安徽芯瑞达科技股份有限公司
2022年年度报告
2023年03月
2022年年度报告
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人彭友、主管会计工作负责人唐先胜及会计机构负责人(会计主管人员)高亚麒声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告“第三节经营情况讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分,对可能面临的风险进行详细描述,敬请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以184184000为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.5元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节管理层讨论与分析 ...... 11
第四节公司治理 ...... 35
第五节环境和社会责任 ...... 52
第六节重要事项 ...... 54
第七节股份变动及股东情况 ...... 86
第八节优先股相关情况 ...... 92
第九节债券相关情况 ...... 93
第十节财务报告 ...... 94
备查文件目录
(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(四)载有公司法定代表人签名并盖章的2022年年度报告文本原件。
(五)其他相关资料。以上备查文件的备置地点:公司证券部。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司、芯瑞达 | 指 | 安徽芯瑞达科技股份有限公司 |
股东大会 | 指 | 安徽芯瑞达科技股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 安徽芯瑞达科技股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 安徽芯瑞达科技股份有限公司监事会 |
连达光电 | 指 | 安徽连达光电科技有限公司 |
芯瑞达国际 | 指 | 芯瑞达国际有限公司 |
连营电子 | 指 | 安徽连营电子科技有限公司 |
深圳分公司 | 指 | 安徽芯瑞达科技股份有限公司深圳分公司 |
鑫智咨询 | 指 | 合肥鑫智信息咨询合伙企业(有限合伙) |
鑫辉咨询 | 指 | 安徽鑫辉信息技术咨询合伙企业(有限合伙) |
芯智慧达 | 指 | 绵阳芯智慧达光电科技有限公司 |
同芯源 | 指 | 安徽同芯源供应链管理有限公司 |
汽车电子公司 | 指 | 安徽芯瑞达汽车电子科技有限公司 |
芯科设计院 | 指 | 安徽省芯科智能光电科技设计院有限公司 |
芯海微显 | 指 | 天津芯海微显技术有限公司 |
背光模组 | 指 | 为液晶显示器件提供充足的亮度与分布均匀的光源,使其能正常显示影像,主要由LED背光源、导光板或扩散板、扩散膜、增亮膜、反射膜等光学膜片、配套件等组成。 |
液晶模组 | 指 | 由液晶面板和背光模组组成,其被广泛应用于各类平板显示领域。 |
芯片 | 指 | LED中实现电光转化功能的核心单元,由LED外延片经特定工艺加工而成。外延片指LED外延生长的产物,用于制造LED芯片的基础材料。 |
MicroLED | 指 | 微发光二极管,是将LED微缩至原来的1%,长度在100um以下,然后通过巨量转移将显示微米等级的红、绿、蓝三色的MicroLED搬移到基板上。 |
MiniLED | 指 | 100~300微米大小的LED芯片,芯片间距在0.1~1mm之间,采用SMD、COB或IMD封装形式的微型LED器件模块,可应用于直接显示和背光两大场景。 |
PCB | 指 | PrintedCircuitBoard,印制电路板,是指在通用基材上按预定设计形成点间连接及印制元件的印制板,是电子零件用的基板。 |
色域 | 指 | 一种设备所能表达的颜色数量所构成的范围区域,即各种屏幕显示设备、打印机或印刷设备所能表现的颜色范围。 |
色温 | 指 | 光线中包含颜色成分的一个计量单位。光源发射光的颜色与黑体在某一 |
温度下辐射光色相同时,黑体的温度称为该光源的色温,计量单位为开尔文(K)。 | ||
亮度 | 指 | 单位面积的发光强度。单位:坎德拉/平方米。 |
光效 | 指 | 发光效率,光源发出的光通量除以光源的功率,是衡量光源节能的重要指标,单位:流明/瓦(Lm/W)。 |
MES系统 | 指 | 生产信息化管理系统。 |
ERP系统 | 指 | 企业资源计划管理系统。 |
创维 | 指 | 深圳创维-RGB电子有限公司 |
长虹 | 指 | 四川长虹电器股份有限公司 |
TCL | 指 | TCL海外电子(惠州)有限公司 |
海信 | 指 | 青岛海信电器股份有限公司 |
乐轩科技 | 指 | 苏州乐轩科技有限公司,是台湾上市公司瑞轩科技股份有限公司于大陆投资设立的公司 |
苏州高创 | 指 | 高创电子(苏州)有限公司 |
苏州璨宇 | 指 | 苏州璨宇光学有限公司 |
鸿合科技 | 指 | 深圳市鸿合创新信息技术有限责任公司 |
三星电子 | 指 | 韩国三星LED株式会社 |
首尔半导体 | 指 | 韩国首尔半导体股份有限公司 |
富士康 | 指 | 富士康科技集团及其体系内公司,包括鸿富泰精密电子(烟台)烟台有限公司、南京鸿富夏精密电子有限公司 |
报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
上年同期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 芯瑞达 | 股票代码 | 002983 |
变更前的股票简称(如有) | 无 | ||
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 安徽芯瑞达科技股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 芯瑞达 | ||
公司的外文名称(如有) | AnhuiCoreachTechnologyCo.,Ltd | ||
公司的法定代表人 | 彭友 | ||
注册地址 | 安徽省合肥经济技术开发区方兴大道6988号芯瑞达科技园 | ||
注册地址的邮政编码 | 230000 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
办公地址 | 安徽省合肥经济技术开发区方兴大道6988号芯瑞达科技园 | ||
办公地址的邮政编码 | 230000 | ||
公司网址 | http://www.coreach.com.cn | ||
电子信箱 | zqb@core-reach.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 唐先胜 | 屈晓婷 |
联系地址 | 安徽省合肥经济技术开发区方兴大道6988号芯瑞达科技园 | 安徽省合肥经济技术开发区方兴大道6988号芯瑞达科技园 |
电话 | 0551-62555080 | 0551-62555080 |
传真 | 0551-68103780 | 0551-68103780 |
电子信箱 | zqb@core-reach.com | zqb@core-reach.com |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所http://www.szse.cn |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
统一社会信用代码 | 无变更 |
公司上市以来主营业务的变化情况(如有) | 无变更 |
历次控股股东的变更情况(如有) | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 |
签字会计师姓名 | 郭凯、张冉冉、黄景辉 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用□不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
东海证券股份有限公司 | 江苏省常州市延陵西路23号投资广场18层 | 彭江应、江成祺 | 2020年4月28日至2022年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
营业收入(元) | 954,252,484.23 | 820,920,194.26 | 16.24% | 559,786,778.54 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 105,926,932.66 | 82,675,256.36 | 28.12% | 87,383,650.95 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 84,966,897.41 | 57,432,240.88 | 47.94% | 64,865,943.96 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 121,216,978.65 | -98,843,814.13 | 222.63% | 130,199,423.87 |
基本每股收益(元/股) | 0.58 | 0.45 | 28.89% | 0.52 |
稀释每股收益(元/股) | 0.58 | 0.45 | 28.89% | 0.52 |
加权平均净资产收益率 | 9.60% | 7.91% | 1.69% | 14.82% |
2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
总资产(元) | 1,561,375,043.36 | 1,531,001,663.44 | 1.98% | 1,396,699,919.52 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,137,627,403.13 | 1,068,537,270.47 | 6.47% | 1,028,366,014.11 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 213,142,144.74 | 220,307,147.35 | 271,631,803.80 | 249,171,388.34 |
归属于上市公司股东的净利润 | 28,815,077.24 | 26,559,597.45 | 30,065,655.06 | 20,486,602.91 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 23,919,253.77 | 20,499,651.16 | 24,702,160.44 | 15,845,832.04 |
经营活动产生的现金流量净额 | 83,845,918.87 | -2,734,718.31 | 16,907,387.12 | 23,198,390.97 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是?否
九、非经常性损益项目及金额?适用□不适用
单位:元
项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -1,178,881.91 | -72,279.73 | -7,208.42 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 5,613,388.87 | 9,021,485.02 | 9,296,709.68 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及 | 19,042,303.65 | 20,740,657.33 | 17,253,552.55 |
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -139,687.09 | 7,802.65 | -51,633.82 | |
减:所得税影响额 | 2,377,088.27 | 4,454,649.79 | 3,973,713.00 | |
合计 | 20,960,035.25 | 25,243,015.48 | 22,517,706.99 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况公司所处行业为新型显示行业。根据国民经济行业分类,新型显示行业属于计算机、通信和其他电子设备制造业(C39)中的光电子器件及其他电子器件制造行业(C3969)。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订)规定,新型显示行业属于计算机、通信和其他电子设备制造业(C39)。得益于大数据、人工智能、云计算、物联网等新一代信息技术的迅猛发展和5G的推广应用,社会进入了万物互联的时代,“显示”在潜移默化中成为人机交互的重要窗口。智能手机、平板电脑、液晶显示屏等已经成为人们日常生活和工作的重要工具,广泛应用于休闲娱乐、智能家居、教育会议、可穿戴等多种领域,新型显示产业方兴未艾。
(1)产业发展持续看好。新型显示产业已经与“数字产业”“人工智能产业”“虚拟现实产业”“超高清视频产业”等政策深度融合,成为未来发展重点。特别是2022年初于北京举办的冬季奥运会,显示技术则是“科技冬奥”的一张亮丽名片。国家跳台滑雪中心由全色激光投影机在雪地上投射出上千平方米的“雪屏幕”,冬奥志愿服务者佩戴电子墨水显示屏的数字胸牌实现“绿色健康”创新体验。北京冬奥会实现奥运会历史上首次赛事全程4K/8K直播,带给大众不同以往的超高清视觉体验。根据数据显示,中国新型显示产业规模呈现逐年上涨的态势,从2017年的2758亿元上涨至2021年的5868亿元,同比2020年上涨
31.57%。2017-2021年中国新型显示产业规模变化情况
数据来源:中国光学光电子行业协会
(2)应用领域不断拓展,性能参数不断提升。一方面,商业显示、安防监控、车载显示等终端应用快速增长,成为产业发展的新动能,特别车载显示终端持续保持2位数增长;另一方面,在PAD、MNT、TV等传统消费电子领域,显示尺寸不断增大;体现出用户对显示效果与参数体验的不数提升。
(3)MiniLED/MicroLED显示技术加速渗透。以TFT—LCD为代表的主流技术不断完善,采用MiniLED背光技术的新产品不断发布、面市;在MiniLED直显领域,随着技术提升规模上量,性价比优势突出,会议与教育等市场快速爆发。基于AR、VR、MR、XR等头戴式终端更是被称为人类继电脑、手机之后日常使用的第三块屏,带来MicroLED显示技术的良好应用前景和发展空间预期。
(4)低碳清洁方案与材料工艺改良并重,产业发展更加绿色。日益重视绿色低碳发展,加快建设绿色制造体系,如对生产线能源加强管控,改良材料和工艺流程以实现节能减排,优
化生产系统,推动循环利用和废物资源化,使用清洁能源等,并带动供应商推行绿色生产、绿色回收,打造绿色供应链。
(5)产业发展集群化、联盟化、专业化我国新型显示产业发展迅速,产业链条逐步完善,集聚发展态势愈加明显,已初步形成了京津冀地区、长三角地区、东南沿海地区以及中西部地区产业发展格局。集群内,供应链资源齐套、稳定,上下游产业及跨界联盟多样,产学研技术转换力量强大,有力推动、引领着行业快速发展。2022年中国新型显示产能区域分布情况
数据来源:中国光学光电子行业协会
(6)政策支持力度持续加大。国家层面,2022年3月,科技部财政部发布了《关于征求“十四五”国家重点研发计划“煤炭清洁高效利用技术”等24个重点专项2022年度项目申报指南意见的通知》,对新型显示材料与器件(12个)等课题的研究内容及考核指标作出了明确要求。省级层面亦政策频频,如3月22日,安徽省发改委发布《安徽省"十四五"开发区高质量发展规划》提到,把新一代信息技术产业作为安徽省战略性新兴产业发展的首位产业,加快发展集成电路、新型显示、智能终端等8大新兴产业。
二、报告期内公司从事的主要业务
(一)公司主要业务公司一直致力于新型显示材料、模组与终端的全产业链开发设计、生产制造、销售及技术服务的整体方案解决,产品包括新型显示光源及其在传感、健康领域的延伸应用,显示光电系统或模组,以及车载显示、商业与智能显示等各种新型高清显示终端。
1、新型显示制造端业务:
公司新型显示制造端产品包括直下式背光模组光电系统、侧入式背光模组光电系统、量子点显示光电系统与MiniLED背光显示光电系统。液晶显示作为当前最主要的显示技术,近年来随着消费升级及技术进步,不断朝着高清、高亮度、高色域超轻薄方向发展。公司注重显示技术的不断创新,解决客户痛点及市场需求,先后完成了超轻薄OD10直下式背光模组光电系统,灯驱一体全倒装COBMiniLED背光显示光电系统,灯驱一体POBMiniLED背光显示光电系统,车载Mini背光显示光电系统、倒装大功率高光效直下式背光模组光电系统等新产品开发设计,并成功批量应用于国内一线品牌客户创维、海信、小米、华为智慧屏等终端客户。公司侧入式背光模组光电系统采用高光效光源LED封装,超窄结构设计,具有长寿命可靠性、光衰小、色坐标偏移小,节能护眼等特点,不仅被国内一线电视品牌客户广泛采用,应用于超薄电脑显示器终端满足LG、三星、惠普、华为等客户需求。公司车载Mini背光显示光电系统可直接作为显示模组,其他背光模组光电系统是显示模组的重要组成部分。
公司MiniLED背光器件
公司车载显示模组
2、新型显示终端业务:
公司新型显示终端产品包括基于MiniLED技术的直显产品,如小间距显示模组、各尺寸一体机、车载显示终端,以及基于传统TFT-LCD技术的商业显示器或数字电视等终端。基于Mini/Micro封装技术开发的显示终端,可以大幅度提升显示分辨率,在有效显示面积内达到4K/8K分辨率,实现无限无缝拼接,突破了传统液晶显示技术尺寸限制的短板。Mini/Micro显示终端因其更优秀的画质、更任意的尺寸与形状、更轻薄的外观、节能与长寿命的综合优势,快速被市场与投资者认可,广泛运用到比如指挥中心、舞台、剧场、大型演播厅、展厅、教育与会议场所,以及元宇宙虚拟影视拍摄、AR/XR/MR等新兴领域,被称为下一代新型显示技术。公司2017年即布局Mini/Micro显示产品的研发与产品商业化,已形成间距从P0.3到P1.25完整Mini/Micro产品线或组。
3、新型显示材料端业务:
公司新型显示材料端业务包括显示光源及其在传感、健康领域的延伸应用,主要产品为健康智能光源系统。随着生活品质的提高,人们对健康的重视程度也与日俱增,其中,“光环境”与人类健康之间的影响也正逐步被证实,健康的光照有益身体及身心的健康。近年来,公司积极探索健康智能照明行业发展方向,运用物联网、人工智能、5G技术等智能手段,以健康为基石,先后推出智慧护眼LED教室灯,全系列智慧家居照明,城市亮化照明,植物照明,商业照明等产品。
(二)公司经营模式公司主要采取订单驱动的经营模式,销售是公司生产经营的中心环节,采购、生产围绕销售展开。其中:
1、采购模式,公司显示材料与模组的原材料主要包括PCB、芯片、二次光学透镜、支架、荧光粉、金线等。公司根据订单及生产经营计划,采取连续分批量的形式向原料供应商采购。公司已建立稳定的原材料供应渠道,与主要供应商建立了长期、稳定的合作关系,能够满足公司的生产经营需要。
2、生产模式,公司实行“以销定产”的销售策略,在接到客户下达的订单后,计划部制定生产计划、进行生产排单,制造中心组织生产。公司依托先进的ERP系统、MES系统,并建立了全自动、智能化的生产线,实现规模生产、智能化生产和客户定制化需求的有机结合。
3、外协加工模式,在公司外协生产过程中,由公司提供自产的显示光源、照明光源及主要原材料,外协单位提供生产设备、生产人员及辅助原材料进行外协加工。
4、销售模式,(1)销售方式包括:①公司显示模组产品的销售方式是直销方式。因公司光电系统产品为工业品,是根据下游消费电子厂商或背光模组厂商的定制化需求设计,属于非标准件。采用直销的销售方式,公司能够全方位、及时准确的了解客户需求点和产品技术要求,直接与客户建立长期稳定的合作关系,以及在技术、方案、产品等多层面的交流。②公司健康智能光源系统产品的销售方式主要为直销方式。针对发光字、广告灯箱、景观亮化光源等定制化产品,公司采用直销方式,可以精准锁定目标客户,及时响应客户需求,切入商业照明、景观照明、工业照明等细分市场。
(2)定价方式,公司产品的价格根据市场价格确定,定价模式包括客户招投标定价和议价。
近来年,MiniLED显示作为新型显示技术呈现快速增长势头,MiniLED显示技术主要有直显与背光两种形式的应用。其用于背光,体现为公司现有新型显示技术光电系统产品的技术升级,产品仍是背光模组的一部分,与液晶屏、IC构成显示终端模组,客户仍为显示终端或品牌厂商,公司的供应链、生产与销售组织及管理维护方式变化不大。MiniLED显示技术用于直显,体现为现有LED直显的技术迭代,存量市场更新加速,应用领域拓展增量空间加大。从应用领域看,公司认为MiniLED直显在商显领域的成长空间更大、渗透速度更快,但因客户群体与终端用户体验的多样,对公司供应链管理、生产计划组织等提出了较大的要求与考验。为此,公司决定以多年深耕的现有技术与产品领域为切入点,同时为降低新入者竞争风险,以销售渠道资源与管理能力较好的已有品牌商为目标客户,通过获得并分析目标客户需求→设计研发产品方案与报价→客户确认并下达订单→组织采购与生产→产品交付与收款→售后服务与保障各项活动的实施来了解行业与市场、经营策略与竞争格局,实现锻炼与打造商显业务团队的目的,为后续MiniLED直显业务奠定基础。
(三)报告期公司经营情况
过去一年,我国经济发展遇到国内外多重超预期因素冲击。全年国内生产总值增长3%,城镇新增就业1206万人,年末城镇调查失业率降到5.5%,居民消费价格上涨2%。货物进出口总额增长7.7%。人民币汇率在全球主要货币中表现相对稳健。我国经济展现出坚强韧性。2022年,公司显示模组类产品出库11,876.89万件,同比增长1.71%;显示终端产品出库27.04万台/套,同比增长
8.33%;全部营业收入95,425.25万元,同比增长16.24%;归属于母公司所有者的净利润10,592.69万元,同比增长
28.12%;归属于母公司股东扣除非经常性后净利润8,496.69万元,同比增长47.94%。公司扣非净利润增长的主要原因为显示模组与终端业务量利同升:一方面公司显示模组与终端业务出库量同比上升,另一方面公司研发技术优势在产品上的附加值得到释放,毛利率同比提升。报告期内,公司主要工作开展情况如下:
1、加速推进产品技术创新与应用随着知名厂商搭载MiniLED显示技术的消费电子产品推出,各路厂商纷纷提速跟进,据高工LED研究院的数据,预计至2026年MiniLED市场规模将会突破400亿元,2020-2026年复合年均增长率将高达50%。公司充分发挥MiniLED显示技术布局早及入选安徽省安徽省重大科技专项的优势,紧盯行业趋势、紧抓行业机会,报告期内全面加速MiniLED显示技术多领域、多维度合作项目推进,在实现量产的基础上,加大MiniLED产能配置与提升。2022年,公司博士后工作站启动,建立省级新型显示共性技术研发中心。2022年,公司申请发明专利13项,实用新型9项。其中:进入实审或通过授权16项。
2、优化市场布局,稳步开拓市场报告期内,公司持续为客户提供具有技术优势、性能优势及成长优势的产品方案,引领新型显示行业超轻薄化、高色域、高动态对比度、健康护眼等趋势,推动显示技术的发展革新,持续为客户创造技术亮点和市场增长点。2022年9月15日,海信ULED产品E8H系列MiniLED电视发布会上,客户给予公司充分的肯定与感谢。
公司持续加强与车载显示模组客户的交流与导入准备。
3、推进募投项目建设,优先加速重点设备投资作为新型显示背光器件与研发项目的重要组成部分,光学透镜设备对超轻薄的背光模组设计意义重大,优先购置与研究有利于项目整体效率与效益。报告期内,公司组织并实施光学应用之纳米级超精密加工设备的购置安装及试车,研究了微结构下的国际进口镜面火花机加工工艺,实现进口PLC电机对注塑机生产品质及其稳定性的保障;以上后续可进一步支持部分高阶产品的供给与成本策略。
报告期内,公司募集资金已使用金额12,021.90万元,占募集资金净额的28.23%,完成延长后的募投项目投资计划进度的47.65%。详见《关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(公告编号2023-010)。
4、强化内部管理,固化文化基因,持续打造与提升核心竞争力公司持续推进价值导向评价与考核体系,通过“十周年司庆”、“七一主题日”等党、团、工与妇联活动,充分调动员工的积极性和主观能动性;全方位锻造并固化“诚信务实创新高效”的文化基因,不断提升团队核心竞争力。加强对内部各项费用支出和生产成本的控制,减少低效运营支出;通过工艺改进、技术革新以及自动化设备等方式,并在生产制造系统持续推进精益生产模式,进行流程梳理和岗位优化配置,鼓励员工开展合理化建议,不断降低成本提高生产效率。
5、完善公司治理体系建设报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》及证监会、深圳证券交易所对上市公司监管的相关法律、法规和有关规定的要求,不断完善公司法人治理结构,健全内部控制体系,重点投入资源以提升公司治理能力,尤其是董监高履职能力的建设。报告期内,公司通过机构调研、互动易、投资者咨询电话专线、专用邮箱等方式与投资者进行沟通交流,加深投资者对公司的了解,强化投资者关系管理。
三、核心竞争力分析
(一)技术与研发优势公司深耕新型显示产业多年,已有解决方案覆盖材料、制造与终端整个产业链,积累了大量的研发项目与技术数据。公司在近年来行业关键技术Mini/Micro的项目研发上,2017年即承接了安徽省重大研发专项,技术路线全面,产品应用广泛,得到客户与行业的持续肯定与认可。报告期内,新增研发项目与投入持续增加。公司是国家级高新技术企业,专精特新小巨人企业,建有省级工业技术中心,拥有省级博士后工作站,与多所高校合作产学研项目,联合多家行业内公司建设共性技术研究院。截至2022年12月31日,公司拥有研发人员114人,占公司员工人员的16.47%;拥有核心技术人员3人,其中:创始人彭友先生为正高级工程师。公司拥有各项专利276项(件),其中:进入实审的发明专利101项(件)。
(二)资源优势
公司深耕新型显示产业多年,已有解决方案基本覆盖除手机外的中大尺寸显示应用领域,客户及其产品分布全球各地,公司通过了华为、海信、创维、小米等国内外知名厂商的审核体系,形成有长期、稳定的合作关系。公司显示模组产线产能较大,从客户反馈数据来看,在境内乃至全球同类实体企业中位居前列。公司积极推进重要工艺或工序的“机器换人”项目,多条产线已进入数字时代(车间)。公司所在地合肥,为国家科技术中心城市之一,长三角副中心城市,近年来芯屏器合等战略新兴产业蓬勃发展,科技转化速度、产业政策配套与营商环境支持力度空前,有利于公司战略实施加速。
(三)管理优势
公司客户需求响应快速,从客户反馈的项目方案提交、研发品送样及交付周期等数据来看,处于行业前列。公司有着完善的品质管控体系、设施与人员,公司实验室是经CNAS(中国合格评定国家认可委员会)认证的检测与实验、试验中心。报告期内,产品良率再创新高。公司一直秉承“精益管理”,建有较为完善的绩效评价机制,创始人团队形成的“诚信、务实、高效”的经营管理理念与文化,已深入人心,体现在流程的每个节点。公司建有ERP与MES系统无缝对接的信息化管理系统。
四、主营业务分析
1、概述
参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2022年 | 2021年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 954,252,484.23 | 100% | 820,920,194.26 | 100% | 16.24% |
分行业 | |||||
计算机、通信和其他电子设备制造业 | 954,252,484.23 | 100.00% | 820,920,194.26 | 100.00% | 16.24% |
分产品 | |||||
显示模组01 | 586,898,861.72 | 61.50% | 623,757,217.26 | 75.98% | -5.91% |
显示终端02 | 335,791,821.31 | 35.19% | 147,458,086.15 | 17.96% | 127.72% |
健康智能光源03 | 24,997,757.98 | 2.62% | 37,147,510.66 | 4.53% | -32.71% |
其他04 | 6,564,043.22 | 0.69% | 12,557,380.19 | 1.53% | -47.73% |
分地区 | |||||
内销 | 610,101,642.07 | 63.94% | 626,143,462.39 | 76.27% | -2.56% |
外销 | 344,150,842.16 | 36.06% | 194,776,731.87 | 23.73% | 76.69% |
分销售模式 | |||||
直销 | 954,252,484.23 | 100.00% | 820,920,194.26 | 100.00% | 16.24% |
注:01主要包括背光模组光电系统、背光模组光电系统相关配件02主要包括基于MiniLED技术的直显产品及商显业务03主要包括健康智能光源系统、背光模组光电系统相关配件及其他类别中与健康智能光源相关的产品04除上述业务外的产品或服务
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
计算机、通信和其他电子设备制造业 | 954,252,484.23 | 765,235,757.98 | 19.81% | 16.24% | 12.24% | 16.88% |
分产品 | ||||||
显示模组 | 586,898,861.72 | 465,135,119.59 | 20.75% | -5.91% | -8.61% | 12.71% |
显示终端 | 335,791,821.31 | 277,163,201.55 | 17.46% | 127.72% | 108.54% | 76.93% |
分地区 |
内销 | 610,101,642.07 | 482,776,998.95 | 20.87% | -2.56% | -2.59% | 0.12% |
外销 | 344,150,842.16 | 282,458,759.03 | 17.93% | 76.69% | 51.72% | 305.52% |
分销售模式 |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
显示模组 | 销售量 | 万件 | 11,876.89 | 11,677.12 | 1.71% |
生产量 | 万件 | 12,039.29 | 11,755.44 | 2.41% | |
库存量 | 万件 | 503.74 | 341.34 | 47.58% | |
显示终端
显示终端 | 销售量 | 万件 | 27.04 | 24.96 | 8.33% |
生产量 | 万件 | 33.74 | 24.96 | 35.18% | |
库存量 | 万件 | 6.70 | 0.00 | ||
健康智能光源系统
健康智能光源系统 | 销售量 | 万件 | 436.55 | 749.82 | -41.78% |
生产量 | 万件 | 430.86 | 744.37 | -42.12% | |
库存量 | 万件 | 12.34 | 12.58 | -1.91% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用显示模组库存量同比增加47.58%,主要系上期有结余库存量所致。显示终端生产量同比增加35.18%,主要系销售订单增加所致。健康智能光源系统销售量同比减少41.78%、生产量同比减少42.12%,主要系公司战聚集显示模组与终端产品,对盈利与效率较低的健康智能光源系统产品主动调整而形成。
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用?不适用
(5)营业成本构成产品分类产品分类
单位:元
产品分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 |
显示模组 | 直接材料 | 401,640,532.98 | 52.49% | 428,253,997.45 | 62.81% | -6.24% |
显示模组 | 直接人工 | 21,951,623.24 | 2.87% | 33,727,430.23 | 4.95% | -34.93% |
显示模组 | 制造费用 | 19,790,378.56 | 2.59% | 23,156,143.22 | 3.40% | -14.56% |
显示模组 | 委外加工费 | 21,752,584.81 | 2.84% | 23,797,940.60 | 3.49% | -8.62% |
显示终端 | 直接材料 | 275,739,137.51 | 36.03% | 132,092,141.46 | 19.37% | 108.75% |
显示终端 | 委外加工费 | 1,424,064.04 | 0.19% | 814,606.26 | 0.12% | 74.82% |
健康智能光源 | 直接材料 | 17,911,355.18 | 2.34% | 28,227,504.52 | 4.14% | -36.55% |
健康智能光源 | 直接人工 | 1,403,574.07 | 0.18% | 3,910,747.53 | 0.57% | -64.11% |
健康智能光源 | 制造费用 | 1,826,646.49 | 0.24% | 1,619,112.88 | 0.24% | 12.82% |
其他 | 直接材料 | 1,758,392.06 | 0.23% | 6,018,623.29 | 0.88% | -70.78% |
其他 | 直接人工 | 37,469.04 | 0.00% | 179,752.75 | 0.03% | -79.16% |
说明显示模组相关成本同比下降,主要系原材料价格下降及人工效率上涨所致。
显示终端成本同比上升,主要系销售量增加所致。健康智能光源系统成本同比下降,主要系原材料价格下降及人工效率上涨所致。其他成本同比下降,主要系原材料价格下降及人工效率上涨所致。
(6)报告期内合并范围是否发生变动?是□否
序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 报告期间 | 纳入合并范围原因 |
1 | 天津芯海微显技术有限公司 | 芯海微显 | 2022年8月至12月 | 新设 |
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用?不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 465,126,734.45 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 48.74% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户一 | 144,212,238.79 | 15.11% |
2 | 客户二 | 101,511,900.99 | 10.64% |
3 | 客户三 | 95,030,924.43 | 9.96% |
4 | 客户四 | 68,652,817.91 | 7.19% |
5 | 客户五 | 55,718,852.32 | 5.84% |
合计 | -- | 465,126,734.45 | 48.74% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 353,980,496.19 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 38.35% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商一 | 112,785,149.95 | 12.22% |
2 | 供应商二 | 69,363,825.52 | 7.52% |
3 | 供应商三 | 63,216,009.75 | 6.85% |
4 | 供应商四 | 55,202,688.87 | 5.98% |
5 | 供应商五 | 53,412,822.10 | 5.79% |
合计 | -- | 353,980,496.19 | 38.35% |
主要供应商其他情况说明
□适用?不适用
3、费用
单位:元
2022年 | 2021年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 11,372,558.11 | 7,634,968.71 | 48.95% | 主要系业务宣传费增加所致。 |
管理费用 | 27,062,939.95 | 32,436,027.69 | -16.57% | |
财务费用 | -8,727,938.48 | 145,229.74 | -6,109.75% | 主要系本期利息收入增加和汇兑收益增加所致 |
研发费用 | 44,710,133.61 | 22,502,026.66 | 98.69% | 主要系本期研发投入增加导致职工薪酬和直接材料费用增加以及委外研发增加所致。 |
4、研发投入
?适用□不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
Mini高清直显一体机COB封装技术 | 提升工艺稳定性,以及巨量转移下的良率与效率 | 样机阶段 | 相关参数达到行业领先 | 有利于增加市场份额与产品盈利能力 |
超高清Micro显示模组技术 | 确定最佳工艺,解决超小间距结构稳定及墨色拼缝衔接等 | 样机已评审 | 工艺设计科学稳定、参数领先 | 有利于确定行业研究头部或地位 |
基于MiP封装技术Micro显示模组工艺技术 | 可有效解决Micro显示技术模组墨色一致性 | 进入小批量阶段 | 补充与完善现有产线与工艺布局,推动生产计划与供应链组织 | 有利于提升高清显示模组的生产制造能力,进一步降低生产 |
与资源配置 | 成本,提升市场竞争力 | |||
Mini超级节能显示模组COB封装技术 | 确定最佳工艺,解决超小间距结构稳定 | 进入小批量阶段 | 工艺设计科学稳定、参数领先 | 有利于确定行业研究头部或地位 |
车载MiniLED超高清高亮高对比显示系统开发 | 采用MiniPOB白光+LocalDimming算法+液晶补偿算法,完成12.3吋车载液晶显示模组及认证 | 客户推广 | 1.白场坐标X(0.295,0.3)Y(0.3,0.32)2.白场平均亮度≥1000nits3.白场平均功耗≤21w4.NTSC色域≥85%5.动态对比度≥100000:16.OD3,DHR1:3.3 | 有利于快速进入并巩固特定市场 |
白电超高亮Mini显示面板开发 | 1.采用MiniLED+YAG荧光粉+硅胶实现蓝转白MiniLED背光2.采用彩膜+超薄MiniLED背光,实现替代TFT降本方案3.采用ITO触摸膜片替代弹簧触摸方式,实现显板总装方案降本 | 客户推广 | 1.白光均匀性达到5%以内2.整体显板功率6W以内3.彩膜透过率≥80%4.触摸灵敏度符合行业标准 | 进入白电领域,拓展业务 |
高端白电COLMO透明屏项目 | 1.透明屏:21.5寸/1920X1080/5.0V2.触摸TP(含驱动板):21.5寸/USB接口3.安卓主板:MTK主控芯片,基于ARMCortex–A53四核内置1GDDR3.搭配android9.0操作系统的解码板4.背光:2根灯条4串9并15w | 小批量试产 | 相关参数达到行业领先 | 进入白电领域,拓展业务 |
超薄SideView显示材料开发 | SideView产品拓展 | 已结案 | 1.2604PPA支架的耐温验证,及产品可靠性验证,2.SideView26042700mcd以上@20mA3.小杯口焊线、点荧光粉效率、分光集中度 | 拓宽Sideview产品规格,有利于延伸产品应用领域 |
miniC0B多分区背光模组设计 | 1.采用PKGonboard+IC区域调控新技术、新工艺、新制程完成mini背光开发;2.采用新的光学模拟,开发大角度高均匀度2016PKG;3.采用多分区设计的灯板方案,提高区域调光能力,从而实现高动态和高对比度的画面视效; | 进入小批量阶段 | 该产品采用mini芯片+硅胶微透镜+灯条的新技术、新工艺、新制程完成miniC0B灯条方案多分区背光模组设计, | 提高区域调光能力,从而实现高动态和高对比度的画面视效,在行业内同规格产品处于领先地位。 |
超广角Mini硅胶LENS开发 | 1.采用硅胶透镜形式,新技术、新工艺、新制程完成硅胶透镜开发;2.硅胶塑性采用模压的方式完 | 进行批量阶段 | 该产品采用mini芯片+硅胶透镜的新技术、新工艺、新制程完成mini大角度硅胶透镜开发,提高发光角度 | 减少miniLED点胶带来的一致性问题,提高打件效率及打件良率,在行业内同规格产品处于领先地位。 |
成,相比点胶实现任意形状3.产品脱模采用新工艺 | 和画面均匀度 | |||
超轻薄COBMiniLED背光模组开发 | 基于COBMiniLED技术,开发出混光距离为0的超薄背光方案,做到与侧入式媲美的纤薄外观,实现侧入式无法做到的千级分区的高对比度效果 | 样品阶段 | 该产品采用mini芯片+硅胶微透镜的新技术、新工艺、新制程完成OD0千级分区背光模组设计,减薄模组厚度提高画面对比度 | 在超薄模组领域,提高区域调光能力,从而实现高动态和高对比度的画面视效,在行业内同规格产品处于领先地位。 |
高显指多分区高对比度MiniLENS背光模组设计 | 基于折射式透镜原理,开发出小OD值Mini透镜,满足OD12高色域超薄高亮多分区动态控制背光模组 | 已投入批量生产阶段 | 该产品采用3030灯珠+小OD值MINI折射透镜+电路分区控制的新技术,提高发光角度达到高均匀度和高对比度效果 | 在OD12小OD模组领域,提高区域调光能力,从而实现高均匀度和高对比度的画面视效,在行业内同规格产品处于领先地位。 |
超广角MiniLED2016产品设计开发 | 通过微透镜的方式实现miniLED五面发光,并通过微透镜扩大miniLED的发光角度,进而减少miniLED的使用量,降低miniLED背光成本。 | 已量产 | 1.PCT2016透明料的耐温验证,及可靠性验证;2.透明料的透光度对发光角度的影响。3.平杯以及不同高度凸杯对发光角度的影响4.MIniPOB背光,适用于OD12以下背光模组 | 有利于增加市场份额与产品盈利能力 |
全光谱光电系统封装产品设计开发 | 采用PCT4014支架+两颗不同波段晶片制样双波峰全光谱样品。样品为全光谱样品,通过长短波蓝光晶片搭配,有效避开447-452对人眼危害最大的蓝光波段的同时利用全光谱荧光粉搭配使等色更加接近自然光,进一步提高对视力的被保护 | 1、厂内已试样完毕,且配套信赖性试验已完成2.客户端验证完毕3.已结案 | 该产品4014支架+两颗长短波段晶片搭配,有效减少灯珠中对视力危害严重的蓝光占比,使灯光更加接近自然光,起到视力保护的作用 | 区别于常规单晶全光谱样品,长短波搭配的双晶串全光谱样品可做到更高的显指和R1-R15数值,光色更加接近自然光,有比单晶全光谱更好的卖点及市场 |
MiniPOB超轻薄模组光电系统开发 | 1.采用PKGonboard+IC区域调控新技术、新工艺、新制程完成mini背光开发;2.采用新的光学模拟,开发大角度高均匀度2016PKG;3.采用多分区设计的灯板方案,提高区域调光能力,从而实现高动态和高对比度的画面视效; | 已投入批量生产阶段 | 该产品采用2016蓝光PKG+灯板的新技术、新工艺、新制程完成miniP0B灯条方案多分区背光模组设计 | 提高区域调光能力,从而实现高动态和高对比度的画面视效,在行业内同规格产品处于领先地位。 |
基于超大角度折射透镜低成本背光模组设计 | 1.采用SMC3030+2536芯片,可驱动大电流800mA;2.搭配超大角度折射透镜,使得灯条之间间隙达到270mm,相比普通角度间隙增大20%;3.使 | 已投入批量生产阶段 | 该产品采用SMC3030+2536芯片+大角度折射透镜的新技术、新工艺、新制程完成高亮度高均匀性低成本的背光模组设计 | 增大折射透镜发光角度,实现高亮度高均匀性低成本的背光模组设计,在行业内同规格产品处于领先地位。 |
用尽量少的灯条,如55寸2根灯条65寸3根灯条,实现高亮度、高均匀性和低成本的背光模组方案。 | ||||
基于倒装芯片工艺3030SMC大功率背光器件产品开发 | 方案:倒装芯片+SMC3030对半焊盘支架+黄色YAG荧光粉驱动电压:3V;最大设计电流800mA色区:白光;亮度:150lm以上@500mA | 已投入批量生产阶段 | 该产品采用SMC3030+4040倒装芯片,新工艺新制程完成直下式高亮灯珠制作。 | 公司首款直下式倒装灯珠,配合极致成本的背光模组设计,在行业内同规格产品处于领先地位。 |
超广角反射式二次光学透镜开发设计 | 1.采用单根灯条的方式背板结构与光学设计结合,新技术、新工艺、新制程完成反射透镜开发;2.光源搭配2.4杯口+2551芯片,亮度提升10%以上;3.反射透镜入光孔通过模拟仿真,加大至5.5mm直径,提高打件良率,减少漏光;4.透镜侧壁纹路改为镜面,提升出光效率、增加角度,提高模组均匀度。 | 已投入批量生产阶段 | 该产品采用30302.4杯口+2551芯片+大角度反射透镜的新技术、新工艺、新制程完成直下式超低成本反射透镜开发设计, | 提高发光角度和画面均匀度,从而达到极致成本的背光模组设计,丰富了公司的产品结构,为后续开发差异化创新产品提供先机 |
全光谱健康智能光源产品设计 | 1.手机APP蓝牙智能控制2.灯光的色温亮度随意调整3.全光谱LED研制开发 | 已投入批量生产阶段 | 替代传统墙壁可控硅调光灯泡,可接入主流智能家居系统。 | 搭配自主研制的全光谱LED,无蓝光伤害,无限接近太阳光的显色指数,呵护双眼,享受健康智能便捷生活。 |
超轻薄健康光源智能面板灯模组开发 | 1.采用通用OD20透镜,满足所有OD20项目需求,减少重复开发;2.开发调色方案,满足客户不同色温要求;3.开发大角度透镜,适用更大间距项目; | 已投入批量生产阶段 | 该产品采用2835PCT灯珠和OD20通用透镜,在色温处理,视效和成本方面都有很大优势,在生产制造中通用性高 | 提高生产效率,在行业内同规格产品处于领先地位。 |
超薄健康光源智能面板灯模组开发 | 1.供应商配合开发OD30高均匀度透镜,提高画面均匀度;2.自主研发设计的灯板PCB;3.开发调色方案,满足对不同色温需求; | 已投入批量生产阶段 | 1.采用通用OD30透镜,满足所有OD30项目需求,减少重复开发;2.开发调色方案,满足客户不同色温要求; | 抢占照明面板灯市场,提升公司产品竞争力。 |
公司研发人员情况
2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 114 | 115 | -0.87% |
研发人员数量占比 | 16.62% | 14.20% | 2.42% |
研发人员学历结构 | |||
本科 | 40 | 38 | 5.26% |
硕士 | 9 | 3 | 200.00% |
本科以下 | 65 | 74 | -12.16% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 76 | 74 | 2.70% |
30~40岁 | 26 | 30 | -13.33% |
40岁以上 | 12 | 11 | 9.09% |
公司研发投入情况
2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
研发投入金额(元) | 44,710,133.61 | 22,502,026.66 | 98.69% |
研发投入占营业收入比例 | 4.69% | 2.74% | 1.95% |
研发投入资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | |
资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响?适用□不适用根据研发方向、深度与广度及项目数量、实施进度等需要,公司加大研发投入的强度与力度。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用?不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 992,064,966.47 | 689,163,401.09 | 43.95% |
经营活动现金流出小计 | 870,847,987.82 | 788,007,215.22 | 10.51% |
经营活动产生的现金流量净额 | 121,216,978.65 | -98,843,814.13 | 222.63% |
投资活动现金流入小计 | 1,102,735,183.11 | 1,708,623,590.73 | -35.46% |
投资活动现金流出小计 | 1,251,161,922.02 | 1,516,704,676.19 | -17.51% |
投资活动产生的现金流量净额 | -148,426,738.91 | 191,918,914.54 | -177.34% |
筹资活动现金流出小计 | 45,669,704.23 | 43,789,325.56 | 4.29% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -45,669,704.23 | -43,789,325.56 | 4.29% |
现金及现金等价物净增加额 | -66,133,535.73 | 49,762,455.02 | -232.90% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用经营活动现金流入小计同比增加43.95%,主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加影响。投资活动现金流入小计同比减少35.46%,主要系理财产品持有期间增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用?不适用
五、非主营业务分析
□适用?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2022年末 | 2022年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 93,261,576.49 | 5.97% | 149,476,999.88 | 9.76% | -3.79% | |
应收账款 | 311,915,536.98 | 19.98% | 317,676,449.28 | 20.75% | -0.77% | |
存货 | 202,103,649.04 | 12.94% | 175,054,378.72 | 11.43% | 1.51% | |
固定资产 | 177,196,856.73 | 11.35% | 148,999,974.02 | 9.73% | 1.62% | |
在建工程 | 2,811,338.31 | 0.18% | 28,550,434.25 | 1.86% | -1.68% | |
使用权资产 | 710,503.29 | 0.05% | 1,751,230.95 | 0.11% | -0.06% | |
合同负债 | 1,948,733.95 | 0.12% | 1,298,869.21 | 0.08% | 0.04% | |
租赁负债 | 340,609.26 | 0.02% | 1,204,923.02 | 0.08% | -0.06% |
境外资产占比较高
□适用?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债?适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 437,895,731.12 | 7,498,509.94 | 1,229,623,000.00 | 1,090,830,769.93 | 584,186,471.13 | |||
上述合计 | 437,895,731.12 | 7,498,509.94 | 1,229,623,000.00 | 1,090,830,769.93 | 584,186,471.13 | |||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
期末银行存款中为开具银行承兑汇票而质押的大额存单金额为21,721,930.79元,其他货币资金中保函、票据保证金为8,896,181.55元和存放支付宝及证券公司账户金额4,265.52元。除上述大额存单和保函、票据保证金之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
1,229,623,000.00 | 1,475,166,000.00 | -16.65% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
(1)募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2020 | 发行股票 | 42,590.54 | 1,594.4 | 12,021.9 | 0 | 26,801.83 | 62.93% | 33,461.25 | 存放于募集资金专户,使用闲置募集资金进行现金管理,购买的未到期理财产品32,700万元 | 0 |
合计 | -- | 42,590.54 | 1,594.4 | 12,021.9 | 0 | 26,801.83 | 62.93% | 33,461.25 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽芯瑞达科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可【2020】516号)核准,并经深圳证券交易所同意,公司向社会公开发行不超过3,542万股人民币普通股,截至2020年4月22日止,公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式,公开发行人民币普通股股票3,542万股,每股发行价格为人民币12.97元,募集资金总额人民币459,397,400.00元,扣除发行费用后募集资金净额为人民币425,905,371.70元。上述募集资金已经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具了“容诚验字[2020]230Z0051”号验资报告。公司已对募集资金进行了专户存储。截至2022年12月31日,本公司累计使用金额人民币12,021.90万元(其中置换预先投入募投项目的自有资金人民币433.24万元),募集资金专户余额为人民币761.25万元,实际募集资金总额扣除发行费用后募集资金净额为人民币42,590.54万元,尚未使用的募集资金余额合计人民币33,461.25万元,其中尚未赎回理财产品本金为人民币32,700万元,活期存款利息收入人民币64.57万元,募集资金购买理财产品的累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额为人民币2,803.84万元。 |
(2)募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | ||||||||||
新型平板显示背光器件扩建项目 | 是 | 26,801.83 | 26,801.83 | 1,102.08 | 9,170.17 | 34.21% | 2024年08月31日 | 1,368.64 | 是 | 否 |
LED照明器件扩建项 | 否 | 5,045.59 | 5,045.59 | 0 | 22.76 | 0.45% | 2024年08月31日 | 不适用 | 否 |
目 | ||||||||||
研发中心建设项目 | 否 | 9,549.56 | 9,549.56 | 492.32 | 1,635.41 | 17.13% | 2024年08月31日 | 不适用 | 否 | |
补充运营资金 | 否 | 1,193.56 | 1,193.56 | 0 | 1,193.56 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
承诺投资项目小计 | -- | 42,590.54 | 42,590.54 | 1,594.4 | 12,021.9 | -- | -- | 1,368.64 | -- | -- |
超募资金投向 | ||||||||||
无 | ||||||||||
合计 | -- | 42,590.54 | 42,590.54 | 1,594.4 | 12,021.9 | -- | -- | 1,368.64 | -- | -- |
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因) | 为优化产业、技术与工艺布局,提升募集资金投资项目实施效果,公司主动顺应行业技术发展方向,重新评估并规划了募投项目的最佳实现方式,包括选择最佳实施地点等。变更新实施地点后,由于项目立项、规划审批等前置必备手续程序的影响,为更好地保障募投项目质量及项目效益,公司延长了募投项目的实施进度。详见公司2021年9月30日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于部分募投项目变更实施主体、实施地点及延期的公告》(公告编号:2021-046)。因以上变更,公司募投项目实际进度较初始计划进度延长。 | |||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | |||||||||
以前年度发生 | ||||||||||
公司于2021年9月29日召开第二届董事会第十三次会议,审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体及实施地点的议案》,同意公司将“新型平板显示背光器件扩建项目”(新建部分)、“研发中心建设项目”及“LED照明器件扩建项目”的实施主体由芯瑞达变更为全资子公司安徽连达光电科技有限公司,实施地点由安徽省合肥经济技术开发区方兴大道6988号芯瑞达科技园变更为合肥市高新区长宁大道与响洪甸路交口东南角地块。详见公司2021年9月30日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于部分募投项目变更实施主体、实施地点及延期的公告》(公告编号:2021-046)。 | ||||||||||
募集资金投资项目实施方式调整情 | 适用 | |||||||||
以前年度发生 | ||||||||||
公司于2020年10月21日召开了第二届董事会第七次会议以及2020年11月9日召开2010年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》,同意公司将于募集资金投资项目中“新型平板显示背光器件扩建项目”的实施方式由“新建车间”变更为“新建车间和利用现有车间”实施,建成产线数量与投资总额不变,利用现有车间方式可以快速增加产能,抢占市场份额,提升公司生产经 |
况 | 营效率与效果。详见公司2020年10月22日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的公告》(公告编号:2020-040)。 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
公司于2020年8月14日召开第二届董事会第六次会议,审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金433.24万元置换预先投入募投项目自筹资金433.24万元。容诚会计师事务所(特殊普通合伙)针对以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金情况进行了审核,出具了《安徽芯瑞达科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》(容诚专字〔2020〕230Z1752号)。详见公司2020年8月15日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《安徽芯瑞达科技股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》(公告编号:2020-030)。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2022年12月31日,公司尚未使用的募集资金共计33,461.25万元,公司未使用的募集资金除进行募集资金现金管理的资金外全部存放于公司募集资金监管银行募集资金专户中。为提高公司资金使用效率,在不影响募集资金投资项目建设及正常生产经营的情况下,公司及子公司拟使用暂时闲置的募集资金进行现金管理,以更好地实现公司现金的保值增值,保障公司股东的利益。投资于安全性高、流动性好、单项产品投资期限最长不超过12个月、金融机构投资理财品种,已累计使用闲置募集资金进行现金管理的未到期余额为32,700万元。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况?适用□不适用
单位:万元
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
新型平板显示背光器件扩建项目 | 新型平板显示背光器件扩建项目 | 26,801.83 | 1,102.08 | 9,170.17 | 34.21% | 2024年08月31日 | 1,368.64 | 是 | 否 |
合计 | -- | 26,801.83 | 1,102.08 | 9,170.17 | -- | -- | 1,368.64 | -- | -- |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 公司于2020年10月21日召开了第二届董事会第七次会议以及2020年11月9日召开2010年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》,同意公司将于募集资金投资项目中“新型平板显示背光器件扩建项目”的实施方式由“新建车间”变更为“新建车间和利用现有车间”实施,建成 |
产线数量与投资总额不变,利用现有车间方式可以快速增加产能,抢占市场份额,提升公司生产经营效率与效果。详见公司2020年10月22日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的公告》(公告编号:2020-040)。 | |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 为优化产业、技术与工艺布局,提升募集资金投资项目实施效果,公司主动顺应行业技术发展方向,重新评估并规划了募投项目的最佳实现方式,包括选择最佳实施地点等。变更新实施地点后,由于项目立项、规划审批等前置必备手续程序的影响,为更好地保障募投项目质量及项目效益,公司延长了募投项目的实施进度。详见公司2021年9月30日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于部分募投项目变更实施主体、实施地点及延期的公告》(公告编号:2021-046)。因以上变更,公司募投项目实际进度较初始计划进度延长。 |
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
九、主要控股参股公司分析
□适用?不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)行业发展趋势1.数字经济引领新型显示产业加速发展数字经济赋能显示产业升级,显示产业壮大数字经济发展。如何有效利用数字经济对产业升级的放大和倍增作用,必将是未来推动新型显示产业高质量发展的关键。要加快锻造长板、补齐短板,培育一批具有国际竞争力的大企业和具有产业链控制力的生态主导型企业,构建自主可控产业生态。2.新型显示产业链供应链协同发展全球的显示面板产业规模约为1500亿美元,全产业链约为2500亿美元,中国大约为
亿美元,我国在全球占比大约37%。全球电子信息产业规模约为
万亿美元左右,新型显示产业在其中的占比较低的。中国显示产业的庞大规模,将为产业链供应链发展提供巨大的市场,随着新型显示产业的高质量发展,对显示专用材料和设备而言将是巨大的市场机遇。3.产业创新正在加快,多技术齐头并进
技术创新永远是显示产业的主旋律,随着显示领域的逐步拓展,消费者对不同显示领域提出了更多差异化的需求,新型显示产业技术仍在高速发展演进,各种创新技术也将层出不穷。4.产品应用多元化,市场开拓面临着新的方向新型显示正在家居、车载、文教、医疗等多个赛道助推显示智能场景的实现,应用场景也将从户内转向户外,从个人转向群体,从单向输出信息转向智能交互服务。
(二)公司战略目标公司将始终坚持“以市场为导向,以技术为保障”的经营思路深耕新型显示产业,以高技术、高品质、高性能的产品和服务抢占市场,持续提高在新型显示市场的核心竞争力,持续加快技术研发和产品创新,加大市场开发和客户开发力度,进一步扩大企业经营规模,增强市场地位。公司顺应产业发展趋势,不断向高光效、高色域、高动态对比度、超轻薄、柔性显示、健康护眼等提高产品附加值的方向发展,走品质精品化、创新常态化、产品多元化、服务专业化的独特企业发展之路,持续提高产品的利润水平,朝着“做行业发展的引领者,社会进步的推动者”奋勇前行。
(三)2023年度经营规划
持续创新与发展,一直是公司经营规划的动力之源、2023年,公司将着力以下工作:
1、加大研发公司一直关注并重视Mini显示技术研究与应用,并承担了该课题的省市政府重大专项研发。目前Mini技术方案已批量出货。2023年公司将加大研发投入,以及与客户的协调联动力度,抢占技术与市场制高点。
2、拓展市场公司将继续根据已定的全球发展战略,放眼于全球市场,进一步提升在技术研发、产品设计、品质管控等方面实力,积极推进全球客户导入。同时,公司将持续加强与小米等互联网生态圈、智慧屏客户的友好与稳定合作,加大推进车载显示等显示应用领域、新客户的合作范围与水平。
3、配置最佳人力资源尽管目前公司已经培养并储备了一批稳定的研发、技术和管理人员,但是随着发展战略持续推进、经营规模持续增长,公司对于各类人才的需求量也将大幅上升,公司现有的人才储备难以满足未来的需求。因此在未来发展过程中,人才的引进、培养将会是重要工作之一。一方面,公司将是通过招聘、引进的方式吸收高层次技术、管理、营销等多方面的人员,优化公司人才结构;另一方面,公司将通过增加培训、教育方面投入以及完善创新研发激励政策等措施,不断提高员工的业务能力、管理水平。
4、完善公司治理规划随着公司未来业务逐步扩大,为了完善公司管理、运营机制,公司将进一步优化、完善法人治理机制,建立起与现代企业制度要求相一致的决策机制,促进董事会、经营管理层、监事会及外部独立董事之间的权力制约机制有效运行,保障股东利益。
(四)可能面临的风险及应对措施
、可能面临的风险(
)原材料价格波动风险公司新型显示光电系统的原材料主要包括PCB、芯片、二次光学透镜、支架、荧光粉、金线等,健康智能光源系统的原材料主要包括芯片、支架、智能控制系统、电源、电解电容、启辉器、继电器、外壳及保护套等。报告期内,公司生产成本中原材料成本占当期生产成本的比重较高。未来,如果公司主要原材料的价格出现大幅度、超出预期的波动,而公司又难以将原材料价格波动完全转移至下游客户,则将会对公司的生产经营造成一定不利影响。(
)产品质量风险背光模组光电系统作为背光模组和液晶模组的光源及显示系统,其光学性能和稳定性将影响终端消费电子产品的显示画质和成像质量;健康智能光源系统主要应用于家用照明、智能照明、商业照明、工业照明、景观亮化等领域,照明产品的质量将直接影响终端消费者的使用体验。因此,产品质量是行业内企业竞争的关键因素之一。未来,若公司不能持续
维持产品品质方面的领先优势,或发生重大的产品质量问题,则将对公司的品牌声誉、市场地位、客户资源的维护及经营业绩造成较大不利影响。(
)技术、产品及工艺被赶超的风险新型显示行业和健康智能照明行业系技术密集型行业,技术研发、产品创新、工艺创新是行业竞争的关键。未来,如果公司不能准确把握新技术、新产品和新工艺的发展方向,或者在新技术、新产品和新工艺方面的研发投入不能满足公司技术研发及产品创新的需要,则可能存在公司的技术、产品和工艺滞后于行业的发展或被同行业公司赶超的风险。(
)技术人员流失的风险新型显示光电系统、智能健康光源系统系技术密集型产品,技术研发、产品创新、工艺创新是行业竞争的关键。而公司新技术、新产品和新工艺的研究开发,很大程度上依赖于公司的技术人员,特别是核心技术人员。未来,如果公司的技术人员流失或者在生产规模扩大之后不能及时吸纳和培养公司发展所需的技术人才,则会对公司的技术、产品和工艺水平造成不利的影响。(
)毛利率下降的风险报告期内,公司主营业务毛利率与同行业上市公司相比整体处于较好水平。未来,如果公司在技术研发、工艺创新或产品创新等方面滞后于市场需求的变化,或者由于市场竞争加剧、原材料价格上涨等客观原因导致公司所处行业的整体毛利率水平呈现下滑趋势,则公司主营业务毛利率存在下降的风险,进而对公司的经营业绩产生一定的影响。(
)政府补贴减少的风险报告期内,公司获得的政府补助对公司经营业绩具有一定的影响。未来,如果国家或地方对新型显示光电系统及健康智能光源系统的政策支持力度减少,或政府部门的财政补贴下降,将会对公司的经营成果产生一定不利影响。(
)汇率波动风险公司出口业务主要以美元定价和结算,如果人民币出现持续升值走势,将直接导致公司出口产品价格竞争力下降,不利于国外市场的拓展,并可能导致公司出口业务产生较大的汇兑损失,进而对公司业绩造成影响。(8)境外经营风险受多重国际因素影响,全球金融市场波动加剧,全球贸易经济受创,对公司境外拓展的主要国家及地区的业务经营造成一定风险;公司境外业务和资产受所在国法律和政策的管辖,不确定性因素较多,也加大了境外业务经营的风险。为此,公司将研判愈加错综复杂的国际形势,不断顺应国际市场新变化,积极妥善应对境外风险因素,争取境外市场的稳定拓展。
、公司将采取以下措施积极应对:
(
)公司将密切关注国内外经济和政策形势的变化,相应调整公司的经营决策,进一步增强公司市场竞争力和经营能力,提高抗风险能力。(
)管理层将持续关于市场变化,结合公司内部情况,审慎决策,围绕公司已制定的中长期战略,合理的配置公司人力、物力资源,强化公司优势,适时将主营业务进行横向或者纵向延伸,以降低公司运营成本,发掘新增盈利增长点,优化公司产品结构,增强公司盈利能力,提升公司市场地位。本次募投项目中的新型显示光电系统和健康智能光源系统扩建项目,就是公司实施战略的重要举措。(
)在不断强化现有客户粘性的基础上,加大对新客户的开发。通过本次募投项目,提升主营业务产品产能和产品品质,一方面可以继续满足对现有客户的供货量,另一方面通过提升品牌影响力,迅速开拓新客户。(
)公司将进一步完善公司的供应商管理体系,一方面持续导入产品有竞争力、价格有优势、信誉有保障的上游供应商,以保证公司原材料供应的稳定性与及时性,同时降低公司采购成本,平抑采购成本的短期异常波动;另一方面,公司将继续与优秀供应商建立长期合作机制,通过信息分享、共同研发等途径,与其共同发展成长,从而促使长期综合采购成本不断下降。(
)进一步梳理公司管理上的不足,完善公司治理水平、严格公司内部控制度,切实有效的落实公司各项生产经营规章制度,强化公司各部门的协同合作,促进公司合法、合规、高效的运营。(
)严把产品质量关,通过引进先进生产设备、引进培养高素质的品控人才、不断完善且有效落实生产各环节的品质控制及安全管理制度,从而不断提高公司生产工艺及产品品质。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动?适用□不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2022年01月05日 | 合肥市方兴大道6988号芯 | 其他 | 机构 | 浙商证券分析师吴若飞富海投资董一娴真石投资王瑞仙钱龙投资司马文龙 | 公司主要产品、客户主要分布领域情况及MiniLED订单、收入、占比情况等 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)投资者关系活动记录表(编号2022-001) |
2022年04月28日 | 深圳证券交易所“互动易平台”http://irm.cninfo.com.cn“云访谈”栏目 | 其他 | 其他 | 芯瑞达2021年度业绩说明会采用网络远程方式进行,面向全体投资者 | 公司2021年度经营发展情况等 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)投资者关系活动记录表(编号2022-002) |
2022年09月07日 | “全景·路演天下”(http://rs.p5w.net) | 其他 | 其他 | 通过“全景·路演天下”(http://rs.p5w.net)参加安徽辖区上市公司2022年投资者网上集体接待日的投资者 | 公司主要业务及下一步主要研发方向和研发产品情况等 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)投资者关系活动记录表(编号2022-003) |
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和中国证监会、深圳证券交易所颁布的其他相关规章、规则的要求,制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《监事会议事规则》《信息披露事务管理制度》及其他内部控制制度,不断完善公司内部法人治理结构、优化内部控制环境,健全内部管理制度,规范公司行为。公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的相关规范性文件要求。
1、关于股东与股东大会公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开和表决程序。在报告期内公司股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定,公司平等对待全体股东,特别是中小股东,确保各个股东充分行使自己的权利。
2、关于控股股东与上市公司公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》《公司章程》规范股东行为,能够依法行使其权利,并承担相应义务,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动。公司业务、人员、资产、机构、财务均独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、关于董事与董事会公司董事会设董事9名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。全体董事依据《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等开展工作,出席董事会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。公司董事会下设的审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会正常履行职责,为董事会的决策提供科学和专业的意见参考。
4、关于监事与监事会公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。全体监事能够按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制公司结合企业实际,建立有较完善的员工绩效评价和激励约束机制,在管理中积极营造公平、高效的职业环境,高级管理人员的聘任公开、透明,符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。
6、关于相关利益者公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、公司、供应商、客户、员工等各方利益的协调平衡,以推动公司持续、稳定、健康发展。
7、关于信息披露与透明度公司严格按照《公司章程》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》和中国证监会、深圳证券交易所的相关法律法规的要求,认真履行信息披露义务。公司指定《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司指定信息披露媒体和网站,保障投资者的知情权,确保公司所有股东公平获取公司信息。同时,公司还建立了多样化的投资者沟通渠道,包括专线电话、专用邮箱、投资者互动平台等多种形式,充分保证广大投资者的知情权。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
自设立以来,公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,建立健全了公司的法人治理结构,在资产、人员、财务、机构和业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,具有独立、完整的资产和业务,具备面向市场独立经营的能力。
(一)资产完整情况公司系由安徽芯瑞达电子科技有限公司整体变更设立的股份有限公司,各项资产及负债由公司依法全部继承。公司合法拥有与生产经营相关的机器设备、房屋建筑物等固定资产,以及土地使用权等无形资产,不存在控股股东、实际控制人违规占用公司资产的情况,公司没有以资产、权益或信誉为股东提供任何形式的担保,不存在资产、资金和其他资源被股东及其关联方违规占用而损害公司利益的情况。
(二)人员独立情况公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定选举或聘任产生。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务,且均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。
(三)财务独立情况公司设有独立的财务会计部门,配备了专职的财务人员,建立了独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。公司开设了独立的银行账户,不存在与股东共用银行账户的情形。公司取得了税务登记证号(统一社会信用代码),依法独立进行纳税申报和履行纳税义务,无混合纳税现象。
(四)机构独立情况公司依据《公司法》和《公司章程》设立了股东大会、董事会、监事会等机构,制定了相应的议事规则,并聘任了经理层,同时根据公司业务发展的需要设置了相关职能部门。公司已建立健全内部经营管理机构,独立行使经营管理职权,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
(五)业务独立情况公司专业从事新型显示光电系统、健康智能光源系统的研发、设计、生产、销售及技术服务,拥有独立完整的业务体系,面向市场独立经营,不存在依赖控股股东及其他关联方进行生产经营活动的情况,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争和显失公允的关联交易。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 71.96% | 2022年05月20日 | 2022年05月21日 | 详见公司披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《2021年度股东大会决议公告》(公告编号:2022-028) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
彭友 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 47 | 2017年01月18日 | 2023年01月17日 | 102,700,000 | 102,700,000 | ||||
王光照 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 51 | 2017年01月18日 | 2023年01月17日 | ||||||
李泉涌 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 39 | 2017年01月18日 | 2023年01月17日 | ||||||
唐先胜 | 董事、董事会秘书、财务总监 | 现任 | 男 | 48 | 2017年01月18日 | 2023年01月17日 | ||||||
张红贵 | 董事 | 现任 | 男 | 37 | 2017年01月18日 | 2023年01月17日 | ||||||
吴疆 | 董事 | 现任 | 男 | 47 | 2018年06月19日 | 2023年01月17日 | ||||||
吴奇 | 副总经理 | 现任 | 男 | 60 | 2017年06月05日 | 2023年01月03日 | ||||||
王鹏生 | 副总经理 | 现任 | 男 | 47 | 2017年06月05日 | 2023年01月24日 | 1,300,000 | 1,300,000 | ||||
苏华 | 监事会主席、职工监事 | 现任 | 男 | 48 | 2017年01月18日 | 2023年01月17日 | ||||||
陶李 | 监事 | 现任 | 男 | 34 | 2019 | 2023 |
年03月22日 | 年01月17日 | |||||||||||
丁磊 | 监事 | 现任 | 男 | 46 | 2019年01月17日 | 2023年01月17日 | ||||||
冯奇斌 | 独立董事 | 现任 | 女 | 52 | 2017年01月18日 | 2023年01月17日 | ||||||
宋良荣 | 独立董事 | 现任 | 男 | 56 | 2017年01月18日 | 2023年01月17日 | ||||||
代如成 | 独立董事 | 离任 | 男 | 39 | 2017年06月30日 | 2023年01月17日 | ||||||
章军 | 独立董事 | 现任 | 男 | 51 | 2022年05月20日 | 2023年01月17日 | ||||||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 104,000,000 | 0 | 0 | 0 | 104,000,000 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是□否报告期内,代如成先生因个人原因辞去公司独立董事职务,同时辞去董事会薪酬与考核委员会主任委员、战略委员会委员的职务。详见公司披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于公司独立董事辞职的公告》(公告编号:2022-005)。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
代如成 | 独立董事 | 离任 | 2022年03月01日 | 个人原因 |
章军 | 独立董事 | 被选举 | 2022年05月20日 | 新任 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、彭友:男,公司实际控制人、控股股东、董事长、总经理、核心技术人员,1975年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,学士学位。1998年7月至2008年4月就职于合肥海尔信息产品有限公司,从事研发工作;2008年5月创立芯瑞达科技(香港)有限公司,2011年3月创立迅瑞达科技(深圳)有限公司;2012年5月至2017年1月,就职于安徽芯瑞达电子科技有限公司,任执行董事、总经理;2017年1月至今,就职于芯瑞达,任董事长、总经理。彭友为国家“万人计划”科技创业领军人才,从事新型显示光电领域已有十多年的丰富经历,自设立芯瑞达以来,彭友先后获得发明专利14项、实用新型专利92项,外观专利16项,在新型显示光电系统和健康智能光源系统的技术研发和产品设计方面,得到市场和客户的广泛认可,是新型显示行业的领军人才。彭友目前主要从事公司发展战略的制定,确定未来产品和技术开发的方向,进行前瞻性的研发,引领行业技术发展革新。
2、张红贵:男,董事兼背光研发总监,核心技术人员,1985年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于安徽工程大学,本科学历。2007年7月至2009年6月,就职于合肥海尔信息产品有限公司;2009年6月至2011年2月,就职于芯瑞达科技(香港)有限公司;2011年3月至2016年11月,就职于迅瑞达科技(深圳)有限公司;2016年12月至2017年1月,就职于安徽芯瑞达电子科技有限公司,任背光研发总监;2017年1月至今,就职于芯瑞达,任董事兼背光研发总监。张红贵多年从事新型显示产品及其光电系统的研发工作,目前主要负责公司平板显示产品的研发及市场推广。张红贵主导研发的大功率背光模组光电系统,在显示行业内率先推广并实现产业化,大幅度降低了背光模组及终端产品的重量和厚度,引领背光模组超轻薄化的发展趋势;其主导研发的高色域显示技术,突破性的实现了显示光源色域超过100%,引领背光模组高色域的发展趋势;目前张红贵在研的减蓝光护眼显示技术、OD10背光模组光电系统设计、矩形光斑区域调光技术等已被列入省市重大科技专项。
3、王光照:男,董事兼副总经理,1971年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学学历。2000年5月至2010年12月,就职于广州一马机动车零部件有限公司,任销售总监;2011年3月至2012年5月,就职于迅瑞达科技(深圳)有限公司,任销售经理;2012年5月至2017年1月,就职于安徽芯瑞达电子科技有限公司,历任行政人事总监、总经办总监;2017年1月至今,就职于芯瑞达,任董事、副总经理。2020年10月,王光照先生获得“肥西县优秀企业家”荣誉称号。
4、吴疆:男,董事兼研发中心总监,1975年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,高级工程师。2000年10月至2014年5月,就职于合肥海尔信息产品有限公司,历任工艺工程师、研发工程师、研究所长、开发部长;2014年6月至2017年7月,就职于广州毅昌科技股份有限公司,任研发总监;2017年8月至今,就职于芯瑞达,先后任研发中心总监、销售总监;2018年6月经股东大会选举担任芯瑞达董事。
5、唐先胜:男,董事、董事会秘书、财务总监,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,注册会计师、注册资产评估师、注册税务师。1991年10月至2004年11月,就职于安徽巢东水泥股份有限公司东关水泥厂,先后担任任财务部会计、科长;2004年12月至2007年7月,就职于安徽华安会计师事务所,任项目经理;2007年8月至2016年5月,就职于安徽力源工程机械有限公司,历任审计总监、财务总监;2016年5月至2017年1月,就职于安徽芯瑞达电子科技有限公司,任财务总监;2017年1月至今,就职于芯瑞达,任董事、董事会秘书、财务总监。
6、李泉涌:男,董事兼副总经理,1983年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于安徽农业大学计算机科学与技术专业,本科学历。2006年7月至2009年5月,就职于合肥海尔信息产品有限公司;2009年5月至2011年2月,就职于芯瑞达科技(香港)有限公司,任副总经理;2011年3月至2016年11月,就职于迅瑞达科技(深圳)有限公司,任总经理;2016年12月至2017年1月,就职于安徽芯瑞达电子科技有限公司,任副总经理;2017年1月至今,就职于芯瑞达,先后任董事、副总经理、销售总监、研发总监。
7、冯奇斌:女,独立董事,1970年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历,副教授。1995年至今,就职于合肥工业大学光电技术研究院,任副教授;2001年至2003年期间,出访维也纳工业大学;2006年出访奥地利科学院传感器技术研究所;2017年1月至2023年1月,任芯瑞达独立董事。冯奇斌女士主要从事平板显示、立体显示、二元光学等方面的研究。
8、宋良荣:男,独立董事,1966年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于上海理工大学管理科学与工程专业,博士研究生学历。1986年至1990年,就职于中国有色金属工业总公司长沙公司,从事财务会计工作;1994年至今,就职于上海理工大学管理学院,历任审计教研室副主任、会计系副主任、财政学学科带头人、会计系主任、会计学学科带头人;2002年9月至2003年9月期间挂职于上海市杨浦区人民政府,任商业委员会副主任;2017年1月至2023年1月,任芯瑞达独立董事。宋良荣先生2007年获得上海市科技进步二等奖(管理类),现兼任中国管理科学与工程学会理事。
9、章军:男,独立董事,1971年10月出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于美国路易斯维尔大学生物信息学专业,博士后学历。1996年3月至2000年8月,任安徽省财政学校教员;2000年9月至2004年3月,任安徽大学教技中心助教;2004年3月至2009年8月,任安徽大学电子学院讲师;2011年9月至2018年8月,任安徽大学电气自动化学院副教授;2018年9月至2021年8月,任安徽大学电气自动化学院教授;2021年9月至今,任安徽大学人工智能学院教授。2022年5月至2023年1月,任芯瑞达独立董事。
(二)监事会成员
1、苏华:男,监事兼销售副总监,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于中国人民解放军合肥炮兵学院,大专学历。1998年7月至2002年1月,就职于合肥海尔电器有限公司,任电子工程师;2002年2月至2006年6月,就职于三洋数码设计(深圳)有限公司,任电子工程师;2006年7月至2011年3月,就职于德的技术(深圳)有限公司,任市场部部长;2011年10月至2014年2月,就职于合肥京东方显示光源有限公司,任销售科长;2014年2月至2017年1月,就职于芯瑞达有限,任销售副总监;2017年1月至今,就职于芯瑞达,任职工代表监事;2017年7月至今任监事会主席。
2、陶李:男,监事,1988年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于安徽师范大学皖江学院电子信息工程专业,本科学历。2010年7月至2012年7月,就职于深圳泰科晶显有限公司研发部;2012年8月至2017年1月,就职于芯瑞达有限,任研发工程师;2017年1月至今,就职于芯瑞达,任研发电路回路组组长;2019年3月经股东大会选举担任芯瑞达监事。
3、丁磊:男,监事、封装研发经理,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。1998年7月至2003年8月,就职于合肥科林数控有限责任公司,任单片机软件工程师;2003年9月至2012年5月,就职于安徽继远电网技术有限公司,任研发部主管;2013年3月至2017年1月,就职于安徽芯瑞达电子科技有限公司,历任封装研发工程师、SMT工程主管、照明研发经理、封装研发经理助理;2017年1月至今,就职于芯瑞达,任封装研发经理;2019年1月经股东大会选举担任芯瑞达监事。丁磊目前主要负责显示光源和照明光源的封装设计、技术研发及应用推广,主导或参与公司多个产品的研发项目。2017年10月,丁磊被选为合肥市经济技术开发区党外知识分子联谊会一届理事会理事。截至目前,丁磊申请或者参与申请的专利60余项。
(三)兼任董事之外的高级管理人员
1、王鹏生:男,副总经理,1975年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。1998年7月至2001年3月,就职于巢湖佳乐面粉有限公司,任技术员;2001年3月至2003年9月,就职于上海国泉机械工业有限公司,任电气自动化工程师;2003年10至2012年2月,就职于上海范磊琦工贸有限公司,负责电气自动化部门工作;2012年3月至2017年1月,就职于安徽芯瑞达电子科技有限公司,历任监事、采购总监、封装负责人;2017年1月至今,就职于芯瑞达,历任封装负责人、采购总监、副总经理。现任本公司生产中心总监、副总经理。
2、吴奇:男,副总经理,1962年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。1980年9月至1997年12月,就职于合肥无线电二厂,先后任技术经理、品质经理、车间主任;1997年12月至2013年5月,就职于合肥海尔信息产品有限公司,历任研究所长、质量部长、液晶模组厂长;2013年6月至2015年12月,就职于合肥合晶电子有限责任公司,任总经理;2016年1月至2017年1月,就职于合肥君信电子科技有限公司,任总经理;2017年2月至2022年12月,就职于芯瑞达,历任品质总监、副总经理。2023年1月,吴奇先生因到达法定退休年龄已办理退休,退休后吴奇先生不再担任公司任何职务。在股东单位任职情况
□适用?不适用在其他单位任职情况?适用□不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
彭友 | 连营电子 | 执行董事 | 2012年03月15日 | 否 | |
王鹏生 | 连营电子 | 监事 | 2012年03月15日 | 否 | |
唐先胜 | 安徽联邦恒生投资管理有限公司 | 监事 | 2014年09月18日 | 否 | |
唐先胜 | 吉林顺泰工程机械有限公司 | 监事 | 2012年02月20日 | 否 | |
唐先胜 | 合肥福瑞德工程设计有限公司 | 监事 | 2013年04月17日 | 否 |
宋良荣 | 山西清徐农村商业银行股份有限公司 | 独立董事 | 2017年11月01日 | 是 | |
宋良荣 | 安徽休宁农村商业银行股份有限公司 | 独立董事 | 2017年03月01日 | 是 | |
在其他单位任职情况的说明 | 除以上人员外,公司其他董事、监事、高级管理人员不存在其他单位任职情况。 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:
由公司薪酬与考核委员会提出董事、监事和高级管理人员薪酬计划,经董事会批准后,董事和监事薪酬计划提交股东大会审批后执行。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
在公司任职的董事、监事和高级管理人员的薪酬由固定工资和绩效工资两部分构成,其中:基本工资按与公司的聘任合同约定,绩效工资根据年度考核程序按照考核结果确定;独立董事实行津贴制度;不在公司人任职的董事、监事不发放津贴。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况:
公司董事、监事、高级管理人员的薪酬已按年度薪酬计划发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
彭友 | 董事长、总经理 | 男 | 47 | 现任 | 42.81 | 否 |
王光照 | 董事、副总经理 | 男 | 51 | 现任 | 30.77 | 否 |
李泉涌 | 董事、副总经理 | 男 | 39 | 现任 | 41.73 | 否 |
唐先胜 | 董事、董事会秘书、财务总监 | 男 | 48 | 现任 | 53.74 | 否 |
张红贵 | 董事 | 男 | 37 | 现任 | 38.51 | 否 |
吴疆 | 董事 | 男 | 47 | 现任 | 36.14 | 否 |
丁磊 | 监事 | 男 | 46 | 现任 | 18.24 | 否 |
苏华 | 监事会主席、职工监事 | 男 | 48 | 现任 | 19.8 | 否 |
陶李 | 监事 | 男 | 34 | 现任 | 12.92 | 否 |
冯奇斌 | 独立董事 | 女 | 52 | 现任 | 6 | 否 |
宋良荣 | 独立董事 | 男 | 56 | 现任 | 6 | 否 |
代如成 | 独立董事 | 男 | 39 | 离任 | 0 | 否 |
章军 | 独立董事 | 男 | 51 | 现任 | 3.5 | 否 |
吴奇 | 副总经理 | 男 | 60 | 现任 | 29.15 | 否 |
王鹏生 | 副总经理 | 男 | 47 | 现任 | 41.42 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 380.73 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第二届董事会第十五次会议 | 2022年04月19日 | 2022年04月20日 | 详见公司披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《第二届董事会第十五次会议决议公告》(公告编号:2022-010) |
第二届董事会第十六次会议 | 2022年07月14日 | 2022年07月15日 | 详见公司披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《第二届董事会第十六次会议决议公告》(公告编号:2022-035) |
第二届董事会第十七次会议 | 2022年08月18日 | 2022年08月19日 | 详见公司披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《第二届董事会第十七次会议决议公告》(公告编号:2022-038) |
第二届董事会第十八次会议 | 2022年10月20日 | 2022年10月21日 | 详见公司披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《第二届董事会第十八次会议决议公告》(公告编号:2022-044) |
第二届董事会第十九次会议 | 2022年12月21日 | 2022年12月22日 | 详见公司披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《第二届董事会第十九次会议决议公告》(公告编号:2022-047) |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
彭友 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
王光照 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
李泉涌 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
唐先胜 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
张红贵 | 5 | 4 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
吴疆 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
冯奇斌 | 5 | 4 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
宋良荣 | 5 | 4 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
代如成 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
章军 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议
□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司第二届董事会全体董事秉持对全体股东负责的坚定信念,勤勉履行股东大会赋予的各项职责,对公司的业务、生产、治理等经营事项进行认真评估及考量,以召开董事会会议的形式积极提议、科学讨论、集体决策,符合公司现阶段发展需求的建议均被采纳并予以实施。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
审计委员会 | 冯奇斌、宋良荣、唐先胜 | 5 | 2022年01月04日 | 1、审议《2021年度财务报告审计计划》。 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》开展工作,勤勉尽责,对内部审计结果提出意见,指导内部审计工作有序开展。 | 经过充分沟通讨论,一致通过全部议案。 | 无 |
2022年03月28日 | 1、审议《公司2021年度审计报告》(初稿)。2、审议《公司内部控制自我评价报告》(初稿);3、审议《公司2021年度内审工作总结》;4、审议《公司2022年度内 | 2021年度财务报表真实、准确、完整地反映了公司整体财务状况。 | 经过充分沟通讨论,一致通过全部议案。 | 无 |
审工作计划》。 | ||||
2022年04月08日 | 1、审议《公司2021年度审计报告》;2、审议《公司内部控制自我评价报告》;3、审议《公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》;4、审议《续聘容诚会计师事务所的议案》;5、审议《关于公司2022年第一季度报告的议案》。 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》开展工作,勤勉尽责,公司2021年度审计报告真实、准确地反映了公司当年的财务状况和经营成果,审计结果客观、公正。公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整。公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告符合相关法律、法规的要求。容诚会计师事务所(特殊普通合伙)具备为公司提供审计服务的专业能力、经验和资质,能够满足公司审计工作的要求。公司编制的2022年第一季度报告符合相关法律、法规的要求,真实、客观地反映了公司的经营状况和财务成果。 | 经过充分沟通讨论,一致通过全部议案。 | 无 |
2022年08月06日 | 1、审议《关于<2022年半年度报告>全文及摘要的议案》。 | 公司编制的<2022年半年度报告>全文及摘要符合相关法律、法规的要求,真实、客观地反映了公司的经营状况和财务成果。 | 经过充分沟通讨论,一致通过全部议案。 | 无 | |||
2022年10月14日 | 1、审议《关于公司2022年第三季度报告的议案》。 | 公司编制的<2022年第三季度报告>符合相关法律、法规的要求,真实、客观地反映了公司的经营状况和财务成果。 | 经过充分沟通讨论,一致通过全部议案。 | 无 | |||
薪酬和考核委员会 | 冯奇斌、代如成、王光照 | 1 | 2022年04月07日 | 1、审议《2022年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案》。 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会薪酬和考核委员会实施细则》开展工作,勤勉尽责,并根据公司实际经营发展情况,参照行业、地区薪酬水平,认为公司2022年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案符合相关公司制度规定。 | 经过充分沟通讨论,一致通过全部议案。 | 无 |
战略委员会 | 彭友、张红贵、李泉涌、吴疆、唐先胜、代如成 | 1 | 2022年02月09日 | 1、审议《董事会战略委员会2021年度工作报告》;2、《董事会战略委员会2022年度工作计 | 根据法规指引要求,结合公司实际情况,对公司产品战略、市场战略、研发战略等提出指导性意见。 | 经过充分沟通讨论,一致通过全部议案。 | 无 |
划》。 | |||||||
提名委员会 | 冯奇斌、宋良荣、彭友 | 2 | 2022年04月08日 | 1、审议《关于拟提名章军先生为公司董事会独立董事的议案》;2、《关于调整公司第二届董事会各专门委员会成员的议案》。 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会提名委员会实施细则》开展工作,勤勉尽责,提名委员会根据独立董事的任职条件,对候选人资格进行了审查,一致通过所有议案。 | 经过充分沟通讨论,一致通过全部议案。 | 无 |
2022年12月15日 | 1、《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会候选人的议案》。 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会提名委员会实施细则》开展工作,勤勉尽责,提名委员会根据董事的任职条件,对第三届董事会候选人资格进行了审查,一致通过所有议案。 | 经过充分沟通讨论,一致通过全部议案。 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 614 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 78 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 692 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 692 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 380 |
销售人员 | 26 |
技术人员 | 114 |
财务人员 | 7 |
行政人员 | 165 |
合计 | 692 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
本科及以上 | 112 |
大专 | 180 |
中专及以下 | 400 |
合计 | 692 |
2、薪酬政策
公司坚持“按岗按劳按效取酬”的分配理念,依据公司效益、劳动生产率增长情况、社会平均工资增长率和社会物价指数以及同地区同行业薪资水平,在“定岗定编定责”的前提下,确定具体岗位的薪酬水平。提高关键及核心管理、技术岗位和高素质短缺人才岗位的薪酬水平。企业内部实行竞争上岗,人员能上能下,岗变薪变。激发员工发挥工作积极性和潜能,在追求效益的前提下保证公平合理。
3、培训计划
通过健全员工培训机制,全面提升公司员工的职业素养:一是对中层管理人员进行经常性的管理培训,提升公司整体管理水平;二是邀请国内外行业专家对技术人员进行授课,提升公司技术研发和创新能力;三是对普通员工进行业务技能培训,提高其操作技能。公司通过以上措施,努力培养出一支高素质、高效率、高水平的人才队伍,提升公司核心竞争力,保证公司持续快速健康发展。
4、劳务外包情况?适用□不适用
劳务外包的工时总数(小时) | 274,989 |
劳务外包支付的报酬总额(元) | 5,088,293.43 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用
1、利润分配原则:公司的利润分配应重视对公司股东的合理投资回报、兼顾公司的可持续发展,公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑董事、监事和公司股东的意见。
2、如股东发生违规占用公司资金情形的,公司在分配利润时,先从该股东应分配的现金红利中扣减其占用的资金。
3、利润分配的间隔期间:在符合现金分红条件情况下,公司原则上每年进行一次现金分红,在公司当期的盈利规模、现金流状况、资金需求状况允许的情况下,可以进行中期分红。
4、利润分配具体政策如下:
(1)利润分配的形式:公司采用现金、股票或者现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。
(2)公司现金分红的条件和比例:
公司在当年盈利、累计未分配利润为正,且不存在影响利润分配的重大投资计划或重大现金支出事项的情况下,可以采取现金方式分配股利。公司具备现金分红条件的,原则上每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%,且公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司是否进行现金方式分配利润以及每次以现金方式分配的利润占母公司经审计财务报表可分配利润的比例须由公司股东大会审议通过。重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%且超过10,000万元;或公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。
(3)公司发放股票股利的条件:
公司在经营情况良好,董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以提出股票股利分配预案交由股东大会审议通过。
(4)公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:
①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
5、利润分配方案的审议程序公司董事会根据盈利情况、资金供给和需求情况提出、拟订利润分配预案,并对其合理性进行充分讨论,利润分配预案经董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议。股东大会审议利润分配方案时,公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。
6、利润分配政策的调整公司根据有关法律、法规和规范性文件的规定,行业监管政策,自身经营情况、投资规划和长期发展的需要,或者因为外部经营环境发生重大变化确实需要调整利润分配政策的,在履行有关程序后可以对既定的利润分配政策进行调整,但不得违反相关法律法规和监管规定。董事会提出的调整利润分配政策议案需经董事会半数以上董事表决通过。公司监事会应当对调整利润分配政策的议案进行审议,并经监事会半数以上监事表决通过。调整利润分配政策的议案经上述程序审议通过后,需提交股东大会审议,并经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过。股东大会审议该等议案时,应当提供网络投票等方式以方便中小股东参与表决。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用?不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用□不适用
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 2.5 |
分配预案的股本基数(股) | 184184000 |
现金分红金额(元)(含税) | 46,046,000.00 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 46046000 |
可分配利润(元) | 361,694,005.39 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100% |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
公司2022年度的利润分配预案为:以公司总股本184,184,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.5元(含税),合计派发现金红利46,046,000.00元(含税)。不送红股,不以资本公积金转增股本。 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,遵循内部控制的基本原则,结合内外部环境、内部机构及管理要求的改变对内部控制体系进行适时的更新和完善,全面梳理、修订公司各部门、各事业部日常工作业务流程和内控制度,建立了一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系。报告期内,公司持续加强内部控制的自我评价和自我提升工作,不断推进内部控制在各个部门的完善与深入。公司《2022年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况,报告期内公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2023年03月29日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 重大缺陷1、董事、监事和高级管理人员舞弊;2、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;3、公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。重要缺陷1、未按照公认的会计准则选择和应用会计政策;2、未建立反舞弊程序和控制措施;3、对于期末财务报告过程的控制,存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标;4、审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在重要缺陷。一般缺陷不构成重大缺陷、重要缺陷的其他内部控制缺陷 | 重大缺陷1、公司经营活动严重违反国家法律法规;2、决策程序出现重大失误,公司持续经营受到严重挑战;3、高级管理人员、关键技术人员流失严重;4、重要业务缺乏制度控制或系统失效,且缺乏有效的补偿措施;5、内部控制评价结果是重要缺陷但长期未整改。重要缺陷1、决策程序一般性失误,对公司经营造成一定影响;2、关键业务岗位人员流失严重;3、重要业务制度控制或系统存在重要缺陷,且缺乏补充控制措施。一般缺陷不属于重大缺陷和重要缺陷范畴的其他内部控制缺陷。 |
定量标准 | 重大缺陷 | 重大缺陷 |
1、资产负债表错报金额≥资产总额的0.5%2、利润表错报金额≥收入总额的0.7%重要缺陷1、资产总额的0.2%≤资产负债表错报金额<资产总额的0.5%2、收入总额的0.3%≤利润表错报金额<收入总额的0.7%一般缺陷1、资产负债表错报金额<资产总额的0.2%2、利润表错报金额<收入总额的0.3% | 1、资产负债表错报金额≥资产总额的0.5%2、利润表错报金额≥收入总额的0.7%重要缺陷1、资产总额的0.2%≤资产负债表错报金额<资产总额的0.5%2、收入总额的0.3%≤利润表错报金额<收入总额的0.7%一般缺陷1、资产负债表错报金额<资产总额的0.2%2、利润表错报金额<收入总额的0.3% | |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告
?适用□不适用
内部控制审计报告中的审议意见段 | |
我们认为,芯瑞达公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
内控审计报告披露情况 | 披露 |
内部控制审计报告全文披露日期 | 2023年03月29日 |
内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
安徽芯瑞达科技股份有限公司 | 报告期内末因环境问题受到行政处罚 | 不适用 | 不适用 | 无 | 不适用 |
安徽连达光电科技有限公司 | 报告期内末因环境问题受到行政处罚 | 不适用 | 不适用 | 无 | 不适用 |
绵阳芯智慧达光电科技有限公司 | 报告期内末因环境问题受到行政处罚 | 不适用 | 不适用 | 无 | 不适用 |
安徽芯瑞达汽车电子科技有限公司 | 报告期内末因环境问题受到行政处罚 | 不适用 | 不适用 | 无 | 不适用 |
安徽同芯源供应链管理有限公司 | 报告期内末因环境问题受到行政处罚 | 不适用 | 不适用 | 无 | 不适用 |
安徽省芯科智能光电科技设计院有限公司 | 报告期内末因环境问题受到行政处罚 | 不适用 | 不适用 | 无 | 不适用 |
芯瑞达国际有限公司 | 报告期内末因环境问题受到行政处罚 | 不适用 | 不适用 | 无 | 不适用 |
天津芯海微显技术有限公司 | 报告期内末因环境问题受到行政处罚 | 不适用 | 不适用 | 无 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用未披露其他环境信息的原因经核查,公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
报告期内,公司依法合规运营,在追求经济效益、保护股东利益的同时,积极保护职工的合法权益,诚信对待供应商、客户和消费者,积极履行社会责任。
(1)公司治理方面
公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的要求,建立了由股东大会、董事会、监事会等组成的法人治理机构,形成了完整的内控制度,公司股东大会、董事会、监事会规范运作,构建了权责分明、协调运作、互相制衡的治理机制。报告期内,公司通过不断完善治理结构和内控体系,提升公司规范运作水平,充分保障了公司所有股东的合法权益。
(2)股东及投资者权益保护公司严格按照法律法规的要求,规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东,股东大会采用现场会议与网络投票相结合的方式,确保所有股东特别是中小股东能够充分行使自己的权利。公司通过中国证监会指定的信息披露网站,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有投资者都能够公平地获取公司信息。通过接待投资者电话专线、互动易平台等多种渠道和方式,积极与投资者互动交流,增进投资者对公司的了解。
(3)职工权益保护公司一直坚持以人为本的人才理念,实施企业人才战略,让员工工作开心、生活舒心、收入称心,严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规,尊重和维护员工的个人权益,切实关注员工健康、安全和满意度,通过知识技能的理论培训及实践操作技能培训等方式,使员工得到切实的提高和发展,维护了员工权益。
(4)供应商和客户权益保护与供应商坚持“自愿、平等、公平、诚实信用”的交易原则,注重于供应商相互促进共同成长,通过双方在技术、质量、服务商的互相交流与学习实现双方的共同发展与进步;为客户提供安全、可靠的产品和优质的服务是公司的一贯追求,通过持续技术创新来满足客户的需求,通过加强产品质量和提供更满意的服务,提高客户的满意度和忠诚度。
(5)环境保护与可持续发展在生产经营过程中,公司严格遵守国家和地方相关环保法律法规及规章,并及时获取、更新和传达相关环保法律法规及标准,以新的法规和标准为依据进行公司内部日常环保管理,积极履行企业环保义务,落实国家节能减排方针政策。
(6)践行社会责任情况公司始终坚持依法经营的基本原则,注重企业经济效益与社会效益的同步共赢,公司严格按照国家法律法规政策的规定生产经营,积极纳税,发展就业岗位,支持地方经济的发展,积极参与包括义务献血等社区建设与管理工作。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
无
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 实际控制人彭友、王玲丽夫妇 | 股份限售承诺 | 1、自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。锁定期满后且本人在作为公司董事/监事/高级管理人员期间,每年转让公司股份的比例不超过本人所持公司股份总数的25%;离职后半年内不转让本人直接或间接持有的公司股份。2、公司上市后6个月内,若公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末(2020年10月28日,非交易日顺延)收盘价低于发行价,本人持有公司股份的锁定期限自动延长6个月。3、本人所持股票在锁定期届满后两 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至2023年4月27日 | 正常履行中 |
年内减持的,减持价格不低于发行价。采用集中竞价方式减持的,在任意连续90日内,减持股份的总数不超过公司股份总数的1%(减持股份为通过集中竞价交易取得的除外);采用大宗交易方式减持的,在任意连续90日内,减持股份的总数不超过公司股份总数的2%(减持股份为通过集中竞价交易取得的除外)。 | |||||
公司股东鑫辉投资、鑫智咨询 | 股份限售承诺 | 1、自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本企业已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。2、公司上市后6个月内,若公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末(2020年10月28日,非交易日顺延)收盘价低于发行价,本企业持有公司股份的锁定期限自动延长6个月。3、本企业所持股票在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。采用集中竞价方式减 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至2023年4月27日 | 正常履行中 |
持的,在任意连续90日内,减持股份的总数不超过公司股份总数的1%(减持股份为通过集中竞价交易取得的除外);采用大宗交易方式减持的,在任意连续90日内,减持股份的总数不超过公司股份总数的2%(减持股份为通过集中竞价交易取得的除外)。 | |||||
公司股东彭清保、戴勇坚 | 股份限售承诺 | 1、自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。2、公司上市后6个月内,若公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末(2020年10月28日,非交易日顺延)收盘价低于发行价,本人持有公司股份的锁定期限自动延长6个月。3、本人所持股票在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。采用集中竞价方式减持的,在任意连续90日内,减持股份的总数不超过公司股 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至2023年4月27日 | 正常履行中 |
份总数的1%(减持股份为通过集中竞价交易取得的除外);采用大宗交易方式减持的,在任意连续90日内,减持股份的总数不超过公司股份总数的2%(减持股份为通过集中竞价交易取得的除外)。 | |||||
公司股东南山基金 | 股份限售承诺 | 1、自公司股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本企业已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。2、本企业所持上述股份锁定期满后减持的,采用集中竞价方式减持的,在任意连续90日内,减持股份的总数不超过公司股份总数的1%;采用大宗交易方式减持的,在任意连续90日内,减持股份的总数不超过公司股份总数的2%。 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至2021年4月27日 | 履行完毕 |
公司股东、副总经理王鹏生 | 股份限售承诺 | 1、自公司股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。锁定期满后且本人在作为公司董事/监事/高级管理人员期间,每年转 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至2021年4月27日 | 履行完毕 |
让公司股份的比例不超过本人所持公司股份总数的25%;离职后半年内不转让本人直接或间接持有的公司股份。2、公司上市后6个月内,若公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末(2020年10月28日,非交易日顺延)收盘价低于发行价,本人持有公司股份的锁定期限自动延长6个月。3、本人所持股票在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。采用集中竞价方式减持的,将在首次卖出股份的15个交易日前向深圳证券交易所备案减持计划并公告,在任意连续90日内,减持股份的总数不超过公司股份总数的1%;采用大宗交易方式减持的,在任意连续90日内,减持股份的总数不超过公司股份总数的2%。 | |||||
间接持有公司股份的董事、高级管理人员(李泉涌、唐先胜、王光照、张红贵、 | 股份限售承诺 | 1、自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至2023年4月27日 | 正常履行中 |
吴奇) | 已间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。锁定期满后且本人在作为公司董事/监事/高级管理人员期间,每年转让公司股份的比例不超过本人所持公司股份总数的25%;离职后半年内不转让本人间接持有的公司股份。2、公司上市后6个月内,若公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末(2020年10月28日,非交易日顺延)收盘价低于发行价,本人持有公司股份的锁定期限自动延长6个月。3、本人所持股票在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。采用集中竞价方式减持的,将在首次卖出股份的15个交易日前向深圳证券交易所备案减持计划并公告,在任意连续90日内,减持股份的总数不超过公司股份总数的1%;采用大宗交易方式减持的,在任意连续90日内,减持股份的总数不超过公司 |
股份总数的2%。 | |||||
间接持有公司股份的监事(苏华、丁磊、陶李) | 股份限售承诺 | “1、自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人已间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。锁定期满后且本人在作为公司董事/监事/高级管理人员期间,每年转让公司股份的比例不超过本人所持公司股份总数的25%;离职后半年内不转让本人间接持有的公司股份。2、本人所持股票在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。采用集中竞价方式减持的,将在首次卖出股份的15个交易日前向深圳证券交易所备案减持计划并公告,在任意连续90日内,减持股份的总数不超过公司股份总数的1%;采用大宗交易方式减持的,在任意连续90日内,减持股份的总数不超过公司股份总数的2%。通过集中竞价交易减持股份的,应当在首次卖出股份的15个交易日前向本所报告备案减持计划,并 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至2023年4月27日 | 正常履行中 |
予以公告。 | |||||
伍春银等其他8名自然人股东 | 股份限售承诺 | “1、自公司股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。2、本人所持上述股份锁定期满后减持的,采用集中竞价方式减持的,在任意连续90日内,减持股份的总数不超过公司股份总数的1%;采用大宗交易方式减持的,在任意连续90日内,减持股份的总数不超过公司股份总数的2%。 | 2020年4月28至2021年4月27日 | 履行完毕 | |
公司、公司控股股东、董事(独立董事除外)和高级管理人员 | IPO稳定股价承诺 | (一)稳定股价预案启动的条件,公司首次公开发行股票并上市后三年内,如公司股票连续20个交易日的收盘价(公司发生利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况的,收盘价相应进行调整,下同)均低于公司最近一期经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷期末公司股份总数;如最近一期审计基准日后,公司因利润分配、 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至2023年4月27日 | 正常履行中 |
总额的20%,但不超过该董事、高级管理人员个人上年度薪酬总额。公司全体有义务增持的董事、高级管理人员对该等增持义务的履行承担连带责任。4、在公司董事、高级管理人员增持完成后,如果公司股票价格再次出现连续20个交易日收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产值,则公司应依照本预案的规定,依次开展公司回购、控股股东增持及董事、高级管理人员增持工作。 | |||||
公司、公司控股股东、董事(彭友、独立董事除外)和高级管理人员、于持有公司5%以上股份股东 | 未履行稳定股价承诺的约束措施 | 1、公司未履行稳定公司股价承诺的约束措施,若公司未履行股份回购承诺,则公司将在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未采取股份回购措施稳定股价的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。若公司已公告回购计划但未实际履行,则公司以其承诺的最大回购金额为限对股东承担赔偿责任。2、控股股东未履行稳定公司股价承诺的约束措施若控股股东未在增 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至长期 | 正常履行中 |
总数1%的,将通过证券交易所大宗交易系统或协议方式转让所持股份。三、本人/企业减持股份时,将提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司,并由公司及时予以公告。自公司公告之日起3个交易日后,本人/企业方可进行减持(本企业持有公司股份低于5%时除外)。四、如未能履行上述承诺,减持股票的收益将无偿归公司所有,本人/企业将在获得收益的5个工作日内将前述收益支付到公司账户。法律、法规及中国证监会相关规则另有规定的,从其规定。” | |||||
彭友、鑫辉投资、鑫智咨询 | 关于持股意向和减持意向承诺 | 一、在本人/企业所持安徽芯瑞达科技股份有限公司(以下简称“公司”)股票锁定期满后两年内,本人/企业每年减持所持有的公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在本人/企业名下的股份总数(股份总数含以送股、转增股本或增发股份后的股本数量计算,下 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至长期 | 正常履行中 |
国证监会相关规则另有规定的,从其规定。” | |||||
公司 | 关于招股书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺 | “本公司本次公开发行之《招股说明书》不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本公司对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。若本公司招股说明书被监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将在证券监督管理部门作出上述认定或行政处罚决定后,依法回购首次公开发行的全部新股,并于五个交易日内启动回购程序,回购价格按照发行价并加算银行同期存款利息(如有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整)。在实施上述股份回购时,如法律法规、公司章程等另有规定的从其规。若因本公司本次公开发行之《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至长期 | 正常履行中 |
受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。” | |||||
公司控股股东及实际控制人(彭友、王玲丽) | 关于招股书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺 | “本公司本次公开发行之《招股说明书》不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本人对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。若本公司招股说明书被监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将在证券监督管理部门作出上述认定或行政处罚决定后,将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股,并于五个交易日内启动回购程序。回购价格按照发行价并加算银行同期存款利息(如有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整)。在实施上述股份回购时,如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。若因本公司本次公开发行之《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至长期 | 正常履行中 |
资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。” | |||||
全体董事、监事、高级管理人员 | 关于招股书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺 | “本公司本次公开发行之《招股说明书》不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本人对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。若因本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。” | 2020年04月27日 | 2020年4月28至长期 | 正常履行中 |
中介服务机构 | 关于招股书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺 | 1、保荐机构(主承销商)东海证券股份有限公司(以下简称“本公司”)承诺:“本公司为芯瑞达首次公开发行制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若因本公司为芯瑞达首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将先行赔偿投资者损失。”2、律师安徽承义律师事务所(以下简称“本所”)承诺:“本所为芯瑞达首次公开发行制作、出具 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至长期 | 正常履行中 |
性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。” | |||||
公司 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | “1、公司将继续深耕新型显示光电系统和健康智能光源系统,巩固和发挥在行业和技术领域的竞争优势,持续开发和维护客户资源,实现公司的持续健康发展。公司顺应新型显示光电系统和健康智能光源系统的发展趋势,不断向高技术含量、高品质、高效率和高附加值方向发展,提高产品的利润水平。公司将在技术、人员、市场、资金方面做好充足准备,以促进募投项目的顺利实施,及时消化募投项目的新增产能,达到预期效益。2、公司将积极加强成本管理,严控成本费用,提升公司利润率水平;加强内部控制管理,完善投资决策程序,全面有效地控制公司经营和管理风险;加强质量管理,进一步完善质量管理体系;加强安全管理,持续推进安全标准化体系的建设,严格执行各种安全生产 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至长期 | 正常履行中 |
用风险,从根本上保障投资者特别是中小投资者利益。5、根据《公司章程》(草案)的规定和《股东回报规划》,实施公司未来三年利润分配计划,在确保正常业务发展的前提下,优先以现金分红方式分配股利,原则上每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%,重视对投资者的合理投资回报。” | |||||
公司控股股东、实际控制人(彭友、王玲丽) | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | “1、本人将不越权干预公司经营管理活动,不以无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、以节约为原则,约束本人的职务消费行为;督促全体董事和高级管理人员在职务消费过程中以节约为原则,不铺张浪费。3、不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。4、由董事会或薪酬委员会制订的薪酬制度将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司未来实施股权激励计划,其行权条件将 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至长期 | 正常履行中 |
与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、自本承诺出具之日起,若中国证监会出台新的关于填补回报措施及其承诺的监管规定,且上述承诺不符合中国证监会该等规定的,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、若本人未能履行上述承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并道歉;同时,若因违反该等承诺给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。” | |||||
公司董事(除彭友、独立董事外)、高级管理人员 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | “1、本人将不越权干预公司经营管理活动,不以无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、以节约为原则,约束本人的职务消费行为。3、不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。4、由董事会或薪酬委员会制订的薪酬制度将与公司填补回报措施的执行情况 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至长期 | 正常履行中 |
相挂钩。5、若公司未来实施股权激励计划,其行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、自本承诺出具之日起,若中国证监会出台新的关于填补回报措施及其承诺的监管规定,且上述承诺不符合中国证监会该等规定的,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、若本人未能履行上述承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并道歉;同时,若因违反该等承诺给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。” | |||||
公司 | 关于承诺履行的约束措施 | 1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;2、不得进行公开再融资;3、对本公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴;4、不得批准未履 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至长期 | 正常履行中 |
行承诺的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请,但可以进行职务变更;5、给投资者造成损失的,本公司将向投资者依法承担赔偿责任。” | |||||
公司控股股东、实际控制人及董事、高级管理人员 | 关于承诺履行的约束措施 | 1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;2、不得转让公司股份。因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外;3、暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分;4、可以职务变更但不得主动要求离职;5、主动申请调减或停发薪酬或津贴;6、如果因未履行相关承诺事项而获得收益的,所获收益归公司所有,并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户;7、本人未履行招股说明书的公开承诺事项,给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失;8、公司未履行招股说明书的公开承诺事项,给投资者 | 2020年04月27日 | 2020年4月28至长期 | 正常履行中 |
造成损失的,本人依法承担连带赔偿责任。” | ||||||
公司股东鑫辉投资、鑫智咨询 | 鑫辉投资、鑫智咨询 | 1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;2、不得转让公司股份。因被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外;3、暂不领取公司分配利润中归属于本企业的部分;4、如果因未履行相关承诺事项而获得收益的,所获收益归公司所有,并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户;5、本企业未履行招股说明书的公开承诺事项,给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失。” | 2020年04月27日 | 2020年4月28至长期 | 正常履行中 | |
承诺是否按时履行 | 是 | |||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用?不适用公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
□适用?不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 47 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 6 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 郭凯、张冉冉、黄景辉 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 郭凯1年,张冉冉1年,黄景辉1年。 |
当期是否改聘会计师事务所
□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用本年度,公司因内部控制评价事项,聘请容诚会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所,报酬包含在年度审计费用内。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易?适用□不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
连营电子 | 公司实际控制人彭友、王玲丽夫妇控制的其他企业 | 租赁 | 租赁办公 | 市场定价 | / | 1.92 | 1.92 | 否 | 按季支付 | 1.92 | 2022年04月20日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告编号:2022-017 | |
合计 | -- | -- | 1.92 | -- | 1.92 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告 | 无 |
期内的实际履行情况(如有) | |
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用?不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况?适用□不适用租赁情况说明
单位:平方米、元/月
序号 | 出租人 | 承租人 | 位置 | 面积 | 租赁费用 | 租赁期间 | 用途 |
1 | 深圳市汇潮物业管理有限公司 | 深圳分公司 | 深圳市宝安区西乡街道盐田社区金海路汇潮科技大厦二十四层2401-2402号 | 377 | 28,275 | 2021.12.01-2022.11.30 | 办公 |
2 | 深圳市华丰世纪物业管理有限公司 | 安徽芯瑞达科技股份有限公司深圳分公司 | 深圳市宝安区西乡街道盐田社区金海路汇潮科技大厦二十四层2401-2402号 | 307 | 16,885 | 2022.11.16-2025.11.15 | 办公研发 |
3 | 安徽芯瑞达科技股份有限公司 | 安徽瑞成新电子科技有限公司 | 合肥经济技术开发区方兴大道6988号芯瑞达科技园区A栋5楼 | 1394.23 | 22,307.68 | 2019.03.01-2024.02.28 | 电子工业生产 |
4 | 安徽芯瑞达科技股份有限公司 | 安徽瑞成新电子科技有限公司 | 合肥经济技术开发区方兴大道6988号芯瑞达科技园区A栋4楼 | 1394.42 | 20,916.3 | 2020.03.01-2023.02.28 | 电子工业生产 |
5 | 绵阳新兴资产管理有限公司 | 安徽芯瑞达科技股份有限公司 | 四川省绵阳市涪城区磨家镇茅针寺创新大道龙都工业园1号厂房第三层 | 1780 | 19,580 | 2020.08.01-2023.07.31 | 生产、研发及仓储 |
6 | 安徽连达光电科技有限公司 | 合肥宏立至信汽车部件制造有限公司 | 合肥高新区长宁大道与响洪甸路交叉口连达光电3号厂房 | 3300 | 66,000 | 2022.01.04-2022.02.04 | 物资物料仓储 |
7 | 安徽连达光电科技有限公司 | 合肥迈睿思医疗科技有限公司 | 合肥高新区长宁大道与响洪甸路交叉口连达光电2号厂房 | 9500 | 99,750 | 2020.08.26-2025.11.25 | 医疗工业生产 |
8 | 安徽连达光电科技有限公司 | 合肥迈睿思医疗科技有限公司 | 合肥高新区长宁大道与响洪甸路交叉口连达光电3号厂房 | 1500 | 30,000 | 2021.11.16—2022.2.16 | 物资物料仓储 |
9 | 青岛普尔德商贸有限公司 | 安徽芯瑞达科技股份有限公司 | 青岛市黄岛经济技术开发区前湾港路南辛安工业园6#厂房 | 500 | 6,666.67 | 2021.09.01-2022.08.31 | 物资物料仓储 |
10 | 安徽芯瑞达科技股份有限公司 | 安徽连营电子科技有限公司 | 安徽省合肥市经济技术开发区方兴大道6988号芯瑞达科技园C栋三楼 | 100 | 1,600 | 2021.04.01-2022.03.31 | 办公 |
11 | 安徽芯瑞达科技股份有限公司 | 安徽连营电子科技有限公司 | 安徽省合肥市经济技术开发区方兴大道6988号芯瑞达科技园C栋三楼 | 100 | 1,600 | 2022.04.01-2023.03.31 | 办公 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 41,512.3 | 9,470.03 | 0 | 0 |
券商理财产品 | 自有资金 | 24,200 | 15,882.77 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 43,750 | 22,383.29 | 0 | 0 |
券商理财产品 | 募集资金 | 13,500 | 10,682.56 | 0 | 0 |
合计 | 122,962.3 | 58,418.65 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
(2)委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 132,594,428 | 71.99% | 132,594,428 | 71.99% | |||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 132,594,428 | 71.99% | 132,594,428 | 71.99% | |||||
其中:境内法人持股 | 28,314,000 | 15.37% | 28,314,000 | 15.37% | |||||
境内自然人持股 | 104,280,428 | 56.62% | 104,280,428 | 56.62% | |||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 51,589,572 | 28.01% | 51,589,572 | 28.01% | |||||
1、人民币普通股 | 51,589,572 | 28.01% | 51,589,572 | 28.01% | |||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其 |
他 | |||||
三、股份总数 | 184,184,000 | 100.00% | 184,184,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用?不适用股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
□适用?不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□适用?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 18,933 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 18,772 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动 | 持有有限售条件的 | 持有无限售条件的 | 质押、标记或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 |
情况 | 股份数量 | 股份数量 | ||||||
彭友 | 境内自然人 | 55.76% | 102,700,000 | 102,700,000 | ||||
安徽鑫辉信息技术咨询合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 14.12% | 26,000,000 | 26,000,000 | ||||
合肥鑫智信息咨询合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 1.26% | 2,314,000 | 2,314,000 | ||||
深圳南山创维信息技术产业创业投资基金(有限合伙) | 境内非国有法人 | 1.21% | 2,228,572 | 2,228,572 | ||||
王鹏生 | 境内自然人 | 0.71% | 1,300,000 | 975,000 | 325,000 | |||
广发证券股份有限公司-博道成长智航股票型证券投资基金 | 其他 | 0.50% | 912,278 | 912,278 | ||||
戴勇坚 | 境内自然人 | 0.23% | 430,858 | 430,858 | ||||
盛伯根 | 境内自然人 | 0.21% | 387,500 | 387,500 | ||||
#韩虎强 | 境内自然人 | 0.16% | 293,420 | 293,420 | ||||
刘启源 | 境内自然人 | 0.14% | 260,000 | 260,000 | ||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,(1)戴勇坚系彭友的配偶王玲丽的姐姐的配偶。(2)鑫辉咨询为彭友、王玲丽夫妇设立的有限合伙企业。鑫智咨询为公司员工持股的有限合伙企业,其中,实际控制人王玲丽出资额占鑫智咨询出资总额的46.35%,鑫智咨询的执行事务合伙人为王玲丽。彭友与鑫辉咨询、鑫智咨询、戴勇坚系一致行动关系。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 无 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 |
深圳南山创维信息技术产业创业投资基金(有限合伙) | 2,228,572 | 人民币普通股 | 2,228,572 |
广发证券股份有限公司-博道成长智航股票型证券投资基金 | 912,278 | 人民币普通股 | 912,278 |
盛伯根 | 387,500 | 人民币普通股 | 387,500 |
王鹏生 | 325,000 | 人民币普通股 | 325,000 |
#韩虎强 | 293,420 | 人民币普通股 | 293,420 |
刘启源 | 260,000 | 人民币普通股 | 260,000 |
中国工商银行股份有限公司-中欧量化驱动混合型证券投资基金 | 251,200 | 人民币普通股 | 251,200 |
张武峰 | 228,590 | 人民币普通股 | 228,590 |
#沈中南 | 203,400 | 人民币普通股 | 203,400 |
#马莉 | 182,600 | 人民币普通股 | 182,600 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4) | 无 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
彭友 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 彭友先生现任公司董事长、总经理. | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
彭友 | 本人 | 中国 | 否 |
王玲丽 | 本人 | 中国 | 否 |
戴勇坚 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
彭清保 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 彭友先生现任公司董事长、总经理,王玲丽女士现任行政经理,彭清保现任公司后勤主管,戴勇坚先生未在公司担任职务。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
?适用□不适用
法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
安徽鑫辉信息技术咨询合伙企业(有限合伙) | 王玲丽 | 2016年03月22日 | 1000万人民币 | 信息技术咨询服务;以自有资金从事投资活动。 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2023年03月28日 |
审计机构名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 容诚审字[2023]230Z0191号 |
注册会计师姓名 | 张冉冉、黄景辉、郭凯 |
审计报告正文安徽芯瑞达科技股份有限公司全体股东:
一、审计意见我们审计了安徽芯瑞达科技股份有限公司(以下简称芯瑞达公司)财务报表,包括2022年
月
日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了芯瑞达公司2022年
月
日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于芯瑞达公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
1.事项描述
如财务报表附注三、25,五、31所述,芯瑞达公司主要从事新型显示材料、模组与终端的全产业链开发设计、生产制造、销售及技术服务的整体方案解决。由于营业收入是芯瑞达公司关键业绩指标之一,营业收入的确认是否恰当对芯瑞达公司经营成果产生重大影响。因此,我们将收入的确认作为关键审计事项。
2.审计应对
我们对收入确认实施的相关程序主要包括:
(1)测试和评估芯瑞达公司管理层(以下简称“管理层”)针对收入确认的关键内部控制的设计及运行的有效性;
(
)通过审阅重大销售合同及与管理层的访谈,了解和评估收入确认的会计政策;
(3)对营业收入、产品毛利率进行波动分析,并与同行业进行比较,分析合理性;
(4)抽样检查与销售有关的订单、客户签收单、开票通知单、发票及其他相关单据,验证收入确认的真实性;
(
)对重要客户、异常变动的客户销售收入执行分析性程序、函证等审计程序;
(6)对销售收入执行截止测试,确认收入确认是否记录在正确的会计期间。
基于上述工作结果,我们认为相关证据能够支持管理层关于收入确认的判断及估计。
(二)交易性金融资产的确认和计量
1、事项描述
如财务报表附注三、10,五、2所述,截止2021年12月31日,芯瑞达公司交易性金融资产金额为437,895,731.12元,占合并资产总额的比例为28.60%,其对于合并财务报表而言是重要的,因此我们将交易性金融资产确认及计量识别为关键审计事项。
、审计应对
在针对该重要事项的审计过程中,我们执行的主要审计程序如下:
(1)我们评价了公司与交易性金融资产相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
(2)通过向管理层询问,了解芯瑞达公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,判断其分类是否准确;
(
)我们对芯瑞达公司持有的金融资产向证券公司及商业银行进行函证,并与芯瑞达公司记录进行核对;
(4)我们采用的可观察参数与可获得的外部市场数据进行核对,重新计算交易性金融资产的价值;
(5)我们测试金融资产投资成本及公允价值变动结转是否符合公司会计准则规定。
基于已执行的审计工作,我们认为,芯瑞达公司交易性金融资产确认和计量符合企业会计准则的相关要求。
四、其他信息
芯瑞达公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括芯瑞达公司2022年度报告中涵盖的信息,
但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
芯瑞达公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估芯瑞达公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算芯瑞达公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督芯瑞达公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可
能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对芯瑞达公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致芯瑞达公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就芯瑞达公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表编制单位:安徽芯瑞达科技股份有限公司
2022年12月31日
单位:元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 93,261,576.49 | 149,476,999.88 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 584,186,471.13 | 437,895,731.12 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 126,318,887.75 | 148,299,470.27 |
应收账款 | 311,915,536.98 | 317,676,449.28 |
应收款项融资 | 16,594,067.52 | 24,426,223.03 |
预付款项 | 11,611,146.01 | 51,514,847.47 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 722,403.90 | 2,038,780.42 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 202,103,649.04 | 175,054,378.72 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 2,184,153.85 | 9,413,124.17 |
流动资产合计 | 1,348,897,892.67 | 1,315,796,004.36 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 177,196,856.73 | 148,999,974.02 |
在建工程 | 2,811,338.31 | 28,550,434.25 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 710,503.29 | 1,751,230.95 |
无形资产 | 19,425,168.94 | 15,381,150.68 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 786,014.82 | 1,264,076.21 |
递延所得税资产 | 8,449,473.92 | 7,492,081.09 |
其他非流动资产 | 3,097,794.68 | 11,766,711.88 |
非流动资产合计 | 212,477,150.69 | 215,205,659.08 |
资产总计 | 1,561,375,043.36 | 1,531,001,663.44 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 127,765,914.11 | 115,699,608.21 |
应付账款 | 242,043,495.37 | 291,988,546.96 |
预收款项 | ||
合同负债 | 1,948,733.95 | 1,298,869.21 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 10,197,743.06 | 9,080,166.03 |
应交税费 | 13,594,005.78 | 19,819,732.08 |
其他应付款 | 2,486,533.34 | 2,892,380.98 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 332,536.07 | 505,777.96 |
其他流动负债 | 131,023.53 | 95,138.86 |
流动负债合计 | 398,499,985.21 | 441,380,220.29 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 340,609.26 | 1,204,923.02 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 |
预计负债 | ||
递延收益 | 24,907,045.76 | 19,337,749.28 |
递延所得税负债 | 0.00 | 541,500.38 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 25,247,655.02 | 21,084,172.68 |
负债合计 | 423,747,640.23 | 462,464,392.97 |
所有者权益: | ||
股本 | 184,184,000.00 | 184,184,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 527,433,929.86 | 527,433,929.86 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 49,003,867.28 | 39,308,146.98 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 377,005,605.99 | 317,611,193.63 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,137,627,403.13 | 1,068,537,270.47 |
少数股东权益 | ||
所有者权益合计 | 1,137,627,403.13 | 1,068,537,270.47 |
负债和所有者权益总计 | 1,561,375,043.36 | 1,531,001,663.44 |
法定代表人:彭友主管会计工作负责人:唐先胜会计机构负责人:高亚麒
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 89,852,091.63 | 148,428,269.50 |
交易性金融资产 | 325,738,827.29 | 437,895,731.12 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 110,990,768.24 | 138,379,993.16 |
应收账款 | 422,661,019.25 | 396,177,753.25 |
应收款项融资 | 16,594,067.52 | 24,426,223.03 |
预付款项 | 11,606,396.00 | 51,475,977.77 |
其他应收款 | 296,271,394.69 | 38,052,698.42 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 196,823,562.73 | 165,479,258.80 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | ||
流动资产合计 | 1,470,538,127.35 | 1,400,315,905.05 |
非流动资产: | ||
债权投资 |
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 14,074,778.60 | 10,000,000.00 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 164,371,090.40 | 135,894,067.23 |
在建工程 | 2,564,781.73 | 28,550,434.25 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 496,527.61 | 1,323,279.58 |
无形资产 | 7,634,650.85 | 8,011,373.29 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 652,529.07 | 952,609.46 |
递延所得税资产 | 8,966,859.80 | 7,071,423.86 |
其他非流动资产 | 3,097,794.68 | 11,643,570.31 |
非流动资产合计 | 201,859,012.74 | 203,446,757.98 |
资产总计 | 1,672,397,140.09 | 1,603,762,663.03 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 127,765,914.11 | 115,699,608.21 |
应付账款 | 353,268,549.66 | 377,940,102.27 |
预收款项 | ||
合同负债 | 1,758,705.54 | 1,058,271.90 |
应付职工薪酬 | 9,548,834.59 | 8,333,944.82 |
应交税费 | 12,507,596.08 | 16,565,472.52 |
其他应付款 | 21,336,135.43 | 2,451,082.54 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 156,002.92 | 301,450.76 |
其他流动负债 | 106,319.84 | 63,861.21 |
流动负债合计 | 526,448,058.17 | 522,413,794.23 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 340,609.26 | 991,094.60 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 23,292,670.13 | 17,620,874.31 |
递延所得税负债 | 541,500.38 | |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 23,633,279.39 | 19,153,469.29 |
负债合计 | 550,081,337.56 | 541,567,263.52 |
所有者权益: | ||
股本 | 184,184,000.00 | 184,184,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 527,433,929.86 | 527,433,929.86 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 49,003,867.28 | 39,308,146.98 |
未分配利润 | 361,694,005.39 | 311,269,322.67 |
所有者权益合计 | 1,122,315,802.53 | 1,062,195,399.51 |
负债和所有者权益总计 | 1,672,397,140.09 | 1,603,762,663.03 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 954,252,484.23 | 820,920,194.26 |
其中:营业收入 | 954,252,484.23 | 820,920,194.26 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 842,426,869.16 | 748,280,292.42 |
其中:营业成本 | 765,235,757.98 | 681,798,000.19 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 2,773,417.99 | 3,764,039.43 |
销售费用 | 11,372,558.11 | 7,634,968.71 |
管理费用 | 27,062,939.95 | 32,436,027.69 |
研发费用 | 44,710,133.61 | 22,502,026.66 |
财务费用 | -8,727,938.48 | 145,229.74 |
其中:利息费用 | 79,547.52 | |
利息收入 | 2,304,031.62 | 590,759.04 |
加:其他收益 | 5,695,775.63 | 9,033,319.60 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 11,543,793.71 | 19,061,550.71 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 7,498,509.94 | 1,826,885.40 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -8,811,420.28 | -6,656,243.92 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -8,722,571.00 | -2,327,216.86 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -1,178,881.91 | 78,922.64 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 117,850,821.16 | 93,657,119.41 |
加:营业外收入 | 106,158.75 | 9,020.00 |
减:营业外支出 | 328,232.60 | 152,419.72 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 117,628,747.31 | 93,513,719.69 |
减:所得税费用 | 11,701,814.65 | 10,838,463.33 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 105,926,932.66 | 82,675,256.36 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 105,926,932.66 | 82,675,256.36 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 105,926,932.66 | 82,675,256.36 |
2.少数股东损益 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 |
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 105,926,932.66 | 82,675,256.36 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 105,926,932.66 | 82,675,256.36 |
归属于少数股东的综合收益总额 | ||
八、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | 0.58 | 0.45 |
(二)稀释每股收益 | 0.58 | 0.45 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:彭友主管会计工作负责人:唐先胜会计机构负责人:高亚麒
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 951,647,923.86 | 866,001,311.63 |
减:营业成本 | 769,190,191.51 | 736,380,223.26 |
税金及附加 | 2,102,437.64 | 2,361,419.58 |
销售费用 | 10,869,362.14 | 7,155,856.68 |
管理费用 | 25,340,602.87 | 29,787,235.32 |
研发费用 | 43,380,849.84 | 20,863,930.93 |
财务费用 | -8,731,212.75 | 147,073.25 |
其中:利息费用 | 60,103.32 | |
利息收入 | 2,261,862.21 | 581,876.13 |
加:其他收益 | 5,517,381.11 | 8,822,334.28 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 7,637,029.34 | 19,061,151.19 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 4,050,866.10 | 1,826,885.40 |
信用减值损失(损失以“-”号 | -10,640,337.71 | -11,434,940.98 |
填列) | ||
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -7,197,196.89 | -2,140,674.94 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -1,167,320.22 | 78,922.64 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 107,696,114.34 | 85,519,250.20 |
加:营业外收入 | 105,245.00 | 9,020.00 |
减:营业外支出 | 328,232.60 | 152,419.72 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 107,473,126.74 | 85,375,850.48 |
减:所得税费用 | 10,515,923.72 | 10,075,982.72 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 96,957,203.02 | 75,299,867.76 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 96,957,203.02 | 75,299,867.76 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 96,957,203.02 | 75,299,867.76 |
七、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 973,047,941.83 | 665,458,053.09 |
客户存款和同业存放款项净增加额 |
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 7,128,692.95 | 160,878.27 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 11,888,331.69 | 23,544,469.73 |
经营活动现金流入小计 | 992,064,966.47 | 689,163,401.09 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 758,809,490.46 | 668,486,208.34 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 70,391,997.72 | 74,626,631.07 |
支付的各项税费 | 14,237,265.93 | 24,679,704.17 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 27,409,233.71 | 20,214,671.64 |
经营活动现金流出小计 | 870,847,987.82 | 788,007,215.22 |
经营活动产生的现金流量净额 | 121,216,978.65 | -98,843,814.13 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 1,087,047,853.65 | 1,689,012,059.76 |
取得投资收益收到的现金 | 15,326,709.99 | 18,913,771.93 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 360,619.47 | 107,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 590,759.04 | |
投资活动现金流入小计 | 1,102,735,183.11 | 1,708,623,590.73 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,538,922.02 | 41,538,676.19 |
投资支付的现金 | 1,229,623,000.00 | 1,475,166,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 1,251,161,922.02 | 1,516,704,676.19 |
投资活动产生的现金流量净额 | -148,426,738.91 | 191,918,914.54 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | ||
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 36,836,800.00 | 42,504,000.00 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,832,904.23 | 1,285,325.56 |
筹资活动现金流出小计 | 45,669,704.23 | 43,789,325.56 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -45,669,704.23 | -43,789,325.56 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6,745,928.76 | 476,680.17 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -66,133,535.73 | 49,762,455.02 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 128,776,999.88 | 79,014,544.86 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 62,643,464.15 | 128,776,999.88 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 932,239,665.72 | 625,352,015.65 |
收到的税费返还 | 7,128,692.95 | 160,878.27 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 11,769,353.35 | 20,006,599.63 |
经营活动现金流入小计 | 951,137,712.02 | 645,519,493.55 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 734,166,375.39 | 633,395,728.88 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 62,967,871.15 | 66,580,457.70 |
支付的各项税费 | 19,352,361.24 | 18,833,724.12 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 268,423,785.95 | 20,383,012.34 |
经营活动现金流出小计 | 1,084,910,393.73 | 739,192,923.04 |
经营活动产生的现金流量净额 | -133,772,681.71 | -93,673,429.49 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 877,047,853.65 | 1,688,986,059.76 |
取得投资收益收到的现金 | 11,419,945.62 | 18,913,372.41 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 356,637.17 | 107,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 581,876.13 | |
投资活动现金流入小计 | 888,824,436.44 | 1,708,588,308.30 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,192,008.09 | 41,405,027.30 |
投资支付的现金 | 768,697,778.60 | 1,475,140,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 784,889,786.69 | 1,516,545,027.30 |
投资活动产生的现金流量净额 | 103,934,649.75 | 192,043,281.00 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | ||
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 36,836,800.00 | 42,504,000.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,571,837.56 | 1,061,554.12 |
筹资活动现金流出小计 | 45,408,637.56 | 43,565,554.12 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -45,408,637.56 | -43,565,554.12 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6,752,379.31 | 476,935.17 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -68,494,290.21 | 55,281,232.56 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 127,728,269.50 | 72,447,036.94 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 59,233,979.29 | 127,728,269.50 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 184,184,000.00 | 527,433,929.86 | 39,308,146.98 | 317,611,193.63 | 1,068,537,270.47 | 1,068,537,270.47 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 184,184,000.00 | 527,433,929.86 | 39,308,146.98 | 317,611,193.63 | 1,068,537,270.47 | 1,068,537,270.47 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 9,695,720.30 | 59,394,412.36 | 69,090,132.66 | 69,090,132.66 | |||||||||||
(一)综合收益总 | 105,926,932.66 | 105,926,932.66 | 105,926,932.66 |
额 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(三)利润分配 | 9,695,720.30 | -46,532,520.30 | -36,836,800.00 | -36,836,800.00 | ||||
1.提取盈余公积 | 9,695,720.30 | -9,695,720.30 | ||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -36,836,800.00 | -36,836,800.00 | -36,836,800.00 |
4.其他 |
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 |
(五)专项储备 |
1.本期提取 |
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 184,184,000.00 | 527,433,929.86 | 49,003,867.28 | 377,005,605.99 | 1,137,627,403.13 | 1,137,627,403.13 |
上期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 141,680,000.00 | 569,937,929.86 | 31,778,160.20 | 284,969,924.05 | 1,028,366,014.11 | 1,028,366,014.11 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 141,680,000.00 | 569,937,929.86 | 31,778,160.20 | 284,969,924.05 | 1,028,366,014.11 | 1,028,366,014.11 | |||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 42,504,000.00 | -42,504,000.00 | 7,529,986.78 | 32,641,269.58 | 40,171,256.36 | 40,171,256.36 |
(一)综合收益总额 | 82,675,256.36 | 82,675,256.36 | 82,675,256.36 | |||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 425,905,371.70 | 425,905,371.70 | ||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(三)利润分配 | 7,529,986.78 | -50,033,986.78 | -42,504,000.00 | -42,504,000.00 | ||||
1.提取盈余公积 | 7,529,986.78 | -7,529,986.78 | ||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股 | -42,504,000.00 | -42,504,000.00 | -42,504,000.00 |
东)的分配 | |||
4.其他 | |||
(四)所有者权益内部结转 | 42,504,000.00 | -42,504,000.00 | |
1.资本公积转增资本(或股本) | 42,504,000.00 | -42,504,000.00 | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||
3.盈余公积弥补亏损 | |||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||
6.其他 | |||
(五)专项储备 |
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 184,184,000.00 | 527,433,929.86 | 39,308,146.98 | 317,611,193.63 | 1,068,537,270.47 | 1,068,537,270.47 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 184,184,000.00 | 527,433,929.86 | 39,308,146.98 | 311,269,322.67 | 1,062,195,399.51 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 184,184,000.00 | 527,433,929.86 | 39,308,146.98 | 311,269,322.67 | 1,062,195,399.51 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填 | 9,695,720.30 | 50,424,682.72 | 60,120,403.02 |
列) | |||||
(一)综合收益总额 | 96,957,203.02 | 96,957,203.02 | |||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||
1.所有者投入的普通股 | |||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||
4.其他 | |||||
(三)利润分配 | 9,695,720.30 | -46,532,520.30 | -36,836,800.00 | ||
1.提取盈余公积 | 9,695,720.30 | -9,695,720.30 | |||
2.对所有者(或股东)的分配 | -36,836,800.00 | -36,836,800.00 | |||
3.其他 | |||||
(四 |
)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 |
(五)专项储备 |
1.本期提取 |
2.本期使用 |
(六 |
)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 184,184,000.00 | 527,433,929.86 | 49,003,867.28 | 361,694,005.39 | 1,122,315,802.53 |
上期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 141,680,000.00 | 569,937,929.86 | 31,778,160.20 | 286,003,441.69 | 1,029,399,531.75 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 141,680,000.00 | 569,937,929.86 | 31,778,160.20 | 286,003,441.69 | 1,029,399,531.75 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 42,504,000.00 | -42,504,000.00 | 7,529,986.78 | 25,265,880.98 | 32,795,867.76 | |||||||
(一)综合收益总额 | 75,299,867.76 | 75,299,867.76 | ||||||||||
(二)所有者投入和减 |
少资本 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(三)利润分配 | 7,529,986.78 | -50,033,986.78 | -42,504,000.00 | |||||
1.提取盈余公积 | 7,529,986.78 | -7,529,986.78 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -42,504,000.00 | -42,504,000.00 | ||||||
3.其他 | ||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 42,504,000.00 | -42,504,000.00 | ||||||
1.资本公积转增资本(或 | 42,504,000.00 | -42,504,000.00 |
股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
6.其他 | ||||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 184,184,000.00 | 527,433,929.86 | 39,308,146.98 | 311,269,322.67 | 1,062,195,399.51 |
三、公司基本情况
1.公司概况
安徽芯瑞达科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身系安徽芯瑞达电子科技有限公司,公司成立于2012年5月,设立时注册资本1000.00万元,由法人迅瑞达科技(深圳)有限公司及自然人彭友、王鹏生以货币资金分期于两年内缴足,其中:迅瑞达科技(深圳)有限公司出资900.00万元、彭友出资50.00万元、王鹏生出资50.00万元。2012年4月,芯瑞达有限收到首期出资款200.00万元,该次出资业经安徽恒谊会计师事务所审验并于2012年4月23日出具皖恒谊验字(2012)第0439号《验资报告》。2012年6月,芯瑞达有限收到第二期出资款300.00万元,该次出资业经安徽恒谊会计师事务所审验并于2012年6月28日出具皖恒谊验字(2012)0638号《验资报告》。2013年1月,芯瑞达有限收到第三期出资款500.00万元,该次出资业经安徽安和会计师事务所审验并于2013年1月8日出具皖安和验字(2013)第0143号《验资报告》。
2013年
月
日,经公司股东会决议通过,同意迅瑞达科技(深圳)有限公司将其所持的公司
900.00万元股权转让给彭友并修改公司章程。2013年
月
日,迅瑞达科技(深圳)有限公司与彭友签订《股权转让协议》,将其持有的公司
900.00万元股权转让给彭友。2013年
月
日,公司完成了工商变更登记手续。2016年6月3日,经公司股东会决议通过,同意增加安徽鑫辉投资合伙企业(有限合伙)为股东,公司注册资本增至人民币5,000.00万元并修改公司章程,新增注册资本由彭友和安徽鑫辉投资合伙企业(有限合伙)认缴,出资方式为货币。
2017年1月,根据发起人协议及公司章程规定,公司以2016年11月30日经审计的账面净资产为基础按比例折合5,000.00万股(每股人民币1元)整体变更为股份有限公司。2017年1月18日,华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)对本次变更出具了会验字[2017]0288号《验资报告》。
2017年
月
日,经公司股东大会决议通过,同意将公司注册资本增至5,089.00万元,新增注册资本由合肥鑫智信息咨询合伙企业(有限合伙)(以下简称“合肥鑫智”)以货币认缴,本次增资价格为
20.00元/股。2017年
月
日,华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)对本次增资出具了会验字[2017]第3872号《验资报告》。
2017年4月20日,经公司股东大会决议通过,同意将公司注册资本增至5,239.00万元,新增注册资本由深圳南山创维信息技术产业创业投资基金(有限合伙)、马友杰、伍春银分别以货币认缴,本次增资价格为35.00元/股。2017年5月9日,华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)对本次增资出具了会验字[2017]第3873号《验资报告》。
2017年5月10日,经公司股东大会决议通过,同意以资本公积向全体股东每10股转增10股的方式将公司注册资本增至10,478.00万元。2017年5月18日,华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)对本次增资出具了会验字[2017]4809号《验资报告》。
2017年5月31日,经公司股东大会决议通过,同意将公司注册资本增至10,626.00万元,新增注册资本由韦晓红、戴勇坚、翟勇、孙静、胡铁民、彭清保、张彦、刘启源分别以货币认缴,本次增资价格为17.50元/股。2017年8月7日,华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)对本次增资出具了会验字[2017]4810号《验资报告》。经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]516号《关于核准安徽芯瑞达科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,本公司于2020年
月向社会公开发行人民币普通股股票3,542.00万股,本次发行后公司的注册资本为14,168.00万元,股本为14,168.00万元。
2021年5月24日,经公司股东大会决议通过,同意以公司总股本14,168.00万股为基数,向全体股东按照每10股转增3股的比例实施资本公积转增股本,合计转增股本4,250.40万股,转增后公司注册资本增加至18,418.40万元。
公司经营范围:电子产品、光电和显示产品的技术研发、生产、加工及销售;半导体集成电路的设计、封装、测试及销售;液晶显示背光源、背光模组及配套器件的研发、制作和销售;房屋租赁;物业服务;包装材料销售;自营和代理各类商品和技术的进出口业务(但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
公司统一社会信用代码:
91340100595739962H;法定代表人:彭友;住所:安徽省合肥经济技术开发区方兴大道6988号芯瑞达科技园。
财务报表批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2023年3月29日决议批准报出。
1.合并财务报表范围及变化
(1)本报告期末纳入合并范围的子公司
序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
直接 | 间接 | |||
1 | 安徽连达光电科技有限公司 | 连达光电 | 100.00 | - |
2 | 绵阳芯智慧达光电科技有限公司 | 芯智慧达 | 100.00 | - |
3 | 安徽同芯源供应链管理有限公司 | 同芯源 | - | 100.00 |
4 | 安徽芯瑞达汽车电子科技有限公司 | 汽车电子 | 70.00 | - |
5 | 芯瑞达国际有限公司 | 芯瑞达国际 | 100.00 | - |
6 | 安徽省芯科智能光电科技设计院有限公司 | 芯科智能 | 100.00 | - |
7 | 天津芯海微显技术有限公司 | 芯海微显 | 51.00 | - |
上述子公司具体情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”;
(2)本报告期内合并财务报表范围变化本报告期内新增子公司:
序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 报告期间 | 纳入合并范围原因 |
1 | 天津芯海微显技术有限公司 | 芯海微显 | 2022年8月至12月 | 新设 |
本报告期内新增子公司的具体情况详见本附注“六、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
号——财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。
2、持续经营本公司对自报告期末起
个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币,境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
(2)非同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。
(3)企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构
化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。
(2)关于母公司是投资性主体的特殊规定如果母公司是投资性主体,则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围,其他子公司不予以合并,对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当母公司同时满足下列条件时,该母公司属于投资性主体:
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时,除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外,企业自转变日起对其他子公司不再予以合并,并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时,应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围,原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价,按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
(3)合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策和会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
(4)报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(5)合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
(6)特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.多次交易分步处置在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的,在个别财务报表中,对丧失子公司控制权之前的各项交易,结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益;在合并财务报表中,应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在个别财务报表中,在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益;在合并财务报表中,对于丧失控制权之前的每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:
(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。(d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易时折算汇率的确定方法本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率(以下简称即期汇率的近似汇率)折算为记账本位币。
(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
(3)外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:
①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,应当终止原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款规定,在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
(2)金融资产的分类与计量本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款,本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类:
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
(3)金融负债的分类与计量本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。金融负债的后续计量取决于其分类:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,当该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具减值本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A.应收款项/合同资产对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收票据确定组合的依据如下:
应收票据组合1银行承兑汇票应收票据组合2商业承兑汇票对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。公司对组合1不计提坏账准备。商业承兑汇票本公司以账龄作为信用风险特征组合,按信用风险特征组合对应收票据计算预期信用损失。确定组合的依据为账龄组合。计量预计信用损失的方法为参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。各账龄段应收商业承兑汇票组合计提坏账准备的比例具体如下:
账龄 | 商业承兑汇票(%) |
1年以内 | 5.00 |
1—2年 | 10.00 |
2—3年 | 30.00 |
3—4年 | 50.00 |
4—5年 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 |
应收账款确定组合的依据如下:
本公司以账龄组合作为信用风险特征组合,按信用风险特征组合对应收账款计算预期信用损失。确定组合的依据为账龄组合。计量预计信用损失的方法为参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。各账龄段应收账款组合计提坏账准备的比例具体如下:
账龄 | 应收账款(%) |
1年以内 | 5.00 |
1—2年 | 10.00 |
2—3年 | 30.00 |
3—4年 | 50.00 |
4—5年 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 |
其他应收款确定组合的依据如下:
本公司以账龄组合作为信用风险特征组合,按信用风险特征组合对其他应收款计算预期信用损失。确定组合的依据为账龄组合。计量预计信用损失的方法为参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
各账龄段其他应收款组合计提坏账准备的比例具体如下:
账龄 | 其他应收款(%) |
1年以内 | 5.00 |
1—2年 | 10.00 |
2—3年 | 30.00 |
3—4年 | 50.00 |
4—5年 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 |
应收款项融资确定组合的依据如下:
应收款项融资组合1应收票据应收款项融资组合2应收账款对于划分为组合的应收账款融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。公司对组合1不计提坏账准备。合同资产确定组合的依据如下:
本公司以账龄组合作为信用风险特征组合,按信用风险特征组合对合同资产计算预期信用损失。确定组合的依据为账龄组合。计量预计信用损失的方法为参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率,以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;F.借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;
H.合同付款是否发生逾期超过(含)30日。根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下,如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(6)金融资产转移金融资产转移是指下列两种情形:
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,则公司已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.所转移金融资产的账面价值;
B.因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值;B.终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
②继续涉入所转移的金融资产既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入(或利得)和该金融负债产生的费用(或损失)。
(7)金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。(
)金融工具公允价值的确定方法本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相
关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11、应收票据
参照10、金融工具
12、应收账款参照
、金融工具
13、应收款项融资
参照10、金融工具
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照
、金融工具
15、存货
(1)存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、半成品、库存商品、发出商品、周转材料等。
(2)发出存货的计价方法本公司存货发出时采用加权平均法计价。
(3)存货的盘存制度本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(4)存货跌价准备的计提方法资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
(5)周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。
16、合同资产自2020年1月1日起适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照10、金融工具。
17、合同成本
自2020年1月1日起适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失,并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债:
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
18、持有待售资产
(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
②出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,本公司在取得日将其划分为持有待售类别。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:
①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;
②可收回金额。
(3)列报本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产,区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销,分别作为流动资产和流动负债列示。
19、债权投资参照10、金融工具
20、其他债权投资
参照10、金融工具
21、长期应收款
参照10、金融工具
22、长期股权投资本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。(
)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。
(2)初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;B.同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;C.非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D.通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
(3)后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
②权益法按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法参照
、长期资产减值
23、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
(1)确认条件固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 4.75-9.50 |
机械设备 | 年限平均法 | 8-10 | 5 | 9.50-11.88 |
运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 5 | 19.00-23.75 |
电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
(1)在建工程以立项项目分类核算。(
)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:
①资产支出已经发生;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
、无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。
、无形资产使用寿命及摊销A.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权 | 土地使用年限 | 法定使用权 |
专利使用权 | 5 | 预计使用年限 |
软件使用权 | 2-5 | 预计使用年限 |
每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。B.无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于资产负债表日进行减值测试。C.无形资产的摊销对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时确定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产,其残值视为零,但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2)内部研究开发支出会计政策
①划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准A.本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。B.在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、商誉及无形资产等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划利润分享计划同时满足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息,均计入当期损益。D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:
(a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少;
(b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;(c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
A.服务成本;B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
(1)预计负债的确认标准如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
①该义务是本公司承担的现时义务;
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
(1)股份支付的种类本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。②对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。
(4)股份支付计划实施的会计处理以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
(5)股份支付计划修改的会计处理本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
(6)股份支付计划终止的会计处理如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本公司:
①将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额;
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
(1)政府补助的确认政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
①本公司能够满足政府补助所附条件;
②本公司能够收到政府补助。
(2)政府补助的计量政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额1元计量。
(3)政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
(1)递延所得税资产的确认对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:
A.该项交易不是企业合并;B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(2)递延所得税负债的确认本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:
A.商誉的初始确认;B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用,计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的,本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用,计入当期损益。金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2)融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊,确认为当期融资费用,计入财务费用。发生的初始直接费用,计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权,以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余值;将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□适用?不适用
(2)重要会计估计变更
□适用?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税销售额 | 13%、5% |
消费税 | 不适用 | 不适用 |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税额 | 7%、5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 3% |
地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
(1)公司于2020年8月17日取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务局安徽省税务局核发的高新技术企业证书,证书号GR202034002564,有效期为3年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十三条规定,公司2022年度企业所得税适用15%的优惠税率。
(2)连达光电于2021年9月18日取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局核发的高新技术企业证书,证书号GR202134002309,有效期为3年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十三条规定,公司2022年度企业所得税适用15%的优惠税率。
(3)根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号)、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号)自2021年1月1日起施行,2022年12月31日终止执行,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
(4)根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第10号),自2022年1月1日至2024年12月31日止,符合条件既可按50%的税额幅度减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 15,055.00 | |
银行存款 | 84,361,129.42 | 148,552,991.85 |
其他货币资金 | 8,900,447.07 | 908,953.03 |
合计 | 93,261,576.49 | 149,476,999.88 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 30,618,112.34 | 20,700,000.00 |
其他说明:
期末银行存款中为开具银行承兑汇票而质押的大额存单金额为21,721,930.79元,其他货币资金中保函、票据保证金为8,896,181.55元和存放支付宝及证券公司账户金额4,265.52元。除上述大额存单和保函、票据保证金之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 584,186,471.13 | 437,895,731.12 |
其中: | ||
银行理财 | 584,186,471.13 | 437,895,731.12 |
其中: | ||
合计 | 584,186,471.13 | 437,895,731.12 |
其他说明:
截止2022年12月31日,交易性金融资产中不存在质押的情形。
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 123,699,612.46 | 148,299,470.27 |
商业承兑票据 | 2,619,275.29 | |
合计 | 126,318,887.75 | 148,299,470.27 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 126,456,744.34 | 100.00% | 137,856.59 | 0.11% | 126,318,887.75 | 148,299,470.27 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 148,299,470.27 |
其中: | ||||||||||
1.组合1 | 123,699,612.46 | 97.82% | 0.00 | 0.00% | 123,699,612.46 | 148,299,470.27 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 148,299,470.27 |
2.组合2 | 2,757,131.88 | 2.18% | 137,856.59 | 5.00% | 2,619,275.29 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
合计 | 126,456,744.34 | 100.00% | 137,856.59 | 0.11% | 126,318,887.75 | 148,299,470.27 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 148,299,470.27 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
商业承兑汇票 | 137,856.59 | 137,856.59 | ||||
合计 | 137,856.59 | 137,856.59 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用?不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 12,670,202.61 | 30,996,216.58 |
合计 | 12,670,202.61 | 30,996,216.58 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明:
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 9,300,046.86 | 2.74% | 9,300,046.86 | 100.00% | 1,105,024.26 | 0.33% | 1,105,024.26 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
单位一 | 1,105,024.26 | 0.33% | 1,105,024.26 | 100.00% | 1,105,024.26 | 0.33% | 1,105,024.26 | 100.00% | ||
单单位二 | 5,024,160.30 | 1.48% | 5,024,160.30 | 100.00% | ||||||
单位三 | 3,170,862.30 | 0.93% | 3,170,862.30 | 100.00% | ||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 329,975,022.33 | 97.26% | 18,059,485.35 | 5.47% | 311,915,536.98 | 337,079,683.61 | 99.67% | 19,403,234.33 | 5.76% | 317,676,449.28 |
其中: | ||||||||||
合计 | 339,275,069.19 | 100.00% | 27,359,532.21 | 8.06% | 311,915,536.98 | 338,184,707.87 | 100.00% | 20,508,258.59 | 6.06% | 317,676,449.28 |
按单项计提坏账准备:1,105,024.26
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
单位一 | 1,105,024.26 | 1,105,024.26 | 100.00% | 单位一已破产清算,本公司预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。 |
合计 | 1,105,024.26 | 1,105,024.26 |
按单项计提坏账准备:5,024,160.30
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
单位二 | 5,024,160.30 | 5,024,160.30 | 100.00% | 单位二和单位三为同一法定代表人,单位三被法院列入失信人 |
名单,本公司预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备 | ||||
合计 | 5,024,160.30 | 5,024,160.30 |
按单项计提坏账准备:3,170,862.30
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
单位三 | 3,170,862.30 | 3,170,862.30 | 100.00% | 单位三被法院列入失信人名单,本公司预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备 |
合计 | 3,170,862.30 | 3,170,862.30 |
按组合计提坏账准备:329,975,022.33
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
组合1 | 329,975,022.33 | 18,059,485.35 | 5.47% |
合计 | 329,975,022.33 | 18,059,485.35 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 323,687,421.54 |
323,687,421.54 | |
1至2年 | 1,212,329.14 |
2至3年 | 6,052,958.33 |
3年以上 | 8,322,360.18 |
3至4年 | 8,059,516.46 |
4至5年 | 143,405.01 |
5年以上 | 119,438.71 |
合计 | 339,275,069.19 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提的坏账准备 | 1,105,024.26 | 8,195,022.60 | 9,300,046.86 | |||
按组合计提坏 | 19,403,234.3 | - | 18,059,485.3 |
账准备 | 3 | 1,343,748.98 | 5 | |
合计 | 20,508,258.59 | 6,851,273.62 | 27,359,532.21 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
单位一 | 49,768,510.17 | 14.67% | 2,488,425.51 |
单位二 | 38,523,768.05 | 11.35% | 1,926,188.40 |
单位三 | 35,215,278.60 | 10.38% | 1,760,763.93 |
单位四 | 27,046,017.13 | 7.97% | 1,352,300.86 |
单位五 | 26,377,434.97 | 7.77% | 1,318,871.75 |
合计 | 176,931,008.92 | 52.14% |
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 16,594,067.52 | 24,426,223.03 |
合计 | 16,594,067.52 | 24,426,223.03 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用?不适用其他说明:
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 11,611,146.01 | 100.00% | 49,522,069.55 | 96.13% |
1至2年 | 1,992,777.92 | 3.87% | ||
合计 | 11,611,146.01 | 51,514,847.47 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 2022年12月31日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
供应商一 | 10,208,682.90 | 87.92 |
供应商二 | 290,994.00 | 2.51 |
供应商三 | 167,500.00 | 1.44 |
供应商四 | 125,789.55 | 1.08 |
供应商五 | 67,300.00 | 0.58 |
合计 | 10,860,266.45 | 93.53 |
其他说明:
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 722,403.90 | 2,038,780.42 |
合计 | 722,403.90 | 2,038,780.42 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
员工借款及备用金 | 514,593.05 | 1,655,551.48 |
往来款 | 29,431.39 | 384,719.90 |
保证金 | 2,201,394.92 | 279,203.71 |
其他 | 157,443.10 | 77,473.82 |
合计 | 2,902,862.46 | 2,396,948.91 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 893,840.27 | 2,009,022.19 | 2,902,862.46 | |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 171,436.37 | 2,009,022.19 | 2,180,458.56 | |
2022年12月31日余 | 722,403.90 | 722,403.90 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
额账龄
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 442,665.48 |
442,665.48 | |
1至2年 | 269,433.49 |
2至3年 | 88,171.86 |
3年以上 | 2,102,591.63 |
3至4年 | 2,013,974.51 |
5年以上 | 88,617.12 |
合计 | 2,902,862.46 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | 0.00 | 2,009,022.19 | 2,009,022.19 | |||
按组合计提坏账准备 | 358,168.49 | -186,732.12 | 171,436.37 | |||
合计 | 358,168.49 | 1,822,290.07 | 2,180,458.56 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
单位一 | 保证金 | 1,996,984.92 | 3-4年 | 68.79% | 1,996,984.92 |
单位二 | 保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 6.89% | 10,000.00 |
个人一 | 员工借款及备用金 | 123,627.02 | 2年以内 | 4.26% | 11,162.70 |
个人二 | 员工借款及备用金 | 81,627.97 | 3年以内 | 2.81% | 16,417.85 |
个人三 | 员工借款及备用金 | 67,242.91 | 1年以内 | 2.32% | 3,362.15 |
合计 | 2,469,482.82 | 85.07% | 2,037,927.62 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 21,036,839.02 | 3,808,579.77 | 17,228,259.25 | 35,449,088.73 | 326,291.81 | 35,122,796.92 |
在产品 | 2,518,755.35 | 0.00 | 2,518,755.35 | 3,241,881.04 | 0.00 | 3,241,881.04 |
库存商品 | 14,359,695.43 | 3,218,934.74 | 11,140,760.69 | 21,842,953.69 | 2,604,817.47 | 19,238,136.22 |
发出商品 | 103,279,314.96 | 0.00 | 103,279,314.96 | 40,512,577.83 | 0.00 | 40,512,577.83 |
半成品 | 42,519,166.54 | 2,093,786.84 | 40,425,379.70 | 34,449,791.57 | 413,912.17 | 34,035,879.40 |
委托加工物资 | 28,944,649.96 | 1,433,470.87 | 27,511,179.09 | 42,903,107.31 | 0.00 | 42,903,107.31 |
合计 | 212,658,421.26 | 10,554,772.22 | 202,103,649.04 | 178,399,400.17 | 3,345,021.45 | 175,054,378.72 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 326,291.81 | 3,800,283.86 | 0.00 | 317,995.90 | 3,808,579.77 | |
在产品 | 0.00 | 0.00 | ||||
库存商品 | 2,604,817.47 | 1,562,182.08 | 0.00 | 948,064.81 | 3,218,934.74 | |
半成品 | 413,912.17 | 1,926,634.19 | 0.00 | 246,759.52 | 2,093,786.84 | |
委托加工物资 | 1,433,470.87 | 1,433,470.87 | ||||
合计 | 3,345,021.45 | 8,722,571.00 | 0.00 | 1,512,820.23 | 10,554,772.22 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用本期合同资产计提减值准备情况:
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明:
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明:
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税 | 2,184,153.85 | 9,402,535.09 |
预缴所得税 | 9,842.48 | |
其他 | 746.60 | |
合计 | 2,184,153.85 | 9,413,124.17 |
其他说明:
14、债权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
15、其他债权投资
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 |
追加投
资
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 |
一、合营企业 |
二、联营企业 |
其他说明:
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明:
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 177,196,856.73 | 148,999,974.02 |
合计 | 177,196,856.73 | 148,999,974.02 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋建筑物 | 机械设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 74,067,108.35 | 122,548,494.76 | 4,610,467.97 | 20,841,864.20 | 222,067,935.28 |
2.本期增加金额 | 50,436,909.12 | 1,195,147.93 | 51,632,057.05 | ||
(1)购置 | 269,026.56 | 1,195,147.93 | 6,796,564.72 | ||
(2)在建工程转入 | 50,167,882.56 | 44,835,492.33 | |||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 3,966,234.48 | 85,460.64 | 931,836.93 | 4,983,532.05 | |
(1)处置或报废 | 3,966,234.48 | 85,460.64 | 931,836.93 | 4,983,532.05 |
4.期末余额
4.期末余额 | 74,067,108.35 | 169,019,169.40 | 4,525,007.33 | 21,105,175.20 | 268,716,460.28 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 17,927,161.71 | 34,604,341.51 | 2,893,903.02 | 17,642,555.02 | 73,067,961.26 |
2.本期增加金额 | 3,721,667.52 | 14,918,368.60 | 567,923.28 | 2,741,291.49 | 21,949,250.79 |
(1)计提 | 3,721,667.52 | 14,918,368.60 | 567,923.28 | 2,741,291.49 | 21,949,250.79 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 2,521,484.46 | 81,187.61 | 894,936.53 | |
(1)处置或报废 | 2,521,484.46 | 81,187.61 | 894,936.53 |
4.期末余额
4.期末余额 | 21,648,829.23 | 47,001,225.65 | 3,380,638.69 | 19,488,909.98 | 91,519,603.55 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置或报废 |
4.期末余额
4.期末余额 |
四、账面价值 |
1.期末账面价值 | 52,418,279.12 | 122,017,943.75 | 1,144,368.64 | 1,616,265.22 | 177,196,856.73 |
2.期初账面价值 | 56,139,946.64 | 87,944,153.25 | 1,716,564.95 | 3,199,309.18 | 148,999,974.02 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
连达光电研发生产基地2#&3#车间 | 11,941,207.67 | 产权办理中 |
其他说明:
(5)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 2,811,338.31 | 28,550,434.25 |
合计 | 2,811,338.31 | 28,550,434.25 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
新型平板显示背光器件扩建项目 | 83,008.85 | 83,008.85 | 23,820,949.29 | 23,820,949.29 | ||
研发中心建设项目 | 2,038,761.06 | 2,038,761.06 | 4,729,484.96 | 4,729,484.96 | ||
MES系统 | 443,011.82 | 443,011.82 | 0.00 | 0.00 | ||
二期厂房工程 | 246,556.58 | 246,556.58 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 2,811,338.31 | 2,811,338.31 | 28,550,434.25 | 28,550,434.25 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
新型平板显示背光器件扩建项目 | 268,018,300.00 | 23,820,949.29 | 13,715,092.60 | 37,453,033.04 | 83,008.85 | 34.21% | 33% | 募股资金 | ||||
研发中心建设项目 | 95,495,600.00 | 4,729,484.96 | 10,024,125.62 | 12,714,849.52 | 2,038,761.06 | 17.13% | 17.13% | 募股资金 | ||||
合计 | 363,513,900.00 | 28,550,434.25 | 23,739,218.22 | 50,167,882.56 | 0.00 | 2,121,769.91 |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明:
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 2,296,026.54 | 2,296,026.54 |
2.本期增加金额 | 510,714.11 | 510,714.11 |
房屋及建筑物 | 2,296,026.54 | 2,296,026.54 |
3.本期减少金额 | 1,654,099.48 | 1,654,099.48 |
4.期末余额
4.期末余额 | 1,152,641.17 | 1,152,641.17 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 544,795.59 | 544,795.59 |
2.本期增加金额 | 531,413.76 | 531,413.76 |
(1)计提 | 531,413.76 | 531,413.76 |
房屋及建筑物 | 1,076,209.35 | 1,076,209.35 |
3.本期减少金额 | 634,071.47 | 634,071.47 |
(1)处置 | 634,071.47 | 634,071.47 |
4.期末余额
4.期末余额 | 442,137.88 | 442,137.88 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
房屋及建筑物 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 710,503.29 | 710,503.29 |
2.期初账面价值 | 1,751,230.95 | 1,751,230.95 |
其他说明:
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 专利技术使用权 | 软件使用权 | 合计 |
一、账面原值 |
1.期初余额 | 16,581,384.71 | 5,943,396.06 | 1,582,112.20 | 24,106,892.97 | |
2.本期增加金额 | 4,657,465.54 | 0.00 | 0.00 | 4,657,465.54 | |
(1)购置 | 4,657,465.54 | 0.00 | 0.00 | 4,657,465.54 | |
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 21,238,850.25 | 5,943,396.06 | 1,582,112.20 | 28,764,358.51 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 2,086,662.99 | 5,943,396.06 | 695,683.24 | 8,725,742.29 | |
2.本期增加金额 | 414,848.52 | 0.00 | 198,598.76 | 613,447.28 | |
(1)计提 | 414,848.52 | 0.00 | 198,598.76 | 613,447.28 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 2,501,511.51 | 5,943,396.06 | 894,282.00 | 9,339,189.57 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 18,737,338.74 | 0.00 | 687,830.20 | 19,425,168.94 | |
2.期初账面价值 | 14,494,721.72 | 0.00 | 886,428.96 | 15,381,150.68 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明:
27、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 |
合计
其他说明:
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
合计被投资单位名称或形成商誉的事项
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 |
合计
(2)商誉减值准备
单位:元
合计被投资单位名称或形成商誉
的事项
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 |
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响其他说明:
29、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
房屋装修费 | 932,199.57 | 0.00 | 475,162.37 | 0.00 | 457,037.20 |
租赁费摊销 | 203,543.31 | 165,847.78 | 122,080.12 | 0.00 | 247,310.97 |
其他 | 128,333.33 | 0.00 | 46,666.68 | 0.00 | 81,666.65 |
合计 | 1,264,076.21 | 165,847.78 | 643,909.17 | 0.00 | 786,014.82 |
其他说明:
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 10,554,772.22 | 1,582,237.51 | 3,345,021.45 | 501,753.22 |
可抵扣亏损 | 4,391,988.00 | 663,279.53 | 6,593,358.50 | 989,003.78 |
信用减值准备 | 29,677,847.36 | 4,389,087.18 | 20,866,427.08 | 3,100,661.69 |
递延收益 | 24,907,045.76 | 3,736,056.86 | 19,337,749.28 | 2,900,662.40 |
合计 | 69,531,653.34 | 10,370,661.08 | 50,142,556.31 | 7,492,081.09 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
公允价值变动损益 | 7,967,963.31 | 1,195,194.50 | 3,610,002.53 | 541,500.38 |
固定资产加速折旧 | 4,839,951.08 | 725,992.66 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 12,807,914.39 | 1,921,187.16 | 3,610,002.53 | 541,500.38 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 1,921,187.16 | 8,449,473.92 | 7,492,081.09 | |
递延所得税负债 | 1,921,187.16 | 0.00 | 541,500.38 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 67,516.26 | 26,833.13 |
合计 | 67,516.26 | 26,833.13 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2026 | 26,808.99 | 26,833.13 | 0 |
2027 | 40,707.27 | 0.00 | 0 |
合计 | 67,516.26 | 26,833.13 |
其他说明:
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备款 | 3,097,794.68 | 3,097,794.68 | 11,766,711.88 | 11,766,711.88 | ||
合计 | 3,097,794.68 | 3,097,794.68 | 11,766,711.88 | 11,766,711.88 |
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明:
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 127,765,914.11 | 115,699,608.21 |
合计 | 127,765,914.11 | 115,699,608.21 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付材料款 | 228,236,608.86 | 272,496,986.23 |
应付加工费 | 3,128,043.67 | 6,649,319.65 |
应付工程设备款 | 6,028,348.24 | 5,519,913.03 |
应付运费 | 4,650,494.60 | 7,322,328.05 |
合计 | 242,043,495.37 | 291,988,546.96 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收商品款 | 1,948,733.95 | 1,298,869.21 |
合计 | 1,948,733.95 | 1,298,869.21 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 9,080,166.03 | 68,550,608.03 | 67,433,031.00 | 10,197,743.06 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 3,451,884.69 | 3,451,884.69 | ||
合计 | 9,080,166.03 | 72,002,492.72 | 70,884,915.69 | 10,197,743.06 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 9,080,166.03 | 63,055,482.05 | 61,943,848.68 | 10,191,799.40 |
2、职工福利费 | 3,393,238.24 | 3,393,238.24 | ||
3、社会保险费 | 1,427,212.11 | 1,427,212.11 | ||
其中:医疗保险费 | 1,349,120.86 | 1,349,120.86 | ||
工伤保险费 | 75,053.93 | 75,053.93 | ||
生育保险费 | 3,037.32 | 3,037.32 | ||
4、住房公积金 | 501,248.62 | 501,248.62 | ||
5、工会经费和职工教育经费 | 173,427.01 | 167,483.35 | 5,943.66 | |
合计 | 9,080,166.03 | 68,550,608.03 | 67,433,031.00 | 10,197,743.06 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 3,351,489.97 | 3,351,489.97 | ||
2、失业保险费 | 100,394.72 | 100,394.72 | ||
合计 | 3,451,884.69 | 3,451,884.69 |
其他说明:
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 3,701,998.87 | 11,521,695.29 |
消费税 | 0.00 | 0.00 |
企业所得税 | 7,800,735.85 | 6,342,335.95 |
个人所得税 | 438,814.72 | 90,910.75 |
城市维护建设税 | 619,142.85 | 876,972.92 |
房产税 | 444,607.19 | 257,359.55 |
地方教育费附加 | 178,546.84 | 250,799.94 |
土地使用税 | 140,023.02 | 103,224.44 |
水利基金 | 0.00 | 233.36 |
印花税 | 2,316.20 | 0.00 |
教育费附加 | 267,820.24 | 376,199.88 |
合计 | 13,594,005.78 | 19,819,732.08 |
其他说明:
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 2,486,533.34 | 2,892,380.98 |
合计 | 2,486,533.34 | 2,892,380.98 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
政府补助-借转补 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
往来款 | 345,124.29 | 421,519.58 |
其他 | 1,141,409.05 | 1,470,861.40 |
合计 | 2,486,533.34 | 2,892,380.98 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
合肥经济技术开发区财政国库支付中心 | 1,000,000.00 | 暂未验收 |
合计 | 1,000,000.00 |
其他说明:
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的租赁负债 | 332,536.07 | 505,777.96 |
合计 | 332,536.07 | 505,777.96 |
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 131,023.53 | 95,138.86 |
合计 | 131,023.53 | 95,138.86 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
合计 | —— |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明:
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 340,609.26 | 1,204,923.02 |
合计 | 340,609.26 | 1,204,923.02 |
其他说明:
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
(2)专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 19,337,749.28 | 9,795,100.00 | 4,225,803.52 | 24,907,045.76 | |
合计 | 19,337,749.28 | 9,795,100.00 | 4,225,803.52 | 24,907,045.76 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
2018年固定资产“事后奖补”补贴 | 4,140,615.79 | 814,547.40 | 3,326,068.40 | 与资产相关 | ||||
合肥高新区南岗科技园管理委员会固定资产投资补助 | 1,716,874.97 | 102,499.34 | 1,614,375.63 | 与资产相关 | ||||
2017年经开区新型工业化政策智能化改造升级补助 | 1,280,415.70 | 260,423.52 | 1,019,992.16 | 与资产相关 | ||||
2018年经开区工业化政策智能化改造升级补助 | 1,196,312.38 | 188,891.40 | 1,007,420.98 | 与资产相关 | ||||
合肥市2015年新型工业化政策数字化车间项目补助 | 812,416.67 | 194,979.96 | 617,436.71 | 与资产相关 | ||||
搭载新型荧光粉的LED及应用技术项目补助 | 807,692.31 | 153,846.12 | 653,846.19 | 与资产相关 | ||||
2017年安徽省支持科技创新政策-购置研发仪器设备补助 | 674,625.00 | 115,650.00 | 558,975.00 | 与资产相关 | ||||
合肥经开区固定资产投资补助 | 660,000.00 | 120,000.00 | 540,000.00 | 与资产相关 | ||||
合肥市 | 570,482.4 | 159,204.3 | 411,278.0 | 与资产相 |
2017年下半年工业固定资产“事后奖补”技改项目补助 | 0 | 5 | 5 | 关 | |||
智能工厂和数字化车间奖补 | 416,666.88 | 76,923.14 | 339,743.74 | 与资产相关 | |||
2016年创新型省份建设专项资金-购置研发设备补助 | 215,033.10 | 67,905.09 | 147,128.01 | 与资产相关 | |||
合经区科技局2017省科技政策研发设备补助 | 186,395.62 | 50,835.25 | 135,560.37 | 与资产相关 | |||
2015年合肥经开区促进科技创新政策-研发设备补助 | 144,082.10 | 45,499.69 | 98,582.41 | 与资产相关 | |||
省外贸促进专项资金进口机电设备补贴 | 96,391.67 | 26,900.04 | 69,491.63 | 与资产相关 | |||
2015年创新型省份建设专项资金-研发购置仪器设备补助 | 60,336.25 | 15,405.00 | 44,931.25 | 与资产相关 | |||
研发仪器设备补助 | 57,412.24 | 16,767.23 | 40,645.01 | 与资产相关 | |||
新型显示产业集聚发展基地“借转补”专项财政扶持资金 | 3,541,784.09 | 400,956.72 | 3,140,827.37 | 与资产相关 | |||
第二批重大新兴产业工程和专项资金 | 2,760,212.11 | 480,212.11 | 2,280,000.00 | 与资产相关 | |||
2022年新型平板显示背光器件扩建项目 | 0.00 | 8,465,600.00 | 0.00 | 846,560.00 | 7,619,040.00 | 与资产相关 | |
2022年机器换人项 | 0.00 | 1,329,500.00 | 87,797.15 | 1,241,702.85 | 与资产相关 |
目 | ||||||
合计 | 19,337,749.28 | 9,795,100.00 | 4,225,803.52 | 24,907,045.76 |
其他说明:
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 184,184,000.00 | 184,184,000.00 |
其他说明:
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 527,433,929.86 | 527,433,929.86 | ||
合计 | 527,433,929.86 | 527,433,929.86 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 39,308,146.98 | 9,695,720.30 | 49,003,867.28 | |
合计 | 39,308,146.98 | 9,695,720.30 | 49,003,867.28 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定,按本期净利润10%提取法定盈余公积金。
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 317,611,193.63 | 284,969,924.05 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 284,969,924.05 | |
调整后期初未分配利润 | 317,611,193.63 | |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 105,926,932.66 | 82,675,256.36 |
减:提取法定盈余公积 | 9,695,720.30 | 7,529,986.78 |
应付普通股股利 | 36,836,800.00 | 42,504,000.00 |
期末未分配利润 | 377,005,605.99 | 317,611,193.63 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 947,688,441.01 | 763,439,896.88 | 808,362,814.07 | 675,599,624.15 |
其他业务 | 6,564,043.22 | 1,795,861.10 | 12,557,380.19 | 6,198,376.04 |
合计 | 954,252,484.23 | 765,235,757.98 | 820,920,194.26 | 681,798,000.19 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是?否收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | 954,252,484.23 | |||
其中: | ||||
显示模组 | 586,898,861.72 | |||
显示终端 | 335,791,821.31 | |||
健康智能光源 | 24,997,757.98 | |||
其他 | 6,564,043.22 | |||
按经营地区分类 | 954,252,484.23 | |||
其中: | ||||
内销 | 610,101,642.07 | |||
外销 | 344,150,842.16 | |||
市场或客户类型 | ||||
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 |
其中: |
按合同期限分类
按合同期限分类 |
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
合计 | 954,252,484.23 |
与履约义务相关的信息:
公司根据合同的约定,作为主要责任人按照客户要求的品类、标准和时间及时履行供货义务。不同客户和不同产品的付款条件有所不同,国内客户一般在客户开票结算后3-9个月收款。出口业务主要为现汇收款。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
0.00
元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | 0.00 | 0.00 |
城市维护建设税 | 485,504.19 | 994,616.82 |
教育费附加 | 214,477.04 | 436,695.49 |
房产税 | 864,763.39 | 1,042,145.44 |
土地使用税 | 293,753.07 | 333,819.53 |
印花税 | 325,743.73 | 212,150.00 |
水利基金 | 445,096.44 | 453,481.80 |
地方教育附加 | 144,080.13 | 291,130.35 |
合计 | 2,773,417.99 | 3,764,039.43 |
其他说明:
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 3,059,275.24 | 3,722,751.54 |
业务招待费 | 2,767,320.40 | 2,397,141.31 |
差旅交通费 | 355,335.48 | 527,610.85 |
办公费 | 66,449.06 | 326,604.40 |
长期待摊费用摊销 | 157,690.32 | 126,579.20 |
折旧费 | 34,348.49 | 42,744.65 |
业务宣传费 | 4,376,539.19 | 14,043.14 |
其他 | 555,599.93 | 477,493.62 |
合计 | 11,372,558.11 | 7,634,968.71 |
其他说明:
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 14,281,488.78 | 16,663,227.66 |
折旧摊销 | 5,182,856.93 | 8,232,662.02 |
中介服务费 | 3,448,336.39 | 2,089,917.02 |
业务招待费 | 1,712,113.06 | 1,912,113.73 |
水电费 | 975,935.07 | 1,081,212.92 |
办公费 | 370,129.48 | 549,602.61 |
修理费 | 230,592.09 | 536,003.81 |
车辆使用费 | 100,815.43 | 238,265.16 |
差旅交通费 | 109,825.76 | 182,189.56 |
其他 | 650,846.96 | 950,833.20 |
合计 | 27,062,939.95 | 32,436,027.69 |
其他说明:
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 20,095,545.62 | 13,510,351.86 |
直接材料 | 10,655,058.10 | 6,000,500.62 |
折旧摊销 | 2,493,653.38 | 833,220.59 |
委外研发 | 8,952,905.66 | 0.00 |
其他 | 2,512,970.85 | 2,157,953.59 |
合计 | 44,710,133.61 | 22,502,026.66 |
其他说明:
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息净支出 | -2,224,484.10 | -590,759.04 |
汇兑净损失 | -6,745,928.76 | 534,707.51 |
银行手续费及其他 | 242,474.38 | 201,281.27 |
合计 | -8,727,938.48 | 145,229.74 |
其他说明:
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、计入其他收益的政府补助 | ||
其中:与递延收益相关的政府补助 | 4,225,803.52 | 4,248,282.07 |
直接计入当期损益的政府补助 | ||
合经区2021年制造强省政策补助资金 | 4,070,000.00 | |
合经区科技创新政策高企称号奖励 | 200,000.00 | |
合肥市2020年度优秀企业奖励资金 | 100,000.00 | |
2020年度合肥市小升规政策补助 | 100,000.00 | |
稳定就业补助 | 166,085.48 | 99,547.79 |
合经区2020年合经区现代服务业发展政策资金 | 91,000.00 | |
高企补助 | 50,000.00 | |
技术改造财政增量贡献奖励 | ||
科技小巨人奖励 | ||
省级制造业与互联网融合发展试点奖励 | ||
合经区经贸发展局21年度市级外贸政策-支持重点企业提质增效 | 175,104.00 | |
合肥市2021年度优秀企业奖励资金奖 | 100,000.00 |
励资金 | ||
中共合肥经济技术开发区工作委员会办公室高层次人才政策兑现 | 100,000.00 | |
2022年创新环境建设第三批(皖财教【2022】1214号)省科学技术奖励奖金 | 100,000.00 | |
合肥经济技术开发区经贸发展局推进企业技术创新 | 50,000.00 | |
中共合肥经济技术开发区工作委员会党建工作部外出招聘补助 | 43,000.00 | |
合肥经济技术开发区人事劳动局就业见习生活 | 33,600.00 | |
中共合肥经济技术开发区工作委员会党建工作部青年就业见习基本生活补助 | 25,200.00 | |
中共合肥经济技术开发区工作委员会党建工作部以工带工补助 | 14,700.00 | |
一次性留工培训补助金 | 12,125.00 | |
一次性扩岗补助 | 12,500.00 | |
中共合肥经济技术开发区工作委员会党建工作部一次性吸纳就业补助 | 10,000.00 | |
2022免报直发稳岗返还 | 23,570.87 | |
租金补贴 | 442,500.00 | |
支工业高质量发展有关政策兑现奖励 | 50,000.00 | |
其他 | 29,200.00 | 62,655.16 |
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | ||
其中:个税扣缴税款手续费 | 82,386.76 | 11,834.58 |
合计 | 5,695,775.63 | 9,033,319.60 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
理财产品收益 | 12,172,797.14 | 18,913,771.93 |
应收票据贴现取得的投资收益 | -629,003.43 | 147,778.78 |
合计 | 11,543,793.71 | 19,061,550.71 |
其他说明:
69、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 7,498,509.94 | 1,826,885.40 |
合计 | 7,498,509.94 | 1,826,885.40 |
其他说明:
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -1,822,290.07 | -51,796.22 |
应收票据坏账损失 | -137,856.59 | |
应收账款坏账损失 | -6,851,273.62 | -6,604,447.70 |
合计 | -8,811,420.28 | -6,656,243.92 |
其他说明:
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -8,722,571.00 | -2,327,216.86 |
合计 | -8,722,571.00 | -2,327,216.86 |
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置未划分为持有待售的固定资产、、使用权资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | -1,178,881.91 | 78,922.64 |
其中:固定资产 | -1,149,948.50 | 78,922.64 |
使用权资产 | -28,933.41 | 0.00 |
合计 | -1,178,881.91 | 78,922.64 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
其他 | 106,158.75 | 9,020.00 | 106,158.75 |
合计 | 106,158.75 | 9,020.00 | 106,158.75 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明:
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 117,262.60 | 984.98 | 117,262.60 |
非流动资产报废损失—固定资产 | 151,202.37 | ||
罚款滞纳金支出 | 210,970.00 | 210,970.00 | |
其他 | 232.37 | ||
合计 | 328,232.60 | 152,419.72 | 328,232.60 |
其他说明:
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 13,200,707.86 | 12,404,358.94 |
递延所得税费用 | -1,498,893.21 | -1,565,895.61 |
合计 | 11,701,814.65 | 10,838,463.33 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 117,628,747.31 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 17,644,312.08 |
子公司适用不同税率的影响 | -180,806.82 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 642,512.48 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,451.93 |
研发费用加计扣除 | -6,410,655.02 |
所得税费用 | 11,701,814.65 |
其他说明:
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
本年解冻的银行存款 | 10,830,000.00 | |
政府补助 | 11,182,685.35 | 7,785,037.53 |
收到的往来款及备用金 | 4,484,227.39 | |
其他 | 705,646.34 | 445,204.81 |
合计 | 11,888,331.69 | 23,544,469.73 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的往来款及备用金 | 84,414.18 | 4,656,589.82 |
业务招待费 | 4,479,433.46 | 4,309,255.04 |
中介服务费 | 3,448,336.39 | 2,089,917.02 |
研发费 | 11,074,294.25 | 2,157,953.59 |
借转补退回 | 1,860,000.00 | |
水电费 | 975,935.07 | 1,081,212.92 |
办公费 | 436,578.54 | 876,207.01 |
差旅交通费 | 465,161.24 | 709,800.41 |
修理费 | 230,592.09 | 536,003.81 |
业务宣传费 | 4,376,539.19 | 14,043.14 |
其他 | 1,837,949.30 | 1,923,688.88 |
合计 | 27,409,233.71 | 20,214,671.64 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 590,759.04 | |
合计 | 590,759.04 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行承兑保证金 | 8,196,181.55 | 700,000.00 |
支付租赁负债的本金和利息 | 636,722.68 | 585,325.56 |
合计 | 8,832,904.23 | 1,285,325.56 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
净利润 | 105,926,932.66 | 82,675,256.36 |
加:资产减值准备 | 8,722,571.00 | 2,327,216.86 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 22,456,020.13 | 19,335,340.39 |
使用权资产折旧 | ||
无形资产摊销 | 613,447.28 | 535,421.83 |
长期待摊费用摊销 | 643,909.17 | 473,283.64 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 1,178,881.91 | -78,922.64 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 151,202.37 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -7,498,509.94 | -1,826,885.40 |
财务费用(收益以“-”号填列) | -4,734,651.24 | -1,067,439.21 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -11,543,793.71 | -18,913,771.93 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -957,392.83 | -1,839,928.42 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -541,500.38 | 274,032.81 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -34,259,021.09 | -101,846,572.25 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 68,790,615.12 | -178,126,721.97 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -36,391,949.71 | 92,428,429.51 |
其他 | 8,811,420.28 | 6,656,243.92 |
经营活动产生的现金流量净额 | 121,216,978.65 | -98,843,814.13 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 |
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 62,643,464.15 | 128,776,999.88 |
减:现金的期初余额 | 128,776,999.88 | 79,014,544.86 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -66,133,535.73 | 49,762,455.02 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 62,643,464.15 | 128,776,999.88 |
可随时用于支付的银行存款 | 62,639,198.63 | 128,552,991.85 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 4,265.52 | 208,953.03 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 62,643,464.15 | 128,776,999.88 |
其他说明:
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 30,618,112.34 | 质押开具银行承兑汇票 |
合计 | 30,618,112.34 |
其他说明:
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 4,911,085.65 | 6.9646 | 34,203,747.12 |
欧元 | |||
港币 |
应收账款
应收账款 | |||
其中:美元 | 4,564,565.38 | 6.9646 | 31,790,372.05 |
欧元 | |||
港币 |
长期借款
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
应付账款 | 1,381,447.47 | 6.9646 | 9,621,229.05 |
其中:美元 | 1,381,447.47 | 6.9646 | 9,621,229.05 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
2018年固定资产“事后奖补”补贴 | 6,448,500.00 | 递延收益 | 814,547.39 |
新型显示产业集聚发展基地“借转补”专项财政扶持资 | 5,140,000.00 | 递延收益 | 400,956.72 |
金 | |||
2017年经开区新型工业化政策智能化改造升级补助 | 2,213,600.00 | 递延收益 | 260,423.54 |
合肥高新区南岗科技园管理委员会固定资产投资补助 | 2,050,000.00 | 递延收益 | 102,499.34 |
合肥市2015年新型工业化政策数字化车间项目补助 | 1,949,800.00 | 递延收益 | 194,979.96 |
2018年经开区工业化政策智能化改造升级补助 | 1,652,800.00 | 递延收益 | 188,891.40 |
合肥市2017年下半年工业固定资产“事后奖补”技改项目补助 | 1,207,300.00 | 递延收益 | 159,204.35 |
合肥经开区固定资产投资补助 | 1,200,000.00 | 递延收益 | 120,000.00 |
2017年安徽省支持科技创新政策-购置研发仪器设备补助 | 1,156,500.00 | 递延收益 | 115,650.00 |
第二批重大新兴产业工程和专项资金 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 480,212.11 |
搭载新型荧光粉的LED及应用技术项目补助 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 153,846.12 |
2016年创新型省份建设专项资金-购置研发设备补助 | 582,000.00 | 递延收益 | 67,905.09 |
智能工厂和数字化车间奖补 | 500,000.00 | 递延收益 | 76,923.14 |
合经区科技局2017省科技政策研发设备补助 | 385,500.00 | 递延收益 | 50,835.25 |
2015年合肥经开区促进科技创新政策-研发设备补助 | 382,955.00 | 递延收益 | 45,499.69 |
省外贸促进专项资金进口机电设备补贴 | 269,000.00 | 递延收益 | 26,900.04 |
2015年创新型省份建设专项资金-研发购置仪器设备补助 | 154,050.00 | 递延收益 | 15,405.00 |
研发仪器设备补助 | 104,000.00 | 递延收益 | 16,767.23 |
新型平板显示背光器件扩建项目 | 8,465,600.00 | 递延收益 | 846,560.00 |
机器换人项目 | 1,329,500.00 | 递延收益 | 87,797.15 |
合计 | 39,191,105.00 | — | 4,225,803.52 |
(2)政府补助退回情况
□适用?不适用其他说明:
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方 | 股权取得 | 股权取得 | 股权取得 | 股权取得 | 购买日 | 购买日的 | 购买日至 | 购买日至 |
名称 | 时点 | 成本 | 比例 | 方式 | 确定依据 | 期末被购买方的收入 | 期末被购买方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
--发行或承担的债务的公允价值 |
--发行的权益性证券的公允价值 |
--或有对价的公允价值 |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
--其他 |
合并成本合计 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 |
负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
递延所得税负债 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的账面价值 |
--发行或承担的债务的账面价值 |
--发行的权益性证券的面值 |
--或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 |
无形资产负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
序号 | 子公司 | 本年纳入合并范围原因 |
1 | 芯海微显 | 新设 |
2022年8月2日,公司新设立控股子公司芯海微显。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
连达光电 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 制造业 | 10,000.00% | 0.00% | 投资设立 |
芯智慧达 | 四川绵阳 | 四川绵阳 | 制造业 | 10,000.00% | 0.00% | 投资设立 |
汽车电子 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 制造业 | 7,000.00% | 0.00% | 投资设立 |
同芯源 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 商贸业 | 0.00% | 10,000.00% | 投资设立 |
芯瑞达国际 | 中国香港 | 中国香港 | 商贸业 | 10,000.00% | 0.00% | 投资设立 |
芯科智能 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
芯海微显 | 天津市 | 天津市 | 制造业 | 51.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
截至2022年
月
日止,汽车电子、芯瑞达国际尚未出资经营。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
购买成本/处置对价 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
购买成本/处置对价合计 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
差额 |
其中:调整资本公积 |
调整盈余公积 |
调整未分配利润 |
其他说明:
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 |
其中:现金和现金等价物 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对合营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
财务费用 |
所得税费用 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明:
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对联营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明:
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
联营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明:
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明:
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明:
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债,包括:信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理(例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核)。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督,并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构,本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下:
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;
违约风险敞口是指,在未来
个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的48.55%(比较期:47.84%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的79.09%(比较:43.50%)。
1.流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止2022年
月
日,本公司金融负债到期期限如下:
项目名称 | 2022年12月31日 | ||||
1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | |
金融负债: | |||||
应付票据 | 127,765,914.11 | - | - | - | 127,765,914.11 |
应付账款 | 245,253,435.15 | - | - | - | 245,253,435.15 |
其他应付款 | 2,486,533.34 | - | - | - | 2,486,533.34 |
一年内到期的非流动负债 | 332,536.07 | - | - | - | 332,536.07 |
租赁负债 | - | 340,609.26 | - | - | 340,609.26 |
合计 | 375,838,418.67 | 340,609.26 | - | - | 376,179,027.93 |
(续上表)
项目名称 | 2021年12月31日 | ||||
1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | |
金融负债: | |||||
应付票据 | 115,699,608.21 | - | - | - | 115,699,608.21 |
应付账款 | 291,988,546.96 | - | - | - | 291,988,546.96 |
其他应付款 | 2,892,380.98 | - | - | - | 2,892,380.98 |
一年内到期的非流动负债 | 505,777.96 | - | - | - | 505,777.96 |
租赁负债 | - | 529,296.64 | 330,137.49 | 345,488.89 | 1,204,923.02 |
合计 | 411,086,314.11 | 529,296.64 | 330,137.49 | 345,488.89 | 412,291,237.13 |
1.市场风险
(
)外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以美元计价的银行存款、应收账款和应付账款有关,本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币
结算,但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示详见本附注“五、49.外币货币性项目”。
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
于2022年12月31日,在其他风险变量不变的情况下,如果当日人民币对于美元升值或贬值10%,那么本公司当年的净利润将减少或增加563.73万元。
(2)利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截止2022年
月
日,公司无借款,因此不存在利率风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 224,718,690.30 | 359,467,780.83 | 584,186,471.13 | |
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 224,718,690.30 | 359,467,780.83 | 584,186,471.13 | |
(4)理财产品 | 224,718,690.30 | 359,467,780.83 | 584,186,471.13 | |
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是彭友、王玲丽。其他说明:
彭友直接持有公司55.76%的股份,为公司控股股东;王玲丽为公司控股股东彭友的配偶,鑫辉投资、鑫智咨询的执行事务合伙人,通过上述两家有限合伙企业合计控制公司15.38%的股权。因此,彭友、王玲丽夫妇合计控制公司71.14%的股权,为公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明:
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
鑫辉咨询 | 实际控制人控制的其他企业,且为公司持股5%以上的股东。 |
鑫智咨询 | 实际控制人控制的其他企业,且公司部分董事、监事、高 |
级管理人员为其合伙人。 | |
连营电子 | 实际控制人控制的其他企业。 |
合肥鑫凯信息咨询合伙企业(有限合伙) | 戴勇坚与彭清保控制的企业。 |
黄山恩邦旅游置业有限公司 | 戴勇坚持有其30%的出资额,且担任其高级管理人员,为戴勇坚施加重大影响的其他企业。 |
黄山市歙县万利土石方工程有限公司 | 戴勇坚持有其49%的出资额,为戴勇坚施加重大影响的其他企业。 |
黄山赞胜网络科技有限公司 | 戴勇坚持有其10%的出资额,为戴勇坚施加重大影响的其他企业。 |
连达光电 | 公司持有其100%的股权 |
芯智慧达 | 公司持有其100%的股权 |
汽车电子公司 | 公司持有其70%的股权 |
芯科设计院 | 公司持有其100%的股权 |
彭友 | 董事长、总经理 |
张红贵 | 董事 |
王光照 | 董事、副总经理 |
吴疆 | 董事 |
唐先胜 | 董事、董事会秘书、财务总监 |
李泉涌 | 董事、副总经理 |
冯奇斌 | 独立董事 |
宋良荣 | 独立董事 |
代如成 | 独立董事 |
苏华 | 职工代表监事、监事会主席 |
陶李 | 监事 |
丁磊 | 监事 |
王鹏生 | 副总经理 |
吴奇 | 副总经理 |
彭清保 | 实际控制人一致行动人 |
孔令文 | 实际控制人其他亲属 |
山西清徐农村商业银行股份有限公司 | 公司独立董事宋良荣担任其独立董事 |
安徽休宁农村商业银行股份有限公司 | 公司独立董事宋良荣担任其独立董事 |
上海尚财企业管理咨询有限公司 | 公司独立董事宋良荣持有其32%的出资额 |
上海银院教育信息咨询有限公司 | 公司独立董事宋良荣持有其34%的出资额 |
安徽联邦恒生投资管理有限公司 | 公司董事、高级管理人员唐先胜持有其30%的出资额,并担任其监事 |
其他说明:
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
连营电子 | 房屋 | 18,113.21 | 10,566.04 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 3,663,300.00 | 3,910,000.00 |
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应付款 | 彭清保 | 65,557.00 | 65,557.00 |
合计 | — | 65,557.00 | 65,557.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、股份支付的修改、终止情况无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2022年
月
日,本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
截至2022年12月31日,本公司无需要披露的其他重大或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 46,046,000.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 46,046,000.00 |
利润分配方案 | 以公司总股本184,184,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.5元(含税),合计派发现金红利46,046,000.00元(含税)。 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截止2023年
月
日,本公司不存在应披露的其他重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明:
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
(1)报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(
)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(
)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(
)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(2)公司主要从事新型显示材料、模组与终端的全产业链开发设计、生产制造、销售及技术服务的整体方案解决,产品包括新型显示光源及其在传感、健康领域的延伸应用,显示光电系统或模组,以及车载显示、商业与智能显示等各种新型高清显示终端。新型显示模组与终端业务为公司收入及利润主要来源,基于公司现有情况,公司无需进行分部信息披露。
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 分部间抵销 | 合计 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,105,024.26 | 0.24% | 1,105,024.26 | 100.00% | 1,105,024.26 | 0.26% | 1,105,024.26 | 100.00% | ||
其中: |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 451,185,210.76 | 99.76% | 28,524,191.51 | 6.32% | 422,661,019.25 | 417,368,012.37 | 99.74% | 21,190,259.12 | 5.08% | 396,177,753.25 |
其中: | ||||||||||
合计 | 452,290,235.02 | 100.00% | 29,629,215.77 | 6.55% | 422,661,019.25 | 418,473,036.63 | 100.00% | 22,295,283.38 | 5.33% | 396,177,753.25 |
按单项计提坏账准备:1,105,024.26
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
1至2年 | 1,105,024.26 | 1,105,024.26 | 100.00% | 江苏巨基智能光电科技有限公司已破产清算,本公司预计款项难以收回,因此全额计提坏账准备。 |
合计 | 1,105,024.26 | 1,105,024.26 |
按组合计提坏账准备:17,224,677.82
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 344,493,556.56 | 17,224,677.82 | 5.00% |
合计 | 344,493,556.56 | 17,224,677.82 |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:10,443,664.01
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1至2年 | 104,436,640.11 | 10,443,664.01 | 10.00% |
合计 | 104,436,640.11 | 10,443,664.01 |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:542,065.11
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
2至3年 | 1,806,883.70 | 542,065.11 | 30.00% |
合计 | 1,806,883.70 | 542,065.11 |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:108,204.65
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
3至4年 | 216,409.29 | 108,204.65 | 50.00% |
合计 | 216,409.29 | 108,204.65 |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:104,564.72
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
4至5年 | 130,705.90 | 104,564.72 | 80.00% |
合计 | 130,705.90 | 104,564.72 |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:101,015.20
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
5年以上 | 101,015.20 | 101,015.20 | 100.00% |
合计 | 101,015.20 | 101,015.20 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 344,493,556.56 |
1至2年 | 104,436,640.11 |
2至3年 | 2,911,907.96 |
3年以上 | 448,130.39 |
3至4年 | 216,409.29 |
4至5年 | 130,705.90 |
5年以上 | 101,015.20 |
合计 | 452,290,235.02 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 58,632,291.03 | 12.96% | 5,300,640.59 |
单位2 | 50,017,562.95 | 11.06% | 3,471,902.67 |
单位3 | 49,768,510.17 | 11.00% | 2,488,425.51 |
单位4 | 40,631,657.03 | 8.98% | 3,858,060.73 |
单位5 | 38,385,948.28 | 8.49% | 1,919,297.41 |
合计 | 237,435,969.46 | 52.49% |
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 296,271,394.69 | 38,052,698.42 |
合计 | 296,271,394.69 | 38,052,698.42 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 300,835,217.83 | 40,438,944.04 |
员工借款及备用金 | 476,872.05 | 1,495,653.35 |
保证金 | 2,201,394.92 | 279,203.71 |
其他 | 156,850.39 | 69,289.09 |
合计 | 303,670,335.19 | 42,283,090.19 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 301,661,313.00 | 2,009,022.19 | 303,670,335.19 | |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 5,389,918.31 | 2,009,022.19 | 7,398,940.50 | |
2022年12月31日余额 | 296,271,394.69 | 296,271,394.69 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 294,247,507.69 |
294,247,507.69 | |
1至2年 | 1,659,680.14 |
2至3年 | 5,660,555.73 |
3年以上 | 2,102,591.63 |
3至4年 | 2,013,974.51 |
5年以上 | 88,617.12 |
合计 | 303,670,335.19 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | 2,009,022.19 | 2,009,022.19 | ||||
按组合计提坏账准备 | 4,230,391.77 | 1,159,526.54 | 5,389,918.31 | |||
合计 | 4,230,391.77 | 3,168,548.73 | 7,398,940.50 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 往来款 | 300,664,777.83 | 3年以内 | 99.01% | 5,205,825.19 |
单位2 | 保证金 | 1,996,984.92 | 3-4年 | 0.66% | 1,996,984.92 |
单位3 | 保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 0.07% | 10,000.00 |
单位4 | 往来款 | 150,440.00 | 1-2年 | 0.05% | 15,044.00 |
单位5 | 员工借款及备用金 | 123,627.02 | 2年以内 | 0.04% | 11,162.70 |
合计 | 303,135,829.77 | 99.83% | 7,239,016.81 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 14,074,778.60 | 14,074,778.60 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
合计 | 14,074,778.60 | 14,074,778.60 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
连达光电 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
芯瑞达国际 | 4,074,778.60 | 4,074,778.60 | |||||
合计 | 10,000,000.00 | 4,074,778.60 | 14,074,778.60 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 945,076,262.12 | 765,403,733.70 | 790,210,122.66 | 658,996,536.32 |
其他业务 | 6,571,661.74 | 3,786,457.81 | 75,791,188.97 | 77,383,686.94 |
合计 | 951,647,923.86 | 769,190,191.51 | 866,001,311.63 | 736,380,223.26 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | 951,647,923.86 | |||
其中: | ||||
显示模组 | 569,436,024.94 | |||
显示终端 | 335,791,821.31 | |||
健康智能光源 | 39,848,415.87 | |||
其他 | 6,571,661.74 | |||
按经营地区分类 | ||||
其中: | ||||
内销 | 607,497,081.70 | |||
外销 | 344,150,842.16 | |||
市场或客户类型 | ||||
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 |
其中: |
按合同期限分类
按合同期限分类 |
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
合计 | 951,647,923.86 |
与履约义务相关的信息:
公司根据合同的约定,作为主要责任人按照客户要求的品类、标准和时间及时履行供货义务。不同客户和不同产品的付款条件有所不同,国内客户一般在客户开票结算后3-9个月收款。出口业务主要为现汇收款。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
理财产品收益 | 8,266,032.77 | 18,913,372.41 |
应收票据贴现取得的投资收益 | -629,003.43 | 147,778.78 |
合计 | 7,637,029.34 | 19,061,151.19 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -1,178,881.91 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 5,613,388.87 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 19,042,303.65 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -139,687.09 | |
减:所得税影响额 | 2,377,088.27 | |
合计 | 20,960,035.25 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 9.60% | 0.58 | 0.58 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.70% | 0.46 | 0.46 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他