公司代码:600267 公司简称:海正药业
浙江海正药业股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人蒋国平、主管会计工作负责人张祯颖及会计机构负责人(会计主管人员)余兵声
明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本着既能及时回报股东,又有利于公司长远发展的原则,公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用证券账户股份数后的股本为基数,向全体股东每10股派发现金
1.7元(含税)。以公司目前股份总数扣除截至本公告披露日已累计回购的股份数为基数进行测算,合计拟派发现金红利为198,933,847.51元(含税),剩余未分配利润结转至下年度。公司本年度不送股、不实施资本公积金转增股本。本年度现金分红(不含已实施的股份回购金额)占公司2022年度归属于公司股东净利润的比例为40.68%。
公司通过回购专用证券账户所持有本公司股份不参与本次利润分配。如在本报告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销等致使公司总股本扣除公司回购专用证券账户中股份的基数发生变动的,公司拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告包含若干公司对未来发展战略、业务规划、经营计划等前瞻性陈述。这些陈述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,具体内容详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“六、(四)可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 55
第五节 环境与社会责任 ...... 77
第六节 重要事项 ...... 83
第七节 股份变动及股东情况 ...... 106
第八节 优先股相关情况 ...... 114
第九节 债券相关情况 ...... 115
第十节 财务报告 ...... 121
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、海正药业 | 指 | 浙江海正药业股份有限公司 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
国家药监局 | 指 | 国家药品监督管理局 |
CDE | 指 | Center For Drug Evaluation,国家药品监督管理局药品审评中心 |
GMP | 指 | Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范 |
FDA | 指 | Food and Drug Administration,美国食品药品管理局 |
API、原料药 | 指 | Active Pharmaceutical Ingredient的缩写,活性药物成分。具有一定药理活性、用作生产制剂的化学物质 |
制剂 | 指 | Finished Dosage Forms,剂量形式的药物,如片剂、针剂及胶囊等 |
创新药、专利药 | 指 | 拥有化合物专利或治疗用途专利的自主创新药物 |
仿制药 | 指 | Generic Drug,以其有效成分的化学名命名的,模仿业已存在的创新药,在药学指标和治疗效果上与创新药是完全等价的药品 |
OTC | 指 | Over The Counter,即非处方药 |
CSO | 指 | Contract Sales Organization,即“合同销售组织”,其业务是根据与药品生产企业(或药品销售权所有人)签订药品销售合同取得销售权,并基于药品销售获得报酬的一种销售模式。 |
CMO | 指 | Contract Manufacture Organization,CMO业务,主要指接受新药公司的委托,通过对客户已上市药物进行生产工艺优化和供应链稳定保障,帮助客户降低生产成本,改善药物的可及性和生命周期 |
CDMO | 指 | Contract Development and Manufacturing Organization,合同定制研发及生产业务,主要是药品生产或研发企业接受医药企业的委托,提供产品研发、生产时所需要的工艺开发、配方开发、临床试验用药、化学或生物合成的药品或工艺研发、原料药生产、中间体制造、制剂生产以及包装等产品或服务 |
CRO | 指 | 合同定制研发(Contract Research Organization),主要是药品生产或研发企业接受医药企业的委托,提供产品研发、生产时所需要的工艺开发、配方开发、临床试验用药、化学或生物合成的药品或工艺研发服务 |
本报告期 | 指 | 自2022年1月1日起至12月31日止 |
瀚晖制药 | 指 | 瀚晖制药有限公司,系公司全资子公司 |
海正杭州公司 | 指 | 海正药业(杭州)有限公司,系公司全资子公司 |
省医药公司 | 指 | 浙江省医药工业有限公司,系公司全资子公司 |
海正动保 | 指 | 浙江海正动物保健品有限公司,系公司控股子公司 |
海晟药业 | 指 | 浙江海晟药业有限公司,本报告期内系公司全资子公司 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 浙江海正药业股份有限公司 |
公司的中文简称 | 海正药业 |
公司的外文名称 | Zhejiang Hisun Pharmaceutical Co.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | HISUN |
公司的法定代表人 | 蒋国平 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 沈锡飞 | |
联系地址 | 浙江省杭州市华浙广场1号19层B座/浙江省台州市椒江区外沙路46号 | |
电话 | 0571-85278141、0576-88827809 | |
传真 | 0576-88827887 | |
电子信箱 | stock600267@hisunpharm.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 浙江省台州市椒江区外沙路46号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
公司办公地址 | 浙江省台州市椒江区外沙路46号 |
公司办公地址的邮政编码 | 318000 |
公司网址 | http://www.hisunpharm.com |
电子信箱 | bgs@hisunpharm.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券管理部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 海正药业 | 600267 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 浙江省杭州市上城区钱江路1366号华润大厦B座 | |
签字会计师姓名 | 俞佳南、刘壮 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中国国际金融股份有限公司 |
办公地址 | 北京市建国门外大街1号国贸大厦2座28层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 张磊、徐志骏 | |
持续督导的期间 | 2018年4月18日至募集资金使用完毕 |
报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 中信建投证券股份有限公司 |
办公地址 | 北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B座9层 | |
签字的财务顾问主办人姓名 | 张兴华、魏尚骅、周傲尘 | |
持续督导的期间 | 自瀚晖重组项目实施完毕之日起至2022年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
营业收入 | 12,036,690,081.66 | 12,136,465,765.07 | -0.82 | 11,354,395,743.16 |
归属于上市公司股东的净利润 | 489,045,084.28 | 486,888,358.31 | 0.44 | 417,194,131.23 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 312,913,423.05 | 210,273,901.06 | 48.81 | 55,637,122.70 |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,065,736,608.09 | 1,736,524,243.17 | 18.96 | 1,589,608,756.67 |
2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2020年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 8,079,089,182.11 | 7,303,284,714.25 | 10.62 | 6,678,665,195.35 |
总资产 | 18,777,887,149.36 | 19,374,263,488.94 | -3.08 | 20,859,772,184.12 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
基本每股收益(元/股) | 0.42 | 0.43 | -2.33 | 0.43 |
稀释每股收益(元/股) | 0.42 | 0.43 | -2.33 | 0.43 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.27 | 0.19 | 42.11 | 0.06 |
加权平均净资产收益率(%) | 6.38 | 7.49 | 减少1.11个百分点 | 6.46 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 4.08 | 3.23 | 增加0.85个百分点 | 0.86 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 2,977,204,828.98 | 2,759,484,394.55 | 3,007,219,050.77 | 3,292,781,807.36 |
归属于上市公司股东的净利润 | 135,128,838.42 | 183,872,308.67 | 12,077,611.96 | 157,966,325.23 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 113,675,449.19 | 74,707,294.40 | 73,412,451.46 | 51,118,228.00 |
经营活动产生的现金流量净额 | 286,573,768.25 | 761,496,310.57 | 429,478,832.94 | 588,187,696.33 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注(如适用) | 2021年金额 | 2020年金额 |
非流动资产处置损益 | 222,062,609.10 | 128,288,053.92 | 47,994,396.81 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | 3,402,267.68 | 6,290,415.52 | 8,472,021.50 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 95,838,575.89 | 109,285,151.26 | 143,880,292.50 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 39,315,541.06 | |||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 |
委托他人投资或管理资产的损益 | 6,927,675.80 | |||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | -1,935,515.93 | 609,423.18 | 2,946,998.97 | |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -141,477,613.23 | -13,188,030.92 | 772,769.04 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 382,631.52 | 10,087,805.61 | 7,116,618.03 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | 48,475,909.77 | |||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,506,201.96 | -29,758,041.88 | 132,441,305.77 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,472,871.94 | 1,431,857.72 | 2,423,635.16 | |
减:所得税影响额 | 4,826,856.80 | 7,558,747.30 | 19,475,747.35 | |
少数股东权益影响额(税后) | 1,293,510.89 | -22,650,660.37 | 11,258,498.76 | |
合计 | 176,131,661.23 | 276,614,457.25 | 361,557,008.53 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 3,052,661.66 | - | -3,052,661.66 | -3,052,661.66 |
应收款项融资 | 146,055,557.97 | 97,316,018.52 | -48,739,539.45 | -5,405,479.96 |
其他权益工具投资 | 14,709,951.90 | - | -14,709,951.90 | - |
其他非流动金融资产 | 20,202,843.09 | 20,216,947.67 | 14,104.58 | 114,104.58 |
交易性金融负债 | 1,080,849.00 | 1,547,727.00 | 466,878.00 | -34,901,428.00 |
一年内到期的非流动负债 | 275,000,000.00 | 314,929,724.53 | 39,929,724.53 | 61,187,871.85 |
其他非流动负债 | 211,117,596.38 | - | -211,117,596.38 | - |
合计 | 671,219,460.00 | 434,010,417.72 | -237,209,042.28 | 17,942,406.81 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022年是机遇与挑战并存的一年,面对错综复杂的外部环境和多种超预期的困难挑战,公司上下紧紧围绕年度经营目标,积极整合资源,及时调整布局,专注和提升现有业务,探索和突破新兴领域,持续提升企业盈利能力和综合竞争力。公司控股子公司海正动保、甦力康各自成功引进战略投资者完成了内部重组,海南公司、日本公司加速推进了新业务筹建;同时,公司也进一步加强了品牌宣传,《大国品牌》如期上线,相继通过央视、户外媒体、新媒体营销等手段广泛播出,进一步提升了企业形象和品牌力。报告期内,公司重点推进了以下工作:
(一)资本运作增强市场信心
1、2021年限制性股票激励计划预留授予
2022年4月12日,公司办理完毕2021年限制性股票激励计划预留授予登记工作,共授予
262.60万股。至此,公司首次限制性股票股权激励计划已顺利实施完成,标志着公司治理结构进一步完善,有利于实现员工利益与公司长远利益长期统一,促进公司更快更好发展。
2、再次以集中竞价方式回购公司股份
基于对公司未来持续稳定发展的信心和对公司价值的高度认可,有效维护公司和广大股东利益,增强投资者信心,吸引和留住优秀人才,进一步完善公司长效激励机制,促进公司长远发展,公司再次通过集中竞价交易方式以自有资金回购部分社会公众股份,用于后续实施员工持股计划。9月21日,公司召开董事会审议通过了回购股份方案,回购的资金总额不低于人民币1亿元且不超过人民币1.95亿元(均包含本数),回购股份价格不超过人民币13元/股(含),回购期限自公
司董事会审议通过回购股份方案之日起12个月内。截至2023年2月底,公司二次回购股份计划已回购股份10,191,200股,投入超过1亿元。回购股份事项提振了市场信心,有利于促进公司稳健发展。
3、变更首次回购股份用途并注销
基于公司经营规划考虑,为维护广大投资者利益,提升每股收益水平,增强投资者对公司的信心,公司对首次回购股份用途进行了变更,由原用途“用于后续实施员工持股计划”变更为“用于注销并相应减少注册资本”,公司已于2023年1月4日办理完毕16,547,259股的股份注销手续。
(二)研发注册再结硕果
公司经过多年的经营已形成完整的产业发展平台体系,即从原料药到制剂的产业链布局、从研发到生产端、注册报批及市场准入一体化配套、以及专业合规推广平台的搭建。报告期内,海正药业申报并获评“浙江省知识产权示范企业”,同时顺利通过国家知识产权示范企业复核。
药品注册报批:报告期内,共计4个产品通过国家仿制药一致性评价,其中注射用丁二磺酸腺苷蛋氨酸、注射用磷酸氟达拉滨为首家通过国家仿制药一致性评价;共有10个仿制药品种获批上市,其中原料药4个(含兽药2个),制剂6个(含兽药5个);国际注册方面,原料药6个产品分别获28个市场批准,进一步丰富了公司的产品储备。创新药方面,HS301片、HS248片获得药物临床试验批准通知书,现有多个项目在推进临床前研究,并且保证每年都有一定数量的靶点调研。生物药方面,德谷胰岛素按计划节点推进,德谷门冬复方研发在积极推进,甘精胰岛素已完成临床III期,新项目的预研和评估均按计划执行。带量采购方面,吗替麦考酚酯片、盐酸鲁拉西酮片中选第七批全国药品集中采购,将有利于快速打开国内销售市场,提高市场占有率,促进公司制剂业务的进一步发展,提升公司的品牌影响力。
专利和奖项:报告期内,公司共实现专利申请71项(国内申请56项,PCT国际申请15项),其中发明专利47项,实用新型专利9项;专利授权43项,其中发明专利41项,实用新型专利2项。公司自主创新的发明专利成果“一种链霉菌、用其产生他克莫司的方法及其应用”荣获第二十三届中国专利优秀奖。
(三)生产管理稳定有序
生产方面,公司稳步推进原料药制剂一体化的产业布局,持续强化产供销有效衔接,进一步提升产品质量、工艺水平、成本控制等方面的综合竞争实力。原料药生产持续推进欧盟整改,加速新产品导入及管线建设,推进核心品种的产品成本全面分析、节能降耗控费等多项管理提升;同时,进一步扩能扩产、优化产能布局,重点产品工艺优化进步显著,CMO合作项目进一步扩大。制剂生产进一步挖掘产能潜力,降低费用,提升产品竞争力,全力保障集采产品供应;同时加速CMO及战略合作,充分提升产能利用率,首个创新药CMO产品再鼎奥马环素顺利进入商业化供货阶段。报告期内,两个重点技改项目取得积极进展,“年产2000万瓶冻干注射剂技改项目”通过GMP和注册二合一检查,具备商业化生产能力,“普通口服固体制剂技改项目”取得节点性新进展,项目建成后将进一步扩大公司产能,满足快速增长的市场需求。
质量管理方面,欧盟整改取得实质性进展,一期整改获官方认可,岩头厂区一期3幢楼(Y33/Y35/Y50)产品已解除禁令,二期整改方案已确定设计公司,后续工作积极推进中。深化改革夯实管理,严把质量关,通过中心集团化管理,降低冗余质量成本。完成厂区间检测互认及样品留样优化等项目,促进了库存周转率的加快和检测费用的降低。开展验证设备/供应商资质等资源共享工作,节约运营管理费用。优化组织架构和人员上岗模型,实现人员利用率最大化。报告期内公司共接受外部审计104次(其中官方审计26次),审计通过率100%。EHS方面,通过技术和管理的创新,不断改善安全和环境管理体系,持续提升本质安全和绿色发展能力。重点推进台州厂区、富阳厂区废气系统整改、环保“一厂一策”改造、含氯废气系统、新建甲类仓库、台州厂区溶煤管道输送系统整改等升级改造。同时优化EHS管理平台,严控企业EHS风险,扎实推进各项环保、安全整治工作,全年无重大安全事故,安全环保形势保持稳定。
园区管理方面,三大厂区保障动力能源供应的同时,加大节能设施、节能新技术的应用,效果显著;信息技术中心推广SAP应用,扩大OA使用,推进设备管理系统的实施,进一步继续优化网络,保障IT应用。
(四)市场营销稳扎稳打
瀚晖制药:报告期内,瀚晖制药的营销团队始终坚持不懈,通过持续优化整体组织架构,运营效率不断提升,实现了令人满意的销售业绩。自营业务方面,以实施专业化渠道营销和整合优势资源为思路,四大事业部专注核心市场,聚焦优势治疗领域,此外,通过调整内部架构,提升了市场反应速度,提高了整体营销效率。多元业务方面,以多元化发展路径为方向,专业化业务渠道营销为思路,重新梳理了多元化业务管理架构,通过专业化营销模式,实现了相关产品生命周期的延长、可及性的提高、市场覆盖的提升;持续打造灵活、快捷的数字化运营平台,推进数字化战略落地。报告期内,辉瑞注入瀚晖的进口品地产化按计划顺利推进,特治星于1月在富阳工厂正式投产;最后两个地产化品种美卓乐技术转移补充申请目前审评进行中,甲强龙技术转移补充申请已递交至CDE。目前,瀚晖制药已成为中国领先的CSO平台,拥有比肩顶尖外企的合规及支持体系、经过实战检验的超强准入医保能力,销售规模远超同类竞争平台,同时,连续多年持续引进潜力创新药品种,加强产品管线布局,深化自身体系优势。报告期内,瀚晖制药荣获“杭州市鲲鹏企业”、“2022富阳区十大功勋”、“2022年浙江省AAA级‘守合同重信用’企业”、“杭州市制造业百强企业”等荣誉。年底,海晟药业的产品管线并入瀚晖制药,相关事业部的销售和市场团队充分发挥协同效应和科室领域覆盖优势,可实现市场价值最大化;同时,海晟研发团队和相关知识产权并入瀚晖,进一步加强了瀚晖制药致力于“研、产、销一体化”的基础。
省医药公司:2022年,省医药公司积极应对国家和地方多批药品集采落地、国家医保谈判降价等多重外部压力,上下齐心,攻坚克难,聚焦大客户巩固存量业务,开发新客户拓展增量业务,圆满完成了各项重点工作,超额完成年度目标任务,实现经营业绩同比增长。报告期内,省医药公司的市场拓展业务得到了合作厂家的充分肯定,各项指标完成度均位于前茅;积极对接阿里、
京东等主流电商平台,与上游供应商深度合作,在拓展电商渠道业务上取得了较快的增长。动保业务:经过5年深耕,海正动保已经成为国内宠物药品第一品牌,海乐妙去年实现年销售额过亿后,2022年继续保持高速增长,新产品莫爱佳成为公司历史上销售最快破千万的单品。报告期内,海正动保共有13条化药生产线和4条活疫苗生产线通过2020新版兽药GMP验收;2022年度完成省级企业研究院申报并获批,同时荣获浙江省科技型中小企业、浙江省专精特新中小企业、杭州市专利试点单位,建立了省级博士后流动站,疫苗实验室完成设计施工并投入运行。其全资子公司云生公司经过一年多的梳理,已初见成效,市场苗销售工作积极推进中,同时组建了疫苗研发团队,灭活疫苗生产线建设及质量体系提升工作正在有序推进中。报告期内,受行业周期性影响,下游养殖行业持续低迷,养殖行业受资金及成本控制等因素影响,在兽药使用方面倾向于减少用量和选择低价产品,这对海正动保的总体营收及利润都有一定的短期影响。
原料药销售:报告期内,原料药营销中心借助集团原料药与制剂一体化优势,积极拓展中国与一带一路国家的市场交流与合作,针对以规模性、技术性为主的门槛产品重点规划,通过产能优势和降低成本等手段,进一步扩大市场份额。虽然受到外部大环境因素影响,海正在重点品种上仍保持市场优势,实现了在发酵、抗感染、动物保健等领域的原料药业务的稳步增长,全年完成新客户开发100余家,新业务拓展200余例,实现了部分单品种原料药销售额超过或接近亿元大关。展望2023年,随着国际外贸形势的好转,公司将主动对接集团平台,将销售与生产、研发等资源有机地结合起来,对重点品种进行准确的市场地位,积极拓展符合市场需求、附加值高的产品或业务形态;同时通过参展海内外行业重点展会,与业内新老客户充分交流和合作,海正原料药业务有望走出低迷,保持健康、稳定的发展势头,走上可持续发展的道路。
(五)新业务单元加速筹建
海正海南:致力于打造国内管线最完备的创新医学产品提供商,未来将凭借现有的强大业务拓展能力和丰富海外合作经验,利用已有政务准入能力、地产化能力,加速进口产品的国内获批,并依靠海正品牌及口碑,借助现有渠道,快速实现销售。报告期内,海正海南与法国INTUISKIN公司、意大利Rrgenyal公司签署合作协议,获得两款医美类产品在指定区域的独家代理权。
海正日本:公司于2022年4月正式运营,未来将积极探索日本药品及药妆等领域的合作机会。
二、报告期内公司所处行业情况
公司所处行业为医药制造业(C27)。
近年来,受国家医药供给侧改革、医药政策调整等因素的影响,国内的医药市场正在经历前所未有的调整。2022年国家层面发布的医药行业相关政策颇多,其中,党的二十大报告为新时期医药行业发展指明了方向;九部门联合印发的《“十四五”医药工业发展规划》、国家市场监督管理总局发布的《药品网络销售监督管理办法》等多个政策、法规,深刻影响着行业格局。据国家统计局数据,2022年,规模以上医药制造工业企业营业收入29,111.4亿元,同比下降1.6%;利润
总额4,288.7亿元,同比下降31.8%。
医药行业的发展不可避免的受到国民经济发展情况的影响,但药品的使用事关生命、健康,需求刚性较强,不存在明显的周期性变化。医药行业没有明显的区域性和季节性特征,但由于某些疾病的发生与气候条件变化密切相关,而且不同地区的经济发达程度、环境状况、医疗水平存在差异,因此不同地区、不同季节的疾病谱和用药结构存在一定差异,导致单种或某一类药品的消费存在一定的季节性或区域性。
三、报告期内公司从事的业务情况
报告期内,公司主要业务及经营模式未发生重大变化。
(一)公司主要业务
公司始创于1956年,经过60多年的发展,已成为一家集研产销全价值链、原料药与制剂一体化、多地域发展的综合性制药企业,专注于化学药、生物药、动物药、中药及医药商业等多产业发展,加快布局大健康产业和健康美学等新兴市场。
1、原料药业务
原料药业务是公司传统重点业务板块,技术、生产以及产能规模优势明显。
? 技术领先。拥有国内领先的发酵半合成技术平台,技术储备及生产经验丰富;在销产品管线丰富,已有原料药品种百余个;在研品种丰富,聚焦重点疾病领域以及尚未满足的临床需求,疾病领域覆盖广泛。
? 设施先进。目前建有台州、富阳、南通三大生产基地,产线布局完整,产能充足、潜力巨大;硬件设备世界一流,且全面实行计算机自动化控制。
? 信誉优良。在质量、供应、销售支持及售后服务等方面赢得客户的深度信任,客户口碑良好;在国际市场经营多年,出口至70多个国家和地区,广泛覆盖医药及医疗领域,拥有海外客户400余家(含全球10大药企), 客户资源丰富,打造了良好的客户基础。
公司原料药业务目前侧重国内制剂配套、海外制剂客户拓展以及新CMO项目引入,以期通过扩大产业规模及调整产能布局,持续提升产能利用率,释放更多的产品销售潜能。
未来, 公司原料药业务将在下面几个方面推进重点工作:通过持续工艺优化和扩大产业规模,进一步降低产品成本;稳步推进欧盟整改,提升国内外质控标准;加速海外客户开发,为欧盟解禁提前布局;持续投入EHS升级,强化合规生产体系;加速寻求国内外战略伙伴合作,提升资产利用效率,不断聚焦新兴技术的发展。
2、制剂业务
海正制剂产品种类丰富,并有充足的产能保障。近年来,制剂业务实现业绩稳步增长。带量采购方面,截至2022年底,公司共有13个品种中标全国药品集中采购,促进了公司制剂业务进一步发展,经济效益显著。
公司自有品牌制剂的销售以国内市场为主,并逐步开拓国际市场。制剂业务板块子公司包括:
瀚晖制药、省医药公司。
(1)瀚晖制药
1)瀚晖制药近年来业绩保持稳定,利润水平稳定增长。瀚晖制药自营团队已深入覆盖核心市场的等级医院,基层市场医疗机构的覆盖也在持续深入;对于自营队伍无法覆盖的区域,通过与区域战略合作伙伴的协作,不断扩面下沉;与连锁药店和门店合作,集合超2000人的地推人员服务于瀚晖零售团队,覆盖海量OTC终端;2022年,瀚晖制药成立独立的创新业务团队,专业化深度捕捉线上业务机会。瀚晖制药通过多元化学术推广,实现全渠道覆盖。
瀚晖制药具备强大的管线管理能力,目前在销品种共有60余个,覆盖肿瘤、心脑血管、抗感染、呼吸、激素、免疫制剂、体外诊断等领域;在存量产品的基础上,瀚晖制药逐步引进高潜力的创新产品;不同产品根据其特点,瀚晖制药分别在院内市场、院外市场和新零售等渠道形成销售布局;此外,瀚晖制药是国内唯一成功的原研药地产化案例,辉瑞注入瀚晖的进口产品玫满、多达一、特治星已完成地产化转移,瑞易宁实现分包装地产,美卓乐、甲强龙地产化也按计划顺利推进。瀚晖制药凭借卓越的业务管理体系,历年来屡获荣誉,连续通过“高新技术企业”的认定,并获得过 “浙江省企业研究院”“浙江省级智能工厂”“年度中国化学制药行业工业企业综合实力百强”“年度医药商业最具发展潜力企业”“年度浙江省人民政府质量奖”“杭州市鲲鹏企业”等荣誉。目前,瀚晖制药已成为中国具有先进制药工业基础的领先的CSO平台。? 规模效应显著。销售规模远超同类CSO平台? 体系最为健全。比肩顶尖外企的合规及支持体系? 持续新品引进。强化管线,不断引进各类创新药品种? 大准入能力极强。经过实战检验的医保准入能力及入院能力2)海晟药业海晟药业运营中心位于上海,研发中心位于台州和杭州,生产中心拥有国际先进的制造设备和顶级的制造工艺,其原料药及制剂产品覆盖糖尿病、肝病等慢性疾病领域。目前,海晟药业的研发、生产主要聚焦胰岛素相关的系列产品,胰岛素生产制造中心建设标准高、产能空间大,建设标准同时符合欧盟、美国FDA及cGMP标准,生产线关键设备国际化,生产过程全程智能化。海晟药业销售产品以慢性疾病药物为基础,公司首个生物制剂门冬胰岛素成功获批并中选胰岛素专项集中采购,此外,海晟药业成功引进创新药西格列他钠补强糖尿病管线,为后续胰岛素等降糖药物的营销打下基础。经过多年的经营,海晟药业以糖尿病治疗药物为主体的慢病治疗产品管线初步建成。报告期内,瀚晖制药与海晟药业内部重组正在推进,这有利于公司优化管理架构,提高管理
效率,更好地满足公司自有产品、引进产品的推广、销售需求,适应医药市场变化。
(2)省医药公司
省医药公司是浙江省大型医药企业之一,拥有完善的医院、OTC终端、DTC药房以及二级商业渠道覆盖网络,与国内外众多知名药企建立了长期的良好战略合作关系,致力于成为区域创新型多元化商业企业。
省医药公司是海正药业旗下的专业化医药商业企业,是国家药品监督管理局指定的浙江省麻黄素、咖啡因及二级麻醉药品经营单位。经营范围包括药品批发、兽药经营销售、保健食品销售、化学品、医药中间体及化学试剂、医疗器械、制药机械及配件、化妆品、消毒用品销售。
省医药公司在售产品近3000个。医院纯销业务覆盖浙江省内所有等级医院以及100%的基层社区中心,零售业务实现了浙江省内连锁药店全覆盖,并延伸至山东、安徽、江苏和上海的40余家大型连锁药店。
3、新兴业务
(1)海正动保
海正动保专注动物保健品行业近30年,建有25条多剂型生产线(含疫苗),布局猪业务、反刍业务、宠物业务、疫苗业务四大领域,现有产品40余款,管线丰富,拥有130多个长期战略合作伙伴,为国内30余家大型养殖集团和多个宠物连锁医院提供产品和服务。海正动保化药疫苗协同发展,现已是国内动保领先品牌,是具有高潜力的新兴业务板块。
(2)其他新业务单元
除动保业务外,公司持续布局战略新领域,引进合作方共同做大做强。
参股子公司博锐生物是海正孵化的生物创新药企,现已发展成为技术领先、品质卓越、广受信赖的生物制药公司,新品的陆续上市,推动了其销售规模稳步提升;参股子公司赞生药业投资打造智能化、数字化的现代新中药,主营为中成药,目前规划有6个中药制剂品种,其中包括国家中药保护品种通络生骨胶囊;参股子公司甦力康是以特医食品为特色的大健康产品管线,建有通过CNAS评审的检测中心、食品GMP标准化厂房及最高标准的质量控制体系,产品伊能佳?获得国内首张蛋白组件的特殊医学用途配方食品注册证书;同时公司在海南成立全资子公司致力于打造国内管线最完备的创新医学产品提供商,未来将凭借现有的强大业务拓展能力和丰富海外合作经验,利用已有政务准入能力、地产化能力,加速进口产品的国内获批,并依靠海正品牌及口碑,借助现有渠道,快速实现销售。
(二)公司经营模式
1、采购模式
(1)原料药及自产制剂的采购模式
公司是国际药政市场中非专利药生产商的原料药供应商,公司的原材料供应商需经过FDA或EDQM及辉瑞、礼来等大客户的评估审计认可;而公司自产制剂所用主辅料以及自用原料药亦需
符合GMP的相关要求。
(2)医药商业业务的采购模式
公司医药商业业务主要包括省医药公司的医药经销业务,辉瑞注入瀚晖制药成品药进口以及引进第三方制剂推广业务。省医药公司的医药经销业务的采购主要通过直接向制药企业或其代理商采购药品来进行。瀚晖制药制剂产品及原料主要向母公司海正药业及商业合作伙伴辉瑞以订单方式采购,主要供应商为PFIZER SERVICE COMPANY BVBA、Pfizer Innovative Supply PointInternational BVBA、Pfizer Overseas LLC、海正药业、海正杭州公司。
2、生产模式
公司采取以销定产并保留适当安全库存的生产模式,生产部门根据销售部门提出的各产品年度预测的销售计划确定年度生产计划,每月通过产销协调,结合各产品线的生产能力及产品库存情况下达生产计划,事业部根据生产计划落实生产的安排,同时对产品的生产过程、质量、成本等进行严格监督管理,质量部门对在整个生产过程中的各生产环节的原料、中间产品、半成品、产成品的质量进行检验、监控,EHS部门对生产的全过程进行监管。
3、销售模式
(1)原料药销售
公司原料药业务主要包括传统的自产原料药出口业务、全球制药企业的原料药合同定制业务和国内销售业务。
产品推广的常规流程是:初步接洽潜在客户,交流产品信息,送样确认质量标准,分享制剂市场上市计划时间表,GMP审计/EHS审计,药政及注册文件协同跟进与递交等,根据客户制剂项目所处不同阶段配合客户提供各种需求规模的原料药,产品获批上市和商业化销售。
(2)公司自产制剂产品的销售
公司近年来积极拓展从原料药到制剂的上下游一体化业务,重点对国内制剂业务进行了战略布局,现已成为一家综合性国际品牌制药企业。
瀚晖制药拥有抗肿瘤制剂、口服固体制剂和高端培南类制剂生产线。其自产制剂产品依托自主销售与代理销售相结合的营销模式,通过专业化销售行为及多种学术推广手段,已在各疾病治疗领域中树立专业产品形象及市场定位。截至目前,瀚晖制药自营团队规模约1,500人,深入覆盖核心市场的等级医院,已成为国内领先的专业化学术推广平台,具有营销体系平台优势;对于自营队伍无法覆盖的区域,通过与区域战略合作伙伴的协作实现产品销售的扩面下沉;在瀚晖零售团队的管理下,公司制剂产品覆盖了超过86,000家OTC大型连锁及区域龙头连锁门店,及25,000家地方中小连锁及单体药店终端。
海晟药业现承担了海正药业自产制剂产品的国内推广业务及国际制剂注册和推广业务,业务模式以自营和合作推广为主,包括骨科药物硫酸氨基葡萄糖胶囊、肝胆科药物腺苷蛋氨酸注射剂及片剂、流感领域海复康等品种。
后续,通过吸收合并整合两家公司,有利于更好地实现研产销的互补协同,最大化地发挥两
个销售平台的规模优势,提升管理效益。
(3)医药商业业务的销售模式
公司医药商业业务主要包括省医药公司的经销业务,辉瑞注入瀚晖成品药进口业务及引进第三方制剂推广业务。省医药公司的经销业务销售模式主要是向制药企业或其他医药代理商采购药品后销售给浙江省内的医疗机构、药品零售商与批发商。省医药公司主要负责药品(含原料药、制剂等)的纯销和分销。目前公司主要作为制药企业在浙江省的总代理或一级分销商从事第三方业务,合作伙伴包括辉瑞、杨森、惠氏、拜耳、武田、阿斯利康等跨国企业以及华润三九、江苏先声、民生药业、神威,深圳康哲等国内制药企业。辉瑞注入瀚晖成品药及引进第三方制剂推广服务业务与自产制剂产品的销售模式一致。
(三)公司市场地位
公司创始于1956年,经过60多年的发展,海正药业已成为一家集研产销全价值链、原料药与制剂垂直一体化的综合性制药企业集团。公司专注于化学药、生物药、动物药、中药及医药商业等多产业发展,加快布局大健康产业和健康美学等新兴市场,多次入选中国制造业企业500强、中国医药工业百强企业榜单,先后荣获国家技术创新示范企业、全国五一劳动奖状、浙江省政府质量奖等荣誉称号。
(四)报告期内主要的业绩驱动因素
公司2022年度实现营业收入120.37亿元,较2021年度下降0.82%,其中主营业务收入实现收入117.09亿元,较2021年下降1.93亿元。销售收入下降主要受原料药业务市场价格竞争加剧,以及辉瑞注入瀚晖制药的进口产品供货不足的影响。
2022年度实现归属于母公司所有者净利润4.89亿元,较2021年归属于母公司所有者净利润增加0.02亿元,其中归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为3.13亿元,较2021年增加1.03亿元,增长48.81%。2022全年归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润增加主要是:(1)辉瑞注入瀚晖制药的进口品地产化按计划顺利推进,制剂产能利用率提升,相关产品盈利能力增强;(2)公司经营性现金流持续向好,有息负债规模进一步下降,融资成本降低,财务费用同比下降;(3)公司资产管理及周转效率提升,信用减值损失及存货跌价损失减少。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。
(1)研发优势
作为国家首批创新型企业,海正药业拥有高层次、多维度的研发平台,已在台州总部、上海、杭州、美国等多地建有研发中心,拥有国家级企业技术中心、浙江省首批独立招收博士后资格的博士后科研工作站和浙江省级重点实验室等一流研发平台,具备全链条的药物研发能力。
近年来先后承担国家重大新药创制专项课题50余项,获省部级以上科技进步奖10多项, 6项发明专利荣获“中国专利优秀奖”等。2021年,公司自主研发的首个创新药海博麦布片获批上
市,是国内近年来心血管领域批准的唯一1类新药,国内首个、全球第二个口服肠道胆固醇吸收抑制剂,入选“第十四届健康中国年度论坛?十大新药(国内)榜单”。
截至报告期末,公司共实现专利申请1182项(国内申请645项,PCT国际申请181项),其中发明专利1121项,实用新型专利57项,外观设计专利4项;拥有授权有效专利406项,其中发明专利355项,实用新型专利47项,外观设计专利4项。
(2)生产技术优势
公司在台州、富阳、江苏如东建有生产基地。公司以工匠精神打造品质好药,率先在国内创建QEHS管理体系,产品通过全球医药质量高标准体系检验,引进国内外高精尖设备,累计建成80多条国际一流的先进的制剂生产线,全程实行在线自动控制。
作为国内率先实现原研药本地化生产的本土药企,海正拥有国内先进制药基础的领先CSO平台,构成了基于合规体系下的专业化学术推广、线上线下数智化立体营销、全球制药企业定制研发生产,以及支持创新药企协同发展等营销新业态。
(3)品牌优势
目前,公司拥有“海正”、“HISUN”中国驰名商标。报告期内,公司荣获“2021年度中国化药企业TOP100”、“2022浙江民营企业研发投入百强”、“浙江省制造业百强企业”、“2022年中国医药研发产品线最佳工业企业”、“制造业高质量发展竞赛优胜企业”、“2022中国医药创新企业100强”。
(4)产品优势
公司拥有品种齐全的产品梯度,从新药到仿制药大品种,涵盖微生物药物、化学合成药物、生物技术药物、植物提取类药物等领域,打造了多系列治疗领域的从原料药到制剂上下游一体化的在线与管线产品梯度组合,涵盖抗肿瘤、心血管、抗感染、抗寄生虫、内分泌调节、免疫抑制、保肝护胆等各个药物系列。
报告期内,公司产品氨氯地平阿托伐他汀钙片(多达一)、辛伐他汀片(新利他之)获评“浙江省优秀工业产品”,注射用美罗培南(海正美特)获评“浙江省药学会科学技术奖”。
(5)人才优势
公司一直将“重才、爱才”置于企业首要战略地位,集聚了一批学术水平高、富有进取精神的复合型优秀研究人员,让科技人员引领海正优化产业支撑战略。公司被浙江省人民政府命名为“海外高层次人才创新创业基地”,公司创新团队被评为“浙江省科技创新团队”。
五、报告期内主要经营情况
公司2022年度实现营业收入120.37亿元,较2021年度下降0.82%,其中主营业务实现收入
117.09亿元,较2021年下降1.93亿元,销售收入下降主要受原料药业务市场价格竞争加剧,以及进口产品供货不足的影响。
2022年度实现归属于母公司所有者净利润4.89亿元,较2021年归属于母公司所有者净利润
增加0.02亿元,其中归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为3.13亿元,较2021年增加1.03亿元,增长48.81%;2022全年归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润增加主要是:(1)辉瑞注入瀚晖的进口品地产化按计划顺利推进,制剂产能利用率提升,相关产品盈利能力增强;(2)公司经营性现金流持续向好,有息负债规模进一步下降,融资成本降低,财务费用同比下降;(3)公司资产管理及周转效率提升,信用减值损失及存货跌价损失减少。
报告期末公司总资产187.78亿元,比2021年减少5.96亿元,主要系本期公司在建工程转固并计提折旧摊销、存货下降、其他应收款回款以及货币资金偿付有息负债等原因,公司总资产和负债规模双降。资产负债率为55.64%,较2021年下降6.45个百分点。2022年底海正药业定向可转债金额
15.03亿,剔除可转债金额后的资产负债率为47.63%,较2021年下降7.03个百分点。剔除可转债后,有息负债从2021年的63.88亿下降到2022年的48.73亿元,减少有息负债15.15亿元,公司整体财务杠杆率得到较大幅度改善,资产负债率回归到合理水平。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 12,036,690,081.66 | 12,136,465,765.07 | -0.82 |
营业成本 | 6,998,674,056.80 | 7,186,466,659.62 | -2.61 |
销售费用 | 2,406,084,917.47 | 2,497,905,245.68 | -3.68 |
管理费用 | 1,052,167,892.32 | 996,179,079.28 | 5.62 |
财务费用 | 262,748,279.29 | 331,253,129.20 | -20.68 |
研发费用 | 428,693,511.53 | 372,796,100.91 | 14.99 |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,065,736,608.09 | 1,736,524,243.17 | 18.96 |
投资活动产生的现金流量净额 | -578,780,305.87 | -493,283,613.64 | - |
筹资活动产生的现金流量净额 | -1,505,404,503.98 | -2,074,013,122.31 | - |
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
公司2022 年主营业务收入为1,170,855万元,同比下降1.63%;主营业务成本为677,960万元,同比下降3.07%。具体情况分析如下:
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
医药制造 | 6,721,346,621.64 | 2,528,586,626.05 | 62.38 | -3.61 | -13.94 | 增加 |
4.51个百分点 | ||||||
医药商业 | 4,914,597,032.73 | 4,214,502,835.75 | 14.25 | -0.06 | 4.13 | 减少3.44个百分点 |
CMO/CDMO/CRO业务 | 64,608,862.41 | 28,719,807.55 | 55.55 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 7,994,863.41 | 7,789,061.16 | 2.57 | -30.59 | -8.72 | 减少23.34个百分点 |
小计 | 11,708,547,380.19 | 6,779,598,330.51 | 42.10 | -1.63 | -3.07 | 增加0.86个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
抗肿瘤药 | 971,569,335.99 | 250,419,454.21 | 74.23 | 15.50 | 17.83 | 减少0.51个百分点 |
抗感染药 | 2,191,687,828.64 | 782,952,798.31 | 64.28 | -20.21 | -29.35 | 增加4.62个百分点 |
心血管药 | 1,733,568,042.42 | 580,355,416.75 | 66.52 | 26.76 | -3.24 | 增加10.38个百分点 |
抗寄生虫药及兽药 | 916,314,983.62 | 494,022,591.23 | 46.09 | 2.77 | -7.51 | 增加6.00个百分点 |
内分泌药 | 350,399,068.82 | 227,351,048.13 | 35.12 | -18.91 | -16.76 | 减少1.67个百分点 |
其他药品 | 557,807,362.15 | 193,485,317.42 | 65.31 | -19.60 | -7.92 | 减少4.41个百分点 |
医药制造小计 | 6,721,346,621.64 | 2,528,586,626.05 | 62.38 | -3.61 | -13.94 | 增加4.51个百分点 |
其中:成品药 | 5,572,823,231.17 | 1,702,843,393.22 | 69.44 | -0.88 | -12.85 | 增加4.20个百分点 |
其中:原料药 | 1,148,523,390.47 | 825,743,232.83 | 28.10 | -14.99 | -16.08 | 增加0.94个百分点 |
医药商业 | 4,914,597,032.73 | 4,214,502,835.75 | 14.25 | -0.06 | 4.13 | 减少3.44个百分点 |
其中:医药经销 | 3,989,233,487.56 | 3,794,326,473.95 | 4.89 | 12.98 | 13.01 | 减少0.03个 |
百分点 | ||||||
其中:成品药进口及引入制剂推广 | 925,363,545.17 | 420,176,361.80 | 54.59 | -33.26 | -39.10 | 增加4.35个百分点 |
CMO/CDMO/CRO业务 | 64,608,862.41 | 28,719,807.55 | 55.55 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 7,994,863.41 | 7,789,061.16 | 2.57 | -30.59 | -8.72 | 减少23.34个百分点 |
小计 | 11,708,547,380.19 | 6,779,598,330.51 | 42.10 | -1.63 | -3.07 | 增加0.86个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
国外地区 | 798,425,233.19 | 572,723,875.96 | 28.27 | -20.26 | -17.98 | 减少2.00个百分点 |
国内地区 | 10,910,122,147.00 | 6,206,874,454.55 | 43.11 | 0.08 | -1.41 | 增加0.86个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
直销 | 6,785,955,484.05 | 2,557,306,433.60 | 62.31 | -2.69 | -12.96 | 增加4.44个百分点 |
经销 | 4,922,591,896.14 | 4,222,291,896.91 | 14.23 | -0.13 | 4.10 | 减少3.48个百分点 |
小计 | 11,708,547,380.19 | 6,779,598,330.51 | 42.10 | -1.63 | -3.07 | 增加0.86个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1、主营业务收入分析
2022年公司实现主营业务收入117.09亿,较去年同期119.02亿元下降1.63%,销售收入下降主要受原料药业务市场价格竞争加剧,以及进口产品供货不足的影响。
医药制造业务:自产原料药对外销售业务较去年同期下降14.99%,主要是受市场竞争加剧影响,2022年原料药销售业务仍在调整恢复过程;自产制剂销售业务较去年同期下降0.88%。主要是集采产品范围逐步扩大及外部环境影响,公司制剂产品增长放缓。
医药商业业务:医药经销业务收入较去年同期增长12.98%,主要是由于抗感染和抗病毒类的药物需求增长较快,以及零售药店渠道的拓展带来的相关经销业务销售增长;辉瑞注入成品药进
口及引进制剂推广业务较去年同期下降33.26%,主要受辉瑞注入瀚晖的进口品供货不足影响,相关产品收入下降。
2、主营业务毛利分析
医药制造业务毛利率整体较大幅度提升:自产原料药销售毛利率为28.10%,较2021年增加
0.94个百分点;自产制剂销售毛利率为69.44%,较2021年增加4.20个百分点,主要是辉瑞注入瀚晖制药的进口品地产化按计划顺利推进,制剂产能利用率提升,相关产品盈利能力增强。医药商业业务:医药经销业务毛利率为4.89%,较去年同期基本持平。引进制剂推广服务业务,采用自营推广模式的推广支出体现在销售费用中,主营业务成本中只包括了代理推广模式下的推广成本。辉瑞注入成品药进口及引进制剂推广业务毛利贡献额较去年同期下降,主要受辉瑞注入进口品收入下降影响。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
氨氯地平阿托伐他汀钙片① | 盒 | 13,529,034 | 18,535,630 | 3,895,274 | 39 | 4 | -59 |
注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠② | 支 | 5,894,373 | 7,421,114 | 559,680 | -37 | -24 | -74 |
海博麦布片 | 盒 | 3,908,566 | 3,280,955 | 609,660 | 5,406 | 21,859 | 989 |
普伐他汀钠片③ | 盒 | 9,696,911 | 10,098,949 | 658,225 | -3 | 4% | -43% |
盐酸米诺环素胶囊④ | 盒 | 6,327,201 | 7,562,400 | 834,552 | -18 | 4 | -61 |
注射用美罗培南⑤ | 瓶 | 3,294,298 | 3,802,953 | 263,774 | -14 | -14 | -70 |
注射用替加环素⑥ | 瓶 | 398,205 | 464,259 | 24,601 | -30 | -25 | -74 |
注射用丁二磺酸腺苷蛋氨酸 | 支 | 5,374,695 | 5,970,102 | 489,255 | -30 | -10 | -56 |
注射用甲泼尼龙琥珀酸钠⑦ | 盒 | 7,195,566 | 129,353 | -78 | -96 | ||
朵拉克汀 | KG | 21,955 | 22,009 | 2,366 | -10 | 6 | 3 |
产销量情况说明
注1:朵拉克汀为原料药品种。注2:标识①至⑦药品为瀚晖制药品种,其中①②④⑦为辉瑞注入品种,③⑤⑥为海正注入品种。注3:上述辉瑞注入品种注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠(特治星)、氨氯地平阿托伐他汀钙片(多达一)、盐酸米诺环素胶囊(玫满)均已实现地产化,注射用甲泼尼龙琥珀酸钠(甲强龙)仍由辉瑞进行生产并供货,瀚晖制药负责分销和推广。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
医药制造 | 原材料 | 1,140,890,765.90 | 16.83 | 1,637,946,646.18 | 23.42 | -30.35 | |
医药制造 | 人工 | 260,762,795.24 | 3.85 | 235,311,584.85 | 3.36 | 10.82 | |
医药制造 | 制造费用 | 1,126,933,064.91 | 16.62 | 1,064,765,007.77 | 15.22 | 5.84 | |
小计 | 2,528,586,626.05 | 37.30 | 2,938,023,238.80 | 42.00 | -13.94 | ||
医药商业 | 原材料 | 4,214,502,835.75 | 62.16 | 4,047,495,947.28 | 57.87 | 4.13 | |
小计 | 4,214,502,835.75 | 62.16 | 4,047,495,947.28 | 57.87 | 4.13 | ||
CMO/CDMO/CRO业务 | 小计 | 28,719,807.55 | 0.42 | ||||
其他 | 原材料 | 7,789,061.16 | 0.11 | 8,532,978.51 | 0.12 | -8.72 | |
其他 | 人工 | ||||||
其他 | 制造费用 | ||||||
小计 | 7,789,061.16 | 0.11 | 8,532,978.51 | 0.12 | -8.72 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
抗肿瘤药 | 原材料 | 45,296,771.22 | 0.67 | 36,816,324.31 | 0.53 | 23.03 | |
抗肿瘤药 | 人工 | 32,455,916.62 | 0.48 | 20,818,262.22 | 0.30 | 55.90 | |
抗肿瘤药 | 制造 | 172,666,766.37 | 2.55 | 154,884,167.48 | 2.21 | 11.48 |
费用 | |||||||
小计 | 250,419,454.21 | 3.70 | 212,518,754.01 | 3.04 | 17.83 | ||
抗感染药 | 原材料 | 445,231,361.54 | 6.57 | 838,213,350.10 | 11.98 | -46.88 | |
抗感染药 | 人工 | 59,603,666.05 | 0.88 | 50,177,223.72 | 0.72 | 18.79 | |
抗感染药 | 制造费用 | 278,117,770.72 | 4.10 | 219,877,753.62 | 3.14 | 26.49 | |
小计 | 782,952,798.31 | 11.55 | 1,108,268,327.44 | 15.85 | -29.35 | ||
心血管药 | 原材料 | 284,789,782.16 | 4.20 | 368,677,775.54 | 5.27 | -22.75 | |
心血管药 | 人工 | 69,930,160.09 | 1.03 | 56,159,689.47 | 0.80 | 24.52 | |
心血管药 | 制造费用 | 225,635,474.50 | 3.33 | 174,977,699.18 | 2.50 | 28.95 | |
小计 | 580,355,416.75 | 8.56 | 599,815,164.19 | 8.58 | -3.24 | ||
抗寄生虫及兽药 | 原材料 | 231,610,066.16 | 3.42 | 237,158,585.65 | 3.39 | -2.34 | |
抗寄生虫及兽药 | 人工 | 49,790,171.88 | 0.73 | 50,549,606.46 | 0.72 | -1.50 | |
抗寄生虫及兽药 | 制造费用 | 212,622,353.19 | 3.14 | 246,450,684.66 | 3.52 | -13.73 | |
小计 | 494,022,591.23 | 7.29 | 534,158,876.77 | 7.64 | -7.51 | ||
内分泌药 | 原材料 | 74,613,307.86 | 1.10 | 87,373,766.49 | 1.25 | -14.60 | |
内分泌药 | 人工 | 23,483,499.15 | 0.35 | 28,470,170.69 | 0.41 | -17.52 | |
内分泌药 | 制造费用 | 129,254,241.12 | 1.91 | 157,296,110.97 | 2.25 | -17.83 | |
小计 | 227,351,048.13 | 3.36 | 273,140,048.15 | 3.91 | -16.76 | ||
其他药品 | 原材料 | 59,349,476.96 | 0.88 | 69,706,844.08 | 1.00 | -14.86 | |
其他药品 | 人工 | 25,499,381.44 | 0.38 | 29,136,632.29 | 0.42 | -12.48 | |
其他药品 | 制造费用 | 108,636,459.02 | 1.60 | 111,278,591.87 | 1.59 | -2.37 | |
小计 | 193,485,317.42 | 2.86 | 210,122,068.24 | 3.00 | -7.92 | ||
医药制造合计 | 原材料 | 1,140,890,765.90 | 16.83 | 1,637,946,646.18 | 23.42 | -30.35 | |
医药制造合计 | 人工 | 260,762,795.24 | 3.85 | 235,311,584.85 | 3.36 | 10.82 | |
医药制造合计 | 制造费用 | 1,126,933,064.91 | 16.62 | 1,064,765,007.77 | 15.22 | 5.84 | |
小计 | 2,528,586,626.05 | 37.30 | 2,938,023,238.80 | 42.01 | -13.94 | ||
医药商业合计 | 原材料 | 4,214,502,835.75 | 62.16 | 4,047,495,947.28 | 57.87 | 4.13 | |
小计 | 4,214,502,835.75 | 62.16 | 4,047,495,947.28 | 57.87 | 4.13 | ||
CMO/CDMO/CRO业务 | 小计 | 28,719,807.55 | 0.42 | ||||
其他 | 原材料 | 7,789,061.16 | 0.11 | 8,532,978.51 | 0.12 | -8.72 | |
其他 | 人工 | ||||||
其他 | 制造费用 | ||||||
小计 | 7,789,061.16 | 0.11 | 8,532,978.51 | 0.12 | -8.72 |
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
1、公司原控股子公司浙江海正甦力康生物科技有限公司(以下简称“甦力康”)在报告期内实施增资扩股及部分老股转让。2022年5月23日,台州市产权交易所确认投资方摘牌,受让公司持有的甦力康34.72%股权,认购甦力康新增21,862,702元注册资本。2022年5月27日,交易各方就股权转让、增资事宜签署了相关协议。2022年6月22日,甦力康已在台州市市场监督管理局办理完毕相关工商登记手续,海正药业对甦力康持股比例从91%下降至39.15%,不再对其并表。
2、2022年1月18日,公司在海南省注册成立全资子公司海正(海南)医学科技发展有限公司,注册资本为5,000万元人民币,公司及全资子公司瀚晖制药分别持有其60%、40%股权。
3、2022年3月28日,公司全资子公司瀚晖制药在北京市朝阳区注册设立新公司君正辉鼎(北京)医药科技有限公司,注册资本为500万元人民币,瀚晖制药持有其100%股份。
4、2021年4月30日,公司作为控股子公司北京军海药业有限责任公司(以下简称“北京军海”)债权人,向北京市第一中级人民法院递交了北京军海的破产申请。2022年9月30日,北京军海收到北京市第一中级人民法院《决定书》((2022)京01破227号),法院指定德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)担任北京军海药业有限责任公司管理人。自北京军海由管理人接管后,不再纳入公司合并报表范围。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额161,018.19万元,占年度销售总额13.38%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额132,091.74万元,占年度采购总额18.87%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例 | ||
金额 | 费用率 | 金额 | 费用率 | ||
营业收入 | 12,036,690,081.66 | 12,136,465,765.07 | |||
销售费用 | 2,406,084,917.47 | 19.99% | 2,497,905,245.68 | 20.58% | -0.59% |
管理费用 | 1,052,167,892.32 | 8.74% | 996,179,079.28 | 8.21% | 0.53% |
研发费用 | 428,693,511.53 | 3.56% | 372,796,100.91 | 3.07% | 0.49% |
财务费用 | 262,748,279.29 | 2.18% | 331,253,129.20 | 2.73% | -0.55% |
销售费用:2022年销售费用为24.06亿元,较2021年的24.98亿元,减少0.92亿元,销售费用率19.99%,较去年同期下降0.59个百分点,主要是持续推进多渠道营销模式及不断优化营销策略,从而全面提升了资源使用效率。管理费用:2022年管理费用为10.52亿元,较2021年增加0.56亿元。主要专业服务费以及股权激励等因素增加管理费用的影响。
研发费用:2022年公司常规化研发总投入4.42亿元(其中资本化研发投入为0.13亿元,常规费用化研发投入为4.29亿)。研发总投入较去年基本持平,整体研发投入资本化比率较低。
财务费用:2022年财务费用为2.63亿元,较2021年下降20.68%,财务费用减少的主要原因是有息负债规模及融资成本下降影响。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 428,693,511.53 |
本期资本化研发投入 | 13,528,669.77 |
研发投入合计 | 442,222,181.30 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 3.67 |
研发投入资本化的比重(%) | 3.06 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 496 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 5.96 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 29 |
硕士研究生 | 160 |
本科 | 224 |
专科 | 49 |
高中及以下 | 34 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 171 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 201 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 95 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 26 |
60岁及以上 | 3 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,065,736,608.09 | 1,736,524,243.17 | 18.96 |
投资活动产生的现金流量净额 | -578,780,305.87 | -493,283,613.64 | - |
筹资活动产生的现金流量净额 | -1,505,404,503.98 | -2,074,013,122.31 | - |
筹资活动产生的现金净流量为净流出15.05亿元,主要用于归还有息负债本息。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
交易性金融资产 | - | - | 3,052,661.66 | 0.02 | -100.00 | 主要系远期结售汇等金融工具到期 |
应收款项融资 | 97,316,018.52 | 0.52 | 146,055,557.97 | 0.75 | -33.37 | 主要系对外背书转让的票据增加 |
其他应收款 | 249,569,841.17 | 1.33 | 414,037,659.15 | 2.14 | -39.72 | 主要系本期收到博锐及下属子公司到期的其他应收款 |
其他流动资产 | 39,213,443.09 | 0.21 | 163,446,071.74 | 0.84 | -76.01 | 主要系收到增值税留抵退税导致 |
的其他流动资产减少 | ||||||
其他权益工具投资 | - | - | 14,709,951.90 | 0.08 | -100.00 | 主要系持有的复旦张江股票出售完毕导致的其他权益工具投资变动 |
商誉 | - | - | 1,420,912.56 | 0.01 | -100.00 | 主要系甦力康重组完成,不再纳入合并报表范围引起的商誉减少 |
短期借款 | 2,399,408,241.41 | 12.78 | 3,988,480,542.46 | 20.59 | -39.84 | 主要系本期偿还有息负债 |
交易性金融负债 | 1,547,727.00 | 0.01 | 1,080,849.00 | 0.01 | 43.20 | 主要系远期结售汇等金融工具的公允价值变动损失 |
应付票据 | 499,218,946.83 | 2.66 | 312,156,714.41 | 1.61 | 59.93 | 主要系本期对外开具的承兑汇票增加 |
合同负债 | 119,054,088.55 | 0.63 | 268,418,958.06 | 1.39 | -55.65 | 主要系前期的合同负债相关履约义务完成 |
其他非流动负债 | - | - | 211,117,596.38 | 1.09 | -100.00 | 主要为导明事项相关负债重分类到一年内到期的非流动负债 |
减:库存股 | 549,561,683.75 | 2.93 | 337,733,662.59 | 1.74 | 62.72 | 主要系公司从二级市场回购本公司股票形成的库存股以及授予员工限制性股票的股权激励 |
其他综合收益 | 10,859,887.45 | 0.06 | 5,653,066.80 | 0.03 | 92.11 | 主要系汇率变动引起的外币报表折算的变动 |
少数股东权益 | 251,102,600.70 | 1.34 | 42,228,455.15 | 0.22 | 494.63 | 主要系动保新一轮增资引起的少数股东权益增加 |
2. 资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 172,976,269.97 | 保证金、存单质押、公积金维 |
修基金、定期存单 | ||
应收款项融资 | 34,806,581.37 | 银行承兑汇票质押 |
应收账款 | 113,398,401.96 | 银行借款质押 |
投资性房地产 | 107,996.73 | 银行借款抵押 |
固定资产 | 377,582,349.23 | |
无形资产 | 58,666,888.19 | |
在建工程 | 20,290,158.65 | |
合 计 | 777,828,646.10 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
公司所处行业为医药制造业(C27)。
医药制造行业经营性信息分析
1.行业和主要药(产)品基本情况
(1). 行业基本情况
√适用 □不适用
公司医药制造产品体系涵盖化学原料药、化学制剂、生物制剂等细分行业,细分行业基本情况如下:
①化学原料药
化学原料药处于医药产业链的上游,是影响药品质量、制约产能的首要和主要环节,全球药品市场的不断扩大直接带动原料药市场规模的逐年上升,各国对原料药产业的重视程度明显加大。随着全球订单转移,我国原料药行业规模将不断扩大,相关企业存在较大的机遇。
国家近年来大力推动供给侧结构性改革,主要依托监管和引导的方式逐渐淘汰落后产能,鼓励原料药企业转型升级,同时加大原料药市场规范力度,打击违法涨价和恶意控销行为。产能的整合、工艺的提升以及合理利润的保持,将为我国原料药行业未来的持续健康发展打下更加坚实的基础。随着药品带量采购范围的不断扩大和全球众多专利药专利的相继到期,我国原料药行业发展将呈现规模快速上升、低端产能加速出清、行业集中度不断提高的态势,迈向高质量发展阶段。
②化学制剂
化学药品制剂是我国居民日常使用最广泛的医药产品。近年来随着国家出台的医药行业改革政策,药品价格得到有效调控,我国化学制药企业面临较大的经营压力,企业收入增速有所放缓。随着制剂药企销售端利润不断被压缩,成本控制和研发能力成为企业核心竞争力,“原料药+制剂”一体化可以有效地降低生产成本,保证原料供应的稳定性,充分发挥协同效应和成本优势,从而具备更强的竞争壁垒。
化学制药行业关系到国计民生,随着国家医药卫生体制改革的深入推进和制药企业自身实力的增强,考虑到我国巨大的药品消费增长市场,化学制药行业依然具备良好的发展前景。
③生物制剂
我国生物类似药市场规模庞大,据Frost&Sullivan统计,2018年我国生物药市场规模达到2622亿元人民币,其中生物类似物市场规模达到16亿元,预计2018-2023年我国生物药市场和生物类似物市场复合年均增长率将分别达到22.4%和74.5%。
在“十三五”收官、“十四五”开局时期,各省市多次提到生物医药行业,将生物医药纳入“十四五”专项规划。为推动生物医药行业的发展,国家
颁布了多项产业政策例如《“十四五”生物经济发展规划》,以支持和鼓励生物医药企业进行基础科学研究和研发创新,并对我国生物医药行业的未来发展规划提供了指导方向,将在较长时期内对行业发展起到促进作用。
行业政策情况
①带量采购
近年来,药品集中带量采购一直是医改的重要举措。目前,国家已进行七批药品集中带量采购,第八批国家集采开展在即。2022年,带量采购持续深化,国家和省级、省级联盟在化学药、生物药、中成药领域全方位推进集采,实现平均每个省国家和省级集采药品总数累计达到350个以上的目标。集采改善了医药行业生态环境,推动形成集采药品质量层次提升,用药可及性增强,行业规模化发展,企业创新研发驱动的新格局。
应对措施:未来,集采还将常态化制度化开展。海正药业积极丰富产品管线,注重研发创新,同时引进新产品,通过原料药制剂一体化生产等方式降低成本并保证质量,形成强有力的竞争。同时,积极开辟零售新渠道,提前布局电商业务,争取互联网医疗政策带来的红利机会。
②国家医保目录准入加速,地方医保增补品种完成“消化”工作
2023年1月18日,国家医保局发布《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录(2022年)》。本轮调整后,国家医保药品目录内药品总数达到2967种,其中西药1586种,中成药1381种,中药饮片未作调整,仍为892种。本次共新增111种药品,其中以高血压、糖尿病、高血脂、精神病、肿瘤用药等慢性病用药为主。本轮医保目录调整新增竞价准入环节,为非独家药品的医保准入提供了可能。同时完善了续约规则。新版医保药品目录将于2023年3月1日起执行,目前各地陆续出台省级药品挂网、双通道等配套政策文件,加速国谈药品实现医院准入。根据相关文件要求,2022年底,原省级增补医保目录将完成“消化”工作,医保目录“大统一”的时代即将来临。
应对措施:国家医保药品目录动态调整机制已基本建立,每年调整一次,大大加速了创新药品医保准入的速度。海正已经打造了一支专业的医保准入团队,经历了多次医保谈判,积累了大量成功经验,旨在推动海正自营以及代理的创新药物能够纳入医保目录造福广大患者。同时结合省级药品挂网、双通道等政策,实现国谈药品的医院准入。
③稳妥有序推进DRG/DIP支付方式改革
根据《DRG/DIP支付方式改革三年行动计划》要求,2022年,试点地区全面进入实际付费。按照“抓扩面、建机制、打基础、推协同”四项工作任务积极推进各项工作,部分进度较快的省份已经实现全程启动改革全覆盖。2022年4月,国家对试点地区如何对接全国统一医保信息平台提出了明确要求,并要求在11月底前完成落地应用。经国家医保局组织开展的交叉调研评估,试点地区已基本达到预期的改革效果,医保支付方式改革扩面速度提升,统筹区、医疗机构、病种和基金覆盖方面取得明显进步,参保人、医保、医疗机构三方获益显著。
应对措施:医保支付方式改革作为医改的一项重点工作,聚焦于解决医疗费用增长过快以及如何合理配置医疗资源的问题。海正也更注重药品的药物经济学价值,专注学术推广,为广大医患提供更多临床价值高,治疗费用合理的药品。随着医保支付方式改革的持续深化,药品和耗材都将成为医院的成本,海正药业将加速仿制药替代,为临床提供经济高效的治疗方案。同时,医保支付方式改革有助于构建分级诊疗的就医格局,慢病领域的基层市场也更值得我们关注。
(2). 主要药(产)品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业、治疗领域划分的主要药(产)品基本情况
√适用 □不适用
细分行业 | 主要治疗领域 | 药(产)品名称 | 注册分类 | 适应症或功能主治 | 是否处方药 | 是否属于中药保护品种(如涉及) | 发明专利起止期限(如适用) | 是否属于报告期内推出的新药(产)品 | 是否纳入国家基药目录 | 是否纳入国家医保目录 | 是否纳入省级医保目录 |
化学制剂 | 心血管类 | 氨氯地平阿托伐他汀钙片 | 技术转让 | 降血脂:高血压、慢性稳定性心绞痛、血管痉挛性心绞痛(或称变异性心绞痛)、各种家族性或非 | 是 | 否 | 无 | 否 | 否 | 是 | / |
家族性血脂异常。 | |||||||||||
化学制剂 | 抗感染类 | 注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠 | 技术转让 | 适用于对本品敏感的葡萄球菌属、大肠菌属、枸缘酸菌属、克雷伯氏菌属、肠杆菌属、普罗韦德斯菌属、绿脓菌属引起的败血症、复杂性膀胱炎、肾盂肾炎。 | 是 | 否 | 2004.4.7-2024.4.6 | 否 | 是 | 是 | / |
化学制剂 | 心血管类 | 海博麦布片 | 化药1类 | 作为饮食控制以外的辅助治疗,可单独或与HMG-CoA还原酶抑制剂(他汀类)联合用于治疗原发性(杂合子家族性或非家族性)高胆固醇血症,可降低总胆固醇(TC)、低密度脂蛋白胆固醇(LDL-C)、载脂蛋白B(Apo B)水 | 是 | 否 | 2009. 8 . 11-2029. 8 . 11 | 否 | 否 | 是 | / |
平。 | |||||||||||
化学制剂 | 心血管类 | 普伐他汀钠片 | 化药第四类 | 适用于治疗经饮食限制仍不能控制的原发性高胆固醇血症 | 是 | 否 | / | 否 | 否 | 是 | / |
化学制剂 | 抗感染类 | 盐酸米诺环素胶囊 | 技术转让 | 本品适用于因葡萄球菌、链球菌、肺炎球菌、淋病奈瑟菌、痢疾杆菌、大肠埃希菌、克雷伯氏菌、变形杆菌、绿脓杆菌、梅毒螺旋体及衣原体等对本品敏感的病原体引起的感染等 | 是 | 否 | 无 | 否 | 是 | 是 | / |
化学制剂 | 抗感染类 | 注射用美罗培南 | 西药第四类 | 适用于成人和儿童由单一或多种对美罗培南敏感的细菌引起的感染:肺炎(包括院内获得性肺炎)、尿路感染、腹腔内感染、妇科感染(如子宫内膜炎和盆腔炎)、 | 是 | 否 | 2011.8.2-2031.8.2 | 否 | 否 | 是 | / |
皮肤软组织感染、脑膜炎、败血症等 | |||||||||||
化学制剂 | 抗感染类 | 注射用替加环素 | 化药6类 | 适用于18岁及以上患者:复杂性腹腔内感染,复杂性皮肤和皮肤软组织感染,社区获得性细菌性肺炎对于无其他药物可用的8岁以上儿童患者:复杂性腹腔内感染,复杂性皮肤和皮肤软组织感染, | 是 | 否 | 2019.12.27-2039.12.27 | 否 | 否 | 是 | / |
化学制剂 | 保肝护肝 | 注射用丁二磺酸腺苷蛋氨酸 | 化药6类 | 肝硬化所致肝内胆汁郁积 | 是 | 否 | 无 | 否 | 否 | 是 | / |
化学制剂 | 激素类 | 注射用甲泼尼龙琥珀酸钠 | 原研进口 | 除非用于某些内分泌疾病的替代治疗,糖皮质激素仅仅是一种对症治疗的药物.包括:抗炎治疗,免疫抑制治疗,治疗血液疾病及肿瘤, | 是 | 否 | 无 | 否 | 是 | 是 | / |
治疗休克,内分泌失调及其它 | |||||||||||
化学原料药 | 朵拉克汀 | 否 | 否 | 无 | 否 | 否 | 否 | 否 |
报告期内主要药品新进入和退出基药目录、医保目录的情况
√适用 □不适用
报告期内,《国家基本药物目录》并未进行更新,公司不存在产品新进入或退出情况。报告期内,国家医保目录未更新,公司所列主要药品(制剂)均被纳入国家医保目录。截至目前,公司及瀚晖制药共有95个产品纳入《2022年医保目录》。
报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况
√适用 □不适用
主要药品名称 | 中标价格区间 | 医疗机构的合计实际采购量 |
氨氯地平阿托伐他汀钙片 | 44.22 ~ 85.35 | 18,535,630 |
注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠 | 119.87 ~ 133.98 | 7,421,114 |
盐酸米诺环素胶囊 | 40.29 ~ 50.42 | 7,562,400 |
注射用美罗培南 | 43.39 ~ 75.00 | 3,802,953 |
注射用甲泼尼龙琥珀酸钠 | 21.94 ~ 134.78 | 7,195,566 |
注射用替加环素 | 308.63 ~600.00 | 464,246 |
注射用丁二磺酸腺苷蛋氨酸 | 49.48 ~ 50.81 | 5,969,999 |
海博麦布片 | 93.80 ~ 159.46 | 3,280,955 |
普伐他汀钠片 | 18.25 ~ 37.48 | 10,098,949 |
(中标价格区间单位:元;采购量单位:盒/支/瓶)情况说明
√适用 □不适用
上述产品由经销商负责向医疗机构和零售药店进行配送和销售,公司无法准确掌握经销商的终端销售信息,因此上表中医疗机构的合计实际采购量为报告期内各品种的全部销售量。
药品的中标解决了公司产品在招标省份医疗机构的市场准入问题,有利于提升公司产品的销售收入,扩大终端市场的占有率,提高公司销售收入和利润。
按治疗领域或主要药(产)品等分类划分的经营数据情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
治疗 领域 | 营业 收入 | 营业 成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) | 同行业同领域产品毛利率情况 |
抗肿瘤药 | 971,569,335.99 | 250,419,454.21 | 74.23 | 15.50 | 17.83 | 减少0.51个百分点 | |
抗感染药 | 2,191,687,828.64 | 782,952,798.31 | 64.28 | -20.21 | -29.35 | 增加4.62个百分点 | |
心血管药 | 1,733,568,042.42 | 580,355,416.75 | 66.52 | 26.76 | -3.24 | 增加10.38个百分点 | |
抗寄生虫药及兽药 | 916,314,983.62 | 494,022,591.23 | 46.09 | 2.77 | -7.51 | 增加6.00个百分点 | |
内分泌药 | 350,399,068.82 | 227,351,048.13 | 35.12 | -18.91 | -16.76 | 减少1.67个百分点 | |
其他药品 | 557,807,362.15 | 193,485,317.42 | 65.31 | -19.60 | -7.92 | 减少4.41个百分点 | |
医药制造小计 | 6,721,346,621.64 | 2,528,586,626.05 | 62.38 | -3.61 | -13.94 | 增加4.51个百分点 |
情况说明
√适用 □不适用
同行业企业毛利率情况:
证券代码 | 证券简称 | 营业收入(万元) | 医药工业毛利率 | 整体毛利率 |
600535 | 天士力 | 859,319.98 | 71.37% | 64.07% |
600664 | 哈药股份 | 1,280,201.56 | 58.75% | 23.50% |
600216 | 浙江医药 | 912,909.45 | 71.64% | 41.13% |
600812 | 华北制药 | 1,038,457.53 | 38.63% | 35.37% |
600276 | 恒瑞医药 | 2,590,552.64 | 85.61% | 85.61% |
上表中,天士力数据来源其2022年年度报告,哈药股份、浙江医药、华北制药、恒瑞医药2022年年度报告尚未披露,数据来源其2021年年度报告。
2.公司药(产)品研发情况
(1). 研发总体情况
√适用 □不适用
报告期内,公司积极探索多点布局的研发发展模式,筹建杭州研发中心和投资总部。坚持以临床需求和市场为导向,BD与研发双轮驱动,推进平台规模化及管线升级换代。报告期内,公司常规化研发总投入4.42亿元(其中资本化研发投入为0.13亿元,常规费用化研发投入为4.29亿元)。研发总投入较去年基本持平,整体研发投入资本化比率较低。
(2). 主要研发项目基本情况
√适用 □不适用
研发项目(含一致性评价项目) | 药(产)品名称 | 注册分类 | 适应症或功能主治 | 是否处方药 | 是否属于中药保护品种(如涉及) | 研发(注册)所处阶段 |
HS236 | HS236 | 化药1.1 | 抗肿瘤 | 是 | 否 | I期临床 |
HS301 | HS301 | 化药1.1 | 抗肿瘤 | 是 | 否 | I期临床 |
HS248 | HS248 | 化药1.1 | 抗肿瘤 | 是 | 否 | I期临床 |
HS329 | HS329 | 化药1.1 | 抗血栓药物 | 是 | 否 | 临床前 |
HS365 | HS365 | 化药1.1 | 抗感染 | 是 | 否 | 临床前 |
HS004 | HS004 | 治疗用生物制品15类 | 糖尿病 | 是 | 否 | 在临床 |
(3). 报告期内呈交监管部门审批、通过审批的药(产)品情况
√适用 □不适用
①报告期内,获得临床批件的药(产)品情况
序号 | 产品名称 | 剂型 | 规格 | 注册分类 | 适应症/功能主治 |
1 | HS301片 | 片剂 | 40mg、80mg | 化学药品1类 | 第二代口服NTRK/ROS1小分子激酶抑制剂,是一种泛癌种治疗药物,能够克服多种突变和耐药,适用于治疗含有NTRK1/2/3和ROS1融合阳性的实体瘤。 |
2 | HS248片 | 片剂 | 10mg、20mg | 化学药品1类 | 一种高选择性的PI3Kγ抑制剂,通过促进巨噬细胞向抗肿瘤的表型极化,增强肿瘤微环境中CD8+T细胞的活化来抑制肿瘤生长和转移。此外,通过抑制PI3Kγ可以克服免疫检查点抑制剂的耐药性,HS248与PD-1等免疫检查点抑制剂进行联用,有望为PD-1抑制剂耐药性患者带来更多获益。 |
②报告期内,获得药(产)品注册批件、补充申请批件、上市申请批件情况
序号 | 产品名称 | 剂型 | 规格 | 注册分类 | 适应症/功能主治 |
1 | 阿卡波糖片 | 片剂 | 100mg | 化学药品 | 用于治疗2型糖尿病,也适用于降低糖耐量低减者的餐后血糖。 |
2 | 注射用丁二磺酸腺苷蛋氨酸 | 注射剂 | 0.5g(以腺苷蛋氨酸计) | 化学药品 | 为肝胆系统疾病辅助用药,适用于肝硬化前和肝硬化所致肝内胆汁郁积,妊娠期肝内胆汁郁积。 |
3 | 注射用磷酸氟达拉滨 | 注射剂 | 50mg | 化学药品 | 为干扰核酸生物合成药,用于B细胞性慢性淋巴细胞白血病(CLL)患者的治疗,这些患者至少接受过一个标准的包含烷化剂的方案的治疗,但在治疗期间或治疗后,病情并没有改善或仍持续进展。 |
4 | 泊沙康唑 | 原料药 | 第二代三唑类抗真菌药物。 | ||
5 | 注射用达托霉素 | 注射剂 | 0.5g | 化学药品 | 用于治疗:1、成人和小儿患者(1至17岁)的复杂皮肤和皮肤结构感染(cSSSI);2、成年患者(包括患有右侧感染性心内膜炎的患者)的金黄色葡萄球菌血流感染(菌血症);3、小儿患者(1至17岁)的金黄色葡萄球菌血流感染(菌血症)。 |
6 | 卡洛芬咀嚼片(犬用) | 片剂 | 按C15H12ClNO2计 25mg | 二类 | 用于缓解犬骨关节炎引起的疼痛和炎症,用于软组织和骨外科手术的术后镇痛。具有解热、镇痛、抗炎作用,其作用机制与抑制环氧酶活性有关。卡洛芬可选择性地抑制COX-2,从而抑制前列腺素合成。卡洛芬还可抑制急性(PMN系统)和慢性(滑膜细胞系统)炎症反应。对体液免疫和细胞免疫反应有调节作用;通过抑制前列腺素的生物合成,对破骨细胞激活因子(OAF)、前列腺素E1和前列腺素E2生成具有抑制作用。 |
7 | 甲氧普烯 | 原料药 | 二类 | 作为昆虫的生长调节剂(IGR),昆虫保幼激素的同类物,对于未成熟阶段昆虫的发育有抑制作用。与保幼激素的作用机制相类似,可导致昆虫发育受阻和发育阶段的跳蚤死亡。对跳蚤幼虫和蛹的发育也有很强的抑制作用。 | |
8 | 复方非泼罗尼滴剂(犬用) | 滴剂 | (1)0.67ml︰非泼罗尼67mg与甲氧普烯60.3mg (2)1.34ml︰非泼罗尼134mg与甲氧普烯120.6mg (3)2.68ml︰非泼罗尼268mg与甲氧普烯241.2mg | 二类 | 可有效杀灭跳蚤,并同时以多种途径控制跳蚤感染的体外驱虫药,广泛应用于驱杀犬体表的成年跳蚤,跳蚤卵、幼虫和蜱。 |
9 | 复方非泼罗尼滴剂(猫用) | 滴剂 | 0.5ml︰非泼罗尼50mg与甲氧普烯60mg | 二类 | 可有效杀灭跳蚤,并同时以多种途径控制跳蚤感染的体外驱虫药,广泛应用于驱杀猫体表的成年跳蚤,跳蚤卵、幼虫。 |
③报告期内,通过或视为通过药品一致性评价的药(产)品情况
序号 | 产品名称 | 剂型 | 规格 | 注册分类 | 适应症/功能主治 |
1 | 阿卡波糖片 | 片剂 | 100mg | 化学药品 | 用于治疗2型糖尿病,也适用于降低糖耐量低减者的餐后血糖。 |
2 | 注射用丁二磺酸腺苷蛋氨酸 | 注射剂 | 0.5g(以腺苷蛋氨酸计) | 化学药品 | 为肝胆系统疾病辅助用药,适用于肝硬化前和肝硬化所致肝内胆汁郁积,妊娠期肝内胆汁郁积。 |
3 | 注射用磷酸氟达拉滨 | 注射剂 | 50mg | 化学药品 | 为干扰核酸生物合成药,用于B细胞性慢性淋巴细胞白血病(CLL)患者的治疗,这些患者至少接受过一个标准的包含烷化剂的方案的治疗,但在治疗期间或治疗后,病情并没有改善或仍持续进展。 |
4 | 注射用达托霉素 | 注射剂 | 0.5g | 化学药品 | 用于治疗:1、成人和小儿患者(1至17岁)的复杂皮肤和皮肤结构感染(cSSSI);2、成年患者(包括患有右侧感染性心内膜炎的患者)的金黄色葡萄球菌血流感染(菌血症);3、小儿患者(1至17岁)的金黄色葡萄球菌血 |
流感染(菌血症)。
④报告期内,通过CEP的药(产)品情况
序号 | 产品名称 | 剂型 | 证书情况 | 适应症/功能主治 |
1 | 盐酸多柔比星(发酵)、 盐酸多柔比星、 盐酸柔红霉素、 盐酸表柔比星、 丝裂霉素、 硫酸博来霉素 | 原料药 | EDQM恢复公司盐酸多柔比星(发酵)、盐酸多柔比星、盐酸柔红霉素、盐酸表柔比星、丝裂霉素和硫酸博来霉素六个原料药CEP证书 | 盐酸多柔比星为抗肿瘤药的原料药,适用于乳腺癌术后辅助治疗、其他恶性肿瘤病的治疗。 盐酸柔红霉素为抗肿瘤药的原料药,适用于成人急性非淋巴细胞白血病, 成人/儿童急性淋巴细胞白血病的治疗。 盐酸表柔比星为抗肿瘤药的原料药,适用于治疗恶性淋巴瘤、乳腺癌、肺癌、软组织肉瘤、食道癌、胃癌、肝癌、胰腺癌、黑色素瘤、结肠直肠癌、卵巢癌、多发性骨髓瘤、白血病等。 丝裂霉素为抗肿瘤药的原料药,主要适用于胃癌、肺癌、乳腺癌,也适用于肝癌、胰腺癌、结直肠癌、食管癌、卵巢癌及癌性腔内积液。 硫酸博来霉素为抗肿瘤药的原料药,适用于头颈部、食管、皮肤、宫颈、阴道、外阴、阴茎的鳞癌和霍奇金病及恶性淋巴瘤、睾丸癌等,亦可用于治疗银屑病的治疗。 |
⑤报告期内,通过GMP的药(产)品情况
序号 | 证书情况 | 生产线名称 | 主要产品名称 |
1 | 《兽药生产许可证》、《兽药GMP证书》 | 细胞培养病毒活疫苗(2条) | 猪瘟活疫苗(传代细胞源)、高致病性猪繁殖与呼吸综合征活疫苗(JXA1-R株)、伪狂犬病活疫苗(Bartha-K61株)、伪狂犬病活疫苗(Bartha-K61株,传代细胞源) |
细菌活疫苗 | 仔猪副伤寒活疫苗 | ||
胚培养病毒活疫苗 | 鸡新城疫活疫苗(La Sota株) |
(4). 报告期内主要研发项目取消或药(产)品未获得审批情况
□适用 √不适用
(5). 研发会计政策
√适用 □不适用
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:
研究阶段:公司项目可行性调查、立项及前期研究开发作为研究阶段。研究阶段起点为项目组将项目立项资料提交公司内部研究院并审核通过,终点为经过前期研究开发项目可以进入临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂)。内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。开发阶段:公司临床试验和样品生产申报的阶段作为开发阶段。开发阶段的起点为项目可以进入临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂),终点为项目取得新药证书或生产批件。公司进入开发阶段的项目支出,先在“开发支出”科目分项目进行明细核算,满足资本化条件的,在项目取得新药证书或生产批件形成无形资产时转入“无形资产”科目分项目进行明细核算。
(6). 研发投入情况
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
同行业可比公司 | 研发投入金额 | 研发投入占营业收入比例(%) | 研发投入占净资产比例(%) | 研发投入资本化比重(%) |
天士力 | 101,585.26 | 11.82 | 8.02 | 16.89 |
哈药股份 | 14,751.81 | 1.15 | 3.34 | 33.75 |
浙江医药 | 80,685.90 | 8.84 | 9.19 | 0 |
华北制药 | 50,467.67 | 4.86 | 8.29 | 74.85 |
恒瑞医药 | 620,328.83 | 23.95 | 17.22 | 4.19 |
同行业平均研发投入金额 | 173,563.89 | |||
公司报告期内研发投入占营业收入比例(%) | 3.67 | |||
公司报告期内研发投入占净资产比例(%) | 5.47 |
公司报告期内研发投入资本化比重(%) | 3.06 |
上表中,天士力数据来源其2022年年度报告,哈药股份、浙江医药、华北制药、恒瑞医药2022年年度报告尚未披露,数据来源其2021年年度报告。同行业平均研发投入金额为五家同行业公司的算术平均数。
研发投入发生重大变化以及研发投入比重、资本化比重合理性的说明
□适用 √不适用
主要研发项目投入情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
研发项目 | 研发投入金额 | 研发投入费用化金额 | 研发投入资本化金额 | 研发投入占营业收入比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况说明 |
HS236 | 273.90 | 273.90 | 0.02 | 22.64 | ||
HS301 | 1,295.73 | 1,295.73 | 0.11 | -5.31 | ||
HS248 | 1,014.35 | 1,014.35 | 0.08 | -49.57 | ||
HS329 | 1,961.73 | 1,961.73 | 0.16 | 122.18 | ||
HS365 | 1,411.16 | 1,411.16 | 0.12 | 361.20 | ||
HS004 | 386.64 | 386.64 | 0.03 | -326.92 |
3.公司药(产)品销售情况
(1). 主要销售模式分析
√适用 □不适用
公司已在本报告中详细描述了公司的销售模式,敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之“三、报告期内公司从事的业务情况”。
(2). 销售费用情况分析
销售费用具体构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
具体项目名称 | 本期发生额 | 本期发生额占销售费用总额比例(%) |
市场推广业务费 | 1,470,317,955.36 | 61.11 |
职工薪酬 | 813,807,634.48 | 33.82 |
折旧摊销费 | 62,525,626.79 | 2.60 |
销售部门经费 | 35,477,647.94 | 1.47 |
其 他 | 23,956,052.90 | 1.00 |
合计 | 2,406,084,917.47 | 100.00 |
上表中比例数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符,均为四舍五入原因所致。
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
同行业可比公司 | 销售费用 | 销售费用占营业收入比例(%) |
天士力 | 287,954.72 | 33.51 |
哈药股份 | 132,730.16 | 10.36 |
浙江医药 | 112,941.69 | 12.37 |
华北制药 | 216,131.38 | 20.81 |
恒瑞医药 | 938,370.83 | 36.22 |
公司报告期内销售费用总额 | 240,608.49 | |
公司报告期内销售费用占营业收入比例(%) | 19.99 |
上表中,天士力数据来源其2022年年度报告,哈药股份、浙江医药、华北制药、恒瑞医药2022年年度报告尚未披露,数据来源其2021年年度报告。
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
□适用 √不适用
4.其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
1、公司于2021年11月16日召开的第八届董事会第三十五次会议审议通过了《关于参与投资台州椒江英飞海正创收投资合伙企业(有限合伙)的议案》,同意公司及全资子公司浙江海正投资管理有限公司使用不超过12,500万元自有资金参与投资由英飞尼迪(珠海)创业投资管理有限公司牵头设立的合伙企业。2021年12月12日,台州椒江英飞海正创收创业投资合伙企业(有限合伙)完成登记并取得营业执照,基金总规模为人民币50,000万元,分三期完成,公司及海正投资总投资合计占基金总规模的25%。2022年1月10日,合伙企业已在中国证券投资基金业协会完成私募投资基金备案手续,第一期出资1.5亿元已于2022年1月到位。
2、公司于2021年11月29日召开的第八届董事会第三十六次会议审议通过了《关于设立全资医美子公司的议案》,同意公司使用自有资金人民币5,000万元在海南省注册设立全资子公司。2022年1月18日,新公司海正(海南)医学科技发展有限公司在海南省办理完毕相关工商登记手续,注册资本为5,000万元人民币,公司及全资子公司瀚晖制药分别持有其60%、40%股权。
3、公司于2022年1月10日召开的第八届董事会第三十七次会议审议通过了《关于瀚晖制药有限公司投资设立北京子公司的议案》,同意全资子公司瀚晖制药有限公司出资500万元人民币,在北京市朝阳区设立营销推广子公司。2022年3月28日,新公司君正辉鼎(北京)医药科技有限公司在北京市办理完毕相关工商登记手续,注册资本为500万元人民币,瀚晖制药有限公司持有其100%股份。
4、公司于2022年9月21日召开的第九届董事会第七次会议审议通过了《关于对全资子公司海正药业南通有限公司增资的议案》,同意公司向全资子公司海正药业南通有限公司(以下简称“海正南通公司”)增资52,500万元,其中将公司累计向海正南通公司提供的借款49,350万元转为向海正南通公司的增资款,同时以现金方式增资3,150万元。本次公司向海正南通公司增资的52,500万元,其中增加注册资本10,000万元,其余42,500万元计入资本公积。本次增资完成后,海正南通公司注册资本将增加至111,000万元,公司仍持有其100%的股权。
2022年10月27日,公司已完成对海正南通公司的增资工作,海正南通公司注册资本增加至111,000万元,公司仍持有其100%的股权。海正南通公司已办理工商变更登记手续,并已换取新的营业执照。
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
被投资公司名称 | 主要业务 | 标的是否主营投资业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 是否并表 | 报表科目(如适用) | 资金来源 | 合作方(如适用) | 投资期限(如有) | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益(如有) | 本期损益影响 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
海正药业南通有限公司 | 原料药,制剂技术的研发;化工产品的销售等 | 否 | 增资 | 52,500 | 100% | 是 | 不适用 | 原有对其借款,及现金方式 | 不适用 | 不适用 | 2022年10月27日,公司已完成对海正南通公司的增资工作。海正南通公司已办理工商变更登记手续,并已换取新的营业执照。 | 0 | 否 | 2022年9月22日 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | |
合计 | / | / | / | 52,500 | / | / | / | / | / | / | / | 0 | / | / | / |
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位:万元
项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 本报告期内投入金额 | 累计实际投入金额 | 项目收益情况 |
瀚晖制药有限公司注射剂扩建生产项目 | 46,354.12 | 项目产品生产线已通过GMP现场核查,投入生产。 | 1,681.11 | 45,018.78 | |
瀚晖制药有限公司投资建设美卓乐生产线 | 16,329.20 | 项目截至报告期末,项目已建设完成,生产线正在申报产品注册批件。 | 970.53 | 8,587.87 | |
年产2000万瓶冻干注射剂技术改造项目 | 11,267.35 | 项目现已完成和通过GMP检查,取得生产许可。 | 697.30 | 7,172.54 | |
外沙厂区普通口服固体制剂技术改造项目 | 27,973.73 | 项目完成土建、净化工程等已基本完成。主要设备已到位,正在进行设备安装。 | 5,800.22 | 7,387.94 | |
海晟药业(杭州)有限公司胰岛素原料药生产改造项目 | 11,747.00 | 项目土建和厂房装修已基本完成,主要设备到位,正在进行安装。 | 3,934.67 | 4,063.61 | |
合计 | 113,671.40 | 13,083.83 | 72,230.74 |
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
其他:交易性 | 3,052,661.66 | 3,052,661.66 | - |
金融资产 | ||||||||
其他:其他非流动金融资产 | 20,202,843.09 | 14,104.58 | - | - | 20,216,947.67 | |||
其他:其他权益工具投资 | 14,709,951.90 | 14,709,951.90 | - | |||||
合计 | 37,965,456.65 | 14,104.58 | 17,762,613.56 | - | 20,216,947.67 |
详见本报告“七、合并财务报表项目注释2、交易性金融资产”部分内容。证券投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
股票 | 688505 | 复旦张江 | 62,963,250.00 | 自筹 | 14,709,951.90 | - | - | - | 14,709,951.90 | - | - | 其他权益工具投资 |
合计 | / | / | 62,963,250.00 | / | 14,709,951.90 | - | - | - | 14,709,951.90 | - | - | / |
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
√适用 □不适用
公司于2022年3月25日召开的第八届董事会第四十次会议及于2022年4月19日召开的2021年年度股东大会审议通过了《关于开展外汇套期保
值业务的议案》,同意公司及子公司2022年度开展累计金额不超过7,000万美元的外汇套期保值业务,授权期限自公司2021年年度股东大会审议通过之日起至2022年年度股东大会召开之日止。报告期内,公司严格按照《金融衍生品交易业务内部控制制度》等相关制度,在股东大会审批额度范围,合法、审慎地开展衍生品业务。根据会计准则的要求,公司将套期保值业务相关的套期工具(衍生品)按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定作为交易性金融资产/负债进行会计处理,不适用《企业会计准则第24 号—套期会计》的相关规定。
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元
公司名称 | 经营范围 | 注册资本 | 总资产 | 归属母公司净资产 | 营业收入 | 归属母公司净利润 |
瀚晖制药有限公司
瀚晖制药有限公司 | 药品的生产和销售及提供相关服务等 | 155,203.035908 | 465,997.69 | 310,096.14 | 497,748.19 | 83,542.19 |
海正药业(杭州)有限公司
海正药业(杭州)有限公司 | 生产,销售原料药及制剂等 | 103,742 | 611,035.63 | 387,008.46 | 92,661.13 | 31,785.66 |
浙江省医药工业有限公司
浙江省医药工业有限公司 | 药品批发,兽药经营的销售,保健食品、化学品的批发等 | 13,600 | 212,042.95 | 83,151.15 | 485,307.31 | 4,611.74 |
海正药业南通有限公司
海正药业南通有限公司 | 原料药,制剂技术的研发;化工产品的销售等 | 111,000 | 95,374.91 | 88,640.20 | 17,057.46 | -11,895.24 |
浙江海晟药业有限公司
浙江海晟药业有限公司 | 药品、医疗器械、化妆品以及食品的研发、生产及销售等 | 30,000 | 77,442.54 | 43,214.13 | 33,440.99 | -8,774.39 |
浙江海正动物保健品有限公司
浙江海正动物保健品有限公司 | 兽药的生产;药品的技术开发等 | 39,772.7273 | 95,274.62 | 75,551.92 | 41,871.04 | 4,969.40 |
海正(海南)医学科技发展有限公司
海正(海南)医学科技发展有限公司 | 药品批发、第三类医疗器械经营、化妆品批发等 | 5,000 | 10,247.35 | 2,628.16 | 9,831.36 | 479.37 |
浙江海正投资管理有限公司
浙江海正投资管理有限公司 | 服务:投资管理、投资咨询、股权投资、实业投资 | 1,000 | 222.99 | 221.60 | 65.88 | 55.17 |
海正药业(美国)有限公司
海正药业(美国)有限公司 | 新药及工艺研发、代理销售 | 150万美元 | 9,175.47 | 8,152.87 | 2,041.56 | -71.12 |
上海昂睿医药技术有限公司
上海昂睿医药技术有限公司 | 化学原料药的研发等 | 200 | 1,252.41 | -7,727.20 | 97.72 | -3,102.57 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
中国有着庞大的人口基数,医药行业是国民经济的重要组成部分。我国经济的增长和人们生
活水平的不断提高,促进了医药市场的持续发展和完善,进而为社会经济发展和群众健康状况改善作出了重要贡献。从政策方面来看,国家出台了一系列支持医药产业发展的政策,逐步构建起覆盖城乡居民的基本卫生医疗体系,建立社会化管理的医疗保障制度,未来医药市场将不断扩容。伴随着“全面促进消费”写入“十四五”规划,“健康中国”理念上升为国家战略,消费者的健康观念也得到了空前升级,中国医药需求在人口老龄化加速进程中将大幅扩张,这方面的巨大需求有望逐步释放,中国医药健康市场仍有巨大的增长空间。
随着相关管理文件的出台,医药行业也将迎来更严格的监管;“互联网+医药”这类新的发展模式也将形成发展趋势,帮助药企创造更大的商业价值、促进行业的跨越式发展,期待医药行业的新气象、新格局与新机遇。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
根据综合分析行业发展趋势、竞争环境、政策导向及海正多年打造的医药产业全价值链体系平台和较为坚实的药品研发、生产、注册以及营销基础,公司以“聚力打造新品牌,展现海正新面貌,成为病人认可、与国际接轨、可持续健康增长的民族制药品牌”为总方针制定了公司中长期发展战略。
阶段一:调整布局,聚焦优化(1-2年)
? 产品:系统梳理各业务的产品管线,优化产品组合及管线布局,提高研发效率和市场转化成功率,聚焦资源
? 资产:剥离非核心业务,处置闲置资产,优化股权结构
? 管控:加强整体管控体系建设,建立项目管理体系,建立财务预算与资金管控体系,优化资产负债结构
阶段二:有机增长,合作扩展(2-3年)
? 仿制药:整合API-制剂一体化生产链,利用品种管线和产能规模优势捕捉集采机遇,快
速占领市场;同时专注部分复杂制剂的开发
? 创新药:聚焦创新领域,建立国内外产学研战略联盟,加速整体产品管线向创新药转型
? API:聚焦资源调整布局后API重点品种发力,发挥规模及成本优势,巩固市场份额
? 新兴领域:重点布局及强化新兴赛道(如动保、新中药、特医、大健康等)的开拓,力争实现新兴市场的突破
? 运营体系:建立高效的运营体系支持业务发展
阶段三:持续健康科学发展(3-5年)
? 产品生命周期管理:专注产品的生命周期管理,通过产品升级及产品组合的补强,不断
开拓并延伸产品及产品组合的生命力及市场价值
? 创新力:强化创新药项目的自主开发能力,实现与国际研发同步接轨
? 品牌力:基于外延式及内生式可持续增长,重塑巩固并提升海正品牌价值公司经过“调整布局,聚焦优化”,稳步走在“有机增长,合作扩展”阶段,昂首迈向“持续健康科学发展”。
(三)经营计划
√适用 □不适用
经过近几年的重组和修复,公司整体经营基础持续向好,但经营压力犹在。综合考虑内外部环境,2023年管理层经营目标拟定为:营业收入(合并数)130亿元,同比预增8%。为努力实现年度经营目标,今年需重点做好以下五方面工作:
一是着眼长远抓文化
企业文化宣贯落地是今年的一项重点工作,也是整个企业文化建设过程最关键的一环,事关企业文化建设能否实现增强核心竞争力的预期目的和效果。今年,在外部第三方的帮助和推动下,公司将完成和颁布新一版的企业文化理念。新版企业文化传承和弘扬老海正的优良文化,根据内外部形势及改革发展的需要,注入了新的价值要素,实现了海正药业企业文化建设深植过程中的与时俱进和推陈出新。
二是紧盯效益抓市场
公司各业务板块要积极把握国家及行业发展政策,进一步优化营销管理体系和营销资源配置,在做实做强主营业务的基础上,加快拓展新兴领域,力争高质量完成年度目标任务。原料药销售方面,对标年度目标和现有订单,采取更主动的销售策略拓展市场,想办法缩小缺口和提升毛利率,力保业绩增长和达成;同时充分利用海正药业产线产能优势、发酵生产技术优势、产品质量管理体系优势,加快布局CMO业务,助推API产品利用率的提升。制剂销售方面,瀚晖制药和海晟药业业务整合后,制剂业务板块今年要加强全面管控,紧盯年度目标和业绩进度,加速重点产品的引进和管理,不断提升营销平台规模。同时要加快美国公司、日本公司、海南公司等新兴业务的全面拓展,力争早日实现突破。
三是守牢底线抓生产
生产端始终坚守安全、环保、质量底线,开展好常态化巡查整改,把问题发现在萌芽,解决在当前。进一步推进GMP常态化管理,深化精益管理,提高流程效率,显著提高产品的市场竞争力。以“稳生产、扩产能、控成本”为核心,持续推进年度重点产品的技术攻关和降本工作,有效实施能耗控制策略。合理规划产能布局,统筹协调资源配置,完善研产销协同机制,有效防范各类风险,稳步提升运营效益。
四是立足产品抓研发
快速推进研发多点布局、自主研发和BD双轮驱动策略,把现有存量品种做到极致,深度开发优质品种,围绕核心治疗领域加速仿制药及创新药研发立项落地与进度管理。进一步加速新剂型的研发以及新兴技术的布局,持续探索外部合作机会,主动争取更多的合作项目,进一步强化
管线储备及临床能力建设,有效提升产品技术含量和市场竞争力。五是深植合规抓内控公司将持续夯实内部管理,深化合规意识和风险管控意识,进一步完善公司治理结构,转变经营理念,强化内部控制建设,规范公司运作。逐步按照现代企业管理制度要求,建立健全降本控费、人才培养、合规经营、风险防范等内部控制制度、流程与体系,健全完善相关内部管理制度和业务流程,持续推进企业信息化建设。充分利用当前自身的实力和现金流优势,围绕做大做强主营业务的目标,抓住行业回暖的有利时机,积极寻求与公司具有良好协同效应的同行业企业或上下游企业进行适当适时的并购合资,实施产业链的延伸,扩大企业规模和实力,为公司未来健康持续发展夯实基石。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、经营风险
(1)制剂产品的市场风险
近年来,公司加大实施向制剂业务的转型升级,制剂业务的产销规模逐年扩大,已成为公司主要的收入和利润来源。随着全国药品集中采购政策推广至全国,从历次中标结果看,入围和中选的药品价格均出现大幅下降,涉及的药品种类也进一步增加。因中标企业将取得较大市场份额,对未中标医药企业盈利能力将产生不利影响。此外,进入国家医保目录的药品,可使用医保基金报销,从而可大幅放量,促进销售。如果公司制剂未进入医保目录,或未在全国药品集中采购的招投标中竞标成功,有可能造成药品销售萎缩,从而给公司的经营业绩带来不利影响。
(2)原料药的市场风险
特色原料药的生产销售是公司的传统业务,公司80%以上的原料药销往国际市场。近年来,全球特色原料药的行业竞争呈现两大变化:一是原料药的产业转移加快,原料药的生产逐渐从西班牙等欧洲国家转移到中国、印度等生产成本相对较低的国家,随着竞争对手的增多,行业竞争趋于激烈;二是全球医药行业出现了纵向一体化的发展趋势,制剂生产企业与原料药生产企业之间的兼并收购日益增多,全球主流特色原料药企业也逐渐向高端的制剂药、专利药市场发展。原料药和制剂纵向一体化的全球制药企业的增加,导致原料药的客户基础有所萎缩,从而使得公司在原料药的销售上面临着更为激烈的市场竞争。
(3)医药商业业务的产品供应风险
公司的医药商业业务包括省医药公司从事第三方药品的纯销、分销及零售业务(含连锁药房、电子商务等)和瀚晖制药在过渡期内辉瑞注入的成品药进口业务(该业务在过渡期结束后将转为公司的自产制剂业务)。
若公司医药商业业务所需的主要产品品种出现供货不足且短期内不能解决,则可能对公司的市场份额、销售收入及净利润等产生不利影响。
(4)原材料供应或价格波动风险
公司原料药产品对粮食类和化工类等原材料供应的依赖性较强,而粮食类原材料有可能因天气、收成状况或自然灾害等出现大幅波动,从而对公司生产成本影响较大。另外公司采购的丙酮、醋酸乙脂等石油化工类产品受原油价格的影响,价格波动也较为频繁。因此,原材料价格的波动会在一定程度上影响公司的盈利水平。
(5)环保及安全生产风险
公司属于制药行业,在生产过程中会产生废水、废气、废渣及其他污染物,若处理不当,对周边环境会造成一定的不利影响。如果公司的污染物排放不符合国家环保政策规定,将面临被国家有关部门处罚、责令关闭或停产的可能。同时,国家及地方政府可能在将来实施更为严格的环境保护规定,这可能会导致公司为达到新标准而支付更高的环境保护费用,在一定程度上影响公司的经营业绩。
此外,由于原料药生产中涉及化学危险品,在装卸、搬运、贮存及使用过程中操作不当或维护措施不到位,可能会导致发生安全事故,进而影响公司正常生产经营,从而对公司的业绩造成一定的不利影响。
(6)产品质量控制风险
药品质量直接关系到患者的生命安全,因此质量控制是医药企业尤其是制剂企业生产和管理的重中之重。制剂如在国内销售,制剂生产线需通过我国GMP认证;若拟出口销售,生产线需通过欧美规范药政市场的cGMP认证。公司已建立完善的质量保证体系,但制剂生产毕竟是一种质量要求高、技术要求严格的生产过程,不能排除因控制失误、责任人员疏忽等原因出现产品质量问题,从而影响到公司的正常经营活动,并可能对公司业绩和声誉造成一定的影响。
2、政策风险
(1)药品价格政策调整风险
近年来,政府为降低人民群众的医疗成本,加强了对药品价格的管理工作。随着药品价格改革,医药市场竞争的加剧,医疗保险制度改革的深入及相关政策、法规的出台或调整,以及集中采购等一系列药品价格调控政策的进一步推广,预计我国药品降价趋势仍将持续,医药行业的平均利润率可能会下降,从而对公司的经营业绩产生不利影响。
(2)国家基本药物目录或国家医保药物目录调整的风险
列入国家基本药物目录或国家医保药物目录的药品可由社保基金支付全部或部分费用,因此,列入目录的药品更具市场竞争力。国家基本药物目录及国家医保药物目录会不定期根据治疗需要、药品使用频率、疗效及价格等因素进行调整。公司制剂产品如需获得竞争力,在很大程度上取决于是否可以被列入目录中。如公司的制剂未被列入目录或现在目录中的制剂被剔除出目录,则可能导致该制剂无法快速放量或者销售额出现下降,从而对公司经营业绩造成不利影响。
(3)药品招标政策变化带来的风险
国采按下了加速键,区域联盟相继诞生,涉及药品种类也进一步增加。随着带量采购药品范围逐渐扩大,如果公司部分产品被纳入集采范围且未中标,将有可能对公司的销售收入和经营业
绩造成不利影响。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司严格按照现代企业制度的要求,建立了由股东大会、董事会、监事会及经营层组成的法人治理结构。报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规以及《公司章程》的规定,结合公司实际情况,建立并不断完善法人治理结构,推进公司规范化运作,加强信息披露工作,形成了公司股东、董事会、经营层权责明确、有效制衡的机制。截至报告期末,公司治理结构的实际情况符合中国证监会的有关上市公司治理规范性文件的要求。
(1)股东与股东大会
公司确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,建立了确保所有股东充分行使法律、行政法规和《公司章程》规定的合法权利的公司治理结构。公司严格按照中国证监会发布的《上市公司股东大会规则》和公司章程中《股东大会议事规则》的相关规定召集、召开股东大会,严格遵守表决事项和表决程序的有关规定,充分维护上市公司和股东的合法权益,并由律师出席见证。
(2)董事与董事会
公司严格按照法律法规和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事,保证董事选聘程序公开、公平、公正、独立,公司董事会由9名董事组成,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求。公司董事忠实、诚信、勤勉地履行职责,出席公司董事会和股东大会。公司董事保证有足够的时间和精力履行其应尽的职责,本着对全体股东负责的原则,勤勉尽责,切实维护公司和股东的最大利益。
(3)监事和监事会
公司监事会由3名监事组成,其中职工代表监事1名,监事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求。公司监事会依据《公司章程》中《监事会议事规则》的有关要求,本着对股东负责的精神,认真履行职责,独立有效的对公司董事会以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督和检查,对公司财务状况、募集资金、关联交易、定期报告以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
(4)控股股东和上市公司
公司控股股东严格按照《公司法》《证券法》等法律法规制度规定规范行使控股股东权利。公
司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面均保持独立完整,公司与控股股东及其所属企业的关联交易实行市场化操作,履行相应程序,交易公平合理,没有出现损害公司及股东特别是中小股东利益的情况。报告期内,公司不存在控股股东占用上市公司资金的现象,公司亦不存在为控股股东及其子公司违规提供担保的情形。
(5)利益相关者
公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时,积极关注所在地区福利、环境保护、公益事业等问题,重视社会责任,公司充分尊重并维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利,公司能够与利益相关者积极合作,共同推动公司持续、健康地发展。
(6)关于投资者关系管理
公司高度重视投资者关系的管理,通过多种渠道与投资者开展沟通交流,提供多渠道、全方位的投资者关系服务,包括对外电话、电子信箱、业绩说明会、上证E互动平台等方式,同时与投资者面对面沟通,听取意见、建议,确保投资者及时了解公司信息,切实保护投资者利益,维护公司良好的市场形象。公司积极拓宽与股东的沟通渠道,通过投资者调研、电话会议、网络业绩说明会、投资者交流平台问答等多种方式,促进股东对公司的全面了解。
(7)信息披露与透明度
公司充分依据《证券法》等相关法律法规和《公司章程》履行信息披露义务,制定了《信息披露管理办法》、《重大事项内部报告制度》、《内幕信息及信息知情人管理制度》、《海正药业年报信息披露重大差错责任追究制度》,制定了明确的信息披露工作流程及管理部门的责任,特别加强了内幕信息的管理,防范内幕交易行为。公司严格按照有关法律、法规、公司内部管理制度的有关规定,切实履行披露信息义务,积极维护公司和投资者的合法权益。公司指定董事会秘书负责信息披露事项,接待投资者来访和咨询,向投资者提供公司公开披露的资料。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定 | 决议刊登的披露 | 会议决议 |
网站的查询索引 | 日期 | |||
2021年年度股东大会 | 2022年4月19日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2022年4月20日 | 本次议案全部审议通过,不存在否决议案的情况。 |
2022年第一次临时股东大会 | 2022年9月7日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2022年9月8日 | 本次议案全部审议通过,不存在否决议案的情况。 |
2022年第二次临时股东大会 | 2022年10月11日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2022年10月12日 | 本次议案全部审议通过,不存在否决议案的情况。 |
2022年第三次临时股东大会 | 2022年11月14日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2022年11月15日 | 本次议案全部审议通过,不存在否决议案的情况。 |
2022年第四次临时股东大会 | 2022年12月29日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2022年12月30日 | 本次议案全部审议通过,不存在否决议案的情况。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
1、2021年年度股东大会审议通过了《2021年度董事会工作报告》《2021年度监事会工作报告》《2021年度财务决算报告和2022年度财务预算报告》《2021年度利润分配预案》《2021年度报告及摘要》《关于申请银行借款综合授信额度的议案》《关于为子公司银行贷款提供担保的议案》《关于开展外汇套期保值业务的议案》《关于续聘会计师事务所并支付报酬的议案》《关于利用自有闲置资金购买理财产品的议案》《关于公司董事、监事2021年度薪酬的议案》《关于修订<公司章程>部分条款的议案》《关于修订<股东大会议事规则>部分条款的议案》《关于修订<募集资金管理办法>部分条款的议案》《关于修订<关联交易制度>的议案》《关于修订<独立董事制度>的议案》《关于选举第九届董事会董事的议案》《关于选举第九届董事会独立董事的议案》《关于选举第九届监事会监事的议案》。
2、2022年度第一次临时股东大会审议通过了《关于为子公司银行贷款提供担保的议案》《关于协议转让控股子公司浙江海正动物保健品有限公司部分股权暨关联交易的议案》。
3、2022年度第二次临时股东大会审议通过了《关于对全资子公司海正药业南通有限公司增资的议案》。
4、2022年度第三次临时股东大会审议通过了《关于为子公司银行贷款提供担保的议案》《关于变更首次回购股份用途并注销的议案》《关于公司变更注册资本并修订<公司章程>及办理工商变更登记的议案》。
5、2022年度第四次临时股东大会审议通过了《关于拟发行超短期融资券的议案》。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
蒋国平 | 董事长 | 男 | 62 | 2018年11月29日 | 2025年4月18日 | 310,000 | 310,000 | 155.13 | 否 | ||
陈晓华 | 副董事长、高级副总裁 | 男 | 59 | 2017年6月13日 | 2025年4月18日 | 330,000 | 330,000 | 169.72 | 否 | ||
李琰 | 董事、总裁 | 男 | 47 | 2019年1月24日 | 2025年4月18日 | 550,000 | 550,000 | 268.33 | 否 | ||
郑柏超 | 董事 | 男 | 44 | 2018年8月15日 | 2025年4月18日 | 是 | |||||
费荣富 | 董事 | 男 | 38 | 2018年1月19日 | 2025年4月18日 | 是 | |||||
杜加秋 | 董事、高级副总裁 | 男 | 49 | 2019年5月13日 | 2025年4月18日 | 250,000 | 250,000 | 315.88(注) | 否 | ||
赵家仪 | 独立董事 | 男 | 63 | 2019年5月13日 | 2025年4月18日 | 9.6 | 否 | ||||
杨立荣 | 独立董事 | 男 | 61 | 2019年5月13日 | 2025年4月18日 | 9.6 | 否 | ||||
周华俐 | 独立董事 | 女 | 46 | 2022年4月19日 | 2025年4月18日 | 7.2 | 否 | ||||
喻舜兵 | 监事会主席、职工监事 | 男 | 60 | 2022年2月18日 | 2025年4月18日 | 700 | 82,000 | 81,300 | 二级市场买入 | 63.56 | 否 |
金军丽 | 监事 | 女 | 43 | 2019年5月13日 | 2025年4月18日 | 是 | |||||
郑华苹 | 监事 | 女 | 36 | 2022年4月19日 | 2025年4月18日 | 是 | |||||
沈锡飞 | 董事会秘书 | 男 | 51 | 2017年10月17日 | 2025年4月18日 | 150,000 | 150,000 | 92.94 | 否 | ||
张祯颖 | 财务总监 | 女 | 39 | 2019年3月8日 | 2025年4月18日 | 200,800 | 200,800 | 121.40 | 否 | ||
杨志清 | 高级副总裁 | 男 | 48 | 2019年5月13日 | 2025年4月18日 | 250,000 | 250,000 | 141.21 | 否 | ||
金红顺 | 高级副总裁 | 男 | 47 | 2019年5月13日 | 2025年4月18日 | 110,000 | 210,000 | 100,000 | 股权激励授予 | 125.53 | 否 |
路兴海 | 高级副总裁 | 男 | 56 | 2020年1月10日 | 2025年4月18日 | 230,000 | 230,000 | 165.25 | 否 | ||
于铁铭 | 董事(离任) | 男 | 42 | 2021年4月12日 | 2022年4月19日 | 是 | |||||
傅仁辉 | 独立董事(离任) | 男 | 43 | 2018年11月14日 | 2022年4月19日 | 3.2 | 否 | ||||
陈家胜 | 监事会主席(离任) | 男 | 50 | 2017年5月9日 | 2022年2月18日 | 0 | 180,000 | 180,000 | 股权激励授予 | 48.93 | 否 |
李华川 | 监事(离任) | 男 | 51 | 2018年8月15日 | 2022年4月19日 | 是 | |||||
赵磊 | 高级副总裁(离任) | 男 | 52 | 2021年3月19日 | 2022年8月30日 | 170,100 | 170,100 | 143.95 | 否 | ||
合计 | / | / | / | / | / | 2,551,600 | 2,912,900 | 361,300 | / | 1,841.43 | / |
注:董事兼高级副总裁杜加秋先生2022年度报酬总额中,其中100万元为其2022年度的“特殊贡献奖”奖励。
姓名 | 主要工作经历 |
蒋国平 | 历任椒江市商业局业务股副股长、椒江市外轮供应公司副经理(主持工作)、椒江市府办财贸科科长、椒江区(市)府办副主任、椒江区工业局局长、椒江区经济贸易局局长、椒江区人民政府副区长、椒江区人大常委会副主任。现任公司董事长、法定代表人,兼任中共 |
浙江海正集团有限公司党委书记、浙江海正集团有限公司法定代表人兼董事长、中共浙江海正药业股份有限公司党委书记、海正药业(杭州)有限公司法定代表人兼执行董事、浙江海晟药业有限公司法定代表人兼董事长、浙江博锐生物制药有限公司副董事长、海正药业(美国)有限公司董事长、浙江导明医药科技有限公司法定代表人兼董事长、浙江海正生物材料股份有限公司法定代表人兼董事长。 | |
陈晓华 | 硕士。曾任中共丽水市委党校教师、杭州大学财政金融系讲师、浙江省商业财务有限公司投资总监兼浙江泰丰控股集团公司投资总监、浙江国大集团公司投资总监、浙江镕丰投资有限公司总经理、浙江汇源投资管理有限公司总经理。现任公司副董事长、高级副总裁,兼任瀚晖制药有限公司法定代表人兼董事长、浙江海正动物保健品有限公司法定代表人兼董事长、海正(海南)医学科技发展有限公司法定代表人兼董事长、浙江海晟药业有限公司董事。 |
李 琰 | 历任西格玛奥德里奇(上海)贸易有限公司业务发展总监,卡博特(中国)投资有限公司业务发展总监,方源资本副总裁,工银国际融通资本执行董事、董事总经理,吉林省博大制药股份有限公司董事长、总经理,西安康拓医疗技术股份有限公司监事。现任公司总裁、董事,兼任雅赛利(台州)制药有限公司副董事长、晟鼎医药(上海)有限公司法定代表人兼执行董事。 |
郑柏超 | 高级经济师。历任椒江区财政局经济建设科副科长,椒江区政府性项目投融资管理中心主任,台州市椒江区国有资产经营有限公司副董事长、副总经理。现任台州市椒江区国有资本运营集团有限公司董事、总经理,兼任公司董事、浙江海正集团有限公司董事。 |
费荣富 | 曾任浙江汇源投资管理有限公司(现浙江省中医药健康产业集团有限公司)投资银行部总监、战略投资部总监、总经理助理兼职工董事,浙江省国际贸易集团有限公司投资管理部总经理助理、副总经理、副总经理(主持工作),浙江英特集团股份有限公司董事,浙商金汇信托股份有限公司董事、风险管理委员会主任。现任浙江省国际贸易集团有限公司投资管理部总经理、集团战略改革与投资委员会办公室主任,兼任公司董事、浙江海正集团有限公司董事、大地期货有限公司董事。 |
杜加秋 | 硕士,正高级工程师。历任公司化验室分析技术员、新药注册部副经理、经理、新药注册总监、总经理助理、中央研究院副院长、省医药公司副总经理、海正辉瑞制药有限公司副总裁,瀚晖制药有限公司副总裁。现任公司董事、高级副总裁,兼任海正(海南)医学科技发展有限公司董事。 |
赵家仪 | 法学博士。现任中南财经政法大学法学院、知识产权学院教授、博士生导师,兼任中国民法学会理事、湖北省民法学会副会长、上海国际贸易仲裁委员会仲裁员、湖北若言律师事务所兼职律师、公司独立董事、武汉恒立工程钻具股份有限公司独立董事、广东中策知识产权研究院有限公司监事、湖北省吴汉东法学教育基金会法定代表人。 |
杨立荣 | 博士,博士生导师,浙江省特级专家,国家技术发明奖获得者,“973”项目首席科学家,863计划生物医药领域主题专家。现任浙江大学化学工程与生物工程学系教授、博士生导师,浙江大学求是特聘教授,工业生物催化国家地方联合工程实验室主任;兼任中国生物工程学会理事、中国微生物学会酶工程专业委员会委员、浙江省药学会制药工程委员会副主任委员、“生化工程国家重点实验室”和“国家固态酿造工程技术研究中心”学术委员会委员、“Process Biochemistry”和“生物工程学报”的编辑委员会委员、公司独立董事、奥锐特药业股份有限公司独立董事、江苏丰登作物保护股份有限公司董事、浙江容锐科技有限公司董事长、浙江兆僖企业管理咨询有限公司法定代表人兼执行董事兼总经理。 |
周华俐 | 本科,注册会计师、注册税务师、中级会计师、执业律师。历任浙江天健会计师事务所项目经理、浙江东方集团股份有限公司财务主管、浙江京衡律师事务所律师。现任北京德恒(杭州)律师事务所高级合伙人,兼任公司独立董事,普昂(杭州)医疗科技股份有限公司独立董事、浙江中天东方氟硅材料股份有限公司独立董事。 |
喻舜兵 | 硕士,工程师。历任公司董事、总经理助理、副总裁。现任公司监事会主席,兼任海正药业(杭州)有限公司总经理,杭州新源热电有限公司法定代表人兼董事长。 |
金军丽 | 会计师。历任浙江省国际贸易集团有限公司审计部主管、审计部副总经理,浙江中大技术进出口集团有限公司监事。现任浙江省国际贸易集团有限公司经营管理部总经理,兼任公司监事,浙江海正集团有限公司监事。 |
郑华苹 | 本科,高级会计师。历任深圳赤晓建筑科技有限公司职工,广发银行台州分行职工,椒江区国资公司委派财务总监。现任台州市椒江区国有资本运营集团有限公司委派财务总监、产业投资部经理,兼任公司监事、台州市社会保障市民卡运营服务有限公司董事、台州市民卡营运管理中心有限公司执行董事兼法定代表人兼经理。 |
沈锡飞 | 博士、高级统计师。历任杭州市政府金融办证券期货处副主任科员,中共阿坝州委州政府政策研究室副主任,四川阿坝工业园区管委会副主任,杭州空港经济区党政办副调研员,舟山市人民政府金融办副主任,安徽华信国际控股股份有限公司总经办主任。现任公司董事会秘书,兼任浙江海正投资管理有限公司法定代表人兼执行董事兼经理、瀚晖制药有限公司董事、浙江海正动物保健品有限公司董事。 |
张祯颖 | 金融工程硕士,美国注册管理会计师。历任普华永道中天会计师事务所高级审计师,施维雅制药财务管控经理,工银国际融通资本医疗投资投后管理经理,瀚晖制药有限公司会计结算总监、总裁助理。现任公司财务总监,兼任海正(海南)医学科技发展有限公司监事。 |
杨志清 | 历任公司技术中心技术员、研究室主任、技术总监、事业部总经理、中央研究院院长,上海昂睿医药技术有限公司总经理;现任公司高级副总裁,兼任北京军海药业有限责任公司法定代表人兼董事长、浙江导明医药科技有限公司董事、台州市生物医化产业研究院有限公司监事会主席。 |
金红顺 | 高级工程师。历任公司事业部总经理、EHS总监,公司职工监事,海正药业南通有限公司常务副总经理、总经理,公司副总裁。现任公司高级副总裁,兼任台州市椒江区安全生产协会法定代表人。 |
路兴海 | 教授级高级工程师。历任吉化辽东药业有限公司副总经理,吉林省博大制药股份有限公司常务副总经理,瀚晖制药有限公司工厂总经理。现任公司高级副总裁。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
公司董事兼总裁李琰先生,财务总监张祯颖女士,董事兼高级副总裁杜加秋先生,高级副总裁路兴海先生,原高级副总裁赵磊先生均在瀚晖制药领取薪酬。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
蒋国平 | 浙江海正集团有限公司 | 法定代表人、董事长 | 2018年11月 | 2023年7月 |
郑柏超 | 浙江海正集团有限公司 | 董事 | 2018年11月 | 2023年7月 |
郑柏超 | 台州市椒江区国有资本运营集团有限公司 | 董事、总经理 | ||
费荣富 | 浙江海正集团有限公司 | 董事 | 2021年4月 | 2023年7月 |
费荣富 | 浙江省国际贸易集团有限公司 | 投资管理部总经理、集团战略改革与投资委员会办公室主任 | 2021年9月 | |
陈家胜 | 浙江海正集团有限公司 | 监事会主席 | 2020年7月 | 2023年7月 |
金军丽 | 浙江海正集团有限公司 | 监事 | 2019年8月 | 2023年7月 |
金军丽 | 浙江省国际贸易集团有限公司 | 经营管理部总经理 | ||
郑华苹 | 台州市椒江区国有资本运营集团有限公司 | 委派财务总监、产业投资部经理 | 2018年8月27日 | |
李华川 | 浙江海正集团有限公司 | 董事 | 2022年4月 | 2023年7月 |
李华川 | 台州市椒江区国有资本运营集团有限公司 | 法定代表人、董事长 | ||
在股东单位任职情况的说明 | 其中,陈家胜先生已于2022年2月18日辞去公司监事会职工代表监事与监事会主席职务;李华川先生已于2022年4月19日届满离任,不再担任本公司监事。 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
蒋国平 | 海正药业(杭州)有限公司 | 法定代表人、执行董事 | ||
蒋国平 | 浙江海晟药业有限公司 | 法定代表人、董事长 | ||
蒋国平 | 浙江博锐生物制药有限公司 | 副董事长 | ||
蒋国平 | 海正药业(美国)有限公司 | 董事长 | ||
蒋国平 | 浙江导明医药科技有限公司 | 法定代表人、董事长 | ||
蒋国平 | 浙江海正生物材料股 | 法定代表人、董事 |
份有限公司 | 长 | |||
陈晓华 | 瀚晖制药有限公司 | 法定代表人、董事长 | ||
陈晓华 | 浙江海正动物保健品有限公司 | 法定代表人、董事长 | ||
陈晓华 | 海正(海南)医学科技发展有限公司 | 法定代表人、董事长 | ||
陈晓华 | 浙江海晟药业有限公司 | 董事 | ||
李琰 | 雅赛利(台州)制药有限公司 | 副董事长 | ||
李琰 | 西安康拓医疗技术股份有限公司 | 监事 | 2021年10月12日 | 2022年9月30日 |
李琰 | 晟鼎医药(上海)有限公司 | 法定代表人、执行董事 | ||
费荣富 | 大地期货有限公司 | 董事 | 2020年8月20日 | |
费荣富 | 浙商金汇信托股份有限公司 | 董事 | 2021年12月31日 | 2022年2月17日 |
杜加秋 | 海正(海南)医学科技发展有限公司 | 董事 | ||
赵家仪 | 武汉恒立工程钻具股份有限公司 | 独立董事 | ||
赵家仪 | 中南财经政法大学 | 教授、博士生导师 | ||
赵家仪 | 广东中策知识产权研究院有限公司 | 监事 | ||
赵家仪 | 湖北省吴汉东法学教育基金会 | 法定代表人 | ||
赵家仪 | 湖北若言律师事务所 | 兼职律师 | ||
杨立荣 | 浙江大学 | 教授、博士生导师 | ||
杨立荣 | 奥锐特药业股份有限公司 | 独立董事 | ||
杨立荣 | 江苏丰登作物保护股份有限公司 | 董事 | ||
杨立荣 | 浙江容锐科技有限公司 | 董事长 | ||
杨立荣 | 浙江兆僖企业管理咨询有限公司 | 法定代表人、执行董事、总经理 | ||
周华俐 | 北京德恒(杭州)律师事务所 | 高级合伙人 | ||
周华俐 | 普昂(杭州)医疗科技股份有限公司 | 独立董事 | ||
周华俐 | 江中天东方氟硅材料股份有限公司 | 独立董事 | ||
喻舜兵 | 海正药业(杭州)有限公司 | 总经理 | ||
喻舜兵 | 杭州新源热电有限公司 | 法定代表人、董事长 | ||
郑华苹 | 台州市民卡营运管理 | 法定代表人,经 |
中心有限公司 | 理,执行董事 | |||
郑华苹 | 台州市社会保障市民卡运营服务有限公司 | 董事 | ||
沈锡飞 | 浙江海正投资管理有限公司 | 法定代表人、执行董事、经理 | ||
沈锡飞 | 瀚晖制药有限公司 | 董事 | ||
沈锡飞 | 浙江海正动物保健品有限公司 | 董事 | ||
张祯颖 | 瀚晖制药有限公司 | 总裁助理 | ||
张祯颖 | 海正(海南)医学科技发展有限公司 | 监事 | ||
杨志清 | 北京军海药业有限责任公司 | 法定代表人、董事长 | ||
杨志清 | 浙江导明医药科技有限公司 | 董事 | ||
杨志清 | 台州市生物医化产业研究院有限公司 | 监事会主席 | ||
金红顺 | 台州市椒江区安全生产协会 | 法定代表人 | ||
于铁铭 | 珠海高瓴股权投资管理有限公司 | 董事总经理 | ||
于铁铭 | 高济(天津)投资有限公司 | 法定代表人、董事长 | ||
于铁铭 | 高济医药有限公司 | 法定代表人、执行董事 | ||
于铁铭 | 高济(上海)投资有限公司 | 法定代表人、董事长 | ||
于铁铭 | 瓴路药业(上海)有限责任公司 | 法定代表人、执行董事 | ||
于铁铭 | 瓴路药业(北京)有限责任公司 | 法定代表人、经理、执行董事 | ||
于铁铭 | 瓴域(上海)投资有限公司 | 董事 | ||
傅仁辉 | 上海交通大学 | 副教授 | ||
傅仁辉 | 湖北亨迪药业股份有限公司 | 独立董事 | ||
傅仁辉 | 若宇检具股份有限公司 | 董事 | ||
傅仁辉 | 明月镜片股份有限公司 | 独立董事 | ||
傅仁辉 | 芜湖福赛科技股份有限公司 | 董事 | ||
傅仁辉 | 上海明辰商务咨询有限公司 | 监事 | ||
陈家胜 | 台州市椒江热电有限公司 | 监事会主席 | ||
李华川 | 台州市椒江城建有限公司 | 法定代表人、董事长、经理 | ||
在其他单位任 | 原董事于铁铭先生、原独立董事傅仁辉先生、原监事李华川先生已于2022年 |
职情况的说明 | 4月19日届满离任。原监事会主席陈家胜先生已于2022年2月18日辞去公司职工代表监事及监事会主席职务。 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据公司薪酬考核制度,由董事会授权薪酬与考核委员会组织实施。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 依据《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司高级管理人员薪酬依据《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》执行,独立董事依据公司股东大会审议通过的《关于拟定独立董事津贴方案的议案》领取独立董事津贴。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 本年度公司董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计:1,841.43万元。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
陈家胜 | 职工代表监事、监事会主席 | 离任 | 2019年4月16日,公司四届四次职工代表大会选举陈家胜先生为公司第八届监事会职工代表监事。2019年5月13日,公司第八届监事会第一次会议选举陈家胜先生为公司第八届监事会主席。2022年2月18日,陈家胜先生因个人原因提请辞去公司监事会职工代表监事与监事会主席职务,辞去上述职务后,陈家胜先生在公司现有其他任职不变。 |
喻舜兵 | 职工代表监事、监事会主席 | 选举 | 2022年2月18日,公司四届十一次职工代表大会选举喻舜兵先生为公司职工代表监事。2022年2月24日,公司第八届监事会第二十四次会议选举喻舜兵先生为公司第八届监事会主席。2022年3月29日,公司四届十二次职工代表大会选举喻舜兵先生为公司第九届监事会职工代表监事。2022年4月19日,公司第九届监事会第一次会议选举喻舜兵先生为公司第九届监事会主席。 |
于铁铭 | 董事 | 离任 | 2019年5月13日,公司2018年年度股东大会选举于铁铭先生为公司第八届董事会董事。2022年4月19日,于铁铭先生届满离任。 |
傅仁辉 | 独立董事 | 离任 | 2019年5月13日,公司2018年年度股东大会选举傅仁辉先生为公司第八届董事会独立董事。2022年4月19日,傅仁辉先生届满离任。 |
李华川 | 监事 | 离任 | 2019年5月13日,公司2018年年度股东大会选举李华川先生为公司第八届监事会监事。2022年4月19日,李华川先生届满离任。 |
杜加秋 | 董事 | 选举 | 2022年4月19日,公司2021年年度股东大会选举杜加秋先生为公司第九届董事会董事。 |
周华俐 | 独立董事 | 选举 | 2022年4月19日,公司2021年年度股东大会选举周华俐女士为公司第九届董事会独立董事。 |
郑华苹 | 监事 | 选举 | 2022年4月19日,公司2021年年度股东大会选举郑华苹女士为公司第九届监事会监事。 |
赵磊 | 高级副总裁 | 离任 | 2021年3月19日,公司第八届董事会第二十六次会议聘任赵磊先生为公司高级副总裁。2022年8月30日,赵磊先生因个人原因提请辞去公司高级副总裁职务,辞去上述职务后,赵磊先生不再担任公司及子公司的任何职务。 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
2021年4月12日,上海证券交易所就公司部分董事、监事、高级管理人员违反忠实义务进行对外投资,未按规定披露关联方的情形,对公司出具了《关于对浙江海正药业股份有限公司及有关责任人予以监管关注的决定》(上证公监函【2021】0032号),对公司及时任董事长兼总裁白骅、时任董事兼副总裁蔡时红、时任董事林剑秋、时任副总裁兼财务总监蒋灵、时任副总裁陶正利、时任监事徐学土、时任董事会秘书张薇予以监管关注。详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第八届董事会第三十七次会议 | 2022年1月10日 | 审议通过了《关于瀚晖制药有限公司投资设立北京子公司的议案》 |
第八届董事会第三十八次会议 | 2022年2月24日 | 审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》 |
第八届董事会第三十九次会议 | 2022年3月3日 | 审议通过了《关于控股子公司浙江海正甦力康生物科技有限公司实施增资扩股及转让部分老股的议案》 |
第八届董事会第四十次会议 | 2022年3月25日 | 审议通过了如下议案:1、《2021年度总裁工作报告》;2、《2021年度董事会工作报告》;3、《2021年度财务决算报告和2022年度财务预算报告》;4、《2021年度利润分配预案》;5、《2021年度报告及摘要》;6、《关于申请银行借款综合授信额度的议案》;7、《关于为子公司银行贷款提供担保的议案》;8、《关于开展外汇套期保值业务的议案》;9、《关于2022年度日常关联交易预计的议案》;10、《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》;11、《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》;12、《2021年度内部控制评价报告》;13、《2021年社会责任报告》;14、《关于续聘会计师事务所并支付报酬的议案》;15、《关于利用自有闲置资金购买理财产品的议案》;16、《关于公司董事、监事2021年度薪酬的议案》;17、《关于公司高级管理人员2021年度薪酬的议案》;18、《关于回购注销公司2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》;19、《关于第八届董事会换届的议案》;20、《关于修订<公司章程>部分条款的议案》;21、《关于修订<股东大会议事规则>部分条款的议案》;22、《关于修订<募集资金管理办法>部分条款的议案》;23、《关于修订<关联交易制度>的议案》;24、《关于修订<独立董事制度>的议案》;25、《关于修订<董事会审计委员会实施细则>部分条款的议案》;26、《关于修订<董事会秘书管理办法>的议 |
案》;27、《关于修订<信息披露管理办法>部分条款的议案》;28、《关于修订<内幕信息及信息知情人登记管理制度>部分条款的议案》;29、《关于修订<信息披露暂缓与豁免管理办法>部分条款的议案》;30、《关于修订<投资者关系管理规定>部分条款的议案》;31、《关于修订<总经理工作细则>部分条款的议案》;32、《关于修订<关于董事、监事、高管持有公司证券及其变动的规定>部分条款的议案》;33、《关于修订<内部控制手册>的议案》;34、《关于修订<对外担保内控制度>的议案》;35、《关于修订<对外投资内控制度>的议案》;36、《关于修订<内部审计内控制度>的议案》;37、《关于制定<社会责任内控制度>的议案》;38、《关于召集2021年度股东大会的议案》; | ||
第八届董事会第四十一次会议 | 2022年4月15日 | 审议通过了:《关于公开转让全资子公司浙江瑞爵制药有限公司90%股权的议案》 |
第九届董事会第一次会议 | 2022年4月19日 | 审议通过了如下议案:1、《关于选举公司第九届董事会董事长的议案》;2、《关于选举公司第九届董事会副董事长的议案》;3、《关于选举公司第九届董事会专门委员会委员的议案》;4、《关于聘任公司总裁的议案》;5、《关于聘任公司董事会秘书的议案》;6、《关于聘任公司财务总监的议案》;7、《关于聘任公司高级副总裁的议案》;8、《关于聘任公司证券事务代表的议案 》; |
第九届董事会第二次会议 | 2022年4月25日 | 审议通过了如下议案:1、《2022年第一季度报告》;2、《关于公司变更注册资本并修订<公司章程>及办理工商变更登记的议案》;3、《关于控股子公司浙江海正动物保健品有限公司实施增资扩股及部分股权转让的议案》; |
第九届董事会第三次会议 | 2022年6月7日 | 审议通过了:《关于调整限制性股票回购价格的议案》 |
第九届董事会第四次会议 | 2022年6月27日 | 审议通过了如下议案:1、《关于海正药业(杭州)有限公司吸收合并其全资子公司杭州富阳春城国际度假村有限公司的议案》;2、《关于公司变更注册资本并修订<公司章程>及办理工商变更登记的议案》; |
第九届董事会第五次会议 | 2022年8月19日 | 审议通过了如下议案:1、《2022年半年度报告及摘要》;2、《关于为子公司银行贷款提供担保的议案》;3、《关于协议转让控股子公司浙江海正动物保健品有限公司部分股权暨关联交易的议案》;4、《关于召开2022年第一次临时股东大会的议案》; |
第九届董事会第六次会议 | 2022年8月30日 | 审议通过了:《关于不向下修正“海正定转”转股价格的议案》 |
第九届董事会第七次会议 | 2022年9月21日 | 审议通过了如下议案:1、《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》;2、《关于对全资子公司海正药业南通有限公司增资的议案》;3、《关于召开2022年第二次临时股东大会的议案》; |
第九届董事会第八次会议 | 2022年10月27日 | 审议通过了如下议案:1、《2022年第三季度报告》;2、《关于为子公司银行贷款提供担保的议案》;3、《关于海正药业(杭州)有限公司拟投资成立生物医药合资公司的议案》;4、《关于回购注销公司2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》;5、《关于变更首次回购股份用途并注销的议案》;6、《关于公司变更注册资本并修订<公司章程>及办理工商变更登记的议案》;7、《关于召开2022年第三次临时股东大会的议案》; |
第九届董事会第九次会议 | 2022年12月13日 | 审议通过了如下议案:1、《关于拟发行超短期融资券的议案》;2、《关于子公司瀚晖制药有限公司与浙江海晟药业有限公司及其子公司实施内部重组的议案》;3、《关于召开2022年第四次临时股东大会的议案》; |
第九届董事会第十次会议 | 2022年12月28日 | 审议通过了如下议案:1、《关于参股子公司浙江博锐生物制药有限公司实施增资扩股及部分股权转让的议案》;2、《关于与太盟签署里程碑补偿和解协议的议案》。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
蒋国平 | 否 | 15 | 15 | 12 | 0 | 0 | 否 | 4 |
陈晓华 | 否 | 15 | 15 | 13 | 0 | 0 | 否 | 4 |
李 琰 | 否 | 15 | 15 | 13 | 0 | 0 | 否 | 2 |
郑柏超 | 否 | 15 | 15 | 13 | 0 | 0 | 否 | 2 |
费荣富 | 否 | 15 | 15 | 15 | 0 | 0 | 否 | 0 |
杜加秋 | 否 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 0 |
赵家仪 | 是 | 15 | 15 | 15 | 0 | 0 | 否 | 1 |
杨立荣 | 是 | 15 | 15 | 14 | 0 | 0 | 否 | 1 |
周华俐 | 是 | 10 | 10 | 10 | 0 | 0 | 否 | 0 |
傅仁辉(离任) | 是 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
于铁铭(离任) | 否 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 15 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 12 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 3 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 周华俐(主任委员)、陈晓华、赵家仪 |
提名委员会 | 赵家仪(主任委员)、蒋国平、杨立荣 |
薪酬与考核委员会 | 杨立荣(主任委员)、赵家仪、周华俐 |
战略委员会 | 即公司专家委员会,蒋国平(主任委员)、陈晓华、赵家仪、杨立荣、周华俐 |
(2).报告期内审计委员会召开8次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022.1.4 | 2022年度第一次会议 | 讨论2021年度审计工作相关事项:听取公司财务部对公司2021年年度财务报告审计工作计划及相关事宜的汇报;听取会计师事务所年审会计师就审计安排、审计重点等事项做说明;听取、审阅公司年报审计的工作计划及相关资料,就审计的总体策略提出了具体意见和要求,并一同协商相关的时间安排。 | |
2022.1.7 | 2022年度第二次会议 | 审议公司2021年度财务会计报表(未经审计),并形成书面意见,出具《关于公司2021年度财务会计报表的首次审阅意见》 | |
2022.3.18 | 2022年度第三次会议 | 听取会计师事务所年审注册会计师对2021年年报审计工作的汇报;对会计师事务所2021年度审计工作的总结及评价;与会计师事务就审计报告事项进行沟通 | |
2022.3.21 | 2022年度第四次会议 | 2021年度报告相关事宜讨论2021年度审计工作相关事项:同意公司2021年度财务会计报表(经审计);同意《关于天健会计师事务所(特殊普通合伙)从事本公司2021年度审计工作的总结报告》;同意续聘浙江天健会计师事务所为公司2022年度审计单位,同意支付2021年度审计费用为 175 万元;同意《董事会审计委员会2021年度履职情况报告》;同意将上述事项向公司董事会报告。 | |
2022.4.19 | 2022年度第五次会议 | 同意选举周华俐女士为第九届董事会审计委员会主任委员,任期至本届董事会届满时止。 | |
2022.4.25 | 2022年度第六次会议 | 讨论2022年第一季度报告审计工作相关事项:审议通过《2022年第一季度报告》,认为公司2022年第一季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定,所包含的信息从各个方面真实地反映出报告期内公司的经营管理和财务状况等事项;一致同意将《2021年半年度报告及摘要》提交公司董事会审议。 | |
2022.8.19 | 2022年度第七次会议 | 讨论2022年半年度报告审计工作相关事项:审议通过《2022年半年度报告》,认为公司2022年半年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定,所包含的信息从各个方面真实地反映出报告期内公司的经营管理和财务状 |
况等事项;一致同意将《2022年半年度报告》提交公司董事会审议。 | |||
2022.10.27 | 2022年度第八次会议 | 讨论2022年第三季度报告审计工作相关事项:审议通过《2022年第三季度报告》,认为公司2022年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定,所包含的信息从各个方面真实地反映出报告期内公司的经营管理和财务状况等事项;一致同意将《2022年第三季度报告》提交公司董事会审议。 |
(3).报告期内提名委员会召开2次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022.3.25 | 2022年度第一次会议 | 同意提名蒋国平、陈晓华、李琰、郑柏超、费荣富、杜加秋为第九届董事会董事候选人,同意提名赵家仪、杨立荣、周华俐为独立董事候选人 | |
2022.4.19 | 2022年度第二次会议 | 同意选举赵家仪先生为第九届董事会提名委员会主任委员,任期至本届董事会届满时止。同意提名李琰先生为公司总裁、同意提名沈锡飞先生为公司董事会秘书、同意提名张祯颖女士为公司财务总监、同意提名陈晓华先生、杜加秋先生、杨志清先生、金红顺先生、路兴海先生、赵磊先生为公司高级副总裁 |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022.3.25 | 2022年度第一次会议决议 | 同意《关于2021年度高管人员报酬事项》 | |
2022.4.19 | 2022年度第二次会议决议 | 同意选举杨立荣先生为第九届董事会薪酬与考核委员会主任委员,任期至本届董事会届满时止。 |
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 3,008 |
主要子公司在职员工的数量 | 5,317 |
在职员工的数量合计 | 8,325 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 753 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 3,818 |
销售人员 | 2,166 |
技术人员 | 1,538 |
财务人员 | 137 |
行政人员 | 666 |
合计 | 8,325 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
研究生及以上 | 462 |
本科 | 2,849 |
大中专 | 4,521 |
高中以下 | 493 |
合计 | 8,325 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
坚持“经济效益优先、兼顾公平”,形成有序竞争的激励机制的原则,坚持靠竞争上岗位、凭业绩拿薪酬的原则,坚持员工薪酬与公司目标、经济、效益、个人业绩挂钩的原则。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
2022年公司按计划持续性开展公司级、部门级、岗位级各级不同主题的培训,并采用不同的培训方式,使受训者更系统化地学习岗位相关专业知识和通用管理类知识。培训从业务需求出发,将内外部培训相结合,开展有设备设施管理、员工健康安全、变更管理、数据完整性、计算机化系统管理、偏差调查及实例讲解、纠正预防措施管理、药物合成中的金属偶联反应、情境沟通训练、打造情境领导力等多项内容培训,实现个人与企业的共同成长。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内,公司的现金分红政策未进行调整。《公司章程》利润分配相关条款中明确和清晰了现金分红标准和比例,相关的决策程序和机制完备,以充分维护中小股东和投资者的合法权益。
报告期内,公司利润分配方案严格执行了相关分红政策的规定。本着既能及时回报股东,又有利于公司长远发展的原则,经公司于2022年4 月19 日召开的2021 年年度股东大会审议批准,以公司权益分派股权登记日时总股本1,198,657,562股扣除截至权益分派股权登记日时已回购
股份10,621,459股为基数,参与2021年度权益分派的股份数量为1,188,036,103股,向全体股东每10 股派现金1.4元(含税)。该利润分配方案符合《公司章程》及审议程序的规定,经独立董事发表同意的独立意见。现金红利已于2022年5 月27日发放完毕。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 1.7 |
每10股转增数(股) | 0 |
现金分红金额(含税) | 198,933,847.51(注1) |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 489,045,084.28 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 40.68 |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 196,779,765.66(注2) |
合计分红金额(含税) | 395,713,613.17 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 80.92 |
注1:现金分红金额系以公司目前股份总数扣除截至目前已累计回购的股份数为基数进行测算。注2:系报告期内通过集中竞价交易方式回购公司股份累计支付的资金总额,不含交易费用。
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2022年2月24日,公司召开第八届董事会第三十八次会议和第八届监事会第二十四次会议,审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,董事会认为本次激励计划规定的限制性股票预留部分授予条件已经成就,同意确定以2022年2月24日为预留授予日,向符合 | 详见公司于2022年2月25日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《浙江海正药业股份有限公司关于向激励对象授予预留部分限制性股票的公告》(公告编号:临 2022-13号)、《浙江海正药业股份有限公 |
授予条件的90名激励对象授予限制性股票265.60万股,授予价格为8.87元/股。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见,监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单及授予安排等相关事项进行了核实。 | 司第八届监事会第二十四次会议决议公告》(公告编号:临 2022-14号)、《浙江海正药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划预留授予对象名单》。 |
2022年3月25日,公司召开第八届董事会第四十次会议和第八届监事会第二十五次会议,审议通过了《关于回购注销公司2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。鉴于本次激励计划首次授予的激励对象中16人因个人原因离职,不再具备股权激励资格,根据《激励计划》的规定及2021年第二次临时股东大会对董事会的授权,公司回购注销上述离职的激励对象持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票合计476,000股。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。 | 详见公司于2022年3月29日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《浙江海正药业股份有限公司第八届董事会第四十次会议决议公告》(公告编号:临 2022-21号)、《浙江海正药业股份有限公司第八届监事会第二十五次会议决议公告》(公告编号:临 2022-34号)、《浙江海正药业股份有限公司关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》(公告编号:临 2022-30号)、《浙江海正药业股份有限公司关于回购注销部分限制性股票通知债权人的公告》(公告编号:临 2022-31号)。 |
2022年4月12日,根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》、上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的有关规定,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成本次激励计划的预留授予登记工作。因在办理授予登记过程中,预留拟授予的90名激励对象中有1人因个人原因放弃认购公司拟向其授予的部分限制性股票,3人因个人原因减少认购公司拟向其授予的部分限制性股票。为此,公司对激励对象人员及限制性股票数量进行调整,实际预留授予激励对象人数为89人,实际预留授予限制性股票数量为262.60万股。 | 详见公司于2022年4月14日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《浙江海正药业股份有限公司2021年限制性股票激励计划预留授予结果公告》(公告编号:临2022-42号)。 |
2022年6月20日,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理回购注销限制性股票476,000股的证券登记工作。 | 详见公司于2022年6月16日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《浙江海正药业股份有限公司关于股权激励限制性股票回购注销实施公告》(公告编号:临 2022-71号)。 |
2022年10月27日,公司召开第九届董事会第八次会议和第九届监事会第六次会议,审议通过了《关于回购注销公司2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。鉴于本次激励计划首次授予激励对象赵磊等29人不再具备股权激励资格,根据《激励计划》的规定及2021年第二次临时股东大会对董事会的授权,公司回购注销上述离职的激励对象持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票合计1,244,000股。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。 | 详见公司分别于2022年10月28日、11月15日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《浙江海正药业股份有限公司第九届董事会第八次会议决议公告》(公告编号:临 2022-124号)、《浙江海正药业股份有限公司第九届监事会第六次会议决议公告》(公告编号:临 2022-125号)、《浙江海正药业股份有限公司关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》(公告编号:临 2022-127号)、《浙江海正药业股份有限公司关于回购注销部分股份通知债权人的公告》(公告编号:临 2022-135号)。 |
2023年1月13日,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理回购注销限制性股票1,244,000股的证券登记工作。 | 详见公司于2023年1月11日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《浙江海正药业股份有限公司关于股权激励限制性股票回购注销实施公告》(公告编号:临 2023-05号)。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:万股
姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格 (元) | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价(元) |
蒋国平 | 董事长 | 31 | 0 | 31 | 31 | 11.02 | ||
陈晓华 | 副董事长、高级副总裁 | 33 | 0 | 33 | 33 | 11.02 | ||
李琰 | 董事、总裁 | 55 | 0 | 55 | 55 | 11.02 | ||
杜加秋 | 高级副总裁 | 25 | 0 | 25 | 25 | 11.02 | ||
杨志清 | 高级副总裁 | 25 | 0 | 25 | 25 | 11.02 | ||
路兴海 | 高级副总裁 | 23 | 0 | 23 | 23 | 11.02 | ||
金红顺 | 高级副总裁 | 11 | 10 | 8.87 | 0 | 21 | 21 | 11.02 |
张祯颖 | 财务总监 | 20 | 0 | 20 | 20 | 11.02 | ||
沈锡飞 | 董事会秘书 | 15 | 0 | 15 | 15 | 11.02 | ||
赵磊 | 原高级 | 17 | 0 | 17 | 17 | 11.02 |
副总裁 | ||||||||
合计 | / | 255 | 10 | / | 0 | 265 | 265 | / |
原高级副总裁赵磊先生已于2022年8月30日辞去公司高级副总裁职务。
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司已于2020年按照相关法律法规并结合公司实际情况制定了《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》,构建了较完善的绩效考核机制。公司董事会下设薪酬与考核委员会负责高管人员的绩效考核与执行,并向董事会报告。报告期内,董事会薪酬与考核委员根据《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》规定,严格遵照高管人员责任、风险和收益对等的原则,按照个人收入与企业经营成果直接挂钩考核、动态管理的收入分配机制进行薪酬发放,充分调动和激发高级管理人员的积极性、创造力。
报告期内,公司开展了2021年限制性股票激励计划的预留授予工作,对符合授予条件的高级管理人员进行了股票授予。至此,公司2021年限制性股票激励计划授予工作已完成,这是公司第一次实施股权激励项目,有效地把股东、企业和核心团队的利益及未来发展紧密的结合在一起,有利于进一步完善公司治理结构,增强公司凝聚力和发展活力。后续,公司将继续积极探索建立符合公司需求的高级管理人员激励和约束机制,有效的调动和激发高级管理人员的积极性和创造性。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司严格按照相关法律法规及《公司章程》等规定建立了严密的内控管理体系。报告期内,公司在已有的内部控制管理体系基础上,结合行业特征及企业经营实际,对内部控制制度进行持续完善与细化,提高了企业决策效率,为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障,有效促进公司战略的稳步实施。
公司内部控制体系结构合理,内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求,能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系,内控运行机制有效,达到了内部控制预期目标,保障了公司及全体股东的利益。
公司内部控制自我评价报告详见2023年3 月31日登载于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《公司2022年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照上市公司规范运作的相关要求,根据《子公司综合管理制度》等相关内控制度,对下属子公司的规范运作、信息披露、财务资金等事项进行管理或监督,及时跟踪
子公司财务状况等重大事项,及时履行信息披露义务,不断增强内部控制制度执行力和内部控制管理有效性。报告期内不存在子公司失去控制的现象。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
详见2023年3月31日登载于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的公司2022年度内部控制审计报告。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
2021年,公司根据《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》(国发【2020】14号)、中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》(证监会公告【2020】69号)及浙江监管局《关于开展辖区上市公司治理专项行动的通知》(浙证监公司字【2020】141号)等文件的要求,对照法律法规及《公司章程》等内部制度,开展了公司治理专项自查工作。通过自查,公司发现《公司章程》中存在2个问题,并已于2021年完成对2个自查问题的整改工作。通过本次自查工作,公司完善了治理水平,提升了规范运作水平,加强了公司治理自我完善意识,构建了公司治理良好生态,形成了公司规范治理的长效机制。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 20,916 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
①浙江海正药业股份有限公司
a.废水主要污染物及特征污染物
化学需氧量、氨氮、PH。
b.排放方式
废水经厂区污水处理站处理至纳管标准后排入台州市水处理发展有限公司集中处理。
c.排放口数量和分布情况
台州厂区设污水标准排放口2个,位于外沙厂区东南角和岩头厂区北门。
d.主要污染物及特征污染物排放浓度和总量
2022年1-12月公司共排放废水1224350吨。
公司标排口的化学需氧量,2022年1-12月平均排放浓度84.71mg/L,排放103.7吨,经市政污水处理厂集中处理后,排环境的化学需氧量为39.57吨;
公司标排口的氨氮年平均排放浓度0.61mg/L,排放总量7.47吨,经市政污水处理厂集中处理后,排环境的氨氮量为0.28吨。
e.执行的污染物排放标准
《浙江省生物制药工业污染物排放标准》(间接排放)化学需氧量≤500 mg/L、氨氮≤35 mg/L。
f.核定的排放总量(排环境)
化学需氧量79.555吨、氨氮7.956吨。
②海正药业(杭州)有限公司
a.主要污染物及特征污染物
化学需氧量、氨氮、总氮、总磷;二氧化硫、氮氧化物、挥发性有机物(VOCs)。
b. 排放方式
废水经厂区污水处理站处理至接管标准后,进入富阳区新登污水处理厂集中处理。废气经废气污染防治设施处理后,经80米排气筒排放。 (二期污水站已投入试运行,一期污水站停止使用)
c.排放口数量和分布情况
海正杭州公司设污水标准排放口1个,位于厂区东方位。全厂设废气排放口7个,位于厂内。
d.主要污染物及特征污染物排放浓度和总量
2022年1-12月海正杭州公司共纳管排放废水75.44万吨。
化学需氧量纳管排放平均在线监测浓度169.44mg/L,1-12月排外环境的化学需氧量为14.33吨;氨氮纳管排放平均在线监测浓度2.43mg/L,1-12月外排环境的氨氮量为0.129吨。
锅炉房:二氧化硫排放浓度12.82mg/ m?,1-12月排放总量 3.72吨。氮氧化物排放浓度77.61mg/m?,1-12月排放总量28.95吨。
供热站:二氧化硫排放浓度3.75mg/ m?,1-12月排放总量1.16吨。氮氧化物排放浓度116mg/m?,1-12月排放总量32.17吨。
挥发性有机物(VOCs)≤60mg/ m?。
e.执行的污染物排放标准
执行《浙江省生物制药工业污染物排放标准》(发酵类间接排放)化学需氧量≤500 mg/L、氨氮≤35 mg/L、pH:6-9。
废气污染物排放标准主要执行《制药工业大气污染物排放标准》DB33/310005-2021挥发性有机物(VOCs)以非甲烷总烃计≤60mg/m?。
f.核定的排放总量(排环境)
化学需氧量 93.62吨/年、氨氮7.8吨/年、二氧化硫24.57吨/年。 氮氧化物192.25 吨/年。
③海正药业南通有限公司
a.主要污染物及特征污染物
化学需氧量、氨氮、总氮、总磷;二氧化硫、氮氧化物、挥发性有机物(VOCs)
b.排放方式
废水经厂区污水处理站处理至接管标准后,进入如东深水环境科技有限公司集中处理。废气经废气污染防治设施处理后,经35米及以上高度排气筒排放。
c.排放口数量和分布情况
海正药业南通有限公司设污水标准排放口1个,位于厂区北侧。
全厂设废气排放口3个,位于厂内。
d.主要污染物及特征污染物排放浓度和总量
2022年1-12月海正药业南通有限公司共排放废水278582吨。化学需氧量排放平均在线监测浓度200.47mg/L,1-12月排外环境的化学需氧量为52.32吨;氨氮排放平均在线监测浓度2.62mg/L,1-12月外排环境的氨氮量为0.73吨。挥发性有机物(VOCs)≤60mg/m
。
e.执行的污染物排放标准
废水执行《污水综合排放标准》化学需氧量≤500 mg/L、氨氮≤35 mg/L、pH:6-9。
废气污染物排放标准主要执行《制药工业大气污染排放标准》GB37823-2019挥发性有机物(VOCs)以非甲烷总烃计≤60mg/m?。
f.核定的排放总量(排环境)
化学需氧量 176.92吨、氨氮9.5吨;二氧化硫1.335吨/年、氮氧化物18.975 吨/年。
④浙江海正动物保健品有限公司
a.主要污染物及特征污染物化学需氧量、氨氮、PH;氮氧化物、二氧化硫b.排放方式浙江海正动物保健品有限公司废水经厂区污水处理站预处理至接管标准后,进入杭州富阳水务有限公司排水分公司集中处理。废气经废气污染防治设施处理后,经排气筒排放。
c.排放口数量和分布情况海正动保设污水排放口1个,位于厂区东南方位。全厂设废气排放口 4个,位于厂内。d.主要污染物及特征污染物排放浓度和总量2022年1-12月浙江海正动物保健品有限公司共排放废水6166.95吨。化学需氧量排放平均监测浓度108.82mg/L,1-12月排外环境的化学需氧量为0.51吨;氨氮排放平均监测浓度3.68mg/L,1-12月外排环境的氨氮量为0.0184吨;。
e.执行的污染物排放标准执行《污水综合排放标准》GB8978-1996化学需氧量≤500mg/L、氨氮≤35mg/L、pH:6-9。废气污染物排放标准主要执行《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996以粉尘≤120mg/m?。
f.核定的排放总量(排环境)化学需氧量1.765吨、氨氮0.167吨。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
①浙江海正药业股份有限公司(台州区域)共建有2套污水处理系统,外沙厂区污水处理站,处理能力3000t/d;岩头厂区污水处理站,处理能力5000t/d。公司岩头厂区建有2套发酵废气分子筛转轮浓缩装置、2套3.5万立方/小时的RTO处理装置、2套(5000立方/小时和8000立方/小时)含氯尾气大孔树脂吸附装置用于对车间含二氯甲烷的废气进行预处理;1座处置能力分别为80t/d固废焚烧炉。公司三废设施运行制度完善,配备专职操作人员,三废处置设施均正常运行。
②海正药业(杭州)有限公司建有多套大气污染防治设施,共设有排气筒 7 个,主要废气治理有:锅炉废气采用低氮燃烧+炉内脱硫+SCR+布袋除尘+石灰石膏法脱硫处理;二期污水站废气处理采用两级碱喷淋处理后进入混合箱+碱洗塔+水洗塔+除雾器+RTO+急冷塔+碱洗塔处理;VOCs废气采用多级冷凝+喷淋+RTO焚烧处理。
海正药业(杭州)有限公司一期污水处理工程于 2009 年开始投入使用,污水处理设计能力为3000m?/d,于2021年11月17日停用。公司二期污水处理工程,污水处理设计能力为 6000m?/d(目前实际处理能力2100m?/d), 2021年10月投入试运行。
③海正药业南通有限公司建有3套大气污染防治设施,共设有排气筒3个,主要废气治理有:
污水站废气处理采用酸吸收+次氯酸钠喷淋+碱喷淋处理;VOCs废气采用车间预处理+RTO焚烧处理;液中焚烧炉废气采用急冷塔+文丘里+静电除尘处理。
海正药业南通有限公司污水处理工程于 2013年开始投入使用,现有污水处理能力为1500t/d(一期)。
④浙江海正动物保健品有限公司建有多套大气污染防治设施,共设有排气筒4个,主要废气治理有:天然气锅炉在2020年底通过低氮改造,将氮氧化物排放浓度控制在30mg/m
以下;生产过程产生的废气经过过滤处理后,经引风机引至15米以上的排气筒高空排放。
浙江海正动物保健品有限公司污水处理工程于2021年9月完成安装调试,处理工艺主要包括物化和生化两部分处理能力60 t/d。污水排放口安装在线监控设施。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
①海正药业(杭州)有限公司于2021年9月10日取得杭州市生态环境局富阳分局关于海正
药业(杭州)有限公司年产西罗莫司0.3吨吗替麦考酚酯35吨免疫抑制剂类技改项目环境影响报告书的审查意见和关于海正药业(杭州)有限公司年产40吨朵拉克汀生产线技改项目环境影响报告书的审查意见。
②海正药业南通有限公司于2020年12月10日取得南通市生态环境局出具的排污许可证,编号为:91320623582330981C001P。
③浙江海正动物保健品有限公司于2020年7月28日取得市生态环境局出具的排污许可证,编号为:913301836945599246001P。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
①浙江海正药业股份有限公司岩头厂区于 2021年11月5日发布了突发环境事件应急预案,已报台州市生态环境局椒江分局备案,备案编号331002-2021-016-H;外沙厂区于 2022年 7月14日发布了突发环境事件应急预案,已报台州市生态环境局椒江分局备案,备案编号:331002-2022-018-M。
②海正药业(杭州)有限公司于 2022 年10月 9 日取得杭州市生态环境局富阳分局新登中队所出具的突发环境事件应急预案备案登记表,备案编号:330183X-2022-019M。
③海正药业南通有限公司于2020年08月24日发布了突发环境事件应急预案,已报南通市如东生态环境局备案,备案编号320623-2020-123-H。
④浙江海正动物保健品有限公司于2022年10月24日取得杭州市生态环境局富阳分局富春中队出具的突发环境事件应急预案备案登记表,备案编号:330183F-2022-037-L。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
①浙江海正药业股份有限公司已编制环境自行监测方案,按照自行监测要求,委托第三方检测机构对废水、废气和厂界噪声进行了监测,监测结果显示各项污染物指标均达标排放。
②海正药业(杭州)有限公司根据要求已编制《污染源自行监测方案》,按照自行监测要求,委托第三方检测机构对废水、废气和厂界噪声进行了监测,监测结果显示各项污染物指标均达标排放。公司锅炉废气、VOCs废气、焚烧炉废气,污水站废水排放口均已安装在线监控并联网到环保部门指定平台。
③海正药业南通有限公司已编制环境自行监测方案,按照自行监测要求,委托第三方检测机构对废水、废气和厂界噪声进行了监测,监测结果显示各项污染物指标均达标排放。
④浙江海正动物保健品有限公司制定了环境自行监测方案,按照自行监测要求,委托第三方检测机构对废水、废气和厂界噪声进行了监测,监测结果显示各项污染物指标均达标排放。污水站废水排放口已安装在线监控并联网到环保部门指定平台。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
(1)公司设有专门的EHS管理机构,建立环境管理体系,并通过ISO14001认证。
(2)配备专职环境管理人员进行监管公司环保工作,将三废处置设施的正常运行纳入生产岗位绩效考核,定期进行专项检查。
(3)通过体系目标考核,将环保管理纳入日常生产工作中,公司全员环保意识得到了极大地提升。
(4)加强对公司现有废水、废气、固废等污染治理,通过优化废气处理工艺、升级改造污水处理站和危险废物贮存仓库,确保废水、废气达标排放,固废规范处置。
(5)公司委托第三方检测机构对公司的废水、废气和厂界噪声进行了监测,监测结果显示各项污染物指标均达标排放。
(6)公司重视环保法律法规的宣传和贯彻工作,通过对新修订的环保法、环评法、水污染防治法等法律法规进行学习和宣贯,强化守法意识。
(7)2022年6月30日,海正药业(杭州)有限公司与富阳区政府签订土壤污染防治责任书。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 14,438 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 海正药业台州厂区老旧高能耗机组更换成高效能机组:1、本年度将8台总装机功率合计为1012KW的老旧高能耗水泵替换成总装机功率为605KW的节能型高效水泵,全年实际节约70.7万度电。2、将冷冻盐水站5台老旧氨机改成3台高效冷冻盐水机组,运行后实际节约127.8万度电。3、将2台老旧高能耗冷水机组替换成2台高效一级能耗冷水机组,运行后实际节约106万度电。 海正杭州公司提升改造一期有机废气处理设施,由原先的TO炉改造,新增RTO处理设施一套,年省柴油约43万升。 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
公司持续单独披露社会责任报告。公司2022年度社会责任报告已于2023年3月31日登载于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 448.73 | 具体对外捐赠情况详见2023年3月31日登载于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的公司2022年度社会责任报告。 |
其中:资金(万元) | / | / |
物资折款(万元) | / | / |
惠及人数(人) | / | / |
具体说明
√适用 □不适用
详见2023年3月31日登载于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的公司2022年度社会责任报告。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东海正集团 | 1、该次交易前后,本公司及本公司控制的企业与海正药业及其附属企业主营业务之间不存在同业竞争。2、该次交易完成后,本公司将采取积极措施避免发生与海正药业及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动,并促使本公司控制企业避免发生与海正药业及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。3、如本公司及本公司控制企业获得从事新业务的机会,而该等业务与海正药业及其附属企业主营业务构成或可能构成同业竞争时,本公司将在条件许可的前提下,以有利于海正药业的利益为原则,将尽最大努力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给海正药业或其附属企业。4、如果因本公司投资需要或海正药业业务发展需 | 2020年8月31日,承诺事项长期持续 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
要,而导致本公司及本公司控制的企业的业务与海正药业的业务发生重合而可能构成同业竞争时,本公司及本公司控制的企业同意在届时确定的具体期限内解决由此产生的同业竞争问题。5、在作为海正药业控股股东期间,前述承诺是无条件且不可撤销的。本公司违反前述承诺将对海正药业因此所受到的损失作出全面、及时和足额的连带赔偿。 | |||||||
解决同业竞争 | 实际控制人椒江国资公司 | 1、该次交易前后,本公司及本公司控制的企业与海正药业及其附属企业主营业务之间不存在同业竞争。2、该次交易完成后,本公司将采取积极措施避免发生与海正药业及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动,并促使本公司控制企业避免发生与海正药业及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。3、如本公司及本公司控制企业获得从事新业务的机会,而该等业务与海正药业及其附属企业主营业务构成或可能构成同业竞争时,本公司将在条件许可的前提下,以有利于海正药业的利益为原则,将尽最大努力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给海正药业或其附属企业。4、如果因本公司 | 2020年8月31日,承诺事项长期持续 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
投资需要或海正药业业务发展需要,而导致本公司及本公司控制的企业的业务与海正药业的业务发生重合而可能构成同业竞争时,本公司及本公司控制的企业同意在届时确定的具体期限内解决由此产生的同业竞争问题。5、在作为海正药业控股股东期间,前述承诺是无条件且不可撤销的。本公司违反前述承诺将对海正药业因此所受到的损失作出全面、及时和足额的连带赔偿。 | |||||||
解决关联交易 | 控股股东海正集团 | 1、本公司将尽量减少本公司及本公司控制的企业与海正药业及其附属企业之间的关联交易。2、对于无法避免或者合理存在的关联交易,本公司及本公司控制的企业与海正药业及其附属企业将按公平的市场原则和正常的商业条件进行,保证关联交易价格的公允性,并依法履行关联交易决策程序,保证不利用关联交易非法转移海正药业的资金、利润,保证不利用关联交易损害海正药业及其股东的合法权益。3、本公司及本公司控制的企业将不会要求海正药业及其附属公司给予其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方所能给予的条件相比更优惠的条件。4、在作为海正药业控股股东期间,前述承诺是无条件 | 2020年8月31日,承诺事项长期持续 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
且不可撤销的。本公司违反前述承诺将对海正药业因此所受到的损失作出全面、及时和足额的连带赔偿。 | |||||||
解决关联交易 | 实际控制人椒江国资公司 | 1、本公司将尽量减少本公司及本公司控制的企业与海正药业及其附属企业之间的关联交易。2、对于无法避免或者合理存在的关联交易,本公司及本公司控制的企业与海正药业及其附属企业将按公平的市场原则和正常的商业条件进行,保证关联交易价格的公允性,并依法履行关联交易决策程序,保证不利用关联交易非法转移海正药业的资金、利润,保证不利用关联交易损害海正药业及其股东的合法权益。3、本公司及本公司控制的企业将不会要求海正药业及其附属公司给予其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方所能给予的条件相比更优惠的条件。4、在作为海正药业控股股东期间,前述承诺是无条件且不可撤销的。本公司违反前述承诺将对海正药业因此所受到的损失作出全面、及时和足额的连带赔偿。 | 2020年8月31日,承诺事项长期持续 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 配套募集资金交易对方之椒江国资公司 | 本公司通过本次交易认购的上市公司股份自发行结束之日起36个月内不得转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议 | 2020年8月31日至股份发行结束之日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
方式直接或间接转让。限售期满后,本公司承诺按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。本次发行结束后,本公司基于海正药业送红股、转增股本等原因增持的海正药业股份,亦应遵守上述约定。若本次交易中所认购股份的锁定期的规定与证券监管机构的最新监管意见不相符,本公司及认购对象将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。 | 起36个月内 | ||||||
其他 | 控股股东海正集团 | 1、保证业务独立(1)保证海正药业拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力。(2)保证本公司除行使控股股东权利之外,不对海正药业的业务活动进行干预。(3)保证尽量减少并规范本公司及本公司控制的其他企业与海正药业的关联交易;在进行确有必要且无法避免的关联交易时,保证按照市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律法规和规范性文件的规定履行关联交易决策程序及信息披露义务。2、保证资产独立(1)保证海正药业具有与经营有关的业务体系和相关的独立完整的资产。(2)保证本公司及本公司控制的其他企业不以任何方式违法违 | 2020年8月31日,承诺事项长期持续 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
保证海正药业依法建立健全股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构,并能独立自主地运作,与本公司控制的其他企业间不存在机构混同的情形。(2)保证海正药业的股东大会、董事会、监事会、独立董事、总经理等依照法律、法规及其公司章程独立行使职权。 | |||||||
其他 | 实际控制人椒江国资公司 | 1、保证业务独立(1)保证海正药业拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力。(2)保证本公司除行使控股股东权利之外,不对海正药业的业务活动进行干预。(3)保证尽量减少并规范本公司及本公司控制的其他企业与海正药业的关联交易;在进行确有必要且无法避免的关联交易时,保证按照市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律法规和规范性文件的规定履行关联交易决策程序及信息披露义务。2、保证资产独立(1)保证海正药业具有与经营有关的业务体系和相关的独立完整的资产。(2)保证本公司及本公司控制的其他企业不以任何方式违法违规占用海正药业的资金、资产。(3)保证不以海正药业的资产为本公司及本公司控制的其他企业 | 2020年8月31日,承诺事项长期持续 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
运作,与本公司控制的其他企业间不存在机构混同的情形。(2)保证海正药业的股东大会、董事会、监事会、独立董事、总经理等依照法律、法规及其公司章程独立行使职权。 | ||||||||
与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东海正集团 | 海正集团作为海正药业之控股股东将遵守中国法律、法规,以及中国有关证券交易所的要求和规定,采取有效措施,并促使海正集团现有及将来控股的企业和参股的企业采取有效措施,不会:①以任何形式直接或间接从事任何与海正药业或海正药业控股的企业的业务以及本次海正药业非公开发行募集资金拟投资项目构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动,或于该等业务中持有权益或利益;①以任何形式支持海正药业及海正药业控股的企业以外的他人从事与海正药业及海正药业控股的企业目前或今后进行的业务以及此次海正药业非公开发行募集资金拟投资项目构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动;及①以其它方式介入(不论直接或间接)任何与海正药业及海正药业控股的企业目前或今后进行的业务以及此次海正药业非公开发行募集资金拟投资项目构成或可能构成直接或间接竞争的 | 2010年9月14日,承诺事项长期持续 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
业务或活动。 | ||||||||
与股权激励相关的承诺 | 股份限售 | 股权激励对象 | 若达到限制性股票的解除限售条件,激励对象获授的限制性股票将在24个月限售期满后的未来36个月内分三批解除限售,解除限售的比例分别为40%、30%、30%。 | 自授予日(即2021年7月26日)起24个月内为限售期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见“第十节、财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计44.重要会计政策和会计估计的变更”。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 180 |
境内会计师事务所审计年限 | 24 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 俞佳南、刘壮 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 俞佳南连续服务3年,刘壮连续服务4年 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 40 |
财务顾问 | 中信建投证券股份有限公司 | - |
保荐人 | 中国国际金融股份有限公司 | - |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
关联人 | 关联关系 | 关联交易类别 | 关联交易定价原则 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例(%) | 关联交易结算方式 |
台州市椒江热电有限公司 | 母公司的控股子公司 | 向关联人购买燃料和动力 | 市场价 | 6,877.63 | 0.981 | 定期结算 |
雅赛利(台州)制药有限公司 | 联营公司 | 向关联方购买原材料 | 市场价 | 863.32 | 0.123 | 定期结算 |
海正生物制药有限公司 | 其他 | 向关联方购买产品、商品、材料 | 市场价 | 3,531.96 | 0.504 | 定期结算 |
浙江博锐生物制药有限公司 | 其他 | 接受关联方提供的劳务 | 市场价 | 177.17 | 0.025 | 定期结算 |
浙江博锐生物制药有限公司 | 其他 | 向关联人销售产品、商品、材料 | 市场价 | 46.60 | 0.004 | 定期结算 |
海正生物制药有限公司 | 其他 | 向关联人销售产品、商品、材料 | 市场价 | 494.28 | 0.041 | 定期结算 |
浙江海正生物材料股份有限公司 | 母公司的控股子公司 | 向关联人销售产品、商品、材料 | 市场价 | 17.69 | 0.001 | 定期结算 |
雅赛利(台州)制药有限公司 | 联营公司 | 向关联人销售燃料和动力 | 市场价 | 2,110.47 | 0.175 | 定期结算 |
浙江海正生物材料股份有限公司 | 母公司的控股子公司 | 向关联人销售燃料和动力 | 市场价 | 1,113.91 | 0.092 | 定期结算 |
浙江博锐生物制药有限公司 | 其他 | 向关联人销售燃料和动力 | 市场价 | 533.42 | 0.044 | 定期结算 |
海正生物制药有限公司 | 其他 | 向关联人销售燃料和动力 | 市场价 | 3,474.62 | 0.288 | 定期结算 |
浙江博锐生物制药有限公司 | 其他 | 接受关联方委托管理研发项目 | 市场价 | 507.32 | 0.042 | 定期结算 |
海正生物制药有限公司 | 其他 | 接受关联方委托管理研发项目 | 市场价 | 603.08 | 0.050 | 定期结算 |
浙江博锐生物制药有限公司 | 其他 | 向关联方提供劳务 | 市场价 | 104.73 | 0.009 | 定期结算 |
海正生物制药有限公司 | 其他 | 向关联方提供劳务 | 市场价 | 625.54 | 0.052 | 定期结算 |
雅赛利(台州)制药有限公司 | 联营公司 | 向关联方提供劳务 | 市场价 | 172.82 | 0.014 | 定期结算 |
合计 | 21,254.56 | 2.447 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2022年8月19日召开的第九届董事会第五次会议审议通过了《关于协议转让控股子公司浙江海正动物保健品有限公司部分股权暨关联交易的议案》,同意公司向实际控制人台州市椒江区国有资本运营集团有限公司(以下简称“国运集团”)以非公开协议方式转让持有的控股子公
司海正动保公司4.00%的股权(对应注册资本15,909,091元),转让总价1亿元,转让价格与2022年7月5日海正动保增资项目摘牌价格保持一致。2022年9月19日,公司与国运集团就本次海正动保股权转让事项签署了相关股权转让合同。2022年9月30日,海正动保已办理完毕相关工商登记手续,并换取新的营业执照,海正药业对海正动保的持股比例从70.343%下降至66.343%,仍为其控股股东。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 153,168.96 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 126,977 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 126,977 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 15.72 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 6,860 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 6,860 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
担保情况说明 | 截至2022年12月31日,公司直接或间接的对外担保余额为人民币126,977万元,占公司最近一期经审计净资产的15.72%,其中为省医药公司的担保余额为38,948万元,为海正动保的担保余额为1,271.34万元,为海正南通公司的担保余额为3,000万元,为海正杭州公司的担保余额为76,897.62万元,为浙江赞生药业有限公司的担保余额为0万元,为海晟药业(杭州)有限公司的担保余额为0万元;公司全资子公司瀚晖制药为其全资子公 |
司辉正(上海)医药科技有限公司的担保余额为6,860万元;子公司海正动保之全资子公司云南生物制药有限公司为其控股股东海正动保的担保余额为0万元。无逾期担保情况。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财 | 自有资金 | 50,000,000.00 | 0 | 0 |
其他情况
√适用 □不适用
公司于2022年3月25日召开的第八届董事会第四十次会议及2022年4月19日召开的2021年年度股东大会审议通过了《关于利用自有闲置资金购买理财产品的议案》,同意公司及各全资子公司使用总额不超过等值6亿元人民币的自有闲置资金进行短期理财产品投资,在前述额度内资金可滚动使用。授权期限自公司2021年年度股东大会审议通过之日起12个月。具体内容详见公司分别于2022年3月29日、2022年4月20日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《浙江海正药业股份有限公司关于利用自有闲置资金购买理财产品的公告》(公告编号:临2022-29号)、《浙江海正药业股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》(公告编号:2022-45)。
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
兴业银行 | 非保本浮动收益型 | 50,000,000.00 | 2022/6/20 | 2022/7/22 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 3.98% | 174,500.00 | 50,000,000.00 | 是 | 是 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
1、公司于2017年8月9日召开的七届十五次董事会审议通过了《关于控股子公司浙江导明医药科技有限公司对外融资的议案》,同意公司控股子公司浙江导明医药科技有限公司(以下简称“导明医药”)向深圳市松禾成长一号股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“松禾成长一号”)借款1亿元人民币(附转股条件)。2017年10月29日,公司七届二十次董事会审议通过了《关于控股子公司浙江导明医药科技有限公司引进外部投资者实施增资的议案》,同意导明医药引进外部投资者实施增资;2017年12月29日,Growth River Investment Limited(以下简称“Growth River”)和Empire Gateway Investment Limited(以下简称“Empire Gateway”)成功摘牌。同日,公司2017年第六次临时股东大会审议通过了《关于浙江导明医药科技有限公司引进外部投资者实施增资及债转股事项的议案》,根据债转股协议的约定,松禾成长一号将1亿元人民币借款在本轮增资实施时按同样条件转为对导明医药的股本,同日,导明医药时任各股东海正药业、DTRM InnovationLLC(创始股东自然人何伟拥有其100%股权)、Growth River、Empire Gateway、松禾成长一号共同签署了《浙江导明医药科技有限公司合资合同》(以下简称“《合资合同》”)。上述增资及债转股事项于2017年12月29日全部完成后,公司对导明医药的持股比例下降到40.04%,不具有实际控制权。根据导明医药时任股东方于2017年12月29日签订的《合资合同》,各股东方针对回购权进行了约定。
截至2022年12月,导明医药未能完成《合资合同》中约定的“合格上市”或“合格并购”。
2022年12月,公司收到Growth River、Empire Gateway和松禾成长一号分别发出的《关于回购DTRM Biopharma(Cayman)Limited股份的通知》(DTRM Biopharma(Cayman)Limited为导明医药100%控股股东,为导明医药各股东方共同约定设立的境外融资及拟海外上市主体,以下简称“导明开曼”)。据悉,前述三位投资方同时也向开曼导明和DTRM Innovation LLC发出要求回购的通知函。根据开曼导明《章程》,当触发回购条款时应由导明医药现金资产先履行回购义务;若现金不足,应以导明医药其他资产变现清偿;若仍不足最后由公司及导明医药创始人何伟分别按73.4%和26.6%的比例进行补偿。如投资方行使回购权,各方合计需承担的最大的回购额为增资和债转股金额按6%的年复利利率计算的金额,即40,000×(1+0.06)
=53,529万元。公司本期末就上述回购义务累计确认金融负债金额31,492.97万元,其中本期确认非经常性损失影响10,381.21万元;同时确认经营性损失7,604.01万元,其中包括权益法下长期股权投资损失4,758.78万元和长期股权投资减值损失2,845.23万元。
截至目前,公司尚未收到导明开曼关于回购股份的具体方案。具体财务影响金额将视交易各方的后继协商情况以及导明医药自身的资产价值而定,目前尚存在不确定性。公司将根据各方就上述事项协商的进展情况,严格按照相关法律、法规的规定及时履行信息披露义务。相关公告已于2017年8月10日、2017年10月31日、2017年12月22日、2018年1月2日、2018年1月19日、2018年1月31日、2022年12月29日登载于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
2、公司于2021年4月22日召开的第八届董事会第二十八次会议审议通过了《关于控股子公司北京军海药业有限责任公司拟申请破产清算的议案》,同意控股子公司北京军海药业有限责任公司(以下简称“北京军海”)申请破产清算。2021年4月30日,公司作为北京军海债权人,向北京市第一中级人民法院递交了北京军海的破产申请。2022年9月13日,北京军海收到北京市第一中级人民法院《民事裁定书》((2022)京01破申582号),北京市第一中级人民法院裁定受理了申请人海正药业对北京军海的破产清算申请。2022年9月30日,北京军海收到北京市第一中级人民法院《决定书》((2022)京01破227号),法院指定德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)担任北京军海药业有限责任公司管理人。目前,部分债权人已向管理人申报债权并确认,部分债权人尚在债权申报阶段。公司将视破产清算事项的进展情况及时履行信息披露义务。
相关公告已于2021年4月24日、2022年9月14日、2022年10月1日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。
3、公司于2022年12月28日召开的第九届董事会第十次会议审议通过了《关于参股子公司浙江博锐生物制药有限公司实施增资扩股及部分股权转让的议案》,公司参股子公司浙江博锐生物制药有限公司(以下简称“博锐生物”)拟通过增资扩股及转让部分股权方式引进战略投资者,同意公司放弃本次对博锐生物新增注册资本的同比例增资,同时公司及其他股东不享有部分转让股权的
优先认购权。
2023年1月19日,博锐生物已完成本次增资扩股及部分股权转让事项,并办理完毕相关工商登记手续,注册资本已从633,928,571元增加至660,260,989元。公司持有博锐生物的股本不变,持股比例从42.00%被动稀释到40.32%,仍为其第二大股东。相关公告已于2022年12月29日登载于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
4、以前年度公司与HHISN Holdings lnc(以下简称“HHISN”)对于研发产品利奈唑胺制剂签订独家经销权转让协议,鉴于公司已取得利奈唑胺药品注册证和药品生产许可证,本期公司与HHISN签订的《利奈唑胺制剂产品亚洲及西太平洋区域市场销售权协议补充协议》,将利奈唑胺制剂产品亚洲及西太平洋区域10年的独家销售权转让给HHISN,本期公司摊销确认相关销售权转让业务对应的营业收入65.87万元。以前年度公司与HHISN对于研发产品伊马替尼制剂签订独家经销权转让协议,本期公司与HHISN签订的《伊马替尼制剂产品亚洲及西太平洋区域市场销售权协议补充协议》,公司交付义务变更为向HHISN指定的第三方交付研发成果包括但不限于研发资料、技术文件和原始数据,并相应确认营业收入2,227.97万元。
以前年度公司与PH Precious Holdings Limited(以下简称“PH”)对于研发产品吉非替尼制剂签订独家经销权转让协议,本期公司与PH签订的《吉非替尼制剂产品亚洲及西太平洋区域市场销售权协议补充协议》,公司交付义务变更为向PH指定的第三方交付研发成果包括但不限于研发资料、技术文件和原始数据,并相应确认营业收入2,998.80万元。
以前年度公司与HPH Prosperous Holdings Limited(以下简称“HPH”)对于研发产品依鲁替尼制剂签订独家经销权转让协议,本期公司与HPH签订的《依鲁替尼制剂产品亚洲及西太平洋区域市场销售权协议补充协议》,公司交付义务变更为向HPH指定的第三方交付前期研发成果包括但不限于研发资料、技术文件和原始数据,并相应确认营业收入2,891.49万元。
5、公司于2022年12月28日召开的第九届董事会第十次会议审议通过了《关于与太盟签署里程碑补偿和解协议的议案》,同意公司与博锐生物控股股东PAG Highlander (HK) Limited(简称“太盟”)在友好协商基础上签署《关于里程碑补偿的和解协议》,就2019年9月4日签订的《浙江海正博锐生物制药有限公司股权转让合同》、博锐生物合资经营协议等相关文件中有关曲妥珠单抗里程碑补偿安排进行和解及调整。
2022年12月30日,公司已按协议约定向太盟支付1亿元(即调减后的里程碑补偿款)及相关税款,公司全部履行完毕博锐交易事项下的里程碑补偿义务。
相关公告已于2022年12月29日登载于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 230,499,720 | 19.27 | 2,626,000 | -143,856,114 | -141,230,114 | 89,269,606 | 7.45 | ||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | 59,931,506 | 5.01 | 59,931,506 | 5.00 | |||||
3、其他内资持股 | 27,188,100 | 2.27 | 2,626,000 | -476,000 | 2,150,000 | 29,338,100 | 2.45 | ||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 27,188,100 | 2.27 | 2,626,000 | -476,000 | 2,150,000 | 29,338,100 | 2.45 | ||
4、外资持股 | 143,380,114 | 11.99 | -143,380,114 | -143,380,114 | 0 | ||||
其中:境外法人持股 | 143,380,114 | 11.99 | -143,380,114 | -143,380,114 | 0 | ||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 965,531,842 | 80.73 | 143,380,114 | 143,380,114 | 1,108,911,956 | 92.55 | |||
1、人民币普通股 | 965,531,842 | 80.73 | 143,380,114 | 143,380,114 | 1,108,911,956 | 92.55 | |||
2、境内上市的 |
外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 1,196,031,562 | 100 | 2,626,000 | -476,000 | 2,150,000 | 1,198,181,562 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
1、2022年4月12日,公司在中登公司办理完成2021年限制性股票激励计划预留授予证券登记工作,公司总股本增加262.60万股。
2、鉴于16名激励对象因个人原因离职,不再具备股权激励资格,公司已回购注销其持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票合计476,000股,并于2022年6月20日在中登公司办理完成相关证券变更登记工作,公司总股本减少476,000股。
综上,报告期内公司股份总数合计增加215万股。
经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准浙江海正药业股份有限公司向HPPC HoldingSARL发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2021]314号),公司以发行股份方式向HPPC Holding SARL(以下简称“HPPC”)支付购买瀚晖制药49%股权的交易对价为188,544.85万元,发行股份数量为143,380,114股。2021年3月18日,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了该部分新股登记手续,限售期自股份上市之日起开始计算,限售期为12个月。2022年3月18日,该部分限售股解禁上市流通。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
HPPC Holding SARL | 143,380,114 | 143,380,114 | 0 | 重大资产重组股份限售承诺 | 2022年3月18日 | |
股权激励股份 | 27,188,100 | 2,150,000 | 29,338,100 | 股权激励承诺 | 自授予日24个月限售期满后的未来36个月内分三批解除限售,解除 |
限售比例分别为40%、30%、30% | ||||||
合计 | 170,568,214 | 143,380,114 | 2,150,000 | 29,338,100 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
普通股股票类 | ||||||
A股普通股-2021年限制性股票激励计划预留授予部分 | 2022年4月12日 | 8.87元/股 | 2,626,000 | 其中40%解禁日期为2024年4月12日,30%解禁日期为2025年4月12日,30%解禁日期为2026年4月12日 | 不适用 | |
债券(包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具) | ||||||
2022年度第一期超短期融资券 | 2022/4/26 | 3.30 | 3亿元 | 2022/4/28 | 3亿元 | 2022/10/25 |
2022年度第二期超短期融资券(科创票据) | 2022/7/13 | 2.97 | 3亿元 | 2022/7/15 | 3亿元 | 2023/1/11 |
2022年度第三期超短期融资券(科创票据) | 2022/10/19 | 2.80 | 3亿元 | 2022/10/21 | 3亿元 | 2023/4/19 |
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内,公司实施限制性股票激励计划预留授予,回购注销部分离职激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票,总股本由1,196,031,562股增加至1,198,181,562股。
截至报告期末,公司总资产为1,877,788.71万元,归母净资产为807,908.92万元,资产负债率为55.64%。具体可详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“五、(三)资产、负债情况分析”。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 66,961 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 67,114 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
浙江海正集团有限公司 | 0 | 320,783,590 | 26.77 | 无 | 国有法人 | |||
浙江省国际贸易集团有限公司 | -11,151,300 | 74,647,907 | 6.23 | 无 | 国有法人 | |||
HPPC Holding SARL | -71,608,935 | 71,771,179 | 5.99 | 无 | 境外法人 | |||
台州市椒江区国有资本运营集团有限公司 | 0 | 59,931,506 | 5.00 | 59,931,506 | 无 | 国有法人 | ||
中信证券股份有限公司 | 8,270,110 | 0.69 | 无 | 未知 | ||||
彭寅生 | 4,579,908 | 0.38 | 无 | 未知 | ||||
周炳基 | 44,200 | 4,131,900 | 0.34 | 无 | 未知 | |||
王墨 | 0 | 3,670,216 | 0.31 | 无 | 未知 | |||
张敏 | -1,086,200 | 3,256,487 | 0.27 | 无 | 未知 | |||
杜江龙 | 3,034,898 | 0.25 | 无 | 未知 | ||||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
浙江海正集团有限公司 | 320,783,590 | 人民币普通股 | 320,783,590 | |||||
浙江省国际贸易集团有限公司 | 74,647,907 | 人民币普通股 | 74,647,907 | |||||
HPPC Holding SARL | 71,771,179 | 人民币普通股 | 71,771,179 |
中信证券股份有限公司 | 8,270,110 | 人民币普通股 | 8,270,110 |
彭寅生 | 4,579,908 | 人民币普通股 | 4,579,908 |
周炳基 | 4,131,900 | 人民币普通股 | 4,131,900 |
王墨 | 3,670,216 | 人民币普通股 | 3,670,216 |
张敏 | 3,256,487 | 人民币普通股 | 3,256,487 |
杜江龙 | 3,034,898 | 人民币普通股 | 3,034,898 |
杨小玲 | 2,931,700 | 人民币普通股 | 2,931,700 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 截至2022年12月31日,浙江海正药业股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份26,318,459 股,占公司总股本的2.20%。其中,首次以集中竞价交易方式回购的16,547,259股股份已于2023年1月4日办理完成注销工作。截至本报告披露日,浙江海正药业股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份10,191,200股,占公司总股本的0.86%,该股份是公司以集中竞价交易方式回购的股份,拟用于后期实施员工持股计划。 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,浙江海正集团有限公司为公司的控股股东, 台州市椒江区国有资本运营集团有限公司为公司实际控制人。台州市椒江区国有资本运营集团有限公司、浙江省国际贸易集团有限公司同时分别持有浙江海正集团有限公司79.864%、20.136%的股权。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 台州市椒江区国有资本运营集团有限公司 | 59,931,506 | 2024年3月24日 | 59,931,506 | 重大资产重组股份限售承诺 |
2 | 李琰 | 550,000 | 2023年7月26日 | 220,000 | 2021年限制性股票激励计划限售 |
3 | 陈晓华 | 330,000 | 2023年7月26日 | 132,000 | 2021年限制性股票激励计划限售 |
4 | 蒋国平 | 310,000 | 2023年7月26日 | 124,000 | 2021年限制性股票激励计划限售 |
5 | 刘琦 | 280,000 | 2023年7月26日 | 112,000 | 2021年限制性股票激励计划限售 |
6 | 李岳 | 280,000 | 2023年7月26日 | 112,000 | 2021年限制性股票激励计划限售 |
7 | 杜加秋 | 250,000 | 2023年7月26日 | 100,000 | 2021年限制性股票激励计划限售 |
8 | 杨志清 | 250,000 | 2023年7月26日 | 100,000 | 2021年限制性股票激励计划限售 |
9 | 斯元龙 | 250,000 | 2023年7月26日 | 100,000 | 2021年限制性股票激励计划限售 |
10 | 路兴海 | 230,000 | 2023年7月26日 | 92,000 | 2021年限制性股票激励计划限售 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 李琰、陈晓华、蒋国平、刘琦、李岳、杜加秋、杨志清、斯元龙、路兴海为公司2021年限制性股票激励计划激励对象。除此之外,上述股东不存在关联关系。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 浙江海正集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 蒋国平 |
成立日期 | 1998年1月8日 |
主要经营业务 | 项目投资;生物与医药技术研究、转让;货物进出口、技术进出口业务(法律、行政法规禁止和限制的项目除外) |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 海正集团持有海正生材(SH688203)38.76%股权,为海正生材控股股东。 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 台州市椒江区国有资本运营集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 李华川 |
成立日期 | 2004年8月3日 |
主要经营业务 | 全区国有资产的经营管理及投资业务;国有资产产权交易、闲置国有资产调剂;一级土地开发、整理。 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
回购股份方案名称 | 海正药业关于以集中竞价交易方式回购股份的方案(首次) |
回购股份方案披露时间 | 2021年10月30日 |
拟回购股份数量及占总股本的比例(%) | 按回购资金总额下限人民币1亿元、回购价格上限人民币13元/股进行测算,预计回购股份总数为769.23万股,约占公司目前已发行总股本的0.64;按回购资金总额上限人民币1.95亿元、回购价格上限人民币13元/股进行测算,预计回购股份总数为1,500万股,约占公司目前已发行总股本的1.25。 |
拟回购金额 | 不低于人民币1亿元且不超过人民币1.95亿元(均包含本数) |
拟回购期间 | 自董事会审议通过回购股份方案之日起12个月内 |
回购用途 | 变更前:用于后续实施员工持股计划; 变更后:用于注销并相应减少注册资本 |
已回购数量(股) | 16,547,259[注] |
已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)(如有) | 不适用 |
公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况 | 不适用 |
[注] 2022年9月20日,公司完成首次回购,已实际回购公司股份16,547,259股,占公司当时总股本的1.38%,回购最高价格12.99元/股,回购最低价格9.896元/股,使用资金总额194,979,687.19元(不含交易费用)。2022年10月27日,公司第九届董事会第八次会议和第九届监事会第六次会议审议通过了《关于变更首次回购股份用途并注销的议案》,对首次回购股份用途进行变更,由原用途“用于后续实施员工持股计划”变更为“用于注销并相应减少注册资本”。2023年1月4日,公司在上海证券交易所办理完成首次回购股份16,547,259股的注销事宜。
回购股份方案名称 | 海正药业关于以集中竞价交易方式回购股份的方案(第二次) |
回购股份方案披露时间 | 2022年9月22日 |
拟回购股份数量及占总股本的比例(%) | 按回购资金总额下限人民币1亿元、回购价格上限人民币13元/股进行测算,预计回购股份总数为769.23万股,约占公司目前已发行总股本的0.64;按回购资金总额上限人民币1.95亿元、回购价格上限人民币13元/股进行测算,预计回购股份总数为1,500万股,约占公司目前已发行总股本的1.25。 |
拟回购金额 | 不低于人民币1亿元且不超过人民币1.95亿元(均包含本数) |
拟回购期间 | 自董事会审议通过回购股份方案之日起12个月内 |
回购用途 | 拟用于后续实施员工持股计划 |
已回购数量(股) | 9,771,200 |
已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)(如有) | 不适用 |
公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况 | 不适用 |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位:亿元 币种:人民币
债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率(%) | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排(如有) | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
2021年度第二期超短期融资券 | 21海正SCP002 | 12103972 | 2021/11/1 | 2021/11/1 | 2022/4/30 | 0 | 3.40 | 到期还本付息 | 中国银行间市场交易商协会 | 否 | ||
2022年度第一期超短 | 22海正药业SCP001 | 012281686 | 2022/4/26 | 2022/4/28 | 2022/10/25 | 0 | 3.30 | 到期还本付息 | 中国银行间市场交 | 否 |
期融资券 | 易商协会 | |||||||||||
2022年度第二期超短期融资券(科创票据) | 22海正药业SCP002(科创票据) | 012282458 | 2022/7/13 | 2022/7/15 | 2023/1/11 | 3 | 2.97 | 到期还本付息 | 中国银行间市场交易商协会 | 否 | ||
2022年度第三期超短期融资券(科创票据) | 22海正SCP003(科创票据) | 012283649 | 2022/10/19 | 2022/10/21 | 2023/4/19 | 3 | 2.80 | 到期还本付息 | 中国银行间市场交易商协会 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
√适用 □不适用
债券名称 | 付息兑付情况的说明 |
2021年度第二期超短期融资券 | 本息已到期兑付 |
2022年度第一期超短 | 本息已到期兑付 |
期融资券
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构
中介机构名称 | 办公地址 | 签字会计师姓名 | 联系人 | 联系电话 |
北京康达(杭州)律师事务所 | 浙江省杭州市上城区西子国际中心C座15层 | - | 戴韫琪 | 0571-85779955 |
上海新世纪资信评估投资服务有限公司 | 上海市汉口路398号华盛大厦14F | - | 於佳沁 | 021-63504375 |
上海浦东发展银行股份有限公司 | 上海市中山东一路12号 | - | 宛明明 | 021-61617316 |
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
4. 报告期末募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
债券名称 | 募集资金总金额 | 已使用金额 | 未使用金额 | 募集资金专项账户运作情况(如有) | 募集资金违规使用的整改情况(如有) | 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 |
2022年度第二期超短期融资券(科创票据) | 3 | 3 | 0 | 不适用 | 不适用 | 是 |
2022年度第三期超短期融资券(科创票据) | 3 | 3 | 0 | 不适用 | 不适用 | 是 |
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
7. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 √不适用
(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响
□适用 √不适用
(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
主要指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 变动原因 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 312,913,423.05 | 210,273,901.06 | 48.81 | |
流动比率 | 0.90 | 0.72 | 25.00 | |
速动比率 | 0.63 | 0.49 | 28.57 | |
资产负债率(%) | 55.64 | 62.09 | -10.39 | |
EBITDA全部债务比 | 0.29 | 0.24 | 20.83 | |
利息保障倍数 | 3.24 | 2.67 | 21.35 | |
现金利息保障倍数 | 10.35 | 5.37 | 92.74 | |
EBITDA利息保障倍数 | 6.74 | 5.24 | 28.63 | |
贷款偿还率(%) | 100.00 | 100.00 | - | |
利息偿付率(%) | 100.00 | 100.00 | - |
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
公司通过发行股份、可转换公司债券及支付现金方式购买HPPC Holding SARL持有的瀚晖制药有限公司49%股权并募集配套资金(以下简称“本次交易”)于2021年3月实施完毕。2021年2月20日,天健会计师事务所(特殊普通合伙)对上市公司购买资产发行的可转换公司债券进行了
验证并出具了《验证报告》(天健验[2021]68号),截至2021年2月18日,公司已实际收到HPPC认缴的可转换公司债券募集资金1,815,241,500.00元。2021年3月18日,海正药业收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券登记证明》,本次购买资产发行的可转换公司债券已完成登记。
定向可转债中文简称 | 海正定转 |
定向可转债代码 | 110813 |
证券数量 | 18,152,415张 |
定向可转债登记完成日 | 2021年3月18日 |
定向可转债登记机构 | 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 |
定向可转债存续起止日期 | 本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起6年 |
定向可转债转股起止日期 | 本次发行的可转换公司债券的转股期为自发行结束之日起满6个月后第一个交易日起至可转换公司债券到期日止 |
定向可转债付息日 | 本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为可转换公司债券发行首日 |
锁定期安排 | HPPC承诺其因本次交易取得的可转换公司债券及该等可转换公司债券转股取得的股份(包括因公司送股、转增股本而新增获得的股份)自该等债券发行结束之日起12个月之内不得转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让,但是,在适用法律许可的前提下的转让不受此限 |
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
√适用 □不适用
可转换公司债券名称 | 浙江海正药业股份有限公司定向可转换公司债券 | |
期末转债持有人数 | 5 | |
本公司转债的担保人 | 无 | |
前十名转债持有人情况如下: | ||
可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量(元) | 持有比例(%) |
HPPC Holding SARL | 1,236,361,500 | 68.11 |
中保投资-中信银行-中保投系列专项产品(第7期) | 290,000,000 | 15.98 |
中保投资-中信银行-中保投系列专项产品(第3期) | 163,330,000 | 9.00 |
上海季胜投资管理有限公司-季胜激光六号私募证券投资基金 | 70,000,000 | 3.86 |
中保投资-中信银行-中保投系列专项产品(第9期) | 55,550,000 | 3.06 |
上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符,均为四舍五入原因所致。
(三) 报告期转债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可转换公 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 |
司债券名称 | 转股 | 赎回 | 回售 | ||
浙江海正药业股份有限公司定向可转换公司债券 | 1,815,241,500.00 | 1,815,241,500.00 |
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 浙江海正药业股份有限公司定向可转换公司债券 | |||
转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整 说明 |
2021年9月13日 | 13.00 | 2021年9月11日 | 中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 鉴于实施2020年度权益分派及2021年首次股权激励限制性股票授予完成导致股份变动。 |
2022年4月15日 | 12.99 | 2022年4月14日 | 中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 鉴于实施2021年股权激励限制性股票预留授予完成导致股份变动。 |
2022年5月27日 | 12.85 | 2022年5月21日 | 中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 鉴于实施2021年度权益分派导致股份变动。 |
截至本报告期末最新转股价格 | 12.85 |
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用 □不适用
1、公司负债情况
(1)流动负债:报告期末,公司流动负债金额71.33亿元,较去年同期减少16.52亿元,降幅
18.80%,主要是本期公司归还短期借款的影响。
(2)非流动负债:报告期末,公司非流动负债金额33.15亿元,较去年同期增加0.71亿元,增幅2.18%,其中,长期借款新增2.33亿元,计提可转债利息导致应付债券增加0.66亿元;导明对赌回购相关从非流动负债转入流动负债2.11亿元,递延收益减少0.09亿元。
2、资信变化情况
经查,中国人民银行征信中心提供的企业信用报告显示,本期末公司借贷交易、担保交易余额全部为正常类,报告期内未出现贷款本息逾期支付情况。
3、未来年度还债的现金安排
公司将根据每笔债务本息未来到期支付安排制定年度、月度资金运用计划,合理调度分配资金,保证按期支付到期利息和本金。
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告天健审〔2023〕1528号
浙江海正药业股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了浙江海正药业股份有限公司(以下简称海正药业公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了海正药业公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于海正药业公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
相关信息披露详见审计报告三、财务报表附注三(二十六)及五(二)1。海正药业公司的营业收入主要来自于销售原料药及制剂类药品和推广服务取得的收入。2022年度,海正药业公司营业收入金额为人民币1,203,669.01万元。
由于营业收入是海正药业公司关键业绩指标之一,可能存在海正药业公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险,且收入确认涉及重大管理层判断,因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单及客户签收单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
(6) 对资产负债表日前后确认的收入实施截止测试,评价收入是否在恰当期间确认;
(7) 获取资产负债表日后的销售退回记录,检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况;
(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 存货可变现净值
1. 事项描述
相关信息披露详见审计报告三、财务报表附注三(十一)及五(一)7。
截至2022年12月31日,海正药业公司存货账面余额为人民币204,651.03万元,跌价准备为人民币13,237.39万元,账面价值为人民币191,413.64万元。
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上,根据该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测,将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较;
(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;
(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;
(6) 结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、保质期外或临近药品有效期、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;
(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(三) 固定资产和在建工程的计量
1. 事项描述
相关信息披露详见审计报告三、财务报表附注三(十六)、(十七)及五(一)13、14。
截至2022年12月31日,海正药业公司固定资产账面价值为781,460.60万元,主要系生产经营所需的厂房及机器设备,该等固定资产在达到预定可使用状态时按实际成本确认入账并按预计使用年限平均法计提折旧。
截至2022年12月31日,海正药业公司在建工程账面价值为124,356.41万元,主要系二期生物工程项目、企业研究院项目和注射剂扩建生产项目等项目。海正药业公司在建工程按实际发生的成本计量,包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
由于固定资产及在建工程两项资产合计在海正药业公司资产总额中的占比较大,且在建工程达到预定可使用状态结转固定资产的时点、固定资产预计可使用年限的估计涉及管理层重大判断,因此我们将固定资产和在建工程的计量确定为关键审计事项。
2. 审计应对
(1) 了解与固定资产和在建工程相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 了解固定资产及在建工程相关的会计政策,包括折旧年限、折旧方法和残值率的估计,在建工程达到预定可使用状态的判断标准,借款费用资本化的确认原则等。判断会计政策的制定是否符合企业会计准则的相关规定,是否符合海正药业公司的实际情况;
(3) 对本年新增在建工程投入进行抽样检查,如抽查本年新增的金额重大的建筑安装成本及待安装设备等,检查与之相关的合同,并将实际付款的金额核对至发票和付款凭证,判断上述投
入是否系归属于在建工程项目的支出;
(4) 取得借款合同,结合在建工程投入情况,检查可直接归属于符合资本化条件的资产购建的借款费用,判断借款费用资本化期间和资本化金额的完整性和准确性;
(5) 实地查看工程施工现场,了解和评估工程进度,并与账面记录进行核对;
(6) 抽取本期新增固定资产对应的结转固定资产审批资料等原始单据,检查在建工程结转固定资产时点的准确性;
(7) 对本年外购固定资产增加进行抽样检查,抽查本年新增的金额重大的外购机器设备等固定资产,检查与之相关的合同,并将实际付款的金额核对至发票和付款凭证;
(8) 取得固定资产卡片账,与总账、明细账的记录进行核对,并在此基础上复核折旧费用计提的准确性;
(9) 实地勘察相关固定资产和在建工程,并实施监盘程序,了解资产是否存在工艺技术落后、长期闲置等问题,以确定是否存在减值迹象;
(10) 获取管理层在资产负债表日就固定资产和在建工程是否存在可能发生减值迹象的判断的说明,对固定资产和在建工程进行检查,结合评估师出具的评估报告,复核评估过程中所采用的关键假设和重要参数,以确定资产可收回金额是否准确。
(11) 检查与固定资产和在建工程相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估海正药业公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
海正药业公司治理层(以下简称治理层)负责监督海正药业公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对海正药业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致海正药业公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就海正药业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:俞佳南(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:刘壮
二〇二三年三月二十九日
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 浙江海正药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1 | 1,398,783,102.71 | 1,295,750,258.65 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 2 | 3,052,661.66 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 3 | 2,455,208,582.99 | 2,092,921,220.08 |
应收款项融资 | 4 | 97,316,018.52 | 146,055,557.97 |
预付款项 | 5 | 254,902,817.67 | 225,840,159.18 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 6 | 249,569,841.17 | 414,037,659.15 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 7 | 1,914,136,379.61 | 2,022,881,414.99 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 8 | 39,213,443.09 | 163,446,071.74 |
流动资产合计 | 6,409,130,185.76 | 6,363,985,003.42 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 9 | 1,461,825,806.71 | 1,348,366,301.14 |
其他权益工具投资 | 10 | 14,709,951.90 | |
其他非流动金融资产 | 11 | 20,216,947.67 | 20,202,843.09 |
投资性房地产 | 12 | 106,747,693.29 | 84,857,632.19 |
固定资产 | 13 | 7,814,605,965.51 | 8,165,528,625.69 |
在建工程 | 14 | 1,243,564,073.30 | 1,541,036,937.86 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 15 | 42,344,857.75 | 47,272,770.23 |
无形资产 | 16 | 1,336,927,704.09 | 1,419,303,529.30 |
开发支出 | 17 | 183,719,221.12 | 173,934,867.28 |
商誉 | 18 | 1,420,912.56 | |
长期待摊费用 | 19 | 10,734,357.77 | 13,235,284.03 |
递延所得税资产 | 20 | 96,064,217.30 | 118,578,435.17 |
其他非流动资产 | 21 | 52,006,119.09 | 61,830,395.08 |
非流动资产合计 | 12,368,756,963.60 | 13,010,278,485.52 | |
资产总计 | 18,777,887,149.36 | 19,374,263,488.94 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 22 | 2,399,408,241.41 | 3,988,480,542.46 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 23 | 1,547,727.00 | 1,080,849.00 |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 24 | 499,218,946.83 | 312,156,714.41 |
应付账款 | 25 | 1,031,017,501.27 | 1,008,467,886.73 |
预收款项 | |||
合同负债 | 26 | 119,054,088.55 | 268,418,958.06 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 27 | 400,071,107.80 | 409,555,567.95 |
应交税费 | 28 | 222,085,814.78 | 206,657,448.22 |
其他应付款 | 29 | 1,210,364,174.08 | 1,236,693,197.69 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 30 | 639,535,003.02 | 843,650,883.31 |
其他流动负债 | 31 | 610,777,601.17 | 509,712,211.04 |
流动负债合计 | 7,133,080,205.91 | 8,784,874,258.87 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 32 | 1,554,082,135.42 | 1,321,106,716.38 |
应付债券 | 33 | 1,503,034,878.65 | 1,437,093,069.10 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 34 | 32,379,971.22 | 37,557,274.79 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 35 | 207,152,254.35 | 216,275,811.94 |
递延所得税负债 | 21 | 17,965,921.00 | 20,725,592.08 |
其他非流动负债 | 36 | 211,117,596.38 | |
非流动负债合计 | 3,314,615,160.64 | 3,243,876,060.67 | |
负债合计 | 10,447,695,366.55 | 12,028,750,319.54 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 37 | 1,198,181,562.00 | 1,196,031,562.00 |
其他权益工具 | 38 | 428,328,220.53 | 428,328,220.53 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 39 | 4,162,688,009.55 | 3,510,586,748.20 |
减:库存股 | 40 | 549,561,683.75 | 337,733,662.59 |
其他综合收益 | 41 | 10,859,887.45 | 5,653,066.80 |
专项储备 | 42 | ||
盈余公积 | 43 | 516,195,003.00 | 464,806,177.61 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 44 | 2,312,398,183.33 | 2,035,612,601.70 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 8,079,089,182.11 | 7,303,284,714.25 | |
少数股东权益 | 251,102,600.70 | 42,228,455.15 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 8,330,191,782.81 | 7,345,513,169.40 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 18,777,887,149.36 | 19,374,263,488.94 |
公司负责人:蒋国平 主管会计工作负责人:张祯颖 会计机构负责人:余兵
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:浙江海正药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 234,815,018.42 | 270,343,438.91 | |
交易性金融资产 | 1,755,600.00 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 1 | 511,340,496.55 | 452,811,373.64 |
应收款项融资 | 15,656,503.66 | 36,577,378.77 | |
预付款项 | 14,539,990.48 | 94,063,257.55 | |
其他应收款 | 2 | 1,115,028,922.75 | 783,000,873.04 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 615,942,867.42 | 550,333,496.31 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,599,714.41 | ||
流动资产合计 | 2,507,323,799.28 | 2,190,485,132.63 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 76,204,018.76 | ||
长期股权投资 | 3 | 12,091,872,221.41 | 11,516,006,400.31 |
其他权益工具投资 | 14,709,951.90 | ||
其他非流动金融资产 | 20,216,947.67 | 20,202,843.09 | |
投资性房地产 | 40,859,663.72 | 43,847,440.33 | |
固定资产 | 1,891,064,779.09 | 1,936,528,444.32 | |
在建工程 | 280,303,204.31 | 342,584,998.56 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 29,260,130.07 | 30,900,085.06 | |
无形资产 | 593,016,569.19 | 656,519,731.27 | |
开发支出 | 10,160,861.26 | 10,123,097.95 | |
商誉 | |||
长期待摊费用 | 5,569,763.92 | 7,314,559.00 | |
递延所得税资产 | 27,137,725.27 | 23,644,432.24 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 14,989,461,865.91 | 14,678,586,002.79 | |
资产总计 | 17,496,785,665.19 | 16,869,071,135.42 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 1,188,249,516.37 | 1,906,183,102.68 | |
交易性金融负债 | 1,547,727.00 | 230,000.00 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 63,599,729.17 | 132,085,223.90 | |
应付账款 | 330,589,599.01 | 258,584,731.44 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 268,015,592.54 | 431,348,175.28 | |
应付职工薪酬 | 67,489,975.04 | 73,208,277.91 | |
应交税费 | 59,918,141.29 | 69,144,609.12 | |
其他应付款 | 972,562,745.53 | 690,364,476.45 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 518,306,422.31 | 259,129,033.75 | |
其他流动负债 | 606,330,340.21 | 504,530,674.45 | |
流动负债合计 | 4,076,609,788.47 | 4,324,808,304.98 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 1,295,879,649.79 | 657,972,251.88 | |
应付债券 | 1,503,034,878.65 | 1,437,093,069.10 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 29,227,335.44 | 30,374,168.70 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 60,107,333.07 | 75,123,486.90 |
递延所得税负债 | 125,279.09 | 1,126,231.29 | |
其他非流动负债 | 185,699,134.78 | ||
非流动负债合计 | 2,888,374,476.04 | 2,387,388,342.65 | |
负债合计 | 6,964,984,264.51 | 6,712,196,647.63 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,198,181,562.00 | 1,196,031,562.00 | |
其他权益工具 | 428,328,220.53 | 428,328,220.53 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 6,551,119,829.38 | 6,303,718,578.88 | |
减:库存股 | 549,561,683.75 | 337,733,662.59 | |
其他综合收益 | 131,150.02 | 4,237,539.59 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 516,195,003.00 | 464,806,177.61 | |
未分配利润 | 2,387,407,319.50 | 2,097,486,071.77 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 10,531,801,400.68 | 10,156,874,487.79 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 17,496,785,665.19 | 16,869,071,135.42 |
公司负责人:蒋国平 主管会计工作负责人:张祯颖 会计机构负责人:余兵
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 1 | 12,036,690,081.66 | 12,136,465,765.07 |
其中:营业收入 | 1 | 12,036,690,081.66 | 12,136,465,765.07 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 11,255,665,737.91 | 11,492,421,033.01 | |
其中:营业成本 | 1 | 6,998,674,056.80 | 7,186,466,659.62 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 2 | 107,297,080.50 | 107,820,818.32 |
销售费用 | 3 | 2,406,084,917.47 | 2,497,905,245.68 |
管理费用 | 4 | 1,052,167,892.32 | 996,179,079.28 |
研发费用 | 5 | 428,693,511.53 | 372,796,100.91 |
财务费用 | 6 | 262,748,279.29 | 331,253,129.20 |
其中:利息费用 | 283,123,781.13 | 345,807,835.00 | |
利息收入 | 26,506,390.56 | 21,686,977.80 |
加:其他收益 | 7 | 100,713,715.51 | 116,787,745.59 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 8 | 25,065,751.23 | 99,727,520.40 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -157,554,225.19 | -75,745,102.62 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 9 | -107,317,563.23 | -17,769,056.75 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 10 | 9,525,675.23 | -12,698,359.14 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 11 | -126,037,025.94 | -109,431,394.19 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 12 | -496,474.43 | -20,591,608.50 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 682,478,422.12 | 700,069,579.47 | |
加:营业外收入 | 13 | 8,472,159.82 | 20,670,979.82 |
减:营业外支出 | 14 | 7,527,896.64 | 76,549,359.28 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 683,422,685.30 | 644,191,200.01 | |
减:所得税费用 | 15 | 192,003,207.45 | 133,560,305.79 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 491,419,477.85 | 510,630,894.22 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 491,419,477.85 | 510,630,894.22 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 489,045,084.28 | 486,888,358.31 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 2,374,393.57 | 23,742,535.91 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 16 | 10,594,557.81 | -3,280,128.49 |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 10,594,557.81 | -3,280,128.49 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 860,553.85 | -4,073,423.58 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 860,553.85 | -4,073,423.58 | |
(4)企业自身信用风险公允价值 |
变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 9,734,003.96 | 793,295.09 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | 2,631,197.01 | 215,651.02 | |
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | 7,102,806.95 | 577,644.07 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 502,014,035.66 | 507,350,765.73 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 499,639,642.09 | 483,608,229.82 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 2,374,393.57 | 23,742,535.91 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.42 | 0.43 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.42 | 0.43 |
公司负责人:蒋国平 主管会计工作负责人:张祯颖 会计机构负责人:余兵
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 1 | 3,280,511,390.39 | 3,339,358,204.78 |
减:营业成本 | 1 | 1,451,901,325.20 | 1,573,306,045.54 |
税金及附加 | 39,500,739.64 | 36,695,026.17 | |
销售费用 | 1,075,739,332.47 | 851,945,861.69 | |
管理费用 | 321,631,171.19 | 368,240,801.50 | |
研发费用 | 2 | 194,690,656.90 | 164,442,527.94 |
财务费用 | 179,908,386.60 | 196,295,609.94 | |
其中:利息费用 | 193,331,487.37 | 193,761,430.68 | |
利息收入 | 5,810,143.12 | 4,153,893.58 | |
加:其他收益 | 36,132,126.29 | 45,788,114.63 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 3 | 668,767,314.35 | 317,443,437.64 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -110,335,907.83 | -113,097,488.18 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以 | -106,871,350.57 | -18,215,269.41 |
“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -58,542,543.20 | 77,022,482.28 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -43,967,460.31 | -71,606,316.22 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -5,292,079.61 | 136,144,730.28 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 507,365,785.34 | 635,009,511.20 | |
加:营业外收入 | 6,391,522.15 | 16,820,369.88 | |
减:营业外支出 | 2,224,342.26 | 17,952,270.05 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 511,532,965.23 | 633,877,611.03 | |
减:所得税费用 | -2,355,288.68 | 2,421,686.51 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 513,888,253.91 | 631,455,924.52 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 513,888,253.91 | 631,455,924.52 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 1,281,347.59 | -4,157,987.80 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 860,553.85 | -4,073,423.58 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 860,553.85 | -4,073,423.58 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 420,793.74 | -84,564.22 | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 420,793.74 | -84,564.22 | |
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 515,169,601.50 | 627,297,936.72 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:蒋国平 主管会计工作负责人:张祯颖 会计机构负责人:余兵
合并现金流量表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 11,968,938,145.50 | 12,028,669,921.63 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 162,182,418.05 | 66,744,321.44 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 1 | 499,253,005.47 | 356,842,789.52 |
经营活动现金流入小计 | 12,630,373,569.02 | 12,452,257,032.59 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,609,960,306.73 | 5,956,098,143.58 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 1,732,765,953.94 | 1,639,999,204.02 | |
支付的各项税费 | 828,612,702.77 | 733,766,290.08 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 2 | 2,393,297,997.49 | 2,385,869,151.74 |
经营活动现金流出小计 | 10,564,636,960.93 | 10,715,732,789.42 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,065,736,608.09 | 1,736,524,243.17 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 75,660,631.06 | 1,641,862,250.83 | |
取得投资收益收到的现金 | 14,827,500.04 | 22,897,883.90 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 91,615,197.25 | 203,672,291.82 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 43,451,590.99 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 3 | 15,000,524.59 | 2,457,282.96 |
投资活动现金流入小计 | 240,555,443.93 | 1,870,889,709.51 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 530,615,485.51 | 622,377,024.65 | |
投资支付的现金 | 118,720,264.29 | 1,741,795,773.91 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 4 | 170,000,000.00 | 524.59 |
投资活动现金流出小计 | 819,335,749.80 | 2,364,173,323.15 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -578,780,305.87 | -493,283,613.64 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 323,009,601.13 | 1,022,136,004.08 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 299,716,981.13 | 100,000,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 4,605,538,254.63 | 6,648,594,227.10 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 5 | 1,188,656,603.77 | 999,550,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 6,117,204,459.53 | 8,670,280,231.18 | |
偿还债务支付的现金 | 6,203,191,062.74 | 8,887,010,502.13 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 381,245,646.50 | 417,301,729.18 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 6 | 1,038,172,254.27 | 1,439,981,122.18 |
筹资活动现金流出小计 | 7,622,608,963.51 | 10,744,293,353.49 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -1,505,404,503.98 | -2,074,013,122.31 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6,525,965.65 | -600,225.92 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -11,922,236.11 | -831,372,718.70 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,177,071,291.07 | 2,008,444,009.77 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,165,149,054.96 | 1,177,071,291.07 |
公司负责人:蒋国平 主管会计工作负责人:张祯颖 会计机构负责人:余兵
母公司现金流量表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现 | 3,173,092,149.63 | 3,473,586,217.58 |
金 | |||
收到的税费返还 | 1,456,894.25 | 6,291,150.62 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 159,856,645.62 | 207,844,326.35 | |
经营活动现金流入小计 | 3,334,405,689.50 | 3,687,721,694.55 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 984,908,015.86 | 731,512,218.81 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 394,141,520.37 | 359,980,402.92 | |
支付的各项税费 | 167,186,314.58 | 117,394,820.84 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 1,777,927,701.15 | 1,429,910,046.66 | |
经营活动现金流出小计 | 3,324,163,551.96 | 2,638,797,489.23 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 10,242,137.54 | 1,048,924,205.32 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 402,279,664.48 | 119,366,012.63 | |
取得投资收益收到的现金 | 500,827,500.04 | 397,367,204.19 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 14,715,671.24 | 156,897,680.90 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 348,463,707.44 | 314,367,310.34 | |
投资活动现金流入小计 | 1,266,286,543.20 | 987,998,208.06 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 244,815,524.90 | 397,179,994.90 | |
投资支付的现金 | 155,945,464.29 | 1,213,214,185.71 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 542,149,700.00 | 786,403,630.27 | |
投资活动现金流出小计 | 942,910,689.19 | 2,396,797,810.88 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 323,375,854.01 | -1,408,799,602.82 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 23,292,620.00 | 922,136,004.08 | |
取得借款收到的现金 | 2,536,750,000.02 | 2,958,600,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,837,512,137.42 | 2,654,440,906.83 | |
筹资活动现金流入小计 | 4,397,554,757.44 | 6,535,176,910.91 | |
偿还债务支付的现金 | 2,593,109,008.58 | 4,680,011,547.46 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 283,492,578.43 | 257,173,096.63 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,897,395,478.18 | 1,293,836,176.43 | |
筹资活动现金流出小计 | 4,773,997,065.19 | 6,231,020,820.52 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -376,442,307.75 | 304,156,090.39 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,931,125.36 | -12,261,309.33 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -34,893,190.84 | -67,980,616.44 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 220,209,411.61 | 288,190,028.05 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 185,316,220.77 | 220,209,411.61 |
公司负责人:蒋国平 主管会计工作负责人:张祯颖 会计机构负责人:余兵
合并所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 1,196,031,562.00 | 428,328,220.53 | 3,510,586,748.20 | 337,733,662.59 | 5,653,066.80 | 464,806,177.61 | 2,035,612,601.70 | 7,303,284,714.25 | 42,228,455.15 | 7,345,513,169.40 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,196,031,562.00 | 428,328,220.53 | 3,510,586,748.20 | 337,733,662.59 | 5,653,066.80 | 464,806,177.61 | 2,035,612,601.70 | 7,303,284,714.25 | 42,228,455.15 | 7,345,513,169.40 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,150,000.00 | 652,101,261.35 | 211,828,021.16 | 5,206,820.65 | 51,388,825.39 | 276,785,581.63 | 775,804,467.86 | 208,874,145.55 | 984,678,613.41 | ||||||
(一)综合收益总额 | 10,594,557.81 | 489,045,084.28 | 499,639,642.09 | 2,374,393.57 | 502,014,035.66 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,150,000.00 | 63,365,829.37 | 211,828,021.16 | -146,312,191.79 | 330,417,336.05 | 184,105,144.26 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 2,150,000.00 | 16,982,380.00 | 211,828,021.16 | -192,695,641.16 | 330,102,707.05 | 137,407,065.89 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益 | 46,383,449.37 | 46,383,449.37 | 314,629.00 | 46,698,078.37 |
的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 51,388,825.39 | -217,647,239.81 | -166,258,414.42 | -166,258,414.42 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 51,388,825.39 | -51,388,825.39 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -166,258,414.42 | -166,258,414.42 | -166,258,414.42 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -5,387,737.16 | 5,387,737.16 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈 |
余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | -5,387,737.16 | 5,387,737.16 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | 45,007,548.43 | 45,007,548.43 | 45,007,548.43 | ||||||||||||
2.本期使用 | 45,007,548.43 | 45,007,548.43 | 45,007,548.43 | ||||||||||||
(六) | 588,735,431.9 | 588,735,431.9 | - | 464,817,847.9 |
其他 | 8 | 8 | 123,917,584.07 | 1 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,198,181,562.00 | 428,328,220.53 | 4,162,688,009.55 | 549,561,683.75 | 10,859,887.45 | 516,195,003.00 | 2,312,398,183.33 | 8,079,089,182.11 | 251,102,600.70 | 8,330,191,782.81 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 965,531,842.00 | 3,632,695,101.34 | 49,689,325.90 | 401,660,585.16 | 1,629,088,340.95 | 6,678,665,195.35 | 1,577,930,769.34 | 8,256,595,964.69 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本 | 965,531,842.00 | 3,632,695,101.34 | 49,689,325.90 | 401,660,585.16 | 1,629,088,340.95 | 6,678,665,195.35 | 1,577,930,769.34 | 8,256,595,964.69 |
年期初余额 | |||||||||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 230,499,720.00 | 428,328,220.53 | -122,108,353.14 | 337,733,662.59 | -44,036,259.10 | 63,145,592.45 | 406,524,260.75 | 624,619,518.90 | -1,535,702,314.19 | -911,082,795.29 | |||||
(一)综合收益总额 | -3,280,128.49 | 486,888,358.31 | 483,608,229.82 | 23,742,535.91 | 507,350,765.73 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 230,499,720.00 | 428,328,220.53 | 2,595,492,035.62 | 337,733,662.59 | 2,916,586,313.56 | 100,068,428.57 | 3,016,654,742.13 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 230,499,720.00 | 2,575,297,940.90 | 337,733,662.59 | 2,468,063,998.31 | 100,000,000.00 | 2,568,063,998.31 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 428,328,220.53 | 428,328,220.53 | 428,328,220.53 | ||||||||||||
3.股份支付计 | 20,194,094.72 | 20,194,094.72 | 68,428.57 | 20,262,523.29 |
入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 63,145,592.45 | -121,120,228.17 | -57,974,635.72 | -57,974,635.72 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 63,145,592.45 | -63,145,592.45 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -57,974,635.72 | -57,974,635.72 | -57,974,635.72 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -40,756,130.61 | 40,756,130.61 | |||||||||||||
1.资本公积转增资 |
本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | -40,756,130.61 | 40,756,130.61 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | 34,428,702.42 | 34,428,702.42 | 34,428,702.42 | ||||||||||||
2.本 | 34,428,702. | 34,428,702.42 | 34,428,702.42 |
期使用 | 42 | ||||||||||||||
(六)其他 | -2,717,600,388.76 | -2,717,600,388.76 | -1,659,513,278.67 | -4,377,113,667.43 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,196,031,562.00 | 428,328,220.53 | 3,510,586,748.20 | 337,733,662.59 | 5,653,066.80 | 464,806,177.61 | 2,035,612,601.70 | 7,303,284,714.25 | 42,228,455.15 | 7,345,513,169.40 |
公司负责人:蒋国平 主管会计工作负责人:张祯颖 会计机构负责人:余兵
母公司所有者权益变动表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 1,196,031,562.00 | 428,328,220.53 | 6,303,718,578.88 | 337,733,662.59 | 4,237,539.59 | 464,806,177.61 | 2,097,486,071.77 | 10,156,874,487.79 | |||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | -11,707,503.53 | -11,707,503.53 | |||||||||
二、本年期初余额 | 1,196,031,562.00 | 428,328,220.53 | 6,303,718,578.88 | 337,733,662.59 | 4,237,539.59 | 464,806,177.61 | 2,085,778,568.24 | 10,145,166,984.26 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,150,000.00 | 247,401,250.50 | 211,828,021.16 | -4,106,389.57 | 51,388,825.39 | 301,628,751.26 | 386,634,416.42 | ||||
(一)综合收益总额 | 1,281,347.59 | 513,888,253.91 | 515,169,601.50 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,150,000.00 | 63,680,458.37 | 211,828,021.16 | -145,997,562.79 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 2,150,000.00 | 16,982,380.00 | 211,828,021.16 | -192,695,64 |
1.16 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 46,698,078.37 | 46,698,078.37 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 51,388,825.39 | -217,647,239.81 | -166,258,414.42 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 51,388,825.39 | -51,388,825.39 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -166,258,414.42 | -166,258,414.42 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -5,387,737.16 | 5,387,737.16 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | -5,387,737.16 | 5,387,737.16 | |||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | 11,562,713.21 | 11,562,713.21 | |||||||||
2.本期使用 | 11,562,713.21 | 11,562,713.21 | |||||||||
(六)其他 | 183,720,792.13 | 183,720,792.13 | |||||||||
四、本期期末余额 | 1,198,181,562.00 | 428,328,220.53 | 6,551,119,829.38 | 549,561,683.75 | 131,150.02 | 516,195,003.00 | 2,387,407,319.50 | 10,531,801,400.68 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 965,531,842.00 | 3,723,442,719.52 | 49,151,658.00 | 401,660,585.16 | 1,546,394,244.81 | 6,686,181,049.49 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 965,531,842.00 | 3,723,442,719.52 | 49,151,658.00 | 401,660,585.16 | 1,546,394,244.81 | 6,686,181,049.49 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 230,499,720.00 | 428,328,220.53 | 2,580,275,859.36 | 337,733,662.59 | -44,914,118.41 | 63,145,592.45 | 551,091,826.96 | 3,470,693,438.30 | |||
(一)综合收益总额 | -4,157,987.80 | 631,455,924.52 | 627,297,936.72 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 230,499,720.00 | 428,328,220.53 | 2,595,560,464.19 | 337,733,662.59 | 2,916,654,742.13 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | 230,499,720.00 | 2,575,297,940.90 | 337,733,662.59 | 2,468,063,998.31 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 428,328,220.53 | 428,328,220.53 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 20,262,523.29 | 20,262,523.29 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 63,145,592.45 | -121,120,228.17 | -57,974,635.72 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 63,145,592.45 | -63,145,592.45 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -57,974,635.72 | -57,974,635.72 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | 40,756,13 |
40,756,130.61 | 0.61 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | -40,756,130.61 | 40,756,130.61 | |||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | 10,792,623.02 | 10,792,623.02 | |||||||||
2.本期使用 | 10,792,623.02 | 10,792,623.02 | |||||||||
(六)其他 | -15,284,604.83 | -15,284,604.83 | |||||||||
四、本期期末余额 | 1,196,031,562.00 | 428,328,220.53 | 6,303,718,578.88 | 337,733,662.59 | 4,237,539.59 | 464,806,177.61 | 2,097,486,071.77 | 10,156,874,487.79 |
公司负责人:蒋国平 主管会计工作负责人:张祯颖 会计机构负责人:余兵
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江海正药业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府《关于设立浙江海正药业股份有限公司的批复》(浙政发〔1998〕12号文)批准,于1998年2月11日登记注册,总部位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000704676287N的营业执照,注册资本1,198,181,562.00元,股份总数1,198,181,562股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股89,269,606股;无限售条件的流通股份A股1,108,911,956股。公司股票于2000年7月25日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属医药化工行业。主要经营活动为药品的生产(范围详见《中华人民共和国药品生产许可证》),兽药的生产、销售(生产范围详见《中华人民共和国兽药生产许可证》;兽药销售范围详见《中华人民共和国兽药经营许可证》)。经营进出口业务,医药相关产业产品及健康相关产业产品的研发、技术服务,翻译服务,信息技术服务,培训服务(不含办班培训)。(依法需经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本财务报表业经公司2023年3月29日九届十二次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将浙江省医药工业有限公司、海正药业(杭州)有限公司(以下简称海正杭州)和瀚晖制药有限公司(以下简称瀚晖制药)等28家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见审计报告三、财务报表附注六和七之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合
并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转
移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——应收资产处置款组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——应收拆借款组合 | ||
其他应收款——应收押金保证金组合 | ||
其他应收款——应收暂付款组合 | ||
其他应收款——应收备用金等组合 |
(3) 采用简化计量方法,按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收票据——银行承兑汇票 | 票据承兑人 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收票据——商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 |
3-5年 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2) 因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 15-45 | 0-5 | 6.67-2.11 |
机器设备 | 年限平均法 | 5-20 | 0-5 | 20.00-4.75 |
运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 0-5 | 20.00-9.50 |
其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0-5 | 33.33-9.50 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术及经营特许权等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 40-50 |
专利技术 | 5 |
非专利技术 | 5-10 |
经营特许权 | 5-10 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:
研究阶段:公司项目可行性调查、立项及前期研究开发作为研究阶段。研究阶段起点为项目组将项目立项资料提交公司内部研究院并审核通过,终点为经过前期研究开发项目可以进入临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂)。内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
开发阶段:公司临床试验和样品生产申报的阶段作为开发阶段。开发阶段的起点为项目可以进入临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂),终点为项目取得新药证书或生产批件。公司进入开发阶段的项目支出,先在“开发支出”科目分项目进行明细核算,满足资本化条件的,在项目取得新药证书或生产批件形成无形资产时转入“无形资产”科目分项目进行明细核算。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权
益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
根据金融工具相关准则、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》(财会〔2014〕13号)和《永续债相关会计处理的规定》(财会〔2019〕2号),对发行的可转换公司债券等金融工具,公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日,对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配作为公司的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息
支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:
(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用
实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司产品销售收入主要系销售原料药及制剂类药品取得的收入,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件:
公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。
公司推广服务收入主要是通过直接提供市场营销方面的专业服务和委托第三方推广公司将客户授权经销的产品推广至医院、药店等终端单位,并根据产品的推广量向客户收取的服务性收入,属于在某一时点履行履约义务。推广服务收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定安排客户将授权推广的产品发货给指定单位等并获得客户的确认,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,相关的成本能够可靠地计量。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购
买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 | |
公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 | |
司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 | |
公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
1.安全生产费
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136号)的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。
2.分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | [注1] |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后的余值;从租计征的,按租金收入 | 1.2%、12% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5%、1% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
企业所得税 | 应纳税所得额 |
[注1]公司销售阿维菌素和中草药材等产品按9%的税率计缴,销售比卡鲁胺片、来曲唑片等抗肿瘤类药品按3%的简易征收率计缴,提供不动产租赁服务按5%的简易征收率计缴;子公司浙江省医药工业有限公司销售尿素、成品大豆油等按9%的税率计缴,销售抗癌药品、生物化学制品等产品按3%的简易征收率计缴,销售计生用品等免交增值税;子公司瀚晖制药有限公司销售抗肿瘤类药品按3%的简易征收率计缴,提供不动产租赁服务按5%的简易征收率计缴;子公司云南生物制药有限公司销售生物制品等产品按3%的简易征收率计缴;子公司海正药业(杭州)有限公司和海正药业南通有限公司销售自来水、蒸汽动力能源按9%
的税率计缴;公司及子公司其他销售收入按13%的税率计缴,提供服务按6%税率计缴
公司及子公司海正药业(杭州)有限公司、海正药业南通有限公司出口货物享受“免、抵、退”税政策,适用出口退税率为13%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司、瀚晖制药有限公司、海正药业(杭州)有限公司、浙江海正动物保健品有限公司、云南生物制药有限公司、海正药业南通有限公司、上海昂睿医药技术有限公司及海正(海南)医学科技发展有限公司 | 15 |
杭州富阳春城国际度假村有限公司 | 按营业收入的10%核定应纳税所得额,适用25%的所得税税率 |
Hisun Pharmaceuticals USA Inc、海正国际控股有限公司、辉正国际有限公司、瑞海国际有限公司、正康国际贸易有限公司及海正药业日本株式会社 | 按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴 |
浙江海正机械制造安装有限公司、上海瀚尚医疗器械有限公司、晟鼎医药(上海)有限公司、君正辉鼎(北京)医药科技有限公司、浙江海正投资管理有限公司、台州海之翼健康管理股份有限公司、浙江瑞爵制药有限公司、浙江海正生物制品有限公司及杭州新源热电有限公司 | 20 |
除上述以外的其他纳税主体 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕251号),公司和子公司瀚晖制药有限公司通过高新技术企业认定,并分别取得编号为GR202033005666和GR202033003040的高新技术企业证书,认定有效期为2020-2022年度,本期减按15%的税率计缴企业所得税。
2. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对浙江省2021年认定的第一批高新技术企业进行备案的公告》,子公司海正药业(杭州)有限公司和浙江海正动物保健品有限公司通过高新技术企业认定,分别取得编号为GR202133006937和GR202133001724的高新技术企业证书,认定有效期为2021-2023年度,本期减按15%的税率计缴企业所得税。
3. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对云南省2021年认定的高新技术企业进行备案的公告》,子公司云南生物制药有限公司通过高新技术企业认定,
并取得编号为GR202153000431的高新技术企业证书,认定有效期为2021-2023年度,本期减按15%的税率计缴企业所得税。
4. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对江苏省认定机构2022年认定的第四批高新技术企业进行备案的公告》,子公司海正药业南通有限公司通过高新技术企业认定,并取得编号为GR202232012218的高新技术企业证书,认定有效期为2022-2024年度,本期减按15%的税率计缴企业所得税。
5. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对上海市认定机构2022年认定的第四批高新技术企业进行备案的公告》,子公司上海昂睿医药技术有限公司通过高新技术企业认定,并取得编号为GR202231002444的高新技术企业证书,认定有效期为2022-2024年度,本期减按15%的税率计缴企业所得税。
6. 根据财政部 税务总局《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》(财政部税务总局公告2020年第31号),自2020年1月1日起至2024年12月31日,对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业,减按15%的税率征收企业所得税。子公司海正(海南)医学科技发展有限公司享受上述税收优惠政策,本期减按15%的税率计缴企业所得税。
7. 根据根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第12号)规定,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;根据财政部 税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第13号),2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。子公司浙江海正机械制造安装有限公司、上海瀚尚医疗器械有限公司、晟鼎医药(上海)有限公司、君正辉鼎(北京)医药科技有限公司、浙江海正投资管理有限公司、台州海之翼健康管理股份有限公司、浙江瑞爵制药有限公司、浙江海正生物制品有限公司和杭州新源热电有限公司满足小微企业认定标准,享受上述税收优惠政策。
8. 根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局 海关总署公告2019年第39号)及财政部、税务总局《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财政部 税务总局公告2022年第14号),自2019年4月1日起,试行增值税期末留抵税额退税制度。子公司浙江瑞海医药有限公司、海晟药业(杭州)
有限公司、浙江瑞爵制药有限公司、海正药业南通有限公司、浙江海正机械制造安装有限公司、上海昂睿医药技术有限公司、浙江省医药工业有限公司和浙江海正甦力康生物科技有限公司满足相关退还期末留抵税额条件,本期享受上述税收优惠政策。
9. 根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局 海关总署公告2019年第39号),财政部、税务总局《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部 税务总局公告2019年第87号)及财政部、税务总局《关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第11号)文件,自2019年4月1日至2022年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。子公司辉正(上海)医药科技有限公司、浙江海坤医药有限公司和晟海正泰(上海)医药科技有限公司本期享受上述税收优惠政策。
10. 根据财政部、税务总局、科技部《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部 税务总局 科技部公告2022年第28号)文件,高新技术企业在2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除。公司和子公司浙江海正动物保健品有限公司本期享受上述税收优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 78,365.96 | 97,126.56 |
银行存款 | 1,222,615,448.17 | 1,164,366,703.02 |
其他货币资金 | 176,089,288.58 | 131,286,429.07 |
合计 | 1,398,783,102.71 | 1,295,750,258.65 |
其中:存放在境外的款项总额 | 17,971,543.71 | 20,420,341.11 |
存放财务公司存款 |
其他说明
1) 抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的说明
期末其他货币资金中为开具银行承兑汇票存入保证金129,626,958.96元,为借款存入保证金25,991,750.15元,为开具信用证存入保证金16,768,000.00元,维修基金430,560.86元,ETC业务保证金159,000.00元,使用受限。2)未受限款项说明公司存于股票回购专户3,095,493.50元,存出投资款17,525.11元,使用不受限。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,052,661.66 | |
其中: | ||
衍生金融资产 | 3,052,661.66 | |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 3,052,661.66 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 2,574,052,734.56 |
1年以内小计 | 2,574,052,734.56 |
1至2年 | 10,027,885.04 |
2至3年 | 4,329,216.70 |
3年以上 | 2,081,299.29 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 5,994,198.86 |
合计 | 2,596,485,334.45 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
按单项计提坏账准备 | 8,846,105.21 | 0.34 | 8,846,105.21 | 100.00 | 9,998,249.53 | 0.45 | 9,998,249.53 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 2,587,639,229.24 | 99.66 | 132,430,646.25 | 5.12 | 2,455,208,582.99 | 2,205,981,286.76 | 99.55 | 113,060,066.68 | 5.13 | 2,092,921,220.08 |
其中: | ||||||||||
合计 | 2,596,485,334.45 | / | 141,276,751.46 | / | 2,455,208,582.99 | 2,215,979,536.29 | / | 123,058,316.21 | / | 2,092,921,220.08 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
子公司浙江省医药工业有限公司期末应收义乌市众生医药有限公司等非关联单位款项 | 8,846,105.21 | 8,846,105.21 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 8,846,105.21 | 8,846,105.21 | 100.00 |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 2,574,052,734.56 | 128,702,636.74 | 5.00 |
1-2年 | 10,027,885.04 | 1,002,788.50 | 10.00 |
2-3年 | 734,073.66 | 220,222.10 | 30.00 |
3-5年 | 1,597,685.34 | 1,278,148.27 | 80.00 |
5年以上 | 1,226,850.64 | 1,226,850.64 | 100.00 |
合计 | 2,587,639,229.24 | 132,430,646.25 | 5.12 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 9,998,249.53 | 382,631.52 | 769,512.80 | 8,846,105.21 | ||
按组合计提坏账准备 | 113,060,066.68 | 19,544,701.62 | 94,724.40 | 79,397.65 | 132,430,646.25 | |
合 | 123,058,316.2 | 19,544,701.6 | 382,631.5 | 94,724.4 | 848,910.4 | 141,276,751.4 |
计 | 1 | 2 | 2 | 0 | 5 | 6 |
[注]:其他变动均系因合并财务报表范围变化转出
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
金华市医药有限公司等公司收回 | 382,631.52 | 现金收回 |
合计 | 382,631.52 | / |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 94,724.40 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
上海复旦张江生物医药股份有限公司 | 344,578,404.97 | 13.27 | 17,228,920.25 |
华润广东医药有限公司 | 131,440,344.26 | 5.06 | 6,572,017.21 |
Corteva Agriscience International S | 87,086,097.72 | 3.35 | 4,354,304.89 |
广州医药股份有限公司 | 68,020,926.34 | 2.62 | 3,401,046.32 |
鹭燕医药股份有限公司 | 50,234,076.09 | 1.93 | 2,511,703.80 |
合计 | 681,359,849.38 | 26.23 | 34,067,992.47 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 97,316,018.52 | 146,055,557.97 |
合计 | 97,316,018.52 | 146,055,557.97 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
(1) 期末公司已质押的应收票据情况
项 目 | 期末已质押金额 |
银行承兑汇票 | 34,806,581.37 |
小 计 | 34,806,581.37 |
(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 | 期末终止 确认金额 |
银行承兑汇票 | 540,039,079.43 |
小 计 | 540,039,079.43 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 241,332,696.39 | 94.68 | 214,711,766.08 | 95.07 |
1至2年 | 6,144,782.38 | 2.41 | 5,891,792.24 | 2.61 |
2至3年 | 2,599,747.87 | 1.02 | 2,708,022.37 | 1.20 |
3年以上 | 2,622,748.49 | 1.03 | 1,349,568.19 | 0.60 |
5年以上 | 2,202,842.54 | 0.86 | 1,179,010.30 | 0.52 |
合计 | 254,902,817.67 | 100.00 | 225,840,159.18 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
浙江惠迪森药业有限公司 | 29,046,355.99 | 11.40 |
深圳华润三九医药贸易有限公司 | 16,542,229.34 | 6.49 |
长三角一体化示范区(上海)恒达欣科技有限公司 | 16,000,000.00 | 6.28 |
禄马(上海)医药科技有限公司 | 15,526,940.55 | 6.09 |
浙江英特药业有限责任公司 | 12,063,525.89 | 4.73 |
合计 | 89,179,051.77 | 34.99 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 249,569,841.17 | 414,037,659.15 |
合计 | 249,569,841.17 | 414,037,659.15 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
一年以内 | 237,750,249.58 |
1年以内小计 | 237,750,249.58 |
1至2年 | 12,814,675.93 |
2至3年 | 5,562,466.37 |
3年以上 | 15,103,227.13 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 23,662,467.19 |
合计 | 294,893,086.20 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
资产处置款 | 274,874,808.12 | |
拆借款 | 154,838,345.32 | |
押金保证金 | 94,830,531.00 | 170,167,245.41 |
应收暂付款 | 27,131,808.65 | 26,862,901.90 |
应收备用金等 | 18,092,401.23 | 17,132,588.57 |
合计 | 294,893,086.20 | 489,037,544.00 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 13,427,047.18 | 14,972,224.86 | 46,600,612.81 | 74,999,884.85 |
2022年1月1日余额在本期 | 74,999,884.85 | |||
--转入第二阶段 | -376,809.94 | 376,809.94 | - | |
--转入第三阶段 | -556,246.64 | 556,246.64 | - | |
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -8,643,952.97 | -13,511,320.57 | -6,532,471.79 | -28,687,745.33 |
本期转回 | 28,794.58 | 28,794.58 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | -260,689.05 | -757,000.02 | -1,017,689.07 | |
2022年12月31日余额 | 4,145,595.22 | 1,281,467.59 | 39,896,182.22 | 45,323,245.03 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
北京军海药业有限责任公司 | 拆借款 | 154,838,345.32 | 1年以内 | 52.51 | |
上海复旦张江生物医药股份有限公司 | 押金保证金 | 54,044,312.37 | 1年以内、1-2年 | 18.33 | 2,942,215.62 |
国药控股分销中心有限公司 | 押金保证金 | 29,279,479.26 | 1年以内 | 9.93 | 1,463,973.96 |
浙江华东巨化物流有限公司 | 应收暂付款 | 9,538,289.03 | 5年以上 | 3.23 | 9,538,289.03 |
Robert Bosch Packaging Technology GmbH | 应收暂付款 | 9,130,167.00 | 3-5年 | 3.10 | 9,130,167.00 |
合计 | / | 256,830,592.98 | / | 87.10 | 23,074,645.61 |
上表中比例数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符,均为四舍五入原因所致。
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
(1)类别明细情况
种 类 | 期末数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提 比例(%) | ||
单项计提坏账准备 | 181,970,153.97 | 61.71 | 27,131,808.65 | 14.91 | 154,838,345.32 |
按组合计提坏账准备 | 112,922,932.23 | 38.29 | 18,191,436.38 | 16.11 | 94,731,495.85 |
合 计 | 294,893,086.20 | 100.00 | 45,323,245.03 | 15.37 | 249,569,841.17 |
(续上表)
种 类 | 期初数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提 比例(%) | ||
单项计提坏账准备 | 26,862,901.90 | 5.49 | 26,862,901.90 | 100.00 | |
按组合计提坏账准备 | 462,174,642.10 | 94.51 | 48,136,982.95 | 10.42 | 414,037,659.15 |
合 计 | 489,037,544.00 | 100.00 | 74,999,884.85 | 15.34 | 414,037,659.15 |
(2)期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
北京军海药业有限责任公司 | 154,838,345.32 | 原控股子公司因破产清算丧失控制权,相应对其应收款项按处置日公允价值即经确认的申报债权金额确认 | ||
浙江华东巨化物流有限公司 | 9,538,289.03 | 9,538,289.03 | 100.00 | 预计无法收回 |
Robert Bosch Packaging Technology GmbH | 9,130,167.00 | 9,130,167.00 | 100.00 | |
浙江普泽医药有限公司 | 5,090,237.20 | 5,090,237.20 | 100.00 | |
湖南菁鹏药业有限公司 | 2,588,798.14 | 2,588,798.14 | 100.00 |
单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
克雷格过程管理工程有限公司等零星单位 | 784,317.28 | 784,317.28 | 100.00 | |
小 计 | 181,970,153.97 | 27,131,808.65 | 14.91 |
(3)采用组合计提坏账准备的其他应收款
组合名称 | 期末数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
应收押金保证金组合 | 94,830,531.00 | 11,019,060.94 | 11.62 |
应收备用金等组合 | 18,092,401.23 | 7,172,375.44 | 39.64 |
小 计 | 112,922,932.23 | 18,191,436.38 | 16.11 |
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 308,506,198.78 | 6,919,398.14 | 301,586,800.64 | 224,173,811.59 | 7,079,441.63 | 217,094,369.96 |
在产品 | 238,868,511.81 | 18,617,047.47 | 220,251,464.34 | 294,186,202.96 | 14,821,983.76 | 279,364,219.20 |
库存商品 | 1,421,886,439.60 | 104,076,285.38 | 1,317,810,154.22 | 1,497,606,314.60 | 85,202,282.65 | 1,412,404,031.95 |
周转材料 |
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
包装物 | 37,521,281.34 | 2,743,514.74 | 34,777,766.60 | 32,771,776.69 | 3,793,786.44 | 28,977,990.25 |
低值易耗品 | 17,184,005.32 | 17,655.49 | 17,166,349.83 | 16,892,529.28 | 31,610.85 | 16,860,918.43 |
物资采购 | 22,543,843.98 | 22,543,843.98 | 68,179,885.20 | 68,179,885.20 | ||
合计 | 2,046,510,280.83 | 132,373,901.22 | 1,914,136,379.61 | 2,133,810,520.32 | 110,929,105.33 | 2,022,881,414.99 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 7,079,441.63 | 2,427,426.42 | 1,928,078.77 | 659,391.14 | 6,919,398.14 | |
在产品 | 14,821,983.76 | 15,085,863.57 | 11,290,799.86 | 18,617,047.47 | ||
库存商品 | 85,202,282.65 | 79,185,969.34 | 60,106,087.64 | 205,878.97 | 104,076,285.38 | |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
包装物 | 3,793,786.44 | 311,344.36 | 1,361,616.06 | 2,743,514.74 |
低值易耗品 | 31,610.85 | 13,955.36 | 17,655.49 | |||
合计 | 110,929,105.33 | 97,010,603.69 | 74,700,537.69 | 865,270.11 | 132,373,901.22 |
[注]:本期其他减少金额系合并财务报表范围变化
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
项 目 | 确定可变现净值的具体依据 | 转回存货跌价准备的原因 | 转销存货跌价准备的原因 |
原材料、在产品、包装物、低值易耗品 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税进项税 | 31,679,728.52 | 134,609,016.46 |
预缴企业所得税 | 7,533,714.57 | 28,837,055.28 |
合计 | 39,213,443.09 | 163,446,071.74 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
浙江博锐生物制药有限公司 | 1,059,414,259.30 | -103,752,896.19 | 420,793.73 | 183,720,792.13 | 1,139,802,948.97 | ||||||
雅赛利(台州)制 | 114,894,081.51 | 16,166,076.39 | 14,553,000.00 | 116,507,157.90 |
药有限公司 | |||||||||||
DTRM Biopharma(Cayman) Limited | 73,829,674.24 | -47,587,771.73 | 2,210,403.28 | 28,452,305.79 | 28,452,305.79 | ||||||
浙江赞生药业有限公司 | 61,640,307.84 | -9,153,917.46 | 52,486,390.38 | ||||||||
Incarey (Cayman)Holding Limited | 32,345,012.36 | -5,142,857.49 | 16,161,331.47 | 43,363,486.34 | |||||||
中兴海正生物科技(台州)有限公司 | 1,900,731.74 | -3,560.48 | 1,897,171.26 | ||||||||
海南健生爱民医药有限公司 | 1,127,948.44 | -329,957.63 | 797,990.81 | ||||||||
台州椒江英飞海正创收创业 | 3,214,285.71 | 34,285,714.29 | -494,860.89 | 37,005,139.11 |
投资合伙企业 | |||||||||||
浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 77,220,001.65 | -7,254,479.71 | 69,965,521.94 | ||||||||
小计 | 1,348,366,301.14 | 111,505,715.94 | -157,554,225.19 | 2,631,197.01 | 199,882,123.60 | 14,553,000.00 | 28,452,305.79 | 1,461,825,806.71 | 28,452,305.79 | ||
合计 | 1,348,366,301.14 | 111,505,715.94 | -157,554,225.19 | 2,631,197.01 | 199,882,123.60 | 14,553,000.00 | 28,452,305.79 | 1,461,825,806.71 | 28,452,305.79 |
其他说明浙江海正甦力康生物科技有限公司原系公司子公司,本期实施增资扩股及部分老股转让后公司对其由控制转为具有重大影响,并将对其长期股权投资由成本法转为权益法核算,本期追加投资系丧失控制权日的公允价值进行重新计量的剩余股权价值。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
上海复旦张江生物医药股份有限公司股权 | 14,709,951.90 | |
合计 | 14,709,951.90 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 20,216,947.67 | 20,202,843.09 |
其中:权益工具投资 | 20,216,947.67 | 20,202,843.09 |
合计 | 20,216,947.67 | 20,202,843.09 |
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 117,786,479.83 | 13,637,728.00 | 131,424,207.83 | |
2.本期增加金额 | 34,901,119.19 | 34,901,119.19 | ||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 34,901,119.19 | 34,901,119.19 | ||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 152,687,599.02 | 13,637,728.00 | 166,325,327.02 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 44,009,098.68 | 2,557,476.96 | 46,566,575.64 | |
2.本期增加金额 | 12,770,926.70 | 240,131.39 | 13,011,058.09 | |
(1)计提或摊销 | 5,305,310.93 | 240,131.39 | 5,545,442.32 | |
(2)固定资产/无形资产转入 | 7,465,615.77 | 7,465,615.77 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 56,780,025.38 | 2,797,608.35 | 59,577,633.73 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 |
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 95,907,573.64 | 10,840,119.65 | 106,747,693.29 | |
2.期初账面价值 | 73,777,381.15 | 11,080,251.04 | 84,857,632.19 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 5,635,960,261.87 | 7,620,193,720.63 | 60,400,329.76 | 476,179,990.08 | 13,792,734,302.34 |
2.本期增加金额 | 96,104,177.14 | 494,618,686.40 | 3,528,250.76 | 36,838,548.91 | 631,089,663.21 |
(1)购置 | 1,805,080.74 | 14,628,244.38 | 2,094,271.02 | 4,161,173.78 | 22,688,769.92 |
(2)在建工程转入 | 94,299,096.40 | 479,990,442.02 | 1,433,979.74 | 32,677,375.13 | 608,400,893.29 |
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 35,236,547.63 | 199,697,020.95 | 3,765,786.45 | 4,364,337.36 | 243,063,692.39 |
(1)处置或报废 | 335,428.44 | 123,732,361.71 | 3,765,786.45 | 4,230,143.29 | 132,063,719.89 |
(2)转出至投资性房地产 | 34,901,119.19 | 34,901,119.19 | |||
(3)丧失控制权 | 75,964,659.24 | 134,194.07 | 76,098,853.31 |
转出 | |||||
4.期末余额 | 5,696,827,891.38 | 7,915,115,386.08 | 60,162,794.07 | 508,654,201.63 | 14,180,760,273.16 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 1,434,543,455.51 | 3,759,709,559.13 | 50,354,343.48 | 312,840,655.62 | 5,557,448,013.74 |
2.本期增加金额 | 218,165,118.86 | 637,965,019.19 | 2,867,366.48 | 24,298,797.46 | 883,296,301.99 |
(1)计提 | 218,165,118.86 | 637,965,019.19 | 2,867,366.48 | 24,298,797.46 | 883,296,301.99 |
3.本期减少金额 | 7,500,086.32 | 127,030,696.28 | 3,360,418.77 | 3,937,270.20 | 141,828,471.57 |
(1)处置或报废 | 34,470.55 | 93,616,438.10 | 3,360,418.77 | 3,834,286.50 | 100,845,613.92 |
(2)转出至投资性房地产 | 7,465,615.77 | 7,465,615.77 | |||
(3)丧失控制权转出 | 33,414,258.18 | 102,983.70 | 33,517,241.88 | ||
4.期末余额 | 1,645,208,488.05 | 4,270,643,882.04 | 49,861,291.19 | 333,202,182.88 | 6,298,915,844.16 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 27,983,983.99 | 40,771,093.96 | 193,831.20 | 808,753.76 | 69,757,662.91 |
2.本期增加金额 | 574,116.46 | 574,116.46 | |||
(1)计提 | 574,116.46 | 574,116.46 | |||
3.本期减少金额 | 3,093,315.88 | 3,093,315.88 | |||
(1)处置或报废 | 828,912.21 | 828,912.21 | |||
(2)丧失控制权转出 | 2,264,403.67 | 2,264,403.67 | |||
4.期末余额 | 27,983,983.99 | 38,251,894.54 | 193,831.20 | 808,753.76 | 67,238,463.49 |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 4,023,635,419.34 | 3,606,219,609.50 | 10,107,671.68 | 174,643,264.99 | 7,814,605,965.51 |
2.期初账面价值 | 4,173,432,822.37 | 3,819,713,067.54 | 9,852,155.08 | 162,530,580.70 | 8,165,528,625.69 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
房屋及建筑物 | 337,409,103.72 | 64,977,613.45 | 272,431,490.27 | ||
机器设备 | 524,646,074.79 | 240,410,951.60 | 23,289,662.08 | 260,945,461.11 | |
其他设备 | 430,629.33 | 357,037.15 | 73,592.18 | ||
小 计 | 862,485,807.84 | 305,745,602.20 | 23,289,662.08 | 533,450,543.56 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
其他设备 | 72,351.20 |
小计 | 72,351.20 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋建筑物—杭州海正富阳生产基地 | 690,937,891.44 | 产权证书处于办理中 |
房屋建筑物—岩头厂区 | 229,534,416.44 | 产权证书处于办理中 |
房屋建筑物—外沙厂区 | 176,548,272.57 | 产权证书处于办理中 |
房屋建筑物-动物保健厂区 | 149,079,564.71 | 产权证书处于办理中 |
房屋建筑物—年产760吨21个原料药生产项目房产 | 74,630,687.12 | 产权证书处于办理中 |
房屋建筑物—东厂区 | 300,684.60 | 产权证书处于办理中 |
小 计 | 1,321,031,516.88 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 1,243,564,073.30 | 1,540,199,398.88 |
工程物资 | 837,538.98 | |
合计 | 1,243,564,073.30 | 1,541,036,937.86 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
二期生物工程项目 | 267,411,134.17 | 267,411,134.17 | 336,361,434.85 | 336,361,434.85 | ||
干粉吸入剂生产线项目 | 4,094,377.66 | 4,094,377.66 | ||||
国家战略性药品创新及产业化平台项目 | 139,773,904.75 | 139,773,904.75 | ||||
企业研究院项目 | 183,292,218.56 | 183,292,218.56 | 143,328,588.13 | 143,328,588.13 | ||
富阳基地公用工程 | 1,290,457.88 | 1,290,457.88 | ||||
瀚晖制药注射剂扩建生产项目 | 201,779,984.05 | 201,779,984.05 | 356,908,930.13 | 356,908,930.13 |
瑞爵制药糠酸莫米松鼻喷雾剂生产线 | 49,271,653.50 | 49,271,653.50 | 48,660,505.50 | 48,660,505.50 | ||
瀚晖美卓乐生产线项目 | 85,878,682.22 | 85,878,682.22 | 76,173,389.31 | 76,173,389.31 | ||
年产2000万瓶冻干注射剂技术改造项目-谷胱甘肽 | 64,170,819.83 | 64,170,819.83 | ||||
普通口服固体制剂技术改造项目 | 73,879,440.68 | 73,879,440.68 | 15,877,195.18 | 15,877,195.18 | ||
胰岛素原料药生产改造项目 | 33,568,186.67 | 33,568,186.67 | 1,289,390.28 | 1,289,390.28 | ||
兽用生物制品灭活疫苗厂房建设项目 | 131,014,261.93 | 5,258,515.34 | 125,755,746.59 | 83,046,692.47 | 5,258,515.34 | 77,788,177.13 |
其他工程 | 230,471,334.09 | 7,744,307.23 | 222,727,026.86 | 282,226,535.48 | 7,744,307.23 | 274,482,228.25 |
合计 | 1,256,566,895.87 | 13,002,822.57 | 1,243,564,073.30 | 1,553,202,221.45 | 13,002,822.57 | 1,540,199,398.88 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
二期生物工程项目 | 1,517,070,000.00 | 336,361,434.85 | 43,886,686.37 | 112,836,987.05 | 267,411,134.17 | 132.38 | 98.00 | 37,927,934.77 | 10,000,000.00 | 3.44 | 募集资金、金融机构贷款等 | |
干粉吸入剂生产线项目 | 472,960,000.00 | 4,094,377.66 | 2,440,509.50 | 6,534,887.16 | 96.78 | 71.00 | 金融机构贷款等 |
国家战略性药品创新及产业化平台项目 | 647,950,000.00 | 139,773,904.75 | 11,993,219.00 | 151,767,123.75 | 金融机构贷款等 | |||||||
企业研究院项目 | 448,230,000.00 | 143,328,588.13 | 42,846,099.20 | 2,882,468.77 | 183,292,218.56 | 92.80 | 70.00 | 14,626,645.05 | 金融机构贷款等 | |||
富阳基地公用工程 | 1,290,457.88 | 36,306,478.99 | 37,596,936.87 | 100.00 | 金融机构贷款等 |
瀚晖制药注射剂扩建生产项目 | 395,350,000.00 | 356,908,930.13 | 16,811,193.74 | 171,940,139.82 | 201,779,984.05 | 107.15 | 97.00 | 5,217,681.54 | 2,026,081.78 | 4.65 | 自有资金、金融机构贷款等 | |
瑞爵制药糠酸莫米松鼻喷雾剂生产线 | 60,000,000.00 | 48,660,505.50 | 611,148.00 | 49,271,653.50 | 金融机构贷款等 | |||||||
瀚晖美卓乐生产线项目 | 163,290,000.00 | 76,173,389.31 | 9,705,292.91 | 85,878,682.22 | 52.59 | 95.00 | 5,604,507.86 | 2,847,196.97 | 4.15 | 自有资金、金融机构贷款等 |
年产2000万瓶冻干注射剂技术改造项目-谷胱甘肽 | 112,673,500.00 | 64,170,819.83 | 6,972,993.97 | 71,143,813.80 | 63.66 | 100.00 | 金融机构贷款等 | |||||
普通口服固体制剂技术改造项目 | 123,890,000.00 | 15,877,195.18 | 58,002,245.50 | 73,879,440.68 | 59.63 | 55.00 | 金融机构贷款等 |
胰岛素原料药生产改造项目 | 90,060,000.00 | 1,289,390.28 | 39,346,696.59 | 7,067,900.20 | 33,568,186.67 | 45.12 | 50.00 | 金融机构贷款等 | ||||
兽用生物制品灭活疫苗厂房建设项目 | 147,590,000.00 | 83,046,692.47 | 47,967,569.46 | 131,014,261.93 | 85.21 | 96.00 | 金融机构贷款等 | |||||
其他工程 | 282,226,535.48 | 146,811,301.59 | 198,397,759.62 | 168,743.36 | 230,471,334.09 | |||||||
合计 | 4,179,063,500.00 | 1,553,202,221.45 | 463,701,434.82 | 608,400,893.29 | 151,935,867.11 | 1,256,566,895.87 | 63,376,769.22 | 14,873,278.75 |
[注]本期其他减少金额系合并财务报表范围变化转出
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用材料 | 837,538.98 | 837,538.98 | ||||
合计 | 837,538.98 | 837,538.98 |
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 57,381,156.06 | 57,381,156.06 |
2.本期增加金额 | 6,086,054.68 | 6,086,054.68 |
(1)租入 | 6,086,054.68 | 6,086,054.68 |
3.本期减少金额 | 5,253,226.34 | 5,253,226.34 |
(1)处置 | ||
(2)租赁到期 | 5,253,226.34 | 5,253,226.34 |
4.期末余额 | 58,213,984.40 | 58,213,984.40 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 10,108,385.83 | 10,108,385.83 |
2.本期增加金额 | 11,013,967.16 | 11,013,967.16 |
(1)计提 | 11,013,967.16 | 11,013,967.16 |
3.本期减少金额 | 5,253,226.34 | 5,253,226.34 |
(1)处置 | ||
(2)租赁到期 | 5,253,226.34 | 5,253,226.34 |
4.期末余额 | 15,869,126.65 | 15,869,126.65 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 |
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 42,344,857.75 | 42,344,857.75 |
2.期初账面价值 | 47,272,770.23 | 47,272,770.23 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 经营特许权 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 577,376,302.11 | 1,582,359.59 | 766,204,190.87 | 530,670,985.00 | 1,875,833,837.57 |
2.本期增加金额 | 6,192,942.36 | 3,744,315.93 | 70,000,000.00 | 79,937,258.29 | |
(1)购置 | 6,192,942.36 | 3,744,315.93 | 70,000,000.00 | 79,937,258.29 | |
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 23,407,135.90 | 4,143,939.17 | 27,551,075.07 | ||
(1)处置 | 233,957.15 | 2,409,056.54 | 2,643,013.69 | ||
(2)丧失控制权转出 | 23,173,178.75 | 1,734,882.63 | 24,908,061.38 | ||
4.期末余额 | 560,162,108.57 | 1,582,359.59 | 765,804,567.63 | 600,670,985.00 | 1,928,220,020.79 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 146,733,993.19 | 1,303,229.97 | 192,839,125.41 | 86,199,877.27 | 427,076,225.84 |
2.本期增加金额 | 10,899,174.06 | 153,983.78 | 69,454,209.29 | 60,445,153.86 | 140,952,520.99 |
(1)计提 | 10,899,174.06 | 153,983.78 | 69,454,209.29 | 60,445,153.86 | 140,952,520.99 |
3.本期 | 4,042,339.95 | 2,148,172.61 | 6,190,512.56 |
减少金额 | |||||
(1)处置 | 80,325.31 | 1,260,779.34 | 1,341,104.65 | ||
(2) 丧失控制权转出 | 3,962,014.64 | 887,393.27 | 4,849,407.91 | ||
4.期末余额 | 153,590,827.30 | 1,457,213.75 | 260,145,162.09 | 146,645,031.13 | 561,838,234.27 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 29,454,082.43 | 29,454,082.43 | |||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 29,454,082.43 | 29,454,082.43 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 377,117,198.84 | 125,145.84 | 505,659,405.54 | 454,025,953.87 | 1,336,927,704.09 |
2.期初账面价值 | 401,188,226.49 | 279,129.62 | 573,365,065.46 | 444,471,107.73 | 1,419,303,529.30 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例30.11%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
仿制药等开发 | 173,934,867.28 | 9,784,353.84 | 183,719,221.12 |
支出 | ||||||
合计 | 173,934,867.28 | 9,784,353.84 | 183,719,221.12 |
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
云南生物制药有限公司 | 92,602,522.48 | 92,602,522.48 | ||
杭州富阳春城国际度假村有限公司 | 1,359,457.66 | 1,359,457.66 | ||
浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 1,420,912.56 | 1,420,912.56 | ||
合计 | 95,382,892.70 | 1,420,912.56 | 93,961,980.14 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
计提 | 处置 | |||
云南生物制药有限公司 | 92,602,522.48 | 92,602,522.48 | ||
杭州富阳春城国际度假村有限公 | 1,359,457.66 | 1,359,457.66 | ||
合计 | 93,961,980.14 | 93,961,980.14 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳
定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
数据库费用 | 7,314,559.00 | 635,864.11 | 3,578,751.19 | 4,371,671.92 | |
经营租入资产改良支出 | 3,208,461.13 | 3,333,275.88 | 1,377,143.16 | 5,164,593.85 | |
渠道建设费用 | 2,712,263.90 | 235,849.08 | 2,476,414.82 | ||
排污费 | 1,597,456.00 | 399,364.00 | 1,198,092.00 | ||
合计 | 13,235,284.03 | 5,566,595.99 | 5,591,107.43 | 2,476,414.82 | 10,734,357.77 |
其他说明:
其他减少金额系本期丧失对浙江海正甦力康生物科技有限公司的控制权导致。30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 240,072,196.47 | 40,184,226.10 | 160,932,072.16 | 33,177,016.81 |
内部交易未实现利润 | 138,658,170.70 | 29,449,231.85 | 353,415,972.95 | 63,149,492.89 |
可抵扣亏损 | ||||
递延收益 | 104,511,778.42 | 15,676,766.77 | 102,027,367.66 | 15,304,105.16 |
公允价值变动 | 6,242,338.75 | 1,379,536.46 | 24,281,195.26 | 4,085,364.95 |
股份支付 | 55,392,264.38 | 9,374,456.12 | 16,593,832.38 | 2,862,455.36 |
合计 | 544,876,748.72 | 96,064,217.30 | 657,250,440.41 | 118,578,435.17 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公 | 5,326,098.01 | 798,914.70 |
允价值变动 | ||||
设立在澳门地区的子公司所得税率差 | 462,345,770.40 | 17,565,459.39 | 542,145,446.35 | 19,404,801.53 |
交易性金融资产公允价值变动 | 3,052,661.66 | 457,899.25 | ||
其他非流动金融资产公允价值调整 | 835,193.94 | 125,279.09 | 426,510.69 | 63,976.60 |
长期资产计税基础与账面价值的差异 | 1,834,550.10 | 275,182.52 | ||
合计 | 465,015,514.44 | 17,965,921.00 | 550,950,716.71 | 20,725,592.08 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
可抵扣亏损 | 2,599,034,646.81 | 2,257,422,930.42 |
递延收益 | 102,640,475.93 | 114,248,444.28 |
资产减值准备 | 78,901,701.24 | 148,055,234.23 |
长期资产计税基础与账面价值的可抵扣暂时性差异 | 814,649,386.16 | 893,673,050.24 |
股份支付 | 11,568,337.28 | 3,668,690.91 |
合计 | 3,606,794,547.41 | 3,417,068,350.08 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022年 | 5,333,674.96 | ||
2023年 | 3,711,540.09 | 23,134,492.38 | |
2024年 | 73,310,947.36 | 94,827,937.13 | |
2025年 | 52,209,775.01 | 123,667,509.31 | |
2026年 | 45,962,328.65 | 152,126,905.80 | |
2027年 | 169,220,409.78 | 48,876,312.06 | |
2028年 | 720,009,510.39 | 855,745,994.33 | |
2029年 | 166,831,359.49 | 162,708,066.84 | |
2030年 | 563,201,214.17 | 529,996,032.97 | |
2031年 | 167,402,152.08 | 297,106,695.28 | |
2032年 | 637,175,409.79 | ||
合计 | 2,599,034,646.81 | 2,293,523,621.06 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
经营特许权款项 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
预付长期资产购置款 | 3,196,119.09 | 3,196,119.09 | 2,270,395.08 | 2,270,395.08 | ||
预付技术开发费 | 48,810,000.00 | 48,810,000.00 | 44,560,000.00 | 44,560,000.00 | ||
合计 | 52,006,119.09 | 52,006,119.09 | 61,830,395.08 | 61,830,395.08 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 160,106,638.89 | 194,000,000.00 |
抵押借款 | 80,082,805.56 | 110,137,575.35 |
保证借款 | 1,519,767,213.65 | 2,644,156,202.70 |
信用借款 | 494,390,805.53 | 640,791,472.59 |
抵押及保证借款 | 200,223,013.70 | |
质押及保证借款 | 145,060,777.78 | 199,172,278.12 |
合计 | 2,399,408,241.41 | 3,988,480,542.46 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
交易性金融负债 | 1,080,849.00 | 1,547,727.00 | 1,080,849.00 | 1,547,727.00 |
其中: | ||||
衍生金融负债 | 1,080,849.00 | 1,547,727.00 | 1,080,849.00 | 1,547,727.00 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中: | ||||
合计 | 1,080,849.00 | 1,547,727.00 | 1,080,849.00 | 1,547,727.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 26,000,000.00 | |
银行承兑汇票 | 473,218,946.83 | 312,156,714.41 |
合计 | 499,218,946.83 | 312,156,714.41 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付经营性采购款 | 803,447,357.71 | 725,183,459.82 |
应付长期资产购置款 | 227,570,143.56 | 283,284,426.91 |
合计 | 1,031,017,501.27 | 1,008,467,886.73 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
药品销售权预收款项 | 28,708,351.89 | 163,001,427.92 |
货 款 | 90,345,736.66 | 105,417,530.14 |
合计 | 119,054,088.55 | 268,418,958.06 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 361,292,233.04 | 1,571,635,204.81 | 1,561,936,440.06 | 370,990,997.79 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 12,938,191.91 | 132,103,375.59 | 132,159,030.49 | 12,882,537.01 |
三、辞退福利 | 35,325,143.00 | 15,689,421.66 | 34,816,991.66 | 16,197,573.00 |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 409,555,567.95 | 1,719,428,002.06 | 1,728,912,462.21 | 400,071,107.80 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 333,745,226.14 | 1,357,725,699.11 | 1,342,812,203.12 | 348,658,722.13 |
二、职工福利费 | 24,220,126.47 | 24,220,126.47 | ||
三、社会保险费 | 5,706,943.79 | 74,122,398.71 | 73,943,749.23 | 5,885,593.27 |
其中:医疗保险费 | 5,245,243.08 | 69,139,664.67 | 68,902,681.67 | 5,482,226.08 |
工伤保险费 | 361,198.11 | 4,142,720.37 | 4,188,120.92 | 315,797.56 |
生育保险费 | 100,502.60 | 840,013.67 | 852,946.64 | 87,569.63 |
四、住房公积金 | 3,102,746.41 | 94,343,099.02 | 96,393,805.27 | 1,052,040.16 |
五、工会经费和职工教育经费 | 18,737,316.70 | 21,223,881.50 | 24,566,555.97 | 15,394,642.23 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 361,292,233.04 | 1,571,635,204.81 | 1,561,936,440.06 | 370,990,997.79 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 12,351,013.33 | 126,132,420.68 | 126,171,424.04 | 12,312,009.97 |
2、失业保险费 | 587,178.58 | 5,970,954.91 | 5,987,606.45 | 570,527.04 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 12,938,191.91 | 132,103,375.59 | 132,159,030.49 | 12,882,537.01 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 81,451,937.56 | 80,452,576.70 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 59,825,512.03 | 44,948,930.49 |
个人所得税 | 16,759,103.04 | 20,634,661.66 |
城市维护建设税 | 6,350,832.90 | 10,235,412.35 |
房产税 | 34,613,308.94 | 34,796,596.03 |
土地使用税 | 9,032,653.28 | 3,767,173.66 |
教育费附加 | 3,046,032.68 | 4,460,028.63 |
地方教育附加 | 2,064,491.93 | 2,830,272.61 |
印花税 | 2,842,607.55 | 1,324,632.35 |
环境保护税 | 41,728.79 | 228,073.49 |
残疾人就业保障金 | 6,057,606.08 | 2,979,090.25 |
合计 | 222,085,814.78 | 206,657,448.22 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 1,210,364,174.08 | 1,236,693,197.69 |
合计 | 1,210,364,174.08 | 1,236,693,197.69 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付市场推广等业务费 | 797,672,005.93 | 828,673,019.42 |
员工股权激励回购款 | 241,950,640.00 | 237,623,994.00 |
押金保证金 | 80,580,661.96 | 77,607,822.26 |
应付暂收款 | 4,281,868.48 | 12,540,170.89 |
暂收股权转让款 | 10,889,040.00 | |
其 他 | 74,989,957.71 | 80,248,191.12 |
合计 | 1,210,364,174.08 | 1,236,693,197.69 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 313,857,486.74 | 557,011,703.14 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 10,747,791.75 | 11,639,180.17 |
一年内到期的其他非流动负债 | 314,929,724.53 | 275,000,000.00 |
合计 | 639,535,003.02 | 843,650,883.31 |
其他说明:
1年内到期的长期借款中88,904,988.89元借款由公司及子公司以在建工程、机器设备、土地使用权和房屋及建筑物提供抵押担保。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | 605,509,765.99 | 502,291,095.89 |
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 5,267,835.18 | 7,421,115.15 |
合计 | 610,777,601.17 | 509,712,211.04 |
短期应付债券的增减变动:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
2021年度第二期超短期融资券 | 100.00 | 2021.11.01 | 2022.04.30 | 500,000,000.00 | 502,291,095.89 | 5,542,465.75 | 550,000.00 | 508,383,561.64 | ||
2022年度第一期超短期融资券 | 100.00 | 2022.04.28 | 2022.10.25 | 300,000,000.00 | 299,625,000.00 | 4,892,191.78 | 365,000.00 | 304,882,191.78 | ||
2022年度第二期超短期融资券 | 100.00 | 2022.07.15 | 2023.01.11 | 300,000,000.00 | 299,625,000.00 | 4,403,013.71 | 347,916.66 | 304,375,930.37 |
2022年度第三期超短期融资券 | 100.00 | 2022.10.21 | 2023.04.19 | 300,000,000.00 | 299,550,000.00 | 1,403,835.62 | 180,000.00 | 301,133,835.62 | ||
合计 | / | / | / | 1,400,000,000.00 | 502,291,095.89 | 898,800,000.00 | 16,241,506.86 | 1,442,916.66 | 813,265,753.42 | 605,509,765.99 |
[注]公司于2023年1月10日按期偿还2022年度第二期超短期融资券。其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 214,506,365.97 | 88,533,434.94 |
保证借款 | 558,302,881.74 | 277,507,012.14 |
信用借款 | 392,301,167.16 | 604,052,895.43 |
抵押及保证借款 | 320,289,972.22 | 351,013,373.87 |
质押及保证借款 | 68,681,748.33 | |
合计 | 1,554,082,135.42 | 1,321,106,716.38 |
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
海正定转 | 1,503,034,878.65 | 1,437,093,069.10 |
合计 | 1,503,034,878.65 | 1,437,093,069.10 |
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
海正定转 | 100.00 | 2021.03.18 | 六年 | 1,815,000,000.00 | 1,437,093,069.10 | 181,524.15 | 65,941,809.55 | 181,524.15 | 1,503,034,878.65 | |
合计 | / | / | / | 1,815,000,000.00 | 1,437,093,069.10 | 181,524.15 | 65,941,809.55 | 181,524.15 | 1,503,034,878.65 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
本次发行的可转债公司债券的期限为自发行之日起6年,自2021年3月18日至2027年3月17日止;转股期自可转债发行结束之日满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止,即自2021年9月22日至2027年3月17日止。
“海正定转”的初始转股价格为13.15元/股。经历次权益分派并进行限制性股票激励计划对公司股本的影响并相应调整转股价格,截至2022年12月31日,“海正定转”转股价格为12.85元/股。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 32,379,971.22 | 37,557,274.79 |
合计 | 32,379,971.22 | 37,557,274.79 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 191,207,906.16 | 32,940,000.00 | 31,972,153.31 | 192,175,752.85 | 与资产相关的政府补助 |
政府补助 | 21,070,500.69 | 2,968,700.00 | 12,710,043.28 | 11,329,157.41 | 与收益相关的政府补助 |
售后回租未实现收益 | 3,997,405.09 | 350,061.00 | 3,647,344.09 | ||
合计 | 216,275,811.94 | 35,908,700.00 | 45,032,257.59 | 207,152,254.35 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
外沙新产品产业化与制剂国际一期 | 33,498,127.46 | 6,184,269.60 | 27,313,857.86 | 与资产相关 | |||
2012年国家蛋白类生物药和疫苗发展专项补助资金国家战略性新兴产业发展补助资金 (地方战略性新兴产业延 | 32,579,570.04 | 6,883,870.97 | 25,695,699.07 | 与资产相关 |
续性项目后续补助资金) | |||||||
2017年工业转型升级(中国制造2025)资金(部门预算)重点项目短缺药供应保障能力提升 | 25,733,333.45 | 2,836,486.45 | 22,896,847.00 | 与资产相关 | |||
2017年增强制造业核心竞争力项目中央财政专项资金 | 12,528,000.00 | 1,566,000.00 | 10,962,000.00 | 与资产相关 | |||
年生产10亿片/A美卓乐口服液制剂生产线技术改造项目 | 9,215,000.00 | 9,215,000.00 | 与资产相关 | ||||
2015年富阳区重点工业投入和机器换人项目财政补助 | 7,219,000.00 | 721,900.00 | 6,497,100.00 | 与资产相关 | |||
2018年工业转型升级资金(部 | 6,820,000.00 | 6,820,000.00 | 与资产相 |
门预算)项目-儿童药专用技术开发和产业化能力建设-8000万支/a口服吸管颗粒剂生产线 | 关 | ||||||
2012年国家蛋白类生物药和疫苗发展专项补助资金 | 5,333,333.60 | 1,600,000.00 | 3,733,333.60 | 与资产相关 | |||
(企业研究院)现代医药产业技术创新综合试点资金 | 5,000,000.16 | 1,000,000.00 | 4,000,000.16 | 与资产相关 | |||
2012年省战略性医药技术创新综合试点补助资金 | 3,916,666.91 | 1,000,000.00 | 2,916,666.91 | 与资产相关 | |||
基于南通基地的广谱抗病毒药物法维拉韦中间体-原料药一体化 | 3,687,500.00 | 368,750.00 | 3,318,750.00 | 与资产相关 |
升级改造 | |||||||
注射剂扩建生产项目 | 3,511,200.00 | 292,600.00 | 3,218,600.00 | 与资产相关 | |||
燃煤锅炉淘汰财政补助资金 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 与资产相关 | ||||
2012年国家通用名化学药发展专项补助资金 | 3,033,333.62 | 1,300,000.00 | 1,733,333.62 | 与资产相关 | |||
2015年度省海洋经济发展示范区建设项目专项资金 | 3,000,000.24 | 999,999.91 | 2,000,000.33 | 与资产相关 | |||
机器换人项目财政补助资金 | 2,248,166.67 | 574,000.00 | 1,674,166.67 | 与资产相关 | |||
2010年国家高技术产业发展项目产业技术研究与发展资金 | 2,083,333.60 | 625,000.00 | 1,458,333.60 | 与资产相关 | |||
生产制造方式转型示 | 2,000,000.00 | 3,800,000.00 | 5,800,000.00 | 与资产 |
范项目计划-年产2000万瓶冻干注射剂技术改造项目 | 相关 | ||||||
抗肿瘤固体制剂技改项目-台州市本级 | 1,900,000.00 | 200,000.00 | 1,700,000.00 | 与资产相关 | |||
2015年省级工业与信息化发展财政专项资金(20亿片固体制剂) | 1,860,191.74 | 343,419.99 | 1,516,771.75 | 与资产相关 | |||
2015年省工业与信息化发展财政专项资金(技术改造部分)补助资金 | 1,718,541.67 | 182,499.99 | 1,536,041.68 | 与资产相关 | |||
年产一亿片固体口服制剂生产线技术改造 | 1,649,286.45 | 175,145.40 | 1,474,141.05 | 与资产相关 | |||
2015年海洋经济创新发展区域示范 | 1,344,000.00 | 192,000.00 | 1,152,000.00 | 与资产相关 |
项目资金 | |||||||
2014年省工业转型升级财政专项技术改造补助资金 | 1,276,500.00 | 138,000.00 | 1,138,500.00 | 与资产相关 | |||
2009年产业技术进步(第六批)项目国债补助 | 1,208,332.09 | 1,208,332.09 | 与资产相关 | ||||
2017年省级科技型中小企业扶持和科技发展专项资金 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 与资产相关 | ||||
2013年研究院和生物工程 | 1,178,000.16 | 235,600.00 | 942,400.16 | 与资产相关 | |||
市本级一年产20亿片固体制剂,4300万支注射剂技改项目 | 1,174,999.92 | 230,000.00 | 944,999.92 | 与资产相关 | |||
抗体药物国家地方联合工程研究中心专项 | 1,033,333.60 | 310,000.00 | 723,333.60 | 与资产相关 |
补助款 | |||||||
脱硫脱硝锅炉房改造 | 961,250.00 | 50,000.00 | 189,583.33 | 821,666.67 | 与资产相关 | ||
2019年度区级企业创业创新发展财政专项资金(发酵废气处理技改项目) | 908,333.37 | 100,000.00 | 808,333.37 | 与资产相关 | |||
肿瘤药物耐药的遗传学与表观遗传学标志物的发现与临床解决方案研究课题补助 | 900,000.00 | 900,000.00 | 与资产相关 | ||||
岩头108提取车间技术改造项目 | 832,999.92 | 119,000.00 | 713,999.92 | 与资产相关 | |||
用于质量控制和产品溯源的药品生产包装环节LIMS(实验室管理)系统建 | 738,317.41 | 112,149.01 | 626,168.40 | 与资产相关 |
设项目 | |||||||
2011年富阳市重点工业投入(高新)项目财政扶持资金 | 733,333.41 | 733,333.41 | 与资产相关 | ||||
2020年度区级经济高质量发展专项资金(技术改造)年产2亿片法维拉韦(含40吨/年原料药)项目 | 727,030.00 | 80,040.00 | 646,990.00 | 与资产相关 | |||
省安全生产应急救援海正中心建设专项资金 | 712,088.82 | 79,120.99 | 632,967.83 | 与资产相关 | |||
2012省工业转型升级财政专项资金 | 700,000.93 | 400,000.00 | 300,000.93 | 与资产相关 | |||
2015年省级工业与信息化发展财政专项资金 | 640,000.08 | 160,000.00 | 480,000.08 | 与资产相关 | |||
外沙制剂一期 | 508,970.16 | 72,709.92 | 436,260.24 | 与资 |
自动化立体仓库项目 | 产相关 | ||||||
15年工业项目设备贴息 | 403,125.00 | 112,500.00 | 290,625.00 | 与资产相关 | |||
园区循环化改造补助资金 | 400,000.00 | 40,000.00 | 360,000.00 | 与资产相关 | |||
富阳区废水污染源自动监控系统建设和改造第一批补助资金 | 392,171.66 | 71,921.73 | 320,249.93 | 与资产相关 | |||
SAP ERP项目实施 | 384,000.00 | 96,000.00 | 288,000.00 | 与资产相关 | |||
供热设备补助 | 338,135.60 | 71,186.44 | 266,949.16 | 与资产相关 | |||
2020年制造业高质量“一优两强”强企竞赛奖励 | 274,624.97 | 84,500.00 | 190,124.97 | 与资产相关 | |||
锅炉改造支出补助 | 120,441.18 | 24,354.20 | 96,086.98 | 与资产相关 |
2011年省工业转型升级(技术改造)财政专项资金 | 83,332.27 | 83,332.27 | 与资产相关 | ||||
关于清算下达防疫应急物资生产技术改造项目和2022年杭州市制造业企业技术改造项目资助资金的通知 | 2,000,000.00 | 160,714.28 | 1,839,285.72 | 与资产相关 | |||
污水处理及中水回用综合利用循环化改造项目 | 830,000.00 | 13,833.33 | 816,166.67 | 与资产相关 | |||
杭州制造业技改-甲强龙项目补贴 | 19,750,000.00 | 19,750,000.00 | 与资产相关 | ||||
2022生产方式转型示范项目专项资金 | 6,510,000.00 | 6,510,000.00 | 与资产相关 | ||||
首批省领军型创新创业团队 | 4,000,000.00 | 500,000.00 | 3,500,000.00 | 与收益相 |
2014年补助奖励资 | 关 | ||||||
儿童用冻干口嘣片药品及关键技术研发 | 3,870,900.00 | 3,870,900.00 | 与收益相关 | ||||
新型吸入药制剂及其规模化发展的重大共性关键技术研究 | 3,589,880.19 | 3,589,880.19 | 与收益相关 | ||||
重组人血白蛋白生产工艺、质量控制及临床研究 | 3,217,600.00 | 3,217,600.00 | 与收益相关 | ||||
优质放线菌底盘设计与适配机理研究 | 1,547,537.48 | 517,248.81 | 1,030,288.67 | 与收益相关 | |||
治疗儿童神经母细胞瘤1.1类新药PEG-SN38缓控释注射剂的开发 | 1,057,000.00 | 1,057,000.00 | 与收益相关 | ||||
省领军型创新创业团 | 1,000,000.04 | 125,000.00 | 875,000.04 | 与收益 |
队2015年配套经费 | 相关 | ||||||
应急单抗药物的产业化应急生产 | 987,582.98 | 987,582.98 | 与收益相关 | ||||
创新化学药物的研制及产业化-省重大科技专项 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与收益相关 | ||||
吸管式给药关键技术及产业化 | 640,000.00 | 640,000.00 | 与收益相关 | ||||
卫科专项函(2018)312号国家重点研发计划“精准医学研究”重点专项已立项项目的2018年度中央财政经费 | 360,000.00 | 360,000.00 | 与收益相关 | ||||
新型化学-酶偶联催化技术创建应用 | 1,198,700.00 | 1,198,700.00 | 与收益相关 | ||||
2022年省科技发展专 | 1,770,000.00 | 994,711.49 | 775,288.51 | 与收益 |
项资金-省重点研发计划 | 相关 | ||||||
小 计 | 212,278,406.85 | 35,908,700.00 | 35,896,696.59 | 8,785,500.00 | 203,504,910.26 |
其他说明:
√适用 □不适用
本期其他变动系项目课题研究终止,退回相关政府补助。
1) 与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 | 金 额 | 列报项目 | 说 明 |
企业发展专项资金 | 16,520,000.00 | 其他收益 | 徐商务发〔2017〕第53号、椒金融〔2022〕5 号、椒政办发〔2017〕189号、椒经科〔2022〕88号、台财经发〔2022〕12 号 |
一致性评价奖励补助 | 9,800,000.00 | 其他收益 | 椒经科〔2022〕48号、椒经科〔2022〕74号、富市监〔2022〕3号、椒区委发〔2022〕17号 |
高新技术企业扶持奖励 | 4,668,000.00 | 其他收益 | 昆高开委发〔2020〕5 号、昆财产业〔2022〕73号、昆高开委通〔2021〕151号 |
企业研发经费投入财政补助 | 3,054,000.00 | 其他收益 | 富科〔2022〕37号 |
稳岗补贴 | 3,006,356.24 | 其他收益 | 浙人社发〔2022〕37 号、浙人社办发〔2022〕20号、云南人社厅[2022]、杭人社发〔2020〕48号、杭人社办(2022)16号、东人社就(2022)2号 |
引才奖励 | 2,446,275.78 | 其他收益 | 台人才领〔2020〕59号、台人才领〔2020〕60号、富委办〔2017〕83号、富政办〔2011〕60号 |
2022年度市级质量强市专项资金补助 | 2,400,000.00 | 其他收益 | 台政发〔2021〕4 号 |
富阳区高新潜力企业奖励资金 | 2,399,000.00 | 其他收益 | 富经信财(2022)34号 |
“未来工厂”、集成电路产业发展项目奖补资金 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 富经信财〔2022〕7号 |
生物医药产业发展项目补助 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 杭财企〔2021〕82号、富经信财〔2022〕4号 |
“新制造业计划”扶持资金 | 1,544,500.00 | 其他收益 | 富经信财〔2022〕49号 |
项 目 | 金 额 | 列报项目 | 说 明 |
商务促进发展专项资金 | 1,068,995.00 | 其他收益 | 椒商务〔2022〕34号、椒商务〔2022〕67号 |
开放型经济补助资金 | 1,067,135.00 | 其他收益 | 富商务〔2022〕49号 |
职业技能补贴 | 933,800.00 | 其他收益 | 台政办发〔2019〕57 号 |
研究人员科研经费补助 | 890,000.00 | 其他收益 | 台人才领〔2020〕58 号、台人才领〔2021〕5 号 |
省级应急救援专业骨干队伍建设经费 | 850,000.00 | 其他收益 | 浙财资环〔2021〕71号 |
高新技术企业财政奖补 | 400,000.00 | 其他收益 | 富科(2022)17号 |
创新券财政补助金 | 289,396.23 | 其他收益 | 富科〔2022〕58号 |
杭州市富阳区2021年度十大工业功勋企业奖励 | 250,000.00 | 其他收益 | 富经信财〔2022〕9号 |
知识产权专项资金 | 247,000.00 | 其他收益 | 台市监知〔2022〕15号、椒市监〔2022〕64号 |
2022年富阳区中央外经贸发展专项资金补助 | 201,100.00 | 其他收益 | 富商务〔2022〕69号 |
重点企业研究院市级奖励资金 | 180,000.00 | 其他收益 | 台财行发〔2022〕57号 |
2022年度省级中小企业纾困帮扶资金 | 132,196.00 | 其他收益 | 富经信财〔2022〕29号 |
2022年杭州市第一批外向型发展(外贸)项目资金补助 | 125,889.00 | 其他收益 | 富商务〔2022〕46号 |
2021年度省级新产品、新引进国高企奖励资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 富科(2022)32号 |
新型兽药研制及耐药性控制技术研发 | 100,000.00 | 其他收益 | 富科(2022)3号 |
富春特聘专家工作津贴 | 80,000.00 | 其他收益 | 富人社〔2022〕130号 |
节水型企业补助资金 | 75,000.00 | 其他收益 | 杭经信联绿造〔2021〕89号、浙经信绿色〔2022〕38号 |
浙江省医药生产能力储备项目 | 60,000.00 | 其他收益 | 富经信财〔2022〕10号 |
其 他 | 3,053,236.05 | 其他收益 | |
小 计 | 59,941,879.30 |
2) 本期计入当期损益的政府补助金额为95,838,575.89元。
3)本期退回的政府补助
项 目 | 退回金额 | 退回原因 |
儿童用冻干口嘣片药品及关键技术研发 | 3,870,900.00 | 项目终止退回 |
重组人血白蛋白生产工艺、质量控制及临床研究 | 3,217,600.00 | 项目终止退回 |
治疗儿童神经母细胞瘤1.1类新药PEG-SN38缓控释注射剂的开发 | 1,057,000.00 | 项目终止退回 |
吸管式给药关键技术及产业化 | 640,000.00 | 项目终止退回 |
合 计 | 8,785,500.00 |
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同负债 | ||
其他金融负债 | 211,117,596.38 | |
合计 | 211,117,596.38 |
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 1,196,031,562.00 | 2,626,000.00 | -476,000.00 | 2,150,000.00 | 1,198,181,562.00 |
其他说明:
1) 本期增加
本期公司向89名激励对象实施限制性股票激励计划,相应增加股本2,626,000.00元,详见审计报告三、财务报表附注股份支付之说明。
2) 本期减少
本期公司因16名激励对象离职,相应回购其所持股份并注销,相应减少股本476,000.00元,详见审计报告三、财务报表附注股份支付之说明。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
2021年度公司发行可转换公司债券共计18,152,415张,于2021年9月22日进入转股期,截至2022年12月31日,未进行过股票转换。
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 3,423,710,896.56 | 409,519,928.38 | 3,684,240.00 | 3,829,546,584.94 |
其他资本公积 | 86,875,851.64 | 246,265,572.97 | 333,141,424.61 | |
合计 | 3,510,586,748.20 | 655,785,501.35 | 3,684,240.00 | 4,162,688,009.55 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1) 本期增加
① 本期子公司浙江海正动物保健品有限公司吸收外部投资者增资3亿元并以1.9亿元向外部投资者转让公司持有的股份,公司对其持股比例由88.57%下降为70.34%,按照子公司增资前后公司持股比例计算的应享有份额差增加资本公积(股本溢价)319,239,034.30元。
本期公司将持有的浙江海正动物保健品有限公司4.00%股权以1亿元作价转让给台州市椒江区国有资本运营集团有限公司,持股比例由70.34%下降为66.34%,股权转让对价与公司持股比例计算的应享有份额差额资本公积(股本溢价)69,614,274.08元。
② 本期公司向89名激励对象实施限制性股票激励计划,相应增加资本公积(股本溢价)20,666,620.00元,详见审计报告三、财务报表附注股份支付之说明。
基于公司期末发行在外且预计可解除限售的限制性股票数量,公司本期确认以权益结算的股份支付46,698,078.37元,扣除少数股东应享有份额314,629.00元后相应增加资本公积(其他资本公积)46,383,449.37 元。
③ 本期公司联营企业浙江博锐生物制药有限公司引入外部投资者,公司对其持股比例由42%下降为40.32%,公司按照增资前后对其持股比例计算的应享有净资产份额差确认资本公积(其他
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换公司债券 | 18,152,415 | 428,328,220.53 | 18,152,415 | 428,328,220.53 | ||||
合计 | 18,152,415 | 428,328,220.53 | 18,152,415 | 428,328,220.53 |
资本公积)183,720,792.13元。
子公司浙江省医药工业有限公司联营企业Incarey(Cayman) Holding Limited引入外部投资者,浙江省医药工业有限公司对Incarey(Cayman) Holding Limited持股比例由14.45%下降为
11.08%。浙江省医药工业有限公司按照增资前后对其持股比例计算的应享有净资产份额差确认资本公积(其他资本公积)16,161,331.47元。
2) 本期减少
本期公司因16名激励对象离职,相应回购其所持股份并注销,相应减少资本公积(股本溢价)3,684,240.00元,详见审计报告三、财务报表附注股份支付之说明。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
未解锁限制性股票 | 237,623,994.00 | 23,292,620.00 | 8,267,574.00 | 252,649,040.00 |
股票回购 | 100,109,668.59 | 196,802,975.16 | 296,912,643.75 | |
合计 | 337,733,662.59 | 220,095,595.16 | 8,267,574.00 | 549,561,683.75 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1) 限制性股票
公司实施限制性股票激励计划,截至2022年12月31日,限制性股票中未解锁的26,712,100股按照回购价格每股8.60元相应确认库存股及其他应付款2,626,000股按照回购价格每股8.73元相应确认库存股及其他应付款。
2) 股票回购
根据第八届董事会第三十四次会议审议通过的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》,公司自董事会审议通过本回购股份方案之日起12个月内通过自有资金以集中竞价交易方式回购股份,回购资金总额为不低于人民币1亿元且不超过人民币1.95亿元(均包含本数),回购股份用于实施员工持股计划。
根据第九届董事会第七次会议审议通过的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》,公司自董事会审议通过本回购股份方案之日起12个月内通过自有资金以集中竞价交易方式回购股份,回购的资金总额不低于人民币1亿元且不超过人民币1.95亿元(均包含本数),回购股份价格不超过人民币13元/股(含),回购股份用于实施员工持股计划。
截至2022年12月31日,公司累计回购股份26,318,459股,支付总价296,912,643.75元,均尚未用于员工持股计划,相应确认库存股。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 4,527,183.31 | 1,012,416.30 | 5,387,737.16 | 151,862.45 | -4,527,183.31 | |||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下 |
不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 4,527,183.31 | 1,012,416.30 | 5,387,737.16 | 151,862.45 | -4,527,183.31 | |||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,125,883.49 | 9,734,003.96 | 9,734,003.96 | 10,859,887.45 | ||||
其中:权益 | 69,969.99 | 2,631,197.01 | 2,631,197.01 | 2,701,167.00 |
法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流 |
量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 1,055,913.50 | 7,102,806.95 | 7,102,806.95 | 8,158,720.45 | ||||
其他综合收益合计 | 5,653,066.80 | 10,746,420.26 | 5,387,737.16 | 151,862.45 | 5,206,820.65 | 10,859,887.45 |
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 45,007,548.43 | 45,007,548.43 | ||
合计 | 45,007,548.43 | 45,007,548.43 |
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 464,806,177.61 | 51,388,825.39 | 516,195,003.00 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 464,806,177.61 | 51,388,825.39 | 516,195,003.00 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据公司章程规定,按2022年度母公司实现的净利润提取10%的法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 2,035,612,601.70 | 1,629,088,340.95 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) |
调整后期初未分配利润 | 2,035,612,601.70 | 1,629,088,340.95 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 489,045,084.28 | 486,888,358.31 |
其他综合收益结转留存收益 | 5,387,737.16 | 40,756,130.61 |
减:提取法定盈余公积 | 51,388,825.39 | 63,145,592.45 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 166,258,414.42 | 57,974,635.72 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 2,312,398,183.33 | 2,035,612,601.70 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 11,708,547,380.19 | 6,779,598,330.51 | 11,902,392,263.29 | 6,994,052,164.59 |
其他业务 | 328,142,701.47 | 219,075,726.29 | 234,073,501.78 | 192,414,495.03 |
合计 | 12,036,690,081.66 | 6,998,674,056.80 | 12,136,465,765.07 | 7,186,466,659.62 |
其中:与客户之间的合同产生的收入 | 12,007,747,711.96 | 12,125,067,684.18 |
[注]收入按产品或服务类型分解信息详见审计报告三、财务报表附注十四(二)之说明
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 33,851,046.01 | 28,745,081.46 |
教育费附加 | 16,551,424.82 | 17,071,221.87 |
资源税 | ||
房产税 | 30,354,000.55 | 42,160,916.74 |
土地使用税 | 7,580,324.66 | 2,961,544.27 |
车船使用税 | 33,130.57 | 32,105.94 |
印花税 | 7,501,457.06 | 10,723,894.01 |
地方教育附加 | 11,207,660.60 | 5,626,752.53 |
环境保护税 | 218,036.23 | 499,301.50 |
合计 | 107,297,080.50 | 107,820,818.32 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
市场推广业务费 | 1,470,317,955.36 | 1,543,001,666.35 |
职工薪酬 | 813,807,634.48 | 829,257,090.18 |
折旧摊销费 | 62,525,626.79 | 45,777,903.24 |
销售部门经费 | 35,477,647.94 | 36,396,279.83 |
其 他 | 23,956,052.90 | 43,472,306.08 |
合计 | 2,406,084,917.47 | 2,497,905,245.68 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 360,339,295.24 | 366,007,308.32 |
折旧摊销费 | 338,243,857.81 | 334,672,740.28 |
办公差旅费 | 40,604,316.27 | 35,562,646.07 |
专业服务费 | 90,274,800.98 | 64,009,714.50 |
存货报废 | 17,173,217.93 | 3,784,690.74 |
物料消耗费 | 34,650,812.51 | 25,636,415.06 |
修理费 | 22,896,561.10 | 37,238,660.00 |
租赁费 | 8,602,405.24 | 10,883,022.58 |
业务招待费 | 32,457,762.25 | 30,809,413.20 |
保险费 | 3,336,587.48 | 4,909,428.29 |
税 金 | 4,319,077.07 | 3,701,197.71 |
股权激励 | 46,698,078.37 | 20,262,523.29 |
其 他 | 52,571,120.07 | 58,701,319.24 |
合计 | 1,052,167,892.32 | 996,179,079.28 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 122,047,468.01 | 108,549,264.86 |
委外研发费用 | 93,339,905.75 | 66,727,224.40 |
直接投入 | 93,879,221.94 | 95,199,164.48 |
折旧摊销费 | 102,428,434.35 | 86,974,378.27 |
其 他 | 16,998,481.48 | 15,346,068.90 |
合计 | 428,693,511.53 | 372,796,100.91 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 283,123,781.13 | 345,807,835.00 |
利息收入 | -26,506,390.56 | -21,686,977.80 |
汇兑损益 | 576,841.30 | 4,788,055.27 |
其 他 | 5,554,047.42 | 2,344,216.73 |
合计 | 262,748,279.29 | 331,253,129.20 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 31,972,153.31 | 34,796,021.68 |
与收益相关的政府补助 | 63,866,422.58 | 74,269,450.67 |
代扣个人所得税手续费返还 | 1,472,871.94 | 1,431,857.72 |
税收减免 | 3,402,267.68 | 6,290,415.52 |
合计 | 100,713,715.51 | 116,787,745.59 |
其他说明:
本期计入其他收益的政府补助情况详见审计报告三、财务报表附注五(四)3之说明
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -157,554,225.19 | -75,745,102.62 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 59,121,022.31 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 225,974.95 | |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | -1,935,515.93 | 609,423.18 |
终止确认金融负债取得的投资收益 | 165,000,000.00 | 175,000,000.00 |
其他非流动金融资产持有期间的投资收益 | 100,000.00 | |
应收款项融资贴现损失 | -5,405,479.96 | -4,943,800.94 |
处置金融工具取得的投资收益 | -34,260,050.00 | 4,581,025.83 |
合计 | 25,065,751.23 | 99,727,520.40 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | ||
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | -104,279,006.15 | -850,849.00 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -3,038,557.08 | -16,918,207.75 |
合计 | -107,317,563.23 | -17,769,056.75 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | ||
其他应收款坏账损失 | ||
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
坏账损失 | 9,525,675.23 | -12,698,359.14 |
合计 | 9,525,675.23 | -12,698,359.14 |
72、 资产减值损失
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -97,010,603.69 | -107,190,543.72 |
三、长期股权投资减值损失 | -28,452,305.79 | |
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | -574,116.46 | -2,240,850.47 |
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -126,037,025.94 | -109,431,394.19 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -129,364.54 | 33,321,726.64 |
无形资产处置收益 | -367,109.89 | -124,986,841.24 |
在建工程处置收益 | 71,073,506.10 | |
合计 | -496,474.43 | -20,591,608.50 |
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损 |
益的金额 | |||
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
赔款所得 | 7,635,018.47 | 10,336,488.87 | 7,635,018.47 |
无法支付的款项 | 662,164.25 | 7,915,757.43 | 662,164.25 |
其 他 | 174,977.10 | 2,418,733.52 | 174,977.10 |
合计 | 8,472,159.82 | 20,670,979.82 | 8,472,159.82 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 1,559,533.62 | 26,120,337.58 | 1,561,938.78 |
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 4,487,300.00 | 3,214,050.00 | 4,487,300.00 |
赔款支出 | 1,300.00 | 1,654,956.78 | 1,300.00 |
税收滞纳金 | 402,734.64 | 3,574,228.03 | 402,734.64 |
违约金 | 36,869,231.63 | ||
罚款支出 | 420,600.00 | ||
其 他 | 1,077,028.38 | 4,695,955.26 | 1,074,623.22 |
合计 | 7,527,896.64 | 76,549,359.28 | 7,527,896.64 |
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 171,449,745.97 | 100,223,075.98 |
递延所得税费用 | 20,553,461.48 | 33,337,229.81 |
合计 | 192,003,207.45 | 133,560,305.79 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 683,422,685.30 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 102,513,402.80 |
子公司适用不同税率的影响 | 28,383,052.47 |
调整以前期间所得税的影响 | 3,583,672.51 |
非应税收入的影响 | -53,154,552.61 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 27,394,851.86 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 174,334,110.35 |
研究开发费用加计扣除及其他 | -60,270,826.35 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 | -30,780,503.58 |
所得税费用 | 192,003,207.45 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到与资产相关的政府补助 | 32,940,000.00 | 10,389,200.00 |
收到与收益相关的政府补助 | 62,910,579.30 | 69,367,076.22 |
收回商业汇票及信用证保证金 | 93,435,931.22 | 46,601,434.60 |
收到押金保证金 | 244,152,867.71 | 168,472,660.59 |
收到银行存款利息收入 | 24,356,862.63 | 21,686,977.80 |
收到赔款收入 | 7,635,018.47 | 10,336,488.87 |
其 他 | 33,821,746.14 | 29,988,951.44 |
合计 | 499,253,005.47 | 356,842,789.52 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
销售费用中的付现支出 | 1,605,428,929.69 | 1,738,230,034.40 |
管理费用及研发费用中的付现支出 | 401,952,845.14 | 329,727,660.44 |
支付商业汇票及信用证等保证金 | 146,394,958.96 | 93,435,931.22 |
支付押金保证金 | 165,788,550.01 | 207,365,290.01 |
其 他 | 73,732,713.69 | 17,110,235.67 |
合计 | 2,393,297,997.49 | 2,385,869,151.74 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回销售代理权退回款项 | 15,000,000.00 | |
收回掉期业务保证金 | 524.59 | 2,457,282.96 |
合计 | 15,000,524.59 | 2,457,282.96 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付里程碑补偿款 | 110,000,000.00 | |
存入定期存款 | 60,000,000.00 | |
支付掉期业务保证金 | 524.59 | |
合计 | 170,000,000.00 | 524.59 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
发行超短期融资券收到的现金 | 898,800,000.00 | 998,550,000.00 |
转让控股子公司少数股权处置款 | 289,856,603.77 | |
收回筹资款项保证金 | 1,000,000.00 | |
合计 | 1,188,656,603.77 | 999,550,000.00 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
归还超短融债券本金及利息 | 813,265,753.42 | 508,630,136.99 |
支付社会公众股回购款项 | 196,802,975.16 | 100,109,668.59 |
支付使用权资产款项 | 13,244,885.69 | 14,871,238.74 |
支付员工限制性股票回购款项 | 14,858,640.00 | 1,512,020.00 |
归还筹资款 | 75,000,000.00 | |
购买子公司少数股东股权支付的 | 700,000,000.00 |
款项 | ||
支付融资租赁款项 | 10,070,222.08 | |
支付筹资保证金 | 24,500,000.00 | |
支付融资发行费和手续费等 | 5,287,835.77 | |
合计 | 1,038,172,254.27 | 1,439,981,122.18 |
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 491,419,477.85 | 510,630,894.22 |
加:资产减值准备 | 116,511,350.71 | 122,129,753.33 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 887,915,709.96 | 848,044,210.00 |
使用权资产摊销 | 10,820,075.16 | 9,811,525.11 |
无形资产摊销 | 141,192,652.32 | 93,879,180.12 |
长期待摊费用摊销 | 5,591,107.41 | 6,350,637.97 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 496,474.43 | 20,591,608.50 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 1,559,533.62 | 26,120,337.58 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 107,317,563.23 | 17,769,056.75 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 283,847,672.93 | 350,595,890.27 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -30,471,231.19 | -104,671,321.34 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 22,514,217.87 | 79,724,902.32 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -1,960,756.37 | -46,387,672.52 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 19,033,543.10 | 398,828,680.92 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -398,925,987.61 | -31,432,211.50 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 362,177,126.31 | -585,723,751.85 |
其他 | 46,698,078.37 | 20,262,523.29 |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,065,736,608.09 | 1,736,524,243.17 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,165,149,054.96 | 1,177,071,291.07 |
减:现金的期初余额 | 1,177,071,291.07 | 2,008,444,009.77 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 |
现金及现金等价物净增加额 | -11,922,236.11 | -831,372,718.70 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 47,651,469.65 |
其中:浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 47,651,469.65 |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 4,199,878.66 |
其中:浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 4,199,878.66 |
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
处置子公司收到的现金净额 | 43,451,590.99 |
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,165,149,054.96 | 1,177,071,291.07 |
其中:库存现金 | 78,365.96 | 97,126.56 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,161,957,670.39 | 1,164,214,616.68 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 3,113,018.61 | 12,759,547.83 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,165,149,054.96 | 1,177,071,291.07 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 | 本期数 | 上期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 1,167,244,011.26 | 1,201,868,783.48 |
其中:支付货款 | 1,135,654,702.92 | 1,147,611,497.96 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 31,589,308.34 | 54,257,285.52 |
其他说明:
√适用 □不适用
现金流量表中现金及现金等价物期末数为1,165,149,054.96元,资产负债表中货币资金期末
数为1,398,783,102.71元,差额系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准其他货币资金172,976,269.97元和银行存款60,657,777.78元(管理层具有持有定期存款到期的明确意图且具备持有定期存款到期的财务能力)。现金流量表中现金及现金等价物期初数为1,177,071,291.07元,资产负债表中货币资金期初数为1,295,750,258.65元,差额系现金流量表现金期初数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行存款和其他货币资金118,678,967.58元。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 172,976,269.97 | 保证金、存单质押、公积金维修基金、定期存单 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | 377,582,349.23 | 银行借款抵押 |
无形资产 | 58,666,888.19 | 银行借款抵押 |
在建工程 | 20,290,158.65 | 银行借款抵押 |
投资性房地产 | 107,996.73 | 银行借款抵押 |
应收款项融资 | 34,806,581.37 | 银行承兑汇票质押 |
应收账款 | 113,398,401.96 | 银行借款质押 |
合计 | 777,828,646.10 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 45,413,533.43 |
其中:美元 | 5,971,751.92 | 6.9646 | 41,590,863.42 |
欧元 | 54,784.92 | 7.4229 | 406,662.98 |
港币 | |||
日元 | 65,243,268.00 | 0.0524 | 3,416,007.03 |
应收账款 | - | - | 174,410,980.78 |
其中:美元 | 24,685,110.64 | 6.9646 | 171,921,921.56 |
欧元 | 335,321.67 | 7.4229 | 2,489,059.22 |
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 |
港币 | |||
其他应收款 | 10,962,710.35 | ||
其中:美元 | 119,698.35 | 6.9646 | 833,651.13 |
欧元 | 1,338,360.00 | 7.4229 | 9,934,512.44 |
日元 | 713,000.00 | 0.0524 | 37,331.25 |
港币 | 176,000.00 | 0.8933 | 157,215.52 |
应付账款 | 27,771,927.95 | ||
其中:美元 | 3,629,068.78 | 6.9646 | 25,275,012.43 |
欧元 | 281,770.13 | 7.4229 | 2,091,551.50 |
瑞士法郎 | 53,739.00 | 7.5432 | 405,364.02 |
其他应付款 | 326,349.32 | ||
其中:美元 | 42,663.09 | 6.9646 | 297,131.36 |
瑞士法郎 | 558,042.00 | 0.0524 | 29,217.96 |
(2). 外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司名称 | 注册地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
Hisun Pharmaceuticals USA Inc. | 美 国 | 美元 | 公司经营通用结算货币 |
海正国际控股有限公司 | 中国香港 | 美元 | 公司经营通用结算货币 |
辉正国际有限公司 | 中国香港 | 人民币 | 公司经营通用结算货币 |
瑞海国际有限公司 | 中国香港 | 人民币 | 公司经营通用结算货币 |
正康国际贸易有限公司 | 中国澳门 | 人民币 | 公司经营通用结算货币 |
海正药业日本株式会社 | 日 本 | 日元 | 公司经营通用结算货币 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
递延收益摊销 | 224,147,906.16 | 与资产相关 | 31,972,153.31 |
递延收益摊销 | 24,039,200.69 | 与收益相关 | 3,924,543.28 |
企业扶持基金 | 39,303,092.23 | 与收益相关 | 39,303,092.23 |
人力资源补贴 | 6,616,432.02 | 与收益相关 | 6,616,432.02 |
安全生产专项资金 | 850,000.00 | 与收益相关 | 850,000.00 |
企业科研补助资金 | 4,721,000.00 | 与收益相关 | 4,721,000.00 |
商贸发展专项资金 | 2,563,119.00 | 与收益相关 | 2,563,119.00 |
其他 | 5,888,236.05 | 与收益相关 | 5,888,236.05 |
合计 | 308,128,986.15 | 95,838,575.89 |
(2). 政府补助退回情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 原因 |
儿童用冻干口嘣片药品及关键技术研发 | 3,870,900.00 | 项目课题研究终止 |
重组人血白蛋白生产工艺、质量控制及临床研究 | 3,217,600.00 | 项目课题研究终止 |
治疗儿童神经母细胞瘤1.1类新药PEG-SN38缓控释注射剂的开发 | 1,057,000.00 | 项目课题研究终止 |
吸管式给药关键技术及产业化 | 640,000.00 | 项目课题研究终止 |
合计 | 8,785,500.00 |
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 47,651,469.65 | 51.85% | 增资扩股和老股转让 | 2022.06.22 | 收到股权转让款和首期增资款项,并已办妥工商变更登记及股权交接手续 | 27,248,642.30 | 39.15% | 15,408,345.02 | 77,220,001.65 | 61,811,656.64 | 以评估报告为基础确定的增资扩股和老股转让价格推算剩余股权公允价值 |
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
(1) 合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
君正辉鼎(北京)医药科技有限公司 | 设 立 | 2022.03.28 | 5,000,000.00 | 100.00% |
海正(海南)医学科技发展有限公司 | 设 立 | 2022.1.18 | 20,000,000.00 | 100.00% |
(2) 合并范围减少
公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
北京军海药业有限责任公司 | 破产管理人接管,丧失控制权 | 2022.9.30 | -140,004,270.44 | -9,625,613.94 |
杭州富阳春城国际度假村有限公司 | 吸收合并 | 2022.9.09 | -8,506,091.82 | 582,282.14 |
[注]根据北京市第一中级人民法院《民事裁定书》((2022)京01破申582号)和《决定书》((2022)京01破227号),北京军海药业有限责任公司自2022年9月进入破产程序并由德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)担任破产管理人,不再纳入公司合并财务报表范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
海正药业(杭州)有限公司 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 制造业 | 100.00 | 设 立 | |
瀚晖制药有限公司 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 制造业 | 54.00 | 46.00 | 设 立 |
浙江瑞海医药有限公司 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 制造业 | 100.00 | 设 立 | |
辉正(上海)医药科技有限公司 | 上 海 | 上 海 | 服务业 | 100.00 | 设 立 | |
辉正国际有限公司 | 香 港 | 香 港 | 服务业 | 100.00 | 设 立 | |
瑞海国际有限公司 | 香 港 | 香 港 | 服务业 | 100.00 | 设 立 | |
正康国际贸易有限公司 | 澳 门 | 澳 门 | 服务业 | 100.00 | 设 立 | |
上海瀚尚医疗器械有限公司 | 上 海 | 上 海 | 服务业 | 100.00 | 设 立 | |
晟鼎医药(上海)有限公司 | 上 海 | 上 海 | 服务业 | 100.00 | 设 立 | |
君正辉鼎(北京)医药科技有限公司 | 北 京 | 北 京 | 服务业 | 100.00 | 设 立 | |
杭州新源热电有限公司 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 制造业 | 100.00 | 设 立 | |
浙江瑞爵制药有限公司 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 制造业 | 100.00 | 设 立 | |
浙江海晟药业有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 技术研发业 | 100.00 | 设 立 | |
海晟药业(杭州)有限公司 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 制造业 | 100.00 | 设 立 | |
浙江海坤医药有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 商业 | 100.00 | 设 立 | |
晟海正泰(上海)医药科技有限公司 | 上 海 | 上 海 | 服务业 | 100.00 | 设 立 | |
海正(海南)医学科技发展有限公司 | 海南澄迈 | 海南澄迈 | 商业 | 60.00 | 40.00 | 设 立 |
浙江省医药工业有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 商业 | 100.00 | 设 立 | |
海正药业南通有限公司 | 江苏南通 | 江苏南通 | 制造业 | 100.00 | 设 立 | |
浙江海正动物 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 制造业 | 66.34 | 设 立 |
保健品有限公司 | ||||||
云南生物制药有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 制造业 | 66.34 | 非同一控制下企业合并 | |
浙江海正机械制造安装有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 制造业 | 100.00 | 设 立 | |
上海昂睿医药技术有限公司 | 上 海 | 上 海 | 技术研发业 | 100.00 | 设 立 | |
Hisun Pharmaceuticals USA Inc. | 美国特拉华州 | 美国特拉华州 | 商业 | 100.00 | 设 立 | |
浙江海正生物制品有限公司 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 技术研发业 | 100.00 | 设 立 | |
浙江海正投资管理有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 商业 | 100.00 | 设 立 | |
海正国际控股有限公司 | 香 港 | 香 港 | 投资 | 100.00 | 设 立 | |
海正药业日本株式会社 | 日 本 | 日 本 | 商业 | 100.00 | 设 立 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
浙江海正动物保健品股份有限公司 | 33.66% | 3,821,737.75 | 251,102,600.70 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
浙江海正动物保 | 409,141,007.13 | 543,605,218.73 | 952,746,225.86 | 171,396,064.63 | 25,830,957.02 | 197,227,021.65 | 271,857,315.01 | 520,333,900.77 | 792,191,215.78 | 380,834,939.79 | 6,704,148.53 | 387,539,088.32 |
健品股份有限公司
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
浙江海正动物保健品股份有限公司 | 418,710,385.99 | 49,694,000.56 | 49,694,000.56 | 29,087,973.73 | 452,785,114.62 | 53,937,370.12 | 53,937,370.12 | 68,826,412.09 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
浙江海正动物保健品股份有限公司 | 2022-07-12 | 88.57% | 70.34% |
浙江海正动物保健品股份有限公司 | 2022-09-30 | 70.34% | 66.34% |
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
浙江海正动物保健品股份有限公司 | |
购买成本/处置对价 | |
--现金 | 189,856,603.77 |
--非现金资产的公允价值 | 210,829,916.03 |
购买成本/处置对价合计 | 400,686,519.80 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 81,447,485.50 |
差额 | 319,239,034.30 |
其中:调整资本公积 | 319,239,034.30 |
调整盈余公积 | |
调整未分配利润 |
[注] 差额319,239,034.30元为本期子公司浙江海正动物保健品有限公司吸收外部投资者增资3亿元并受让公司持有的股份,相应公司持股比例被稀释,按照子公司增资前后公司持股比例计算的应享有子公司净资产份额。
浙江海正动物保健品股份有限公司 | |
购买成本/处置对价 | |
--现金 | 100,000,000.00 |
--非现金资产的公允价值 | |
购买成本/处置对价合计 | 100,000,000.00 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 30,385,725.92 |
差额 | 69,614,274.08 |
其中:调整资本公积 | 69,614,274.08 |
调整盈余公积 | |
调整未分配利润 |
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
浙江博锐生物制药有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 技术研发业 | 40.32 | 权益法核算 | |
雅赛利(台州)制药有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 制造业 | 49.00 | 权益法核算 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
雅赛利(台州)制药有限公司 | 浙江博锐生物制药有限公司 | 雅赛利(台州)制药有限公司 | 浙江博锐生物制药有限公司 | |
流动资产 | 147,148,792.16 | 1,167,287,445.72 | 142,532,312.69 | 1,132,270,833.94 |
非流动资产 | 138,234,311.02 | 2,586,612,484.80 | 134,326,165.28 | 2,412,962,198.28 |
资产合计 | 285,383,103.18 | 3,753,899,930.52 | 276,858,477.97 | 3,545,233,032.22 |
流动负债 | 28,856,886.47 | 639,422,780.89 | 23,127,386.63 | 768,035,099.80 |
非流动负债 | 277,964,632.41 | 244,016,041.68 | ||
负债合计 | 28,856,886.47 | 917,387,413.30 | 23,127,386.63 | 1,012,051,141.48 |
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 256,526,216.71 | 2,836,512,517.22 | 253,731,091.34 | 2,533,181,890.74 |
按持股比例计算的净资产份额 | 125,697,846.19 | 1,143,822,624.36 | 124,328,234.76 | 1,063,936,394.11 |
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | -7,169,677.92 | -4,019,675.39 | -7,413,142.87 | -4,522,134.81 |
--其他 | -2,021,010.38 | -2,021,010.38 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | 116,507,157.90 | 1,139,802,948.96 | 114,894,081.51 | 1,059,414,259.30 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 149,813,695.18 | 921,124,201.81 | 164,191,211.53 | 686,560,206.01 |
净利润 | 32,495,125.37 | -248,227,037.18 | 32,141,297.53 | -173,915,357.44 |
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | -1,001,889.84 | -201,343.37 | ||
综合收益总额 | 32,495,125.37 | -249,228,927.02 | 32,141,297.53 | -174,116,700.81 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 14,553,000.00 | 18,718,000.00 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 205,515,699.85 | 174,057,960.33 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -60,813,487.93 | -19,195,812.66 |
--其他综合收益 | 2,631,197.01 | 300,215.24 |
--综合收益总额 | -58,182,290.93 | -18,895,597.42 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见审计报告三、财务报表附注五(一)3、五(一)4、及五(一)6之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2022年12月31日,本公
司应收账款的26.23%(2021年12月31日:36.91%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 4,267,347,863.57 | 4,413,275,863.36 | 2,815,267,140.51 | 1,598,008,722.85 | |
交易性金融负债 | 1,547,727.00 | 1,547,727.00 | 1,547,727.00 | ||
应付票据 | 499,218,946.83 | 499,218,946.83 | 499,218,946.83 | ||
应付账款 | 1,031,017,501.27 | 1,031,017,501.27 | 1,031,017,501.27 | ||
其他应付款 | 1,210,364,174.08 | 1,210,364,174.08 | 1,210,364,174.08 | ||
一年内到期的非流动负债 | 314,929,724.53 | 314,929,724.53 | 314,929,724.53 | ||
其他流动负债 | 605,509,765.99 | 608,655,000.00 | 608,655,000.00 | ||
应付债券 | 1,503,034,878.65 | 1,816,149,120.75 | 181,524.15 | 544,572.45 | 1,815,423,024.15 |
租赁负债 | 43,127,762.97 | 63,203,340.88 | 12,199,063.04 | 13,551,008.16 | 37,453,269.68 |
其他非流动负债 | |||||
小 计 | 9,476,098,344.89 | 9,958,361,398.71 | 6,493,380,801.41 | 1,612,104,303.46 | 1,852,876,293.83 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 5,866,598,961.98 | 6,103,676,222.64 | 4,695,098,216.35 | 1,224,539,857.31 | 184,038,148.98 |
交易性金融负债 | 1,080,849.00 | 1,080,849.00 | 1,080,849.00 | ||
应付票据 | 312,156,714.41 | 312,156,714.41 | 312,156,714.41 | ||
应付账款 | 1,008,467,886.73 | 1,008,467,886.73 | 1,008,467,886.73 | ||
其他应付款 | 1,236,693,197.69 | 1,236,693,197.69 | 1,236,693,197.69 |
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
一年内到期的非流动负债 | 275,000,000.00 | 275,000,000.00 | 275,000,000.00 | ||
其他流动负债 | 502,291,095.89 | 508,500,000.00 | 508,500,000.00 | ||
应付债券 | 1,437,093,069.10 | 1,816,330,644.90 | 181,524.15 | 544,572.45 | 1,815,604,548.30 |
租赁负债 | 49,196,454.96 | 65,716,027.18 | 10,168,709.31 | 8,291,483.16 | 47,255,834.71 |
其他非流动负债 | 211,117,596.38 | 211,117,596.38 | 211,117,596.38 | ||
小 计 | 10,899,695,826.14 | 11,538,739,138.93 | 8,047,347,097.64 | 1,444,493,509.30 | 2,046,898,531.99 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2022年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币764,070,000.00元(2021年12月31日:人民币1,372,641,065.81元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见审计报告三、财务报表附注五(四)2之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 |
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 97,316,018.52 | 97,316,018.52 | ||
(七)其他非流动金融资产 | 20,216,947.67 | 20,216,947.67 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 117,532,966.19 | 117,532,966.19 | ||
(八)交易性金融负债 | 1,547,727.00 | 1,547,727.00 | ||
1.交易性金融负债 | 1,547,727.00 | 1,547,727.00 | ||
衍生金融负债 | 1,547,727.00 | 1,547,727.00 | ||
2.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
3.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
(九)一年内到期的非流动负债 | 314,929,724.53 | 314,929,724.53 | ||
持续以公允价值计量的负债总额 | 1,547,727.00 | 314,929,724.53 | 316,477,451.53 | |
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 |
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司采用活跃市场中类似资产或负债的报价、市场验证的输入值等确定公允价值,采用的重要参数包括资产负债表日未到期远期结售汇合约在交割日的估值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据,公司采用特定估值技术确定公允价值,采用的重要参数包括不能直接观察的利率等;
对于分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,公司结合兴檏盛安家股权投资合伙企业(有限合伙)和台州市生物医化产业研究院有限公司的经营环境和经营情况、财务状况等判断确定按照持股份额享有的净资产作为公允价值的合理估计进行计量;
对于因不能无条件地避免交付现金的合同义务形成的金融负债以所需支付金额的现值确定其公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
浙江海正集团有限公司 | 浙江台州 | 实业投资 | 2.5 | 26.77 | 26.77 |
企业最终控制方是台州市椒江区国有资本运营集团有限公司。
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见审计报告三、财务报表附注七之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见审计报告三、财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
Incarey (Cayman) Holding Limited | 联营企业 |
浙江云开亚美医药科技股份有限公司 | Incarey (Cayman) Holding Limited之子公司 |
浙江云开亚美大药房连锁有限公司 | 浙江云开亚美医药科技股份有限公司之子公司 |
雅赛利(台州)制药有限公司 | 联营企业 |
海南健生爱民医药有限公司 | 联营企业 |
DTRM Biopharma(Cayman) Limited | 联营企业 |
DTRM Biopharma (Hong Kong) Limited | DTRM Biopharma(Cayman) Limited之子公司 |
浙江导明医药科技有限公司 | DTRM Biopharma(Hong Kong) Limited之子公司 |
浙江博锐生物制药有限公司 | 联营企业 |
海正生物制药有限公司 | 浙江博锐生物制药有限公司之子公司 |
浙江赞生药业有限公司 | 联营企业 |
浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明
√适用 □不适用
浙江海正甦力康生物科技有限公司原系公司全资子公司,于本期完成增资扩股和老股转让,公司丧失对其控制权成为联营企业,2022年7-12月与其及其控股子公司交易作为关联交易。
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
台州市椒江热电有限公司 | 母公司之控股子公司 |
浙江海正生物材料股份有限公司 | 母公司之控股子公司 |
浙江海诺尔生物材料有限公司 | 浙江海正生物材料股份有限公司之子公司 |
顺毅股份有限公司 | 母公司之联营企业 |
顺毅南通化工有限公司 | 顺毅股份有限公司之子公司 |
海旭生物材料有限公司 | [注1] |
北京军海药业有限责任公司 | [注2] |
其他说明[注1]公司母公司浙江海正集团有限公司持有海旭生物材料有限公司51%股权,但不具有实质控制权,从2014年7月1日起该公司不再纳入浙江海正集团有限公司合并财务报表范围,该公司已于2022年6月17日完成工商注销登记手续。[注2]北京军海药业有限责任公司原系公司全资子公司,由于其破产清算由破产管理人接管,自2022年9月30日起不再纳入合并财务报表范围内。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
海正生物制药有限公司 | 购买商品、接受劳务、水电气等其他公用事业费用 | 35,319,642.44 | 22,779,772.36 | ||
台州市椒江热电有限公司 | 水电气等其他公用事业费用 | 68,776,273.80 | 43,840,189.24 | ||
雅赛利(台州)制药有限公司 | 购买商品 | 8,633,237.53 | 3,547,699.11 | ||
浙江博锐生物制药有限公司 | 购买商品、接受劳务 | 1,771,656.60 | 878,261.60 | ||
顺毅南通化工有限公司 | 购买商品、水电气等其他公用事业费用 | 993,600.00 | 377,019.56 | ||
顺毅股份有限公司 | 购买商品、水电气等其他公用事业费用 | 162,035.63 | 261,940.07 | ||
浙江赞生药业有限公司 | 购买商品、接受劳务 | 1,520,339.87 | 2,699,361.24 | ||
小 计 | 117,176,785.87 | 74,384,243.18 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
海正生物制药有限公司 | 原辅料、三废、水电气、公共服务、研发服务等 | 51,975,172.49 | 44,989,545.64 |
顺毅南通化工有限公司 | 动力能源、销售货物等 | 65,747,198.34 | 53,460,480.03 |
浙江博锐生物制药有限公司 | 原辅料、公共服务、研发服务等 | 11,920,609.29 | 22,921,552.85 |
雅赛利(台州)制药有限公司 | 原辅料、三废、水电气、公共服务等 | 22,832,962.38 | 20,524,860.45 |
浙江海正生物材料股份有限公司 | 原辅料、三废、水电气等 | 11,316,037.71 | 8,666,785.73 |
顺毅南通化工有限公司 | 产成品 | 29,537,168.11 | |
浙江云开亚美大药房连锁有限公司 | 产成品 | 2,468,702.40 | 4,715,623.70 |
海南健生爱民医药有限公司 | 产成品 | 322,713.89 | |
浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 原辅料、水电气、公共服务等 | 3,140,346.62 | |
顺毅股份有限公司 | 原辅料、产成品 | 1,538,503.80 | 418,209.37 |
浙江导明医药科技有限公司 | 技术开发费 | 530,660.37 | 177,868.79 |
浙江赞生药业有限公司 | 产成品、原辅料、水电气、公共服务等 | 13,949,919.17 | 930,251.82 |
海旭生物材料有限公司 | 提供劳务 | 2,082,568.80 | |
浙江海诺尔生物材料有限公司 | 公共服务 | 25,670.00 | |
浙江海正集团有限公司 | 物业费、餐费等 | 12,642.78 | 17,236.18 |
小 计 | 185,432,755.35 | 188,790,535.36 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
海正生物制药有限公司 | 房屋及建筑物、土地使用权 | 5,701,727.23 | 5,965,488.74 |
浙江赞生药业有限公司 | 房屋及建筑物 | 2,071,369.85 | 2,470,947.68 |
顺毅南通化工有限公司 | 房屋及建筑物 | 900,412.73 | 900,412.73 |
浙江海正生物材料股份有限公司 | 房屋及建筑物、土地使用权、机器设备、其他设备 | 829,099.34 | 829,099.34 |
浙江海正集团有限公司 | 房屋及建筑物 | 66,055.04 | 61,406.73 |
浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 860,091.75 | |
小 计 | 10,428,755.94 | 10,227,355.22 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
雅赛利(台州)制药有限公司 | 房屋及建筑物 | 152,288.56 | 2,468,109.61 | 2,468,109.61 | 1,369,083.95 | 1,414,898.63 | |||||
浙江博锐生物制药有限公司 | 房屋及建筑物 | 914,522.95 | 762,101.64 | 23,223.84 | 39,917.55 | ||||||
浙江海正集团有限公司 | 房屋及建筑物 | 3,853.21 | 7,706.42 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
浙江海正集团有限公司 | 152,050.89 | 2021.04.15-2022.12.29 | 2023.01.03-2024.12.07 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
其中40,038.29万元人民币借款同时由公司以在建工程、房屋建筑物及土地使用权抵押担保。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
台州市椒江区国有资本运营集团有限公司 | 子公司浙江海正动物保健品股份有限公司4%的股权 | 100,000,000.00 | |
海正生物制药有限公司 | 药品注册证书 | 19,468,642.12 | |
台州市椒江区海正育才小学 | 运输工具 | 74,382.24 | |
浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 运输工具 | 17,665.81 | |
海正生物制药有限公司 | 机器设备 | 8,768,619.81 |
上表公司作为转让方下表公司作为受让方
关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
海正生物制药有限公司 | 在建工程 | 38,611,800.00 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 1,841.43 | 1,929.28 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
本期子公司浙江省医药工业有限公司代浙江海正生物材料股份有限公司员工缴纳社会保险费、住房公积金等138,932.00元,截至2022年12月31日,代付资金已结清。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 浙江博锐生物制药有限公司 | 14,597,955.68 | 729,897.78 | ||
应收账款 | 雅赛利(台州)制药有限公司 | 1,414,513.57 | 70,725.68 | ||
应收账款 | 浙江海正生物材料股份有限公司 | 1,989,687.14 | 99,484.36 | 1,347,904.86 | 67,395.24 |
应收账款 | 浙江赞生药业有限公司 | 15,957,981.73 | 797,899.09 | 95,352.91 | 4,767.65 |
应收账款 | 浙江云开亚美大药房连锁有限公司 | 64,098.19 | 3,204.91 | ||
应收账款 | 浙江海诺尔生物材料有限公司 | 4,963.86 | 248.19 | ||
应收账款 | 浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 9,494,984.95 | 474,749.25 | ||
其他应收款 | 海正生物制药有限公司 | 246,718,598.35 | 26,100,388.99 | ||
其他应收款 | 浙江海正生物材料股份有限公司 | 65,266.00 | 3,263.30 | ||
其他应收款 | 北京军海药业有限责任公司 | 154,838,345.32 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 顺毅股份有限公司 | 24,586.93 | 11,158.97 |
应付账款 | 海正生物制药有限公司 | 8,184,449.19 | |
应付账款 | 雅赛利(台州)制药有限公司 | 2,232,938.35 | |
应付账款 | 浙江博锐生物制药有限公司 | 790,414.20 | |
应付账款 | 台州市椒江热电有限公司 | 6,631,632.00 | |
应付票据 | 浙江省医药工业有限公司[注1] | 2,750,810.44 | 3,117,164.46 |
应付票据 | 浙江海正药业股份有限公司[注2] | 16,735,550.00 | 4,650,000.00 |
应付票据 | 浙江海晟药业有限公司 | 70,000,000.00 | |
应付票据 | 海正药业(杭州)有限公司[注3] | 3,560,400.00 | 17,278,247.60 |
合同负债 | 顺毅南通化工有限公司 | 1,829,997.32 | 587,734.91 |
合同负债 | 浙江云开亚美大药房连锁有限公司 | 316,714.73 | |
租赁负债 | 雅赛利(台州)制药有限公司 | 30,374,168.70 | 31,473,194.35 |
租赁负债 | 浙江海正博锐生物制药有限公司 | 603,818.05 | 1,495,117.16 |
[注1]系子公司海正药业(杭州)有限公司开具的银行承兑汇票,子公司浙江省医药工业有限公司收到票据后已对外背书转让[注2]系子公司浙江海正动物保健品有限公司和海正药业(杭州)有限公司开具的银行承兑汇票,公司收到票据后已对外背书转让
[注3]系子公司浙江海正动物保健品有限公司开具的银行承兑汇票,子公司海正药业(杭州)有限公司收到票据后已对外背书转让
租赁负债含一年内到期的租赁负债
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | 2,626,000.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 476,000 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 2021年7月26日授予的限制性股票行权价格8.74元/股,自授予日24个月限售期满后的未来36个月内分三批解除限售,解除限售的比例分别为 40%、30%、30%;2022年2月24日授予的限制性股票行权价格8.87元/股,自授予日24个月限售期满后的未来36个月内分三批解除限售,解除限售的比例分别为 40%、30%、30%; |
其他说明根据公司第八届董事会第三十一次会议和2021年第二次临时股东大会决议审议通过了《关于<公司2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》及限制性股票激励计划实施考核管理办法和限制性股票激励计划对象名单,并经台州市人民政府国有资产监督管理委员会《台州市国资委关于浙江海正药业股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》(台国资〔2021〕84号)批准,公司拟向激励对象授予限制性股票3,300万股,其中首次授予3,000万股,预留300万股。首次授予不超过700名符合授予条件的激励对象,授予价格为8.74元/股。首次计划授予的限制性股票解除限售考核年度为2021-2023年三个会计年度,每个会计年度考核一次,达到业绩考核指标时方可解除限售。若达到限制性股票的解除限售条件,激励对象获授的限制性股票将在24个月限售期满后的未来36个月内分三批解除限售,解除限售的比例分别为40%、30%、30%。若限售期满期员工离职或未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司以授予价回购注销。
2021年度公司实际授予656名激励对象按每股8.74元认购人民币普通股(A股)27,361,100股,增加股本27,361,100.00元,增加资本公积211,774,914.00元,相应确认库存股及其他应付款239,136,014.00元。上述增资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验并由其出具《验资报告》(天健验〔2021〕480号)。公司于2022年1月10日办妥工商变更登记手续。
2021年度公司向7名已离职激励对象按每股8.74元回购人民币普通股(A股)173,000股,减少股本173,000.00元,减少资本公积1,339,020.00元,相应终止确认库存股及其他应付款1,512,020.00元。上述减资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验并由其出具《验资报告》(天健验〔2022〕5号)。公司于2022年1月18日办妥工商变更登记手续。
根据公司第八届董事会第三十八次会议和2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》,同意以2022年2月24日为预留授予日,向符合授予条件的90名激励对象授予限制性股票265.60万股,授予价格为8.87元/股。
2022年度公司实际授予89名激励对象按每股8.87元认购人民币普通股(A股)2,626,000股,增加股本2,626,000.00元,增加资本公积20,666,620.00元,相应确认库存股及其他应付款23,292,620.00元。上述增资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验并由其出具《验资报
告》(天健验〔2022〕112号)。公司于2022年5月13日办妥工商变更登记手续。
2022年度公司向16名已离职激励对象按每股8.74元回购人民币普通股(A股)476,000股,减少股本476,000元,减少资本公积3,684,240.00元,相应终止确认库存股及其他应付款4,160,240.00元。上述减资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验并由其出具《验资报告》(天健验〔2022〕289号)。公司于2022年6月21日办妥工商变更登记手续。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 限制性股票公允价值根据公司上市流通股票授予日的市场价格确定 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 获授限制性股票额度基数与对应年度业绩考核系数等信息确定 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 66,577,544.09 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 46,698,078.37 |
其他说明
2022年3月24日公司预留部分限制性股票2,626,000股完成授予登记,具体详见审计报告
三、财务报表附注库存股之说明。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1.本期公司在中国工商银行股份有限公司台州椒江支行、中国工商银行股份有限公司台州分行、中国民生银行股份有限公司台州分行、中国农业银行股份有限公司杭州西湖支行、中国邮政储蓄银行股份有限公司台州市分行开具信用证,截至2022年12月31日,尚有未结清信用证人民币27,500.00万元,欧元24.50万元,美元1.60万元。
2.根据公司与中国农业银行股份有限公司台州椒江支行签订的《中国农业银行股份有限公司
客户衍生交易主协议》以及与中国工商银行股份有限公司台州分行签订的《工商银行结售汇总协议书》,截至2022年12月31日,公司尚有共计900万美元的远期外汇结售汇合约尚未交收,可在2023年1月16日至2023年3月15日间的固定交易日交收,期末已按2022年12月31日的远期外汇汇率相应确认交易性金融负债1,547,727.00元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的 原因 |
回购注销部分限制性股票 | 根据公司第九届董事会第八次会议决议,公司决议回购注销限制性股票1,244,000股,其中1,149,000股由公司向赵磊等27名主动离职的激励对象按每股8.60元回购,95,000股由公司向张敏、龚轶白2名被动离职的激励对象按每股8.6355元回购,公司已完成回购并于2023年2月15日办妥上述注销限制性股票工商变更登记手续。 | 减少股本124.4万元,减少资本公积(资本溢价)945.78万元,减少库存股和其他应付款1,069.84万元 | |
注销以集中竞价交易方式回购的公司股份 | 根据公司第八届董事会第三十四次会议决议,公司通过自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份拟用于后续实施员工持股计划,回购的资金总额不低于人民币1亿元且不超过人民币1.95亿元(均包含本数),回购股份价格不超过人民币13元/股(含)。公司自2021年11月5日以集中竞价交易方式实施首次回购至2022年9月20日完成股份回购,累计回购股份数量为16,547,259股,占公司总股本的1.38%。根据公司第九届董事会第八次会议决议、2022年第三次临时股东大会决议对首次以集 | 减少股本1,654.73万元,减少资本公积(资本溢价)17,845.61万元,减少库存股19,500.34万元 |
中竞价交易方式回购的16,547,259股用途进行变更,由原用途“用于后续实施员工持股计划”变更为“用于注销并相应减少注册资本”。公司已于2023年2月15日办妥上述注销股份工商变更登记手续。 | |||
申请银行综合授信 | 根据公司第九届董事会第十二次会议审议通过的决议,公司拟向银行申请综合授信 额度。 | 人民币金额499,500 万元 | |
关联方担保 | 根据公司第九届董事会第十二次会议审议通过的决议,公司拟为控股子公司海正药业(杭州)有限公司、浙江省医药工业有限公司、浙江海正动物保健品有限公司、海正药业南通有限公司向银行申请的流动资金贷款或银行承兑汇票、信用证等其他授信业务保证担保人民币85,000.00万元。 | 担保人民币金额85,000.00万元 | |
外汇套期保值业务 | 根据公司第九届董事会第十二次会议审议通过的决议,同意公司及子公司2023年度开展累计金额不超过7,000万美元的外汇套期保值业务 | 外汇套期保值业务不超过7,000万美元 | |
利用自有闲置资金购买理财产品 | 根据公司第九届董事会第十二次会议审议通过的决议,同意公司及各控股子公司使用额度不超过等值6亿人民币的自有闲置资金进行短期理财产品投资,在前述额度内资金可滚动使用。授权期限自公司2022年年度股东大会审议通过之日起12个月。 | 使用额度不超过等值6亿人民币的自有闲置资金进行短期理财产品投资 | |
战略合作协议 | 根据公司第九届董事会第十二次会议审议通过的决议,同意公司及全资子公司瀚晖制药有限公司与上海君实生物医药科技股份有限公司签署《战略合作协议》及相关产品合作协议,瀚晖制药有限公司将有偿成为重组人源化抗PCSK9单克隆抗体注射液(代号JS002)在中国区域的药品上市许可持有人(MAH)。 | ||
转让子公司浙江瑞爵制药有限公司90%股权 | 根据公司第八届董事会第四十一次会议决议《关于公开转让全资子公司浙江瑞爵制药有限公司90%股权的议案》,海正药业(杭州)有限公司(以下简称海正杭州)通过台州产权交易所公开挂牌的方式转让其所持有的全资子公司浙江瑞爵制药有限公司(以下简称瑞爵制药)90%股权。2022年7月26日,上海上药信谊药厂有限公司以3,629.68万元摘牌。2022年8月5日,海正杭州收到首期股权转让款金额为1,088.90万元;2023年1月18日海正杭州收到第二笔股权转 | 增加投资收益2,213.77万元;增加资产处置收益1,526.62万元 |
让款及利息738.40万元。届此,海正杭州已收到的股权转让款达到交易总价的50%,相应丧失对瑞爵制药控制权。
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 根据公司第九届董事会第十二次会议审议通过的2022年度利润分配的预案,公司2022年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用证券账户股份数后的股本为基数,向全体股东每10股派发现金1.7元(含税),以公司目前股份总数扣除截至目前已累计回购的股份数为基数进行测算,合计拟派发现金红利为198,933,847.51元(含税),剩余未分配利润结转至下年度。公司本年度不送股、不实施资本公积金转增股本。公司通过回购专用证券账户所持有本公司股份不参与本次利润分配。如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销等致使公司总股本扣除公司回购专用证券账户中股份的基数发生变动的,公司拟维持每股分配金额不变,相应调整分配总额。上述利润分配预案尚待年度股东大会审议通过。 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
√适用 □不适用
1.公司作为债权人
债务重组方式 | 债权 账面价值 | 债务重组 相关损益 | 债务重组导致的对联营企业或合营企业的权益性投资增加额 | 权益性投资占联营企业或合营企业股份总额的比例 |
债务豁免 | 1,935,515,93 | -1,935,515,93 |
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
√适用 □不适用
产品分部
项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
抗肿瘤药 | 971,569,335.99 | 250,419,454.21 |
抗感染药 | 2,191,687,828.64 | 782,952,798.31 |
心血管药 | 1,733,568,042.42 | 580,355,416.75 |
抗寄生虫药及兽药 | 916,314,983.62 | 494,022,591.23 |
内分泌药 | 350,399,068.82 | 227,351,048.13 |
其他药品 | 557,807,362.15 | 193,485,317.42 |
医药制造小计 | 6,721,346,621.64 | 2,528,586,626.05 |
医药商业 | 4,914,597,032.73 | 4,214,502,835.75 |
CMO/CDMO/CRO业务 | 64,608,862.41 | 28,719,807.55 |
其 他 | 7,994,863.41 | 7,789,061.16 |
合 计 | 11,708,547,380.19 | 6,779,598,330.51 |
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1. 本期公司与PAG Highlander(HK) Limited(以下简称太盟公司)就联营企业浙江博锐生物制药有限公司股权转让相关的里程碑补偿义务达成和解协议。公司在完成支付里程碑补偿金额和相关税费1.1亿元后,终止确认对应金融负债2.75亿元并确认投资收益1.65亿元。
2. 公司全资子公司海正国际控股有限公司通过DTRM Biopharma (Gayman) Limited(以下简称导明医药(开曼))间接持有浙江导明医药科技有限公司(以下简称导明医药或合资公司)16.80%股权。根据公司于2017年12月29日与导明医药时任各股东DTRM Innovation LLC、Growth River、Empire Gateway、松禾成长一号共同签署的《浙江导明医药科技有限公司合资合同》(以下简称合资合同),合资合同约定自合同签订之日起六十(60)个月内,若合资公司未能完成合格上市或合格并购,投资方(松禾成长一号、Growth River、Empire Gateway)有权自行决定,优先于合资公司届时的其他股东,要求合资公司或海正药业和DTRM Innovation LLC购买其所持有的合资公司全部或者部分股权,合资公司或海正药业和DTRM Innovation LLC应在收到投资方要求行使回购权的通知后九十(90)日内签署回购协议并支付全部回购价款。2022年12月公司收到收到GrowthRiver、Empire Gateway和松禾成长一号分别发出的《关于回购DTRM Biopharma(Cayman)Limited股份的通知》,由于导明医药未能完成合资合同中约定的“合格上市”或“合格并购”要求,触发对DTRM Innovation LLC、Growth River、Empire Gateway、松禾成长一号回购义务,公司本期末就上述回购义务相应确认金融负债金额31,492.97万元,并就对其长期股权投资计提减值准备2,845.23万元。
3. 根据公司第九届董事会第九次会议审议通过的《关于子公司瀚晖制药有限公司与浙江海晟药业有限公司及其子公司实施内部重组的议案》,瀚晖制药拟将公司子公司浙江海晟药业有限公司及其全资子公司海晟药业(杭州)有限公司、晟海正泰(上海)医药科技有限公司及浙江海坤医药有限公司通过吸收合并、解散清算等方式进行内部重组,最终浙江海晟药业有限公司及其全资子公司现有的全部业务、资产、负债合并入瀚晖制药,瀚晖制药继续存续,浙江海晟药业有限公司及其3家全资子公司将予以注销。截至2022年12月31日,上述内部重组尚未完成。
4. 根据公司与HHISN Holdings lnc(以下简称HHISN)签订的《利奈唑胺制剂产品亚洲及西太平洋区域市场销售权协议补充协议》,鉴于公司已取得利奈唑胺药品注册证和药品生产许可证,
HHISN公司在原已支付的260万美元基础上支付1,000.00万元后取得利奈唑胺制剂产品亚洲及西太平洋区域10年的独家销售权。本年度公司摊销确认营业收入65.87万元。HHISN公司以前年度支付为取得伊马替尼制剂产品在亚洲与西太平洋区域的独家经销权支付款项560.00万美元。根据HHISN与公司签订的《伊马替尼制剂产品亚洲及西太平洋区域市场销售权协议补充协议》,公司交付义务变更为向HHISN指定的第三方交付前期研发成果包括但不限于研发资料、技术文件和原始数据并退回1,500.00万元。本年度公司已完成上述合同履约义务并相应确认营业收入2,227.97万元。PH Precious Holdings Limited(以下简称PH)以前年度支付为取得吉非替尼制剂产品在亚洲与西太平洋区域的独家经销权支付款项780.00万美元。根据PH与公司签订的《吉非替尼制剂产品亚洲及西太平洋区域市场销售权协议补充协议》,公司交付义务变更为向PH指定的第三方交付前期研发成果包括但不限于研发资料、技术文件和原始数据并退回2,200.00万元。本年度公司已完成上述合同履约义务并相应确认营业收入2,998.80万元。
HPH Prosperous Holdings Limited(以下简称HPH)以前年度支付为取得依鲁替尼制剂产品在亚洲与西太平洋区域的独家经销权支付款项720.00万美元。根据HPH与公司签订的《依鲁替尼制剂产品亚洲及西太平洋区域市场销售权协议补充协议》,公司交付义务变更为向HPH指定的第三方交付前期研发成果包括但不限于研发资料、技术文件和原始数据并退回1,900.00万元。本年度公司已完成上述合同履约义务并相应确认营业收入2,891.49万元。
5. 根据公司第八届董事会第四十一次会议决议《关于公开转让全资子公司浙江瑞爵制药有限公司90%股权的议案》,海正药业(杭州)有限公司通过台州产权交易所公开挂牌的方式转让其所持有的全资子公司浙江瑞爵制药有限公司(以下简称瑞爵制药)90%股权。2022年7月26日,上海上药信谊药厂有限公司以3,629.68万元摘牌。截至2022年12月31日海正杭州收到首期股权转让款金额为1,088.90万元。2023年1月18日海正杭州收到第二笔股权转让款及利息738.40万元,已收到的股权转让款达到交易总价的50%,相应丧失对瑞爵制药控制权,并将于2023年1月18日起不纳入合并财务报表范围。
8、 其他
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
(1) 使用权资产相关信息详见审计报告三、财务报表附注五(一)15之说明。
(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见审计报告三、财务报表附注三(三十)之说明。
计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
短期租赁费用 | 9,067,551.05 | 3,843,573.01 |
合 计 | 9,067,551.05 | 3,843,573.01 |
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁负债的利息费用 | 2,148,510.01 | 1,484,368.17 |
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | ||
转租使用权资产取得的收入 | ||
与租赁相关的总现金流出 | 22,312,436.749 | 18,714,811.75 |
售后租回交易产生的相关损益 |
(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见审计报告三、财务报表附注八(二)之说明。
2. 公司作为出租人
(1) 经营租赁
1) 租赁收入
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁收入 | 12,894,695.13 | 11,398,080.89 |
其中:未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 | 12,894,695.13 | 11,398,080.89 |
2) 经营租赁资产
项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
投资性房地产 | 106,747,693.29 | 84,857,632.19 |
固定资产 | 72,351.20 | |
小 计 | 106,820,044.49 | 84,857,632.19 |
经营租出固定资产详见审计报告三、财务报表附注五(一)13之说明。
3) 根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
剩余期限 | 期末数 | 上年年末数 |
1年以内 | 11,985,980.72 | 10,742,581.00 |
1-2年 | 11,177,853.47 | 9,804,453.75 |
2-3年 | 11,011,186.80 | 9,093,326.50 |
3-4年 | 9,177,853.47 | 8,651,659.83 |
4-5年 | 2,138,507.97 | 6,530,826.50 |
合 计 | 45,491,382.43 | 44,822,847.58 |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 538,241,364.79 |
1年以内小计 | 538,241,364.79 |
1至2年 | |
2至3年 | 16,000.00 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 650,182.79 |
合计 | 538,907,547.58 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: |
按组合计提坏账准备 | 538,907,547.58 | 100.00 | 27,567,051.03 | 5.12 | 511,340,496.55 | 478,728,942.97 | 100.00 | 25,917,569.33 | 5.41 | 452,811,373.64 |
其中: | ||||||||||
合计 | 538,907,547.58 | / | 27,567,051.03 | / | 511,340,496.55 | 478,728,942.97 | / | 25,917,569.33 | / | 452,811,373.64 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 538,241,364.79 | 26,912,068.24 | 5.00 |
2-3年 | 16,000.00 | 4,800.00 | 30.00 |
5年以上 | 650,182.79 | 650,182.79 | 100.00 |
合计 | 538,907,547.58 | 27,567,051.03 | 5.12 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 25,917,569.33 | 1,744,206.10 | 94,724.40 | 27,567,051.03 | ||
合计 | 25,917,569.33 | 1,744,206.10 | 94,724.40 | 27,567,051.03 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 94,724.40 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
浙江省医药工业有限公司 | 117,453,515.71 | 21.79 | 5,872,675.79 |
瀚晖制药有限公司 | 64,924,205.99 | 12.05 | 3,246,210.30 |
鹭燕医药股份有限公司 | 31,890,046.05 | 5.92 | 1,594,502.30 |
广州医药股份有限公司 | 27,172,066.89 | 5.04 | 1,358,603.34 |
南京道群医药研发有限公司 | 20,150,943.40 | 3.74 | 1,007,547.17 |
合计 | 261,590,778.04 | 48.54 | 13,079,538.90 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 1,115,028,922.75 | 783,000,873.04 |
合计 | 1,115,028,922.75 | 783,000,873.04 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 982,209,764.07 |
1年以内小计 | 982,209,764.07 |
1至2年 | 165,581,750.01 |
2至3年 | 91,673,616.52 |
3年以上 | 59,128,525.82 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 28,475,320.85 |
合计 | 1,327,068,977.27 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
拆借款 | 1,326,752,749.32 | 926,425,326.86 |
押金保证金 | 211,888.00 | 11,730,538.00 |
其 他 | 104,339.95 | 86,725.60 |
合计 | 1,327,068,977.27 | 938,242,590.46 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 25,460,291.20 | 9,713,078.77 | 120,068,347.45 | 155,241,717.42 |
2022年1月1日余额在本期 | 155,241,717.42 | |||
--转入第二阶段 | -1,776,310.07 | 1,776,310.07 | ||
--转入第三阶段 | -1,040,539.91 | 1,040,539.91 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 24,844,187.83 | -6,896,228.79 | 38,850,378.06 | 56,798,337.10 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年12月31日余额 | 48,528,168.96 | 3,552,620.14 | 159,959,265.42 | 212,040,054.52 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
海正药业(杭州)有限公司 | 拆借款 | 847,441,703.04 | 1年以内 | 63.86 | 42,372,085.15 |
北京军海药业有限责任公司 | 拆借款 | 310,518,773.80 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-5年、5年以上 | 23.40 | 156,789,592.15 |
上海昂睿医药技术有限公司 | 拆借款 | 83,719,712.48 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 6.31 | 8,510,673.47 |
浙江省医药工业有限公司 | 拆借款 | 60,000,000.00 | 1年以内 | 4.52 | 3,000,000.00 |
正康国际贸易有限公司 | 拆借款 | 25,072,560.00 | 1年以内 | 1.89 | 1,253,628.00 |
合计 | / | 1,326,752,749.32 | / | 99.98 | 211,925,978.77 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
1)期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
北京军海药业有限责任公司 | 310,518,773.80 | 156,789,592.15 | 50.49 | 原控股子公司进行破产清算阶段,应收其债权,预计无法全部收回 |
小 计 | 310,518,773.80 | 156,789,592.15 | 50.49 |
2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
组合名称 | 期末数 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
应收拆借款组合 | 1,016,233,975.52 | 55,136,386.62 | 5.43 |
应收押金保证金组合 | 211,888.00 | 63,566.40 | 30.00 |
应收备用金等组合 | 104,339.95 | 50,509.35 | 48.41 |
小 计 | 1,016,550,203.47 | 55,250,462.37 | 5.44 |
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 10,760,189,541.07 | 51,000,000.00 | 10,709,189,541.07 | 10,321,792,650.96 | 51,000,000.00 | 10,270,792,650.96 |
对联营、合营企业投资 | 1,382,682,680.34 | 1,382,682,680.34 | 1,245,213,749.35 | 1,245,213,749.35 | ||
合计 | 12,142,872,221.41 | 51,000,000.00 | 12,091,872,221.41 | 11,567,006,400.31 | 51,000,000.00 | 11,516,006,400.31 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
浙江省医药工业有限公司 | 190,610,923.75 | 3,076,617.00 | 193,687,540.75 | |||
海正药业(杭州)有限公司 | 3,378,570,279.46 | 4,669,678.11 | 3,383,239,957.57 | |||
瀚晖制药有限公司 | 4,480,937,242.07 | 5,299,667.50 | 4,486,236,909.57 | |||
浙江海晟药业有限公司 | 442,751,343.55 | 402,736.88 | 443,154,080.43 | |||
浙江海正动物保健品股份有限公司 | 314,670,234.62 | 1,458,421.88 | 46,960,422.32 | 269,168,234.18 | ||
海正药业南通有限公司 | 1,012,848,395.31 | 526,462,003.13 | 1,539,310,398.44 | |||
海正(海南)医学科技发展有限公司 | 13,487,893.78 | 13,487,893.78 | ||||
浙江海正机械制造安装有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | ||||
上海昂睿医药技术有限公司 | 2,302,219.06 | 725,325.75 | 3,027,544.81 | |||
浙江海正生物制品有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
浙江海正投资管理有限公司 | 1,869,100.00 | 1,869,100.00 |
海正药业(美国)有限公司 | 209,720,800.00 | 209,720,800.00 | ||||
海正国际控股有限公司(香港) | 136,485,360.00 | 136,485,360.00 | ||||
海正药业日本株式会社 | 5,906,900.00 | 5,906,900.00 | ||||
浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 74,710,676.58 | 74,710,676.58 | ||||
辉正(上海)医药科技有限公司 | 1,987,850.00 | 2,694,824.36 | 4,682,674.36 | |||
浙江海坤医药有限公司 | 520,912.50 | -285,154.69 | 235,757.81 | |||
晟鼎医药(上海)有限公司 | 284,406.25 | 666,403.13 | 950,809.38 | |||
海晟药业(杭州)有限公司 | 116,007.81 | -52,677.81 | 63,330.00 | |||
晟海正泰(上海)医药有限公司 | 1,343,049.99 | 1,343,049.99 | ||||
君正辉鼎(北京)医药科技有限公司 | 119,200.00 | 119,200.00 | ||||
北京军海药业有限责任公司 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | |||
合计 | 10,321,792,650.96 | 560,067,989.01 | 121,671,098.90 | 10,760,189,541.07 | 51,000,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 |
海南健生爱民医药有限公司 | 1,127,948.44 | -329,957.63 | 797,990.81 | ||||||||
雅赛利(台州)制药有限公司 | 114,894,081.51 | 16,166,076.39 | 14,553,000.00 | 116,507,157.90 | |||||||
中兴海正生物科技(台州)有限公司 | 1,900,731.74 | -3,560.48 | 1,897,171.26 | ||||||||
浙江博锐生物制药有限公司 | 1,063,936,394.11 | -104,255,355.61 | 420,793.73 | 183,720,792.13 | 1,143,822,624.36 | ||||||
浙江赞生药业有限公司 | 61,640,307.84 | -9,153,917.46 | 52,486,390.38 | ||||||||
台州椒江英飞海正创收创业投资合伙企业 | 1,714,285.71 | 34,285,714.29 | -475,066.33 | 35,524,933.67 | |||||||
浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 55,638,042.19 | -23,991,630.23 | 31,646,411.96 | ||||||||
小计 | 1,245,21 | 89,923, | - | 420,793.7 | 183,7 | 14,553, | 1,382,68 |
3,749.35 | 756.48 | 122,043,411.35 | 3 | 20,792.13 | 000.00 | 2,680.34 | |||||
合计 | 1,245,213,749.35 | 89,923,756.48 | -122,043,411.35 | 420,793.73 | 183,720,792.13 | 14,553,000.00 | 1,382,682,680.34 |
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,072,683,285.55 | 1,352,745,362.63 | 3,044,478,476.98 | 1,392,544,293.27 |
其他业务 | 207,828,104.84 | 99,155,962.57 | 294,879,727.80 | 180,761,752.27 |
合计 | 3,280,511,390.39 | 1,451,901,325.20 | 3,339,358,204.78 | 1,573,306,045.54 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 486,000,000.00 | 378,000,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -110,335,907.83 | -113,097,488.18 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 271,475,016.71 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 225,974.95 | |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 |
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
应收款项融资贴现损失 | -2,641,527.77 | |
资金拆借利息收入 | 16,320,683.20 | 17,128,927.07 |
终止确认金融负债取得的投资收益 | 33,192,772.27 | 35,204,455.45 |
其他非流动金融资产持有期间的投资收益 | 100,000.00 | |
处置金融工具取得的投资收益 | -27,985,250.00 | 2,623,096.12 |
合计 | 668,767,314.35 | 317,443,437.64 |
6、 其他
√适用 □不适用
研发费用
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
职工薪酬 | 55,959,011.10 | 49,545,729.60 |
直接投入 | 28,149,081.59 | 37,937,561.82 |
委外研发费用 | 41,277,243.43 | 20,867,474.71 |
折旧摊销费 | 59,014,239.16 | 46,366,388.56 |
其 他 | 10,291,081.62 | 9,725,373.25 |
合 计 | 194,690,656.90 | 164,442,527.94 |
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 222,062,609.10 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 3,402,267.68 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 95,838,575.89 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | -1,935,515.93 |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -141,477,613.23 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 382,631.52 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,506,201.96 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,472,871.94 | |
减:所得税影响额 | 4,826,856.80 | |
少数股东权益影响额 | 1,293,510.89 | |
合计 | 176,131,661.23 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 6.38 | 0.42 | 0.42 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.08 | 0.27 | 0.27 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
(1)加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 | 序号 | 本期数 | |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 489,045,084.28 | |
非经常性损益 | B | 176,131,661.23 | |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 312,913,423.05 | |
归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 7,303,284,714.25 | |
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | 23,292,620.00 | |
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | 9 | |
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G1 | 4,160,240.00 | |
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H1 | 6 | |
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G2 | 211,828,021.16 | |
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H2 | 6 | |
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G3 | 166,258,414.42 | |
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H3 | 7 | |
其他 | 权益法下可转损益的其他综合收益 | I1 | 2,631,197.01 |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 6 | |
权益法下其他权益变动 | I2 | 199,882,123.60 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 6 | |
子公司增资和转让子公司股权增加资本公积 | I3 | 319,239,034.30 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 6 | |
转让子公司股权增加资本公积 | I4 | 69,614,274.08 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | 3 | |
外币报表折算差额 | I5 | 7,102,806.95 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J5 | 6 | |
股份支付增加净资产 | I6 | 46,383,449.37 |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J6 | 6 | |
其 他 | I7 | 860,553.85 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J7 | 6 | |
报告期月份数 | K | 12 | |
加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 7,665,751,666.79 | |
加权平均净资产收益率 | M=A/L | 6.38% | |
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 4.08% |
(2) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1) 基本每股收益的计算过程
项 目 | 序号 | 本期数 |
归属于公司普通股股东的净利润[注] | A | 484,937,750.28 |
非经常性损益 | B | 176,131,661.23 |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 308,806,089.05 |
期初股份总数 | D | 1,160,973,603.00 |
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
因回购等减少股份数 | H | 18,448,600.00 |
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | 6 |
报告期缩股数 | J | |
报告期月份数 | K | 12 |
发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 1,151,749,303.00 |
基本每股收益 | M=A/L | 0.42 |
扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.27 |
[注]已考虑当期分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利的影响
2) 稀释每股收益的计算过程
项 目 | 序号 | 本期数 |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 489,045,084.28 |
稀释性潜在普通股对净利润的影响数 | B | |
稀释后归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 489,045,084.28 |
非经常性损益 | D | 176,131,661.23 |
稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | E=C-D | 312,913,423.05 |
发行在外的普通股加权平均数 | F | 1,151,749,303.00 |
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 | G | 821,475.42 |
稀释后发行在外的普通股加权平均数 | H=F+G | 1,152,570,778.42 |
稀释每股收益 | M=C/H | 0.42 |
扣除非经常损益稀释每股收益 | N=E/H | 0.27 |
董事长:蒋国平董事会批准报送日期:2023年3月29日
修订信息
□适用 √不适用