华安证券：2022年年度报告

公司代码：600909 公司简称：华安证券

华安证券股份有限公司

2022年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人章宏韬、主管会计工作负责人龚胜昔及会计机构负责人（会计主管人员）许琼声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2022年度利润分配预案：公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.0元（含税）。因公司于2020年3月发行的A股可转债已于2020年9月18日进入转股期，A股股东分红派息股权登记日时公司的总股本目前尚无法确定。若按照公司2022年末总股本4,697,662,644股计算，共计派发现金红利469,766,264.4元，占当年归属于上市公司股东净利润的比例为39.77%，占当年可供分配利润的66.21%。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司在经营过程中面临的主要风险包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、合规风险及声誉风险，具体体现为：因市场价格、利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对公司造成损失的风险；交易对手方未能履约、投资品种资信水平下降或不能

兑付本息从而给公司带来损失的风险；由于资金不足无法满足资金需求或无法按时足额履行支付义务的风险；由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或外部事件而导致的直接或间接损失的风险；由于公司及工作人员的经营管理或执业行为违反法律、法规或准则而使公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险；及由于公司经营和管理、员工个人违法违规行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险。公司不断完善内部控制体系、合规管理体系和动态的风险控制指标监控体系，以确保公司经营在风险可测、可控、可承受的范围内开展。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 20

第四节 公司治理 ...... 48

第五节 环境与社会责任 ...... 75

第六节 重要事项 ...... 81

第七节 股份变动及股东情况 ...... 91

第八节 优先股相关情况 ...... 97

第九节 债券相关情况 ...... 97

第十节 财务报告 ...... 104

第十一节 证券公司信息披露 ...... 255

备查文件目录	（一）载有公司法定代表人签名并由公司盖章的公司2022年年度报告文本
	（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
	（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
	（四）其他有关资料

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
华安证券/公司/本公司	指	华安证券股份有限公司
安徽国控集团	指	安徽省国有资本运营控股集团有限公司，系公司控股股东
华安新兴	指	安徽华安新兴证券投资咨询有限责任公司，系公司全资子公司
华安期货	指	华安期货有限责任公司，系公司全资子公司
华安资本	指	安徽华安资本管理有限责任公司，系华安期货全资子公司
华安嘉业	指	华安嘉业投资管理有限公司（原名为“华富嘉业投资管理有限公司”），系公司全资子公司
安华基金	指	安徽安华基金投资有限公司
华富瑞兴	指	华富瑞兴投资管理有限公司，系公司全资子公司
华安小贷	指	安徽华安小额贷款有限公司，系华富瑞兴参股公司
华安鑫源	指	安徽华安鑫源金融信息服务有限公司，系华富瑞兴参股公司
炘鑫咨询	指	合肥炘鑫企业管理咨询有限公司，系华富瑞兴参股公司
华安金控	指	华安证券（香港）金融控股有限公司，系公司全资子公司
华富基金	指	华富基金管理有限公司，系公司联营企业
华富利得	指	上海华富利得资产管理有限公司，系华富基金控股子公司
安华创新基金	指	安徽安华创新风险投资基金有限公司
安华创新二期	指	安徽安华创新二期风险投资基金有限公司
安华创新三期	指	安徽安华创新三期风险投资基金有限公司
安华创新四期	指	安徽安华创新四期风险投资基金有限公司
安华创新五期	指	安徽安华创新五期风险投资合伙企业（有限合伙）
安元基金	指	安徽安元创新风险投资基金有限公司
徽元基金	指	安徽徽元新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）
金砖丝路	指	金砖丝路（银川）股权投资合伙企业（有限合伙）
皖投安华	指	安徽皖投安华现代产业投资合伙企业（有限合伙）
原橙投资	指	合肥原橙股权投资合伙企业（有限合伙）
安华文旅	指	黄山新时代安华文化旅游投资合伙企业（有限合伙）
南谯安华	指	滁州市南谯区安华股权投资合伙企业（有限合伙）
岳西安华	指	岳西安华新兴产业投资合伙企业（有限合伙）
潜山安华	指	潜山市安华产业投资基金合伙企业(有限合伙)
安华嘉泰	指	安徽安华嘉泰股权投资合伙企业（有限合伙）
合肥数字产业基金	指	合肥数字产业投资基金合伙企业（有限合伙）
黄山徽华基金	指	黄山市徽华股权投资合伙企业（有限合伙）
安华语音智能	指	安徽安华语音智能股权投资合伙企业(有限合伙)
兴叶安华	指	安徽兴叶安华私募基金投资合伙企业（有限合伙）

宣城安华	指	宣城安华创新股权投资合伙企业（有限合伙）
安徽出版集团	指	安徽出版集团有限责任公司，系公司持股5%以上股东
皖能电力	指	安徽省皖能股份有限公司，系公司参股股东
东方创业	指	东方国际创业股份有限公司，系公司参股股东
安徽省能源集团	指	安徽省能源集团有限公司，系公司参股股东
江苏舜天	指	江苏舜天股份有限公司，系公司参股股东
安徽交控资本	指	安徽交控资本投资管理有限公司，系公司参股股东
国控资本	指	安徽国控资本有限公司，系公司控股股东控制的其他子公司
国控增动能	指	安徽国控增动能投资基金合伙企业（有限合伙），系公司控股股东控制的其他子公司
混合所有制改革基金	指	安徽省混合所有制改革基金有限公司，系公司控股股东控制的其他子公司
马钢集团	指	马钢（集团）控股有限公司
安徽省投资集团	指	安徽省投资集团控股有限公司
时代出版	指	时代出版传媒股份有限公司
厦门国际银行	指	厦门国际银行股份有限公司
东兴证券	指	东兴证券股份有限公司
龙迅半导体	指	龙迅半导体（合肥）股份有限公司
天职国际会计师事务所	指	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会/证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
深交所	指	深圳证券交易所
北交所	指	北京证券交易所
安徽证监局	指	中国证券监督管理委员会安徽监管局
安徽省国资委	指	安徽省人民政府国有资产监督管理委员会
IPO	指	“Initial Public Offering”的简称，指股份公司首次向社会公众公开募集股份的发行方式
可转债/华安转债	指	公司于2020年3月公开发行的可转换公司债券，代码“110067”
新三板/股转系统	指	全国中小企业股份转让系统
元、万元、亿元	指	人民币元、万元、亿元
报告期	指	2022年1月-12月

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	华安证券股份有限公司
公司的中文简称	华安证券
公司的外文名称	HUAAN SECURITIES CO.,LTD.
公司的外文名称缩写	HUAAN SECURITIES

公司的法定代表人	章宏韬
公司总经理	章宏韬

公司注册资本和净资本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	本报告期末	上年度末
注册资本	4,697,653,638	4,697,653,638
净资本	12,573,129,634.94	12,438,562,586.48

注：由于公司前期发行的可转债持续转股，故公司注册资本与报告期末实收资本存在差异。

公司的各单项业务资格情况

√适用 □不适用

本公司母公司持有中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》（流水号：000000042984），持有《上海证券交易所会员资格证书》（会员编号：0011）、《深圳证券交易所会员资格证书》（会员编号：000247）、《北京证券交易所会员资格证书》（编号：000042）、《中国证券业协会会员证》（编号：0066）及《中国证券投资基金业协会会员证书》（编号：00011599）。各单项业务资格如下：

序号	业务资格	批准机构	取得时间
1	网上证券委托业务	中国证券监督管理委员会	2001年5月
2	全国银行间同业拆借市场和债券市场交易资格	中国人民银行	2001年6月
3	受托投资管理业务	中国证券监督管理委员会	2002年5月
4	开放式证券投资基金代销业务	中国证券监督管理委员会	2004年8月
5	国债买断式回购交易业务	上海证券交易所	2004年12月
6	大宗交易系统合格投资者资格	上海证券交易所	2008年6月
7	为期货公司提供中间介绍业务	中国证券监督管理委员会	2008年8月
8	集合资产管理业务	中国证券监督管理委员会安徽监管局	2008年12月
9	定向资产管理业务	中国证券监督管理委员会安徽监管局	2008年12月
10	证券业务外汇经营许可	国家外汇管理局	2010年9月
11	保荐机构资格	中国证券监督管理委员会	2010年12月
12	自营业务参与股指期货交易业务	中国证券监督管理委员会安徽监管局	2011年5月
13	代办系统主办券商业务	中国证券业协会	2011年9月
14	融资融券业务	中国证券监督管理委员会	2012年5月
15	中小企业私募债承销业务	中国证券业协会	2012年7月
16	约定购回式证券交易权限	上海证券交易所	2012年10月
17	债券质押式报价回购业务	中国证券监督管理委员会	2012年11月
18	资产管理业务参与股指期货交易业务	中国证券监督管理委员会安徽监管局	2012年11月

19	代销金融产品业务资格	中国证券监督管理委员会安徽监管局	2013年1月
20	转融通业务	中国证券金融股份有限公司	2013年1月
21	约定购回式证券交易权限	深圳证券交易所	2013年2月
22	股转系统推荐业务和经纪业务	全国中小企业股份转让系统有限责任公司	2013年3月
23	保险兼业代理资格	中国保险监督管理委员会安徽监管局	2013年6月
24	股票质押式回购交易权限	上海证券交易所	2013年8月
25	股票质押式回购交易权限	深圳证券交易所	2013年8月
26	转融券业务	中国证券金融股份有限公司	2014年6月
27	转融通证券出借交易业务	深圳证券交易所	2014年6月
28	转融通证券出借交易业务	上海证券交易所	2014年7月
29	股转系统做市业务	全国中小企业股份转让系统有限责任公司	2014年8月
30	港股通业务交易权限	上海证券交易所	2014年10月
31	私募基金综合托管业务	中国证券投资者保护基金公司	2014年11月
32	期权结算业务资格	中国证券登记结算公司	2015年1月
33	股票期权交易参与人	上海证券交易所	2015年1月
34	股票期权自营交易权限	上海证券交易所	2015年1月
35	开展互联网证券业务试点	中国证券业协会	2015年3月
36	开展客户资金消费支付服务	中国证券投资者保护基金公司	2015年6月
37	深港通下港股通业务交易权限	深圳证券交易所	2016年11月
38	机构间私募产品报价与服务系统做市商	中证机构间报价系统股份有限公司	2017年12月
39	场外期权业务二级交易商	中国证券业协会	2018年9月
40	利率互换业务	全国银行间同业拆借中心	2019年3月
41	上市基金一般做市商业务	上海证券交易所	2019年5月
42	为华夏沪深300交易型开放式指数证券投资基金提供一般流动性服务	上海证券交易所	2019年11月
43	股票期权业务交易权限	深圳证券交易所	2019年12月
44	商品互换业务交易商	大连商品交易所	2020年2月
45	证券投资基金托管业务	中国证券监督管理委员会	2020年7月
46	创业板转融券业务	中国证券金融股份有限公司	2020年8月
47	保险资金受托管理业务	中国银行保险监督管理委员会	2020年11月
48	试点开展基金投资顾问业务	中国证券监督管理委员会	2021年7月

华安期货：

华安期货现持有中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》（流水号：000000060656），持有中国金融期货交易所股份有限公司颁发的《交易结算会员证书》（会员号：147）、上海期货交易所《会员证书》（编号：2170811102991）、大连商品交易所《会员证书》（编号：DCE00089）

以及郑州商品交易所《会员证书》（编号：0209）、广州期货交易所《会员证书》（编号：0059）。各单项业务资格如下：

序号	业务资格	批准机构	取得时间
1	金融期货交易结算业务	中国证监会	2008年1月
2	金融期货经纪业务	中国证监会	2008年1月
3	期货投资咨询业务	中国证监会	2011年11月
4	资产管理业务	中国期货业协会	2014年12月

华安嘉业：

华安嘉业已在中国证券投资基金业协会完成私募基金管理人登记，同时为中国证券投资基金业协会会员（会员编码：GC1900031600）、中国证券业协会会员（会员编码：850003）。

华富瑞兴：

华富瑞兴现持有《中国证券业协会会员证》（编号：1355）。

华安新兴：

华安新兴现持有中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》（流水号：000000047350）。

华安金控：

华安金控各单项业务资格如下：

序号	业务资格	批准机构	取得时间
1	第1类牌照（证券交易）	香港证券及期货事务监察委员会	2021年11月
2	第2类牌照（期货合约交易）	香港证券及期货事务监察委员会	2021年11月
3	第4类牌照（就证券提供意见）	香港证券及期货事务监察委员会	2021年11月
4	第5类牌照（就期货合约提供意见）	香港证券及期货事务监察委员会	2021年11月
5	第9类牌照（提供资产管理）	香港证券及期货事务监察委员会	2022年12月

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	汲杨	于琪
联系地址	安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路198号	安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路198号
电话	0551-65161691	0551-65161539
传真	0551-65161600	0551-65161600
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路198号
公司注册地址的历史变更情况	公司成立时注册地址为：安徽省合肥市庐阳区长江中路357号；2012年7月，因办公住所迁址，公司注册地址变更为：合肥市政务文化新区天鹅湖路198号。
公司办公地址	安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路198号
公司办公地址的邮政编码	230081
公司网址	http://www.hazq.com
电子信箱	[e-mail]
客户服务热线	95318
股东联络电话	0551-65161691

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址	中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
公司披露年度报告的证券交易所网站	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路198号财智中心A座29层

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码
A股	上海证券交易所	华安证券	600909

六、 公司其他情况

（一） 公司历史沿革的情况，主要包括以前年度经历的改制重组、增资扩股等情况

√适用 □不适用

公司的前身是安徽省证券公司。安徽省证券公司是经中国人民银行《关于成立安徽省证券公司的批复》（银复〔1991〕9号）批准，由中国人民银行安徽省分行出资于1991年4月18日设立。按照1996年7月2日中国人民银行《关于中国人民银行各级分行与其投资入股的证券公司脱钩问题的通知》（银传〔1996〕49号）要求，安徽省证券公司从中国人民银行安徽省分行脱钩，产权划归安徽省财政厅持有。1999年9月7日，安徽省人民政府出具《关于安徽省证券公司资产管理有关问题的批复》（秘函〔1999〕69号），批准将安徽省证券公司产权由安徽省财政厅划转至安徽省国有资产运营有限公司（现更名为“安徽省国有资本运营控股集团有限公司”）。

2000年9月15日，安徽省人民政府以《关于华安证券有限责任公司（筹）调整部分股东及注册资本金的函》（秘函〔2000〕72号），批准安徽省国有资产运营有限公司以其持有的安徽省证券公司、安徽证券交易中心净资产作为出资，联合其他股东以货币方式出资共同设立华安证券

有限责任公司。2000年12月8日，中国证监会以《关于同意华安证券有限责任公司调整筹建方案的批复》（证监机构字〔2000〕275号）批准上述筹建方案的调整。2000年12月28日，中国证监会出具《关于核准华安证券有限责任公司增资扩股并核准为综合类证券公司的批复》（证监机构字〔2000〕299号），核准安徽省国有资产运营有限公司等11名股东共同出资17.05亿元设立华安证券有限责任公司。2001年1月8日，安徽省工商局颁发注册号为3400001003083的《企业法人营业执照》，华安证券有限责任公司正式成立。2006年11月29日，中国证监会《关于同意华安证券有限责任公司增资扩股的批复》（证监机构字〔2006〕299号）核准华安证券增资5亿元。2006年12月14日，华安证券完成本次增资的工商变更登记手续，注册资本变更为22.05亿元。2009年6月26日，安徽省国资委出具《关于华安证券有限责任公司拟实施减资并增资方案的批复》（皖国资产权函〔2009〕303号），中国证监会出具《关于核准华安证券有限责任公司变更注册资本的批复》（证监许可〔2009〕1266号），同意华安证券注册资本由22.05亿元变更为

24.05亿元。2009年12月24日，华安证券完成本次注册资本变更及工商变更登记手续，注册资本变更为24.05亿元。

2012年5月16日，安徽省国资委出具《关于华安证券有限责任公司增资扩股有关事项的批复》（皖国资产权函〔2012〕285号），2012年7月13日，安徽证监局出具《关于核准华安证券有限责任公司变更注册资本的批复》（皖证监函字〔2012〕168号），同意华安证券注册资本由

24.05亿元变更为28.21亿元。公司于2012年7月30日办理了工商变更登记。

2012年9月26日，安徽省国资委出具《关于华安证券有限责任公司整体变更为股份有限公司的批复》（皖国资改革函〔2012〕618号），2012年10月29日，中国证监会出具《关于核准华安证券有限责任公司变更为股份有限公司的批复》（证监许可〔2012〕1409号），同意华安证券整体变更为股份有限公司。公司16家股东作为发起人，以截至2012年7月31日经审计的净资产4,048,642,779.14元按1：0.6968的比例折股28.21亿股，折股后注册资本为28.21亿元。2012年12月26日，公司完成整体变更为股份有限公司的工商变更登记。

2016年12月6日，经中国证监会《关于核准华安证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕2630号）批准，公司首次公开发行股票80,000万股并在上海证券交易所上市。发行完成后，公司总股本由28.21亿股增加至36.21亿股。公司于2017年1月4日完成工商变更登记手续，注册资本变更为36.21亿元。

2020年4月9日，经中国证监会《关于核准华安证券股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕145号）批准，公司完成公开发行28亿可转债并在上海证券交易所上市。

2021年6月，经中国证监会《关于核准华安证券股份有限公司配股的批复》（证监许可〔2021〕736号）批准，公司配股发行人民币普通股1,076,601,364股并在上海证券交易所上市。配股完成

后，公司总股本增加至4,697,653,638股（包含公司可转债转股增加的股本）。公司于2021年7月6日完成工商变更登记手续，注册资本变更为4,697,653,638元。

（二） 公司组织机构情况

√适用 □不适用

（三） 公司证券营业部的数量和分布情况

√适用 □不适用

公司坚持分支机构轻型化导向，持续优化网点布局，形成了“立足安徽、辐射全国”的良好态势；同时积极推动分支机构财富管理中心建设，融入公司财富管理转型进程，贯彻“以客户为中心”发展理念，推进“全员投顾化”“业务综合化”“服务一体化”建设。截至报告期末，公司已开业证券营业部127家，其中长三角地区、京津冀及沿海省份分布数量占比超过80%。具体分布情况如下：

地区	营业部家数	地区	营业部家数	地区	营业部家数
安徽省	67	湖南省	3	云南省	1
广东省	10	甘肃省	3	江西省	1
河南省	7	山东省	3	内蒙古	1
浙江省	6	湖北省	2	辽宁省	1
北京市	4	江苏省	1	陕西省	1

上海市	4	四川省	2	天津市	1
福建省	5	山西省	1
重庆市	2	河北省	1

（四） 其他分支机构数量与分布情况

√适用 □不适用

公司始终致力于打造更加有效率的区域综合金融服务平台。截至报告期末，已开业分公司26家，具体情况如下：

序号	名称	注册地址	设立时间	负责人	联系电话
1	上海分公司	中国（上海）自由贸易试验区栖霞路26弄1号1层、7层01单元、9层	2011年7月	丁颖新	021-61807253
2	北京分公司	北京市朝阳区东三环中路20号楼27层（23层）	2015年2月	何雄辉	010-56683575
3	深圳分公司	深圳市福田区香蜜湖街道竹林社区紫竹六道3号联泰大厦2203、2205、2206单元	2015年3月	田艳彬	0755-88302131
4	阜阳分公司	安徽省阜阳市颍泉区颍河西路181号	1993年9月	姜涛	0558-2785688
5	六安分公司	六安市皖西路与八公山路交叉口阳光威尼斯1号楼	1997年11月	毛海军	0564-3315686
6	淮南分公司	安徽省淮南市朝阳中路4号	1998年7月	卢晓明	0554-2679922
7	池州分公司	安徽省池州市东湖南路198号	1999年2月	肖晓明	0566-2617507
8	安庆分公司	安徽省安庆市龙山路建南村1号楼	1999年2月	俞勇	0556-5536918
9	蚌埠分公司	安徽省蚌埠市胜利中路111号	2001年3月	陈全	0552-2041920
10	宿州分公司	安徽省宿州市汴河中路748号	2001年3月	吴剑	0557-3031586
11	黄山分公司	安徽省黄山市屯溪区前南新村18号	2001年3月	朱晓静	0559-2313760
12	芜湖分公司	安徽省芜湖市新芜路100号	2001年3月	马文玲	0553-3815002
13	滁州分公司	安徽省滁州市天长东路169号	2001年3月	高炬	0550-3069990
14	淮北分公司	安徽省淮北市相山区淮海路66号华松国际购物中心12层、西侧一层半	2001年3月	宫模恒	0561-3032516
15	铜陵分公司	安徽省铜陵市铜官区淮河大道中段359号	2001年3月	盛靖	0562-2867124
16	宣城分公司	安徽省宣城市宣州区鳌峰西路9号	2001年3月	贺晓	0563-3017118

17	马鞍山分公司	安徽省马鞍山市花雨路306号	2001年3月	赵立新	0555-2476449
18	广东分公司	广东省广州市越秀区东华南路98号1101房	2002年5月	陈勇	020-83760689
19	湖北分公司	湖北省武汉市江岸区沿江大道229号外滩棕榈泉8.9栋群楼商网2层2-1、2-5室	2010年6月	陈红生	027-82221008
20	江苏分公司	江苏省南京市秦淮区中华路8号101、102、201、202室	2010年8月	苏建	025-89610766
21	浙江分公司	浙江省杭州市萧山区北干街道金城路358号蓝爵国际中心5号楼低区20层2002室	2016年7月	叶勇	0571-22918960
22	苏南分公司	江苏省苏州高新区邓尉路107号2幢101室	2016年12月	姜蓉	0512-67290756
23	四川分公司	中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府大道1777号6栋12楼1202号	2017年1月	王果丰	028-85505289
24	重庆分公司	重庆市渝北区东湖南路333号1幢5-1至5-20	2017年2月	李会	023-67961696
25	河南分公司	河南省郑州市郑东新区商都路31号3号楼1-12层-东裙楼三楼	2017年2月	吴飞飞	0371-55619800
26	海南分公司	海南省海口市美兰区国兴大道15A号全球贸易之窗20楼2008-2011房	2020年11月	孙梦醒	0898-31669880

截至报告期末，子公司华安期货已开业期货营业部10家，其中安徽5家，浙江2家，山东、河南、吉林各1家，已开业分公司3家。具体情况如下：

序号	名称	注册地址	联系电话
1	上海分公司	上海市浦东新区沪南路2419弄31号万科活力城A#806-807	021-60470988
2	深圳分公司	深圳市福田区福田街道福山社区福华三路与金田路交界处东南侧卓越世纪中心、皇岗商务中心1号楼1007	0755-83200696
3	大连分公司	辽宁省大连市沙河口区会展路129号期货大厦2210号	0411-84807398

（五） 公司控股子公司及重要参股公司

子公司 名称

设立时间

注册资本 （万元）

股权比例(%)

办公地

法定代表人

联系电话

华安期货	1995年5月15日	60,000	100	安徽省合肥市蜀山区潜山路190号华邦世贸中心超高写字楼40、41层	方立彬	0551-65161576
华安嘉业	2012年10月29日	200,000	100	安徽省合肥市政务区天鹅湖路198号	方威	0551-65161767
华富瑞兴	2017年4月26日	150,000	100	合肥市庐阳区阜南路166号润安大厦A座26层	查朝晖	0551-62809928
华安新兴	1997年12月28日	5,000	100	安徽省合肥市政务区天鹅湖路198号	郅春阳	0551-65161929
华安金控	2020年6月30日	50,000（港币）	100	香港中西区上环德辅道中189号李宝椿大厦8楼	汲杨	0551-65161691
华富基金	2004年4月19日	25,000	49	上海市浦东新区栖霞路18号富汇大厦	赵万利	0551-65161708

七、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	天职国际会计师事务所
	办公地址	北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼
	签字会计师姓名	丁启新、户永红、周任阳
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	华泰联合证券有限责任公司
	办公地址	深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层（01A、02、03、04）、17A、18A、24A、25A、26A
	签字的保荐代表人姓名	董雪松、石芳
	持续督导的期间	2020年4月9日——2023年12月31日
中国内地法律顾问	安徽天禾律师事务所、上海天衍禾律师事务所

八、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2022年	2021年	本期比上年同期增减(%)	2020年
				调整后	调整前
营业收入	3,159,051,129.31	3,483,420,429.82	-9.31	3,356,521,373.89	3,356,521,373.89
归属于母公司股东的净利润	1,181,339,183.78	1,424,067,013.48	-17.04	1,267,903,291.32	1,267,903,291.32
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润	1,123,656,264.68	1,353,579,483.40	-16.99	1,269,943,083.15	1,269,943,083.15

经营活动产生的现金流量净额	-215,334,640.64	1,268,426.31	-17,076.52	-667,959,231.15	-667,959,231.15
其他综合收益	-64,054,100.05	1,231,693.79	-5,300.49	-41,593,385.89	-41,593,385.89
	2022年末	2021年末	本期末比上年同期末增减（%）	2020年末
				调整后	调整前
资产总额	73,888,903,664.86	73,640,586,182.15	0.34	58,613,415,881.53	58,613,415,881.53
负债总额	53,677,393,075.29	53,996,248,818.63	-0.59	43,730,650,674.95	43,730,650,674.95
归属于母公司股东的权益	20,126,323,002.95	19,478,783,179.30	3.32	14,544,829,637.67	14,544,829,637.67
所有者权益总额	20,211,510,589.57	19,644,337,363.52	2.89	14,882,765,206.58	14,882,765,206.58

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2022年	2021年	本期比上年同期增减(%)	2020年
				调整后	调整前
基本每股收益（元／股）	0.25	0.33	-24.24	0.32	0.35
稀释每股收益（元／股）	0.24	0.31	-22.58	0.31	0.34
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.24	0.31	-22.58	0.32	0.35
加权平均净资产收益率（%）	5.98	8.39	减少2.41个百分点	9.05	9.05
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	5.69	7.97	减少2.28个百分点	9.07	9.07

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

(三) 母公司的净资本及风险控制指标

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本报告期末	上年度末
净资本	12,573,129,634.94	12,438,562,586.48
净资产	19,131,027,177.16	18,634,442,378.56
净资本/各项风险准备之和(%)	195.59	249.20
净资本/净资产(%)	65.72	66.75
净资本/负债(%)	36.76	38.46
净资产/负债(%)	55.93	57.61
自营权益类证券及证券衍生品/净资本(%)	14.14	10.73
自营固定收益类证券/净资本(%)	249.65	225.79
资本杠杆率(%)	23.32	24.04
流动性覆盖率(%)	504.18	333.89
净稳定资金率(%)	178.18	177.95
各项风险准备之和	6,428,337,409.54	4,991,444,122.56

九、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

十、 2022年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	523,207,625.57	1,125,077,028.06	752,348,991.83	758,417,483.85
归属于上市公司股东的净利润	106,378,328.14	617,226,137.37	233,532,483.19	224,202,235.08
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	100,606,071.39	611,919,132.51	232,012,965.20	179,118,095.58
经营活动产生的现金流量净额	-752,582,353.01	3,401,783,521.41	-4,137,184,534.83	1,272,648,725.79

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十一、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2022年金额	附注（如适用）	2021年金额	2020年金额
非流动资产处置损益	115,738.37	/	347,433.56	-63,336.55
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	10,507,448.89	主要为公司收到的政府补助	67,991,565.81	5,867,824.72
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	71,427,913.19	/	13,658,176.42	7,082,071.98
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-5,177,269.38	/	-5,873,391.02	-15,406,815.28
减：所得税影响额	19,190,911.97	/	5,636,254.69	-493,910.01
少数股东权益影响额（税后）			/	13,446.71

合计

57,682,919.10

/

70,487,530.08

-2,039,791.83

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十二、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	23,376,855,542.16	25,667,641,752.53	2,290,786,210.37	519,329,562.64
其他债权投资	7,660,758,354.71	6,687,876,548.83	-972,881,805.88	226,480,895.14
其他权益工具投资	46,469,366.04	973,082,598.94	926,613,232.90	68,946,823.11
交易性金融负债	4,597,043,670.05	2,458,674,090.74	-2,138,369,579.31	-40,296,135.00
衍生金融工具	-7,903,064.96	-348,192.46	7,554,872.50	21,397,813.71
合计	35,673,223,868.00	35,786,926,798.58	113,702,930.58	795,858,959.60

十三、 其他

√适用 □不适用

（一）合并财务报表主要项目

单位：元 币种：人民币

项目	2022年12月31日	2021年12月31日	增减幅度（%）
衍生金融资产	16,942,257.89	2,983,811.77	467.81
存出保证金	518,813,571.53	193,168,777.42	168.58
买入返售金融资产	1,640,836,263.96	2,399,476,286.31	-31.62
其他权益工具投资	973,082,598.94	46,469,366.04	1,994.03
在建工程	116,392,366.20	21,421,928.46	443.33
无形资产	167,490,968.88	126,333,611.94	32.58
资产总计	73,888,903,664.86	73,640,586,182.15	0.34
拆入资金	98,000,000.00	/	不适用
交易性金融负债	2,458,674,090.74	4,597,043,670.05	-46.52
衍生金融负债	17,290,450.35	10,886,876.73	58.82
应交税费	90,156,534.89	384,828,945.48	-76.57
应付款项	586,904,476.87	210,631,404.22	178.64
负债合计	53,677,393,075.29	53,996,248,818.63	-0.59
其他综合收益	-87,501,970.29	-31,426,304.44	不适用
少数股东权益	85,187,586.62	165,554,184.22	-48.54

股东权益合计	20,211,510,589.57	19,644,337,363.52	2.89
项目	2022年	2021年	增减幅度（%）
营业收入	3,159,051,129.31	3,483,420,429.82	-9.31
其他收益	16,862,957.76	69,554,656.29	-75.76
公允价值变动收益	-417,251,318.94	-144,169,033.55	不适用
汇兑收益	1,132,195.95	-616,706.95	不适用
其他业务收入	306,694,318.68	125,298,539.37	144.77
资产处置收益	115,738.37	347,433.56	-66.69
信用减值损失	-91,053,567.96	-5,205,147.85	不适用
其他资产减值损失	145,672.21	-126,022.85	不适用
其他业务成本	308,177,644.78	115,114,955.99	167.71
营业外收入	681,264.35	2,296,970.01	-70.34
所得税费用	217,736,643.74	399,160,721.05	-45.45
净利润	1,150,972,586.18	1,387,785,983.85	-17.06
其他综合收益的税后净额	-64,054,100.05	1,231,693.79	-5,300.49

（二）母公司财务报表主要项目

单位：元 币种：人民币

项目	2022年12月31日	2021年12月31日	增减幅度（%）
衍生金融资产	16,942,257.89	2,983,811.77	467.81
存出保证金	374,420,493.19	273,224,732.94	37.04
其他权益工具投资	962,441,598.94	35,005,256.04	2,649.42
在建工程	115,998,560.89	20,821,100.24	457.12
无形资产	163,662,147.12	123,130,587.60	32.92
资产总计	65,334,475,927.65	63,825,008,025.84	2.37
拆入资金	98,000,000.00	/	不适用
衍生金融负债	13,995,463.36	10,070,232.59	38.98
应交税费	64,317,480.35	303,430,161.44	-78.80
应付款项	325,409,407.13	101,402,875.72	220.91
负债合计	46,203,448,750.49	45,190,565,647.28	2.24
其他综合收益	-93,122,829.49	-18,343,073.66	不适用
所有者权益合计	19,131,027,177.16	18,634,442,378.56	2.66
项目	2022年	2021年	增减幅度（%）
营业收入	2,487,505,476.85	2,895,092,227.24	-14.08
投资收益	910,279,875.35	655,768,224.68	38.81
其他收益	10,235,289.44	6,827,071.56	49.92
公允价值变动收益	-329,865,916.71	102,784,414.82	-420.93
汇兑收益	2,361,560.81	-616,174.92	不适用
资产处置收益	85,591.55	349,370.89	-75.50

信用减值损失	-84,388,964.76	7,684,490.28	-1,198.17
所得税费用	151,236,300.68	318,147,565.60	-52.46
净利润	1,049,088,248.71	1,196,930,445.74	-12.35
其他综合收益的税后净额	-82,758,190.03	15,143,982.07	-646.48

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2022年，海外地缘冲突不断，通胀高企带来持续加息，国内经济下行压力加大。受严峻复杂的国内外形势和多重超预期因素的影响，沪深指数年线深度调整。在业绩增速放缓、不确定性增加的市场环境下，公司紧紧围绕资本、人才、科技三大核心要素，提升资本管理能力、激发干部人才活力、聚焦科技赋能升级，持续发展的步伐更加坚实。

1、主要经营指标实现突破。2022年，公司实现营业收入31.59亿元，同比下降9.31%，排名行业31名，较上年提升7个位次（根据中国证券业协会统计的母公司未经审计数据，下同）；实现净利润11.81亿元，同比下降17.04%，排名行业29名，较上年提升7个位次；营业收入和净利润指标均实现近十年来最高排名。公司净资产收益率5.98%，高于行业平均值0.67个百分点。在省属企业经营业绩考核中公司连续6年获得A级评价。

2、资本运营效率持续提升。报告期内，公司各类融资成本保持同期较低水平，自营投资首次实施长期战略资产配置计划，股权投资收益达到历史最好水平。截至2022年末，公司净资产突破200亿元，核心净资本超过125亿元。

3、市场化改革全面推进。结合国企改革“三年行动”和行业文化建设要求，持续推进管理人员竞争上岗、末等调整、任期制和契约化管理，完善适应市场需要和行业特点的选拔任用、考核分配机制，建立健全稳健薪酬制度体系，公司人力资源结构进一步改善；分支机构“财富管理中心建设和MD职级管理改革”全面实施。

4、公司管理效能不断增强。梳理整合公司组织架构，职能运行更加协同高效；数字化转型步伐加快，“业务+科技”双驱引擎入选中国上市公司协会数字化转型典型案例；全面加强从业人员执业行为管理，不断提高风险管控信息化水平；坚决筑牢网络系统安全防线，全年清算交收无差错；完善全面监督体系建设，聚焦巡察、内审外检等问题整改和成果运用持续用力、形成合力。

二、报告期内公司所处行业情况

证券市场是资本市场的重要组成部分，具有融通资本、资本定价与资产配置等功能。证券市场与实体经济紧密依存，对于引导储蓄转化为社会投资、促进实体经济发展具有不可替代的重要作用。

（一）行业总体环境

2022年海外流动性超预期收紧，叠加地产风险持续发酵、外部地缘冲突等多重利空，A 股走势一波三折，震荡下挫，上证指数、深证成指、创业板指分别下跌15.13%、25.85%和29.37%，全年日均成交额9251亿元，较上年同期减少12.58%。

2022年是党的二十大召开之年、实施“十四五”规划的关键之年。党的二十大报告指出，要加强和完善现代金融监管，强化金融稳定保障体系，健全资本市场功能，提高直接融资比重。2022年，资本市场深化改革不断推进，证券行业生态环境不断改善。三大交易所存量上市公司突破5000家、A股融资规模再创新高，资本市场包容度进一步提升；全面注册制写入政府工作报告，发行、交易、退市、持续监管等一系列改革统筹实施，资本市场基础制度优化和法治建设稳步推进；科创板做市商制度开闸，个人养老金业务启航，券商业务迎来巨大的机遇与挑战。证券行业将以“六个必须”为指引，积极践行新发展理念，持续加强中国特色证券行业文化建设，以全面注册制为契机，在促进资本、科技与实体经济高水平循环中发挥枢纽作用，服务构建新发展格局，实现高质量发展。

（二）行业经营情况

证券行业坚持和加强党的全面领导，积极主动融入国家发展大局，充分发挥资本市场在促进资本形成、价格发现、资源配置、风险管理等方面的重要功能，进一步提升服务实体经济和投资者能力，有力支持科技创新和国家重大战略实施。

服务实体经济方面，2022年，428家企业实现境内上市，融资金额5868.86亿元，同比增长

8.15%，上市公司再融资7844.50亿元；证券公司通过公司债、资产支持证券、REITs等实现融资

4.54万亿元，引导金融资源流向绿色发展、民营经济等重点领域和薄弱环节。服务市场投资者方面，2022年，代理客户证券交易额733.25万亿元，其中代理机构客户证券交易额占比31.81%，代理客户港股通交易金额7.24万亿港元；截至2022年末，证券公司代理销售金融产品保有规模

2.75万亿元，受托管理客户资产规模9.76万亿，为投资者提供了更为丰富的投资理财产品，满足客户多元化资产配置需求。服务乡村振兴方面，2022年，证券公司承销发行乡村振兴债券305.21亿元，同比增长42.77%；承销（管理）发行绿色公司债券（含ABS）152只，融资金额1716.58亿元，同比增长24.71%，为乡村振兴、绿色发展注入源源不断的金融活水。

2022年，证券公司持续夯实资本实力，行业风险管控能力持续增强。截至2022年末，行业总资产为11.06万亿元，净资产为2.79万亿元，净资本2.09万亿元，分别较上年末增长4.41%、

8.52%、4.69%。行业整体风控指标均优于监管标准，合规风控水平健康稳定。报告期内，受多重超预期因素冲击，证券行业经营业绩短期承压。全行业140家证券公司实现营业收入3949.73亿元，实现净利润1423.01亿元。

三、报告期内公司从事的业务情况

公司始终坚持“诚信、稳健、专业、和谐”的经营服务理念，致力于通过专业的精神、专注的态度为客户提供综合化的金融服务，全方位满足客户多元化的投资和融资需求。具体业务模块如下：

零售客户业务：向大众及高净值客户提供全面的金融服务和投资解决方案，包括股票期货经纪（提供高性能交易系统）、金融产品销售、融资融券、资产管理、衍生品交易、标准化及定制化投资顾问等产品服务组合。

产业客户业务：为企业提供保荐承销、债券承销、新三板挂牌、企业重组改制、兼并收购财务顾问、资产证券化等服务，通过私募股权基金、另类投资、股票质押等渠道提供各类融资服务，通过场外衍生品、基差贸易、仓单服务等模式提供风险管理服务，为政府提供金融顾问咨询服务。

机构客户业务：向银行、公募基金、私募基金、信托等各类机构投资者提供综合化服务，涵盖机构经纪、研究与投资顾问、产品销售代理、融资融券、基金托管、券商结算等，向上市公司、股权基金提供专业化交易减持服务、股份回购及特定股份管理等。

证券自营业务：以自有资金开展权益类证券、固定收益类证券、大宗商品以及相关证券衍生产品和基金产品的投资交易，开展场内证券做市业务，以交易商身份开展场外衍生品的创设和交易业务。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）股东的大力支持和规范的公司治理

公司实际控制人为安徽省国资委，公司控股股东安徽国控集团及其一致行动人安徽省能源集团、皖能电力、交控资本均为安徽省国有资本投资、运营公司试点单位及其子公司。随着安徽加速国有资本布局优化和结构调整，四家单位资本实力有望进一步增强。长期以来，公司实际控制人、控股股东及其一致行动人对公司资本运作和经营发展给予了大力支持。

公司是一级省属企业，按照“两个一以贯之”要求建立了完善的中国特色现代企业制度，推进党的领导融入公司治理各环节制度化、规范化、程序化，能够保障公司及时把握国家发展大政方针，保障公司各项业务以服务实体经济、服务人民生活为本，保障公司重大决策合规、内控有效。

未来，公司将加大与控股股东及其一致行动人的沟通力度，加大与省属企业、地市国有企业合作力度，充分发挥自身作为省属企业的身份优势，享受资源协同便利；抢抓国资国企改革机遇，深化市场化经营机制改革，进一步提升公司治理水平和经营活力。

（二）极具潜力的区位优势

安徽是长三角一体化发展、“一带一路”、长江经济带建设和中部崛起等多个国家战略叠加的省份,具有“左右逢源”的独特优势，区域创新能力稳居全国第一方阵。2022年，安徽生产总

值增长3.5%，总量突破4.5万亿元，人均地区生产总值突破1万美元；规模以上工业企业总数突破2万户，高新技术制造业增加值增长10.3%，新增国家级专精特新“小巨人”企业256家、总数居全国第7位。截至2022年末，安徽省上市公司总数161家，位居全国第9。

公司注册地和总部位于安徽省会合肥。公司坚持“扎根安徽、深耕长三角、面向全国、对接亚太”的区域布局，80%以上分支机构分布在长三角地区、京津冀及沿海省份，其中省内分支机构81家，网点数量最多，业务基础雄厚。此外，公司在香港设立华安金控，全面开启国际化发展战略。

作为安徽省国有重要骨干企业，公司在“上市公司倍增和基金规模倍增计划”及一系列省委省政府的战略部署中担当重要使命。未来，公司将聚焦安徽战略新兴产业发展、聚焦科创型中小企业培育孵化，着力打造“服务新兴产业的创新型投行”，在服务安徽经济社会高质量发展中实现自身更高质量的发展。

（三）连续多年快速发展的态势和良好的发展基础

自2006年以来，公司连续十余年保持稳中有进、进中向好的发展态势，特别是2016年12月上市以来，公司综合实力得到新的提升，主要经营指标跻身行业前三分之一位次，部分业务指标进入行业前20。

公司具有较为齐全的业务资质，形成了集团化发展的架构，能够更好满足客户多元化的服务需求。公司不断完善业务协同机制，整合内部资源，不断提升零售、产业、机构三大业务集群作战能力，业绩排名稳步前移，上市六年来营业收入、净利润分别较2016年上升19位和18位（2022年度中国证券业协会数据，下同）。

公司坚持回归本源，推动主营业务转型，形成了较为多元而均衡的收入结构。经纪业务加速从单一股票赛道向“股票+产品”双赛道转型，2022年度代理买卖证券业务净收入排名行业第30位，托管证券市值排名较2016年提升7个位次，金融产品保有规模快速增长；投资银行业务加速从项目投行向客户投行、产业投行、资本投行转变，投资银行业务净收入排名较2016年提升32位，债券主承销金额排名提升42位；资产管理业务加速从通道向主动管理转型，打造“固收+”特色，资产管理净收入排名提升46位达到行业第16位。自营业务加速从方向型向交易型、多元化、策略化转型，固定收益投资收益率长期保持业内较高水平。坚守研究本源属性推动研究业务重构，研究收入快速增长，市场影响力和内部协同作用显著增强。

连续多年快速发展为公司实现更高目标奠定了扎实基础。“十四五”期间，公司将坚持综合化布局、特色化突破，重点实施“规模、特色、区域、服务”四大行动，深度拓展“零售、产业、机构”三大客群，突出打造“服务大众的专业财富管理机构”“服务新兴产业的创新型投行”两大品牌，努力构建一个综合化高质量的金融服务平台，力争“十四五”末全面进军行业前四分之一位次。

（四）具有凝聚力和战斗力的人才队伍

公司经过30多年的发展，沉淀了兼具行业特点和自身特色的企业文化，锤炼出艰苦奋斗、真抓实干、奋勇争先的作风，打造了一支对企业文化高度认同、具有凝聚力和战斗力的人才队伍。公司的高管团队在公司的平均工作年限超过18年，团队成员间相互信任、支持和配合，率先垂范营造风清气正、求真务实的干事创业氛围。团队成员拥有敏锐的洞察力和丰富的管理经验，能够准确把握公司的战略重点，深刻理解行业和市场的发展趋势，保持坚定的战略执行力和高效的战术灵活性。公司试点职业经理人制度四年来，面对复杂严峻的外部形势和激烈的市场竞争，实现了净利润超20%的年复合增长率，站稳了营收30多亿、净利润10多亿的发展新台阶，实现了较高的资产回报。2022年公司净资产收益率5.98%，高于行业平均水平0.67个百分点。公司不断推进人力资源机制改革，以市场化竞争性经营机制激发组织活力，尤其是以能力为基础、以贡献为导向推进全员MD职级管理，针对性引进稀缺关键人才，持续优化人才队伍结构，加强人才盘点，实施“十百千”工程，为公司长期可持续发展储备了大批优秀的人才。公司严格落实证监会“要坚持将资本市场一般规律与中国市场的实际相结合，与中华优秀传统文化相结合，加快建设中国特色现代资本市场”意见，充分发挥国有企业的独特优势，不断加强党的建设和企业文化建设，引导全体员工树立正确的价值观，将公司发展作为共同的事业，始终坚持求真务实，按照业务逻辑与发展规律办事，不追求短期利益，不急功近利，增强了广大员工从事党的金融事业的责任感和使命感以及对公司的认同感和归属感。具有凝聚力和战斗力的人才队伍为公司的长期稳健发展提供了软实力保障。未来，公司将继续一手抓机制改革，一手抓观念融合，从物质和精神两个方面增强员工的获得感，搭建人才事业平台。

五、报告期内主要经营情况

截至2022年12月末，公司总资产738.89亿元，较期初增长0.34%；归属上市公司股东权益

201.26亿元，较期初增长3.32%。2022年，公司实现营业收入31.59亿元、实现归属上市公司股东的净利润11.81亿元，同比分别下降9.31%和17.04%；加权平均净资产收益率5.98%，较上年度减少2.41个百分点。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	3,159,051,129.31	3,483,420,429.82	-9.31
营业成本	1,778,809,121.14	1,689,037,243.42	5.31
经营活动产生的现金流量净额	-215,334,640.64	1,268,426.31	-17,076.52
投资活动产生的现金流量净额	-770,108,485.88	-612,181,998.67	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	192,259,938.28	4,207,991,165.69	-95.43

营业收入变动原因说明：报告期内公司实现营业收入31.59亿元，同比下降9.31%。主要原因系公司证券经纪业务、证券金融业务、证券自营业务收入较上年同期减少所致。营业成本变动原因说明：报告期内公司营业支出17.79亿元，同比增长5.31%。主要原因系公司现货销售成本增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量较上期减少主要原因系公司回购业务资金净增加额、融出资金净减少额、代理买卖证券收到的现金净额、返售业务资金净减少额以及为交易目的而持有的金融资产净增加额较上年变动较大所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期公司投资支付和购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期未发生吸收投资收到的现金。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用 □不适用

合并利润表中变动超30%的项目：

项目	2022年度	2021年度	增减幅度（%）	变动原因
其他收益	16,862,957.76	69,554,656.29	-75.76	主要系公司本期收到财政奖励较上期减少所致
公允价值变动收益	-417,251,318.94	-144,169,033.55	不适用	主要系交易性金融资产公允价值变动金额较大所致
汇兑收益	1,132,195.95	-616,706.95	不适用	主要系汇率波动所致
其他业务收入	306,694,318.68	125,298,539.37	144.77	主要系现货销售收入增加所致
资产处置收益	115,738.37	347,433.56	-66.69	主要系处置资产收益减少所致
信用减值损失	-91,053,567.96	-5,205,147.85	不适用	主要系本期信用减值损失转回所致
其他资产减值损失	145,672.21	-126,022.85	不适用	主要系本期计提的存货跌价准备增加所致
其他业务成本	308,177,644.78	115,114,955.99	167.71	主要系现货销售成本增加所致
营业外收入	681,264.35	2,296,970.01	-70.34	主要系本期营业外收入减少所致
所得税费用	217,736,643.74	399,160,721.05	-45.45	主要系本期所得税费用减少所致

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

详见本节“五、（一）1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）

证券经纪业务	992,952,337.48	726,885,548.75	26.8	-13.28	3.61	减少11.93个百分点
期货经纪业务	609,636,465.72	455,617,391.77	25.26	40.29	61.77	减少9.93个百分点
证券自营业务	306,084,998.96	22,076,484.57	92.79	-49.85	-60.58	增加1.97个百分点
投资银行业务	159,806,650.75	98,567,248.73	38.32	-20.76	-41.61	增加22.03个百分点
资产管理业务	537,362,200.50	57,527,196.37	89.29	1.52	45.86	减少3.26个百分点
证券金融业务	634,474,612.21	6,010,562.68	99.05	-17.52	不适用	减少4.34个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
安徽	653,334,223.85	257,485,091.58	60.59	-14.84	10.20	减少8.96个百分点
河南	44,371,003.33	48,413,987.58	-9.11	-12.77	-3.63	减少10.35个百分点
北京	41,369,866.03	84,360,949.40	-103.92	-12.65	2.97	减少30.92个百分点
湖南	11,426,397.29	11,164,043.96	2.30	-14.12	-8.01	减少6.49个百分点
其他地区	156,625,110.46	305,017,310.03	-94.74	-14.19	5.51	减少36.36个百分点
总部及子公司	2,251,924,528.35	1,072,367,738.59	52.38	-7.03	4.93	减少5.43个百分点

(2). 成本分析表

单位：元 币种：人民币

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)
证券经纪业务	业务及管理费、税金及附加、信用减值损失	726,885,548.75	40.86	701,572,728.91	41.54	3.61
期货经纪业务	业务及管理费、税金及附加、信用减值损失	455,617,391.77	25.61	281,652,658.41	16.68	61.77
证券自营业务	业务及管理费、税金及附加、信用减值损失	22,076,484.57	1.24	56,002,765.58	3.32	-60.58
投资银行业务	业务及管理费、税金及附加、信用减值损失	98,567,248.73	5.54	168,815,793.06	9.99	-41.61
资产管理业务	业务及管理费、税金及附加、信用减值损失	57,527,196.37	3.23	39,440,963.53	2.34	45.86

证券金融业务

业务及管理费、税金及附加、信用减值损失

6,010,562.68

0.34

-26,059,763.48

-1.54

不适用

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

√适用 □不适用

? 零售客户业务板块

近年来中国财富管理市场蓬勃发展。一是居民可支配收入持续攀升、财富配置结构从房产向金融资产迁移，财富管理业务发展空间巨大；二是随着资管新规落地，零售客户资金风险偏好结构分化，权益类投资日益兴起。另一方面，零售客户日臻成熟且需求升级，财富管理正式从“产品驱动”与“渠道驱动”迈向“投顾引领”与“客户体验驱动”时代。从中长期看，财富管理转型和以此为突破口的全业务链协同发展仍是券商业务的核心突破口和增长点。公司坚持以市场需求为导向，抓增量、优存量、提质量，通过打造全渠道服务能力、延伸服务客群覆盖面，提升客户服务的广度和深度，通过完善营销管理体系、优化金融产品结构，提升客户服务体验，面向大众理财的专业财富管理机构建设更加有力。

1、证券经纪业务

2022年国内需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力叠加，A股各大指数普跌，沪深两市全年成交额较上年同期下降超10%。在此背景下，公司不断发力财富管理转型，客户分类分级体系设计完成，基金投顾“鑫易投”上线展业，首单香草结构浮动收益凭证发行；持续推动“两项改革”纵深发展，分支机构财富管理中心及理财团队建设超9成，注册投资顾问人数超600人，同比增长24.90%。报告期内，公司证券经纪业务实现手续费及佣金净收入8.09亿元，其中实现代理买卖净收入6.88亿元；净增有效客户资产同比上升13.95%，金融产品销售规模同比增长22.97%，代理销售金融产品净收入较上年排名上升6位（数据来源：中国证券业协会）；投资顾问类业务签约客户数超2万人，较上年同期上涨38.77%，财富管理转型取得成效。

2022年公司荣获证券时报中国证券业“零售经纪商君鼎奖”“新锐财富经纪商君鼎奖”两项荣誉，郑州商都路证券营业部、合肥高新区证券营业部连续多年获上交所“股票期权百强营业部”称号，公司多名投资顾问在第五届新财富“最佳投资顾问”评选中名列前茅。

2、期货经纪业务

2022年期货市场成交量及行业盈利水平较上年有所回落，根据中国期货业协会数据，国内期货市场成交67.68亿手和534.9万亿元，同比分别下降9.93%和7.96%；全国150家期货公司营业收入及净利润分别下降18.81%及19.82%。公司全资子公司华安期货坚持回归本源，充分发挥价格发现和风险规避功能；重塑营销模式，从严规范居间业务；优化客户结构，扎实推进业务转型。报告期内华安期货经营业绩逆势上扬，营业收入6.10亿元，同比增长40.02%，净利润1.15亿元，排名行业28位（数据来源：中国期货业协会），净资产收益率超过12%。截至报告期末客户权益超55亿元，其中法人客户权益稳步提升。2022年华安期货分类评级继续保持A类A级。

2022年，华安期货相继获得大连商品交易所“2022年度优秀会员金奖”“优秀期权市场服

务奖”“优秀人才培育奖”，郑州商品交易所“优秀会员”“期权市场服务奖”“综合业务平台建设奖”“技术支持奖”“农业产业服务奖”等多项荣誉。期货经纪业务主要经营数据

经营指标	2022年	2021年	同比变动
单边累计成交数量（万手）	8,165.55	9,692.64	↓15.76%
期末客户权益（亿元）	55.49	49.65	↑11.76%
手续费及佣金净收入（万元）	22,520.72	23,417.74	↓3.83%

3、资产管理业务

2022年是资管新规全面落地元年，券商资管业务去通道化效果显著，私募业务规模逐步压降；监管法规政策相继发布，证券资管子公司申请公募牌照大势所趋，公募化业务转型不断加速。报告期内，公司资产管理业务稳中有进，大集合公募化改造全面完成；产品创新能力不断增强，产品布局更趋完善。面对低迷的市场环境和较大的产品规模压力，公司适时调整管理策略，渠道资源持续拓展，代销规模增长显著。2022年公司实现资产管理业务收入4.84亿元，位居行业第16位，超过70%私募集合产品投资收益位居市场三分之一位次；主动管理产品规模近550亿元，外部渠道代销规模增长超50%。同时，公司资管子公司筹备及公募资格申报正在有序推进之中。2022年，公司资管团队相继获得证券时报“资管权益团队”君鼎奖和每日经济新闻“最佳固收资管团队”金鼎奖、“最佳大集合改造券商资管”金鼎奖，“恒赢1号”“尊享恒赢1号”“季季赢1号”“安赢套利1号”等多款资管产品揽获中国证券报“金牛奖”和中国基金报“英华奖”等多个奖项。

资产管理业务主要经营数据

经营指标	2022年	2021年	同比变动
资管业务手续费及佣金净收入（万元）	48,446.18	43,172.33	↑12.22%
主动管理产品规模（亿元）	548.92	588.19	↓6.68%
其中：集合资产管理计划	350.59	298.64	↑17.40%
单一资产管理计划	140.57	240.42	↓41.53%
资产支持证券	57.76	49.13	↑17.57%
年末资管业务净收入排名	16	19	↑3
年末资管业务受托资金规模排名	35	34	↓1

4、证券金融业务

2022年A股市场行情表现不佳导致券商两融规模同步下滑，根据Wind数据显示，年末沪深两市融资融券余额15,403.92亿元，较上年末下降15.93%；另一方面，中证金融下调转融资费率、沪深交易所扩大两融标的范围，两融业务再获政策支持。随着全面注册制的实施，新股上市首日即可纳入融资融券标的，转融通机制得到优化，融券券源范围将进一步扩大，两融业务将迎来一

个新的发展阶段。报告期内公司继续保持审慎进取的态势，两融规模市占率企稳回升，业务收入在逆境中保持相对稳定，股票质押规模持续下降；在市场行情震荡下行的环境下，存量和潜在风险防范化解措施积极有效，无新增重大风险事项。

证券金融业务主要经营数据

经营指标	2022年	2021年	同比变动
融资融券业务规模	90.42	101.70	↓11.09%
股票质押业务规模	13.44	23.43	↓42.64%
融出资金排名	35	36	↑1
融资融券利息收入	5.78	6.25	↓7.52%
股票质押业务利息收入	0.82	2.03	↓59.61%
融资融券利息收入排名	37	36	↓1

5、互联网金融

数字化在财富管理业务中扮演着日益重要的角色，在客户需求洞察、配置方案设计、客户沟通互动上的价值日益凸显。证券行业大力推动的数字化转型工作，既是行业实现高质量发展的内在引擎，也是更好服务实体经济、满足人民群众需求的重要举措。2022年，公司坚持以“引领业务创新发展、赋能管理效能提升”的理念发展金融科技，用数字化思维加快公司财富管理转型进程，保障赋能业务见质效。坚持客户参与优化的开发模式，华安证券APP行情性能和交易性能均排名行业前列，APP客户端平均月活51.38万人，同比增长2.99%；大力拓宽线上获客渠道和展业方式，全年线上渠道引流客户数同比增长71.63%，其中有效户数较上年同期增长1.33倍，渠道交易量突破117亿元。报告期内，公司7项金融科技工作入选省属企业数字化转型专项行动重点项目，荣获澎湃新闻2022TOP金融榜“年度数字化金融服务”奖。? 产业客户业务板块

2022年注册制的逐步推进推动了股权投行快速发展，一方面，市场的扩容及制度优化增厚券商投行及跟投业务收入；另一方面，注册制全面深化有助于持续提升券商综合服务能力、优化行业竞争格局，券商正依托多层次资本市场深化直接投融资服务，成为实体经济的“重要投资者”和“价值发现者”。同时，监管对投行内控的强化管理力度空前，证监会强调，要促进保荐机构真正发挥“看门人”功能，为注册制行稳致远夯实基础。

公司坚持以服务实体经济为己任，深化业务体系改革，参与基金丛林建设，拓展境外发展空间，持续巩固“投行+投资”业务模式，全链条、全周期帮助实体企业借力资本市场壮大实力，服务新兴产业的创新型投行建设更加有序。

1、投资银行业务

2022年，在海外流动性大幅收紧的背景下，国内宏观流动性依旧保持合理充裕，同时全面注册制的持续推进也使得越来越多企业能够通过IPO实现上市融资。2022全年A股首发融资额合

计5,868.86亿元，较2021年增长442.43亿元，其中七成的融资金额来自实施注册制的科创板和创业板。债券承销方面，绿色公司债券、科技创新公司债券、民营企业公司债券等规模近年来不断增长，充分彰显资本市场对绿色发展、科创企业和民营经济的支持力度持续加大。

报告期内，公司保荐合肥井松智能科技股份有限公司在科创板上市，实现省内科创板IPO新突破；保荐70亿浙商证券可转债发行，创下公司独家承销的最高金额。通过深化区域网格化管理，密切各业务合作渠道，成功助力企业完成上市改制、并购重组、再融资等项目，成功发行安徽省内首单乡村振兴债、创新创业金融债、新型城镇化专项债。境外业务发展空间持续拓展，2022年公司全资子公司华安金控参与承销8单中资美元债，实现省内美元债发行零的突破。报告期内，投行业务全年实现收入1.60亿元，行业排名上升1个位次，创恢复发展以来新高；完成债券承销项目（不含地方债）40个，债券承销总规模195.43亿元，行业排名较上年上升6位（数据来源：Wind）。2022年，公司揽获证券时报中国证券业“创业板融资项目”君鼎奖、Wind“A股股权承销快速进步奖”“A股再融资承销快速进步奖”“债券承销快速进步奖”等荣誉。

2、私募股权基金业务

公司全资子公司华安嘉业持续做大私募基金管理规模，牵头组建60亿元人工智能主题母基金，推动全省首家新兴产业引导基金落地；以“基金+招商”助力“三地一区”加速度，引入安徽省外优质企业3家，落地金额近60亿元；持续做好项目跟踪研究和风险监测，多只股权基金投资项目已通过IPO审核，形成募投管退良性循环。报告期内，华安嘉业实现营业收入1.18亿元，归母净利润9,102.65万元；期末管理各类基金共计19只，总规模近200亿元，其中实缴规模132亿元，月均实缴规模位列行业第14位（数据来源：中国证券投资基金业协会）。

3、另类投资业务

公司全资子公司华富瑞兴坚持投资平台定位，通过持续优化内部资源配置，积极融入集团一体化经营管控；持续加强专业能力建设，积极拓展项目获取渠道，不断完善项目全过程风险管理机制。2022年华富瑞兴实现营业收入1,673.54万元，净利润150.30万元，全年新增股权投资1.2亿元，自主投资项目科创板IPO成功过会。? 机构客户业务板块

随着资本市场全面深化改革持续推进，资本市场机构化趋势明显。一方面国内投资者教育日渐成熟，基金投资理念深入人心。根据中国证券投资基金业协会数据，截至2022年末，全国存续公募基金净值超26万亿元，继续保持上升趋势；另一方面个人养老金账户推出也有助于凝聚居民财富转向长久期机构化资产。券商作为资本市场看门人，具有客户、平台与资金三方面的优势，是天然的机构服务者。

公司坚持全业务链发展方向，以研究为引擎，以销售为驱动，以综合服务为基础，针对公募、私募、银行三大核心客群，构建差异化的综合金融服务方案，完善协同机制，加强市场拓展，不断做大机构业务规模。

1、研究业务

公司研究业务按照“有声音、有影响、有协同、有收入”的既定目标，不断加强精细管理，加大重点行业、安徽区域的资源投入和机制保障，培育相对优势和局部品牌；持续完善人才建设，强化研究队伍和销售团队力量，做好业务协同联动，进一步提升创收规模。2022年，公司共发布证券研究报告3200余篇，为客户提供线上会议及路演服务近4200场。截至2022年末，公司研究团队共115人，同比增长32.18%。2022年公司研究业务揽获多项荣誉。在第十届Wind“金牌分析师”获奖榜单中，公司农林牧渔团队荣获第二，计算机、金融工程团队位列前五；在第十届CHOICE“最佳分析师”评选中，公司分别获得电子行业和轻工制造行业最佳；在第十六届卖方分析师水晶球奖中，公司分析师在相关领域名列前茅。

2、主经纪商业务

公司建立重点区域总分联动机制，大力促进机构经纪协同发展。首只公募托管产品获批，省内首只公募基金券商交易结算落户；证券类投资基金托管品种全覆盖，托管产品规模、收入分别增长20.01%和25.09%。聚焦量化私募需求，合力解决多项瓶颈问题；增设ETF套利和QMT交易终端、上线T0算法策略，“极速交易+极速行情”模式高频量化私募陆续落地。2022年公司公司产品户股基交易额同比增长16.66%，专业化交易净佣金收入同比增长26.68%。上线特定股份管理系统，以专业化交易和股份管理为特色工具满足上市公司、私募股权基金等机构客群业务需求，客户服务竞争力持续提升。? 证券自营业务板块

2022年，受国际局势动荡影响，股票市场在企业盈利和风险偏好等方面承压，行情全线收跌；债市行情宽幅震荡，波动幅度逐步增大，收益率呈现V型走势。行业自营业务持有的金融资产受市场波动影响，投资收益和公允价值变动损益均有较大幅度下降。

公司始终坚持绝对收益理念，不断优化投资决策机制，降低投资收益波动冲击；积极发挥自营业务在公司大类资产配置的作用，在稳定收益、稳健杠杆前提下扩大营运资金规模。

1、权益投资业务

公司权益投资着力宏观框架系统工程建设，强化资产配置能力，提高非方向性投资比重；着重加强专业能力建设，提升策略研究水平，探索长期投资并落地实施。报告期内，CTA和量化期权类业务仍保持盈利状态，整体权益投资收益率显著好于同期偏股类基金收益率，较好地平衡了业绩弹性和绝对收益要求。

2、固定收益业务

公司固定收益部门推进以“模型化”“策略化”为核心的FICC投研体系改造，不断增强利率周期和市场趋势判断能力，提前做好对冲策略，把握大类资产配置的潜在机会，有效保障公司利润。通过在第三方平台发布大类资产配置指数并设计产品，形成了满足各类客需、不同收益风险

特征的浮动收益凭证产品体系，保本小雪球产品持续保持较高敲出率，为客户提供稳健投资收益率。报告期内，公司固定收益业务投资收益较去年同期提高16.21%，浮动收益凭证产品存续规模提升262.97%，获评深圳证券交易所“优秀债券投资交易机构-券商自营类”奖项。

3、衍生品业务

公司抢抓场外衍生品业务发展机遇，围绕“强调精细化管理，加强金融产品创新，稳健扩大业务规模”的发展路径要求积极布局谋划。一是统筹浮动收益凭证注册发行工作，提高资金使用效率，合理控制发行节奏，有效控制成本支出；二是聚焦行业新业务发展模式，加快提升自有新产品结构设计、自主对冲交易、低波动交易策略的自主研发等专业能力建设。报告期内，公司场外衍生品业务规模显著增长，交易对手涵盖金融机构、私募产品和一般法人，客户类型进一步丰富。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(5). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

3. 费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	2022年	2021年	增减百分比（%）	情况说明
税金及附加	29,027,637.41	35,959,448.32	-19.28	/
业务及管理费用	1,532,511,734.70	1,543,294,009.81	-0.7	/
信用减值损失	-91,053,567.96	-5,205,147.85	不适用	主要系本期信用减值损失转回所致
其他资产减值损失	145,672.21	-126,022.85	不适用	主要系本期计提的存货跌价准备增加所致
其他业务成本	308,177,644.78	115,114,955.99	167.71	主要系现货销售成本增加所致

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

□适用 √不适用

(2).研发人员情况表

□适用 √不适用

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

项目	本期数	上年同期数	增减比例
经营活动产生的现金流量净额	-215,334,640.64	1,268,426.31	-17076.52%
投资活动产生的现金流量净额	-770,108,485.88	-612,181,998.67	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	192,259,938.28	4,207,991,165.69	-95.43%

经营活动产生的现金流量净额为-2.15亿元。其中主要现金流入项目为：收取利息、手续费及佣金的现金44.41亿元，拆入资金净增加额0.98亿元，买入返售业务规模减少资金增加7.69亿元，卖出回购业务资金规模增加7.37亿元，融出资金规模减少资金增加11.34亿元，收到其他与经营活动有关的现金4.79亿元；主要现金流出项目为：为交易目的而持有的金融资产净增加41.22亿元，代理买卖支付现金3.67亿元，支付利息、手续费及佣金的现金7.89亿元，支付给职工以及为职工支付的现金11.42亿元，支付的各项税费6.58亿元，支付其他与经营活动有关的现金7.94亿元。

投资活动产生的现金流量净额为-7.70亿元。其中主要现金流入项目为：取得投资收益收到现金0.15亿元；主要现金流出项目为：投资支付现金4.92亿元，购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金2.95亿元。

筹资活动产生的现金流量净额为1.92亿元。其中主要现金流入项目为：发行债券收到现金

107.93亿元；主要现金流出项目为偿还债务支付现金95.53亿元，分配股利、利润或偿付利息支付现金8.99亿元，支付其他与筹资活动有关的现金1.49亿元。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	15,024,758,255.81	20.33	16,138,636,386.45	21.92	-6.90	/
结算备付金	6,035,866,099.22	8.17	5,676,927,639.21	7.71	6.32	/
融出资金	9,133,145,545.85	12.36	10,261,066,824.18	13.93	-10.99	/

衍生金融资产	16,942,257.89	0.02	2,983,811.77	/	467.81	主要系期权合约规模变动所致
存出保证金	518,813,571.53	0.70	193,168,777.42	0.26	168.58	主要系交易保证金增加所致
应收款项	316,427,335.12	0.43	279,757,908.78	0.38	13.11	/
买入返售金融资产	1,640,836,263.96	2.22	2,399,476,286.31	3.26	-31.62	主要系股票质押式回购业务规模减少
交易性金融资产	25,667,641,752.53	34.74	23,376,855,542.16	31.74	9.80	/
债权投资	3,044,271,902.32	4.12	3,390,564,534.78	4.60	-10.21	/
其他债权投资	6,687,876,548.83	9.05	7,660,758,354.71	10.40	-12.70	/
其他权益工具投资	973,082,598.94	1.32	46,469,366.04	0.06	1,994.03	主要系本期增加其他权益工具投资规模所致
长期股权投资	2,739,107,541.82	3.71	2,248,644,969.02	3.05	21.81	/
投资性房地产	20,933,008.37	0.03	22,118,244.05	0.03	-5.36	/
固定资产	606,156,389.47	0.82	620,463,625.59	0.84	-2.31	/
在建工程	116,392,366.20	0.16	21,421,928.46	0.03	443.33	主要系本期装修工程增加所致
使用权资产	203,660,524.17	0.28	243,382,261.86	0.33	-16.32	/
无形资产	167,490,968.88	0.23	126,333,611.94	0.17	32.58	主要系本期购置软件所致
商誉	3,829,390.10	0.01	3,829,390.10	0.01	/	/
递延所得税资产	312,617,463.01	0.42	389,059,506.53	0.53	-19.65	/
其他资产	659,053,880.84	0.89	538,667,212.79	0.73	22.35	/
应付短期融资款	3,574,093,594.77	4.84	3,365,143,256.70	4.57	6.21	/
拆入资金	98,000,000.00	0.13	/	/	/	主要系转融通拆入资金规模增加所致
交易性金融负债	2,458,674,090.74	3.33	4,597,043,670.05	6.24	-46.52	主要系交易性金融负债规模减少所致
衍生金融负债	17,290,450.35	0.02	10,886,876.73	0.01	58.82	主要系本期衍生金融负债规模增加所致
卖出回购金融资产款	16,345,368,534.86	22.12	15,608,054,838.64	21.19	4.72	/
代理买卖证券款	17,000,976,896.11	23.01	17,210,376,768.33	23.37	-1.22	/
应付职工薪酬	669,112,891.65	0.91	827,767,283.24	1.12	-19.17	/

应交税费	90,156,534.89	0.12	384,828,945.48	0.52	-76.57	主要系本期应交企业所得税以及应交限售股代扣代缴个人所得税减少所致
应付款项	586,904,476.87	0.79	210,631,404.22	0.29	178.64	主要系应付客户保证金、权益金增加
合同负债	15,025,926.04	0.02	14,479,867.70	0.02	3.77	/
应付债券	12,296,300,824.72	16.64	11,161,660,234.01	15.16	10.17	/
递延所得税负债	215,783,423.87	0.29	272,365,958.24	0.37	-20.77	/
租赁负债	199,320,267.62	0.27	235,641,027.94	0.32	-15.41	/
其他负债	110,385,162.80	0.15	97,368,687.35	0.13	13.37	/

其他说明

（1）资产情况

截至报告期末，公司总资产738.89亿元，较年初增加2.48亿元，上升0.34%。公司资产中，货币资金、结算备付金及存出保证金215.79亿元，较年初减少4.29亿元，占总资产的29.21%，金融资产及应收款项类资产367.06亿元，较年初增加19.49亿元，占总资产的49.68%；融出资金、买入返售金融资产107.74亿元，较年初减少18.87亿元，占总资产的14.58%；长期股权投资、固定资产等长期资产48.29亿元，较年初增加6.15亿元，占总资产的6.54%。

（2）负债情况

截至报告期末，公司总负债536.77亿元，较年初减少3.19亿元，下降0.59%。其中，应付短期融资款、拆入资金及卖出回购金融资产款200.17亿元，较年初增加10.44亿元，占总负债37.29%；交易性金融负债、衍生金融负债24.76亿元，较年初减少21.32亿元，占总负债4.61%；代理买卖证券款170.01亿元，较年初减少2.09亿元，占总负债31.67%；应付债券122.96亿元，较年初增加11.35亿元，占总负债的22.91%；应付职工薪酬、税金、合同负债、租赁负债及其他负债18.87亿元，较年初减少1.56亿元，占总负债的3.51%。

扣除代理买卖证券款后，资产负债率为64.47%，较年初下降0.72个百分点。

（3）长短期负债结构

截至报告期末，公司总负债536.77亿元，扣除代理买卖证券款170.01亿元后，自有负债366.76亿元。其中：应付债券、递延所得税负债、租赁负债等长期负债128.22亿元，占自有负债的比例为34.96%。流动性负债238.55亿元，主要为交易性金融负债、卖出回购金融资产款、应付短期融资款，占自有负债的比例为65.04%。

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产416,404,960.83（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.56%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

参看本报告第十节之“七、76、所有权或使用权受到限制的资产”。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

参看本节“一、经营情况讨论与分析”。

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

参看本报告第十节之“七、17、长期股权投资”。

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

参看本报告第二节之“十二、采用公允价值计量的项目”。

证券投资情况

□适用 √不适用

证券自营业务投资股票、基金、债券等金融资产为公司主营业务，交易频繁、交易品种类型较多。公司证券投资的类别、公允价值变动、投资收益等具体情况可参看本报告第十节中相关内容。

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

√适用 □不适用

参看本报告本节第十节之“七、6、衍生金融工具”。

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、华安期货

华安期货是公司全资子公司，注册资本60,000万元。主营业务是商品期货经纪，金融期货经纪，期货投资咨询，资产管理。

截至报告期末，华安期货总资产655,131万元，净资产95,300万元；2022年实现营业收入60,964万元，净利润11,530万元。

2、华安新兴

华安新兴是公司全资子公司，注册资本5,000万元，主营业务是证券投资咨询，企业财务顾问；商务信息咨询；与投资咨询相关软件产品开发。

截至报告期末，华安新兴总资产5,172万元，净资产5,091万元；2022年实现营业收入298万元，净利润46万元。

3、华富瑞兴

华富瑞兴是公司全资子公司，注册资本150,000万元。主营业务是金融产品投资、股权投资。

截至报告期末，华富瑞兴总资产176,328万元，净资产171,509万元；2022年实现营业收入1,674万元，净利润150万元。

4、华安嘉业

华安嘉业是公司全资子公司，注册资本200,000万元，主营业务是以非公开方式向投资者募集资金设立投资基金、为客户提供股权投资的财务顾问服务等。

截至报告期末，华安嘉业总资产285,885万元，净资产196,188万元；2022年实现营业收入11,840万元，净利润9,103万元。

5、华安金控

华安金控是公司全资子公司，注册资本50,000万元港币。主营业务是证券及期货合约交易，就证券、期货合约提供意见。

截至报告期末，华安金控总资产41,640万元人民币，净资产39,258万元人民币；2022年实现营业收入193万元人民币，净利润-3,298万元人民币。

6、安华创新二期

安华创新二期是公司全资设立的公司制基金，注册资本20万元。主营业务是股权投资。

截至报告期末，安华创新二期总资产5,724万元，净资产5,702万元；2022年实现营业收入

118万元，净利润420万元。

7、安华创新三期

安华创新三期是公司全资设立的公司制基金，注册资本7,400万元。主营业务是股权投资。截至报告期末，安华创新三期总资产10,103万元，净资产9,717万元；2022年实现营业收入-176万元，净利润-21万元。

8、安华创新四期

安华创新四期是公司全资设立的公司制基金，注册资本12,000万元。主营业务是股权投资。截至报告期末，安华创新四期总资产11,708万元，净资产11,589万元；2022年实现营业收入375万元，净利润296万元。

9、华富基金

华富基金是公司参股子公司，注册资本25,000万元，公司持有其49%股权。主营业务是基金募集、基金销售、资产管理。

截至报告期末，华富基金总资产90,713万元，净资产63,691万元；2022年实现营业收入38,265万元，净利润3,863万元，归属于母公司所有者的净利润3,858万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

公司根据《企业会计准则第33号—合并财务报表（2014年修订）》的相关规定，在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制资产管理计划进行评估，将公司作为管理人的、自有资金参与的、承担一定风险的、能够控制的集合资产管理计划和私募投资基金纳入公司控制的结构化主体。具体详见本报告第十节之“十、在其他主体中的权益”。

(九) 分支机构变更情况

报告期内，公司共完成1家证券分公司及9家证券营业部同城迁址。分支机构的调整将有助于优化集团的网络布局，提升运营效率，为投资者提供更加高效、优质、综合性的金融服务。具体情况如下：

序号	分支机构名称	原地址	现地址
1	四川分公司	四川省成都高新区天府大道北段1199号3栋10楼1005号	中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府大道北段1777号6栋12楼1202号
2	合肥金石广场证券营业部	安徽省合肥市蜀山区金寨路209号永达大厦	安徽省合肥市蜀山区黄山路254号金石商务广场外商1007、外商1008、1601-1610号
3	上海浦东新区源深路证券营业部	上海市浦东新区张杨路3611弄6号709室	中国（上海）自由贸易试验区源深路92号11楼C、D、E单元
4	武汉百步亭证券营业部	武汉市江岸区百步亭花园路华庭独立商业一层N15商铺	武汉市江岸区解放大道2613号百步亭商业广场企业中心现代城6区单元8层（1）-（4）、（21）、（22）

5	深圳深南东路证券营业部	深圳市罗湖区黄贝岭街道深南东路文化大厦西座10F	深圳市罗湖区桂园街道红村社区深南东路5002号信兴广场主楼6102、6103
6	合肥滨湖云谷路证券营业部	合肥市包河区滨湖长沙路与广西路交口洞庭湖路滨湖假日花园商业A9幢商110、111	合肥市包河区成都路2528号智慧金融城B地块6幢商铺101、102、103室，办公401室
7	温州市府路证券营业部	浙江省温州市鹿城区汤家桥路大自然家园Z1幢101室	浙江省温州市鹿城区市府路168号合众大厦1904室、1905室
8	深圳东滨路证券营业部	深圳市南山区粤海街道海德三道19号海岸大厦西座二十楼2003室	深圳市南山区南山街道荔湾社区东滨路4433号兆邦基科技中心A座1302A
9	南昌铜锣湾广场证券营业部	江西省南昌市西湖区子安路88号新世界广场B座四楼	江西省南昌市红谷滩新区庐山南大道369号铜锣湾广场写字楼501
10	普宁万泰大厦证券营业部	普宁市流沙市区北路赤华路西侧御景城二期北侧1至2层1035号	普宁市流沙市区普宁广场南侧万泰金融大厦13层办公1306号

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

当前，在世界格局加快演变、国内经济下行的多重因素影响下，我国经济恢复的基础尚不牢固，经济发展面临的需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大。同时，我国经济韧性强、潜力大、活力足，支持经济修复的积极因素也在增加：稳增长、扩大内需政策的实施落地为消费复苏提供支撑，经济结构转型持续推动产业升级、促进实体经济高质量发展。证券行业与宏观经济环境高度相关，随着国内经济活力修复、资本市场改革深入推进，我国多层次资本市场体系建设将趋于完善。证券行业一方面需要继续发挥资本市场“稳定器”作用，积极融入新发展格局，引导金融资源更充分有效地支持实体经济发展；一方面需要把握全面注册制下市场扩容带来的发展新机遇，发挥资本市场的“枢纽”功能，加快从通道化、被动管理向专业化、主动管理转型，切实提升综合服务能力。

展望2023年，资本市场改革进程提速，在全面注册制改革利好释放下，证券行业迎来重大发展机遇。一是资本市场对实体经济高质量发展的助推力加强。资本市场制度建设持续发力，监管部门权责更明确、行业监管更有效，资本市场的资源配置能力将进一步提升，企业直接融资途径更顺畅便捷，证券行业服务实体经济融资需求的职能也将更加突出。二是财富管理功能继续深化。全面注册制对投资者参与度和专业性要求更高，机构金融资产配置更专业化、居民金融资产配置更多元化，为证券行业创新服务方式和提升服务能力提出更高要求。三是数字经济和产业融合加速见效。金融业是数据资产使用最早也最为广泛的领域，随着信息科技水平和投入不断提高，金融科技将为证券行业全面提升效率、拓展业务边界、降低成本、提升风险管理水平赋能。基于人工智能、区块链、云计算和大数据等前沿科技的金融应用将助力财富管理、投行、研究等业务生

产力提升，客户服务边界进一步拓展。四是境内外双向投资机制进一步畅通。证监会提出扩大高水平对外开放，推动制度型开放，为证券行业国际化发展带来新机遇：一方面我国证券业对标国际投行不断提升跨境金融服务能力、完善国际化布局，另一方面充分利用国内外市场的比较优势，在全球范围内提升资源配置效率。五是全面风险管理体系进一步完善。近年来我国防范化解重大金融风险工作取得实效，金融风险监测、评估、预警体系不断健全，风险防范化解工作迈上制度化、法治化轨道。未来，证券行业要积极发挥金融科技手段的作用，增强合规和风险管理的有效性，强化落实合规管理全流程覆盖，扎实提升风险抵御和化解能力。

当前证券行业市场格局和发展趋势正在发生深刻演变，在经济发展面临三重压力、国际局势趋于复杂多变的情况下，我国经济复苏路径和节奏仍存在很大的不确定性。A股市场波动性可能有所增加，为证券行业的经营稳定性和盈利可持续性带来挑战。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

“十四五”期间，公司将围绕“服务实体经济”的金融本质和“创新创业”的总目标，重点实施“规模、特色、区域、服务”四大行动，深度拓展“零售、产业、机构”三大客群，突出打造“服务大众的专业财富管理机构”“服务新兴产业的创新型投行”两大品牌，努力构建一个综合化高质量的金融服务平台。公司将在引领体系、发展体系、支撑体系上加大力度、创新举措，力求实绩实效，实现争先进位。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

（1）加快财富管理体系建设。持续优化客户服务分类分级，提升营销服务精细化水平，着力提升资产配置能力，继续扩大客户基数和资产规模。增强科技赋能体系效用，提升线上化运营和服务水平。加快投顾专业队伍建设，丰富投顾服务体系内容，加快做大公募基金投顾业务规模。健全产品和资产供应体系，持续做大理财型客户基数。坚持服务客户交易本源，稳步提升融资融券市场份额。做大资产管理业务规模，不断增强主动管理能力。

（2）加快投资银行业务发展。紧抓全面注册制改革契机，聚焦重点区域，坚持深耕安徽，聚焦科创型中小企业，加强IPO项目梯队建设，持续提升债券融资业务规模。着力提升投行执业质量，加强内部协同，提升产业客户综合金融服务能力。

（3）提升机构客户综合服务水平。紧盯核心客户群体，提升研究业务影响力，加强业务协同联动。做强资产托管基础支持功能，加强机构客户的综合服务能力。

（4）推动科技与业务管理融合发展。聚焦“引领业务创新发展、赋能管理效能提升”总目标，推动业务拓展体系的智能化、精准化和客户体验的便捷化、友好化，推动集团管控体系的集约化、平台化和覆盖领域的精细化、标准化，推动业务与技术、管理与技术深度融合。

(四) 可能面对的风险（包括落实全面风险管理以及合规风控、信息技术投入情况）

√适用 □不适用

1、落实全面风险管理情况

公司全面风险管理工作按照“夯实制度基础、完善风控体系、提升专业能力”的工作方针，紧紧围绕公司发展战略，严格落实监管要求和公司年初工作安排，认真履行风险监测、评估、计量、管控与处置职能，确保各项业务风险可测、可控、可承受，努力实现风险管理和业务的协调发展。

（1）在风险管理组织架构方面，公司严格按照有关法律法规和监管部门的要求，以风险为导向，建立了完整有效的风险管理组织架构。公司建立了“三个层面、三道防线”的风险管理体系，建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。公司董事会是风险管理的最高决策机构，对公司全面风险管理的有效性承担最终责任。公司监事会对公司董事会和经理层在风险管理方面的履职尽责情况进行监督检查并督促整改。公司经理层是全面风险管理工作的组织机构，并对全面风险管理承担主要责任。公司风险管理部在首席风险官的领导下推动全面风险管理工作，履行具体的风险管理职责。公司各部门、分支机构及子公司对各自所对接的业务或所管理的领域履行相应的风险管理职能。

（2）在风险管理制度方面，公司制定并持续完善风险管理制度体系。公司制定了《全面风险管理制度》《全面风险管理实施细则》《风险控制指标管理办法》《流动性风险管理办法》《信用风险管理办法》《市场风险管理办法》《操作风险管理办法》《声誉风险管理制度》《信息技术风险管理实施细则》《风险管理员管理办法》《子公司风险管理办法》《客户内部信用评级工作管理办法》《重大风险事件报告管理办法》等风险管理具体制度，建立了涵盖各类风险的风险管理制度体系，同时针对各部门、各项业务建立了相应的风险管理制度，基本形成较为完整的全面风险管理制度体系。

（3）在风险管理政策方面，公司制定了年度风险偏好、风险容忍度及风险限额等的风险控制指标体系。公司综合考量发展战略目标、外部市场环境、风险承受能力、股东回报要求等内外部因素，每年制定发布公司风险偏好，明确了对待风险和收益的基本态度及愿意承受的风险总量。在此基础上，结合各项业务在经营中面临的所有实质性风险等实际情况，拟订风险容忍度及其执行方案，对各风险类型做出具体描述和设置，并建立关键风险限额指标体系，要求各单位做好落实工作。相关政策得到了有效地贯彻和落实。

（4）在风险管控措施方面，公司通过建设风险管理系统，有效覆盖了公司各业务类型、各专业风险类型，实现对各类业务风险指标、监管指标的动态监控与预警；建立了风险评估机制，成立压力测试工作小组，根据市场变化、业务规模和风险水平情况，定期或不定期开展压力测试，评估风险承受能力，并采取必要应对措施；建立了风险管理信息报告机制，定期编制全面风险管理日报、月报、半年报、年报等报告，并及时报送公司经理层，确保相关信息传递与反馈及时、准确、完整；建立了风险应急机制，明确应急触发条件、风险处置的组织体系、措施、方法和程

序，并通过应急演练等机制进行持续改进，有效应对各类重大风险和突发事件；积极开展风险管理检查工作，对相关单位全面风险管理工作落实情况进行检查，查找问题并积极整改。

2、公司经营活动面对的风险及采取的措施

（1）市场风险及其控制措施

市场风险是指因市场价格、利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对公司造成损失的风险。公司对市场风险的容忍度中等偏低。公司面临的市场风险主要包括两类：一是股票价格波动风险，主要指权益类证券的市场价格发生变化致使公司遭受损失的风险，公司的权益类证券投资业务、新三板做市业务等受股票价格波动风险的影响；二是利率风险，指因市场利率变动而导致损失的风险，公司的货币资金存款、债券投资和债券型基金投资等受利率风险的影响。公司对市场风险的主要控制措施如下：

①风险限额管理、风险对冲。各业务部门对市场风险进行识别和评估，并进行定性或定量分析，根据实际情况设立市场风险限额并进行持续评估和监控，风险限额包括（但不限于）敞口限额、集中度限额等，各业务部门在风险限额内开展业务。对于不同的业务类型，公司设定了相应的投资决策限额授权标准，投资决策需在授权范围内执行。财务部门对各项业务资金进行调配，并对资金规模进行监控。公司从事衍生品交易和对冲的部门建立适当的风险对冲策略。

②证券池制度。公司证券投资实行证券池制度，证券品种必须从证券池中选择。证券的出入池必须有详尽的研究资料支持，并经过相应的决策审批程序。

③风险报告和处置。风险管理部门对风险限额、市值损益及限额执行情况等进行监测和报告。发现任何超限情况时，风险管理部门启动相关处置程序，并根据超限的性质和严重程度，向首席风险官、经理层或董事会报告。

④相关业务市场风险具体控制措施。权益类投资业务方面，2022年以来，全球通胀形势严峻，欧美发达经济体实施超预期金融紧缩，局部战争冲突和中西方政治博弈加剧，中国地产领域风险逐步显性化，中国经济内外交困中表现疲弱，股票市场在企业盈利和风险偏好等方面承压，A股市场一度大幅下跌。随着风险事件影响逐步定价、地产支持政策连续出台，企业盈利中期展望有所修复，风险偏好支撑市场演绎底部震荡行情。全年来看，年初权益自营业务以抢抓稳增长春季行情作为主要交易策略，但海外通胀、战争等因素陆续出现超预期发展，A股市场一季度即连续下挫，业务开年浮亏较多给全年业务的运行带来了较大的被动。尽管操作空间较为逼仄，公司在二季度、三季度的市场阶段性高低区域仍然采取了积极的交易性措施，根据公司风险限额约束和风险管理要求，采取了适度降低现货仓位、使用期货对冲等风险控制措施，把握了阶段收益，保护了局部成果。固定收益类投资业务方面，公司将风险管理工作与日常投资决策相结合，集中管理和动态监测各个风险敞口。积极部署配置仓位对冲机制，必要时利用国债期货、债券借贷等方式进行一定程度对冲。交易仓位大部分为流动性极好的国债和政策性金融债，可灵活根据市场变化及时处置。综合来看，整体持仓的利率风险保持中等偏低水平，且持仓结构较为合理，利率风

险控制管理机制较为健全。资产管理类投资业务方面，公司积极地把握投资机会，同时严格执行产品净值的回撤管理，强化投研分析，把握市场节奏，充分尽调，回避高估值板块，关注估值合理板块。努力实现投资目标的同时严格执行风险限额管理，防范市场风险对资管产品造成重大损失。新三板做市业务方面，做市商和企业退出做市趋势未变。公司持续跟踪企业发展情况，对存量项目保持追踪，掌握动态；对于经营有可能陷入困难或无长期跟踪价值的项目，继续积极推进处置。

（2）信用风险及其控制措施

信用风险是指交易对手方未能履约、投资品种资信水平下降或不能兑付本息从而给公司带来损失的风险。公司对信用风险的容忍度中等偏低。公司面临的信用风险主要来自两个方面：证券金融业务，如果客户到期未能支付信贷本息且提供的保证金余额不足，可能造成公司损失的风险；债券投资，如果债券发行人、交易对手方违约，到期拒绝支付本金，可能导致损失的风险。公司对信用风险的主要控制措施如下：

①设定风险限额。信用风险限额指公司对特定的交易对手、客户或证券发行人所愿意接受的信用敞口的最大值。公司对交易对手或客户的信用风险敞口设定限额，以控制风险。

②监测信用风险。信用风险监测包括以下主要内容：信用风险敞口状况、限额突破情况、交易对手集中度、大额敞口情况等。公司积极做好信用风险监测工作，及时进行风险处置。

③信用审查、信用审批和信用强化机制。公司对存在信用风险敞口的交易对手或客户进行信用审查和评级，要求交易对手或客户提供适当的材料和信息，并考虑信用担保的情况及其他外部支持。公司建立信用审批授权体系，统一授信管理，对交易对手或客户的授信进行事前审批。公司业务部门根据交易对手、客户或交易产品的特点，采用信用强化的机制作为额外保障，包括要求交易对手或客户提供母公司的信用担保、价值相当的保证金或担保品、购买信用风险缓释工具等。

④相关业务信用风险具体控制措施。证券金融业务方面，公司不断优化机制流程，加强人防、技防能力建设，防治结合、以防为主，严把项目准入关。加强授信管理，规范授信操作，切实维护客户资产安全，筑牢客户适当性管理基础。以公司全面风险管理和信用评级系统上线为抓手，促进证券金融业务风控能力标准化、规范化建设。做好日常风险监控和压力测试，强化对风险预测、跟踪和预判，提高对宏观政策、市场行情等因素变化的应对能力。固定收益类投资业务方面，公司建立内部风险评估体系，将持仓债券进行信用风险等级划分，并对城投债品种进行重点研究，改进并不断完善模型。公司将信用风险管理嵌入投资决策流程，将内部信用评级作为信用债券投资交易的前置环节，建立债券产品库制度。公司始终坚持审慎原则，继续秉承重点规避信用风险的思路，持仓债券主要集中在大型央企、商业银行债及城投平台，行业风险较小。高等级信用债持仓占比一直维持高位，按照既定目标维持AAA级以下信用债占比，同时适当增加短期限发达地区及省内城投债，持仓的整体信用风险敞口中等偏低。资产管理业务方面，公司持续强化信用

风险防范意识，做好持有债券主体信用风险监测和分析研判。加强债券业务的投研管理，一方面严格执行债券入库及投资授权制度，定期评估发行人风险；另一方面，加强对持仓债券主体的尽职调查分析，根据金融机构、银行等三方渠道了解城投主体的经营情况，强化投后管理，防范信用风险。优选主体资质较强或有强资质主体担保的城投平台，并根据债券市场情况，适时调整债券持仓集中度，密切关注单一发行人风险。

（3）流动性风险及其控制措施

流动性风险指公司由于资金不足无法满足资金需求或无法按时足额履行支付义务的风险。流动性风险主要是资产负债结构不匹配造成的，受宏观经济政策变动、市场变化、信用水平等因素的影响，公司可能发生长期资产比重大幅增加，自营业务、证券金融业务规模过大，流动资产无法正常变现，承销项目大比例包销等情况，如果公司融资渠道不畅，可能导致流动性风险。公司对流动性风险的容忍度较低。

报告期内，公司优化公司融资结构，合理安排头寸，及时调度资金，保障业务部门临时性资金需求，避免由于资产负债规模失控导致的流动性紧张。公司持续维护与各融资渠道的良好关系，综合授信总额和同业拆借额度均保持在较高水平。开展结算账户透支业务，用于弥补公司自有资金临时头寸不足，建立了临时流动性补给机制。通过发行公司债、短期融资券，开展同业拆借，优化了公司债务结构，进一步提升了公司资金的稳定性，支撑各项业务的发展。日常工作中，通过开展每日现金流预测，有效计量、监测和控制未来不同时间段的现金流缺口，做好融资规划，加强资金管理的科学性、预见性；审慎确定优质流动性资产的构成，结合监管要求及公司资金流状况，对优质流动性资产进行监控和动态调整；完善融资策略，提高融资来源的多元化和稳定程度，满足紧急情况下的流动性需求。

（4）操作风险及其控制措施

操作风险是指由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。公司对操作风险的容忍度较低。操作风险分布于公司各项业务和管理活动中，规模快速增长的业务和新业务更是操作风险易发领域。公司的操作风险主要包括以下几类：人员风险，指由于人员胜任能力、越权操作或内部欺诈等不道德行为所导致的风险；流程风险，指由于业务流程不完善、执行不严格或缺少业务流程等所导致的风险；技术风险，指由于信息系统问题而导致的系统故障、失败或信息安全事故的风险；外部风险，指由于第三方原因或除上述三种风险外的原因引起的风险。公司通过完善内部控制制度和业务操作流程、加强人员业务培训、改进信息技术系统等措施，及时防范操作风险的发生。公司对操作风险的主要控制措施如下：

①完善制度。根据监管要求和业务开展的实际需要，积极开展制度修订、补充工作，完善制度体系，以制度来规范业务操作。

②业务流程控制。公司在各部门均设立了明确的岗位分工，并通过业务细则和具体业务流程规则的形式对主要业务建立了标准化操作流程。对重要业务操作实行复核制，并对单人单岗业务

操作加强监控。公司通过完善信息化建设对业务流程逐步实现自动化运营控制，使操作过程准确、安全、高效，防止人为操作失误。

③权限管理。公司通过授权文件、系统控制等方式进行权限审批，对业务操作、资金使用、信息系统等实施权限管理，通过适当授权实现权责合理分配、不相容岗位分离和信息隔离，避免因越权导致的业务操作风险。

④技术保障。加强完善信息基础设施及系统建设，防范因系统缺陷和外部事件而导致的操作风险。精细化信息技术管理，进一步规范信息系统运维操作，完善系统事件、问题、变更处理流程。加强信息系统风险主动监控，利用智能运维监控平台，及时发现潜在系统缺陷，有效控制信息系统风险。加强信息技术安全建设，定期开展外部和内部安全渗透测试，构建安全防护体系，严防范信息技术安全风险这一红线。构建了公司重要系统两地三中心的备份模式，实现了关键业务重大灾难不中断的容灾能力。

⑤做好信息系统和服务器的检查工作。相关部门定期及各法定节假日上班前一日检查各信息系统和服务器的状态，排查故障，保障其正常运行。

⑥加强人员培训。为了更好的开展各项业务，避免发生因操作错误造成的风险，除了积极组织员工参加各类机构举办的培训外，公司内部组织员工参加各类学习和培训，涵盖范围广泛，使员工较好地掌握了各类知识，同时提高了风险防范意识。

（5）合规风险及其控制措施

合规风险是指公司及其工作人员的经营管理或执业行为违反法律、法规或准则而使公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。公司对合规风险的容忍度较低。

报告期内，为适应新的监管环境，加强新形势下业务管理能力，公司通过加强合规队伍、制度、文化建设，提升人员专业化能力，不断提高合规管理水平，秉持“业务发展与合规风控并行不悖”的原则，积极参与各业务的开展，通过监管政策解读、制度审核把关、执行指导落实等方式促进业务合法、合规开展。具体包括：持续推进落实投资者适当性管理和洗钱风险管理工作；开展多种形式的检查和自查工作，培养自觉的合规意识和廉洁从业意识，加强检查结果运用；组织完善公司制度体系建设；进一步优化合规监督员体系建设；做好法务和诉讼纠纷处置工作；推进合规关口前移，积极加强业务前期合规管理工作，组织协调好项目的实施；加强业务自查工作，促进各项业务规范发展；提高政策敏感性，及时堵塞漏洞、防范合规风险。

（6）声誉风险及其控制措施

声誉风险是指由于公司经营和管理、员工个人违法违规行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险。公司对声誉风险的容忍度较低。声誉风险管理的目标是通过建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的声誉风险管理体系，防范、化解声誉风险对公司利益的损害。公司对声誉风险的主要控制措施如下：

①根据中国证券业协会《证券公司声誉风险管理指引》及有关要求，结合公司《公司章程》

及自身实际，制定《声誉风险管理制度》，从管理原则、管理职责、管控机制、奖惩机制等方面对公司声誉风险的管理进行规范。目前公司形成了以《声誉风险管理制度》为主体，结合《信息披露事务管理制度》《重大信息内部报告制度》《投资者关系管理制度》《互联网平台管理办法（试行）》《突发危机管理控制制度》等具体领域的相关规定，进一步完善声誉风险管理制度体系。

②坚持预防为主，加强事前管理。将声誉风险管理植入公司重大决策和业务经营活动的关键环节，及时准确的识别、评估现有和潜在的各种声誉风险因素，从源头上控制和缓释声誉风险。加强与外部审计机构的工作沟通，积极控制审计中揭示出来的声誉风险因素。

③依据证监会、交易所等监管规定及公司相关制度要求，明确日常信息报送与披露的工作职责，完善专职管理部门、业务部门、中后台职能部门以及各分支机构间的工作协调和信息传递机制，强化对制度落实的考核和监督，加强信息报送联络人员的合规培训。2022年度公司未发生信息披露违规事项。

④建立健全公司舆情监测体系，完成公司声誉风险管理系统的搭建及运行，结合上证服务公司舆情监测系统，实现了公司舆情信息的实时监控，有效识别并及时消除潜在情特别是网络负面舆情对公司的不良影响。公司开展舆情监测工作并指派相关人员负责具体工作的实施以及相关信息的上报、轮值监测等工作。2022年公司舆情环境稳定，未出现较大负面信息。

⑤优化官方网站，形成有效的影响力。日常运营中，利用官方网站进行工作信息的宣传和推广，努力建立良好的形象。在公司官方网站开辟投资者关系专栏，作为对投资者传递信息的重要渠道，2022年共发布临时公告81份、定期报告4份。2022年度，公司在规范治理、ESG治理、市场形象等方面均取得良好成绩，公司获评中国上市公司协会评选的年度最佳董办、入选国务院国资委地方国企社会责任·先锋100指数，省内排名第一，财联社2022年度最具ESG价值奖项等诸多奖项。

⑥建立健全公司官网、手机客户端、官方微信等网络平台的信息管理和发布流程，明确各信息发布主管部门或分支机构的职责，加强内部信息发布流程审核以及内容合规性管理。涉及到重大业务或产品信息的资讯，信息发布部门应报请相关部门协助审核，审核通过后再予以发布。

⑦加强与投资者的沟通交流。公司按照真实、准确、完整、及时、公平的原则全面披露公司重大信息，并通过上市公司年度及半年度业绩说明会、配股网上路演、集体接待日活动、上市公司“上证E互动”平台、投资者热线电话及公众邮箱等途径积极加强与投资者的沟通与联系，向投资者传递公司有效信息。

3、公司合规风控、信息技术投入情况

公司高度重视风险控制与合规管理，持续健全风险控制管理体系、提高风控合规管理水平，确保公司风险控制、合规管理经营有效，2022年公司在风控合规方面投入7708.24万元，占公司上一年度营业收入的比重为3.10%；公司高度重视对科技的战略性投入，持续推进科技创新，金

融科技应用成效明显，2022年公司在信息技术方面投入15,772.87万元，占公司上一年度营业收入的比重为6.34%。

(五) 其他

√适用 □不适用

1、公司风险控制指标和净资本补足机制建立情况

（1）动态风险控制指标监控

为了建立健全风险控制指标动态监控机制，加强风险监控，在风险可测、可控、可承受前提下开展各项业务，根据《证券公司风险控制指标管理办法》《证券公司压力测试指引》等监管要求，公司在风控指标动态监控平台基础上建立了符合相关规定要求的内部制度、组织架构以及相应的技术系统，并据此开展风险控制指标的动态监控工作。公司严格按照《证券公司风险控制指标管理办法》等规定，公司每月按规定完成净资本计算表、风险资本准备计算表、表内外资产总额计算表、流动性覆盖率计算表、净稳定资金率计算表和风险控制指标监管报表的编制工作并及时向监管机构报送。每半年向公司董事会提交公司风险控制指标的执行情况报告。报告期内公司各项业务发展稳健，净资本等各项风险控制指标持续符合监管要求，整体风险控制指标运行情况良好。

（2）净资本补足机制的建立情况

公司加强对净资本和流动性风险控制指标的管理，积极实施资本补充，开拓资金来源，尤其是长期资金来源；优化资产负债结构，适度控制相关业务的规模；优化资产配置，稳步提高优质流动性资产比重，提升优质流动性资产日常管理水平；科学安排债务期限，做好偿债计划，保障债务偿付；积极完善净资本和流动性风险控制指标补足机制。

（3）报告期内风险控制指标的监控情况

公司始终坚持稳健的经营理念，注重风险管理，保持良好的资本结构。报告期末，公司净资本为125.73亿元，净资产191.31亿元，风险覆盖率195.59%，资本杠杆率23.32%，流动性覆盖率504.18%，净稳定资金率178.18%。报告期内，公司经营风险基本控制在可承受范围内，资产质量较高，业务经营规范，各项风险控制指标均符合监管要求。

（4）风险控制指标的压力测试情况

2022年，公司对利润分配、投行包销项目、信用业务、对子公司增资及其他可能影响风险控制指标的事项进行了压力测试，在分析和测试结论满足监管要求的前提下开展上述事项。考虑各种可能出现的市场波动极端情况，实施压力测试，评估风险承受能力，提出控制措施，测试结果均符合监管部门要求，并作为公司有关重大决策的依据。

2、账户规范情况

2022年，根据反洗钱要求对公司存量客户中身份信息存疑的客户账户采取内部休眠或其他限制措施，共计完成内部休眠3.14万户，新增五禁限制账户6万余户。此外，共受理了4户中止交

易账户规范业务，249户沪市休眠证券账户激活业务，132户深市休眠证券账户激活业务，27笔证券账户注册资料双项变更业务。截至2022年12月31日，公司不合格资金账户260户；不合格证券账户269户；中登休眠证券账户13.57万户；纯资金账户11.51万户。本年度根据中登实名制核查通知，完成核查工作4次，涉及的投资者共24名，并对存在涉嫌违反实名制要求的账户进行限制。

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司按照《公司法》《证券法》《证券公司监督管理条例》《证券公司治理准则》《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，不断加强和完善公司治理。公司建立了由股东大会、党组织、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和执行机构间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制，确保了公司的规范运作。

（一）股东大会

股东大会是公司的最高权力机构，公司依据《公司章程》《上市公司股东大会规则》《证券公司治理准则》及相关法律法规制定了《股东大会议事规则》，确保了股东大会的召集、提案与通知、召开等程序合法合规，确保公司股东大会的规范运作。公司股东能够按照法律、法规及《公司章程》的规定行使权利，未超越股东大会干预公司的经营管理活动，在人员、资产、财务、机构和业务方面与公司明确分离。报告期内，公司严格按照相关规定召集、召开股东大会，确保包括中小股东在内的全体股东能够充分行使自己的权利，享受公司章程规定的合法权益。

（二）党组织

党组织发挥把方向、管大局、保落实的领导作用，按照《公司章程》《党委会议事规则》《前置研究讨论事项清单》参与公司“三重一大”事项决策。公司成立党委，各分支机构、子公司成立相应党组织。公司党委现有书记1人，副书记1人。公司党委由党员代表大会选举产生，每届任期5年。党委议事通过召开党委会的方式，坚持集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定，实行科学决策、民主决策、依法决策。党委研究讨论重大问题的主要内容包括：贯彻执行党的路线、方针、政策和上级党组织重大决策部署的落实意见和重大举措；公司发展战略、经营方针、中长期发展规划，重要改革方案；公司资产重组、产权转让、资本运作和大额投资中的原则性方向性问题；公司组织架构设置和调整，重要规章制度的制定和修改；涉及企业安全生产、维护稳定、职工权益、社会责任等方面的重大事项等。

（三）董事会

董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责并报告工作。公司严格依据《公司章程》及相关法律法规的规定制定了《董事会议事规则》，对董事会会议提案、召集、召开、董事出席、审议程序、表决、决议的执行等均进行了明确、详细的规定，确保董事会的规范运作。公司董事会下设五个专门委员会，包括：战略发展委员会、风险控制委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。各委员会分工明确，权责分明，有效运作，对董事会决策功能的强化、确保董事会对经理层的有效监督、完善公司治理结构起到了重要的作用。

公司董事会由11名董事组成，现有董事11名，人数和构成符合法律法规的要求，其中独立董事4名，所有董事均具有担任证券公司和上市公司董事的任职资格。公司董事尽职勤勉，认真履行董事的职责，对董事会的各项议案充分审议和表决，维护了公司和全体股东的权益。

（四）监事会

公司设监事会，为公司经营活动的监督机构，对公司董事、高级管理人员及公司财务进行监督和检查，对股东大会负责。公司监事会会议的召集、召开、议事方式和表决程序严格按照《监事会议事规则》执行，确保监事会运作规范。公司监事会由7名监事组成，截至报告期末有6名监事，其中职工监事3名。公司各监事均具有担任证券公司和上市公司监事的任职资格，在职期间，勤勉尽责，维护了公司和全体股东的权益。

（五）经理层

公司经理层负责公司日常经营工作。公司经理层人员由董事会聘任，对董事会负责。公司制定了《经理层工作细则》，明确规定了公司经理层的职责和权力。截至报告期末，公司有高级管理人员13名，均具有担任上市公司和证券公司高级管理人员的任职资格。公司经理层严格执行董事会制定的经营方针，诚信、谨慎、勤勉地行使职权，努力实现经济效益和社会效益的最大化。

报告期内，公司共召开股东大会2次，董事会会议16次，监事会会议5次。历次会议的召集、提案、召开、表决、决议及会议记录均符合法律法规、规范性文件以及《公司章程》及相关议事规则的规定，公司董事、监事均能依照法律法规和《公司章程》勤勉尽职地履行职责和义务。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

安徽国控集团作为公司控股股东，已与安徽省能源集团、安徽交控资本签署《一致行动人协议》，在公司股东大会中釆取一致行动。此外，皖能电力受安徽省能源集团控制，亦构成一致行动人。截至2022年末，安徽国控集团直接和间接控制的公司表决权比例合计为35.04%。安徽国

控集团从以下方面保证公司独立性：

1、公司资产独立。安徽国控集团及控制的其他公司不以任何方式违法违规占用公司的资金、资产，不以公司的资产违规提供担保。华安证券具有独立完整的资产并独立拥有和运营。

2、公司人员独立。公司建立了与安徽国控集团及其控制的其他公司之间完全独立的劳动、人事及薪酬管理体系。公司的高级管理人员均不在安徽国控集团及其控制的其他公司中担任除董事、监事以外的其他职务且不领取薪酬；公司的财务人员也不在安徽国控集团及其控制的其他公司中兼职或领取报酬。

3、公司财务独立。公司建立独立的银行账户、财务部门及财务核算体系；具有规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度，能够作出独立的财务决策；安徽国控集团及控制的其他公司未通过违法违规的方式干预华安证券的资金使用、调度。

4、公司机构独立。公司建立了完善的公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构，“三会一层”依照法律、法规和公司章程独立行使职权。安徽国控集团及控制的其他公司与公司不存在机构混同的情形。

5、公司业务独立。公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。安徽国控集团及控制的其他公司未越权干预公司经营管理活动或侵占公司利益，并按照公开、公平、公正的原则规范与公司的关联交易行为。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2021年年度股东大会	2022年5月6日	http://www.sse.com.cn	2022年5月7日
2022年第一次临时股东大会	2022年7月21日	http://www.sse.com.cn	2022年7月22日

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

1、2022年5月6日，公司2021年年度股东大会审议通过了《华安证券2021年年度报告》《华安证券2021年度董事会工作报告》《华安证券2021年度监事会工作报告》《关于预计公司2022年度日常关联交易的议案》《关于预计公司2022年度自营业务规模的议案》《关于公司2021年度利润分配的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于选举独立董事的议案》《关于购买公司董监高责任保险的议案》。

2、2022年7月21日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于设立资管子公司并变更公司经营范围的议案》《关于为拟设立的资管子公司提供净资本担保承诺的议案》《关于修订<华安证券股份有限公司对外捐赠管理办法>的议案》。

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
章宏韬	董事长	男	56	2017-12-4	至届满	0	0	0	-	75.78	否
	总裁			2022-9-21	至届满
陈蓓	董事	女	57	2018-9-27	至届满	0	0	0	-	67.24	否
李仕兵	董事	男	52	2019-4-24	至届满	0	0	0	-	0	是
徐义明	董事	男	59	2019-4-24	至届满	0	0	0	-	0	是
舒根荣	董事	男	42	2020-6-9	至届满	0	0	0	-	0	是
李捷	董事	男	47	2020-7-3	至届满	0	0	0	-	0	是
王守琦	董事	男	58	2019-4-24	至届满	0	0	0	-	69.94	否
郑振龙	独立董事	男	57	2019-4-19	至届满	0	0	0	-	15	是
李晓玲	独立董事	女	65	2019-4-23	至届满	0	0	0	-	15	是
曹啸	独立董事	男	53	2020-12-15	至届满	0	0	0	-	15	是
刘培林	独立董事	男	53	2022-5-6	至届满	0	0	0	-	8.75	否
王烨	独立董事（离任）	男	52	2015-12-25	2021-12-28	0	0	0	-	7.5	是
徐强	监事会主席	男	60	2018-8-30	2023-1-6	0	0	0	-	116.45	否
马军伟	监事	男	46	2019-5-17	至届满	0	0	0	-	0	是
方达	监事	男	39	2021-12-7	至届满	0	0	0	-	0	是
张海峰	职工监事	男	50	2008-5-19	至届满	0	0	0	-	74.72	否

陈宏	职工监事	女	43	2017-2-15	至届满	0	0	0	-	64.76	否
乔俊伟	职工监事	女	53	2021-9-12	至届满	0	0	0	-	91.71	否
杨爱民	总裁（离任）	男	53	2018-6-4	2022-3-30	0	0	0	-	29.70	否
徐峰	副总裁	男	55	2012-12-18	至届满	0	0	0	-	138.07	否
	首席信息官			2019-10-28	至届满						否
方立彬	副总裁	男	58	2015-4-7	至届满	0	0	0	-	126.69	否
赵万利	副总裁	男	47	2018-8-17	至届满	0	0	0	-	141.35	否
龚胜昔	副总裁	女	53	2018-8-17	至届满	0	0	0	-	124.80	否
	财务总监			2012-12-18	至届满						否
张建群	副总裁	男	50	2018-8-17	至届满	0	0	0	-	119.31	否
唐泳	总裁助理	男	50	2018-9-27	至届满	0	0	0	-	146.50	否
刘晓东	合规总监	男	55	2019-2-11	至届满	0	0	0	-	136.88	否
汲杨	董事会秘书	女	49	2019-5-30	至届满	0	0	0	-	113.85	否
余海春	总裁助理	男	52	2019-8-28	至届满	0	0	0	-	106.30	否
陆锋	总裁助理	男	47	2021-7-23	至届满	0	0	0	-	105.08	否
王孝佳	总裁助理	男	38	2021-7-23	至届满	0	0	0	-	210.08	否
丁峰	首席风险官	男	53	2021-7-23	至届满	0	0	0	-	133.60	否
合计	/	/	/	/	/	0	0	0	/	2,254.06	/

注：1、“年龄”按截至报告出具日的周岁年龄计算；

2、董事、监事、高级管理人员连任的，“任职起始日期”从首次履职日起算；

3、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股份、期权，公司未实施股权激励计划，公司董事、监事及高级管理人员不存在非现金薪酬的情况；

4、公司董事、监事、高级管理人员变动情况见本节之“四、（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况”。

5、董事、监事和高级管理人员报告期内薪酬统计口径为其担任董事、监事、高级管理人员职务期间领取的归属于2022年并于当年发放以及归属于2021年且于2022年发放的薪酬；在报告期内担任非董事、监事、高级管理人员职务期间领取的薪酬未统计在内。

6、公司原独立董事王烨因连续任职满六年，于2021年12月辞职，在新任独立董事选举产生前王烨继续履行独立董事职务。

姓名	主要工作经历
章宏韬	中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，工商管理硕士，经济师。历任公司办公室副主任、总裁助理兼办公室主任、副总裁、公司董事、总裁。现任公司党委书记、董事长、总裁，兼任中国证券业协会理事、投资者服务与保护委员会副主任委员，上海证券交易所市场交易管理委员会副主任委员，安徽省证券期货业协会会长。
陈蓓	中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历。历任公司党委委员、纪委书记。现任公司党委副书记、董事、工会主席，兼任华安金控董事。
李仕兵	中国国籍，无永久境外居留权，博士学位。历任安徽出版集团经营发展部投资经理，安徽华文国际经贸股份有限公司副总经理兼董事会秘书，安徽华文国际经贸股份有限公司董事，安徽华文创业投资管理有限公司执行董事、总经理，安徽时代典当有限公司执行董事。现任时代出版董事会秘书，兼任华安证券董事。
徐义明	中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历。历任安徽省交通投资集团公司财务部副部长、部长，安徽皖通高速公路股份有限公司党委委员、副总经理。现任安徽交控资本党委书记、董事长，兼任华安证券董事、安徽交控金石私募基金管理有限公司董事、安徽安益通股权投资管理有限公司董事长、安徽高速融资租赁有限公司董事长、安徽交控招商私募基金管理有限公司董事、安徽省交控建设管理有限公司董事、安徽交控商业保理有限公司董事长。
舒根荣	中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历，经济师。历任安徽省能源集团有限公司战略策划部副主管，金融管理部副主管、主管、副主任。现任安徽省皖能资本投资有限公司副总经理，兼任华安证券董事，安元基金董事。
李捷	中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历，硕士学位，高级工程师。历任上海纺织（集团）有限公司党委工作部部长、新闻中心主任，上海纺织装饰有限公司执行董事、总经理、党委副书记、党委书记等职务。现任东方创业董事、总经理，兼任华安证券董事，上海纺织装饰有限公司执行董事、总经理，上海纺织进出口有限公司执行董事、总经理，上海飞船进出口有限公司执行董事，上海东松医疗科技股份有限公司董事，上海纺织集团（兰溪）进出口有限公司董事、经理，东方翌睿（上海）投资管理有限公司董事。
王守琦	中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历。历任公司郑州商都路营业部总经理，纪检监察室主任。现任公司风险管理部副总经理（部门正职职级）、职工董事。
郑振龙	中国国籍，无永久境外居留权，博士学位。历任厦门大学财金系助教、教师、副教授，金融系教授。现任厦门大学管理学院教授，兼任华安证券独立董事、厦门国际银行外部监事、东兴证券独立董事。

李晓玲	中国国籍，无永久境外居留权，经济学学士学位，会计学教授、博士生导师。历任安徽大学工商管理学院教授、硕士生导师、系主任，安徽大学财务处处长，安徽大学商学院教授、博士生导师、院长。现为安徽大学商学院退休教授，兼任华安证券独立董事、安徽安利材料科技股份有限公司独立董事、安徽合力股份有限公司独立董事、安徽江淮汽车集团股份有限公司独立董事，龙迅半导体独立董事。
曹啸	中国国籍，无永久境外居留权，博士学位。历任富国基金管理有限公司基金部研究员，上海财经大学金融学院讲师、副教授、硕士生导师，现任上海财经大学金融学院院长助理、教授、博士生导师，兼任华安证券独立董事。
刘培林	中国国籍，无永久境外居留权，博士学位。历任国务院山西榆次液压件厂人事教育处人事管理科员、新疆阿勒泰地区发展计划委员会副主任、国务院发展研究中心发展战略和区域经济研究部研究室副主任、主任、副部长、巡视员、一级巡视员。现任浙江大学求是智库岗研究员，浙江大学区域协调发展研究中心首席专家、研究员，浙江大学共享与发展研究院副院长，嘉兴学院长三角一体化发展研究中心联合主任。
徐强	中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历，工商管理硕士。历任公司马鞍山营业部总经理（期间曾任公司北京营业部筹备负责人、公司董事长特别助理），总裁助理兼马鞍山营业部总经理，副总裁。现任公司党委委员、监事会主席，兼任华安期货监事长、华安金控董事长。
马军伟	中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历。历任安徽古井贡酒股份有限公司证券事务代表，资本运作中心副主任、主任；安徽古井集团有限责任公司战略发展中心总监助理。现任安徽古井集团有限责任公司战略发展中心总监，兼任华安证券监事，安徽汇智富创业投资有限公司董事，安徽龙瑞玻璃有限公司董事，安徽瑞景商旅（集团）有限责任公司董事，安徽古井房地产集团有限责任公司董事，中国物流亳州有限公司监事。
方达	中国国籍，无境外永久居留权，管理学学士学位，高级会计师。历任天健会计师事务所高级审计员，浙江东方集团股份有限公司资产财务部主办会计、投资管理部经理助理，浙江东方金融控股集团股份有限公司投资管理部经理助理。现任浙江东方金融控股集团股份有限公司投资管理部副经理。
张海峰	中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历。历任公司淮南朝阳路营业部总经理，淮南分公司总经理，宿州分公司总经理。现任公司综合管理部总经理，职工监事。
乔俊伟	中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历。历任公司办公室高级经理、稽核部副总经理、副总经理（主持工作）。现任公司稽核审计部总经理，职工监事。
陈宏	中国国籍，无永久境外居留权，硕士学位，高级会计师。历任公司计划财务部员工、总经理助理。现任公司计划财务部副总经理、职工监事。
徐峰	中国国籍，无永久境外居留权，工学博士，正高级工程师。历任公司信息技术部副总经理、总裁助理兼登记结算部总经理、总裁助理兼经纪业务部总经理。现任公司党委委员、副总裁、首席信息官，兼任华富基金董事，中国证券业协会托管结算委员会委员，深圳证券交易所技术发展委员会委员。
方立彬	中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，工商管理硕士，高级会计师。历任华安期货计财部负责人，公司财务负责人，安徽安振投资有限公司董事长。现任公司党委委员、副总裁，兼任华安期货董事长，华安嘉业董事，华富瑞兴董事，安华基金董事长，安华创新基金董事长。

赵万利	中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，公共管理硕士。历任公司经纪业务总部经理、风险管理部副总经理、办公室副主任、办公室主任、总裁助理兼办公室主任、董事会秘书兼办公室主任。现任公司党委委员、副总裁，兼任华富基金董事长、华安嘉业董事、华富瑞兴董事，中国证券业协会发展战略委员会委员。
龚胜昔	中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士，高级会计师。历任公司计划财务部总经理助理、副总经理、总经理、财务总监兼计划财务部总经理。现任公司副总裁兼财务总监，兼任华安嘉业董事、华富瑞兴董事、华安期货董事。
张建群	中国国籍，无永久境外居留权，工商管理硕士，注册会计师。历任安徽证监局机构处五级助手、副主任科员、主任科员、副处长，安徽证监局期货处副处长、处长，公司合规总监、首席风险官兼合规管理部总经理。现任公司党委委员、副总裁，兼任华安期货董事、华安金控董事、中国证券业协会投资银行委员会委员。
唐泳	中国国籍，无永久境外居留权，法学硕士。历任公司业务拓展部经理助理、业务拓展部副经理（主持工作）、经纪业务部副总经理、资产管理总部副总经理（主持工作）、资产管理总部总经理。现任公司总裁助理，兼任华安金控董事，中国证券业协会资产管理业务委员会委员。
刘晓东	中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。历任中国证监会安徽监管局机构处处长，中国证监会安徽监管局稽查处处长，安徽省国有资本运营控股集团有限公司投资部研究员，公司合规总监、首席风险官兼合规管理部总经理。现任公司合规总监兼法律合规部总经理，兼任中国证券业协会合规管理与廉洁从业委员会委员。
汲杨	中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历。历任公司办公室法律事务经理、风险管理部合规经理、办公室副主任、合肥合作化南路营业部总经理、公司营销管理总部机构及私人客户部总经理、金融市场部总经理。现任公司董事会秘书兼办公室主任，兼任华安金控董事。
余海春	中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。历 任公司证券投资总部交易部经理、副总经理，池州东湖南路营业部总经理，合肥花园街营业部总经理，公司办公室主任，固定收益部总经理，证券投资管理总部总经理，华富基金总经理。现任公司总裁助理兼机构管理部总经理。
陆锋	中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，经济学硕士。历任公司信用交易部副总经理、总经理，现任公司总裁助理兼证券金融部总经理。
王孝佳	中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历，理学硕士。历任公司证券投资管理部职员、总经理助理、证券投资管理总部副总经理。现任公司总裁助理兼固定收益部总经理，兼任华安金控董事。
丁峰	中国国籍，无永久境外居留权，经济学硕士学位，高级经济师。历任公司安庆龙山路营业部副总经理，巢湖营业部总经理，安庆人民路营业部总经理（其间挂任祁门县委常委、副县长），稽核部总经理，风险管理部总经理兼职工监事。现任公司首席风险官兼风险管理部总经理，兼任华安金控董事，华安期货监事。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期
徐义明	安徽交控资本投资管理有限公司	党委书记、董事长	2017-01
舒根荣	安徽省皖能资本投资有限公司	副总经理	2021-08
李捷	东方国际创业股份有限公司	董事、总经理	2020-05
马军伟	安徽古井集团有限责任公司	战略发展中心总监	2018-10
方达	浙江东方金融控股集团股份有限公司	投资管理部副经理	2020-07
在股东单位任职情况的说明	职务栏中有多个职务的，仅标注第一个职务的任期起始日期。

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务
章宏韬	中国证券业协会	理事/投资者服务与保护委员会副主任委员
	上海证券交易所	市场交易管理委员会副主任委员
	安徽省证券期货业协会	会长
陈蓓	华安金控	董事
李仕兵	时代出版	董事会秘书
徐义明	安徽交控金石私募基金管理有限公司	董事
	安徽安益通股权投资管理有限公司	董事长
	安徽高速融资租赁有限公司	董事长
	安徽交控招商私募基金管理有限公司	董事
	安徽省交控建设管理有限公司	董事
	安徽交控商业保理有限公司	董事长
舒根荣	安元基金	董事
李捷	上海纺织装饰有限公司	执行董事、总经理
	上海纺织进出口有限公司	执行董事、总经理
	上海飞船进出口有限公司	执行董事
	上海东松医疗科技股份有限公司	董事
	东方翌睿（上海）投资管理有限公司	董事
	上海纺织集团（兰溪）进出口有限公司	董事、经理
郑振龙	东兴证券	独立董事
	厦门国际银行	外部监事
李晓玲	安徽安利材料科技股份有限公司	独立董事
	安徽合力股份有限公司	独立董事
	安徽江淮汽车集团股份有限公司	独立董事
	龙迅半导体	独立董事

刘培林	浙江大学	求是智库岗首席专家、研究员，共享与发展研究院副院长
	嘉兴学院	长三角一体化发展研究中心联合主任
徐强	华安期货	监事长
	华安金控	董事长
马军伟	安徽汇智富创业投资有限公司	董事
	安徽龙瑞玻璃有限公司	董事
	安徽瑞景商旅(集团)有限责任公司	董事
	安徽古井房地产集团有限责任公司	董事
	中国物流亳州有限公司	监事
徐峰	华富基金	董事
	中国证券业协会	托管结算委员会委员
	深圳证券交易所	技术发展委员会委员
方立彬	华安期货	董事长
	华富瑞兴	董事
	华安嘉业	董事
	安华基金	董事长
	安华创新基金	董事长
赵万利	华富基金	董事长
	华安嘉业	董事
	华富瑞兴	董事
	中国证券业协会	发展战略委员会委员
龚胜昔	华安嘉业	董事
	华富瑞兴	董事
	华安期货	董事
张建群	华安期货	董事
	华安金控	董事
	中国证券业协会	投资银行委员会委员
唐泳	华安金控	董事
	中国证券业协会	资产管理业务委员会委员
刘晓东	中国证券业协会	合规管理与廉洁从业委员会委员
汲杨	华安金控	董事
王孝佳	华安金控	董事
丁峰	华安期货	监事
	华安金控	董事
在其他单位任职情况的说明	/

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事会薪酬与考核委员会负责就公司董事及高级管理人员的薪酬架构、薪酬政策，向董事会提出建议。董事会按照相关政策决定高级管理人员的薪酬和奖惩事项，股东大会决定董事、监事的报酬事项。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	本公司外部董事、外部监事不在公司领取薪酬；独立董事薪酬标准参照同行业上市公司水平以及公司实际情况确定；高级管理人员、内部董事、职工监事薪酬根据董事会或股东大会通过的《华安证券股份有限公司董事、监事薪酬管理办法》《华安证券股份有限公司职业经理人制度实施方案》以及公司薪酬考核制度确定，与职级、岗位和绩效挂钩。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	公司高级管理人员绩效奖金40%以上采取延期支付的方式，延期支付部分分三年支付。报告期内实际支付金额详见本报告本节“四、（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	报告期内，公司全薪履职的董事、监事、高级管理人员领取的归属于2022年并于当年发放以及归属于2021年且于2022年发放的薪酬合计为2254.06万元。上述人员归属于2020年及以前年度并递延至2022年发放的薪酬金额分别为：章宏韬40.14万元，陈蓓40.94万元，王守琦3万元，徐强67.16万元，张海峰4.17万元，陈宏3.2万元，乔俊伟5.5万元，徐峰67.16万元，方立彬70.01万元，赵万利63.74万元，龚胜昔66.66万元，张建群50.5万元，刘晓东42.94万元，唐泳32.8万元，陆锋9万元，丁峰36.57万元。

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
刘培林	独立董事	选举	公司2021年年度股东大会审议通过了《关于选举独立董事的议案》，选举刘培林担任公司第三届董事会独立董事，任期自股东大会选举通过之日起，至第三届董事会任期届满之日止。
杨爱民	总裁	离任	因个人原因申请辞去公司总裁职务。

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次	召开日期	会议决议
第三届董事会第三十三次会议	2022年3月9日	审议通过《关于公司2022年度风险偏好和风险限额的议案》《关于公司2022-2024年滚动规划管理报告的议案》等2项议案
第三届董事会第三十四次会议	2022年3月29日	审议通过《华安证券2021年年度报告》《华安证券2021年环境、社会及公司治理（ESG）报告》《华安证券2021年度董事会工作报告》《华安证券2021年度经理层工作报告》《华安证券董事会审计委员会2021年度履职情况报告》《华安证券2021年度独立董事述职报告》《关于召开公司2021年度股东大会的议案》《关于预计公司2022年度日常关联交易的预案》《关于预计公司2022年度自营业务规模的议案》《关于续聘会计师事务所的预案》《关于公司2021年度利润分配的预案》《华安证券2021年度内部控制评价报告》《华安证券2021年度重大关联交易专项审计报告》《华安证券2021年度合规管理有效性评估报告》《华安证券2021年度反洗钱内部审计报告》《华安证券2021年度全面风险管理工作情况报告》《华安证券2021年度合规工作报告》《华安证券合规总监2021年度工作考核报告》《华安证券2021年度廉洁从业工作报告》《关于2021年度公司董事薪酬及考核情况专项说明》《关于2021年度高级管理人员薪酬和考核情况专项说明》《华安证券2021年度合规总监及合规管理人员薪酬情况报告》《华安证券2021年信息技术管理工作报告》《华安证券2021年募集资金存放及使用情况专项报告》《华安证券2021年度内部审计工作报告》《关于修订<华安证券股份有限公司工作人员廉洁从业管理办法>的议案》《关于提名独立董事的议案》等27项议案
第三届董事会第三十五次会议	2022年4月1日	审议通过《关于公司董事长代行总经理职责的议案》
第三届董事会第三十六次会议	2022年4月29日	审议通过《华安证券2022年第一季度报告》《华安证券2021年度内控体系工作报告》等2项议案
第三届董事会第三十七次会议	2022年5月18日	审议通过《华安证券2021年文化建设实践年度报告》
第三届董事会第三十八次会议	2022年6月15日	审议通过《关于设立资管子公司并变更公司经营范围的议案》《关于为拟设立的资管子公司提供净资本担保承诺的议案》《关于选举公司董事会相关专业委员会委员的议案》《关于提请召开公司2022年第一次临时股东大会的议案》等4项议案
第三届董事会第三十九次会议	2022年6月29日	审议通过《关于制定<华安证券股份有限公司董事会授权经理层管理暂行办法>的议案》《关于修订<华安证券股份有限公司对外捐赠管理办法>的议案》等2项议案

第三届董事会第四十次会议	2022年8月25日	审议通过《华安证券2022年半年度报告》《公司2022年上半年全面风险管理工作情况报告》《公司2021年度洗钱风险管理报告》《关于全资子公司华安期货公司开展混合所有制改革的议案》《公司2022年上半年募集资金存放及实际使用情况的专项报告》等5项议案
第三届董事会第四十一次会议	2022年8月31日	审议通过《关于豁免董事会会议通知期限的议案》《关于不向下修正“华安转债”转股价格的议案》等2项议案
第三届董事会第四十二次会议	2022年9月21日	审议通过《关于修订公司章程的议案》《关于聘任公司总经理的议案》等2项议案
第三届董事会第四十三次会议	2022年9月30日	审议通过《关于豁免董事会会议通知期限的议案》《关于不向下修正“华安转债”转股价格的议案》等2项议案
第三届董事会第四十四次会议	2022年10月23日	审议通过《关于优化投行条线部门职能的议案》《华安证券股份有限公司洗钱和恐怖融资风险自评估报告》《关于修订<华安证券股份有限公司机构设置管理办法>的议案》《关于出资参与设立安徽省人工智能主题母基金事项的议案》等4项议案
第三届董事会第四十五次会议	2022年10月27日	审议通过《华安证券股份有限公司2022年第三季度报告》《关于公司呆账核销的议案》《关于制定<华安证券股份有限公司负债管理暂行办法>的议案》《关于制定公司落实董事会职权及董事会向经理层授权相关制度的议案》《关于向全资子公司华安嘉业投资管理有限公司增资的议案》等5项议案
第三届董事会第四十六次会议	2022年11月30日	审议通过《关于修订<华安证券股份有限公司工作人员廉洁从业管理办法>的议案》《关于制定<华安证券股份有限公司工资总额管理实施办法>的议案》《关于对董事会授权经理层决策事项执行评估的议案》等3项议案
第三届董事会第四十七次会议	2022年12月12日	审议通过《关于修订<华安证券股份有限公司合规管理办法>的议案》《关于修订<华安证券股份有限公司股东大会议事规则>的议案》《关于修订<华安证券股份有限公司独立董事工作制度>的议案》《关于修订<华安证券股份有限公司董事、监事和高级管理人员持股及变动管理办法>的议案》等4项议案
第三届董事会第四十八次会议	2022年12月26日	审议通过《关于向安徽华安证券公益基金会捐赠的议案》《关于提请召开公司2023年第一次临时股东大会的议案》等2项议案

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
章宏韬	否	16	16	14	0	0	否	2
陈蓓	否	16	16	14	0	0	否	2
李仕兵	否	16	16	15	0	0	否	0
徐义明	否	16	16	15	0	0	否	0
舒根荣	否	16	16	15	0	0	否	0
李捷	否	16	16	15	0	0	否	0
王守琦	否	16	16	14	0	0	否	2
王烨（离任）	是	4	4	4	0	0	否	0
李晓玲	是	16	16	15	0	0	否	1
郑振龙	是	16	16	15	0	0	否	0
曹啸	是	16	16	16	0	0	否	0
刘培林	是	12	12	12	0	0	否	0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	16
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	14
现场结合通讯方式召开会议次数	2

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别	成员姓名
审计委员会	李晓玲，徐义明，刘培林
提名委员会	郑振龙，陈蓓，曹啸

薪酬与考核委员会	曹啸，陈蓓，李捷，刘培林，郑振龙
战略委员会	章宏韬，李捷，舒根荣，李仕兵，郑振龙
风险控制委员会	章宏韬，陈蓓，王守琦，舒根荣，李晓玲

(2).报告期内审计委员会召开5次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议
2022年1月28日	审议通过了《关于华安证券股份有限公司与外部审计机构沟通的议案》及2021年度审计计划。	会议认为外部审计机构满足独立性要求，审计计划按照行业监管、审计指南等要求编制，能够全面审计公司经营状况、合理规划审计进度。
2022年3月29日	预审通过了《公司2021年年度报告》《关于续聘会计师事务所的预案》《关于预计公司2022年度日常关联交易的预案》《公司2021年度内部控制评价报告》《华安证券2021年度内部审计工作报告》《董事会审计委员会2021年度履职情况报告》《关于公司2021年募集资金存放及使用情况专项报告》《华安证券2021年度重大关联交易专项审计报告》《华安证券2021年度反洗钱内部审计报告》，会议还听取天职国际会计师事务所关于公司2021年度财务报表审计情况汇报。	会议认为：1、公司年度报告的内容与形式，符合有关证券公司和上市公司的年报编制规范，真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果等重要信息；2、天职国际会计师事务所在2021年度审计过程中，遵循审计准则等法律法规，遵守职业道德，认真履行审计职责，独立、客观、公正地完成了审计工作。3、公司预计的2022年度日常关联交易，均因公司日常业务经营所产生，将有助于公司业务的正常开展，并将为公司带来一定的收益，不影响公司的独立性。公司关联方信息完整，此次预计日常关联交易定价公平、合理，不存在损害公司及非关联方股东利益的情况。4、截至2021年12月31日（内部控制评价报告基准日），公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，不存在财务报告内部控制重大缺陷，也未发现非财务报告内部控制重大缺陷。5、公司2021年内部审计工作坚持客观、公正、实事求是的原则，有序开展各项审计活动，充分发挥监督、保障和服务作用；2022年的工作计划科学详尽，应有效落实，为公司的规范运营提供有效的保障及服务。会议同意将前议案提交第三届董事会第三十四次会议审议。
2022年4月29日	预审通过《华安证券2022年第一季度报告》	会议认为，公司2022年第一季度报告的内容与形式，符合有关证券公司和上市公司的季报编制规范，真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果等重要信息，同意将该议案提交第三届董事会第三十六次会议审议。
2022年8月25日	预审通过《华安证券2022年半年度报告》《华安证券2022年上半年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》	会议认为：1、公司2022年半年度报告的内容与形式，符合有关证券公司和上市公司的定期报告编制规范，真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果等重要信息；2、募集资金专项报告真实反映了公司2022年上半年募集资金的存放与使用情况。公司2022年上半年募集资金的管理及使用符合相关规定，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。会议同意将前议案提交第三届董事会第四十次会议审议。

2022年10月27日

预审通过了《关于公司呆账核销的议案》《华安证券股份有限公司2022年第三季度报告》

会议认为：1、依据财政部《金融企业呆账核销管理办法（2017年版）》，公司对赫连剑茹股票质押式回购项目呆账核销符合标准，且本次核销本金及利息均已全额计提减值准备，不会对公司当期经营利润产生影响；2、公司2022第三季度报告的内容与形式，符合有关证券公司和上市公司的季报编制规范，真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果等重要信息。会议同意将前述议案提交第三届董事会第四十五次会议审议。

(3).报告期内提名委员会召开2次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议
2022年3月29日	预审了《关于提名独立董事的议案》	会议认为：被提名独立董事候选人刘培林先生具备相关专业知识和决策能力，符合履行相关职责的要求，任职资格符合《公司法》《证券法》《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》《上市公司独立董事规则》等法律法规及《公司章程》的有关规定；未发现有禁止任职情况和市场禁入、处罚并且尚未解除的情况。上述独立董事候选人的提名程序合法有效，符合《公司法》和《公司章程》及有关制度的规定。会议同意将前述议案提交第三届董事会第三十四次会议审议。
2022年9月21日	预审了《关于聘任公司总经理的议案》	会议认为：章宏韬先生的任职资格符合《公司法》《证券法》《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》等法律法规及《公司章程》的有关规定，其在个人品行、职业操守、从业经历、业务水平、管理能力等方面符合履行相关职责的要求，有助于公司的经营发展。章宏韬先生的总经理提名程序合法有效，符合《公司法》《公司章程》及有关制度的规定。同意提名章宏韬先生为公司总经理，并将该议案提交第三届董事会第四十二次会议审议。

(4).报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议

召开日期

会议内容

重要意见和建议

2022年3月29日	预审通过了《关于公司董事2021年度薪酬及考核情况的报告》《关于公司高级管理人员2021年度考核及薪酬情况的报告》《华安证券合规总监2021年度工作考核报告》	会议认为：2021年，全体董事能够忠诚履职，勤勉尽责，依法行使董事权利，有效促进了公司规范运作以及董事会决策的科学性，切实维护了公司和股东的利益；各位董事全年未发生违法违规行为；公司高级管理人员均能够认真履行职责，圆满完成年度经营目标，顺利推进各项重点任务，体现了良好的责任担当和敬业精神，充分发挥了引领、示范和带动作用；公司合规总监刘晓东先生勤勉履责，较好地完成了各项年度合规工作目标；公司全年未发生重大违法违规事项，未发现重大合规隐患事件。会议同意将前述议案提交第三届董事会第三十四次会议审议。
2022年11月30日	审议通过了《华安证券关于职业经理人年度考核和任期考核情况的报告》	会议认为该报告如实反映了职业经理人年度和任期履职情况、薪酬核算情况。对公司经理层及副职职业经理人个人2021年度考核结果、2019-2021年任期考核结果无异议。同意按职业经理人年度考核结果，兑现职业经理人薪酬，其中延期发放部分按要求办理。

(5).报告期内风险控制委员会召开5次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议
2022年3月3日	会议预审了《关于公司2022年度风险偏好和风险限额的议案》	会议认为该议案确定的风险偏好及风险限额符合公司目前的发展战略以及监管规定、市场情况、风险状况，同意将前述议案提交第三届董事会第三十三次会议审议。
2022年3月29日	会议预审了《华安证券2021年全面风险管理工作情况报告》《关于预计公司2022年度自营业务规模的预案》《华安证券2021年度合规管理有效性评估报告》《华安证券2021年度合规工作报告》《华安证券合规总监2021年工作考核报告》《华安证券2021年度反洗钱内部审计报告》	会议认为，公司全面风险管理机制建设有待强化，全年未发生重大风险事件；自营业务规模符合经营战略和监管指标要求；合规管理未发生重大违规事项；反洗钱工作制度建设较完善，全年未发生重大洗钱风险。同意将前述议案提交第三届董事会第三十四次会议审议。

2022年8月25日	预审通过了《华安证券2022年上半年全面风险管理工作情况报告》《华安证券2021年度洗钱风险管理报告》	会议认为：1、2022年上半年公司未发生重大风险事件；建议进一步平衡处理好风险和收益的关系，进一步提高风险意识，加强风险文化宣导，进一步强化风险管理考核，在全员中形成稳健偏进取的风险偏好；2、2021年公司反洗钱工作整体情况良好，重点工作突出，洗钱风险管理有序推进，反洗钱工作机制不断健全，符合相关规范性文件及洗钱风险管理要求。会议同意将前述议案提交第三届董事会第四十次会议审议。
2022年10月27日	预审通过《关于公司呆账核销的议案》	会议认为，依据财政部《金融企业呆账核销管理办法（2017年版）》，公司对赫连剑茹股票质押式回购项目呆账核销符合标准，且本次核销本金及利息均已全额计提减值准备，不会对公司当期经营利润产生影响，同意将该议案提交第三届董事会第四十五次会议审议。
2022年12月12日	预审通过了《关于修订<华安证券股份有限公司合规管理办法>的议案》	会议认为，本次修订符合安徽省国资委《关于开展省属企业“合规管理建设年”工作的通知》（皖国资法规【2022】29号）相关要求，有利于进一步完善公司合规管理体系，促进公司规范经营，有效防范和化解合规风险，符合相关规定。同意将该议案提交第三届董事会第四十七次会议进行审议。

(6).存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

序号	会议届次	召开日期	议案及决议情况
1	第三届监事会 第二十一次会议	2022-03-29	审议通过了《华安证券2021年年度报告》《华安证券2021年度监事会工作报告》《华安证券2021年度内部控制评价报告》《华安证券2021年度关联交易专项审计报告》《华安证券2021年度内部审计工作报告》《华安证券2021年度合规管理有效性评估报告》《华安证券2021年度反洗钱工作内部审计报告》《关于公司2021年度利润分配的预案》《关于预计公司2022年度日常关联交易的预案》《华安证券2021年度全面风险管理工作的报告》《公司2021年度合规工作报告》《关于2021年度公司监事薪酬及考核情况专项说明》《关于2021年度公司高级管理人员薪酬及考核情况专项说明》《华安证券合规总监2021年度工作考核报告》《关于公司2021年度募集资金存放及使用情况专项报告》《华安证券2021年度廉洁从业工作报告》《关于修订<华安证券股份有限公司工作人员廉洁从业管理办法>的议案》等17项议案。
2	第三届监事会第二十二次会议	2022-04-29	审议通过了《华安证券2022年第一季度报告》《华安证券2021年度内控体系工作报告》等2项议案。
3	第三届监事会第二十三次会议	2022-08-25	审议通过了《公司2022年半年度报告》《公司2022年上半年全面风险管理工作情况报告》《公司2021年度洗钱风险管理报告》等3项议案。
4	第三届监事会第二十四次会议	2022-10-23	审议通过了《华安证券股份有限公司洗钱和恐怖融资风险自评估报告》。
5	第三届监事会第二十五次会议	2022-10-27	审议通过了《华安证券股份有限公司2022年第三季度报告》《关于公司呆账核销的议案》等2项议案。
6	第三届监事会第二十六次会议	2022-11-30	审议通过了《关于修订<华安证券股份有限公司工作人员廉洁从业管理办法>的议案》。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	3,030
主要子公司在职员工的数量	441
在职员工的数量合计	3,471
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	202
专业构成

专业构成类别	专业构成人数
证券经纪业务人员	1,583
投资银行业务人员	246
资产管理业务人员	91
投资管理人员	97
期货业务人员	178
技术人员	222
财务人员	123
研究人员	114
合规、风控与稽核	239
行政人员	578
合计	3,471
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士	19
硕士	1,016
本科	2,093
其他	343
合计	3,471

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司根据行业特点、发展战略、机构设置、员工能力结构等因素，结合劳动力市场价格，制定员工薪酬制度。公司按照保障、公平、激励、效益的原则分配工资，在保障员工基本生活的同时，与公司、部门和分支机构的经营效益挂钩，与员工的工作业绩和实际贡献挂钩，充分体现岗位价值和工作业绩。员工薪酬总额包括固定工资和绩效工资两部分。

公司薪酬总额向安徽省国资委备案，每年按照业务与人员变化情况，结合上市证券公司平均薪酬水平以及公司业绩排名情况，确定公司固定工资额度。公司年度经营亏损，当年不提取绩效工资；公司年度经营盈利，依据当年完成公司基本利润目标情况提取绩效工资总额。公司按照国家有关法规为员工提供社会保险、住房公积金、企业年金、休假等福利待遇。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司重视员工的培训和职业技能的提升，结合公司发展战略和员工成长规划制定培训管理办法，不断建立健全系统化、常态化的培训机制，激发员工学习知识技能、提高素质能力，实现员工发展与公司发展的有机统一。2022年公司以更高标准丰富培训载体。坚持日常培训与集中培训相结合，线上培训与线下培训相结合，线下抓实理论宣讲、学习培训等基本制度，线上用好“安徽干部教育在线”“学习强国”“安徽先锋网”“云端学习”等网络平台，为员工在理论教育、

党性教育、专业培训方面提供更多的学习工具和渠道。以更实培训举措服务发展大局。先后集中组织财富管理讲师、营销负责人、合规管理人员培训，将思政大讲堂、合规管理等培训课程上传至云端学习平台，进一步丰富培训形式，拓宽培训渠道；线下分层次组织教育培训，举办新员工、党支部书记的脱产培训班等方式，把文化引领、政治素养、专业能力和实践锻炼结合起来，不断提高培训的针对性和有效性。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数	420,089
劳务外包支付的报酬总额	7,955,982.02

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司实施积极的利润分配政策，公司除遵守公司章程规定的利润分配政策以外，还遵守中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等要求。公司利润分配政策为：

利润分配原则：公司的利润分配应兼顾对投资者的合理投资回报以及公司的可持续发展，利润分配政策应保持连续性和稳定性；利润分配不得超过公司累计可分配利润的范围。

利润分配形式及间隔期：公司可以采取现金、股票或二者相结合的方式进行年度利润分配。具备现金分红条件的，优先采取现金分红的方式进行利润分配。在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。

现金分红比例及条件：公司在年度报告期内盈利且累计未分配利润为正时，在满足公司正常经营的资金需求情况下，公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的30%。公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，纳入现金分红的相关比例计算。

未进行现金分红的信息披露：公司当年盈利且累计未分配利润为正时，但董事会未做出现金分红预案的，应当在定期报告中披露未做出现金分红预案的原因及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事对此应发表并公开披露独立意见。

股票股利分配条件：公司以给予股东合理现金分红回报和维持适当股本规模为前提，并综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等因素，在满足最低现金股利分配之余，可以进行股票股利分配。

利润分配的决策机制及保障独立董事、中小股东关于利润分配意见的具体措施：公司有关利润分配的议案，需取得全体独立董事过半数同意并由董事会审议通过后提交公司股东大会批准；独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。公司在特殊情况下无法按照既定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案的，应当在年度报告中

披露具体原因以及独立董事的明确意见，且公司当年利润分配方案应当经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过，同时公司应当安排网络投票方式为社会公众股东提供表决渠道。利润分配政策调整的决策机制及保障独立董事、中小股东关于利润分配政策调整意见的具体措施：公司由于外部经营环境或自身经营状况发生较大变化，确需调整公司章程规定的利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规以及中国证监会、证券交易所的有关规定。公司相关调整利润分配政策的议案，需取得全体独立董事过半数同意并经公司董事会审议通过后提交公司股东大会审议，并由出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。调整利润分配政策议案中如减少公司章程已规定的最低现金分红比例时，除履行前述审议程序以外，该议案在提交股东大会批准时，公司应当安排网络投票方式为社会公众股东提供表决渠道。

与中小股东沟通措施：公司董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，详细说明规划安排的理由等情况。公司股东大会对现金分红具体方案进行审议时，充分听取中小股东的意见和诉求，除安排在股东大会上听取股东的意见外，还通过股东热线电话、投资者关系互动平台等方式主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，及时答复中小股东关心的问题。股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。公司近三年利润分配政策执行如下：

2020年度：2021年4月20日，公司2020年年度股东大会审议通过了《关于公司2020年度利润分配的议案》，以方案实施前公司总股本3,621,047,894股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.2元（含税），共计派发现金红利434,525,747.28元。现金分红金额占当年归属于上市公司股东净利润的比例为34.27%，占当年可供分配利润的57.62%。截至2021年5月，2020年度分配的现金红利已全部分配完毕；

2021年度：2022年5月6日，公司2021年年度股东大会审议通过了《关于公司2021年度利润分配的议案》，以方案实施前公司总股本4,697,658,932股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.0元（含税），共计派发现金红利469,765,893.2元。现金分红金额占当年归属于上市公司股东净利润的比例为32.99%，占当年可供分配利润的58.10%。截至2022年6月，2021年度分配的现金红利已全部分配完毕；

2022年度：公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.0元（含税）。因公司于2020年3月发行的A股可转债已于2020年9月18日进入转股期，A股股东分红派息股权登记日时公司的总股本目前尚无法确定。若按照公司2022年末总股本4,697,662,644股计算，共计派发现金红利469,766,264.4元，占当年归属于上市公司股东净利润的比例为39.77%，占当年可供分配利润的

66.21%。公司2022年度利润分配预案已经公司第三届董事会第五十一次会议审议通过，并由公司独立董事发表了独立意见，尚需公司股东大会审议通过。

公司各年度利润分配方案（预案），符合公司章程规定，听取了股东的意见建议，分红标准和比例明确和清晰，决策程序完备，充分维护了股东的权益。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求	√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰	√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备	√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用	√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护	√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0
每10股转增数（股）	0
现金分红金额（含税）	469,766,264.4
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	1,181,339,183.78
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）	39.77
以现金方式回购股份计入现金分红的金额	0
合计分红金额（含税）	469,766,264.4
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）	39.77

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司高级管理人员绩效考核根据公司绩效考核相关规定和《职业经理人制度实施方案》进行，与公司经营目标完成情况挂钩，同时充分反映德能勤绩廉和合规管理、风险控制等方面要求。公司董事会负责对高级管理人员进行考核评价，并按相关规定计提及发放薪酬。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

公司一直注重内部控制体系建设工作，2022年公司“六规范一支撑”内控体系建设有序推进。公司不断完善内控组织架构，系统梳理、完善内控制度体系，组织编写业务执行手册，制定分级授权管理细则，搭建全面风险管理平台、合规管理系统、财务核算系统、审计系统，推动内控体系信息化、数据化。公司制定内控体系监督评价工作规划，每年对内部控制有效性进行评价，持续完善内部控制措施。认真推进全面监督体系建设，推动内部监督体制机制改革，建立常态化监督联席会议机制，扎实开展各项内部监督检查工作，加强廉洁风险防控建设，全力推动风险合规管理文化落地，深化各类监督的贯通协同，推动监督工作与业务工作深度融合，促进集团管控格局的优化完善。

报告期内，公司已按照企业内部控制规范体系要求和有关规定在所有重大方面保持了有效的内部控制，于内部控制评价报告基准日，公司未发现财务报告及非财务报告内部控制存在重大缺陷。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

公司从管理架构、法人治理结构、考核措施、监督检查等方面形成了一整套股权管理体系，平稳有序地开展子公司股权管理工作。公司办公室作为专门的股权管理部门，负责统筹涉及子公司事务的联络和协调工作。战略发展、人力资源、财务、合规、风险管理、稽核等相关职能部门，根据子公司章程以及公司各项管理规定，在各自的职责范围内对子公司的战略发展规划、人力资源管理、财务、合规管理、风险控制、稽核审计等事项进行统一管理，并提供支持和服务。

1、在法人层级方面，公司无四级子公司，穿透投资的最低股权层级为三级子公司，是由华安期货设立的风险管理子公司华安资本，与自身业务密切相关。同时，子公司之间无交叉持股或互相持股的情况，公司内部法人层级简明清晰，便于管理。

2、在法人治理方面，子公司董事会实现应建尽建，外部董事均占多数。委派人员依据业务条线的相关性，由相应部门负责人或以上级别的人员担任，以达到专业管理的目的。

3、在决策流程方面，公司建立了会前报告制度，子公司拟召开董事会、监事会及其他重大会议之前需先行提交会议材料，由股权管理部门组织相关部门预先审阅并提出初步意见，按照公司授权制度的安排，视情况提交公司总经理办公会乃至公司董事会、股东大会审议决策。公司委派的董事、监事，按照公司的决策意见，在董事会、监事会上行使表决权。

4、在业绩考核方面，公司一方面依据子公司的产业特点和经营战略选择有针对性的、可量化的绝对值指标及行业排名等相对数指标，明确定位子公司的发展方向，充分引导其提升核心竞争力；另一方面，针对子公司不同的发展阶段制定不同的考核指标，确保经营与考核配套，推动子公司健康发展。另外，自2021年起，根据深化国企改革工作要求，全面推行子公司经理层任期制和契约化管理工作，规范任期管理、强化薪酬约束激励。

5、在监督检查方面，内部检查与外部检查互为补充，有效保证对子公司检查的全面性、及时性。公司办公室、合规、风控、财务、稽核等部门定期或不定期对子公司进行联合监督检查，检查内容涉及公司治理、合规风险、财务管理、党风廉政建设等多个方面，各部门针对发现的问题提出整改意见，要求子公司限时整改。外部监督检查方面，公司作为金融类国有控股企业，经历多轮来自主管部门、监管机构的检查，范围通常会延伸至子公司。根据中国证监会监督管理要求，所有子公司需定期按要求报送监管报表；中国期货业协会、中国证券投资基金业协会分别履行对华安期货和华安嘉业的日常监督和自律管理；华安金控还受到香港证券及期货事务监察委员会（香港证监会）的监管。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

天职国际会计师事务所根据企业内部控制审计指引的有关规定，出具了无保留意见的内部控制审计报告。详情请参阅与本报告同时在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《华安证券股份有限公司2022年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

问题：未使用累计投票制

（1）问题描述：2019年4月，公司第三届董事会、监事会换届选举过程中存在一次会议选举多位董事、监事而未使用累积投票制的情形。

（2）主要原因：当时公司《章程》第八十九条规定“股东大会同时选举2名以上董事（包括独立董事）或监事时，可以实行累积投票制度。当公司单一股东及其一致行动人拥有权益的股份

比例在30%以上时，应当实行累积投票制”，与法律法规规定一致。2019年4月，公司控股股东尚未与其他省属企业签署一致行动人协议，因此不存在有股东持股比例超过30%的情形，所以公司股东大会未采取累积投票制进行换届选举。虽未违反法律法规及公司《章程》相关规定，但是为更好地维护中小股东权益，公司未来在董监事选举过程中将主动采取累积投票制。

（3）整改情况：鉴于公司控股股东安徽国控集团已于2020年6月与其他省属企业签署一致行动人协议，其控制的股权比例超过30%，公司未来在同时选举2名以上董事（包括独立董事）或监事时（含换届、补选、增选等），将严格按照《上市公司治理准则》及公司《章程》相关规定采用累积投票制，更好地维护中小股东利益。

十六、 其他

√适用 □不适用

报告期内完成的稽核检查情况

报告期内，公司稽核审计部门根据公司战略发展规划及监管工作要求，聚焦审计监督主责主业，认真贯彻落实各项监管要求，全年共完成审计项目88项，其中，公司总部部门、分支机构及子公司常规审计57项；总部部门、分支机构、子公司负责人离任审计及投资经理离任审查20项；公司内部控制自我评价、合规管理有效性评估、反洗钱内部稽核等专项审计11项。

报告期内，稽核审计部门立足公司新发展阶段，以“认识到位、履责到位、能力到位”为目标，坚持“打牢做实基础工作、稳步推进重点工作、积极探索创新工作”的总体工作思路，有序开展各项内部监督检查工作，持续推进全面监督体系建设，推动内部监督体制机制革新，不断提高服务公司发展大局能力。

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制	是
报告期内投入环保资金（单位：万元）	692

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司积极响应绿色金融政策号召，大力践行绿色金融服务实体经济，积极推进ESG理念融入

公司经营管理各个方面。战略层面上，公司高度重视ESG管理工作，构建了董事会领导、董事会办公室统筹协调、多单位协同的ESG工作机制。公司董事会审议与决策ESG重要事项，董事会办公室开展一系列培训、访谈、报告编制、宣导宣传等工作；同时借助第三方力量引入ESG量化绩效管理系统，构建ESG数据线上收集、分析体系，实现了ESG绩效的高效管理，切实提升公司整体ESG管治水平和管理效能。报告期内，公司发布了《华安证券2021年环境、社会及公司治理（ESG）报告》。报告参照上交所2022年初发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》中关于社会责任信息披露的要求，以及全球报告倡议组织（GRI）《可持续发展报告标准》，通过治理责任、客户责任、员工责任、社区责任四个报告主体章节全面回应各利益相关方的关注。制度层面上，公司认真执行国家《环境保护法》《水污染防治法》《大气污染防治法》《环境噪声污染防治法》《固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。报告期内，公司印发《华安证券股份有限公司2022年碳达峰行动方案》，明确工作方向与重点任务，着力宣传节能减排知识，增强员工节能减排意识。全面营造节能低碳浓厚氛围，积极推广节能降碳先进技术和产品应用。全面打造绿色办公环境，鼓励开展绿色消费，引导员工形成绿色低碳的生产生活方式。业务层面上，公司积极响应绿色金融政策号召，通过发行绿色债券、支持节能环保企业发行非公开股票、与绿色环保型企业建立战略合作等方式助力绿色发展，鼓励更多社会资本投入绿色产业，不断加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的金融支持。与此同时，子公司华安期货积极协助广州期货交易所做好绿色发展类期货产品的研究上市、投教宣传及中介服务工作，为绿色金融发展提供专业支持。运营层面上，公司属于金融企业，经营过程中的能源消耗与碳排放主要来自于日常办公，涉及能源类型为电力、天然气、自有车辆使用的汽油和柴油等。水资源消耗主要来自于日常运营中的办公环节，采用市政用水作为主要来源，在求取水源方面无任何问题。2022年，公司不存在违反环境保护法律法规的行为和污染事故纠纷，未因违反环境保护相关法规而受到行政处罚。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施	是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨）	3,239
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）	倡导低碳生活，优化云端计算，推行远程会议等

具体说明

√适用 □不适用

华安证券积极践行ESG理念，多管齐下落实节能减排措施：

1、倡导低碳生活，提高环保意识。倡导节约用水、随手关闭电源的节能习惯，培养垃圾分类、绿色生活的环保意识。在废弃物管理方面，公司产生的废弃物主要为办公过程中的电子废弃物、

碳粉盒、硒鼓墨盒等有害废弃物，以及纸张、办公垃圾等无害废弃物。针对无害废弃物，公司积极推进生活垃圾分类和生活垃圾减量工作；对于有害废弃物，委托有资质的第三方机构进行妥善处理，尽可能降低对环境的影响。公司还举办环保知识讲座，组织员工系统学习垃圾分类、生态环境污染的危害与防护等，普及环保知识。

2、优化云端计算，建立共享平台。公司加大虚拟机的探索运用，充分提高单节点服务效能，有效降低电能消耗。当前，公司虚拟机平台共纳管虚拟机三千余台，较原物理机部署方式节约年均用电量近568万KWh。2022年，公司在虚拟机方面投入668万元。机房空调降低能耗方面，一是通过空调外机更换，提高散热效率；二是冬季利用室外自然冷源对机房进行换热降温，减少空调制冷能耗。

3、推行远程会议，建立远程办公系统。通过视频等通讯方式进行会议，减少通勤和跨区域带来的碳排放。公司开发了管理驾驶舱、OA系统、财务系统、合规管理系统、数据治理平台、机构CRM系统等120余个云端办公和业务协同系统。2022年，公司在用的OA流程276个，全年共处理OA流程6.62万个，节约纸张约27.4万张；全年线上业务协议签署约306万份，节约纸张约1,446万张。2022年，公司VPN办公系统实现全国23个省市151家分支机构“云链接”，参加“云”端会议人次超百万，有效减少出行带来的碳排放和资源消耗。

另外，公司在绿色消费、车辆使用、工程建设、绿化投入、绿色理念宣传等方面持续推进节能减排和污染防治管理，减少日常运营过程中的能源消耗和温室气体排放，着力打造绿色办公环境，实现二氧化碳“零排放”，率先实现碳中和。2022年，总部办公区绿化投入合计约24万元。

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

公司履行社会责任的工作情况请详见公司于上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《华安证券2022年环境、社会及公司治理（ESG）报告》。

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

对外捐赠、公益项目	数量/内容
总投入（万元）	1,100
其中：资金（万元）	1,100
物资折款（万元）	/
惠及人数（人）	70,000

具体说明

√适用 □不适用

2022年，华安证券捐赠1,100万元至安徽华安证券公益基金会，资助其开展证券金融知识普及交流活动，开展困难救助、服务乡村振兴，救助自然灾害、公共卫生事件等造成的损害以及符合慈善法规定的其他公益活动。安徽华安证券公益基金会是由公司发起、于2017年5月11日经安徽省民政厅批准成立的非公募慈善基金会，是安徽省首批正式认定的省级慈善组织，现为5A级社会组织。

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

扶贫及乡村振兴项目	数量/内容
总投入（万元）	627.15
其中：资金（万元）	627.15
物资折款（万元）	/
惠及人数（人）	70,000
帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等）	产业帮扶、民生帮扶、教育帮扶、金融帮扶等

具体说明

√适用 □不适用

2022年，华安证券公司深入贯彻落实习近平总书记关于推动乡村振兴的重要指示精神，提高政治站位，强化工作举措，持续巩固脱贫攻坚胜利成果，全面推进乡村振兴。

一是政治引领，统筹帮扶部署。公司党委深刻认识开展结对帮扶工作的重要意义，把乡村振兴工作摆上重要议事日程，成立了由公司党委主要负责同志任组长、班子成员任副组长的结对帮扶工作领导小组，公司领导班子成员深入一线，召开座谈会，开展调研，研究部署工作任务，扎实推动各项任务落实落地，充分体现国有金融企业的政治担当和柱石作用。

（公司领导到帮扶村走访调研、慰问困难农户）

二是高位推动，做优结对帮扶。公司深入贯彻落实省属企业与欠发达乡镇结对帮扶工作部署会精神，立足公司和岳西县青天乡实际，创新帮扶“1+3+N”模式。设立教育发展基金100万元，实施资助贫困学生、奖励优秀教师、改善教学条件等6个项目。设立产业扶持基金300万元，支持新型农业经营主体和村级集体经济发展。设立大病救助基金100万元，严防衔接期间因病致贫

返贫。截至年底，年初制定的12项帮扶任务28个帮扶项目均已完成。

（公司领导带队赴岳西县青天乡调研并开展帮扶活动）三是紧盯项目，做细定点帮扶。公司党委始终坚持把乡村振兴工作摆上重要位置，严格对标“四个不摘”总要求，坚决扛起全面推进乡村振兴的政治责任。公司党委会2次专题研究部署，公司领导班子成员3次前往帮扶联系村调研指导乡村振兴工作。公司第八批选派干部章荣德、王宗宇，分别担任亳州市谯城区十河镇大周村、赵桥乡卢张庄村党组织第一书记，今年围绕产业发展、助学助教、环境整治等方面实施帮扶项目25个。

（公司在定点帮扶村卢张庄村、大周村开展爱心助学活动）四是聚焦重点，做实“一司一县”帮扶。公司积极响应中国证监会、中国证券业协会号召，与宿松、利辛、霍邱、岳西、临泉等5个省乡村振兴帮扶县深化结对帮扶，针对当地需求分别开展不同类型的帮扶，涉及产业帮扶、生态帮扶、公益帮扶、人才帮扶、文化帮扶等15个项目，有效促进农村农民共同富裕。

（公司与利辛县签订战略合作协议、在临泉县开展“一司一县”结对帮扶）五是厚植优势，做强“保险+期货”项目。着眼于农产品价格波动这一突出矛盾，发挥专业优势，聚焦精准帮扶，2022年公司立足安徽，面向全国，在省内外开展“保险+期货”项目70个，全年累计承保金额约8亿元，保费规模约3700万元，保险理赔金额约2300万元，为3万户农户（含脱贫户1.6万户）提供了收入保障，得到地方政府及农户的高度认可。

二、服务实体经济，支持地方经济发展

公司积极发挥自身金融行业优势，主动与当地政府相关部门对接，为当地企业融资提供专业支持。2022年，公司助力岳西县发行首支企业债7亿元，利辛县翰联色纺定向增发1200万元，亳州市谯城区安徽华善堂中药饮片有限公司、霍邱县安徽星鑫材料科技股份有限公司在安徽省股交中心挂牌，体现了华安证券践行国有金融企业的使命责任，推进了当地企业进入多层次资本市场的步伐。此外，实施“安徽师范大学华安证券奖助学金”项目，捐赠30万元资助100名家庭经济困难、品学兼优大学生。向省民政厅帮扶联系村阜阳市颍泉区行流镇宋湾村捐赠10万元，支持安装道路防护栏和减速带。

下一步，华安证券公司将深入学习贯彻党的二十大精神，扎实推动乡村产业、人才、文化、生态、组织振兴，为巩固脱贫攻坚成果、助力乡村振兴贡献华安力量；与此同时，作为国有金融企业，发挥公司在资本市场的专业优势，为帮扶地区企业改制重组、挂牌上市、投融资提供更多的专业支持，促进当地经济发展。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	解决同业竞争	安徽国控集团	不直接或间接经营以及拓展任何与公司及重要下属子公司目前正在经营或拓展后的主要业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资或以其他方式支持任何与公司及重要下属子公司经营的主要业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司；不利用在公司的控制地位损害公司及其他公司股东的利益。	长期有效	否	是	/	/
	解决同业竞争	安徽省能源集团	不从事对公司证券经纪业务、股票保荐和承销业务造成重大不利影响的同业竞争业务；不会利用在上市公司的股东地位，损害公司及其他公司股东的利益。	长期有效	否	是	/	/
	解决同业竞争	安徽交控资本	如进一步拓展产品和业务范围，若与公司主营业务产生竞争，则通过将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方或将持有的公司股权转让给安徽国控集团等合法方式避免同业竞争；不会利用在上市公司的股东地位，损害公司及其他公司股东的利益。	长期有效	否	是	/	/
	解决同业竞争	皖能电力	不会从事对公司主营业务造成重大不利影响的同业竞争业务，不会利用在公司的股东地位，损害公司及其他公司股东的利益。	长期有效	否	是	/	/

解决关联交易	安徽国控集团、安徽省能源集团、安徽交控资本、皖能电力	直接或间接控制的企业尽量避免与公司及其控股、参股公司之间产生关联交易事项。如确有必要且无法规避时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作；杜绝一切非法占用公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求公司为投资或控制的其他企业提供任何形式的担保。	长期有效	否	是	/	/
其他	安徽国控集团、安徽省能源集团、安徽交控资本、皖能电力	确保公司人员独立，资产独立完整，财务独立，机构独立，业务独立，保证公司在其他方面与本控股股东及其控制的其他公司保持独立。	长期有效	否	是	/	/

公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(二) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因和影响的分析说明

（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四） 其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	77.80
境内会计师事务所审计年限	3
境内会计师事务所注册会计师姓名	丁启新、户永红、周任阳
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	3

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）	20

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

2022年5月6日，公司2021年年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天职国际会计师事务所为公司2022年度会计报表和内部控制审计机构，聘期一年。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一) 导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三) 面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方	应诉(被申请)方	承担连带责任方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况
公司	赫连剑茹	无	质押式回购纠纷	2017年5月24日，华安证券与赫连剑茹签订《股票质押式回购交易业务协议》，2017年6月8日签订《股票质押式回购交易协议》，约定赫连剑茹以刚泰控股股票（现已退市，前证券代码600687）向华安证券质押融资人民币2.22亿元。后因赫连剑茹违约，2018年8月23日，华安证券向安徽省高级人民法院提起诉讼并申请诉讼保全，主张赫连剑茹清偿融资本金2.22亿元、融资利息、违约金。	22,200	诉讼不形成预计负债	安徽省高级人民法院于2019年8月出具生效判决	判决赫连剑茹于判决生效之日起十五日内偿还公司融资本金2.22亿元及利息，支付相应违约金、代理律师费。华安证券有权就赫连剑茹质押的30,150,700股刚泰股票、208.7万现金红利以及后续产生的无需支付对价的送股、转增股份和现金红利优先受偿。2019年9月，赫连剑茹不服安徽省高级人民法院作出的（2018）皖民初60号民事判决书，向最高人民法院提起上诉。2020年6月，最高人民法院出具（2020）最高法民终299号《中华人民共和国最高人民法院民事判决书》，驳回赫连剑茹的上诉，维持原判。	2021年1月13日，合肥市中级人民法院出具《受理执行案件通知书》（（2021）皖01执102号）。在执行阶段，经对质押股票、车辆进行拍卖，及对银行存款进行扣划，实现执行款约13,661,268元，质押股票刚泰控股股票已退市。赫连剑茹已被法院纳入失信被执行人。2022年1月，因无可供执行财产，合肥市中院裁定终结执行程序。

公司

北京淳信资本管理有限公司、北大资源集团有限公司（以下简称“北大资源集团”）

无

证券登记、存管、结算纠纷

北京淳信资本管理有限公司（以下简称“北京淳信”）作为中信淳信优债15号私募基金（以下简称“涉案基金”）的管理人在本公司开立证券账户，并委托公司为其提供经纪服务。2019年12月，因其在进行债券质押式回购时所质押债券被中国证券登记结算有限责任公司下调折算率，造成其在公司开立的账户发生欠库，导致公司按照《中国证券登记结算有限责任公司、上海证券交易所、深圳证券交易所债券质押式回购交易结算风险控制指引》第六条之规定代为垫付资金。2020年3月，公司向合肥市中级人民法院提起诉讼，要求判令北京淳信清偿公司垫付款、违约金及相关费用，北大资源集团作为涉案基金100%份额持有人承担连带清偿责任。

29,960

诉讼不形成预计负债

合肥市中级人民法院于2020年3月26日受理案件

案件审理期间，北大资源集团以北大方正集团有限公司已进入破产重整程序，北大资源集团系北大方正集团有限公司的关联公司，对北大方正集团有限公司的破产重整有影响为由要求中止该案诉讼。2020年6月，合肥市中级人民法院出具（2020）皖01民初787号之二《安徽省合肥市中级人民法院民事裁定书》，裁定本案中止诉讼。2021年7月，北京市第一中级人民法院批准《北大方正集团有限公司等五家公司重整计划》，并终止重审程序。2021年12月21日合肥市中级人民法院判决公司胜诉，涉案基金对299,591,114.78元垫付款及年利率15.4%的利息承担偿还责任，北大资源集团承担补充清偿责任。2022年2月，北大资源集团提起上诉。

2022年8月25日，安徽省高院出具民事判决书（（2022）皖民终687号），判决公司胜诉。2022年10月9日，合肥市中院出具（2022）皖01执1657号裁定书，强制执行立案。截至报告出具日，已领取执行款198957762.79元。

公司（代资产管理计划）

青海省公共设施建设投资有限责任公司（以下简称“青海公建投”）

无

合同纠纷

2017年，浦发银行西宁分行作为委托人认购“华安理财安兴34号定向资管计划”（以下简称“安兴34号”）全部份额，初始投资金额为4.55亿元。公司作为资管计划管理人按浦发银行西宁分行指令最终投资有限合伙企业优先级份额，并与劣后级合伙人青海公建投签署相关协议，约定劣后级合伙人青海公建投按期支付收益并按计划回购优先级份额，青海公建投2020年5月已回购0.455亿元。2020年12月，青海公建投未如期支付收益，形成违约事实。2021年8月，根据委托人指令，公司向西宁市中级人民法院提起诉讼，主张冻结青海公建投相关可变现资产，并支付违约收益、回购剩余全部份额及违约金等。2021年11月青海公建投向法院提起反诉，主张与公司签署的相关协议部分无效。

40,950

诉讼不形成预计负债

2022年1月西宁市中级人民法院对案件一审开庭，之后于2022年2月对公司主张的诉中保全予以执行，冻结青海公建投相关房产。

2022年6月，西宁市中级人民法院出具民事判决书（（2021）青01民初475号），判决相关合同协议无效。2022年7月，公司提起上诉，2022年12月，青海省高级人民法院出具民事判决书（（2022）青民终174号），驳回上诉，维持原判。公司作为“安兴34号”管理人，按照资管合同约定，仅按委托人浦发银行西宁分行指令处理“安兴34号”事务，该资管计划的实际权益归属于委托人浦发银行西宁分行所有，故本案件的最终诉讼结果由委托人浦发银行西宁分行实际承受。

无

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司、公司控股股东安徽国控集团、实际控制人安徽省国资委均不存在未履行法院生效判决、不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用 □不适用

1、拟设立资管子公司并变更公司经营范围

2022年7月21日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于设立资管子公司并变更公司经营范围的议案》和《关于为拟设立的资管子公司提供净资本担保承诺的议案》，同意公司在资产管理总部现有人员、组织架构、技术设备和管理经验的基础上，设立从事资产管理业务的全资子公司（后简称“资管子公司”），注册资本拟为6亿元，公司向资管子公司提供最高额度为人民币10亿元的净资本担保承诺。待资管子公司正式成立后，公司证券资产管理业务由资管子公司承继，公司不再从事证券资产管理业务。详见公司于2022年7月22日披露的《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-046）。

2、修订公司制度

修订公司对外捐赠管理办法。2022年6月29日，公司召开第三届董事会第三十九次会议，审议通过了《关于修订<华安证券股份有限公司对外捐赠管理办法>的议案》；2022年7月21日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于修订<华安证券股份有限公司对外捐赠管理办法>的议案》。修订《对外捐赠管理办法》旨在进一步规范公司对外捐赠行为，加强公司对捐赠事项的管理，在充分维护股东、债权人及职工利益的基础上，更好地履行公司的社会责任。详见公司于2022年7月1日披露的《第三届董事会第三十九次会议决议公告》（公告编号：2022-042），于2022年7月22日披露的《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-046）。修订公司章程及相关治理制度。2022年9月21日，公司召开第三届董事会第四十二次会议，审议通过了《关于修订公司<章程>的议案》。2022年12月12日，公司召开第三届董事会第四十七次会议，审议通过了《关于修订<华安证券股份有限公司股东大会议事规则>的议案》《关于修订<华安证券股份有限公司独立董事工作制度>的议案》《关于修订<华安证券股份有限公司董事、监事和高级管理人员持股及变动管理办法>的议案》。2023年1月12日，公司召开2023年第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于修订<华安证券股份有限公司章程>的议案》《关于修订<华安证券股份有限公司股东大会议事规则>的议案》《关于修订<华安证券股份有限公司独立董事工作制度>的议案》。详见公司于2022年9月22日披露的《关于修订公司<章程>的公告》（公告编号：2022-059），于2022年12月14日披露的《第三届董事会第四十七次会议决议公告》（公告编号：2022-079），于2023年1月13日披露的《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-004）。

3、子公司相关事宜

子公司更名。2022年8月，经上海市市场监督管理局核准，公司全资子公司“华富嘉业投资管理有限公司”名称变更为“华安嘉业投资管理有限公司”，并办理完成工商变更登记。详见公司于2022年8月10日披露的《关于全资子公司更名的公告》（公告编号：2022-049）。

向子公司增资。2022年10月27日，公司召开第三届董事会第四十五次会议，审议通过了《关于向全资子公司华安嘉业投资管理有限公司增资的议案》。公司以货币形式向华安嘉业增加注册资本5亿元，增资完成后，华安嘉业注册资本从15亿元增至20亿元，股权结构保持不变。2022年12月，华安嘉业完成工商变更登记。详见公司于2022年10月28日披露的《关于向全资子公司华安嘉业投资管理有限公司增资的公告》（公告编号：2022-071）。

资产负债表日后事项

1、监事会主席辞职

2023年1月，公司监事会收到监事会主席徐强先生提交的书面辞呈，徐强先生因个人到龄退休原因辞去公司第三届监事会主席及监事职务。根据法律法规和《公司章程》相关规定，徐强先

生的辞职不会导致公司监事会成员人数低于法定最低人数，也不影响公司监事会的正常运作，上述辞职事项自辞职报告送达监事会之日起生效。详见公司于2023年1月7日披露的《关于监事会主席辞职的公告》（公告编号：2023-003）。徐强先生同时辞去华安金控董事长和华安期货监事长职务。2023年1月13日，华安金控召开第一届董事会第十四次会议，推选汲杨女士为新任董事长。

2、公开选聘职业经理人

公司本届职业经理人聘期届满，为进一步深化职业经理人制度改革，建立健全市场化选人用人机制，根据《关于深化华安证券股份有限公司职业经理人制度试点工作方案的通知》（皖国资党〔2023〕7号）相关要求，公司于2023年2月3日召开第三届董事会第四十九次会议，审议通过了《关于深化华安证券股份有限公司职业经理人制度试点工作方案》，面向社会选聘职业经理人。详见公司于2023年2月4日披露的《第三届董事会第四十九次会议决议公告》（公告编号：

2023-007）。

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）		本次变动后
	数量	比例(%)	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	0	0	0	0	0	0
二、无限售条件流通股份	4,697,658,932	100	3,712	3,712	4,697,662,644	100
1、人民币普通股	4,697,658,932	100	3,712	3,712	4,697,662,644	100
三、股份总数	4,697,658,932	100	3,712	3,712	4,697,662,644	100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

因公司于2020年发行的可转债持续转股，公司普通股股份数量发生变动。报告期内公司可转债累计转股数量为3,712股。截至报告期末，公司普通股股份总数为4,697,662,644股。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生证券的种类	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
可转换公司债券、分离交易可转债
可转换公司债券	2020-03-12	0.20%/0.40%/0.60%/ 0.80%/1.50%/2.00%	2,800,000,000	2020-04-09	2,800,000,000	2026-03-11
债券（包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具）
2022年度第一期短期融资券	2022-06-24	1.98%	1,000,000,000	2022-06-28	1,000,000,000	2022-10-24
2022年度第二期短期融资券	2022-10-13	2.02%	800,000,000	2022-10-17	800,000,000	2023-04-11
2022年公开发行公司债券（第一期）	2022-05-12	2.93%	1,500,000,000	2022-05-19	1,500,000,000	2025-05-15
2022年公开发行公司债券（第二期）	2022-08-25	2.73%	2,000,000,000	2022-09-05	2,000,000,000	2025-08-28

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕145号文核准，公司于2020年3月12日公开发行了2,800万张可转换公司债券，债券简称“华安转债”，债券代码“110067”。本次发行的可转债每张面值100元，发行总额280,000万元，期限为自发行之日起6年，即自2020年3月12日至2026年3月11日，票面利率为第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.60%、第四年0.80%、第五年1.50%、第六年2.00%。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

报告期内，公司股东结构未发生变化，普通股股份总数变化情况详见本节“一、（一）1、股份变动情况表”。

公司资产和负债结构变化情况，详见本报告第三节之“五、（三）、1.资产及负债状况”。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)	132,493
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	132,102
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减		期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况			股东 性质
						股份 状态		数量
安徽省国有资本运营控股集团有限公司	-50,000,000		1,131,727,143	24.09	0	无		0	国有法人
安徽出版集团有限责任公司	-100,000		579,873,297	12.34	0	无		0	国有法人
东方国际创业股份有限公司	85,729,754		231,541,527	4.93	0	无		0	国有法人
安徽省皖能股份有限公司	-46,976,611		213,023,389	4.53	0	无		0	国有法人
安徽交控资本投资管理有限公司	0		175,666,812	3.74	0	无		0	国有法人
安徽古井集团有限责任公司	30,779,600		130,000,000	2.77	0	无		0	国有法人
安徽省能源集团有限公司	0		125,476,294	2.67	0	无		0	国有法人
浙江东方金融控股集团股份有限公司	0		93,600,000	1.99	0	无		0	国有法人
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金	3,436,956		57,847,307	1.23	0	无		0	其他
中国银河证券股份有限公司	51,026,900		51,026,900	1.09	0	无		0	国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类			数量
安徽省国有资本运营控股集团有限公司		1,131,727,143		人民币普通股			1,131,727,143
安徽出版集团有限责任公司		579,873,297		人民币普通股			579,873,297
东方国际创业股份有限公司		231,541,527		人民币普通股			231,541,527

安徽省皖能股份有限公司	213,023,389	人民币普通股	213,023,389
安徽交控资本投资管理有限公司	175,666,812	人民币普通股	175,666,812
安徽古井集团有限责任公司	130,000,000	人民币普通股	130,000,000
安徽省能源集团有限公司	125,476,294	人民币普通股	125,476,294
浙江东方金融控股集团股份有限公司	93,600,000	人民币普通股	93,600,000
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金	57,847,307	人民币普通股	57,847,307
中国银河证券股份有限公司	51,026,900	人民币普通股	51,026,900
前十名股东中回购专户情况说明	无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、安徽省能源集团是皖能电力的控股股东； 2、安徽国控集团与安徽省能源集团、安徽交控资本于2020年6月28日签署了《一致行动人协议》，且由于皖能电力为安徽省能源集团控股子公司，因此前述四家股东单位为一致行动人。 3、公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

注：1、东方创业因公开发行2019年可交换公司债券，于2019年3月将所持有的本公司70,000,000股办理担保及质押登记，过户至“东方创业－安信证券－19东创EB担保及信托财产专户”（后简称“担保及信托专户”）。后因东方创业发行的可交换债券到期，担保及信托专户中的股票于2022年6月解除质押，回归东方创业持股账户。截至报告期末，东方创业未有质押公司股票。

2、报告期内安徽出版集团、安徽古井集团有限责任公司持股变动系开展转融通业务所致。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	安徽省国有资本运营控股集团有限公司
单位负责人或法定代表人	张国元
成立日期	1999年9月21日
主要经营业务	投资与资本运作、资产管理运营、建筑设计与施工
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	截至报告期末持有江淮汽车（600418.SH）8666.56万股、建研设计（301167.SZ）2400万股、中电兴发（002298.SZ）950万股、中钢天源（002057.SZ）10万股、九华旅游（603199.SH）35万股。

其他情况说明

无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

注：公司控股股东及一致行动人持有公司股权比例实际为35.04%，与图中比例差异系尾差原因。下同。

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	安徽省人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人	王宏
成立日期	2004年5月
主要经营业务	/
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	不适用
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

法人股东名称

单位负责人或法定

成立日期

组织机构 代码

注册资本

主要经营业务或管理活动等情况

	代表人
安徽出版集团有限责任公司	马占文	2005年10月26日	781077982	103,170.4	一、根据国家有关规定，从事资产管理、资本运营和投资业务以及对所属全资及控股子公司依法实行资产或股权管理，融资咨询服务。二、对所属企业国（境）内外图书、期刊、报纸、电子出版物、音像制品、网络出版物的出版及销售、物流配送、连锁经营进行管理，图书租型造货咨询服务。
情况说明	无

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位：元 币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

华安证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（第二期）

20华安G2

175479

2020-11-26

2020-11-27

2023-11-27

2,000,000,000

4.08

到期还本，按年付息

上海证券交易所

面向专业投资者发行

竞价、报价、询价和协议交易

否

华安证券股份有限公司2021年公开发行公司债券(第一期)

21华安G1

175792

2021-03-04

2021-03-05

2024-03-05

2,000,000,000

3.80

到期还本，按年付息

上海证券交易所

面向专业投资者发行

竞价、报价、询价和协议交易

否

华安证券股份有限公司2021年公开发行公司债券(第二期)

21华安G2

188456

2021-07-26

2021-07-27

2024-07-27

2,000,000,000

3.20

到期还本，按年付息

上海证券交易所

面向专业投资者发行

竞价、报价、询价和协议交易

否

华安证券股份有限公司2022年公开发行公司债券(第一期)

22华安G1

185768

2022-05-13

2022-05-16

2025-05-16

1,500,000,000

2.93

到期还本，按年付息

上海证券交易所

面向专业投资者发行

竞价、报价、询价和协议交易

否

华安证券股份有限公司2022年公开发行公司债券(第二期)

22华安G2

137729

2022-08-26

2022-08-29

2025-08-29

2,000,000,000

2.73

到期还本，按年付息

上海证券交易所

面向专业投资者发行

竞价、报价、询价和协议交易

否

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

报告期内债券付息兑付情况

√适用 □不适用

债券名称	付息兑付情况的说明
华安证券股份有限公司公开发行可转换公司债券	已于2022年3月按期足额付息。
华安证券股份有限公司2021年公开发行公司债券（第一期）	已于2022年3月按期足额付息。
华安证券股份有限公司2019年非公开发行次级债券（第一期）	已于2022年5月按期足额还本付息。
华安证券股份有限公司2021年公开发行公司债券（第二期）	已于2022年7月按期足额付息。
华安证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（第一期）	已于2022年9月按期足额还本付息。
华安证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（第二期）	已于2022年11月按期足额付息。

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称	办公地址	签字会计师姓名	联系人	联系电话
南京证券股份有限公司	江苏省南京市江东中路389号	/	卞林山、李晓天	025-58519350
国元证券股份有限公司	安徽省合肥市梅山路18号	/	刘梦	0551-68167181
国金证券股份有限公司	上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦13楼	/	马越、姜晓琴、黄之涵	021-68826021
上海新世纪资信评估投资服务有限公司	上海市汉口路398号华盛大厦14楼	/	艾紫薇、李玉鼎	021-63501349
联合资信评估股份有限公司	北京市朝阳区建国门外大街2号中国人保财险大厦10层	/	张晨露、刘嘉	010-85172818
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）	北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26	褚诗炜、鲍灵姬、洪雁南	褚诗炜、鲍灵姬	0551-63475910、63475883
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）	北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼	丁启新、户永红、周任阳	丁启新、户永红	010-88827799
安徽天禾律师事务所	合肥市濉溪路278号财富广场B座东16楼	/	李军、音少杰	0551-62677062

上述中介机构发生变更的情况

□适用 √不适用

4. 报告期末募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券名称	募集资金总金额	已使用金额	未使用金额	募集资金专项账户运作情况（如有）	募集资金违规使用的整改情况（如有）	是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
华安证券股份有限公司2020年公开发行公司债券（第二期）	2,000,000,000	2,000,000,000	0	正常	/	是
华安证券股份有限公司2021年公开发行公司债券（第一期）	2,000,000,000	2,000,000,000	0	正常	/	是
华安证券股份有限公司2021年公开发行公司债券（第二期）	2,000,000,000	2,000,000,000	0	正常	/	是

华安证券股份有限公司2022年公开发行公司债券（第一期）	1,500,000,000	1,500,000,000	0	正常	/	是
华安证券股份有限公司2022年公开发行公司债券（第二期）	2,000,000,000	2,000,000,000	0	正常	/	是

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用 √不适用

报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

√适用 □不适用

现状	执行情况	是否发生变更	变更后情况	变更原因	变更是否已取得有权机构批准	变更对债券投资者权益的影响
报告期内存续的公司债券均无担保	/	否	不适用	不适用	不适用	不适用
债券在存续期内每年付息一次，最后一期利息随本金兑付	公司严格履行募集说明书中有关偿债计划的约定，按时兑付公司债券利息及本金，及时披露相关信息。	否	不适用	不适用	不适用	不适用
偿债保障措施包括设立专项账户、聘请受托管理人、制定《债券持有人会议规则》、提高盈利能力、优化资产负债结构及严格信息披露等	公司严格履行募集说明书中有关偿债保障措施的约定，保障投资者的合法权益。	否	不适用	不适用	不适用	不适用

7. 公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 √不适用

(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用 √不适用

(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标	2022年	2021年	本期比上年同期增减（%）
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	1,123,656,264.68	1,353,579,483.40	-16.99
流动比率	2.01	1.95	3.29
速动比率	2.01	1.95	3.29
资产负债率（%）	64.47	65.19	-1.10
EBITDA全部债务比	0.08	0.09	-18.16
利息保障倍数	2.41	2.91	-17.10
现金利息保障倍数	1.12	1.50	-25.17
EBITDA利息保障倍数	2.61	3.09	-15.57
贷款偿还率（%）	100	100	0.00
利息偿付率（%）	100	100	0.00

二、可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一) 转债发行情况

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕145号文核准，公司于2020年3月12日公开发行了2,800万张可转换公司债券，债券简称为“华安转债”，债券代码为“110067”。本次发行的可转债每张面值100元，发行总额280,000万元，期限为自发行之日起6年，即自2020年3月12日至2026年3月11日，票面利率为第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.60%、第四年

0.80%、第五年1.50%、第六年2.00%。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

√适用 □不适用

可转换公司债券名称	华安转债
期末转债持有人数	17,706
本公司转债的担保人	不适用
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称	期末持债数量（元）	持有比例(%)
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行)	297,431,000	10.62
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国银行)	99096000	3.54
登记结算系统债券回购质押专用账户(中信建投证券股份有限公司)	85,097,000	3.04
登记结算系统债券回购质押专用账户(交通银行)	84114000	3.00
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国建设银行)	74381000	2.66
大成基金－邮储银行－大成基金－邮储1号集合资产管理计划	71479000	2.55
西北投资管理（香港）有限公司－西北飞龙基金有限公司	50000000	1.79
基本养老保险基金一零六组合	41705000	1.49
登记结算系统债券回购质押专用账户(招商银行股份有限公司)	38679000	1.38
中银国际证券股份有限公司	37912000	1.35

(三) 报告期转债变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可转换公司债券名称	本次变动前	本次变动增减			本次变动后
		转股	赎回	回售
华安转债	2,799,523,000	23,000	0	0	2,799,500,000

报告期转债累计转股情况

√适用 □不适用

可转换公司债券名称	华安转债
报告期转股额（元）	23,000
报告期转股数（股）	3,712
累计转股数（股）	61,280
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）	0.0017
尚未转股额（元）	2,799,500,000
未转股转债占转债发行总量比例（%）	99.9821

(四) 转股价格历次调整情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可转换公司债券名称		华安转债
转股价格调整日	调整后转股价格	披露时间	披露媒体	转股价格调整 说明
2020年7月6日	8.67	2020年6月30日	中国证券报、上海证券报	因公司2019年度权益分派，华安转债的转股价格由原来的人民币8.77元/股调整为8.67元/股。
2021年4月7日	7.10	2021年4月6日	中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报	因公司股票存在连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于华安转债当期转股价格80%的情形，公司将华安转债的转股价格向下调整为7.10元/股。
2021年5月10日	6.98	2021年4月28日	中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报	因公司2020年度权益分派，华安转债的转股价格调整为6.98元/股。
2021年6月11日	6.22	2021年6月10日	上海证券报、证券时报	因公司配股公开发行证券，华安转债的转股价格调整为6.22元/股。
2022年6月17日	6.12	2021年6月10日	中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报	因公司2021年度权益分派，华安转债的转股价格调整为6.12元/股。
截至本报告期末最新转股价格		6.12

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

√适用 □不适用

截至2022年12月末，本公司总资产738.89亿元，资产负债率64.47%。上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2022年5月26日出具了《华安证券股份有限公司及其发行的20华安G1与华安转债跟踪评级报告》，维持公司主体信用评级为 AAA，维持公司可转债信用评级为 AAA，评级展望稳定。

未来公司偿付A股可转债本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流。最近三年，公司主营业务稳定，财务状况良好，经营活动产生的现金流量充足，具有较强的偿债能力。

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

天职业字[2023]6936号华安证券股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了华安证券股份有限公司（以下简称“华安证券”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华安证券2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华安证券，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项

该事项在审计中是如何应对的

（一）结构化主体合并范围的确定

（一）结构化主体合并范围的确定

华安证券及其子公司在开展业务的过程中管理和投资各类结构化主体，例如证券投资基金、资产管理计划等。本报告期将华安证券作为管理人的、自有资金参与的、能够控制的结构化主体纳入合并范围；对于无法实施控制的结构化主体，未将其纳入合并范围。在确定结构化主体是否纳入合并财务报表的合并范围时，华安证券管理层（以下简称“管理层”）根据相关合同条款，按照企业会计准则关于“控制”的定义，在对华安证券是否控制结构化主体的判断具有一定的复杂性和主观性，且结果与财务报表广泛相关，因此我们认为该事项属于合并财务报表审计的关键审计事项。

华安证券及其子公司在开展业务的过程中管理和投资各类结构化主体，例如证券投资基金、资产管理计划等。本报告期将华安证券作为管理人的、自有资金参与的、能够控制的结构化主体纳入合并范围；对于无法实施控制的结构化主体，未将其纳入合并范围。在确定结构化主体是否纳入合并财务报表的合并范围时，华安证券管理层（以下简称“管理层”）根据相关合同条款，按照企业会计准则关于“控制”的定义，在对华安证券是否控制结构化主体的判断具有一定的复杂性和主观性，且结果与财务报表广泛相关，因此我们认为该事项属于合并财务报表审计的关键审计事项。

针对华安证券结构化主体合并范围确定的事项，我们实施了以下主要审计程序予以应对： （1）了解华安证券在确定结构化主体是否纳入合并财务报表的合并范围时建立的相关内部控制，并对其进行测试，评价是否有效执行； （2）抽取并查阅结构化主体相关合同、设立文件以及其他公开披露信息，并从华安证券对结构化主体拥有的权力、从结构化主体享有的可变回报以及运用权力影响回报金额的能力等方面评价管理层做出的判断是否合理。

（二）金融资产减值准备的计提

华安证券采用预期信用损失模型确认损失准备的项目主要包括：开展信用业务产生的融出资金及买入返售金融资产、以摊余成本计量的债权投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资。由于该等金融资产金额重大，且减值准备的计提需要管理层作出重大判断和估计，包括信用风险显著增加的标准、模型和假设的使用、违约率和违约损失率的确定等，因此我们将其确定为关键审计事项。	针对华安证券金融资产减值准备计提的事项，我们实施了以下主要审计程序予以应对： （1）了解华安证券与融出资金、买入返售金融资产、债权投资、其他债权投资减值计提流程的内部控制设计、运行的有效性，并对其进行测试，评价是否有效执行； （2）了解华安证券融出资金、买入返售金融资产、债权投资、其他债权投资减值准备计提的模型，复核相关假设的依据及其合理性，检查管理层在预期信用损失模型中使用的基础数据并复核模型计算的准确性。 （3）针对计提重大减值准备的项目，检查和评价预期信用损失计提的依据及其合理性。
（三）第三层次金融资产的公允价值评估
华安证券采用预期信用损失模型确认损失准备的项目主要包括：开展信用业务产生的融出资金及买入返售金融资产、以摊余成本计量的债权投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资。由于该等金融资产金额重大，且减值准备的计提需要管理层作出重大判断和估计，包括信用风险显著增加的标准、模型和假设的使用、违约率和违约损失率的确定等，因此我们将其确定为关键审计事项。	针对华安证券金融资产估值的事项，我们实施了以下主要审计程序予以应对： （1）了解华安证券以公允价值计量且分类为第三层次金融工具的公允价值评估流程的内部控制设计、并对其进行测试，评价是否有效执行； （2）评价华安证券用于公允价值属于第三层次金融工具的估值所使用的模型，同时，选取样本对公允价值属于第三层次的金融工具进行独立估值，并将我们的估值结果与华安证券的估值结果进行比较； （3）针对所选的样本，评估管理层对第三层次金融资产估值时所采用的不可观察输入值及可观察输入值是否适当。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括华安证券2022年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估华安证券的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华安证券、终止运营或别无其他现实的选择。

华安证券治理层（以下简称“治理层”）负责监督华安证券的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华安证券持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华安证券不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就华安证券中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

[以下无正文]

中国·北京 二○二三年三月三十一日	中国注册会计师 （项目合伙人）：	丁启新
	中国注册会计师：	户永红
	中国注册会计师：	周任阳

二、 财务报表

合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 华安证券股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2022年12月31日	2021年12月31日
资产：
货币资金	七、1	15,024,758,255.81	16,138,636,386.45
其中：客户资金存款	七、1	13,347,161,015.89	13,588,699,337.91
结算备付金	七、2	6,035,866,099.22	5,676,927,639.21
其中：客户备付金	七、2	3,667,760,929.05	3,621,813,972.92
融出资金	七、5	9,133,145,545.85	10,261,066,824.18
衍生金融资产	七、6	16,942,257.89	2,983,811.77
存出保证金	七、7	518,813,571.53	193,168,777.42
应收款项	七、8	316,427,335.12	279,757,908.78
买入返售金融资产	七、11	1,640,836,263.96	2,399,476,286.31
金融投资：
交易性金融资产	七、13	25,667,641,752.53	23,376,855,542.16

债权投资	七、14	3,044,271,902.32	3,390,564,534.78
其他债权投资	七、15	6,687,876,548.83	7,660,758,354.71
其他权益工具投资	七、16	973,082,598.94	46,469,366.04
长期股权投资	七、17	2,739,107,541.82	2,248,644,969.02
投资性房地产	七、18	20,933,008.37	22,118,244.05
固定资产	七、19	606,156,389.47	620,463,625.59
在建工程	七、20	116,392,366.20	21,421,928.46
使用权资产	七、21	203,660,524.17	243,382,261.86
无形资产	七、22	167,490,968.88	126,333,611.94
商誉	七、23	3,829,390.10	3,829,390.10
递延所得税资产	七、24	312,617,463.01	389,059,506.53
其他资产	七、25	659,053,880.84	538,667,212.79
资产总计		73,888,903,664.86	73,640,586,182.15
负债：
应付短期融资款	七、30	3,574,093,594.77	3,365,143,256.70
拆入资金	七、31	98,000,000.00	/
交易性金融负债	七、32	2,458,674,090.74	4,597,043,670.05
衍生金融负债	七、6	17,290,450.35	10,886,876.73
卖出回购金融资产款	七、33	16,345,368,534.86	15,608,054,838.64
代理买卖证券款	七、34	17,000,976,896.11	17,210,376,768.33
应付职工薪酬	七、36	669,112,891.65	827,767,283.24
应交税费	七、37	90,156,534.89	384,828,945.48
应付款项	七、38	586,904,476.87	210,631,404.22
合同负债	七、39	15,025,926.04	14,479,867.70
应付债券	七、43	12,296,300,824.72	11,161,660,234.01
租赁负债	七、44	199,320,267.62	235,641,027.94
递延所得税负债	七、24	215,783,423.87	272,365,958.24
其他负债	七、46	110,385,162.80	97,368,687.35
负债合计		53,677,393,075.29	53,996,248,818.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、47	4,697,662,644.00	4,697,658,932.00
其他权益工具	七、48	417,474,630.25	417,478,060.09
资本公积	七、49	7,978,233,327.15	7,978,212,752.69
其他综合收益	七、51	-87,501,970.29	-31,426,304.44
盈余公积	七、52	914,970,482.47	800,448,402.87
一般风险准备	七、53	1,130,671,167.90	999,320,704.34
交易风险准备	七、54	992,240,411.61	888,129,430.16
未分配利润	七、55	4,082,572,309.86	3,728,961,201.59

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		20,126,323,002.95	19,478,783,179.30
少数股东权益		85,187,586.62	165,554,184.22
所有者权益（或股东权益）合计		20,211,510,589.57	19,644,337,363.52
负债和所有者权益（或股东权益）总计		73,888,903,664.86	73,640,586,182.15

公司负责人：章宏韬 主管会计工作负责人：龚胜昔 会计机构负责人：许琼

母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:华安证券股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2022年12月31日	2021年12月31日
资产：
货币资金		11,150,866,673.80	12,089,103,513.21
其中：客户资金存款		9,915,758,388.98	10,511,705,934.20
结算备付金		3,323,005,170.39	3,422,885,403.08
其中：客户备付金		2,084,281,308.65	2,335,012,994.31
融出资金		9,126,268,125.55	10,261,066,824.18
衍生金融资产		16,942,257.89	2,983,811.77
存出保证金		374,420,493.19	273,224,732.94
应收款项		279,848,859.12	308,202,427.86
买入返售金融资产		1,581,043,287.69	1,658,399,396.38
金融投资：
交易性金融资产		22,290,866,475.98	18,615,189,315.12
债权投资		3,044,271,902.32	3,390,564,534.78
其他债权投资		6,644,078,531.62	7,660,758,354.71
其他权益工具投资		962,441,598.94	35,005,256.04
长期股权投资	十九、1	4,633,492,248.91	4,275,195,637.78
投资性房地产		20,933,008.37	22,118,244.05
固定资产		523,336,246.96	537,371,961.70
在建工程		115,998,560.89	20,821,100.24
使用权资产		189,602,032.92	225,030,483.13
无形资产		163,662,147.12	123,130,587.60
递延所得税资产		293,154,338.84	375,803,959.82
其他资产		600,243,967.15	528,152,481.45
资产总计		65,334,475,927.65	63,825,008,025.84
负债：

应付短期融资款		3,574,093,594.77	3,365,143,256.70
拆入资金		98,000,000.00	/
交易性金融负债		597,937,999.24	674,622,059.16
衍生金融负债		13,995,463.36	10,070,232.59
卖出回购金融资产款		16,253,520,732.41	15,491,440,702.30
代理买卖证券款		11,999,878,843.77	12,846,582,415.48
应付职工薪酬	十九、2	619,525,001.29	777,085,104.79
应交税费		64,317,480.35	303,430,161.44
应付款项		325,409,407.13	101,402,875.72
合同负债		14,576,556.30	14,097,127.96
应付债券		12,296,300,824.72	11,161,660,234.01
租赁负债		185,677,722.12	217,242,581.37
递延所得税负债		158,980,416.20	226,409,916.68
其他负债		1,234,708.83	1,378,979.08
负债合计		46,203,448,750.49	45,190,565,647.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		4,697,662,644.00	4,697,658,932.00
其他权益工具		417,474,630.25	417,478,060.09
资本公积		7,973,723,730.66	7,973,703,156.20
其他综合收益		-93,122,829.49	-18,343,073.66
盈余公积		914,970,482.47	800,448,402.87
一般风险准备		1,098,474,344.63	977,573,329.68
交易风险准备		992,240,411.61	888,129,430.16
未分配利润		3,129,603,763.03	2,897,794,141.22
所有者权益（或股东权益）合计		19,131,027,177.16	18,634,442,378.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计		65,334,475,927.65	63,825,008,025.84

公司负责人：章宏韬 主管会计工作负责人：龚胜昔 会计机构负责人：许琼

合并利润表2022年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2022年度	2021年度
一、营业总收入		3,159,051,129.31	3,483,420,429.82
利息净收入	七、56	452,997,984.62	609,270,428.69
其中：利息收入	七、56	1,420,337,001.36	1,543,366,237.01
利息支出	七、56	967,339,016.74	934,095,808.32
手续费及佣金净收入	七、57	1,746,363,018.02	1,918,319,982.62

其中：经纪业务手续费净收入	七、57	1,026,930,841.21	1,213,798,899.33
投资银行业务手续费净收入	七、57	158,419,816.32	200,234,009.41
资产管理业务手续费净收入	七、57	484,461,764.19	431,723,324.71
投资收益（损失以“-”号填列）	七、58	1,052,136,234.85	905,415,129.79
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	七、58	13,528,007.85	-26,526,223.95
其他收益	七、60	16,862,957.76	69,554,656.29
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	七、61	-417,251,318.94	-144,169,033.55
汇兑收益（损失以“-”号填列）		1,132,195.95	-616,706.95
其他业务收入	七、62	306,694,318.68	125,298,539.37
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、63	115,738.37	347,433.56
二、营业总支出		1,778,809,121.14	1,689,037,243.42
税金及附加	七、64	29,027,637.41	35,959,448.32
业务及管理费	七、65	1,532,511,734.70	1,543,294,009.81
信用减值损失	七、66	-91,053,567.96	-5,205,147.85
其他资产减值损失	七、67	145,672.21	-126,022.85
其他业务成本	七、68	308,177,644.78	115,114,955.99
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		1,380,242,008.17	1,794,383,186.40
加：营业外收入	七、69	681,264.35	2,296,970.01
减：营业外支出	七、70	12,214,042.60	9,733,451.51
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		1,368,709,229.92	1,786,946,704.90
减：所得税费用	七、71	217,736,643.74	399,160,721.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,150,972,586.18	1,387,785,983.85
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		1,150,972,586.18	1,387,785,983.85
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		1,181,339,183.78	1,424,067,013.48
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-30,366,597.60	-36,281,029.63
六、其他综合收益的税后净额		-64,054,100.05	1,231,693.79
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-64,054,100.05	1,231,693.79
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-51,272,772.58	-2,784,657.72
3.其他权益工具投资公允价值变动		-51,272,772.58	-2,784,657.72
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-12,781,327.47	4,016,351.51
2.其他债权投资公允价值变动		-29,170,921.00	4,467,706.65
4.其他债权投资信用损失准备		-4,621,078.46	2,710,208.14
6.外币财务报表折算差额		21,010,671.99	-3,161,563.28

七、综合收益总额		1,086,918,486.13	1,389,017,677.64
归属于母公司所有者的综合收益总额		1,117,285,083.73	1,425,298,707.27
归属于少数股东的综合收益总额		-30,366,597.60	-36,281,029.63
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.25	0.33
（二）稀释每股收益(元/股)		0.24	0.31

公司负责人：章宏韬 主管会计工作负责人：龚胜昔 会计机构负责人：许琼

母公司利润表2022年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2022年度	2021年度
一、营业总收入		2,487,505,476.85	2,895,092,227.24
利息净收入	十九、3	336,709,368.59	444,063,746.71
其中：利息收入	十九、3	1,283,490,941.76	1,362,062,692.28
利息支出	十九、3	946,781,573.17	917,998,945.57
手续费及佣金净收入	十九、4	1,551,475,653.45	1,678,617,401.55
其中：经纪业务手续费净收入	十九、4	808,693,250.09	979,637,477.96
投资银行业务手续费净收入	十九、4	158,272,243.01	200,234,009.41
资产管理业务手续费净收入	十九、4	559,020,747.31	466,394,704.39
投资收益（损失以“－”号填列）	十九、5	910,279,875.35	655,768,224.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	十九、5	18,902,611.13	16,053,211.22
其他收益		10,235,289.44	6,827,071.56
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	十九、6	-329,865,916.71	102,784,414.82
汇兑收益（损失以“－”号填列）		2,361,560.81	-616,174.92
其他业务收入		6,224,054.37	7,298,171.95
资产处置收益（损失以“－”号填列）		85,591.55	349,370.89
二、营业总支出		1,275,902,765.41	1,371,336,683.02
税金及附加		25,284,935.00	28,807,214.85
业务及管理费	十九、7	1,332,698,190.06	1,332,621,386.12
信用减值损失		-84,388,964.76	7,684,490.28
其他业务成本		2,308,605.11	2,223,591.77
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,211,602,711.44	1,523,755,544.22
加：营业外收入		599,101.95	672,420.55
减：营业外支出		11,877,264.00	9,349,953.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		1,200,324,549.39	1,515,078,011.34
减：所得税费用		151,236,300.68	318,147,565.60

五、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,049,088,248.71	1,196,930,445.74
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		1,049,088,248.71	1,196,930,445.74
六、其他综合收益的税后净额		-82,758,190.03	15,143,982.07
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-50,655,440.08	7,966,067.28
3.其他权益工具投资公允价值变动		-50,655,440.08	7,966,067.28
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-32,102,749.95	7,177,914.79
2.其他债权投资公允价值变动		-27,474,280.50	4,467,706.65
4.其他债权投资信用损失准备		-4,628,469.45	2,710,208.14
七、综合收益总额		966,330,058.68	1,212,074,427.81

公司负责人：章宏韬 主管会计工作负责人：龚胜昔 会计机构负责人：许琼

合并现金流量表2022年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2022年度	2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
收取利息、手续费及佣金的现金		4,440,961,167.24	4,858,310,656.23
拆入资金净增加额		98,000,000.00	/
回购业务资金净增加额		736,526,838.00	5,988,397,422.55
融出资金净减少额		1,133,921,076.88	/
代理买卖证券收到的现金净额		/	2,153,403,564.81
收到其他与经营活动有关的现金	七、73	478,964,901.65	160,844,082.68
经营活动现金流入小计		6,888,373,983.77	13,160,955,726.27
为交易目的而持有的金融资产净增加额		4,122,391,533.14	10,205,649,925.49
融出资金净增加额		/	1,688,733,621.91
拆入资金减少净额		/	100,000,000.00
代理买卖支付的现金净额		367,468,352.90	/
返售业务资金净增加额		-769,343,388.32	-2,147,228,392.72
支付利息、手续费及佣金的现金		788,997,073.02	913,895,152.31
支付给职工及为职工支付的现金		1,142,251,112.78	1,048,691,687.10
支付的各项税费		658,416,251.00	701,747,892.92
支付其他与经营活动有关的现金	七、73	793,527,689.89	648,197,412.95
经营活动现金流出小计		7,103,708,624.41	13,159,687,299.96
经营活动产生的现金流量净额		-215,334,640.64	1,268,426.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		891,000.00	/

取得投资收益收到的现金		14,574,146.80	12,979,353.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,354,115.08	695,608.79
投资活动现金流入小计		16,819,261.88	13,674,962.70
投资支付的现金		492,399,711.75	396,813,918.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		294,528,036.01	229,043,042.39
投资活动现金流出小计		786,927,747.76	625,856,961.37
投资活动产生的现金流量净额		-770,108,485.88	-612,181,998.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		/	3,961,893,019.52
发行债券收到的现金		10,793,110,000.00	11,910,690,000.00
筹资活动现金流入小计		10,793,110,000.00	15,872,583,019.52
偿还债务支付的现金		9,553,380,000.00	10,574,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		898,948,238.85	871,487,933.08
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		/	10,100,355.06
支付其他与筹资活动有关的现金	七、73	148,521,822.87	218,603,920.75
筹资活动现金流出小计		10,600,850,061.72	11,664,591,853.83
筹资活动产生的现金流量净额		192,259,938.28	4,207,991,165.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		22,136,654.57	-3,779,626.94
五、现金及现金等价物净增加额		-771,046,533.67	3,593,297,966.39
加：期初现金及现金等价物余额		21,810,469,722.02	18,217,171,755.63
六、期末现金及现金等价物余额		21,039,423,188.35	21,810,469,722.02

公司负责人：章宏韬 主管会计工作负责人：龚胜昔 会计机构负责人：许琼

母公司现金流量表

2022年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2022年度	2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
收取利息、手续费及佣金的现金		3,251,069,627.90	3,974,475,213.90
拆入资金净增加额		98,000,000.00	/
回购业务资金净增加额		761,420,000.00	6,368,265,000.00
融出资金净减少额		1,133,921,076.88	/
代理买卖证券收到的现金净额		/	1,921,536,113.25
收到其他与经营活动有关的现金		241,634,154.93	64,458,287.41

经营活动现金流入小计		5,486,044,859.71	12,328,734,614.56
为交易目的而持有的金融资产净增加额		2,698,848,292.51	8,836,040,436.19
融出资金净增加额		/	1,688,733,621.91
代理买卖支付的现金净额		954,772,052.39	/
返售业务资金净增加额		-80,685,747.58	-839,218,049.04
支付利息、手续费及佣金的现金		647,035,663.71	669,750,531.81
拆入资金减少净额		/	100,000,000.00
支付给职工及为职工支付的现金		995,662,369.55	918,685,254.37
支付的各项税费		514,945,677.66	553,714,410.70
支付其他与经营活动有关的现金		472,766,330.06	685,384,616.46
经营活动现金流出小计		6,203,344,638.30	12,613,090,822.40
经营活动产生的现金流量净额		-717,299,778.59	-284,356,207.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		214,200,000.00	/
取得投资收益收到的现金		54,676,566.15	5,880,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,231,568.34	669,345.24
投资活动现金流入小计		270,108,134.49	6,549,345.24
投资支付的现金		559,474,000.00	1,086,921,320.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		285,877,282.85	219,298,836.72
投资活动现金流出小计		845,351,282.85	1,306,220,156.72
投资活动产生的现金流量净额		-575,243,148.36	-1,299,670,811.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		/	3,961,893,019.52
发行债券收到的现金		10,793,110,000.00	11,910,690,000.00
筹资活动现金流入小计		10,793,110,000.00	15,872,583,019.52
偿还债务支付的现金		9,553,380,000.00	10,574,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		898,948,238.85	861,094,707.92
支付其他与筹资活动有关的现金		88,717,467.11	88,299,048.44
筹资活动现金流出小计		10,541,045,705.96	11,523,893,756.36
筹资活动产生的现金流量净额		252,064,294.04	4,348,689,263.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		2,361,560.81	-616,174.92
五、现金及现金等价物净增加额		-1,038,117,072.10	2,764,046,068.92
加：期初现金及现金等价物余额		15,511,988,916.29	12,747,942,847.37
六、期末现金及现金等价物余额		14,473,871,844.19	15,511,988,916.29

公司负责人：章宏韬 主管会计工作负责人：龚胜昔 会计机构负责人：许琼

合并所有者权益变动表2022年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2022年度
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	交易风险准备	未分配利润
		其他
一、上年年末余额	4,697,658,932.00	417,478,060.09	7,978,212,752.69	-31,426,304.44	800,448,402.87	999,320,704.34	888,129,430.16	3,728,961,201.59	165,554,184.22	19,644,337,363.52
二、本年年初余额	4,697,658,932.00	417,478,060.09	7,978,212,752.69	-31,426,304.44	800,448,402.87	999,320,704.34	888,129,430.16	3,728,961,201.59	165,554,184.22	19,644,337,363.52
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	3,712.00	-3,429.84	20,574.46	-56,075,665.85	114,522,079.60	131,350,463.56	104,110,981.45	353,611,108.27	-80,366,597.60	567,173,226.05
（一）综合收益总额	/	/	/	-64,054,100.05	/	/	/	1,181,339,183.78	-30,366,597.60	1,086,918,486.13
（二）所有者投入和减少资本	3,712.00	-3,429.84	20,574.46	/	/	/	/	/	-50,000,000.00	-49,979,143.38
1．所有者投入的普通股	/	/	/	/	/	/	/	/	-50,000,000.00	-50,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本	3,712.00	-3,429.84	20,574.46	/	/	/	/	/	/	20,856.62
（三）利润分配	/	/	/	/	114,522,079.60	131,350,463.56	104,110,981.45	-819,749,641.31	/	-469,766,116.70
1．提取盈余公积	/	/	/	/	114,522,079.60	/	/	-114,522,079.60	/	/
2．提取一般风险准备	/	/	/	/	/	131,350,463.56	/	-131,350,463.56	/	/
3.提取交易风险准备	/	/	/	/	/	/	104,110,981.45	-104,110,981.45	/	/
3．对所有者（或股东）的分配	/	/	/	/	/	/	/	-469,766,116.70	/	-469,766,116.70

（四）所有者权益内部结转	/	/	/	7,978,434.20	/	/	/	-7,978,434.20	/	/
5．其他综合收益结转留存收益	/	/	/	7,978,434.20	/	/	/	-7,978,434.20	/	/
四、本年年末余额	4,697,662,644.00	417,474,630.25	7,978,233,327.15	-87,501,970.29	914,970,482.47	1,130,671, 167.90	992,240,411.61	4,082,572,309.86	85,187,586.62	20,211,510,589.57

项目	2021年度
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	交易风险准备	未分配利润
		其他
一、上年年末余额	3,621,044,701.00	417,491,332.15	5,111,336,271.82	-32,676,284.24	668,788,583.98	851,668,844.04	768,438,685.72	3,138,737,503.20	337,935,568.91	14,882,765,206.58
二、本年年初余额	3,621,044,701.00	417,491,332.15	5,111,336,271.82	-32,676,284.24	668,788,583.98	851,668,844.04	768,438,685.72	3,138,737,503.20	337,935,568.91	14,882,765,206.58
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,076,614,231.00	-13,272.06	2,866,876,480.87	1,249,979.80	131,659,818.89	147,651,860.30	119,690,744.44	590,223,698.39	-172,381,384.69	4,761,572,156.94
（一）综合收益总额	/	/	/	1,231,693.79	/	/	/	1,424,067,013.48	-36,281,029.63	1,389,017,677.64
（二）所有者投入和减少资本	1,076,614,231.00	-13,272.06	2,866,876,480.87	/	/	/	/	/	-126,000,000.00	3,817,477,439.81
1．所有者投入的普通股	1,076,601,364.00	/	2,866,798,228.07	/	/	/	/	/	-126,000,000.00	3,817,399,592.07
2．其他权益工具持有者投入资本	12,867.00	-13,272.06	78,252.80	/	/	/	/	/	/	77,847.74
（三）利润分配	/	/	/	/	131,659,818.89	147,651,860.30	119,690,744.44	-833,528,170.91	-10,100,355.06	-444,626,102.34
1．提取盈余公积	/	/	/	/	131,659,818.89	/	/	-131,659,818.89	/	/
2．提取一般风险准备	/	/	/	/	/	147,651,860.30	/	-147,651,860.30	/	/
3.提取交易风险准备	/	/	/	/	/	/	119,690,744.44	-119,690,744.44	/	/

3．对所有者（或股东）的分配	/	/	/	/	/	/	/	-434,525,747.28	-10,100,355.06	-444,626,102.34
（四）所有者权益内部结转	/	/	/	18,286.01	/	/	/	-315,144.18	/	-296,858.17
5．其他综合收益结转留存收益	/	/	/	18,286.01	/	/	/	-18,286.01	/	/
6．其他	/	/	/	/	/	/	/	-296,858.17	/	-296,858.17
四、本年年末余额	4,697,658,932.00	417,478,060.09	7,978,212,752.69	-31,426,304.44	800,448,402.87	999,320,704.34	888,129,430.16	3,728,961,201.59	165,554,184.22	19,644,337,363.52

公司负责人：章宏韬 主管会计工作负责人：龚胜昔 会计机构负责人：许琼

母公司所有者权益变动表

2022年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2022年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	交易风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		其他
一、上年年末余额	4,697,658,932.00	417,478,060.09	7,973,703,156.20	-18,343,073.66	800,448,402.87	977,573,329.68	888,129,430.16	2,897,794,141.22	18,634,442,378.56
二、本年年初余额	4,697,658,932.00	417,478,060.09	7,973,703,156.20	-18,343,073.66	800,448,402.87	977,573,329.68	888,129,430.16	2,897,794,141.22	18,634,442,378.56
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	3,712.00	-3,429.84	20,574.46	-74,779,755.83	114,522,079.60	120,901,014.95	104,110,981.45	231,809,621.81	496,584,798.60
（一）综合收益总额	/	/	/	-82,758,190.03	/	/	/	1,049,088,248.71	966,330,058.68
（二）所有者投入和减少资本	3,712.00	-3,429.84	20,574.46	/	/	/	/	/	20,856.62
2．其他权益工具持有者投入资本	3,712.00	-3,429.84	20,574.46	/	/	/	/	/	20,856.62
（三）利润分配	/	/	/	/	114,522,079.60	120,901,014.95	104,110,981.45	-809,300,192.70	-469,766,116.70

1．提取盈余公积	/	/	/	/	114,522,079.60	/	/	-114,522,079.60	/
2．提取一般风险准备	/	/	/	/	/	120,901,014.95	/	-120,901,014.95	/
3.提取交易风险准备	/	/	/	/	/	/	104,110,981.45	-104,110,981.45	/
3．对所有者（或股东）的分配	/	/	/	/	/	/	/	-469,766,116.70	-469,766,116.70
（四）所有者权益内部结转	/	/	/	7,978,434.20	/	/	/	-7,978,434.20	/
5．其他综合收益结转留存收益	/	/	/	7,978,434.20	/	/	/	-7,978,434.20	/
四、本年年末余额	4,697,662,644.00	417,474,630.25	7,973,723,730.66	-93,122,829.49	914,970,482.47	1,098,474,344.63	992,240,411.61	3,129,603,763.03	19,131,027,177.16

项目	2021年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	交易风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		其他
一、上年年末余额	3,621,044,701.00	417,491,332.15	5,106,826,675.33	-33,505,341.74	668,788,583.98	840,570,166.86	768,438,685.72	2,523,766,170.18	13,913,420,973.48
二、本年年初余额	3,621,044,701.00	417,491,332.15	5,106,826,675.33	-33,505,341.74	668,788,583.98	840,570,166.86	768,438,685.72	2,523,766,170.18	13,913,420,973.48
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,076,614,231.00	-13,272.06	2,866,876,480.87	15,162,268.08	131,659,818.89	137,003,162.82	119,690,744.44	374,027,971.04	4,721,021,405.08
（一）综合收益总额	/	/	/	15,143,982.07	/	/	/	1,196,930,445.74	1,212,074,427.81
（二）所有者投入和减少资本	1,076,614,231.00	-13,272.06	2,866,876,480.87	/	/	/	/	/	3,943,477,439.81
1．所有者投入的普通股	1,076,601,364.00	/	2,866,798,228.07	/	/	/	/	/	3,943,399,592.07
2．其他权益工具持有者投入资本	12,867.00	-13,272.06	78,252.80	/	/	/	/	/	77,847.74
（三）利润分配	/	/	/	/	131,659,818.89	137,003,162.82	119,690,744.44	-822,879,473.43	-434,525,747.28

1．提取盈余公积	/	/	/	/	131,659,818.89	/	/	-131,659,818.89	/
2．提取一般风险准备	/	/	/	/	/	137,003,162.82	/	-137,003,162.82	/
3.提取交易风险准备	/	/	/	/	/	/	119,690,744.44	-119,690,744.44	/
3．对所有者（或股东）的分配	/	/	/	/	/	/	/	-434,525,747.28	-434,525,747.28
（四）所有者权益内部结转	/	/	/	18,286.01	/	/	/	-23,001.27	-4,715.26
5．其他综合收益结转留存收益	/	/	/	18,286.01	/	/	/	-18,286.01	/
6．其他	/	/	/	/	/	/	/	-4,715.26	-4,715.26
四、本年年末余额	4,697,658,932.00	417,478,060.09	7,973,703,156.20	-18,343,073.66	800,448,402.87	977,573,329.68	888,129,430.16	2,897,794,141.22	18,634,442,378.56

公司负责人：章宏韬 主管会计工作负责人：龚胜昔 会计机构负责人：许琼

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

（一）公司简介

中文名称：华安证券股份有限公司成立日期：2001年1月8日注册资本：469,765.3638万元人民币法定代表人：章宏韬法定住所：安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路198号统一社会信用代码：91340000704920454F

（二）公司的行业性质、经营范围

公司行业性质：证券、期货业。公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；代销金融产品；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；从事公开或非公开募集证券投资基金托管业务。

（三）公司历史沿革

公司的前身是安徽省证券公司。安徽省证券公司是经中国人民银行《关于成立安徽省证券公司的批复》（银复〔1991〕9号）批准，由中国人民银行安徽省分行出资于1991年4月18日设立。按照1996年7月2日中国人民银行《关于中国人民银行各级分行与其投资入股的证券公司脱钩问题的通知》（银传〔1996〕49号）要求，安徽省证券公司从中国人民银行安徽省分行脱钩，产权划归安徽省财政厅持有。1999年9月7日，安徽省人民政府出具《关于安徽省证券公司资产管理有关问题的批复》（秘函〔1999〕69号），批准将安徽省证券公司产权由安徽省财政厅划转至安徽省国有资产运营有限公司（现更名为“安徽省国有资本运营控股集团有限公司”）。

2000年9月15日，安徽省人民政府以《关于华安证券有限责任公司（筹）调整部分股东及注册资本金的函》（秘函〔2000〕72号），批准安徽省国有资产运营有限公司以其持有的安徽省证券公司、安徽证券交易中心净资产作为出资，联合其他股东以货币方式出资共同设立华安证券有限责任公司。2000年12月8日，中国证监会以《关于同意华安证券有限责任公司调整筹建方案的批复》（证监机构字〔2000〕275号）批准上述筹建方案的调整。2000年12月28日，中国证监会出具《关于核准华安证券有限责任公司增资扩股并核准为综合类证券公司的批复》（证监机构字〔2000〕299号），核准安徽省国有资产运营有限公司等11名股东共同出资17.05亿元设立华安证券有限责任公司。2001年1月8日，安徽省工商局颁发注册号为3400001003083的《企业法人营业执照》，华安证券有限责任公司正式成立。

2006年11月29日，中国证监会《关于同意华安证券有限责任公司增资扩股的批复》（证监

机构字〔2006〕299号）核准华安证券增资5亿元。2006年12月14日，华安证券完成本次增资的工商变更登记手续，注册资本变更为22.05亿元。

2009年6月26日，安徽省国资委出具《关于华安证券有限责任公司拟实施减资并增资方案的批复》（皖国资产权函〔2009〕303号），中国证监会出具《关于核准华安证券有限责任公司变更注册资本的批复》（证监许可〔2009〕1266号），同意华安证券注册资本由22.05亿元变更为

24.05亿元。2009年12月24日，华安证券完成本次注册资本变更及工商变更登记手续，注册资本变更为24.05亿元。

2012年5月16日，安徽省国资委出具《关于华安证券有限责任公司增资扩股有关事项的批复》（皖国资产权函〔2012〕285号），2012年7月13日，安徽证监局出具《关于核准华安证券有限责任公司变更注册资本的批复》（皖证监函字〔2012〕168号），同意华安证券注册资本由

24.05亿元变更为28.21亿元。公司于2012年7月30日办理了工商变更登记。

2012年9月26日，安徽省国资委出具《关于华安证券有限责任公司整体变更为股份有限公司的批复》（皖国资改革函〔2012〕618号），2012年10月29日，中国证监会出具《关于核准华安证券有限责任公司变更为股份有限公司的批复》（证监许可〔2012〕1409号），同意华安证券整体变更为股份有限公司。公司16家股东作为发起人，以截至2012年7月31日经审计的净资产4,048,642,779.14元按1：0.6968的比例折股28.21亿股，折股后注册资本为28.21亿元。2012年12月26日，公司完成整体变更为股份有限公司的工商变更登记。

2016年12月6日，经中国证监会《关于核准华安证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕2630号）批准，公司首次公开发行股票8.00亿股并在上海证券交易所上市。发行完成后，公司总股本由28.21亿股增加至36.21亿股。公司于2017年1月4日完成工商变更登记手续，注册资本变更为36.21亿元。

2021年6月25日，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕736号文核准，公司向原股东配售1,076,601,364股人民币普通股，发行价格为每股3.68元，募集资金总额为人民币396,189.30万元，扣除各项发行费用后的实际募集资金净额为人民币394,339.96万元，其中新增注册资本（计入股本）人民币107,660.14万元，已于2021年7月6日完成工商变更登记。

（四） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本公司财务报告于2023年3月29日经本公司董事会批准报出。

（五） 营业期限

本公司营业期限为长期。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014年修订)(以下简称“第15号文(2014年修订)”)的列报和披露要求。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司正常营业周期为一年。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1、同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整

资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

2、非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1、合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

2、合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

3、报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A、同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B、非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务

A、编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

B、编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C、编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

4、合并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归

属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

5、特殊交易的会计处理

①购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的

A、通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

B、通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A、一次交易处置

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B、多次交易分步处置

在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：

（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，

该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1、外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。

2、资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

3、外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。

④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

10. 客户交易结算资金

本公司代理客户的交易结算资金全额存入指定的商业银行，实行专户管理，为代理客户证券交易而进行资金清算与交收的款项存入交易所指定的清算代理机构，在结算备付金中进行核算。公司在收到代理客户买卖证券款的同时确认为资产及负债，公司代理客户买卖证券的款项在与清算代理机构清算时，按规定支付的各项费用确认为手续费支出，按规定向客户收取的手续费，在与客户办理买卖证券款项清算时确认为手续费收入。

11. 金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1). 金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

(2). 金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类：

以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

(3). 金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

贷款承诺及财务担保合同负债

贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。

财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

(4). 衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(5). 金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量

√适用 □不适用

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融

资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A、信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B、预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

C、债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

D、作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这

些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

E、预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；F、借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G、债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；H、合同付款是否发生逾期超过（含）30日。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

④已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(6). 金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

①将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

②将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。A、终止确认所转移的金融资产已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A、所转移金融资产的账面价值；

B、因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A、终止确认部分在终止确认日的账面价值；

B、终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

(7). 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

8、金融工具公允价值的确定方法

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本节“五、15.公允价值计量”。

应收款项

对于不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

A、对于没有客观证据表明其发生了减值的应收账款，以账龄作为信用风险特征组合，根据以前年度按账龄划分的各段应收款项损失率作为基础，结合现时情况确定各账龄段应收款项组合计提预期信用损失的比例，据此计算应计提的预期信用损失。

B、对于有客观证据表明其发生了减值的应收账款，可列为处于信用风险第三阶段，确认减值损失，采用个别认定法计提坏账准备。

C、特定款项减值处理

将在证券交易结算中形成的应收证券清算款、证券公司作为管理人或者托管人应收的管理费和托管费、业绩报酬和席位佣金、拟投资款等信用风险较低的应收款项、划分为特定款项组合，特定款项组合不计提预期信用损失。

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

融出资金和股票质押式回购业务

A、风险阶段划分标准

根据信用业务的特征，参考客户维持担保比例，对融出资金和股票质押式回购业务的信用风险三阶段作如下划分：

第一阶段：信用风险较低，客户借款对应的维持担保比例大于等于警戒线；

第二阶段：自初始确认后信用风险显著增加，客户借款对应的维持担保比例大于等于平仓线，小于警戒线；

第三阶段：初始确认后已发生违约风险，客户借款对应的维持担保比例小于平仓线或借款逾期。

处于信用风险第三阶段的信用业务按照个别认定法，综合考虑项目担保情况，融入方的还款能力和还款记录、融入方的还款意愿、融出资金项目的盈利能力、股票质押情况、资金偿还的法

律责任等各项因素后确定减值计提金额。

12. 贵金属

□适用 √不适用

13. 应收款项

应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节“五、11.金融工具”。

14. 应收款项融资

□适用 √不适用

15. 公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

1、估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

2、公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节“五、11.金融工具”。

17. 买入返售及卖出回购业务

本公司对买入返售交易，按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入金融资产，同时约定本公司于合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账，并在资产负债表中确认，买入返售的标的资产在表外作备查登记。

本公司对于卖出回购交易，按照合同或协议的约定，以一定的价格将相关的金融资产出售给交易对手，同时约定本公司于合同或协议到期日再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账。卖出回购的标的资产在资产负债表中确认。

买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期内以实际利率平均确认。

18. 代理承销证券业务

本公司代理承销证券，根据与发行人确定的发售方式，按以下规定核算：

1、公司以全额包销方式进行承销业务的，在按承购价格购入待发售的证券时，确认为一项资产；公司将证券转让给投资者时，按承销价格确认为证券承销收入，按已承销证券的承购价格结转承销证券的成本。承销期结束后，如有未售出的证券，按承购价转为交易性金融资产。

2、公司以余额包销方式进行承销业务的，在收到委托单位发售的证券时，不在账内同时确认为一项资产和一项负债，只在专设的备查簿中登记承销证券的情况，承销期结束后，如有未售出的证券，按约定的承购价格转为交易性金融资产。

3、公司以代销方式进行承销证券业务的，在收到委托单位发售的证券时，不在账内同时确认为一项资产和一项负债，只在专设的备查簿中登记承销证券的情况。

19. 客户资产管理业务

客户资产管理业务，指本公司接受委托负责经营管理客户资产的业务，包括定向资产管理业务、集合资产管理业务和专项资产管理业务。本公司客户资产管理业务参照证券投资基金会计核算办法进行，独立建账，独立核算。本公司受托经营管理资产按实际受托资产的款项，同时确认为一项资产和一项负债。合同到期或按合同中规定期限，与委托单位结算时，按合同规定的方式确认当期的收益或损失。

20. 持有待售资产

√适用 □不适用

持有待售的非流动资产或处置组的分类

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。

本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

2、持有待售的非流动资产或处置组的计量

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

②可收回金额。

3、列报

本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。

21. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节“五、11.金融工具”。

22. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节“五、11.金融工具”。

23. 长期股权投资

√适用 □不适用

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

2、初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B、同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C、非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D、通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

3、后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

24. 投资性房地产

(1). 投资性房地产的分类

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：

①已出租的土地使用权。

②持有并准备增值后转让的土地使用权。

③已出租的建筑物。

(2). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类别	折旧年限（年）	净残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	7-40	3	2.43-13.86

25. 固定资产

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	7-40	3	2.43-13.86
机械及动力设备	年限平均法	12-14	3	6.93-8.08
电子及办公设备	年限平均法	3-7	3	13.86-32.33
运输设备	年限平均法	6-8	3	12.13-16.17
其他设备	年限平均法	7	3	13.86

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

26. 在建工程

√适用 □不适用

1、在建工程以立项项目分类核算。

2、在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发

生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

27. 借款费用

√适用 □不适用

1、借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

2、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

28. 使用权资产

√适用 □不适用

在租赁期开始日，本公司当对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

1.租赁负债的初始计量金额；

2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3.发生的初始直接费用；

4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。

本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。

初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

①无形资产的计价方法

无形资产按取得时的实际成本入账。

②无形资产使用寿命及摊销

A、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目

预计使用寿命

依据

土地使用权

土地使用权

50年

法定使用权

交易席位费

交易席位费

10年

参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

软件

软件

3-10年

参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

B、无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，本公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测试。

C、无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计

残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

①划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

A、本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

B、在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

②开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

1、长期股权投资减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

2、投资性房地产减值测试方法及会计处理方法

资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。

3、固定资产的减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同

时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：

①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

4、在建工程减值测试方法及会计处理方法

本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：

①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；

②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

5、无形资产减值测试方法及会计处理方法

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：

①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；

③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。

6、商誉减值测试

企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：

首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产

组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账，在受益期内平均摊销，其中经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

32. 附回购条件的资产转让

□适用 √不适用

33. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。

34. 职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A、本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

B、因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划

A、确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B、确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C、确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的

利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。D、确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额；（c）资产上限影响变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A、服务成本；

B、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

C、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35. 预计负债

□适用 √不适用

36. 租赁负债

√适用 □不适用

在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

1、固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

2、取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；

3、购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；

4、行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；

5、根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用增量借款利率作为折现率。

37. 股份支付

□适用 √不适用

38. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

39. 回购本公司股份

□适用 √不适用

40. 收入

(1)、收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1、手续费及佣金收入

保荐业务收入、财务顾问收入，根据合同条款，在本公司履行履约义务的过程中确认收入，或于履约义务完成的时点确认。

代理客户买卖证券的手续费收入，在代理买卖证券交易日确认收入。期货经纪业务，按照与客户签订的期货经纪合同中有关手续费收取标准向客户收取的相关手续费，扣除上缴给交易所的手续费后，在代理交易发生时，按其净额确认手续费收入。代兑付证券的手续费收入，于代兑付证券业务完成，与委托方结算时确认收入。

受托客户资产管理业务收入，于受托管理合同到期或按合同中规定期限，与委托单位结算时，按照合同规定的比例计算应由公司享受的收益或承担的损失，确认为当期的收益或损失。如合同规定按固定比例收取管理费的，则分期确认管理费收益。

2、利息收入

在相关的收入能够可靠计量，相关的经济利益能够收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。融资融券业务根据与客户合约的约定，按出借资金或证券的时间和约定利率确认收入；买入返售金融资产在当期到期返售的，按返售价格与买入价格的差额确认为当期收入，在当期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息，确认为当期收入。

3、投资收益

公司持有金融资产期间取得的红利、股息或现金股利等，计入投资收益；处置金融资产时，按取得的价款与账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，调整公允价值变动损益或将其他债权投资原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益。

4、其他收入

其他收入在相关商品或服务控制权转移给客户时确认。

(2)、同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

41. 合同成本

√适用 □不适用

本公司与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，除非该资产摊销期限不超过一年。

本公司为履行合同发生的成本，不适用固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

该成本预期能够收回。

本公司对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

42. 利润分配

√适用 □不适用

公司本年实现净利润（减弥补亏损）按照提取法定盈余公积金、提取一般风险准备金、提取交易风险准备金、向投资者分配利润的顺序进行分配。法定盈余公积金按照本年实现净利润的10%提取，法定盈余公积金累计达到注册资本的50%时，可不再提取。

公司在发行证券公司债券的存续期间内，一般风险准备金按照本年实现净利润的11%提取；非证券公司债券存续期间内，一般风险准备金按照本年实现净利润的10%提取。交易风险准备金按照不低于税后利润的10%提取。

此外，公司按照大集合资管产品管理费收入的10%按月计提风险准备金。

43. 政府补助

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

①本公司能够满足政府补助所附条件；

②本公司能够收到政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

(3)、政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(4)、政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

44. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

1、递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：

该项交易不是企业合并；

交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

2、递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

A、商誉的初始确认；

B、具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A、本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

B、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3、特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A、本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。

B、因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，

确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

45. 租赁

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

(1)、经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2)、融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3)、新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

（1）本公司作为承租人

①使用权资产

除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

A、租赁负债的初始计量金额；

B、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

C、本公司发生的初始直接费用；

D、本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

②租赁负债

除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

A、固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额

B、取决于指数或比率的可变租赁付款额

C、本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格

D、租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项E、根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益：

A、因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

B、根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

③短期租赁和低价值资产租赁

本公司对短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益。

④租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

A、该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B、增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，本公司在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

（2）本公司作为出租人

①租赁的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司根据《企业会计准则第14号——收入》关于交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。

②租赁的分类

实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

③经营租赁业务

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。

④融资租赁业务

于租赁期开始日，本公司以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，并终止确认融资租赁资产。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：

A、承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

B、取决于指数或比率的可变租赁付款额；

C、购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；

D、承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

E、由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供

的担保余值。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

⑤租赁变更

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

A、该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

B、增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

A、假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

B、假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

46. 融资融券业务

√适用 □不适用

融资融券业务，是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动，分为融资业务和融券业务。

本公司对于融资业务，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理，公司融出的资金，形成一项应收客户的债权确认为融出资金，并确认相应利息收入。对于融券业务，公司融出的证券，按照《企业会计准则第23号—金融资产转移》有关规定，不应终止确认该证券，但应确认相应利息收入。本公司对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。

47. 资产证券化业务

□适用 √不适用

48. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1）可转换债券

公司发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券既包含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分别进行处理。在进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份

和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示，不进行后续计量。

（2）其他权益工具

公司并无除可转换债券分拆为权益成份外的其他合同义务支付现金或其他金融资产，分类为权益工具。

（3）套期会计

①套期的分类

本公司将套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。

A、公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进行的套期。该公允价值变动源于特定风险，且将影响企业的损益或其他综合收益。

B、现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业的损益。

C、境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险敞口进行的套期。境外经营净投资套期中的被套期风险是指境外经营的记账本位币与母公司的记账本位币之间的折算差额。

②套期工具和被套期项目

套期工具，是指本公司为进行套期而指定的，其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项目的公允价值或现金流量变动的金融工具，包括：

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生工具，但签出期权除外。只有在对购入期权（包括嵌入在混合合同中的购入期权）进行套期时，签出期权才可以作为套期工具。嵌入在混合合同中但未分拆的衍生工具不能作为单独的套期工具。

B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的非衍生金融资产或非衍生金融负债，但指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益、且其自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益的金融负债除外。

自身权益工具不属于金融资产或金融负债，不能作为套期工具。

被套期项目，是指使本公司面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。本公司将下列单个项目、项目组合或其组成部分指定为被套期项目：

A、已确认资产或负债。

B、尚未确认的确定承诺。确定承诺，是指在未来某特定日期或期间，以约定价格交换特定数量资源、具有法律约束力的协议。

C、极可能发生的预期交易。预期交易，是指尚未承诺但预期会发生的交易。

D、境外经营净投资。

上述项目组成部分是指小于项目整体公允价值或现金流量变动的部分，本公司将下列项目组

成部分或其组合被指定为被套期项目：

A、项目整体公允价值或现金流量变动中仅由某一个或多个特定风险引起的公允价值或现金流量变动部分（风险成分）。根据在特定市场环境下的评估，该风险成分应当能够单独识别并可靠计量。风险成分也包括被套期项目公允价值或现金流量的变动仅高于或仅低于特定价格或其他变量的部分。B、一项或多项选定的合同现金流量。C、项目名义金额的组成部分，即项目整体金额或数量的特定部分，其可以是项目整体的一定比例部分，也可以是项目整体的某一层级部分。若某一层级部分包含提前还款权，且该提前还款权的公允价值受被套期风险变化影响的，不得将该层级指定为公允价值套期的被套期项目，但在计量被套期项目的公允价值时已包含该提前还款权影响的情况除外。

③套期关系评估

在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以及本公司对套期有效性评估方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。

如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同终止处理），或因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标，或者被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位，或者该套期不再满足套期会计方法的其他条件时，本公司终止运用套期会计。

套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，本公司对套期关系进行再平衡。

④确认和计量

满足套期会计方法的严格条件的，按如下方法进行处理：

A、公允价值套期

套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果是对指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。被套期项目因套期风险敞口形成利得或损失，计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。如果被套期项目是指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分），因套期风险敞口形成利得或损失，计入其他综合收益，其账面价值已按公允价值计量，不需要调整。

就与按摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）有关的公允价值套期而言，对被套期项目

账面价值所作的调整，按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，计入当期损益。该摊销日可以自调整日开始，并不得晚于被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，按照同样的方式对累积已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。

被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，应当调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。B、现金流量套期套期工具利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，确认为其他综合收益，属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：①套期工具自套期开始的累计利得或损失。②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。如果被套期的预期交易随后确认为非金融资产或非金融负债，或非金融资产或非金融负债的预期交易形成适用公允价值套期会计的确定承诺时则原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。其余现金流量套期在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，如预期销售发生时，将其他综合收益中确认的现金流量套期储备转出，计入当期损益。C、境外经营净投资套期对境外经营净投资的套期，套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益。套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。处置境外经营时，上述在其他综合收益中反映的套期工具利得或损失转出，计入当期损益。

49. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3)、2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

50. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税增值额	9%、6%、5%、3%
城市维护建设税	应缴流转税	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	25%、16.5%
教育费附加	应缴流转税	3%
地方教育费附加	应缴流转税	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
华安证券（香港）金融控股有限公司	16.5%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据财政部、国家税务总局财税〔2008〕1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，公司纳入合并范围的集合资产管理计划从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税；对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。

3. 其他

√适用 □不适用

1、增值税

根据财政部和国家税务总局《关于资管产品增值税有关问题的通知》（财税〔2017〕56号），自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

2、企业所得税

根据中华人民共和国主席令第63号颁布的《中华人民共和国企业所得税法》，以及国家税务总局公告2012年第57号《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》，本公司采用“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算”的企业所得税征收管理办法计缴企业所得税。本公司总部及各分支机构企业所得税执行25%税率。

本公司子公司华安嘉业投资管理有限公司、华富瑞兴投资管理有限公司、华安期货有限责任

公司、安徽华安新兴证券投资咨询有限责任公司、安徽安华基金投资有限公司、安徽华安资本管理有限责任公司、安徽安华创新二期风险投资基金有限公司、安徽安华创新三期风险投资基金有限公司及安徽安华创新四期风险投资基金有限公司企业所得税执行25%税率。本公司子公司华安证券（香港）金融控股有限公司按应课税盈利的16.5%计提缴纳香港利得税。

七、 合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末			期初
	外币金额	折算率	折人民币 金额	外币金额	折算率	折人民币 金额
现金：	/	/	58,866.53	/	/	56,060.74
人民币	/	/	58,854.55	/	/	56,049.77
美元	1.72	6.9646	11.98	1.72	6.3757	10.97
银行存款：	/	/	14,983,631,967.61	/	/	16,126,205,638.53
其中：自有资金	/	/	1,636,470,951.72	/	/	2,537,506,300.62
人民币	/	/	1,334,246,281.65	/	/	2,374,891,948.31
美元	8,308,284.14	6.9646	57,863,944.81	3,099,911.63	6.3757	19,764,106.60
港元	273,548,332.45	0.8933	244,360,725.26	174,718,989.33	0.8176	142,850,245.71
客户资金	/	/	13,347,161,015.89	/	/	13,588,699,337.91
人民币	/	/	13,292,945,084.82	/	/	13,524,869,425.59
美元	6,760,166.50	6.9646	47,081,882.66	8,977,547.70	6.3757	57,238,151.54
港元	7,986,173.01	0.8933	7,134,048.41	8,062,329.73	0.8176	6,591,760.78
其他货币资金：	/	/	41,067,421.67	/	/	12,374,687.18
人民币	/	/	41,067,421.67	/	/	12,374,687.18
合计	/	/	15,024,758,255.81	/	/	16,138,636,386.45

其中，融资融券业务：

√适用 □不适用

单位:元

项目	期末			期初
	外币金额	折算率	折人民币 金额	外币金额	折算率	折人民币 金额
客户信用资金	/	/	779,142,649.16	/	/	866,939,150.81
人民币	/	/	778,318,845.99	/	/	866,939,150.81
港元	719,113.06	0.8933	642,383.70	/	/	/
美元	26,048.75	6.9646	181,419.47	/	/	/
合计	/	/	779,142,649.16	/	/	866,939,150.81

因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明：

□适用 √不适用

截至2022年12月31日货币资金中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。货币资金的说明：

□适用 √不适用

2、结算备付金

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末			期初
	外币金额	折算率	折人民币金额	外币金额	折算率	折人民币金额
公司自有备付金：	/	/	2,360,171,645.75	/	/	2,040,095,736.51
人民币	/	/	2,358,281,487.73	/	/	2,039,561,840.78
港元	1,400,000.00	0.8933	1,250,620.00	653,003.58	0.8176	533,895.73
美元	91,826.78	6.9646	639,538.02
公司信用备付金：	/	/	7,933,524.42	/	/	15,017,929.78
人民币	/	/	7,933,524.42	/	/	15,017,929.78
客户普通备付金：	/	/	3,349,864,709.44	/	/	3,241,469,659.15
人民币	/	/	3,292,005,245.56	/	/	3,221,264,109.68
港元	8,422,602.28	0.8933	7,523,910.61	8,640,362.22	0.8176	7,064,360.15
美元	7,227,343.03	6.9646	50,335,553.27	2,061,136.71	6.3757	13,141,189.32
客户信用备付金：	/	/	317,896,219.61	/	/	380,344,313.77
人民币	/	/	317,896,219.61	/	/	380,344,313.77
合计	/	/	6,035,866,099.22	/	/	5,676,927,639.21

3、贵金属

□适用 √不适用

4、拆出资金

□适用 √不适用

5、融出资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
境内	9,006,992,521.51	10,140,913,598.39

其中：个人	8,066,462,035.27	9,216,541,641.39
机构	940,530,486.24	924,371,957.00
加：应收利息	123,841,020.81	125,286,325.75
减：减值准备	4,565,416.77	5,133,099.96
账面价值小计	9,126,268,125.55	10,261,066,824.18
境外	6,877,900.27	/
其中：个人	180,456.39	/
机构	6,697,443.88	/
减：减值准备	479.97	/
账面价值小计	6,877,420.30	/
账面价值合计	9,133,145,545.85	10,261,066,824.18

客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

担保物类别	期末公允价值	期初公允价值
资金	571,479,195.31	512,841,127.58
债券	84,833,707.32	33,672,266.57
股票	24,686,038,006.33	32,044,681,780.55
基金	281,033,922.27	226,286,413.90
配股权证	523,569.86	15,834,101.96
合计	25,623,908,401.09	32,833,315,690.56

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用 □不适用

详见本节“七、28、金融工具及其他项目预期信用损失表”。

对本期发生损失准备变动的融出资金余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

融出资金的说明：

√适用 □不适用

公司因融入资金转让融资业务债权收益权对应的融出资金情况：无。

6、衍生金融工具

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末			期初
	非套期工具			非套期工具
	名义金额	公允价值		名义金额	公允价值
		资产	负债		资产	负债
利率衍生工具	6,180,000,000.00	/	12,690,871.59	6,180,000,000.00	/	14,930,065.82
其中：利率互换	6,180,000,000.00	/	12,690,871.59	6,180,000,000.00	/	14,930,065.82
权益衍生工具	492,936,879.85	980,549.01	922,728.92	498,877,638.17	993,531.06	9,418,536.10
其中：股指期货-空头	77,456,697.76	427,337.76	/	145,733,616.44	/	1,037,643.56
股指期货-多头	131,948,875.34	/	57,795.34	11,548,820.00	37,120.00	/
个股期权	283,531,306.75	553,211.25	864,933.58	341,595,201.73	956,411.06	8,380,892.54
其他衍生工具	10,020,044,593.90	218,543,116.83	215,246,548.67	7,106,274,731.68	44,874,079.80	74,660,232.34
其中：商品期货-空头	3,015,716,073.58	3,586,245.00	100,555,472.44	1,144,356,498.11	41,535,128.03	690,391.89
商品期货-多头	4,502,006,855.19	193,968,589.25	97,776,751.01	1,146,926,123.94	1,242,851.06	41,227,045.89
国债期货-空头	111,779,991.55	/	488,808.45	4,627,523,389.63	/	30,236,810.37
国债期货-多头	1,316,316,264.06	4,599,235.94	/	15,114,000.00	68,700.00	/
期权合约	675,945,390.52	15,514,133.68	13,130,529.78	19,068,830.00	271,095.89	937,815.87
场外期权	276,373,019.00	/	3,294,986.99	/	/	/
场外互换	121,907,000.00	874,912.96	/	147,156,890.00	1,678,004.82	1,568,168.32
商品期货期权	/	/	/	6,129,000.00	78,300.00	/
抵销：应收应付款项-暂收暂付款	/	-202,581,407.95	-211,569,698.83	/	-42,883,799.09	-88,121,957.53
合计	16,692,981,473.75	16,942,257.89	17,290,450.35	13,785,152,369.85	2,983,811.77	10,886,876.73

已抵销的衍生金融工具：

□适用 √不适用

衍生金融工具的说明：

在当日无负债结算制度下，衍生金融资产和衍生金融负债项下的股指期货、利率互换、商品期货和国债期货投资按抵销相关暂收暂付款后的净额列示，其中衍生金融资产抵销金额为202,581,407.95元，衍生金融负债抵销金额为-211,569,698.83元。

7、存出保证金

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末账面余额			期初账面余额
	外币金额	折算率	折人民币金额	外币金额	折算率	折人民币金额
交易保证金	/	/	508,763,964.30	/	/	183,119,170.34
其中：人民币	/	/	505,647,967.80	/	/	180,450,022.34
美元	200,000.00	6.9646	1,392,920.00	200,000.00	6.3757	1,275,140.00
港元	1,928,888.95	0.8933	1,723,076.50	1,705,000.00	0.8176	1,394,008.00
结算担保金	/	/	10,049,607.23	/	/	10,049,607.08
其中：人民币	/	/	10,049,607.23	/	/	10,049,607.08
合计	/	/	518,813,571.53	/	/	193,168,777.42

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的存出保证金余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

8、应收款项

(1) 按明细列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收清算款	/	25,699,201.28
应收手续费及佣金	87,095,407.21	80,115,927.39
代垫债券质押式回购清算款	264,103,667.89	299,591,114.78
兑息款	28,793,000.00	/
业务纠纷款	22,082,556.87	22,718,692.86
应收融资融券逾期款	20,990,019.76	22,413,285.65
押金、保证金	16,627,409.92	15,487,403.68
应收代销收入款	15,141,511.42	26,606,556.66
应收风险损失款	1,803,290.25	2,347,777.07

其他	25,284,496.01	16,522,962.85
合计	481,921,359.33	511,502,922.22
减：坏账准备(按简化模型计提)	165,494,024.21	231,745,013.44
应收款项账面价值	316,427,335.12	279,757,908.78

(2) 按账龄分析

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	140,381,569.57	29.13	189,676,243.31	37.08
1-2年	57,714,980.26	11.98	56,196,016.61	10.99
2-3年	55,140,555.20	11.44	211,309,638.70	41.31
3年以上	228,684,254.30	47.45	54,321,023.60	10.62
合计	481,921,359.33	100	511,502,922.22	100

(3) 按计提坏账列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄	期末余额				期初余额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	占账面余额合 计比例（%）	金额	坏账准备计 提比例（%）	金额	占账面余额合 计比例（%）	金额	坏账准备计 提比例（%）
单项计提坏账准备：
单项小计	314,966,244.52	65.36	150,173,742.93	47.68	352,513,093.29	68.92	220,693,002.79	62.61
组合计提坏账准备：
组合小计	166,955,114.81	34.64	15,320,281.28	9.18	158,989,828.93	31.08	11,052,010.65	6.95
合计	481,921,359.33	100	165,494,024.21	34.34	511,502,922.22	100	231,745,013.44	45.31

按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(4) 应收票据

□适用 √不适用

9、应收款项融资

□适用 √不适用

10、合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、买入返售金融资产

(1) 按业务类别

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
股票质押式回购	1,343,930,000.00	2,342,975,950.96
债券质押式回购	313,971,873.94	292,860,514.68
加：应收利息	3,055,818.23	5,030,352.21
减：减值准备	20,121,428.21	241,390,531.54
账面价值合计	1,640,836,263.96	2,399,476,286.31

(2) 按金融资产种类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
股票	1,343,930,000.00	2,342,975,950.96
债券	313,971,873.94	292,860,514.68
加：应收利息	3,055,818.23	5,030,352.21
减：减值准备	20,121,428.21	241,390,531.54
买入返售金融资产账面价值	1,640,836,263.96	2,399,476,286.31

(3) 担保物金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
担保物	4,281,420,614.95	10,189,507,088.50

(4) 约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期限	期末账面余额	期初账面余额
一个月内	52,000,000.00	544,716,303.38
一个月至三个月内	163,880,000.00	545,650,000.00
三个月至一年内	1,088,050,000.00	1,244,609,647.58
一年以上	40,000,000.00	8,000,000.00
合计	1,343,930,000.00	2,342,975,950.96

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用 □不适用

详见本节“七、28、金融工具及其他项目预期信用损失表”。对本期发生损失准备变动的买入返售余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

买入返售金融资产的说明：

√适用 □不适用

公司债券质押式回购为通过交易所操作的债券逆回购交易,因其为交易所自动撮合并保证担保物足额，无法获知对手方质押物信息，因此上述收取的担保物公允价值未包括交易所债券逆回购取得的担保物公允价值。

12、持有待售资产

□适用 √不适用

13、交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额
类别	公允价值		初始成本
	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	公允价值合计	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	初始成本合计
债券	18,722,034,673.36	18,722,034,673.36	18,432,044,777.67	18,432,044,777.67
公募基金	2,579,224,950.45	2,579,224,950.45	2,597,948,423.56	2,597,948,423.56
专项资管计划	1,802,125,006.31	1,802,125,006.31	1,750,461,766.44	1,750,461,766.44
股权	1,631,523,502.22	1,631,523,502.22	1,426,560,190.25	1,426,560,190.25
股票	468,607,533.89	468,607,533.89	513,379,315.31	513,379,315.31
券商资管产品	464,126,086.30	464,126,086.30	445,437,173.64	445,437,173.64
合计	25,667,641,752.53	25,667,641,752.53	25,165,831,646.87	25,165,831,646.87

期初余额
类别	公允价值		初始成本
	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	公允价值合计	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	初始成本合计
债券	15,607,555,856.70	15,607,555,856.70	15,324,049,562.11	15,324,049,562.11
公募基金	3,985,010,733.35	3,985,010,733.35	3,904,800,742.84	3,904,800,742.84
股权	1,567,009,207.36	1,567,009,207.36	1,412,623,553.39	1,412,623,553.39
股票	1,037,657,692.01	1,037,657,692.01	892,521,362.70	892,521,362.70
券商资管产品	599,045,762.53	599,045,762.53	569,389,412.77	569,389,412.77
专项资管计划	580,576,290.21	580,576,290.21	537,553,980.52	537,553,980.52
合计	23,376,855,542.16	23,376,855,542.16	22,640,938,614.33	22,640,938,614.33

对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

（1）交易性金融资产中已融出证券情况

项目	期末余额公允价值	期初余额公允价值
融资融券融出证券	27,699,068.86	28,942,706.00
转融通出借证券	2,495,509.28	10,577,890.71
合计	30,194,578.14	39,520,596.71

（2）已融出证券的担保情况

担保物类别	期末余额公允价值	期初余额公允价值
股票	42,997,121.65	57,898,530.21
资金	40,288,589.12	7,547,692.67
基金	18,802,073.67	22,885,630.24
债券	65,858.02	38,281.60
配股权证	/	998.04
合计	102,153,642.46	88,371,132.76

注：本公司未因转融通出借证券业务获取担保物。

（3）公司因证券回购业务提供的质押债券公允价值情况

项目	期末余额公允价值
债券	9,615,410,385.71

（4）公司因债券借贷业务设定质押的债券公允价值情况

项目

期末余额公允价值

债券	3,265,245,095.13

（5）公司因国债冲抵保证金业务设定质押的债券公允价值情况

项目	期末余额公允价值
债券	823,323,810.27

14、债权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额				期初余额
	初始成本	利息	减值准备	账面价值	初始成本	利息	减值准备	账面价值
私募债	1,886,763,000.79	40,591,317.86	389,508.67	1,926,964,809.98	1,198,020,961.80	39,541,287.69	1,998,786.61	1,235,563,462.88
非公开定向债务工具	490,706,339.71	8,830,257.52	100,953.84	499,435,643.39	710,520,226.11	22,221,441.10	1,377,376.84	731,364,290.37
超短期融资券	255,000,000.00	5,393,561.64	52,624.24	260,340,937.40	450,000,000.00	12,853,402.74	964,389.22	461,889,013.52
中期票据	120,218,189.65	4,921,849.32	25,290.18	125,114,748.79	250,436,137.87	8,653,402.73	480,674.15	258,608,866.45
短期融资券	130,000,000.00	584,465.76	26,390.47	130,558,075.29	564,828,170.15	17,564,191.77	928,264.76	581,464,097.16
公司债	100,017,331.49	1,860,945.07	20,589.09	101,857,687.47	118,146,390.23	3,684,082.74	155,668.57	121,674,804.40
合计	2,982,704,861.64	62,182,397.17	615,356.49	3,044,271,902.32	3,291,951,886.16	104,517,808.77	5,905,160.15	3,390,564,534.78

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用 □不适用

详见本节“七、28、金融工具及其他项目预期信用损失表”。对本期发生损失准备变动的债权投资余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

其他说明：

（1）公司因证券回购业务提供的质押债券公允价值情况

项目	期末公允价值
债券	101,613,241.48

（2）期末公司因债券借贷业务设定质押的债券公允价值情况

项目	期末公允价值
债券	733,837,194.91

15、其他债权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额					期初余额
	初始成本	利息	公允价值变动	账面价值	累计减值准备	初始成本	利息	公允价值变动	账面价值	累计减值准备
地方债	3,959,674,956.71	46,347,940.16	-13,623,177.95	3,992,399,718.92	806,844.02	4,848,880,787.98	79,898,413.74	3,455,430.49	4,932,234,632.21	4,404,289.22
金融债	45,199,900.50	294,757.21	-1,696,640.50	43,798,017.21	8,851.33	/	/	/	/	/
企业债	742,337,384.47	18,484,431.20	5,370,652.90	766,192,468.57	154,843.67	646,148,661.94	17,863,179.14	9,552,346.86	673,564,187.94	846,487.76
中期票据	1,403,240,761.14	38,167,260.28	6,706,068.86	1,448,114,090.28	292,656.62	963,879,909.02	30,507,600.01	17,633,445.98	1,012,020,955.01	925,034.02
私募债	379,910,230.79	7,912,726.04	-1,008,570.79	386,814,386.04	78,173.25	824,758,473.52	14,758,301.40	3,065,011.48	842,581,786.40	1,098,212.39
其他	50,000,000.00	626,917.81	-69,050.00	50,557,867.81	10,217.49	198,281,237.79	1,773,493.15	302,062.21	200,356,793.15	240,004.27
合计	6,580,363,233.61	111,834,032.7	-4,320,717.48	6,687,876,548.83	1,351,586.38	7,481,949,070.25	144,800,987.44	34,008,297.02	7,660,758,354.71	7,514,027.66

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用 □不适用

详见本节“七、28、金融工具及其他项目预期信用损失表”。对本期发生损失准备变动的其他债权投资余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

其他说明：

（1）公司因证券回购业务提供的质押债券公允价值情况

项目	期末公允价值
债券	4,718,310,694.46

（2）公司因债券借贷业务设定质押的债券公允价值情况

项目	期末公允价值
债券	265,367,108.50

16、其他权益工具投资

(1). 按项目披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期			上期			指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
	初始成本	本期末公允价值	本期确认的股利收入	初始成本	本期末公允价值	本期确认的股利收入
非交易性权益工具	1,110,229,941.97	973,082,598.94	68,932,003.11	125,890,924.56	46,469,366.04	382,917.42	非交易性权益工具
合计	1,110,229,941.97	973,082,598.94	68,932,003.11	125,890,924.56	46,469,366.04	382,917.42	/

(2). 本期终止确认的其他权益工具

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期终止确认时的公允价值	本期股利收入	终止确认时的累计利得或损失本期从其他综合收益转入留存收益的金额	处置该项投资的原因
非交易性权益工具	3,786,887.94	14,820.00	-10,637,912.28	战略调整所致
合计	3,786,887.94	14,820.00	-10,637,912.28	/

其他说明：

□适用 √不适用

17、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动				期末 余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	宣告发放现金股利或利润
一、合营企业
二、联营企业
华富基金	270,514,968.25	/	/	18,902,611.13	5,880,000.00	283,537,579.38
华安小贷	101,573,374.22	/	/	4,768,443.67	5,197,896.15	101,143,921.74
金砖丝路	430,743,744.91	35,583,711.75	/	-160,252,966.77	/	306,074,489.89
安华创新基金	375,595,212.98	175,000,000.00	/	57,235,747.18	/	607,830,960.16
皖投安华	644,204,574.96	225,000,000.00	/	9,073,020.73	/	878,277,595.69
华安鑫源	3,363,642.21	/	/	66,738.42	196,718.26	3,233,662.37
炘鑫咨询	1,119,088.17	/	/	827,931.56	806,547.80	1,140,471.93
安元基金	267,221,754.70	/	/	20,163,897.63	/	287,385,652.33
徽元基金	43,290,256.29	/	/	6,891,433.93	/	50,181,690.22
原橙投资	19,637,439.32	/	891,000.00	55,778,552.17	2,492,984.59	72,032,006.90
安华文旅	29,745,942.44	/	/	-427,428.76	/	29,318,513.68
岳西安华	2,487,631.92	2,000,000.00	/	-32,125.88	/	4,455,506.04
安华嘉泰	40,148,218.19	/	/	592,071.01	/	40,740,289.20
合肥数字产业基金	5,003,989.03	2,500,000.00	/	-47,236.58	/	7,456,752.45
潜山安华	11,995,061.43	18,400,000.00	/	-250,249.22	/	30,144,812.21
黄山徽华	2,000,070.00	3,200,000.00	/	104,634.93	/	5,304,704.93
安华语音智能	/	11,000,000.00	/	132,932.70	/	11,132,932.70

兴叶安华	/	200,000.00	/	/	/	200,000.00
宣城安华	/	19,516,000.00	/	/	/	19,516,000.00
小计	2,248,644,969.02	492,399,711.75	891,000.00	13,528,007.85	14,574,146.80	2,739,107,541.82
合计	2,248,644,969.02	492,399,711.75	891,000.00	13,528,007.85	14,574,146.80	2,739,107,541.82

其他说明：

联营企业会计政策与本公司无重大差异。

18、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	43,713,482.56	43,713,482.56
4.期末余额	43,713,482.56	43,713,482.56
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	21,595,238.51	21,595,238.51
2.本期增加金额	1,185,235.68	1,185,235.68
（1）计提或摊销	1,185,235.68	1,185,235.68
4.期末余额	22,780,474.19	22,780,474.19
四、账面价值
1.期末账面价值	20,933,008.37	20,933,008.37
2.期初账面价值	22,118,244.05	22,118,244.05

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

截至2022年12月31日，本公司无用于抵押担保等所有权受到限制的重大投资性房地产。

19、固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子及办公设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	771,917,005.84	14,695,918.03	21,769,824.56	230,650,019.27	17,267,753.64	1,056,300,521.34
2.本期增加金额	6,802,713.28	3,982.30	/	32,829,269.49	1,164,198.85	40,800,163.92
（1）购置	6,674,151.23	3,982.30	/	32,384,571.29	1,164,198.85	40,226,903.67
（2）在建工程转入	128,562.05	/	/	/	/	128,562.05
（3）外币报表折算差额	/	/	/	444,698.20	/	444,698.20
3.本期减少金额	839,044.05	673,638.00	73,299.84	7,045,498.42	1,762,117.53	10,393,597.84
（1）处置或报废	839,044.05	673,638.00	73,299.84	7,045,498.42	1,762,117.53	10,393,597.84
4.期末余额	777,880,675.07	14,026,262.33	21,696,524.72	256,433,790.34	16,669,834.96	1,086,707,087.42
二、累计折旧
1.期初余额	250,287,343.44	11,009,507.12	19,460,818.22	142,123,784.80	12,955,442.17	435,836,895.75
2.本期增加金额	23,787,205.94	790,569.76	604,878.36	27,236,571.92	1,449,797.35	53,869,023.33
（1）计提	23,787,205.94	790,569.76	604,878.36	27,201,089.73	1,449,797.35	53,833,541.14
（2）外币报表折算差额	/	/	/	35,482.19	/	35,482.19
3.本期减少金额	244,162.05	597,234.51	/	6,548,941.20	1,764,883.37	9,155,221.13
（1）处置或报废	244,162.05	597,234.51	/	6,548,941.20	1,764,883.37	9,155,221.13
4.期末余额	273,830,387.33	11,202,842.37	20,065,696.58	162,811,415.52	12,640,356.15	480,550,697.95
四、账面价值
1.期末账面价值	504,050,287.74	2,823,419.96	1,630,828.14	93,622,374.82	4,029,478.81	606,156,389.47
2.期初账面价值	521,629,662.40	3,686,410.91	2,309,006.34	88,526,234.47	4,312,311.47	620,463,625.59

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	账面价值	备注
润安大厦部分楼层	25,094,842.64	15,072,693.81	10,022,148.83	公司总部搬迁后润安大厦部分用于营业部办公使用，剩余部分截至2022年12月31日暂时闲置。

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

截至2022年12月31日，固定资产中无抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。

20、在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	账面余额	账面价值	账面余额	账面价值
软件项目	8,412,643.02	8,412,643.02	16,158,318.67	16,158,318.67
装修工程	107,979,723.18	107,979,723.18	5,263,609.79	5,263,609.79
合计	116,392,366.20	116,392,366.20	21,421,928.46	21,421,928.46

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	资金来源
软件项目	16,158,318.67	35,011,781.41	/	42,757,457.06	8,412,643.02	自有资金
装修工程	5,263,609.79	108,493,381.63	128,562.05	5,648,706.19	107,979,723.18	自有资金
合计	21,421,928.46	143,505,163.04	128,562.05	48,406,163.25	116,392,366.20	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

截至2022年12月31日，在建工程无借款费用资本化金额。

21、使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋建筑物	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	309,999,867.89	358,393.23	310,358,261.12
2.本期增加金额	41,521,325.23	/	41,521,325.23
（1）购置	39,717,729.49	/	39,717,729.49
（2）外币报表折算差额	1,803,595.74	/	1,803,595.74
3.本期减少金额	-10,340,719.60	/	-10,340,719.60
处置	-10,340,719.60	/	-10,340,719.60
4.期末余额	341,180,473.52	358,393.23	341,538,866.75
二、累计折旧
1.期初余额	66,884,888.02	91,111.24	66,975,999.26
2.本期增加金额	79,397,749.34	88,800.58	79,486,549.92

(1)计提	78,899,288.86	88,800.58	78,988,089.44
（2）外币报表折算差额	498,460.48	/	498,460.48
3.本期减少金额	-8,584,206.60	/	-8,584,206.60
(1)处置	-8,584,206.60	/	-8,584,206.60
4.期末余额	137,698,430.76	179,911.82	137,878,342.58
四、账面价值
1.期末账面价值	203,482,042.76	178,481.41	203,660,524.17
2.期初账面价值	243,114,979.87	267,281.99	243,382,261.86

22、无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	软件	交易席位费	合计
一、账面原值
1.期初余额	311,816,361.63	40,822,214.84	352,638,576.47
2.本期增加金额	85,137,426.70	893,300.00	86,030,726.70
(1)购置	42,276,628.92	862,800.00	43,139,428.92
（2）在建工程转入	42,757,457.06	/	42,757,457.06
（3）外币报表折算差额	103,340.72	30,500.00	133,840.72
4.期末余额	396,953,788.33	41,715,514.84	438,669,303.17
二、累计摊销
1.期初余额	185,482,749.69	40,822,214.84	226,304,964.53
2.本期增加金额	44,754,263.14	119,106.62	44,873,369.76
（1）计提	44,743,254.91	115,039.95	44,858,294.86
（2）外币报表折算差额	11,008.23	4,066.67	15,074.90
4.期末余额	230,237,012.83	40,941,321.46	271,178,334.29
四、账面价值
1.期末账面价值	166,716,775.50	774,193.38	167,490,968.88
2.期初账面价值	126,333,611.94	/	126,333,611.94

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

截至2022年12月31日，无形资产中无抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。

23、商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	期末余额
华安期货有限责任公司	3,829,390.10	3,829,390.10
合计	3,829,390.10	3,829,390.10

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

2022年12月31日对商誉进行减值测试，未发现商誉发生减值的情形，故未计提减值准备。

24、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
融出资金减值准备	4,565,896.74	1,141,433.38	5,133,099.96	1,283,274.99
衍生金融资产公允价值变动	3,505,217.72	876,304.43	/	/
应收款项坏账准备	165,494,024.21	41,320,327.87	231,745,013.44	57,926,602.44
买入返售金融资产减值准备	20,121,428.21	5,030,357.05	232,647,757.01	58,161,939.25
交易性金融资产公允价值变动	79,375,135.24	19,843,783.81	21,815,406.22	5,453,851.56
债权投资减值准备	615,356.49	153,839.12	5,905,160.15	1,476,290.04
其他债权投资公允价值变动	2,624,076.98	656,019.24	/	/
其他权益工具投资	124,776,753.03	31,194,188.26	67,422,968.52	16,855,742.13
预提费用	11,003,320.08	2,750,830.02	12,431,899.91	3,107,974.98
存货跌价准备	145,672.21	36,418.05	/	/

应收利息减值准备	796,744.11	199,186.03	12,960,716.83	3,240,179.21
应付工资	610,320,912.58	152,580,228.15	766,680,955.88	191,670,238.97
应付风险金	67,809.04	16,952.26	107,192.45	26,798.11
应付利息	208,055,117.33	52,013,779.33	180,930,720.63	45,232,680.16
应付党建经费	15,019,463.09	3,754,865.77	15,909,528.20	3,977,382.05
可抵扣亏损	4,195,800.96	1,048,950.24	2,586,210.56	646,552.64
合计	1,250,682,728.02	312,617,463.01	1,556,276,629.76	389,059,506.53

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
交易性金融资产公允价值变动	200,721,178.08	50,180,294.52	518,882,661.76	129,720,665.41
其他债权投资公允价值变动	/	/	34,008,297.02	8,502,074.26
应收利息	657,122,831.47	164,280,707.87	535,022,218.92	133,755,554.73
衍生金融资产公允价值变动	/	/	445,245.37	111,311.34
交易性金融负债公允价值变动	4,184,275.90	1,046,068.98	/	/
其他权益工具投资	1,105,410.00	276,352.50	1,105,410.00	276,352.50
合计	863,133,695.45	215,783,423.87	1,089,463,833.07	272,365,958.24

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

25、其他资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	期初账面价值
应收股利	669,327.73	1,008,785.53
长期待摊费用	29,986,965.71	34,611,302.25
预付款项	579,357,545.03	481,202,243.28
存货	25,890,609.92	/

待摊费用	15,000,557.78	14,985,413.58
增值税待抵扣进项税	4,047,561.76	4,128,072.26
待转承销费用	2,977,026.00	2,454,174.58
货币资金及结算备付金利息	1,123,632.56	277,221.31
预交企业所得税	654.35	/
合计	659,053,880.84	538,667,212.79

其他应收款按款项性质列示：

□适用 √不适用

其他应收款等项目按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的其他资产余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

其他资产的说明：

（1）预付款项

①按账龄列示

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内（含1年）	113,115,811.60	19.52	126,353,331.95	26.26
1—2年（含2年）	111,861,417.66	19.31	354,848,911.33	73.74
2—3年（含3年）	354,380,315.77	61.17	/	/
合计	579,357,545.03	100	481,202,243.28	100

②按预付对象归集的期末余额较大的预付款项情况

单位名称	期末余额	账龄	占预付账款期末余额合计数的比例（%）
安徽高速公路房地产有限责任公司	537,897,733.71	1-3年	92.84
合计	537,897,733.71	/	/

（2）长期待摊费用

项目	期初余额	本期增加		本期摊销	期末余额
		在建工程转入	购置
房屋装修改造	30,644,591.42	5,648,706.19	555,086.14	10,904,284.59	25,944,099.16
维保费	1,599,952.63	/	290,566.04	628,146.67	1,262,372.00
改良支出	281,958.61	/	808,347.18	214,366.75	875,939.04
租入固定资产	151,159.00	/	117,659.48	105,047.96	163,770.52
其他	1,933,640.59	/	929,435.20	1,122,290.80	1,740,784.99
合计	34,611,302.25	5,648,706.19	2,701,094.04	12,974,136.77	29,986,965.71

（3）存货

项目	期末余额	期初余额
存货原值	26,036,282.13	/
其中：现货贸易	26,036,282.13	/
存货跌价准备	145,672.21	/
其中：现货贸易	145,672.21	/
存货净值	25,890,609.92	/
其中：现货贸易	25,890,609.92	/

（4）待摊费用

项目	期末余额	期初余额
系统使用费	7,016,631.12	7,288,664.68
租赁费	2,388,118.87	1,701,930.68
咨询费	1,357,493.03	1,433,494.09
深证通服务费	94,339.62	94,339.60
技术服务费	1,981,277.87	729,817.81
广告费	1,640,597.36	1,538,392.65
上证通服务费	/	117,924.55
其他	522,099.91	365,888.44
合计	15,000,557.78	14,985,413.58

（5）应收股利

项目	期末余额	期初余额
应收基金红利	669,327.73	1,008,785.53
合计	669,327.73	1,008,785.53

（6）应收利息

项目	期末余额	期初余额
买入返售金融资产	/	12,086,674.21
融资融券	796,744.11	874,042.62
小计	796,744.11	12,960,716.83
减：坏账准备	796,744.11	12,960,716.83
合计	0	0

26、融券业务情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值	期初公允价值
融出证券	27,699,068.86	28,942,706.00
－交易性金融资产	27,699,068.86	28,942,706.00

融券业务违约情况：

□适用 √不适用

融券业务的说明：

本期融券业务无违约情况发生。

27、资产减值准备变动表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少		期末余额
			转回	转/核销
融出资金减值准备	5,133,099.96	479.97	567,683.19	/	4,565,896.74
应收款项坏账准备	231,745,013.44	4,268,270.63	70,519,259.86	/	165,494,024.21
买入返售金融资产减值准备	241,390,531.54	/	12,677,899.95	208,591,203.38	20,121,428.21
债权投资减值准备	5,905,160.15	257,077.82	5,546,881.48	/	615,356.49
其他债权投资减值准备	7,514,027.66	8,851.33	6,171,292.61	/	1,351,586.38
其他资产-应收利息减值准备	12,960,716.83	/	77,297.20	12,086,675.52	796,744.11
金融工具及其他项目信用减值准备小计	504,648,549.58	4,534,679.75	95,560,314.29	220,677,878.90	192,945,036.14
存货跌价准备	/	145,672.21	/	/	145,672.21
其他资产减值准备小计	/	145,672.21	/	/	145,672.21
合计	504,648,549.58	4,680,351.96	95,560,314.29	220,677,878.90	193,090,708.35

资产减值准备的说明：

其他资产-应收利息减值准备为融出资金应收未收利息的减值准备。

28、金融工具及其他项目预期信用损失准备表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

金融工具类别	期末余额
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
融出资金减值准备	4,565,896.74	/	/	4,565,896.74
应收款项坏账准备（简化模型）	/	15,320,281.28	150,173,742.93	165,494,024.21
买入返售金融资产减值准备	20,121,428.21	/	/	20,121,428.21
债权投资减值准备	615,356.49	/	/	615,356.49
其他债权投资减值准备	1,351,586.38	/	/	1,351,586.38
应收利息减值准备	/	/	796,744.11	796,744.11

合计	26,654,267.82	15,320,281.28	150,970,487.04	192,945,036.14
金融工具类别	期初余额
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
融出资金减值准备	5,123,371.90	9,728.06	/	5,133,099.96
应收款项坏账准备（简化模型）	/	11,052,010.65	220,693,002.79	231,745,013.44
买入返售金融资产减值准备	31,994,228.16	/	209,396,303.38	241,390,531.54
债权投资减值准备	5,905,160.15	/	/	5,905,160.15
其他债权投资减值准备	7,514,027.66	/	/	7,514,027.66
应收利息减值准备	/	/	12,960,716.83	12,960,716.83
合计	50,536,787.87	11,061,738.71	443,050,023.00	504,648,549.58

29、短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

30、应付短期融资款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券名称	面值	起息日期	债券期限	发行金额	票面利率（%）	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
2021年度第三期短期融资券	100	2021/11/15	2022/4/14	1,000,000,000.00	2.69	1,003,463,835.61	7,590,958.89	1,011,054,794.50	/
2021年度第四期短期融资券	100	2021/12/10	2022/6/8	1,300,000,000.00	2.65	1,302,170,821.92	14,818,219.20	1,316,989,041.12	/
2022年度第一期短期融资券	100	2022/6/27	2022/10/25	1,000,000,000.00	1.98	/	1,006,509,589.04	1,006,509,589.04	/
2022年度第二期短期融资券	100	2022/10/14	2023/4/12	800,000,000.00	2.02	/	803,497,643.84	/	803,497,643.84
收益凭证		2021/8/1-2022/12/31	2022/1/1-2023/12/31	/	0.30-6.60、浮动	1,059,508,599.17	5,525,497,997.26	3,814,410,645.50	2,770,595,950.93
合计	/	/	/	4,100,000,000.00	/	3,365,143,256.70	7,357,914,408.23	7,148,964,070.16	3,574,093,594.77

31、拆入资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
转融通融入资金	98,000,000.00	/
合计	98,000,000.00	/

转融通融入资金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

剩余期限	期末		期初
	余额	利率区间	余额	利率区间
3至12个月	98,000,000.00	2.10%	/	/
合计	98,000,000.00	/	/	/

32、交易性金融负债

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末公允价值		期初公允价值
类别	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	合计	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	合计
取得浮动收益的结构化主体中享有的权益	1,860,736,091.50	1,860,736,091.50	3,922,421,610.89	3,922,421,610.89
其他	597,937,999.24	597,937,999.24	674,622,059.16	674,622,059.16
合计	2,458,674,090.74	2,458,674,090.74	4,597,043,670.05	4,597,043,670.05

对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明：

□适用 √不适用

(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入其他综合收益

□适用 √不适用

(3) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允

价值变动金额计入当期损益

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

①取得浮动收益的结构化主体其他持有人权益为本公司外部投资者持有的本公司纳入合并范围内结构化主体所应享有的净权益，这些投资者享有获取浮动收益的权利。纳入合并范围的结构化主体信息参见本节“十、1、（1）纳入合并范围的结构化主体”。

②其他为公司将从金融机构借入的债券对外转让而确认的交易性金融负债。

33、卖出回购金融资产款

(1) 按业务类别

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
质押式卖出回购	16,338,894,829.50	15,602,367,991.50
加：应付利息	6,473,705.36	5,686,847.14
合计	16,345,368,534.86	15,608,054,838.64

(2) 按金融资产种类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
债券	16,338,894,829.50	15,602,367,991.50
加：应付利息	6,473,705.36	5,686,847.14
合计	16,345,368,534.86	15,608,054,838.64

(3) 担保物金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
债券	17,786,452,940.37	17,748,173,408.17
合计	17,786,452,940.37	17,748,173,408.17

(4) 报价回购融入资金按剩余期限分类

□适用 √不适用

卖出回购金融资产款的说明：

□适用 √不适用

34、代理买卖证券款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
普通经纪业务
其中：个人	13,448,513,948.58	13,959,717,379.27
机构	2,353,042,417.19	1,875,705,471.25
小计	15,801,556,365.77	15,835,422,850.52
信用业务
其中：个人	1,046,085,801.31	1,167,816,314.88
机构	50,951,589.90	79,467,149.70
小计	1,097,037,391.21	1,247,283,464.58

股票期权业务
其中：个人	96,471,176.87	86,322,740.60
机构	5,911,962.26	41,347,712.63
小计	102,383,139.13	127,670,453.23
合计	17,000,976,896.11	17,210,376,768.33

35、代理承销证券款

□适用 √不适用

36、应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	827,733,293.21	885,969,433.18	1,044,632,982.47	669,069,743.92
二、离职后福利-设定提存计划	33,990.03	100,442,762.62	100,433,604.92	43,147.73
合计	827,767,283.24	986,412,195.80	1,145,066,587.39	669,112,891.65

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	808,357,595.37	745,833,171.66	903,682,155.88	650,508,611.15
二、职工福利费	/	29,584,441.98	29,584,441.98	/
三、社会保险费	16,138.34	35,828,509.44	35,844,647.78	/
其中：医疗保险费	11,496.54	34,354,626.01	34,366,122.55	/
工伤保险费	4,641.80	1,011,759.21	1,016,401.01	/
生育保险费	/	462,124.22	462,124.22	/
四、住房公积金	8,432.72	59,273,771.03	59,282,203.75	/
五、工会经费和职工教育经费	19,351,126.78	15,449,539.07	16,239,533.08	18,561,132.77
合计	827,733,293.21	885,969,433.18	1,044,632,982.47	669,069,743.92

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	32,538.01	79,282,801.82	79,273,724.94	41,614.89
2、失业保险费	1,452.02	2,371,175.85	2,372,627.87	/
3、企业年金缴费	/	18,788,784.95	18,787,252.11	1,532.84

合计

33,990.03

100,442,762.62

100,433,604.92

43,147.73

其他说明：

√适用 □不适用

2022年12月31日应付工资、奖金、津贴和补贴中无属于拖欠性质的部分。

37、应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	20,792,360.32	39,537,411.75
企业所得税	45,023,098.48	204,750,709.23
个人所得税	9,440,220.34	114,693,226.41
城市维护建设税	1,428,882.16	2,723,531.04
教育费附加及地方教育费附加	1,030,385.78	1,963,417.17
投资者保护基金	8,881,096.33	17,082,581.09
房产税	1,490,716.61	1,586,224.22
土地使用税	171,756.94	174,127.17
印花税	69,617.01	239,062.62
水利基金	9,037.09	5,403.34
其他	1,819,363.83	2,073,251.44
合计	90,156,534.89	384,828,945.48

38、应付款项

(1). 应付款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证金、押金	450,949,386.13	56,554,309.48
应付证券清算款	47,382,677.53	/
应付政府补助款	25,339,713.42	21,950,016.32
应付党团费	15,320,620.14	16,298,559.90
应付软件款	11,156,685.51	5,891,313.31
预提费用	11,006,320.08	12,431,899.91
应付项目款	9,587,096.92	3,081,187.70
经纪人风险金	4,497,922.33	4,462,592.66
资管产品计提销项税	1,969,966.49	2,169,729.68
应付工程款	588,711.02	595,598.12
应付业绩报酬	497,985.19	17,248,769.24
风险保证金	67,809.04	3,257,344.74

客户权益金	/	50,000,000.00
应付劳务费	/	3,211,410.00
其他	8,539,583.07	13,478,673.16
合计	586,904,476.87	210,631,404.22

(2). 应付票据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

39、合同负债

(1). 合同负债情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

40、持有待售负债

□适用 √不适用

41、预计负债

□适用 √不适用

42、长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

43、应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券类型	面值	起息日期	债券期限	发行金额	票面利率（%）	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
次级债（19华安C1）	100	2019/5/30	3年	1,000,000,000.00	4.50	1,026,630,137.04	18,369,862.96	1,045,000,000.00	/
公司债（20华安G1）	100	2020/9/14	2年	1,500,000,000.00	3.72	1,516,326,632.63	39,473,367.37	1,555,800,000.00	/
公司债（20华安G2）	100	2020/11/27	3年	2,000,000,000.00	4.08	2,005,990,356.94	84,488,271.04	84,430,188.68	2,006,048,439.30
公司债（21华安G1）	100	2021/3/5	3年	2,000,000,000.00	3.80	2,060,803,265.22	78,624,154.45	78,830,188.68	2,060,597,230.99
公司债（21华安G2）	100	2021/7/27	3年	2,000,000,000.00	3.20	2,025,269,304.90	66,246,941.81	66,830,188.68	2,024,686,058.03
可转债（华安转债）	100	2020/03/12	6年	2,800,000,000.00	0.2/0.4/0.6 /0.8/1.5/2.0	2,526,640,537.28	95,914,523.80	11,221,106.46	2,611,333,954.62
公司债（22华安G1）	100	2022/5/16	3年	1,500,000,000.00	2.93	/	1,528,002,351.50	1,509,433.97	1,526,492,917.53
公司债（22华安G2）	100	2022/8/29	3年	2,000,000,000.00	2.73	/	2,018,991,952.86	2,641,509.43	2,016,350,443.43
收益凭证（财智尊享金鳍51号）	/	2022/7/15	1年	50,000,000.00	3.40	/	50,791,780.82	/	50,791,780.82

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：

经中国证监会核准，本公司于2020年3月公开发行票面金额为人民币28亿元的A股可转债。本次可转债存续期限为六年，票面利率第一年为0.2%、第二年为0.4%、第三年为0.6%、第四年为0.8%、第五年为1.5%、第六年为2.0%，初始转股价格为人民币8.77元每股，当前转股价格为人民币6.12元每股。可转债持有人可在可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止的期间（以下简称“转股期”）内，按照当期转股价格行使将本次可转债转换为本公司A股股票的权利。在本次发行的可转债期满后五个交易日内，本公司将以本次发行的可转债的票面面值的107%（含最后一期年度利息）的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。在本次发行的可转债转股期内，如果公司A股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的130%（含130%），或本次发行的可转债未转股余额不足人民币3,000万元时，公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债公司债券。

44、租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
房屋及建筑物	199,080,816.47	235,323,776.87
其他	239,451.15	317,251.07
合计	199,320,267.62	235,641,027.94

45、递延收益

□适用 √不适用

涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

46、其他负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
应付利息	344,485.13	154,751.23
应付期货风险准备金	109,150,453.97	94,161,272.03
预收款项	664,244.80	998,248.95
代理兑付债券款	225,978.90	225,978.90
应付利润	/	1,828,436.24
合计	110,385,162.80	97,368,687.35

其他应付款按款项性质列示：

□适用 √不适用

其他负债的说明：

（1）期货风险准备金系根据中国证券监督管理委员会的规定，子公司华安期货按当期手续费净收入5%提取的期货风险准备金。

（2）2022年12月末预收款项中无账龄超过1年的大额预收款项。

（3）应付利润为纳入合并范围的集合资产管理计划应付未付的分红款。

47、股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）		期末余额
		其他	小计
股份总数	4,697,658,932.00	3,712.00	3,712.00	4,697,662,644.00

其他说明：

自2022年1月1日至2022年12月31日期间，公司可转债累计转股数量为3,712.00股。

48、其他权益工具

(1) 其他金融工具划分至其他权益工具的情况（划分依据、主要条款和股利或利息的设定机制等）

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

√适用 □不适用

本期减少系可转债转股。其他说明：

□适用 √不适用

49、资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

发行在外的金融工具

发行在外的金融工具	期初	本期增加	本期减少	期末
	账面价值	账面价值	账面价值	账面价值
华安转债	417,478,060.09	/	3,429.84	417,474,630.25
合计	417,478,060.09	/	3,429.84	417,474,630.25

资本溢价（股本溢价）	7,977,794,132.76	20,574.46	/	7,977,814,707.22
其他资本公积	418,619.93	/	/	418,619.93
合计	7,978,212,752.69	20,574.46	/	7,978,233,327.15

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期股本溢价变动系可转债转股溢价。

50、库存股

□适用 √不适用

51、其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期发生金额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：所得税费用	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	合计	税后归属于母公司
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-59,566,168.88	-65,704,218.71	-14,431,446.13	/	-7,978,434.20	-43,294,338.38	-43,294,338.38	-102,860,507.26
其他权益工具投资公允价值变动	-59,566,168.88	-65,704,218.71	-14,431,446.13	/	-7,978,434.20	-43,294,338.38	-43,294,338.38	-102,860,507.26
二、将重分类进损益的其他综合收益	28,139,864.44	-82,393,620.32	-10,699,456.32	-58,912,836.53	/	-12,781,327.47	-12,781,327.47	15,358,536.97
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	159,684.23	/	/	/	/	/	/	159,684.23
其他债权投资公允价值变动	25,506,222.76	-97,241,851.03	-9,158,093.50	-58,912,836.53	/	-29,170,921.00	-29,170,921.00	-3,664,698.24
其他债权投资信用损失准备	5,635,520.73	-6,162,441.28	-1,541,362.82	/	/	-4,621,078.46	-4,621,078.46	1,014,442.27
外币财务报表折算差额	-3,161,563.28	21,010,671.99	/	/	/	21,010,671.99	21,010,671.99	17,849,108.71
其他综合收益合计	-31,426,304.44	-148,097,839.03	-25,130,902.45	-58,912,836.53	-7,978,434.20	-56,075,665.85	-56,075,665.85	-87,501,970.29

项目	期初余额	上期发生金额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：所得税费用	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	合计	税后归属于母公司
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-56,799,797.17	-3,706,781.61	-922,123.89	/	-18,286.01	-2,766,371.71	-2,766,371.71	-59,566,168.88
其他权益工具投资公允价值变动	-56,799,797.17	-3,706,781.61	-922,123.89	/	-18,286.01	-2,766,371.71	-2,766,371.71	-59,566,168.88
二、将重分类进损益的其他综合收益	24,123,512.93	10,382,909.10	2,392,638.27	3,973,919.32	/	4,016,351.51	4,016,351.51	28,139,864.44
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	159,684.23	/	/	/	/	/	/	159,684.23
其他债权投资公允价值变动	21,038,516.11	9,930,861.52	1,489,235.55	3,973,919.32	/	4,467,706.65	4,467,706.65	25,506,222.76
其他债权投资信用损失准备	2,925,312.59	3,613,610.86	903,402.72	/	/	2,710,208.14	2,710,208.14	5,635,520.73
外币财务报表折算差额	/	-3,161,563.28	/	/	/	-3,161,563.28	-3,161,563.28	-3,161,563.28
其他综合收益合计	-32,676,284.24	6,676,127.49	1,470,514.38	3,973,919.32	-18,286.01	1,249,979.80	1,249,979.80	-31,426,304.44

52、盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	735,262,637.87	104,110,981.45	/	839,373,619.32
任意盈余公积	65,185,765.00	10,411,098.15	/	75,596,863.15
合计	800,448,402.87	114,522,079.60	/	914,970,482.47

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1、根据《中华人民共和国公司法》及公司章程等的相关规定，本公司按照母公司本期净利润的10%提取法定盈余公积；

2、根据《证券公司债券管理暂行办法》的相关规定，以及股东大会的相关决议，本公司按照母公司本期净利润的1%提取任意盈余公积；

3、其他变动主要系其他综合收益结转留存收益时对相应权益科目进行的调整。

53、一般风险准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期计提	计提比例（%）	本期减少	期末余额
一般风险准备	999,320,704.34	131,350,463.56	见说明	/	1,130,671,167.90
合计	999,320,704.34	131,350,463.56	/	/	1,130,671,167.90

一般风险准备的说明：

1、根据《中华人民共和国公司法》、公司章程、《证券公司债券管理暂行办法》等的相关规定，以及股东大会的相关决议，本公司按照母公司本期净利润的11%计提一般风险准备；

2、根据《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》（中国证券监督管理委员会公告〔2018〕39号文）的相关规定，本公司按照所担任管理人的大集合资产管理产品的管理费收入的10%提取风险准备金，风险准备金余额达到管理大集合资产管理产品资产净值1%时可以不再提取；

3、华安期货有限责任公司根据《中华人民共和国公司法》及公司章程等的相关规定，按照华安期货有限责任公司本期净利润的10%提取一般风险准备；

4、其他变动主要系其他综合收益结转留存收益时对一般风险准备的相应调整。

54、交易风险准备

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
交易风险准备	888,129,430.16	104,110,981.45	/	992,240,411.61
合计	888,129,430.16	104,110,981.45	/	992,240,411.61

交易风险准备的说明：

1、根据《中华人民共和国证券法》《金融企业财务规则》及《关于证券公司2007年年度报告工作的通知》（证监机构字〔2007〕320号）等的相关规定，本公司按照母公司本期净利润的10%提取交易风险准备金，用于弥补证券交易损失；

2、其他变动主要系其他综合收益结转留存收益时对交易风险准备的相应调整。

55、未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	3,728,961,201.59	3,138,737,503.20
调整后期初未分配利润	3,728,961,201.59	3,138,737,503.20
加：本期归属于母公司所有者的净利润	1,181,339,183.78	1,424,067,013.48
减：提取法定盈余公积	104,110,981.45	119,690,744.44
提取任意盈余公积	10,411,098.15	11,969,074.45
提取一般风险准备	131,350,463.56	147,651,860.30
提取交易风险准备	104,110,981.45	119,690,744.44
对股东的分配	469,766,116.70	434,525,747.28
其他	7,978,434.20	315,144.18
期末未分配利润	4,082,572,309.86	3,728,961,201.59

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

56、利息净收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	1,420,337,001.36	1,543,366,237.01
其中：货币资金及结算备付金利息收入	452,559,892.50	392,454,146.07
融出资金利息收入	578,440,346.76	625,259,208.45
买入返售金融资产利息收入	113,568,026.11	215,309,248.06
股权质押回购利息收入	82,214,920.16	202,867,230.01
债权投资利息收入	112,998,894.99	115,726,016.05

其他债权投资利息收入	161,405,337.74	194,334,015.81
转融通债券利息收入	1,166,472.70	/
其他利息收入	198,030.56	283,602.57
利息支出	967,339,016.74	934,095,808.32
应付短期融资款利息支出	114,804,408.23	58,486,558.69
交易性金融负债利息支出	17,145,158.34	9,837,798.64
卖出回购金融资产款利息支出	313,670,864.60	290,728,256.86
代理买卖证券款利息支出	63,610,197.61	53,516,081.66
应付债券利息支出	430,901,066.92	497,598,147.78
其中：次级债券利息支出	18,369,862.96	115,421,917.83
租赁负债利息支出	9,794,740.88	10,916,940.57
其他利息支出	17,412,580.16	13,012,024.12
利息净收入	452,997,984.62	609,270,428.69

57、手续费及佣金净收入

(1) 手续费及佣金净收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
1.证券经纪业务净收入	801,723,687.33	979,621,507.43
证券经纪业务收入	1,043,604,295.97	1,282,535,646.54
其中：代理买卖证券业务	928,875,482.03	1,152,014,297.62
交易单元席位租赁	86,698,101.24	95,499,089.11
代销金融产品业务	28,030,712.70	35,022,259.81
证券经纪业务支出	241,880,608.64	302,914,139.11
其中：代理买卖证券业务	241,176,150.89	301,853,346.03
代销金融产品业务	704,457.75	1,060,793.08
2.期货经纪业务净收入	225,207,153.88	234,177,391.90
期货经纪业务收入	323,276,806.18	438,391,280.54
期货经纪业务支出	98,069,652.30	204,213,888.64
3.投资银行业务净收入	158,419,816.32	200,234,009.41
投资银行业务收入	162,579,723.75	204,781,603.48
其中：证券承销业务	115,723,245.76	149,964,408.60
证券保荐业务	11,660,377.36	10,849,056.60
财务顾问业务	35,196,100.63	43,968,138.28
投资银行业务支出	4,159,907.43	4,547,594.07
其中：证券承销业务	2,264,419.24	2,298,787.96
证券保荐业务	137,482.74	36,108.11
财务顾问业务	1,758,005.45	2,212,698.00

4.资产管理业务净收入	484,461,764.19	431,723,324.71
资产管理业务收入	491,718,462.43	455,785,613.68
资产管理业务支出	7,256,698.24	24,062,288.97
5.基金管理业务净收入	52,581,012.22	41,254,597.29
基金管理业务收入	52,581,012.22	41,254,597.29
6.投资咨询业务净收入	29,195,943.56	34,030,956.63
投资咨询业务收入	29,195,943.56	34,030,956.63
7.其他手续费及佣金净收入	-5,226,359.48	-2,721,804.75
其他手续费及佣金收入	692,053.03	1,368,567.28
其他手续费及佣金支出	5,918,412.51	4,090,372.03
合计	1,746,363,018.02	1,918,319,982.62
其中：手续费及佣金收入	2,103,648,297.14	2,458,148,265.44
手续费及佣金支出	357,285,279.12	539,828,282.82

(2) 财务顾问业务净收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司	14,041,464.06	16,333,575.16
并购重组财务顾问业务净收入--其他	89,622.64	/
其他财务顾问业务净收入	19,307,008.48	25,421,865.12

(3) 代理销售金融产品业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

代销金融产品业务	本期		上期
	销售总金额	销售总收入	销售总金额	销售总收入
基金	2,716,609,567.56	11,181,501.18	3,694,835,704.58	21,821,029.57
信托	/	/	179,800,000.00	1,286,886.80
私募基金	1,227,606,860.41	14,277,262.14	1,260,709,202.29	10,681,871.23
资产管理计划	1,116,748,144.00	2,571,949.38	493,970,585.10	1,232,472.21
合计	5,060,964,571.97	28,030,712.70	5,629,315,491.97	35,022,259.81

(4) 资产管理业务

□适用 √不适用

手续费及佣金净收入的说明：

□适用 √不适用

58、投资收益

(1) 投资收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	13,528,007.85	-26,526,223.95
金融工具投资收益	1,045,542,219.93	935,722,420.14
其中：持有期间取得的收益	943,935,580.87	665,272,887.72
－交易性金融资产	890,227,958.48	680,172,105.92
－其他权益工具投资	68,946,823.11	622,917.42
－交易性金融负债	-15,239,200.72	-15,522,135.62
处置金融工具取得的收益	101,606,639.06	270,449,532.42
－交易性金融资产	60,813,763.37	266,049,063.03
－其他债权投资	58,912,836.53	11,448,789.33
－衍生金融工具	-16,946,089.38	6,296,841.36
－交易性金融负债	-1,173,871.46	-13,345,161.30
其他	-6,933,992.93	-3,781,066.40
合计	1,052,136,234.85	905,415,129.79

(2) 交易性金融工具投资收益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

交易性金融工具		本期发生额	上期发生额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	持有期间收益	890,227,958.48	680,172,105.92
	处置取得收益	60,813,763.37	266,049,063.03
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	持有期间收益	-15,239,200.72	-15,522,135.62
	处置取得收益	-1,173,871.46	-13,345,161.30

投资收益的说明：

对联营企业和合营企业的投资收益

被投资单位

本期发生额

上期发生额

金砖丝路

金砖丝路

-160,252,966.77

-88,240,078.45

安华创新基金

安华创新基金

57,235,747.18

-8,666,762.19

原橙投资

原橙投资

55,778,552.17

-297,495.99

安元基金

安元基金

20,163,897.63

782,424.41

华富基金

华富基金

18,902,611.13

16,053,211.22

皖投安华

皖投安华

9,073,020.73

42,858,989.72

徽元基金

徽元基金

6,891,433.93

3,595,533.11

被投资单位

本期发生额

上期发生额

华安小贷

华安小贷

4,768,443.67

6,165,989.73

炘鑫咨询

炘鑫咨询

827,931.56

937,061.10

安华嘉泰

安华嘉泰

592,071.01

148,218.19

安华文旅

安华文旅

-427,428.76

-103,378.40

潜山安华

潜山安华

-250,249.22

-4,938.57

安华语音智能

安华语音智能

132,932.70

/

黄山徽华

黄山徽华

104,634.93

70.00

华安鑫源

华安鑫源

66,738.42

253,311.22

合肥数字产业基金

合肥数字产业基金

-47,236.58

3,989.03

岳西安华

岳西安华

-32,125.88

-12,368.08

合计

合计

13,528,007.85

-26,526,223.95

59、净敞口套期收益

□适用 √不适用

60、其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	10,507,448.89	67,398,660.82
个税手续费返还	6,355,508.87	2,155,995.47
合计	16,862,957.76	69,554,656.29

其他说明：

政府补助明细

项目

本期发生额

上期发生额

财政奖励收入

财政奖励收入

3,152,980.13

61,958,604.18

税收补贴

税收补贴

4,973,797.52

4,609,400.83

稳岗补贴

稳岗补贴

2,380,671.24

830,655.81

合计

合计

10,507,448.89

67,398,660.82

61、公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-431,712,159.21	238,469,207.89

交易性金融负债	-23,883,062.82	-321,377,122.21
衍生金融工具	38,343,903.09	-61,261,119.23
合计	-417,251,318.94	-144,169,033.55

62、其他业务收入

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	本期发生额	上期发生额
现货销售收入	282,245,054.59	116,160,523.47
租赁收入	5,642,023.94	6,616,236.03
其他	18,807,240.15	2,521,779.87
合计	306,694,318.68	125,298,539.37

63、资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得小计	22,535.49	10,005.14
其中：固定资产处置利得	22,535.49	10,005.14
非流动资产处置损失小计	-66,314.91	-37,308.61
其中：固定资产处置损失	-66,314.91	-37,308.61
租赁变更	159,517.79	374,737.03
合计	115,738.37	347,433.56

64、税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
城市维护建设税	11,151,878.63	14,648,274.82	应缴流转税
教育费附加	4,799,551.68	6,348,389.02	应缴流转税
房产税	6,412,354.14	7,036,042.71	房产原值或租金
地方教育费附加	2,980,250.88	4,231,430.53	应缴流转税
其他	3,683,602.08	3,695,311.24	/
合计	29,027,637.41	35,959,448.32	/

65、业务及管理费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工费用	986,412,195.80	1,038,664,813.98

租赁费	13,855,938.12	21,357,042.34
固定资产折旧费	52,710,171.71	51,146,580.85
使用权资产折旧	78,988,089.44	68,700,456.40
无形资产摊销	44,858,294.86	34,387,306.17
长期待摊费用摊销	12,974,136.77	13,548,720.70
差旅费	9,927,554.78	12,976,342.79
业务招待费	19,270,702.29	21,390,567.56
投资者保护基金	17,683,295.11	28,524,176.75
电子设备运转费	47,334,860.33	31,691,226.91
物业管理费	12,178,161.89	11,280,651.95
代销费用	32,619,957.07	10,546,393.38
会员年费	31,382,810.57	27,801,961.53
咨询费	24,921,149.25	26,063,739.80
公杂费	22,619,054.40	19,306,542.31
邮电通讯费	19,902,137.45	20,494,727.13
交易所设施使用费	17,708,248.36	17,449,776.97
业务宣传费	16,090,556.68	18,180,323.11
提取期货风险准备金	14,989,181.94	21,266,880.05
会议费	12,899,463.11	7,927,796.35
劳动保护费	11,362,666.44	2,222,484.01
水电费	10,821,734.75	9,648,121.01
低值易耗品	3,479,241.04	2,495,445.65
印刷费	2,596,690.70	2,734,112.08
修理费	1,930,302.52	1,996,132.93
其他	12,995,139.32	21,491,687.10
合计	1,532,511,734.70	1,543,294,009.81

66、信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	本期发生额	上期发生额
应收款项坏账损失	-66,278,626.67	37,882,469.29
买入返售金融资产减值损失	-12,677,899.95	-33,962,307.36
其他债权投资减值损失	-6,162,720.87	3,613,610.86
债权投资减值损失	-5,289,803.66	4,486,223.86
融出资金减值损失	-567,219.61	-17,301,145.98
应收利息减值损失	-77,297.20	76,001.48
合计	-91,053,567.96	-5,205,147.85

67、其他资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	本期发生额	上期发生额
存货跌价损失	145,672.21	-126,022.85
合计	145,672.21	-126,022.85

68、其他业务成本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	本期发生额	上期发生额
现货销售成本	292,041,499.93	111,652,486.29
租赁成本	2,308,605.11	2,182,203.50
其他	13,827,539.74	1,280,266.20
合计	308,177,644.78	115,114,955.99

69、营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	/	592,904.99
补偿款	367,832.00	/
其他	313,432.35	1,704,065.02
合计	681,264.35	2,296,970.01

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
财政奖励	/	592,904.99	与收益相关

其他说明：

□适用 √不适用

70、营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
对外捐赠	11,057,906.92	7,833,000.00
其他	1,156,135.68	1,900,451.51
合计	12,214,042.60	9,733,451.51

71、所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	172,741,623.10	349,957,914.36
递延所得税费用	44,995,020.64	49,202,806.69
合计	217,736,643.74	399,160,721.05

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	1,368,709,229.92
按法定/适用税率计算的所得税费用	342,177,307.48
子公司适用不同税率的影响	8,265,220.30
调整以前期间所得税的影响	695,790.64
非应税收入的影响	-139,483,870.21
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	3,751,163.02
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	5,713,034.47
归属于联营及合营企业业绩的影响	-3,382,001.96
所得税费用	217,736,643.74

其他说明：

□适用 √不适用

72、其他综合收益

√适用 □不适用

详见本节“七、51、其他综合收益”。

73、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
保证金、押金及垫款	393,235,070.41	55,507,307.16
收回代垫清算款	35,487,446.89	/
政府补助	10,507,448.89	89,941,582.13
项目款	6,505,909.22	/
个税手续费返还	6,355,508.87	2,155,995.47

租赁收入	5,642,023.94	6,616,236.03
其他	21,231,493.43	6,622,961.89
合计	478,964,901.65	160,844,082.68

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
存出保证金	325,644,794.11	135,524,240.13
现金支付的业务及管理费	323,896,369.07	286,694,984.07
支付的进项税	90,111,434.69	167,919,310.38
支付预付款	24,756,986.62	/
捐赠支出	11,057,906.92	7,833,000.00
代垫清算款	/	44,652,414.78
其他	18,060,198.48	5,573,463.59
合计	793,527,689.89	648,197,412.95

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
偿还租赁负债款	85,880,313.43	74,110,493.30
少数股东减资	50,000,000.00	126,000,000.00
债券发行费用	12,641,509.44	/
配股发行费用	/	18,493,427.45
合计	148,521,822.87	218,603,920.75

74、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料

本期金额

上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	1,150,972,586.18	1,387,785,983.85
加：资产减值准备	145,672.21	-126,022.85
信用减值损失	-91,053,567.96	-5,205,147.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	55,018,776.82	53,328,784.35
使用权资产摊销	78,988,089.44	68,700,456.40
无形资产摊销	44,858,294.86	34,387,306.17
长期待摊费用摊销	12,974,136.77	13,548,720.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-115,738.37	-347,433.56
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	417,251,318.94	144,169,033.55
利息支出	555,500,216.03	567,001,647.04
汇兑损失（收益以“－”号填列）	-1,132,195.95	616,706.95
投资损失（收益以“－”号填列）	-13,528,007.85	26,526,223.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	90,876,638.35	-11,137,398.94
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-47,424,440.87	61,243,608.35
交易性金融资产的减少（增加以“－”号填列）	-2,731,613,144.11	-4,244,297,547.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	1,837,023,961.89	-6,597,507,119.94
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-1,574,077,237.02	8,502,580,625.88
经营活动产生的现金流量净额	-215,334,640.64	1,268,426.31
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	21,039,423,188.35	21,810,469,722.02
减：现金的期初余额	21,810,469,722.02	18,217,171,755.63
现金及现金等价物净增加额	-771,046,533.67	3,593,297,966.39

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	21,039,423,188.35	21,810,469,722.02
其中：库存现金	58,866.53	56,060.74
可随时用于支付的银行存款	14,962,430,800.93	16,121,111,334.89
可随时用于支付的其他货币资金	41,067,421.67	12,374,687.18
结算备付金	6,035,866,099.22	5,676,927,639.21

二、现金等价物	/	/
三、期末现金及现金等价物余额	21,039,423,188.35	21,810,469,722.02

其他说明：

□适用 √不适用

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

76、所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
交易性金融资产	13,734,173,869.25	质押、融出证券、转融通证券出借
债权投资	835,450,436.39	质押
其他债权投资	4,983,677,802.96	质押
合计	19,553,302,108.6	/

77、外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	-	-	356,440,613.12
其中：美元	15,068,452.36	6.9646	104,945,839.45
港币	281,534,505.46	0.8933	251,494,773.67
应收账款	-	-	1,813,136.78
其中：美元	26,954.51	6.9646	187,727.74
港币	1,819,555.63	0.8933	1,625,409.04
结算备付金	-	-	59,749,621.90
其中：美元	7,319,169.81	6.9646	50,975,091.29
港币	9,822,602.28	0.8933	8,774,530.61
存出保证金	-	-	3,115,996.50
其中：美元	200,000.00	6.9646	1,392,920.00
港币	1,928,888.95	0.8933	1,723,076.50
代理买卖证券款	-	-	98,291,199.95
其中：美元	12,006,088.03	6.9646	83,617,601.07
港币	16,426,283.25	0.8933	14,673,598.88
应付职工薪酬	-	-	5,975,841.77

其中：港币	6,689,624.73	0.8933	5,975,841.77
应付款项	-	-	4,747,114.79
其中：美元	229.86	6.9646	1,600.89
港币	5,312,340.65	0.8933	4,745,513.90

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

公司全资子公司华安证券（香港）金融控股有限公司，根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。

78、套期

□适用 √不适用

79、政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
税收补贴	4,973,797.52	其他收益	4,973,797.52
财政奖励收入	3,152,980.13	其他收益	3,152,980.13
稳岗补贴	2,380,671.24	其他收益	2,380,671.24

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

80、其他

□适用 √不适用

八、 资产证券化业务的会计处理

□适用 √不适用

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
华安期货	合肥市	合肥市	期货经纪业务	100.00	/	购买
华安资本	合肥市	合肥市	资本管理	/	100.00	设立
华安新兴	合肥市	合肥市	证券投资咨询业务	100.00	/	购买
华安嘉业	上海市	上海市	投资管理业务	100.00	/	设立
安华基金	合肥市	合肥市	投资业务	/	50.00	设立
华富瑞兴	合肥市	合肥市	投资业务	100.00	/	设立
华安金控	香港特别行政区	香港特别行政区	证券业务	100.00	/	设立
安华创新二期	合肥市	合肥市	投资业务	100.00	/	设立
安华创新三期	合肥市	合肥市	投资业务	100.00	/	设立
安华创新四期	合肥市	合肥市	投资业务	100.00	/	设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注：本公司在子公司的持股比例与表决权比例一致。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

本报告期将本公司作为管理人的、自有资金参与的、能够控制的集合资产管理计划和私募投资基金纳入合并范围。其他说明：

纳入合并范围的结构化主体

结构化主体名称	业务性质	2022年12月31日 结构化主体总净值	自有资金期末份额比例(%)	2022年12月31日 自有资金享有净值	取得 方式
华安证券智慧稳健FOF一号集合资产管理计划	资产管理业务	107,098,918.50	15.46	16,561,500.00	设立
华安证券智慧稳健FOF二号集合资产管理计划	资产管理业务	71,083,985.74	15.31	10,886,000.00	设立

结构化主体名称	业务性质	2022年12月31日 结构化主体总净值	自有资金期末份额比例(%)	2022年12月31日 自有资金享有净值	取得 方式
华安证券增赢3号FOF集合资产管理计划	资产管理业务	40,932,032.02	15.74	6,443,660.00	设立
华安理财恒赢1号集合资产管理计划	资产管理业务	354,136,661.30	8.59	30,405,000.00	设立
华安理财恒赢2号集合资产管理计划	资产管理业务	127,219,159.83	15.32	19,492,200.00	设立
华安证券恒赢5号集合资产管理计划	资产管理业务	203,924,973.81	8.68	17,697,000.00	设立
华安证券恒赢6号集合资产管理计划	资产管理业务	48,123,036.76	15.71	7,558,200.00	设立
华安证券恒赢8号集合资产管理计划	资产管理业务	100,938,956.89	15.17	15,308,800.00	设立
华安证券恒赢24M001号集合资产管理计划	资产管理业务	134,921,254.35	7.57	10,220,000.00	设立
华安证券恒赢32号集合资产管理计划	资产管理业务	62,388,154.28	13.66	8,522,400.00	设立
华安证券智慧稳健FOF九号集合资产管理计划	资产管理业务	22,689,760.19	12.98	2,945,700.00	设立
华安证券尊享恒赢3号集合资产管理计划	资产管理业务	173,603,664.24	12.41	21,542,000.00	设立
华安期货文龙成长1号集合资产管理计划	资产管理业务	26,013,331.15	18.00	4,682,040.06	设立
华安期货量化CTA3号集合资产管理计划	资产管理业务	13,268,942.04	30.26	4,014,855.76	设立
华安期货华安金石FOF1号集合资产管理计划	资产管理业务	53,667,883.04	11.21	6,015,716.97	设立
华安期货量化套利2号单一资产管理计划	资产管理业务	127,408,341.86	100.00	127,408,341.86	设立
华安期货量化套利3号单一资产管理计划	资产管理业务	82,783,549.08	100.00	82,783,549.08	设立
安徽安华创新五期风险投资合伙企业（有限合伙）	私募基金业务	1,006,052,413.68	50.00	503,026,206.84	设立
合计	/	2,756,255,018.76	/	895,513,170.57	/

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	期末少数股东权益余额
安华基金	50.00%	-30,366,597.60	85,187,586.62

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

安华基金少数股东的持股比例与表决权一致。

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额		期初余额
	资产合计	负债合计	资产合计	负债合计
安华基金	187,275,747.27	16,900,574.03	353,677,188.56	22,568,820.13

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
安华基金	-61,546,759.46	-60,733,195.19	-60,733,195.19	115,321,277.77	-93,451,472.70	-79,412,616.37	-79,412,616.37	55,188,625.18

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
华富基金	上海市	上海市	基金管理	49.00	/	权益法
华安小贷	合肥市	合肥市	小额贷款管理	/	34.88	权益法
安华创新基金	合肥市	合肥市	股权投资	/	20.00	权益法
金砖丝路	银川市	银川市	股权投资	/	17.31	权益法
皖投安华	合肥市	合肥市	股权投资	/	20.00	权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

本公司在华富基金、华安小贷、安华创新基金、金砖丝路的持股比例与表决权比例一致，皖投安华专项用于投资国家集成电路产业投资基金二期股份有限公司，不设投资决策机构。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额					期初余额/ 上期发生额
	华富基金	华安小贷	安华创新基金	金砖丝路	皖投安华	华富基金	华安小贷	安华创新基金	金砖丝路	皖投安华
资产合计	907,127,910.77	294,757,304.73	2,603,077,469.59	1,277,789,430.85	4,391,387,978.46	830,809,956.62	315,511,448.29	1,937,170,041.47	2,165,734,958.50	2,971,022,970.98
负债合计	270,216,643.14	4,780,464.88	183,922,668.79	4,518,886.93	/	220,523,963.57	24,303,379.99	84,193,976.55	2,472,887.82	96.18
少数股东权益	58,263,146.45	/	/	/	/	58,214,629.27	/	/	/	/
归属于母公司股东权益	578,648,121.18	289,976,839.85	2,419,154,800.80	1,273,270,543.92	4,391,387,978.46	552,071,363.78	291,208,068.30	1,852,976,064.92	2,163,262,070.68	2,971,022,874.80
按持股比例计算的净资产份额	283,537,579.38	101,143,921.74	483,830,960.16	220,403,131.15	878,277,595.69	270,514,968.25	101,573,374.22	370,595,212.98	374,460,664.43	594,204,574.96
调整事项	/	/	124,000,000.00	85,671,358.74	/	/	/	5,000,000.00	56,283,080.48	50,000,000.00
--商誉	/	/	/	31,969,965.02	/	/	/	/	31,969,965.02	/
--其他	/	/	124,000,000.00	53,701,393.72	/	/	/	5,000,000.00	24,313,115.46	50,000,000.00
对联营企业权益投资的账面价值	283,537,579.38	101,143,921.74	607,830,960.16	306,074,489.89	878,277,595.69	270,514,968.25	101,573,374.22	375,595,212.98	430,743,744.91	644,204,574.96
营业收入	382,653,548.54	23,029,226.94	420,672,287.21	-923,648,649.76	45,375,203.78	346,032,350.29	27,989,556.19	-21,120,285.17	-506,233,422.86	214,305,364.77
净利润	38,625,274.58	13,670,996.76	286,151,198.23	-925,782,592.58	45,365,103.66	35,196,671.83	17,677,722.85	-43,333,810.94	-509,763,596.01	214,294,948.60
归属于母公司所有者的净利润	38,576,757.38	/	/	/	/	32,761,655.56	/	/	/	/
综合收益总额	38,625,274.58	13,670,996.76	286,151,198.23	-925,782,592.58	45,365,103.66	35,196,668.61	17,677,722.85	-43,333,810.94	-509,763,596.01	214,294,948.60
归属于母公司所有者的综合收益总额	38,576,757.38	/	/	/	/	32,761,655.56	/	/	/	/
本年度收到的来自联营企业的股利	5,880,000.00	5,197,896.15	/	/	/	5,880,000.00	5,932,525.86	/	/	/

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计	562,242,994.96	426,013,093.70
下列各项按持股比例计算的合计数	-	-
--净利润	83,801,151.91	5,302,426.02
--综合收益总额	83,801,151.91	5,302,426.02

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用 □不适用

期末公司通过直接持有公司发起设立的结构化主体中享有的权益在公司资产负债表中相关资产账面价值及最大损失风险敞口列示如下：

2022年12月31日及2021年12月31日，公司未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要为公司管理的资产管理计划。这些资产管理计划根据合同约定投资于各类许可的金融产品。

2022年12月31日，公司在上述资产管理计划中的投资之账面价值共计人民币477,316,164.59元，其中人民币477,316,164.59元分类为交易性金融资产。于2021年12月31日，公司在上述资产管理计划中的投资之账面价值共计人民币279,878,376.11元，其中人民币279,878,376.11元分类为交易性金融资产。上述资产管理计划投资的最大损失敞口与其账面价值相近。

本年度公司从由公司发起设立但未纳入合并财务报表范围的、且资产负债表日在该结构化主体中没有权益的资产管理计划中获取的管理费收入为人民币322,947,141.57元（2021年度：人民币247,334,072.61元）。

6、 其他

□适用 √不适用

十一、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

详见本节“十七、风险管理”。

十二、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	8,310,876,663.24	13,135,406,374.13	4,221,358,715.16	25,667,641,752.53
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	8,310,876,663.24	13,135,406,374.13	4,221,358,715.16	25,667,641,752.53
（1）债务工具投资	7,472,852,855.80	11,249,181,817.56	/	18,722,034,673.36
（2）权益工具投资	838,023,807.44	1,886,224,556.57	4,221,358,715.16	6,945,607,079.17
（二）其他债权投资	2,495,055,241.81	4,192,821,307.02	/	6,687,876,548.83
（三）其他权益工具投资	942,200,223.14	/	30,882,375.80	973,082,598.94
（四）衍生金融资产	553,211.25	/	16,389,046.64	16,942,257.89
持续以公允价值计量的资产总额	11,748,685,339.44	17,328,227,681.15	4,268,630,137.60	33,345,543,158.19
（六）交易性金融负债	/	597,937,999.24	1,860,736,091.50	2,458,674,090.74
（七）衍生金融负债	864,933.58	/	16,425,516.77	17,290,450.35
持续以公允价值计量的负债总额	864,933.58	597,937,999.24	1,877,161,608.27	2,475,964,541.09

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

对于存在活跃市场的交易性金融资产及负债、衍生金融资产及负债，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。此市场报价取自活跃市场中与交易价，经销商及交易对手以及公平切磋商为基础的市场交易。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

对于交易性金融资产中的债券投资的公允价值是采用相关债券登记结算机构估值系统的报价。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。

对于交易性金融资产和其他权益工具投资中不存在公开市场的债务及权益工具投资，如管理人定期对相应结构化主体的净值进行报价，则其公允价值以未来现金流折现的方法确定。所采用

的折现率为报告期末相关的可观察收益率曲线。衍生金融资产和负债的公允价值是根据市场报价来确定的。根据每个合约的条款和到期日，采用类似衍生金融工具的市场利率将未来现金流折现，以验证报价的合理性。权益互换合约中嵌入的衍生工具的公允价值是采用相关证券交易所报价计算的相关权益证券回报来确定的。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

内容	期末公允价值	估值技术	不可观察输入值
权益工具投资：
非证券交易所交易股票、限售期股票及非上市股权投资	4,252,241,090.96	市场法、最新融资价格法、流动性折扣法、净资产法	流动性折扣、可比公司市净率、最近融资价格、标的公司净资产
衍生金融资产：
期权合约	15,514,133.68	合同定价模型	波动率、交易对手信用风险、自身信用风险
场外互换	874,912.96	合同定价模型	交易对手信用风险、自身信用风险
衍生金融负债：
期权合约	16,425,516.77	合同定价模型	波动率、交易对手信用风险、自身信用风险
交易性金融负债：
第三方在结构化主体中享有的权益	1,860,736,091.50	市场法	缺乏市场流通性贴现率

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

√适用 □不适用

项目	交易性金融资产	其他权益工具投资	衍生金融资产	交易性金融负债	衍生金融负债
2021年12月31日余额	3,077,307,919.02	45,872,218.50	1,949,100.71	3,922,421,610.89	2,505,984.19
当期利得或损失总额	59,841,950.09	3,371,105.15	9,983,118.23	480,098.22	-10,060,736.71
——计入损益	59,841,950.09	/	9,983,118.23	480,098.22	-10,060,736.71
——计入其他综合收益	/	3,371,105.15	/	/	/
购买	2,099,129,060.84	/	/	/	/
发行	/	/	/	/	/
转入	3,099,683.98	/	/	/	/
转出	28,192,610.00	6,525,000.00	/	/	1,724,035.75
出售结算	989,827,288.77	11,835,947.85	-4,456,827.70	2,061,205,421.17	-5,582,831.62

年末余额	4,221,358,715.16	30,882,375.80	16,389,046.64	1,860,736,091.50	16,425,516.77
对于在报告期末持有的资产/负债，计入损益的当期未实现利得或损失的变动	59,481,729.55	/	16,117,950.75	-674,623.01	-17,290,705.21

续表

项目	交易性金融资产	其他权益工具投资	衍生金融资产	交易性金融负债	衍生金融负债
2020年12月31日余额	2,085,372,439.75	53,220,882.00	110,267,452.05	4,096,908,141.78	44,724,867.37
当期利得或损失总额	87,434,534.78	9,741,591.85	1,949,100.71	-621,207.03	-1,479,762.54
——计入损益	87,434,534.78	/	1,949,100.71	-621,207.03	-1,479,762.54
——计入其他综合收益	/	9,741,591.85	/	/	/
购买	3,194,189,526.77	12,694,410.00	/	822,414,352.08	1,026,221.65
转入	5,674,923.76	/	/	/	/
转出	113,072,870.71	779,200.00	/	/	/
出售结算	2,182,290,635.33	29,005,465.35	110,267,452.05	997,522,090.00	44,724,867.37
年末余额	3,077,307,919.02	45,872,218.50	1,949,100.71	3,922,421,610.89	2,505,984.19
对于在报告期末持有的资产/负债，计入损益的当期未实现利得或损失的变动	38,863,457.26	/	1,949,100.71	-621,207.03	-1,479,762.54

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、结算备付金、存出保证金、应收款项、债权投资、应付短期融资款、卖出回购金融资产款、应付款项和应付债券等。

本公司管理层认为，截至2022年12月末不以公允价值计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。

9、 其他

□适用 √不适用

十三、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
安徽国控集团	合肥市	从事国有资产运营	1,000,000.00	24.09	35.04

本企业的母公司情况的说明：

安徽国控集团与安徽省能源集团、安徽交控资本于2020年6月28日签署了《一致行动人协议》，且由于皖能电力为安徽省能源集团控股子公司，因此前述四家股东单位为一致行动人。安徽国控集团对公司表决权比例为前述四家股东单位持有公司股份比例之和，即35.04%。

本企业最终控制方是安徽省国资委

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见本节“十、1、在子公司中的权益”。

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见本节“十、3、在合营企业或联营企业中的权益”。

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
安徽出版集团	参股股东
东方创业	参股股东
皖能电力	参股股东
安徽省能源集团	参股股东
江苏舜天	参股股东
安徽交控资本	参股股东
国控资本	股东的子公司
国控增动能	股东的子公司
马钢集团	其他
安徽省投资集团	其他
华富利得	其他

厦门国际银行	其他
龙迅半导体	其他
华富基金	其他
炘鑫咨询	其他
华安鑫源	其他
华安小贷	其他
时代出版	其他
安华创新基金	其他
金砖丝路	其他
南谯安华	其他
安华嘉泰	其他
安华文旅	其他
潜山安华	其他
岳西安华	其他
合肥数字产业基金	其他
皖投安华	其他
混合所有制改革基金	其他
章宏韬	其他
陈蓓	其他
李仕兵	其他
徐义明	其他
舒根荣	其他
李捷	其他
王守琦	其他
李晓玲	其他
郑振龙	其他
尹中立	其他
王烨	其他
曹啸	其他
刘培林	其他
李永良	其他
李焱	其他
马军伟	其他
方达	其他
徐强	其他
丁峰	其他
张海峰	其他
乔俊伟	其他
陈宏	其他

杨爱民	其他
徐峰	其他
方立彬	其他
赵万利	其他
龚胜昔	其他
张建群	其他
张敞	其他
唐泳	其他
刘晓东	其他
汲杨	其他
余海春	其他
陆锋	其他
王孝佳	其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
安徽国控集团	代理买卖证券	170,773.54	55,548.86
安徽省能源集团	代理买卖证券	158,873.98	23,065.04
东方创业	代理买卖证券	124,555.49	462,438.32
皖能电力	代理买卖证券	65,761.41	/
江苏舜天	代理买卖证券	200.00	446.29
安徽出版集团	代理买卖证券	/	11,694.26
安华创新基金	基金管理服务	36,805,346.65	31,132,075.48
金砖丝路	基金管理服务	1,886,792.44	1,886,792.44
安华嘉泰	基金管理服务	1,886,792.44	837,425.68
潜山安华	基金管理服务	1,480,615.16	220,987.34
皖投安华	基金管理服务	1,132,075.48	1,132,075.48
安华文旅	基金管理服务	705,188.68	704,445.96
岳西安华	基金管理服务	270,690.12	69,785.47
黄山徽华	基金管理服务	265,169.30	/
合肥数字产业基金	基金管理服务	263,970.02	22,034.12
安徽国控集团	承销保荐服务	140,330.19	33,018.87
龙迅半导体	承销保荐服务	/	943,396.23

安华创新基金	定向理财	407,467.39	444,967.92
马钢集团	定向理财	689,270.71	/
华富基金	基金托管服务	22,183.95	/

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
华富基金管理的产品	席位	6,976,189.57	6,150,943.47
华富基金	席位	2,648,643.17	91,266.75
华富利得	房产	1,246,956.36	1,236,768.81
华安小贷	房产	244,005.60	244,005.60

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	2,254.06	2,209.55

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

2019年3月25日，公司第二届董事会第三十七次会议审议通过了《关于全资子公司华富嘉业参与设立安徽皖投安华现代产业投资合伙企业（有限合伙）暨关联交易的议案》，同意全资子公司华富嘉业以自有资金出资15亿元与安徽省投资集团控股有限公司、安徽省高新技术产业投资有限公司、安徽交控资本共同发起设立皖投安华，基金规模拟为75.00亿元人民币。2021年5月14日，华富嘉业新增实际投资15,000.00万元；2021年11月12日，华富嘉业新增实际投资15,000.00万元；2022年9月2日，华安嘉业（已更名）新增实际投资22,500.00万元。截至2022年12月31日，华安嘉业已累计实际出资82,500.00万元。2021年3月23日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《华安证券股份有限公司关于华富嘉业、华富瑞兴参与设立安徽安华创新五期风险投资合伙企业（有限合伙）暨关联交易的议案》，同意公司的全资子公司华富嘉业、华富瑞兴拟合计出资5.1亿元与国控增动能等5名投资者共同出资发起设立安华创新五期，安华创新五期规模拟为10.20亿元人民币。2021年3月26日，华富瑞兴新增实际投资1,000.00万元；2021年3月29日，华富嘉业新增实际投资1,000.00万元；2021年6月25日，华富嘉业新增实际投资19,400.00万元；2021年6月28日，华富瑞兴新增实际投资29,600.00万元。截至2022年12月31日，华安嘉业（已更名）已累计实际出资20,400.00万元，华富瑞兴已累计实际出资30,600.00万元。

2022年12月14日，华安嘉业与混合所有制改革基金、宣城市产业链投资引导基金有限公司、广德桐汭股权投资有限公司、安徽省中小企业发展基金有限公司共同出资设立宣城安华，宣城安华规模拟为6.97亿元人民币，其中华安嘉业认缴出资2,788.00万元。截至2022年12月31日，华安嘉业实缴出资1,951.60万元。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额	期初余额
		账面余额	账面余额

应收款项	安华创新基金	14,249,831.87	9,900,000.04
应收款项	金砖丝路	4,000,000.00	2,000,000.00
应收款项	华富基金托管产品	1,645,262.07	1,071,760.09
应收款项	安华文旅	1,495,000.00	747,500.00
应收款项	华富基金	575,324.63	38,842.38
应收款项	岳西安华	286,931.52	/
应收款项	合肥数字产业基金	279,808.22	23,356.16
应收款项	潜山安华	73,972.62	234,246.58
应收款项	黄山徽华	25,643.84	/
应收款项	南谯安华	/	2,064,383.57
应收款项	安华嘉泰	/	887,671.23

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付款项	安华创新基金	21,769,451.89	21,950,016.32
预收款项	华安小贷	98,764.18	98,764.18
预收款项	华富基金	/	476,190.48
合同负债	皖投安华	282,739.73	282,739.73

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

（1）代理买卖证券款余额

关联方	本期发生额		上期发生额
	代理买卖 证券款余额	占代理买卖证券款总额比例（%）	代理买卖 证券款余额	占代理买卖证券款总额比例（%）
安徽国控集团	3,298,516.39	<0.01	32,630.96	<0.01
江苏舜天	114,813.40	<0.01	85,093.30	<0.01
安徽出版集团	112,353.86	<0.01	1,025.52	<0.01
安徽省能源集团	84,422.81	<0.01	16,206.17	<0.01
皖能电力	11,070.26	<0.01	6,091.30	<0.01
时代出版	1,395.11	<0.01	430,864.01	<0.01
国控资本	1,274.06	<0.01	1,239.02	<0.01
华富基金	1,267.64	<0.01	1,262.32	<0.01
东方创业	1,155.72	<0.01	95,631.23	<0.01
华富利得	419.51	<0.01	417.76	<0.01

华安鑫源	97.87	<0.01	74.01	<0.01
安徽交控资本	/	/	264.27	<0.01
炘鑫咨询	/	/	30.09	<0.01
合计	3,626,786.63	/	670,829.96	/

（2）投资交易

公司名称	业务内容	本期发生额		上期发生额
		损益	规模	损益	规模
安徽省投资集团	一级申购	/	14,000,000.00	/	/
安徽省投资集团	二级卖出	/	14,006,996.16	/	/
东兴证券	买入现券	/	364,911,075.80	/	/
东兴证券	卖出现券	/	302,280,334.40	/	/
厦门国际银行	买入现券	/	111,463,822.90	/	20,271,075.47
厦门国际银行	质押式正回购交易	/	976,000,000.00	/	/
合计	/	/	1,782,662,229.26	/	20,271,075.47

（3）关联方持有由本公司作为管理人募集设立的集合资产管理计划情况

①华安证券安赢套利1号周开债券型集合资产管理计划

关联方名称	本期发生额		上期发生额
	持有份额	期末净值	持有份额	期末净值
皖投安华	5,822,974.11	6,717,965.23	5,822,974.11	6,434,968.69
安华创新基金	37,455,675.58	43,212,612.92	60,096,405.04	66,412,537.21
安华嘉泰	/	/	63,446,025.56	70,114,202.85
合计	/	49,930,578.15	/	142,961,708.75

②华安证券安赢2号集合资产管理计划

关联方名称	本期发生额		上期发生额
	持有份额	期末净值	持有份额	期末净值
安华创新基金	68,202,553.41	73,986,129.94	99,937,816.52	103,335,702.28
安华嘉泰	/	/	67,768,499.56	70,072,628.55
合计	/	73,986,129.94	/	173,408,330.83

③华安证券睿赢一年持有期债券型集合资产管理计划

关联方名称	本期发生额		上期发生额
	持有份额	期末净值	持有份额	期末净值
江苏舜天	/	/	3,057,023.47	3,083,925.28
合计	/	/	/	3,083,925.28

（4）公司持有华富基金旗下证券投资基金情况

关联方名称	本期发生额		上期发生额
	持有份额	公允价值	持有份额	公允价值
华富安华1号（华富利得产品）	533,648,566.86	562,562,570.74	50,099,980.00	50,735,125.09
华富资管南华配置（华富利得产品）	300,000,000.00	302,277,241.45	135,000,000.00	135,533,435.60
华富资管利华FOF单一资产管理计划	255,949,533.17	258,986,778.04	/	/
华富天益货币B	167,995,876.48	167,995,876.48	76,448,618.72	76,448,618.72
华富中债-安徽省公司信用类债券指数A	114,339,209.15	117,449,235.64	69,999,000.00	72,868,959.00
华富基金富利单一资产管理计划	51,489,971.35	63,796,074.50	51,495,120.35	69,569,871.54
华富富祥集合资产管理计划	49,861,013.29	54,139,088.23	49,861,013.29	54,423,296.01
华富卓越成长一年持有期混合型证券投资基金A	22,001,970.00	20,147,203.93	/	/
华富富鑫一年定期开放债券型发起式证券投资基金	10,999,000.00	10,996,800.20	/	/
华富天盈货币B	10,073,304.93	10,073,304.93	12,836.13	12,836.13
华富中债1-3年国开行债券指数证券投资基金A	9,791,421.86	10,014,666.28	/	/
华富匠心明选一年持有期混合型证券投资基金A	7,999,360.00	8,226,541.82	/	/
华富安享债券	7,507,257.98	8,181,409.75	7,507,257.98	10,300,708.67
华富货币A	1,006,658.86	1,006,658.86	993,750.33	993,750.33
华富天盈货币A	13,010.37	13,010.37	/	/
华富恒赢集合资产管理计划	/	/	5,000,500.00	5,170,516.50
华富锦利集合资产管理计划	/	/	5,000,500.00	5,155,515.00
华富富创单一资产管理计划	/	/	221,511.47	228,378.33
合计	/	1,595,866,461.22	/	481,441,010.92

（5）公司管理的定向资管产品情况

①产品期末份额及净值情况

关联方名称	产品名称	本期发生额		上期发生额
		产品份额	产品净值	产品份额	产品净值
安华创新基金	华安证券智赢134号	142,000,000.00	172,393,161.05	142,000,000.00	166,024,014.35
马钢集团	华安证券智赢17号	19,673,675.37	28,187,884.34	/	/
合计			200,581,045.39	/	166,024,014.35

十四、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十五、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

截至2022年12月31日，本公司除本报告第六节之“九、重大诉讼、仲裁事项”外无其他需要披露的重大或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十六、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	469,766,264.40
经审议批准宣告发放的利润或股利	469,766,264.40

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

2023年2月16日，华安证券面向专业投资者公开发行公司债券，债券简称为“23华安G1”，证券代码为“138912”。债券发行面值总额人民币20.00亿元，债券期限两年，票面利率为3.05%。

十七、 风险管理

1、 风险管理政策及组织架构

(1). 风险管理政策

√适用 □不适用

详见本报告第三节之“六、（四）1、落实全面风险管理情况”。

(2). 风险治理组织架构

√适用 □不适用

详见本报告第三节之“六、（四）1、落实全面风险管理情况”。

2、 信用风险

√适用 □不适用

1、信用风险概况

信用风险是指交易对手方未能履约、投资品种资信水平下降或不能兑付本息从而给公司带来损失的风险。公司对信用风险的容忍度中等偏低。公司面临的信用风险主要来自两个方面：证券金融业务，如果客户到期未能支付信贷本息且提供的保证金余额不足，可能造成公司损失的风险；债券投资，如果债券发行人、交易对手方违约，到期拒绝支付本金，可能导致损失的风险。

2、信用风险控制措施

公司对信用风险的主要控制措施如下：

①设定风险限额。信用风险限额指公司对特定的交易对手、客户或证券发行人所愿意接受的信用敞口的最大值。公司对交易对手或客户的信用风险敞口设定限额，以控制风险。

②监测信用风险。信用风险监测包括以下主要内容：信用风险敞口状况、限额突破情况、交易对手集中度、大额敞口情况等。公司积极做好信用风险监测工作，及时进行风险处置。

③信用审查、信用审批和信用强化机制。公司对存在信用风险敞口的交易对手或客户进行信用审查和评级，要求交易对手或客户提供适当的材料和信息，并考虑信用担保的情况及其他外部支持。公司建立信用审批授权体系，统一授信管理，对交易对手或客户的授信进行事前审批。公司业务部门根据交易对手、客户或交易产品的特点，采用信用强化的机制作为额外保障，包括要求交易对手或客户提供母公司的信用担保、价值相当的保证金或担保品、购买信用风险缓释工具等。

3、公司已发生单项减值的金融资产的分析

项目	期末余额		期初余额
	账面余额	减值损失	账面余额	减值损失
应收账款	314,966,244.52	150,173,742.93	352,513,093.29	220,693,002.79
买入返售金融资产	/	/	209,396,303.38	209,396,303.38
应收利息	796,744.11	796,744.11	12,960,716.83	12,960,716.83
合计	315,762,988.63	150,970,487.04	574,870,113.50	443,050,023.00

4、若不考虑担保品或其他信用增级，最大信用风险敞口为金融资产的账面金额（扣除减值准

备后的净额）。公司最大信用风险敞口金额列示如下：

项目	期末余额	期初余额
货币资金	15,024,699,389.28	16,138,580,325.71
结算备付金	6,035,866,099.22	5,676,927,639.21
融出资金	9,133,145,545.85	10,261,066,824.18
衍生金融资产	16,942,257.89	2,983,811.77
存出保证金	518,813,571.53	193,168,777.42
应收款项	316,427,335.12	279,757,908.78
买入返售金融资产	1,640,836,263.96	2,399,476,286.31
交易性金融资产（注）	18,752,229,251.50	15,647,076,453.41
债权投资	3,044,271,902.32	3,390,564,534.78
其他债权投资	6,687,876,548.83	7,660,758,354.71
其他资产-货币资金及结算备付金应计利息	1,123,632.56	277,221.31
合计	61,172,231,798.06	61,650,638,137.59

注：交易性金融资产为债券投资、融券业务融出给客户的证券及转融通出借的证券。

3、 流动风险

√适用 □不适用

1、流动性风险概况

流动性风险指公司由于资金不足无法满足资金需求或无法按时足额履行支付义务的风险。流动性风险主要是资产负债结构不匹配造成的，受宏观经济政策变动、市场变化、信用水平等因素的影响，公司可能发生长期资产比重大幅增加，自营业务、证券金融业务规模过大，流动资产无法正常变现，承销项目大比例包销等情况，如果公司融资渠道不畅，可能导致流动性风险。公司对流动性风险的容忍度较低。

2、流动性风险控制措施

公司积极开展资产负债管理，规划各项业务发展规模和负债规模，并通过设定风险限额加以控制，避免了由于资产负债规模失控导致的流动性紧张。公司持续维护与各融资渠道的良好关系，综合授信总额和同业拆借额度均保持在较高水平。开展结算账户透支业务，用于弥补公司自有资金临时头寸不足，建立了临时流动性补给机制。通过发行可转债、公司债、短期融资券、收益凭证，开展同业拆借，优化了公司债务结构，进一步提升了公司资金的稳定性，支撑各项业务的发展。日常工作中，通过监测现金流，预测融资需求，开展大额资金预约使用，提高了流动性管理的科学性、计划性；审慎确定优质流动性资产的构成，适度持有优质流动性资产，制定流动性应急计划；采取同业拆借等措施，满足紧急情况下的流动性需求，应对临时性流动性缺口。

于资产负债表日，本公司各项金融负债按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则资产负债表日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：

期末余额
项目	即期偿还	6个月以内	6个月-1年	1-2年	2-3年	3年以上	合计	资产负债表 账面价值
应付短期融资款	/	2,396,625,994.43	1,177,871,052.58	/	/	/	3,574,497,047.01	3,574,093,594.77
拆入资金	/	99,026,180.82	/	/	/	/	99,026,180.82	98,000,000.00
衍生金融负债	/	17,290,450.35	/	/	/	/	17,290,450.35	17,290,450.35
卖出回购金融资产款	/	16,350,910,869.52	/	/	/	/	16,350,910,869.52	16,345,368,534.86
交易性金融负债	1,860,736,091.50	607,124,610.21	/	/	/	/	2,467,860,701.71	2,458,674,090.74
代理买卖证券款	17,000,976,896.11	/	/	/	/	/	17,000,976,896.11	17,000,976,896.11
应付款项	304,401,200.10	45,287,806.04	55,301,310.09	127,243,746.97	54,497,922.33	172,491.34	586,904,476.87	586,904,476.87
长期借款	/	/	/	/	/	/	/	/
应付债券	/	4,618,692,516.14	1,211,412.10	4,184,789,594.96	2,056,947,445.02	1,440,514,676.43	12,302,155,644.65	12,296,300,824.72
租赁负债	/	41,067,008.97	48,236,257.65	78,964,568.12	39,956,517.82	27,409,120.09	235,633,472.65	199,320,267.62
其他金融负债	/	570,464.03	/		/	/	570,464.03	570,464.03
合计	19,166,114,187.71	24,176,595,900.51	1,282,620,032.42	4,390,997,910.05	2,151,401,885.17	1,468,096,287.86	52,635,826,203.72	52,577,499,600.07

4、 市场风险

√适用 □不适用

1、市场风险概况

市场风险是指因市场价格、利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对公司造成损失的风险。公司对市场风险的容忍度中等偏低。公司面临的市场风险主要包括两类：一是股票价格波动风险，主要指权益类证券的市场价格发生变化致使公司遭受损失的风险，公司的权益类证券投资业务、新三板做市业务等受股票价格波动风险的影响；二是利率风险，指因市场利率变动而导致损失的风险，公司的货币资金存款、债券投资和债券型基金投资等受利率风险的影响。

2、市场风险控制措施

公司对市场风险的主要控制措施如下：

①风险限额管理、风险对冲。各业务部门对市场风险进行识别和评估，并进行定性或定量分析，根据实际情况设立市场风险限额并进行持续评估和监控，风险限额包括（但不限于）敞口限额、集中度限额等，各业务部门在风险限额内开展业务。对于不同的业务类型，公司设定了相应的投资决策限额授权标准，投资决策需在授权范围内执行。财务部门对各项业务资金进行调配，并对资金规模进行监控。公司从事衍生品交易和对冲的部门建立适当的风险对冲策略。

②证券池制度。公司证券投资实行证券池制度，证券品种必须从证券池中选择。证券的出入池必须有详尽的研究资料支持，并经过相应的决策审批程序。

③风险报告和处置。风险管理部门对风险限额、市值损益及限额执行情况等进行监测和报告。发现任何超限情况时，风险管理部门启动相关处置程序，并根据超限的性质和严重程度，向首席风险官、经理层或董事会报告。

下表列示于各资产负债表日本公司的利率风险。表内的金融资产和金融负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较早者分类，以账面价值列示：

项目	期末余额
	6个月以内	6个月至1年	1年至2年	2年至3年	3年以上	不计息	合计
金融资产
货币资金	15,003,498,222.60	/	/	/	/	21,260,033.21	15,024,758,255.81
结算备付金	6,035,866,099.22	/	/	/	/	/	6,035,866,099.22

融出资金

融出资金	8,872,649,680.69	141,220,261.12	/	/	/	119,275,604.04	9,133,145,545.85
衍生金融资产	/	/	/	/	/	16,942,257.89	16,942,257.89
存出保证金	/	/	/	/	/	518,813,571.53	518,813,571.53
应收款项	/	/	/	/	/	316,427,335.12	316,427,335.12
买入返售金融资产	699,997,186.74	898,423,973.00	/	39,402,400.00	/	3,012,704.22	1,640,836,263.96
交易性金融资产	752,237,612.12	1,534,867,751.48	5,195,524,128.53	2,420,250,005.53	8,452,231,915.00	7,312,530,339.87	25,667,641,752.53
债权投资	405,139,249.55	569,868,986.22	658,854,613.62	793,034,653.51	555,192,002.25	62,182,397.17	3,044,271,902.32
其他债权投资	413,361,018.52	176,067,816.65	1,504,096,499.27	1,196,092,774.53	3,286,424,407.16	111,834,032.7	6,687,876,548.83
其他权益工具投资	/	/	/	/	/	973,082,598.94	973,082,598.94
其他资产（金融资产）	/	/	/	/	/	1,792,960.29	1,792,960.29
金融资产合计	32,182,749,069.44	3,320,448,788.47	7,358,475,241.42	4,448,779,833.57	12,293,848,324.41	9,457,153,834.98	69,061,455,092.29
金融负债

应付短期融资款

应付短期融资款	2,375,320,000.00	1,168,000,000.00	/	/	/	30,773,594.77	3,574,093,594.77
拆入资金	98,000,000.00	/	/	/	/	/	98,000,000.00
交易性金融负债	586,493,250.00	/	/	/	/	1,872,180,840.74	2,458,674,090.74
衍生金融负债	/	/	/	/	/	17,290,450.35	17,290,450.35
卖出回购金融资产款	16,338,894,829.50	/	/	/	/	6,473,705.36	16,345,368,534.86
代理买卖证券款	17,000,976,896.11	/	/	/	/	/	17,000,976,896.11

项目	期末余额
	6个月以内	6个月至1年	1年至2年	2年至3年	3年以上	不计息	合计
应付款项	/	/	/	/	/	586,904,476.87	586,904,476.87
应付债券	4,595,982,071.02		3,994,696,987.67	2,047,651,813.30	1,498,798,396.96	159,171,555.77	12,296,300,824.72
租赁负债	199,350.62	4,106,715.32	31,992,321.18	92,295,951.58	70,725,928.92	/	199,320,267.62

其他负债（金融负债）

其他负债（金融负债）	/	/	/	/	/	570,464.03	570,464.03
金融负债合计	40,995,866,397.25	1,172,106,715.32	4,026,689,308.85	2,139,947,764.88	1,569,524,325.88	2,673,365,087.89	52,577,499,600.07
净敞口	-8,813,117,327.81	2,148,342,073.15	3,331,785,932.57	2,308,832,068.69	10,724,323,998.53	6,783,788,747.09	16,483,955,492.22

续表

项目	期初余额
	6个月以内	6个月至1年	1年至2年	2年至3年	3年以上	不计息	合计
金融资产
货币资金	16,133,486,022.07	/	/	/	/	5,150,364.38	16,138,636,386.45
结算备付金	5,676,927,639.21	/	/	/	/	/	5,676,927,639.21
融出资金	9,866,716,573.81	269,063,924.62	/	/	/	125,286,325.75	10,261,066,824.18

衍生金融资产

衍生金融资产	/	/	/	/	/	2,983,811.77	2,983,811.77
存出保证金	/	/	/	/	/	193,168,777.42	193,168,777.42
应收款项	/	/	/	/	/	279,757,908.78	279,757,908.78
买入返售金融资产	1,535,738,252.97	850,827,648.45	/	7,880,032.73	/	5,030,352.16	2,399,476,286.31
交易性金融资产	1,954,074,511.75	2,502,605,101.20	602,107,441.79	2,888,794,072.21	7,484,964,935.32	7,944,309,479.89	23,376,855,542.16
债权投资	1,603,850,533.04	209,553,570.01	319,148,481.00	409,459,299.95	744,216,047.52	104,336,603.26	3,390,564,534.78
其他债权投资	50,166,150.00	444,033,765.00	585,672,808.80	3,807,149,304.54	2,628,935,338.93	144,800,987.44	7,660,758,354.71
其他权益工具投资	/	/	/	/	/	46,469,366.04	46,469,366.04

项目	期初余额
	6个月以内	6个月至1年	1年至2年	2年至3年	3年以上	不计息	合计
其他资产（金融资产）	/	/	/	/	/	1,286,006.84	1,286,006.84
金融资产合计	36,820,959,682.85	4,276,084,009.28	1,506,928,731.59	7,113,282,709.43	10,858,116,321.77	8,852,579,983.73	69,427,951,438.65
金融负债

应付短期融资款

应付短期融资款	2,953,590,000.00	400,000,000.00	/	/	/	11,553,256.70	3,365,143,256.70
交易性金融负债	661,815,220.00	/	/	/	/	3,935,228,450.05	4,597,043,670.05
衍生金融负债	/	/	/	/	/	10,886,876.73	10,886,876.73
卖出回购金融资产款	15,602,367,991.50	/	/	/	/	5,686,847.14	15,608,054,838.64
代理买卖证券款	17,210,376,768.33	/	/	/	/	/	17,210,376,768.33
应付款项	50,000,000.00	/	/	/	/	160,631,404.22	210,631,404.22
应付债券	1,000,000,000.00	1,499,663,071.00	1,998,165,699.44	3,995,486,268.76	2,517,590,023.57	150,755,171.24	11,161,660,234.01
租赁负债	949,441.05	3,152,234.00	11,808,642.25	39,409,519.00	180,321,191.64	/	235,641,027.94
其他负债（金融负债）	/	/	/	/	/	2,209,166.37	2,209,166.37
金融负债合计	37,479,099,420.88	1,902,815,305.00	2,009,974,341.69	4,034,895,787.76	2,697,911,215.21	4,276,951,172.45	52,401,647,242.99
净敞口	-658,139,738.03	2,373,268,704.28	-503,045,610.10	3,078,386,921.67	8,160,205,106.56	4,575,628,811.28	17,026,304,195.66

3、利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司固定收益投资主要采用压力测试和敏感度指标，计量监测固定收益投资组合久期、凸性等指标来衡量固定收益投资组合的利率风险。利率敏感性分析：以下敏感性分析基于固定收益资产及负债的利率风险。该分析假设各有关期间报告期末结余的固定收益资产及负债一直持有至到期，在其他变量不变的情况下，利率增减100个基点对净利润、其他综合收益税后净额及所有者权益的影响。下述正数表示净利润、其他综合收益税后净额及所有者权益增加，反之则为亏损和收益减少。

项目	期末余额
	净利润	其他综合收益税后净额	所有者权益合计

利率曲线向上平移

个基点

利率曲线向上平移100个基点	-349,684,956.78	-146,493,012.93	-496,177,969.71
利率曲线向下平移100个基点	349,684,956.78	146,493,012.93	496,177,969.71

续表

项目	期初余额
	净利润	其他综合收益税后净额	所有者权益合计
利率曲线向上平移100个基点	-357,642,553.30	-155,194,491.17	-512,837,044.47
利率曲线向下平移100个基点	357,642,553.30	155,194,491.17	512,837,044.47

4、汇率风险

下表按币种列示了2022年12月31日及2021年12月31日本公司受外汇汇率变动影响的风险敞口。本公司人民币敞口列示在下表中用于比较。本公司的资产和负债以及表外敞口净额和信用承诺按原币以等值人民币账面价值列示。

项目	期末余额
	净利润的 敏感性	其他综合收益的 敏感性	所有者权益的 敏感性
港币对人民币的汇率变动使人民币升值10%	-25,534,833.05	-561,765.12	-26,096,598.17
美元对人民币的汇率变动使人民币升值10%	-7,388,745.71	/	-7,388,745.71

续表

项目	期末余额
	净利润的 敏感性	其他综合收益的 敏感性	所有者权益的 敏感性
港币对人民币的汇率变动使人民币贬值10%	25,534,833.05	561,765.12	26,096,598.17
美元对人民币的汇率变动使人民币贬值10%	7,388,745.71	/	7,388,745.71

续表

项目	期初余额
	净利润的 敏感性	其他综合收益的 敏感性	所有者权益的 敏感性
港币对人民币的汇率变动使人民币升值10%	-16,436,546.80	/	-16,436,546.80
美元对人民币的汇率变动使人民币升值10%	-9,141,859.77	/	-9,141,859.77

续表

项目	期初余额
	净利润的 敏感性	其他综合收益的 敏感性	所有者权益的 敏感性
港币对人民币的汇率变动使人民币贬值10%	16,919,771.72	/	16,919,771.72
美元对人民币的汇率变动使人民币贬值10%	9,355,791.65	/	9,355,791.65

5、其他价格风险

其他价格风险主要为股票价格、股权价格、衍生金融工具价格、资管产品净值等的不利变动使本公司发生损失的风险。本公司除了监测持仓、交易和盈亏指标外，本公司主要通过独立的风险管理部在日常监控中计量和监测证券投资组合的风险敏感度指标、压力测试指标。

其他价格敏感性分析：以下分析假设其他变量维持不变的情况下，股票、股权、基金、可转换债券、衍生工具及资管产品的价格增加或减10%对净利润、其他综合收益税后净额及所有者权益的影响。下述正数表示净利润、其他综合收益税后净额及所有者权益增加，反之则为亏损和收益减少。

项目	期末余额
	净利润	其他综合收益税后净额	所有者权益合计
市场价格上升10%	380,883,031.01	72,981,194.92	453,864,225.93
市场价格下降10%	-380,883,031.01	-72,981,194.92	-453,864,225.93

续表

项目	期初余额
	净利润	其他综合收益税后净额	所有者权益合计
市场价格上升10%	503,959,610.01	2,966,802.45	506,926,412.46
市场价格下降10%	-503,959,610.01	2,283,985.95	-501,675,624.06

十八、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司按照经营业务划分，主要包括证券经纪业务、期货经纪业务、自营业务、投资银行业务、资产管理业务、证券金融业务和公司总部及其他等经营分部。分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	证券经纪业务	期货经纪业务	证券自营业务	投资银行业务	资产管理业务	证券金融业务	公司总部及其他	分部间抵销	合计
营业收入	992,952,337.48	609,636,465.72	306,084,998.96	159,806,650.75	537,362,200.50	634,474,612.21	-61,117,524.13	20,148,612.18	3,159,051,129.31
其中：手续费及佣金净收入	808,693,250.09	218,606,234.47	-543,726.65	158,272,243.01	484,826,758.00	/	78,245,650.10	1,737,391.00	1,746,363,018.02
投资收益	/	10,248,725.51	695,371,830.85	/	113,231,213.19	1,047,594.02	250,522,659.19	18,285,787.91	1,052,136,234.85
其他收入	184,259,087.39	380,781,505.74	-388,743,105.24	1,534,407.74	-60,695,770.69	633,427,018.19	-389,885,833.42	125,433.27	360,551,876.44
营业支出	726,885,548.75	455,617,391.77	22,076,484.57	98,567,248.73	57,527,196.37	6,010,562.68	410,945,107.47	-1,179,580.80	1,778,809,121.14
营业利润（亏损）	266,066,788.73	154,019,073.95	284,008,514.39	61,239,402.02	479,835,004.13	628,464,049.53	-472,062,631.60	21,328,192.98	1,380,242,008.17
利润(或亏损）总额	265,748,811.27	153,806,982.15	284,008,514.39	61,235,160.01	479,835,004.13	628,464,049.53	-483,061,098.58	21,328,192.98	1,368,709,229.92
资产总额	24,005,795,763.00	6,551,310,285.36	31,365,139,665.29	157,865,750.63	2,063,901,827.29	11,865,729,223.85	47,377,563,176.72	49,498,402,027.28	73,888,903,664.86
负债总额	23,714,558,123.91	5,598,309,110.31	31,116,405,298.56	299,185,936.17	1,486,691,038.22	11,224,390,245.13	25,301,244,557.58	45,063,391,234.59	53,677,393,075.29
补充信息
折旧与摊销费用	76,594,180.43	7,248,613.13	3,478,450.64	6,664,991.07	3,461,366.38	805,796.72	91,345,728.46	68,434.05	189,530,692.78
资本性支出	38,104,858.63	5,866,015.00	7,401,497.72	651,839.16	6,192,883.14	430,690.27	235,880,252.09	/	294,528,036.01

上期发生额

项目	证券经纪业务	期货经纪业务	证券自营业务	投资银行业务	资产管理业务	证券金融业务	公司总部及其他	分部间抵销	合计
营业收入	1,144,966,242.81	434,560,271.69	610,374,238.02	201,675,575.72	529,298,992.89	769,275,226.08	-152,688,865.81	54,041,251.58	3,483,420,429.82
其中：手续费及佣金净收入	979,637,477.96	234,177,391.90	/	200,234,009.41	431,723,324.71	/	142,161,477.14	69,613,698.50	1,918,319,982.62

项目	证券经纪业务	期货经纪业务	证券自营业务	投资银行业务	资产管理业务	证券金融业务	公司总部及其他	分部间抵销	合计
投资收益		1,036,637.80	472,057,339.00		238,977,429.59	718,914.96	196,942,095.67	4,317,287.23	905,415,129.79
其他收入	165,328,764.85	199,346,241.99	138,316,899.02	1,441,566.31	-141,401,761.41	768,556,311.12	-491,792,438.62	-19,889,734.15	659,685,317.41
营业支出	701,572,728.91	281,652,658.41	56,002,765.58	168,815,793.06	39,440,963.53	-26,059,763.48	540,918,298.24	73,306,200.83	1,689,037,243.42
营业利润（亏损）	443,393,513.90	152,907,613.28	554,371,472.44	32,859,782.66	489,858,029.36	795,334,989.56	-693,607,164.05	-19,264,949.25	1,794,383,186.40
利润(或亏损）总额	443,842,234.38	152,604,139.02	554,371,472.44	32,845,655.91	489,858,029.36	795,334,989.56	-698,269,457.96	-16,359,642.19	1,786,946,704.90
资产总额	25,770,909,161.81	5,812,602,961.40	26,927,404,192.30	189,850,385.08	4,706,260,106.57	13,402,940,073.51	46,858,747,569.08	50,028,128,267.60	73,640,586,182.15
负债总额	25,349,900,176.22	5,074,902,286.51	26,734,415,032.79	316,592,193.26	4,249,198,795.63	13,288,950,272.41	24,843,468,264.83	45,861,178,203.02	53,996,248,818.63
补充信息
折旧与摊销费用	70,630,736.08	7,066,210.22	2,781,543.99	25,848,022.69	2,110,439.97	999,613.93	58,554,650.80	208,153.56	167,783,064.12
资本性支出	39,494,809.29	2,510,537.85	3,136,939.91	1,474,634.03	7,115,814.93	1,284,963.70	174,025,342.68		229,043,042.39

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 租赁

□适用 √不适用

8、 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

√适用 □不适用

详见本节“七、43、应付债券”。

9、 以公允价值计量的资产和负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初金额	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	期末金额
金融资产
1、交易性金融资产（不含衍生金融资产）	23,376,855,542.16	-431,712,159.21	/	/	25,667,641,752.53
2、衍生金融资产	2,983,811.77	72,270,504.88	/	/	16,942,257.89
3、其他债权投资	7,660,758,354.71	/	-38,329,014.50	-6,162,720.87	6,687,876,548.83
4、其他权益工具投资	46,469,366.04	/	-57,725,784.51	/	973,082,598.94
金融资产小计	31,087,067,074.68	-359,441,654.33	-96,054,799.01	-6,162,720.87	33,345,543,158.19
金融负债	4,607,930,546.78	-57,809,664.61	/	/	2,475,964,541.09

10、 金融工具项目计量基础分类表

(1). 金融资产计量基础分类表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末账面价值
金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入当期损益
				分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
货币资金	15,024,758,255.81	/	/	/
结算备付金	6,035,866,099.22	/	/	/
融出资金	9,133,145,545.85	/	/	/
衍生金融资产	/	/	/	16,942,257.89
存出保证金	518,813,571.53	/	/	/
应收款项	316,427,335.12	/	/
买入返售金融资产	1,640,836,263.96	/	/	/
交易性金融资产	/			25,667,641,752.53
债权投资	3,044,271,902.32	/	/	/
其他债权投资	/	6,687,876,548.83	/	/
其他权益工具投资	/	/	973,082,598.94	/
其他资产	1,792,960.29	/	/	/
合计	35,715,911,934.10	6,687,876,548.83	973,082,598.94	25,684,584,010.42

期初账面价值
金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入当期损益
				分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
货币资金	16,138,636,386.45	/	/	/
结算备付金	5,676,927,639.21	/	/	/
融出资金	10,261,066,824.18	/	/	/
衍生金融资产	/	/	/	2,983,811.77
存出保证金	193,168,777.42	/	/	/
应收款项	279,757,908.78	/	/	/
买入返售金融资产	2,399,476,286.31	/	/	/
交易性金融资产	/	/	/	23,376,855,542.16
债权投资	3,390,564,534.78	/	/	/
其他债权投资	/	7,660,758,354.71	/	/
其他权益工具投资	/	/	46,469,366.04	/
其他资产	1,286,006.84	/	/	/
合计	38,340,884,363.97	7,660,758,354.71	46,469,366.04	23,379,839,353.93

(2). 金融负债计量基础分类表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末账面价值
金融负债项目	以摊余成本计量的金融负债	以公允价值计量且其变动计入当期损益
		分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付短期融资款	3,574,093,594.77	/
拆入资金	98,000,000.00	/
交易性金融负债	/	2,458,674,090.74
衍生金融负债	/	17,290,450.35
卖出回购金融资产款	16,345,368,534.86	/
代理买卖证券款	17,000,976,896.11	/
应付款项	586,904,476.87	/
应付债券	12,296,300,824.72	/
租赁负债	199,320,267.62	/
其他负债	109,720,918.00	/
合计	50,210,685,512.95	2,475,964,541.09

期初账面价值
金融负债项目	以摊余成本计量的金融负债	以公允价值计量且其变动计入当期损益
		分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付短期融资款	3,365,143,256.70	/
交易性金融负债	/	4,597,043,670.05
衍生金融负债	/	10,886,876.73
卖出回购金融资产款	15,608,054,838.64	/
代理买卖证券款	17,210,376,768.33	/
应付款项	210,631,404.22	/
应付债券	11,161,660,234.01	/
租赁负债	235,641,027.94	/
其他负债	96,370,438.40	/
合计	47,887,877,968.24	4,607,930,546.78

11、 外币金融资产和金融负债

□适用 √不适用

12、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

13、 其他

√适用 □不适用

（1）债券借贷

本公司在证券交易所及银行间债券市场交易平台向银行借入债券的类别及公允价值具体如下：

债券类别	2022年12月31日	2021年12月31日
政府债	2,603,030,354.79	2,231,400,730.00
国债	1,259,112,640.00	360,037,040.00
政策银行债	517,767,040.00	934,020,900.00
合计	4,379,910,034.79	3,525,458,670.00

2022年12月31日，公司通过借入方式取得的债券中为卖出回购业务而设定质押的公允价值为3,563,247,106.93元，债券借贷业务设定质押的公允价值4,264,449,398.54元,转让过户的公允价值0.00元；2021年12月31日，公司通过借入方式取得的债券中为卖出回购业务而设定质押的公允价值为2,728,749,410.00元，因债券借贷业务设定质押的公允价值3,333,007,904.56元,转让过户的公允价值0.00元。

（2）融资融券规模

截至2022年12月31日，本公司融出资金规模为9,013,870,421.78元，融出证券规模为27,699,068.86元。

（3）公益性捐赠支出

2022年度本公司公益性捐赠支出总计为11,000,000.00元。

十九、 母公司财务报表主要项目注释

1、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动		期末 余额
		权益法下确认的投资损益	宣告发放现金股利或利润
一、合营企业
二、联营企业
华富基金	270,514,968.25	18,902,611.13	5,880,000.00	283,537,579.38
小计	270,514,968.25	18,902,611.13	5,880,000.00	283,537,579.38
合计	270,514,968.25	18,902,611.13	5,880,000.00	283,537,579.38

其他说明：

（1）按类别列示

项目	期末余额		期初余额
	账面成本	账面价值	账面成本	账面价值
对子公司投资	4,349,954,669.53	4,349,954,669.53	4,004,680,669.53	4,004,680,669.53
对联营公司投资	283,537,579.38	283,537,579.38	270,514,968.25	270,514,968.25
合计	4,633,492,248.91	4,633,492,248.91	4,275,195,637.78	4,275,195,637.78

（2）对子公司投资

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
华富瑞兴	1,500,000,000.00	/	/	1,500,000,000.00
华安嘉业	1,350,000,000.00	200,000,000.00	/	1,550,000,000.00
华安期货	529,342,500.00	100,000,000.00	/	629,342,500.00
华安金控	166,921,320.00	259,474,000.00	/	426,395,320.00
安华创新二期	152,200,000.00	/	152,000,000.00	200,000.00
安华创新三期	136,200,000.00	/	62,200,000.00	74,000,000.00
安华创新四期	120,000,000.00	/	/	120,000,000.00
华安新兴	50,016,849.53	/	/	50,016,849.53
合计	4,004,680,669.53	559,474,000.00	214,200,000.00	4,349,954,669.53

（3）联营企业会计政策与本公司无重大差异。

2、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	777,083,135.17	753,895,696.32	911,455,363.04	619,523,468.45
二、离职后福利-设定提存计划	1,969.62	86,408,147.15	86,408,583.93	1,532.84
合计	777,085,104.79	840,303,843.47	997,863,946.97	619,525,001.29

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	760,873,355.88	628,546,813.08	785,453,092.38	603,967,076.58
二、职工福利费	/	28,375,165.28	28,375,165.28	/
三、社会保险费	16,138.34	31,968,817.79	31,984,956.13	/
其中：医疗保险费	11,496.54	30,647,938.18	30,659,434.72	/
工伤保险费	4,641.80	883,852.41	888,494.21	/
生育保险费	/	437,027.20	437,027.20	/
四、住房公积金	8,432.72	51,435,892.11	51,444,324.83	/
五、工会经费和职工教育经费	16,185,208.23	13,569,008.06	14,197,824.42	15,556,391.87
合计	777,083,135.17	753,895,696.32	911,455,363.04	619,523,468.45

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	517.60	68,522,567.73	68,523,085.33	/
2、失业保险费	1,452.02	2,050,944.87	2,052,396.89	/
3、企业年金缴费	/	15,834,634.55	15,833,101.71	1,532.84
合计	1,969.62	86,408,147.15	86,408,583.93	1,532.84

其他说明：

√适用 □不适用

截至2022年12月31日应付工资、奖金、津贴和补贴中无属于拖欠性质的部分。

3、 利息净收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	1,283,490,941.76	1,362,062,692.28
其中：货币资金及结算备付金利息收入	345,782,736.18	293,117,146.62

融出资金利息收入	578,339,723.64	625,259,208.45
买入返售金融资产利息收入	85,683,692.12	133,342,702.78
股权质押回购利息收入	82,214,920.16	130,312,250.78
债权投资利息收入	112,998,894.99	115,726,016.05
其他债权投资利息收入	160,487,864.27	194,334,015.81
其他利息收入	198,030.56	283,602.57
利息支出	946,781,573.17	917,998,945.57
应付短期融资款利息支出	114,804,408.23	58,486,558.69
交易性金融负债利息支出	17,145,158.34	9,837,798.64
卖出回购金融资产利息支出	311,346,212.02	283,140,572.10
代理买卖证券款利息支出	46,170,530.29	45,466,434.32
应付债券利息支出	430,901,066.92	497,598,147.78
其中：次级债券利息支出	18,369,862.96	115,421,917.83
租赁负债利息支出	9,001,651.20	10,457,409.92
其他利息支出	17,412,546.17	13,012,024.12
利息净收入	336,709,368.59	444,063,746.71

4、 手续费及佣金净收入

(1). 手续费及佣金净收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
1.证券经纪业务净收入	808,693,250.09	979,637,477.96
证券经纪业务收入	1,050,533,503.36	1,282,551,617.07
其中：代理买卖证券业务	935,804,689.42	1,152,030,268.15
交易单元席位租赁	86,698,101.24	95,499,089.11
代销金融产品业务	28,030,712.70	35,022,259.81
证券经纪业务支出	241,840,253.27	302,914,139.11
其中：代理买卖证券业务	241,135,795.52	301,853,346.03
代销金融产品业务	704,457.75	1,060,793.08
3.投资银行业务净收入	158,272,243.01	200,234,009.41
投资银行业务收入	162,432,150.44	204,781,603.48
其中：证券承销业务	115,575,672.45	149,964,408.60
证券保荐业务	11,660,377.36	10,849,056.60
财务顾问业务	35,196,100.63	43,968,138.28
投资银行业务支出	4,159,907.43	4,547,594.07
其中：证券承销业务	2,264,419.24	2,298,787.96
证券保荐业务	137,482.74	36,108.11
财务顾问业务	1,758,005.45	2,212,698.00

4.资产管理业务净收入	559,020,747.31	466,394,704.39
资产管理业务收入	559,020,747.31	466,394,704.39
5.基金管理业务净收入	1,850,017.64	1,005,846.18
基金管理业务收入	1,850,017.64	1,005,846.18
6.投资咨询业务净收入	28,865,754.88	34,067,168.36
投资咨询业务收入	28,865,754.88	34,067,168.36
7.其他手续费及佣金净收入	-5,226,359.48	-2,721,804.75
其他手续费及佣金收入	692,053.03	1,368,567.28
其他手续费及佣金支出	5,918,412.51	4,090,372.03
合计	1,551,475,653.45	1,678,617,401.55
其中：手续费及佣金收入	1,803,394,226.66	1,990,169,506.76
手续费及佣金支出	251,918,573.21	311,552,105.21

(2). 财务顾问业务净收入

□适用 √不适用

(3). 代理销售金融产品业务

□适用 √不适用

(4). 资产管理业务

□适用 √不适用

手续费及佣金净收入的说明：

□适用 √不适用

5、 投资收益

(1). 投资收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	48,796,566.15	/
权益法核算的长期股权投资收益	18,902,611.13	16,053,211.22
金融工具投资收益	849,514,423.32	643,496,079.86
其中：持有期间取得的收益	832,572,935.95	535,857,147.29
－交易性金融资产	778,865,313.56	535,474,229.87
－其他权益工具投资	68,946,823.11	382,917.42
－衍生金融工具	-15,239,200.72	/
处置金融工具取得的收益	16,941,487.37	107,638,932.57
－交易性金融资产	-3,313,159.28	119,813,521.02
－其他债权投资	58,896,877.14	11,448,789.33
－交易性金融负债	-1,368,396.25	-28,867,296.92
－衍生金融工具	-37,273,834.24	5,243,919.14

其他	-6,933,725.25	-3,781,066.40
合计	910,279,875.35	655,768,224.68

(2). 交易性金融工具投资收益明细表

□适用 √不适用

6、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-382,613,677.47	169,642,216.24
交易性金融负债	10,426,258.14	-3,378,087.03
衍生金融工具	42,321,502.62	-63,479,714.39
合计	-329,865,916.71	102,784,414.82

7、 业务及管理费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工费用	840,303,843.47	887,722,200.29
租赁费	11,847,104.94	18,956,582.72
固定资产折旧	70,731,503.86	48,342,690.86
无形资产摊销	46,919,660.76	33,080,124.02
长期待摊费用摊销	43,200,957.14	13,329,011.14
使用权资产折旧	12,654,722.06	64,668,881.29
差旅费	9,102,022.56	11,607,968.24
业务招待费	18,412,867.99	19,920,471.37
投资者保护基金	17,149,531.22	27,757,293.43
电子设备运转费	35,495,329.46	22,485,486.77
物业管理费	11,506,092.54	10,642,588.60
代销费用	32,619,957.07	10,546,393.38
会员年费	31,109,128.65	27,517,513.15
咨询费	24,326,431.15	24,217,607.32
公杂费	21,801,402.88	18,204,521.41
交易所设施使用费	17,562,082.88	17,170,531.69
邮电通讯费	16,665,962.71	17,904,465.94
业务宣传费	14,610,901.92	17,447,976.43
会议费	12,752,106.01	7,822,189.96
劳动保护费	11,362,666.44	2,222,484.01
水电费	10,332,813.73	9,158,808.83

低值易耗品	3,384,807.89	2,215,502.33
印刷费	2,421,923.36	2,599,139.15
修理费	1,905,227.15	1,953,577.72
其他	14,519,142.22	15,127,376.07
合计	1,332,698,190.06	1,332,621,386.12

8、 其他

□适用 √不适用

二十、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额
非流动资产处置损益	115,738.37
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	10,507,448.89
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	71,427,913.19
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-5,177,269.38
减：所得税影响额	19,190,911.97
合计	57,682,919.10

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

1、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	5.98	0.25	0.24
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	5.69	0.24	0.23

2、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

董事长：章宏韬董事会批准报送日期：2023年3月29日

修订信息

□适用 √不适用

第十一节 证券公司信息披露

一、 公司重大行政许可事项的相关情况

□适用 √不适用

二、 监管部门对公司的分类结果

□适用 √不适用