巨星农牧：2022年年度报告

公司代码：603477 公司简称：巨星农牧债券代码：113648 债券简称：巨星转债

乐山巨星农牧股份有限公司

2022年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人贺正刚、主管会计工作负责人赵志刚及会计机构负责人（会计主管人员）赵志刚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司第四届董事会第三次会议审议通过，公司拟实施2022年度利润分配，以2022年12月31日股本总数506,094,309股为基数，向全体股东按每10股分配现金红利0.32元（含税）,以此计算合计分配现金16,195,017.89元（含税），本年度公司现金分红比例为10.24%。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分红比例，并将另行公告具体调整情况。此分配方案尚需公司2022年年度股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告涉及到的公司未来的经营计划和发展战略等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

本公司面临的重大风险主要包括畜禽产品价格波动的风险、原材料价格波动的风险、动物疾病的风险、环保政策变化的风险、产业政策风险等。敬请查阅本报告第三节、六、（四）”中“可能面对的风险”。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 37

第五节 环境与社会责任 ...... 53

第六节 重要事项 ...... 57

第七节 股份变动及股东情况 ...... 89

第八节 优先股相关情况 ...... 98

第九节 债券相关情况 ...... 99

第十节 财务报告 ...... 100

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
	报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
巨星农牧、振静股份、上市公司、公司、本公司	指	乐山巨星农牧股份有限公司(由“四川振静股份有限公司”更名而来)
巨星有限、标的公司	指	巨星农牧有限公司（公司全资子公司）
巨星集团	指	四川巨星企业集团有限公司
和邦集团	指	四川和邦投资集团有限公司
和邦生物	指	四川和邦生物科技股份有限公司
川万吉	指	长兴川万吉股权投资合伙企业（有限合伙）
星晟投资	指	河北申滕商贸有限公司（由“成都星晟投资有限公司”更名而来）
深圳慧智	指	汝州市慧智企业管理咨询中心（有限合伙）（由深圳慧智股权投资基金合伙企业（有限合伙）更名而来）
深圳慧明	指	汝州市慧明企业管理咨询中心（有限合伙）（由深圳慧明股权投资合伙企业（有限合伙）更名而来）
博润投资	指	上海博润投资管理有限公司
成都德商	指	成都德商奇点汇智股权投资基金中心（有限合伙）
八考文化	指	上海八考文化发展有限公司
方侠客投资	指	杭州方侠客投资有限公司
正凯投资	指	浙江正凯投资集团有限公司
凯比特尔	指	成都凯比特尔企业管理咨询中心（普通合伙）
宝地投资	指	新疆宝地投资有限责任公司
鼎建新材料	指	成都鼎建新材料合伙企业（有限合伙）
振静服饰	指	四川振静皮革服饰有限公司
振静皮革	指	四川乐山和邦振静皮革制品有限公司（已注销）
顺城盐品	指	四川顺城盐品股份有限公司
PIC	指	PIC IMPROVEMENT COMPANY OVERSEAS LTD
Pipestone	指	Pipestone International Management Co., Limited
CODcr	指	采用重铬酸钾作为氧化剂测定出的化学需氧量
NH3-N	指	氨氮。以氨或铵离子形式存在的化合氨
SO2	指	二氧化硫
NOx	指	氮氧化物。只由氮、氧两种元素组成的化合物
元/万元/亿元	指	人民币元/万元/亿元
t/a	指	吨/年
Mg/L	指	毫克/升
曾祖代种猪	指	生猪代次繁育体系中最上游部分，为第一层级，是优良遗传基因选育的源头，主要用于繁育祖代种猪使用，相对终端产品（商品代肉猪）而言是曾祖父（母）
祖代种猪	指	生猪代次繁育体系中第二层，用于优良遗传基因扩繁，为父母代种猪生产提供优质种猪，相对终端产品（商品代肉猪）而言是祖父（母）
父母代种猪	指	相对终端产品（商品代肉猪）而言是父亲（母亲）的种猪
黄羽鸡	指	统指我国地方有色羽鸡，具有生长周期长、饲料转化率低等特点，主要品种有石歧杂肉鸡、新兴黄鸡2号、岭南黄鸡、新广黄鸡等

饲料转化率	指	消耗单位风干饲料重量与所得到的动物产品重量的比值。是畜牧业生产中表示饲料效率的指标，它表示每生产单位重量的产品所耗用饲料的数量
ISO9001	指	国际通用的质量管理体系标准
仔猪	指	泛指乳猪、断奶仔猪、对外销售体重约为10千克的生猪
乳猪	指	刚出生仍处于哺乳期，在断奶之前的仔猪
保育猪	指	处于仔猪断奶之后至70日龄阶段的生猪
育肥猪	指	处于保育阶段后，即70日龄后至出栏阶段的生猪
断奶仔猪	指	与母猪分离不再哺乳、开始使用饲料喂养的仔猪
公司章程、《公司章程》	指	《乐山巨星农牧股份有限公司章程》
报告期、期内	指	2022年度，自2022年1月1日起至2022年12月31日止
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
上交所网站	指	公司指定信息披露网站，上海证券交易所官方网站（www.sse.com.cn）
重大资产重组	指	公司发行股份购买巨星有限100%股权事项
可转债	指	公司公开发行可转换公司债券事项
非公开	指	公司2020年度非公开发行股票事项

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	乐山巨星农牧股份有限公司
公司的中文简称	巨星农牧
公司的外文名称	Leshan Giantstar Farming&Husbandry Corporation Limited
公司的外文名称缩写	无
公司的法定代表人	贺正刚

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	蒋思颖	袁泉
联系地址	四川省成都市青羊区广富路8号C5幢	四川省成都市青羊区广富路8号C5幢
电话	028-62050265	028-62050265
传真	028-62050253	028-62050253
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	乐山市五通桥区竹根镇新华村
公司注册地址的历史变更情况	无
公司办公地址	乐山市五通桥区竹根镇新华村
公司办公地址的邮政编码	614800
公司网址	www.juxingnongmu.cn
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
公司披露年度报告的证券交易所网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	巨星农牧	603477	振静股份

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	成都市洗面桥街18号金茂广场南
	签字会计师姓名	唐方模、凡波、夏洪波
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	华西证券股份有限公司
	办公地址	四川省成都市高新区天府二街198号
	签字的保荐代表人姓名	阚道平、孙勇

持续督导的期间

2021年7月8日至2022年12月31日（非公开） 2022年5月17日至2023年12月31日（可转债）

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2022年	2021年	本期比上年同期增减(%)	2020年
营业收入	3,967,938,253.12	2,982,922,735.67	33.02	1,439,190,604.09
归属于上市公司股东的净利润	158,089,633.50	258,981,782.60	-38.96	127,676,931.93
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	280,325,386.27	307,698,107.46	-8.90	259,170,352.81
经营活动产生的现金流量净额	482,403,044.20	155,208,482.89	210.81	373,234,074.44
	2022年末	2021年末	本期末比上年同期末增减（%）	2020年末
归属于上市公司股东的净资产	3,671,215,015.99	3,288,925,918.35	11.62	2,659,804,487.23
总资产	7,253,935,129.03	6,015,777,263.47	20.58	4,295,314,764.77

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2022年	2021年	本期比上年同期增减(%)	2020年
基本每股收益（元／股）	0.3124	0.5318	-41.26	0.38
稀释每股收益（元／股）	0.3107	0.5318	-41.58	0.38
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.5539	0.6318	-12.33	0.77
加权平均净资产收益率（%）	4.49	8.73	减少4.24个百分点	7.91
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	7.97	10.37	减少2.40个百分点	16.07

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2022年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	734,542,263.84	790,895,230.74	990,483,192.60	1,452,017,565.94
归属于上市公司股东的净利润	-311,127,393.83	47,170,900.94	167,152,005.71	254,894,120.68
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	-290,498,787.01	56,729,239.78	164,388,236.35	349,706,697.15
经营活动产生的现金流量净额	-90,270,421.79	-38,247,940.71	143,860,611.45	467,060,795.25

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2022年金额	附注（如适用）	2021年金额	2020年金额
非流动资产处置损益	-45,955,299.75	主要为生产性生物资产处置损益	-50,857,628.20	3,993,276.18
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	12,219,613.58	主要为各类政府补贴	9,427,898.18	8,810,661.92
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费			230,370.36
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取

得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益			11,751,647.31	-593,855.49
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	1,381,200.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-6,398,268.18	主要为生猪价格指数保险赔偿收入和猪只死亡损失	-19,046,509.70	-168,841,474.34

其他符合非经常性损益定义的损益项目	-84,020,985.77	主要为计提的超额业绩奖励	1,774,485.00	936,987.87
减：所得税影响额	90,915.92		2,673,258.30	-24,001,238.45
少数股东权益影响额（税后）	-628,903.27		-676,670.49	-199,744.53
合计	-122,235,752.77		-48,716,324.86	-131,493,420.88

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
应收款项融资	14,077,093.45	230,000.00	-13,847,093.45	0.00
其他权益工具投资	13,505,878.40	13,505,878.40	0.00	0.00
其他非流动金融资产	599,998.76	599,998.76	0.00	0.00
合计	28,182,970.61	14,335,877.16	-13,847,093.45	0.00

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

公司坚决贯彻“做精做细”的经营思路，管理层时刻洞察和研判行业发展和市场情况，专注精细化管理，采取多种降本增效措施，持续降低成本。生猪养殖方面，面对年内生猪价格反季节波动且振幅较大的复杂形势，专注于提高生产指标、降低生产成本，同时抓住市场阶段机遇，及时调整销售节奏，在生猪价格较高的时期加大销售，在艰难的环境下取得了较好的经营业绩。皮革业务方面，面对下游客户需求不振的局面，对产-销-购环节进行全面改革，果断及时地调整产品结构。2022年度，公司实现营业收入396,793.83万元，同比增长33.02%；实现归属于上市公司股东的净利润15,808.96万元，同比下降38.96%。

（一）养殖及饲料业务经营情况分析

根据国家统计局和农业农村部数据，2022年生猪价格下降9.8%，其中一、二季度分别下降

51.3%和25.9%，三、四季度分别上涨36.1%和42.1%；生猪价格总体上呈现出前低后高的走势，与2021年度生猪价格由高位逐步回落的走势相反。小麦、玉米、大豆生产者价格分别比上年上涨

12.8%、2.7%、5.3%，小麦价格指数创2005年以来最高纪录。受2021年全国生猪产能持续恢复和全球经济形势下行的影响，2022年上半年生猪价格持续低迷、筑底，并开始产能去化；前期产能去化的深入加剧了阶段性供应收紧，生猪价格从三季度开始快速反弹并于10月下旬达到年内价格

高点；猪价上行使得养殖端出栏积极性得到提升，叠加经济下行抑制消费需求，猪价开始逐步回落。报告期内，公司从多方面着手提升经营质量以紧跟市场步伐。生猪生产方面，积极组织相关生产、技术人员研究养殖流程中的各项环节，科学规划动物养殖策略，采取多种降本增效措施，持续控制养殖成本；将非洲猪瘟防治作为首要任务，强化自养场和寄养场一体化的防治体系，加强员工的防治措施培训，严格防治措施的执行，切实保障生产经营安全；科学合理管理资金，在保证现金流安全的前提下有序推进项目建设进度，采用多种方式（自建、租赁）进行项目建设，提高资金使用效率。销售方面，深度探索下游市场需求，及时关注市场变化动态，结合养殖规划灵活调整销售策略，实现销售收入的增长。2022年1-12月，公司生猪出栏量达153.01万头，生猪产品实现营业收入299,041.18万元。报告期内，公司充分利用“完整养殖产业链”优势，有效发挥养殖业务与饲料业务的协同效应，遵循成本、质量双可控的原则，保障饲料对内供给充裕、营养精准科学，并且对未来发展所面临的潜在问题充分评估，建立可行性高的应对措施，以实现饲料供应的连续性、高效性；在保障供应的基础上，公司持续探究行业结构，挖掘客户需求，稳定客户关系,促进对外销售，力求将产能转化为最大营利。2022年1-12月，公司饲料生产量达64.63万吨，对外销售量达11.78万吨，实现营业收入55,174.35万元。

报告期内，公司完成了公开发行可转换公司债券事项，发行规模100,000.00万元。截至报告期末，募集资金大部分已投入募集资金投资项目的工程建设中。公司将严格按照募集资金使用的相关规定使用募集资金，保证募集资金的安全。公司将继续坚持严格内部控制制度的执行，对日常经营工作进行严格监督，保障项目的建设投产，促进公司养殖业务的发展。

（二）皮革业务经营情况分析

2022年度，受国内外经济形势的影响，公司皮革业务下游市场的需求不振，导致公司相关产品总销量同比降低49.08%，营业收入同比下降38.92%。未来，公司将根据下游市场实际需求情况稳健发展皮革业务。

二、报告期内公司所处行业情况

（一）养殖及饲料业务行业情况

1、养殖业务行业情况

我国拥有庞大的猪肉生产和消费市场，由于我国饮食习惯的特点，猪肉一直是居民肉类消费的主体，占肉类消费的比例最高，近年来我国猪肉消费量一直维持在60%左右。基于我国旺盛的猪肉需求，国内猪肉产量远高于其他肉类，根据国家统计局的数据显示，我国2022年猪肉产量5,541万吨，占主要畜禽肉类产量的60.05%。

我国生猪养殖长期以散养为主，规模化程度较低，散养户普遍在猪肉价格高时进入，在猪肉价格低时退出，从而影响市场供给量的稳定性，导致行业供需匹配呈现出较大的周期性波动。生猪养殖行业集中度低，叠加生猪固有生长周期、大规模动物疾病等多重因素影响，导致生猪养殖行业呈周期性波动。猪肉价格一般3-4年为一个周期，近十年来我国猪肉价格经历了多轮价格周期。据农业农村部和统计局数据显示，2022年1-12月，生猪出栏保持增长，存栏小幅增加。全国生猪出栏69995万头，比上年增加2867万头，增长4.3%；全年猪肉产量5541万吨，比上年增加246万吨，增长4.6%。2022年末，全国生猪存栏45256万头，比上年末增加333万头，增长

0.7%；其中，能繁殖母猪存栏4390万头，增加62万头，增长1.4%，该产能处于历史中位水平。2023年一季度以来，受消费低迷和二次育肥集中出栏的影响，猪价下跌较多，但近期跌幅放缓、企稳迹象明显，且养殖户补栏积极性偏弱，新一轮产能去化利好猪价。

2022年，国家发布了《中共中央国务院关于做好2022年全面推进乡村振兴重点工作的意见》，提出稳定生猪生产长效性支持政策，稳定基础产能，防止生产大起大落。本次政策方向由“保护基础产能”调整为“稳定基础产能”，意在平衡市场供需，防止猪肉价格出现剧烈波动，为生猪产业的生态稳定和可持续发展提供了有力保障。

大型养殖企业在土地资源获取、动物疾病防治和投融资能力等方面具有明显的优势，具备相对完善的产业链布局，在猪周期进入下行阶段时更具备抗风险的能力。散户养殖由于易受土地和环保带来的资金压力、生产效率较低、非瘟防治难度大等因素的限制，导致其抗风险能力较弱，散户或退出，或与大型养殖企业合作、成立专业养殖合作社等方式主动寻求转型升级。未来一段时间内，行业集中度和养殖规模化的快速提升将成为行业发展趋势，规模化养猪企业基于生猪成

活率较高、先进设备下的生物安全优势、规模化后的成本优势和面对下游客户的议价能力等要素，拥有广阔的成长空间。

2、饲料业务行业情况

饲料行业是现代畜牧业和水产养殖业发展的物质基础，同时是连接着种植业和养殖业的中间行业，是农业产业链中的重要环节，直接关系着农业、农村经济发展和人民生活水平的提高。我国饲料行业经过40多年快速发展，已成为国民经济的重要基础产业之一，中国也已成为全球第一饲料生产大国。由于猪肉、鸡鸭等禽类与蛋类产品为我国居民主要蛋白摄入来源，畜禽饲料亦成为主要市场需求品种。其中，我国居民多年以来形成的肉食消费习惯以及中国养殖业规模化发展，使得猪饲料与禽饲料成为饲料产品中最主要的组成部分。近年来，饲料行业受行业竞争加剧、原料价格上涨等因素影响，中小型饲料企业的盈利和生存空间日益缩小，饲料企业数量逐年减少，国内饲料行业整合步伐加速，大中型企业拥有较高的技术研发水平，通过质量和品牌优势逐步占据了其细分产品市场的主要份额，并能够通过收购兼并继续发展壮大，进而进一步提高行业集中度，使其市场份额逐年提高。饲料行业经历快速增长时期，已经进入成熟整合阶段，企业转型升级不仅能通过横向并购整合，也可以通过纵向发展成为大规模全产业链企业，打造养殖一体化企业。随着国家对食品安全日益重视，消费者的食品安全意识也逐步提升。饲料是动物性食品安全的源头，饲料中的有害物质可能会通过在动物体内残留对人体造成危害，所以饲料安全与食品安全紧密相连。目前，我国饲料行业已逐渐转向“安全、高效、环保”的方向进行研发和市场推广，以建设优质、安全、高效的饲料生产体系，保障饲料安全。

3、皮革业务行业情况

制革行业为可再生资源产业，是畜牧业的延伸，是循环经济重要的一环。根据《皮革行业“十四五”高质量发展指导意见》，“十四五”期间皮革行业设定了八个重点目标，主要涉及生产效益、科技创新、质量品牌、出口结构、绿色制造、产业集群、数字化运营、人才梯队，发展目标聚焦科技创新和绿色制造，要求实现高质量发展。

目前该行业正在由生产集中度较低、企业规模较小、数量较多的状况，向区域化产业集群、大企业主导、中小企业专业化分工、上下游产业紧密链接的格局发展，已初步形成上中下游产品相互配套、专业化强、分工明确、特色突出、对拉动当地经济起着重要作用的产业集群地区。

三、报告期内公司从事的业务情况

（一）公司主要业务、主要产品及其用途

公司主营业务主要分为：1、养殖及饲料生产和销售；2、中高档天然皮革的研发、制造与销售。业务介绍具体如下：

1、养殖及饲料生产和销售

公司拥有生猪养殖行业较为完整的一体化产业链，是集种猪、饲料、商品猪生产于一体的农业产业化经营企业。公司秉承“认真养猪一百年，专注生猪产业链”的理念，凭借丰富的养殖管理经验，同时专注于养殖产业链的建设发展以及饲料行业中的深度布局，具备较强的科技研发力量和完善的营销网络，使养殖业务与饲料业务的协同效应得以有效发挥。养殖业务与饲料业务的产品及用途分别如下：

（1）养殖业务

养殖业务产品包括生猪和黄羽鸡，生猪以商品猪、仔猪以及种猪为主，公司的商品猪和黄羽鸡主要销售给个人中间商（生猪经纪人、鸡贩），最终流通向终端消费市场；种猪、仔猪主要销售给养殖客户。

（2）饲料业务

饲料业务产品主要包括猪饲料、禽饲料和水产饲料。公司的饲料产品大部分用于供应公司各养殖基地，剩余部分以经销和直销相结合的方式对外进行销售。

2、中高档天然皮革的研发、制造与销售

公司皮革业务拥有汽车革、鞋面革、家私革三大产品线，产品链条完整，柔性化的生产方式能够满足客户多样化、个性化的需求。

公司皮革业务主要产品为牛皮革，具备厚薄均匀、粒面丰满、皮面光滑、坚韧结实、机械强度高，耐热耐寒、透气排湿、色泽醇正、美观大气、高档华丽的特性，广泛运用于汽车座椅及内饰、中高档家私、鞋面、包带、房屋装饰等方面。

（二）公司主要业务的经营模式

1、生产模式

（1）养殖业务

公司养殖业务采用紧密型“公司+农户”和一体化自主养殖两种生产模式。

紧密型“公司+农户”模式：公司负责生猪、肉鸡育种和扩繁，农户负责育肥；农户作为公司养殖产业链条的一环，通过委托养殖合作协议约定，按分工合作方式进行生产，按内部流程定价和核算方式计算收益。该模式下，合作农户负责商品猪及肉鸡的养殖环节，其养殖的商品猪及肉鸡所有权仍归属于公司；公司负责向合作农户提供幼苗，以及饲料、药品、疫苗等物资供应，合作农户在公司的养殖规程培训、指导下开展育肥饲养工作，并接受公司的监督检查；待产品育肥达到出栏标准后，由公司负责最终的销售环节，并按照合同约定的结算方法与合作农户结算对应的报酬。具体流程如下：

一体化自主养殖生产模式：公司从PIC公司引进高质量、高健康种猪种群进行祖代和父母代扩繁，坚持基因育种，坚持选育优秀的品种，种猪选育和扩繁、仔猪生产、商品猪育肥全程由公司负责。公司目前主要在西南布局种猪育种繁育基地，并根据基地具体情况配套建设育肥场。

（2）饲料业务

公司饲料业务采用以销定产的生产模式，在各厂实行统一的生产相关规范，从生产管理制度、岗位职责、生产工艺流程、设备维修保养体系等方面对公司各饲料子公司进行统一管理。

（3）皮革业务

由于皮革产品的下游行业众多，多余皮革产品的规格、颜色、花纹、手感、表面效果等方面有各式各样的要求，公司采用以销定产的生产模式，主要根据客户的订单来安排生产计划。公司主要通过境外子公司直接向当地屠宰场、牧场采购原皮，经盐渍初加工后，运销至境内生产加工。

2、销售模式

（1）养殖业务

公司生猪产品主要分为商品猪和种猪、仔猪。商品猪主要销售渠道为生猪经纪人和屠宰加工企业。生猪经纪人长期活跃于屠宰加工企业和生猪养殖企业之间，具有较丰富的运输经验、市场供求信息和一定的客户资源，在生猪销售链条的上、下游之间起到纽带的作用。种猪与仔猪主要销售给养殖客户。公司鸡类产品主要销售给鸡贩，通过这些个人中间商流通至最终消费市场。

（2）饲料业务

公司饲料业务采用经销和直销相结合的销售模式。经销模式即公司销售团队在当地开发经销商客户，将饲料产品买断式销售给经销商，由经销商继续向当地养殖户进行销售的模式；直销模式即公司销售团队在当地开发养殖户客户，将饲料产品直接对养殖户销售的模式。

（3）皮革业务

皮革业务面对的主要下游客户为各个细分市场的知名企业，因此，公司主要采取直销模式，积极搭建与客户之间一对一的交流平台，及时了解客户的需求和市场动态，不断提高自身产品品质及服务的专业化水平。

3、采购模式

（1）养殖业务

公司养殖业务采购的主要原材料为饲料、疫苗及兽药等。饲料采购方面，公司养殖业务所需的猪饲料和禽饲料主要由饲料子公司供应，距离饲料子公司供应半径较近的养殖业务所需的饲料产品集中统一向饲料子公司进行采购；但随着公司养殖业务的快速发展、生猪养殖场数量的逐渐增多，考虑到运输成本、非洲猪瘟防治需要等因素影响，距离饲料子公司供应半径较远的养殖场可根据需求就近进行饲料采购，具体流程为由养殖子公司提出采购需求，并向供应商提供定制化饲料生产配方，由饲料供应商根据相关要求进行原材料采购、定制化生产，并将最终饲料产品销售给养殖业务子公司。

养殖所需疫苗、兽药等产品由公司养殖事业部统一制定采购计划、采购合同谈判及合格供应商的选择，养殖业务板块各公司在供应链中心和养殖服务事业部的统一管理下分别进行采购。

（2）饲料业务

公司饲料业务采购的原材料主要有玉米、豆粕、鱼粉、大豆、氨基酸、维生素以及其他饲料添加剂等。公司设立了饲料业务的原材料采购中心，各饲料业务子公司每月初根据原料库存、生产计划、市场行情制定采购计划。根据采购计划，各子公司从供应商名单选择供应商进行询价，结合价格和品质，确定供应商。各子公司与供应商达成采购意向，经采购中心审核通过后签订合同。

（3）皮革业务

公司皮革业务主要分类采购牛原皮和化学原料两类物资，建立了完善的采购管理制度、采购申请与审批制度、授权审批与核准制度、供应商评价制度。一般采购流程如下：

（三）市场地位

公司是以生猪养殖为主的大型畜禽养殖企业，经过十余年规模化猪场管理的实践，积累了丰富的养殖管理经验。公司已形成生猪养殖行业较为完整的一体化产业链，是西南地区集种猪、商品猪、饲料生产于一体的农业产业化经营的重点龙头企业之一，先后荣获“中国畜牧行业百强优秀企业”、“农业产业化省级龙头企业”、“四川省科学技术进步一等奖”等荣誉。公司专注于养殖产业链的建设和发展，目前在全国布局了“成都基地、广元基地、泸叙基地、安徽基地、古蔺基地、眉山基地、乐山基地、雅安基地、德昌基地、平塘基地、屏山基地”多个生猪养殖基地，已形成29个标准化种猪场。此外，公司在饲料行业中深度布局，拥有较强的科技研发力量和完善的营销网络，在四川、重庆、云南等地拥有多个饲料生产基地，现有饲料生产能力超100万吨/年，与养殖业务的协同效应得以有效发挥。

（四）业绩驱动因素

报告期内，公司实现营业收入396,793.83万元，同比增长33.02%，实现归属于上市公司股东的净利润为15,808.96万元，同比下降38.96%，主要业绩驱动原因如下：

随着生猪产能的恢复，国内生猪出栏量持续增长，导致上半年生猪价格持续下跌，而公司的出栏量有了明显的增长，因此2022年上半年度公司业绩出现亏损。下半年度，随着前期产能去化的深入，猪价上涨的预期对养殖端压栏惜售和二次育肥等因素影响，加剧了阶段性供应收紧，生猪价格从三季度开始快速反弹并于10月下旬达到年内价格高点，公司加紧销售时机加大供应量，同时，加强端到端的精细化管理，克服了饲料原料成本上涨的压力，顺利实现持续盈利。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）养殖及饲料业务核心竞争力

1、产业链整合优势

经过多年的发展，公司已形成饲料加工和畜禽养殖较为完整的一体化产业链，集饲料生产、销售，畜禽育种、扩繁、养殖为一体，业务协同效应得到有效发挥，降低了公司的行业经营风险，增强了公司的持续盈利能力。公司“完整养殖产业链”发展模式的竞争优势主要体现在：

库房

财务部

公司基于多年的饲料行业专业经验，通过不断扩大标准化生猪养殖基地规模，营养研发水平与养殖业务在技术上相互促进。一方面，营养技术研发中心根据养殖过程中的原料供应情况和全程协同精准营养理念及时调整配方，达到养殖场增产增效的目的；另一方面，饲料厂在不断调整饲料配方过程中也获得了更优的饲料配方，推向市场；同时，完整养殖产业链发展模式使公司可以深度控制生猪养殖业务的各个环节，在食品安全、动物疾病防治、成本控制、规模化、集约化等方面具备明显竞争优势，从而获得较高的生猪养殖利润，提升公司的整体盈利水平。

2、育种技术优势

公司已掌握了BLUP（最佳线性无偏估计）遗传评估法、全基因组选择育种技术和种猪性能测定技术用于公司育种。通过BLUP遗传评估法，即利用系谱间的亲缘关系，校正固定环境效应和非随机交配造成的偏差，同时可对有亲缘关系的不同群体进行联合评估，可大幅提高育种值估计的准确性。全基因组选择育种属于分子育种范畴，优势在于可以捕获基因组中的全部遗传变异，不完全依赖表型信息，对于低遗传力和难以度量的性状（肉质和屠宰性状）可以进行选择，同时可以缩短世代间隔，对后备种猪进行提前选择，再通过种猪性能测定技术的集中测定，可实现高生长速度和低料肉比种猪的选育。

3、生猪养殖生产效率管理优势

Pipestone是一家世界知名的养猪服务技术公司，拥有世界先进的养猪技术和管理经验。2016年9月27日，巨星有限与Pipestone签订了《管理及技术服务合同》，合同有效期7年。在协议期限内，Pipestone负责向公司提供多项生猪养殖咨询服务，包括场所设计咨询方案，基因审查、推荐和监督，养殖人员技术支持及培训，兽医技术咨询服务等。巨星有限经过十余年规模化猪场管理的实践，积累了丰富的养殖管理经验。在此基础上，公司与世界知名养猪服务技术公司深度合作，从猪场的选址、设计、建设、设施设备的配置、猪场的生产操作流程等方面引入全套养殖理念和生产技术体系，遵循现代化、规模化、工业化的养殖理念，公司生产业绩、生产效率和生物安全均得到较大提高。

PIC是一家世界知名的种猪改良公司，PIC中国是其在中国的全资子公司。2017年9月25日，巨星有限与PIC中国经友好协商，签署了《封闭扩繁总协议》，协议的初始期限为七年零六个月，初始期限到期后，协议自动续展24个月，除非任何一方在初始期限届满之前的24个月之前以书面形式通知不再续展。在协议的有效期内，PIC中国向公司提供曾祖代公猪以及曾祖代和祖代小母猪。目前，PIC是公司正在合作中的最主要的种猪供应商，公司直接从PIC中国或通过进出口代理公司向PIC美国进行采购。公司从世界知名种猪公司引进种猪，选取生产速度快、饲料转化率高、肉质性状好和适应性强的父系种猪以及繁殖性能好的母系种猪，充分利用杂交优势和性状互补原理，使其后代综合表现出优良性状（胴体瘦肉率高、背膘薄、肉质鲜嫩、肌间脂肪均匀）。

生猪养殖生产效率的管理优势增强了公司的盈利能力。

4、质量控制优势

公司一贯高度重视产品的质量，始终坚持将产品质量作为公司核心竞争力之一。公司树立了产品至上的观念，制定了完善的质量控制制度，促进产品质量的不断提升。公司拥有从饲料加工、种猪扩繁到育肥猪养殖较为完整的产业链，有利于公司对产品质量进行全过程控制。

公司饲料业务先后通过了ISO9001质量管理体系以及无公害产品认证，从原料的采购、入库、检测和领用、生产加工过程中各关键控制点的全程跟踪，到产品的包装、入库、验证和出库，每个环节都制订了严格的控制程序，并能一贯执行。质量管理体系的建立和完善，为公司的产品品质提供了强有力的保障，亦为公司养殖业务提供了安全可靠的饲料来源。

公司养殖业务通过选育种、饲养管理、动物疾病控制等方面加强质量控制：

①选育种环节：公司引进优质种猪，其利用杂交优势和性状互补原理，使得商品猪达到生长速度快、饲料转化率高、肉质性状好等特点。

②饲养管理：根据生猪配种、生产、保育以及育肥等不同阶段生猪生长特点，公司制定了配种操作程序、产房操作程序、保育舍操作程序等标准化操作程序。

③动物疾病控制：公司采用紧密型“公司+农户”和自繁自养的养殖模式。紧密型“公司+农户”模式下，公司制定统一的动物疾病防治标准，并提供动物疾病控制指导。通过采取全方位的防治措施，预防动物疾病进入猪场或阻止其在猪场内的传播，从而达到保护猪群生物安全的目的；自繁自养模式下，猪场选址使用1000点评分体系，养殖区内采用猪群检测净化体系，并建立三级洗消隔离防控体系。

（二）皮革业务核心竞争力

1、原皮供应优势

由于国内优质原料皮供应不足、质量不稳定，公司主要采购澳大利亚原皮。澳大利亚因气候温和、地广人稀、水源丰富、牧草肥沃等自然原因，养牛业十分发达，现代化牧场养殖规模大、机械化程度高，牛饲养量、牛屠宰量较稳定，牛皮大小、规格、厚度较统一。公司为行业内较早在澳大利亚进行原皮采购业务布局的企业，取得了优质、稳定、低价的原材料供应先发优势。目前公司通过位于澳大利亚的子公司向当地主要屠宰场、牧场采购牛皮，进行初加工制成盐渍皮出售给公司作为制革原材料。一方面，公司能够得到稳定及时、质量优良、价格合适的原料皮供应，得以根据不同原皮在种类、大小、厚薄、脱水程度等方面的不同特性，灵活调整工艺处理细节，最大程度发挥皮张特质，从而保证了产品质量。另一方面，公司由此向产业链上游拓展，增强了原材料采购的议价能力，降低了采购成本，减少了原材料价格波动带来的风险。

2、生态环保优势

公司高度重视环境保护工作，在生产经营各个环节落实了环境保护各项要求。公司不断提高清洁、循环经济技术，具体包括高吸收铬固定技术、微灰浸碱技术、微灰保毛脱毛膨胀技术、无氨脱灰技术、微灰浸碱技术、无铬鞣技术、无盐浸酸技术、无铬鞣性能提升技术、清洁涂饰工艺等，制造绿色生态皮革。在环境保护方面公司达到了国际和国内标准，各类污染物控制达到相关要求。公司通过了ISO14001:2015GB/T24001-2016(原ISO14001:2004GB/T24001-2004）环境管理体系认证、清洁生产审核验收、符合环保规定的制革企业审核，并获得了BLC-LWG金牌证书。

3、技术研发优势

随着消费者对皮革产品多样化、时尚化、个性化、智能化需求与日俱增，少量多样、快速响应成为制革行业技术研发的新常态。公司具有技术研发优势，实行价值竞争、差异化竞争，精准地定位市场、开发产品线，以“工匠精神”做出适销对路的高品质产品。

公司注重更新升级生产设备，在技术设备投入上始终处于行业领先水平。公司主要设备从德国、意大利、法国等国进口，能独立完成皮革的标准检测，自动化程度、加工精度和环保力度不断提升。公司已建成生产过程的自动输送线，转鼓全自动控制系统，挤水、拉软、干燥过程的机械自动化传输生产线，机械关键设备的自动化程度和加工精度达到行业领先水平。

4、柔性化生产优势

原皮在制造成蓝皮阶段，工序差异较小，而达到最终产品，还需经过复鞣、整饰等工序，以适用不同产品对皮革的要求。目前，国内制革企业能够利用同一产地的原皮、同时生产多类用途革的企业极少。公司经过多年积累，在行业内率先建立了汽车革、鞋面革、家私革三大产品线，能进行柔性生产把握不同时期、不同细分领域出现的市场机遇，根据下游需求的变化及子领域竞争情况，调整产品线布局，获取最大利益。

在具备灵活生产能力、保证产品质量基础上，公司不断推陈出新，采用前沿技术与设计工艺，自主研发了油蜡变革、自然摔纹、手擦印花、腊变龟裂革、三色花效应、磨砂风格、仿磨砂风格以及绒面革等数百种花色、样式，得到了市场普遍认可。

5、精细化管理优势

与传统制革行业粗放型管理不同，公司建立了精细化生产管理体系，以规范化为前提、系统化为特征、数据化为标准、信息化为手段。

在生产控制方面，技术中心、检验中心等部门制定了完善的标准作业指导书，所有工序必须遵照标准执行，任何工艺更改都需经层层评审后才能执行，杜绝了操作的随意性。标准化管理使得生产秩序有条不紊、质量保持高水准。

在人力资源方面，公司十分注重人才的培养，引导职工不断学习新知识、掌握新技能，广泛开展技术革新、技术攻关、技术交流等各种技术创新活动，建设了一支知识型、技术型、创新型劳动者大军，培养造就了执着专注、精益求精的人才队伍。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入3,967,938,253.12元，同比增加33.02%，营业成本3,388,615,137.72元，同比增加40.23%。主要系本期生猪养殖规模扩大，生猪出栏量较上期增加，

收入及成本相应增加。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	3,967,938,253.12	2,982,922,735.67	33.02
营业成本	3,388,615,137.72	2,416,438,587.97	40.23
销售费用	43,702,784.29	37,969,022.02	15.10
管理费用	228,081,629.91	123,936,661.79	84.03
财务费用	82,234,041.71	47,669,543.50	72.51
研发费用	15,076,708.11	14,884,231.68	1.29
经营活动产生的现金流量净额	482,403,044.20	155,208,482.89	210.81
投资活动产生的现金流量净额	-991,562,588.49	-1,035,475,870.22	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	855,292,353.32	1,009,870,932.76	-15.31

营业收入变动原因说明：主要系本报告期养殖规模扩大，生猪出栏量较上年同期大幅增加，导致营业收入较上年同期有所增长；营业成本变动原因说明：主要系本报告期生猪出栏量较同期增加，营业成本相应增加；销售费用变动原因说明：主要系本报告期职工薪酬、差旅费、业务费等增加；管理费用变动原因说明：主要系本报告期折旧与摊销、财产保险费增加以及计提超额业绩奖励所致；财务费用变动原因说明：主要系本报告期银行借款利息以及未确认融资费用摊销增加；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期销售规模增长，经营活动产生的现金流量净额相应增加;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期长期资产投资减少以及处置长期资产收到现金增加；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期偿还债务、支付利息费用增加。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内，公司实现主营业务收入3,960,156,712.45元，主营业务成本3,382,743,686.17元，综合毛利率14.58%，较上期下降4.36个百分点，主要系皮革产品价格低迷，毛利率较上年度下降17.71个百分点；生猪平均销售价格较上年度有所下降，叠加饲料等原材料价格较大幅度上涨，毛利率较上年度下降8.13个百分点，导致公司综合毛利率较上期同比下降。

皮革业务报告期内实现主营业务收入302,645,032.94元，同比减少38.92%；主营业务成本306,128,562.05元，同比减少25.95%，综合毛利率-1.15%，较上年度减少17.71个百分点。主要系国内外经济增速放缓、下游市场需求不振等因素影响。

生猪业务报告期内实现主营业务收入2,990,411,809.72元，同比增加66.86%；主营业务成本2,449,681,555.33元，同比增加85.23%，综合毛利率18.08%，较上年度减少8.13个百分点。主要系本期生猪养殖规模扩大，生猪出栏量较上年增加，主营业务收入和成本相应增加；本期生猪平均销售价格较上期有所下降，同时饲料等原材料价格上涨，成本增加幅度超过收入增加幅度，导致毛利率较上期有所下降。

禽业业务报告期内实现主营业务收入115,356,321.96元，同比减少30.79%；主营业务成本120,601,351.03元，同比减少38.54%，综合毛利率-4.55%，较上年度增加13.19个百分点。主要系本期缩小肉鸡养殖规模，销量减少，主营业务收入和成本相应减少，同时肉鸡价格销售价格较上期有所回暖，导致毛利率同比上升。

饲料业务报告期内实现主营业务收入551,743,547.83元，同比增加6.28%；主营业务成本506,332,217.76元，同比增加5.92%，综合毛利率8.23%，较上年度增加0.31个百分点。公司饲料业务主要用于养殖自用，外销与上年相比基本持平。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
皮革行业	302,645,032.94	306,128,562.05	-1.15	-38.92	-25.95	减少17.71个百分点
养殖行业	3,657,511,679.51	3,076,615,124.12	15.88	47.60	54.08	减少3.54个百分点
合计	3,960,156,712.45	3,382,743,686.17	14.58	33.18	40.35	减少4.36个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
皮革产品	302,645,032.94	306,128,562.05	-1.15	-38.92	-25.95	减少17.71个百分点
生猪	2,990,411,809.72	2,449,681,555.33	18.08	66.86	85.23	减少8.13个百分点
商品鸡	115,356,321.96	120,601,351.03	-4.55	-30.79	-38.54	增加13.19个百分点
饲料	551,743,547.83	506,332,217.76	8.23	6.28	5.92	增加0.31个百分点
合计	3,960,156,712.45	3,382,743,686.17	14.58	33.18	40.35	减少4.36个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
华北地区	76,252,582.87	47,512,483.07	37.69	53.12	24.41	增加14.38个百分点
华东地	103,311,792.18	113,614,204.43	-9.97	-58.63	-22.36	减少

区						51.37个百分点
西南地区	3,524,301,937.50	3,014,192,806.81	14.47	51.92	53.78	减少1.04个百分点
中南地区	255,788,434.42	206,873,003.02	19.12	-27.60	-21.79	减少6.01个百分点
东北地区	140,285.24	142,018.58	-1.24	/	/	/
国外地区	361,680.24	409,170.26	-13.13	-56.85	-61.44	增加13.49个百分点
合计	3,960,156,712.45	3,382,743,686.17	14.58	33.18	40.35	减少4.36个百分点
主营业务分销售模式情况
销售 模式	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
直销	3,723,744,673.71	3,161,624,674.52	15.10	35.58	43.93	减少4.92个百分点
经销	236,412,038.74	221,119,011.65	6.47	4.17	3.53	增加0.57个百分点
合计	3,960,156,712.45	3,382,743,686.17	14.58	33.18	40.35	减少4.36个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

本公司主营业务为畜禽养殖、饲料生产与销售及中高档天然皮革的研发、制造与销售，养殖业务是公司主要的收入来源。

本期养殖业务随着养殖规模的扩大，实现主营业务收入3,657,511,679.51元，同比增加

47.60%，占公司主营业务收入的92.36%；同时，受国内外经济形势的影响，市场需求减少，导致2022年皮革业务收入出现下降，本年度皮革业务实现主营业务收入302,645,032.94元，同比减少38.92%。

公司是一家成立于四川的公司，坚持“立足四川，走向全国”的策略，本期西南地区实现收入3,524,301,937.50元，同比增加51.92%；华北地区实现收入76,252,582.87元，同比增加53.12%；由于本期皮革业务销售收入下降，导致华东、中南、国外地区销售收入同比下降；国外地区销售收入主要是皮革产品销售产生的收入。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
皮革产	平方英	20,384,642.80	22,801,203.50	4,950,883.10	-52.50	-49.08	-32.80

品	尺
饲料	吨	646,310.31	117,802.74	6,689.61	29.22	1.07	35.22
商品鸡	羽	3,018,098.00	3,018,098.00	/	-37.48	-37.48	/
生猪	头	1,530,103.00	1,530,103.00	/	75.66	75.66	/

产销量情况说明

报告期内皮革产品产量比上年度下降52.50%，销量比上年度下降49.08%，库存量比上年度减少32.80%，主要系受国内外经济形势的影响，市场需求持续低迷，导致销售订单减少，产销量同时下降。

生猪销售量较上年度增加75.66%，主要系本期生猪养殖规模扩大，生猪出栏量较上年大幅增加所致；饲料生产量较上年度增加，主要系自用增加所致。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
皮革行业	原材料	179,974,250.71	58.79	276,345,189.70	66.85	-34.87
皮革行业	人工	58,129,776.48	18.99	59,420,541.20	14.37	-2.17
皮革行业	制造费用	68,024,534.86	22.22	77,624,649.53	18.78	-12.37
	合计	306,128,562.05	100.00	413,390,380.43	100.00	-25.95
养殖行业	饲料原料	2,306,712,282.89	74.98	1,467,882,598.05	73.51	57.15
养殖行业	疫苗及药品	133,983,806.75	4.35	95,861,099.14	4.80	39.77
养殖行业	职工薪酬	324,375,878.40	10.54	213,703,459.91	10.70	51.79
养殖行业	评估增值摊销	12,532,419.78	0.41	16,846,396.90	0.84	-25.61
养殖行业	制造费用及其他	299,010,736.30	9.72	202,470,979.21	10.14	47.68
	合计	3,076,615,124.12	100.00	1,996,764,533.21	100.00	54.08
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
皮革产	原材料	179,974,250.71	58.79	276,345,189.70	66.85	-34.87

品
皮革产品	人工	58,129,776.48	18.99	59,420,541.20	14.37	-2.17
皮革产品	制造费用	68,024,534.86	22.22	77,624,649.53	18.78	-12.37
	合计	306,128,562.05	100.00	413,390,380.43	100.00	-25.95
生猪	饲料及原料	1,737,687,609.28	70.94	866,786,668.47	65.54	100.47
生猪	药物及疫苗	128,588,872.20	5.25	85,332,311.80	6.45	50.69
生猪	委托养殖费用	262,213,540.36	10.70	167,317,248.66	12.65	56.72
生猪	职工薪酬	43,223,894.15	1.76	22,606,819.32	1.71	91.20
生猪	资产折旧	101,202,801.90	4.13	59,962,154.87	4.54	68.78
生猪	评估增值摊销	6,302,368.96	0.26	10,173,906.97	0.77	-38.05
生猪	制造费用及其他	170,462,468.48	6.96	110,333,230.24	8.34	54.50
	合计	2,449,681,555.33	100.00	1,322,512,340.33	100.00	85.23
商品鸡	饲料成本	90,004,995.21	74.64	145,425,514.32	74.11	-38.11
商品鸡	委托养殖费用	8,673,553.02	7.19	12,994,373.66	6.62	-33.25
商品鸡	药物及疫苗	5,394,934.55	4.47	10,528,787.34	5.37	-48.76
商品鸡	职工薪酬	3,718,856.48	3.08	6,039,120.49	3.08	-38.42
商品鸡	资产折旧	2,371,616.39	1.97	7,482,997.67	3.81	-68.31
商品鸡	评估增值摊销	807,661.05	0.67	794,517.72	0.40	1.65
商品鸡	制造费用及其他	9,629,734.33	7.98	12,971,363.05	6.61	-25.76
	合计	120,601,351.03	100.00	196,236,674.25	100.00	-38.54
饲料	原材料	479,019,678.40	94.61	455,670,415.27	95.33	5.12
饲料	职工薪酬	6,546,034.39	1.29	4,745,897.78	0.99	37.93
饲料	评估增值摊销	5,422,389.77	1.07	5,877,972.21	1.23	-7.75
饲料	制造费用及其他	15,344,115.20	3.03	11,721,233.38	2.45	30.91
	合计	506,332,217.76	100.00	478,015,518.64	100.00	5.92

尾数合计差异系计算时四舍五入所致成本分析其他情况说明

无

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额126,473.22万元，占年度销售总额31.87%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00 %。

2022年公司前五名客户销售情况表

单位:万元 币种:人民币

序号	客户名称	销售金额	占销售总额的比例（%）	是否关联单位
１	客户一	31,329.68	7.90	否
２	客户二	30,603.28	7.71	否
３	客户三	23,786.88	5.99	否
４	客户四	21,735.56	5.48	否
５	客户五	19,017.82	4.79	否
合计		126,473.22	31.87

报告期内前5名客户中存在新增客户的的情形

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

序号	客户名称	销售额	占年度销售总额比例（%）
1	客户一	31,329.68	7.90
2	客户二	30,603.28	7.71

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额75,198.81万元，占年度采购总额23.62%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额０.00万元，占年度采购总额0.00%。

2022年公司前五名供应商采购情况表

单位:万元 币种:人民币

序号	供应商名称	采购金额	占采购总额的比例（%）	是否关联单位
１	供应商一	21,450.97	6.74	否
２	供应商二	19,025.72	5.97	否
３	供应商三	15,494.20	4.87	否
４	供应商四	10,133.80	3.18	否
５	供应商五	9,094.12	2.86	否
合计		75,198.81	23.62

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	2022年	2021年	同比增减（%）
销售费用	43,702,784.29	37,969,022.02	15.10
管理费用	228,081,629.91	123,936,661.79	84.03
研发费用	15,076,708.11	14,884,231.68	1.29
财务费用	82,234,041.71	47,669,543.50	72.51

销售费用变动原因说明：主要系本报告期职工薪酬、差旅费、业务费等增加；管理费用变动原因说明：主要系本报告期折旧与摊销、财产保险费增加以及计提超额业绩奖励所致；财务费用变动原因说明：主要系本报告期银行借款利息以及未确认融资费用摊销增加；

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	15,076,708.11
本期资本化研发投入	/
研发投入合计	15,076,708.11
研发投入总额占营业收入比例（%）	0.38
研发投入资本化的比重（%）	/

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量	49
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	1.37
研发人员学历结构
学历结构类别	学历结构人数
博士研究生	3
硕士研究生	27
本科	9
专科	1
高中及以下	9
研发人员年龄结构
年龄结构类别	年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）	28
30-40岁（含30岁，不含40岁）	14
40-50岁（含40岁，不含50岁）	5
50-60岁（含50岁，不含60岁）	2
60岁及以上	0

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	2022年	2021年	同比增减（%）
经营活动产生的现金流量净额	482,403,044.20	155,208,482.89	210.81
投资活动产生的现金流量净额	-991,562,588.49	-1,035,475,870.22	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	855,292,353.32	1,009,870,932.76	-15.31
现金及现金等价物净增加额	346,599,620.66	129,785,348.71	167.06

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期销售规模增长，经营活动产生的现金流量净额相应增加；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期长期资产投资减少以及处置长期资产收到现金增加；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期偿还债务、支付利息费用增加。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	880,718,854.12	12.14	544,002,441.61	9.04	61.90	主要系本期收到公开发行可转债募集资金

						所致
应收账款	112,834,891.95	1.56	106,463,658.64	1.77	5.98
应收款项融资	230,000.00	0.00	14,077,093.45	0.23	-98.37	主要系期末在手票据减少所致
预付款项	74,196,684.88	1.02	102,430,769.70	1.70	-27.56
其他应收款	23,443,766.22	0.32	21,525,817.53	0.36	8.91
存货	1,439,604,893.55	19.85	1,326,221,420.15	22.05	8.55
其他流动资产	1,667,513.14	0.02	2,386,843.21	0.04	-30.14	主要系预缴税费减少所致
长期应收款	13,760,668.60	0.19	7,109,140.36	0.12	93.56	主要系本期融资租赁业务增加所致
其他权益工具投资	13,505,878.40	0.19	13,505,878.40	0.22	0.00
其他非流动金融资产	599,998.76	0.01	599,998.76	0.01	0.00
固定资产	1,926,339,178.57	26.56	1,754,185,820.75	29.16	9.81
在建工程	1,109,850,710.32	15.30	846,894,408.97	14.08	31.05	主要系猪场建设投入增加所致
生产性生物资产	438,744,942.29	6.05	231,458,552.56	3.85	89.56	主要系生猪养殖规模扩大所致
使用权资产	331,734,794.52	4.57	211,461,506.24	3.52	56.88	主要系本期新

						增土地、猪场租赁所致
无形资产	107,511,932.46	1.48	112,038,491.40	1.86	-4.04
商誉	610,361,771.03	8.41	611,195,771.59	10.16	-0.14
长期待摊费用	8,120,511.14	0.11	9,210,033.96	0.15	-11.83
递延所得税资产	43,421,447.65	0.60	32,983,172.76	0.55	31.65	主要系可抵扣亏损增加所 致
其他非流动资产	117,286,691.43	1.62	68,026,443.43	1.13	72.41	主要系预付工程、设备款增加所 致
短期借款	512,797,069.46	7.07	714,058,081.68	11.87	-28.19
应付票据	85,000,000.00	1.17	78,147,545.08	1.30	8.77
应付账款	313,982,109.74	4.33	374,536,306.96	6.23	-16.17
合同负债	19,465,799.89	0.27	23,216,845.52	0.39	-16.16
应付职工薪酬	118,564,565.20	1.63	32,247,770.54	0.54	267.67	主要系计提超额业绩奖励所致
应交税费	6,341,498.49	0.09	12,084,611.72	0.20	-47.52	主要系本期应交所得税减少所 致
其他应付款	366,331,026.50	5.05	375,547,854.69	6.24	-2.45
一年内到期的非流动负债	775,858,112.35	10.70	108,412,347.59	1.80	615.65	主要系一年内到期的长期应付款、长期

						借款、租赁负债增加所致
其他流动负债	205,116.49	0.00	131,592.73		55.87	主要系皮革业务合同负债增加引起待转增值税销项税额增加所致
长期借款	224,667,200.27	3.10	689,261,192.02	11.46	-67.40	主要系一年内到期的长期借款增加所致
应付债券	770,053,337.20	10.62	0.00	0.00	0.00	主要系本期发行可转债所致
租赁负债	223,127,607.17	3.08	138,267,582.60	2.30	61.37	主要系本期新增土地、猪场租赁所致
长期应付款	102,146,674.64	1.41	118,676,597.86	1.97	-13.93
预计负债	5,526,377.49	0.08	4,270,771.85	0.07	29.40
递延收益	14,126,631.55	0.19	12,951,709.04	0.22	9.07
递延所得税负债	5,407,271.66	0.07	6,241,272.22	0.10	-13.36
股本	506,094,309.00	6.98	506,093,443.00	8.41	0.00
其他权益	249,564,523.52	3.44	0.00	0.00	0.00	主要

工具						系本期发行可转债所致
资本公积	2,210,408,351.59	30.47	2,210,386,785.50	36.74	0.00
其他综合收益	-3,781,161.47	-0.05	-4,710,529.04	-0.08	-19.73
盈余公积	35,720,880.93	0.49	33,776,877.17	0.56	5.76
未分配利润	673,208,112.42	9.28	543,379,341.72	9.03	23.89
少数股东权益	39,119,714.94	0.54	38,799,263.02	0.64	0.83

其他说明无

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产58,204,209.05（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.80%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	25,512,818.53	为开具银行承兑汇票作质押
固定资产	344,751,487.86	银行借款抵押、融资租赁（售后回租）抵押
无形资产	10,881,054.92	银行借款抵押
合计	381,145,361.31

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内新增对子公司的投资85,277.19万元，具体详见本报告“第十节 财务报告 十七、母公司财务报表主要项目注释 3、长期股权投资 （1）.对子公司投资”。

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

资产类别	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售/赎回金额	其他变动	期末数
其他	14,077,093.45						-13,847,093.45	230,000.00
其他	13,505,878.40							13,505,878.40
其他	599,998.76							599,998.76
合计	28,182,970.61						-13,847,093.45	14,335,877.16

“其他”系持有的乐山商业银行股份有限公司、乐山新航汽车销售服务有限公司股权以及以公允价值计量的应收款项融资；具体详见本报告“第十节 财务报告 十一、公允价值的披露”。

证券投资情况

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

√适用 □不适用

公司于2020年度完成发行股份及支付现金购买巨星有限100%股权事项。报告期内，公司逐步对内部制度进行优化完善，以上市公司的高标准对巨星有限进行监督管理，要求巨星有限严格执行公司制度；同时公司不断强化建设与巨星有限的沟通机制，确保问题的传达、反馈、与解决拥有迅速通畅的渠道；此外公司也积极向巨星有限学习其前沿的市场经验和年轻的企业文化，使巨星有限赋能公司。通过一系列整合动作后，公司工作产出质量显著提升，风险隐患被有效杜绝，公司活力被进一步激发，截至本报告期末，公司与巨星有限已形成了高效的协同效应体系。

独立董事意见

公司自2020年度完成重组事项后，对巨星有限进行了高标准管控，建立了与巨星有限高效沟通的机制，学习吸收了巨星有限的先进行业经验与企业活力，经过三个会计年度的整合，公司与巨星有限已形成了统一的运作体系，协同效应发挥充分，公司经营成果表现良好。我们认为，公司重大资产重组整合效果良好，公司在市场中的可持续竞争力得以提升，符合公司及全体股东的利益。

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
巨星农牧有限公司	子公司	畜禽养殖、饲料生产及销售	25,310万元	3,411,573,535.14	1,835,659,568.70	3,528,276,208.89	261,070,660.75	255,823,807.66
泸县巨星农牧科技有限公	子公司	畜禽养殖、销售	2,400 万元	356,340,376.66	248,960,000.67	444,437,781.68	83,080,705.00	81,587,335.26

司
剑阁巨星农牧有限公司	子公司	畜禽养殖、饲料生产及销售	15,500万元	819,842,887.43	525,237,385.39	795,802,113.13	78,501,096.00	76,197,725.53
屏山巨星农牧有限公司	子公司	畜禽养殖、销售	3,000万元	344,626,571.81	165,888,974.93	392,075,436.99	56,332,710.57	53,834,523.58
叙永巨星农牧有限公司	子公司	畜禽养殖、销售	3,000 万元	382,499,267.49	322,601,517.97	251,713,939.83	50,954,499.69	49,478,580.18
邛崃巨星农牧有限公司	子公司	畜禽养殖、销售	500万元	245,889,368.56	60,927,271.28	207,605,250.84	52,959,903.23	56,271,827.31
广元巨星农业有限	子公司	畜禽养殖、销售	500万元	337,768,568.10	5,762,417.63	303,377,347.03	30,975,225.29	26,792,460.04

公司

注1：上表所示公司，本报告期末实现归属于上市公司的净利润所占上市公司报告期末归属于上市公司股东的净利润的比例均超过10%。

注 2：上表所列巨星农牧有限公司数据为巨星农牧有限公司合并数据。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

详见本报告“第三节 管理层报告与分析”之“二、报告期内公司所处行业情况”。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

2022年，面对百年未有之大变局，地缘政治局势动荡不安，全球经济承受着显著下行的压力，逆全球化、地缘政治风险、供应链瓶颈都成为全球经济前行过程中需要直面的困难和挑战。国内受经济下行、极端高温天气等因素的反复冲击，需求收缩、供给冲击和预期转弱的三重压力持续演化，我国的经济发展仍面临艰巨的任务。

生猪产业是关系国计民生的战略性产业，正处于加快推进转型升级的重要阶段，中央发布的2023年中央一号文件提出了：要统筹做好粮食和重要农产品调控，落实生猪稳产保供省负总责，强化以能繁母猪为主的生猪产能调控，到2025年，猪肉自给率保持在95%左右；强化农业防灾减灾能力建设，健全基层动植物疾病虫害监测预警网络，抓好非洲猪瘟等重大动物疾病常态化防治和重点人兽共患病源头防治；发展现代化设施农业，实施设施农业现代化提升行动，推进畜禽规模化养殖场。

公司将始终将“高质量发展”作为未来的战略指导方向，以“滚动发展”、“做精做细”为经营理念，持续降低生产成本、不断提高产品利润率，适度负债、提高公司抗风险能力，保障公司资金安全。公司的全体员工将从上至下，从生产-销售-采购-建设工程等多环节入手，致力于降本增效，提高生产管理水平，积极寻找利润增长点，稳步提升经营业绩。

(三)经营计划

√适用 □不适用

1、养殖及饲料业务经营计划

2023年一季度，受消费疲软和供应量增加的双重影响，生猪价格持续下降；但随着北方非洲猪瘟的发酵，未来出栏量有望进一步下降，养殖户补栏意愿将加强，预计二三季度生猪价格将得到上行修复，生猪养殖行业有望进入正常盈利区间。公司将采取多种措施确保提升企业竞争力和盈利能力，积蓄发展后劲。

（1）强化团队建设，增强管理能力和市场研判能力

现代社会人才是第一生产力，人力资源是保证公司各项业务持续发展的基础，公司将坚持内部培养与外部引进相结合的原则，一方面聚焦团队专业化能力的提升，实现专业养殖能力与规模发展匹配，建立从种场生产到育肥场各层级管理、专业人才训战结合的培训赋能体系。另一方面，加快优秀人才的引进，持续充实公司人才队伍。团队的扩大必然对公司的管理能力提出更高的要求，公司将不断建设和完善管理体系，努力构建制度化、标准化、流程化的管理体系，确保实现高效决策、员工执行力提升。公司将进一步加强对市场和行业的充分调研，以此指导和安排公司的生产销售。

（2）保持种猪优势，实现生产指标和成本的优势

整合全球优质种猪资源，继续推进基因改良体系建设，匹配四级防控体系和猪只健康保障团队，优化并不断提升猪种群健康度和生产水平。本年工作将重点围绕着降低料肉比、提高育肥存活率和窝均供仔数、改良饲喂方式以实现精准饲喂开展。

面对生猪价格振幅较大、饲料原材料价格居高不下的影响，公司将持续开源节流，严格控制各项成本费用。公司通过提炼、复制推广内外标杆的成本、生产、生物安全等成功实践，在生产经营管理中全面推行端到端流程管理方法，实现资源共享，减少资源浪费，从组织层面和执行层面提升对成本的管控能力。采购方面，以饲料原料价值采购和战略合作采购为主创新采购方式，实现采购成本对标绩效管理、持续优化饲料配方和喂料程序、应用替代原料、优化落地精准饲喂方案、基于物流成本控制匹配饲料供应等综合措施降低饲料成本。同时，项目建设进度管理方面，公司将根据资金筹措情况进行科学合理地筹划安排工程进度和投产计划。

（3）科学布局产能，实现成本控制与规模发展的平衡

2023年公司将按照管理层“以点带面”的指导思想进行产能布局，以价值区域投资为导向，在生物安全条件优越、贴近消费市场的项目中择优自建种猪场，自建场作为区域发展中心，并以之作为战略支点，输出标准化流程和制度、养殖技术；育肥配套采用租赁模式，降低公司固定资产投入，有效提高资金利用效率，助力公司目标规模的安全、稳步地实现。

2、皮革业务经营计划

根据公司的规划安排，皮革业务将在保持现有规模的前提下进一步“做精做细”，推进产品的提升。

精准细分产品定位和市场定位，紧跟潮流趋势，引领市场发展。精准开拓细分市场，专注于毛利率较高的产品订单，专注高端汽车革和饰面革，紧盯国内外主流汽车厂商高端汽车革订单和奢侈品牌箱包皮革订单。精细使用高端生产设备，让仪器和设备发挥出最大的功效。实现生产安排和销售安排的精准，坚守“质量和交货期”，保证公司皮革产品的主要竞争力。

推进精细化管理，做到管理精细、质量控制精细、市场研判精细和员工关怀精细，不断优化生产各环节的工艺和技术，实现成本控制精细。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1、养殖及饲料业务可能性风险

（1）畜禽产品价格波动的风险

公司对外销售的畜禽产品主要是生猪、黄羽鸡。生猪、黄羽鸡的市场价格会受到市场供求关系等因素的影响而有所波动，进而影响公司的盈利能力。

生猪、黄羽鸡的供求关系决定着价格的变化，同时其价格的涨跌也同样影响生猪、黄羽鸡养殖户或养殖企业的积极性，进而影响供求关系，使得商品价格发生变化，因此生猪、黄羽鸡价格呈现周期性波动。且由于目前我国生猪与黄羽鸡市场集中度水平仍相对低，大量散养农户及小规模养殖企业存在“价高进入、价低退出”的经营现象，容易造成市场供给水平的大幅波动，因此产品价格波动较大。

另外，消费者消费习惯的季节性变化，特别是重大节假日等因素也会在短期内对生猪、黄羽鸡价格变动产生一定影响，从而在短期内影响公司的盈利能力。

（2）原材料价格波动的风险

公司涉及畜禽养殖和饲料生产两大业务，畜禽养殖业务所需的饲料主要为公司自主生产。

饲料业务主要原材料为玉米、豆粕等，其价格容易受供求、种植面积、气候、产业政策、国际贸易等因素影响产生波动。原材料价格波动会对公司主营业务成本产生较大影响，进而影响公司的盈利能力。

（3）动物疾病的风险

动物疾病是畜牧业企业生产经营中所面临的主要风险之一。动物疾病对于公司生产经营所带来的负面影响主要包括三方面：①动物疾病将导致生猪、黄羽鸡养殖效率下降甚至死亡，公司为控制动物疾病发展，有可能对部分潜在患病生猪、黄羽鸡进行扑杀，直接导致出栏量下降；②动物疾病发生后，公司需在药品、人工等方面增加投入，导致生产成本上升；③动物疾病的发生与流行将会影响产品运输、交易及销售，导致市场供求关系发生变化、公司产品销售价格下降，影响到公司经营效益。

（4）环保政策变化的风险

公司从事的生猪、黄羽鸡养殖不属于重污染行业，但在实际生产中仍会产生畜禽粪便、尸体及污水等废弃物，其排放标准需符合国家环保监管的相关要求。随着各级政府对环境保护问题的日益重视，先后制定了日趋严格的环保标准及规范。2014年颁布的《环境保护法》，明确要求畜禽养殖企业进一步加强对畜禽粪便、尸体及污水等废弃物进行科学处置，防止污染环境。如果国家及地方政府将来颁布新的法律法规，进一步提高环保监管要求，将使公司环保支出进一步增加，可能对公司经营业绩和利润水平产生一定的影响。

（5）产业政策风险

猪肉系我国城乡居民重要的“菜篮子”产品，同时猪肉系我国CPI指数一篮子商品的食品部分所占权重最大的单一组成商品。中央及各地方政府近年来出台了一系列关于生猪养殖的调控政策，包括猪肉储备、猪肉价格调控等方面的具体政策。

上述产业政策能够防止猪肉价格发生剧烈波动，稳定畜牧生产，维护养殖户利益，长期来看有利于生猪养殖行业的健康、稳定发展。但短期内，公司存在因国家生猪产业政策调整变化而带来一定经营风险。

2、皮革业务可能性风险

（1）市场风险

公司所处的制革行业已形成充分竞争市场格局，宏观经济、产品市场、原材料市场的波动，会对公司产品销售和原材料采购的渠道、价格、数量产生影响，导致公司经营业绩的波动。

（2）汇率风险

公司境外子公司采用澳大利亚元为记账本位币，原皮采购采用澳元、美元等外币结算，人民币与相应外币之间汇率波动，将导致公司外币报表结算差额和汇兑损益的波动，导致公司经营业绩的波动。

（3）政策风险

国家税务、环保、金融等政策的调整，可能导致公司税负水平和相关收支的变化，导致公司经营业绩的波动。

（4）核心技术失密及核心技术人员流失的风险

公司拥有众多核心技术，是公司保持生产技术及市场地位领先并与国内外竞争对手竞争的重要基础。核心技术的研发很大程度上依赖于专业人才，尤其是核心技术人员。若未来公司核心技术人员流失甚至核心技术泄密，将对公司经营造成一定的风险。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，以及公司章程和各项议事规则等一系列规章制度，规范运作，不断完善公司法人治理架构，提高公司治理水平。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

报告期内，公司保持良好的独立运作，公司独立性未受到不利影响。公司控股股东、实际控制人保障公司独立性具体措施如下：

1、资产独立性

公司拥有与生产经营相关的生产系统和配套设配，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备的所有权或使用权，其资产权属清晰、完整，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在依赖情况。公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未占用公司资金或其他资产。

公司资产独立性良好。

2、人员独立性

公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未选举或聘任公司高级管理人员担任除董事、监事以外的其他职务，也未聘任公司财务人员进行兼职，公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障均由公司独立管理。

公司人员独立性良好。

3、财务独立性

公司设立了独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员从事会计记录和核算工作，并按照《企业会计准则》等有关法规的要求，建立了独立的会计核算体系，制定了规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度，独立进行财务决策。公司子公司也建立了财务会计部门，并严格执行公司及子公司相应的规章制度。

公司独立开设银行账户，公司控股股东或实际控制人未与公司共用银行账户，也不存在将公司资金存入其控制的财务公司或结算中心账户的情况。

公司及其子公司均依法独立办理税务登记并缴纳税款。

公司财务独立性良好。

4、机构独立性

公司控股股东或实际控制人的职能部门未与公司的职能部门形成上下级关系，不存在混合经营、合署办公的情形，公司拥有机构设置自主权。

公司机构独立性良好。

5、业务独立性

公司具有独立、完整的供、产、销系统，具备面向市场独立经营业务的能力。主营业务产品的技术开发、原料采购、生产、销售均独立进行，公司拥有自己独立的技术，公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未对公司提供相关支持，亦不存在依赖情况。公司具有独立的主营业务及面向市场自主经营的能力。

公司业务独立性良好。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年年度股东大会	2022-04-01	上交所公告：2022-022	2022-04-02	审议通过了《公司2021年年度报告》、《公司董事会2021年度工作报告》、《公司监事会2021年度工作报告》、《关于公司2021年度利润分配的预案》、《关于公司续聘会计师事务所的议案》、《关于修订

				公司章程的议案》、《关于公司2022年度筹融资计划的议案》、《关于公司2022年度对外担保授权的议案》以及《关于补选公司第三届董事会董事的议案》
2022年第一次临时股东大会	2022-11-15	上交所公告：2022-057	2022-11-16	审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》以及《关于公司监事会换届选举的议案》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
贺正刚	董事长	男	69	2013-12-24	2025-11-14	21,210,000	21,210,000	0		10.00	是
曾小平	董事	男	62	2016-11-18	2025-11-14					10.00	是
肖丽容	董事	女	50	2022-11-15	2025-11-14					51.53	否
赵志刚	董事、财务总监	男	45	2013-12-24	2025-11-14					91.71	否
周密	董事、董事会秘书（离任）	男	40	2013-12-24	董事： 2025-11-14董事会秘书： 2022-11-15					85.20	否
蒋思颖	董事、董事会秘书	女	35	董事： 2022-04-01董事会秘书： 2022-11-15	2025-11-14					62.29	否
章模英	独立董事	女	55	2022-11-15	2025-11-14					0	否
刘亚西	独立董事	男	41	2022-11-15	2025-11-14					0	否
邹雪梅	独立董事	女	53	2023-03-29	2025-11-14					0	否
谢勤	监事会主席	女	41	2013-12-24	2025-11-14					10.00	是
龚亚梅	监事	女	63	2013-12-24	2025-11-14					10.00	是
徐红	职工代表	女	54	2013-12-24	2025-11-14					15.44	否

	监事
段利锋	总经理	男	54	2021-04-21	2025-11-14					104.23	否
张东贤	董事（离任）、副总经理（离任）	男	44	副总经理： 2018-01-15 董事： 2021-04-21	2022-11-15					31.17	否
左英	董事（离任）	女	54	2021-04-21	2022-03-10					2.71	否
曹光	独立董事（离任）	男	68	2016-11-18	2022-11-15					10.00	否
史文涛	独立董事（离任）	男	60	2016-11-18	2022-11-15					10.00	否
刘滔	独立董事（离任）	男	52	2019-12-20	2023-03-29					10.00	否
袁小松	副总经理（离任）	男	43	2018-01-15	2022-11-15					31.63	否
杨雁	副总经理（离任）	男	42	2018-01-15	2022-11-15					31.46	否
合计	/	/	/	/	/	21,210,000	21,210,000	0	/	577.36	/

姓名	主要工作经历
贺正刚	1971年至1992年就职于乐山市商业局，1993年至2021年5月任和邦集团董事长，2012年8月至2021年5月任和邦集团总经理，2021年5月至今任和邦集团执行董事，2002年至2017年5月任和邦生物董事长，2017年5月至今任和邦生物董事，2013年12月至今任巨星农牧董事长。
曾小平	2015年5月至2016年3月，就职于和邦集团，2016年4月至今任和邦集团总裁，2016年5月至2017年5月任和邦生物副董事长，2017年5月至今任和邦生物董事长，2016年11月至今任巨星农牧董事。
肖丽容	2005年至2022年8月任巨星农牧财务经理，2022年8月至今任巨星农牧皮革板块负责人，2022年11月至今任巨星农牧董事。
赵志刚	曾就职于山东正源会计师事务所、道勤控股股份有限公司，2007年7月至2011年6月任四川合纵能源开发有限公司财务总监，2011年7月至2016年3月任和邦集团财务经理，2013年12月至今任巨星农牧董事，2016年4月至今任巨星农牧财务总监。
周密	2011年5月至2012年8月任职于四川和邦房地产开发有限公司园林景观部、合同部，2012年9月至2013年11月任职于和邦生物董事会办公室从事上市公司信息披露工作，2013年12月至2022年11月任巨星农牧董事会秘书，2013年12月至今任巨星农牧董事。

蒋思颖	2015年7月至2017年8月任通威新能源有限公司法务部长，2017年8月至2018年4月任成都华西能航股权投资基金管理有限公司风控经理，2018年5月至2020年11月任成都安易迅科技有限公司法务经理，2020年12月至2022年11月就职于巨星农牧董事会办公室,2022年4月至今任巨星农牧董事，2022年11月至今任巨星农牧董事会秘书。
章模英	历任中国成达工程有限公司工程师、项目经理，2003年至今任中国成达工程有限公司高级项目经理，2022年11月至今任巨星农牧独立董事。
刘亚西	2010年至今任四川农业大学实验室主任，2022年11月至今任巨星农牧独立董事。
邹雪梅	2011年至2015年任乐山新业置地发展有限公司财务核算负责人，2015年至2017年任乐山市医药有限公司财务总监，2017年至今任四川方略会计师事务所有限责任公司项目经理，2023年3月至今任巨星农牧独立董事。
谢勤	2000年10月至今历任和邦集团主办会计、财务部副经理、财务部经理等职，2021年5月至今任和邦集团监事，2016年4月至今任成都青羊正知行科技小额贷款有限公司监事，2013年12月至今任巨星农牧监事。
龚亚梅	曾就职于乐山凌云绸厂财务部，1996年10月至今历任和邦集团财务部资金运营主管、财务部副经理等职，2016年4月至今任成都青羊正知行科技小额贷款有限公司监事，2013年12月至今任巨星农牧监事。
徐红	1998年11月至2013年12月就职于振静皮革，2010年5月至2022年8月任振静皮革原皮车间副主任，2022年8月至今任巨星农牧畜产车间主任，2013年12月至今任巨星农牧职工代表监事。
段利锋	历任乐山巨星饲料有限公司品管部经理、四川巨星集团技术总部经理、四川巨星科技有限公司副总经理、乐山巨星饲料有限公司总经理，2006年1月至2021年4月任四川巨星企业集团有限公司总裁，2016年7月至今任巨星有限董事长，2021年4月至今任巨星农牧总经理。
张东贤	1998年11月至2013年12月历任振静皮革工程师、车间主任、生产厂厂长等职，2013年12月至2018年1月任巨星农牧生产厂厂长，2018年1月至2022年11月任巨星农牧副总经理，2021年4月至2022年11月任巨星农牧董事。
左英	2000年12月至2013年12月历任四川乐山振静皮革制品有限公司销售部科员、品管部科员、总工办科员、总工办副主任、商务部经理、销售部经理，2013年12月至2021年4月任巨星农牧销售部经理，2021年4月至2022年3月任巨星农牧皮革运营总监、董事。
曹光	历任化工部第八设计院经协室主任、经营部副主任、深圳分院院长兼经营部副主任、海外事业部主任、总经理助理、副总经理兼总经济师、总经理等职，历任中国成达工程有限公司总经理、董事长、党组书记等职，2008年3月至2014年5月任和邦生物独立董事，2008年10月至2012年5月任川化股份有限公司独立董事，2012年4月至2015年6月任四川泸天化股份有限公司独立董事，2016年11月至2022年11月任巨星农牧独立董事。
史文涛	1989年至1994年任山东财政学院讲师，1994年至1996年任山东证券交易中心总经理助理，1996年至2001年任山东证券登记有限责任公司副总经理，2001年至2003年任道勤控股股份有限公司首席运营官，2003年至2006年任四川东泰产业（控股）股份有限公司董事长，2004年至2007年任齐鲁银行股份有限公司董事，2008年3月至2014年5月任和邦生物独立董事，2010年8月至2016年12月任国融（国际）融资租赁有限责任公司董事长，2011年5月至2018年2月任国恒融资租赁有限责任公司董事，2012年12月至2018年12月任济南国融顺通资产管理有限公司董事长，2014年2月至2019年12月任北京国融基金管理有限责任公司董事长、总经理，2015年10月至至2019年9月任新疆国融基金投资管理有限公司董事长、总经理，2018年3月至2020年9月任青岛西海岸新区民营企业联合投资集团有限公司常务副总裁，2016年4月至今任山东齐林电力设备股份有限公司董事，2016年11月至2022年11月任巨星农牧独立董事。

刘滔	2000年-2002年任四川正信会计师事务所审计项目经理，2002年-2004年任四川金通会计师事务所审计项目经理，2004年至今任四川开元金诚会计师事务所有限公司执行董事兼总经理，2015年2月至今任成都长石企业管理咨询有限公司执行董事兼总经理,2019年12月至2023年3月任巨星农牧独立董事。
袁小松	1999年至2013年12月历任振静皮革技术员、车间主任、生产厂副厂长等职，2013年12月至2018年1月任巨星农牧生产厂副厂长，2018年1月至2022年11月任巨星农牧副总经理。
杨雁	1999年至2013年12月历任振静皮革技术员、工程师、生产厂副厂长等职，2013年12月至2018年1月任巨星农牧生产厂副厂长，2018年1月至2022年11月任巨星农牧副总经理。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
贺正刚	和邦集团	董事长、总经理、执行董事	董事长：1993年 总经理：2012年 执行董事：2021年	董事长、总经理：2021年
曾小平	和邦集团	总裁	2016年
谢勤	和邦集团	财务部经理、监事	财务部经理：2000年 监事：2021年
龚亚梅	和邦集团	财务部副经理	1996年
段利锋	巨星集团	董事	1999年
在股东单位任职情况的说明	无

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
贺正刚	和邦生物	董事	2017
贺正刚	顺城盐品	董事	2004
贺正刚	深圳和邦正知行资产管理有限公司	董事	2013
贺正刚	以色列S.T.K.生物农药	董事长	2015
贺正刚	北京八八空间舞蹈文化艺术有限公司	董事	2016	2022
贺正刚	和邦生物（香港）投资有限公司	董事	2017
贺正刚	四川武骏光能股份有限公司	董事	2021
贺正刚	安徽阜兴新能源科技有限公司	董事	2021
曾小平	和邦生物	董事长	2017
曾小平	四川和邦新材料有限公司	董事长、总经理	2017
曾小平	四川和邦生物视高有限公司	董事长、总经理	2017
曾小平	四川和邦盐矿有限公司	董事长	2017
曾小平	四川和邦磷矿有限公司	董事长	2017
曾小平	四川桥联商贸有限责任公司	董事长	2017
曾小平	乐山和邦农业科技有限公司	董事长	2017
曾小平	乐山市五通桥区涌江加	执行董事兼总经理	2019

	油站有限公司
曾小平	乐山涌江实业有限公司	执行董事兼总经理	2019
曾小平	乐山润森压缩天然气有限公司	执行董事兼总经理	2019
曾小平	四川和邦刘家山磷矿业有限公司	执行董事兼总经理	2021
曾小平	乐山和邦新材料科技有限公司	董事长、经理	2017
赵志刚	深圳和邦正知行资产管理有限公司	监事	2015
刘滔	四川开元金诚会计师事务所有限公司	执行董事兼总经理	2004
刘滔	成都长石企业管理咨询有限公司	执行董事兼总经理	2015
刘滔	成都新朝阳作物科学股份有限公司	独立董事	2019
刘滔	林芝市巴宜区锦铂园区建设管理有限责任公司	董事	2018
谢勤	成都青羊正知行科技小额贷款有限公司	监事	2016
谢勤	四川申阳置业有限公司	监事	2021
谢勤	四川和邦盐化有限公司	监事	2021
谢勤	乐山市犍为寿保煤业有限公司	监事	2021
龚亚梅	成都青羊正知行科技小额贷款有限公司	监事	2016
曹光	重庆和友实业股份有限公司	独立董事	2019
史文涛	山东齐林电力设备股份有限公司	董事	2016
在其他单位任职情况的说明	无

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	根据公司章程，公司董事、监事的薪酬及津贴经股东大会讨论通过；高级管理人员的薪酬经董事会讨论通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	公司高级管理人员的薪酬根据公司薪酬管理制度确定；公司董事、监事的薪酬及津贴由股东大会决定
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	577.36
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	577.36

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
左英	董事	离任	到龄退休

张东贤	董事、副总经理	离任	任期届满
曹光	独立董事	离任	任期届满
史文涛	独立董事	离任	任期届满
刘滔	独立董事	离任	无法履职
袁小松	副总经理	离任	任期届满
杨雁	副总经理	离任	任期届满
周密	董事会秘书	离任	任期届满
蒋思颖	董事	选举	补选第三届董事会董事
蒋思颖	董事会秘书	聘任	聘任为董事会秘书
章模英	独立董事	选举	选举为第四届独立董事
刘亚西	独立董事	选举	选举为第四届独立董事
肖丽容	董事	选举	选举为第四届董事会董事
邹雪梅	独立董事	选举	补选第四届董事会独立董事

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

√适用 □不适用

公司原董事左英因到龄退休，不再担任公司董事职务，公司召开了第三届董事会第二十三次会议以及2021年年度股东大会，一致通过了《关于补选第三届董事会董事的议案》，同意选举蒋思颖为第三届董事会董事，具体内容详见公司在上交所网站披露的相关公告（公告编号：2022-007、2022-022）。

公司第三届董事会届满，经公司第三届董事会第二十九次会议、2022年第一次临时股东大会、以及第四届董事会第一次会议审议，同意选举贺正刚、曾小平、肖丽容、赵志刚、周密、蒋思颖为第四届董事会非独立董事，刘滔、章模英、刘亚西为第四届董事会独立董事，同意聘任赵志刚为财务总监，蒋思颖为董事会秘书，段利锋为总经理，具体内容详见公司在上交所网站披露的相关公告（公告编号：2022-050、2022-057、2022-059）。

公司原独立董事刘滔先生因个人事项须协助相关部门调查，无法正常履行独立董事职责。公司召开了第四届董事会第二次会议以及2023年第一次临时股东大会，一致通过了《关于补选公司独立董事的议案》，同意选举邹雪梅为第四届董事会独立董事、第四届董事会审计委员会召集人、以及第四届董事会薪酬与考核委员会委员具体内容详见公司在上交所网站披露的相关公告（公告编号：2023-005、2023-006、2023-010）。

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次	召开日期	会议决议
第三届董事会第二十三次会议	2022-03-11	审议通过了《公司2021年年度报告》《公司董事会2021年度工作报告》《关于公司2021年度利润分配的预案》《关于公司续聘会计师事务所的议案》《关于修订公司章程的议案》《关于公司2022年度筹融资计划的议案》《关于公司2022年度对外担保授权的议案》《关于补选公司第三届董事会董事的议案》《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》《公司2021年度内部控制评价报告》《公司募集资金存放与实际使用情况

		的专项报告》《关于召开公司2021年年度股东大会的议案》
第三届董事会第二十四次会议	2022-03-23	审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》
第三届董事会第二十五次会议	2022-04-20	审议通过了《关于进一步明确公司公开发行可转换公司债券具体方案的议案》《关于公司公开发行可转换公司债券上市的议案》《关于公司开设公开发行可转换公司债券募集资金专项账户并签订募集资金监管协议的议案》
第三届董事会第二十六次会议	2022-04-29	审议通过了《公司2022年第一季度报告》
第三届董事会第二十七次会议	2022-08-19	审议通过了《公司2022年半年度报告》及摘要、《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
第三届董事会第二十八次会议	2022-09-21	审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的议案》
第三届董事会第二十九次会议	2022-10-28	审议通过了《公司2022年第三季度报告》《关于公司董事会换届选举的议案》《关于召开公司2022年第一次临时股东大会的议案》
第四届董事会第一次会议	2022-11-15	审议通过了《关于选举公司董事长的议案》《关于选举董事会各专门委员会组成人员的议案》《关于聘任公司总经理的议案》《关于聘任公司财务总监的议案》《关于聘任公司董事会秘书的议案》

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
贺正刚	否	8	8	0	0	0	否	2
曾小平	否	8	8	0	0	0	否	2
肖丽容	否	1	1	0	0	0	否	1
赵志刚	否	8	8	0	0	0	否	2
周密	否	8	8	0	0	0	否	2
蒋思颖	否	6	6	0	0	0	否	2
章模英	是	1	1	0	0	0	否	1
刘亚西	是	1	1	0	0	0	否	1
邹雪梅	是	0	0	0	0	0	否	0
张东贤	否	7	7	0	0	0	否	2
左英	否	0	0	0	0	0	否	0
曹光	是	7	7	2	0	0	否	2
史文涛	是	7	7	7	0	0	否	2
刘滔	是	8	8	0	0	0	否	2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	8
其中：现场会议次数	1
通讯方式召开会议次数	0

现场结合通讯方式召开会议次数

7

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别	成员姓名
审计委员会	邹雪梅、曾小平、章模英
提名委员会	章模英、贺正刚、刘亚西
薪酬与考核委员会	刘亚西、赵志刚、邹雪梅
战略委员会	贺正刚、周密、刘亚西

(2).报告期内审计委员会召开6次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2022-03-11	审议通过了《公司2021年年度报告》《关于公司2021年度利润分配的预案》《关于公司续聘会计师事务所的议案》《关于公司2022年度筹融资计划的议案》《关于公司2022年度对外担保授权的议案》《公司2021年度内部控制评价报告》《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》《董事会审计委员会2021年度履职报告》	公司董事会审计委员会根据《公司法》、中国证监会、上海证券交易所、《公司章程》等的有关规定，以勤勉尽责为原则积极践行履职义务，一致通过本次会议的审议内容。	无
2022-03-23	审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》	公司董事会审计委员会根据《公司法》、中国证监会、上海证券交易所、《公司章程》等的有关规定，以勤勉尽责为原则积极践行履职义务，一致通过本次会议的审议内容。	无
2022-04-29	审议通过了《公司2022年第一季度报告》	公司董事会审计委员会根据《公司法》、中国证监会、上海证券交易所、《公司章程》等的有关规定，以勤勉尽责为原则积极践行履职义务，一致通过本次会议的审议内容。	无

2022-08-19	审议通过了《公司2022年半年度报告》《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》	公司董事会审计委员会根据《公司法》、中国证监会、上海证券交易所、《公司章程》等的有关规定，以勤勉尽责为原则积极践行履职义务，一致通过本次会议的审议内容。	无
2022-09-21	审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的议案》	公司董事会审计委员会根据《公司法》、中国证监会、上海证券交易所、《公司章程》等的有关规定，以勤勉尽责为原则积极践行履职义务，一致通过本次会议的审议内容。	无
2022-10-28	审议通过了《公司2022年第三季度报告》	公司董事会审计委员会根据《公司法》、中国证监会、上海证券交易所、《公司章程》等的有关规定，以勤勉尽责为原则积极践行履职义务，一致通过本次会议的审议内容。	无

(3).报告期内提名委员会召开2次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2022-03-11	审议通过了《公司2021年年度报告》《关于补选公司第三届董事会董事的议案》	公司董事会提名委员会根据《公司法》、中国证监会、上海证券交易所、《公司章程》等的有关规定，以勤勉尽责为原则积极践行履职义务，一致通过本次会议的审议内容。	无
2022-10-28	审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》	公司董事会提名委员会根据《公司法》、中国证监会、上海证券交易所、《公司章程》等的有关规定，以勤勉尽责为原则积极践行履职义务，一致通过本次会议的审议内容。	无

(4).报告期内薪酬与考核委员会委员会召开1次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2022-03-11	审议通过了《公司2021年年度报告》	公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司法》、中国证监会、上海证券交易所、《公司章程》等的有关规定，以勤勉尽责为原则积极践行履职义务，一致通过本次会议的审议内容。	无

(5).报告期内战略委员会召开2次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2022-03-11	审议通过了《公司2021年年度报告》	公司董事会战略委员会根据《公司法》、中国证监会、上海证券交易所、《公司章程》等的有关规定，以勤勉	无

		尽责为原则积极践行履职义务，一致通过本次会议的审议内容。
2022-08-19	审议通过了《公司2022年半年度报告》	公司董事会战略委员会根据《公司法》、中国证监会、上海证券交易所、《公司章程》等的有关规定，以勤勉尽责为原则积极践行履职义务，一致通过本次会议的审议内容。	无

(6).存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	658
主要子公司在职员工的数量	2,908
在职员工的数量合计	3,566
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	1,760
销售人员	129
技术人员	751
财务人员	95
行政人员	497
采购人员	29
管理人员	305
合计	3,566
教育程度
教育程度类别	数量（人）
初中及以下	1,447
中专/高中	729
大专/本科	1,285
硕士及以上	105
合计	3,566

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司的薪酬体系以岗定薪，并注重考核和激励，兼顾公平。员工薪酬包括基本工资、绩效工资（生产员工为计件工资）、加班工资、补（津）贴、年终业绩考核奖金等。

公司组织有关人员对管理、专业技术系列岗位从岗位价值、岗位责任、岗位风险及技能要求等方面进行评估，以评估结果为基础，确定各薪酬系列的薪酬标准。企业对直接生产员工实行岗位计件工资，计件单价由财务部、标准部、纪检委、流程管理中心在岗位生产流畅后对岗位主管提出的岗位调查资料和单价进行评审，再提请总经理批准后实施。绩效工资根据企业经营效益和员工个人工作绩效计发。各部门的绩效工资方案可根据部门、岗位特点进行编制，提交评审组评审再经总经理批准后实施。奖金是对为企业做出重大贡献或取得优异成绩的集体或个人给予的奖励。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司积极组织员工参与各类学习培训活动。公司相关部门积极发现、梳理日常工作中的相关问题，以解决现有问题、防止系统风险、优化工作程序、提升工作效率为目标，持续开展日常业务、技能、操作规范等相关培训。各部门管理层时刻关注行业最新政策及市场动态，坚持组织部门员工对行业前沿知识学习，保障员工的可持续竞争力。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据相关法律法规及《公司章程》的规定，公司实施持续稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，保持政策的连续性、合理性和稳定性。公司可以采取现金分红或股票股利的方式分配利润，且应当优先采用现金分红的方式进行利润分配。公司原则上每年进行一次利润分配，公司董事会可以根据公司的实际经营状况提议公司进行中期现金分红，并提交公司股东大会批准。

为回报广大投资者，公司拟以2022年12月31日股本总数506,094,309股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.32元（含税）。本利润分配方案经公司第四届董事会第三次会议审议通过，公司独立董事发表了同意的独立意见，尚需公司2022年年度股东大会审议。具体内容详见公司于2023年3月30日披露的相关公告（公告编号：2023-013号）。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求	√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰	√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备	√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用	√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护	√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.32
每10股转增数（股）	0
现金分红金额（含税）	16,195,017.89
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	158,089,633.50
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）	10.24
以现金方式回购股份计入现金分红的金额	0
合计分红金额（含税）	16,195,017.89
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）	10.24

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司对高级管理人员实施定期考核，并根据考核情况制定下一个考核期的工作重点。公司将根据实际情况不断完善高管考核机制，使公司高管能更好的履行工作职责。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

根据中国证监会、上海证券交易所的有关规定，公司持续对内部控制体系进行完善，加强对内部审计工作的监督，进一步落实内部控制制度的有效执行，确保公司的规范运作。

报告期内，公司内部控制工作开展合理、有效，整体内部控制体系能够满足公司的管理和发展需要，符合公司及全体股东利益，不存在重大缺陷，具体内容详见公司于2023年3月30日在上交所网站披露的《2022年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

公司严格按照相关法律法规的要求实施内控制度，按照上市公司的统一标准对子公司进行管理控制，子公司的整体运行情况总体符合上市公司的经营发展规划。公司将子公司纳入统一的审核监督体系，子公司开展重要的业务及财务活动均须上报公司进行评审，严格杜绝损害公司及股东利益的情形出现；公司向子公司委派专员对其财务情况、生产经营情况、管理层履职情况等情况进行监督，相关人员围绕问题暴露及时、反馈迅速、风险可控的原则开展监督工作，并定期对总体情况进行检查，使公司精准掌握子公司的动态情况。公司对子公司经营情况进行考核，通过取得子公司的财务报表及经营数据，对相关问题进行排查梳理，根据子公司的具体情况提出要求、提供建议、落实人员责任，并督导子公司制定和实施后续计划，保证子公司的稳健发展。报告期内，公司对子公司的管理控制充分、有效，不存在重大遗漏情况。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度内部控制的有效性进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。详见公司于2023年3月30日在上交所网站披露的《2022年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制	是
报告期内投入环保资金（单位：万元）	5,045.40

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

公司高度重视环境保护工作，在生产经营各个环节落实了环境保护各项要求。公司通过了ISO14001:2015 GB/T24001-2016环境管理体系认证、清洁生产审核验收、符合环保规定的制革企业审核，并获得了BLC-LWG金牌证书，在环境保护方面公司达到了国际和国内标准，各类污染物控制达到相关要求。

报告期内，公司排污信息相关数据如下：

许可证编号

排放种类

排放方式

排放口数量

排放浓度（mg/L）

执行的污染物排放标准

排放总量(t)

核定的排放总量

超标排放

					(mg/L)		(t/a)	情况
91511100085837984G001P	CODcr	直接排放	一个排放口	11.26	50	7.251	54.05	未超标
	氨氮	直接排放	一个排放口	0.76	15	0.491	16.215	未超标
	总磷	直接排放	一个排放口	0.14	0.5	0.0894	0.5405	未超标
	总铬	间接排放	一个排放口	0.403	1.5	0.001598	0.17138	未超标
	SO2	直接排放	一个排放口	4	50	/	/	未超标
	NOx	直接排放	一个排放口	85	150	/	/	未超标
	颗粒物	直接排放	一个排放口	3.2	20	/	/	未超标

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司制定了严格的废水处理方案，采取“废水分离、分流分治、减少排污”的处理方针，使用“物化+A/O生物脱氮+气浮”的三级处理技术，建立了完备的制革废水处理体系。皮革加工过程中产生的含铬废水、含硫废水、综合废水、生活污水等不同的废水，先分流预处理、再集中处理。其中通过铬液回收循环利用系统，能实现废铬在独立循环系统内封闭回收。报告期内，公司各项环保设施运行正常。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司向环境保护部门进行排污申报登记，现持有其颁发的《排放污染物许可证》，按时缴纳排污费，报告期内主要污染物排放量符合总量指标控制要求。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司具体制定了《突发环境事件应急预案》、《危险固废应急预案》等环境保护的应急预案，在环境保护部门进行了备案登记，并进行了日常演练。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司采取了严格的污染防治措施，安装了CODcr、NH3-N在线监控系统，对排放的污水进行实时监控。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司下属控股子公司主要从事养殖业务、以及饲料业务，不属于环境保护部门公布的重点排污单位，其主要的潜在污染源和污染物包括：生猪养殖过程中产生的猪舍养殖废水和职工生活污水，猪粪、生活垃圾病死猪等固废，养殖过程中产生的恶臭；饲料加工生产过程中产生的粉尘、固体废弃物、少量废水、噪音、少量废气等。

公司养殖业务主要治理情况如下：（1）公司目前的养殖区均未处于禁止养殖区，并已根据有关环境影响评价文件的种类按照环保法律法规履行了相应的备案登记或公示、审批程序。（2）公司现有养殖场已按照相关环境保护法律法规的规定建立了动物粪污处理设施，在生产经营过程中优先采用资源利用率高以及污染物产生量少的清洁生产技术、工艺和设备。（3）公司致力于推动畜禽粪污资源化利用，对猪粪与污水等排放物进行处理后用于周边果园和农田的灌溉，实现废物利用、清洁生产，最大程度地降低对周边环境的不利影响。

公司饲料业务主要治理情况如下：（1）对饲料生产过程中因为粉碎食品原料产生的粉尘污染物严格配置沉降室及沙克龙等风尘分离设施控制外排空气，防止粉尘外溢。在饲料生产过程中产生的固体污染物为生活垃圾，饲料原料包装物，润滑油润滑脂包装物，其中生活垃圾通过当地管理部门统一处理的方式进行处置，饲料原料包装物通过包装物回收渠道进行回收，润滑油及润滑脂包装物通过润滑油供应商旧货回收渠道进行回收，集中处理。（2）对饲料业务可能产生的废气主要是锅炉排放的尾气采用低氮环保锅炉处理，控制氮氧化物排放量，从源头避免废气产生。（3）公司对饲料生产业务产生的噪音通过在风网系统的末端加装消音器的方式集中降低，同时公司饲料车间大多采用钢筋混凝土建造，基本能够将噪音控制在车间内。

报告期内，公司控股子公司在日常生产经营中严格按照相关法规政策履行环保义务，未发生重大环境事件和污染事故。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施	否
减少排放二氧化碳当量（单位：吨）	0
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）	无

具体说明

□适用 √不适用

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺	其他	上市公司	1、本公司在本次重组过程中将及时、公平地披露或者提供信息，保证所提供的信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，如因该等信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏给投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。2、本公司已向为本次重组提供审计、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了本公司有关本次重组的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料等），所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人业经合法授权并有效签署该文件。	无固定期限	否	是	无	无
	其他	上市公司董事、监事和高级管理人员	本次交易的信息披露和申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，公司全体董事、监事、高级管理人员对本次交易的信息披露和申请文件的内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的，在案件	无固定期限	否	是	无	无

		调查结论明确之前，本人将暂停转让本人在公司拥有权益的股份（如有，下同），并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交公司董事会，由公司董事会代为向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权公司董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人身份信息和账户信息并申请锁定；公司董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并给投资者带来损失的，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
其他	巨星集团、星晟投资、和邦集团、孙德越、李强、深圳慧智、深圳慧明、徐晓、黄佳、博润投资、段利刚、龚思远、徐成聪、宿友强、成都德商、吴建明、八考文化、郭汉玉、方侠客投资、正凯投资、张旭锋、王晴霜、王智犍、应元	本人/本公司/本企业将及时向上市公司提供本次重组相关信息，并保证所提供的信息真实、准确、完整，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，本人/本公司/本企业将依法承担赔偿责任。如本次重组因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的，在案件调查结论明确以前，将暂停转让在上市公司拥有权益的股份（如有），并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由上市公司董事会代本人/本公司/本企业向证券交易所和登记结算公司申请	无固定期限	否	是	无	无

	力、刘建华、罗应春、余红兵、岳良泉、王少青、凯比特尔、陶礼、唐光平、刘文博、梁春燕、唐春祥、卢厚清、黄明刚、邹艳、古金华、朱强、赵鹏	锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权上市公司董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人/本公司/本企业的身份信息和账户信息并申请锁定；上市公司董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人/本公司/本企业的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人/本公司/本企业承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
其他	巨星有限	1、本公司（含下属子公司，下同）所提供的全部信息真实、准确和完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担全部法律责任。2、本公司向参与本次重组的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、本公司为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。	无固定期限	否	是	无	无
其他	巨星集团、星晟投资、和邦集团、孙德越、李强、深圳慧智、深圳慧明、徐晓、黄佳、博润投资、段	1、本人/本公司/本企业合法持有标的股权，具备作为本次重组的交易对方的资格。2、本人/本公司/本企业已经依法履行对标的公司的出资义务，不存在任何虚假出资、抽逃出资等违反本人/本公司/本企业作为股东应承担的义务和责任的行为，不存在其他可能影响标的公司合法存续的情况。3、本人/本公司/本	无固定期限	否	是	无	无

	利刚、龚思远、徐成聪、宿友强、成都德商、吴建明、八考文化、郭汉玉、方侠客投资、正凯投资、张旭锋、王晴霜、王智犍、应元力、刘建华、罗应春、余红兵、岳良泉、王少青、凯比特尔、陶礼、唐光平、刘文博、梁春燕、唐春祥、卢厚清、黄明刚、邹艳、古金华、朱强、赵鹏	企业合法拥有标的股权完整的所有权，对标的股权可以合法、有效地处分；标的股权权属清晰，不存在现实或潜在的权属纠纷，不存在委托持股、信托持股或类似安排，未设置任何质押和其他第三方权利，亦不存在被查封、冻结、托管等限制其转让的情形；资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权债务处理合法。4、本人/本公司/本企业确认不存在尚未了结或可预见的可能影响本人/本公司/本企业持有的标的股权权属发生变动或妨碍标的股权转让给上市公司的重大诉讼、仲裁及纠纷。本人/本公司/本企业保证自本承诺函出具之日至本次重组完成前，不会就标的股权新增质押或设置其他可能妨碍标的股权转让给上市公司的限制性权利。若本人/本公司/本企业违反本承诺函之承诺，本人/本公司/本企业愿意赔偿上市公司因此而遭受的全部损失。
其他	上市公司及其董事、监事和高级管理人员；和邦集团；贺正刚	1、不存在泄露本次交易相关内幕信息并利用该内幕信息进行内幕交易的行为；2、不存在因涉嫌利用本次交易的内幕信息进行内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形；3、最近36个月内不存在因涉嫌利用本次交易的内部信息进行内幕交易被中国证券监督管理委员会作出行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任的情形	无固定期限	否	是	无	无
其他	巨星有限及其董事、监事和高级管理人员	不存在泄露本次重组相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形，不存在因涉嫌利用本次重组的内幕信息进行内幕交易被立	无固定期限	否	是	无	无

		案调查或者立案侦查，或被中国证券监督管理委员会作出行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任的情形。
其他	孙德越、李强、徐晓、黄佳、段利刚、龚思远、徐成聪、宿友强、吴建明、郭汉玉、张旭锋、王晴霜、王智犍、应元力、刘建华、罗应春、余红兵、岳良泉、王少青、陶礼、唐光平、刘文博、梁春燕、唐春祥、卢厚清、黄明刚、邹艳、古金华、朱强、赵鹏	本人及本人控制的法人/机构（如适用）不存在泄露本次重组相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形；不存在因涉嫌利用本次重组的内幕信息进行内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形；最近36个月内亦不存在因涉嫌利用本次重组的内幕信息进行内幕交易被中国证券监督管理委员会作出行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任的情形。	无固定期限	否	是	无	无
其他	巨星集团、星晟投资、和邦集团、博润投资、八考文化、方侠客投资、正凯投资	本公司及本公司的董事、监事、高级管理人员，本公司的控股股东、实际控制人及其控制的法人/机构（如适用）不存在泄露本次重组相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形；不存在因涉嫌利用本次重组的内幕信息进行内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形；最近36个月内亦不存在因涉嫌利用本次重组的内幕信息进行内幕交易被中国证券监督管理委员会作出行政处罚或者被司法机关	无固定期限	否	是	无	无

		依法追究刑事责任的情形。
其他	深圳慧智、深圳慧明、成都德商、凯比特尔	本企业及本企业的主要管理人员不存在泄露本次重组相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形；不存在因涉嫌利用本次重组的内幕信息进行内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形；最近36个月内亦不存在因涉嫌利用本次重组的内幕信息进行内幕交易被中国证券监督管理委员会作出行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任的情形。	无固定期限	否	是	无	无
其他	上市公司董事、监事和高级管理人员	不存在以下任一情形：1、未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到上海证券交易所公开谴责；2、因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；3、最近三年内受过行政处罚、刑事处罚，或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。	无固定期限	否	是	无	无
其他	贺正刚、和邦集团	1、本人/本公司不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形；2、本人/本公司最近12个月内未受到证券交易所公开谴责，不存在其他重大失信行为。	无固定期限	否	是	无	无
其他	巨星有限董事、监事和高级管理人员	1、本人最近五年内不存在受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况。2、本人最近五年内不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。3、本人不存在被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的情形。4、本人不存在最近36个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近12个月内受到证券交易所公开	无固定期限	否	是	无	无

		谴责的情形。5、本人不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查、尚未有明确结论意见的情形。
其他	孙德越、李强、徐晓、黄佳、段利刚、龚思远、徐成聪、宿友强、吴建明、郭汉玉、张旭锋、王晴霜、王智犍、应元力、刘建华、罗应春、余红兵、岳良泉、王少青、陶礼、唐光平、刘文博、梁春燕、唐春祥、卢厚清、黄明刚、邹艳、古金华、朱强、赵鹏	1、本人最近五年内不存在受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）以及刑事处罚，未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况。2、本人最近五年内不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。	无固定期限	否	是	无	无
其他	巨星集团、星晟投资、和邦集团、博润投资、八考文化、方侠客投资、正凯投资	1、本公司及董事、监事、高级管理人员最近五年内不存在受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况。2、本公司及董事、监事、高级管理人员最近五年内不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。	无固定期限	否	是	无	无
其他	深圳慧智、深	1、本企业及主要管理人员最近五年内不存在	无固定期	否	是	无	无

	圳慧明、成都德商、凯比特尔	受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况。2、本企业及主要管理人员最近五年内不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。	限
解决同业竞争	和邦集团、贺正刚	1、本人/本公司及本人/本公司控制的除上市公司以外的其他企业未从事与上市公司主营业务相同或类似的任何业务及活动；亦不直接或间接从事、参与或进行与上市公司生产、经营相竞争的任何活动且不会对该等业务进行投资。2、本人/本公司将严格按照有关法律、法规及规范性文件的规定采取有效措施，避免与上市公司产生同业竞争，承诺将促使本人/本公司控制的其他企业采取有效措施避免与上市公司产生同业竞争。3、如本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业获得与上市公司构成或可能构成同业竞争的业务机会，本人/本公司将尽最大努力，使该等业务机会提供给上市公司。若上市公司未获得该等业务机会，则本人/本公司承诺采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的方式加以解决。	无固定期限	否	是	无	无
解决关联交易	和邦集团、贺正刚	1、本次重组完成后，本人/本公司及本人/本公司控制的除上市公司以外的其他企业与上市公司之间将尽量避免新增非必要的交易。2、对于无法避免或有合理理由存在的交易，承诺遵循市场化定价原则，与上市公司依法签订规范的交易协议；并基于上市公司相关监管要求，按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定，及时配合上市公司履行相应的审议批准程序及信息披露义务；在上	无固定期限	否	是	无	无

		市公司股东大会审议涉及本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业的关联交易事项时，严格履行回避表决义务；保证不通过该等交易损害上市公司及其他股东的合法权益。3、本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业因违反本承诺而致使本次重组完成后的上市公司遭受损失，本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业将承担相应的赔偿责任。
其他	和邦集团、贺正刚	本次重组完成后，本人/本公司将继续保持并维护上市公司的独立性，在业务、资产、人员、财务、机构上遵循五分开原则，遵守中国证券监督管理委员会的有关规定，不利用上市公司违规提供担保，不违规占用上市公司资金，维护上市公司其他股东的合法权益。本人/本公司如因不履行或不适当履行上述承诺因此给上市公司及其相关股东造成损失的，将依法承担赔偿责任。	无固定期限	否	是	无	无
股份限售	和邦集团	1、本公司通过本次交易新增取得的上市公司股份（如有，下同），自该等股份发行结束之日起36个月内将不以任何方式进行转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，或由上市公司进行回购，但在本公司负有减值补偿义务、业绩补偿的情况下（如适用），因减值补偿、业绩补偿而由上市公司回购或无偿赠与的除外。2、如本公司在本次重组中所认购的上市公司股票由于送红股、转增股本等原因而孳息的股份，亦遵照前述锁定期进行锁定。本次重组完成后六个月内，如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价，则本公司通过本次交易新	新增股份发行结束之日起36个月	是	是	无	无

		增取得的上市公司股票的锁定期自动延长六个月。3、如前述股份锁定期限届满时，本公司承担的补偿义务尚未履行完毕（如适用），则本公司通过本次重组取得的上市公司股份的锁定期将顺延至本公司补偿义务履行完毕之日。4、如本次重组因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）立案调查的，在案件调查结论明确以前，本公司不转让持有的上市公司股份。5、如中国证监会及/或上海证券交易所对上述锁定期安排另有规定，本公司届时将按照中国证监会及/或上海证券交易所的相关规定对上述锁定期安排进行修订并予以执行。本公司通过本次重组所获得的上市公司股份在上述锁定期满后将按届时有效之法律、法规及上海证券交易所的相关规定办理解锁事宜。
其他	和邦集团、贺正刚	自本次交易完成之日起36个月内，本人/本公司承诺不会放弃本人/本公司在上市公司董事会、股东大会中的表决权、股东大会中的表决权，不会将前述表决权委托给第三方行使，不会放弃对上市公司董事、高级管理人员的提名权。自本次交易完成之日起36个月内，本人/本公司承诺将在符合法律、法规及规范性文件的前提下，维护本人/本公司对上市公司的控制地位，不会放弃对上市公司的控制权。本次交易不会导致控制权的变更，本次交易不构成重组上市。	交易完成之日起36个月	是	是	无	无
其他	巨星集团、唐光跃	1、本人/本公司尊重四川和邦投资集团有限公司及贺正刚先生对上市公司的控制地位；2、	交易完成之日起36	是	是	无	无

		自本次交易完成之日起36个月内，本人/本公司不会以任何方式直接或间接、单独或与第三方联合谋求上市公司的控制权。3、自本次交易完成之日起36个月内，本公司不向上市公司董事会推荐董事候选人，不拥有董事会席位。	个月
解决土地等产权瑕疵	巨星集团	本公司承诺，如因无证房产给标的公司的生产经营带来不利影响，或因无证房产被拆除给标的公司造成任何损失，本公司将足额承担标的公司该等损失，确保不会损害标的公司、四川振静股份有限公司及四川振静股份有限公司其他股东的利益。	无固定期限	否	是	无	无
其他	和邦集团、巨星集团	上市公司与巨星集团、和邦集团签署的《业绩承诺补偿协议》及其补充协议主要约定如下：1、补偿期限及承诺净利润数本次交易的业绩补偿期限为本次交易实施完毕的当年及之后连续两个会计年度，即2020年度、2021年度及2022年度；如本次交易无法在2020年度内实施完毕，则业绩补偿期限相应顺延。巨星集团、和邦集团承诺巨星农牧2020年度、2021年度和2022年度的净利润总额不低于57,700.00万元，和邦集团承诺巨星农牧2020、2021和2022年度的净利润分别不低于15,800万元、15,900万元和26,000万元。“净利润”指合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润数，与经上市公司书面认可并与标的公司日常经营相关的非经常性损益中的政府补助之和。如本次交易未能于2020年度实施完毕，则承诺净利润数将根据补偿期的变更作相应调整，届时将依据中国证监会的相关规定，由各方另行签署补充协议予以约	履行完毕业绩补偿及减值补偿义务	是	是	无	无

		和邦集团定向回购其通过本次交易新增取得的一定数量甲方股份，并依法予以注销。应补偿股份数量=应补偿金额/本次发行价格如上市公司在利润补偿期内实施转增或股票股利分配的，则应补偿股份数量相应地调整为：应补偿股份数量（调整后）=应补偿股份数量（调整前）×（1＋转增或送股比例）。如上市公司在利润补偿期内实施现金分红的，则巨星集团、和邦集团应将应补偿股份在回购股份实施前所获得的累积现金分红部分随补偿股份一并返还给上市公司，计算公式为：返还金额=每股对应的累积现金分红金额×应补偿股份数量。巨星集团、和邦集团应补偿的股份数量的上限为，本次交易中各自新增取得的全部上市公司股份及因上市公司实施转增或股票股利分配而获得的股份（如有）。（2）现金补偿若巨星集团、和邦集团股份补偿所产生的对价不足以支付其应补偿金额，即巨星集团、和邦集团各自实际补偿股份数量与本次股份的发行价格之积小于其各自应补偿金额，则不足的部分，由巨星集团、和邦集团各自按照以现金方式向上市公司进行补偿，计算公式如下：应补偿的现金金额＝应补偿金额－（已补偿股份数量×本次发行价格）上市公司应于其聘请的会计师事务所就标的公司利润补偿期内情况出具专项审查意见后，向业绩补偿方发出书面补偿通知，自补偿通知发出之日起10个工作日内，上市公司有权要求业绩补偿方按照本协议的约定以股份回购或股份回购及现金支付方式进行补偿。
其他	和邦集团	对于本公司通过本次交易新取得的上市公司	履行完毕	是	是	无	无

			股份，在履行完毕本公司、四川巨星企业集团有限公司与上市公司签署的《四川振静股份有限公司与四川巨星企业集团有限公司、四川和邦投资集团有限公司之业绩承诺补偿协议》《四川振静股份有限公司与四川巨星企业集团有限公司、四川和邦投资集团有限公司之业绩承诺补偿协议补充协议之一》约定的本次交易的业绩补偿及减值补偿义务前，本公司将不会质押本次交易获得的上市公司股份。	业绩补偿及减值补偿义务
	其他	巨星集团	对于本公司通过本次交易新取得的上市公司股份，在履行完毕本公司、四川和邦投资集团有限公司与上市公司签署的《四川振静股份有限公司与四川巨星企业集团有限公司、四川和邦投资集团有限公司之业绩承诺补偿协议》《四川振静股份有限公司与四川巨星企业集团有限公司、四川和邦投资集团有限公司之业绩承诺补偿协议补充协议之一》约定的本次交易的业绩补偿及减值补偿义务前，本公司将不会质押本次交易获得的上市公司股份。	履行完毕业绩补偿及减值补偿义务	是	是	无	无
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	和邦集团、贺正刚	（1）本公司/本人及本公司/本人控制（包括直接控制和间接控制）的除振静股份（含振静股份控制的子公司，下同）以外的其他子企业均未经营或为他人经营与振静股份相同或类似的业务，也未投资于任何与振静股份相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体；本公司/本人及本公司/本人控制的其他子企业与振静股份之间不存在同业竞争。（2）本公司/本人在作为振静股份控股股东/实际控制人期间和不担任振静股份控股股东/实际控制人后六个月内，将采取有效措施，保证本公司/本人及其他子企业不会在中国境内或境外，以任	无固定期限	否	是	无	无

解决同业竞争

川万吉

（1）本公司/本人及本公司/本人控制（包括直接控制和间接控制）的除振静股份（含振静股份控制的子公司，下同）以外的其他子企业均未经营或为他人经营与振静股份相同或类似的业务，也未投资于任何与振静股份相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体；本公司/本人及本公司/本人控制的其他子企业与振静股份之间不存在同业竞争。（2）本公司/本人在作为振静股份控股股东/实际控制人期间和不担任振静股份控股股东/实际控制人后六个月内，将采取有效措施，保证本公司/本人及其他子企业不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营）直接或者间接从事与振静股份的生产经营活动构成或可能构成竞争的业务或活动。凡本公司/本人及其他子企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与振静股份生产经营构成竞争的业务，本公司/本人会安排将上述商业机会让予振静股份。（3）本公司/本人将善意履行作为振静股份控股股东/实际控制人的义务，不利用该地位，就振静股份与本公司/本人或其他子企业相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使振静股份的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。如果振静股份必须与本公司/本人或其他子企业发生任何关联交易，则本公司/本人承诺将促使上述交易按照公平合理的和正常商业交易条件进行。本公司/本人及其他子企业将不会要求或接受振静股份给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。（4）本公司/本人及其他子企业

无固定期限

否

是

无

无

		将严格和善意地履行与振静股份签订的各种关联交易协议（如有）。本公司/本人承诺将不会向振静股份谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。（5）本公司/本人保证不利用控股股东/实际控制人的身份，从事或参与从事有损振静股份及振静股份其他股东利益的行为。本公司/本人愿意承担由于违反上述承诺给振静股份造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。（6）本承诺将持续有效，直至本公司/本人不再处于振静股份的控股股东/实际控制人地位后的六个月为止。
解决关联交易	和邦集团、贺正刚	1、尽量减少和规范本公司/本人及本公司/本人控制的除振静股份以外的其他企业与振静股份的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺遵循市场化定价原则，并依法签订协议，履行合法程序。本企业/本人及本企业/本人控制的其他企业未以、未来也不会以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用振静股份资金。2、遵守振静股份之《公司章程》以及其他关联交易管理制度，并根据有关法律法规和证券交易所规则等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害振静股份及股东的合法权益。3、必要时聘请中介机构对关联交易进行评估、咨询，提高关联交易公允程度及透明度。如因本公司/本人违反上述承诺给振静股份及股东造成利益损害的，本公司/本人将在振静股份股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开向振静股份及其他股东道歉，并将承担由此造成的全额赔偿责	无固定期限	否	是	无	无

		任。
解决关联交易	川万吉	1、尽量减少和规范本企业与振静股份的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺遵循市场化定价原则，并依法签订协议，履行合法程序。2、遵守振静股份之《公司章程》以及其他关联交易管理制度，并根据有关法律法规和证券交易所规则等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害振静股份及其他股东的合法权益。3、必要时聘请中介机构对关联交易进行评估、咨询，提高关联交易公允程度及透明度。如因本企业违反上述承诺给振静股份及股东造成利益损害的，本企业将在振静股份股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开向振静股份及其他股东道歉，并将承担由此造成的全额赔偿责任。	无固定期限	否	是	无	无
其他	和邦集团	本公司在锁定期满后两年内减持的（不包括本公司在本次发行并上市后从公开市场中新买入的股票），每年减持的数量不超过和邦集团在振静股份本次发行前所持股份总数的20%，减持价格不低于本次发行价格（若振静股份在该期间内发生派息、送股等除权除息事项，发行价格应相应调整）；减持方式包括集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他符合中国证监会及证券交易所相关规定的方式。	锁定期满后二十四个月	是	是	无	无
其他	和邦集团	本公司任何时候拟减持振静股份股份时，将提前3个交易日通知振静股份并通过振静股份予以公告，未履行公告程序前不进行减持；本公司减持振静股份股份将按照《公司法》、《证券法》、证券监督管理部门及证券交易所的相关规定办理。本公司计划通过证券交易所集中	无固定期限	否	是	无	无

		竞价交易减持股份的，将在首次卖出的十五个交易日前预先披露减持计划；在任意连续三个月内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数，不得超过公司股份总数的1%。本公司通过协议转让方式减持股份并导致本公司所持公司股份低于5%的，本公司将在减持后六个月内继续遵守上述承诺。本公司通过协议转让方式减持股份的，单个受让方的受让比例不得低于5%。若本公司因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的；因违反证券交易所自律规则，被证券交易所公开谴责未满三个月等触发法律、法规、规范性文件、中国证监会、证券交易所规定的不得减持股份的情形的，本公司不得进行股份减持。若本公司违反上述承诺减持振静股份股份，减持所得收入归振静股份所有，本公司将在获得收入的五日内将前述收入支付给振静股份指定账户；如果因本公司未履行上述承诺事项给振静股份或者其他投资者造成损失的，本公司将向振静股份或者其他投资者依法承担赔偿责任。
其他	贺正刚	本人在锁定期满后两年内减持公司股票的（不包括本人在本次发行并上市后从公开市场中新买入的股票），每年减持的数量不超过在振静股份本次发行前所持股份总数的20%，减持价格不低于本次发行价格（若振静股份在该期间内发生派息、送股等除权除息事项，发行价格应相应调整）；减持方式包括集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他符合中国证监会及证券交易所相关规定的方式。	锁定期满后二十四个月	是	是	无	无

其他

贺正刚

本人任何时候拟减持振静股份股份时，将提前3个交易日通知振静股份并通过振静股份予以公告，未履行公告程序前不进行减持；本人减持振静股份股份将按照《公司法》、《证券法》、证券监督管理部门及证券交易所的相关规定办理。本人不得因在公司的职务变更、离职等原因，而放弃履行相关承诺。在锁定期届满后，在本人担任振静股份董事、监事、高级管理人员时，每年转让的公司股份不超过本人所持公司股份数的25%，离职后半年内，不转让所持本公司股份。本人计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的，将在首次卖出的十五个交易日前预先披露减持计划，在任意连续三个月内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数，不得超过公司股份总数的1%；本人通过协议转让方式减持股份并导致本人所持公司股份低于5%的，本人将在减持后六个月内继续遵守上述承诺。本人通过协议转让方式减持股份的，单个受让方的受让比例不得低于5%。若本人因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的；因违反证券交易所自律规则，被证券交易所公开谴责未满三个月等触发法律、法规、规范性文件、中国证监会、证券交易所规定的不得减持股份的情形的，本人不得进行股份减持。本人不会因职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。若本人违反上述承诺减持振静股份股份，减持所得收入归振静股份所有，本人将在获得收入的五日内将前述收入支付给振静股份指定账户；如果因本人未履行上述承

无固定期限

否

是

无

无

			诺事项给振静股份或者其他投资者造成损失的，本人将向振静股份或者其他投资者依法承担赔偿责任。
与再融资相关的承诺	其他	上市公司董事、监事和高级管理人员	1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司公布股权激励方案，承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺函出具日后，如中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构就填补回报措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求的，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人将无条件接受中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本人作出的相关处罚或采取的相关管理措施。	无固定期限	否	是	无	无
	其他	和邦集团、贺正刚	1、任何情形下，本公司/本人均不会滥用控股股东/实际控制人地位，均不会越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益。2、督促公司切实履行填补回报措施。3、本承诺出具	无固定期限	否	是	无	无

		日后至公司本次发行完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。4、本公司/本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本公司/本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本公司/本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司/本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，本公司/本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司/本人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本公司/本人作出相关处罚或采取相关管理措施。
股份限售	袁伯银、宝地投资、陈强、蔡金垵、崔宇红、费俊杰、王新、鼎建新材料	对于本人/本单位获购的乐山巨星农牧股份有限公司本次非公开发行的A股股票，自新增股份上市首日起六个月内不得转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让。法律法规对限售期另有规定的，从其规定。	新增股份自发行结束之日起六个月(报告期内已到期)	是	是	无	无
股份限售	和邦集团、贺正刚、巨星集团、段利刚、刘建华、岳良泉、唐光平、唐春祥、上市公司董事、监事和高级管理	1、如公司启动本次可转债发行，本人/本企业将按照《证券法》、《可转换公司债券管理办法》等相关规定，于届时决定是否参与认购本次可转债并严格履行相应信息披露义务。若公司启动本次可转债发行之日与本人及配偶、父母、子女/本企业最后一次减持公司股票或已发行的可转债的日期间隔不满六个月（含）的，本人及配偶、父母、子女/本企业将不参与认	可转债发行结束之日起六个月（报告期内已到期）	是	是	无	无

人员	购公司本次发行的可转债。2、本人/本企业承诺本人及配偶、父母、子女/本企业将严格遵守《证券法》、《可转换公司债券管理办法》等关于证券交易的规定，在本次可转债认购后六个月内不减持巨星农牧的股票或已发行的可转债。3、本人/本企业自愿作出上述承诺，并自愿接受本承诺函的约束。若本人及配偶、父母、子女/本企业违反上述承诺发生减持巨星农牧股票、 可转债的情况，本人及配偶、父母、子女/本企业因减持巨星农牧股票、可转债的所得收益全部归巨星农牧所有，并依法承担由此产生的法律责任。若给巨星农牧和其他投资者造成损失的，本人/本企业将依法承担赔偿责任。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

√已达到 □未达到 □不适用

公司就发行股份及支付现金购买巨星有限100%股权事项与和邦集团、巨星集团签署《业绩承诺补偿协议》及其补充协议，巨星集团、和邦集团承诺巨星有限2020年度、2021年度和2022年度的净利润总额不低于57,700.00万元，和邦集团承诺巨星有限2020、2021和2022年度的净利润分别不低于15,800.00万元、15,900.00万元和26,000.00万元。

根据四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于乐山巨星农牧股份有限公司标的资产2022年度盈利预测完成情况及业绩承诺实现情况专项审核报告》（川华信专（2023）第0153号），巨星有限2022年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（含经本公司书面认可并与巨星有限日常经营相关的非经常性损益中的政府补助）为35,845.64万元，占和邦集团承诺净利润（26,000.00万元）的137.87%；巨星有限2020、2021和2022年度总共实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（含经本公司书面认可并与巨星有限日常经营相关的非经常性损益中的政府补助）为135,195.48万元，占和邦集团与巨星集团承诺的净利润总额（57,700.00万元）的234.31%。

综上所诉，和邦集团完成了对巨星有限2022年度业绩所做的承诺，2022年度和邦集团无需对公司进行股份或现金补偿；和邦集团与巨星集团完成了对巨星有限2020、2021和2022年度三年业绩总额所作的承诺，和邦集团与巨星集团均无需对公司进行业绩股份或现金补偿。

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

巨星有限2022年度实现的经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（含经本公司书面认可并与巨星有限日常经营相关的非经常性损益中的政府补助）为35,845.64万元，大于和邦集团承诺的该公司2022年度之扣非净利润26,000.00万元，实现率为137.87%。

巨星有限2020、2021和2022年度总共实现的经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润总额（含经本公司书面认可并与巨星有限日常经营相关的非经常性损益中的政府补助）为135,195.48万元，大于和邦集团与巨星集团承诺的该公司2020至2022年度之扣非净利润总额57,700.00万元，实现率为234.31%。

巨星有限完成了所有有关重大资产重组的业绩承诺，业绩承诺完成情况对公司商誉减值测试无影响。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）以及《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）的要求对公司会计政策部分内容进行变更，变更内容主要包括“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理、关于亏损合同的判断、关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理、关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理、以及关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。本次会计政策变更是公司按照财政部相关规定进行，变更后的会计政策能够更加公允、客观地反应公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定以及公司实际情况。本次会计政策变更不涉及对公司以往年度的重大追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果、现金流量产生重大影响，亦不存在对公司及全体股东利益造成损害的情形。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	1,570,000.00
境内会计师事务所审计年限	5年
境内会计师事务所注册会计师姓名	唐方模、凡波、夏洪波
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	唐方模：5年；凡波：2年；夏洪波：1年

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）	530,000.00
保荐人	华西证券股份有限公司	2,000,000.00

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司于2022年3月11日召开第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》，该议案业经公司2021年年度股东大会审议通过。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人无不良信用记录。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用 □不适用

详见本章节“一、承诺事项履行情况”之“（二）”中所述。

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

巨星农牧有限公司

全资子公司

寄养户

12,360,000.00

2020年3月

2020年3月

2024年6月

连带责任担保

无

否

否

/

有

否

其他

屏山巨星农牧有限公司

全资子公司

寄养户

14,149,106.72

2020年3月

2020年3月

2024年6月

连带责任担保

无

否

否

/

有

否

其他

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

1,850,000.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

26,509,106.72

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

227,318,577.58

报告期末对子公司担保余额合计（B）

338,350,144.51

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

364,859,251.23

担保总额占公司净资产的比例(%)

9.94

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

10,995,510.16

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）	10,995,510.16
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	62,545,937	12.36				-38,181,814	-38,181,814	24,364,123	4.81
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	62,545,937	12.36				-38,181,814	-38,181,814	24,364,123	4.81
其中：境内非国有法人持股	34,364,122	6.79				-9,999,999	-9,999,999	24,364,123	4.81
境内自然人持股	28,181,815	5.57				-28,181,815	-28,181,815	0	0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	443,547,506	87.64				38,182,680	38,182,680	481,730,186	95.19
1、人民币普通股	443,547,506	87.64				38,182,680	38,182,680	481,730,186	95.19
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	506,093,443	100.00				866	866	506,094,309	100.00

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

公司于2021年度向8名发行对象共计发行A股股票38,181,814股，由于限售期届满，该部分股份已于2022年1月10日上市流通，具体内容详见公司在上交所网站发布的《乐山巨星农牧有限公司非公开发行限售股上市流通公告》（公告编号：2022-001）。报告期内，公司向社会公开发行了面值总额100,000.00万元的可转换公司债券，债券简称“巨星转债”，债券代码“113648”。公司可转债自2022年10月31日起可转换为公司股份，转股价格为25.24元/股，截至报告期末，公司可转债累计转股金额为22,000.00元，因转股形成的新增股份数量为866股，具体内容详见公司在上交所网站发布的《乐山巨星农牧有限公司可转债转股结果暨股份变动公告》（公告编号：2023-001）。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

具体影响详见本报告“第十节 财务报告”中的“十八、补充资料”之“2、净资产收益率及每股收益”。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
袁伯银	4,545,454	4,545,454	0	0	非公开发行股票限售	2022-01-10
宝地投资	5,454,545	5,454,545	0	0	非公开发行股票限售	2022-01-10
陈强	5,454,545	5,454,545	0	0	非公开发行股票限售	2022-01-10
蔡金垵	4,545,454	4,545,454	0	0	非公开发行股票限售	2022-01-10
崔宇红	4,545,454	4,545,454	0	0	非公开发行股票限售	2022-01-10
费俊杰	4,545,454	4,545,454	0	0	非公开发行股票限售	2022-01-10
王新	4,545,454	4,545,454	0	0	非公开发行股票限售	2022-01-10
鼎建新材料	4,545,454	4,545,454	0	0	非公开发行股票限售	2022-01-10
合计	38,181,814	38,181,814	0	0	/	/

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 证券的种类	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
可转换公司债券、分离交易可转债
可转换公司债券	2022年4月25日	100元/张	1,000万张	2022年5月17日	1,000万张	2028年4月24日

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]663号文核准，公司于2022年4月25日向社会公开发行了面值总额100,000.00万元的可转换公司债券，每张面值为人民币100.00元，发行数量1,000万张，发行价格为人民币100.00元/张，期限6年，本次发行的票面利率：第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.25%、第六年3.00%。

经上海证券交易所自律监管决定书[2022]128号文同意，公司可转换公司债券已于2022年5月17日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“巨星转债”，债券代码“113648”。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

截至报告期末，公司可转债累计转股金额为22,000.00元，因转股形成的新增股份数量为866股，公司总股本由期初的506,093,443股增加至506,094,309股。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)	42,579
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	31,280
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
四川和邦投资集团有限公司	0	129,654,123	25.62	24,364,123	质押	58,800,000	境内非国有法人
四川巨星企业集团有限公司	0	123,498,238	24.40		无		境内非国有法人
贺正刚	0	21,210,000	4.19		质押	9,600,000	境内自然人
中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金	7,370,100	9,984,000	1.97		无		其他
中国工商银行股份有限公司－中欧时代先锋股票型发起式证券投资基金	3,419,972	7,221,172	1.43		无		其他
中国建设银行股份有限公司－嘉实农业产业股票型证券投资基金	6,925,600	6,925,600	1.37		无		其他
兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF)	4,909,800	6,031,900	1.19		无		其他
招商银行股份有限公司－兴业兴睿两年持有期混合型证券投资基金	4,000,000	4,000,000	0.79		无		其他

中国工商银行股份有限公司－中欧精选灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金	3,203,700	3,918,400	0.77		无			其他
中国农业银行股份有限公司－银华农业产业股票型发起式证券投资基金	2,954,100	2,954,100	0.58		无			其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
四川巨星企业集团有限公司		123,498,238			人民币普通股		123,498,238
四川和邦投资集团有限公司		105,290,000			人民币普通股		105,290,000
贺正刚		21,210,000			人民币普通股		21,210,000
中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金		9,984,000			人民币普通股		9,984,000
中国工商银行股份有限公司－中欧时代先锋股票型发起式证券投资基金		7,221,172			人民币普通股		7,221,172
中国建设银行股份有限公司－嘉实农业产业股票型证券投资基金		6,925,600			人民币普通股		6,925,600
兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF)		6,031,900			人民币普通股		6,031,900
招商银行股份有限公司－兴业兴睿两年持有期混合型证券投资基金		4,000,000			人民币普通股		4,000,000
中国工商银行股份有限公司－中欧精选灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金		3,918,400			人民币普通股		3,918,400
中国农业银行股份有限公司－银华农业产业股票型发起式证券投资基金		2,954,100			人民币普通股		2,954,100

前十名股东中回购专户情况说明	无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	无
上述股东关联关系或一致行动的说明	贺正刚先生持有和邦集团99.00%的股份，与和邦集团存在关联关系。和邦集团持有巨星农牧25.62%的股份，贺正刚先生持有巨星农牧4.19%的股份，和邦集团与贺正刚先生互为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	四川和邦投资集团有限公司	24,364,123	发行结束之日起36个月后且履行完毕业绩补偿义务	24,364,123	发行股份购买资产限售
上述股东关联关系或一致行动的说明		无

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	四川和邦投资集团有限公司
单位负责人或法定代表人	贺正刚
成立日期	1993年8月5日
主要经营业务	对外投资（控股、参股），范围涉及化工、光伏、畜禽、饲料、皮革、煤炭、房地产等。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	报告期末，作为四川和邦生物科技股份有限公司的控股股东，和邦集团持有其22.24%的股份。报告期末，和邦集团参股的其他境内上市公司为海天水务集团股份公司（持股比例：7.18%）和神驰机电股份有限公司（持股比例：1.38%）。
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	贺正刚
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	1993年至2021年5月任和邦集团董事长，2012年8月至2021年5月任和邦集团总经理，2021年5月至今任和邦集团执行董事，2013年12月至今任公司董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	报告期末，贺正刚先生持有四川和邦生物科技股份有限公司4.67%的股份。

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

法人股东名称	单位负责人或法定代表人	成立日期	组织机构 代码	注册资本	主要经营业务或管理活动等情况
四川巨星企业集团有限公司	唐光跃	1995年1月7日	91511112207160378B	126,620,000	对外投资，范围涉及化工、金属及金属矿、畜禽、水产品、饲料等。
情况说明	巨星集团持有的公司股份为公司收购巨星有限用于支付交易对价所发行的股份，具体内容详见公司于2020年7月22日在上交所网站披露的《巨星农牧关于发行股份及支付现金购买资产暨关联交易之发行结果暨股本变动公告》（公告编号：2020-046）。

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一) 转债发行情况

√适用 □不适用

经中国证监会《关于核准乐山巨星农牧股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2022]663号）核准，公司于2022年4月25日公开发行1,000.00万张可转换公司债券，每张面值100.00元，发行总额100,000.00万元，期限6年。本次可转换公司债券于2022年5月17日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“巨星转债”，债券代码“113648”。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

√适用 □不适用

可转换公司债券名称	巨星转债
期末转债持有人数	11,366
本公司转债的担保人	无
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称	期末持债数量（元）	持有比例(%)
四川巨星企业集团有限公司	102,137,000	10.21
蔡黎鸿	80,000,000	8.00
银河德睿资本管理有限公司	70,000,000	7.00
兴业银行股份有限公司－广发集裕债券型证券投资基金	57,700,000	5.77
任娟	56,190,000	5.62
UBS AG	48,000,000	4.80
西北投资管理（香港）有限公司－西北飞龙基金有限公司	42,478,000	4.25
贺正刚	33,611,000	3.36
中国工商银行股份有限公司－博时信用债券投资基金	24,915,000	2.49
中国邮政储蓄银行股份有限公司－太平丰和一年定期开放债券型发起式证券投资基金	19,778,000	1.98

(三) 报告期转债变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可转换公司债券名称	本次变动前	本次变动增减			本次变动后
		转股	赎回	回售
巨星转债	1,000,000,000	22,000	0	0	999,978,000

报告期转债累计转股情况

√适用 □不适用

可转换公司债券名称	巨星转债
报告期转股额（元）	22,000
报告期转股数（股）	866
累计转股数（股）	866
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）	0.0002
尚未转股额（元）	999,978,000
未转股转债占转债发行总量比例（%）	99.9978

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

√适用 □不适用

报告期末，公司总资产为725,393.51万元，资产负债率为48.85%。报告期内，公司委托中证鹏元资信评估股份有限公司对公司发行的可转换公司债券进行了跟踪信用评级，本次公司主体长期信用评级结果为“AA-”，评级展望为“稳定”；巨星转债评级结果为“AA-”。本次评级结果较前次没有变化。公司将提前做好资金筹划，保证债券本息按时、足额兑付。

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

川华信审（2023）第0009号乐山巨星农牧股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了乐山巨星农牧股份有限公司（以下简称“巨星农牧公司”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了巨星农牧公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于巨星农牧公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）关键审计事项——销售收入的确认 请参阅本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 38.收入及七、合并财务报表项目注释 61、营业收入和营业成本”。
作为关键审计事项的理由	审计中的应对及结论
巨星农牧公司主要从事生猪、商品鸡及饲料的生产与销售以及皮革的研发、制造与销售。 本年度：生猪、商品鸡及饲料等销售确认收入365,751.17万元，皮革业务	农牧业务： 针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括： 1．了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性； 2．检查主要的销售合同，识别与商品控制权转移相关的条款，评价收入确认方法是否符合企业会计

销售确认收入30,264.50万元。 营业收入是巨星农牧公司的关键业绩指标，存在管理层为达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，因此我们将销售收入的确认识别为关键审计事项。

准则的规定； 3．以抽样方式检查与收入确认的支持性文件，包括销售合同、定价审批单、销售发票、称重记录、银行收款单据，对巨星农牧公司ERP系统数据与财务账簿中的销售数量、金额进行核对分析； 4．执行分析性复核程序，判断销售收入和毛利率变动的合理性；检查巨星农牧公司商品猪各月销售均价，并与销售当地生猪市场交易价格进行了比较分析； 5．对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试，以评估销售收入是否在恰当的期间确认； 6．选取样本执行函证程序以确认应收款项余额及销售交易额，并对主要客户进行现场走访或视频访谈； 7．检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 皮革业务： 针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括： 1．了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性； 2．将本期销量、单价、单位成本和毛利率等关键指标与上期以及同行业趋势进行比较分析，以识别关键指标变动及变动原因的合理性； 3．前10名客户不含税收入合计2.21亿元，占皮革业务营业收入总额的比例为73.02%。针对前10名客户，我们执行了如下审计程序，以验证管理层确认收入的真实性、完整性和准确性： （1）获取与客户签订的销售合同，仔细阅读合同关键条款，对客户的信用政策及执行情况进行检查； （2）实施函证和替代测试程序；亲历函证报告期销售收入金额及往来款项期末余额，并全程控制回函过程；同时对应收账款余额实施替代测试程序，重点关注期后回款情况； （3）通过“企查查”官方网站查询客户的工商信息、股东信息、对外投资信息和关键人员信息，确认其与巨星农牧公司是否存在关联关系；

	4．对其他客户，随机抽查销售合同、客户的购货订单、发货单据、运输单据、记账凭证、回款单据、客户签收记录等资料，以验证管理层认定金额的真实性、完整性、准确性； 5．选取资产负债表日前后大额销售收入确认凭证，关注销售发票和客户签收单日期，同时关注期后是否存在大额退货情况，以验证相应收入是否计入适当的会计期间； 6．检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
（二）关键审计事项——商誉减值测试 请参阅本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 28、商誉”。
作为关键审计事项的理由	审计中的应对及结论
巨星农牧公司商誉原值61,289.61万元，在进行减值测试时，管理层需要预测相关资产组未来现金流并合理确定恰当的折现率，这涉及管理层运用重大会计估计和判断，故我们将商誉的减值测试识别为关键审计事项。	针对商誉减值，我们实施的审计程序主要包括： 1．了解、评价与商誉减值相关关键内部控制设计的合理、运行的有效性，复核巨星农牧公司对商誉减值测试迹象的判断； 2．获取管理层进行商誉减值测试相关资料，评价管理层及管理层聘请的外部评估专家在商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、折现率、预计未来收入及未来现金流净现值等的适当性。 （1）评价管理层聘请的外部评估专家独立性、专业胜任能力等； （2）评价管理层对包含商誉相关资产组划分的适当性及账面价值的准确性； （3）将管理层在收购作价时所使用的关键评估的假设和参数、预测的未来收入及现金流量等，与本期末所使用的关键评估假设和参数、本年实际经营情况等作对比； （4）结合同行业标准、宏观经济和所属行业的发展趋势等，评估商誉减值测试过程中所使用的关键假设和参数的合理性； （5）复核未来现金流量净现值的计算准确性。 3．检查财务报告中与商誉减值相关列报、披露的准确性、充分性、适当性。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估巨星农牧公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

巨星农牧公司治理层（以下简称“治理层”）负责监督巨星农牧公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对巨星农牧公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致巨星农牧公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就巨星农牧公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙） （项目合伙人）中国·成都 中国注册会计师：

中国注册会计师：

二〇二三年三月二十九日

二、 财务报表

合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 乐山巨星农牧股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2022年12月31日	2021年12月31日
流动资产：
货币资金		880,718,854.12	544,002,441.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款		112,834,891.95	106,463,658.64
应收款项融资		230,000.00	14,077,093.45
预付款项		74,196,684.88	102,430,769.70
应收保费

应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		23,443,766.22	21,525,817.53
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		1,439,604,893.55	1,326,221,420.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,667,513.14	2,386,843.21
流动资产合计		2,532,696,603.86	2,117,108,044.29
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款		13,760,668.60	7,109,140.36
长期股权投资
其他权益工具投资		13,505,878.40	13,505,878.40
其他非流动金融资产		599,998.76	599,998.76
投资性房地产
固定资产		1,926,339,178.57	1,754,185,820.75
在建工程		1,109,850,710.32	846,894,408.97
生产性生物资产		438,744,942.29	231,458,552.56
油气资产
使用权资产		331,734,794.52	211,461,506.24
无形资产		107,511,932.46	112,038,491.40
开发支出
商誉		610,361,771.03	611,195,771.59
长期待摊费用		8,120,511.14	9,210,033.96
递延所得税资产		43,421,447.65	32,983,172.76
其他非流动资产		117,286,691.43	68,026,443.43
非流动资产合计		4,721,238,525.17	3,898,669,219.18
资产总计		7,253,935,129.03	6,015,777,263.47
流动负债：
短期借款		512,797,069.46	714,058,081.68
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		85,000,000.00	78,147,545.08
应付账款		313,982,109.74	374,536,306.96
预收款项
合同负债		19,465,799.89	23,216,845.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款

应付职工薪酬		118,564,565.20	32,247,770.54
应交税费		6,341,498.49	12,084,611.72
其他应付款		366,331,026.50	375,547,854.69
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		775,858,112.35	108,412,347.59
其他流动负债		205,116.49	131,592.73
流动负债合计		2,198,545,298.12	1,718,382,956.51
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		224,667,200.27	689,261,192.02
应付债券		770,053,337.20
其中：优先股
永续债
租赁负债		223,127,607.17	138,267,582.60
长期应付款		102,146,674.64	118,676,597.86
长期应付职工薪酬
预计负债		5,526,377.49	4,270,771.85
递延收益		14,126,631.55	12,951,709.04
递延所得税负债		5,407,271.66	6,241,272.22
其他非流动负债
非流动负债合计		1,345,055,099.98	969,669,125.59
负债合计		3,543,600,398.10	2,688,052,082.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		506,094,309.00	506,093,443.00
其他权益工具		249,564,523.52
其中：优先股
永续债
资本公积		2,210,408,351.59	2,210,386,785.50
减：库存股
其他综合收益		-3,781,161.47	-4,710,529.04
专项储备
盈余公积		35,720,880.93	33,776,877.17
一般风险准备
未分配利润		673,208,112.42	543,379,341.72
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		3,671,215,015.99	3,288,925,918.35
少数股东权益		39,119,714.94	38,799,263.02
所有者权益（或股东权益）合计		3,710,334,730.93	3,327,725,181.37
负债和所有者权益（或股东权益）总计		7,253,935,129.03	6,015,777,263.47

公司负责人：贺正刚 主管会计工作负责人：赵志刚 会计机构负责人：赵志刚

母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:乐山巨星农牧股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2022年12月31日	2021年12月31日
流动资产：
货币资金		31,238,952.40	198,318,684.25
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款		85,223,487.81	63,634,643.10
应收款项融资			14,077,093.45
预付款项		5,025,114.07	4,073,413.13
其他应收款		356,690,823.08	166,831,541.91
其中：应收利息
应收股利		60,000,000.00
存货		350,099,053.97	381,058,449.03
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		2,482.45	865,938.57
流动资产合计		828,279,913.78	828,859,763.44
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		3,283,913,592.81	2,431,141,677.18
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		290,310,892.39	314,787,826.27
在建工程		15,027,374.40	7,536,018.89
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		28,738,051.01	29,779,370.05
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		38,172,034.91	25,041,032.99
其他非流动资产		8,855,316.44
非流动资产合计		3,665,017,261.96	2,808,285,925.38
资产总计		4,493,297,175.74	3,637,145,688.82
流动负债：
短期借款		380,589,172.32	489,677,832.24
交易性金融负债
衍生金融负债

应付票据			16,580,000.00
应付账款		68,828,065.33	102,297,568.10
预收款项
合同负债		1,577,819.15	654,416.62
应付职工薪酬		5,320,016.60	6,291,303.03
应交税费		462,350.99	132,890.60
其他应付款		25,052,367.10	15,547,533.43
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		183,083,893.28	374,055.56
其他流动负债		205,116.49	85,074.16
流动负债合计		665,118,801.26	631,640,673.74
非流动负债：
长期借款			190,000,000.00
应付债券		770,053,337.20
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		2,007,123.23	2,097,235.19
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		772,060,460.43	192,097,235.19
负债合计		1,437,179,261.69	823,737,908.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		506,094,309.00	506,093,443.00
其他权益工具		249,564,523.52
其中：优先股
永续债
资本公积		2,220,686,572.14	2,220,665,006.05
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		35,720,880.93	33,776,877.17
未分配利润		44,051,628.46	52,872,453.67
所有者权益（或股东权益）合计		3,056,117,914.05	2,813,407,779.89
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,493,297,175.74	3,637,145,688.82

公司负责人：贺正刚 主管会计工作负责人：赵志刚 会计机构负责人：赵志刚

合并利润表2022年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2022年度	2021年度
一、营业总收入		3,967,938,253.12	2,982,922,735.67
其中：营业收入		3,967,938,253.12	2,982,922,735.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		3,767,991,334.98	2,651,289,015.46
其中：营业成本		3,388,615,137.72	2,416,438,587.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		10,281,033.24	10,390,968.50
销售费用		43,702,784.29	37,969,022.02
管理费用		228,081,629.91	123,936,661.79
研发费用		15,076,708.11	14,884,231.68
财务费用		82,234,041.71	47,669,543.50
其中：利息费用		85,823,453.44	40,872,516.28
利息收入		3,865,294.37	4,318,619.34
加：其他收益		12,432,656.50	9,312,318.23
投资收益（损失以“－”号填列）		-3,469,220.66	12,330,242.67
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-1,674,912.56	-3,379,122.33
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-834,000.56	-2,615,487.85
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-45,955,299.75	-50,857,628.20
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		160,446,141.11	296,424,042.73
加：营业外收入		17,052,377.23	18,693,566.06
减：营业外支出		23,295,457.00	37,494,275.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		154,203,061.34	277,623,333.03
减：所得税费用		-7,174,420.22	10,985,595.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		161,377,481.56	266,637,738.00
（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		161,377,481.56	266,637,738.00
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		158,089,633.50	258,981,782.60
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		3,287,848.06	7,655,955.40
六、其他综合收益的税后净额		1,146,971.43	-4,774,434.98
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		929,367.57	-3,775,846.54
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		929,367.57	-3,775,846.54
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		929,367.57	-3,775,846.54
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		217,603.86	-998,588.44
七、综合收益总额		162,524,452.99	261,863,303.02
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		159,019,001.07	255,205,936.06
（二）归属于少数股东的综合收益总额		3,505,451.92	6,657,366.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.3124	0.5318
（二）稀释每股收益(元/股)		0.3107	0.5318

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。公司负责人：贺正刚 主管会计工作负责人：赵志刚 会计机构负责人：赵志刚

母公司利润表2022年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2022年度	2021年度
一、营业收入		287,116,058.91	482,196,179.08
减：营业成本		290,821,579.58	405,071,203.70
税金及附加		3,553,253.93	4,716,487.95
销售费用		6,046,220.57	5,802,681.86
管理费用		16,723,427.85	17,407,315.35
研发费用		4,257,642.25	4,483,285.08
财务费用		52,201,005.22	21,574,992.17
其中：利息费用		69,947,554.59	23,062,086.87
利息收入		17,467,251.29	1,608,578.32
加：其他收益		1,092,318.75	1,098,102.74
投资收益（损失以“－”号填列）		95,234,310.04	39,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-3,740,946.12	4,028,791.35
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		35,290.13
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		6,133,902.31	67,267,107.06
加：营业外收入		183,113.36	610,000.00
减：营业外支出		7,980.00	11,138.90
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		6,309,035.67	67,865,968.16
减：所得税费用		-13,131,001.92	4,364,283.22
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		19,440,037.59	63,501,684.94
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		19,440,037.59	63,501,684.94
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值

变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		19,440,037.59	63,501,684.94
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：贺正刚 主管会计工作负责人：赵志刚 会计机构负责人：赵志刚

合并现金流量表2022年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2022年度	2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		3,917,664,430.85	2,906,375,804.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		5,964,656.44	6,345,804.52
收到其他与经营活动有关的现金		59,105,511.42	77,224,169.08
经营活动现金流入小计		3,982,734,598.71	2,989,945,778.59

购买商品、接受劳务支付的现金		3,026,779,321.30	2,339,874,865.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		360,304,288.94	355,392,298.58
支付的各项税费		37,835,262.83	55,980,120.92
支付其他与经营活动有关的现金		75,412,681.44	83,490,010.83
经营活动现金流出小计		3,500,331,554.51	2,834,737,295.70
经营活动产生的现金流量净额		482,403,044.20	155,208,482.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			78,149,047.94
取得投资收益收到的现金			578,595.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		121,148,456.90	110,888,629.52
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		11,517.45
收到其他与投资活动有关的现金		3,943,396.78	9,192,722.58
投资活动现金流入小计		125,103,371.13	198,808,995.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,116,665,959.62	1,173,981,365.18
投资支付的现金			60,303,500.44
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,116,665,959.62	1,234,284,865.62
投资活动产生的现金流量净额		-991,562,588.49	-1,035,475,870.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			419,999,954.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,778,320,000.00	1,281,886,609.41
收到其他与筹资活动有关的现金		569,406,683.49	321,410,652.21
筹资活动现金流入小计		2,347,726,683.49	2,023,297,215.62
偿还债务支付的现金		840,451,986.24	725,800,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金		132,393,528.87	97,600,141.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		3,185,000.00	2,271,337.55
支付其他与筹资活动有关的现金		519,588,815.06	190,026,141.19
筹资活动现金流出小计		1,492,434,330.17	1,013,426,282.86
筹资活动产生的现金流量净额		855,292,353.32	1,009,870,932.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		466,811.63	181,803.28
五、现金及现金等价物净增加额		346,599,620.66	129,785,348.71
加：期初现金及现金等价物余额		508,606,414.93	378,821,066.22
六、期末现金及现金等价物余额		855,206,035.59	508,606,414.93

公司负责人：贺正刚 主管会计工作负责人：赵志刚 会计机构负责人：赵志刚

母公司现金流量表2022年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2022年度	2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		252,215,598.67	516,586,090.22
收到的税费返还			2,284,505.83
收到其他与经营活动有关的现金		2,809,888.12	3,160,805.95
经营活动现金流入小计		255,025,486.79	522,031,402.00
购买商品、接受劳务支付的现金		202,890,518.81	409,958,192.64
支付给职工及为职工支付的现金		67,536,858.59	82,713,244.15
支付的各项税费		23,108,568.70	41,651,693.52
支付其他与经营活动有关的现金		8,991,971.45	10,159,298.34
经营活动现金流出小计		302,527,917.55	544,482,428.65
经营活动产生的现金流量净额		-47,502,430.76	-22,451,026.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		11,517.45
取得投资收益收到的现金		35,832,792.59	39,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		294,848.67
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计		36,139,158.71	39,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		22,286,364.76	8,321,690.41
投资支付的现金		853,381,915.63	483,008,084.37
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		875,668,280.39	491,329,774.78
投资活动产生的现金流量净额		-839,529,121.68	-452,329,774.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			419,999,954.00
取得借款收到的现金		1,420,000,000.00	638,920,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		32,460,521.61	119,470,914.78
筹资活动现金流入小计		1,452,460,521.61	1,178,390,868.78
偿还债务支付的现金		538,920,000.00	360,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		61,852,030.77	62,951,359.91
支付其他与筹资活动有关的现金		115,452,933.92	207,664,737.62
筹资活动现金流出小计		716,224,964.69	630,616,097.53
筹资活动产生的现金流量净额		736,235,556.92	547,774,771.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		362,026.82	46,906.93
五、现金及现金等价物净增加额		-150,433,968.70	73,040,876.75
加：期初现金及现金等价物余额		181,672,921.10	108,632,044.35
六、期末现金及现金等价物余额		31,238,952.40	181,672,921.10

公司负责人：贺正刚 主管会计工作负责人：赵志刚 会计机构负责人：赵志刚

合并所有者权益变动表

2022年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目

2022年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余额

506,093,443.00

2,210,386,785.50

-4,710,529.04

33,776,877.17

543,379,341.72

3,288,925,918.35

38,799,263.02

3,327,725,181.37

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

506,093,443.00

2,210,386,785.50

-4,710,529.04

33,776,877.17

543,379,341.72

3,288,925,918.35

38,799,263.02

3,327,725,181.37

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	866.00			249,564,523.52	21,566.09		929,367.57		1,944,003.76		129,828,770.70		382,289,097.64	320,451.92	382,609,549.56
（一）综合收益总额							929,367.57				158,089,633.50		159,019,001.07	3,505,451.92	162,524,452.99
（二）所有者投入和减少资本	866.00			249,564,523.52	21,566.09								249,586,955.61		249,586,955.61
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	866.00			249,564,523.52	21,566.09								249,586,955.61		249,586,955.61
3．股份支

付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									1,944,003.76		-28,260,862.80		-26,316,859.04	-3,185,000.00	-29,501,859.04
1．提取盈余公积									1,944,003.76		-1,944,003.76
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-26,316,859.04		-26,316,859.04	-3,185,000.00	-29,501,859.04
4．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其

他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	506,094,309.00			249,564,523.52	2,210,408,351.59		-3,781,161.47		35,720,880.93		673,208,112.42		3,671,215,015.99	39,119,714.94	3,710,334,730.93

项目

2021年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本 (或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余额

467,911,629.00

1,836,284,350.85

-934,682.50

27,426,708.68

329,116,481.20

2,659,804,487.23

47,749,397.89

2,707,553,885.12

加：会计政策变

更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	467,911,629.00				1,836,284,350.85		-934,682.50		27,426,708.68		329,116,481.20		2,659,804,487.23	47,749,397.89	2,707,553,885.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	38,181,814.00				374,102,434.65		-3,775,846.54		6,350,168.49		214,262,860.52		629,121,431.12	-8,950,134.87	620,171,296.25
（一）综合收益总额							-3,775,846.54				258,981,782.60		255,205,936.06	6,657,366.96	261,863,303.02
（二）所有者投入和减少资本	38,181,814.00				374,102,434.65								412,284,248.65	-13,336,164.28	398,948,084.37
1．所有者	38,181,814.00				370,046,270.37								408,228,084.37		408,228,084.37

投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					4,056,164.28								4,056,164.28	-13,336,164.28	-9,280,000.00
（三）利润分配									6,350,168.49		-44,718,922.08		-38,368,753.59	-2,271,337.55	-40,640,091.14
1．提取盈余公积									6,350,168.49		-6,350,168.49
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分											-38,368,753.59		-38,368,753.59	-2,271,337.55	-40,640,091.14

配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	506,093,443.00				2,210,386,785.50		-4,710,529.04		33,776,877.17		543,379,341.72		3,288,925,918.35	38,799,263.02	3,327,725,181.37

公司负责人：贺正刚 主管会计工作负责人：赵志刚 会计机构负责人：赵志刚

母公司所有者权益变动表

2022年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2022年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	506,093,443.00				2,220,665,006.05				33,776,877.17	52,872,453.67	2,813,407,779.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他

二、本年期初余额	506,093,443.00				2,220,665,006.05				33,776,877.17	52,872,453.67	2,813,407,779.89
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	866.00			249,564,523.52	21,566.09				1,944,003.76	-8,820,825.21	242,710,134.16
（一）综合收益总额										19,440,037.59	19,440,037.59
（二）所有者投入和减少资本	866.00			249,564,523.52	21,566.09						249,586,955.61
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	866.00			249,564,523.52	21,566.09						249,586,955.61
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									1,944,003.76	-28,260,862.80	-26,316,859.04
1．提取盈余公积									1,944,003.76	-1,944,003.76
2．对所有者（或股东）的分配										-26,316,859.04	-26,316,859.04
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他

四、本期期末余额

506,094,309.00

249,564,523.52

2,220,686,572.14

35,720,880.93

44,051,628.46

3,056,117,914.05

项目	2021年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	467,911,629.00				1,850,618,735.68				27,426,708.68	34,089,690.81	2,380,046,764.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	467,911,629.00				1,850,618,735.68				27,426,708.68	34,089,690.81	2,380,046,764.17
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	38,181,814.00				370,046,270.37				6,350,168.49	18,782,762.86	433,361,015.72
（一）综合收益总额										63,501,684.94	63,501,684.94
（二）所有者投入和减少资本	38,181,814.00				370,046,270.37						408,228,084.37
1．所有者投入的普通股	38,181,814.00				370,046,270.37						408,228,084.37
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									6,350,168.49	-44,718,922.08	-38,368,753.59
1．提取盈余公积									6,350,168.49	-6,350,168.49
2．对所有者（或股东）的分配										-38,368,753.59	-38,368,753.59
3．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	506,093,443.00				2,220,665,006.05				33,776,877.17	52,872,453.67	2,813,407,779.89

公司负责人：贺正刚 主管会计工作负责人：赵志刚 会计机构负责人：赵志刚

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

（一）公司历史沿革

1、本公司

乐山巨星农牧股份有限公司（原四川振静股份有限公司）（以下简称“公司”或“本公司”）于2013年12月24日注册成立，成立时注册资本14,000.00万元人民币，分别由四川乐山振静皮革制品有限公司（以下简称“振静皮革”）、自然人贺正刚和四川和邦投资集团有限公司（以下简称“和邦集团”）发起设立，其中振静皮革以实物资产认购8,866.00万股占63.33%、自然人贺正刚以现金认购3,471.00万股占24.79%、和邦集团以现金认购1,663.00万股占11.88%。

2015年4月，公司增资扩股引入川万吉等17名投资者，本次增资后，公司注册资本变更为18,000.00万元人民币，其中，振静皮革持股49.26%、贺正刚持股19.28%、和邦集团持股9.24%、其他投资者合计持股22.22%。

2015年5月，贺正刚将其所持公司650万股股份转让予成都鸿灏科技合伙企业（普通合伙），公司注册资本仍为18,000.00万元人民币。其中，振静皮革持股49.26%、贺正刚持股15.67%、和邦集团持股9.24%、其他投资者合计持股25.83%。

2015年6月，贺正刚分别向尚信健投（上海）投资中心（有限合伙）、李颖转让100万股公司股份，公司注册资本仍为18,000.00万元人民币。其中，振静皮革持股49.26%、贺正刚持股14.56%、和邦集团持股9.24%、其他投资者合计持股26.94%。

2015年8月，振静皮革将其持有公司股份8,866万股全部转让予和邦集团，公司注册资本仍为18,000.00万元人民币。其中，和邦集团持股58.50%、贺正刚持股14.56%、其他投资者合计持股26.94%。

2016年1月，贺正刚将其所持公司股份500万股转让予马忠俊，公司注册资本仍为18,000.00万元人民币。其中，和邦集团持股58.49%、贺正刚持股11.78%、其他投资者合计持股29.73%。

2017年11月，经中国证券监督管理委员会批准，公司首次向社会公众发行人民币普通股6,000万股，并于2017年12月18日在上海证券交易所上市。本次增资后，公司注册资本变更为24,000.00万元人民币。其中，和邦集团持股43.87%、贺正刚持股8.84%，和邦集团仍为公司第一大股东。

2020年7月，经中国证券监督管理委员会批准，公司发行股份及支付现金购买巨星农牧有限公司100%股权，向四川巨星企业集团有限公司（以下简称“巨星集团”）等41家企业及个人合计发行22,791.1629万股。本次增发后，公司注册资本变更为46,791.1629万元人民币，其中，和邦集团持股27.71%、巨星集团持股26.39%、贺正刚持股4.53%，和邦集团仍为公司第一大股东。

2020年11月4日，经公司第三届董事会第十四次会议决议以及2020年11月20日召开的2020年第三次临时股东大会决议，并经2021年3月3日中国证券监督管理委员会证监许可[2021]647号《关于核准乐山巨星农牧股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A）股3,818.1814万股，每股面值1元，每股发行价格11.00元，募集资金总额41,999.9954万元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为40,822.808437万元，其中：

新增注册资本3,818.1814万元，增加资本公积37,004.627037万元。变更后的注册资本为人民币

50,609.3443万元。其中，和邦集团持股25.62%、巨星集团持股24.40%、贺正刚持股4.19%，和邦集团仍为公司第一大股东。2022年4月25日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2022]663号核准，公司向社会公开发行了面值总额100,000.00万元的可转换公司债券，每张面值为人民币100.00元，发行数量1,000万张，发行价格为人民币100.00元/张，期限6年。经上海证券交易所自律监管决定书[2022]128号文同意，公司可转换公司债券于2022年5月17日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“巨星转债”，债券代码“113648”。据《上海证券交易所股票上市规则》有关规定及《乐山巨星农牧股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，公司发行的“巨星转债”自2022年10月31日起可转换为本公司股份，转股价格为25.24元/股。截至2022年12月31日，“巨星转债”累计转股金额为22,000元，累计因转股形成的股份数量866股，占可转债转股前公司已发行股份总额的0.0002%。其中，2022年10月31日至2022年12月31日，“巨星转债”转股金额为22,000元，因转股形成的股份数量866股。公司变更后的股本为人民币50,609.4309万元。其中，和邦集团持股25.62%、巨星集团持股24.40%、贺正刚持股4.19%，和邦集团仍为公司第一大股东。

2、巨星农牧有限公司

巨星农牧有限公司（以下简称“巨星有限”）由成都巨星农牧科技有限公司于2016年7月整体改制设立的股份有限公司，改制时注册资本为16,238.00万元。后经增资扩股，截止2020年12月31日公司注册资本以及实收资本变更为25,310.00万元。

2020年7月10日，经中国证券监督管理委员会批准，本公司发行股份及支付现金购买巨星有限100%股权。至此，巨星有限成为了本公司的全资子公司。同日，巨星有限将企业名称由巨星农牧股份有限公司变更为巨星农牧有限公司。

（二）公司注册地址、组织形式和总部地址

本公司注册地址为四川省乐山市五通桥区竹根镇新华村，组织形式为股份有限公司。

巨星有限注册地址为四川省成都市崇州市崇阳街道明日大道208号，组织类型为有限责任公司。

（三）公司的业务性质和主要经营活动

本公司主要经营活动：主营中高档天然皮革的研发、制造与销售；产品主要有汽车革、鞋面革、家私革。2020年本公司完成非同一控制下企业合并巨星有限后，新增了“畜禽养殖和饲料生产销售业务”，产品主要是生猪、商品鸡及饲料。

（四）控股股东以及最终实质控制人名称

目前公司的控股股东为四川和邦投资集团有限公司；最终实质控制人为贺正刚。

（五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，报出日期为2023年3月29日 。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

1、本期纳入合并财务报表范围的子公司42家，列示如下：

子公司名称	简称	持股比例%		表决权比例%
		直接	间接

四川振静皮革服饰有限公司	振静服饰	100.00		100.00
ZHJINDUSTRIESPTY.LTD	ZHJ工业	100.00		100.00
H.J.HIDES&SKINSAUSTRALIAPTY.LTD	H.J.墨尔本		100.00	100.00
H.J.HIDES&SKINSAUSTRALIA(QLD)PTY.LTD	H.J.昆士兰		55.00	55.00
宜宾巨星农牧科技有限公司	宜宾巨星农牧	100.00		100.00
广元巨星农业有限公司	广元巨星农业	100.00		100.00
乐山金口河巨星农牧有限公司	金口河巨星农牧	100.00		100.00
泸州巨星农牧科技有限公司	泸州巨星农牧	100.00		100.00
洪雅巨星农业科技有限公司	洪雅巨星农业	100.00		100.00
雅安巨星农牧有限公司	雅安巨星农牧	100.00		100.00
盐边巨星农牧科技有限公司	盐边巨星农牧	100.00		100.00
崇州巨星农牧科技有限公司	崇州巨星农牧	100.00		100.00
古蔺巨星农牧有限公司	古蔺巨星农牧	100.00		100.00
平塘巨星农牧有限公司	平塘巨星农牧	100.00		100.00
眉山巨星农牧有限公司	眉山巨星农牧	100.00		100.00
夹江县巨星农牧有限公司	夹江巨星农牧	100.00		100.00
德昌巨星农牧科技有限公司	德昌巨星农牧	99.88		99.88
大城巨星农牧有限公司	大城巨星农牧	100.00		100.00
平南巨星农牧有限公司	平南巨星农牧	100.00		100.00
安徽巨星农牧有限公司	安徽巨星农牧	100.00		100.00
巨星农牧有限公司	巨星有限	100.00		100.00
眉山市彭山永祥饲料有限责任公司	彭山永祥饲料		100.00	100.00
阆中巨星鸿宇种猪科技有限公司	巨星鸿宇种猪		50.98	50.98
都江堰巨星猪业科技有限公司	都江堰巨星猪业		66.00	66.00
云南巨星农牧有限公司	云南巨星农牧		100.00	100.00
成都巨星禽业有限公司	成都巨星禽业		100.00	100.00
丹棱巨星禽业有限责任公司	丹棱巨星禽业		100.00	100.00
犍为巨星农牧科技有限公司	犍为巨星农牧		100.00	100.00
乐山巨星生物科技有限公司	乐山巨星生物		100.00	100.00
泸县巨星兴旺农牧科技有限公司	泸县巨星兴旺农牧		51.00	51.00
乐山市巨星科技有限公司	乐山市巨星科技		100.00	100.00
重庆巨星农牧有限公司	重庆巨星农牧		100.00	100.00
南充巨星通旺农牧有限公司	南充巨星通旺农牧		51.00	51.00
眉山市彭山巨星种猪有限公司	彭山巨星种猪		100.00	100.00
剑阁巨星农牧有限公司	剑阁巨星农牧		100.00	100.00
成都籍田巨星猪业有限责任公司	成都籍田巨星猪业		100.00	100.00
泸县巨星农牧科技有限公司	泸县巨星农牧		100.00	100.00
屏山巨星农牧有限公司	屏山巨星农牧		100.00	100.00
叙永巨星农牧有限公司	叙永巨星农牧		100.00	100.00
马边巨星农牧有限公司	马边巨星农牧		100.00	100.00
乐山巨星农业发展有限公司	乐山巨星农业发展		100.00	100.00
邛崃巨星农牧有限公司	邛崃巨星农牧		100.00	100.00

合并范围子公司具体信息详见本报告“第十节 财务报告 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益”。

2、本期新纳入合并范围的子公司

子公司名称	变更原因
安徽巨星农牧有限公司	投资新设

3、本期清算注销的子公司

子公司名称	变更原因
大城巨星农牧有限公司	清算注销
乐山金口河巨星农牧有限公司	清算注销

合并范围变更主体的具体信息详见本报告“第十节 财务报告 八、合并范围的变更 5、其他原因的合并范围变动”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其配套指南、解释（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司经营活动有足够的财务支持。从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素，公司认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司及各子公司依据相关企业会计准则的规定并结合实际生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在收入确认、应收款项和坏账计提、存货计价、固定资产折旧、无形资产摊销等交易和事项。

1. 遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。此外，公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。ZHJ INDUSTRIES PTY .LTD、H.J.HIDES&SKINSAUSTRALIA PTY .LTD、H.J.HIDES&SKINS AUSTRALIA（QLD）PTY .LTD等境外子公司从事境外经营，根据其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1)、同一控制下企业合并的会计处理方法：

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2)、非同一控制下企业合并的会计处理方法：

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1)、合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

2)、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

②一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：

A．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1）、合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

（1）合营安排法律形式表明，合营方对该安排中相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2）合营安排合同条款约定，合营方对该安排中相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3）其他相关事实情况表明，合营方对该安排中相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2）、共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1）、外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2）、外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

1）、金融资产的分类、确认和计量

公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）以摊余成本计量的金融资产

公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

2）、金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

3）、金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

4）、金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

5）、金融资产和金融负债的抵销

当公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

6）、金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与

市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。7）、权益工具权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。公司不确认权益工具的公允价值变动。公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。8）、金融工具减值公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于不含重大融资成分的应收款项，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收账款、其他应收款的预期信用损失。公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。当公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，公司直接减记该金融资产的账面余额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：

基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：

组合名称

计提方法

银行承兑汇票组合	管理层评价该类款项具有较低的信用风险，对其固定坏账准备率为0
商业承兑汇票组合	按照预期损失率计提减值准备，与应收款项的组合划分相同

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：

对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：

（1）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

（2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失：

组合名称	计提方法
风险组合	预期信用损失
其他组合	不计提坏账准备

其他组合是指公司与同一控制下的企业间正常往来欠款，能够控制其收款，无风险， 不予计提坏账准备。

公司将划分为风险组合的应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期 预期信用损失率，计算预期信用损失，信用损失率对照表如下：

皮革业务信用损失率对照表如下：

账龄	应收账款预期损失准备率%
1年以内	5.00
1-2年	20.00
2-3年	50.00
3年以上	100.00

农牧业务信用损失率对照表如下：

账龄	应收账款预期损失准备率%
1年以内	8.35
1-2年	34.14
2-3年	78.78
3年以上	100.00

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

公司应收款项融资系资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据；具体核算详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10、金融工具”。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于其他应收款，无论是否包含重大融资成分，公司始终按照参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：

（1）如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则公司对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

（2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时公司依据信用风险特征划分其他应收款组合，在组合基础上计算预期信用损失：

组合名称	计提方法
风险组合	预期信用损失
其他组合	不计提坏账准备

其他组合是指公司与同一控制下的企业间正常往来欠款，能够控制其收款，无风险， 不予计提坏账准备。

公司将划分为风险组合的其他应收款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失，信用损失率对照如下：

皮革业务信用损失率对照表如下：

账龄	其他应收款预期损失准备率%
1年以内	5.00
1-2年	10.00
2-3年	50.00
3年以上	100.00

农牧业务信用损失率对照表如下：

账龄	其他应收款预期损失准备率%
1年以内	13.17
1-2年	30.44
2-3年	63.55
3年以上	100.00

15. 存货

√适用 □不适用

1）、存货分类存货主要包括原材料、周转材料、在产品、半成品（蓝湿皮）、库存商品、发出商品、消耗性生物资产等。2）、存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。消耗性生物资产具体的计量如下：

消耗性生物资产是指为出售而持有的生物资产，包括存栏待售的生猪、活鸡等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。消耗性生物资产的成本，包括其达到可出售状态前发生的饲料费、人工费、应分摊的固定资产折旧费及其他应分摊的间接费用等。消耗性生物资产在出售时，采用分批法结转成本。3）、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

4）、存货盘存制度

存货实行永续盘存制。

5）、包装物、低值易耗品的摊销方法

低值易耗品、包装物领用时按一次摊销法摊销。对金额较大、使用期限较长的周转材料采用分次平均摊销的方法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产；公司拥有的无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收账款列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

1）、持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。2）、持有待售的非流动资产或处置组的计量

（1）初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

（2）资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

（3）不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

公司长期应收款系账期超过一年的具有融资性质的按摊余成本计量的应收款项；具体核算详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 10、金融工具”。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1）、共同控制、重大影响的判断标准

如果公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：

（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。

（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程。

（3）与被投资单位之间发生重要交易。

（4）向被投资单位派出管理人员。

（5）向被投资单位提供关键技术资料。

2）、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3）、后续计量及损益确认

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照公司固定资产或无形资产的会计政策计提折旧或进行摊销。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

1）、确认条件

固定资产是指公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过1年的房屋建筑物、机器设备、运输设备及办公设备等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。

2）、折旧方法

固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

3）、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，单项资产的可收回金额难以进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物(皮革业务）	年限平均法	20-40	0.00%-3.00%	2.50%-5.00%

房屋建筑物(农牧业务）	年限平均法	5-40	5.00%	2.38%-19.00%
机器设备(皮革业务）	年限平均法	10-12	0.00%-3.00%	8.08%-10.00%
机器设备(农牧业务）	年限平均法	10	5.00%	9.50%��
运输设备(皮革业务）	年限平均法	5-8	3.00％	12.13%-19.40%
交 通 运 输 设 备(农牧业务）	年限平均法	5	5.00%	19.00%
办公设备(皮革业务）	年限平均法	5	0.00%	20.00%
其他设备（办公及管理用设备）(农牧业务）	年限平均法	5	5.00%	19.00%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

1）、在建工程，是指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。包括新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。

2）、在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使用状态之前发生的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值确定转入固定资产的成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整已计提的折旧额。

3）、建造期间所发生的借款利息及相关费用应予以资本化的金额计入在建工程成本。

4）、资产负债表日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计价。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1）、借款费用的内容及其资本化条件

公司只对发生在资本化期间的，可直接归属于符合资本化条件的资产的有关借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等予以资本化。

借款费用资本化，在以下三个条件同时具备时开始：①资产支出已经发生，②借款费用已经发生，③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

2）、资本化金额的确定借款费用资本化金额的计算方法如下：为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定；每一会计期间的利息资本化金额，不应超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。专门借款发生的辅助费用，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之后发生的，确认为费用，计入当期损益。3）、资本化率的确定

（1）为购建固定资产而借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；

（2）为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。4）、暂停资本化若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。5）、停止资本化购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。

26. 生物资产

√适用 □不适用

生产性生物资产是指为产出农产品而持有的生物资产，包括未成熟生产性生物资产和成熟生产性生物资产。生产性生物资产按照成本进行初始计量：（1）外购生产性生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。（2）自行繁殖的产畜成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。

（3）投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

生产性生物资产的后续计量：对于已达到预定生产经营目的的生产性生物资产（即成熟生产性生物资产），根据其性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式确定其使用寿命、预计净残值按照年限平均法或工作量法计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。

公司农牧业务涉及的成熟生产性生物资产使用寿命、预计净残值如下：

类别

折旧方法

预计使用寿命（或生产量）

预计净残值

种猪	年限平均法	3年	30%
种鸡	预计产蛋量	120枚/只	27.5元/只

每年年度终了公司对生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生产性生物资产减值准备，并计入当期损益，生产性生物资产减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

在租赁期开始日，公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1、租赁负债的初始计量金额；2、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3、公司发生的初始直接费用；4、公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

公司参照本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 23、固定资产”有关折旧政策，对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。公司参照本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 30、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

1）、计价方法

（1）外购的无形资产，按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入账；

（2）投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值计价；

（3）公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；公司内部研究开发项目开发阶段发生的支出，满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：

②形成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③形成资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

④足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

（4）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。2）、使用寿命和摊销方法对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销，每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。3）、减值测试资产负债表日，无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

商誉，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件向客户收取对价的权利作为应收账款列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1）、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）设定提存计划

公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。对于辞退福利预期在年度报告期间期末后12个月内不能完全支付的辞退福利，公司选择恰当的折现率，以折现后的金额计量应计入当期损益的辞退福利金额。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划相同的原则进行处理；符合设定受益条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

在租赁期开始日，公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，租赁付款额包括：1、固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；2、取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3、根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；4、购买选择权的行权价格，前提是公司合理确

定将行使该选择权；5、行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用公司的增量借款利率作为折现率。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：1、当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化，公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；2、当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

35. 预计负债

√适用 □不适用

1）、预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，公司确认为预计负债：

该义务是公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠地计量。

2）、预计负债的计量方法

公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1）、股份支付的种类

公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2）、权益工具公允价值的确定方法

以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

对于授予的股票期权公允价值，采用股票期权定价模型确定其公允价值，考虑以下因素：标的股份的现行价格、期权的行权价格、期权有效期内的无风险利率、期权的有效期、股价预计波动率。

3）、确认可行权权益工具最佳估计的依据

授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。授予日，是指股份支付协议获得批准的日期。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，不确认后续公允价值变动。等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。

4）、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。

无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

根据金融工具相关准则、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会[2019]13号）和《永续债相关会计处理的规定》（财会[2019]2 号），对发行的可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1）、收入确认的一般原则

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：（1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制公司履约过程中在建的商品；（3）公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务，公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。2）、收入确认的具体方法公司主要销售皮革产品、生物资产和饲料，属于在某一时点履行的履约义务；其中内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方且购货方已签收确认收货，产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得收款权利凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本；为取得合同发生的增量成本是指公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）；该成本预期能够收回的，公司将其作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；

（2）该成本增加了公司未来用于履行（包括持续履行）履约义务的资源；（3）该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：（1）公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助为公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，主要包括财政补贴等。1）、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助并分项说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：

（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，必要时根据实际使用情况进行变更；

（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助；

（3）对于某些难以区分是与资产相关还是与收益相关的综合性项目政府补助，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

会计处理方法：确认为递延收益，从相关资产达到预定使用状态开始折旧、摊销之月起，在其使用寿命内（即折旧摊销期限内）平均分配，计入当期损益，若相关资产提前处置的，于资产处置时一次性将剩余递延收益计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

2）、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助；

会计处理方法：

（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益或冲减相关成本费用；

（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。

（3）政府补助的确认时点

政府补助在公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

（4）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3）、政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

公司的所得税采用资产负债表债务法核算。

公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：

1）、暂时性差异在可预计的未来很可能转回；

2）、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所得额为限。

在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

资产负债日，公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

在合同开始日，公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

1）、公司作为承租人

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

使用权资产的会计政策详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 28、使用权资产”。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。

在租赁期开始日后，公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，采用直线法对使用权资产计提折旧，并计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。

公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

2）、公司作为出租人

（1）租赁的分类

公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

（2）融资租赁

在租赁期开始日，公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）经营租赁

公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

3）、售后租回

（1）公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该 金融负债进行会计处理。

（2）公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产 转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买 进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让 收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融 资产进行会计处理。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

其他说明

公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或者副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	皮革产品应税收入	13%
增值税	水电气等其他应税收入	9%
增值税	澳大利亚商品及服务收入	10%
增值税	畜禽种植销售、饲料生产销售	免税
城市维护建设税	按实际缴纳流转税	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	15%、20%、25%、30%、免税
教育费附加	按实际缴纳流转税	3%
地方教育费附加	按实际缴纳流转税	2%
其他税项	按国家规定计缴

注1：公司之子公司H.J.墨尔本和H.J.昆士兰属于生产经营企业且年营业收入总额低于5000万澳元，根据澳大利亚税收政策规定，2022年适用25.00%的企业所得税税率。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司	15.00
四川振静皮革服饰有限公司	15.00
ZHJ INDUSTRIES PTY.LTD	30.00
剑阁巨星农牧有限公司	15.00
乐山巨星生物科技有限公司	15.00
乐山市巨星科技有限公司	15.00
重庆巨星农牧有限公司	15.00

南充巨星通旺农牧有限公司

20.00

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1、根据财政部、国家税务总局《关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税[2001]121号），企业生产销售配合饲料、浓缩饲料、预混合饲料免征增值税。相关子公司涉及以上业务免征增值税。

2、根据《增值税暂行条例》第十五条和《增值税暂行条例实施细则》第三十五条之规定，农业生产者销售的自产农产品免征增值税。相关子公司涉及以上业务免征增值税。

3、根据财政部、税务总局、国家发展改革委员会《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号）文件的规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司及本公司之子公司四川振静皮革服饰有限公司从事制革及毛皮加工清洁生产，巨星有限之子公司乐山巨星生物科技有限公司、乐山市巨星科技有限公司剑阁巨星农牧有限公司及重庆巨星农牧有限公司从事饲料生产销售，本期享受上述优惠政策。

4、根据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税[2022]13号）规定，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。巨星有限之子公司南充巨星通旺农牧有限公司符合小型微利企业的条件，本期享受上述优惠政策。

5、根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条之规定，企业从事牲畜、家禽的饲养和农产品初加工等业务所得免征企业所得税。本公司之子公司宜宾巨星农牧科技有限公司、广元巨星农业有限公司、泸州巨星农牧科技有限公司、洪雅巨星农业科技有限公司、雅安巨星农牧有限公司、盐边巨星农牧科技有限公司、崇州巨星农牧科技有限公司、古蔺巨星农牧有限公司、平塘巨星农牧有限公司、眉山巨星农牧有限公司、夹江县巨星农牧有限公司、德昌巨星农牧有限公司、平南巨星农牧有限公司及安徽巨星农牧有限公司，巨星有限及其子公司阆中巨星鸿宇种猪科技有限公司、都江堰巨星猪业科技有限公司、成都巨星禽业有限公司、丹棱巨星禽业有限责任公司、犍为巨星农牧科技有限公司、泸县巨星兴旺农牧科技有限公司、泸县巨星农牧科技有限公司、眉山市彭山巨星种猪有限公司、剑阁巨星农牧有限公司、成都籍田巨星猪业有限责任公司、屏山巨星农牧有限公司、叙永巨星农牧有限公司、马边巨星农牧有限公司、乐山巨星农业发展有限公司、邛崃巨星农牧有限公司从事以上规定业务所得免征企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	17,159.80	36,238.73
银行存款	855,173,918.14	508,665,717.11
其他货币资金	25,527,776.18	35,300,485.77
合计	880,718,854.12	544,002,441.61
其中：存放在境外的款项总额	12,302,874.38	12,564,968.52

其他说明

注：其他货币资金期末余额主要系为开具信用证、银行承兑汇票作质押的银行存款，其使用受到限制，详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 81、所有权或使用权受到限制的资产”。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	101,494,284.43
1年以内小计	101,494,284.43
1至2年	10,089,037.46
2至3年	11,932,795.87
3年以上	19,524,075.75
合计	143,040,193.51

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	9,875,949.49	6.90	3,528,507.30	35.73	6,347,442.19	2,739,380.00	1.87	2,739,380.00	100.00
其中：

单项金额不重大单独计提	9,875,949.49	6.90	3,528,507.30	35.73	6,347,442.19	2,739,380.00	1.87	2,739,380.00	100.00
按组合计提坏账准备	133,164,244.02	93.10	26,676,794.26	20.03	106,487,449.76	143,701,134.71	98.13	37,237,476.07	25.91	106,463,658.64
其中：
风险组合	133,164,244.02	93.10	26,676,794.26	20.03	106,487,449.76	143,701,134.71	98.13	37,237,476.07	25.91	106,463,658.64
其他组合
合计	143,040,193.51	/	30,205,301.56	/	112,834,891.95	146,440,514.71	/	39,976,856.07	/	106,463,658.64

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
周禄英	2,006,489.83			根据律师事务所出具的《专项法律意见书》确定可回收的金额
向前英	1,381,200.00			根据律师事务所出具的《专项法律意见书》确定可回收的金额
王艳	789,425.06			根据律师事务所出具的《专项法律意见书》确定可回收的金额

乐山正源畜牧科技有限公司	3,646,225.00	1,823,112.50	50.00	根据律师事务所出具的《专项法律意见书》确定可回收的金额
汪伟平	1,358,180.00	1,358,180.00	100.00	胜诉但无可执行的财产
泸州木鱼山生态农业有限公司	694,429.60	347,214.80	50.00	根据律师事务所出具的《专项法律意见书》确定可回收的金额
合计	9,875,949.49	3,528,507.30	35.73	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：风险组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	101,494,284.43	5,714,845.78	5.63
1-2年	9,981,637.46	3,095,183.89	31.01
2-3年	10,141,010.87	6,319,453.33	62.32
3年以上	11,547,311.26	11,547,311.26	100.00
合计	133,164,244.02	26,676,794.26	20.03

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 12.应收账款”。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提组合	2,739,380.00	2,170,327.30	1,381,200.00			3,528,507.30
风险组合	37,237,476.07	-577,198.56		9,983,389.10	94.15	26,676,794.26
合计	39,976,856.07	1,593,128.74	1,381,200.00	9,983,389.10	94.15	30,205,301.56

注：其他变动为外币报表折算差额94.15元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	9,983,389.10

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
乐山市市中区鑫诚种猪场	客户货款	4,725,575.16	预计款项无法收回	按权限审批	否
普兴安	客户货款	440,067.50	预计款项无法收回	按权限审批	否
徐勇	客户货款	419,070.00	预计款项无法收回	按权限审批	否
尹通	客户货款	332,678.35	预计款项无法收回	按权限审批	否
其他72个客户	客户货款	4,065,998.09	预计款项无法收回	按权限审批	否
合计	/	9,983,389.10	/	/	/

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
单位一	41,065,139.21	28.71	2,154,596.42
单位二	20,920,259.51	14.63	1,046,012.98
单位三	5,500,826.80	3.85	275,041.34
单位四	5,411,367.50	3.78	312,513.51
单位五	4,727,444.65	3.30	2,839,860.84
合计	77,625,037.67	54.27	6,628,025.09

其他说明无

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	230,000.00	14,077,093.45
合计	230,000.00	14,077,093.45

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用 □不适用

详见本报告“第二节 公司简介和主要财务指标 十一、采用公允价值计量的项目”

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

注1：应收款项融资系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近，故以账面余额作为其公允价值。注2：期末公司无质押的应收款项融资。注3：期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据，列示如下：

单位：元币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	111,938,468.18
合计	111,938,468.18

银行承兑汇票承兑人为商业银行，到期不获支付的可能性很低，被追索可能性很小，故已终止确认。但票据到期若未获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。截止本报告日，无迹象表明已背书且尚未到期的银行承兑汇票存在被追索的风险。

注4：期末公司无因出票人无力履约而将其转为应收账款的应收款项融资。

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	69,102,005.35	93.14	101,481,667.67	99.07
1至2年	4,563,228.82	6.15	693,632.23	0.68
2至3年	388,526.52	0.52	114,175.61	0.11
3年以上	142,924.19	0.19	141,294.19	0.14
合计	74,196,684.88	100.00	102,430,769.70	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
单位一	7,784,134.30	10.49
单位二	3,766,506.49	5.08
单位三	3,448,178.26	4.65
单位四	3,438,076.97	4.63
单位五	3,226,949.00	4.35
合计	21,663,845.02	29.20

其他说明无

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	23,443,766.22	21,525,817.53
合计	23,443,766.22	21,525,817.53

其他说明：

√适用 □不适用

上表所列其他应收款系指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款项

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	18,934,708.17
1年以内小计	18,934,708.17
1至2年	4,260,628.71
2至3年	9,491,510.46
3年以上	8,206,919.18
合计	40,893,766.52

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
暂借款	16,610,732.77	16,317,494.70
保证金（质保金）	11,040,549.90	6,567,037.83
代垫款项	4,379,513.62	1,334,653.45
业务备用金及押金	1,907,247.86	361,310.34
往来款及其他	6,955,722.37	12,173,683.63
合计	40,893,766.52	36,754,179.95

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	8,960,068.46		6,268,293.96	15,228,362.42
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段

--转入第三阶段	-1,551,813.57		1,551,813.57
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	2,103,665.42		156,771.06	2,260,436.48
本期转回
本期转销
本期核销			28,500.00	28,500.00
其他变动	10,298.60			10,298.60
2022年12月31日余额	9,501,621.71		7,948,378.59	17,450,000.30

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提	6,268,293.96	156,771.06		28,500.00	-1,551,813.57	7,948,378.59
风险组合	8,960,068.46	2,103,665.42			1,562,112.17	9,501,621.71
合计	15,228,362.42	2,260,436.48		28,500.00	10,298.60	17,450,000.30

注：其他变动10,298.60元为外币报表折算差额。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	28,500.00

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
单位一	保证金	7,040,000.00	1年以内	17.22	927,168.00
单位二	暂借款	3,350,802.73	3年以上	8.19	3,350,802.73
单位三	代垫款项	3,180,000.00	1年以内	7.78	418,806.00
单位四	保证金	3,000,000.00	2-3年；3年以上	7.34	2,271,000.00
单位五	借款	2,600,000.00	1年以内	6.35	130,000.00
合计	/	19,170,802.73	/	46.88	7,097,776.73

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值

原材料	301,539,838.14		301,539,838.14	232,621,992.23	31,631.79	232,590,360.44
周转材料	711,697.55		711,697.55	332,485.88		332,485.88
在产品	235,994,899.02		235,994,899.02	192,447,971.02	600,404.48	191,847,566.54
半成品（兰湿皮）	84,392,027.76		84,392,027.76	140,591,889.65		140,591,889.65
库存商品	92,305,986.44		92,305,986.44	92,990,580.64	109,484.43	92,881,096.21
发出商品	1,253,896.09		1,253,896.09	7,991,940.04	44,290.67	7,947,649.37
消耗性生物资产	723,406,548.55		723,406,548.55	660,030,372.06		660,030,372.06
合计	1,439,604,893.55		1,439,604,893.55	1,327,007,231.5２	785,811.37	1,326,221,420.15

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	31,631.79			31,631.79
在产品	600,404.48	692,562.52		1,292,967.00
库存商品	109,484.43	176,359.37		285,843.80
发出商品	44,290.67			44,290.67
消耗性生物资产		132,226,1		132,226,1

		52.68		52.68
合计	785,811.37	133,095,074.57		133,880,885.94

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
预缴税金及待抵扣税金	1,667,513.14	2,386,843.21
合计	1,667,513.14	2,386,843.21

其他说明预计将于下一会计年度抵扣的待抵扣税金在其他流动资产列示。

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	13,183,003.21		13,183,003.21	6,536,225.57		6,536,225.57	/
其他长期应收款	577,665.39		577,665.39	572,914.79		572,914.79	/
合计	13,760,668.60		13,760,668.60	7,109,140.36		7,109,140.36	/

注：长期应收款主要系公司开展融资性售后回租业务向出租方缴纳的保证金。

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
乐山市商业银行股份有限公司	13,505,878.40	13,505,878.40
合计	13,505,878.40	13,505,878.40

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
乐山市商业银行股份有限公司	0.00	0.00	0.00	0.00	非交易性权益工具投资	不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
乐山新航汽车销售服务有限公司	599,998.76	599,998.76
合计	599,998.76	599,998.76

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,926,339,178.57	1,754,185,820.75
固定资产清理
合计	1,926,339,178.57	1,754,185,820.75

其他说明：

√适用 □不适用

上表所列固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,337,343,506.28	772,314,363.22	41,884,452.70	61,662,207.05	2,213,204,529.25
2.本期增加金额	230,436,772.07	76,364,482.81	8,716,768.45	15,562,244.19	331,080,267.52
（1）购置	11,866,830.60	16,201,070.27	8,706,206.56	13,947,178.57	50,721,286.00
（2）在建工程转入	222,398,759.82	62,385,090.66		1,399,946.22	286,183,796.70
（3）企业合并增加
4）竣工决	-4,173,464.05	-2,243,381.60		-6,183.49	-6,423,029.14

算调整
5）对类别进行调整		-213,150.00		213,150.00
6）外币折算差异	344,645.70	234,853.48	10,561.89	8,152.89	598,213.96
3.本期减少金额	4,439,117.88	8,129,841.38	895,600.00	656,146.70	14,120,705.96
（1）处置或报废		7,492,875.52	895,600.00	656,146.70	9,044,622.22
２）转入在建工程	4,439,117.88	636,965.86			5,076,083.74
4.期末余额	1,563,341,160.47	840,549,004.65	49,705,621.15	76,568,304.54	2,530,164,090.81
二、累计折旧
1.期初余额	199,125,658.11	218,629,059.64	16,090,926.23	25,173,064.52	459,018,708.50
2.本期增加金额	64,158,548.06	70,019,013.91	7,091,485.13	10,781,189.86	152,050,236.96
（1）计提	64,047,787.11	69,884,649.90	7,082,853.20	10,749,203.13	151,764,493.34
２）对类别进行调整		-26,999.00		26,999.00
３）外币折算差异	110,760.95	161,363.01	8,631.93	4,987.73	285,743.62

3.本期减少金额	2,753,899.20	3,222,225.03	848,495.88	419,413.11	7,244,033.22
（1）处置或报废		2,638,690.88	848,495.88	419,413.11	3,906,599.87
２）转入在建工程	2,753,899.20	583,534.15			3,337,433.35
4.期末余额	260,530,306.97	285,425,848.52	22,333,915.48	35,534,841.27	603,824,912.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,302,810,853.50	555,123,156.13	27,371,705.67	41,033,463.27	1,926,339,178.57

2.期初账面价值

1,138,217,848.17

553,685,303.58

25,793,526.47

36,489,142.53

1,754,185,820.75

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
房屋建筑物	238,636,861.63	25,566,348.05		213,070,513.58
机器设备	138,227,828.61	28,649,471.61		109,578,357.00
运输工具	889,952.48	302,364.14		587,588.34
办公及其他设备	5,748,008.50	2,456,922.87		3,291,085.63
合计	383,502,651.22	56,975,106.67		326,527,544.55

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋	8,387,971.96	正在办理中
合计	8,387,971.96

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	1,109,850,710.32	846,894,408.97
工程物资
合计	1,109,850,710.32	846,894,408.97

其他说明：

√适用 □不适用

上表所列在建工程是指扣除工程物资后的在建工程。

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
其他零星工程	16,077,166.43		16,077,166.43	9,016,891.36		9,016,891.36
饲料厂/改扩建工程	276,200.00		276,200.00	2,305,983.00		2,305,983.00
养殖公司新建/改扩建工程	1,093,497,343.89		1,093,497,343.89	835,571,534.61		835,571,534.61
合计	1,109,850,710.32		1,109,850,710.32	846,894,408.97		846,894,408.97

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

其他零星工程

9,016,891.36

10,003,648.90

2,347,295.61

596,078.22

16,077,166.43

自有资金

饲料厂/改扩建工程	43,739,687.54	2,305,983.00	423,575.61	2,453,358.61		276,200.00	6.24	0-100				自有资金
养殖公司新建/改扩建工程	5,715,944,400.00	835,571,534.61	539,663,920.99	281,383,142.48	354,969.23	1,093,497,343.89	28.05	0-100	61,027,256.06	40,831,603.20	5.20	募集+自筹
合计	5,759,684,087.54	846,894,408.97	550,091,145.50	286,183,796.70	951,047.45	1,109,850,710.32	/	/	61,027,256.06	40,831,603.20	/	/

注：其他减少951,047.45元，其中：项目终止或拆除减少803,910.77元，转入长期待摊费用147,136.68元。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	畜牧养殖业		合计
	种猪类	鸡禽类
一、账面原值
1.期初余额	278,780,535.10	5,761,043.59	284,541,578.69
2.本期增加金额	497,997,340.99	7,895,150.90	505,892,491.89
(1)外购	122,039.24	1,411,812.00	1,533,851.24
(2)自行培育	497,875,301.75	6,483,338.90	504,358,640.65

3.本期减少金额	253,988,153.64	9,177,810.67	263,165,964.31
（1）处置及其他	253,988,153.64	9,177,810.67	263,165,964.31
4.期末余额	522,789,722.45	4,478,383.82	527,268,106.27
二、累计折旧
1.期初余额	52,083,202.34	999,823.79	53,083,026.13
2.本期增加金额	83,171,491.31	3,976,633.07	87,148,124.38
(1)计提	83,171,491.31	3,976,633.07	87,148,124.38
3.本期减少金额	47,270,884.27	4,437,102.26	51,707,986.53
(1) 处置	47,270,884.27	4,437,102.26	51,707,986.53
4.期末余额	87,983,809.38	539,354.60	88,523,163.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	434,805,913.07	3,939,029.22	438,744,942.29
2.期初账面价值	226,697,332.76	4,761,219.80	231,458,552.56

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	土地使用权	房屋建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	141,295,776.04	95,071,632.87	236,367,408.91
2.本期增加金额	5,063,676.79	177,083,568.19	182,147,244.98
（1）租入	5,527,037.41	177,687,800.42	183,214,837.83
（2）租赁条款变更调整	-463,360.62	-604,232.23	-1,067,592.85
3.本期减少金额	5,006,947.15	11,772,767.26	16,779,714.41
（1）处置	5,006,947.15	11,772,767.26	16,779,714.41
4.期末余额	141,352,505.68	260,382,433.80	401,734,939.48
二、累计折旧
1.期初余额	7,499,371.71	17,406,530.96	24,905,902.67

2.本期增加金额	7,555,439.94	42,427,937.98	49,983,377.92
(1)计提	7,555,439.94	42,427,937.98	49,983,377.92
3.本期减少金额	183,264.55	4,705,871.08	4,889,135.63
(1)处置	183,264.55	4,705,871.08	4,889,135.63
4.期末余额	14,871,547.10	55,128,597.86	70,000,144.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	126,480,958.58	205,253,835.94	331,734,794.52
2.期初账面价值	133,796,404.33	77,665,101.91	211,461,506.24

其他说明：

无

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	计算机软件	专有技术	合计
一、账面原值
1.期初余额	105,511,855.99			8,334,023.46	29,037,400.00	142,883,279.45
2.本期增加金额	214,976.91			3,938,309.00		4,153,285.91
(1)购置				3,938,309.00		3,938,309.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(４)外币折算差异	214,976.91					214,976.91
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	105,726,832.90			12,272,332.46	29,037,400.00	147,036,565.36
二、累计摊销
1.期初余	21,128,669.09			3,368,748.06	6,347,370.90	30,844,788.05

额
2.本期增加金额	2,369,394.22			2,112,272.35	4,198,178.28	8,679,844.85
（1）计提	2,367,818.93			2,112,272.35	4,198,178.28	8,678,269.56
（2）外币折算差异	1,575.29					1,575.29
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	23,498,063.31			5,481,020.41	10,545,549.18	39,524,632.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	82,228,769.59			6,791,312.05	18,491,850.82	107,511,932.46
2.期初账面价值	84,383,186.90			4,965,275.40	22,690,029.10	112,038,491.40

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
崇州市崇阳镇北郊村土地	0.00	土地使用权已于2019年3月到期，续期手续正在办理过程中

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他增加	处置	其他减少
巨星农牧有限公司	612,896,111.07					612,896,111.07
合计	612,896,111.07					612,896,111.07

注：本公司以发行股份及支付现金相结合的方式购买巨星集团等共41名交易对方持有的巨星有限100%股权；被重组方巨星有限及其子公司的整体股权价值业经中联资产评估集团有限公司评估，并出具《资产评估报告》（中联评报字[2020]第222号），评估值为182,122.48万元。经双方协商，标的公司100%股份作价合计182,000万元；本次收购巨星有限股权属于非同一控制下企业合并，收购对价与参考基准日2020年6月30日评估价值确认可辨认净资产公允价值之间的差额确认核心商誉604,954,499.37元，因评估增值在合并报表环节确认递延所得税负债而减少净资产，确认为非核心商誉7,941,611.70元。

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
巨星农牧有限公司	1,700,339.48	834,000.56				2,534,340.04
合计	1,700,339.48	834,000.56				2,534,340.04

注：购并巨星有限评估增值在合并报表环节摊销，相关递延所得税负债转销，按转销递延所得税负债等额计提非核心商誉减值准备。

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

本公司商誉减值测试时以巨星有限及其子公司的经营性长期资产，按照猪业、禽业和养殖服务业务板块划分为资产组组合，期末将商誉相关资产组或资产组组合（分摊商誉后的）账面价值与可回收金额进行比较，进行减值测试。

资产组或资产组组合相关的资产包括固定资产、在建工程、无形资产和其他长期资产等可辨认的长期经营性资产。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

根据《企业会计准则第8号—资产减值》的要求，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

公司对收购确认商誉对应的资产组组合是否发生变化进行了分析，对商誉在各资产组组合的分摊方法是否恰当、是否符合实际情况进行判断。巨星有限猪业、禽业和养殖服务业务板块分摊商誉后资产组的可回收金额按照该资产组预计未来现金流量现值确定，未来现金流量基于2023年至2027年的财务预算确定，该资产组超过5年的现金流量采用稳定的永续现金流。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩、行业的发展趋势和管理层对市场发展的预期估计预计营业收入、毛利率、费用、营运资金、折旧摊销和长期资产投资增加。折现率的确定：本次测试采用选取对比公司进行分析计算的方法估算期望投资回报率。为此，第一步，首先在上市公司中选取对比公司，然后估算对比公司的系统性风险系数β（Levered Beta）；第二步，根据对比公司资本结构、对比公司β以及公司资本结构估算的期望投资回报率（税前），并以此作为折现率。经过分析计算，巨星有限猪业和禽业资产组税前折现率均为11.90%，养殖服务资产组税前折现率为13.35%。

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

根据公司聘请的上海立信资产评估有限公司出具的《乐山巨星农牧股份有限公司拟商誉减值测试所涉及的巨星农牧有限公司相关资产组可收回金额资产评估报告》（信资评报字[2023]第030028号），巨星有限包含商誉的资产组组合可收回金额高于包含整体商誉在内的资产组组合账面价值，核心商誉未出现减值。

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
固定资产改良支出	6,148,558.26	722,022.36	1,942,272.60		4,928,308.02
其他	3,061,475.70	986,605.21	855,877.79		3,192,203.12
合计	9,210,033.96	1,708,627.57	2,798,150.39		8,120,511.14

其他说明：

无

30、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备			785,811.37	117,871.71
内部交易未实现利润	303,379.28	45,506.89	4,015,712.45	602,356.87
可抵扣亏损	243,593,061.79	36,575,149.35	165,196,705.83	24,779,505.88

递延收益	2,007,123.23	301,068.48	2,097,235.19	314,585.28
信用减值损失	36,134,658.72	6,073,786.69	45,607,893.58	6,841,521.83
预提费用所得税	1,814,959.02	353,276.84	1,932,144.86	289,821.72
薪酬影响	374,010.82	72,659.40	144,267.36	37,509.47
合计	284,227,192.86	43,421,447.65	219,779,770.64	32,983,172.76

注：从事养殖销售的农牧业务子公司根据国家税务总局2011年第48号《关于实施农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠问题的公告》，本年免征企业所得税且预计国家该项税收优惠具有较强的延续性，故不存在确认递延所得税资产。

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
购并巨星有限可辨认资产公允价值增值影响	36,048,477.73	5,407,271.66	41,608,481.47	6,241,272.22
合计	36,048,477.73	5,407,271.66	41,608,481.47	6,241,272.22

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	15,615,794.00
信用减值损失影响		349,870.75
合计	15,615,794.00	349,870.75

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2024年	1,310,237.81
2025年	2,789,075.53
2026年	1,546,977.04
2027年	3,743,733.91
无到期期限	6,225,769.71
合计	15,615,794.00		/

注：未确认递延所得税资产的可抵扣亏损期末余额系本公司之子公司振静服饰、ZH昆士兰和ZHJ墨尔本产生的亏损，根据澳洲当地法律规定，ZHJ 昆士兰和ZHJ墨尔本产生的可抵扣亏损，可以自主选择弥补时间，无到期时间限制。

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付工程设备款	94,114,424.16		94,114,424.16	45,555,819.68		45,555,819.68
预付土地款	8,360,000.00		8,360,000.00	10,450,000.00		10,450,000.00
生物资产（树）	759,678.55		759,678.55	759,678.55		759,678.55
复垦保证金	11,168,274.80		11,168,274.80	11,260,945.20		11,260,945.20
预付其他长期资产款项	2,884,313.92		2,884,313.92
合计	117,286,691.43		117,286,691.43	68,026,443.43		68,026,443.43

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	72,000,000.00	89,000,000.00
保证借款
信用借款
保证+信用借款	400,000,000.00	575,000,000.00
质押+保证借款
抵押+保证借款	40,000,000.00	48,920,000.00
计提的贷款利息	797,069.46	1,138,081.68
合计	512,797,069.46	714,058,081.68

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	85,000,000.00	78,147,545.08
合计	85,000,000.00	78,147,545.08

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	300,727,010.19	357,392,308.44
1-2年	11,751,663.63	15,709,537.99
2-3年	585,565.11	925,856.15
3年以上	917,870.81	508,604.38
合计	313,982,109.74	374,536,306.96

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	18,683,673.11	21,851,897.97
1-2年	412,236.79	497,964.21
2-3年	173,499.38	267,047.15
3年以上	196,390.61	599,936.19
合计	19,465,799.89	23,216,845.52

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	31,967,781.40	351,313,629.78	349,928,309.35	33,353,101.83
二、离职后福利-设定提存计划	279,989.14	30,049,084.77	30,163,496.31	165,577.60
三、辞退福利		629,339.31	629,339.31
四、一年内到期的其他福利
五、超额奖励		85,045,885.77		85,045,885.77
合计	32,247,770.54	467,037,939.63	380,721,144.97	118,564,565.20

注：根据《业绩承诺补偿协议》的约定：“若标的公司（巨星有限）于补偿期内累积实际实现的净利润数高于78,000万元，本公司同意于标的公司2022年度专项审计报告及标的资产减值测试报告出具之日起30个工作日内，将超额净利润的30%作为奖励一次性支付给标的公司管理层、核心技术人员，上述超额净利润的奖励金额由标的公司根据实际情况届时予以确定后报甲方董事会批准执行。因超额业绩奖励发生的税费由奖励对象承担。上述超额净利润奖励金额之和最高不超过本次交易标的资产作价的20%。”巨星有限2020年度至2022年度累计实现的净利润已超过《业绩承诺补偿协议》约定金额，根据协议约定并经公司董事会批准，按照累计实现的净利润金额扣除78,000万元、并扣除巨星有限和直投公司（本公司直接投资设立的养殖子公司）因内部交易产生的利润影响后的30%作为奖励对价，以现金形式奖励给巨星有限管理层、核心技术人员。经计算，2022年度计提超额业绩奖励85,045,885.77元，账列“管理费用”及“应付职工薪酬”。

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	30,300,571.99	322,960,136.48	319,926,263.09	33,334,445.38
二、职工福利费		2,939,839.12	2,939,839.12
三、社会保险费	204,699.65	19,596,124.99	19,800,824.64
其中：医疗保险费	65,345.15	15,640,563.62	15,705,908.77
工伤保险费	5,679.92	2,645,470.34	2,651,150.26
生育保险费	969.07	473,581.71	474,550.78
其他保险费	132,705.51	836,509.32	969,214.83
四、住房公积金	11,050.00	5,061,397.24	5,072,447.24
五、工会经费和职工教育经费	1,451,459.76	756,131.95	2,188,935.26	18,656.45
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他（含外币报表折算差异）
合计	31,967,781.40	351,313,629.78	349,928,309.35	33,353,101.83

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	284,374.65	29,002,518.53	29,124,330.87	162,562.31
2、失业保险费	3,949.58	1,035,215.86	1,039,165.44
3、企业年金缴费
4、其他（含外币折算差异）	-8,335.09	11,350.38		3,015.29
合计	279,989.14	30,049,084.77	30,163,496.31	165,577.60

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	377,372.41	301,976.47
企业所得税	2,357,318.55	4,708,851.09
印花税	797,384.05	509,065.68
个人所得税	2,684,567.13	6,425,348.45
土地使用税	58,285.32	58,285.32
城市维护建设税	17,514.68	26,172.06
教育费附加	9,771.50	11,562.24
地方教育费附加	6,965.96	7,903.15
水资源税	21,963.32	25,187.30

环境保护税	10,355.57	10,259.96
合计	6,341,498.49	12,084,611.72

其他说明：

本公司的各项税费以税务机关核定金额为准。

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	366,331,026.50	375,547,854.69
合计	366,331,026.50	375,547,854.69

注：上表所列其他应付款系指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款项。其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期资产款	141,914,827.74	179,505,019.19
押金及保证金	102,702,572.67	88,795,088.58
应付费用	35,629,858.48	32,666,410.75
预提费用	74,424,445.26	62,702,382.97
暂借款	836,708.57	1,078,662.74
其他款项	10,822,613.78	10,800,290.46
合计	366,331,026.50	375,547,854.69

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

公司一年以上的其他应付款主要系在设备验收安装调试合格后支付给供应商的长期资产款以及收取的养户保证金。

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	631,382,005.51	28,000,000.00
1年内到期的应付债券	2,750,684.94
1年内到期的长期应付款	94,939,812.78	51,331,803.34
1年内到期的租赁负债	45,199,136.41	27,648,368.37
1年内到期的长期借款利息	1,586,472.71	1,432,175.88
合计	775,858,112.35	108,412,347.59

其他说明：

注1：一年内到期的长期应付款主要系子公司巨星有限将其部分固定资产作为标的物，与租赁公司开展融资性售后回租业务，将于一年以内到期的应付融资租赁款重分类到本项目所致。

一年内到期的长期借款：

项目	期末余额	期初余额
保证借款	234,632,005.51	11,000,000.00
抵押借款	1,000,000.00
质押+保证借款	222,000,000.00	12,000,000.00
抵押+保证借款	173,750,000.00	5,000,000.00
合计	631,382,005.51	28,000,000.00

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转增值税销项税	205,116.49	131,592.73
合计	205,116.49	131,592.73

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

质押借款
抵押借款	14,500,000.00
保证借款	345,419,205.78	355,651,192.02
信用借款
质押+保证借款	222,000,000.00	234,000,000.00
抵押+保证借款	274,130,000.00	127,610,000.00
应付利息
减：一年内到期的长期借款	631,382,005.51	28,000,000.00
合计	224,667,200.27	689,261,192.02

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可转换公司债券（巨星转债）	770,053,337.20
合计	770,053,337.20

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	一年内到期的应付债券	期末 余额
巨星转债	100.00	2022/4/25	6年	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00	2,750,684.94	-229,924,662.80	22,000.00	2,750,684.94	770,053,337.20
合计	/	/	/	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00	2,750,684.94	-229,924,662.80	22,000.00	2,750,684.94	770,053,337.20

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

√适用 □不适用

本次发行证券的种类为可转换为公司股票的可转换公司债券。本次发行的可转债及未来转换的股票将在上海证券交易所上市。

本次发行可转债募集资金总额为人民币100,000万元（含），发行数量100万手（1,000万张）

本次发行的可转债按面值发行，每张面值为人民币100元。

本次发行的可转债的期限为自发行之日起6年，即自2022年4月25日（T日）至2028年4月24日。

本次发行的可转债票面利率为：第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.25%、第六年3.00%。

本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未转股的可转债本金和最后一年利息。

本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日2022年4月29日，即T+4日起满6个月后的第1个交易日起至可转债到期日止，即2022年10月31日至2028年4月24日止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。

本次发行的可转债初始转股价格为25.24元/股。在本次发行之后，当公司因派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）使公司股份发生变化时，则转股价相应调整。在本次发行的可转债存续期间，当公司A股股票在任意连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 80%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。本次发行的可转债到期后五个交易日内，发行人将按债券面值的 110%（含最后一期利息）的价格赎回未转股的可转债。在本次发行的可转债转股期内，如果公司A股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的 130%（含 130%），或本次发行的可转债未转股余额不足人民币 3,000.00 万元时，公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。

截至2022年12月31日，累计面值人民币22,000.00元“巨星转债”已转为公司股票，累计转股数为866股，占本次可转换公司债券转股权公司已发行股份总数的0.0002%。

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁负债	268,326,743.58	165,915,950.97
减：1年内到期的租赁负债	45,199,136.41	27,648,368.37
合计	223,127,607.17	138,267,582.60

其他说明：

无

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	102,146,674.64	118,676,597.86
专项应付款
合计	102,146,674.64	118,676,597.86

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
售后回租本金	187,460,246.80	161,855,174.84
减：未确认融资费用	12,056,384.12	15,025,726.26
减：1年内到期部分	94,427,188.04	49,322,850.72
其他长期应付款	21,170,000.00	21,170,000.00
合计	102,146,674.64	118,676,597.86

其他说明：

无

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目

期初余额

期末余额

形成原因

对外提供担保	2,122,908.00	1,325,455.34	公司为客户在金融机构的借款提供担保，管理层按照担保金额的5%计提预计负债
未决诉讼	49,472.00	1,234,955.08	见注释
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他	2,098,391.85	2,965,967.07	计提的未来可能发生的土地复垦费用
合计	4,270,771.85	5,526,377.49	/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注：本公司之子公司眉山巨星农牧有限公司因经济合同纠纷被青神县民友生猪养殖专业合作社起诉，公司基于谨慎性原则，按一审判决结果计提了1,232,588.00元的预计负债。截止至报告日，公司已就该案件提起上诉，二审法院尚未开庭审理。

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	12,951,709.04	1,930,000.00	755,077.49	14,126,631.55	收到补助款
合计	12,951,709.04	1,930,000.00	755,077.49	14,126,631.55	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
叙永巨星吴家坪种猪场场平补助资金	2,508,166.71			149,999.96		2,358,166.75	与资产相关
环保工程建设	2,097,235.19			90,111.96		2,007,123.23	与资产相关
屏山县100万头	1,899,159.68			100,840.32		1,798,319.36	与资产相关

优质产业化投协议
观胜养殖场建设畜禽资源项目补贴款	1,498,412.38			80,995.32		1,417,417.06	与资产相关
农业农村局生猪调出大县奖励资金建设补助款	1,197,656.25			75,103.68		1,122,552.57	与资产相关
种猪场、生猪养殖小区建设	789,956.14			43,684.20		746,271.94	与资产相关
剑锋种猪场建设	769,400.03			40,299.96		729,100.07	与资产相关
观胜养殖场建设项目补贴款	258,686.50			13,983.00		244,703.50	与资产相关
兴裕养殖场建设项目补贴款	258,686.50			13,983.00		244,703.50	与资产相关
锅炉改造补助款	147,333.29			17,000.04		130,333.25	与资产相关
养殖场建		1,700,000.00				1,700,000.00	与资产相关

设奖励
其他项目	1,527,016.37	230,000.00		129,076.05		1,627,940.32	与资产相关
合计	12,951,709.04	1,930,000.00		755,077.49		14,126,631.55

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	506,093,443.00				866.00	866.00	506,094,309.00

其他说明：

注：本期新增股数866股，详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 46、应付债券”

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

（1）可转债公司债券

经中国证监会“证监许可[2022]663号”文核准，公司于2022年4月25日公开发行了1,000万张可转换公司债券，每份面值100.00元，发行总额100,000.00万元。经上海证券交易所自律监管决定书[2022]128号文同意，公司100,000.00万元可转换公司债券于2022年5月17日起在上交所挂牌交易，债券简称“巨星转债”，债券代码“113648”。可转换公司债券存续的起止日期为2022年4月25日至2028年4月24日，转股的起止日期为2022年10月31日至2028年4月24日。

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

发行在外的	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

注：本期减少系公司发行的可转换公司债券“巨星转债”（113648）累计面值人民币 22,000.00元转为公司股票，对应的其他权益工具结转至资本公积影响所致。

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

√适用 □不适用

公司于2022年4月25日公开发行可转换公司债券100,000.00万元，发行债券数量1,000万张，每张面值为100.00元人民币,对可转换公司债券所包含的负债成分及权益成分进行了拆分,计入权益部分公允价值为249,570,014.06元。

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,210,386,785.50	21,566.09		2,210,408,351.59
其他资本公积
合计	2,210,386,785.50	21,566.09		2,210,408,351.59

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：2022年，公司发行的可转换公司债券“巨星转债”（113648）220张债券转为公司股票，累计转股 866股。转股可转换公司债券的账面价值16,941.55元减去转入股本金额866元加上220张债券对应的其他权益工具5,490.54元，共计21,566.09 元转入资本公积-股本溢价。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计	减：前期计	减：所得税	税后归属于母公司	税后归属于少数股东

金融工具

金融工具
巨星转债			10,000,000	249,570,014.06	220	5,490.54	9,999,780.00	249,564,523.52
合计			10,000,000	249,570,014.06	220	5,490.54	9,999,780.00	249,564,523.52

			入其他综合收益当期转入损益	入其他综合收益当期转入留存收益	费用
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下

不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其	-4,710,529.04	1,146,971.43				929,367.57	217,603.86	-3,781,161.47

他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的

金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	-4,710,529.04	1,146,971.43				929,367.57	217,603.86	-3,781,161.47
其他综合收益合计	-4,710,529.04	1,146,971.43				929,367.57	217,603.86	-3,781,161.47

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	33,776,877.17	1,944,003.76		35,720,880.93
合计	33,776,877.17	1,944,003.76		35,720,880.93

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：公司按照母公司本年度净利润10%提取法定盈余公积。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	543,379,341.72	329,116,481.20
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	543,379,341.72	329,116,481.20
加：本期归属于母公司所有者的净利润	158,089,633.50	258,981,782.60
减：提取法定盈余公积	1,944,003.76	6,350,168.49
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	26,316,859.04	38,368,753.59
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	673,208,112.42	543,379,341.72

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,960,156,712.45	3,382,743,686.17	2,973,450,859.18	2,410,154,913.64
其他业务	7,781,540.67	5,871,451.55	9,471,876.49	6,283,674.33
合计	3,967,938,253.12	3,388,615,137.72	2,982,922,735.67	2,416,438,587.97

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合同分类	皮革业务	农牧业务	合计
商品类型
皮革产品	302,645,032.94		302,645,032.94
生猪		2,990,411,809.72	2,990,411,809.72
商品鸡		115,356,321.96	115,356,321.96
饲料		551,743,547.83	551,743,547.83
按经营地区分类
国内	302,283,352.70	3,657,511,679.51	3,959,795,032.21
国外	361,680.24		361,680.24
合同类型
商品销售合同	302,645,032.94	3,657,511,679.51	3,960,156,712.45
合计	302,645,032.94	3,657,511,679.51	3,960,156,712.45

合同产生的收入说明：

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,313,514.15	1,824,508.81
地方教育费附加	241,341.42	410,566.24
房产税	2,466,464.45	2,130,677.29
土地使用税	2,315,524.69	2,272,660.78
印花税	3,420,835.18	2,961,541.07
教育费附加	361,626.71	615,631.86
环境保护税	43,176.06	40,290.07
其他税费	118,550.58	135,092.38
合计	10,281,033.24	10,390,968.50

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	22,398,211.82	20,575,265.53
交通差旅费	8,597,867.83	6,789,599.76
业务招待费	3,008,249.89	2,260,401.45
检验检疫费	1,686,050.00	2,571,425.83
包装费	817,190.54	2,207,889.35
租赁费	938,818.44	569,731.06
其他	6,256,395.77	2,994,709.04
合计	43,702,784.29	37,969,022.02

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
超额奖励	85,045,885.77
职工薪酬	76,964,773.04	69,264,747.83
折旧与摊销	20,384,553.20	13,450,161.70
财产保险费	18,461,918.06	13,237,807.74
中介服务费	4,450,902.36	5,148,994.05
交通差旅费	5,462,523.48	4,719,952.36
业务招待费	4,972,004.46	3,081,555.41
办公通讯费	1,973,062.75	2,506,280.98
低值易耗品摊销	152,195.90	2,063,350.41
租赁费	2,772,483.74	1,484,459.34
其他	7,441,327.15	8,979,351.97
合计	228,081,629.91	123,936,661.79

其他说明：

注：超额奖励说明详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 39、应付职工薪酬”

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	10,159,131.52	8,542,321.76
材料费	638,721.56	1,564,330.79
检测费	119,783.44	154,413.93
折旧及摊销	1,272,972.37	1,244,668.02
其他	2,886,099.22	3,378,497.18
合计	15,076,708.11	14,884,231.68

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
借款利息支出	53,594,165.91	40,872,516.28
利息收入	-3,865,294.37	-4,318,619.34
汇兑损失	-466,811.63	-181,803.28
未确认融资费用摊销	32,229,287.53	10,624,003.76
金融机构手续费及其他	742,694.27	673,446.08
合计	82,234,041.71	47,669,543.50

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	12,064,425.17	9,182,098.18
个人所得税手续费返还收入	368,231.33	130,220.05
合计	12,432,656.50	9,312,318.23

其他说明：

计入其他收益的政府补助：

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
生猪调出大县奖励资金	3,864,100.00		与收益相关
生猪补贴	3,646,574.32	193,012.54	与收益相关
稳岗补贴	843,465.41		与收益相关
以工代训补贴	651,600.00		与收益相关
成都市院士专家工作站补贴	200,000.00		与收益相关
2021年第二批省级工业发展专项资金	200,000.00		与收益相关
无害化处理补贴	176,096.56		与收益相关
留工补贴	155,000.00		与收益相关
市级科技项目专项资金	150,000.00		与收益相关
吸纳高校毕业生补贴	116,500.00	264,807.40	与收益相关
支持企业数字化装备普及建设奖励补助	93,400.00		与收益相关
环保建设补助资金	90,111.96	90,111.96	与资产相关
天府新区眉山管委会“开门红”奖励	50,000.00	100,000.00	与收益相关
2019年农业产业化项目补贴		3,160,000.00	与收益相关

开封猪场能繁补贴		1,757,700.00	与收益相关
高企认定补助		400,000.00	与收益相关
省级外经贸发展专项资金预算		379,704.00	与收益相关
收政府工业企业结构调整专项奖补资金		350,000.00	与收益相关
复工复产补助资金		240,000.00	与收益相关
工业企业结构调整专项奖补资金		160,000.00	与收益相关
四川省农业科学院作物研究所补贴		150,000.00	与收益相关
2020年畜禽无害化处理补贴		114,489.60	与收益相关
畜牧生产救灾资金补助		100,000.00	与收益相关
四川省畜牧科学院研究所补贴		100,000.00	与收益相关
其他项目补助	664,965.53	699,188.80	与资产相关
其他项目补助	1,162,611.39	923,083.88	与收益相关
小计	12,064,425.17	9,182,098.18

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入		578,595.36
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
应收款项融资贴现利息	-3,469,220.66
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益		11,751,640.86
处置其他非流动金融资产产生的投资收益		6.45
合计	-3,469,220.66	12,330,242.67

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
坏账损失	-2,472,365.22	-3,687,939.33
对外担保预计损失	797,452.66	308,817.00
合计	-1,674,912.56	-3,379,122.33

其他说明：

无

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失		-785,811.37
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失		-879,856.90
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失	-834,000.56	-949,819.58
十二、其他
合计	-834,000.56	-2,615,487.85

其他说明：

无

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-155,043.48	8,214,375.43
在建工程处置收益	-207,832.55	35,082.91
使用权资产处置收益	-721,327.63	-175,998.48
生产性生物资产处置收益	-44,871,096.09	-58,931,088.06
合计	-45,955,299.75	-50,857,628.20

其他说明：

无

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	8,095.86		8,095.86
其中：固定资产处置利得	8,095.86		8,095.86
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	155,188.41	245,800.00	155,188.41
生猪价格指数保险赔偿	15,477,743.73	9,481,644.61	15,477,743.73
无法支付的应付款项	562,112.03	18,470.00	562,112.03
违约收入	572,500.00	8,040,484.40	572,500.00
保险赔偿收入	16,093.35	505,373.25	16,093.35
其他收入	260,643.85	401,793.80	260,643.85
合计	17,052,377.23	18,693,566.06	17,052,377.23

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
乐山市经济和信息化局关于印发《“8.18”特大洪涝灾害产业恢复支持政策解读》的函		30,000.00	与收益相关
“8.11”洪灾工业应急资金补助		130,000.00	与收益相关

受灾企业稳岗补贴	155,188.41	85,800.00	与收益相关
合计	155,188.41	245,800.00

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	718,144.48	953,813.03	718,144.48
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	180,069.97	249,844.53	180,069.97
非常损失	20,434,385.78	33,313,907.13	20,434,385.78
罚款支出	203,326.91	1,174,150.00	203,326.91
其他	1,759,529.86	1,802,561.07	1,759,529.86
合计	23,295,457.00	37,494,275.76	23,295,457.00

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	4,097,855.23	7,752,165.22
递延所得税费用	-11,272,275.45	3,233,429.81
合计	-7,174,420.22	10,985,595.03

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	154,203,061.34
按法定/适用税率计算的所得税费用	23,130,459.20
子公司适用不同税率的影响	38,636,611.33
调整以前期间所得税的影响	359,123.20
非应税收入的影响	-71,597,747.11
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	446,442.78

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	2,874,382.20
税率调整导致期初递延所得税资产余额的变化	-1,023,691.82
所得税费用	-7,174,420.22

其他说明：

√适用 □不适用

子公司适用不同税率详见“第十节 财务报告 六节、税项 1.主要税种及税率”

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见“第十节 财务报告第 七节、合并财务报表项目注释 57、其他综合收益”

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
银行存款利息收入	3,865,294.37	4,043,402.50
政府补助收入	13,394,536.09	15,581,612.92
保险赔偿	15,493,837.08	9,987,017.86
收到的押金、保证金等往来款项净额	26,351,843.88	47,612,135.80
合计	59,105,511.42	77,224,169.08

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付的费用相关的现金	71,156,654.04	56,827,705.09
往来款及其他	4,256,027.40	26,662,305.74
合计	75,412,681.44	83,490,010.83

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
外部单位质保金	3,943,396.78	9,192,722.58
合计	3,943,396.78	9,192,722.58

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到关联方借款款项	50,000,000.00
内部票据贴现融资	157,530,779.34
收回受限的货币资金	108,816,026.68	164,874,082.89
长期应付款售后回租款	253,059,877.47	149,185,447.08
收回借款及担保保证金		7,351,122.24
合计	569,406,683.49	321,410,652.21

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付债转股手续费	500,000.00
支付的贷款承诺费	150,000.00
支付受限的货币资金	98,932,818.53	100,999,324.02
偿还关联方借款款项	50,000,000.00
支付土地履约保证金		572,914.79
定增和发行可转债支付的相关费用	12,963,500.00	13,693,181.81
收购振静服饰少数股权支付的现金		9,280,000.00
支付融资租赁款及相关手续费	234,454,805.51	15,599,754.72
支付使用权资产租金	73,140,409.46	49,880,965.85
偿还内部票据贴现	49,447,281.56
合计	519,588,815.06	190,026,141.19

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	161,377,481.56	266,637,738.00
加：资产减值准备	2,508,913.12	5,994,610.18
信用减值损失

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	238,463,531.89	199,523,544.55
使用权资产摊销	45,095,542.97	24,971,181.06
无形资产摊销	8,637,352.56	7,426,522.99
长期待摊费用摊销	2,679,098.97	3,725,834.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	45,955,299.75	50,857,628.20
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	710,048.62	953,813.03
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	85,506,641.81	51,084,346.40
投资损失（收益以“－”号填列）	3,469,220.66	-12,330,242.67
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-10,438,274.89	4,183,249.39
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-834,000.56	-949,819.58
存货的减少（增加以“－”号填列）	-113,383,473.40	-500,093,564.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	42,061,242.97	-3,158,374.53
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-29,405,581.83	56,382,015.64
其他
经营活动产生的现金流量净额	482,403,044.20	155,208,482.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	855,206,035.59	508,606,414.93
减：现金的期初余额	508,606,414.93	378,821,066.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	346,599,620.66	129,785,348.71

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	11,517.45
其中：大城巨星农牧有限公司	3,659.29
乐山金口河巨星农牧有限公司	7,858.16
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额	11,517.45

其他说明:

无

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	855,206,035.59	508,606,414.93
其中：库存现金	17,159.80	36,238.73
可随时用于支付的银行存款	855,173,918.14	508,535,717.11
可随时用于支付的其他货币资金	14,957.65	34,459.09
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	855,206,035.59	508,606,414.93
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	25,512,818.53	35,396,026.68

其他说明：

√适用 □不适用

本期公司现金流量表“销售商品、提供劳务收到的现金”中不包括应收票据背书导致的销售商品提供劳务未收到的现金84,832,971.08 元。

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	25,512,818.53	为开具银行承兑汇票作质押
固定资产	344,751,487.86	银行借款抵押、融资租赁（售后回租）抵押
无形资产	10,881,054.92	银行借款抵押
合计	381,145,361.31	/

其他说明：

无

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	41,417.06	6.9646	288,453.26
澳元	2,549,236.30	4.7138	12,016,590.07
应收账款	-	-
其中：美元	1,454.48	6.9646	10,129.87
其他应收款
其中：欧元	1,187,530.00	7.4229	8,814,916.44
澳元	320.00	4.7138	1,508.42
应付账款
其中：欧元	8,447.80	7.4229	62,707.17
澳元	948,677.22	4.7138	4,471,874.68
其他应付款
其中：欧元	61,348.98	7.4229	455,387.34

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

境外经营实体	境外主要经营地	记账本位币	记账本位币选择依据
ZHJ INDUSTRIES PTY.LTD.	澳大利亚	澳元	选用注册地货币单位
H.J.HIDES&SKINS AUSTRALIA PTY .LTD	澳大利亚	澳元	选用注册地货币单位
H.J.HIDES&SKINS AUSTRALIA（QLD）PTY .LTD	澳大利亚	澳元	选用注册地货币单位

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助	14,126,631.55	递延收益	755,077.49
与收益相关的政府补助	11,309,347.68	其他收益	11,309,347.68

与收益相关的政府补助	155,188.41	营业外收入	155,188.41
贷款贴息	1,024,900.00	财务费用	1,024,900.00
贷款贴息	2,000,000.00	在建工程
合计	28,616,067.64		13,244,513.58

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

2022年1月25日，本公司新设成立子公司安徽巨星农牧有限公司，持股比例100%，上述公司纳入合并财务报表范围。2022年7月6日，本公司之子公司乐山金口河巨星农牧有限公司完成注销登记手续。自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。2022年7月29日，本公司之子公司大城巨星农牧有限公司完成注销登记手续。自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
四川振静皮革服饰有限公司	乐山市	乐山市	皮革加工	100.00		投资设立
ZHJ INDUSTRIES PTY.LTD.	澳大利亚	墨尔本	投资	100.00		投资设立
H.J.HIDES&SKINS AUSTRALIA PTY .LTD	澳大利亚	墨尔本	牛皮加工		100.00	收购
H.J.HIDES&SKINS AUSTRALIA(QLD)PTY .LTD	澳大利亚	昆士兰	牛皮加工		55.00	收购
宜宾巨星农牧科技有限公司	宜宾市	宜宾市	畜禽养殖	100.00		投资设立
广元巨星农业有限公司	广元市	广元市	畜禽养殖	100.00		投资设立
泸州巨星农牧科技有限公司	泸州市	泸州市	畜禽养殖	100.00		投资设立
洪雅巨星农业科技有限公司	洪雅县	洪雅县	畜禽养殖	100.00		投资设立
雅安巨星农牧有限公司	雅安市	雅安市	畜禽养殖	100.00		投资设立
盐边巨星农牧科技有限公司	盐边县	盐边县	畜禽养殖	100.00		投资设立
崇州巨星农牧科技有限公司	崇州市	崇州市	畜禽养殖	100.00		投资设立
古蔺巨星农牧有限公司	古蔺县	古蔺县	畜禽养殖	100.00		收购
平塘巨星农牧有限公司	平塘县	平塘县	畜禽养殖	100.00		收购
眉山巨星农牧有限公司	眉山市	眉山市	畜禽养殖	100.00		收购
夹江县巨星农牧有限公司	夹江县	夹江县	畜禽养殖	100.00		收购
德昌巨星农牧科技有限公司	德昌县	德昌县	畜禽养殖	99.88		投资设立
平南巨星农牧有限公司	平南县	平南县	畜禽养殖	100.00		投资设立
安徽巨星农牧有限公司	阜阳市	阜阳市	畜禽养殖	100.00		投资设立
巨星农牧有限公司	崇州市	崇州市	畜禽养殖	100.00		收购
眉山市彭山永祥饲料有限责任公司	眉山市	眉山市	饲料加工		100.00	收购
阆中巨星鸿宇种猪科技有限公司	阆中市	阆中市	畜禽养殖		50.98	收购
都江堰巨星猪业科技有限公司	都江堰市	都江堰市	畜禽养殖		66.00	收购
云南巨星农牧有限公司	昆明市	昆明市	饲料加工		100.00	收购
成都巨星禽业有限公司	崇州市	崇州市	畜禽养殖		100.00	收购
丹棱巨星禽业有限责任公司	丹棱县	丹棱县	畜禽养殖		100.00
犍为巨星农牧科技有限公司	犍为县	犍为县	畜禽养殖		100.00	收购
乐山巨星生物科技有限公司	乐山市	乐山市	饲料加工		100.00	收购
泸县巨星兴旺农牧科技有限公司	泸县	泸县	畜禽养殖		51.00	收购
乐山市巨星科技有限公司	乐山市	乐山市	饲料加工		100.00	收购
重庆巨星农牧有限公司	重庆市	重庆市	饲料加工		100.00	收购
南充巨星通旺农牧有限公司	南充市	南充市	饲料加工		51.00	收购
眉山市彭山巨星种猪有限公司	眉山市	眉山市	畜禽养殖		100.00	收购
剑阁巨星农牧有限公司	剑阁县	剑阁县	畜禽养殖 饲料加工		100.00	收购
成都籍田巨星猪业有限责任公司	成都市	成都市	畜禽养殖		100.00	收购
泸县巨星农牧科技有限公司	泸县	泸县	畜禽养殖		100.00	收购
屏山巨星农牧有限公司	屏山县	屏山县	畜禽养殖		100.00	收购

叙永巨星农牧有限公司	叙永县	叙永县	畜禽养殖		100.00	收购
马边巨星农牧有限公司	马边县	马边县	畜禽养殖		100.00	收购
乐山巨星农业发展有限公司	乐山市	乐山市	畜禽养殖		100.00	收购
邛崃巨星农牧有限公司	邛崃市	邛崃市	畜禽养殖		100.00	收购

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
H.J.HIDES&SKINS AUSTRALIA (QLD)PTY .LTD	45.00	-1,046,915.53		9,553,267.09
德昌巨星农牧科技有限公司	0.1215	398.00		1,213,008.38
都江堰巨星猪业科技有限公司	34.00	-205,172.10		986,025.28
阆中巨星鸿宇种猪科技有限公司	49.02	-228,772.78		662,846.77
泸县巨星兴旺农牧科技有限公司	49.00	2,867,202.57	2,450,000.00	19,864,773.37
南充巨星通旺农牧有限公司	49.00	1,132,573.54	735,000.00	5,382,548.00

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公

期末余额

期初余额

司名称	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
H.J.HIDES&SKINS AUSTRALIA (QLD)PTY .LTD	12,294,600.01	24,332,101.38	36,626,701.39	15,397,218.96		15,397,218.96	14,339,522.65	24,360,381.43	38,699,904.08	15,627,506.83		15,627,506.83
德昌巨星农牧科技有限公司	704,640,439.02	750,842,043.10	1,455,482,482.12	260,937,242.31	125,063,780.28	386,001,022.59	146,341,574.73	440,637,911.78	586,979,486.51	122,331,541.33	143,790,019.87	266,121,561.20
都江堰巨星猪业科技有限公司	56,077.00	3,630,157.18	3,686,234.18	276,768.09	509,391.75	786,159.84	9,287,883.90	4,064,737.29	13,352,621.19	9,306,488.90	542,610.57	9,849,099.47
阆中巨星鸿宇种猪科技有限公司	25,892.30	3,682,423.18	3,708,315.48	2,030,318.88	325,800.00	2,356,118.88	45,887.41	4,031,132.82	4,077,020.23	1,986,268.45	271,862.44	2,258,130.89
泸县巨星兴旺农牧科技有限公司	14,212,437.96	36,185,168.78	50,397,606.74	4,951,093.81	4,906,159.12	9,857,252.93	13,171,250.79	38,734,776.26	51,906,027.05	7,756,778.33	4,460,328.71	12,217,107.04
南充巨星通旺农牧有限公司	18,059,240.23	1,449,300.04	19,508,540.27	8,394,291.94	129,456.49	8,523,748.43	18,855,111.22	1,423,742.77	20,278,853.99	10,305,207.54	221,865.29	10,527,072.83

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收	净利润	综合收	经营活	营业收	净利润	综合收	经营活

	入		益总额	动现金流量	入		益总额	动现金流量
四川振静皮革服饰有限公司					20,667,563.25	-1,678,497.09	-1,678,497.09	-15,353,171.65
H.J.HIDES&SKINS AUSTRALIA (QLD)PTY .LTD	52,998,057.34	-2,326,478.95	-1,842,914.82	-1,597,653.18	47,218,625.16	-14,946.88	-2,234,032.29	-9,780,153.55
德昌巨星农牧科技有限公司		-148,381.41	-148,381.41	-372,453.60		123,347.32	123,347.32	883,087.02
都江堰巨星猪业科技有限公司		-603,447.38	-603,447.38	-189,309.41	5,235,663.80	-1,269,351.21	-1,269,351.21	-1,285,366.24
阆中巨星鸿宇种猪科技有限公司		-466,692.74	-466,692.74	-70,043.84		-596,416.97	-596,416.97	-121,300.30
泸县巨星兴旺农牧科技有限公司	33,274,263.66	5,851,433.80	5,851,433.80	5,509,714.05	39,261,349.99	13,420,851.71	13,420,851.71	18,226,349.97
南充巨星通旺农牧有限公司	110,392,669.46	2,733,010.68	2,733,010.68	970,701.85	78,012,699.37	2,167,402.99	2,167,402.99	2,613,153.70

其他说明：

注：公司于2021年7月购买了子公司振静服饰少数股东全部股权，至此，振静服饰成为公司的全资子公司，故本期发生额无数据。

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收款项融资、其他应收款、应付账款、其他应付款、借款等，各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

（一）风险管理目标和政策

公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。公司面临的外汇风险主要来源于以澳元、美元和欧元等外币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 82、外币货币性项目”。

2、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。于资产负债表日，公司应收款项的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的预期信用损失准备。因此，公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

公司的风险敞口分布在多个合同方和多个地域的客户，涉及皮革业务和农牧业务，相关行业均未发现系统风险，因此本公司没有重大的信用集中风险。于2022年12月31日，公司对前五大客户应收账款余额为人民币7,762.50万元，占公司应收账款期末余额的比例为54.27%。

3、流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。为控制该项风险，公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

截至2022年12月31日，公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

单位：万元 币种：人民币

项目	1年以内	1-5年	5年以上
短期借款	51,279.71
应付票据	8,500.00
应付账款	31,398.21
其他应付款	36,633.10
长期借款	63,296.85	22,466.72
应付债券	275.07	77,005.33
租赁负债	4,519.91	6,800.02	15,512.74
长期应付款	9,493.98	10,214.67
合计	205,396.83	116,486.74	15,512.74

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资

（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			13,505,878.40	13,505,878.40
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资			230,000.00	230,000.00
（七）其他非流动金融资产			599,998.76	599,998.76
持续以公允价值计量的资产总额			14,335,877.16	14,335,877.16
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

第一层次是公司在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

无

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

应收款项融资：由于银行承兑汇票剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。其他权益工具投资：因被投资企业的经营环境、经营情况和财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本与按比例享有的基准日被投资单位净资产份额孰低值作为公允价值的合理估计进行计量。

其他非流动金融资产：因被投资单位的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，公司按投资成本作为公允价值进行计量。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
四川和邦投资集团有限公司	四川乐山	投资	13,500.00	25.62	25.62

本企业的母公司情况的说明

母公司企业性质：有限责任公司（自然人投资或控股）；注册地址：四川省乐山市五通桥区牛华镇沙板滩村；经营范围：一般项目：企业总部管理；煤炭及制品销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：煤炭开采【分支机构经营】；货物进出口；技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。本企业最终控制方是贺正刚其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见“第十节 财务报告 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成”

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
四川和邦生物科技股份有限公司	同一母公司
乐山涌江实业有限公司	同一实际控制人
乐山市五通桥区涌江加油站有限公司	同一实际控制人
乐山润森压缩天然气有限公司	同一实际控制人
武骏重庆光能有限公司	同一实际控制人
四川巨星企业集团有限公司	第二大股东
唐光跃	第二大股东之实际控制人
乐山巨星新材料有限公司	第二大股东之子公司
四川顺城盐品股份有限公司	实际控制人重大影响的企业
本公司关键管理人员	本公司董事、监事及高管

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度（如适用）	是否超过交易额度（如适用）	上期发生额
接受劳务：
四川和邦生物科技股份有限公司	固废处置	450,764.16	不适用	否	642,279.66
采购商品：
四川和邦生物科技股份有限公司	购买原材料	6,670,500.00	15,000,000.00	否	886,500.00

乐山市五通桥区涌江加油站有限公司	购买燃料	385,710.07	不适用	否	483,812.67
四川顺城盐品股份有限公司	购买工业盐	24,545.58	不适用	否	305,133.83
乐山涌江实业有限公司	购买天然气	31,388.62	不适用	否	6,706.11
乐山润森压缩天然气有限公司	购买天然气	24,089.97	不适用	否	25,012.54
四川和邦生物科技股份有限公司	购买车辆		不适用	否	200,000.00
合计		7,586,998.40			2,549,444.81

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
出售商品：
四川和邦生物科技股份有限公司	牛皮沙发革	4,914,690.26
武骏重庆光能有限公司	牛皮沙发革	3,110,796.45
合计		8,025,486.71

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用 □不适用

注：公司关联销售和提供劳务定价原则系按照市场价格确定。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
四川和邦生物科技股份有限公司	办公房屋	不适用	不适用	不适用	不适用	265,200.00	265,200.00	24,858.38	39,360.86		721,956.13
乐山巨星新材料 有限公司	办公房屋	240,000.00

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
应付账款（注）：
剑阁巨星农牧	712,599.86	2022/3/31	2023/3/31	否
乐山巨星生物	1,090,467.56	2022/3/31	2023/3/31	否
彭山永祥饲料	995,510.16	2022/3/31	2023/3/31	否
小计	2,798,577.58
长期借款（含一年内到期的长期借款）：
平塘巨星农牧	1,364,533.33	2021/12/29	2026/12/27	否
德昌巨星农牧	274,130,000.00	2021/9/17	2026/9/6	否
小计	275,494,533.33
短期借款：
重庆巨星农牧	10,000,000.00	2022/3/31	2023/3/31	否
小计	10,000,000.00
长期应付款（含一年内到期的长期应付款）：
剑阁巨星农牧	49,011,243.75	2022/4/21	2024/4/20	否
剑阁巨星农牧	1,045,789.85	2021/1/14	2023/1/12	否
小计	50,057,033.60

注：系巨星有限对其下属子公司向饲料供应商采购原材料的货款提供担保。本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
短期借款：
和邦集团	本公司	40,000,000.00	2022/2/11	2023/2/8	否
和邦集团、贺正刚、唐光跃	本公司	100,000,000.00	2022/5/12	2023/5/11	否
和邦集团	本公司	50,000,000.00	2022/8/17	2023/8/16	否
和邦集团	本公司	40,000,000.00	2022/8/19	2023/8/18	否
和邦集团、巨星集团	本公司	10,000,000.00	2022/8/26	2023/8/23	否
和邦集团	本公司	50,000,000.00	2022/9/26	2023/9/26	否
和邦集团、巨星集团	本公司	30,000,000.00	2022/11/16	2023/11/14	否
巨星集团	乐山巨星生物	10,000,000.00	2022/12/14	2023/12/13	否
巨星集团、唐光跃	巨星有限	45,000,000.00	2022/7/22	2023/7/21	否
巨星集团、唐光跃	巨星有限	30,000,000.00	2022/1/26	2023/1/24	否
巨星集团、唐光跃	巨星有限	20,000,000.00	2022/9/8	2023/8/1	否
巨星集团、唐光跃、苏宁	重庆巨星农牧	10,000,000.00	2022/3/31	2023/3/31	否
小计		435,000,000.00
长期借款（含一年内

到期的长期借款）：
和邦集团	本公司	30,000,000.00	2020/9/29	2023/9/27	否
和邦集团、贺正刚、唐光跃	本公司	150,000,000.00	2021/10/29	2023/10/28	否
巨星集团、唐光跃	乐山巨星生物	10,800,000.00	2022/1/6	2023/12/29	否
巨星集团、唐光跃	乐山巨星科技	13,124,600.00	2022/2/11	2023/12/29	否
巨星集团、唐光跃	屏山巨星农牧	83,766,778.30	2020/5/27	2027/4/29	否
巨星集团	剑阁巨星农牧	56,363,294.15	2020/8/20	2027/7/27	否
和邦集团、贺正刚、唐光跃	巨星有限	222,000,000.00	2021/2/25	2023/2/24	否
唐光跃、贺正刚	平塘巨星农牧	1,364,533.33	2021/12/29	2026/12/27	否
和邦集团、巨星集团、贺正刚、唐光跃	德昌巨星农牧	274,130,000.00	2021/9/17	2026/9/6	否
小计		841,549,205.78
应付票据：
和邦集团、贺正刚、唐光跃	巨星有限	85,000,000.00	2022/4/19	2023/7/5	否
小计		85,000,000.00
长期应付款（含一年内到期的长期应付款）：
巨星集团、唐光跃	剑阁巨星农牧	1,045,789.85	2021/1/14	2023/1/12	否
巨星集团、唐光跃	剑阁巨星农牧	36,965,600.00	2022/3/29	2024/3/25	否
唐光跃	剑阁巨星农牧	49,011,243.75	2022/4/21	2024/4/20	否
巨星集团、唐光跃	泸县巨星农牧	23,089,000.00	2021/6/22	2024/5/22	否
巨星集团、唐光跃	乐山巨星农业发展	34,511,410.77	2021/7/28	2024/7/30	否
巨星集团、唐光跃	乐山巨星农业发展	10,166,686.64	2022/4/13	2025/4/13	否
巨星集团、唐光跃	邛崃巨星农牧	25,891,058.03	2021/7/28	2024/7/30	否
巨星集团、唐光跃	邛崃巨星农牧	6,779,457.76	2022/4/13	2025/4/13	否
小计		187,460,246.80

关联担保情况说明

√适用 □不适用

注：担保起始日、担保到期日指实际取得的借款、开具票据的起始和到期日期。在被担保方到期无法偿还上述借款或票据时，担保方将承担连带责任。

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
四川巨星企业集团有限公司	50,000,000.00	2022/7/4	2022/7/20

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆出

无

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
乐山和邦农业科技有限公司	出售压滤机	240,707.96
四川巨星企业集团有限公司	购买车辆	1,454,019.00

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	577.36	506.13

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	四川和邦生物科技股份有限公司		664,200.00

7、 关联方承诺

√适用 □不适用

根据巨星集团、和邦集团与本公司签订的《业绩承诺补偿协议》及其补充协议：

1、补偿期限及承诺净利润数

本次交易的业绩补偿期限为本次交易实施完毕的当年及之后连续两个会计年度，即2020年度、2021年度及2022年度；如本次交易无法在2020年度内实施完毕，则业绩补偿期限相应顺延。

巨星集团、和邦集团承诺巨星有限2020年度、2021年度和2022年度的净利润总额不低于57,700.00万元，和邦集团承诺巨星有限2020、2021和2022年度的净利润分别不低于15,800.00万元、15,900.00万元和26,000.00万元。“净利润”指合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润数，与经本公司书面认可并与巨星有限日常经营相关的非经常性损益中的政府补助之和。

2、实际净利润数与承诺净利润数差异的确定

本公司将于补偿期内最后一个会计年度结束后四个月内，聘请具有证券业务资格的会计师事务所对巨星有限在补偿期内各年度实现的净利润进行审计并出具专项审核意见。上述专项核查意见出具后，如发生2020年度至2022年度累计实现净利润数低于承诺利润数而需要巨星集团、和邦集团进行补偿的情形，巨星集团、和邦集团应当根据专项审核意见的结果承担相应的补偿义务并按照《业绩承诺补偿协议》约定的补充方式进行补偿。

3、补偿金额和补偿方式

巨星集团、和邦集团承诺巨星有限2020、2021和2022年度的净利润总额不低于57,700.00万元，和邦集团承诺巨星有限2020、2021和2022年度的净利润分别不低于15,800.00万元、15,900.00万元和26,000.00万元。如巨星有限2020年度、2021年度、2022年度累积实现的净利润数/截至当期期末累积实现的净利润数低于巨星集团、和邦集团相应承诺净利润数的，则巨星集团、和邦集团应就未达到承诺净利润数的部分分别按照85%和15%的比例向本公司承担补偿责任，且巨星集团与和邦集团间负有连带补偿责任。应补偿金额的计算方式如下：

巨星集团应补偿金额=（承诺净利润数－利润补偿期内累积实现的净利润数）÷承诺净利润数×标的资产交易对价×85%

和邦集团当期补偿金额=[（截至当期期末累积承诺净利润数－截至当期期末累积实现净利润数）÷承诺净利润数×标的资产交易对价]×15%－累积已补偿金额

（1）股份补偿

本公司以人民币1.00元的总价向巨星集团、和邦集团定向回购其通过本次交易新增取得的一定数量的本公司之股份，并依法予以注销。

应补偿股份数量=应补偿金额/本次发行价格

如本公司在利润补偿期内实施转增或股票股利分配的，则应补偿股份数量相应地调整为：

应补偿股份数量（调整后）=应补偿股份数量（调整前）×（1＋转增或送股比例）。

如本公司在利润补偿期内实施现金分红的，则巨星集团、和邦集团应将应补偿股份在回购股份实施前所获得的累积现金分红部分随补偿股份一并返还给本公司，计算公式为：返还金额=每股对应的累积现金分红金额×应补偿股份数量。

巨星集团、和邦集团应补偿的股份数量的上限为，本次交易中各自新增取得的全部上市公司股份及因上市公司实施转增或股票股利分配而获得的股份（如有）。

（2）现金补偿

若巨星集团、和邦集团股份补偿所产生的对价不足以支付其应补偿金额，即巨星集团、和邦集团各自实际补偿股份数量与本次股份的发行价格之积小于其各自应补偿金额，则不足的部分，由巨星集团、和邦集团各自按照以现金方式向本公司进行补偿，计算公式如下：

应补偿的现金金额＝应补偿金额－（已补偿股份数量×本次发行价格）

本公司应于其聘请的会计师事务所就巨星有限利润补偿期内情况出具专项审查意见后，向业绩补偿方发出书面补偿通知，自补偿通知发出之日起10个工作日内，本公司有权要求业绩补偿方按照本协议的约定以股份回购或股份回购及现金支付方式进行补偿。

根据四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于巨星农牧有限公司2022年度盈利预测完成情况及业绩承诺实现情况专项审核报告》（川华信专（2023）第0153号），巨

星有限 2020-2022年累计扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 135,195.48万元，超额完成业绩利润77,495.48万元，承诺完成率为 234.31%。

4、减值测试

利润补偿期届满后，本公司聘请具有证券业务资格的会计师事务所对巨星有限进行减值测试，并在利润补偿期最后一年度的《审计报告》出具后三十个工作日内出具《减值测试报告》，减值测试采取的估值方法应与本次交易出具的《评估报告》的估值方法一致。若本公司在利润补偿期内对巨星有限进行增资、减资、赠与、接受利润分配或提供无偿贷款，对巨星有限进行减值测试时，减值额计算过程中应扣除上述影响。若利润补偿期内巨星有限发生减值，且期末减值额＞补偿期内已补偿的股份总数×本次发行价格＋已补偿现金总额，巨星集团、和邦集团应当就巨星有限减值部分按85%和15%的比例向本公司进行股份补偿，计算公式如下：

巨星有限减值部分的补偿金额＝巨星有限期末减值额－（已补偿股份总数×本次发行价格）－已补偿现金总额；

应当就巨星有限减值部分补偿的股份数量＝巨星有限减值部分的补偿金额÷本次发行价格；

若业绩补偿方通过本次交易取得的本公司的股份已全部补偿仍无法补足需补偿金额时，差额部分由业绩补偿方以现金方式予以补偿。

根据四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于巨星农牧有限公司2022年12月31日100%股权减值测试的专项审核报告》（川华信专（2023）第0152号）显示，截至 2022年 12 月 31 日，本次重大资产重组置入巨星农牧有限公司100%评估值在考虑业绩补偿期间内股东增资、减资或接受赠与和利润分配等事项影响后，与重大资产重组时资产交易价格相比，未发生减值。

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1、对外担保情况

截至2022年12月31日，巨星有限及其子公司为其客户的借款提供担保的情况如下：

担保余额2,650.91万元，担保期间区间为1年至3年，担保责任比例区间为30%-100%，合计责任金额为1,806.71万元。

2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

本公司之子公司眉山巨星农牧有限公司因经济合同纠纷被青神县民友生猪养殖专业合作社起诉，公司基于谨慎性原则，按一审判决结果计提了1,232,588.00元的预计负债。截止至报告日，公司已就该案件提起上诉，二审法院尚未开庭审理。

3、除上述或有事项外，截至 2022年 12 月 31 日，本公司无其他需要披露的或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利	16,195,017.89
经审议批准宣告发放的利润或股利	16,195,017.89

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。本公司以业务分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本、资产和负债按同类业务经营实体进行划分。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	皮革业务	农牧业务	分部间抵销	合计
主营业务收入	302,645,032.94	3,657,511,679.51		3,960,156,712.45
主营业务成本	306,128,562.05	3,076,615,124.12		3,382,743,686.17
资产总额	4,496,890,505.91	5,429,879,959.45	2,672,835,336.33	7,253,935,129.03
负债总额	1,435,354,519.26	2,176,062,748.57	67,816,869.73	3,543,600,398.10

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

1、公司作为承租人

项目	金额
租赁负债的利息费用	13,333,556.80
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用	2,130,356.70
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）	3,199,354.00
计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
转租使用权资产取得的收入	895,043.64
与租赁相关的总现金流出	78,470,120.16
售后回租交易产生的相关损益

公司承租的租赁资产包括经营过程中使用的房屋建筑物、土地使用权，土地使用权的租赁期通常是15-30年，土地使用权的租赁合同多数包含续租选择权条款。

2、租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本报告“第十节 财务报告 十、与金融工具相关的风险”。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	84,636,664.50
1年以内小计	84,636,664.50
1至2年	2,210,375.70
2至3年	5,801,372.63
3年以上	1,441,512.18
合计	94,089,925.01

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	94,089,925.01	100.00	8,866,437.20	9.42	85,223,487.81	68,853,497.36	100.00	5,218,854.26	7.58	63,634,643.10
其中：
风险组合	91,096,531.64	96.82	8,866,437.20	9.73	82,230,094.44	68,853,497.36	100.00	5,218,854.26	7.58	63,634,643.10
其他组合	2,993,393.37	3.18			2,993,393.37
合计	94,089,925.01	/	8,866,437.20	/	85,223,487.81	68,853,497.36	/	5,218,854.26	/	63,634,643.10

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：风险组合

单位：元币种：人民币

名称

期末余额

	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	81,643,271.13	4,082,163.56	5.00
1-2年	2,210,375.70	442,075.14	20.00
2-3年	5,801,372.63	2,900,686.32	50.00
3年以上	1,441,512.18	1,441,512.18	100.00
合计	91,096,531.64	8,866,437.20	9.73

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 12.应收账款”

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
风险组合	5,218,854.26	3,647,582.94				8,866,437.20
其他组合
合计	5,218,854.26	3,647,582.94				8,866,437.20

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
单位一	41,065,139.21	43.64	2,154,596.42
单位二	20,920,259.51	22.23	1,046,012.98
单位三	5,500,826.80	5.85	275,041.34
单位四	5,411,367.50	5.75	312,513.51
单位五	4,277,861.42	4.55	1,762,387.19
合计	77,175,454.44	82.02	5,550,551.44

其他说明无

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	60,000,000.00
其他应收款	296,690,823.08	166,831,541.91
合计	356,690,823.08	166,831,541.91

注：上表所列其他应收款是指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款项。其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
巨星农牧有限公司	60,000,000.00
合计	60,000,000.00

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	296,847,901.23
1年以内小计	296,847,901.23
1至2年	10,000.00
2至3年
3年以上
合计	296,857,901.23

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合并范围内单位款项	293,526,338.19	165,430,957.45
代垫款项	379,406.89	522,353.25
保证金	2,700,000.00	916,400.00
单位及个人往来	252,156.15	35,546.18
合计	296,857,901.23	166,905,256.88

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额	73,714.97			73,714.97
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	93,363.18			93,363.18
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2022年12月31日	167,078.15			167,078.15

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
风险组合	73,714.97	93,363.18				167,078.15
其他组合
合计	73,714.97	93,363.18				167,078.15

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
单位一	内部往来款	84,160,955.01	1年以内	28.35
单位二	内部往来款	80,171,964.24	1年以内	27.01
单位三	内部往来款	48,402,213.22	1年以内	16.30
单位四	内部往来款	40,668,848.47	1年以内	13.70
单位五	内部往来款	20,591,209.38	1年以内	6.94
合计	/	273,995,190.32	/	92.30

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	3,283,913,592.81		3,283,913,592.81	2,431,141,677.18		2,431,141,677.18
对联营、合营企业投资
合计	3,283,913,592.81		3,283,913,592.81	2,431,141,677.18		2,431,141,677.18

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
ZHJINDUSTRIESPTY.LTD	44,961,775.00			44,961,775.00
四川振静皮革服饰有限公司	24,580,000.00			24,580,000.00
盐边巨星农牧科技有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00

眉山巨星农牧有限公司	4,194,966.86			4,194,966.86
雅安巨星农牧有限公司	4,000,000.00	1,000,000.00		5,000,000.00
古蔺巨星农牧有限公司	129,337,705.89	50,000,000.00		179,337,705.89
平塘巨星农牧有限公司	53,159,456.46	45,000,000.00		98,159,456.46
夹江县巨星农牧有限公司	4,979,688.60			4,979,688.60
广元巨星农业有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
巨星农牧有限公司	1,820,000,000.00			1,820,000,000.00
宜宾巨星农牧科技有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
泸州巨星农牧科技有限公司	2,000,000.00	3,000,000.00		5,000,000.00
崇州巨星农牧科技有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
洪雅巨星农业科技有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
德昌巨星农牧科技有限公司	319,928,084.37	748,771,915.63		1,068,700,000.00
平南巨星农牧有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
大城巨星农牧有限公司		600,000.00	600,000.00
乐山金口河巨星农牧有限公司		10,000.00	10,000.00
安徽巨星农牧有限公司		5,000,000.00		5,000,000.00
合计	2,431,141,677.18	853,381,915.63	610,000.00	3,283,913,592.81

(2). 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

无

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	284,336,888.07	288,309,304.98	475,777,454.82	398,937,669.48

其他业务	2,779,170.84	2,512,274.60	6,418,724.26	6,133,534.22
合计	287,116,058.91	290,821,579.58	482,196,179.08	405,071,203.70

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合同分类	皮革业务	合计
商品类型
皮革产品	254,696,114.96	254,696,114.96
其他产品	29,640,773.11	29,640,773.11
按经营地区分类
国内	283,975,207.83	283,975,207.83
国外	361,680.24	361,680.24
合同类型
商品销售合同	284,336,888.07	284,336,888.07
合计	284,336,888.07	284,336,888.07

合同产生的收入说明：

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	95,832,792.59	39,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益	-598,482.55
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益

处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计	95,234,310.04	39,000,000.00

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-45,955,299.75	主要为生产性生物资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	12,219,613.58	主要为各类政府补贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	1,381,200.00

对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-6,398,268.18	主要为生猪价格指数保险赔偿收入和猪只死亡损失
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-84,020,985.77	主要为计提的超额业绩奖励
减：所得税影响额	90,915.92
少数股东权益影响额	-628,903.27
合计	-122,235,752.77

注：其他符合非经常性损益定义的损益项目系贷款贴息和巨星有限计提的超额奖励。对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.49	0.3124	0.3107
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	7.97	0.5539	0.5402

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：贺正刚董事会批准报送日期：2023年3月29日

修订信息

□适用 √不适用