公司代码：600683 公司简称：京投发展
京投发展股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人魏怡、主管会计工作负责人张雨来及会计机构负责人（会计主管人员）谢雪林声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度归属于上市公司股东的净利润202,194,286.90元，扣除永续产品利息324,849,999.97元影响，本报告期归属于上市公司普通股股东的净利润为-122,655,713.07元。公司本年度不进行现金股利分配，同时本报告期不进行资本公积转增股本。本预案尚需提交公司股东大会审议批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司2022年年度报告涉及的未来计划等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析-（四）可能面对的风险”部分的相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境与社会责任 ...... 49
第六节 重要事项 ...... 51
第七节 股份变动及股东情况 ...... 66
第八节 优先股相关情况 ...... 71
第九节 债券相关情况 ...... 72
第十节 财务报告 ...... 79
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 本公司、我公司、公司、京投发展 | 指 | 京投发展股份有限公司 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 公司章程 | 指 | 京投发展股份有限公司章程 |
| 京投公司 | 指 | 北京市基础设施投资有限公司 |
| 中国银泰 | 指 | 中国银泰投资有限公司 |
| 京投置地 | 指 | 北京京投置地房地产有限公司 |
| 京投阳光 | 指 | 北京京投阳光房地产开发有限公司 |
| 北京万科 | 指 | 北京万科企业有限公司 |
| 基石创业 | 指 | 北京基石创业投资基金（有限合伙） |
| 基石仲盈 | 指 | 北京基石仲盈创业投资中心（有限合伙） |
| 基石信安 | 指 | 北京基石信安创业投资有限公司 |
| 基石连盈 | 指 | 保定基石连盈创业投资基金中心（有限合伙） |
| 基石信创 | 指 | 北京基石信创创业投资中心（有限合伙） |
| 基石慧盈 | 指 | 北京基石慧盈创业投资中心（有限合伙） |
| 上海礼兴 | 指 | 上海礼兴酒店有限公司 |
| 上海礼仕 | 指 | 上海礼仕酒店有限公司 |
| 无锡嘉仁 | 指 | 无锡嘉仁花园酒店管理有限公司 |
| 无锡惠澄 | 指 | 无锡惠澄实业发展有限公司 |
| 潭柘投资 | 指 | 北京潭柘投资发展有限公司 |
| 宁波华联 | 指 | 宁波华联房地产开发有限公司 |
| 京投万科 | 指 | 北京京投万科房地产开发有限公司 |
| 京投银泰置业 | 指 | 北京京投银泰置业有限公司 |
| 兴业置业 | 指 | 北京京投兴业置业有限公司 |
| 尚德置业 | 指 | 北京京投银泰尚德置业有限公司 |
| 灜德置业 | 指 | 北京京投灜德置业有限公司 |
| 兴平置业 | 指 | 北京京投兴平置业有限公司 |
| 京投兴檀 | 指 | 北京京投兴檀房地产有限公司 |
| 京投丰德 | 指 | 北京京投丰德房地产有限公司 |
| 京投兴海 | 指 | 北京京投兴海房地产有限公司 |
| 润德置业 | 指 | 北京京投润德置业有限公司 |
| 潭柘兴业 | 指 | 北京潭柘兴业房地产开发有限公司 |
| 无锡望愉 | 指 | 无锡望愉地铁生态置业有限公司 |
| 京投颐信 | 指 | 北京京投颐信健康管理服务有限公司 |
| 鄂尔多斯项目公司 | 指 | 鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 京投发展股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 京投发展 |
| 公司的外文名称 | METRO LAND CORPORATION LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | MTL |
| 公司的法定代表人 | 魏怡 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张雨来 | 鞠颂 |
| 联系地址 | 北京市朝阳区建国门外大街2号银泰中心C座17层 | 北京市朝阳区建国门外大街2号银泰中心C座17层 |
| 电话 | 010-65636622 | 010-65636620 |
| 传真 | 010-85172628 | 010-85172628 |
| 电子信箱 | ir@600683.com | ir@600683.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 宁波市海曙中山东路238号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街2号银泰中心C座17层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100022 |
| 公司网址 | www.600683.com |
| 电子信箱 | ir@600683.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 京投发展 | 600683 | 京投银泰 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 | |
| 签字会计师姓名 | 周百鸣、施文 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 营业收入 | 5,552,378,113.60 | 6,765,910,302.79 | -17.94 | 8,864,424,166.23 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 202,194,286.90 | 328,623,564.48 | -38.47 | 496,928,273.83 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 86,759,407.14 | 175,428,701.09 | -50.54 | 469,881,389.10 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,353,843,414.61 | 7,538,629,978.76 | -210.81 | 9,869,146,502.01 |
| 2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2020年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 8,875,787,148.88 | 9,143,487,927.73 | -2.93 | 6,390,363,969.88 |
| 总资产 | 54,813,074,893.05 | 46,803,933,077.60 | 17.11 | 49,809,537,392.20 |
注：公司2022年度归属于上市公司股东的净利润202,194,286.90元，扣除永续债利息324,849,999.97元影响，本报告期归属于上市公司普通股股东的净利润为-122,655,713.07元，归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润为-238,090,592.83元。
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 基本每股收益（元／股） | -0.17 | 0.17 | -200.00 | 0.56 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.17 | 0.17 | -200.00 | 0.56 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.32 | -0.04 | 不适用 | 0.53 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -4.09 | 3.84 | 减少7.93个百分点 | 13.72 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -7.93 | -0.87 | 不适用 | 12.83 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
每股收益及净资产收益率指标按归属于普通股股东净利润及所有者权益计算。营业收入较上年同期减少17.94%，主要系公司部分地产项目延迟交付所致。归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少38.47%，主要系主营业务收入减少，同时投资收益较上年同期相比有所下降。经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少1,589,247.34万元，减幅210.81%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金449,844.80万元，较上年同期减少754,700.48万元，减幅62.65%；另外经营活动现金流出较上年同期增加，其中购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加864,094.83万元，增幅294.53%，主要系本期新增项目所致。
总资产较上年同期末增加800,914.18万元，增幅17.11%，主要系公司成立新项目公司润德置业，并将其纳入合并范围。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 235,437,000.60 | 972,233,952.67 | 1,195,680,110.63 | 3,149,027,049.70 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 68,034,778.97 | 108,010,994.36 | 68,627,271.02 | -42,478,757.45 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -10,910,925.99 | 94,679,367.52 | 57,907,909.43 | -54,916,943.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,868,190,535.82 | -1,980,644,725.12 | -2,086,094,692.45 | -418,913,461.22 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注（如适用） | 2021年金额 | 2020年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -246,763.90 | |||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,263,397.36 | 1,784,570.93 | 1,547,591.74 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支 |
| 出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 154,201.95 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | 53,875,019.51 | 主要系收取参股公司委托贷款利息 | 43,461,676.73 | 36,365,949.57 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -6,261,420.14 | -12,181,604.61 | -6,048,276.78 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 99,247,519.79 | 主要系收取基石创业及基石仲盈股利 | 168,167,216.08 | 1,421,372.53 |
| 减：所得税影响额 | 37,781,129.15 | 50,246,273.81 | 8,360,209.77 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -2,091,492.39 | -2,456,041.97 | -1,966,255.49 | |
| 合计 | 115,434,879.76 | 153,194,863.39 | 27,046,884.73 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 其他权益工具投资 | 475,886,617.74 | 550,022,163.66 | 74,135,545.92 | 98,941,036.55 |
| 合计 | 475,886,617.74 | 550,022,163.66 | 74,135,545.92 | 98,941,036.55 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
（一）宏观市场环境
1、宏观政策概况
《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》提出：“坚持房子是用来住的、不是用来炒的定位”。2022年监管部门多次释放积极信号优化调控政策,进一步丰富和完善政策工具箱，以“保交楼、保民生、保稳定”为首要目标，确保房地产市场平稳发展。从政策发布主体来看，以三四线城市为主，一二线城市出台新政频次不高且不同区域差异较大。上半年，中央经济工作会议对房地产工作作出了明确部署，在着力扩大国内需求方面，要求支持住房改善；在有效防范化解重大经济金融风险方面，要求确保房地产市场平稳发展，扎实做好保交楼、保民生、保稳定各项工作。下半年，为防范行业出现系统性风险，监管部门多次释放维稳信号，将“保交楼”作为工作重点，多地市因城施策放松调控以缓解市场压力。
2、房地产行业数据概况
根据国家统计局数据显示，2022年全国房地产开发企业新开工面积120,587.07万平方米,比上年下降39.4%，其中商品住宅新开工面积88,135.08万平方米，比上年下降39.8%；竣工面积86,222.22万平方米，比上年下降15.0%，其中商品住宅竣工面积62,539.25，比上年下降14.3%；销售面积135,836.89万平方米，比上年下降24.3%，其中商品住宅销售面积114,630.65万平方米，比上年下降26.8%；商品房销售额133,307.84亿元，比上年下降26.7%，其中商品住宅销售额116,746.97亿元，比上年下降28.3%。
3、重点关注区域
1）北京
在继续坚决贯彻“房住不炒”的大背景下，持续保持政策的连续性、稳定性，不断推进各项政策措施精准化，加快构建住房保障制度体系，加强住房租赁市场规范性，进一步压实因区施策主体责任，促进房地产业良性循环和健康发展。同时受城市规划和区域发展等因素影响，逐步出现了城市区域房地产市场多极分化的现象。根据北京市统计局数据显示，2022年北京房地产新开工面积1,774.41万平方米，施工面积13,333.15万平方米，竣工面积1,938.48万平方米。
根据 CRIC 研究中心数据显示，2022年北京市商品房成交面积1,078.18万平方米，同比下降24.28%，其中商品住宅成交面积693.75万平方米，同比下降27.04%；商品房成交金额4,297.08亿元，同比下降21.35%，其中商品住宅成交金额3,758.09亿元，同比下降21.51%。
数据来源：CRIC.商品住宅包含：普通住宅、别墅、酒店式公寓，但不包含政策性用房
2）无锡在继续坚决贯彻“房住不炒”的大背景下，房地产市场出现同城竞争加剧的现象，整体去化难度加大，随着多重房地产利好政策的相继出台，主要表现为限购区域收缩、社保门槛降低、首付比例下调、贷款利率下降、公积金额度提高、增值税免征年限减少、人才补贴力度加大等，政策环境宽松导向明显，对楼市回暖实现健康发展起到一定的促进作用。根据 CRIC 研究中心数据显示，2022年无锡市商品房成交面积418.25万平方米, 同比下降
44.10%，其中商品住宅成交面积319.87万平方米，同比下降50.47%；商品房成交金额900.83亿元，同比下降40.36%，其中商品住宅成交金额751.93亿元，同比下降46.02%。
数据来源：CRIC.商品住宅包含：普通住宅、别墅、酒店式公寓，但不包含政策性用房
（二）公司经营情况
2022年，在行业市场下行、经济面临压力的背景下，公司始终围绕“植根北京、茂盛全国”的发展战略目标，坚持以用户为中心，持续为用户提供迭代升级的产品与服务；构建TOD生态模式，打造场景营造与内容链接的生态圈，形成更高能级城市生活方式试验场，提升了区域品质、效率、价值；为应对市场变化，采取严谨审慎的态度拓展优质土地资源，紧跟区域发展规划，科学研判市场契机，以强化管理、优化产品、挖掘价值等多种举措推进高质量发展，全面增强市场竞争力。报告期内，公司全年签约销售额44.83亿元，回款额64.22亿元；新开工面积（权益）
15.03万平方米，竣工面积（权益）43.89万平方米。
2022年公司北京及环京各项目具体情况如下：
（1）北熙区：作为公司布局东坝板块的重点项目，打造北京城规融合、低碳宜居的综合社区，于9月取得施工许可证，一期实现开工，年末销售取得开门红；
（2）檀谷：作为公司长期耕耘的京西项目，逐步以商业为导向，构建了市集+音乐演出+艺术展览+露天电影+儿童工坊的常态化运营模块，建设运营“檀谷慢闪公园”，打造北京「山系慢生活」微度假目的地；
（3）臻御府：作为丰台区总部基地板块品质综合社区项目，年内实现住宅一期交付；
（4）岚山：作为公司在海淀区远端站点的TOD项目，公司持续平稳推进各项工作，目前进入景观实施阶段，年内获得北京市工程建设质量管理协会颁发的“北京市年度结构长城杯金奖”；
（5）北京公园悦府：作为公司集合商业/办公/住宅为一体的TOD综合体项目，年内进入内外装实施阶段，商业策划及招商工作已启动；
（6）倬郡：作为公司环京的商业办公项目，一期于10月如期完成竣工交付，被河北省住房和城乡建设厅评为“2022年度河北省建筑施工安全文明标准化工地”；
（7）若丘：作为公司在门头沟区檀谷板块持续深耕的项目，通过对北京西部市场的深层次研究，精准产品定位，年内实现售楼处完美亮相；
（8）西华府：公司本着持续服务客户的理念，年内实现圆满收官。
无锡项目2022年具体情况如下：
（1）愉樾天成：作为公司在无锡的车辆段上盖高端社区，2022年在市场低靡，周边项目高分销、高折扣的激烈竞争环境下，通过深度价值点输出，差异化营销形成幸福社区价值观传递，结合社群运营进行未来生活场景演绎，实力红盘领销全城。根据克而瑞统计，项目位列无锡市2022年度住宅销售网签金额第二名；报告期内，项目中央景观商业楼、商业酒店工程进度平稳推进，随着市场地位和品牌地位的提升，持续加大投入，完美实现TOD的迭代升级。
（2）无锡公园悦府：全部住宅完成交付。
（三）财务状况分析
报告期内公司实现营业收入总额555,237.81万元，同比减少17.94%，其中房地产销售结转实现收入550,677.78万元，较上年同期减少119,176.59万元，减幅17.79%。公司的利润主要来源于房地产项目结转产生的收益，2022年公司项目结算规模不及预期，实现归属于上市公司股东净利润20,219.43万元，较上年同期减少12,642.93万元，减幅38.47%，扣除永续债利息32,485.00万元影响后，归属于上市公司普通股股东净利润-12,265.57万元，较上年同期减少24,743.00万元，减幅198.30%，随着市场逐步复苏，预计2023年销售情况将有所好转。
报告期内，公司三项费用总计38,890.00万元，较上年同期减少14,440.29万元，减幅27.08%，其中管理费用16,742.44万元，较上年同期减少4,622.50万元，减幅21.64%，主要系压缩日常费用开支、人员总薪酬减少所致；销售费用16,067.82万元，较上年同期减少5,982.04万元，减幅27.13%，主要系广告费、代理及渠道等服务费减少；财务费用6,079.74万元，较上年同期减少3,835.75万元，减幅38.68%，主要系偿还部分借款所致。
报告期末，公司资产总额5,481,307.49万元，较去年期末增加800，914.18万元，增幅17.11%，资产总额中存货期末余额3,746,116.61万元，占资产总额的68.34%，较去年期末增加822,169.09万元，增幅28.12%，公司各项目资产质量良好。负债总额4,393,792.05万元，较年初相比增加了829,375.14万元，增幅23.27%。随着项目的不断推进，公司各项目持续预售并实现结转，资金快速回笼，负债总额中合同负债（主要系预收房款）期末余额1,025,665.34万元，占负债总额
23.34%，合同负债较去年期末减少106,777.63万元，减幅9.43%；本报告期末公司有息负债总计2,529,560.73万元，占负债总额57.57%，2022年度公司各类借款净增加853,067.64万元，增幅
50.88%。公司控股股东借款期末余额1,908,900.00万元，占负债总额43.45%，占有息负债的75.46%。公司各项目预售资金将继续快速回笼，且公司整体资产质量良好，经营风险可控，公司有能力偿还各项到期款项。
2022年12月31日公司资产负债率80.16%，与年初相比增加4个百分点，公司处于扩张期，规模进一步扩大，资产与负债同时增加。通过开发贷、公司债券、中期票据等多元的融资渠道较低成本获取优质资金，2022年度公司借款综合资金成本5.90%，较上年同期减少0.81%。
报告期末，归属于上市公司股东的净资产887,578.71万元，剔除其他权益工具（永续债）600,000.00万元后，归属于上市公司普通股股东的净资产287,578.71万元, 归属于上市公司普通股股东净资产减少26,770.08万元,减少系公司其他综合收益变动及公司当期分配股利及支付永续债利息所致。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为净流入-835,384.34万元，较上年同期减少1,589,247.34万元，减幅210.81%，其中销售商品、提供劳务收到的现金449,844.80万元，较上年同期减少754,700.48万元，减幅62.65%；另外经营活动现金流出较上年同期增加，其中购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加864,094.83万元，增幅294.53%，主要系本报告期新增项目所致；缴纳的各项税费较上年同期减少73,182.37万元，减幅47.65%。公司投资活动现金流量净额净流入为68,381.96万元，净流入主要系公司本报告期收回投资。公司筹资活动现金流量净额净流入为674,199.14万元，筹资活动现金净流量较上年同期增加1,572,833.35万元，增加主要原因系公司规模扩大，本期融资总额较上年同期增加。
二、报告期内公司所处行业情况
2022年，中国房地产市场整体延续去年以来的下行趋势，行业信心处在低位，市场需求和购买力不足。从投资端来看，受近年来市场低迷影响，各企业对新增开发投资持审慎观望态度，整体开发投资额同比有所下降；从销售端来看，房企信用危机频频爆发，购房者观望情绪渐浓，销售情况不及往年；从购买端来看，通过降息退税等优惠政策，支持刚性和改善性住房需求，促进
房地产市场平稳健康发展；从金融端来看，从房地产稳健发展的角度，给予房地产一定程度支持，预售资金监管相关政策继续改善，信贷、发债、股权“三支箭”的融资支持模式持续推进，满足行业合理融资需求，有效防范化解优质头部房企风险，改善资产负债状况。
同时，北京市新房端定向调控放宽，提升行政效率；二手房端缩短存量房交易周期；租赁端发展保障性租赁住房，人才端支持高校毕业生就业创业，持续推动城市基建及城市更新。
三、报告期内公司从事的业务情况
京投发展是一家以房地产开发、经营及租赁为主营业务的 A 股房地产板块上市公司。公司以自主开发销售为主，自持物业的经营与租赁为辅，报告期内，公司房地产销售收入占营业收入总额的99.18%。
近年来，公司始终聚焦 TOD 轨道物业开发。TOD（Transit-Oriented Development），指以轨道交通为导向的开发模式，通常是以高铁、地铁、轻轨、公交等公共交通站点为中心以 400-800米为半径，建立中心广场或城市中心的一种城市开发模式。自 2011 年公司第一个 TOD 项目以来，10 年多间，公司陆续投资开发了西华府、北京公园悦府、琨御府、岚山、无锡愉樾天成、北熙区等多个 TOD 轨道物业开发项目，总建筑面积超300万平方米。未来公司将继续聚焦 TOD 轨道物业开发，秉持以客户为中心的经营理念，打磨自身产品，不断提升企业核心竞争力。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司进入TOD轨道物业开发领域较早，经过十余年的沉淀，在战略规划、理念雕琢、融资能力、运营管理和团队打造上形成了属于自己的核心竞争力：
1、清晰的企业战略
清晰的企业战略规划为公司发展指明了前进的方向。公司以“TOD轨道物业专家”为发展愿景，持续扩大在TOD轨道物业开发领域的先发优势。同时，公司倡导“植根北京，茂盛全国”战略，深耕北京市场，不断扩大品牌影响力，以无锡项目作为战略支点，持续开拓全国市场。明晰的企业战略为公司发展指明了方向。近年来，公司集中优势资源投入到北京TOD轨道物业项目的开发中，取得了不错的成绩。
2、先进的开发理念
公司进入TOD领域较早，通过多年的经验积累，形成了以轨道交通开发为导向，以智慧科技为主要工具，实现人文、自然、产业生态价值共生的“TOD智慧生态圈”开发理念。在该理念的指导下，公司不断创新方式方法，提升技术能力与设计水平。
公司坚持“以用户为中心”的经营理念，始终坚持以客户需求为产品导向，进行科学的客户调研，细致的需求分类，严谨的需求分析，以研究和分析成果作为出发点，细致打磨升级自身产品，实现消费者需求的具象化。
公司坚持以空间营造和智慧运维作为打造产品差异化的主要抓手。在室内空间的营造上，公司从消费者调研结果出发，根据消费者生活习惯、居家动线、功能要求等方面的需求共性，科学合理地进行户型设计优化和家居配备；在室外空间上，公司针对TOD项目面积大、与公共交通衔接紧等特性，合理规划各具功能的公共区域，实现城市功能和社区功能的无缝衔接和转换。
智慧运维是公司打造产品差异化，提升运营服务核心竞争力的另一工具，其主要体现在精确分析、精准管理和精细服务上。根据大数据等科技手段精确分析的结果，对社区周边商圈业态进行合理科学的精准管理，并通过智能家居等硬件设施和社区APP等软件的联动，打造安全、便捷的智能系统，提供高效、定制化、个性化的精细服务。
除了运用智慧手段，公司在尝试通过塑造项目周边的人文环境来加强产品差异化。公司以“檀谷”小镇为试点，以“城市山居”、“学园市镇”作为产品定位，通过打造“慢闪公园”文化IP，举办论坛、沙龙、山谷巡游、文创市集等艺术和文旅活动，引入符合产品定位的配套商业品牌，极大提高了“檀谷”小镇的知名度和影响力，积累了较好的社会口碑。
3、优秀的融资能力
公司一方面加快去化和项目周转，保障财务稳定，使公司资产负债率保持在合理水平。另一方面积极拓展融资渠道，丰富融资方法，充分利用总部融资优势，凭借良好的信用水平及风险管控能力，与多家银行及金融机构建立了长期、稳定的战略合作关系，在贷款利率方面具有突出优
势。同时，公司积极开拓中期票据、公司债等多元化融资渠道，不断优化公司整体债务结构，保持较低融资成本优势，有效增强公司的抗风险能力，有效保障了各项目开发建设资金需求，避免公司出现流动性风险，确保公司稳健经营。报告期内，公司于2022年3月公开发行公司债8.84亿元，期限3年，票面利率3.27%。2022年7月公开发行公司债4.41亿元，期限3年，票面利率
3.10%。2022年8月发行中期票据4.46亿元，期限3年，票面利率2.86%。
4、高效的运营管理
当前房地产行业已逐步由土地红利、金融红利的时代过渡至管理红利的时代，科学高效的运营管理模式将为公司未来的发展保驾护航。我公司在运营管理上，始终以财务经营目标为导向，以利润和现金流为核心，以货值管理为基础，通过运用明源系统等信息化工具，定期进行复盘和大数据分析，实现全项目、全周期和全专业的科学高效统筹。
5、精益的组织团队
公司通过高层共创和企业文化宣贯，在领导及员工团队中形成普遍的战略共识，继而设置考核目标，以自上而下的形式实现愿景牵引和压力传导，从而形成全公司的发展合力；通过强化职能平台建设，加大职能管理的穿透力，形成规范的工作流程和统一的人才选用标准；通过建立公开透明的评价体系，形成“能者上，庸者下”的人才机制，筛选出高绩效业务骨干，最终打造一支高共识、高效能、高驱动的组织团队。
五、报告期内主要经营情况
详见本节“一、经营情况讨论与分析”部分。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 5,552,378,113.60 | 6,765,910,302.79 | -17.94 |
| 营业成本 | 4,467,278,761.50 | 5,325,706,787.52 | -16.12 |
| 税金及附加 | 509,008,629.14 | 473,301,623.88 | 7.54 |
| 销售费用 | 160,678,164.90 | 220,498,639.52 | -27.13 |
| 管理费用 | 167,424,420.35 | 213,649,425.93 | -21.64 |
| 财务费用 | 60,797,367.41 | 99,154,915.07 | -38.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,353,843,414.61 | 7,538,629,978.76 | -210.81 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 683,819,588.20 | 1,486,336,272.43 | -53.99 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,741,991,359.81 | -8,986,342,151.77 | 不适用 |
| 投资收益 | 155,106,846.02 | 240,574,132.82 | -35.53 |
营业收入变动原因说明：主要系部分项目延迟交付，收入不及预期。营业成本变动原因说明：主要系结转收入减少，相应成本减少。销售费用变动原因说明：主要系广告宣传费及销售代理费用减少。管理费用变动原因说明：主要系缩减日常费用开支，人员总薪酬减少。财务费用变动原因说明：主要系偿还部分借款所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系新增项目支出。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系支付合营公司借款较上年同期增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系融资总额较上年同期增加。税金及附加变动原因说明：主要系项目清盘，预计土地增值税增加。投资收益变动原因说明：主要系基金分配收益较上年同期减少。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司实现营业收入555,237.81万元，主营业务收入555,064.44万元，其中房地产业务结转收入550,677.78万元，同比减少17.79%，主要是部分项目延迟交付所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 房地产行业 | 5,527,324,752.14 | 4,443,602,291.18 | 19.61 | -17.86 | -16.17 | 减少1.62个百分点 |
| 服务及其他 | 23,319,662.46 | 22,939,910.52 | 1.63 | -32.93 | -1.26 | 减少31.55个百分点 |
| 合计 | 5,550,644,414.60 | 4,466,542,201.70 | 19.53 | -17.95 | -16.12 | 减少1.76个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 房产销售 | 5,506,777,786.35 | 4,430,310,773.05 | 19.55 | -17.79 | -16.24 | 减少1.49个百分点 |
| 物业租赁 | 20,546,965.79 | 13,291,518.13 | 35.31 | -32.50 | 16.66 | 减少27.26个百分点 |
| 服务及其他 | 23,319,662.46 | 22,939,910.52 | 1.63 | -32.93 | -1.26 | 减少31.55个百分点 |
| 合计 | 5,550,644,414.60 | 4,466,542,201.70 | 19.53 | -17.95 | -16.12 | 减少1.76个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 京津冀区域 | 3,689,873,609.02 | 3,322,692,811.96 | 9.95 | -14.76 | -9.85 | 减少4.91个百分点 |
| 宁波区域 | 28,380,598.31 | 22,041,217.13 | 22.34 | -3.72 | -1.24 | 减少1.95个百分点 |
| 无锡区域 | 1,832,390,207.27 | 1,121,808,172.61 | 38.78 | -23.87 | -30.63 | 增加5.97个百分点 |
| 合计 | 5,550,644,414.60 | 4,466,542,201.70 | 19.53 | -17.95 | -16.12 | 减少1.76个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区的说明
公司的主营业务主要系房地产销售收入，占营业总收入的99.18%，其中环京区域房产销售收入36.90亿元，占房产销售收入67.01%，无锡区域房产销售收入18.32亿元，占房产销售收入
33.28%。公司贯彻以“植根北京，茂盛全国”的战略发展目标，本年宁波区域的进出口贸易业务已全部退出，充分体现了公司对非主业业务的优化整合，集中资源发展主营业务的宗旨。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 房地产行业 | 土地成本 | 1,960,854,626.30 | 43.90 | 2,246,942,708.21 | 42.19 | -12.73 | |
| 房地产行业 | 建安成本及其他 | 2,469,456,146.75 | 55.29 | 3,042,132,897.50 | 57.13 | -18.82 | |
| 房地产行业 | 折旧及其他 | 13,291,518.13 | 0.30 | 11,393,144.73 | 0.21 | 16.66 | |
| 服务及其他 | 人工成本 | 5,491,070.93 | 0.12 | 8,841,570.73 | 0.17 | -37.89 | |
| 服务及其他 | 其他成本 | 17,036,733.51 | 0.38 | 13,969,955.83 | 0.26 | 21.95 | |
| 服务及其他 | 折旧及摊销 | 412,106.08 | 0.01 | 421,999.93 | 0.01 | -2.34 | |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 房产销售 | 土地成本 | 1,960,854,626.30 | 43.90 | 2,246,942,708.21 | 42.19 | -12.73 | |
| 房产销售 | 建安成本及其他 | 2,469,456,146.75 | 55.29 | 3,042,132,897.50 | 57.13 | -18.82 | |
| 物业租赁 | 折旧及其他 | 13,291,518.13 | 0.30 | 11,393,144.73 | 0.21 | 16.66 | |
| 服务及其他 | 人工成本 | 5,491,070.93 | 0.12 | 8,841,570.73 | 0.17 | -37.89 | |
| 服务及其他 | 其他成本 | 17,036,733.51 | 0.38 | 13,969,955.83 | 0.26 | 21.95 | |
| 服务及其他 | 折旧及摊销 | 412,106.08 | 0.01 | 421,999.93 | 0.01 | -2.34 | |
成本分析其他情况说明外贸业务已全面退出。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额51,842.87万元，占年度销售总额9.34%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
□适用 √不适用
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
（1）管理费用16,742.44万元，较上年同期减少4,622.50万元，减幅21.64%，主要系缩减日常费用开支、人员总薪酬减少所致。
（2）销售费用16,067.82万元，较上年同期减少5,982.05万元，减幅27.13%，主要系广告宣传费及销售代理费用减少。
（3）财务费用6,079.74万元，较上年同期减少3,835.75万元，减幅38.68%，主要系偿还部分借款所致。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
□适用 √不适用
(2).研发人员情况表
□适用 √不适用
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
（1）经营活动
公司经营活动产生的现金流量净额为净流出835,384.34万元，较上年同期减少1,589,247.34万元，减幅210.81%，其中销售商品、提供劳务收到的现金449,844.80万元，较上年同期减少754,700.48万元，减幅62.65%；另外经营活动现金流出较上年同期增加，其中购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加864,094.83万元，增幅294.53%，主要系新成立项目公司支付地价款。
（2）投资活动
公司投资活动现金流量净额净流入为68,381.96万元，净流入主要系公司本报告期收回投资。
（3）筹资活动
公司筹资活动现金流量净额净流入为674,199.14万元，筹资活动现金净流量较上年同期增加1,572,833.35万元，增加主要原因系公司规模扩大，本期融资总额较上年同期增加。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收账款 | 513,308,332.93 | 0.94 | 66,780,116.11 | 0.14 | 668.65 | 主要系应收房款 |
| 其他应收款 | 690,109,613.85 | 1.26 | 282,186,692.85 | 0.60 | 144.56 | 应收关联方往来款增加 |
| 存货 | 37,461,166,122.04 | 68.34 | 29,239,475,224.53 | 62.47 | 28.12 | 新增项目 |
| 合同资产 | 85,746,020.70 | 0.16 | 237,342,700.07 | 0.51 | -63.87 | 收回房款 |
| 一年内到期的非流动资产 | 20,432,069.51 | 0.04 | 297,301,883.83 | 0.64 | -93.13 | 收回委托贷款 |
| 其他流动资产 | 740,516,419.18 | 1.35 | 1,219,693,612.87 | 2.61 | -39.29 | 收回委托贷款 |
| 债权投资 | 601,139,925.00 | 1.10 | 0.00 | 不适用 | 新增委托贷款 | |
| 固定资产 | 74,601,879.78 | 0.14 | 140,667,515.51 | 0.30 | -46.97 | 自用房产转入投资性房地产 |
| 应付职工薪酬 | 31,095,368.24 | 0.06 | 78,878,552.96 | 0.17 | -60.58 | 职工薪酬减少 |
| 其他流动负债 | 659,501,179.06 | 1.20 | 1,019,130,309.97 | 2.18 | -35.29 | 合同负债待转销项税额减少 |
| 长期借款 | 21,374,427,284.02 | 39.00 | 11,302,272,007.60 | 24.15 | 89.12 | 借款增加 |
| 应付债券 | 1,764,826,120.56 | 3.22 | 3,490,278,160.82 | 7.46 | -49.44 | 重分类至一年内到期的非流动负债 |
| 递延收益 | 289,905,692.54 | 0.53 | 190,957,252.11 | 0.41 | 51.82 | 未实现内部交易利息 |
| 递延所得税负债 | 984,017,124.03 | 1.80 | 697,083,861.37 | 1.49 | 41.16 | 存货税会差异影响 |
其他说明
（1）公司营运能力指标分析：
存货周转率：
存货周转率（次）＝营业成本/平均存货平均存货＝（年初存货+年末存货）/2
| 单位：万元 | ||
| 指标 | 2022年度 | 2021年度 |
| 平均存货余额 | 3,335,032.07 | 3,044,826.97 |
| 营业成本 | 446,727.88 | 532,570.68 |
| 存货周转率（次） | 0.13 | 0.17 |
流动资产周转率：
流动资产周转率(次)=营业收入/平均流动资产总额平均流动资产总额=(流动资产年初数+流动资产年末数)/2
| 单位：万元 | ||
| 指标 | 2022年度 | 2021年度 |
| 平均流动资产总额 | 4,005,398.95 | 3,729,925.76 |
| 营业收入 | 555,237.81 | 676,591.03 |
| 流动资产周转率(次) | 0.14 | 0.18 |
（2）公司偿债能力财务指标分析详见：第九节公司债券相关情况（七）截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末，公司受限资产合计为794,803.99万元，其中货币资金712.94万元，存货抵押总额为715,286.38万元，投资性房地产抵押账面价值为3,471.29万元，长期股权投资质押总额为75,333.37万元。详见附注七、81所有权使用权受到限制的资产。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见本节“一、经营情况讨论与分析”部分。
房地产行业经营性信息分析
1. 报告期内房地产储备情况
√适用 □不适用
| 序号 | 持有待开发土地的区域 | 持有待开发土地的面积(平方米) | 一级土地整理面积(平方米) | 规划计容建筑面积(平方米) | 是/否涉及合作开发项目 | 合作开发项目涉及的面积(平方米) | 合作开发项目的权益占比(%) |
| 1 | 北京市门头沟区潭柘寺镇 | 143,898 | 0 | 186,916 | 是 | 318,022 | 40 |
| 2 | 无锡市经开区 | 110,484 | 0 | 162,873 | 是 | 248,085 | 50 |
| 3 | 北京市朝阳区 | 161,779 | 0 | 270,000 | 是 | 412,301 | 60 |
注：1、北京市门头沟区项目为该项目的MC01-0003-6008、6009、0120、6015、0057、0086地块，截至报告期末尚未开工建设；
2、无锡市经开区项目为该项目的C地块，宗地编号分别为XDG-2019-55，截至报告期末尚未开工建设；
3、北京市朝阳区项目为该项目的A002-1#、A002-2#、A002-3#、A003-2#地块，截至报告期末尚未开工建设。
2. 报告期内房地产开发投资情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 序号 | 地区 | 项目 | 经营业态 | 在建项目/新开工项目/竣工项目 | 项目用地面积(平方米) | 项目规划计容建筑面积(平方米) | 总建筑面积(平方米) | 在建建筑面积(平方米) | 已竣工面积(平方米) | 总投资额 | 报告期实际投资额 |
| 1 | 无锡经开区 | 愉樾天成 | 普通住宅、商业、酒店及配套 | 在建项目 | 265,907 | 481,247 | 717,957 | 549,722 | 0 | 1,850,000 | 151,270 |
| 2 | 三河市燕郊镇国家高新技术产业开发区 | 倬郡 | 商业办公 | 在建项目 | 50,000 | 150,000 | 186,130 | 98,218 | 87,911 | 189,000 | 21,175 |
| 3 | 北京市海淀区苏家坨镇 | 岚山 | 普通住宅、商业、办公及配套 | 在建项目 | 239,378 | 301,600 | 368,720 | 254,108 | 0 | 1,057,711 | 102,653 |
| 4 | 北京市昌平区 | 北京公园悦府 | 普通住宅、保障房、商业、办公及配套 | 在建项目 | 301,751 | 516,351 | 632,049 | 82,282 | 549,767 | 1,160,753 | 25,354 |
| 5 | 北京市门头沟区 | 檀谷 | 洋房、别墅、保障房、商业及配套 | 在建项目 | 236,155 | 279,748 | 451,696 | 50,627 | 269,669 | 937,309 | 59,349 |
| 6 | 北京市平谷区 | 璟悦府 | 办公、商业、住宅及配套 | 在建项目 | 89,153 | 179,629 | 242,039 | 27,916 | 214,123 | 370,404 | 0 |
| 7 | 北京市朝阳区 | 北熙区 | 普通住宅、保障房及配套 | 新开工项目 | 36,082 | 93,000 | 149,937 | 149,937 | 0 | 2,562,000 | 959,430 |
| 8 | 北京市门头沟区 | 若丘 | 普通住宅、商业及配套 | 新开工项目 | 36,953 | 51,734 | 88,628 | 71,653 | 0 | 825,181 | 9,325 |
| 9 | 北京市丰台区花乡郭公庄村 | 臻御府 | 普通住宅、回迁安置房、商业及 | 竣工项目 | 56,507 | 162,338 | 242,104 | 0 | 242,104 | 541,690 | 75,583 |
| 配套 | |||||||||||
| 10 | 北京市密云区 | 锦悦府 | 普通住宅及配套 | 竣工项目 | 63,574 | 127,149 | 237,976 | 0 | 237,976 | 389,837 | 0 |
| 11 | 无锡惠山区 | 无锡公园悦府 | 普通住宅、洋房、别墅及配套 | 竣工项目 | 241,639 | 337,183 | 480,806 | 0 | 480,806 | 335,873 | 37,433 |
| 12 | 北京市海淀区 | 琨御府 | 普通住宅、保障房、商业、办公及配套 | 竣工项目 | 159,082 | 329,900 | 394,968 | 0 | 394,968 | 906,500 | 0 |
| 13 | 北京市丰台区 | 西华府 | 普通住宅、保障房、办公、商业及配套 | 竣工项目 | 233,209 | 629,170 | 664,769 | 0 | 664,769 | 843,619 | 0 |
| 14 | 北京房山区 | 金域公园 | 普通住宅 | 竣工项目 | 27,528 | 55,056 | 69,637 | 0 | 69,637 | 110,000 | 0 |
| 15 | 北京房山区 | 新里程 | 普通住宅、保障房 | 竣工项目 | 77,834 | 147,732 | 176,569 | 0 | 176,569 | 207,236 | 0 |
注：1、愉樾天成中B地块未取得规证部分的计容面积和总建面为可研测算值；
2、北熙区为获取开工证的A003-1#地块；
3、若丘为获取开工证的6016地块；
4、无锡公园悦府为该项目的二期名称，表格中数据为整个项目数据，含一期鸿墅；
5、各项目已竣工部分的在建建筑面积数据等于该地块竣工面积。
3. 报告期内房地产销售和结转情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 序号 | 地区 | 项目 | 经营业态 | 可供出售面积(平方米) | 已售（含已预售）面积 (平方米) | 结转面积(平方米) | 结转收入金额 | 报告期末待结转面积(平方米) |
| 1 | 北京市昌平区 | 公园悦府 | 普通住宅、保障房、商业、办公及配套 | 45,267 | 995 | 633.17 | 1,407.82 | 7,272.05 |
| 2 | 北京市海淀区 | 琨御府 | 普通住宅、保障房、商业、办公及配套 | 212 | -120 | 90.60 | 489.46 | 559.06 |
| 3 | 北京市丰台区 | 西华府 | 普通住宅、保障房、 | 23,382 | 23,382 | 11,727.52 | 23,541.94 | 11,600.07 |
| 办公、商业及配套 | ||||||||
| 4 | 北京市门头沟区 | 檀香府 | 洋房、别墅、保障房商业及配套 | 47,350 | 5,086 | 5,565.92 | 22,027.25 | 3,154.83 |
| 5 | 北京市平谷区 | 璟悦府 | 办公、商业、住宅及配套 | 8,499 | 5,613 | 7,713.27 | 17,337.08 | 242.83 |
| 6 | 北京市密云区 | 锦悦府 | 普通住宅及配套 | 152,833 | 8,967 | 10,437.02 | 22,859.54 | 4,604.40 |
| 7 | 无锡市惠山区 | 无锡公园悦府 | 普通住宅、洋房、别墅及配套 | 12,275 | 7,355 | 107,992.68 | 183,239.02 | 331.06 |
| 8 | 北京市丰台区 | 臻御府 | 普通住宅、保障房、商业、办公及配套 | 42,850 | 3,850 | 98,042.86 | 274,428.63 | 53,666.36 |
| 9 | 河北省三河市 | 倬郡 | 办公、商业 | 37,278 | 775 | 4,304.51 | 5,347.04 | 769.14 |
| 10 | 无锡市经开区 | 愉樾天成 | 普通住宅、商业、办公、酒店及配套 | 131,541 | 64,056 | 0 | 0 | 169,716 |
| 11 | 北京市朝阳区 | 北熙区 | 普通住宅、保障房及配套 | 72,823 | 11,533 | 0 | 0 | 25,280.68 |
| 12 | 北京市海淀区 | 岚山 | 普通住宅、商业、办公及配套 | 22,124 | 4,784 | 0 | 0 | 127,084.16 |
| 13 | 北京市房山区 | 金域公园 | 普通住宅 | 4,400 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14 | 北京市房山区 | 新里程 | 普通住宅、保障房 | 150 | 0 | 0 | 0 | 0 |
注：1、可供出售面积=截至2022年底已取证未销售面积+2022年当期销售面积；
2、已售面积为2022年1-12月签约销售面积
报告期内，公司共计实现销售金额448,341万元，销售面积136,277平方米，实现结转收入金额550,677.78万元，结转面积246,507.55平方米，报告期末待结转面积404,280.64平方米。
4. 报告期内房地产出租情况
□适用 √不适用
5. 报告期内公司财务融资情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 期末融资总额 | 整体平均融资成本(%) | 利息资本化金额 |
| 2,529,560.73 | 5.90 | 107,719.73 |
单位：万元 币种：人民币
| 期末融资总额 | 2,529,560.73 |
| 其中：银行贷款 | 229,192.73 |
| 关联方借款 | 1,908,900.00 |
| 公司债券及中期票据 | 376,193.45 |
| 其他 | 5,485.92 |
| 应付利息 | 9,788.63 |
| 债务融资加权平均成本（%） | 5.90 |
| 最高项目融资成本（%） | 7.27 |
| 利息资本化金额 | 101,719.73 |
| 利息资本化率（%） | 5.72 |
公司期末融资总额2,529,560.73万元，加权平均融资成本年化利率为5.90%，其中，房地产业务融资余额2,529,560.73万元，房地产项目利息资本化率5.72%，其中最低项目融资年化利率
1.20%，最高项目融资年化利率7.27%,利息资本化金额为101,719.73万元。
公司主要通过股东借款、发行公司债券及项目公司向金融机构融资等方式筹措项目投资资金,详情如下:
（1）2017年4月19日、5月11日，公司九届二十次董事会、2016年度股东大会审议通过了《关于公司拟向控股股东申请借款暨关联交易的议案》。2018年3月19日、4月10日，公司九届二十九次董事会、2017年度股东大会审议通过了《关于公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房地产项目暨关联交易的议案》。2018年3月19日、4月10日，公司九届二十九次董事会、2017年度股东大会审议通过了《关于公司拟向控股股东申请借款暨关联交易的议案》。2019年4月18日、5月10日，公司十届十三次董事会、2018年度股东大会审议通过了《关于公司拟向控股股东申请借款暨关联交易的议案》。2020年4月8日、5月7日，公司十届二十三次董事会、2019年度股东大会审议通过了《关于公司拟向控股股东申请借款暨关联交易的议案》。2021年4月12日、5月7日，公司十一届二次董事会、2020年度股东大会审议通过了《关于公司拟向控股股东申请借款暨关联交易的议案》，由京投公司以不超过12%的年利率向公司提供借款，用于合作开发项目及补充公司流动资金，具体利率由双方参照市场利率协商确定。
（2）2020年9月公开发行公司债券（20京发01）200,000.00万元，募集资金扣除发行费用后全部用于偿还公司债务。
（3）2022年3月公开发行公司债券（22京发01）88,400.00万元，募集资金扣除发行费用后全部用于偿还公司债务。
（4）2022年7月公开发行公司债券（22京发02）44,100.00万元，募集资金扣除发行费用后全部用于偿还公司债务。
（5）2022年8月公司发行了2022年度第一期中期票据（22京投发展MTN001）44,600.00万元，募集资金扣除发行费用后全部用于偿还公司债务。
（6）项目公司按项目取证进度向金融机构申报房地产开发建设贷款。
6. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
| 报告期内投资额（万元） | 14,500.00 |
| 投资额增减变动数（万元） | 10,500.00 |
| 上年同期投资额（万元） | 4,000.00 |
| 投资额增减幅度（%） | 262.50 |
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
| 被投资单位名称 | 主要经营活动 | 占被投资公司权益的比例（%） | 备注 | 金额（万元） |
| 北京基石信创创业投资中心（有限合伙） | 投资管理咨询 | 28.57% | 其他权益工具投资 | 3,000.00 |
| 北京基石慧盈创业投资中心（有限合伙） | 投资管理咨询 | 23.00% | 其他权益工具投资 | 11,500.00 |
| 合计 | 14,500.00 | |||
公司于2021年8月30日召开的十一届六次董事会、9月15日召开的2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于投资北京基石信创创业投资中心（有限合伙）暨关联交易的议案》，同意公司以有限合伙人身份参与投资北京基石信创创业投资中心（有限合伙），公司以现金方式认缴出资10,000.00万元。本报告期，公司支付出资款3,000.00万元，累计已完成出资7,000.00万元。
公司于2022年4月27日召开的十一届十三次董事会审议通过了《关于投资北京基石慧盈创业投资中心（有限合伙）暨关联交易的议案》，同意公司以有限合伙人身份参与投资北京基石慧盈创业投资中心（有限合伙），公司以现金方式认缴出资11,500.00万元。本报告期，公司已完成全部认缴出资。
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见第二节、十一、采用公允价值计量的项目
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要子公司、参股公司情况
单位：万元 币种：人民币
| 单位名称 | 业务性质 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 孙、子公司： | |||||
| 北京京投置地房地产有限公司 | 房地产开发与经营 | 2,000,000.00 | 845,236.48 | 529,655.82 | 12,902.27 |
| 北京京投银泰置业有限公司 | 房地产开发与经营 | 10,000.00 | 136,963.77 | 69,375.57 | -213.47 |
| 北京京投银泰尚德置业有限公司 | 房地产开发与经营 | 10,000.00 | 343,329.55 | 204,137.15 | 79.13 |
| 北京京投兴业置业有限公司 | 房地产开发与经营 | 10,000.00 | 123,982.61 | 73,893.00 | 1,476.35 |
| 北京京投灜德置业有限公司 | 房地产开发与经营 | 5,000.00 | 885,586.71 | 28,870.34 | -2,648.82 |
| 北京京投兴平置业有限公司 | 房地产开发与经营 | 5,000.00 | 105,009.20 | 23,241.82 | -2,352.03 |
| 北京京投兴檀房地产有限公司 | 房地产开发与经营 | 100,000.00 | 240,146.37 | 69,784.08 | -11,633.03 |
| 三河市京投发展致远房地产开发有限公司 | 房地产开发与经营 | 5,000.00 | 108,192.34 | 2,840.65 | -571.37 |
| 北京京投丰德房地产有限公司 | 房地产开发与经营 | 2,000.00 | 436,073.66 | -20,062.64 | 1,910.34 |
| 北京京投兴海房地产有限公司 | 房地产开发与经营 | 10,000.00 | 1,128,591.38 | -1,842.89 | -731.95 |
| 北京京投润德置业有限公司 | 房地产开发与经营 | 10,000.00 | 1,171,946.24 | 262.78 | -1,737.22 |
| 无锡惠澄实业发展有限公司 | 房地产开发与经营 | 12,000.00 | 151,186.33 | 69,477.29 | 18,217.82 |
| 参股公司： | |||||
| 鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司 | 房地产开发与经营 | 3,000.00 | 111,902.85 | -85,787.76 | -7,140.58 |
| 上海礼仕酒店有限公司 | 酒店服务业 | 58,525.83 | 139,723.98 | -92,921.36 | -23,718.62 |
| 北京京投阳光房地产开发有限公司 | 房地产开发与经营 | 24,000.00 | 31,656.54 | 26,545.91 | -1,232.23 |
| 北京潭柘兴业房地产开发有限公司 | 房地产开发与经营 | 30,000.00 | 936,204.15 | -16,688.63 | -21,014.14 |
| 北京京投颐信健康管理服务有限公司 | 房地产开发与经营 | 3,000.00 | 2,829.98 | 200.57 | 0.12 |
| 无锡望愉地铁生态置业有限公司 | 房地产开发与经营 | 50,000.00 | 1,335,995.00 | 3,288.48 | -2,377.71 |
注：涉及并购子公司、参股公司或转让后由控股转为参股的公司含评估增值。
2、对公司净利润影响达到10%以上的子公司、参股公司情况
单位：万元 币种：人民币
| 单位名称 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | 原因 |
| 北京京投置地房地产有限公司 | 699.72 | 12,890.47 | 12,902.27 | 利润主要来自对下属公司的借款利息收入 |
| 北京京投兴檀房地产有限公司 | 23,050.12 | -11,648.11 | -11,633.03 | 本期结转产品含促销打折部分及借款利息费用化出现亏损 |
| 无锡惠澄实业发展有限公司 | 183,271.35 | 30,350.48 | 18,217.82 | 本期实现收入结转 |
3、经营业绩变动30%以上的子公司情况
单位：万元 币种：人民币
| 单位名称 | 本期净利润 | 上年同期净利润 | 变动原因 |
| 北京京投置地房地产有限公司 | 12,902.27 | 19,024.84 | 本期服务收入减少、利息收入增加 |
| 北京京投银泰置业有限公司 | -213.47 | -3,418.58 | 所得税减少 |
| 北京京投银泰尚德置业有限公司 | 79.13 | 8,017.83 | 本期销售结转较上期减少 |
| 北京京投兴业置业有限公司 | 1,476.35 | 4,333.81 | 本期销售结转较上期减少 |
| 北京京投灜德置业有限公司 | -2,648.82 | -1,751.36 | 本期收入减少故亏损增加 |
| 北京京投兴平置业有限公司 | -2,352.03 | 2,319.06 | 本期销售结转较上期减少，同时利息费用化故亏损增加 |
| 三河市京投发展致远房地产开发有限公司 | -571.37 | -836.27 | 本期结转少量收入，亏损减少 |
| 北京京投丰德房地产有限公司 | 1,910.34 | -17,582.46 | 本期销售结转,实现利润 |
| 北京京投兴海房地产有限公司 | -731.95 | -1,905.80 | 本期期间费用减少，亏损减少 |
4、投资收益占比10%以上的股权投资项目
单位：万元 币种：人民币
| 单位名称 | 产生的投资收益 | 占归属于母公司净利润比例 | 情况说明 |
| 北京基石创业投资基金（有限合伙） | 9,521.73 | 47.09% | 基石创业基金分红 |
| 上海礼仕酒店有限公司 | 5,387.50 | 26.65% | 委托贷款利息收入 |
5、资产变动30%以上的子公司情况
单位：万元 币种：人民币
| 单位名称 | 2022资产总额 | 2021资产总额 | 增减变动 | 变动原因 |
| 北京京投丰德房地产有限公司 | 436,073.66 | 634,516.66 | -31.27% | 本期销售结转，资产总额下降较大 |
| 北京京投润德房地产有限公司 | 1,171,946.24 | 0.00% | 本期新增项目,拿地支出金额较大 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
从政策来看，在“房住不炒”的主基调下，房地产仍是国民经济的支柱产业，这或意味着国家对房地产业的调控基调全面转向以稳定为主，在坚持“房住不炒”的前提下， 明年可能会进一步出台政策化解行业风险，推动市场回暖。
从市场环境来看，分化是地产行业近两年最主要的特征之一，行业呈现集中度提升的态势。随着中国的房地产市场从快速发展进入稳步发展，未来中国的房地产市场更加聚焦化，分化趋势更为凸显，强者恒强，优胜劣汰。2023年这种趋势将更加明显。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
2023年，公司继续坚持“植根北京，茂盛全国”战略，深耕北京市场，拓展京外优质项目；公司将持续聚焦TOD轨道物业开发领域，进一步加强轨道物业开发的经验与技术积累，打造轨道物业开发核心竞争力，不断丰富“TOD轨道物业专家”的内涵；公司将坚持践行“TOD智慧生态圈”开发理念和“以用户为中心”的经营理念，始终深入研究客户需求，以营造新的生活方式为目的，运用科技和智慧手段打磨升级自身产品，不断反思复盘，提升自身设计、开发和运营能力；公司将继续完善内部管理，实现可持续发展，为股东创造价值。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2023年公司将主要做好以下几个方面的工作：
一是继续聚焦TOD轨道物业开发，“稳”字当头，合理扩张和新增土地储备；
二是深耕用户需求，提升产品质量。秉持“以客户为中心”的经营理念，持续挖掘用户需求，通过对标行业标杆和不断调研学习，并结合试点项目实践，不断丰富“TOD智慧生态圈”的新内涵；
三是加大重点项目去化力度，切实做好现有存量房产的开发、销售工作，促进销售回款，创新融资模式。通过精确制定营销策略，全面提升营销效率以及案场服务质量、积极创新营销方式，严格控制存货周期，大力加快销售去化，同时创新融资模式，持续优化融资结构，有效降低资金成本，共同保障财务稳定；
四是提升专业能力和管理能力。继续深化TOD轨道物业开发的技术积累，加强项目全生命周期管理，提升项目运营效率，深挖企业护城河。同时夯实财务管理、人力资源、法律合规、内部审计、信息技术等基础性工作，保持公司持续平稳健康发展；
五是根据中国证监会、上交所等监管部门规定要求，继续做好上市公司治理、信息披露、投资者关系管理等各项工作。
（上述内容并不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者注意投资风险。）
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策风险
从目前来看，在中央“房住不炒”的主基调影响下，各地区仍将继续出台房地产相关政策，完善自身调控政策法规体系。
针对该项风险，公司一方面将密切关注相关政策的出台，研究政策导向可能引发的市场反应并积极应对，积极研判政策与市场情况，制定有效的销售策略，加大去化力度，尽量减少政策变化对公司经营业务的影响；另一方面也将继续聚焦TOD轨道物业开发，谨慎拿地，合理扩张，同时强化自身企业管理“内功”，提升企业综合竞争力，实现降本增效。
2、财务风险
房地产业是资金密集型行业，充足的现金流对企业的发展至关重要，公司业务的发展和经营规模的扩大对公司的融资能力提出了更高的要求。近几年来房地产调控政策频繁出台，房地产行业面临的整体市场和融资环境不容乐观，公司融资额度及资金成本面临一定的挑战。
针对该项风险，公司将根据经营发展需求，合理安排资金计划，加强资金管理，加快销售回款速度，多种方式融资，确保资金链安全。
3、投资风险
公司投资的鄂尔多斯项目由于所处区域房地产市场环境未出现大的改观，存在一定的投资风险，未来形势能否朝着更为有利方向发展，存在不确定性。针对该项风险，公司将此项目停工作为土地储备，避免加大资金占用，等待市场时机。基于谨慎性原则，公司从2015年1月1日起停止确认对鄂尔多斯项目公司借款利息收入，并计提了资产减值准备。后续如市场持续稳定，公司将与鄂尔多斯项目公司其他股东共同协商选择合适时间复工建设，或引入合作伙伴共同开发建设。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，积极履行信息披露义务，建立健全内部控制制度，规范“三会”运作，切实维护公司及全体股东利益。
1、股东与股东大会
报告期内，公司召开4次股东大会，均能严格按照《上市公司股东大会规则》《公司股东大会议事规则》等相关规定和要求，召集、召开股东大会，会议采用现场投票与网络投票相结合的方式，对需股东大会决策事项进行了审议，按规定对中小股东的投票结果单独计票，律师出具了相应的法律意见书，保证了股东大会的合法有效，也更好地保障了所有股东尤其是中小股东的合法权益。
2、董事与董事会
公司董事会由9名董事组成，其中3名为独立董事，人员构成与人数符合法律法规要求。全体董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真履行职责。报告期内，公司共召开定期和临时董事会会议8次，会议内容涉及奖励基金计提、续聘会计师事务所、利润分配、担保、关联交易、发行债券、定期报告、选举董事、聘任高级管理人员等事项。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会四个专门委员会，各委员会按照各自的工作细则履行相关职责。董事会及各专门委员会制定了相应的议事规则。公司董事勤勉尽责，认真审议议案内容，审慎发表意见，在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。
3、公司与控股股东
公司拥有独立的业务和自主经营能力，公司在业务、人员、资产、财务、机构等方面均独立于控股股东。
报告期内，公司独立经营与核算，公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作，与控股股东发生的关联交易具有必要性、合理性，决策程序规范，独立董事发表独立意见，不存在控股股东违规占用公司资金和资产、损害公司及其他股东利益的情况。
4、监事与监事会
公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工监事，人员构成与人数符合法律法规要求。全体监事均能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行职责。
报告期内，公司共召开监事会会议6次，监事会会议的召集召开、审议及决策程序合法合规，全体监事认真出席监事会，并列席股东大会和董事会会议，从公司运作、内部控制、财务情况、关联交易、人员履职等方面进行了监督、检查，对公司定期报告提出了专项审核意见，有效发挥了监事会的监督作用，切实维护公司及股东的合法权益。
5、信息披露
公司指定董事会秘书负责信息披露工作，《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn为公司信息披露的指定媒体。
报告期内，公司严格按照相关法律法规以及《公司章程》、《信息披露事务管理制度》等规定要求，严格做好信息披露前的保密工作，积极履行信息披露义务，认真完成各项定期报告和临时公告的披露工作，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东公平、及时地获取公司应披露的信息。
6、关于绩效评价与激励约束机制
公司制定了《奖励基金管理办法》，建立了公正、透明的高级管理人员绩效评价标准与奖励约束机制，考核维度更加严谨；公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律法规的规定。
7、投资者关系管理
报告期内，公司严格按照中国证监会《上市公司与投资者关系工作指引》及公司《投资者关系管理办法》等相关法律法规，在符合信息披露规则的前提下，通过多种方式与投资者进行充分沟通和交流，做到了真实、准确、完整、及时、公平地对待所有投资者，加强了投资者对公司的了解，切实保护投资者权益。
8、内幕信息知情人登记管理
报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记备案制度》，对公司定期报告和重大事项的内幕信息知情人进行了登记备案，未发现公司内幕信息泄露、利用内幕信息违规买卖公司股票等情况。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年5月6日 | www.sse.com.cn | 2022年5月7日 | 审议通过了： 1、2021年度董事会工作报告； 2、2021年度监事会工作报告； 3、关于2021年度财务决算的议案； 4、关于公司2021年度利润分配的预案； 5、2021年度报告及摘要； 6、关于续聘会计师事务所的议案； 7、关于2022年度财务预算的议案； 8、关于提请股东大会授权董事会审批投资房地产项目的议案； 9、关于2022年度公司及子公司向金融机构申请综合授信额度的议案； 10、关于2022年度公司提供借款预计额度暨关联交易的议案； 11、关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案； 12、关于公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房地产项目暨关联交易的议案。 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 2022年7月8日 | www.sse.com.cn | 2022年7月9日 | 审议通过了《关于为参股公司提供担保暨关联交易的议案》。 |
| 2022年第二次临时股东大会 | 2022年11月18日 | www.sse.com.cn | 2022年11月19日 | 审议通过了： 1、《关于公司与基石（天津）国际商业保理有限公司开展云信业务暨关联交易的议案》； 2、《关于选举公司第十一届董事会董事的议案》； |
| 3、《关于选举公司第十一届监事会监事的议案》。 | ||||
| 2022年第三次临时股东大会 | 2022年12月12日 | www.sse.com.cn | 2022年12月13日 | 审议通过了： 1、《关于公司符合面向专业投资者公开发行公司债券条件的议案》； 2、《关于公司面向专业投资者公开发行公司债券方案的议案》； 3、《关于提请股东大会授权董事会及董事会授权人士全权办理本次面向专业投资者公开发行公司债券相关事项的议案》； 4、《关于公司拟向北京市基础设施投资有限公司申请担保、提供反担保暨关联交易的议案》； 5、《关于为参股公司提供担保暨关联交易的议案》。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 魏怡 | 董事长 | 女 | 57 | 2018年12月17日 | 2024年3月25日 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 高一轩 | 副董事长兼总裁 | 男 | 41 | 2015年7月14日 | 2024年3月25日 | 0 | 0 | 0 | / | 406.91 | 否 |
| 刘建红 | 董事 | 男 | 49 | 2018年11月28日 | 2024年3月25日 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 沈曙辉 | 董事 | 男 | 49 | 2022年11月18日 | 2024年3月25日 | 0 | 0 | 0 | / | 241.42 | 否 |
| 副总裁 | 2021年3月2日 | 2024年3月31日 | 0 | 0 | 0 | / | |||||
| 陈晓东 | 董事 | 男 | 53 | 2017年12月1日 | 2024年3月25日 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 邱中伟 | 董事 | 男 | 54 | 2017年12月1日 | 2024年3月25日 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 程小可 | 独立董事 | 男 | 47 | 2021年3月26日 | 2024年3月25日 | 0 | 0 | 0 | / | 10.00 | 是 |
| 闵庆文 | 独立董事 | 男 | 59 | 2018年4月10日 | 2024年3月25日 | 0 | 0 | 0 | / | 10.00 | 是 |
| 郭洪林 | 独立董事 | 男 | 54 | 2018年4月10日 | 2024年3月25日 | 0 | 0 | 0 | / | 10.00 | 是 |
| 黄林祥 | 监事会主席 | 男 | 55 | 2022年11月18日 | 2024年3月25日 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 刘敬东 | 监事 | 男 | 54 | 2018年5月11日 | 2024年3月25日 | 0 | 0 | 0 | / | 10.00 | 是 |
| 李柏 | 职工监事 | 男 | 31 | 2022年8月30日 | 2024年3月25日 | 0 | 0 | 0 | / | 44.03 | 否 |
| 潘长青 | 副总裁 | 男 | 50 | 2018年4月17日 | 2024年3月31日 | 0 | 0 | 0 | / | 337.30 | 否 |
| 张雨来 | 财务总监 | 男 | 43 | 2021年12月28日 | 2024年3月31日 | 0 | 0 | 0 | / | 60.00 | 否 |
| 董事会秘书 | 2022年7月12日 | 2024年3月31日 | 0 | 0 | 0 | / | |||||
| 郑毅(离任) | 董事 | 男 | 48 | 2018年11月28日 | 2022年11月18日 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 张伟(离任） | 监事会主席 | 男 | 44 | 2021年3月26日 | 2022年11月18日 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 朱琳（离任） | 职工监事 | 女 | 35 | 2019年10月28日 | 2022年8月30日 | 0 | 0 | 0 | / | 109.50 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | / | 1,239.16 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 魏怡 | 2011年10月至2015年12月，任北京市延庆县政府副县长（副局级）；2015年12月至2016年10月，任北京市延庆区政府副区长；2016年10月至今，任北京市基础设施投资有限公司副总经理。2018年12月至今，现任公司董事长。 |
| 高一轩 | （曾用名“高轩”） 2006年6月至12月，任美国规划协会项目官员；2007年1月至10月，任美国规划协会驻华副总代表；2007年11月至2008年5月，任中国银泰投资有限公司前期部项目经理；2008年5月至2009年9月，任公司投资部高级经理、总经理；2009年9月至2014年8月，任公司副总裁；2014年8月至2015年7月，任公司执行总裁；2015年7月至今，任公司副董事长兼总裁。 |
| 刘建红 | 2010年3月至2015年9月，历任北京市基础设施投资有限公司土地开发事业部副总经理、门头沟投资管理分公司总经理；2015年9月至2023年2月，任北京市基础设施投资有限公司土地开发事业部总经理；2023年2月至今，任北京市基础设施投资有限公司总经理助理兼土地开发事业部总经理。2018年11月至今，任公司董事。 |
| 沈曙辉 | 2007年12月至2010年4月，任北京京创投资有限公司行政管理部经理兼董事会秘书；2010年4月至2016年10月，历任北京市基础设施投资有限公司土地开发事业部行政综合部经理、门头沟投资管理分公司副总经理；2016年10月至2021年3月，任北京市基础设施投资有限公司门头沟投资管理分公司总经理；2019年4月至今,任北京京投兴海房地产有限公司董事长；2019年11月至今，任北京京投银 |
| 泰尚德置业有限公司董事长；2021年3月至今，任公司副总裁。2022年11月至今，任公司董事。 | |
| 陈晓东 | 2009年1月至今，任浙江银泰商业集团有限公司CEO；2018年至今，任阿里巴巴集团副总裁。2017年12月至今，任公司董事。 |
| 邱中伟 | 2005年至2015年，任弘毅投资董事总经理、合伙人；2015年4月至今，任太盟亚洲资本总裁、合伙人；2017年4月至今，任盈德气体集团有限公司董事会主席、首席执行官。2017年12月至今，任公司董事。 |
| 程小可（独立董事） | 2004年7月至2006年7月，任清华大学经济管理学院博士后；2006年7月至2009年7月，任北京化工大学经济管理学院教授；2009年9月至今，任北京交通大学经济学院教授及博士生导师。2021年3月至今，任公司独立董事。 |
| 闵庆文（独立董事） | 1999年4月至今，历任中国科学院地理科学与资源研究所助理研究员、副研究员、研究员；现任中国科学院地理科学与资源研究所资源生态与生物资源研究室主任、自然与文化遗产研究中心副主任、旅游规划设计与研究中心副主任、九三学社北京市委副主委、北京市第十四届政协常委、第十四届全国政协委员。2018年4月至今，任公司独立董事。 |
| 郭洪林（独立董事） | 2008年1月至2017年12月，任中国人民大学经济学院副教授；2008年1月至2017年12月，先后任中国人民大学人事处处长、人才办主任、常务副院长；2010年6月至2017年12月，任中国人民大学校长助理；现任中国人民大学附属中学联合学校总校理事会副理事长、中国科学院大学国科大基础教育研究院副院长、北京市朝阳区人朝分实验学校校长、北京市朝阳区人朝分东坝学校校长、创新人才研究会常务副会长。2018年4月至今，任公司独立董事。 |
| 黄林祥 | 2010年7月至2013年5月，任北京京仪集团有限责任公司副总经理；2013年5月至2017年2月，任北京北控交通装备有限公司董事、总经理；2017年2月至今，任北京市基础设施投资有限公司审计事务部总经理。2022年11月至今，任公司监事会主席。 |
| 刘敬东 | 2006年至今，任中国社科院国际法研究所国际经济法室副主任、主任，研究员、研究生院教授，中国国际经济法学会理事；2015年至今，任中国法学会WTO法研究会副会长。2018年5月至今，任公司监事。 |
| 李柏 | 2018年5月至2021年2月，历任北京市基础设施投资有限公司主管、高级主管；2021年2月至今，任本公司董事会办公室助理证券事务总监。2022年8月至今，任公司职工监事。 |
| 潘长青 | 2013年1月至2015年10月，任北京和裕房地产开发有限公司副总经理；2015年11月至2017年9月，任北京唯逸房地产开发有限公司总经理；2017年9月至2018年4月，任公司助理总裁；2018年4月至今，任公司副总裁。 |
| 张雨来 | 曾就职于毕马威华振会计师事务所、ABB（中国）有限公司等单位。2017年4月至2021年12月，任北京轨道交通技术装备集团有限公司财务总监。2021年12月至今，任公司财务总监；2022年7月至今，任公司董事会秘书。 |
| 郑毅（离任） | 2005年11月至2022年9月，历任北京市基础设施投资有限公司线网综合部副经理、规划建设部副经理、办公室主任、前期规划部总经理、总经理助理、轨道交通事业总部总经理；2021年7月至2023年2月，兼任北京市基础设施投资有限公司铁路项目管理部（市郊铁路推进办）总经理；2020年11月至今，任北京市基础设施投资有限公司总经理助理兼规划设计总部总经理；2022年9月至今，任北京市基础设施投资有限公司副总经理。 |
| 张伟（离任） | 2005年11月至2013年1月，历任北京市基础设施投资有限公司董事会办公室高级主管、副主任、主任；2013年1月至2014年8月，任北京市基础设施投资有限公司资产管理部经理；2014年8月至2022年9月，任北京市基础设施投资有限公司人力资源部总经理；2020年12月至2022年9月，任北京市基础设施投资有限公司总法律顾问。 |
| 朱琳（离任） | 2011年8月至2015年4月曾就职于致同会计师事务所（特殊普通合伙）；2015年5月至2019年8月，历任北京市基础设施投资有限公 |
司项目经理、高级项目经理；2019年9月至2019年10月，任公司董事会办公室副主任；2019年8月至2022年8月，任公司董事会办公室主任兼证券事务代表；2019年10月至2022年8月，任公司职工监事。
其它情况说明
√适用 □不适用
1、2022年7月12日，公司召开第十一届董事会第十五次会议，审议通过了《关于聘任公司董事会秘书的议案》，同意聘任张雨来先生为公司董事会秘书，任期自本议案审议通过之日起至第十一届董事会届满之日止。
2、2022年8月29日，公司收到董事会办公室主任兼证券事务代表朱琳女士递交的辞职报告。同日，公司召开第十一届董事会第十六次会议，审议通过了《关于公司董事会办公室主任和证券事务代表变更的议案》。根据工作需要，同意聘任鞠颂女士为公司董事会办公室主任兼证券事务代表，任期自本次董事会审议通过之日起至公司第十一届董事会任期届满为止。
3、2022年8月30日，公司收到职工监事朱琳女士递交的辞职报告。同日，公司基联工会召开第六届第三次会员代表大会，选举李柏先生担任公司第十一届监事会职工监事，任期至第十一届监事会期满为止。
4、2022年11月18日，公司董事会收到董事郑毅先生递交的辞职报告。2022年11月2日、2022年11月18日，公司分别召开第十一届董事会第十八次会议、2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于提名公司第十一届董事会董事候选人的议案》、《关于选举公司第十一届董事会董事》，同意沈曙辉先生为公司第十一届董事会董事，任期自股东大会审议通过之日起至公司第十一届董事会任期届满为止。
5、2022年11月18日，公司监事会收到监事会主席张伟先生递交的辞职报告。2022年11月2日、2022年11月18日，公司分别召开第十一届监事会第十一次会议、2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于提名公司第十一届监事会监事候选人的议案》、《关于选举公司第十一届监事会监事》，同意黄林祥先生为公司第十一届监事会监事，任期自股东大会审议通过之日起至公司第十一届监事会任期届满为止。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 魏怡 | 京投公司 | 副总经理 | 2016年10月 | |
| 刘建红 | 京投公司 | 土地开发事业部总经理 | 2015年9月 | |
| 总经理助理 | 2023年2月 | |||
| 黄林祥 | 京投公司 | 审计事务部总经理 | 2017年2月 | |
| 郑毅（离任） | 京投公司 | 副总经理 | 2022年9月 | |
| 总经理助理 | 2015年9月 | 2022年9月 | ||
| 规划设计总部总经理 | 2020年11月 | |||
| 铁路项目管理部（市郊铁路推进办）总经理 | 2021年7月 | 2023年2月 | ||
| 张伟（离任） | 京投公司 | 人力资源部总经理 | 2014年8月 | 2022年9月 |
| 总法律顾问 | 2020年12月 | 2022年9月 | ||
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 魏怡 | 北京京投交通枢纽投资有限公司 | 执行董事 | 2019年11月15日 | |
| 魏怡 | 北京城市副中心站综合枢纽建设管理有限公司 | 董事长 | 2020年6月8日 | |
| 魏怡 | 北京市丽泽城市航站楼投资发展有限公司 | 董事长 | 2022年8月31日 | |
| 刘建红 | 北京京投灜德置业有限公司 | 董事长 | 2014年10月27日 | |
| 刘建红 | 北京京密投资有限公司 | 董事长 | 2015年12月16日 | |
| 刘建红 | 北京京投新兴投资有限公司 | 董事长 | 2017年12月6日 | |
| 刘建红 | 北京京投兴朝置地有限公司 | 执行董事 | 2017年8月8日 | |
| 刘建红 | 北京京投兴通置业有限公司 | 执行董事 | 2017年11月30日 | |
| 刘建红 | 北京九州一轨环境科技股份有限公司 | 董事 | 2017年11月7日 | |
| 刘建红 | 北京中轨交通研究院有限公司 | 董事 | 2017年6月12日 | |
| 陈晓东 | 银泰商业（集团）有限公司 | 执行董事兼CEO | 2009年1月 | |
| 陈晓东 | 浙江银泰百货有限公司 | 董事长 | 2014年2月20日 | |
| 陈晓东 | 杭州银西百货有限公司 | 董事长 | 2017年6月2日 | |
| 陈晓东 | 浙江浙联投资管理有限公司 | 董事长 | 2017年5月5日 | |
| 陈晓东 | 杭州富阳银泰百货有限公司 | 执行董事 | 2016年4月1日 | |
| 陈晓东 | 杭州银耀百货有限公司 | 董事长 | 2012年3月16日 | |
| 陈晓东 | 杭州下沙银泰城购物中心有限公司 | 董事 | 2021年2月10日 | |
| 陈晓东 | 湖州银佳百货有限公司 | 执行董事 | 2013年3月5日 | |
| 陈晓东 | 湖州银东购物中心有限公司 | 董事长 | 2013年4月7日 | |
| 陈晓东 | 海宁银泰置业有限公司 | 董事 | 2011年5月30日 |
| 陈晓东 | 海宁银泰百货有限公司 | 执行董事 | 2013年5月3日 | |
| 陈晓东 | 绍兴金帝银泰购物中心有限公司 | 董事长 | 2013年2月16日 | |
| 陈晓东 | 银泰百货宁波海曙有限公司 | 董事长 | 2021年12月30日 | |
| 陈晓东 | 宁波银泰环球城商业有限公司 | 董事 | 2020年12月25日 | |
| 陈晓东 | 慈溪银泰商业管理有限公司 | 董事长 | 2014年4月14日 | |
| 陈晓东 | 湖北珞珈创意商业发展有限公司 | 董事长 | 2016年9月19日 | |
| 陈晓东 | 柳州银泰商业管理有限公司 | 执行董事 | 2018年5月2日 | |
| 陈晓东 | 浙江银泰百货有限公司咸宁分公司 | 分公司负责人 | 2016年9月19日 | |
| 陈晓东 | 鄂州银泰百货商业有限公司 | 董事 | 2020年12月10日 | |
| 陈晓东 | 达孜银泰商业发展有限公司 | 董事长 | 2016年9月19日 | |
| 陈晓东 | 浙江乐清银泰百货有限公司 | 执行董事 | 2014年4月1日 | |
| 陈晓东 | 金华银泰购物中心有限公司 | 董事长 | 2021年12月24日 | |
| 陈晓东 | 义乌银泰百货有限公司 | 执行董事 | 2008年4月18日 | |
| 陈晓东 | 柳州新银都房地产开发有限公司 | 董事 | 2020年12月18日 | |
| 陈晓东 | 温岭银泰购物中心开发有限公司 | 董事长 | 2011年3月23日 | |
| 陈晓东 | 温岭银泰购物中心开发有限公司城市新区分公司 | 分公司负责人 | 2014年2月25日 | |
| 陈晓东 | 温岭银泰购物中心开发有限公司城市新区百货分公司 | 分公司负责人 | 2015年3月20日 | |
| 陈晓东 | 临海银泰城商业管理有限公司 | 执行董事 | 2016年5月3日 | |
| 陈晓东 | 临海银泰百货有限公司 | 执行董事 | 2013年6月24日 | |
| 陈晓东 | 西安曲江银泰国际购物中心管理有限公司 | 董事 | 2021年1月6日 | |
| 陈晓东 | 西安顺时来百货有限公司 | 董事 | 2020年12月10日 | |
| 陈晓东 | 安徽省华侨饭店有限公司 | 董事长 | 2015年4月1日 | |
| 陈晓东 | 芜湖银泰城商业管理有限公司 | 董事长 | 2014年7月15日 | |
| 陈晓东 | 安徽银泰商业有限责任公司 | 执行董事 | 2011年8月10日 | |
| 陈晓东 | 银泰百货有限公司 | 董事长 | 2014年3月17日 | |
| 陈晓东 | 浙江银泰商业集团有限公司 | 执行董事 | 2020年6月3日 | |
| 陈晓东 | 杭州银泰北山企业管理有限公司 | 执行董事 | 2014年2月26日 | |
| 陈晓东 | 杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司 | 董事长 | 2014年2月26日 | |
| 陈晓东 | 浙江银泰投资有限公司 | 执行董事 | 2014年2月26日 | |
| 陈晓东 | 浙江银泰商贸有限公司 | 执行董事 | 2012年11月7日 | |
| 陈晓东 | 浙江银泰百货有限公司北京分公司 | 分公司负责人 | 2014年1月10日 | |
| 陈晓东 | 浙江银泰电子商务有限公司 | 董事长 | 2014年3月3日 | |
| 陈晓东 | 浙江银泰电子商务有限公司北京分公司 | 分公司负责人 | 2014年2月19日 | |
| 陈晓东 | 浙江银泰电子商务有限公司 | 分公司负责人 | 2017年4月10日 |
| 金华分公司 | ||||
| 陈晓东 | 北京银泰精品电子商务有限公司 | 执行董事 | 2014年2月27日 | |
| 陈晓东 | 北京银泰精品电子商务有限公司北京分公司 | 分公司负责人 | 2016年9月22日 | |
| 陈晓东 | 北京银泰精品电子商务有限公司稀有分公司 | 分公司负责人 | 2019年6月19日 | |
| 陈晓东 | 杭州银淘泰淘科技有限公司 | 董事长 | 2014年10月22日 | |
| 陈晓东 | 北京悦友互动网络科技有限责任公司 | 执行董事 | 2014年6月10日 | |
| 陈晓东 | 浙江银泰西选电子商务有限公司 | 执行董事 | 2015年8月31日 | |
| 陈晓东 | 杭州之江银泰商业有限公司 | 董事长 | 2016年6月1日 | |
| 陈晓东 | 北京燕莎友谊商城有限公司 | 副董事长 | 2012年9月24日 | |
| 陈晓东 | 临海银泰购物中心开发有限公司 | 执行董事 | 2014年12月25日 | |
| 陈晓东 | 安徽银泰时尚品牌管理有限公司 | 执行董事 | 2016年4月10日 | |
| 陈晓东 | 浙江莲荷科技有限公司 | 执行董事 | 2016年3月21日 | |
| 陈晓东 | 杭州爱融智能科技有限公司 | 董事长 | 2016年9月27日 | |
| 陈晓东 | 杭州银福商业管理有限公司 | 执行董事 | 2016年10月27日 | |
| 陈晓东 | 杭州瑾泰商贸有限公司 | 董事长 | 2017年1月13日 | |
| 陈晓东 | 杭州莱卡弗实业有限公司 | 执行董事 | 2017年8月31日 | |
| 陈晓东 | 北京银投泰科技有限公司 | 执行董事 | 2019年5月30日 | |
| 陈晓东 | 开元商业有限公司 | 董事长 | 2018年4月27日 | |
| 陈晓东 | 西安开元商务培训中心 | 董事长 | 2007年4月5日 | |
| 陈晓东 | 西安开元商业地产发展有限公司 | 董事长 | 2018年4月28日 | |
| 陈晓东 | 开元商城宝鸡有限公司 | 董事长 | 2018年5月2日 | |
| 陈晓东 | 开元商城咸阳有限公司 | 董事长 | 2018年4月28日 | |
| 陈晓东 | 安徽省衡达酒店管理有限公司 | 执行董事 | 2018年12月7日 | |
| 陈晓东 | 安徽银泰房地产开发有限公司 | 董事长 | 2018年4月8日 | |
| 陈晓东 | 厦门银泰海湾商业管理有限公司 | 董事 | 2018年8月22日 | |
| 陈晓东 | 浙江莲荷科技有限公司北京分公司 | 分公司负责人 | 2017年12月5日 | |
| 陈晓东 | 北京银泰潮流商贸有限公司 | 执行董事 | 2018年3月14日 | |
| 陈晓东 | 銀泰百貨（香港）有限公司 | 董事 | 2008年11月17日 | |
| 陈晓东 | 安徽银泰商业发展有限公司 | 董事 | 2003年1月29日 | |
| 陈晓东 | 北山控股有限公司 | 董事 | 2007年7月11日 | |
| 陈晓东 | 三江控股有限公司 | 董事 | 2018年2月6日 | |
| 陈晓东 | Smartco Holdings Limited | 董事 | 2010年7月10日 | |
| 陈晓东 | 顺时来控股（香港）有限公司 | 董事 | 2003年8月13日 | |
| 陈晓东 | Million Energy Holdings Limited | 董事 | 2018年12月3日 | |
| 陈晓东 | Omni Win Limited | 董事 | 2018年6月1日 |
| 陈晓东 | 银领有限公司 | 董事 | 2014年2月28日 | |
| 陈晓东 | 新加坡海峡私人置地有限公司 | 董事 | 2011年11月15日 | |
| 陈晓东 | 香港银泰西选进出口有限公司 | 董事 | 2020年3月31日 | |
| 陈晓东 | 金色领航（开曼）有限公司 | 董事 | 2014年7月21日 | |
| 陈晓东 | 金色领航（香港）有限公司 | 董事 | 2014年8月18日 | |
| 陈晓东 | 上海领俏科技有限公司 | 执行董事 | 2018年6月27日 | |
| 陈晓东 | 临海银泰购物中心开发有限公司商业管理分公司 | 分公司负责人 | 2019年8月2日 | |
| 陈晓东 | 北京京泰祥和资产管理有限责任公司 | 董事 | 2020年12月11日 | |
| 陈晓东 | 浙江银泰西选电子商务有限公司杭州中大银泰分公司 | 分公司负责人 | 2018年8月31日 | |
| 陈晓东 | 宁波银泰百货有限公司慈溪分公司 | 分公司负责人 | 2021年12月16日 | |
| 陈晓东 | 浙江金华之心银泰百货有限公司 | 董事长 | 2021年12月31日 | |
| 陈晓东 | 莘县泰烨企业管理咨询中心（有限合伙） | 执行事务合伙人委派代表 | 2016年3月10日 | |
| 陈晓东 | 莘县西有时间企业管理咨询中心（有限合伙） | 执行事务合伙人委派代表 | 2016年10月12日 | |
| 陈晓东 | 仙桃鑫璨商业管理合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人委派代表 | 2021年11月15日 | |
| 陈晓东 | 浙银科技（海南）有限公司 | 执行董事 | 2021年1月26日 | |
| 陈晓东 | 海南银投泰商业管理有限公司 | 执行董事 | 2021年3月10日 | |
| 陈晓东 | 浙江银泰百货有限公司余杭分公司 | 分公司负责人 | 2021年5月13日 | |
| 陈晓东 | 杭州银泰宝轩商业管理有限公司 | 执行董事 | 2021年5月11日 | |
| 陈晓东 | 杭州银小泰商业管理有限公司 | 执行董事 | 2021年5月11日 | |
| 陈晓东 | 杭州滨江奥体运营有限公司 | 董事长 | 2022年5月7日 | |
| 陈晓东 | 温岭银泰购物中心开发有限公司临海分公司 | 分公司负责人 | 2022年7月6日 | |
| 陈晓东 | 杭州银泰云科技有限公司 | 执行董事 | 2022年10月11日 | |
| 陈晓东 | 海寧銀泰（香港）控股有限公司 | 董事 | 2021年12月22日 | |
| 陈晓东 | 傳尚投資有限公司 | 董事 | 2022年1月11日 | |
| 陈晓东 | 傳尚控股有限公司 | 董事 | 2022年1月27日 | |
| 邱中伟 | 太盟亚洲资本 | 总裁及合伙人 | 2015年4月1日 | |
| 邱中伟 | 上汽宝钢气体有限公司 | 董事长 | 2018年9月 | |
| 郑毅（离任） | 京投轨道交通科技控股有限公司 | 非执行董事 | 2017年8月7日 | 2022年10月 |
| 在其他单位任职情况的说明 | ||||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、监事的报酬由股东大会决定，高管人员的报酬由董事会每年根据与经济管理指标挂钩的考核办法决定。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 依据董事会十一届十九次会议、十一届董事会二十次会议审议通过的《公司2022年度重点工作计划》、《关于经理层任期制和契约化考核及2022年度高级管理人员考核方案》以及《京投发展股份有限公司奖励基金管理办法》的相关规定确定公司高管薪酬；依据2021年第一次临时股东大会审议通过的《关于确定董事（含独立董事）年津贴的议案》确定独立董事津贴；依据2021年第一次临时股东大会审议通过的《关于确定监事津贴的议案》确定监事津贴。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 根据上述报酬确定依据支付董事、监事和高级管理人员薪酬。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 2022 年度，公司全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为1,239.16万元。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 张雨来 | 董事会秘书 | 聘任 | 董事会聘任 |
| 朱琳 | 职工监事 | 离任 | 辞职 |
| 郑毅 | 董事 | 离任 | 辞职 |
| 张伟 | 监事、监事会主席 | 离任 | 辞职 |
| 沈曙辉 | 董事 | 选举 | 股东大会选举 |
| 黄林祥 | 监事、监事会主席 | 选举 | 股东大会选举 |
| 李柏 | 职工监事 | 选举 | 基联工会选举 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第十一届董事会第十二次会议 | 2022年4月11日 | 审议通过了以下议案： 1、《2021年度总裁工作报告》 2、《关于2021年度财务决算的议案》 3、《关于2021年度奖励基金计提的议案》 4、《关于2021年绩效考核指标完成情况及高管薪酬的议案》 5、《关于公司2021年度利润分配的预案》 6、《2021年度报告及摘要》 7、《2021年度董事会工作报告》 8、《董事会审计委员会2021年度履职情况报告》 9、《2021年度独立董事述职报告》 10、《独立董事关于对外担保事项的专项说明和独立意见》 11、《关于公司内部控制评价报告的议案》 |
| 12、《关于续聘会计师事务所的议案》 13、《关于2022年度财务预算的议案》 14、《关于提请股东大会授权董事会审批投资房地产项目的议案》 15、《关于2022年度公司及子公司向金融机构申请综合授信额度的议案》 16、《关于2022年度公司提供借款预计额度暨关联交易的议案》 17、《关于2021年度日常关联交易实际发生额及2022年度预计日常关联交易的议案》 18、《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》 19、《关于公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房地产项目暨关联交易的议案》 20、《关于召开2021年年度股东大会的议案》 | ||
| 第十一届董事会第十三次会议 | 2022年4月27日 | 审议通过了以下议案： 1、《2022年第一季度报告》 2、《关于北京基石仲盈创业投资中心（有限合伙）延期暨关联交易的议案》 3、《关于北京基石信安创业投资有限公司减资暨关联交易的议案》 4、《关于投资北京基石慧盈创业投资中心（有限合伙）暨关联交易的议案》 |
| 第十一届董事会第十四次会议 | 2022年6月22日 | 审议通过了以下议案： 1、《关于为参股公司提供担保暨关联交易的议案》 2、《关于召开2022年第一次临时股东大会的议案》 |
| 第十一届董事会第十五次会议 | 2022年7月12日 | 审议通过了《关于聘任公司董事会秘书的议案》 |
| 第十一届董事会第十六次会议 | 2022年8月29日 | 审议通过了以下议案： 1、《审议2022年半年度报告及摘要》 2、《关于公司董事会办公室主任和证券事务代表变更的议案》 |
| 第十一届董事会第十七次会议 | 2022年10月27日 | 审议通过了《2022年第三季度报告》 |
| 第十一届董事会第十八次会议 | 2022年11月2日 | 审议通过了以下议案： 1、《关于提名公司第十一届董事会董事候选人的议案》 2、《关于公司与基石（天津）国际商业保理有限公司开展云信业务暨关联交易的议案》 3、《关于召开2022年第二次临时股东大会的议案》 |
| 第十一届董事会第十九次会议 | 2022年11月25日 | 审议通过了以下议案： 1、《关于公司符合面向专业投资者公开发行公司债券条件的议案》 2、《关于公司面向专业投资者公开发行公司债券方案的议案》 3、《关于提请股东大会授权董事会及董事会授权人士全权办理本次面向专业投资者公开发行公司债券相关事项的议案》 4、《关于公司拟向北京市基础设施投资有限公司申请担保、提供反担保暨关联交易的议案》 5、《关于为参股公司提供担保暨关联交易的议案》 6、《关于<公司2022年度重点工作计划>的议案》 7、关于调整董事会专门委员会组成人员的议案 8、关于召开2022年第三次临时股东大会的议案 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 魏怡 | 否 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 高一轩 | 否 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 刘建红 | 否 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 沈曙辉 | 否 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈晓东 | 否 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 邱中伟 | 否 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 程小可 | 是 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 闵庆文 | 是 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 郭洪林 | 是 | 8 | 8 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 郑毅（离任） | 否 | 7 | 5 | 5 | 2 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 8 |
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 6 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 程小可、闵庆文、郭洪林 |
| 提名委员会 | 高一轩、程小可、郭洪林 |
| 薪酬与考核委员会 | 程小可、闵庆文、郭洪林 |
| 战略委员会 | 魏怡、高一轩、刘建红、沈曙辉、陈晓东、邱中伟、郑毅（离任） |
(2).报告期内审计委员会召开8次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年1月18日 | 审议以下议案： 1、《公司2021年年报审计策略》 2、《公司2021年年报编制和审计工作安排以及年度 | 一致通过本次会议的审议内容。 |
| 财务状况和经营成果情况》 | |||
| 2022年3月31日 | 审议以下议案： 1、《关于公司2021年度财务报告》 2、《关于公司内部控制评价报告的议案》 3、《关于续聘会计师事务所的议案》 4、《关于2022年度公司及子公司向金融机构申请综合授信额度的议案》 5、《关于2021年度公司提供借款预计额度暨关联交易的议案》 6、《关于2021年度日常关联交易实际发生额及2022年度预计日常关联交易的议案》 7、《关于公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房地产项目暨关联交易的议案》 | 一致通过本次会议的审议内容。 | |
| 2022年4月22日 | 审议以下议案： 1、《关于公司2022年第一季度财务报告》 2、《关于北京基石仲盈创业投资中心（有限合伙）延期暨关联交易的议案》 3、《关于北京基石信安创业投资有限公司减资暨关联交易的议案》 4、《关于投资北京基石慧盈创业投资中心（有限合伙）暨关联交易的议案》 | 一致通过本次会议的审议内容。 | |
| 2022年6月22日 | 审议《关于为参股公司提供担保暨关联交易的议案》 | 一致通过本次会议的审议内容。 | |
| 2022年8月19日 | 审议《关于公司2022年半年度财务报告》 | 一致通过本次会议的审议内容。 | |
| 2022年10月21日 | 审议《关于公司2022年第三季度财务报告》 | 一致通过本次会议的审议内容。 | |
| 2022年10月28日 | 审议《关于公司与基石（天津）国际商业保理有限公司开展云信业务暨关联交易的议案》 | 一致通过本次会议的审议内容。 | |
| 2022年11月18日 | 审议以下议案： 1、《关于公司拟向北京市基础设施投资有限公司申请担保、提供反担保暨关联交易的议案》 2、《关于为参股公司提供担保暨关联交易的议案》 | 一致通过本次会议的审议内容。 |
(3).报告期内提名委员会召开3次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年3月31日 | 审议《关于公司高级管理人员2021年度履职情况的议案》 | 一致通过本次会议的审议内容。 | |
| 2022年7月7日 | 审议《关于聘任公司董事会秘书的议案》 | 一致通过本次会议的审议内容。 | |
| 2022年10月28日 | 审议《关于提名公司第十一届董事会董事候选人的议案》 | 一致通过本次会议的审议内容。 |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年3月31日 | 审议以下议案： 1、《关于2021年绩效考核指标完成情况及高管薪 | 一致通过本次会议的审议内容。 |
酬的议案》
2、《关于2021年度奖励基金计提的议案》
(5).报告期内战略委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年3月31日 | 审议以下议案： 1、《关于公司2022年度投资房地产项目计划的议案》 2、《关于公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房地产项目暨关联交易的议案》 | 一致通过本次会议的审议内容。 | |
| 2022年11月18日 | 审议《关于<公司2022年度重点工作计划>的议案》 | 一致通过本次会议的审议内容。 |
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 108 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 312 |
| 在职员工的数量合计 | 420 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 38 |
| 技术人员 | 146 |
| 财务人员 | 39 |
| 行政人员 | 26 |
| 其他 | 171 |
| 合计 | 420 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士研究生及以上 | 96 |
| 大学本科 | 227 |
| 专科及以下 | 97 |
| 合计 | 420 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
为推进公司发展战略实现，公司持续在各层级员工中推行以绩效为导向的薪酬激励机制，将员工薪酬与其个人绩效、部门绩效、公司业绩相结合，使有能力、有贡献的员工得到正向激励，
充分调动员工主观能动性，构建公司与个人共同体。在公司既定的薪酬机制下，对公司核心管理岗位、核心技术岗位的骨干人员充分采取市场协调机制，使其薪酬达到一定的市场竞争力，实现对优秀人才的吸引、保留、激励。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
报告期内，公司人力行政部根据业务需要，进一步完善公司培训体系，围绕全员通用力及专业力课程组织开展各类培训。为加强员工对公司各部门专业制度的理解，保证公司及项目公司对制度能够更加有效地执行和落实，2022年共组织股份公司相关部门及下属公司相关人员参加制度培训10场。通过制度培训学习，使员工对公司管理模式、业务实际操作流程规范有了更加清晰的认知； 举办“启新实验室”，旨在营造一个打破组织壁垒、沉淀实践智慧的专业交流平台，一个持续关注观念升级、能力升级的知识社群。以“双向协作、共创共建”为原则，采用团队学习方式，以群策群力的团队共创方式促进思想碰撞、凝聚共识，激发群体智慧和组织活力。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据公司《章程》的规定，公司充分考虑对投资者的回报，除特殊情况外，原则上每年按当年实现的母公司可供分配利润的一定比例向股东分配股利；公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，若满足了公司正常生产经营和长期发展的资金需求，且有足够的货币资金，将采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的母公司可分配利润的 5%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。
公司严格执行分红政策，公司十一届十二次董事会、2021年度股东大会审议通过了《关于公司2021年度利润分配的预案》，以2021年12月31日总股本740,777,597股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.30元（含税），共计派发现金红利96,301,087.61元，已于2022年5月实施完毕。
公司于2023年3月24日召开第十一届董事会第二十次会议审议通过了《关于2022年度利润分配方案的议案》，根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2022年度《审计报告》，依据《公司法》、公司《章程》等规定，公司拟定2022年利润分配方案为：不进行现金股利分配，亦不进行资本公积金转增股本。该利润分配方案需经公司2022年年度股东大会审议通过。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√适用 □不适用
| 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的原因 | 未分配利润的用途和使用计划 |
| 2022年度公司（母公司）实现净利润129,647,900.21元。根据《公司法》、《公司章程》等相关规定，按母公司实现净利润的10%提取法定公积金12,964,790.03元，年初母公司未分配利润669,026,635.64元，截止2022年12月31日，母公司未分配利润为364,558,658.25元。 公司最近三年（2020年度、2021年度、2022年度）以现金分红方式累计分配的利润已超过最近三年公司实现的年均可分配利润的30%；同时综合考虑公司实际经营状况、项目开发资金需求，并结合宏观经济形势，为保障公司生产经营的正常运行，提高抗风险能力，更好地维护全体股东的长远利益，公司2022年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 | 项目开发资金及稳健日常经营 |
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
详见本章节“董事、监事、高级管理人员报酬情况”。公司已经建立起了公正透明的高级管理人员的绩效评定标准和程序，对高级管理人员的考评由董事会薪酬与考核委员会负责。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司持续优化完善内控制度，规范和加强内控制度执行，确保各项经营活动有章可循，通过内控宣传培训，提升员工的内控意识、知识和技能，自觉主动把内控要求和责任落实到每个工作环节和岗位中，促进公司建立健全系统、规范、长效的内部控制管理体系。报告期内，
公司进一步明晰在商业管理、物业管理业务领域的机构设置、管控界面、权责流程等，实现职权、岗位、责任和制度的有机结合，确保相关业务合规受控、有序经营。
公司内部控制评价报告详见公司于2023年3月28日披露的《京投发展股份有限公司2022年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，公司通过与各子公司签订《经营责任书》，实施年度经营责任目标分解，逐级落实经营责任，从而确保公司整体战略目标和年度经营计划目标的顺利实现。同时，公司对子公司关键业务和经营活动关键环节建立了相应的控制措施和标准的管理流程，有效控制经营风险，进而保护投资者的权益。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请了天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度的内部控制有效性进行了独立审计，并出具了《京投发展股份有限公司内部控制审计报告》（天职业字[2023]7966号），该审计报告全文于2023年3月28日披露在上海证券交易所网站（www.see.com.cn）。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 否 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 0.00 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司无锡愉樾天成项目基于TOD智慧生态圈模式，着眼于未来城市空间扩张和全域有机更新，将智慧生态圈植入多层次、智能化交通体系和人居环境，支撑城市建设，创新未来区域空间一体化开发，并引入“WELL建筑”、“WELL社区”的“双WELL”体系，通过空气、水、营养、光、健身、温度、声环境、材料、精神、社区十大健康要素中的关键技术，打造WELL认证的TOD社区，解决用户关于生态、环境、健康的基本需求。同时，公司以无锡愉樾天成项目为试点，积极参与海绵城市的建设，采用生物滞留池、下凹式绿地、雨水花园、蓄水模块及植草沟等作为主要海绵设施，在项目设计和施工过程中充分利用水资源，使城市的发展与生态环境的保护紧密有机结合起来，促进城市的可持续发展。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 否 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | 不适用 |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 不适用 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
| 对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
| 总投入（万元） | 13.16 | |
| 其中：资金（万元） | 0 | |
| 物资折款（万元） | 13.16 | 捐赠防疫物资、生活基础物资等 |
| 惠及人数（人） | 351 |
具体说明
√适用 □不适用
1、2022年度，公司多次向门头沟区潭柘寺镇政府提供口罩、消毒液等各类物资合计1.7万元；
2、2022年1月，鲁家滩村委会来函向我司申请援助，公司积极响应门头沟区和潭柘寺镇政府乡村扶贫工作指导方针，捐赠米、面、粮油等生活基础物资，合计5.6万元；
3、2022年“新春佳节”及“八一建军节”期间，公司向潭柘寺驻地军队及属地派出所，提供各类关怀慰问物资合计5.5万元；
4、2022年6月，为响应宁波市慈善总会的号召、弘扬社会慈善新风、倡导企业的爱心文化，宁波分公司组织员工参与2022年“慈善一日捐”活动，共募得慈善捐款3,636元。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
| 扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
| 总投入（万元） | 23.7 | |
| 其中：资金（万元） | 20 | |
| 物资折款（万元） | 3.7 | |
| 惠及人数（人） | 不适用 | |
| 帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等） | 就业扶贫、消费帮扶 |
具体说明
√适用 □不适用
1、2022年8月，公司积极响应门头沟区政府及潭柘寺镇政府乡村扶贫工作指导方针，全力配合地区消费扶贫工作的开展，购买各类消费扶贫产品3.7万元；
2、2022年9月，为响应国家“共同富裕”的理念，在政策指引下，公司通过“建外红”共富联盟项目，向北京市乐予基金会捐款20万元，用于帮助解决特殊困难人群帮扶、从业人群帮扶、微小企业帮扶、社区内困难等问题。用实际行动践行共同富裕事业，彰显了京投发展的企业文化与担当。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 京投公司 | 京投公司承诺：在增持计划实施期间及法定期限内不减持所持有的公司股份。 京投公司计划自2022年5月27日起12个月内，通过上海证券交易所交易系统增持公司A股股份，累计增持比例不低于当前公司已发行总股份的1%,不超过当前公司已发行总股份的2%（含2022年5月27日已增持股份）。 | 承诺时间： 2022年5月27日 期限： 增持计划实施期间及法定期限内 | 是 | 是 | ||
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 京投公司 | 京投公司在非公开发行股票过程中，就如何避免同业竞争和减少关联交易等事项作出了承诺（详见披露于上海证券交易所 www.sse.com.cn 和《中国证券报》上的公司非公开发行预案等相关内容） | 2008年10月22日 | 否 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 中国银泰投资有限公司 | 中国银泰投资有限公司在非公开发行股票过程中，就如何避免同业竞争和减少关联交易等事项作出了承诺（详见披露于上海证券交易所 www.sse.com.cn 和《中国证券报》上的公司非公开发行预案等相关内容） | 2007年10月22日 | 否 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1.本公司自2022年1月1日采用《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”相关规定，根据累积影响数，调整财务报表相关项目金额。此会计政策变更未对本公司本期报表产生影响。2．本公司自2022年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”相关规定，根据累积影响数，调整财务报表相关项目金额。此会计政策变更未对本公司本期报表产生影响。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 130.00 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 9年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 周百鸣、施文 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1年 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | 30.00 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2019年4月18日、5月10日，公司十届十三次董事会、2018年度股东大会审议通过了《关于公司拟向控股股东申请借款暨关联交易的议案》。2021年4月12日、5月7日，公司十一届二次董事会、2020年度股东大会审议通过了《关于公司拟向控股股东申请借款暨关联交易的议案》、《关于公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房地产项目暨关联交易的议案》。京投公司提供资金情况如下：
（1）截至2021年12月31日，公司向京投公司借款本息余额为1,074,276.38万元；截至2022年12月31日，公司向京投公司借款本息余额为1,912,277.99万元：
A、委托贷款余额为1,908,900.00万元（其中214,000.00万元年利率8%、1,083,900.00万元年利率7%、611,000.00万元年利率6%）；
B、期末应付利息余额为3,377.99万元。
（2）本报告期，京投公司向本公司提供委托贷款1,188,900.00万元，本公司偿还京投公司委托贷款351,950.00万元。
（3）本报告期，公司发生应付京投公司利息100,470.90万元，支付京投公司利息99,419.28万元，支付方式为货币资金，期末未付利息3,377.99万元，公司本年度支付京投公司利息占公司全部利息支出的79.77%。
（4）本报告期，公司向京投公司支付担保费9,771.00万元。
京投公司为上市公司在合作项目资金需求方面提供了保障,随着项目的开发预售及项目开发贷款的发放,这方面的依赖将逐步缩小。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）2012年12月14日、12月31日，公司八届九次董事会、2012年第六次临时股东大会审议通过了《关于投资北京基石创业投资基金暨关联交易的议案》，同意公司以有限合伙人身份、以货币资金出资认缴方式参与投资北京基石创业投资基金（有限合伙），公司出资额25,150.00万元。本报告期，公司收到该基金上年度末宣告分配的股利1,941.67万元。本报告期宣告分配给公司的股利9,521.73万元，已收股利9,274.62万元，应收股利247.11万元。
（2）2015年4月7日、4月29日，公司八届三十三次董事会、2014年度股东大会审议通过了《关于投资北京基石创业投资基金二期暨关联交易的议案》，同意公司以有限合伙人身份、以货币资金出资认缴方式参与投资北京基石仲盈创业投资中心（有限合伙），公司以现金认缴该基金的出资额12,000.00万元。本报告期，公司收到分红款372.37万元。
（3）公司于2021年8月30日召开的十一届六次董事会、9月15日召开的2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于投资北京基石信创创业投资中心（有限合伙）暨关联交易的议案》，
同意公司以有限合伙人身份参与投资北京基石信创创业投资中心（有限合伙），公司以现金方式认缴出资10,000.00万元。本报告期，公司支付出资款3,000.00万元，累计已完成出资7,000.00万元。
（4）公司于2022年4月27日召开的十一届十三次董事会审议通过了《关于投资北京基石慧盈创业投资中心（有限合伙）暨关联交易的议案》，同意公司以有限合伙人身份参与投资北京基石慧盈创业投资中心（有限合伙），公司以现金方式认缴出资11,500万元。本报告期，公司已完成全部认缴出资。
（5）公司于2022年4月27日召开的十一届十三次董事会审议通过了《关于北京基石仲盈创业投资中心（有限合伙）延期暨关联交易的议案》，同意公司投资的北京基石仲盈创业投资中心（有限合伙）拟将存续期延长3年。本报告期，基石仲盈的存续延期已完成工商变更手续，合伙期限为2015年5月21日至2025年5月20日。
（6）公司于2022年4月27日召开的十一届十三次董事会审议通过了《关于北京基石信安创业投资有限公司减资暨关联交易的议案》，同意公司投资的北京基石信安创业投资有限公司拟采用减资模式逐步实现股东出资额的退出。2022年8月2日，公司收到基石信安减资款424.80万元。
（7）2017年11月15日，公司九届二十六次董事会审议通过了《关于投资保定基石连盈创业投资基金（有限合伙）暨关联交易的议案》，同意公司以有限合伙人身份参与投资保定基石连盈创业投资基金中心（有限合伙），公司以现金方式认缴出资额5,000.00万元。本报告期，公司收回投资款587.25万元。
（8）本公司全资子公司京投置地与京投公司联合参与了东坝项目地块的竞买，于2021年12月24日收到北京市规划和自然资源委员会的成交确认书，以1,753,000.00万元获得东坝项目地块的使用权。双方按照京投置地60%、京投公司40%的持股比例共同设立项目公司，负责上述地块的开发建设。项目公司北京京投润德置业有限公司已于2022年2月10日注册成立，注册资本10,000.00万元。项目公司已收到投资款2,000.00万元，其中京投置地出资1,200.00万元，京投公司出资800.00万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2016年4月26日、5月18日，公司九届十次董事会、2015年度股东大会审议通过了《关于公司对外融资、提供借款、对外担保预计暨关联交易的议案》；2019年4月18日、5月10日，公司十届十三次董事会、2018年度股东大会审议通过了《关于公司对外融资、提供借款、对外担保预计暨关联交易的议案》；2020年4月8日、5月7日，公司十届二十三次董事会、2019年度股东大会审议通过了《关于公司对外融资、提供借款、对外担保预计暨关联交易的议案》；2020年8月26日、9月15日，公司十届二十六次董事会、2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司提供借款预计额度暨关联交易的议案》；2021年4月12日、5月7日，公司十一届二次董事会、2020年度股东大会审议通过了《关于2021年度公司提供借款预计额度暨关联交易的议案》；2022年4月11日、5月6日，公司十一届十二次董事会、2021年度股东大会审议通过了《关于2022年度公司提供借款预计额度暨关联交易的议案》；2022年6月22日、7月8日，公司十一届十四次董事会、2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于为参股公司提供担保暨关联交易的议案》；2022年11月25日、12月12日，公司十一届十九次董事会、2022年第三次临时股东大会审议通过了《关于为参股公司提供担保暨关联交易的议案》。对联合营企业借款、担保情况如下：
单位：万元 币种：人民币
| 关联交易类别及内容 | 关联人 | 2022年预计金额 | 2022年1-12月发生额 |
| 提供借款 | 上海礼仕酒店有限公司 | 70,000.00 | 62,402.58 |
| 鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司 | 200.00 | 100.00 | |
| 北京潭柘兴业房地产开发有限公司 | 25,000.00 | 18,430.25 | |
| 合计 | 95,200.00 | 80,932.83 | |
| 关联交易类别及内容 | 关联人 | 2022年预计担保金额 | 2022年1-12月发生额 |
| 提供担保 | 上海礼仕酒店有限公司 | 155,000.00 | 10,000.00 |
(1)上海礼仕：本报告期公司向上海礼仕提供借款本金合计62,402.58.00万元，全部使用2020年度股东大会审议通过了《关于2021年度公司提供借款预计额度暨关联交易的议案》的提供借款额度7亿元，截至本报告期末公司提供的资金余额合计64,354.17万元，本报告期确认利息收入5,387.50万元。
(2)鄂尔多斯项目公司：本报告期公司向鄂尔多斯项目公司提供借款本金合计100.00万元；截至本报告期末公司提供的资金余额合计112,788.87万元。为真实反映公司截至2022年12月31日的财务状况及经营成果，根据《企业会计准则》和公司会计政策相关规定，基于谨慎性原则，公司从2015年1月1日起停止确认对鄂尔多斯项目公司借款利息收入，并对借款累计计提减值准备33,990.72万元。
(3)京投颐信：本报告期公司未向京投颐信提供借款，截至本报告期末公司提供的资金余额合计2,045.25万元，本报告期确认利息收入149.21万元。
(4)潭柘兴业：本报告期公司向潭柘兴业提供借款本金合计18,430.25万元，截至本报告期末公司提供的资金余额合计381,714.31万元，本报告期确认利息收入10,206.74万元。
(5)无锡望愉：本报告期公司未向无锡望愉提供借款，截至本报告期末公司提供的资金余额合计320,030.39万元，本报告期确认利息收入25,783.70万元。
(6)2017年1月上海礼兴通过贷款人杭州银行股份有限公司上海分行向委托人广发证券资产管理（广东）有限公司（广发证券钱潮2号定向资产管理计划）申请了12.80亿元委托贷款，借款期限自2017年1月23日至2027年1月22日止，公司为本笔委托贷款提供连带责任保证担保，担保金额为12.80亿元，担保期限为2017年1月23日至2027年1月22日，合作方复地（集团）股份有限公司同意为公司承担担保责任后向上海礼兴行使的追偿权中的20%的部分（最高本金余额为人民币25,600万元）提供反担保，上海礼兴分立后,原合同主体已由上海礼兴变更为上海礼仕，公司原对上海礼兴享有的权益及应承担的义务平移至分立后新设公司上海礼仕。2023年2月27日本笔12.80亿元委托贷款已全部清偿，公司连带责任保证担保已解除。
(7)公司为上海礼仕与基石国际融资租赁有限公司8,500.00万元售后回租业务连带责任保证担保，担保期限为2022年7月8日至2025年7月8日。合作方复地（集团）股份有限公司同意为公司承担担保责任后向上海礼仕行使的追偿权中的20%的部分（最高本金余额为人民币1,700万元）提供反担保。合作方WISE CHANCE HOLDINGS LIMITED同意为公司承担担保责任后向上海礼仕行使的追偿权中的15%的部分（最高本金余额为人民币1,275万元）提供反担保。
(8)公司为上海礼仕与基石国际融资租赁有限公司1,500.00万元售后回租业务连带责任保证担保，担保期限为2022年9月20日至2025年9月20日。合作方复地（集团）股份有限公司同意为公司承担担保责任后向上海礼仕行使的追偿权中的20%的部分（最高本金余额为人民币300万元）提供反担保。
(9)2023年2月24日上海礼仕向华夏银行股份有限公司上海分行借款12.80亿元，借款期限自2023年2月24日至2042年2月24日止，公司为本笔贷款提供连带责任保证担保，担保金额为12.80亿元，担保期限为2023年2月24日至2042年2月24日，合作方复地（集团）股份有限公司同意为公司承担担保责任后向上海礼仕行使的追偿权中的20%的部分（最高本金余额为人民币25,600万元）提供反担保。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
√适用 □不适用
1.公司于2018年12月28日与基石国际融资租赁有限公司签订了《融资租赁合同》，将部分动产以售后回租方式向基石国际融资租赁有限公司融资，融资金额2.00亿元,融资期限60个月，融资年利率5.80%。本次售后回租由公司全资子公司北京京投置地房地产有限公司提供全额不可撤销连带责任担保。2019年3月11日，公司收到融资款2.00亿元。本报告期，公司支付基石国际融资租赁有限公司售后回租本息共计4,647.25万元。
2.公司与京投公司签署了《关于公开发行公司债券的担保协议》、京投公司出具了《担保函》承诺对公开发行不超过15.00亿元公司债券提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。公司向京投公司提供反担保，反担保方式为连带责任保证担保，同时，本公司之子公司京投置地以持有的京投银泰置业50%股权、兴业置业51%股权及尚德置业51%股权作为质押，为京投公司上述担保提供反担保。担保协议约定京投公司收取相关担保费用，担保费以公司债券未偿还债券票面金额为基数，年费率为1%。2022年3月9日，公司发行公司债券“22京发01”8.84亿元；2022年3月30日，支付京投公司担保费884.00万元。2022年7月9日，公司发行公司债券“22京发02” 4.41亿元；本报告期公司已支付京投公司担保费441.00万元。
3.公司与京投公司签署了《关于公开发行公司债券的担保协议》、京投公司出具了《担保函》承诺对公开发行不超过20.00亿元公司债券提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。公司向京投公司提供反担保，反担保方式为连带责任保证担保，反担保金额为人民币20亿元。担保协议约定京投公司收取相关担保费用，担保费以公司债券未偿还债券票面金额为基数，年费率为1%。2020年9月4日，公司发行“京投发展股份有限公司2020年公开发行公司债券（第一期）”20亿元。本报告期，公司已支付京投公司担保费2,000.00万元。
4.京投公司为我公司2020年度进行的永续信托贷款提供不可撤销连带责任保证担保，担保金额30.00亿元，担保期间为担保函生效之日起至本公司按照《永续信托贷款合同》约定应当足额清偿《永续信托贷款合同》项下最后一笔贷款本金、该笔贷款对应的贷款利息[含已递延支付的贷款利息与累计孳息（如有）]及其他应付款项（如有）之日起2年。公司向京投公司提供反担保，反担保方式为连带责任保证担保，反担保金额为人民币30亿元。担保协议约定京投公司收取相关担保费用，担保费以本次永续债未偿还金额为基数，年费率为1% 。本报告期公司已支付京投公司担保费3,000.00万元。
5.京投公司为我公司2021年度进行的永续债融资提供本息全额无条件不可撤销连带责任保证担保，担保金额30.00亿元，且承诺在特定情况下代为支付相关款项。公司向京投公司提供反担保，反担保方式为连带责任保证担保，同时，本公司之子公司京投置地以持有的京投银泰置业50%股权、兴业置业51%股权及尚德置业51%股权作为质押，为京投公司上述担保提供反担保，反担保金额为人民币30亿元。担保协议约定京投公司收取相关担保费用，担保费以本次永续债未偿还金额为基数，年费率为1%。本报告期公司已支付京投公司担保费3,000.00万元。
6. 公司与京投公司签署了《关于发行中期票据的担保协议》、京投公司出具了《担保函》承诺对拟公开发行不超过5.00亿元中期票据提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。公司向京投公司提供反担保，反担保方式为连带责任保证担保，同时，本公司之子公司京投置地以持有的京投银泰置业50%股权、兴业置业51%股权及尚德置业51%股权作为质押，为京投公司上述担保提供反担保。担保协议约定京投公司收取相关担保费用，担保费以中期票据未偿还票面金额为基数，年费率为1%。2022年8月17日，公司发行了2022年度第一期中期票据（简称：“22京投发展MTN001”，代码102281859）4.46亿元，本报告期公司已支付京投担保费446.00万元。
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 委托方名称 | 受托方名称 | 托管资产情况 | 托管资产涉及金额 | 托管起始日 | 托管终止日 | 托管 收益 | 托管收益确定依据 | 托管收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联 关系 |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 北京京投置地房地产有限公司 | 京投银泰置业35%股权 | 47,937.32 | 2011年12月 | 2023年8月 | 是 | 母公司 | |||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 北京京投置地房地产有限公司 | 兴业置业49%股权 | 60,751.48 | 2013年2月 | 2023年8月 | 是 | 母公司 | |||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 北京京投置地房地产有限公司 | 尚德置业49%股权 | 168,231.48 | 2013年2月 | 2023年8月 | 是 | 母公司 | |||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 北京京投置地房地产有限公司 | 灜德置业49%股权 | 433,937.49 | 2014年10月 | 2023年8月 | 是 | 母公司 | |||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 北京京投置地房地产有限公司 | 兴平置业49%股权 | 51,454.51 | 2015年11月 | 2023年8月 | 是 | 母公司 | |||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 北京京投置地房地产有限公司 | 京投丰德25%股权 | 109,018.41 | 2019年3月 | 2023年8月 | 是 | 母公司 | |||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 北京京投置地房地产有限公司 | 京投兴海49%股权 | 553,009.77 | 2019年3月 | 2023年8月 | 是 | 母公司 | |||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 北京京投置地房地产有 | 润德置业40%股权 | 468,778.49 | 2022年2月 | 2023年8月 | 是 | 母公司 |
限公司
托管情况说明
公司与京投公司合作项目，在成立项目公司后双方签署《股权托管协议》，此后每年签署《股权托管协议之补充协议》，涉及京投公司托管股权事宜经双方协商，托管股权全部权利中的占有权、使用权、不包括处置权、收益权等其他权利。托管资产涉及金额以本报告期末项目公司资产总额乘以京投公司持股比例计算。
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 京投发展股份有限公司 | 公司本部 | 上海礼仕酒店有限公司 | 128,000.00 | 2017年1月22日 | 2017年1月23日 | 2027年1月22日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 是 | 是 | 合营公司 | |||
| 京投发展股份有限公司 | 公司本部 | 上海礼仕酒店有限公司 | 8,500.00 | 2022年7月8日 | 2022年7月8日 | 2025年7月8日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 是 | 是 | 合营公司 | |||
| 京投发展股份有限公司 | 公司本部 | 上海礼仕酒店有限公司 | 1,500.00 | 2022年9月20日 | 2022年9月20日 | 2025年9月20日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 是 | 是 | 合营公司 | |||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 10,000.00 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 138,000.00 | ||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 1,170,000.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 2,244,500.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 2,382,500.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 268.43 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 | 2,382,500.00 | ||||||||||||||
| （D） | |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 2,382,500.00 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 |
2016年4月26日、5月18日，公司九届十次董事会、2015年度股东大会审议通过了《关于公司对外融资、提供借款、对外担保预计暨关联交易的议案》。
2019年4月18日、5月10日，公司十届十三次董事会、2018年度股东大会审议通过了《关于公司拟向控股股东申请借款暨关联交易的议案》。
2021年4月12日、5月7日，公司十一届二次董事会、2020年度股东大会审议通过了《关于2021年度公司对外担保预计额度暨关联交易的议案》《关于公司拟向控股股东申请借款暨关联交易的议案》《关于公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房地产项目暨关联交易的议案》。
2021年8月30日，9月15日，公司十一届六次董事会、2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于为北京京投兴檀房地产有限公司贷款提供担保的议案》。2022年6月22日、7月8日，公司十一届十四次董事会、2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于为参股公司提供担保暨关联交易的议案》；2022年11月25日、12月12日，公司十一届十九次董事会、2022年第三次临时股东大会审议通过了《关于为参股公司提供担保暨关联交易的议案》。
1.合营企业上海礼兴通过贷款人杭州银行股份有限公司上海分行向委托人广发证券资产管理（广东）有限公司（广发证券钱潮2号定向资产管理计划）申请了12.80亿元委托贷款，借款期限自2017年1月23日至2027年1月22日止，公司为本笔委托贷款提供连带责任保证担保，担保金额为12.80亿元，担保期限为2017年1月23日至2027年1月22日，合作方复地（集团）股份有限公司同意为公司承担担保责任后向上海礼兴行使的追偿权中的20%的部分（最高本金余额为人民币25,600万元）提供反担保。上海礼兴分立后，原合同主体已由上海礼兴变更为上海礼仕，公司原对上海礼兴享有的权益及应承担的义务平移至分立后新设公司上海礼仕。2023年2月27日本笔12.80亿元委托贷款已全部清偿，公司连带责任保证担保已解除。
2.公司为上海礼仕与基石国际融资租赁有限公司8,500.00万元售后回租业务连带责任保证担保，担保期限为2022年7月8日至2025年7月8日。合作方复地（集团）股份有限公司同意为公司承担担保责任后向上海礼仕行使的追偿权中的20%的部分（最高本金余额为人民币1,700万元）提供反担保。合作方WISE CHANCE HOLDINGS LIMITED同意为公司承担担保责任后向上海礼仕行使的追偿权中的15%的部分（最高本金余额为人民币1,275万元）提供反担保。
3.公司为上海礼仕与基石国际融资租赁有限公司1,500.00万元售后回租业务连带责任保证担保，担保期限为2022年9月20日至2025年9月20日。合作方复地（集团）股份有限公司同意为公司承担担保责任后向上海礼仕行使的追偿权中的20%的部分（最高本金余额为人民币300万元）提供反担保。
4.全资子公司京投置地以其持有的灜德置业51%股权及京投丰德70%股权为灜德置业30.60亿元委托贷款提供质押担保，截至本报告期末担保债权本金余额为260,100.00万元，担保期限为2021年11月26日至2026年11月25日。
5.全资子公司京投置地以其持有的润德置业60%股权为润德置业117.00亿元委托贷款提供质押担保，截至本报告期末担保债权本金余额为650,340.00万元，担保期限为2022年3月14日至2027年3月14日。
6.全资子公司京投置地以其持有的京投兴海51%股权为京投兴海17.85亿元委托贷款提供质押担保，截至本报告期末担保债权本金余额为71,400.00万元，担保期限为2021年11月26日至2026年11月25日。
7.公司以持有的无锡嘉仁100%股权及无锡望愉50%股权为全资子公司京投置地行52.00亿元委托贷款提供质押担保，截至本报告期末担保债权本金余额为74,000.00万元，担保期限为2020年9月18日至2025年9月18日。
8.公司为全资孙公司京投兴檀7.00亿元贷款提供连带责任保证担保，截至本报告期末担保债权本金余额为27,981.55万元，担保期限为2021年12月9日至2026年12月2日。
9.2023年2月24日上海礼仕向华夏银行股份有限公司上海分行贷款12.80亿元，贷款期限自2023年2月24日至2042年2月24日止，公司为本笔贷款提供连带责任保证担保，担保金额为12.80亿元，担保期限为2023年2月24日至2042年2月24日，合作方复地（集团）股份有限公司同意为公司承担担保责任后向上海礼仕行使的追偿权中的20%的部分（最高本金余额为人民币25,600万元）提供反担保。
另：上表中公司对子公司的担保包括子公司之间的担保；截至2022年12月31日，本公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的余额为394,748.49万元；京投置地为本公司向基石国际融资租赁有限公司申请的融资租赁提供连带责任保证担保，租赁本金为20,000.00万元，截至本报告期末应付融资租赁费金额为5,485.92万元。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 委托贷款 | 自有资金、外部融资 | 624,025,792.52 | 613,000,000.00 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 受托人 | 借款人 | 委托贷款类型 | 委托贷款金额 | 委托贷款起始日期 | 委托贷款终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托贷款计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 北京银行万寿路支行 | 上海礼仕酒店有限公司 | 长期 | 16,590,000.00 | 2022-03-18 | 2024-03-17 | 自有资金 | 日常经营用款 | 固定利率 | 9.50% | 3,014,980.35 | 1,193,601.81 | 未到期 | 是 | 是 | 16,590.00 |
| 北京银行万寿路支行 | 上海礼仕酒店有限公司 | 长期 | 111,942,121.86 | 2022-03-18 | 2024-03-17 | 外部融资 | 日常经营用款 | 固定利率 | 9.50% | 12,921,083.69 | 5,115,333.13 | 未到期 | 是 | 是 | 111,942.12 |
| 北京银行万寿路支行 | 上海礼仕酒店有限公司 | 长期 | 148,561,363.97 | 2022-03-18 | 2024-03-17 | 外部融资 | 日常经营用款 | 固定利率 | 9.50% | 17,147,913.45 | 6,788,694.50 | 未到期 | 是 | 是 | 148,561.36 |
| 北京银行万寿路支行 | 上海礼仕酒店有限公司 | 长期 | 147,520,843.49 | 2022-03-18 | 2024-03-17 | 自有资金 | 日常经营用款 | 固定利率 | 9.50% | 26,809,671.11 | 10,613,691.71 | 未到期 | 是 | 是 | 147,520.84 |
| 北京银行万寿路支行 | 上海礼仕酒店有限公司 | 长期 | 147,728,533.81 | 2022-03-18 | 2024-03-17 | 自有资金 | 日常经营用款 | 固定利率 | 9.50% | 26,847,415.67 | 10,628,634.42 | 未到期 | 是 | 是 | 147,728.53 |
| 北京银行万寿路支行 | 上海礼仕酒店有限公司 | 长期 | 27,657,136.87 | 2022-03-31 | 2024-03-17 | 自有资金 | 日常经营用款 | 固定利率 | 9.50% | 4,936,755.45 | 1,900,341.01 | 未到期 | 是 | 是 | 27,657.14 |
| 北京银行万寿路支行 | 北京京投颐信健康管理服务有限公司 | 长期 | 10,000,000.00 | 2018-4-2 | 2023-4-1 | 外部融资 | 日常经营用款 | 固定利率 | 12.00% | 3,823,543.71 | 3,634,985.39 | 未到期 | 是 | 是 | 10,000.00 |
| 北京银行万寿路支行 | 北京京投颐信健康管理服务有限公司 | 长期 | 3,000,000.00 | 2018-6-7 | 2023-4-1 | 外部融资 | 日常经营用款 | 固定利率 | 12.00% | 1,113,508.96 | 1,056,535.79 | 未到期 | 是 | 是 | 3,000.00 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
√适用 □不适用
委托贷款信用损失准备：本公司根据历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测计提信用损失准备。
单位：元 币种：人民币
| 公司 | 委贷本金 | 应计利息 | 减值准备 |
| 上海礼仕酒店有限公司 | 600,000,000.00 | 44,096,540.8 | 644,096.54 |
| 北京京投颐信健康管理服务有限公司 | 13,000,000.00 | 7,452,522.03 | 20,452.52 |
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：万股 币种：人民币
| 股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 债券（包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具） | ||||||
| 京投发展股份有限公司2020年公开发行公司债券(面向专业投资者)（第一期） | 2020年9月4日 | 3.90 | 200,000.00 | 2020年9月4日 | 200,000.00 | 2023年9月4日 |
| 京投发展股份有限公司2022年公开发行公司债券（第一期） | 2022年3月9日 | 3.27 | 88,400.00 | 2022年3月9日 | 88,400.00 | 2025年3月9日 |
| 京投发展股份有限公司2022年公开发行公司债券（第二期） | 2022年7月12日 | 3.10 | 44,100.00 | 2022年7月12日 | 44,100.00 | 2025年7月12日 |
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
1.公司债券发行情况详见“第九节公司债券相关情况”。
2.上述债券发行价格单位为元。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 32,577 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 35,437 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 6,590,600 | 288,085,991 | 38.89 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 程少良 | 0 | 139,129,736 | 18.78 | 0 | 无 | 0 | 境外自然人 | |
| 龚万伦 | 0 | 7,080,850 | 0.96 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 程开武 | 32,200 | 6,040,000 | 0.82 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 宁波市银河综合服务管理中心 | 0 | 4,280,100 | 0.58 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 童晓阳 | 1,326,064 | 3,844,562 | 0.52 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 龚岚 | -43,000 | 3,498,700 | 0.47 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 石晶波 | 1,550,200 | 3,250,300 | 0.44 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 杨雪梅 | -150,000 | 3,195,800 | 0.43 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 光大证券股份有限公司 | 3,103,984 | 3,103,984 | 0.42 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 288,085,991 | 人民币普通股 | 288,085,991 | |||||
| 程少良 | 139,129,736 | 人民币普通股 | 139,129,736 | |||||
| 龚万伦 | 7,080,850 | 人民币普通股 | 7,080,850 | |||||
| 程开武 | 6,040,000 | 人民币普通股 | 6,040,000 | |||||
| 宁波市银河综合服务管理中心 | 4,280,100 | 人民币普通股 | 4,280,100 | |||||
| 童晓阳 | 3,844,562 | 人民币普通股 | 3,844,562 | |||||
| 龚岚 | 3,498,700 | 人民币普通股 | 3,498,700 | |||||
| 石晶波 | 3,250,300 | 人民币普通股 | 3,250,300 | |||||
| 杨雪梅 | 3,195,800 | 人民币普通股 | 3,195,800 | |||||
| 光大证券股份有限公司 | 3,103,984 | 人民币普通股 | 3,103,984 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 北京市基础设施投资有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 张燕友 |
| 成立日期 | 1981 年 2 月 10 日 |
| 主要经营业务 | 制造地铁车辆、地铁设备；授权内国有资产的经营管理、投资及投资管理、地铁新线的规划与建设；地铁已建成线路的运营管理；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；地铁车辆的设计、修理；地铁设备的设计、安装；工程监理；物业管理；房地产开发；地铁广告设计及制作。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 截至报告期末，持有北京城建设计发展集团股份有限公司（1599.HK）87,850,942股，持股比例6.51%；持有华夏银行股份有限公司（600015）1,728,201,901股，持股比例10.86%（扣除优先股）；持有交控科技股份有限公司（688015）31,978,822股，持股比例17.02%；持有首创证券股份有限公司（601136）473,080,000股，持股比例17.31%；持有北京九州一轨环境科技股份有限公司（688485）24,999,348股，持股比例16.63%。 截至报告期末，通过京投（香港）有限公司持有股权情况：持有京投轨道交通科技控股有限公司（1522.HK）股份 1,157,634,900 股，持股比例 55.20%；持有北京城建设计发展集团股份有限公司（ 1599.HK ）68,222,000 股，持股比例5.06%；持有雅仕维传媒集团有限公司（1993.HK）12,250,000 股，持股比例 2.58%；持有河北翼辰实业集团股份有限公司（1596.HK）38,102,000 股，持股比例 4.24%。 截至报告期末，通过北京京投投资控股有限公司持有北京首钢股份有限公司（000959）740,940,679股，持股比例9.48%。 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 北京市人民政府国有资产监督管理委员会 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：万元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 京投发展股份有限公司2020年公开发行公司债券(面向专业投资者)（第一期） | 20京发01 | 175105 | 2020年9月4日 | 2020年9月4日 | 2023年9月4日 | 200,000.00 | 3.90 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者发行 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 京投发展股份有限公司2022年公开发行公司债券（第一期） | 22京发01 | 185516 | 2022年3月9日 | 2022年3月9日 | 2025年3月9日 | 88,400.00 | 3.27 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者发行 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
| 京投发展股份有限公司2022年公开发行公司债券（第二期） | 22京发02 | 137520 | 2022年7月12日 | 2022年7月12日 | 2025年7月12日 | 44,100.00 | 3.10 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者发行 | 竞价、报价、询价和协议交易方式 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
√适用 □不适用
| 债券名称 | 付息兑付情况的说明 |
| 京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券（第一期） | “19京发G1”期限为5年，附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权，计息期限自2019年3月14日起至2024年3月13日。如第3年末投资者行使回售权，则回售部分债券的计息期限为自2019年3月14日起至2022年3月13日止。“19京发G1”付息日为计息期限的每年3月14日（上述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个交易日）。根据《京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券(第一期)募集说明书》中设定的回售条款，“19京发G1”债券持有人于回售登记期（2022年2月21日至2022年2月25日（限交易日））内对其所持有的全部或部分“19京发G1”登记回售，回售价格为债券面值（100元/张）。本报告期“19京发G1”本金已于2022年3月14日兑付，年度利息已于2022年3月14日支付，计息期限为2021年3月14日至2022年3月13日。该债券于2022年3月24日在上海证券交易所提前摘牌。 |
| 京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券（第二期） | “19京发G2”期限为5年，附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权，计息期限自2019年7月17日起至2024年7月16日。如第3年末投资者行使回售权，则回售部分债券的计息期限为自2019年7月17日起至2022年7月16日止。“19京发G2”付息日为计息期限的每年7月17日（上述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个交易日）。根据《京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券(第二期)募集说明书》中设定的回售条款，“19京发G2”债券持有人于回售登记期（2022年6月27日至2022年7月1日（限交易日））内对其所持有的全部或部分“19京发G2”登记回售，回售价格为债券面值（100元/张）本报告期，“19京发G2”本金已于2022年7月18日兑付，年度利息已于2022年7月18日支付，计息期限为2021年7月17日至2022年7月16日。该债券于2022年7月28日在上海证券交易所提前摘牌。 |
| 京投发展股份有限公司2020年公开发行公司债券(面向专业投资者)（第一期） | “20京发01”期限为3年，计息期限自2020年9月4日起至2023年9月3日，付息日为计息期限的每年9月4日（上述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个交易日）。本报告期，“20京发01”年度利息已于2022年9月5日支付，计息期限为2021年9月4日至2022年9月3日。 |
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√适用 □不适用
（1）“19京发G1”期限为5年，附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权，根据《京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券(第一期)募集说明书》中设定的回售条款，“19京发G1”债券持有人于回售登记期（2022年2月21日至2022年2月25日（限交易日））内对其所持有的全部或部分“19京发G1”登记回售，回售价格为债券面值（100 元/张）。本报告期“19京发G1”本金已于2022年3月14日兑付，年度利息已于2022年3月14日支付，计息期限为2021年3月14日至2022年3月13日。该债券于2022年3月24日在上海证券交易所提前摘牌。
（2）“19京发G2”期限为5年，附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权，根据《京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券(第二期)募集说明书》中设定的回售条款，“19京发G2”债券持有人于回售登记期（2022年6月27日至2022年7月1日（限交易
日））内对其所持有的全部或部分“19京发G2”登记回售，回售价格为债券面值（100元/张）本报告期，“19京发G2”本金已于2022年7月18日兑付，年度利息已于2022年7月18日支付，计息期限为2021年7月17日至2022年7月16日。该债券于2022年7月28日在上海证券交易所提前摘牌。
3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构
| 中介机构名称 | 办公地址 | 签字会计师姓名 | 联系人 | 联系电话 |
| 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | 北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 | 周百鸣、周睿、申旭 | 周百鸣、周睿、申旭 | 010-88827799 |
| 中信建投证券股份有限公司 | 北京市朝阳区安立路66号4号楼 | - | 赵业、李振 | 010-86451099 |
| 联合资信评估股份有限公司 | 北京市朝阳区建国门外大街2号院2号楼17层 | - | 宋莹莹 | 010-85178696 |
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
4. 报告期末募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 债券名称 | 募集资金总金额 | 已使用金额 | 未使用金额 | 募集资金专项账户运作情况（如有） | 募集资金违规使用的整改情况（如有） | 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 |
| 京投发展股份有限公司2022年公开发行公司债券（第一期） | 88,400.00 | 88,400.00 | 0.00 | 正常 | 无 | 是 |
| 京投发展股份有限公司2022年公开发行公司债券（第二期） | 44,100.00 | 44,100.00 | 0.00 | 正常 | 无 | 是 |
| 京投发展股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第一期） | 200,000.00 | 200,000.00 | 0.00 | 正常 | 无 | 是 |
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
7. 公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：万元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 京投发展股份有限公司 2022年度第一期中期票据 | 22京投发展MTN001 | 102281859 | 2022年8月17日 | 2022年8月19日 | 2025年8月19日 | 44,600.00 | 2.86 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 | 银行间交易商协会 | 无 | 在银行间债券市场交易流通 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
√适用 □不适用
| 债券名称 | 付息兑付情况的说明 |
| 京投发展股份有限公司2019年度第一期中期票据 | “19京投发展MTN001”期限为3年，本报告期，“19京投发展MTN001”本金已于2022年8月29日兑付，年度利息已于2022年8月29日支付，计息期限为2021年08月28日至2022年08月27日。 |
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构
| 中介机构名称 | 办公地址 | 签字会计师姓名 | 联系人 | 联系电话 |
| - | - | - | - | - |
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
4. 报告期末募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 债券名称 | 募集资金总金额 | 已使用金额 | 未使用金额 | 募集资金专项账户运作情况（如有） | 募集资金违规使用的整改情况（如有） | 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 |
| 京投发展股份有限公司2022年第一期中期票据 | 44,600.00 | 44,600.00 | 0.00 | 正常 | 无 | 是 |
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
7. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 √不适用
(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响
□适用 √不适用
(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 主要指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减（%） | 变动原因 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 8,675.94 | 17,542.87 | -50.54 | 销售收入减少且毛利降低 |
| 流动比率 | 225.90% | 184.56% | 增加41.34个百分点 | 2022年新获取东坝项目，存货增加所致 |
| 速动比率 | 32.15% | 36.43% | 减少4.28个百分点 | 2023年新获取东坝项目，存货增加所致 |
| 资产负债率（%） | 80.16 | 76.16 | 增加4个百分点 | 长期借款增加较多及权益减少所致 |
| EBITDA全部债务比 | 2.50% | 6.99% | 减少4.49个百分点 | 本期利润总额较上年同期减少所致 |
| 利息保障倍数 | 0.46 | 0.77 | -40.26 | 本期利润总额较上年同期减少所致 |
| 现金利息保障倍数 | -4.13 | 5.84 | -170.72 | 本期经营活动现金流量减少所致 |
| EBITDA利息保障倍数 | 0.50 | 0.80 | -37.50 | 本期利润总额较上年同期减少所致 |
| 贷款偿还率（%） | 100.00 | 100.00 | ||
| 利息偿付率（%） | 100.00 | 100.00 |
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
天职业字[2023]7967号京投发展股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的京投发展股份有限公司（以下简称“京投发展公司”或“公司”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了京投发展公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于京投发展公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
收入确认
收入确认
房地产开发项目的收入占公司2022年度营业收入总额的99.18%。公司在以下所有条件均已满足时确认房地产开发项目的收入：
1、房屋完工并验收合格；
2、与客户签订了销售合同；
3、取得了买方付款证明；
4、办理完成商品房实物移交手续。
| 房地产开发项目的收入占公司2022年度营业收入总额的99.18%。 公司在以下所有条件均已满足时确认房地产开发项目的收入： 1、房屋完工并验收合格； 2、与客户签订了销售合同； 3、取得了买方付款证明； 4、办理完成商品房实物移交手续。 | 与房地产开发项目的收入确认相关的审计程序包括： 1、了解公司与房地产开发项目的收入确认相关的内部控制并进行测试，评价相关内控的有效性； 2、检查公司房产买卖合同条款，以评价公司有关房地产开发项目的收入确认政策是否符合行业惯例和相关会计准则的要求； 3、就本期确认房产销售收入的项目，选取样本， |
| 由于房地产开发项目的收入对公司的重要性，以及单个房地产开发项目销售收入确认上的细小错误汇总起来可能对公司的利润产生重大影响，因此，我们将公司房地产开发项目的收入确认识别为关键审计事项。 请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计40”及“七、合并财务报表主要项目注释61”。 | 检查买卖合同、付款证明及可以证明房产已达到交付条件的支持性文件。根据合同约定的条款，判断公司是否已实际履行合同约定的商品房交付义务，买受人是否已实质上完成商品房交接，取得商品房的控制权； 4、就资产负债表日前后确认房产销售收入的项目，选取样本，检查可以证明房产已达到交付条件的支持性文件，以评价相关房产销售收入是否在恰当的期间确认。 |
四、其他信息
公司管理层对其他信息负责。其他信息包括京投发展公司2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估京投发展公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督京投发展公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对京投发展公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致京投发展公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就京投发展公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 中国·北京 二○二三年三月二十四日 | 中国注册会计师 （项目合伙人）： | 周百鸣 |
| 中国注册会计师： | 施文 |
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 京投发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 4,008,908,444.04 | 4,929,811,501.37 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、5 | 513,308,332.93 | 66,780,116.11 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 156,196,047.81 | 159,004,193.65 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 690,109,613.85 | 282,186,692.85 |
| 其中：应收利息 | 42,312,519.26 | 12,603,176.73 | |
| 应收股利 | 2,468,703.50 | 19,397,329.30 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 37,461,166,122.04 | 29,239,475,224.53 |
| 合同资产 | 七、10 | 85,746,020.70 | 237,342,700.07 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 20,432,069.51 | 297,301,883.83 |
| 其他流动资产 | 七、13 | 740,516,419.18 | 1,219,693,612.87 |
| 流动资产合计 | 43,676,383,070.06 | 36,431,595,925.28 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 七、14 | 601,139,925.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 199,376,479.94 | 206,124,696.30 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 550,022,163.66 | 475,886,617.74 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 231,175,079.88 | 180,749,314.03 |
| 固定资产 | 七、21 | 74,601,879.78 | 140,667,515.51 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 18,678,216.08 | 25,867,720.50 |
| 无形资产 | 七、26 | 34,202,524.98 | 38,117,357.61 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、28 | 11,603,740.50 | 11,603,740.50 |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 1,701,730.42 | 3,389,714.01 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 1,585,809,034.16 | 1,242,680,227.97 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 7,828,381,048.59 | 8,047,250,248.15 |
| 非流动资产合计 | 11,136,691,822.99 | 10,372,337,152.32 | |
| 资产总计 | 54,813,074,893.05 | 46,803,933,077.60 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 3,424,600,953.73 | 2,951,639,267.58 |
| 预收款项 | 七、37 | 3,120,669.61 | 4,310,696.83 |
| 合同负债 | 七、38 | 10,256,653,441.11 | 11,324,429,720.83 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 31,095,368.24 | 78,878,552.96 |
| 应交税费 | 七、40 | 1,855,934,940.33 | 1,610,298,168.64 |
| 其他应付款 | 七、41 | 991,269,070.75 | 863,464,254.43 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 12,429,762.78 | 11,405,235.01 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 2,112,032,630.26 | 1,887,828,686.49 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 659,501,179.06 | 1,019,130,309.97 |
| 流动负债合计 | 19,334,208,253.09 | 19,739,979,657.73 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 21,374,427,284.02 | 11,302,272,007.60 |
| 应付债券 | 七、46 | 1,764,826,120.56 | 3,490,278,160.82 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 6,180,928.50 | 13,377,291.83 |
| 长期应付款 | 七、48 | 73,363,812.40 | 105,840,417.01 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 39,780,000.00 | 39,780,000.00 |
| 递延收益 | 七、51 | 289,905,692.54 | 190,957,252.11 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 984,017,124.03 | 697,083,861.37 |
| 其他非流动负债 | 七、52 | 71,211,331.23 | 64,600,545.64 |
| 非流动负债合计 | 24,603,712,293.28 | 15,904,189,536.38 | |
| 负债合计 | 43,937,920,546.37 | 35,644,169,194.11 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 740,777,597.00 | 740,777,597.00 |
| 其他权益工具 | 七、54 | 6,000,000,000.00 | 6,000,000,000.00 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | 6,000,000,000.00 | 6,000,000,000.00 | |
| 资本公积 | 七、55 | 327,514,574.72 | 327,514,574.72 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | 241,083,269.27 | 289,827,247.44 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 259,608,994.99 | 246,644,204.97 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 1,306,802,712.90 | 1,538,724,303.60 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 8,875,787,148.88 | 9,143,487,927.73 | |
| 少数股东权益 | 1,999,367,197.80 | 2,016,275,955.76 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 10,875,154,346.68 | 11,159,763,883.49 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 54,813,074,893.05 | 46,803,933,077.60 | |
公司负责人：魏怡主管会计工作负责人：张雨来会计机构负责人：谢雪林
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:京投发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 258,441,709.52 | 193,421,090.13 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 1,914,741.49 | 14,213,568.67 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 61,615,822.93 | 57,880,607.40 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 2,750,522,588.28 | 3,386,630,920.70 |
| 其中：应收利息 | 42,312,519.26 | 12,603,176.73 | |
| 应收股利 | 125,663,524.41 | 738,592,150.21 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 20,432,069.51 | 148,975,869.44 | |
| 其他流动资产 | 180,441,330.71 | 601,561,425.51 | |
| 流动资产合计 | 3,273,368,262.44 | 4,402,683,481.85 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 601,139,925.00 | ||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 6,365,880,248.64 | 6,126,590,515.94 |
| 其他权益工具投资 | 550,022,163.66 | 475,886,617.74 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 73,306,808.38 | 77,058,300.73 | |
| 固定资产 | 22,764,475.31 | 23,814,527.07 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 6,375,190.50 | 15,233,269.14 | |
| 无形资产 | 671,025.81 | 1,408,907.01 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 324,234.69 | 1,189,466.42 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 2,694,367,924.84 | 3,149,024,034.83 | |
| 非流动资产合计 | 10,314,851,996.83 | 9,870,205,638.88 | |
| 资产总计 | 13,588,220,259.27 | 14,272,889,120.73 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 2,786,683.66 | 2,711,683.66 | |
| 预收款项 | 52,000.96 | 970,199.49 | |
| 合同负债 | 171,893.02 | 157,358.40 | |
| 应付职工薪酬 | 26,467,542.52 | 42,451,153.00 | |
| 应交税费 | 1,604,294.91 | 9,804,344.33 | |
| 其他应付款 | 1,610,238,847.79 | 1,622,429,769.49 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 12,429,762.78 | 11,405,235.01 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,063,109,713.34 | 582,671,890.02 | |
| 其他流动负债 | 380,746.52 | 365,243.42 | |
| 流动负债合计 | 3,704,811,722.72 | 2,261,561,641.81 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 1,764,826,120.56 | 3,490,278,160.82 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 5,942,646.88 | ||
| 长期应付款 | 55,041,829.40 | 95,007,971.01 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 39,780,000.00 | 39,780,000.00 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 80,361,089.77 | 96,609,082.46 | |
| 其他非流动负债 | 259,258.21 | 322,213.60 | |
| 非流动负债合计 | 1,940,268,297.94 | 3,727,940,074.77 | |
| 负债合计 | 5,645,080,020.66 | 5,989,501,716.58 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 740,777,597.00 | 740,777,597.00 | |
| 其他权益工具 | 6,000,000,000.00 | 6,000,000,000.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 | |
| 永续债 | 6,000,000,000.00 | 6,000,000,000.00 | |
| 资本公积 | 337,111,719.10 | 337,111,719.10 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 241,083,269.27 | 289,827,247.44 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 259,608,994.99 | 246,644,204.97 | |
| 未分配利润 | 364,558,658.25 | 669,026,635.64 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 7,943,140,238.61 | 8,283,387,404.15 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 13,588,220,259.27 | 14,272,889,120.73 | |
公司负责人：魏怡主管会计工作负责人：张雨来 会计机构负责人：谢雪林
合并利润表2022年1—12月编制单位:京投发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 5,552,378,113.60 | 6,765,910,302.79 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 5,552,378,113.60 | 6,765,910,302.79 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 5,365,187,343.30 | 6,332,311,391.92 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 4,467,278,761.50 | 5,325,706,787.52 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 509,008,629.14 | 473,301,623.88 |
| 销售费用 | 七、63 | 160,678,164.90 | 220,498,639.52 |
| 管理费用 | 七、64 | 167,424,420.35 | 213,649,425.93 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 七、66 | 60,797,367.41 | 99,154,915.07 |
| 其中：利息费用 | 254,962,494.39 | 472,087,751.91 | |
| 利息收入 | 284,729,254.09 | 439,703,494.67 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 662,761.11 | 1,413,177.91 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 155,106,846.02 | 240,574,132.82 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,500,216.36 | 19,601,108.37 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -4,851,609.23 | -1,546,741.82 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | 151,526.83 | -181,074.16 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | -246,763.90 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 338,260,295.03 | 673,611,641.72 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 4,675,500.41 | 2,917,013.87 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 7,029,801.06 | 14,039,596.09 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 | 335,905,994.38 | 662,489,059.50 |
| 列） | |||
| 减：所得税费用 | 七、76 | 158,620,465.44 | 329,699,761.44 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 177,285,528.94 | 332,789,298.06 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 177,285,528.94 | 332,789,298.06 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 202,194,286.90 | 328,623,564.48 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -24,908,757.96 | 4,165,733.58 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -48,743,978.17 | -183,008,696.07 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -48,743,978.17 | -183,008,696.07 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | -48,743,978.17 | -183,008,696.07 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -48,743,978.17 | -183,008,696.07 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 128,541,550.77 | 149,780,601.99 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 153,450,308.73 | 145,614,868.41 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -24,908,757.96 | 4,165,733.58 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 十八、2 | -0.17 | 0.17 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 十八、2 | -0.17 | 0.17 |
公司负责人：魏怡 主管会计工作负责人：张雨来会计机构负责人：谢雪林
母公司利润表2022年1—12月编制单位:京投发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 13,004,821.37 | 95,197,122.45 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 4,210,633.43 | 3,772,240.11 |
| 税金及附加 | 2,574,859.01 | 4,294,952.05 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 88,456,410.33 | 100,480,172.93 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -36,840,843.20 | -22,546,893.81 | |
| 其中：利息费用 | 165,805,303.30 | 178,683,003.62 | |
| 利息收入 | 292,946,105.88 | 267,554,803.80 | |
| 加：其他收益 | 53,328.25 | 383,809.35 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 171,657,247.91 | 274,025,782.05 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,537,732.70 | 18,650,032.07 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 84,923.20 | -93,481.48 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 126,399,261.16 | 283,512,761.09 | |
| 加：营业外收入 | 3,448,869.05 | 923,915.22 | |
| 减：营业外支出 | 200,230.00 | 1,108,730.40 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 129,647,900.21 | 283,327,945.91 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 129,647,900.21 | 283,327,945.91 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 129,647,900.21 | 283,327,945.91 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -48,743,978.17 | -183,008,696.07 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -48,743,978.17 | -183,008,696.07 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -48,743,978.17 | -183,008,696.07 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 80,903,922.04 | 100,319,249.84 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：魏怡 主管会计工作负责人：张雨来 会计机构负责人：谢雪林
合并现金流量表2022年1—12月编制单位:京投发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,498,448,000.94 | 12,045,452,826.73 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 139,057,975.52 | 111,333,021.43 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 273,366,723.16 | 555,201,152.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,910,872,699.62 | 12,711,987,000.96 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 11,574,757,974.84 | 2,933,809,652.90 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 270,767,913.57 | 264,856,067.69 | |
| 支付的各项税费 | 804,040,309.22 | 1,535,864,010.75 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 615,149,916.60 | 438,827,290.86 |
| 经营活动现金流出小计 | 13,264,716,114.23 | 5,173,357,022.20 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,353,843,414.61 | 7,538,629,978.76 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 10,120,483.22 | 174,182,121.43 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 115,886,607.93 | 148,062,840.66 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,000.00 | 21,950.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 1,515,223,790.94 | 1,623,321,785.67 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,641,231,882.09 | 1,945,588,697.76 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,084,012.48 | 7,153,571.83 | |
| 投资支付的现金 | 145,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 809,328,281.41 | 412,098,853.50 |
| 投资活动现金流出小计 | 957,412,293.89 | 459,252,425.33 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 683,819,588.20 | 1,486,336,272.43 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 8,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 8,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 14,487,623,174.12 | 10,237,208,024.96 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 14,495,623,174.12 | 13,237,208,024.96 | |
| 偿还债务支付的现金 | 5,923,237,397.70 | 19,818,843,569.02 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,666,472,243.30 | 2,248,162,794.65 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 400,000,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 163,922,173.31 | 156,543,813.06 |
| 筹资活动现金流出小计 | 7,753,631,814.31 | 22,223,550,176.73 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,741,991,359.81 | -8,986,342,151.77 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,445.53 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -928,032,466.60 | 38,626,544.95 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 七、79 | 4,929,811,501.37 | 4,891,184,956.42 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,001,779,034.77 | 4,929,811,501.37 | |
公司负责人：魏怡主管会计工作负责人：张雨来 会计机构负责人：谢雪林
母公司现金流量表2022年1—12月编制单位:京投发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 24,626,742.60 | 271,729,997.78 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 697,272,856.96 | 1,242,430,479.74 | |
| 经营活动现金流入小计 | 721,899,599.56 | 1,514,160,477.52 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 36,652.31 | 20,747.66 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 69,862,245.40 | 56,964,120.16 | |
| 支付的各项税费 | 23,561,781.31 | 35,163,337.98 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 348,972,791.75 | 616,127,087.71 | |
| 经营活动现金流出小计 | 442,433,470.77 | 708,275,293.51 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 279,466,128.79 | 805,885,184.01 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 10,120,483.22 | 174,182,121.43 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 711,886,607.93 | 148,062,840.66 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,890.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,395,887,224.79 | 3,748,425,551.50 | |
| 投资活动现金流入小计 | 2,117,894,315.94 | 4,070,673,403.59 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 812,140.07 | 260,842.63 | |
| 投资支付的现金 | 385,000,000.00 | 4,665,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,171,425,792.52 | 2,377,098,853.50 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,557,237,932.59 | 7,042,359,696.13 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 560,656,383.35 | -2,971,686,292.54 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 3,000,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,763,030,500.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 200,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,963,030,500.00 | 3,000,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,000,000,000.00 | 75,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 584,170,948.69 | 549,868,965.20 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 153,961,444.06 | 151,684,934.96 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,738,132,392.75 | 776,553,900.16 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -775,101,892.75 | 2,223,446,099.84 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 65,020,619.39 | 57,644,991.31 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 193,421,090.13 | 135,776,098.82 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 258,441,709.52 | 193,421,090.13 |
公司负责人：魏怡 主管会计工作负责人：张雨来 会计机构负责人：谢雪林
合并所有者权益变动表
2022年1—12月编制单位:京投发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 740,777,597.00 | 6,000,000,000.00 | 327,514,574.72 | 289,827,247.44 | 246,644,204.97 | 1,538,724,303.60 | 9,143,487,927.73 | 2,016,275,955.76 | 11,159,763,883.49 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 740,777,597.00 | 6,000,000,000.00 | 327,514,574.72 | 289,827,247.44 | 246,644,204.97 | 1,538,724,303.60 | 9,143,487,927.73 | 2,016,275,955.76 | 11,159,763,883.49 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -48,743,978.17 | 12,964,790.02 | -231,921,590.70 | -267,700,778.85 | -16,908,757.96 | -284,609,536.81 | |||||||||
| （一）综合收 | -48,743,978.17 | 202,194,286.90 | 153,450,308.73 | -24,908,757.96 | 128,541,550.77 | ||||||||||
| 益总额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 12,964,790.02 | -434,115,877.60 | -421,151,087.58 | -421,151,087.58 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 12,964,790.02 | -12,964,790.02 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -421,151,087.58 | -421,151,087.58 | -421,151,087.58 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 740,777,597.00 | 6,000,000,000.00 | 327,514,574.72 | 241,083,269.27 | 259,608,994.99 | 1,306,802,712.90 | 8,875,787,148.88 | 1,999,367,197.80 | 10,875,154,346.68 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 740,777,597.00 | 3,000,000,000.00 | 327,514,574.72 | 487,174,380.21 | 218,311,410.38 | 1,616,586,007.57 | 6,390,363,969.88 | 2,019,910,222.18 | 8,410,274,192.06 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | -14,338,436.70 | 10,891,203.15 | -3,447,233.55 | -3,447,233.55 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 740,777,597.00 | 3,000,000,000.00 | 327,514,574.72 | 472,835,943.51 | 218,311,410.38 | 1,627,477,210.72 | 6,386,916,736.33 | 2,019,910,222.18 | 8,406,826,958.51 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,000,000,000.00 | -183,008,696.07 | 28,332,794.59 | -88,752,907.12 | 2,756,571,191.40 | -3,634,266.42 | 2,752,936,924.98 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -183,008,696.07 | 328,623,564.48 | 145,614,868.41 | 4,165,733.58 | 149,780,601.99 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | ||||||||||||
| 少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 28,332,794.59 | -417,376,471.60 | -389,043,677.01 | -7,800,000.00 | -396,843,677.01 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 28,332,794.59 | -28,332,794.59 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -389,043,677.01 | -389,043,677.01 | -7,800,000.00 | -396,843,677.01 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 740,777,597.00 | 6,000,000,000.00 | 327,514,574.72 | 289,827,247.44 | 246,644,204.97 | 1,538,724,303.60 | 9,143,487,927.73 | 2,016,275,955.76 | 11,159,763,883.49 |
公司负责人：魏怡 主管会计工作负责人：张雨来 会计机构负责人：谢雪林
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月编制单位:京投发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 740,777,597.00 | 6,000,000,000.00 | 337,111,719.10 | 289,827,247.44 | 246,644,204.97 | 669,026,635.64 | 8,283,387,404.15 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 740,777,597.00 | 6,000,000,000.00 | 337,111,719.10 | 289,827,247.44 | 246,644,204.97 | 669,026,635.64 | 8,283,387,404.15 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -48,743,978.17 | 12,964,790.02 | -304,467,977.39 | -340,247,165.54 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -48,743,978.17 | 129,647,900.21 | 80,903,922.04 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 12,964,790.02 | -434,115,877.60 | -421,151,087.58 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 12,964,790.02 | -12,964,790.02 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -421,151,087.58 | -421,151,087.58 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 740,777,597.00 | 6,000,000,000 | 337,111,719.10 | 241,083,269.27 | 259,608,994.99 | 364,558,658.25 | 7,943,140,238.61 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 740,777,597.00 | 3,000,000,000.00 | 337,111,719.10 | 487,174,380.21 | 218,311,410.38 | 792,183,958.18 | 5,575,559,064.87 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | -14,338,436.70 | 10,891,203.15 | -3,447,233.55 | ||||||||
| 二、本年期初余额 | 740,777,597.00 | 3,000,000,000.00 | 337,111,719.10 | 472,835,943.51 | 218,311,410.38 | 803,075,161.33 | 5,572,111,831.32 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,000,000,000.00 | -183,008,696.07 | 28,332,794.59 | -134,048,525.69 | 2,711,275,572.83 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -183,008,696.07 | 283,327,945.91 | 100,319,249.84 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 28,332,794.59 | -417,376,471.60 | -389,043,677.01 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 28,332,794.59 | -28,332,794.59 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -389,043,677.01 | -389,043,677.01 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 740,777,597.00 | 6,000,000,000.00 | 337,111,719.10 | 289,827,247.44 | 246,644,204.97 | 669,026,635.64 | 8,283,387,404.15 |
公司负责人：魏怡 主管会计工作负责人：张雨来 会计机构负责人：谢雪林
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
京投发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系在浙江省宁波市注册的股份有限公司，于1992年9月以募集方式设立，营业执照统一社会信用代码证号为91330200144052096U。1993年9月经批准发行人民币普通股，并于同年10月在上海证券交易所挂牌上市。本公司的前身为宁波华联集团股份有限公司，经2002年11月12日第十五次临时股东大会审议，并经国家工商行政管理总局核准、宁波市工商行政管理局变更登记，本公司名称由“宁波华联集团股份有限公司”变更为“银泰控股股份有限公司”。经2009年7月2日第四次临时股东大会审议，并经国家工商行政管理总局核准、宁波市工商行政管理局变更登记，本公司名称由“银泰控股股份有限公司”变更为“京投银泰股份有限公司”。经2016年5月18日公司2015年度股东大会审议，并经宁波市市场监督管理局核准变更登记，本公司名称由“京投银泰股份有限公司”变更为“京投发展股份有限公司”。2007年根据股东大会决议进行了利润转增股本（每10股送2股），转增后本公司股本为282,251,731股。根据本公司2008年第五次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可［2009］241号文核准，本公司于2009年3月非公开发行A股股票211,600,000股（面值人民币1元），此次发行完成后北京市基础设施投资有限公司（以下简称“京投公司”）持有本公司29.81%的股份，成为本公司的第一大股东。2010年，根据本公司2009年度股东大会决议，本公司以资本公积转增股本（每10股转增5股），转增后总股本为740,777,597股。2015年度，京投公司通过上海证券交易所交易系统累计增持公司股份1,479,200股，累计增持后，京投公司持有本公司股份222,279,200股，占公司总股本的30.01%。2016年度，京投公司通过上海证券交易所交易系统累计增持公司股份26,631,947股，累计增持后，京投公司持有本公司股份248,911,147股，占公司总股本的33.60%。2017年度，京投公司通过上海证券交易所交易系统累计增持公司股份2,953,167股，累计增持后，京投公司持有本公司股份251,864,314股，占公司总股本的34.00%。2018年度，京投公司通过上海证券交易所交易系统累计增持公司股份14,815,503股，累计增持后，京投公司持有本公司股份266,679,817股，占公司总股本的36.00%。2019年度，京投公司通过上海证券交易所交易系统累计增持公司股份14,815,574股，累计增持后，京投公司持有本公司股份281,495,391股，占公司总股本的38.00%。2022年度，京投公司通过上海证券交易所交易系统累计增持公司股份6,590,600股，累计增持后，京投公司持有本公司股份288,085,991股，占公司总股本的38.89%。本公司注册地址：宁波市海曙中山东路238号；办公地址：北京市朝阳区建国门外大街2号银泰中心C座17层；法定代表人：魏怡。公司建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，公司总部共设置14个部门，分别为：
董事会办公室、审计部、风险控制部、人力行政部、财务管理部、战略投资部、设计研发部、营销策划部、客户服务部、运营管理部、成本管理部、招采管理部、资本管理部和商业管理部。
公司经营范围：房地产开发、经营及租赁。自营和代理货物和技术的进出口，但国家限制或禁止进出口的货物和技术除外；技术咨询、房地产咨询、实业投资及咨询。
本公司的最终控制方为北京市人民政府国有资产监督管理委员会。
本财务报表业经公司董事会于2023年3月24日批准报出。
本公司的营业期限为1992年9月8日至2092年9月7日。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度合并报表的范围详见附注九、1在子公司中的权益。合并报表范围的变动详见附注八、合并范围的变更。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司对自2022年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，本公司利用所有可获得的信息，包括近期项目预售等经营的历史、通过股东及金融机构融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐本公司管理层认为本公司及子公司能够偿还未来12个月内到期的债务，并合理预期本公司将有足够的资源在资产负债表日后的未来12个月内保持持续经营，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了本公司2022年12月31日的财务状况及合并财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司主要从事房地产开发经营业务，营业周期大于一年，公司下属其他非房地产业务的公司营业周期为一年。公司以营业周期作为资产和负债的流动性划分依据。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1） 同一控制下企业合并的会计处理方法
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值
加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2） 非同一控制下企业合并的会计处理方法
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1） 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
本公司合并报表范围为本公司及全部子公司。
（2） 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，本公司将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，本公司将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，确认为当期的损益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价/资本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1） 共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2） 合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 公允价值计量
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
（1）本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
（2）本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（3）以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
（4）本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（5）在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：
第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
（6）每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表折算
外币财务报表资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司的金融工具包括货币资金、应收款项、除长期股权投资以外的股权投资、应付款项、借款、应付债券及股本等。
（1）金融资产及金融负债的确认和初始计量
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
除不具有重大融资成分的应收账款外，本公司在初始确认时对金融资产及金融负债均以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益。
对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（2） 金融资产分类和后续计量
金融资产分类
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
金融资产同时符合下列条件，本公司分类为以摊余成本计量的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
金融资产同时符合下列条件的，公司分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①不符合分类为以摊余成本计量的金融资产或分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
② 在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除减值损失或利得、汇兑损益、和采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益之外，产生的利得或损失均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
（3） 金融负债分类和后续计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用) 计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
（4） 衍生金融工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
（5）金融工具的公允价值
公允价值的确定方法见“五、8.公允价值计量”。
（6）金融资产减值
1）本公司对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。
2）本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
3）本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
4）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
①金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；
②同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；
③对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；
④预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的是否出现不利变化，如债务人市场份额明显下降、主要产品价格急剧持续下跌、主要原材料价格明显上涨、营运资金严重短缺、资产质量下降等；
⑤债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化，如收入、利润等经营指标出现明显不利变化且预期短时间内难以好转；
⑥债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化，如技术变革、国家或地方政府拟出台相关政策是否对债务人产生重大不利影响；
⑦作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的是否发生显著变化；
⑧预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机的是否发生显著变化，如母公司或其他关联公司能够提供的财务支持减少，或者信用增级质量的显著变化；
⑨债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
⑩本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
5）发生信用减值的金融资产
当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
6）预期信用损失的确定
应收款项
本公司对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产可以以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司选择单项计算信用损失，当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合类型 | 确定组合的依据 |
| 应收账款组合1 | 应收关联公司款项 |
| 应收账款组合2 | 应收购房款 |
| 应收账款组合3 | 应收物业费 |
| 应收账款组合4 | 应收租赁款 |
| 应收账款组合5 | 应收其他款项 |
| 其他应收款组合1 | 应收关联公司款 |
| 其他应收款组合2 | 应收合作方（少数股东）经营往来款 |
| 其他应收款组合3 | 应收出口退税款 |
| 其他应收款组合4 | 土地相关及其他保证金 |
| 其他应收款组合5 | 应收股权转让相关款项 |
| 其他应收款组合6 | 应收其他类别款项 |
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。委托贷款及债权投资委托贷款及债权投资损失准备：参照其他应收账款坏账准备计提，本公司结合历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测计提信用损失准备。本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。7）预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。8）预期信用损失准备核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7） 金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时，本公司终止确认该金融资产：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
②因转移金融资产而收到的对价；
金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债 (或该部分金融负债)。
12. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“五、11.金融工具”。
14. 应收款项融资
□适用 √不适用
15. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理。其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“五、11.金融工具”。
16. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为开发成本、开发产品、周转材料、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。存货发出时采用个别认定法计价。
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
开发用土地的核算方法：纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象，一般按实际面积分摊计入商品房成本。
公共配套设施费用的核算办法：不能有偿转让的公共配套设施，按受益比例定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施，以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
维修基金的核算方法：按房地产开发项目所在地相关文件规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，由公司计提计入有关开发产品的开发成本，向购房人收取计入其他应付款，并统一上缴维修基金管理部门。
质量保证金的核算方法：质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品：本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。包装物:周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
17. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
合同资产损失准备：参照应收账款坏账准备计提，本公司结合历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测计提资产损失准备。
18. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售
同时满足下列条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产）或处置组应当确认为持有待售：
①该非流动资产或处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组的惯常条款即可立即出售；
②本公司已经就处置该非流动资产或处置组作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
④该项转让将在一年内完成。
持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量，并列报为“持有待售资产”。持有待售的处置组中的负债，列报为“持有待售负债”。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
19. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型进行处理。债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“五、11.金融工具”。
20. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
22. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位实施控制的权益性投资，为公司的子公司，控制是指本公司有权力通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额；本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，为本公司合营企业；本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始计量投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司合并形成的长期股权投资为合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用，在发生时计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对合营企业或联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
本公司采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策与会计期间与公司不一致的，将按照公司的会计政策与会计期间调整被投资单位财务报表，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
公司确认被投资单位发生的净亏损，一般以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见“五、18持有待售资产”。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见“五、31资产减值”会计政策。
23. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1）投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2）本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
3）采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见“五、31资产减值”。
4）投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。（出售、转让收入确认在其他业务收入、账面价值转入其他业务成本，相关税费记入税金及附加）。
24. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25—40 | 5% | 3.80%—2.38% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 5 | 0 | 20.00% |
| 电子设备及其它 | 年限平均法 | 3—5 | 0—5% | 33.33%—19.00% |
(3). 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见“五、31资产减值”。
(4). 其他说明
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
(5). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
25. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见“五、31资产减值”。
26. 借款费用
√适用 □不适用
（1） 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
27. 生物资产
□适用 √不适用
28. 油气资产
□适用 √不适用
29. 使用权资产
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）发生的初始直接费用；
（4）为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
30. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
无形资产计提资产减值方法见“五、31资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31. 资产减值
√适用 □不适用
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32. 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉
的减值损失。商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
33. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
34. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
35. 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
1)住房公积金
本公司为在职员工提供了政府规定的住房公积金计划，即本公司根据员工薪酬总额的一定比例，按月向政府规定的住房公积金管理机构缴存住房公积金。
2)奖金计划
支付奖金的预期成本在员工提供服务而使本公司产生现有的法律或推定责任，且能可靠估算责任时确认为负债。有关奖金的责任预期在12个月内清偿，并按清偿时预期应付的金额计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险、失业保险金以及企业年金计划相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的规定，超过十二个月后才可以支付的，适用于其他长期福利的相关规定。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
36. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
（1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
（3）购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
（4）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。
37. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
38. 股份支付
□适用 √不适用
39. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
公司发行的除普通股（作为实收资本或股本）以外，按照金融负债和权益工具区分原则分类为权益工具的在其他权益工具核算。
公司发行的永续债到期后有权不限次数展期，对永续债票面利息，公司有权递延支付，公司并无合同义务支付现金或其他金融资产，分类为其他权益工具。
公司分类为权益工具的金融工具，在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的利息）的，作为利润分配处理。
40. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入的确认
本公司的收入主要为房产销售、物业服务和物业租赁等。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
-本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
-对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体政策：
①销售商品
对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求，满足在某一时段内履行履约义务条件的房地产销售，本公司在该段时间内按履约进度确认收入；其他的房地产销售在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。对于在某一时点转移商品控制权的房地产开发的销售合同，收入于商品房达到已完工状态并交付或视同交付给客户时确认。对公司已通知买方在规定时间内办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符合的情况下,公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。
②物业服务
本公司在提供物业服务过程中确认收入。根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，其中，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本公司对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
③物业租赁
本公司在租赁合同约定的租赁期内按直线法确认收入。租金收入在预收账款按扣税后的净额直接入账。
④针对其他商品销售业务，当本公司向客户交付商品后，本公司在此时确认商品的销售收入。
收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
-可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
-重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
-非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
-应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
41. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
42. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助外的部分作为与收益相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
43. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
（2）本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
（3）各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（4）对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（5）于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
（6）于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
44. 租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
本公司的使用权资产包括租入的房屋、建筑物及土地使用权等。使用权资产按照成本模式进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折
旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低（通常低于4万）的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
本公司作为出租人
本公司作为出租人实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
①融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
②经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
45. 分部报告
本公司以内部组织结构为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司报告分部包括：
①房地产分部，销售及出租开发产品、为房地产项目公司提供技术支持；
②外贸分部，进出口贸易及代理；
③其他分部，物业服务等。
经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
46. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司据以进行估计的基础发生了变化，或者由于取得新信息、积累更多经验以及后来的发展变化，可能需要对会计估计进行修订。会计估计变更是指由于资产和负债的当前状况及预期经济利益和义务发生了变化，从而对资产或负债的账面价值或者资产的定期消耗金额进行调整。会计估计变更的依据应当真实、可靠。
（1）重要会计政策的确定依据和会计估计中所采用的关键假设和不确定因素
①本公司在运用上述所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公司的估计存在差异。
②本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
（2） 会计估计中采用的关键假设和不确定因素
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：
①固定资产预计可使用年限和预计残值
固定资产定可使用年限和残值的估计是根据对类似性质及功能的固定资产的实际可使用年限和残值的历史经验为基础，并可能因技术革新及严峻的行业竞争而有重大改变。当固定资产预计可使用年限和残值少于先前估计，本公司将提高折旧、或冲销或冲减技术陈旧或者非战略性固定资产。
②商誉减值
在对商誉进行减值测试时，需计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来现金流量现值，并需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计，同时确定一个能适当地反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率。当实际现金流量低于预计的现金流量时可能发生重大减值。
③递延所得税资产的确认
递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如未来实际产生的盈利少于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被转回，确认在转回发生期间的合并利润表中。如未来实际产生的盈利多于预期，或实际税率高于预期，将调整相应的递延所得税资产，确认在该情况发生期间的合并利润表中。
④预期信用损失的计量
本公司通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括括宏观经济指标、行业市场环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
⑤存货的跌价准备
公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
⑥房地产开发成本
本公司确认开发成本时需要按照开发项目的预算成本和开发进度作出重大估计和判断。当房地产开发项目的最终决算成本和预算成本不一致时，其差额将影响相应的开发产品成本。
⑦税项
本公司房地产开发业务需要缴纳多种税项。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提土地增值税和企业所得税等税金时，本公司需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间计提的税金金额产生影响。
47. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部《企业会计准则解释第15号》、《企业会计准则解释第16号》 | 无 | 未对公司本期合并报表及母公司报表产生影响 |
其他说明
①本公司自2022年1月1日采用《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”相关规定，根据累积影响数，调整财务报表相关项目金额。此会计政策变更未对本公司本期报表产生影响。
②本公司自2022年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金
结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”相关规定，根据累积影响数，调整财务报表相关项目金额。此会计政策变更未对本公司本期报表产生影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
48. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20% |
| 土地增值税 | 按土地增值额或预售收入预征 | 超率累进税率或预征率2-3% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
除符合小型微利企业条件的子公司执行企业所得税优惠政策外，本公司及其余子公司企业所得税税率均为25%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司之子公司京投科技（北京）有限公司、北京睿德发展物业管理服务有限公司、宁波京发物业服务有限公司及宁波银泰对外经济贸易有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例规定的小型微利企业。根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号）及《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号）规定：自2022年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,768.61 | 7.42 |
| 银行存款 | 3,995,630,767.11 | 4,921,509,995.53 |
| 其他货币资金 | 13,274,908.32 | 8,301,498.42 |
| 合计 | 4,008,908,444.04 | 4,929,811,501.37 |
其他说明期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项7,129,409.27元，详见附注七、81所有权或使用权受到限制的资产。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 490,932,453.43 |
| 1年以内小计 | 490,932,453.43 |
| 1至2年 | 10,081,164.00 |
| 2至3年 | 10,348,207.20 |
| 3年以上 | 1,948,456.76 |
| 减：信用损失准备 | -1,948.46 |
| 合计 | 513,308,332.93 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 513,310,281.39 | 100 | 1,948.46 | 513,308,332.93 | 66,780,217.87 | 100.00 | 101.76 | 66,780,116.11 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 513,310,281.39 | 100 | 1,948.46 | 513,308,332.93 | 66,780,217.87 | 100.00 | 101.76 | 66,780,116.11 | ||
| 合计 | 513,310,281.39 | / | 1,948.46 | / | 513,308,332.93 | 66,780,217.87 | / | 101.76 | / | 66,780,116.11 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收购房款 | 509,932,428.79 | 1,934.60 | |
| 应收租赁款 | 2,191,731.58 | ||
| 应收物业费 | 1,170,249.02 | ||
| 应收其他款项 | 15,872.00 | 13.86 | 0.09 |
| 合计 | 513,310,281.39 | 1,948.46 | - |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 101.76 | 1,846.70 | 1,948.46 | |||
| 合计 | 101.76 | 1,846.70 | 1,948.46 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 北京郭公庄投资管理公司 | 非关联方 | 418,506,000.00 | 1年以内 | 81.53 | |
| 北京郭公庄投资管理公司 | 非关联方 | 10,310,806.30 | 2-3年 | 2.01 | |
| 北京政华恒信投资有限公司 | 非关联方 | 69,026,000.00 | 1年以内 | 13.45 | |
| 个人购房者 | 非关联方 | 6,110,000.00 | 1-2年 | 1.19 | |
| 个人购房者 | 非关联方 | 3,971,164.00 | 1-2年 | 0.77 | |
| 个人购房者 | 非关联方 | 1,739,347.85 | 3年以上 | 0.34 | 1,739.35 |
| 合计 | 509,663,318.15 | 99.29 | 1,739.35 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 65,340,997.00 | 41.83 | 67,751,093.21 | 42.61 |
| 1至2年 | 1,552,508.30 | 0.99 | 1,516,556.44 | 0.95 |
| 2至3年 | 8,338.44 | 0.01 | 247,339.93 | 0.16 |
| 3年以上 | 89,294,204.07 | 57.17 | 89,489,204.07 | 56.28 |
| 合计 | 156,196,047.81 | 100.00 | 159,004,193.65 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 北京市门头沟区潭柘寺镇人民政府 | 非关联方 | 79,481,115.00 | 3年以上 | 未达到结算条件的土地征用及拆迁补偿费 |
| 北京仙潭珍禽养殖场 | 非关联方 | 8,200,000.00 | 3年以上 | 未达到结算条件的土地征用及拆迁补偿费 |
| 北京市门头沟区潭柘寺镇鲁家滩村经济合作社 | 非关联方 | 1,000,000.00 | 3年以上 | 开发保证金 |
| 合计 | 88,681,115.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) | 未结算原因 |
| 北京市门头沟区潭柘寺镇人民政府 | 非关联方 | 79,481,115.00 | 3年以上 | 50.89 | 未达到结算条件的土地征用及拆迁补偿费 |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 关联方 | 60,403,527.04 | 1年以内 | 38.67 | 未摊销完毕的担保费 |
| 北京仙潭珍禽养殖场 | 非关联方 | 8,200,000.00 | 3年以上 | 5.25 | 未达到结算条件的土地征用及拆迁补偿费 |
| 国网江苏省电力有限公司无锡供电分公司 | 非关联方 | 1,168,184.00 | 1年以内 | 0.75 | 未达到结算条件的工程款 |
| 国网江苏省电力有限公司无锡供电分公司 | 非关联方 | 732,338.28 | 1-2年 | 0.47 | 未达到结算条件的工程款 |
| 北京市门头沟区潭柘寺镇鲁家滩村经济合作社 | 非关联方 | 1,000,000.00 | 3年以上 | 0.64 | 开发保证金 |
| 合计 | 150,985,164.32 | 96.67 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 42,312,519.26 | 12,603,176.73 |
| 应收股利 | 2,468,703.50 | 19,397,329.30 |
| 其他应收款 | 645,328,391.09 | 250,186,186.82 |
| 合计 | 690,109,613.85 | 282,186,692.85 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | 42,354,874.13 | 12,615,792.52 |
| 债券投资 | ||
| 减：信用损失准备 | -42,354.87 | -12,615.79 |
| 合计 | 42,312,519.26 | 12,603,176.73 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 12,615.79 | 12,615.79 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 29,739.08 | 29,739.08 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 42,354.87 | 42,354.87 |
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京基石创业投资基金（有限合伙） | 2,468,703.50 | 19,397,329.30 |
| 合计 | 2,468,703.50 | 19,397,329.30 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 19,416.75 | 19,416.75 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 16,945.58 | 16,945.58 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 2,471.17 | 2,471.17 |
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 430,341,649.78 |
| 1年以内小计 | 430,341,649.78 |
| 1至2年 | 6,072,316.23 |
| 2至3年 | 40,442,314.27 |
| 3年以上 | 243,614,706.76 |
| 减：信用损失准备 | -75,142,595.95 |
| 合计 | 645,328,391.09 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代垫项目开发款及代垫费用 | 162,712,400.35 | 159,541,979.76 |
| 资金拆借及往来款 | 468,948,725.87 | 66,742,876.87 |
| 土地相关及其他保证金 | 33,390,032.60 | 41,586,500.00 |
| 股权转让款 | 39,780,000.00 | 39,780,000.00 |
| 其他 | 15,639,828.22 | 12,543,489.61 |
| 减：信用损失准备 | -75,142,595.95 | -70,008,659.42 |
| 合计 | 645,328,391.09 | 250,186,186.82 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 147,000.98 | 69,861,658.44 | 70,008,659.42 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 402,646.93 | 5,520,962.26 | 5,923,609.19 | |
| 本期转回 | 8,322.60 | 781,350.06 | 789,672.66 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 541,325.31 | 74,601,270.64 | 75,142,595.95 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收合作方（少数股东）经营往来款 | 63,384.48 | 139,500.00 | 202,884.48 | |||
| 应收股权转让相关款项 | 39,780.00 | 39,780.00 | ||||
| 应收关联公司款 | 12,250.00 | 263,020.80 | 275,270.80 | |||
| 土地相关及其他保证金 | 31,586.50 | 126.13 | 8,322.60 | 23,390.03 | ||
| 应收其他款项 | 69,861,658.44 | 5,520,962.26 | 781,350.06 | 74,601,270.64 | ||
| 合计 | 70,008,659.42 | 5,923,609.19 | 789,672.66 | 75,142,595.95 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 往来款 | 262,500,000.00 | 1年以内 | 36.43 | 262,500.00 |
| 北京万科企业有限公司 | 往来款 | 139,500,000.00 | 1年以内 | 19.36 | 139,500.00 |
| 北京万科企业有限公司 | 往来款 | 63,384,478.38 | 3年以上 | 8.80 | 63,384.48 |
| 北京市门头沟区潭柘寺镇人民政府 | 代垫费用 | 107,937,246.88 | 3年以上 | 14.98 | 53,968,623.44 |
| 大家投资控股有限责任公司 | 股权转让款 | 39,780,000.00 | 3年以上 | 5.52 | 39,780.00 |
| 燕郊高新技术产业开发区管理委员会 | 保证金 | 12,220,000.00 | 2-3年 | 1.70 | 12,220.00 |
| 燕郊高新技术产业开发区管理委员会 | 保证金 | 126,132.60 | 1年以内 | 0.02 | 126.13 |
| 合计 | / | 625,447,857.86 | / | 86.81 | 54,486,134.05 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 513,000.00 | 513,000.00 | 513,000.00 | 513,000.00 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 6,737.52 | 6,737.52 | 8,247.62 | 8,247.62 | ||
| 周转材料 | 22,254.57 | 22,254.57 | 40,824.55 | 40,824.55 | ||
| 消耗性生物资产 | 580,065.33 | 580,065.33 | 580,065.33 | 580,065.33 | ||
| 合同履约成本 | ||||||
| 开发产品 | 11,049,965,584.88 | 11,049,965,584.88 | 5,633,037,593.41 | 207,413.79 | 5,632,830,179.62 | |
| 开发成本 | 26,410,078,479.74 | 26,410,078,479.74 | 23,605,502,907.41 | 23,605,502,907.41 | ||
| 合计 | 37,461,166,122.04 | 37,461,166,122.04 | 29,239,682,638.32 | 207,413.79 | 29,239,475,224.53 | |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 开发产品 | 207,413.79 | 207,413.79 | ||||
| 合计 | 207,413.79 | 207,413.79 | ||||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期末余额 |
| 无锡?公园悦府项目 | 6,413,835.40 |
| 北京?新里程项目 | 195,176.60 |
| 北京?西华府项目 | 9,846,752.14 |
| 北京?公园悦府项目 | 516,086,619.67 |
| 北京?琨御府项目 | 5,415,135.13 |
| 北京?檀谷项目 | 3,494,520,370.66 |
| 北京?璟悦府项目 | 174,586,038.63 |
| 北京?锦悦府项目 | 319,203,956.58 |
| 燕郊?倬郡项目 | 101,591,578.10 |
| 北京?臻御府项目 | 350,836,576.64 |
| 北京?岚山项目 | 1,588,957,975.09 |
| 北京?北熙区项目 | 453,060,500.95 |
| 合计 | 7,020,714,515.59 |
注：本期增加的资本化利息金额为1,017,197,307.93元。
(4). 开发产品
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 期末跌价准备 |
| 北京?阳光花园项目 | 2010年 | 3,340,947.21 | 3,340,947.21 | |||
| 北京?新里程项目 | 2016年 | 3,338,897.06 | 3,338,897.06 | |||
| 北京?公园悦府项目 | 2020年 | 139,509,470.57 | 5,976,642.04 | 11,298,432.83 | 134,187,679.78 | |
| 北京?西华府项目 | 2019年 | 298,629,371.67 | 188,757,798.69 | 109,871,572.98 | ||
| 北京?琨御府项目 | 2018年 | 280,929,552.33 | 3,631,181.40 | 277,298,370.93 | ||
| 北京?檀谷项目 | 2022年 | 1,446,085,480.92 | 2,328,192,931.28 | 196,570,330.32 | 3,577,708,081.88 | |
| 北京?锦悦府项目 | 2021年 | 2,398,439,083.15 | 252,484,791.38 | 2,145,954,291.77 | ||
| 无锡?公园悦府项目 | 2022年 | 57,683,192.81 | 1,086,624,923.12 | 1,091,198,348.65 | 53,109,767.28 | |
| 北京?璟悦府项目 | 2020年 | 1,005,081,597.69 | 149,864,952.53 | 855,216,645.16 | ||
| 北京?臻御府项目 | 2022年 | 5,966,650,486.45 | 2,774,375,796.72 | 3,192,274,689.73 | ||
| 燕郊?倬郡项目 | 2022年 | 748,101,547.96 | 50,436,906.86 | 697,664,641.10 | ||
| 合计 | 5,633,037,593.41 | 10,135,546,530.85 | 4,718,618,539.38 | 11,049,965,584.88 |
注：上述竣工时间为项目最近一期的竣工时间。
(5). 开发成本
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计总投资（万元） | 期末余额 | 期初余额 | 期末跌价准备 |
| 已开发项目： | ||||||
| 北京?公园悦府项目 | 2013.12 | 2023.12 | 1,196,695.00 | 1,822,613,476.44 | 1,578,086,240.04 | |
| 北京?岚山项目 | 2020.01 | 2023.06 | 1,057,711.00 | 9,597,144,577.85 | 8,577,608,490.72 | |
| 北京?檀谷项目 | 2015.09 | 2023.06 | 937,309.00 | 4,994,713,947.96 | 6,807,965,724.84 | |
| 北京?臻御府项目 | 2019.12 | 2022.12 | 660,882.00 | 4,983,822,224.58 | ||
| 燕郊?倬郡项目 | 2020.01 | 2024.12 | 206,031.00 | 284,345,604.66 | 778,546,766.37 | |
| 无锡?公园悦府项目 | 2018.07 | 2022.07 | 280,338.00 | 756,890,102.77 | ||
| 北京?璟悦府项目 | 2016.12 | 2024.12 | 370,404.00 | 132,420,279.83 | 121,147,098.59 | |
| 北京?北熙区项目 | 2022.03 | 2025.09 | 2,562,000.00 | 9,577,404,333.50 | ||
| 拟开发项目： | ||||||
| 慈溪新铺半掘浦海涂垦地 | 待定 | 1,436,259.50 | 1,436,259.50 |
| 合计 | 7,271,370.00 | 26,410,078,479.74 | 23,605,502,907.41 |
(6). 期末存货抵押的账面价值
期末存货抵押的账面价值为715,286.38万元，详见附注七、81所有权或使用权受到限制的资产。
(7). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收购房款 | 85,830,351.06 | 84,330.36 | 85,746,020.70 | 237,578,557.26 | 235,857.19 | 237,342,700.07 |
| 合计 | 85,830,351.06 | 84,330.36 | 85,746,020.70 | 237,578,557.26 | 235,857.19 | 237,342,700.07 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 应收购房款 | 151,526.83 | |||
| 合计 | 151,526.83 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | 20,452,522.03 | 297,599,483.29 |
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 减：信用损失准备 | -20,452.52 | -297,599.46 |
| 合计 | 20,432,069.51 | 297,301,883.83 |
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明
单位：元 币种：人民币
| 借款单位 | 本金 | 应计利息 | 小计 | 减值准备 | 年利率（%） |
| 北京京投颐信健康管理服务有限公司 | 13,000,000.00 | 7,452,522.03 | 20,452,522.03 | 20,452.52 | 12 |
| 合计 | 13,000,000.00 | 7,452,522.03 | 20,452,522.03 | 20,452.52 | -- |
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | 83,281,168.43 | 105,594,278.25 |
| 应收退货成本 | ||
| 预缴税款 | 572,180,876.41 | 566,037,793.10 |
| 未抵扣进项税 | 85,054,374.34 | 146,990,082.91 |
| 委托贷款 | 401,071,458.61 | |
| 合计 | 740,516,419.18 | 1,219,693,612.87 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 委托贷款 | 601,741,666.67 | 601,741.67 | 601,139,925.00 | |||
| 合计 | 601,741,666.67 | 601,741.67 | 601,139,925.00 | |||
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 减值准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | ||||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 601,741.67 | 601,741.67 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 |
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 601,741.67 | 601,741.67 |
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 借款单位 | 本金 | 应计利息 | 小计 | 减值准备 | 年利率（%） |
| 上海礼仕酒店有限公司 | 600,000,000.00 | 1,741,666.67 | 601,741,666.67 | 601,741.67 | 9.5 |
| 合计 | 600,000,000.00 | 1,741,666.67 | 601,741,666.67 | 601,741.67 | -- |
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司（注1） | |||||||||||
| 上海礼仕酒店有限公司（注2） | |||||||||||
| 北京京投颐信健康管理服务有限公司 | 1,002,270.22 | 596.07 | 1,002,866.29 | ||||||||
| 北京潭柘兴业房地产开发有限公司（注3） | |||||||||||
| 无锡望愉地铁生态置业有限公司（注4） | |||||||||||
| 小计 | 1,002,270.22 | 596.07 | 1,002,866.29 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京京投阳光房地产开发有限公司 | 136,112,941.92 | -6,037,949.06 | 130,074,992.86 | ||||||||
| 北京基石信安创业投资有限公司 | 65,072,917.45 | 4,248,000.00 | 3,333,548.35 | 64,158,465.80 | |||||||
| 北京必革家科技有限公司 | 3,936,566.71 | 203,588.28 | 4,140,154.99 | ||||||||
| 小计 | 205,122,426.08 | 4,248,000.00 | -2,500,812.43 | 198,373,613.65 | |||||||
| 合计 | 206,124,696.30 | 4,248,000.00 | -2,500,216.36 | 199,376,479.94 | |||||||
其他说明
注1:鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司（以下简称“鄂尔多斯项目公司”）为本公司的合营企业，本公司按权益法核算后长期股权投资2013年12月31日余额已为零，具体情况详见附注九、3在合营企业或联营企业中的权益。注2:2018年3月公司完成上海礼仕酒店有限公司（以下简称“上海礼仕”）股权变更，公司与其他股东对上海礼仕形成共同控制，公司对上海礼仕的股权投资按权益法核算，具体情况详见附注九、3在合营企业或联营企业中的权益。
注3：2017年1月19日，公司全资子公司北京京投置地房地产有限公司（以下简称“京投置地”）联合北京首都开发股份有限公司、保利（北京）房地产开发有限公司、北京龙湖天行置业有限公司、北京德俊置业有限公司，以63.30亿元竞得了北京市门头沟区潭柘寺镇MC01-0003-6009、6008、0057、0086、0120、6016、6015地块社会停车场用地、综合性商业金融服务用地、二类居住用地、商业用地、住宅混合公建用地国有建设用地使用权。各方共同设立项目公司，负责上述地块的开发建设。2017年7月12日，北京潭柘兴业房地产开发有限公司（以下简称“潭柘兴业”）成立，注册资本3亿元，京投置地已于2017年8月28日支付首笔入资款2,000.00万元，持股比例40%。公司按权益法核算长期股权投资余额已为零，具体情况详见附注九、3在合营企业或联营企业中的权益。
注4：公司与无锡地铁集团有限公司、中铁四局集团有限公司合作成立项目公司。2019年3月27日，无锡望愉地铁生态置业有限公司（以下简称“无锡望愉”）成立，注册资本50,000.00万元，本公司持股比例50%，累计出资5,000.00万元。公司按权益法核算长期股权投资余额已为零，具体情况详见附注九、3在合营企业或联营企业中的权益。注5：长期股权投资质押情况详见附注七、81所有权或使用权受到限制的资产。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京基石创业投资基金（有限合伙） | 138,756,660.78 | 246,219,799.49 |
| 北京基石慧盈创业投资中心（有限合伙） | 138,051,529.79 | |
| 保定基石连盈创业投资基金中心（有限合伙） | 105,856,055.45 | 83,037,815.75 |
| 北京基石仲盈创业投资中心（有限合伙） | 96,783,872.99 | 106,478,449.53 |
| 北京基石信创创业投资中心（有限合伙） | 70,264,044.65 | 39,840,552.97 |
| 北京中轨交通研究院有限公司 | 250,000.00 | 250,000.00 |
| 杭州安琪儿置业股份有限公司 | 60,000.00 | 60,000.00 |
| 合计 | 550,022,163.66 | 475,886,617.74 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 北京基石创业投资基金（有限合伙） | 95,217,343.75 | 138,756,660.78 | 注1 | |||
| 北京基石仲盈创业投资中心（有限合伙） | 3,723,692.80 | 96,783,872.99 | 注1 | |||
| 保定基石连盈创业投资基金中心（有限合伙） | 62,588,250.83 | 注1 | ||||
| 北京基石信创创业投资中心（有限合伙） | 264,044.65 | 注1 | ||||
| 北京基石慧盈创业投资中心（有限合伙） | 23,051,529.79 | 注1 | ||||
| 北京中轨交通研究院有限公司 | 注1 | |||||
| 杭州安琪儿置业股份有限公司 | 注1 | |||||
| 合计 | 98,941,036.55 | 321,444,359.04 |
其他说明：
√适用 □不适用
注1：公司的权益工具投资是公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 319,766,886.60 | 911,291.47 | 320,678,178.07 | |
| 2.本期增加金额 | 62,786,391.30 | 62,786,391.30 | ||
| （1）外购 | 88,064.30 | 88,064.30 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 62,698,327.00 | 62,698,327.00 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 382,553,277.90 | 911,291.47 | 383,464,569.37 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 139,520,644.85 | 408,219.19 | 139,928,864.04 | |
| 2.本期增加金额 | 12,334,604.47 | 26,020.98 | 12,360,625.45 | |
| （1）计提或摊销 | 10,711,909.68 | 26,020.98 | 10,737,930.66 | |
| （2）存货、固定资产、在建工程转入 | 1,622,694.79 | 1,622,694.79 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 151,855,249.32 | 434,240.17 | 152,289,489.49 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 230,698,028.58 | 477,051.30 | 231,175,079.88 | |
| 2.期初账面价值 | 180,246,241.75 | 503,072.28 | 180,749,314.03 | |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
注：期末投资性房地产抵押的账面价值为3,471.29万元，详见附注七、81所有权或使用权受到限制的资产。
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 74,601,879.78 | 140,667,515.51 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 74,601,879.78 | 140,667,515.51 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 169,316,604.97 | 20,293,317.86 | 24,498,303.66 | 214,108,226.49 |
| 2.本期增加金额 | 184,522.12 | 1,209,170.06 | 1,393,692.18 | |
| （1）购置 | 184,522.12 | 1,209,170.06 | 1,393,692.18 | |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 62,698,327.00 | 363,997.58 | 63,062,324.58 | |
| （1）处置或报废 | 363,997.58 | 363,997.58 | ||
| （2）转入投资性房地产等 | 62,698,327.00 | 62,698,327.00 | ||
| 4.期末余额 | 106,618,277.97 | 20,477,839.98 | 25,343,476.14 | 152,439,594.09 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 32,491,475.86 | 18,799,942.35 | 20,784,785.95 | 72,076,204.16 |
| 2.本期增加金额 | 4,408,719.05 | 271,709.39 | 1,702,578.26 | 6,383,006.70 |
| （1）计提 | 4,408,719.05 | 271,709.39 | 1,702,578.26 | 6,383,006.70 |
| 3.本期减少金额 | 1,622,694.79 | 363,308.58 | 1,986,003.37 | |
| （1）处置或报废 | 363,308.58 | 363,308.58 | ||
| （2）转入投资性房地产等 | 1,622,694.79 | 1,622,694.79 | ||
| 4.期末余额 | 35,277,500.12 | 19,071,651.74 | 22,124,055.63 | 76,473,207.49 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 1,364,506.82 | 1,364,506.82 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | 1,364,506.82 | 1,364,506.82 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 69,976,271.03 | 1,406,188.24 | 3,219,420.51 | 74,601,879.78 |
| 2.期初账面价值 | 135,460,622.29 | 1,493,375.51 | 3,713,517.71 | 140,667,515.51 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 定都峰茶室 | 2,939,661.61 | 报批报建手续未完成 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 6,261,515.14 | 33,111,967.09 | 39,373,482.23 |
| 2.本期增加金额 | 200,000.00 | 10,583,722.18 | 10,783,722.18 |
| （1）第三方租入 | 200,000.00 | 10,583,722.18 | 10,783,722.18 |
| 3.本期减少金额 | 1,321,868.78 | 1,321,868.78 | |
| （1）租赁到期减少 | 1,321,868.78 | 1,321,868.78 | |
| 4.期末余额 | 6,461,515.14 | 42,373,820.49 | 48,835,335.63 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 675,460.41 | 12,830,301.32 | 13,505,761.73 |
| 2.本期增加金额 | 714,170.12 | 17,259,056.48 | 17,973,226.60 |
| (1)计提 | 714,170.12 | 17,259,056.48 | 17,973,226.60 |
| 3.本期减少金额 | 1,321,868.78 | 1,321,868.78 | |
| (1)处置 | |||
| （2）租赁到期减少 | 1,321,868.78 | 1,321,868.78 | |
| 4.期末余额 | 1,389,630.53 | 28,767,489.02 | 30,157,119.55 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 5,071,884.61 | 13,606,331.47 | 18,678,216.08 |
| 2.期初账面价值 | 5,586,054.73 | 20,281,665.77 | 25,867,720.50 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 电脑软件 | 专利权 | 特许经营使用 | 合计 |
| 权 | ||||
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 24,098,593.58 | 8,677,813.84 | 25,000,000.00 | 57,776,407.42 |
| 2.本期增加金额 | 28,301.88 | 28,301.88 | ||
| (1)购置 | 28,301.88 | 28,301.88 | ||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 24,126,895.46 | 8,677,813.84 | 25,000,000.00 | 57,804,709.30 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 15,894,102.54 | 3,160,108.57 | 604,838.70 | 19,659,049.81 |
| 2.本期增加金额 | 2,672,165.31 | 867,743.40 | 403,225.80 | 3,943,134.51 |
| （1）计提 | 2,672,165.31 | 867,743.40 | 403,225.80 | 3,943,134.51 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 18,566,267.85 | 4,027,851.97 | 1,008,064.50 | 23,602,184.32 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 5,560,627.61 | 4,649,961.87 | 23,991,935.50 | 34,202,524.98 |
| 2.期初账面价值 | 8,204,491.04 | 5,517,705.27 | 24,395,161.30 | 38,117,357.61 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注：本期公司无通过内部研发形成的无形资产。
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 宁波华联房地产开发有限公司 | 32,992,718.51 | 32,992,718.51 | ||||
| 合计 | 32,992,718.51 | 32,992,718.51 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 宁波华联房地产开发有限公司 | 21,388,978.01 | 21,388,978.01 | ||||
| 合计 | 21,388,978.01 | 21,388,978.01 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
公司原通过非同一控制下企业合并取得子公司慈溪市住宅经营有限责任公司（以下简称“慈溪住宅”）控制权时，于合并报表层面确认商誉32,992,718.51元，后经减值测试确认商誉减值准备21,388,978.01元。2018年度公司全资子公司宁波华联房地产开发有限公司（以下简称“宁波华联”）吸收合并慈溪住宅，原合并报表层面确认的商誉及商誉减值准备“下推”至宁波华联个别报表层面，与商誉相关的资产组或资产组组合与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组合一致。商誉所在资产组或资产组组合的具体信息如下：
单位：元 币种：人民币
| 商誉账面价值 | 资产组或资产组组合 | |||
| 主要构成 | 账面价值 | 确定方法 | 本期是否发生变动 | |
| 11,603,740.50 | 商誉所在的资产组涉及的资产（存货、投资性房地产） | 5,283,762.78 | 商誉所在的资产组自身存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组 | 否 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、32商誉。
包含商誉的的资产组的可收回金额采用商誉所在资产组的公允价值减去处置费用后的净额进行估计。公允价值的确定方式为将待估存货（土地使用权）及投资性房地产（办公楼）与在较近时期内已发生交易的类似交易实例进行对照比较，并依据后者已知的价格，参照时间因素、交易因素、区域因素以及个别因素等差别，修正得出待估资产减值测试基准日市场价格。由于处置费用标准难以确定且占待估资产价值的比例较低，故此次减值测试未对处置费用进行预测估值。
经测试，本期未发现包含商誉的资产组的可收回金额低于其账面价值，故无需计提商誉减值准备。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
无
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费摊销 | 2,577,702.62 | 913,757.18 | 2,182,601.53 | 1,308,858.27 | |
| 绿化工程支出摊销 | 812,011.39 | 419,139.24 | 392,872.15 | ||
| 合计 | 3,389,714.01 | 913,757.18 | 2,601,740.77 | 1,701,730.42 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 17,153,331.78 | 4,202,923.05 | 7,420,653.82 | 1,830,636.27 |
| 内部交易未实现利润 | 347,849,325.60 | 86,962,331.40 | 305,465,473.56 | 76,366,368.39 |
| 可抵扣亏损 | 2,566,577,236.50 | 639,421,299.54 | 2,104,589,327.82 | 524,676,478.70 |
| 应付及预收款项 | 1,861,161,813.59 | 465,290,453.39 | 1,426,740,416.16 | 356,685,104.04 |
| 存货计税差异 | 1,559,728,107.12 | 389,932,026.78 | 1,132,486,562.31 | 283,121,640.57 |
| 合计 | 6,352,469,814.59 | 1,585,809,034.16 | 4,976,702,433.67 | 1,242,680,227.97 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 321,444,359.04 | 80,361,089.77 | 386,436,329.84 | 96,609,082.46 |
| 内部交易未实现损益 | 128,599,794.68 | 32,149,948.67 | 88,362,153.76 | 22,090,538.44 |
| 资产计税基础不同产生的应纳税暂时性差异 | 3,486,024,342.31 | 871,506,085.59 | 2,313,536,961.83 | 578,384,240.47 |
| 合计 | 3,936,068,496.03 | 984,017,124.03 | 2,788,335,445.43 | 697,083,861.37 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,151,919,716.22 | 476,696,271.91 |
| 可抵扣亏损 | 526,193,853.89 | 550,856,626.80 |
| 合计 | 1,678,113,570.11 | 1,027,552,898.71 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022 | 16,557,290.97 | ||
| 2023 | 17,922,568.72 | 17,922,568.72 | |
| 2024 | 78,901,296.41 | 224,075,007.28 | |
| 2025 | 9,872,516.87 | 161,896,896.87 | |
| 2026 | 106,056,779.28 | 130,404,862.96 | |
| 2027 | 313,440,692.61 | ||
| 合计 | 526,193,853.89 | 550,856,626.80 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 往来资金拆借（注1） | 8,145,335,688.99 | 346,924,640.40 | 7,798,411,048.59 | 8,364,424,977.83 | 347,144,729.68 | 8,017,280,248.15 |
| 信托保障基金（注2） | 30,000,000.00 | 30,000.00 | 29,970,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000.00 | 29,970,000.00 |
| 合计 | 8,175,335,688.99 | 346,954,640.40 | 7,828,381,048.59 | 8,394,424,977.83 | 347,174,729.68 | 8,047,250,248.15 |
其他说明：
注1：期末往来资金拆借明细
单位：元 币种：人民币
| 借款单位 | 本金 | 应计利息 | 小计 | 减值准备 | 年利率（%） |
| 北京潭柘兴业房地产开发有限公司 | 2,716,302,488.89 | 1,100,840,589.21 | 3,817,143,078.10 | 3,817,143.08 | 8.00 |
| 鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司 | 1,127,888,721.95 | 1,127,888,721.95 | 339,907,193.43 | 4.90 | |
| 无锡望愉地铁生态置业有限公司 | 3,192,500,000.00 | 7,803,888.94 | 3,200,303,888.94 | 3,200,303.89 | 8.00 |
| 合计 | 7,036,691,210.84 | 1,108,644,478.15 | 8,145,335,688.99 | 346,924,640.40 | -- |
公司对鄂尔多斯项目公司提供借款余额1,127,888,721.95元。为真实反映公司截至2022年12月31日的财务状况及经营成果，根据《企业会计准则》和公司会计政策相关规定，基于谨慎性原则，公司对鄂尔多斯项目公司借款计提减值准备累计339,907,193.43元。公司对鄂尔多斯项目公司借款年利率为4.90%，基于谨慎性会计原则，从2015年1月1日起公司暂停确认对鄂尔多斯项目公司借款利息收入。
注2：信托保障基金系本公司根据中国银监会和财政部制定的《信托业保障基金管理办法》的规定，委托昆仑信托有限责任公司（以下简称“昆仑信托”）及中原信托有限公司（以下简称“中原信托”）根据发行信托本金金额的1%代为向中国信托业保障基金有限责任公司认购的信托保障基金。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程款 | 3,390,854,639.34 | 2,903,739,915.37 |
| 销售佣金 | 29,595,911.80 | 35,834,403.75 |
| 保修款 | 354,658.44 | 9,258,353.65 |
| 货款 | 3,530,290.41 | 2,540,477.23 |
| 其他 | 265,453.74 | 266,117.58 |
| 合计 | 3,424,600,953.73 | 2,951,639,267.58 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 3,120,669.61 | 4,310,696.83 |
| 合计 | 3,120,669.61 | 4,310,696.83 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收购房款 | 10,250,172,508.86 | 11,320,223,339.42 |
| 货款 | 171,893.02 | 157,358.40 |
| 其他 | 6,309,039.23 | 4,049,023.01 |
| 合计 | 10,256,653,441.11 | 11,324,429,720.83 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 预收购房款 | -1,070,050,830.56 | 主要系新增合同负债净额4,436,726,955.79元，销售结转5,506,777,786.35元 |
| 合计 | -1,070,050,830.56 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
（3）合同负债中主要项目预售房产收款情况列示如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 竣工时间 | 预计可售面积（万平方米） | 累计已售面积（万平方米） | 预售比例（%） |
| 北京·新里程项目 | 4,028,789.34 | 4,034,027.44 | 2016.06 | 14.21 | 14.20 | 99.93 |
| 无锡·公园悦府项目 | 1,945,030.97 | 1,588,519,494.65 | 2022.07 | 34.87 | 34.36 | 98.54 |
| 北京·西华府项目 | 26,290,503.88 | 2,692,560.88 | 2019.10 | 50.99 | 50.95 | 99.92 |
| 北京·公园悦府项目 | 32,181,878.00 | 26,063,302.75 | 2023.12 | 38.83 | 38.71 | 99.69 |
| 北京·琨御府项目 | 5,475,104.34 | 11,260,588.60 | 2018.09 | 28.56 | 28.55 | 99.96 |
| 北京·檀谷项目 | 107,794,867.13 | 75,516,982.57 | 2023.06 | 12.00 | 7.84 | 65.33 |
| 北京·璟悦府项目 | 917,431.19 | 35,812,034.87 | 2020.11 | 10.07 | 9.92 | 98.51 |
| 北京·锦悦府项目 | 23,648,275.23 | 43,625,643.13 | 2021.08 | 15.95 | 7.06 | 44.26 |
| 燕郊·倬郡项目 | 12,483,140.17 | 49,874,655.97 | 2022.10 | 4.16 | 0.51 | 12.26 |
| 北京·臻御府项目 | 2,992,240,789.91 | 4,735,634,837.24 | 2022.12 | 14.89 | 14.48 | 97.25 |
| 北京·岚山项目 | 6,369,588,395.88 | 4,746,889,211.32 | 2023.06 | 14.27 | 12.71 | 89.07 |
| 北京·北熙区项目 | 673,278,302.82 | 2025.09 | 7.28 | 2.53 | 34.75 | |
| 合计 | 10,249,872,508.86 | 11,319,923,339.42 | 246.08 | 221.82 | -- |
注：上述竣工时间为项目最近一期的竣工时间；预计可售面积为已取得预售证或现房证的面积；预计可售面积及期末已售面积含公租房、商业，不含车位及地下建筑面积。
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 77,638,743.47 | 199,264,424.25 | 247,084,439.91 | 29,818,727.81 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,239,809.49 | 18,438,341.24 | 18,401,510.30 | 1,276,640.43 |
| 三、辞退福利 | 6,227,298.72 | 6,227,298.72 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 78,878,552.96 | 223,930,064.21 | 271,713,248.93 | 31,095,368.24 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 76,010,496.43 | 156,211,623.15 | 203,996,022.32 | 28,226,097.26 |
| 二、职工福利费 | 13,948,487.69 | 13,948,487.69 | ||
| 三、社会保险费 | 842,061.99 | 11,478,467.45 | 11,523,651.34 | 796,878.10 |
| 其中：医疗保险费 | 790,794.16 | 11,015,878.87 | 11,055,629.22 | 751,043.81 |
| 工伤保险费 | 43,094.08 | 428,998.61 | 429,892.92 | 42,199.77 |
| 生育保险费 | 8,173.75 | 33,589.97 | 38,129.20 | 3,634.52 |
| 四、住房公积金 | 153,448.00 | 13,544,946.64 | 13,662,766.64 | 35,628.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 620,080.67 | 2,706,562.98 | 2,569,107.15 | 757,536.50 |
| 六、短期带薪缺勤 | 12,656.38 | 1,374,336.34 | 1,384,404.77 | 2,587.95 |
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 77,638,743.47 | 199,264,424.25 | 247,084,439.91 | 29,818,727.81 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,196,979.94 | 17,876,954.50 | 17,836,389.68 | 1,237,544.76 |
| 2、失业保险费 | 42,829.55 | 561,386.74 | 565,120.62 | 39,095.67 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,239,809.49 | 18,438,341.24 | 18,401,510.30 | 1,276,640.43 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 42,712,216.84 | 57,255,588.71 |
| 企业所得税 | 79,184,524.07 | 164,690,918.55 |
| 个人所得税 | 2,269,461.93 | 3,304,361.03 |
| 城市维护建设税 | 1,390,635.41 | 2,491,911.07 |
| 土地增值税 | 1,726,170,434.19 | 1,377,500,287.70 |
| 房产税 | 2,342,409.70 | 2,351,477.51 |
| 教育费附加 | 648,080.24 | 1,244,588.72 |
| 地方教育费附加 | 228,207.89 | 537,537.92 |
| 土地使用税 | 82,219.24 | 242,275.67 |
| 其他 | 906,750.82 | 679,221.76 |
| 合计 | 1,855,934,940.33 | 1,610,298,168.64 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 12,429,762.78 | 11,405,235.01 |
| 其他应付款 | 978,839,307.97 | 852,059,019.42 |
| 合计 | 991,269,070.75 | 863,464,254.43 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 2,639,762.78 | 2,639,762.78 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | 9,790,000.00 | 8,765,472.23 |
| 优先股\永续债股利-永续信托贷款 | 5,399,166.67 | 5,399,166.67 |
| 优先股\永续债股利-生命资产债权投资计划 | 4,390,833.33 | 3,366,305.56 |
| 合计 | 12,429,762.78 | 11,405,235.01 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
注：法人股东因更名、注销且因证件不齐等原因未领取以前年度发放的现金股利2,639,762.78元。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非关联方往来款及其他 | 788,471,537.41 | 593,714,701.09 |
| 关联方拆借款 | 100,450,000.00 | 100,450,000.00 |
| 保证金押金 | 26,606,634.99 | 25,206,052.59 |
| 代收代扣款项 | 18,093,681.98 | 20,661,894.53 |
| 意向金及诚意金 | 45,217,453.59 | 112,026,371.21 |
| 合计 | 978,839,307.97 | 852,059,019.42 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京实创科技园开发建设股份有限公司 | 519,581,153.96 | 未到结转条件 |
| 北京京投阳光房地产开发有限公司 | 100,450,000.00 | 未到偿还条件 |
| 北京万科企业有限公司 | 39,959,591.24 | 未到偿还条件 |
| 合计 | 659,990,745.20 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 6,500,000.00 | 1,277,300,000.00 |
| 其中：保证借款 | 82,800,000.00 | |
| 抵押借款 | 6,500,000.00 | 25,000,000.00 |
| 质押借款 | 1,169,500,000.00 | |
| 1年内到期的应付债券 | 1,997,108,355.18 | 499,436,721.97 |
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 10,537,941.99 | 10,273,283.13 |
| 1年内到期的应付利息 | 97,886,333.09 | 100,818,681.39 |
| 合计 | 2,112,032,630.26 | 1,887,828,686.49 |
其他说明：
注1：一年内到期的应付利息包含长期借款、应付债券利息。注2：用于质押、抵押的资产详见附注七、81所有权或使用权受到限制的资产。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 未到纳税义务时点的增值税销项税额 | 659,501,179.06 | 1,019,130,309.97 |
| 合计 | 659,501,179.06 | 1,019,130,309.97 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 11,568,400,000.00 | 5,507,500,000.00 |
| 抵押借款 | 2,285,427,284.02 | 1,752,272,007.60 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 7,520,600,000.00 | 4,042,500,000.00 |
| 合计 | 21,374,427,284.02 | 11,302,272,007.60 |
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
注1：期末长期借款中信用借款及质押借款均来源于京投公司委托贷款。注2：长期借款年利率从0.00%至8.00%。注3：用于质押、抵押的资产详见附注七、81所有权或使用权受到限制的资产。注4：期末不存在已到期未偿还的长期借款。
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 公司债券 | 1,320,501,036.63 | 3,490,278,160.82 |
| 中期票据 | 444,325,083.93 | |
| 合计 | 1,764,826,120.56 | 3,490,278,160.82 |
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 期初重分类 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末重分类 | 期末 余额 |
| 京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券（第一期） | 100.00 | 2019-03-14 | 5年 | 1,000,000,000.00 | 997,575,991.67 | 7,958,196.72 | 2,424,008.33 | 1,000,000,000.00 | ||||
| 京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券（第二期） | 100.00 | 2019-07-17 | 5年 | 500,000,000.00 | 498,435,888.41 | 10,224,590.17 | 1,564,111.59 | 500,000,000.00 | ||||
| 京投发展股份有限公司2019年度第一期中期票据 | 100.00 | 2019-08-27 | 3年 | 500,000,000.00 | 499,436,721.97 | 16,409,649.47 | 563,278.03 | 500,000,000.00 |
| 京投发展股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第一期） | 100.00 | 2020-09-04 | 3年 | 2,000,000,000.00 | 1,994,266,280.74 | 78,000,000.00 | 2,842,074.44 | 1,997,108,355.18 | ||||
| 京投发展股份有限公司2022年公开发行公司债券（第一期） | 100.00 | 2022-03-09 | 3年 | 884,000,000.00 | 884,000,000.00 | 23,600,620.26 | -2,884,798.77 | 881,115,201.23 | ||||
| 京投发展股份有限公司20122年公开发行公司债券（第一期） | 100.00 | 2022-07-12 | 3年 | 441,000,000.00 | 441,000,000.00 | 6,479,679.46 | -1,614,164.60 | 439,385,835.40 | ||||
| 京投发展股份有限公司2022年度第一期中期票据 | 100.00 | 2022-08-17 | 3年 | 446,000,000.00 | 446,000,000.00 | 4,717,824.66 | -1,674,916.07 | 444,325,083.93 | ||||
| 合计 | / | / | / | 5,771,000,000.00 | 3,490,278,160.82 | 499,436,721.97 | 1,771,000,000.00 | 147,390,560.74 | 1,219,592.95 | 2,000,000,000.00 | 1,997,108,355.18 | 1,764,826,120.56 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
应付债券利息的增减变动：
单位：元 币种：人民币
| 债券名称 | 期初余额 | 本期应计利息 | 本期已付利息 | 期末余额 |
| 京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券（第一期）（简称“19京发G1”） | 31,941,803.28 | 7,958,196.72 | 39,900,000.00 | |
| 京投发展股份有限公司2019年公开发行公司债券（第二期）（简称“19京发G2”） | 8,675,409.83 | 10,224,590.17 | 18,900,000.00 | |
| 京投发展股份有限公司2019年度第一期中期票据（简称“19京投发展MTN001”） | 8,590,350.53 | 16,409,649.47 | 25,000,000.00 | |
| 京投发展股份有限公司2020年公开发行公司债券（面向专业投资者）（第一期）（简称“20京发01”） | 25,430,136.98 | 78,000,000.00 | 78,000,000.00 | 25,430,136.98 |
| 京投发展股份有限公司2022年公开发行公司债券（第一期）（简称“22京发01”） | 23,600,620.26 | 23,600,620.26 | ||
| 京投发展股份有限公司20122年公开发行公司债券（第一期）（简称“22京发02”） | 6,479,679.46 | 6,479,679.46 | ||
| 京投发展股份有限公司2022年度第一期中期票据（简称“22京投发展 MTN001”） | 4,717,824.66 | 4,717,824.66 | ||
| 合计 | 74,637,700.62 | 147,390,560.74 | 161,800,000.00 | 60,228,261.36 |
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 18,134,834.32 | 25,993,714.34 |
| 减：未确认融资费用金额 | -1,415,963.83 | -2,343,139.38 |
| 减：重分类至一年内到期的非流动负债 | -10,537,941.99 | -10,273,283.13 |
| 合计 | 6,180,928.50 | 13,377,291.83 |
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 73,363,812.40 | 105,840,417.01 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 73,363,812.40 | 105,840,417.01 |
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未实现销售的售后回租应付款（抵押借款） | 54,859,226.27 | 94,825,367.88 |
| 人民防空工程使用费 | 18,321,983.00 | 10,832,446.00 |
| 接受私股资金 | 182,603.13 | 182,603.13 |
| 合计 | 73,363,812.40 | 105,840,417.01 |
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 |
| 其他 | 39,780,000.00 | 39,780,000.00 | 注 |
| 合计 | 39,780,000.00 | 39,780,000.00 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：2014年12月，本公司将持有的北京晨枫51%股权转让给盛丰博泰（深圳）股权投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“盛丰博泰”），根据本公司与盛丰博泰签订的股权转让协议中对支付第三笔总交易价款时或有扣除事项的约定，在规定条件产生后本公司可能承担最高不超过39,780,000.00元的土地出让金；基于谨慎性原则，本公司对上述事项涉及最高土地出让金部分计提预计负债39,780,000.00元。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 527,555.46 | 223,999.88 | 303,555.58 | ||
| 未实现利息收入（注） | 190,429,696.65 | 99,172,440.31 | 289,602,136.96 | 注 | |
| 合计 | 190,957,252.11 | 99,172,440.31 | 223,999.88 | 289,905,692.54 | / |
注：未实现利息收入系公司对合营企业无锡望愉及潭柘兴业借款利息收入中未实现利润应予抵销的相应份额超过长期股权投资账面价值的部分确认的递延收益。
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 北京市门头沟财政局补助 | 527,555.46 | 223,999.88 | 303,555.58 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 527,555.46 | 223,999.88 | 303,555.58 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未到纳税义务时点的增值税销项税额 | 71,211,331.23 | 64,600,545.64 |
| 合计 | 71,211,331.23 | 64,600,545.64 |
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 740,777,597.00 | 740,777,597.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金融工具名称 | 发行时间 | 会计分类 | 股息率或利息率 | 金额 | 到期日或续期情况 | 转股条件 | 转换情况 |
| 永续信托贷款-昆仑信托 | 2020年6月 | 权益工具 | 5.89% | 900,000,000.00 | 5+N | ||
| 永续信托贷款-中原信托 | 2020年6月 | 权益工具 | 5.89% | 1,200,000,000.00 | 5+N | ||
| 永续信托贷款-昆仑信托 | 2020年11月 | 权益工具 | 5.89% | 900,000,000.00 | 5+N | ||
| 生命资产-债权投资计划 | 2021年9月 | 权益工具 | 4.79% | 1,300,000,000.00 | 5+N | ||
| 生命资产-债权投资计划 | 2021年9月 | 权益工具 | 4.79% | 600,000,000.00 | 5+N | ||
| 生命资产-债权投资计划 | 2021年12月 | 权益工具 | 4.79% | 1,100,000,000.00 | 5+N | ||
| 合计 | 6,000,000,000.00 |
(2). 期末发行在外的被划分为权益工具的优先股、永续债等金融工具主要条款说明2020年6月，公司与中原信托签署《永续信托贷款合同》，交易涉及中原信托设立信托计划，并通过信托计划项下的信托资金向公司发放永续信托贷款，金额为不超过12亿元人民币，贷款期限为无固定期限。初始贷款期限为5年，初始贷款期限届满后的每1年为一个延续贷款期限；本合同每笔贷款初始贷款期限内的利率为5.89%/年；自每笔贷款放款日起满5年之日开始调整利率，其后每2年调整一次，每次重置后的利率应在各笔永续债权前一个贷款期限内最后一个核算期所适用的年利率的基础上增加200个基点（即2%），以此类推，但调整后的贷款年利率最高不超过12%。对本合同项下的中原信托所享有的全部永续债权，由京投公司提供无条件不可撤销连带责任保证担保。2020年6月，公司与昆仑信托签署《永续信托贷款合同》，本次交易涉及昆仑信托设立信托计划，并通过信托计划项下的信托资金向公司发放永续信托贷款，金额为不超过18亿元人民币，贷款期限为无固定期限。初始贷款期限为5年，初始贷款期限届满后的每1年为一个延续贷款期限；本合同每笔贷款初始贷款期限内的利率为5.89%/年；自每笔贷款放款日起满5年之日开始调整利率，其后每2年调整一次，每次重置后的利率应在各笔永续债权前一个贷款期限内最后一个核算期所适用的年利率的基础上增加200个基点（即2%），以此类推，但调整后的贷款年利率最高不超过12%。对本合同项下的昆仑信托所享有的全部永续债权，由京投公司提供无条件不可撤销连带责任保证担保。2021年9月，公司与生命保险资产管理有限公司（以下简称“生命资产”）签署《生命资产-京投不动产债权投资计划投资合同》，本次交易涉及生命资产作为受托人发起设立债权投资计划，将募集的投资资金向公司提供融资，投资资金金额为不超过19亿元人民币，投资期限为无固定期限。投资计划各期投资资金初始投资期限为5年，初始投资期限届满后的每一年为该期投资资金对应的一个延续投资期限；投资计划各期投资资金初始投资期限内的利率为4.79%/年，重置利率为
初始利率+（2*n）%/年（n为第n个利率调整周期），但调整后的利率最高不超过12%/年，超过12%/年的，按12%计算。自各期投资资金划拨日起满5年之对应日及其后每2年之对应日为利率调整日，自该期投资资金的某一个利率调整日（含）起至该日相邻的下一个利率调整日（不含）止的期间为该期投资资金的一个利率调整周期。京投公司为本投资计划提供本息全额无条件不可撤销连带责任保证担保且承诺在特定情况下代为支付相关款项。
2021年12月，公司与生命资产签署《生命资产-京投北京不动产债权投资计划投资合同》。本次交易涉及生命资产作为受托人发起设立债权投资计划，将募集的投资资金向公司提供融资，投资资金金额为不超过11亿元人民币，投资期限为无固定期限。本投资计划各期投资资金初始投资期限为5年，初始投资期限届满后的每一年为该期投资资金对应的一个延续投资期限。本投资计划各期投资资金初始投资期限内的利率为4.79%/年；重置利率为初始利率+（2*n）%/年（n为第n个利率调整周期），但调整后的利率最高不超过12%/年，超过12%/年的，按12%计算。自各期投资资金划拨日起满5年之对应日及其后每2年之对应日为利率调整日，自该期投资资金的某一个利率调整日（含）起至该日相邻的下一个利率调整日（不含）止的期间为该期投资资金的一个利率调整周期。京投公司为本投资计划提供本息全额无条件不可撤销连带责任保证担保且承诺在特定情况下代为支付相关款项。
(3). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
上述永续债权没有明确的到期期限，在本公司行使赎回权之前可以长期存续，本公司拥有递延支付本金及递延支付利息的权益，因此根据财政部2017年修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》、《关于印发<永续债相关会计处理的规定>的通知（财会[2019]2号）》相关规定，本公司将该永续债权计入其他权益工具。
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 323,629,787.39 | 323,629,787.39 | ||
| 其他资本公积 | 3,884,787.33 | 3,884,787.33 | ||
| 合计 | 327,514,574.72 | 327,514,574.72 |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 永续信托贷款 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | ||||||
| 生命资产-债权投资计划 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 6,000,000,000.00 | 6,000,000,000.00 | ||||||
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 289,827,247.44 | -64,991,970.86 | -16,247,992.69 | -48,743,978.17 | 241,083,269.27 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 289,827,247.44 | -64,991,970.86 | -16,247,992.69 | -48,743,978.17 | 241,083,269.27 | |||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 289,827,247.44 | -64,991,970.86 | -16,247,992.69 | -48,743,978.17 | 241,083,269.27 | |||
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 246,644,204.97 | 12,964,790.02 | 259,608,994.99 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 246,644,204.97 | 12,964,790.02 | 259,608,994.99 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,538,724,303.60 | 1,616,586,007.57 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 10,891,203.15 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,538,724,303.60 | 1,627,477,210.72 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 202,194,286.90 | 328,623,564.48 |
| 减：提取法定盈余公积 | 12,964,790.02 | 28,332,794.59 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 96,301,087.61 | 185,194,399.25 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 应付其他权益工具股利 | 324,849,999.97 | 203,849,277.76 |
| 期末未分配利润 | 1,306,802,712.90 | 1,538,724,303.60 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,550,644,414.60 | 4,466,542,201.70 | 6,765,316,731.52 | 5,325,212,550.71 |
| 其他业务 | 1,733,699.00 | 736,559.80 | 593,571.27 | 494,236.81 |
| 合计 | 5,552,378,113.60 | 4,467,278,761.50 | 6,765,910,302.79 | 5,325,706,787.52 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 房地产分部 | 其他分部 | 合计 |
| 商品类型 | 5,506,777,786.35 | 23,319,662.46 | 5,530,097,448.81 |
| 房产销售 | 5,506,777,786.35 | 5,506,777,786.35 | |
| 服务及其他 | 23,319,662.46 | 23,319,662.46 | |
| 按经营地区分类 | 5,506,777,786.35 | 23,319,662.46 | 5,530,097,448.81 |
| 京津冀地区 | 3,674,387,579.08 | 6,061,598.45 | 3,680,449,177.53 |
| 其他地区 | 1,832,390,207.27 | 17,258,064.01 | 1,849,648,271.28 |
| 市场或客户类型 | 5,506,777,786.35 | 23,319,662.46 | 5,530,097,448.81 |
| 国内市场 | 5,506,777,786.35 | 23,319,662.46 | 5,530,097,448.81 |
| 国际市场 | |||
| 按商品转让的时间分类 | 5,506,777,786.35 | 23,319,662.46 | 5,530,097,448.81 |
| 在某一时点确认 | 5,506,777,786.35 | 445,283.03 | 5,507,223,069.38 |
| 在某一时段内确认 | 22,874,379.43 | 22,874,379.43 | |
| 合计 | 5,506,777,786.35 | 23,319,662.46 | 5,530,097,448.81 |
合同产生的收入说明：
√适用 □不适用
注：上述合同产生的收入不包含物业租赁收入。
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
本公司房地产销售业务在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。本公司物业服务业务在提供物业服务过程中确认收入。根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，其中已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。本公司针对其他商品销售业务，在本公司向客户交付商品时，确认商品的销售收入。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为11,888,439,004.57元，其中：
9,819,697,704.66元预计将于2023年度确认收入
其他说明：
(5). 主营业务（分业务）
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 房地产行业 | 5,527,324,752.14 | 4,443,602,291.18 | 6,728,984,074.97 | 5,300,468,750.44 |
| 进出口贸易 | 1,564,359.39 | 1,510,273.78 | ||
| 服务及其他 | 23,319,662.46 | 22,939,910.52 | 34,768,297.16 | 23,233,526.49 |
| 合计 | 5,550,644,414.60 | 4,466,542,201.70 | 6,765,316,731.52 | 5,325,212,550.71 |
(6). 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 房地产销售 | 5,506,777,786.35 | 4,430,310,773.05 | 6,698,543,707.79 | 5,289,075,605.71 |
| 物业租赁 | 20,546,965.79 | 13,291,518.13 | 30,440,367.18 | 11,393,144.73 |
| 进出口贸易 | 1,564,359.39 | 1,510,273.78 | ||
| 服务及其他 | 23,319,662.46 | 22,939,910.52 | 34,768,297.16 | 23,233,526.49 |
| 合计 | 5,550,644,414.60 | 4,466,542,201.70 | 6,765,316,731.52 | 5,325,212,550.71 |
(7). 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 京津冀地区 | 3,689,873,609.02 | 3,322,692,811.96 | 4,329,031,257.33 | 3,685,658,747.72 |
| 宁波地区 | 28,380,598.31 | 22,041,217.13 | 29,477,238.31 | 22,318,534.08 |
| 无锡地区 | 1,832,390,207.27 | 1,121,808,172.61 | 2,406,808,235.88 | 1,617,235,268.91 |
| 合计 | 5,550,644,414.60 | 4,466,542,201.70 | 6,765,316,731.52 | 5,325,212,550.71 |
(8). 主要房产项目销售收入结转情况
按项目列示：
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 无锡·公园悦府项目 | 1,832,390,207.27 | 940,133,690.37 | 2,365,553,518.75 | 1,308,071,936.61 |
| 北京·西华府项目 | 235,419,379.81 | 218,067,968.55 | 1,592,637,954.34 | 1,419,014,040.78 |
| 北京·锦悦府项目 | 228,595,427.56 | 243,792,434.97 | 1,342,977,451.51 | 1,370,290,654.08 |
| 北京·琨御府项目 | 4,894,551.43 | 11,117,281.49 | 443,826,230.43 | 312,347,298.30 |
| 北京·檀谷项目 | 220,272,531.42 | 197,902,130.06 | 415,801,172.39 | 370,089,566.67 |
| 北京·公园悦府项目 | 14,078,221.90 | 11,716,610.28 | 414,925,477.13 | 289,825,694.75 |
| 北京·璟悦府项目 | 173,370,780.73 | 149,795,923.55 | 321,058,345.82 | 264,626,339.74 |
| 北京·新里程项目 | 5,181,693.52 | 4,073,452.73 | ||
| 北京·臻御府项目 | 2,744,286,292.61 | 2,542,857,972.10 | ||
| 燕郊·倬郡项目 | 53,470,393.62 | 51,399,054.37 | ||
| 合计 | 5,506,777,786.35 | 4,366,783,065.74 | 6,901,961,843.89 | 5,338,338,983.66 |
按业态列示：
单位：元 币种：人民币
| 项目业态 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 住宅 | 4,672,941,696.10 | 3,563,745,284.44 | 4,907,318,804.56 | 3,373,040,162.12 |
| 办公楼及商业 | 297,912,186.91 | 269,736,094.01 | 1,612,399,186.77 | 1,557,382,290.34 |
| 保障性住房及还建 | 440,546,062.87 | 502,889,741.68 | ||
| 车位及库房 | 95,377,840.47 | 30,411,945.61 | 382,243,852.56 | 407,916,531.20 |
| 合计 | 5,506,777,786.35 | 4,366,783,065.74 | 6,901,961,843.89 | 5,338,338,983.66 |
注：按项目明细及业态列示收入成本来源于子公司个别报表数据。
(9). 营业收入前五名情况
报告期内公司向前五名客户合计销售金额为518,428,678.36元，占公司营业收入总额的
9.34%。主要系公司臻御府项目交付北京郭公庄投资管理有限公司和北京政华恒信投资有限公司还建项目；西华府项目交付北京伊安传世商业管理有限公司整售项目；北京臻御府项目和燕郊倬郡项目出售个人房产。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业税 | 3,869,290.86 | |
| 城市维护建设税 | 21,598,190.09 | 18,307,363.53 |
| 教育费附加 | 16,038,780.63 | 15,897,753.04 |
| 房产税 | 5,251,021.12 | 3,743,621.70 |
| 土地使用税 | 3,186,417.60 | 2,851,124.90 |
| 印花税 | 7,888,073.18 | 7,924,048.48 |
| 土地增值税 | 451,338,521.75 | 415,921,606.50 |
| 环保税 | 3,216,484.08 | 4,540,014.67 |
| 其他 | 491,140.69 | 246,800.20 |
| 合计 | 509,008,629.14 | 473,301,623.88 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售代理费 | 79,978,516.02 | 102,197,474.42 |
| 广告宣传及推广费 | 35,135,348.55 | 71,464,129.28 |
| 房租水电供暖物业费 | 24,942,578.44 | 24,704,630.86 |
| 销售人员薪酬 | 11,138,824.06 | 13,715,483.06 |
| 折旧费及摊销费 | 2,096,339.04 | 3,808,776.22 |
| 咨询费 | 34,280.62 | 729,180.69 |
| 办公费 | 677,102.10 | 707,383.03 |
| 业务招待费 | 235,992.64 | 407,666.44 |
| 车辆使用费 | 74,893.84 | 154,358.86 |
| 差旅交通费 | 10,135.55 | 61,249.03 |
| 其他 | 6,354,154.04 | 2,548,307.63 |
| 合计 | 160,678,164.90 | 220,498,639.52 |
其他说明：
注：本期销售费用销售代理费较上期减少主要系本期交付较上期减少的影响。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理人员薪酬 | 115,079,218.30 | 141,515,465.10 |
| 折旧费及摊销费 | 16,653,582.54 | 17,940,920.92 |
| 中介服务费 | 6,985,305.04 | 9,634,641.70 |
| 业务招待费 | 6,122,141.54 | 8,912,446.96 |
| 办公费 | 4,175,604.85 | 6,021,057.22 |
| 房租水电供暖物业费 | 2,592,320.73 | 4,227,714.73 |
| 车辆使用费 | 2,825,033.85 | 2,803,709.69 |
| 差旅交通费 | 473,556.78 | 1,972,635.12 |
| 会议费 | 1,796,346.54 | 1,577,828.83 |
| 其他 | 10,721,310.18 | 19,043,005.66 |
| 合计 | 167,424,420.35 | 213,649,425.93 |
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 254,962,494.39 | 472,087,751.91 |
| 减：利息收入 | -284,729,254.09 | -439,703,494.67 |
| 汇兑损益 | 14,534.62 | 30,051.99 |
| 手续费及其他 | 90,549,592.49 | 66,740,605.84 |
| 合计 | 60,797,367.41 | 99,154,915.07 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代扣代收代征税款手续费返还 | 231,523.91 | 537,660.63 |
| 政府补助 | 356,277.87 | 725,548.54 |
| 增值税加计抵减 | 74,959.33 | 132,624.15 |
| 增值税减免等 | 17,344.59 | |
| 合计 | 662,761.11 | 1,413,177.91 |
其他说明：
计入当期损益的政府补助：
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 专项奖励 | 132,277.99 | 527,770.72 | 与收益相关 |
| 定都峰景区厕所提升改造项目 | 223,999.88 | 197,777.82 | 与资产相关 |
| 合计 | 356,277.87 | 725,548.54 |
本期政府补助明细如下：
单位：元 币种：人民币
| 提供补助方 | 批文及摘要 | 本期发生额 | 内容 |
| 浙江省人力资源和社会保障厅 | 关于延续实施部分减负稳岗扩就业政策措施的通知 | 53,035.99 | 货币 |
| 宁波市海曙区住房和城乡建设局 | 关于印发海曙区应对疫情影响纾困助企发展若干措施的通知 | 25,000.00 | 货币 |
| 财政部税务总局人力资源社会保障局、国务院扶贫办 | 关于进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知 | 12,500.00 | 货币 |
| 北京市门头沟区文化和旅游局 | 北京市旅游厕所建设管理新三年行动计划实施方案 | 223,999.88 | 货币 |
| 无锡市惠山区人力资源和社会保障局 | 关于申领2021年度支持企业技能储备有关资金的通知 | 2,000.00 | 货币 |
| 江苏省人力资源和社会保障厅、财政厅、税务局 | 关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知 | 39,742.00 | 货币 |
| 合计 | 356,277.87 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,500,216.36 | 19,601,108.37 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 98,941,036.55 | 167,479,586.71 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 58,666,025.83 | 53,493,437.74 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 155,106,846.02 | 240,574,132.82 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -1,846.70 | 32.98 |
| 其他应收款坏账损失 | -5,146,730.03 | -2,149,826.30 |
| 债权投资减值损失 | -200,268.74 | -124,633.03 |
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 |
| 合同资产减值损失 | ||
| 其他金融资产减值损失 | 497,236.24 | 727,684.53 |
| 合计 | -4,851,609.23 | -1,546,741.82 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | 151,526.83 | -181,074.16 |
| 合计 | 151,526.83 | -181,074.16 |
其他说明：
注：其他系合同资产减值损失。
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产 | 0.00 | -246,763.90 |
| 合计 | 0.00 | -246,763.90 |
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 1,018.59 | 10,585.06 | 1,018.59 |
| 其中：固定资产处置利得 | 1,018.59 | 10,585.06 | 1,018.59 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 3,907,119.49 | 1,059,022.39 | 3,907,119.49 |
| 其他 | 767,362.33 | 1,847,406.42 | 767,362.33 |
| 合计 | 4,675,500.41 | 2,917,013.87 | 4,675,500.41 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 专项奖励 | 3,907,119.49 | 1,059,022.39 | 与收益相关 |
其他说明：
√适用 □不适用
本期政府补助明细如下：
单位：元 币种：人民币
| 提供补助方 | 批文及摘要 | 本期发生额 | 内容 |
| 海曙区财政局、招商中心 | 关于海曙区企业区域社会经济贡献奖励政策联席会议相关事宜 | 3,300,000.00 | 货币 |
| 北京市人力资源和社会保障局、财政局 | 关于深入推进职业技能提升行动“互联网+职业技能培训”工作的通知 | 567,500.00 | 货币 |
| 北京市人力资源和社会保障局 | 关于延续实施失业保险稳岗返还政策的通知 | 25,368.47 | 货币 |
| 三河市失业保险管理中心 | 关于继续执行失业保险稳岗返还政策 | 6,925.02 | 货币 |
| 北京市平谷区残疾人联合会 | 北京市残疾人联合会办公室关于开展2022年度用人（工）单位招用残疾人岗位补贴和社会保险补贴经办工作的通知 | 2,200.00 | 货币 |
| 北京市门头沟区潭柘寺镇人民政府 | 基层党组织党建活动经费 | 5,126.00 | 货币 |
| 合计 | 3,907,119.49 |
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 340.00 | 8,603.95 | 340.00 |
| 其中：固定资产处置损失 | 340.00 | 8,603.95 | 340.00 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 6,859,334.60 | 7,716,277.22 | 6,859,334.60 |
| 违约金 | 6,223,705.43 | ||
| 其他 | 170,126.46 | 91,009.49 | 170,126.46 |
| 合计 | 7,029,801.06 | 14,039,596.09 | 7,029,801.06 |
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 198,568,016.28 | 266,714,535.58 |
| 递延所得税费用 | -39,947,550.84 | 62,985,225.86 |
| 合计 | 158,620,465.44 | 329,699,761.44 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 335,905,994.38 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 83,976,498.60 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 120,471.51 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -6,530,941.29 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,656,474.84 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -39,905,021.03 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 125,604,903.52 |
| 归属于合营企业和联营企业的损益 | 625,054.09 |
| 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 | 5,702,796.89 |
| 研发费用等费用项目加计扣除 | -38,454.73 |
| 其他 | -13,591,316.96 |
| 所得税费用 | 158,620,465.44 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57其他综合收益
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收往来款 | 202,067,043.27 | 491,676,678.20 |
| 代收代付客户契税及专项维修基金 | 16,832,798.19 | 23,414,807.54 |
| 利息收入 | 27,291,733.80 | 23,165,506.11 |
| 收押金及诚意金 | 20,044,644.04 | 11,208,111.57 |
| 政府补助 | 4,039,397.48 | 2,178,793.11 |
| 备用金等 | 3,091,106.38 | 3,557,256.27 |
| 合计 | 273,366,723.16 | 555,201,152.80 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 145,477,771.24 | 222,262,052.01 |
| 代付业主的各项费用 | 73,249,809.01 | 124,838,599.40 |
| 付押金保证金 | 7,228,135.88 | 13,059,689.90 |
| 付往来款 | 382,064,791.20 | 78,666,949.55 |
| 其他 | 7,129,409.27 | |
| 合计 | 615,149,916.60 | 438,827,290.86 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回拆借资金及利息 | 1,515,223,790.94 | 1,623,321,785.67 |
| 合计 | 1,515,223,790.94 | 1,623,321,785.67 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 对外拆借资金 | 809,328,281.41 | 412,098,853.50 |
| 合计 | 809,328,281.41 | 412,098,853.50 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 筹资保证金 | 97,710,000.00 | 95,000,000.00 |
| 归还拆借资金（售后回租） | 46,472,474.16 | 46,472,474.16 |
| 已确认使用权资产的租赁付款额 | 19,739,699.15 | 15,071,338.90 |
| 合计 | 163,922,173.31 | 156,543,813.06 |
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 177,285,528.94 | 332,789,298.06 |
| 加：资产减值准备 | -151,526.83 | 181,074.16 |
| 信用减值损失 | 4,851,609.23 | 1,546,741.82 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 17,120,937.36 | 16,451,155.40 |
| 使用权资产摊销 | 17,973,226.60 | 13,505,761.73 |
| 无形资产摊销 | 3,943,134.51 | 4,198,219.76 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,601,740.77 | 3,134,181.65 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期 | 246,763.90 | |
| 资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -678.59 | -1,981.11 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 87,312,143.41 | 121,419,472.27 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -155,106,846.02 | -240,574,132.82 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -343,128,806.19 | -11,016,575.67 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 303,181,255.35 | 74,001,801.53 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -7,203,965,987.92 | 3,343,041,720.78 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -610,244,948.24 | -212,639,789.88 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -655,514,196.99 | 4,092,346,267.18 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,353,843,414.61 | 7,538,629,978.76 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 4,001,779,034.77 | 4,929,811,501.37 |
| 减：现金的期初余额 | 4,929,811,501.37 | 4,891,184,956.42 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -928,032,466.60 | 38,626,544.95 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 4,001,779,034.77 | 4,929,811,501.37 |
| 其中：库存现金 | 2,768.61 | 7.42 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 3,995,630,767.11 | 4,921,509,995.53 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 6,145,499.05 | 8,301,498.42 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 4,001,779,034.77 | 4,929,811,501.37 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 7,129,409.27 | 详见其他说明 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | 7,152,863,828.38 | 详见其他说明 |
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 投资性房地产 | 34,712,939.04 | 详见其他说明 |
| 长期股权投资 | 753,333,743.91 | 详见其他说明 |
| 合计 | 7,948,039,920.60 | / |
其他说明：
注1：本公司之子公司北京京投兴檀房地产有限公司(以下简称“京投兴檀”）与北京欣风景生态园林工程有限公司因园林景观绿化工程款结算纠纷，双方诉讼至密云区人民法院，京投兴檀银行存款人民币7,129,409.27元被冻结。
注2：存货期末受限余额为715,286.38万元。
（1）本公司之子公司北京京投灜德置业有限公司（以下简称“灜德置业”）以坐落于门头沟区潭柘寺MC01-0003-6004/0078/6007/6002/0055/0058地块的土地使用权及在建工程（账面价值361,029.19万元）作为抵押物的长期借款本金余额为111,593.69万元。
（2）本公司之子公司京投兴檀以北京市密云区檀营乡MY00-0103-6002地块国有土地出让使用权及在建工程（账面价值为128,197.10万元）作为抵押物的长期借款本金余额为27,981.55万元。
（3）本公司之子公司北京京投兴海房地产有限公司（以下简称“京投兴海”）以坐落在海淀区地铁16号线北安河车辆段综合利用项目HD00-0700-0002、003、004地块部分国有建设用地使用权及在建工程（账面价值226,060.09万元）作为抵押物的长期借款本金余额为88,967.49万元。
注3：投资性房地产期末受限账面价值3,471.29万元。
（1）本公司之子公司宁波华联以投资性房地产宁波市恒泰大厦1-4层（账面价值为3,471.29万元）作为抵押物的一年以内到期的长期借款本金余额为650.00万元。
注4：长期股权投资的受限余额75,333.37万元。
（1）本公司之子公司京投置地以持有的灜德置业51%股权(账面价值2,550.00万元)及北京京投丰德房地产有限公司（以下简称“京投丰德”）70%股权(账面价值1,400.00万元)作为质押的长期借款本金余额为260,100.00万元。
（2）本公司之子公司京投置地以持有的潭柘兴业40%股权(账面价值0.00万元)作为质押的长期借款本金余额为101,000.00万元。
（3）本公司之子公司京投置地以持有的京投兴海51%股权(账面价值1,020.00万元)作为质押的长期借款本金余额为71,400.00万元。
（4）本公司以持有的无锡嘉仁100%股权(账面价值62,123.37万元)及无锡望愉50%股权（账面价值0.00元）作为质押的长期借款本金余额为74,000.00万元。
（5）京投公司为公司2022公开发行的“22京发01”8.84亿元、“22京发02”4.41亿元公司债券及公开发行的“22京投发展MTN001”4.46亿元中期票据提供无条件不可撤销连带责任保证担保，为公司2021年度发行的30亿元（含30亿元）永续债融资提供本息全额无条件不可撤销连带责任保证担保且承诺在特定情况下代为支付相关款项。本公司之子公司京投置地以持有的北京京投银泰置业有限公司（以下简称“京投银泰置业”）50%股权(账面价值5,000.00万元)、北京京投兴业置业有限公司（以下简称“兴业置业”）51%股权（账面价值1,020.00万元）及北京京投银泰尚德置业有限公司（以下简称“尚德置业”）51%股权（账面价值1,020.00万元）作为质押，为京投公司上述担保提供反担保，截至期末上述永续债本金余额为30亿元。
（6）本公司之子公司京投置地以持有的北京京投润德置业有限公司（以下简称“润德置业”）60%股权(账面价值1,200.00万元)作为质押的长期借款本金余额为650,340.00万元。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助 | 3,907,119.49 | 营业外收入 | 3,907,119.49 |
| 与收益相关的政府补助 | 132,277.99 | 其他收益 | 132,277.99 |
| 与资产相关的政府补助 | 223,999.88 | 其他收益 | 223,999.88 |
| 合计 | 4,263,397.36 | 4,263,397.36 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）公司本期新设一级子公司京投发展商业管理（北京）有限公司，注册资本1,000.00万元，经营范围为商业综合体管理服务；非居住房地产租赁：物业管理等；统一社会信用代码91110109MABW2PF19W。新设二级子公司北京京投润德置业有限公司，注册资本10,000.00万元，经营范围为房地产开发经营；销售自行开发的商品房等；统一社会信用代码91110105MA7HB7PL5L。
（2）公司本期清算注销二级子公司北京京投铭德置业有限公司。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 1.北京京投置地房地产有限公司 | 北京 | 北京 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 收购 | |
| 2.北京京投万科房地产开发有限公司（注1） | 北京 | 北京 | 房地产 | 80.00 | 60.00 | 设立 | |
| 3.北京京投银泰置业有限公司（注2） | 北京 | 北京 | 房地产 | 50.00 | 80.00 | 设立 | |
| 4.北京京投银泰尚德置业有限公司（注3） | 北京 | 北京 | 房地产 | 51.00 | 100.00 | 设立 | |
| 5.北京京投兴业置业有限公司（注3） | 北京 | 北京 | 房地产 | 51.00 | 100.00 | 设立 | |
| 6.北京京投灜德置业有限公司（注3） | 北京 | 北京 | 房地产 | 51.00 | 100.00 | 设立 | |
| 7.北京京投兴平置业有限公司（注3） | 北京 | 北京 | 房地产 | 51.00 | 100.00 | 设立 | |
| 8.北京京投兴檀房地产有限公司 | 北京 | 北京 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 9.三河市京投发展致远房地产开发有限公司 | 廊坊 | 廊坊 | 房地产 | 85.00 | 85.00 | 设立 | |
| 10.北京京投丰德房地产有限公司（注4） | 北京 | 北京 | 房地产 | 70.00 | 95.00 | 设立 | |
| 11.北京京投兴海房地产有限公司（注3） | 北京 | 北京 | 房地产 | 51.00 | 100.00 | 设立 | |
| 12.北京京投润德置业有限公司（注5） | 北京 | 北京 | 房地产 | 60.00 | 100.00 | 设立 | |
| 13.北京潭柘投资发展有限公司 | 北京 | 北京 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 14.北京定都峰旅游开发有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 60.00 | 60.00 | 设立 | |
| 15.宁波华联房地产开发有限公司 | 宁波 | 宁波 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 16.宁波京发物业服务有限公司 | 宁波 | 宁波 | 服务业 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 17.宁波银泰对外经济贸易有限公司 | 宁波 | 宁波 | 出口贸易 | 90.00 | 10.00 | 100.00 | 设立 |
| 18.无锡嘉仁花园酒店管理有限公司 | 无锡 | 无锡 | 酒店管理 | 100.00 | 100.00 | 收购 | |
| 19.无锡惠澄实业发展有限公司 | 无锡 | 无锡 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 收购 | |
| 20.京投科技（北京）有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 21.北京睿德发展物业管理服务有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 22.京投发展商业管理（北京）有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1：2010年京投置地和北京万科签订《合作协议》约定，双方先按各50%比例联合投标并成立项目公司北京京投万科房地产开发有限公司（以下简称“京投万科”），获取水碾屯改造一期地块。双方约定由京投置地合并财务报表，并将项目公司股权结构通过增资方式调整为：北京
万科持股20%，京投置地持股80%。根据京投万科章程规定，公司设董事会成员5人，京投置地提名3人，北京万科提名2人，故京投置地的表决权比例是60%。在项目销售净利润率高于9%的情况下，京投置地、北京万科分别按70%和30%分配比例对项目全部利润进行利润分配；在项目销售净利润率低于9%（含9%）的情况下，京投置地、北京万科分别按74%和26%比例对项目全部利润进行利润分配。
注2：2011年9月京投置地、京投公司和北京万科三方共同签署并生效《郭公庄五期项目合作开发协议》（简称：合作开发协议）第四条约定：项目公司的注册资本为10,000.00万元，各方出资比例为：京投置地15%，京投公司35%，北京万科50%。在协议各方按照《联合投标协议》及合作开发协议约定履行出资义务（包括但不限于缴纳注册资本金、增资或提供股东借款）前提下，联合持股比例无论是否调整为合作持股比例，均不影响合作开发协议各方按照合作持股比例（京投置地50%、京投公司35%和北京万科15%）分配项目公司利润。京投置地于2012年向北京万科支付股权收购资金3,500万元，2014年4月股权变更完成，变更后各方持股比例为京投置地50%、京投公司35%和北京万科15%。根据京投银泰置业章程规定，公司设董事会成员5人，其中京投置地提名3名董事，京投公司提名1名董事，北京万科提名1名董事，董事会决议须经不低于4/5董事通过。根据京投公司与京投置地签订的《股权托管协议》及《股权托管协议之补充协议》，京投公司将持有的京投银泰置业35%的股权托管给京投置地，京投公司提名的董事在京投银泰置业董事会的表决意见应与京投置地一致，故京投置地拥有京投银泰置业80%的表决权。注3：2022年9月京投公司与京投置地分别就京投公司持有的尚德置业、兴业置业、灜德置业、北京京投兴平置业有限公司（以下简称“兴平置业”）、京投兴海的股权签订了《股权托管协议之补充协议》（在成立项目公司后双方签署《股权托管协议》，此后每年签署《股权托管协议之补充协议》）。上述协议约定京投公司将其持有的尚德置业、兴业置业、灜德置业、兴平置业、京投兴海各49%的股权托管给京投置地，托管股权全部权利中的占有权、使用权。故京投置地拥有尚德置业、兴业置业、灜德置业、兴平置业、京投兴海100%的表决权。注4：2022年9月，京投公司与京投置地就京投公司持有的京投丰德的股权签订了《股权托管协议之补充协议》。上述协议约定京投公司将其持有的京投丰德25%的股权托管给京投置地，托管股权全部权利中的占有权、使用权。故京投置地拥有京投丰德95%的表决权。注5：润德置业系2022年2月10日由京投置地与京投公司共同出资设立的项目公司。2022年2月，京投公司与京投置地就京投公司持有的润德置业的股权签订了《股权托管协议》。2022年9月，京投公司与京投置地就京投公司持有的润德置业的股权签订了《股权托管协议之补充协议》。上述协议约定京投公司将其持有的润德置业40%的股权托管给京投置地，托管股权全部权利中的占有权、使用权。故京投置地拥有润德置业100%的表决权。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 1.北京京投银泰置业有限公司 | 50.00 | -106.73 | 34,687.79 | |
| 2.北京京投银泰尚德置业有限公司 | 49.00 | 38.77 | 100,027.20 | |
| 3.北京京投兴业置业有限公司 | 49.00 | 723.41 | 36,207.57 | |
| 4.北京京投灜德置业有限公司 | 49.00 | -1,297.92 | 14,146.47 | |
| 5.北京京投兴平置业有限公司 | 49.00 | -1,152.50 | 11,388.49 | |
| 6.北京京投丰德房地产有限公司 | 30.00 | 573.10 | -6,018.79 | |
| 7.北京京投兴海房地产有限公司 | 49.00 | -358.66 | -903.02 | |
| 8.北京京投润德置业有限公司 | 40.00 | -694.89 | 105.11 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用 □不适用
注：子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明详见附注九、1、（1）企业集团的构成说明。
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北京京投银泰置业有限公司 | 123,380.41 | 13,583.35 | 136,963.76 | 66,705.01 | 883.18 | 67,588.19 | 132,259.38 | 18,120.48 | 150,379.86 | 74,830.95 | 5,959.87 | 80,790.82 |
| 北京京投银泰尚德置业有限公司 | 336,879.89 | 6,449.66 | 343,329.55 | 139,192.40 | 139,192.40 | 337,569.51 | 7,059.74 | 344,629.25 | 140,571.24 | 140,571.24 | ||
| 北京京投兴业置业有限公司 | 112,532.20 | 11,450.41 | 123,982.61 | 48,782.05 | 1,307.56 | 50,089.61 | 112,284.33 | 11,498.84 | 123,783.17 | 50,807.92 | 558.61 | 51,366.53 |
| 北京京投灜德置业有限公司 | 875,674.87 | 9,911.84 | 885,586.71 | 234,987.17 | 621,729.19 | 856,716.36 | 840,886.27 | 9,198.69 | 850,084.96 | 211,486.03 | 607,079.77 | 818,565.80 |
| 北京京投兴平置业有限公司 | 104,154.91 | 854.29 | 105,009.20 | 81,494.40 | 272.98 | 81,767.38 | 121,819.45 | 92.01 | 121,911.46 | 95,906.86 | 410.74 | 96,317.60 |
| 北京京投丰德房地产有限公司 | 407,967.57 | 28,106.09 | 436,073.66 | 434,991.98 | 21,144.32 | 456,136.30 | 619,625.77 | 14,890.89 | 634,516.66 | 655,258.65 | 1,230.99 | 656,489.64 |
| 北京京投兴海房地产有限公司 | 1,102,605.19 | 25,986.19 | 1,128,591.38 | 876,697.59 | 253,736.68 | 1,130,434.27 | 1,012,812.41 | 24,693.03 | 1,037,505.44 | 658,106.57 | 380,509.81 | 1,038,616.38 |
| 北京京投润德置业有限公司 | 1,160,454.90 | 11,491.34 | 1,171,946.24 | 77,406.61 | 1,094,276.85 | 1,171,683.46 | ||||||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北京京投银泰置业有限公司 | 23,541.94 | -213.47 | -213.47 | -59,438.31 | 159,263.8 | -3,418.58 | -3,418.58 | 149,079.92 |
| 北京京投银泰尚德置业有限公司 | 1,464.77 | 79.13 | 79.13 | 1,488.20 | 41,600.46 | 8,017.83 | 8,017.83 | -101,755.15 |
| 北京京投兴业置业有限公司 | 546.92 | 1,476.35 | 1,476.35 | -872.30 | 45,395.03 | 4,333.81 | 4,333.81 | -13,868.16 |
| 北京京投灜德置业有限公司 | 22,112.44 | -2648.82 | -2,648.82 | -31,500.17 | 41,585.89 | -1,751.36 | -1,751.36 | 15,794.05 |
| 北京京投兴平置业有限公司 | 17,429.09 | -2,352.03 | -2,352.03 | -1,492.83 | 32,107.84 | 2,319.06 | 2,319.06 | 1,209.92 |
| 北京京投丰德房地产有限公司 | 274,435.96 | 1,910.34 | 1,910.34 | -50,892.77 | 0.65 | -17,582.46 | -17,582.46 | 312,855.19 |
| 北京京投兴海房地产有限公司 | 0.98 | -731.95 | -731.95 | 121,435.56 | 0.76 | -1,905.80 | -1,905.80 | 379,992.70 |
| 北京京投润德置业有限公司 | -1,737.22 | -1,737.22 | -841,707.84 | |||||
其他说明：
注：上表中列示的重要子公司期初余额或上期发生额为各子公司2021年12月31日或2021年度主要项目余额或发生额。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||
| 1.鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司 | 鄂尔多斯 | 鄂尔多斯 | 房地产开发经营 | 49.00 | 权益法 | |
| 2.北京京投颐信健康管理服务有限公司 | 北京 | 北京 | 房地产开发，销售自行开发的商品房 | 50.00 | 权益法 | |
| 3.北京潭柘兴业房地产开发有限公司 | 北京 | 北京 | 房地产开发，销售自行开发的商品房 | 40.00 | 权益法 | |
| 4.上海礼仕酒店有限公司（注1） | 上海 | 上海 | 建造、经营及管理宾馆，物业管理 | 55.00 | 权益法 | |
| 5.无锡望愉地铁生态置业有限公司 | 无锡 | 无锡 | 房地产开发经营 | 50.00 | 权益法 | |
| 二、联营企业 | ||||||
| 1.北京京投阳光房地产开发有限公司 | 北京 | 北京 | 房地产开发，销售自行开发的商品房 | 49.00 | 权益法 | |
| 2.北京基石信安创业投资有限公司 | 北京 | 北京 | 投资管理、资产管理 | 19.35 | 权益法 | |
| 3.北京必革家科技有限公司（注2） | 北京 | 北京 | 智能家具装饰等 | 3.00 | 权益法 | |
注1：上海礼兴酒店有限公司（以下简称“上海礼兴”）名下拥有位于上海市黄埔区嵩山路88号地块（以下简称“107地块”）和位于上海市黄埔区马当路99号地块（以下简称“108地块”）两处土地，并在107地块上建成安达仕酒店（以下简称“107酒店”），在108地块上建成新天地朗廷酒店（以下简称“108酒店”）。根据2010年11月签署的《上海礼兴酒店有限公司股东
协议》的约定：上海礼兴拟分为107酒店和108酒店。2016年12月，上海礼兴三方股东签署了《分立协议》，约定分立后，上海礼兴继续存续，拥有和经营108酒店；新设公司拥有和经营107酒店。新设公司上海礼仕于2017年3月10日完成了工商注册登记。2017年9月，上海礼仕完成了107酒店资产变更手续。上海礼仕延续分立前上海礼兴（107酒店）财务状况及经营成果。新设公司和存续公司的股东及持股比例完全一致，2017年底公司持有上海礼仕27.5%股权，属于公司联营企业。2018年2月，公司与LandtonLimited及TRILLIONFULLINVESTMENTSLIMITED（以下简称“TrillionFull”）签署了《上海礼兴酒店有限公司之股权转让协议》及《上海礼仕酒店有限公司之股权转让协议》，本次股权转让完成后，公司持有上海礼仕55%股权，TrillionFull持有上海礼仕45%股权。公司及TrillionFull均不再持有上海礼兴的股权。按上海礼仕公司章程对董事会议事规则的相关规定，公司及TrillionFull对上海礼仕形成共同控制，性质变更为合营企业。
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注2：2018年4月，公司增资450.00万元投资北京必革家科技有限公司，持股比例3%。根据增资扩股协议及公司章程的规定，北京必革家科技有限公司设董事会，成员为5人，由股东委派产生，其中：原股东共同委派4名董事，本公司委派1名董事。董事会决议的表决，实行一人一票。董事会决议的下列事项需经包含本公司在内的三分之二以上的董事通过：（1）公司发展战略、投资计划的制定、重大修改和修正；（2）制定公司的年度财务预算方案、决算方案；（3）制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（4）决定公司的股权激励计划；（5）制定公司的合并、分立、变更公司形式、解散的方案；（6）对公司的关联交易事项作出决议。除此之外其他董事会职权事项需经三分之二以上董事同意通过。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||||||
| 鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司 | 北京京投颐信健康管理服务有限公司 | 北京潭柘兴业房地产开发有限公司 | 上海礼仕酒店有限公司 | 无锡望愉地铁生态置业有限公司 | 鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司 | 北京京投颐信健康管理服务有限公司 | 北京潭柘兴业房地产开发有限公司 | 上海礼仕酒店有限公司 | 无锡望愉地铁生态置业有限公司 | |
| 流动资产 | 111,900.31 | 1,294.75 | 928,510.76 | 2,157.38 | 1,326,970.95 | 111,862.68 | 1,136.47 | 923,153.57 | 2,866.53 | 1,196,103.78 |
| 其中：现金和现金等价物 | 81.53 | 42.29 | 2,722.39 | 1,545.14 | 38,284.59 | 51.40 | 42.17 | 5,883.75 | 1,663.09 | 71,320.78 |
| 非流动资产 | 2.54 | 1,535.22 | 7,693.39 | 137,566.60 | 9,024.05 | 2.54 | 1,535.22 | 208.16 | 144,515.41 | 5,698.59 |
| 资产合计 | 111,902.85 | 2,829.97 | 936,204.15 | 139,723.98 | 1,335,995.00 | 111,865.22 | 2,671.69 | 923,361.73 | 147,381.94 | 1,201,802.37 |
| 流动负债 | 197,690.61 | 1,329.40 | 952,892.78 | 60,099.65 | 1,222,050.36 | 190,512.40 | 1,171.24 | 900,056.23 | 88,584.68 | 1,146,430.85 |
| 非流动负债 | 1,300.00 | 172,545.69 | 110,656.15 | 1,300.00 | 18,980.00 | 128,000.00 | 49,705.32 | |||
| 负债合计 | 197,690.61 | 2,629.40 | 952,892.78 | 232,645.34 | 1,332,706.51 | 190,512.40 | 2,471.24 | 919,036.23 | 216,584.68 | 1,196,136.17 |
| 少数股东权益 | ||||||||||
| 归属于母公司股东权益 | -85,787.76 | 200.57 | -16,688.63 | -92,921.36 | 3,288.49 | -78,647.18 | 200.45 | 4,325.50 | -69,202.74 | 5,666.20 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | -42,036.00 | 100.29 | -6,675.45 | -51,106.75 | 1,644.24 | -38,537.12 | 100.23 | 1,730.20 | -38,061.51 | 2,833.10 |
| 调整事项 | -49.65 | -14,406.98 | -20,132.88 | -49.65 | -10,871.31 | -13,971.23 | ||||
| --商誉 | ||||||||||
| --内部交易未实现利润 | -49.65 | -14,406.98 | -20,132.88 | -49.65 | -10,871.31 | -13,971.23 | ||||
| --其他 | ||||||||||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 100.29 | 100.23 | ||||||||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||||||||
| 营业收入 | 0.09 | 8,732.64 | 235.50 | 15,521.49 | 104.19 | |||||
| 财务费用 | 7,081.22 | -0.12 | 26,960.32 | 16,216.62 | 3.23 | 7,077.93 | 158.07 | 0.50 | 14,185.44 | 7.03 |
| 所得税费用 | -6,875.27 | -759.60 | -692.34 | |||||||
| 净利润 | -7,140.58 | 0.12 | -21,014.14 | -23,718.62 | -2,377.71 | -7,149.42 | -161.52 | -64.11 | -18,560.98 | -2,213.52 |
| 终止经营的净利润 | ||||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||||
| 综合收益总额 | -7,140.58 | 0.12 | -21,014.14 | -23,718.62 | -2,377.71 | -7,149.42 | -161.52 | -64.11 | -18,560.98 | -2,213.52 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | ||||||||||
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 北京京投阳光房地产开发有限公司 | 北京基石信安创业投资有限公司 | 北京京投阳光房地产开发有限公司 | 北京基石信安创业投资有限公司 | |
| 流动资产 | 30,118.01 | 335.95 | 36,813.29 | 2,206.99 |
| 非流动资产 | 1,538.53 | 38,014.73 | 484.77 | 36,616.16 |
| 资产合计 | 31,656.54 | 38,350.68 | 37,298.06 | 38,823.15 |
| 流动负债 | 5,110.63 | 9,519.91 | ||
| 非流动负债 | 5,202.14 | 5,202.14 | ||
| 负债合计 | 5,110.63 | 5,202.14 | 9,519.91 | 5,202.14 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 26,545.91 | 33,148.54 | 27,778.15 | 33,621.01 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 13,007.50 | 6,415.85 | 13,611.29 | 6,507.29 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 13,007.50 | 6,415.85 | 13,611.29 | 6,507.29 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 40.71 | |||
| 净利润 | -1,232.23 | 1,722.33 | 10.86 | 10,558.20 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -1,232.23 | 1,722.33 | 10.86 | 10,558.20 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 北京必革家科技有限公司 | 4,140,154.99 | 3,936,566.71 |
| 投资账面价值合计 | 4,140,154.99 | 3,936,566.71 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 203,588.28 | -79,712.46 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 203,588.28 | -79,712.46 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司 | 385,867,643.26 | 34,988,845.80 | 420,856,489.06 |
| 上海礼仕酒店有限公司 | 380,615,062.08 | 130,452,412.40 | 511,067,474.48 |
| 合计 | 766,482,705.34 | 165,441,258.20 | 931,923,963.54 |
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收款项、债权投资、其他权益工具投资、应付款项、金融机构借款、应付债券等，各项金融工具的详细情况说明见附注七相关项目。
与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险及流动性风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2022年12月31日
单位：元 币种：人民币
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 4,008,908,444.04 | 4,008,908,444.04 | ||
| 应收账款 | 513,308,332.93 | 513,308,332.93 | ||
| 其他应收款 | 690,109,613.85 | 690,109,613.85 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 20,432,069.51 | 20,432,069.51 | ||
| 债权投资 | 601,139,925.00 | 601,139,925.00 | ||
| 其他权益工具投资 | 550,022,163.66 | 550,022,163.66 | ||
| 其他非流动资产 | 7,828,381,048.59 | 7,828,381,048.59 |
（2）2021年12月31日
单位：元 币种：人民币
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 4,929,811,501.37 | 4,929,811,501.37 | ||
| 应收账款 | 66,780,116.11 | 66,780,116.11 | ||
| 其他应收款 | 282,186,692.85 | 282,186,692.85 | ||
| 其他流动资产 | 401,071,458.61 | 401,071,458.61 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 297,301,883.83 | 297,301,883.83 | ||
| 其他权益工具投资 | 475,886,617.74 | 475,886,617.74 | ||
| 其他非流动资产 | 8,047,250,248.15 | 8,047,250,248.15 |
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2022年12月31日
单位：元 币种：人民币
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 应付账款 | 3,424,600,953.73 | 3,424,600,953.73 | |
| 其他应付款 | 991,269,070.75 | 991,269,070.75 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,112,032,630.26 | 2,112,032,630.26 | |
| 长期借款 | 21,374,427,284.02 | 21,374,427,284.02 | |
| 应付债券 | 1,764,826,120.56 | 1,764,826,120.56 | |
| 租赁负债 | 6,180,928.50 | 6,180,928.50 | |
| 长期应付款 | 73,363,812.40 | 73,363,812.40 |
（2）2021年12月31日
单位：元 币种：人民币
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 应付账款 | 2,951,639,267.58 | 2,951,639,267.58 | |
| 其他应付款 | 863,464,254.43 | 863,464,254.43 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,887,828,686.49 | 1,887,828,686.49 | |
| 长期借款 | 11,302,272,007.60 | 11,302,272,007.60 | |
| 应付债券 | 3,490,278,160.82 | 3,490,278,160.82 | |
| 租赁负债 | 13,377,291.83 | 13,377,291.83 | |
| 长期应付款 | 105,840,417.01 | 105,840,417.01 |
（二）市场风险
1．利率风险
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期借款、一年以内到期的非流动负债有关。2022年12月31日，本公司89.28%计息借款按固定利率计息,利率变动对净利润影响有限。2．外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司之子公司宁波银泰对外经济贸易有限公司以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。2022年12月31日，以外币美元的资产或负债余额为零，因此外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生的影响十分有限。
（三）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、债权投资、其他非流动资产等金融资产，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额，本公司还因提供财务担保而面临信用风险，具体包括：
本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故信用风险较低。
合并资产负债表中应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、债权投资、其他非流动资产的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。本公司对前述金融资产余额进行持续监控，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司因前述金融资产产生的信用风险敞口量化数据详见附注六的相关披露。截至本报告期末，公司已对鄂尔多斯项目公司借款计提的减值准备详见附注七、31其他非流动资产。
本公司及本公司的子公司仅对合并范围内子公司及联合营企业提供财务担保，担保面临的风险敞口详见附注十二、5、（4）关联担保情况，本公司管理层认为因关联担保事项所承担的信用风险较低。
（四）流动性风险
流动风险为本公司在负债到期日无法履行偿付义务的风险，本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于对企业信誉造成影响。本公司管理层认为保持了充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司通过银行贷款、公司债券及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理流动性风险。
本公司财务管理部持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的资金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定。本公司运用银行借款、其他计息借款、公司债券等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年12月31日 | |||
| 1年以内（含1年） | 1-3年（含3年） | 3年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 3,424,246,295.29 | 354,658.44 | 3,424,600,953.73 | |
| 其他应付款 | 959,630,784.38 | 26,171,437.91 | 5,466,848.46 | 991,269,070.75 |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,112,032,630.26 | 2,112,032,630.26 | ||
| 长期借款 | 5,619,152,674.12 | 15,755,274,609.90 | 21,374,427,284.02 | |
| 应付债券 | 1,764,826,120.56 | 1,764,826,120.56 | ||
| 租赁负债 | 2,973,670.28 | 3,207,258.22 | 6,180,928.50 | |
| 长期应付款 | 43,919,002.82 | 17,501,349.95 | 11,943,459.63 | 73,363,812.40 |
| 项目 | 2021年12月31日 | |||
| 1年以内（含1年） | 1-3年（含3年） | 3年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 2,942,380,913.93 | 9,258,353.65 | 2,951,639,267.58 | |
| 其他应付款 | 768,347,019.28 | 89,650,386.69 | 5,466,848.46 | 863,464,254.43 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,887,828,686.49 | 1,887,828,686.49 | ||
| 长期借款 | 6,500,000.00 | 11,295,772,007.60 | 11,302,272,007.60 | |
| 应付债券 | 3,490,278,160.82 | 3,490,278,160.82 | ||
| 租赁负债 | 8,520,004.24 | 4,857,287.59 | 13,377,291.83 | |
| 长期应付款 | 40,398,415.04 | 60,216,542.34 | 5,225,459.63 | 105,840,417.01 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 550,022,163.66 | 550,022,163.66 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 550,022,163.66 | 550,022,163.66 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
持续第三层次公允价值计量的其他权益工具投资为本公司持有的未上市股权投资，其中：对于本公司持有基金投资公司股权，因基金投资公司财务报表已按公允价值计量其持有的对外投资，基金投资公司财务报表期末净资产已反映其公允价值，故本公司根据基金投资公司财务报表期末净资产及本公司对其投资比例确定公允价值；对于本公司持有的其他未上市股权投资，因被投资单位经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，故本公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
截至2022年12月31日和2021年12月31日，本公司不以公允价值计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 北京 | 基础设施项目的投融资和资本运营 | 17,315,947.49 | 38.89 | 38.89 |
本企业的母公司情况的说明北京市基础设施投资有限公司系国有独资公司，法定代表人为张燕友，统一社会信用代码：
911100001011241849本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注九、1在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见附注九、3在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有公司 | 合营企业 |
| 上海礼仕酒店有限公司 | 合营企业 |
| 北京京投颐信健康管理服务有限公司 | 合营企业 |
| 北京潭柘兴业房地产开发有限公司 | 合营企业 |
| 无锡望愉地铁生态置业有限公司 | 合营企业 |
| 北京京投阳光房地产开发有限公司 | 联营企业 |
| 北京基石信安创业投资有限公司 | 联营企业 |
| 北京必革家科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京基石创业投资基金（有限合伙） | 其他 |
| 北京基石仲盈创业投资中心（有限合伙） | 其他 |
| 保定基石连盈创业投资基金中心（有限合伙） | 其他 |
| 北京基石信创创业投资中心（有限合伙） | 其他 |
| 北京基石慧盈创业投资中心（有限合伙） | 其他 |
| 银泰百货宁波海曙有限公司 | 其他 |
| 基石国际融资租赁有限公司 | 其他 |
| 北京城建设计发展集团股份有限公司 | 其他 |
| 北京京投资产经营有限公司 | 其他 |
| 北京京港地铁有限公司 | 其他 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 北京城建设计发展集团股份有限公司 | 咨询设计服务费 | 59.62 | 否 | 181.14 | |
| 上海礼仕酒店有限公司 | 餐饮、会议、差旅费 | 否 | 6.15 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京京投资产经营有限公司 | 房地产销售 | 159,228.37 | |
| 银泰百货宁波海曙有限公司 | 物业管理 | 250.67 | 250.67 |
| 无锡望愉地铁生态置业有限公司 | 开发支持及咨询服务 | 48.58 | 1,973.79 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 关联交易内容 | 本期发生额（万元） | 上期发生额（万元） |
| 无锡望愉地铁生态置业有限公司 | 利息收入 | 25,783.70 | 32,928.89 |
| 北京潭柘兴业房地产开发有限公司 | 利息收入 | 10,206.74 | 20,228.81 |
| 上海礼仕酒店有限公司 | 利息收入 | 5,387.50 | 4,346.17 |
| 北京京投颐信健康管理服务有限公司 | 利息收入 | 149.21 | 149.21 |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 利息支出 | 100,470.90 | 119,349.31 |
| 基石国际融资租赁有限公司 | 利息支出 | 650.63 | 969.26 |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 担保费 | 9,004.02 | 6,618.45 |
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 托管资产情况 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 北京京投置地房地产有限公司 | 京投银泰置业35%股权 | 股权托管 | 2011年12月 | 2023年8月 | ||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 北京京投置地房地产有限公司 | 兴业置业49%股权 | 股权托管 | 2013年2月 | 2023年8月 | ||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 北京京投置地房地产有限公司 | 尚德置业49%股权 | 股权托管 | 2013年2月 | 2023年8月 | ||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 北京京投置地房地产有限公司 | 灜德置业49%股权 | 股权托管 | 2014年10月 | 2023年8月 | ||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 北京京投置地房地产有限公司 | 兴平置业49%股权 | 股权托管 | 2015年11月 | 2023年8月 | ||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 北京京投置地房地产有限公司 | 京投丰德25%股权 | 股权托管 | 2019年3月 | 2023年8月 | ||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 北京京投置地房地产有限公司 | 京投兴海49%股权 | 股权托管 | 2019年3月 | 2023年8月 | ||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 北京京投置地房地产有限公司 | 润德置业40%股权 | 股权托管 | 2022年2月 | 2023年8月 |
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
详见附注九、1在子公司中的权益。
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 承租方名称 | 出租方 | 租赁资产种类 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 银泰百货宁波海曙 | 本公司 | 华联大厦 | 2017-01-01 | 2033-12-31 | 255.24 | 255.24 |
| 有限公司（注1） | <7-49>、<8-54> | |||||
| 北京市基础设施投资有限公司（注2） | 北京京投兴业置业有限公司 | 昆玉嘉园地下车位 | 2021-01-01 | 2021-9-30 | 12.86 | |
| 北京市基础设施投资有限公司（注2） | 北京京投银泰尚德置业有限公司 | 昆玉嘉园地下车位 | 2022-10-01 | 2022-1-31 | 1.38 | 4.13 |
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
注1：2016年12月29日，本公司与银泰百货宁波海曙有限公司签订房屋租赁合同，租赁标的为宁波华联大厦地上主楼及裙楼7、8层（面积9,984.70平方米），租赁期限为2017年1月1日至2033年12月31日，计租年度第1年至第6年的每年租金为268.00万元，第7年至第12年的每年租金为280.00万元，第13年至17年的每年租金为290.00万元；本报告期确认租金收入255.24万元。注2：2020年12月30日，北京京投兴业置业有限公司与北京市基础设施投资有限公司签订车位租赁协议，租赁标的为昆玉嘉园地下车位共10个，租赁期限为2021年1月1日至2021年12月31日，年租金18.00万元；2022年1月，北京京投兴业置业有限公司将租赁标的出售转让北京京投银泰尚德置业有限公司，出租方变更为北京京投银泰尚德置业有限公司，车位租赁期限改为2022年1月1日至2022年1月31日；本报告期确认租金收入1.38万元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海礼仕酒店有限公司（注1） | 128,000.00 | 2017-01-23 | 2027-01-22 | 否 |
| 上海礼仕酒店有限公司（注2） | 8,500.00 | 2022-07-08 | 2025-07-08 | 否 |
| 上海礼仕酒店有限公司（注3） | 1,500.00 | 2022-09-20 | 2025-09-20 | 否 |
| 北京京投置地房地产有限公司（注4） | 520,000.00 | 2020-09-18 | 2025-09-18 | 否 |
| 北京京投兴檀房地产有限公司（注5） | 70,000.00 | 2021-12-08 | 2026-12-02 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京京投置地房地产有限公司（注6） | 20,000.00 | 2019-03-11 | 2024-03-11 | 否 |
| 北京市基础设施投资有限公司（注7） | 200,000.00 | 2020-09-04 | 2023-09-04 | 否 |
| 北京市基础设施投资有限公司（注8） | 300,000.00 | 2020-06-05 | 永续 | 否 |
| 北京市基础设施投资有限公司（注9） | 190,000.00 | 2021-09-27 | 永续 | 否 |
| 北京市基础设施投资有限公司（注10） | 110,000.00 | 2021-12-28 | 永续 | 否 |
| 北京市基础设施投资有限公司（注11） | 88,400.00 | 2022-03-09 | 2025-03-09 | 否 |
| 北京市基础设施投资有限公司（注11） | 44,100.00 | 2022-07-12 | 2025-07-12 | 否 |
| 北京市基础设施投资有限公司（注12） | 44,600.00 | 2022-08-19 | 2025-08-19 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
子公司之间的担保
单位：万元 币种：人民币
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京京投置地房地产有限公司（注13） | 北京京投灜德置业有限公司 | 306,000.00 | 2021-11-26 | 2026-11-25 | 否 |
| 北京京投置地房地产有限公司（注14） | 北京京投兴海房地产有限公司 | 178,500.00 | 2021-11-26 | 2026-11-25 | 否 |
| 北京京投置地房地产有限公司（注15） | 北京京投润德置业有限公司 | 1,170,000.00 | 2022-03-14 | 2027-03-14 | 否 |
注1：上海礼兴通过贷款人杭州银行股份有限公司上海分行向委托人广发证券资产管理（广东）有限公司（广发证券钱潮2号定向资产管理计划）申请了128,000.00万元委托贷款，借款期限自2017年1月23日至2027年1月22日止，公司为本笔委托贷款提供连带责任保证担保，担保金额为128,000.00万元，担保期限为2017年1月23日至2027年1月22日，合作方复地（集团）股份有限公司同意为公司承担担保责任后向上海礼兴行使的追偿权中的20%的部分（最高本金余额为人民币25,600.00万元）提供反担保。上海礼兴分立后,原合同主体已由上海礼兴变更为上海礼仕，公司原对上海礼兴享有的权益及应承担的义务平移至分立后新设公司上海礼仕。2023年2月27日本笔12.80亿元委托贷款已全部清偿，公司连带责任保证担保已解除。
上海礼仕向贷款人华夏银行股份有限公司上海分行申请了128,000.00万元的贷款，借款期限自2023年2月24日至2042年2月24日止，公司为本笔委托贷款提供连带责任保证担保，担保金额为128,000.00万元，担保期限为2023年2月24日至2042年2月24日。
注2：公司为上海礼仕与基石国际融资租赁有限公司8,500.00万元售后回租业务连带责任保证担保，担保期限为2022年7月8日至2025年7月8日。合作方复地（集团）股份有限公司同意为公司承担担保责任后向上海礼仕行使的追偿权中的20%的部分（最高本金余额为人民币1,700.00万元）提供反担保。合作方WISE CHANCE HOLDINGS LIMITED同意为公司承担担保责任后向上海礼仕行使的追偿权中的15%的部分（最高本金余额为人民币1,275.00万元）提供反担保。注3：公司为上海礼仕与基石国际融资租赁有限公司1,500.00万元售后回租业务连带责任保证担保，担保期限为2022年9月20日至2025年9月20日。合作方复地（集团）股份有限公司同意为公司承担担保责任后向上海礼仕行使的追偿权中的20%的部分（最高本金余额为人民币300万元）提供反担保。
注4：公司以持有的无锡嘉仁100%股权及无锡望愉50%股权为全资子公司京投置地520,000.00万元委托贷款提供质押担保，截至本报告期末担保债权本金余额为74,000.00万元，担保期限为2020年9月18日至2025年9月18日。
注5：公司为全资子公司京投兴檀70,000.00万元贷款提供连带责任保证担保，截至本报告期末担保债权本金余额为27,981.55万元，担保期限为2021年12月8日至2026年12月2日。
注6：全资子公司京投置地为本公司向基石国际融资租赁有限公司申请的融资租赁提供连带责任保证担保，租赁本金为20,000.00万元，截至本报告期末应付融资租赁费金额为5,485.92万元，担保期限为2019年3月11日至2024年3月11日。
注7：京投公司为本公司公开发行公司债券（“20京发01”）提供不可撤销连带责任保证担保，担保金额200,000.00万元，担保期限为2020年9月4日至2023年9月4日。
注8：京投公司为本公司永续信托贷款提供不可撤销连带责任保证担保，担保金额300,000.00万元，担保期间为担保函生效之日起至本公司按照《永续信托贷款合同》约定应当足额清偿《永续信托贷款合同》项下最后一笔贷款本金、该笔贷款对应的贷款利息[含已递延支付的贷款利息与累计孳息（如有）]及其他应付款项（如有）之日起2年。
注9：京投公司为本公司永续债融资提供本息全额无条件不可撤销连带责任保证担保，担保金额为300,000.00万元, 且承诺在特定情况下代为支付相关款项。保证期间为《投资合同》约定的投资计划终止日起2年。或债权人按照《投资合同》或担保函的约定提前实现债权、或发生法律、行政法规规定和《投资合同》约定的永续投资资金履行期提前届满情形时，保证期间自债权人确定的投资计划到期日起2年。或《投资合同》约定融资主体可分期/分笔履行债务的（包括不限于投资资金本金、利息、递延利息、累计计息及其他应付款），各期/各笔债务的保证期间分别计算，每期/每笔债务的保证期间为该期/该笔债务履行期限届满之日起，计至最后一期/最后一笔投资资金到期日起2年止。
注10：京投公司为本公司公开发行公司债券（“22京发01”）提供不可撤销连带责任保证担保，担保金额8.84亿元，担保期限为2022年3月9日至2025年3月9日。
注11：京投公司为本公司公开发行公司债券（“22京发02”）提供不可撤销连带责任保证担保，担保金额4.41亿元，担保期限为2022年7月12日至2025年7月12日。
注12：京投公司为本公司公开发行中期票据（“22京投发展MTN001”）提供不可撤销连带责任保证担保，担保金额4.46亿元，担保期限为2022年8月19日至2025年8月19日。
注13：全资子公司京投置地以其持有的灜德置业51%股权和京投丰德70%股权为灜德置业306,000.00万元委托贷款提供质押担保，截至本报告期末担保债权本金余额为260,100.00万元，担保期限为2021年11月26日至2026年11月25日。
注14：全资子公司京投置地以其持有的京投兴海51%股权为京投兴海178,500.00万元委托贷款提供质押担保，截至本报告期末担保债权本金余额为71,400.00万元，担保期限为2021年11月26日至2026年11月25日。
注15：全资子公司京投置地以其持有的润德置业60%股权为润德置业1,170,000.00万元委托贷款提供质押担保，截至本报告期末担保债权本金余额为650,340.00万元，担保期限为2022年3月14日至2027年3月14日。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 北京市基础设施投资有限公司 | 300,000,000.00 | 2022-07-19 | 2026-11-25 | 委托贷款，年利率6.00% |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 100,000,000.00 | 2022-08-24 | 2026-11-25 | 委托贷款，年利率6.00% |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 350,000,000.00 | 2022-12-13 | 2026-11-25 | 委托贷款，年利率6.00% |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 3,298,000,000.00 | 2022-03-14 | 2025-03-14 | 委托贷款，年利率7.00% |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 1,000,000,000.00 | 2022-03-28 | 2025-03-14 | 委托贷款，年利率7.00% |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 512,000,000.00 | 2022-03-29 | 2025-03-14 | 委托贷款，年利率7.00% |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 2,000,000,000.00 | 2022-03-31 | 2025-03-14 | 委托贷款，年利率7.00% |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 207,000,000.00 | 2022-06-17 | 2025-03-14 | 委托贷款，年利率7.00% |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 20,000,000.00 | 2022-07-25 | 2025-03-14 | 委托贷款，年利率7.00% |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 170,000,000.00 | 2022-09-07 | 2027-03-14 | 委托贷款，年利率7.00% |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 67,000,000.00 | 2022-10-26 | 2027-03-14 | 委托贷款，年利率7.00% |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 2,500,000,000.00 | 2022-12-27 | 2027-03-14 | 委托贷款，年利率7.00% |
| 北京市基础设施投资有限公司 | 1,365,000,000.00 | 2022-08-01 | 2027-03-14 | 委托贷款，年利率0.00% |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| 上海礼仕酒店有限公司 | 12,615,792.52 | 2022-01-13 | 2022-03-18 | 委托贷款，年利率9.50% |
| 上海礼仕酒店有限公司 | 11,410,000.00 | 2022-03-14 | 2022-03-18 | 委托贷款，年利率9.50% |
| 上海礼仕酒店有限公司 | 16,590,000.00 | 2022-03-18 | 2024-03-17 | 委托贷款，年利率9.50% |
| 上海礼仕酒店有限公司 | 111,942,121.86 | 2022-03-18 | 2024-03-17 | 委托贷款，年利率9.50% |
| 上海礼仕酒店有限公司 | 148,561,363.97 | 2022-03-18 | 2024-03-17 | 委托贷款，年利率9.50% |
| 上海礼仕酒店有限公司 | 147,520,843.49 | 2022-03-18 | 2024-03-17 | 委托贷款，年利率9.50% |
| 上海礼仕酒店有限公司 | 147,728,533.81 | 2022-03-18 | 2024-03-17 | 委托贷款，年利率9.50% |
| 上海礼仕酒店有限 | 27,657,136.87 | 2022-03-31 | 2024-03-17 | 委托贷款，年利 |
| 公司 | 率9.50% | |||
| 鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司 | 500,000.00 | 2022-02-15 | 2025-01-26 | 协议借款，年利率4.90% |
| 鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司 | 500,000.00 | 2022-09-14 | 2025-01-26 | 协议借款，年利率4.90% |
| 北京潭柘兴业房地产开发有限公司 | 30,000,000.00 | 2022-08-08 | 2027-08-07 | 协议借款，年利率0.00% |
| 北京潭柘兴业房地产开发有限公司 | 154,302,488.89 | 2022-08-24 | 2027-08-07 | 协议借款，年利率0.00% |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,199.16 | 1,327.20 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
A.公司与京投公司签署了《关于公开发行公司债券的担保协议》、京投公司出具了《担保函》承诺对拟公开发行不超过20.00亿元公司债券提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。公司向京投公司提供反担保，反担保方式为连带责任保证担保，反担保金额为人民币20亿元。担保协议约定京投公司收取相关担保费用，担保费以公司债券未偿还债券票面金额为基数，年费率为1%。2020年9月4日，公开发行公司债券20.00亿元，2022年9月，已支付担保费2,000.00万元。
B.公司与京投公司签署了《关于公开发行公司债券的担保协议》、京投公司出具了《担保函》承诺对拟公开发行不超过15.00亿元公司债券提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。公司向京投公司提供反担保，反担保方式为连带责任保证担保，同时，本公司之子公司京投置地以持有的京投银泰置业50%股权、兴业置业51%股权及尚德置业51%股权作为质押，为京投公司上述担保提供反担保。担保协议约定京投公司收取相关担保费用，担保费以公司债券未偿还债券票面金额为基数，年费率为1%。2022年3月9日，公开发行“22京发01”8.84亿元，2022年3月，已支付担保费884.00万元。2022年7月12日，公开发行“22京发02”4.41亿元，2022年7月，已支付担保费441.00万元。
C.公司与京投公司签署了《关于发行中期票据的担保协议》、京投公司出具了《担保函》承诺对拟公开发行不超过5.00亿元中期票据提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。公司向京投公司提供反担保，反担保方式为连带责任保证担保，同时，本公司之子公司京投置地以持有的京投银泰置业50%股权、兴业置业51%股权及尚德置业51%股权作为质押，为京投公司上述担保提供反担保。担保协议约定京投公司收取相关担保费用，担保费以中期票据未偿还债券票面金额为基数，年费率为1%。2022年8月17日，公开发行了“22京投发展MTN001”4.46亿元，2022年8月，支付担保费446.00万元。
D.公司与京投公司签署了《关于永续信托贷款的担保协议》、京投公司出具了《担保函》承诺对拟进行不超过18.00亿元永续信托贷款融资提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。担保协议约定京投公司收取相关担保费用，担保费以永续信托贷款未偿还本金为基数，年费率为1%。2020年6月8日，进行永续信托贷款融资9.00亿元，2022年6月，已支付担保费900.00万元。2020年11月6日，进行永续信托贷款融资9.00亿元，2022年11月，已支付担保费900.00万元。
E.公司与京投公司签署了《关于永续信托贷款的担保协议》、京投公司出具了《担保函》承诺对拟进行不超过12.00亿元永续信托贷款融资提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。担保
协议约定京投公司收取相关担保费用，担保费以永续信托贷款未偿还本金为基数，年费率为1%。2020年6月8日，进行永续信托贷款融资12.00亿元，2022年6月，已支付担保费1,200.00万元。F.公司与京投公司签署了《关于永续债融资的担保协议》、京投公司出具了《担保函》承诺对拟进行不超过19.00亿元永续债融资提供本息全额无条件不可撤销的连带责任保证担保，且承诺在特定情况下代为支付相关款项。公司向京投公司提供反担保，反担保方式为连带责任保证担保，同时，本公司之子公司京投置地以持有的京投银泰置业50%股权、兴业置业51%股权及尚德置业51%股权作为质押，为京投公司上述担保提供反担保。担保协议约定京投公司收取相关担保费用，担保费以永续信托贷款未偿还本金为基数，年费率为1%。2021年9月27日，进行永续债融资13.00亿元，2022年10月，已支付担保费1,300.00万元。2021年9月27日，进行永续债融资6.00亿元，2022年10月，已支付担保费600.00万元。
G.公司与京投公司签署了《关于永续债融资的担保协议》、京投公司出具了《担保函》承诺对拟进行不超过11.00亿元永续债融资提供本息全额无条件不可撤销的连带责任保证担保，且承诺在特定情况下代为支付相关款项。公司向京投公司提供反担保，反担保方式为连带责任保证担保，同时，本公司之子公司京投置地以持有的京投银泰置业50%股权、兴业置业51%股权及尚德置业51%股权作为质押，为京投公司上述担保提供反担保。担保协议约定京投公司收取相关担保费用，担保费以永续信托贷款未偿还本金为基数，年费率为1%。2021年12月，进行永续债融资11.00亿元，2022年12月，已支付担保费1,100.00万元。H.公司于2018年12月28日与基石国际融资租赁有限公司签订了《融资租赁合同》，将部分不动产以售后回租方式向基石国际融资租赁有限公司融资，融资金额人民币2.00亿元，融资期限60个月，融资年利率5.80%。本次售后回租由公司全资子公司京投置地提供全额不可撤销连带责任担保。2019年3月11日，公司收到融资款2.00亿元。公司本报告期偿还融资本息合计4,647.25万元。
I.2012年12月14日、12月31日，公司八届九次董事会、2012年第六次临时股东大会审议通过了《关于投资北京基石创业投资基金暨关联交易的议案》，同意公司以有限合伙人的身份参与投资该基金，投资的形式为以现金认缴该基金的出资额25,150.00万元。公司累计已收回投资25,150.00万元。
J.2015年4月7日、4月29日，公司八届三十三次董事会、2014年度股东大会审议通过了《关于投资北京基石创业投资基金二期暨关联交易的议案》，同意公司以有限合伙人身份、以货币资金出资认缴方式参与投资基石仲盈，公司出资额不超过12,000.00万元。公司累计已收回投资12,000.00万元。
K.2017年11月15日，公司九届二十六次董事会审议通过了《关于投资保定基石连盈创业投资基金（有限合伙）暨关联交易的议案》，同意公司以有限合伙人身份、以现金出资认缴方式参与投资基石仲盈，公司出资额5,000万元。公司本报告期收回投资款587.25万元，累计已收回投资673.22万元。
L.2021年8月30日，公司于召开的十一届六次董事会、2021年9月15日召开的2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于投资北京基石信创创业投资中心（有限合伙）暨关联交易的议案》，同意公司以有限合伙人身份、现金方式参与投资北京基石信创创业投资中心（有限合伙），公司出资总额为10,000.00万元。公司本报告期内出资3,000.00万元，累计出资7,000.00万元。
M.2022年4月27日，公司于召开的十一届十三次董事会《关于投资北京基石慧盈创业投资中心（有限合伙）暨关联交易的议案》，同意公司以有限合伙人身份、现金方式参与投资北京基石慧盈创业投资中心（有限合伙），公司出资总额为11,500.00万元。公司本报告期内出资11,500.00万元，累计出资11,500.00万元。
N.2022年4月27日，公司于召开的十一届十三次董事会《关于北京基石信安创业投资有限公司减资暨关联交易的议案》，同意公司以出资总额3,600.00万元为限，采用减资模式逐步退出基石信安所投资的项目，公司本报告期内减资424.80万元，持有基石信安的股权比例不变为
19.35%。
O.公司之控股子公司京投兴海与北京京港地铁有限公司（以下简称“甲方”）签订了《北京市海淀区地铁16号线北安河车辆段综合利用项目4#交通组织钢梯、咽喉区台地入口及1#电梯施工配合安全协议》和《北京市海淀区地铁16号线北安河车辆段综合利用项目两处上盖连接线匝道
及1#竖井工程施工配合安全管理协议》，鉴于工程位于甲方负责运营管理的轨道交通安全保护区内，施工对地铁安全运营、客运组织影响较大，乙方同意就甲方积极配合乙方施工，给予甲方适当的配合费用。本报告期，京投兴海一次性支付了上述协议配合款78.63万元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 无锡望愉地铁生态置业有限公司 | 10,000,000.00 | |||
| 预付账款 | 北京市基础设施投资有限公司 | 60,403,527.04 | 56,936,580.44 | ||
| 应收利息 | 上海礼仕酒店有限公司 | 42,354,874.13 | 42,354.87 | ||
| 应收股利 | 北京基石创业投资基金（有限合伙） | 2,471,174.67 | 2,471.17 | 19,416,746.05 | 19,416.75 |
| 其他应收款 | 北京京投颐信健康管理服务有限公司 | 2,250,000.00 | 2,250.00 | 2,250,000.00 | 2,250.00 |
| 其他应收款 | 基石国际融资租赁有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000.00 |
| 其他应收款 | 北京市基础设施投资有限公司 | 262,500,000.00 | 262,500.00 | ||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 北京京投阳光房地产开发有限公司 | 100,450,000.00 | 100,450,000.00 |
| 其他应付款 | 银泰百货宁波海曙有限公司 | 770,000.00 | 770,000.00 |
| 预收款项 | 银泰百货宁波海曙有限公司 | 638,095.24 |
（3）关联方债权债务往来补充表
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末金额 | 期初金额 |
| 其他流动资产 | 上海礼仕酒店有限公司 | 401,472,931.54 | |
| 其他流动资产减值准备 | 上海礼仕酒店有限公司 | 401,472.93 | |
| 一年内到期的非流动资产（委托贷款） | 北京京投颐信健康管理服务有限公司 | 20,452,522.03 | 18,870,855.34 |
| 一年内到期的非流动资产减值准备（委托贷款） | 北京京投颐信健康管理服务有限公司 | 20,452.52 | 18,870.85 |
| 一年内到期的非流动资产（委托贷款） | 上海礼仕酒店有限公司 | 130,254,139.07 |
| 一年内到期的非流动资产减值准备（委托贷款） | 上海礼仕酒店有限公司 | 130,254.13 | |
| 一年内到期的非流动资产（委托贷款） | 北京潭柘兴业房地产开发有限公司 | 148,474,488.88 | |
| 一年内到期的非流动资产减值准备（委托贷款） | 北京潭柘兴业房地产开发有限公司 | 148,474.48 | |
| 债权投资（委托贷款） | 上海礼仕酒店有限公司 | 601,741,666.67 | |
| 债权投资减值准备（委托贷款） | 上海礼仕酒店有限公司 | 601,741.67 | |
| 其他非流动资产 | 北京潭柘兴业房地产开发有限公司 | 3,817,143,078.10 | 3,530,997,922.54 |
| 其他非流动资产减值准备 | 北京潭柘兴业房地产开发有限公司 | 3,817,143.08 | 3,530,997.92 |
| 其他非流动资产 | 鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司 | 1,127,888,721.95 | 1,126,888,721.95 |
| 其他非流动资产减值准备 | 鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司 | 339,907,193.43 | 339,907,193.43 |
| 其他非流动资产 | 无锡望愉地铁生态置业有限公司 | 3,200,303,888.94 | 3,706,538,333.34 |
| 其他非流动资产减值准备 | 无锡望愉地铁生态置业有限公司 | 3,200,303.89 | 3,706,538.33 |
| 长期借款（委托借款） | 北京市基础设施投资有限公司 | 19,089,000,000.00 | 9,550,000,000.00 |
| 一年内到期的非流动负债（资金拆借本金） | 北京市基础设施投资有限公司 | 1,169,500,000.00 | |
| 一年内到期的非流动负债（长期借款利息） | 北京市基础设施投资有限公司 | 33,779,944.41 | 23,263,777.73 |
| 长期应付款 | 基石国际融资租赁有限公司 | 54,859,226.27 | 94,825,367.88 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额2010年，本公司的全资子公司京投置地和北京万科签订《合作协议》约定，双方先按各50%比例联合投标并成立京投万科项目公司，获取水碾村改造一期地块。双方约定由京投置地合并财务报表，并将项目公司股权结构通过增资方式调整为：北京万科持股20%，京投置地持股80%。在项目销售净利润率高于9%的情况下，京投置地、北京万科分别按70%和30%分配比例对项目全部利润进行利润分配；在项目销售净利润率低于9%（含9%）的情况下，京投置地、北京万科分别按74%和26%比例对项目全部利润进行利润分配。本年度销售净利率低于9%，本公司按74%进行合并。截至2022年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
A.截至2022年12月31日，本公司合并范围内各公司对外担保事项详见附注十二、5、（4）关联担保情况。B.截至2022年12月31日，本公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的余额为394,748.49万元，担保金额为贷款本金、利息（包括罚息）及银行为实现债权而发生的有关费用，担保金额随着借款人逐期还款而相应递减。担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至本公司为业主办妥所购住房的《房屋所有权证》并办妥房屋抵押登记，将《房屋所有权证》等房屋权属证明文件交银行保管之日止。C.截至2022年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
报告分部的确定依据与会计政策见附注五、重要会计政策及会计估计45.分部报告。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房地产分部 | 外贸分部 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、对外交易收入 | 5,529,484,339.45 | 22,893,774.15 | 5,552,378,113.60 | ||
| 二、分部间交易收入 | 248,878.10 | 23,410,119.98 | 23,658,998.08 | ||
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | -2,500,216.36 | -2,500,216.36 | |||
| 四、资产减值损失 | 151,526.83 | 151,526.83 | |||
| 五、信用减值损失 | -4,563,472.63 | 6,120.12 | -294,256.72 | -4,851,609.23 | |
| 六、折旧费和摊销费 | 37,762,341.62 | 2,910.95 | 3,873,786.67 | 41,639,039.24 | |
| 七、利润总额（亏损总额） | 344,369,399.30 | -363,629.04 | -3,570,267.72 | 4,529,508.16 | 335,905,994.38 |
| 八、所得税费用 | 158,435,582.68 | 5,639.53 | 158,294.56 | -20,948.67 | 158,620,465.44 |
| 九、净利润（净亏损） | 185,933,816.62 | -369,268.57 | -3,728,562.28 | 4,550,456.83 | 177,285,528.94 |
| 十、资产总额 | 54,820,296,637.92 | 11,341,889.13 | 109,891,357.35 | 128,454,991.35 | 54,813,074,893.05 |
| 十一、负债总额 | 43,967,094,033.43 | 870,034.04 | 79,877,082.81 | 109,920,603.91 | 43,937,920,546.37 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1） 借款费用
①当期资本化的借款费用金额1,017,197,307.93元。
②当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为5.72%。
（2） 外币折算
计入当期损益的汇兑净损益是-14,534.62元。
（3） 租赁
①本公司作为出租人
经营租赁出租人租出资产情况
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物 | 237,548,670.96 | 191,801,389.72 |
| 合 计 | 237,548,670.96 | 191,801,389.72 |
注：房屋建筑物租出金额为期末已签约租赁合同对应的资产金额。
②本公司作为承租人
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 1,167,760.48 |
| 计入当期损益的短期租赁费用 | 1,540,227.19 |
| 计入当期损益的低价值资产租赁费用 | |
| 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | |
| 转租使用权资产取得的收入 | |
| 与租赁相关的总现金流出 | 19,714,723.15 |
| 售后租回交易产生的相关损益 |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 1,914,741.49 |
| 1年以内小计 | 1,914,741.49 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 合计 | 1,914,741.49 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,914,741.49 | 100.00 | 1,914,741.49 | 14,213,568.67 | 100.00 | 14,213,568.67 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,914,741.49 | 100.00 | 1,914,741.49 | 14,213,568.67 | 14,213,568.67 | |||||
| 合计 | 1,914,741.49 | / | / | 1,914,741.49 | 14,213,568.67 | / | / | 14,213,568.67 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收租赁款 | 571,367.23 | ||
| 应收关联公司款项 | 1,343,374.26 | ||
| 合计 | 1,914,741.49 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 北京京投丰德房地产有限公司 | 关联方 | 1,343,374.26 | 1年以内 | 70.16 | |
| 北京蕾蒂酒店管理有限公司 | 非关联方 | 288,798.49 | 1年以内 | 15.08 | |
| 宁波伟恒企业管理咨询有限公司 | 非关联方 | 142,439.75 | 1年以内 | 7.44 | |
| 北京玉颜阁美容美体有限公司 | 非关联方 | 67,348.90 | 1年以内 | 3.52 | |
| 北京水临天玥酒吧有限公司 | 非关联方 | 58,831.39 | 1年以内 | 3.07 | |
| 合计 | 1,900,792.79 | 99.27 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 42,312,519.26 | 12,603,176.73 |
| 应收股利 | 125,663,524.41 | 738,592,150.21 |
| 其他应收款 | 2,582,546,544.61 | 2,635,435,593.76 |
| 合计 | 2,750,522,588.28 | 3,386,630,920.70 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | 42,354,874.13 | 12,615,792.52 |
| 债券投资 | ||
| 减：信用损失准备 | -42,354.87 | -12,615.79 |
| 合计 | 42,312,519.26 | 12,603,176.73 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 12,615.79 | 12,615.79 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 |
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 29,739.08 | 29,739.08 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 42,354.87 | 42,354.87 |
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京京投置地房地产有限公司 | 119,000,000.00 | 715,000,000.00 |
| 北京基石创业投资基金（有限合伙） | 2,468,703.50 | 19,397,329.30 |
| 京投科技（北京）有限公司 | 4,194,820.91 | 4,194,820.91 |
| 合计 | 125,663,524.41 | 738,592,150.21 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 北京京投置地房地产有限公司 | 119,000,000.00 | 3-4年 | 被投资企业暂未支付 | 否 |
| 京投科技（北京）有限公司 | 4,194,820.91 | 3-4年 | 被投资企业暂未支付 | 否 |
| 合计 | 123,194,820.91 | / | / | / |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 19,416.75 | 19,416.75 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 |
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 16,945.58 | 16,945.58 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 2,471.17 | 2,471.17 |
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 820,387,220.49 |
| 1年以内小计 | 820,387,220.49 |
| 1至2年 | 1,678,017,240.00 |
| 2至3年 | 7,139,300.15 |
| 3年以上 | 79,135,748.97 |
| 减：信用损失准备 | -2,132,965.00 |
| 合计 | 2,582,546,544.61 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 资金拆借及往来款 | 2,530,008,922.60 | 2,582,672,902.97 |
| 股权转让款 | 39,780,000.00 | 39,780,000.00 |
| 保证金 | 10,000,000.00 | 10,247,169.70 |
| 代垫费用 | 1,602,433.14 | 1,565,307.17 |
| 其他 | 3,288,153.87 | 3,016,379.67 |
| 减：信用损失准备 | -2,132,965.00 | -1,846,165.75 |
| 合计 | 2,582,546,544.61 | 2,635,435,593.76 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损 | 整个存续期预期信用损失(未发 | 整个存续期预期信用损失(已发 |
| 失 | 生信用减值) | 生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 52,030.00 | 1,794,135.75 | 1,846,165.75 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 294,731.02 | 294,731.02 | ||
| 本期转回 | 7,931.77 | 7,931.77 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 52,030.00 | 2,080,935.00 | 2,132,965.00 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收关联公司款 | 12,250.00 | 12,250.00 | ||||
| 应收股权转让相关款项 | 39,780.00 | 39,780.00 | ||||
| 应收其他款项 | 1,794,135.75 | 294,731.02 | 7,931.77 | 2,080,935.00 | ||
| 合计 | 1,846,165.75 | 294,731.02 | 7,931.77 | 2,132,965.00 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 北京京投兴檀房地产有限公司 | 资金拆借及往来款 | 138,050,334.88 | 1年以内 | 5.34 |
| 北京京投兴檀房地产有限公司 | 资金拆借及往来款 | 930,000,000.00 | 1-2年 | 35.98 | |
| 北京京投灜德置业有限公司 | 资金拆借及往来款 | 600,668,333.33 | 1年以内 | 23.24 | |
| 北京京投灜德置业有限公司 | 资金拆借及往来款 | 311,000,000.00 | 1-2年 | 12.03 | |
| 北京京投兴海房地产有限公司 | 资金拆借及往来款 | 81,258,888.90 | 1年以内 | 3.14 | |
| 北京京投兴海房地产有限公司 | 资金拆借及往来款 | 435,000,000.00 | 1-2年 | 16.83 | |
| 大家投资控股有限责任公司 | 股权转让款 | 39,780,000.00 | 3年以上 | 1.54 | 39,780.00 |
| 北京潭柘投资发展有限公司 | 资金拆借及往来款 | 2,000,000.00 | 1-2年 | 0.08 | |
| 北京潭柘投资发展有限公司 | 资金拆借及往来款 | 5,000,000.00 | 2-3年 | 0.19 | |
| 北京潭柘投资发展有限公司 | 资金拆借及往来款 | 23,640,000.00 | 3年以上 | 0.91 | |
| 合计 | 2,566,397,557.11 | 99.28 | 39,780.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 6,296,578,761.56 | 6,296,578,761.56 | 6,056,578,761.56 | 6,056,578,761.56 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 69,301,487.08 | 69,301,487.08 | 70,011,754.38 | 70,011,754.38 | ||
| 合计 | 6,365,880,248.64 | 6,365,880,248.64 | 6,126,590,515.94 | 6,126,590,515.94 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 北京京投置地房地产有限公司 | 4,932,099,438.20 | 240,000,000.00 | 5,172,099,438.20 | |||
| 北京潭柘投资发展有限公司 | 410,000,000.00 | 410,000,000.00 | ||||
| 京投科技（北京）有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 北京睿德发展物业管理服务有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 宁波银泰对外经济贸易有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | ||||
| 宁波华联房地产开发有限公司 | 57,745,579.45 | 57,745,579.45 | ||||
| 宁波京发物业服务有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 无锡嘉仁花园酒店管理有限公司 | 621,233,743.91 | 621,233,743.91 | ||||
| 合计 | 6,056,578,761.56 | 240,000,000.00 | 6,296,578,761.56 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司 | |||||||||||
| 北京京投颐信健康管理服务有限公司 | 1,002,270.22 | 596.07 | 1,002,866.29 | ||||||||
| 上海礼仕酒店有限公司 | |||||||||||
| 无锡望愉地铁生态置业有限公司 | |||||||||||
| 小计 | 1,002,270.22 | 596.07 | 1,002,866.29 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京基石信安创业投资有限公司 | 65,072,917.45 | 4,248,000.00 | 3,333,548.35 | 64,158,465.80 | |||||||
| 北京必革家科技有限公司 | 3,936,566.71 | 203,588.28 | 4,140,154.99 | ||||||||
| 小计 | 69,009,484.16 | 4,248,000.00 | 3,537,136.63 | 68,298,620.79 | |||||||
| 合计 | 70,011,754.38 | 4,248,000.00 | 3,537,732.70 | 69,301,487.08 | |||||||
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 12,605,964.04 | 3,788,144.66 | 95,197,122.45 | 3,772,240.11 |
| 其他业务 | 398,857.33 | 422,488.77 | ||
| 合计 | 13,004,821.37 | 4,210,633.43 | 95,197,122.45 | 3,772,240.11 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 房地产分部 | 其他部分 | 合计 |
| 商品类型 | 7,303,551.62 | 7,303,551.62 | |
| 房产销售 | |||
| 进出口贸易 | |||
| 服务及其他 | 7,303,551.62 | 7,303,551.62 | |
| 按经营地区分类 | 7,303,551.62 | 7,303,551.62 | |
| 北京地区 | 7,303,551.62 | 7,303,551.62 | |
| 市场或客户类型 | 7,303,551.62 | 7,303,551.62 | |
| 国内市场 | 7,303,551.62 | 7,303,551.62 | |
| 国际市场 | |||
| 按商品转让的时间分类 | 7,303,551.62 | 7,303,551.62 | |
| 在某一时点确认 | |||
| 在某一时段内确认 | 7,303,551.62 | 7,303,551.62 | |
| 合计 | 7,303,551.62 | 7,303,551.62 |
合同产生的收入说明：
√适用 □不适用
注：上述合同产生的收入情况不包含物业租赁收入。
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
本公司针对其他商品销售业务，在本公司向客户交付商品时，确认商品的销售收入。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为171,893.02元，其中：
171,893.02元预计将于2023年度确认收入
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,537,732.70 | 18,650,032.07 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 98,941,036.55 | 167,479,586.71 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 69,178,478.66 | 87,896,163.27 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 171,657,247.91 | 274,025,782.05 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,263,397.36 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价 |
| 值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | 53,875,019.51 | 主要系收取参股公司委托贷款利息 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -6,261,420.14 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 99,247,519.79 | 主要系收取基石创业及基石仲盈股利 |
| 减：所得税影响额 | 37,781,129.15 | |
| 少数股东权益影响额 | -2,091,492.39 | |
| 合计 | 115,434,879.76 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -4.09 | -0.17 | -0.17 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -7.93 | -0.32 | -0.32 |
注：计算每股收益（元/股）、加权平均净资产收益率时，归属于普通股股东的净利润扣除了永续债利息。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长： 魏怡董事会批准报送日期：2023年3月24日
修订信息
□适用 √不适用