深圳市麦捷微电子科技股份有限公司
2022年年度报告
2023年3月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人俞磊、主管会计工作负责人居济民及会计机构负责人(会计主管人员)李济立声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告所涉及的发展战略及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告中阐述了未来可能发生的有关风险因素,详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中“可能面对的风险”,敬请投资者注意阅读。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以860,290,749为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.2790元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 43
第五节 环境和社会责任 ...... 64
第六节 重要事项 ...... 66
第七节 股份变动及股东情况 ...... 81
第八节 优先股相关情况 ...... 92
第九节 债券相关情况 ...... 93
第十节 财务报告 ...... 94
备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章,中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、载有公司董事长签名的公司2022年年度报告文本。
5、以上备查文件的备置地点:公司证券投资部。
释义
释义项 指 释义内容本公司、公司、麦捷科技指深圳市麦捷微电子科技股份有限公司特发集团指深圳市特发集团有限公司,系本公司实际控制人远致富海信息指深圳远致富海电子信息投资企业(有限合伙),系本公司控股股东香港麦捷指香港麦捷电子贸易有限公司,系本公司全资子公司星源电子指星源电子科技(深圳)有限公司,系本公司全资子公司金之川指成都金之川电子有限公司,系本公司控股子公司金麦特指四川金麦特电子有限公司,系本公司控股子公司麦捷瑞芯指深圳市麦捷瑞芯技术有限公司,系本公司控股子公司麦捷灿勤指苏州麦捷灿勤电子元件有限公司,系本公司控股子公司麦高锐指深圳市麦高锐科技有限公司,系本公司全资子公司胜普电子指重庆胜普电子有限公司,系本公司参股子公司董事会指深圳市麦捷微电子科技股份有限公司董事会股东大会指深圳市麦捷微电子科技股份有限公司股东大会公司章程指深圳市麦捷微电子科技股份有限公司章程报告期指2022年1月1日至2022年12月31日报告期末指2022年12月31日元、万元指人民币元、人民币万元LTCC指低温共烧陶瓷技术SAW指声表面波滤波器BAW指体声波滤波器TC-SAW指温度补偿型SAWLCM指LCD Module,即LCD显示模组、液晶模块Sub 3G 指 5G网络频段之一UHB指
超高频,即
,为
5G |
两大方案之一,另外一个为毫米波
SPC 指 统计过程控制PLM指产品生命周期管理ERP指企业资源计划WMS指仓储管理系统AGV 指 智能搬运机器人
Mini-LED/Micro-LED指 次毫米/微型发光二极管TFT指薄膜晶体管DiFEM 指 集成射频开关和滤波器的射频前端模组L-FEM 指 集成射频开关、低噪声放大器和滤波器的射频前端模组BMS指电源管理系统
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称麦捷科技股票代码300319公司的中文名称深圳市麦捷微电子科技股份有限公司公司的中文简称麦捷科技公司的外文名称(如有) SHENZHEN MICROGATE TECHNOLOGY CO.,LTD.公司的外文名称缩写(如有)
MICROGATE公司的法定代表人俞磊注册地址深圳市坪山区龙田街道竹坑社区坪山科技路麦捷科技智慧园1号厂房101注册地址的邮政编码518118
公司注册地址历史变更情况
、
2013 |
年
月
23 |
日,公司注册地址由
深圳市宝安区观澜街道广培社区裕新路南兴工业
园厂房第一栋、第二栋”变更为“深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新路65号南兴工业
园厂房第一栋、第二栋”;
2、2017年7月12日,公司注册地址由“深圳市龙华新区观澜街道广培社区裕新路65号
南兴工业园厂房第一栋、第二栋”变更为“深圳市坪山区坑梓街道新乔围工业网新发路2
号”;
3、2017年7月28日,公司注册地址由“深圳市坪山区坑梓街道新乔围工业网新发路2号”
变更为“深圳市坪山区坑梓街道新乔围工业区新发路5号”;
4、2022年1月10日,公司注册地址由“深圳市坪山区坑梓街道新乔围工业区新发路5号
“ |
变更为
深圳市坪山区龙田街道竹坑社区坪山科技路麦捷科技智慧园
1 |
号厂房
。
办公地址深圳市坪山区龙田街道竹坑社区坪山科技路麦捷科技智慧园办公地址的邮政编码518118公司国际互联网网址 http://www.szmicrogate.com电子信箱 securities@szmicrogate.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表姓名居济民 王大伟联系地址
深圳市坪山区龙田街道竹坑社区坪山科技路麦捷科技智慧园
深圳市坪山区龙田街道竹坑社区坪山科技路麦捷科技智慧园
电话0755-82928319 0755-82928319传真0755-28085605 0755-28085605电子信箱 securities@szmicrogate.com securities@szmicrogate.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站《证券时报》《中国证券报》《证券日报》公司披露年度报告的媒体名称及网址www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点公司证券投资部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址上海市黄浦区南京东路61号四楼签字会计师姓名蔡晓丽、陶国恒公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间国信证券股份有限公司
深圳市福田区福华一路
号国信金融大厦
颜利燕、张伟权
自
年
7 |
月
日至
2023 |
年
月
31 |
日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
2022年 2021年 本年比上年增减 2020年营业收入(元)3,151,631,375.78 3,318,357,060.00 -5.02% 2,329,193,999.76归属于上市公司股东的净利润(元)
199,346,560.26 303,972,437.37 -34.42% 35,676,095.80归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)
157,098,189.66 263,570,346.48 -40.40% 4,211,195.91经营活动产生的现金流量净额(元)
694,882,769.23 598,875,887.00 16.03% 379,306,171.68基本每股收益(元/股)
0.2335 0.3933 -40.63% 0.0512稀释每股收益(元/股)
0.2335 0.3911 -40.30% 0.0512加权平均净资产收益率
5.16% 10.45% -5.29% 1.72%
2022年末 2021年末 本年末比上年末增减 2020年末资产总额(元)5,634,235,397.17 5,690,133,495.04 -0.98% 3,848,771,147.88归属于上市公司股东的净资产(元)
3,970,407,143.49 3,742,354,867.02 6.09% 2,094,388,833.81公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入799,087,735.37 792,607,650.05 813,413,824.98 746,522,165.38归属于上市公司股东的净利润
43,788,866.58 46,052,483.54 74,398,168.06 35,107,042.08归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
34,119,757.44 42,669,349.34 57,404,716.13 22,904,366.75经营活动产生的现金流量净额
166,369,535.66 84,659,583.53 154,844,469.03 289,009,181.01上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位:元项目 2022年金额 2021年金额 2020年金额 说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)
-1,343,314.45 -2,890,256.01 7,113,498.62计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
49,538,222.98 49,415,749.30 31,218,473.48
委托他人投资或管理资产的损益
957,651.18除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性
2,657,786.55 1,015,744.18
金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
1,401,654.60 885,239.28除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-2,794,627.45 -1,252,303.20 -284,625.44其他符合非经常性损益定义的损益项目
99,748.32 63,478.55 894,437.77减:所得税影响额 7,228,199.75 7,095,676.44 5,841,290.38
少数股东权益影响额(税后)
82,900.20 697,535.95 1,635,594.16合计42,248,370.60 40,402,090.89 31,464,899.89--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
(一)行业基本情况
根据《国民经济行业分类》显示,公司业务归属于电子元器件行业。电子元器件行业是电子信息产业的基石,所有电子产品的生产制造或电子信息服务的实现,均依赖于由各类电子元器件提供的包括信号传递、信号处理等基础功能,从而实现多领域的广泛应用。电子元器件的技术水平、生产工艺等,是决定终端电子产品性能的关键性因素,从产品类型划分,电子元器件主要分为有源器件、无源器件和配件辅料三大类。其中,有源器件指需电源来实现其特定功能的电子元器件,主要包括电子管、晶体管、集成电路等。无源器件指不影响信号基本特征,仅令讯号通过而未加以更改的电路元件,最常见的有电阻、电容、电感、陶振、晶振、变压器等。从原厂类型划分,电子元器件行业的原厂包括:从事设计、从事生产制造、或设计及生产制造一体三类。
公司是集设计、生产制造为一体的综合制造型企业,具体产品包括本部研发生产的磁性元器件(含一体成型功率电感、绕线功率电感、叠层片式电感等)、射频元器件(含LTCC滤波器、SAW滤波器、BAW滤波器、射频前端模组等),子公司金之川研发生产的电感变压器以及子公司星源电子研发生产的LCM显示模组。公司所处行业下游应用领域广泛,包括通信设备、消费电子、光储充、汽车电子、服务器、工业控制、安防设备等在内的多个领域。
2022年,受地缘政治危机、全球通胀导致的消费力减弱、区域防控等复杂因素影响,整个消费电子市场需求自相对高点回落,业内企业的经营风险普遍增加,纷纷进入增速放缓阶段。不同于2021年的全行业需求旺盛局面,2022年下游行业需求呈现分化走势。以通讯终端为代表的传统电子应用需求转为疲软,对全产业链需求造成了较大冲击;通信设备和数据中心相关产业链需求仍保持增长,但速度明显放缓;物联网及工业控制领域相关产业随着数字化转型及人工智能技术发展的带动下,需求稳定增长;而光储充和新能源汽车市场需求的迅速爆发,一方面帮助电子元器件行业抵消了部分来自其他市场领域的下滑,另一方面也为行业未来三至五年的需求增长提供了坚实基础。
(二)行业发展阶段
电子元器件作为所有电子产品的基础材料,在电子信息产业以数字化、网络化、智能化方式带来生产力飞跃的当下,多年来呈现高速增长局面。
我国作为全球电子信息制造大国,经过多年平稳快速发展,主要电子信息产品的产量居全球前列,制造产品持续出口至海外,带动国内电子元器件行业不断发展壮大。2022年以来,受海外需求下降、国内防控政策的影响,主要产品如智能手机、计算机设备、集成电路等产量均有不同程度的下降。据工信部数据统计,2022年我国电子信息制造业的营业收入同比增长5.5%,但增速同比下滑9.2个百分点,毛利率为4.8%,同比下降1.1个百分点。当前,我国正处于从电子工业大国向电子工业强国转型的关键阶段,在部分关键环节和领域,我国已具备了全球领先的技术、并实现了全面的产品布局,但从整体而言,我国电子元器件产品的附加值仍不高,自产自用及出口的产品仍以中低端为主,大多数中高端技术被国外厂商垄断,部分核心原材料及关键环节设备仍存在进口依赖,与国际先进水平存在差距,未来的产品研发、技术升级投入与产出效益均有待提升。
在目前逆全球化的趋势下,国内外电子元器件厂商纷纷通过并购重组及属地化产能布局来降低供应链风险,同时,新型应用市场也处于需求爆发的前期阶段,未来若想把握市场发展先机,企业亦需加强
技术资源整合以提升全面服务能力,而由于中美贸易摩擦及“去中国化”海外产业联盟影响地不断深化,国内企业通过海外资产并购的难度大大提高,内生增长将是国内企业未来一段时期的主要增长方式。
未来一段时期内,在中国不断深化改革、扩大对外开放、调整经济结构、转变发展方式等各项方针政策的指引下,电子元器件行业势必迎来促进产业升级和实施自主创新的发展机遇。新兴产业带来的巨大配套需求和智能、绿色、低碳、融合等发展趋势催生的产业应用将使电子元器件行业呈现出广阔的市场前景。
(三)行业政策影响
在国际环境方面,电子元器件作为全球化程度较高的产业,自身发展始终会受到复杂国际政治经济环境带来的压力与挑战。在发达国家加大对本国半导体扶持力度及加强技术出口限制等影响下,我国电子元器件制造企业面临着愈来愈严峻的外部环境,但国内电子元器件行业的关键材料和技术攻关持续获得了中央和各级地方政府的政策及产业基金的资金支持,行业整体处于较为稳定的政策支持环境中。
(四)行业地位情况
1、电感及磁性器件
目前全球电感第一梯队多为日系厂商,国产厂商正向第一梯队进发。从电感全球份额上来看,村田、太阳诱电、TDK等日系电感大厂占比较高,占据全球40-50%的市场份额。近年来在消费电子增速放缓的背景下,日系高端厂商逐步减少对消费类电感的投入,加大开拓汽车电子、工业电子等高附加值领域的步伐,以此获得新的利润增长点。在日企淡出及部分地区供应不畅等因素的影响下,以公司在内的本土电感厂商,背靠国内电感需求市场,逐步发挥产业链配套优势,在获得消费电子市场份额的同时也在积极布局工业和汽车领域,缩小与日系厂商的差距。
2、滤波器
滤波器行业属于技术密集型行业,技术壁垒高,行业格局集中,目前被美日大厂垄断,国产替代需求广阔。目前全球SAW滤波器产品供给中,国内市场份额占比仅有10%左右,大部分由村田、TDK、太阳诱电等日系厂商占据。随着近年来其专利竞争的激励程度日趋减弱,国家出台了多项政策支持国内厂商对关键元器件的研发量产,有望加速国产产品的大规模供应,进而实现该产品的国产化替代。而BAW滤波器由于在行业内兴起更晚,且我国半导体能力还处于发展阶段,国内厂商对BAW滤波器的专利布局较少,使得国内目前还未能出现有可以大批量供应的公司,整个BAW市场主要由博通、Qorvo等美系厂商牢牢占据主流供应地位。
3、显示模组
显示模组行业兴盛于日本与韩国,过去从产业链上游的偏光片、玻璃基板、光学膜等原材料,到后端模组的生产制造,日韩厂商均有着绝对的市场竞争力,由于行业具备规模效应显著、资金壁垒高、战略地位突出等特征,扩张高世代产线是该行业驱动产品成本下降及开拓新应用市场的核心动力。但随着国内厂商不断向显示面板领域投入资源,日韩厂商已逐步退出LCD面板领域,纷纷将产品线从LCM转向OLED,以避开中国高世代产线的冲击。我国也由于高世代线产能的迅速投放,逐步对行业竞争格局产生了改变,于2018年前后跃升为全球显示模组行业的领袖。
二、报告期内公司从事的主要业务
(一)主要业务
报告期内,公司从事研发、设计、生产、销售电子元器件以及LCM显示模组,提供技术方案设计、技术转让、技术咨询等服务。
公司电子元器件产品目前重点围绕5G应用、新能源和物联网领域进行布局与突破,具体产品包括功率电感(一体成型功率电感、绕线功率电感、叠层片式电感等)、射频器件(LTCC滤波器、SAW滤波器、BAW滤波器、射频前端模组等)、电感变压器及LCM显示模组。产品广泛应用于通信设备、消费电子、光储充、汽车电子、服务器、工业控制、安防设备等领域。
经营主体 | 产品种类 |
典型应用场景 | ||
本部 |
一体成型电感、绕线电感、
叠层电感
智能手机、消费电子、通讯基站、储能、安防设备、服务
器、笔记本电脑、新能源汽车等LTCC滤波器、SAW滤波器、BAW滤波器、射频前端模组
星源电子
LCM模组 平板电脑、智能音箱、笔记本电脑、车载显示等
星源电子 |
金之川 |
变压器 通讯基站、新能源汽车、光伏、储能、充电桩等
(二)主要产品及其用途
1、电感
电感器是把电能转化为磁能而存储起来的元器件,又称扼流器、电抗器、电感线圈等。电感器简称电感,是电子线路中必不可少的三大基础被动电子元器件之一,其工作原理是导线内通过交流电时在导线的内部及周围产生交变磁通,主要功能是筛选信号、信号处理、电源管理等,可广泛应用于移动通讯、汽车、工业、医疗、航空等领域,其中移动通讯的市场份额最大,汽车及新能源领域的增速最快。公司电感根据工艺结构不同,主要分为一体成型、绕线型和叠层型电感,其中,一体成型电感由于具有更小的体积、更大的电流、更强的抗电磁干扰、更低的阻抗及更稳定的温升电流特性,备受国际一流手机制造商及消费电子厂商的青睐,市场份额处于快速提升中。
2、射频器件
射频器件按照在应用设备中的产品形态,可划分为分立器件和射频前端模组,分立器件即滤波器、PA、射频开关等各个细分器件,其中滤波器是射频前端中最重要的分立器件,作用为使信号中特定频率成分通过而极大衰减其他频率成分,从而提高信号的抗干扰性及信噪比,包含于射频前端中,被广泛应用于通讯终端、通讯基站、回传链路、卫星通信、航空航天、有线宽带等各个通信相关的领域;射频前端模组则是将各器件集成在一起,在天线和射频收发模块间实现信号发送和接收。公司在射频器件方面目前主要提供射频滤波器、射频电感及射频前端模组产品,其中,公司已生产及在研的滤波器包括LTCC、SAW、BAW滤波器,SAW和BAW滤波器采取半导体工艺,主要应用于手机、无线通讯模组等对尺寸和适配性要求较高的消费电子领域,LTCC滤波器则是采用高精度印刷叠层技术及低温烧结技术,由于其高频宽的特征,在基站和手机等场景应用更为广泛。
3、变压器
电感变压器是利用电磁感应的原理来改变交流电压的装置,不仅具有电压变换、电气隔离和能量传递等基本功能,还能够实现电能质量的调节,主要应用于通信基站、光通信设备、快充、高端服务器等信息技术产业和新能源汽车、光伏、储能、充电桩等快速增长产业。该部分产品主要由控股子公司金之川供应,目前金之川就客户资源及供应链资源与本部形成高度协同,不断促成本部向5G、新能源领域客户提供全套产品和一站式服务。
4、LCM模组
显示模组是电视、手机、电脑及平板等电子产品的必备核心部件和输出设备,承担着重要的显示功能,其作为面板的配套产业,是将液晶显示面板和相关的驱动电路、背光源、集成电路等组件组装在一起而形成的模块化产品,结构随下游应用产品对线的不同而有所差异。该部分产品主要由全资子公司星源电子供应,目前主供的中尺寸LCM模组产品广泛应用于平板电脑、智能音箱、笔记本电脑、车载显示、智慧支付平台、监控器、工控仪表等场景。虽然LCM模组业务的毛利率低于公司其他产品线业务,但由于其制造工艺流程较为复杂、自动化程度较高、且资金投入较大,产业本身仍具有较高的准入门槛。
(三)经营模式
1、研发模式
公司坚持以关键客户和关键技术为核心的研发战略,不断加大与头部客户的合作研发投入。公司一贯注重新品研发与创新能力建设,建立了总经理领导、项目经理负责的研发体系,以自主研发为主导、辅以少量的合作研发,在立足自主创新的基础上,借助外部信息、技术和人才优势,促进公司技术进步,不断增强公司核心竞争力。
公司新品研发遵循APQP与IPD流程,在产品开发设计过程中,研发部门根据市场具体开发需求、设计平台的方案需求和未来配套等因素确立计划和确认项目,以缩短研发周期、提高产品质量、稳定生产工艺为目标,形成了以研发部门为核心,市场部、产品事业部、质管部等多个部门紧密合作的高效研发模式;根据开发目标进行性能的评估及建模仿真,综合考虑成本、良率、性能等因素进行优化,完成工艺设计和参数设计;在试做过程中不断调整并优化具体的器件参数,进而试做出合格目标样品;之后基于合格样品进行多批次小批量的试做,进一步评估确定工艺和设备的可靠性,为未来量产提供数据支持;最后根据产品反馈及市场需求决定是否启用量产流程。公司的研发流程包括市场反馈、项目立项、方案设计、样品试制、小批量试产、转产输出等阶段。
2、采购模式
公司实行直接采购模式,依据生产计划及原料市价综合研判制订采购方案,与供应商直接签订采购合同、下达订单。公司建立了较为严格的供应商管理体系,在主要原材料及关键辅料上均选择多家合格供应商,以确保原材料供应的长期稳定,并维持合理的原材料库存水平;同时公司在采购环节实行严格的品质核查,将产品质量从源头加以控制。公司采购部将所有原材料按重要性分A、B、C三个等级,其中A级原材料为产品构成主材,B级原材料为通用辅材;C级原材料为其它辅助材料。公司对A级物料供应商的认定和控制最为严格,通过发放相关调查表向供应商查询原材料技术性能指标及价格等基础资料,若该供应商基本情况(包括规模、行业知名度、相关体系认证等)良好,产品性能可以达到公司指标要求,则索取有关物料样品开展进一步分析、评价工作;对B级、C级物料供应商的认定和控制,由采购员向供应商索取样品并交给质管部,经认可后即可批量采购。
3、生产模式
公司为快速响应下游市场的需求,通常由市场部下达市场预测表,根据市场预测确定最佳库存水平,并由各产品事业部根据“以销定产”原则制定生产计划,组织、控制及协调生产过程中的各种具体活动和资源,以达到控制成本、实现产品数量质量和计划完成率等方面的考核要求。由于电子元器件行业具有产品品种规格繁多、定制化特征明显、客户认证周期长、订单交货周期短、品质要求严格等特点,为了提升过程效率,下游电子整机厂商对元器件的采购具有较强的“一站式”特征,一张订单中通常会包含众多产品种类。
4、销售模式
公司产品的传统应用场景为通讯类、消费类以及家电类电子产品设备,如手机、电视机、笔记本电脑等,下游客户产销规模较大,一般要求电子元器件厂商能够大批量供货、产品品质优良、交货迅速。鉴于行业客户要求,公司与国内主流电子元器件生产商一样,采用“直销+经销商”的销售模式。公司的销售管理从销售策略、目标、价格、结算方式等方面进行全方位管理。公司市场部配有完备的售后服务体系,安排了专职的客户服务人员,并针对通信电子、新能源汽车的国内外重要客户设置了专门PM,以期在销售服务期间不断与客户实现良好的沟通与反馈。
(1)直销模式:为了快速直面市场,了解市场动态,公司实行国内各片区及国际销售分部相结合
的直销模式,将业务人员长期安置在各自负责片区市场,通过不断地与客户调研、接触,深度挖掘合作契机,公司市场部直接对终端大客户进行市场开拓,通过相关渠道获得客户信息,联系和拜访客户,与客户确认订单要素,并开展售后服务、技术支持、客户维护等。
(2)经销商模式:经销商网络可以弥补直销模式下由于销售人员及销售网点不足导致的市场开拓
不足的缺点,不但可以快速拓展市场,还能够减少销售费用。通过引入规模较大的经销商,不仅能够增强公司的销售能力,而且通过经销商进行信息收集和反馈,使公司能够更全面地掌握市场变化并分析市场需求,适时地改变经营策略。经销商模式下,通过市场部的协调安排,公司统一安排销售人员定期跟踪经销商的客户拓展情况,实时反馈客户开发中遇到的问题,积极做出响应并予以解决,安排研发及生产人员跟进技术支持工作,定期对经销商的销售人员进行技术及产品培训。
(四)产品市场地位
公司作为国家级高新技术企业、深圳市级企业技术中心和博士后创新实践基地,被国家发改委确立为中国电感制造行业“示范化工程”企业,始终坚持通过自主研发核心技术,持续将自身研发储备转化为性能卓越、质量过硬的产品。目前公司核心产品一体成型电感的出货份额位列大陆厂家第一、LTCC滤波器在技术规格及市场份额表现上均为业内领先,其他如绕线电感、SAW滤波器、接收端射频模组、变压器、LCM显示模组在内的重要产品在国内市场亦具有较强的产品竞争力,公司更是目前国内少有的同时量产LTCC与SAW滤波器的厂商。公司坚守主业二十一载,始终秉持“人才为本、技术为先”的经营理念,不断丰富高素质人才梯队,持续向技术创新、研发制造等重点领域投入大量资源,同时积极兼并吸收行业内优质企业,有机整合各条产品线的技术资源和供应链资源。努力践行尖端的、与时俱进的智能与智慧型产品研发模式,致力为全球无线通讯系统、云计算及物联网接入提供最先进的电子元器件产品,进而成为行业内不可替代的科技型高端电子元器件供应商。
(五)主要的业绩驱动因素
电子元器件行业是整个电子信息制造产业链的上游,行业的生命周期受下游市场行情影响极大。近一年多,消费电子产品市场需求疲软对行业上游产生了较大的负面冲击,虽然截至目前存量市场仍具有一定规模,但随着低碳化、数字化和智能化概念的不断深化与落地,以碳中和为基础的光储充产业,以改变能源结构为目标的电动汽车产业,以及以加速数字化管理为背景下的数据终端采集设备和云计算中心等人工智能物联网产业,将为行业上游催生出极大的需求缺口。与此同时,考虑到电子元器件行业的关键材料与技术攻关相继被纳入国家“十四五”发展规划,行业本身亟需实现国产化替代,国家从政策和资金方面切实给予了行业支持与驱动,国内各相关企业也均在通过募集资金等方式逐步加大研发投入、扩充先进产能、补足产业链完整度,以期全面实现从设备、材料到制造工艺的转型升级与国产化替代。
三、核心竞争力分析
1、领先的技术创新与工艺创新步伐
公司始终将自主研发作为企业长期发展的根本,将技术领先作为企业参与竞争的核心。公司建立了一整套成熟的设计开发工艺流程,搭建了模块化设计工作平台,为重点项目成立集销售、设计、工程、生产、QC等多部门业务骨干为一体的研发团队,能根据下游产品整体设计快速提出元器件解决方案,并满足批量制造需求。公司还通过参与主流芯片产品的早期设计为客户量身定做一站式元器件解决方案;为了顺应主流芯片的发展潮流,提前掌握市场主动权,提高对下游市场的响应速度。同时,公司与国内外知名的手机芯片开发企业建立了紧密的合作关系。
公司通过密切关注行业技术的发展,不断对新产品、新技术、新工艺、新材料进行深入研究,基于对电子元器件行业的深刻理解和多年研发投入,积累了丰富的研发、生产经验,掌握了关键的具有自主知识产权的产品设计和制造工艺技术。报告期内,公司建立了一整套成熟的产品设计开发工艺流程,搭建了完整先进的算法设计与工艺仿真平台,为重点项目成立集设计、材料、生产、品质管理等多环节业务骨干为一体的研发团队,能根据下游产品需求快速提出设计方案、材料方案,还通过参与主流芯片产品的早期设计为客户量身定做一站式元器件解决方案,已具备产品升级和模块化的研发实力。公司基于在电感产品和射频滤波器领域的积累和突破,将较为容易地切入射频前端模块的设计、研发与生产,延伸产业链,丰富TC-SAW、BAW等高端产品线。
公司参与的“高世代声表面波材料与滤波器产业化技术”项目曾荣获2018年度国家科学技术进步二等奖。截至2022年12月31日,公司已获授权的专利、计算机软件著作权及布图设计共计165项,其中发明专利37项。
2、扎实的人才积累
公司的主要产品属于高端电子元器件,从事该行业需具备材料学、半导体、化工、测量、电路等跨学科的高端专业人才。由于国内外高校很少开办相关综合专业,人才培养主要通过企业自主完成,公司拥有一批国内最早专注于电子元器件设计、材料、工艺、生产的研发技术人员和管理团队,公司董事、总经理张美蓉博士是国内被动电子元器件行业的技术领军人物,通过二十多年来技术与经验的深厚沉淀,现已在公司培育出一支专业知识结构完善、研发生产经验丰富、自主创新能力强的研发团队,通过对行业通用技术、产品特性、工艺特性、材料特性、设备特性的研究,反哺公司的研发创新能力。
近年来,公司与上下游联合开发,同西安交通大学、电子科技大学、华南理工大学、南京理工大学等知名高校不断开展联合培养的合作项目,通过双方优秀的校企资源为自身储备了较多的中坚力量,同时也向行业输送了大量的优质技术人才;公司还先后获评深圳市级博士后创新实践基地、核心电子元器件协同培养育人基地及软磁材料研究生实习基地等,人才挖掘与培养能力被市区及高校充分肯定;此外,公司正筹备及推动在珠三角以外的长三角、成渝经济圈等地分别设立产业研发中心,用以持续吸纳区域内行业高端人才,为公司未来的人才基础提供坚实保障。
3、全面的客户资源
客户认证系电子元器件行业的竞争壁垒之一,下游终端客户对产品质量、响应速度、产品检测、售后服务等均有较高要求。元器件供应商通过下游整机厂商认证后,下游厂商通常会与供应商建立长期稳定的战略合作关系,以确保电子整机产品的可靠性。公司凭借先进的生产技术和优异的产品性能,陆续获得了通讯网络、消费电子、新能源、物联网及汽车电子领域众多知名企业的肯定,积累了大批诸如OPPO、VIVO、小米、三星、比亚迪、冠捷、MOTO、海信、TCL、亚马逊、谷歌等国际一流客户,与之建立了长期合作关系。经过十多年的精耕细作,公司在与上述优质客户的合作过程中建立了牢固的信任,多次获得客户授予的“优秀供应商”、“优秀商业合作伙伴”等荣誉称号。
报告期内,公司一方面积极应对通讯终端及消费电子市场受通货膨胀导致的消费萎缩以及由去库存影响的订单下滑问题,坚持聚焦大客户的服务理念,认真做好订单维护与售后服务工作,同长期合作伙伴共克时艰;另一方面,公司通过持续的技术创新、市场开拓、扩充品类,全方位加速布局汽车电子、
服务器、光伏、储能等领域的业务布局,提升自身在上述领域的产品研发及批量供应能力,先后投资本部磁性器件研发中心、材料研究院、金之川汽车电子大楼等关键项目,现已全面切入浪潮、比亚迪、汇川、英博尔、威迈斯、麦格米特、阳光等一系列行业标杆企业,全面提升自身产品与服务的应用领域。
4、稳定的产品品质
基于较成熟的制造工艺和较高的研发设计水平,同样尺寸的电感产品,相较传统产品,公司可以实现其电感量更大、适用频率更高、品质因素Q值更高,且抗干扰能力更强,过滤杂波、稳定电流能力更好;在射频元器件方面,公司掌握多个系列(RX、TX、双工器、三工器、四工器)、不同频段(Sub 3G频段、UHB、毫米波)元器件的设计能力,工艺流程完善,能充分满足下游客户对产品参数及规格的个性化需求。公司自成立以来,一贯高度重视品质管理,在采购、生产、销售各环节均进行严格的质量控制,先后通过了ISO9001:2015、IATF16949:2016、ISO17025-CNAS等质量管理体系,ISO14001:2016、RoHS、REACH等环境管理体系以及ISO45001:2018、ISO14064-1:2018等社会责任体系的认证,目前公司主要产品合格率处于国内一流水平。公司凭借多年积累获得了一系列荣誉资质,被国家信息产业部定点为“手机配套工程”项目;被广东省政府确立为“十大重点高新科技项目”企业;连续十一年位列“中国电子元件企业经济指标综合排序”百强榜单,并长期担任中国电子元件行业协会电感器件分会副理事单位。
5、科学的管理水平
一直以来,公司都非常重视各类管理人才的培养,采取换岗培养、引进专家辅导、外送骨干培训等方式全面提升各级管理人员素质,并以多种渠道引进高级管理人才,加强现代企业先进管理知识及管理理念的学习,进一步完善各项管理制度和规范;公司以市场为导向开展运营管理,适时调整产品结构和研发方向、完善内控制度,以降低经营风险;公司注重生产管理和成本管控,在产品研发设计阶段即充分考虑材料、制作难度、生产时间、合格率等因素,进行精准的成本测算,利用积累的大量工艺试验结果,通过计算机辅助模拟仿真技术,结合实验设计、潜在失效模式与分析等先进制造技术手段预先评估批量生产过程中可能存在的问题,并对生产工艺过程进行优化,通过SPC、6σ等科学控制手段对生产过程的质量问题进行动态处理,进而有效降低了大批量生产过程中可能出现的质量波动,提高了产品可靠性和一次性合格率。
同时,公司于报告期内实现了PLM系统的全面落地,大大缩短了产品研发周期,并有效提高了产品相关部门的工作质量;基于企业规模日益增长、产品种类日渐繁杂的发展现状,公司大力推动ERP与WMS系统的建设与换型,帮助自身后续实施AGV智能仓储提供数据化支撑。公司通过持续精进的电子信息化建设,使各个职能、各项工序逐步实现信息化系统管理与自动化作业管理,力争在“十四五”战略规划期间达成麦捷科技工业4.0计划的管理目标。
四、主营业务分析
1、概述
2022年是充满了竞争与挑战的一年。全球政经事件未有平息迹象,各主要经济体贸易摩擦不断、东欧硝烟仍未散去、大范围通货膨胀形势严峻,对各行各业均产生了一定影响;国内整体消费形势受防控政策局部反弹、失业率上升、居民消费意愿降低等因素影响,呈现急降缓升趋于平稳的走势,其中:
以长三角、珠三角为代表的重点业务区域受上述因素影响尤其严重,消费市场水平较年初预测情况大幅下滑,消费者对就业、收入及消费意愿的信心下降,使得消费市场持续承压,直接拉低了公司所在产业的业务增速。公司在通讯终端、消费电子等传统优势业务领域面临着市场容量缩小的严峻考验,产品毛利率也因行业竞争的不断加剧持续下降,而公司投入了大量资源的汽车电子、新能源、物联网等新兴业务,由于其对于产品认证、价格及质量方面均有严苛规定,需要与客户在响应和配合沟通上做进一步地
增强,新业务增量在短期内难以全面弥补传统业务的下滑。即便如此,公司在持续精进与新能源汽车、光储充与服务器领域大客户之间合作的过程中,不断夯实自身的研发、制造和管理能力,产品线日益丰富,新品出货量稳定提升。展望2023年,随着国内电子信息行业不断地转型升级,行业将逐步由低成本优势向高端产品优势转变,核心技术水平高、前瞻创新能力强的电子元器件厂商将在市场竞争中脱颖而出、占据有利地位,公司也将充分依靠全面的产业布局与良好的客户资源稳步实现自身“十四五”战略规划目标,推动我国从制造大国向制造强国蜕变。
2022年公司实现销售收入31.52亿元,较上年同期减少5.02%;实现归属于上市公司股东的净利润
1.99亿元,较上年同期减少34.42%;实现经营活动产生的现金流量净额6.95亿元,较上年同期增长
16.03%。
其中,公司本部实现销售收入9.27亿元,同比下降9.73%,实现净利润0.75亿元,同比下降
67.13%,实现经营活动产生的现金流量净额5亿元,同比增加62.04%,本部业绩较上年相比变化的主
要原因有:1、2022年国内社会活动受到较大影响,居民消费意愿和消费力不断下滑。消费电子市场首当其冲遭遇需求滑坡,各品牌商面临剧烈的市场调整,厂商订单预期不断下调,各品牌商进入去库存周期。公司作为上游供应商,直接面临行业核心客户的订单调整,从二季度开始,全年核心客户订单量有明显减少;2、随着消费电子主流品牌库存高企,上游被动元器件厂商面临整体需求不足的压力,各厂商进入降价抢单恶性竞争格局,导致本部产品毛利被进一步压缩;3、公司加大了转型新能源、汽车电子的客户拓展力度。通过产品研发设计转型、设备投入、车间布局调整等一系列举措,将重点全面转向开拓比亚迪、吉利等汽车电子客户,同时也加大了汇川、威迈斯、英博尔等汽车核心供应链客户和储能、光伏等新能源拓展。但受汽车电子认证周期较长,新产品研发验证周期长等因素,2022年全年直接订单贡献有限。综合来说,公司本部传统手机平板类消费电子客户需求不振,被动元器件出现量价齐跌格局,公司加速了新能源客户和产品的拓展力度,但仍需一定的培育周期;4、公司全年计提各期股权激励成本总计8,019.18万元,若剔除该费用因素影响,本部净利润同比降幅将缩减至35.85%、合并口径降幅缩减至11.95%。
星源电子实现销售收入16.93亿元,同比下降11.20%,实现净利润8,297万元,同比增长56.37%。星源电子业绩较上年相比变化的主要原因有:1、受消费电子市场低迷,终端市场需求下滑影响,公司上游主要材料玻璃及IC价格下降,间接带动了显示模组产品单价的下降,导致星源电子整体营业收入规模下降。2、从利润方面看:(1)星源电子主要客户均为消费电子知名品牌公司,行业不振时,头部公司优势凸显,市场集中度反而持续提升,公司订单相对稳定;(2)在供应链动荡不畅期间,星源电子利用企业从研发、品质、生产、销售等系统化管理优势,与品牌客户建立战略性合作关系,快速有效保障品牌客户交付,使得星源在品牌客户占用率不断提升,品牌客户收入占比上升。品牌客户长效订单使得星源电子的自动化使用效率得到充分利用,成本持续降低;(3)星源电子通过信息化推动公司精细化管理,持续不断自动化投入,提升公司高效运作。整体上看,星源电子利润率保持在较好水平,经营周转效率改善明显,公司整体经营情况稳健积极。金之川实现销售收入5.71亿元,同比增长33.68%,实现净利润5,560万元,同比增长43.22%。金之川业绩较上年相比变化的主要原因有:1、受四川灾情、限电等诸多不利因素影响,金之川团队通过资源协调,共同努力,确保了核心客户的总体供应能力,虽季度交付水平有一定波动,但基本保证了全年业绩目标的达成;2、本年度金之川将质量管控作为重要战略工作,力争提升产品质量与客户信心,在战略布局的全面推动下,自身产品质量取得了重大改善,在接单及交付方面也获得了客户的一致好评,销售收入随之水涨船高;3、在大宗商品原材料价格下降、但产品售价相对稳定的基础上,金之川通过加强原材料管控、优化议价机制等措施有效实施成本的管控,使得报告期内净利率水平较为稳定。
麦捷瑞芯是公司BAW产品的研发销售平台,借助麦捷本部在射频产品的技术和市场积累,希望加速BAW产品的设计和市场推广。但2022年受消费电子需求不振及自身技术实力不足等不利影响,
BAW产品未达预期,未能实现市场化推广。公司将结合现阶段客户的实际需求,持续改善产品设计方案、优化性能指标,以便尽快实现产品的量产目标。报告期内公司董事会围绕整体发展战略和经营计划,主要开展工作如下:
(1)克服外部环境不利影响,全面加强生产组织,确保核心客户交付
报告期内,公司外部环境复杂,不利局面交错,公司管理层通过内外部资源协调统筹,直面生产交付困难,通过不断的调整优化管控措施,协调供应链交付等手段,全年基本确保了核心客户的交付,确保了订单和生产的稳定,保证了全体股东和员工的利益。
(2)苦练内功,持续完善制度和内控建设
2022年,公司董事会充分响应交易所号召,明确党建工作范畴,落实党建进章程,健全党组织在公司生产经营工作中的引领和指导作用。公司在董事会领导下,结合证监会、交易所修订的行政规章与内部规范性文件,不断优化股东会、董事会、总经理办公会议事规则和制度规范,全年修订更新了两会议事规则、总经理权责、募集资金管理、对外投资等管理制度,同时进一步对权责清单进行梳理与补充。通过制度的修订和完善,通过信息化手段的不断实施,进一步夯实和加强内控建设工作。
(3)未雨绸缪,提早布局新业务新市场
公司积极布局新能源汽车、光伏、储能、服务器、模组模块等新兴产业,近年来在各行业全球范围内的头部客户中取得了较好的突破,后续,新型行业客户的订单和交付会逐步起来,公司将获得更广阔的成长空间。
子公司星源电子积极探索Mini-LED、Micro-LED等新型显示技术,通过与关键客户的技术和研发协同,寻求在Mini-LED等新产品的关键性突破。
子公司金之川通过向汽车电子的转型布局,克服种种困难,力促汽车电子大楼的开工建设,为未来汽车电子领域大发展奠定基础。
(4)精益求精,充分发挥核心业务优势
公司通过“十四五”战略规划明确将本部的一体成型电感、绕线电感事业部与金之川电感变压器业务整合为磁性器件事业部,将本部的LTCC、SAW滤波器及射频前端模组整合为射频器件事业部,并将星源电子LCM模组业务与正在筹备的Mini-LED业务整合为新型显示事业部,持续加大对磁性元器件、射频元器件及显示模组业务的生产研发投入。
在磁性元器件领域,公司持续开发适用于电源管理需求的大电流、大功率、低功耗的一体成型电感和绕线电感,积极开拓智能物联网、高端服务器及汽车电子电源部分的功率电感,在通讯基站能源侧,依托平板变压器和大尺寸功率电感的技术积累,持续开发大功率、交直流和高低压转换的适用于光伏、新能源汽车、高铁、电力电子等新型高难度应用领域的产品,加强从材料研发到磁芯生产到器件制造的产业链上下游并购整合;在射频元器件领域,以SAW、LTCC、BAW滤波器为代表,针对全频段无线电载波作更多品类的扩展,增加双工器、三工器、四工器等高端产品地投放;发展WL-CSP等晶圆级小型化封装形式,整合滤波器、射频开关、低噪放大器等射频前端资源,持续开发并推广DiFEM、L-FEM等射频模组,发力5G基站与终端滤波器与射频前端模组产业的全面布局,形成从材料研发、设计到制造的一条龙产业链布局,抓住机会整合产业链有发展前景的上下游企业,力争成为国内的射频前端龙头企业。
在显示模组领域,跟踪智能互联领域,拓宽LCM模组行业应用范围,并在稳定传统显示业务的基础上,向Mini LED、Micro LED等新型显示业务拓展,实现在车载显示、平板、NB、Monitor等多个场景的广泛应用。
同时,公司加强本部与金之川公司的技术和客户协同力度,初步建立了以软磁金属材料、陶瓷材料、铁氧体材料等为基础的材料研发中心,正加大导入汽车电子、新能源品牌厂商资源。
(5)发挥资本优势,以投资促发展,提升技术核心能力
公司一直以来均在围绕产业上下游寻找合作机会,期望通过资本市场通道加速公司三大产业布局,提升三大业务板块的产品广度和客户粘度,同时与战略股东、核心客户等产业相关方共同聚焦产业优势、建立产业生态圈、实现合作共赢的最终目标。
产业投资方面,公司积极探索注自身产品的上游原材料及器件的整合。公司于2022年12月成功参与从事电池管理BMS IC企业的先期投资,旨在利用双方产品在各自领域的优质业务资源,构成“产业生态战略整合”,帮助公司更好地在储能、汽车电子等领域取得实质性业务突破;公司同时注重与下游客户的资源整合、协同与赋能,公司在2022年与重要客户闻泰科技等共同设立的股权产业基金,不断加强在半导体和电子器件方面的深度合作和前沿布局。
(6)党建引领,积极履行社会责任
2022年,公司圆满完成年度安全生产目标,实现环保、消防、安全生产标准化、应急预案等法定手续的全覆盖落实。公司大力塑造企业安全文化,通过不断深入强化安全教育培训、安全责任制落实、隐患排查治理、安全技术改造等方式促进安全生产水平持续提升,确保了安全生产总体形势的平稳趋好,实现全年无重大安全生产事故、无环境污染事故、无职业病事故和无火灾事故,“三废”处理符合国家标准规定,更好地维护了员工安全健康权益,严格履行高标准的企业社会责任。同时,公司通过公众号有效宣传企业信息及文化,助力品牌传播。同时,公司策划执行了各项社会和员工活动,不断营造让员工有获得感的积极正面的员工文化。
、收入与成本
(1) 营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2022年 2021年
同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重营业收入合计3,151,631,375.78100%3,318,357,060.00100%-5.02%分行业电子制造业 3,139,982,439.00 99.63% 3,315,692,987.85 99.92% -5.30%其他 11,648,936.78 0.37% 2,664,072.15 0.08% 337.26%分产品电子元器件 1,445,990,061.10 45.88% 1,408,016,494.64 42.43% 2.70%
液晶显示模组
1,693,992,377.90 53.75% 1,907,676,493.21 57.49% -11.20%其他 11,648,936.78 0.37% 2,664,072.15 0.08% 337.26%分地区境内 2,536,251,640.26 80.47% 2,456,977,276.87 74.04% 3.23%境外 615,379,735.52 19.53% 861,379,783.13 25.96% -28.56%分销售模式直销 3,029,184,102.92 96.11% 3,081,941,798.33 92.88% -1.71%分销 122,447,272.86 3.89% 236,415,261.67 7.12% -48.21%
(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
?适用 □不适用
单位:元
营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上
年同期增减
营业成本比上
年同期增减
毛利率比上年同期增减分行业电子制造业 3,139,982,439.00 2,553,058,285.30 18.69% -5.30% -2.53% -2.31%分产品电子元器件 1,449,443,734.49 1,090,471,859.16 24.77% 2.94% 14.41% -7.54%LCM液晶显示模组
1,690,538,704.51 1,462,586,426.14 13.48% -11.38% -12.21% 0.82%分地区境内 2,524,602,703.48 2,124,365,930.16 15.85% 2.86% 9.18% -4.87%境外 615,379,735.52 428,692,355.14 30.34% -28.56% -36.34% 8.52%分销售模式直销 3,017,535,166.14 2,467,300,524.78 18.23% -2.01% 0.05% -1.68%分销 122,447,272.86 85,757,760.52 29.96% -48.21% -44.03% -5.23%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
行业分类 项目 单位 2022年 2021年 同比增减电子制造业
销售量只 8,900,125,948 9,441,701,730 -5.74%生产量只 7,871,080,619 10,814,070,951 -27.21%库存量只 2,126,057,117 3,155,102,446 -32.62%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用
库存量较上年减少32.62%,主要原因为:去年底考虑公司搬迁影响,加大了库存备货。本年度恢复正常水平。
(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
(5) 营业成本构成
行业分类
单位:元行业分类 项目
2022年 2021年
同比增减金额
占营业成本比重
金额
占营业成本
比重电子制造业 材料 1,823,656,273.31 70.63% 2,111,931,884.68 80.61% -13.65%电子制造业 人工工资 246,150,486.47 9.53% 213,846,548.51 8.16% 15.11%电子制造业 其他制造费用 512,104,076.64 19.83% 294,020,628.83 11.22% 74.17%说明:不适用。
(6) 报告期内合并范围是否发生变动
□是 ?否
(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
(8) 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)2,025,750,999.39前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例
64.28%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例
0.00%
公司前5大客户资料
序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例1 客户一 866,976,133.48 27.51%2 客户二 433,941,000.96 13.77%3 客户三 400,852,667.70 12.72%4 客户四 220,782,844.28 7.01%5 客户五 103,198,352.98 3.27%合计 -- 2,025,750,999.39 64.28%主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) 611,019,951.64前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 31.88%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前5名供应商资料
序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例
1 供应商一 292,072,411.00 15.24%2 供应商二 105,111,278.16 5.48%
供应商三 74,232,451.24 3.87%
供应商四 71,269,910.58 3.72%
供应商五 68,333,900.66 3.56%合计 --611,019,951.64 31.88%主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位:元
2022年 2021年 同比增减 重大变动说明销售费用46,714,457.84 42,274,496.11 10.50%管理费用113,095,113.29 82,762,665.19 36.65%
本期主要是股权激励费用增加所致
财务费用-34,574,004.12 10,978,815.44 -414.92%
1 |
、融资金额减少,利息支出减少;2、汇兑损益影响。
研发费用166,089,475.20 149,759,312.37 10.90%
4、研发投入
?适用 □不适用主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标
预计对公司未来发展
的影响WLP封装技术
运用半导体制造技术对晶圆进行封装,以提高了封装效率,并且降低模组SIP封装的工艺难度。
已完成方案设计,正在验证各种不同设计方案,进行产品的流片。
WLP产品每月供货20kk。
大大降低公司封装成本,提升公司的产品竞争力,增加公司在业内的科技影响力。
FEM |
模组研发生产项目(上海研发中心即上海分公司、西安研发中心)
研发生产适用于
5G |
通信制式sub-6GHz的高频产品及射频模组产品。
有两种型号已量产。 量产出货。
5G模组在高频领域需求旺盛,有利于公司开辟新赛道。
1612 |
双工器开发
B1,B3,B5等(5G用滤波器及双工器项目
) |
为了满足客户对于该三个频段的双工需求。
已完成产品设计,小批量出货,下一步转入量产。
量产出货。
增强了公司双工器的竞争力。BDMP(Bare DieMolding Process)封装模组
将射频开关、低噪声放大器、滤波器、功率放大器等两种或者两种以上的分立器件集成为一个模组,从而提高集成度和性能,并使体积小型化。
已完成BDMP封装模组设计,进行了各种不同设计方案制程工艺验证,进行了可靠性分析验证;下一步是BDMP封装模组小批量供货。
BDMP模组每月供货20kk。
射频前端模组是未来滤波器行业的趋势。滤波器分立器件工艺简单,竞争大,利润低,BDMP能量产成功则能够大幅度提升公司利润。平行电感研发
市场全新产品解决客户使用电路问题。
样品制作完成。 导入终端客户。
对公司未来销售和利润,以及公司在市场中的占比和影响力将
大幅提升。
车载共模研发
应用于车载信号干扰滤波。
量产和部分客户导入中。
导入终端客户。
对公司未来销售和利润,以及公司在市场中的占比和影响力将大幅提升。
车载变压器研发
应用于车载电源变压器。
量产和部分客户导入中。
导入终端客户。
对公司未来销售和利润,以及公司在市场中的占比和影响力将大幅提升。
变压器研发
应用于光伏/基站等电源变压器。
量产。 导入终端客户。
对公司未来销售和利润,以及公司在市场中的占比和影响力将大幅提升。
0.65mm超薄一体成
型电感项目
智能手机产品不断升级,智能手机芯片平台如高通骁龙、麒麟990等对电子元器件的封装尺寸要求更小,同时性能要求更高。0.65mm超薄一体成型电感是高通8550系列5G手机平台需求物料。本项目旨在研发5G手机芯片用
0.65mm超薄一体成型
功率电感产品,为5G通讯市场布局做好元件基础。
超薄一体成型电感电性设计与产品受力分析采用了先进的三维仿真软件进行计算和设计;另外,产品各工序的工艺参数都是结合材料特性,设备动作及受力等经过理论计算与大量的DOE试验得出的最优结果,以此工艺参数生产的产品特性与可靠性要求与理论误差较小,最终得到了符合特性要求的产品。
1、产品高度:
0.65mm Max;
2、L值范围
0.24~1.0μH ;DCR范
围26~100mΩ;饱和电流2.0~5.0A。
0.65超薄一体成型功
率电感目前国际上主要由少数台湾厂家、日企在进行研发及生产,市场前景广阔。将为公司带来极其可观的销售额和利润。该项目有利于升级我司功率电感产品,进而推动整个国内高端功率电感产业的发展。高可靠性车载一体成型电感项目
公司车载产品业务新增长点。
小批量试产阶段。 满足车载产品交付。
丰富公司产品线,创造新的利润增长点。
0610超薄型一体电感的研发
在越来越多的新兴需求和绿色节能趋势推动下,能够提升电源能效的电源和电源管理技术的应用将快速增长,背光就是一种典型的应用需求。0610超薄型一体电感应用于升压电路中,满足背光需求,市场前景开阔。
样品送检,形成小试规模。
1、产品高度:1.0mm
Max;
2、L值范围
4.7~10μH;DCR范围
90~330mΩ;饱和电流1.4~4.0A。
背光应用中超薄型一体成型电感目前因其耐压要求高,电流大,DCR要求低等特点,目前仅少数台湾企业研发及生产,国内市场大,利润可观。而且超薄,高耐压电感的技术研发能有效增强我司的核心竞争力。
双子星项目
国内客户定制化需求,要求我们配合开发一种具有双绕组结构的一体成型电感,搭配电路设计,可以同时实现电感的串联和并联使用,实现分流或分压的作用,实现宽感量范围的应用。同时将将铜片与产品组装为一体,可有效提升电路中PCB板的散热能力。此项目是定制化产品,客户需求量大,预计需
设备升级,量产提升产能阶段。
1、尺寸:
10*6*3.2mm;
2、L值范围
0.20~0.26μH;DCR
范围1.35 mΩ Max;饱和电流28~32A。
此项目是客户定制化产品开发,需求量量大,利润可观。而且双绕组一体成型电感结构的工艺技术研发的储备,为后续一体成型耦合电感的开发奠定基础,具有里程碑的意义。
求量
年。
超窄过渡带中高频双工器的研发
5G通信系统应用。 批量化生产。
满足客户需求,
2.2GHz/2.3GHz信号
分频。
提高销售。中介低损耗LTCC粉料的研发
5G滤波器应用,减小损耗。
批量化生产。
满足滤波器的设计和工艺要求。
替代国外粉料,降低
成本。
纳米级陶瓷高频电感研发
小型化电感应用。 批量化生产。
满足客户需求,信号通信系统中的匹配。
提高销售,提高工艺
水平。
5G用滤波器及双工器项目
5G通信系统应用。 批量化生产。
满足客户需求,各通信频道的滤波器应用。
提高销售,提高工艺
水平。
面向北斗导航系统的大带宽高可靠射频多工器项目
开展多模多频宽带射频器件研究,突破大带宽、高抑制、低损耗多通道滤波器合成技术,研发生产北斗全系列超小型多工器。
1、已经完成设备选
型,开发技术分析,封装工艺技术选择.场地建设进行中;
2、实现单滤波器的芯
片设计,封装设计,测试EVB板设计,芯片流片制作以及样品制作。
开展多模多频宽带射频器件研究,突破大带宽、高抑制、低损耗多通道滤波器合成技术,研发生产北斗全系列超小型多工器,并快速形成产能,打破国外公司长期垄断我国高端射频元器件市场的被动局面,同时建立产业链协同机制,带动相关产业发展。
建立自动化生产线,
形成高端智能化生
产,推动产业升级,
形成工业4.0;突破国
外技术垄断,实现核
心芯片自主可控;实
现经济效益,社会效
益,创造就业岗位,
增强公司行业竞争力
和影响力。
新型高分区Mini-LED背光源模组的研发
本项目是国家重点支持的新一代信息技术的新型显示项目,产业前景广阔。
2022.12已完成中试,目前已在量产。
在新型高分区Mini-LED背光源模组研发有所创新,申请发明专利5件,实用新型专利10件,新产品推进市场给公司带来丰厚利润。
对公司向高技术发展
有指导效应。
超高亮度与均匀性的背光模组研发
1 |
、通过此项目,满足客户对于超高亮度和超高均匀性的需求,增加客户群;
2、提升产品光学标
准
提高产品利润。
2022.12已完成中试,目前已在量产。
、提升产品的亮度和均匀性,提高产品性能;
2、提升批量产品个体
之间的亮度均匀性到
93% |
以上。
不断改良创新TFTLCM液晶模组产品,增强公司竞争力。
改善头部效果的背光结构设计
1 |
、通过此项目,可以提高客户的体验感;
2、通过根据LED的
排布的不同设计同种原理LED灯胶来改善光源效果;
3、通过调整LED的
与AA距离结构来优化LED光源侧的目视效果;
4、通过调整FPC上
的LED线路布局来规避效果影响;
5、通过调整导光板厚
度楔形结构来优化效果。
2022.12已完成中试,目前已在量产。
1、提升客户满意度,
增加客户群及市场占有率,提高行业竞争力;
2、减少产品成本;
3、本项目开发成功
后,可根据客户及产品需求,扩展到其它各种各结构产品。
不断改良创新TFTLCM液晶模组产品设计,增强公司竞争力。
无反射膜背光结构研发
无反射膜背光结构研发,具体通过在铁框内侧喷涂一层高反射膜系数的材质,使其
2022.12已完成中试,目前已在量产。
1 |
、减低高亮度要求产品成本5%;
2、满足高亮产品,同
时可以薄化产品,满
不断改良创新TFTLCM液晶模组产品,增强公司竞争力。
表面呈现高反射性的白色或者镜面性质,使其和铁框模具一起成型,起到反射膜的作用。减少组装反射膜组装工艺,同时超薄的涂层又可以使模组厚度得到降低并且提高亮度。使得生产效率得到提高,减少不良因素,降低材料成本和人工费用。
足更多客户的需求,增加客户群;
3、销售量初期每月
500K左右订单量,半年后每月销售量以20%的速度递增;
4、本项目开发成功
后,可根据客户及产品需求,扩展到其它各种高亮产品。
提高触摸屏ESD防护能力的设计研发
本次研发主要用于提高车载触摸屏,智能家具触摸屏,工控触摸屏,IC ESD防护能力,众所周知,一块触摸屏核心部件是IC芯片,只要IC芯片不出异常问题,产品就能正常工作输出,所以IC芯片防护是触摸屏技术领域最为重要的部分。
2022.12已完成中试,目前已在量产。
此研发,为国内触摸屏技术性能保证增加了微薄之力,高性能的产品才能为国内触摸屏技术市场份额添砖加瓦,提高国内对全世界触摸屏市场占有率。
不断改良创新TFTLCM液晶模组产品,增强公司竞争力。
导光板的微火山口的激光网点研发
研发微火山口激光网点导光板意义重大.较常规网点导光板,微火山口网点结构表面光滑,易成型,不会有成型气纹痕迹;产品易饱和,注塑压力小不会造成撑模拉伤,毛边,模具寿命长;因无气纹等不良可适当调高模温,增加网点的饱和度,提高导光板的亮度和均匀度。
2022.12已完成中试,目前已在量产。
该项目完成后,预期目标是:
1、减低高亮度要求产
品成本15%;
2、微火山口网点同样
可以满足高亮产品,同时可以薄化产品,满足更多客户的需求,增加客户群;
3、销售量初期每月
500K左右订单量,半年后每月销售量以20%的速度递增;
4、本项目开发成功
后,可根据客户及产品需求,扩展到其它各种高亮产品。
不断改良创新TFTLCM液晶模组产品,增强公司竞争力。
多功能贴合对位结构设计研发
本项目的目的是直接提高了工厂生产良率,节省物料成本,同时提高效率,经济效益显著。
2022.12已完成中试,目前已在量产。
、兼容不同类型、不同尺寸产品能力提高40%;
2、降低增加不同贴合
设备的概率
60% |
。
不断改良创新TFTLCM液晶模组产品,增强公司竞争力。
改善胶框和铁框分离的结构设计
1 |
、通过此项目,提高平板电脑和笔记本电脑等中型背光模组可靠性要求;
2、减少因胶框和铁框
分离而带来的返工;
3、实现胶框和铁框前
段自动化组装;
4、降低模具制作难
度,降低成本;
5、避免了胶框组装掉
屑,提高产品良率。
2022.12已完成中试,目前已在量产。
1 |
、背光模组工作范围达到-40℃~+85℃,不会出现因热胀冷缩而出现的松动现象;
2、提升背光模组可靠
性,胶框与铁框无分离;
3、开模送样周期加快
到4周内;
4、提升客户满意度,
增加客户群及市场占有率,提高行业竞争
不断改良创新TFTLCM液晶模组产品,增强公司竞争力。
力;
5、销售量初期每月
500K左右订单量,半年后每月销售量以
20% |
的速度递增。
提高模组抗高温高湿的结构设计研发
目的在于提供一种提高液晶显示模组的玻璃基板和背光贴合后边缘密封性能的方法及利用该方法制得的液晶显示模组,使液晶显示模组具有高耐温湿性能,保证其在高温高湿环境中的可靠使用。
2022.12已完成中试,目前已在量产。
1、此设计提高模组抗
高温高湿的技术;
2、模组抗高温高湿的
设计,产品易成型,不增加原有产品厚度,使产品薄化,满足更多客户的需求,增大客户群。
不断改良创新TFTLCM液晶模组产品,增强公司竞争力。
提高护眼效果的显示模组设计
目的在于保护消费者用户的眼睛。
2022.12已完成中试,目前已在量产。
显示屏经过此处理,来减少蓝光对眼睛的危害,同时不影响色彩,初步估计防蓝光率会在95%-99%。极大的提高了防蓝光效果。
不断改良创新TFTLCM液晶模组产品,增强公司竞争力。
持续240H固态画面显示无残影的液晶模组研发
更好满足客户需求,有利于产品推广,提高产品竞争力。
2022.12已完成中试,目前已在量产。
通过本项目,可以改善因液晶面板结构和液晶材料本身限制产生的残影问题,让液晶显示模组做到持续240H固态画面下显示无残影的效果,通过从液晶驱动,电气性能,IC驱动等方面提升,推动技术的革新进步,可有效提高产品的质量和客户的体验效果,提升市场份额,提高市场占有率。
不断改良创新TFTLCM液晶模组产品,增强公司竞争力。
优先贴合FOG再组背光的组装方式研发
优先贴合
再组背光的组装方式研发,其先不组装背光,TP先与OCA贴合,然后将TP与FOG对位预贴合、真空贴合,经脱泡炉进行加温加压脱泡后,再使用治具组装背光。这种组装方式的研发,具有对位精度高,产品贴合气泡少,产品良率高等优点。
2022.12已完成中试,目前已在量产。
1、提高LCD贴合良
率,降低产品成本;
2、提升模组可靠性;
3、提升客户满意度,
增加客户群及市场占有率,提高行业竞争力;
4、销售量初期每月
500K左右订单量,半年后每月销售量以20%的速度递增。
不断改良创新TFTLCM液晶模组产品,增强公司竞争力。
消除萤火虫的膜材搭配设计研发
改善背光显示均匀性对公司的发展来说意义重大,背光膜材使用的丝印技术会比常规的膜材改善上显示均匀性上来说简单,易操作,能节省很大一部分的人力、物力
2022.12已完成中试,目前已在量产。
、可有效解决屏幕显示效果的均匀性;
2、可有效解因膜片移
位导致的不良;
3、同时可以薄化产
品,满足更多客户的需求,增加客户群;
4 |
、销售量初期每月
不断改良创新TFTLCM液晶模组产品,增强公司竞争力。
去改善,大大提升产品品质,提高生产效益。
左右订单量,半年后每月销售量以20%的速度递增;
5、本项目开发成功
后,可根据客户及产品需求,扩展到其它各种产品;
6、使用新型背光结
构,组装简单化,提高生产效率,产品良率。
提高色彩饱和度与滤蓝光的模组设计研发
1、色彩饱和度由原来
的50%提高到100%以上;
2、降低模组高能波段
蓝光占比,由原来的70%降低到30%以下;
3、大大提高模组市场
占有率。
2022.12已完成中试,目前已在量产。
、提高发光量子点寿命,又能减少发光量子点消耗,降低成本;
2、色彩饱和度由原来
的50%提高到100%以上;
3、降低模组高能波段
蓝光占比,由原来的70%降低到30%以下。
不断改良创新TFTLCM液晶模组产品,增强公司竞争力。
超薄背光模组研发
通过以上操作减小模组厚度及减轻模组重量,符合目前市场上模组轻量化及薄型化的发展趋势。
2022.12已完成中试,目前已在量产。
1、满足客户轻便可携
的超薄理念需求,增加市场占有率,提高行业竞争力;
2、复合膜材应用,减
少生产过程中组装工艺,减少不良率,减少成本;
3、本项目研发成功
后,可根据客户及产品需求,扩展应用于其它相关尺寸的液晶模组。
不断改良创新TFTLCM液晶模组产品,增强公司竞争力。
提高模组显示对比度效果的技术研发
提升产品新能研发。
2022.12已完成中试,目前已在量产。
通过采用
Local |
Diming(局部背光调节)技术可将屏幕分为百万个单独区域,模组薄、控光分区多,显示细腻,能够在亚毫米级范围内进行更加精细的亮度调节,让观赏者不会错过每一个画面细节,真正享受到超高清体验。还可实现12bit色深使画面低灰阶过渡自然,功耗更低,信赖性稳定,十万级超高对比度(可实现实现500000:1的超高对比度),完美显示体验真的
不只是黑
” |
。
不断改良创新TFTLCM液晶模组产品,增强公司竞争力。
7KW DC车载项目
本次开发的磁性器件是配合汇川7KWDC车载项目,包括一个主变,一个功率
在第一版设计完成并多次小批交付客户验证后,设计还需优化,目前新的设计方
1 |
、产品合格率≥98%;
2、产品直通率
;
此项目应用于高端新能源汽车,为我司以后发展高端车辆市场积累更多经验,奠定
电感和两个共模电感,配合客户新能源车载高端电源开发。
案已小批次发客户验证。
、该品研发成功后,年需求量2022年预测用量为10kpcs,2023年为300kpcs,2024年为
300kpcs |
。
基础,提升新能源汽车领域的经济增长点。
120KW充电桩谐振电感项目
新能源汽车行业的快速发展,与之相配套的充电桩需求迅速提升。元器件要求小型化,大功率,该项目通过集成式结构将3个电感拼接在一起组成谐振电感,减小产品安装体积,得到大功率输出,三段式分段气隙,在保证低功耗同时有效降低产品发热,符合市场发展趋势,为公司争取市场
. |
进入量产。
1、结构新颖,节省安
装空间;
2、对充电桩产品结构
进行合理化调整,提升该类集成式电感产品的加工能力。
为公司争取能源类元器件市场,拓宽公司产品应用范围,实现公司跨跃式发展目标,提高公司产品竞争力。
服务器PCB器件集成模块磁器件
通讯行业在全球一直以不断创新超越发展著称,通讯服务器电源需求不断扩大,各类服务器平台多样化。市场大,竞争激烈,需要不断开拓创新,以更优质的产品来赢得客户的青睐,占领市场。在此背景下,客户提出了器件模块化,小型化的需求,目前国内还暂无该类型产品的开发研究和加工经验,客户提出新的结构方案,在满足客户产品整机性能的同时,高度集成磁器件、产品模块化,减小磁器件占用空间体积。在此基础上,我司配合客户开展项目,由于该项目的加工工艺在磁器件行业均属于新的工艺,开展此项目,有利于提升相关集成式磁芯的设计能力及该类集成变压器产品的设计加工能力。客户新建服务器平台需要,向客户提供平台建设支持。
项目已开始批量交付客户。
1、依据客户需求,设
计出满足客户需求的磁器件集成模块,共同推进客户新服务器项目的顺利完成;
2、PCB印锡工艺回
流焊引脚焊接;
3、四付磁芯扣PCB
板形成两变压器+两电感集成式模块;
4、月需求6K~8K产
能。
公司引入新的产品类型结构产品生产平台,提高公司的市场竞争力。
光伏优化器项目
光伏产业的蓬勃发展,带来了光伏优化器的大量需求。在大量需求的同时,对产品的质量也提出了同
小批量生产阶段。
1 |
、产品合格率
以上;
2、直通率93%以
上;
3 |
、全工序自动化生
增强公司研发实力,丰富公司自动化生产平台。提升公司在光伏行业的市场份额,公司竞争力。
样高的要求。基于产品需求量与质量的要求,在产品开发过程中需充分评估产品的可靠性和批量自动化可行性。基于此,成立开发项目配合客户开发,充分评估产品可靠性和批量加工性,满足客户需求,进一步增强公司研发实力和自动化生产能力。提升公司竞争力,为公司争取市场,实现公司跨跃式发展目标。
产;
4、产能:180K/月。
同轴线共模电感项目
1、减小共模电感尺
寸,降低产品高度;
2、采用同轴线材,降
低共模电感的电感量差值,从而提高电源效率;
3、采用先进加工工
艺,布局磁器件的市场加工新的工艺,为公司争取市场。
小批量试产。
1、完成高效率小尺寸
共模电感设计加工生产;
2、完成高精度共模电
感差值设计,减少产品的性能离散;
3、完成较大产品的
SMT工艺预推广,提高安装加工效率。
、为客户提供体积更小、效率更高的磁器件产品,建立新型工艺平台,构建公司新的共模电感设计思路,使公司的产品更有竞争力;
2、构建大尺寸产品的
SMT工艺平台,提升公司产品的加工工艺能力。
云服务器芯片供电组电感项目
研发新电感,替代传统电感,通过提升电感量精度,降低纹波影响;同时采用新材料提升工作频率,降低磁芯损耗,减少碳排放。
进入量产。
1、电感器应用频率从
200KHz提升至800KHz;
2、电感器工作效率从
92%提升至96%;
3、电感在板面积从
7*7(2pcs)变更为
(
1pcs |
)。
提高公司产值。
公司研发人员情况
2022年 2021年 变动比例研发人员数量(人) 335 314 6.69%研发人员数量占比 9.60% 7.84% 1.76%研发人员学历本科 142 69 105.80%硕士 32 33 -3.03%博士 2 4 -50.00%研发人员年龄构成30岁以下 86 83 3.61%30~40岁 189 200 -5.50%40岁以上 60 31 93.55%近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2022年 2021年 2020年研发投入金额(元)166,089,475.20 149,759,312.37 94,814,467.78研发投入占营业收入比例
5.27% 4.51% 4.07%研发支出资本化的金额(元)
0.00 0.00 0.00资本化研发支出占研发投入的比例
0.00% 0.00% 0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重
0.00% 0.00% 0.00%公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位:元项目 2022年 2021年 同比增减经营活动现金流入小计3,229,326,745.67 2,950,288,684.53 9.46%经营活动现金流出小计2,534,443,976.44 2,351,412,797.53 7.78%经营活动产生的现金流量净额
694,882,769.23 598,875,887.00 16.03%投资活动现金流入小计1,761,396,502.80 221,722,175.50 694.42%投资活动现金流出小计2,570,799,742.40 1,202,746,275.96 113.74%投资活动产生的现金流量净额
-809,403,239.60 -981,024,100.46 117.49%筹资活动现金流入小计33,748,661.88 1,650,085,476.52 -97.95%筹资活动现金流出小计317,839,541.09 864,584,423.01 -63.24%筹资活动产生的现金流量净额
-284,090,879.21 785,501,053.51 -136.17%现金及现金等价物净增加额-390,501,962.94 405,153,273.13 -196.38%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
投资活动产生的现金流量净额较上期增加117.49%,主要原因为公司本期购买了结构性存款及大额存单所致。
筹资活动产生的现金流量净额较上期减少136.17%,主要原因为公司上期收到了向特定对象发行股票资金。
现金及现金等价物净增加额较上期减少196.38%,主要原因为公司上期收到了向特定对象发行股票资金及本期增加购买了理财产品。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
?适用 □不适用本期非付现股权激励费用及设备折旧费用金额较大,同时部分供应商结算采取票据等方式,导致了经营现金流净额与净利润差异较大。
五、非主营业务情况
□适用 ?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2022年末 2022年初
比重增减 重大变动说明金额 占总资产比例 金额 占总资产比例货币资金604,380,713.51 10.73%
18.00% -7.27%
应收账款878,392,203.91 15.59%
1,024,372,391.96 |
1,015,284,184.74 |
17.84% -2.25%
合同资产 0.00% 0.00% 0.00%存货466,196,746.72 8.27% 583,937,227.14 10.26% -1.99%投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%长期股权投资34,105,829.64 0.61% 32,930,096.16 0.58% 0.03%固定资产
33.46%
1,884,967,197.38 | 1,416,927,085.41 |
24.90% 8.56%
在建工程 205,341,606.61 3.64% 443,130,532.10 7.79% -4.15%使用权资产50,074,086.09 0.89% 41,970,801.49 0.74% 0.15%短期借款 1,001,084.72 0.02% 155,733,386.53 2.74% -2.72%合同负债4,848,914.20 0.09% 8,311,943.77 0.15% -0.06%长期借款 0.00% 84,961,129.38 1.49% -1.49%租赁负债36,860,404.51 0.65% 29,896,270.97 0.53% 0.12%境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目
期末账面价值
受限原因
货币资金92,222,172.31
承兑汇票保证金、信用证开证保证金及押汇保证金等
应收票据
44,085,216.17 |
票据质押开票、未终止确认的应收票据
应收款项融资
5,000,000.00 |
票据质押开票
无形资产
- |
土地使用权
58,918,387.11 |
用于抵押借款
合计
200,225,775.59 |
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
(1) 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2) 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
(1) 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位:万元
募集年份
募集方
式
募集资金总额
本期已使用募集资金总额
已累计使用募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总
额
累计变更用途的募集资金总额比例
尚未使用募集资金总额
尚未使用募集资金用途及去向
闲置两年以上募集资金金额
2021
向特定对象发行股票
133,088.
21,816.5
101,677.
0 0 0.00% 11,436.6
存放于募集资金专户以及现金管理账户
合计 --
133,088.
8 |
21,816.5
101,677.
9 | 89 |
0 0 0.00% 11,436.6--
募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市麦捷微电子科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2021]821号),并经深圳证券交易所同意,公司于2021年向符合中国证监会相关规定条件的的特定投资者发行人民币普通股(A股)157,647,058股,发行价格为8.50元/股,募集资金总额为人民币1,339,999,993.00元,扣除不含增值税发行费用人民币9,912,474.91元,募集资金净额为人民币1,330,087,518.09元。上述募集资金已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其于2021年6月25日出具了“信会师报字[2021]第ZL10307号”《验资报告》。截止2022年12月31日,本次募集资金已使用101,677.89万元。
(2) 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位:万元承诺投资项目和超募资金投
向
是否已变更项目(含部分变
更)
募集资金承诺投资总
额
调整后投资总
额(1)
本报告期投入
金额
截至期末累计投入金
额(2)
截至期末投资进度(3)
=
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日
期
本报告期实现的效益
截止报告期末累计实现的效
益
是否达到预计
效益
项目可行性是否发生重大变
化承诺投资项目高端小尺寸系列电感扩产项目
否 45,600 45,600
6,575.5
45,807.
100.46
%
2023年06月30日
不适用 否射频滤波器扩产项目
否 43,900 43,900
6,849.3
17,921.
40.82%
年06月
30 |
日
不适用 否研发中心建设项目
否 8,500 8,500 969.83
2,593.2
30.51%
年06月
30 |
日
不适用 否补充流动资金
否
35,088.8 | 35,088.8 | 7,421.89 | 35,355.51 | 100.76% |
不适用 否承诺投资项目小计
--
133,088
.8
133,088
.8
21,816.
101,677
.89
-- -- 0 0 -- --超募资金投向不适用合计 --
133,088.8 | 133,088.8 | 21,816.59 | 101,677.89 |
-- --0 0-- --
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因)
不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明
不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况
不适用募集资金投资项目实施地点变更情况
不适用募集资金投资项目实施方式调整情况
不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况
适用
在募集资金到位前,公司利用自有资金对募投项目累计投入286,958,401.00元以及用自筹资金支付不含税发行
费用1,316,248.55元。2021年7月30日,公司召开的第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十三次会
议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》,同意公司以募
集资金置换已投入募投项目的自筹资金及已支付的发行费用,共计288,274,649.55元。上述置换已于2021年
8月完成。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
不适用
尚未使用的募集资金用途及去向
2021年8月25日公司召开第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十四次会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在不影响募集资金投资项目正常实施的前提下,使用不超过6亿元的闲置募集资金进行现金管理,在上述额度范围内资金可以循环滚动使用,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。2022年8月15日公司召开第五届董事会第三十次会议、第五届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用额度不超过人民币3.4亿元的闲置募集资金进行现金管理理,在上述额度范围内资金可以循环滚动使用,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2022年12月31日,公司本期累计使用闲置募集资金购买理财产品78,700.00万元,累计已赎回金额为76,200.00万元,期初未赎回理财产品余额19,000.00万元,期末未赎回理财产品余额为21,500.00万元。公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户以及现金管理账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润星源电子科技(深圳)有限公司
子公司
专业从事液晶显示模组产品的研发、制造与销售。
8,400,000.0
1,167,083,3
25.30
497,070,51
5.29
1,693,992,3
77.90
88,346,942.
82,970,406.
成都金之川电子有限公司
子公司
生产、销售铁氧体软磁电子变压器、电感器等电子元器件及其应用产品、相关材料和产品的进出口业务。
30,000,000.
546,183,29
5.23
299,893,18
7.53
571,204,68
3.73
61,430,176.
55,600,369.
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
星源电子实现销售收入16.93亿元,同比下降11.20%,实现净利润8,297万元,同比增长56.37%。星源电子业绩较上年相比变化的主要原因有:1、受消费电子市场低迷,终端市场需求下滑影响,公司上游主要材料玻璃及IC价格下降,间接带动了显示模组产品单价的下降,导致星源电子整体营业收入规模下降。 2、从利润方面看:(1)星源电子主要客户均为消费电子知名品牌公司,行业不振时,头部公司优势凸显,市场集中度反而持续提升,公司订单相对稳定;(2)在供应链动荡不畅期间,星源电子利用企业从研发、品质、生产、销售等系统化管理优势,与品牌客户建立战略性合作关系,快速有效保障品牌客户交付,使得星源在品牌客户占用率不断提升,品牌客户收入占比上升。品牌客户长效订单使得星源电子的自动化使用效率得到充分利用,成本持续降低;(3)星源电子通过信息化推动公司精细化管理,持续不断自动化投入,提升公司高效运作。整体上看,星源电子利润率保持在较好水平,经营周转效率改善明显,公司整体经营情况稳健积极。
金之川实现销售收入5.71亿元,同比增长33.68%,实现净利润5,560万元,同比增长43.22%。金之川业绩较上年相比变化的主要原因有:1、受四川灾情、限电等诸多不利因素影响,金之川团队通过资源协调,共同努力,确保了核心客户的总体供应能力,虽季度交付水平有一定波动,但基本保证了全年业绩目标的达成;2、本年度金之川将质量管控作为重要战略工作,力争提升产品质量与客户信心,在战略布局的全面推动下,自身产品质量取得了重大改善,在接单及交付方面也获得了客户的一致好评,销售收入随之水涨船高;
3、在大宗商品原材料价格下降、但产品售价相对稳定的基础上,金之川通过加强原材料管控、优化议价机
制等措施有效实施成本的管控,使得报告期内净利率水平较为稳定。麦捷瑞芯是公司BAW产品的研发销售平台,借助麦捷本部在射频产品的技术和市场积累,希望加速BAW产品的设计和市场推广。但2022年受消费电子需求不振及自身技术实力不足等不利影响,BAW产品未达预期,未能实现市场化推广。公司将结合现阶段客户的实际需求,持续改善产品设计方案、优化性能指标,以便尽快实现产品的量产目标。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)行业格局和趋势
详见“第三节 管理层讨论与分析”之“一、报告期内公司所处行业情况”的描述。
(二)公司发展战略
“十四五”战略规划期间,公司将以“为全球无线通讯系统、人工智能及物联网接入提供最先进的射频前端元器件和磁性元器件”为使命,以“努力践行尖端的、与时俱进的智能与智慧型产品研发模式,成为国内领先、世界一流的高端电子元器件供应商”为愿景,以电子元器件为核心产业,一方面紧抓现有5G、智能终端核心市场机遇,另一方面加速智能汽车、META、物联网、新能源领域布局应用,同时辅以持续研发投入与高端人才引进,打造底层平台化研发能力,致力于成为国内射频前端龙头厂商和磁性元器件全产业链综合集团,进而打造为在全球范围具有先进科技的高端电子元器件主流供应商。
(三)经营计划
2022年,公司依托自身良好的技术创新与产品序列优势,针对重点材料、重点工艺、重点产品,从检测仿真、物理特性、机械结构、可靠性实验等多个维度开展深入探究,全力聚焦核心元器件的研发与升级,确保新产品的稳定输出;销售方面,公司在对通讯设备、消费电子等市场保持密切关注的同时,也在加快向新能源汽车、光伏、服务器等领域的产品导入进程,确保公司整体业务的稳定;IT方面,公司坚持向行业内标杆企业看齐,持续提升管理效能,深化内部板块互通,在实现PLM系统平稳落地的同时,全力推动ERP及WMS等核心管理系统的换型与升级。
2023作为公司“十四五”战略规划承上启下之年,公司将根据自身的发展规划与投资版图,全面、严格地开展各项工作。业务基本面:公司将在加大国际客户拓展力度稳定消费电子底盘的同时,聚焦比亚迪等智能汽车及新能源领域市场,进一步争取增量市场机会;内生增长方面:重点发展磁性器件事业部,建设智慧园二期及汽车电子大楼项目,持续深化本部与金之川的业务协同,做大做强磁性器件业务,同时确保显示业务核心客户的订单份额,加快Mini-LED的产线建设与市场拓展;外延并购方面:沿着三大业务板块上下游积极寻找并购机会,重点关注磁芯、粉料、电源模块、功率半导体等产业链中的核心材料商品;研发方面:公司HR会持续做好人才引进和服务工作,充分发挥高端人才创新实践与核心产品材料联合育人的平台优势,加速内部研究院的体系建设及与人才积累;IT方面:踏实做好WMS与ERP、PLM系统的数据连接,持续优化系统的实施工作与应用水平,提升数据及时性,通过信息化建设稳步提升工厂智能化水平;安全方面:加强各业务板块诸如工程现场安全管理、供应商资质及危废处理等安全体系的建设工作,确保安全生产管理责任落实到人,有效防范企业安全生产和工程安全管理风险。
(四)可能面对的风险
1、外部环境变化风险:因公司产品主要输出市场仍为消费电子终端和通讯领域,友商多为具有高
技术水平、在国际上具备充分竞争力的厂商,因此不可避免地受到外部环境变化的影响,就目前情况来看,海外贸易摩擦不断,贸易单边主义盛行,外部环境不确定的风险依然存在。虽然现阶段未对公司的日常经营产生实质影响,但不排除未来造成公司海外供应链以及市场的稳定性风险。在此情况下,公司也将持续寻找与行业内更多客户的合作机会,积极培育新的利润增长点,逐步降低外部经济环境变化对公司经营情况产生的波动影响。
2、产品市场变化风险:公司的主营产品主要供给智能手机、平板电脑、笔记本电脑、智能电视等
智能移动终端以及通讯、云计算等新兴领域,这些领域随着消费电子以及互联网行业的高速发展,产品更新迭代较快,客户对公司产品的性能、交付能力要求越来越高,若不能及时响应客户的产品设计及成品交付要求,则会导致公司研发资源浪费并错失市场发展机会,对公司产生不利影响。报告期内,受5G建设放缓、全球大范围通胀导致消费水平下滑等因素影响,手机市场一直未出现大的换机潮,基站建设市场及部分供应5G终端的客户均出现了需求放缓的情况,加之终端产品的芯片供应问题未得到充分解决,一定程度上影响了公司全年的出货计划。同时,随着电子元器件行业清晰的发展路径,公司所处市场的竞争程度愈发激烈,在一体成型电感及射频滤波器等优势产品领域均已感受到来自国内同行的竞争压力,因此未来有可能出现产品价格进一步下降,行业利润长期缩减的状况。
3、人力资源发展风险:随着公司规模的不断扩大,公司对专业人才和管理人员的需求量也进一步
加大,原有的组织架构和管理模式已经不能适应公司发展规模的要求,如果公司的管理架构和管理水平没有得到及时的规划调整和提升,核心人才队伍不能得到及时的补充和发展,将对公司后续的运营扩张产生制约。因此,公司将提升管理水平,打造平台型公司的发展战略,制定一套行之有效且可复制的管理架构和制度,规范化地升级研发体系建设、生产与质量管理体系建设、财务管理体系建设、人力资源体系建设,为未来进一步的规模化发展打造良好的管理平台架构。公司以规范化管理来加强团队的人才建设,丰富企业文化内涵,通过新搭建的激励与考核机制起到人才激励的效用,达到上下同欲的目标,如通过股权激励计划的有效实施,持续激发管理人员及核心人员的积极性。与此同时,公司还将继续在全球范围内重点引进行业技术人才,加强新晋技术人员的培养工作,努力克服未来人才断层和后续发展动力不足等问题。通过“吸引人才、培养人才、激励人才”的人才发展模式,推动公司基业长青。
4、商誉减值风险:截止2022年底,公司商誉余额为2.64亿元,其中:星源电子商誉净额为1亿
元,金之川商誉净额为1.64亿元。在宏观经济增速放缓、消费电子行业需求不振的背景下,若星源电子出现经营状况下滑的问题,则会产生商誉减值风险,进而对公司当期损益产生不利影响;若金之川核心业务拓展不顺,也会存在商誉减值的风险。因此,公司管理层需实时关注星源电子和金之川的业务现状,在Mini-LED技术迭代、新能源与车载业务转型等工作方面保持战略定力,不断提升可持续的发展能力和经营质量。
5、募集资金投资项目风险:公司2021年向特定对象发行A股股票事项中的募集资金投资项目涉
及产能扩张以及新技术研发,是一项涉及战略布局、资源配置、运营管理、细节把控等方面的全方位挑战,已经过慎重、充分的可行性研究论证,具有良好的技术和产品积累以及客户基础,符合公司的战略布局。但募集资金投资项目的可行性分析是结合当时市场环境、现有技术基础、对市场和技术发展趋势的判断等因素作出的,但在项目实施过程中,可能出现项目延期、投资超支、市场环境变化等情况,从而导致投资项目无法正常实施或者无法实现预期目标。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
谈论的主要内容及提供的资
料
调研的基本情
况索引2022年01月07日
公司 电话沟通 个人 个人
了解公司
年整体经营情况,并对处于存续期的激励股份相关数据进行咨询
不适用
2022年01月14日
公司 电话沟通 个人 个人
咨询公司2021年融资事项参与股东的减持情况
不适用
2022年01月27日
公司 电话沟通 个人 个人
了解公司年度业绩预告中的业绩变动原因,并对公司未来发展前景进行了讨论
不适用2022年02月18日
公司 电话沟通 个人 个人
了解公司节后复工情况
不适用
年
03 |
月
日
公司 电话沟通 个人 个人
了解公司节后开工情况
不适用2022年03月29日
公司 电话沟通 个人 个人
咨询公司控股股东大宗交易的具体情况及原因
不适用2022年04月21日
公司 电话沟通 个人 个人
咨询公司授信及担保事项的实施流程,对业务合规性进行了讨论
不适用
2022年04月23日
公司 电话沟通 个人 个人
了解公司年度董事会相关议案的决策情况,具体咨询星源增资背景及募集资金使用情况
不适用
2022年04月25日
公司 电话沟通 个人 个人
了解公司年度权益分派的具体实施细节
不适用2022年04月28日
公司 电话沟通 个人 个人
了解公司一季度具体经营情况,并对所处市场环境进行了交流
不适用2022年05月06日
公司 电话沟通 个人 个人
咨询公司监事辞职以及控股股东减持的具体原因
不适用
2022年05月24日
公司 其他 其他
通过
" |
全景
路演天下"(https://rs.p5w.net)参与2021年度和2022年第一季度业绩网上说明会的个人投资者及机构
2021年度和2022年第一季度网上业绩说明会,详见巨潮资讯网2022年5月25日投资者关系活动记录表
巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《麦捷科技:
300319麦捷科技业绩说明会、路演活动信息》(2022-
)
2022年06月09日
公司 电话沟通 个人 个人
了解公司年报问询函中的具体回复内容,重点关注营收变化及存货减值原因
不适用
2022年06月12日
公司 电话沟通 个人 个人
咨询权益分派的计算方式,同时了解公司上半年的整体经营情况
不适用
2022年06月15日
公司 实地调研 其他
国泰君安等20人
详见巨潮资讯网2022年6月17日投资者关系活动记录表
巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《麦捷科技:
300319麦捷科技调研活动信息》(
)
2022年06月28日
公司 电话沟通 个人 个人
咨询公司控股股东本轮减持的具体原因,并讨论了后续的减持可能
不适用
2022年06月30日
公司 电话沟通 个人 个人
了解公司新竞得土地的详细用途,并就公司的发展路径进行了交流
不适用
2022年07月02日
公司 电话沟通 个人 个人
咨询公司
年半年报披露时间,并询问上半年经营情况
不适用
2022年07月12日
公司 实地调研 其他
民生证券等24人
详见巨潮资讯网2022年7月14日投资者关系活动记录表
巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《麦捷科技:
300319麦捷科技调研活动信息》(2022-
)
2022年07月19日
公司 电话沟通 个人 个人
咨询公司董事辞职原因,并就董事发挥组织效能提出建议
不适用2022年07月22日
公司 电话沟通 个人 个人
了解上半年市场发展趋势及业务现状
不适用2022年08月08日
公司 电话沟通 个人 个人
咨询公司董秘离职原因及后续人选的委派计划
不适用2022年08月31日
公司 电话沟通 个人 个人
了解公司本部及控股子公司上半年的业务亮点与变化原因
不适用
2022年09月02日
公司 电话沟通 个人 个人
了解公司修订制度的背景与原因,以及公司内部法人治理情况
不适用
2022年09月06日
公司 电话沟通 个人 个人
讨论消费市场下半年的发展趋势,并就公司业务转型重点提出建议
不适用
2022年09月19日
公司 其他 其他
通过同顺路演平台(https://board.10jqka.com.cn/ir)参与公司
年半年度
详见巨潮资讯网2022年9月20日投资者关系活动记录表
巨潮资讯网
(http://www.c
ninfo.com.cn)
《麦捷科技:
300319麦捷科
技业绩说明
网上业绩说明会的个人投资者与机构
会、路演活动信息》(2022-
004 |
)
2022年09月23日
公司 实地调研 其他
财通证券等6人
详见巨潮资讯网2022年9月27日投资者关系活动记录表
巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《麦捷科技:
300319麦捷科技调研活动信息》(2022-
005 |
)
2022年09月26日
公司 电话沟通 个人 个人
了解公司大股东减持的整体原因与诉求,探讨对公司的影响
不适用2022年09月28日
公司 电话沟通 个人 个人
了解韩国办事处的运营情况及后续增资用途
不适应2022年10月28日
公司 电话沟通 个人 个人
咨询公司本部及控股子公司三季度的具体收入利润情况
不适用2022年11月04日
公司 电话沟通 个人 个人
了解消费市场三季度变化情况,关注公司本年度的重点业务
不适用
2022年11月16日
公司 电话沟通 个人 个人
咨询董秘履职经历,并对后续的市值管理工作提出期望建议
不适用2022年12月05日
公司 电话沟通 个人 个人
分享消费市场变化情况,了解公司下半年的业务重心
不适用2022年12月05日
公司 电话沟通 个人 个人
咨询公司董事、总经理的减持情况及终止减持情况
不适用2022年12月21日
公司 电话沟通 个人 个人
了解公司调整股权激励授予及归属价格的原因
不适用
2022年12月22日
公司 电话沟通 个人 个人
咨询公司同闻泰的合作关系,同时了解公司参与投资私募基金的背景原因
不适用
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规和中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的要求,不断完善法人治理结构,健全公司内部控制体系公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层权责分明、协调运营、科学决策;积极开展投资者关系管理工作,加强与投资者联系,不断提高投资者关系管理工作水平;进一步规范公司经营运作,加强信息披露,通过制度化、规范化建设持续提升公司治理水平,促进公司健康发展。
截至报告期末,公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》的要求,公司治理结构完整,运作规范。
1、关于股东与股东大会
报告期内,公司共召开4次股东大会,均以现场和网络投票结合的方式召开。会议的召集和召开程序、出席会议人员的资格以及会议表决程序均符合《公司法》《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定,各项议案均获得通过,表决结果合法有效。会议邀请见证律师依规进行现场见证。在对涉及关联交易的议案进行表决时,关联股东回避表决,保障了关联交易决策程序的合法性和公开、公平、公正地进行。公司通过各种途径确保所有股东尤其是中小股东充分行使其知情权和参与权等权利。
2、关于控股股东与上市公司
报告期内,公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面均与控股股东及其关联人保持独立,符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定。控股股东严格规范自己的行为,依法行使权力、履行义务,公司的重大决策均由股东大会依法做出,公司控股股东没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为,没有发生占用上市公司资金的情况。公司拥有独立的业务和经营自主能力,公司董事会、监事会和内部经营机构能够独立运作。
3、关于董事和董事会
公司董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定和要求选举董事,报告期内公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求,有独立董事三名,达到全体董事的三分之一。公司全体董事能够按照相关法律、法规的规定开展工作,认真出席董事会和股东大会,积极参加培训,学习有关法律法规,以诚信、勤勉、尽责的态度认真履行董事职责。公司董事会下设的战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会四个专门委员会,在促进公司规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。
4、关于监事和监事会
公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定认真履行相应职责,报告期内公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求,监事会现有三名监事,其中职工代表监事一人。公司全体监事能够按照法律、法规以及公司《监事会议事规则》的要求,从保护股东利益出发,认真履行自己的职责,对公司财务情况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督,忠实、勤勉地维护公司及股东的合法权益。
5、关于相关利益者
公司充分尊重并维护利益相关者的合法权益,与利益相关者积极合作、沟通,实现与社会、股东、供应商、客户、员工等各方利益的协调平衡,维护员工权益,推进环境保护,积极履行企业社会责任,
共同推动公司持续、健康发展。
6、关于信息披露与透明度
公司指定董事会秘书及有关专业人员负责信息披露、接待股东来访和股证咨询事务,指定《证券时报》《中国证券报》《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站。公司认真接待投资者及调研机构的来访和咨询,及时答复投资者互动交流平台的提问,对待来访接待工作秉持公平、公正、公开的原则,保障所有投资者平等地享有知情权及其他合法权益。公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》以及《公司章程》等规范的要求,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保所有投资者公平地获得公司相关信息。报告期内,公司不存在违规向控股股东、实际控制人提供未公开信息等违反公司治理规范的情况。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
公司自设立以来,严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、在主营业务方面,公司以电子元器件产品的研发、生产和销售为主营业务,独立于控股股东及
其控制的其他企业,拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力,与控股股东及关联方不存在同业竞争的问题。
2、在人员关系方面,严格遵守《劳动法》等相关要求聘用员工,并签订劳动合同,公司制定了独
立的劳动、人事、薪资等管理制度,拥有独立的人力资源部门、经营管理团队。公司高、中级管理人员均不在控股股东单位兼职,均在本公司领薪;公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》《公司章程》 的有关规定经选举产生和聘任。
3、在资产关系方面,公司资产独立完整,权属清晰,拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套
设施,及与经营相关独立完整的业务体系;除正常经营性往来外,对公司所有资产具有完全的控制支配权, 不存在控股股东以任何方式违规占用公司资金、资产及其他资源的行为。
4、在机构设置方面,公司拥有独立、完整的组织机构,并构建了健全的公司法人治理机构。公司
法人治理结构的建立及运作严格按照《公司章程》执行,办公机构和生产经营场所等方面完全独立于控股股东,不存在与控股股东合署办公的情况。
5、在财务管理方面,公司拥有独立的财务部门和独立的财务核算体系,建立了健全独立的财务核
算体系和财务管理制度,独立进行财务决策,独立在银行开户,不存在与控股股东、关联企业、其他单位或个人共用银行账户的情形。公司依法独立进行纳税申报,履行纳税义务。财务人员未在控股股东单位兼职,不存在公司财务会计活动受控股股东干预的情况。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
2022年第一次临时股东大会
临时股东大会 32.65%
2022年03月31日
2022年03月31日
《2022年第一次临时股东大会决议公告》(2022-009)刊登于巨潮资讯网
2021年度股东大会
年度股东大会 32.78%
2022年05月13日
2022年05月13日
《2021年度股东大会决议公告》(2022-023)刊登于巨潮资讯网
2022年第二次临时股东大会
临时股东大会 31.51%
2022年07月19日
2022年07月19日
《2022年第二次临时股东大会决议公告》(2022-037)刊登于巨潮资讯网
2022年第三次临时股东大会
临时股东大会 25.53%
2022年09月15日
2022年09月15日
《2022年第三次临时股东大会决议公告》(2022-052)刊登于巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用 ?不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 职务
任职状
态
性别 年龄
期初持股数(股)
本期增持股份数量(股)
本期减持股份数量(股)
其他增减变动(股)
期末持股数(股)
股份增减变动的原因俞磊 董事长 现任 女 54张美蓉
董事、总经理
现任 女 58 43,816,902 43,816,902居济民
董事、财务总监
现任 男 41 120,000 120,000
张照前
董事、常务副总经理
现任 男 49 1,857,293 -22,500 1,834,793
公司2020年业绩未达到《2018年限制性股票激励计划》规定的业绩考核指标,故对部分限制性股票进行回购注销
赵东平 董事 现任 男 41吴德军
独立董事
现任 男 50张方亮
独立董事
现任 男 61黄森
独立董事
现任 女 33张保军
监事会主席
现任 男 52李松东 监事 现任 男 47何远泉
职工监事
现任 男 41邓树娥
副总经理
现任 女 47胡根昌
副总经理
现任 男 62 2,755,776 2,755,776周新龙
副总经理
现任 男 58 120,000 120,000梁启新
副总经理
现任 男 41 535,748 -45,000 490,748
公司2020年业绩未达到《
年限制性股票激励计划》规定的业绩考核指标,故对部分限制性股票进行回购注销
赵辉 董事 离任 男 58方健民 监事 离任 男 35王磊
副总经理兼董事会秘书
离任 男 45 100,000 100,000合计 -- -- -- --49,305,719 0 0 -67,500 49,238,219--报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否
1、2022年4月,公司收到监事方健民先生的辞职申请,因方健民先生的辞职将导致公司监事会低于法定最
低人数,因此方健民先生的辞职申请于2022年7月19日公司召开2022年第二次临时股东大会选举产生新任监事后生效。方健民先生辞职后不在公司担任任何职务;
2、2022年7月,赵辉先生因个人原因申请辞去公司第五届董事会董事职位,赵辉先生的辞职未导致公司董
事会低于法定最低人数,辞职申请自送达董事会时生效。赵辉先生辞职后不在公司担任任何职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因赵辉 董事 离任 2022年07月12日 因个人原因离职。方健民 监事 离任 2022年07月19日 因个人原因离职。王磊
副总经理兼董事会秘书
离任 2022年08月08日
因工作原因辞去公司董事会秘书兼副总经理职务,继续负责公司对外投资事务。
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(1)董事会成员
俞磊女士 1968年生,硕士,中级经济师、注册房地产估价师。2019年4月起任本公司董事长。1991年7月参加工作,先后任北京市朝阳区职业教育培训中心国际项目合作部秘书兼翻译,深圳市罗湖区建设局秘书,深圳市规划国土局副科长、科长、副处长,深圳市国资委副处长、处长。现任深圳市特发集团有限公司副总裁,中国长城国际投资有限公司董事长,深圳市特发地产有限公司董事,软通智慧科技有限公司董事长,本公司董事长。
张美蓉女士 1964年生,博士。2001年3月到2002年6月以及2006年1月起任麦捷有限董事兼总经理。现任苏州麦捷灿勤电子元件有限公司董事长、成都金之川电子有限公司董事长、星达电子科技有限公司董事长、深圳市麦高锐科技有限公司执行董事与总经理、香港麦捷电子贸易有限公司执行董事、星源电子科技(深圳)有限公司执行董事、四川金麦特电子有限公司董事长、深圳市麦捷瑞芯技术有限公司执行董事、本公司董事兼总经理。
居济民先生 1981年生,本科。2003年7月参加工作,先后任伟诚控股(深圳)有限公司财务部成本会计,中国南山开发(集团)股份有限公司下属公司财务会计、财务经理、助理经理,中国南山开发(集团)股份有限公司财务部高级经理,深圳市特发集团有限公司计划财务部会计经理。现任四川金麦特电子有限公司董事、本公司董事、财务总监、董事会秘书。
赵东平先生 1981年生,硕士。2008年1月至2017年6月任职于国信证券股份有限公司投资银行事业部,注册保荐代表人,历任投行业务部项目主办、业务总监、执行总经理等职务;2017年7月至2020年7月任百洋产业投资集团股份有限公司副总裁、董事会秘书及投资管理部总经理;现任深创投制造业转型升级新材料基金(有限合伙)执行总经理,本公司董事。
张照前先生 1973年生,硕士。1998年7月到1998年11月任珠海蓉胜电工有限公司技术部工程师,1998年12月到2001年2月历任深圳南虹电子陶瓷有限公司技术部工程师、品管部经理。2001年3月进入本公司工作,历任技术品管部经理,市场部经理,现任苏州麦捷灿勤电子元件有限公司董事与总经理、成都金之川电子有限公司董事、四川金麦特电子有限公司董事、本公司董事兼常务副总经理。
吴德军先生 1972年生,会计学博士。2005年起在中南财经政法大学会计学院工作,现任中南财经政法大学会计学院教授、博士研究生导师,中南财经政法大学环境资源会计研究中心执行主任,湖北丽源科技股份有限公司独立董事、广东绿通新能源电动车科技股份有限公司独立董事、本贸科技股份有限公司独立董事,恒翼生物医药(上海)股份有限公司独立董事、本公司独立董事。
张方亮先生 1961年生,硕士。曾担任深圳市投资控股有限公司外部董事、深圳市免税集团外部董事、广东省律师协会证券法律专业委员会委员。现任广东圣方律师事务所主任、首席合伙人,深圳前海合作区人民法院特邀调解员,深圳国际仲裁院调解专家,惠州仲裁委员会仲裁员,本公司独立董事。
黄森女士 1989年生,硕士。2014年至2016年,于北京当升材料科技股份有限公司担任研发工程师。现任中国电子元件行业协会秘书长助理、科技委秘书长,湖南艾华集团股份有限公司独立董事,本公司独立董事。
(2)监事会成员
张保军先生 1970年生,本科。1992年起参加工作,先后任中国第一汽车集团公司财务会计处职员、深圳天大实业有限公司资金财务部经理、广东发展银行深圳罗湖支行红荔办事处信贷员、深圳经济特区发展集团公司审计监察部职员、深圳市特发房地产开发有限公司财务部经理、深圳市特发物业管理有限公司财务部经理、深圳市特发集团有限公司审计监督部业务经理、副部长。2017年3月至2023年1月,任深圳市特发集团有限公司审计风控部总经理。现任深圳市特发小额贷款有限公司董事长,本公司监事会主席。
李松东先生 1975年生,硕士。1998年参加工作,先后任中粮地产(集团)股份有限公司法律部经理、深圳市深福保(集团)有限公司办公室副主任(法务)、深圳市特发集团有限公司办公室副主任。2021年1月起,任深圳市特发集团有限公司企业管理与法务部副总经理,兼任深圳市特发信息股份有限公司监事、深圳特发小梅沙度假村有限公司副董事长、深圳市特发海外贸易有限公司董事长兼总经理、深圳华丽装修家私企业公司董事、深圳市特发深高俱乐部管理有限公司董事、深圳市特发华辉石油有限公司监事,本公司监事。
何远泉先生 1981年生,高中毕业。2012年至2016年曾任职于广州齐意皮具有限公司,2016年4月加入公司,任职于人力资源部门,同时担任公司职工代表监事。
(3)高级管理人员
张美蓉女士,简历参见本节“董事会成员”部分。居济民先生,简历参见本节“董事会成员”部分。张照前先生,简历参见本节“董事会成员”部分。邓树娥女士 1975年生,硕士,中级经济师、高级企业人力资源管理师。1997年参加工作,历任深圳市特力(集团)股份有限公司证券事务代表、深圳市特发集团有限公司人力资源部业务副经理、业务经理、副部长、总经理;曾兼任深圳市特发信息股份有限公司董事。2021年12月加入麦捷科技,担任公司副总经理。
周新龙先生 1964年生,本科。1986年9月至2009年8月任宜宾金川电子有限责任公司技术部工程师、技术总监;2009年8月加入成都金之川电子有限公司担任技术总监,现任金之川常务副总经理、董事,本公司副总经理。
胡根昌先生 1960年生,中专。曾于1986年7月至1992年7月任深圳市南海酒店工程部工程师,1992年8月至2001年2月任深圳市南虹电子陶瓷有限公司设备部经理。2001年3月起任本公司副总经理。
梁启新先生 1981年生,硕士。2006年1月至6月于香港中文大学任国际著名微波专家吴克利博士助教,主要研究射频滤波器、射频天线。2007年7月毕业于华南理工大学电磁场和微波技术专业。2007年8月加入公司,主管研发了LTCC多层介质蓝牙滤波器、LTCC多层介质巴伦、LTCC多层介质天线、GPS天线、LTCC多层介质耦合器,并拥有多项专利。历任公司工程师、研发主管、研发经理,现任本公司副总经理兼首席技术官(CTO)、LTCC事业部总经理。
在股东单位任职情况?适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称
在股东单位担任
的职务
任期起始日期 任期终止日期
在股东单位是否
领取报酬津贴俞磊
深圳市特发集团有限公司
副总裁 是李松东
深圳市特发集团有限公司
企业管理与法务
部副总经理
是在股东单位任职情况的说明
不适用。在其他单位任职情况?适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称
在其他单位担任
的职务
任期起始日期 任期终止日期
在其他单位是否
领取报酬津贴俞磊
中国长城国际投资有限公司
董事长 否俞磊
深圳市特发地产有限公司
董事 否俞磊
软通智慧科技有限公司
董事长 否赵东平
深创投制造业转型升级新材料基金(有限合伙)
执行总经理 是张美蓉
苏州麦捷灿勤电子元件有限公司
董事长 否张美蓉
成都金之川电子有限公司
董事长 否张美蓉
星达电子科技有限公司
董事长 否
张美蓉
深圳市麦高锐科技有限公司
执行董事、总经理
否张美蓉
香港麦捷电子贸易有限公司
执行董事 否张美蓉
星源电子科技(深圳)有限公司
执行董事 否张美蓉
四川金麦特电子有限公司
董事长 否张美蓉
深圳市麦捷瑞芯技术有限公司
执行董事 否居济民
四川金麦特电子有限公司
董事 否张照前
苏州麦捷灿勤电子元件有限公司
董事、总经理 否张照前
成都金之川电子有限公司
董事 否张照前
四川金麦特电子有限公司
董事 否吴德军
中南财经政法大学会计学院
教授 是吴德军
中南财经政法大学环境资源会计研究中心
执行主任 是吴德军
湖北丽源科技股份有限公司
独立董事 是吴德军
广东绿通新能源电动车科技股份有限公司
独立董事 是吴德军
本贸科技股份有限公司
独立董事 是吴德军
恒翼生物医药(上海)股份有限公司
独立董事 是张方亮
广东圣方律师事务所
主任、首席合伙
人
是黄森
中国电子元件行业协会
秘书长助理、科技委秘书长
是黄森
湖南艾华集团股份有限公司
独立董事 是张保军
深圳市特发小额贷款有限公司
董事长 是李松东
深圳市特发信息股份有限公司
监事 否李松东
深圳特发小梅沙度假村有限公司
副董事长 否李松东
深圳市特发海外贸易有限公司
董事长兼总经理 否李松东
深圳华丽装修家私企业公司
董事 否李松东
深圳市特发深高俱乐部管理有限公司
董事 否李松东
深圳市特发华辉石油有限公司
监事 否周新龙
成都金之川电子有限公司
董事、常务副总
经理
是
周新龙
成都金蔓共享贸易中心
有限合伙
) |
执行事务合伙人 否在其他单位任职情况的说明
不适用公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、监事薪酬由股东大会决定,高级管理人员薪酬由董事会授权总经理确定、董事长审批。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 依照本公司《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》进行发放 |
,其中高级管理人员薪酬由固定薪酬、月度
。
绩效薪酬和年终绩效奖金组成(不含股权激励) | |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 |
871.01万元
,统计口径为: |
当年实际支付的工资和奖金(绩效)。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态
从公司获得的税前报酬总额
是否在公司关联方获取报酬俞磊 董事长 女 54 现任 0 是张美蓉 董事、总经理 女 58 现任 215.66 否居济民
董事、财务总监
男 41 现任 97.4 否张照前
董事、副总经理
男 49 现任 180.34 否赵东平 董事 男 41 现任 0 否吴德军 独立董事 男 50 现任 7 否张方亮 独立董事 男 61 现任 7 否黄森 独立董事 女 33 现任 7 否张保军 监事会主席 男 52 现任 0 是李松东 监事 男 47 现任 0 是何远泉 职工监事 男 41 现任 11.74 否邓树娥 副总经理 女 47 现任 47.02 否胡根昌 副总经理 男 62 现任 71.26 否周新龙 副总经理 男 58 现任 50.81 否梁启新 副总经理 男 41 现任 130.84 否赵辉 董事 男 58 离任 0 否方健民 监事 男 35 离任 0 否王磊
副总经理兼董事会秘书
男 45 离任 44.94 是合计 -- -- -- --
871.01
--
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议第五届董事会第二十六次会议
2022年03月15日 2022年03月16日
《第五届董事会第二十六次会议决议公告》(2022-
)刊登于巨潮资讯网
第五届董事会第二十七次会议
2022年04月21日 2022年04月22日
《董事会决议公告》(
2022-013 |
)刊登于巨潮资讯网
第五届董事会第二十八次会议
2022年04月26日
本次会议仅审议《2022年第一季度报告》,形成《第五届董事会第二十八次会议决议》,未披露。
第五届董事会第二十九次会议
2022年06月29日 2022年06月30日
《第五届董事会第二十九次会议决议公告》(2022-
)刊登于巨潮资讯网
第五届董事会第三十次会议 2022年08月15日 2022年08月16日
《第五届董事会第三十次会议决议公告》(2022-040)刊登于巨潮资讯网
第五届董事会第三十一次会议
2022年08月29日 2022年08月30日
《董事会决议公告》(
)刊登于巨潮资讯网
第五届董事会第三十二次会议
2022年09月26日 2022年09月27日
《第五届董事会第三十二次会议决议公告》(2022-
)刊登于巨潮资讯网
第五届董事会第三十三次会议
2022年10月26日
本次会议仅审议《
年第三季度报告》,形成《第五届董事会第三十三次会议决议》,未披露。
第五届董事会第三十四次会议
2022年11月15日 2022年11月15日
《第五届董事会第三十四次会议决议公告》(2022-
)刊登于巨潮资讯网
第五届董事会第三十五次会议
2022年12月20日 2022年12月20日
《第五届董事会第三十五次会议决议公告》(2022-
)刊登于巨潮资讯网
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名
本报告期应参加董事会
次数
现场出席董
事会次数
以通讯方式参加董事会
次数
委托出席董
事会次数
缺席董事会
次数
是否连续两次未亲自参加董事会会议
出席股东大
会次数俞磊 10 2 8 0 0 否 4赵辉 4 0 4 0 0 否 2张美蓉 10 1 9 0 0 否 3居济民 10 2 8 0 0 否 4张照前 10 1 9 0 0 否 3赵东平 10 0 10 0 0 否 4吴德军 10 0 10 0 0 否 4张方亮 10 0 10 0 0 否 3黄森 10 0 10 0 0 否 4
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司董事严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等法律、法规和《公司章程》《独立董事工作制度》等相关制度的规定,积极参加董事会,认真履行职责,对公司的制度完善、日常经营决策、战略规划制定等方面提出了诸多宝贵的专业性建议,公司管理层也充分听取并采纳了其意见,完善了公司监督机制,促进了公司规范运作,为董事会科学、客观地决策及公司良性发展起到了积极的作用,切实维护了公司和全体股东的合法权益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 成员情况
召开会议次
数
召开日期 会议内容
提出的重要意见和建议
其他履行职
责的情况
异议事项具体情况(如有)
审计委员会
吴德军、张方亮、黄森、俞磊、(赵辉)
2022年01月05日
1、听取审
计会计师汇报关于公司2022年年报审计计划;
2、听取公
司审计部汇报2022年公司审计计划。
要求审计机构加强对公司重点审计方向的辅导与支持。
指导、评估内部审计工作,与外部审计机构充分沟通并进行监督、评估外部审计机构工作,审阅公司财务报告和定期报告。
不适用。
2022年04月21日
审议《2021年度报告及摘要》《2021年度财务决算报告》《2021年度利润分配方案》《2021年度内部控制自我评价报告》《募集资金年度存放与使用情
不适用。
况的专项报告》《关于公司及下属子公司2022年度日常关联交易预计的议案》
2022年04月26日
审议《
2022 |
年第一季度报告》
不适用。
2022年08月26日
审议《2022年半年度报告及报告摘要》《2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项说明》《关于续聘2022年度公司财务审计机构的议案》
要求审计机构及时提醒公司财务、审计相关人员时刻关注重点审计问题、保持沟通顺畅。
不适用。
2022年10月26日
审议《
年第三季度报告》
不适用。
薪酬与考核委员会
黄森、张方亮、吴德军、俞磊、(赵辉)
2022年03月15日
审议《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》
要求公司相关工作人员认真核对注销股份明细,确保准确、完整。
对公司董事、高级管理人员的年度绩效进行考评;对公司股权激励相关事项进行审核。
不适用。
2022年04月21日
审议《关于2021年度董事薪酬情况、2022年度董事薪酬方案的议案》《关于2021年度高管薪酬情况、2022年度高管薪酬方案的议案》
不适用。
2022年08月26日
审议《关于制定公司<股权激励计划管理办法>的议案》
要求公司严格依照管理办法提升股权激励事项的实施规范程度。
不适用。
2022年12月20日
审议《关于2021年限制性股票激励计划首次授
不适用。
予第二类限制性股票第一个归属期归属条件成就的议案》《关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的第二类限制性股票的议案》
提名委员会
张方亮、黄森、吴德军、俞磊、张美蓉
2022年11月15日
审议《关于聘任公司董事会秘书的议案》
提名委员会就候选人资格进行了认真审查,同意将董事会秘书候选人上报董事会审议。
对高级管理人员候选人名单进行资格审查。
不适用。
战略委员会
俞磊、(赵辉)、张美蓉、居济民、张照前、张方亮、赵东平
2022年12月20日
1、审议
《关于公司参与闻泰科技股权投资基金项目的议案》;
2、就公司
拟增资北京鸿智电通科技有限公司的项目与战略委员会各位委员进行预先沟通和汇报。
战略委员会对两个投资项目的背景、可行性、必要性进行了详细的论证沟通,并对鸿智电通投资项目提出了确保投资安全的基本要求。
根据市场及行业情况,对公司未来发展战略提出建议,并对重大投资事项进行研究。
不适用。
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人)1,144报告期末主要子公司在职员工的数量(人)2,344报告期末在职员工的数量合计(人)3,488当期领取薪酬员工总人数(人)3,488母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)
专业构成专业构成类别 专业构成人数(人)生产人员2,793销售人员 73技术人员
财务人员 34行政人员
合计 3,488
教育程度教育程度类别 数量(人)博士 2硕士 37本科 217大专 302大专以下 2,930合计3,488
2、薪酬政策
公司基层员工薪酬采用月薪制与加班补贴相结合的方式,公司董监高人员薪酬依照《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》进行发放。
3、培训计划
2023年度,公司将根据现阶段发展的实际需要,进一步加强对新员工的入职前培训及老员工的在职培训,不同岗位施行差别化培训,采用内部培训与外部培训相结合的方式,力争在全面覆盖的基础上,进一步完善公司培训体系,重点围绕核心技术(管理)人员储备计划开展,通过系统的各项培训,提升公司整体运作水平。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用2022年5月13日公司召开2021年度股东大会,审议通过了《2021年度利润分配方案》,公司2021年度利润分配方案为:以公司2021年12月31日总股本861,173,994股为基数,向全体股东每10股派发现金
0.6元(含税),合计派发现金股利51,670,439.64 元(含税),不送红股,不以资本公积金转增股本。
公司于2022年6月2日完成了2018年部分限制性股票回购注销工作,涉及股份883,245股。本次回购注销后公司总股本由861,173,994股减至860,290,749股。按照“现金分红总额固定不变”的原则,公司按最新股本计算的2021年度权益分派方案为:以公司现有总股本860,290,749股为基数,向全体股东每10股派
0.600616元人民币现金。上述分配方案于2022年6月17日实施完毕。
现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是分红标准和比例是否明确和清晰: 是相关的决策程序和机制是否完备: 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
是现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:
是公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况每10股送红股数(股) 0每10股派息数(元)(含税) 1.2790每10股转增数(股) 0分配预案的股本基数(股) 860,290,749现金分红金额(元)(含税) 110,031,186.80以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) 0.00现金分红总额(含其他方式)(元) 110,031,186.80可分配利润(元) 187,879,223.33现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司于2023年3月28日召开第五届董事会第三十八次会议、第五届监事会第二十八会议,审议通过了《2022年度利润分配方案》。经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2022年度公司实现归属于上市公司股东的净利润199,346,560.26元,母公司实现净利润75,271,488.35元。根据《公司法》的相关要求,按照母公司2022年度实现净利润提取法定盈余公积金7,527,148.83元,任意盈余公积金0元。截至2022年12月31日,公司实际可供股东分配利润为539,735,584.69元,母公司实际可供股东分配的利润为187,879,223.33元。根据《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》中关于利润分配政策的规定,并综合考虑股东利益和公司长远发展等因素,公司董事会对2022年度利润分配提出以下预案:公司以2022年12月31日的总股本860,290,749股为基数,向全体股东每10股派发现金1.2790元(含税),合计派发现金股利110,031,186.80元(含税),不送红股,不以资本公积金转增股本。公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
(1)2018年限制性股票激励计划
公司于2022年3月15日召开了第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第十八次会议,会议审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。根据公司《2018年限制性股票激励计划》的相关规定,公司2020年度归属于上市公司股东的净利润未达到激励计划中规定的业绩考核指标,首次授予部分的第三个限售期和预留部分的第二个限售期的解除限售条件均未达到;同时,因为本次激励计划中首次授予部分和预留部分的授予对象中共有16名员工已离职,不再具备激励对象的资格,其已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售。因此,董事会决定对部分限制性股票进行回购注销,共涉及883,245股限制性股票。
2022年3月31日,公司召开2022年第一次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,股东大会同意上述回购注销事项。本次回购注销手续于2022年6月2日完成。
公告查询索引目录见下表:
公告编号 | 事项 |
刊载日期 | 刊载的互联网网站及检索路径 |
2022-004第五届董事会第二十六次会议决议公告 2022年3月16日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/2022-005 第五届监事会第十八次会议决议公告 2022年3月16日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/2022-006
关于回购注销2018
部分限制性股票的公告
2022年3月16日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
年限制性股票激励计划 | |
议相关事项的独立意见
2022年3月16日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
独立董事关于第五届董事会第二十六次会
北京安杰(上海)律师事务所关于公司 |
2018
限制性股票相关事宜之法律意见书
2022年3月16日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/2022-0092022年第一次临时股东大会决议公告 2022年3月31日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/2022-010 关于回购并注销限制性股票的减资公告 2022年3月31日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/2022-025
关于2018
性股票回购注销完成的公告
2022年6月7日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
(2)2019年股票期权激励计划
2022年12月20日,公司召开第五届董事会第三十五次会议和第五届监事会第二十四次会议,审议通过了《关于调整2019年股票期权激励计划首次授予股票期权行权价格的议案》。由于2022年6月10日,公司披露了《关于2021年年度利润分配实施的公告》,并于2022年6月17日实施完成了2021年年度权益分派方案:以公司现有总股本860,290,749股为基数,向全体股东每10股派0.600616元人民币现金(含税)。根据公司《2019年股票期权激励计划》和《上市公司股权激励管理办法》的相关规定,公司对2019年股票期权激励计划首次授予股票期权的行权价格进行调整,行权价格由8.18元/股调整为8.12元/股。
公告查询索引目录见下表:
公告编号 | 事项 | 刊载日期 | 刊载的互联网网站及检索路径 |
2022-064第五届董事会第三十五次会议决议公告 2022年12月20日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/2022-065 第五届监事会第二十五次会议决议公告 2022年12月20日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/2022-066
关于调整2019
予股票期权行权价格的公告
2022年12月20日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
年股票期权激励计划首次授 |
独立董事关于第五届董事会第三十五次会 |
议相关事项的独立意见
2022年12月20日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
北京安杰世泽(上海)律师事务所关于公 |
司2019
相关事宜之法律意见书
2022年12月20日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
3、2021年限制性股票激励计划
2022年12月20日,公司召开第五届董事会第三十五次会议和第五届监事会第二十五次会议,审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票授予价格的议案》《关于2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第一个归属期归属条件成就的议案》《关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》等议案,具体情况如下:
(1)由于2022年6月10日,公司披露了《关于2021年年度利润分配实施的公告》,并于2022年6月
17日实施完成了2021年年度权益分派方案:以公司现有总股本860,290,749股为基数,向全体股东每10股派0.600616元人民币现金(含税)。根据公司《2021年限制性股票激励计划》和《上市公司股权激励管理办法》的相关规定,公司对第二类限制性股票的授予价格进行相应的调整。公司2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票的授予价格由6.63元/股调整为6.57元/股。
(2)鉴于公司2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第一个归属期归属条件已经成就,
根据公司2021年第三次临时股东大会之授权,董事会将按照公司《2021年限制性股票激励计划》的相关规定为282名符合归属条件的激励对象办理4,453,200股第二类限制性股票归属的相关事宜。
(3)根据《上市公司股权激励管理办法》和公司《2021年限制性股票激励计划》的规定,公司2021年
限制性股票激励计划首次授予激励对象中共18名激励对象因离职而不再符合激励资格,其已获授但尚未归属的163,800股第二类限制性股票不得归属并由公司作废。
公告查询索引目录见下表:
公告编号 | 事项 |
刊载日期 | 刊载的互联网网站及检索路径 |
2022-064第五届董事会第三十五次会议决议公告 2022年12月20日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/2022-065 第五届监事会第二十五次会议决议公告 2022年12月20日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/2022-067
关于调整2021年限制性股票激励计划第二类限制性股票授予价格的公告
2022年12月20日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/2022-068
关于2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第一个归属期归属条件
成就的公告
2022年12月20日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
2022-069
关于作废2021年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的
公告
2022年12月20日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
独立董事关于第五届董事会第三十五次会
议相关事项的独立意见
2022年12月20日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
上海君澜律师事务所关于公司
年限制性股票激励计划归属相关事项之法律意见
书
2022年12月20日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
上海君澜律师事务所关于公司调整2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制
性股票授予价格相关事项之法律意见书
2022年12月20日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
上海君澜律师事务所关于公司作废2021年限制性股票激励计划部分限制性股票相关
事项之法律意见书
2022年12月20日 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予第二类限制性股票第一个归属期归属条件
成就相关事项之独立财务顾问报告
2022年12月20日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/
董事、高级管理人员获得的股权激励?适用 □不适用
单位:股
姓名 职务
年初持有股票期权数量
报告期新授予股票期权数量
报告期内可行权股
数
报告期内已行权股数
报告期内已行权股数行权价格(元/股)
期末持有股票期权数量
报告期末市价(元/股)
期初持有限制性股票数量
本期已解锁股份数量
报告期新授予限制性股票数量
限制性股票的授予价格(元/股)
期末持有限制性股票数量张美蓉
董事、总经理
280,0
280,0
居济民
董事、财务总监
120,0
120,0
张照前
董事、副总经理
450,0
450,0
273,7
251,2
梁启新
副总经理
330,0
00 |
330,0
381,0
00 | 00 |
336,0
胡根昌
00 | ||
副总经理
300,000 |
300,000 | 120,000 |
周新龙
120,000 | ||
副总经理
120,000 |
王磊
副总经理兼董事会秘书
120,000 | ||
100,0
100,0
合计 --
1,080,
0 0 0--1,080,
000 | 000 |
--
1,394,
0 0--1,327,
750 | 250 |
备注(如有)
公司2022年3月15日召开的第五届董事会第二十六次会议、2022年3月31日召开的2022年第一次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。根据公司《2018年限制性股票激励计划》的规定,公司2020年度归属于上市公司股东的净利润未达到激励计划中规定的业绩考核指标,未满足解除限售条件,因此张照前先生和梁启新先生所持有的部分限制性股票需要回购注销,共涉及股票67,500股。公司于2022年6月2日办理完成上述限制性股份的回购注销手续。高级管理人员的考评机制及激励情况
公司制订了《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》,公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩,由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效审查,并监督薪酬制度执行情况。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后,一致认为:报告期内,公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制度。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,结合公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,坚持以风险导向为原则,对公司内部控制体系进行持续的改进及优化,以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。公司根据通过内部控制体系的运行、分析与评价,有效防范了经营管理中的风险,促进了内部控制目标的实现。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
不适用。
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期2023年03月30日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例
100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例
100.00%
缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告
定性标准
、财务报告
“ |
重大缺陷
的迹象:
A、公司董事、监事、和高级管理人员的舞弊行为;B、公司以前年度公告的财务报告出现重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;C、注册会讲师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;D、审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
2、财务报告“重要缺陷”的迹象:
A、未依照公认会计准则选择和应用会计政策;B、反舞弊程序和控制措施无效;C、对于非常规或特殊交易的帐务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;D、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标;E、公司内部审计职能无效;F、 控制环境无效;G、沟通后的重要缺陷没有在合理的期间得到的纠正。
3、“一般缺陷”是指除上述重大缺陷、
重要缺陷之外的其他控制缺陷。
根据对内部控制目标实现影响程度,非财务报告内部控制缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。非财务报告内部控制缺陷定性的认定参照财务报告内部控制缺陷的认定标准。另外以下范围通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷:
A、严重违反法律法规;B、政策性原因外,企业连年亏损,持续经营收到挑战;C、重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效;D、并购重组失败,新扩充下属单位经营难以为继;E、子公司缺乏内部控制建设,管理散乱;F、中高层管理人员纷纷离职,或关键岗位人员流失严重;G、媒体负面新闻频频曝光;H、内部控制评价的结果中对“重大缺陷”问题未得到及时有效的整改。
定量标准
1 |
、一般缺陷:
(1)涉及资产的报表财务报告错报金
额小于最近一个会计年度公司合并报表资产总额的1%,且绝对金额小于1000万元。
(2)涉及收入的财务报告错报金额占
最近一个会计年度经审计收入总额1%以下,且绝对金额小于1000万元。
(3)涉及利润的财务报告错报金额占
最近一个会计年度经审计净利润的1%以下,且绝对金额小于1000万元。重要缺陷:
(1)财务报表错报金额介于一般缺陷
和重大缺陷之间。
(2)涉及可能导致或导致的损失与资
产管理有关的,以资产总额指标衡量,大于资产总额0.5%且小于1%,为重要缺陷。重大缺陷:
(1)涉及资产的财务报告错报金额占
最近一个会计年度经审计资产总额5%以上,且绝对金额超过5000万元。
(2)涉及收入的财务报告错报金额占
最近一个会计年度经审计收入总额的
1、 一般缺陷:直接财务损失金额人
民币1000万元以下,受到省级以下政府部门处罚,但未对公司定期报告披露造成负面影响;
2、重要缺陷:直接财务损失金额人民
币1000万元以上(含)及5000万元以下,受到省级及以上政府部门处罚,但未对公司定期报告披露造成负面影响;
3、重大缺陷:直接财务损失金额人民
币5000万元以上(含),受到国家政府部门处罚,且已正式对外披露并对公司定期报告披露造成负面影响。
以上,且绝对金额超过
5000 |
万元。
(3)涉及利润的财务报告错报金额占
最近一个会计年度经审计利润总额5%以上,且绝对金额超过5000万元。
(4)涉及可能导致或导致的损失与资
产管理有关的,以资产总额指标衡量,超过资产总额
,为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个) 0非财务报告重大缺陷数量(个) 0财务报告重要缺陷数量(个)
非财务报告重要缺陷数量(个)
2、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段立信会计师事务所(特殊普通合伙)认为,麦捷科技于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》的相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期2023年03月30日内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等要求,全面建立公司治理的各项基础制度框架并能有效执行,法人治理结构清晰,股东大会、董事会、监事会运作规范有效,董事、监事和高级管理人员勤勉尽职,按照法律法规和公司章程的规定履行相应职权。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况不适用。参照重点排污单位披露的其他环境信息
报告期内,公司及下属子公司不属于环境保护部门公布的重大排污单位。公司及下属子公司严格执行国家有关环境保护的法律法规,未因违反相关法律法规受到环保部门的重大行政处罚,前述违规情形未对公司造成重大影响。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用。
二、社会责任情况
公司积极履行企业应尽的义务,承担社会责任,重视保护股东特别是中小股东的利益,重视对投资者的合理回报;诚信对待供应商、客户和消费者;认真履行对社会、股东、员工和其他利益相关方应尽的责任和义务。
1、股东和债权人权益的保护:公司建立了较为完善的治理结构,在机制上保证了所有股东公开、公平、
公正的享有各项权益,形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系,切实保障全体股东(特别是中小股东)的权益。公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》等法律法规的要求,认真履行信息披露义务,注重投资者关系管理,确保信息披露的及时、真实、准确、完整和公平,不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形。公司财务政策稳健,资产、资金安全,始终严格按照与债权人签订的合同履行债务,做好与债权人的交流沟通,保持良好的沟通协作关系,以降低自身的经营风险和财务风险,在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。
2、员工合法权益的保护:公司坚持“以人为本、尊重人才”的理念,全面贯彻实施《劳动法》与《劳动合
同法》。重视员工权益保障、员工精神鼓励、加强安全生产管理、注重员工职业健康,为员工购买五险一金。定时组织员工职业健康体检、选举职工代表、召开职工代表大会,集中讨论相关管理制度。建立贯穿于员工管理与关怀全过程的良好沟通渠道,搭建后备人才及优秀管理者储备,关注员工成长,提升员工整体素质,并竭力为员工提供各项生活相关福利。
3、供应商、客户和消费者权益的保护:公司以“创新、高效、务实、拼搏”为核心价值观,秉持“为全球
无线通讯系统、人工智能及物联网接入提供最先进的射频前端元器件和磁性元器件”的企业使命,本着“努力践行尖端的、与时俱进的智能与智慧型产品研发模式,成为全球电子与电气领域不可替代的科技型高端电子元器件供应商”的企业愿景服务消费者。公司始终坚持质量高于一切,安全高于一切,建立了全员、全方位、全过程的质量责任管理体系,并通过建立质量控制的相关制度、流程、方案,推行一系列的质量管理活动。
积极组织开展质量技术交流活动,定期开展质控交流活动,不断提升质量管理,为消费者生产优质产品,保护消费者利益;公司坚守道德和诚信,严格执行产品标准,坚决抵制出售假冒伪劣、欺诈消费者等失信违法行为;积极构建和发展与供应商、客户之间的战略合作关系,为客户提供优质的产品和服务。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
远致富海信息
关于维护上市公司独立性的承诺
为保证上市公司的独立性,本企业承诺作为上市公司股东且上市公司在深交所上市期间:一、确保上市公司人员独立:1、确保上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬,不在本企业担任经营性职务。2、确保上市公司的劳动、人事及工资管理与本企业之间完全独立。二、确保上市公司资产独立完整:1、确保上市公司具有独立完整的资产。2、确保本企业不违规占用上市公司资产、资金及其他资源。三、确保上市公司的财务独立:1、确保上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。2、确保上市公司具有规范、独立的财务会计制度。3、确保上市公司独立在银行开户,不与本企业共用银行账户。4、确保上市公司的财务人员不在本企业兼职。5、确保上市公司依法独立纳税。6、确保上市公司能够独立作出财务决策,本企业不干预上市公司的资金使用。四、确保上市公司机构独立:1、确保上市公司建立健全股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构。2、确保上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。五、确保上市公司业务独立:1、确保上市公司拥有独立开展经营活动所需的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营能力,在采购、生产、销售、知识产权等方面保持独立。2、确保本企业除通过行使股东权利之外,不对上市公司的业务活动进行干预。3、确保本企业(包括本企业将来成立的子公司和其它受本企业控制的企业)不从事与上市公司构成实质性同业竞争的业务。4、确保尽量减少本企业(包括本企业将来成立的子公司和其它受本企业控制的企业)与上市公司的关联交易;无法避免的关联交易则按照公开、公平、公正的原则依法进行。
2019年01月24日
长期有效
截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。
资产重组时所作承诺
叶文新、钟艺玲夫妇
关于房产土地的承诺
承诺在租赁房产土地的租赁期限内,若星源电子租赁自钟艺玲的房产土地如因拆迁或其他原因导致星源电子无法继续正常使用的,本人将全额承担由此给星源电子造成的一切直接或间接经济损失(包括但不限于搬迁损
2014年12月31日
长期有效
截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承
失、停业损失等);若未来上述房产土地可以按规定办理权证的,则本人将根据星源电子及上市公司的要求,将上述房产土地转让给星源电子,相关转让金额按照届时所处区域的房产土地转让的市场公允价格确定。公司未决诉讼可能导致的星源电子的损失,本人承担无条件、连带的赔偿责任,并将按照各自持有新艺公司股权的比例进行赔偿,其中,叶文新承担70%的赔偿责任,钟艺玲承担
的赔偿责任。
诺的情况。
资产重组时所作承诺
新艺公司、百力联创、隆华汇、动能东方、叶文新、钟艺玲、钟志海
关于减少及规范关联交易的承诺
本次交易完成后,本公司
本人与上市公司之间将尽量减少交易;在进行确有必要且无法规避的交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务;保证不通过交易损害上市公司及其他股东的合法权益;本公司/本人承诺不利用上市公司股东地位,损害上市公司及其他股东的合法利益;本公司/本人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为,在任何情况下,不要求上市公司向本公司/本人及本公司/本人投资或控制的其它企业提供任何形式的担保。
2014年12月31日
长期有效
截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。
资产重组时所作承诺
新艺公司、百力联创、隆华汇、动能东方、叶文新、钟艺玲、钟志海
保证上市公司独立的承诺
保证上市公司的人员独立、机构独立、资产独立、完整、业务独立、财务独立。
2014年12月31日
长期有效
截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。
资产重组时所作承诺
新艺公司、百力联创、隆华汇、动能东方、叶文新、钟艺玲、钟志海
关于避免与上市公司同业竞争的承诺
本人
/ |
公司承诺,为避免本人
公司及本人
/ |
公司下属全资、控股子公司及其他可实际控制企业(以下简称"本人/公司及其控制的公司")与上市公司的潜在同业竞争,本人/公司及其控制的公司不会以任何形式直接或间接地从事与上市公司及其下属公司相同或相似的业务,包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与上市公司及其下属公司相同或者相似的业务。本人/公司承诺,如本人/公司及其控制的公司未来从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司主营业务有竞争或可能有竞争,则本人/公司及其控制的公司将立即通知上市公司,在征得第三方允诺后,尽力将该商业机会给予上市公司。本人保证将努力促使与本人关系密切的家庭成员不直接或间接从事、参与或投资与上市公司的生产、经营相竞争的任何经营活动。本人/公司将不利用对上市公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与股份公司相竞争的业务或项目。本人/公司保证将赔偿上市公司因本人/公司违反本承诺而遭受或产生的任何损失或开支。
2014年12月31日
长期有效
截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。
首次公开发行或再融资时所
动能东方、丘国波先生、李文燕先
关于避免同业竞争的承诺
在本承诺函签署之日,本人
/ |
本公司及本人
本公司控制的公司均未生产、开发任何与麦捷科技及其下属子公司生产的产品及构成竞争或可能构成竞争的产品,未直接或间接经
2012年05月23日
长期有效
截止目前
/ | , |
承诺人均严格信守承诺
未出
作承诺
生、慧智泰投资、张美蓉女士
营任何与麦捷科技及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与麦捷科技及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。自本承诺函签署之日起,本人/本公司及本人/本公司控制的公司将不生产、开发任何与麦捷科技及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与麦捷科技及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与麦捷科技及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。自本承诺函签署之日起,如本人/本公司及本人/本公司控制的公司进一步拓展产品和业务范围,本人/本公司及本人/本公司控制的公司将不与麦捷科技及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争;若与麦捷科技及其下属子公司拓展后产品或业务产生竞争,则本人/本公司及本人/本公司控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式,或者将相竞争的业务纳入到麦捷科技经营的方式,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。在本人/本公司及本人/本公司控制的公司与麦捷科技存在关联关系期间,本承诺函为有效之承诺。如上述承诺被证明是不真实或未被遵守,本人/本公司将向麦捷科技赔偿一切直接和间接损失,并承担相应的法律责任。
现违反承诺的情况。
首次公开发行或再融资时所作承诺
动能东方、丘国波先生、李文燕先生
关于关联交易的承诺
控股股东动能东方、实际控制人丘国波、李文燕承诺:报告期内,本公司/本人不存在占用发行人资金的情况,本公司/本人承诺未来不以任何方式占用发行人资金;本公司/本人承诺未来除发行人全资子公司外,绝不委托任何与本公司/本人存在关联关系的第三方代收发行人境外货款;本公司/本人将尽力避免与发行人发生关联交易。如客观情况要求发生关联交易,本公司/本人将按照《公司章程》、《关联交易决策制度》及《独立董事工作制度》等的要求,由有权机构批准后方可实施。如任何有权部门认定本公司/本人有通过关联交易损害发行人利益的情形,本公司/本人将在发行人无需支付任何对价的前提下,无条件地全额补偿发行人所遭受的损失。
2012年05月23日
长期有效
截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。
首次公开发行或再融资时所作承诺
全体董事、高管、控股股东、实际控制人
关于保障公司填补即期回报措施切实履行的承诺
1、公司董事、高级管理人员相关承诺 公司
董事、高级管理人员承诺忠实、勤勉地履行职责,维护公司和全体股东的合法权益,并根据中国证监会相关规定对公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:
(1)不得无偿或以不公平条件向其他单位
或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;(2)对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;(3)不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;
(4)由董事会或薪酬委员会制订的薪酬制
度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(
5 |
)未来拟公布的公司股权激励的行权条
2016年01月31日
长期有效
截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。
件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
2、公司的控股股东、实际控制人相关承
诺:公司的控股股东新疆动能东方股权投资有限公司、实际控制人丘国波先生及李文燕先生承诺:不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益,切实履行对公司填补回报的相关措施。
首次公开发行或再融资时所作承诺
特发集团
关于股份限售的承诺
本企业承诺:自麦捷科技向特定对象发行股票发行结束之日(即新增股份上市首日)起18个月内,不转让或委托他人管理本企业本次认购的麦捷科技股票,也不由麦捷科技回购该部分股份。
2021年07月16日
2023-01-
截止目前
承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。
首次公开发行或再融资时所作承诺
深创投制造业转型升级新材料基金(有限合伙)、财通基金管理有限公司、华夏基金管理有限公司、深圳潇湘君宜资产管理有限公司、徐国新、张奇智
关于股份限售的承诺
本企业/本人承诺:自麦捷科技向特定对象发行股票发行结束之日(即新增股份上市首日)起6个月内,不转让或委托他人管理本企业本次认购的麦捷科技股票,也不由麦捷科技回购该部分股份。
2021年07月16日
2022-01-
已履行完毕。
股权激励承诺
张美蓉、江黎明、张照前
股份减持承诺
在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%;在离职后六个月内,不得转让其所持有的本公司股份;离职后六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%。
2014年03月28日
任职内长期有效
截止目前
, |
承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。
其他对公司中小股东所作承诺
特发集团、远致富海信息
关于避免同业竞争的承诺
控股股东和实际控制人关于避免同业竞争的承诺如下:1、截至本承诺函出具之日,本企业及本企业直接或间接控制的其他企业所从事的业务与麦捷科技及其控股子公司的业务不存在直接或间接的同业竞争;2、自本承诺函出具之日起,本企业不会且保证本企业直接或间接控制的其他企业不会在中国境内或境外从事可能直接或间接对麦捷科技及其控股子公司的生产经营构成同业竞争的业务或活动;3、自本承诺函出具之日起,如麦捷科技及其控股子公司进一步拓展其业务范围,本企业及本企业控制的其他企业承诺将不与麦捷科技及其控股子公司拓展后的业务相竞争,本企业及本企业控制的其他企业将按照以下方式妥善消除同业竞争:(1)停止经营相竞争业务;(2)将相竞争业务以合法方式置入麦捷科技;(3)将相竞争业务转让给无关联关系的第三方;(4)其他对维护麦捷科技全体股东权利有益的合法方式;
2020年09月17日
长期有效
截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。
、若本企业违反上述声明与承诺,本企业将承担因此给麦捷科技及麦捷科技其他股东造成的损失;5、本承诺函自签署之日起生效,且在本企业对麦捷科技具有控制权或具有重大影响期间持续有效且不可撤销。
其他对公司中小股东所作承诺
特发集团、远致富海信息
关于规范和减少关联交易的承诺
控股股东和实际控制人关于规范和减少关联交易的承诺如下:1、除公司已公开披露的关联交易以外,本企业及本企业直接或间接控制的其他企业与麦捷科技及其控股子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易;2、本企业及本企业直接或间接控制的其他企业将不以任何理由和方式非法占有麦捷科技及其控股子公司的资金及其他任何资产,并尽可能避免本企业及本企业直接或间接控制的其他企业与麦捷科技及其控股子公司之间进行关联交易;3、对于难以避免的关联交易,本企业及本企业直接或间接控制的其他企业将严格遵守法律法规、《公司章程》及《关联交易决策制度》等规范性文件中关于关联交易的规定,在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行;4、本企业承诺不利用麦捷科技控股股东/实际控制人的地位,损害麦捷科技及麦捷科技其他股东的合法利益;5、若本企业违反上述声明与承诺,本企业将承担因此给麦捷科技及麦捷科技其他股东造成的损失;
6、本承诺函自签署之日起生效,且在本企
业对麦捷科技具有控制权或具有重大影响期间持续有效且不可撤销。
2020年09月17日
长期有效
截止目前,承诺人均严格信守承诺,未出现违反承诺的情况。
承诺是否按时履行
是如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划
不适用
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测
及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□适用 ?不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□适用 ?不适用
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬(万元)
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名 蔡晓丽、陶国恒境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用 ?不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
关联交易
方
关联关系
关联交易类型
关联交易内容
关联交易定价原则
关联交易价格
关联交易金额(万元)
占同类交易金额的比例
获批的交易额度(万元)
是否超过获批额度
关联交易结算方式
可获得的同类交易市价
披露日期
披露索引
深圳特发东智科技有限公司
特发东智为深圳市特发信息股份有限公司全资子公司,特发信息控股股东为公司实际控制人特发集团。
向关联方销售
销售产品
市场定价
参照非关联方的交易价格
1.35 0.00% 20 否
定期付款
不适用
2022年04月22日
巨潮资讯网《关于公司及下属子公司2022年度日常关联交易预计的公告》(2022-017)宜宾益邦科技有限责任
益邦科技法人代表唐鲁
委托关联方加工、运输
加工、运输部分商品
市场定价
参照非关联方的交易价
301.1
3.48% 1,182 否
定期付款
不适用
2022年04月22日
巨潮资讯网《关于公
公司
林先生、监事王萨阳女士系金之川总经理王萨蔓女士的近亲属。
部分产品
格
司及下属子公司2022年度日常关联交易预计的公告》(
2-
)
成都金蔓共享贸易中心(有限合伙)
金蔓共享的执行事务合伙人周新龙先生系金之川董事。
关联方租用经营场所
租用经营场所
市场定价
参照非关联方的交易价格
0.21
100.0
0%
0.6 否
定期付款
不适用
2022年04月22日
巨潮资讯网《关于公司及下属子公司2022年度日常关联交易预计的公告》(
2-
)
合计 -- --
302.6
--
1,202.
9 | 6 |
-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况不适用按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)
正常履行交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)
不适用
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用2021年6月23日,公司第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司拟与特发技术签署弱电智能化基础工程协议暨关联交易的议案》,因公司实际生产办公需要,董事会同意公司与关联方深圳市特发信息技术服务有限公司(以下简称“特发技术”)签署弱电智能化基础工程协议,聘请特发技术在公司自有园区内开展信息化基础、智慧安防、智慧管理、智慧办公、智慧生活等一系列弱电智能化基础建设工作。本工程采用单价包干(含税),包干总价为人民币1,050万元。报告期内,公司与特发技术共发生关联交易464.88万元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称《关于拟与特发技术签署弱电智能化基础工程协议暨关联交易的公告》(公告编号:
)
2021年06月24日 巨潮资讯网
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1) 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2) 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3) 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
序号 | 租用方 |
出租方 | 房产地址 |
面积(㎡) | 租赁期限 |
/
月) |
麦捷科技
作公司草堆岭分公司
深圳市坪山新区坑梓秀新
双秀路10号-6
2,736
2016-10-15至2022-1-31
第
深圳市坑梓秀新股份合 | 1 |
年至第
年:
34,200第4年至第5年:
36,936 |
麦捷科技
深圳市坪山区老坑工业区
一巷三号
6,764.7
2021-04-01至
2024-12-31
第1至第2年:150,000
深圳泉皇实业有限公司 |
第3至第4年:165,000
3 麦捷科技
深圳市坑梓老坑股份合 |
作公司
深圳市坪山区龙田街道老
坑工业区二巷5号
8,223.47
2020-01-01至
2029-12-31
第
至
3 |
年:
第4至6年:
180,916.34 |
第7至8年:
第9至10年:
218,908.77 |
麦捷科技
作公司
深圳市坪山区龙田街道老
坑工业区三巷1号
厂房:3,200
深圳市坑梓老坑股份合 |
宿舍:2,100
2019-12-03至2024-11-30
第
1 |
至
年:
103,350 |
第2.5年至5年:
5 麦捷科技
113,685 | ||
深圳市坑梓老坑股份合 |
作公司盘古石分公司
深圳市坪山区龙田街道老坑工业区三巷2号
厂房:3,200
宿舍:2,100
2019-12-03至2024-11-30
第
至
2.5 |
年:
第2.5年至5年:
113,685 |
麦捷科技
作公司盘古石分公司
深圳市坪山区龙田街道老
坑工业区一巷8号
厂房:4,622
深圳市坑梓老坑股份合 |
宿舍:2,561
2021-02-01至
2026-01-31
第1至2.5年:158,026
第2.5至5年:173,828
麦捷科技
深圳市杨江五金电子有 |
限公司
深圳市坪山区坑梓街道秀
新社区牛昇路8号
车间:1,110
宿舍:86
2019-09-01至
2024-08-31
车间:55元/平方米宿舍:14元/平方米
星源电子 钟艺玲
深圳市光明新区公明办事处田寮社区禾屋山第四工业区第八栋宿舍A座一层
441.37
2019-05-01至
2022-04-30
9,930.82
星源电子 钟艺玲
深圳市光明新区公明办事处田寮社区禾屋山第四工
业区第八栋宿舍B座
5,374.56
2019-05-01至
2022-04-30
120,927.60
星源电子 钟艺玲
深圳市光明新区玉塘办事处田寮社区禾屋山第四工业区第八栋办公楼(第一层、第二层)
1,033.86
2019-05-01至2022-04-30
23,261.85
星源电子 钟艺玲
深圳市光明新区玉塘办事处田寮社区禾屋山第四工
业区第八栋(厂房)
27,701.84
2019-05-01至
2022-04-30
623,291.4012 星源电子 文华眼镜制造厂
深圳市光明新区公明办事处田寮社区田富路28号6
层宿舍及两层食堂
2,430.7
2021-11-21至
2023-11-20
61,496.7113 星源电子 钟艺玲
深圳市光明新区玉塘办事处田寮社区禾屋山第四工业区第八栋办公楼101、
1,033.86
2022-05-01至
2025-04-30
25,846.50
星源电子 钟艺玲
深圳市光明新区玉塘办事处田寮社区禾屋山第四工
业区第八栋厂房
27,701.8
2022-05-01至
2025-04-30
692,546
星源电子 钟艺玲
深圳市光明新区玉塘办事处田寮社区禾屋山第四工业区第八栋保安室、燃料房、锅炉房、危险品仓库
一楼
402.22
2022-05-01至
2025-04-30
10,080.5016 星源电子 钟艺玲
深圳市光明新区公明办事处田寮社区禾屋山第四工
业区第八栋宿舍
A |
座
441.37
2022-05-01至
2025-04-30
110,34.25
星源电子 钟艺玲
深圳市光明新区公明办事处田寮社区禾屋山第四工
业区第八栋宿舍
B |
座
5,374.56
2022-05-01至
2025-04-30
134,364
成都金蔓共享贸易中心
(有限合伙) |
金之川
成都经济技术开发区星光
中路199号1栋2 层
2017-10-20至2027-06-30
19 金之川
司
成都经济技术开发区(龙泉驿)世纪大道515号龙腾工业城内第16栋1、2
号
成都鸿源达电子有限公 |
556.65
2020-04-25至2022-04-24
10,979.56
金之川 毛英
成都市龙泉驿区星光中路
号
916.6
至
2023-03-31 |
18元/㎡/月
金之川 毛英
成都市龙泉驿区星光中路
号
551.7
2022-04-01至
18元/㎡/月
金之川 毛英
成都市龙泉驿区星光中路
2023-03-31 | ||
103 |
号
1,200
2022-08-05至
2023-12-31 |
20元/㎡/月
四川金麦特电子有限公
司
兴文县太平实业开发有 |
限责任公司
四川省宜宾市兴文县经济
开发区的七号标准厂房
、
5 |
层
5,000
2020-07-01至
2025-06-30
50,000
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位:万元公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额
度
实际发生日期
实际担保金额
担保类型
担保物(如有)
反担保情况(如有)
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保报告期内审批的对外担保额度合计(A1)
报告期内对外担保实际发生额合计(A2)
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)
报告期末实际对外担保余额合计(A4)
公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额
度
实际发生日期
实际担保金额
担保类
型
担保物
(如有)
反担保
情况(如有)
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保
金之川
2021年04月14日
20,000
2021年07月15日
5,000
连带责任保证
以公司与银行签署的担保合同为准。
是 否
星源电子
2021年04月14日
100,000
2021年07月09日
10,000
连带责任保证
以公司与银行签署的担保合同为准。
是 否
星源电子
2021年04月14日
100,000
2021年08月13日
3,100
连带责任保证
以公司与银行签署的担保合同为准。
是 否
星源电子
2021年04月14日
100,000
2021年07月01日
10,000
连带责任保证
以公司与银行签署的担保合同为准。
是 否
星源电子
2021年04月14日
100,000
2021年11月11日
5,000
连带责任保证
以公司与银行签署的担保合同为准。
否 否
星源电子
2021年04月14日
100,000
2021年11月25日
10,000
连带责任保证
以公司与银行签署的担保合同为准。
是 否
星源电子
2021年04月14日
100,000
2021年11月19日
10,000
连带责任保证
以公司与银行签署的担保合同为准。
是 否
星源电子
2021年04月14日
100,000
2021年11月25日
4,000
连带责任保证
以公司与银行签署的担保合同为准。
是 否
星源电子
2021年04月14日
100,000
2021年12月22日
25,000
连带责任保证
以公司与银行签署的担保合同为准。
是 否星源电子
2021 |
年04月14日
100,000
2022 |
年01月29日
10,000
连带责任保证
以公司与银行签署的
否 否
担保合同为准。
金之川
2021年04月14日
100,000
2022年03月07日
5,000
连带责任保证
以公司与银行签署的担保合同为准。
是 否
星源电子
2022年04月22日
100,000
2022年07月06日
5,000
连带责任保证
以公司与银行签署的担保合同为准。
否 否
星源电子
2022年04月22日
100,000
2021年10月28日
10,000
连带责任保证
以公司与银行签署的担保合同为准。
否 否
星源电子
2022年04月22日
100,000
2021年11月10日
10,000
连带责任保证
以公司与银行签署的担保合同为准。
否 否
星源电子
2022年04月22日
100,000
2021年12月13日
25,000
连带责任保证
以公司与银行签署的担保合同为准。
否 否
金之川
2022年06月30日
10,000
2022年07月15日
5,000
连带责任保证
以公司与银行签署的担保合同为准。
否 否
金之川
2022年06月30日
10,000
2022年09月01日
5,000
连带责任保证
以公司与银行签署的担保合同为准。
否 否报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)
110,000
报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)
70,000报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)
110,000
报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)
75,000子公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额
度
实际发生日期
实际担保金额
担保类
型
担保物(如有)
反担保
情况(如有)
担保期
是否履行完毕
是否为关联方
担保
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)
报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)
报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)
公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)
110,000
报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)
70,000报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)
110,000
报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)
75,000实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例
18.89%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)
上述三项担保金额合计(D+E+F)
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
不适用违反规定程序对外提供担保的说明(如有)
不适用采用复合方式担保的具体情况说明不适用。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1) 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位:万元具体类型
委托理财的资金
来源
委托理财发生额 未到期余额
逾期未收回的金
额
逾期未收回理财已计提减值金额银行理财产品
自有资金
38,000 | 7,000 | 0 | 0 |
合计38,000 7,000 0 0单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、2022年1月,公司完成了注册地址工商变更登记工作,并取得了由深圳市市场监督管理局换发的《营业
执照》,公司注册地址正式变更为“深圳市坪山区龙田街道竹坑社区坪山科技路麦捷科技智慧园1号厂房101”。2022年7月,公司将办公地址搬迁至注册地。
2、2022年12月,公司接到公司实际控制人深圳市特发集团有限公司的股东深圳市投资控股有限公司(以下
简称“深投控”出具的《详式权益变动报告书》。深圳市国资委将所持有的特发集团38.97%股东会表决权通过协议方式委托给其全资子公司深投控行使,进而使深投控通过特发集团间接拥有公司权益。本次权益变动前,深投控及其全资子公司持有特发集团23.82%股权,从而间接持有公司5.84%股权;本次权益变动后,深投控合计持有特发集团62.79%表决权,为特发集团控股股东,从而间接拥有公司24.53%的表决权,具体内容详见公司于2022年12月30日披露于巨潮资讯网的《详式权益变动报告书》。
3、公司于2022年12月20日签署了《闻芯一期(珠海)股权投资合伙企业(有限合伙)之有限合伙协议》,
公司作为有限合伙人在闻芯一期(珠海)股权投资合伙企业(有限合伙)中认缴出资人民币1亿元,占本轮募集完成后标的基金12.1803%的份额。2023年1月,闻芯一期已在中国证券投资基金业协会完成备案手续,并取得了《私募投资基金备案证明》。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后数量 比例
发行新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售
条件股份
202,523,322 23.52% -85,800,028 -85,800,028 116,723,294 13.57%
1、国家
持股
2、国有
法人持股
72,000,000 8.36% 72,000,000 8.37%
3、其他
内资持股
130,475,472 15.16% -85,793,728 -85,793,728 44,681,744 5.20%其中:
境内法人持股
73,882,354 8.58% -73,882,354 -73,882,354 0 0.00%境内自然人持股
56,593,118 6.58% -11,911,374 -11,911,374 44,681,744 5.20%
4、外资
持股
47,850 0.00% -6,300 -6,300 41,550 0.00%其中:
境外法人持股
境外自然人持股
47,850 0.00% -6,300 -6,300 41,550 0.00%
二、无限售
条件股份
658,650,672 76.48% 84,916,783 84,916,783 743,567,455 86.43%
1、人民
币普通股
658,650,672 76.48% 84,916,783 84,916,783 743,567,455 86.43%
2、境内
上市的外资股
3、境外
上市的外资股
4、其他
三、股份总
数
861,173,994 100.00% -883,245 -883,245 860,290,749 100.00%股份变动的原因?适用 □不适用
1、公司2021年向特定对象发行股票的发行对象中,除公司实际控制人深圳市特发集团有限公司外,其余6
名发行对象认购的股票限售期已于2022年1月16日届满,公司对该6名股东所持有的85,647,058股股份办理了解除限售手续,该部分股票已于2022年1月17日上市流通;
2、公司于2022年3月15日召开了第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第十八次会议,审议通过
了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》;2022年3月31日,公司召开2022年第一次临时股东大会,审议通过了该议案,同意对部分限制性股票进行回购注销,共涉及883,245股限制性股票,公司于2022年6月2日完成上述回购注销事项。本次回购注销完成后,公司总股本从861,173,994股减至860,290,749股。
股份变动的批准情况?适用 □不适用详见股份变动原因。股份变动的过户情况?适用 □不适用前述股份变动已在深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了相应的备案登记手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用详见本报告“第二节 公司简介和主要财务指标”之“五、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容?适用 □不适用
公司2021年向特定对象发行股票的发行对象深圳市特发集团有限公司认购的股份限售期已于2023年1月16日届满,公司对特发集团所持有的72,000,000股股票办理了解除限售手续,该部分股票已于2023年1月16日上市流通。
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位:股股东名称 期初限售股数
本期增加限售
股数
本期解除限售
股数
期末限售股数 限售原因 解除限售日期深圳市特发集团有限公司
72,000,000 72,000,000
2021年公司向特定对象发行股票
2023年1月16日财通基金-宁波银行-四川璞信产融投资有限责任公司
3,529,412 3,529,412 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于
年
1 |
月17日解除限售并上市流通。
财通基金-湖南轻盐创业投资管理有限公司-财通基金安吉87号单一资产管理计划
4,705,882 4,705,882 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。
财通基金-招商银行-财通基金汇盈多策略分级1号集合资产管理计划
352,941 352,941 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-廖志文-财通基金安吉112号单一资产管理计划
588,236 588,236 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-东方证券股份有限公司-财通基金安吉100号单一资产管理计划
470,588 470,588 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-江海证券有限公司-财通基金玉泉998号单一资产管理计划
588,235 588,235 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-建信理财"诚益"定增封闭式理财产品2020年第1期-财通基金建兴诚益1号单一资产管理计划
117,647 117,647 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-华鑫证券有限责任公司-财通基金鑫量4号单一资产管理计划
117,647 117,647 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-财达证券股份有限公司-财通基金财达定增1号单一资产管理计划
352,941 352,941 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-中国银河证券股份有限公司-财通基金玉泉1055号单一资产管理计划
1,176,471 1,176,471 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-建信理财"诚鑫"多元配置混合类封闭式产品2020年第2期-财通基金建兴诚鑫2号单一资产管理计
117,647 117,647 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。
划
财通基金-招商银行-财通基金汇盈多策略分级8号集合资产管理计划
588,235 588,235 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-中国国际金融股份有限公司-财通基金玉泉添鑫2号单一资产管理计划
3,529,412 3,529,412 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-东兴证券股份有限公司-财通基金东兴1号单一资产管理计划
235,294 235,294 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-首创证券股份有限公司-财通基金汇通1号单一资产管理计划
117,647 117,647 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-建信理财"诚鑫"多元配置混合类最低持有2年开放式产品-财通基金建兴诚鑫多元开放1号单一资产管理计划
235,294 235,294 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-建信理财"诚鑫"多元配置混合类封闭式产品2020年第8期-财通基金建兴诚鑫8号单一资产管理计划
117,647 117,647 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。中国光大银行股份有限公司-华夏磐益一年定期开放混合型证券投资基金
8,705,882 8,705,882 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-建信理财"诚鑫"多元配置混合类封闭式产品2020年第9期-财通基金建兴诚鑫9号单一资产管理计
117,647 117,647 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。
划
财通基金-建信理财"诚鑫"多元配置混合类封闭式产品2020年第10期-财通基金建兴诚鑫10号单一资产管理计划
117,647 117,647 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-陈灵霞-财通基金天禧定增60号单一资产管理计划
117,647 117,647 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-龚晨青-财通基金哈德逊99号单一资产管理计划
117,647 117,647 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-上海渊流价值成长三号私募证券投资基金-财通基金玉泉1080号单一资产管理计划
117,647 117,647 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-悬铃增强21号私募证券投资基金-财通基金悬铃1号单一资产管理计划
117,647 117,647 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。深圳潇湘君宜资产管理有限公司-君宜祈圆私募证券投资基金
5,882,352 5,882,352 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-济海财通慧智6号私募证券投资基金-财通基金玉泉慧智6号单一资产管理计划
117,647 117,647 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。财通基金-西部证券股份有限公司-财通基金西部定增1号单一资产管理计划
705,882 705,882 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。深创投红土股权投资管理(深圳)有限公司-深创投制造业转型升
39,529,415 39,529,415 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。
级新材料基金(有限合伙)
财通基金-谢恺-财通基金理享2号单一资产管理计划
117,647 117,647 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于
年
1 |
月17日解除限售并上市流通。
财通基金-财信吉祥人寿保险股份有限公司-传统产品-财通基金玉泉932号单一资产管理计划
1,176,471 1,176,471 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于2022年1月17日解除限售并上市流通。张奇智 5,882,352 5,882,352 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于
年
1 |
月17日解除限售并上市流通。
徐国新 5,882,352 5,882,352 0
2021年公司向特定对象发行股票
已于
2022 |
年
月17日解除限售并上市流通。
张美蓉 32,582,676 32,582,676 高管锁定股
任职期间,每年可转让不超过直接或间接持有公司股份总数的
。
张美蓉 280,000 280,000
股权激励限售股
依照公司2021年限制性股票激励计划分期解锁。
张照前 1,119,220 1,119,220 高管锁定股
任职期间,每年可转让不超过直接或间接持有公司股份总数的
25% |
。
张照前 273,750 22,500 251,250
股权激励限售股
依照公司
2018 |
年和2021年限制性股票激励计划分期解锁。
胡根昌 1,946,832 1,946,832 高管锁定股
任职期间,每年可转让不超过直接或间接持有公司股份总数的
25% |
。
胡根昌 120,000 120,000
股权激励限售股
依照公司2021年限制性股票激励计划分期解锁。
梁启新 58,311 58,311 高管锁定股
任职期间,每年可转让不超过直接或间接持有公司股份总数的
。
梁启新 381,000 45,000 336,000
股权激励限售股
依照公司
年和2021年限制性股票激
励计划分期解锁。
居济民 120,000 120,000
股权激励限售股
依照公司
2021 |
年限制性股票激励计划分期解锁。
周新龙 120,000 120,000
股权激励限售股
依照公司2021年限制性股票激励计划分期解锁。
王磊 100,000 100,000
股权激励限售股
依照公司
年限制性股票激励计划分期解锁。
程厚博 0 730,275 730,275 高管锁定股
程厚博先生于2021年5月31日辞去董事职务,原定任期为2020年2月11日至2023年2月10日,在其就任时确定的任期内和任期届满后6个月内,每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的
。
其他限制性股票激励对象
7,774,475 815,745 6,958,730
股权激励限售股
依照公司
年和2021年限制性股票激励计划分期解锁。
合计 202,523,322 86,530,303 730,275 116,723,294 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
?适用 □不适用公司于2022年3月15日召开了第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第十八次会议,审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》;2022年3月31日,公司召开2022年第一次临时股东大会,审议通过了该议案,同意对部分限制性股票进行回购注销,共涉及883,245股限制性股票,公司于2022年6月2日完成上述回购注销事项。本次回购注销完成后,公司总股本从861,173,994股减至860,290,749股。
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数
43,622
年度报告披露日前上一月末普通股股东总数
42,459
报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)
持有特别表决权股份的股东总数(如有)
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称
股东性
质
持股比
例
报告期末持股数量
报告期内增减变动情况
持有有限售条件的股份数量
持有无限售条件的股份数量
质押、标记或冻结情况股份状态 数量深圳远致富海电子信息投资企业(有限合伙)
境内非国有法人
16.16%
139,037,
-44,780,5
139,037,
深圳市特发集团有限公司
国有法人
8.37%
72,000,0
72,000,0
张美蓉
境内自然人
5.09%
43,816,902 |
32,862,676 | 10,954,226 |
质押 17,139,999深创投红土股权投资管理(深圳)有限公司-深创投制造业转型升级新材料基金(有限合伙)
其他 4.59%
39,529,4
39,529,4
叶文新
境内自然人
1.04%
8,977,300 |
384,300
钟志海
境内自然人
8,977,300 | ||
0.91%
7,854,902 | 7,854,902 |
神文斌
境内自然人
0.67%
5,744,02
6 |
5,744,02
5,744,02
6 | 6 |
徐凤玲
境内自然人
0.55%
4,699,400 | 3,507,100 |
钟艺玲
境内自然人
4,699,400 | ||
0.51%
363,600
4,401,501 | 4,401,501 |
杨文婷
境外法人
0.49%
4,234,606 | 4,234,606 |
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)
深圳市特发集团有限公司和深创投红土股权投资管理(深圳)有限公司-深创投制造业转型升级新材料基金(有限合伙)因认购公司2021年向特定对象发行的股票而成为公司前十大股东。公司2021年向特定对象发行股票的新增股份已于2021年7月16日在深圳证券交易所上市,除公司实际控制人特发集团认购的股份限售期为新增股份上市之日起18个月外,其余发行对象认购的股票限售期为新增股份上市之日起6个月。上述股东关联关系或一致行动的说明
公司前
4,234,60
名股东中,深圳远致富海电子信息投资企业(有限合伙)与深圳市特发集团有限公司为一致行动人;叶文新与钟艺玲为一致行动人。公司未知其他股东间是否存在关联关系,也不知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
不适用。前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)
不适用。
前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类 数量深圳远致富海电子信息投资企业(有限合伙)
139,037,511 人民币普通股 139,037,511深创投红土股权投资管理(深圳)有限公司-深创投制造业转型升级新材料基金(有限合伙)
39,529,415 人民币普通股 39,529,415张美蓉 10,954,226 人民币普通股 10,954,226叶文新 8,977,300 人民币普通股 8,977,300钟志海
7,854,902 |
人民币普通股
7,854,902 |
神文斌 5,744,026 人民币普通股 5,744,026徐凤玲
4,699,400 |
人民币普通股
4,699,400 |
钟艺玲 4,401,501 人民币普通股 4,401,501杨文婷 4,234,606 人民币普通股 4,234,606叶蓉
4,140,000 |
人民币普通股
4,140,000 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
公司前10名无限售流通股股东中,深圳远致富海电子信息投资企业(有限合伙)与公司前10名股东中的深圳市特发集团有限公司为一致行动人;同时,前10名无限售流通股股东中的叶文新、钟艺玲、叶蓉为一致行动人。公司未知其他股东间是否存在关联关系,不知其他前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系,也不知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)
股东叶文新除通过普通证券账户持有公司股票
股以外,还通过第一创业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票7,780,000股,合计持有公司股票8,977,300股;股东神文斌除通过普通证券账户持有公司股票70,800股以外,还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票5,673,226股,合计持有公司股票5,744,026股;股东徐凤玲除通过普通证券账户持有公司股票1,700股以外,还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票4,697,700股,合计持有公司股票4,699,400股;股东杨文婷通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票
4,234,606 |
股。
公司是否具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:地方国有控股控股股东类型:法人控股股东名称
法定代表人/单位负责
人
成立日期 组织机构代码 主要经营业务深圳远致富海电子信息投资企业(有限合伙)
甄学民 2014年11月18日 91440300319526813R 股权投资。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
不适用控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:地方国资管理机构实际控制人类型:法人
实际控制人名称
法定代表人/单位负责
人
成立日期 组织机构代码 主要经营业务
深圳市特发集团有限公司
张俊林 1982年06月20日 91440300192194195C
投资兴办实业(具体项目另行申报);投资兴办旅游产业;房地产开发经营;国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);经济信息咨询(不含限制项目);经营进出口业务。
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况
1、直接持有深圳市特发信息股份有限公司37.32%的股份,通过汉国三和有限公司间接持有特
发信息1.17%的股份;
2、直接持有深圳市特力(集团)股份有限公司49.09%的股份;
3、直接持有深圳市特发服务股份有限公司 47.78%的股份,通过深圳市特发投资有限公司间接
持有特发服务0.98%的股份。
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
?适用 □不适用公司实际控制人深圳市特发集团有限公司作为公司2021年向特定对象发行股票的发行对象,其所认购的72,000,000股份的限售期为新增股份上市之日起18个月,自2021年7月16日起开始计算。
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2023年03月28日审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号 信会师报字[2023]第ZL10060号注册会计师姓名 蔡晓丽、陶国恒
审计报告正文
深圳市麦捷微电子科技股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了深圳市麦捷微电子科技股份有限公司(以下简称麦捷科技)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了麦捷科技2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于麦捷科技,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
如财务报表附注“三、(十九)及五、(十六)”所述,截至2022年12月31日,麦捷科技的商誉余额为741,457,501.24元,减值准备477,406,384.04元,净额264,051,117.20元。麦捷科技管理层(以下简称管理层)对商誉至少每年末进行减值测试。管理层通过比较被分摊商誉的相关资产组的可回收金额与该资产组及商誉的账面价值,对商誉进行减值测
我们针对商誉减值相关的上述关键审计事项执行的主要程序包括:
1、了解与商誉减值相关的关键内部控制,评价这
些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
2、了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任
能力、专业素质和客观性;
(一)商誉减值 | |
试。因预测可收回金额涉及对资产组未来现金流量现值的预测,管理层在预测中需要做出重大判断和假设,特别是对于未来售价、生产成本、经营费用、折现率以及收入增长率等。由于减值测试过程较为复杂,同时涉及重大判断,为此我们将商誉减值确定为关键审计事项。
3、评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合
理性,复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、经审批预算、会议纪要、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符;
4、与管理层就计提商誉减值准备的依据和结果进
行了讨论;
5、检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表
中作出恰当列报。
(二)收入确认 |
如财务报表附注“三、(二十六)及五、(四十)”所述,麦捷科技主营业务为销售片式功率电感、射频元器件等新型电子元器件和LCM显示屏模组器件。2022年度麦捷科技实现销售收入3,151,631,375.78
3,139,982,439.00元,其他业务收入11,648,936.78元; 2022年度较2021年度收入下降5.02%。由于收入是麦捷科技的关键绩效指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标期望而操纵收入确认的固有风险,因此,我们把收入确认识别为关键审计事项。
我们针对收入确认实施的审计程序包括:
1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部
控制的设计和运行有效性;
2、选取样本检查销售合同及客户订单,识别与商
品控制权转移相关的合同条款与条件,评价麦捷科技的收入确认时点是否符合企业会计准则的规定;
3、对客户本年记录的收入交易选取样本,获取收
入确认的关键证据并同账面确认收入金额核对,评价相关收入确认是否符合会计政策;
4、根据客户交易的特点和性质,挑选样本执行函
证程序以确认应收账款余额和销售收入金额;
5、就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样
本,核对送货单及其他支持性文件,以评价收入确认于正确的会计期间。
元,其中主营业务收入 | |
(三)存货跌价计提 |
如财务报表附注“三、(十一)及五、(八)”所述,麦捷科技于2022年12月31日合并财务报表中存货金额为550,200,329.01元,已计提存货跌价准备为84,003,582.29元,存货按成本与可变现净值孰低的方法进行计量,存货跌价准备计提是否充分对财务报表影响较大。因麦捷科技于2022年12月31日存货账面金额重大,并且管理层在计提存货跌价准备过程中涉及可变现净值的估计,因此我们将其识别为关键审计事项。
我们就存货跌价准备的计提实施的审计程序包括:
1、了解和评价公司存货跌价准备计提政策;
2、对公司的存货实施监盘,检查各类存货的数量
及状况,并对库龄较长的存货进行检查;
3、获取公司存货跌价准备计算表,检查是否按公
司相关会计政策执行,检查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情况等,分析存货跌价准备计提是否充分;
4、评价管理层对存货预计售价的获取,以及存货
至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括麦捷科技2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估麦捷科技的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督麦捷科技的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些
风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对
麦捷科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致麦捷科技不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
(六)就麦捷科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师:蔡晓丽(特殊普通合伙) (项目合伙人)
中国注册会计师:陶国恒
中国?上海 2023年3月28日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:深圳市麦捷微电子科技股份有限公司
2022年12月31日
单位:元项目 2022年12月31日 2022年1月1日流动资产:
货币资金604,380,713.51 1,024,372,391.96结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 437,845,578.50 326,015,744.18衍生金融资产应收票据47,353,670.87 70,788,204.27应收账款878,392,203.91 1,015,284,184.74应收款项融资17,455,492.82 29,438,697.86预付款项19,537,716.15 30,623,153.08应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款52,100,493.36 51,752,150.62其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产存货 466,196,746.72 583,937,227.14合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产90,869,638.14 38,813,887.77流动资产合计 2,614,132,253.98 3,171,025,641.62非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 34,105,829.64 32,930,096.16其他权益工具投资 2,490,475.20 2,485,557.20其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产1,884,967,197.38 1,416,927,085.41在建工程205,341,606.61 443,130,532.10
生产性生物资产油气资产
使用权资产50,074,086.09 41,970,801.49无形资产80,895,250.05 80,984,167.52开发支出
商誉 264,051,117.20 264,051,117.20长期待摊费用 30,224,204.54 23,012,427.21递延所得税资产69,443,755.93 64,121,386.37其他非流动资产398,509,620.55 149,494,682.76非流动资产合计3,020,103,143.19 2,519,107,853.42资产总计5,634,235,397.17 5,690,133,495.04流动负债:
短期借款 1,001,084.72 155,733,386.53向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 341,804,051.52 416,678,699.11应付账款 677,919,186.23 757,261,998.20预收款项926,602.79 1,124,781.32合同负债4,848,914.20 8,311,943.77卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬62,455,691.54 77,846,650.51应交税费53,930,745.60 35,007,302.95其他应付款99,930,065.70 81,026,786.37其中:应付利息
应付股利应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债51,147,263.04 19,614,069.99其他流动负债47,171,656.50 71,007,084.64流动负债合计 1,341,135,261.84 1,623,612,703.39非流动负债:
保险合同准备金
长期借款84,961,129.38应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债 36,860,404.51 29,896,270.97长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债2,752,172.79递延收益174,114,012.81 120,036,866.59递延所得税负债 988,432.24 817,398.13其他非流动负债非流动负债合计214,715,022.35 235,711,665.07负债合计1,555,850,284.19 1,859,324,368.46所有者权益:
股本
860,290,749.00 | 861,173,994.00 |
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积
2,557,196,096.13 | 2,479,394,648.42 |
减:库存股
53,862,379.20 | 57,142,220.40 |
其他综合收益
144,433.36 | -33,443.28 |
专项储备盈余公积
66,902,659.51 | 59,375,510.68 |
一般风险准备
未分配利润
539,735,584.69 | 399,586,377.60 |
归属于母公司所有者权益合计
3,970,407,143.49 | 3,742,354,867.02 |
少数股东权益
107,977,969.49 | 88,454,259.56 |
所有者权益合计
4,078,385,112.98 | 3,830,809,126.58 |
负债和所有者权益总计
5,634,235,397.17 | 5,690,133,495.04 |
法定代表人:俞磊 主管会计工作负责人:居济民 会计机构负责人:李济立
2、母公司资产负债表
单位:元项目 2022年12月31日 2022年1月1日流动资产:
货币资金314,281,991.65 556,497,157.21交易性金融资产437,845,578.50 325,448,094.18衍生金融资产
应收票据42,921,649.87 54,725,359.23应收账款 356,609,531.94 370,533,543.86应收款项融资 7,040,162.24 22,802,986.83预付款项11,685,382.90 6,305,282.81其他应收款5,597,022.56 102,650,719.04其中:应收利息
应收股利
存货 195,826,249.41 301,460,395.46合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产62,777,193.14 31,001,784.89
流动资产合计 1,434,584,762.21 1,771,425,323.51非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 668,528,708.29 667,352,974.81其他权益工具投资 2,490,475.20 2,485,557.20其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产1,674,532,731.40 1,236,509,847.82在建工程170,486,901.89 427,765,503.93生产性生物资产油气资产使用权资产26,563,977.40 37,179,109.87无形资产68,957,433.47 67,749,136.91开发支出
商誉
长期待摊费用 13,381,378.27 6,319,727.31递延所得税资产 34,988,055.62 25,604,942.41其他非流动资产192,814,441.50 113,490,031.15非流动资产合计2,852,744,103.04 2,584,456,831.41资产总计4,287,328,865.25 4,355,882,154.92流动负债:
短期借款 68,926,461.15交易性金融负债衍生金融负债
应付票据19,555,034.80 36,647,375.83应付账款242,658,005.40 309,486,483.75预收款项
合同负债 1,848,401.39 1,417,293.73应付职工薪酬 16,964,482.72 37,113,568.61应交税费30,598,130.16 22,533,385.14其他应付款81,262,348.12 59,373,219.74其中:应付利息
应付股利
持有待售负债一年内到期的非流动负债 41,169,122.26 16,076,104.37其他流动负债42,106,826.56 55,843,000.28流动负债合计476,162,351.41 607,416,892.60非流动负债:
长期借款84,961,129.38应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债20,598,296.06 28,540,390.53长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债递延收益 171,232,166.75 119,803,950.23递延所得税负债512,798.34 140,047.71其他非流动负债
非流动负债合计192,343,261.15 233,445,517.85负债合计668,505,612.56 840,862,410.45所有者权益:
股本
860,290,749.00 | 861,173,994.00 |
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积
2,557,196,096.13 | 2,479,394,648.42 |
减:库存股
53,862,379.20 | 57,142,220.40 |
其他综合收益
416,903.92 | 412,723.62 |
专项储备
盈余公积
66,902,659.51 | 59,375,510.68 |
未分配利润
187,879,223.33 | 171,805,088.15 |
所有者权益合计
3,618,823,252.69 | 3,515,019,744.47 |
负债和所有者权益总计
4,287,328,865.25 | 4,355,882,154.92 |
3、合并利润表
单位:元项目 2022年度 2021年度
一、营业总收入
3,151,631,375.78 3,318,357,060.00其中:营业收入3,151,631,375.78 3,318,357,060.00利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,880,988,161.40 2,920,159,439.93
其中:营业成本2,581,910,836.42 2,619,381,227.38利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加7,752,282.77 15,002,923.44销售费用46,714,457.84 42,274,496.11管理费用 113,095,113.29 82,762,665.19
研发费用 166,089,475.20 149,759,312.37财务费用-34,574,004.12 10,978,815.44其中:利息费用2,905,233.09 19,894,190.07利息收入15,834,185.41 17,051,624.31加:其他收益48,254,509.30 46,256,440.85投资收益(损失以“-”号填列)
899,134.16 -752,610.50其中:对联营企业和合营企业的投资收益
1,169,527.99 -1,710,261.68以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
2,928,180.38 1,015,744.18
信用减值损失(损失以“-”号填列)
-9,439,301.30 -32,798,004.45
资产减值损失(损失以“-”号填列)
-59,703,292.38 -61,800,677.02
资产处置收益(损失以“-”号填列)
-1,343,314.45 -2,840,612.00
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
252,239,130.09 347,277,901.13加:营业外收入541,632.09 635,353.61减:营业外支出3,336,259.54 1,917,300.82
四、利润总额(亏损总额以“-”号填
列)
249,444,502.64 345,995,953.92减:所得税费用 30,774,232.45 30,195,371.68
五、净利润(净亏损以
-
” |
号填列)
218,670,270.19 | 315,800,582.24 |
(一)按经营持续性分类
1. |
持续经营净利润(净亏损以
-
” |
号填列)
218,670,270.19 315,800,582.24
2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
(二)按所有权归属分类
1. |
归属于母公司股东的净利润
199,346,560.26 | 303,972,437.37 | |
2. |
少数股东损益
19,323,709.93 | 11,828,144.87 |
六、其他综合收益的税后净额
177,876.64 | 411,204.54 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
177,876.64 411,204.54
(一)不能重分类进损益的其他
综合收益
4,180.30 412,723.62
重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3. |
其他权益工具投资公允价值变动
4,180.30 412,723.62
4. |
企业自身信用风险公允价值变动
5. |
其他
(二)将重分类进损益的其他综
合收益
173,696.34 -1,519.08
1. |
权益法下可转损益的其他综合收益
2. |
其他债权投资公允价值变动
3. |
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4. |
其他债权投资信用减值准备
5. |
现金流量套期储备
6. |
外币财务报表折算差额
173,696.34 | -1,519.08 | |
7. |
其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额
218,848,146.83 | 316,211,786.78 |
归属于母公司所有者的综合收益总额
199,524,436.90 304,383,641.91
归属于少数股东的综合收益总额
19,323,709.93 | 11,828,144.87 |
八、每股收益
(一)基本每股收益
0.2335 | 0.3933 |
(二)稀释每股收益
0.2335 | 0.3911 |
法定代表人:俞磊 主管会计工作负责人:居济民 会计机构负责人:李济立
4、母公司利润表
单位:元项目 2022年度 2021年度
一、营业收入
927,227,843.30 1,027,140,209.62减:营业成本702,998,391.31 640,710,114.41税金及附加1,201,718.64 1,013,246.38销售费用 26,064,506.02 22,849,123.28管理费用 78,493,491.99 52,192,149.09研发费用79,023,160.22 58,333,274.02财务费用-23,657,835.07 11,177,271.00其中:利息费用1,242,438.62 19,018,257.65利息收入8,864,430.11 14,978,147.02加:其他收益 36,157,396.92 26,959,190.12
投资收益(损失以“-”号填列)
3,900,562.67 -752,610.50其中:对联营企业和合营企业的投资收益
1,169,527.99 -1,710,261.68以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
2,928,180.38 448,094.18
信用减值损失(损失以“-”号填列)
-1,736,777.91 -4,212,248.28
资产减值损失(损失以“-”号填列)
-7,599,384.84 -2,586,017.14
资产处置收益(损失以“-”号填列)
-181,125.17 -75,625.08
二、营业利润(亏损以“-”号填列)
96,573,262.24 260,645,814.74加:营业外收入211,238.56 373,431.29减:营业外支出2,477,630.03 1,396,099.29
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
列)
94,306,870.77 259,623,146.74减:所得税费用 19,035,382.42 30,627,926.16
四、净利润(净亏损以
-
” |
号填列)
75,271,488.35 | 228,995,220.58 |
(一)持续经营净利润(净亏损以
-
” |
号填列)
75,271,488.35 228,995,220.58
(二)终止经营净利润(净亏损以
“ |
-
号填列)
五、其他综合收益的税后净额
4,180.30 | 412,723.62 |
(一)不能重分类进损益的其他
综合收益
4,180.30 412,723.62
1. |
重新计量设定受益计划变动额
2. |
权益法下不能转损益的其他综合收益
3. |
其他权益工具投资公允价值变动
4,180.30 412,723.62
4.企业自身信用风险公允价值
变动
其他
(二)将重分类进损益的其他综
合收益
1. |
权益法下可转损益的其他综合收益
2. |
其他债权投资公允价值变动
3. |
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4. |
其他债权投资信用减值准备
5. |
现金流量套期储备
6. |
外币财务报表折算差额
7. |
其他
六、综合收益总额
75,275,668.65 | 229,407,944.20 |
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位:元项目
2022 |
年度
2021 |
年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
3,013,857,025.72 | 2,753,827,108.43 |
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 42,336,817.33 42,350,075.50收到其他与经营活动有关的现金
173,132,902.62 | 154,111,500.60 |
经营活动现金流入小计
3,229,326,745.67 | 2,950,288,684.53 |
购买商品、接受劳务支付的现金1,943,829,885.74 1,665,530,643.56客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金
412,942,498.69 | 371,254,055.02 |
支付的各项税费
82,200,788.83 | 140,281,186.82 |
支付其他与经营活动有关的现金
95,470,803.18 | 174,346,912.13 |
经营活动现金流出小计
2,534,443,976.44 | 2,351,412,797.53 |
经营活动产生的现金流量净额
694,882,769.23 | 598,875,887.00 |
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
2,805,599.41 | 957,651.18 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
69,074.70 6,586,044.32
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
1,758,521,828.69 | 214,178,480.00 |
投资活动现金流入小计
1,761,396,502.80 | 221,722,175.50 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
257,277,913.71 641,746,275.96
投资支付的现金
1,000,000.00 |
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
2,313,521,828.69 | 560,000,000.00 |
投资活动现金流出小计
2,570,799,742.40 | 1,202,746,275.96 |
投资活动产生的现金流量净额
-809,403,239.60 | -981,024,100.46 |
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
24,541,143.40 | 1,385,469,849.05 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
200,000.00 4,650,000.00
取得借款收到的现金
9,207,518.48 | 264,615,627.47 |
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
33,748,661.88 | 1,650,085,476.52 |
偿还债务支付的现金 240,325,270.56 811,766,698.10
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
53,381,240.93 22,815,988.51
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
24,133,029.60 | 30,001,736.40 |
筹资活动现金流出小计
317,839,541.09 | 864,584,423.01 |
筹资活动产生的现金流量净额
-284,090,879.21 | 785,501,053.51 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
8,109,386.64 1,800,433.08
五、现金及现金等价物净增加额
-390,501,962.94 | 405,153,273.13 |
加:期初现金及现金等价物余额
902,660,504.14 | 497,507,231.01 |
六、期末现金及现金等价物余额
512,158,541.20 | 902,660,504.14 |
6、母公司现金流量表
单位:元项目
2022 |
年度
2021 |
年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
777,513,811.15 | 707,121,428.16 |
收到的税费返还
26,106,934.92 | 28,785,913.72 |
收到其他与经营活动有关的现金
141,955,715.78 | 121,462,973.60 |
经营活动现金流入小计
945,576,461.85 | 857,370,315.48 |
购买商品、接受劳务支付的现金
229,685,936.85 | 303,466,722.59 |
支付给职工以及为职工支付的现金
137,633,184.17 | 146,486,193.20 |
支付的各项税费
21,481,691.43 | 34,921,712.06 |
支付其他与经营活动有关的现金
57,011,098.84 | 64,068,619.36 |
经营活动现金流出小计
445,811,911.29 | 548,943,247.21 |
经营活动产生的现金流量净额
499,764,550.56 | 308,427,068.27 |
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
2,731,034.68 | 957,651.18 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
22,953.00 19,044.32
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
1,358,521,828.69 | 214,178,480.00 |
投资活动现金流入小计
1,361,275,816.37 | 215,155,175.50 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
230,148,162.89 606,779,161.93
投资支付的现金
11,250,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
1,718,521,828.69 | 560,000,000.00 |
投资活动现金流出小计
1,948,669,991.58 | 1,178,029,161.93 |
投资活动产生的现金流量净额
-587,394,175.21 | -962,873,986.43 |
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
24,341,143.40 | 1,380,819,849.05 |
取得借款收到的现金
224,705,411.60 |
收到其他与筹资活动有关的现金
49,000,000.00 | 159,727,297.17 |
筹资活动现金流入小计
73,341,143.40 | 1,765,252,557.82 |
偿还债务支付的现金
127,088,842.75 | 769,396,780.43 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
52,883,095.98 22,049,988.55
支付其他与筹资活动有关的现金
54,215,126.00 | 140,391,404.82 |
筹资活动现金流出小计
234,187,064.73 | 931,838,173.80 |
筹资活动产生的现金流量净额
-160,845,921.33 | 833,414,384.02 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
8,294,027.87 -542,551.15
五、现金及现金等价物净增加额
-240,181,518.11 | 178,424,914.71 |
加:期初现金及现金等价物余额
550,696,893.24 | 372,271,978.53 |
六、期末现金及现金等价物余额
310,515,375.13 | 550,696,893.24 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目
2022年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计股本
其他权益工具
资本公积 减:库存股
其他综合收益
专项
储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
小计优先
股永续债
其他
一、上
年期末余额
861,173,994.00 2,479,394,648.42 57,142,220.40 -33,443.28 59,375,510.68
399,586,377.
3,742,354,867.0
88,454,259.
3,830,809,126.5
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本
年期初余额
861,173,994.00 2,479,394,648.42 57,142,220.40 -33,443.28 59,375,510.68
399,586,377.
3,742,354,867.0
88,454,259.
3,830,809,126.5
三、本
期增减变动金额(减少以“-”号填列)
-883,245.00 77,801,447.71 -3,279,841.20 177,876.64 7,527,148.83
140,149,207.
228,052,276.47
19,523,709.
247,575,986.40
(一)
综合收益总额
177,876.64
199,346,560.
199,524,436.90
19,323,709.
218,848,146.83
(二)
所有者投入和
-883,245.00 77,801,447.71 -3,279,841.20 80,198,043.91 200,000.00 80,398,043.91
减少资本1.所有者投入的普通股
200,000.00 200,000.002.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
-883,245.00 77,795,242.22 -3,279,841.20 80,191,838.42 80,191,838.424.其他
6,205.49 6,205.49 6,205.49
(三)
利润分配
7,527,148.83
-59,197,353.1
-51,670,204.34 -51,670,204.341.提取盈余公积
7,527,148.83 -7,527,148.832.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
-51,670,204.3
-51,670,204.34 -51,670,204.344.其他
(四)
所有者权益内部结转
.资
1 |
本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)
专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)
其他
四、本
期期末余额
860,290,749.00 2,557,196,096.13 53,862,379.20 144,433.36 66,902,659.51
539,735,584.
3,970,407,143.4
107,977,96
9.49
4,078,385,112.9
上期金额
单位:元
项目
2021年度归属于母公司所有者权益
少数股东
权益
所有者权益合
计股本
其他权益工具
资本公积
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
小计优先
股永续债其他
一、上年
期末余额
696,981,071.00
1,253,728,063.7
10,865,104.
-444,647.82 40,286,056.44
114,703,394.4
2,094,388,833.8
71,976,114.
2,166,364,948.5
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年
期初余额
696,981,071.00
1,253,728,063.7
10,865,104.
-444,647.82 40,286,056.44
114,703,394.4
2,094,388,833.8
71,976,114.
2,166,364,948.5
三、本期
增减变动金额(减少以“-”号填列)
164,192,923.00
1,225,666,584.7
46,277,116.
411,204.54 19,089,454.24
284,882,983.
1,647,966,033.2
16,478,144.
1,664,444,178.0
(一)综
合收益总额
411,204.54
303,972,437.
304,383,641.91
11,828,144.
316,211,786.78
(二)所
有者投入和减少资本
164,192,923.00
1,225,666,584.7
46,277,116.
1,343,582,391.3
4,650,000.0
1,348,232,391.3
1.所有者投入的普通股
157,647,058.00
1,172,440,460.0
1,330,087,518.0
4,650,000.0
1,334,737,518.0
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
6,545,865.00 53,219,265.87
46,277,116.
13,488,014.47 13,488,014.474.其他 6,858.74 6,858.74 6,858.74
(三)利
润分配
19,089,454.24
-19,089,454.2
1.提取盈余公积
19,089,454.24
-19,089,454.2
4 |
4 |
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所
有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专
项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其
他
四、本期
期末余额
861,173,994.00
2,479,394,648.4
57,142,220.
-33,443.28 59,375,510.68
399,586,377.
3,742,354,867.0
88,454,259.
3,830,809,126.5
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目
2022年度股本
其他权益工具
资本公积 减:库存股 其他综合收益
专项储备
盈余公积 未分配利润
其他所有者权益合计优先股 永续债 其他
一、上年
期末余额
861,173,994.00 2,479,394,648.42 57,142,220.40 412,723.62 59,375,510.68 171,805,088.15 3,515,019,744.47加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年
期初余额
861,173,994.00 2,479,394,648.42 57,142,220.40 412,723.62 59,375,510.68 171,805,088.15 3,515,019,744.47
三、本期
增减变动金额(减少以“-”号填列)
-883,245.00 77,801,447.71 -3,279,841.20 4,180.30 7,527,148.83 16,074,135.18 103,803,508.22
(一)综
合收益总额
4,180.30 75,271,488.35 75,275,668.65
(二)所
有者投入和减少资本
-883,245.00 77,801,447.71 -3,279,841.20 80,198,043.911.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益
-883,245.00 77,795,242.22 -3,279,841.20 80,191,838.42
的金额4.其他6,205.49 6,205.49
(三)利
润分配
7,527,148.83 -59,197,353.17 -51,670,204.341.提取盈余公积
7,527,148.83 -7,527,148.832.对所有者(或股东)的分配
-51,670,204.34 -51,670,204.343.其他
(四)所
有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专
项储备1.本期提取
2.本期使用
(六)其
他
四、本期
期末余额
860,290,749.00 2,557,196,096.13 53,862,379.20 416,903.92 66,902,659.51 187,879,223.33 3,618,823,252.69
上期金额
单位:元
项目
2021年度股本
其他权益工具
资本公积 减:库存股 其他综合收益
专项储备
盈余公积 未分配利润
其他所有者权益合计优先股 永续债 其他
一、上年
期末余额
696,981,071.00 1,253,728,063.72 10,865,104.00 40,286,056.44 -38,100,678.19 1,942,029,408.97加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年
期初余额
696,981,071.00 1,253,728,063.72 10,865,104.00 40,286,056.44 -38,100,678.19 1,942,029,408.97
三、本期
增减变动金额(减少以“-”号填列)
164,192,923.00 1,225,666,584.70 46,277,116.40 412,723.62 19,089,454.24 209,905,766.34 1,572,990,335.50
(一)综
合收益总额
412,723.62 228,995,220.58 229,407,944.20
(二)所
164,192,923.00 1,225,666,584.70 46,277,116.40 1,343,582,391.30
有者投入和减少资本1.所有者投入的普通股
157,647,058.00 1,225,666,584.70 46,277,116.40 1,337,036,526.302.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
6,545,865.00 6,545,865.004.其他
(三)利
润分配
19,089,454.24 -19,089,454.241.提取盈余公积
19,089,454.24 -19,089,454.242.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所
有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专
项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其
他
四、本期
期末余额
861,173,994.00 2,479,394,648.42 57,142,220.40 412,723.62 59,375,510.68 171,805,088.15 3,515,019,744.47
三、公司基本情况
深圳市麦捷微电子科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)为境内公开发行A股股票并在深圳证券交易所上市的股份有限公司。本公司法定代表人为俞磊。本公司注册资本为人民币86,029.0749万元,注册地址为广东省深圳市坪山区龙田街道竹坑社区坪山科技路麦捷科技智慧园1号厂房101。本公司经营范围为:经营进出口业务(按深贸管准证字第[2001]0793号核准范围办理);生产各类电子元器件、集成电路等电子产品(不含国家限制项目);普通货运。公司所属行业为电子制造业。公司目前主要从事电子产品生产加工和销售。本公司的母公司为深圳远致富海电子信息投资企业(有限合伙),本公司的实际控制人为深圳市特发集团有限公司。本财务报表业经公司董事会于2023年3月28日批准报出。本报告期合并报表范围未发生变化。本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允
价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“七、10长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金
融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
11、存货
1、存货的分类和成本
存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法
(2)包装物采用一次转销法
12、合同资产
(1) 合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.6金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
13、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
14、持有待售资产
主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关
规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
15、长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
16、固定资产
(1) 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2) 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋建筑物
年限平均法
30.00 |
、
20.00 | 10.00 |
、
3.00 | 3.00 |
、
、
4.85 |
机器设备
年限平均法
10.00 | 10.00 | 9.00 |
运输设备
年限平均法
5.00 | 10.00 | 18.00 |
电子设备及其他
年限平均法
5.00 | 10.00 | 18.00 |
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
18、借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
19、无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
1、 无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目
预计使用寿命
摊销方法
依据
土地使用权
30.00 |
年、
年
平均年限摊销
土地使用期限
非专利技术
10.00 |
年
平均年限摊销
预计受益年限
专利技术
5.00 |
年
平均年限摊销
预计受益年限
软件
5.00 |
年、
年
平均年限摊销
预计使用年限
(2) 内部研究开发支出会计政策
1、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
、 开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资
产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括房屋装修费用等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23、职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3) 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
24、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
2、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日(无论发生在等待期内还是等待期结束后),本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期,本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
26、优先股、永续债等其他金融工具
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债:
(1)存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务;
(2)包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;
(3)包含以自身权益进行结算的衍生工具(例如转股权等),且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额
的现金或其他金融资产进行结算;
(4)存在间接地形成合同义务的合同条款;
(5)发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。
不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
27、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况内销收入:以发出商品且客户在“送货单”上签字确认收货作为收入确认时点。外销收入:在货物出库,并报关出口后,依据出口发票、出口报关单和货运单据等确认收入。
28、政府补助
1、 类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:
2、 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金
额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
? 商誉的初始确认;? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
30、租赁
(1) 本公司作为承租人
(1)使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
? 租赁负债的初始计量金额;
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
? 本公司发生的初始直接费用;
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但
不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、20长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
? 固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额;
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
? 购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
? 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(2) 本公司作为出租人
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“三、(十)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3) 售后租回交易
公司按照本附注“五、27收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
(1)作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10金融工具”。
(2)作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”
的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、10金融工具”。
31、终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
32、重要会计政策和会计估计变更
(1) 重要会计政策变更
?适用 □不适用
(1)执行《企业会计准则解释第15号》
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释第15号”)。
① 关于试运行销售的会计处理
解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报,规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行,对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售,应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于亏损合同的判断
解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行,企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(2)执行《企业会计准则解释第16号》
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”)。
① 关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
解释第16号规定对于企业分类为权益工具的金融工具,相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的,应当在确认应付股利时,确认与股利相关的所得税影响,并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式,将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目(含其他综合收益项目)。该规定自公布之日起施行,相关应付股利发生在 2022年1月1日至施行日之间的,按照该规定进行调整;发生在 2022年1月1日之前且相关金融工具在2022 年1月1日尚未终止确认的,应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
解释第16号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日
(无论发生在等待期内还是结束后),应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日起施行,2022年1月1日至施行日新增的有关交易,按照该规定进行调整; 2022年1月1日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的,应当进行追溯调整,将累计影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关项目,不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(2) 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率增值税
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税
13.00%、9%、6.00%、5.00%
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7.00%企业所得税应纳税所得额
8.25%
、
15.00% |
、
、
16.50% |
、
土地使用税 按纳税人实际占用的土地面积
3.00元/平方米、5.00元/平方米、4.00
元
20.00% |
/ |
平方米
房产税
按房产原值一次减
70% |
后余值、房产租金收入
1.20%(从价)、12.00%(从租)
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率深圳市麦捷微电子科技股份有限公司
15.00% |
苏州麦捷灿勤电子元件有限公司(以下简称灿勤)
20.00% |
香港麦捷电子贸易有限公司(以下简称香港麦捷)
8.25% |
星达电子科技有限公司(以下简称星达电子)
16.50% |
深圳市麦高锐科技有限公司(以下简称麦高锐)
25.00% |
四川金麦特电子有限公司(以下简称金麦特)
15.00% |
星源电子科技(深圳)有限公司(以下简称星源电子)
15.00% |
成都金之川电子有限公司(以下简称金之川)
15.00% |
深圳市鑫泰电子显示科技有限公司
以下简称鑫泰电子)
25.00% |
深圳市麦捷瑞芯技术有限公司(以下简称麦捷瑞芯)
25.00% |
2、税收优惠
1、增值税
(1)根据财税〔2002〕7号《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》的有关规定:
生产企业自营或委托外贸企业代理出口(以下简称生产企业出口)自产货物,除另行规定外,增值税一律实行免、抵、退税管理办法。2001年6月21日公司获得深国税退字[2001]0627130号《广东省出口企业退税登记证》,增值税实行免、抵、退税管理办法。
2、企业所得税
(1)2021年12月,公司取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局颁发的
GR202144205609号高新技术企业认定证书,证书下发时间2021年12月23日,有效期为三年,公司报告期内按照15.00%的税率缴纳企业所得税。
(2)本公司子公司星源电子申报高新技术企业并获得了由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市
税务局颁发的GR202044200758号高新技术企业认定证书,证书下发时间2020年12月11日,有效期为三年,报告期内按照15.00%的税率缴纳企业所得税。
(3)根据《财政部国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号),自2019年1月
1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100.00万元的部分,减按25.00%计入应纳税所得额,按20.00%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100.00万元但不超过300.00万元的部分,减按50.00%计入应纳税所得额,按20.00%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号)的规定,规定对小型微利企业和个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,再减半征收所得税。上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300.00万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5,000.00万元等三个条件的企业。本公司子公司灿勤2022年度满足以上条件,故其所得减按12.50%计入应纳税所得额,按20.00%的税率缴纳企业所得税。
(4)根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部 税务总局 国家发展改革委员会公告2020年第23号)
规定;“自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15.00%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业”。根据四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2010]1667号,本公司子公司金之川以及子公司金麦特被确认为企业主营业务为国家鼓励类产业项目(第二十八项信息产业第21条)。企业产品、业务(技术):片式电感器、变压器;主营业务对应条目:新型电子元器件(片式元器件、频率元器件、混合集成电路、电力电子器件、光电子器件、敏感元器件及传感器、新型机电元件、高密度印刷电路板和柔性电路板等)制造。金之川以及金麦特享受西部大开发税收优惠政策已向税务机关备案。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元项目 期末余额 期初余额库存现金 154,246.98 96,245.35银行存款512,004,294.22 902,564,258.79其他货币资金92,222,172.31 121,711,887.82合计604,380,713.51 1,024,372,391.96其中:存放在境外的款项总额520,122.12 22,097,110.38其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:
项目 期末余额 上年年末余额银行承兑汇票保证金87,157,817.84 115,754,683.31信用证保证金4,909,445.99 4,789,871.87履约保证金50,000.00专用账户98,908.48业务保证金56,000.00 60,000.00
项目
期末余额
上年年末余额
应收利息
1,057,332.64
合计
92,222,172.31
121,711,887.82
2、交易性金融资产
单位:元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
437,845,578.50 326,015,744.18其中:
结构性理财产品
437,244,618.06 | 325,180,494.18 |
远期结售汇
600,960.44 | 835,250.00 |
其中:
合计 437,845,578.50 326,015,744.18
3、应收票据
(1) 应收票据分类列示
单位:元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据36,218,278.57 52,741,920.92商业承兑票据11,482,154.95 18,604,415.81坏账准备 -346,762.65 -558,132.46合计47,353,670.87 70,788,204.27如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据33,140,492.70商业承兑票据10,944,723.47合计44,085,216.17
4、应收账款
(1) 应收账款分类披露
单位:元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备账面价账面余额 坏账准备账面价
金额 比例 金额
计提比
例
值
金额 比例 金额
计提比例
值
按单项计提坏账准备的应收账款
26,477,0
86.89
2.78%
26,477,0
86.89
100.00%
27,160,2
57.21
2.50%
24,460,2
57.21
90.06%
2,700,00
0.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款
926,079,
849.77
97.22%
47,687,6
45.86
5.15%
878,392,
203.91
1,060,168,060.03
97.50%
47,583,8
75.29
4.49%
1,012,584,184.74
其中:
合计
7.79%
952,556,936.66 | 74,164,732.75 |
878,392,203.91 | 1,087,328,317.24 |
100.00%
72,044,132.50 | 1,015,284,184.74 |
按单项计提坏账准备:26,477,086.89
单位:元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由客户一
6,587,541.08 | 6,587,541.08 | 100.00 |
收回的可能性极小
客户二
3,386,943.27 | 3,386,943.27 | 100.00 |
收回的可能性极小
客户三
1,809,173.24 | 1,809,173.24 | 100.00 |
收回的可能性极小
客户四
1,718,996.01 | 1,718,996.01 | 100.00 |
收回的可能性极小
客户五
1,381,686.38 | 1,381,686.38 | 100.00 |
收回的可能性极小
客户六
1,149,690.50 | 1,149,690.50 | 100.00 |
收回的可能性极小
客户七
1,013,369.98 | 1,013,369.98 | 100.00 |
收回的可能性极小
客户八
673,546.00 | 673,546.00 | 100.00 |
收回的可能性极小
客户九
472,926.71 | 472,926.71 | 100.00 |
收回的可能性极小
客户十
455,478.52 | 455,478.52 | 100.00 |
收回的可能性极小
客户十一
420,555.49 | 420,555.49 | 100.00 |
收回的可能性极小
客户十二
401,071.40 | 401,071.40 | 100.00 |
收回的可能性极小
客户十三
395,237.24 | 395,237.24 | 100.00 |
收回的可能性极小
客户十四
383,709.00 | 383,709.00 | 100.00 |
收回的可能性极小
客户十五
346,473.00 | 346,473.00 | 100.00 |
收回的可能性极小
客户十六
339,229.02 | 339,229.02 | 100.00 |
收回的可能性极小
客户十七
313,031.47 | 313,031.47 | 100.00 |
收回的可能性极小
客户十八
312,005.90 | 312,005.90 | 100.00 |
收回的可能性极小
其他
4,916,422.68 | 4,916,422.68 | 100.00 |
收回的可能性极小
合计26,477,086.89 26,477,086.89
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元账龄 账面余额1年以内(含1年) 898,213,115.671至2年 14,209,553.64
2至3年 4,039,637.323年以上36,094,630.033至4年36,094,630.03合计952,556,936.66
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他单项计提
24,460,257.21 | 4,018,645.15 | 1,401,654.60 | 600,160.87 | 26,477,086.89 |
组合计提
47,583,875.29 | 103,770.57 | 47,687,645.86 |
合计72,044,132.50 4,122,415.72 1,401,654.60 600,160.87
74,164,732.75
(3) 本期实际核销的应收账款情况
单位:元项目 核销金额实际核销的应收账款 600,160.87
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元单位名称 应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数
的比例
坏账准备期末余额第一名
261,833,940.41 | 27.49% | 7,893,443.63 |
第二名
148,151,507.30 | 15.55% | 4,444,545.22 |
第三名
53,460,419.30 | 5.61% | 1,868,004.10 |
第四名
49,145,505.14 | 5.16% | 1,477,527.95 |
第五名
38,891,061.99 | 4.08% | 1,166,731.86 |
合计551,482,434.14 57.89%
5、应收款项融资
单位:元项目 期末余额 期初余额应收票据
17,455,492.82 | 29,438,697.86 |
合计 17,455,492.82 29,438,697.86应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用 ?不适用
6、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
单位:元账龄
期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内13,947,808.15 71.39% 28,967,697.99 94.59%1至2年5,286,207.33 27.06% 1,080,900.36 3.53%2至3年284,536.41 1.45% 75,298.78 0.25%3年以上 19,164.26 0.10% 499,255.95 1.63%合计 19,537,716.15
30,623,153.08
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象
期末余额
占预付款项期末余额合计数的比例
第一名
(%) | ||
4,716,518.01 | 24.14 |
第二名
2,769,630.09 | 14.18 |
第三名
902,612.16 | 4.62 |
第四名
891,468.80 | 4.56 |
第五名
602,561.03 | 3.08 |
合计
9,882,790.09 | 50.58 |
7、其他应收款
单位:元项目 期末余额 期初余额其他应收款52,100,493.36 51,752,150.62合计52,100,493.36 51,752,150.62
(1) 其他应收款
) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金
44,193,837.45 | 40,424,033.62 |
单位往来 30,531,161.73 27,071,496.73备用金 1,198,509.22 2,129,770.86押金
3,901,960.53 | 3,522,207.99 |
社保及公积金 741,182.53 657,883.34其他
1,307,467.43 | 790,473.62 |
合计 81,874,118.89 74,595,866.16
2) 坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减
值)2022年1月1日余额4,179,544.05 18,664,171.49 22,843,715.542022年1月1日余额在本期
本期计提6,103,599.15 826,310.84 6,929,909.992022年12月31日余额
10,283,143.20 19,490,482.33 29,773,625.53损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元账龄 账面余额1年以内(含1年) 10,899,867.791至2年50,730,633.362至3年3,537,627.283年以上16,705,990.463至4年 16,705,990.46合计 81,874,118.89
3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他按单项计提坏账准备
18,664,171.49 826,310.84 19,490,482.33按组合计提坏账准备
4,179,544.05 6,103,599.15 10,283,143.20合计22,843,715.54 6,929,909.99 29,773,625.534) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末余额合计数的
比例
坏账准备期末余
额第一名 单位往来 41,181,432.69 1-2年,3年以上 50.30% 4,118,143.27第二名 单位往来 7,499,144.06 3年以上 9.16% 7,499,144.06
第三名 单位往来 6,142,051.47 1年以内 7.50% 6,142,051.47第四名 单位往来 4,205,222.63 3年以上 5.14% 126,156.68第五名 单位往来 1,711,609.82 2-3年 2.09% 171,160.98合计
60,739,460.67
74.19% 18,056,656.46
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1) 存货分类
单位:元项目
期末余额 期初余额账面余额
存货跌价准备或合同履约成本减值准备
账面价值 账面余额
存货跌价准备或合同履约成本减值准备
账面价值原材料164,631,197.75 30,899,432.28 133,731,765.47 195,196,666.64 24,888,530.75 170,308,135.89在产品 139,361,599.06 31,508,253.79 107,853,345.27 170,766,168.53 41,201,905.84 129,564,262.69库存商品159,699,790.48 21,408,711.52 138,291,078.96 219,368,926.26 7,770,529.97 211,598,396.29周转材料 3,410,931.34 187,184.70 3,223,746.64 1,804,556.74 197,200.71 1,607,356.03发出商品71,946,643.87 71,946,643.87 38,675,898.70 38,675,898.70委托加工物资 11,150,166.51 11,150,166.51 32,183,177.54 32,183,177.54合计550,200,329.01 84,003,582.29 466,196,746.72 657,995,394.41 74,058,167.27 583,937,227.14
(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料 24,888,530.75 20,150,945.22 14,140,043.69 30,899,432.28在产品 41,201,905.84 21,084,086.11 30,777,738.16 31,508,253.79库存商品7,770,529.97 18,955,903.28 5,317,721.73 21,408,711.52周转材料197,200.71 11,710.21 21,726.22 187,184.70合计74,058,167.27 60,202,644.82 50,257,229.80 84,003,582.29
9、其他流动资产
单位:元项目 期末余额 期初余额碳排放权资产
14,057.37 | 14,008.95 |
增值税进项税留抵
30,116,208.92 | 31,001,784.89 |
待认证抵扣进项税
1,318,664.13 | 3,782,947.25 |
大额存单理财产品
57,858,400.00 |
预缴税金
803,746.03 | 4,015,146.68 |
应收利息
理财产品
758,561.69 |
合计 90,869,638.14 38,813,887.77
10、长期股权投资
单位:元被投资单位
期初余额(账面价值)
本期增减变动
期末余额(账面价值)
减值准备期末
余额追加投
资
减少投
资
权益法下确认的投资
损益
其他综合收益
调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或
利润
计提减值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
重庆胜普电子有限公司
32,930,
096.16
1,169,5
27.99
6,205.4
34,105,
829.64
小计
32,930,096.16 |
1,169,527.99 | 6,205.49 | 34,105,829.64 |
合计
32,930,096.16 | 1,169,527.99 |
6,205.49 | 34,105,829.64 |
11、其他权益工具投资
单位:元项目 期末余额 期初余额深圳市汇芯通信技术有限公司
2,490,475.20 | 2,485,557.20 |
合计2,490,475.20 2,485,557.20
、固定资产
单位:元项目 期末余额 期初余额固定资产1,884,967,197.38 1,416,927,085.41合计1,884,967,197.38 1,416,927,085.41
(1) 固定资产情况
单位:元项目房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额 182,431,787.14 1,695,239,489.43 5,872,177.03 85,994,163.93 1,969,537,617.53
2.本期增加
金额
144,947,738.69 482,863,331.30 423,752.20 28,809,034.05 657,043,856.24
(1)购
置
74,847.59 102,494,232.86 423,752.20 28,809,034.05 131,801,866.70(
)在
2 | 144,872,891.10 | 380,369,098.44 | 525,241,989.54 |
建工程转入
(3)企
业合并增加
3.本期减少
金额
11,110,908.61 140,769.58 1,394,553.70 12,646,231.89
(1)处
置或报废
11,110,908.61 140,769.58 1,394,553.70 12,646,231.89
4.期末余额
327,379,525.83 2,166,991,912.12 6,155,159.65 113,408,644.28 2,613,935,241.88
二、累计折旧
1.期初余额 24,399,368.31 484,672,063.36 3,762,440.01 39,265,508.13 552,099,379.81
2.本期增加
金额
6,431,662.16 166,201,430.91 487,876.72 12,873,228.68 185,994,198.47
(1)计
提
6,431,662.16 166,201,430.91 487,876.72 12,873,228.68 185,994,198.47
3.本期减少
金额
8,891,116.70 123,825.62 1,298,938.18 10,313,880.50
(1)处
置或报废
8,891,116.70 123,825.62 1,298,938.18 10,313,880.50
4.期末余额
30,831,030.47 641,982,377.57 4,126,491.11 50,839,798.63 727,779,697.78
三、减值准备
1.期初余额 301,115.85 210,036.46 511,152.31
2.本期增加
金额
677,194.41 677,194.41
(1)计
提
677,194.41 677,194.41
3.本期减少
金额
(1)处
置或报废
4.期末余额
301,115.85 887,230.87 1,188,346.72
四、账面价值
1.期末账面
价值
296,548,495.36 1,524,708,418.70 2,028,668.54 61,681,614.78 1,884,967,197.38
2.期初账面
价值
158,032,418.83 1,210,266,310.22 2,109,737.02 46,518,619.34 1,416,927,085.41
13、在建工程
单位:元项目 期末余额 期初余额在建工程 205,341,606.61 443,130,532.10
合计 205,341,606.61 443,130,532.10
(1) 在建工程情况
单位:元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值智慧园建设项目
130,724,150.30 130,724,150.30
SAW |
声表项目
94,433,679.53 | 94,433,679.53 |
高端小尺寸电感项目
42,940,292.59 42,940,292.59 139,906,167.77 139,906,167.77射频滤波器扩产项目
58,536,899.21 58,536,899.21 55,846,172.48 55,846,172.48待安装验收设备
99,892,963.58 99,892,963.58 22,220,362.02 22,220,362.02研发中心建设
3,971,451.23 | 3,971,451.23 |
合计205,341,606.61 205,341,606.61 443,130,532.10 443,130,532.10
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元项目名称
预算
数
期初余额
本期增加金额
本期转入固定资产金额
本期其他减少金额
期末余额
工程累计投入占预算比
例
工程进度
利息资本化累计金额
其中:
本期利息资本化金
额
本期利息资本化率
资金来源智慧园建设项目
410,000,000.
130,724,150.
35,226,269.8
165,950,420.
101.12
%
100%
6,022,
341.36
2,659,
260.46
4.51% 其他
高端小尺寸电感项目
360,790,104.
139,906,167.
30,781,093.9
127,746,969.
42,940,292.5
100.46
%
89.6%
募股资金射频滤波器扩产项目
384,681,776.
55,846,172.4
67,090,028.3
64,399,301.6
58,536,899.2
40.82
%
38.63
%
募股资金研发中心建设
85,000 |
,000.0
5,410,
557.66
1,439,
106.43
3,971,
451.23
30.51
%
6.37%
募股资金合计
0 |
1,240, |
471,88
0.00 | 326,47 |
6,490.
55 | 138,50 |
7,949.
77 | 359,53 |
5,797.
29 | 105,44 |
8,643.
6,022,
341.36
2,659,
260.46
14、使用权资产
单位:元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值:
62,508,945.56 62,508,945.56
1.期初余额
29,403,697.03 29,403,697.03
2.本期增加金额
29,403,697.03 29,403,697.03
3.本期减少金额
7,421,253.31 7,421,253.31
处置
7,421,253.31 | 7,421,253.31 |
4.期末余额
84,491,389.28 84,491,389.28
二、累计折旧
1.期初余额 20,538,144.07 20,538,144.07
2.本期增加金额 18,554,093.19 18,554,093.19
(1)计提
18,554,093.19 18,554,093.19
3.本期减少金额
4,674,934.07 4,674,934.07
(1)处置
4,674,934.07 4,674,934.07
4.期末余额
34,417,303.19 34,417,303.19
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
50,074,086.09 50,074,086.09
2.期初账面价值
41,970,801.49 41,970,801.49
15、无形资产
(1) 无形资产情况
单位:元项目 土地使用权 专利权 非专利技术软件 软件使用权合计
一、账面原
值:
1.期初余
额
81,627,980.66 31,547,800.00 8,299,033.84 19,850,160.54 233,719.77 141,558,694.81
2.本期增
加金额
7,219,301.61 365,000.00 7,584,301.61(1)购置
7,219,301.61 365,000.00 7,584,301.61(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减
少金额
219,788.17 219,788.17
(1)处置
219,788.17 219,788.17
4.期末余
额
81,627,980.66 31,547,800.00 8,299,033.84 26,849,673.98 598,719.77 148,923,208.25
二、累计摊销
1.期初余
额
15,627,466.80 31,482,968.75 1,962,705.17 11,267,666.80 233,719.77 60,574,527.29
2.本期增
加金额
2,631,893.68 1,395.88 829,903.44 4,056,961.56 153,064.52 7,673,219.08
(1)计提
2,631,893.68 1,395.88 829,903.44 4,056,961.56 153,064.52 7,673,219.08
3.本期减
少金额
219,788.17 219,788.17
(1)处置
219,788.17 219,788.17
4.期末余
额
18,259,360.48 31,484,364.63 2,792,608.61 15,104,840.19 386,784.29 68,027,958.20
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
(1)计提
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
面价值
63,368,620.18 63,435.37 5,506,425.23 11,744,833.79 211,935.48 80,895,250.05
2.期初账
面价值
66,000,513.86 64,831.25 6,336,328.67 8,582,493.74 80,984,167.52
16、商誉
(1) 商誉账面原值
单位:元被投资单位名称或形成商誉
的事项
期初余额
本期增加 本期减少
期末余额企业合并形成的
处置
星源电子
577,160,595.16 | 577,160,595.16 |
金之川
164,296,906.08 | 164,296,906.08 |
合计 741,457,501.24 741,457,501.24
(2) 商誉减值准备
单位:元被投资单位名称或形成商誉
的事项
期初余额
本期增加 本期减少
期末余额计提 处置星源电子
477,406,384.04 | 477,406,384.04 |
金之川
合计477,406,384.04 477,406,384.04说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
(1)星源电子
星源电子本期期末资产组的认定范围,是其形成商誉的资产组涉及的资产,该资产组与购买日所评估的资产组一致。评估范围是星源电子截至评估基准日商誉所在资产组对应的全部资产及负债。公司评估了商誉的可收回金额,可收回金额是按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。减值测试中采用的关键假设包括:产品预计售价、销量、毛利率、收入增长率、生产成本及其他相关费用。现金流预测所用的息税前折现率11.69%,管理层按照5年的详细预测期和后续预测期预计资产组未来现金流量。经测算,星源电子本期无需计提商誉减值。
(2)金之川
金之川本期期末资产组的认定范围,是其形成商誉的资产组涉及的资产,该资产组与购买日所评估的资产组一致。评估范围是金之川截至评估基准日商誉所在资产组所对应的资产及负债。公司评估了商誉的可收回金额,可收回金额是按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。减值测试中采用的关键假设包括:产品预计售价、销量、毛利率、收入增长率、生产成本及其他相关费用。现金流预测所用的息税前折现率为
13.99%,管理层按照5年的详细预测期和后续预测期预计资产组未来现金流量。经测算,金之川本期无需计提商誉减值。
17、长期待摊费用
单位:元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额装修项目 22,549,345.06 19,950,048.95 12,775,235.14 29,724,158.87工装治具 463,082.15 1,071,786.00 1,034,822.48 500,045.67
合计23,012,427.21 21,021,834.95 13,810,057.62 30,224,204.54
18、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
单位:元项目
期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 179,958,535.26 26,985,270.90 164,158,223.80 24,623,733.57可抵扣亏损 94,960,102.79 14,244,015.41 134,440,409.96 20,166,061.49股权激励
11,230,278.54 | 1,684,541.78 | 8,840,408.85 | 1,326,061.33 |
政府补助未计入当期损益部分
174,114,012.81 26,117,101.92 120,036,866.59 18,005,529.98预计负债
2,752,172.79 | 412,825.92 |
合计463,015,102.19 69,443,755.93 427,475,909.20 64,121,386.37
(2) 未经抵销的递延所得税负债
单位:元项目
期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值
3,170,892.67 475,633.90 3,947,754.77 592,202.92其他权益工具投资公允价值变动
490,475.20 73,571.28 485,557.20 72,833.58交易性金融资产公允价值变动
2,928,180.38 439,227.06 1,015,744.18 152,361.63合计6,589,548.25 988,432.24 5,449,056.15 817,398.13
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元项目
递延所得税资产和负债期末互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期末余额
递延所得税资产和负
债期初互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期初余额递延所得税资产 69,443,755.93 64,121,386.37递延所得税负债988,432.24 817,398.13
(4) 未确认递延所得税资产明细
单位:元项目 期末余额 期初余额资产减值准备
486,925,011.30 | 479,671,244.96 |
合计486,925,011.30 479,671,244.96
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元年份 期末金额 期初金额 备注
年
23,503,094.58 | |||
2031 |
年
94,960,102.79 | 110,937,315.38 |
合计94,960,102.79 134,440,409.96
19、其他非流动资产
单位:元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值预付设备款
24,433,354.62 | 24,433,354.62 | 126,012,499.35 | 126,012,499.35 |
预付系统款
70,471.51 | 70,471.51 | 485,223.47 | 485,223.47 |
预付软件款
1,861,873.21 | 1,861,873.21 | 2,811,571.05 | 2,811,571.05 |
大额存单
372,143,921.21 | 372,143,921.21 | 20,185,388.89 | 20,185,388.89 |
合计398,509,620.55 398,509,620.55 149,494,682.76 149,494,682.76
20、短期借款
(1) 短期借款分类
单位:元项目 期末余额 期初余额保证借款1,001,084.72 100,733,386.53信用借款55,000,000.00合计1,001,084.72 155,733,386.53
21、应付票据
单位:元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票341,804,051.52 416,678,699.11合计341,804,051.52 416,678,699.11
22、应付账款
(1) 应付账款列示
单位:元项目 期末余额 期初余额
年以内
626,056,692.94 | 731,778,114.44 | |
1-2 |
年
32,146,191.75 | 9,133,284.85 | |
2-3 |
年
4,659,332.14 | 3,483,153.73 | |
3 |
年以上
15,056,969.40 | 12,867,445.18 |
合计 677,919,186.23 757,261,998.20
(2) 账龄超过1年的重要应付账款
单位:元项目 期末余额 未偿还或结转的原因供应商一
15,722,759.60 |
业务未完结
供应商二
3,394,147.62 |
业务未完结
供应商三
1,894,069.00 |
业务未完结
供应商四
1,854,164.45 |
业务未完结
供应商五
1,518,325.70 |
业务未完结
合计24,383,466.37
23、预收款项
(1) 预收款项列示
单位:元项目 期末余额 期初余额
年以内
926,602.79 | 895,603.67 | |
1-2 |
年
229,177.65 |
合计926,602.79 1,124,781.32
24、合同负债
单位:元项目 期末余额 期初余额预收货款
4,848,914.20 | 8,311,943.77 |
合计 4,848,914.20 8,311,943.77
25、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 77,681,307.88 384,361,174.16 399,668,431.85 62,374,050.19
二、离职后福利-设定
提存计划
165,342.63 18,067,000.37 18,150,701.65 81,641.35
三、辞退福利
207,485.91 207,485.91合计77,846,650.51 402,635,660.44 418,026,619.41 62,455,691.54
(2) 短期薪酬列示
单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
和补贴
77,606,553.55 356,965,666.72 372,221,919.97 62,350,300.30
2、职工福利费
15,740,044.71 15,740,044.71
3、社会保险费 74,754.33 7,339,047.33 7,390,051.77 23,749.89
其中:医疗保险费
57,110.80 6,503,857.37 6,544,506.05 16,462.12工伤保险费
8,720.92 542,355.11 549,199.67 1,876.36生育保险费
8,922.61 292,834.85 296,346.05 5,411.41
4、住房公积金
4,244,677.40 4,244,677.40
5、工会经费和职工教
育经费
71,738.00 71,738.00合计 77,681,307.88 384,361,174.16 399,668,431.85 62,374,050.19
(3) 设定提存计划列示
单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险
154,906.86 17,391,281.99 17,468,497.99 77,690.86
2、失业保险费
6,783.77 675,718.38 678,551.66 3,950.49
3、企业年金缴费 3,652.00 3,652.00合计 165,342.63 18,067,000.37 18,150,701.65 81,641.35
26、应交税费
单位:元项目 期末余额 期初余额增值税25,816,875.11 19,983,546.55企业所得税24,971,824.84 13,251,092.98个人所得税 603,891.95 434,501.04城市维护建设税 782,756.36 125,018.50教育费附加
577,621.74 | 96,103.26 |
关税
586,071.65 | 575,437.04 |
印花税
591,703.95 | 541,603.58 |
合计53,930,745.60 35,007,302.95
27、其他应付款
单位:元项目 期末余额 期初余额其他应付款99,930,065.70 81,026,786.37合计99,930,065.70 81,026,786.37
(1) 其他应付款
1) 按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 期末余额 期初余额限制性股票回购义务
78,203,522.60 | 57,142,220.40 |
往来款
18,638,033.09 | 20,491,047.18 |
其他
2,964,656.71 | 3,293,198.79 |
押金
123,853.30 | 100,320.00 |
合计99,930,065.70 81,026,786.37
28、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 32,961,521.77 6,162,773.99一年内到期的租赁负债18,185,741.27 13,451,296.00合计51,147,263.04 19,614,069.99
29、其他流动负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额未终止确认票据
44,085,216.17 | 63,041,588.53 |
待转销项税
295,284.67 | 1,080,552.70 |
应收账款债权凭证
2,791,155.66 | 6,884,943.41 |
合计47,171,656.50 71,007,084.64
30、长期借款
(1) 长期借款分类
单位:元
项目 期末余额 期初余额质押借款66,961,129.38信用借款18,000,000.00合计 84,961,129.38
31、租赁负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额租赁付款额
58,281,153.79 | 48,503,453.75 |
未确认融资费用
-3,235,008.01 | -5,155,886.78 |
一年内到期的租赁负债
-18,185,741.27 | -13,451,296.00 |
合计 36,860,404.51 29,896,270.97
32、预计负债
单位:元
项目 期末余额 期初余额 形成原因未决诉讼2,752,172.79合计2,752,172.79
33、递延收益
单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 120,036,866.59 72,884,922.70 18,807,776.48 174,114,012.81合计 120,036,866.59 72,884,922.70 18,807,776.48 174,114,012.81
单位:元负债项目 期初余额
本期新增补助金额
本期计入营业外收入金额
本期计入其他收益金额
本期冲减成本费用
金额
其他变动 期末余额
与资产相
关/与收益相关
多层介质巴伦滤波器的研发及产业化
87,499.67 50,000.04 37,499.63
与资产相关一种新型复合软磁材料及功率电感的开发
200,000.00 126,666.68 73,333.32
与资产相关片式
LTCC |
射频元器件与模块产业化项目
1,233,901.2
499,999.92 733,901.29
与资产相关片式绕线电感元件产业化项目
1,041,666.3
500,000.04 541,666.31
与资产相关新型复合软磁材料及功率电感的开发
210,833.08 140,916.61 69,916.47
与资产相关超微型高频叠层功率电感元件关键技术开发
909,450.09 134,999.88 774,450.21
与资产相关手机射频前端LTCC模块的研制及产业化
81,333.53 15,999.96 65,333.57
与资产相关高性能近场通信(NFC)铁氧体磁屏蔽材料
1,850,000.0
300,000.00
1,550,000.0
与资产相关介质多腔滤波器与
39,366,685.86 | 5,649,865.80 |
与资产相关
33,716,820.06 |
介质波导滤波器
2017 |
年战略性新兴和未来产业发展专项资金
4,487,600.0
1,035,600.0
3,452,000.0
与资产相关合金型绕线功率电感技术改造项目
6,063,455.4
1,331,244.3
4,732,211.0
与资产相关重201802185G通讯用介质滤波器关键技术研发
2,300,000.0
70,408.14
2,229,591.8
与资产相关
2018 |
年技术改造项目补助
3,220,400.0
465,600.00
2,754,800.0
与资产相关重20200112纳米级陶瓷高频电感关键技术研发
3,000,000.0
900,000.00
2,100,000.0
与资产相关2020年上市公司本地改造提升项目
16,092,083.
4,840,000.0
2,217,600.0
18,714,483.
与资产相关
5G |
微型多层介质滤波器研发及产业化
8,883,000.0
1,134,000.0
7,749,000.0
与资产相关
2019 |
年技术改造项目
30,776,041.
3,888,000.0
26,888,041.
与资产相关政府补助项目
47,560,000.00 | 47,560,000.00 |
与资产相关
麦捷科技总部及高端产品生产基地
10,070,000.
199,124.31
9,870,875.6
与资产相关小尺寸一体成型电感产业化生产改造提升项目
840,000.00 48,837.20 791,162.80
与资产相关
2022 |
年深圳市企业技术中心补助
830,000.00 830,000.00
与资产相关滤波器产业化项目补助
5,997,079.4
5,997,079.4
与资产相关战略性新兴产业发
232,916.36 65,000.04 167,916.32
与资产相关
展补助
深圳市新一代信息技术产业扶持
2,747,843.2
33,913.50
2,713,929.7
与资产相关合计
120,036,86
72,884,922.
6.59 | 70 |
18,807,776.
174,114,01
48 | 2.81 |
34、股本
单位:元
期初余额
本次变动增减(+、-)
期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数
861,173,994.
-883,245.00 -883,245.00
860,290,749.
00 | 00 |
其他说明:
2022年3月15日公司召开了第五届董事会第二十六次会议以及第五届监事会第十八次会议,会议审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,2022年3月31日召开了2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。2022年5月12日支付限制性股票回购款共计人民币 3,279,841.20元,减少股本883,245.00元,减少资本公积2,396,596.20元。
35、资本公积
单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价(股本溢价)
2,384,135,581.06 2,396,596.20 2,381,738,984.86其他资本公积95,259,067.36 80,198,043.91 175,457,111.27合计2,479,394,648.42 80,198,043.91 2,396,596.20 2,557,196,096.13其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1、本期资本溢价(股本溢价)减少详见五、(三十四)股本的说明
2、本期其他资本公积增加主要为以权益结算股份支付本期累计摊销80,191,838.42元以及联营企业专项储备变动导致资
本公积增加6,205.49元所致。
36、库存股
单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额限制性股票 57,142,220.40 3,279,841.20 53,862,379.20合计57,142,220.40 3,279,841.20 53,862,379.20
37、其他综合收益
单位:元项目 期初余额
本期发生额
期末余额本期所得税前发生
额
减:前期计入其他综合收益当期转入
损益
减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益
减:所得税费用
税后归属于母公司
税后归属于少数股东
一、不能
重分类进损益的其他综合收益
412,723.62 4,918.00 737.70 4,180.30 416,903.92其他权益工具投资公允价值变动
412,723.62 4,918.00 737.70 4,180.30 416,903.92
二、将重
分类进损益的其他综合收益
-
446,166.90
173,696.34 173,696.34
-272,470.56外币财务报表折算差额
-446,166.90
173,696.34 173,696.34
-272,470.56其他综合收益合计
-33,443.28 178,614.34 737.70 177,876.64 144,433.36
38、盈余公积
单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 59,375,510.68 7,527,148.83 66,902,659.51合计 59,375,510.68 7,527,148.83 66,902,659.51
39、未分配利润
单位:元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润399,586,377.60 114,703,394.47调整后期初未分配利润399,586,377.60 114,703,394.47加:本期归属于母公司所有者的净利润
199,346,560.26 303,972,437.37减:提取法定盈余公积 7,527,148.83 19,089,454.24
应付普通股股利51,670,204.34期末未分配利润539,735,584.69 399,586,377.60
40、营业收入和营业成本
单位:元项目
本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务3,139,982,439.00 2,553,058,285.30 3,315,692,987.85 2,619,203,028.53其他业务 11,648,936.78 28,852,551.12 2,664,072.15 178,198.85合计 3,151,631,375.78 2,581,910,836.42 3,318,357,060.00 2,619,381,227.38经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
与履约义务相关的信息:不适用。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为760,248,529.53元,其中,760,248,529.53元预计将于2023年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
41、税金及附加
单位:元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税2,899,800.95 7,323,304.48教育费附加2,126,338.24 5,253,981.32房产税277,097.32 276,521.95车船使用税8,079.23 7,648.08印花税 2,254,880.93 1,959,306.16环保税
47,187.60 | 43,262.95 |
土地使用税
138,898.50 | 138,898.50 |
合计7,752,282.77 15,002,923.44
42、销售费用
单位:元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬
12,144,841.75 | 17,253,874.15 |
业务招待费
8,409,680.10 | 7,688,125.33 |
股权激励
7,640,986.49 | 1,348,762.51 |
品质费
5,554,388.99 | 1,654,819.58 |
咨询服务费
3,677,761.34 | 6,135,144.39 |
样品费
2,376,650.31 | 937,291.94 |
财产保险费
2,231,235.58 | 2,697,206.29 |
差旅费
1,509,747.28 | 1,693,909.69 |
推广费
739,021.34 | 287,964.80 |
办公费
908,935.50 | 388,597.99 |
房租水电费
452,384.26 | 521,505.64 |
折旧及摊销
288,818.90 | 114,609.75 |
车辆使用费
158,593.48 | 615,220.53 |
其他
621,412.52 | 937,463.52 |
合计 46,714,457.84 42,274,496.11
43、管理费用
单位:元项目 本期发生额 上期发生额股权激励
42,620,691.00 | 6,541,341.37 |
职工薪酬
31,582,414.86 | 38,037,612.26 |
咨询服务费
9,222,478.18 | 9,497,760.14 |
折旧及摊销
8,452,941.08 | 7,206,198.84 |
房租水电费
5,715,796.86 | 3,809,445.39 |
办公费
4,660,412.39 | 3,926,554.34 |
劳保福利费
3,234,649.63 | 2,971,828.47 |
业务招待费
1,344,688.03 | 777,867.70 |
环保费
995,692.05 | 1,108,563.12 |
修理维护费
970,847.73 | 970,208.95 |
车辆使用费
910,546.93 | 1,302,968.50 |
残疾人就业保障金
533,947.14 | 428,693.89 |
差旅费
324,229.13 | 706,593.06 |
财产保险费
184,977.69 | 152,292.51 |
其他
2,340,800.59 | 5,324,736.65 |
合计 113,095,113.29 82,762,665.19
44、研发费用
单位:元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 108,724,346.42 84,500,131.65材料费 35,461,107.36 48,885,688.49折旧与摊销 10,645,396.59 7,276,379.56测试费 6,471,910.50 2,389,138.66咨询费 2,168,844.98 2,550,001.88差旅费 1,161,542.52 589,709.91其他 1,017,204.21 3,246,543.59认证评审费 439,122.62 321,718.63合计166,089,475.20 149,759,312.37
45、财务费用
单位:元项目 本期发生额 上期发生额利息费用
2,905,233.09 | 19,894,190.07 |
其中:租赁负债利息费用
2,103,999.80 | 2,074,735.03 |
减:利息收入
15,834,185.41 | 17,051,624.31 |
汇兑损益
-24,896,516.22 | 6,923,009.86 |
手续费
3,251,464.42 | 1,213,239.83 |
合计 -34,574,004.12 10,978,815.44
46、其他收益
单位:元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助
48,154,760.98 | 46,192,962.30 |
代扣个人所得税手续费
99,748.32 | 63,478.55 |
合计
48,254,509.30 | 46,256,440.85 |
47、投资收益
单位:元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益1,169,527.99 -1,710,261.68交易性金融资产在持有期间的投资收益
-270,393.83 957,651.18合计899,134.16 -752,610.50
48、公允价值变动收益
单位:元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融资产2,327,219.94 180,494.18远期结售汇
600,960.44 | 835,250.00 |
合计2,928,180.38 1,015,744.18
49、信用减值损失
单位:元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失-6,929,909.99 -17,601,593.65应收票据坏账损失 211,369.81 255,049.53应收账款坏账损失 -2,720,761.12 -15,451,460.33合计-9,439,301.30 -32,798,004.45
50、资产减值损失
单位:元项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
值损失
-59,026,097.97 -61,800,677.02
五、固定资产减值损失
-677,194.41合计-59,703,292.38 -61,800,677.02
51、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额处置非流动资产损益
-1,343,314.45 | -2,840,612.00 |
合计
-1,343,314.45 | -2,840,612.00 |
52、营业外收入
单位:元项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金
额接受捐赠58,162.34 161,444.06 58,162.34政府补助20,000.00罚款收入
78,370.00 | 78,370.00 |
其他
405,099.75 | 453,909.55 | 405,099.75 |
合计541,632.09 635,353.61 541,632.09计入当期损益的政府补助:
单位:元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
补贴是否影响当年
盈亏
是否特殊补贴
本期发生金额
上期发生金额
与资产相
关/与收益相关深圳国家知识产权局专利代办处2019年第二批专利资助
补助
因研究开发、技术更新及改造等获得的补助
否 否 20,000.00
与收益相
关
53、营业外支出
单位:元项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金
额罚款支出(及违约金)
2,463,255.88 | 1,657,537.65 | 2,463,255.88 |
非流动资产毁损报废损失
63,418.94 | 49,644.01 | 63,418.94 |
税收滞纳金
25,644.15 | 25,644.15 |
其他
704,460.57 | 48,602.98 | 704,460.57 |
非常损失
79,480.00 | 161,516.18 | 79,480.00 |
合计3,336,259.54 1,917,300.82 3,336,259.54
54、所得税费用
(1) 所得税费用表
单位:元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用35,926,305.60 42,893,811.92递延所得税费用-5,152,073.15 -12,698,440.24合计 30,774,232.45 30,195,371.68
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位:元项目 本期发生额利润总额249,444,502.64按法定/适用税率计算的所得税费用37,416,675.40子公司适用不同税率的影响 -736,281.47调整以前期间所得税的影响 4,978.56不可抵扣的成本、费用和损失的影响12,611,665.13使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响66,444.26本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
1,548,621.73研发费用和残疾人工资加计扣除
-20,137,871.16 |
所得税费用30,774,232.45
55、其他综合收益
详见附注37。
56、现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元项目 本期发生额 上期发生额利息收入
15,371,846.70 | 15,808,902.78 |
政府拨款
103,159,941.58 | 87,869,955.62 |
其他往来收现
10,499,909.05 | 21,620,764.10 |
保证金
44,101,205.29 | 28,811,878.10 |
合计173,132,902.62 154,111,500.60
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元项目 本期发生额 上期发生额付现费用
66,649,480.25 | 63,421,928.81 |
财务费用支出
3,251,464.42 | 1,213,239.83 |
往来款
25,569,858.51 | 36,067,415.97 |
保证金
73,644,327.52 |
合计95,470,803.18 174,346,912.13
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元项目 本期发生额 上期发生额交易性金融资产
1,725,000,000.00 | 214,178,480.00 |
大额存单
20,000,000.00 |
双币种理财
13,521,828.69 |
合计1,758,521,828.69 214,178,480.00
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元项目 本期发生额 上期发生额交易性金融资产
1,885,000,000.00 | 540,000,000.00 |
大额存单
415,000,000.00 | 20,000,000.00 |
双币种理财
13,521,828.69 |
合计 2,313,521,828.69 560,000,000.00
(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元项目 本期发生额 上期发生额融资租赁
20,853,188.40 | 25,777,185.47 |
限制性股票
3,279,841.20 | 3,654,739.60 |
发行费用
569,811.33 |
合计 24,133,029.60 30,001,736.40
57、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位:元补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润218,670,270.19 315,800,582.24加:资产减值准备59,703,292.38 61,800,677.02固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
185,994,198.47 145,669,233.23使用权资产折旧 18,554,093.19 20,538,144.05无形资产摊销 7,673,219.08 6,470,241.10长期待摊费用摊销13,810,057.62 8,556,144.03处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
1,343,314.45 2,840,612.00固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
63,418.94 49,644.01公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
-2,928,180.38 -1,015,744.18财务费用(收益以“-”号填列)
-21,991,283.13 26,817,199.93投资损失(收益以“-”号填列)
-899,134.16 752,610.50递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
-5,322,369.56 -12,599,658.69递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
170,296.41 -98,781.55存货的减少(增加以
-
” |
号填117,740,480.42 -41,660,393.89
列)
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)
105,199,669.38 -342,927,220.97
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)
-12,337,875.37 375,084,593.72
其他 9,439,301.30 32,798,004.45
经营活动产生的现金流量净额 694,882,769.23 598,875,887.002.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额512,158,541.20 902,660,504.14减:现金等价物的期初余额902,660,504.14 497,507,231.01现金及现金等价物净增加额-390,501,962.94 405,153,273.13
(2) 现金和现金等价物的构成
单位:元项目 期末余额 期初余额其中:库存现金 154,246.98 96,245.35
可随时用于支付的银行存款 512,004,294.22 902,564,258.79
二、现金等价物 512,158,541.20 902,660,504.14
三、期末现金及现金等价物余额 512,158,541.20 902,660,504.14
58、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 92,222,172.31
承兑汇票保证金、信用证开证保证金及押汇保证金等
应收票据 44,085,216.17
票据质押开票、未终止确认的应收票据
无形资产 58,918,387.11 用于抵押借款应收款项融资 5,000,000.00 票据质押开票合计 200,225,775.59
59、外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
单位:元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金
91,852,067.70其中:美元13,185,721.09 6.9646 91,833,273.10欧元
港币4,960.01 0.8933 4,430.78
韩币
2,602,124.00 | 0.00552 | 14,363.72 | |
日元
2.00 | 0.0524 | 0.10 |
应收账款
154,032,531.22其中:美元21,990,750.72 6.9646 153,156,782.50欧元港币 980,352.31 0.8933 875,748.72
长期借款
其中:美元
欧元
港币
其他应收款
45,421,665.67 |
其中:美元
6,521,791.01 | 6.9646 | 45,421,665.67 | |
应付账款
147,604,316.33 |
其中:港币
400.03 | 0.8933 | 357.35 | |
美元
21,193,458.20 | 6.9646 | 147,603,958.98 | |
其他应付款
5,587,562.34 |
其中:港币
662.22 | 0.8933 | 591.56 | |
美元
802,195.50 | 6.9646 | 5,586,970.78 |
(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
60、政府补助
(1) 政府补助基本情况
单位:元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额与资产相关的政府补助
174,114,012.81 |
递延收益
18,807,776.48 |
与收益相关的政府补助
29,346,984.50 |
其他收益
29,346,984.50 |
与收益相关的政府补助
1,383,462.00 |
营业外收入
财务费用
1,383,462.00 |
(2) 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
取得方式直接 间接灿勤 张家港 张家港 制造业 51.00%
非同一控制下企业合并取得
香港麦捷
香港
香港
贸易
100.00% |
投资设立
星源电子 深圳 深圳 制造业 100.00%
非同一控制下企业合并取得
麦高锐
深圳
深圳
制造业
100.00% |
投资设立
星达电子
香港
香港
贸易
100.00% |
投资设立
金之川 成都 成都 制造业 67.50%
非同一控制下企业合并取得
金麦特
宜宾
宜宾
制造业
75.00% |
投资设立
麦捷瑞芯
深圳
深圳
制造业
55.00% |
投资设立
鑫泰电子
深圳
深圳
制造业
100.00% |
投资设立
(2) 重要的非全资子公司
单位:元子公司名称 少数股东持股比例
本期归属于少数股东
的损益
本期向少数股东宣告
分派的股利
期末少数股东权益余
额金之川 32.50% 18,070,119.98 98,443,502.87
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元子公司名称
期末余额 期初余额流动资产
非流动资
产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计金之川
428,25
8,933.
26 | 117,92 |
4,361.
97 | 546,18 |
3,295.
23 | 246,29 |
0,107.
70 | 246,29 |
0,107.
70 | 294,31 |
5,703.
84 | 101,08 |
7,454.
56 | 395,40 |
3,158.
40 | 151,11 |
0,340.
05 | 151,11 |
0,340.
单位:元子公司名
称
本期发生额 上期发生额营业收入 净利润
综合收益
总额
经营活动现金流量
营业收入 净利润
综合收益
总额
经营活动现金流量金之川
571,204,68
3.73
571,204,683.73 | 55,600,369.18 | 55,600,369.18 | 42,163,945.12 | 427,278,176.40 | 38,821,988.82 | 38,821,988.82 | 29,005,776.38 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方
法直接 间接重庆胜普电子有限公司
重庆 重庆 制造业 35.00% 权益法核算
(2) 重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额重庆胜普电子有限公司
重庆胜普电子有限公司
流动资产72,378,176.54 93,311,063.73非流动资产27,514,760.38 27,792,389.61资产合计 99,892,936.92 121,103,453.34流动负债 8,780,636.60 33,266,008.61非流动负债58,456.37 142,839.27负债合计8,839,092.97 33,408,847.88
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额31,868,845.38 30,693,111.91调整事项 2,236,984.25 2,236,984.25--商誉--内部交易未实现利润
--其他2,236,984.25 2,236,984.25对联营企业权益投资的账面价值34,105,829.64 32,930,096.16存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 63,345,973.86 56,918,721.29净利润 3,341,508.53 -4,886,461.94终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额3,341,508.53 -4,886,461.94
本年度收到的来自联营企业的股利
九、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司风险控制部门设计和实施能确保风险管理目
标和政策得以有效执行的程序。董事会通过风险控制部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计部门也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
2、流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
项目
期末余额
1年以内 1-2年
2-3 |
年
年以上
合计短期借款
1,001,084.72 1,001,084.72应付票据
341,804,051.52 341,804,051.52应付账款
677,919,186.23677,919,186.23其他应付款
99,930,065.7099,930,065.70其他流动负债
46,876,371.8346,876,371.83一年内到期的非流动负债
51,147,263.0451,147,263.04租赁负债
36,860,404.5136,860,404.51合计
1,218,678,023.04 | 36,860,404.51 | 1,255,538,427.55 |
项目
上年年末余额
1 |
年以内
1-2 |
年
2-3 |
年
3 |
年以上
合计
短期借款
155,733,386.53 | 155,733,386.53 |
应付票据
416,678,699.11 | 416,678,699.11 |
应付账款
757,261,998.20 | 757,261,998.20 |
项目
上年年末余额
1 |
年以内
1-2 |
年
2-3 |
年
3 |
年以上
合计
其他应付款
81,026,786.37 | 81,026,786.37 |
其他流动负债
69,926,531.94 | 69,926,531.94 |
一年内到期的非流动负债
19,614,069.99 19,614,069.99长期借款
84,961,129.38 | 84,961,129.38 |
租赁负债
29,896,270.97 | 29,896,270.97 |
合计
1,500,241,472.14 | 114,857,400.35 | 1,615,098,872.49 |
3、市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
(1)利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司目前借款主要为固定利率借款,本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险,也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险,但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
(2)汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
项目
期末余额
上年年末余额
美元
其他外币
合计
美元
其他外币
合计
货币资金
91,833,273.10 | 18,794.60 | 91,852,067.70 | 132,688,805.13 | 391,696.08 | 133,080,501.21 |
应收账款
153,156,782.50 | 875,748.72 | 154,032,531.22 | 92,042,506.92 | 799,088.41 | 92,841,595.33 |
其他应收款
45,421,665.67 |
45,421,665.67 | 87,802,532.63 | 6,016,744.00 | 93,819,276.63 |
短期借款
18,827,246.25 | 18,827,246.25 |
应付账款
147,603,958.98 | 357.35 | 147,604,316.33 | 131,655,411.15 | 9,990.59 | 131,665,401.74 |
其他应付款
5,586,970.78 | 591.56 | 5,587,562.34 | 63,957,349.00 | 517,107.00 | 64,474,456.00 |
合计
443,602,651.03 | 895,492.23 | 444,498,143.26 | 508,146,604.83 | 26,561,872.33 | 534,708,477.16 |
(3)其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司持有其他权益投资金额较小,列示如下:
项目
期末余额
上年年末余额
其他权益工具投资
2,490,475.20 | 2,485,557.20 |
合计
2,490,475.20 | 2,485,557.20 |
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元项目
期末公允价值第一层次公允价值计
量
第二层次公允价值计
量
第三层次公允价值计
量
合计
一、持续的公允价值
计量
-- -- -- --
(一)交易性金融资
产
437,845,578.50 437,845,578.50
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产
437,845,578.50 437,845,578.50(
)其他
437,845,578.50 | 437,845,578.50 | |||
2. |
应收款项融资
17,455,492.82 | 17,455,492.82 |
(三)其他权益工具
投资
2,490,475.20 2,490,475.20持续以公允价值计量的资产总额
457,791,546.52 457,791,546.52
二、非持续的公允价
值计量
-- -- -- --
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
母公司对本企业
的持股比例
母公司对本企业
的表决权比例深圳远致富海电子信息投资企业
有限合伙
) |
深圳 股权投资 1,255,000,000.00 16.16% 16.16%
本企业最终控制方是深圳市特发集团有限公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、在其他主体中的权益。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系深圳市特发信息技术服务有限公司
同一最终控制方
深圳特发东智科技有限公司
同一最终控制方
宜宾益邦科技有限责任公司
益邦科技法人代表唐鲁林先生、监事王萨阳女士系金之川总经理王萨蔓女士的近亲属。
成都金蔓共享贸易中心
( |
有限合伙)
执行事务合伙人系控股子公司董事
张照前
本公司副总经理、董事
钟艺玲
持有公司股份的股东
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度
是否超过交易额
度
上期发生额深圳市特发信息技术服务有限公司
接受劳务 4,648,826.63 10,500,000.00 否宜宾益邦科技有限公司
委托加工 3,011,298.78 11,820,000.00 否 6,080,451.88深圳特发东智科技有限公司
委托加工 519,078.89出售商品/提供劳务情况表
单位:元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额深圳特发东智科技有限公司
销售商品
13,467.60 | 19,678.50 |
(2) 关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入成都金蔓共享贸易中心(有限合伙)
厂房(包括物业水电) 2,057.15 2,571.43本公司作为承租方:
单位:元出租方
名称
租赁资产种类
简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)
支付的租金
承担的租赁负债利息支出
增加的使用权资
产
本期发
生额
上期发生额
本期发生额
上期发生额
本期发生额
上期发生额
本期发
生额
上期发
生额
本期发
生额
上期发
生额钟艺玲 房屋
7,316,620.68 | 652,609.61 |
(3) 关键管理人员报酬
单位:元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬 8,710,130.48 8,428,000.00
6、关联方应收应付款项
(1) 应收项目
单位:元项目名称 关联方
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
28,490,
899.22
深圳特发东智科技有限公司
12,177.56 365.33 7,358.56 220.76
成都金蔓共享贸易中心(有限合伙)
1,080.00 32.40
(2) 应付项目
单位:元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付票据
深圳特发东智科技有限公司
85,809.80 |
应付账款
深圳市特发信息技术服务有限公司
3,129,607.45
深圳特发东智科技有限公司
479,467.41 | |||
宜宾益邦科技有限责任公司
348,584.88 | 494,381.55 |
其他应付款
钟艺玲
4,255,010.13 | 4,896,697.55 |
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位:元公司本期授予的各项权益工具总额 0.00公司本期行权的各项权益工具总额 0.00公司本期失效的各项权益工具总额883,245.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
(
)限制性股票:公司期末发行在外的
2018 |
年首次授予的限制性股票授予价格为3.76元/股,限制性股票激励计划分4期解锁,其中第1期已实现解锁,第2期因2019年度业绩未达标不能实现解锁,第3期因2020年度业绩未达标不能实现解锁,尚有第4期待解锁;公司期末发行在外的预留部分限制性股票授予价格为3.69元/股,限制性股票激励计划分3期解锁,其中第1期因2019年度业绩未达标不能实现解锁,第2期因2020年度业绩未达标不能实现解锁,尚有第3期待解锁。限制性股票有效期自授予限制性股票上市日起的60个月内的最后一个交易日当日止;(2)股票期权:公司期末发行在外的股票期权首次授予股份3,127.83万股,行权价格8.18元/股,股票期权分3期行权,其中30%部分因第1个行权期所涉及2019年度业绩考核目标未完成不能行权。此外2020年归属于上市公司股东的净利润未达到激励计划中规定的业绩考核指标, 第二个行权期的行权条件未成就,尚有第3个行权期待解锁。股权期权有效期自股票期权授权之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销完毕之日止,最长不超
个月。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
不适用其他说明:
2021年1月22日公司召开了 2021 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销 2018 年 限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,本次回购注销部分已授予但未达到解锁条件的限制性股票股份数量为 985,335 股,其中,首次授予部分共计 269,335 股限制性股票,回购价格为 3.76 元/股。预留部分共计 716,000 股,回购价格为 3.69 元/股。2021年3月29日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续,公司总股本从 696,981,071 股减至695,995,736 股。2021年7月30日召开第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十三次会议,审议通过 了《关于注销公司 2019 年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期未达到 行权条件的股票期权的议案》,公司决定注销 2019 年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期未达到行权条件对应的股票期权共计 1,251.132 万份,2021年8 月9日公司已完成上述1,251.132 万份股票期权的注销事宜。本次注销不影响公司股本,公司股本结构未发生变化。2021年12月7日公司召开了第五届董事会第二十四次会议、第五届监事会第十七次会议审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》以及《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。2021年12月13日收限制性股票认购款共计49,931,856.00元,新增注册资本及股本7,531,200.00元,增加资本公积42,400,656.00元。2022年3月15日召开了第五届董事会第二十六次会议以及第五届监事会第十八次会议,会议审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》、2022年3月31日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。2022年5月12日支付限制性股票回购款共计人民币 3,279,841.20元,减少股本883,245.00元,减少资本公积2,396,596.20元。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位:元授予日权益工具公允价值的确定方法
限制性股票授予日公允价值为授予日公司股票收盘价减去授予价格;股票期权授予日公允价值根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定,选择布莱克
斯科尔期权定价模型(
Black- |
)对标的股票认购期权的公允价值进行测算。
可行权权益工具数量的确定依据
根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 147,964,546.73本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 80,191,838.42
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺2022年4月21日公司召开第五届董事会第二十七次会议,审议通过了《关于向星源电子增资的议案》,同意公司以自有资金向全资子公司星源电子增加注册资本5,000.00万元,用于星源电子的生产经营,满足业务发展的资金需求,增资完成后,星源电子的注册资本由840.00万元增加至5,840.00万元,公司持有其100%股权。2022年12月20日,公司签署了《闻芯一期(珠海)股权投资合伙企业(有限合伙)之有限合伙协议》,公司作为有限合伙人在标的基金中认缴出资人民币1亿元,占本轮募集完成后标的基金12.1803%的份额。
2、或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
关联担保情况本公司作为担保方:
被担保方 担保金额
担保起始日
担保到期日
担保是否已经履行完毕
星源电子
50,000,000.00 | 2021/11/11 | 2024/3/2 |
否
星源电子
100,000,000.00 | 2022/11/10 | 2023/11/9 |
否
星源电子
250,000,000.00 | 2021/12/12 | 2023/11/24 |
否
星源电子
50,000,000.00 | 2022/7/6 | 2023/4/28 |
否
星源电子
100,000,000.00 | 2022/10/28 | 2023/9/12 |
否
星源电子
100,000,000.00 | 2022/1/29 | 2023/1/28 |
否
星源电子
100,000,000.00 | 2021/11/25 | 2022/8/30 |
是
星源电子
100,000,000.00 | 2021/7/1 | 2022/7/1 |
是
星源电子
100,000,000.00 | 2021/7/9 | 2022/1/27 |
是
被担保方 担保金额
担保起始日
担保到期日
担保是否已经履行完毕
星源电子
40,000,000.00 | 2021/11/25 | 2022/8/25 |
是
星源电子
31,000,000.00 | 2021/8/13 | 2022/8/13 |
是
星源电子
250,000,000.00 | 2021/12/22 | 2022/11/21 |
是
星源电子
150,000,000.00 | 2021/6/9 | 2022/6/8 |
是
金之川
50,000,000.00 | 2022/3/7 | 2022/12/30 |
是
金之川
50,000,000.00 | 2021/7/15 | 2024/7/14 |
否
金之川
50,000,000.00 | 2022/9/1 | 2023/8/31 |
否
本公司作为被担保方:
担保方 担保金额
担保起始日
担保到期日
担保是否已经履
行完毕
星源电子
20,000,000.00 | 2021/6/23 | 2024/6/22 |
是
星源电子
180,000,000.00 | 2021/3/18 | 2024/3/17 |
是
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1) 应收账款分类披露
单位:元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价
值
账面余额 坏账准备
账面价
值金额 比例 金额
计提比例
金额 比例 金额
计提比
例按单项计提坏账准备的应收账款
8,035,95
0.34
2.10%
8,035,95
0.34
100.00%
8,127,00
3.63
2.05%
8,127,00
3.63
100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收
374,567,
033.16
97.90%
17,957,5
01.22
4.79%
356,609,
531.94
387,555,
757.31
97.95%
17,022,2
13.45
4.39%
370,533,
543.86
账款
其中:
账龄组合
363,735,
734.13 |
95.07%
17,957,5
4.94%
345,778,
01.22 | 232.91 |
382,884,
96.77%
17,022,2
881.79 | 13.45 |
4.45%
365,862,
关联方组合
668.34 | |||
10,831,299.03 |
2.83%
10,831,299.03 | 4,670,875.52 |
1.18%
合计
4,670,875.52 | ||
382,602,983.50 |
100.00%
25,993,451.56 | 356,609,531.94 | 395,682,760.94 |
100.00%
25,149,217.08 | 370,533,543.86 |
按单项计提坏账准备:8,035,950.34
单位:元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由客户一
3,386,943.27 | 3,386,943.27 | 100.00% |
收回可能性极小
客户二
1,381,686.38 | 1,381,686.38 | 100.00% |
收回可能性极小
客户三
673,546.00 | 673,546.00 | 100.00% |
收回可能性极小
客户四
472,926.71 | 472,926.71 | 100.00% |
收回可能性极小
客户五
420,555.49 | 420,555.49 | 100.00% |
收回可能性极小
客户六
395,237.24 | 395,237.24 | 100.00% |
收回可能性极小
客户七
383,709.00 | 383,709.00 | 100.00% |
收回可能性极小
客户八
184,398.32 | 184,398.32 | 100.00% |
收回可能性极小
客户九
921,346.25 | 921,346.25 | 100.00% |
收回可能性极小
合计8,035,950.34 8,035,950.34
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备:17,957,501.22
单位:元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例
年以内
353,808,562.92 | 10,614,256.89 | 3.00% | |
1-2 |
年
1,386,102.01 | 138,610.20 | 10.00% | |
2-3 |
年
1,909,192.96 | 572,757.89 | 30.00% | |
3 |
年以上
6,631,876.24 | 6,631,876.24 | 100.00% |
合计363,735,734.13 17,957,501.22
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元账龄 账面余额1年以内(含1年) 365,558,732.821至2年 1,616,832.232至3年2,285,831.533年以上13,141,586.923至4年13,141,586.92合计382,602,983.50
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他按单项计提坏账准备
8,127,003.63 91,053.29 8,035,950.34按组合计提坏账准备
17,022,213.45 1,535,448.64 600,160.87 17,957,501.22合计 25,149,217.08 1,535,448.64 91,053.29 600,160.87 25,993,451.56
(3) 本期实际核销的应收账款情况
单位:元项目 核销金额实际核销的应收账款
600,160.87 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联交易产生实际核销的应收账款
600,160.87 破产清算 否合计
600,160.87
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元单位名称 应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数
的比例
坏账准备期末余额客户一
38,891,061.99 | 10.16% | 1,166,731.86 |
客户二
36,077,420.12 | 9.43% | 1,120,748.02 |
客户三
35,277,208.90 | 9.22% | 1,058,316.27 |
客户四
30,018,466.95 | 7.85% | 900,554.01 |
客户五
25,494,599.44 | 6.66% | 764,837.98 |
合计165,758,757.40 43.32%
2、其他应收款
单位:元项目 期末余额 期初余额其他应收款5,597,022.56 102,650,719.04合计 5,597,022.56 102,650,719.04
(1) 其他应收款
) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金
1,053,942.20 | 1,131,665.32 |
单位往来
4,264,647.86 | 4,896,049.97 |
员工借支
909,609.05 | 1,696,551.07 |
押金
2,898,107.17 | 2,515,889.99 |
社保及公积金
511,592.83 | 460,693.44 |
内部往来
1,567,819.82 | 96,772,061.43 |
其他
97,547.36 | 401,787.58 |
合计11,303,266.29 107,874,698.802) 坏账准备计提情况
单位:元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减
值)2022年1月1日余额 974,331.90 4,249,647.86 5,223,979.762022年1月1日余额在本期
本期计提482,263.97 482,263.972022年12月31日余额
1,456,595.87 4,249,647.86 5,706,243.73损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元账龄 账面余额1年以内(含1年) 62,810.731至2年149,594.362至3年279,417.163年以上964,773.623至4年964,773.624至5年 0.00合计 1,456,595.873) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他按单项计提坏账准备
4,249,647.86 4,249,647.86按组合计提坏账准备
974,331.90 482,263.97 1,456,595.87合计 5,223,979.76 482,263.97 5,706,243.734) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末余额合计数的
比例
坏账准备期末余
额第一名
单位往来款
1,548,000.00 | 2-3 |
年
13.70% | 1,548,000.00 |
第二名
单位往来款
1,080,000.00 | 3 |
年以上
9.55% | 1,080,000.00 |
第三名
押金
1,059,652.00 | 1-2 |
年、
年
9.37% | 254,685.20 |
第四名
单位往来款
895,100.00 | 2-3 |
年
7.92% | 895,100.00 |
金之川 内部往来
1年以内
734,024.04 | 6.49% |
合计
5,316,776.04
47.03% 3,777,785.20
3、长期股权投资
单位:元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资
1,111,829,262.6
477,406,384.04 634,422,878.65
1,111,829,262.6
9 | 9 |
477,406,384.04 634,422,878.65对联营、合营企业投资
34,105,829.64 34,105,829.64 32,930,096.16 32,930,096.16合计
477,406,384.04 668,528,708.29
1,145,935,092.33 | 1,144,759,358.85 |
477,406,384.04 667,352,974.81
(1) 对子公司投资
单位:元被投资单位
期初余额(账面价
值)
本期增减变动
期末余额(账面价值)
减值准备期
末余额追加投资 减少投资
计提减值准
备
其他灿勤
4,770,876.69 | 4,770,876.69 |
香港麦捷
8,386.00 | 8,386.00 |
麦高锐
10,000,000.0
10,000,000.0
0 | 0 |
星源电子
382,593,615.96 | 382,593,615.96 | 477,406,384.04 |
金之川
226,800,000.00 | 226,800,000.00 |
金麦特
7,500,000.00 | 7,500,000.00 |
麦捷瑞芯
2,750,000.00 | 2,750,000.00 |
合计
634,422,878.65 | 634,422,878.65 | 477,406,384.04 |
(2) 对联营、合营企业投资
单位:元投资单
位
期初余额(账
面价值)
本期增减变动
期末余额(账
面价值)
减值准备期末
余额追加投
资
减少投
资
权益法下确认的投资损益
其他综合收益
调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
重庆胜普电子有限公司
32,930,
096.16
1,169,5
27.99
6,205.4
34,105,
829.64
小计
32,930,096.16 |
1,169,527.99 | 6,205.49 |
合计
32,930,
34,105,829.64 | ||
096.16 |
1,169,5
6,205.4
27.99 | 9 |
34,105,
4、营业收入和营业成本
单位:元项目
本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 925,174,543.02 702,947,107.15 1,026,641,370.22 640,658,830.25其他业务2,053,300.28 51,284.16 498,839.40 51,284.16合计927,227,843.30 702,998,391.31 1,027,140,209.62 640,710,114.41合计
与履约义务相关的信息:不适用。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为130,722,191.84元,其中,130,722,191.84元预计将于2023年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位:元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 1,169,527.99 -1,710,261.68交易性金融资产在持有期间的投资收益
2,731,034.68 957,651.18合计3,900,562.67 -752,610.50
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位:元项目 金额 说明非流动资产处置损益-1,343,314.45计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
49,538,222.98除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产
2,657,786.55
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
1,401,654.60除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-2,794,627.45其他符合非经常性损益定义的损益项目
99,748.32减:所得税影响额 7,228,199.75少数股东权益影响额82,900.20合计42,248,370.60--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
每股收益基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润
5.16% 0.2335 0.2335扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
4.07% 0.1838 0.1838
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用