蒙娜丽莎集团股份有限公司
2022年年度报告
2023-027
2023年3月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人萧华、主管会计工作负责人谭淑萍及会计机构负责人(会计主管人员)梁富萍声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者及相关人士的实质承诺,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在不确定性,敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中第十一点“公司未来发展的展望”部分,详细描述了公司经营过程中可能面临的风险,敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以实施权益分派股权登记日总股本并扣除公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。
目录第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................
第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................
第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................
第四节公司治理..............................................................................................................................
第五节环境和社会责任..................................................................................................................
第六节重要事项..............................................................................................................................
第七节股份变动及股东情况..........................................................................................................
第八节优先股相关情况..................................................................................................................
第九节债券相关情况......................................................................................................................
第十节财务报告..............................................................................................................................
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有天健会计师事务所(特殊普通合伙)盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在深交所网站和符合证监会规定条件的媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有法定代表人签名并盖章的2022年年度报告原件。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
蒙娜丽莎、公司、本公司、股份公司 | 指 | 蒙娜丽莎集团股份有限公司 |
股东、股东大会 | 指 | 蒙娜丽莎集团股份有限公司股东、股东大会 |
董事、董事会 | 指 | 蒙娜丽莎集团股份有限公司董事、董事会 |
监事、监事会 | 指 | 蒙娜丽莎集团股份有限公司监事、监事会 |
清蒙公司 | 指 | 广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司,公司的全资子公司 |
蒙创致远 | 指 | 广东蒙创致远新材料科技有限公司,公司的全资子公司 |
蒙娜丽莎物流 | 指 | 广东蒙娜丽莎物流服务有限公司,公司的全资子公司 |
蒙娜丽莎投资 | 指 | 广东蒙娜丽莎投资管理有限公司,公司的全资子公司 |
蒙娜丽莎贸易 | 指 | 广东蒙娜丽莎贸易有限公司,公司的全资子公司 |
绿屋建科 | 指 | 广东绿屋建筑科技工程有限公司,公司的全资子公司 |
慧德康 | 指 | 佛山市慧德康商贸有限公司,公司的全资子公司 |
蒙娜丽莎智能家居 | 指 | 广东蒙娜丽莎智能家居科技有限公司,公司的全资子公司 |
桂蒙公司 | 指 | 广西蒙娜丽莎新材料有限公司,公司的全资子公司 |
江蒙公司 | 指 | 高安市蒙娜丽莎新材料有限公司,公司的控股子公司 |
蒙娜丽莎产业基金 | 指 | 广东蒙娜丽莎产业投资基金合伙企业(有限合伙) |
建筑陶瓷 | 指 | 用于建筑物饰面或作为建筑物构件的陶瓷制品,主要指陶瓷墙地砖,不包括建筑玻璃制品、黏土砖和烧结瓦等。 |
陶瓷砖 | 指 | 由黏土、长石和石英为主要原料制造的用于覆盖墙面和地面的板状或块状建筑陶瓷制品。 |
陶瓷板 | 指 | 由黏土和其它无机非金属材料经成形、高温烧成等生产工艺制成的厚度不大于6mm、上表面面积不小于1.62m2板状陶瓷制品。 |
瓷质有釉砖 | 指 | 吸水率小于0.5%、经过施釉工序的陶瓷砖产品 |
瓷质无釉砖 | 指 | 吸水率小于0.5%、不经过施釉工序的陶瓷砖产品 |
非瓷质有釉砖 | 指 | 吸水率大于0.5%、经过施釉工序的陶瓷砖产品 |
薄型陶瓷砖 | 指 | 由黏土、长石和石英为主要原料制造的厚度不大于5.5mm,表面面积小于1.62m2的板状或块状建筑陶瓷制品。 |
陶瓷岩板 | 指 | 以黏土和其他无机非金属材料为主要原料,经原料制备、成形、装饰、高温烧成等工艺制成的具有低吸水率、可机械加工,主要用于家居台面、家具饰面、电器面板、地面装饰、墙面装饰等领域的板状陶瓷制品。 |
可转债 | 指 | 可转换公司债券 |
证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 蒙娜丽莎 | 股票代码 | 002918 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 蒙娜丽莎集团股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 蒙娜丽莎 | ||
公司的外文名称(如有) | MonalisaGroupCO.,Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | Monalisa | ||
公司的法定代表人 | 萧华 | ||
注册地址 | 佛山市南海区西樵轻纺城工业园 | ||
注册地址的邮政编码 | 528211 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 无变更 | ||
办公地址 | 佛山市南海区西樵轻纺城工业园 | ||
办公地址的邮政编码 | 528211 | ||
公司网址 | http://www.monalisa.com.cn/ | ||
电子信箱 | monalisa@monalisa.com.cn |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 张旗康 | 刘宝玲 |
联系地址 | 广东省佛山市南海区西樵轻纺城工业园 | 广东省佛山市南海区西樵轻纺城工业园 |
电话 | 0757-81896639 | 0757-81896639 |
传真 | 0757-81896639 | 0757-81896639 |
电子信箱 | monalisazqb@163.com | monalisazqb@163.com |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所(http://www.szse.cn) |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
统一社会信用代码 | 91440600708114839J |
公司上市以来主营业务的变化情况(如有) | 无变更 |
历次控股股东的变更情况(如有) | 无变更 |
五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市上城区钱江路1366号华润大厦B座 |
签字会计师姓名 | 禤文欣、翁祖桂 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用□不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
申万宏源证券承销保荐有限责任公司 | 新疆乌鲁木齐高新区(新市区)北京南路358号大成国际大厦20楼2004室 | 盛培锋、孙奥 | 2021年9月16日至2022年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
营业收入(元) | 6,228,584,308.47 | 6,986,521,255.63 | -10.85% | 4,863,848,561.83 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | -381,364,390.03 | 314,849,437.00 | -221.13% | 566,404,846.61 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | -420,917,097.65 | 298,353,945.82 | -241.08% | 559,162,397.35 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 602,043,051.22 | -83,968,486.12 | 816.99% | 575,880,502.00 |
基本每股收益(元/股) | -0.92 | 0.77 | -219.48% | 1.40 |
稀释每股收益(元/股) | -0.92 | 0.77 | -219.48% | 1.39 |
加权平均净资产收益率 | -10.88% | 8.74% | -19.62% | 17.91% |
2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
总资产(元) | 10,178,908,205.74 | 11,221,500,208.74 | -9.29% | 7,579,689,403.10 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 3,250,777,897.23 | 3,840,243,628.98 | -15.35% | 3,450,694,388.44 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是□否
项目 | 2022年 | 2021年 | 备注 |
营业收入(元) | 6,228,584,308.47 | 6,986,521,255.63 | 无 |
营业收入扣除金额(元) | 12,618,984.64 | 10,011,770.75 | 场地租金及材料、废料收入 |
营业收入扣除后金额(元) | 6,215,965,323.83 | 6,976,509,484.88 | 无 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 1,063,694,005.38 | 1,860,866,903.09 | 1,769,366,508.53 | 1,534,656,891.47 |
归属于上市公司股东的净利润 | -73,816,863.13 | -413,737,334.82 | 118,027,054.58 | -11,837,246.66 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -76,288,921.08 | -414,756,674.01 | 117,715,155.62 | -47,586,658.18 |
经营活动产生的现金流量净额 | -138,158,849.06 | 340,333,128.03 | 263,120,070.64 | 136,748,701.61 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是?否
九、非经常性损益项目及金额?适用□不适用
单位:元
项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 4,660,598.64 | 2,967,020.62 | -8,349,409.28 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 38,893,406.26 | 33,228,583.87 | 37,865,876.36 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -5,727,241.55 | -22,044,905.95 | -20,066,805.48 | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 26,016,584.73 | |||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | -23,902,693.50 | |||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,755,481.94 | 4,941,621.92 | -1,967,826.24 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,044,811.44 | 339,231.95 | 1,185,739.71 | |
减:所得税影响额 | 4,571,895.00 | 3,023,301.77 | 1,425,125.81 | |
少数股东权益影响额(税后) | 616,345.34 | -87,240.54 | ||
合计 | 39,552,707.62 | 16,495,491.18 | 7,242,449.26 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求
(一)公司的行业基本情况2022年,全国房地产开发投资132,895亿元,比上年下降
10.0%;其中,住宅投资100,646亿元,下降
9.5%。商品房销售面积135,837万平方米,比上年下降
24.3%,其中住宅销售面积下降
26.8%。(信息来源:国家统计局)。据中国建筑卫生陶瓷协会统计:
2022年,全国陶瓷砖实际产量约
亿平方米,同比下降
10.5%,产能利用率约为73%。中国是建筑陶瓷的生产大国,但产业集中度较低,建筑陶瓷整体呈现“大市场,小企业”的竞争格局。受房地产行业下行及部分房地产企业公开债务违约、国际局势复杂、能源和原材料价格居高不下等多方面的不利影响,建陶行业面临前所未有的挑战,行业告别过去高速发展的时代,进入存量甚至缩量的激烈竞争时代。生产端和销售端,利润空间均被挤压,报告期内,行业整体开窑率有所下降。面对消费市场需求萎缩的情况,行业内头部梯队的抗风险及抗压优势相对明显,能够稳住基本盘,实现稳健经营。
近年,社会经济环境的变化,加剧了竞争力不足、红利耗尽的行业和企业的淘汰。建陶行业内淘汰洗牌加速,行业集中度进一步提高。据中国建筑卫生陶瓷协会公布数据:2021、2022两年间全国建筑陶瓷生产企业减少115家,生产线淘汰275条,淘汰比例近10%,且行业内瓷砖产品结构发生了重大变化。传统的抛光砖、瓷片、仿古砖、外墙砖等品类生产线及产能逐步快速萎缩,岩板、大板、中板等品类生产线不断增加。对于早布局、早投入大规格产品研发和生产的企业来说,有着稳定和成熟的生产体系和产品品质,更具备市场竞争优势。
同时,全国各地贯彻“全面推进乡村振兴”战略,行业头部企业有望持续受益,凭借品牌优势和资源优势,快速、有效下沉乡镇及农村市场。缺乏品牌和销售渠道的企业经营面临一定困难,然而,具有品牌、规模、技术、渠道及服务优势的头部企业将获得更大的竞争优势,市场份额有望不断获得提升。
我国提出的碳达峰、碳中和目标,对行业产生较大影响,它将加快行业结构性调整,加快推动绿色建材产业的发展,在这个大目标下会加快建材行业的技术创新,行业将进一步向绿色环保、低碳节能的高质量发展方向转型。屋面光伏发电项目、低能耗生产技术、新型能源尝试开发使用等,被陆续展开研究及投入应用。
结合上述宏观经济数据、行业数据和行业环境分析,公司经营情况与行业发展情况相匹配。
(二)公司所处的行业地位
公司是中国陶瓷工业协会副理事长单位,中国建筑卫生陶瓷协会副会长单位,全国建筑卫生陶瓷标准化技术委员会副主任单位,获得中国质量奖提名奖,是杭州亚运会官方建筑陶瓷供应商。公司在研发实力、工艺装备、应用技术、销售模式、专业的系统服务能力、品牌影响力等方面位居行业前列,已发展成为行业一线品牌。
(三)报告期内对行业或公司具体生产经营有重大影响的国家行业管理体制、产业政策及主要法规等变动情况及其具体影响
2022年中央经济工作会议确定了“促进房地产业健康发展和良性循环”的基调。党的二十大报告指出:
“高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务。”建陶行业也将持续加快转型升级与高质量发展步伐,以绿色化、数字化、智能化为发展方向的一批头部企业将会得到更好的发展。
(四)公司生产经营所处行业的周期性、季节性和区域性等特征
1、周期性
建筑陶瓷是我国公共建筑装修装饰和住宅装修装饰普遍使用的建筑装饰材料之一,其发展状况与我国建筑装修装饰行业的运行紧密相关。目前,我国经济进入新常态,各类建筑施工竣工面积的相对增速将有所下降,但整体仍将受新型城镇化的推动在高基数上保持增长。同时,居民消费需求持续升级,存量住宅、公共建筑装修装饰需求的持续释放,也将推动我国建筑装修装饰行业继续发展,进而带动高品质建筑陶瓷的市场规模保持增长。行业不存在明显的周期性特征。
、季节性
农历新年前后的
、
月是建筑装修装饰的淡季,对建筑陶瓷产品的需求量较少。同时,建筑陶瓷企业每年也需要进行一次全面停窑,以进行设备的整体检修。因此,建材行业普遍在农历新年前后停产一个月左右,
、
月份的销售量较低。在其他月份,凭借发达的销售渠道,高品质建筑陶瓷生产企业的生产销售较为稳定,不存在明显的季节性特征。
、区域性各地高品质建筑陶瓷的需求与当地经济发展水平、基础设施建设规模、房地产市场活跃程度等因素高度相关,不同区域的总体市场规模和行业发展水平具有较强的区域性特征。同时,高品质建筑陶瓷企业的布局也与发展历史有关。目前来看,东部沿海地区,特别是广东地区的高品质建筑陶瓷企业较多,品牌知名高、技术实力雄厚、产品销往全国各地和海外。
(五)报告期内主要原材科和能源的价格波动情况及对公司生产经营的影响公司的主要产品为瓷砖,生产瓷砖的主要原材料和能源为泥砂料、煤炭、天然气和电力,其中电力主要由属地供电局供应;泥砂料、釉料、煤炭和天然气主要通过与供应商建立长期合作、集中采购、稳定供应渠道、优化运输半径等方式控制成本。2022年,受国内外市场及环保、物流等影响,公司生产所需天然气、煤炭、电力等价格上涨导致公司成本攀升,利润空间被挤压。为应对原材料价格波动风险,公司大宗原材料全部采用招投标机制,公司设立了招投标管理小组和核价员,力争把采购价格降到实处,同时不断扩大供应面,合理安排重点物资采购时间和计划,通过集采提升议价能力,降低采购价格;适当利用原材料的价格波动周期,在淡季增加储备量,降低采购成本。
二、报告期内公司从事的主要业务
(一)公司主营业务概述报告期内,公司始终致力于高品质建筑陶瓷产品研发、生产和销售,主营业务没有发生变化。公司拥有佛山、清远、藤县、高安四大生产基地,以“美化建筑与生活空间”为理念,引入人类艺术经典对“蒙娜丽莎?”、“QD?”、“美尔奇?”品牌进一步向高端打造升级,销售渠道以国内市场为主,国际市场为辅。
以“大瓷砖、大建材、大家居”为发展战略,依托国家认定企业技术中心、中国博士后科研工作站、广东省科技专家工作站、广东省工程技术研究开发中心、广东省企业技术中心、广东省工业设计中心、中国轻工业蒙娜丽莎工业设计中心、中国轻工业陶瓷装饰板材工程技术研究中心、中国轻工业无机材料重点实验室、中国陶瓷薄板技术应用中心等核心科研创新平台为基础,实施艺术化、绿色化、智能化的战略路径,是行业陶瓷大板、岩板的开拓者和领跑者,属行业一线品牌。
现有蒙娜丽莎研究院、广西产研建筑陶瓷技术研究院,在建筑陶瓷产品研发设计、基础研究、智能制造、应用技术和环保治理等多方面,展开多层次研究,产品与服务再次升级。公司通过对干压陶瓷薄板和配套的绿色化、艺术化、智能化生产工艺升级,通过和中科院广州化学研究所合作开展,在建筑陶瓷向家居场景的应用方面得到进一步拓展,带动了岩板、大板风潮,突破了建筑陶瓷产品的传统应用领域。
(二)公司主要产品介绍
主要产品可分为陶瓷砖、陶瓷板、岩板、瓷艺,其中,陶瓷砖产品可分为瓷质有釉砖、瓷质无釉砖和非瓷质有釉砖三类。
公司的产品稳定可靠,富于艺术内涵,产品不仅广泛应用于住宅装修装饰、公共建筑装修装饰、家居家具应用领域,还包括陶瓷板在建筑幕墙工程、户外和室内陶瓷艺术壁画应用,主要客户为大型建材经销商、知名房地产开发公
司、大家居企业等。
凭借多年来提供优质的产品与服务,丰富的大型工程的合作配套经验,公司目前已与近百家大型房地产商建立战略合作关系。在定向研发、供货保障、物流配送、应用开发、运营服务等领域,均形成了自己的专业优势,并在全国形成了多项代表性工程项目,产生了较好的示范效应。蒙娜丽莎陶瓷砖、陶瓷板、岩板、装配式隔墙板部分产品效果图:
蒙娜丽莎瓷砖参与供货工程的部分产品效果图:
杭州亚运项目 | 南宁吴圩机场 | 中国海洋大学西海岸校区 |
北京城市副中心剧院
北京城市副中心剧院 | 大连北站综合交通枢纽 | 深圳市第三人民医院 |
珠海中环广场
珠海中环广场 | 浙东运河文化园 | 梧州市综合保税区 |
(三)主要经营模式
公司拥有独立完整的研发、生产和销售体系,根据宏观经济形势、行业趋势及自身业务需求独立开展生产经营工作。
1、采购模式
公司采购按照“大宗采购招投标+小额采购询价议价”模式,不断加强与各品类头部供应商的紧密合作,致力于良性的上下游供应商战略合作伙伴体系建设。
、生产模式公司生产模式主要为“订单+预测”模式,公司根据客户的订单需求、新产品的推广计划、生产过程的成本最优原则以及市场需求的预测等方面进行综合评估,确定生产计划,开展生产工作。
、销售模式公司销售模式主要为“经销业务+工程业务”全渠道模式。经销业务通过经销网络渠道直达终端客户,工程模式通过与工程客户直接签订协议进行销售。本报告期内,公司主营业务、主要产品和主要经营模式均未发生重大变化。
(四)主要的业绩驱动因素公司主要通过加强创新驱动、优化产能布局、强化质量管理、提升管理效率、深化市场开拓、丰富品牌内涵等措施来驱动业绩增长。
三、核心竞争力分析公司秉承“在美化建筑和生活空间的应用领域,成为资源节约型、环境友好型的领军企业”的发展愿景和“每个家都值得拥有蒙娜丽莎”的品牌理念,坚持艺术化、绿色化、智能化发展之路,在科技创新、品牌建设、智能制造、产能布局、市场营销、服务体系等方面形成了明显的竞争优势,是行业公认的一线品牌。
、品牌优势蒙娜丽莎是行业公认的头部品牌,具有丰富的品牌文化和品牌实力。公司坚持“每个家都值得拥有蒙娜丽莎”的品牌理念,在国内外建材市场拥有很高的知名度和影响力,属行业一线品牌;2022年公司在品牌建设当中不断丰富、挖掘、提炼、传播品牌文化,提升品牌美誉度;作为迪拜世博会中国馆指定瓷砖供应商,随着世博会的开幕,蒙娜丽莎品牌被更多消费者认可;持续借助杭州亚运会官方建筑陶瓷供应商举行全方位品牌传播活动,提升品牌知名度;持续进行数字化、智能化改造升级,打造陶瓷行业领先的智能制造示范生产线,推动企业转型升级和高质量发展,为品牌建设不断赋能;为更好地树立品牌形象,智能家居公司入驻佛山新城CBD新办公大楼;以公司薄板、岩板等优势产品为依托,倾力打造“美尔奇”品牌,并通过“美尔奇号”高铁专列展开营销宣传。公司旗下“蒙娜丽莎瓷砖”“QD瓷砖”“美尔奇”三大品牌定位清晰,错位发展,相互支撑,形成了成熟、稳定的品牌阵营。报告期内,公司获评“佛山市高质量发展百佳企业”、“2022年度家居行业服务榜样”、“2022陶瓷行业消费者口碑上榜品牌”等称号,蒙创致远获“全国版权示范单位”。在2022《中国500最具价值品牌》中,蒙娜丽莎品牌位列品牌价值排行榜第174名,并入选广东企业500强。
2、研发创新优势报告期内,公司核心管理团队、关键岗位技术人员相对稳定;公司与国内诸多高等院校、科研院所开展广泛深入的产学研合作;多项科研成果和新产品被鉴定为国际领先和国际先进;获第八届广东专利优秀奖、第二届粤港澳大湾区高价值专利布局大赛金奖等;公司获批建立广东省大尺寸陶瓷薄板企业重点实验室、中国建筑材料行业未来陶瓷技术重点实验室等科技创新平台;继2021年广西产研建筑陶瓷研究院落户广西蒙娜丽莎生产基地后,广西蒙娜丽莎新材料有限公司企业技术中心获评广西壮族自治区认定企业技术中心,公司佛山、清远、藤县、高安四大生产基地均属于高新技术企业。在大规格、超大规格陶瓷大板、岩板领域全面发力,形成了多品类、多规格、多花色的产品领先优势,超薄岩板关键技术取得实质性突破。公司关键生产设备不断改造、升级,自动化、数字化、智能化水平持续提高;利用国家企业技术中心等创新平台,对一系列热销产品进行升级,同时推出“国风”系列等多款新品;从客户需求出发,大力改善产品性能,推出“微笑铺贴,成品交付”,提升客户的满意度。公司持续投入数字化、智能化转型升级,分别从营销系统数字化、生产系统数字化、管理系统数字化三方面全面进行数字化建设,西樵基地智能制造大数据中心初见成效。公司瞄准全球一流建陶产品生产技术,通过科技创新,在新品研发、工艺技术、智能制造、高端定制、专利技术、标准建设、人才培养、绿色环保等领域形成了全方位的竞争优势。
3、产能布局优势
陶瓷产品是一种重物体,对资源、能源的依赖程度非常高。报告期内,全国各大陶瓷产区因资源、能源、市场等因素,各产区之间的发展并不均衡。公司利用佛山、清远、藤县、高安四大生产基地,充分发挥各个基地的比较优势以增强公司的市场竞争优势。西樵基地依托佛山陶瓷领先的区域品牌优势和成熟的产业集群,大力强化对新技术、新产品的研发与生产;清远基地依托广东制造业的优势和丰富的原材料,成为西樵基地的重要补充;藤县基地以优质的原材料和现代化的生产基地,凸现产能优势;高安基地以靠近华东消费市场,辐射国内最密集的消费市场为依托体现区域优势。四大基地各展所长,使公司形成了强大的产能供给优势。
4、全渠道竞争优势
多年来,公司形成了以“经销业务+工程业务”为主的全渠道销售模式。报告期内,持续强化经销业务,通过渠道下沉、店面升级、绿色建材下乡等,不断加强公司在经销业务的销售力。公司在强化传统经销渠道业务的基础上,不断拓宽渠道范围,如电商、直播、互联网家装、设计师渠道等,实行多元化、多业态的全渠道市场战略,并日渐形成了强大的市场竞争优势;公司不断强化服务优势,为消费者提供免费量房、全案设计、铺贴指导、补退货等增值服务,力推“微笑铺贴”成品交付服务体系,凸显品牌竞争优势,在行业整体不景气的情况下,公司经销业务销售同比略有增长。与此同时,公司不断加强对工程业务的风险控制,采取谨慎策略,主动收缩销售规模,在充分做好风控的基础上,继续加强与优质房地产商的战略业务合作,与万科、保利、招商、碧桂园等建立了持续、稳定的战略合作关系。
5、产品品类优势
公司主要产品包括陶瓷砖、陶瓷板、岩板、瓷艺画等,报告期内不断丰富瓷砖辅料类产品。产品应用范围包括家居装修、大型市政建设、商业空间、轨道交通、岩板家具、瓷板艺术、高层幕墙等。尤其在陶瓷板领域,蒙娜丽莎形成了陶瓷薄板、陶瓷大板、陶瓷岩板、特种高性能陶瓷板等全系列产品,产品规格丰富多样,在家居空间可提供从地面、墙面、背景墙、瓷艺画、岩板家具等全范围的空间解决方案。公司响应国家号召,从解决产品终端应用铺贴入手,大力推广瓷砖胶等铺贴辅材,改变陶瓷砖传统的水泥砂浆铺贴方式。公司积极探索陶瓷板与各类建筑保温材料的复合应用,推出一系列功能性装饰墙板,产品品类、花色丰富,配套、设计、应用齐全,为消费者提供成品交付,可满足不同区域、不同空间、不同消费者的个性化需求。
6、应用系统及服务优势
公司依托强大的研发创新优势,从材料供应商向空间整体解决方案提供商和服务商转变。公司致力于以用户为核心的创新营销服务体系建设,通过设计云平台为用户输出超3万套全户型的案例;“智慧门店”等成熟的系统应用与专业的驻店设计师,为消费者提供实时在线的多元化场景体验服务;会员之家系统建设稳步推进,累积开发会员100多万,通过精准服务,提升消费体验,实现“以老带新”。与此同时,公司持续开展“最美新家”评选活动,在做好老客户关系维护的同时,为新客户提供海量极具参考价值的应用案例,推出“微笑铺贴”成品交付服务体系,打造一站式服务体验,解决用户痛点,让用户省心、放心、安心,提升客户满意度。公司在行业内积极倡导施工标准化、培训系统化、装备现代化,应用系统涵盖工法、流程、图集、工具、标准等,通过系统培训,样板示范、标准施工、现场管理等,以更完备的系统解决方案为服务能力为公司产品及应用赋能。
四、主营业务分析
1、概述
2022年度,公司合并营业收入622,858.43万元,同比下降10.85%,业绩下降主要原因为:受房地产下行和调控影响,公司主动收缩部分风险较大的房地产客户订单,销售收入有所下降;归属于上市公司股东的净利润-38,136.44万元,同比下降221.13%,主要原因为:公司销售收入有所下降以及能源、部分原材料价格持续高位运行,居民消费信心不足,消费降级,公司产品平均销售单价有所下降,生产端和销售端利润空间均被挤压,对盈利造成一定影响;此外,部分房地产客户信用风险和预期违约风险进一步扩大,应收账款和应收票据逾期显著增加,预期信用损失较高,公司计提减值相应增加。
现将公司2022年度主要经营情况汇报如下:
1、审时度势,及时调整经营思路与策略,报告期经营活动现金流明显改善。
报告期内在国内外多种因素及多重阻力影响下,行业发展整体下滑。公司管理层及时对公司经营思路及策略作出了相应的调整,制定各项降本增效措施,公司自上而下层层分解,高效执行落实各项防风险、保安全、降本增效措施。经营措施的适时调整,为企业生存争取了空间。从二季度开始,公司经营活动现金流明显改善、盈利水平得到一定恢复。最终,在2022年错综复杂的内外部市场环境中,公司经销渠道销售收入略有增长;降本增效方面,也取得了一定成绩。
2、加强经销渠道开拓发展,经销业务销售收入略有增长,加强战略地产风险管控力度。
(1)在房地产调整背景下,公司主动对回款慢、风险高的工程项目控制投入,继续与优质工程客户合作。同步延续经销渠道下沉策略,持续开拓空白市场和维护销售渠道,持续拓宽业务通道,在市场整体下滑的情况下,经销业务销售收入略有增长,经销业务占比不断提升;(2)优化产品销售结构,盘活库存产品,加快销售回款;(3)加大力度控制应收款风险,专人专责加强风险地产应收款追收,对比去年同期,现金流情况有较大改善。
、通过研发创新和技术升级,坚持高质量发展。
公司坚持创新驱动发展战略,坚持“生产一代、储备一代、研发一代”的方针,逐步完善“研究-开发-应用”三级技术开发与技术储备体系。依托国家企业技术中心等创新平台,推出一系列功能产品。公司实施绿色发展战略,制定严格的环保内控标准,达标排放。同时,为拓宽利润空间,生产技术团队通过反复实验调试,在保证产品质量的前提下,通过优化产品配方、降低单位能耗、提产降损等一系列手段,降低生产成本,稳质增效,提升产品市场竞争力。
截至报告期末,公司共有专利1,097件,其中发明专利
件(含国外发明专利
件),实用新型专利
件,外观设计
件。
、依托“三美”质量管理模式,以数字化建设为抓手,强管理、促业绩。报告期内,公司以数字化建设为抓手,加快企业转型升级;以科技创新为根本,增强企业的市场竞争力;以市场营销为龙头,提升终端市场占有率。其中,通过推进数字化建设,提升管理效能;搭建数字化产销协调系统,提高了产销整体协同度,强化与终端客户的信息互通互联,智慧门店终端推广系统和设计云平台等工具的应用得到进一步提升;探索智慧物流服务,为后续发展奠定数字化基础优势。报告期内,公司被评为“佛山市数字化智能化一级示范工厂”、“2022年佛山市工业互联网应用标杆企业”。公司一方面,通过“大户外、大信息、大支持、大形象”四大广告投放策略,强化品牌形象和提升终端市场引流效果;另一方面,企业和品牌官号自媒体矩阵运营不断优化,流量持续攀升,品牌推广围绕“贴近渠道、贴近用户、贴近销售”的方针组织开展,内容营销持续推进,短视频营销取得明显成效,传播内容讲究简单有效。企业注重科技创新、品牌高端、质量可靠、服务优良的品牌形象得到用户和市场肯定,品牌基础得到进一步夯实提升。
、优化内部管理体系。报告期内,公司不断健全、完善内控制度和公司法人治理结构,依照《公司法》、《证券法》等相关法规和《公司章程》的要求,进一步优化相关规章制度等,同时组织了多层次、多场次的公司合规治理相关内容的培训学习,建立并优化上市公司治理规范的内控体系。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2022年 | 2021年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 6,228,584,308.47 | 100% | 6,986,521,255.63 | 100% | -10.85% |
分行业 | |||||
建筑陶瓷制品制造 | 6,164,303,969.72 | 98.97% | 6,877,669,197.28 | 98.44% | -10.37% |
其他业务 | 64,280,338.75 | 1.03% | 108,852,058.35 | 1.56% | -40.95% |
分产品 | |||||
瓷质有釉砖 | 4,451,018,078.33 | 71.46% | 4,520,725,847.21 | 64.71% | -1.54% |
瓷质无釉砖 | 214,346,766.87 | 3.44% | 459,833,071.70 | 6.58% | -53.39% |
非瓷质有釉砖 | 711,759,509.21 | 11.43% | 941,148,378.63 | 13.47% | -24.37% |
陶瓷板、薄型陶瓷砖 | 738,016,230.27 | 11.85% | 915,008,408.92 | 13.10% | -19.34% |
其他产品 | 49,163,385.04 | 0.79% | 40,953,490.82 | 0.59% | 20.05% |
其他业务 | 64,280,338.75 | 1.03% | 108,852,058.35 | 1.56% | -40.95% |
分地区 | |||||
东北区 | 349,348,879.56 | 5.61% | 405,474,395.15 | 5.80% | -13.84% |
华北区 | 723,663,054.53 | 11.62% | 948,402,804.52 | 13.57% | -23.70% |
华东区 | 1,887,150,211.62 | 30.30% | 1,884,570,368.71 | 26.97% | 0.14% |
华南区 | 1,527,087,562.96 | 24.52% | 1,693,499,794.49 | 24.24% | -9.83% |
华中区 | 682,866,924.18 | 10.96% | 671,656,512.04 | 9.61% | 1.67% |
西北区 | 316,843,714.54 | 5.09% | 371,682,380.84 | 5.32% | -14.75% |
西南区 | 707,819,490.16 | 11.36% | 986,415,613.40 | 14.12% | -28.24% |
境外 | 33,804,470.92 | 0.54% | 24,819,386.48 | 0.36% | 36.20% |
分销售模式 | |||||
经销渠道 | 3,604,280,405.49 | 57.87% | 3,570,159,402.93 | 51.10% | 0.96% |
战略工程渠道 | 2,624,303,902.98 | 42.13% | 3,416,361,852.70 | 48.90% | -23.18% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
建筑陶瓷制品制造 | 6,164,303,969.72 | 4,721,683,872.11 | 23.40% | -10.37% | -3.04% | -5.80% |
分产品 | ||||||
瓷质有釉砖 | 4,451,018,078.33 | 3,394,079,140.35 | 23.75% | -1.54% | 7.11% | -6.16% |
非瓷质有釉砖 | 711,759,509.21 | 602,962,782.61 | 15.29% | -24.37% | -22.49% | -2.06% |
陶瓷板、薄型陶瓷砖 | 738,016,230.27 | 519,992,178.00 | 29.54% | -19.34% | -10.90% | -6.67% |
分地区 | ||||||
华北区 | 723,663,054.53 | 555,813,535.85 | 23.19% | -23.70% | -16.51% | -6.61% |
华东区 | 1,887,150,211.62 | 1,404,681,833.95 | 25.57% | 0.14% | 8.80% | -5.93% |
华南区 | 1,527,087,562.96 | 1,243,122,431.09 | 18.60% | -9.84% | -2.48% | -6.15% |
华中区 | 682,866,924.18 | 526,604,103.85 | 22.88% | 1.67% | 14.32% | -8.53% |
西南区 | 707,819,490.16 | 510,254,176.52 | 27.91% | -28.22% | -27.32% | -0.89% |
分销售模式 | ||||||
经销渠道 | 3,604,280,405.49 | 2,817,361,741.38 | 21.38% | 0.96% | 5.03% | -3.48% |
战略工程渠道 | 2,624,303,902.98 | 1,938,470,098.15 | 26.13% | -23.18% | -14.62% | -7.41% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
建筑陶瓷制品 | 销售量 | 万平方米 | 14,823.35 | 15,269.52 | -2.92% |
生产量 | 万平方米 | 14,371.12 | 16,066.99 | -10.55% |
库存量 | 万平方米 | 4,418.80 | 4,871.03 | -9.28% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用
1、瓷质无釉砖同比减少53.39%,主要系产品升级换代,居民对瓷质无釉砖的需求下降,销售额随之下滑。
2、其他业务同比减少40.95%,主要系本报告期基于风险控制,工程安装收入减少。
3、境外业务同比增加36.20%,主要系上年同期基数较小,本报告期境外业务有所增加。
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用?不适用
(5)营业成本构成行业分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
建筑陶瓷制品 | 直接材料 | 1,568,180,299.98 | 32.97% | 1,588,730,725.26 | 32.08% | -1.29% |
建筑陶瓷制品 | 直接人工 | 203,781,154.50 | 4.28% | 217,350,640.40 | 4.39% | -6.24% |
建筑陶瓷制品 | 燃料动力 | 1,361,666,018.06 | 28.63% | 1,090,792,677.01 | 22.02% | 24.83% |
建筑陶瓷制品 | 制造费用 | 767,065,270.67 | 16.13% | 687,499,896.83 | 13.88% | 11.57% |
建筑陶瓷制品 | 外购商品 | 505,477,163.24 | 10.63% | 900,555,700.00 | 18.18% | -43.87% |
建筑陶瓷制品 | 运费、加工费 | 315,513,965.66 | 6.63% | 384,605,520.10 | 7.77% | -17.96% |
其他 | 其他成本 | 34,147,967.41 | 0.72% | 83,327,888.67 | 1.68% | -59.02% |
说明不适用
(6)报告期内合并范围是否发生变动?是□否
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额(元) | 出资比例 |
广东蒙娜丽莎产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 投资设立 | 2022-5-12 | 499,500,000.00[注] | 99.90% |
[注]广东蒙娜丽莎产业投资基金合伙企业(有限合伙)登记的注册资本为50,000.00万元,截至2022年12月31日,公司实际出资1,040.00万元。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用?不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 1,492,012,761.72 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 23.95% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户一 | 424,314,748.21 | 6.81% |
2 | 客户二 | 376,432,510.12 | 6.04% |
3 | 客户三 | 331,265,940.17 | 5.32% |
4 | 客户四 | 197,942,642.08 | 3.18% |
5 | 客户五 | 162,056,921.14 | 2.60% |
合计 | -- | 1,492,012,761.72 | 23.95% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 908,598,043.62 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 25.55% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 客户一 | 246,334,564.62 | 6.93% |
2 | 客户二 | 239,128,872.08 | 6.72% |
3 | 客户三 | 196,634,571.77 | 5.53% |
4 | 客户四 | 114,609,338.29 | 3.22% |
5 | 客户五 | 111,890,696.86 | 3.15% |
合计 | -- | 908,598,043.62 | 25.55% |
主要供应商其他情况说明
□适用?不适用
3、费用
单位:元
2022年 | 2021年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 515,307,751.14 | 641,873,285.27 | -19.72% | |
管理费用 | 447,182,290.79 | 450,653,105.29 | -0.77% | |
财务费用 | 76,923,626.03 | 59,244,075.37 | 29.84% | 主要系本报告期计提可转债利息同比增加所致。 |
研发费用 | 234,985,324.42 | 265,327,558.56 | -11.44% |
4、研发投入?适用□不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
多功能柔抛陶瓷大板关键技术研发及产业化 | 在现有陶瓷大板装饰性等基础上,通过研发耐磨釉料、改变抛光方式、功能蜡水等,实现柔抛陶瓷大板防滑、耐磨等性能的提升。 | 项目已完成。提出硬质晶体增强方案,创造性构建了以外加镁铝尖晶石为主晶相,析出的钙长石等为次晶相的釉层,协同提高了产品的耐磨性能,耐磨等级达到4级2100转以上。通过微细加工技术,在产品表面构筑微/纳米粗糙结构,当瓷砖表面遇水时,微结构与接触面形成吸盘效应,达到了湿水防滑的效果。项目经中国轻工业联合会组织的科技成果鉴定,总体技术达到国际领先水平。 | 产品耐磨等级达到4级2100转以上,干法静摩擦系数达到0.6以上,耐污染5级,产品光泽度25~45°。 | 该系列产品具有光感柔和、质感细腻的表面效果,同时兼具耐磨及防滑功能,符合健康中国的产业政策,满足了市场需求。 |
陶瓷岩板烧结法表面隐形防伪技术研发 | 知名品牌企业产品被假冒现象时有发生,极大的侵害了企业和消费者的利益。消费者无法从产品本身判断其来源,存在后期维权难和成本高的问题。本项目研发耐高温无机发光材料,通过丝网印刷工艺,开发自然光下不可见而在紫外光照下呈现防伪标记的产品。 | 项目已完成。自主研发了铬掺杂镓酸锌体系无机发光材料,并首次应用于陶瓷岩板防伪。开发了氧化气氛下烧成温度高达1250℃的陶瓷岩板隐形防伪技术,设计出新型防伪陶瓷岩板产品物理结构。将防伪层镶嵌于上薄下厚的两层面釉中,在可见光条件下不可见,而在365nm紫光照射下,防伪标志呈现出红色可见的防伪效果,实现了陶瓷岩板表面隐形二维码双重防伪功能。项目经中国轻工业联合会组织的科技成果鉴定,总体技术达到国际领先水平。 | 完成高温一次烧隐性荧光防伪陶瓷砖/板产品的制备工艺,并根据实际产线设备配置情况生产出具有防伪功能的陶瓷砖/板产品。 | 该技术应用于岩板等高值产品,起到较好的防伪作用,并实现产品溯源。 |
低能耗快速烧成高品质建筑陶瓷成套技术研发及产业化 | 通过配方研究、窑炉结构改进、烧成制度优化,提高坯体的氧化性能,在不降低产品品质的前提下,实现单窑产量增加,降低单位面积产品生产气耗,达到低能耗烧成。 | 项目已完成。产品面积单位烧成气耗较2021年降低0.1~0.4m?/㎡。项目经广东省轻工业联合会组织的科技成果鉴定,总体技术达到国际领先水平。 | 在保证产品品质不降低的情况下,研究影响坯体氧化的因素。通过配方调整、烧成制度优化,实现10mm厚度、双零吸水率釉面产品单位面积产品烧成气耗1.4m?/㎡。 | 该技术推动公司提产增效,降低单位面积产品的综合能耗,减少能源消耗和碳排放。 |
罗马真石系列岩板研究及产业化 | 采用数码布料设备,开发出表面图案纹理与坯体内部纹理完全对应的全通体岩板产品。 | 项目已完成。数码布料设备调试后运行稳定,对位偏差控制在很小范围内,已推出2款1600×3200×12mm超白柔抛全通体对位产品并投放市场。 | 产品经倒边或开槽处理后,表面与坯体内部形成颜色一致的连通图案。 | 该系列产品已投产2款,丰富了公司大规格岩板产品品类,提升了产品的附加值和市场竞争力。 |
国风简奢系列岩板研究及应用 | 开发素色、表面轻微凹凸纹理的护墙板产品,丰富公司800×2400×9mm规格产品花色及釉面效果。 | 项目已完成。采用数码模具工艺、半数码装饰技术,并结合面釉加色等,成功开发800×2400×9mm国风简奢系列产品13款并投放市场。 | 成功开发微模具系列产品并产业化。 | 该系列产品丰富了公司800×2400×9mm规格花色及表面装饰效果,提升了产品的市场竞争力。 |
公司研发人员情况
2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 559 | 618 | -9.55% |
研发人员数量占比 | 10.22% | 9.27% | 0.95% |
研发人员学历结构 | |||
本科 | 151 | 172 | -12.21% |
硕士 | 24 | 20 | 20.00% |
博士 | 6 | 6 | 0.00% |
大专 | 173 | 201 | -13.93% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 85 | 137 | -37.96% |
30~40岁 | 252 | 278 | -9.35% |
40岁以上 | 222 | 203 | 9.36% |
公司研发投入情况
2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
研发投入金额(元) | 234,985,324.42 | 265,327,558.56 | -11.44% |
研发投入占营业收入比例 | 3.77% | 3.80% | -0.03% |
研发投入资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响?适用□不适用
30岁以下研发人员同比减少37.96%,主要系2022年房地产下行,经济社会发生巨大变化,公司及子公司对部分业务板块进行了梳理、调整、精简、优化,人员相应减少。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用?不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 7,579,450,820.59 | 7,140,139,619.93 | 6.15% |
经营活动现金流出小计 | 6,977,407,769.37 | 7,224,108,106.05 | -3.41% |
经营活动产生的现金流量净额 | 602,043,051.22 | -83,968,486.12 | 816.99% |
投资活动现金流入小计 | 2,706,280.36 | 11,961,022.13 | -77.37% |
投资活动现金流出小计 | 691,795,258.49 | 1,478,403,026.63 | -53.21% |
投资活动产生的现金流量净额 | -689,088,978.13 | -1,466,442,004.50 | 53.01% |
筹资活动现金流入小计 | 705,824,308.06 | 2,660,527,353.21 | -73.47% |
筹资活动现金流出小计 | 1,034,404,483.45 | 1,184,133,932.80 | -12.64% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -328,580,175.39 | 1,476,393,420.41 | -122.26% |
现金及现金等价物净增加额 | -415,469,443.15 | -74,120,983.42 | -460.53% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用
1、经营活动产生的现金流量净额同比增加816.99%,主要系本报告期面对复杂的市场形势,公司加强地产工程项目风控管理,专人专责加大力度追收风险地产客户货款;持续开拓和维护经销业务渠道,优化产品销售结构并加快销售回款;同时,加强对成本费用管控,相比去年同期,经营活动现金流量净额有明显改善。
2、投资活动产生的现金流量净额同比增加53.01%,主要系本报告期在并购投资、固定资产投资和设备技改投入的规模同比减少所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少122.26%,主要系本报告期经营活动现金流有较好的改善,而新增银行借款同比减少;上年度发行了可转债融资,而本报告期未开展再融资;另外,本报告期回购本公司股票,致筹资活动现金支出增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用□不适用
一、本报告期净利润亏损,主要原因是:
1、部分房地产客户信用风险和预期违约风险进一步扩大,应收账款和应收票据逾期显著增加,公司管理层对部分房地产客户截至2022年12月31日应收款项的可回收性进行分析评估,认为减值迹象明显,计提信用减值损失5.7亿元;
2、受房地产下行和调控影响,公司主动收缩部分风险较大的房地产项目订单,销售收入有所下降;
3、能源、部分原材料价格持续高位运行,居民消费信心不足,消费降级,公司产品平均销售单价有所下降,生产端和销售端利润空间均被挤压,对盈利造成一定影响;
综上原因,导致公司本报告期净利润亏损。
二、经营活动产生的现金流量净额同比增加,主要原因是:
1、面对行业需求萎缩的态势,公司管理层及时调整经营策略,一方面积极开拓维护经销业务销售渠道,持续优化产品结构,同时加强地产工程的风控管理,成立专责小组追收货款,把经营活动现金流管理放在首位;
2、大力开展各项降本增效措施,取得较好成效;
综上措施,经营活动现金流量净额相比去年同期有较大改善。
五、非主营业务分析
?适用□不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | -28,198,308.06 | 6.36% | 主要为金融资产终止确认损益。 | 否 |
资产减值 | -612,839,030.23 | 138.26% | 主要为计提应收坏账准备和存货跌价准备。 | 否 |
营业外收入 | 7,255,897.73 | -1.64% | 主要为违约金收入。 | 否 |
营业外支出 | 3,526,794.95 | -0.80% | 主要为对外捐赠支出。 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2022年末 | 2022年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 1,835,251,213.55 | 18.03% | 2,111,015,848.19 | 18.81% | -0.78% | |
应收账款 | 1,000,033,820.13 | 9.82% | 1,274,414,269.93 | 11.36% | -1.54% | |
合同资产 | 34,579,661.00 | 0.34% | 33,801,670.32 | 0.30% | 0.04% | |
存货 | 1,824,941,995.91 | 17.93% | 2,080,737,527.15 | 18.54% | -0.61% | |
固定资产 | 3,539,134,507.83 | 34.77% | 3,047,007,536.26 | 27.15% | 7.62% | |
在建工程 | 107,096,955.09 | 1.05% | 521,259,303.34 | 4.65% | -3.60% | 主要系保利商务中心2号楼完工、广西藤县基地扩建项目以及江西基地、广东西樵基地技改项目部分工程完工,从在建工程转入固定资产。 |
使用权资产 | 141,685,681.25 | 1.39% | 205,914,597.55 | 1.84% | -0.45% | 主要系本报告期保利商务中心2号楼部分物业租赁合同终止、变更所致。 |
短期借款 | 270,133,611.11 | 2.65% | 180,000,000.00 | 1.60% | 1.05% | 主要系本报告期子公司为补充流动资金,增加短期银行借款。 |
合同负债 | 68,840,905.90 | 0.68% | 41,633,076.75 | 0.37% | 0.31% | 主要系本报告期预收货款增加。 |
长期借款 | 1,299,607,711.39 | 12.77% | 1,288,303,461.41 | 11.48% | 1.29% | |
租赁负债 | 96,359,533.28 | 0.95% | 176,515,720.39 | 1.57% | -0.62% | 主要系本报告期保利商务中心2号楼部分物业租赁合同终止、变更所致。 |
境外资产占比较高
□适用?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
其他非流动金融资产 | 17,001,143.75 | 45,500,000.00 | 62,501,143.75 |
应收款项融资 | 755,820,319.35 | -154,142,772.43 | 601,677,546.92 | |||
上述合计 | 772,821,463.10 | 45,500,000.00 | -154,142,772.43 | 664,178,690.67 | ||
金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 295,027,706.66 | 保函保证金、票据保证金、司法冻结款 |
应收票据 | 68,020,085.86 | 票据背书转让未到期 |
固定资产 | 360,486,789.81 | 借款抵押 |
在建工程 | 293,866,702.60 | 借款抵押 |
无形资产 | 70,347,382.47 | 借款抵押 |
合计 | 1,087,748,667.40 |
七、投资状况分析
1、总体情况?适用□不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
697,219,822.03 | 1,719,170,275.11 | -59.44% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用□不适用
单位:元
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
广西蒙娜丽莎 | 高品质建筑陶 | 收购 | 250,000,000. | 13.50% | 自有资金 | 无 | 长期 | 股权投资 | 2022年5月26日完成相关 | 否 | 2022年05 | 详见公司在巨潮资讯网披露 |
新材料有限公司 | 瓷的生产和销售 | 00 | 变更登记手续,并取得了藤县市场监督管理局换发的《营业执照》,公司持有桂蒙公司100%股权。 | 月27日 | 的《关于受让控股子公司少数股东股权的进展公告》 | |||||||||
广东蒙娜丽莎产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动。 | 新设 | 499,500,000.00 | 99.90% | 自有资金 | 广州创钰投资管理有限公司 | 6年 | 股权投资 | 2022年5月13日,合伙企业完成工商注册登记手续;2022年6月28日,产业基金在中国证券投资基金业协会完成了私募投资基金备案手续;2022年7月13日,签署《广东广祺智行伍号股权投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》,以自有资金1,000万元认购广祺智行基金5.5249%的出资份额。 | 否 | 2022年07月14日 | 详见公司于2022年5月14日在巨潮资讯网披露的《关于与专业投资机构共同投资设立合伙企业完成设立登记的公告》,于2022年6月28日在巨潮资讯网披露的《关于投资设立的产业基金完成私募投资基金备案的公告》,于2022年7月14日披露的《关于公司产业基金参与投资广祺智行基金暨对外投资的公告》。 | ||
合计 | -- | -- | 749,500,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用□不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
年产7200万平方米的高端、智能建筑陶瓷生产项目 | 自建 | 是 | 建筑陶瓷行业 | 196,136,519.31 | 1,452,477,148.31 | 自筹资金、募集资金 | 96.19% | 不适用 | 2021年01月28日 | 详见巨潮资讯网《关于藤县蒙娜丽莎陶瓷生产项目部分生产线点火试运行暨对外投资进展公告》 | ||
高端、智能建筑陶瓷生产线配套工程项目 | 自建 | 是 | 建筑陶瓷行业 | 17,211,255.60 | 364,116,978.64 | 自筹资金、募集资金 | 60.69% | 不适用 | 2021年01月28日 | 详见巨潮资讯网《关于藤县蒙娜丽莎陶瓷生产项目部分生产线点火试运行暨对外投资进展公告》 | ||
数字化管理系统及智能仓库建设项目 | 自建 | 是 | 建筑陶瓷行业 | 33,192,325.00 | 47,435,900.00 | 自筹资金、募集资金 | 15.92% | 不适用 | 2021年08月12日 | 详见巨潮资讯网《蒙娜丽莎集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》 | ||
机器设备及环保设施更新投入 | 自建 | 是 | 建筑陶瓷行业 | 72,026,608.56 | 134,264,916.56 | 自筹资金、募集资金 | 103.28% | 不适用 | 2021年08月12日 | 详见巨潮资讯网《蒙娜丽莎集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》 | ||
合计 | -- | -- | -- | 318,566,708.47 | 1,998,294,943.51 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
(1)证券投资情况?适用□不适用
单位:元
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
境内外股票 | 870984 | 新荣昌 | 35,000,000.00 | 成本法计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 35,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 35,000,000.00 | 其他非流动金融资产 | 自筹资金 |
合计 | 35,000,000.00 | -- | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 35,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 35,000,000.00 | -- | -- |
(2)衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
(1)募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2021年 | 公开发行可转换公司债券 | 115,582.04 | 8,641.04 | 88,431.3 | 0 | 0 | 0.00% | 27,888.35 | 以协定存款方式存放在募集资金专户 | 0 |
合计 | -- | 115,582.04 | 8,641.04 | 88,431.3 | 0 | 0 | 0.00% | 27,888.35 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
根据2022年度募集资金存放与实际使用情况,公司董事会编制了《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》,具体内容详见同日披露于巨潮资讯网的相关公告。 |
(2)募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | ||||||||||
收购至美善德58.9706%股权 | 否 | 40,100 | 40,100 | 40,100 | 100.00% | 10,690.18 | 不适用 | 否 | ||
机器设备及环保设施更新投入技改项目 | 否 | 13,000 | 13,000 | 6,277.08 | 12,487.02 | 96.05% | 2023年12月31日 | 不适用 | 否 | |
数字化管理系统及智能仓库建设项目 | 否 | 29,793 | 29,793 | 2,363.96 | 3,128.78 | 10.50% | 2025年07月31日 | 不适用 | 否 | |
补充流动资金 | 否 | 32,689.04 | 32,689.04 | 32,715.5 | 100.08% | 不适用 | 否 | |||
承诺投资项目小计 | -- | 115,582.04 | 115,582.04 | 8,641.04 | 88,431.3 | -- | -- | 10,690.18 | -- | -- |
超募资金投向 | ||||||||||
无 | ||||||||||
合计 | -- | 115,582.04 | 115,582.04 | 8,641.04 | 88,431.3 | -- | -- | 10,690.18 | -- | -- |
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因) | 未达计划进度的原因:1、机器设备及环保设施更新投入技改项目:该项目实施主体为公司控股子公司高安蒙娜丽莎,由于2022年上半年受多重因素影响,设备采购、物流运输和安装调试工作受到一定影响,导致该项目设备采购安装、调试、验收工作延缓,致使项目进度无法到达预定状态。为了合理、有效地使用募集资金,保证项目全面、稳步推进,经公司审慎研究,决定将“机器设备及环保设施更新投入技改项目”达到预定可使用状态日期由2022年7月31日延期至2023年12月31日。2、数字化管理系统及智能仓库建设项目:近年来,公司因加大产能布局和购买办公大楼等事项,固定资产投资大幅增加,2022年度房地产行业持续调控,市场需求疲软,房地产客户的应收款回款进度受到影响,公司“数字化管理系统及智能仓库建设项目”进度也受到一定影响,项目推进以及付款进度有所延迟。为了合理、有效地使用募集资金,保证项目全面、稳步推进,经公司审慎研究,决定将“数字化管理系统及智能仓库建设项目”达到预定可使用状态日期由2023年7月31日延期至2025年7月31日。 | |||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
募集资金投资项目实施 | 不适用 |
地点变更情况 | |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
公司于2021年9月22日召开了第三届董事会第五次会议及第三届监事会第五次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的议案》,公司独立董事就该事项发表了独立意见,保荐机构申万宏源发表了《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于蒙娜丽莎集团股份有限公司以募集资金置换以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的核查意见》,均同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金437,570,590.00元及已支付的不含税发行费用3,486,996.68元。上述投入已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)进行鉴证,并于2021年9月13日出具了《关于蒙娜丽莎集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2021〕7-673号)。截至2021年10月8日,以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付的不含税发行费用已全部置换完毕。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 以协定存款方式存放在募集资金专户。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况
□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司 | 子公司 | 高品质建筑陶瓷的生产和销售。 | 50,000,000.00 | 524,287,393.58 | 305,050,060.64 | 387,726,593.85 | 2,916,112.72 | 5,052,474.55 |
广东蒙创致远新材料科技有限公司 | 子公司 | 新材料技术推广服务;建筑装饰材料销售;建筑材料销售;建筑陶瓷制品销售;新型陶瓷材料销售。 | 100,005,888.00 | 129,653,029.70 | 74,761,237.56 | 340,249,358.67 | 14,328,404.91 | 8,099,793.84 |
广东蒙娜丽莎物流服务有限公司 | 子公司 | 普通货物运输、仓储、装卸、搬运,货运代理。 | 10,000,000.00 | 191,919,882.15 | 34,786,160.98 | 381,986,353.42 | 12,113,181.43 | 9,092,729.93 |
广东蒙娜丽莎投资管理有限公司 | 子公司 | 对外投资及管理。 | 300,000,000.00 | 108,457,696.69 | 79,702,773.66 | 0.00 | -804,824.94 | -804,803.27 |
广东蒙娜丽莎贸易有限公司 | 子公司 | 高品质陶瓷产品的出口销售。 | 10,000,000.00 | 19,308,935.03 | 3,915,066.88 | 67,741,934.92 | -5,295,050.23 | -5,158,904.98 |
广东绿屋建筑科技工程有限公司 | 子公司 | 为陶瓷薄板产品的销售推广、施工提供技术支持,承接陶瓷薄板产品相关的建筑装饰工程,装配式建筑用相关产品的研发、生产。 | 150,000,000.00 | 153,481,032.27 | 33,190,766.00 | 124,908,220.39 | -54,448,453.08 | -54,227,717.79 |
佛山市慧德康商贸有限公司 | 子公司 | 单位后勤管理服务;产品销售。 | 10,000,000.00 | 40,478,925.01 | 40,053,326.64 | 7,392,452.76 | 1,366,019.62 | 1,331,799.73 |
广西蒙娜丽莎新材料有限公司 | 子公司 | 高品质建筑陶瓷的生产和销售。 | 46,2420,000.00 | 2,491,536,695.44 | 1,406,153,380.22 | 1,529,801,124.69 | 161,636,711.25 | 149,603,189.50 |
广东蒙娜丽莎智能家居科技有限公司 | 子公司 | 高品质建筑陶瓷的技术开发、销售。 | 300,000,000.00 | 927,708,925.16 | 322,563,796.91 | 3,033,336,798.59 | -50,692,911.78 | -45,573,610.21 |
高安市蒙娜丽莎新材料有限公司 | 子公司 | 高品质建筑陶瓷的生产和销售。 | 164,117,647.00 | 1,605,491,512.06 | 942,163,452.93 | 1,372,080,431.86 | 103,937,463.12 | 106,901,814.42 |
广东蒙娜丽莎产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 子公司 | 以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动。 | 500,000,000.00 | 10,402,279.80 | 10,402,279.80 | 0.00 | 878.40 | 878.40 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
广东蒙娜丽莎产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 新设 | 无 |
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)行业格局和趋势报告期内,受房地产行业下行及部分房地产企业公开债务违约、国际局势动荡、能源和原材料价格居高不下等多方面的不利影响,建陶行业遭遇了前所未有的压力和挑战,产能过剩,需求下滑,内卷升级,导致企业开窑率普遍不高,行业进入存量甚至缩量时代,产量、销售、利润均呈下行态势。销售渠道持续分化,经销渠道增长乏力,工程渠道受房地产影响波动较大,精装、整装、家装渠道占比增加;全国煤改气步伐不统一,天然气价格波动较大,不同产区生产成本出现较大差异;受产品价格下行、能源价格飞涨、需求下滑等因素影响,行业利润空间被进一步挤压。
据中国建筑卫生陶瓷协会统计,2022年,全国建筑陶瓷总产量约73亿平方米,同比下降10.5%,产能利用率约为73%。与此相对应,2022年全国商品房销售面积135837万平方米,同比下降24.3%。
虽然受全球经济低迷、国内房地产市场调整和国际局势等众多因素影响,但建筑陶瓷行业生产、消费仍保持一定的规模,行业头部企业大多稳住了基本盘,下行幅度不大,部分渠道、品类、区域仍处于增长态势;市场竞争进一步加剧,行业集中度不断提升,头部企业与中小企业之间的差距不断拉大。据《陶瓷信息》统计:
2022年,TOP10陶瓷企业拥有
条瓷砖生产线,瓷砖年产能合计达
15.81亿平方米,同比2020年增长
9.5%。据中国建筑卫生陶瓷协会预估,至2025年,TOP10陶企市场占比将达到25%。
2023年,建陶行业相关政策也迎来一些利好:从中央到各级地方政府都把恢复经济快速发展摆到重要位置,全力支持企业实现转型升级和高质量发展。市场人气、需求有望快速恢复,国际贸易有望快速增长;部分城市房贷利率和首付比例有所下调,将刺激购房者入市,刚需和改善性需求市场仍然庞大;中央高层表态“房地产是国民经济的支柱产业”,使房地产市场触底反弹的信心大增。
2023年,行业产能有望维持在60-80亿平方米之间;市场仍然呈供大于求的状况,竞争将持续加剧,部分缺乏竞争力的企业、品牌和工厂将逐步被淘汰出局;随着消费端的迭代与升级,行业继续向品牌化、高端化、个性化、绿色化方向发展,头部企业面临更大的发展机会;大规格、高性能陶瓷岩板将成为行业增长速度最快的品类,继续从建陶领域向大家居领域扩张并延伸;高质量发展背景下,绿色化、数字化、智能化步伐将进一步加快;贸易保护主义继续,向欧美等发达国家的出口份额持续走低;环保督查、能耗督查会更加严格,会有更多企业因环保不过关、能耗没指标或天然气价格过高而影响生产,更多产区推行清洁能源改造,企业生产成本大幅攀升;行业产品结构进一步优化,哑光类柔抛砖、岩板、大板、薄板将成为热销品类;销售渠道会进一步裂变,房地产战略业务、传统经销、整装精装、互联网家装、直播带货等都将深刻影响行业发展格局及走向;新基建、乡村振兴和新农村建设蕴含巨大的市场潜力,通过渠道下沉、建材产品下乡,为行业拓展更大的市场空间。
2022年
月,国家发改委、工信部、生态环境部等联合发布《高耗能行业重点领域节能降碳改造升级实施指南》,明确指出要“加快淘汰落后”,到2025年建筑陶瓷行业“能效基准水平以下产能基本清零”。2023年全国“两会”,《政府工作报告》提出,推动发展方式绿色转型,完善绿色发展政策,推进资源节约集约利用,推动重点领域节能降碳,持续打好蓝天、碧水、净土保卫战。
建陶行业生产用气、用电、能耗指标、碳排放指标等,将对建陶企业产生巨大的影响,从而加快建陶结构性调整,推动陶瓷产业节能降耗和绿色发展,促进陶瓷行业技术创新和产业升级。
2023年中央经济工作会议确定了“促进房地产业健康发展和良性循环”的基调,这个基调有望利好陶瓷行业。2022年的建陶行业,将持续加快转型升级与高质量发展,以绿色化、数字化、智能化为发展方向的一批头部企业将会得到更好的发展。
(二)公司发展战略
公司发展愿景:“在美化建筑和生活空间的应用领域,成为资源节约型、环境友好型的领军企业”。
公司发展战略:以“大瓷砖、大建材、大家居”为发展战略,做强做大陶瓷主业,以“打造百年蒙娜丽莎”为目标,在产能、营收、效益、创新、品牌、品控、成本、绿色、社会责任等维度,进一步夯实基础,实现企业持续、快速、健康发展。
顺应现代制造业发展趋势,继续实施艺术化、绿色化、数字化、智能化战略,规划领先并持续进阶的高质量发展战略,以广东佛山、广东清远、广西藤县、江西高安四大生产基地为依托,以陶瓷砖、陶瓷板、岩板、瓷艺四大产品系列为主线,通过创新驱动、绿色发展,实现科技、人文、美学的高度融合,巩固行业一线品牌地位。
公司的发展战略确定后,公司产能布局、基地建设、产品升级、科技创新、渠道布局、项目拓展、技术储备等,主要围绕上述发展战略并展开,使其在该领域的优势不断加强。
(三)经营计划
2023年度公司主要经营计划如下:
1、产能供给:佛山、清远、藤县、高安四大生产基地将以提质降耗、降本增效为工作重点。西樵生产基地特种高性能陶瓷大板生产线将进一步发挥绿色化、数字化、智能化示范效应;清远生产基地持续优化产品结构,提升高值产品生产比例;藤县生产基地在现有生产规模的基础上,不断研发新品、提升品质、降低成本;高安生产基地持续提升经营管理水平,在产量、质量达标的基础上,加强研发创新,通过高品质的产品,辐射、带动区域市场。
2、生产管理:持续强化质量、能源、安全、成本、环保管理,提质降耗、降低成本,稳定生产;加快数字化建设,做好四大生产基地的科学统筹,通过合理排产,提高交货及时率和准确率,降低库存,发挥各生产基地的最大效应。
3、技术改造:以陶瓷大板、岩板、大规格瓷砖为主,瞄准世界一流水平,以艺术化、绿色化、数字化、智能化为目标,通过技术升级,提升产品档次,提高生产效率、优化生产流程,降低生产成本。
4、新品研发:以市场需求为导向,加大新产品研发力度,重点在陶瓷大板、薄板、岩板领域,通过装备升级、工艺改进、设计赋能等,提升产品的市场竞争力。
5、市场营销:利用杭州亚运会官方合作伙伴契机,大力开展体育营销,使品牌传播迈上新的台阶;加大品牌建设力度,继续在高端媒体保持高频广告投放,进一步提升蒙娜丽莎的品牌形象和知名度;继续深化全渠道营销战略,形成全方位、多业态的渠道模式,为业务持续增长奠定基础;通过渠道下沉,快速向乡镇级市场渗透,加快门店建设、门店升级和网络布局;加大陶瓷大板、薄板、岩板的市场推广和应用力度。
6、配套服务:加快信息化建设,继续对MCS、智慧门店、设计云等应用系统、软件和平台进行优化升级;优化“蒙娜丽莎会员之家”平台,强化企业与客户之间的沟通;加强物流体系建设,以数字化建设为突破口,建立快速物流配送服务体系,推动精细化管理,提高效率,增加效益。
7、人力资源:加大人才引进与培养力度,让更多年轻化、专业化、高素质的人才走上更重要的管理岗位,以适应企业快速发展的需要。继续探索、完善以管理职级、专业技能双线晋升为路线的绩效考核管理体系,激发组织活力,既注重目标,也注重过程,将员工薪酬与经营业绩更进一步挂钩,持续优化企业激励机制。
(四)可能面对的风险
1、“黑天鹅”带来的风险
国际局势复杂,全球化受挫,全球经济增长乏力,让2023年的世界格局仍然存在较大的不确定性,此类不确定性事件,将对公司生产经营产生一定影响。
公司将高度关注国内外市场环境变化,及时采取有效举措,力争将风险损失降到最小。
、政策性风险建陶行业是一个与房地产息息相关的行业,国家不断强化对房地产市场的宏观调控,最终会传导到陶瓷企业,影响到建陶行业的发展;环保监管、能耗“双控”、碳达峰、碳中和等政策性调控将会在很大程度上影响建陶企业的生存与发展;行业普遍“煤改气”后,陶瓷企业可能面临天然气供应紧缺、能耗指标短缺、碳排放量超标等政策性风险。为应对政策风险,公司积极响应国家号召,早谋划、早布局,坚定不移地走绿色化、数智化发展之路,并成立了公司碳中和委员会,下辖
个执行小组。在环保治理中,坚持超低排放,内控标准远严于国家和地方标准;在能耗管理上,通过技术改造、节能减排,使各项能耗指标处于行业先进水平。通过一系列的技术改造,使公司成为行业转型升级、高质量发展的标杆企业。
、市场竞争的风险受全球经济放缓和房地产市场的影响,国内建陶市场供大于求、需求增长缓慢、竞争持续加剧,大幅摊薄行业利润;下游房地产宏观调控和市场波动,将对陶瓷产品需求形成较大的影响,并在很大程度上决定着市场的竞争程度和经营风险;国际市场增长乏力,多个国家对中国建陶出口设置贸易壁垒,公司面临着出口受阻、增长趋缓的风险。
为应对市场风险,公司利用强大的研发创新平台,每年都会推出一系列热销新产品,通过强差异化的原创产品,尤其是大规格陶瓷板,提高产品的附加值,通过提升服务系统,获得品牌溢价。
、原材料价格波动风险
受国际市场及环保、物流影响,公司生产所需天然气、煤炭、陶土、色釉料、包装材料等存在价格上涨的可能,如未来市场天然气及主要原材料、电力价格出现大幅上涨,将会增加公司的生产成本。
为应对能源、原材料价格波动风险,公司四大生产基地综合生产成本合理排产,并长期实施错峰用电;大宗原材料全部采用招投标机制,力争把采购价格降到实处,同时不断扩大供应面,合理安排重点物资采购时间和计划,通过集采提升议价能力,降低采购价格;适当利用原材料的价格波动周期,在淡季增加储备量,降低采购成本。
、应收账款无法回收风险
近年来,受房地产行业调控及下行影响,部分房地产企业资金流动性出现问题,公开债务违约的房地产企业陆续增加,预期违约风险扩大,一定程度影响了公司现金流和经营业绩。如果未来宏观环境出现波动或下游客户信用偿付能力或意愿发生更大变化,可能会进一步向上游供应商和装饰企业传导,引发潜在的应收账款回收风险,降低公司资产运营效率,进而影响公司现金流和经营业绩。
为降低应收账款坏账风险,公司从源头上加强客户资信调查、合同评审、回款监管等系列,强化风险评估和管理。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用□不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2022年04月23日 | 公司会议室 | 电话沟通 | 机构 | 机构投资者 | 公司2021年度经营情况 | 详见公司于2022年4月25日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的投资者关系活动记录表。 |
2022年04月28日 | 公司会议室 | 电话沟通 | 机构 | 机构投资者 | 公司2022年第一季度经营情况 | 详见公司于2022年4月28日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的投资者关系活动记录表。 |
2022年04月29日 | 全景?路演天下(http://rs.p5w.net) | 其他 | 其他 | 参与本次年度业绩说明会的投资者 | 就公司经营情况、财务状况、行业竞争等内容进行了沟通交流 | 详见公司于2022年4月29日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的投资者关系活动记录表。 |
2022年05月11日 | 公司会议室 | 电话沟通 | 机构 | 机构投资者 | 公司2022年第一季度经营情况 | 详见公司于2022年5月12日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的投资者关系活动记录表。 |
2022年08月05日 | 佛山西樵生产基地、公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者 | 就公司经营情况、行业发展情况及未来发展规划等方面进行了沟通交流 | 详见公司于2022年8月8日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的投资者关系活动记录表。 |
2022年08月25日 | 公司会议室 | 电话沟通 | 机构 | 机构投资者 | 公司2022年半年度经营情况 | 详见公司于2022年8月26日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的投资者关系活动记录表。 |
2022年09月22日 | 全景?路演天下(http://rs.p5w.net) | 其他 | 其他 | 参与“2022年广东辖区上市公司投资者网上集体接待日”的投资者 | 就公司经营情况、行业发展情况及未来发展规划等方面进行了沟通交流 | 详见公司于2022年9月22日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的投资者关系活动记录表。 |
2022年10月26日 | 公司会议室 | 电话沟通 | 机构 | 机构投资者 | 公司2022年第三季度经营情况 | 详见公司于2022年10月26日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的投资者关系活动记录表。 |
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和中国证监会及深圳证券交易所其他有关法律法规的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内控制度,股东大会、董事会和监事会运作规范,独立董事、董事会各专门委员会各司其职,不断加强公司管理,控制防范风险,规范公司运作,提高运行效率。
(一)关于股东与股东大会报告期内,公司共召开3次股东大会。股东大会的召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定,保证全体股东,尤其是中小股东能按其所持股份享有平等权利,并能充分行使其相应的权利。同时,公司严格执行《公司章程》,保证了全体股东对公司重大事项的知情权、参与权及表决权,切实维护了全体股东的合法权益,尤其是中小投资者的权益。
(二)关于控股股东与公司的关系公司拥有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东做到“五独立”。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内,公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性资金往来的情况,亦不存在控股股东及其他关联方以其他方式变相资金占用的情形。
(三)关于董事与董事会报告期内,公司共召开14次董事会会议。公司董事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求。公司董事会能够按照《公司法》等法律法规及《公司章程》、《董事会议事规则》等内控制度的要求召集、召开董事会。公司全体董事均能认真履行董事职责,诚实守信、勤勉尽责。公司独立董事独立履行职责,维护公司整体利益,尤其关注中小股东合法权益不受侵害,对重大及重要事项发表独立意见。
(四)关于监事和监事会报告期内,公司共召开9次监事会会议。公司监事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求,公司全体监事严格按照《公司法》、《监事会议事规则》以及《公司章程》的相关规定,规范监事会的召集、召开和表决。公司监事在日常工作中本着对股东负责的态度,勤勉尽责的履行监督职责,对公司的财务和公司董事、高级管理人员履行职责情况进行监督。
(五)关于利益相关者公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,加强与各方的沟通、交流和合作,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、稳定、健康地发展。
(六)关于信息披露与透明度报告期内,公司严格按照有关法律法规的要求,公平对待所有股东,真实、准确、完整、及时地向股东提供相关信息,提高公司透明度,保障全体股东的合法权益。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
报告期内,公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均与控股股东保持独立,不存在不能保证独立性或不能保持自主经营能力的情况。
(一)业务独立情况
公司具备独立完整的业务,拥有独立的经营场所,独立对外签订合同,开展业务,不存在对股东单位及其他关联方的业务依赖。本公司控股股东和实际控制人均出具了避免同业竞争的承诺函。
(二)资产完整情况
公司拥有独立完整的房屋、土地、配套设施等经营性资产以及商标。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权,报告期内,不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。
(三)人员独立情况
公司设立了人力资源中心,有独立且完整的包括人事、劳动关系、培训、招聘、薪酬及绩效考核等在内的人力体系管理模块,完全独立于公司股东。公司董事、监事及高级管理人员的选任均严格按照《公司法》、《公司章程》及其他相关法律法规规定的程序,不存在超越公司股东大会和董事会的人事任免决定。公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员和核心技术人员均没有在与本公司业务相同或相近的其他企业任职。
(四)机构独立情况
公司机构设置方案不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。公司按照《公司法》的要求,建立健全了股东大会、董事会、监事会和经营管理层的组织结构体系,与关联企业在机构上完全独立。股东依照《公司法》和公司章程的规定提名董事、监事参与公司的管理,并不直接干预公司的生产经营活动。
(五)财务独立情况
公司开设了独立的银行账户。公司作为独立的纳税人,依法独立纳税。公司设有独立的财务会计部门,制定了《财务管理制度》等规章制度,建立了独立的财务核算体系及规范、独立的财务会计制度,独立进行财务决策,财务人员无兼职情况。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 68.03% | 2022年03月24日 | 2022年03月25日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《2022年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-024)。 |
2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 68.27% | 2022年05月16日 | 2022年05月17日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《2021年度股东大会决议公告》(公告编号:2022-054)。 |
2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 66.27% | 2022年08月16日 | 2022年08月17日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《2022年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-095)。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
萧华 | 董事长 | 现任 | 男 | 74 | 2015年07月14日 | 2024年07月12日 | 125,080,560 | 125,080,560 | ||||
霍荣铨 | 副董事长 | 现任 | 男 | 61 | 2015年07月14日 | 2024年07月12日 | 57,328,590 | 57,328,590 | ||||
邓啟棠 | 董事、副总裁 | 现任 | 男 | 61 | 2015年07月14日 | 2024年07月12日 | 39,087,675 | 39,087,675 | ||||
张旗康 | 董事、董事会秘书 | 现任 | 男 | 58 | 2015年07月14日 | 2024年07月12日 | 39,087,675 | 39,087,675 | ||||
萧礼标 | 董事、总裁 | 现任 | 男 | 48 | 2015年07月14日 | 2024年07月12日 | 0 | 0 | ||||
谭淑萍 | 财务总监 | 现任 | 女 | 61 | 2018年07月13日 | 2024年07月12日 | 183,600 | 183,600 | ||||
董事 | 2021年07月13日 | 2024年07月12日 | 0 | 0 | ||||||||
关天鹉 | 独立董事 | 现任 | 男 | 65 | 2021年07月13日 | 2024年07月12日 | 0 | 0 | ||||
饶平根 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2021年07月13日 | 2024年07月12日 | 0 | 0 | ||||
杨望成 | 独立董事 | 现任 | 男 | 59 | 2021年07月13日 | 2024年07月12日 | 0 | 0 | ||||
蔡莉莉 | 监事会主席、职工 | 现任 | 女 | 40 | 2021年07 | 2024年07 | 0 | 0 |
监事 | 月13日 | 月12日 | ||||||||||
黄淑莲 | 监事 | 现任 | 女 | 41 | 2018年07月13日 | 2024年07月12日 | 0 | 0 | ||||
严嘉媚 | 监事 | 现任 | 女 | 30 | 2021年07月13日 | 2024年07月12日 | 0 | 0 | ||||
刘一军 | 副总裁 | 现任 | 男 | 52 | 2015年07月14日 | 2024年07月12日 | 188,500 | 188,500 | ||||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 260,956,600 | 0 | 0 | 0 | 260,956,600 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是?否公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(一)董事
1、萧华:男,1949年出生,中国国籍,无境外居留权,中共党员,毕业于广东商学院陶瓷专业,大学本科学历,高级政工师、中国陶瓷工业协会副会长、中国建筑卫生陶瓷协会副会长。1998年10月至2003年11月,任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司董事长;2003年12月至2015年7月,任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司董事长兼总裁;2015年7月至今,任公司董事长。
2、霍荣铨:男,1962年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于中共中央党校经济管理专业,大学本科学历。1998年10月至2015年7月,任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司副董事长;2015年7月至今,任公司副董事长。
3、邓啟棠:男,1962年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于中共中央党校经济管理专业,大学本科学历,高级政工师。1998年10月至2015年7月,任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司董事、副总裁;2015年7月至今,任公司董事、副总裁、党总支部书记。
4、张旗康:男,1965年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于四川美术学院师范系绘画专业,大学专科学历。1998年10月至2015年7月,历任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司生产技术副总经理、董事;2015年7月至今,任公司董事、董事会秘书、董事会办公室主任、党总支部副书记。
5、萧礼标:男,1975年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于西安建筑科技大学材料学专业,博士研究生学历。2004年6月至2011年6月,任佛山市南海锦绣华庭房地产开发有限公司副总经理;2011年6至2015年7月,历任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司总裁助理、副总裁;2015年7月至今,任公司董事、总裁。
6、谭淑萍:女,1962年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于中山大学汉语言文学专业,大学专科学历。1980年10月至1993年12月,历任佛陶集团石湾人民瓷厂行政科员、会计、财务副经理;1994年1月至1997年8月,任兆峰陶瓷(佛山)有限公司财务经理;1997年8月至1998年10月任佛山市利玛贸易有限公司财务经理;1998年12月至2004年12月任佛山市鸿业陶瓷有限公司财务总监;2005年1月至2015年6月,历任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司总裁助理、财务经理;2015年7月至2018年6月,任公司财务管理中心总经理;2018年7月至今,任公司财务总监;2021年7月至今,任公司董事。
(二)独立董事
、关天鹉:男,1958年出生,中国国籍,无境外居留权,广东教育学院本科毕业,注册会计师。1981年
月至1991年
月,罗定市职业中学教师;1991年
月至1993年
月,罗定市经济委员会副科长;1993年
月至1998年
月,顺德市会计师事务所从事审计评估工作;1998年
月至2015年
月,历任广东万家乐股份有限公司财务经理、财务总监及总经理助理;2015年
月至今,佛山市中正诚会计师事务所有限公司从事审计、评估工作,2018年
月至今,任广东海川智能机器股份有限公司独立董事;2020年
月至今任广东宏石激光技术股份有限公司独立董事;2022年7月至今任深圳市科思科技股份有限公司独立董事;2021年
月至今,任公司独立董事。
、饶平根:男,1965年出生,中国国籍,无境外居留权,中共党员,毕业于华南理工大学,无机非金属材料博士研究生,教授、博士生导师。1988年
月至今历任华南理工大学材料学院助教、讲师、副教授,现任教授;2021年
月至今,任公司独立董事。
、杨望成:男,1964年出生,中国国籍,无境外居留权,中共党员,华南师范大学政治经济学博士研究生。1991年
月至今在佛山科学技术学院历任讲师、副教授、系主任、经管学院副院长、院长,现任硕士生导师;2017年
月至今任佛山商道研究院(有限合伙)执行事务合伙人;2018年
月至今任佛山华君商道研究院有限公司执行董事、经理;2021年
月至今,任公司独立董事。
(三)监事
、蔡莉莉:女,1983年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于南开大学人力资源管理专业,大学本科学历。2008年
月至2015年
月,任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司人力资源经理助理、工会委员;2015年
月至今,任公司人力资源总监助理;2021年
月至今,任公司监事会主席、职工代表监事。
、黄淑莲:女,1982年出生,中国国籍,无境外居留权,企业管理专业,大学专科学历。2003年
月至2018年
月,历任本公司接待员、行政文员、档案主管;2018年
月至今,任本公司监事、档案主管。
、严嘉媚:女,1993年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于广东工业大学,法学专业,大学本科学历。2016年
月至2020年
月,任公司法务专员;2021年
月至今任公司法务主管;2021年
月至今,任公司监事。
(四)高级管理人员
、萧礼标先生,简历详见“董事”部分。
、邓啟棠先生,简历详见“董事”部分。
、刘一军先生:男,1971年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于陕西科技大学材料学专业,博士学历,高级工程师(教授级)。1998年
月至2015年
月,历任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司技术员、研发部经理、生产技术总经理、副总裁兼广东省(蒙娜丽莎)建筑陶瓷工程技术研究开发中心主任;2015年
月至今,任本公司副总裁兼广东省(蒙娜丽莎)建筑陶瓷工程技术研究开发中心主任。
、张旗康,简历详见“董事”部分。
5、谭淑萍,简历详见“董事”部分。在股东单位任职情况
□适用?不适用在其他单位任职情况?适用□不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
萧华 | 佛山市富丰房地产开发有限公司 | 董事 | 2009年06月05日 | 否 | |
萧华 | 中陶投资发展有限公司 | 董事 | 2013年11月08日 | 否 | |
萧华 | 佛山陶瓷产业联盟投资有限公司 | 董事 | 2014年11月06日 | 否 | |
霍荣铨 | 广东蒙娜丽莎物流服务有限公司 | 执行董事、经理 | 2015年01月05日 | 否 |
霍荣铨 | 广东蒙娜丽莎贸易有限公司 | 执行董事、经理 | 2015年01月05日 | 否 | |
霍荣铨 | 广东绿屋建筑科技工程有限公司 | 执行董事 | 2014年01月14日 | 否 | |
霍荣铨 | 佛山市慧德康商贸有限公司 | 执行董事、经理 | 2012年02月10日 | 否 | |
霍荣铨 | 佛山市乔康达投资控股有限公司 | 执行董事、经理 | 2014年12月26日 | 否 | |
霍荣铨 | 佛山市至美百达商贸有限公司 | 执行董事、经理 | 2021年06月02日 | 2022年10月04日 | 否 |
霍荣铨 | 佛山市樵登商贸有限公司 | 执行董事、经理 | 2021年06月02日 | 否 | |
霍荣铨 | 佛山市蒙娜丽莎文化创意园开发有限公司 | 执行董事、经理 | 2015年12月30日 | 否 | |
霍荣铨 | 佛山市南海区有为投资管理有限公司 | 执行董事、经理 | 2011年11月30日 | 否 | |
霍荣铨 | 佛山市美尔奇投资管理合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 | 2011年12月23日 | 否 | |
霍荣铨 | 佛山市富丰房地产开发有限公司 | 董事长、经理 | 2009年06月05日 | 否 | |
霍荣铨 | 佛山市南海区东恒商业投资管理有限公司 | 董事、经理 | 2014年01月27日 | 否 | |
霍荣铨 | 佛山市企业联合发展有限公司 | 董事长 | 2018年05月01日 | 是 | |
霍荣铨 | 佛山市禅城区贺丰集团有限公司 | 董事 | 2017年06月01日 | 是 | |
霍荣铨 | 广西蒙娜丽莎新材料有限公司 | 董事长 | 2020年12月28日 | 否 | |
霍荣铨 | 高安市蒙娜丽莎新材料有限公司 | 董事 | 2021年02月09日 | 否 | |
萧礼标 | 广西蒙娜丽莎新材料有限公司 | 董事 | 2020年12月28日 | 否 | |
萧礼标 | 高安市蒙娜丽莎新材料有限公司 | 董事 | 2021年02月09日 | 否 | |
萧礼标 | 佛山市慧德康商贸有限公司 | 监事 | 2012年02月10日 | 否 | |
萧礼标 | 佛山市南海区有为投资管理有限公司 | 监事 | 2011年11月30日 | 否 | |
萧礼标 | 佛山市禅城中盈盛达小额贷款有限公司 | 董事 | 2022年06月08日 | 否 | |
邓啟棠 | 广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司 | 执行董事、经理 | 2003年09月11日 | 否 | |
邓啟棠 | 广东蒙娜丽莎投资管理有限公司 | 执行董事、经理 | 2015年01月05日 | 否 | |
邓啟棠 | 佛山市富丰房地产开发有限公司 | 董事 | 2009年06月05日 | 否 | |
邓啟棠 | 广东蒙娜丽莎智能家居科技有限公司 | 执行董事 | 2019年12月06日 | 否 | |
邓啟棠 | 广西蒙娜丽莎新材料有限公司 | 董事 | 2020年12月28日 | 否 | |
邓啟棠 | 高安市蒙娜丽莎新材料有限公司 | 董事 | 2021年02月09日 | 否 | |
张旗康 | 广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司 | 监事 | 2003年09月11日 | 否 | |
张旗康 | 广东蒙创致远新材料科技有限公司 | 执行董事、经理 | 2011年03月17日 | 否 | |
张旗康 | 佛山市富丰房地产开发有限公司 | 董事 | 2009年06月05日 | 否 | |
张旗康 | 广西蒙娜丽莎新材料有限公司 | 董事 | 2020年12月28日 | 否 | |
张旗康 | 佛山陶联科技发展有限公司 | 董事 | 2020年06月19日 | 否 | |
张旗康 | 高安市蒙娜丽莎新材料有限公司 | 董事 | 2021年02月09日 | 否 | |
饶平根 | 华南理工大学材料学院 | 教授 | 1988年04月01日 | 是 | |
关天鹉 | 佛山市中正诚会计师事务所有限公司 | 注册会计师 | 2015年06月01日 | 是 | |
关天鹉 | 广东海川智能机器股份有限公司 | 独立董事 | 2018年07月12日 | 是 | |
关天鹉 | 广东宏石激光技术股份有限公司 | 独立董事 | 2020年11月01日 | 是 | |
关天鹉 | 深圳市科思科技股份有限公司 | 独立董事 | 2022年07月20日 | 是 | |
关天鹉 | 广东顺控城投置业有限公司 | 外部董事 | 2022年07月12日 | 是 | |
关天鹉 | 广东顺德科创管理集团有限公司 | 外部董事 | 2022年07月12日 | 是 | |
关天鹉 | 佛山市顺德区诚顺资产管理有限公司 | 外部董事 | 2022年07月12日 | 是 | |
关天鹉 | 广东顺控铁路投资开发有限公司 | 外部董事 | 2022年07月12日 | 是 | |
关天鹉 | 佛山新城投资发展有限公司 | 外部董事 | 2022年07月12日 | 是 | |
杨望成 | 佛山科学技术学院 | 硕士生导师 | 1991年07月01日 | 是 | |
杨望成 | 佛山华君商道研究院有限公司 | 执行董事、经理 | 2018年04月08日 | 否 | |
杨望成 | 佛山商道研究院(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2017年02月27日 | 否 | |
杨望成 | 佛山市归然教育投资有限公司 | 监事 | 2021年03月05日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事及高级管理人员的报酬由公司根据所任职位的责任、专业能力、任职风险及市场薪资行情等因素确定,薪酬方案需分别提交公司董事会提名与薪酬考核委员及董事会审议通过,董事、监事的薪酬方案还需提交公司股东大会审议通过。
薪酬体系由基本薪酬、年度绩效薪酬及津贴组成。基本薪酬主要根据董事、监事及高级管理人员所承担的职责、风险等确定,并参照公司人均薪酬增幅进行调薪。绩效薪酬为年度绩效工资奖金,由公司绩效管理小组负责收集董事、监事及高级管理人员关键绩效指标的完成情况,年终依据绩效考评结果并结合公司有关经营指标达成情况确定。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
萧华 | 董事长 | 男 | 74 | 现任 | 198.86 | 否 |
霍荣铨 | 副董事长 | 男 | 61 | 现任 | 185.69 | 是 |
邓啟棠 | 董事、副总裁 | 男 | 61 | 现任 | 246.86 | 否 |
张旗康 | 董事、董事会秘书 | 男 | 58 | 现任 | 252.89 | 否 |
萧礼标 | 董事、总裁 | 男 | 48 | 现任 | 256.59 | 否 |
谭淑萍 | 董事、财务总监 | 女 | 61 | 现任 | 243.94 | 否 |
杨望成 | 独立董事 | 男 | 59 | 现任 | 10 | 否 |
饶平根 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 10 | 否 |
关天鹉 | 独立董事 | 男 | 65 | 现任 | 10 | 是 |
蔡莉莉 | 监事会主席、职工代表监事 | 女 | 40 | 现任 | 41.62 | 否 |
黄淑莲 | 监事 | 女 | 41 | 现任 | 20.13 | 否 |
严嘉媚 | 监事 | 女 | 30 | 现任 | 22.83 | 否 |
刘一军 | 副总裁 | 男 | 52 | 现任 | 185.1 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 1,684.51 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第三届董事会第十次会议 | 2022年01月21日 | 2022年01月22日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《第三届董事会第十次会议决议公告》(公告编号:2022-002)。 |
第三届董事会第十一次会议 | 2022年02月15日 | 2022年02月16日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《第三届董事会第十一次会议决议公告》(公告编号:2022-009)。 |
第三届董事会第十二次会议 | 2022年03月08日 | 2022年03月09日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《第三届董事会第十二次会议决议公告》(公告编号:2022-014)。 |
第三届董事会第十三次会议 | 2022年03月31日 | 2022年04月01日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《第三届董事会第十三次会议决议公告》(公告编号:2022-025)。 |
第三届董事会第十四次会议 | 2022年04月15日 | 2022年04月16日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《第三届董事会第十四次会议决议公告》(公告编号:2022-032)。 |
第三届董事会第十五次会议 | 2022年04月21日 | 2022年04月23日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《第三届董 |
事会第十五次会议决议公告》(公告编号:2022-034)。 | |||
第三届董事会第十六次会议 | 2022年04月27日 | 2022年04月28日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《第三届董事会第十六次会议决议公告》(公告编号:2022-044)。 |
第三届董事会第十七次会议 | 2022年06月29日 | 2022年06月30日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《第三届董事会第十七次会议决议公告》(公告编号:2022-070)。 |
第三届董事会第十八次会议 | 2022年07月07日 | 2022年07月08日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《第三届董事会第十八次会议决议公告》(公告编号:2022-077)。 |
第三届董事会第十九次会议 | 2022年07月26日 | 2022年07月27日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《第三届董事会第十九次会议决议公告》(公告编号:2022-083)。 |
第三届董事会第二十次会议 | 2022年08月01日 | 2022年08月02日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《第三届董事会第二十次会议决议公告》(公告编号:2022-091)。 |
第三届董事会第二十一次会议 | 2022年08月24日 | 2022年08月25日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《第三届董事会第二十一次会议决议公告》(公告编号:2022-097)。 |
第三届董事会第二十二次会议 | 2022年10月25日 | 2022年10月26日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《第三届董事会第二十二次会议决议公告》(公告编号:2022-109)。 |
第三届董事会第二十三次会议 | 2022年12月29日 | 2022年12月30日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《第三届董事会第二十三次会议决议公告》(公告编号:2022-122)。 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
萧华 | 14 | 14 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
霍荣铨 | 14 | 14 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
邓啟棠 | 14 | 14 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
张旗康 | 14 | 14 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
萧礼标 | 14 | 14 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
谭淑萍 | 14 | 14 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
关天鹉 | 14 | 14 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
饶平根 | 14 | 14 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
杨望成 | 14 | 14 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议
□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内,公司董事根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》《董事会议事规则》等法律法规及公司制度的规定,积极出席董事会、股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,根据公司的实际情况,对公司的制度完善和日常经营决策提出了宝贵的专业性意见,有效提高了公司规范运作和科学决策水平,有效维护了广大投资者特别是中小投资者的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
审计委员会 | 关天鹉、饶平根、张旗康 | 6 | 2022年02月15日 | 审议《关于内审部2021年第四季度工作报告的议案》、《关于内审部2021年度工作总结的议案》、《关于审计委员会2021年第四季度工作报告的议案》、《关于审计委员会2021年度工作报告的议案》 | |||
2022年04月21日 | 审议《关于2021年年度报告全文及摘要的议案》、《2021年度内部控制自我评价报告》、《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告的议案》、《关于2021年度计提资产减值准备的议案》 | ||||||
2022年04月27日 | 审议《关于2022年第一季度报告的议案》、《关于2022年第一季度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》、《关于内审部2022年第一季度工作报告的议案》、《关于审计委员会2022年第一季度工作报告的议案》 | ||||||
2022年08月24日 | 审议《关于2022年半年度报告全文及摘要的议案》、《关于2022年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》、《关于内审部2022年第二季度工作报告的议案》、《关于审计委员会2022年第二季度工作报告的议案》、 |
《关于2022年半年度计提资产减值准备的议案》、《关于会计政策变更的议案》 | ||||
2022年10月25日 | 审议《关于审计委员会2022年第三季度工作报告的议案》《关于2022年第三季度报告的议案》、《关于以协定存款方式存放募集资金的议案》、《关于2022年第三季度募集资金存放与使用情况的专项报告》、《关于内审部2022年第三季度工作报告的议案》、 | |||
2022年12月29日 | 审议《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于内审部2023年度工作计划的议案》 | |||
提名与薪酬委员会 | 杨望成、饶平根、萧礼标 | 4 | 2022年04月21日 | 审议《关于公司董事2022年度薪酬方案的议案》、《关于公司副总裁刘一军先生2022年度薪酬方案的议案》 |
2022年07月07日 | 审议《关于调整2018年股票期权激励计划行权价格的议案》 | |||
2022年07月26日 | 审议《关于终止实施2021年限制性股票激励计划暨回购注销限制性股票的议案》 | |||
2022年12月29日 | 审议《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》 | |||
战略委员会 | 萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康、萧礼标、谭淑萍、杨望成、饶平根、关天鹉 | 2 | 2022年03月31日 | 审议《关于与专业投资机构共同投资设立合伙企业的议案》 |
2022年04月15日 | 审议《关于受让控股子公司少数股东股权的议案》 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 1,633 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 3,838 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 5,471 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 5,471 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 3,172 |
销售人员 | 493 |
技术人员 | 559 |
财务人员 | 61 |
行政人员 | 1,186 |
合计 | 5,471 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
初中以下 | 3,099 |
高中 | 984 |
大专 | 638 |
本科 | 697 |
硕士以上 | 53 |
合计 | 5,471 |
2、薪酬政策
公司把岗位价值、所承担的责任风险、个人能力、业绩贡献等因素作为薪酬分配的主要依据,建立以岗位能力和业绩为导向的分配机制,并不断完善薪酬分配制度。为发挥薪酬的激励保障作用,充分调动员工的工作积极性,公司《薪酬管理制度》规定员工薪酬由固定收入和变动收入构成,固定收入主要根据岗位价值和市场薪酬水平确定,变动收入与个人业绩和公司经营效益挂钩,鼓励员工通过提升业绩获得薪酬增长,从而促进公司和员工的共同发展。
3、培训计划
培训与开发工作在结合公司战略目标、业务开展和员工成长等需求的基础上,积极开展企业培训需求调研,并在认真分析培训需求的基础上,制定了公司年度培训计划。在培训形式上,结合公司组织架构设计,按照分级分层,逐层推进的方式明确了培训组织架构与分工,保证了培训系统化和层次性,同时也使培训工作得到了有效下沉,大大提高了培训的组织效率和效果,实现了专业人做专业事的升级和优化。在培训项目上,公司除继续推进新工入职培训、新工导师制在岗技能训练、应届毕业生培养、员工知识与技能专题内训、员工技能专项培训、员工外派公开课学习、企业文化培训、职工适岗培训、特种作业职业技能专项培训、员工蒙娜丽莎网络商学院线上学习等常培训项目外,还根据内外部环境变化,积极与社会上的相关高等院校、培训机构进行教学资源的合作。通过线上线下、在岗与脱岗等多种培训推进方式,高效率地完成了公司全年培训计划,助力了公司战略目标的实现。
4、劳务外包情况
?适用□不适用
劳务外包的工时总数(小时) | 46,864 |
劳务外包支付的报酬总额(元) | 1,344,908.00 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用
公司于2021年3月5日召开2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于未来三年(2021-2023年)股东回报规划的议案》,对2021-2023年股东回报作出了具体规划。报告期内,公司严格按照上述回报规划及《公司章程》的规定执行利润分配政策。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用?不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用□不适用
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 1.50 |
分配预案的股本基数(股) | 408,800,238 |
现金分红金额(元)(含税) | 61,320,035.70 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 110,003,060.39 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 171,323,096.09 |
可分配利润(元) | 356,715,633.77 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100% |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%。 | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
公司于2023年3月28日召开了第三届董事会第二十七次会议及第三届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于2022年度利润分配预案的议案》,本议案尚需提交公司2022年度股东大会审议。经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2022年度,公司实现归属于上市公司股东净利润为-381,364,390.03元,其中母公司净利润为-516,920,625.56元,母公司2022年期末未分配利润为356,715,633.77元。结合公司实际经营情况、发展阶段和未来资金需求,并充分考虑广大投资者的合理诉求,在保证公司正常经营业务发展的前提下,董事会提议公司2022年度利润分配预案如下:公司拟以实施权益分派股权登记日总股本并扣除公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币1.50元(含税),不送红股,不以资本公积金转增股本,剩余未分配利润结转至下一年度。截至2023年2月28日,公司总股本为415,179,242股,回购账户持有公司股份数量为6,379,004股,以此计算,预计派发现金红利61,320,035.70元(含税)。自2023年2月28日起至实施权益分派股权登记日期间,公司享有利润分配权的股份总额由于股权激励行权、可转债转股、股份回购等原因发生变化的,公司将按照每股分配比例不变的原则,相应调整分红总额。 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用□不适用
1、股权激励
(1)公司2018年股票期权激励计划实施情况
2022年
月
日,公司召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十四次会议,审议通过了《关于调整2018年股票期权激励计划行权价格的议案》,根据《2018年股票期权激励计划(草案)》的相关规定,因公司2022年
月
日实施了2021年度权益分派,董事会同意调整2018年股票期权激励计划行权价格,由
9.63
元/股调整为
9.38
元/股。具体内容详见公司于2022年
月
日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。2022年12月29日,公司召开第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十八次会议,审议通过了《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》,,公司2018年股票期权激励计划第三个行权期行权期限为2021年12月28日至2022年12月27日,截至届满日,激励对象共计自主行权509.66万份,到期未行权24.48万份(含2名激励对象),根据《2018年股票期权激励计划(草案)》有关规定及公司2018年第四次临时股东大会的授权,公司对上述第三个行权期届满但尚未行权的股票期权24.48万份进行注销。具体内容详见公司于2022年12月30日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。
经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,上述24.48万份股票期权(涉及2名激励对象)的注销事宜已于2023年1月6日办理完毕。具体内容详见公司于2023年1月7日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。(
)公司2021年限制性股票激励计划实施情况
2022年7月26日,公司召开第三届董事会第十九次会议及第三届监事会第十五次会议,审议通过了《关于终止实施2021年限制性股票激励计划暨回购注销限制性股票的议案》,决定终止实施2021年限制性股票激励计划并回购注销激励对象已获授但未解除限售的限制性股票,具体内容详见公司于2022年7月27日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于终止实施2021年限制性股票激励计划暨回购注销限制性股票的公告》。
2022年8月16日,公司召开2022年第二次临时股东大会,审议通过了《关于终止实施2021年限制性股票激励计划暨回购注销限制性股票的议案》及《关于变更注册资本及修订〈公司章程〉的议案》,同意公司回购注销49名激励对象共计442万股限制性股票,回购价格为15.13元/股。具体内容详见2022年8月17日公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《2022年第二次临时股东大会决议公告》。同日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露了《关于回购注销限制性股票减资暨通知债权人的公告》。
2022年
月
日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司完成
万股限制性股票回购注销手续。具体内容详见公司于2022年
月
日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于2021年限制性股票激励计划限制性股票回购注销完成的公告》。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用□不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格(元/股) | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价(元/股) | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格(元/股) | 期末持有限制性股票数量 |
谭淑萍 | 董事、财务总监 | 122,400 | 0 | 122,400 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
刘一军 | 副总裁 | 122,400 | 0 | 122,400 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
合计 | -- | 244,800 | 0 | 244,800 | 0 | -- | 0 | -- | 0 | 0 | 0 | -- | 0 |
备注(如有) | 公司2018年股票期权激励计划第三个行权期行权期限为2021年12月28日至2022年12月27日,截至届满日谭淑萍、刘一军均未行权,公司已于2022年12月29日分别召开第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十八次会议,审议通过了《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的议 |
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司建立了高级管理人员的薪酬与业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制,公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。
根据董事会批准的经营业绩目标,公司逐层确定各高级管理人员的年度业绩指标和任务指标,并签订经营管理业绩责任书。根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的业绩指标和任务指标完成情况,由总裁对高级管理人员进行年度绩效考核。
2、员工持股计划的实施情况
□适用?不适用
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,遵循内部控制的基本原则,按照公司实际情况,已建立健全了公司的内部控制制度体系并得到有效的执行,并由审计委员会、内审部共同组成公司的风险内控管理组织体系,对公司的内部控制管理进行监督与评价,公司《2022年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况,报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
案》,同意对上述第三个行权期届满但尚未行权的股票期权24.48万份进行注销。
公司名称
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2023年03月30日 |
内部控制评价报告全文披露索引 | 《2022年度内部控制自我评价报告》详见公司信息披露媒体巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/。 |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% |
缺陷认定标准 |
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | (1)有确凿证据表明公司在评价期末存在以下情形之一,应认定为重大缺陷:◆财务报告内部控制环境无效;◆公司董事、监事和高级管理人员舞弊;◆当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;◆公司更正已公布的财务报告;◆审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。(2)重要缺陷:◆未依照公认会计准则选择和应用会计政策;◆公司未建立反舞弊程序和控制措施;◆对于重要的非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;◆对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实性、完整性、准确性的目标。(3)一般缺陷:除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | (1)有确凿证据表明公司在评价期末存在以下情形之一,应认定为重大缺陷:◆重大事项缺乏合法决策程序,导致出现重大失误;◆公司中高级管理人员和高级技术人员流失严重;◆公司违反国家法律、法规、规章戓规范性文件,受到刑事处罚戓责令停产停业、暂扣戓吊销许可证戓执照等行政处罚;或出现重大安全生产或环境污染事故;◆涉及公司生产经营的重要业务缺乏制度控制或制度控制系统失效;◆内部控制存在重大缺陷但未得到整改;(2)重要缺陷:◆公司一般业务缺乏制度控制或制度体系失效;◆公司民主决策程序存在但不够完善导致出现一般失误;◆公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改;(3)一般缺陷:除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷 |
定量标准 | 根据错报导致对合并利润总额潜在影响程度,重大缺陷标准:错报影响≥合并利润总额的5%;重要缺陷标准:合并利润总额的3%≤错报影响<合并利润总额的5%;一般缺陷标准:错报影响<合并利润总额的3%。上述标准取决于以下因素:1)该缺陷是否会导致内部控制不能及时发现或发现并纠正潜在错报;2)该缺陷单独或连同其他缺陷组合可能导致的潜在错报金额的大小。 | 根据造成财产损失金额大小,重大缺陷标准:直接财产损失≥合并利润总额的5%;重要缺陷标准:合并利润总额的3%≤直接财产损失<合并利润总额的5%;一般缺陷标准:直接财产损失<合并利润总额的3%。上述标准取决于以下因素:1)该缺陷是否会导致内部控制不能及时发现或发现并纠正可能导致直接财产损失;2)该缺陷单独或连同其他缺陷组合可能导致的直接财产损失金额的大小。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告
?适用□不适用
内部控制审计报告中的审议意见段 | |
我们认为,蒙娜丽莎集团于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
内控审计报告披露情况 | 披露 |
内部控制审计报告全文披露日期 | 2023年03月30日 |
内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否环境保护相关政策和行业标准
序号 | 主要法律法规及行业标准名称 | 实施日期 |
1 | 《中华人民共和国环境保护法》 | 2015年1月1日(修订版) |
2 | 《中华人民共和国水污染防治法》 | 2018年1月1日(修订版) |
3 | 《中华人民共和国大气污染防治法》 | 2018年10月26日(修订版) |
4 | 《中华人民共和国环境影响评价法》 | 2018年12月29日(修订版) |
5 | 《广东省环境保护条例》 | 2015年7月1日(修订版) |
6 | 《广东省大气污染防治条例》 | 2019年3月1日 |
7 | 《陶瓷工业污染物排放标准》GB25464-2010及其修订单内容 | 2014年12月12日(修订) |
8 | 《陶瓷工业大气污染物排放标准》(DB44/2160-2019) | 2019年8月1日 |
9 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)的3类标准 | 2008年10月1日 |
10 | 《固定污染源排污许可分类管理名录(2019年版)》 | 2019年12月20日 |
11 | 《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》 | 2020年9月1日 |
12 | 《国家危险废物名录(2021年版)》 | 2021年1月1日 |
13 | 《广东省水污染防治条例》 | 2021年1月1日 |
14 | 《建设项目环境影响评价分类管理名录(2021年版)》 | 2021年1月1日 |
15 | 《碳排放权交易管理办法(试行)》 | 2021年2月1日 |
16 | 《排污许可管理条例(中华人民共和国国务院令第736号)》 | 2021年3月1日 |
17 | 《广东省生态环境厅关于实施厂区内挥发性有机物无组织排放监控要求的通告》 | 2021年7月8日 |
18 | 《中华人民共和国噪声污染防治法》 | 2022年6月5日 |
19 | 《企业环境信息依法披露管理办法》 | 2022年7月8日 |
20 | 《排污单位自行监测技术指南陶瓷工业》 | 2022年7月1日 |
21 | 《环境监管重点单位名录管理办法》 | 2022年12月1日 |
环境保护行政许可情况
蒙娜丽莎集团股份有限公司 | ||||
序号 | 环保行政许可文件题名 | 批复单位 | 批复日期 | 批复编号 |
1 | 关于广东蒙娜丽莎新型材料集团股份有限公司建设项目竣工环境保护验收意见的函 | 佛山市南海区环境保护局 | 2011年12月5日 | 南环综函[2011]305号 |
2 | 关于《蒙娜丽莎集团股份有限公司总部生产基地绿色智能制造升级改造项目环境影响报告表》审批意见的函(南环综函[2016]52号) | 佛山市南海区环境保护局 | 2016年3月10日 | 南环综函[2016]52号 |
3 | 关于《蒙娜丽莎集团股份有限公司研发中心升级改造项目环境影响报告表》审批意见的函(南环综函[2016]53号) | 佛山市南海区环境保护局 | 2016年3月10日 | 南环综函[2016]53号 |
4 | 关于《蒙娜丽莎集团股份有限公司超大规格陶瓷薄板及陶瓷薄砖生产线技术改造工程环境影响报告书》审批意见的函(南环综函[2016]61号) | 佛山市南海区环境保护局 | 2016年3月30日 | 南环综函[2016]61号 |
5 | 关于《蒙娜丽莎集团股份有限公司陶瓷 | 佛山市南海区环境保护局 | 2017年3月3日 | 南环(樵)函[2017]14 |
薄板复合部件产业化项目环境影响报告表》审批意见的函(南环(樵)函[2017]14号) | 号 | |||
6 | 关于《蒙娜丽莎集团股份有限公司工业大楼建设项目环境影响报告表》审批意见的函(南环(樵)函[2017]15号) | 佛山市南海区环境保护局 | 2017年3月3日 | 南环(樵)函[2017]15号 |
7 | 关于《蒙娜丽莎集团股份有限公司总部生产基地绿色智能制造升级改造项目环境影响报告书》审批意见的函(南环综函〔2017〕33号) | 佛山市南海区环境保护局 | 2017年3月20日 | 南环综函〔2017〕33号 |
8 | 关于《蒙娜丽莎集团股份有限公司脱硝环保措施工程建设项目环境影响报告表》审批意见的函(南环综函〔2017〕158号 | 佛山市南海区环境保护局 | 2017年7月3日 | 南环综函〔2017〕158号 |
9 | 关于《蒙娜丽莎集团股份有限公司118A窑炉燃料技改项目环境影响报告表》审批意见的函(南环综函〔2018〕456号) | 佛山市南海区环境保护局 | 2018年11月26日 | 南环综函〔2018〕456号 |
10 | 关于《蒙娜丽莎集团股份有限公司固废综合利用项目环境影响报告书》 | 佛山市南海区环境保护局 | 2019年6月28日 | 南环综函〔2019〕360号 |
11 | 关于《蒙娜丽莎集团股份有限公司固废综合利用项目配套固体废物污染防治设施验收意见的函》 | 佛山市生态环境局 | 2020年4月8日 | 佛环函(南)〔2020〕区验44号 |
12 | 关于《蒙娜丽莎集团股份有限公司特种高性能陶瓷板材绿色化、智能化改造项目环境影响报告表》审批意见的函 | 佛山市生态环境局 | 2020年5月7日 | 佛环函(南)〔2020〕区审425号 |
13 | 关于《蒙娜丽莎集团股份有限公司岩板加工中心(扩建)建设项目环境影响报告表》审批意见的函 | 佛山市生态环境局 | 2020年12月31日 | 佛环函(南)〔2020〕樵审179号 |
14 | 佛山市生态环境局关于《蒙娜丽莎集团股份有限公司清洁能源改造项目环境影响报告表》审批意见的函 | 佛山市生态环境局 | 2021年2月3日 | 佛南环审[2021]37号 |
15 | 佛山市生态环境局关于《蒙娜丽莎集团股份有限公司液化天然气(LNG)气化站建设项目环境影响报告表》审批意见的函 | 佛山市生态环境局 | 2021年4月28日 | 佛南环审[2021]157号 |
16 | 佛山市生态环境局关于《蒙娜丽莎集团股份有限公司岩板背面覆网及热加工建设项目环境影响报告表》审批意见的函 | 佛山市生态环境局 | 2022年3月17日 | 佛南环审[2022]97号 |
17 | 排污许可证 | 佛山市生态环境局 | 2021年6月08日有效期限至2026年06月07日 | 证书编号:91440600708114839J001P |
广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司 | ||||
序号 | 环保行政许可文件题名 | 批复单位 | 批复日期 | 批复编号 |
1 | 《清远市皇马陶瓷有限公司建设项目环境影响报告表》 | 清远市环境保护局 | 2004年4月 | --- |
2 | 《清远市蒙娜丽莎建陶有限公司油改气扩建项目环境影响报告书》 | 清远市环境保护局 | 2006年12月 | 清环[2006]216号文 |
3 | 《广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司建设项目一期工程及油改气技改项目一期工程》验收报告 | 清远市环境保护局 | 2007年11月 | 清环验[2007]157号文 |
4 | 《广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司年产瓷质砖720万m2扩建项目环境影响报告书》 | 清远市环境保护局 | 2011年1月 | 清环[2011]14号文 |
5 | 《关于广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司年产瓷质砖720万m2扩建项目一期工程竣工环保验收意见》 | 清远市环境保护局 | 2014年2月 | 清环验[2014]31号文 |
6 | 排污许可证 | 清远市生态环境局 | 2021年12月28日有限期至2026年12月27日止 | 证书编号:9144180275450044XM001V |
广西蒙娜丽莎新材料有限公司 | ||||
1 | 《关于广西蒙娜丽莎新材料有限公司年产7200万平方米的高端、智能建筑陶瓷生产项目环境影响报告书的批复》 | 藤县环境保护局 | 2018年8月 | 藤环管字[2018]23号文 |
2 | 《梧州市藤县生态环境局关于广西蒙娜丽莎新材料有限公司年产7200万平方米的高端、智能建筑陶瓷生产项目建设内容变更的函》 | 梧州市藤县生态环境局 | 2019年5月 | 备案号:202045042200000011 |
3 | 《梧州市行政审批局关于广西蒙娜丽莎新材料有限公司研发中心建设项目环境影响报告书的批复》 | 梧州市行政审批局 | 2019年7月 | 梧审批环评字[2019]29号文 |
4 | 《梧州市藤县生态环境局关于广西蒙娜丽莎新材料有限公司年产7200万平方米的高端、智能建筑陶瓷生产项目建设内容变更的函》 | 梧州市藤县生态环境局 | 2019年9月 | 备案号:202045042200000013 |
5 | 关于《关于广西蒙娜丽莎新材料有限公司扩大产能项目免于办理环境影响评价审批手续的申请》的复函 | 梧州市藤县生态环境局 | 2021年5月28日 | --- |
6 | 关于同意广西美尔奇建材有限公司高端、智能建筑陶瓷生产线配套工程项目业主变更的函 | 梧州市藤县生态环境局 | 2021年8月18日 | |
7 | 《关于广西美尔奇建材有限公司高端、智能建筑陶瓷生产线配套工程项目环境影响报告表的批复》 | 藤县环境保护局 | 2018年8月 | 藤环管字[2018]24号文 |
8 | 排污许可证 | 梧州市行政审批局 | 2022年7月5日有效期限至2027年7月4日 | 证书编号:91450422MA5N75T03M001V |
高安市蒙娜丽莎新材料有限公司 | ||||
1 | 《关于江西普京陶瓷有限公司新建年产4950万平方米建筑陶瓷生产线建设项目环境影响报告表的批复》 | 江西省环境保护局 | 2008年7月8日 | 赣环督字[2008]319号 |
2 | 《关于江西普京陶瓷有限公司年产3000万m?建筑陶瓷生产线建设项目竣工环境保护验收意见的函》 | 宜春市环境保护局 | 2016年6月7日 | 宜环评验字[2016]40号 |
3 | 排污许可证 | 宜春市生态环境局 | 2022年07月05日有效期限至2027年07月04日止 | 证书编号:91360983MA39T76N44001V |
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
蒙娜丽莎集团股份有限公司 | 废气 | 颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | 有组织 | 4个 | DA001、DA002、DA003、DA007 | 颗粒物≤20mg/m3,二氧化硫≤30mg/m3,氮氧化物≤100mg/m3 | 《陶瓷工业污染物排放标准》GB25464-2010及其修订单内容,广东省《陶瓷工业污染物排标准》(DB44/2160-2019) | 颗粒物:14.362t,二氧化硫:38.139t,氮氧化物:288.572t | 颗粒物:135.944t/a,二氧化硫:144.015t/a,氮氧化物:637.046t/a | 无 |
广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司 | 废气 | 颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | 有组织 | 1个 | DA001 | 颗粒物≤20mg/m3,二氧化硫≤30mg/m3,氮氧化物≤100mg/m3 | 《陶瓷工业污染物排放标准》GB25464-2010及其修订单内容,广东省《陶瓷工业污染物排标准》(DB44/2160-2019) | 颗粒物:12.85t,二氧化硫:7.87t,氮氧化物:152.514t | 颗粒物:82.37t/a,二氧化硫:123.55t/a,氮氧化物:411.84t/a | 无 |
广西蒙娜丽莎新材料有限公司 | 废气 | 颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | 有组织 | 2个 | DA001、DA010 | 颗粒物≤30mg/m3,二氧化硫≤50mg/m3,氮氧化物≤180mg/m3 | 《陶瓷工业污染物排放标准》GB25464-2010及其修订单内容 | 颗粒物:12.45t,二氧化硫:33.07t,氮氧化物:512.89t | 颗粒物:356.03t/a,二氧化硫:177.79t/a,氮氧化物:1607.86t/a | 无 |
高安市蒙娜丽莎新材料有限公司 | 废气 | 颗粒物、二氧化硫、氮氧化物 | 有组织 | 2个 | DA001、DA002 | 颗粒物≤30mg/m3,二氧化硫≤50mg/m3,氮氧化物≤180mg/m3 | 《陶瓷工业污染物排放标准》GB25464-2010及其修订单内容 | 颗粒物:35.67t,二氧化硫:58.14t,氮氧化物:564.67t | 颗粒物:126t/a,二氧化硫:144.75t/a,氮氧化物:680.87t/a | 无 |
对污染物的处理
公司严格落实《中华人民共和国环境保护法》关于建设项目防治污染设施“三同时”制度,所有防治污染治理设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用:蒙娜丽莎集团股份有限公司于1992年开工建设,各项防治污染治理设施均通过验收,并按环保相关要求正常运行。广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司于2003年开工建设,各项防治污染治理设施均通过验收,并按环保相关要求正常运行。广西蒙娜丽莎新材料有限公司于2019年3月27日开工建设,2021年1月23日对公司一期一段4条生产线项目进行环保验收,2022年4月23日对公司一期二段3条生产线项目进行环保验收,2022年5月8日对DA010烟气排放口的在线监控设备进行环保验收,现有防治污染治理设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用。高安市蒙娜丽莎新材料有限公司各项防治污染治理设施均通过验收,现有环保治理设施技术改造完成,并按环保相关要求正常运行。
突发环境事件应急预案
公司按要求更新修订了《蒙娜丽莎集团股份有限公司突发环境事件应急预案》、《蒙娜丽莎集团股份有限公司突发环境事件风险评估报告》,并在佛山市生态环境局南海分局备案(最新备案号:440605-2023-0004-M);完成了对照《佛山市企业环境安全标准整治参考标准(2018年)》进行全面的环境风险排查以及在佛山市生态环境局南海分局备案。
广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司于2020年7月修订了《广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司突发环境事件应急预案》、《广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司突发环境事件风险评估报告》,并于2020年8月12日在清远市生态环境局清城分局备案(备案编号441802-2020-0021-2)。
广西蒙娜丽莎新材料有限公司于2022年6月修订了《广西蒙娜丽莎新材料有限公司突发环境事件应急预案》、《广西蒙娜丽莎新材料有限公司突发环境事件风险评估报告》、《广西蒙娜丽莎新材料有限公司应急资源调查报告》,并于2022年7月15日在梧州市藤县生态环境局备案(备案编号:450422-2022-030-M)。
高安市蒙娜丽莎新材料有限公司于2019年12月修订了应急预案(原江西普京陶瓷有限公司的备案材料《江西普京陶瓷有限公司突出环境事件应急预案》),并在宜春市高安生态环境局备案(备案编号360983-2019-025-2)。环境自行监测方案
蒙娜丽莎集团股份有限公司及子公司广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司、广西蒙娜丽莎新材料有限公司、高安市蒙娜丽莎新材料有限公司依据《排污许可证申请与核发技术规范陶瓷砖瓦工业(HJ954—2018)》和国家监测技术规范相关要求,编制了自行监测方案(公司官网或全国排污许可证管理信息平台可查询),报告期内,公司及子公司广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司、广西蒙娜丽莎新材料有限公司、高安市蒙娜丽莎新材料有限公司均严格按照本企业的自行监测方案中的监测频次与监测方法开展污染因子监测工作,确保污染物的排放符合标准要求,未出现超标情况。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况公司及子公司广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司、广西蒙娜丽莎新材料有限公司、高安市蒙娜丽莎新材料有限公司均严格按照环境治理和保护的要求投入环保设备,并每年持续进行环保维护的投入,2022年公司及子公司累计投入的环保费用共计18,310.34万元,并按时缴纳环境保护税。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用□不适用节能减排降碳
节能评审:2022年公司编制了《节能自查报告》,完成“十四五”能耗双控目标自查工作。一直以来,公司积极响应国家节能降耗号召,每年都顺利完成政府下达的节能目标任务,并通过政府的节能考核。公司按照国家相关法律法规,合法、合规、高效用能。
节能监察:2022年公司编制了《节能监察报告》,迎接政府节能监察工作,公司的单位产品综合能耗均符合《建筑卫生陶瓷单位产品能源消耗限额GB21252-2013》中的限定值要求及达到高耗能行业重点领域能效(2021版)的基准水平。
公司重视节能减排降碳工作,2022年,实施和完善节能目标考核制度、能源管理和节能考核制度,重新评估各车间(部门)的能源使用状况和设备工况,将节能目标进行分解,制定各车间(部门)年度节能目标任务,和车间(部门)责任人签订节能目标责任协议,制定节能目标考评考核方案,开展节能目标完成情况考评。
公司加强能源管理体系和数字中心的管理和建设,建立了一套“分布式采集、集中式监管”的能源消耗监测网络,实现“实时监测、自动汇总、灵活报表、动态分析”的企业能耗管理模式。现已实现包括煤粉、电力、天然气等能耗数据在线采集、实时监测和对相关数据的分析。
为落实公司双碳战略发展需要,持续提升公司的竞争力,2022年公司积极推进实施一系列节能降碳技术改造:①原料车间喷雾塔产能提升技改项目,提升产能,节能降耗;②窑炉低能耗快烧节能改造项目,降低气耗;③陶瓷减薄技
术,从陶瓷产品制造源头与性能功效实现节约能耗。④广西蒙娜丽莎新材料有限公司签订分布式光伏合同。此外,集团公司正在探索数字化低碳/零碳燃料陶瓷板生产线项目、生物质可燃气代替水煤浆(煤粉)作为喷雾塔燃料以及窑炉烟气余热在喷雾塔的利用等。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息
报告期内,公司及子公司清蒙公司按照广东省生态环境厅要求填报2019-2021年度企业碳排放信息报告等资料并进行了第三方的数据核查。
公司及子公司清蒙公司、桂蒙公司、江蒙公司分别依据《企业环境信息依法披露管理办法》要求,依法、及时、真实、准确、完整地在当地生态环境部门要求的平台披露了《2022年企业环境信息依法披露年度报告》。其他环保相关信息
公司持续完善各环保治理设施的升级改造,确保污染治理设施的正常稳定运行;与同济大学江苏集萃功能材料研究所有限公司、西安建筑科技大学、西安明江环保技术有限公司联合承担建筑陶瓷企业“零废弃物”技术装备研发与应用示范项目。
在公司网站主动公开企业相关环境信息《企业事业环境信息公开目录明细》。由澎湃新闻与公众环境研究中心(IPE)联合发布非金属矿物制品业上市公司环境绩效榜中,蒙娜丽莎以环境绩效得分0.97分,位列非金属矿物制品业上市公司环境绩效榜排名第5位。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求上市公司发生环境事故的相关情况无
二、社会责任情况
具体内容详见公司于2023年
月
日在巨潮资讯网上披露的《2022年度社会责任报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司根据《中共中央、国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》(中发[2015]34号)、《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》(国发[2016]64号)、《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》(证监会公告[2016]19号)等相关文件内容,结合自身生产经营情况、战略发展规划、人才与资源优势等,主动承担社会责任,开展精准扶贫工作,积极响应国家精准扶贫攻坚号召,通过捐资助学、以购代捐等方式积极助力扶贫帮困事业,进而提升当地社会经济发展水平。2022年公司通过结对帮扶等形式全力支持国家乡村振兴战略,帮扶周边乡村建设、贵州从乡县等地区,持续助力社会发展。与此同时,全力以赴,共克时艰,驰援四川甘孜地震等,2022年度公司及子公司对外捐赠累计
288.22万元。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 | 股份自愿锁定的承诺 | 1、"自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已持有的公司股份,也不由公司回购本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已持有的股份;2、本人于上述禁售期满后,在担任公司董事、监事或高级管理人员的任职期间,每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五,在离职后半年内不转让所持有的公司股份;在申报离职六个月后的十二个月内,通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十;3、本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价;如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,应按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定相应调整减持价格的下限;4、公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时的发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行价,本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月;如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定相应调整减持价格的下限。 | 2017年12月19日 | 股份锁定期36个月;担任董监高期间及法定期限内。 | 承诺事项中第"1"项已于2020年12月18日履行完毕;第"4"项已于2018年6月18日履行完毕;第"3"项已于2022年12月18日履行完毕;其他承诺正常履行中。 |
萧礼标、刘一军、陈峰(离任) | 股份自愿锁定的承诺 | 作为公司的高级管理人员,通过佛山市美尔奇投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称"合伙企业")间接持有公司股份,承诺如下:1、本人自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人间接持有的公司公开发行股票前已持有的公司股份,也不由公司回购本人间接持有的公司公开发行股票前已持有的股份。2、本人于上述禁售期满后,在担任公司董事、监事或高级管理人员的任职期间,每年通过合伙企业转让的股份不超过本人间接持有公司股份总数的25%,在离职后半年内不转让间接持有的公司股份。3、本人在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人间接持有的公司股票总数的比例不超过50%。4、本人间接持有的公司股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于公司首次公开发行股票 | 2017年12月19日 | 股份锁定期12个月;担任董监高期间及法定期限内。 | 承诺事项中第"1"项已于2018年12月18日履行完毕;第"4"项已于2020年12月18日履行完毕;第"5"项已于2018年6月18日履行完毕;其他承诺正常履行中。 |
时的发行价;如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,应按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定相应调整减持价格的下限。5、公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时的发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行价,本人间接持有公司股票的锁定期限自动延长6个月;如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定相应调整减持价格的下限。6、在上述承诺期限届满后,本人将按照国家有关法律、行政法规、行政规章、规范性文件(包括但不限于中国证监会、深圳证券交易所的有关规定)要求的程序对所持有的公司股份进行操作。 | |||||
周亚超(离任) | 股份自愿锁定的承诺 | 作为公司的监事,通过佛山市美尔奇投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称"合伙企业")间接持有公司股份,承诺如下:1、本人自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人间接持有的公司公开发行股票前已持有的公司股份,也不由公司回购本人间接持有的公司公开发行股票前已持有的股份。2、本人于上述禁售期满后,在担任公司董事、监事或高级管理人员的任职期间,每年通过合伙企业转让的股份不超过本人间接持有公司股份总数的25%,在离职后半年内不转让间接持有的公司股份。3、本人在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人间接持有的公司股票总数的比例不超过50%。4、本人间接持有的公司股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价;如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,应按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定相应调整减持价格的下限。5、在上述承诺期限届满后,本人将按照国家有关法律、行政法规、行政规章、规范性文件(包括但不限于中国证监会、深圳证券交易所的有关规定)要求的程序对所持有的公司股份进行操作。 | 2017年12月19日 | 股份锁定期12个月;担任董监高期间及法定期限内。 | 承诺事项中第"1"项已于2018年12月18日履行完毕;第"4"项已于2020年12月18日履行完毕;其他承诺正常履行中。 |
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 | 股份减持的承诺 | 作为公司的实际控制人,承诺如下:一、自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已持有的公司股份,也不由公司回购其本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已持有的股份。二、将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本人出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持蒙娜丽莎股票。三、在上述限售期届满之日起两年内,本人减持股份的条件、方式、价格及期限如下:(一)减持股份的条件:将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本人出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持蒙娜丽莎股 | 2017年12月19日 | 2022年12月18日 | 已履行完毕。 |
票。在上述限售条件解除后,本人可作出减持股份的决定。(二)减持股份的数量及方式:本人在限售期满后,前两年每年转让的股份总计不超过本人持有公司股份总数的15%。本人减持所持有的蒙娜丽莎股份应符合相关法律、法规、规章的规定,包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。(三)减持股份的价格:本人减持所持有的蒙娜丽莎股份的价格根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律、法规、规章的规定。本人在蒙娜丽莎首次公开发行股票前所持有的蒙娜丽莎股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调整)不低于公司首次公开发行股票时的发行价。(四)减持股份的期限:本人在减持所持有的蒙娜丽莎股份前,应提前三个交易日予以公告,自公告之日起6个月内完成,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。" | |||||
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 | 稳定公司股价的承诺 | 作为公司的实际控制人,承诺如下:"一、在股份公司上市后三年内,若股份公司连续20个交易日每日股票收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产(审计基准日后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的,应做除权、除息处理),本人持有股份公司股票的锁定期自动延长六个月,并按照《蒙娜丽莎集团股份有限公司首次公开发行人民币普通股(A股)并上市后三年内稳定股价的预案》增持公司股份,在公司就回购股份事宜召开的股东大会上,对回购股份的相关决议投赞成票;二、在公司出现应启动预案情形且本人符合增持公司股份的条件时,如经股东大会审议通过的稳定股价具体方案规定由本人实施稳定股价措施的,本人将在收到通知后5个工作日内公告增持具体计划并按照稳定股价的具体方案规定的期间实际履行;三、若因本人未履行上述承诺(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外),造成投资者和股份公司损失的,本人将依法赔偿损失。"本人作为公司的董事:作出承诺如下:"一、若本人直接或间接持有的股票在锁定期满后两年内减持,减持价格将不低于股份公司首次公开发行股票时的价格;上述两年期限届满后,本人在减持直接或间接持有的股份公司股份时,将按市价且不低于股份公司最近一期经审计的每股净资产价格(审计基准日后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的,应做除权、除息处理)进行减持。本人减持直接或间接持有的股份公司股份时,将提前三个交易日通过股份公司发出相关公告;二、在股份公司上市后三年内,若股份公司连续20个交易日每日股票收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产(审计基准日后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的,应做除权、除息处理),本人直接或间接持有股份公司股票的锁定期自动延长六个月, | 2017年12月19日 | 长期 | 承诺事项中,作为公司实际控制人作出的承诺已于2020年12月18日履行完毕。作为公司董事作出的承诺,其中第二项、第三项已于2020年12月18日履行完毕;其他承诺事项正常履行中。 |
并按照《蒙娜丽莎集团股份有限公司首次公开发行人民币普通股(A股)并上市后三年内稳定股价的预案》增持股份公司股份;三、在公司出现应启动预案情形且董事及高级管理人员符合增持上市公司股份的条件时,如经股东大会审议通过的稳定股价具体方案规定由公司董事及高级管理人员实施稳定股价措施的,在收到通知后5个工作日内公告增持具体计划并按照稳定股价具体方案规定的期间实际履行;四、若因本人未履行上述承诺(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外),造成投资者和股份公司损失的,本人将依法赔偿损失;五、本人作出的上述承诺在本人直接或间接持有股份公司股票期间持续有效,不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行上述承诺。" | |||||
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康、萧礼标、刘一军、(陈峰、陈环、程银春、吴一岳)离任 | 关于切实履行首次公开发行摊薄即期回报填补回报措施的承诺 | 作为公司的董事、高级管理人员,现就公司本次发行填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行,承诺如下:(一)、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;(二)、对本人以及职权范围内其他董事和高管的职务消费行为进行约束,必要的职务消费行为应低于平均水平;(三)、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;(四)、积极推动公司薪酬制度的完善使之符合摊薄即期填补回报措施的要求,承诺支持公司董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,若本人为董事则承诺在董事会上对相关议案投赞成票;(五)、当参与公司制订及推出股权激励计划的相关决策时,应该使股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,若本人为董事则承诺在董事会上对相关议案投赞成票;(六)、在中国证监会、深证证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后,如果公司相关措施及本人的承诺与相关规定不符的,本人承诺将立即按照相关规定作出补充承诺,并积极推进公司制定新的措施。 | 2017年12月19日 | 长期 | 正常履行中。 |
蒙娜丽莎 | 未能履行承诺的约束措施 | 本公司将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺,对本公司作出的承诺事项,如未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,本公司将依据具体情况采取以下措施:1、及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按时履行的具体原因;2、向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者利益;3、将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议;4、本公司违反承诺给投资者造成损失的,将依法对投资者进行赔偿。 | 2016年06月06日 | 长期 | 正常履行中。 |
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 | 未能履行承诺的约束措施 | 作为公司的实际控制人,本人承诺:本人将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺,对本人作出的承诺事项,如未能履行、确实无法履行或无法按期履行的,本人将依据具体情况采取以下措施:一、本人如未能履行、确已无法履行或无法按期履行《蒙娜丽莎集团股份有限公司实际控制人萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康关于稳定公司股价的承诺 | 2016年06月06日 | 长期 | 正常履行中。 |
书》中承诺的事项,本人将:1、及时充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;2、向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益;3、给股份公司或投资者造成损失的,将依法进行赔偿;4、公司有权将本人履行增持义务相等金额的应付本人的现金分红予以截留,直至本人履行其增持义务;如已经连续两次以上存在上述情形时,则公司可将与本人履行增持义务相等金额的应付本人现金分红予以截留并用于股份回购计划,本人丧失对相应金额现金分红的追索权。二、如本人未能履行、确已无法履行或无法按期履行《实际控制人关于在蒙娜丽莎集团股份有限公司首次公开发行股票前所持有股份的持股意向和减持意向承诺》中承诺的事项,本人将:1、如果未履行承诺事项,本人将在蒙娜丽莎的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向蒙娜丽莎的股东和社会公众投资者道歉;2、如果未履行相关承诺事项,本人持有的蒙娜丽莎股份在6个月内不得减持;3、因本人未履行相关承诺事项而获得的收益则应依据法律、法规、规章的规定处理;4、如果因未履行相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。三、除上述承诺之外的其他承诺内容,本人如未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,本人将:1、及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按时履行的具体原因;2、向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者利益;3、将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议;4、本公司违反承诺给投资者造成损失的,将依法对投资者进行赔偿。 | |||||
萧礼标、刘一军、陈峰(离任) | 未能履行承诺的约束措施 | 作为公司的董事、高级管理人员,本人承诺:本人将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺,对本人作出的承诺事项,如未能履行、确实无法履行或无法按期履行的,本人将依据具体情况采取以下措施:一、本人如未能履行、确已无法履行或无法按期履行《蒙娜丽莎集团股份有限公司董事和高级管理人员关于稳定公司股价的承诺书》承诺的事项,即:1、本人在任职期间未能按《蒙娜丽莎集团股份有限公司首次公开发行人民币普通股(A股)并上市后三年内稳定股价的预案》的相关约定履行增持义务时,公司有权将本人履行增持义务相等金额的工资薪酬(扣除当地最低工资标准后的部分)代本人履行增持义务;2、本人如在任职期间连续两次以上未能主动履行本预案规定义务的,由董事会、监事会、半数以上的独立董事提请股东大会同意更换相关董事,由公司董事会解聘相关高级管理人员。二、除上述承诺之外的其他承诺内容,本人如未能履行、确已无法履行或者无法按期履行的,本人将:1、及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按时履行的具体原因;2、向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者利益;3、将上述补 | 2016年06月06日 | 长期 | 正常履行中。 |
充承诺或替代承诺提交股东大会审议;4、本人违反承诺给投资者造成损失的,将依法对投资者进行赔偿。 | |||||
周亚超、陈炳尧、李翠兰(以上人员离任) | 未能履行承诺的约束措施 | 作为公司的监事,承诺如下:本人将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺,对本人作出的承诺事项,如未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,本人将依据具体情况采取以下措施:1、及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按时履行的具体原因;2、向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者利益;3、将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议;4、本人违反承诺给投资者造成损失的,将依法对投资者进行赔偿。 | 2016年06月06日 | 长期 | 正常履行中。 |
蒙娜丽莎 | 其他承诺 | 本公司郑重承诺:若本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,本公司将在证券监管部门依法对上述事实作出最终认定或处罚决定后十个工作日内召开董事会,拟定股份回购方案并提交股东大会审议,本公司将按不低于二级市场价格回购首次公开发行的全部新股,对于首次公开发行股票时实际控制人公开发售的股份,本公司将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后十个工作日内,要求实际控制人制定股份回购方案并予以公告。 | 2016年06月06日 | 长期 | 正常履行中。 |
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 | 其他承诺 | 公司实际控制人萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康郑重承诺:"若发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,在证券监管部门依法对上述事实作出最终认定或处罚决定后十个工作日内,萧华作为董事长将根据公司章程的规定召集董事会,拟定股份回购方案并提交董事会审议。该方案经董事会审议通过后,将提交股东大会审议,在就该方案进行表决时,萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康均投赞成票。萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康将督促发行人回购首次公开发行的全部新股,并将按不低于二级市场价格向除公司主要股东、董事、监事、高级管理人员之外的股东按比例购回首次公开发行股票时实际控制人公开发售的股份(若发行人上市后发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则上述价格将进行相应调整)。 | 2016年06月06日 | 长期 | 正常履行中。 |
蒙娜丽莎、萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康、萧礼标、刘一军、(陈峰、陈环、程 | 其他承诺 | 本公司、实际控制人、及公司全体董事、监事、高级管理人员郑重承诺:"若因招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,将依法赔偿投资者损失,严格履行生效司法文书认定的赔偿方式和赔偿金额,并接受社会监督,确保投资者合法权益得到有效保护。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照相关法律法规的规定执行。" | 2016年06月06日 | 长期 | 正常履行中。 |
银春、吴一岳、周亚超、陈炳尧、李翠兰)离任 | |||||
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 | 其他承诺 | 作为公司的实际控制人,现就公司及其子公司社会保险及住房公积金的缴纳情况作出如下承诺:如因公司及其子公司未按照相关法律法规的规定为员工缴纳各项社会保险及住房公积金,导致公司及其子公司被相关行政主管部门要求补缴、处罚或被任何第三方依法索赔的,其将无条件承担公司及其子公司因此受到的一切经济损失。" | 2017年06月02日 | 长期 | 正常履行中。 |
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 | 其他承诺 | 作为公司的实际控制人,现就有关于子公司广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司部分土地、房产未取得权属证明的有关事项承诺如下:如果因子公司广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司土地和房产的权属瑕疵给发行人造成经济损失(包括但不限于因土地房产的权属瑕疵被政府部门要求拆除、搬迁及处罚的直接损失,或因搬迁可能产生的搬迁费用、固定配套设施损失、停工损失等),本人愿就发行人实际遭受的经济损失,向发行人承担赔偿责任,以使发行人不因此遭受经济损失。 | 2016年06月06日 | 长期 | 正常履行中。 |
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 | 避免同业竞争的承诺 | 作为公司的实际控制人,特此向蒙娜丽莎及蒙娜丽莎其他股东做如下声明、承诺和保证:"1、本人没有在中国境内或境外单独或与其他自然人、法人、合伙企业或组织,以任何形式直接或间接从事或参与任何对发行人构成竞争的业务及活动或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。2、本人承诺,本人在作为蒙娜丽莎的共同实际控制人期间,本人保证将采取合法及有效的措施,促使本人、本人拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织及本人的关联企业,不以任何形式直接或间接从事与发行人相同或相似的、对发行人业务构成或可能构成竞争的任何业务,并且保证不进行其他任何损害发行人及其他股东合法权益的活动。3、本人承诺,本人在作为蒙娜丽莎的共同实际控制人期间,凡本人及本人所控制的其他企业或经济组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与蒙娜丽莎生产经营构成竞争的业务,本人将按照蒙娜丽莎的要求,将该等商业机会让与蒙娜丽莎,由蒙娜丽莎在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权,以避免与蒙娜丽莎存在同业竞争。4、本人承诺,如果本人违反上述声明与承诺并造成蒙娜丽莎经济损失的,本人将赔偿蒙娜丽莎因此受到的全部损失。" | 2016年06月06日 | 长期 | 正常履行中。 |
萧华、霍荣铨、邓啟棠、 | 其他承诺 | 1、本人确认,在本承诺函出具之日前六个月内,本人不存在通过直接或间接方式减持所持公司股份的情形;2、自本承诺函出具之日至本次可转债发行完成后六个月内,本人不以任 | 2021年06月01日 | 2022年3月15日 | 承诺事项于2022年3月15日履行完 |
张旗康、萧礼标 | 何方式减持本人所持有的公司股份(包括直接持有和间接持有),亦无任何股份减持计划或安排;3、如公司启动本次可转债发行之日距本人最近一次直接或间接减持公司股票之日在6个月以内的(即本次可转债发行的股权登记日距本人最近一次直接或间接减持蒙娜丽莎股票在6个月以内),则本人将不参与本次可转债的发行认购;4、如公司启动本次可转债发行之日距本人最近一次直接或间接减持公司股票之日在6个月以上的(即本次可转债发行的股权登记日距本人最近一次直接或间接减持公司股票在6个月以上),本人将根据相关法律法规之规定参与本次可转债的发行认购;5、若本人参与公司本次可转债的发行认购,自本人完成本次可转债认购之日起六个月内,本人不以任何方式减持本人所持有的公司股票及可转债(包括直接持有和间接持有);6、本人如违反上述承诺而发生减持行为的,因减持所得全部收益归公司所有,并依法承担因此产生的法律责任。 | 毕。 | |||
谭淑萍、刘一军 | 其他承诺 | 1、本人不存在参与认购公司本次公开发行可转换公司债券的计划或安排;2、本人亦不会委托其他主体参与认购公司本次公开发行可转换公司债券;3、本人确认,在本承诺函出具之日前六个月内,本人不存在通过直接或间接方式减持所持公司股份的情形;4、本人确认,自本承诺函出具之日至本次可转债发行完成后六个月内,本人存在减持公司股份的意向或计划,本人承诺将严格按照《公司法》《证券法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》等法律、法规及规范性法律文件的相关规定及本人已作出的相关承诺减持本人所持有的公司股份(包括直接持有和间接持有),并根据届时实际的减持计划按照有关规定履行相应的信息披露义务;5、若未来本人减持公司股份(包括直接持有和间接持有)的,自本人减持公司股份之日起六个月内,本人承诺不通过任何方式买入公司股票及可转债;本人如违反本条承诺,由此所得的全部收益归公司所有,并依法承担因此产生的法律责任。 | 2021年06月01日 | 2022年3月15日 | 承诺事项于2022年3月15日履行完毕。 |
陈峰(离任) | 其他承诺 | 1、本人不存在参与认购公司本次公开发行可转换公司债券的计划或安排;2、本人亦不会委托其他主体参与认购公司本次公开发行可转换公司债券;3、根据公司于2021年4月15日披露的减持公告(公告编号:2021-051),佛山市美尔奇投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“美尔奇”)拟于上述公告披露之日起15个交易日后的3个月内以集中竞价交易方式减持公司股份合计不超过4,088,200股,本人确认本人通过美尔奇的上述减持计划减持本人间接持有的公司439,800股股份,截至2021年5月27日,美尔奇的上述减持计划已全部实施完毕,除上述减持情况外,在本承诺函出具之日前六个月内,本人不存在通过其他方式减持所持公司股份(包括直接持有和间接持有)的情形;4、本人确认,自本承诺函出具之日至本次可转债发行完成后六个月内,本人存在减持公司股份的意向或计划,本人承 | 2021年06月01日 | 2022年3月15日 | 承诺事项于2022年3月15日履行完毕。 |
诺将严格按照《公司法》《证券法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》等法律、法规及规范性法律文件的相关规定及本人已作出的相关承诺减持本人所持有的公司股份(包括直接持有和间接持有),并根据届时实际的减持计划按照有关规定履行相应的信息披露义务;5、若未来本人减持公司股份(包括直接持有和间接持有)的,自本人减持公司股份之日起六个月内,本人承诺不通过任何方式买入公司股票及可转债;本人如违反本条承诺,由此所得的全部收益归公司所有,并依法承担因此产生的法律责任。 | |||||
陈环、程银春、吴建青、陈炳尧(以上人员离任)、黄淑莲 | 其他承诺 | 1、本人不存在参与认购公司本次公开发行可转换公司债券的计划或安排;2、本人亦不会委托其他主体参与认购公司本次公开发行可转换公司债券;3、截至本承诺函出具之日,本人不存在通过直接和间接方式持有公司股份的情形,且在本承诺函出具之日前六个月内,本人不存在通过直接或间接方式减持所持公司股份的情形;4、自本承诺函出具之日至本次可转债发行完成后六个月内,本人不以任何方式减持本人所持有的公司股份(包含直接持有和间接持有),亦无任何股份减持计划或安排(如适用)。 | 2021年06月01日 | 2022年3月15日 | 承诺事项于2022年3月15日履行完毕。 |
周亚超(离任) | 其他承诺 | 1、根据公司于2021年4月15日披露的减持公告(公告编号:2021-051),佛山市美尔奇投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“美尔奇”)拟于上述公告披露之日起15个交易日后的3个月内以集中竞价交易方式减持公司股份合计不超过4,088,200股,本人确认本人通过美尔奇的上述减持计划减持本人间接持有的公司66,900股股份,截至2021年5月27日,美尔奇的上述减持计划已全部实施完毕,除上述减持情况外,在本承诺函出具之日前六个月内,本人不存在通过其他方式减持所持公司股份(包括直接持有和间接持有)的情形;2、自本承诺函出具之日至本次可转债发行完成后六个月内,本人不以任何方式减持本人所持有的公司股份(包括直接持有和间接持有),亦无任何股份减持计划或安排;3、如公司启动本次可转债发行之日距本人最近一次直接或间接减持公司股票之日在6个月以内的(即本次可转债发行的股权登记日距本人最近一次直接或间接减持蒙娜丽莎股票在6个月以内),则本人将不参与本次可转债的发行认购;4、如公司启动本次可转债发行之日距本人最近一次直接或间接减持公司股票之日在6个月以上的(即本次可转债发行的股权登记日距本人最近一次直接或间接减持公司股票在6个月以上),本人将根据相关法律法规之规定参与本次可转债的发行认购;5、若本人参与公司本次可转债的发行认购,自本人完成本次可转债认购之日起六个月内,本人不以任何方式减持本人所持有的公司股票及可转债(包括直接持有和间接持有);6、本人如违反上述承诺而发生减持情况,因减持所得全部收益归上市公司所有,并依法承担因此产生的法律责任。 | 2021年06月01日 | 2022年3月15日 | 承诺事项于2022年3月15日履行完毕。 |
杨望成、关天鹉、饶平根、蔡莉莉、严嘉媚 | 其他承诺 | 1、本人不存在参与认购公司本次公开发行可转换公司债券的计划或安排;2、本人亦不会委托其他主体参与认购公司本次公开发行可转换公司债券;3、截至本承诺函出具之日,本人不存在通过直接和间接方式持有公司股份的情形;4、自本承诺函出具之日至本次可转债发行完成后六个月内,本人不以任何方式减持本人所持有的公司股份(包含直接持有和间接持有),亦无任何股份减持计划或安排(如适用)。 | 2021年07月13日 | 2022年3月15日 | 承诺事项于2022年3月15日履行完毕。 | |
蒙娜丽莎集团股份有限公司 | 分红承诺 | 公司未来三年股东回报具体规划:1、公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润,且应优先采取现金分红方式分配利润。公司每年度进行一次利润分配,在有条件的情况下,公司可以进行中期现金分红。2、在满足现金分红的条件下,公司每年以现金方式分配的利润不少于该年实现的可分配利润的10%。3、公司进行利润分配时,应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,提出差异化的现金分红政策:(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在当期利润分配中所占比例最低应达到80%;(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在当期利润分配中所占比例最低应达到40%;(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在当期利润分配中所占比例最低应达到20%;公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定的20%处理。 | 2021年03月05日 | 2023年12月31日 | 正常履行中。 | |
股权激励承诺 | 蒙娜丽莎 | 其他承诺 | 公司承诺不为激励对象依本激励计划有关股票期权行权提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2018年12月28日 | 2022年12月27日 | 履行完毕。 |
蒙娜丽莎 | 其他承诺 | 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2021年07月16日 | 2026年9月23日 | 2021年限制性股票激励计划限制性股票于2022年10月24日完成回购注销,故承诺事项履行完毕。 | |
其他对公司中小股东所作承诺 | 萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 | 其他承诺:一致行动协议 | 一、自本协议生效之日起,甲、乙、丙、丁四方作为公司的主要股东,在公司日常生产经营及其他重大事宜决策等诸方面保持一致行动,对公司包括(但不限于)如下事项在内的生产经营及其他重大决策事项依法行使投票权及决策权保持一致:(1)决定经营方针和投资计划;(2)选举和更换非职工代表担任的董事、监事,决定有关董事、监事的报酬事项;(3)审议年度财务预算方案、决算方案;(4)审议利润分配方案和弥补亏损方案;(5)对增加或减少注册资本作出决议;(6)对发行公司债券作出决议;(7)对合并、分 | 2020年12月19日 | 2023年12月18日 | 正常履行中。 |
立、解散、清算或变更公司形式等事项作出决议;(8)修改章程;(9)对聘用、解聘公司会计师事务所作出决议;(10)决定对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项;(11)决定停止经营现有业务,或对公司业务的性质作出重大改变或调整;(12)其他应由公司股东大会决定的其他事项。二、各方就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会行使提案权和在相关股东大会、董事会上行使表决权时保持一致。三、各方同意,在本协议有效期内,除关联交易需要回避的情形外,任何一方拟就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会提出议案之前,或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前,均事先与其他各方对相关议案或表决事项进行沟通及协调,自行促成各方达成一致意见并保持投票一致。四、在本协议有效期内,除关联交易需要回避的情形外,各方保证在参加公司董事会、股东大会行使表决权时按照各方事先协调所达成的一致意见行使表决权;如一方不能亲自参加公司召开的董事会、股东大会需要委托他人参会时,应首先委托本协议其他一方代为参加相关会议并行使表决权。五、本协议有效期36个月,自2020年12月19日至2023年12月18日。 | |||
承诺是否按时履行 | 是 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用□不适用企业会计准则变化引起的会计政策变更:
1.公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2.公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3.公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
4.公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明?适用□不适用
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额(元) | 出资比例 |
广东蒙娜丽莎产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 投资设立 | 2022-5-12 | 499,500,000.00[注] | 99.90% |
[注]广东蒙娜丽莎产业投资基金合伙企业(有限合伙)登记的注册资本为50,000.00万元,截至2022年12月31日,公司实际出资1,040.00万元。
八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 158 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 9 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 禤文欣、翁祖桂 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
当期是否改聘会计师事务所
□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用报告期公司聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)作为2022年度内部控制审计机构。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用□不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
公司作为起诉方及被诉方的未达到重大诉讼标准的其他诉讼(仲裁)汇总,包括知识产权类、买卖合同纠纷、劳动纠纷等案件。 | 30,797.51 | 否 | 截至报告期末,部分案件正在执行或正在审理,部分案件已执行完毕。 | 涉诉案件(仲裁)审理结果不会对公司造成重大影响。 | 部分案件已执行完毕。 | 不适用 |
十二、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易?适用□不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
恩平市景业陶瓷有限公司 | 副董事长(霍荣铨)姐夫罗景桥控制及担任监事的企业 | 向关联方采购货物 | 瓷砖 | 公允 | 市场价 | 82.54 | 0.17% | 1,500 | 否 | 转帐 | 市场价 | 2021年12月25日 | 详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于2022年度日常关联交易预计的公告》(公告编号 |
2021-171)。 | ||||||||||
合计 | -- | -- | 82.54 | -- | 1,500 | -- | -- | -- | -- | -- |
大额销货退回的详细情况 | 无大额销货退回的情况 | |||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) | 不适用 | |||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用?不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况?适用□不适用租赁情况说明
序号 | 资产类型 | 坐落地址 | 租赁面积(m2) | 起止日期 | 承租人 | 出租人 | 年租赁费用(万元) |
1 | 房屋建筑物 | 佛山市南海区西樵镇太平工业区 | 37,234.62 | 2016.9.5-2026.12.31 | 蒙娜丽莎物流、绿屋建科、蒙创致远 | 佛山市乐维陶瓷有限公司 | 389.28 |
2 | 房屋建筑物 | 佛山市南海区西樵镇太平水闸塱 | 23,733.45 | 2017.6.1-2027.12.31 | 蒙娜丽莎物流 | 霍杰樟、霍柱、霍广彬、何钜彬、陈永福 | 296.79 |
3 | 房屋建筑物 | 佛山市南海区西樵镇岭西工业区 | 28,696.51 | 2019.4.15-2025.3.31 | 蒙娜丽莎物流 | 罗松 | 407.23 |
4 | 房屋建筑物 | 佛山市南海区西樵镇太平水闸塱原南太建材分公司太平分厂 | 64,800.00 | 2019.11.15-2027.12.31 | 蒙娜丽莎物流 | 李永强 | 950.69 |
5 | 房屋建筑物 | 佛山市南海区西樵镇岭西村第十村民小组白沙岗(蚬壳塘塱)厂房 | 21,040.21 | 2020.8.1-2024.5.31 | 蒙娜丽莎物流 | 潘东 | 348.76(每年递增2.5%) |
6 | 房屋建筑物 | 佛山市乐从镇乐从社区居民委员会东平新城文华南路8号保利商务中心2座第23-30层(共8层)写字楼 | 11,178.48 | 2020.9.1-2022.12.31 | 蒙娜丽莎智能家居 | 佛山市顺德区保利房地产有限公司 | 509.74 |
7 | 房屋建筑物 | 佛山市南海区西樵镇科技工业园宏兴路1号佛山市南海冠旺龙纺织有限公司内 | 31,841.82 | 2021.04.01-2023.02.28 | 蒙娜丽莎物流 | 佛山市南海冠旺龙纺织有限公司 | 615.25 |
8 | 房屋建筑物 | 清远南方建材卫浴有限公司厂区内 | 20,736.00 | 2022.7.1-2023.06.30 | 蒙娜丽莎建陶 | 清远南方建材卫浴有限公司 | 277.84 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用□不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2019年12月30日 | 3,857.14 | 连带责任保证 | 2019.12.30-2024.12.25 | 否 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2019年12月30日 | 1,928.57 | 连带责任保证 | 2019.12.30-2022.12.25 | 是 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2020年03月25日 | 7,000 | 连带责任保证 | 2020.03.25-2025.03.25 | 否 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2020年03月25日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2020.03.25-2022.11.15 | 是 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2020年05月19日 | 3,229.17 | 连带责任保证 | 2020.05.19-2025.05.14 | 否 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2020年05月19日 | 1,291.67 | 连带责任保证 | 2020.05.19-2022.06.25 | 是 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2020年09月17日 | 2,809.6 | 连带责任保证 | 2020.09.17-2025.09.15 | 否 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2020年09月17日 | 1,021.67 | 连带责任保证 | 2020.09.17-2022.06.25 | 是 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2021年01月07日 | 6,204.55 | 连带责任保证 | 2021.01.07-2022.08.12 | 是 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2021年04月02日 | 10,000 | 连带责任保证 | 2021.04.02-2022.04.02 | 是 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2021年05月24日 | 2,100 | 连带责任保证 | 2021.05.24-2029.05.24 | 否 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2021年06月07日 | 1,400 | 连带责任保证 | 2021.06.07-2029.05.24 | 否 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2021年06月11日 | 1,500 | 连带责任保证 | 2021.06.11-2029.05.24 | 否 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2021年06月22日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2021.06.22-2029.05.24 | 否 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2021年07月22日 | 1,200 | 连带责任保证 | 2021.07.22-2029.05.24 | 否 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2021年08月02日 | 800 | 连带责任保证 | 2021.08.02-2029.05.24 | 否 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2021年08月20日 | 1,200 | 连带责任保证 | 2021.08.20-2029.05.24 | 否 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2021年08月30日 | 800 | 连带责任保证 | 2021.08.30-2029.05.24 | 否 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2021年10月29日 | 1,500 | 连带责任保证 | 2021.10.29-2029.04.29 | 否 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2021年11月19日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2021.11.19-2029.04.29 | 否 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2021年12月09日 | 1,200 | 连带责任保证 | 2021.12.09-2029.05.24 | 否 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2021年12月23日 | 800 | 连带责任保证 | 2021.12.23-2029.05.24 | 否 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2022年03月09日 | 10,000 | 连带责任保证 | 2022.03.09-2023.03.08 | 否 | 否 |
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2022年04月26日 | 10,000 | 连带责任保证 | 2022.04.26-2023.04.26 | 否 | 否 | ||
桂蒙公司 | 2022年03月09日 | 170,000 | 2022年07月20日 | 10,000 | 连带责任保证 | 2022.07.20-2023.10.19 | 否 | 否 | ||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 270,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 30,000 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 270,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 61,395.91 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 270,000 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 30,000 | |||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 270,000 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 61,395.91 | |||||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 18.89% | |||||||||
其中: | ||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 | |||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 0 | |||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 | |||||||||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 0 | |||||||||
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | 无 | |||||||||
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明无
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□适用?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
?适用□不适用
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值(万元)(如有) | 合同涉及资产的评估价值(万元)(如有) | 评估机构名称(如有) | 评估基准日(如有) | 定价原则 | 交易价格(万元) | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
蒙娜丽莎 | 佛山市顺德区保利房地产有限公司 | 保利商务中心2号楼第23-30层共64套物业 | 2022年12月15日 | 无 | 基于市场价协商确定 | 10,243.66 | 否 | 无 | 正常履行中 | 2022年12月16日 | 详见巨潮资讯网《关于子公司购买资产的公告》 |
十六、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 200,229,249 | 48.25% | -4,511,800 | -4,511,800 | 195,717,449.00 | 47.14% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 200,229,249 | 48.25% | -4,511,800 | -4,511,800 | 195,717,449.00 | 47.14% | |||
其中:境内法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 200,229,249 | 48.25% | -4,511,800 | -4,511,800 | 195,717,449.00 | 47.14% | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 214,714,741 | 51.75% | 4,655,252 | 91,800 | 4,747,052 | 219,461,793.00 | 52.86% | ||
1、人民币普通股 | 214,714,741 | 51.75% | 4,655,252 | 91,800 | 4,747,052 | 219,461,793.00 | 52.86% | ||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 414,943,990 | 100.00% | 4,655,252 | -4,420,000 | 235,252 | 415,179,242.00 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用
报告期内,公司股份总数较期初增加主要是因为激励对象行权、可转换公司债券转股及回购注销限制性股票所致,其中因激励对象行权增加股本4,652,900股;因“蒙娜转债”转股增加股本2,352股;因终止实施2021年限制性股票激励计划回购注销49名激励对象共计442万股限制性股票,减少股本4,420,000股。综上,公司总股本由414,943,990股增加至415,179,242股。股份变动的批准情况?适用□不适用期权行权批准情况:2021年12月14日,公司第三届董事会第八次会议及第三届监事会第八次会议分别审议通过了《关于2018年股票期权激励计划第三个行权期行权条件成就的议案》,详见公司于2021年12月15日披露在巨潮资讯网上的《第三届董事会第八次会议决议公告》(公告编号:2021-162)以及《第三届监事会第八次会议决议公告》(公告编号:2021-163)。
“蒙娜转债”转股批准情况:根据《蒙娜丽莎集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关约定,“蒙娜转债”自2022年2月21日起可转换为公司股份,转股期间为2022年2月21日至2027年8月15日。
回购注销限制性股票批准情况:公司分别于2022年7月26日召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十五次会议,于2022年8月16日召开2022年第二次临时股东大会,审议通过了《关于终止实施2021年限制性股票激励计划暨回购注销限制性股票的议案》,详见公司分别于2022年7月27日、2022年8月17日在巨潮资讯网披露的《第三届董事会第十九次会议决议公告》(公告编号:2022-083)、《第三届监事会第十五次会议决议公告》(公告编号:
2022-084)及《2022年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-095)。股份变动的过户情况?适用□不适用
激励对象自主行权新增的股份合计4,652,900股,已通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记生效,并记入股东证券账户。
“蒙娜转债”转股新增的股份合计2,352股,已通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记生效,并记入股东证券账户。
回购注销限制性股票合计4,420,000股,已于2022年9月25日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用
项目 | 2021年度 | 2022年度 | ||
股份变动前 | 股份变动后 | 股份变动前 | 股份变动后 | |
基本每股收益(元/股) | 0.78 | 0.77 | -0.92 | -0.92 |
稀释每股收益(元/股) | 0.78 | 0.77 | -0.92 | -0.92 |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 9.46 | 9.25 | 7.83 | 7.83 |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况?适用□不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
萧华 | 93,810,420 | 0 | 0 | 93,810,420 | 高管锁定股 | 按高管锁定股条件解除限售 |
霍荣铨 | 42,996,442 | 0 | 0 | 42,996,442 | 高管锁定股 | 按高管锁定股条件解除限售 |
邓啟棠 | 29,315,756 | 0 | 0 | 29,315,756 | 高管锁定股 | 按高管锁定股条件解除限售 |
张旗康 | 29,315,756 | 0 | 0 | 29,315,756 | 高管锁定股 | 按高管锁定股条件解除限售 |
刘一军 | 141,375 | 0 | 0 | 141,375 | 高管锁定股 | 按高管锁定股条件解除限售 |
谭淑萍 | 137,700 | 0 | 0 | 137,700 | 高管锁定股 | 按高管锁定股条件解除限售 |
陈峰 | 91,800 | 0 | 91,800 | 0 | 董监高离任锁定期满 | 2022年1月13日 |
限制性股票激励对象 | 4,420,000 | 0 | 4,420,000 | 0 | 注销 | 2022年10月25日 |
合计 | 200,229,249 | 0 | 4,511,800 | 195,717,449 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□适用?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
?适用□不适用
报告期内,公司股份总数较期初增加主要是因为激励对象行权、可转换公司债券转股及回购注销限制性股票所致,其中因激励对象行权增加股本4,652,900股;因“蒙娜转债”转股增加股本2,352股;因终止实施2021年限制性股票激励计划回购注销49名激励对象共计442万股限制性股票,减少股本4,420,000股。综上,公司总股本由414,943,990股增加至415,179,242股。
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 17,748 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 18,829 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
萧华 | 境内自然人 | 30.13% | 125,080,560.00 | 93,810,420.00 | 31,270,140.00 | |||
霍荣铨 | 境内自然人 | 13.81% | 57,328,590.00 | 42,996,442.00 | 14,332,148.00 | |||
邓啟棠 | 境内自然人 | 9.41% | 39,087,675.00 | 29,315,756.00 | 9,771,919.00 | |||
张旗康 | 境内自然人 | 9.41% | 39,087,675.00 | 29,315,756.00 | 9,771,919.00 | |||
佛山市美尔奇投资管理合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 2.46% | 10,214,499.00 | -3802400.00 | 10,214,499.00 | |||
香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.77% | 7,363,543.00 | -3066715.00 | 7,363,543.00 | |||
毛红实 | 境内自然人 | 1.55% | 6,414,852.00 | 6,414,852.00 | 冻结 | 6,414,852.00 | ||
中国工商银行股份有限公司-海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 1.54% | 6,378,876.00 | 2118269.00 | 6,378,876.00 | |||
玄元私募基金投资管理(广东)有限公司-玄元科新172号私募证券投资基金 | 其他 | 1.01% | 4,204,757.00 | 4,204,757.00 | ||||
平安资产-工商银行-平安资产如意28号保险资产管理产品 | 其他 | 0.97% | 4,043,935.00 | 4,043,935.00 | 4,043,935.00 | |||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 不适用 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康为一致行动人,合计直接持有本公司62.76%的股份;2.佛山市美尔奇投资管理合伙企业(有限合伙)为一致行动人萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康共同控制的企业;3.除此之外,未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | ||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 蒙娜丽莎集团股份有限公司回购专用证券账户报告期末持股数量为6,379,004股,持股比例为1.54%。 | ||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
股份种类 | 数量 | ||
萧华 | 31,270,140.00 | 人民币普通股 | 31,270,140.00 |
霍荣铨 | 14,332,148.00 | 人民币普通股 | 14,332,148.00 |
佛山市美尔奇投资管理合伙企业(有限合伙) | 10,214,499.00 | 人民币普通股 | 10,214,499.00 |
邓啟棠 | 9,771,919.00 | 人民币普通股 | 9,771,919.00 |
张旗康 | 9,771,919.00 | 人民币普通股 | 9,771,919.00 |
香港中央结算有限公司 | 7,363,543.00 | 人民币普通股 | 7,363,543.00 |
毛红实 | 6,414,852.00 | 人民币普通股 | 6,414,852.00 |
中国工商银行股份有限公司-海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金 | 6,378,876.00 | 人民币普通股 | 6,378,876.00 |
玄元私募基金投资管理(广东)有限公司-玄元科新172号私募证券投资基金 | 4,204,757.00 | 人民币普通股 | 4,204,757.00 |
平安资产-工商银行-平安资产如意28号保险资产管理产品 | 4,043,935.00 | 人民币普通股 | 4,043,935.00 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1.萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康为一致行动人,合计直接持有本公司62.76%的股份;2.佛山市美尔奇投资管理合伙企业(有限合伙)为一致行动人萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康共同控制的企业;3.除此之外,未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4) | 无 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
萧华 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 男,1949年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于广东商学院陶瓷专业,大学本科学历,高级政工师、中国陶瓷工业协会副会长、中国建筑卫生陶瓷协会副会长。1998年10月至2003年11月,任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司董事长;2003年12月至2015年7月,任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司董事长兼总裁;2015年7月至今,任公司董事长。 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
萧华 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
霍荣铨 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
邓啟棠 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
张旗康 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 1、萧华,中国国籍,无境外居留权,男,1949年出生,毕业于广东商学院陶瓷专业,大学本科学历,高级政工师、中国陶瓷工业协会副会长、中国建筑卫生陶瓷协会副会长。1998年10月至2003年11月,任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司董事长;2003年12月至2015年7月,任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司董事长兼总裁;2015年7月至今,任公司董事长。2、霍荣铨,中国国籍,无境外居留权,男,1962年出生,毕业于中共中央党校经济管理专业,大学本科学历。1998年10月至2015年7月,任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司副董事长;2015年7月至今,任公司副董事长。3、邓啟棠,中国国籍,无境外居留权,男,1962年出生,毕业于中共中央党校经济管理专业,大学本科学历,高级政工师。1998年10月至2015年7月,任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司董事、副总裁;2015年7月至今,任公司董事、副总裁。4、张旗康,中国国籍,无境外居留权,男,1965年出生,毕业于四川美术学院师范系绘画专业,大学专科学历。1998年10月至2015年7月,历任广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司生产技术副总经理、董事;2015年7月至今,任公司董事、董事会秘书。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况?适用□不适用
方案披露时间 | 拟回购股份数量(股) | 占总股本的比例 | 拟回购金额(万元) | 拟回购期间 | 回购用途 | 已回购数量(股) | 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有) |
2021年11月09日 | 11,000-22,000 | 自公司股东大会审议通过回购方案之日起12个月内 | 用于股权激励计划或员工持股计划 | 6,379,004 | 0.00% |
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况?适用□不适用
一、企业债券
□适用?不适用报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用?不适用报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用?不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券?适用□不适用
1、转股价格历次调整情况根据《蒙娜丽莎集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关约定,公司本次发行的“蒙娜转债”的初始转股价格为27.20元/股。
因公司实施2021年限制性股票激励计划,“蒙娜转债”的转股价格由原
27.20元/股调整为
27.07元/股,调整后的转股价格自2021年
月
日起生效,具体情况详见公司于2021年
月
日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》(公告编号:
2021-136)。因激励对象自主行权,公司总股本增加了3,622,483股,“蒙娜转债”的转股价格由原
27.07元/股调整为
26.92元/股,调整后的转股价格自2022年
月
日起生效,具体情况详见公司于2022年
月
日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》(公告编号:
2022-010)。因激励对象自主行权及公司实施2021年度利润分配方案,“蒙娜转债”的转股价格由原26.92元/股调整为26.63元/股,调整后的转股价格自2022年7月6日起生效,具体情况详见公司于2022年6月30日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》(公告编号:2022-071)。因激励对象自主行权,公司股本增加80,200股,同时公司终止实施2021年限制性股票激励计划并回购注销
万股限制性股票,“蒙娜转债”的转股价格由
26.63元/股调整为
26.75元/股,调整后的转股价格自2022年
月
日起生效。具体情况详见公司于2022年
月
日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》(公告编号:2022-114)。
因激励对象自主行权,公司股本增加620,324股,“蒙娜转债”的转股价格由26.75元/股调整为
26.7
2元/股,调整后的转股价格自2022年12月30日起生效。具体情况详见公司于2022年12月30日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》(公告编号:2022-128)。
截至报告期末,“蒙娜转债”转股价格为26.72元/股。
2、累计转股情况?适用□不适用
转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量(张) | 发行总金额 | 累计转股金额(元) | 累计转股数(股) | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
蒙娜转债 | 2022年2月21日至2027年8月15日 | 11,689,300 | 1,168,930,000.00 | 63,500.00 | 2,352 | 0.00% | 1,168,866,500.00 | 99.99% |
3、前十名可转债持有人情况
单位:股
序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量(张) | 报告期末持有可转债金额(元) | 报告期末持有可转债占比 |
1 | 中国银行-易方达稳健收益债券型证券投资基金 | 其他 | 613,085 | 61,308,500.00 | 5.25% |
2 | UBSAG | 境外法人 | 508,987 | 50,898,700.00 | 4.35% |
3 | 西北投资管理(香港)有限公司-西北飞龙基金有限公司 | 境外法人 | 499,994 | 49,999,400.00 | 4.28% |
4 | 基本养老保险基金一零七组合 | 其他 | 319,852 | 31,985,200.00 | 2.74% |
5 | 交通银行股份有限公司-兴全磐稳增利债券型证券投资基金 | 其他 | 277,026 | 27,702,600.00 | 2.37% |
6 | 中国石油天然气集团公司企业年金计划-中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 275,746 | 27,574,600.00 | 2.36% |
7 | 全国社保基金二一零组合 | 其他 | 247,998 | 24,799,800.00 | 2.12% |
8 | 上海银叶投资有限公司-银叶琢玉精选私募证券投资基金 | 其他 | 239,000 | 23,900,000.00 | 2.04% |
9 | 工银瑞信添丰可转债固定收益型养老金产品-中国银行股份有限公司 | 其他 | 229,056 | 22,905,600.00 | 1.96% |
10 | 全国社保基金一零零二组合 | 其他 | 215,779 | 21,577,900.00 | 1.85% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
报告期末公司的负债情况:相关指标详见本节“八、截止报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。资信情况:中证鹏元资信评估股份有限公司(以下简称“中证鹏元”)于2022年6月21日出具《2021年蒙娜丽莎集团股份有限公司公开发行可转换公司债券2022年跟踪评级报告》(中鹏信评【2022】跟踪第【605】号01),中证鹏元维持蒙娜丽莎集团股份有限公司的主体信用等级为AA,维持评级展望为稳定,维持“蒙娜转债”的信用等级为AA。
2022年8月5日,中证鹏元出具《信用等级通知书》(中鹏信评【2022】跟踪第【1379】号),公司主体信用等级为AA、列入观察名单,本期债券的信用等级为AA、列入观察名单。2023年2月3日,中证鹏元出具《信用等级通知书》(中鹏信评【2023】跟踪第【15】号),公司主体信用等级维持为AA,“蒙娜转债”信用等级维持为AA,并将公司主体信用等级和“蒙娜转债”信用等级继续列入信用评级观察名单。
未来年度还债的现金安排:公司加强内部管理,提升业务盈利水平,增加经营活动现金净流入;积极推进可转债项目的运作,提升公司的盈利能力;公司截至报告期末资信情况良好,可以合理安排资金兑付。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
?适用□不适用
项目名称 | 亏损情况 | 亏损原因 | 对公司生产经营和偿债能力的影响 |
净利润 | 本报告期归属于上市公司股东的净利润亏损-3.81亿元,绝对值占上年末净资产的9.93%。 | 报告期内,因预期违约风险扩大,公司部分房地产客户应收款项减值迹象明显,相应计提信用减值损失约5.7亿元,同时,上半年能源及原材料价格仍在高位运行,公司生产成本同比上升明显,导致公司2022年度业绩大幅亏损。 | 报告期内,公司净利润亏损主要系计提大额信用减值准备及原材料能源价格上涨导致毛利下滑,不会影响公司正常生产经营,且公司加大应收款管控力度,销售回款增加,以及减少资本投资,公司报告期末货币资金余额较充沛,经营活动现金流量净额较去年同期明显改善,能有效保障公司偿债能力。公司将继续优化销售结构,加强应收风险管控,同时通过降本减费、提质增效举措,促使业绩逐步改善。因此,报告期内亏损不会影响公司正常生产经营和偿债能力。 |
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用?不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是?否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
流动比率 | 1.33 | 1.56 | -14.74% |
资产负债率 | 65.21% | 61.95% | 3.26% |
速动比率 | 0.88 | 1.07 | -17.76% |
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
扣除非经常性损益后净利润 | -42,091.71 | 29,835.39 | -241.08% |
EBITDA全部债务比 | 0.01% | 0.11% | -0.10% |
利息保障倍数 | -2.63 | 5.14 | -151.17% |
现金利息保障倍数 | 9.35 | -0.04 | 23,475.00% |
EBITDA利息保障倍数 | 0.57 | 8.80 | -93.52% |
贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2023年03月28日 |
审计机构名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 天健审【2023】7-98号 |
注册会计师姓名 | 禤文欣、翁祖桂 |
审计报告正文
一、审计意见我们审计了蒙娜丽莎集团股份有限公司(以下简称蒙娜丽莎集团)财务报表,包括2022年
月
日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了蒙娜丽莎集团2022年
月
日的合并及母公司财务状况,以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于蒙娜丽莎集团,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认1.事项描述相关信息披露详见财务报表附注三(二十三)及五(二)1之说明。蒙娜丽莎集团的营业收入主要来自于陶瓷建材销售。2022年度,蒙娜丽莎集团营业收入金额为人民币6,228,584,308.47元,其中陶瓷产品业务的营业收入为人民币6,164,303,969.72元,占营业收入总额的
98.97%。
由于营业收入是蒙娜丽莎集团关键业绩指标之一,可能存在蒙娜丽莎集团管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险,因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1)了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2)检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3)对营业收入及毛利率按月度、产品实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4)对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、销售订单、销售发票、发运凭证、验收单和结算表等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(5)结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
(6)对资产负债表日前后确认的收入实施截止测试,评价收入是否在恰当期间确认;
(7)对大额销售客户进行实地走访,核查终端销售情况和产品使用情况;
(8)获取资产负债表日后的销售退回记录,检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况;
(9)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二)应收账款减值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(九)5及五(一)3之说明。
截至2022年12月31日,蒙娜丽莎集团应收账款账面余额为1,598,120,377.93元,坏账准备余额598,086,557.80元,账面价值1,000,033,820.13元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大,且应收账款减值测试涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2)复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;
(3)复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;
(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的外部证据进行核对;
(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;
(6)结合应收账款函证和期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;
(7)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估蒙娜丽莎集团的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
蒙娜丽莎集团治理层(以下简称治理层)负责监督蒙娜丽莎集团的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对蒙娜丽莎集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致蒙娜丽莎集团不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就蒙娜丽莎集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表编制单位:蒙娜丽莎集团股份有限公司
2022年12月31日
单位:元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 1,835,251,213.55 | 2,111,015,848.19 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 108,420,097.13 | 402,181,020.52 |
应收账款 | 1,000,033,820.13 | 1,274,414,269.93 |
应收款项融资 | 601,677,546.92 | 755,820,319.35 |
预付款项 | 24,491,660.78 | 27,591,835.04 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 116,623,765.14 | 243,388,605.21 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 1,824,941,995.91 | 2,080,737,527.15 |
合同资产 | 34,579,661.00 | 33,801,670.32 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 48,573,972.94 | 100,180,164.55 |
流动资产合计 | 5,594,593,733.50 | 7,029,131,260.26 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 62,501,143.75 | 17,001,143.75 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 3,539,134,507.83 | 3,047,007,536.26 |
在建工程 | 107,096,955.09 | 521,259,303.34 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 141,685,681.25 | 205,914,597.55 |
无形资产 | 305,781,049.12 | 283,094,352.23 |
开发支出 | ||
商誉 | 8,123,257.36 | 8,486,890.09 |
长期待摊费用 | 45,882,135.29 | 18,483,142.04 |
递延所得税资产 | 181,984,775.38 | 69,777,825.74 |
其他非流动资产 | 192,124,967.17 | 21,344,157.48 |
非流动资产合计 | 4,584,314,472.24 | 4,192,368,948.48 |
资产总计 | 10,178,908,205.74 | 11,221,500,208.74 |
流动负债: | ||
短期借款 | 270,133,611.11 | 180,000,000.00 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 960,679,591.88 | 812,052,474.95 |
应付账款 | 1,354,138,732.64 | 1,708,866,664.80 |
预收款项 | ||
合同负债 | 68,840,905.90 | 41,633,076.75 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 91,223,955.80 | 103,406,440.73 |
应交税费 | 52,735,157.39 | 51,669,366.57 |
其他应付款 | 384,460,354.90 | 370,889,984.55 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 321,231,809.69 | 162,649,064.12 |
其他流动负债 | 703,060,698.77 | 1,061,110,996.07 |
流动负债合计 | 4,206,504,818.08 | 4,492,278,068.54 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 1,299,607,711.39 | 1,288,303,461.41 |
应付债券 | 1,021,700,638.54 | 980,346,320.81 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 96,359,533.28 | 176,515,720.39 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 4,031,378.64 | 4,509,945.15 |
递延所得税负债 | 9,289,516.72 | 10,163,620.32 |
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 2,430,988,778.57 | 2,459,839,068.08 |
负债合计 | 6,637,493,596.65 | 6,952,117,136.62 |
所有者权益: | ||
股本 | 415,179,242.00 | 414,943,990.00 |
其他权益工具 | 191,890,399.56 | 191,900,824.23 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,368,472,734.49 | 1,432,316,285.40 |
减:库存股 | 110,003,060.39 | 67,979,600.00 |
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 160,048,197.71 | 160,048,197.71 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 1,225,190,383.86 | 1,709,013,931.64 |
归属于母公司所有者权益合计 | 3,250,777,897.23 | 3,840,243,628.98 |
少数股东权益 | 290,636,711.86 | 429,139,443.14 |
所有者权益合计 | 3,541,414,609.09 | 4,269,383,072.12 |
负债和所有者权益总计 | 10,178,908,205.74 | 11,221,500,208.74 |
法定代表人:萧华主管会计工作负责人:谭淑萍会计机构负责人:梁富萍
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 906,266,804.27 | 1,131,806,733.60 |
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 42,431,605.82 | 372,768,178.09 |
应收账款 | 929,090,759.99 | 1,150,648,704.99 |
应收款项融资 | 591,447,546.92 | 736,644,161.26 |
预付款项 | 6,773,983.40 | 10,641,884.53 |
其他应收款 | 128,355,672.67 | 226,994,085.04 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 1,009,059,411.24 | 1,276,271,054.38 |
合同资产 | 34,579,661.00 | 33,801,670.32 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 15,884,837.98 | |
流动资产合计 | 3,648,005,445.31 | 4,955,461,310.19 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 2,142,435,446.56 | 1,810,720,910.27 |
其他权益工具投资 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 859,545,694.34 | 884,549,928.33 |
在建工程 | 34,425,587.76 | 51,246,716.39 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 38,587,039.49 | 5,542,846.95 |
无形资产 | 61,735,783.25 | 54,646,147.95 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 6,274,280.25 | |
递延所得税资产 | 163,188,586.81 | 55,364,575.00 |
其他非流动资产 | 101,277,898.93 | |
非流动资产合计 | 3,401,196,037.14 | 2,868,345,405.14 |
资产总计 | 7,049,201,482.45 | 7,823,806,715.33 |
流动负债: | ||
短期借款 | 80,000,000.00 | |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 579,869,443.84 | 457,568,682.35 |
应付账款 | 1,177,789,698.17 | 1,110,089,569.27 |
预收款项 | ||
合同负债 | 47,693,549.44 | 24,650,452.33 |
应付职工薪酬 | 39,851,623.84 | 41,594,428.81 |
应交税费 | 33,250,147.56 | 22,477,434.64 |
其他应付款 | 143,866,308.79 | 187,090,227.18 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 217,376,780.50 | 74,350,509.39 |
其他流动负债 | 544,336,042.69 | 999,417,963.82 |
流动负债合计 | 2,784,033,594.83 | 2,997,239,267.79 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 840,567,739.89 | 806,852,390.91 |
应付债券 | 1,021,700,638.54 | 980,346,320.81 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 14,555,666.67 | 4,658,976.69 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 1,010,545.35 | 1,139,111.82 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 1,877,834,590.45 | 1,792,996,800.23 |
负债合计 | 4,661,868,185.28 | 4,790,236,068.02 |
所有者权益: | ||
股本 | 415,179,242.00 | 414,943,990.00 |
其他权益工具 | 191,890,399.56 | 191,900,824.23 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,373,502,884.52 | 1,358,561,818.29 |
减:库存股 | 110,003,060.39 | 67,979,600.00 |
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 160,048,197.71 | 160,048,197.71 |
未分配利润 | 356,715,633.77 | 976,095,417.08 |
所有者权益合计 | 2,387,333,297.17 | 3,033,570,647.31 |
负债和所有者权益总计 | 7,049,201,482.45 | 7,823,806,715.33 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 6,228,584,308.47 | 6,986,521,255.63 |
其中:营业收入 | 6,228,584,308.47 | 6,986,521,255.63 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 6,079,159,899.21 | 6,416,071,356.03 |
其中:营业成本 | 4,755,831,839.52 | 4,952,863,048.27 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 48,929,067.31 | 46,110,283.27 |
销售费用 | 515,307,751.14 | 641,873,285.27 |
管理费用 | 447,182,290.79 | 450,653,105.29 |
研发费用 | 234,985,324.42 | 265,327,558.56 |
财务费用 | 76,923,626.03 | 59,244,075.37 |
其中:利息费用 | 118,864,589.63 | 84,308,050.47 |
利息收入 | 43,480,506.32 | 26,544,119.86 |
加:其他收益 | 39,938,217.70 | 34,059,715.82 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -28,198,308.06 | -22,044,905.95 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -5,827,384.17 | -6,084,561.46 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -524,000.00 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -569,105,027.93 | -185,766,381.80 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -43,734,002.30 | -32,749,663.22 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 4,686,977.80 | 2,967,020.62 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -446,987,733.53 | 366,391,685.07 |
加:营业外收入 | 7,255,897.73 | 7,770,919.24 |
减:营业外支出 | 3,526,794.95 | 2,797,197.32 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -443,258,630.75 | 371,365,406.99 |
减:所得税费用 | -96,476,201.50 | 47,130,574.40 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -346,782,429.25 | 324,234,832.59 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -346,782,429.25 | 324,234,832.59 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | -381,364,390.03 | 314,849,437.00 |
2.少数股东损益 | 34,581,960.78 | 9,385,395.59 |
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | -346,782,429.25 | 324,234,832.59 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -381,364,390.03 | 314,849,437.00 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 34,581,960.78 | 9,385,395.59 |
八、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | -0.92 | 0.77 |
(二)稀释每股收益 | -0.92 | 0.77 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的净利润为:0元。法定代表人:萧华主管会计工作负责人:谭淑萍会计机构负责人:梁富萍
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 3,594,733,777.44 | 4,768,867,138.07 |
减:营业成本 | 2,970,111,624.78 | 3,721,558,465.37 |
税金及附加 | 19,412,168.94 | 13,705,717.21 |
销售费用 | 243,550,819.18 | 324,352,327.35 |
管理费用 | 210,279,509.74 | 231,889,033.46 |
研发费用 | 120,751,533.54 | 150,450,045.37 |
财务费用 | 60,819,327.53 | 43,103,136.92 |
其中:利息费用 | 87,167,458.62 | 56,237,818.16 |
利息收入 | 27,648,641.47 | 13,923,369.47 |
加:其他收益 | 30,029,336.57 | 29,792,814.79 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -28,298,450.68 | -22,145,048.57 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | -5,827,384.17 | -6,084,561.46 |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -569,048,051.78 | -182,861,178.84 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -34,173,383.11 | -27,152,944.92 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 4,587,715.46 | -3,387,410.76 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -627,094,039.81 | 78,054,644.09 |
加:营业外收入 | 2,936,951.40 | 5,084,502.08 |
减:营业外支出 | 2,547,419.01 | 1,824,615.44 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -626,704,507.42 | 81,314,530.73 |
减:所得税费用 | -109,783,881.86 | -7,971,569.79 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -516,920,625.56 | 89,286,100.52 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -516,920,625.56 | 89,286,100.52 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | -516,920,625.56 | 89,286,100.52 |
七、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,002,801,058.62 | 6,291,110,372.52 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 46,574,901.13 | 2,349,595.11 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 530,074,860.84 | 846,679,652.30 |
经营活动现金流入小计 | 7,579,450,820.59 | 7,140,139,619.93 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,916,053,599.51 | 4,560,654,372.97 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 779,116,170.05 | 797,417,499.27 |
支付的各项税费 | 290,408,441.24 | 280,434,670.71 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 991,829,558.57 | 1,585,601,563.10 |
经营活动现金流出小计 | 6,977,407,769.37 | 7,224,108,106.05 |
经营活动产生的现金流量净额 | 602,043,051.22 | -83,968,486.12 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 100,142.62 | 100,142.62 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,606,137.74 | 11,860,879.51 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 2,706,280.36 | 11,961,022.13 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 646,295,258.49 | 1,077,403,026.63 |
投资支付的现金 | 45,500,000.00 | |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 401,000,000.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 691,795,258.49 | 1,478,403,026.63 |
投资活动产生的现金流量净额 | -689,088,978.13 | -1,466,442,004.50 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 46,579,609.73 | 1,265,845,824.02 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,401.40 | |
取得借款收到的现金 | 643,200,000.00 | 1,383,655,148.37 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 16,044,698.33 | 11,026,380.82 |
筹资活动现金流入小计 | 705,824,308.06 | 2,660,527,353.21 |
偿还债务支付的现金 | 395,203,856.66 | 886,639,830.31 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 171,319,118.88 | 249,327,421.09 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 467,881,507.91 | 48,166,681.40 |
筹资活动现金流出小计 | 1,034,404,483.45 | 1,184,133,932.80 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -328,580,175.39 | 1,476,393,420.41 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 156,659.15 | -103,913.21 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -415,469,443.15 | -74,120,983.42 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,955,692,950.04 | 2,029,813,933.46 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,540,223,506.89 | 1,955,692,950.04 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,125,508,832.18 | 4,026,148,514.31 |
收到的税费返还 | 11,672,182.48 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 309,134,591.46 | 660,257,843.91 |
经营活动现金流入小计 | 4,446,315,606.12 | 4,686,406,358.22 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,156,972,081.38 | 3,633,200,167.59 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 269,330,311.48 | 283,919,434.57 |
支付的各项税费 | 126,065,042.92 | 95,685,661.11 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 556,275,669.71 | 1,222,464,575.12 |
经营活动现金流出小计 | 4,108,643,105.49 | 5,235,269,838.39 |
经营活动产生的现金流量净额 | 337,672,500.63 | -548,863,480.17 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,299,902.70 | 596,482.45 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 2,299,902.70 | 596,482.45 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 134,576,694.29 | 331,367,182.25 |
投资支付的现金 | 290,400,000.00 | 651,000,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 424,976,694.29 | 982,367,182.25 |
投资活动产生的现金流量净额 | -422,676,791.59 | -981,770,699.80 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 46,578,208.33 | 1,265,845,824.02 |
取得借款收到的现金 | 330,000,000.00 | 988,655,148.37 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,044,698.33 | 11,026,380.82 |
筹资活动现金流入小计 | 377,622,906.66 | 2,265,527,353.21 |
偿还债务支付的现金 | 234,702,757.46 | 597,300,000.01 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 144,611,610.33 | 232,075,185.07 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 178,226,403.49 | 4,159,480.39 |
筹资活动现金流出小计 | 557,540,771.28 | 833,534,665.47 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -179,917,864.62 | 1,431,992,687.74 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -264,922,155.58 | -98,641,492.23 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,083,910,816.07 | 1,182,552,308.30 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 818,988,660.49 | 1,083,910,816.07 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 414,943,990.00 | 191,900,824.23 | 1,432,316,285.40 | 67,979,600.00 | 160,048,197.71 | 1,709,013,931.64 | 3,840,243,628.98 | 429,139,443.14 | 4,269,383,072.12 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 414,943,990.00 | 191,900,824.23 | 1,432,316,285.40 | 67,979,600.00 | 160,048,197.71 | 1,709,013,931.64 | 3,840,243,628.98 | 429,139,443.14 | 4,269,383,072.12 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 235,252.00 | -10,424.67 | -63,843,550.91 | 42,023,460.39 | -483,823,547.78 | -589,465,731.75 | -138,502,731.28 | -727,968,463.03 | |||||||
(一)综合收益总额 | -381,364,390.03 | -381,364,390.03 | 34,581,960.78 | -346,782,429.25 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 235,252.00 | -10,424.67 | -63,843,550.91 | 42,023,460.39 | -105,642,183.97 | -173,084,692.06 | -278,726,876.03 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | -4,420,000.00 | -28,306,523.28 | 42,023,460.39 | -74,749,983.67 | -173,084,692.06 | -247,834,675.73 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 2,352.00 | -10,424.67 | 62,342.62 | 54,269.95 | 54,269.95 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 41,314,536.29 | 41,314,536.29 | 41,314,536.29 |
4.其他 | 4,652,900.00 | -76,913,906.54 | -72,261,006.54 | -72,261,006.54 | |||||
(三)利润分配 | -102,459,157.75 | -102,459,157.75 | -102,459,157.75 | ||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -102,459,157.75 | -102,459,157.75 | -102,459,157.75 | ||||||
4.其他 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
6.其他 | |||||||||
(五)专项储备 | |||||||||
1.本期提取 | |||||||||
2.本期使用 | |||||||||
(六)其他 |
四、本期期末余额 | 415,179,242.00 | 191,890,399.56 | 1,368,472,734.49 | 110,003,060.39 | 160,048,197.71 | 1,225,190,383.86 | 3,250,777,897.23 | 290,636,711.86 | 3,541,414,609.09 |
上期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 406,107,900.00 | 1,297,921,815.09 | 151,119,587.66 | 1,595,545,085.69 | 3,450,694,388.44 | 144,640,004.51 | 3,595,334,392.95 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 406,107,900.00 | 1,297,921,815.09 | 151,119,587.66 | 1,595,545,085.69 | 3,450,694,388.44 | 144,640,004.51 | 3,595,334,392.95 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 8,836,090.00 | 191,900,824.23 | 134,394,470.31 | 67,979,600.00 | 8,928,610.05 | 113,468,845.95 | 389,549,240.54 | 284,499,438.63 | 674,048,679.17 | ||||||
(一)综合收益总额 | 314,849,437.00 | 314,849,437.00 | 9,385,395.59 | 324,234,832.59 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 8,836,090.00 | 191,900,824.23 | 134,394,470.31 | 335,131,384.54 | 275,114,043.04 | 610,245,427.58 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 8,836,090.00 | 103,255,984.36 | 112,092,074.36 | 275,007,462.77 | 387,099,537.13 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投 | 191,900,824. | 191,900,824. | 191,900,824. |
入资本 | 23 | 23 | 23 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 15,781,030.35 | 15,781,030.35 | 49,875.07 | 15,830,905.42 | |||||||
4.其他 | 15,357,455.60 | 15,357,455.60 | 56,705.20 | 15,414,160.80 | |||||||
(三)利润分配 | 8,928,610.05 | -201,380,591.05 | -192,451,981.00 | -192,451,981.00 | |||||||
1.提取盈余公积 | 8,928,610.05 | -8,928,610.05 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -192,451,981.00 | -192,451,981.00 | -192,451,981.00 | ||||||||
4.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 |
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | 67,979,600.00 | -67,979,600.00 | -67,979,600.00 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 414,943,990.00 | 191,900,824.23 | 1,432,316,285.40 | 67,979,600.00 | 160,048,197.71 | 1,709,013,931.64 | 3,840,243,628.98 | 429,139,443.14 | 4,269,383,072.12 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 414,943,990.00 | 191,900,824.23 | 1,358,561,818.29 | 67,979,600.00 | 160,048,197.71 | 976,095,417.08 | 3,033,570,647.31 | |||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 414,943,990.00 | 191,900,824.23 | 1,358,561,818.29 | 67,979,600.00 | 160,048,197.71 | 976,095,417.08 | 3,033,570,647.31 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 235,252.00 | -10,424.67 | 14,941,066.23 | 42,023,460.39 | -619,379,783.31 | -646,237,350.14 | ||||||
(一)综合收益总额 | -516,920,625.56 | -516,920,625.56 | ||||||||||
(二)所有者 | 235,252.00 | -10,424.67 | 14,941,066.23 | 42,023,460.39 | -26,857,566.83 |
投入和减少资本 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | -4,420,000.00 | -26,435,812.68 | 42,023,460.39 | -72,879,273.07 | |||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 2,352.00 | -10,424.67 | 62,342.62 | 54,269.95 | |||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
4.其他 | 4,652,900.00 | 41,314,536.29 | 45,967,436.29 | ||||||
(三)利润分配 | -102,459,157.75 | -102,459,157.75 | |||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -102,459,157.75 | -102,459,157.75 | |||||||
3.其他 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.设定受益计划变动额结转 |
留存收益 | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
6.其他 | ||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||
(六)其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 415,179,242.00 | 191,890,399.56 | 1,373,502,884.52 | 110,003,060.39 | 160,048,197.71 | 356,715,633.77 | 2,387,333,297.17 |
上期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 406,107,900.00 | 1,232,191,830.08 | 151,119,587.66 | 1,088,189,907.61 | 2,877,609,225.35 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 406,107,900.00 | 1,232,191,830.08 | 151,119,587.66 | 1,088,189,907.61 | 2,877,609,225.35 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 8,836,090.00 | 191,900,824.23 | 126,369,988.21 | 67,979,600.00 | 8,928,610.05 | -112,094,490.53 | 155,961,421.96 | |||||
(一)综合收益总额 | 89,286,100.52 | 89,286,100.52 |
(二)所有者投入和减少资本 | 8,836,090.00 | 191,900,824.23 | 126,369,988.21 | 67,979,600.00 | 259,127,302.44 | |||||
1.所有者投入的普通股 | 4,420,000.00 | 110,633,301.06 | 67,979,600.00 | 47,073,701.06 | ||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 191,900,824.23 | 191,900,824.23 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,503,701.46 | 2,503,701.46 | ||||||||
4.其他 | 4,416,090.00 | 13,232,985.69 | 17,649,075.69 | |||||||
(三)利润分配 | 8,928,610.05 | -201,380,591.05 | -192,451,981.00 | |||||||
1.提取盈余公积 | 8,928,610.05 | -8,928,610.05 | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -192,451,981.00 | -192,451,981.00 | ||||||||
3.其他 | ||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.设定受益计 |
划变动额结转留存收益 | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
6.其他 | ||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||
(六)其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 414,943,990.00 | 191,900,824.23 | 1,358,561,818.29 | 67,979,600.00 | 160,048,197.71 | 976,095,417.08 | 3,033,570,647.31 |
三、公司基本情况
蒙娜丽莎集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系广东蒙娜丽莎新型材料集团有限公司(以下简称蒙娜丽莎有限公司),蒙娜丽莎有限公司系由萧华、霍荣铨、刘凌空、邓啟棠和张旗康投资设立,于1998年10月20日在佛山市南海区工商行政管理局登记注册,取得注册号为4406822000759的企业法人营业执照。公司现持有统一社会信用代码为91440600708114839J的营业执照,注册资本415,179,242.00元,股份总数415,179,242股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股195,717,449股;无限售条件的流通股份A股219,461,793股。公司股票已于2017年12月19日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属陶瓷建材行业。主要经营活动为高品质建筑陶瓷产品的研发、生产和销售。产品有:瓷质有釉砖、瓷质无釉砖、非瓷质有釉砖、陶瓷板、薄型陶瓷砖等。
本财务报表业经公司2023年3月28日第三届第二十七次董事会批准对外报出。公司将广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司、广东蒙娜丽莎贸易有限公司、广东蒙创致远新材料科技有限公司、广东绿屋建筑科技工程有限公司、广东蒙娜丽莎物流服务有限公司、佛山市慧德康商贸有限公司、广东蒙娜丽莎投资管理有限公司、广西蒙娜丽莎新材料有限公司、广东蒙娜丽莎智能家居科技有限公司、高安市蒙娜丽莎新材料有限公司和广东蒙娜丽莎产业投资基金合伙企业(有限合伙)11家子公司纳入本期合并财务报表范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
金融工具减值
金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
按组合计量预期信用损失的应收票据
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收票据——银行承兑汇票 | 票据类型 | 银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,经测试未发生减值的,不计提坏账准备。 |
应收票据——商业承兑汇票 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。 |
12、应收账款
按组合计量预期信用损失的应收账款
具体组合及计量预期信用损失的方法
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。 |
应收账款——合并范围内关联方往来组合 | 客户性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 |
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含1年,以下同) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 |
3-4年 | 50.00 |
4年以上 | 100.00 |
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款-账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 |
其他应收款-出口退税组合 | 款项性质 | |
其他应收款-合并范围内关联往来组合 | 客户性质 |
15、存货
(1)存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2)发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。
(3)存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4)存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
2)包装物按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
(3)该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
(1)共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
(2)投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
①在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5.00 | 4.75-9.50 |
机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1)租赁负债的初始计量金额;2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3)承租人发生的初始直接费用;4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1)无形资产包括土地使用权、软件及商标权等,按成本进行初始计量。
2)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 33-50 |
软件 | 5 |
商标权 | 15 |
(2)内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
①根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
②设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
③期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
36、预计负债
(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
(2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
(1)股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则和《永续债相关会计处理的规定》(财会〔2019〕2号),对发行的可转换公司债券等金融工具,公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日,对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配作为公司的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
(1)收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;2)客户能够控制公司履约过程中在建商品;3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;5)客户已接受该商品;6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2)收入计量原则
1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3)收入确认的具体方法
1)按时点确认的收入
公司销售陶瓷建材等产品,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品控制权已转移,商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品控制权已转移,商品的法定所有权已转移。公司提供设计服务,属于在某一时点履行的履约义务,在完成施工图设计并经客户确认、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。公司提供运输服务,属于在某一时点履行的履约义务,在合同约定的服务提供完毕时、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
2)按履约进度确认的收入
公司提供装修装饰工程等服务,由于客户能够控制公司履约过程中的在建商品,公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。公司按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止,直到履约进度能够合理确定为止。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:1)公司能够满足政府补助所附的条件;2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政
府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
(5)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1)企业合并;2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更?适用□不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定。 | 公司于2022年8月24日召开了第三届董事会第二十一次会议及第三届监事会第十六次会议,审议通过该会计政策变更事项。 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 |
公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定。 | 公司于2022年8月24日召开了第三届董事会第二十一次会议及第三届监事会第十六次会议,审议通过该会计政策变更事项。 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 |
公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定。
公司于2023年3月28日召开了第三届董事会第二十七次会议及第三届监事会第二十一次会议,审议通过该会计政策变更事项。 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 | |
公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定。 | 公司于2023年3月28日召开了第三届董事会第二十七次会议及第三届监事会第二十一次会议,审议通过该会计政策变更事项。 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 |
(2)重要会计估计变更
□适用?不适用
45、其他与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 3%、6%、9%、13% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴; | 1.2% |
土地使用税 | 土地占用面积(平方米) | 3元/平方米、2元/平方米、1元/平方米 |
环境保护税 | 烟尘、二氧化硫和氮氧化物排放污染当量数 | 1.8元/千克 |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
本公司、广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司、广西蒙娜丽莎新材料有限公司、高安市蒙娜丽莎新材料有限公司 | 15% |
佛山市慧德康商贸有限公司 | 20% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
(1)本公司于2021年12月20日取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR202144006376,有效期为三年,2022年适用所得税率为15%。
(2)广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司于2020年12月1日取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR202044001039,有效期为三年,2022年适用所得税率为15%。
(3)广西蒙娜丽莎新材料有限公司年产7200万平方米高端、智能建筑陶瓷生产项目符合《产业结构调整指导目录》(2019年本)第一类鼓励类第十二条“建材”第14项“用于工程或装备的建材产品质量追溯体系开发与应用”的
规定,该项目于2020年7月20日取得广西壮族自治区梧州市发展和改革委员会认定为国家鼓励类产业项目的批复。根据国家税务总局关于执行《西部地区鼓励类产业目录》有关企业所得税问题的公告(国家税务总局公告2015年第14号),对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中新增鼓励类产业项目为主营业务,且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业,自2014年10月1日起,可减按15%税率缴纳企业所得税。
根据广西壮族自治区国家税务局2014年2月17日发布的《关于新办工业企业有关税收优惠政策问题的通知》(桂国税函〔2014〕56号),从2013年1月1日起,在广西投资新办的法人工业企业,从其取得第一笔主营业务收入所属纳税年度起,给予5年免征地方分享部分的企业所得税优惠;根据国务院《关于明确中央与地方所得税收入分享比例的通知》(国发〔2003〕26号),对2003年以后的企业所得税增量,中央分享60%,地方分享40%;与前一项税收优惠政策叠加,广西蒙娜丽莎新材料有限公司自2020年取得第一笔主营业务收入起五个年度内的所得税实际税负率为9%。
(4)高安市蒙娜丽莎新材料有限公司于2022年11月4日取得了江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务局江西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR202236000810,有效期为三年,2022年适用所得税率为15%。
(5)根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号)规定,2021年1月1日至2022年12月31日期间,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。
佛山市慧德康商贸有限公司2022年符合小型微利企业的条件,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,并在此优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 36,055.05 | 44,481.54 |
银行存款 | 1,540,185,449.30 | 1,955,647,468.50 |
其他货币资金 | 295,029,709.20 | 155,323,898.15 |
合计 | 1,835,251,213.55 | 2,111,015,848.19 |
其他说明:
期末其他货币资金中司法冻结金额650,000.00元,保函保证金46,100,255.12元,票据保证金242,874,069.64元,安全文明措施费5,403,381.90元,使用受限。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 56,007,806.85 | 47,092,842.43 |
商业承兑票据 | 52,412,290.28 | 355,088,178.09 |
合计 | 108,420,097.13 | 402,181,020.52 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收票据 | 65,381,834.83 | 43.83% | 39,170,671.11 | 59.91% | 26,211,163.72 | 170,712,847.59 | 36.35% | 51,592,728.74 | 30.22% | 119,120,118.85 |
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | ||||||||||
商业承兑汇票 | 65,381,834.83 | 43.83% | 39,170,671.11 | 59.91% | 26,211,163.72 | 170,712,847.59 | 36.35% | 51,592,728.74 | 30.22% | 119,120,118.85 |
按组合计提坏账准备的应收票据 | 83,790,983.65 | 56.17% | 1,582,050.24 | 1.89% | 82,208,933.41 | 298,878,774.14 | 63.65% | 15,817,872.47 | 5.29% | 283,060,901.67 |
其中: |
银行承兑汇票 | 56,007,806.85 | 37.55% | 56,007,806.85 | 47,092,842.43 | 10.03% | 47,092,842.43 | ||||
商业承兑汇票 | 27,783,176.80 | 18.62% | 1,582,050.24 | 5.69% | 26,201,126.56 | 251,785,931.71 | 53.62% | 15,817,872.47 | 6.28% | 235,968,059.24 |
合计 | 149,172,818.48 | 100.00% | 40,752,721.35 | 27.32% | 108,420,097.13 | 469,591,621.73 | 100.00% | 67,410,601.21 | 14.36% | 402,181,020.52 |
按单项计提坏账准备:39,170,671.11
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
客户一 | 34,632,512.27 | 27,706,009.82 | 80.00% | 预期信用损失高 |
客户二 | 700,000.00 | 560,000.00 | 80.00% | 预期信用损失高 |
客户三 | 6,010,000.00 | 3,005,000.00 | 50.00% | 预期信用损失高 |
客户四 | 1,565,590.65 | 782,795.33 | 50.00% | 预期信用损失高 |
客户五 | 1,531,030.96 | 765,515.48 | 50.00% | 预期信用损失高 |
客户六 | 260,000.00 | 130,000.00 | 50.00% | 预期信用损失高 |
客户七 | 82,700.95 | 41,350.48 | 50.00% | 预期信用损失高 |
客户八 | 20,100,000.00 | 6,030,000.00 | 30.00% | 预期信用损失高 |
客户九 | 500,000.00 | 150,000.00 | 30.00% | 预期信用损失高 |
合计 | 65,381,834.83 | 39,170,671.11 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:1,582,050.24
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
银行承兑汇票组合 | 56,007,806.85 | ||
商业承兑汇票组合 | 27,783,176.80 | 1,582,050.24 | 5.69% |
合计 | 83,790,983.65 | 1,582,050.24 |
确定该组合依据的说明:
银行承兑汇票按承兑人的信用特征为信用风险特征划分组合,商业承兑汇票按账龄为信用风险特征划分组合。用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明:
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 51,592,728.74 | 116,835,237.86 | 4,485,192.59 | 124,772,102.90 | 39,170,671.11 | |
按组合计提坏账准备 | 15,817,872.47 | -14,235,822.23 | 1,582,050.24 | |||
合计 | 67,410,601.21 | 102,599,415.63 | 4,485,192.59 | 124,772,102.90 | 40,752,721.35 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用?不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 50,550,000.00 | |
商业承兑票据 | 17,470,085.86 | |
合计 | 68,020,085.86 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
商业承兑票据 | 224,357,290.00 |
合计 | 224,357,290.00 |
其他说明:
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,101,770,061.38 | 68.94% | 564,017,707.77 | 51.19% | 537,752,353.61 | 118,290,753.44 | 8.54% | 38,701,390.73 | 32.72% | 79,589,362.71 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 496,350,316.55 | 31.06% | 34,068,850.03 | 6.86% | 462,281,466.52 | 1,267,249,286.42 | 91.46% | 72,424,379.20 | 5.72% | 1,194,824,907.22 |
其中: | ||||||||||
合计 | 1,598,120,377.93 | 100.00% | 598,086,557.80 | 37.42% | 1,000,033,820.13 | 1,385,540,039.86 | 100.00% | 111,125,769.93 | 8.02% | 1,274,414,269.93 |
按单项计提坏账准备:564,017,707.77
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
客户一 | 17,793,281.54 | 17,793,281.54 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户二 | 229,446,342.37 | 183,557,073.90 | 80.00% | 预期信用损失较高 |
客户三 | 140,758,911.83 | 70,379,455.92 | 50.00% | 预期信用损失较高 |
客户四 | 124,613,103.10 | 62,306,551.55 | 50.00% | 预期信用损失较高 |
客户五 | 52,724,351.18 | 26,362,175.59 | 50.00% | 预期信用损失较高 |
客户六 | 42,547,145.93 | 21,273,572.97 | 50.00% | 预期信用损失较高 |
客户七 | 39,886,997.33 | 19,943,498.67 | 50.00% | 预期信用损失较高 |
客户八 | 21,384,415.05 | 10,692,207.53 | 50.00% | 预期信用损失较高 |
客户九 | 13,256,220.18 | 6,628,110.09 | 50.00% | 预期信用损失较高 |
客户十 | 12,267,350.05 | 6,133,675.03 | 50.00% | 预期信用损失较高 |
客户十一 | 166,105,915.17 | 49,831,774.55 | 30.00% | 预期信用损失较高 |
客户十二 | 113,486,818.96 | 34,046,045.69 | 30.00% | 预期信用损失较高 |
客户十三 | 54,967,323.04 | 16,490,196.91 | 30.00% | 预期信用损失较高 |
客户十四 | 23,722,684.14 | 7,116,805.24 | 30.00% | 预期信用损失较高 |
客户十五 | 14,648,946.01 | 4,394,683.80 | 30.00% | 预期信用损失较高 |
其他 | 34,160,255.50 | 27,068,598.79 | 79.24% | 预期信用损失较高 |
合计 | 1,101,770,061.38 | 564,017,707.77 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:34,068,850.03
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 407,043,293.94 | 20,352,164.71 | 5.00% |
1-2年 | 74,513,400.47 | 7,451,340.04 | 10.00% |
2-3年 | 10,639,535.74 | 3,191,860.73 | 30.00% |
3-4年 | 2,161,203.70 | 1,080,601.85 | 50.00% |
4年以上 | 1,992,882.70 | 1,992,882.70 | 100.00% |
合计 | 496,350,316.55 | 34,068,850.03 |
确定该组合依据的说明:
用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明:
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 975,851,297.12 |
1至2年 | 588,276,413.76 |
2至3年 | 25,359,329.57 |
3年以上 | 8,633,337.48 |
3至4年 | 6,009,649.28 |
4至5年 | 2,623,688.20 |
合计 | 1,598,120,377.93 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 38,701,390.73 | 570,677,075.24 | 20,824,078.50 | 6,779,700.00 | 17,756,979.70 | 564,017,707.77 |
按组合计提坏账准备 | 72,424,379.20 | -37,864,818.19 | 308,137.00 | 798,847.98 | 34,068,850.03 | |
合计 | 111,125,769.93 | 532,812,257.05 | 21,132,215.50 | 7,578,547.98 | 17,756,979.70 | 598,086,557.80 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销应收账款 | 7,578,547.98 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
牡丹江世融建材贸易有限公司 | 货款 | 4,157,500.00 | 无法收回 | 经管理层批准 | 否 |
泸州世茂房地产开发有限公司 | 货款 | 1,320,000.00 | 无法收回 | 经管理层批准 | 否 |
PT.VENUSCERAMICAINTERNATIONAL | 货款 | 798,847.98 | 无法收回 | 经管理层批准 | 否 |
泉州世茂阜盈置业有限公司 | 货款 | 700,200.00 | 无法收回 | 经管理层批准 | 否 |
南安世茂新里程置业有限公司 | 货款 | 602,000.00 | 无法收回 | 经管理层批准 | 否 |
合计 | 7,578,547.98 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 150,093,815.17 | 9.39% | 45,028,144.55 |
客户二 | 114,792,923.40 | 7.18% | 91,834,338.72 |
客户三 | 104,097,246.86 | 6.51% | 52,048,623.43 |
客户四 | 63,894,285.83 | 4.00% | 31,947,142.92 |
客户五 | 39,426,613.50 | 2.47% | 19,713,306.75 |
合计 | 472,304,884.76 | 29.55% |
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
单位:元
项目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失[注] | 金融资产转移方式 |
应收账款保理 | 149,270,288.26 | -5,963,080.34 | 直接转让 |
小计 | 149,270,288.26 | -5,963,080.34 |
[注]相关的损失是根据应收账款保理合同条款计算的保理利息费用和手续费。
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 11,730,000.00 | 27,036,708.25 |
应收账款 | 589,947,546.92 | 728,783,611.10 |
合计 | 601,677,546.92 | 755,820,319.35 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
?适用□不适用
(1)应收款项融资信用减值准备
项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
计提 | 其他 | 转回 | 转销 | 其他 | |||
单项计提信用减值准备 | |||||||
按组合计提信用减值准备 | 44,175,846.41 | 3,508,031.08 | 47,683,877.49 | ||||
合计 | 44,175,846.41 | 3,508,031.08 | 47,683,877.49 |
(2)因金融资产转移而终止确认的应收账款保理情况及应收票据背书或贴现情况
项目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 | 金融资产转移方式 |
应收账款保理 | 651,092,147.34 | -22,525,662.85 | 直接转让 |
银行承兑汇票 | 202,206,533.24 | ||
小计 | 853,298,680.58 | -22,525,662.85 |
[注]相关的损失是根据应收账款保理合同条款计算的保理利息费用和手续费。其他说明:
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 21,105,831.06 | 86.18% | 26,422,303.68 | 95.76% |
1至2年 | 2,411,041.01 | 9.84% | 402,784.19 | 1.46% |
2至3年 | 286,391.54 | 1.17% | 766,747.17 | 2.78% |
3年以上 | 688,397.17 | 2.81% | ||
合计 | 24,491,660.78 | 27,591,835.04 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
供应商一 | 8,114,908.61 | 33.13 |
供应商二 | 3,356,224.13 | 13.70 |
供应商三 | 2,564,599.00 | 10.47 |
供应商四 | 2,671,275.58 | 10.91 |
供应商五 | 1,374,514.22 | 5.61 |
小计 | 18,081,521.54 | 73.82 |
其他说明:
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 116,623,765.14 | 243,388,605.21 |
合计 | 116,623,765.14 | 243,388,605.21 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 190,077,517.10 | 271,674,828.84 |
员工备用金及垫付款 | 12,280,370.53 | 11,656,578.40 |
水电油以及通讯充值款 | 4,160,932.48 | 3,599,715.81 |
出口退税 | 1,022,354.12 | 687,060.59 |
合计 | 207,541,174.23 | 287,618,183.64 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 8,190,839.57 | 1,505,429.69 | 34,533,309.17 | 44,229,578.43 |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
——转入第二阶段 | -362,313.49 | 362,313.49 | ||
——转入第三阶段 | -674,242.97 | 674,242.97 | ||
本期计提 | -6,728,079.15 | -468,873.25 | 87,463,650.56 | 80,266,698.16 |
本期核销 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||
其他变动 | -33,378,867.50 | -33,378,867.50 | ||
2022年12月31日余额 | 1,100,446.93 | 724,626.96 | 89,092,335.20 | 90,917,409.09 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用□不适用
单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
客户一 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户二 | 100,000.00 | 80,000.00 | 80.00 | 预期信用损失较高 |
客户三 | 50,050,000.00 | 25,025,000.00 | 50.00 | 预期信用损失较高 |
单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
客户四 | 41,684,669.00 | 20,842,334.50 | 50.00 | 预期信用损失较高 |
客户五 | 41,657,596.00 | 20,828,798.00 | 50.00 | 预期信用损失较高 |
客户六 | 30,000,000.00 | 15,000,000.00 | 50.00 | 预期信用损失较高 |
客户七 | 150,000.00 | 75,000.00 | 50.00 | 预期信用损失较高 |
客户八 | 100,000.00 | 50,000.00 | 50.00 | 预期信用损失较高 |
客户九 | 100,000.00 | 30,000.00 | 30.00 | 预期信用损失较高 |
客户十 | 50,000.00 | 15,000.00 | 30.00 | 预期信用损失较高 |
小计 | 164,392,265.00 | 82,446,132.50 | 50.15 |
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 64,337,045.10 |
1至2年 | 124,482,782.77 |
2至3年 | 11,942,429.66 |
3年以上 | 6,778,916.70 |
3至4年 | 3,110,885.83 |
4至5年 | 3,668,030.87 |
合计 | 207,541,174.23 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 保证金 | 50,000,000.00 | 1-2年 | 24.09% | 25,000,000.00 |
客户二 | 保证金 | 41,684,669.00 | 1-2年 | 20.09% | 20,842,334.50 |
客户三 | 保证金 | 41,657,596.00 | 1-2年 | 20.07% | 20,828,798.00 |
客户四 | 保证金 | 30,000,000.00 | 1-2年、2-3年 | 14.45% | 15,000,000.00 |
客户五 | 员工行权款 | 3,799,890.00 | 1年以内 | 1.83% | 189,994.50 |
合计 | 167,142,155.00 | 80.53% | 81,861,127.00 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 326,773,528.43 | 326,773,528.43 | 392,542,676.93 | 392,542,676.93 | ||
在产品 | 5,956,479.83 | 5,956,479.83 | 15,888,251.08 | 15,888,251.08 | ||
库存商品 | 1,015,024,791.49 | 46,622,134.03 | 968,402,657.46 | 931,671,297.80 | 44,457,299.10 | 887,213,998.70 |
周转材料 | 10,220,159.72 | 10,220,159.72 | 17,865,491.89 | 17,865,491.89 | ||
合同履约成本 | 30,200,664.08 | 30,200,664.08 | 28,185,145.49 | 28,185,145.49 | ||
发出商品 | 518,986,991.13 | 41,036,238.24 | 477,950,752.89 | 735,720,057.63 | 735,720,057.63 | |
委托加工物资 | 5,437,753.50 | 5,437,753.50 | 3,321,905.43 | 3,321,905.43 |
合计 | 1,912,600,368.18 | 87,658,372.27 | 1,824,941,995.91 | 2,125,194,826.25 | 44,457,299.10 | 2,080,737,527.15 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 44,457,299.10 | 2,164,834.93 | 46,622,134.03 | |||
发出商品 | 41,036,238.24 | 41,036,238.24 | ||||
合计 | 44,457,299.10 | 43,201,073.17 | 87,658,372.27 |
资产负债表日,库存商品采用成本与可变现净值孰低计量,按照库存商品类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。在正常生产经营过程中以库存商品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期计提减值 | 期末数 |
工程施工 | 28,185,145.49 | 23,561,275.48 | 21,545,756.89 | 30,200,664.08 | |
小计 | 28,185,145.49 | 23,561,275.48 | 21,545,756.89 | 30,200,664.08 |
10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
应收质保金 | 42,475,935.02 | 7,896,274.02 | 34,579,661.00 | 41,528,647.94 | 7,726,977.62 | 33,801,670.32 |
合计 | 42,475,935.02 | 7,896,274.02 | 34,579,661.00 | 41,528,647.94 | 7,726,977.62 | 33,801,670.32 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用本期合同资产计提减值准备情况:
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
单项计提减值准备 | 1,211,346.30 | 707,313.64 | ||
按组合计提减值准备 | -334,736.26 | |||
合计 | 876,610.04 | 707,313.64 | —— |
其他说明:
1)期末单项计提减值准备的合同资产
单位名称 | 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
客户一 | 87,631.19 | 87,631.19 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户二 | 12,723.97 | 12,723.97 | 100.00 | 预期信用损失较高 |
客户三 | 402,141.51 | 321,713.21 | 80.00 | 预期信用损失较高 |
客户四 | 5,005.39 | 4,004.31 | 80.00 | 预期信用损失较高 |
客户五 | 895,941.26 | 447,970.63 | 50.00 | 预期信用损失较高 |
客户六 | 347,836.21 | 173,918.11 | 50.00 | 预期信用损失较高 |
客户七 | 70,953.15 | 35,476.58 | 50.00 | 预期信用损失较高 |
客户八 | 677,754.92 | 203,326.48 | 30.00 | 预期信用损失较高 |
客户九 | 171,010.88 | 51,303.26 | 30.00 | 预期信用损失较高 |
小计 | 2,670,998.48 | 1,338,067.74 | 50.10 |
2)采用组合计提减值准备的合同资产
项目 | 期末数 | ||
账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 39,804,936.54 | 6,558,206.28 | 16.48 |
小计 | 39,804,936.54 | 6,558,206.28 | 16.48 |
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明:
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税 | 48,531,229.83 | 80,242,289.16 |
预缴所得税 | 42,559.83 | 13,677,525.85 |
其他零星工程 | 3,429,424.50 | |
在建装修装饰工程 | 2,046,869.45 | |
广告及咨询费用摊销 | 783,744.55 | |
待处理财产损益 | 183.28 | 311.04 |
合计 | 48,573,972.94 | 100,180,164.55 |
其他说明:
14、债权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
15、其他债权投资
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
其他说明:
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 62,501,143.75 | 17,001,143.75 |
合计 | 62,501,143.75 | 17,001,143.75 |
其他说明:
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明:
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 3,539,134,507.83 | 3,047,007,536.26 |
合计 | 3,539,134,507.83 | 3,047,007,536.26 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 电子设备 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 1,524,865,451.07 | 101,702,708.66 | 2,207,599,669.19 | 29,195,070.10 | 44,909,154.17 | 3,908,272,053.19 |
2.本期增加金额 | 580,549,415.18 | 29,338,324.03 | 223,043,241.71 | 3,120,554.53 | 5,143,447.19 | 841,194,982.64 |
(1)购置 | 12,591,829.00 | 12,039,112.94 | 69,858,543.93 | 2,265,695.05 | 1,849,040.70 | 98,604,221.62 |
(2)在建工程转入 | 567,957,586.18 | 17,299,211.09 | 153,184,697.78 | 854,859.48 | 3,294,406.49 | 742,590,761.02 |
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 169,773.35 | 319,534.11 | 30,101,365.56 | 1,948,759.42 | 79,288.55 | 32,618,720.99 |
(1)处置或报废 | 169,773.35 | 319,534.11 | 8,349,931.37 | 1,948,759.42 | 79,288.55 | 10,867,286.80 |
(2)其他转出 | 21,751,434.19 | 21,751,434.19 | ||||
4.期末余额 | 2,105,245,092.90 | 130,721,498.58 | 2,400,541,545.34 | 30,366,865.21 | 49,973,312.81 | 4,716,848,314.84 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 219,529,726.08 | 49,000,016.51 | 566,113,419.85 | 13,238,628.06 | 13,382,726.43 | 861,264,516.93 |
2.本期增加金额 | 78,799,361.84 | 15,075,469.23 | 236,332,171.64 | 4,134,525.37 | 8,824,220.58 | 343,165,748.66 |
(1)计提 | 78,799,361.84 | 15,075,469.23 | 226,896,149.16 | 4,134,525.37 | 8,824,220.58 | 333,729,726.18 |
(2)在建工程转入 | 9,436,022.48 | 9,436,022.48 | ||||
3.本期减少金额 | 112,899.36 | 253,570.60 | 25,165,551.97 | 1,120,616.14 | 63,820.51 | 26,716,458.58 |
(1)处置或报废 | 112,899.36 | 253,570.60 | 4,937,063.81 | 1,120,616.14 | 63,820.51 | 6,487,970.42 |
(2)其他转出 | 20,228,488.16 | 20,228,488.16 | ||||
4.期末余额 | 298,216,188.56 | 63,821,915.14 | 777,280,039.52 | 16,252,537.29 | 22,143,126.50 | 1,177,713,807.01 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 |
1.期末账面价值 | 1,807,028,904.34 | 66,899,583.44 | 1,623,261,505.82 | 14,114,327.92 | 27,830,186.31 | 3,539,134,507.83 |
2.期初账面价值 | 1,305,335,724.99 | 52,702,692.15 | 1,641,486,249.34 | 15,956,442.04 | 31,526,427.74 | 3,047,007,536.26 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 176,134,946.76 | 该未办妥产权证书的房屋及建筑物系广西藤县生产基地二期工程的厂房,据了解公司目前已提交相关资料办理产权证,由于手续尚未完成,因此未办妥房屋产权证。 |
房屋及建筑物 | 34,872,369.05 | 该未办妥产权证书的房屋及建筑物系江蒙公司新建的1#2#3#仓库,工程目前处于验收阶段,尚未办理产房屋权证。 |
其他说明:
(5)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 107,096,955.09 | 521,259,303.34 |
合计 | 107,096,955.09 | 521,259,303.34 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
绿色智能升级改造 | 49,956.70 | 49,956.70 | 7,639,429.61 | 7,639,429.61 | ||
联合建房 | 29,620,003.41 | 29,620,003.41 | 20,627,530.19 | 20,627,530.19 | ||
广西藤县生产基地 | 2,292,053.36 | 2,292,053.36 | 60,343,984.21 | 60,343,984.21 |
待安装设备 | 19,956,440.56 | 19,956,440.56 | 65,730,109.52 | 65,730,109.52 | ||
展厅建设项目 | 3,797,592.33 | 3,797,592.33 | 838,840.91 | 838,840.91 | ||
保利商务中心2号楼 | 14,871,785.90 | 14,871,785.90 | 328,377,774.76 | 328,377,774.76 | ||
特种高性能陶瓷板项目 | 2,386,732.80 | 2,386,732.80 | 8,285,628.23 | 8,285,628.23 | ||
LNG储气站 | 11,202,408.85 | 11,202,408.85 | ||||
机器设备及环保设施更新投入技改项目 | 5,589,396.77 | 5,589,396.77 | 3,601,740.31 | 3,601,740.31 | ||
零星工程 | 28,532,993.26 | 28,532,993.26 | 14,611,856.75 | 14,611,856.75 | ||
合计 | 107,096,955.09 | 107,096,955.09 | 521,259,303.34 | 521,259,303.34 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
绿色智能升级改造 | 287,787,200.00 | 7,639,429.61 | 4,281,439.53 | 11,870,912.44 | 49,956.70 | 97.92% | 97.92% | 其他 | ||||
联合建房 | 34,966,600.00 | 20,627,530.19 | 8,992,473.22 | 29,620,003.41 | 97.00% | 97.00% | 其他 | |||||
广西藤县生产基地 | 1,850,000,000.00 | 60,343,984.21 | 127,417,716.65 | 185,469,647.50 | 2,292,053.36 | 90.52% | 90.52% | 5,905,032.68 | 797,855.48 | 4.25% | 其他 | |
保利商务中心2号楼 | 361,690,000.00 | 328,377,774.76 | 58,039,116.50 | 371,545,105.36 | 14,871,785.90 | 97.78% | 97.78% | 7,296,770.04 | 3,448,774.05 | 3.90% | 其他 | |
特种高性能陶瓷板项目 | 530,000,000.00 | 8,285,628.23 | 4,235,725.81 | 10,134,621.24 | 2,386,732.80 | 99.46% | 99.46% | 其他 | ||||
LNG储气站 | 32,900,000.00 | 11,202,408.85 | 7,444,492.69 | 18,646,901.54 | 89.90% | 89.90% | 其他 | |||||
机器设备及环保设施更新投入技改项目 | 130,000,000.00 | 3,601,740.31 | 53,413,290.17 | 51,425,633.71 | 5,589,396.77 | 77.72% | 77.72% | 募股资金 | ||||
合计 | 3,227,343,800.00 | 440,078,496.16 | 263,824,254.57 | 649,092,821.79 | 54,809,928.94 | 13,201,802.72 | 4,246,629.53 |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明:
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 藏品 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 236,578,215.88 | 3,919,481.19 | 240,497,697.07 |
2.本期增加金额 | 37,283,169.66 | 37,283,169.66 | |
1)租入 | 37,283,169.66 | 37,283,169.66 | |
3.本期减少金额 | 77,417,928.92 | 77,417,928.92 | |
1)租赁变更 | 77,417,928.92 | 77,417,928.92 | |
4.期末余额 | 196,443,456.62 | 3,919,481.19 | 200,362,937.81 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 34,352,541.80 | 230,557.72 | 34,583,099.52 |
2.本期增加金额 | 35,864,404.88 | 230,557.72 | 36,094,962.60 |
(1)计提 | 35,864,404.88 | 230,557.72 | 36,094,962.60 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 12,000,805.56 | 12,000,805.56 | |
(1)处置 | 0.00 | 0.00 | |
租赁变更 | 12,000,805.56 | 12,000,805.56 |
4.期末余额 | 58,216,141.12 | 461,115.44 | 58,677,256.56 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 138,227,315.50 | 3,458,365.75 | 141,685,681.25 |
2.期初账面价值 | 202,225,674.08 | 3,688,923.47 | 205,914,597.55 |
其他说明:
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 320,965,763.32 | 26,232,325.50 | 1,541,000.00 | 348,739,088.82 | ||
2.本期增加金额 | 20,128,036.96 | 14,263,308.88 | 34,391,345.84 | |||
(1)购置 | 20,128,036.96 | 14,263,308.88 | 34,391,345.84 | |||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 341,093,800.28 | 40,495,634.38 | 1,541,000.00 | 383,130,434.66 | ||
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 44,098,032.26 | 20,570,737.79 | 975,966.54 | 65,644,736.59 | ||
2.本期增加金额 | 7,972,015.32 | 3,424,433.67 | 308,199.96 | 11,704,648.95 | ||
(1)计提 | 7,972,015.32 | 3,424,433.67 | 308,199.96 | 11,704,648.95 | ||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 52,070,047.58 | 23,995,171.46 | 1,284,166.50 | 77,349,385.54 | ||
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 |
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 289,023,752.70 | 16,500,462.92 | 256,833.50 | 305,781,049.12 | |
2.期初账面价值 | 276,867,731.06 | 5,661,587.71 | 565,033.46 | 283,094,352.23 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
土地使用权 | 7,777,344.53 | 截至2022年12月31日,公司子公司广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司(以下简称蒙娜丽莎建陶公司)尚余337.28亩的土地未办妥土地使用权证。其中:根据蒙娜丽莎建陶公司与清远市自然资源局签订的《国有建设用地使用权出让合同》,按市政规划要求无偿退让规划路网占地面积1.96亩,该退让路网占地面积不核发《不动产权证书》;余下335.32亩已完成预征地工作,待用地指标落实后即可办理国有土地使用权证。 |
其他说明:
27、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
内部开发
支出
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 |
其他说明:
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
高安市蒙娜丽莎新材料有限公司 | 8,486,890.09 | 8,486,890.09 | ||||
合计 | 8,486,890.09 | 8,486,890.09 |
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
高安市蒙娜丽莎新材料有限公司 | 363,632.73 | 363,632.73 | ||||
合计 | 363,632.73 | 363,632.73 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
资产组或资产组组合的构成 | 高安市蒙娜丽莎新材料有限公司经营性资产和负债 |
资产组或资产组组合的账面价值 | 942,163,452.93 |
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 13,308,457.43 |
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 955,471,910.36 |
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的2023-2027年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率为14%,预测期以后的现金流量根据增长率5%推断得出,该增长率和瓷砖行业总体长期平均增长率相当。
减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据:销量以2022年的销量为基础考虑增长率,预测期的增长率为10%,预测期以后的增长率为5%;产品预计售价按照公司2022年的毛利率进行计算;税金及附加、期间费用和资产减值损失按照公司2022年的相关比率进行计算。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
经测试,包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为1,505,361,172.89元,账面价值955,471,910.36元,本期末公司核心商誉未发生减值,非核心商誉确认商誉减值准备363,632.73元。商誉减值测试的影响
本公司收购高安市蒙娜丽莎新材料有限公司股权时,没有对原股东要求业绩承诺。其他说明:
29、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
经营租入办公楼及展厅装修 | 13,505,120.04 | 40,726,578.27 | 8,349,563.02 | 45,882,135.29 | |
预付长期广告费 | 4,978,022.00 | 4,978,022.00 | |||
合计 | 18,483,142.04 | 40,726,578.27 | 13,327,585.02 | 45,882,135.29 |
其他说明:
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 907,995,576.92 | 137,226,506.70 | 308,216,831.47 | 47,679,607.62 |
内部交易未实现利润 | 11,258,171.38 | 2,588,329.36 | 12,984,019.00 | 2,690,655.63 |
可抵扣亏损 | 247,372,229.37 | 40,571,678.84 | 11,106.76 | 277.67 |
暂估费用 | 1,949,187.29 | 292,378.09 | 4,087,219.60 | 613,082.94 |
递延收益 | 4,031,378.64 | 423,456.80 | 4,509,945.15 | 474,241.77 |
租赁负债 | 3,963,753.68 | 982,774.24 | 4,913,869.13 | 1,228,467.30 |
股份支付 | 94,207,884.97 | 17,240,950.25 | ||
合计 | 1,176,570,297.28 | 182,085,124.03 | 428,930,876.08 | 69,927,283.18 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 37,151,241.57 | 9,289,516.72 | 40,654,481.33 | 10,163,620.32 |
固定资产加速折旧 | 668,991.03 | 100,348.65 | 960,264.60 | 144,039.69 |
租赁负债 | 36,118.32 | 5,417.75 | ||
合计 | 37,820,232.60 | 9,389,865.37 | 41,650,864.25 | 10,313,077.76 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 100,348.65 | 181,984,775.38 | 149,457.44 | 69,777,825.74 |
递延所得税负债 | 100,348.65 | 9,289,516.72 | 149,457.44 | 10,163,620.32 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 16,135,482.30 | 10,909,241.23 |
可抵扣亏损 | 79,829,891.84 | 105,337,604.51 |
租赁负债 | 127,764.14 | 71,370.02 |
内部交易未实现利润 | 6,970,584.55 | 4,167,694.31 |
其他非流动金融资产公允价值变动 | 524,000.00 | 524,000.00 |
股份支付确认的费用 | 3,162,097.98 | |
合计 | 103,587,722.83 | 124,172,008.05 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2024年 | 1,117,212.77 | 1,117,212.77 | |
2025年 |
2026年 | 24,631,559.22 | 104,220,391.74 |
2027年 | 54,081,119.85 | |
合计 | 79,829,891.84 | 105,337,604.51 |
其他说明:
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
以房抵债款 | 138,425,942.74 | 138,425,942.74 | ||||
购置设备预付款 | 39,550,504.35 | 39,550,504.35 | 1,457,371.10 | 1,457,371.10 | ||
项目投资款 | 10,800,000.00 | 10,800,000.00 | 10,800,000.00 | 10,800,000.00 | ||
工程款 | 3,348,520.08 | 3,348,520.08 | ||||
合作建房款 | 9,086,786.38 | 9,086,786.38 | ||||
合计 | 192,124,967.17 | 192,124,967.17 | 21,344,157.48 | 21,344,157.48 |
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 5,000,000.00 | |
保证借款 | 200,107,916.67 | 100,000,000.00 |
信用借款 | 50,025,694.44 | 80,000,000.00 |
未终止确认的已贴现未到期的商业承兑汇票 | 15,000,000.00 | |
合计 | 270,133,611.11 | 180,000,000.00 |
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明:
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 108,891,814.04 | 203,803,877.50 |
银行承兑汇票 | 851,787,777.84 | 608,248,597.45 |
合计 | 960,679,591.88 | 812,052,474.95 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 839,374,318.68 | 1,143,326,312.04 |
服务款 | 353,212,330.09 | 349,954,031.50 |
工程设备款 | 161,552,083.87 | 215,586,321.26 |
合计 | 1,354,138,732.64 | 1,708,866,664.80 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 68,840,905.90 | 41,633,076.75 |
合计 | 68,840,905.90 | 41,633,076.75 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 103,355,716.17 | 710,138,577.30 | 722,306,773.54 | 91,187,519.93 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 50,724.56 | 55,944,082.15 | 55,958,370.84 | 36,435.87 |
三、辞退福利 | 3,068,525.49 | 3,068,525.49 | ||
合计 | 103,406,440.73 | 769,151,184.94 | 781,333,669.87 | 91,223,955.80 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 101,735,636.09 | 617,356,959.90 | 629,404,931.76 | 89,687,664.23 |
2、职工福利费 | 32,441,805.38 | 32,441,805.38 | ||
3、社会保险费 | 3,060.48 | 20,593,380.07 | 20,594,910.70 | 1,529.85 |
其中:医疗保险费 | 2,700.48 | 17,699,487.83 | 17,700,922.46 | 1,265.85 |
工伤保险费 | 360.00 | 2,041,059.04 | 2,041,155.04 | 264.00 |
生育保险费 | 852,833.20 | 852,833.20 | ||
4、住房公积金 | 306,481.00 | 25,656,284.00 | 25,947,453.00 | 15,312.00 |
5、工会经费和职工教育经费 | 904,842.70 | 12,633,651.89 | 12,490,011.09 | 1,048,483.50 |
6、互助基金 | 405,695.90 | 1,456,496.06 | 1,427,661.61 | 434,530.35 |
合计 | 103,355,716.17 | 710,138,577.30 | 722,306,773.54 | 91,187,519.93 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 8,400.00 | 41,877,548.68 | 41,882,098.68 | 3,850.00 |
2、失业保险费 | 192.00 | 1,190,087.06 | 1,190,191.06 | 88.00 |
3、企业年金缴费 | 42,132.56 | 12,876,446.41 | 12,886,081.10 | 32,497.87 |
合计 | 50,724.56 | 55,944,082.15 | 55,958,370.84 | 36,435.87 |
其他说明:
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 25,760,675.00 | 25,845,999.59 |
企业所得税 | 3,504,377.32 | 4,577,551.24 |
个人所得税 | 12,981,474.93 | 15,655,555.85 |
城市维护建设税 | 1,525,530.93 | 1,116,529.85 |
教育费附加 | 653,905.59 | 486,571.69 |
地方教育附加 | 435,937.02 | 324,381.13 |
印花税 | 1,213,654.13 | 1,776,214.90 |
环境保护税 | 366,149.32 | 537,999.49 |
房产税 | 4,322,309.32 | 863,744.04 |
土地使用税 | 1,971,143.83 | 422,736.04 |
水利建设基金 | 62,082.75 | |
合计 | 52,735,157.39 | 51,669,366.57 |
其他说明:
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 384,460,354.90 | 370,889,984.55 |
合计 | 384,460,354.90 | 370,889,984.55 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 350,131,412.38 | 284,593,170.21 |
往来款 | 25,805,731.77 | 6,279,063.80 |
应付电费 | 6,853,069.98 | 10,687,358.49 |
限制性股票回购义务 | 67,979,600.00 | |
其他 | 1,670,140.77 | 1,350,792.05 |
合计 | 384,460,354.90 | 370,889,984.55 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 292,977,464.85 | 129,511,856.65 |
一年内到期的租赁负债 | 28,254,344.84 | 33,137,207.47 |
合计 | 321,231,809.69 | 162,649,064.12 |
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行代理付款 | 573,758,473.39 | 1,018,587,024.20 |
商业汇票背书转让 | 111,325,496.45 | 26,087,176.12 |
待转销项税 | 8,909,106.92 | 5,410,414.93 |
信用证 | 8,022,923.68 | |
附追索权的保理业务 | 1,044,698.33 | 11,026,380.82 |
合计 | 703,060,698.77 | 1,061,110,996.07 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 357,500,000.00 | |
保证借款 | 445,489,971.50 | 675,401,070.50 |
信用借款 | 496,617,739.89 | 612,902,390.91 |
合计 | 1,299,607,711.39 | 1,288,303,461.41 |
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换公司债券 | 1,021,700,638.54 | 980,346,320.81 |
合计 | 1,021,700,638.54 | 980,346,320.81 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
蒙娜转债 | 1,168,930,000.00 | 2021年8月16日 | 6年 | 1,168,930,000.00 | 980,346,320.81 | 4,685,100.20 | 40,239,368.33 | 3,570,150.80 | 1,021,700,638.54 | |
合计 | —— | 1,168,930,000.00 | 980,346,320.81 | 4,685,100.20 | 40,239,368.33 | 3,570,150.80 | 1,021,700,638.54 |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
公司于2021年8月16日公开发行可转换公司债券1,168.93万张,每张面值为人民币100.00元,按面值发行,发行总额为人民币116,893万元。本次发行的可转换公司债券的名称为蒙娜转债,代码为127044。蒙娜转债的上市时间为2021年9月16日,上市地点为深圳证券交易所,上市量为116,893万元(1,168.93万张)。蒙娜转债存续的起止日期为2021年8月16日至2027年8月15日。蒙娜转债的转股期起止日期为2022年2月21日至2027年8月15日。
公司可转换债券蒙娜转债于2022年度共计转股2,352股,减少债券635张,剩余可转换公司债券为11,688,665张。
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明:
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
尚未支付的租赁付款额 | 103,714,451.96 | 199,023,180.12 |
未确认融资费用 | -7,354,918.68 | -22,507,459.73 |
合计 | 96,359,533.28 | 176,515,720.39 |
其他说明:
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
(2)专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 4,509,945.15 | 478,566.51 | 4,031,378.64 | 政府拨付专项资金用于购买长期资产、补偿以后期间费用或损失的政府补助。 | |
合计 | 4,509,945.15 | 478,566.51 | 4,031,378.64 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
2010年清洁生产示范项目专项资金 | 1,139,111.82 | 0.00 | 128,566.47 | 1,010,545.35 | 与资产相关 | |||
“千企技改”工程项目补助资金一期窑炉项目 | 1,425,000.00 | 0.00 | 150,000.00 | 1,275,000.00 | 与资产相关 | |||
“千企技改”工程项目补助资金一期打包线项目 | 1,450,000.00 | 0.00 | 150,000.00 | 1,300,000.00 | 与资产相关 | |||
人工智能仓储管理项目 | 495,833.33 | 0.00 | 50,000.04 | 445,833.29 | 与资产相关 |
其他说明:
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 414,943,990.00 | 4,655,252.00 | -4,420,000.00 | 235,252.00 | 415,179,242.00 |
其他说明:
本期因股票期权行权计入股本的金额为4,652,900.00元。公司本期可转换债券转股数额为2,352.00股,计入股本的金额为2,352.00元,转股情况详见本附注应付债券之说明。
2022年7月26日,公司召开第三届董事会第十九次会议及第三届监事会第十五次会议,审议通过了《关于终止实施2021年限制性股票激励计划暨回购注销限制性股票的议案》及《关于变更注册资本及修订〈公司章程〉的议案》,2022年8月16日,公司召开2022年第二次临时股东大会,审议通过了《关于终止实施2021年限制性股票激励计划暨回购注销限制性股票的议案》及《关于变更注册资本及修订〈公司章程〉的议案》,同意公司回购注销49名激励对象共计442万股限制性股票,回购价格为15.13元/股,本次因回购限制性股票减少的股本金额为4,420,000.00元。
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的可转换公司债券基本情况详见本合并财务报表附注之应付债券说明。
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
蒙娜转债 | 11,689,300.00 | 191,900,824.23 | 635.00 | 10,424.67 | 11,688,665.00 | 191,890,399.56 | ||
合计 | 11,689,300.00 | 191,900,824.23 | 635.00 | 10,424.67 | 11,688,665.00 | 191,890,399.56 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
蒙娜转债的票面利率:第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%,每年付息一次,到期归还本金和支付最后一年利息。公司采用的折现率4.54%,为中证指数有限公司公布的债券收益率曲线(条件为AA级企业债,开始日为2021年8月20日,年限为6年的到期收益率)。
发行总额减去蒙娜转债债券部分价值、权益部分应分摊的发行费用,差额为其他权益工具价值。其中,根据蒙娜转债未来现金流量及折现率计算得出可转换公司债券债券部分的现值为974,852,582.88元。蒙娜转债的发行费用为13,109,638.21元,权益部分应分摊2,176,592.89元。
公司于2021年8月16日公开发行了1,168.93万张每张面值100元可转换公司债券,本期转股635张,转股数为2,352股,计入股本的金额为2,352.00元。
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,400,860,023.14 | 97,275,577.16 | 140,473,506.54 | 1,357,662,093.76 |
其他资本公积 | 31,456,262.26 | 41,314,536.29 | 61,960,157.82 | 10,810,640.73 |
合计 | 1,432,316,285.40 | 138,590,113.45 | 202,433,664.36 | 1,368,472,734.49 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
股本溢价增加系本期以权益结算的股份支付激励对象行权支付对价超过股本金额39,980,600.97元;本期行权导致税前可抵扣金额超过会计上确认的费用对所得税的影响计入权益9,111,198.93元;行权导致权益交易完成从其他资本公积转入股本溢价6,806,898.35元,加速行权导致从其他资本公积转入股本溢价41,314,536.29元;可转债转股确认股本溢价62,342.62元。本期减少系本期回购注销限制性股票减少股本溢价63,559,600.00元,本期购买子公司广西蒙娜丽莎新材料有限公司少数股东股权调整股本溢价76,913,906.54元。
其他资本公积本期增加额系公司以权益结算的股份支付本期确认的费用计入资本公积的金额41,314,536.29元。本期减少系以权益结算的股份支付行权转入股本溢价48,121,434.64元;已达到行权条件暂未行权的股份期末公允价值高于行权价形成的可抵扣暂时性差异,调整递延所得税资产减少其他资本公积13,838,723.18元。
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票回购义务 | 67,979,600.00 | 110,003,060.39 | 67,979,600.00 | 110,003,060.39 |
合计 | 67,979,600.00 | 110,003,060.39 | 67,979,600.00 | 110,003,060.39 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
2021年11月8日,公司召开了第三届董事会第七次会议,2021年11月24日,公司召开2021年第六次临时股东大会,审议通过了《关于回购部分社会公众股份方案的议案》等相关议案,同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回
购公司部分社会公众股份,回购股份将全部用于股权激励计划或员工持股计划,回购股份的种类为公司发行的人民币普通股(A股),回购总金额区间为人民币11,000万元(含)至人民币22,000万元(含),回购价格不超过人民币31.93元/股(含),回购期限为自公司股东大会审议通过回购方案之日起12个月内。截至2022年11月23日,公司本次回购股份期限已届满,回购股份已完成,公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份数量为6,379,004股,占公司目前总股本的1.54%,其中最高成交价为23.50元/股,最低成交价为11.87元/股,成交总金额为人民币110,003,060.39元(不含交易费用)。
2022年5月16日,公司召开2021年度股东大会,审议通过了《关于2021年度利润分配预案的议案》,每10股派发现金红利2.50元(含税),因此按0.25元/股调整限制性股票回购价格,调整金额1,105,000.00元。
2022年8月16日,公司召开2022年第二次临时股东大会,审议通过了《关于终止实施2021年限制性股票激励计划暨回购注销限制性股票的议案》及《关于变更注册资本及修订〈公司章程〉的议案》,同意公司回购注销49名激励对象共计442万股限制性股票,回购价格为15.13元/股,回购注销限制性股票总额66,874,600.00元。
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 160,048,197.71 | 160,048,197.71 | ||
合计 | 160,048,197.71 | 160,048,197.71 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,709,013,931.64 | 1,595,545,085.69 |
调整后期初未分配利润 | 1,709,013,931.64 | 1,595,545,085.69 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | -381,364,390.03 | 314,849,437.00 |
减:提取法定盈余公积 | 8,928,610.05 | |
应付普通股股利 | 102,459,157.75 | 192,451,981.00 |
期末未分配利润 | 1,225,190,383.86 | 1,709,013,931.64 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 6,164,303,969.72 | 4,721,683,872.11 | 6,877,669,197.28 | 4,869,535,159.60 |
其他业务 | 64,280,338.75 | 34,147,967.41 | 108,852,058.35 | 83,327,888.67 |
合计 | 6,228,584,308.47 | 4,755,831,839.52 | 6,986,521,255.63 | 4,952,863,048.27 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是□否
单位:元
项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
营业收入金额 | 6,228,584,308.47 | 无 | 6,986,521,255.63 | 无 |
营业收入扣除项目合计金额 | 12,618,984.64 | 场地租金及材料、废料收入 | 10,011,770.75 | 场地租金及材料、废料收入 |
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.20% | 0.14% | ||
一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 12,618,984.64 | 场地租金及材料、废料收入 | 10,011,770.75 | 场地租金及材料、废料收入 |
2.不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | 0.00 | 0.00 | ||
3.本会计年度以及上一会计年度 | 0.00 | 0.00 |
新增贸易业务所产生的收入。 | ||||
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | 0.00 | 0.00 | ||
5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | 0.00 | 0.00 | ||
6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | 0.00 | 0.00 | ||
与主营业务无关的业务收入小计 | 12,618,984.64 | 无 | 10,011,770.75 | 无 |
二、不具备商业实质的收入 | ||||
1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | 0.00 | 0.00 | ||
2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入,利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | 0.00 | 0.00 | ||
3.交易价格显失公允的业务产生的收入。 | 0.00 | 0.00 | ||
4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | 0.00 | 0.00 | ||
5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | 0.00 | 0.00 | ||
6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | 0.00 | 0.00 | ||
不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | 0.00 | 0.00 | ||
营业收入扣除后金额 | 6,215,965,323.83 | 无 | 6,976,509,484.88 | 无 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
商品类型 | 6,228,350,692.13 | 6,228,350,692.13 | |
其中: | |||
瓷质有釉砖 | 4,451,018,078.33 | 4,451,018,078.33 | |
瓷质无釉砖 | 214,346,766.87 | 214,346,766.87 | |
非瓷质有釉砖 | 711,759,509.21 | 711,759,509.21 | |
陶瓷板、薄型陶瓷砖 | 738,016,230.27 | 738,016,230.27 | |
其他产品 | 113,210,107.45 | 113,210,107.45 | |
按经营地区分类 | 6,228,350,692.13 | 6,228,350,692.13 | |
其中: | |||
东北区 | 349,348,879.56 | 349,348,879.56 | |
华北区 | 723,663,054.53 | 723,663,054.53 | |
华东区 | 1,887,150,211.62 | 1,887,150,211.62 | |
华南区 | 1,526,853,946.62 | 1,526,853,946.62 | |
华中区 | 682,866,924.18 | 682,866,924.18 | |
西北区 | 316,843,714.54 | 316,843,714.54 | |
西南区 | 707,819,490.16 | 707,819,490.16 | |
境外 | 33,804,470.92 | 33,804,470.92 |
市场或客户类型 | |||
其中: | |||
合同类型 | |||
其中: | |||
按商品转让的时间分类 | 6,228,350,692.13 | 6,228,350,692.13 | |
其中: | |||
在某一时点确认收入 | 6,205,478,848.71 | 6,205,478,848.71 | |
在某一时段内确认收入 | 22,871,843.42 | 22,871,843.42 | |
按合同期限分类 | |||
其中: | |||
按销售渠道分类 | |||
其中: | |||
合计 | 6,228,350,692.13 | 6,228,350,692.13 |
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为68,840,905.90元,其中,68,840,905.90元预计将于2023年度确认收入,0.00元预计将于年度确认收入,0.00元预计将于年度确认收入。
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 12,899,645.86 | 10,742,270.91 |
教育费附加 | 5,708,380.34 | 5,033,133.33 |
房产税 | 15,544,355.37 | 12,467,570.48 |
土地使用税 | 4,703,382.16 | 5,104,438.69 |
车船使用税 | 27,700.26 | 25,604.92 |
印花税 | 4,437,082.71 | 6,936,810.51 |
地方教育附加 | 3,794,914.03 | 3,355,422.23 |
环境保护税 | 1,659,208.24 | 2,106,343.64 |
地方水利建设基金 | 149,395.94 | 338,688.56 |
其他 | 5,002.40 | |
合计 | 48,929,067.31 | 46,110,283.27 |
其他说明:
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 113,187,158.94 | 117,652,967.98 |
折旧 | 3,954,340.94 | 3,012,492.96 |
办公费 | 16,784,591.88 | 25,929,800.87 |
差旅费 | 20,344,948.88 | 20,782,341.90 |
业务招待费 | 6,006,463.84 | 6,914,932.78 |
咨询服务费 | 4,897,966.72 | 8,772,661.26 |
广告宣传费 | 71,623,794.34 | 110,611,080.55 |
销售运营费 | 212,875,299.95 | 279,377,101.60 |
展厅装修装饰工程 | 28,713,496.34 | 54,776,731.76 |
员工股权激励 | 35,005,552.48 | 13,232,985.69 |
其他 | 1,914,136.83 | 810,187.92 |
合计 | 515,307,751.14 | 641,873,285.27 |
其他说明:
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 239,374,206.75 | 242,994,449.22 |
租赁及仓储管理费 | 49,099,197.86 | 43,137,876.39 |
办公费 | 51,356,829.84 | 74,684,768.76 |
折旧摊销 | 64,296,111.42 | 49,453,179.12 |
咨询服务费 | 14,098,471.24 | 16,314,531.17 |
员工股权激励 | 5,950,423.81 | 2,597,919.73 |
知识产权服务费 | 8,373,572.71 | 7,883,394.15 |
业务招待费 | 4,815,026.51 | 6,247,957.44 |
差旅费 | 1,533,718.09 | 2,341,505.87 |
其他 | 8,284,732.56 | 4,997,523.44 |
合计 | 447,182,290.79 | 450,653,105.29 |
其他说明:
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人员工资及福利 | 83,972,765.61 | 81,187,268.04 |
直接投入 | 113,877,853.20 | 128,077,934.11 |
折旧摊销 | 13,386,444.70 | 11,003,087.93 |
设计费 | 6,818,558.15 | 18,917,497.51 |
设备调试费 | 3,698,988.09 | 4,770,048.64 |
委托外部研究开发 | 4,092,028.75 | 4,782,674.68 |
其他费用 | 9,138,685.92 | 16,589,047.65 |
合计 | 234,985,324.42 | 265,327,558.56 |
其他说明:
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 118,864,589.63 | 84,308,050.47 |
减:利息收入 | 43,480,506.32 | 26,544,119.86 |
汇兑损失 | 118,550.30 | 249,779.78 |
减:汇兑收益 | 391,212.26 | 44,527.12 |
手续费及其他 | 1,812,204.68 | 1,274,892.10 |
合计 | 76,923,626.03 | 59,244,075.37 |
其他说明:
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 478,566.51 | 497,538.91 |
与收益相关的政府补助 | 38,414,839.75 | 32,698,944.96 |
减免增值税 | 335,500.00 | 223,500.00 |
代扣个人所得税手续费返还 | 709,311.44 | 639,731.95 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | -28,298,450.68 | -22,145,048.57 |
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 100,142.62 | 100,142.62 |
合计 | -28,198,308.06 | -22,044,905.95 |
其他说明:
69、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他非流动金融资产 | -524,000.00 | |
合计 | -524,000.00 |
其他说明:
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | -565,596,996.85 | -148,733,805.70 |
应收款项融资减值损失 | -3,508,031.08 | -37,032,576.10 |
合计 | -569,105,027.93 | -185,766,381.80 |
其他说明:
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -43,201,073.17 | -33,092,011.40 |
二、商誉减值损失 | -363,632.73 | |
三、合同资产减值损失 | -169,296.40 | 342,348.18 |
合计 | -43,734,002.30 | -32,749,663.22 |
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 4,686,977.80 | 2,967,020.62 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 32,100.00 | ||
罚没收入 | 6,144,941.59 | 3,509,738.69 | 6,144,941.59 |
赔偿款 | 775,227.69 | 3,857,940.16 | 775,227.69 |
非流动资产毁损报废收益 | 57,025.58 | 5,044.26 | 57,025.58 |
无需支付款项 | 66,502.19 | ||
其他 | 278,702.87 | 299,593.94 | 278,702.87 |
合计 | 7,255,897.73 | 7,770,919.24 | 7,255,897.73 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明:
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 2,882,226.73 | 2,255,851.22 | 2,882,226.73 |
罚没支出 | 7,197.61 | 418,603.44 | 7,197.61 |
滞纳金 | 313,138.06 | 5,870.89 | 313,138.06 |
非流动资产毁损报废损失 | 83,404.74 | 1,968.18 | 83,404.74 |
其他 | 240,827.81 | 114,903.59 | 240,827.81 |
合计 | 3,526,794.95 | 2,797,197.32 | 3,526,794.95 |
其他说明:
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 21,849,104.36 | 75,065,702.69 |
递延所得税费用 | -118,325,305.86 | -27,935,128.29 |
合计 | -96,476,201.50 | 47,130,574.40 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | -443,258,630.75 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | -66,488,926.36 |
子公司适用不同税率的影响 | -18,027,624.90 |
调整以前期间所得税的影响 | 1,452,110.49 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 11,616,506.63 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -11,975,997.67 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 16,221,016.74 |
研发费用加计扣除数、环保设备抵减税额的影响 | -29,273,286.43 |
所得税费用 | -96,476,201.50 |
其他说明:
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
往来款 | 94,482,083.94 | 64,532,138.36 |
保证金 | 350,880,157.01 | 713,648,593.52 |
利息收入 | 42,257,002.90 | 26,376,400.79 |
财政奖励 | 38,414,839.75 | 36,231,044.96 |
其他 | 4,040,777.24 | 5,891,474.67 |
合计 | 530,074,860.84 | 846,679,652.30 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
往来款 | 55,979,098.70 | 21,827,546.52 |
期间费用 | 453,992,521.90 | 679,271,271.07 |
保证金 | 479,642,954.96 | 883,122,434.58 |
其他 | 2,214,983.01 | 1,380,310.93 |
合计 | 991,829,558.57 | 1,585,601,563.10 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
附追索权应收账款保理业务 | 1,044,698.33 | 11,026,380.82 |
不能终止确认的应收票据贴现 | 15,000,000.00 | |
合计 | 16,044,698.33 | 11,026,380.82 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买少数股权 | 250,000,000.00 | |
保理利息费用 | 2,111,958.31 | 1,972,750.03 |
偿还租赁负债本金和利息 | 38,894,949.60 | 42,706,934.69 |
回购股票 | 110,000,000.00 | |
回购限制性股票注销 | 66,874,600.00 | |
支付可转换公司债券发行费用 | 3,486,996.68 | |
合计 | 467,881,507.91 | 48,166,681.40 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
净利润 | -346,782,429.25 | 324,234,832.59 |
加:资产减值准备 | 612,839,030.23 | 218,516,045.02 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 333,729,726.18 | 252,065,029.66 |
使用权资产折旧 | 36,094,962.60 | 36,656,196.09 |
无形资产摊销 | 11,704,648.95 | 10,196,522.90 |
长期待摊费用摊销 | 13,327,585.02 | 24,917,709.42 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -4,686,977.80 | -2,967,020.62 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 26,379.16 | -3,076.08 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 524,000.00 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 118,864,589.63 | 84,409,389.83 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 28,198,308.06 | 22,044,905.95 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -117,451,202.26 | -30,986,137.21 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -874,103.60 | 9,976,686.39 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 205,287,618.07 | -600,798,528.05 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 238,783,151.80 | -1,581,590,047.80 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -567,974,211.86 | 1,144,075,947.46 |
其他 | 40,955,976.29 | 4,759,058.33 |
经营活动产生的现金流量净额 | 602,043,051.22 | -83,968,486.12 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,540,223,506.89 | 1,955,692,950.04 |
减:现金的期初余额 | 1,955,692,950.04 | 2,029,813,933.46 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -415,469,443.15 | -74,120,983.42 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,540,223,506.89 | 1,955,692,950.04 |
其中:库存现金 | 36,055.05 | 44,481.54 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,540,185,449.30 | 1,955,647,468.50 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 2,002.54 | 1,000.00 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,540,223,506.89 | 1,955,692,950.04 |
其他说明:
(1)不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项目 | 本期数 | 上期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 206,257,534.09 | 196,202,773.20 |
其中:支付货款 | 204,257,534.09 | 193,002,773.20 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 2,000,000.00 | 3,200,000.00 |
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 295,027,706.66 | 保函保证金、票据保证金、司法冻结款 |
应收票据 | 68,020,085.86 | 票据背书转让未到期 |
固定资产 | 360,486,789.81 | 借款抵押 |
无形资产 | 70,347,382.47 | 借款抵押 |
在建工程 | 293,866,702.60 | 借款抵押 |
合计 | 1,087,748,667.40 |
其他说明:
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 608.91 | 6.9646 | 4,240.81 |
欧元 |
港币 |
应收账款
应收账款 | |||
其中:美元 | 355,855.60 | 6.9646 | 2,478,391.92 |
欧元 | |||
港币 |
长期借款
长期借款 |
其中:美元 |
欧元 |
港币 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
清洁生产专项资金 | 128,566.47 | 其他收益 | 128,566.47 |
“千企技改”工程项目补助资金一期窑炉项目 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
“千企技改”工程项目补助资金一期打包线项目 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
人工智能仓储管理项目 | 50,000.04 | 其他收益 | 50,000.04 |
2022年佛山市数字化智能化示范工厂补贴 | 20,000,000.00 | 其他收益 | 20,000,000.00 |
一次性留工补助 | 2,376,615.00 | 其他收益 | 2,376,615.00 |
稳岗补贴 | 1,712,660.30 | 其他收益 | 1,712,660.30 |
新增岗位社会保险补贴 | 1,702,460.69 | 其他收益 | 1,702,460.69 |
2020年大工业企业变压器容量基本电费补贴 | 1,035,960.00 | 其他收益 | 1,035,960.00 |
佛山市南海区科学技术局2022年度省科技创新战略专项资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
佛山市南海区科学技术局补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
2022年佛山市工业互联网标杆示范项目奖励 | 900,000.00 | 其他收益 | 900,000.00 |
2022年高新技术企业树标提质奖励 | 861,829.00 | 其他收益 | 861,829.00 |
2022年4-5月南海区天燃气工业用户补贴 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
城市基础设施配套费 | 649,996.07 | 其他收益 | 649,996.07 |
工信局2022年稳产补贴 | 629,676.00 | 其他收益 | 629,676.00 |
脱贫劳动力社保补贴 | 501,155.29 | 其他收益 | 501,155.29 |
佛山市重点领域科技攻关项目经费 | 375,000.00 | 其他收益 | 375,000.00 |
中国共产党佛山市委员会宣传部广东省版权兴业示范基地扶持资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
“专精特新”中小企业奖补 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
高新技术企业奖励 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
2021年工业龙头奖励资金 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
2022知识产权资助资金 | 241,200.00 | 其他收益 | 241,200.00 |
吸收重点群体就业税收返还 | 206,700.00 | 其他收益 | 206,700.00 |
工业稳增长财政奖补 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
2021年规模以上工业税收台阶奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
2022年佛山市工业产品质量提升扶持奖励(质量发展类) | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
新认定的市工程技术中心奖励 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
基地管委会2021年工业奖励资金 | 115,000.00 | 其他收益 | 115,000.00 |
2022年佛山市南海区知识产权高质量发展扶持奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
第二十二届中国专利奖、第八届广东专利奖 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
2021年佛山市高新技术认定补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
企业用工奖补奖金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
2022年宜春市科技政策补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
其他政府补助 | 2,006,587.40 | 其他收益 | 2,006,587.40 |
中国农业银行梧州藤县支行1亿元信用借款 | 1,594,444.44 | 财务费用 | 1,594,444.44 |
(2)政府补助退回情况
□适用?不适用其他说明:
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
--发行或承担的债务的公允价值 |
--发行的权益性证券的公允价值 |
--或有对价的公允价值 |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
--其他 |
合并成本合计 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额购买日公允价值
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 |
负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
递延所得税负债 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的账面价值 |
--发行或承担的债务的账面价值 |
--发行的权益性证券的面值 |
--或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
负债: | ||
借款 | ||
应付款项 | ||
净资产 | ||
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额(元) | 出资比例 |
广东蒙娜丽莎产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 投资设立 | 2022-5-12 | 499,500,000.00[注] | 99.90% |
[注]广东蒙娜丽莎产业投资基金合伙企业(有限合伙)登记的注册资本为50,000.00万元,截至2022年12月31日,公司实际出资1,040.00万元。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司 | 广东清远 | 广东清远 | 产品制造、销售 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
广东蒙创致远新材料科技有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 产品设计、销售 | 100.00% | 设立 | |
广东蒙娜丽莎物流服务有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 物流服务 | 100.00% | 设立 | |
广东蒙娜丽莎贸易有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 产品销售 | 100.00% | 设立 | |
广东蒙娜丽莎投资管理有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 股权投资及管理 | 100.00% | 设立 | |
佛山市慧得康商贸有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 保安保洁服务 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
广东绿屋建筑科技工程有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 产品销售及技术支持 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
广西蒙娜丽莎新材料有限公司 | 广西梧州 | 广西梧州 | 产品制造、销售 | 100.00% | 设立 | |
广东蒙娜丽莎智能家居科技有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 产品销售 | 100.00% | 设立 | |
高安市蒙娜丽莎新材料有限公司 | 江西高安 | 江西高安 | 产品制造、销售 | 70.00% | 非同一控制下合并 | |
广东蒙娜丽莎产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 广东广州 | 广东广州 | 投资管理 | 99.90% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
广西蒙娜丽莎新材料有限公司 | 2022-4-25 | 86.50% | 100.00% |
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
购买成本/处置对价 | 250,000,000.00 |
--现金 | 250,000,000.00 |
--非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
购买成本/处置对价合计 | 250,000,000.00 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 173,086,093.46 |
差额 | 76,913,906.54 |
其中:调整资本公积 | 76,913,906.54 |
调整盈余公积 | |
调整未分配利润 |
其他说明:
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 |
直接
直接 | 间接 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 |
其中:现金和现金等价物 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对合营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
财务费用 |
所得税费用 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额 |
其他说明:
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对联营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明:
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
联营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明:
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明:
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明:
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一)信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的
定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1)债务人发生重大财务困难;
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)3、五(一)4、五(一)6之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2022年12月31日,本公司应收账款的29.49%(2021年12月31日:19.59%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 1,862,718,787.35 | 1,988,588,147.62 | 611,335,562.56 | 1,016,694,769.48 | 360,557,815.58 |
应付票据 | 960,679,591.88 | 960,679,591.88 | 960,679,591.88 | ||
应付账款 | 1,354,138,732.64 | 1,354,138,732.64 | 1,354,138,732.64 | ||
其他应付款 | 384,460,354.90 | 384,460,354.90 | 384,460,354.90 | ||
其他流动负债 | 703,060,698.77 | 703,060,698.77 | 703,060,698.77 | ||
应付债券 | 1,021,700,638.54 | 1,248,381,445.74 | 8,790,516.55 | 33,967,580.73 | 1,205,623,348.46 |
租赁负债 | 124,613,878.12 | 136,090,942.77 | 42,649,889.24 | 53,805,677.60 | 39,635,375.93 |
小计 | 6,411,372,682.20 | 6,775,399,914.32 | 4,065,115,346.54 | 1,104,468,027.81 | 1,605,816,539.97 |
(续上表)
项目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 1,597,815,318.06 | 1,761,549,094.48 | 367,214,587.68 | 866,292,549.29 | 528,041,957.51 |
应付票据 | 812,052,474.95 | 812,052,474.95 | 812,052,474.95 | ||
应付账款 | 1,708,866,664.80 | 1,708,866,664.80 | 1,708,866,664.80 | ||
其他应付款 | 370,889,984.55 | 370,889,984.55 | 370,889,984.55 | ||
其他流动负债 | 1,061,110,996.07 | 1,061,110,996.07 | 1,061,110,996.07 | ||
应付债券 | 980,346,320.81 | 1,251,924,030.00 | 3,506,790.00 | 17,533,950.00 | 1,230,883,290.00 |
租赁负债 | 209,652,927.86 | 240,012,353.22 | 41,022,053.92 | 78,396,754.06 | 120,593,545.24 |
小计 | 6,740,734,687.10 | 7,206,405,598.07 | 4,364,663,551.97 | 962,223,253.35 | 1,879,518,792.75 |
(三)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2022年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,692,811,461.40元(2021年12月31日:人民币100,000,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 62,501,143.75 | 62,501,143.75 | ||
1.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 62,501,143.75 | 62,501,143.75 | ||
(1)权益工具投资 | 62,501,143.75 | 62,501,143.75 | ||
2.应收款项融资 | 601,677,546.92 | 601,677,546.92 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 664,178,690.67 | 664,178,690.67 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的其他非流动金融资产的被投资方均为非上市公司,其投资目的实质为形成契约关系和产业联盟组织,通常初始投资成本代表其公允价值的最佳估值。当被投资单位出现持续亏损且公
司持有被投资单位账面净资产的份额大幅低于其初始投资成本的,按持有被投资单位账面净资产的份额做为第三层次公允价值的计量依据,其他情况仍以初始投资成本做为第三层次公允价值的计量依据。公司持有的应收款项融资采用组合方式测试其公允价值,以信用风险以及利率变动等市场因素导致的可收回金额波动为基础,测试应收款项融资的减值准备,以账面原值减去减值准备计算其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康(一致行动人)。其他说明:
(1)本公司的实际控制人
自然人姓名 | 实际控制人对本公司的持股比例 | 实际控制人对本公司的表决权比例 |
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康 | 62.76% | 65.22% |
萧华、霍荣铨、邓啟棠和张旗康共同控制佛山市美尔奇投资管理合伙企业,由于佛山市美尔奇投资管理合伙企业对公司持股比例2.46%,因此萧华、霍荣铨、邓啟棠和张旗康对本公司的表决权比例为65.22%。
(2)本公司最终控制方
萧华、霍荣铨、邓啟棠、张旗康是公司的主要股东,对公司共同拥有实际控制权,在对公司行使经营管理决策权,在股东大会行使召集权、提案权及表决权时为一致行动人。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明:
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
恩平市景业陶瓷有限公司 | 副董事长(霍荣铨)姐夫罗景桥控制及担任监事的企业 |
佛山市蒙娜丽莎文化创意园开发有限公司 | 副董事长(霍荣铨)任执行董事、经理 |
其他说明:
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
恩平市景业陶瓷有限公司 | 购买瓷砖 | 825,390.58 | 15,000,000.00 | 否 | 3,364,713.04 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
佛山市蒙娜丽莎文化创意园开发有限公司 | 销售设计服务 | 370,500.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 16,845,124.00 | 17,857,393.22 |
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 佛山市蒙娜丽莎文化创意园开发有限公司 | 256,500.00 | 12,825.00 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 恩平市景业陶瓷有限公司 | 328,570.24 | 334,656.89 |
其他流动负债 | 恩平市景业陶瓷有限公司 | 776,098.75 | 5,519,098.27 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况?适用□不适用
单位:元
公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 4,652,900.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 4,664,800.00 |
其他说明:
(1)股票期权2022年12月29日,公司召开第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十八次会议,审议通过了《关于注销2018年股票期权激励计划部分股票期权的议案》,公司2018年股票期权激励计划第三个行权期行权期限为2021年12月28日至2022年12月27日,截至届满日,激励对象共计自主行权509.66万份,到期未行权24.48万份(含2名激励对象),根据公司《2018年股票期权激励计划(草案)》之规定,公司对上述第三个行权期届满但尚未行权的股票期权24.48万份进行注销。2021年12月17日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,上述24.48万份股票期权(涉及2名激励对象)的注销事宜已办理完毕。
2018年股票期权激励计划第三个行权期确权数量为509.66万份,其中2021年度第三个行权期确权数量44.37万份,2022年度第三个行权期确权数量为465.29万份。
(2)限制性股票
2022年8月16日,公司召开2022年第二次临时股东大会,审议通过了《关于终止实施2021年限制性股票激励计划暨回购注销限制性股票的议案》,同意公司回购注销49名激励对象共计442万股限制性股票,回购价格为15.13元/股。
2、以权益结算的股份支付情况?适用□不适用
单位:元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes模型 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 每个资产负债表日,根据在职激励对象人数变化及业绩考核等条件的满足情况进行估计。 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 67,551,250.38 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 40,955,976.29 |
其他说明:
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
2021年7月16日,公司召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议,审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意公司以2021年7月16日为授予日,以15.38元/股的授予价格向49名激励对象授予442万股限制性股票。
2021年9月23日,公司披露了《关于2021年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》,公司完成了2021年限制性股票激励计划首次授予登记工作,授予限制性股票的激励对象共49人,授予的限制性股票数量为442万股。
2022年7月26日,公司召开第三届董事会第十九次会议及第三届监事会第十五次会议,审议通过了《关于终止实施2021年限制性股票激励计划暨回购注销限制性股票的议案》。
本次共回购注销49名激励对象共计442万股限制性股票,占回购前公司总股本的1.05%,回购价格为15.13元/股。截至2022年12月31日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了上述限制性股票回购注销办理手续。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日,公司不存在需要披露的重要承诺及或有事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项截至资产负债表日,公司不存在需要披露的重要承诺及或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 61,320,035.70 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 61,320,035.70 |
利润分配方案 | 公司拟以实施权益分派股权登记日总股本并剔除公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币1.50元(含税),不送红股,不以资本公积金转增股本,剩余未分配利润结转至下一年度。截至2023年2月28日,公司总股本为415,179,242股,回购账户持有公司股份数量为6,379,004股,以此计算,预计派发现金红利61,320,035.70元(含税)。 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
(一)债务重组事项
1.公司作为债权人
截至2023年
月
日,公司与房地产公司签订以房抵债协议金额为79,908.04万元,支付房产预付款8,468.13万元,其中已网签合同金额17,928.35万元,但尚未收楼。公司将支付房产预付款和已网签合同对应的客户应收款项结转至预付房屋购置款,列示于会计报表其他非流动资产科目核算;其余尚未办理网签手续的,继续列示于应收账款科目核算。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
(1)公司作为债权人截至2022年
月
日,公司与房地产公司签订以房抵债协议金额为76,450.34万元,支付房产预付款6,745.95万元,其中已网签合同金额12,210.23万元,但尚未收楼。公司将支付房产预付款和已网签合同对应的客户应收款项结转至预付房屋购置款,列示于会计报表其他非流动资产科目核算;其余尚未办理网签手续的,继续列示于应收账款科目核算。
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明:
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
本公司不存在多种经营或跨地区经营,故无报告分部。本公司按产品/地区分类的营业收入及营业成本详见本财务报表说明。
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 分部间抵销 | 合计 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
(一)租赁
1.公司作为承租人
(1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)13之说明。
(2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十七)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
项目 | 本期数 | 上年同期数 |
短期租赁费用 | 266,096.34 | 411,956.56 |
低价值资产租赁费用(短期租赁除外) | 10,869.91 | |
合计 | 266,096.34 | 422,826.47 |
(3)与租赁相关的当期损益及现金流
项目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁负债的利息费用 | 6,717,252.74 | 9,019,313.49 |
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | ||
转租使用权资产取得的收入 | ||
与租赁相关的总现金流出 | 39,161,045.94 | 43,179,172.09 |
售后租回交易产生的相关损益 |
(4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注八(二)之说明。
2.公司作为出租人
(1)经营租赁
项目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁收入 | 233,616.34 | 177,801.47 |
其中:未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 |
(2)经营租赁资产因公司出租的经营租赁资产为公司宿舍楼中一处几平米的店铺,出于成本效益原则,未单独核算出租资产价值。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,101,770,061.38 | 72.71% | 564,017,707.77 | 51.19% | 537,752,353.61 | 118,290,753.44 | 9.48% | 38,701,390.73 | 32.72% | 79,589,362.71 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 413,514,009.96 | 27.29% | 22,175,603.58 | 5.36% | 391,338,406.38 | 1,129,646,115.13 | 90.52% | 58,586,772.85 | 5.19% | 1,071,059,342.28 |
其中: | ||||||||||
合计 | 1,515,284,071.34 | 100.00% | 586,193,311.35 | 38.69% | 929,090,759.99 | 1,247,936,868.57 | 100.00% | 97,288,163.58 | 7.80% | 1,150,648,704.99 |
按单项计提坏账准备:564,017,707.77
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
客户一 | 17,793,281.54 | 17,793,281.54 | 100.00% | 预计无法收回 |
客户二 | 229,446,342.37 | 183,557,073.90 | 80.00% | 预期信用损失较高 |
客户三 | 140,758,911.83 | 70,379,455.92 | 50.00% | 预期信用损失较高 |
客户四 | 124,613,103.10 | 62,306,551.55 | 50.00% | 预期信用损失较高 |
客户五 | 52,724,351.18 | 26,362,175.59 | 50.00% | 预期信用损失较高 |
客户六 | 42,547,145.93 | 21,273,572.97 | 50.00% | 预期信用损失较高 |
客户七 | 39,886,997.33 | 19,943,498.67 | 50.00% | 预期信用损失较高 |
客户八 | 21,384,415.05 | 10,692,207.53 | 50.00% | 预期信用损失较高 |
客户九 | 13,256,220.18 | 6,628,110.09 | 50.00% | 预期信用损失较高 |
客户十 | 12,267,350.05 | 6,133,675.03 | 50.00% | 预期信用损失较高 |
客户十一 | 166,105,915.17 | 49,831,774.55 | 30.00% | 预期信用损失较高 |
客户十二 | 113,486,818.96 | 34,046,045.69 | 30.00% | 预期信用损失较高 |
客户十三 | 54,967,323.04 | 16,490,196.91 | 30.00% | 预期信用损失较高 |
客户十四 | 23,722,684.14 | 7,116,805.24 | 30.00% | 预期信用损失较高 |
客户十五 | 14,648,946.01 | 4,394,683.80 | 30.00% | 预期信用损失较高 |
其他 | 34,160,255.50 | 27,068,598.79 | 79.24% | 预期信用损失较高 |
合计 | 1,101,770,061.38 | 564,017,707.77 |
按组合计提坏账准备:22,175,603.58
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
应收账款--合并范围内关联往来组合 | 85,704,098.35 | ||
应收账款--账龄组合 | 327,809,911.61 | 22,175,603.58 | 6.76% |
合计 | 413,514,009.96 | 22,175,603.58 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 924,300,759.34 |
1至2年 | 563,862,512.80 |
2至3年 | 20,501,206.92 |
3年以上 | 6,619,592.28 |
3至4年 | 4,279,975.64 |
4至5年 | 2,339,616.64 |
合计 | 1,515,284,071.34 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 38,701,390.73 | 570,677,075.24 | 20,824,078.50 | 6,779,700.00 | 17,756,979.70 | 564,017,707.77 |
按组合计提坏账准备 | 58,586,772.85 | -36,476,553.13 | 65,383.86 | 22,175,603.58 | ||
合计 | 97,288,163.58 | 534,200,522.11 | 20,889,462.36 | 6,779,700.00 | 17,756,979.70 | 586,193,311.35 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 6,779,700.00 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
牡丹江世融建材贸易有限公司 | 货款 | 4,157,500.00 | 无法收回 | 经管理层批准 | 否 |
泸州世茂房地产开发有限公司 | 货款 | 1,320,000.00 | 无法收回 | 经管理层批准 | 否 |
南安世茂新里程置业有限公司 | 货款 | 602,000.00 | 无法收回 | 经管理层批准 | 否 |
泉州世茂阜盈置业有限公司 | 货款 | 700,200.00 | 无法收回 | 经管理层批准 | 否 |
合计 | 6,779,700.00 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 150,093,815.17 | 9.91% | 45,028,144.55 |
客户二 | 114,792,923.40 | 7.58% | 91,834,338.72 |
客户三 | 104,097,246.86 | 6.87% | 52,048,623.43 |
客户四 | 63,894,285.83 | 4.22% | 31,947,142.92 |
客户五 | 59,467,517.84 | 3.92% | |
合计 | 492,345,789.10 | 32.50% |
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
项目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 | 金融资产转移方式 |
应收账款保理 | 149,270,288.26 | -5,963,080.34 | 直接转让 |
小计 | 149,270,288.26 | -5,963,080.34 |
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 128,355,672.67 | 226,994,085.04 |
合计 | 128,355,672.67 | 226,994,085.04 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 176,926,572.96 | 257,143,299.69 |
水电油以及通讯充值款 | 3,546,005.42 | 2,927,308.12 |
员工备用金及垫付款 | 6,690,747.43 | 8,229,835.28 |
内部往来款 | 28,536,393.27 | |
合计 | 215,699,719.08 | 268,300,443.09 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 7,580,105.80 | 1,176,711.03 | 32,549,541.22 | 41,306,358.05 |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -200,119.00 | 200,119.00 | ||
--转入第三阶段 | -543,836.39 | 543,836.39 | ||
本期计提 | -6,870,975.90 | -432,755.65 | 86,920,287.41 | 79,616,555.86 |
本期核销 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||
其他变动 | -33,378,867.50 | -33,378,867.50 | ||
2022年12月31日余额 | 509,010.90 | 400,237.99 | 86,434,797.52 | 87,344,046.41 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用□不适用
单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
客户一 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
客户二 | 100,000.00 | 80,000.00 | 80.00 | 预期信用损失较高 |
客户三 | 50,050,000.00 | 25,025,000.00 | 50.00 | 预期信用损失较高 |
客户四 | 41,684,669.00 | 20,842,334.50 | 50.00 | 预期信用损失较高 |
客户五 | 41,657,596.00 | 20,828,798.00 | 50.00 | 预期信用损失较高 |
客户六 | 30,000,000.00 | 15,000,000.00 | 50.00 | 预期信用损失较高 |
客户七 | 150,000.00 | 75,000.00 | 50.00 | 预期信用损失较高 |
客户八 | 100,000.00 | 50,000.00 | 50.00 | 预期信用损失较高 |
客户九 | 100,000.00 | 30,000.00 | 30.00 | 预期信用损失较高 |
客户十 | 50,000.00 | 15,000.00 | 30.00 | 预期信用损失较高 |
小计 | 164,392,265.00 | 82,446,132.50 | 50.15 |
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 80,401,280.42 |
1至2年 | 120,859,976.01 |
2至3年 | 10,638,363.90 |
3年以上 | 3,800,098.75 |
3至4年 | 1,685,885.83 |
4至5年 | 1,493,110.76 |
5年以上 | 621,102.16 |
合计 | 215,699,719.08 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户一 | 保证金 | 50,000,000.00 | 1-2年 | 23.18% | 25,000,000.00 |
客户二 | 保证金 | 41,684,669.00 | 1-2年 | 19.33% | 20,842,334.50 |
客户三 | 保证金 | 41,657,596.00 | 1-2年 | 19.31% | 20,828,798.00 |
客户四 | 保证金 | 30,000,000.00 | 1-2年、2-3年 | 13.91% | 15,000,000.00 |
客户五 | 员工行权款 | 3,799,890.00 | 1年以内 | 1.76% | 189,994.50 |
合计 | 167,142,155.00 | 77.49% | 81,861,127.00 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 2,142,435,446.56 | 2,142,435,446.56 | 1,810,720,910.27 | 1,810,720,910.27 | ||
合计 | 2,142,435,446.56 | 2,142,435,446.56 | 1,810,720,910.27 | 1,810,720,910.27 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
广东清远蒙娜丽莎建陶有限公司 | 53,091,004.39 | 53,091,004.39 | |||||
广东蒙娜丽莎创意设计有限公司 | 12,790,697.72 | 7,594,583.88 | 20,385,281.60 | ||||
广东蒙娜丽莎物流服务有限公司 | 10,340,801.03 | 10,340,801.03 | |||||
广东蒙娜丽莎贸易有限公司 | 10,531,529.54 | 506,305.59 | 11,037,835.13 | ||||
广东蒙娜丽莎投资管理有限公司 | 50,000,000.00 | 30,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||||
佛山市慧德康商贸有限公司 | 10,024,686.18 | 10,024,686.18 | |||||
广东绿屋建筑科技工程有限公司 | 101,632,199.29 | 4,658,011.45 | 106,290,210.74 | ||||
广西蒙娜丽莎新材料有限公司 | 751,513,730.30 | 250,000,000.00 | 1,001,513,730.30 | ||||
广东蒙娜丽莎智能家居科技有限公司 | 159,680,060.95 | 28,555,635.37 | 188,235,696.32 | ||||
高安市蒙娜丽莎新材料有限公司 | 651,116,200.87 | 651,116,200.87 | |||||
广东蒙娜丽莎产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 10,400,000.00 | 10,400,000.00 | |||||
合计 | 1,810,720,910.27 | 331,714,536.29 | 2,142,435,446.56 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账 | 本期增减变动 | 期末余额(账 | 减值准备期末 | |||||||
追加投 | 减少投 | 权益法 | 其他综 | 其他权 | 宣告发 | 计提减 | 其他 |
面价值) | 资 | 资 | 下确认的投资损益 | 合收益调整 | 益变动 | 放现金股利或利润 | 值准备 | 面价值) | 余额 | ||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,587,392,433.61 | 2,967,818,949.16 | 4,762,355,436.08 | 3,720,365,173.80 |
其他业务 | 7,341,343.83 | 2,292,675.62 | 6,511,701.99 | 1,193,291.57 |
合计 | 3,594,733,777.44 | 2,970,111,624.78 | 4,768,867,138.07 | 3,721,558,465.37 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | 3,594,733,777.44 | 3,594,733,777.44 | ||
其中: | ||||
瓷质有釉砖 | 2,224,997,901.92 | 2,224,997,901.92 | ||
瓷质无釉砖 | 172,968,511.32 | 172,968,511.32 | ||
非瓷质有釉砖 | 515,278,227.35 | 515,278,227.35 | ||
陶瓷板、薄型陶瓷砖 | 663,884,408.24 | 663,884,408.24 | ||
其他产品 | 17,604,728.61 | 17,604,728.61 | ||
按经营地区分类 | 3,594,733,777.44 | 3,594,733,777.44 | ||
其中: | ||||
东北区 | 180,945,190.40 | 180,945,190.40 | ||
华北区 | 177,556,897.24 | 177,556,897.24 | ||
华东区 | 768,843,964.85 | 768,843,964.85 | ||
华南区 | 1,772,790,846.28 | 1,772,790,846.28 | ||
华中区 | 231,146,338.73 | 231,146,338.73 | ||
西北区 | 89,623,635.46 | 89,623,635.46 | ||
西南区 | 373,826,904.48 | 373,826,904.48 | ||
市场或客户类型 | ||||
其中: | ||||
合同类型 | ||||
其中: | ||||
按商品转让的时间分类 | 3,594,733,777.44 | 3,594,733,777.44 | ||
其中: | ||||
在某一时点确认收入 | 3,594,733,777.44 | 3,594,733,777.44 | ||
在某一时段内确认收入 | ||||
按合同期限分类 | ||||
其中: | ||||
按销售渠道分类 | ||||
其中: |
合计 | 3,594,733,777.44 | 3,594,733,777.44 |
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为47,693,549.44元,其中,47,693,549.44元预计将于2023年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | -28,298,450.68 | -22,145,048.57 |
合计 | -28,298,450.68 | -22,145,048.57 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 4,660,598.64 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 38,893,406.26 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -5,727,241.55 | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 26,016,584.73 | |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | -23,902,693.50 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,755,481.94 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,044,811.44 | |
减:所得税影响额 | 4,571,895.00 | |
少数股东权益影响额 | 616,345.34 | |
合计 | 39,552,707.62 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | -10.88% | -0.92 | -0.92 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -12.00% | -1.02 | -1.02 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他