公司代码:600713 公司简称:南京医药
南京医药股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人周建军、主管会计工作负责人孙剑及会计机构负责人(会计主管人员)李菁声明:
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2022年度利润分配预案为:拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润,向全体股东每10股派发现金红利1.40元(含税)。按照截至目前公司总股本1,310,315,012.00计算,本次实际用于分配的利润总计183,444,101.68元,剩余可分配利润转入下一年度分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境与社会责任 ...... 46
第六节 重要事项 ...... 48
第七节 股份变动及股东情况 ...... 59
第八节 优先股相关情况 ...... 67
第九节 债券相关情况 ...... 68
第十节 财务报告 ...... 73
备查文件目录 | 载有董事长签名的2022年年度报告文本; |
载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本; | |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本; | |
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
江苏证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会江苏监管局 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
南京市国资委 | 指 | 南京市人民政府国有资产监督管理委员会 |
南京医药、公司、本公司 | 指 | 南京医药股份有限公司 |
本集团 | 指 | 本公司及合并报表范围子公司 |
南京医药集团、南药集团 | 指 | 南京医药集团有限责任公司,公司原控股股东 |
南京新工投资集团,新工投资集团,南京新工投 | 指 | 南京新工投资集团有限责任公司,公司控股股东,国有资产授权经营单位 |
Alliance Healthcare | 指 | Alliance Healthcare Asia Pacific Limited(一家依据香港法律注册成立的公司),公司股东 |
金陵药业 | 指 | 金陵药业股份有限公司 |
南京白敬宇 | 指 | 南京白敬宇制药有限责任公司 |
南京中山制药 | 指 | 南京中山制药有限公司 |
南京梅山医院 | 指 | 南京梅山医院有限责任公司 |
南京艾德 | 指 | 南京艾德凯腾生物医药有限责任公司 |
南京益同 | 指 | 南京益同药业有限公司 |
南药湖北 | 指 | 南京医药湖北有限公司 |
湖北中山医疗 | 指 | 湖北中山医疗投资管理有限公司 |
江苏华晓 | 指 | 江苏华晓医药物流有限公司 |
福建同春 | 指 | 福建同春药业股份有限公司 |
同春医疗用品 | 指 | 福州同春医疗用品有限公司 |
安徽天星 | 指 | 安徽天星医药集团有限公司 |
安徽天星供应链 | 指 | 安徽天星医药供应链有限公司 |
亳州天星 | 指 | 亳州天星医药有限公司 |
南京华东医药 | 指 | 南京华东医药有限责任公司 |
南药医疗科技 | 指 | 南京医药医疗科技有限公司 |
南京药业 | 指 | 南京药业股份有限公司 |
鹤龄药事 | 指 | 南京鹤龄药事服务有限公司 |
淮安天颐 | 指 | 南京医药(淮安)天颐有限公司 |
天颐医疗用品 | 指 | 南京医药(淮安)天颐医疗用品有限公司 |
南京医药国药 | 指 | 南京医药国药有限公司 |
淮安天颐药房 | 指 | 南京医药淮安天颐药房连锁有限公司 |
南通健桥大药房 | 指 | 南京医药南通健桥大药房连锁有限公司 |
徐州广济药店 | 指 | 徐州市广济连锁药店有限公司 |
南京鑫一汇 | 指 | 南京鑫一汇企业管理有限公司 |
辽宁南药 | 指 | 辽宁南药民生康大医药有限公司 |
康大彩印 | 指 | 辽宁康大彩印包装有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 南京医药股份有限公司 |
公司的中文简称 | 南京医药 |
公司的外文名称 | NanJing Pharmaceutical Company Limited |
公司的外文名称缩写 | NPC |
公司的法定代表人 | 周建军 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 李文骏 | 王冠 |
联系地址 | 南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢9层 | 南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢9层 |
电话 | 025-84552601 | 025-84552680 |
传真 | 025-84552601 | 025-84552680 |
电子信箱 | liwenjun1@njyy.com | wangguan@njyy.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢 |
公司注册地址的历史变更情况 | 1、2013年12月24日,公司公告办公地址搬迁至:南京市雨花台区小行尤家凹1号(南京国际健康产业园)8号楼。 2、2019年7月9日,公司注册地址变更为南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢。 |
公司办公地址 | 南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢9层 |
公司办公地址的邮政编码 | 210012 |
公司网址 | http://www.njyy.com |
电子信箱 | 600713@njyy.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 上海证券报;中国证券报 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司战略与证券事务部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | |||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
A股 | 上海证券交易所 | 南京医药 | 600713 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼8层 | |
签字会计师姓名 | 周徐春、吴岚 |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信建投证券股份有限公司 |
办公地址 | 北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B座9层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 刘蕾、叶佳雯 | |
持续督导的期间 | 2022年2月23日至2023年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
营业收入 | 50,221,563,813.03 | 45,123,195,144.29 | 11.30 | 39,817,363,611.31 |
归属于上市公司股东的净利润 | 595,667,803.00 | 505,182,814.26 | 17.91 | 376,413,112.54 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 578,993,641.75 | 458,669,486.82 | 26.23 | 300,771,091.35 |
经营活动产生的现金流量净额 | -682,312,678.03 | 695,330,717.04 | -198.13 | -1,152,462,957.48 |
2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2020年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 5,999,859,477.67 | 4,606,308,664.47 | 30.25 | 4,257,542,947.85 |
总资产 | 31,650,959,639.82 | 25,885,712,415.35 | 22.27 | 23,409,571,667.81 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
基本每股收益(元/股) | 0.475 | 0.485 | -2.06 | 0.361 |
稀释每股收益(元/股) | 0.475 | 0.485 | -2.06 | 0.361 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.461 | 0.440 | 4.77 | 0.287 |
加权平均净资产收益率(%) | 10.577 | 11.201 | 减少0.624个百分点 | 8.892 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 10.281 | 10.170 | 增加0.111个百分点 | 7.112 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 11,700,603,929.13 | 12,240,389,667.47 | 13,495,176,798.82 | 12,785,393,417.61 |
归属于上市公司股东的净利润 | 132,553,759.97 | 200,664,605.55 | 137,020,899.93 | 125,428,537.55 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 119,946,973.46 | 203,995,078.09 | 135,928,320.00 | 119,123,270.20 |
经营活动产生的现金流量净额 | -1,848,390,253.39 | -541,956,332.87 | -822,317,587.78 | 2,530,351,496.01 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 |
非流动资产处置损益 | 23,789,694.93 | 60,542,417.54 | 66,115,200.64 |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | |||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 28,762,617.64 | 15,474,014.89 | 37,421,771.12 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |||
非货币性资产交换损益 | |||
委托他人投资或管理资产的损益 | |||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |||
债务重组损益 | |||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | |||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | |||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | |||
对外委托贷款取得的损益 | |||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |||
受托经营取得的托管费收入 | |||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -28,133,300.50 | -6,847,045.14 | 1,538,178.20 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||
减:所得税影响额 | 5,691,919.94 | 17,226,784.74 | 26,103,999.38 |
少数股东权益影响额(税后) | 2,052,930.88 | 5,429,275.11 | 3,329,129.39 |
合计 | 16,674,161.25 | 46,513,327.44 | 75,642,021.19 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
应收款项融资 | 1,940,535,542.53 | 2,565,464,229.94 | 624,928,687.41 | -2,350,157.57 |
其他权益工具投资 | 241,297,803.44 | 194,083,042.49 | -47,214,760.95 | 2,529,150.92 |
合计 | 2,181,833,345.97 | 2,759,547,272.43 | 577,713,926.46 | 178,993.35 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022年,党的二十大胜利召开,为全面建设社会主义现代化国家描绘了宏伟蓝图,吹响了奋进新征程的时代号角。在全体股东关心、支持和公司董事会的正确领导下,公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调,围绕公司“十四五”战略规划和“价值发现、批零协同、药械相长、适度延伸、数字赋能”发展思路,积极应对市场环境复杂严峻的双重影响,公司干部员工凝心聚力、攻坚克难,扎实有序推进重点项目和重点工作,确保企业健康发展和行稳致远。报告期主要工作情况如下:
(一)主要经济指标完成情况
公司全年实现营业收入502.22亿元,同比增幅11.30%;实现利润总额9.06亿元,同比增幅
8.00%;其中实现权益净利润5.96亿元,同比增幅17.91%;总资产316.51亿元,同比增幅22.27%;净资产60.00亿元,同比增幅30.25%,确保了股东资产保值增值。
(二)全面深化国企改革,增强企业发展活力
公司持续规范完善法人治理结构体系建设,顺利完成董事会、监事会换届改选;以“市场化选聘、契约化管理、差异化薪酬、市场化退出”为原则开展职业经理人改革,聘任总裁、副总裁等新一届经营层高管并按照职业经理人管理;完成公司总部以战略为导向的组织架构调整工作。在子公司层面继续实施以职业经理人改革为主、任期制契约化改革为辅的相关工作,以纵向到底的改革激发全级次团队活力。坚决履行“三重一大”决策程序,不断健全和完善民主科学决策重大事项的机制。
公司在全面推进并完成国企改革三年行动各项改革任务的基础上,积极实施创建一流示范企业专项行动,使国企改革三年行动的改革任务再深化。年内,南京医药被认定为南京市2022年度市级综合型总部企业。
(三)聚焦主业强链补链,多措并举提升短板
区域在亳州组建合资公司;湖北区域先后在鄂州、仙桃、监利等地设立子公司;公司与正大天晴药业集团股份有限公司签署相关股权转让框架协议,进一步提升在华东区域销售网络的覆盖。
公司持续完善供应链体系建设,年内公司开展战略供应商合作项目124项,累计引进新药品种64个,合计经销三年上市新药176个品规,上市新药引进率84.94%,新药销售同比增长251.48%。第六批、第七批国家集采品种引进率分别为99.10%和98.6%。年内销售医美类产品的同比增幅
53.44%、特医食品类产品的同比增幅68.59%、血液制品类产品的同比增幅20.51%。
公司在零售、医疗器械、中药药事服务业务方面均实现较好增长:公司现有零售药房602家(包括社会零售药房442家、专业化药房160家),报告期内的销售收入合计20.23亿元,同比增长9.5%。公司医疗器械业务实现年销售约33.87亿元,同比增长62%。南京区域中药药事服务医院客户数80家,实现年销售7,060.80万元,同比增长14.74%。智能化柔性中药汤剂煎制基地项目完成试运行,已正式为医院开展服务并在疫情防控所需防疫汤剂的保供中发挥积极作用,中药药事服务实现全程数字化追溯。南京药业下属南京鹤龄药事服务有限公司参与制定的国家标准GB/T 42282-2022《煎药中心通用要求》正式发布,这是我国首个中药煎制国家标准,将于2023年7月1日起正式实施。
(四)数字赋能业务发展,创新驱动提质增效
公司持续加大物流建设投入力度并提升物流管理能力。2023年2月,公司先后荣获中国医药商业协会医药供应链物流评估委员会颁发的双五星《药品经营企业医药物流服务能力认证证书》(即医药物流规模硬件能力和服务综合能力)、中国物流与采购联合会颁发的“2022年中国医药供应链年度企业”称号;南京医药中央物流中心入围江苏省级重点物流基地;公司子公司安徽天星获评安徽省首家“医药物流服务综合能力五星级企业”。江苏华晓新物流中心项目于2022年国庆期间完成搬迁并正式投入使用。公司持续优化改造物流管理系统,其中,物流客户服务管理系统已在6家物流中心和10家货主企业推广应用;车辆运输过程监管系统在14家子公司正式上线。
公司打造智慧供应链平台,“赛诺菲与南京医药数字供应链集成项目”获评中国医药商业协会2021-2022年度“药品流通新业态新模式创新最佳案例奖”。公司持续推进医疗机构药事服务和医用耗材SPD项目,共计开展医疗机构药事服务项目95个、医用耗材SPD项目36个。
公司持续优化智慧运营决策平台,有序推进数字化业务管控中台系统等多个建设项目,为公司实现“十四五”数字化转型打下坚实基础。南京医药数字化业务管控平台项目入选南京市工业和信息化局的“2022年南京市优质场景”项目。
智慧健康:“南京医药患者服务云平台”完成项目验收,截止报告期末已在56家药店实施,平台累计产生订单7万余笔,累计服务患者3万余人,累计产生销售额近5亿元,远程问诊系统共开具电子处方近3万张。
(五)精细管控风险防范,积极践行社会责任
公司持续加强应收账款、折让和信用管理工作;巩固深化全流域“风险专项整治行动”;开展“药品、医疗器械经营质量管理情况全面自查”, 保障质量体系运行水平持续提升;加强房产出租规范管理,盘活处置闲置固定资产及股权资产;深化提升安全生产三年专项整治行动,全年实现安全生产无人身伤亡事故、安全生产无重大财产损失、安全生产无重大事件发生。
公司统筹疫情防控和经济发展,母子企业切实担负起国有企业的政治责任和社会责任,全力做好防疫物资保供工作。尤其2022年12月以来,面对防疫物资保供巨大压力,公司成立防疫物资保供专班,下属药品批发及零售企业、医疗器械企业以及各区域物流中心迅速启动应急预案,全力以赴组织货源,重点加强紧急保供品种的采购和配送,批零协同昼夜奋战,践行国企责任与担当。
年内,公司相继承担了南京市送往对口支援县西藏墨竹工卡县以及捐赠新疆伊宁市抗疫物资的运输任务、南京市为对口帮扶城市陕西省商洛市的防疫物资购置及运输任务。同时,公司积极倡导绿色办公及节能降耗;设有17个爱心驿站情暖户外劳动者及便民;面向社会和公众开展系列健康服务活动;积极组织参与无偿献血活动,传承奉献精神等等。
(六)党建引领融合保障,推动企业高质发展
2022年,公司党委在上级党委领导下,大力弘扬伟大建党精神,认真落实企业党建与生产经营工作融合要求,以“坚持一个遵循、贯穿一条主线、突出一个主题”(即:坚持遵循习近平新时代中国特色社会主义思想,贯穿提升党建工作与十四五战略规划的适配性主线,突出高质量党建引领保障高质量发展主题),巩固深化党史学习教育成果,贯彻全国国企党建会议精神,坚持固本强基、抓牢党建引领主线,坚持稳中求进、扎实推进中心工作,坚持多点发力、激发红色动能,坚持从严从紧、推动全面从严治党向纵深发展,把党的工作优势转化为推动企业改革转型的治理效能,为公司全面优质完成年度生产经营和改革发展任务提供坚强保障。
二、报告期内公司所处行业情况
药品流通行业是国家医药卫生事业和健康产业的重要组成部分,是关系人民健康和生命安全的重要行业。药品流通行业有力地保障了药品及医疗防疫物资的高效流通和可靠供应,做出了积极贡献。
行业的产业链上游是药品及医疗器材的生产厂商,其产品主要有七大类(西药类、中成药类、中药材类、医疗器械类、化学试剂类、玻璃仪器类以及其它类);产业链中游为医药流通企业,主要负责产品的采购、仓储、管理和销售;产业链下游是医药产品的终端消费市场,包括医院、社区诊所等医疗机构,以及零售药店、医药电商等直接面对终端消费者的零售商。
我国药品流通行业实行政府部门主管和行业协会自律组织相结合的监管体制。行业主管部门为商务部,行业监管部门包括国家发改委、国家卫健委、国家医疗保障局、国家市场监督管理总局下辖的国家药品监督管理局;行业协会自律组织包括中国医药商业协会和中国医药企业管理协会。
根据商务部市场运行和消费促进司于2022年8月发布的《2021年药品流通行业运行统计分析报告》,全国药品流通市场销售规模稳步增长,增速逐渐恢复。统计显示,2021年,全国七大类医药商品销售总额26,064亿元,扣除不可比因素同比增长 8.5%,增速同比加快 6.1个百分点。其中,药品零售市场销售额5,449亿元,扣除不可比因素同比增长7.4%,增速放慢2.7个百分点。截至 2021 年底,全国共有《药品经营许可证》持证企业 60.97 万家。其中,批发企业 1.34 万家。零售连锁总部 6596 家、下辖门店 33.74 万家,零售单体药店 25.23 万家。
(一)药品流通行业呈现如下运营特点:
1、行业发展稳步提升
2021年,从销售增速看,前100 位药品批发企业主营业务收入同比增长 9.1%,增速上升 6.6个百分点;从市场占有率看,药品批发企业主营业务收入前 100 位占同期全国医药市场总规模的
74.5%,同比提高0.8个百分点;占同期全国药品批发市场总规模的 94.1%。
根据商务部关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见,到2025年我国将培育形成1-3家超五千亿元、5-10家超千亿元的大型数字化、综合性药品流通企业,100家左右智能化、特色化、平台化的药品供应链服务企业;药品批发百强企业年销售额占药品批发市场总额98%以上。
2、创新发展步伐加快
随着药品集中采购常态化、互联网诊疗、医药电商业务发展,医药物流服务需求快速增加并呈多样化、订单碎片化、配送末端化等特征,医药物流的地位在医药供应链各环节中进一步凸显。与此同时,医药物流企业更加注重以精益化的管理方式、标准化的作业流程、智能化的信息技术和物流技术推动物流服务提质增效。2021 年医药物流区域一体化建设取得进展,县乡村三级配送网络逐步完善;全国及区域药品流通企业联合第三方涉药物流企业加强构建多层次的医药物流配送体系,完善最后一公里药品流通网络,在信息一体化、物流技术和装备自动化、智能化提升方面开展诸多实践,提高医药物流效率。
零售药店作为公共卫生体系的重要组成部分,在配合完成艰巨繁重防控任务的同时,行业发展实现新的突破。头部零售企业通过自建、加盟及并购等多种方式保障规模的持续增长,实现销售规模、盈利水平与品牌影响力等方面的多重提升。行业积极融入 数字化、智能化,提升专业药学服务能力,开展健康监测、器械康复、 医疗延伸、慢病管理、特药疾病跟踪服务等特色服务,发挥初级医疗保健作用;不断开展O2O、B2C等线上业务,拓展销售渠道,寻找新的利润增长点。面对零售行业的激烈竞争,部分药店努力探索多元化经营。
3、医药电商日渐成熟
随着“互联网+医药”的深度融合,医药产业链各环节纷纷进行线上线下整体布局谋篇。消费者线上购药习惯的养成,加之互联网医疗不断发展、线上购药实时医保结算陆续试点、网售处方药政策逐步放开,促使医药电商交易规模持续发展,尤其是 O2O 市场销售迎来市场机遇。药品零售连锁企业借助自营及第三方平台,依靠互联网平台流量优势拓展线上业务。大型药品批发企业依托数字化工具赋能线上业务。为满足消费者多样化的购药需求,医药互联网企业不断创新线上服务模式,进一步延伸药事服务,在用户体验、场景服务、供应链整合方面逐渐形成差异化发展。
(二)行业环境及发展趋势
1、药品批发企业持续优化网点布局和提升服务能力
药品批发企业将进一步推进“区域一体化和多仓联动为核心”的绿色物流建设,加快融入以多种业态集聚形成的城市社区服务商圈,全面实现各环节的药品配送与服务。县乡村三级药品配送网络加快构建,推动药品供应与服务下沉乡村。同时,创建以数字化为支撑的医药营销服务模式,加快流通要素、结构、流程、服务迭代升级,增强对医疗机构的院内服务能力和对供应商的市场服务能力,提升药品供应链上下游协同和流通效率。市场营销、仓储物流、客户服务等环节的数字化应用,推进精准营销、精心服务和精细管理。
2、零售药店向数字化、专业化、多元化方向发展
面向患者及消费者需求的个性化、渠道的多样化以及大健康服务的升级发展,零售药店业态创新提速,互联网、大数据、云平台等科技手段帮助企业拓宽业务范围和服务群体,延伸服务内容,大健康服务多元化发展趋势明显。专业药房模式快速发展,为顾客提供智能化、精准化、标准化的专业服务。同时,利用智能化医疗设备创新集顾客购药体验与健康管理为一体的新零售模式,探索药妆店、药诊店、健康小站与智慧药房等特色发展模式。
3、数智化赋能医药供应链物流体系降本增效、协同发展
医药互联网业务的快速发展,分销和零售的整合规划、C端配送服务增加,对传统的医药物流配送模式提出新挑战。医药供应链将持续提升物流全程信息化管控能力并完善物流标准,以及智能化、透明化、网络化、专业化运营水平,加强医药物流一体化和医药供应链精细化管理,推动仓、配体系的优化变革。同时,与供应链上下游探索以技术、模式驱动融合的数字化供应链新模式,通过商流、物流、信息流及发票流等数据的共享,提高协同效率。
4、医药电商强化药品全渠道、全场景服务能力
随着线上问诊购药业务的不断发展和线上医保支付渠道的打通、医院处方外流逐步放开,实体药店将不断通过线上商城、入驻第三方医药电商平台和O2O服务平台等线上布局扩大服务半径;互联网企业也会持续加深与实体药店的合作或布局线下实体药店,为患者提供更优质的服务体验。医药B2B企业通过微服务化,向C端消费者服务延伸;大型药品流通企业联合医药工业、商业保
险两大行业,积极构建“互联网+医+药+险”生态链模式。药品流通行业通过线上线下融合,不断提升全渠道、全场景服务能力。
图片来源:西南证券
三、报告期内公司从事的业务情况
(一)公司主要从事业务
公司立足于大健康产业发展,目前在药品流通行业以数字化和现代供应链体系建设为基础,以健康消费需求订单为导向,打造以药品、医疗器械、大健康产品流通业务为主业的集成化供应链,从上游生产企业采购产品并协助开展市场开发及项目推广等服务,然后再批发给下游的经销商、医院、药店等或通过自有多模式零售服务直接销售给消费者。公司在报告期内的业务还包括医药“互联网+”业务和医药第三方物流服务业务。公司市场覆盖苏皖闽鄂等地及云南部分地区,业务覆盖近70个城市,在区域市场积累了丰富的医药商业运作经验、资源和品牌知名度,2021年业务规模位居国内医药流通业第七位。
(二)公司经营模式
公司目前的经营模式包括医药批发、医药零售、医药“互联网+”以及医药第三方物流服务。
1、医药批发
该类业务是指公司从国内外供货商采购产品,收到订单后及时安排物流配送服务,协助开展市场开发及项目推广等服务。业务服务对象主要包括医院、社区卫生机构、连锁药房及单体药店、乡镇卫生院、诊所等非公立医疗机构,以及商业分销企业。在巨大的医药市场需求下,公司借助信息化技术以及智能化、自动化手段,持续完善药品供应链体系建设,依托区域性集团化企业的地缘优势,为医疗机构提供医药批发服务和标准化、专业化、个性化与增值化的综合药事服务解决方案,为上游供应商提供多维度增值服务,在销售市场不断提升品牌知名度和影响力。由于中国的医院占药品销售终端最大比重,且医院纯销方式符合“两票制”的医改政策方向和渠道扁平化趋势,故医院纯销业务仍将是我国医药商业重要的发展模式,也是公司未来药品批发的主要流通模式。
2、医药零售
公司零售业务由社会零售药房和特药药店组成,截止报告期末,公司拥有百信药房等11家区域品牌连锁机构,零售门店合计602家,其中,“双通道”药房43家。(“双通道”指通过定点医疗机构和定点零售药店两个渠道,满足谈判药品供应保障、临床使用等方面的合理需求,并同步纳入医保支付)。
社会零售药房业务终端分布在苏皖闽等三省八市,主要通过直营店和部分加盟店连锁形式销售处方药、非处方药及医疗器械、相关健康产品等。零售业务管理平台下的零售门店总数442家,其中定点医保资质门店占比超90%,百年老字号药店6家。公司零售业务以客户健康需求为导向,强化药学服务水平,切实做好会员管理与服务,探索多模式医药零售业务,打造“南京医药健康管理”零售品牌。结合“互联网+”发展趋势,在医药电商、会员健康管理、慢病管理等方面积极布局并持续实践。
公司发挥集团化供应链平台优势,持续拓展主营新特药的特药药店业务,包括开设自有DTP药房、院内院边专业化药房和连锁药店,强化批零一体资源协同发展并提供专业化服务,积极布局医疗机构处方外流市场。该类药店合计160家,网点分布在公司批发业务覆盖的苏皖闽鄂云等省份的相关城市。在中国医药商业协会《零售药店经营特色疾病药品服务规范》首批达标评估认证获授牌的60家药房中,包括公司旗下8家特药药房。在体现行业发展趋势的权威榜单“2022-2023年度中国药店价值榜”中,公司的全资子公司南京医药国药有限公司入选百强企业,子公司安徽天星大药房连锁有限公司、南京医药合肥大药房连锁有限公司均入选精锐企业。
3、医药“互联网+”
采取自营及依托第三方平台的方式,公司O2O和B2C电商业务在零售业务管理平台进行推广复制,同时公司同步推动立足中药代煎代熬业务的“互联网+中药药事服务”平台和实现供应链协同服务的批发业态B2B电商平台建设,发挥公司品牌影响力及区域资源优势,积极开发并实施以客户为核心、以健康管理服务为特征的线上线下一体化的电子商务营销模式。
结合医药“互联网+”业务开展,公司积极探索实践南京医药电子处方共享平台项目和患者服务平台(含DTP云药房业务平台)项目,努力提升在健康管理服务方面的能力及水平。其中,患者服务平台以患者药学服务为中心、以专业化管理为导向,为患者建立健康档案以持续关心其病情发展,提供在线咨询、医患互动、在线续方、送药上门等专业疾病管理服务,同时融合远程下单配送服务、冷链药品配送管理、电子处方管理、药学知识库及智能呼叫中心等众多业务管理模块,提升药店服务质量和运营效率。
4、医药第三方物流服务
公司的医药第三方物流配送服务业务,以综合管理平台为龙头、以主营业务为主体进行集中采购、分区域存储、统一配送、网络共享,由政府集中监控并服务于医药企业、医药电商业务提供商。公司以社会化健康服务为导向,以信息技术为依托,以三级仓储网络(总部所在区域的中央物流中心、子公司所在区域的物流中心及卫星仓库)的现代物流设施及设备为基础,以符合新版GSP要求的药品保障体系为核心,整合资源,降低供应商物流成本,以提供快捷、规范的药品物流综合服务(含物流增值服务)实现业务增收。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)规模渠道及商业网络优势
公司是医药流通行业内的区域性集团化企业,业务网络覆盖苏皖闽鄂等地及云南部分地区,业务覆盖近70个城市,在区域市场积累了丰富的医药商业运作经验、资源和品牌知名度,2021年业务规模居国内医药流通业第七位,2022年《财富》中国500强第281位。公司拥有全国性的布局和物流配送能力,经营品类齐全,并且多年来在销售渠道、供应链及运营体系建设方面不断发展,在华东区域保持良好的规模、渠道以及商业网络竞争优势。依托自身竞争力、地缘优势和巨大的市场需求,公司近年来的销售增速均高于行业平均增速,销售规模持续提高,在江苏、安徽、福建和湖北四省市场占有率位居前列。
(二)客户综合服务优势
近年来,公司借助批零协同的渠道优势、客户资源、智慧供应链平台及现代物流优势,提升为上下游合作伙伴服务能力以争取更多合作支持。
公司通过组建合规的专业化、规范化的综合性商业服务企业或专业服务团队,集健康产品营销管理、开发推广、市场准入等功能于一体,提升对上游供应商尤其战略供应商的营销服务能力;通过与上游供应商探索以技术、模式驱动上下游融合数字化供应链新模式,实现数据共享,提高工业与商业企业间的业务流程协作效率,帮助企业降本增效;通过为下游各级医疗机构客户提供标准化、专业化、个性化与增值化的综合服务解决方案,建立医疗服务终端,为客户提供服务的同时获得数据支持系统,有效整合上下游资源,重构供应链,提升产业链效率。公司将传统的医药流通服务升级为药学服务、药房管理等综合服务方案,实现了医药流通公司与患者、医院、药械生产商/代理商等多方互利共赢。公司领先的客户综合服务优势有助于提升差异化竞争能力,进一步突破行业竞争同质化局面。
(三)仓储及物流配送优势
公司已有物流中心37个(其中主要物流中心16个,均配备有双回路供电、自有发电、双冗余制冷系统等高可靠性用电及制冷安全保障的冷库),并持续投入开展物流设施规模扩建和现代物流管理水平升级建设,拥有全国范围内较高水平的终端配送能力、辐射周边地区的快速配送网络体系以及药品仓库的较高管理水平。公司母子企业拥有物流自有车辆350余辆,其中专用药品冷藏车99辆,具备车辆定位、温湿度监控、订单跟踪系统等质量保障技术,且依靠相关物流仓储管理的信息化系统、质量监管技术等对冷链全过程进行区域和集团的双重质量管控,保障了冷链药品的质量安全。公司的仓储面积、仓储量、物流配送能力、订单反应能力均居于行业内企业前列,并已开展医药第三方物流服务业务及相关物流增值服务。其中,位于南京的物流中心目前是江苏省内规模最大的专业化药品与医疗器械物流中心,其物流装备先进性在国内领先,冷库容积近10,000立方米并采用全机器人作业,满足疫苗、蛋白、生物制剂及其他二类药品的存储功能。公司是江苏、安徽、福建等地药品器械应急储备及解放军总后、海军药品器械战略储备定点单位。2023年2月,公司先后荣获中国医药商业协会医药供应链物流评估委员会颁发的双五星《药品经营企业医药物流服务能力认证证书》(即医药物流规模硬件能力和服务综合能力)、中国物流与采购联合会颁发的“2022年中国医药供应链年度企业”称号;南京医药中央物流中心入围江苏省级重点物流基地;公司子公司安徽天星获评安徽省首家“医药物流服务综合能力五星级企业”。
(四)信息化管理优势
公司时刻关注新型信息技术的发展,并致力于这些新型信息技术与公司自身业务、管理、发展战略相结合的实际应用。公司以数据中心为载体,可视化运营分析、物流客户服务、患者服务以及面向供应链上下游的协同服务平台等项目在企业管理、对外服务以及模式创新上予以应用,取得良好的实际效益和成果。公司积累了丰富的企业信息化建设的实践经验,并拥有全资的信息化子公司(江苏中健之康信息技术有限公司),其属于高新技术企业、国家科技型中小企业、江苏省软件企业,具有软件著作权51项和实用新型专利7项,为公司业务经营、管理与企业发展战略的实现提供信息技术支撑和保障,也为公司科技创新、数字化建设和转型发展助力。
(五)集成化供应链体系优势
加强药品供应链体系建设是国内外药品流通行业发展的重要趋势。公司多年来坚持开展以社会公众的健康消费需求为订单、以药事服务管理为核心特征、以互联网和物联网技术为依托、以提供健康产品与服务为目标的集成化供应链体系建设,努力将专业化、现代化的物流服务延伸到药品生产和终端销售环节,与其它竞争者形成差异化经营。公司已入选全国首批供应链创新与应用示范企业,在医药供应链服务创新及实践方面多次荣获中国医药商业协会奖项。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司合并报表实现营业收入502.22亿元,同比上升11.30%,归属于上市公司股东的净利润 5.96亿元,同比上升17.91%,经营性现金净流量-6.82亿元,比上年同期下降198.13%;加权平均净资产收益率10.577%,比上年同期减少0.624个百分点。
母公司实现营业收入127.24亿元,同比上升11.72%,净利润4.05亿元,同比上升37.99%,经营性现金净流量3.70亿元,比上年同期下降56.98%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 50,221,563,813.03 | 45,123,195,144.29 | 11.30 |
营业成本 | 46,962,430,079.81 | 42,185,985,412.63 | 11.32 |
销售费用 | 1,157,583,843.89 | 1,076,070,542.46 | 7.58 |
管理费用 | 487,054,409.76 | 432,937,359.88 | 12.50 |
财务费用 | 435,169,892.77 | 441,843,636.59 | -1.51 |
研发费用 | 27,434,194.14 | 20,957,610.96 | 30.90 |
经营活动产生的现金流量净额 | -682,312,678.03 | 695,330,717.04 | -198.13 |
投资活动产生的现金流量净额 | -59,262,274.94 | -224,518,366.79 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 466,621,285.78 | 30,848,943.79 | 1,412.60 |
其他收益 | 28,762,617.64 | 15,474,014.89 | 85.88 |
投资收益 | -48,644,901.66 | -87,738,684.64 | 不适用 |
信用减值损失 | -98,331,901.73 | -7,982,381.42 | 不适用 |
资产处置收益 | 23,967,249.30 | 60,542,417.54 | -60.41 |
营业外收入 | 8,061,673.19 | 16,970,280.53 | -52.50 |
营业外支出 | 36,372,528.06 | 23,817,325.67 | 52.71 |
营业收入变动原因说明:公司报告期营业收入较上期增加主要系公司本期销售规模增长所致;营业成本变动原因说明:公司报告期营业成本较上期增加主要系公司本期销售规模增长同步增长所致;销售费用变动原因说明:公司报告期销售费用较上期增加主要系公司本期销售规模增长同步增长所致;管理费用变动原因说明:公司报告期管理费用较上期增加主要系公司本期实施限制性股票激励计划所致;财务费用变动原因说明:公司报告期财务费用较上期减少主要系公司本期融资综合成本降低所致;研发费用变动原因说明:公司报告期研发费用较上期增加主要系公司本期持续加大信息化研发投入所致;经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司报告期经营活动产生的现金流量净额较上期减少主要系公司应收账款增加所致;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司报告期投资活动产生的现金流量净额较上期增加主要系公司子公司报告期内收到土地补偿款增加及资产购置和在建工程支出减少所致;筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司报告期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加主要系公司报告期完成非公开发行股票融资及实施限制性股票激励计划所致;其他收益变动原因说明:公司报告期其他收益较上期增加主要系公司与资产相关的政府补助摊销增加及收到的税收补贴增加所致;投资收益变动原因说明:公司报告期投资收益较上期增加主要系公司本期资产支持票据循环购买较上期减少所致;信用减值损失变动原因说明:公司报告期信用减值损失较上期增加主要系公司本期一年以上应收账款增加所致;资产处置收益变动原因说明:公司报告期资产处置收益较上期减少主要系公司子公司上期发生大额资产处置所致;营业外收入变动原因说明:公司报告期营业外收入较上期减少主要系公司本期无法支付的款项计入营业外收入较上期减少所致;营业外支出变动原因说明:公司报告期营业外支出较上期增加主要系公司本期对外捐赠增加所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
详见下文
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增 | 营业成本比上年增 | 毛利率比上年增减 |
减(%) | 减(%) | (%) | ||||
批发 | 47,698,722,715.68 | 44,905,130,719.50 | 5.86 | 12.25 | 12.22 | 增加0.02个百分点 |
零售 | 2,023,476,574.96 | 1,681,072,646.88 | 16.92 | 9.50 | 9.49 | 增加0.01个百分点 |
电商 | 328,298,585.32 | 318,697,597.45 | 2.92 | -45.61 | -46.11 | 增加0.89个百分点 |
物流服务 | 23,588,253.41 | 7,667,082.37 | 67.50 | 26.24 | 5.95 | 增加6.23个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
江苏 | 26,953,054,451.64 | 25,248,695,603.76 | 6.32 | 13.06 | 13.20 | 减少0.12个百分点 |
安徽 | 13,886,708,313.48 | 13,010,270,769.26 | 6.31 | 11.18 | 10.52 | 增加0.55个百分点 |
福建 | 4,178,073,155.70 | 3,934,929,938.98 | 5.82 | 5.10 | 4.99 | 增加0.10个百分点 |
湖北 | 4,839,465,330.11 | 4,524,804,742.56 | 6.50 | 9.61 | 9.60 | 增加0.01个百分点 |
其他 | 216,784,878.44 | 193,866,991.64 | 10.57 | -11.28 | -1.23 | 减少9.10个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明公司主营业务为医药流通业,基于公司业务特点,未列示分产品报告分部。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||
分行业 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
批发 | 44,905,130,719.50 | 95.72 | 40,013,872,052.43 | 94.94 | 12.22 |
零售 | 1,681,072,646.88 | 3.58 | 1,535,437,103.51 | 3.64 | 9.49 |
电商 | 318,697,597.45 | 0.68 | 591,368,378.58 | 1.40 | -46.11 |
物流服务 | 7,667,082.37 | 0.02 | 7,236,722.83 | 0.02 | 5.95 |
成本分析其他情况说明公司主营业务为医药流通业,基于公司业务特点,未列示分产品报告分部。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
见附注:合并范围的变化
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额432,840.94万元,占年度销售总额8.62%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额387,385.77万元,占年度采购总额9.33%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
销售费用变动原因说明:公司报告期销售费用较上期增加主要系公司本期销售规模增长同步增长所致;管理费用变动原因说明:公司报告期管理费用较上期增加主要系公司本期实施限制性股票激励计划所致;财务费用变动原因说明:公司报告期财务费用较上期减少主要系公司本期融资综合成本降低所致;研发费用变动原因说明:公司报告期研发费用较上期增加主要系公司本期持续加大信息化研发投入所致。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 27,434,194.14 |
本期资本化研发投入 | 7,322,021.13 |
研发投入合计 | 34,756,215.27 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 0.07 |
研发投入资本化的比重(%) | 21.07 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 55 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 0.87 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 3 |
本科 | 45 |
专科 | 7 |
高中及以下 | 0 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 8 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 23 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 23 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 1 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司报告期经营活动产生的现金流量净额较上期减少主要系公司应收账款增加所致;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司报告期投资活动产生的现金流量净额较上期增加主要系公司子公司报告期内收到土地补偿款增加及资产购置和在建工程支出减少所致;筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司报告期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加主要系公司报告期完成非公开发行股票融资及实施限制性股票激励计划所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
应收账款 | 14,330,528,497.55 | 45.28 | 10,809,871,955.63 | 41.76 | 32.57 | 主要系公司本期销售规模增长且下游医疗机构客户回款放缓所致 |
应收款项融资 | 2,565,464,229.94 | 8.11 | 1,940,535,542.53 | 7.50 | 32.20 | 主要系公司加强应收账款管理,持续开展应收账款保理业务所致 |
其他流动资产 | 192,606,073.77 | 0.61 | 71,965,648.50 | 0.28 | 167.64 | 主要系公司报告期 |
政府防疫物资储备增加所致 | ||||||
在建工程 | 80,226,962.61 | 0.25 | 153,403,917.38 | 0.59 | -47.70 | 主要系公司子公司物流工程建成并投入使用,相关资产转入固定资产所致 |
其他非流动资产 | 2,049,709.55 | 0.01 | 36,848,674.62 | 0.14 | -94.44 | 主要系公司子公司前期预付租金的土地已完成交付所致 |
短期借款 | 1,804,552,110.19 | 5.70 | 3,668,850,569.17 | 14.17 | -50.81 | 主要系公司短期借款到期兑付及融资结构调整所致 |
应付账款 | 7,185,808,989.61 | 22.70 | 5,503,027,298.23 | 21.26 | 30.58 | 主要系公司业务增长及提升供应链管理能力所致 |
合同负债 | 219,120,040.71 | 0.69 | 74,775,789.02 | 0.29 | 193.04 | 主要系公司报告期预收货款增加所致 |
其他应付款 | 4,227,268,807.96 | 13.36 | 2,447,156,842.56 | 9.45 | 72.74 | 主要系公司本期代收应偿保理款较上期增加所致 |
一年内到期的非流动负债 | 1,480,330,267.73 | 4.68 | 78,278,614.39 | 0.30 | 1,791.10 | 主要系公司报告期新增一年内到期的长期借款以及中期票据所致 |
其他流动负债 | 3,918,962,357.33 | 12.38 | 2,676,119,559.31 | 10.34 | 46.44 | 主要系公司本期发行超短期融资券较上期增加所致 |
长期借款 | 1,601,540,000.00 | 5.06 | 981,190,000.00 | 3.79 | 63.22 | 主要系公司本期长期借款增加及融资结构调整所致 |
应付债券 | 620,113,946.88 | 1.96 | 1,647,212,011.32 | 6.36 | -62.35 | 主要系公司将一年内到期的应付债券列报至一年内到期的非流动负债所致 |
资本公积 | 2,429,078,628.00 | 7.67 | 1,651,604,358.45 | 6.38 | 47.07 | 主要系公司报告期完成非公开发行股票融资及实施限制性股票激励计划所致 |
其他综合收益 | 81,975,232.82 | 0.26 | 134,762,891.77 | 0.52 | -39.17 | 主要系公司本期持有的其他权益工具投资公允价值变动所致 |
归属于母公司所有者权益合计 | 5,999,859,477.67 | 18.96 | 4,606,308,664.47 | 17.79 | 30.25 | 主要系公司报告期完成非公开发行股票融资及净利润增长所致 |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金-其他货币资金 | 686,226,266.33 | 用于开具银行承兑汇票、信用证及保函而质押 |
货币资金-银行存款 | 23,357,168.53 | 因共管账户而使用受限 |
应收票据 | 1,946,280,477.67 | 用于开具银行承兑汇票而质押 |
应收票据 | 379,902,177.52 | 已用于背书和贴现未能终止确认而受限 |
合计 | 3,035,766,090.05 | / |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
医药流通行业发展状况请见第三节 二、报告期内公司所处行业情况。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位:万元
报告期内投资额 | 7,090.00 |
投资额增减变动数 | -459.00 |
上年同期投资额 | 7,549.00 |
投资额增减幅度(%) | -6.08% |
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
被投资公司名称 | 主要业务 | 标的是否主营投资业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 是否并表 | 资金来源 | 截至资产负债表日的进展情况 | 本期损益影响 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
亳州天星医药有限公司 | 药品批发 | 是 | 收购 | 1,530.00 | 51% | 是 | 自有资金 | 见注A | 75.95 | 否 | 2022-01-07 | ls2022-004 |
安徽天星医药供应链有限公司 | 医药供应链管理服务 | 是 | 新设 | 500.00 | 100% | 是 | 自有资金 | 见注B | 34.56 | 否 | 无 | 无 |
南京医药医疗科技有限公司 | 医疗器械 | 是 | 新设 | 510.00 | 51% | 是 | 自有资金 | 见注C | -3.25 | 否 | 无 | 无 |
徐州市广济连锁药店有限公司 | 药品零售 | 是 | 增资 | 1,800.00 | 100% | 是 | 自有资金 | 见注D | 690.78 | 否 | 无 | 无 |
南京医药南通健桥大药房连锁有限公司 | 药品零售 | 是 | 增资 | 200.00 | 100% | 是 | 自有资金 | 见注D | 45.22 | 否 | 无 | 无 |
南京医药淮安天颐药房连锁有限公司 | 药品零售 | 是 | 增资 | 600.00 | 100% | 是 | 自有资金 | 见注D | 156.38 | 否 | 无 | 无 |
南京医药鄂州有限公司 | 药品批发 | 是 | 新设 | 480.00 | 60% | 是 | 自有资金 | 见注E | 否 | 无 | 无 | |
南京医药武汉新洲有限公司 | 药品批发 | 是 | 新设 | 510.00 | 51% | 是 | 自有资金 | 见注E | 否 | 无 | 无 | |
南京医药仙桃有限公司 | 药品批发 | 是 | 新设 | 480.00 | 60% | 是 | 自有资金 | 见注E | 否 | 无 | 无 | |
南京医药监利有限公司 | 药品批发 | 是 | 新设 | 480.00 | 60% | 是 | 自有资金 | 见注E | 否 | 无 | 无 | |
合计 | / | / | / | 7,090.00 | / | / | / | / | 999.65 | / | / | / |
注:A、2022年1月4-5日,公司第八届董事会临时会议审议通过《关于公司控股子公司安徽天星医药集团有限公司增资并购亳州天星医药有限公司51%股权的议案》,同意公司控股子公司安徽天星以增资扩股方式出资1,530万元并购亳州天星51%股权。并购完成后亳州天星注册资本增加至3,000万元。2022年2月25日,亳州天星完成变更登记。B、为进一步拓展公司控股子公司安徽天星在安徽省的市场网络布局及业务发展,安徽天星出资500万元设立安徽天星供应链。2022年4月14日,安徽天星供应链完成设立登记,为安徽天星全资子公司。
C、为拓展医疗器械业务,公司与江苏和之至医疗科技有限公司、南京和之瑞企业管理合伙企业(有限合伙)共同出资1,000万元成立南药医疗科技,其中公司出资510万元,占其注册资本的51%。2022年4月7日,南药医疗科技完成设立登记。
D、为进一步扩展公司药品零售业务,公司全资子公司南京医药国药对其全资子公司徐州广济药店增资1,800万元,本次增资完成后,徐州广济药店注册资本增至2,800万元。南京医药国药对其全资子公司南通健桥大药房增资200万元,本次增资完成后,南通健桥大药房注册资本增至310万元。南
京医药国药对其全资子公司淮安天颐药房增资600万元,本次增资完成后,淮安天颐药房注册资本增至1,100万元。截止2022年1月,上述增资事项已全部完成变更登记。E、为进一步完善公司控股子公司南药湖北在湖北省的业务覆盖和网络布局,报告期内,南药湖北与湖北爱尔康医药有限公司共同出资800万元,成立南京医药鄂州有限公司,其中南药湖北出资480万元,占其注册资本的60%。南药湖北与湖北九州通民本医药有限公司共同出资1,000万元,成立南京医药武汉新洲有限公司,其中南药湖北出资510万元,占其注册资本的51%。南药湖北与湖北远康药业有限公司共同出资800万元,成立南京医药仙桃有限公司,其中南药湖北出资480万元,占其注册资本的60%。南药湖北与监利市万福康药业有限公司共同出资800万元,成立南京医药监利有限公司,其中南药湖北出资480万元,占其注册资本的60%。截止2022年12月,上述公司已全部完成注册登记。
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
A、2018年9月20日,公司第八届董事会第三次会议审议通过《关于江苏华晓医药物流有限公司异地新建物流中心项目的议案》,同意公司全资子公司江苏华晓异地新建物流中心,项目选址为江苏省盐城市盐都新区吴抬路和海阔路交界处65,413平方米土地(最终面积以土地证为准)。项目一期建筑面积约38,000平方米,总投资约人民币1.5亿元。董事会同时同意江苏华晓根据其与盐城市盐都区人民政府盐渎街道办事处签署的《房屋搬迁补偿协议书(货币补偿)》和《搬迁补偿补充协议》,参与竞拍异地新建物流中心项目用地。经公司总裁办公会审议通过,对江苏华晓医药物流异地新建项目增加投资2,900万元,增加投资后一期项目总投资为1.79亿元。截止本报告披露之日,该项目已竣工验收,正式投入使用。B、2020年10月16-19日,公司第八届董事会临时会议审议通过《关于公司控股子公司福建同春药业股份有限公司参与竞买国有土地使用权的议案》,同意公司控股子公司福建同春以不高于19,110万元的总价格参与竞买福建省福州市仓山区东扩3#地块的国有建设用地使用权,用于建设福建同春新物流中心,该竞买地块采用先租后让模式出让。董事会同时授权经营层办理后续土地竞买、租赁及出让具体手续并签署相关协议。后福建同春以最高应价17,500万元,以先租后让模式,竞得编号为宗地2020-60号地块的国有建设用地使用权。2021年11月29日,公司第八届董事会第十三次会议审议通过《关于公司控股子公司投资建设福建同春生物医药产业园(一期)建设项目的议案》,同意福建同春在上述地块投资建设福建同春生物医药产业园(一期)项目。项目总投资约47,164万元,建筑面积约56,675平方米。截止本报告披露之日,上述地块已交付,项目已取得《建设工程规划许可证》。目前正在开展施工及监理招标等施工前期准备工作。
C、2021 年 3 月 25 日,公司第八届董事会第九次会议审议通过《关于投资建设南京医药中央物流中心二期项目的议案》,同意公司全资子公司南京医药康捷物流有限责任公司投资建设南京医药中央物流中心二期项目。项目总投资约 2.03 亿元,建筑面积约 28,759 平方米。2022年4月25日,经公司总裁办公会审议通过,对南京医药中央物流中心二期建设项目方案进行调整。调整后新方案项目总投资约17,153 万元,建筑面积(含改造)约为23,338平方米,满足南京地区 2026 年经营发展的需求。
截止本报告披露之日,项目已取得《建设工程规划许可证》,目前施工图已送审,正在开展土建招标文件编制等施工前期准备工作。
D、2022年6月21日,公司第九届董事会第二次会议审议通过《关于购置总部企业集中办公楼及打造健康产业科创载体的议案》,同意公司以不高于人民币36,551.60万元的价格购置并装修改造目标资产,其中资产购置预算费用33,134.90万元,装修改造及相关预算费用3,416.70万元。董事会同时授权经营层全权办理本次购置房产及后续装修改造的合同签订、款项支付等具体事宜。截止本报告披露之日,公司尚未签订相关资产购置协议。
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期出售/赎回金额 | 期末数 |
股票 | 23,375.77 | -4,670.43 | 15,054.86 | 18,705.34 | |
其他 | 754.01 | -48.00 | -864.91 | -3.05 | 702.96 |
合计 | 24,129.78 | -4,718.43 | 14,189.95 | -3.05 | 19,408.30 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
股票 | 601990.SH | 南京证券 | 3,650.47 | 自有 | 23,375.77 | -4,670.43 | 15,054.87 | 235.88 | 18,705.34 | 其他权益工具投资 |
合计 | / | / | 3,650.47 | / | 23,375.77 | -4,670.43 | 15,054.87 | 235.88 | 18,705.34 | / |
私募基金投资情况
√适用 □不适用
2023年2月1-3日,公司第九届董事会临时会议、第九届监事会临时会议审议通过《关于公司参与投资设立私募股权投资基金暨关联交易的议案》,同意公司与南京新工新兴产业投资管理有限公司、新工投资集团、南京江宁高新区科技创业投资管理有限公司、南京江宁产业发展基金有限责任公司共同投资设立南京新工南药医疗产业投资基金合伙企业(有限合伙)(暂定名,以企业登记机关核准的名称为准)。该基金规模为人民币2亿元,其中公司作为有限合伙人认缴出资6,000万元,占该基金认缴出资总额的30%。截止本报告披露之日,公司尚未签订相关合伙协议。
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
A、2021年10月28-29日,公司第八届董事会临时会议审议通过《关于拟公开挂牌处置辽宁康大彩印包装有限公司相关资产的议案》,同意公司全资子公司康大彩印公开挂牌处置其部分土地使用权及房屋建筑物等,该土地使用权及房屋建筑物的评估价值为5,137.88万元,最终评估结果以经国资监管部门备案后为准。2022年5月20日至2022年6月17日,康大彩印上述土地使用权及房屋建筑物等在沈阳联合产权交易所公开挂牌,挂牌价格为5,137.88万元。截止2022年6月17日,尚未征集到意向受让方,根据挂牌规则,挂牌信息披露期满后如未征集到意向受让方,期满后不变更挂牌条件可按照5个工作日延展,直到征集到意向受让方。截止2022年11月15日,前述挂牌事项仍无意向受让方。鉴于公开挂牌转让康大彩印相关资产至今未能成交,故为继续推动存量资产盘活并尽快发挥资产运营效率,经公司2022年11月21日总裁办公会审议通过,公司拟按挂牌底价10%的降价幅度继续在沈阳联合产权交易所公开挂牌转让康大彩印相关资产,其中,首次降价10%即降价513.788万元,公开挂牌转让价格降至4,624.092万元,最终交易价格根据竞价结果确定。本事项无需提交公司董事会审议。截止本报告披露之日,上述挂牌事项仍无意向受让方。B、公司子公司淮安天颐的全资子公司天颐医疗用品积极探索混合所有制改革,通过增资扩股形式引入外部战略投资者。2022年3月28日至5月24日,天颐医疗用品32%股权在南京市公共资源交易中心以增资扩股方式公开挂牌,挂牌底价94.12万元,最终摘牌方为淮安市领驰科技合伙企业(普通合伙),摘牌价格为 94.12万元。本次增资扩股完成后,淮安天颐持有天颐医疗用品68%股权,天颐医疗用品为淮安天颐控股子公司。截止本报告披露之日,天颐医疗用品已完成变更登记。
C、公司子公司福建同春的全资子公司同春医疗用品积极探索混合所有制改革,通过增资扩股形式引入外部战略投资者。2022年8月3日至9月28日,同春医疗用品48.9964%股权在南京市公共资源交易中心以增资扩股方式公开挂牌,挂牌底价 366.08万元,最终摘牌方为福州仓山德展企业管理合伙企业(有限合伙),摘牌价格为 366.08 万元。本次增资扩股完成后,福建同春持有同春医疗用品51.0036%股权,同春医疗用品为福建同春控股子公司。截止本报告披露之日,同春医疗用品已完成变更登记。
D、2022年12月12-14日,公司第九届董事会临时会议审议通过《关于开展南京鹤龄药事服务有限公司混合所有制改革的议案》,同意公司控股子公司南京药业之全资子公司鹤龄药事实施混合所有制改革。本次混合所有制改革以南京药业在南京市公共资源交易中心公开挂牌转让鹤龄药事49%股权并引入1家战略投资者的方式进行,挂牌底价为8,085.00万元。2022年12月27日至2023年2月10日,鹤龄药事49%股权在南京市公共资源交易中心挂牌,公开征集受让方。在规定期限内,共有1家符合条件的意向受让方报名,为江苏弘景医药投资有限公司(以下简称“江苏弘景”)。根据公司董事会的授权,2023年2月27日,公司经营层同意南京药业根据公开挂牌结果,将鹤龄药事49%股权转让至江苏弘景,转让价格为8,085.00万元。2023年3月3日,南京药业与江苏弘景签订《产权交易合同》(合同编号: 2022320100CA00023)。截止本报告披露之日,鹤龄药事正在办理变更登记相关手续。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元
公司名称 | 业务性质 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 归属于母公司所有者净利润 |
安徽天星医药集团有限 | 医药流通业 | 48,394.00 | 918,199.54 | 105,788.32 | 1,378,442.68 | 20,454.95 |
公司 | ||||||
福建同春药业股份有限公司 | 医药流通业 | 17,000.00 | 145,943.04 | 50,958.70 | 409,471.17 | 5,263.67 |
南京医药湖北有限公司 | 医药流通业 | 10,000.00 | 282,764.82 | 24,371.13 | 484,071.48 | 7,607.03 |
南京药业股份有限公司 | 医药流通业 | 3,302.70 | 326,431.99 | 25,562.85 | 453,709.57 | 4,009.54 |
南京医药国药有限公司 | 医药流通业 | 9,500.00 | 72,558.25 | -5,651.02 | 138,075.89 | -1,832.98 |
江苏华晓医药物流有限公司 | 医药流通业 | 4,100.00 | 166,831.08 | 13,625.40 | 267,023.53 | 1,297.37 |
南京医药(淮安)天颐有限公司 | 医药流通业 | 3,000.00 | 166,901.99 | 14,850.12 | 289,117.47 | 4,731.01 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
在医改政策驱动下,中国医药行业深刻变革,整体增速放缓,市场竞争激烈,结构调整力度空前,转型升级速度加快。其中,药品流通市场格局、竞争环境、渠道布局以及供应链关系都发生较大变化,行业渠道向终端下沉明显,批发企业的分销调拨收入显著下降,行业毛利率整体回升,同时分级诊疗、医保控费、限制辅助用药、药价动态调整等医改政策实施对行业发展深刻影响。行业规模效应逐渐凸显,全国性和区域性龙头企业销售增速普遍高于行业平均水平,行业集中度逐步提高。步入“十四五”时期,药品流通行业在过去十年取得跨越式发展后将迈入高质量发展的新阶段。针对外部环境变化,医药流通行业企业既要保持战略定力,不断强化核心竞争力,又要根据外部环境变化趋势做适应性调整。相关企业正日益注重对现代物流软硬件投入(提高运营效率)、推进全品类布局(药品+医疗器械+健康产品)、向产业链上下游延伸(工商一体化、批零一体化、供应链延伸服务)等。
1、在加快构建新发展格局下药品流通行业进入变革关键期
在加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局下,行业将迎来发展新机遇。同时,随着健康中国战略全面实施、医改向更深层次推进,行业进入变革的关键转折期,必将加速战略转型,推动模式创新和技术升级、推动内贸与外贸联动发展,使药品流通体系整体效能不断提升,行业集中度进一步提高。
2、药品批发企业努力优化网络结构及服务功能
全国性和区域性药品批发企业近年来以并购重组、强强联合扩大市场覆盖率,提升集约化程度。因优质资源有限,其由过去横向拓展转变为纵向下沉,进一步优化城乡、发达地区与边远地区配送服务网络,并不断探索创新服务理念与服务模式,针对客户不同需求提供差异化增值服务(如将流通信息反馈研发或生产企业,为医疗机构或零售药店提供药品追溯等延伸服务)。积极探索数字化转型,增强跨区域供应链物流协同能力,提高全产业链运行效率和竞争力。
3、零售药店加快推进健康服务的升级步伐
随着人民群众对健康预防性需求增长,“互联网+医保支付”、国家医保谈判药品“双通道”等政策落地,为药品零售行业发展提供新机遇。医保支付方式改革、跨界资本进入及医药电商发展等,使行业竞争更为激烈。需寻求新增长方式,加快数字化转型及智能化升级、线上线下融合以匹配
不同消费者个性化需求;创新经营模式,发展专业药房、智慧药房等,提供健康监测、器械康复、医疗延伸、慢病管理等服务功能,以满足为消费者健康管理及服务的多样化需求。
4、大力发展现代智慧医药供应链新体系
“十四五”时期,药品流通行业需构建现代智慧医药供应链服务新体系,完善行业标准,着重提升网络化、规模化、专业化水平,使医药物流网络布局更加合理,仓储运输全过程信息可追溯,配送更安全、高效、便捷。医药冷链物流作为医药物流的重要业务板块,随着经济发展和市场需求增加将不断发展。特别是新冠肺炎疫苗上市,为医药冷链物流市场带来巨大增量,物流企业有望迎来更多发展机会,冷链物流标准化建设将不断完善。
5、医药电商催生医药市场竞争新态势
人们问诊、购药习惯正悄然改变,互联网医疗在线问诊量猛增,医药电商业务快速增长,为助力抗疫发挥积极作用。在国家政策指导下,医药电商将更趋规范化发展。未来社会资本也会持续进入医药电商领域,使之呈现多元化竞争。传统药品流通企业要积极应对挑战,加快零售业务线上线下融合发展,形成与医药电商融合竞争发展的新格局。
6、加强行业企业核心竞争力的培育和提升
针对药品流通行业依然存在的行业发展不平衡、不充分问题,行业企业需从多方面加强自身建设,如强化诚信经营意识,积极履行社会责任;进一步下沉营销网络并优化网络布局,提升供应链管理水平;改善人才结构,重视专业性、复合型、高素质人才的培养与引进,加强对各类技术人员培训,以适应新领域和新业务需求。行业企业要着力提升核心竞争力,推动整体步入高质量发展轨道。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司战略定位:以数字化和现代供应链体系建设为基础,以客户为导向,以创新及专业化、标准化服务为核心,为公众和社会持续创造价值,成为大健康产业领先、可信赖的健康产品和服务提供商。
公司发展思路:在聚焦主业及充分发挥南京医药既有核心竞争力的基础上,主动融入“健康中国”发展战略,立足大健康产业,形成“价值发现、批零协同、药械相长、适度延伸、数字赋能”的发展模式,积极探索新业态、新业务,拓展转型创新发展的新空间。
公司战略目标:成为大健康产业领先、可信赖的健康产品和服务提供商;成为中国医药流通行业内具有“智慧型”和“数字化”发展特色的区域医药商业龙头企业;成为行业创新示范企业。
具体内容详见《南京医药股份有限公司 “十四五”战略规划纲要(2021年-2025年)》。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2023年,公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大精神,坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调,全面贯彻新发展理念,加快构建新发展格局,更好统筹疫情防控和经济发展,更好统筹发展和安全,紧紧围绕公司“十四五”战略规划及年度目标任务,以党建引领、改革创新、数字赋能、优化结构,不断推进企业高质量发展。2023年主要工作举措包括:
1、深化国企改革,积极开展创一流示范企业专项行动。
积极响应深化国企改革号召,聚焦既定发展战略和高质量发展要求,围绕完善公司治理体制机制、推动布局优化资源整合、健全市场选人用人机制、强化市场化激励约束、激发科技创新动能等方面,开展创一流示范企业专项行动,助力公司健康、可持续发展,并进一步提升公司在全国、全省的行业知名度和影响力。
2、聚焦稳固主业,深耕区域网络
持续完善市场网络布局,通过内生性增长结合外延式扩张,继续深耕重点业务区域并择机开拓进入新市场区域。
3、提升专业服务能力和供应链协同力
加强渠道服务,提高增值服务能力,提升传统渠道价值。巩固和扩大战略供应商合作项目,紧密工商关系。持续推进SPD项目,紧密终端合作关系。完成中药板块子公司混改,嫁接整合资源,打通中医药产业链,打造行业标杆。
4、产业链适度延伸,优化产业布局
积极寻求产业链及价值链适度延伸,探索布局大健康产业相关领域细分服务,打造第二增长曲线;参与组建产业基金,投向新医药与生命健康产业并重点聚焦于创新型的医疗器械或耗材、诊断试剂及大健康产品等产业链项目;探索国外产品国内代理人、总经销商模式;打造总部健康产业集聚区。
5、加快数字化转型,推动数字赋能
完成南京医药数字化顶层设计,开展数字化架构设计、关键场景设计、标准化流程设计、数字化演进路线等相关工作;推进数字化转型场景项目实施;继续推进“三大智慧平台”(含智慧物流的智慧供应链平台、智慧零售平台、智慧运营决策平台)建设;启动数据治理、中台项目建设,构建以信息安全与高效运营为核心的“中台管理系统”,不断完善“纵向各级打通、横向业务协同、内外生态互联”的数字化南药体系;实现中央物流中心智能分拣;扩展中药汤剂智能制造数字化管理;搭建自营B2C平台及处方流转平台。
6、加快推进重点项目建设,提升集团管控和抗风险能力
加快推进南京医药中央物流中心二期项目、福建同春生物医药产业园(一期)项目建设;完成全流域企业信用管理、折让管理、应收账款管理系统的推广应用;持续深入开展“审计内控专项整治行动”;进一步强化质量风险管理,突出对高风险环节和高风险品种的风险控制;进一步提高全员安全生产意识,压实各级安全生产责任制,强化风险预控和隐患治理,集中力量解决安全难题,推广安全标准化、安全信息化及智能化建设工作;全力做好防疫物资保供和应急物资储备工作,更好满足医疗机构和人民群众健康需求。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争加剧带来的风险
我国医药商业企业不仅众多、地域分散,而且原有的药品流通市场结构、渠道布局及供应链关系都逐步发生变化,加之行业外的第三方物流企业通过收购药品经营企业以及与传统医药企业合作建设等形式,参与医药物流仓储及配送业务争夺,相关医改政策的实施也给行业发展带来深刻影响,市场竞争愈发激烈。近年来,医药流通领域的竞争态势从单纯追求市场份额竞争转向对市场快速反应能力的竞争,从企业单一领域竞争转向生产、流通全方位的供应链竞争。在医改政策引导下,流通环节压缩和集中度提高也将进一步加剧行业竞争激烈程度。
公司将以数字化和现代供应链体系建设为基础,继续立足主业,稳固存量市场,批零业态协同、药械业务相长、产业链适度延伸、健康产品及服务多元、数字化赋能发展,顺应互联网、物联网和大数据等新技术发展趋势,积极探索实践新业态、新业务,拓展发展新空间,推动企业变革创新,努力提升企业运营质量和经济效益。
2、下游客户账期延长的风险
公司下游客户主要为公立医疗机构,信用良好,截至目前尚未发生大额无法收回的应收账款。主要下游客户中不乏大型强势医疗机构,由于受到医改招标政策等因素影响,下游客户的资金调拨效率和回款速度出现下降趋势。下游客户的账期存在一定的延长风险,进而会影响到公司的资金周转效率。
公司管理层高度重视应收账款管控,修订完善并严格执行应收账款管理制度、销售客户信用管理制度,将降低应收账款作为重点管控目标,并将应收账款增幅不超过营业收入增幅指标纳入对子公司考核范围。公司通过对不同类型的客户进行分类,并针对风险等级进行评分,从源头上控制客户的信用管理风险。通过运用信用管理系统,强化对下游客户的信用额度与信用期管理,加强对长账龄应收账款的梳理和催收。
3、并购整合带来的风险
公司将通过内生性增长结合外延式扩张助推发展,但并购整合过程中可能存在一定的法律、政策、经营风险,收购成功后对母子企业的运营、管理方面也会提出更高要求,集团化企业内部管理难度将继续加大,并购协同效应可能无法迅速达到预期或无法得到充分体现。
公司将进一步提升集团化管控的意识和理念,强化对新设立及新并购子公司的集团化管控工作,持续建立规范完善的管控机制,借助现代信息技术并依靠必要的管控工具和手段,努力实现管控标准体系的统一化、规范化、系统化,深化对并购企业的投后管理及业务整合,提升整合成效。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
2022年,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关上市公司治理法律法规和《公司章程》的要求,不断完善法人治理结构,努力建立现代企业制度及内部控制体系,积极规范公司运作。2022年,公司治理情况如下:
1、关于股东、股东大会:2022年,公司完成2021年度非公开发行股份登记工作,控股股东新工投资集团持有公司股份增至578,207,286股。截止本报告期末,新工投资集团持股数占公司总股本的44.13%。新工投资集团通过股东大会依法行使股东权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与新工投资集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了"五分开"。公司生产经营业务独立,财务独立核算,独立承担责任和风险。为了保障公司股东的合法权益,特别是中小股东的权益,公司按照有关法律法规要求,建立、修订完善并严格执行《南京医药股份有限公司股东大会议事规则》。报告期内公司共计召开3次股东大会,历次会议的通知、召集、召开程序,决议的形成程序等均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《公司股东大会议事规则》的规定。
2、关于董事与董事会:报告期内公司共计召开11次董事会。董事会会议能按照规定的程序进行,董事会会议记录完整、真实,会议记录上的签名制度执行良好。董事会下设的战略决策与投融资管理、审计与风险控制、薪酬与绩效考核、提名与人力资源规划专业委员会根据其职责不定期开展活动,保证了董事会高效运作和科学决策。公司全体董事能以诚信勤勉、认真谨慎的态度,积极参加监管部门举办的各类培训,熟悉各项法律法规,审慎行使董事的权利,承担董事的义务;独立董事亦能够严格遵守国家的法律、法规和公司独立董事工作制度,在工作中勤勉尽职;报告期内公司独立董事积极出席公司召开的股东大会、董事会及经济工作会,对公司的改革和发展工作做出了重要的贡献,并对公司的财务管理、关联交易、对外担保、定期报告等发表了独立意见,维护了公司及全体股东的利益。独立董事制度的建立,完善了公司的法人治理结构,对公司董事会科学决策起到了积极作用。
3、关于监事和监事会:公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定程序选举监事,公司监事会人数及人员构成符合《公司章程》及有关法律、法规的要求。报告期内公司共计召开7次监事会,此外监事成员均列席现场方式召开的公司董事会,并根据中国证监会的要求及有关法律法规,认真履行职责,公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督;监事会制定了《监事会议事规则》,监事会会议按照规定的程序进行。监事会会议记录及会议记录的签名制度执行良好。报告期内,监事会根据五部委的要求,继续监督指导公司建立健全风险管控和完善内控体系建设工作,不仅督导董事会、经营层制定母子公司内控实施方案和计划,同时对部份子公司经营风险管控和执行内控制度的情况进行了监督和抽查。
4、关于相关利益者:公司能够尊重和维护债权人、职工、客户等其它利益相关者的合法权益,在经济交往中,做到互利互惠,保证公司持续、健康地发展。
5、关于关联交易:2022年,公司严格遵照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的规定,履行关联交易必要程序,保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公正、公开的原则,切实维护非关联方的合法利益。
6、关于信息披露与透明度:2022年,公司共披露临时公告84份、定期报告4份。公司信息披露内容无重大差错,符合中国证监会和上交所的规定。
7、关于投资者关系管理:公司制订了《南京医药股份有限公司投资者关系管理办法》,战略与证券事务部为专项职能部门,通过电话、传真、信函、接待来访、举办业绩说明会等多种方式,认真接受各种咨询,及时回答投资者关心的问题。公司积极参与“上证E互动”栏目,与投资者建立更为全面、及时的沟通,树立了公司良好的资本市场形象。
8、现金分红及其他投资者回报情况:公司2021年度利润分配方案中现金分红金额总计157,058,521.44元,高于当年实现的母公司报表中归属于上市公司股东可供分配利润的10%,高于合并报表当年归属于上市公司股东的净利润30%,在保持自身可持续发展的同时进一步完善了对股东的合理投资回报,维护了公司全体股东的合法权益。
9、关于内控体系建设:2022年,为全面贯彻落实公司战略规划,实施以全面风险管理为导向的企业内部控制,根据《企业内部控制基本规范》及配套指引、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等规章制度要求,高度关注行业政策、监管法规、经营环境变化,持续优化内部控制建设。加强监督和检查,健全责任追究机制落实制度执行,夯实内部控制基础,始终助力公司发展。
2022年,公司将围绕发展战略,仍坚持以风险为导向,持续完善内部控制体系,梳理修订内控相关制度,规范内部控制制度执行,增强内控知识培训与宣传力度,优化内控执行环境,强化内部控制监督检查力度,高度重视内控缺陷的发现与整改工作,有效促进公司健康、可持续发展。
10、内幕信息知情人登记管理:公司根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》的要求,制订了公司内幕信息知情人管理制度,并按照规定建立内幕信息知情人档案,对涉及公司的经营、财务或者对公司股票交易价格有重大影响的未公开事项,按一事一记的方式在知情人档案中登记知情人相关情况。
公司将继续贯彻落实《上市公司治理准则》的要求,进一步完善公司的治理结构,同时加强对子公司治理制度、经营风险、资金风险等各个方面的控制和管理,根据中国证监会和上海证券交易所的要求,做好关联交易、资金占用、内幕交易等方面的防范监察工作,努力提高自身治理水平。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五分开”。公司生产经营业务独立,财务独立核算,独立承担责任和风险。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
南京医药股份有限公司 | 2022-04-28 | 上海证券交易所(http://www.sse.c | 2022-04-29 | 审议通过:1、《南京医药股份有限公司2021年年度报告》及其摘要;2、南京医药股份有限公司2021 |
2021年年度股东大会 | om.cn) | 年度董事会工作报告;3、南京医药股份有限公司2021年度监事会工作报告;4、南京医药股份有限公司2021年度财务决算报告;5、南京医药股份有限公司2022年度财务预算报告;6、南京医药股份有限公司2021年度利润分配预案;7、关于公司2022年度日常关联交易的议案;8、关于公司对部分子公司贷款提供担保的议案;9、关于公司向公司控股股东南京新工投资集团有限责任公司借款之关联交易的议案;10、关于公司2022年注册发行超短期融资券的议案;11、南京医药股份有限公司第八届董事会工作报告;12、南京医药股份有限公司第八届监事会工作报告;13、关于选举公司第九届董事会董事、独立董事的议案;14、关于选举公司第九届监事会监事的议案。听取:15、公司第八届董事会2021年度独立董事述职报告;16、公司董事会审计与风险控制委员会2021年度履职情况报告;17、公司第八届董事会独立董事任期述职报告。 | ||
南京医药股份有限公司2022年第一次临时股东大会 | 2022-07-08 | 上海证券交易所(http://www.sse.com.cn) | 2022-07-09 | 审议通过:1、关于变更公司经营范围暨修订公司章程部分条款的议案;2、《南京医药股份有限公司企业负责人薪酬与绩效考核管理办法》;3、关于调整公司独立董事津贴的议案;4、关于公司续聘财务审计机构及内部控制审计机构的议案。 |
南京医药股份有限公司2022年第二次临时股东大会 | 2022-11-14 | 上海证券交易所(http://www.sse.com.cn) | 2022-11-15 | 审议通过:关于公司发行中期票据的议案。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
周建军 | 董事长 | 男 | 57 | 2015-01-29 | 2025-04-28 | 12,000 | 372,000 | 360,000 | 股权激励实施 | 164.42 | 否 |
张 靓 | 董事、总裁 | 男 | 50 | 2022-04-28 | 2025-04-28 | 0 | 160,000 | 160,000 | 股权激励实施 | 107.63 | 否 |
徐健男 | 董事、党委书记 | 女 | 45 | 2021-04-26 | 2025-04-28 | 0 | 260,000 | 260,000 | 股权激励实施 | 148.18 | 否 |
陆志虹 | 董事 | 男 | 57 | 2022-04-28 | 2025-04-28 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 0 | 是 |
Marco Kerschen | 董事 | 男 | 50 | 2021-09-27 | 2025-04-28 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 0 | 是 |
骆训杰 | 董事、副总裁 | 男 | 55 | 2017-08-17 | 2025-04-28 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 181.25 | 否 |
胡志刚 | 独立董事 | 男 | 51 | 2018-04-23 | 2025-04-28 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 9.52 | 否 |
王春晖 | 独立董事 | 男 | 68 | 2022-04-28 | 2025-04-28 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 7.14 | 否 |
陆银娣 | 独立董事 | 女 | 61 | 2022-04-28 | 2025-04-28 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 7.14 | 否 |
徐媛媛 | 监事会主席 | 女 | 52 | 2019-07-05 | 2025-04-28 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 0 | 是 |
姚 霞 | 党委委员(副总裁级)、职工监事、工会主席 | 女 | 51 | 2019-03-08 | 2025-04-28 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 133.67 | 否 |
杨 庆 | 监事、总审计师(审计负责人) | 女 | 52 | 2011-12-25 | 2025-04-28 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 50.13 | 否 |
唐建中 | 副总裁 | 男 | 58 | 2016-01-15 | 2025-04-28 | 0 | 260,000 | 260,000 | 股权激励实施 | 191.56 | 否 |
冯 闯 | 副总裁 | 男 | 48 | 2014-10-29 | 2025-04-28 | 0 | 260,000 | 260,000 | 股权激励 | 182.07 | 否 |
实施 | |||||||||||
李文骏 | 副总裁、董事会秘书 | 男 | 52 | 2014-08-14 | 2025-04-28 | 0 | 260,000 | 260,000 | 股权激励实施 | 181.87 | 否 |
肖 宏 | 副总裁 | 男 | 46 | 2022-06-21 | 2025-04-28 | 0 | 224,000 | 224,000 | 股权激励实施 | 26.64 | 否 |
彭玉萍 | 副总裁 | 女 | 43 | 2022-06-21 | 2025-04-28 | 0 | 224,000 | 224,000 | 股权激励实施 | 25.83 | 否 |
孙 剑 | 总会计师(财务负责人) | 男 | 49 | 2012-04-25 | 2025-04-28 | 0 | 160,000 | 160,000 | 股权激励实施 | 65.28 | 否 |
疏义杰(离任) | 董事、总裁 | 男 | 60 | 2016-01-15 | 2022-04-28 | 0 | 360,000 | 360,000 | 股权激励实施 | 337.13 | 否 |
邹克林(离任) | 董事 | 男 | 59 | 2021-04-26 | 2022-04-28 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 0 | 是 |
武 滨(离任) | 独立董事 | 男 | 63 | 2015-01-29 | 2022-04-28 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 2.38 | 否 |
李文明(离任) | 独立董事 | 男 | 50 | 2018-04-23 | 2022-04-28 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 2.38 | 否 |
王秋霜(离任) | 总工程师(副总裁级) | 女 | 61 | 2011-12-25 | 2022-04-28 | 5,000 | 5,000 | 0 | 无变动 | 171.27 | 否 |
高大庆(离任) | 副总裁 | 男 | 54 | 2018-04-24 | 2022-04-28 | 2,000 | 262,000 | 260,000 | 股权激励实施 | 109.34 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 19,000 | 2,807,000 | 2,788,000 | / | 2,104.83 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
周建军 | 曾任南京药业股份有限公司副总经理、总经理;南京医药药事服务有限公司总经理、董事长;南京医药股份有限公司销售总监、药品物流中心总经理、药品分公司经理、大客户事业总监、医疗机构供应链服务事业部总经理、副总裁、董事、副董事长、总裁。现任公司董事长。 |
张 靓 | 曾任南京药业股份有限公司药材分公司见习经理、副经理、经理,南京药业股份有限公司中药饮片厂厂长,南京药业股份有限公司总经理助理、执行副总经理、总经理、董事长、党委书记,公司业务总监。现任公司董事、总裁。 |
徐健男 | 曾任金陵药业股份有限公司政治工作部文员、团委副书记、副主任、团委书记、主任,工会主席、党委委员、纪委副书记,公司董事、党委副书记(主持工作)。现任公司董事、党委书记。 |
陆志虹 | 曾任南京轻工产业(集团)有限公司副总经理、党委委员,南京轻纺产业(集团)有限公司副总经理、党委委员。现任南京新工投资集团有限责任公司副总经理、党委委员,公司董事。 |
Marco Kerschen | 曾在欧莱雅,拉夫·劳伦和宝洁公司担任高级领导职务,拥有跨国公司20年以上的国际法律工作经验。现任Walgreens Boots Alliance, Inc.国际业务总法律顾问,公司董事。 |
骆训杰 | 曾任美国信安金融集团财务分析师,艾默生电气财务规划和分析经理,伊顿公司业务拓展和战略规划经理,美标/特灵空调公司财务规划和分析总监、财务总监,克轮思特殊材料公司财务副总裁/首席财务官,美国管业铸造集团中国总裁,艾里逊变速箱中国、日本和韩国区执行总裁,珠海中富实业股份有限公司高级副总裁、首席财务官,大娘水饺餐饮集团有限公司集团副总裁/首席财务官,大娘冷冻食品有限公司总裁。现任公司董事、副总裁。 |
胡志刚 | 曾任南通普发会计师事务所有限公司项目经理,江苏众兴会计师事务所有限公司项目经理,江苏中天嘉诚会计师事务所有限公司副总经理,江苏省资产评估协会第四届惩戒委员会委员。现任众华会计师事务所合伙人、江苏办公室负责人,公司独立董事。 |
王春晖 | 曾任中国移动集团重要子公司总法律顾问,南京邮电大学信息产业发展战略研究院院长及数字经济战略与法治研究中心主任。现任浙江大学教授,浙大宁波理工学院启星讲座教授,网络空间治理与数字经济法治(长三角)研究基地主任兼首席专家,中国科学技术协会决策咨询首席专家,工信部信息通信经济专家委员会委员,中国行为法学会学术委员会副主任,中国数字经济安全与发展50人论坛执行主席、中国互联网协会应用创新工作委员会副主任,公司独立董事。 |
陆银娣 | 曾任苏州药品监督管理局对外经济和合作科副科长,苏州医药对外贸易公司常务副总经理、总经理,美国礼来制药亚洲公司全国高级商务总监、礼来苏州贸易有限公司总经理,北京万户良方科技有限公司副总裁。现任中国医药商业协会副会长,兼任零售分会名誉副会长、商业保险及药品流通分会秘书长,公司独立董事。 |
徐媛媛 | 曾任上海铁路局南京分局员工;省高速公路管理中心机场路管理处养护公司综合办主任;南京医药产业(集团)有限责任公司投资改革部从事资产与企业改制工作、政工部副部长兼团委书记;南京新工投资集团有限责任公司党群工作部副主任、机关党委副书记、兼南京黄埔大酒店党支部书记,南京新工投资集团有限责任公司党建工作部部长、机关党委副书记。现任南京新工投资集团有限责任公司人力资源总监兼政治工作部(人力资源部)部长、公司监事会主席。 |
姚 霞 | 曾任南京医药药事服务有限公司工会主席、党支部副书记、运营管理部副经理、党支部书记兼企业文化部经理,南京医药药事服务中心党总支书记,分工会主席,现任公司党委委员(副总裁级)、公司工会主席、职工监事。 |
杨 庆 | 曾任公司内部银行副行长、财务审计部副经理、财务资产部副经理、投资发展部副经理、财务资产部经理、信用与风险管理中心总经理、助理总监、南京药业股份有限公司副总经理兼财务总监、公司副总审计师兼任审计监察内控部总经理、总审计师(审计负责人)兼审计内控部总经理。现任公司总审计师(审计负责人)、公司监事。 |
唐建中 | 曾任南京药业城北批发部副主任、副经理;南京药业瑞金路批发部副经理(主持工作);南京药业药品分公司经理;南京药业股份有限公司副总经理、常务副总经理、总经理、董事长;南京同仁堂药业有限公司董事长;南京医药股份有限公司质量总监、副总裁;南京医药国药有限公司董事长。现任公司副总裁。 |
冯 闯 | 曾任江苏天衡会计师事务所(现已更名为天衡会计师事务所(特殊普通合伙))审计员、项目经理;江苏众天信会计师事务所(现已更名为立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)江苏分所)高级经理;江苏证监局上市公司监管一处科员、副主任科员、主任科员,会计 |
监管处主任科员;南京医药产业集团副总经理。现任公司副总裁。 | |
李文骏 | 曾任华飞彩色显示系统有限公司质量部技术员、总务处处长助理、总经理办公室主管、人力资源部主管;公司人力资源部专业经理、(兼)管理一支部副书记(主持工作)、政治工作部主任、综合管理部副总经理兼办公室副主任、办公室主任。现任公司副总裁、董事会秘书。 |
肖 宏 | 曾任广东华南药业集团有限公司车间技术员、销售员,上海医药(集团)有限公司市场与政府事务部品牌主管、市场经理、战略投资部投资经理,国药控股股份有限公司战略发展部战略规划高级经理、运营管理部医改创新总监,国药控股国大药房有限公司业务发展中心副总经理、市场部部长、天津国大药房连锁有限公司常务副总经理(主持工作),上海国药医药零售有限公司投资项目总监,上海国药健行健康管理有限公司总经理,楚济堂医药集团有限公司副总裁。现任公司副总裁。 |
彭玉萍 | 曾任国家药品监督管理局南方医药经济研究所记者、项目经理,南京海昌中药集团有限公司市场部经理,江苏高投创业投资管理有限公司/江苏沿海创新资本管理有限公司/江苏邦盛股权投资基金管理有限公司投资经理、投资副总监,甘肃德生堂医药科技集团有限公司(现已更名为德生堂医药股份有限公司)董事、副总裁兼董事会秘书。现任公司副总裁。 |
孙 剑 | 曾任南京新港高科技股份有限公司控股公司财务总监,昆明昆卫药事服务有限公司(现已更名为云南云卫药事服务有限公司)财务总监、董事、董事会秘书,公司副总会计师、财务管理部总经理。现任公司总会计师(财务负责人)。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
1、2022年4月28日,公司2021年年度股东大会选举产生公司第九届董事会、监事会组成成员,选举周建军先生、张靓先生、徐健男女士、陆志虹先生、骆训杰先生、Marco Kerschen先生为第九届董事会董事,选举胡志刚先生、王春晖先生、陆银娣女士为第九届董事会独立董事,选举徐媛媛女士、杨庆女士为公司第九届监事会监事,与公司第十四届五次职工代表大会选举的职工监事姚霞女士共同组成第九届监事会。第八届董事会董事疏义杰先生、邹克林先生,独立董事武滨先生、李文明先生,副总裁王秋霜女士、高大庆先生任期届满离任。
2、2022年4月29日,公司第九届董事会第一次会议选举周建军先生为董事长,聘任张靓先生为总裁并作为职业经理人进行管理,聘任唐建中先生、冯闯先生、骆训杰先生、李文骏先生为副总裁并作为职业经理人进行管理,聘任李文骏先生为董事会秘书,王冠先生为证券事务代表,聘任孙剑先生为总会计师(财务负责人),聘任杨庆女士为总审计师(审计负责人)。以上人员任期均与公司第九届董事会任期一致。本次会议还选举产生了董事会各专业委员会委员、主任委员。
3、2022年6月21日,公司第九届董事会第二次会议同意聘任肖宏先生、彭玉萍女士为公司副总裁并作为职业经理人进行管理,任期与公司第九届董事会任期一致。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 |
陆志虹 | 南京新工投资集团 | 副总经理、党委委员 |
徐媛媛 | 南京新工投资集团 | 人力资源总监兼政治工作部(人力资源部)部长 |
Marco Kerschen | WBA | 国际业务总法律顾问 |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 |
胡志刚 | 众华会计师事务所 | 合伙人、江苏办公室负责人 |
王春晖 | 浙江大学 | 教授 |
陆银娣 | 中国医药商业协会 | 副会长,兼任零售分会名誉副会长、商业保险及药品流通分会秘书长 |
在其他单位任职情况的说明 | 1、胡志刚先生兼职情况:无。 2、王春晖先生兼职情况:浙大宁波理工学院启星讲座教授,网络空间治理与数字经济法治(长三角)研究基地主任兼首席专家,中国科学技术协会决策咨询首席专家,工信部信息通信经济专家委员会委员,中国行为法学会学术委员会副主任,中国数字经济安全与发展50人论坛执行主席、中国互联网协会应用创新工作委员会副主任。 3、陆银娣女士兼职情况:湖南达嘉维康医药产业股份有限公司独立董事、九州通医药集团股份有限公司独立董事、青岛百洋医药股份有限公司独立董事。 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事会及董事会薪酬与绩效考核委员会、股东大会决定 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据公司股东大会审议通过的《南京医药股份有限公司企业负责人薪酬与绩效考核管理办法》予以确定 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 经公司董事会批准后予以兑现 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 2,104.83万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
张 靓 | 董事 | 选举 | 股东大会选举产生 |
张 靓 | 总裁 | 聘任 | 董事会聘任产生 |
陆志虹 | 董事 | 选举 | 股东大会选举产生 |
王春晖 | 独立董事 | 选举 | 股东大会选举产生 |
陆银娣 | 独立董事 | 选举 | 股东大会选举产生 |
肖 宏 | 副总裁 | 聘任 | 董事会聘任产生 |
彭玉萍 | 副总裁 | 聘任 | 董事会聘任产生 |
疏义杰 | 董事、总裁 | 离任 | 任期届满离任 |
邹克林 | 董事 | 离任 | 任期届满离任 |
武 滨 | 独立董事 | 离任 | 任期届满离任 |
李文明 | 独立董事 | 离任 | 任期届满离任 |
王秋霜 | 副总裁 | 离任 | 任期届满离任 |
高大庆 | 副总裁 | 离任 | 任期届满离任 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
南京医药股份有限公司第八届董事会临时会议 | 2022年1月4-5日 | 审议通过:1、关于向激励对象首次授予限制性股票的议案;2、关于公司控股子公司安徽天星医药集团有限公司增资并购亳州天星医药有限公司51%股权的议案。 |
南京医药股份有限公司第八届董事会临时会议 | 2022年1月17-18日 | 审议通过:关于南京医药股份有限公司第一期员工持股计划延期的议案。 |
南京医药股份有限公司第八届董事会临时会议 | 2022年2月7-9日 | 审议通过:关于开立公司非公开发行股票募集资金专项账户的议案。 |
南京医药股份有限公司第八届董事会第十四次会议 | 2022-03-24 | 审议通过:1、《南京医药股份有限公司2021年年度报告》及其摘要;2、公司2021年度董事会工作报告3、公司2021年度内部控制评价报告;4、公司2021年度内部控制审计报告;5、公司2021年度财务决算报告;6、公司2022年度财务预算报告;7、公司2021年度利润分配预案;8、关于公司2022年度日常关联交易的议案;9、关于公司对部分子公司贷款提供担保的议案;10、关于公司向公司控股股东南京新工投资集团有限责任公司借款之关联交易的议案;11、关于公司控股子公司向其少数股东借款之关联交易的议案;12、关于公司2022年注册发行超短期融资券的议案;13、关于公司继续开展跨境融资业务的议案; 14、关于修订公司章程部分条款的议案。 听取:15、公司第八届董事会2021年度独立董事述职报告;16、公司董事会审计与风险控制委员会2021年度履职情况报告; 通报:17、关于公司2022年度融资及担保预算。 |
南京医药股份有限公司第八届董事会第十五次会议 | 2022-04-07 | 审议通过:1、《南京医药股份有限公司第八届董事会工作报告》;2、关于公司董事会换届选举及提名董事候选人的议案;3、关于召开公司2021年年度股东大会的议案。 |
听取:4、南京医药股份有限公司第八届董事会独立董事任期述职报告。 | ||
南京医药股份有限公司第九届董事会第一次会议 | 2022-04-29 | 审议通过:1、关于选举公司第九届董事会董事长的议案;2、关于选举公司第九届董事会专业委员会委员的议案;3、关于聘任公司总裁的议案;4、关于聘任公司高级管理人员的议案;5、关于聘任公司第九届董事会秘书、证券事务代表的议案;6、关于聘任公司总会计师(财务负责人)的议案;7、关于聘任公司总审计师(审计负责人)的议案;8、《南京医药股份有限公司2022年第一季度报告》;9、关于出具同意向七家银行办理融资业务董事会决议的说明。 |
南京医药股份有限公司第九届董事会第二次会议 | 2022-06-21 | 审议通过:1、关于对南京医药股份有限公司组织机构进行优化调整的议案;2、关于变更公司经营范围暨修订公司章程部分条款的议案;3、关于聘任公司高级管理人员的议案;4、《南京医药股份有限公司企业负责人薪酬与绩效考核管理办法》;5、关于调整公司独立董事津贴的议案;6、关于公司续聘财务审计机构及内部控制审计机构的议案;7、关于购置总部企业集中办公楼及打造健康产业科创载体的议案;8、关于召开公司2022年第一次临时股东大会的议案。 |
南京医药股份有限公司第九届董事会临时会议 | 2022年7月25-27日 | 审议通过:1、关于修订《南京医药股份有限公司经营层工作规则》的议案;2、关于南京鹤龄药事服务有限公司租赁并改造南京中山制药有限公司部分厂房的议案。 |
南京医药股份有限公司第九届董事会第三次会议 | 2022-08-25 | 审议通过:1、《南京医药股份有限公司2022年半年度报告》及其摘要;2、关于公司在兴业银行等七家银行办理融资业务的议案。 |
南京医药股份有限公司第九届董事会临时会议 | 2022年10月26-28日 | 审议通过:1、《南京医药股份有限公司2022年第三季度报告》;2、关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案;3、关于公司发行中期票据的议案;4、关于召开公司2022年第二次临时股东大会的议案。 |
南京医药股份有限公司第九届董事会临时会议 | 2022年12月12-14日 | 审议通过:1、关于开展南京鹤龄药事服务有限公司混合所有制改革的议案;2、关于增加经营范围暨修订公司章程部分条款的议案;3、关于公司与南京新工投资集团有限责任公司合作研发患者服务云平台项目之关联交易的议案。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
周建军 | 否 | 11 | 5 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
张 靓 | 否 | 6 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
徐健男 | 否 | 11 | 5 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
陆志虹 | 否 | 6 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
Marco Kerschen | 否 | 11 | 0 | 11 | 0 | 0 | 否 | 0 |
骆训杰 | 否 | 11 | 4 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
胡志刚 | 是 | 11 | 5 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
王春晖 | 是 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
陆银娣 | 是 | 6 | 1 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
疏义杰(离任) | 否 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
邹克林(离任) | 否 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
武 滨(离任) | 是 | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
李文明(离任) | 是 | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 11 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 6 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 5 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计与风险控制委员会 | 胡志刚(主任委员)、王春晖、陆银娣、陆志虹、骆训杰 |
提名与人力资源规划委员会 | 徐健男(主任委员)、胡志刚、王春晖、陆银娣、Marco Kerschen |
薪酬与绩效考核委员会 | 陆银娣(主任委员)、胡志刚、王春晖、陆志虹、Marco Kerschen |
战略决策与投融资管理委员会 | 周建军(主任委员)、胡志刚、王春晖、陆银娣、骆训杰 |
(2).报告期内审计与风险控制委员会召开五次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022-03-24 | 审议通过:1、《南京医药股份有限公司2021年度财务报表审计报告》并提交公司董事会审议的议案;2、《南京医药股份有限公司第八届董事会审计与风险控制委员会关于2021年度财务报表审计工作总结报告》的议案;3、公司2021年度内部控制评价报告并提交公司董事会审议的议案;4、公司2021年度内部控制审计报告并提交公司董事会 | 审计与风险控制委员会在年报审计期间以现场会议方式与年审会计师见面,讨论年审工作并要求年报审计机构按期出具2021年度审计报告,同时要求公司全力配合年报审计机构进行年度审计工作,按照相关规定充分提供审计所需的各类账本、会计凭证等会计资 | 审议通过本次会议全部议案并提交董事会审议 |
审议的议案;5、《南京医药股份有限公司2021年度利润分配预案》并提交董事会审议的议案;6、《关于公司2022年度日常关联交易的议案》并提交董事会审议的议案;7、关于公司向公司控股股东南京新工投资集团有限责任公司借款之关联交易并提交公司董事会审议的议案;8、关于公司控股子公司向其少数股东借款之关联交易并提交公司董事会审议的议案。 | 料以及各类会议记录、董事会决议等相关材料。对审计中遇到的问题进行充分的解答。 | ||
2022-04-29 | 审议通过:《南京医药股份有限公司2022年第一季度报告》并提交公司董事会审议的议案。 | 审计与风险控制委员会要求公司按期出具2022年第一季度报告。 | 审议通过本次会议全部议案并提交董事会审议 |
2022-06-21 | 审议通过:《关于公司续聘财务审计机构及内部控制审计机构》并提交董事会审议的议案。 | 审计与风险控制委员会认真审核财务审计机构及内部控制审计机构2021年年度报告工作,认为审计报告能够公允反映公司的实际经营情况。 | 审议通过本次会议全部议案并提交董事会审议 |
2022-08-25 | 审议通过:《南京医药股份有限公司2022年半年度报告》及其摘要并提交公司董事会审议的议案。 | 审计与风险控制委员会要求公司按期出具2022年半年度报告。 | 审议通过本次会议全部议案并提交董事会审议 |
2022年10月26-28日 | 审议通过:《南京医药股份有限公司2022年第三季度报告》并提交董事会审议的议案。 | 审计与风险控制委员会要求公司按期出具2022年第三季度报告。 | 审议通过本次会议全部议案并提交董事会审议 |
(3).报告期内提名与人力资源规划委员会召开三次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022-04-06 | 审议通过:关于公司董事会换届选举及提名董事候选人并提交公司董事会审议的议案。 | 提名与人力资源规划委员会认为董事候选人符合《公司法》和《公司章程》等规定的任职资格条件,目前没有《公司法》规定的不适合担任上市公司董事的情形,同意将该议案提交董事会审议。 | 审议通过本次会议全部议案并提交董事会审议 |
2022-04-29 | 审议通过:关于聘任公司高级管理人员并提交公司董事会审议的议案。 | 提名与人力资源规划委员会认为候选人员符合《公司法》和《公司章程》等规定的任职资格条件,目前没有《公司法》规定的不适合担任上市公司高级管理人员的情形。其教育背景、工作经历和身体状况能够胜任所聘岗位的职责要求,有利于公司的发展。 | 审议通过本次会议全部议案并提交董事会审议 |
2022-06-21 | 审议通过:关于聘任公司高级管理人员并提交公司董事会审议的议案。 | 提名与人力资源规划委员会认为候选人员符合《公司法》和《公司章程》等规定的任职资格条件,目前没有《公司法》规定的不适合担任上市公司高级管理人员的情形。其教育背景、工作经历和身体状况能够胜任所聘岗位的职责要求,有利于公司的发展。 | 审议通过本次会议全部议案并提交董事会审议 |
(4).报告期内薪酬与绩效考核委员会召开两次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022-06-21 | 审议通过:1、《南京医药股份有限公司企业负责人薪酬与绩效考核管理办法》并提交公司董事会审议的议案;2、关于调整公司独立董事津贴并提交公司董事会审议的议案。 | 薪酬与绩效考核委员会要求根据新修订的《企业负责人薪酬与绩效考核管理办法》进行主要负责人和其他领导班子成员薪酬管理。同时要求公司根据《上市公司独立董事规则》的规定,给予独立董事适当津贴。 | 审议通过本次会议全部议案并提交董事会审议 |
2022-09-19 | 审议通过:关于南京医药股份有限公司高级管理人员2021年年薪兑现的报告。 | 薪酬与绩效考核委员会要求公司根据《企业负责人薪酬与绩效考核管理办法》对高级管理人员进行年薪兑现。 | 审议通过本次会议全部议案 |
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 335 |
主要子公司在职员工的数量 | 4,723 |
在职员工的数量合计 | 5,058 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 1,950 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 4 |
销售人员 | 2,383 |
技术人员 | 50 |
财务人员 | 301 |
行政人员 | 180 |
(质量、运营、人力、供应链)等其他人员 | 2,140 |
合计 | 5,058 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
研究生及以上 | 130 |
本科 | 1,669 |
大专 | 1,929 |
中专、高中 | 1,208 |
初中及以下 | 122 |
合计 | 5,058 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
为实现企业发展战略,充分体现企业的绩效管理文化,公司建立规范性、科学性的薪酬管理政策,提倡并致力于综合评价员工对企业的价值贡献,充分调动员工的工作积极性,提高公司整体的工作效能与经济效益,促进公司的良性发展。员工的实际收入与其所在岗位的责、权、能、勤、绩、险挂钩,薪酬政策秉持合法合规、坚持内外部公平、坚持向企业关键人才激励倾斜、坚持工资增长与公司效益提升挂钩的原则。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
企业的发展就是人才的发展,建立可持续发展机制,离不开对人的培训。公司培训工作围绕公司年度工作重点,针对各层级、各岗位员工提供学习培训,关注公司员工的素质培养,重视关键岗位人才的发展提升,建立双通道上升机制,提供灵活多样的培训,学习内容涵盖管理技能、岗位知识、业务技能、质量管理、安全教育、健康知识等方面;学习方式采用线上ELN网络平台、线下集中面授学习、轮岗学习等形式,鼓励员工学习和发展。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 244.36万 |
劳务外包支付的报酬总额 | 9,706.88万 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内公司现金分红政策的制定、执行严格遵照相关法律法规及《公司章程》的规定。公司2021年度利润分配方案中现金分红金额总计157,058,521.44元,高于当年实现的母公司报表中归属于上市公司股东可供分配利润的10%,高于合并报表当年归属于上市公司股东的净利润30%,符合《公司章程》及《南京医药股份有限公司未来三年(2021年~2023年)股东分红回报规划》的有关规定。在保持自身可持续发展的同时进一步完善了对股东的合理投资回报,维护了公司全体股东的合法权益。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 1.2 |
每10股转增数(股) | 0 |
现金分红金额(含税) | 157,058,521.44 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 505,182,814.26 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 31.09 |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0 |
合计分红金额(含税) | 157,058,521.44 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 31.09 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2022年1月4-5日,公司第八届董事会临时会议、第八届监事会临时会议审议通过向激励对象首次授予限制性股票的议案。2022年1月24日,公司完成2021年限制性股票激励计划首次授予登记工作。 | ls2022-001、ls2022-002、ls2022-009 公告网站:上交所(http://www.sse.com.cn) |
2022年10月26-28日,公司第九届董事会临时会议、第九届监事会临时会议审议通过向激励对象授予预留部分限制性股票的议案。2022年11月21日,公司完成了2021年限制性股票激励计划预留授予登记工作。 | ls2022-067、ls2022-068、ls2022-075 公告网站:上交所(http://www.sse.com.cn) |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
1、2022年1月4-5日,公司召开第八届董事会临时会议、第八届监事会临时会议,审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定以2022年1月6日为首次授予日,以
2.23元/股的授予价格向452名激励对象授予限制性股票1,815.5万股。
在办理股份登记的过程中,54名激励对象因个人原因自愿部分或全部放弃公司拟授予其的限制性股票共计169.9万股(其中45名激励对象全额放弃150万股,9名激励对象部分放弃19.9万股),因此,限制性股票首次授予的激励对象人数由452人调整为407人,限制性股票首次授予数量由1,815.5万股调整为1,645.6万股。2022年1月24日,公司完成了2021年限制性股票激励计划首次授予登记工作。
详情请见公司于2022年1月7日对外披露的编号为ls2022-003之《南京医药股份有限公司关于向激励对象首次授予限制性股票的公告》、2022年1月26日对外披露的编号为ls2022-009之《南京医药股份有限公司2021年股权激励计划限制性股票首次授予结果公告》。
2、2022年10月26-28日,公司召开第九届董事会临时会议、第九届监事会临时会议,审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,确定以2022年10月28日为预留授予日,以2.58元/股的授予价格向21名激励对象授予预留部分限制性股票149.40万股。2022年11月21日,公司完成了2021年限制性股票激励计划预留授予登记工作。《南京医药股份有限公
司2021年限制性股票激励计划(草案)》中预留限制性股票为181.55万股,本次授予完成后,预留部分剩余的32.15万股不再进行授予。详情请见公司于2022年10月29日对外披露的编号为ls2022-069之《南京医药股份有限公司关于向激励对象授予预留部分限制性股票的公告》、2022年11月23日对外披露的编号为ls2022-075之《南京医药股份有限公司2021年股权激励计划限制性股票预留授予结果公告》。
员工持股计划情况
√适用 □不适用
公司第一次员工持股计划“富安达-江苏银行-金融信7号专项资产管理计划”于2018年2月2日完成股票购买,目前持有公司股票8,456,000股,锁定期为36个月。已于2021年2月5日上市流通。2022年1月10日,公司第一期员工持股计划2022年第一次持有人会议审议通过《关于南京医药股份有限公司第一期员工持股计划拟延期的议案》,同意将南京医药股份有限公司第一期员工持股计划存续期延长12个月,即延长至2023年2月2日。2022年1月17-18日,公司第八届董事会临时会议审议通过上述议案。
2023年2月,本次员工持股计划所持有的公司股票 8,456,000股已全部出售完毕,本次员工持股计划实施完毕并终止。
截止本报告披露之日,本次员工持股计划的财产清算和分配工作已经全部完成。
详情请见公司于2022年1月20日对外披露的编号为ls2022-007之《南京医药股份有限公司关于第一期员工持股计划延期的公告》、2023年2月28日对外披露的编号为ls2023-014之《南京医药股份有限公司关于第一期员工持股计划出售完毕暨终止的公告》。
其他激励措施
√适用 □不适用
为适应企业深化改革需要,在落实股东资本保值增值目标的同时,进一步调动微观经济活力,促进企业不断改革创新,根据政府有关政策文件及国有企业职业经理人、任期制契约化改革要求,公司第九届董事会第二次会议审议通过《南京医药股份有限公司企业负责人薪酬与绩效考核管理办法》,该办法适用于董事长、总裁、党委书记等企业主要负责人和其他领导班子成员,其中董事长按照任期制契约化管理,经理层按照职业经理人管理,是公司职业经理人改革的重要配套文件,该办法已经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格 (元) | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价(元) |
周建军 | 董事长 | 0 | 360,000 | 2.23 | 0 | 360,000 | 360,000 | 5.12 |
张 靓 | 董事、总裁 | 0 | 160,000 | 2.23 | 0 | 160,000 | 160,000 | 5.12 |
徐健男 | 董事、党委书记 | 0 | 260,000 | 2.23 | 0 | 260,000 | 260,000 | 5.12 |
唐建中 | 副总裁 | 0 | 260,000 | 2.23 | 0 | 260,000 | 260,000 | 5.12 |
冯 闯 | 副总裁 | 0 | 260,000 | 2.23 | 0 | 260,000 | 260,000 | 5.12 |
李文骏 | 副总裁、董事会秘书 | 0 | 260,000 | 2.23 | 0 | 260,000 | 260,000 | 5.12 |
肖 宏 | 副总裁 | 0 | 224,000 | 2.58 | 0 | 224,000 | 224,000 | 5.12 |
彭玉萍 | 副总裁 | 0 | 224,000 | 2.58 | 0 | 224,000 | 224,000 | 5.12 |
孙 剑 | 总会计师 | 0 | 160,000 | 2.23 | 0 | 160,000 | 160,000 | 5.12 |
疏义杰 (离任) | 董事、总裁 | 0 | 360,000 | 2.23 | 0 | 360,000 | 360,000 | 5.12 |
高大庆 (离任) | 副总裁 | 0 | 260,000 | 2.23 | 0 | 260,000 | 260,000 | 5.12 |
合计 | / | 0 | 2,788,000 | / | 0 | 2,788,000 | 2,788,000 | / |
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司制定了《南京医药股份有限公司企业负责人薪酬与绩效考核管理办法》,对于企业负责人的年度经营业绩,实行结果考核与过程评价相统一、考核结果与奖惩相挂钩的激励办法。按照结果导向、聚焦经营业绩指标、兼顾关键管理过程的原则设计考核指标体系;强化约束机制及团队意识,整个团队对公司业绩目标的达成共担风险;绩效薪酬的兑现与本人年度经营业绩考核结果挂钩,负责人年度经营业绩考核结果须进行内部审计,并执行追溯机制。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内公司为全面贯彻落实公司战略规划,实施以全面风险管理为导向的企业内部控制,根据《企业内部控制基本规范》及配套指引、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》并结合《关于进一步提升上市公司财务报告内部控制有效性的通知》等规章制度要求,高度关注行业政策、监管法规、经营环境变化,明确了内部监督顶层设计职能,制定了内部监督及问题整改验收管理办法,持续优化内部控制建设,助力风险管控规范化、标准化;健全责任追究机制落实制度执行,加强检查和监督,推动公司高质量发展。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司依据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定,通过不断完善法人治理结构,战略管控、委派子公司董事、监事、高级管理人员及绩效考核管理等方式对子公司规范化运作和合规经营进行整体管控,并充分调动子公司管理层和经营层履职履责积极性与主动性。报告期内,公司在子公司管控方面不存在重大缺陷,对子公司的内部控制已得到有效执行。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)出具了内部控制审计报告,该所认为:于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司在中国证监会2021年度组织开展的上市公司治理专项行动自查工作中发现的问题,已经在2021年内完成整改,并已将整改结果及时上报江苏证监局。今后,公司将不断提高三会治理水平,完善公司治理结构。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 80.63 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
公司及控股子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内未发生环境污染事件。
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司及控股子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司在日常经营活动中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》等环保方面的法规, 报告期内未发生环境污染事件,未因环境违法受到环保部门的行政处罚。
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 否 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 0 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 不涉及 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 |
总投入(万元) | 1,062.57 |
其中:资金(万元) | 1,062.57 |
物资折款(万元) | 0 |
惠及人数(人) | 不适用 |
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 0.26 | |
其中:资金(万元) | 0.2 | |
物资折款(万元) | 0.06 | |
惠及人数(人) | 4 | |
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等) | 教育扶贫 | 资助贫困学生 |
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 新工投资集团 | 新工投资集团承诺:本公司作为南京医药控股股东期间,郑重承诺:1、截至本承诺出具之日,本公司及本公司控制的其他企业不存在从事或参与与南京医药主营业务构成实质竞争关系的业务或活动;2、本次收购后,本公司及本公司控制的其他企业将不直接或间接从事与南京医药主营业务相同的业务;3、本公司保证不利用作为南京医药的控股股东的地位损害南京医药的正当权益。对于因政策调整、市场变化等客观原因确实不能履行或需要作出调整的,本公司与南京医药将提前向市场公开做好解释说明,充分披露需调整或未履行的原因,并提出相应处置措施。 | 承诺时间:2021年6月29日,期限:收购完成后,新工投资集团为控股股东期间 | 是 | 是 |
解决关联交易 | 新工投资集团 | 新工投资集团承诺:本次收购完成后,本公司及本公司控制的其他企业将继续规范与南京医药之间的关联交易。若有不可避免的关联交易,本公司及本公司控制的其他企业将按照相关法律法规、规范性文件以及南京医药《公司章程》、《南京医药股份有限公司关联交易准则》等相关规定严格履行决策程序,并遵循公允、合理的市场定价原则公平操作,不会利用该等关联交易损害南京医药及其他中小股东的利益。对于因政策调整、市场变化等客观原因确实不能履行或需要作出调整的,本公司与南京医药将提前向市场公开做好解释说明,充分披露需调整或未履行的原因,并提出相应处置措施。 | 承诺时间:2021年6月29日,期限:收购完成后,新工投资集团为控股股东期间 | 是 | 是 | |
其他 | 新工投资集团 | 新工投资集团承诺:本公司作为上市公司控股股东期间,就本次收购完成后保持南京医药的独立性作出如下承诺:(一)关于保证上市公司人员独立1、保证上市公司的高级管理人员不在本公司控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,且不在本公司控制的其他企业领薪;保证上市公司的财务人员不在本公司控制的其他企业中兼职、领薪。2、保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系,且该等体系完全独立于本公司及本公司控制的其他企业。(二)关于保证上市公司财务独立1、保证上市公司建立独立的财务会计部门,建立独立的财务核算体系和财务管理制度。2、保证上市公司独立在银行开户,不与本公司及本公司控制的其他企业共用一个银行账户。3、保证上市公司依法独立纳税。4、保证上市公司能够独立做出财务决策,不干预其资金使用。5、保证上市 | 承诺时间:2021年6月29日,期限:收购完成后,新工投资集团为控股股东期间 | 是 | 是 |
公司的财务人员不在本公司控制的其他企业双重任职。”(三)关于上市公司机构独立保证上市公司依法建立和完善法人治理结构,建立独立、完整的组织机构,与本公司控制的其他企业之间不产生机构混同的情形。(四)关于上市公司资产独立1、保证上市公司具有完整的经营性资产。2、保证不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。(五)关于上市公司业务独立保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力;若与本公司及本公司控制的其他企业与上市公司发生不可避免的关联交易,将依法签订协议,并将按照有关法律、法规、上市公司章程等规定,履行必要的法定程序。 | ||||||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 新工投资集团 | 新工投资集团承诺:1、新工投资集团及其董事、监事、高级管理人员在最近五年未受过任何刑事处罚、证券市场相关的行政处罚,不存在与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁的情况,新工投资集团具有《公司法》、《证券法》等相关法律法规规定的担任上市公司股东的资格。2、本次非公开发行完成后,新工投资集团及其控股股东南京市国资委与南京医药不存在新增同业竞争的情况。3、新工投资集团通过现金认购而取得的南京医药股份(以下简称“该等股份”),自该等股份上市之日起三十六个月内将不以任何方式转让(包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让)。由于南京医药送红股、转增股本等原因而导致增持的股份,亦遵照上述锁定期进行锁定,锁定至上述该等股份上市之日起三十六个月期满。4、新工投资集团具有足够资金实力认购南京医药本次非公开发行的股票;新工投资集团本次认购南京医药非公开发行股票的资金为自有资金,符合中国证监会有关非公开发行的所有规定,不存在对外募集、代持、结构化安排或者直接间接使用南京医药及其关联方资金用于本次认购的情形,不存在南京医药直接或通过其利益相关方向新工投资集团提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情形。本次认购的股份不存在代持、信托、委托持股的情形。5、新工投资集团保证为南京医药本次非公开发行项目所提供的有关文件、资料等信息真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并声明承担个别和连带的法律责任6、自定价基准日2021年9月11日前六个月至本承诺函出具之日,新工投资集团不存在减持南京医药股票的情形;自本承诺函出具之日至本次发行完成后六个月内,新工投资集团不以任何形式减持南京医药股票,亦不安排相关减持计划。如违反上述承诺,新工投资集团将依法承担相关法律责任。 | 承诺时间:2021年9月10日,期限:自2021年9月11日前六个月起至本次非公开发行股票上市之日起三十六个月内 | 是 | 是 |
其他 | 公司 | 本公司不存在直接或通过本公司的利益相关方间接向认购本公司本次非公开发行股票的认购对象及其最终投资人提供任何形式的财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情形,亦不存在违反《证券发行与承销管理办法》等有关法律法规规定的情形。上述确认和承诺是真实、准确、完整的,如有违反,本公司自愿承担违反上述确认和承诺所产生的全部法律 | 承诺时间:2021年9月10日,期限:本次非公开发行股票认购期间 | 是 | 是 |
责任。 | |||||
其他 | 董事、高级管理人员 | 公司董事、高级管理人员承诺:1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束;3、本人承诺不动用公司资产从事与本人所履行职责无关的投资、消费活动;4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、若公司未来实施新的股权激励计划,本人承诺拟公布的股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任;7、自本承诺函出具之日至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会和上交所等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且上述承诺不能满足证券监管机构的该等规定时,本人承诺届时将按照证券监管机构的最新规定出具补充承诺;8、作为填补回报措施相关责任主体之一,若本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意中国证监会和上交所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。 | 承诺时间:2021年9月10日,期限:自2021年9月10日起至公司本次非公开发行股票实施完毕前 | 是 | 是 |
其他 | 新工投资集团、南药集团 | 1、本公司承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;2、本公司承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本公司对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本公司违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本公司愿意依法承担相应的法律责任或者对公司、投资者的补偿责任;3、自本承诺函出具之日至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会和上交所等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且上述承诺不能满足证券监管机构的该等规定时,本公司承诺届时将按照证券监管机构的最新规定出具补充承诺;4、作为填补回报措施相关责任主体之一,若本公司违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本公司同意中国证监会和上交所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施。 | 承诺时间:2021年9月10日,期限:自2021年9月10日起至公司本次非公开发行股票实施完毕前 | 是 | 是 |
其他 | 新工投资集团 | 1、自定价基准日(2021年9月11日)前六个月至本承诺函出具之日,新工投资集团及其控制的关联方不存在减持南京医药股票的情形。2、自本承诺函出具之日至本次发行完成后六个月内,新工投资集团及其控制的关联方不以任何形式减持南京医药股票,亦不安排相关减持计划。3、如新工投资集团或其控制的关联方违反前述承诺而发生减持的,新工投资集团及其控制的关联方承诺因减持所得的收益全部归南京医药所有,并承担由此引起的一切法律责任和后果。 | 承诺时间:2021年11月26日,期限:自2021年9月11日前六个月起至本次非公开发行股票发行完成后六个月内 | 是 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 338 |
境内会计师事务所审计年限 | 8 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 周徐春、吴岚 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3、1 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) | 70 |
财务顾问 | 上海荣正企业咨询服务(集团)股份有限公司 | 45 |
保荐人 | 中信建投证券股份有限公司 | 980 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2022年6月21日,公司第九届董事会第二次会议、第九届监事会第二次会议审议通过了《关于公司续聘财务审计机构及内部控制审计机构的议案》,同意续聘毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度财务审计机构及内部控制审计机构,聘期一年。董事会同时提请股东大会授权董事会在不超过人民币408万元(含税)额度内决定公司2022年度财务及内部控制审计费用总额。上述议案已经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及公司控股股东、实际控制人均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2022年3月24日,公司第八届董事会第十四次会议、第八届监事会第十三次会议审议通过了《关于公司2022年度日常关联交易的议案》,对公司2022年度日常关联交易情况进行了预计。2022年4月28日,公司2021年年度股东大会审议通过了上述议案。 | 详见公告:ls2022-019、ls2022-020 公告网站:上交所(http://www.sse.com.cn) |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 |
金陵药业 | 母公司的 | 购买商品 | 购买药品, | 双方以市 | 60,543,851.19 | 0.13 | 支票或票 |
控股子公司 | 接受劳务 | 场价格为依据,确定交易价格 | 据 | ||||
南京白敬宇 | 其他关联人 | 购买商品 | 购买药品,接受劳务 | 双方以市场价格为依据,确定交易价格 | 5,376,864.28 | 0.01 | 支票或票据 |
金陵药业 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 销售药品,提供劳务 | 双方以市场价格为依据,确定交易价格 | 321,493,445.46 | 0.64 | 支票或票据 |
南京梅山医院 | 其他关联人 | 销售商品 | 销售药品,提供劳务 | 双方以市场价格为依据,确定交易价格 | 127,205,178.35 | 0.25 | 支票或票据 |
合计 | / | 514,619,339.28 | 1.03 | / | |||
大额销货退回的详细情况 | 不涉及 | ||||||
关联交易的说明 | 公司的主营业务是医药产品的销售,公司本着就公平竞争、按质论价、保障供应的原则向包括关联方在内的供应商进行采购,同时也本着公开、公平、公正和互惠互利的原则向包括关联方在内的销售商销售药品。 |
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2023年2月1-3日,公司第九届董事会临时会议、第九届监事会临时会议审议通过《关于公司参与投资设立私募股权投资基金暨关联交易的议案》,同意公司与南京新工新兴产业投资管理有限公司、新工投资集团、南京江宁高新区科技创业投资管理有限公司、南京江宁产业发展基金有限责任公司共同投资设立南京新工南药医疗产业投资基金合伙企业(有限合伙)(暂定名,以企业登记机关核准的名称为准)。该基金规模 | 详见公告:ls2023-002、ls2023-003 公告网站:上交所(http://www.sse.com.cn) |
为人民币2亿元,其中公司作为有限合伙人认缴出资6,000万元,占该基金认缴出资总额的30%。截止本报告披露之日,公司尚未签订相关合伙协议。
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
A、2022年3月24日,公司第八届董事会第十四次会议审议通过《关于公司向公司控股股东南京新工投资集团有限责任公司借款之关联交易的议案》,同意公司向新工投资集团申请额度不超过人民币40亿元借款,用于公司日常经营资金周转。详情请见公司于2022年3月26日对外披露的编号为ls2022-024之《南京医药股份有限公司关于公司向公司控股股东南京新工投资集团有限责任公司借款之关联交易公告》。该议案已经公司2021年年度股东大会审议通过。截止本报告期末,公司向新工投资集团借款余额为0元。
B、2022年3月24日,公司第八届董事会第十四次会议审议通过《关于公司控股子公司向其少数股东借款之关联交易的议案》,同意公司控股子公司南药湖北向其少数股东湖北中山医疗申请额度不超过20,000万元借款,用于南药湖北日常经营资金周转。详情请见公司于2022年3月26日对外披露的编号为ls2022-025之《南京医药股份有限公司关于公司控股子公司向其少数股东借款之关联交易公告》。截止本报告期末,南药湖北向湖北中山医疗借款余额为1,600万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
√适用 □不适用
2022年12月12-14日,公司第九届董事会临时会议审议通过《关于公司与南京新工投资集团有限责任公司合作研发患者服务云平台项目之关联交易的议案》,同意公司与新工投资集团共同研发患者服务云平台项目并签署《南京新工投资集团有限责任公司与南京医药股份有限公司合作研发合同》。该项目研发费用预计200万元,其中公司承担120万元并负责项目研发,新工投资集团承担80万元。截止本报告期末,公司已收到65万元。
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 |
公司 | 南京万谷企业管理有限公司(已更名:万谷企业管理集团有限公司) | 南京市秦淮区延龄巷27号房屋及附属设备设施 | 8,043.34 | 2014-11-01 | 2023-11-14 | 提升公司资产整体运营效率和资源配置效率。 | 否 |
租赁情况说明
注A:因公司与南京中新赛克科技有限责任公司签订的《物业租赁合同书》约定租期2年,已于2021年6月30日到期,故双方于2021年7月16日签署了《物业租赁合同补充协议》,将租期调整为五年,自2019年7月5日至2024年7月4日。第一、二年租金仍按原合同执行,第三、四年租金为943万元,第五年租金标准为2.67元/天?平方米,半年度租金为468.01万元。B、2020年7月13-15日,公司第八届董事会临时会议审议通过《关于公司全资子公司与万谷企业管理集团有限公司成立合资公司及太平门街房产出租事项的议案》,董事会同意公司全资子公司南京华东医药与万谷企业管理集团有限公司共同以现金方式出资1,000万元设立南京鑫一汇,其中南京华东医药出资200万元,占其注册资本的20%;万谷企业管理集团有限公司出资800万元,占其注册资本的80%。
董事会同意南京鑫一汇以协议方式承租南京华东医药所属位于南京市玄武区太平门街55号办公场所的房屋及相应土地,租赁期限为12年(含改造免租期6个月,在租赁前3年均摊)。租赁期限自双方完成租赁标的交付之日起计,租赁期限内前3年,租金标准为 620 万元/年(含税),自第4年起,每年的租金标准均在前1年租金标准基础上递增3%,租金总额为8,037.63万元。截止本报告披露之日,承租方按照租赁合同约定按时支付租金。
C、福建同春以先租后让模式,竞买得福建省福州市仓山区东扩3#地块(编号为宗地2020-60号)地块的国有建设用地使用权,2020年11月6日,福建同春与福州市自然资源和规划局签订了《国有建设用地使用权租赁合同》,租赁年期为5年,年租金为583.4万元,5年租金总额为2,917万元,承租人应自交付土地之日起9个月内开工,自取得施工许可证之日起24个月内竣工。租赁期满,经福州市仓山区人民政府审核,符合《履约监管协议》约定的履约考核条件的,出租人与承租人签订《国有建设用地使用权出让合同》,出让价款14,583万元,出让年限与已租赁年限之和为30年。截止本报告披露之日,福建同春已按照租赁合同约定支付租金,上述地块已交付,项目已在施工前期准备阶段。
D、2020年3月27日,公司第八届董事会第七次会议审议通过《关于投资建设南京鹤龄药事服务有限公司中药煎制服务中心迁址过渡项目的议案》,同意公司控股子公司南京药业之全资子公司鹤龄药事投资建设中药煎制服务中心迁址过渡项目,投资总额不超过4,100万元。其中:
(1)鹤龄药事以代建合作方式租赁南京中山制药按照中药煎制中心生产、存储要求拟新建的厂房(位于南京市栖霞区经济开发区恒发路21号),租赁建筑物面积约7,000平方米,租赁期限不超
过10年(起租期根据厂房建设并交付进度情况最终确定),租金总额合计不超过3,193.42万元(其中包含以租金形式支付的厂房装修改造费用1,423万元)。
(2)鹤龄药事为搬迁改造购置中药煎制服务中心生产设备等费用合计不超过906.58万元。截止本报告披露之日,鹤龄药事已经完成搬迁,中药煎制服务中心正常运转。E、2022年7月25-27日,公司第九届董事会临时会议审议通过《关于南京鹤龄药事服务有限公司租赁并改造南京中山制药有限公司部分厂房的议案》,同意公司控股子公司南京药业之全资子公司鹤龄药事租赁并改造南京中山制药位于南京市经济开发区恒发路21号的厂房主楼(一层)及主楼(一层)钢平台夹层,用于仓储及办公。租赁总面积约8426.1㎡(具体面积以房产证为准),租赁期10年,租赁改造总费用约5,033.45万元,其中租赁相关费用约3,920.85万元,改造及其他费用约1,112.6万元。截止本报告披露之日,双方已签订租赁合同,鹤龄药事正在进行改造施工前期准备工作。
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 |
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 |
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |
报告期内对子公司担保发生额合计 | 99,233.35 |
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 27,959.35 |
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |
担保总额(A+B) | 27,959.35 |
担保总额占公司净资产的比例(%) | 4.66 |
其中: | |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 23,716.85 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 23,716.85 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不涉及 |
担保情况说明 | 公司对纳入合并报表范围的控股子公司提供担保的贷款均为各子公司日常经营所需,公司对被担保的控股子公司具有形式上和实质上控制权,各公司经营正常,既往也无逾期未偿还贷款的情形发生,因此,提供担保的风险是可控的。报告期内,公司发行多项债务融资工具,合理统筹资金,实现了融资渠道多元化,合理控制公司对子公司担保总额。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
√适用 □不适用
2022年12月20日,公司与正大天晴药业集团股份有限公司(以下简称“正大天晴”)签署《关于苏州天晴兴卫医药有限公司等三家公司之股权转让框架协议》,公司拟收购正大天晴所持有的其三家控股子公司部分或全部股权,即苏州天晴兴卫医药有限公司55%股权、浙江天晴中卫医药有限公司55%股权、连云港正大天晴医药有限公司100%股权。本协议仅为股权转让框架协议,协议双方对股权转让事项达成初步意向。相关具体事项,双方将在另行签订的正式股权转让协议中约定。正式股权转让协议能否签署及签署的时间尚存在不确定性。公司后续将根据法律、法规、规范性文件的要求及时履行信息披露义务。
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
A、公司非公开发行股票情况
2021年9月10日,公司第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第十次会议审议通过公司非公开发行A股股票相关议案,公司向特定对象新工投资集团非公开发行A股股票,发行价格3.98元/股,发行股票数量不超过251,256,281股(含本数),募集资金总额不超过100,000.00万元(含本数)。2021年9月17日,新工投资集团出具《关于拟启动南京医药股份有限公司2021年度非公开发行A股股票项目的批复》(宁新工【2021】106号),同意本次非公开发行方案。2021年9月27日,公司2021年第一次临时股东大会审议通过公司非公开发行A股股票相关议案。2021年11月26日,公司第八届董事会第十二次会议、第八届监事会第十一次会议审议通过关于调整公司2021年度非公开发行A股股票事项的相关议案,确定本次发行的股票数量为250,753,768股,募集资金总额为人民币997,999,996.64元。2021年12月27日,中国证监会发行审核委员会对公司非公开发行股票的申请进行了审核。根据审核结果,公司非公开发行股票申请获得审核通过。2022年1月14
日,公司收到中国证监会出具的《关于核准南京医药股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2022】57号)核准批文,核准本次发行。2022年2月9日,新工投资集团已将认购资金全额汇入保荐机构中信建投证券股份有限公司指定账户。经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)出具的毕马威华振验字第2200605号《资金验证报告》验证,截至2022年2月9日止,中信建投证券股份有限公司指定的认购资金专用账户已收到特定投资者新工投资集团缴付的认购资金总额997,999,996.64元。
2022年2月10日,中信建投证券股份有限公司已将扣除保荐机构保荐和承销费后的上述认购款划转至公司开立的募集资金专用账户。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)出具了毕马威华振验字第2200606号《南京医药股份有限公司验资报告》,确认发行人募集资金总额为人民币997,999,996.64元,扣除与募集资金相关的发行费用总计人民币10,525,471.70元,募集资金净额为人民币987,474,524.94元。本次非公开发行的股份已于2022年2月21日完成新增股份登记托管手续。
为规范公司募集资金管理,保护中小投资者的权益,公司在南京银行股份有限公司南京分行开立募集资金专项账户,并与中信建投证券股份有限公司、南京银行股份有限公司南京分行签署《募集资金专户存储三方监管协议》,2022年3月1日,本次募集资金已全部用于补充流动资金及偿还有息负债。2022年3月16日,公司已将上述募集资金专户销户并办理完毕销户手续。公司与保荐机构及银行签署的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止。
详情请见公司于2022年2月23日对外披露的编号为ls2022-013之《南京医药股份有限公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》、ls2022-014之《南京医药股份有限公司关于签订募集资金专户存储三方监管协议的公告》、ls2022-018之《南京医药股份有限公司关于募集资金专户注销的公告》。
B、公司开展跨境融资业务情况
2022年3月24日,公司第八届董事会第十四次会议审议通过《关于公司继续开展跨境融资业务的议案》,同意公司开展金额不超过10 亿(含)人民币等值外币的跨境融资业务,用于归还公司存量银行贷款或存量外债。本次实施跨境融资业务提款期限为自董事会审议通过之日起不超过一年(含)。详情请见公司于2022年3月26日对外披露的编号为ls2022-027之《南京医药股份有限公司关于继续开展跨境融资业务的公告》。截至报告期末,公司跨境融资业务余额为人民币67,022.09万元。
C、政府征收控股子公司部分房产土地进展情况
江苏省盐城市盐都区人民政府对公司全资子公司江苏华晓位于江苏省盐城市盐都新区刘朋村一、二组(开创路3号)的工业用地及地上房屋建筑物及附属设施等进行征收,截止本报告期末,江苏华晓共收到拆迁补偿款1.1亿元。
合肥市土地储备中心收储公司控股子公司安徽天星位于合肥市蜀山区史河路43号的工业用地,截至报告期末,安徽天星已收到全部拆迁补偿款8,420.71万元,土地已净地交付,相关工作已全部完成。
D、召开业绩说明会
2022年度,公司通过上海证券交易所上证路演中心,以网络图文展示及文字互动的方式分别于2022年4月12日、2022年8月30日、2022年12月1日召开了2021年年度、2022 半年度、2022年第三季度业绩说明会,公司董事长、总裁、独立董事、董事会秘书、总会计师出席了上述会议,各位参会嘉宾与投资者进行了线上文字互动,在信息披露允许的范围内对投资者普遍关注的问题进行了及时回答。会后投资者可通过上证路演中心查看本次业绩说明会的全部内容,公司同时对外披露了业绩说明会召开情况的公告,介绍业绩说明会召开的相关情况。
详情请见公司于2022年4月14日对外披露的编号为ls2022-034之《南京医药股份有限公司关于2021年度业绩说明会召开情况的公告》、2022年8月31日对外披露的编号为ls2022-065之《南京医药股份有限公司关于2022年半年度业绩说明会召开情况的公告》、2022年12月2日对外披露的编号为ls2022-079之《南京医药股份有限公司关于2022年第三季度业绩说明会召开情况的公告》。
E、控股子公司破产清算2020年10月16-19日,公司第八届董事会临时会议审议通过了《关于公司申请控股子公司辽宁南药民生康大医药有限公司破产清算的议案》,董事会同意公司以公司控股子公司辽宁南药资不抵债且不能清偿到期债务为由,以债权人的身份向法院申请辽宁南药破产清算,同时授权经营层在法律法规允许的范围内组织实施辽宁南药破产清算相关具体事宜。2021年3月13日,公司收到辽宁省沈阳市铁西区人民法院《民事裁定书》(2021)辽0106破申1号,法院裁定受理南京医药对辽宁南药的破产清算申请。
2021年3月13日,公司收到辽宁省沈阳市铁西区人民法院《决定书》(2021)辽0106破3-1号,法院指定辽宁弘立律师事务所担任辽宁南药管理人,翁迪为负责人。
2021年12月14日,公司收到辽宁省沈阳市铁西区人民法院《民事裁定书》(2021)辽0106破1-2号,宣告辽宁南药破产。
2022年6月2日,辽宁南药收到管理人辽宁弘立律师事务所转发的辽宁省沈阳市铁西区人民法院《民事裁定书》(2021)辽0106破1-3号,裁定终结辽宁南药破产程序。
2022年6月15日,辽宁省沈阳市铁西区市场监督管理局出具《登记通知书》((沈06)登字【2022】第2022005136号)认为:辽宁南药提交的注销登记申请材料齐全,符合法定形式,予以登记。至此,辽宁南药完成注销。
详情请见公司于2022年6月16日对外披露的编号为ls2022-051之《南京医药股份有限公司关于控股子公司完成注销登记的公告》。
F、组织机构优化调整
2022年6月21日,公司第九届董事会第二次会议审议通过《关于对南京医药股份有限公司组织机构进行优化调整的议案》,同意根据公司“十四五”规划及经营管理工作需要,对组织架构及相关部门职责进行优化调整。
G、修订制度
2022年上半年,公司总股本、经营范围发生变更,两次修订公司章程。分别经公司2021年年度股东大会、2022年第一次临时股东大会审议通过。2022年12月12-14日,公司第九届董事会临时会议审议通过《关于增加经营范围暨修订公司章程部分条款的议案》,本议案将提交公司2022年年度股东大会审议。
2022年,公司制订了《南京医药股份有限公司企业负责人薪酬与绩效考核管理办法》详见“第四节 公司治理 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响”。
2022年,公司修订了《南京医药股份有限公司经营层工作规则》,确保经营层忠实、勤勉、谨慎履职,上述议案已经公司于2022年7月25-27日召开的第九届董事会临时会议审议通过。
2023年,公司制订了《南京医药股份有限公司审计专业线垂直一体化管控办法》,加强风险控制并进一步健全内部监督约束机制,上述议案已经公司于2023年2月1-3日召开的第九届董事会临时会议审议通过。
H、独立董事津贴调整
公司支持独立董事工作,将独立董事年度津贴标准调整为12万元/人(含税),有助于独立董事更加尽责履职并在公司治理中进一步发挥积极作用,有利于公司持续健康稳定发展。以上事项已经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | ||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 268,703,768 | 268,703,768 | 268,703,768 | 20.507 | ||
1、国家持股 | ||||||
2、国有法人持股 | 250,753,768 | 250,753,768 | 250,753,768 | 19.137 | ||
3、其他内资持股 | 17,950,000 | 17,950,000 | 17,950,000 | 1.370 | ||
其中:境内非国有法人持股 | ||||||
境内自然人持股 | 17,950,000 | 17,950,000 | 17,950,000 | 1.370 | ||
4、外资持股 | ||||||
其中:境外法人持股 | ||||||
境外自然人持股 | ||||||
二、无限售条件流通股份 | 1,041,611,244 | 100.000 | 1,041,611,244 | 79.493 | ||
1、人民币普通股 | 1,041,611,244 | 100.000 | 1,041,611,244 | 79.493 | ||
2、境内上市的外资股 | ||||||
3、境外上市的外资股 | ||||||
4、其他 | ||||||
三、股份总数 | 1,041,611,244 | 100.000 | 268,703,768 | 268,703,768 | 1,310,315,012 | 100.000 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
A、2022年1月24日,公司完成2021年度限制性股票激励计划首次授予登记工作,新增有限售条件流通股16,456,000股,限售期分别为自限制性股票首次授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月。本次股份登记完成后,公司总股本增至1,058,067,244股。详情请见公司于2022年1月26日对外披露的编号为ls2022-009之《南京医药股份有限公司2021年股权激励计划限制性股票首次授予结果公告》。
B、2022年2月21日,公司完成2021年度非公开发行股份登记工作,新增有限售条件流通股250,753,768股,限售期36个月,预计上市流通时间为限售期届满后的次一交易日,如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个交易日。本次股份登记完成后,公司总股本增至1,308,821,012股。详情请见公司于2022年2月23日对外披露的编号为ls2022-013之《南京医药股份有限公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》。
C、2022年11月21日,公司完成了2021年限制性股票激励计划预留授予登记工作,新增有限售条件流通股1,494,000股,限售期分别为自预留部分限制性股票授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月。本次股份登记完成后,公司总股本增至1,310,315,012股。详情请见公司于2022年11月23日对外披露的编号为ls2022-075之《南京医药股份有限公司2021年股权激励计划限制性股票预留授予结果公告》。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
新工投资集团 | 0 | 250,753,768 | 250,753,768 | 认购的公司2021年度非公开发行A股股份自发行结束之日起36个月内不得转让 | 2025年2月24日 |
限制性股票激励计划首次授予对象 | 0 | 5,430,480 | 5,430,480 | 认购公司向股权激励对象定向发行的A股普通股股票, 限售期分别为自限制性股票首次授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月 | 自相应授予的限制性股票完成登记之日起24个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起36个月内的最后一个交易日当日止 |
限制性股票激励计划首次授予对象 | 0 | 5,430,480 | 5,430,480 | 认购公司向股权激励对象定向发行的A股普通股股票,限售期分别为自限制性股票首次授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月 | 自相应授予的限制性股票完成登记之日起36个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起48个月内的最后一个交易日当日止 |
限制性股票激励计划首次授予对象 | 0 | 5,595,040 | 5,595,040 | 认购公司向股权激励对象定向发行的A股普通股股票,限售期分别为自限制性股票首次授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月 | 自相应授予的限制性股票完成登记之日起48个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起60个月内的最后一个交易日当日止 |
限制性股票激励计划预留授予对象 | 0 | 493,020 | 493,020 | 认购公司向股权激励对象定向发行的A股普通股股票, 限售期分别为自限制性股票预留授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月 | 自相应授予的限制性股票完成登记之日起24个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起36个月内的最后一个交易日当日止 |
限制性股票激励计划预留授予对象 | 0 | 493,020 | 493,020 | 认购公司向股权激励对象定向发行的A股普通股股票,限售期分别为自限制性股票预留授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月 | 自相应授予的限制性股票完成登记之日起36个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起48个月内的最后一个交易日当日止 |
限制性股票激励计划预留授予对象 | 0 | 507,960 | 507,960 | 认购公司向股权激励对象定向发行的A股普通股股票,限售期分别为自限制性股票预留授予登记完成之日 | 自相应授予的限制性股票完成登记之日起48个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日 |
起24个月、36个月、48个月 | 起60个月内的最后一个交易日当日止 | ||||
合计 | 0 | 268,703,768 | 268,703,768 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 |
普通股股票类 | |||||
人民币普通股(A股) | 2022年1月24日 | 2.23 | 5,430,480 | 自相应授予的限制性股票完成登记之日起24个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 5,430,480 |
人民币普通股(A股) | 2022年1月24日 | 2.23 | 5,430,480 | 自相应授予的限制性股票完成登记之日起36个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 5,430,480 |
人民币普通股(A股) | 2022年1月24日 | 2.23 | 5,595,040 | 自相应授予的限制性股票完成登记之日起48个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起60个月内的最后一个交易日当日止 | 5,595,040 |
人民币普通股(A股) | 2022年2月21日 | 3.98 | 250,753,768 | 2025年2月24日 | 250,753,768 |
人民币普通股(A股) | 2022年11月21日 | 2.58 | 493,020 | 自相应授予的限制性股票完成登记之日起24个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 493,020 |
人民币普通股(A股) | 2022年11月21日 | 2.58 | 493,020 | 自相应授予的限制性股票完成登记之日起36个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 493,020 |
人民币普通股(A股) | 2022年11月 | 2.58 | 507,960 | 自相应授予的限制性股 | 507,960 |
21日 | 票完成登记之日起48个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起60个月内的最后一个交易日当日止 |
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
√适用 □不适用
公司非金融企业债务融资工具发行具体情况详见“第九节 债券相关情况之(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具”。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 69,271 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 68,981 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
南京新工投资集团有限责任公司 | 250,753,768 | 578,207,286 | 44.13 | 250,753,768 | 无 | 0 | 国有法人 |
Alliance Healthcare Asia Pacific Limited | 0 | 144,557,431 | 11.03 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 |
南京创业投资管理有限公司-南京紫金医药产业发展合伙企业(有限合伙) | -1,200,000 | 14,160,983 | 1.08 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
吉林敖东药业集团股份有限公司 | 714,712 | 12,260,256 | 0.94 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
富安达资产-江苏银行-南京医药股份有限公司 | 0 | 8,456,000 | 0.65 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
乔楠 | 4,500,000 | 4,500,000 | 0.34 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
王俊新 | 3,373,400 | 3,373,400 | 0.26 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
李旭东 | 3,026,000 | 3,026,000 | 0.23 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
MORGAN STANLEY & CO.INTERNATIONAL PLC. | 2,998,421 | 2,998,421 | 0.23 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 |
寿伟祥 | -607,100 | 2,378,500 | 0.18 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
前十名无限售条件股东持股情况 | |||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
种类 | 数量 | ||
南京新工投资集团有限责任公司 | 327,453,518 | 人民币普通股 | 327,453,518 |
Alliance Healthcare Asia Pacific Limited | 144,557,431 | 人民币普通股 | 144,557,431 |
南京创业投资管理有限公司-南京紫金医药产业发展合伙企业(有限合伙) | 14,160,983 | 人民币普通股 | 14,160,983 |
吉林敖东药业集团股份有限公司 | 12,260,256 | 人民币普通股 | 12,260,256 |
富安达资产-江苏银行-南京医药股份有限公司 | 8,456,000 | 人民币普通股 | 8,456,000 |
乔楠 | 4,500,000 | 人民币普通股 | 4,500,000 |
王俊新 | 3,373,400 | 人民币普通股 | 3,373,400 |
李旭东 | 3,026,000 | 人民币普通股 | 3,026,000 |
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 2,998,421 | 人民币普通股 | 2,998,421 |
寿伟祥 | 2,378,500 | 人民币普通股 | 2,378,500 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 新工投资集团与Alliance Healthcare不存在关联关系。除此之外,本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其相互之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 新工投资集团 | 250,753,768 | 2025年2月24日 | 0 | 认购的公司2021年度非公开发行A股股份自发行结束之日起36个月内不得转让 |
2 | 限制性股票激励计划首次授予对象 | 5,430,480 | 自相应授予的限制性股票完成登记之日起24个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 0 | 限制性股票激励计划限售,详见《南京医药股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》 |
3 | 限制性股票激励计划首次授予对象 | 5,430,480 | 自相应授予的限制性股票完成登记之日起36个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 0 | 限制性股票激励计划限售,详见《南京医药股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》 |
4 | 限制性股票激励计划首次授予对象 | 5,595,040 | 自相应授予的限制性股票完成登记之日起48个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起60个月内的最后一个交易日当日止 | 0 | 限制性股票激励计划限售,详见《南京医药股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》 |
5 | 限制性股票激励计划预留授予对象 | 493,020 | 自相应授予的限制性股票完成登记之日起24个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 0 | 限制性股票激励计划限售,详见《南京医药股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》 |
6 | 限制性股票激励计划预留授予对象 | 493,020 | 自相应授予的限制性股票完成登记之日起36个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 0 | 限制性股票激励计划限售,详见《南京医药股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》 |
7 | 限制性股票激励计划预留授予对象 | 507,960 | 自相应授予的限制性股票完成登记之日起48个月后的首个交易日起至授予的限制性股票完成登记之日起60个月内的最后一个交易日当日止 | 0 | 限制性股票激励计划限售,详见《南京医药股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 南京新工投资集团有限责任公司 |
单位负责人或法定代表人 | 王雪根 |
成立日期 | 2008年4月29日 |
主要经营业务 | 新型工业化项目投资、运营;风险投资;实业投资;资产经营、资本运作、不良资产处置等。 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 持有金陵药业股份有限公司44.66%股权、南京化纤股份有限公司35.41%股权、冠捷电子科技股份有限公司9.54%股权、南京证券股份有限公司7.01%股权。 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司控股股东未发生变更。2022年1月24日,公司完成2021年度限制性股票激励计划首次授予登记工作,新工投资集团持有公司股份为327,453,518股,持股比例变更为30.95%。2022年2月21日,公司完成2021年度非公开发行股份登记工作,新工投资集团持有公司股份增至578,207,286股,持股比例变更为44.18%。2022年11月21日,公司完成了2021年限制性股票激励计划预留授予登记工作,新工投资集团持有公司股份不变,仍为578,207,286股,持股比例变更为
44.13%。
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 南京市国资委 |
单位负责人或法定代表人 | 范慧娟 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达
到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
Alliance Healthcare | 陈一新 | 2012年8月3日 | 800,509,516.00 | 股份投资 |
情况说明 | Alliance Healthcare作为公司战略投资者,于2014年认购公司非公开发行股票107,691,072股,占当时公司总股份数的12.00%。Alliance Healthcare参与认购公司2016年度非公开发行股票36,866,359股,持股数增至144,557,431股,持股比例增至13.88%。2021年度公司限制性股票激励计划首次授予、预留授予、2021年非公开发行股票完成后,Alliance Healthcare持股数不变,持股比例降至11.03%。 |
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位:元 币种:人民币
债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率(%) | 还本付息方式 | 交易场所 | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
南京医药股份有限公司2022年度第二期超短期融资券 | 22南京医药SCP002 | 012281483 | 2022-04-15 | 2022-04-18 | 2023-01-13 | 500,000,000 | 2.22 | 到期一次还本付息 | 中国银行间市场 | 公开市场发行 | 否 |
南京医药股份有限公司2022年度第三期超短期融资券 | 22南京医药SCP003 | 012281800 | 2022-05-11 | 2022-05-12 | 2023-02-06 | 500,000,000 | 2.04 | 到期一次还本付息 | 中国银行间市场 | 公开市场发行 | 否 |
南京医药股份有限公司2022年度第四期超短期融资券 | 22南京医药SCP004 | 012281884 | 2022-05-19 | 2022-05-24 | 2023-02-18 | 500,000,000 | 2.01 | 到期一次还本付息 | 中国银行间市场 | 公开市场发行 | 否 |
南京医药股份有限公司2022年度第五期超短期融资券 | 22南京医药SCP005 | 012281931 | 2022-05-26 | 2022-05-27 | 2023-02-21 | 500,000,000 | 2.00 | 到期一次还本付息 | 中国银行间市场 | 公开市场发行 | 否 |
南京医药股份有限公司2022年度第六期超短期融资券 | 22南京医药SCP006 | 012281998 | 2022-06-01 | 2022-06-02 | 2023-02-27 | 500,000,000 | 2.01 | 到期一次还本付息 | 中国银行间市场 | 公开市场发行 | 否 |
南京医药股份有限公司2022年度第七期超短期融资券 | 22南京医药SCP007 | 012283358 | 2022-09-26 | 2022-09-27 | 2023-06-24 | 500,000,000 | 1.83 | 到期一次还本付息 | 中国银行间市场 | 公开市场发行 | 否 |
南京医药股份有限公司2022年度第 | 22南京医药 | 012200195 | 2022-10-28 | 2022-10-28 | 2023-07-25 | 500,000,000 | 2.08 | 到期一次还本 | 中国银行间市 | 公开市场发行 | 否 |
八期超短期融资券 | SCP008 | 付息 | 场 | ||||||||
南京医药股份有限公司2020年度第一期中期票据 | 20南京医药MTN001 | 102000126 | 2020-02-17 | 2020-02-19 | 2023-02-19 | 400,000,000 | 3.48 | 按年付息,到期还本付息 | 中国银行间市场 | 公开市场发行 | 否 |
南京医药股份有限公司2020年度第二期中期票据 | 20南京医药MTN002 | 102000589 | 2020-04-02 | 2020-04-03 | 2023-04-03 | 600,000,000 | 3.45 | 按年付息,到期还本付息 | 中国银行间市场 | 公开市场发行 | 否 |
南京医药股份有限公司2021年度第一期中期票据 | 21南京医药MTN001 | 102100473 | 2021-03-16 | 2021-03-18 | 2024-03-18 | 600,000,000 | 4.20 | 按年付息,到期还本付息 | 中国银行间市场 | 公开市场发行 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
√适用 □不适用
债券名称 | 付息兑付情况的说明 |
南京医药股份有限公司2021年度第三期超短期融资券 | 本期超短期融资券发行总额为5亿元,利率为2.85%,已于2022年3月15日到期兑付。 |
南京医药股份有限公司2021年度第四期超短期融资券 | 本期超短期融资券发行总额为5亿元,利率为2.75%,已于2022年4月18日到期兑付。 |
南京医药股份有限公司2021年度第五期超短期融资券 | 本期超短期融资券发行总额为5亿元,利率为2.65%,已于2022年4月25日到期兑付。 |
南京医药股份有限公司2021年度第六期超短期融资券 | 本期超短期融资券发行总额为5亿元,利率为2.60%,已于2022年5月10日到期兑付。 |
南京医药股份有限公司2021年度第七期超短期融资券 | 本期超短期融资券发行总额为5亿元,利率为2.60%,已于2022年5月16日到期兑付。 |
南京医药股份有限公司2022年度第一期超短期融资券 | 本期超短期融资券发行总额为5亿元,利率为2.22%,已于2022年12月6日到期兑付。 |
南京医药股份有限公司2019年度第一期资产支持票据优先A级 | 2022年9月27日兑付本金及利息合计1,537,240,547.95元。 |
南京医药股份有限公司2019年度第一期资产支 | 2022年9月27日兑付本金及利息合计133,894,738.97元。2022年12月27日兑付本金及利息合计130,600,646.33元。 |
持票据优先B级 | |
南京医药股份有限公司2019年度第一期资产支持票据次级 | 2022年12月27日到期兑付本金及利息合计231,827,818.24元。 |
南京医药股份有限公司2020年度第一期中期票据 | 本期中期票据发行总额4亿元,利率为3.48%,于2021年2月19日、2022年2月19日两次付息,2023年2月19日到期兑付本息。 |
南京医药股份有限公司2020年度第二期中期票据 | 本期中期票据发行总额6亿元,利率为3.45%,于2021年4月3日、2022年4月3日两次付息。 |
南京医药股份有限公司2021年度第一期中期票据 | 本期中期票据发行总额6亿元,利率为4.2%,于2022年3月18日、2023年3月18日两次付息。 |
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构
中介机构名称 | 办公地址 | 签字会计师姓名 | 联系人 |
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) | 北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼8层 | 周徐春、吴岚 | 吴岚 |
北京市竞天公诚律师事务所 | 北京市朝阳区建国路77号华贸中心3号写字楼34层 | 吴永全、张琪 | 吴永全 |
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
4. 报告期末募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券名称 | 募集资金总金额 | 已使用金额 | 未使用金额 | 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 |
南京医药股份有限公司2022年度第二期超短期融资券 | 500,000,000 | 500,000,000 | 0 | 是 |
南京医药股份有限公司2022年度第三期超短期融资券 | 500,000,000 | 500,000,000 | 0 | 是 |
南京医药股份有限公司2022年度第四期超短期融资券 | 500,000,000 | 500,000,000 | 0 | 是 |
南京医药股份有限公司2022年度第五期超短期融资券 | 500,000,000 | 500,000,000 | 0 | 是 |
南京医药股份有限公司2022年度第六期超短期融资券 | 500,000,000 | 500,000,000 | 0 | 是 |
南京医药股份有限公司2022年度第七期超短期融资券 | 500,000,000 | 500,000,000 | 0 | 是 |
南京医药股份有限公司2022年度第八期超短期融资券 | 500,000,000 | 500,000,000 | 0 | 是 |
南京医药股份有限公司2020年度第一期中期票据 | 400,000,000 | 400,000,000 | 0 | 是 |
南京医药股份有限公司2020年度第二期中期票据 | 600,000,000 | 600,000,000 | 0 | 是 |
南京医药股份有限公司2021年度第一期中期票据 | 600,000,000 | 600,000,000 | 0 | 是 |
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5. 信用评级结果调整情况
√适用 □不适用
债券名称 | 信用评级机构名称 | 信用评级级别 | 评级展望变动 |
南京医药股份有限公司2020年度第一期中期票据 | 中诚信国际信用评级有限责任公司 | AA+ | 稳定 |
南京医药股份有限公司2020年度第二期中期票据 | 中诚信国际信用评级有限责任公司 | AA+ | 稳定 |
南京医药股份有限公司2021年度第一期中期票据 | 中诚信国际信用评级有限责任公司 | AA+ | 稳定 |
其他说明
□适用 √不适用
6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
7. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 √不适用
(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响
□适用 √不适用
(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
主要指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 578,993,641.75 | 458,669,486.82 | 26.23 |
流动比率 | 1.31 | 1.34 | -1.90 |
速动比率 | 1.05 | 1.08 | -2.54 |
资产负债率(%) | 78.85 | 79.78 | -0.93 |
EBITDA全部债务比 | 0.06 | 0.07 | -16.16 |
利息保障倍数 | 4.55 | 3.89 | 16.97 |
现金利息保障倍数 | -1.30 | 2.37 | -154.85 |
EBITDA利息保障倍数 | 4.65 | 3.89 | 19.54 |
贷款偿还率(%) | 100.00 | 53.00 | 47.00 |
利息偿付率(%) | 100.00 | 100.00 | 0.00 |
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
毕马威华振审字第2303691号
南京医药股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了后附的南京医药股份有限公司 (以下简称“南京医药”) 财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 (以下简称“企业会计准则”) 的规定编制,公允反映了南京医药2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于南京医药,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
三、关键审计事项 (续)
批发收入确认 | |
请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”注释38所述的会计政策、“七、合并财务报表项目注释”61及“十七、母公司财务报表主要项目注释”4。 | |
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
南京医药股份有限公司及子公司 (以下简称“南药集团”) 主要从事药品及医疗器械的批发销售,2022年度批发销售收入为人民币47,698,722,715.68元,占其2022年度营业收入的95% 。南药集团的批发客户主要包括医院、经销商、诊所等,相关收入于客户取得相关商品的控制权时确认。南药集团按照销售合同约定的时间、地点将商品交付给客户,待客户验收后确认批发收入。 由于收入是南药集团的关键业绩指标之一,存在管理层通过操纵收入确认以达到特定目标或预期的固有风险,我们将南药集团批发收入确认识别为关键审计事项。 | 与评价批发收入确认相关的审计程序中包括以下程序: ? 了解和评价管理层与批发收入确认相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性; ? 选取样本,检查南药集团与主要客户签订的框架协议及销售订单,识别与商品的控制权转移相关的合同条款与条件,评价南药集团批发收入确认时点是否符合企业会计准则的要求; ? 在抽样的基础上,将本年度记录的批发收入核对至相关的销售订单、送货及收货确认单、销售发票等支持性文件,以评价批发收入是否按照南药集团的会计政策予以确认; ? 就临近资产负债表日前后记录的销售交易,选取样本,检查送货及收货确认单及销售发票等相关支持性文件,以评价相关批发收入是否已记录于恰当的会计期间; ? 检查资产负债表日后销售明细账是否存在重大的销售退回,如有,则检查相关支持性文件,以评价相关批发收入是否已记录于恰当的会计期间;及 ? 选取样本,检查本年度满足特定风险条件的与批发收入相关的会计分录,询问管理层作出上述分录的原因并检查销售订单,送货及收货确认单及销售发票等相关支持性文件。 |
三、关键审计事项 (续)
应收账款的坏账准备 | |
请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”注释12所述的会计政策、“七、合并财务报表项目注释”5及“十七、母公司财务报表主要项目注释”1。 | |
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
于2022年12月31日,南药集团应收账款账面余额为人民币14,622,162,952.82元,坏账准备余额为人民币291,634,455.27元,账面价值为人民币14,330,528,497.55元,占2022年末资产总额的比例为45% 。 管理层基于应收账款的预期损失率,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款坏账准备。预期损失率考虑应收账款账龄、具有类似信用风险特征客户的回收历史、当前市场情况、客户特定情况和前瞻性信息。以上因素均涉及重大的管理层判断和估计。 由于坏账准备的确定涉及重大的管理层判断,且其存在固有不确定性,我们将南药集团应收账款的坏账准备识别为关键审计事项。 | 与评价应收账款的坏账准备相关的审计程序中包括以下程序: ? 了解和评价与信用风险控制、款项回收及预期信用损失估计相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性; ? 按照相关会计准则的要求,评价南药集团估计信用损失准备的会计政策; ? 测试与维护应收账款账龄分析表相关的信息技术应用控制,并选取样本检查单项应收账款余额相关的送货及收货确认单、销售发票等支持文件以评估应收账款账龄分析表账龄区间划分的准确性; ? 了解管理层预期信用损失模型中所运用的关键参数及假设,包括管理层对客户信用风险特征组合的判断、以及管理层预期损失率中包含的历史违约数据等。 ? 通过检查管理层用于做出判断的信息,包括测试历史违约数据的准确性,评估历史违约率是否需要根据当前经济状况及前瞻性信息进行调整,评价管理层对于坏账准备估计的合理性; ? 基于南药集团信用损失准备计提的会计政策重新计算于2022年12月31日的坏账准备;及 ? 抽样检查于2022年12月31日应收账款的期后回款至银行进账单等相关支持性文件。 |
四、其他信息
南京医药管理层对其他信息负责。其他信息包括南京医药2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估南京医药的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项 (如适用),并运用持续经营假设,除非南京医药计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督南京医药的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以
应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可
能导致对南京医药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致南京医药不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报 (包括披露) 、结构和内容,并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
(6) 就南京医药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续)
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施 (如适用) 。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
周徐春 (项目合伙人)
中国 北京 吴岚
2023年3月29日
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 南京医药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 2,327,195,848.59 | 2,093,320,911.72 | |
应收票据 | 2,408,244,955.45 | 2,500,976,959.00 | |
应收账款 | 14,330,528,497.55 | 10,809,871,955.63 | |
应收款项融资 | 2,565,464,229.94 | 1,940,535,542.53 | |
预付款项 | 1,152,014,165.82 | 1,054,051,790.22 | |
其他应收款 | 498,121,645.27 | 469,462,823.92 | |
存货 | 5,787,307,265.45 | 4,517,756,813.45 | |
其他流动资产 | 192,606,073.77 | 71,965,648.50 | |
流动资产合计 | 29,261,482,681.84 | 23,457,942,444.97 | |
非流动资产: | |||
长期股权投资 | 12,365,741.17 | 12,884,789.44 | |
其他权益工具投资 | 194,083,042.49 | 241,297,803.44 | |
投资性房地产 | 82,640,044.19 | 89,386,933.05 | |
固定资产 | 1,212,659,051.58 | 1,114,069,265.93 | |
在建工程 | 80,226,962.61 | 153,403,917.38 | |
使用权资产 | 226,182,691.64 | 224,574,547.44 | |
无形资产 | 245,284,153.55 | 268,111,791.82 | |
商誉 | 72,166,924.65 | 72,166,924.65 | |
长期待摊费用 | 36,891,887.74 | 34,244,774.98 | |
递延所得税资产 | 224,926,748.81 | 180,780,547.63 | |
其他非流动资产 | 2,049,709.55 | 36,848,674.62 | |
非流动资产合计 | 2,389,476,957.98 | 2,427,769,970.38 | |
资产总计 | 31,650,959,639.82 | 25,885,712,415.35 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 1,804,552,110.19 | 3,668,850,569.17 | |
应付票据 | 2,945,106,790.25 | 2,561,093,993.09 | |
应付账款 | 7,185,808,989.61 | 5,503,027,298.23 | |
合同负债 | 219,120,040.71 | 74,775,789.02 | |
应付职工薪酬 | 235,375,581.23 | 206,541,021.48 | |
应交税费 | 267,255,248.55 | 308,796,705.49 | |
其他应付款 | 4,227,268,807.96 | 2,447,156,842.56 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 38,012,670.02 | 28,322,616.75 | |
一年内到期的非流动负债 | 1,480,330,267.73 | 78,278,614.39 | |
其他流动负债 | 3,918,962,357.33 | 2,676,119,559.31 | |
流动负债合计 | 22,283,780,193.56 | 17,524,640,392.74 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 1,601,540,000.00 | 981,190,000.00 | |
应付债券 | 620,113,946.88 | 1,647,212,011.32 | |
租赁负债 | 103,232,719.01 | 124,396,766.47 | |
递延收益 | 293,169,767.00 | 304,608,080.09 |
递延所得税负债 | 54,236,935.94 | 69,901,343.39 | |
非流动负债合计 | 2,672,293,368.83 | 3,127,308,201.27 | |
负债合计 | 24,956,073,562.39 | 20,651,948,594.01 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,310,315,012.00 | 1,041,611,244.00 | |
资本公积 | 2,429,078,628.00 | 1,651,604,358.45 | |
减:库存股 | 38,584,360.00 | 0.00 | |
其他综合收益 | 81,975,232.82 | 134,762,891.77 | |
盈余公积 | 237,372,336.12 | 196,899,229.94 | |
未分配利润 | 1,979,702,628.73 | 1,581,430,940.31 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 5,999,859,477.67 | 4,606,308,664.47 | |
少数股东权益 | 695,026,599.76 | 627,455,156.87 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 6,694,886,077.43 | 5,233,763,821.34 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 31,650,959,639.82 | 25,885,712,415.35 |
公司负责人:周建军 主管会计工作负责人:孙剑 会计机构负责人:李菁
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:南京医药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,582,079,627.64 | 1,580,036,496.12 | |
应收票据 | 811,907,455.88 | 770,128,033.24 | |
应收账款 | 1,785,151,126.20 | 1,858,575,571.77 | |
应收款项融资 | 1,151,972,718.03 | 356,493,606.98 | |
预付款项 | 136,069,636.41 | 107,345,209.27 | |
其他应收款 | 9,039,464,641.45 | 8,247,870,793.66 | |
存货 | 1,249,277,307.73 | 906,845,638.83 | |
其他流动资产 | 75,846,839.47 | 35,479,323.25 | |
流动资产合计 | 15,831,769,352.81 | 13,862,774,673.12 | |
非流动资产: | |||
长期股权投资 | 1,866,395,831.38 | 1,850,999,604.37 | |
其他权益工具投资 | 1,765,319.00 | 1,765,319.00 | |
投资性房地产 | 4,191,753.83 | 5,177,341.91 | |
固定资产 | 60,216,720.06 | 64,447,887.61 | |
在建工程 | 15,088,041.55 | 23,031,827.83 | |
使用权资产 | 13,491,499.37 | 21,117,531.17 | |
无形资产 | 31,006,261.41 | 33,937,541.14 | |
长期待摊费用 | 4,209,644.21 | 1,516,244.96 | |
递延所得税资产 | 59,658,110.99 | 42,555,593.25 | |
其他非流动资产 | 167,587.91 | 1,124,726.01 | |
非流动资产合计 | 2,056,190,769.71 | 2,045,673,617.25 |
资产总计 | 17,887,960,122.52 | 15,908,448,290.37 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 1,381,529,730.87 | 3,277,841,566.67 | |
应付票据 | 686,361,877.23 | 332,043,488.32 | |
应付账款 | 1,704,459,666.99 | 1,307,248,187.21 | |
合同负债 | 24,256,392.49 | 9,790,054.29 | |
应付职工薪酬 | 69,344,461.84 | 51,437,966.13 | |
应交税费 | 25,604,001.90 | 61,396,111.32 | |
其他应付款 | 1,591,579,425.24 | 1,862,055,799.89 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 5,109,310.97 | 11,409,238.69 | |
一年内到期的非流动负债 | 1,417,651,858.25 | 1,086,028.90 | |
其他流动负债 | 3,716,091,239.33 | 2,554,517,075.29 | |
流动负债合计 | 10,616,878,654.14 | 9,457,416,278.02 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 1,601,540,000.00 | 981,190,000.00 | |
应付债券 | 620,113,946.88 | 1,647,212,011.32 | |
租赁负债 | 5,131,716.14 | 20,429,220.16 | |
递延收益 | 11,479,595.01 | 10,527,725.97 | |
非流动负债合计 | 2,238,265,258.03 | 2,659,358,957.45 | |
负债合计 | 12,855,143,912.17 | 12,116,775,235.47 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,310,315,012.00 | 1,041,611,244.00 | |
资本公积 | 2,502,058,669.44 | 1,726,148,206.94 | |
减:库存股 | 38,584,360.00 | 0.00 | |
其他综合收益 | -19,302,854.44 | -6,743,599.04 | |
盈余公积 | 235,141,086.77 | 194,667,980.59 | |
未分配利润 | 1,043,188,656.58 | 835,989,222.41 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 5,032,816,210.35 | 3,791,673,054.90 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 17,887,960,122.52 | 15,908,448,290.37 |
公司负责人:周建军 主管会计工作负责人:孙剑 会计机构负责人:李菁
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 50,221,563,813.03 | 45,123,195,144.29 | |
其中:营业收入 | 50,221,563,813.03 | 45,123,195,144.29 | |
二、营业总成本 | 49,186,222,860.45 | 44,249,159,621.63 | |
其中:营业成本 | 46,962,430,079.81 | 42,185,985,412.63 | |
税金及附加 | 116,550,440.08 | 91,365,059.11 | |
销售费用 | 1,157,583,843.89 | 1,076,070,542.46 | |
管理费用 | 487,054,409.76 | 432,937,359.88 | |
研发费用 | 27,434,194.14 | 20,957,610.96 | |
财务费用 | 435,169,892.77 | 441,843,636.59 |
其中:利息费用 | 332,901,813.14 | 380,188,719.96 | |
利息收入 | 11,408,286.66 | 13,171,038.09 | |
加:其他收益 | 28,762,617.64 | 15,474,014.89 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -48,644,901.66 | -87,738,684.64 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -519,048.27 | -2,900,092.28 | |
处置债权投资取得的投资损失 | -51,522,700.48 | -95,311,006.69 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -98,331,901.73 | -7,982,381.42 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -6,771,251.66 | -8,617,518.94 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 23,967,249.30 | 60,542,417.54 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 934,322,764.47 | 845,713,370.09 | |
加:营业外收入 | 8,061,673.19 | 16,970,280.53 | |
减:营业外支出 | 36,372,528.06 | 23,817,325.67 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 906,011,909.60 | 838,866,324.95 | |
减:所得税费用 | 190,092,339.04 | 228,314,487.66 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 715,919,570.56 | 610,551,837.29 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 715,919,570.56 | 610,551,837.29 | |
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 595,667,803.00 | 505,182,814.26 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 120,251,767.56 | 105,369,023.03 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -53,959,647.99 | -44,350,504.52 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -52,652,145.91 | -41,839,860.80 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -35,186,965.28 | -48,769,106.93 | |
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | -35,186,965.28 | -48,769,106.93 | |
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -17,465,180.63 | 6,929,246.13 | |
(2)其他债权投资公允价值变动 | -19,163,750.38 | 7,077,100.53 | |
(4)其他债权投资信用减值准备 | 1,698,569.75 | -147,854.40 | |
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -1,307,502.08 | -2,510,643.72 | |
七、综合收益总额 | 661,959,922.57 | 566,201,332.77 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 543,015,657.09 | 463,342,953.46 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 118,944,265.48 | 102,858,379.31 | |
八、每股收益: |
(一)基本每股收益(元/股) | 0.475 | 0.485 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.475 | 0.485 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:周建军 主管会计工作负责人:孙剑 会计机构负责人:李菁
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 12,723,845,403.32 | 11,389,062,519.49 | |
减:营业成本 | 12,231,337,883.14 | 10,944,737,841.01 | |
税金及附加 | 18,775,304.99 | 15,119,471.25 | |
销售费用 | 187,565,387.49 | 162,236,503.29 | |
管理费用 | 91,727,539.74 | 74,679,479.05 | |
研发费用 | 6,897,296.97 | 4,910,854.70 | |
财务费用 | 29,806,256.84 | 100,400,751.61 | |
其中:利息费用 | 297,875,887.94 | 389,121,374.79 | |
利息收入 | 349,799,055.00 | 293,400,475.53 | |
加:其他收益 | 1,646,641.48 | 1,484,058.96 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 259,622,995.99 | 226,120,944.35 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 219,671.07 | -1,622,189.94 | |
处置债权投资取得的投资损失 | -8,043,967.08 | -9,763,799.70 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -25,969,554.36 | -3,934,205.53 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 192,372.95 | 2,590,356.94 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 393,228,190.21 | 313,238,773.30 | |
加:营业外收入 | 161,078.31 | 2,008,234.48 | |
减:营业外支出 | 6,814,682.99 | 1,684,703.82 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 386,574,585.53 | 313,562,303.96 | |
减:所得税费用 | -18,156,476.26 | 20,255,290.73 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 404,731,061.79 | 293,307,013.23 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 404,731,061.79 | 293,307,013.23 | |
五、其他综合收益的税后净额 | -12,559,255.40 | 764,587.30 | |
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -12,559,255.40 | 764,587.30 | |
2.其他债权投资公允价值变动 | -14,517,264.34 | 1,102,215.47 | |
4.其他债权投资信用减值准备 | 1,958,008.94 | -337,628.17 | |
六、综合收益总额 | 392,171,806.39 | 294,071,600.53 |
公司负责人:周建军 主管会计工作负责人:孙剑 会计机构负责人:李菁
合并现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 49,237,160,283.14 | 46,789,219,785.46 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,623,818,279.59 | 994,458,252.88 | |
经营活动现金流入小计 | 51,860,978,562.73 | 47,783,678,038.34 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 48,875,816,464.72 | 44,789,752,664.56 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 899,855,212.04 | 837,555,221.98 | |
支付的各项税费 | 1,030,680,529.82 | 742,151,182.09 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 1,736,939,034.18 | 718,888,252.67 | |
经营活动现金流出小计 | 52,543,291,240.76 | 47,088,347,321.30 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -682,312,678.03 | 695,330,717.04 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 172,016.00 | 42,731,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 2,529,150.92 | 3,203,168.45 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 93,314,317.91 | 37,891,649.34 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 195,139.15 | |
投资活动现金流入小计 | 96,015,484.83 | 84,020,956.94 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 155,277,759.77 | 306,539,323.73 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 2,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 155,277,759.77 | 308,539,323.73 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -59,262,274.94 | -224,518,366.79 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 1,054,251,396.64 | 35,930,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 24,500,000.00 | 35,930,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 18,832,873,636.79 | 24,957,602,696.62 | |
发行债券所收到的现金 | 3,999,718,750.00 | 4,100,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 4,602,000.00 | 0.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 23,891,445,783.43 | 29,093,532,696.62 | |
偿还债务支付的现金 | 22,757,455,875.50 | 27,954,141,676.96 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 553,138,355.08 | 991,478,682.30 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 70,244,534.68 | 56,609,532.06 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 114,230,267.07 | 117,063,393.57 | |
筹资活动现金流出小计 | 23,424,824,497.65 | 29,062,683,752.83 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 466,621,285.78 | 30,848,943.79 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.00 | 0.00 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -274,953,667.19 | 501,661,294.04 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,892,566,080.92 | 1,390,904,786.88 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,617,612,413.73 | 1,892,566,080.92 |
公司负责人:周建军 主管会计工作负责人:孙剑 会计机构负责人:李菁
母公司现金流量表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 13,435,525,321.09 | 13,007,667,715.61 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 1,190,670,179.01 | 849,054,511.69 | |
经营活动现金流入小计 | 14,626,195,500.10 | 13,856,722,227.30 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 13,216,528,383.20 | 12,168,988,857.74 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 121,767,914.73 | 105,083,613.83 | |
支付的各项税费 | 185,494,122.32 | 120,433,850.26 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 732,782,416.96 | 603,099,196.83 | |
经营活动现金流出小计 | 14,256,572,837.21 | 12,997,605,518.66 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 369,622,662.89 | 859,116,708.64 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
取得投资收益收到的现金 | 608,730,428.82 | 520,969,086.38 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 512,874.54 | 2,964,108.57 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 19,014,314.79 | |
投资活动现金流入小计 | 609,243,303.36 | 542,947,509.74 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,666,858.10 | 40,206,025.69 | |
投资支付的现金 | 2,194,479,214.88 | 1,206,626,669.45 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 48,280,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 2,216,146,072.98 | 1,295,112,695.14 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,606,902,769.62 | -752,165,185.40 |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 1,029,751,396.64 | 0.00 | |
取得借款收到的现金 | 17,913,220,930.87 | 23,447,200,000.00 | |
发行债券所收到的现金 | 3,999,718,750.00 | 4,100,000,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 22,942,691,077.51 | 27,547,200,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 21,800,200,000.00 | 26,210,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 466,901,026.09 | 901,785,972.07 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,587,564.65 | 14,792,254.92 | |
筹资活动现金流出小计 | 22,276,688,590.74 | 27,126,578,226.99 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 666,002,486.77 | 420,621,773.01 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.00 | 0.00 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -571,277,619.96 | 527,573,296.25 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,571,759,996.22 | 1,044,186,699.97 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,000,482,376.26 | 1,571,759,996.22 |
公司负责人:周建军 主管会计工作负责人:孙剑 会计机构负责人:李菁
合并所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
一、上年年末余额 | 1,041,611,244.00 | 1,651,604,358.45 | 134,762,891.77 | 196,899,229.94 | 1,581,430,940.31 | 4,606,308,664.47 | 627,455,156.87 | 5,233,763,821.34 | |
加:会计政策变更 | |||||||||
二、本年期初余额 | 1,041,611,244.00 | 1,651,604,358.45 | 134,762,891.77 | 196,899,229.94 | 1,581,430,940.31 | 4,606,308,664.47 | 627,455,156.87 | 5,233,763,821.34 | |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 268,703,768.00 | 777,474,269.55 | 38,584,360.00 | -52,787,658.95 | 40,473,106.18 | 398,271,688.42 | 1,393,550,813.20 | 67,571,442.89 | 1,461,122,256.09 |
(一)综合收益总额 | -52,652,145.91 | 595,667,803.00 | 543,015,657.09 | 118,944,265.48 | 661,959,922.57 | ||||
(二)所有者投入和减少资本 | 268,703,768.00 | 777,474,269.55 | 38,584,360.00 | 1,007,593,677.55 | 28,561,765.36 | 1,036,155,442.91 | |||
1.所有者投入的普通股 | 268,703,768.00 | 759,322,156.94 | 38,584,360.00 | 989,441,564.94 | 24,500,000.00 | 1,013,941,564.94 | |||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 14,873,552.12 | 14,873,552.12 | 1,761,465.75 | 16,635,017.87 | |||||
3.不丧失控制权处置子公司部分股权 | 2,780,361.84 | 2,780,361.84 | 1,821,638.16 | 4,602,000.00 | |||||
4.其他 | 498,198.65 | 498,198.65 | 478,661.45 | 976,860.10 | |||||
(三)利润分配 | 40,473,106.18 | -197,531,627.62 | -157,058,521.44 | -79,934,587.95 | -236,993,109.39 | ||||
1.提取盈余公积 | 40,473,106.18 | -40,473,106.18 | |||||||
3.对所有者(或 | -157,058,521.44 | -157,058,521.44 | -79,934,587.95 | -236,993,109.39 |
股东)的分配 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -135,513.04 | 135,513.04 | |||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | -135,513.04 | 135,513.04 | |||||||
四、本期期末余额 | 1,310,315,012.00 | 2,429,078,628.00 | 38,584,360.00 | 81,975,232.82 | 237,372,336.12 | 1,979,702,628.73 | 5,999,859,477.67 | 695,026,599.76 | 6,694,886,077.43 |
项目 | 2021年度 | |||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
一、上年年末余额 | 1,041,611,244.00 | 1,651,604,358.45 | 176,602,752.57 | 167,568,528.62 | 1,220,156,064.21 | 4,257,542,947.85 | 562,586,852.68 | 4,820,129,800.53 |
二、本年期初余额 | 1,041,611,244.00 | 1,651,604,358.45 | 176,602,752.57 | 167,568,528.62 | 1,220,156,064.21 | 4,257,542,947.85 | 562,586,852.68 | 4,820,129,800.53 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -41,839,860.80 | 29,330,701.32 | 361,274,876.10 | 348,765,716.62 | 64,868,304.19 | 413,634,020.81 | ||
(一)综合收益总额 | -41,839,860.80 | 505,182,814.26 | 463,342,953.46 | 102,858,379.31 | 566,201,332.77 | |||
(二)所有者投入和减少资本 | 29,438,095.00 | 29,438,095.00 | ||||||
1.少数股东投入的资本 | 35,930,000.00 | 35,930,000.00 | ||||||
2.收购子公司的少数股东权益 | -6,491,905.00 | -6,491,905.00 | ||||||
(三)利润分配 | 29,330,701.32 | -143,907,938.16 | -114,577,236.84 | -67,428,170.12 | -182,005,406.96 | |||
1.提取盈余公积 | 29,330,701.32 | -29,330,701.32 | ||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -114,577,236.84 | -114,577,236.84 | -67,428,170.12 | -182,005,406.96 | ||||
四、本期期末余额 | 1,041,611,244.00 | 1,651,604,358.45 | 134,762,891.77 | 196,899,229.94 | 1,581,430,940.31 | 4,606,308,664.47 | 627,455,156.87 | 5,233,763,821.34 |
公司负责人:周建军 主管会计工作负责人:孙剑 会计机构负责人:李菁
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 1,041,611,244.00 | 1,726,148,206.94 | -6,743,599.04 | 194,667,980.59 | 835,989,222.41 | 3,791,673,054.90 | |
二、本年期初余额 | 1,041,611,244.00 | 1,726,148,206.94 | -6,743,599.04 | 194,667,980.59 | 835,989,222.41 | 3,791,673,054.90 | |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 268,703,768.00 | 775,910,462.50 | 38,584,360.00 | -12,559,255.40 | 40,473,106.18 | 207,199,434.17 | 1,241,143,155.45 |
(一)综合收益总额 | -12,559,255.40 | 404,731,061.79 | 392,171,806.39 | ||||
(二)所有者投入和减少资本 | 268,703,768.00 | 775,910,462.50 | 38,584,360.00 | 1,006,029,870.50 | |||
1.所有者投入的普通股 | 268,703,768.00 | 759,322,156.94 | 38,584,360.00 | 989,441,564.94 | |||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 16,588,305.56 | 16,588,305.56 | |||||
(三)利润分配 | 40,473,106.18 | -197,531,627.62 | -157,058,521.44 | ||||
1.提取盈余公积 | 40,473,106.18 | -40,473,106.18 | |||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -157,058,521.44 | -157,058,521.44 | |||||
四、本期期末余额 | 1,310,315,012.00 | 2,502,058,669.44 | 38,584,360.00 | -19,302,854.44 | 235,141,086.77 | 1,043,188,656.58 | 5,032,816,210.35 |
项目 | 2021年度 | |||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 1,041,611,244.00 | 1,726,148,206.94 | -7,508,186.34 | 165,337,279.27 | 686,590,147.34 | 3,612,178,691.21 |
二、本年期初余额 | 1,041,611,244.00 | 1,726,148,206.94 | -7,508,186.34 | 165,337,279.27 | 686,590,147.34 | 3,612,178,691.21 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 764,587.30 | 29,330,701.32 | 149,399,075.07 | 179,494,363.69 | ||
(一)综合收益总额 | 764,587.30 | 293,307,013.23 | 294,071,600.53 | |||
(三)利润分配 | 29,330,701.32 | -143,907,938.16 | -114,577,236.84 | |||
1.提取盈余公积 | 29,330,701.32 | -29,330,701.32 | ||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -114,577,236.84 | -114,577,236.84 | ||||
四、本期期末余额 | 1,041,611,244.00 | 1,726,148,206.94 | -6,743,599.04 | 194,667,980.59 | 835,989,222.41 | 3,791,673,054.90 |
公司负责人:周建军 主管会计工作负责人:孙剑 会计机构负责人:李菁
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
南京医药股份有限公司 (以下简称“本公司”) 是于1994年经南京市体制改革委员会批准以定向募集方式在南京成立的股份有限公司,总部位于南京。本公司的母公司及最终控股公司为南京新工投资集团有限责任公司。本公司注册地及总部位于南京市雨花台区宁双路19号云密城A幢,主要经营地分布在江苏、安徽、福建和湖北等地区。
本公司及子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事药品配送、批发、零售及医疗器械配送、批发、医药物流服务和互联网药品零售。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确认,本年度本集团新增和减少子公司的情况参见附注八。本年度合并报表范围详细情况参见附注九。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团自报告期末起12个月不存在对本集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本集团应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、投资性房地产及固定资产的折旧、无形资产的摊销、研发费用的资本化条件以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的,具体政策参见相关附注。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并财务状况和财务状况、2022年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司将从购买的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的营业周期通常小于12个月。
4. 记账本位币
本公司及子公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团取得对另一个或多个企业 (或一组资产或净资产) 的控制权且其构成业务的,该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
对于非同一控制下的交易,购买方在判断取得的资产组合等是否构成一项业务时,将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试,则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试,仍应按照业务条件进行判断。
当本集团取得了不构成业务的一组资产或净资产时,应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配,不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。
(1) 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2) 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额,如为正数则确认为商誉 (参见附注五、43);如为负数则计入当期损益。本集团为进行企业合并发生的各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或其他综合收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分类进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动 (参见附注五、21(2)(b)) 于购买日转入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的,购买日之前确认的其他综合收益于购买日转入留存收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1) 总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司。控制,是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时,本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
(2) 合并取得子公司
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。
(3) 处置子公司
本集团丧失对原有子公司控制权时,由此产生的任何处置收益或损失,计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,由此产生的任何收益或损失,也计入丧失控制权当期的投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的,按下述原则判断是否为一揽子交易:
- 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;- 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;- 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;- 一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
如果各项交易不属于一揽子交易的,则在丧失对子公司控制权以前的各项交易,按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理 (参见附注五、6(4)) 。
如果各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额,在合并财务报表中计入其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(4) 少数股东权益变动
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积 (股本溢价) 不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
本集团的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资 (参见附注五、21) 以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。
(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。
在初始确认时,金融资产及金融负债以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,本集团按照根据附注五、38的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的分类和后续计量
(a) 本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将金融资产分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本集团改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
- 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
- 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,
如果能够消除或显著减少会计错配,本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 本集团金融资产的后续计量
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益。
- 以摊余成本计量的金融资产
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(3) 金融负债的分类和后续计量
本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。
- 以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(4) 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
- 本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5) 金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时,本集团终止确认该金融资产:
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
- 该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
- 该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益:
- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值;
- 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。
金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。
(6) 减值
本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
- 以摊余成本计量的金融资产;
- 合同资产;
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;
- 租赁应收款。
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资或权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,以及衍生金融资产。
预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包括考虑续约选择权) 。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款和合同资产,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除应收账款和合同资产外,本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或
- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化;
- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
本集团认为金融资产在借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款的情况下信用风险显著增加,该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品 (如果持有) 等追索行动的情况。
已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
- 发行方或债务人发生重大财务困难;
- 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;- 债务人很可能破产或进行其他财务重组;- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7) 权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。
回购本公司股份时,回购的股份作为库存股管理,回购股份的全部支出转为库存股成本,同时进行备查登记。库存股不参与利润分配,在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。
库存股注销时,按注销股票面值总额减少股本,库存股成本超过面值总额的部分,应依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积和未分配利润;库存股成本低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积 (股本溢价) 。
库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积 (股本溢价) ;低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积、未分配利润。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于应收票据按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见附注五、10。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
参见附注五、10。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见附注五、10。
15. 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类和成本
存货包括原材料、库存商品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货的实际成本采用移动加权平均法计量。
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次摊销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
参见附注五、38。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见附注五、10。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合并形成的长期股权投资
- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。
- 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,作为该投资的初始投资成本。
(b) 其他方式取得的长期股权投资
对于通过企业合并以外的其他方式取得的股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证券取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法
(a) 对子公司的投资
在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,除非投资符合持有待售的条件,对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、30。
在本集团合并财务报表中,对子公司按附注五、6进行处理。
(b) 对合营企业和联营企业的投资
合营企业指本集团与其他合营方共同控制 (参见附注五、21(3)) 且仅对其净资产享有权利的一项安排。
联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (参见附注五、21(3)) 的企业。
后续计量时,对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算,除非投资符合持有待售的条件。
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括:
- 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以前者作为长期股权投资的成本;对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的成本,长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
- 取得对合营企业和联营企业投资后,本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动 (以下简称“其他所有者权益变动”),本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益,并同时调整长期股权投资的账面价值。
- 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础,按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的持股比例计算归属于本集团的部分,在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
- 本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本集团负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、30。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动 (即对安排的回报产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时,通常考虑下述事项:
- 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动;- 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。
重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
本集团将持有的为赚取租金或资本增值,或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产,即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、30。
各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为:
项目 | 使用寿命 (年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 30 | 5% | 3.17% |
土地使用权 | 40 ~ 50 | 0% | 2.00% -2.50% |
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指本集团为提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注五、24确定初始成本。
对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在与支出的相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备 (参见附注五、30) 后在资产负债表内列示。
固定资产满足下述条件之一时,本集团会予以终止确认。
- 固定资产处于处置状态;- 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额,并于报废或处置日在损益中确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧。
各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为:
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 3%-5% | 3.17% -4.85% |
机器设备 | 年限平均法 | 8-14 | 3% -5% | 6.79% -12.13% |
办公设备及其他设备 | 年限平均法 | 3-8 | 3%-5% | 11.88% -32.33% |
运输工具 | 年限平均法 | 8 | 3%-5% | 11.88% -12.13% |
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用 (参见附注
五、25) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产,此前列于在建工程,且不计提折旧。在建工程以成本减减值准备 (参见附注五、30) 在资产负债表内列示。
企业将固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售,按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定,对相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。
25. 借款费用
√适用 □不适用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用,予以资本化并计入相关资产的成本,其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内,本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包括折价或溢价的摊销):
- 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。
- 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时,是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用,计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时,借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,本集团暂停借款费用的资本化。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
参见附注五、42。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注五、30) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。
各项无形资产的摊销年限为:
项目 | 摊销年限 (年) |
土地使用权 | 40 - 50 |
软件 | 5 |
客户关系及合同权利 | 5 - 10 |
其他 | 5 |
本集团至少在每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产,并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日,本集团没有使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行,而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作,并且开发阶段支出能够可靠计量,则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备 (参见附注五、30) 在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。
企业对于研发过程中产出的产品或副产品对外销售,按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定,对相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:
- 固定资产- 在建工程- 使用权资产- 无形资产- 采用成本模式计量的投资性房地产- 长期股权投资- 商誉- 长期待摊费用等
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值,并在此基础上进行商誉减值测试。
可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合,下同) 的公允价值 (参见附注五、43(2)) 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组由创造现金流入的资产组成,是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为:
项目 | 摊销年限 (年) |
租赁资产改良支出及其他 | 受益期和租赁期孰短 |
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
参见附注五、38。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险和企业年金。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算;企业年金的缴费金额按照公司自身的经济效益情况在国家统一规定的范围内自主决定缴费比例。本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益:
- 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
- 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,该重组计划已开始实施,或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
参见附注五、42。
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团,以及有关金额能够可靠地计量,则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时,本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
- 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。- 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。
(2)实施股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付
本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时,以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,本集团在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,本集团在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人
数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此基础按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入资本公积。
当本集团接受服务但没有结算义务,并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本集团外的子公司的权益工具时,本集团将此股份支付计划作为权益结算的股份支付处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。单独售价,是指本集团向客户单独销售商品或提供服务的价格。单独售价无法直接观察的,本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息,并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
- 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;- 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;- 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:
- 本集团就该商品或服务享有现时收款权利;- 本集团已将该商品的实物转移给客户;- 本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;- 客户已接受该商品或服务等。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断本集团从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本集团为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
对于附有销售退回条款的销售,本集团在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额 (即,不包含预期因销售退回将退还的金额) 确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本 (包括退回商品的价值减损) 后的余额,确认为一项资产,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本集团重新估计未来销售退回情况,如有变化,作为会计估计变更进行会计处理。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素) 作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值 (参见附注五、10(6)) 。本集团拥有的、无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:
(a) 销售商品合同
本集团按照销售合同约定的时间、地点将商品交付给客户,待客户验收后确认收入。
(b) 提供服务合同
本集团与客户之间的提供服务合同通常包含为客户提供特许经营服务、仓储运输等履约义务,由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济效益,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项,本集团将其作为在某一时间段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本集团按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产:
- 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用) 、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;- 该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;- 该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产 (以下简称“与合同成本有关的资产”) 采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。合同取得成本确认的资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本集团对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
- 本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;- 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。
政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收益或营业外收入;否则直接计入其他收益或营业外收入。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
除因企业合并和直接计入股东权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外,本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本期应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损),则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团进行如下评估:
- 合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定,并且该资产在物理上可区分,或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能,从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权,则该资产不属于已识别资产;- 承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益;- 承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的。合同中同时包含多项单独租赁的,承租人和出租人将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时,承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按附注所述会计政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。
(a) 本集团作为承租人
在租赁期开始日,本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量,包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额 (扣除已享受的租赁激励相关金额),发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按附注五、30所述的会计政策计提减值准备。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量,折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的,采用本集团增量借款利率作为折现率。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后,发生下列情形的,本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债:
- 根据担保余值预计的应付金额发生变动;- 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;- 本集团对购买选择权、续租或终止赁的评估结果发生变化,或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时,本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。
本集团已选择对短期租赁 (租赁期不超过12个月的租赁) 和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
(b) 本集团作为出租人
在租赁开始日,本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
本集团作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产,而不是原租赁的标的资产,对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理,本集团将该转租赁分类为经营租赁。
融资租赁下,在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按附注五、10所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本集团将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1) 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
本集团对商誉不摊销,以成本减累计减值准备 (参见附注五、30) 在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。
(2) 公允价值的计量
除特别声明外,本集团按下述原则计量公允价值:
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征 (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下:
第一层次输入值:在计量日能够取得的 相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值:相关资产或负债的不可观察输入值。
(3) 股利分配
资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单独披露。
(4) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联方。
此外,本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。
(5) 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时,分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
(6) 主要会计估计及判断
编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
除投资性房地产、固定资产及无形资产的折旧及摊销和各类资产减值涉及的会计估计外,其他主要的会计估计如下:
(i) 附注五、41 - 递延所得税资产的确认;及(ii) 附注十一 - 公允价值的披露。
(iii) 附注十三 - 股份支付
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
详见下文 | 无需审批 | 详见下文 |
其他说明本集团于2022年度执行了财政部于近年颁布的以下企业会计准则相关规定及指引,主要包括:
- 《企业会计准则解释第15 号》(财会 [2021] 35 号) (“解释第15 号”) 中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”(“试运行销售的会计处理”) 的规定;- 解释第15 号中“关于亏损合同的判断“的规定;- 《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》(财会 [2022] 13 号);-《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号) (“解释第16号”) 中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理“的规定;及- 解释第16号中“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理“的规定。
采用上述规定未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税。 | 0% - 13% |
城市维护建设税 | 按应交增值税计征 | 5% - 7% |
教育费附加 | 按应交增值税计征 | 5% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 2.5% - 25% |
房产税 | 从租计征:按房产租金收入的 | 12% / 1.2% |
12%计征从价计征:按房产原值扣减30%
后的余值的1.2%计征
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
小型微利企业 | 根据《国家税务总局关于关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)和《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号),自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号),自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 |
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 127,793.71 | 34,367.31 |
银行存款 | 1,637,773,485.73 | 1,891,134,888.66 |
其他货币资金 | 689,294,569.15 | 202,151,655.75 |
合计 | 2,327,195,848.59 | 2,093,320,911.72 |
其他说明于2022年12月31日,本集团其他货币资金由银行承兑汇票保证金人民币659,195,251.70元 (2021年12月31日:人民币196,215,165.28元) 、第三方支付平台余额人民币3,068,302.82元 (2021年12月31日:人民币1,396,824.95元) 和其他保证金人民币27,031,014.63元 (2021年12月31日:
人民币4,539,665.52元) 构成。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 2,401,900,955.45 | 2,491,973,127.30 |
商业承兑票据 | 6,344,000.00 | 9,003,831.70 |
合计 | 2,408,244,955.45 | 2,500,976,959.00 |
上述应收票据均为一年内到期。
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 1,946,280,477.67 |
合计 | 1,946,280,477.67 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 2,575,859,088.95 | 373,558,177.52 |
商业承兑票据 | 6,344,000.00 | |
合计 | 2,575,859,088.95 | 379,902,177.52 |
(a) 于2022年12月31日及2021年12月31日,已背书并已终止确认的未到期应收票据的账面金额分别为人民币1,575,169,457.78元及人民币1,256,853,050.08元。于2022年12月31日及2021年12月31日,已贴现并已终止确认的未到期应收票据的账面金额分别为人民币1,000,689,631.17元及人民币614,217,099.16元。于2022年12月31日及2021年12月31日,终止确认票据的剩余期限为1年以内。
根据中华人民共和国票据法,如本集团贴现或背书的应收票据承兑银行拒绝付款,持票人对本集团拥有可追索权。对于终止确认的应收票据,本集团已实质上转移了该等票据几乎所有的风险和报酬,因此本集团全额终止确认这些票据。
因持票人的追索权本集团继续涉入终止确认票据,继续涉入导致本集团发生损失的最大风险敞口相当于其全部金额。
于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团于票据背书日未确认损益,也并未因继续涉入相关票据而确认当期或累计损益。
(b) 于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团除了上述披露的终止确认票据外,继续确认的已背书票据方分别为人民币198,426,424.10元和人民币231,242,667.92元,继续确认的已贴现票据分别为人民币181,475,753.42和人民币0.00元。针对这部分已背书票据,本集团实质上依然保留其几乎所有的风险和报酬,包括承担背书票据的违约风险,因此本集团继续全额确认这部分已背书票据,同时确认相关由于背书票据结算的应付款项。于背书转让后,本集团不再保留已背书票据的任何行使权,包括将背书票据销售、转让或质押给第三方。于2022年12月31日及
2021年12月31日,继续确认的已背书和贴现票据结算的应付款项的账面金额分别为人民币379,902,177.52元和人民币231,242,667.92元,已转移资产及相关负债的公允价值差异不大。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本集团按照未来12个月内预期信用损失计量应收票据坏账准备,根据历史经验,应收票据几乎没有发生损失的情况。
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内(含1年) | 14,136,824,693.77 |
1年以内小计 | 14,136,824,693.77 |
1至2年 | 317,551,874.24 |
2至3年 | 26,757,332.28 |
3年以上 | 141,029,052.53 |
合计 | 14,622,162,952.82 |
账龄自应收账款确认日起开始计算。
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 43,673,014.85 | 0.30 | 43,673,014.85 | 100.00 | 0.00 | 42,811,493.58 | 0.39 | 42,811,493.58 | 100.00 | 0.00 |
按组合计提坏账准备 | 14,578,489,937.97 | 99.70 | 247,961,440.42 | 1.70 | 14,330,528,497.55 | 10,983,693,583.83 | 99.61 | 173,821,628.20 | 1.58 | 10,809,871,955.63 |
合计 | 14,622,162,952.82 | / | 291,634,455.27 | / | 14,330,528,497.55 | 11,026,505,077.41 | / | 216,633,121.78 | / | 10,809,871,955.63 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
石家庄市太行医药有限公司 | 37,154,335.28 | 37,154,335.28 | 100.00 | 预计无法收回 |
其他零星 | 6,518,679.57 | 6,518,679.57 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 43,673,014.85 | 43,673,014.85 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:无
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 (含1年) | 14,135,803,070.27 | 45,234,631.33 | 0.32 |
1年至2年 (含2年) | 315,714,180.27 | 77,034,198.50 | 24.40 |
2年至3年 (含3年) | 26,231,082.74 | 24,951,005.90 | 95.12 |
3年以上 | 100,741,604.69 | 100,741,604.69 | 100.00 |
合计 | 14,578,489,937.97 | 247,961,440.42 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备,并以账龄与预期信用损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本集团的历史经验,不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异,因此在根据账龄信息计算减值准备时未进一步区分不同的客户群体。预期信用损失率基于过去3年的实际信用损失经验计算,并根据历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本集团所认为的预计存续期内的经济状况三者之间的差异进行调整。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
计提 | 转销或核销 | |||
应收账款 | 216,633,121.78 | 75,091,355.48 | 90,021.99 | 291,634,455.27 |
合计 | 216,633,121.78 | 75,091,355.48 | 90,021.99 | 291,634,455.27 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 90,021.99 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
期末余额前五名 | 836,621,940.12 | 5.72 | 2,677,190.21 |
合计 | 836,621,940.12 | 5.72 | 2,677,190.21 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
本集团本期向金融机构通过保理业务以不附追索权的方式转让了应收账款,与该等应收账款所有权相关的风险和报酬已实质转移或集团未保留对该等应收账款的控制,本集团不享有该等应收账款继续涉入的权利,也未承担继续涉入义务,故此本集团本期终止确认该些应收账款金额为人民币6,269,315,108.76元 (2021年:人民币5,257,969,155.49元),相关手续费及利息费用约为人民币101,746,976.06元 (2021年:人民币58,809,691.58元) 。
本集团本期对发行的应收账款资产支持票据进行出售,向金融机构转让了应收账款的收款权,与该等应收账款所有权相关的风险和报酬已实质转移,本集团不享有该等应收账款继续涉入的权利,也未承担继续涉入义务,故此本集团本期终止确认该些应收账款金额为人民币2,579,833,473.84元 (2021年:人民币4,770,481,599.95元),相关的折价损失为人民币51,522,700.48元 (2021年:
人民币95,311,006.69元) 。
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 182,400,897.24 | 404,647,069.92 |
应收账款 | 2,383,063,332.70 | 1,535,888,472.61 |
合计 | 2,565,464,229.94 | 1,940,535,542.53 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
√适用 □不适用
详见附注十一、5。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 1,147,866,490.97 | 99.64 | 1,036,382,931.50 | 98.32 |
1至2年 | 3,160,611.62 | 0.27 | 8,374,116.72 | 0.79 |
2至3年 | 915,355.32 | 0.08 | 6,803,186.55 | 0.65 |
3年以上 | 71,707.91 | 0.01 | 2,491,555.45 | 0.24 |
合计 | 1,152,014,165.82 | 100.00 | 1,054,051,790.22 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
期末余额前五名 | 274,765,837.30 | 23.85 |
合计 | 274,765,837.30 | 23.85 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收关联方 | 2,442,932.70 | 3,429,747.31 |
应收第三方 | 611,588,316.89 | 561,229,077.97 |
坏账准备 | -115,909,604.32 | -95,196,001.36 |
合计 | 498,121,645.27 | 469,462,823.92 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内(含1年) | 480,464,361.32 |
1年以内小计 | 480,464,361.32 |
1至2年 | 9,755,207.71 |
2至3年 | 1,888,270.79 |
3年以上 | 121,923,409.77 |
坏账准备 | -115,909,604.32 |
合计 | 498,121,645.27 |
账龄自应收账款确认日起开始计算。
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 434,783,312.86 | 352,838,682.35 |
土地处置补偿金 | 33,111,855.00 | 92,118,955.00 |
备用金 | 951,010.22 | 1,644,134.15 |
其他 | 145,185,071.51 | 118,057,053.78 |
坏账准备 | -115,909,604.32 | -95,196,001.36 |
合计 | 498,121,645.27 | 469,462,823.92 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 11,321,322.54 | 83,874,678.82 | 95,196,001.36 |
本期计提 | 96,470.93 | 20,793,917.75 | 20,890,388.68 |
本期核销 | -176,785.72 | -176,785.72 | |
2022年12月31日余额 | 11,417,793.47 | 104,491,810.85 | 115,909,604.32 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
计提 | 转销或核销 | |||
按单项计提坏账准备 | 20,182,477.76 | 4,312,000.00 | 24,494,477.76 | |
按组合计提坏账准备 | 75,013,523.60 | 16,578,388.68 | -176,785.72 | 91,415,126.56 |
合计 | 95,196,001.36 | 20,890,388.68 | -176,785.72 | 115,909,604.32 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 176,785.72 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
南京医科大学第四附属医院 | 保证金 | 40,000,000.00 | 1年以内 | 6.51 | 200,000.00 |
湖北省第三人民医院(湖北省中山医院) | 保证金 | 40,000,000.00 | 1年以内 | 6.51 | 200,000.00 |
六安市人民医院 | 保证金 | 37,962,640.00 | 1年以内 | 6.18 | 189,813.20 |
抚松工业集中区管理委员会 | 土地处置补偿金 | 33,111,855.00 | 3年以上 | 5.39 | 13,730,059.88 |
南京市中西医结合医院 | 保证金 | 29,000,000.00 | 1年以内 | 4.72 | 145,000.00 |
合计 | / | 180,074,495.00 | / | 29.31 | 14,464,873.08 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
库存商品 | 5,798,033,716.18 | 10,726,450.73 | 5,787,307,265.45 | 4,526,542,015.45 | 8,785,202.00 | 4,517,756,813.45 |
合计 | 5,798,033,716.18 | 10,726,450.73 | 5,787,307,265.45 | 4,526,542,015.45 | 8,785,202.00 | 4,517,756,813.45 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
计提 | 转回或转销 | |||
库存商品 | 8,785,202.00 | 6,741,754.69 | 4,800,505.96 | 10,726,450.73 |
合计 | 8,785,202.00 | 6,741,754.69 | 4,800,505.96 | 10,726,450.73 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
特种储备物资 | 89,396,923.77 | 23,218,342.28 |
待抵扣进项税额 | 77,428,117.91 | 46,106,452.92 |
待摊费用 | 5,597,827.10 | 2,157,208.50 |
预缴所得税 | 20,183,204.99 | 483,644.80 |
合计 | 192,606,073.77 | 71,965,648.50 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 |
权益法下确认的投资损益 | ||||
一、合营企业 | ||||
南京鑫一汇企业管理有限公司 | 747,696.17 | -747,696.17 | ||
小计 | 747,696.17 | -747,696.17 | ||
二、联营企业 | ||||
北京智博高科生物技术有限公司 | 11,647,869.97 | 219,884.55 | 11,867,754.52 | 12,763,240.68 |
南京万户良方信息技术有限公司 | 46,531.50 | -213.48 | 46,318.02 | |
南京鹤龄名中医药健康管理有限公司 | 442,691.80 | 8,976.83 | 451,668.63 | |
小计 | 12,137,093.27 | 228,647.90 | 12,365,741.17 | 12,763,240.68 |
合计 | 12,884,789.44 | -519,048.27 | 12,365,741.17 | 12,763,240.68 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
南京证券股份有限公司 | 187,053,355.45 | 233,757,724.15 |
漳州片仔癀医药有限公司 | 5,183,868.04 | 5,663,760.29 |
其他 | 1,845,819.00 | 1,876,319.00 |
合计 | 194,083,042.49 | 241,297,803.44 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
南京证券股份有限公司 | 2,358,806.50 | 150,548,635.45 | 出于战略目的而计划长期持有 | 不适用 | ||
漳州片仔癀医药有限公司 | 120,000.00 | 出于战略目的而计划长期持有 | 不适用 | |||
其他 | 50,344.42 | 8,649,083.19 | 135,513.04 | 出于战略目的而计划长期持有 | 处置股权 |
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 246,961,318.18 | 9,210,568.92 | 256,171,887.10 |
2.本期增加金额 | |||
3.本期减少金额 | 179,625.00 | 179,625.00 | |
(1)处置 | 179,625.00 | 179,625.00 | |
4.期末余额 | 246,781,693.18 | 9,210,568.92 | 255,992,262.10 |
二、累计折旧和累计摊销 | |||
1.期初余额 | 162,693,039.79 | 4,091,914.26 | 166,784,954.05 |
2.本期增加金额 | 6,521,851.31 | 215,457.50 | 6,737,308.81 |
(1)计提或摊销 | 6,521,851.31 | 215,457.50 | 6,737,308.81 |
3.本期减少金额 | 170,044.95 | 170,044.95 | |
(1)处置 | 170,044.95 | 170,044.95 | |
4.期末余额 | 169,044,846.15 | 4,307,371.76 | 173,352,217.91 |
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 77,736,847.03 | 4,903,197.16 | 82,640,044.19 |
2.期初账面价值 | 84,268,278.39 | 5,118,654.66 | 89,386,933.05 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
未办妥产权证书的投资性房地产 | 2,183,926.61 | 历史原因和审批程序尚未完成 |
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,212,659,051.58 | 1,114,069,265.93 |
合计 | 1,212,659,051.58 | 1,114,069,265.93 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备及其他设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 1,073,470,074.45 | 441,671,582.87 | 250,429,624.23 | 72,027,724.11 | 1,837,599,005.66 |
2.本期增加金额 | 125,137,979.40 | 57,222,316.54 | 29,247,002.09 | 8,598,850.62 | 220,206,148.65 |
(1)购置 | 17,322,597.17 | 14,765,095.54 | 29,247,002.09 | 8,598,850.62 | 69,933,545.42 |
(2)在建工程转入 | 107,815,382.23 | 42,457,221.00 | 150,272,603.23 | ||
3.本期减少金额 | 4,610,207.22 | 6,906,064.14 | 7,406,747.21 | 3,604,483.69 | 22,527,502.26 |
(1)处置或报废 | 4,610,207.22 | 6,906,064.14 | 7,406,747.21 | 3,604,483.69 | 22,527,502.26 |
4.期末余额 | 1,193,997,846.63 | 491,987,835.27 | 272,269,879.11 | 77,022,091.04 | 2,035,277,652.05 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 272,689,852.06 | 215,901,009.88 | 161,769,014.03 | 43,547,761.25 | 693,907,637.22 |
2.本期增加金额 | 35,747,404.50 | 41,685,094.23 | 30,271,409.25 | 5,645,890.99 | 113,349,798.97 |
(1)计提 | 35,747,404.50 | 41,685,094.23 | 30,271,409.25 | 5,645,890.99 | 113,349,798.97 |
3.本期减少金额 | 4,094,172.36 | 248,986.87 | 6,549,815.31 | 3,367,963.69 | 14,260,938.23 |
(1)处置或报废 | 4,094,172.36 | 248,986.87 | 6,549,815.31 | 3,367,963.69 | 14,260,938.23 |
4.期末余额 | 304,343,084.20 | 257,337,117.24 | 185,490,607.97 | 45,825,688.55 | 792,996,497.96 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 27,627,448.61 | 1,994,653.90 | 29,622,102.51 | ||
4.期末余额 | 27,627,448.61 | 1,994,653.90 | 29,622,102.51 | ||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 862,027,313.82 | 232,656,064.13 | 86,779,271.14 | 31,196,402.49 | 1,212,659,051.58 |
2.期初账面价值 | 773,152,773.78 | 223,775,919.09 | 88,660,610.20 | 28,479,962.86 | 1,114,069,265.93 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
未办妥产权证书的固定资产 | 4,850,312.32 | 历史原因和审批手续尚未完成 |
其他说明:
√适用 □不适用
于2022年12月31日,本集团长期停用的固定资产按照可收回金额计提的减值准备余额为人民币29,622,102.51 元 (2021年12月31日:人民币29,622,102.51元) 。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 80,226,962.61 | 153,403,917.38 |
合计 | 80,226,962.61 | 153,403,917.38 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
江苏华晓物流园搬迁在建工程 | 3,975,857.03 | 3,975,857.03 | 80,999,234.38 | 80,999,234.38 | ||
东方漆空间创意园工程 | 31,669,000.55 | 31,669,000.55 | 31,489,000.55 | 31,489,000.55 | ||
鹤龄饮片厂房基础工程 | 13,453,789.57 | 13,453,789.57 | 13,453,789.57 | 13,453,789.57 | ||
同春生物医药产业园项目 | 1,343,696.15 | 1,343,696.15 | ||||
其他零星工程 | 43,238,408.88 | 43,238,408.88 | 40,915,682.45 | 40,915,682.45 | ||
合计 | 93,680,752.18 | 13,453,789.57 | 80,226,962.61 | 166,857,706.95 | 13,453,789.57 | 153,403,917.38 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 资金来源 |
江苏华晓物流园搬迁在建工程 | 179,149,800.00 | 80,999,234.38 | 55,586,846.17 | -132,610,223.52 | 3,975,857.03 | 97.78 | 在建 | 自有资金 |
东方漆空间创意园工程 | 45,000,000.00 | 31,489,000.55 | 180,000.00 | 31,669,000.55 | 72.00 | 中止 | 自有资金 | ||
鹤龄饮片厂房基础工程 | 27,000,000.00 | 13,453,789.57 | 13,453,789.57 | 85.14 | 停工 | 借款及自有资金 | |||
同春生物医药产业园项目 | 471,640,000.00 | 1,343,696.15 | 1,343,696.15 | 0.28 | 在建 | 自有资金 | |||
其他零星工程 | 120,165,156.53 | 40,915,682.45 | 38,607,128.80 | -17,662,379.71 | -18,622,022.66 | 43,238,408.88 | 0-90 | 在建 | 自有资金 |
合计 | 842,954,956.53 | 166,857,706.95 | 95,717,671.12 | -150,272,603.23 | -18,622,022.66 | 93,680,752.18 | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 304,830,902.12 | 9,619,123.65 | 314,450,025.77 | |
2.本期增加金额 | 29,170,000.00 | 100,174,256.50 | 236,009.90 | 129,580,266.40 |
3.本期减少金额 | 46,110,123.20 | 46,110,123.20 | ||
4.期末余额 | 29,170,000.00 | 358,895,035.42 | 9,855,133.55 | 397,920,168.97 |
二、累计折旧 | ||||
1.期初余额 | 86,792,960.43 | 3,082,517.90 | 89,875,478.33 | |
2.本期增加金额 | 4,861,666.70 | 100,664,562.55 | 1,105,918.90 | 106,632,148.15 |
(1)计提 | 4,861,666.70 | 100,664,562.55 | 1,105,918.90 | 106,632,148.15 |
3.本期减少金额 | 24,770,149.15 | 24,770,149.15 | ||
(1)处置 | 24,770,149.15 | 24,770,149.15 | ||
4.期末余额 | 4,861,666.70 | 162,687,373.83 | 4,188,436.80 | 171,737,477.33 |
四、账面价值 |
1.期末账面价值 | 24,308,333.30 | 196,207,661.59 | 5,666,696.75 | 226,182,691.64 |
2.期初账面价值 | 218,037,941.69 | 6,536,605.75 | 224,574,547.44 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 软件 | 客户关系及合同权利 | 其他 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 228,868,330.50 | 170,763,603.92 | 69,763,569.21 | 1,065,918.60 | 470,461,422.23 |
2.本期增加金额 | 12,602,868.71 | 12,602,868.71 | |||
(1)购置 | 4,574,453.68 | 4,574,453.68 | |||
(2)内部研发 | 1,123,927.31 | 1,123,927.31 | |||
(3)在建工程转让 | 6,904,487.72 | 6,904,487.72 | |||
3.本期减少金额 | 2,490,354.75 | 3,905,186.36 | 1,065,918.60 | 7,461,459.71 | |
(1)处置 | 2,490,354.75 | 3,905,186.36 | 1,065,918.60 | 7,461,459.71 | |
4.期末余额 | 226,377,975.75 | 179,461,286.27 | 69,763,569.21 | 475,602,831.23 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 53,245,316.36 | 127,211,140.89 | 14,879,740.17 | 950,732.99 | 196,286,930.41 |
2.本期增加金额 | 4,908,874.36 | 18,563,181.66 | 10,282,713.40 | 33,754,769.42 | |
(1)计提 | 4,908,874.36 | 18,563,181.66 | 10,282,713.40 | 33,754,769.42 | |
3.本期减少金额 | 990,520.65 | 3,844,468.51 | 950,732.99 | 5,785,722.15 | |
(1)处置 | 990,520.65 | 3,844,468.51 | 950,732.99 | 5,785,722.15 | |
4.期末余额 | 57,163,670.07 | 141,929,854.04 | 25,162,453.57 | 224,255,977.68 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 5,600,000.00 | 462,700.00 | 6,062,700.00 | ||
4.期末余额 | 5,600,000.00 | 462,700.00 | 6,062,700.00 | ||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 163,614,305.68 | 37,068,732.23 | 44,601,115.64 | 245,284,153.55 | |
2.期初账面价值 | 170,023,014.14 | 43,089,763.03 | 54,883,829.04 | 115,185.61 | 268,111,791.82 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例2.35%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
未办妥产权证书的土地使用权 | 2,507,608.57 | 历史原因 |
本集团可合法占用或使用上述由于历史原因未办妥产权证书的土地使用权。
其他说明:
√适用 □不适用
于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团对长期闲置的无形资产按照可收回金额计提减值准备人民币6,062,700.00元。
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 期末余额 |
云南云卫药事服务有限公司 | 382,327.76 | 382,327.76 |
辽宁康大彩印包装有限公司 | 3,067,130.09 | 3,067,130.09 |
南京医药苏州恒昇有限公司 | 11,142,928.77 | 11,142,928.77 |
南京医药马鞍山有限公司 | 25,941,730.90 | 25,941,730.90 |
南京医药徐州恩华有限公司 | 34,699,937.22 | 34,699,937.22 |
合计 | 75,234,054.74 | 75,234,054.74 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 期末余额 |
辽宁康大彩印包装有限公司 | 3,067,130.09 | 3,067,130.09 |
合计 | 3,067,130.09 | 3,067,130.09 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
本集团将每个被投资单位作为一个资产组。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
资产组的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定,即根据未来5年财务预算和12%的税前折扣率预计资产组的未来现金流量现值,超过5年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
经减值测试后,与云南云卫药事服务有限公司、南京医药苏州恒昇有限公司、南京医药马鞍山有限公司和南京医药徐州恩华有限公司有关的商誉无需计提减值,与辽宁康大彩印包装有限公司有关的商誉已全额计提减值准备人民币3,067,130.09元。
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
租赁资产改良支出 | 34,125,795.73 | 18,641,101.66 | 15,965,972.76 | 388,086.97 | 36,412,837.66 |
其他 | 118,979.25 | 490,157.59 | 130,086.76 | 479,050.08 | |
合计 | 34,244,774.98 | 19,131,259.25 | 16,096,059.52 | 388,086.97 | 36,891,887.74 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 349,866,474.59 | 84,600,285.02 | 237,055,788.35 | 57,916,288.12 |
预提费用 | 13,566,072.43 | 3,391,518.11 | 14,698,810.60 | 3,674,702.65 |
内部交易未实现利润 | 160,245,457.17 | 40,061,364.26 | 157,813,160.99 | 39,453,290.25 |
可抵扣亏损 | 61,753,376.44 | 13,841,251.38 | 73,399,623.26 | 16,990,946.80 |
递延收益 | 224,409,829.49 | 56,102,457.38 | 234,760,928.61 | 58,690,232.16 |
长期股权投资损益调整 | 25,729,392.52 | 6,432,348.13 | 25,973,855.55 | 6,493,463.89 |
应付职工薪酬 | 38,006,196.53 | 9,501,549.14 | 20,587,551.73 | 5,146,887.94 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 8,649,083.19 | 2,162,270.80 | 8,795,095.05 | 2,198,773.77 |
应收款项融资公允价值变动 | 43,221,566.83 | 10,805,391.69 | 15,928,788.87 | 3,982,197.21 |
新租赁准则影响 | 5,153,792.76 | 902,697.95 | 9,014,836.37 | 2,617,585.80 |
股份支付 | 16,045,289.57 | 3,930,406.61 | ||
合计 | 946,646,531.52 | 231,731,540.47 | 798,028,439.38 | 197,164,368.59 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 93,284,297.12 | 23,321,074.28 | 99,469,982.93 | 24,867,495.73 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 150,548,635.46 | 37,637,158.84 | 197,732,896.42 | 49,433,224.09 |
政策性搬迁补助 | 47,594,587.04 | 11,898,646.76 | ||
其他 | 333,977.84 | 83,494.48 | 343,191.08 | 85,797.77 |
合计 | 244,166,910.42 | 61,041,727.60 | 345,140,657.47 | 86,285,164.35 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 6,804,791.66 | 224,926,748.81 | 16,383,820.96 | 180,780,547.63 |
递延所得税负债 | 6,804,791.66 | 54,236,935.94 | 16,383,820.96 | 69,901,343.39 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 144,395,725.84 | 150,828,789.26 |
可抵扣亏损 | 148,051,896.72 | 106,010,018.07 |
合计 | 292,447,622.56 | 256,838,807.33 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 |
2022年 | 10,790,434.13 | |
2023年 | 42,003,687.20 | 26,677,280.21 |
2024年 | 24,458,349.06 | 22,774,267.53 |
2025年 | 19,140,423.13 | 19,251,289.46 |
2026年 | 35,715,975.59 | 26,516,746.74 |
2027年 | 26,733,461.74 | |
合计 | 148,051,896.72 | 106,010,018.07 |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 账面余额 | |
预付土地租金 | 0.00 | 29,170,000.00 |
预付其他租金 | 0.00 | 4,769,000.00 |
预付工程及设备款 | 2,049,709.55 | 2,909,674.62 |
合计 | 2,049,709.55 | 36,848,674.62 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 201,777,915.14 | 380,998,002.50 |
信用借款 | 1,602,774,195.05 | 3,287,852,566.67 |
合计 | 1,804,552,110.19 | 3,668,850,569.17 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 2,945,106,790.25 | 2,561,093,993.09 |
合计 | 2,945,106,790.25 | 2,561,093,993.09 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
关联方 | 18,512,539.35 | 46,771,541.33 |
第三方 | 7,167,296,450.26 | 5,456,255,756.90 |
合计 | 7,185,808,989.61 | 5,503,027,298.23 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 219,120,040.71 | 74,775,789.02 |
合计 | 219,120,040.71 | 74,775,789.02 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
合同负债主要涉及本集团从客户的销售商品合同中收取的预收款。该合同相关收入将在一年内履行履约义务后确认。于2022年12月31日和2021年12月31日,本集团无账龄超过1年的重要合同负债。
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 205,623,763.78 | 848,132,826.84 | 819,291,765.55 | 234,464,825.07 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 917,257.70 | 79,953,749.27 | 79,960,250.81 | 910,756.16 |
三、辞退福利 | 603,195.68 | 603,195.68 | ||
合计 | 206,541,021.48 | 928,689,771.79 | 899,855,212.04 | 235,375,581.23 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 197,294,522.14 | 717,436,135.59 | 688,662,992.23 | 226,067,665.50 |
二、职工福利费 | 29,677,202.61 | 29,514,328.63 | 162,873.98 | |
三、社会保险费 | 394,500.33 | 39,896,687.79 | 39,616,637.35 | 674,550.77 |
其中:医疗保险费 | 285,336.16 | 35,705,251.15 | 35,453,991.30 | 536,596.01 |
工伤保险费 | 1,238.13 | 2,039,904.73 | 2,040,091.40 | 1,051.46 |
生育保险费 | 107,926.04 | 2,151,531.91 | 2,122,554.65 | 136,903.30 |
四、住房公积金 | 46,081,735.38 | 46,061,728.58 | 20,006.80 | |
五、工会经费和职工教育经费 | 7,934,741.31 | 15,041,065.47 | 15,436,078.76 | 7,539,728.02 |
合计 | 205,623,763.78 | 848,132,826.84 | 819,291,765.55 | 234,464,825.07 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 917,257.70 | 77,356,131.28 | 77,362,632.82 | 910,756.16 |
2、失业保险费 | 2,597,617.99 | 2,597,617.99 | ||
合计 | 917,257.70 | 79,953,749.27 | 79,960,250.81 | 910,756.16 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 136,766,219.80 | 141,161,274.93 |
企业所得税 | 102,891,335.18 | 136,007,319.09 |
城市维护建设税及教育费附加 | 9,125,003.93 | 13,125,220.55 |
房产税 | 4,492,109.79 | 3,106,203.91 |
其他 | 13,980,579.85 | 15,396,687.01 |
合计 | 267,255,248.55 | 308,796,705.49 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利 | 38,012,670.02 | 28,322,616.75 |
其他应付款 | 4,189,256,137.94 | 2,418,834,225.81 |
合计 | 4,227,268,807.96 | 2,447,156,842.56 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 5,109,310.97 | 11,409,238.69 |
应付股利-子公司少数股东股利 | 32,903,359.05 | 16,913,378.06 |
合计 | 38,012,670.02 | 28,322,616.75 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
于2022年12月31日,本集团1年以上未支付的股利为人民币19,223,906.97元 (2021年12月31日:人民币11,409,238.69元) 。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
非金融机构借款 | 122,201,484.83 | 202,463,391.92 |
暂收资产支持票据回款 | 635,525,198.60 | |
代收应偿保理款 | 2,949,666,560.32 | 692,458,861.59 |
履约保证金 | 419,833,631.38 | 265,941,723.01 |
工程设备款及保证金 | 52,072,218.46 | 34,126,375.51 |
限制性股票激励计划 | 38,584,360.00 | |
其他 | 606,897,882.95 | 588,318,675.18 |
合计 | 4,189,256,137.94 | 2,418,834,225.81 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 380,348,300.00 | |
1年内到期的应付债券 | 1,028,305,811.87 | |
1年内到期的租赁负债 | 71,676,155.86 | 78,278,614.39 |
合计 | 1,480,330,267.73 | 78,278,614.39 |
其他说明:
详见附注七、45,附注七、46和附注七、47。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | 3,537,348,444.45 | 2,529,127,611.43 |
药品储备款 | 354,763,829.89 | 146,991,947.88 |
待转销项税 | 26,850,082.99 | |
合计 | 3,918,962,357.33 | 2,676,119,559.31 |
短期应付债券的增减变动:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
21南京医药SCP003 | 100.00 | 2021-06-16 | 270天 | 500,000,000.00 | 507,720,389.20 | 2,820,706.69 | 510,541,095.89 | ||
21南京医药SCP004 | 100.00 | 2021-07-21 | 270天 | 500,000,000.00 | 506,105,000.00 | 4,066,232.88 | 510,171,232.88 | ||
21南京医药SCP005 | 100.00 | 2021-07-28 | 270天 | 500,000,000.00 | 505,622,500.00 | 4,178,869.86 | 509,801,369.86 | ||
21南京医药SCP006 | 100.00 | 2021-08-12 | 270天 | 500,000,000.00 | 504,950,277.78 | 4,666,160.58 | 509,616,438.36 | ||
21南京医药SCP007 | 100.00 | 2021-08-28 | 270天 | 500,000,000.00 | 504,729,444.45 | 4,886,993.91 | 509,616,438.36 | ||
22南京医药SCP001 | 100.00 | 2022-03-10 | 270天 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 8,248,458.90 | 508,248,458.90 | ||
22南京医药SCP002 | 100.00 | 2022-04-15 | 270天 | 500,000,000.00 | 499,962,500.00 | 7,990,494.44 | 507,952,994.44 | ||
22南京医药SCP003 | 100.00 | 2022-05-11 | 270天 | 500,000,000.00 | 499,962,500.00 | 6,662,261.11 | 506,624,761.11 | ||
22南京医药SCP004 | 100.00 | 2022-05-19 | 270天 | 500,000,000.00 | 499,962,500.00 | 6,507,294.44 | 506,469,794.44 | ||
22南京医药SCP005 | 100.00 | 2022-05-26 | 270天 | 500,000,000.00 | 499,943,750.00 | 6,128,616.67 | 506,072,366.67 | ||
22南京医药SCP006 | 100.00 | 2022-06-01 | 270天 | 500,000,000.00 | 499,962,500.00 | 5,975,644.45 | 505,938,144.45 | ||
22南京医药SCP007 | 100.00 | 2022-09-26 | 270天 | 500,000,000.00 | 499,962,500.00 | 2,478,594.45 | 502,441,094.45 | ||
22南京医药SCP008 | 100.00 | 2022-10-28 | 270天 | 500,000,000.00 | 499,962,500.00 | 1,886,788.89 | 501,849,288.89 | ||
合计 | / | / | / | 6,500,000,000.00 | 2,529,127,611.43 | 3,999,718,750.00 | 66,497,117.27 | 3,057,995,034.25 | 3,537,348,444.45 |
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
信用借款 | 1,981,888,300.00 | 981,190,000.00 |
一年内到期的长期借款 | -380,348,300.00 | |
合计 | 1,601,540,000.00 | 981,190,000.00 |
长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
于2022年12月31日,信用借款包括:四笔由国家开发银行提供的借款,本金分别为人民币50,000,000.00元、人民币280,000,000.00元、人民币50,000,000.00元和人民币400,000,000.00元 (到期日分别为2023年3月30日,2023年4月29日、2023年9月30日和2024年3月29日,利率为3.00%) 。二笔由中国进出口银行提供的借款,本金分别为人民币500,000,000.00元和人民币700,000,000.00元 (到期日分别为2024年8月30日和2024年9月9日,利率为3.2%)以上借款均为季度结息,到期后一次性偿还本金。其中,三笔由国家开发银行提供的将于2023年到期的借款本金和利息合计人民币380,348,300.00元转入一年内到期的非流动负债。
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
中期票据 | 1,648,419,758.75 | 1,647,212,011.32 |
一年内到期的应付债券 | -1,028,305,811.87 | |
合计 | 620,113,946.88 | 1,647,212,011.32 |
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
20南京医药MTN001 | 100.00 | 2020-02-17 | 3年 | 400,000,000.00 | 412,244,216.62 | 13,456,200.00 | 324,703.47 | 13,920,000.00 | 412,105,120.09 |
20南京医药MTN002 | 100.00 | 2020-04-02 | 3年 | 600,000,000.00 | 615,703,191.78 | 20,872,500.00 | 325,000.00 | 20,700,000.00 | 616,200,691.78 |
21南京医药MTN001 | 100.00 | 2021-03-16 | 3年 | 600,000,000.00 | 619,264,602.92 | 25,550,000.00 | 499,343.96 | 25,200,000.00 | 620,113,946.88 |
合计 | / | / | / | 1,600,000,000.00 | 1,647,212,011.32 | 59,878,700.00 | 1,149,047.43 | 59,820,000.00 | 1,648,419,758.75 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期租赁负债 | 174,908,874.87 | 202,675,380.86 |
一年内到期的租赁负债 | -71,676,155.86 | -78,278,614.39 |
合计 | 103,232,719.01 | 124,396,766.47 |
其他说明:
单位:元 币种:人民币
??? | ||||
项目 | 2022年 | 2021年 | ||
选择简化处理方法的短期租赁费用 | 20,800,303.86 | 24,363,256.66 | ||
选择简化处理方法的低价值资产租赁费用 (低价值资产的短期租赁费用除外) | 2,560,113.63 | 2,433,364.15 | ||
转租使用权资产取得的收入 | 68,807.34 | 68,807.34 | ||
与租赁相关的总现金流出 | 114,230,267.07 | 122,136,916.32 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 304,608,080.09 | 2,954,000.00 | 14,392,313.09 | 293,169,767.00 | 与资产相关及与收益相关的政府补助 |
合计 | 304,608,080.09 | 2,954,000.00 | 14,392,313.09 | 293,169,767.00 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
地块改造项目补助 | 253,146,714.19 | 11,954,394.81 | 241,192,319.38 | 与资产相关 | |
江苏省现代服 | 3,816,000.00 | 954,000.00 | 79,500.00 | 4,690,500.00 | 与资产相关 |
务业项目补助 | |||||
供应链系统建设补助 | 10,527,725.97 | 950,230.98 | 9,577,494.99 | 与资产相关 | |
物流中心工程项目补助 | 25,832,503.61 | 1,408,187.30 | 24,424,316.31 | 与资产相关 | |
东方漆空间项目补偿 | 10,985,136.32 | 10,985,136.32 | 与资产相关 | ||
工业和信息化发展专项资金补贴 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | ||
西丰梅花鹿补助专项资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | ||
发行 新股 | 小计 | |||
股份总数 | 1,041,611,244.00 | 268,703,768.00 | 268,703,768.00 | 1,310,315,012.00 |
其他说明:
2022年1月6日,本集团向高级管理人员和核心员工授予普通股股票16,456,000股,每股面值1元,每股发行价格人民币2.23元。 本次发行的募集资金总额为人民币36,696,880.00元,其中人民币16,456,000.00元计入股本,人民币20,240,880.00元计入资本公积 (股本溢价) 。
2022年2月10日,本集团向南京新工投资集团有限责任公司定向发行普通股股票250,753,768股,每股面值人民币1元,每股发行价格为人民币3.98元/股。本次定向发行的募集资金净额为人民币987,474,524.94元,其中人民币250,753,768.00元记入股本,人民币736,720,756.94元记入资本公积 (股本溢价) 。
2022年10月28日,本集团向高级管理人员和核心员工授予普通股股票1,494,000股,每股面值1元,每股发行价格2.58元。本次发行的募集资金总额为人民币3,854,520.00元,其中人民币1,494,000.00元计入股本,人民币2,360,520.00元计入资本公积 (股本溢价) 。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,379,765,115.12 | 762,102,518.78 | 2,141,867,633.90 |
其他资本公积 | 271,839,243.33 | 15,371,750.77 | 287,210,994.10 |
合计 | 1,651,604,358.45 | 777,474,269.55 | 2,429,078,628.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
a) 本期本集团非公开发行股票导致新增资本公积 (股本溢价) 人民币736,720,756.94元。详见附注七、53。b) 本期本集团向高级管理人员和核心员工授予普通股股票导致新增资本公积 (股本溢价) 人民币22,601,400.00元。详见附注七、53。c) 本期本集团通过增资扩股的方式出售子公司福州同春医疗用品有限公司的少数股权但仍保持对其的控制,处置对价与少数股权净资产份额的差额调整本集团资本公积 (股本溢价) 人民币2,725,660.61 元和本集团少数股东权益人民币1,145,466.51元。详见附注九、2。d) 本期本集团通过增资扩股的方式出售子公司南京医药 (淮安) 天颐医疗用品有限公司的少数股权但仍保持对其的控制,处置对价与少数股权净资产份额的差额调整资本公积 (股本溢价) 人民币54,701.23元。详见附注九、2。e) 本期因本集团对高级管理人员和核心员工实施的股权激励计划确认的归属于母公司股东的费用人民币14,873,552.12元,计入其他资本公积。详见附注十三。f) 本期本集团子公司南京医药湖北有限公司少数股东湖北中山医疗投资管理有限公司向南京医药湖北有限公司核心员工分配利润计入本集团其他资本公积人民币498,198.65元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 期末余额 |
限制性股票 | 0.00 | 38,584,360.00 | 38,584,360.00 |
合计 | 0.00 | 38,584,360.00 | 38,584,360.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
2022年1月6日,本集团向高级管理人员和核心员工授予普通股股票16,456,000股,本次发行的募集资金总额为人民币36,696,880.00元。2022年10月28日,本集团向高级管理人员和核心员工授予普通股股票1,494,000股,本次发行的募集资金总额为人民币3,854,520.00元。因上述限制性股票尚未解锁,故计入库存股。
经2022年4月28日股东大会的批准,本公司向普通股股东按照每10股人民币1.20元派发现金股利,其中派发给预计未来可解锁的限制性股票持有者的现金股利为人民币1,967,040.00元,本集团同时减少库存股以及对应的限制性股票回购义务人民币1,967,040.00元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
本期所得税前 | 前期计入其 | 减:所得税费 | 税后归属于母 | 税后归属于少 |
发生额 | 他综合收益当期转入留存收益 | 用 | 公司 | 数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 141,193,312.37 | -47,012,244.96 | -135,513.04 | -11,759,562.28 | -35,186,965.28 | -65,717.40 | 105,870,834.05 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 141,193,312.37 | -47,012,244.96 | -135,513.04 | -11,759,562.28 | -35,186,965.28 | -65,717.40 | 105,870,834.05 |
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -6,430,420.60 | -24,942,620.39 | -6,235,655.08 | -17,465,180.63 | -1,241,784.68 | -23,895,601.23 | |
其他债权投资公允价值变动 | -9,964,265.78 | -27,292,777.96 | -6,823,194.48 | -19,163,750.38 | -1,305,833.10 | -29,128,016.16 | |
其他债权投资信用减值准备 | 3,533,845.18 | 2,350,157.57 | 587,539.40 | 1,698,569.75 | 64,048.42 | 5,232,414.93 | |
其他综合收益合计 | 134,762,891.77 | -71,954,865.35 | -135,513.04 | -17,995,217.36 | -52,652,145.91 | -1,307,502.08 | 81,975,232.82 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 193,447,813.74 | 40,473,106.18 | 233,920,919.92 |
任意盈余公积 | 3,451,416.20 | 3,451,416.20 | |
合计 | 196,899,229.94 | 40,473,106.18 | 237,372,336.12 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据《中华人民共和国公司法》第166条,公司分配当年税后利润时,应当提取利润的10%列入法定公积金,公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时,可以不再提取。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,581,430,940.31 | 1,220,156,064.21 |
调整后期初未分配利润 | 1,581,430,940.31 | 1,220,156,064.21 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 595,667,803.00 | 505,182,814.26 |
减:提取法定盈余公积 | 40,473,106.18 | 29,330,701.32 |
应付普通股股利 | 157,058,521.44 | 114,577,236.84 |
加:出售指定为公允价值变动计入其他综合收益的其他权益工具产生的收益 | 135,513.04 | |
期末未分配利润 | 1,979,702,628.73 | 1,581,430,940.31 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
经2022年4月28日股东大会的批准,本公司宣告向普通股股东派发现金股利,每10股人民币
1.20元 (2021年:人民币1.10元),共人民币157,058,521.44元 (2021年:人民币114,577,236.84元) 。
于2022年12月31日,本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司提取的盈余公积人民币444,646,750.29元 (2021年12月31日:人民币389,299,435.00元) 。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 50,074,086,129.37 | 46,912,568,046.20 | 44,964,111,884.98 | 42,147,914,257.35 |
其他业务 | 147,477,683.66 | 49,862,033.61 | 159,083,259.31 | 38,071,155.28 |
合计 | 50,221,563,813.03 | 46,962,430,079.81 | 45,123,195,144.29 | 42,185,985,412.63 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 |
合同类型 | |
销售商品 | |
- 批发 | 47,698,722,715.68 |
- 零售 | 2,023,476,574.96 |
- 电商 | 328,298,585.32 |
提供服务 | |
- 特许经营服务费 | 22,330,415.53 |
- 仓储物流费 | 23,588,253.41 |
- 其他 | 72,813,285.22 |
按商品转让的时间分类 | |
在某一时点确认收入 | 50,145,641,576.71 |
在某一时段内确认收入 | 23,588,253.41 |
合计 | 50,169,229,830.12 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
本集团对于原预计合同期限不超过一年的销售商品或提供服务合同采用了简化实务操作,因此上述披露的信息中不包含本集团分摊至该合同中的剩余履约义务的交易价格。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 36,895,968.83 | 33,645,093.94 |
教育费附加 | 26,602,198.82 | 24,331,938.91 |
房产税 | 13,803,937.52 | 12,998,407.20 |
土地使用税 | 3,309,509.07 | 3,150,710.64 |
印花税 | 35,283,452.39 | 16,828,647.73 |
其他 | 655,373.45 | 410,260.69 |
合计 | 116,550,440.08 | 91,365,059.11 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工费用 | 567,123,231.00 | 530,865,723.56 |
股份支付费用 | 4,380,222.81 | |
劳务费 | 116,000,670.36 | 102,817,789.46 |
折旧及摊销 | 97,239,943.50 | 101,477,789.83 |
使用权资产折旧 | 89,476,446.39 | 79,548,377.52 |
租赁及物业费 | 21,474,748.42 | 22,430,393.09 |
办公及水电费 | 54,008,226.56 | 51,497,497.69 |
差旅及业务招待费 | 76,356,632.98 | 86,674,007.32 |
技术及专业服务费 | 62,105,350.94 | 35,046,450.25 |
其他 | 69,418,370.93 | 65,712,513.74 |
合计 | 1,157,583,843.89 | 1,076,070,542.46 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工费用 | 339,607,334.85 | 309,324,541.20 |
股份支付费用 | 11,546,151.24 | |
折旧及摊销 | 52,398,175.84 | 45,541,959.74 |
使用权资产折旧 | 15,643,871.91 | 14,353,203.59 |
办公及水电费 | 15,774,005.33 | 16,060,926.16 |
差旅及业务招待费 | 11,441,328.46 | 11,157,506.85 |
租赁及物业费 | 1,885,669.07 | 4,366,227.72 |
技术及专业服务费 | 18,255,292.21 | 14,359,198.04 |
其他 | 20,502,580.85 | 17,773,796.58 |
合计 | 487,054,409.76 | 432,937,359.88 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工费用 | 10,910,142.40 | 7,704,488.96 |
股份支付费用 | 633,861.59 | |
折旧与摊销费用 | 9,129,940.53 | 9,137,834.58 |
其他 | 6,760,249.62 | 4,115,287.42 |
合计 | 27,434,194.14 | 20,957,610.96 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
贷款及应付款项的利息支出 | 325,508,344.41 | 371,217,027.03 |
租赁负债的利息支出 | 7,393,468.73 | 8,971,692.93 |
保理费用 | 101,746,976.06 | 58,809,691.58 |
存款利息收入 | -11,408,286.66 | -13,171,038.09 |
其他财务费用 | 11,929,390.23 | 16,016,263.14 |
合计 | 435,169,892.77 | 441,843,636.59 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
地块改造项目补助 | 11,954,394.81 | 929,981.47 |
供应链系统建设补助 | 950,230.98 | 950,230.98 |
物流中心工程项目补助 | 1,408,187.30 | 1,582,989.60 |
省现代服务业项目补助 | 79,500.00 | |
医药储备资金补助 | 3,353,106.28 | 2,028,472.67 |
稳岗补贴 | 3,029,850.80 | 2,689,518.99 |
税收优惠 | 2,233,999.58 | 214,789.72 |
促进服务业发展政策资金 | 1,904,000.00 | 543,000.00 |
企业贡献奖励 | 1,701,900.00 | 720,000.00 |
房租补贴 | 52,800.00 | |
其他与企业日常活动相关的收益性政府补助 | 2,094,647.89 | 5,815,031.46 |
合计 | 28,762,617.64 | 15,474,014.89 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -519,048.27 | -2,900,092.28 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 6,009,975.78 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 2,529,150.92 | 3,203,168.45 |
处置债权投资取得的投资收益 | -51,522,700.48 | -95,311,006.69 |
其他 | 867,696.17 | 1,259,270.10 |
合计 | -48,644,901.66 | -87,738,684.64 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | -75,091,355.48 | -11,481,368.42 |
其他应收款坏账损失 | -20,890,388.68 | 3,301,226.23 |
应收款项融资坏账损失 | -2,350,157.57 | 197,760.77 |
合计 | -98,331,901.73 | -7,982,381.42 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -6,741,754.69 | -3,696,215.62 |
三、预付款项减值损失 | -29,496.97 | -4,921,303.32 |
合计 | -6,771,251.66 | -8,617,518.94 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产、无形资产处置利得 | 23,967,249.30 | 60,542,417.54 |
合计 | 23,967,249.30 | 60,542,417.54 |
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
无法支付的款项 | 3,353,357.22 | 13,115,860.72 | 3,353,357.22 |
其他 | 4,708,315.97 | 3,854,419.81 | 4,708,315.97 |
合计 | 8,061,673.19 | 16,970,280.53 | 8,061,673.19 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 177,554.37 | 177,554.37 | |
对外捐赠 | 10,625,688.80 | 6,153,452.20 | 10,625,688.80 |
各项基金 | 13,204,716.92 | 11,461,604.76 | 13,204,716.92 |
罚款及税费滞纳金支出 | 1,174,409.53 | 79,929.54 | 1,174,409.53 |
其他 | 11,190,158.44 | 6,122,339.17 | 11,190,158.44 |
合计 | 36,372,528.06 | 23,817,325.67 | 36,372,528.06 |
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 226,567,027.55 | 231,119,950.44 |
递延所得税费用 | -29,841,962.28 | -2,990,776.38 |
汇算清缴差异调整 | -6,632,726.23 | 185,313.60 |
合计 | 190,092,339.04 | 228,314,487.66 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 906,011,909.60 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 226,502,977.50 |
子公司适用不同税率的影响 | -671,914.74 |
非应税收入的影响 | -632,287.73 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 9,673,753.21 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -45,271,397.04 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,396,505.44 |
汇算清缴差异调整 | -6,632,726.23 |
其他 | 727,428.63 |
所得税费用 | 190,092,339.04 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的银行存款利息 | 11,408,286.66 | 13,171,038.09 |
收到的外部单位往来款 | 190,400,305.99 | 185,819,825.73 |
其他业务收入 | 147,477,683.66 | 159,083,259.31 |
收到的政府补助 | 17,324,304.55 | 55,632,727.84 |
净收到的应收账款保理业务暂收款 | 2,257,207,698.73 | 250,154,933.76 |
收到的资产支持票据业务暂收款 | 330,596,468.15 | |
合计 | 2,623,818,279.59 | 994,458,252.88 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的销售费用和管理费用 | 495,441,123.48 | 497,791,599.98 |
支付的外部单位往来款 | 605,972,712.10 | 221,096,652.69 |
支付的资产支持票据业务暂收款 | 635,525,198.60 | |
合计 | 1,736,939,034.18 | 718,888,252.67 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
出售子公司部分股权收到的款项 | 4,602,000.00 | 0.00 |
合计 | 4,602,000.00 | 0.00 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付子公司少数股东股权收购款 | 0.00 | 6,491,905.00 |
偿还租赁负债所支付的现金 | 114,230,267.07 | 110,571,488.57 |
合计 | 114,230,267.07 | 117,063,393.57 |
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 715,919,570.56 | 610,551,837.29 |
加:资产减值准备 | 6,771,251.66 | 8,617,518.94 |
信用减值损失 | 98,331,901.73 | 7,982,381.42 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 120,087,107.78 | 119,284,338.15 |
无形资产摊销 | 33,754,769.42 | 27,988,992.00 |
使用权资产折旧 | 106,632,148.15 | 94,205,987.21 |
长期待摊费用摊销 | 16,096,059.52 | 17,436,033.27 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -23,789,694.93 | -60,542,417.54 |
股份支付费用 | 16,560,235.64 | 0.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 334,758,770.79 | 380,188,719.96 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -2,877,798.82 | -7,572,322.05 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -28,293,237.54 | 110,543.50 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -1,548,724.74 | -3,051,879.67 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -1,271,491,700.73 | -460,580,353.43 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -4,989,918,210.58 | -1,360,196,918.69 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 4,185,718,013.96 | 1,320,908,256.68 |
其他 | 976,860.10 | 0.00 |
经营活动产生的现金流量净额 | -682,312,678.03 | 695,330,717.04 |
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,617,612,413.73 | 1,892,566,080.92 |
减:现金的期初余额 | 1,892,566,080.92 | 1,390,904,786.88 |
现金及现金等价物净增加额 | -274,953,667.19 | 501,661,294.04 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,617,612,413.73 | 1,892,566,080.92 |
其中:库存现金 | 127,793.71 | 34,367.31 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,614,416,317.20 | 1,891,134,888.66 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 3,068,302.82 | 1,396,824.95 |
使用受限制的货币资金 | 709,583,434.86 | 200,754,830.80 |
二、现金等价物 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,617,612,413.73 | 1,892,566,080.92 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 709,583,434.86 | 200,754,830.80 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金-其他货币资金 | 686,226,266.33 | 用于开具银行承兑汇票、信用证及保函而质押 |
货币资金-银行存款 | 23,357,168.53 | 因共管账户而使用受限 |
应收票据 | 1,946,280,477.67 | 用于开具银行承兑汇票而质押 |
应收票据 | 379,902,177.52 | 已用于背书和贴现未能终止确认而受限 |
合计 | 3,035,766,090.05 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
工业和信息化发展专项资金补贴 | 2,000,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
江苏省现代服务业项目补助 | 954,000.00 | 递延收益 | 79,500.00 |
促进服务业发展政策资金 | 1,904,000.00 | 其他收益 | 1,904,000.00 |
税收优惠 | 2,233,999.58 | 其他收益 | 2,233,999.58 |
企业贡献奖励 | 1,701,900.00 | 其他收益 | 1,701,900.00 |
稳岗补贴 | 3,029,850.80 | 其他收益 | 3,029,850.80 |
医药储备资金补助 | 3,353,106.28 | 其他收益 | 3,353,106.28 |
其他与企业日常活动相关的收益性政府补助 | 2,147,447.89 | 其他收益 | 2,147,447.89 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
子公司名称 | 形成或失去控制的判断依据 |
南京医药医疗科技有限公司 | 新设成立 |
安徽天星医药供应链有限公司 | 新设成立 |
亳州天星医药有限公司 | 增资控股 |
南京医药仙桃有限公司 | 新设成立 |
南京医药鄂州有限公司 | 新设成立 |
南京医药武汉新洲有限公司 | 新设成立 |
南京医药监利有限公司 | 新设成立 |
马鞍山市江南大药房有限公司 | 清算注销 |
厦门绿金谷大药房有限公司 | 清算注销 |
昆明南药新特药医药有限公司 | 清算注销 |
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
南京药业股份有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品批发 | 81.08 | 0.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
南京医药国药有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品批发 | 100.00 | 0.00 | 设立 |
南京鹤龄药事服务有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品批发 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
南京医药扬州有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品批发 | 100.00 | 0.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
南京医药百信药房有限责任公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
南京医药百信药房高淳有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 0.00 | 70.00 | 设立 |
南京鼓楼大药店有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 66.67 | 33.33 | 非同一控制下企业合并取得 |
南京鹤芝龄大药房有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
南京医药医疗用品有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 医疗器械 | 100.00 | 0.00 | 设立 |
南京医药康捷物流有限责任公司 | 江苏省 | 江苏省 | 配送物流 | 100.00 | 0.00 | 设立 |
南京中健之康物业管理有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 其他服务业 | 100.00 | 0.00 | 设立 |
江苏中健之康信息技术有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 其他服务业 | 100.00 | 0.00 | 设立 |
江苏泉方中医药发展有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品批发 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
江苏华晓医药物流有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品批发 | 100.00 | 0.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
南京医药 (淮安) 天颐有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品批发 | 100.00 | 0.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
南京医药南通健桥有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品批发 | 100.00 | 0.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
盐城恒健药业有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品批发 | 100.00 | 0.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
南京医药 (淮安) 天颐医疗用品有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 医疗器械 | 0.00 | 68.00 | 设立 |
徐州市广济连锁药店有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 0.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
江苏盐淮百信连锁药业有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 0.00 | 60.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
南京医药南通健桥大药房连锁有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 0.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
南京医药 (淮安) 天颐药房连锁有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 0.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
南京医药扬州康德药房连锁有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 0.00 | 97.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
盐城市中福华晓药房有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
徐州南药医疗用品有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 医疗器械 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
南京医药弘景大药房有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 66.00 | 0.00 | 设立 |
南京医药常州有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品批发 | 100.00 | 0.00 | 设立 |
南京医药泰州有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品批发 | 100.00 | 0.00 | 设立 |
南京医药万户良方健康管理有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 0.00 | 60.00 | 设立 |
南京医药苏州恒昇有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品批发 | 51.00 | 0.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
南京医药苏州恒捷医疗科技有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 医疗器械 | 0.00 | 51.00 | 设立 |
苏州爱尔健药房有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 0.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
南京华东医药有限责任公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品批发 | 100.00 | 0.00 | 同一控制下企业合并取得 |
南京医药百信众爱药房有限责任公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 0.00 | 100.00 | 同一控制下企业合并取得 |
南京医锦康大药房有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 0.00 | 51.00 | 设立 |
南京鹤龄药店有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
南京鹤龄房产物业管理有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 其他服务业 | 0.00 | 100.00 | 分立 |
南京鹤益龄大药房有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 18.00 | 42.00 | 设立 |
南京医药徐州恩华有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品批发 | 70.00 | 0.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
南通市健诚大药房有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
南通市康正大药房有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品零售 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
南京医药德轩堂生物制品有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品批发 | 51.00 | 0.00 | 设立 |
南京医药杏通元医疗器械有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 医疗器械 | 51.00 | 0.00 | 设立 |
南京华东医药医疗供应链管理有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 药品批发 | 0.00 | 51.00 | 设立 |
南京药事达医药科技有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 其他服务业 | 100.00 | 0.00 | 设立 |
南京医药湛德医疗科技有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 医疗器械 | 0.00 | 51.00 | 设立 |
南京新涛医疗科技发展有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 医疗器械 | 51.00 | 0.00 | 设立 |
南京医药医疗科技有限公司 | 江苏省 | 江苏省 | 医疗器械 | 51.00 | 0.00 | 设立 |
安徽天星医药集团有限公司 | 安徽省 | 安徽省 | 药品批发 | 86.36 | 0.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
南京医药合肥天润有限公司 | 安徽省 | 安徽省 | 药品批发 | 0.00 | 74.50 | 非同一控制下企业合并取得 |
南京医药滁州天星药事服务有限公司 | 安徽省 | 安徽省 | 药品批发 | 0.00 | 80.00 | 设立 |
南京医药安庆有限公司 | 安徽省 | 安徽省 | 药品批发 | 0.00 | 51.00 | 设立 |
南京医药六安天星有限公司 | 安徽省 | 安徽省 | 药品批发 | 0.00 | 55.01 | 设立 |
安徽天星大药房连锁有限公司 | 安徽省 | 安徽省 | 药品零售 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
南京医药合肥大药房连锁有限公司 | 安徽省 | 安徽省 | 药品零售 | 0.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
合肥市天元医疗器械有限公司 | 安徽省 | 安徽省 | 医疗器械 | 0.00 | 51.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
南京医药马鞍山有限公司 | 安徽省 | 安徽省 | 药品批发 | 0.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
马鞍山市曼迪新生态农业科技有限责任公司 | 安徽省 | 安徽省 | 其他服务业 | 0.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
南京医药马鞍山天星大药房连锁有限公司 | 安徽省 | 安徽省 | 药品零售 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
安徽天星生物制品有限公司 | 安徽省 | 安徽省 | 药品批发 | 0.00 | 51.00 | 设立 |
阜阳天星医药有限公司 | 安徽省 | 安徽省 | 药品批发 | 0.00 | 67.00 | 增资控股 |
界首天星医药有限公司 | 安徽省 | 安徽省 | 药品批发 | 0.00 | 70.00 | 增资控股 |
亳州天星医药有限公司 | 安徽省 | 安徽省 | 药品批发 | 0.00 | 51.00 | 增资控股 |
安徽天星医药供应链有限公司 | 安徽省 | 安徽省 | 其他服务业 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
福建同春药业股份有限公司 | 福建省 | 福建省 | 药品批发 | 70.41 | 0.00 | 设立 |
福州常春药业有限公司 | 福建省 | 福建省 | 药品批发 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
福建东南医药有限公司 | 福建省 | 福建省 | 药品批发 | 80.00 | 20.00 | 同一控制下企业合并取得 |
福建回春药业有限公司 | 福建省 | 福建省 | 药品零售 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
厦门同春医药股份有限公司 | 福建省 | 福建省 | 药品批发 | 10.00 | 60.13 | 非同一控制下企业合并取得 |
福州同春中药有限公司 | 福建省 | 福建省 | 药品批发 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
福建三明同春医药有限公司 | 福建省 | 福建省 | 药品批发 | 0.00 | 51.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
福建省莆田同春医药有限公司 | 福建省 | 福建省 | 药品批发 | 0.00 | 60.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
福建省宁德市古田同春医药有限公司 | 福建省 | 福建省 | 药品批发 | 0.00 | 51.22 | 设立 |
福建龙岩同春医药有限公司 | 福建省 | 福建省 | 药品批发 | 0.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
福州回春医药连锁有限公司 | 福建省 | 福建省 | 药品零售 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
福州同春医疗用品有限公司 | 福建省 | 福建省 | 医疗器械 | 0.00 | 51.00 | 设立 |
福州同春企业资产管理有限公司 | 福建省 | 福建省 | 其他服务业 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
福州东方漆空间文化创意有限公司(注1) | 福建省 | 福建省 | 其他服务业 | 0.00 | 50.00 | 设立 |
南京医药湖北有限公司 | 湖北省 | 湖北省 | 药品批发 | 51.00 | 0.00 | 设立 |
南京医药孝感有限公司 | 湖北省 | 湖北省 | 药品批发 | 0.00 | 70.00 | 设立 |
南京医药恩施州有限公司 | 湖北省 | 湖北省 | 药品批发 | 0.00 | 51.00 | 设立 |
南京医药仙桃有限公司 | 湖北省 | 湖北省 | 药品批发 | 0.00 | 60.00 | 设立 |
南京医药鄂州有限公司 | 湖北省 | 湖北省 | 药品零售 | 0.00 | 60.00 | 设立 |
南京医药武汉新洲有限公司 | 湖北省 | 湖北省 | 药品批发 | 0.00 | 51.00 | 设立 |
南京医药监利有限公司 | 湖北省 | 湖北省 | 药品批发 | 0.00 | 60.00 | 设立 |
南京医药咸宁有限公司 | 湖北省 | 湖北省 | 药品批发 | 0.00 | 51.00 | 设立 |
南药湖北递梯批大药房连锁有限公司 | 湖北省 | 湖北省 | 药品零售 | 0.00 | 100.00 | 设立 |
云南云卫药事服务有限公司 | 云南省 | 云南省 | 药品批发 | 71.10 | 0.00 | 设立 |
辽宁康大彩印包装有限公司 | 辽宁省 | 辽宁省 | 其他服务业 | 100.00 | 0.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司 | 辽宁省 | 辽宁省 | 其他服务业 | 51.00 | 0.00 | 设立 |
南京同仁堂 (抚松) 参业有限公司 (注2) | 吉林省 | 吉林省 | 药品批发 | 80.00 | 0.00 | 设立 |
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
注1:本集团持有福州东方漆空间文化创意有限公司50%股权,但对其经营和财务具有实质控制权,因此纳入合并范围。
其他说明:
注2:南京同仁堂 (抚松) 参业有限公司已在清算程序中,该公司清算组由本公司的人员组成。其少数股东已被分配其应得资产份额,该公司剩余资产均属本公司享有。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
福建同春 | 29.59 | 14,447,562.86 | -17,118,668.00 | 169,071,621.52 |
安徽天星 | 13.64 | 42,208,177.89 | -20,097,451.95 | 252,400,880.37 |
南药湖北 | 49.00 | 40,475,980.87 | -35,342,500.00 | 125,861,230.40 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
福建同春 | 1,263,278,391.35 | 196,151,973.97 | 1,459,430,365.32 | 791,947,378.53 | 157,896,035.31 | 949,843,413.84 | 1,281,158,636.38 | 216,473,445.20 | 1,497,632,081.58 | 819,913,745.27 | 169,881,185.10 | 989,794,930.37 |
安徽天星 | 8,692,530,364.43 | 489,465,044.60 | 9,181,995,409.03 | 8,091,610,995.96 | 32,501,235.10 | 8,124,112,231.06 | 7,451,122,234.58 | 504,703,128.44 | 7,955,825,363.02 | 6,996,858,479.87 | 40,943,738.43 | 7,037,802,218.30 |
南药湖北 | 2,715,098,842.27 | 112,549,311.51 | 2,827,648,153.78 | 2,581,879,746.58 | 2,057,064.88 | 2,583,936,811.46 | 1,918,685,020.76 | 118,582,581.56 | 2,037,267,602.32 | 1,801,297,020.95 | 4,391,446.89 | 1,805,688,467.84 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
福建同春 | 4,094,711,679.26 | 51,509,065.21 | 53,464,590.49 | 148,537,840.89 | 3,864,049,107.99 | 43,550,636.61 | 43,550,636.61 | 15,830,551.67 |
安徽天星 | 13,784,426,820.33 | 218,857,097.09 | 211,512,130.68 | 111,968,074.68 | 12,400,100,049.96 | 203,406,294.35 | 203,406,294.35 | -226,335,771.11 |
南药湖北 | 4,840,714,833.18 | 79,271,846.32 | 78,742,386.92 | -354,610,445.80 | 4,415,754,486.20 | 74,839,320.27 | 74,839,320.27 | 262,222,420.94 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
于2022年6月10日,本集团子公司南京医药 (淮安) 天颐有限公司与淮安市领驰科技合伙企业(普通合伙) 签订增资扩股协议,增资扩股后,南京医药 (淮安) 天颐有限公司对南京医药 (淮安)天颐医疗用品有限公司的持股比例由100%下降至68%。
于2022年11月3日,本集团子公司福建同春药业股份有限公司与福州仓山德展企业管理合伙企业 (有限合伙) 签订增资扩股协议,增资扩股后,福建同春药业股份有限公司对福州同春医疗用品有限公司的持股比例由100%下降至51%。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
福州同春医疗用品有限公司 | 南京医药 (淮安) 天颐医疗用品有限公司 | |
购买成本/处置对价 | 3,660,800.00 | 941,200.00 |
--现金 | 3,660,800.00 | 941,200.00 |
购买成本/处置对价合计 | 3,660,800.00 | 941,200.00 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | -210,327.12 | 886,498.77 |
其中:调整资本公积 | 3,871,127.12 | 54,701.23 |
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | 0.00 | 747,696.17 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -928,273.53 | -1,252,303.83 |
--综合收益总额 | -928,273.53 | -1,252,303.83 |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 12,365,741.17 | 12,137,093.27 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 228,647.90 | -1,647,788.45 |
--综合收益总额 | 228,647.90 | -1,647,788.45 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 (或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
南京鑫一汇企业管理有限公司 | 0.00 | -180,577.36 | -180,577.36 |
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括:
? 信用风险? 流动性风险? 利率风险下文主要论述上述风险敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
1、信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金及应收款项等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构,管理层认为其不存在重大的信用风险,预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团于本报告期及比较期间均没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响,而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收账款。于2022年12月31日,本集团的前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的5.72% (2021年12月31日:
10.71%) 。
对于应收账款,本集团管理层已根据实际情况制定了信用政策,对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录 (如有可能) 。本集团采用信息系统对客户占用的信用额度、信用周期进行审批、控制,严格控制超资信额度、超信用额度的对外销售,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。
有关应收账款的具体信息,请参见附注七、5的相关披露。
2、流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团由总部统一负责集团的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限,便需获得本公司董事会的批准) 。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备,同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金,以满足短期和较长期的流动资金需求。
本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是浮动利率则按12月31日的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限,以及被要求支付的最早日期如下:
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年末未折现的合同现金流量 | 资产负债表日 账面价值 | |||
? | 1年内或实时偿还 | 1 - 2年 | 2 - 5年 | 合计 | ? |
短期借款 | 1,808,512,897.42 | 0.00 | 0.00 | 1,808,512,897.42 | 1,804,552,110.19 |
应付票据 | 2,945,106,790.25 | 0.00 | 0.00 | 2,945,106,790.25 | 2,945,106,790.25 |
应付账款 | 7,185,808,989.61 | 0.00 | 0.00 | 7,185,808,989.61 | 7,185,808,989.61 |
其他应付款 | 4,232,148,050.83 | 0.00 | 0.00 | 4,232,148,050.83 | 4,227,268,807.96 |
其他流动负债 | 3,553,431,083.34 | 0.00 | 0.00 | 3,553,431,083.34 | 3,537,348,444.45 |
长期借款 | 436,604,966.67 | 1,629,508,888.89 | 0.00 | 2,066,113,855.56 | 1,981,888,300.00 |
应付债券 | 1,060,786,645.20 | 605,460,000.00 | 0.00 | 1,666,246,645.20 | 1,648,419,758.75 |
租赁负债 | 77,887,185.15 | 39,841,974.73 | 71,041,662.63 | 188,770,822.51 | 174,908,874.87 |
合计 | 21,300,286,608.47 | 2,274,810,863.62 | 71,041,662.63 | 23,646,139,134.72 | 23,505,302,076.08 |
???
???
单位:元 币种:人民币
? | |||||
项目 | 2021年末未折现的合同现金流量 | 资产负债表日 账面价值 | |||
? | 1年内或实时偿还 | 1 - 2年 | 2 - 5年 | 合计 | ? |
短期借款 | 3,714,422,074.73 | 0.00 | 0.00 | 3,714,422,074.73 | 3,668,850,569.17 |
应付票据 | 2,561,093,993.09 | 0.00 | 0.00 | 2,561,093,993.09 | 2,561,093,993.09 |
应付账款 | 5,503,027,298.23 | 0.00 | 0.00 | 5,503,027,298.23 | 5,503,027,298.23 |
其他应付款 | 2,449,142,003.67 | 0.00 | 0.00 | 2,449,142,003.67 | 2,447,156,842.56 |
其他流动负债 | 2,694,046,099.47 | 0.00 | 0.00 | 2,694,046,099.47 | 2,529,127,611.43 |
长期借款 | 35,700,000.00 | 988,203,611.11 | 0.00 | 1,023,903,611.11 | 981,190,000.00 |
应付债券 | 56,164,000.00 | 1,065,277,777.78 | 631,244,000.00 | 1,752,685,777.78 | 1,647,212,011.32 |
租赁负债及一年内到期的非流动负责 | 79,254,384.99 | 62,607,924.36 | 72,185,753.06 | 214,048,062.41 | 202,675,380.86 |
合计 | 17,092,849,854.18 | 2,116,089,313.25 | 703,429,753.06 | 19,912,368,920.49 | 19,540,333,706.66 |
3、利率风险
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本集团于2022年和2021年12月31日持有的计息金融工具如下:
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年 | 2021年 | ||
实际利率 | 金额 | 实际利率 | 金额 | |
固定利率金融工具: | ? | ? | ? | ? |
金融负债 | ? | ? | ? | ? |
- 短期借款 | 2.90%~3.40% | -1,804,552,110.19 | 3.30% ~ 3.55% | -3,668,850,569.17 |
- 其他应付款 | 3.20%~4.785% | -122,201,484.83 | 3.40% ~ 4.785% | -202,463,391.92 |
- 其他流动负债 | 1.83%~2.85% | -3,537,348,444.45 | 2.65% - 3.27% | -2,529,127,611.43 |
- 长期借款 | 3.00%~3.20% | -1,981,888,300.00 | 3.50% ~ 3.70% | -981,190,000.00 |
- 应付债券 | 3.48%~4.20% | -1,648,419,758.75 | 3.55% ~ 4.28% | -1,647,212,011.32 |
- 租赁负债及一年内到期的租赁负债 | 3.55%~4.65% | -174,908,874.87 | 3.55% ~ 4.65% | -202,675,380.86 |
合计 | ? | -9,269,318,973.09 | ? | -9,231,518,964.70 |
浮动利率金融工具: | ? | ? | ? | ? |
金融资产 | ? | ? | ? | ? |
- 货币资金 | 0.25%~1.10% | 2,327,068,054.88 | 0.30% ~ 1.10% | 2,093,286,544.41 |
合计 | ? | 2,327,068,054.88 | ? | 2,093,286,544.41 |
???
???
对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动,按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。去年同期的分析基于同样的假设和方法。
于2022年12月31日,在其他变量不变的情况下,假定利率上升100个基点将会导致本集团股东权益及净利润增加人民币17,453,010.41元 (2021年12月31日:增加人民币15,699,649.08元) 。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | ||
第一层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | 187,053,355.45 | 2,572,493,916.98 | 2,759,547,272.43 |
(一)应收款项融资 | 2,565,464,229.94 | 2,565,464,229.94 | |
(三)其他权益工具投资 | 187,053,355.45 | 7,029,687.04 | 194,083,042.49 |
持续以公允价值计量的资产总额 | 187,053,355.45 | 2,572,493,916.98 | 2,759,547,272.43 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次的其他权益工具投资公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本集团由专门团队负责对持续的第三层次公允价值计量的资产和负债进行估值,该团队直接向本集团管理层和审计委员会汇报。该团队于每年中期和年末编制公允价值计量的变动分析报告,并经集团管理层审阅和批准。每年中期和年末,该团队均会与集团管理层和审计委员会讨论估值流程和结果。
单位:元 币种:人民币
期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围区间 | |
(加权平均值) | ||||
应收款项融资 | 2,565,464,229.94 | 现金流量折现法 | 风险调整折现率 | 0%-1.781% |
非上市权益工具投资 | 7,029,687.04 | 上市公司比较法 | 流动性折价 | 0%-70% |
?
?
本集团应收款项融资为本集团持有的既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的承兑汇票和应收账款,承兑汇票的公允价值与原账面价值之间无重大差异。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
√适用 □不适用
(1). 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息:
单位:元 币种:人民币
本期 | 期初余额 | 本期利得或 损失总额 | 本期增加与减少 | 期末余额 | 对于期末持有的资产和承担的负债,计入损益的当期未实现利得或损失 | ||
计入其他综合收益 | 本期增加 | 本期出售 | 本期处置 |
? | ? | 注 | ? | ? | ? | ? | ? |
应收款项融资 | 1,940,535,542.53 | -27,292,777.96 | 14,669,315,169.22 | -14,017,093,703.85 | 0.00 | 2,565,464,229.94 | -2,350,157.57 |
其他权益工具投资 | 7,540,079.29 | -479,892.25 | 0.00 | 0.00 | -30,500.00 | 7,029,687.04 | 0.00 |
合计 | 1,948,075,621.82 | -27,772,670.21 | 14,669,315,169.22 | -14,017,093,703.85 | -30,500.00 | 2,572,493,916.98 | -2,350,157.57 |
??
??
注:上述于本期确认的利得或损失计入损益或其他综合收益的具体项目情况如下:
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
本期计入损益的未实现利得 / (损失) | ? | ? |
- 信用减值损失 | -2,350,157.57 | -197,760.77 |
合计 | -2,350,157.57 | -197,760.77 |
计入其他综合收益的利得 / (损失) | ? | ? |
- 其他债权投资公允价值变动 | -27,292,777.96 | -10,099,648.88 |
- 其他债权投资信用减值准备 | 2,350,157.57 | 197,760.77 |
-其他权益工具投资公允价值变动 | -479,892.25 | -13,369,060.73 |
合计 | -25,422,512.64 | -23,270,948.84 |
?
?
(2). 持续的第三层次公允价值计量项目,不可观察参数敏感性分析:
本集团采用现金流量折现法确定应收款项融资的公允价值,并对其进行风险折现调整。公允价值计量与风险调整折现率呈负相关关系。于2022年12月31日,假设其他变量保持不变,风险调整折现率每减少或增加1%,本集团的其他综合收益会分别增加或减少人民币24,262,849.00元(2021年12月31日:人民币14,554,016.57元) 。
2022年及2021年上述非上市权益工具投资被指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。本集团采用可比上市公司法确定非上市权益工具投资的公允价值,并对其进行流动性折价调整。公允价值计量与流动性折价呈负相关关系。于2022年12月31日,假设其他变量保持不变,流动性折价每减少或增加1%,本集团的其他综合收益会分别增加或减少人民币89,789.76元 (2021年12月31日:人民币71,959.93元) 。
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团于2022年12月31日及2021年12月31日,不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
新工投资集团 | 南京 | 资产运作及投资管理 | 4,529,736,200.00 | 44.13 | 44.13 |
本企业的母公司情况的说明南京新工投直接持有本公司合计578,207,286股股份 (持股比例44.13%),为本公司的母公司。本企业最终控制方是南京市国资委其他说明:
本公司的母公司及最终控制方均不对外提供报表。
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
金陵药业 | 受同一实际控制人控制 |
南京梅山医院 | 受同一实际控制人控制 |
南京白敬宇 | 实际控制人的联营企业 |
南京艾德 | 实际控制人的联营企业 |
南京中山制药 | 过去12个月内受同一实际控制人控制的其他成员单位的联营企业 |
南京益同 | 受同一实际控制人控制的其他成员单位的联营企业 |
湖北中山医疗 | 持有对本集团有重要影响的控股子公司10%以上股份的法人股东 |
Alliance Healthcare | 实施重大影响的投资方 |
南京鑫一汇 | 本集团的合营企业 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
金陵药业 | 采购商品 | 60,543,851.19 | 62,543,133.92 |
南京白敬宇 | 采购商品 | 5,376,864.28 | 9,771,664.18 |
南京中山制药 | 采购商品 | 21,707,924.35 | 22,921,681.00 |
南京益同 | 采购商品 | 43,445,231.92 | 35,484,886.19 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
金陵药业 | 销售商品 | 321,493,445.46 | 363,668,786.12 |
南京梅山医院 | 销售商品 | 127,205,178.35 | 97,051,946.68 |
南京中山制药 | 销售商品 | 33,705.00 | 50,536.36 |
南京艾德 | 销售商品 | 0.00 | 265.49 |
南京白敬宇 | 销售商品 | 0.00 | 743.36 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
南京鑫一汇 | 房屋及土地 | 3,720,200.05 | 3,596,374.67 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
南京中山制药 | 房屋建筑物 | 10,275,650.81 | 0.00 | 879,225.39 | 0.00 | 20,514,386.26 | 0.00 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
南京新工投* | 300,000,000.00 | 2022-01-10 | 2023-01-09 | 年利率3.20% |
南京新工投* | 100,000,000.00 | 2022-01-10 | 2023-01-09 | 年利率3.20% |
南京新工投* | 200,000,000.00 | 2022-01-10 | 2023-01-09 | 年利率3.20% |
南京新工投* | 200,000,000.00 | 2022-03-21 | 2023-03-20 | 年利率3.20% |
南京新工投* | 200,000,000.00 | 2022-03-21 | 2023-03-20 | 年利率3.00% |
南京新工投* | 100,000,000.00 | 2022-03-16 | 2023-03-15 | 年利率3.00% |
南京新工投* | 200,000,000.00 | 2022-03-16 | 2023-03-15 | 年利率3.00% |
南京新工投* | 100,000,000.00 | 2022-03-16 | 2023-03-15 | 年利率3.00% |
南京新工投* | 200,000,000.00 | 2022-03-16 | 2023-03-15 | 年利率3.00% |
南京新工投* | 500,000,000.00 | 2022-04-14 | 2023-04-13 | 年利率3.00% |
南京新工投* | 100,000,000.00 | 2022-04-22 | 2023-04-22 | 年利率3.00% |
南京新工投* | 400,000,000.00 | 2022-04-22 | 2023-04-22 | 年利率3.00% |
南京新工投* | 500,000,000.00 | 2022-06-15 | 2023-06-14 | 年利率3.00% |
南京新工投 | 500,000,000.00 | 2022-09-16 | 2022-12-28 | 年利率3.00% |
湖北中山医疗* | 50,000,000.00 | 2022-01-04 | 2023-01-04 | 年利率3.55% |
湖北中山医疗* | 50,000,000.00 | 2022-01-05 | 2023-01-05 | 年利率3.55% |
湖北中山医疗 | 1,000,000.00 | 2022-02-14 | 2023-02-14 | 年利率3.55% |
湖北中山医疗 | 10,000,000.00 | 2022-08-12 | 2023-08-12 | 年利率3.40% |
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆出 | ||||
南京新工投 | 300,000,000.00 | 2022-01-10 | 2023-01-09 | 年利率3.20% |
南京新工投 | 100,000,000.00 | 2022-01-10 | 2023-01-09 | 年利率3.20% |
南京新工投 | 200,000,000.00 | 2022-01-10 | 2023-01-09 | 年利率3.20% |
南京新工投 | 200,000,000.00 | 2022-03-21 | 2023-03-20 | 年利率3.20% |
南京新工投 | 200,000,000.00 | 2022-03-21 | 2023-03-20 | 年利率3.00% |
南京新工投 | 100,000,000.00 | 2022-03-16 | 2023-03-15 | 年利率3.00% |
南京新工投 | 200,000,000.00 | 2022-03-16 | 2023-03-15 | 年利率3.00% |
南京新工投 | 100,000,000.00 | 2022-03-16 | 2023-03-15 | 年利率3.00% |
南京新工投 | 200,000,000.00 | 2022-03-16 | 2023-03-15 | 年利率3.00% |
南京新工投 | 500,000,000.00 | 2022-04-14 | 2023-04-13 | 年利率3.00% |
南京新工投 | 100,000,000.00 | 2022-04-22 | 2023-04-22 | 年利率3.00% |
南京新工投 | 400,000,000.00 | 2022-04-22 | 2023-04-22 | 年利率3.00% |
南京新工投 | 500,000,000.00 | 2022-06-15 | 2023-06-14 | 年利率3.00% |
南京新工投 | 500,000,000.00 | 2022-09-16 | 2022-12-28 | 年利率3.00% |
湖北中山医疗 | 5,000,000.00 | 2021-07-20 | 2022-07-20 | 年利率3.40% |
湖北中山医疗 | 25,000,000.00 | 2021-07-22 | 2022-07-22 | 年利率3.40% |
湖北中山医疗 | 10,000,000.00 | 2021-07-27 | 2022-07-27 | 年利率3.40% |
湖北中山医疗 | 11,000,000.00 | 2021-08-11 | 2022-08-11 | 年利率3.55% |
湖北中山医疗 | 10,000,000.00 | 2021-08-16 | 2022-08-16 | 年利率3.55% |
湖北中山医疗 | 2,000,000.00 | 2021-08-27 | 2022-08-27 | 年利率3.55% |
湖北中山医疗 | 20,000,000.00 | 2021-10-11 | 2022-10-11 | 年利率3.55% |
湖北中山医疗 | 5,000,000.00 | 2021-10-12 | 2022-10-12 | 年利率3.55% |
湖北中山医疗 | 50,000,000.00 | 2022-01-04 | 2023-01-04 | 年利率3.55% |
湖北中山医疗 | 45,000,000.00 | 2022-01-05 | 2023-01-05 | 年利率3.55% |
* 关联方借款已提前偿还。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 21,048,300.00 | 12,633,100.00 |
股份支付费用 | 1,784,180.59 | 0.00 |
合计 | 22,832,480.59 | 12,633,100.00 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
南京新工投 | 借款利息支出 | 13,703,888.84 | 53,770,555.56 |
南京新工投 | 收到研发项目经费 | 650,000.00 | 0.00 |
湖北中山医疗 | 借款利息支出 | 6,108,123.25 | 3,736,329.14 |
Alliance Healthcare | 代垫股利税金 | 1,734,689.17 | 1,590,131.74 |
合计 | / | 22,196,701.26 | 59,097,016.44 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 金陵药业 | 99,545,264.18 | 318,544.85 | 74,416,277.63 | 260,456.97 |
应收账款 | 南京梅山医院 | 18,188,230.61 | 58,202.34 | 17,622,023.14 | 61,677.08 |
预付款项 | 南京中山制药 | 498,047.93 | 0.00 | 5,545,763.44 | 0.00 |
预付款项 | 南京白敬宇 | 397,565.77 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
预付款项 | 南京益同 | 0.00 | 0.00 | 3,200,152.97 | 0.00 |
预付款项 | 金陵药业 | 56,812.19 | 0.00 | 37,482.43 | 0.00 |
其他应收款 | 金陵药业 | 158,243.53 | 12,246.47 | 84,041.26 | 420.21 |
其他应收款 | Alliance Healthcare | 1,734,689.17 | 8,673.45 | 3,035,706.05 | 15,178.53 |
其他应收款 | 南京中山制药 | 550,000.00 | 2,750.00 | 310,000.00 | 1,550.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 金陵药业 | 9,327,241.56 | 23,000,115.93 |
应付账款 | 南京中山制药 | 325,020.77 | 403,144.68 |
应付账款 | 南京白敬宇 | 786,861.38 | 1,436,173.83 |
应付账款 | 南京艾德 | 5,144.04 | 5,144.04 |
应付账款 | 南京益同 | 8,068,271.60 | 21,926,962.85 |
合同负债 | 金陵药业 | 0.00 | 3,092.96 |
合同负债 | 南京中山制药 | 7,560.00 | 0.00 |
其他应付款 | 湖北中山医疗 | 16,141,066.67 | 88,558,927.78 |
其他应付款 | 南京梅山医院 | 81,708.84 | 0.00 |
其他应付款 | 金陵药业 | 265,658.00 | 0.00 |
其他应付款 | 南京白敬宇 | 1,353.07 | 265,658.00 |
其他应付款 | 南京益同 | 45,170.41 | 81,353.07 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | 17,950,000 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 详见十三、2 |
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 详见下文 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 详见下文 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
其他说明本集团第八届董事会临时会议、第八届监事会临时会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》(以下简称“议案”) 。于2022年1月6日本集团以人民币2.23元/股的授予价格向高级管理人员和核心员工授予普通股股票16,456,000股,授予日股份支付的公允价值为人民币
2.84元/股。2022年10月28日本集团以人民币2.58元/股的授予价格向高级管理人员和核心员工授予普通股股票1,494,000股,授予日股份支付的公允价值为人民币2.54元/股。
根据议案,本次限制性股票激励分三期解锁,分别自授予日起后24个月后、36个月后及48个月后,解除限售的比例分别为33%、33%及34%,解除限售需完成本集团业绩考核目标和个人业绩考核目标。
本集团管理层将授予激励对象的股份支付认定为以权益结算的股份支付。本次限制性股票分三期解锁,每期的解锁条件相对独立,因此本集团将各期作为一个独立的股份支付计划处理,在资产负债表日根据限制性股票在授予日的公允价值和可行权数量的最佳估计为基础,分别在24个月内、36个月内及48个月内分摊股份支付的费用,本期记入股份支付的费用为人民币16,560,235.64元。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1). 资本承担
单位:元 币种:人民币
? | ||||
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
已签订尚未履行或尚未完全履行的长期资产投资合同 | 0.00 | 31,080,000.00 | ||
已批准未订立的长期资产投资合同 | 1,040,156,000.00 | 145,830,000.00 | ||
已批准未订立的股权投资合同 | 148,000,000.00 | 0.00 | ||
合计 | 1,188,156,000.00 | 176,910,000.00 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 内容 |
股票和债券的发行 | 于2023年2月16日,本公司在全国银行间市场发行了总额为人民币5亿元的2023年度第一期超短期融资券,发行期 |
限为90日,发行利率为2.20%;于2023年2月20日,本公司在全国银行间市场发行了总额为人民币5亿元的2023年度第二期超短期融资券,发行期限为180日,发行利率为
2.53%;于2023年2月21日,本公司在全国银行间市场发
行了总额为人民币5亿元的2023年度第三期超短期融资券,发行期限为270日,发行利率为2.77% 。于2023年3月23日,本公司在全国银行间市场发行了总额为人民币5亿元的2023年度第四期超短期融资券,发行期限为89日,发行利率为2.2% 。
2、 利润分配情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 183,444,101.68 |
于2023年3月29日,本公司董事会审议通过本公司2022年利润分配方案,拟分配的利润合计人民币183,444,101.68元。该利润分配方案须经本公司股东大会审议通过后实施。于资产负债表日后批准派发的现金股利并未在资产负债表日确认为负债。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
报告分部的确定依据与会计政策参见附注五、43。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
√适用 □不适用
本集团为整体经营,设有统一的内部组织结构、管理评价体系和内部报告制度。本集团于本报告期及比较期间均无单独管理的经营分部,因此本集团只有一个经营分部。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营,能够通过制定与风险水平相当的产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式,持续为股东提供回报。本集团对资本的定义为股东权益加上没有固定还款期限的关联方借款并扣除未确认的已提议分配的股利。本集团的资本不包括与关联方之间的业务往来余额。本集团定期复核和管理自身的资本结构,力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考虑的因素包括:本集团未来的资金需求、资本效率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、预期资本支出等。如果经济状况发生改变并影响本集团,本集团将会调整资本结构。本集团通过经调整的净债务资本率来监管集团的资本结构。经调整的净债务为总债务 (包括长短期借款、非金融机构借款、其他流动负债、租赁负债以及应付债券),加上未确认的已提议分配的股利,扣除没有固定还款期限的关联方借款以及现金和现金等价物。
本集团2022年的资本管理战略与2021年一致。
经调整的净债务资本率如下:
单位:元 币种:人民币
? | 本集团 | 本公司 | ||
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款 | 1,804,552,110.19 | 3,668,850,569.17 | 1,381,529,730.87 | 3,277,841,566.67 |
其他应付款 | 122,201,484.83 | 202,463,391.92 | 0.00 | 0.00 |
其他流动负债 | 3,537,348,444.45 | 2,529,127,611.43 | 3,537,348,444.45 | 2,529,127,611.43 |
长期借款 | 1,981,888,300.00 | 981,190,000.00 | 1,981,888,300.00 | 981,190,000.00 |
应付债券 | 1,648,419,758.75 | 1,647,212,011.32 | 1,648,419,758.75 | 1,647,212,011.32 |
租赁负债 | 174,908,874.87 | 202,675,380.86 | 14,129,462.50 | 21,515,249.06 |
总债务合计 | 9,269,318,973.09 | 9,231,518,964.70 | 8,563,315,696.57 | 8,456,886,438.48 |
加:提议分配的股利 | 183,444,101.68 | 157,058,521.44 | 183,444,101.68 | 157,058,521.44 |
减:现金 | 1,617,612,413.73 | 1,892,566,080.92 | 1,000,482,376.26 | 1,571,759,996.22 |
经调整的净债务 | 7,835,150,661.04 | 7,496,011,405.22 | 7,746,277,421.99 | 7,042,184,963.70 |
股东权益 | 6,694,886,077.43 | 5,233,763,821.34 | 5,032,816,210.35 | 3,791,673,054.90 |
减:提议分配的股利 | 183,444,101.68 | 157,058,521.44 | 183,444,101.68 | 157,058,521.44 |
股东权益经调整的资本 | 6,511,441,975.75 | 5,076,705,299.90 | 4,849,372,108.67 | 3,634,614,533.46 |
经调整的净债务资本率 | 120% | 148% | 160% | 194% |
???
???
本公司或本公司的子公司均无需遵循外部强制性的资本要求。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内(含1年) | 1,733,801,363.10 |
1年以内小计 | 1,733,801,363.10 |
1至2年 | 75,218,750.97 |
2至3年 | 667,043.68 |
3年以上 | 30,377,423.93 |
合计 | 1,840,064,581.68 |
账龄自应收账款确认日起开始计算。
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 1,840,064,581.68 | 100.00 | 54,913,455.48 | 2.98 | 1,785,151,126.20 | 1,896,018,835.73 | 100.00 | 37,443,263.96 | 1.97 | 1,858,575,571.77 |
合计 | 1,840,064,581.68 | / | 54,913,455.48 | / | 1,785,151,126.20 | 1,896,018,835.73 | / | 37,443,263.96 | / | 1,858,575,571.77 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:无
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 (含1年) | 1,733,801,363.10 | 5,548,164.36 | 0.32 |
1年至2年 (含2年) | 75,218,750.97 | 18,353,375.24 | 24.40 |
2年至3年 (含3年) | 667,043.68 | 634,491.95 | 95.12 |
3年以上 | 30,377,423.93 | 30,377,423.93 | 100.00 |
合计 | 1,840,064,581.68 | 54,913,455.48 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备。并以账龄与预期信用损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本集团的历史经验,不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异,因此在根据账龄信息计算减值准备时未进一步区分不同的客户群体。预期信用损失率基于过去3年的实际信用损失经验计算,并根据历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本公司所认为的预计存续期内的经济状况三者之间的差异进行调整。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | |||
按组合计提坏账准备 | 37,443,263.96 | 17,470,191.52 | 54,913,455.48 |
合计 | 37,443,263.96 | 17,470,191.52 | 54,913,455.48 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
期末余额前五名 | 326,965,440.96 | 17.77 | 1,046,289.41 |
合计 | 326,965,440.96 | 17.77 | 1,046,289.41 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
本公司本期向金融机构通过保理业务以不附追索权的方式转让了应收账款,与该等应收账款所有权相关的风险和报酬已实质转移或公司未保留对该等应收账款的控制,本公司不享有该等应收账款继续涉入的权利,也未承担继续涉入义务,故此本公司本期终止确认该些应收账款金额为人民币2,737,887,838.55元 (2021年:人民币3,437,649,029.29元),相关手续费及利息费用约为人民币74,512,383.47元 (2021年:人民币45,082,389.90元) 。
本公司本期对发行的应收账款资产支持票据进行了出售,向金融机构转让了应收账款的收款权,与该等应收账款所有权相关的风险和报酬已实质转移,本公司不享有该等应收账款继续涉入的权利,也未承担继续涉入义务,故此公司本期终止确认该些应收账款金额为人民币402,684,050.00元 (2021年:人民币487,961,766.04元),相关的折价损失为人民币8,043,967.08元 (2021年:人民币 9,763,799.71元) 。
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 9,039,464,641.45 | 8,247,870,793.66 |
合计 | 9,039,464,641.45 | 8,247,870,793.66 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内(含1年) | 8,997,888,987.68 |
1年以内小计 | 8,997,888,987.68 |
1至2年 | 84,887,591.69 |
2至3年 | 200,000.00 |
3年以上 | 85,048,626.03 |
坏账准备 | -128,560,563.95 |
合计 | 9,039,464,641.45 |
账龄自其他应收款确认日起开始计算。
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
集团内部资金拆借款 | 9,107,326,420.64 | 8,309,872,540.00 |
其他往来 | 60,698,784.76 | 60,670,133.36 |
坏账准备 | -128,560,563.95 | -122,671,879.70 |
合计 | 9,039,464,641.45 | 8,247,870,793.66 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 43,021,163.52 | 79,650,716.18 | 122,671,879.70 |
本期计提 | 5,888,684.25 | 5,888,684.25 | |
2022年12月31日余额 | 48,909,847.77 | 79,650,716.18 | 128,560,563.95 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | |||
按单项计提坏账准备 | 55,409,474.04 | 0.00 | 55,409,474.04 |
按组合计提坏账准备 | 67,262,405.66 | 5,888,684.25 | 73,151,089.91 |
合计 | 122,671,879.70 | 5,888,684.25 | 128,560,563.95 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
安徽天星医药集团有限公司 | 集团内关联方资金拆借 | 3,259,852,266.90 | 1年以内 | 35.56 | 16,299,261.33 |
南京药业股份有限公司 | 集团内关联方资金拆借 | 1,187,335,461.15 | 1年以内 | 12.95 | 5,936,677.31 |
南京医药湖北有限公司 | 集团内关联方资金拆借 | 952,216,377.01 | 1年以内 | 10.39 | 4,761,081.89 |
江苏华晓医药物流有限公司 | 集团内关联方资金拆借 | 666,710,458.06 | 1年以内 | 7.27 | 3,333,552.29 |
南京医药(淮安)天颐有限公司 | 集团内关联方资金拆借 | 545,774,647.68 | 1年以内 | 5.95 | 2,728,873.24 |
合计 | / | 6,611,889,210.80 | / | 72.12 | 33,059,446.06 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,923,817,490.99 | 69,425,732.15 | 1,854,391,758.84 | 1,908,640,935.05 | 69,425,732.15 | 1,839,215,202.90 |
对联营、合营企业投资 | 24,767,313.22 | 12,763,240.68 | 12,004,072.54 | 24,547,642.15 | 12,763,240.68 | 11,784,401.47 |
合计 | 1,948,584,804.21 | 82,188,972.83 | 1,866,395,831.38 | 1,933,188,577.20 | 82,188,972.83 | 1,850,999,604.37 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 期末余额 | 减值准备期末 |
余额 | ||||
南京药业股份有限公司 | 27,800,000.00 | 871,061.37 | 28,671,061.37 | |
南京医药国药有限公司 | 96,849,505.83 | 570,173.95 | 97,419,679.78 | |
南京医药医疗用品有限公司 | 40,419,800.00 | 278,485.03 | 40,698,285.03 | |
南京医药康捷物流有限责任公司 | 251,599,810.92 | 392,675.26 | 251,992,486.18 | |
南京中健之康物业管理有限公司 | 2,688,281.00 | 2,688,281.00 | ||
江苏中健之康信息技术有限公司 | 15,000,000.00 | 633,861.59 | 15,633,861.59 | |
南京医药扬州有限公司 | 10,776,301.00 | 330,883.72 | 11,107,184.72 | |
江苏华晓医药物流有限公司 | 69,087,881.79 | 659,774.18 | 69,747,655.97 | |
南京医药 (淮安) 天颐有限公司 | 83,340,989.90 | 1,184,005.61 | 84,524,995.51 | |
南京医药南通健桥有限公司 | 49,525,498.30 | 544,164.20 | 50,069,662.50 | |
盐城恒健药业有限公司 | 136,798,588.51 | 136,798,588.51 | ||
安徽天星医药集团有限公司 | 392,332,000.00 | 1,599,640.72 | 393,931,640.72 | |
福建同春药业股份有限公司 | 98,235,000.00 | 936,686.28 | 99,171,686.28 | |
厦门同春医药股份有限公司 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | ||
福建东南医药有限公司 | 38,920,977.75 | 63,895.58 | 38,984,873.33 | |
南京医药湖北有限公司 | 51,000,000.00 | 1,163,595.87 | 52,163,595.87 | |
云南云卫药事服务有限公司 | 10,000,000.00 | 107,636.86 | 10,107,636.86 | |
辽宁康大彩印包装有限公司 | 0.00 | 35,220,000.00 | ||
南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司 | 3,274,267.84 | 3,274,267.84 | 21,205,732.15 | |
南京同仁堂 (抚松) 参业有限公司 | 17,720,000.00 | 17,720,000.00 | 13,000,000.00 | |
南京医药弘景大药房有限公司 | 3,300,000.00 | 3,300,000.00 | ||
南京医药常州有限公司 | 30,000,000.00 | 65,778.09 | 30,065,778.09 | |
南京医药泰州有限公司 | 20,000,000.00 | 41,858.78 | 20,041,858.78 | |
南京医药苏州恒昇有限公司 | 22,950,000.00 | 229,226.68 | 23,179,226.68 | |
南京华东医药有限责任公司 | 257,880,097.06 | 28,902.50 | 257,908,999.56 | |
南京医药徐州恩华有限公司 | 72,240,000.00 | 163,448.57 | 72,403,448.57 | |
南京鼓楼大药店有限公司 | 1,396,203.00 | 75,744.47 | 1,471,947.47 | |
南京医药德轩堂生物制品有限公司 | 15,300,000.00 | 81,724.29 | 15,381,724.29 |
南京医药杏通元医疗器械有限公司 | 4,080,000.00 | 10,463.32 | 4,090,463.32 | |
南京药事达医药科技有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
南京新涛医疗科技发展有限公司 | 10,200,000.00 | 36,778.43 | 10,236,778.43 | |
南京医药医疗科技有限公司 | 5,106,090.59 | 5,106,090.59 | ||
合计 | 1,839,215,202.90 | 15,176,555.94 | 1,854,391,758.84 | 69,425,732.15 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 |
权益法下确认的投资损益 | ||||
二、联营企业 | ||||
北京智博高科生物技术有限公司 | 11,647,869.97 | 219,884.55 | 11,867,754.52 | 12,763,240.68 |
南京万户良方信息技术有限公司 | 46,531.50 | -213.48 | 46,318.02 | |
南京鹤益龄大药房有限公司 | 90,000.00 | 90,000.00 | ||
小计 | 11,784,401.47 | 219,671.07 | 12,004,072.54 | 12,763,240.68 |
合计 | 11,784,401.47 | 219,671.07 | 12,004,072.54 | 12,763,240.68 |
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 12,692,921,040.37 | 12,230,280,821.21 | 11,370,211,920.49 | 10,942,937,155.04 |
其他业务 | 30,924,362.95 | 1,057,061.93 | 18,850,599.00 | 1,800,685.97 |
合计 | 12,723,845,403.32 | 12,231,337,883.14 | 11,389,062,519.49 | 10,944,737,841.01 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 |
合同类型 | |
销售商品 | |
- 批发 | 12,497,854,677.73 |
- 零售 | 118,496,453.20 |
- 电商 | 67,097,291.56 |
提供服务 | |
- 仓储物流费 | 9,472,617.88 |
- 其他 | 25,838,383.26 |
按商品转让的时间分类 | |
在某一时点确认收入 | 12,709,286,805.75 |
在某一时段内确认收入 | 9,472,617.88 |
合计 | 12,718,759,423.63 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
本公司对于原预计合同期限不超过一年的销售商品或提供服务合同采用了简化实务操作,因此上述披露的信息中不包含本公司分摊至该合同中的剩余履约义务的交易价格。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 267,447,292.00 | 234,093,244.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 219,671.07 | -1,622,189.94 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 0.00 | 3,413,689.99 |
处置债权投资取得的投资收益 | -8,043,967.08 | -9,763,799.70 |
合计 | 259,622,995.99 | 226,120,944.35 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 |
非流动资产处置损益 | 23,789,694.93 |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 28,762,617.64 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |
非货币性资产交换损益 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
债务重组损益 | |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | |
对外委托贷款取得的损益 | |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
受托经营取得的托管费收入 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -28,133,300.50 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
减:所得税影响额 | 5,691,919.94 |
少数股东权益影响额 | 2,052,930.88 |
合计 | 16,674,161.25 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 10.577 | 0.475 | 0.475 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.281 | 0.461 | 0.461 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:周建军董事会批准报送日期:2023年3月31日修订信息
□适用 √不适用