公司代码:600566 公司简称:济川药业
湖北济川药业股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人曹龙祥、主管会计工作负责人严宏泉及会计机构负责人(会计主管人员)奚建宏声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经公司第九届董事会第二十六次会议审议通过,2022年度公司利润分配预案为:以公司2022年12月31日总股本921,822,160股为基数,向全体股东每10股派发现金股利8.80元(含税),预计派发现金股利811,203,500.80元(含税)。如本利润分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,公司总股本发生变动的,公司拟维持每股分配金额不变,相应调整分配总额。该预案尚需提交2022年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大影响。公司已在本报告中描述了关于对公司未来发展战略和经营目标的实现可能产生不利影响的风险因素。敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“(四)可能面对的风险”部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 35
第五节 环境与社会责任 ...... 52
第六节 重要事项 ...... 60
第七节 股份变动及股东情况 ...... 72
第八节 优先股相关情况 ...... 80
第九节 债券相关情况 ...... 81
第十节 财务报告 ...... 83
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 | |
报告期内在中国证券会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、济川药业 | 指 | 湖北济川药业股份有限公司 |
济川有限 | 指 | 济川药业集团有限公司,前身为江苏济川制药有限公司、济川药业集团股份有限公司 |
济川控股 | 指 | 江苏济川控股集团有限公司 |
恒川投资 | 指 | 原西藏恒川投资管理中心(有限合伙),2018年8月迁址至江苏泰兴并更名为泰兴市恒川投资管理中心(有限合伙) |
宝塔创投 | 指 | 原江苏宝塔水泥有限公司,2021年4月更名为江苏宝塔创业投资有限公司 |
西藏创投 | 指 | 西藏济川创业投资管理有限公司 |
重大资产重组 | 指 | 经证监会批复进行的资产置换和发行股份购买资产、非公开发行股份募集配套资金三个方面 |
重组方 | 指 | 济川控股、曹龙祥、周国娣、华金济天、恒川投资 |
济源医药 | 指 | 江苏济源医药有限公司 |
人医新特药房 | 指 | 泰兴市人医新特药房有限公司 |
康煦源 | 指 | 江苏济川康煦源保健品有限公司 |
天济药业 | 指 | 江苏天济药业有限公司 |
为你想公司 | 指 | 泰州市为你想大药房连锁有限公司 |
银杏产业研究院 | 指 | 济川药业集团江苏银杏产业研究院有限公司 |
上海济嘉 | 指 | 上海济嘉投资有限公司 |
宁波济嘉 | 指 | 宁波济嘉投资有限公司 |
口腔健康研究院 | 指 | 济川药业集团江苏口腔健康研究院有限公司 |
蒲地蓝日化 | 指 | 江苏蒲地蓝日化有限公司 |
蒲地蓝药妆 | 指 | 江苏蒲地蓝药妆科技有限公司 |
东科制药 | 指 | 陕西东科制药有限责任公司 |
济康包装 | 指 | 江苏济康医药包装有限公司 |
药品销售公司 | 指 | 济川药业集团药品销售有限公司 |
济川电子商务 | 指 | 济川药业集团电子商务有限公司 |
济宇物业 | 指 | 泰兴市济宇物业有限公司 |
南京逐陆 | 指 | 南京逐陆医药科技有限公司 |
上海贞信 | 指 | 上海贞信企业管理咨询有限公司 |
济川(上海)医学 | 指 | 济川(上海)医学科技有限公司 |
利尔康 | 指 | 泰兴市利尔康旅游用品有限公司 |
庆云健康 | 指 | 泰兴市庆云健康有限公司 |
恒翼生物 | 指 | 恒翼生物医药(上海)股份有限公司 |
可转债 | 指 | 公开发行可转换公司债券 |
好厨艺 | 指 | 江苏好厨艺食品科技有限公司 |
《公司章程》 | 指 | 本公司的《公司章程》,即《湖北济川药业股份有限公司章程》 |
会计师事务所 | 指 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
国家医保局 | 指 | 中华人民共和国国家医疗保障局 |
国家药监局 | 指 | 国家药品监督管理局 |
卫健委 | 指 | 中华人民共和国国家卫生健康委员会 |
工信部 | 指 | 中华人民共和国工业和信息化部 |
GMP | 指 | 英文Good Manufacturing Practice的缩写,药品生产质量管理规范 |
处方药 | 指 | 由国家卫生行政部门规定或审定,需凭医师或其他有处方权的医疗专业人员开写处方,并在医师、药师或其他医疗专业人员监督或指导下方可使用的药品。 |
OTC | 指 | 英文Over The Counter缩写,指非处方药,是消费者可不经过医生处方,直接从药房或药店购买的药品。 |
两票制 | 指 | 药品生产企业到流通企业开一次发票,流通企业到医疗机构开一次发票。 |
国家基药目录 | 指 | 现行的国家基本药物目录是指国家卫生健康委发布的《国家基本药物目录》(2018年版);各省或市基药目录可以根据国家基药目录进行增补调整。基本药物目录中的药品是适应基本医疗卫生需求,剂型适宜,价格合理,能够保障供应,公众可公平获得的药品。 |
国家医保目录 | 指 | 现行的国家医保目录是指人力资源和社会保障部发布的《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》(2022年版)。 |
DRGs付费 | 指 | 按疾病诊断相关分组付费 |
DIP分值付费 | 指 | 基于大数据的病种分值付费 |
报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 湖北济川药业股份有限公司 |
公司的中文简称 | 济川药业 |
公司的外文名称 | HUBEI JUMPCAN PHARMACEUTICAL CO.,LTD. |
公司的外文名称缩写 | JUMPCAN |
公司的法定代表人 | 曹龙祥 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 曹伟 | 石珊 |
联系地址 | 江苏省泰兴市大庆西路宝塔湾 | 江苏省泰兴市大庆西路宝塔湾 |
电话 | 0523-89719161 | 0523-89719161 |
传真 | 0523-89719009 | 0523-89719009 |
电子信箱 | caowei@jumpcan.com | shishan@jumpcan.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 湖北省荆州市沙市区园林路时尚豪庭602室 |
公司注册地址的历史变更情况 | 2015年2月,公司注册地址由“湖北省荆州市沙市区红门路3号”变更为“湖北省荆州市沙市区园林路时尚豪庭602室” |
公司办公地址 | 江苏省泰兴市大庆西路宝塔湾 |
公司办公地址的邮政编码 | 225441 |
公司网址 | www.jumpcan.com |
电子信箱 | jcyy@jumpcan.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 江苏省泰兴市大庆西路宝塔湾公司证券部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 济川药业 | 600566 | 洪城股份 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号4楼 | |
签字会计师姓名 | 林雯英、凌亦超 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 华泰联合证券有限责任公司 |
办公地址 | 深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第26层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 龙伟、周小金 | |
持续督导的期间 | 2020年4月2日至募集资金使用完毕(注2) | |
报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 国金证券股份有限公司 |
办公地址 | 上海市芳甸路1088号紫竹国际大厦23层 | |
签字的财务顾问主办人姓名 | 周海兵、杨路 | |
持续督导的期间 | 2013年12月20日至2016年12月31日(注1) |
注1:因2013年重大资产重组配套募集资金、2016年非公开发行募集资金及2017年公开发行可转债募集资金尚未全部使用完毕,故财务顾问国金证券股份有限公司在法定持续督导期结束后继续履行持续督导义务。注2:因公司与华泰联合证券有限责任公司于2020年4月2日签署了《华泰联合证券有限责任公司与湖北济川药业股份有限公司关于2020年非公开发行股票保荐协议》,故华泰联合证券有限责任公司自2020年4月2日起履行2016年非公开发行募集资金及2017年公开发行可转债募集资金的持续督导义务。
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
营业收入 | 8,996,366,979.29 | 7,630,510,000.18 | 17.90 | 6,164,974,167.54 |
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 8,976,496,189.33 | 7,617,505,004.02 | 17.84 | 6,150,719,346.66 |
归属于上市公司股东的净利润 | 2,170,754,633.98 | 1,719,175,931.11 | 26.27 | 1,277,212,486.54 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 2,028,590,799.57 | 1,556,880,008.39 | 30.30 | 1,234,177,386.46 |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,620,832,879.02 | 1,894,329,392.98 | 38.35 | 1,781,691,163.33 |
2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2020年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 11,337,385,551.34 | 9,116,878,404.95 | 24.36 | 7,763,181,238.20 |
总资产 | 14,981,202,241.23 | 12,131,036,777.90 | 23.49 | 10,515,832,622.85 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
基本每股收益(元/股) | 2.44 | 1.94 | 25.77 | 1.53 |
稀释每股收益(元/股) | 2.39 | 1.91 | 25.13 | 1.53 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 2.28 | 1.75 | 30.29 | 1.48 |
加权平均净资产收益率(%) | 21.91 | 20.46 | 增加1.45个百分点 | 19.89 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 20.48 | 18.53 | 增加1.95个百分点 | 19.22 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2022年度,公司经营状况良好,企业规模与实力稳步提升。报告期内,公司实现营业收入899,636.70万元,较上年增长 17.90%;归属于上市公司股东的净利润217,075.46万元、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润202,859.08万元,分别比同期增长 26.27%、30.30%,主要是因为报告期内公司的蒲地蓝消炎口服液、小儿豉翘清热颗粒、黄龙止咳颗粒、健胃消食口服液、蛋白琥珀酸铁口服溶液等产品销售收入持续增长,同时公司销售费用、管理费用增长得到有效控制所致。2022年度,公司基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益比同期分别增长 25.77%、25.13%及30.29%,主要是由于公司净利润增长所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 2,173,660,458.16 | 1,689,460,537.96 | 2,030,551,584.20 | 3,102,694,398.97 |
归属于上市公司股东的净利润 | 581,188,981.63 | 434,380,051.27 | 576,544,411.43 | 578,641,189.65 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 502,559,206.59 | 398,262,388.89 | 545,842,379.01 | 581,926,825.08 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,006,008,812.50 | 459,396,256.96 | 556,697,660.50 | 598,730,149.06 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注(如适用) | 2021年金额 | 2020年金额 |
非流动资产处置损益 | 4,683,536.58 | 229,184.51 | -3,078,665.42 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 113,478,878.72 | 详 见 附注七、(四十六)、七、(五十一) | 27,237,468.01 | 26,521,107.53 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 58,123,373.80 | 160,857,450.78 | 28,203,596.72 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,385,212.70 | 1,721,662.45 | -1,151,045.91 | |
减:所得税影响额 | 25,725,238.53 | 27,719,867.20 | 7,459,892.84 | |
少数股东权益影响额(税后) | 11,503.46 | 29,975.83 | ||
合计 | 142,163,834.41 | 162,295,922.72 | 43,035,100.08 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
权益工具投资 | 315,268,900.90 | 318,401,621.68 | 3,132,720.78 | -20,867,279.22 |
理财产品 | 1,675,000,000.00 | 3,044,551,588.59 | 1,369,551,588.59 | 13,551,588.59 |
应收款项融资 | 71,392,530.32 | 18,642,762.90 | -52,749,767.42 | |
合计 | 2,061,661,431.22 | 3,381,595,973.17 | 1,319,934,541.95 | -7,315,690.63 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022年,国家医疗卫生体制改革政策不断深化,各项政策陆续出台,进一步加速我国医药行业格局的转变。在此形势下,公司上下围绕董事会制定的战略方向,实施了一系列变革创新举措,公司业务运行稳定有序,圆满完成了经营目标。
报告期内,公司实现营业收入899,636.70万元,同比增长17.90%;归属于上市公司股东的净利润217,075.46万元,同比增长26.27%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润202,859.08万元,同比增长30.30%。报告期内,公司各项重点工作开展情况如下:
1、 研发方面
报告期内,公司药物研究院立足中药、仿制药、改良新药均衡布局,获得硫酸镁钠钾口服用浓溶液、雷贝拉唑钠肠溶片、盐酸奥普力农注射液、孟鲁司特钠颗粒药品注册证书,芪风颗粒、七味刺榆颗粒药品注册备案通知,盐酸罗哌卡因注射液一致性评价批件,并完成丙戊酸钠注射液用浓溶液、盐酸托莫西汀口服液、小儿豉翘清热糖浆、布洛芬混悬液,阿奇霉素干混悬剂、丙戊酸钠缓释片等申报生产以及尼莫地平注射液一致性评价申报。
截至本报告期末,公司药品一致性评价研究阶段项目3项,进入预BE或BE项目9项,申报生产15项。报告期内,公司获得5项发明专利,包括一种药物组合物及其制备方法与应用的发明专利(ZL201910745363.0)、用于治疗小儿感冒的中药颗粒组合物及制备方法的发明专利(ZL202110358717.3)、一种马来酸二甲茚定关键中间体的制备方法的发明专利(ZL 202210001621.6)和获得一种罗沙司他及其中间体的合成方法和其中间体的发明专利(ZL 202110683032.6)、一种参归养血片中药制剂、制备及其检测方法(ZL201811524163.4)。
2、 生产方面
公司严格奉行“品质至上”的质量管理理念,持续贯彻执行 GMP 相关法律法规,开展GMP体系对标提升工作,上线DMS文件管理系统,进一步提升质量管理水平,降低产品生产全过程质量风险。报告期内,公司未发生因产品质量不达标等问题而导致的法律纠纷或诉讼。
报告期内,生产制造中心通过以下工作进一步夯实生产管理水平,一是开展各板块体系对标以及行业专家现场培训、指导等工作,完善中心体系管理;二是开展常规作业、非常规作业项识别活动,编制生产操作规程,明确特殊作业申报流程及违规处罚要求,规范生产过程中的安全管理,降低安全事故发生率;三是引进质量、生产公辅、设备、EHS等各板块专业性人才,提升各岗位人员业务水平,确保各项工作又快又好完成;四是从工艺优化、专项改进以及大品种单耗控制等维度继续推进成本攻关工作,生产成本控制方面相较于2021年取得较大突破。
3、 销售方面
报告期内,在销售收入创历史新高的同时,品种进二级以上医院家次也创历史新高,为今后的高质量发展打下了坚实的基础。报告期内,公司继续提升专业学术能力,加强已上市品种的临床研究和成果挖掘,持续推进硫酸镁钠钾口服用浓溶液、盐酸奥普力农注射液、雷贝拉唑钠肠溶片等产品上市销售,充分利用医药电商互联网医院合作、医药数字化营销模式,进一步丰富了产品销售的新渠道。
4、产品引进方面
报告期内,公司紧扣中长期发展战略和市场需求,以商业拓展赋能外延式扩张,达成了4项产品引进或合作协议,包括1个用于自免的一类新药,1个用于消化外科的二类新药,2个用于新生儿黄疸的医疗器械,丰富了现有治疗管线,有利于公司业务的可持续发展,符合公司的发展战略和长远利益。
二、报告期内公司所处行业情况
1、行业发展情况
近年来,我国医药、医保、医疗“三医联动”改革的持续深化,各项政策陆续出台,医药医疗领域供给侧改革持续推进,长远来看,将带来产业格局的持续优化、行业集中度的不断提升,加速进口替代,加快我国制药行业快速向仿制药强国和创新药大国的方向迈进。
2、行业政策情况
2022是进入全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年,医改政策持续深入推进,各部门持续发力,不断推动“三医联动”深入发展。医保方面,国家医保目录调整工作顺利推进;医疗方面,合理用药、公立医院高质量发展、分级诊疗等方面都有重要政策发布;医药方面,一致性评价、创新药等仍是行业关注热点。此外,在互联网医疗、医保线上支付等的发展推动下,“三医”信息化建设正被高速推进。
(1)2022年医保目录调整
2023年1月18日,国家医保局、人力资源和社会保障部发布关于印发《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录(2022年)》(以下简称“《2022年国家医保目录》”)的通知(医保发〔2023〕5号):本轮医保目录调整,共计111个药品新增进入目录,3个药品被调出目录。2022年国家医保药品目录内药品总数2967种,将于2023年3月1日执行。从谈判结果看,最终121个药品谈判或竞价成功,总体成功率82.3%。参与医保谈判和竞价准入的药品,平均降幅达
60.1%,与往年差距不大。
截至目前,公司及其控股子公司在《2022年国家医保目录》共31个药品,其中续谈保留或新纳入药品共 3 个:川芎清脑颗粒、甘海胃康胶囊续约成功,保留在国家医保目录;通过医保竞价,硫酸镁钠钾口服用浓溶液首次纳入国家医保目录。
公司将密切关注所处行业政策的变化,在符合长期利益的情况下,努力推动主要产品进入医保目录。公司将加快推动医保新品种的市场准入和推广工作,继续深化营销管理,优化销售渠道,加大研发投入,丰富公司的产品线,做好生产经营,努力提升可持续发展及盈利能力。
(2)带量采购
自2018年开展药品和高值医用耗材带量采购改革以来,国家医保局会同有关部门已开展七批药品带量采购,共采购294种药品,涉及金额约占公立医疗机构化学药、生物药年采购额的35%。历经近4年的摸索与实践,集采在化学药的基础上,又向生物药和中成药有序拓展,医药产业的发展格局也为之重新塑造,药品研发、生产、流通、使用各方良性竞争、合作共赢的局面初步形成。带量采购在国家与地方两条线齐头并进。2022年,国家集采持续推进,规则不断迭代完善并趋于成熟;联盟采购范围逐步扩大,省际联盟正向范围逐渐扩大方向发展。
公司将在做好仿制药一致性评价工作的同时,在原料药、生产设备、生产工艺环节进行不断优化,以在成本端获得竞争优势;在有技术壁垒、临床优势的仿制药研发领域进行深入研究,以在产品端获得竞争优势;在产品质量方面进行持续把控,以在品牌端获得竞争优势。
(3)医保支付机制改革
2022年4月,国家医保局发布《关于做好支付方式管理子系统DRG/DIP功能模块使用衔接工作的通知》(医保办函〔2022〕19号),要求2022年11月底前,实现DRG/DIP功能模块在全国落地应用。
区别于“按项目付费为主”的传统医保支付方式,DRG和DIP两种方式均属于“打包付费”形式。各地积极探索、努力开展DRG/DIP支付方式改革,对推进医保支付制度改革和医保资金的有效使用起到了一定作用,这一改革方式的不断深化也将直接影响院内市场品种格局。
公司将积极关注DRG/DIP付费试点的落实情况,及时掌握全国各试点城市DRG/DIP付费试点成果,做好产品策略的调整。
(4)医保信息化建设
随着互联网的高速发展,互联网医疗逐渐走进大众视野。在疫情的催化下,互联网医疗迎来爆发,发展成为中国医疗服务体系的重要组成部分。“互联网+”医保支付采用的总额预算纳入实体定点医疗机构,线上线下共用医保额度,进一步满足人民群众对医疗服务的需求,提升医保基金使用效率,一定程度上打通了线上看病购药和支付通道,让患者就医有了更方便的选择,也为企业拓展了售药渠道。2022年2月8日,国家卫生健康委办公厅、国家中医药局办公室联合印发《互联网诊疗监管细则(试行)》,要求各省要建立省级监管平台,各医疗机构要主动与省级监管平台对接,通过持续的监管应用来梳理业务流程,完善平台功能,推动底层数据流通,开展线上线下一体化监管。同时鼓励人工智能、大数据等新技术在具体业务工作中的合理应用。
公司将积极与互联网医疗平台开展深度合作,打通药品线上销售渠道。
(5)分级诊疗
分级诊疗制度是五项基本医疗卫生制度重要内容,是医疗服务体系、医疗服务模式和就医秩序的一项基础性、长远性和系统性的制度。2022年12月7日,国务院联防联控机制印发《以医联体为载体做好新冠肺炎分级诊疗工作方案》,提出按照“健康监测、分类管理、上下联动、有效救治”的原则,科学统筹区域医疗资源,以网格化布局医联体为载体,完善亚定点医院、定点医院、医联体和医联体外部协作的三级综合医院之间的转诊机制,提高医疗服务效率和连续性,最大程度保护人民生命安全和身体健康。
公司将密切关注分级诊疗的落实情况,积极下沉渠道,提升对基层医院服务水平和服务能力,提高产品市场渗透率。
3、行业竞争情况
目前我国医药制造业市场规模较大,但行业集中度较低。随着药品上市许可人制度、一致性评价、仿制药临床试验备案、新药临床试验制度等一系列加强医药资源全球化、研发标准国际化以及鼓励创新的医药政策的实施,行业竞争将进一步加剧。
根据工信部发布的2021年度中国医药工业百强企业榜单,排名前五位的医药制药企业分别为中国医药集团有限公司、华润医药控股有限公司、广州医药集团有限公司、上海复星医药(集团)股份有限公司、齐鲁制药集团有限公司。2021年,中国医药工业百强企业营收规模首破万亿,为10,762.0亿元,同比增长19.4%,超过全部医药工业企业整体增速0.3个百分点,百强企业主营业务收入在医药工业全部营收中的比重为32.6%,产业集中度进一步提升。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一)公司主营业务及产品
公司主要从事药品的研发、生产和销售。
公司药品产品线主要围绕儿科、消化、呼吸等领域,主要产品为蒲地蓝消炎口服液、雷贝拉唑钠肠溶胶囊、小儿豉翘清热颗粒等。其中,蒲地蓝消炎口服液为独家剂型,临床上主要用于腮腺炎、咽炎、扁桃体炎、疖肿等;雷贝拉唑钠肠溶胶囊是新一代质子泵抑制剂,主治十二指肠溃疡、胃溃疡、反流性食管炎;小儿豉翘清热颗粒为独家品种,主治小儿风热感冒。
除药品业务外,公司子公司蒲地蓝日化主要从事蒲地蓝牙膏等日化产品业务,康煦源主要从事保健品业务。
(二)公司经营模式
1、医药工业
公司的主营业务为药品的研发、生产和销售,其采购、生产、销售模式如下:
(1)采购模式
公司采购部门根据生产部提供的物料需求计划向供应商下达采购订单,并据此制定采购资金安排计划,由财务部门汇总后报批执行。对于中药材通常根据品种、产地、季节情况采用按月、双月或季度的周期性采购方式,而一般原材料严格按采购计划及时定量采购。
(2)生产模式
公司采用以销定产的模式制订生产计划,基本流程为:每月召开产、供、销协调会,先由销售部门根据销售走势预测编制下月的销售计划,再由生产、采购部门结合产品库存情况确定下月的生产计划。各生产车间依据月度生产计划制定生产作业计划,并据此安排生产。
公司严格按照药品生产质量管理规范组织生产,生产部负责具体产品的生产过程管理,质管部则对各项关键质量控制点进行监督,保证产品质量。
(3)销售模式
公司采用以专业化学术推广为主、渠道分销为辅的销售模式。
在专业化学术推广模式下,公司主要通过学术推广部门和分布在全国各地的营销办事机构组织学术推广会议或学术研讨会,介绍产品的特点以及基础理论和最新临床疗效研究成果,通过宣传使专业人员和客户对产品有全面的了解和认识。公司参与各省药品招标,中标后由医疗机构直接或通过医药商业企业向公司采购产品。公司通过学术推广人员以其具有的专业产品知识和推广经验,在各地区开展营销活动,同时反馈药品在临床使用过程中的不良反应等信息。在OTC零售终端,通过OTC管理团队,针对性地开展终端动销,实施OTC门店品种的陈列、宣传和推广活动。此外,公司还通过互联网渠道销售产品。在专业化学术推广模式下,为加强对终端市场资源的信息沟通和控制力度,各项推广活动均在公司的统一指导和规划下进行。
除主要采用专业化的学术推广模式外,公司还部分采用了渠道分销的销售模式。在该模式下,医药商业公司向公司进行采购,再将产品销售至医疗机构或药店。
2、医药商业
公司以全资子公司济源医药、药品销售公司为平台,从事药品的配送、批发和零售,销售本公司及其他企业的医药产品。报告期内医药商业收入占主营业务收入的比例为3.90%。
(三)行业发展阶段、周期性特点
医药行业关系国计民生,是国民经济的重要组成部分,随着中国人口老龄化的加剧、居民健康消费能力和意识的提高,医疗卫生服务需求不断增长。国家产业政策的支持、医疗卫生体制改革的推进以及医疗卫生投入的加大是医药行业长远发展的重要推动力。
近年来随着带量采购、医保控费等一系列医疗卫生体制深入改革措施的施行,医药行业逐步从高速发展向高质量发展转型,挑战与机遇并存。根据国家统计局的统计数据,我国2022年医药制造业规模以上工业企业的主营业务收入29,111.4亿元,同比减少1.6%,实现利润总额4,288.7亿元,同比减少31.8%。
医药行业需求刚性特征突出,不存在明显的周期性特征。
(四)公司市场地位及业绩驱动因素
根据米内网查询结果,公司主要产品蒲地蓝消炎口服液、雷贝拉唑钠肠溶胶囊以及小儿豉翘清热颗粒在细分领域市场占有率位居行业前列。
报告期内,公司营业收入和净利润同比实现增长,主要原因是2022年第四季度公司主要品种蒲地蓝消炎口服液和小儿豉翘清热颗粒市场需求大量增加;公司积极加强销售渠道的拓展,积极推进空白市场、潜力市场的开发,形成新的增量;公司通过精益管理,优化管理效率,严格管控成本费用,提升企业效益。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、产品优势
公司产品蒲地蓝消炎口服液、雷贝拉唑钠肠溶胶囊以及小儿豉翘清热颗粒继续保持市场领先规模优势。同时,公司产品以其临床应用较好的有效性和安全性,入选多个用药指南、诊疗共识和教学教材,受到了专业机构和社会大众的认可。
报告期内,蒲地蓝消炎口服液入选国家中医紧急医学救援基地建设项目支持制定的《新型冠状病毒奥密克戎变异株感染中医药防治专家共识发布》、《新冠肺炎奥密克戎变异株中成药应用专家共识》、中国人口福利基金会资助项目支持制定的《中成药防治新型冠状病毒肺炎专家共识》;三拗片入选由国家中医药管理局、中国中药协会组织制定的《中成药治疗优势病种临床应用指南——中成药治疗支气管哮喘临床应用指南》;健胃消食口服液入选中华医学会儿科分会消化学组制定的《中国儿童功能性消化不良诊断和治疗共识(2022版)》。
除现有产品外,公司持续加大新产品研发和引进力度、积极开展已有重点品种的二次开发,不断丰富储备产品,为企业可持续发展提供强有力的支持。
2、品牌优势
公司以“铸就百年品牌”为企业品牌愿景,在多个产品领域积累了丰富的品牌资源。
在企业品牌方面,报告期内,公司荣登“中国中药企业TOP100排行榜”八强、入围“2022江苏民营企业创新100强”名单、荣获“江苏省医药行业诚信企业”“全省医药行业统计工作先进单位”称号;顺利通过“江苏省工业旅游区”复核、“江苏省文明单位”复评;济川有限获得泰州市“十强工业企业”“战略性新兴产业发展贡献企业”“十佳创新型企业”“十佳企业研发机构”“祥泰工业企业”“最美税收贡献纳税人”荣誉称号,被授予“泰州市示范性产业技能培训基地”。
在商标方面,济川有限拥有的寿牌及图被国家工商行政管理总局商标评审委员会认定为中国驰名商标、“同笑”被江苏省工商行政管理局认定为著名商标,东科制药拥有的东科及图、药王山及图被陕西省工商行政管理局认定为著名商标。
在产品荣誉方面,2022年7月举办的中国医药健康产业共生大会上,蒲地蓝消炎口服液入选“2022中国医药·品牌榜”(零售终端榜),小儿豉翘清热颗粒(同贝)入选“2022中国医药·品牌榜”(零售终端榜),雷贝拉唑钠肠溶胶囊(济诺)入选“2022中国医药·品牌榜”(医院终端榜);2022年11月举办的中国健康产业(国际)生态大会(第15届西普会)上,蒲地蓝消炎口服液、小儿豉翘清热颗粒以及雷贝拉唑钠肠溶胶囊荣登“2022年健康产业品牌榜”,蒲地蓝消炎口服液荣膺“2022年健康产业品牌价值榜”。
3、市场优势
公司采用专业化学术推广为主、渠道分销为辅的销售模式,不断深化学术平台的搭建。公司成立了专业化的学术推广部门,营销办事机构覆盖全国30个省、市、自治区,众多经过医药专业训练的推广人员能够提供专业化的学术推广,充分实现药品研发、临床治疗和诊断技术方面的多层面合作。公司的目前销售终端包括医院OTC药店、基层医疗机构等。覆盖广、专业性强的学术网络大大提升了公司将产品迅速推向市场的能力。
同时,公司坚持以学术为引领,携手北京大学举办百家医院讲坛,联手中华医学会、中医药学会等权威机构举办全国性儿科、呼吸系统、消化系统大型学术会议,持续开展上市产品临床再评价以为产品的有效性研究及适应症、科室的拓展提供循证医学证据,发挥学术交流平台优势,不断提升产品的市场核心竞争力、创造差异化的竞争优势。
4、质量优势
公司一贯秉承“品质至上”的全面质量管理理念,坚持“质量安全零缺陷、生产管理零差错、安全管理零事故”的“三零”管理。公司持续强化供应商的资源开发和日常管理,严格把关新增供应商的遴选准入,确保原辅材料质量稳定、数量充足;以高标准、严要求对生产车间进行持续规范,拥有国内外先进的检测设备和一支高素质的技术管理队伍,同时通过不断投入资金用于生产、检测化验设备的更新改造提高自动化生产水平;重点攻关工艺、质量管理难题,开展产品质量风险排查、产品质量回顾。自公司产品上市以来,质量稳定,广受好评。
5、企业文化和管理优势
在多年的发展过程中,公司形成了良好的企业文化。以“用科技捍卫健康”为企业使命,在“同舟共济、海纳百川”的企业精神、“创新、勤奋、共赢”的核心价值观指引下,力争实现“培育百亿规模、争先百强企业、铸就百年品牌”的企业愿景。优秀的企业文化吸引了大批优秀人才,公司拥有一支高素质的管理和技术团队,其中大部分人员长期从事医药领域的管理、营销、研发等工作,对医药行业有着深刻的理解,拥有丰富的行业经验,市场意识强烈,能够准确把握行业前沿态势。
公司秉承“系统管理、高效执行”的管理理念,突出管理创新,强化基础管理和过程管理,健全计划考核系统、监督控制系统、信息系统,实现效率、效益管理层次、品牌形象、员工素质的提高。在此基础上形成了一套行之有效的经营管理模式与制度,建立健全了科学的管理体系,企业综合竞争力得到了进一步的提升。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现主营业务收入897,649.62万元,同比增长17.84%。其中医药工业主营业务收入为862,678.05万元,同比增长17.63%,医药商业主营业务收入为34,971.57 万元,同比增长23.29%;实现归属于上市公司股东的净利润为217,075.46万元,同比增长26.27%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 8,996,366,979.29 | 7,630,510,000.18 | 17.90 |
营业成本 | 1,537,411,349.71 | 1,276,564,038.73 | 20.43 |
销售费用 | 4,112,727,520.59 | 3,713,848,019.87 | 10.74 |
管理费用 | 364,240,039.98 | 316,893,540.25 | 14.94 |
财务费用 | -85,763,180.66 | -88,965,961.80 | 3.60 |
研发费用 | 553,303,050.84 | 523,444,395.89 | 5.70 |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,620,832,879.02 | 1,894,329,392.98 | 38.35 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,503,306,212.44 | -673,297,880.74 | -123.28 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -117,582,031.00 | -361,191,901.97 | 67.45 |
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额同比上升38.35%,主要是由于销售回笼增加所致;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额同比下降123.28%,主要是由于报告期内理财产品投资增加所致;筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额同比上升67.45%,主要是报告期内新增短期借款所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内,公司实现营业收入899,636.70万元,同比增加17.90%。主要原因是(1)2022年第四季度公司主要品种蒲地蓝消炎口服液和小儿豉翘清热颗粒市场需求大量增加;(2)公司积极加强销售渠道的拓展,积极推进空白市场、潜力市场的开发,形成新的增量。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
清热解毒类 | 2,871,832,570.14 | 590,561,471.49 | 79.44 | 18.57 | 23.79 | 减少0.86个百分点 |
消化类 | 1,767,930,079.83 | 162,057,512.01 | 90.83 | -2.02 | 8.70 | 减少0.91个百分点 |
儿科类 | 2,425,370,614.01 | 263,059,080.82 | 89.15 | 42.62 | 39.11 | 增加0.27个百分点 |
呼吸类 | 583,104,079.05 | 80,645,540.38 | 86.17 | 21.19 | 29.09 | 减少0.85个百分点 |
心脑血管类 | 96,195,575.79 | 55,974,187.96 | 41.81 | 15.79 | 17.64 | 减少0.92个百分点 |
妇科类 | 53,699,065.69 | 14,631,386.68 | 72.75 | -8.96 | -19.64 | 增加3.61个百分点 |
其他 | 828,648,492.64 | 166,280,928.95 | 79.93 | 5.77 | 1.80 | 增加0.78个百分点 |
工业 | 8,626,780,477.15 | 1,333,210,108.29 | 84.55 | 17.63 | 20.45 | 减少0.36个百分点 |
商业 | 349,715,712.18 | 189,219,187.88 | 45.89 | 23.29 | 17.59 | 增加2.62个百分点 |
合计 | 8,976,496,189.33 | 1,522,429,296.17 | 83.04 | 17.84 | 20.09 | 减少0.32个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
中药 | 6,474,047,860.83 | 1,098,264,082.35 | 83.04 | 26.77 | 26.36 | 增加0.06个百分点 |
西药 | 2,322,625,994.48 | 349,722,701.10 | 84.94 | 0.41 | 5.85 | 减少0.78个百分点 |
其他 | 179,822,334.02 | 74,442,512.72 | 58.60 | -8.81 | 9.12 | 减少6.80个百分点 |
合计 | 8,976,496,189.33 | 1,522,429,296.17 | 83.04 | 17.84 | 20.09 | 减少0.32个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
东北 | 581,344,932.05 | 81,116,311.82 | 86.05 | 11.46 | 18.29 | 减少0.80个百分点 |
华北 | 1,406,981,612.46 | 200,339,734.45 | 85.76 | 9.20 | 13.10 | 减少0.49个百分点 |
华东 | 3,851,131,272.78 | 764,684,671.21 | 80.14 | 21.64 | 20.12 | 增加0.25个百分点 |
华南 | 569,904,551.00 | 84,097,337.60 | 85.24 | 12.07 | 16.82 | 减少0.60个百分点 |
华中 | 1,276,027,731.27 | 189,913,323.37 | 85.12 | 14.76 | 19.01 | 减少0.53个百分点 |
西北 | 643,413,317.86 | 100,704,297.41 | 84.35 | 22.29 | 34.89 | 减少1.46个百分点 |
西南 | 647,692,771.91 | 101,573,620.31 | 84.32 | 30.85 | 28.19 | 增加0.33个百分点 |
合计 | 8,976,496,189.33 | 1,522,429,296.17 | 83.04 | 17.84 | 20.09 | 减少0.32个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
工业 | 8,626,780,477.15 | 1,333,210,108.29 | 84.55 | 17.63 | 20.45 | 减少0.36个百分点 |
商业 | 349,715,712.18 | 189,219,187.88 | 45.89 | 23.29 | 17.59 | 增加2.62个百分点 |
合计 | 8,976,496,189.33 | 1,522,429,296.17 | 83.04 | 17.84 | 20.09 | 减少0.32个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明清热解毒类产品主要为蒲地蓝消炎口服液,消化类产品主要为雷贝拉唑钠肠溶胶囊、健胃消食口服液,儿科类产品主要为小儿豉翘清热颗粒,呼吸类产品主要为三拗片、黄龙止咳颗粒,心脑血管类产品主要为川芎清脑颗粒,妇科类产品主要为妇炎舒胶囊,其他类产品主要为蛋白琥珀酸铁口服溶液等。
报告期内公司产品主营业收入上升17.84%,儿科类产品收入上升主要系小儿豉翘清热颗粒销售收入上升所致;西南地区收入上升主要系蒲地蓝消炎口服液、小儿豉翘清热颗粒销售收入上升所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
清热解毒类 | 14,717.60 | 15,508.65 | 1,245.62 | 2.41 | 18.49 | -38.84 |
消化类 | 6,083.30 | 6,007.15 | 1,102.98 | -5.08 | 1.00 | 7.42 |
儿科类 | 6,782.85 | 7,230.56 | 463.27 | 9.34 | 24.19 | -49.15 |
呼吸类 | 1,616.69 | 1,773.62 | 168.25 | 0.11 | 21.41 | -48.26 |
心脑血管类 | 524.37 | 509.57 | 110.34 | 6.38 | 14.20 | 15.49 |
妇科类 | 216.71 | 234.06 | 55.08 | -16.69 | -11.80 | -23.95 |
其他 | 1,794.55 | 1,787.74 | 400.45 | 8.13 | 18.44 | 1.73 |
合计 | 31,736.07 | 33,051.35 | 3,545.99 | 2.34 | 15.80 | -27.06 |
产销量情况说明注:本表生产量、销售量、库存量的计量单位为万盒。 报告期内清热解毒类库存量下降主要系蒲地蓝消炎口服液销售上升所致;儿科类库存量下降主要系小儿豉翘清热颗粒销售上升所致;呼吸类库存下降主要系三拗片、黄龙止咳颗粒销售上升所致。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
工业 | 直接材料 | 667,909,284.81 | 43.87 | 584,598,721.47 | 46.11 | 14.25 | |
工业 | 直接人工 | 162,443,039.94 | 10.67 | 138,341,278.37 | 10.91 | 17.42 | |
工业 | 燃料动力 | 105,491,414.28 | 6.93 | 82,636,589.63 | 6.52 | 27.66 | |
工业 | 制造费用 | 397,366,369.26 | 26.10 | 301,281,648.90 | 23.76 | 31.89 | |
商业 | 189,219,187.88 | 12.43 | 160,919,644.42 | 12.69 | 17.59 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
中药 | 直接材料 | 558,742,799.56 | 36.70 | 464,476,513.62 | 36.64 | 20.30 | |
中药 | 直接人工 | 129,109,065.60 | 8.48 | 105,686,604.81 | 8.34 | 22.16 | |
中药 | 燃料动力 | 93,948,739.09 | 6.17 | 72,272,413.23 | 5.70 | 29.99 | |
中药 | 制造费用 | 308,161,242.43 | 20.24 | 219,263,116.98 | 17.30 | 40.54 | |
中药 | 外购成本 | 8,302,235.68 | 0.55 | 7,476,618.94 | 0.59 | 11.04 |
西药 | 直接材料 | 106,250,105.72 | 6.98 | 116,442,247.66 | 9.18 | -8.75 | |
西药 | 直接人工 | 32,148,729.53 | 2.11 | 31,133,632.84 | 2.46 | 3.26 | |
西药 | 燃料动力 | 9,236,293.33 | 0.61 | 7,612,436.86 | 0.60 | 21.33 | |
西药 | 制造费用 | 76,354,264.72 | 5.02 | 65,704,525.22 | 5.18 | 16.21 | |
西药 | 外购成本 | 125,733,307.80 | 8.26 | 109,490,308.78 | 8.64 | 14.84 | |
其他 | 直接材料 | 2,916,379.53 | 0.19 | 3,679,960.19 | 0.29 | -20.75 | |
其他 | 直接人工 | 1,185,244.81 | 0.08 | 1,521,040.72 | 0.12 | -22.08 | |
其他 | 燃料动力 | 2,306,381.86 | 0.15 | 2,751,739.55 | 0.22 | -16.18 | |
其他 | 制造费用 | 12,850,862.11 | 0.84 | 16,314,006.69 | 1.29 | -21.23 | |
其他 | 外购成本 | 55,183,644.41 | 3.62 | 43,952,716.70 | 3.47 | 25.55 |
成本分析其他情况说明
报告期内,制造费用占比上升主要系工艺调整生产线改造、中药材仓库温湿度系统改造以及制冷系统改造等项目费用发生额增加所致。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额60,634.50万元,占年度销售总额6.75%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额24,222.65万元,占年度采购总额26.71%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元
序号 | 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
1 | 销售费用 | 4,112,727,520.59 | 3,713,848,019.87 | 10.74 |
2 | 管理费用 | 364,240,039.98 | 316,893,540.25 | 14.94 |
3 | 研发费用 | 553,303,050.84 | 523,444,395.89 | 5.70 |
4 | 财务费用 | -85,763,180.66 | -88,965,961.80 | 3.60 |
5 | 所得税费用 | 336,197,389.99 | 233,218,908.07 | 44.16 |
注:所得税费用同比上升44.16%,主要是由于净利润增加所致。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 553,303,050.84 |
本期资本化研发投入 | 10,192,659.00 |
研发投入合计 | 563,495,709.84 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 6.26 |
研发投入资本化的比重(%) | 1.81 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 709 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 14.11 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 10 |
硕士研究生 | 165 |
本科 | 437 |
专科 | 86 |
高中及以下 | 11 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 280 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 365 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 56 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 6 |
60岁及以上 | 2 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元
序号 | 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
1 | 经营活动产生的现金流量净额 | 2,620,832,879.02 | 1,894,329,392.98 | 38.35 |
2 | 投资活动产生的现金流量净额 | -1,503,306,212.44 | -673,297,880.74 | -123.28 |
3 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -117,582,031.00 | -361,191,901.97 | 67.45 |
注:
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额同比上升38.35%,主要是由于销售回笼增加所致;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额同比下降123.28%,主要是由于报告期内理财产品投资增加所致;筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额同比上升67.45%,主要是报告期内新增短期借款所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
交易性金融资产 | 3,044,551,588.59 | 20.32 | 1,675,000,000.00 | 13.81 | 81.76 | 主要系闲置资金购买理财增加所致 |
应收账款 | 2,831,658,804.07 | 18.90 | 2,111,480,867.92 | 17.41 | 34.11 | 主要系销售业绩增长所致 |
应收款项融资 | 18,642,762.90 | 0.12 | 71,392,530.32 | 0.59 | -73.89 | 主要系应收票据贴现增加所致 |
其他应收款 | 17,195,404.96 | 0.11 | 11,983,082.08 | 0.10 | 43.50 | 主要系应收土地收储款增加所致 |
其他流动资产 | 15,191,655.36 | 0.10 | 11,256,667.83 | 0.09 | 34.96 | 主要系报告期末待抵扣的增值税增加所致 |
使用权资产 | 1,581,787.65 | 0.01 | 3,402,402.18 | 0.03 | -53.51 | 主要系报告期内房屋租赁摊销增加所致 |
长期待摊费用 | 3,869,912.76 | 0.03 | 13,191,590.67 | 0.11 | -70.66 | 主要系绿化工程摊销所致 |
其他非流动资产 | 15,158,403.87 | 0.10 | 78,563,855.14 | 0.65 | -80.71 | 主要系报告期预付土地款减少、非专利技术转无形资产所致 |
短期借款 | 400,000,000.00 | 2.67 | 主要系报告期内新增短期借款所致 | |||
应付账款 | 1,269,978,531.14 | 8.48 | 743,839,489.86 | 6.13 | 70.73 | 主要系应付市场推广费增加所致 |
合同负债 | 49,137,916.89 | 0.33 | 19,343,491.90 | 0.16 | 154.03 | 主要系药品预收款增加所致 |
其他流动负债 | 6,130,382.03 | 0.04 | 2,494,030.82 | 0.02 | 145.80 | |
应交税费 | 297,739,177.57 | 1.99 | 127,049,414.94 | 1.05 | 134.35 | 主要系增值税、企业所得税 |
增加所致 | ||||||
一年内到期的非流动负债 | 444,170.46 | 629,100,960.88 | 5.19 | -99.93 | 主要系可转换公司债券到期偿还、转股所致 | |
租赁负债 | 201,925.27 | 1,016,485.89 | 0.01 | -80.13 | 主要系租赁付款额减少所致 | |
其他权益工具 | 100,814,275.76 | 0.83 | -100.00 | 主要系可转换公司债券到期偿还、转股所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
根据中国证监会于2012年10月发布的《上市公司行业分类指引(2012年修订)》(证监会公告【2012】31号),公司的行业属性属于“C27医药制造业”。
医药制造行业经营性信息分析
1.行业和主要药(产)品基本情况
(1). 行业基本情况
√适用 □不适用
行业情况分析详见“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所处行业情况”。
(2). 主要药(产)品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业、治疗领域划分的主要药(产)品基本情况
√适用 □不适用
细分行业 | 主要治疗领域 | 药(产)品名称 | 注册分类 | 适应症或功能主治 | 是否处方药 | 是否属于中药保护品种(如涉及) | 发明专利起止期限(如适用) | 是否属于报告期内推出的新药(产)品 | 是否纳入国家基药目录 | 是否纳入国家医保目录 | 是否纳入省级医保目录 |
中药 | 清热解毒类 | 蒲地蓝消炎口服液 | 中药注册分类第8类(原中药第4类) | 清热解毒,消肿利咽。用于疖肿、腮腺炎、咽炎、扁桃体炎等。 | 是 | 否 | 一种消炎药物及其制备方法2006.6.2-2026.6.1 | 否 | 否 | 否 | 否 |
一种消肿抗炎的中药组合物及其制备方法2011.10.25-2031.10.24 | |||||||||||
中药 | 儿科类 | 小儿豉翘清热颗粒 | 中药注册分类第6类(原中药第3类) | 疏风解表,清热导滞。用于小儿风热感冒挟滞证,症见发热咳嗽,鼻塞流涕,咽红肿痛,纳呆口渴,脘腹胀 | 是 | 否 | 治疗外感发热的药物组合物及其制备方法2005.8.17-2025.8.16 | 否 | 否 | 是 | 是 |
满,便秘或大便酸臭,溲黄。 | |||||||||||
西药 | 消化系统类 | 雷贝拉唑钠肠溶胶囊 | 化药注册分类第3类(原化学药品第2类) | 适用于:1、活动性十二指肠溃疡;2、良性活动性胃溃疡;3、伴有临床症状的侵蚀性或溃疡性的胃-食管反流征(GERD);4、与适当的抗生素合用,可根治幽门螺旋杆菌阳性的十二指肠溃疡;5、侵蚀性或溃疡性胃-食管反流征的维持期治疗。 | 是 | 否 | 无 | 否 | 否 | 是 | 是 |
西药 | 其他 | 蛋白琥珀酸铁口服溶液 | 化学药品第4类 | 绝对和相对缺铁性贫血的治疗,由于铁摄入量不足或吸收障碍、急性或慢性失血以及各种年龄患者的感染所引起的隐性或显性缺铁性贫血的治疗,妊娠与哺乳期贫血的治疗。 | 是 | 否 | 一种蛋白琥珀酸铁的制备方法 2014.06.25-2034.06.24 | 否 | 否 | 否 | 否 |
一种蛋白琥珀酸铁口服溶液及其制备方法 2014.06.25-2034.06.24 | |||||||||||
中药 | 消化系统类 | 健胃消食口服液 | 中药注册分类第8类(原中药第4类) | 健胃消食。用于脾胃虚弱所致的食积,症见不思饮食,嗳腐酸臭,脘腹胀满; | 是 | 是 | 一种复方太子参制剂及其生产方法 2006.6.2-2026.6.1 | 否 | 否 | 是 | 是 |
消化不良见上述证候者。
报告期内主要药品新进入和退出基药目录、医保目录的情况
√适用 □不适用
1、报告期内无主要药品新进入和退出基药目录和国家医保目录的情况。
2、报告期内无主要药品新进入省级医保的情况,主要品种退出省级医保目录情况如下:
①蒲地蓝消炎口服液于2022年6月30日起调出江苏省、湖南省、吉林省、天津市、青海省省级医保,蛋白琥珀酸铁口服溶液于2022年6月30日起调出江苏省、湖南省省级医保(具体详见公司于2022年6月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站(http://www.sse.com.cn)刊发的《湖北济川药业股份有限公司关于全资子公司产品退出省级医保目录的公告》(公告编号:2022-040号))。
②蒲地蓝消炎口服液于2022年12月31日调出安徽省、陕西省、辽宁省省级医保,蛋白琥珀酸铁口服溶液于2022年12月31日调出安徽省、辽宁省省级医保,本次调整后,公司主要品种蒲地蓝消炎口服液、蛋白琥珀酸铁口服溶液已调出所有省级医保目录(具体详见公司于2022年12月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站(http://www.sse.com.cn)刊发的《湖北济川药业股份有限公司关于全资子公司产品退出省级医保目录的公告》(公告编号:2022-095号))。
报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况
√适用 □不适用
主要药品名称 | 中标价格区间 | 医疗机构的合计实际采购量 |
蒲地蓝消炎口服液 | 10ml*6支:22.21-22.65元/盒 10ml*12支:44.42-48.14元/盒 | 7,978.69万盒 (按10ml*6支/盒规格换算) |
小儿豉翘清热颗粒 | 2g(无蔗糖)×6袋:43.89-44.2元/盒 4g(无蔗糖)×6 袋:65.83-70.95元/盒 | 4,339.03万盒 (按2g(无蔗糖)×6袋规格换算) |
雷贝拉唑钠肠溶胶囊 | 10ml*7 粒:27.72-28.15元/盒 (广东联盟集采中选价20.59元/盒) 10ml*14 粒:54.05-55.49元/盒 (广东联盟集采中选价41.19元/盒) 20ml*7 粒:43.22-45.65元/盒(广东联盟集采中选价35.01元/盒) 20ml*14 粒:86.44-89元/盒(广东联盟集采中选价70.02元/盒) | 3,089.45万盒 (按20ml*7粒/盒规格换算) |
蛋白琥珀酸铁口服溶液 | 15ml×6 支:68.24-84.18元/盒 15ml×10 支:113.73-135.10元/盒 | 835.77万盒 (按15ml×6支/盒规格换算) |
健胃消食口服液 | 10ml*6 支:22.02-23.22元/盒 10ml*12 支:44.04-49元/盒 | 2,012.71万盒 (按10ml×6支/盒规格换算) |
情况说明
√适用 □不适用
公司雷贝拉唑钠肠溶胶囊10ml*7 粒/盒、10ml*14 粒/盒、20ml*7 粒/盒、20ml*14 粒/盒的4个规格在广东联盟中选价分别为20.59元、41.19元、
35.01元、70.02 元。随着医保控费、招标模式改革,公司部分产品平均中标价有所下降。
按治疗领域或主要药(产)品等分类划分的经营数据情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
治疗 领域 | 营业 收入 | 营业 成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) | 同行业同领域产品毛利率情况 |
清热解毒类 | 287,183.26 | 59,056.15 | 79.44 | 18.57 | 23.79 | -0.86 | |
消化类 | 176,793.01 | 16,205.75 | 90.83 | -2.02 | 8.70 | -0.91 | |
儿科类 | 242,537.06 | 26,305.91 | 89.15 | 42.62 | 39.11 | 0.27 | |
呼吸类 | 58,310.41 | 8,064.55 | 86.17 | 21.19 | 29.09 | -0.85 | |
心脑血管类 | 9,619.56 | 5,597.42 | 41.81 | 15.79 | 17.64 | -0.92 | |
妇科类 | 5,369.91 | 1,463.14 | 72.75 | -8.96 | -19.64 | 3.61 | |
其他 | 82,864.85 | 16,628.09 | 79.93 | 5.77 | 1.80 | 0.78 | |
工业 | 862,678.05 | 133,321.01 | 84.55 | 17.63 | 20.45 | -0.36 | |
商业 | 34,971.57 | 18,921.92 | 45.89 | 23.29 | 17.59 | 2.62 | |
合计 | 897,649.62 | 152,242.93 | 83.04 | 17.84 | 20.09 | -0.32 |
因行业内公司治疗领域分类口径不尽相同,产品差异较大,与同行业同领域产品毛利率不具有可比性。情况说明
√适用 □不适用
同行业可比公司 | 医药工业营业收入(万元) | 医药工业毛利率(%) |
益佰制药 | 296,217.89 | 86.08 |
上海凯宝 | 109,928.53 | 78.66 |
康恩贝 | 602,658.77 | 65.48 |
步长制药 | 1,575,531.77 | 73.81 |
天士力 | 714,579.45 | 71.37 |
注 1:天士力选用2022年年报数据,其他同行业可比公司2022年年报尚未全部披露,数据来源于同行业公司2021年年报;注 2:同行业可比公司的选取主要考虑公司业务模式、产品类型及治疗领域等因素。注 3:公司与同行业可比公司的医药工业毛利率水平基本相当。
2.公司药(产)品研发情况
(1). 研发总体情况
√适用 □不适用
报告期内,公司药物研究院立足中药、仿制药、改良新药均衡布局,获得硫酸镁钠钾口服用浓溶液、雷贝拉唑钠肠溶片、盐酸奥普力农注射液、孟鲁司特钠颗粒药品注册证书,芪风颗粒、七味刺榆颗粒药品注册备案通知书,盐酸罗哌卡因注射液一致性评价批件,并完成丙戊酸钠注射液用浓溶液、盐酸托莫西汀口服液、小儿豉翘清热糖浆、布洛芬混悬液,阿奇霉素干混悬剂、丙戊酸钠缓释片等申报生产以及尼莫地平注射液一致性评价申报。
截至本报告期末,公司药品一致性评价研究阶段项目3项,进入预BE或BE项目9项,申报生产15项。
(2). 主要研发项目基本情况
√适用 □不适用
研发项目(含一致性评价项目) | 药(产)品名称 | 注册分类 | 适应症或功能主治 | 是否处方药 | 是否属于中药保护品种(如涉及) | 研发(注册)所处阶段 |
J020 | J020 | 化药3类 | 用于季节性过敏性鼻炎和慢性特发性荨麻疹 | 是 | 否 | 已申报 |
J022 | J022 | 化药4类 | 用于治疗癫痫和狂躁症 | 是 | 否 | 已申报 |
H008P | H008P | 化药3类 | 主要治疗胃溃疡、十二指肠溃疡 | 是 | 否 | 已申报 |
QWCY | QWCY | 中药6类(原中药3类) | 清热利湿,凉血止血,祛瘀消肿。用于Ⅰ、Ⅱ期内痔 | 是 | 否 | 已获批 |
J007 | J007 | 化药4类 | 用于敏感细菌所引起的感染 | 是 | 否 | 已申报 |
J010S原料药项目 | / | / | 用于慢性肾病患者贫血 | 是 | 否 | 已申报 |
LBLZ Tab. | LBLZ Tab. | 化药4类 | 用于胃溃疡、十二指肠溃疡等综合征 | 是 | 否 | 已获批 |
J032 | J032 | 化药3类 | 溃疡性结肠炎;克罗恩病 | 是 | 否 | 研究中 |
J021 | J021 | 化药3类 | 用于部分发作和原发性全身性强直性阵挛性癫痫发作 | 是 | 否 | 研究中 |
J013 | J013 | 化药4类 | 用于儿童普通感冒或流行性感冒引起的发热 | 否 | 否 | 已申报 |
XTSX原料药项目 | / | / | 用于敏感菌引起的感染 | 是 | 否 | 已申报 |
(3). 报告期内呈交监管部门审批、通过审批的药(产)品情况
√适用 □不适用
报告期内,济川有限收到国家药监局核准签发的硫酸镁钠钾口服用浓溶液药品注册证书,产品适用于成人,用于任何需要清洁肠道的操作前的肠道清洁。(具体详见公司于 2022 年 2月 11 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站(http://www.sse.com.cn) 刊发的《湖北济川药业股份有限公司关于子公司获得药品注册证书的公告》(公告编号:2022-009号))报告期内,济川有限收到国家药监局核准签发的盐酸奥普力农注射液药品注册证书,该产品临床上用于治疗急性心力衰竭。东科制药收到陕西省药监局核准签发的芪风颗粒《药品注册备案通知书》,其功能与主治:益气固表,祛风除湿,消疹止痒。用于表虚不固,风湿外袭所致风?瘤,症见疹块色白肿胀作痒,时起时消,兼见恶风,自汗;慢性荨麻疹见上述证候者。(具体详见公司于 2022 年 4 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站(http://www.sse.com.cn) 刊发的《湖北济川药业股份有限公司关于子公司获得药品注册证书以及备案通知书的公告》(公告编号:2022-025号))
报告期内,东科制药收到国家药监局核准签发的孟鲁司特钠颗粒药品注册证书,本品适用于 1 岁以上儿童哮喘的预防和长期治疗,包括预防白天和夜间的哮喘症状,治疗对阿司匹林敏感的哮喘患者以及预防运动诱发的支气管收缩;减轻过敏性鼻炎引起的症状(2岁至5岁儿童的季节性过敏性鼻炎和常年性过敏性鼻炎)(具体详见公司于2022年8月09日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站(http://www.sse.com.cn)刊发的《湖北济川药业股份有限公司关于子公司获得药品注册证书的公告》(公告编号:2022-050号))
报告期内,东科制药收到陕西省药监局核准签发的七味刺榆颗粒《药品注册备案通知书》,功能与主治:清热利湿,凉血止血,祛瘀消肿。用于Ⅰ、Ⅱ期内痔,中医辨证属湿热下注证,症见便血、肛门坠胀、疼痛;舌质红,苔薄黄,脉数等。(具体详见公司于2022年9月2日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站(http://www.sse.com.cn) 刊发的《湖北济川药业股份有限公司关于子公司获得药品备案通知书的公告》(公告编号:2022-064号))
报告期内,济川有限收到国家药监局核准签发的雷贝拉唑钠肠溶片药品注册证书,本品适用主要用于胃溃疡、十二指肠溃疡、吻合口溃疡、反流性食管病、卓一艾氏(Zollinger-Ellison)综合征。(具体详见公司于2022年11月23日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站(http://www.sse.com.cn) 刊发的《湖北济川药业股份有限公司关于子公司获得药品注册证书的公告》(公告编号:2022-093号))
(4). 报告期内主要研发项目取消或药(产)品未获得审批情况
□适用 √不适用
(5). 研发会计政策
√适用 □不适用
1、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支 出计入当期损益:
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
2、开发支出资本化的具体判断条件如下:
① 国家药监局于2020年6月发布的“总局2020年第44号公告”中附件“化学药品注册分类及申报资料要求”将化学药品注册重新分类,公司根据化学药品的特点及研发注册流程,对公司自行立项“化学药品”开发项目如下确定:
对第1、2类化药,在项目取得“临床批件”之后发生的支出,并且评估项目成果对企业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时,方可作为资本化的研发支出,所开发项目达到预定用途时转入无形资产,其余研发支出,则作为费用化的研发支出;
对第3-5类化药,在项目取得“药品注册批件”之后发生的支出,并且评估项目成果对企业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时,方可作为资本化的研发支出,所开发项目达到预定用途时转入无形资产,其余研发支出,则作为费用化的研发支出。
② 公司根据中药的特点及研发注册流程,对公司自行立项“中药”开发项目如下确定:
在项目取得“药品注册批件”之后发生的支出,并且评估项目成果对企业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时,方可作为资本化的研发支出,所开发项目达到预定用途时转入无形资产,其余研发支出,则作为费用化的研发支出。
③ 公司根据生物药的特点及研发注册流程,对公司自行立项“生物药”开发项目如下确定:
在项目取得“临床批件”之后发生的支出,并且评估项目成果对企业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时,方可作为资本化的研发支出,所开发项目达到预定用途时转入无形资产,其余研发支出,则作为费用化的研发支出。
④ 外购正在进行中的研究开发项目,比照上述自行立项药品开发项目的规定进行处理。
⑤ 外购已取得“药品注册批件”的项目,自签订外购协议起,外购技术发生的成本及为该技术在生产过程中发生的工艺及其他试制费,对其进行资本化,在“药品注册批件”完成转让后,转入无形资产。
⑥ 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
3、无形资产的计价方法
① 初始计量
公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
② 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
(6). 研发投入情况
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
同行业可比公司 | 研发投入金额 | 研发投入占营业收入比例(%) | 研发投入占净资产比例(%) | 研发投入资本化比重(%) |
益佰制药 | 13,607.47 | 4.07 | 3.88 | 0 |
上海凯宝 | 7,931.96 | 7.21 | 2.6 | 0 |
康恩贝 | 21,636.87 | 3.52 | 2.93 | 8.74 |
步长制药 | 63,425.95 | 4.02 | 4.39 | 35.58 |
天士力 | 101,585.26 | 11.82 | 8.02 | 16.89 |
同行业平均研发投入金额 | 41,637.50 |
公司报告期内研发投入占营业收入比例(%) | 6.26 |
公司报告期内研发投入占净资产比例(%) | 4.97 |
公司报告期内研发投入资本化比重(%) | 1.81 |
注 1:天士力选用2022年年报数据,其他同行业可比公司2022年年报尚未全部披露,数据来源于同行业公司2021年年报;注 2:同行业平均研发投入为五家同行业公司的算数平均数;注 3:同行业可比公司的选取主要考虑公司业务模式、产品类型及治疗领域等因素。研发投入发生重大变化以及研发投入比重、资本化比重合理性的说明
√适用 □不适用
与医药行业可比公司相比较,公司的研发费用率、研发投入资本化比重与行业平均水平相当。公司始终高度重视研发工作,未来也将持续加大自身研发投入,并积极引进高端研发人才。同时,公司也秉承了外延式扩张的战略,进一步丰富公司的产品线,夯实公司持续发展的基础。
主要研发项目投入情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
研发项目 | 研发投入金额 | 研发投入费用化金额 | 研发投入资本化金额 | 研发投入占营业收入比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况说明 |
J020 | 805.91 | 805.91 | 0.00 | 0.09 | 122.87 | |
J022 | 769.19 | 769.19 | 0.00 | 0.09 | 95.53 | |
H008P | 700.24 | 700.24 | 0.00 | 0.08 | 62.04 | |
QWCY | 522.81 | 0.00 | 522.81 | 0.06 | -28.26 | |
J007 | 516.96 | 516.96 | 0.00 | 0.06 | -14.55 | |
J010S原料药项目 | 493.93 | 493.93 | 0.00 | 0.05 | -20.23 | |
LBLZ Tab. | 433.87 | 433.87 | 0.00 | 0.05 | -64.38 | |
J032 | 348.66 | 348.66 | 0.00 | 0.04 | 26.1 | |
J021 | 346.80 | 346.80 | 0.00 | 0.04 | 2.31 | |
J013 | 323.60 | 323.60 | 0.00 | 0.04 | -38.55 | |
XTSX原料药项目 | 285.56 | 285.56 | 0.00 | 0.03 | -19.3 |
注:研发项目所处阶段不同投入不同。
3.公司药(产)品销售情况
(1). 主要销售模式分析
√适用 □不适用
公司的销售模式以专业化学术推广为主、渠道分销为辅。具体详见“第三节管理层讨论与分析”之“三、报告期内公司从事的业务情况”之“(二)公司经营模式”。
(2). 销售费用情况分析
销售费用具体构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
具体项目名称 | 本期发生额 | 本期发生额占销售费用总额比例(%) |
市场推广费 | 362,419.96 | 88.12 |
职工薪酬 | 23,364.26 | 5.68 |
差旅费 | 17,189.67 | 4.18 |
办公费 | 2,766.05 | 0.67 |
其他 | 5,532.81 | 1.35 |
合计 | 411,272.75 | 100.00 |
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
同行业可比公司 | 销售费用 | 销售费用占营业收入比例(%) |
益佰制药 | 161,239.19 | 48.18 |
上海凯宝 | 59,446.14 | 54.01 |
康恩贝 | 240,699.06 | 39.13 |
步长制药 | 830,036.85 | 52.66 |
天士力 | 287,954.72 | 33.51 |
公司报告期内销售费用总额 | 411,272.75 | |
公司报告期内销售费用占营业收入比例(%) | 45.72 |
注 1:天士力选用2022年年报数据,其他同行业可比公司2022年年报尚未全部披露,数据来源于同行业公司2021年年报;
注 2:同行业可比公司的选取主要考虑公司业务模式、产品类型及治疗领域等因素。
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司销售费用占营业收入比例为45.72%,销售费用的支出处于以上同行业可比企业平均水平。未来,公司将继续深化营销管理,优化销售渠道,提高公司的盈利能力。
4.其他说明
√适用 □不适用
公司主要中药产品按照主要治疗领域原材料占比情况分析:
医疗领域 | 主要中药产品 | 中药材品种 | 采购模式 |
清热解毒类 | 蒲地蓝消炎口服液 | 蒲公英、板蓝根、苦地丁、黄芩 | 招标采购 |
儿科类 | 小儿豉翘清热颗粒 | 连翘、淡豆豉、薄荷、荆芥、栀子(炒)等 | 招标采购 |
消化系统类 | 健胃消食口服液 | 山药、陈皮、炒麦芽、山楂、太子参 | 招标采购 |
公司以上主要中药产品涉及的中药材品种均为市场常用药材,公司结合市场状况,从合格供应商处进行招标采购。以上药材品种产量较大,市场价格略有波动,对公司相关产品的生产成本影响较小。
公司将密切关注政策导向,结合市场情况,及时调整采购策略,实施对重点供应商的战略合作采购,降低药材价格波动对生产成本的影响。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司对外投资主要为持有的南京逐陆20.69%股权、江苏泰兴农村商业银行股份有限公司4.00%股权、江苏泰兴中银富登村镇银行有限责任公司(原江苏泰兴建信村镇银行有限责任公司)7.50%股权、成都博远嘉昱创业投资合伙企业(有限合伙)1.75%份额、上海杏泽三禾创业投资合伙企业(有限合伙)2.96%份额、苏州工业园区新建元三期创业投资企业(有限合伙)0.92%份额、苏州博远厚诚二期股权投资合伙企业(有限合伙)1.55%份额、苏州泰福怀谨创业投资合伙企业(有限合伙)1.32%份额、苏州工业园区新建元四期股权投资合伙企业(有限合伙)2.16%份额。其中公司对南京逐陆认缴出资1,200万元,截至2022年12月31日实缴出资额为1,200万元,报告期内未有新的出资;对江苏泰兴农村商业银行股份有限公司认缴出资3,000万元,截至2022年12月31日实缴出资额为3,000万元,报告期内未有新的出资;对江苏泰兴中银富登村镇银行有限责任公司认缴出资750万元,截至2022年12月31日实缴出资额为750万元,报告期内未有新的出资;对成都博远嘉昱创业投资合伙企业(有限合伙)认缴出资额为3,000万元,截至2022年12月31日实缴出资3,000万元,报告期内未有新的出资;对上海杏泽三禾创业投资合伙企业(有限合伙)认缴出资3,000万元,截至2022年12月31日实缴出资3,000万元,报告期内未有新的出资;对苏州工业园区新建元三期创业投资企业(有限合伙)认缴出资2,000万元,截至2022年12月31日实缴出资2,000万元,报告期内未有新的出资;对苏州博远厚诚二期股权投资合伙企业(有限合伙)认缴出资3,000万元,截至2022年12月31日实缴出资2,100万元,报告期内出资900万元;对苏州泰福怀谨创业投资合伙企业(有限合伙)认缴出资3,000万元,截至2022年12月31日实缴出资1,800万元,报告期内出资300万元;对苏州工业园区新建元四期股权投资合伙企业(有限合伙)认缴出资3,000万元,截至2022年12月31日实缴出资1,200万元,报告期内出资1,200万元。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见第二节“公司简介和主要财务指标”之“十一、采用公允价值计量的项目”。
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元
公司名称 | 业务性质 | 持股比例 | 注册资本 | 年末总资产 | 年末净资产 | 本年营业收入 | 本年净利润 | |
直接 | 间接 |
济川有限 | 药品制造与销售 | 100% | 30,000.00 | 1,257,124.52 | 731,952.18 | 677,849.10 | 209,373.81 | |
济源医药 | 药品批发零售 | 100% | 1,310.00 | 171,826.81 | 20,449.88 | 351,033.82 | 1,224.95 | |
天济药业 | 药品制造与销售 | 100% | 3,000.00 | 16,219.65 | 15,247.10 | 2,931.17 | 98.32 | |
蒲地蓝日化 | 日化品销售 | 72.22% | 692.30 | 7,140.87 | 5,449.78 | 8,016.77 | 348.77 | |
东科制药 | 药品制造与销售 | 100% | 10,000.00 | 100,584.29 | 77,906.99 | 51,660.83 | 10,570.57 | |
药品销售公司 | 药品批发零售 | 100% | 5,000.00 | 118,995.25 | 8,639.36 | 314,492.60 | 1,111.12 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
随着医保目录调整、重点监控用药目录、药品集采、公立医院改制、分级诊疗等一系列针对医疗机构改革、医疗保障制度改革和药品生产流通体制改革政策的深入推进,医药行业的集中度预计将不断提升、行业结构将不断优化并向以临床需求为导向、具备差异化或质量优势的创新方向发展。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
2023年,公司将立足“发展、转型、创新”的战略定位,秉持“企业要有一定的发展速度,员工要有一定的收入增长,对政府要有一定的税收贡献,对社会、股东要有一定的责任奉献”的“四个一”价值理念,坚持创新驱动,拥抱变革,基于患者用药需求为导向,一如既往地投入高质量研发,实施中医药品牌建设,提供优质中医药精品,致力成为中国患者信赖的、领先的综合性制药集团。
(三)经营计划
√适用 □不适用
1、 市场方面
加快营销体系升级,重塑营销核心竞争力。在院线端,继续加强空白地区、空白市场的开发,加强新产品的市场准入,通过持续推进高端学术课题会、通过产品上市后再研究、完善产品生命周期管理等加强学术引领、丰富产品循证医学证据。在零售端,建立业务导向管理体系,利用全渠道互相赋能的优势,形成网状销售格局,向新零售和数字化转型,介入消费者全生命周期管理,继续形成新的增量市场。
2、 研发方面
均衡布局化学药、中药,持续优化项目管理体系,实现研发质量和速度持续提升。化药方面,加快高难度仿制药的项目开发;其次,以临床未满足需求和市场价值为导向,持续立项类改良型创新药产品,适时开拓新的产品领域;同时,加强与国内外科研机构、生物技术公司的合作,实现创新药的突破。中药方面,加强已上市品种的二次开发、中药配方颗粒的品种拓展,强化中药创新药的研发推进和立项。
3、生产方面
坚持“品质至上”的质量理念,持续提升大生产管理体系,针对性地提升产品品质;强化新产品承接能力,确保技术转移高效达成;合理规划产能,继续稳步推进各项在建工程的建设;抓好生产成本管理,实施精益生产模式,加大成本攻关力度。
4、资本方面
一是继续大力推进产品引进,进一步拓展产品管线。二是通过投资专业生物医药创投基金,借助专业投资机构的投资能力和风险控制能力,向具有良好成长性和发展前景的医疗健康领域企业进行投资。
5、人才培养
加大高层次人才引进力度,强化内部培养体系,建立分层分类的“培训练”机制,提高员工职业素养和工作技能,强化人才梯队建设及后备人才储备,提升人才队伍的综合能力和企业核心竞争力;不断优化绩效评价体系、薪酬结构体系、岗位竞聘流程,形成人才供给的良性循环。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策风险
医药行业是政策驱动型行业,受国家政策影响较大。我国正在推进医药卫生体制改革,针对医药管理体制和运行机制、医疗卫生保障体制、医药监管等方面正逐步出台相应的改革措施。相关改革措施的出台和政策的不断完善在促进我国医药行业有序健康发展的同时,可能会使行业运行模式、产品竞争格局产生较大的变化,对企业造成一定的影响。
公司将继续密切关注并积极应对国家政策变化,加强对政策及行业准则的把握理解,充分利用品牌优势、产品优势、管理优势,适时调整营销策略,加强竞争力。
2、行业竞争加剧的风险
随着一致性评价的推进,仿制药行业的供给侧改革带来了竞争加剧和行业集中度的提升,同时随着中国加入ICH以及药品审评审批制度与国际接轨,越来越多的创新药加速上市、引入,创新药领域的企业也面临更加激烈的国际竞争。
公司将全力做好已上市重点品种的仿制药一致性评价工作,同时坚持引进和自研双轮驱动,加强创新研发力度,提高研发和生产质量标准,在不断加剧的市场竞争中提升品牌形象、提高产品竞争力、扩大市场覆盖度。
3、产品集中的风险
报告期内公司产品蒲地蓝消炎口服液、雷贝拉唑钠肠溶胶囊、小儿豉翘清热颗粒三者的合计销售收入占当期主营业务收入的72.15%,上述产品的生产及销售状况在较大程度上决定了公司的收入和盈利水平,一旦其原料药价格、产销状况、市场竞争格局等发生重大不利变化,将对公司未来的经营业绩产生不利影响。
公司将继续做好主要产品的市场推广工作,同时加速新品研发与老产品的二次开发,加强对外合作,不断扩充产品线,增强市场竞争力。
4、产品降价的风险
随着国家医改体制的逐步深入,医保控费不断趋严,国家带量采购政策的全面实施、医保支付标准落地、医保局成立以及带量采购实施,药品价格下降将成为未来无法避免的趋势。
一方面,公司将继续完善招投标管理体系,积极做好产品招投标的战略布局以及应对工作,同时大力拓展OTC销售渠道;另一方面,公司也将严控产品质量及成本费用,不断提高产品的临床有效性和经济性。
5、产品质量风险
公司产品种类多、生产流程长、工艺复杂,对生产设备、环境以及人员的技术要求都比较高。在原材料采购、产品生产、检测、包装和运输等各环节中影响公司产品质量的因素较多。随着公司经营规模的持续增长,公司的产品质量控制能力如果不能适应经营规模持续增长的变化,可能会对公司经营产生影响。
公司将持续加大技术投入,加速企业产能升级,认真做好各车间的GMP管理工作,不断提升技术水平,更新生产装备,确保产品质量稳定提高。
6、产能无法及时消化的风险
近年来,公司根据市场发展需要持续进行适当的产能扩张,包括“3号液体楼(含高架库)项目”、“口服液塑瓶车间(含危化品库)项目”、“杨凌医药生产基地建设项目”以及“年产7.2亿袋小儿翅翘清热颗粒项目”等募集资金投资项目。虽然公司对产能扩张进行了充分的可行性论
证,但前述项目建成投产后,公司的产能将在现有规模的基础上有较大幅度的提升,如果市场需求或国内外宏观经济形势发生重大不利变化,主要客户出现难以预计的经营风险,或公司的市场开拓不及预期,将给公司产能消化造成重大影响,进而对公司盈利能力造成不利影响。公司将继续深化营销管理,优化销售渠道,加强营销网络建设,不断拓宽销售渠道,建立多层次的销售网络,继续加强公司尚未涉足地区的医院、诊所、OTC等市场的开发力度,形成新的增量市场。
7、以学术推广为主的营销模式的法律及经营风险
处方药是一类特殊的商品,关系到患者的身体健康甚至生命安危,因此,也决定了其推广模式的专业化,学术推广在处方药推广中起着越来越重要的作用,学术推广为主的营销模式也是处方药销售的国际通行做法。公司以处方药为主,主要实施专业化的学术推广模式。在此营销模式下,公司会因组织学术会议活动及评价活动产生市场推广费。为避免商业贿赂行为发生,公司建立了《反商业贿赂管理制度》和《关于严禁带金销售的管理规定》等内控制度,并设立反商业贿赂的监督管理机构,对学术推广费用进行严格管理。但随着我国医疗体制改革的深化,国家对药品生产销售领域的监管愈加严格,如果公司管理不善,可能使公司因学术推广模式而面临法律及经营风险。
8、研发风险
公司通过自主研发以及对外合作所获得的在研产品较多,由于医药产品具有高科技、高风险、高附加值的特点,药品的前期研发以及产品从研制、临床试验报批到投产的周期长、环节多,容易受到一些不确定性因素的影响,产品上市后是否有良好的市场前景和经济回报也具有不确定性。另外,公司已上市仿制药的一致性评价工作也存在一定的失败或者研发周期延长的风险。
公司将积极组织实施产品研发工作,建立有效的风险防控机制,完善组织架构及激励制度,合理配置市场资源,确保完成产品研发及上市销售的战略目标。
9、管理风险
随着公司规模的不断扩大,资产、业务、机构和人员的不断扩张,公司在战略规划、制度制订、组织搭建、运营管理和内部控制等方面将面临更大的挑战,需要建立适应公司长远发展的管理体系、内控制度、组织架构、人才储备以及业务流程,公司存在现有管理体系不能完全适应未来公司快速扩张的可能性,给企业正常的生产经营带来风险。
公司将进一步完善战略思路、产业定位和业绩目标,持续推进企业管理模式提升,优化组织架构,强化企业核心竞争力,确保企业持续健康快速发展。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规和证监会发布的其他有关上市公司治理的规范性文件的要求,不断完善股东大会、董事会、监事会等公司治理结构和制度。公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。基本情况如下:
1、股东与股东大会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律规定程序召集、召开,股东大会采取现场、现场结合网络投票的方式进行表决,确保所有股东,尤其是中小股东充分行使表决权。公司控股股东、实际控制人认真履行诚信义务,无损害公司及其他股东权益的情形。
2、董事与董事会:公司董事会的召集召开程序符合法律、法规的要求。公司董事积极出席公司召开的董事会及专门委员会、股东大会,熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利、义务和责任,维护公司全体股东的合法权益。
3、监事和监事会:公司监事按照《公司章程》以及相关法律法规的规定,认真履行职责,对公司财务状况、重大资产重组、关联交易以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
4、信息披露:公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作,严格按照法律法规和公司章程的规定,严格执行公司制定的《对外信息披露管理办法》、《内幕信息知情人登记管理制度》等信息披露管理制度,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司与控股股东完全做到了资产、人员、财务、机构和业务独立。报告期,公司重大决策由公司独立作出和实施,没有发生控股股东越过股东大会干预公司决策和生产经营活动的情况。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年年度大会 | 2022年5月9日 | http://www.sse.com.cn/ | 2022年5月10日 | 会议审议通过了8个议案:《关于公司2021年度报告全文及摘要的议案》、《关于公司2021年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2021年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2021年度独立董事述职报告的议案》、《关于公司2021年度财务决算报告的议案》、《关于公司2021年度利润分配预案的议案》、《关于公司2022年度董事、监事薪酬的议案》、《关于全资子公司利用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》 |
2022年第一次临时股东大会 | 2022年7月4日 | http://www.sse.com.cn/ | 2022年7月5日 | 会议审议通过了2个议案:《关于补选公司董事的议案》、《关于补选董事薪酬的议案》 |
2022年第二次临时股东大会 | 2022年8月22日 | http://www.sse.com.cn/ | 2022年8月23日 | 会议审议通过了3个议案:《关于公司 2022 年限制性股票与股票期权激励计划(草案)及其摘要的议案》、《关于公司 2022 年限制性股票与股票期权 |
激励计划实施考核管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2022 年限制性股票与股票期权激励计划相关事宜的议案》 | ||||
2022年第三次临时股东大会 | 2022年10月25日 | http://www.sse.com.cn/ | 2022年10月26日 | 会议审议通过了3个议案:《关于补选公司独立董事的议案》、《关于补选公司独立董事薪酬的议案》、《关于公司续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为2022 年度审计机构的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
曹龙祥 | 董事长 | 男 | 66 | 2014年3月 | 至今(注1) | 46,838,458 | 46,838,458 | 0 | - | 375.00 | 否 |
曹飞 | 副董事长 | 男 | 40 | 2014年3月 | 至今(注1) | 0 | 0 | 0 | -- | 302.00 | 否 |
总经理 | 2019年12月 | ||||||||||
黄曲荣 | 副董事长 | 男 | 61 | 2014年3月 | 至今(注1) | 0 | 384,000 | 384,000 | 报告期内被授予限制性股票 | 275.00 | 否 |
刘俊 | 董事 (已离任) | 男 | 48 | 2018年10月 | 2022年6月 | 0 | 0 | 0 | - | 144.97 | 否 |
副总经理(已离任) | 2018年9月 | 2022年6月 | |||||||||
曹伟 | 董事 | 男 | 36 | 2022年7月 | 至今(注1) | 0 | 240,000 | 240,000 | 报告期内被授予限制性股票 | 207.03 | 否 |
副总经理 | 2022年6月 | 至今(注1) | |||||||||
董事会秘书 | 2018年9月 | 至今(注1) | |||||||||
姚宏 | 独立董事 | 男 | 49 | 2020年3月 | 至今(注1) | 0 | 0 | 0 | - | 12 | 否 |
卢超军 | 独立董事 | 男 | 53 | 2020年3月 | 至今(注1) | 0 | 0 | 0 | - | 12 | 否 |
朱四一 | 独立董事(已离任) | 男 | 54 | 2020年3月(注1) | 2022年10月 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 否 |
杨玉海 | 独立董事 | 男 | 53 | 2022年10月 | 至今(注1) | 0 | 0 | - | 2 | 否 | |
孙荣 | 监事会主席 | 男 | 66 | 2014年3月 | 至今(注1) | 0 | 0 | - | 90.84 | 否 | |
周新春 | 监事 | 男 | 54 | 2019年5月 | 至今(注1) | 0 | 0 | - | 35.62 | 否 |
石珊 | 职工监事 | 女 | 32 | 2018年4月 | 至今(注1) | 0 | 0 | - | 19.78 | 否 | |
张建民 | 副总经理 | 男 | 52 | 2014年3月 | 至今(注1) | 0 | 280,000 | 280,000 | 报告期内被授予限制性股票 | 146.62 | 否 |
周其华 | 副总经理 | 男 | 57 | 2014年3月 | 至今(注1) | 0 | 245,000 | 245,000 | 报告期内被授予限制性股票 | 256.42 | 否 |
严宏泉 | 副总经理 | 男 | 54 | 2014年3月 | 至今(注1) | 0 | 280,000 | 280,000 | 报告期内被授予限制性股票 | 185.29 | 否 |
财务总监 | 2020年11月至2022年4月; 2022年9月 | 至今(注1) | |||||||||
潘留焱 | 财务总监 (已离任) | 男 | 39 | 2022年4月 | 2022年9月 | 0 | 0 | 0 | 55.43 | 否 | |
史文正 | 人力资源总监 | 男 | 44 | 2014年3月 | 至今(注1) | 0 | 165,000 | 165,000 | 报告期内被授予限制性股票 | 114.77 | 否 |
赵骞 | 副总经理 | 男 | 41 | 2022年6月 | 至今(注1) | 0 | 0 | 0 | 174.16 | 否 | |
合计 | / | / | / | / | / | 46,838,458 | 48,432,458 | 1,594,000 | / | 2,408.93 | / |
注1:公司第九届董事会、监事会于2023年3月1日任期届满。鉴于新一届董事会、监事会的换届工作尚未完成,为确保相关工作的连续性和稳定性,公司第九届董事会和监事会将延期换届,董事会各专门委员会和高级管理人员的任期也相应顺延。在公司董事会、监事会换届选举工作完成之前,公司第九届董事会、监事会 全体成员及高级管理人员将依照法律、行政法规和《公司章程》的有关规定继续履行董事、监事及高级管理人员的义务和职责。
姓名 | 主要工作经历 |
曹龙祥 | 现任本公司董事长,江苏济川控股集团有限公司董事长、江苏宝塔创业投资有限公司执行董事兼总经理。曾任江苏泰兴农村商业银行股份有限公司董事、本公司总经理、济川药业集团有限公司董事长兼总经理、江苏济源医药有限公司执行董事、江苏蒲地蓝日化有限公司执行董事、济川药业集团江苏口腔健康研究院有限公司研究院执行董事、泰州市为你想大药房连锁有限公司执行董事、济川药业集团药品销售有限公司执行董事、江苏蒲地蓝日化有限公司总经理、济川药业集团江苏口腔健康研究院有限公司总经理、济川药业集团药品销售有限公司总经理、江苏宝塔创业投资有限公司监事、泰兴市人医新特药房有限公司执行董事。 |
曹飞 | 现任本公司副董事长兼总经理,江苏济川控股集团有限公司董事,济川药业集团有限公司董事长,济川(上海)医学科技有限公司执行董事、上海济嘉投资有限公司执行董事、宁波济嘉投资有限公司执行董事、陕西东科制药有限责任公司董事长、济中投资有限公司董 |
事、Jumpcan International Co., Ltd.董事、闻丞国际(香港)有限公司董事。曾就职于上海复星医药(集团)股份有限公司。曾任江苏济川控股集团有限公司总经理、江苏济源医药有限公司董事、江苏天济药业有限公司执行董事、江苏济川康煦源保健品有限公司执行董事、上海闻丞投资有限公司执行董事兼总经理、江苏诺兴生物科技有限公司董事长、西藏朗闻企业管理有限公司执行董事兼总经理、西藏闻宇企业管理有限公司执行董事兼总经理、上海勤昌盛信息科技股份有限公司董事。 | |
黄曲荣 | 现任本公司副董事长、济川药业集团有限公司副董事长,江苏济川控股集团有限公司董事。曾任本公司常务副总经理、济川药业集团有限公司常务副总经理。 |
曹伟 | 现任本公司董事、副总经理、董事会秘书、济川药业集团有限公司董事兼总经理、上海济嘉投资有限公司经理、宁波济嘉投资有限公司经理、济川(上海)医学科技有限公司经理、陕西东科制药有限责任公司董事、上海贞信企业管理咨询有限公司执行董事兼总经理、南京逐陆董事。曾任国金证券股份有限公司投资银行部项目经理,万鸿集团股份有限公司(现更名为百川能源股份有限公司)董事。 |
姚宏 | 现任本公司独立董事,高林资本管理有限公司合伙人、松树铭志(上海)股权投资管理有限公司董事长、北京宅急送快运股份有限公司监事会主席。曾任上海市财政局办公室副主任。 |
卢超军 | 现任本公司独立董事,任职于上海嘉坦律师事务所。曾任职于上海何正大律师事务所,曾任广东东方兄弟投资股份有限公司(现更名为赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司)董事、万鸿集团股份有限公司(现更名为百川能源股份有限公司)独立董事。 |
杨玉海 | 现任本公司独立董事,上海百安胜信息技术有限公司执行董事、上海国健环保节能科技有限公司执行董事、上海沃羽企业管理事务所投资人,上海山源电子科技股份有限公司独立董事、上海市莘庄工业区经济技术发展有限公司董事、上海新虹桥国际医学中心建设发展有限公司董事、上海笛进科技发展有限公司监事。曾任上海东苑房地产开发(集团)有限公司财务总监。 |
孙荣 | 现担任公司监事会主席、济川药业集团有限公司监事会主席、江苏济川控股集团有限公司监事、西藏济川创业投资管理有限公司监事。曾任江苏济川制药有限公司副总经理、济川药业集团江苏口腔健康研究院有限公司监事、江苏蒲地蓝日化有限公司监事、济川药业集团电子商务有限公司监事、江苏蒲地蓝药妆科技有限公司监事、江苏宝塔创业投资有限公司执行董事兼总经理。 |
周新春 | 现任本公司监事,济川药业集团有限公司监事、江苏济源医药有限公司监事会主席、济川药业集团药品销售有限公司监事、泰州市为你想大药房连锁有限公司监事、江苏蒲地蓝日化有限公司监事、济川药业集团电子商务有限公司监事、江苏蒲地蓝药妆科技有限公司监事、济川药业集团江苏口腔健康研究院有限公司监事、泰兴市利尔康旅游用品有限公司监事、江苏天济药业有限公司监事、江苏济川康煦源保健品有限公司监事、济川药业集团有限公司物资采购中心管理总监。曾任泰兴酒精厂办公室主任,海因特尔电子技术有限公司西南区经理,济川药业集团有限公司人力资源部经理、薪酬管理部经理、监督管理中心副主任。 |
石珊 | 现任本公司职工监事、济川药业集团有限公司监事、江苏济源医药有限公司监事、上海诺茂生物科技有限公司监事,公司证券事务代表、济川药业集团有限公司资本运营中心办公室副主任。 |
张建民 | 现任本公司副总经理,济川药业集团有限公司副总经理。 |
周其华 | 现任本公司副总经理,济川药业集团有限公司副总经理。 |
严宏泉 |
现任本公司副总经理兼财务总监,济川药业集团有限公司副总经理。曾任江苏宝塔创业投资有限公司监事。
史文正 | 现任本公司人力资源总监。曾任青岛华狮化工有限公司总经理助理、上海联合纵横管理咨询有限公司项目经理、江苏济川制药有限公司人力资源总监、济川药业集团有限公司副总经理、上海伊素自动化仪表有限公司监事。 |
赵骞 | 现任本公司副总经理,济川药业集团有限公司副总经理、药物研究院院长,上海中医药大学创新中药研究院特聘教授。曾任中科院助理研究员、江苏奥赛康药业有限公司药物研究院副院长、手性药物研究所所长。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
曹龙祥 | 济川控股 | 董事长 | 2016年5月28日 | 至今 |
曹飞 | 济川控股 | 副董事长 | 2016年5月28日 | 至今 |
黄曲荣 | 济川控股 | 副董事长 | 2016年5月28日 | 至今 |
孙荣 | 济川控股 | 监事 | 2016年5月28日 | 至今 |
孙荣 | 西藏创投 | 监事 | 2016年9月13日 | 至今 |
曹龙祥 | 宝塔创投 | 执行董事兼总经理 | 2021年4月27日 | 至今 |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
曹飞 | 济中投资有限公司 | 董事 | 2014年7月25日 | 至今 |
JumpcanInternationalCo.,Ltd. | 董事 | 2014年5月19日 | 至今 | |
闻丞国际(香港)有限公司 | 董事 | 2018年10月11日 | 至今 | |
姚宏 | 松树铭志(上海)股权投资管理有限公司 | 董事长 | 2019年7月16日 | 至今 |
北京宅急送快运股份有限公司 | 监事会主席 | 2017年9月25日 | 至今 | |
卢超军 | 上海嘉坦律师事务所 | 律师、负责人 | 2016年9月14日 | 至今 |
杨玉海 | 上海百安胜信息技术有限公司 | 执行董事 | 2018年12月05日 | 至今 |
上海国健环保节能科技有限公司 | 执行董事 | 2020年05月27日 | 至今 | |
上海沃羽企业管理事务所 | 投资人 | 2018年12月05日 | 至今 | |
上海山源电子科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年09月07日 | 至今 | |
上海市莘庄工业区经济技术发展有限公司 | 董事 | 2021年03月31日 | 至今 | |
上海新虹桥国际医学中心建设发展有限公司 | 董事 | 2019年03月01日 | 至今 | |
上海笛进科技发展有限公司 | 监事 | 2019年01月08日 | 至今 | |
石珊 | 上海诺茂生物科技有限公司 | 监事 | 2014年7月9日 | 至今 |
曹伟 | 南京逐陆医药科技有限公司 | 董事 | 2016年11月16日 | 至今 |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、监事报酬经公司股东大会批准;高级管理人员报酬经董事会批准。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司根据拟定的薪酬管理办法,依据岗位价值评估及职业发展规划制定岗位薪等薪级标准;依据岗位薪等薪级标准并结合业绩贡献、个人能力、发展潜力制定薪酬标准;依据绩效评价并综合各部门意见拟订薪资调整方法。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司人力资源部严格按照董事会及股东大会审议通过的董事、监事、高级管理人员的薪酬标准,结合当年度公司业绩情况及个人业绩贡献核算董事、监事、高级管理人员薪酬,经公司董事会下设的薪酬与考核委员会审查通过后实施。实际支付情况详见本节“四、(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 2,408.93万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
刘俊 | 董事兼副总经理 | 离任 | 个人原因 |
曹伟 | 董事 | 选举 | |
曹伟 | 副总经理 | 聘任 | |
赵骞 | 副总经理 | 聘任 | |
朱四一 | 独立董事 | 离任 | 个人原因 |
杨玉海 | 独立董事 | 选举 | |
潘留焱 | 财务总监 | 离任 | 个人原因 |
严宏泉 | 财务总监 | 聘任 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第九届董事会第十五次会议 | 2022年1月24日 | 审议通过《关于全资子公司利用闲置自有资金进行现金管理的议案》 |
第九届董事会第十六次会议 | 2022年4月15日 | 1、审议通过《关于公司2021年度报告全文及摘要的议案》 2、审议通过《关于公司2021年度董事会工作报告的议案》 3、审议通过《关于公司2021年度独立董事述职报告的议案》 4、审议通过《关于公司2021年度总经理工作报告的议案》 5、审议通过《关于公司2021年度财务决算报告的议案》 6、审议通过《关于公司2021年度利润分配预案的议案》 |
7、审议通过《关于公司2022年度董事及高级管理人员薪酬的议案》 8、审议通过《关于公司2021年度审计委员会履职情况报告的议案》 9、审议通过《关于公司2021年度内部控制评价报告及内部控制审计报告的议案》 10、审议通过《关于公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》 11、审议通过《关于公司2021年度社会责任报告的议案》 12、审议通过《关于变更公司财务总监的议案》 13、审议通过《关于全资子公司利用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》 14、审议通过《关于公司召开2021年年度股东大会的议案》 | ||
第九届董事会第十七次会议 | 2022年4月22日 | 审议通过《关于公司2022年第一季度报告的议案》 |
第九届董事会第十八次会议 | 2022年6月17日 | 1、审议通过《关于补选公司董事的议案》 2、审议通过《关于补选董事薪酬的议案》 3、审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》 4、审议通过《关于聘任公司高级管理人员薪酬的议案》 5、审议通过《关于公司召开2022年第一次临时股东大会的议案》 |
第九届董事会第十九次会议 | 2022年7月18日 | 审议通过《关于变更部分募集资金专用账户的议案》 |
第九届董事会第二十次会议 | 2022年8月1日 | 1、审议通过《关于公司2022年限制性股票与股票期权激励计划(草案)及其摘要的议案》 2、审议通过《关于公司2022年限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法的议案》 3、审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2022 年限制性股票与股票期权激励计划相关事宜的议案》 4、审议通过《关于公司召开2022年第二次临时股东大会的议案》 |
第九届董事会第二十一次会议 | 2022年8月19日 | 1、审议通过《关于公司2022年半年度报告全文及其摘要的议案》 2、审议通过《关于公司2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》 |
第九届董事会第二十二次会议 | 2022年9月8日 | 1、审议通过《关于调整公司2022年限制性股票与股票期权激励计划相关事项的议案》 2、审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票与股票期权的议案》 |
第九届董事会第二十三次会议 | 2022年9月26日 | 1、审议通过《关于补选公司独立董事的议案》 2、审议通过《关于补选公司独立董事薪酬的议案》 3、审议通过《关于变更公司财务总监的议案》 4、审议通过《关于聘任公司财务总监薪酬的议案》 5、审议通过《关于聘任公司证券事务代表的议案》 6、审议通过《关于公司续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为 2022 年度审计机构的议案》 7、审议通过《关于公司召开2022年第三次临时股东大会的议案》 |
第九届董事会第二十四次会议 | 2022年10月23日 | 审议通过《关于公司2022年第三季度报告的议案》 |
第九届董事会第二十五次会议 | 2022年11月1日 | 审议通过《关于不提前赎回“济川转债”的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
曹龙祥 | 否 | 11 | 11 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
曹飞 | 否 | 11 | 11 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
黄曲荣 | 否 | 11 | 11 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
刘俊 | 否 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
曹伟 | 否 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
姚宏 | 是 | 11 | 11 | 11 | 0 | 0 | 否 | 4 |
卢超军 | 是 | 11 | 11 | 11 | 0 | 0 | 否 | 4 |
朱四一 | 是 | 10 | 10 | 10 | 0 | 0 | 否 | 4 |
杨玉海 | 是 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 11 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 11 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 杨玉海先生、姚宏先生、黄曲荣先生;杨玉海先生担任召集人 |
提名委员会 | 姚宏先生、卢超军先生、曹飞先生;姚宏先生担任召集人 |
薪酬与考核委员会 | 姚宏先生、卢超军先生、曹飞先生;姚宏先生担任召集人 |
战略委员会 | 曹龙祥先生、曹飞先生、黄曲荣先生;曹龙祥先生担任召集人 |
(2).报告期内审计委员会召开五次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022-04-02 | 1、《关于公司2021年度报告全文及摘要》 2、《关于公司2021年度财务决算报告的议案》 3、《关于公司2021年度利润分配预案的议案》 4、《关于公司2021年度审计委员会履职情况报告的议案》 5、《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》 6、《关于公司2021年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》 7、《关于全资子公司利用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》 | 审议通过 | 无 |
2022-04-18 | 《关于公司2022年第一季度报告的议案》 | 审议通过 | 无 |
2022-08-09 | 1、《关于公司2022年半年度报告全文及其摘要的议案》 2、《关于公司2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》 | 审议通过 | 无 |
2022-09-21 | 《关于公司续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为2022年度审计机构的议案》 | 审议通过 | 无 |
2022-10-17 | 《关于公司2022年第三季度报告的议案》 | 审议通过 | 无 |
(3).报告期内提名委员会召开三次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022-4-2 | 《关于提名委员会2021年度述职报告的议案》 | 审议通过 | 无 |
2022-6-13 | 1、《关于补选公司董事的议案》 2、《关于聘任公司高级管理人员的议案》 | 审议通过 | 无 |
2022-9-21 | 1、《关于补选公司独立董事的议案》 2、《关于变更公司财务总监的议案》 | 审议通过 | 无 |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开五次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022-4-2 | 《关于公司2021年度董事及高级管理人员薪酬的议案》 | 审议通过 | 无 |
2022-6-13 | 1、《关于补选董事薪酬的议案》 2、《关于聘任公司高级管理人员薪酬的议案》 | 审议通过 | 无 |
2022-7-28 | 1、《关于公司2022年限制性股票与股票期权激励计划(草案)及其摘要的议案》 2、《关于公司2022年限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法的议案》 3、《关于核实公司 2022 年限制性股票与股票期权激励计划首次授予激励对象名单的议案》 | 审议通过 | 无 |
2022-9-2 | 1、《关于调整公司2022年限制性股票与股票期权激励计划相关事项的议案》 | 审议通过 | 无 |
2、《关于向激励对象首次授予限制性股票与股票期权的议案》 | |||
2022-9-21 | 1、《关于补选公司独立董事薪酬的议案》 2、《关于聘任公司财务总监薪酬的议案》 | 审议通过 | 无 |
(5).报告期内战略委员会召开一次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022-4-2 | 《关于战略委员会2021年度述职报告的议案》 | 审议通过 | 无 |
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 12 |
主要子公司在职员工的数量 | 5,013 |
在职员工的数量合计 | 5,025 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 11 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 2,318 |
销售人员 | 1,081 |
技术人员 | 709 |
财务人员 | 140 |
行政人员 | 777 |
合计 | 5,025 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
大学及以上 | 1,788 |
大专 | 1,625 |
高中(中专) | 1,353 |
高中以下 | 259 |
合计 | 5,025 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司依据国家相关法律法规并结合自身实际情况订立薪酬管理办法;结合员工的业绩贡献、个人能力、发展潜力制定员工薪酬标准;依据绩效评价并综合各部门意见拟订薪资调整方法;依据公司价值导向并结合员工个性特点健全薪酬福利激励机制,力求薪酬在企业内部公平合理,在本地区和同行业中处于领先地位,充分调动员工的积极性和创造性。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司依据战略发展要求,建立分层分类的“培训练”机制,与时俱进开发济川网络大学培训学习平台,以“各层管理人员、市场营销人员、专业技术人员、生产操作人员”为对象,以“文化理念、岗位知识、专业技能、行为规范”为重点培训内容,提高员工职业素养和工作技能,创新人才培养模式,强化人才梯队建设及后备人才储备,提升人才队伍的综合能力和企业核心竞争力。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 132,260小时 |
劳务外包支付的报酬总额 | 3,840,114.6元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司于2020年3月12日召开了第九届董事会第二次会议审议通过了《关于公司未来三年(2020年-2022年)股东回报规划的议案》,并于2020年4月2日经公司2019年度股东大会审议通过。《公司未来三年(2020年-2022年)股东回报规划》中明确规定:在“公司该年度或半年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值、且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后续持续经营;公司累计可供分配利润为正值;审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)”等条件满足的情况下,公司应进行现金分红,此外,“公司在股本规模及股权结构合理、股本扩张与业绩增长同步的情况下,可采用股票股利的方式进行利润分配”;同时“公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性,在满足现金分红的条件下,最近三年以现金方式累计分配的利润其比例不低于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司在特殊情况下无法按照既定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案的,应当在年度报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见。公司当年利润分配方案应当经出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的2/3以上通过”、“在满足现金分红条件下,公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达40%;公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达20%”。
2022年5月9日,公司2021年年度股东大会审议通过了2021年度利润分配方案:以方案实施股权登记日的总股本888,279,075股为基数,每股派发现金红利0.68元(含税),共计派发现金红利604,029,771.00元(含税)。公司2021年度利润分配方案的股权登记日为2022年5月25日,除息日为2022年5月26日,现金红利发放日为2022年5月26日。详见公司2022年5月19日发布的《湖北济川药业股份有限公司2021年年度权益分派实施公告》(2022-030)。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2022年8月1日,公司召开第九届董事会第二十次会议,审议通过《关于公司2022年限制性股票与股票期权激励计划(草案)及其摘要的议案》《关于公司2022年限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司2022年限制性股票与股票期权激励计划相关事宜的议案》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见,律师事务所出具相应法律意见。 同日,公司召开第九届监事会第十九次会议,审议通过《关于公司2022年限制性股票与股票期权激励计划(草案)及其摘要的议案》《关于公司2022年限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法的议案》和《关于核实公司2022年限制性股票与股票期权激励计划首次授予激励对象名单的议案》。 | 具体情况详见公司于2022 年8月2日刊登在上海证券交易所(www.sse.com.cn)的相关公告。 |
2022年8月5日,公司披露了《湖北济川药业股份有限公司关于召开2022年第二次临时股东大会的通知》和《湖北济川药业股份有限公司关于独立董事公开征集委托投票权的公告》,独立董事姚宏先生作为征集人就公司拟于2022年8月22日召开的2022年第二次临时股东大会审议的股权激励计划相关议案向公司全体股东征集表决权。 | 具体情况详见公司于2022 年8月5日刊登在上海证券交易所(www.sse.com.cn)的相关公告。 |
公司对首次授予激励对象的姓名和职务进行了内部公示,公示期为自2022年8月5日至2022年8月14日。截至公示期满,公司监事会未收到任何对本次激励名单提出的异议。监事会对本次拟激励对象的名单进行了核查,并于2022年8月16日披露了《湖北济川药业股份有限公司监事会关于2022年限制性股票与股票期权激励计划激励名单的审核及公示情况的说明公告》。 |
具体情况详见公司于2022 年8月16日刊登在上海证券交易所(www.sse.com.cn)的相关公告(公告编号:2022-053)。
2022年8月22日,公司召开2022年第二次临时股东大会,审议通过《关于公司2022年限制性股票与股票期权激励计划(草案)及其摘要的议案》《关于公司2022年限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司2022年限制性股票与股票期权激励计划相关事宜的议案》,本次激励计划获得公司2022年第二次临时股东大会的批准,并于2022年8月23日披露了《湖北济川药业股份有限公司关于2022年限制性股票与股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。 | 具体情况详见公司于2022 年8月23日刊登在上海证券交易所(www.sse.com.cn)的相关公告。 |
2022年9月8日,公司召开第九届董事会第二十二次会议和第九届监事会第二十一次会议,审议通过《关于调整公司2022年限制性股票与股票期权激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票与股票期权的议案》。公司监事会对调整后的首次授予日的激励对象名单进行了核实并出具了核查意见,公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见,律师事务所出具相应法律意见。 | 具体情况详见公司于2022 年9月9日刊登在上海证券交易所(www.sse.com.cn)的相关公告。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
根据公司2022年限制性股票与股票期权激励计划的规定,第一个解除限售期以2022年度为考核年度,第一个解除限售期公司业绩需同时满足下列两个条件 :公司2022年度净利润(上述“净利润”指经审计的扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润,但剔除:①本次及其它股权激励计划及员工持股计划的股份支付费用影响的数值;②BD 引 入产品发生的相关费用影响的数值)不低于20亿元;且BD引进产品不少于4个。经审计,公司2022年度上述“净利润”为218,308.57万元,BD 产品引进4个,已达成第一个限售期公司层面业绩考核目标。
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
单位:万股
姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股份 | 报告期股票期权行权股份 | 股票期权行权价格(元) | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价(元) |
黄曲荣 | 副董事长 | 0 | 38.4 | 0 | 0 | 25 | 38.4 | 27.22 |
曹伟 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 0 | 24 | 0 | 0 | 25 | 24 | 27.22 |
张建民 | 副总经理 | 0 | 28 | 0 | 0 | 25 | 28 | 27.22 |
严宏泉 | 副总经理、财务总监 | 0 | 28 | 0 | 0 | 25 | 28 | 27.22 |
周其华 | 副总经理 | 0 | 24.5 | 0 | 0 | 25 | 24.5 | 27.22 |
赵骞 | 副总经理 | 0 | 15 | 0 | 0 | 25 | 15 | 27.22 |
史文正 | 人力资源总监 | 0 | 16.5 | 0 | 0 | 25 | 16.5 | 27.22 |
合计 | / | 0 | 174.4 | 0 | 0 | / | 174.4 | / |
√适用 □不适用
单位:万股
姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格 (元) | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价(元) |
黄曲荣 | 副董事长 | 0 | 38.4 | 16 | 0 | 38.4 | 38.4 | 27.22 |
曹伟 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 0 | 24 | 16 | 0 | 24 | 24 | 27.22 |
张建民 | 副总经理 | 0 | 28 | 16 | 0 | 28 | 28 | 27.22 |
严宏泉 | 副总经理、财务总监 | 0 | 28 | 16 | 0 | 28 | 28 | 27.22 |
周其华 | 副总经理 | 0 | 24.5 | 16 | 0 | 24.5 | 24.5 | 27.22 |
史文正 | 人力资源总监 | 0 | 16.5 | 16 | 0 | 16.5 | 16.5 | 27.22 |
合计 | / | 0 | 159.4 | / | 0 | 159.4 | 159.4 | / |
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内,为进一步完善公司法人治理结构,建立、健全公司长效激励约束机制,吸引和留住优秀人才,充分调动优秀员工的积极性和创造性,构建股东、公司和核心团队三方的利益共同体,促使各方共同关注公司的长远发展,确保公司发展战略和经营目标的实现,公司制订了《湖北济川药业股份有限公司2022年限制性股票与股票期权激励计划(草案)》并相应制定《2022年限制性股票与股票期权激励计划实施考核管理办法》,以加强公司股权激励计划执行的计划性,量化公司股权激励计划设定的具体目标,促进激励对象考核管理的科学化、规范化、制度化,确保实现公司股权激励计划的各项业绩指标;同时引导激励对象提高工作绩效,提升工作能力,客观、公正评价员工的绩效和贡献,为本次激励计划的执行提供客观、全面的评价依据。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
详见公司披露的《内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司各子公司运营正常、运行良好,未出现违反相关规定的情形。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的立信会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司内部控制有效性进行了审计,出具了信会师报字[2023]第ZA10904号内部控制审计报告,认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 2,531 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
(1)济川有限
济川有限为泰州市生态环境局公布的“泰州市2022年重点排污单位名录”中的水环境重点排污单位及江苏省重点排污单位,涉及的主要污染物有废水、废气、固体废弃物,其中废水主要含COD、氨氮等;废气主要含颗粒物、非甲烷总烃等。排放方式:济川有限废水总排放口1个,清下水排口3个,废气排放口分布在该公司分别分布在提取车间、制剂车间、原料药车间、污水处理站、危废仓库等。2022年济川有限排污情况如下:
1)2022年排污情况
表一:废水排放信息
排放口名称 | 污染物名称 | 排放浓度(mg/L) | 许可排放浓度(mg/L) |
开发区分厂总排口 | COD | 67.58 | 500 |
氨氮 | 1.24 | 35 | |
开发区分厂清下水排口 | COD | 10.65 | 30 |
氨氮 | 0.26 | 1.5 | |
宝塔湾厂区清下水排口1(原东厂区清下水排口) | COD | 10.75 | 30 |
氨氮 | 0.26 | 1.5 | |
宝塔湾厂区清下水排口2 (原老厂区清下水排口) | COD | 12.58 | 30 |
氨氮 | 0.1 | 1.5 |
表二:废气排放信息
排放口名称 | 污染物名称 | 排放浓度 (mg/m?) | 许可排放浓度 (mg/m?) |
固体二车间粉尘排口 | 粉尘 | 5.72 | 20 |
固体三车间粉尘排口 | 粉尘 | 10 | 20 |
固体四车间一步制粒粉尘排放口-1 | 粉尘 | 7.6 | 20 |
固体四车间一步制粒粉尘排放口-2 | 粉尘 | 7.15 | 20 |
固体五车间一步制粒粉尘排放口 | 粉尘 | 7.41 | 20 |
固体五车间包衣粉尘排放口 | 粉尘 | 10 | 20 |
老污水处理站废气排放口 | 非甲烷总烃 | 1.38 | 60 |
氨 | 4.37 | 20 | |
硫化氢 | 0.04 | 5 | |
臭气浓度 | 41 | 1000 | |
原料药四盐酸储罐废气排放口 | HCl | 1.82 | 10 |
原料药四冻干废气排放口 | 粉尘 | 10 | 20 |
原料五车间1-2号线废气排口 | HCl | 2.74 | 10 |
苯 | 0.2 | 1 | |
甲苯 | 0.55 | 10 | |
硫酸雾 | 0.15 | 5 | |
原料五车间3-4号线废气排口 | HCl | 1.45 | 10 |
甲苯 | 0.4 | 10 | |
甲醇 | 3.33 | 60 | |
氨 | 1.49 | 20 | |
中药三车间出渣不凝尾气 | 非甲烷总烃 | 6.85 | 60 |
中药三车间喷雾干燥废气排放口 | 粉尘 | 10 | 20 |
中药三南区投料废气排放口 | 粉尘 | 10 | 20 |
中药三北区区投料废气排放口 | 粉尘 | 10 | 20 |
中药四车间盐酸储罐废气排放口 | HCl | 3.06 | 10 |
中药四车间喷雾干燥废气排放口 | 粉尘 | 10 | 20 |
中药四南区投料废气排放口 | 粉尘 | 10 | 20 |
中药四北区区投料废气排放口 | 粉尘 | 10 | 20 |
中药前处理车间粉尘排口 | 粉尘 | 10 | 20 |
西厂区污水处理站废气排放口(4500t) | 非甲烷总烃 | 11.59 | 60 |
氨 | 4.16 | 20 | |
硫化氢 | 0.02 | 5 | |
臭气浓度 | 20 | 1000 | |
西厂区污水处理站废气排放口(600t) | 非甲烷总烃 | 9.31 | 60 |
氨 | 2.58 | 20 | |
硫化氢 | 0.03 | 5 | |
盐酸罐区 | HCl | 2.3 | 10 |
表三、噪声排放信息
厂区名称 | 检测点位置 | 检测值 Leq[dB(A)] | 排放限值dB(A) | ||
昼间 | 夜间 | 昼间 | 夜间 | ||
宝塔湾厂区 | 厂界东侧外1m | 59 | 48 | 65 | 55 |
厂界南侧外1m | 59 | 47 | |||
厂界西侧外1m | 58 | 48 |
厂界北侧外1m | 58 | 48 | |||
厂区名称 | 检测点位置 | 检测值 Leq[dB(A)] | 排放限值dB(A) | ||
昼间 | 夜间 | 昼间 | 夜间 | ||
开发区分厂 | 厂界东侧外1m | 58 | 48 | 65 | 55 |
厂界南侧外1m | 59 | 48 | |||
厂界西侧外1m | 58 | 48 | |||
厂界北侧外1m | 58 | 48 |
以上数据来源于泰州市盛世永康环保科技发展有限公司及江苏启辰环境检测有限公司出具的2022年检测报告。
2)排污总量
济川有限排污许可证中排污许可限值:COD:151.457t/a;氨氮:18.175t/a;总磷:0.909t/a;总氮:15.146t/a;VOCs:3.821t/a。报告期内,济川有限排污总量控制在许可范围内,“三废”治理符合规范要求,无超标排放。
3)固废排放。济川有限生产过程中产生的药渣等一般工业固体废物、污泥、废有机溶剂等危险废物均定委托具备处置资质的单位进行合规处置,办公生活垃圾经分类收集处理资源化回收利用后,由泰兴市市容环境卫生服务中心统一清运。
(2)东科制药
东科制药涉及的污染物种类包括废水、废气、固体废物,其中废水主要污染物为COD、氨氮等,废气主要污染物为粉尘、非甲烷总烃、氮氧化物、二氧化硫等。排放方式:污水处理站废水总排放口一个,分布在厂区西北角;废气排放口15个,其中主要排放口1个,一般排放口14个,主要分布在中药提取车间、综合制剂车间、动力中心、污水处理站、储罐和暂存间。根据自行监测数据,排污情况如下:
1) 2022年排污情况
表一:废水排放信息
企业名称 | 监测点名称 | 执行标准 | 执行标准条件 | 监测点流量(吨/天) | 监测项目 | 污染物浓度 | 标准限值 | 是否达标 |
陕西东科制药有限责任公司 | 废水总排口 | 污水综合排放标准 | 三级标准 | 219.2 | PH值 | 7.8 | 6-9 | 是 |
COD | 188 | 500mg/L | 是 | |||||
污水排入城镇下水道水质标准 | A级标准 | 氨氮 | 2.100 | 45mg/L | 是 |
2022年废水主要污染物排放浓度数据来源于陕西沁润环保科技有限公司2022年2月出具的《东科制药年度环境监测项目监测报告(报告编号:沁润监(综)字[202202]第022号)》、5月出具的《东科制药第二季度环境监测项目监测报告(报告编号:沁润监(综)字[202205]第007号)》、7月出具的《东科制药半年度环境监测项目监测报告(报告编号:沁润监(综)字[202207]第008号)》和10月出具的《东科制药第四季度环境监测项目监测报告(报告编号:沁润监(综)字[202210]第001号)》中的最高值。
表二:废气排放信息
排放口名称 | 污染物名称 | 排放浓度 (mg/m?) | 许可排放浓度 (mg/m?) |
储罐和暂存间废气排放口 | 非甲烷总烃 | 2.59 | 60 |
臭气浓度 | 41(无量纲) | 2000(无量纲) | |
前处理药材拣选废气排放口 | 颗粒物 | 8.1 | 20 |
前处理药材切制、粉碎废气排放口 | 颗粒物 | 8.8 | 20 |
前处理药材粗碎、干燥废气排放口 | 颗粒物 | 8.3 | 20 |
提取车间投料废气排放口 | 颗粒物 | 9.4 | 20 |
提取车间醇提、醇沉、乙醇回收、出渣废气排放口 | 非甲烷总烃 | 2.28 | 60 | ||
提取车间干燥收粉、粉碎、总混废气排放口 | 颗粒物 | 9.8 | 20 | ||
质检研发实验室废气排放口 | 非甲烷总烃 | 3.10 | 60 | ||
氨 | 20 | ||||
硫酸雾 | 0.77 | 45 | |||
氯化氢 | 7.5 | 30 | |||
制剂车间干法制粒、包衣、压片、充填废气排放口 | 颗粒物 | 8.4 | 20 | ||
制剂车间烘胶废气排放口 | 非甲烷总烃 | 2.36 | 60 | ||
制剂车间涂布炼胶废气排放口 | 非甲烷总烃 | 2.56 | 60 | ||
制剂车间制粒一、二废气排放口 | 颗粒物 | 9.6 | 20 | ||
制剂车间制粒三、总混废气排放口 | 颗粒物 | 7.9 | 20 | ||
锅炉废气排放口(备用) | 颗粒物 | 9.5 | 10 | ||
氮氧化物 | 42 | 80 | |||
二氧化硫 | 4 | 20 | |||
烟气黑度 | <1 | ≤1 | |||
污水处理站废气排放口 | 非甲烷总烃 | 2.43 | 60 | ||
氨 | 0.50 | 20 | |||
硫化氢 | 0.091 | 5 | |||
臭气浓度 | 1288(无量纲) | 2000(无量纲) |
2022年废气污染物排放浓度数据来源于陕西沁润环保科技有限公司2022年2月出具的《东科制药年度环境监测项目监测报告(报告编号:沁润监(综)字[202202]第022号)》、5月出具的《东科制药第二季度环境监测项目监测报告(报告编号:沁润监(综)字[202205]第007号)》、7月出具的《东科制药半年度环境监测项目监测报告(报告编号:沁润监(综)字[202207]第008号)》、10月出具的《东科制药第四季度环境监测项目监测报告(报告编号:沁润监(综)字[202210]第001号)》和《东科制药锅炉废气监测项目监测报告(报告编号:沁润监(气)字[202210]第001号)》以及11月出具的《东科制药锅炉废气监测项目监测报告(报告编号:沁润监(气)字[202211]第001号)》中的最高值。
表三、噪声排放信息
厂区名称 | 检测点位置 | 检测值 Leq[dB(A)] | 排放限值(3类)dB(A) | ||
昼间 | 夜间 | 昼间 | 夜间 | ||
陕西东科制药有限责任公司 | 厂界东侧 | 56 | 45 | 65 | 55 |
厂界南侧 | 58 | 47 | |||
厂界西侧 | 55 | 45 | |||
厂界北侧 | 55 | 45 |
2022年噪声排放数据来源于陕西沁润环保科技有限公司2022年2月出具的《东科制药年度环境监测项目监测报告(报告编号:沁润监(综)字[202202]第022号)》、5月出具的《东科制药第二季度环境监测项目监测报告(报告编号:沁润监(综)字[202205]第007号)》、7月出具的《东科制药半年度环境监测项目监测报告(报告编号:沁润监(综)字[202207]第008号)》和10月出具的《东科制药第四季度环境监测项目监测报告(报告编号:沁润监(综)字[202210]第001号)》中的最高值。
2)排污总量
东科制药属于排污许可简化管理,在报告期内,主要污染物排放量控制在环评资料建议总量范围内,“三废”治理符合规范要求,无超标排放。
3)固废排放
东科制药生产过程中产生的一般工业固体废物和危险废物依法合规处置;办公生活垃圾由市政管理服务公司统一清运处理。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
(1)济川有限
1)废水处理设施的建设和运行情况
济川药业集团有限公司建有两座设计处理能力分别为4500吨/日的废水处理装置和600吨/日原料药废水处理装置,4500吨/日的废水处理装置负责处理主厂区全部生产、生活废水,采用“气浮+水解酸化+UASB+A/O”工艺;600吨/日的废水处理装置负责处理开发区分厂原料药车间生产、生活废水,采用“芬顿+水解酸化+A/O”工艺。废水经污水处理设施处理达接管标准后送泰兴市滨江污水处理有限公司进一步处理,排放口安装了刷卡排污及在线监控设施,排放方式为间歇性排放。另,开发区分厂厂区内设置有一个调配池专门收集中药类废水,此类废水通过专用污水管道输送至南大环保科技服务泰兴有限公司委托处理。
2)废气处理设施的建设运行情况
济川药业集团有限公司的防治污染设施均运行正常,废气均能达《制药工业大气污染物排放标准》后排放。
3)固废处理情况
固废处理按照环评批复要求,规范收集、贮存和处置。危险废物均委托泰兴苏伊士废料处理有限公司处置;生活垃圾由环卫部门统一处置。
(2)东科制药
东科制药自建有一座“综合性污水处理站”,日处理量2000吨,24小时稳定运行,生产废水和生活污水通过管道输送至污水处理站进行处理,经总排口在线监测设备监测达标后排至市政污水处理厂,排放方式为间歇性排放。
东科制药中药提取车间、综合制剂车间、污水处理站及罐区与危化品库在生产运行过程产生的废气,经除尘器、喷淋装置、活性炭吸附装置等污染防治设施处理达标后排放;动力中心备用燃气锅炉采用低氮燃烧技术,废气中颗粒物、氮氧化物、二氧化硫达标排放。固体废物按照环评批复要求处理,生产过程中产生的一般工业固体废物和危险废物依法合规处置。办公生活垃圾由市政管理服务公司统一清运处理。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
(1)济川有限
济川药业集团有限公司编制的环境影响评价报告均通过了泰州市泰兴生态环境局的审批,已投产的建设项目均通过了“三同时”验收。
(2)东科制药
截至报告期末,东科制药编制的环境影响评价报告均通过了主管部门的审批,已投产的建设项目均通过了“三同时”验收。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
(1)济川有限
根据《突发事件应急预案管理办法》(国办发[2013]101号)、《企业突发环境事件风险评估指南(试行)》(环办[2014]34号)和《突发环境事件应急预案管理办法》(苏环规[2014]2号)等相关法律规定和要求,济川药业集团有限公司宝塔湾厂区和开发区分厂分别编制了环境突发事件应急预案,并呈报泰州市泰兴生态环境局备案。宝塔湾厂区备案号为321283-2020-024-L,开发区分厂备案号为321283-2022-065-H。济川药业集团有限公司每年均进行突发事件应急预案综合演练。
(2)东科制药
东科制药按照《突发事件应急预案管理办法》(国办发[2013]101号)和《陕西省突发环境事件应急预案管理暂行办法》(陕环发〔2011〕88号)等相关法律规定和要求,于2021年9月份修订了《陕西东科制药有限责任公司突发环境事件应急预案》,并于2021年11月进行了备案,备案号:610403-2021-069-L。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
(1)济川有限
济川药业集团有限公司废水处理装置的废水排放口安装有自动在线监控设施。每年济川药业集团有限公司均会委托第三方监测单位对排放情况进行月度监测,监测范围包括了厂区内所有废气及废水排放口。
1)排污许可情况。济川药业集团有限公司宝塔湾厂区于2020年2月25日取得排污许可证,于2021年6 月进行了变更,于2023年2月进行了延续,济川药业集团有限公司开发区分厂于2018年6月29日取得排污许可证,于2021年6月进行了延续,2022年3月进行了变更,均按排污许可管理条例要求制定了自行监测方案,委托泰州市盛世永康环保科技发展有限公司及江苏启辰环境检测有限公司进行检测,监测结果上传至江苏省排污单位自行监测信息发布平台,建立有环境管理台账记录制度,并定期上报排污许可执行报告。
2)在线监测情况。济川药业集团有限公司总排放口配套安装有固定污染源污水连续监测系统,由江苏奥特斯环境科技有限公司运营维护,并委托泰州市盛世永康环保科技发展有限公司按月对污染源自动监测设备运行情况进行比对监测。固定污染源污水连续监测系统24小时连续运行,COD、氨氮等在线检测数据与江苏省生态环境厅江苏省污染源自动监控软件平台联网,可实时观测排口数据。截至本报告披露日,设备运行情况良好。
3)信息公开情况。济川药业集团有限公司履行企业社会责任,大力发动公众监督绿色企业创建工作,定期在江苏省市重点排污企业自行监测信息发布平台向公众公开济川药业集团有限公司环境信息和环保相关事务。同时每年组织至少2次的突发环境应急演练,并形成总结发布,以此提升全体员工的突发环境应急能力。
(2)东科制药
1)排污许可情况。东科制药于2020年4月8日取得排污许可证,并于2022年6月重新申领排污许可证。按照排污许可证自行监测管理要求制定了自行监测方案,并进行备案,委托陕西沁润环保科技有限公司开展检测,监测结果上传至陕西省污染源环境监测信息管理平台和陕西省企业事业单位环境信息公开平台上进行公开。东科制药建立了环境管理台账等管理制度,按照排污许可证规定的格式、内容和频次等要求,如实记录污染防治设施运行情况和污染物排放情况等。
2)在线监测情况。废水总排放口配套安装有污染源水质在线自动监测系统,由山东益源环保科技有限公司营运维护,并委托陕西沁润环保科技有限公司按季度对东科制药污染源自动监测设备运行情况进行比对监测。污染源水质在线自动监测系统24小时连续运行,pH、COD、氨氮等在线监测数据与陕西省污染源企业信息管理系统联网,实时观测排口数据。截至本报告披露日,自动在线监测设备运行情况正常。
3)强化环境治理应急预案的有效实施。按照《陕西省突发环境事件应急预案管理暂行办法》以及当地生态环境主管部门管理要求,结合实际情况,每年组织开展应急预案的演练,提高企业自防自救能力;持续开展隐患排查,发现问题及时整改,消除隐患,确保企业生产经营正常运行。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
(1)济川有限
公司秉承“预防为主、合规经营、系统控制、清洁生产”的环境方针,坚守“保护环境、节能降耗、以人为本、建设资源节约型、环境友好型企业”的承诺,积极履行上市公司的社会责任,大力开展绿色工厂建设,走出了一条绿色生态的高质量发展之路。公司新、改扩建项目严格执行环境影响评价制度和“三同时”制度,领有排污许可证,规范化设置排污口,配套污染治理设施运转正常,污染物达标排放。危险废物产生处置贮存情况按季度进行信息公示并依法规范转移处置。公司有健全的环境管理机构、制度和人员,定期组织开展环保培训。涉及环境风险的,已经编制环境污染事故应急预案并依照规定备案。
(2)东科制药
东科制药高度重视环境保护工作,在生产中积极开展节能减排,减少“三废”产生。排放的废气、废水均符合国家环保标准限值要求,固体废物严格按照国家法律要求进行管理处置。
东科制药建有一座2000m?/d“综合性污水处理站”,并在废水总排放口配套安装有污染源水质在线自动监测系统,24小时在线监测;生产过程产生的废气经除尘器、喷淋装置、活性炭吸附装置等污染防治设施处理达标后排放;动力中心锅炉采用低氮燃烧技术,尾气达标后直接排放;固体废物处理按照环评批复要求,生产过程中产生的一般工业固体废物和危险废物依法规范处置。办公生活垃圾由市政管理服务公司统一清运处理。报告期内,公司“三废”排放均符合国家环保要求。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 568 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 济川有限厂区建立瓦房屋分布式光伏项目、东科制药将道路照明灯用电改造为光伏发电,2022年光伏发电约57万千瓦时。 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
详见公司同日于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的公司《2022年度企业社会责任报告》。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 1,103.14 | |
其中:资金(万元) | 1,055.24 | 用于全市教育发展及贫困学子助学和助推中国医学教育事业发展 |
物资折款(万元) | 47.90 | 捐赠药品物资助力基层疫情防控 |
具体说明
√适用 □不适用
“对社会要有一定的责任奉献” 始终是济川的价值追求之一,企业在创造企业效益、带动员工成长的基础上,积极开展各项公益慈善活动,凸显企业对社会的价值。
1、抗疫救灾:一是自对新冠病毒感染实施“乙类乙管”起,先后完成国家工信部以及10多个省份关于蒲地蓝消炎口服液、小儿豉翘清热颗粒等抗病毒、消炎、止咳化痰类药物的保供,最大限度满足全国各地群众的用药需求;二是通过中国宋庆龄基金会、泰州市红十字会等平台向上海捐赠防疫物资;三是组织内部员工开展献血公益活动。
2、捐资助学:一是携手泰兴市庆云慈善基金会“希望之光”开展捐资助学活动,助力贫困生实现求学梦;二是通过开展奖学奖教活动,设立“春雨奖”“英才奖”等,用于奖励成绩突出的教育工作者和成绩优异的学生。
3、助力学术:报告期内,公司分别向中国宋庆龄基金会、国家卫生健康委妇幼司捐赠,用于儿科医学奖颁奖项目和中国妇幼保健机构培训班,表彰为医学事业发展作出贡献的医务工作者。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 75.12 | |
其中:资金(万元) | 72.12 | 用于定向扶贫 |
物资折款(万元) | 0 | |
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等) | 产业扶贫 |
具体说明
√适用 □不适用
济川药业积极贯彻国家“精准扶贫”政策要求,对经济薄弱村基础设施建设、农民增加收入开展项目扶贫:一是向泰兴市慈善总会捐赠用于贫困家庭扶贫济困和三阳村定向救济;二是向中国扶贫基金会、中华思源工程、中国乡村发展基金会捐资,带动扶贫地区人员创业就业。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 济川控股 | 为避免控股股东及其控制的公司与上市公司之间将来发生同业竞争,济川控股承诺如下: 1、本公司目前未直接从事药品研发、生产和销售方面的业务;除拟注入上市公司的济川药业及其下属公司从事药品研发、生产和销售业务外,本公司控制的其他企业不存在从事药品研发、生产和销售方面业务的情形; 2、济川药业及其下属公司注入上市公司后,本公司将不以直接或间接的方式从事或者参与同上市公司(包括上市公司的附属公司,下同)相同或相似的业务,以避免与上市公司的研发及生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争;保证将采取合法及有效的措施,促使本公司控制的其他企业不从事或参与同上市公司的研发及生产经营相竞争的任何活动的业务; 3、济川药业及其下属公司注入上市公司后,如本公司及本公司控制与重大资产重组相关的承诺的其他企业有任何商业机会可从事或参与任何可能同上市公司的研发及生产经营构成竞争的活动,则立即将上述商业机会通知上市公司,并将该商业机会优先提供上市公司; 4、如违反以上承诺,本公司愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决同 | 曹龙祥 | 1、除拟注入上市公司的济川药业及其下属公司从事药品研发、生产和销售业务外,本人控制的其他企业不存在从事药品研发、生产和销售方面业务的情形; | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
业竞争 | 2、济川药业及其下属公司注入上市公司后,本人将不以直接或间接的方式从事或者参与同上市公司(包括上市公司的附属公司,下同)相同或相似的业务,以避免与上市公司的研发及生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争;保证将采取合法及有效的措施,促使本人控制的其他企业不从事或参与同上市公司的研发及生产经营相竞争的任何活动的业务; 3、济川药业及其下属公司注入上市公司后,如本人控制的其他企业有任何商业机会可从事或参与任何可能同上市公司的研发及生产经营构成竞争的活动,则立即将上述商业机会通知上市公司,并将该商业机会优先提供给上市公司; 4、如违反以上承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。 | ||||||
解决关联交易 | 曹龙祥及济川控股 | 1、承诺人将充分尊重上市公司的独立法人地位,保障上市公司独立经营、自主决策; 2、承诺人保证承诺人以及承诺人控股或实际控制的其他公司或者其他企业或经济组织(不包括上市公司控制的企业,以下统称“承诺人的关联企业”),今后原则上不与上市公司发生关联交易; 3、如果上市公司在今后的经营活动中必须与承诺人或承诺人的关联企业发生不可避免的关联交易,承诺人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司章程和中国证监会的有关规定履行有关程序,与上市公司依法签订协议,及时依法进行信息披露;保证按照正常的商业条件进行交易,且承诺人及承诺人的关联企业将不会要求或接受上市公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益; 4、承诺人及承诺人的关联企业将严格和善意地履行其与上市公司签订的各项关联交易协议;承诺人及承诺人的关联企业将不会向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益; 5、如违反上述承诺给上市公司造成损失,承诺人将向上市公司作出充分地赔偿或补偿。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 曹龙祥及济川控股 | 本次重大资产重组完成后,济川控股将成为本公司控股股东,曹龙祥将成为本公司的实际控制人。为保证未来上市公司的独立性,曹龙祥及济川控股(以下简称“承诺人”)作出如下承诺: 1、保证上市公司资产独立完整保证承诺人及承诺人控制的其他公司、企业或其他组织、机构(以下简称“承诺人控制的其他企业”)与上市公司及其下属企业的资产严格分开,确保上市公司完全独立经营;严格遵守有关法律、法规和规范性文件以及上市公司章程关于上市公司与关联方资金往来及对外担保等规定,保证本公司或本公司控制的其他企业不发生违规占用上市公司资金等情形。 2、保证上市公司的人员独立保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在承诺人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在承诺人控制的其他企业领薪;保证上市公司的财务人员不在承诺人控制的其他企业中 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
兼职或/及领薪;保证上市公司的劳动、人事及工资管理与承诺人控制的其他企业之间完全独立。 3、保证上市公司的财务独立保证上市公司保持独立的财务部门和独立的财务核算体系,财务独立核算,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;保证上市公司具有独立的银行基本账户和其他结算账户,不存在与承诺人或承诺人控制的其他企业共用银行账户的情形;保证不干预上市公司的资金使用。 4、保证上市公司机构独立保证上市公司具有健全、独立和完整的内部经营管理机构,并独立行使经营管理职权;保证承诺人及承诺人控制的其他企业与上市公司的机构完全分开,不存在机构混同的情形。 5、保证上市公司业务独立保证不生产、开发任何与上市公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与上市公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与上市公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;并且承诺如上市公司及其下属子公司进一步拓展产品和业务范围,承诺人及承诺人控制的其他企业将不与上市公司及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争;若与上市公司及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争,则承诺人控制的其他企业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到上市公司经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。 | ||||||||
其他对公司中小股东所作承诺 | 其他 | 曹龙祥及济川控股 | 鉴于济川有限于2013年4月整体变更为股份公司,因重大资产重组及相关法律法规规定,济川有限于2013年12月整体变更为有限公司,部分资产的产权证书尚未完成权利人名称变更的相关手续,为保证济川有限产权权属完整,济川控股及曹龙祥承诺:产权证书权利人名称未变更的情况,不影响济川有限拥有相关资产的权属,济川有限的资产不会因此而受到减损;如因产权证书权利人名称未变更导致济川有限资产权属受到影响或产生任何纠纷、义务的,由济川控股承担全部责任,曹龙祥承担连带责任。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达
到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
(1)执行《企业会计准则解释第15号》
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释第15号”)。
① 关于试运行销售的会计处理
解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报,规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行,对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售,应当进行追溯调整。
执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于亏损合同的判断
解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行,企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。
执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(2)执行《企业会计准则解释第16号》
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”)。
① 关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
解释第16号规定对于企业分类为权益工具的金融工具,相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的,应当在确认应付股利时,确认与股利相关的所得税影响,并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式,将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目(含其他综合收益项目)。
该规定自公布之日起施行,相关应付股利发生在 2022年1月1日至施行日之间的,按照该规定进行调整;发生在 2022年1月1日之前且相关金融工具在2022 年1月1日尚未终止确认的,应当进行追溯调整。
执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理解释第16号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日(无论发生在等待期内还是结束后),应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。
该规定自公布之日起施行,2022年1月1日至施行日新增的有关交易,按照该规定进行调整; 2022年1月1日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的,应当进行追溯调整,将累计影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关项目,不调整前期比较财务报表数据。
执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 115 |
境内会计师事务所审计年限 | 10 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 林雯英、凌亦超 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3、2 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) | 45 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2022年9月26日,公司召开第九届董事会第二十三次会议和第九届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于公司续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为2022年度审计机构的议案》,公司独立董事发表了同意意见。2022年10月25日,公司召开2022年第三次临时股东大会,审议通过了《关于公司续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为2022年度审计机构的议案》,同意聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度财务报表审计机构及内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财 | 募集资金 | 1,115,000,000 | 981,000,000 | 0 |
银行理财 | 自有资金 | 1,700,000,000 | 1,350,000,000 | 0 |
券商产品 | 自有资金 | 460,000,000 | 200,000,000 | 0 |
其他(资产管理计划) | 自有资金 | 900,000,000 | 500,000,000 | 0 |
其他情况
√适用 □不适用
注 1:发生额为公司利用闲置资金滚动购买理财产品的单日最高余额。注 2:未到期余额为截至 2022年 12 月 31 日未到期理财产品金额,截至本报告出具日,未到期余额为166,100万元。
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
建设银行泰兴支行 | 银行理财产品 | 59,000 | 2021/12/15 | 2022/4/12 | 募集资金 | 低风险理财产品 | 到期还本付息 | 4.00% | 762.96 | 本息按期收回 | 是 | 是 |
建设银行泰兴支行 | 银行理财产品 | 7,500 | 2021/12/15 | 2022/4/12 | 募集资金 | 低风险理财产品 | 到期还本付息 | 4.00% | 96.99 | 本息按期收回 | 是 | 是 | ||
江苏银行泰兴支行 | 银行理财产品 | 45,000 | 2021/12/15 | 2022/4/15 | 募集资金 | 低风险理财产品 | 到期还本付息 | 3.54% | 528.6 | 本息按期收回 | 是 | 是 | ||
中信银行上海沪西支行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2022/2/23 | 2022/5/24 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 4.05% | 50.04 | 本息按期收回 | 是 | 是 | ||
华泰证券股份有限公司 | 券商理财产品 | 6,000 | 2021/12/1 | 2022/6/1 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 4.30% | 128.58 | 本息按期收回 | 是 | 是 | ||
中信银行上海沪西支行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2022/3/9 | 2022/6/14 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 3.73% | 50.02 | 本息按期收回 | 是 | 是 | ||
民生银行泰兴支行 | 银行理财产品 | 20,000 | 2022/1/26 | 2022/7/27 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 3.45% | 344.37 | 本息按期收回 | 是 | 是 | ||
民生银行泰兴支行 | 银行理财产品 | 20,000 | 2022/1/27 | 2022/7/28 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 2.36% | 235.83 | 本息按期收回 | 是 | 是 | ||
华泰证券股份有限公司 | 券商理财产品 | 13,000 | 2022/2/9 | 2022/8/9 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 4.26% | 276.18 | 本息按期收回 | 是 | 是 | ||
建设银行泰兴支行 | 银行理财产品 | 58,000 | 2022/4/13 | 2022/8/16 | 募集资金 | 低风险理财产品 | 到期还本付息 | 4.12% | 818.36 | 本息按期收回 | 是 | 是 | ||
工商银行泰兴支行 | 银行理财产品 | 45,000 | 2022/5/5 | 2022/8/16 | 募集资金 | 低风险理财产品 | 到期还本付息 | 3.33% | 423.05 | 本息按期收回 | 是 | 是 | ||
中信银行上海沪西支行 | 银行理财产品 | 20,000 | 2022/2/23 | 2022/8/24 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 5.19% | 517.79 | 本息按期收回 | 是 | 是 |
工银瑞信基金管理有限公司 | 资产管理计划 | 40,000 | 2021/11/25 | 2022/11/25 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 1.50% | 601.09 | 本息按期收回 | 是 | 是 | ||
华泰证券股份有限公司 | 券商理财产品 | 16,000 | 2022/5/30 | 2022/11/29 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 4.05% | 326.49 | 本息按期收回 | 是 | 是 | ||
中信银行上海沪西支行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2022/6/7 | 2022/12/7 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 3.38% | 84.7 | 本息按期收回 | 是 | 是 | ||
建设银行泰兴支行 | 银行理财产品 | 4,600 | 2022/8/19 | 2022/12/12 | 募集资金 | 低风险理财产品 | 到期还本付息 | 3.80% | 55.07 | 本息按期收回 | 是 | 是 | ||
建设银行泰兴支行 | 银行理财产品 | 41,000 | 2022/8/17 | 2022/12/12 | 募集资金 | 低风险理财产品 | 到期还本付息 | 3.80% | 499.41 | 本息按期收回 | 是 | 是 | ||
工商银行泰兴支行 | 银行理财产品 | 60,000 | 2022/8/19 | 2022/12/12 | 募集资金 | 低风险理财产品 | 到期还本付息 | 2.73% | 516.03 | 本息按期收回 | 是 | 是 | ||
中信银行上海沪西支行 | 银行理财产品 | 10,000 | 2021/12/23 | 2022/12/23 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 4.08% | 407.52 | 本息按期收回 | 是 | 是 | ||
华泰证券股份有限公司 | 券商理财产品 | 14,000 | 2022/7/17 | 2023/1/17 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 未到期 (注1) | 是 | 是 | ||||
工银瑞信基金管理有限公司 | 资产管理计划 | 50,000 | 2022/1/26 | 2023/1/26 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 未到期 (注1) | 是 | 是 | ||||
中信银行上海沪西支行 | 银行理财产品 | 20,000 | 2022/8/12 | 2023/2/12 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 未到期 (注1) | 是 | 是 |
华泰证券股份有限公司 | 券商理财产品 | 3,000 | 2022/8/16 | 2023/2/16 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 未到期 (注1) | 是 | 是 | ||||
民生银行泰兴支行 | 银行理财产品 | 50,000 | 2022/3/2 | 2023/3/2 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 未到期 (注1) | 是 | 是 | ||||
工商银行泰兴支行 | 银行理财产品 | 3,100 | 2022/12/15 | 2023/4/12 | 募集资金 | 低风险理财产品 | 到期还本付息 | 未到期 | 是 | 是 | ||||
工商银行泰兴支行 | 银行理财产品 | 95,000 | 2022/12/15 | 2023/4/12 | 募集资金 | 低风险理财产品 | 到期还本付息 | 未到期 | 是 | 是 | ||||
兴业银行泰兴支行 | 银行理财产品 | 5,000 | 2022/4/15 | 2023/4/28 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 未到期 | 是 | 是 | ||||
华泰证券股份有限公司 | 券商理财产品 | 3,000 | 2022/6/7 | 2023/6/5 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 未到期 | 是 | 是 | ||||
中信银行泰兴支行 | 银行理财产品 | 20,000 | 2022/6/8 | 2023/6/15 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 未到期 | 是 | 是 | ||||
中信银行上海沪西支行 | 银行理财产品 | 20,000 | 2022/8/12 | 2023/8/12 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 未到期 | 是 | 是 | ||||
兴业银行泰兴支行 | 银行理财产品 | 20,000 | 2022/8/12 | 2023/8/12 | 自有资金 | 中低风险理财产品 | 到期还本付息 | 未到期 | 是 | 是 |
其他情况
√适用 □不适用
注 1:上述为公司截至2022年12 月31日的委托理财情况,截至本报告出具日,理财产品已到期收回相关本息。
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 6,074,000 | 6,074,000 | 6,074,000 | 0.66 | |||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 6,074,000 | 6,074,000 | 6,074,000 | 0.66 | |||||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 6,074,000 | 6,074,000 | 6,074,000 | 0.66 | |||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 888,273,021 | 100 | 27,475,139 | 27,475,139 | 915,748,160 | 99.34 | |||
1、人民币普通股 | 888,273,021 | 100 | 27,475,139 | 27,475,139 | 915,748,160 | 99.34 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 888,273,021 | 100 | 6,074,000 | 27,475,139 | 33,549,139 | 921,822,160 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司因实施2022年限制性股票与股票期权激励计划向激励对象定向发行限制性股票共计
607.4万股,并于2022 年9月27日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。(具体详见公司于2022年9月29日发布的《湖北济川药业股份有限公司关于限制性股票与股票期权激励计划首次授予登记完成的公告》(公告编号:2022-074))
2022年11月12日为“济川转债”到期日,报告期内转股数为27,475,139股。“济川转债”于2022年11月14日在上海证券交易所摘牌。自2022年11月14日起,公司总股本不再因可转债转股而发生变化。(具体详见公司于2022年11月15日发布的《湖北济川药业股份有限公司关于“济川转债”到期兑付结果暨股本变动公告》(公告编号:2022-092))
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
报告期内,因实施股权激励、可转债转股,会在一定程度上摊薄公司的每股收益和净资产收益率。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位:万股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
黄曲荣 | 0 | 0 | 38.4 | 38.4 | 2022年限制性股票激励 | / |
张建民 | 0 | 0 | 28 | 28 | / | |
严宏泉 | 0 | 0 | 28 | 28 | / | |
周其华 | 0 | 0 | 24.5 | 24.5 | / | |
曹伟 | 0 | 0 | 24 | 24 | / | |
史文正 | 0 | 0 | 16.5 | 16.5 | / | |
2022年限制性股票激励计划受激励对象-其他管理和技术(业务)骨干人员106人 | 0 | 0 | 448 | 448 | / | |
合计 | 0 | 0 | 607.4 | 607.4 | / | / |
注:2022年9月27日,公司2022年限制性股票与股票期权激励计划首次授予607.4万股限制性股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份登记,限售期分别为自授予的限制性股票授予登记完成之日起36个月、48个月、60 个月,解除限售比例分别为 40%、30%、30%,具体内容详见公司相关公告。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
普通股股票类 | ||||||
人民币普通股A股 | 2022-9-27 | 16元/股 | 6,074,000 | 2022-9-27 | 6,074,000 | 不适用 |
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
√适用 □不适用
公司因实施2022年限制性股票与股票期权激励计划向激励对象定向发行限制性股票共计
607.4万股,并于2022年9月27日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。(具体详见公司于2022年9月29日发布的《湖北济川药业股份有限公司关于限制性股票与股票期权激励计划首次授予登记完成的公告》(公告编号:2022-074))。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内,公司完成2022年股权激励计划授予的607.4万股限制性股票登记手续;2022年11月12日为“济川转债”到期日,报告期内转股数为27,475,139股。公司普通股股数从期初的888,273,021股增加至921,822,160股。报告期期初公司资产总额为12,131,036,777.90元、负债总额为2,999,987,775.25元,资产负债率为24.73%;报告期期末公司资产总额为14,981,202,241.23元、负债总额为3,628,677,198.27元,资产负债率为24.22%。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 41,273 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 40,916 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
江苏济川控股集团有限公司 | 0 | 416,757,360 | 45.21 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
西藏济川创业投资管理有限公司 | 0 | 100,000,000 | 10.85 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
曹龙祥 | 0 | 46,838,458 | 5.08 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
香港中央结算有限公司 | 27,193,984 | 42,841,045 | 4.65 | 0 | 未知 | 未知 | ||
荆州市古城国有投资有限责任公司 | 440,000 | 11,047,602 | 1.20 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||
葛红玉 | 309,976 | 5,400,000 | 0.59 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
中国工商银行股份有限公司-融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金 | 5,084,511 | 5,084,511 | 0.55 | 0 | 未知 | 未知 | ||
刘步松 | 689,100 | 4,476,183 | 0.49 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
大家人寿保险股份有限公司-万能产品 | 3,918,039 | 3,918,039 | 0.43 | 0 | 未知 | 未知 | ||
银华基金管理股份有限公司-社保基金1105组合 | 3,770,196 | 3,770,196 | 0.41 | 0 | 未知 | 未知 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 |
江苏济川控股集团有限公司 | 416,757,360 | 人民币普通股 | 416,757,360 |
西藏济川创业投资管理有限公司 | 100,000,000 | 人民币普通股 | 100,000,000 |
曹龙祥 | 46,838,458 | 人民币普通股 | 46,838,458 |
香港中央结算有限公司 | 42,841,045 | 人民币普通股 | 42,841,045 |
荆州市古城国有投资有限责任公司 | 11,047,602 | 人民币普通股 | 11,047,602 |
葛红玉 | 5,400,000 | 人民币普通股 | 5,400,000 |
中国工商银行股份有限公司-融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金 | 5,084,511 | 人民币普通股 | 5,084,511 |
刘步松 | 4,476,183 | 人民币普通股 | 4,476,183 |
大家人寿保险股份有限公司-万能产品 | 3,918,039 | 人民币普通股 | 3,918,039 |
银华基金管理股份有限公司-社保基金1105组合 | 3,770,196 | 人民币普通股 | 3,770,196 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东中,济川控股、西藏创投、曹龙祥为一致行动人。其他股东与公司控股股东、实际控制人不存在关联关系、一致行动人的情况,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系、一致行动人的情况。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 |
1 | 2022年限制性股票激励112人 | 6,074,000 | 可办理解除限售日期 | 0 | 2022年度限制性股票激励计划 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东均为2022年限制性股票激励对象 |
注:2022年9月27日,公司2022年限制性股票与股票期权激励计划首次授予607.4万股限制性股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份登记,限售期分别为自授予的限制性股票授予登记完成之日起36个月、48个月、60 个月,解除限售比例分别为 40%、30%、30%,具体内容详见公司相关公告。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 江苏济川控股集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 曹龙祥 |
成立日期 | 2009年12月11日 |
主要经营业务 | 资产投资与管理业务 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 曹龙祥 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 现任本公司董事长,江苏济川控股集团有限公司董事长、江苏宝塔创业投资有限公司执行董事兼总经理。曾任江苏泰兴农村商业银行股份有限公司董事、本公司总经理、济川药业集团有限公司董事长兼总经理、江苏济源医药有限公司执行董事、江苏蒲地蓝日化有限公司执行董事、济川药业集团江苏口腔健康研究院有限公司研究院执行董事、泰州市为你想大药房连锁有限公司执行董事、济川药业集团药品销售有限公司执行董事江苏蒲地蓝日化有限公司总经理、济川药业集团江苏口腔健康研究院有限公司总经理、济川药业集团药品销售有限公司总经理、泰兴市人医新特药房有限公司执行董事、江苏宝塔创业投资有限公司监事。 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
经证监会证监许可[2017]1755号文核准,公司于2017年11月13日公开发行了8,431,600张(843,160手)可转换公司债券,每张面值100元,发行总额84,316万元。
经上交所自律监管决定书[2017]432号文同意,公司84,316万元可转换公司债券于2017年11月29日起在上交所挂牌交易,债券简称“济川转债”,债券代码“110038”。
具体情况详见公司分别于2017年11月9日、2017年11月17日、2017年11月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《湖北济川药业股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》、《湖北济川药业股份有限公司公开发行可转换公司债券发行结果公告》、《湖北济川药业股份有限公司公开发行可转换公司债券上市公告书》。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
转股 | 赎回 | 回售 | |||
济川转债 | 630,386,000 | 622,884,000 | 7,502,000 | 0 | 0 |
报告期转债累计转股情况
√适用 □不适用
可转换公司债券名称 | 济川转债 |
报告期转股额(元) | 622,884,000 |
报告期转股数(股) | 27,475,139 |
累计转股数(股) | 32,794,308 |
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) | 4.05 |
尚未转股额(元) | 不适用 |
未转股转债占转债发行总量比例(%) | 不适用 |
(四) 转股价格历次调整情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 济川转债 | |||
转股价格调 | 调整后转 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整 |
整日 | 股价格 | 说明 | ||
2018-06-01 | 40.04 | 2018-05-25 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、www.sse.com.cn | 因实施公司2017年度利润分配方案,相应调整转股价格 |
2019-06-03 | 38.81 | 2019-05-27 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、www.sse.com.cn | 因实施公司2018年度利润分配方案,相应调整转股价格 |
2020-03-04 | 25.50 | 2020-03-03 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、www.sse.com.cn | 因公司A股普通股股价已出现在连续30个交易日中至少有10个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%的情形,向下修正转股价格 |
2020-04-24 | 24.27 | 2020-04-17 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、www.sse.com.cn | 因实施公司2019年度利润分配方案,相应调整转股价格 |
2020-11-06 | 23.85 | 2020-11-05 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、www.sse.com.cn | 因公司非公开发行A股股票导致转股价格调整 |
2021-05-26 | 23.40 | 2021-05-20 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、www.sse.com.cn | 因实施公司2020年度利润分配方案,相应调整转股价格 |
2022-05-26 | 22.72 | 2022-05-19 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、www.sse.com.cn | 因实施公司2021年度利润分配方案,相应调整转股价格 |
2022-09-30 | 22.67 | 2022-09-29 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、www.sse.com.cn | 因公司股权激励计划增发新股导致转股价格调整 |
截至本报告期末最新转股价格 | 不适用 |
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用 □不适用
截至2022年12月31日,公司总资产1,498,120.22万元,资产负债率24.22%。未来年度公司还债的现金来源主要包括公司的经营性现金流等。
截至2022年11月12日(到期日),济川转债共有人民币835,658,000元已转为本公司股票,累计转股数为32,794,308股。本次到期兑付的本金为人民币7,502,000元,到期兑付总额为人民币7,952,120元(含税),已经于2022年11月14日兑付完毕。
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
湖北济川药业股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了湖北济川药业股份有限公司(以下简称济川药业)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了济川药业2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于济川药业,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
(一)药品销售收入确认 | |
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”注释(三十八)所述的会计政策及“七、合并财务报表项目附注”注释(四十)。 济川药业主要从事药品的生产、销售及推广。 2022年度,济川药业药品销售及推广确认的主营业务收入为897,649.62万元,较上期增长17.84%,均为国内销售及推广产生的收入。 由于收入是济川药业的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将收入确认识别为关键审计事项。 | 1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; 2)选取样本检查销售合同,识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件,评价贵公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求; 3)结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况; 4)对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、销售合同及出库单,评价相关收入确认是否符合济川药业收入确认的会计政策; 5)就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单及其他支持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 |
(二)应收账款的可回收性 |
请参阅合并财务报表附注 “五、公司重要会计政策及会计估计”注释(十)所述的会计政策及“七、合并财务报表项目附注”注释(三)。 截至2022年12月31日,济川药业合并财务报表中应收账款的原值为298,979.56万元,坏账准备金额15,813.68万元,账面价值较高。 由于期末应收款项金额重大,且管理层在评估应收账款减值迹象时涉及了重大判断,因此我们确定将应收账款的坏账准备识别为关键审计事项。 | 1)对信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试; 2)分析应收账款坏账准备会计估计的合理性,包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等; 3)分析计算资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率,比较前期坏账准备计提数和实际发生数,分析应收账款坏账准备计提是否充分; 4)通过分析应收账款的账龄和客户信誉情况,并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况,评价应收账款坏账准备计提的合理性; 5)获取坏账准备计提表,检查计提方法是否按照坏账政策执行;重新计算坏账计提金额是否准确。 |
四、其他信息
济川药业管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括济川药业2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估济川药业的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督济川药业的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对济川药业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务
报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致济川药业不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就济川药业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师:
(特殊普通合伙) (项目合伙人)
中国注册会计师:
中国?上海 二〇二三年四月七日
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 湖北济川药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、(一) | 4,818,940,846.89 | 3,818,996,211.31 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、(二) | 3,044,551,588.59 | 1,675,000,000.00 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 七、(三) | 2,831,658,804.07 | 2,111,480,867.92 |
应收款项融资 | 七、(四) | 18,642,762.90 | 71,392,530.32 |
预付款项 | 七、(五) | 39,039,861.66 | 47,086,107.74 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、(六) | 17,195,404.96 | 11,983,082.08 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、(七) | 391,476,724.81 | 375,588,947.13 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、(八) | 15,191,655.36 | 11,256,667.83 |
流动资产合计 | 11,176,697,649.24 | 8,122,784,414.33 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、(九) | 13,938,019.75 | 13,168,531.61 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 七、(十) | 318,401,621.68 | 315,268,900.90 |
投资性房地产 | 七、(十一) | 46,979,422.00 | 49,392,299.56 |
固定资产 | 七、(十二) | 2,502,339,156.32 | 2,708,434,229.09 |
在建工程 | 七、(十三) | 352,148,876.88 | 322,168,054.62 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 七、(十四) | 1,581,787.65 | 3,402,402.18 |
无形资产 | 七、(十五) | 320,623,234.14 | 280,038,247.55 |
开发支出 | 七、(十六) | ||
商誉 | 七、(十七) | 167,303,834.11 | 167,303,834.11 |
长期待摊费用 | 七、(十八) | 3,869,912.76 | 13,191,590.67 |
递延所得税资产 | 七、(十九) | 62,160,322.83 | 57,320,418.14 |
其他非流动资产 | 七、(二十) | 15,158,403.87 | 78,563,855.14 |
非流动资产合计 | 3,804,504,591.99 | 4,008,252,363.57 | |
资产总计 | 14,981,202,241.23 | 12,131,036,777.90 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、(二十一) | 400,000,000.00 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、(二十二) | 235,245,939.59 | 201,928,236.17 |
应付账款 | 七、(二十三) | 1,269,978,531.14 | 743,839,489.86 |
预收款项 | |||
合同负债 | 七、(二十四) | 49,137,916.89 | 19,343,491.90 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、(二十五) | 161,846,722.34 | 163,489,421.14 |
应交税费 | 七、(二十六) | 297,739,177.57 | 127,049,414.94 |
其他应付款 | 七、(二十七) | 1,006,760,243.25 | 913,354,991.10 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、(二十八) | 444,170.46 | 629,100,960.88 |
其他流动负债 | 七、(二十九) | 6,130,382.03 | 2,494,030.82 |
流动负债合计 | 3,427,283,083.27 | 2,800,600,036.81 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 七、(三十) | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、(三十一) | 201,925.27 | 1,016,485.89 |
长期应付款 | 七、(三十二) | 1,060,171.77 | 1,352,857.81 |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、(三十三) | 78,192,440.46 | 84,633,624.05 |
递延所得税负债 | 七、(十九) | 121,939,577.50 | 112,384,770.69 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 201,394,115.00 | 199,387,738.44 | |
负债合计 | 3,628,677,198.27 | 2,999,987,775.25 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、(三十四) | 452,743,362.00 | 436,266,051.00 |
其他权益工具 | 七、(三十五) | 100,814,275.76 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、(三十六) | 3,983,781,662.56 | 3,148,478,414.39 |
减:库存股 | 七、(三十七) | 97,184,000.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、(三十八) | 161,825,325.23 | 161,825,325.23 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、(三十九) | 6,836,219,201.55 | 5,269,494,338.57 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 11,337,385,551.34 | 9,116,878,404.95 | |
少数股东权益 | 15,139,491.62 | 14,170,597.70 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 11,352,525,042.96 | 9,131,049,002.65 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 14,981,202,241.23 | 12,131,036,777.90 |
公司负责人:曹龙祥 主管会计工作负责人:严宏泉 会计机构负责人:奚建宏
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:湖北济川药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 50,550,684.50 | 824,423,276.01 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | |||
应收款项融资 | |||
预付款项 | |||
其他应收款 | 十七、(二) | 3,364,293,980.37 | 2,087,874,174.82 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 2,134,000,000.00 | 1,200,000,000.00 | |
存货 | |||
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 2,908,477.49 | 2,905,033.47 | |
流动资产合计 | 3,417,753,142.36 | 2,915,202,484.30 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 |
长期股权投资 | 十七、(三) | 8,727,467,812.18 | 8,722,585,018.97 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | |||
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 50,730.73 | 88,778.77 | |
无形资产 | |||
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 1,250.00 | 1,250.00 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 8,727,519,792.91 | 8,722,675,047.74 | |
资产总计 | 12,145,272,935.27 | 11,637,877,532.04 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 280.00 | 280.00 | |
预收款项 | |||
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 80,000.00 | 60,000.00 | |
应交税费 | 5,218,470.04 | 1,305,604.24 | |
其他应付款 | 97,184,034.00 | 34.00 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 38,020.75 | 627,582,956.65 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 102,520,804.79 | 628,948,874.89 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 226.73 | 38,247.48 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 226.73 | 38,247.48 |
负债合计 | 102,521,031.52 | 628,987,122.37 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 921,822,160.00 | 888,273,021.00 | |
其他权益工具 | 100,814,275.76 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 8,178,927,025.41 | 7,360,695,605.24 | |
减:库存股 | 97,184,000.00 | ||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 547,314,516.40 | 547,314,516.40 | |
未分配利润 | 2,491,872,201.94 | 2,111,792,991.27 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 12,042,751,903.75 | 11,008,890,409.67 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 12,145,272,935.27 | 11,637,877,532.04 |
公司负责人:曹龙祥 主管会计工作负责人:严宏泉 会计机构负责人:奚建宏
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 8,996,366,979.29 | 7,630,510,000.18 | |
其中:营业收入 | 七、(四十) | 8,996,366,979.29 | 7,630,510,000.18 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 6,620,728,388.13 | 5,862,687,239.17 | |
其中:营业成本 | 七、(四十) | 1,537,411,349.71 | 1,276,564,038.73 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、(四十一) | 138,809,607.67 | 120,903,206.23 |
销售费用 | 七、(四十二) | 4,112,727,520.59 | 3,713,848,019.87 |
管理费用 | 七、(四十三) | 364,240,039.98 | 316,893,540.25 |
研发费用 | 七、(四十四) | 553,303,050.84 | 523,444,395.89 |
财务费用 | 七、(四十五) | -85,763,180.66 | -88,965,961.80 |
其中:利息费用 | 30,409,319.14 | 34,898,772.88 |
利息收入 | 116,999,464.13 | 124,447,445.04 | |
加:其他收益 | 七、(四十六) | 20,136,780.90 | 10,926,041.86 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、(四十七) | 66,208,552.57 | 46,977,506.87 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 769,488.14 | 674,510.35 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、(四十八) | -7,315,690.63 | 114,554,454.26 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、(四十九) | -36,387,737.81 | -8,107,655.13 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、(五十) | 5,217,174.62 | 653,304.07 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 2,423,497,670.81 | 1,932,826,412.94 | |
加:营业外收入 | 七、(五十一) | 95,994,859.60 | 20,383,487.44 |
减:营业外支出 | 七、(五十二) | 11,571,612.52 | 2,774,518.40 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 2,507,920,917.89 | 1,950,435,381.98 | |
减:所得税费用 | 七、(五十三) | 336,197,389.99 | 233,218,908.07 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,171,723,527.90 | 1,717,216,473.91 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,171,723,527.90 | 1,717,216,473.91 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,170,754,633.98 | 1,719,175,931.11 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 968,893.92 | -1,959,457.20 | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 2,171,723,527.90 | 1,717,216,473.91 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 2,170,754,633.98 | 1,719,175,931.11 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 968,893.92 | -1,959,457.20 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 2.44 | 1.94 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 2.39 | 1.91 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:曹龙祥 主管会计工作负责人:严宏泉 会计机构负责人:奚建宏
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 十七、(四) | 679,245.24 | 679,245.24 |
减:营业成本 | 十七、(四) | ||
税金及附加 | 212,984.70 | 190.80 | |
销售费用 | |||
管理费用 | 1,160,849.42 | 1,203,728.18 | |
研发费用 | |||
财务费用 | 11,026,176.80 | 22,632,684.43 | |
其中:利息费用 | 29,326,219.43 | 33,551,023.34 |
利息收入 | 18,303,918.83 | 10,921,064.91 | |
加:其他收益 | 107,642.91 | 446,554.25 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、(五) | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -3,500.00 | ||
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 988,386,877.23 | 977,285,696.08 | |
加:营业外收入 | 0.79 | 100,000.00 | |
减:营业外支出 | |||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 988,386,878.02 | 977,385,696.08 | |
减:所得税费用 | 4,277,896.35 | 369,564.86 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 984,108,981.67 | 977,016,131.22 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 984,108,981.67 | 977,016,131.22 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 1.11 | 1.10 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 1.10 | 1.10 |
公司负责人:曹龙祥 主管会计工作负责人:严宏泉 会计机构负责人:奚建宏
合并现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 9,441,819,954.72 | 8,499,125,967.70 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 3,295,014.45 | 1,897,797.25 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、(五十五) | 351,577,933.57 | 178,211,347.22 |
经营活动现金流入小计 | 9,796,692,902.74 | 8,679,235,112.17 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,214,618,119.07 | 1,014,690,600.95 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 |
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 818,937,266.31 | 921,862,460.07 | |
支付的各项税费 | 1,267,677,333.62 | 1,178,487,535.68 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、(五十五) | 3,874,627,304.72 | 3,669,865,122.49 |
经营活动现金流出小计 | 7,175,860,023.72 | 6,784,905,719.19 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,620,832,879.02 | 1,894,329,392.98 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 4,801,000,000.00 | 4,352,040,539.89 | |
取得投资收益收到的现金 | 67,533,669.75 | 49,114,322.61 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 52,818,780.15 | 794,079.45 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 4,921,352,449.90 | 4,401,948,941.95 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 243,658,662.34 | 248,316,219.51 | |
投资支付的现金 | 6,181,000,000.00 | 4,826,930,603.18 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 6,424,658,662.34 | 5,075,246,822.69 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,503,306,212.44 | -673,297,880.74 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 97,184,000.00 | 50,000,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 400,000,000.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 497,184,000.00 | 50,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 7,519,759.25 | 849.70 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 605,454,245.75 | 409,374,182.84 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、(五十五) | 1,792,026.00 | 1,816,869.43 |
筹资活动现金流出小计 | 614,766,031.00 | 411,191,901.97 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -117,582,031.00 | -361,191,901.97 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 999,944,635.58 | 859,839,610.27 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 3,818,996,211.31 | 2,959,156,601.04 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 4,818,940,846.89 | 3,818,996,211.31 |
公司负责人:曹龙祥 主管会计工作负责人:严宏泉 会计机构负责人:奚建宏
母公司现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 720,000.00 | 720,000.00 | |
收到的税费返还 | 746,186.16 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 121,693,884.53 | 41,311,184.91 | |
经营活动现金流入小计 | 122,413,884.53 | 42,777,371.07 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 240,000.00 | 240,000.00 | |
支付的各项税费 | 578,696.69 | 1,773,015.81 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 446,613,003.91 | 994,950.27 | |
经营活动现金流出小计 | 447,431,700.60 | 3,007,966.08 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -325,017,816.07 | 39,769,404.99 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 66,000,000.00 | 800,000,000.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 66,000,000.00 | 800,000,000.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
投资支付的现金 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | |||
投资活动产生的现金流量净额 | 66,000,000.00 | 800,000,000.00 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 97,184,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 97,184,000.00 | ||
偿还债务支付的现金 | 7,519,759.25 | 849.70 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 604,479,416.19 | 408,426,240.77 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 39,600.00 | 39,600.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 612,038,775.44 | 408,466,690.47 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -514,854,775.44 | -408,466,690.47 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -773,872,591.51 | 431,302,714.52 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 824,423,276.01 | 393,120,561.49 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 50,550,684.50 | 824,423,276.01 |
公司负责人:曹龙祥 主管会计工作负责人:严宏泉 会计机构负责人:奚建宏
合并所有者权益变动表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 436,266,051.00 | 100,814,275.76 | 3,148,478,414.39 | 161,825,325.23 | 5,269,494,338.57 | 9,116,878,404.95 | 14,170,597.70 | 9,131,049,002.65 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 436,266,051.00 | 100,814,275.76 | 3,148,478,414.39 | 161,825,325.23 | 5,269,494,338.57 | 9,116,878,404.95 | 14,170,597.70 | 9,131,049,002.65 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 16,477,311.00 | -100,814,275.76 | 835,303,248.17 | 97,184,000.00 | 1,566,724,862.98 | 2,220,507,146.39 | 968,893.92 | 2,221,476,040.31 | |||||||
(一)综合收益总额 | 2,170,754,633.98 | 2,170,754,633.98 | 968,893.92 | 2,171,723,527.90 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 16,477,311.00 | 734,488,972.41 | 97,184,000.00 | 653,782,283.41 | 653,782,283.41 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 16,477,311.00 | 729,606,179.20 | 97,184,000.00 | 648,899,490.20 | 648,899,490.20 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 4,882,793.21 | 4,882,793.21 | 4,882,793.21 |
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -604,029,771.00 | -604,029,771.00 | -604,029,771.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -604,029,771.00 | -604,029,771.00 | -604,029,771.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -100,814,275.76 | 100,814,275.76 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | -100,814,275.76 | 100,814,275.76 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 452,743,362.00 | 3,983,781,662.56 | 97,184,000.00 | 161,825,325.23 | 6,836,219,201.55 | 11,337,385,551.34 | 15,139,491.62 | 11,352,525,042.96 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 436,258,310.00 | 100,873,447.89 | 3,114,189,661.57 | 161,825,325.23 | 3,950,034,493.51 | 7,763,181,238.20 | 7,763,181,238.20 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 436,258,310.00 | 100,873,447.89 | 3,114,189,661.57 | 161,825,325.23 | 3,950,034,493.51 | 7,763,181,238.20 | 7,763,181,238.20 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 7,741.00 | -59,172.13 | 34,288,752.82 | 1,319,459,845.06 | 1,353,697,166.75 | 14,170,597.70 | 1,367,867,764.45 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 1,719,175,931.11 | 1,719,175,931.11 | -1,959,457.20 | 1,717,216,473.91 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 7,741.00 | 34,229,580.69 | 34,237,321.69 | 16,130,054.90 | 50,367,376.59 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 7,741.00 | 34,229,580.69 | 34,237,321.69 | 16,130,054.90 | 50,367,376.59 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -399,716,086.05 | -399,716,086.05 | -399,716,086.05 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -399,716,086.05 | -399,716,086.05 | -399,716,086.05 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -59,172.13 | 59,172.13 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | -59,172.13 | 59,172.13 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 436,266,051.00 | 100,814,275.76 | 3,148,478,414.39 | 161,825,325.23 | 5,269,494,338.57 | 9,116,878,404.95 | 14,170,597.70 | 9,131,049,002.65 |
公司负责人:曹龙祥 主管会计工作负责人:严宏泉 会计机构负责人:奚建宏
母公司所有者权益变动表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 888,273,021.00 | 100,814,275.76 | 7,360,695,605.24 | 547,314,516.40 | 2,111,792,991.27 | 11,008,890,409.67 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 888,273,021.00 | 100,814,275.76 | 7,360,695,605.24 | 547,314,516.40 | 2,111,792,991.27 | 11,008,890,409.67 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 33,549,139.00 | -100,814,275.76 | 818,231,420.17 | 97,184,000.00 | 380,079,210.67 | 1,033,861,494.08 | |||||
(一)综合收益总额 | 984,108,981.67 | 984,108,981.67 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 33,549,139.00 | 717,417,144.41 | 97,184,000.00 | 653,782,283.41 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 33,549,139.00 | 712,534,351.20 | 97,184,000.00 | 648,899,490.20 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 4,882,793.21 | 4,882,793.21 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -604,029,771.00 | -604,029,771.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -604,029,771.00 | -604,029,771.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -100,814,275.76 | 100,814,275.76 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | -100,814,275.76 | 100,814,275.76 |
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 921,822,160.00 | 8,178,927,025.41 | 97,184,000.00 | 547,314,516.40 | 2,491,872,201.94 | 12,042,751,903.75 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 888,257,259.00 | 100,873,447.89 | 7,360,284,818.52 | 547,314,516.40 | 1,534,492,946.10 | 10,431,222,987.91 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 888,257,259.00 | 100,873,447.89 | 7,360,284,818.52 | 547,314,516.40 | 1,534,492,946.10 | 10,431,222,987.91 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 15,762.00 | -59,172.13 | 410,786.72 | 577,300,045.17 | 577,667,421.76 | ||||||
(一)综合收益总额 | 977,016,131.22 | 977,016,131.22 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 15,762.00 | 351,614.59 | 367,376.59 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 15,762.00 | 351,614.59 | 367,376.59 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -399,716,086.05 | -399,716,086.05 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -399,716,086.05 | -399,716,086.05 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -59,172.13 | 59,172.13 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | -59,172.13 | 59,172.13 | |||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 888,273,021.00 | 100,814,275.76 | 7,360,695,605.24 | 547,314,516.40 | 2,111,792,991.27 | 11,008,890,409.67 |
公司负责人:曹龙祥 主管会计工作负责人:严宏泉 会计机构负责人:奚建宏
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
湖北济川药业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为湖北洪城通用机械股份有限公司,系于1996年经湖北省体改委鄂体改(1996)373号文件批准,由荆州市国有资产管理局(原荆沙市国有资产管理局)、湖北沙市阀门总厂、沙市精密钢管总厂、湖北大日化工股份有限公司(原荆沙市江陵化肥厂)、湖北永盛石棉橡胶有限公司(原荆沙市石棉橡胶厂)、荆州市荆沙棉纺织有限公司(原荆沙市荆沙棉纺织厂)等六家单位共同发起设立的股份有限公司。公司于1997年1月22日取得湖北省工商行政管理局颁布的企业法人营业执照,注册号:
420000000034415。
2001年7月,经中国证券监督管理委员会证监发行字(2001)48号文核准,公司向社会发行新股4,000万股,每股价格为7.80元,发行后总股本为106,308,000股。经2010年4月27日召开的2009年年度股东大会审议通过,公司以资本公积向全体股东每10股转增3股。转增股本总数31,892,400股,转增股本后公司总股本为138,200,400股。
2013年12月,根据公司2013年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准湖北洪城通用机械股份有限公司重大资产重组及向江苏济川控股集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2013]1604号)核准,公司通过向江苏济川控股集团有限公司、曹龙祥、周国娣、西藏华金济天投资有限公司和西藏恒川投资管理中心(有限合伙)(上述五方以下简称“重组方”)发行股份购买资产,申请增加注册资本人民币61,082.4301万元,变更后的注册资本为人民币74,902.4701万元。本次变更已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字(2013)第114211号验资报告验证,本次注册资本变更已在荆州市工商行政管理局办理了工商变更登记。
2014年1月,公司向社会非公开发行人民币普通股(A股)3,243万股,申请增加注册资本人民币3,243万元,变更后的注册资本为人民币78,145.4701万元。本次变更已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字(2014)第110050号验资报告验证,本次注册资本变更已在荆州市工商行政管理局办理了工商变更登记。
2016年5月,公司向社会非公开发行人民币普通股(A股)2,816.9298万股,申请增加注册资本人民币2,816.9298万元,变更后的注册资本为人民币80,962.3999万元。本次变更已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字(2016)第114698号验资报告验证,本次注册资本变更已在荆州市工商行政管理局办理了工商变更登记。
2017年11月,根据公司2017年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准湖北济川药业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2017]1755号)核准,公司向社会公开发行面值总额为人民币84,316万元可转换公司债券(以下简称“济川转债”,债券代码“110038”),每张面值人民币100元,共843.16万张,期限5年。可转换公司债券发行后,截至2022年11月11日,累计共有83,565.80万元“济川转债”已转换成公司股票,转股数为3,279.4308万股,占“济川转债”转股前公司已发行股份总额的4.05%。
2020年9月,根据公司2019年年度股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准湖北济川药业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2020]1442号)核准,公司实际向社会非公开发行人民币普通股(A股)73,329,853股,股票面值为人民币1.00元,溢价发行,发行价为每股人民币19.16元,共募集资金1,404,999,983.48元。申请增加注册资本人民币7,332.9853万元,变更后的注册资本为人民币88,825.7218万元,本次变更已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字(2020)第ZA15713号验资报告验证,本次注册资本变更已在荆州市工商行政管理局办理了工商变更登记。
2022年9月,根据公司2022年第二次临时股东大会决议,公司向112名激励对象授予限制性股票607.40万股,授予价格每股为16元,增加股本607.40万元、资本公积9,111.00万元。本次变更已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2022]第ZA15873号验资报告验证。
截至2022年12月31日,本公司累计发行股本总数921,822,160股。公司统一社会信用代码:91420000706963132M。注册地:湖北省荆州市沙市区园林路时尚豪庭602室;总部地址:江苏省泰兴市大庆西路宝塔湾;法定代表人:曹龙祥。
公司经营范围为:药品研发;医药及其他领域投资管理;日化品销售;橡胶制品、塑料制品制造与销售;有色金属、五金交电、化工原料(不含危险品)、装潢材料批发、零售;科技及经济技术咨询服务(不含证券期货咨询);自营和代理各类商品及技术的进出口业务(不含国家禁止或限制进出口的商品及技术)。
本公司的母公司为江苏济川控股集团有限公司,本公司的实际控制人为曹龙祥。
本财务报表业经公司董事会于2023年4月7日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2022年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称 | 合并架构 | 简称 |
济川药业集团有限公司 | 子公司 | 济川有限 |
上海济嘉投资有限公司 | 子公司 | 上海济嘉 |
江苏济源医药有限公司 | 济川有限的子公司 | 济源医药 |
江苏天济药业有限公司 | 天济药业 | |
江苏济川康煦源保健品有限公司 | 康煦源 | |
济川药业集团江苏口腔健康研究院有限公司 | 口腔健康研究院 | |
济川药业集团药品销售有限公司 | 药品销售公司 | |
江苏蒲地蓝药妆科技有限公司 | 蒲地蓝药妆 | |
泰兴市济宇物业有限公司 | 济宇物业 | |
济川药业集团电子商务有限公司 | 济川电子商务 | |
江苏蒲地蓝日化有限公司 | 蒲地蓝日化 | |
宁波济嘉投资有限公司 | 上海济嘉的子公司 | 宁波济嘉 |
济川(上海)医学科技有限公司 | 济川(上海)医学 | |
泰兴市为你想大药房连锁有限公司 | 济源医药的子公司 | 为你想公司 |
泰兴市人医新特药房有限公司 | 人医新特药房 | |
泰兴市利尔康旅游用品有限公司 | 蒲地蓝日化的子公司 | 利尔康 |
陕西东科制药有限责任公司 | 宁波济嘉的子公司 | 东科制药 |
上海贞信企业管理咨询有限公司 | 上海贞信 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(一)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
(二)合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
(一)金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
(二)金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
(三)金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;
- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(四)金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(五)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
(六)金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。各类金融资产信用损失的确定方法:
(1)应收票据
对于应收票据,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:
组合名称 | 确定组合的依据 |
应收票据组合1 | 银行承兑汇票 |
应收票据组合2 | 商业承兑汇票 |
(2)应收账款
对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
除单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
组合名称 | 确定组合的依据 |
应收账款组合1 | 应收外部客户款项 |
应收账款组合2 | 合并范围内关联方款项 |
(3)其他应收款
公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
组合名称 | 确定组合的依据 |
其他应收款组合1 | 保证金押金组合 |
其他应收款组合2 | 员工借款组合 |
其他应收款组合3 | 合并范围内关联方款项 |
其他应收款组合4 | 其他 |
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
(一)存货的分类和成本
存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
(二)发出存货的计价方法
存货发出时工业模式按加权平均法计价,商业模式按个别认定法计价。
(三)不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
(四)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(五)低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(一)共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
(二)初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(三)后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 3 | 2.43-4.85 |
机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3 | 9.70-19.40 |
运输设备 | 年限平均法 | 4 | 3 | 24.25 |
办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 3 | 19.40-32.33 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
(4). 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
□适用 √不适用
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
详见“42、租赁”。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(一)无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
(二)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
土地使用权 | 600个月 | 年限平均法 | 土地使用权证 |
专利权及非专利技术 | 60-120个月 | 年限平均法 | 预计技术更新换代期间 |
软件使用权 | 24个月-60个月 | 年限平均法 | 预计软件更新升级期间 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发支出资本化的具体判断条件如下:
①国家药监局于2020年6月发布的“总局2020年第44号公告”中附件“化学药品注册分类及申报资料要求”将化学药品注册重新分类,公司根据化学药品的特点及研发注册流程,对公司自行立项“化学药品”开发项目如下确定:对第1、2类化药,在项目取得“临床批件”之后发生的支出,并且评估项目成果对企业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时,方可作为资本化的研发支出,所开发项目达到预定用途时转入无形资产,其余研发支出,则作为费用化的研发支出;对第3-5类化药,在项目取得“药品注册批件”之后发生的支出,并且评估项目成果对企业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时,方可作为资本化的研发支出,所开发项目达到预定用途时转入无形资产,其余研发支出,则作为费用化的研发支出。
②公司根据中药的特点及研发注册流程,对公司自行立项“中药”开发项目如下确定:在项目取得“药品注册批件”之后发生的支出,并且评估项目成果对企业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时,方可作为资本化的研发支出,所开发项目达到预定用途时转入无形资产,其余研发支出,则作为费用化的研发支出。
③公司根据生物药的特点及研发注册流程,对公司自行立项“生物药”开发项目如下确定:
在项目取得“临床批件”之后发生的支出,并且评估项目成果对企业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时,方可作为资本化的研发支出,所开发项目达到预定用途时转入无形资产,其余研发支出,则作为费用化的研发支出。
④外购正在进行中的研究开发项目,比照上述自行立项药品开发项目的规定进行处理。
⑤外购已取得“药品注册批件”的项目,自签订外购协议起,外购技术发生的成本及为该技术在生产过程中发生的工艺及其他试制费,对其进行资本化,在“药品注册批件”完成转让后,转入无形资产。
⑥无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括绿化工程、租入固定资产改良支出。
(一)摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(二)摊销年限
绿化工程按三年摊销。租入固定资产改良支出按租赁期与受益期孰短摊销。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
详见“42、租赁”。
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(一)以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
(二)以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日(无论发生在等待期内还是等待期结束后),本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的
股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期,本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(一)收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
(二)具体原则
公司销售药品属于在某一时点履行的履约义务。具体的收入确认条件为:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已对产品进行验收时,公司确认销售收入的实现。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(一)类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(二)确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
(三)会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
? 商誉的初始确认;
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法,不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;
? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
(一)本公司作为承租人
(1)使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
? 租赁负债的初始计量金额;
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
? 本公司发生的初始直接费用;
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、(三十)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
? 固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额;
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
? 购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
? 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(5)新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
(二)本公司作为出租人
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、(十)金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、
(十)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3)新冠肺炎疫情相关的租金减让
? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
2013 年度,公司完成重大资产重组,详见“附注三(一)”。根据《企业会计准则》、《企业会计准则讲解(2010)》以及财政部会计司财会便(2009)17 号《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》等相关规定,重组方以所持有的济川有限 100%股权为对价取得本公司的控制权,构成反向购买。因法律上母公司(被购买方,即本公司)原与业务相关的资产和负债均在本次重组中置出,故本次反向收购认定为被购买的上市公司不构成业务,在编制合并报表时按权益性交易的原则进行处理,不确认商誉或当期损益。
44. 回购本公司股份
公司授予激励对象的限制性股票适用不同的限售期,均自授予日起计,且授予日与首次解除限售日之间的间隔不得少于12个月。在限售期内,激励对象持有的限制性股票不得转让、不得用于担保或偿还债务。
在解除限售条件成就后,公司按照相关规定为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜,未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票均不得解除限售或递延至下期解除限售,由公司按约定价格回购注销。
限制性股票激励计划终止时,公司应当回购尚未解除限售的限制性股票,并按照《公司法》的规定进行处理。
45. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
(一)执行《企业会计准则解释第15号》
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释第15号”)。
① 关于试运行销售的会计处理
解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报,规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行,对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售,应当进行追溯调整。
执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于亏损合同的判断
解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行,企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积
影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。
执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(二)执行《企业会计准则解释第16号》
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”)。
① 关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
解释第16号规定对于企业分类为权益工具的金融工具,相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的,应当在确认应付股利时,确认与股利相关的所得税影响,并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式,将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目(含其他综合收益项目)。
该规定自公布之日起施行,相关应付股利发生在 2022年1月1日至施行日之间的,按照该规定进行调整;发生在 2022年1月1日之前且相关金融工具在2022 年1月1日尚未终止确认的,应当进行追溯调整。
执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理解释第16号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日(无论发生在等待期内还是结束后),应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。
该规定自公布之日起施行,2022年1月1日至施行日新增的有关交易,按照该规定进行调整; 2022年1月1日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的,应当进行追溯调整,将累计影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关项目,不调整前期比较财务报表数据。
执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
46. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 0%、3%、5%、6%、9%、13% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 5%、7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
济川有限 | 15% |
人医新特药房、济宇物业、为你想公司 | 2.5%-10% |
东科制药 | 15% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定:国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。济川有限于2020年12月取得编号为GR202032003407号《高新技术企业证书》,济川有限自2020年起被继续认定为高新技术企业,有效期三年。故2022年度济川有限企业所得税减按15%税率征收。
2、根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委共同出具的财政部公告[2020]23号文件“关于延续西部大开发企业所得税政策的公告”的规定:自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。东科制药符合开发西部企业认定标准,享受开发西部企业的税收优惠政策。东科制药按15%的税率征收企业所得税。
3、根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税[2021]12号)的规定,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。人医新特药房、济宇物业、为你想公司按照小微企业2.5%-10%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 16,334.84 | 17,311.73 |
银行存款 | 4,816,324,533.97 | 3,816,609,461.11 |
其他货币资金 | 2,599,978.08 | 2,369,438.47 |
合计 | 4,818,940,846.89 | 3,818,996,211.31 |
其他说明
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
第三方支付机构备付金 | 2,599,978.08 | 2,369,438.47 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,044,551,588.59 | 1,675,000,000.00 |
其中: | ||
结构性存款、银行理财产品及券商理财产品 | 3,044,551,588.59 | 1,675,000,000.00 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
合计 | 3,044,551,588.59 | 1,675,000,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
2,904,532,579.37 | |
1年以内小计 | 2,904,532,579.37 |
1至2年 | 75,230,661.21 |
2至3年 | 6,636,083.73 |
3年以上 | 3,396,278.07 |
合计 | 2,989,795,602.38 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 2,989,795,602.38 | 100.00 | 158,136,798.31 | 5.29 | 2,831,658,804.07 | 2,233,598,032.47 | 100.00 | 122,117,164.55 | 5.47 | 2,111,480,867.92 |
其中: | ||||||||||
应收外部客户款项 | 2,989,795,602.38 | 100.00 | 158,136,798.31 | 5.29 | 2,831,658,804.07 | 2,233,598,032.47 | 100.00 | 122,117,164.55 | 5.47 | 2,111,480,867.92 |
合计 | 2,989,795,602.38 | / | 158,136,798.31 | / | 2,831,658,804.07 | 2,233,598,032.47 | / | 122,117,164.55 | / | 2,111,480,867.92 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:应收外部客户款项
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 2,904,532,579.37 | 145,226,628.98 | 5.00 |
1-2年(含2年) | 75,230,661.21 | 7,523,066.13 | 10.00 |
2-3年(含3年) | 6,636,083.73 | 1,990,825.13 | 30.00 |
3年以上 | 3,396,278.07 | 3,396,278.07 | 100.00 |
合计 | 2,989,795,602.38 | 158,136,798.31 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 122,117,164.55 | 36,019,633.76 | 158,136,798.31 | |||
合计 | 122,117,164.55 | 36,019,633.76 | 158,136,798.31 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 62,009,676.61 | 2.07 | 3,100,483.83 |
第二名 | 56,314,649.57 | 1.88 | 2,815,732.48 |
第三名 | 50,341,478.12 | 1.68 | 2,517,073.91 |
第四名 | 40,767,847.83 | 1.36 | 2,038,392.39 |
第五名 | 34,523,958.46 | 1.15 | 1,726,197.93 |
合计 | 243,957,610.59 | 8.14 | 12,197,880.54 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
4、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 18,642,762.90 | 71,392,530.32 |
应收账款 | ||
合计 | 18,642,762.90 | 71,392,530.32 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
√适用 □不适用
项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
应收票据-银行承兑汇票 | 71,392,530.32 | 338,675,210.69 | 391,424,978.11 | 18,642,762.90 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
(1)期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 9,511,385.60 |
(2)期末公司已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 103,447,779.42 |
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 37,591,991.26 | 96.29 | 46,060,177.66 | 97.82 |
1至2年 | 703,195.38 | 1.80 | 753,389.38 | 1.60 |
2至3年 | 569,495.66 | 1.46 | 98,611.00 | 0.21 |
3年以上 | 175,179.36 | 0.45 | 173,929.70 | 0.37 |
合计 | 39,039,861.66 | 100.00 | 47,086,107.74 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第一名 | 7,471,017.71 | 19.14 |
第二名 | 3,396,549.00 | 8.70 |
第三名 | 1,236,510.00 | 3.17 |
第四名 | 795,000.00 | 2.04 |
第五名 | 776,190.00 | 1.99 |
合计 | 13,675,266.71 | 35.04 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
6、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 17,195,404.96 | 11,983,082.08 |
合计 | 17,195,404.96 | 11,983,082.08 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
11,969,575.60 | |
1年以内小计 | 11,969,575.60 |
1至2年 | 5,385,794.54 |
2至3年 | 421,347.22 |
3年以上 | 97,937.19 |
合计 | 17,874,654.55 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 6,733,900.00 | 7,539,023.43 |
员工借款 | 3,238,699.10 | 4,698,441.90 |
其他 | 7,902,055.45 | 56,762.29 |
合计 | 17,874,654.55 | 12,294,227.62 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 311,145.54 | 311,145.54 | ||
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 368,104.05 | 368,104.05 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年12月31日余额 | 679,249.59 | 679,249.59 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 311,145.54 | 368,104.05 | 679,249.59 | |||
合计 | 311,145.54 | 368,104.05 | 679,249.59 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 其他 | 6,400,000.00 | 1年以内 | 35.80 | 320,000.00 |
第二名 | 保证金 | 2,400,000.00 | 1-2年 | 13.43 | |
第三名 | 保证金 | 2,400,000.00 | 1-2年 | 13.43 | |
第四名 | 保证金 | 1,200,000.00 | 1年以内 | 6.71 | |
第五名 | 保证金 | 330,000.00 | 1-3年 | 1.85 | |
合计 | / | 12,730,000.00 | / | 71.22 | 320,000.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
库存商品 | 203,325,145.23 | 203,325,145.23 | 212,166,395.52 | 212,166,395.52 | ||
在产品 | 82,559,436.14 | 82,559,436.14 | 76,041,800.22 | 76,041,800.22 | ||
原材料 | 75,602,260.97 | 75,602,260.97 | 69,292,276.01 | 69,292,276.01 | ||
周转材料 | 17,850,969.64 | 17,850,969.64 | 12,302,834.25 | 12,302,834.25 | ||
发出商品 | 11,584,981.20 | 11,584,981.20 | 5,267,123.01 | 5,267,123.01 | ||
委托加工物资 | 553,931.63 | 553,931.63 | 518,518.12 | 518,518.12 | ||
合计 | 391,476,724.81 | 391,476,724.81 | 375,588,947.13 | 375,588,947.13 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税额 | 15,191,655.36 | 11,256,667.83 |
合计 | 15,191,655.36 | 11,256,667.83 |
其他说明无
9、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
南京逐陆医药科技有限公司 | 13,168,531.61 | 769,488.14 | 13,938,019.75 | ||||||||
小计 | 13,168,531.61 | 769,488.14 | 13,938,019.75 | ||||||||
合计 | 13,168,531.61 | 769,488.14 | 13,938,019.75 |
10、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 318,401,621.68 | 315,268,900.90 |
其中:权益工具投资 | 318,401,621.68 | 315,268,900.90 |
合计 | 318,401,621.68 | 315,268,900.90 |
其他说明:
□适用 √不适用
11、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 68,748,971.02 | 970,266.88 | 69,719,237.90 |
2.本期增加金额 | |||
3.本期减少金额 | |||
4.期末余额 | 68,748,971.02 | 970,266.88 | 69,719,237.90 |
二、累计折旧和累计摊销 | |||
1.期初余额 | 19,974,408.06 | 352,530.28 | 20,326,938.34 |
2.本期增加金额 | 2,393,472.24 | 19,405.32 | 2,412,877.56 |
(1)计提或摊销 | 2,393,472.24 | 19,405.32 | 2,412,877.56 |
3.本期减少金额 | |||
4.期末余额 | 22,367,880.30 | 371,935.60 | 22,739,815.90 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
3、本期减少金额 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 46,381,090.72 | 598,331.28 | 46,979,422.00 |
2.期初账面价值 | 48,774,562.96 | 617,736.60 | 49,392,299.56 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
12、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 2,502,339,156.32 | 2,708,434,229.09 |
固定资产清理 | ||
合计 | 2,502,339,156.32 | 2,708,434,229.09 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 2,473,332,414.83 | 1,366,468,239.59 | 34,264,233.94 | 164,881,507.07 | 4,038,946,395.43 |
2.本期增加金额 | -2,094,991.56 | 67,992,074.11 | 3,823,890.18 | 18,928,203.26 | 88,649,175.99 |
(1)购置 | 5,213,683.08 | 3,823,890.18 | 6,679,093.95 | 15,716,667.21 | |
(2)在建工程转入 | -2,094,991.56 | 62,778,391.03 | 12,249,109.31 | 72,932,508.78 | |
3.本期减少金额 | 16,588,398.89 | 9,448,890.29 | 2,249,527.00 | 391,130.94 | 28,677,947.12 |
(1)处置或报废 | 16,588,398.89 | 9,448,890.29 | 2,249,527.00 | 391,130.94 | 28,677,947.12 |
4.期末余额 | 2,454,649,024.38 | 1,425,011,423.41 | 35,838,597.12 | 183,418,579.39 | 4,098,917,624.30 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 561,209,964.55 | 638,381,320.42 | 29,203,472.89 | 101,717,408.48 | 1,330,512,166.34 |
2.本期增加金额 | 119,321,799.53 | 134,523,098.45 | 2,306,211.55 | 25,550,494.58 | 281,701,604.11 |
(1)计提 | 119,321,799.53 | 134,523,098.45 | 2,306,211.55 | 25,550,494.58 | 281,701,604.11 |
3.本期减少金额 | 4,706,259.67 | 8,381,941.67 | 2,182,041.19 | 365,059.94 | 15,635,302.47 |
(1)处置或报废 | 4,706,259.67 | 8,381,941.67 | 2,182,041.19 | 365,059.94 | 15,635,302.47 |
4.期末余额 | 675,825,504.41 | 764,522,477.20 | 29,327,643.25 | 126,902,843.12 | 1,596,578,467.98 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 1,778,823,519.97 | 660,488,946.21 | 6,510,953.87 | 56,515,736.27 | 2,502,339,156.32 |
2.期初账面价值 | 1,912,122,450.28 | 728,086,919.17 | 5,060,761.05 | 63,164,098.59 | 2,708,434,229.09 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
济川有限 | 223,363,023.07 | 办理房产证资料已递交 |
天济药业 | 191,984.62 | 办理房产证资料已递交 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
13、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 352,148,876.88 | 322,168,054.62 |
工程物资 | ||
合计 | 352,148,876.88 | 322,168,054.62 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
2号液体车间及4号高架库 | 89,914,801.00 | 89,914,801.00 | 80,388,007.69 | 80,388,007.69 | ||
2号固体楼 | 55,958,414.59 | 55,958,414.59 | 46,152,944.03 | 46,152,944.03 | ||
一号公寓楼 | 43,744,520.33 | 43,744,520.33 | 40,655,046.25 | 40,655,046.25 | ||
中药五车间 | 31,207,843.66 | 31,207,843.66 | 30,598,262.48 | 30,598,262.48 |
中药六车间 | 24,219,089.67 | 24,219,089.67 | 23,703,673.46 | 23,703,673.46 | ||
原料药七车间 | 21,686,946.93 | 21,686,946.93 | 1,507,323.87 | 1,507,323.87 | ||
杨凌医药生产基地 | 20,421,478.68 | 20,421,478.68 | 18,362,596.82 | 18,362,596.82 | ||
开发区项目 | 17,955,540.55 | 17,955,540.55 | 37,491,046.38 | 37,491,046.38 | ||
固体六车间 | 5,596,849.42 | 5,596,849.42 | ||||
动力车间 | 5,336,318.59 | 5,336,318.59 | ||||
原料药六车间 | 4,832,329.23 | 4,832,329.23 | 4,683,272.63 | 4,683,272.63 | ||
实验室工程 | 2,557,657.55 | 2,557,657.55 | 5,467,038.56 | 5,467,038.56 | ||
零星工程 | 28,717,086.68 | 28,717,086.68 | 33,158,842.45 | 33,158,842.45 | ||
合计 | 352,148,876.88 | 352,148,876.88 | 322,168,054.62 | 322,168,054.62 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 资金来源 |
开发区项目 | 592,205,000.00 | 37,491,046.38 | 15,118,496.07 | 34,654,001.90 | 17,955,540.55 | 132.63 | 已完工 | 募集资金、其他来源 | |
2号固体楼 | 449,997,200.00 | 46,152,944.03 | 9,805,470.56 | 55,958,414.59 | 12.43 | 未完工 | 募集资金、其他来源 | ||
2号液体车间及4号高架库 | 449,637,800.00 | 80,388,007.69 | 9,526,793.31 | 89,914,801.00 | 20.00 | 未完工 | 募集资金、其他来源 | ||
原料药七车间 | 168,731,900.00 | 1,507,323.87 | 20,179,623.06 | 21,686,946.93 | 12.85 | 未完工 | 募集资金、其他来源 | ||
一号公寓楼 | 98,800,000.00 | 40,655,046.25 | 3,089,474.08 | 43,744,520.33 | 44.40 | 未完工 | 其他来源 | ||
固体六车间 | 101,795,300.00 | 5,596,849.42 | 5,596,849.42 | 5.50 | 未完工 | 募集资金、其他来源 | |||
合计 | 1,861,167,200.00 | 206,194,368.22 | 63,316,706.50 | 34,654,001.90 | 234,857,072.82 | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
14、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 4,074,913.16 | 4,074,913.16 |
2.本期增加金额 | ||
3.本期减少金额 | 471,886.13 | 471,886.13 |
(1)处置 | 471,886.13 | 471,886.13 |
4.期末余额 | 3,603,027.03 | 3,603,027.03 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 672,510.98 | 672,510.98 |
2.本期增加金额 | 1,662,128.71 | 1,662,128.71 |
(1)计提 | 1,662,128.71 | 1,662,128.71 |
3.本期减少金额 | 313,400.31 | 313,400.31 |
(1)处置 | 313,400.31 | 313,400.31 |
4.期末余额 | 2,021,239.38 | 2,021,239.38 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 1,581,787.65 | 1,581,787.65 |
2.期初账面价值 | 3,402,402.18 | 3,402,402.18 |
15、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权及非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 248,590,454.39 | 156,576,093.44 | 33,449,951.16 | 438,616,498.99 |
2.本期增加金额 | 43,556,569.72 | 55,438,403.01 | 3,976,351.42 | 102,971,324.15 |
(1)购置 | 43,556,569.72 | 2,471,926.72 | 46,028,496.44 | |
(2)在建工程转入 | 1,504,424.70 | 1,504,424.70 | ||
(3)内部研发 | 55,438,403.01 | 55,438,403.01 | ||
3.本期减少金额 | 44,233,063.43 | 44,233,063.43 | ||
(1)处置 | 44,233,063.43 | 44,233,063.43 | ||
4.期末余额 | 247,913,960.68 | 212,014,496.45 | 37,426,302.58 | 497,354,759.71 |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 36,432,592.30 | 85,377,045.26 | 27,781,475.49 | 149,591,113.05 |
2.本期增加金额 | 5,246,194.82 | 12,912,740.48 | 4,865,381.83 | 23,024,317.13 |
(1)摊销 | 5,246,194.82 | 12,912,740.48 | 4,865,381.83 | 23,024,317.13 |
3.本期减少金额 | 4,871,043.00 | 4,871,043.00 | ||
(1)处置 | 4,871,043.00 | 4,871,043.00 | ||
4.期末余额 | 36,807,744.12 | 98,289,785.74 | 32,646,857.32 | 167,744,387.18 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | 8,987,138.39 | 8,987,138.39 | ||
2.本期增加金额 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
4.期末余额 | 8,987,138.39 | 8,987,138.39 | ||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 211,106,216.56 | 104,737,572.32 | 4,779,445.26 | 320,623,234.14 |
2.期初账面价值 | 212,157,862.09 | 62,211,909.79 | 5,668,475.67 | 280,038,247.55 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例16.29%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 开发支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
药品研发项目 | 55,438,403.01 | 55,438,403.01 | ||||
合计 | 55,438,403.01 | 55,438,403.01 |
17、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
东科制药 | 167,303,834.11 | 167,303,834.11 | ||||
合计 | 167,303,834.11 | 167,303,834.11 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
东科制药于评估基准日商誉所在资产组系与东科制药生产经营相关的全部经营性固定资产、无形资产等,该资产组系能够从企业合并的协同效应中受益的资产组。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
1) 商誉减值测试过程
资产负债表日,公司对收购东科制药形成的商誉进行了减值测试,在预计可回收金额时,公司采用了与商誉有关的资产组来预计其未来现金流量现值作为资产组的可回收金额。公司对与商誉相关资产组在2023年至2027年各年的现金流进行了详细预计,并认为企业的管理模式、销售渠道、行业经验等与商誉相关的不可辨认资产可以持续发挥作用,其他资产可以通过简单更新或追加的方式延长使用寿命,与商誉相关资产组2027年及以后年度达到稳定状态,实现永续经营。2)关键参数
预测期 | 预测期增长率 | 稳定期增长率 | 利润率 | 折现率 |
2023年-2027年 (后续为稳定期) | 注 | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 13.82%(税前) |
注:东科制药根据历史年度的经营情况、未来的战略规划、市场营销计划及对预测期经营业绩的预算等资料对东科制药预测期内的各类收入进行了预测,综合考虑了商誉涉及的资产组综合产能及东科制药未来对市场的整体分析,按照2022年平均价格预测未来产品的售价,预计2023年至2027年之间,东科制药销售收入预期增长率分别为15.08%、9.77%、6.56%、4.88%、
3.53%。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
18、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
绿化工程 | 13,011,804.23 | 168,203.59 | 9,310,095.06 | 3,869,912.76 | |
租入固定资产改良支出 | 179,786.44 | 179,786.44 | |||
合计 | 13,191,590.67 | 168,203.59 | 9,489,881.50 | 3,869,912.76 |
19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
应收款项账面价值与计税基础差异 | 158,708,593.83 | 35,854,317.79 | 122,394,628.46 | 26,805,951.03 |
递延收益 | 77,792,440.46 | 11,668,866.44 | 84,143,499.05 | 12,621,525.13 |
内部交易未实现利润 | 55,824,640.48 | 13,956,160.12 | 70,009,755.03 | 17,502,438.76 |
股份支付所产生的暂时性差异 | 4,539,856.53 | 680,978.48 | ||
业务宣传费超支 | 1,562,012.88 | 390,503.22 | ||
合计 | 296,865,531.30 | 62,160,322.83 | 278,109,895.42 | 57,320,418.14 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
固定资产账面价值与计税基础差异 | 648,212,891.18 | 97,414,283.41 | 577,139,373.18 | 86,717,041.71 |
其他非流动金融资产公允价值变动 | 150,009,569.35 | 22,501,435.39 | 170,876,848.57 | 25,631,527.28 |
交易性金融资产公允价值变动 | 13,492,391.33 | 2,023,858.70 | ||
无形资产账面价值与计税基础差异 | 241,344.67 | 36,201.70 | ||
合计 | 811,714,851.86 | 121,939,577.50 | 748,257,566.42 | 112,384,770.69 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程设备款 | 14,694,503.87 | 14,694,503.87 | 6,070,921.00 | 6,070,921.00 |
预付软件、非专利技术款 | 463,900.00 | 463,900.00 | 44,537,945.14 | 44,537,945.14 | ||
预付土地款 | 27,954,989.00 | 27,954,989.00 | ||||
合计 | 15,158,403.87 | 15,158,403.87 | 78,563,855.14 | 78,563,855.14 |
21、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
信用借款 | 400,000,000.00 | |
合计 | 400,000,000.00 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
22、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 235,245,939.59 | 201,928,236.17 |
合计 | 235,245,939.59 | 201,928,236.17 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
23、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他款项 | 855,576,033.16 | 221,855,921.22 |
材料款 | 257,723,080.54 | 281,602,162.63 |
工程设备款 | 156,679,417.44 | 240,381,406.01 |
合计 | 1,269,978,531.14 | 743,839,489.86 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
工程设备款 | 93,798,637.19 | 尚未支付的工程设备款 |
合计 | 93,798,637.19 | / |
其他说明
□适用 √不适用
24、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 47,156,784.82 | 19,343,491.90 |
预收批件转让款 | 1,981,132.07 | |
合计 | 49,137,916.89 | 19,343,491.90 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
25、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 163,458,248.35 | 777,739,669.57 | 779,351,195.58 | 161,846,722.34 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 31,172.79 | 51,043,116.54 | 51,074,289.33 | |
三、辞退福利 | 681,375.70 | 681,375.70 | ||
合计 | 163,489,421.14 | 829,464,161.81 | 831,106,860.61 | 161,846,722.34 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 162,718,744.94 | 700,251,468.87 | 701,674,050.56 | 161,296,163.25 |
二、职工福利费 | 20,931,927.67 | 20,931,927.67 | ||
三、社会保险费 | 314,247.23 | 30,101,595.27 | 30,415,842.50 | |
其中:医疗保险费 | 298,660.71 | 27,993,732.84 | 28,292,393.55 | |
工伤保险费 | 15,586.52 | 2,100,465.30 | 2,116,051.82 | |
生育保险费 | 7,397.13 | 7,397.13 | ||
四、住房公积金 | 20,010,341.07 | 20,010,341.07 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 425,256.18 | 6,444,336.69 | 6,319,033.78 | 550,559.09 |
合计 | 163,458,248.35 | 777,739,669.57 | 779,351,195.58 | 161,846,722.34 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 49,466,296.93 | 49,466,296.93 | ||
2、失业保险费 | 31,172.79 | 1,576,819.61 | 1,607,992.40 | |
合计 | 31,172.79 | 51,043,116.54 | 51,074,289.33 |
其他说明:
□适用 √不适用
26、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 161,612,238.91 | 64,694,433.75 |
企业所得税 | 106,090,285.70 | 43,710,453.18 |
城市维护建设税 | 10,749,277.38 | 4,387,279.45 |
教育费附加 | 8,077,898.32 | 3,246,404.48 |
房产税 | 4,725,264.35 | 4,793,921.43 |
个人所得税 | 3,109,245.65 | 4,129,337.76 |
土地使用税 | 1,350,802.37 | 1,271,658.12 |
其他 | 2,024,164.89 | 815,926.77 |
合计 | 297,739,177.57 | 127,049,414.94 |
27、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 1,006,760,243.25 | 913,354,991.10 |
合计 | 1,006,760,243.25 | 913,354,991.10 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
风险责任金 | 420,351,415.68 | 496,272,813.25 |
应付报销款 | 364,602,209.17 | 369,741,927.10 |
保证金及押金 | 117,705,378.25 | 43,711,288.48 |
限制性股票回购义务 | 97,184,000.00 | |
其他 | 6,917,240.15 | 3,628,962.27 |
合计 | 1,006,760,243.25 | 913,354,991.10 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
风险责任金 | 81,687,009.47 | 货物及岗位保证金 |
保证金及押金 | 16,763,360.59 | 工程项目保证金 |
合计 | 98,450,370.06 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
28、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的应付债券 | 627,546,660.00 | |
1年内到期的租赁负债 | 444,170.46 | 1,554,300.88 |
合计 | 444,170.46 | 629,100,960.88 |
29、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税 | 6,130,382.03 | 2,494,030.82 |
合计 | 6,130,382.03 | 2,494,030.82 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
30、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换债券 | 627,546,660.00 | |
一年内到期的应付债券 | -627,546,660.00 | |
合计 |
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
济川转债 | 100.00 | 2017/11/13 | 5年 | 843,160,000.00 | 627,546,660.00 | 27,490,530.08 | 7,813,344.60 | 662,850,534.68 | ||
合计 | / | / | / | 843,160,000.00 | 627,546,660.00 | 27,490,530.08 | 7,813,344.60 | 662,850,534.68 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
应付债券说明:
(1)截至2022年11月11日(兑付登记日),累计共有83,565.80万元“济川转债”已转换成公司股票,累计转股数为32,794,308股,占可转债转股前公司已发行股份总额的 4.05%,其中2022年当年转股27,475,139股。2022年11月14日,公司兑付“济川转债”数量为75,020张,兑付总金额为 7,952,120 元(含当期利息)。
(2)本期按照实际利率计算利息费用为29,322,709.45元,按票面利率计算应计利息27,490,530.08元,差额1,832,179.37元计入本期折溢价摊销。本期因可转债转股调整折溢价摊销金额5,981,165.23元。本期偿还金额662,850,534.68元,其中可转债转股偿还654,898,414.68元,实际兑付本金及利息7,952,120.00元。
(3)公司发行的“济川转债”自2018年5月18日起可转换为本公司股份,初始转股价格为41.04元/股,公司于2018年6月1日实施了公司 2017年度利润分配方案,自2018年6月1日起,济川转债转股价格由41.04元/股调整为40.04元/股;公司于2019年6月1日实施了公司 2018年度利润分配方案,自2019年6月3日起,济川转债转股价格由40.04元/股调整为38.81元/股;由于公司A股普通股股价已出现在连续30个交易日中至少有10个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%(即31.048元/股)的情形,股东大会审议通过向下修正济川转债转股价议案,自2020年3月4日起,“济川转债”转股价格由38.81元/股调整为25.50元/股;公司于2020年4月24日实施了公司 2019年度利润分配方案,自2020年4月24日起,济川转债转股价格由25.50元/股调整为24.27元/股;公司由于非公开发行A股股票导致转股价格调整,自2020年11月6日起,济川转债的转股价格由
24.27元/股调整为23.85元/股;自2021年5月26日起,因实施公司2020年度利润分配方案,济川转债的转股价由23.85元/股调整为为23.40元/股;自2022年5月26日起,因实施公司2021年度利润分配方案,济川转债的转股价由23.40元/股调整为22.72元/股,自2022年9月30日起,因实施公司股权激励计划增发新股,济川转债的转股价由22.72元/股调整为22.67元/股,持有人可以将自己账户内的济川转债全部或部分申请转为本公司股票,可转债买卖申报优先于转股申报。对于超出当日清算后可转债余额的申报,按实际可转债数量(即当日余额)计算转换股份。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
31、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 646,095.73 | 2,570,786.77 |
其中:未确认融资费用 | 37,726.75 | 167,477.14 |
一年内到期的租赁负债 | -444,170.46 | -1,554,300.88 |
合计 | 201,925.27 | 1,016,485.89 |
32、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | ||
专项应付款 | 1,060,171.77 | 1,352,857.81 |
合计 | 1,060,171.77 | 1,352,857.81 |
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
职工身份置换金 | 1,352,857.81 | 292,686.04 | 1,060,171.77 | ||
合计 | 1,352,857.81 | 292,686.04 | 1,060,171.77 | / |
33、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 84,633,624.05 | 2,400,000.00 | 8,841,183.59 | 78,192,440.46 | 与资产、收益相关的政府补助 |
合计 | 84,633,624.05 | 2,400,000.00 | 8,841,183.59 | 78,192,440.46 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
中央财政应急物资保障体系建设 | 30,698,432.01 | 276,955.56 | 30,421,476.45 | 与资产相关 | ||
杨凌医药生产基地建设专项资金 | 12,653,426.61 | 702,560.04 | 11,950,866.57 | 与资产相关 | ||
2017省级工业转型升级专项和高端装备制造专项资金 | 7,931,344.57 | 557,559.36 | 7,373,785.21 | 与资产相关 | ||
蛋白琥珀酸铁及口服溶液产业化项目专项资金 | 4,750,000.00 | 1,000,000.00 | 3,750,000.00 | 与资产相关 | ||
呼吸系统儿科特色中药品质提升创新技术研发及产业化 | 4,458,333.33 | 2,000,000.00 | 637,254.88 | 5,821,078.45 | 与资产相关 | |
开发区分厂污水处理设施建设项目专项资金 | 4,437,050.83 | 794,695.60 | 3,642,355.23 | 与资产相关 | ||
注射用艾司奥美拉唑钠生产线技术改造项目专项资金 | 4,051,190.49 | 585,714.28 | 3,465,476.21 | 与资产相关 | ||
“医药产业基地”发展建设专项产业扶持资金 | 2,531,666.61 | 140,000.04 | 2,391,666.57 | 与资产相关 | ||
陕西东科医药生产基地建设项目10KV配电线路工程费用专项资金 | 1,926,531.82 | 106,536.36 | 1,819,995.46 | 与资产相关 | ||
2017年度发展战略性新兴产业先进单位专项奖励资金 | 1,583,333.33 | 250,000.00 | 1,333,333.33 | 与资产相关 | ||
2017年度省级工业和信息产业转型升级专项资金(GMP技术改造) | 1,287,000.00 | 234,000.00 | 1,053,000.00 | 与资产相关 | ||
污染防治新技术、循环经济示范项目专项资金 | 1,216,666.67 | 200,000.00 | 1,016,666.67 | 与资产相关 |
杨凌示范区财政局2019年企业技术改造奖励专项资金预算 | 1,212,500.00 | 150,000.00 | 1,062,500.00 | 与资产相关 | ||
土地契税分成奖励 | 1,205,705.00 | 606,165.00 | 599,540.00 | 与资产相关 | ||
景观绿化建设项目专项资金 | 983,888.86 | 513,333.36 | 470,555.50 | 与资产相关 | ||
2020年省技改综合奖补切块资金 | 965,233.33 | 100,720.00 | 864,513.33 | 与资产相关 | ||
朴实颗粒生产线技术改造项目专项资金 | 963,300.00 | 889,200.00 | 74,100.00 | 与资产相关 | ||
2020年陕西省中小企业技改资金(孟鲁司特钠颗粒研制技术改造项目) | 777,747.72 | 96,216.24 | 681,531.48 | 与资产相关 | ||
应用超临界萃取及膜分离技术的蒲地蓝消炎口服液的GMP质量升级项目专项资金 | 675,924.41 | 675,924.41 | 与资产相关 | |||
东科制药物流库建设项目专项资金 | 304,888.96 | 304,888.96 | 与资产相关 | |||
杨凌示范区燃气锅炉低氮燃烧改造工作补助资金 | 19,459.50 | 19,459.50 | 与资产相关 | |||
复杂铁制剂一致性评价的研究与开发 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与收益相关 | |||
合计 | 84,633,624.05 | 2,400,000.00 | 8,841,183.59 | 78,192,440.46 |
其他说明:
□适用 √不适用
34、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 436,266,051.00 | 16,477,311.00 | 16,477,311.00 | 452,743,362.00 |
其他说明:
公司按反向收购原则编制合并报表。合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子公司(济川有限)合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额。
公司2013年度完成重大资产重组,2013年12月向重组方(济川有限原股东)定向增发610,824,301股;2014年1月向社会非公开发行32,430,000股;2016年6月向社会非公开发行28,169,298股;2020年9月向社会非公开发行73,329,853股;2018年5月至2022年12月,济川转债累计转股32,794,308股(其中,2022年转债累计转股27,475,139股);2022年9月,公司向112名激励对象授予限制性股票6,074,000股限制性股票;截至2022年12月31日,公司总股本为921,822,160.00股。其中重组方持有610,824,301股,占增发后公司总股本的66.262705%。在本次编制合并报表时,假定重组方保持在合并后报告主体中享有其在本公司同等的权益(即持股比例保持66.262705%),济川有限合并前股本300,000,000元,因此需模拟增发股本152,743,362股,增发后济川有限总股本为452,743,362.00元,列示为合并财务报表的股本项目,模拟增发金额相应调减资本公积152,743,362.00元。模拟增发后济川有限总股本金额作为本公司合并报表中的股本金额。
项目 | 年初余额 | 本期变动增(+)减(-) | 期末余额 | ||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
1.有限售条件股份 | |||||||
(1).国家持股 | |||||||
(2).国有法人持股 | |||||||
(3).其他内资持股 | 6,074,000.00 | 6,074,000.00 | 6,074,000.00 | ||||
其中: | |||||||
境内法人持股 | |||||||
境内自然人持股 | 6,074,000.00 | 6,074,000.00 | 6,074,000.00 | ||||
(4).外资持股 | |||||||
其中: | |||||||
境外法人持股 | |||||||
境外自然人持股 | |||||||
有限售条件股份合计 | 6,074,000.00 | 6,074,000.00 | 6,074,000.00 | ||||
2.无限售条件流通股份 | |||||||
(1).人民币普通股 | 888,273,021.00 | 27,475,139.00 | 27,475,139.00 | 915,748,160.00 | |||
(2).境内上市的外资股 | |||||||
(3).境外上市的外资股 | |||||||
(4).其他 | |||||||
无限售条件流通股份合计 | 888,273,021.00 | 27,475,139.00 | 27,475,139.00 | 915,748,160.00 | |||
合计 | 888,273,021.00 | 6,074,000.00 | 27,475,139.00 | 33,549,139.00 | 921,822,160.00 |
35、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
详见“附注七、(三十)应付债券
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
36、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、资本溢价(股本溢价) | ||||
(1)同一控制下企业合并的影响 | 8,716,877.74 | 8,716,877.74 | ||
(2)投资者投入的资本 | 3,323,976,908.75 | 846,897,765.96 | 4,170,874,674.71 | |
(3)购买子公司少数股东权益的影响 | -74,487,004.81 | -74,487,004.81 | ||
2、其他资本公积 | 26,537,683.71 | 4,882,793.21 | 31,420,476.92 | |
3、模拟发行股份调整的资本公积 | -136,266,051.00 | -16,477,311.00 | -152,743,362.00 | |
合计 | 3,148,478,414.39 | 835,303,248.17 | 3,983,781,662.56 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
(1)2022年1月至2022年12月,“济川转债”累计转股27,475,139.00股,增加资本公积755,787,765.96元。
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换公司债券 | 6,303,860 | 100,814,275.76 | 6,303,860 | 100,814,275.76 | ||||
合计 | 6,303,860 | 100,814,275.76 | 6,303,860 | 100,814,275.76 |
(2)2022年9月,公司向112名激励对象授予限制性股票607.40万股,授予价格每股为16元,增加股本6,074,000.00元、资本公积91,110,000.00元。
(3)本期确认股份支付费用4,638,522.08元,确认股权激励预计未来期间可抵扣金额超过等待期内确认的股份支付费用金额形成的递延所得税资产计入资本公积244,271.13元。
(4)模拟发行股份调整的资本公积本期变动详见“附注七、(三十四)股本”。公司按反向收购原则编制合并报表,本期合并财务报表调整资本公积16,477,311.00元。
37、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
因减少注册资本而收购的本公司股份 | ||||
限制性股票回购义务 | 97,184,000.00 | 97,184,000.00 | ||
合计 | 97,184,000.00 | 97,184,000.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
公司本期向112名激励对象授予限制性股票607.40万股,授予价格为16元/股,增加股本6,074,000.00元、资本公积91,110,000.00元。公司确认限制性股票回购义务97,184,000.00元。
38、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 161,825,325.23 | 161,825,325.23 | ||
合计 | 161,825,325.23 | 161,825,325.23 |
39、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 5,269,494,338.57 | 3,950,034,493.51 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 5,269,494,338.57 | 3,950,034,493.51 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 2,170,754,633.98 | 1,719,175,931.11 |
减:提取法定盈余公积 | ||
应付普通股股利 | 604,029,771.00 | 399,716,086.05 |
期末未分配利润 | 6,836,219,201.55 | 5,269,494,338.57 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
40、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 8,976,496,189.33 | 1,522,429,296.17 | 7,617,505,004.02 | 1,267,777,882.79 |
其他业务 | 19,870,789.96 | 14,982,053.54 | 13,004,996.16 | 8,786,155.94 |
合计 | 8,996,366,979.29 | 1,537,411,349.71 | 7,630,510,000.18 | 1,276,564,038.73 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
41、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 64,164,584.89 | 54,067,073.55 |
教育费附加 | 48,402,769.27 | 40,614,866.64 |
房产税 | 17,675,808.99 | 18,734,844.85 |
土地使用税 | 4,969,773.83 | 5,011,167.48 |
印花税 | 3,480,748.23 | 2,268,345.99 |
其他 | 115,922.46 | 206,907.72 |
合计 | 138,809,607.67 | 120,903,206.23 |
42、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
市场推广费 | 3,624,199,634.68 | 2,863,620,775.08 |
职工薪酬 | 233,642,561.59 | 463,434,522.51 |
差旅费 | 171,896,701.03 | 282,999,004.86 |
办公费 | 27,660,541.80 | 27,033,258.56 |
其他 | 55,328,081.49 | 76,760,458.86 |
合计 | 4,112,727,520.59 | 3,713,848,019.87 |
43、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 191,281,503.12 | 152,304,394.19 |
折旧费 | 65,796,696.65 | 61,901,957.34 |
差旅费 | 26,474,910.94 | 22,161,116.47 |
无形资产摊销 | 17,001,920.70 | 15,767,510.82 |
物业及绿化费 | 9,940,090.14 | 11,080,050.87 |
咨询服务费 | 8,137,861.19 | 6,992,131.05 |
办公费 | 6,897,122.53 | 6,833,487.56 |
业务招待费 | 6,434,523.80 | 9,762,614.02 |
股份支付费用 | 4,638,522.08 | |
其他 | 27,636,888.83 | 30,090,277.93 |
合计 | 364,240,039.98 | 316,893,540.25 |
44、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
合作研发费 | 204,667,793.52 | 224,000,000.00 |
职工薪酬 | 148,091,163.80 | 137,899,387.65 |
临床试验费 | 66,096,046.12 | 29,980,467.50 |
折旧费 | 44,453,758.94 | 36,770,596.58 |
材料投入 | 36,893,342.13 | 45,589,082.76 |
燃料和动力 | 25,544,230.87 | 17,394,471.11 |
其他 | 27,556,715.46 | 31,810,390.29 |
合计 | 553,303,050.84 | 523,444,395.89 |
45、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 30,409,319.14 | 34,898,772.88 |
其中:租赁负债利息费用 | 111,573.50 | 311,171.61 |
利息收入 | -116,999,464.13 | -124,447,445.04 |
汇兑损益 | ||
其他 | 826,964.33 | 582,710.36 |
合计 | -85,763,180.66 | -88,965,961.80 |
46、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 20,041,960.60 | 10,784,452.30 |
进项税加计抵减 | 94,820.30 | 141,589.56 |
合计 | 20,136,780.90 | 10,926,041.86 |
其他说明:
计入其他收益的政府补助
补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
高可靠性供电补偿 | 4,620,000.00 | 与收益相关 | |
企业重点实验室和院士企业研究院验收后补助 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | |
蛋白琥珀酸铁及口服溶液产业化项目专项资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 |
杨凌示范区工业和商务局培育医药领域新药注册奖励(孟鲁司特钠) | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
朴实颗粒生产线技术改造项目专项资金 | 889,200.00 | 889,200.00 | 与资产相关 |
开发区分厂污水处理设施建设项目专项资金 | 794,695.60 | 794,695.60 | 与资产相关 |
中药提取废弃物循环利用补贴 | 774,528.75 | 与收益相关 | |
个税手续费返还 | 766,248.26 | 947,241.42 | 与收益相关 |
杨凌医药生产基地建设专项资金 | 702,560.04 | 702,560.04 | 与资产相关 |
应用超临界萃取及膜分离技术的蒲地蓝消炎口服液的GMP质量升级项目专项资金 | 675,924.41 | 1,622,219.16 | 与资产相关 |
呼吸系统儿科特色中药品质提升创新技术研发及产业化 | 637,254.88 | 500,000.00 | 与资产相关 |
土地契税分成奖励 | 606,165.00 | 194,460.00 | 与资产相关 |
注射用艾司奥美拉唑钠生产线技术改造项目专项资金 | 585,714.28 | 585,714.28 | 与资产相关 |
2017省级工业转型升级专项和高端装备制造专项资金 | 557,559.36 | 557,559.36 | 与资产相关 |
杨凌示范区工业和商务局工业经济稳增长实现一季度良好开局奖补 | 530,000.00 | 与收益相关 | |
景观绿化建设项目专项资金 | 513,333.36 | 513,333.36 | 与资产相关 |
东科制药物流库建设项目专项资金 | 304,888.96 | 20,102.52 | 与资产相关 |
中央财政应急物资保障体系建设 | 276,955.56 | 101,567.99 | 与资产相关 |
2017年度发展战略性新兴产业先进单位专项奖励资金 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与资产相关 |
2017年度省级工业和信息产业转型升级专项资金(GMP技术改造) | 234,000.00 | 234,000.00 | 与资产相关 |
污染防治新技术、循环经济示范项目专项资金 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 |
杨凌示范区工业和商务局2021非能中小工业企业超产超销奖励资金 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
杨凌示范区工业和商务局2021年陕西省中小企业发展专项技术改造项目奖励资金 | 180,000.00 | 与收益相关 | |
杨凌示范区财政局2019年企业技术改造奖励专项资金预算 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与资产相关 |
“医药产业基地”发展建设专项产业扶持资金 | 140,000.04 | 140,000.04 | 与资产相关 |
杨凌示范区工业和商务局陕西省中小制造业研发经费投入奖补 | 130,000.00 | 810,000.00 | 与收益相关 |
杨凌示范区行政审批服务局东科医药生产基地建设项目10KV配电线路专项资金 | 106,536.36 | 53,268.18 | 与资产相关 |
2020年省技改综合奖补切块资金 | 100,720.00 | 41,966.67 | 与资产相关 |
2020年陕西省中小企业技改资金(孟鲁司特钠颗粒研制技术改造项目) | 96,216.24 | 96,216.24 | 与资产相关 |
杨凌示范区燃气锅炉低氮燃烧改造工作补助资金 | 19,459.50 | 19,459.44 | 与资产相关 |
蒲地蓝消炎口服液剂型改进设计与优化关键技术研究 | 360,888.00 | 与收益相关 | |
合计 | 20,041,960.60 | 10,784,452.30 |
47、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 769,488.14 | 674,510.35 |
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 297,920.00 | 344,096.93 |
结构性存款、银行理财产品及券商理财产品投资收益 | 65,141,144.43 | 45,958,899.59 |
合计 | 66,208,552.57 | 46,977,506.87 |
48、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 13,551,588.59 | |
其他非流动金融资产 | -20,867,279.22 | 114,554,454.26 |
合计 | -7,315,690.63 | 114,554,454.26 |
49、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | 36,019,633.76 | 8,281,268.49 |
其他应收款坏账损失 | 368,104.05 | -173,613.36 |
合计 | 36,387,737.81 | 8,107,655.13 |
50、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置损益 | 5,217,174.62 | 653,304.07 |
合计 | 5,217,174.62 | 653,304.07 |
51、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 93,342,097.82 | 16,311,426.15 | 93,342,097.82 |
其他 | 2,652,761.78 | 4,072,061.29 | 2,652,761.78 |
合计 | 95,994,859.60 | 20,383,487.44 | 95,994,859.60 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
扶持企业发展金 | 75,548,600.00 | 10,138,300.00 | 与收益相关 |
开发区管委会补贴款 | 4,432,000.00 | 与收益相关 | |
转型升级奖励资金 | 3,165,011.00 | 与收益相关 | |
企业技改券兑付资金 | 2,040,000.00 | 830,000.00 | 与收益相关 |
税收贡献奖 | 1,904,000.00 | 与收益相关 | |
战新产品发展贡献 | 1,500,000.00 | 与收益相关 | |
新型学徒制培训补贴 | 1,172,000.00 | 与收益相关 | |
单位吸纳就业困难人员社保补贴 | 820,745.10 | 与收益相关 | |
小微企业吸纳高校毕业生社保补贴 | 492,632.30 | 与收益相关 | |
科技创新奖励 | 492,000.00 | 190,000.00 | 与收益相关 |
高企补助 | 302,500.00 | 与收益相关 | |
绩效考核综合一等奖 | 240,000.00 | 240,000.00 | 与收益相关 |
经济发展突出贡献奖 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 |
失业保险稳岗补贴 | 112,652.00 | 16,458.63 | 与收益相关 |
临港新片区安商育商财政扶持资金 | 126,000.00 | 142,700.00 | 与收益相关 |
企业研发投入普惠奖补 | 105,000.00 | 与收益相关 | |
职业技能取证奖补 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
一次性就业补贴 | 90,000.00 | 与收益相关 | |
服务业企业绩效管理考核先进单位奖励 | 75,600.00 | 与收益相关 | |
大学生年内就业社保补贴 | 71,857.42 | 9,352.94 | 与收益相关 |
泰州市科技创新一等奖 | 70,000.00 | 与收益相关 | |
当年新列入国家统计部门网上直报的限上企业、规上企业一次性奖励 | 57,800.00 | 10,000.00 | 与收益相关 |
发展质量先进单位 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
环境保护先进单位 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
市级企业研发机构绩效考评优秀奖励 | 35,000.00 | 与收益相关 | |
杨凌示范区党工会组织部企业吸纳高校毕业生就业补贴和大学生租房补贴资金 | 27,000.00 | 34,114.58 | 与收益相关 |
扩岗补贴 | 19,500.00 | 与收益相关 | |
知识产权管理体系认证企业奖励 | 17,500.00 | 与收益相关 | |
知识产权管理贯标绩效评价合规单位奖励 | 7,000.00 | 与收益相关 | |
新授权国内发明专利奖励 | 6,300.00 | 与收益相关 | |
示范区管委会留用补贴 | 6,000.00 | 与收益相关 | |
复工复产 | 4,000.00 | 8,500.00 | 与收益相关 |
中共杨凌区委组织部党支部党建工作经费 | 1,000.00 | 2,000.00 | 与收益相关 |
失业动态监测补贴经费 | 400.00 | 600.00 | 与收益相关 |
2020年度高质量发展政策措施奖补资金 | 517,900.00 | 与收益相关 | |
2020年度政策措施奖补资金 | 2,600.00 | 与收益相关 | |
2021年文化和旅游发展专项资金 | 1,200,000.00 | 与收益相关 | |
技能大师补贴 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
科技创新兑现项目奖励资金 | 892,000.00 | 与收益相关 | |
企业奖励资金 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
研发创新补贴 | 1,496,900.00 | 与收益相关 | |
杨凌示范区工业和商务局工业精品项目奖励 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
杨凌示范区工业和商务局省级工业品牌培育示范企业奖励 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
合计 | 93,342,097.82 | 16,311,426.15 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 11,031,396.98 | 2,113,760.69 | 11,031,396.98 |
非流动资产毁损报废损失 | 533,638.04 | 424,119.56 | 533,638.04 |
其他 | 6,577.50 | 236,638.15 | 6,577.50 |
合计 | 11,571,612.52 | 2,774,518.40 | 11,571,612.52 |
53、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 331,238,216.74 | 226,250,213.47 |
递延所得税费用 | 4,959,173.25 | 6,968,694.60 |
合计 | 336,197,389.99 | 233,218,908.07 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 2,507,920,917.89 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 626,980,229.47 |
子公司适用不同税率的影响 | -247,839,648.85 |
调整以前期间所得税的影响 | -120,315.65 |
非应税收入的影响 | -44,688.00 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 10,469,916.89 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,965,376.81 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 11,792,834.31 |
研发费用加计扣除的影响 | -63,200,863.27 |
节能节水影响 | 125,301.90 |
所得税费用 | 336,197,389.99 |
其他说明:
□适用 √不适用
54、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他业务收入-租金收入 | 4,594,452.75 | 2,652,461.83 |
财务费用-利息收入 | 116,999,464.13 | 124,447,445.04 |
政府补助 | 106,942,874.83 | 21,082,460.82 |
营业外收入 | 2,652,761.78 | 3,867,444.41 |
其他往来 | 120,388,380.08 | 26,161,535.12 |
合计 | 351,577,933.57 | 178,211,347.22 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
销售费用 | 3,291,665,677.21 | 3,212,929,537.61 |
管理费用 | 74,379,074.85 | 72,903,125.41 |
研发费用 | 374,492,596.35 | 338,411,008.52 |
财务费用 | 826,964.33 | 582,710.36 |
营业外支出-捐赠支出 | 10,552,381.90 | 2,049,038.56 |
营业外支出-其他 | 1,267.49 | 236,638.15 |
其他往来 | 122,709,342.59 | 42,753,063.88 |
合计 | 3,874,627,304.72 | 3,669,865,122.49 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租赁支付的现金 | 1,792,026.00 | 1,816,869.43 |
合计 | 1,792,026.00 | 1,816,869.43 |
(7). 其他说明
公司本年度销售商品收到的银行承兑汇票背书转让用于支付购建固定资产、无形资产和其他长期资产款项14,809,146.29元。
55、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 2,171,723,527.90 | 1,717,216,473.91 |
加:资产减值准备 | ||
信用减值损失 | 36,387,737.81 | 8,107,655.13 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 284,114,481.67 | 273,532,231.40 |
使用权资产摊销 | 1,662,128.71 | 672,510.98 |
无形资产摊销 | 23,024,317.13 | 19,601,602.62 |
长期待摊费用摊销 | 9,489,881.50 | 10,251,796.99 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -5,217,174.62 | -653,304.07 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 533,638.04 | 424,119.56 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 7,315,690.63 | -114,554,454.26 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 30,409,319.14 | 34,898,772.88 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -66,208,552.57 | -46,977,506.87 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -4,839,904.69 | -14,699,242.84 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 9,554,806.81 | 21,667,937.44 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -15,887,777.68 | -97,165,155.00 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -713,702,961.07 | -181,187,072.73 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 856,542,304.73 | 269,437,855.60 |
其他 | -4,068,584.42 | -6,244,827.76 |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,620,832,879.02 | 1,894,329,392.98 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 4,818,940,846.89 | 3,818,996,211.31 |
减:现金的期初余额 | 3,818,996,211.31 | 2,959,156,601.04 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 999,944,635.58 | 859,839,610.27 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 4,818,940,846.89 | 3,818,996,211.31 |
其中:库存现金 | 16,334.84 | 17,311.73 |
可随时用于支付的银行存款 | 4,816,324,533.97 | 3,816,609,461.11 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 2,599,978.08 | 2,369,438.47 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 4,818,940,846.89 | 3,818,996,211.31 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
56、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
57、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
中央财政应急物资保障体系建设 | 30,800,000.00 | 递延收益 | 276,955.56 |
应用超临界萃取及膜分离技术的蒲地蓝消炎口服液的GMP质量升级项目专项资金 | 15,950,000.00 | 递延收益 | 675,924.41 |
杨凌医药生产基地建设专项资金 | 14,000,000.00 | 递延收益 | 702,560.04 |
蛋白琥珀酸铁及口服溶液产业化项目专项资金 | 10,000,000.00 | 递延收益 | 1,000,000.00 |
2017省级工业转型升级专项和高端装备制造专项资金 | 9,000,000.00 | 递延收益 | 557,559.36 |
朴实颗粒生产线技术改造项目专项资金 | 8,892,000.00 | 递延收益 | 889,200.00 |
开发区分厂污水处理设施建设项目专项资金 | 7,600,000.00 | 递延收益 | 794,695.60 |
呼吸系统儿科特色中药品质提升创新技术研发及产业化 | 7,000,000.00 | 递延收益 | 637,254.88 |
注射用艾司奥美拉唑钠生产线技术改造项目专项资金 | 5,400,000.00 | 递延收益 | 585,714.28 |
“医药产业基地”发展建设专项产业扶持资金 | 2,800,000.00 | 递延收益 | 140,000.04 |
2017年度发展战略性新兴产业先进单位专项奖励资金 | 2,500,000.00 | 递延收益 | 250,000.00 |
2017年度省级工业和信息产业转型升级专项资金(GMP技术改造) | 2,340,000.00 | 递延收益 | 234,000.00 |
污染防治新技术、循环经济示范项目专项资金 | 2,000,000.00 | 递延收益 | 200,000.00 |
杨凌示范区行政审批服务局东科医药生产基地建设项目10KV配电线路专项资金 | 1,979,800.00 | 递延收益 | 106,536.36 |
土地契税分成奖励 | 1,944,600.00 | 递延收益 | 606,165.00 |
景观绿化建设项目专项资金 | 1,540,000.00 | 递延收益 | 513,333.36 |
杨凌示范区财政局2019年企业技术改造奖励专项资金预算 | 1,500,000.00 | 递延收益 | 150,000.00 |
2020年省技改综合奖补切块资金 | 1,007,200.00 | 递延收益 | 100,720.00 |
2020年陕西省中小企业技改资金(孟鲁司特钠颗粒研制技术改造项目) | 890,000.00 | 递延收益 | 96,216.24 |
东科制药物流库建设项目专项资金 | 400,000.00 | 递延收益 | 304,888.96 |
杨凌示范区燃气锅炉低氮燃烧改造工作补助资金 | 60,000.00 | 递延收益 | 19,459.50 |
扶持企业发展金 | 75,548,600.00 | 营业外收入 | 75,548,600.00 |
高可靠性供电补偿 | 4,620,000.00 | 其他收益 | 4,620,000.00 |
开发区管委会补贴款 | 4,432,000.00 | 营业外收入 | 4,432,000.00 |
转型升级奖励资金 | 3,165,011.00 | 营业外收入 | 3,165,011.00 |
企业重点实验室和院士企业研究院验收后补助 | 3,000,000.00 | 其他收益 | 3,000,000.00 |
企业技改券兑付资金 | 2,040,000.00 | 营业外收入 | 2,040,000.00 |
税收贡献奖 | 1,904,000.00 | 营业外收入 | 1,904,000.00 |
战新产品发展贡献 | 1,500,000.00 | 营业外收入 | 1,500,000.00 |
新型学徒制培训补贴 | 1,172,000.00 | 营业外收入 | 1,172,000.00 |
杨凌示范区工业和商务局培育医药领域新药注册奖励(孟鲁司特钠) | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
单位吸纳就业困难人员社保补贴 | 820,745.10 | 营业外收入 | 820,745.10 |
中药提取废弃物循环利用补贴 | 774,528.75 | 其他收益 | 774,528.75 |
个税手续费返还 | 766,248.26 | 其他收益 | 766,248.26 |
杨凌示范区工业和商务局工业经济稳增长实现一季度良好开局奖补 | 530,000.00 | 其他收益 | 530,000.00 |
小微企业吸纳高校毕业生社保补贴 | 492,632.30 | 营业外收入 | 492,632.30 |
科技创新奖励 | 492,000.00 | 营业外收入 | 492,000.00 |
复杂铁制剂一致性评价的研究与开发 | 400,000.00 | 递延收益 | |
高企补助 | 302,500.00 | 营业外收入 | 302,500.00 |
绩效考核综合一等奖 | 240,000.00 | 营业外收入 | 240,000.00 |
经济发展突出贡献奖 | 200,000.00 | 营业外收入 | 200,000.00 |
杨凌示范区工业和商务局2021非能中小工业企业超产超销奖励资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
杨凌示范区工业和商务局2021年陕西省中小企业发展专项技术改造项目奖励资金 | 180,000.00 | 其他收益 | 180,000.00 |
杨凌示范区工业和商务局陕西省中小制造业研发经费投入奖补 | 130,000.00 | 其他收益 | 130,000.00 |
临港新片区安商育商财政扶持资金 | 126,000.00 | 营业外收入 | 126,000.00 |
失业保险稳岗补贴 | 112,652.00 | 营业外收入 | 112,652.00 |
企业研发投入普惠奖补 | 105,000.00 | 营业外收入 | 105,000.00 |
职业技能取证奖补 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
一次性就业补贴 | 90,000.00 | 营业外收入 | 90,000.00 |
服务业企业绩效管理考核先进单位奖励 | 75,600.00 | 营业外收入 | 75,600.00 |
大学生年内就业社保补贴 | 71,857.42 | 营业外收入 | 71,857.42 |
泰州市科技创新一等奖 | 70,000.00 | 营业外收入 | 70,000.00 |
当年新列入国家统计部门网上直报的限上企业、规上企业一次性奖励 | 57,800.00 | 营业外收入 | 57,800.00 |
发展质量先进单位 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
环境保护先进单位 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
市级企业研发机构绩效考评优秀奖励 | 35,000.00 | 营业外收入 | 35,000.00 |
杨凌示范区党工会组织部企业吸纳高校毕业生就业补贴和大学生租房补贴资金 | 27,000.00 | 营业外收入 | 27,000.00 |
扩岗补贴 | 19,500.00 | 营业外收入 | 19,500.00 |
知识产权管理体系认证企业奖励 | 17,500.00 | 营业外收入 | 17,500.00 |
知识产权管理贯标绩效评价合规单位奖励 | 7,000.00 | 营业外收入 | 7,000.00 |
新授权国内发明专利奖励 | 6,300.00 | 营业外收入 | 6,300.00 |
示范区管委会留用补贴 | 6,000.00 | 营业外收入 | 6,000.00 |
复工复产 | 4,000.00 | 营业外收入 | 4,000.00 |
中共杨凌区委组织部党支部党建工作经费 | 1,000.00 | 营业外收入 | 1,000.00 |
失业动态监测补贴经费 | 400.00 | 营业外收入 | 400.00 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
58、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
注销子公司
子公司名称 | 合并架构 | 注销日期 | 注册资本(万元) |
济川药业集团江苏银杏产业研究院有限公司 | 济川有限的全资子公司 | 2022年8月1日 | 500.00 |
江苏济康医药包装有限公司 | 济川有限的全资子公司 | 2022年8月1日 | 1,000.00 |
泰兴市庆云健康有限公司 | 康煦源的全资子公司 | 2022年10月19日 | 100.00 |
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
济川有限 | 江苏泰兴 | 江苏泰兴 | 药品研发、生产、销售 | 100.00 | 资产重组 | |
上海济嘉 | 上海 | 上海 | 实业投资,投资管理 | 100.00 | 设立 | |
济源医药 | 江苏泰兴 | 江苏泰兴 | 药品批发、零售 | 100.00 | 资产重组 | |
天济药业 | 江苏泰兴 | 江苏泰兴 | 气雾剂、喷雾剂生产、销售 | 100.00 | 资产重组 | |
康煦源 | 江苏泰兴 | 江苏泰兴 | 保健食品生产、研发 | 100.00 | 资产重组 | |
口腔健康研究院 | 江苏泰兴 | 江苏泰兴 | 牙膏、漱口液的研发、技术转让 | 100.00 | 设立 | |
药品销售公司 | 江苏泰兴 | 江苏泰兴 | 药品批发、零售 | 100.00 | 设立 | |
蒲地蓝药妆 | 江苏泰兴 | 江苏泰兴 | 日化品的研发、销售 | 100.00 | 设立 | |
济川电子商务 | 江苏泰兴 | 江苏泰兴 | 网上贸易代理,电子商务 | 100.00 | 设立 | |
宁波济嘉 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 实业投资、投资管理 | 100.00 | 设立 | |
济川(上海)医学 | 上海 | 上海 | 医疗科技领域内的四技服务;医药咨询 | 100.00 | 设立 | |
为你想公司 | 江苏泰兴 | 江苏泰兴 | 药品零售 | 100.00 | 设立 | |
人医新特药房 | 江苏泰兴 | 江苏泰兴 | 药品零售 | 100.00 | 设立 | |
蒲地蓝日化 | 江苏泰兴 | 江苏泰兴 | 日化品的研发、销售 | 72.22 | 设立 | |
利尔康 | 江苏泰兴 | 江苏泰兴 | 日化品的销售 | 100.00 | 收购 | |
东科制药 | 陕西杨凌 | 陕西杨凌 | 药品生产、销售 | 100.00 | 收购 | |
上海贞信 | 上海 | 上海 | 企业管理咨询、自有房屋租赁 | 100.00 | 收购 | |
济宇物业 | 江苏泰兴 | 江苏泰兴 | 物业管理、服务 | 100.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无确定公司是代理人还是委托人的依据:
无其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 769,488.14 | 674,510.35 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | 769,488.14 | 674,510.35 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险和流动性风险。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收款项融资、应收账款和其他应收款等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行,本集团认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本集团应收银行承兑汇票一般由国有银行和其他大中型上市银行承兑,本集团亦认为其不存在重大信用风险。此外,对于应收账款、其他应收款和应收商业承兑汇票,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
(二)流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 3,044,551,588.59 | 3,044,551,588.59 |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 3,044,551,588.59 | 3,044,551,588.59 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)结构性存款、银行理财产品及券商理财产品 | 3,044,551,588.59 | 3,044,551,588.59 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)其他 | ||||
(二)应收款项融资 | 18,642,762.90 | 18,642,762.90 | ||
(三)其他债权投资 | ||||
(四)其他权益工具投资 | ||||
(五)其他非流动金融资产 | 318,401,621.68 | 318,401,621.68 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 318,401,621.68 | 318,401,621.68 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 318,401,621.68 | 318,401,621.68 | ||
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)其他 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 3,044,551,588.59 | 337,044,384.58 | 3,381,595,973.17 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次公允价值计量项目市价的确定依据:相同资产或负债在活跃市场上报价,以该报价为依据确定公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次公允价值计量项目公允价值的确定依据:公司期末持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产主要系结构性存款、银行理财产品及券商理财产品,公司期末已获取类似资产在活跃市场上的报价,或相同或类似资产在非活跃市场上的报价,并以该报价为依据做必要调整确定公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次公允价值计量项目公允价值的确定依据:公司期末持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的其他非流动金融资产主要系权益工具投资,公司根据其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
江苏济川控股集团有限公司 | 江苏泰兴 | 资产投资与管理 | 10,000.00 | 45.21 | 45.21 |
本企业最终控制方是曹龙祥
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
南京逐陆医药科技有限公司 | 公司二级子公司宁波济嘉的参股企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
周国娣 | 实际控制人曹龙祥之配偶 |
周其华 | 公司高管,实际控制人曹龙祥配偶之兄弟 |
张建民 | 公司高管 |
史文正 | 公司高管 |
曹阳 | 实际控制人曹龙祥之侄,济川有限管理人员 |
江苏好厨艺食品科技有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
南京逐陆医药科技有限公司 | 技术转让 | 7,000,000.00 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
江苏好厨艺食品科技有限公司 | 餐饮住宿费用 | 51,086.89 | |
江苏好厨艺食品科技有限公司 | 销售商品 | 27,412.47 | |
江苏好厨艺食品科技有限公司 | 销售固定资产 | 23,787.62 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
江苏济川控股集团有限公司 | 房屋建筑物 | 190,476.24 | 190,476.24 |
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
曹龙祥、周国娣 | 36,000.00 | 2019/6/18 | 2024/6/17 | 是 |
曹飞、杨琪 | 120,000.00 | 2022/11/30 | 2027/11/29 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
注: 2022年11月30日,工行泰兴支行向济川有限进行授信,曹飞、杨琪作为担保方签订了[11159260-2022年(保)字 1130001号]120,000万元的最高额保证合同,原[11159260-2019 年(保)字 0618001号] 36,000万元的最高额保证合同自动失效。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 2,408.93 | 2,096.04 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 江苏好厨艺食品科技有限公司 | 7,977.60 | 398.88 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 南京逐陆医药科技有限公司 | 7,000,000.00 | |
其他应付款 | 周其华 | 6,000.00 | 6,000.00 |
其他应付款 | 曹阳 | 6,000.00 | 6,000.00 |
其他应付款 | 史文正 | 6,000.00 | 6,000.00 |
其他应付款 | 张建民 | 2,000.00 | 2,000.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | 12,588,000 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 300,000 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 行权价格25元/股, 合同剩余期限32个月、44个月、56个月 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 行权价格不适用, 合同剩余期限32个月、44个月、56个月 |
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 公司采用授予日市价的方法确定限制性股票的公允价值,采用市场通用的 Black-Scholes 模型计算股票期权的公允价值。 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 4,638,522.08 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,638,522.08 |
其他说明
2022年8月,公司2022年第二次临时股东大会审议通过了《湖北济川药业股份有限公司2022年限制性股票与股票期权激励计划(草案)及其摘要的》议案。2022年9月第九届董事会第二十二次会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票与股票期权的议案》的议案。公司向112名激励对象授予限制性股票607.40万股,授予价格为16元/股;授予股票期权651.4万份,行权价格为25元/份。
本激励计划首次授予的限制性股票的解除限售安排如下:
解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
第一个解除限售期 | 自首次授予股票登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予股票登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
第二个解除限售期 | 自首次授予股票登记完成之日起48个月后的首个交易日起至首次授予股票登记完成之日起60个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
第三个解除限售期 | 自首次授予股票登记完成之日起60个月后的首个交易日起至首次授予股票登记完成之日起72个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
本激励计划首次授予的股票期权的行权期安排如下表所示:
行权安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
第一个行权期 | 自首次授予日起36个月后的首个交易日起至首次授予日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
第二个行权期 | 自首次授予日起48个月后的首个交易日起至首次授予日起60个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
第三个行权期 | 自首次授予日起60个月后的首个交易日起至首次授予日起72个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
2022年9月15日,公司收到限制性股票激励对象缴纳的认购款人民币97,184,000.00元,其中新增股本人民币6,074,000.00元,新增资本公积(资本溢价)人民币91,110,000.00元。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 811,203,500.80 |
根据2023年4月7日公司第九届董事会第二十六次会议审议通过,2022年度公司利润分配预案为:以公司2022年12月31日总股本921,822,160股为基数,向全体股东每10股派发现金股利8.80元(含税),预计派发现金股利811,203,500.80元(含税)。如本利润分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,公司总股本发生变动的,公司拟维持每股分配金额不变,相应调整分配总额。该预案尚需提交2022年年度股东大会审议。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 2,134,000,000.00 | 1,200,000,000.00 |
其他应收款 | 1,230,293,980.37 | 887,874,174.82 |
合计 | 3,364,293,980.37 | 2,087,874,174.82 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
济川有限 | 2,134,000,000.00 | 1,200,000,000.00 |
合计 | 2,134,000,000.00 | 1,200,000,000.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
525,695,668.98 | |
1年以内小计 | 525,695,668.98 |
1至2年 | 265,584,750.19 |
2至3年 | |
3年以上 | 439,018,561.20 |
合计 | 1,230,298,980.37 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
合并范围内关联方款项 | 1,230,293,980.37 | 887,398,311.39 |
保证金 | 475,863.43 | |
其他 | 5,000.00 | 5,000.00 |
合计 | 1,230,298,980.37 | 887,879,174.82 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 5,000.00 | 5,000.00 | ||
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | ||||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年12月31日余额 | 5,000.00 | 5,000.00 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 5,000.00 | 5,000.00 | ||||
合计 | 5,000.00 | 5,000.00 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 内部往来 | 525,695,668.98 | 1年以内 | 42.73 | |
第二名 | 内部往来 | 439,013,561.20 | 3年以上 | 35.68 | |
第三名 | 内部往来 | 265,584,750.19 | 1-2年 | 21.59 | |
第四名 | 个人往来 | 5,000.00 | 3年以上 | 5,000.00 | |
合计 | / | 1,230,298,980.37 | / | 100.00 | 5,000.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 8,727,467,812.18 | 8,727,467,812.18 | 8,722,585,018.97 | 8,722,585,018.97 | ||
合计 | 8,727,467,812.18 | 8,727,467,812.18 | 8,722,585,018.97 | 8,722,585,018.97 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
济川有限 | 8,322,585,018.97 | 3,155,653.46 | 8,325,740,672.43 | |||
上海济嘉 | 400,000,000.00 | 1,727,139.75 | 401,727,139.75 | |||
合计 | 8,722,585,018.97 | 4,882,793.21 | 8,727,467,812.18 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | ||||
其他业务 | 679,245.24 | 679,245.24 | ||
合计 | 679,245.24 | 679,245.24 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 |
合计 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 4,683,536.58 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 113,478,878.72 | 详 见 附注七、(四十六)、七、(五十一) |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 58,123,373.80 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,385,212.70 | |
小计 | 167,900,576.40 | |
减:所得税影响额 | 25,725,238.53 | |
少数股东权益影响额 | 11,503.46 | |
合计 | 142,163,834.41 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 21.91 | 2.44 | 2.39 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 20.48 | 2.28 | 2.24 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:曹龙祥董事会批准报送日期:2023年4月7日
修订信息
□适用 √不适用