000	0	0	0
银行理财产品	募集资金	107,000	56,000	0	0
合计		137,000	56,000	0	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

（一）公司计提大额资产减值准备

公司及下属子公司对截止2022年9月30日存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，2022年前三季度计提资产减值准备共计人民币161,835,691.75元，具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司2022年前三季度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2022-029）。

（二）董事变更

由于公司第二届董事会董事成员陈大同先生因个人原因无法履职，为更好地支持公司的发展，公司召开2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于改选公司董事的议案》，同意改选胡颖平先生为公司第二届董事会非独立董事，任期为自股东大会审议通过之日起至公司第二届董事会任期届满之日止。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于改选公司非独立董事的公告》（公告编号：2022-027）、《关于公司非独立董事变更的公告》（公告编号：

2022-032）。

（三）分配现金股利

2022年8月23日，公司召开第二届董事会第十次会议审议通过了《关于公司2022年半年度利润分配方案的议案》。董事会在综合考虑公司正常经营和长远发展的前提下，建议2022年半年度利润分配方案如下：本着回报股东、与股东分享公司经营成果的原则，在兼顾公司发展和股东利益的前提下，结合公司实际情况，公司拟定2022年半年度利润分配方案为：

公司拟以总股本412,864,254股为基数，按每10股派发现金股利4.80元（含税），共分配现金股利19,817.48万元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司2022年半年度利润分配方案的公告》（公告编号：2022-005）。

（四）调整部分募投项目并使用部分超募资金增加项目投资额

公司于2022年8月23日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过《关于调整部分募投项目并使用部分超募资金增加项目投资额的议案》，该事项已于2022年9月9日经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。公司的“企业级及工规级存储器研发项目”拟在原有租赁使用的上海市浦东新区秋山路1775弄27号401室、402室、403室之外，增加公司自有的上海市浦东新区区内镇外2街坊105/295丘地块作为实施地点；同时，公司拟增加项目投资额，利用上述自有地块建设不动产作为项目实施场所，公司自有地块的宗地面积为9,289.1平方米，规划建筑面积约43,000.00平方米。公司增加项目投资31,381.47万元用于新增基建投入，其中28,600.00万元为超募资金，2,781.47万元为自有资金；同时项目建设期从36个月变更为48个月。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整部分募投项目并使用部分超募资金增加项目投资额的公告》（公告编号：2022-008）。

（五）使用部分超募资金投资新增募投项目

公司于2022年8月23日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过《关于使用部分超募资金投资新增募投项目的议案》，该事项已于2022年9月9日经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。本次新增募投项目“小容量Flash存储芯片设计研发项目”，本项目建设期拟定为36个月，募集资金投入13,460.00万元（全部使用超募资金进行投资）。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用部分超募资金投资新增募投项目的公告》（公告编号：2022-009）。

（六）首次公开发行股票

根据中国证监会出具的《关于同意深圳市江波龙电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]843号），公司以公开发行方式发行人民币普通股（A）股4,200万股，每股面值人民币1.00元，发行价格为55.67元/股，并于2022年8月5日在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“江波龙”，股票代码“301308”。本次公开发行后，公司总股本由370,864,254变更为412,864,254股，注册资本由人民币37086.4254万元变更为人民币41286.4254万元；公司类型由股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）变更为股份有限公司（上市、自然人投资或控股）。同时公司结合实际情况对《公司章程》进行了修订，该事项已于2022年9月9日经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。公司已完成上述内容的工商变更、备案，并已取得深圳市市场监督管理局核发的《营业执照》。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	370,864,254	100.00%	10,418,463			-619,800	9,798,663	380,662,917	92.20%
1、国家持股
2、国有法人持股	25,714,284	6.93%	4,296,340				4,296,340	30,010,624	7.27%
3、其他内资持股	345,149,970	93.07%	6,111,685			-619,800	5,491,885	350,641,855	84.93%
其中：境内法人持股	114,449,970	30.86%	6,105,437			-619,800	5,485,637	119,935,607	29.05%
境内自然人持股	230,700,000	62.21%	6,248				6,248	230,706,248	55.88%
4、外资持股			10,438				10,438	10,438	0.00%
其中：境外法人持股			10,292				10,292	10,292	0.00%
境外自然人持股			146				146		0.00%
二、无限售条件股份			31,581,537			619,800	32,201,337	32,201,337	7.80%
1、人民币普通股			31,581,537			619,800	32,201,337	32,201,337	7.80%

2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	370,864,254	100.00%	42,000,000				42,000,000	412,864,254	100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市江波龙电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]843号）同意注册，并经深圳证券交易所《关于深圳市江波龙电子股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2022〕755号）同意，公司获准首次公开发行人民币普通股42,000,000股，并于2022年8月5日在深圳证券交易所创业板上市交易。本次发行完成后，公司总股本变更为412,864,254 股。

除上述发行新股外，公司有限售条件股份减少619,800股，主要原因系广州湾区半导体产业集团有限公司、湖北国芯产业投资管理有限责任公司－武汉芯奥股权投资基金合伙企业（有限合伙）及通富微电子股份有限公司参与公司首次公开发行战略配售获得的限售股份在报告期内参与转融通证券出借业务，借出部分体现为无限售条件流通股，本报告期借出数量为619,800股。股份变动的批准情况?适用 □不适用

根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市江波龙电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]843号）和深圳证券交易所《关于深圳市江波龙电子股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2022〕755号）， 公司公开发行人民币普通股42,000,000股并于2022年8月5日在深圳证券交易所创业板上市交易。股份变动的过户情况?适用 □不适用

报告期内，公司获准首次公开发行人民币普通股42,000,000股，总股本合计412,864,254股，已全部在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理股份登记手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用

2022年8月份，公司完成首次公开发行人民币普通股42,000,000股，发行后公司总股本由370,864,254股增加至412,864,254股。此次股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标同比例摊薄。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期增加限售股数	本期解除限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
蔡华波	162,000,000			162,000,000	首次公开发行原始股份限售	2025年8月5日
国家集成电路产业投资基金股份有限公司	25,714,284			25,714,284	首次公开发行原始股份限售	2023年8月5日
李志雄	23,100,000			23,100,000	首次公开发行原始股份限售	2025年8月5日
深圳市龙熹一号投资企业（有限合伙）	19,020,000			19,020,000	首次公开发行原始股份限售	2025年8月5日
深圳市龙熹二号投资企业（有限合伙）	19,020,000			19,020,000	首次公开发行原始股份限售	2025年8月5日
深圳市龙熹三号投资企业（有限合伙）	17,820,000			17,820,000	首次公开发行原始股份限售	2025年8月5日
元禾璞华（苏州）投资管理有限公司－江苏疌泉元禾璞华股权投资合伙企业（有限合伙）	17,142,852			17,142,852	首次公开发行原始股份限售	2023年8月5日
蔡丽江	14,700,000			14,700,000	首次公开发行原始股份限售	2025年8月5日
中芯聚源股权投资管理（上海）有限公司－上海聚源聚芯集成电路产业股权投资基金中心（有限合伙）	8,571,426			8,571,426	首次公开发行原始股份限售	2023年8月5日
宁波保税区嘉信麒越股权投资管理有限公司－苏州上凯创业投资合伙企业（有限合伙）	8,571,426			8,571,426	首次公开发行原始股份限售	2023年8月5日
深圳市龙舰管理咨询企业（有限合伙）	7,140,000			7,140,000	首次公开发行原始股份限售	2025年8月5日
深圳市龙熹五号咨询企业（有限合伙）	6,300,000			6,300,000	首次公开发行原始股份限售	2025年8月5日
张旭	5,850,000			5,850,000	首次公开发行原始股份限售	2025年8月5日
杨晓斌	5,850,000			5,850,000	首次公开发行原始股份限售	2025年8月5日
邓恩华	4,800,000			4,800,000	首次公开发行原始股份限售	2025年8月5日
王景阳	4,680,000			4,680,000	首次公开发行原始股份限售	2025年8月5日
深圳南山鸿泰股权投资基金合伙企业（有限合伙）	4,285,710			4,285,710	首次公开发行原始股份限售	2023年8月5日
白宏涛	3,300,000			3,300,000	首次公开发行原始股份限售	2025年8月5日
朱宇	2,940,000			2,940,000	首次公开发行原始股份限售	2025年8月5日
黄海华	2,400,000			2,400,000	首次公开发行原始股份限售	2025年8月5日
深圳市集诚投资中心（有限合伙）	2,292,852			2,292,852	首次公开发行原始股份限售	2023年8月5日
深圳市力合科创创业投资	2,142,852			2,142,852	首次公开发行	2023年8月5

有限公司－深圳力合新一代信息技术创业投资合伙企业（有限合伙）					原始股份限售	日
深圳市展想信息技术有限公司	1,285,710			1,285,710	首次公开发行原始股份限售	2023年8月5日
王伟民	1,080,000			1,080,000	首次公开发行原始股份限售	2025年8月5日
泰科源（深圳）资本管理有限公司	857,142			857,142	首次公开发行原始股份限售	2023年8月5日
上海临港新片区私募基金管理有限公司		741,176		741,176	首次公开发行战略配售股	2023年8月5日
广州湾区半导体产业集团有限公司		405,176		405,176	首次公开发行战略配售股	2023年8月5日
湖北国芯产业投资管理有限责任公司－武汉芯奥股权投资基金合伙企业（有限合伙）		1,177,194		1,177,194	首次公开发行战略配售股	2023年8月5日
通富微电子股份有限公司		144,889		144,889	首次公开发行战略配售股	2023年8月5日
上海摩勤智能技术有限公司		370,589		370,589	首次公开发行战略配售股	2023年8月5日
上海临港经济发展集团投资管理有限公司		741,176		741,176	首次公开发行战略配售股	2023年8月5日
中信建投证券－招商银行－中信建投江波龙1号战略配售集合资产管理计划		2,284,338		2,284,338	首次公开发行战略配售股	2023年8月5日
中信建投证券－招商银行－中信建投江波龙2号战略配售集合资产管理计划		1,915,662		1,915,662	首次公开发行战略配售股	2023年8月5日
首次公开发行网下配售限售股		2,018,463		2,018,463	首次公开发行网下配售限售股	2023年2月5日
合计	370,864,254	9,798,663	0	380,662,917	--	--

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

?适用 □不适用

股票及其衍生证券名称	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期	披露索引	披露日期
股票类
股票类	2022年07月25日	55.67	42,000,000	2022年08月05日	42,000,000		详见发布在巨潮资讯网上的《首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书》	2022年08月04日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市江波龙电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]843号）和深圳证券交易所《关于深圳市江波龙电子股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2022〕755号）， 公司公开发行人民币普通股42,000,000股并于2022年8月5日在深圳证券交易所创业板上市交易。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

?适用 □不适用

报告期内，公司获准首次公开发行人民币普通股42,000,000股，总股本由370,864,254股变更为412,864,254股。上述发行完成后，公司报告期末总资产、净资产较上年末增长，报告期末资产负债率较上年末下降，股份总数及股东结构的变动情况见本节“1、股份变动情况”。

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

其他衍生证券类报告期末普通股股东总数

报告期末普通股股东总数	22,231	年度报告披露日前上一月末普通股股东总数	19,567	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）		0		年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）		0	持有特别表决权股份的股东总数（如有）	0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持股数量		报告期内增减变动情况		持有有限售条件的股份数量		持有无限售条件的股份数量		质押、标记或冻结情况
											股份状态	数量
蔡华波	境内自然人	39.24%	162,000,000				162,000,000
国家集成电路产业投资基金股份有限公司	国有法人	6.23%	25,714,284				25,714,284
李志雄	境内自然人	5.60%	23,100,000				23,100,000
深圳市龙熹一号投资企业（有限合伙）	境内非国有法人	4.61%	19,020,000				19,020,000

深圳市龙熹二号投资企业（有限合伙）	境内非国有法人	4.61%	19,020,000		19,020,000
深圳市龙熹三号投资企业（有限合伙）	境内非国有法人	4.32%	17,820,000		17,820,000
元禾璞华（苏州）投资管理有限公司－江苏疌泉元禾璞华股权投资合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	4.15%	17,142,852		17,142,852
蔡丽江	境内自然人	3.56%	14,700,000		14,700,000
中芯聚源股权投资管理（上海）有限公司－上海聚源聚芯集成电路产业股权投资基金中心（有限合伙）	境内非国有法人	2.08%	8,571,426		8,571,426
宁波保税区嘉信麒越股权投资管理有限公司－苏州上凯创业投资合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	2.08%	8,571,426		8,571,426
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4）		不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司实际控制人蔡华波与蔡丽江系姐弟关系，于2021年8月9日签署一致行动协议，明确约定在双方意见不统一时以蔡华波意见为准，不存在影响实际控制权稳定性的风险因素。蔡华波担任龙熹一号、龙熹二号、龙熹三号、龙舰管理、龙熹五号的执行事务合伙人，龙熹一号、龙熹二号、龙熹三号、龙舰管理、龙熹五号为蔡华波的一致行动人。除此之外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明		不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如		不适用

有）（参见注10）
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
陈维恩	805,500	人民币普通股	805,500
建信基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托建信基金股票型组合	790,000	人民币普通股	790,000
上海瑰铄资产管理中心（有限合伙）－瑰铄专户一号私募证券投资基金	645,000	人民币普通股	645,000
兴业银行股份有限公司－兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金	582,751	人民币普通股	582,751
广州农村商业银行股份有限公司－金鹰信息产业股票型证券投资基金	547,062	人民币普通股	547,062
上海浦东发展银行股份有限公司－景顺长城电子信息产业股票型证券投资基金	519,139	人民币普通股	519,139
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品	457,678	人民币普通股	457,678
深圳格律资产管理有限公司－格律连赢1号私募证券投资基金	430,900	人民币普通股	430,900
建信基金－建设银行－中国建设银行股份有限公司工会委员会员工股权激励理事会	305,300	人民币普通股	305,300
中信证券股份有限公司	259,116	人民币普通股	259,116
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）	无

公司是否具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东姓名

国籍

是否取得其他国家或地区居留权

蔡华波	中国	否
主要职业及职务	董事长、总经理
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
蔡华波	本人	中国	否
蔡丽江	一致行动（含协议、亲属、同一控制）	中国	否
主要职业及职务	蔡华波先生担任本公司董事长和总经理职务，蔡丽江女士未在公司担任职务，详细请参见本报告第四节“七、董事、监事和高级管理人员情况”。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2023年03月20日
审计机构名称	安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号	安永华明（2023）审字第61350056_H01号
注册会计师姓名	李剑光、曾赐花

审计报告正文

审 计 报 告

安永华明（2023）审字第61350056_H01号

深圳市江波龙电子股份有限公司

深圳市江波龙电子股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了深圳市江波龙电子股份有限公司的财务报表，包括2022年12月31日合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的深圳市江波龙电子股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳市江波龙电子股份有限公司2022年12月31日合并及公司财务状况以及截至2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于深圳市江波龙电子股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2022年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。

我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。

关键审计事项：	该事项在审计中是如何应对：
收入确认
2022年度，深圳市江波龙电子股份有限公司合并财务报表销售商品收入为人民币8,329,934,278.33元。 深圳市江波龙电子股份有限公司主要向国内外客户销售存储产品，目前主要经营模式包括买断经销和直销，将商品发出并经客户签收或确认后确认收入。由于收入的金额对于整体财务报表而言重大且收入构成财务报表关键绩效指标。因此我们将收入确认作为关键审计事项。 收入确认的会计政策参见第十节财务报告附注五、26“收入”及附注五、30“其他重要的会计政策和会计估计”，收入相关财务报表披露参见第十节财务报告附注七、34“营业收入和营业成本”，附注十六、2“其他”及附注十七、4“营业收入和营业成本”。	在审计过程中，我们执行了以下程序： 1）了解并测试与商品销售收入确认相关的关键内部控制设计及运行； 2）抽样检查主要客户的销售合同条款及合同条款的实际执行情况，并评价商品销售收入确认时点的合理性； 3）抽取新增的主要客户进行实地走访，并就销售额进行沟通确认； 4）执行细节测试，抽样检查客户的订单、签收记录、快递单据、银行收款单及发票等原始单据； 5）对主要客户进行函证，对未回函的客户执行替代程序； 6）执行销售收入截止性测试，复核收入是否确认在恰当的会计期间； 7）对商品销售收入执行分析性复核程序，对不同产品类型进行收入变动趋势分析； 8）复核与收入有关的财务报表相关披露。

关键审计事项：	该事项在审计中是如何应对：
存货跌价准备
于每个资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按照成本高于可变现净值的差额计提跌价准备。可变现净值的确认涉及未来存货使用和售价、估计至完工及实现销售时将要发生的成本、销售费用以及相关税费等重大估计，具有较高的不确定性；同时，由于存货账面价值占资产总额比重较大，存货跌价准备的计提涉及管理层的重大判断，因此我们将存货跌价准备识别为关键审计事项。 存货跌价准备的会计政策参见第十节财务报告附注五、12“存货”及附注五、30“其他重要的会计政策和会计估计”，存货相关的财务报表披露参见第十节财务报告附注七、6“存货”，附注七、44“资产减值损失”。	在审计中，我们执行了以下程序： 1）了解并测试存货跌价计提相关的关键内部控制设计及运行； 2）通过分析存货历史周转率以及对比同行业存货跌价准备计提政策，评价管理层存货跌价计提方法的合理性； 3）抽样检查存货期后销售和使用情况，复核管理层对于可变现净值估计的重要假设； 4）复核管理层存货跌价准备的计算； 5）对存货执行监盘程序，在监盘过程中对存货的存在状况和残次冷背情况作了观察； 6）获取不良品和过时产品清单，分析存货跌价准备计提是否充分； 7）复核与存货有关的财务报表相关披露。

四、其他信息

深圳市江波龙电子股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

深圳市江波龙电子股份有限公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估深圳市江波龙电子股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督深圳市江波龙电子股份有限公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对深圳市江波龙电子股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致深圳市江波龙电子股份有限公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就深圳市江波龙电子股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对截至2022年度财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

	（项目合伙人）
中国 北京	2023年3月20日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市江波龙电子股份有限公司

2022年12月31日

单位：元

项目	2022年12月31日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	1,917,204,012.58	608,684,685.23
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	561,875,151.96
衍生金融资产
应收票据
应收账款	913,720,904.24	615,644,876.37
应收款项融资
预付款项	140,670,242.63	57,225,823.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	22,087,259.87	18,920,509.48
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	3,744,177,273.12	3,592,462,966.98
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	36,739,389.24	69,564,472.62
流动资产合计	7,336,474,233.64	4,962,503,334.23
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	24,788,453.85
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	357,835,628.75	286,913,056.49
投资性房地产
固定资产	509,870,526.16	447,005,840.93
在建工程	123,034,064.13	13,615,899.73

生产性生物资产
油气资产
使用权资产	11,797,621.26	19,954,147.13
无形资产	284,022,483.50	279,160,023.92
开发支出
商誉
长期待摊费用	9,731,048.96	4,069,721.13
递延所得税资产	177,081,135.91	77,392,708.97
其他非流动资产	129,128,458.79	64,603,212.75
非流动资产合计	1,627,289,421.31	1,192,714,611.05
资产总计	8,963,763,654.95	6,155,217,945.28
流动负债：
短期借款	1,075,206,995.41	725,926,696.19
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	662,502,445.10	693,566,743.61
预收款项
合同负债	15,607,002.69	38,280,330.46
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	40,691,132.41	85,064,522.00
应交税费	154,768,717.15	131,853,448.35
其他应付款	41,174,630.67	35,723,604.26
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	6,891,870.35	15,305,114.53
其他流动负债	569,552.20	1,262,648.73
流动负债合计	1,997,412,345.98	1,726,983,108.13
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	250,227,777.78
应付债券
其中：优先股
永续债

租赁负债	4,789,573.49	4,869,243.06
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	16,169,032.53	13,292,592.51
递延收益	4,355,234.05	5,234,891.83
递延所得税负债	52,056,279.53	31,253,272.87
其他非流动负债
非流动负债合计	327,597,897.38	54,650,000.27
负债合计	2,325,010,243.36	1,781,633,108.40
所有者权益：
股本	412,864,254.00	370,864,254.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,879,138,130.83	1,736,130,390.02
减：库存股
其他综合收益	137,013,474.21	-68,525,246.76
专项储备
盈余公积	51,792,226.66	44,661,516.28
一般风险准备
未分配利润	2,157,945,325.89	2,290,453,923.34
归属于母公司所有者权益合计	6,638,753,411.59	4,373,584,836.88
少数股东权益
所有者权益合计	6,638,753,411.59	4,373,584,836.88
负债和所有者权益总计	8,963,763,654.95	6,155,217,945.28

法定代表人：蔡华波 主管会计工作负责人：朱宇 会计机构负责人：黎玉华

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2022年12月31日	2022年1月1日
流动资产：
货币资金	1,029,819,496.63	123,637,257.33
交易性金融资产	100,691,474.43
衍生金融资产
应收票据
应收账款	632,879,151.98	651,768,464.38
应收款项融资
预付款项	5,267,929.96	3,715,944.73
其他应收款	1,189,352,352.08	1,020,990,868.90
其中：应收利息
应收股利
存货	506,536,212.16	502,357,302.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	11,778,287.96	35,680,644.61

流动资产合计	3,476,324,905.20	2,338,150,482.24
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,087,448,557.82	750,728,557.82
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	11,020,900.00	10,691,716.49
投资性房地产
固定资产	16,073,045.17	15,970,170.74
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,015,090.22	7,105,631.41
无形资产	10,191,950.94	9,916,072.10
开发支出
商誉
长期待摊费用		148,586.46
递延所得税资产	5,628,377.07	2,625,411.02
其他非流动资产	2,647,431.36	1,770,490.89
非流动资产合计	2,134,025,352.58	798,956,636.93
资产总计	5,610,350,257.78	3,137,107,119.17
流动负债：
短期借款	558,053,936.09
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	219,776,849.25	576,190,467.73
预收款项
合同负债	1,694,392.96	8,031,217.58
应付职工薪酬	12,951,627.00	31,533,895.00
应交税费	675,336.99	14,656,288.58
其他应付款	14,151,139.41	5,264,699.11
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,054,061.82	6,156,001.24
其他流动负债	220,271.08	1,044,058.28
流动负债合计	808,577,614.60	642,876,627.52
非流动负债：
长期借款	250,227,777.78
应付债券

其中：优先股
永续债
租赁负债		1,054,061.81
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	1,044,690.32	816,257.47
其他非流动负债
非流动负债合计	251,272,468.10	1,870,319.28
负债合计	1,059,850,082.70	644,746,946.80
所有者权益：
股本	412,864,254.00	370,864,254.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,877,226,777.03	1,734,219,036.22
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	51,792,226.66	44,661,516.28
未分配利润	208,616,917.39	342,615,365.87
所有者权益合计	4,550,500,175.08	2,492,360,172.37
负债和所有者权益总计	5,610,350,257.78	3,137,107,119.17

3、合并利润表

单位：元

项目	2022年度	2021年度
一、营业总收入	8,329,934,278.33	9,748,816,655.82
其中：营业收入	8,329,934,278.33	9,748,816,655.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	8,173,429,080.42	8,598,904,811.05
其中：营业成本	7,296,861,592.51	7,801,935,002.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	7,987,237.71	7,435,012.64
销售费用	267,173,670.94	248,501,712.66

管理费用	211,484,464.83	196,482,354.59
研发费用	356,029,589.14	322,454,492.57
财务费用	33,892,525.29	22,096,236.18
其中：利息费用	30,357,528.53	11,968,813.24
利息收入	21,469,357.31	3,117,693.82
加：其他收益	18,652,898.08	20,202,185.59
投资收益（损失以“－”号填列）	3,956,362.65	24,134,853.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	788,453.85
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	22,797,724.22	59,512,151.67
信用减值损失（损失以“-”号填列）	3,403,490.95	-6,270,238.60
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-161,641,263.41	-63,782,982.08
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	43,674,410.40	1,183,707,814.77
加：营业外收入	2,332,124.04	648,020.25
减：营业外支出	619,833.15	5,831,332.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	45,386,701.29	1,178,524,502.63
减：所得税费用	-27,410,253.56	165,480,487.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	72,796,954.85	1,013,044,015.16
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	72,796,954.85	1,013,044,015.16
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	72,796,954.85	1,013,044,015.16
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额	205,538,720.97	-43,320,536.75
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	205,538,720.97	-43,320,536.75
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	205,538,720.97	-43,320,536.75
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	205,538,720.97	-43,320,536.75
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	278,335,675.82	969,723,478.41
归属于母公司所有者的综合收益总额	278,335,675.82	969,723,478.41
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益
（一）基本每股收益	0.19	2.73
（二）稀释每股收益	0.19	2.73

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：蔡华波 主管会计工作负责人：朱宇 会计机构负责人：黎玉华

4、母公司利润表

单位：元

项目	2022年度	2021年度
一、营业收入	2,553,312,646.03	3,300,599,704.39
减：营业成本	2,106,080,827.64	2,572,957,557.12
税金及附加	2,316,562.49	2,894,631.07
销售费用	114,708,602.63	124,118,264.50
管理费用	90,766,291.29	74,912,432.73
研发费用	104,626,658.62	135,229,904.96
财务费用	47,956,499.56	-2,890,615.28
其中：利息费用	16,583,620.37	631,173.68
利息收入	10,720,830.67	1,854,802.22
加：其他收益	10,419,875.08	18,057,388.04
投资收益（损失以“－”号填列）	2,215,000.00	2,393,561.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	1,020,657.94	2,734,340.51
信用减值损失（损失以“-”号填列）	3,693,511.75	-3,696,721.47
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-37,314,062.12	-17,237,182.05
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	66,892,186.45	395,628,915.97
加：营业外收入	1,894,622.69	23,900.84
减：营业外支出	143,244.98	1,202,231.14
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	68,643,564.16	394,450,585.67
减：所得税费用	-2,663,539.66	46,169,484.88
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	71,307,103.82	348,281,100.79
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	71,307,103.82	348,281,100.79
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	71,307,103.82	348,281,100.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目

2022年度

2021年度

一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	8,278,589,596.34	9,723,270,040.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	223,904,215.17	275,224,872.91
收到其他与经营活动有关的现金	41,075,633.46	30,650,974.62
经营活动现金流入小计	8,543,569,444.97	10,029,145,888.03
购买商品、接受劳务支付的现金	7,863,690,559.19	9,927,068,117.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	589,797,799.45	500,043,785.33
支付的各项税费	86,878,860.94	143,257,659.93
支付其他与经营活动有关的现金	329,566,011.27	270,026,096.96
经营活动现金流出小计	8,869,933,230.85	10,840,395,660.10
经营活动产生的现金流量净额	-326,363,785.88	-811,249,772.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	810,000,000.00	450,000,000.00
取得投资收益收到的现金	3,167,908.80	2,385,165.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	6,493.10	45,000,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	4,269,600.00
投资活动现金流入小计	817,444,001.90	497,385,165.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	333,164,648.06	275,242,678.05
投资支付的现金	1,444,000,000.00	585,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		7,116,000.00
投资活动现金流出小计	1,777,164,648.06	867,358,678.05
投资活动产生的现金流量净额	-959,720,646.16	-369,973,512.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	2,338,140,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	2,637,397,883.97	2,582,729,545.42
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	4,975,537,883.97	2,582,729,545.42

偿还债务支付的现金	2,039,445,924.40	2,271,286,612.89
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	226,308,091.13	70,717,011.29
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	153,632,051.07	20,222,542.54
筹资活动现金流出小计	2,419,386,066.60	2,362,226,166.72
筹资活动产生的现金流量净额	2,556,151,817.37	220,503,378.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	29,487,342.02	-15,547,764.66
五、现金及现金等价物净增加额	1,299,554,727.35	-976,267,670.66
加：期初现金及现金等价物余额	608,684,685.23	1,584,952,355.89
六、期末现金及现金等价物余额	1,908,239,412.58	608,684,685.23

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2022年度	2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,703,783,248.14	3,384,123,528.34
收到的税费返还	146,853,806.04	190,546,886.29
收到其他与经营活动有关的现金	393,981,631.69	254,452,885.96
经营活动现金流入小计	3,244,618,685.87	3,829,123,300.59
购买商品、接受劳务支付的现金	2,810,502,613.55	3,006,575,577.97
支付给职工以及为职工支付的现金	218,443,062.37	234,037,311.16
支付的各项税费	19,546,582.75	61,605,302.26
支付其他与经营活动有关的现金	638,521,532.19	978,417,542.35
经营活动现金流出小计	3,687,013,790.86	4,280,635,733.74
经营活动产生的现金流量净额	-442,395,104.99	-451,512,433.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	300,000,000.00	450,000,000.00
取得投资收益收到的现金	2,215,000.00	101,969,961.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	6,493.10
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	302,221,493.10	551,969,961.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	9,124,580.47	10,135,459.53
投资支付的现金	1,736,300,000.00	478,573,812.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,745,424,580.47	488,709,271.53
投资活动产生的现金流量净额	-1,443,203,087.37	63,260,690.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	2,338,140,000.00
取得借款收到的现金	807,168,000.00	210,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	3,145,308,000.00	210,000,000.00
偿还债务支付的现金	0.00	210,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	213,439,597.66	59,692,655.64
支付其他与筹资活动有关的现金	142,215,506.96	12,154,817.93

筹资活动现金流出小计	355,655,104.62	281,847,473.57
筹资活动产生的现金流量净额	2,789,652,895.38	-71,847,473.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	127,536.28	-152,013.38
五、现金及现金等价物净增加额	904,182,239.30	-460,251,229.98
加：期初现金及现金等价物余额	123,637,257.33	583,888,487.31
六、期末现金及现金等价物余额	1,027,819,496.63	123,637,257.33

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2022年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	370,864,254.00				1,736,130,390.02		-68,525,246.76		44,661,516.28		2,290,453,923.34		4,373,584,836.88		4,373,584,836.88
加：会计政策变更													0.00		0.00
前期差错更正													0.00		0.00
同一控制下企业合并													0.00		0.00
其他													0.00		0.00
二、本年期初余额	370,864,254.00				1,736,130,390.02		-68,525,246.76		44,661,516.28		2,290,453,923.34		4,373,584,836.88		4,373,584,836.88
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	42,000,000.00				2,143,007,740.81		205,538,720.97		7,130,710.38		-132,508,597.45		2,265,168,574.71		2,265,168,574.71
（一）综合收益总额							205,538,720.97				72,796,954.85		278,335,675.82		278,335,675.82
（二）所有者投入和减少资本	42,000,000.00				2,143,007,740.81								2,185,007,740.81		2,185,007,740.81

1．所有者投入的普通股	42,000,000.00				2,143,007,740.81								2,185,007,740.81		2,185,007,740.81
2．其他权益工具持有者投入资本													0.00		0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额													0.00		0.00
4．其他													0.00		0.00
（三）利润分配									7,130,710.38		-205,305,552.30		-198,174,841.92		-198,174,841.92
1．提取盈余公积									7,130,710.38		-7,130,710.38		0.00		0.00
2．提取一般风险准备													0.00		0.00
3．对所有者（或股东）的分配											-198,174,841.92		-198,174,841.92		-198,174,841.92
4．其他													0.00		0.00
（四）所有者权益内部结转													0.00		0.00
1．资本公积转增资本（或股本）													0.00		0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）													0.00		0.00
3．盈余公积弥补亏损													0.00		0.00
4．设定受益计划变动													0.00		0.00

额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益													0.00		0.00
6．其他													0.00		0.00
（五）专项储备													0.00		0.00
1．本期提取													0.00		0.00
2．本期使用													0.00		0.00
（六）其他													0.00		0.00
四、本期期末余额	412,864,254.00	0.00	0.00	0.00	3,879,138,130.83	0.00	137,013,474.21	0.00	51,792,226.66	0.00	2,157,945,325.89	0.00	6,638,753,411.59		6,638,753,411.59

上期金额

单位：元

项目	2021年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	370,864,254.00				1,736,130,390.02		-25,204,710.01		9,833,406.20		1,371,576,298.90		3,463,199,639.11		3,463,199,639.11
加：会计政策变更															0.00
前期差错更正															0.00
同一控制下企业合并															0.00
其他															0.00
二、本年期初余额	370,864,254.00				1,736,130,390.02		-25,204,710.01		9,833,406.20		1,371,576,298.90		3,463,199,639.11		3,463,199,639.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-43,320,536.75		34,828,110.08		918,877,624.44		910,385,197.77		910,385,197.77
（一）综合收益总额							-43,320,536.75				1,013,044,015.16		969,723,478.41		969,723,478.41
（二）所有者投入和减少资本															0.00

1．所有者投入的普通股															0.00
2．其他权益工具持有者投入资本															0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额															0.00
4．其他															0.00
（三）利润分配									34,828,110.08		-94,166,390.72		-59,338,280.64		-59,338,280.64
1．提取盈余公积									34,828,110.08		-34,828,110.08		0.00		0.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-59,338,280.64		-59,338,280.64		-59,338,280.64
4．其他															0.00
（四）所有者权益内部结转															0.00
1．资本公积转增资本（或股本）															0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）															0.00
3．盈余公积弥补亏损															0.00

4．设定受益计划变动额结转留存收益															0.00
5．其他综合收益结转留存收益															0.00
6．其他															0.00
（五）专项储备															0.00
1．本期提取															0.00
2．本期使用															0.00
（六）其他															0.00
四、本期期末余额	370,864,254.00				1,736,130,390.02		-68,525,246.76		44,661,516.28		2,290,453,923.34		4,373,584,836.88		4,373,584,836.88

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2022年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	370,864,254.00				1,734,219,036.22				44,661,516.28	342,615,365.87		2,492,360,172.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	370,864,254.00				1,734,219,036.22				44,661,516.28	342,615,365.87		2,492,360,172.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	42,000,000.00	0.00	0.00	0.00	2,143,007,740.81	0.00	0.00	0.00	7,130,710.38	-133,998,448.48	0.00	2,058,140,002.71
（一）综合收益总额										71,307,103.82		71,307,103.82
（二）所有者投入和减少资本	42,000,000.00				2,143,007,740.81							2,185,007,740.81
1．所有者投入的普通股	42,000,000.00				2,143,007,740.81							2,185,007,740.81

2．其他权益工具持有者投入资本												0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额												0.00
4．其他												0.00
（三）利润分配									7,130,710.38	-205,305,552.30		-198,174,841.92
1．提取盈余公积									7,130,710.38	-7,130,710.38		0.00
2．对所有者（或股东）的分配										-198,174,841.92		-198,174,841.92
3．其他												0.00
（四）所有者权益内部结转												0.00
1．资本公积转增资本（或股本）												0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）												0.00
3．盈余公积弥补亏损												0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益												0.00
5．其他综合收益结转留存收益												0.00

6．其他												0.00
（五）专项储备												0.00
1．本期提取												0.00
2．本期使用												0.00
（六）其他												0.00
四、本期期末余额	412,864,254.00	0.00	0.00	0.00	3,877,226,777.03	0.00	0.00	0.00	51,792,226.66	208,616,917.39	0.00	4,550,500,175.08

上期金额

单位：元

项目

2021年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

370,864,254.00

1,734,219,036.22

9,833,406.20

88,500,655.80

2,203,417,352.22

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

370,864,254.00

1,734,219,036.22

9,833,406.20

88,500,655.80

2,203,417,352.22

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

34,828,110.08

254,114,710.07

288,942,820.15

（一）综合收益总额

348,281,100.79

348,281,100.79

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

34,828,110.08

-94,166,390.72

-59,338,280.64

1．提取盈余公积

34,828,110.08

-34,828,110.08

2．对所有者（或股东）的分配

-59,338,280.64

-59,338,280.64

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	370,864,254.00				1,734,219,036.22				44,661,516.28	342,615,365.87		2,492,360,172.37

三、公司基本情况

深圳市江波龙电子股份有限公司（“本公司”）的前身是深圳市江波龙电子有限公司（“原公司”），于1999年4月27日在深圳成立，注册资本为人民币50万元。原公司于2018年9月30日领取了深圳市市场监督管理局核发的最新企业法人营业执照，统一社会信用代码为91440300708499732H，注册资本为人民币412,864,254元，注册地址：深圳市南山区科发路8号金融服务技术创新基地1栋8楼A、B、C、D、E、F1，法定代表人蔡华波。

本公司及其子公司（统称“本集团”）主要从事存储产品的研发、设计和销售。

本集团经营范围：通信设备、计算机及外围设备、音视频播放器及其他电子器件的技术开发、咨询、转让及相关技术服务、技术检测；集成电路的设计与开发；软件技术的设计与开发；商务信息咨询；企业管理咨询；电子产品的技术开发与购销及其他国内贸易；经营进出口业务（以上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。

本财务报表业经本公司董事会于2023年3月20日决议批准报出。

截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计29家，详见“第十节财务报告 附注八、合并范围的变更”、“第十节财务报告 附注九、在其他主体中的权益”

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收账款坏账准备的计提、资产减值、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销 、股份支付、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量。

2、会计期间

本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及本公司联营企业记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。本集团下属子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。同一控制下企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额，不足冲减的则调整留存收益。

非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。非同一控制下企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。

编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额计入当期损益，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算（除非汇率波动使得采用该汇率折算不适当，则采用交易发生日的即期汇率折算）。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算（除非汇率波动使得采用该汇率折算不适当，则采用现金流量发生日的即期汇率折算）。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

9、金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

只有能够消除或显著减少会计错配时，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

按照上述条件，本集团指定的这类金融资产主要包括权益工具投资。

金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：其他金融负债。其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

其他金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损

失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以预期信用损失模型为基础评估金融工具的预期信用损失。关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见“第十节财务报告 附注十、与金融工具相关的风险”。

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。

10、应收账款详见第十节财务报告 附注五、 9 “金融工具”说明。

11、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节财务报告 附注五、 9 “金融工具”说明。

12、存货

存货包括原材料、库存商品、委托加工物资和低值易耗品等。存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用按月末一次加权平均确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品等，低值易耗品釆用一次转销法进行摊销。存货的盘存制度采用永续盘存制。于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料、在产品、库存商品按类别计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

13、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多

次交易分步实现非同一控制下企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留存收益（2019年起）或当期损益（2019年之前）。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。

14、固定资产

（1） 确认条件

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

（2） 折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	45-66年		1.52%-2.22%
机器设备	年限平均法	3-10年	10%	9%-30%
电子设备	年限平均法	3-5年	10%	18%-30%
运输设备	年限平均法	5年	10%	18%
办公设备	年限平均法	3-5年	10%	18%-30%

本集团于2021年9月购入上海临港区公共租赁住房，使用寿命为66年，自办理新建房屋所有权初始登记后10年内，须严格按照公共租赁住房的用途使用管理该房屋，按单位租赁房的规定出租给本集团在临港产业区工作的员工，不得对该房屋进行转让、部分转让、市场化租赁、租赁给不符合条件的承租人、自用办公等一切有违公共租赁住房用途的行为。

本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。

15、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

16、借款费用

借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

（1）资产支出已经发生；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：

（1）专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定；

（2）占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

17、使用权资产

本集团使用权资产类别主要包括房屋及建筑物。

在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

18、无形资产

（1） 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

各项无形资产的使用寿命如下：

无形资产类别	使用寿命
土地使用权	50年
商标权	20年
专利技术	10年
软件使用权	3-10年

本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

（2） 内部研究开发支出会计政策

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

19、长期资产减值

本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

20、长期待摊费用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示，摊销期如下：

长期待摊费用类别	摊销期
经营租入固定资产改良	1年至5年

21、合同负债

本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

合同负债合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。

22、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。短期薪酬在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利(设定提存计划）

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3） 辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

23、租赁负债

在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期 租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含 利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现 率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用， 并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的 可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终 止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

24、预计负债

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1） 该义务是本集团承担的现时义务；

（2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3） 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

25、股份支付

股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对由于未满足非市场条件和/或服务期限条件而最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的，无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有其他业绩条件和/或服务期限条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

26、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

收入确认和计量所采用的会计政策

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

销售商品合同

本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，在非寄售模式下，以将商品发出并经客户签收或确认后确认收入；在寄售模式下，以收到寄售销售货物清单时确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同包含技术服务履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照产出法，根据已完工或交付的产品确定提供服务的履约进度。

可变对价本集团部分与客户之间的合同存在现金折扣及销售返利，形成可变对价。本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。质保义务根据合同约定、法律规定等，本集团为所销售的商品提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本集团按照第十节财务报告附注五、24“预计负债”进行会计处理。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

不适用

27、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

（1） 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

（2） 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：

（1） 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

（2） 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。

同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

29、租赁

（1） 经营租赁的会计处理方法

租赁的识别

在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

租赁期的评估

租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的，本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

作为承租人

本集团作为承租人的一般会计处理见第十节财务报告附注五、17“使用权资产”和附注五、23“租赁负债”。

短期租赁和低价值资产租赁

本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币40,000.00元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

作为出租人

本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

30、其他重要的会计政策和会计估计利润分配本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。公允价值计量本集团于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

重大会计判断和估计

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

判断

在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：

业务模式

金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

合同现金流量特征

金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。

估计的不确定性

金融工具减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

存货减值

本集团管理层对存货于资产负债表日之可变现净值进行评估，而评估存货之可变现净值需要以目前经营活动中存货的估计售价减去至完工及实现销售时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额决定。即使本集团管理层目前已对预计可能发生之存货减值作出最佳估计并计提存货跌价准备，有关减值结果还是可能会由于市场情况的变化而发生重大改变。除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

非上市股权投资的公允价值

非上市的股权投资的估值，是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折现的预计未来现金流量。这要求本集团估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率，因此具有不确定性。

长期待摊费用和无形资产的受益期限以及固定资产的预计可使用年限

本集团至少于每年年度终了，对长期待摊费用和无形资产的受益期限以及固定资产的预计使用寿命进行复核。受益期限和预计使用寿命是管理层基于对同类资产历史经验并结合预期技术更新而确定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的摊销和折旧费用。

递延所得税资产

在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

质量保证

本集团对具有类似特征的合同组合，根据历史保修数据、当前保修情况，考虑产品改进、市场变化等全部相关信息后，对保修费率予以合理估计。估计的保修费率可能并不等于未来实际的保修费率，本集团至少于每一资产负债表日对保修费率进行重新评估，并根据重新评估后的保修费率确定预计负债。

承租人的增量利率

承租人增量借款利率对于无法确定租赁内含利率的租赁，本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。确定增量借款利率时，本集团根据所处经济环境，以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础，在此基础上，根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。

31、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	一般纳税人按应税收入的6%或13%计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。小规模纳税人按征收率3%或1%（自2020年3月1日至2022年3月31日）计缴。	13%、6%、3%、1%
城市维护建设税	按实际缴纳的流转税计缴	7%
企业所得税	应纳税所得额	8.25%、8.84%、15%、16.5%、20%、21%、25%、35%
教育费附加	按实际缴纳的流转税计缴	3%
地方教育费附加	按实际缴纳的流转税计缴	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
母公司	15%
中山市江波龙电子有限公司	15%
Longsys Investment Co.,Limited	16.5%
深圳市大迈科技有限公司	20%
雷克沙电子（深圳）有限公司	25%
北京市江波龙电子有限公司	20%
上海江波龙电子有限公司	20%
西藏远识创业投资管理有限公司	15%
重庆江波龙电子有限公司	20%
深圳市安捷存电子有限公司	20%
上海江波龙存储技术有限公司	25%
深圳市安捷易创科技有限公司	20%
Longsys Electronics Limited	联邦税率21%、州税率8.84%
Longsys Storage Technology (HK) Co., Limited	16.5%
Lexar Co., Limited	16.5%
Lexar International	联邦税率21%、州税率8.84%
Lexar Japan Co.,Ltd	35%
Longsys Electronics (HK) Co., Limited	16.5%、8.25%
Damai Electronics (HK) Limited	16.5%
Longthink Technology (HK) Limited	16.5%
台湾江波龙电子有限公司	20%
深圳市白泽图腾科技有限公司	20%
Lexar Europe B.V.	25%
上海江波龙微电子技术有限公司	15%
上海江波龙数字技术有限公司	15%
上海慧忆半导体有限公司	20%
Farseeing Holding Limited	0%
Prevision Holding Limited	0%
YISAVE TECHNOLOGY (HK) LIMITED	16.5%
迈斯渡集成电路（海南）有限公司	20%

2、税收优惠

本公司于2017年8月17日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合颁发的编号为GR201744200347号的《高新技术企业证书》，有效期为三年，已到税局备案，2019年度可享受15%的企业所得税率；2020年本公司继续申请了高新技术企业资格证书并于2020年12月11日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政局和国家税务总局深圳市税务局联合颁发的编号为GR202044203976的《高新技术企业证书》，有效期为三年，已到税局备案，2021年至2023年可继续享受15%的企业所得税优惠税率。本公司子公司中山市江波龙电子有限公司于2021年12月20日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅和国家税务总局广东省税务局联合颁发的编号为GR202144002544的《高新技术企业证书》，有效期为三年，已到税局备案， 2021年至2023年可享受15%的企业所得税率。

本公司子公司西藏远识创业投资管理有限公司（以下简称“西藏远识”）根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号）、及财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税的公告》（2020年第23号）有关规定，2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。报告期内，西藏远识享受减按15%的税率计缴企业所得税的优惠政策。

根据财政部、税务总局《关于中国（上海）自贸试验区临港新片区重点产业企业所得税政策的通知》（财税〔2020〕38号）和《中国（上海）自贸试验区临港新片区重点产业企业所得税优惠资格认定管理办法》（沪财发〔2020〕12号）有关要求，经有关主管部门组织初审、专家评审和联合审议后，相关公司将自设立之日起5年内减按15%的税率征收企业所得税。本公司子公司上海江波龙微电子技术有限公司（成立时间为2020年7月3日）和上海江波龙数字技术有限公司（成立时间为2020年7月3日）已通过相关部门认定，2022年及2023年可减按15%的税率征收企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	75,830.34	69,042.39
银行存款	1,914,193,105.79	608,615,642.84
其他货币资金	2,935,076.45
合计	1,917,204,012.58	608,684,685.23
其中：存放在境外的款项总额	214,241,470.37	282,038,950.10
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	8,964,600.00

其他说明：

银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期为7天，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	561,875,151.96
其中：
结构性存款理财投资	561,875,151.96
其中：
合计	561,875,151.96

其他说明：

结构性存款为本集团购买的保本浮动收益型银行结构性存款投资。

3、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	914,635,539.78	100.00%	914,635.54	0.10%	913,720,904.24	616,261,137.51	100.00%	616,261.14	0.10%	615,644,876.37
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	914,635,539.78	100.00%	914,635.54	0.10%	913,720,904.24	616,261,137.51	100.00%	616,261.14	0.10%	615,644,876.37
合计	914,635,539.78	100.00%	914,635.54	0.10%	913,720,904.24	616,261,137.51	100.00%	616,261.14	0.10%	615,644,876.37

按组合计提坏账准备：914,635.54

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	914,635,539.78	914,635.54	0.10%
合计	914,635,539.78	914,635.54

确定该组合依据的说明：

根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	914,262,750.34
1至2年	372,789.44
2至3年	0.00
3年以上	0.00
3至4年	0.00
4至5年	0.00
5年以上	0.00
合计	914,635,539.78

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提坏账准备	616,261.14	914,635.54	616,261.14			914,635.54
合计	616,261.14	914,635.54	616,261.14			914,635.54

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称	收回或转回金额	收回方式
无

（3） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目	核销金额
无

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
无

应收账款核销说明：

无

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户一	215,048,746.96	23.51%	215,048.75
客户二	86,872,932.05	9.50%	86,872.93
客户三	86,804,237.61	9.49%	86,804.24
客户四	69,529,654.35	7.60%	69,529.65
客户五	57,536,275.43	6.29%	57,536.28
合计	515,791,846.40	56.39%

4、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	140,548,461.25	99.91%	57,225,823.55	100.00%
1至2年	121,781.38	0.09%
2至3年	0.00
3年以上	0.00
合计	140,670,242.63		57,225,823.55

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

供应商名称	期末余额	比例
供应商一	120,417,077.98	85.60%
供应商二	4,369,192.80	3.11%

供应商名称	期末余额	比例
供应商三	4,000,000.00	2.84%
供应商四	3,219,252.00	2.29%
供应商五	1,517,409.00	1.08%
小计	133,522,931.78	94.92%

其他说明：

无

5、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	22,087,259.87	18,920,509.48
合计	22,087,259.87	18,920,509.48

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
退税款	231,981.11
押金及保证金	17,661,290.03	12,570,404.18
外部单位往来	4,193,988.73	6,350,105.30
合计	22,087,259.87	18,920,509.48

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	16,187,911.63
1至2年	3,800,078.19

2至3年	2,099,270.05
合计	22,087,259.87

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他

无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称	转回或收回金额	收回方式
无

无

4） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目	核销金额
无

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
无

其他应收款核销说明：

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	押金及保证金	8,914,933.90	1年以内	40.36%
第二名	押金及保证金	1,423,200.00	1至2年	6.44%
第三名	押金及保证金	1,170,052.80	1年以内	5.30%
第四名	押金及保证金	1,167,161.00	3年以上	5.28%
第五名	押金及保证金	911,166.00	1至2年	4.13%
合计		13,586,513.70		61.51%

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	1,727,295,039.81	2,541,653.62	1,724,753,386.19	1,539,779,475.77	7,040,391.90	1,532,739,083.87
库存商品	1,746,288,708.06	142,241,680.81	1,604,047,027.25	1,539,334,277.65	53,544,415.85	1,485,789,861.80
委外加工物资	419,961,995.03	16,857,928.98	403,104,066.05	571,653,398.82	3,198,174.33	568,455,224.49
低值易耗品	12,272,793.63		12,272,793.63	5,478,796.82		5,478,796.82
合计	3,905,818,536.53	161,641,263.41	3,744,177,273.12	3,656,245,949.06	63,782,982.08	3,592,462,966.98

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	7,040,391.90	2,541,653.62		7,040,391.90		2,541,653.62
库存商品	53,544,415.85	142,241,680.81		53,544,415.85		142,241,680.81
委外加工物资	3,198,174.33	16,857,928.98		3,198,174.33		16,857,928.98
合计	63,782,982.08	161,641,263.41		63,782,982.08		161,641,263.41

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按照成本高于可变现净值的差额计提跌价准备，可变现净值是指存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。转销存货跌价准备是由于本年实现销售。

（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明

无

7、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税	16,405,788.12	55,619,012.69
预缴税金	17,031,889.80	537,284.58
其他	3,301,711.32	13,408,175.35
合计	36,739,389.24	69,564,472.62

其他说明：

无

8、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动								期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
上海捷策创电子科技有限公司		24,000,000.00		788,453.85						24,788,453.85
小计		24,000,000.00		788,453.85						24,788,453.85
合计		24,000,000.00		788,453.85						24,788,453.85

其他说明：

2022年西藏远识对捷策创出资人民币2,400万元，认购人民币63.8943万元捷策创新增注册资本，并取得捷策创

3.1108%股权，对其财务和经营政策有参与决策的权力。

9、其他非流动金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	357,835,628.75	286,913,056.49
合计	357,835,628.75	286,913,056.49

其他说明：

无

10、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	509,870,526.16	447,005,840.93
合计	509,870,526.16	447,005,840.93

（1） 固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	电子设备	运输设备	办公设备	机器设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	351,650,876.18	71,221,825.29	2,919,413.39	27,627,166.57	60,408,467.32	513,827,748.75
2.本期增加金额	2,796,389.08	44,872,216.09		3,333,734.12	49,303,250.32	100,305,589.61
（1）购置	85,573.27	44,872,216.09		3,333,734.12	49,303,250.32	97,594,773.80
（2）在建工程转入	2,710,815.81					2,710,815.81
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		2,613,059.24		486,022.65	59,648.66	3,158,730.55
（1）处置或报废		2,613,059.24		486,022.65	59,648.66	3,158,730.55
4.期末余额	354,447,265.26	113,480,982.14	2,919,413.39	30,474,878.04	109,652,068.98	610,974,607.81
二、累计折旧
1.期初余额	13,838,080.36	24,763,444.41	2,400,916.06	15,508,088.32	10,311,378.67	66,821,907.82
2.本期增加金额	7,947,801.75	13,566,147.08	85,811.93	5,810,808.72	9,509,282.72	36,919,852.20
（1）计提	7,947,801.75	13,566,147.08	85,811.93	5,810,808.72	9,509,282.72	36,919,852.20
3.本期减少金额		2,170,181.22		433,490.71	34,006.44	2,637,678.37
（1）处置或报废		2,170,181.22		433,490.71	34,006.44	2,637,678.37
4.期末余额	21,785,882.11	36,159,410.27	2,486,727.99	20,885,406.33	19,786,654.95	101,104,081.65
三、减值准备
1.期初余额

2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	332,661,383.15	77,321,571.87	432,685.40	9,589,471.71	89,865,414.03	509,870,526.16
2.期初账面价值	337,812,795.82	46,458,380.88	518,497.33	12,119,078.25	50,097,088.65	447,005,840.93

（2） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
无

其他说明：

无

11、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	123,034,064.13	13,615,899.73
合计	123,034,064.13	13,615,899.73

（1） 在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
江波龙集团上海总部项目	38,521,313.15		38,521,313.15	1,725,965.24		1,725,965.24
江波龙中山存储产业园二期	84,512,750.98		84,512,750.98	10,071,584.22		10,071,584.22
其他零星工程	0.00		0.00	1,818,350.27		1,818,350.27
合计	123,034,064.13		123,034,064.13	13,615,899.73		13,615,899.73

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
江波龙集团上海总部项目	300,000,000.00	1,725,965.24	36,795,347.91			38,521,313.15	12.84%					其他
江波龙中山存储产业园二期	700,410,000.00	10,071,584.22	74,441,166.76			84,512,750.98	12.07%					募股资金
其他零星工程	0.00	1,818,350.27	892,465.54	-2,710,815.81		0.00	0.00%					其他
合计	1,000,410,000.00	13,615,899.73	112,128,980.21	-2,710,815.81		123,034,064.13

（3） 本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目	本期计提金额	计提原因
无

其他说明：

无

12、使用权资产

单位：元

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值：
1.期初余额	30,450,709.29	30,450,709.29
2.本期增加金额	7,770,310.41	7,770,310.41
汇率变动	1,310,902.14	1,310,902.14
3.本期减少金额
4.期末余额	39,531,921.84	39,531,921.84
二、累计折旧
1.期初余额	10,496,562.16	10,496,562.16
2.本期增加金额
（1）计提	16,522,108.16	16,522,108.16
汇率变动	715,630.26	715,630.26
3.本期减少金额
（1）处置

4.期末余额	27,734,300.58	27,734,300.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	11,797,621.26	11,797,621.26
2.期初账面价值	19,954,147.13	19,954,147.13

其他说明：

无

13、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	商标和专利技术	合计
一、账面原值：
1.期初余额	68,785,743.00			23,267,953.05	232,799,914.11	324,853,610.16
2.本期增加金额				11,464,973.86	16,845,889.76	28,310,863.62
（1）购置				11,464,973.86	12,372,865.25	23,837,839.11
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）汇率变动					4,473,024.51	4,473,024.51
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	68,785,743.00			34,732,926.91	249,645,803.87	353,164,473.78
二、累计摊销
1.期初余额	3,387,806.35			6,650,509.52	35,655,270.37	45,693,586.24
2.本期增加金额	1,375,714.86			6,737,765.94	15,334,923.24	23,448,404.04
（1）计提	1,375,714.86			6,737,765.94	14,781,950.26	22,895,431.06
（2）汇率变动					552,972.98	552,972.98
3.本期减少金

额
（1）处置
4.期末余额	4,763,521.21			13,388,275.46	50,990,193.61	69,141,990.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	64,022,221.79			21,344,651.45	198,655,610.26	284,022,483.50
2.期初账面价值	65,397,936.65			16,617,443.53	197,144,643.74	279,160,023.92

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

14、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
经营租入固定资产改良	4,069,721.13	8,454,266.79	2,792,938.96		9,731,048.96
合计	4,069,721.13	8,454,266.79	2,792,938.96		9,731,048.96

其他说明：

无

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	162,555,898.95	26,619,615.97	64,399,243.22	10,004,981.95
内部交易未实现利润			3,540,016.55	531,002.55
可抵扣亏损	972,522,547.28	146,431,925.69	422,461,425.19	63,378,346.86
预计负债	16,169,032.53	2,425,354.88	13,292,592.51	1,993,888.88
递延收益	4,355,234.05	653,285.11	5,234,891.83	785,233.77
长期资产折旧摊销年限差异			4,025,919.02	664,276.64

租赁负债	11,681,443.84	1,955,894.75	20,174,357.59	3,179,042.05
其他非流动金融资产	5,692,722.51	939,299.21
合计	1,172,976,879.16	179,025,375.61	533,128,445.91	80,536,772.70

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
其他非流动金融资产	140,157,102.84	21,023,565.43	114,236,630.58	17,425,029.08
长期资产折旧摊销年限差异	157,206,870.00	25,931,600.14	83,807,538.12	13,828,243.79
使用权资产	11,797,621.26	1,985,104.51	19,954,147.13	3,144,063.73
交易性金融资产	1,875,151.96	281,272.79
长期股权投资	788,453.85	118,268.08
内部交易未实现损失	31,071,388.38	4,660,708.28
合计	342,896,588.29	54,000,519.23	217,998,315.83	34,397,336.60

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	1,944,239.70	177,081,135.91	3,144,063.73	77,392,708.97
递延所得税负债	1,944,239.70	52,056,279.53	3,144,063.73	31,253,272.87

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	99,772,772.47	127,578,947.52
合计	99,772,772.47	127,578,947.52

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2022年		24,718,276.93
2023年	32,343,647.98	32,513,463.76
2024年	16,105,635.36	16,105,635.36
2025年	39,756,338.81	42,946,338.11
2026年	10,486,257.25	11,295,233.36
2027年	1,080,893.07
合计	99,772,772.47	127,578,947.52

其他说明：

对于与可抵扣亏损和税款抵减相关的递延所得税的，在可抵扣亏损和税款抵减到期前，本集团预期在可预见的将来能够产生足够的应纳税所得额。

16、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
长期资产购置款	110,319,806.60		110,319,806.60	47,597,470.45		47,597,470.45
要员保险	17,155,197.29		17,155,197.29	15,701,432.11		15,701,432.11
押金	1,653,454.90		1,653,454.90	1,304,310.19		1,304,310.19
合计	129,128,458.79		129,128,458.79	64,603,212.75		64,603,212.75

其他说明：

无

17、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
质押借款		132,315,446.54
抵押借款	558,053,936.09
保证借款	517,153,059.32	593,611,249.65
合计	1,075,206,995.41	725,926,696.19

短期借款分类的说明：

于2022年12月31日，浦发银行短期流动资金美元借款年利率为3.2%、短期流动资金人民币借款年利率为一年期LPR-

0.60%及一年期LPR-0.65%、国家开发银行外汇流动资金美元借款年利率为6MLIBOR+0.75%。（于2021年12月31日，浦发银行短期流动资金贷款利率为LIBOR+0.85%，汇丰银行质押借款年利率为LIBOR+1.8%，汇丰银行保证借款年利率为LIBOR+1.8%、LIBOR+1.5%及LIBOR+1.2%，花旗银行保证借款利率为LIBOR+2.0%。）

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位	期末余额	借款利率	逾期时间	逾期利率
无

其他说明：

无

18、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	661,536,984.78	693,566,743.61
1年以上	965,460.32
合计	662,502,445.10	693,566,743.61

（2） 账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
无

其他说明：

无

19、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
已收客户对价	15,607,002.69	38,280,330.46
合计	15,607,002.69	38,280,330.46

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目	变动金额	变动原因
无

20、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	84,038,829.61	499,978,218.65	544,713,388.97	39,303,659.29
二、离职后福利-设定提存计划	1,025,692.39	47,268,095.12	46,906,314.39	1,387,473.12
合计	85,064,522.00	547,246,313.77	591,619,703.36	40,691,132.41

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	82,352,346.66	426,681,789.23	473,701,034.40	35,333,101.49
2、职工福利费	0.00	29,448,012.80	29,441,655.50	6,357.30
3、社会保险费	647,824.95	26,055,308.82	23,347,647.27	3,355,486.50
其中：医疗保险费	638,551.34	24,976,329.77	22,273,307.40	3,341,573.71
工伤保险费	9,273.61	461,258.86	456,619.68	13,912.79

生育保险费	0.00	617,720.19	617,720.19	0.00
4、住房公积金	1,038,658.00	17,115,046.80	17,544,990.80	608,714.00
5、工会经费和职工教育经费	0.00	678,061.00	678,061.00	0.00
合计	84,038,829.61	499,978,218.65	544,713,388.97	39,303,659.29

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	996,712.88	46,300,627.72	45,949,773.45	1,347,567.15
2、失业保险费	28,979.51	967,467.40	956,540.94	39,905.97
合计	1,025,692.39	47,268,095.12	46,906,314.39	1,387,473.12

其他说明：

无

21、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	3,285,098.87	4,660,023.11
企业所得税	149,901,294.22	125,660,311.61
个人所得税	222,970.92	154,536.15
城市维护建设税	8,202.54	648,513.62
教育费及地方教育费附加	5,858.95	463,224.02
土地使用税	4,167.72
房产税	147,931.39
印花税	1,193,192.54	266,839.84
合计	154,768,717.15	131,853,448.35

其他说明：

无

22、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	41,174,630.67	35,723,604.26
合计	41,174,630.67	35,723,604.26

（1） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
长期资产购置款	9,389,167.95	15,556,618.05
应付销售佣金款	3,305,476.54	1,841,586.01
应付外部单位款	28,413,063.00	18,099,729.29
其他	66,923.18	225,670.91
合计	41,174,630.67	35,723,604.26

2） 账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
长期资产购置款	5,077,736.45	未达到合同约定的付款条件工程质保金
合计	5,077,736.45

其他说明：

无

23、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的租赁负债	6,891,870.35	15,305,114.53
合计	6,891,870.35	15,305,114.53

其他说明：

无

24、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	569,552.20	1,262,648.73
合计	569,552.20	1,262,648.73

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还		期末余额
无
合计

其他说明：

无

25、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
信用借款	250,227,777.78
合计	250,227,777.78

长期借款分类的说明：

无其他说明，包括利率区间：

于2022年12月31日，上述借款的借款期间为2022年11月15日至2025年11月14日，借款年利率为一年期LPR-

0.37%（于2021年12月31日，上述借款余额为零）。

26、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
租赁负债	4,789,573.49	4,869,243.06
合计	4,789,573.49	4,869,243.06

其他说明：

无

27、预计负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
产品质量保证	16,169,032.53	13,292,592.51
合计	16,169,032.53	13,292,592.51

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

产品质量保证系本集团预估未来将发生的产品质量保证需发生的相关支出。

28、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	5,234,891.83		879,657.78	4,355,234.05
合计	5,234,891.83		879,657.78	4,355,234.05

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
中山市生产设备升级技术改造项目	5,234,891.83			-610,557.78		-269,100.00	4,355,234.05	与资产相关

其他说明：

2020年本集团内之子公司中山江波龙电子有限公司因建造“存储卡、SSD、eMMC、USB生产设备升级技术改造项目”，申请了中山市工业和信息化局“省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金（第一批）项目”补贴资金，获得了人民币1,508,800.00元补助。该补助为与资产相关的补助。本集团于2020年12月7日收到该补助款。

2021年本集团继续就该项目在2021年4月和2021年5月分别获得了人民币1,137,300.00元和人民币3,057,000.00元补助。管理层已经自相关资产达到预定可使用状态时或者在实际收到补助款时，以两者中的较晚者为准，将相关递延收益在相关资产的使用寿命内平均分配，摊销计入各期的其他收益。

2022年本集团继续就该项目将相关递延收益摊销计入各期的其他收益。因中山市工业和信息化局对申报款进行重新核算，本集团内之子公司中山江波龙电子有限公司退回补助款人民币269,100.00元。2022年无其他新增递延收益项目。

29、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	370,864,254.00	42,000,000.00				42,000,000.00	412,864,254.00

其他说明：

本年股本增加系本公司公开发行人民币普通股42,000,000股，面值为每股人民币1元，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（2022）验字第61350056_H01号《验资报告》。

30、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,736,130,390.02	2,143,007,740.81		3,879,138,130.83
合计	1,736,130,390.02	2,143,007,740.81		3,879,138,130.83

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

股本溢价：经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市江波龙电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]843号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，本公司首次公开发行人民币普通股（A股）42,000,000.00股，每股面值1.00元，发行价格人民币55.67元/股，募集资金总额为人民币2,338,140,000.00元，扣除承销费和保荐费人民币125,966,018.87元及支付其他发行费用人民币27,166,240.32元（其中：审计及验资费人民币10,072,500.00元，律师费人民币9,996,817.63元，信息披露费人民币4,103,773.58元，发行手续费及其他人民币2,993,149.11元）后本公司本次公开发行实际募集资金净额为人民币2,185,007,740.81元，其中：增加股本人民币

42,000,000.00元，增加资本公积人民币2,143,007,740.81元。本次公开发行新增注册资本实收情况业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具安永华明（2022）验字第61350056_H01号《验资报告》。

31、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益	-68,525,246.76	205,538,720.97				205,538,720.97		137,013,474.21
外币财务报表折算差额	-68,525,246.76	205,538,720.97				205,538,720.97		137,013,474.21
其他综合收益合计	-68,525,246.76	205,538,720.97				205,538,720.97		137,013,474.21

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

32、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	44,661,516.28	7,130,710.38		51,792,226.66
合计	44,661,516.28	7,130,710.38		51,792,226.66

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

33、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	2,290,453,923.34	1,371,576,298.90
调整后期初未分配利润	2,290,453,923.34	1,371,576,298.90
加：本期归属于母公司所有者的净利润	72,796,954.85	1,013,044,015.16
减：提取法定盈余公积	7,130,710.38	34,828,110.08
应付普通股股利	198,174,841.92	59,338,280.64
期末未分配利润	2,157,945,325.89	2,290,453,923.34

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

34、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	8,329,551,477.28	7,296,178,543.25	9,748,075,726.29	7,800,957,417.03
其他业务	382,801.05	683,049.26	740,929.53	977,585.38
合计	8,329,934,278.33	7,296,861,592.51	9,748,816,655.82	7,801,935,002.41

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是 ?否

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2		合计
商品类型
其中：
存储产品相关	8,329,551,477.28			8,329,551,477.28
其他	382,801.05			382,801.05
按经营地区分类
其中：
境内	1,819,046,079.08			1,819,046,079.08
境外	6,510,888,199.25			6,510,888,199.25
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：

按商品转让的时间分类
其中：
在某一时点确认收入	8,325,235,288.66			8,325,235,288.66
在某一时间段内确认收入	4,698,989.67			4,698,989.67
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
直销	4,206,280,031.49			4,206,280,031.49
经销	4,123,654,246.84			4,123,654,246.84
合计	8,329,934,278.33			8,329,934,278.33

与履约义务相关的信息：

产品销售：向客户交付产品时履行履约义务，合同价款通常在交付产品后30至90天内到期。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为15,607,002.69元，其中，15,607,002.69元预计将于2023年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明：

35、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	729,479.84	907,131.07
教育费附加	521,056.90	664,132.81
房产税	3,029,863.59	2,611,523.48
土地使用税	113,096.98	98,939.00
车船使用税	3,420.00	3,420.00
印花税	3,590,320.40	3,149,866.28
合计	7,987,237.71	7,435,012.64

其他说明：

无

36、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬及福利	105,923,373.89	127,615,137.48
销售佣金	29,574,144.41	25,176,351.77
宣传费	65,385,994.02	46,243,288.50
仓储费	6,116,211.30	7,058,905.94
保险费	7,227,891.44	4,210,297.12

服务及使用费	8,757,548.34	6,393,057.00
差旅及招待费	9,942,629.10	9,021,679.01
样品费	10,983,207.60	7,675,414.66
快递及运输费	4,387,761.49	3,520,495.70
进出口报关费	803,086.02	1,407,686.72
折旧及摊销	9,264,039.43	4,871,039.61
其他	8,807,783.90	5,308,359.15
合计	267,173,670.94	248,501,712.66

其他说明：

无

37、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬及福利	136,014,004.26	136,177,298.17
服务及使用费	23,004,288.96	14,654,004.73
折旧及摊销	24,129,820.31	20,915,752.61
租赁费	5,637,335.67	5,935,769.27
办公及通讯网络费	8,410,649.36	7,484,931.83
差旅及招待费	7,223,327.78	6,031,448.40
其他	7,065,038.49	5,283,149.58
合计	211,484,464.83	196,482,354.59

其他说明：

无

38、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬及福利	294,335,223.70	263,623,005.27
研发材料费	21,876,129.73	28,605,920.65
折旧及摊销	27,367,702.32	17,953,465.30
办公及通讯网络费	3,927,217.55	2,932,433.86
其他	8,523,315.84	9,339,667.49
合计	356,029,589.14	322,454,492.57

其他说明：

无

39、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	30,357,528.53	11,968,813.24
利息收入	-21,469,357.31	-3,117,693.82
汇兑损失	22,367,762.71	11,486,224.67
其他	2,636,591.36	1,758,892.09

合计

33,892,525.29

22,096,236.18

其他说明：

无

40、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与日常活动相关的政府补助	17,834,856.05	19,976,316.65
个税手续费返还	818,042.03	225,868.94
合计	18,652,898.08	20,202,185.59

41、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	788,453.85
结构性存款投资收益	2,992,908.80	2,210,165.42
其他非流动金融资产持有期间取得的股利收益	175,000.00	175,000.00
处置其他非流动金融资产取得的投资收益		21,749,688.00
合计	3,956,362.65	24,134,853.42

其他说明：

无

42、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
结构性存款	1,875,151.96
其他非流动金融资产	20,922,572.26	59,512,151.67
合计	22,797,724.22	59,512,151.67

其他说明：

无

43、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	3,690,969.74	-6,390,322.03
应收账款坏账损失	-287,478.79	120,083.43
合计	3,403,490.95	-6,270,238.60

其他说明：

无

44、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-161,641,263.41	-63,782,982.08
合计	-161,641,263.41	-63,782,982.08

其他说明：

无

45、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
违约金收入	2,041,212.69	105,000.00	2,041,212.69
其他	290,911.35	543,020.25	290,911.35
合计	2,332,124.04	648,020.25	2,332,124.04

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
无

其他说明：

无

46、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	65,500.00	1,702,881.15	65,500.00
非流动资产毁损报废损失	514,559.07	133,479.85	514,559.07
违约金	7,000.00	3,879,055.18	7,000.00
其他	32,774.08	115,916.21	32,774.08
合计	619,833.15	5,831,332.39	619,833.15

其他说明：

无

47、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	51,475,166.80	198,443,014.24
递延所得税费用	-78,885,420.36	-32,962,526.77
合计	-27,410,253.56	165,480,487.47

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	45,386,701.29
按法定/适用税率计算的所得税费用	11,346,675.32
子公司适用不同税率的影响	7,200,149.43
调整以前期间所得税的影响	-2,010,790.55
非应税收入的影响	-197,386.95
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	655,703.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-1,247,814.50
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	211,502.14
研发费用加计扣除	-43,291,989.14
固定资产加计扣除	-76,302.35
所得税费用	-27,410,253.56

其他说明：

本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家/所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。

48、其他综合收益

详见附注七、合并财务报表项目注释 31。

49、现金流量表项目

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	16,741,646.92	23,928,277.42
银行利息收入	21,469,357.31	3,117,693.82
收押金及保证金		287,215.60
其他	2,864,629.23	3,317,787.78
合计	41,075,633.46	30,650,974.62

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（2） 支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付服务及使用费	49,938,813.99	39,957,161.99
支付快递及运输费	63,303,898.37	35,051,467.02
支付研发材料费	21,876,129.73	28,605,920.65
支付宣传费	65,385,994.02	45,776,106.72
支付仓储费	6,116,211.30	5,915,365.86
支付销售佣金	28,110,253.88	35,960,441.53
支付租赁物业费	5,435,615.99	8,995,456.97
支付差旅及招待费	17,165,956.88	17,371,527.88
支付办公及通讯网络费	12,337,866.91	10,263,582.80
支付保险费	7,227,891.44	5,019,928.24
其他	34,438,700.15	37,109,137.30
支付押金及保证金	18,228,678.61
合计	329,566,011.27	270,026,096.96

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（3） 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收到保证金	4,269,600.00
合计	4,269,600.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（4） 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付保证金		7,116,000.00
合计		7,116,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（5） 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付与租赁相关的现金	17,777,696.09	10,867,357.16

支付上市融资中介费用	135,854,354.98	9,355,185.38
合计	153,632,051.07	20,222,542.54

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

50、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	72,796,954.85	1,013,044,015.16
加：资产减值准备	158,237,772.46	70,053,220.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	36,919,852.22	10,496,562.16
使用权资产折旧	16,522,108.16	24,089,637.77
无形资产摊销	22,715,100.12	18,361,947.29
长期待摊费用摊销	2,792,938.96	2,411,816.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	514,559.07	133,479.85
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-22,797,724.22	-59,512,151.67
财务费用（收益以“－”号填列）	52,725,291.29	27,516,577.90
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,956,362.65	-24,134,853.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-99,688,426.94	-42,184,726.25
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	20,803,006.66	9,222,199.43
存货的减少（增加以“－”号填列）	-313,355,569.55	-1,410,239,927.96
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-361,491,960.50	-282,610,227.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	90,898,674.19	-167,897,341.89
其他
经营活动产生的现金流量净额	-326,363,785.88	-811,249,772.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,908,239,412.58	608,684,685.23
减：现金的期初余额	608,684,685.23	1,584,952,355.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	1,299,554,727.35	-976,267,670.66

（2） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,908,239,412.58	608,684,685.23
其中：库存现金	75,830.34	69,042.39
可随时用于支付的银行存款	1,905,228,505.79	608,615,642.84
可随时用于支付的其他货币资金	2,935,076.45
三、期末现金及现金等价物余额	1,908,239,412.58	608,684,685.23
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	8,964,600.00

其他说明：

货币资金受限主要系用于银行借款以及海关征税保函保证金。

51、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

52、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	8,964,600.00	银行借款及海关征税保函保证金
固定资产	26,601,476.30	银行借款抵押
应收账款	615,196,704.27	银行借款质押
其他非流动资产-要员保险	17,155,197.29	银行借款质押
合计	667,917,977.86

其他说明：

无

53、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	119,670,886.19	6.9646	833,459,853.96
欧元	950,340.09	7.4229	7,054,279.45
港币	7,133,659.46	0.8933	6,372,498.00
日元	19,929,114.00	0.0524	1,044,285.57
新台币	2,425,410.00	0.2273	551,295.69
英镑	9,076.23	8.3941	76,186.78
应收账款
其中：美元	102,781,037.07	6.9646	715,828,810.78
欧元
港币
应付账款
其中：美元	87,405,796.51	6.9646	608,746,410.37
新台币	4,277,799.00	0.2273	972,343.71
长期借款
其中：美元
欧元
港币
短期借款
其中：美元	102,646,610.30	6.9646	714,892,582.10
其他应付款
其中：美元	1,098,524.38	6.9646	7,650,782.90
欧元	11,010.35	7.4229	81,728.73
港币	9,232,389.67	0.8933	8,247,293.69
日元	2,159,648.00	0.0524	113,165.56

其他说明：

外币货币性项目是指非人民币的货币性项目。

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用

公司子公司香港江波龙、香港雷克沙、香港江波龙存储经营地为中国香港，美国雷克沙经营地为美国，其中：香港江波龙以及香港江波龙存储记账本位币为港币，香港雷克沙以及美国雷克沙记账本位币为美元，报告期内记账本位币未发生变化。

54、政府补助

（1） 政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
中山市生产设备升级技术改造项目	610,557.78	其他收益	610,557.78
翠亨新区投资促进局补贴款	3,221,600.00	其他收益	3,221,600.00
短期出口信用保险资助款	3,192,789.00	其他收益	3,192,789.00
深圳市商务局2022年度中央资金（服务贸易事项）资助款	2,660,000.00	其他收益	2,660,000.00
社保局资助款	1,789,673.96	其他收益	1,789,673.96
中山市科学技术局研发补助	1,972,600.00	其他收益	1,972,600.00
南山区工业和信息化局企业上市公司办公用房扶持款	1,962,700.00	其他收益	1,962,700.00
南山区工业和信息化局企业上市融资奖励款	600,000.00	其他收益	600,000.00
深圳市中小企业服务局市民营及中小企业创新发展扶持款	500,000.00	其他收益	500,000.00
上海市临港新片区安商育商财政扶持资金	195,900.00	其他收益	195,900.00
中山市科学技术局高新技术企业认定补助	100,000.00	其他收益	100,000.00
稳岗补贴	468,051.51	其他收益	468,051.51
税收减免	296,626.80	其他收益	296,626.80
增值税加计抵减收益	213,357.00	其他收益	213,357.00
其他	51,000.00	其他收益	51,000.00

（2） 政府补助退回情况

?适用 □不适用

单位：元

项目	金额	原因
中山市生产设备升级技术改造项目	269,100.00	2022年因中山市工业和信息化局对申报款进行重新核算，中山江波龙电子有限公司就该项目退回人民币269,100.00元。

其他说明：

无

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1） 本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
无

其他说明：

本报告期未发生非同一控制下企业合并。

2、同一控制下企业合并

（1） 本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

被合并方名称	企业合并中取得的权益比例	构成同一控制下企业合并的依据	合并日	合并日的确定依据	合并当期期初至合并日被合并方的收入	合并当期期初至合并日被合并方的净利润	比较期间被合并方的收入	比较期间被合并方的净利润
无

其他说明：

本报告期未发生同一控制下企业合并。

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

本报告期未发生反向购买。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本报告期公司新设两家全资子公司，子公司具体情况如下：

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
YISAVE TECHNOLOGY (HK) LIMITED	中国香港	中国香港	暂无实际经营		100.00%	设立
迈斯渡集成电路（海南）有限公司	海南	海南	暂无实际经营	100.00%		设立

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
中山市江波龙电子有限公司	中山	中山	存储器的研发、测试及销售	100.00%		设立
Longsys Investment Co.,Limited	中国香港	中国香港	投资管理	100.00%		设立
深圳市大迈科技有限公司	深圳	深圳	存储器的品牌运营及销售	100.00%		设立
深圳市白泽图腾科技有限公司	深圳	深圳	暂无实际经营		100.00%	设立
雷克沙电子（深圳）有限公司	深圳	深圳	存储器的境内销售	100.00%		设立
北京市江波龙电子有限公司	北京	北京	属地业务推广、客户维护及售后服务	100.00%		设立
上海江波龙电子有限公司	上海	上海	属地业务推广、客户维护及售后服务	100.00%		设立
西藏远识创业投资管理有限公司	西藏	西藏	投资管理	100.00%		设立
重庆江波龙电子有限公司	重庆	重庆	属地业务推广、客户维护及售后服务	100.00%		设立
深圳市安捷存电子有限公司	深圳	深圳	暂无实际经营	100.00%		设立
上海江波龙存储技术有限公司	上海	上海	存储晶圆等原材料的离岸采购	100.00%		设立
深圳市安捷易创科技有限公司	深圳	深圳	暂无无实际经营	100.00%		设立
Farseeing Holding Limited	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	投资管理		100.00%	设立
Longsys Electronics Limited	美国	美国	属地业务推广、客户维护及售后服务		100.00%	设立
Longsys Storage Technology (HK) Co., Limited	中国香港	中国香港	存储器的境外销售		100.00%	设立

Prevision Holding Limited	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	投资管理		100.00%	设立
Lexar Co., Limited	中国香港	中国香港	存储器的境外销售		100.00%	设立
Lexar International	美国	美国	存储器的境外销售		100.00%	设立
Lexar Japan Co.,Ltd	日本	日本	雷克沙品牌存储产品日本区域的业务推广、客户维护及售后服务		100.00%	设立
Longsys Electronics (HK) Co., Limited	中国香港	中国香港	存储器的境外销售及采购		100.00%	设立
Damai Electronics (HK)Limited	中国香港	中国香港	暂无实际经营		100.00%	设立
Longthink Technology (HK) Limited	中国香港	中国香港	暂无实际经营		100.00%	设立
台湾江波龙电子有限公司	中国台湾	中国台湾	中国台湾及亚太地区业务推广、客户维护及售后服务		100.00%	设立
Lexar Europe B.V.	荷兰	荷兰	雷克沙品牌存储产品欧洲区域的业务推广、客户维护及售后服务		100.00%	设立
上海江波龙微电子技术有限公司	上海	上海	芯片研发设计		100.00%	设立
上海江波龙数字技术有限公司	上海	上海	车规级、工规级等存储器的软硬件研发		100.00%	设立
上海慧忆半导体有限公司	上海	上海	暂无实际经营		100.00%	设立
YISAVE TECHNOLOGY (HK) LIMITED	中国香港	中国香港	暂无实际经营		100.00%	设立
迈斯渡集成电路（海南）有限公司	海南	海南	暂无实际经营	100.00%		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计	24,788,453.85
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	788,453.85
--综合收益总额	788,453.85

其他说明：

2022年西藏远识对捷策创出资人民币2,400万元，认购人民币63.8943万元捷策创新增注册资本，并取得捷策创

3.1108%股权，对其财务和经营政策有参与决策的权力。

十、与金融工具相关的风险

1. 金融工具分类

资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：

2022年12月31日

金融资产

项目	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		以摊余成本计量的金融资产	合计
货币资金	-	-	1,917,204,012.58	1,917,204,012.58
交易性金融资产	561,875,151.96	-	-	561,875,151.96
应收账款	-	-	913,720,904.24	913,720,904.24
其他应收款	-	-	22,087,259.87	22,087,259.87
其他非流动金融资产	-	357,835,628.75	-	357,835,628.75
合计	561,875,151.96	357,835,628.75	2,853,012,176.69	3,772,722,957.40

金融负债

项目	以摊余成本计量的金融负债
短期借款	1,075,206,995.41
其他应付款	41,174,630.67

长期借款	250,227,777.78
应付账款	662,502,445.10
合计	2,029,111,848.96

2021年12月31日

金融资产

项目	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	以摊余成本计量的金融资产	合计
货币资金	-	608,684,685.23	608,684,685.23
应收账款	-	615,644,876.37	615,644,876.37
其他应收款	-	18,920,509.48	18,920,509.48
其他非流动金融资产	286,913,056.49	-	286,913,056.49
合计	286,913,056.49	1,243,250,071.08	1,530,163,127.57

金融负债

项目	以摊余成本计量的金融负债
短期借款	725,926,696.19
其他应付款	35,723,604.26
应付账款	693,566,743.61
合计	1,455,217,044.06

2. 金融工具风险

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险（包括汇率风险）。本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他非流动金融资产、短期借款、长期借款及应付账款、其他应付款。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。信用风险本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。本集团其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群分布较为广泛，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

信用风险显著增加判断标准

本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工

具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

? 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；? 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等；? 上限指标为债务人合同付款（包括本金和利息）逾期超过30天。

已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

? 发行方或债务人发生重大财务困难；

? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

? 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

本集团按照简化方法对应收账款以及按照预期信用损失模型的一般方法对其他应收款整个存续期预期信用损失计提减值准备。本集团因应收账款和其他应收款的信用风险的量化数据，参见第十节财务报告附注七 、3“应收账款”和5“其他应收款”。

流动性风险

本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。

本集团的目标是运用银行借款等融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。

下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

2022年12月31日

	3个月以内	3个月至1年	1年至5年	合计
长期借款	2,027,222.22	6,172,777.78	265,580,000.00	273,780,000.00
短期借款	562,307,686.31	526,180,112.14	-	1,088,487,798.45
租赁负债	-	-	5,149,741.48	5,149,741.48
一年内到期的非流动负债	3,888,913.78	3,254,067.37	-	7,142,981.15
应付账款	608,077,420.73	53,459,564.05	965,460.32	662,502,445.10
其他应付款	26,413,673.85	8,455,990.00	6,304,966.82	41,174,630.67
合计	1,202,714,916.89	597,522,511.34	278,000,168.62	2,078,237,596.85

2021年12月31日

	3个月以内	3个月至1年	1年至5年	合计
短期借款	725,926,696.19	-	-	725,926,696.19
应付账款	693,566,743.61	-	-	693,566,743.61
租赁负债	-	-	4,988,778.32	4,988,778.32
一年内到期的非流动负债	3,729,019.15	11,802,655.54	-	15,531,674.69
其他应付款	19,342,818.90	16,380,785.36	-	35,723,604.26
合计	1,442,565,277.85	28,183,440.90	4,988,778.32	1,475,737,497.07

市场风险

利率风险本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的银行存款和短期借款有关。本集团通过密切监控利率变化以及定期审阅借款来管理利率风险。本集团通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净损益（通过对浮动利率借款的影响）产生的影响。2022年12月31日

	基点增加/（减少）	净损益增加/（减少）
人民币	50	4,302,765.13
人民币	(50)	(4,302,765.13)

2021年12月31日

	基点增加/（减少）	净损益增加/（减少）
人民币	50	(511,133.25)
人民币	(50)	511,133.25

本集团面临的汇率风险主要是由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。本集团持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，人民币兑港币及美元汇率发生合理、可能的变动时，将对净损益（由于美元计价的金融工具）产生的影响。2022年12月31日

	增加/（减少）%	增加/（减少）	其他综合收益的税后净额增加/（减少）	增加/（减少）
人民币对港币升值	5	(322,534.79)	(13,575,398.38)	(13,897,933.17)
人民币对港币贬值	(5)	322,534.79	13,575,398.38	13,897,933.17
人民币对美元升值	5	3,073,907.92	(19,236,555.83)	(16,162,647.91)
人民币对美元贬值	(5)	(3,073,907.92)	19,236,555.83	16,162,647.91

2021年12月31日

	增加/（减少）%	增加/（减少）	其他综合收益的税后净额增加/（减少）	增加/（减少）
人民币对港币升值	5	106,107.82	36,375,960.40	36,482,068.22
人民币对港币贬值	(5)	(106,107.82)	(36,375,960.40)	(36,482,068.22)
人民币对美元升值	5	(4,921,129.77)	27,865,476.97	22,944,347.20
人民币对美元贬值	(5)	4,921,129.77	(27,865,476.97)	(22,944,347.20)

3. 资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。

本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债率监控资本于2022年

月

日和2021年

月

日，本集团的资产负债率列示如下﹕

	2022年	2021年
资产负债率	25.94%	28.95%

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产		561,875,151.96	0.00	561,875,151.96
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		561,875,151.96		561,875,151.96
结构性存款理财投资		561,875,151.96		561,875,151.96
持续的公允价值计量其他非流动金融资产		50,000,000.00	307,835,628.75	357,835,628.75
持续以公允价值计量的资产总额		611,875,151.96	307,835,628.75	919,710,780.71
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本报告期末， 公司不存在持续和非持续第一层公允价值计量项目。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于交易性金融资产中不存在公开市场的结构性存款，其公允价值以估值技术确定。估值技术所需的可观察输入值包括但不限于收益率曲线等估值参数。对于持有的非上市的权益工具投资，其公允价值以最近一期成交价确认。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息列入第三层级的金融工具主要是本公司及其子公司持有的非上市的权益工具投资，采用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括上市公司比较法、市场乘数法等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如企业价值/收入（“EV/Revenue”）比率、流动性折扣等。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

持续的第三层次公允价值计量的调节信息如下：

2022年

单位：元

项 目	期初余额	本期增加	当期利得或损失总额		期末余额	期末持有的资产
			计入损益	计入其他综合收益		计入损益的当期未实现利得或损失的变动
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	53,244,016.49	233,669,040.00	20,922,572.26		307,835,628.75	20,922,572.26

2021年

单位：元

项 目	期初余额	当期利得或损失总额		期末余额	期末持有的资产
		计入损益	计入其他综合收益		计入损益的当期未实现利得或损失的变动
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	41,421,217.39	11,822,799.10		53,244,016.49	11,822,799.10

如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述：

单位：元

		期末公允价值	估值技术	不可观察输入值	范围区间（加权平均值）
权益工具投资	2022年12月31日	307,835,628.75	上市公司比较法	流动性折价	10.00%-20.00%
权益工具投资	2021年12月31日	53,244,016.49	上市公司比较法	流动性折价	20.00%-25.00%

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策2022年度，本集团对部分金融工具无法可靠获取可观察的输入值而采用第三层次估值技术予以估值，并将其公允价值从第二层次转移到第三层次披露。截至2022年12月31日，该金融工具公允价值为人民币278,562,628.75千元，本年度本集团金融工具的公允价值层次之间无其他重大转移。（2021年度本集团公允价值计量的金融工具在各层次之间无重大转移）。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

本报告期， 公司不存在估值技术变更。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

公司已经评估了货币资金、 应收账款、 其他应收款、 其他流动资产、应付账款及其他应付款等， 因剩余期限不长，公允价值与账面价值相符。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
无

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是蔡华波先生和蔡丽江女士。其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
上海捷策创电子科技有限公司	联营企业

其他说明：

无

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
深圳中电港技术股份有限公司	公司董事担任董事的公司
徐志燕	本公司实际控制人蔡华波之配偶

其他说明：

无

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方

关联交易内容

本期发生额

获批的交易额度

是否超过交易额

上期发生额

				度
上海捷策创电子科技有限公司	采购测试工具、治具	226,756.64	250,000.00	否	0.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
深圳中电港技术股份有限公司	销售存储产品	24,844,849.38	11,121,695.91

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明本集团于2022年度以市场价向深圳中电港技术股份有限公司销售嵌入式存储等存储产品达人民币24,844,849.38元。

（2） 关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
无

本公司作为被担保方

单位：元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
蔡华波		2018年01月12日	2022年12月28日	是
蔡华波、徐志燕	557,168,000.00	2022年01月04日	2026年01月04日	否

关联担保情况说明担保金额系美元，其中80,000,000.00美元（557,168.000.00人民币）系对国家开发银行深圳分行的贷款担保。

（3） 关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	8,687,862.08	14,657,472.57

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	深圳中电港技术股份有限公司	367,186.20	367.19

（2） 应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	上海捷策创电子科技有限公司	79,044.24

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 ?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

单位：元

项目	2022年12月31日	2022年1月1日
已签约但未拨备资本承诺	428,735,771.05	240,812,133.01
合计	428,735,771.05	240,812,133.01

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

截止财务报表日，本公司无需要披露的重要或有事项。

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

项目	内容	对财务状况和经营成果的影响数	无法估计影响数的原因
无

2、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利	0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	0.00
利润分配方案	无

十六、其他重要事项

1、分部信息

（1） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。

本集团管理层从内部组织机构、 管理要求、 内部报告制度等方面考虑， 认为本集团内各公司的业务具有明显的相似性，均为生产销售电子产品。 管理层定期复核本集团整体的财务报表以进行资源分配及业绩评价， 因此， 根据《企业会计准则第35号——分部报告》， 本集团的经营构成一个单一的经营分部， 未编制分部报告信息。

（2） 其他说明

产品和劳务信息

对外交易收入

单位：元

	2022年	2021年
存储产品相关	8,329,551,477.28	9,748,075,726.29
其他	382,801.05	740,929.53
合计	8,329,934,278.33	9,748,816,655.82

地理信息

对外交易收入

单位：元

	2022年	2021年
中国大陆(不含港澳台）地区	1,819,046,079.08	1,759,398,620.25
其他境外地区	6,510,888,199.25	7,989,418,035.57

合计

8,329,934,278.33

9,748,816,655.82

对外交易收入归属于客户所处区域。

2、其他

租赁

作为承租人

单位：元

项 目	2022年	2021年
租赁负债利息费用	668,161.89	590,082.59
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用	371,584.20	2,933,930.08
计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）	1,084,298.61	1,354,618.15
转租使用权资产取得的收入	382,801.05	740,929.53
与租赁相关的总现金流出	17,777,696.09	10,867,357.16

本集团承租的租赁资产包括经营过程中使用的房屋及建筑物，房屋及建筑物的租赁期通常为1-6年。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	633,048,632.06	100.00%	169,480.08	0.03%	632,879,151.98	651,929,590.86	100.00%	161,126.48	0.02%	651,768,464.38
其中：
按信用风险特征组合计提坏	633,048,632.06	100.00%	169,480.08	0.03%	632,879,151.98	651,929,590.86	100.00%	161,126.48	0.02%	651,768,464.38

账准备的应收账款
合计	633,048,632.06	100.00%	169,480.08	0.03%	632,879,151.98	651,929,590.86	100.00%	161,126.48	0.02%	651,768,464.38

按组合计提坏账准备：169,480.08

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	633,048,632.06	169,480.08	0.03%
合计	633,048,632.06	169,480.08

确定该组合依据的说明：

根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	632,675,842.62
1至2年	372,789.44
2至3年	0.00
3年以上	0.00
3至4年	0.00
4至5年	0.00
5年以上	0.00
合计	633,048,632.06

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提坏账准备	161,126.48	169,480.08	161,126.48			169,480.08
合计	161,126.48	169,480.08	161,126.48			169,480.08

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称	收回或转回金额	收回方式
无

（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户一	337,038,572.98	53.24%
客户二	104,983,849.14	16.58%
客户三	69,529,654.35	10.98%	69,529.65
客户四	59,979,405.47	9.47%	59,979.41
客户五	18,957,963.65	2.99%
合计	590,489,445.59	93.26%

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	1,189,352,352.08	1,020,990,868.90
合计	1,189,352,352.08	1,020,990,868.90

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	1,184,862,177.78	1,019,085,835.24
押金及保证金	4,490,174.30	1,905,033.66
合计	1,189,352,352.08	1,020,990,868.90

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	534,594,277.48
1至2年	196,869,098.00
2至3年	292,928,602.00
3年以上	164,960,374.60

3至4年	164,960,374.60
合计	1,189,352,352.08

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称	转回或收回金额	收回方式
无
合计

4） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目	核销金额
无

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
无

其他应收款核销说明：

无5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	往来款	677,000,000.00	1年以内、1至2年、2至3年	56.92%	0.00
第二名	往来款	224,000,000.00	1年以内、1至2年	18.83%	0.00
第三名	往来款	134,600,000.00	1年以内	11.32%	0.00
第四名	往来款	106,350,000.00	2至3年、3年以上2年以上	8.94%	0.00
第五名	往来款	15,100,000.00	3年以上	1.27%	0.00
合计		1,157,050,000.00		97.28%

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,087,448,557.82		2,087,448,557.82	750,728,557.82		750,728,557.82
合计	2,087,448,557.82		2,087,448,557.82	750,728,557.82		750,728,557.82

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
上海江波龙电子有限公司	30,000.00					30,000.00
北京市江波龙电子有限公司	50,000.00					50,000.00
中山市江波龙电子有限公司	150,000,000.00	700,000,000.00				850,000,000.00
Longsys Investment Co.,Limited	17,809,812.00					17,809,812.00
深圳市大迈科技有限公司	1,923,103.00					1,923,103.00
重庆江波龙电子有限公司	1,800,000.00	600,000.00				2,400,000.00
西藏远识创业投资管理有限公司	50,000,000.00					50,000,000.00
雷克沙电子（深圳）有限公司	29,005,642.82					29,005,642.82
深圳市安捷存电子有限公司	10,000.00	20,000.00				30,000.00
上海江波龙存储技术有限公司	500,000,000.00	636,000,000.00				1,136,000,000.00
深圳市安捷易创科技有限公司	100,000.00	100,000.00				200,000.00
合计	750,728,557.82	1,336,720,000.00				2,087,448,557.82

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本

主营业务	2,553,312,646.03	2,106,080,827.64	3,300,599,704.39	2,572,957,557.12
合计	2,553,312,646.03	2,106,080,827.64	3,300,599,704.39	2,572,957,557.12

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2		合计
商品类型
其中：
存储产品相关	2,213,857,896.08			2,213,857,896.08
其他	339,454,749.95			339,454,749.95
按经营地区分类
其中：
境内	1,225,018,219.99			1,225,018,219.99
境外	1,328,294,426.04			1,328,294,426.04
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
在某一时点确认收入	2,209,916,227.92			2,209,916,227.92
在某一时段内确认收入	343,396,418.11			343,396,418.11
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计	2,553,312,646.03			2,553,312,646.03

与履约义务相关的信息：

产品销售：向客户交付产品时履行履约义务，合同价款通常在交付产品后30至90天内到期。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,694,392.96元，其中，1,694,392.96元预计将于2023年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明：

无

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
结构性存款投资收益	2,040,000.00	2,218,561.65
其他非流动金融资产持有期间取得的	175,000.00	175,000.00

股利收益
合计	2,215,000.00	2,393,561.65

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-514,559.07
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	17,834,856.05
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,226,849.96
处置非流动金融资产产生的投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益、和持有其他非流动资产取得的公允价值变动损益	21,097,572.26
减：所得税影响额	5,692,107.77
合计	34,952,611.43	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	1.35%	0.19	0.19
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.70%	0.10	0.10