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慈星股份:2022年年度报告 下载公告
公告日期:2023-04-12

宁波慈星股份有限公司

2022年年度报告

2023-010

2023年4月

2022年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人孙平范、主管会计工作负责人邹锦洲及会计机构负责人(会计主管人员)董云燕声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本公司提请投资者认真阅读本年度报告全文,并特别关注“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中列示的公司未来发展面临的风险因素。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 24

第五节 环境和社会责任 ...... 40

第六节 重要事项 ...... 41

第七节 股份变动及股东情况 ...... 48

第八节 优先股相关情况 ...... 54

第九节 债券相关情况 ...... 55

第十节 财务报告 ...... 56

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点:公司证券部。

释义

释义项释义内容
发行人、本公司、公司宁波慈星股份有限公司
董事会宁波慈星股份有限公司董事会
监事会宁波慈星股份有限公司监事会
证监会中国证券监督管理委员会
保荐机构国信证券有限责任公司
会计事务所天健会计师事务所(特殊普通合伙)
元、万元人民币元、人民币万元
《公司法》中华人民共和国公司法
《证券法》中华人民共和国证券法
《公司章程》宁波慈星股份有限公司章程
报告期、本报告期2022年1月1日至2022年12月31日
上年同期2021年1月1日至2021年12月31日
中天自动化公司东莞市中天自动化技术有限公司
盛开智联公司北京盛开智联科技有限公司
优投科技公司杭州优投科技有限公司
多义乐公司杭州多义乐网络科技有限公司
慈星互联公司慈星互联科技有限公司
智能纺织公司宁波裕人智能纺织机械有限公司
慈星机器人公司宁波慈星机器人技术有限公司
慈星香港公司慈星股份(香港)有限公司
中辰昊公司中辰昊智能装备(江苏)有限公司
北方广微公司北方广微科技有限公司
武汉敏声公司武汉敏声新技术有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称慈星股份股票代码300307
公司的中文名称宁波慈星股份有限公司
公司的中文简称慈星股份
公司的外文名称(如有)NINGBO CIXING CO.,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)CIXING
公司的法定代表人孙平范
注册地址浙江省慈溪市白沙路街道三北大街2588号
注册地址的邮政编码315300
公司注册地址历史变更情况慈溪市白沙路街道华东轻纺针织城三期6号楼
办公地址浙江省宁波杭州湾新区滨海四路708号
办公地址的邮政编码315336
公司国际互联网网址www.ci-xing.com
电子信箱ir@ci-xing.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名杨雪兰戴斌琴
联系地址浙江省宁波杭州湾新区滨海四路708号浙江省宁波杭州湾新区滨海四路708号
电话0574-639322790574-63932279
传真0574-630703880574-63070388
电子信箱ir@ci-xing.comir@ci-xing.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站证券时报
公司披露年度报告的媒体名称及网址www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点浙江省宁波杭州湾新区滨海四路708号公司证券部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天健会计事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座13楼
签字会计师姓名陈素素、王飞虎

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

2022年2021年本年比上年增减2020年
营业收入(元)1,900,848,528.552,131,152,264.89-10.81%1,233,295,415.13
归属于上市公司股东的净利润(元)91,264,600.0088,171,578.233.51%-527,085,634.82
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)41,851,658.3338,738,118.778.04%-595,786,830.42
经营活动产生的现金流量净额(元)-7,585,184.04-143,613,969.1694.72%37,112,544.84
基本每股收益(元/股)0.120.119.09%-0.67
稀释每股收益(元/股)0.120.119.09%-0.67
加权平均净资产收益率3.38%3.39%-0.01%-18.46%
2022年末2021年末本年末比上年末增减2020年末
资产总额(元)4,420,949,370.994,054,517,310.649.04%3,562,763,897.10
归属于上市公司股东的净资产(元)2,750,393,270.022,647,559,973.373.88%2,559,489,117.98

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入473,164,433.92634,558,258.75434,123,260.88359,002,575.00
归属于上市公司股东的净利润29,482,221.6839,654,883.3912,920,741.909,206,753.03
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9,575,679.6050,908,746.19-267,284.21-18,365,483.25
经营活动产生的现金流量净额40,445,919.43-76,308,702.94-74,642,484.17102,920,083.64

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目2022年金额2021年金额2020年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)2,602,023.173,501,084.92711,260.71
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)24,131,710.9212,402,999.6516,613,190.13
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费283,618.92845,622.07
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益5,089,931.81
委托他人投资或管理资产的损益16,851,647.0512,341,886.4224,968,502.15
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益5,628.752,353,104.26
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回6,116,700.6924,255,838.6129,643,732.20
除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,084,258.82-7,893,549.03-10,220,704.06
其他符合非经常性损益定义的损益项目1,486,983.711,167,595.271,083,242.20
减:所得税影响额2,545,778.1188,300.28432,037.09
少数股东权益影响额(税后)2,314,604.581,633,275.58-3,135,283.03
合计49,412,941.6749,433,459.4668,701,195.60--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

根据《上市公司行业分类指引》,公司所属行业隶属于“C73专用设备制造业”,细分为针织机械行业。2022年,面对严峻复杂的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务,国民经济顶住压力持续发展,经济总量再上新台阶,高质量发展取得新成效,经济社会大局和谐稳定。但同时,国内纺织机械行业面对的发展形势仍相对严酷。一方面,行业短期运行面临着国际局势存变、终端需求恢复放缓、效益缺口尚待弥补等多重风险考验;另一方面,行业中长期推进高质量发展仍需在优化供给结构、改善风险防控能力、提升全要素生产率等方面实现新的有效突破。当前市场形势下,电脑横机企业要强化企业自身软实力,深化转型升级,保持应对复杂环境的灵活性和韧性。面对艰难的经营环境和经营管理工作中的新情况、新问题,在公司领导班子和全体员工的共同努力下,公司上下迎难而上,推动了各项事业的不断发展。2022年,公司深耕针织机械市场,凭借领先的技术优势、过硬的产品质量和完善的服务体系,让公司的品牌持续赢得市场信赖,产品推广和销售获得良好成效。2022年,横机行业面临较大的下行压力,一方面,下游消费市场需求持续走低;另一方面,受大环境影响横机企业生产、物流运输等受到一定限制。在横机销售中,国内市场一线成型机型销量在桐乡等毛衫产业集群地呈现一段时期的增长后热度有所下降;国外市场则由于全球经济不稳定因素影响,出口东南亚市场增速有所下降。据纺机协会统计,横机2022年销量约66,000台,同比下降27%。在行业总体销量呈下降趋势背景下,公司仍逆势突围。2022年,公司在孙平范董事长的正确领导下和全体销售人员的努力下,慈星股份年度销售工作成绩斐然,圆满完成年初制定的销售目标,销售电脑横机21,000余台,与上年基本持平,市场占有率稳步提升。相比于行业内竞争企业,公司在产品的生产能力、技术实力等方面均存在较大优势,在产品产销量、市场占有率、市场保有量等方面均遥遥领先,在引领行业的高质量发展上作出了表率。

二、报告期内公司从事的主要业务

(一)主要业务及产品

作为行业领先企业,公司主要从事针织机械的研发、生产和销售,是一家致力于提高我国针织机械技术水平、推动针织工艺发展的进步,实现针织业产业升级的高新技术企业,公司主要产品为智能针织机械设备,该设备主要用于毛衫及鞋面的生产。公司是国内首批电脑横机研制企业,针对客户对针距的不同需求,拥有行业最齐全的各类针距电脑横机,满足客户对粗细针加工的要求,同时公司设备的功能均能够覆盖和满足不同目标市场。

(二)主要经营模式

1、采购模式

公司主要从事自主品牌设备的整机的研发与生产,零部件主要依靠外协和外购,小部分控制系统由公司自行研发和生产。公司采购部对生产所需的零部件和原材料实行集中采购,并统一负责供应商的选择和管理,技术部负责零部件及原材料的技术参数、图纸研发设计,品质部负责对供应商来料进行验收,并对设备成品进行全流程品质检验。

2、生产模式

公司按照客户订单组织生产,建立了“以销定产、适度库存”的生产模式。公司主要产品为高度机电一体化的精密高速设备,客户零部件定制选择、零部件及原材料品质控制、整套设备装配、专业调试和产品质量检验共同组成了生产过程的核心环节。

3、销售模式

公司产品主要采用“自主销售与销售顾问协助销售相结合”的销售模式。鉴于下游行业产业集群特点,公司在主要销售区域都设有售后服务网点。公司选择的销售顾问也都是对当地区域市场了解及具有丰富的针织机械销售经验和渠道的人。销售顾问跟公司不存在劳务关系,只作为中间商通过介绍业务获得佣金,客户与公司直接签署销售合同。公司还通过参加专业机械展会及举办区域特定推介会,利用当地的售后服务网点及研究院来推广公司产品。

4、销售对象

公司是针织设备提供商,主要销售对象为下游针织企业,主要包括生产毛衫、围巾、帽子、飞织鞋等针织类产品的企业。经过多年的积累,公司已拥有一批较为稳定的客户,累计客户上万家。

三、核心竞争力分析

1、持续的自主创新能力

公司是智能针织机械行业具有自主研发和持续技术创新能力的企业,是两项针织机械国家行业标准起草单位,掌握智能针织机械核心技术。公司研发的一线成型电脑横机获得国内首台(套)产品。公司不断进行自主技术研发,掌握了电脑针织横机的起底装置、沉降片技术、沉降片三角控制技术、机头快速回转、无拉力编织等核心技术,具备突出的自主创新技术优势。

2、国内、国际双研发平台

公司研发体系是在整合国内、国际双研发平台的基础上,逐步建立的以研发项目为主线,从研发战略制定为起点、以技术创新为核心、技术综合应用、产品优化升级为终点的全套创新体系。技术创新为核心的研发优势使得公司新技术源源不断涌现,行业技术地位持续提升。公司现有发明专利共138项,实用新型专利共320项,外观设计专利25项,软件著作权194项,是国家科技进步奖、“中国制造2025”示范企业、国家火炬计划实施单位等荣誉获得者。

3、丰富的产品线

公司拥有完整的产品线,拥有从实现简单编织到具备复杂花型编织和带嵌花等高端功能的各类机型,以满足客户的不同需求。公司一线成型机型的开发及推广,将使产品线更为丰富完善,竞争力更为突出。

4、完善的营销与服务体系

公司一直秉承“产品+服务”的营销理念。经过多年建设,公司在全球设有几十家售后服务中心,为客户提供“售前有技术培训、售中有设备安装、售后有完善服务”的完整服务,保证客户在购机后能够持续、高效、稳定的生产。

5、高效的人才管理团队

面对知识经济带来的机遇与挑战,公司注重各类适用性、可培养型和创新型人才,营造人才成长的完善环境,充分发掘他们的积极性与创造性。灵活的机制,人性化的管理,公司全面提升团队的战斗力,锻造出高效、创新、务实的团队,从而推动企业的全速行进。2022年9月,公司荣获“博士后科研工作站”。

四、主营业务分析

1、概述

2022年公司面临着经济下行,行业周期等影响,公司经营管理团队凭借多年行业从业优势,迎难而上,积极应对,报告期内公司实现营业总收入190,084.85万元,较去年同期下降10.81%;归属于上市公司净利润为9,126.46万元,较去年同期上升3.51%。

报告期内,公司重点开展以下工作:

1、持续研发、彰显品牌价值

2022年,公司综合实力明显增强、研发技能不断提高、管理水平明显提升、制度建设明显推进、员工利益明显改善、团队建设明显加强。慈星股份坚守技术创新,秉持匠心精神,持续研发投入,面向市场需求,推出多款极具竞争力的产品,为行业用户带来更多价值。2022年,慈星股份深耕针织机械市场,凭借领先的技术优势、过硬的产品质量和完善的服务体系,市场占有率进一步提升,成为行业发展风向标,行业地位和品牌价值得到进一步彰显。

2、完善管理、团结一心发展

2022年,公司上下团结一心,无论是企业建设、生产制造、研发技术、销售服务,各个方面都有序经营。以高品质的产品引领行业发展,以过硬的品质持续占领更多的市场份额,以可靠的信誉赢得更多的客户认可。保持着技术的领先性,增加研发投入,创新技术产品,以领先的技术拉开与同行的差距,获得市场的认可。继续发扬慈星的售后服务精神,

提升售后服务水平和效率,以客户满意为目标做好客户服务工作。积极把握市场脉搏,掌握市场信息,加强品牌建设工作,坚持以市场为导向,围绕企业的目标和使命,全力以赴做好产品推广和销售工作。2023年我们将主动拥抱未来。“编织美好,拥抱未来”是公司在接下来工作中要制定的长远发展规划。目前,数字化改革,已经深深影响了我们的生产生活方式。因此,主动拥抱新的生产和销售方式,能主动提升竞争力,这是新年度工作的首要任务。

3、抢占先机,积极应对数字化转型

数字化时代的到来,社会经济环境、新技术趋势发生了巨大变化,为新的商业模式的创新创造了有利条件,公司的生产制造已经在进行数字化方面转型,大大提升了生产效益,取得显著的成绩。2023年,公司销售、售后也将积极向数字化进行转变,通过升级数字化战略和搭建数字化生态,重塑新业务与经营模式。以更加积极、主动的姿态,拥抱数字时代,推动整个产业不断发展壮大,全面赋能经济社会高质量发展。

4、持续创新,不断提升研发实力

目前数字化经济时代下的发展,不可回避的一个词就是“创新”。公司将继续坚守技术创新,秉持匠心精神,持续研发投入,面向市场需求;继续肩负起责任和使命,面向未来,把握时机,以锐意进取、精益求精的匠人初心,努力实现自我超越,用新产品、新技术、新工艺,助力毛衫行业转型升级,助推国内针织机械技术的智能发展,不断提升慈星股份的社会影响力。

5、不忘初心,积极履行社会责任

公司始终不忘企业所应承担的社会责任,持续投身于各项公益事业,回馈社会,将践行责任与担当融入企业的基因里,成为企业上下的自觉行动。报告期内,公司党总支在公司实行网格化管理,以党建促企建,取得一定成效。

2、收入与成本

(1) 营业收入构成

营业收入整体情况

单位:元

2022年2021年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计1,900,848,528.55100%2,131,152,264.89100%-10.81%
分行业
横机业务1,468,414,478.2677.25%1,553,474,205.1272.89%-5.48%
移动互联网192,954,774.4010.15%190,407,457.728.93%1.34%
自动化设备与项目集成业务102,445,262.655.39%251,052,062.3011.78%-59.19%
其他137,034,013.247.21%136,218,539.756.39%0.60%
分产品
电脑针织横机1,091,808,676.9957.44%1,088,214,208.6951.06%0.33%
电脑无缝针织内衣机2,213,122.650.12%4,796,366.060.23%-53.86%
鞋面机52,147,218.352.74%130,255,769.716.11%-59.97%
一线成型电脑横机324,458,582.9217.07%330,207,860.6615.49%-1.74%
移动互联网192,954,774.4010.15%190,407,457.728.93%1.34%
自动化设备与项目集成102,445,262.655.39%251,052,062.3011.78%-59.19%
其他134,820,890.597.09%136,218,539.756.39%-1.03%
分地区
国内1,641,215,980.9386.34%1,942,274,377.6591.14%-15.50%
国外259,632,547.6213.66%188,877,887.248.86%37.46%
分销售模式
直销1,900,848,528.55100.00%2,131,152,264.89100.00%-10.81%

(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
横机业务1,468,414,478.261,005,719,792.9031.51%-5.48%-7.11%1.20%
移动互联网192,954,774.40179,909,659.226.76%1.34%-4.77%5.98%
分产品
电脑针织横机1,091,808,676.99746,344,961.6631.64%0.33%-3.00%2.34%
一线成型电脑横机324,458,582.92213,767,947.3334.12%-1.74%7.52%-5.67%
移动互联网192,954,774.40179,909,659.226.76%1.34%-4.77%5.98%
分地区
国内1,641,215,980.931,202,296,664.2126.74%-15.50%-18.49%2.68%
分销售模式

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类项目单位2022年2021年同比增减
横机业务销售量21,86122,004-0.65%
生产量22,03523,406-6.00%
库存量5,4254,78713.00%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用 ?不适用

(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

(5) 营业成本构成

行业分类行业分类

单位:元

行业分类项目2022年2021年同比增减
金额占营业成本金额占营业成本
比重比重
横机业务直接材料919,824,249.8291.69%1,004,923,763.2192.82%-8.47%
横机业务直接人工38,783,104.533.86%36,133,150.523.34%7.33%
横机业务制造费用32,739,665.083.26%26,902,069.922.48%21.70%
横机业务运费14,372,773.471.43%14,718,361.061.36%-2.35%

说明营业成本构成主要为材料,与上年同比差异较小。

(6) 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

(一)合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额(元)出资比例
杭州酷明科技有限公司新设2022年7月14日1,000,000.00100%

(二) 合并范围减少

公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产(元)期初至处置日 净利润(元)
杭州趣悦多科技有限公司清算注销2022年12月27日64,342.51-275,471.44
杭州千紫科技有限公司清算注销2022年6月30日0-2,836.25
杭州破竹科技有限公司清算注销2022年6月30日0-49,875.34

(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

(8) 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)267,852,322.66
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例13.96%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1富士康集团[注1]61,437,698.003.20%
2清河县兴利毛绒制品有限公司59,666,372.113.11%
3卡娃时装(浙江)有限公司53,693,503.402.80%
4上海玄霆娱乐信息科技有限公司51,451,118.652.68%
5无锡中鼎集成技术有限公司41,603,630.502.17%
合计--267,852,322.6613.96%

主要客户其他情况说明?适用 □不适用[注1]富士康集团销售额为向富联科技(晋城)有限公司、富联科技(山西)有限公司、富联裕展科技(河南)有限公司、富联裕展科技(深圳)有限公司、晋城富泰华精密电子有限公司合计销售金额。公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)448,234,947.43
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例31.22%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1浙江恒强科技股份有限公司226,572,045.2815.78%
2格罗茨贝克(上海)贸易有限公司91,603,505.486.38%
3宁波通泉机械科技有限公司54,947,024.833.83%
4江西傲星科技有限公司42,827,788.802.98%
5慈溪市联裕针织机械有限公司32,284,583.042.25%
合计--448,234,947.4331.22%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位:元

2022年2021年同比增减重大变动说明
销售费用150,240,177.06162,700,080.49-7.66%
管理费用190,243,501.31212,541,424.76-10.49%
财务费用-12,650,398.14-472,482.57-2,577.43%外币汇率波动影响
研发费用86,568,813.7976,454,968.5013.23%

4、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
一线成型电脑针织横机满足客户对14针织物效果一线成型的需求批量生产和销售满足客户14针一线成型需求,解决套口工序人工难,毛衫生产周期长问题满足客户需求,提高产品竞争力
一线成型电脑针织横机满足客户对16针织物效果一线成型的需求批量功能效果测试,客户样机测试满足客户16针一线成型需求,解决套口工序人工难,毛衫生产周期长问题满足客户需求,提高产品竞争力
STG全电脑横编机功能升级提高竞争力,降低成本。批量生产和销售功能增加,成本降低,实现双层货柜运输,以及更小的机器满足客户需求,提高产品竞争力
占地面积。
STG多功能一体机的开发采用两针板实现粗细针各针型的全成型毛衫的编织生产小批量生产在普通横编机的基础上以最经济实用的方式实现全成型编织,采用两针板实现粗细针全成型毛衫的编织生产。满足客户需求,提高产品竞争力

公司研发人员情况

2022年2021年变动比例
研发人员数量(人)2672593.09%
研发人员数量占比15.52%15.40%0.12%
研发人员学历
本科82820.00%
硕士880.00%
研发人员年龄构成
30岁以下7174-4.05%
30~40岁125145-13.79%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2022年2021年2020年
研发投入金额(元)86,568,813.7976,454,968.5066,716,651.17
研发投入占营业收入比例4.55%3.59%5.41%
研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位:元

项目2022年2021年同比增减
经营活动现金流入小计2,035,044,673.091,906,763,569.246.73%
经营活动现金流出小计2,042,629,857.132,050,377,538.40-0.38%
经营活动产生的现金流量净额-7,585,184.04-143,613,969.1694.72%
投资活动现金流入小计178,743,112.60381,750,723.29-53.18%
投资活动现金流出小计239,627,107.33447,582,398.65-46.46%
投资活动产生的现金流量净额-60,883,994.73-65,831,675.367.52%
筹资活动现金流入小计1,017,232,550.00731,660,303.8739.03%
筹资活动现金流出小计992,557,772.71538,649,166.3284.27%
筹资活动产生的现金流量净额24,674,777.29193,011,137.55-87.22%
现金及现金等价物净增加额-33,773,089.53-28,843,876.60-17.09%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用前期应收款项逐步收回,导致经营活动产生的现金流量净额增加;日常经营活动和投资活动现金所需,导致银行融资增长,筹资活动产生的现金流量净额减少。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用公司电脑横机销售以1-3年分期收款应收账款为主,前期应收款项逐步收回,但生产经营资金需短期内支付,因此报告期内公司经营活动产生的现金流量与本年利润存在重大差异。

五、非主营业务情况

□适用 ?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2022年末2022年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金556,640,044.4512.59%474,598,346.4511.71%0.88%无重大变化
应收账款765,599,251.2717.32%677,675,200.3116.71%0.61%无重大变化
合同资产18,685,645.000.42%16,193,795.000.40%0.02%无重大变化
存货913,014,394.1020.65%783,643,686.9419.33%1.32%无重大变化
投资性房地产0.000.00%0.00%无重大变化
长期股权投资344,205,611.057.79%158,438,208.573.91%3.88%无重大变化
固定资产964,023,026.2821.81%1,020,389,309.3125.17%-3.36%无重大变化
在建工程2,099,358.870.05%2,418,107.950.06%-0.01%无重大变化
使用权资产2,710,602.420.06%7,107,297.940.18%-0.12%无重大变化
短期借款537,966,820.9412.17%390,527,930.279.63%2.54%无重大变化
合同负债137,195,665.103.10%91,718,625.452.26%0.84%无重大变化
长期借款0.000.00%0.00%0.00%无重大变化
租赁负债856,847.170.02%2,945,456.180.07%-0.05%无重大变化

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)65,605,628.7530,000,000.0095,628,065.520.00
上述合计65,605,628.7530,000,000.0095,628,065.520.00
金融负债65,605,628.7530,000,000.0095,628,065.520.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目期末账面价值(元)受限原因
货币资金386,468,377.74质押的定期存款、银行承兑汇票保证金、保函保证金等

应收票据

应收票据10,304,000.00质押应收票据用于开具承兑汇票
固定资产518,111,370.67最高额抵押
合 计914,883,748.41

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
100,000,000.00244,650,000.00-59.13%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

?适用 □不适用

单位:元

被投资公司名主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如披露索引(如
表日的进展情况有)有)
武汉敏声新技术有限公司公司以射频滤波器为拳头产品,同时覆盖压电式麦克风以及压电超声传感器芯片收购200,000,000.0010.44%自有资金--BAW滤波器等工商变更已完成0.00-8,774,292.002021年12月20日巨潮资讯网
合计----200,000,000.00------------0.00-8,774,292.00------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2) 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:万元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
杭州多义乐网络科技有限公司子公司流量变现业务10873,751.803,022.6012,603.19-151.53-136.70
杭州优投科技有限公司子公司流量变现业务10004,566.573,813.876,692.29-325.82-326.40
宁波裕人智能纺织机械有限公司子公司纺织机械、纺织机械软件、纺织机械零配件销售;纺织机械售后服务100052,058.32-2,451.25119,169.464,188.752,794.40
宁波慈星机器人技术有限公司子公司工业机器人智能成套装备研究、制造、销售及售后服务10001,594.31-2,874.992,646.35703.98485.37
宁波裕人智能控制技术有限公司子公司智能控制技术的开发、生产和销售1000771.78707.488.914.704.58
慈星股份(香港)有限公司子公司纺织机械销售;纺织机械软件、纺织机械零配件销售;纺织机械售后服务、技术服务9,169.388,561.42-4,852.7712,021.19576.98576.98
东莞市中天自动化科技有限公司子公司自动化机器研发、制造100022,170.54-3,014.0810,220.22-2,101.60-1,665.15
北京盛开智联科技有限公司子公司虚拟互动、智能硬件及服务机器人的设计、研发和生产1029.39293.72-298.76353.82193.69190.84
慈星互联科技有限公司子公司基于物联网的纺织服装、纺织面料鞋的个性化定制、设计;互联网的信息服务;信息技术咨询服务;100004,696.02-7,160.734,653.10-747.88-738.83
Steiger Participations SA子公司主要从事Steiger电脑针织横机的研发、小批量生产及销售25瑞士法郎6,440.903,961.954,257.45-509.33-529.02

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

一、公司未来发展战略

公司以“编织无限可能”为企业使命,以“企业永续经营,建设幸福家园,成为行业典范”为企业愿景,致力于智能针织装 备行业的研究,将持续加大新技术的研究储备,继续开发完善战略性新产品与新技术,加速运营的数字化、信息化转型,并更好地服务于企业生产,为产业升级做准备,实现企业、行业的稳步发展。为完成国民经济稳增长目标和高质量开启建设纺织现代化产业体系新局面做出应有贡献。

二、2023年经营计划

1、以一线成型技术为核心,开发战略性创新产品

一线成型技术对“中国制造2025”发展规划中的智能纺织装备产业化创新驱动发展战略具有推动作用,可以促进“互联网+”应用,进一步加快新一代信息技术与纺织业融合的创新发展。公司将加强新产品的研发与创新,尤其是一线

成型机器上实现研发突破,只有在技术上突破才能够实现销售上的突破,以新产品带动销售,争取以一线成型占领市场,完成2023年业绩目标。

2、加速企业数字化、信息化转型,实现产业升级

公司2023年上线新的信息化管理软件,打通研、产、供、销数据链,数据实时同步共享,更好的关注库存数据、控制物料的先进先出及呆滞物料的处理问题,实现订单合理预排;通过数字化转型实现智能化仓储,通过安全库存管理,提高配件备货合理性、更有效的迎合市场的需求,打造全新数字化企业,提升运营效率。从而使数字化应用成为实现企业战略目标的有效支撑,提高企业的核心竞争力和价值。依托数字化,实现公司售后服务模式转型,通过数字化、智能化服务转型,从传统的地毯式上门服务转变为数字化、网络化的远程服务,减少人员跨区域行动,在实现高质量远程服务基础上降低服务成本,服务方式更灵活,效率更高,实现降本增效的目的同时提高客户粘性。公司将为全球客户提供更高效、更稳定、更智能的针织设备,同时也为中国纺织行业转型升级贡献力量。

3、完善针织花型数据库,优化服装设计系统

在制版软件方面,公司将进一步优化设计,除了在功能和性能上作持续提升外,也将对操作界面进行迭代优化,以更好的满足国内客户的使用习惯,并在条件具备的时候向客户开放织物3D仿真功能。

公司将与成熟的第三方针织服饰企划和设计团队开展深度合作,结合公司针织工艺开发能力,进一步丰富针织花型库和款型库,设计开发符合市场,将在杭州设立样板服饰展示中心,满足电商市场需求,方便其选品,更为下游客户承接快反订单提供强有力的支持。

4、以质为先,降本增效,优化供应链管理

公司的长远发展看产品品质,质量为先,把质量看作第一要务,是公司一切工作的开始,将质量管控从源头抓起。深化落实采购统筹管理优势,落实信息化供应链采购管理,实现规模化采购优势和品质的稳定提升,降本增效,提升供应链环节的竞争力。

三、公司面临的风险及相应措施

1、市场风险。横机市场面对下游需求减少及恶性竞争、知识产权保护不到位等情况,面临较大的下行压力。海外市场 仍然饱受疫情影响,给市场带来较多的不确定性。公司将进一步提升产品品质,有效控制产品成本,提升产品的市场竞争力, 通过开展一系列产品推广活动积极拓展市场。

2、应收账款风险。公司外销的付款方式大部分采取远期信用证及赊账方式,导致应收账款余额较大。尽管公司外销业 务投保中国出口信用保险公司的出口信用保险,但该出口信用保险的赔付率未能全部覆盖出口金额,且保险公司的保险条款 中有除外责任等条款,公司的外销应收账款尚存在一定的风险敞口。国内业务部根据客户的经营状况采用了首付加部分赊销 的方式及后期买方信贷模式,如果客户的经营出现不良可能导致客户违约情况发生不能及时按期支付应付款项。上述情形如 出现开证银行及客户违约,这将使得公司的坏账损失及资金压力上升,从而影响公司的财务状况及盈利能力。公司将继续加 强客户的风险管控,减少及避免应收账款风险。

3、汇率风险。公司海外订单目前在执行的合同多以美元为结算货币,且较多采取远期信用证方式,公司未对美元进行 相关锁汇管理,即存在一定的汇率风险。公司将通过定期审阅与使用金融工具组合,以确保将风险敞口维持在可接受的水平。

4、技术风险。若公司的技术研发偏离市场需求、技术研发无法取得突破而失败或关键技术未能及时更新,公司可能面临技术创新不力导致的竞争力减弱风险。新产品的开发同时也面临着研发失败或者推向市场时不被市场认可的风险。公司积极加大研发投入,通过合作开发、委托研发等各种方式加强产品的研发,加大市场调研,研发出客户真正需要且认可的产品。

5、固定资产折旧摊销风险。公司拥有较多固定资产,如果短期内公司不能大幅增加营业收入或提高毛利水平,大量折 旧和摊销费用可能影响公司利润,从而使公司因折旧摊销费用较大而影响经营业绩下降的风险。公司将积极提高厂房的利用 率,减少固定资产的折旧摊销费用。

6、对外投资的风险。公司所投资企业未来市场或技术环境发生较大变化,或者双方企业文化、团队管理、客户资源和 项目管理等方面存在整合风险及项目未达预期风险。对此,公司将进一步做好对外投资项目的整合工作,推进管理制度的融 合,加强内部控制制度的建设。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用 ?不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、业务规则的有关规定,结合公司实际情况,进一步完善公司规范运作管理制度,加强内部控制制度建设,不断规范公司运作,提高公司治理水平。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规及制度的要求,规范股东大会召集、召开、表决程序,确保所有股东享有平等地位,平等权利,并承担相应的义务,让中小投资者充分行使自己的权利。通过聘请律师出席见证保证了会议的召集、召开和表决程序的合法性。

2、关于公司与控股股东

公司控股股东及实际控制人行为规范,能够依法行使其权利,并承担相应义务,未直接或间接干预公司的决策和经营活动,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作,具有独立的经营能力。公司无为实际控制人和控股股东及其关联企业提供担保的情形,也不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。

3、关于董事和董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求,各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,从公司和全体股东的利益出发,忠实履行职责,积极参加有关培训,学习有关法律法规,促进董事会规范运作和科学决策。董事会会议程序符合规定,会议记录完整、真实,会议相关信息披露及时、准确、充分。

4、关于监事和监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事,公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够认真学习有关法律法规、积极参加相关业务培训、认真履行职责,本着对全体股东尤其是中小股东负责的精神,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督并发表独立意见,维护公司及股东的合法权益。

5、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规及制定的《信息披露管理制度》的要求,真实、准确、完整、及时的披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息,并指定《证券时报》和中国证监会创业板指定信息披露网站(巨潮资讯网www.cninfo.com.cn)为公司信息披露报纸和网站,真实、准确、及时、完整的披露信息,确保所有投资者公平获取公司信息

6、关于绩效评价与激励约束机制

公司建立并逐步完善公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制;高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律、法规的规定。

7、关于相关利益者

公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡,推动公司持续、稳定、健康发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

(一)业务方面:公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力,控股股东按照承诺未从事与公司业务相同或相近的业务活动。

(二)人员方面:公司拥有独立的人事和劳资管理体系,公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。

(三)资产方面:公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施,产、供、销系统完整独立。工业产权、商标、非专利技术、房屋所有权、土地所有权等无形资产和有形资产均由本公司拥有,产权界定清晰。

(四)机构方面:公司设有健全的组织机构体系,股东大会、董事会、监事会及董事会下属专业委员会等内部机构独立运作,不受其他单位或个人的干涉。

(五)财务方面:公司设有完整、独立的财务机构,配备了充足的专职财务会计人员,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,并独立开设银行账户、独立纳税、独立做出财务决策。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2021年度股东大会年度股东大会5.72%2022年05月18日2022年05月18日巨潮资讯网
2022年第一次临时股东大会临时股东大会5.51%2022年10月31日2022年10月31日巨潮资讯网
2022年第二次临时股东大会临时股东大会5.49%2022年11月14日2022年11月14日巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用 ?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
孙平范董事长;总经理现任542010年12月11日2025年11月13日11,700,05611,700,056
李立军董事;副总经理现任492013年05月09日2025年11月13日
杨雪兰董事;董事会秘书;副总经理现任372016年12月10日2025年11月13日
邹锦洲董事;财务总监;副总经理;现任452016年12月10日2025年11月13日
宋甲甲董事现任382022年11月14日2025年11月13日
胡跃勇董事现任472022年11月14日2025年11月13日
林雪明独立董事现任592022年11月14日2025年11月13日
孙科独立董事现任462022年11月14日2025年11月13日
陈文莹独立董事现任382022年11月14日2025年11月13日
俞红建监事会主席现任402016年12月052025年11月13
姚申祥监事现任572022年11月14日2025年11月13日
魏妮监事现任392022年11月14日2025年11月13日200200
汪传龙副总经理现任522019年12月09日2025年11月13日
孙浩瀚联席总经理离任382021年04月26日2022年02月14日
许芷涵联席财务总监离任312021年04月26日2022年02月14日
颜浩洋董事离任422021年05月17日2022年11月14日
曹莉董事离任432021年05月17日2022年11月14日
张大亮独立董事离任602016年12月05日2022年11月14日
张民元独立董事离任532016年12月05日2022年11月14日
李成艾独立董事离任442019年05月16日2022年11月14日
宋甲甲监事会主席任免382013年12月05日2022年11月14日
胡雪群监事离任422014年08月19日2022年11月14日
徐卫东副总经理离任562010年12月11日2022年11月14日
卢德春副总经理离任452016年12月10日2022年11月14日
合计------------11,700,25600011,700,256--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是 ?否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
胡跃勇董事被选举2022年11月14日换届选举
林雪明独立董事被选举2022年11月14日换届选举
孙科独立董事被选举2022年11月14日换届选举
陈文莹独立董事被选举2022年11月14日换届选举
姚申祥监事被选举2022年11月14日换届选举
魏妮监事被选举2022年11月14日换届选举
宋甲甲监事会主席任免2022年11月14日换届选举
孙浩瀚联席总经理解聘2022年02月14日公司终止向特定对象发行股票
许芷涵联席财务总监解聘2022年02月14日公司终止向特定对象发行股票
颜浩洋董事任期满离任2022年11月14日换届选举
曹莉董事任期满离任2022年11月14日换届选举
张大亮独立董事任期满离任2022年11月14日换届选举
张民元独立董事任期满离任2022年11月14日换届选举
李成艾独立董事任期满离任2022年11月14日换届选举
胡雪群监事任期满离任2022年11月14日换届选举
徐卫东副总经理任期满离任2022年11月14日换届选举
卢德春副总经理任期满离任2022年11月14日换届选举

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事会成员

孙平范先生,中国国籍,1969年出生,复旦大学EMBA学历,无永久境外居留权。具有长达三十余年的针织机械行业经验,历任台州椒江金星机械厂厂长,慈溪市孙氏针织机械有限公司执行董事、总经理。于2003年创办宁波市裕人针织机械有限公司(2010年股改为宁波慈星股份有限公司)出任执行董事,现任公司董事长兼总经理。

李立军先生,中国国籍,澳大利亚永久居留权,1974年出生,硕士研究生学历,正高级工程师。曾任职于浙江省电力公司电力试验研究院、浙江省能源集团兴源投资有限公司;现任公司董事、副总经理。

杨雪兰女士,中国国籍,1986年出生,本科学历。2007年4月加入公司,曾任董事长秘书,证券事务代表兼证券部经理;现任公司董事、副总经理、董事会秘书。 邹锦洲先生,中国国籍,1978年出生,本科学历,高级会计师。曾任宁波方太厨具有限公司财务主管,宁波康鑫摩托车有限公司,慈溪奥博汽车电器有限公司,宁波科飞电器有限公司财务部经理。2013年6月加入公司,曾任公司财务部经理,现任公司董事、副总经理、财务总监。

宋甲甲 先生,中国国籍,1985年出生,本科学历,高级会计师,非执业注册会计师。2010年加入公司,曾任宁波慈星股份有限公司证券事务助理,公司监事;现任宁波慈星股份有限公司董事长秘书兼总经办主任,公司董事。

胡跃勇 先生,中国国籍,1976年出生,硕士学位。曾任姜堰市鼎厦精密铸造厂质检科长,常熟失蜡铸件厂技术厂长,江苏雪亮电器有限公司研发副总经理。2011年3月加入公司,现任公司研发部经理,公司董事。

林雪明 先生,中国国籍,1964年出生,本科学历。现任宁波大学科学技术学院院务委员会副主任,公司独立董事。

孙科 先生,中国国籍,1977年出生,本科学历。曾任宁波永敬会计师事务所有限公司审计助理、咨询部主任,慈溪信邦联合会计师事务所(普通合伙)项目经理;现任慈溪正利会计师事务所(普通合伙)主任会计师,公司独立董事。

陈文莹 女士,中国国籍,1985年出生,本科学历。曾任浙江杭湾律师事务所专职律师,浙江慈甬律师事务所专职律师;现任浙江慈甬律师事务所合伙人,公司独立董事 。

2、监事会成员

俞红建 先生,中国国籍,1983年出生,2007年加入本公司,曾任宁波慈星股份有限公司项目申报科长,现任慈溪裕人房地产开发有限公司监事,现任公司监事。

姚申祥 先生,1966年出生。曾任宁波慈星股份有限公司制造部技术员,现任公司品质部主管,公司监事。

魏妮 女士,1984年出生,本科学历。于2005年加入本公司,现任公司国内业务部客户专管员,公司监事。

3、除兼任董事外的其他高级管理人员

汪传龙先生,中国国籍,1971年出生,曾任公司制造部经理,现任公司副总经理、制造部总监。在股东单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
孙平范宁波裕人智慧科技(集团)有限公司执行董事2010年08月11日

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
林雪明宁波大学科学技术学院院务委员会副主任1999年08月01日
孙科慈溪正利会计师事务所(普通合伙)主任会计师2009年04月01日
陈文莹浙江慈甬律师事务所合伙人2018年07月01日
俞红建慈溪裕人房地产开发有限公司监事2020年06月26日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据:独立董事在公司领取津贴,每人每年津贴8万元人民币(含税),其他董事、监事不领取津贴。在公司同时担任其他职务的董事、监事和高级管理人员根据其工作职责和岗位重要性,结合公司经营目标的完成情况,确定报酬;月度薪酬由公司人事部核算,年度奖金以绩效考核目标及企业年度经营情况为导向,按其岗位绩效进行考评。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
孙平范董事长;总经理54现任61
李立军董事;副总经理49现任56.2
杨雪兰董事;董事会秘书;副总经理37现任56.2
邹锦洲董事;财务总监;副总经理;45现任56.2
宋甲甲董事38现任56.2
胡跃勇董事47现任39.14
林雪明独立董事59现任0.67
孙科独立董事46现任0.67
陈文莹独立董事38现任0.67
俞红建监事会主席40现任0
姚申祥监事57现任11.17
魏妮监事39现任10.34
汪传龙副总经理52现任56.2
孙浩瀚联席总经理38离任0
许芷涵联席财务总监31离任0
颜浩洋董事42离任0
曹莉董事43离任0
张大亮独立董事60离任7.33
张民元独立董事53离任7.33
李成艾独立董事44离任7.33
胡雪群监事42离任19.37
徐卫东副总经理56离任56.2
卢德春副总经理45离任56.2
合计--------558.42--

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第四届董事会第十四次会议2022年04月19日2022年04月19日具体内容详见公司在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第十四次会议决议公告》
第四届董事会第十五次会议2022年04月26日2022年04月28日具体内容详见公司在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《董事会决议公告》
第四届董事会第十六次会议2022年08月24日2022年08月26日具体内容详见公司在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《董事会决议公告》
第四届董事会第十七次会议2022年10月13日2022年10月14日具体内容详见公司在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第十七次会议决议公告》
第四届董事会第十八次会议2022年10月26日2022年10月28日具体内容详见公司在巨潮资
讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第十八次会议决议公告》
第五届董事会第一次会议2022年11月21日2022年11月21日具体内容详见公司在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《第五届董事会第一次会议决议公告》

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
孙平范660003
李立军651003
杨雪兰651003
邹锦洲651003
宋甲甲110001
胡跃勇110001
林雪明101001
孙科101001
陈文莹101001
颜浩洋505002
曹莉505002
张大亮505002
张民元505002
李成艾505002

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议?是 □否

董事姓名董事提出异议的事项异议的内容
曹莉、颜浩洋《关于出售参股公司股权暨关联交易的议案》反对该议案
董事对公司有关事项提出异议的说明1、公司于2021年第1季度收购北方广微35%的股权,希望借收购契机进入红外夜视成像行业,开拓公司业务新领域;但自收购至本次出售股权时间仅间隔14个月,不符合公司业务战略规划发展的策略;该投资决策过于草率。2、本次出售北方广微股权,直接沿用2021年4月16日的《资产评估报告》确定评估价格,未进行最新的评估,且未进行公开市场询价比价,直接指定关联方宁波裕人智慧科技(集团)有限公司作为受让人。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,董事对公司提出的各项合理建议均被采纳。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
第四届董事会审计委员会李成艾、张大亮、孙平范42022年02月18日2、《关于2021年年度内部审计工作报告的议案》; 3、《关于2022年第一季度审计部工作计划的议案》; 4、《关于2022年度内部审计工作计划的议案》审计委员会严格按照《公司法》《证券法》等法律法规及《公司章程》《审计委员会工作细则》的规定进行审议,一致同意相关议案事项。
2022年04月16日审议通过1、《关于公司2021年度财务决算报告的议案》; 2、《关于公司2021年年度报告及年报摘要的议案》; 3、《关于聘任2022年度会计师事务所的议案》; 4、《关于公司2021年度内部控制自我评价报告的议案》; 5、《关于2022年第一季度内部审计工作报告的议案》;审计委员会严格按照《公司法》《证券法》等法律法规及《公司章程》《审计委员会工作细则》的规定进行审议,一致同意相关议案事项。
6、《关于2022年第二季度内部审计工作计划的议案》; 7、《关于2022年第一季度报告的议案》
2022年08月23日审议通过1、《关于2022年第二季度内部审计工作报告的议案》; 2、《关于2022年上半年度内部审计工作报告的议案》; 3、《关于2022年第三季度内部审计工作计划的议案》; 4、《关于2022年半年度报告的议案》审计委员会严格按照《公司法》《证券法》等法律法规及《公司章程》《审计委员会工作细则》的规定进行审议,一致同意相关议案事项。
2022年10月25日审议通过1、《关于2022年第三季度内部审计工作报告的议案》; 2、《关于2022年第四季度内部审计工作计划的议案》; 3、《关于2022年第三季度报告的议案》审计委员会严格按照《公司法》《证券法》等法律法规及《公司章程》《审计委员会工作细则》的规定进行审议,一致同意相关议案事项。
第四届董事会提名委员会张大亮、张民元、孙平范12022年10月21日审议通过1、《关于公司董事会换届选举暨提名第五届董事会非独立董事候选人的议案》;2、《关于公司董事会换届选举暨提名第五届董事会独立董事候选人的议提名委员会就候选人资格进行了认真审查,一致同意相关议案。
案》
第四届董事会薪酬与考核委员会张民元、李成艾、邹锦洲12022年10月12日2、《关于<宁波慈星股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》则》对审议事项进行核查审议,一致同意相关议案。
第四届董事会战略委员会孙平范、邹锦洲、张大亮、李立军12022年04月14日审议通过1、《关于出售参股公司股权暨关联交易的议案》战略委员会严格按照《公司法》《证券法》等法律法规及《公司章程》《战略委员会工作细则》的规定进行审议,一致同意相关议案事项。

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)458
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)1,262
报告期末在职员工的数量合计(人)1,720
当期领取薪酬员工总人数(人)1,720
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员760
销售人员136
技术人员607
财务人员34
行政人员183
合计1,720
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上人员19
本科人员251
大专人员444
大专以下人员1,006
合计1,720

2、薪酬政策

公司秉承“慈爱善星、以人为本、创福于人”的经营理念,不断完善和健全公司薪酬绩效体系;2022年公司将员工薪酬分为月度薪酬、年底绩效奖金两部分,月度薪酬部分和员工每月基本工资、绩效工资、出勤率、月度考核、产量等因素关联;年底绩效奖金部分,以各部门年初制定的绩效考核目标及企业年度经营情况为导向,结合员工年度的工作业绩及出勤率考评,激励员工能够和企业共盈共利,再创佳绩。为了更好的体现公司对员工的人文关怀,公司为员工提供完善的社会保险和住房公积金缴纳政策,公司工会为每位员工购买了职工医疗互助保障,使员工在医疗方面等到更好的保障;公司在每个节假日给员工发放相应的节日福利,组织丰富的节日活动给员工增添“家”的温暖;公司还每年定期安排员工体检、部门团建等福利政策。

3、培训计划

人才是本公司最宝贵的财富,公司制定了分层分级的员工培训计划,培训内容包含专业能力、管理能力、企业文化及领导力等的培训。为加强人才队伍建设,提高公司的管理水平,保证公司可持续性发展,公司结合行业特点及人才培养实际情况,及时调整培训内容及方式,为员工的职业生涯发展提供更加完善的制度保障。

2022年公司培训开发面向战略、面向业务发展,面向全体员工,结合企业内部实际情况,明确培训需求。对于新招进来的员工,公司进行岗前培训,主要内容是公司概况、企业文化、通用规章制度和通用安全生产、消防知识;新员工到车间(或班组)后进行岗位职责和操作规程的培训。为塑造优秀企业文化,企业通过大讲堂、拓展训练、团队建设等手段,提高广大员工心性,促进企业与员工、管理层与员工的双向沟通,增强企业向心力和凝聚力。公司全面开展管理型人才、技术型人才的培养工作,加强公司中高层管理人员的培训,提升管理者综合素质,完善知识结构,增强综合管理力、创新力和执行力。对于生产一线技术工人,采用内部培训、以师带徒等手段,提高技术理论水平和专业技能。公司加强技术研发人员的培训,以增强科技研发、技术创新、技术改造能力。加强员工的学历培训,提升各层次人员的科学文化水平,增强员工队伍的整体文化素质。加强特种作业人员执业资格的培训,坚持持证上岗,规范管理。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□适用 ?不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

分配预案的股本基数(股)780,541,776
现金分红金额(元)(含税)0.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)0
可分配利润(元)-191,665,139.92
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2022年公司可分配利润为负值,不具备分红的条件,公司2022年度拟不派发现金红利,不送红股,也不进行资本公积金转增股本。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案?适用 □不适用

报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因公司未分配利润的用途和使用计划
经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认,2022年度归属于上市公司股东的净利润为91,264,600.00元,母公司2022年实现净利润113,929,177.45元。2022年末母公司可供分配利润为233,940,077.80元;2022年末公司合并报表可供分配利润为-191,665,139.92元。 鉴于报告期末公司合并报表层面未分配利润为负,考虑到公司未来发展需求,并结合公司经营情况和现金流情况,公司董事会拟定2022年度利润分配方案为:不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本。公司日常生产经营发展使用。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用

1、股权激励

公司2022年限制性股票激励计划 1、2022年10月13日,公司召开第四届董事会第十七次会议及第四届监事会第十六次会议 ,审议通过《关于〈宁波慈星股份有限公司2022年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈宁波慈星股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案。公司独立董事对2022年限制性股票激励计划相关议案发表了同意的独立意见。

2、2022年10月14日至2022年10月23日,公司对本激励计划拟首次授予激励对象的姓名和职务在公司内部张贴栏进行了公示,在公示期内,公司证券部未收到任何异议。2022年10月24日,公司披露了《监事会关于公司2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。

3、2022年10月31日,公司召开2022年第一次临时股东大会审议通过《关于〈宁波慈星股份有限公司2022年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》、《关于〈宁波慈星股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案。公司实施本激励计划获得批准,董事会被授权确定授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票,并办理授予所必需的全部事宜。

4、2022年11月21日,公司召开第五届董事会第一次会议和第五届监事会第一次会议,审议通过《关于调整2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。同意确定以2022年11月21日为首次授予日,向符合授予条件的123名激励对象授予1,910.00万股第二类限制性股票。公司独立董事对相关议案发表了独立意见,认为授予条件已经成就,激励对象主体资格合法有效,确定的授予日符合相关规定。公司监事会对首次授予激励对象名单进行了核查并发表了核查意见。董事、高级管理人员获得的股权激励?适用 □不适用

单位:股

姓名职务年初持有股票期权数量报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)期末持有股票期权数量报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量
孙平范董事长、总经理1,000,0002.461,000,000
邹锦洲董事、财务总监、副总经理1,000,0002.461,000,000
杨雪兰董事、董秘、副总经理1,000,0002.461,000,000
李立军董事、副总经理1,000,0002.461,000,000
卢德春副总经理1,000,0002.461,000,000
汪传龙副总经理1,000,0002.461,000,000
徐卫东副总经理1,000,0002.461,000,000
合计--0000--0--007,000,000--7,000,000

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司高级管理人员全部由董事会聘任,高级管理人员的聘任公平、公正、公开、透明,符合相关法律法规的规定。高级管理人员直接对董事会负责,履行相应的责任。公司建立了有效的激励约束机制,激励高级管理人员勤勉尽责工作,努力提高经营管理水平和经营业绩,根据公司设定目标和实际任务完成情况进行考核。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据《企业内部控制基本规范》及其它内部控制监管规则的要求,结合公司自身具体情况,在所有重大方面建立了有效的内部控制制度,并能够贯彻落实执行,在公司经营管理各个关键环节、财务报告、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用,为公司各项业务的正常运行和经营风险的有效控制提供了有力保障,对编制真实、公允的财务报表提供了合理的保证。公司内部控制体系结构合理,内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等对内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求,能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系,内控运行机制有效,达到了内部控制预期目标,保障了公司及全体股东的利益。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2023年04月12日
内部控制评价报告全文披露索引详见公司于 2023年4月12日在巨潮资讯网刊登的《宁波慈星股份有限公司2022年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准(1)重大缺陷:董事、监事和高级管理人员舞弊;控制环境失效;当前财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理时间内未加以改正;外部审计师发现的、未被识别的当前财务报表的重大(1)出现以下情形的,通常应认定为重大缺陷:公司经营活动违反国家法律、法规,导致相关部门的调查并吊销营业执照或受到重大处罚;因公司重要决策失误导致公司遭受的损失;重要岗位管理人员或核心人员流失严重影响公司生产、经营的;重要业务
错报;审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。(2)重要缺陷:未依照企业会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施;对于非常规或特殊交易的财务处理没有建立相应控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制财务报表达到真实、准确的目标。(3)一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。缺乏制度控制或制度系统失效;内部控制评价的结果是重大缺陷但未得到整改;公司遭受证监会处罚或受到深交所公开谴责。(2)不构成重大缺陷的非财务报告内部控制缺陷按影响程度分别认定为重大缺陷或一般缺陷。
定量标准(1)重大缺陷:错报金额≥资产总额的1%或错报金额≥营业收入的3%。(2)重要缺陷:资产总额的0.5%≤错报金额<资产总额的1%或营业收入的1%≤错报金额<营业收入的3%。(3)一般缺陷:错报金额<资产总额的0.5%或错报金额<营业收入的1%。非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
不适用不适用不适用不适用不适用不适用

参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环保部门公布的重点排污单位。公司在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规,报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。

二、社会责任情况

公司重视履行社会责任,在经营和业务发展的过程中,以增效、降耗、节能、减污为环境保护原则,顺应国家和社会的全面发展,努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调,实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。

(1)报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,促进公司规范运作,提高公司治理水平,充分尊重和维护所有股东和债权人特别是中小股东的合法权益。

(2)公司严格按照相关法律法规的要求,真实、准确、完整地履行信息披露义务,确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息,并不断提高信息披露质量,保障全体股东的合法权益。同时,通过公司网站、投资者电话、电子邮箱等多种方式与投资者进行沟通交流,建立了良好的互动,提高了公司的透明度和诚信度。

(3)公司秉承“慈爱善星、以人为本、创福于人”的经营理念,不断完善和健全公司薪酬绩效体系;公司制定了分层分级的员工培训计划结合行业特点及人才培养实际情况,及时调整培训内容及方式,为员工的职业生涯发展提供更加完善的制度保障。

(4)公司始终把依法诚信经营作为公司的生存之本,严格遵守国家法律法规政策的规定,规范管理、诚信经营、依法纳税。通过不断建立健全公司内部管理和控制制度,促进公司规范运作,同时,组织协调各部门工作,从生产、研发、采购、销售、售后等多个环节加强质量控制与保证,确保公司持续、稳定、健康发展。

(5)公司注重创造社会价值,通过参加社会公益活动,积极投身社会公益慈善事业,主动响应社会关切,履行社会责任,向慈溪市慈善总会捐赠了人民币36万元整。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺公司控股股东宁波裕人智慧科技(集团)有限公司及公司实际控制人孙平范关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺自本承诺函签署之日起,本承诺人及本承诺人控制的公司均未生产、开发任何与宁波慈星股份有限公司(以下简称"股份公司")及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与股份公司及下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。2011年01月15日在承诺人及承诺人控制的公司与公司存在关联关系期间,本承诺函为有效之承诺。报告期内,上述承诺均得到严格履行。
宁波裕人智慧科技(集团)有限公司、裕人企业有限公司、宁波福裕投资合伙企业(有限合伙)股份限售承诺在本机构股东、合伙人或其关联人担任公司董事、监事、高级管理人员职务期间,每年转让的直接或间接持有公司股份不超过本承诺人所直接或间接持有的公司股份总数的25%。在本机构股东、合伙2011年11月30日报告期内,上述承诺均得到严格履行。
人或其关联人离职后半年内,不转让本承诺人所直接或间接持有的公司的股份。
承诺是否按时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用 ?不适用

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用

其他原因的合并范围变动

(一)合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额(元)出资比例
杭州酷明科技有限公司新设2022年7月14日1,000,000.00100%

(二) 合并范围减少

公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产(元)期初至处置日 净利润(元)
杭州趣悦多科技有限公司清算注销2022年12月27日64,342.51-275,471.44
杭州千紫科技有限公司清算注销2022年6月30日0-2,836.25
杭州破竹科技有限公司清算注销2022年6月30日0-49,875.34

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天健会计事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)140
境内会计师事务所审计服务的连续年限12
境内会计师事务所注册会计师姓名陈素素、王飞虎
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限陈素素:5年、 王飞虎 :1年

是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用 ?不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
中天(中国)工业有限公司诉中天自动化公司买卖合同纠纷1,463已结案泉州市中级人民法院(2022)闽 05 民终 2507 号判决如下:确认双方合同解已执行2022年04月28日巨潮资讯网

除;中天自动化公司退回口罩机预付货款共计244万元;退还中天(中国)工业有限公司已支付的八套口罩机货款975万元;支付律师费、诉讼费等。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明

1、出租情况

房屋及建筑物主要系公司白沙及杭州湾厂区向50多家公司出租生产厂房、宿舍、办公场地,全年出租金额(含税)3000多万元;

2、租赁情况

慈星母公司、瑞士斯坦格为自有厂房外,其余子公司都向其他公司租入生产经营及办公场所,年租金超(含税)180万元。(不含慈溪本地子公司向母公司租赁)为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位:万元

担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
东莞市文乐服装有限公司2022年04月28日638.42022年07月06日591.16连带责任保证2022年7月6日至2025年7月5日
河北盛泰互联针织智能制造有限公司2022年04月28日2,1852022年09月21日2,023.44连带责任保证2022年9月21日至2025年9月25日
苏州裕人针纺织有限公司2022年04月28日1,5922022年12月15日1,592连带责任保证2022年12月15日至2025年12月15日
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)40,000报告期内对外担保实际发生额合计(A2)4,415.4
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)4,415.4报告期末实际对外担保余额合计(A4)4,206.6
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
东莞市中天自动化科技有限公司2022年04月28日10,0002022年03月02日6,650质押2022年5月16日至2023年12月4日
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)10,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)12,350
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)6,650报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)6,650
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)50,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)16,765.4
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)11,065.4报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)10,856.6
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例3.95%
其中:

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1) 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金6,560000
合计6,560000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

?适用 □不适用详见第三节 管理层讨论与分析之四、2、收入与成本(6)报告期内合并范围是否发生变化

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份8,776,7291.12%1501508,776,8791.12%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股8,776,7291.12%1501508,776,8791.12%
其中:境内法人持股
境内自然人持股8,776,7291.12%1501508,776,8791.12%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份771,765,04798.88%-150-150771,764,89798.88%
1、人民币普通股771,765,04798.88%-150-150771,764,89798.88%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其
三、股份总数780,541,776100.00%780,541,776100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用报告期内,公司新增董监高锁定股150股。股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
孙平范8,775,0428,775,042董监高锁定股按法律法规规 定解锁
刘道成1,6871,687董监高锁定股按法律法规规 定解锁
魏妮0150150董监高锁定股按法律法规规 定解锁
合计8,776,72915008,776,879----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数35,404年度报告披露日前上一月末普通股股东总数35,458报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0持有特别表决权股份的股东总数(如有)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
宁波裕人智慧科技(集团)有限公司境内非国有法人17.39%135,754,541135,754,541质押98,000,000
裕人企业有限公司境外法人15.81%123,377,907123,377,907质押60,000,000
徐松达境内自然人5.00%39,027,00039,027,000
刘少林境内自然人3.72%29,000,000-10,027,00029,000,000
宁波创福投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人2.20%17,210,10717,210,107
宁波福裕投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人2.18%16,999,97216,999,972
孙平范境内自然人1.50%11,700,0568,775,0422,925,014冻结11,700,056
肖荣英境内自然人1.40%10,892,90010,892,90010,892,900
中国国际金融(香港)境外法人0.63%4,923,770502,6004,923,770
有限公司-中金稳定收益专户
周敏境内自然人0.55%4,300,0002,222,4004,300,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明控股股东宁波裕人智慧科技(集团)有限公司(股东孙平范为公司实际控制人、董事长)、裕人企业有限公司(股东之一为孙平范)、宁波创福投资合伙企业(有限合伙)(合伙人之一为孙平范近亲属),除上述情况外,公司未知其他股东是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)不适用
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
宁波裕人智慧 科技(集团) 有限公司135,754,541人民币普通股135,754,541
裕人企业有限 公司123,377,907人民币普通股123,377,907
徐松达39,027,000人民币普通股39,027,000
刘少林29,000,000人民币普通股29,000,000
宁波创福投资 合伙企业(有 限合伙)17,210,107人民币普通股17,210,107
宁波福裕投资 合伙企业(有 限合伙)16,999,972人民币普通股16,999,972
肖荣英10,892,900人民币普通股10,892,900
中国国际金融 (香港)有限 公司-中金稳 定收益专户4,923,770人民币普通股4,923,770
周敏4,300,000人民币普通股4,300,000
陆方志4,149,200人民币普通股4,149,200
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明控股股东宁波裕人智慧科技(集团)有限公司(股东孙平范为公司实际控制人、董事长)、裕人企业有限公司(股东之一为孙平范)、宁波创福投资合伙企业(有限合伙)(合伙人之一为孙平范近亲属),除上述情况外,公司未知其他股东是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)股东肖荣英通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持股10,892,900股。

公司是否具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
宁波裕人智慧科技(集团)有限公司孙平范2010年08月11日91330282561250341N投资、销售等

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境外自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
孙平范本人中国
主要职业及职务孙平范先生具有长达三十余年的针织机械行业经验,历任台州椒江金星机械厂厂长,慈溪市孙氏针织机械有限公司执行董事、总经理。于2003年创办宁波市裕人针织机械有限公司,即现在股改后的宁波慈星股份有限公司,现任公司董事长兼总经理。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况无。

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

?适用 □不适用

法人股东名称法定代表人/单位负责人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动
裕人企业有限公司孙平范2002年11月06日10万元港币投资

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2023年04月11日
审计机构名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号天健审〔2023〕2158号
注册会计师姓名陈素素、王飞虎

审计报告正文

一、审计意见

我们审计了宁波慈星股份有限公司(以下简称慈星股份公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了慈星股份公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于慈星股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 应收账款减值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(九)及五(一)4。

截至2022年12月31日,慈星股份公司应收账款账面余额为人民币870,650,644.52元,坏账准备为人民币105,051,393.25元,账面价值为人民币765,599,251.27元。

慈星股份公司管理层(以下简称管理层)根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,据此确定应计提的坏账准备。

由于应收账款金额重大,且应收账款减值涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;

(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;

(4) 对于单独进行减值测试的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测,评价相关数据的准确性;

(5) 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;评价管理层根据历史信用损失经验的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;

(6) 检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;

(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二) 存货可变现净值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)8。

截至2022年12月31日,慈星股份公司存货账面余额为人民币1,127,845,875.65元,跌价准备为人民币214,831,481.55元,账面价值为人民币913,014,394.10元。

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上,根据历史售价、实际售价、合同约定售价等确定估计售价,并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。

由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 对存货周转天数以及存货库龄进行检查并实施分析程序,判断较长库龄的存货是否存在减值风险;

(3) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;

(4) 复核管理层对存货可变现净值的计算是否准确;

(5) 结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧技术或市场需求变化等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;

(6) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(三) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)及五(二)1。

慈星股份公司营业收入主要包括电脑针织横机、自动化设备与项目集成的销售收入和移动互联网流量变现,均属于在某一时点履行的履约义务。2022年度,慈星股份公司营业收入金额为人民币1,900,848,528.55元。

慈星股份公司收入确认的时点为:(1) 电脑针织横机、自动化设备与项目集成等销售收入确认的时点为发出商品并完成安装调试验收,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认销售收入;(2) 移动互联网业务收入确认的时点为:1) 在线阅读业务根据当月充值实际收益以及约定的分成方法计算并确认收入;2) 电商推广业务在成功推广商品后,按照约定的金额收取推广服务费。

由于营业收入是慈星股份公司关键业绩指标之一,可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险,因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:

(1)了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2)移动互联网业务利用本所内部信息技术专家的工作,测试信息系统一般控制、与收入确认流程相关的应用控制;

(3) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;

(4) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等维度实施实质性分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;

(5) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售订单、销售发票、出库单及客户签收单等;对于出口收入,以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;

(6) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;

(7) 对资产负债表日前后确认的收入实施截止测试,评价收入是否在恰当期间确认;

(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估慈星股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

慈星股份公司治理层(以下简称治理层)负责监督慈星股份公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对慈星股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致慈星股份公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就慈星股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

(项目合伙人)

中国·杭州 中国注册会计师:

二〇二二年四月十一日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:宁波慈星股份有限公司

2022年12月31日

单位:元

项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产:
货币资金556,640,044.45474,598,346.45
结算备付金0.00
拆出资金0.00
交易性金融资产0.0065,605,628.75
衍生金融资产0.00
应收票据10,304,000.00902,500.00
应收账款765,599,251.27677,675,200.31
应收款项融资13,925,326.759,978,494.16
预付款项24,632,204.7119,297,345.73
应收保费0.00
应收分保账款0.00
应收分保合同准备金0.00
其他应收款78,478,302.9983,281,766.61
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货913,014,394.10783,643,686.94
合同资产18,685,645.0016,193,795.00
持有待售资产0.00
一年内到期的非流动资产174,393,966.25130,995,260.47
其他流动资产34,087,299.9042,521,927.77
流动资产合计2,589,760,435.422,304,693,952.19
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款222,504,853.64168,147,094.09
长期股权投资344,205,611.05158,438,208.57
其他权益工具投资28,888,000.0028,888,000.00
其他非流动金融资产0.00100,000,000.00
投资性房地产0.00
固定资产964,023,026.281,020,389,309.31
在建工程2,099,358.872,418,107.95
生产性生物资产0.00
油气资产0.00
使用权资产2,710,602.427,107,297.94
无形资产177,398,937.67181,250,036.28
开发支出0.00
商誉165,387.49165,387.49
长期待摊费用19,427,024.8618,833,702.40
递延所得税资产65,609,213.0464,166,378.42
其他非流动资产4,156,920.2519,836.00
非流动资产合计1,831,188,935.571,749,823,358.45
资产总计4,420,949,370.994,054,517,310.64
流动负债:
短期借款537,966,820.94390,527,930.27
向中央银行借款0.00
拆入资金0.00
交易性金融负债0.00
衍生金融负债0.00
应付票据343,890,136.42284,633,755.35
应付账款457,352,000.57398,194,764.93
预收款项8,243,690.5110,127,658.83
合同负债137,195,665.1091,718,625.45
卖出回购金融资产款0.00
吸收存款及同业存放0.00
代理买卖证券款0.00
代理承销证券款0.00
应付职工薪酬42,525,342.1745,741,822.76
应交税费76,463,498.9281,165,226.40
其他应付款49,163,971.3155,327,683.47
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,712,071.344,167,711.82
其他流动负债35,764,737.0529,441,953.16
流动负债合计1,690,277,934.331,391,047,132.44
非流动负债:
保险合同准备金0.00
长期借款0.00
应付债券0.00
其中:优先股0.00
永续债0.00
租赁负债856,847.172,945,456.18
长期应付款0.00
长期应付职工薪酬0.00
预计负债2,103,298.9015,052,474.00
递延收益10,379,050.5517,908,734.64
递延所得税负债6,729,574.205,604,141.28
其他非流动负债0.00
非流动负债合计20,068,770.8241,510,806.10
负债合计1,710,346,705.151,432,557,938.54
所有者权益:
股本780,541,776.00780,541,776.00
其他权益工具0.00
其中:优先股0.00
永续债0.00
资本公积1,874,811,445.261,868,862,626.53
减:库存股0.00
其他综合收益35,704,512.9430,084,635.02
专项储备0.00
盈余公积251,000,675.74239,607,757.99
一般风险准备0.00
未分配利润-191,665,139.92-271,536,822.17
归属于母公司所有者权益合计2,750,393,270.022,647,559,973.37
少数股东权益-39,790,604.18-25,600,601.27
所有者权益合计2,710,602,665.842,621,959,372.10
负债和所有者权益总计4,420,949,370.994,054,517,310.64

法定代表人:孙平范 主管会计工作负责人:邹锦洲 会计机构负责人:董云燕

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产:
货币资金456,646,378.86337,447,730.51
交易性金融资产0.0065,605,628.75
衍生金融资产0.00
应收票据0.00902,500.00
应收账款731,699,667.54802,564,899.18
应收款项融资13,575,326.75730,000.00
预付款项3,737,078.542,157,554.39
其他应收款190,468,161.16191,381,945.82
其中:应收利息
应收股利
存货471,613,158.78494,028,431.88
合同资产788,405.0083,600.00
持有待售资产0.00
一年内到期的非流动资产170,066,996.24129,641,313.79
其他流动资产0.00
流动资产合计2,038,595,172.872,024,543,604.32
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款217,002,219.50167,768,865.08
长期股权投资729,136,289.75604,272,489.36
其他权益工具投资28,088,000.0028,088,000.00
其他非流动金融资产0.00100,000,000.00
投资性房地产0.00
固定资产939,428,052.29995,971,120.44
在建工程17,600.0084,070.80
生产性生物资产0.00
油气资产0.00
使用权资产0.00
无形资产174,228,328.72177,540,532.60
开发支出0.00
商誉0.00
长期待摊费用13,294,985.9116,964,331.55
递延所得税资产45,261,386.9646,899,311.10
其他非流动资产3,436,920.25
非流动资产合计2,149,893,783.382,137,588,720.93
资产总计4,188,488,956.254,162,132,325.25
流动负债:
短期借款120,027,682.49220,277,138.88
交易性金融负债0.00
衍生金融负债0.00
应付票据505,000,000.00278,600,000.00
应付账款106,298,851.96310,827,028.88
预收款项2,969,043.163,685,752.96
合同负债86,933,480.0678,265,857.38
应付职工薪酬17,192,549.8321,269,703.33
应交税费48,380,534.7560,123,683.84
其他应付款41,553,990.2647,760,114.60
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债32,383,292.9729,152,118.11
流动负债合计960,739,425.481,049,961,397.98
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债2,103,298.90
递延收益4,650,000.0011,248,000.00
递延所得税负债6,729,574.205,604,141.28
其他非流动负债0.00
非流动负债合计13,482,873.1016,852,141.28
负债合计974,222,298.581,066,813,539.26
所有者权益:
股本780,541,776.00780,541,776.00
其他权益工具0.00
其中:优先股0.00
永续债0.00
资本公积1,927,820,314.001,922,836,279.98
减:库存股0.00
其他综合收益20,963,814.1320,929,153.92
专项储备0.00
盈余公积251,000,675.74239,607,757.99
未分配利润233,940,077.80131,403,818.10
所有者权益合计3,214,266,657.673,095,318,785.99
负债和所有者权益总计4,188,488,956.254,162,132,325.25

3、合并利润表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、营业总收入1,900,848,528.552,131,152,264.89
其中:营业收入1,900,848,528.552,131,152,264.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,805,226,710.572,060,201,733.71
其中:营业成本1,371,286,619.321,593,517,187.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加19,537,997.2315,460,555.07
销售费用150,240,177.06162,700,080.49
管理费用190,243,501.31212,541,424.76
研发费用86,568,813.7976,454,968.50
财务费用-12,650,398.14-472,482.57
其中:利息费用25,416,083.8911,267,283.34
利息收入18,828,842.4511,208,320.32
加:其他收益25,618,694.6313,570,594.92
投资收益(损失以“-”号填列)6,647.0616,890,209.81
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-16,679,219.50-1,560,584.93
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)5,628.75
信用减值损失(损失以“-”号填列)-15,520,335.63-25,943,342.17
资产减值损失(损失以“-”号填列)-18,984,454.75-4,780,703.40
资产处置收益(损失以“-”号填列)3,666,716.79119,442.75
三、营业利润(亏损以“-”号填列)90,409,086.0870,812,361.84
加:营业外收入7,772,539.441,495,074.69
减:营业外支出5,752,974.249,404,123.05
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)92,428,651.2862,903,313.48
减:所得税费用15,354,054.19-10,512,883.45
五、净利润(净亏损以“-”号填77,074,597.0973,416,196.93
列)
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)77,074,597.0973,416,196.93
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润91,264,600.0088,171,578.23
2.少数股东损益-14,190,002.91-14,755,381.30
六、其他综合收益的税后净额5,619,877.92-100,722.84
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额5,619,877.92-100,722.84
(一)不能重分类进损益的其他综合收益10,877,025.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动10,877,025.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益5,619,877.92-10,977,747.84
1.权益法下可转损益的其他综合收益34,660.21-139,296.87
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额5,585,217.71-10,838,450.97
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额82,694,475.0173,315,474.09
归属于母公司所有者的综合收益总额96,884,477.9288,070,855.39
归属于少数股东的综合收益总额-14,190,002.91-14,755,381.30
八、每股收益
(一)基本每股收益0.120.11
(二)稀释每股收益0.120.11

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:孙平范 主管会计工作负责人:邹锦洲 会计机构负责人:董云燕

4、母公司利润表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、营业收入1,624,086,314.431,751,564,614.96
减:营业成本1,282,947,900.011,364,737,413.78
税金及附加16,947,502.1013,929,082.15
销售费用98,462,738.58100,476,973.77
管理费用91,149,984.30123,433,996.10
研发费用61,599,479.3352,228,356.34
财务费用-24,220,422.85-3,292,132.37
其中:利息费用10,654,918.063,065,193.87
利息收入13,839,019.479,917,734.16
加:其他收益13,255,367.096,012,028.08
投资收益(损失以“-”号填列)21,867,490.0224,294,616.25
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-16,451,636.88-2,858,725.69
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)0.00
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)0.00
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)0.005,628.75
信用减值损失(损失以“-”号填列)-10,243,020.40-40,689,950.14
资产减值损失(损失以“-”号填列)-7,382,341.07-6,463,394.91
资产处置收益(损失以“-”号填列)5,169,990.78-3,566.26
二、营业利润(亏损以“-”号填列)119,866,619.3883,206,286.96
加:营业外收入1,328,535.10490,781.71
减:营业外支出4,463,298.992,866,816.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)116,731,855.4980,830,252.17
减:所得税费用2,802,678.04-3,676,028.67
四、净利润(净亏损以“-”号填列)113,929,177.4584,506,280.84
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)113,929,177.4584,506,280.84
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)0.00
五、其他综合收益的税后净额34,660.2110,737,728.13
(一)不能重分类进损益的其他综合收益0.0010,877,025.00
1.重新计量设定受益计划变动额0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益0.00
3.其他权益工具投资公允价值变动0.0010,877,025.00
4.企业自身信用风险公允价值变动0.00
5.其他0.00
(二)将重分类进损益的其他综合收益34,660.21-139,296.87
1.权益法下可转损益的其他综34,660.21-139,296.87
合收益
2.其他债权投资公允价值变动0.00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额0.00
4.其他债权投资信用减值准备0.00
5.现金流量套期储备0.00
6.外币财务报表折算差额
7.其他0.00
六、综合收益总额113,963,837.6695,244,008.97
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,838,337,695.351,792,422,099.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还8,101,753.2615,584,935.64
收到其他与经营活动有关的现金188,605,224.4898,756,533.77
经营活动现金流入小计2,035,044,673.091,906,763,569.24
购买商品、接受劳务支付的现金1,385,221,575.951,524,387,251.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金258,016,843.16240,978,411.23
支付的各项税费76,855,231.4635,457,291.12
支付其他与经营活动有关的现金322,536,206.56249,554,584.46
经营活动现金流出小计2,042,629,857.132,050,377,538.40
经营活动产生的现金流量净额-7,585,184.04-143,613,969.16
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金102,100,000.00349,575,655.35
取得投资收益收到的现金21,917,661.298,879,666.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额29,725,451.316,871,139.29
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额3,281,797.26
收到其他与投资活动有关的现金25,000,000.0013,142,464.80
投资活动现金流入小计178,743,112.60381,750,723.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金78,321,837.7948,804,459.52
投资支付的现金130,000,000.00358,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金31,305,269.5440,277,939.13
投资活动现金流出小计239,627,107.33447,582,398.65
投资活动产生的现金流量净额-60,883,994.73-65,831,675.36
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,276,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金1,276,000.00
取得借款收到的现金905,958,750.00625,712,837.21
收到其他与筹资活动有关的现金111,273,800.00104,671,466.66
筹资活动现金流入小计1,017,232,550.00731,660,303.87
偿还债务支付的现金766,988,800.00475,822,861.12
分配股利、利润或偿付利息支付的现金12,109,032.585,857,441.85
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金213,459,940.1356,968,863.35
筹资活动现金流出小计992,557,772.71538,649,166.32
筹资活动产生的现金流量净额24,674,777.29193,011,137.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响10,021,311.95-12,409,369.63
五、现金及现金等价物净增加额-33,773,089.53-28,843,876.60
加:期初现金及现金等价物余额203,647,318.93232,491,195.53
六、期末现金及现金等价物余额169,874,229.40203,647,318.93

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,633,962,677.041,059,861,535.13
收到的税费返还8,002,177.759,108,452.00
收到其他与经营活动有关的现金147,855,443.7397,197,403.89
经营活动现金流入小计1,789,820,298.521,166,167,391.02
购买商品、接受劳务支付的现金1,254,703,592.521,153,418,222.43
支付给职工以及为职工支付的现金74,796,858.7687,453,964.58
支付的各项税费49,334,401.0318,659,493.88
支付其他与经营活动有关的现金228,339,587.61164,243,314.37
经营活动现金流出小计1,607,174,439.921,423,774,995.26
经营活动产生的现金流量净额182,645,858.60-257,607,604.24
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金155,766,400.00417,619,175.35
取得投资收益收到的现金41,650,030.3123,446,903.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额28,920,161.036,623,351.68
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.00
收到其他与投资活动有关的现金101,500,000.0043,427,631.28
投资活动现金流入小计327,836,591.34491,117,061.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金62,450,315.6548,104,577.57
投资支付的现金133,750,000.00357,700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.00
支付其他与投资活动有关的现金101,805,269.5453,259,649.86
投资活动现金流出小计298,005,585.19459,064,227.43
投资活动产生的现金流量净额29,831,006.1532,052,834.48
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金0.00
取得借款收到的现金449,900,000.00460,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金111,273,800.00100,000,000.00
筹资活动现金流入小计561,173,800.00560,000,000.00
偿还债务支付的现金550,000,000.00244,722,861.12
分配股利、利润或偿付利息支付的现金9,119,080.913,065,193.87
支付其他与筹资活动有关的现金208,061,400.0075,000,000.00
筹资活动现金流出小计767,180,480.91322,788,054.99
筹资活动产生的现金流量净额-206,006,680.91237,211,945.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响0.00-3,111,962.52
五、现金及现金等价物净增加额6,470,183.848,545,212.73
加:期初现金及现金等价物余额78,149,990.1469,604,777.41
六、期末现金及现金等价物余额84,620,173.9878,149,990.14

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额780,541,776.001,868,862,626.5330,084,635.02239,607,757.99-271,536,822.172,647,559,973.37-25,600,601.272,621,959,372.10
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额780,541,776.001,868,862,626.5330,084,635.02239,607,757.99-271,536,822.172,647,559,973.37-25,600,601.272,621,959,372.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)5,948,818.735,619,877.9211,392,917.7579,871,682.25102,833,296.65-14,190,002.9188,643,293.74
(一)综合收益总额5,619,877.9291,264,600.0096,884,477.92-14,190,002.9182,694,475.01
(二)所有者投入和减少资本3,536,856.963,536,856.963,536,856.96
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额3,536,856.963,536,856.963,536,856.96
4.其他
(三11,3-
)利润分配92,917.7511,392,917.75
1.提取盈余公积11,392,917.75-11,392,917.75
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划
变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他2,411,961.772,411,961.772,411,961.77
四、本期期末余额780,541,776.001,874,811,445.2635,704,512.94251,000,675.74-191,665,139.922,750,393,270.02-39,790,604.182,710,602,665.84

上期金额

单位:元

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额780,541,776.001,868,862,626.5330,185,357.86231,157,129.91-351,257,772.322,559,489,117.98-7,940,592.712,551,548,525.27
加:会计政策变更
前期差错更
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额780,541,776.001,868,862,626.5330,185,357.86231,157,129.91-351,257,772.322,559,489,117.98-7,940,592.712,551,548,525.27
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-100,722.848,450,628.0879,720,950.1588,070,855.39-17,660,008.5670,410,846.83
(一)综合收益总额-100,722.8488,171,578.2388,070,855.39-14,755,381.3073,315,474.09
(二)所有者投入和减少资本-2,532,824.84-2,532,824.84
1.所有者投入的普通股-2,532,824.84-2,532,824.84
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他
(三)利润分配8,450,628.08-8,450,628.08
1.提取盈余公积8,450,628.08-8,450,628.08
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-371,802.42-371,802.42
四、本期期末余额780,541,776.001,868,862,626.5330,084,635.02239,607,757.99-271,536,822.172,647,559,973.37-25,600,601.272,621,959,372.10

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额780,541,776.001,922,836,279.9820,929,153.92239,607,757.99131,403,818.103,095,318,785.99
加:会计政策变更0.00
前期差错更正0.00
其他0.00
二、本年期初余额780,541,776.001,922,836,279.9820,929,153.92239,607,757.99131,403,818.103,095,318,785.99
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)4,984,034.0234,660.2111,392,917.75102,536,259.70118,947,871.68
(一)综合收益总额34,660.21113,929,177.45113,963,837.66
(二)所有者投入和减少资本3,536,856.963,536,856.96
1.所有者投入的普通股0.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.00
3.股份支付计入所3,536,856.963,536,856.96
有者权益的金额
4.其他0.00
(三)利润分配11,392,917.75-11,392,917.750.00
1.提取盈余公积11,392,917.75-11,392,917.750.00
2.对所有者(或股东)的分配0.00
3.其他0.00
(四)所有者权益内部结转0.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.00
3.盈余公积弥补亏损0.00
4.设定受益计0.00
划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益0.00
6.其他0.00
(五)专项储备0.00
1.本期提取0.00
2.本期使用0.00
(六)其他1,447,177.061,447,177.06
四、本期期末余额780,541,776.001,927,820,314.0020,963,814.130.00251,000,675.74233,940,077.803,214,266,657.67

上期金额

单位:元

项目2021年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额780,541,776.001,922,836,279.9810,191,425.79231,157,129.9155,348,165.343,000,074,777.02
加:会计政策变更
前期差错更正
二、本年期初余额780,541,776.001,922,836,279.9810,191,425.79231,157,129.9155,348,165.343,000,074,777.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)10,737,728.138,450,628.0876,055,652.7695,244,008.97
(一)综合收益总额10,737,728.1384,506,280.8495,244,008.97
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配8,450,628.08-8,450,628.08
1.提取盈余公积8,450,628.08-8,450,628.08
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额780,541,776.001,922,836,279.9820,929,153.92239,607,757.99131,403,818.103,095,318,785.99

三、公司基本情况

宁波慈星股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经宁波市对外贸易经济合作局批准,由宁波市裕人针织机械有限公司整体变更设立的股份有限公司,于2010年12月27日在宁波市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省宁波市。公司现持有统一社会信用代码为913302007503813672的营业执照,现有注册资本780,541,776.00元,股份总数780,541,776股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股8,776,879股;无限售条件的流通股份A股771,764,897股。公司股票已于2012年3月29日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属针织机械行业。主要经营活动为针织机械的研发、生产和销售;自动化设备与项目集成产品销售;移动互联网流量变现业务。主要产品:电脑针织横机和自动化设备与项目集成产品等。

本财务报表业经公司2023年4月11日第五届董事会第三次会议批准对外报出。

本公司将杭州多义乐网络科技有限公司(以下简称多义乐公司)、杭州优投科技有限公司(以下简称优投科技公司)、宁波裕人智能纺织机械有限公司(以下简称智能纺织公司)、宁波慈星机器人技术有限公司(以下简称慈星机器人公司)、宁波裕人智能控制技术有限公司(以下简称智能控制公司)、慈星股份(香港)有限公司(以下简称慈星香港公司)、东莞市中天自动化科技有限公司(以下简称中天自动化公司)、北京盛开智联科技有限公司(以下简称盛开智联公司)、慈星互联科技有限公司(以下简称慈星互联公司)、Steiger Participations SA等子公司纳入本期合并财务报表范围,详见审计报告附注六和七之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,Steiger Participations SA等境外子公司从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

9、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;

② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

2. 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

3. 采用简化计量方法,按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合账龄、逾期账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄、长期应收款逾期账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款——逾期账龄组合
长期应收款——逾期账龄组合
合同资产——质保金组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失

2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄除移动互联网公司外的其他公司应收账款预期信用损失率(%)多义乐公司和优投科技公司以及其子公司等移动互联网公司应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)55
1-2年1030
2-3年2060
3-4年50100
4-5年80100
5年以上100100

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。10、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变

现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

11、合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

12、长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

13、固定资产

(1) 确认条件

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

(1) 多义乐公司和优投科技公司以及其子公司等移动互联网公司

类 别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
通用设备平均年限法3-50-533.33-19.00
运输工具平均年限法4523.75

(2) 除移动互联网公司外的其他公司

类 别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物平均年限法20-40104.50-2.25
通用设备平均年限法3-51030.00-18.00
专用设备平均年限法3-101030.00-9.00
运输工具平均年限法4-51022.50-18.00

14、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

15、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

16、使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

17、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权50
非专利技术2-10
软件5-10
品牌使用权5
专利权10
商标5
著作权10

(2) 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

19、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。20、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

21、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3) 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

22、租赁负债

在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

23、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

24、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

25、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1. 收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过二年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

(1) 电脑针织横机和自动化设备与项目集成等产品收入

公司销售电脑针织横机和自动化设备与项目集成等产品,属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已发出商品并完成安装调试验收,已经收回货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入。外

销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定报关,产品已离港并取得提单,已经收回货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入。对分期收款方式销售的商品,在满足前述收入确认的条件时确定收入。分期收款发出商品收入金额的确认,公司按照以下原则进行处理:1) 收款期限在2年以内(含2年)的,按应收的合同或协议价款全额确认收入;2) 收款期限在2年以上的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额按照应收款项的摊余成本和实际利率计算确定的金额进行摊销,冲减财务费用。

(2) 公司移动互联网业务收入

公司移动互联网业务主要为在线阅读和电商推广业务,均属于在某一时点履行的履约义务,其中:1) 在线阅读业务,用户通过微信支付等第三方支付渠道来实现付费,付费后公司根据与在线阅读版权提供方约定的分成方法计算并在和在线阅读版权提供方结算后确认收入。2) 电商推广业务,公司通过在快手、抖音等线上平台为客户推广商品,协助客户完成商品销售后,公司按照约定的金额收取推广服务费并按照约定的结算比例确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

26、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

28、租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法

1. 公司作为承租人

在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1) 使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2) 租赁负债

在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

2. 公司作为出租人

在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

29、其他重要的会计政策和会计估计

企业会计准则变化引起的会计政策变更

1. 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

2. 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

3. 公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

4. 公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

30、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

31、其他

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司、中天自动化公司、优投科技公司15%
杭州米玩网络科技有限公司[注]15%
境外子公司按当地适用税率
除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

1. 增值税

(1) 根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税〔2002〕7号)和《国家税务总局关于印发〈生产企业出口货物免抵退税管理操作规范〉(试行)的通知》(国税发〔2002〕11号)等文件精神,本公司及子公司出口货物增值税实行“免、抵、退”办法,公司主要出口产品的退税率为13%。

(2) 根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号),自2019年4月1日至2022年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。

2. 企业所得税

(1) 2020年12月,公司通过高新技术企业复评,取得宁波市科学技术厅、宁波市财政局、国家税务总局宁波市税务局联合颁发的编号为GR202033101262的《高新技术企业证书》,公司2020年至2022年减按15%的税率缴纳企业所得税。

(2) 2022年12月,中天自动化公司通过高新技术企业评审,取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的编号为GR202244003763的《高新技术企业证书》,中天自动化公司2022年至2024年减按15%的税率缴纳企业所得税。

(3) 2020年12月,优投科技公司通过高新技术企业复评,取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的编号为GR202033001906的《高新技术企业证书》,优投科技公司2020年至2022年减按15%的税率缴纳企业所得税。

(4) 2021年12月,米玩科技公司通过高新技术企业评审,取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的编号为GR202133006435的《高新技术企业证书》,米玩科技公司2021年至2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金130,090.35101,028.19
银行存款485,210,162.54437,137,366.37
其他货币资金71,299,791.5637,359,951.89
合计556,640,044.45474,598,346.45
其中:存放在境外的款项总额26,302,794.5534,900,460.53
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额386,468,377.74270,951,027.52

其他说明:

期末存放于孟加拉的货币资金折合人民币297,437.31元,其汇回受到限制。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产65,605,628.75
其中:
短期理财产品65,605,628.75
其中:
合计0.0065,605,628.75

其他说明:

3、应收票据

(1) 应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据10,304,000.00
商业承兑票据902,500.00
合计10,304,000.00902,500.00

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据10,304,000.00100.00%10,304,000.00950,000.00100.00%47,500.005.00%902,500.00
其中:
银行承兑汇票10,304,000.00100.00%10,304,000.00
商商业承兑汇票950,000.00100.00%47,500.005.00%902,500.00
合计10,304,000.00100.00%10,304,000.00950,000.00100.00%47,500.005.00%902,500.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

(2) 期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额
银行承兑票据10,304,000.00
合计10,304,000.00

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据537,711,684.30
合计537,711,684.30

4、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款48,174,458.365.53%36,795,567.4376.38%11,378,890.9348,093,128.886.22%36,655,156.1076.22%11,437,972.78
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款822,476,186.1694.47%68,255,825.828.30%754,220,360.34724,908,111.4593.78%58,670,883.928.09%666,237,227.53
其中:
合计870,650,644.52100.00%105,051,393.2512.07%765,599,251.27773,001,240.33100.00%95,326,040.0212.33%677,675,200.31

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
EXPORTACIONES TEXTILES MEXICANAS SA DE CVXICANAS SA DE CV12,787,311.7610,469,395.5081.87%还款较慢,结合未来现金可流入情况进行单项计提
UNION TECHN0LOGIES LIMITED6,832,724.953,212,786.8347.02%未按照合同还款,逾期严重,结合未来现
金可流入情况进行单项计提
CIXING DI XU DAHAO4,135,640.854,135,640.85100.00%逾期严重,预计无法收回,全额计提坏账
晋江市飞顺郎鞋业有限公司4,105,150.001,436,802.5035.00%未按照合同还款,逾期严重,结合未来现金可流入情况进行单项计提
东莞市盟昌精密设备有限公司3,322,393.091,661,196.5550.00%未按照合同还款,逾期严重,结合未来现金可流入情况进行单项计提
浙江百炼工贸集团有限公司2,235,000.002,235,000.00100.00%双方协商不一致,已过起诉时效,预计无法收回,全额计提坏账
威海衣昀服装有限公司1,957,000.001,957,000.00100.00%法人代表死亡,公司经营异常,预计无法收回,全额计提坏账
苏州市吴中区临湖永恒针织服饰厂1,625,400.00568,890.0035.00%部分合同未按照合同还款,逾期严重,结合未来现金可流入情况进行单项计提
东莞市红丹服饰有限公司1,233,200.001,233,200.00100.00%公司已经吊销营业执照,无可执行财产,全额计提坏账
茶陵县富盛针织有限公司1,164,520.691,164,520.69100.00%执行裁定,无可供执行财产
盐城市钱高服饰有限公司等44家客户8,776,117.028,721,134.5199.37%未按照约定还款计划还款,重新签订延期计划后仍出现延期、机器处理后仍无法归还和无法联系上客户等情况,预计无法收回或存在部分损失
合计48,174,458.3636,795,567.43

按组合计提坏账准备:多义乐公司和优投科技公司以及其子公司等互联网公司

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1 年以内14,271,779.76713,588.995.00%
1-2 年318,092.3295,427.7030.00%
2-3 年13,356.128,013.6760.00%
3年以上2,340,159.392,340,159.38100.00%
合计16,943,387.593,157,189.74

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:除互联网公司外的其他公司

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1 年以内629,525,453.2231,476,272.685.00%
1-2 年139,402,750.2213,940,275.0310.00%
2-3 年19,118,263.073,823,652.6120.00%
3-4 年2,995,625.341,497,812.6950.00%
4-5 年650,418.23520,334.5880.00%
5 年以上13,840,288.4913,840,288.49100.00%
合计805,532,798.5765,098,636.08

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)651,546,343.45
1至2年142,213,799.01
2至3年28,742,055.03
3年以上48,148,447.03
3至4年13,894,640.28
4至5年6,122,248.70
5年以上28,131,558.05
合计870,650,644.52

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备36,655,156.105,518,327.902,197,198.073,180,718.5036,795,567.43
按组合计提坏账准备58,670,883.929,621,575.5836,633.6868,255,825.82
合计95,326,040.0215,139,903.482,197,198.073,217,352.18105,051,393.25

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式
UNION TECHN0LOGIES LIMITED等23家客户2,197,198.07银行转账、承兑汇票
合计2,197,198.07

(3) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
应收账款3,217,352.18

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
东莞市创盈针织有限公司货款2,920,000.00判决书已出,但客户无可供执行财产经公司董事会审批
合计2,920,000.00

应收账款核销说明:

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
富士康集团合计59,654,876.156.85%2,990,164.60
桐乡比萨服饰有限公司21,482,996.002.47%2,147,065.60
比亚迪集团合计17,944,458.702.07%1,330,944.52
TEJIDOS Y CONFECCIONES DEL CENTRO SA DE CV17,598,893.032.02%879,944.65
嘉兴三滴针织有限公司15,256,026.531.75%762,801.33
合计131,937,250.4115.16%

5、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票13,925,326.759,978,494.16
合计13,925,326.759,978,494.16

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用 ?不适用

其他说明:

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

6、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内20,735,207.0184.18%14,395,875.4074.60%
1至2年576,846.152.34%2,426,827.8712.57%
2至3年1,925,702.267.82%2,417,598.1512.53%
3年以上1,394,449.295.66%57,044.310.30%
合计24,632,204.7119,297,345.73

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额(元)占预付款项 余额的比例(%)
河南亦磊自动化科技有限公司5,873,591.6323.85
上饶市巨网科技有限公司3,225,776.7513.10
江西傲星科技有限公司2,092,166.568.49
东莞市谨欣科技有限公司1,559,320.006.33
上海微朔网络技术有限公司1,475,637.405.99
小 计14,226,492.3457.76

其他说明:

7、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款78,478,302.9983,281,766.61
合计78,478,302.9983,281,766.61

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
代偿款194,501,303.46195,934,439.52
委托贷款11,672,853.1911,932,791.22
往来款1,618,153.504,785,477.54
股权转让款6,500,000.00
应收债权70,820,355.8670,820,355.86
其他19,437,584.4312,369,719.16
合计298,050,250.44302,342,783.30

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额4,286,933.23114,846.60214,659,236.86219,061,016.69
2022年1月1日余额在本期
——转入第二阶段-3,820,252.173,820,252.17
——转入第三阶段-300,284.13300,284.13
本期计提-110,006.434,056,908.42-593,551.083,353,350.91
本期转回442,148.68442,148.68
本期转销447,002.62447,002.62
本期核销2,837,566.212,837,566.21
2022年12月31日余额356,674.637,691,723.06211,523,549.76219,571,947.45

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)7,133,492.63
1至2年76,405,043.30
2至3年3,725,079.50
3年以上210,786,635.01
3至4年1,162,573.61
4至5年264,045.02
5年以上209,360,016.38
合计298,050,250.44

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款账款219,061,016.693,353,350.914,853.942,837,566.21219,571,947.45
合计219,061,016.693,353,350.914,853.942,837,566.21219,571,947.45

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式
万海东129,050.00银行转账
湖北科图娃服饰有限公司100,000.00银行转账
王赚元80,000.00银行转账
合计309,050.00——

4) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
其他应收款2,837,566.21

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
刘夏梅代偿款702,456.65法院起诉后强制执行无可供执行的财产经公司董事会批准核销
义乌市千寻针织有限公司代偿款576,965.76法院起诉后强制执行无可供执行的财产经公司董事会批准核销
李云景代偿款339,873.25法院起诉后强制执行无可供执行的财产经公司董事会批准核销
罗桂生代偿款303,617.33法院起诉后强制执行无可供执行的财产经公司董事会批准核销
章俊磊代偿款243,133.24法院起诉后强制执行无可供执行的财产经公司董事会批准核销
郭勇富代偿款248,228.91法院起诉后强制执行无可供执行的财产经公司董事会批准核销
合计2,414,275.14

其他应收款核销说明:

5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
北方广微科技有限公司往来款70,820,355.861-2年23.79%7,082,035.59
东莞豪亿针织有限公司代偿款26,341,295.245年以上8.85%26,341,295.24
PTSUN HWA KNITTING代偿款18,327,937.525年以上6.16%18,327,937.52
河源市国盛针织有限公司代偿款17,643,603.785年以上5.93%17,643,603.78
湖北毅缘针织有限公司代偿款16,887,998.435年以上5.67%16,887,998.43
合计150,021,190.8350.40%86,282,870.56

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料520,740,715.23123,338,728.90397,401,986.33408,437,910.33143,918,151.38264,519,758.95
在产品60,078,230.112,253,037.2757,825,192.8499,731,779.032,245,957.8697,485,821.17
库存商品329,945,581.7273,414,260.60256,531,321.12319,392,752.0770,171,490.35249,221,261.72
发出商品208,660,689.0415,825,454.78192,835,234.26179,153,846.0313,425,460.14165,728,385.89
委托加工物资8,420,659.558,420,659.556,688,459.216,688,459.21
合计1,127,845,875.65214,831,481.55913,014,394.101,013,404,746.67229,761,059.73783,643,686.94

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料143,918,151.387,145,498.8927,724,921.37123,338,728.90
在产品2,245,957.867,079.412,253,037.27
库存商品70,171,490.359,039,878.245,704,487.0992,620.9073,414,260.60
发出商品13,425,460.142,528,365.24128,370.6015,825,454.78
合计229,761,059.7318,720,821.7833,557,779.0692,620.90214,831,481.55

(3) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项 目确定可变现净值 的具体依据转销存货跌价 准备的原因
原材料相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用
在产品
库存商品相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出
发出商品

9、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
应收质保金19,669,100.00983,455.0018,685,645.0017,046,100.00852,305.0016,193,795.00
合计19,669,100.00983,455.0018,685,645.0017,046,100.00852,305.0016,193,795.00

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

?适用 □不适用采用组合计提减值准备的合同资产

项 目期末数
账面余额(元)减值准备(元)计提比例(%)
应收质保金组合19,669,100.00983,455.005.00
其中:1 年以内19,669,100.00983,455.005.00
小 计19,669,100.00983,455.005.00

本期合同资产计提减值准备情况:

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
按组合计提减值准备131,150.00
合计131,150.00——

其他说明:

10、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
分期收款销售商品款174,393,966.25130,995,260.47
合计174,393,966.25130,995,260.47

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

1.本期计提、收回或转回的坏账准备情况

(1) 本期计提坏账准备情况单位:元

项 目期初数本期增加本期减少期末数
计提收回其他转回核销其他
单项计提坏账准备18,187,845.001,309,030.0019,496,875.00
按组合计提坏账准备31,608,053.70104,309.4410,646,820.5521,065,542.59
合 计49,795,898.701,413,339.4410,646,820.5540,562,417.59

(2) 期末单项计提坏账准备的一年内到期的非流动资产

单位名称账面余额(元)坏账准备(元)计提比例(%)计提理由
桐乡市黄氏针织服装有限公司28,219,000.0011,393,150.0040.37出现逾期,经催收后仍未及时还款
东莞市文乐服装有限公司12,296,000.004,816,450.0039.17出现逾期,经催收后仍未及时还款
台州富海针织有限公司2,687,500.001,168,250.0043.47出现逾期,经催收后仍未及时还款
桐乡市祥合福服饰有限公司1,804,000.00667,600.0037.01出现逾期,经催收后仍未及时还款
东莞市朗鑫鞋材有限公司1,088,975.001,088,975.00100.00出现逾期,经催收后仍未及时还款
苏州市吴中区临湖永恒针织服饰厂480,000.00240,000.0050.00出现逾期,经催收后仍未及时还款
台州市精华针织制衣有限公司122,450.00122,450.00100.00出现逾期,经催收后仍未及时还款
小 计46,697,925.0019,496,875.00

2.本期实际核销的一年内到期的非流动资产情况

1) 本期实际核销一年内到期的非流动资产10,646,820.55元 。

2) 本期重要的一年内到期的非流动资产核销情况

单位名称款项性质核销金额(元)核销原因履行的 核销程序款项是否由 关联交易产生
INJAE VINA TRADING COMPANY货款9,878,765.76多次催收无果经公司董事会审批

本公司分期收款销售商品款应收一年内到期货款226,380,914.44元,未实现融资收益为11,424,530.60元;对分期收款销售商品应收一年内到期货款计提坏账准备40,562,417.59元。

11、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税进项税额11,178,155.6411,003,293.62
预缴企业所得税1,263,399.061,282,273.37
预付流量费21,645,745.2030,236,360.78
合计34,087,299.9042,521,927.77

其他说明:

12、长期应收款

(1) 长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品235,971,976.7513,467,123.11222,504,853.64185,928,489.0417,781,394.95168,147,094.09参考同期银行贷款利率
合计235,971,976.7513,467,123.11222,504,853.64185,928,489.0417,781,394.95168,147,094.09

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

1.本期计提、收回或转回的坏账准备情况

(1) 本期计提坏账准备情况单位:元

项 目期初数本期增加本期减少期末数
计提收回其他转回核销其他[注]
单项计提坏账准备9,703,200.00522,500.003,472,500.005,459,700.001,293,500.00
按组合计提坏账准备8,078,194.956,715,142.492,619,714.3312,173,623.11
合 计17,781,394.957,237,642.493,472,500.002,619,714.335,459,700.0013,467,123.11

[注]本期减少系重分类至一年内到期的其他非流动资产的坏账准备

(2) 期末单项计提坏账准备的长期应收款

单位名称账面余额(元)账龄坏账准备(元)计提比例(%)计提理由
东莞市文乐服装有限公司2,570,000.001年以内899,500.0035.00出现逾期,经催收后仍未及时还款
东莞市豪成毛织有限公司394,000.001年以内394,000.00100.00未按合同还款,经催收后仍未及时还款
小计2,964,000.001,293,500.0043.64

(3)本期实际核销的长期应收款情况

1) 本期实际核销长期应收款2,619,714.33元。

2) 本期重要的长期应收款核销情况单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的 核销程序款项是否由 关联交易产生
FU VAN KNITTING FTYLTD货款1,405,418.44多次催收无果经公司董事会审批

13、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
LOGICA S.r.l.7,419,225.37-47,665.3534,660.217,406,220.23
芜湖固高自动化技术有限公司[注1]3,194,024.24-1,439,687.621,754,336.62
浙江钱塘机器人及智能装备研究有限公司[注1]4,557,623.34-189,401.124,368,222.22
北方广微科技有限公司[注1]137,017,310.74-6,132,719.66130,884,591.08
中辰昊智能装备(江苏)有限公司[注1]6,250,024.88-95,453.752,411,961.778,566,532.90
武汉敏声新技术有限公司[注2]200,000,000.00-8,774,292.00191,225,708.00
小计158,438,208.57200,000,000.00-16,679,219.5034,660.212,411,961.77344,205,611.05
合计158,438,208.57200,000,000.00-16,679,219.5034,660.212,411,961.77344,205,611.05

其他说明:

[注1]芜湖固高自动化技术有限公司以下简称芜湖固高公司;浙江钱塘机器人及智能装备研究有限公司以下简称钱塘机器人公司;北方广微科技有限公司以下简称北方广微公司;中辰昊智能装备(江苏)有限公司以下简称中辰昊公司。 [注2]武汉敏声新技术有限公司以下简称武汉敏声公司,截至2022年7月1日,公司已完成对武汉敏声公司的出资款认缴且武汉敏声公司于2022年8月2日完成工商变更,公司持有武汉敏声公司10.4389%股权,为武汉敏声公司第二大股东;根据公司对武汉敏声公司的投资协议,公司有权提名一名董事出席董事会。综上,公司对武汉敏声公司构成重大影响,自2022年8月1日起按照权益法核算的长期股权投资进行会计处理。

14、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
苏州鼎纳自动化技术有限公司28,088,000.0028,088,000.00
宁波慈星新材料科技有限公司800,000.00800,000.00
合计28,888,000.0028,888,000.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因公司持有苏州鼎纳自动化技术有限公司和宁波慈星新材料科技有限公司两家公司股权比例分别为2.81%和10.00%,上述股权投资系公司出于战略目的而计划长期持有的投资且公司未对上述公司经营活动有重大影响,因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。

15、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[注]100,000,000.00
合计0.00100,000,000.00

其他说明:

[注]本期对武汉敏声新技术有限公司追加100,000,000.00元投资,追加投资后作为联营企业投资,具体情况详见审计报告附注五(一)13之说明

16、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产964,023,026.281,020,389,309.31
合计964,023,026.281,020,389,309.31

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计
一、账面原值:
1.期初余额1,115,764,881.4760,454,018.09256,922,833.0220,348,615.291,453,490,347.87
2.本期增加金额2,986,111.806,411,117.7539,110,004.411,738,875.6550,246,109.61
(1)购2,721,730.275,135,482.3438,059,960.661,571,628.0547,488,801.32
(2)在建工程转入1,212,000.7384,070.801,296,071.53
(3)企业合并增加
(4)汇率变动影响264,381.5363,634.68965,972.95167,247.601,461,236.76
3.本期减少金额1,467,889.91688,217.1135,217,627.042,800,646.7940,174,380.85
(1)处置或报废1,467,889.91688,217.1135,217,627.042,800,646.7940,174,380.85
4.期末余额1,117,283,103.3666,176,918.73260,815,210.3919,286,844.151,463,562,076.63
二、累计折旧
1.期初余额208,358,255.9445,904,262.5190,117,268.9516,497,145.13360,876,932.53
2.本期增加金额52,863,829.356,997,842.9421,117,172.061,235,120.9682,213,965.31
(1)计提51,960,851.976,920,693.8019,982,943.651,079,464.9779,943,954.39
(2) 汇率变动影响902,977.3877,149.141,134,228.41155,655.992,270,010.92
3.本期减少金额880,734.00568,020.2811,399,209.282,524,261.3715,372,224.93
(1)处置或报废880,734.00568,020.2811,399,209.282,524,261.3715,372,224.93
4.期末余额260,341,351.2952,334,085.1799,835,231.7315,208,004.72427,718,672.91
三、减值准备
1.期初余额414,895.6171,809,210.4272,224,106.03
2.本期增加金额132,482.97132,482.97
(1)计提132,482.97132,482.97
3.本期减少金额44,718.88491,492.68536,211.56
(1)处置或报废373,118.94373,118.94
(2) 汇率变动影响44,718.88118,373.74163,092.62
4.期末余额370,176.7371,450,200.7171,820,377.44
四、账面价值
1.期末账面价值856,941,752.0713,472,656.8389,529,777.954,078,839.43964,023,026.28
2.期初账面价值907,406,625.5314,134,859.9794,996,353.653,851,470.161,020,389,309.31

(2) 暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
专用设备6,913,185.896,221,867.29643,471.4547,847.15

(3) 通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值
房屋及建筑物413,347,848.07

17、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程2,099,358.872,418,107.95
合计2,099,358.872,418,107.95

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程设备款711,484.99711,484.99777,955.79777,955.79
18650自动线1,387,873.881,387,873.881,640,152.161,640,152.16
合计2,099,358.872,099,358.872,418,107.952,418,107.95

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
预付工程设备款777,955.791,229,600.731,296,071.53711,484.99其他
18650自动线1,640,152.16252,278.281,387,873.88其他
合计2,418,107.951,229,600.731,296,071.53252,278.282,099,358.87

18、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值:
1.期初余额11,823,601.9811,823,601.98
2.本期增加金额1,954,401.361,954,401.36
1) 租入1,954,401.361,954,401.36
3.本期减少金额4,377,832.024,377,832.02
1)租赁终止3,746,618.523,746,618.52
2)租赁到期631,213.50631,213.50
4.期末余额9,400,171.329,400,171.32
二、累计折旧
1.期初余额4,716,304.044,716,304.04
2.本期增加金额5,102,224.125,102,224.12
(1)计提5,102,224.125,102,224.12
3.本期减少金额3,128,959.263,128,959.26
(1)处置
1)租赁终止2,497,745.762,497,745.76
2)租赁到期631,213.50631,213.50
4.期末余额6,689,568.906,689,568.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值2,710,602.422,710,602.42
2.期初账面价值7,107,297.947,107,297.94

其他说明:

19、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术品牌使用权著作权商标软件合计
一、账面原值:
1.期初余额211,746,510.3414,677,930.8211,205,084.41971,180.0071,191,173.24159,650.6311,062,380.37321,013,909.81
2.本期增加金额1,288,735.251,893,345.513,182,080.76
(1)购置1,657,727.181,657,727.18
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(2)汇率变动影响1,288,735.25235,618.331,524,353.58
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额211,746,510.3414,677,930.8212,493,819.66971,180.0071,191,173.24159,650.6312,955,725.88324,195,990.57
二、累计摊销
1.期初余额34,577,374.214,928,342.8411,205,084.41971,180.0024,476,355.18151,505.368,768,211.8685,078,053.86
2.本期增加金额4,231,738.07498,226.531,288,735.258,145.021,006,334.507,033,179.37
(1)计提4,231,738.07498,226.538,145.02773,746.795,511,856.41
(2)汇率变动影响1,288,735.25232,587.711,521,322.96
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额38,809,112.285,426,569.3712,493,819.66971,180.0024,476,355.18159,650.389,774,546.3692,111,233.23
三、减值准备
1.期初余额7,971,001.6146,714,818.0654,685,819.67
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额7,971,001.6146,714,818.0654,685,819.67
四、账面价值
1.期末账面价值172,937,398.061,280,359.840.253,181,179.52177,398,937.67
2.期初账面价值177,169,136.131,778,586.378,145.272,294,168.51181,250,036.28

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

20、商誉

(1) 商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
Steiger Participations SA165,387.49165,387.49
多义乐公司334,168,043.40334,168,043.40
优投科技公司527,516,628.95527,516,628.95
合计861,850,059.84861,850,059.84

(2) 商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
多义乐公司334,168,043.40334,168,043.40
优投科技公司527,516,628.95527,516,628.95
合计861,684,672.35861,684,672.35

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响

其他说明:

21、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费15,581,199.3018,977,519.9417,081,577.2017,477,142.04
绿化费3,252,503.10222,772.281,525,392.561,949,882.82
合计18,833,702.4019,200,292.2218,606,969.7619,427,024.86

其他说明:

22、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备348,609,491.7157,553,878.88452,909,390.4359,934,907.87
内部交易未实现利润49,942,551.847,491,382.7828,209,803.694,231,470.55
股份支付3,759,675.83563,951.38
合计402,311,719.3865,609,213.04481,119,194.1264,166,378.42

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动24,786,412.703,717,961.9124,786,412.703,717,961.91
应收利息20,077,415.253,011,612.2912,568,900.371,885,335.06
公允价值变动收益5,628.75844.31
合计44,863,827.956,729,574.2037,360,941.825,604,141.28

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资
债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产65,609,213.0464,166,378.42
递延所得税负债6,729,574.205,604,141.28

(4) 未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异1,223,436,248.781,221,538,081.70
可抵扣亏损472,055,483.03411,004,566.40
合计1,695,491,731.811,632,542,648.10

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2022年17,710,322.80
2023年14,208,014.8326,764,292.43
2024年23,460,618.5648,649,623.37
2025年25,505,078.4647,466,018.43
2026年41,939,395.89
2027年61,761,871.27
2028年3,502,307.977,488,009.13
2029年3,278,358.71106,533,246.05
2030年94,508,257.88156,393,054.19
2031年154,103,649.04
2032年49,787,930.42
合计472,055,483.03411,004,566.40

其他说明:

23、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
设备购置款2,181,106.192,181,106.1919,836.0019,836.00
软件购置款1,975,814.061,975,814.06
合计4,156,920.254,156,920.2519,836.0019,836.00

其他说明:

24、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款66,579,245.8366,580,354.18
抵押借款220,000,000.0050,212,208.33
信用借款239,027,682.49263,553,730.55
保证及质押借款12,359,892.6210,181,637.21
合计537,966,820.94390,527,930.27

短期借款分类的说明:

25、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票343,890,136.42284,633,755.35
合计343,890,136.42284,633,755.35

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

26、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
材料款345,448,446.26291,435,709.81
工程设备款7,210,209.1711,018,404.70
费用款104,693,345.1495,740,650.42
合计457,352,000.57398,194,764.93

27、预收款项

(1) 预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
预收租金及物业费8,243,690.5110,127,658.83
合计8,243,690.5110,127,658.83

28、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
货款137,195,665.1091,718,625.45
合计137,195,665.1091,718,625.45

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金变动原因

29、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬45,650,589.56244,084,340.60247,296,526.6142,438,403.55
二、离职后福利-设定提存计划91,233.2010,772,810.7610,777,105.3486,938.62
合计45,741,822.76254,857,151.36258,073,631.9542,525,342.17

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴45,606,375.74225,363,619.71228,830,248.6042,139,746.85
2、职工福利费6,729,616.316,457,790.63271,825.68
3、社会保险费44,213.826,133,736.386,165,519.1812,431.02
其中:医疗保险费42,562.795,609,958.325,641,838.8310,682.28
工伤保险费1,651.03425,354.22425,341.001,664.25
生育保险费98,423.8498,339.3584.49
4、住房公积金4,836,758.204,836,758.20
5、工会经费和职工教育经费1,020,610.001,006,210.0014,400.00
合计45,650,589.56244,084,340.60247,296,526.6142,438,403.55

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险87,859.5510,369,908.2410,374,052.4183,715.38
2、失业保险费3,373.65402,902.52403,052.933,223.24
合计91,233.2010,772,810.7610,777,105.3486,938.62

其他说明:

30、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税32,671,174.9451,704,564.08
企业所得税30,412,768.5515,836,175.44
个人所得税390,602.33333,813.54
城市维护建设税263,811.12163,689.40
房产税8,541,909.639,358,221.30
土地使用税3,559,230.003,559,230.00
教育费附加131,879.2778,554.47
地方教育附加87,919.5252,369.67
印花税404,203.5678,608.50
合计76,463,498.9281,165,226.40

其他说明:

31、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款49,163,971.3155,327,683.47
合计49,163,971.3155,327,683.47

(1) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
股权收购款25,000,000.00
债权收购款10,440,730.0040,060,706.00
押金保证金4,245,887.002,715,259.11
拆借款2,114,127.04
应付暂收款6,912,446.783,818,144.06
费用款2,424,947.005,950,637.16
其他139,960.53668,810.10
合计49,163,971.3155,327,683.47

32、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁负债1,766,329.614,379,096.87
未确认融资费用-54,258.27-211,385.05
合计1,712,071.344,167,711.82

其他说明:

33、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税额15,258,017.737,876,638.04
售后服务费20,506,719.3221,565,315.12
合计35,764,737.0529,441,953.16

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计

其他说明:

售后服务费系公司销售产品时随机器赠送的特定面额的售后服务卡中客户尚未使用部分和预计的售后服务费用。

34、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
尚未支付的租赁付款额875,305.432,988,663.39
减:未确认融资费用-18,458.26-43,207.21
合计856,847.172,945,456.18

其他说明:

35、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
对外提供担保2,103,298.90详见审计报告附注十一(二)之说明
未决诉讼15,052,474.00
合计2,103,298.9015,052,474.00

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

36、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助17,908,734.641,000,000.008,529,684.0910,379,050.55政府补助
合计17,908,734.641,000,000.008,529,684.0910,379,050.55

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
年产1万台电脑针织机械生产线技改项目4,648,000.00498,000.004,150,000.00与资产相关
技改项目补助6,528,718.371,000,000.001,799,667.825,729,050.55与资产相关
智能产业园运营机构外公共服务的实训、检测等设备投入补助132,016.27132,016.27与资产相关
个性化穿戴3D编织成型技术与装备研究及产业化项目6,000,000.006,000,000.00与收益相关
面向3D针织服装的CAD/CAM系统关键技术研发600,000.00100,000.00500,000.00与收益相关

其他说明:

[注1]政府补助本期计入当期损益情况详见审计报告附注五(四)3之说明[注2]本期减少系转付合作单位

37、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数780,541,776.00780,541,776.00

其他说明:

截至2022年12月31日,公司股东裕人企业有限公司将其持有的公司股份6,000万股质押给中国农业银行股份有限公司,为其融资提供质押担保。质押期限自质押开始日起至办理解除质押登记手续之日止。

截至2022年12月31日,公司股东宁波裕人智慧科技(集团)有限公司将其持有的本公司9,800万股质押给银行等金融机构,为其融资提供质押担保。质押期限自质押开始日起至办理解除质押登记手续之日止。

38、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢1,844,516,691.511,844,516,691.51
价)
其他资本公积24,345,935.025,948,818.7327,882,791.98
合计1,868,862,626.535,948,818.731,874,811,445.26

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(1)其他资本公积增加3,497,535.98元系本期确认的股权激励费用

(2)其他资本公积增加39,320.98元系预计未来期间可抵扣的金额超过等待期内累计确认的成本费用金额对应递延所得税影响计入资本公积,详见审计报告附注十一之说明

(3)增加2,411,961.77元系中辰昊智能装备(江苏)有限公司本期新增投资者,公司持股比例稀释所确认的应享有权益份额的变动计入资本公积。

39、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益21,068,450.7921,068,450.79
其他权益工具投资公允价值变动21,068,450.7921,068,450.79
二、将重分类进损益的其他综合收益9,016,184.235,619,877.925,619,877.9214,636,062.15
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-139,296.8734,660.2134,660.21-104,636.66
外币财务报表折算差额9,155,481.105,585,217.715,585,217.7114,740,698.81
其他综合收益合计30,084,635.025,619,877.925,619,877.9235,704,512.94

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

40、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积239,607,757.9911,392,917.75251,000,675.74
合计239,607,757.9911,392,917.75251,000,675.74

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期增加系按2022年度母公司实现的净利润提取10%的法定盈余公积。

41、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整后期初未分配利润-271,536,822.17-351,257,772.32
加:本期归属于母公司所有者的净利润91,264,600.0088,171,578.23
减:提取法定盈余公积-11,392,917.758,450,628.08
期末未分配利润-191,665,139.92-271,536,822.17

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

42、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,812,660,890.181,293,834,201.002,027,112,344.281,493,488,395.85
其他业务88,187,638.3777,452,418.32104,039,920.61100,028,791.61
合计1,900,848,528.551,371,286,619.322,131,152,264.891,593,517,187.46

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是 ?否

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
商品类型1,868,420,546.031,868,420,546.03
其中:
横机业务1,468,414,478.261,468,414,478.26
移动互联网192,954,774.40192,954,774.40
自动化设备与项目集成业务102,445,262.65102,445,262.65
材料销售53,240,979.1053,240,979.10
其他51,365,051.6283,793,034.14
按经营地区分类1,868,420,546.031,868,420,546.03
其中:
国内1,641,215,980.931,641,215,980.93
国外259,632,547.62259,632,547.62
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类1,868,420,546.031,868,420,546.03
其中:
在某一时点确认收入1,868,420,546.031,868,420,546.03
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计

与履约义务相关的信息:

详见第十节财务报告(五)25之说明。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为524,580,000.00元,其中,524,580,000.00元预计将于2023年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:

43、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税2,885,518.10859,944.48
教育费附加1,668,536.39420,148.38
房产税8,626,637.429,687,261.29
土地使用税3,564,165.603,409,516.80
车船使用税23,733.1732,620.08
印花税1,356,896.83765,504.60
地方教育费附加1,112,357.60280,099.02
环境保护税300,152.125,460.42
合计19,537,997.2315,460,555.07

其他说明:

44、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬33,649,886.3625,976,657.37
营销网络费78,626,055.8993,935,753.43
展览费955,083.682,840,548.79
售后服务费15,149,946.4623,572,130.35
其他21,859,204.6716,374,990.55
合计150,240,177.06162,700,080.49

其他说明:

45、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬87,752,490.0789,893,013.72
折旧、摊销51,084,994.4065,204,443.36
办公费8,539,792.4012,246,526.72
机物料消耗10,974,155.8611,686,600.48
业务招待费3,158,261.443,925,773.20
中介服务费4,663,537.877,837,151.35
差旅交通及汽车费用1,893,780.792,214,078.31
股份支付费用3,497,535.98
其他18,678,952.5019,533,837.62
合计190,243,501.31212,541,424.76

其他说明:

46、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬61,979,163.3749,302,395.01
直接投入17,904,882.8721,052,431.50
长期资产折旧及摊销1,870,172.462,374,001.30
其他4,814,595.093,726,140.69
合计86,568,813.7976,454,968.50

其他说明:

47、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息收入-18,828,842.45-11,208,320.32
利息支出25,416,083.8911,267,283.34
手续费2,106,184.531,270,892.12
汇兑损益-21,343,824.11-1,802,337.71
合计-12,650,398.14-472,482.57

其他说明:

48、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助2,429,684.091,207,734.96
与收益相关的政府补助21,702,026.8311,195,264.69
代扣个人所得税手续费返还115,718.4788,304.58
增值税加计抵减1,279,250.131,079,290.69
其他税费减免92,015.11
合计25,618,694.6313,570,594.92

49、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-16,679,219.50-1,560,584.93
处置长期股权投资产生的投资收益3,397,141.50
交易性金融资产在持有期间的投资收益16,851,647.0512,341,886.42
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得5,089,931.81
资金拆借利息收入283,618.92
应收款项融资贴现损失及应收款项保理利息支出-165,780.49-2,661,783.91
合计6,647.0616,890,209.81

其他说明:

50、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产5,628.75
合计5,628.75

其他说明:

51、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-2,906,348.2919,179,487.31
长期应收款坏账损失1,694,557.51-14,138,079.74
应收账款坏账损失-12,942,705.41-14,131,883.12
一年内到期的其他非流动资产坏账损失-1,413,339.44-16,839,162.77
应收票据坏账损失47,500.00-13,703.85
合计-15,520,335.63-25,943,342.17

其他说明:

52、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-18,720,821.78-2,254,276.95
五、固定资产减值损失-132,482.97-2,799,401.98
十二、合同资产减值损失-131,150.00272,975.53
合计-18,984,454.75-4,780,703.40

其他说明:

53、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益3,666,716.79119,442.75

54、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得53,218.6353,218.63
违约金收入1,256.82224,804.411,256.82
无需支付款项3,871,678.20452,071.563,871,678.20
罚没收入3,678,582.32637,322.353,678,582.32
其他167,803.47180,876.37167,803.47
合计7,772,539.441,495,074.697,772,539.44

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

55、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠2,360,000.002,522,219.472,360,000.00
非流动资产毁损报废损失1,117,912.2515,499.331,117,912.25
罚款滞纳金75,185.80369,179.5475,185.80
赔偿支出1,543,558.94
预计诉讼赔款4,871,704.77
预计担保损失2,103,298.902,103,298.90
其他96,577.2981,961.0096,577.29
合计5,752,974.249,404,123.055,752,974.24

其他说明:

56、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用15,632,134.912,998,377.05
递延所得税费用-278,080.72-13,511,260.50
合计15,354,054.19-10,512,883.45

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额92,428,651.28
按法定/适用税率计算的所得税费用13,864,297.68
子公司适用不同税率的影响3,582,914.10
非应税收入的影响-532,254.47
不可抵扣的成本、费用和损失的影响483,217.18
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-8,201,324.30
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响15,456,667.27
加计扣除的影响-9,299,463.27
所得税费用15,354,054.19

其他说明:

57、其他综合收益

详见附注39其他综合收益。

58、现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收到政府补助16,602,026.8321,140,902.75
收到银行存款利息2,155,452.062,419,796.61
收回银行承兑汇票保证金114,573,235.9132,353,737.80
收回押金保证金及往来款14,767,438.3934,238,443.34
房屋出租收款32,942,302.47
其他7,564,768.828,603,653.27
合计188,605,224.4898,756,533.77

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
付现的费用147,977,868.10169,616,226.17
支付银行承兑汇票保证金138,660,808.9355,009,497.77
因诉讼冻结款项2,592,198.94
其他35,897,529.5322,336,661.58
合计322,536,206.56249,554,584.46

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收回定期存款及利息13,142,464.80
收到股权转让款25,000,000.00
合计25,000,000.0013,142,464.80

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4) 支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
受让债权款项31,305,269.5430,759,649.86
处置子公司支付的现金净额9,401,734.52
其他116,554.75
合计31,305,269.5440,277,939.13

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收回质押的定期存款111,273,800.0075,000,000.00
收到筹资性票据贴现款29,636,466.66
收到往来借款35,000.00
合计111,273,800.00104,671,466.66

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
存入质押的定期存款208,061,400.0050,000,000.00
子公司减资支付少数股东部分208,749.62
支付的租赁款5,398,540.136,725,113.73
其他35,000.00
合计213,459,940.1356,968,863.35

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

59、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润77,074,597.0973,416,196.93
加:资产减值准备34,504,790.3830,724,045.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧79,943,954.3981,550,088.44
使用权资产折旧5,102,224.126,351,509.24
无形资产摊销5,511,856.415,611,878.57
长期待摊费用摊销18,606,969.7616,915,957.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-3,666,716.79-119,442.75
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,064,693.6215,499.33
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-5,628.75
财务费用(收益以“-”号填列)-27,516.544,510,814.59
投资损失(收益以“-”号填列)-172,427.55-18,219,660.38
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-1,442,834.62-14,068,876.13
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)1,125,432.922,477,090.63
存货的减少(增加以“-”号填列)-148,091,528.94-134,535,292.76
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-285,567,121.20-540,927,795.27
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)204,911,585.95342,689,646.13
其他3,536,856.96
经营活动产生的现金流量净额-7,585,184.04-143,613,969.16
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额169,874,229.40203,647,318.93
减:现金的期初余额203,647,318.93232,491,195.53
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-33,773,089.53-28,843,876.60

(2) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金169,874,229.40203,647,318.93
其中:库存现金115,562.42101,028.19
可随时用于支付的银行存款169,750,968.93203,478,934.20
可随时用于支付的其他货币资金7,698.0567,356.54
三、期末现金及现金等价物余额169,874,229.40203,647,318.93
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物961,028.84

其他说明:

期末银行存款中有质押的定期存款314,296,114.88元及被冻结的银行存款880,169.35元,期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金63,562,003.51元、保函保证金7,730,090.00元,不属于现金及现金等价物,未在现金流量表的“期末现金及现金等价物余额”项目列示。期初银行存款中有质押的定期存款222,568,900.37元及被冻结的银行存款11,089,531.80元,期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金32,763,755.35元、保函保证金4,312,340.00元和其他保证金216,500.00元,不属于现金及现金等价物,未在现金流量表的“期末现金及现金等价物余额”项目列示。

60、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金386,468,377.74质押的定期存款、银行承兑汇票保证金、保函保证金等
应收票据10,304,000.00质押应收票据用于开具承兑汇票
固定资产518,111,370.67最高额抵押
合计914,883,748.41

其他说明:

61、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元3,011,398.376.964620,973,185.12
欧元400,903.577.42292,975,867.09
港币548.540.8399460.72
瑞士法郎2,519,351.327.543219,003,970.87
塔卡4,369,579.990.06807297,437.31
应收账款
其中:美元23,134,762.726.9646161,122,226.93
欧元1,271,978.017.42299,441,765.59
港币
瑞士法郎1,674,425.797.543212,630,528.62
塔卡47,331,227.000.068073,156,992.84
长期借款
其中:美元
欧元
港币
其他应收款
其中:美元2,652,358.376.964618,472,615.11
港币1,369,471.010.83991,223,348.45
瑞士法郎290,891.897.54322,194,255.70
塔卡3,113,000.000.06807207,637.10
应付账款
其中:美元15,000.006.9646104,469.00
瑞士法郎218,890.647.54321,651,135.88
其他应付款
其中:美元143,560.896.96461,000,345.56
瑞士法郎472,570.767.54323,564,695.76
塔卡13,753,024.000.06807917,326.70
港币7,950.000.83997,101.50

其他说明:

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

?适用 □不适用

境外经营实体主要经营地记账本位币选择依据
Steiger Participations SA瑞士瑞士法郎经营地 法定货币
慈星越南公司越南越南盾
慈星孟加拉公司孟加拉塔卡
慈星香港公司香港港币国际结算货币
慈星柬埔寨公司柬埔寨美元

62、政府补助

(1) 政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
智能产业学院补助2,000,000.00其他收益2,000,000.00
白沙路街道办事处高端环境健康装备产业创新服务综合体验专项资金1,700,000.00其他收益1,700,000.00
小微企业创新创业基地奖励1,500,000.00其他收益1,500,000.00
2022年度首批甬江引才工程资助经费1,000,000.00其他收益1,000,000.00
财政局宁波市高端装备制造业重点领域首台产品奖励1,000,000.00其他收益1,000,000.00
宁波市知识产权项目补助987,400.00其他收益987,400.00
省人才培养工程配套奖励800,000.00其他收益800,000.00
人社局博士后补贴经费800,000.00其他收益800,000.00
环杭州湾(慈星)智能产业园扶持政策资金648,100.00其他收益648,100.00
稳岗返还补贴537,517.88其他收益537,517.88
慈溪市科学技术局工业科技计划项目500,000.00其他收益500,000.00
科学技术局22年研发补助485,828.00其他收益485,828.00
收到宁波杭州湾新区经济和信息化局2020年度技改补426,400.00其他收益426,400.00
企业发展补助366,000.00其他收益366,000.00
慈溪市科学技术局本级省“万计划人”人才项目第二批科技发展专项资金320,000.00其他收益320,000.00
平台补助30万给予企业300,000.00其他收益300,000.00
财政局瞪羚企业奖励242,914.00其他收益242,914.00
滨江区科技局产业扶持资金杭财教202161号2021年国高企认定奖励-杭州市滨江区财政局财政零余额户200,000.00其他收益200,000.00
科创中国服务平台补助200,000.00其他收益200,000.00
慈溪市商务局出口信保保费补助195,130.00其他收益195,130.00
慈溪市商务局外经奖励183,486.00其他收益183,486.00
东莞留工补助156,250.00其他收益156,250.00
庵东人民政府2021年度经济工作先进单位奖励150,000.00其他收益150,000.00
企业技能等级评价补贴123,150.00其他收益123,150.00
宁波市中小企业公共服务平台建设投入补助120,200.00其他收益120,200.00
财政局研发投入奖励100,689.50其他收益100,689.50
收到经信局增产能奖励100,000.00其他收益100,000.00
20年倍增奖励等24项补助558,961.45其他收益558,961.45
基建专项资金分摊其他收益498,000.00
智能产业园运营机构外公共服务的实训、检测等设备投入补助其他收益132,016.27
技改项目补助其他收益201,600.00
技改项目补助其他收益34,860.00
技改项目补助其他收益1,427,649.79
技改项目补助1,000,000.00其他收益135,558.03
个性化穿戴3D编织成型技术与装备研究及产业化项目其他收益6,000,000.00
面向3D针织服装的CAD/CAM系统关键技术研发500,000.00
合计17,202,026.8324,131,710.92

(2) 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

其他说明:

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

(一)合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额(元)出资比例
杭州酷明科技有限公司新设2022年7月14日1,000,000.00100%

(二) 合并范围减少

公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产(元)期初至处置日 净利润(元)
杭州趣悦多科技有限公司清算注销2022年12月27日64,342.51-275,471.44
杭州千紫科技有限公司清算注销2022年6月30日0-2,836.25
杭州破竹科技有限公司清算注销2022年6月30日0-49,875.34

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
Steiger Participations SA瑞士瑞士Vionnaz制造业100.00%非同一控制下合并
慈星香港公司香港香港商业100.00%设立
智能控制公司浙江慈溪浙江慈溪商业100.00%设立
慈星机器人公司浙江慈溪浙江慈溪制造业100.00%设立
中天自动化公司广东东莞广东东莞制造业51.00%非同一控制下合并
盛开智联公司北京北京制造业51.00%非同一控制下合并
多义乐公司浙江杭州浙江杭州移动互联网100.00%非同一控制下合并
优投科技公司浙江杭州浙江杭州移动互联网100.00%非同一控制下合并
慈星互联公司浙江慈溪浙江慈溪制造业90.00%设立
智能纺织公司浙江慈溪浙江慈溪制造业100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2) 重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
中天自动化公司49.00%-8,099,515.96-14,972,775.44
盛开智联公司49.00%935,140.08-1,463,904.43
慈星互联公司10.00%-738,827.33-7,160,729.31

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
中天自动化公司214,783,994.806,921,453.20221,705,448.00251,846,204.96251,846,204.96219,547,233.5811,179,499.98230,726,733.56227,850,290.6116,365,743.03244,216,033.64
盛开智联公司2,873,816.9863,396.582,937,213.565,924,773.615,924,773.612,365,214.90112,198.952,477,413.856,189,519.236,189,519.23
慈星互联公司42,469,460.064,490,769.8946,960,229.95114,469,687.324,097,835.75118,567,523.0765,514,415.6410,541,548.8776,055,964.51129,508,207.111,655,220.00131,163,427.11

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
中天自动化公司102,202,229.01-16,651,456.88-16,651,456.88-1,738,522.32242,790,474.66-12,808,458.91-12,808,458.91-12,795,176.33
盛开智联公司3,538,173.881,908,449.151,908,449.152,080,375.383,857,213.95-1,183,903.82-1,183,903.82790,239.18
慈星互联公司46,531,012.68-7,388,273.31-7,388,273.31-14,684.4434,133,839.79-5,302,732.37-5,302,732.3711,808,886.94

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
芜湖固高公司芜湖芜湖制造业35.00%权益法核算
LOGICA S.r.l.意大利意大利软件业30.00%权益法核算
钱塘机器人公司杭州杭州制造业15.00%权益法核算
武汉敏声新技术有限公司武汉武汉制造业10.44%权益法核算
北方广微公司北京北京制造业35.00%权益法核算
中辰昊智能装备(江苏)有限公司苏州苏州制造业24.50%权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2) 重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
芜湖固高公司LOGICA S.r.l.北方广微公司中辰昊公司钱塘机器人武汉敏声新技术有限公司芜湖固高公司LOGICA S.r.l.北方广微公司中辰昊公司钱塘机器人
流动资产24,853,316.706,417,917.28166,708,050.6483,778,216.7040,977,840.97183,046,193.6829,158,595.776,516,555.73226,560,372.2445,823,263.5234,075,593.78
非流动资产1,073,667.23165,451.9179,219,127.942,173,490.8511,464,943.70356,309,773.431,430,166.90217,190.4529,015,774.073,542,302.594,106,351.63
资产合计25,926,983.936,583,369.19245,927,178.5885,951,707.5552,442,784.67539,355,967.1130,588,762.676,733,746.18255,576,146.3149,365,566.1138,181,945.41
流动负债20,914,593.561,656,692.26111,885,564.4470,236,595.625,264,789.1120,757,479.4421,462,979.101,896,375.13102,475,462.1546,480,832.552,863,936.15
非流动负债879,211.183,358,554.6023,856,513.331,077,062.12750,213.181,537,013.84146,361.2810,733,853.61
负债合计20,914,593.562,535,903.44111,885,564.4473,595,150.2229,121,302.4421,834,541.5621,462,979.102,646,588.31104,012,475.9946,627,193.8313,597,789.76
少数股
东权益
归属于母公司股东权益5,012,390.374,047,465.75134,041,614.1412,356,557.3323,321,482.23517,521,425.559,125,783.574,087,157.87151,563,670.322,738,372.2824,584,155.65
按持股比例计算的净资产份额1,754,336.621,214,239.7346,914,564.953,027,356.554,368,222.2254,023,544.093,194,024.241,226,147.3653,047,284.611,160,093.074,557,623.34
调整事项
--商誉6,195,849.3983,970,026.133,127,214.58137,202,163.916,195,849.3983,970,026.13
--内部交易未实现利润
--其他-3,868.892,411,961.77-2,771.38
对联营企业权益投资的账面价值1,754,336.627,406,220.23130,884,591.088,566,532.904,368,222.22191,225,708.003,194,024.247,419,225.37137,017,310.746,250,024.884,557,623.34
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入13,328,085.303,989,046.7238,651,568.1275,739,978.576,205,414.4057,786.3221,426,606.233,922,925.7155,232,424.5624,030,203.8610,302,348.54
净利润-4,113,393.20158,487.38-17,522,056.182,901,315.763,947,107.50-158,456,147.74629,267.973,767.29-6,540,125.86-921,514.33625,071.01
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-4,113,393.20158,487.38-17,522,056.182,901,315.763,947,107.50-158,456,147.74629,267.973,767.29-6,540,125.86-921,514.33625,071.01
本年度收到的来自联

营企业的股利

其他说明:

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

1) 债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见审计报告附注五(一)3、五(一)4、五(一)5、五(一)7、五

(一)10及五(一)12之说明

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的15.16%(2021年12月31日:19.83%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值(元)未折现合同金额(元)1年以内(元)1-3年3年以上
银行借款537,966,820.94537,966,820.94537,966,820.94
应付票据343,890,136.42343,890,136.42343,890,136.42
应付账款457,352,000.57457,352,000.57457,352,000.57
其他应付款49,163,971.3149,163,971.3149,163,971.31
租赁负债856,847.17875,305.43875,305.43
小 计1,348,537,298.531,348,555,756.791,348,555,756.79

(续上表)

项 目上年年末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款390,527,930.27396,919,685.82396,919,685.82
应付票据284,633,755.35284,633,755.35284,633,755.35
应付账款398,194,764.93398,194,764.93398,194,764.93
其他应付款55,327,683.4755,327,683.4755,327,683.47
租赁负债7,113,168.007,367,760.263,539,374.993,828,385.27
小 计1,135,797,302.021,142,443,649.831,138,615,264.563,828,385.27

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

截至2022年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币0元(2021年12月31日:人民币0元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见审计报告附注五(四)2之说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(1)债务工具投资13,925,326.7513,925,326.75
(三)其他权益工具投资28,888,000.0028,888,000.00
持续以公允价值计量的资产总额42,813,326.7542,813,326.75
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

其他权益工具系持有的苏州鼎纳自动化技术有限公司和宁波慈星新材料科技有限公司的股权,参照上述公司最近一期的增资入股价格确认其期末公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

应收款项融资为银行承兑汇票,采用票面金额确定其公允价值。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
宁波裕人智慧科技(集团)有限公司浙江慈溪投资1000万元17.39%17.39%

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是孙平范。其他说明:

孙平范直接持有公司11,700,056股;通过宁波裕人智慧科技(集团)有限公司持有公司135,754,541股,通过裕人企业有限公司持有公司123,377,907股,合计持有公司股份的比例为34.70%,为公司实际控制人。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九(1)说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九(2)说明。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
浙江钱塘机器人及智能装备研究有限公司联营企业
中辰昊智能装备(江苏)有限公司联营企业
芜湖固高自动化技术有限公司联营企业
北方广微科技有限公司联营企业

其他说明:

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
慈溪兴发机械有限公司本公司实际控制人孙平范之舅舅的合营企业
宁波慈星新材料科技有限公司公司持股5%以上的企业

其他说明:

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
慈溪兴发机械有限公司采购前后针板等7,430,868.6411,000,000.009,313,663.76

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
宁波慈星新材料科技有限公司餐饮服务12,391.00
浙江钱塘机器人及智能装备研究有限公司销售毛衫2,120.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2) 关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
宁波慈星新材料科技有限公司厂房1,062,176.211,055,185.32

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额

关联租赁情况说明

(3) 关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬5,584,200.007,494,200.00

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款宁波慈星新材料783,646.7539,182.3488,454.584,422.73
科技有限公司
应收账款LOGICA SRL20,320.2020,320.2020,320.2016,256.16
其他应收款北方广微科技有限公司70,820,355.867,082,035.5970,820,355.863,541,017.79
其他应收款中辰昊智能装备(江苏)有限公司277,141.9827,714.20

(2) 应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款芜湖固高自动化技术有限公司81,500.0081,500.00
应付账款中辰昊智能装备(江苏)有限公司1,710,875.676,096,528.54
其他应付款宁波裕人智慧科技(集团)有限公司25,000,000.00

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位:元

公司本期授予的各项权益工具总额19,100,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额0.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限以2.46元/股作为限制性股票授予价格,授予的限制性股票的归属考核年度为2022-2024年三个会计年度,每个会计年度考核一次

其他说明:

根据公司2022年第一次临时股东大会授权,公司于2022年11月21日召开的第五届董事会第一次会议、第五届监事会第一次会议,审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定以 2022 年 11 月 21 日为首次授予日,以2.46元/股的授予价格向123名激励对象授予1,910.00万股。

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法根据《企业会计准则11号-股份支付》和《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》等相关规定,公司选择授予日市场价作为权益工具公允价值
可行权权益工具数量的确定依据授予数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额3,536,856.96
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额3,497,535.98

其他说明:

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响公司及子公司为非关联方提供的担保事项保证

被保证单位贷款金融机构保证借款金额(元)保证到期日备注
东莞市文乐服装有限公司[注]东海融资租赁公司5,911,559.002025年7月5日
河北盛泰互联针织智能制造有限公司[注]东海融资租赁公司20,234,419.002025年9月25日
苏州裕人针纺织有限公司[注]东海融资租赁公司15,920,000.002025年12月15日
小 计42,065,978.00

[注]本期按照期末尚未还款余额的5.00%计提预计负债

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位:元

拟分配的利润或股利0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利0.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以行业分部为基础确定报告分部。分别对横机业务、移动互联网业务、自动化设备与项目集成业务及其他业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2) 报告分部的财务信息

单位:元

项目境内境外分部间抵销合计
主营业务收入2,715,252,084.06350,823,492.02-1,253,414,685.901,812,660,890.18
主营业务成本2,281,824,558.36260,635,834.29-1,248,626,191.651,293,834,201.00

(3) 其他说明

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1.出售参股公司北方广微公司股权

根据公司第四届董事会第十四次会议和公司第四届监事会第十三次会议审议通过的《关于出售参股公司股权暨关联交易的议案》及公司第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议审议通过的《关于出售参股公司股权与控股股东签署补充协议暨关联交易的议案》,公司拟将持有的北方广微公司35%股权及相应债权转让于关联方宁波裕人智慧科技(集团)有限公司。本次股权转让的交易价格经双方协商确定为132,125,894.31元,相应债权交易价格为72,505,649.40元加算上述款项的付款日(涉及分期支付的,分期计算)至本协议生效日期间的合理利息(同期全国银

行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率(LPR))计算。截至本财务报告报出日,公司已收到宁波裕人智慧科技(集团)有限公司支付的首期股权转让款2,500.00万元,且宁波裕人智慧科技(集团)有限公司承诺因任何原因导致本次交易失败,都将不予追还首期股权转让款。剩余股权转让款于2023年12月31日之前支付4,500万元,本次股权转让工商变更完成后十二个月内付清剩余款。债权转让款于2023年12月31日之前支付2,000万元,待股权转让的工商变更登记完成后十二个月内付清剩余款项。上市股权及相应债权转让事项已经公司2023年第一次临时股东大会审议通过。

2.增资武汉敏声新技术有限公司事项

根据公司与武汉敏声于 2021年12月17日签订的《关于武汉敏声新技术有限公司之投资协议》,公司对武汉敏声的投资在20,000万元的额度内分两阶段完成,第一阶段投资款 10,000万元已于2021年12月20日支付完成,武汉敏声于2022年6月完成2.5亿元融资,达成公司实施第二阶段增资的条件,公司于2022年6月22日向武汉敏声支付第二阶段投资款10,000万元。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款44,588,977.915.43%34,871,283.5278.21%9,717,694.3946,727,031.425.26%35,289,058.6441.23%11,437,972.78
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款776,373,596.7494.57%54,391,623.597.01%721,981,973.15841,432,999.1094.74%50,306,072.7058.77%791,126,926.40
其中:
合计820,962,574.65100.00%89,262,907.1110.87%731,699,667.54888,160,030.52100.00%85,595,131.34100.00%802,564,899.18

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
EXPORTACIONES TEXTILES MEXICANAS SA DE CVXICANAS SA DE CV12,787,311.7610,469,395.5081.87%还款较慢,结合未来现金可流入情况进行单项计提
UNION TECHN0LOGIES LIMITED6,832,724.953,212,786.8347.02%未按照合同还款,结合未来现金可流入情况进行单项计提
CIXING DI XU DAHAO4,135,640.854,135,640.85100.00%逾期严重,预计无法收回,全额计提坏账
浙江百炼工贸集团有限公司2,235,000.002,235,000.00100.00%双方协商不一致,已过起诉时效,预计无法收回,全额计提坏账
苏州市吴中区临湖永恒针织服饰厂1,625,400.00568,890.0035.00%未按照合同还款,结合未来现金可流入情况进行单项计提
威海衣昀服装有限公司1,957,000.001,957,000.00100.00%法人代表死亡,公司经营异常,预计无法收回,全额计提坏账
东莞市红丹服饰有限公司1,233,200.001,233,200.00100.00%公司已经吊销营业执照,无可执行财产,全额计提坏账
茶陵县富盛针织有限公司1,164,520.691,164,520.69100.00%执行裁定,无可供执行财产
姜堰区启旺家纺店等43家客户12,618,179.669,894,849.6578.42%未按照约定还款计划还款,重新签订延期计划后仍出现延期、机器处理后仍无法归还和无法联系上客户等情况,预计无法收回或存在部分损失
合计44,588,977.9134,871,283.52

按组合计提坏账准备:采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内613,365,826.6930,668,291.355.00%
1-2年130,518,957.5713,051,895.7610.00%
2-3年25,942,859.385,188,571.8820.00%
3-4年2,126,177.001,063,088.5050.00%
5年以上4,419,776.104,419,776.10100.00%
合计776,373,596.7454,391,623.59

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)621,114,937.16
1至2年133,011,914.04
2至3年32,230,902.13
3年以上34,604,821.32
3至4年11,268,135.33
4至5年4,753,168.06
5年以上18,583,517.93
合计820,962,574.65

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备35,289,058.644,960,141.452,197,198.073,180,718.5034,871,283.52
按组合计提坏账准备50,306,072.704,102,550.8917,000.0054,391,623.59
合计85,595,131.349,062,692.342,197,198.073,197,718.5089,262,907.11

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式
UNION TECHN0LOGIES LIMITED等23家客户2,197,198.07银行转账、承兑汇票
合计2,197,198.07

(3) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
应收账款坏账3,197,718.50

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
东莞市创盈针织有限公司货款2,920,000.00判决书已出,但客户无可供执行财产经公司董事会审批
合计2,920,000.00

应收账款核销说明:

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
慈星香港公司103,692,504.9812.75%5,363,663.63
智能纺织公司38,065,372.554.68%1,903,268.63
慈星机器人公司33,075,690.014.07%5,863,107.23
桐乡比萨服饰有限公司21,482,996.002.64%2,147,065.60
TEJIDOS Y CONFECCIONES DEL CENTRO SA DE CV17,598,893.032.16%879,944.64
合计213,915,456.5726.30%

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款190,468,161.16191,381,945.82
合计190,468,161.16191,381,945.82

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
代偿款194,461,094.87195,934,439.52
委托贷款11,672,853.1911,932,791.22
往来款136,167,107.91138,983,157.66
应收债权70,820,355.8670,820,355.86
押金保证金4,527,400.00
其他1,068,970.981,510,610.80
合计418,717,782.81419,181,355.06

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额3,787,198.8413,179,335.68210,832,874.72227,799,409.24
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-3,554,219.083,554,219.08
--转入第三阶段-3,466,576.823,466,576.82
本期计提4,964,714.00-6,158,539.784,441,800.263,247,974.48
本期转回442,148.68442,148.68
本期转销447,002.62447,002.62
本期核销2,792,908.132,792,908.13
2022年12月31日余额5,197,693.767,108,438.16215,943,489.73228,249,621.65

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)103,953,875.11
1至2年71,084,381.58
2至3年35,388,006.45
3年以上208,291,519.67
3至4年36,682.50
4至5年145,723.10
5年以上208,109,114.07
合计418,717,782.81

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款227,799,409.243,247,974.484,853.942,792,908.13228,249,621.65
合计227,799,409.243,247,974.484,853.942,792,908.13228,249,621.65

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式
刘夏梅等15家客户889,151.30银行转账
合计889,151.30

4) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
其他应收款坏账2,792,908.13

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
刘夏梅代偿款702,456.65法院起诉后强制执行无可供执行的财产经公司董事会批准核销
义乌市千寻针织有限公司代偿款576,965.76法院起诉后强制执行无可供执行经公司董事会批准核销
的财产
李云景代偿款339,873.25法院起诉后强制执行无可供执行的财产经公司董事会批准核销
罗桂生代偿款303,617.33法院起诉后强制执行无可供执行的财产经公司董事会批准核销
郭勇富代偿款248,228.91法院起诉后强制执行无可供执行的财产经公司董事会批准核销
章俊磊代偿款243,133.24法院起诉后强制执行无可供执行的财产经公司董事会批准核销
合计2,414,275.14

其他应收款核销说明:

5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
慈星互联科技有限公司往来款91,160,257.880-3年21.77%9,532,051.58
北方广微科技有限公司投资款70,820,355.861-2年16.91%7,082,035.59
东莞市中天自动化科技有限公司往来款37,902,539.560-1年9.05%1,895,126.98
东莞豪亿针织有限公司代偿款26,341,295.245年以上6.29%26,341,295.24
PTSUN HWA KNITTING代偿款18,327,937.525年以上4.38%18,327,937.52
合计244,552,386.0658.40%63,178,446.91

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,277,817,490.14885,091,961.13392,725,529.011,337,983,890.14885,091,961.13452,891,929.01
对联营、合营企业投资336,410,760.74336,410,760.74151,380,560.35151,380,560.35
合计1,614,228,250.88885,091,961.13729,136,289.751,489,364,450.49885,091,961.13604,272,489.36

(1) 对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期
(账面价值)追加投资减少投资计提减值准备其他(账面价值)末余额
Steiger Participations SA45,313,020.4045,313,020.40
宁波裕人智能控制技术有限公司6,000,000.006,000,000.00
盛开智联公司5,604,334.365,604,334.369,695,665.64
中天自动化公司9,180,000.009,180,000.00
慈星香港公司151,860,269.7460,166,400.0091,693,869.74
慈星机器人公司10,330,600.0010,330,600.00
多义乐公司42,807,629.0642,807,629.06357,192,370.94
优投科技公司81,796,075.4581,796,075.45518,203,924.55
慈星互联公司90,000,000.0090,000,000.00
智能纺织公司10,000,000.0010,000,000.00
合计452,891,929.0160,166,400.00392,725,529.01885,091,961.13

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
LOGICA S.r.l.7,419,225.37-47,665.3534,660.217,406,220.23
芜湖固高公司3,194,024.24-1,439,687.621,754,336.62
北方广微公司137,017,310.74-6,132,719.66130,884,591.08
中辰昊公司3,750,000.00-57,272.251,447,177.065,139,904.81
武汉敏声新技术有限公司200,000,000.00-8,774,292.00191,225,708.00
小计151,380,560.-16,45134,660.211,447,177.06336,410,760.
35,636.8874
合计151,380,560.35-16,451,636.8834,660.211,447,177.06336,410,760.74

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,430,244,543.091,123,135,672.131,504,287,134.471,157,256,431.58
其他业务193,841,771.34159,812,227.88247,277,480.49207,480,982.20
合计1,624,086,314.431,282,947,900.011,751,564,614.961,364,737,413.78

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
商品类型1,577,323,355.191,577,323,355.19
其中:
横机业务1,427,383,345.011,427,383,345.01
材料销售144,430,046.93144,430,046.93
其他5,509,963.255,509,963.25
按经营地区分类
其中:
国内1,383,540,391.191,383,540,391.19
国外193,782,964.00193,782,964.00
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类1,577,323,355.191,577,323,355.19
其中:
在某一时点确认收入1,577,323,355.191,577,323,355.19
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计

与履约义务相关的信息:

详见第十节、五、25

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为426,900,000.00元,其中,426,900,000.00元预计将于2023年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益20,000,000.0015,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益-16,451,636.88-2,858,725.69
理财产品取得的投资收益16,584,016.0711,909,123.43
资金利息收入1,735,110.831,365,872.49
票据贴现及应收款项保理利息支出-1,121,653.98
合计21,867,490.0224,294,616.25

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益2,602,023.17
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)24,131,710.92
委托他人投资或管理资产的损益16,851,647.05
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回6,116,700.69
除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,084,258.82
其他符合非经常性损益定义的损益项目1,486,983.71
减:所得税影响额2,545,778.11
少数股东权益影响额2,314,604.58
合计49,412,941.67--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润3.38%0.120.12
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.55%0.050.05

  附件:公告原文
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