公司代码:603602 公司简称:纵横通信
杭州纵横通信股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人苏维锋、主管会计工作负责人朱劲龙及会计机构负责人(会计主管人员)朱劲
龙声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利
0.50元人民币(含税),不转增,不送红股。本预案须经股东大会审议通过后实施。如在预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动的,公司拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“(四)可能面对的风险”的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 25
第五节 环境与社会责任 ...... 37
第六节 重要事项 ...... 39
第七节 股份变动及股东情况 ...... 50
第八节 优先股相关情况 ...... 54
第九节 债券相关情况 ...... 55
第十节 财务报告 ...... 57
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、纵横通信 | 指 | 杭州纵横通信股份有限公司 |
纵横天亿 | 指 | 江西纵横天亿通信有限公司,纵横通信全资子公司 |
重庆纵和 | 指 | 重庆纵和通信技术有限公司,纵横通信控股子公司 |
河南纵横 | 指 | 河南纵横科技有限公司,纵横通信控股子公司 |
广东纵横 | 指 | 广东纵横八方新能源有限公司,原为纵横通信控股子公司,已于2020年8月对外转让。 |
纵横广通 | 指 | 杭州纵横广通科技有限公司,纵横通信全资子公司(原名广州纵横广通科技有限公司,于2022年3月17日更名) |
浙江秋末 | 指 | 浙江秋末信息科技有限公司,纵横通信控股子公司 |
浙江铮行 | 指 | 浙江铮行科技有限责任公司,纵横通信控股子公司 |
喀什纵横 | 指 | 喀什纵横信息科技有限公司,纵横通信全资子公司 |
方向感 | 指 | 杭州方向感电子商务有限公司,纵横通信全资子公司 |
纵横园区 | 指 | 杭州纵横园区管理有限公司,纵横通信全资子公司 |
络漫科技 | 指 | 杭州络漫科技有限公司,纵横通信参股公司 |
数思信息 | 指 | 浙江数思信息技术有限公司,纵横通信参股公司 |
铭联科技 | 指 | 浙江铭联科技发展有限公司,纵横通信参股公司 |
浙江通标 | 指 | 浙江通标供应链管理有限公司,浙江秋末参股公司 |
武汉合心 | 指 | 武汉合心科技有限公司,纵横通信全资子公司 |
铁塔公司 | 指 | 中国铁塔股份有限公司 |
电信运营商、运营商 | 指 | 中国移动、中国电信、中国联通及其下属分、子公司 |
报告期 | 指 | 2022年度 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《公司章程》 | 指 | 《杭州纵横通信股份有限公司章程》 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
基站 | 指 | 提供移动通信信号的无线发射设备 |
网络代维、网络维护 | 指 | 主要为电信运营商提供通信网络建成后的日常维护和故障抢修服务。各类代维服务主要内容包括:环境与安全巡查、配套设备周期检测、外部告警和设备故障处理、隐患排查、抢险救灾和应急保障工作等。 |
物联网 | 指 | 利用局部网络或互联网等通信技术把传感器、控制器、机器、人员等通过新的方式联在一起,形成人与物、物与物相联,实现信息化、远程管理控制和智能化的网络。 |
ICT | 指 | 信息技术与通信技术相融合而形成的一个新的概念和新的技术领域 |
AI | 指 | 人工智能(Artificial Intelligence),是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的一门计算机科学与技术 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 杭州纵横通信股份有限公司 |
公司的中文简称 | 纵横通信 |
公司的外文名称 | Hangzhou Freely Communication Co.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | FREELYNET |
公司的法定代表人 | 苏维锋 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 朱劲龙 | 莫彩虹 |
联系地址 | 杭州市滨江区协同路190号A座18层 | 杭州市滨江区协同路190号A座18层 |
电话 | 0571-87672346 | 0571-87672346 |
传真 | 0571-88867068 | 0571-88867068 |
电子信箱 | zqb@freelynet.com | zqb@freelynet.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 杭州市滨江区西兴街道协同路190号A座18层 |
公司注册地址的历史变更情况 | 公司注册地址于2018年7月31日自杭州市西湖区文三路90号11层A1105-A1108室变更至杭州市滨江区阡陌路459号B座24层,于2022年11月7日变更至杭州市滨江区西兴街道协同路190号A座18层 |
公司办公地址 | 杭州市滨江区西兴街道协同路190号A座18层 |
公司办公地址的邮政编码 | 310000 |
公司网址 | www.freelynet.com |
电子信箱 | zqb@freelynet.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 纵横通信 | 603602 | / |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 杭州市钱江路1366号华润大厦B座 | |
签字会计师姓名 | 吕瑛群、方俊鸣 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 东方证券承销保荐有限公司(原名为东方花旗证券有限公司) |
办公地址 | 上海市中山南路318号东方国际金融广场2号楼24层 |
签字的保荐代表人姓名 | 周天宇、陈华明 |
持续督导的期间 | 2020年5月22日至2021年12月31日,由于公司募集资金未使用完毕,报告期内保荐机构继续履行持续督导责任 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
营业收入 | 1,133,800,781.02 | 883,803,175.49 | 28.29 | 777,554,759.10 |
归属于上市公司股东的净利润 | 21,698,498.31 | 17,730,089.97 | 22.38 | 16,609,364.38 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 22,130,070.09 | 9,671,251.97 | 128.82 | -3,266,882.11 |
经营活动产生的现金流量净额 | 129,817,323.09 | 161,125,527.04 | -19.43 | 44,237,227.29 |
2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减 (%) | 2020年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 755,395,812.64 | 739,332,087.68 | 2.17 | 728,463,116.51 |
总资产 | 1,591,214,573.00 | 1,660,968,262.69 | -4.20 | 1,576,939,936.81 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
基本每股收益(元/股) | 0.11 | 0.09 | 22.22 | 0.08 |
稀释每股收益(元/股) | 0.11 | 0.09 | 22.22 | 0.08 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.11 | 0.05 | 120.00 | -0.02 |
加权平均净资产收益率(%) | 2.91 | 2.42 | 增加0.49个百分点 | 2.31 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 2.96 | 1.32 | 增加1.64个百分点 | -0.46 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1.归属于上市公司股东的净利润同比增长22.38%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加1,245.88万元,主要系报告期内公司5G新基建和政企行业数智化业务收入增长。
2.基本每股收益、稀释每股收益较上年增长,扣除非经常性损益后的基本每股收益比上年增加0.06元/股,主要系报告期内公司收入和利润规模扩大,公司整体业绩增长。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 189,828,606.88 | 346,429,664.14 | 259,060,991.63 | 338,481,518.37 |
归属于上市公司股东的净利润 | -10,096,701.91 | 18,090,783.46 | 9,222,175.94 | 4,482,240.82 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -8,925,563.24 | 17,099,733.85 | 9,777,297.50 | 4,178,601.98 |
经营活动产生的现金流量净额 | -125,585,151.64 | 78,370,822.88 | 31,639,253.86 | 145,392,397.99 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注(如适用) | 2021年金额 | 2020年金额 |
非流动资产处置损益 | -28,931.18 | -530,941.98 | 15,529,919.48 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | 336,658.64 | |||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,846,576.34 | 4,708,912.84 | 5,056,564.35 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,063,050.10 | 4,822,889.39 | 2,250,000.92 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 |
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -3,708,288.00 | 160,880.79 | 667,291.42 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -84,351.96 | -131,752.18 | -927,767.62 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 61,392.01 | 230,047.14 | 83,845.63 | |
减:所得税影响额 | -99,556.91 | 1,451,534.78 | 3,645,567.66 | |
少数股东权益影响额(税后) | 17,234.64 | -250,336.78 | -861,959.97 | |
合计 | -431,571.78 | 8,058,838.00 | 19,876,246.49 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
持续的公允价值计量 | ||||
1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | ||||
(1) 分类为以公允价 |
值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
权益工具投资 | 58,681,379.15 | 58,681,379.15 | ||
2.应收款项融资 | 203,636.36 | 203,636.36 | ||
3. 其他权益工具投资 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 | ||
合计 | 110,681,379.15 | 110,885,015.51 | 203,636.36 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022年,公司全体同仁在董事会及管理层的领导下,紧紧围绕发展战略和经营目标,踔厉奋发、勇毅前行,持续深化改革,对外加强市场开拓,对内强化精益管理,公司经营稳中向好。报告期内,公司实现营业收入113,380.08万元,同比增长28.29%;实现归属于上市公司股东的净利润2,169.85万元,同比增长22.38%。2022年,公司以“主业突出、产业协同”的发展思路,在夯实传统主业的基础上,持续探索业务的转型升级,逐步确立了以5G新基建业务为主体,以政企行业数智化服务及全域数字营销服务为两翼的“一体双翼”发展格局。2022年公司营业收入增长主要得益于5G新基建业务及政企行业数智化服务业务的增长,其中,5G新基建业务实现营业收入68,523.38万元,同比增长46.61%,在严峻的经济形势下呈现了稳定的增长态势。2022年,公司荣膺中国移动5G建设“最佳合作伙伴”,连续多年荣获浙江移动合作商“杰出贡献奖”等荣誉称号。报告期内,政企行业数智化服务实现营业收入23,681.33万元,同比增长69.44%,呈现出了良好的发展态势。公司政企行业数智化服务以ICT硬件设施为基础,以物联网技术为信息采集手段,以云计算平台为信息处理中心,提供集成式应用服务,促进政府、企业分散管理的数据互联共享、融通应用,赋能数字经济发展。2022年,公司综合管理信息平台一期研发完成,通过信息平台的赋能,将公司的管理、财税、销售、产品、工程、运营、研发等模块全面打通,消除信息孤岛和组织隔阂,以数字化、智能化技术为驱动,升级公司原有管理及业务的运转模式,提升公司经营管理效率。与此同时,公司持续推进内部经营管理的“新基建”工程,不断优化组织结构。网络事业部贯彻“全面经营责任制”“一城一方案”等管理方针,定期组织开展专项技术比武,以更有活力、更高效率、更强竞争力为目标,推动公司全面可持续健康发展。政企事业部贯彻执行“1+3战略”,即以基础业务为核心,沉淀优质项目,孵化自有产品,将互联网思维注入政企业务,融入提升政企行业智能化服务的核心竞争力。2022年,为应对电信运营商及互联网行业的变化,公司积极拓展全域数字营销服务,进一步完善了数字营销板块的战略布局,打通线上线下、传统电商及内容电商平台,并不断丰富服务产品的类别,实现多品类、多平台、多渠道的数字营销闭环。2022年,公司开启了新一轮薪酬绩效体制改革,完善了中高层管理人员的绩效评价标准与激励机制,实现核心员工绩效与经营成果强关联。同时,为进一步完善公司治理结构,建立健全长效激励机制,公司于2022年5月首次推出股票期权激励计划,授予部分董事、高级管理人员、中层管理人员及核心骨干人员股票期权,在公司与员工之间建立“同进步,共收获”的全方位多层次激励机制。2022年,公司移动通信技术研发中心及总部大楼建成并投入使用,标志着公司正式开启纵横2.0时代。公司以总部大楼为主体,将智慧灯杆、智慧水务、智慧消防、智慧餐饮等数智化解决方案融通应用,聚力打造5G智慧园区样板工程,沉淀信息化解决方案模型,形成富有纵横特色并具备复制能力的标杆项目。公司研发中心的落成,为公司研发创新提供了先进的基础设施支撑,依托于公司研发中心的场地及人才优势,公司将构建“技术研发+行业应用+服务升级”的闭环式研发应用体系,加快实现公司技术创新,进一步提升公司高质量发展能力。
2022年公司积极应对新产业技术迭代及发展新趋势,组建了战略投资团队,明确将数字经济细分产业、AI+应用产业、新能源细分领域作为投资调研方向。围绕数字经济与新能源革命的
发展趋势,寻找数字经济、AI应用及新能源产业链的细分增长环节,构建差异化策略,避开拥挤赛道,聚焦细分领域的产品型公司,积极开展深度调研工作。2023年,公司将继续深入产业,寻找优质标的,为公司业绩增长打开第二引擎。
二、报告期内公司所处行业情况
根据中国证监会2012年颁布的《上市公司行业分类指引》,公司所处行业属于“I65软件和信息技术服务业”。
党的十八届五中全会明确提出实施网络强国战略,国内随之正式启动5G移动通信网络的建设以及与之密切相关的“互联网+”行动计划。2020年国家首次官宣“新基建”范围,列于首位的就是信息基础设施的建设。2021年3月全国人大表决通过“十四五”规划,明确提出要围绕强化数字转型、智能升级、融合创新支撑,布局建设信息基础设施、融合基础设施、创新基础设施等新型基础设施。2023年2月《数字中国建设整体布局规划》出台,明确提出建设数字中国是数字时代推进中国式现代化的重要引擎,是构筑国家竞争新优势的有力支撑。
2021年11月,工业和信息化部印发的《“十四五”信息通信行业发展规划》指出十四五期间要全面部署推进新一代通信网络基础设施建设,加快5G独立组网(SA)规模化部署,逐步构建多频段协同发展的5G网络体系,适时开展5G毫米波网络建设。加快拓展5G网络覆盖范围,优化城区室内5G网络覆盖,重点加强交通枢纽、大型体育场馆、景点等流量密集区域深度覆盖,推进5G网络向乡镇和农村延伸。优化产业园区、港口、厂矿等场景5G覆盖,推广5G行业虚拟专网建设。深入推进电信基础设施共建共享,支持5G接入网共建共享,推进5G异网漫游,逐步形成热点地区多网并存、边远地区一网托底的移动通信网络格局。
2021年12月,国务院印发的《“十四五”数字经济发展规划》指出数字经济是继农业经济、工业经济之后的主要经济形态,是以数据资源为关键要素,以现代信息网络为主要载体,以信息通信技术融合应用、全要素数字化转型为重要推动力,促进公平与效率更加统一的新经济形态。数字经济发展速度之快、辐射范围之广、影响程度之深前所未有,正推动生产方式、生活方式和治理方式深刻变革,成为重组全球要素资源、重塑全球经济结构、改变全球竞争格局的关键力量。“十四五”时期,我国数字经济转向深化应用、规范发展、普惠共享的新阶段。
2022年2月,国家发展改革委等十二部门联合印发的《关于印发促进工业经济平稳增长的若干政策的通知》指出需加快新型基础设施重大项目建设,引导电信运营商加快5G建设进度,支持工业企业加快数字化改造升级,推进制造业数字化转型;加快实施大数据中心建设专项行动,实施“东数西算”工程,加快长三角、京津冀、粤港澳大湾区等8个国家级数据中心枢纽节点建设。
2023年2月,中共中央、国务院印发的《数字中国建设整体布局规划》指出要夯实数字中国建设基础。打通数字基础设施大动脉。加快5G网络与千兆光网协同建设,深入推进IPv6规模部署和应用,推进移动物联网全面发展,大力推进北斗规模应用。系统优化算力基础设施布局,促进东西部算力高效互补和协同联动,引导通用数据中心、超算中心、智能计算中心、边缘数据中心等合理梯次布局。整体提升应用基础设施水平,加强传统基础设施数字化、智能化改造。
公司的发展依托电信运营商的基础通信设施建设,并与全社会的信息应用行业发展息息相关。公司紧跟行业政策指引,在5G新基建业务的基础上,逐步拓展政企行业数智化服务及全域数字营销服务等业务,推进数字基础设施建设,深入探索智慧城市等行业数智化应用,力争在新一轮信息化、数字化、智慧化的浪潮中,抓住机会,自强搏击,奋勇争先,做大做强。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司为国内专业的信息通信技术服务提供商,主要为中国移动、中国电信、中国联通三大电信运营商以及铁塔公司提供5G新基建等相关服务,为政企行业客户提供数智化项目一站式解决方案,为电信运营商及互联网企业客户提供全域数字营销服务。
5G新基建相关服务包括通信网络建设服务和通信网络代维服务,主要是为客户提供5G移动通信网络等新型基础设施的网络建设服务及建成后的运维服务,从项目实施与交付到网络运维与优化等全方位一体化服务。公司5G新基建相关业务主要通过参与客户公开招投标方式取得。
政企行业数智化服务主要是指公司利用人工智能、大数据、物联网、云计算、移动通信等技术,顺应数字时代客户需求的变化趋势,围绕个人、家庭、产业、城乡和社会等不同客户群体的
价值诉求,为客户提供集设计、研发、集成、实施、运营等于一体的数智化一站式解决方案,赋能政府、企业及行业大客户在大数据时代实现信息化、数字化、智慧化的转型和升级,为全社会提供更有价值的信息化应用和解决方案,助推生产方式、生活方式和社会治理的数字化转型。公司主要采取联合电信运营商或通信设备商、利用自有运营平台、运营商营销渠道及公司良好的市场推广能力获取项目。
全域数字营销服务主要是指公司凭借自身资源优势以及团队多年来积累的技术能力,利用自研互联网流量运营平台,为客户提供基于互联网媒体的涵盖创意素材制作、投放策略定制、实时数据分析、运营优化等全方位的精准数字营销服务。公司利用大数据分析及机器学习,为三大电信运营商等优质企业客户对接字节系、腾讯系、阿里系、快手系、京东系等头部新媒体及电商平台,通过大数据提取、分析和预测,结合优化算法,高效塑造品牌影响力,并实现用户增长。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)丰富的项目实施经验
公司具备为各类大型交通枢纽、各类特殊场景提供通信解决方案的能力,联合电信运营商以用户需求为基础制定个性化的解决方案,满足用户需求。成功组织实施了北京大兴国际机场及首都国际机场、北京京雄及京张高铁、北京、杭州、上海局部地铁线路、杭州火车东站等多个城市地标式建筑及各类不同场景下的通信网络覆盖。机场、火车站等大型交通枢纽场景,通信覆盖实施难度高、时间紧、地域覆盖面积广、作业环境复杂,需具备多方参与主体协同、各类平台对接的能力。经过多年大型项目的经验积累,公司沉淀并总结出针对不同场景的通信覆盖实施方案,形成了专业的服务体系。
(二)较高的业务资质优势
公司拥有通信工程施工总承包壹级资质、安全技术防范系统集成及服务专项资质、电子与智能化工程专业承包资质、电力工程/市政公用工程/钢结构工程施工总承包资质、承装(修、试)电力设施资质等专业资质,获得CMMI认证。公司具备参与客户大型招标项目的资质要求与能力,较高的业务资质水平在公司的发展过程中起到了“护城河”的作用。
(三)专业的项目管理能力
公司通过对通信技术服务领域多年的深耕、专业研究,融合、提炼了人员组织、业务流程、服务以及专业技能等规范,制定了专业的标准化操作流程和技术规范,并辅之以信息化手段将这一系列的标准和规范固化、沉淀,实现了公司信息通信服务业务的系统化、模块化和产品化,为业务的可复制性打下良好的基础。
(四)持续的业务创新能力
公司作为国家高新技术企业,秉持“艰苦奋斗、永续创新、拥抱变革”的企业精神,数十年根植于通信网络技术服务领域,培育了自身独特的行业理解力和创造力。多年的经验积累使公司能及时发现通信行业存在的业务商机,并能针对性地提出创新性的思路、方案,为公司研发、储备新的业务和产品带来可能。公司研发中心落成,进一步优化公司研发环境,吸引高级技术人才,形成更具开放性、创造性的研发环境,将持续提升公司研发创新能力。对于新渠道或新业务,公司采用项目制孵化模式,优胜劣汰,充分激发企业内生式创新驱动力,紧跟快速变化的时代发展态势。
五、报告期内主要经营情况
2022年,公司实现营业收入113,380.08万元,较上年同期增加24,999.76万元,同比增长
28.29%;营业成本99,233.57万元,较上年同期增加20,824.21万元,同比增长26.56%;实现归属于上市公司股东的净利润2,169.85万元,较上年同期增加396.84万元,同比增长22.38%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,133,800,781.02 | 883,803,175.49 | 28.29 |
营业成本 | 992,335,720.39 | 784,093,598.96 | 26.56 |
销售费用 | 16,310,720.22 | 19,371,510.01 | -15.8 |
管理费用 | 49,864,743.86 | 39,371,482.93 | 26.65 |
财务费用 | 4,800,679.27 | 2,205,842.06 | 117.63 |
研发费用 | 46,526,719.60 | 36,103,130.11 | 28.87 |
经营活动产生的现金流量净额 | 129,817,323.09 | 161,125,527.04 | -19.43 |
投资活动产生的现金流量净额 | -170,945,532.43 | -130,056,267.37 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -71,208,761.38 | -17,008,595.21 | 不适用 |
财务费用变动原因说明:主要系本期利息收入及汇兑收益减少投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系总部大楼支出及政企行业数智化业务资产增加筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系偿还银行借款所致
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
收入和成本分析如下:
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
信息通信技术服务业 | 1,128,575,680.07 | 988,707,345.42 | 12.39 | 28.09 | 26.45 | 增加1.13个百分点 |
合计 | 1,128,575,680.07 | 988,707,345.42 | 12.39 | 28.09 | 26.45 | 增加1.13个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
5G新基建 | 685,233,848.54 | 613,540,403.02 | 10.46 | 46.61 | 43.72 | 增加1.80个百分点 |
全域数字营销服务 | 206,528,572.68 | 177,476,270.39 | 14.07 | -24.61 | -26.97 | 增加2.78个百分点 |
政企行业数智化服务 | 236,813,258.85 | 197,690,672.01 | 16.52 | 69.44 | 76.57 | 减少3.37个百分点 |
合计 | 1,128,575,680.07 | 988,707,345.42 | 12.39 | 28.09 | 26.45 | 增加1.13个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
华东 | 709,018,356.51 | 617,511,083.00 | 12.91 | 12.22 | 10.25 | 增加1.56个百分点 |
其他 | 419,557,323.56 | 371,196,262.42 | 11.53 | 68.31 | 67.38 | 增加0.49个百分点 |
合计 | 1,128,575,680.07 | 988,707,345.42 | 12.39 | 28.09 | 26.45 | 增加1.13个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1.分产品
报告期内,公司5G新基建业务收入增长主要系存量转化加快;政企行业数智化业务收入增长主要系市场拓展加快。
2.分地区
报告期内,华东以外的其他地区收入及成本上升主要系政企行业数智化服务业务增长。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
信息通信技术服务业 | 直接材料 | 26,044,877.30 | 2.63 | 29,447,075.86 | 3.76 | -11.55 | |
库存商品 | 42,874,189.55 | 4.34 | 52,775,793.95 | 6.73 | -18.76 | ||
外购劳务 | 603,500,964.77 | 61.04 | 342,904,730.73 | 43.73 | 76.00 | 主要系5G新基建业务增长所致 | |
制造费用 | 72,711,933.66 | 7.35 | 64,736,939.66 | 8.26 | 12.32 | ||
资产摊销 | 67,341,174.10 | 6.81 | 49,358,000.05 | 6.29 | 36.43 | 主要系政企行业数智化服务业务增长导致 | |
运营成本 | 176,234,206.04 | 17.83 | 242,660,763.53 | 30.95 | -27.37 | ||
合 计 | 988,707,345.42 | 100 | 781,883,303.78 | 100 | 26.45 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
5G新 | 直接材料 | 14,951,046.17 | 2.44 | 29,434,134.26 | 6.89 | -49.21 | 乙供材料减少 |
基建 | 外购劳务 | 525,979,275.65 | 85.73 | 332,731,470.84 | 77.94 | 58.08 | 系5G新基建业务增长所致 |
制造费用 | 72,610,081.20 | 11.83 | 64,736,939.66 | 15.16 | 12.16 | ||
合 计 | 613,540,403.02 | 100.00 | 426,902,544.76 | 100.00 | 43.72 | ||
全域数字营销服务 | 直接材料 | 12,496.00 | 0.01 | 12,941.60 | 0.01 | -3.44 | |
库存商品 | 859,593.94 | 0.48 | 不适用 | ||||
外购劳务 | 369,974.41 | 0.21 | 347,140.51 | 0.14 | 6.58 | ||
运营成本 | 176,234,206.04 | 99.30 | 242,660,763.53 | 99.85 | -27.37 | ||
合 计 | 177,476,270.39 | 100.00 | 243,020,845.64 | 100.00 | -26.97 | ||
政企行业数智化服务 | 直接材料 | 53,095,930.74 | 26.86 | 52,775,793.95 | 47.14 | 0.61 | |
外购劳务 | 77,151,714.71 | 39.03 | 9,826,119.38 | 8.78 | 685.17 | 系业务增长所致 | |
资产摊销 | 67,341,174.10 | 34.06 | 49,358,000.05 | 44.09 | 36.43 | 系业务增长所致 | |
制造费用 | 101,852.46 | 0.05 | 不适用 | ||||
合计 | 197,690,672.01 | 100.00 | 111,959,913.38 | 100.00 | 76.57 |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
报告期内,公司新设全资子公司武汉合心科技有限公司纳入合并范围。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额58,594.70万元,占年度销售总额51.93%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
序号 | 客户名称 | 销售额 | 占年度销售总额比例(%) |
1 | 客户一 | 22,579.54 | 20.01 |
2 | 客户二 | 14,342.38 | 12.71 |
3 | 客户三 | 9,140.92 | 8.10 |
4 | 客户四 | 8,598.05 | 7.62 |
5 | 客户五 | 3,933.81 | 3.49 |
合计 | 58,594.70 | 51.93 |
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额34,894.41万元,占年度采购总额34.65%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
序号 | 供应商名称 | 采购额 | 占年度采购总额比例(%) |
1 | 供应商一 | 13,552.27 | 13.46 |
2 | 供应商二 | 8,385.86 | 8.33 |
3 | 供应商三 | 6,192.96 | 6.15 |
4 | 供应商四 | 3,538.96 | 3.51 |
5 | 供应商五 | 3,224.35 | 3.20 |
合计 | 34,894.41 | 34.65 |
其他说明
1.本期前5名客户中新增的客户为客户五;2.本期前5名供应商中新增的供应商为供应商三、供应商四。
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元
科目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动比例(%) |
销售费用 | 16,310,720.22 | 19,371,510.01 | -15.80 |
管理费用 | 49,864,743.86 | 39,371,482.93 | 26.65 |
研发费用 | 46,526,719.60 | 36,103,130.11 | 28.87 |
财务费用 | 4,800,679.27 | 2,205,842.06 | 117.63 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 46,526,719.60 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 46,526,719.60 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 4.11 |
研发投入资本化的比重(%) | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 270 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 36.54 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 6 |
本科 | 115 |
专科 | 133 |
高中及以下 | 16 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 63 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 132 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 72 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 3 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动比例(%) |
经营活动现金流入小计 | 1,149,283,919.61 | 1,190,677,288.75 | -3.48 |
经营活动现金流出小计 | 1,019,466,596.52 | 1,029,551,761.71 | -0.98 |
经营活动产生的现金流量净额 | 129,817,323.09 | 161,125,527.04 | -19.43 |
投资活动现金流入小计 | 58,284,284.94 | 87,553,026.29 | -33.43 |
投资活动现金流出小计 | 229,229,817.37 | 217,609,293.66 | 5.34 |
投资活动产生的现金流量净额 | -170,945,532.43 | -130,056,267.37 | 不适用 |
筹资活动现金流入小计 | 200,000.00 | 113,342,692.00 | -99.82 |
筹资活动现金流出小计 | 71,408,761.38 | 130,351,287.21 | -45.22 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -71,208,761.38 | -17,008,595.21 | 不适用 |
投资活动现金流入小计同比下降,主要系对原控股子公司广东纵横提供的财务资助已完全收回。筹资活动现金流入小计同比下降,主要系公司上一年度收到银行借款所致;筹资活动现金流出小计同比下降,主要系偿还银行借款所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
应收账款 | 309,253,341.49 | 19.44 | 234,952,596.41 | 14.15 | 31.62 | 系本期收入增长所致 |
应收款项融资 | 203,636.36 | 0.01 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 系本期收到银行承兑汇票所致 |
其他应收款 | 18,824,540.57 | 1.18 | 66,280,062.63 | 3.99 | -71.60 | 系收回对原控股子公司广东纵横提供的财务资助所致 |
一年内到期的非流动资产 | 418,429.87 | 0.03 | 2,254,663.21 | 0.14 | -81.44 | 系一年内到期的长期应收款减少所致 |
其他流动资产 | 6,405,003.79 | 0.40 | 9,885,822.56 | 0.60 | -35.21 | 主要系待抵扣税款减少所致 |
投资性房地产 | 113,679,047.15 | 7.14 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 系公司部分房产对外出租 |
固定资产 | 116,858,927.78 | 7.34 | 12,936,075.72 | 0.78 | 803.36 | 主要系公司研发中心大楼投入使用所致 |
在建工程 | 6,710,353.57 | 0.42 | 126,906,945.74 | 7.64 | -94.71 | 主要系公司研发中心大楼转固定资产所致 |
使用权资产 | 1,507,058.97 | 0.09 | 5,745,181.08 | 0.35 | -73.77 | 主要系公司本期减少办公场所租赁所致 |
长期待摊费用 | 147,202,645.14 | 9.25 | 105,533,827.00 | 6.35 | 39.48 | 主要系政企行业数智化业务资产投入增加所致 |
递延所得税资产 | 3,951,574.71 | 0.25 | 2,963,450.43 | 0.18 | 33.34 | 系本期应收账款及合同资产坏账准备增加所致 |
其他非流动资产 | 8,236,881.14 | 0.52 | 4,304,782.01 | 0.26 | 91.34 | 系摊销期1年以上的技术服务合同履约成本增加所致 |
短期借款 | 0.00 | 0.00 | 58,123,815.81 | 3.50 | -100.00 | 系本期偿还银行借款所致 |
应付票据 | 1,878,904.00 | 0.12 | 4,966,141.90 | 0.30 | -62.17 | 系银行承兑汇票在本期兑付 |
所致 | ||||||
预收款项 | 450,698.72 | 0.03 | 929,689.18 | 0.06 | -51.52 | 系预收场地租赁费减少所致 |
应交税费 | 894,981.28 | 0.06 | 687,365.06 | 0.04 | 30.20 | 系应交印花税增加所致 |
一年内到期的非流动负债 | 1,362,328.62 | 0.09 | 4,873,953.96 | 0.29 | -72.05 | 系一年内到期的租赁负债减少所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 19,126,058.92 | 履约保证金 |
货币资金 | 1,878,904.00 | 银行承兑汇票保证金 |
合 计 | 21,004,962.92 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
工信部发布的《2022年通信业统计公报》显示,2022年,网络基础设施建设加快推进,主要体现在:
1.固定资产投资小幅增长,5G投资增速放缓
2022年,三家基础电信企业和中国铁塔股份有限公司共完成电信固定资产投资4,193亿元,比上年增长3.3%。其中,5G投资额达1,803亿元,受上年同期基数较高等因素影响,同比下降2.5%,占全部投资的43%。
2.网络基础设施优化升级,全光网建设加快推进
2022年,新建光缆线路长度477.2万公里,全国光缆线路总长度达5,958万公里;其中,长途光缆线路、本地网中继光缆线路和接入网光缆线路长度分别达109.5万、2,146万和3,702万公里。截至2022年底,互联网宽带接入端口数达到10.71亿个,比上年末净增5,320万个。其中,光纤接入(FTTH/O)端口达到10.25亿个,比上年末净增6,534万个,占比由上年末的
94.3%提升至95.7%。截至2022年底,具备千兆网络服务能力的10GPON端口数达1,523万个,比上年末净增737.1万个。
3.5G网络建设稳步推进,网络覆盖能力持续增强
截至2022年底,全国移动通信基站总数达1,083万个,全年净增87万个。其中5G基站为
231.2万个,全年新建5G基站88.7万个,占移动基站总数的21.3%,占比较上年末提升7个百分点。
4.数据中心机架数量稳步增长
截至2022年底,三家基础电信企业为公众提供服务的互联网数据中心机架数量达81.8万个,全年净增8.4万个。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内公司对外股权投资明细如下:
2022年3月,公司投资设立浙江铭联科技发展有限公司,注册资本1,000万元,公司持股30%;2022年5月,公司控股子公司浙江秋末以受让方式取得浙江通标供应链管理有限公司(注册资本1,000万元)40%股权,浙江通标供应链管理有限公司成为浙江秋末参股公司;2022年12月,公司投资设立全资子公司武汉合心科技有限公司,注册资本100万元。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
2020年4月,公司公开发行27,000万元可转换公司债券,收到募集资金净额26,310.64万元,用于开展“通信网络建设技术服务升级项目”以及“研发中心建设项目”,上述项目已于2022年12月达到预定可使用状态。公司分别于2022年12月27日、2023年1月12日召开第六届董事会第十次会议、第六届监事会第八次会议及2023年第一次临时股东大会,审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》,同意公司将“通信网络建设技术服务升级项目”和“研发中心建设项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金。具体内容详见公司于2022年12月28日、2023年1月13日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)以及公司指定信息披露媒体上的《杭州纵横通信股份有限公司关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》及《杭州纵横通信股份有限公司2023年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-052、2023-003)。
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
其他 | 110,681,379.15 | 203,636.36 | 110,885,015.51 | |||||
合计 | 110,681,379.15 | 203,636.36 | 110,885,015.51 |
说明:
公司以公允价值计量的金融资产包括:其他非流动金融资产、应收款项融资和其他权益工具投资
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | ||||
权益工具投资 | 58,681,379.15 | 58,681,379.15 | ||
2.应收款项融资 | 203,636.36 | 203,636.36 | ||
3. 其他权益工具投资 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 |
合计 | 110,681,379.15 | 110,885,015.51 | 203,636.36 |
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1.控股子公司分析
名称 | 公司持股比例 | 注册资本 (万元) | 主要业务 | 报告期末总资产 (万元) | 报告期末净资产 (万元) | 报告期净利润 (万元) |
江西纵横天亿通信有限公司 | 100% | 500 | 通信技术服务 | 1,949.97 | 1,181.51 | -60.44 |
重庆纵和通信技术有限公司 | 55% | 2,108 | 通信技术服务 | 1,269.73 | -381.46 | 67.20 |
河南纵横科技有限公司 | 51% | 1,000 | 通信技术服务 | 320.95 | -438.12 | -28.12 |
杭州纵横广通科技有限公司[注2] | 100% | 500[注1] | 通信技术服务 | 433.17 | 35.86 | -59.68 |
浙江秋末信息科技有限公司 | 51% | 1,000 | 第二类增值电信业务 | 830.17 | -393.86 | -297.83 |
浙江铮行科技有限责任公司 | 51% | 1,000 | 第二类增值电信业务 | 129.22 | 129.22 | -5.02 |
喀什纵横信息科技有限公司 | 100% | 5,000 | 物联网技术服务 | 2,212.23 | 1,327.00 | 20.00 |
杭州纵横园区管理有限公司 | 100% | 200 | 园区管理 | 2,906.63 | 95.49 | -104.51 |
杭州方向感电子商务有限公司 | 100% | 300 | 互联网销售 | 259.97 | 247.25 | -35.39 |
武汉合心科技有限公司[注3] | 100% | 100 | 互联网销售 | 0 | 0 | 0 |
注1:2022年1月26日,纵横广通注册资本由100万元增至500万元。注2:2022年3月17日,纵横广通由广州纵横广通科技有限公司更名为杭州纵横广通科技有限公司。
注3:武汉合心科技有限公司成立于2022年12月22日,截至报告期末,尚未实缴出资。
2.参股公司分析
截至报告期末,公司持有络漫科技32.77%的股权,持有塔源网络信息科技有限公司20%的股权,持有数思信息18.18%的股权,持有宁波梅山保税港区华盖鸿祺股权投资合伙企业(有限合伙)13.33%的出资份额,持有浙江铭联科技发展有限公司30%的股权。浙江秋末持有浙江通标供应链管理有限公司40%的股权,公司通过控股子公司浙江秋末间接持有浙江通标20.40%的股权。报告期内,公司参股公司的资产规模、构成及其他财务数据未对公司本报告期的整体生产经营和业绩产生重大影响。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
参见“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所处行业情况”。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司深耕通信行业近20年,一以贯之,始终秉持“提供优质通信技术服务,让更多的人体验通信科技带来的快乐;为客户创造价值、为员工创造机会、为股东创造满意的投资回报、为社会创造效益”的经营宗旨,围绕电信运营商、政企等客户市场,积累沉淀了深厚的电信运营商及互联网行业运营经验。同时,公司紧跟行业前沿变化,经过多年在通信技术与互联网结合领域的探索,重构业务板块结构,2022年公司着重在5G新基建、政企行业数智化服务、全域数字营销服务等业务上进行布局并发力。
立足于当下,“十四五”期间,公司在夯实5G新基建的同时,将业务向智慧城市、数字经济等各种5G垂直应用场景进一步拓展。随着运营商行业技术的变革,公司将拥抱下一代通信技术的研发及落地,力争为运营商的6G新基建提供更优质的基础网络与运维服务。此外,公司将围绕数字经济做好各个行业的数智化赋能,拓宽并增强全域数字营销服务的边界及效能。
展望未来,公司将保持乐观开放的态度,迎接数字中国新形势下的新机遇,紧跟国家数字经济行业规划及能源战略,积极参与并赋能于各个产业领域,整合形成新的竞争优势。为此,我们将对外加强推进在数字经济、人工智能、新能源等领域的并购及战略合作,挖掘培育公司新的业务增长点,持续创新公司的发展模式、管理模式、服务模式,全面提升公司的核心竞争力和可持续发展能力,立志将公司打造成为“国内一流的信息通信服务商、一流的数字营销服务商、一流的数字经济发展赋能者和创新者”。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2023年,公司将在董事会和公司管理层的带领下,赓续纵横精神,启迪智慧,协力同行,擘画公司发展新蓝图,开启纵横2.0时代新征程,以“微雕”的做事态度,将业务做精做细,建设“样板工程”“示范工程”,积累技术储备和经验沉淀,提高团队执行力和主观能动性,加快市场开拓速度,提升公司经营和盈利能力,进一步提升公司规模,促进公司高质量发展。2023年,公司将围绕公司战略规划和发展目标,重点开展以下工作:
1、坚持深耕主业,拓展业务领域
公司将持续深耕主业、夯实基础、赋能全局,在“一体双翼”的发展格局下,探索业务发展的转型升级。
针对5G新基建业务板块,在夯实原有网络业务的基础上,公司将进一步加强核心竞争力打造,突破新的市场区域,拓展增量业务,全面实现5G技术在各个场景中的垂直应用。与此同时,展望6G领域,公司将以“构建未来数字世界基础设施”为目标,围绕愿景与应用、网络与覆盖、传输与器件等内容开展探索,拥抱6G技术及AI+网络应用的发展给社会带来的数字化、智慧化的变迁。在向6G演进的趋势中,信息通信技术将更进一步与大数据、人工智能、系统控制技术融合,呈现数据、运营、信息、通信融合特征,因此,提升连接、算力、智能、安全的融合移动信息网络成为公司下一阶段的奋斗方向。
针对政企行业数智化服务业务板块,公司将贯彻落实数字中国规划,紧抓数字化时代的发展机遇,努力推进数字基础设施的高效联通、政企行业数智化水平的提升,全面赋能各行业数字化、信息化的发展,为政企大客户量身定制各类通信及信息系统数智化的解决方案,促成政企行业客户实现信息化、数字化、智能化的转型。具体来说,公司将在智慧酒店、智慧党建、智慧校园、智慧楼宇、智慧园区、智慧交通、智慧工地等领域,帮助政企客户提升数智化能力,促进数字经济和实体经济的深度融合。2023年,公司政企事业部“1+3战略”持续升级,通过打造一支与公司发展战略发展相匹配、专业精湛、素质精良的政企铁军,凝聚共识,挺膺担当,致力于成为创新赛道的开拓者、业务冲刺的领航者、落地绽放的践行者,并成为具备行业竞争力的创新服务孵化
中心。针对全域数字营销服务业务板块,公司将继续拓宽全域数字营销的边界,提高服务效能,深化对于产品、渠道及运营的AI赋能。与此同时,深挖互联网数字权益,拥抱电商行业快速发展的新机遇,为客户打造针对用户增长、留存和变现的全域及全链路解决方案,帮助电信运营商及互联网企业等客户实现更大规模和更高效的用户增长,合作共赢。
2、加大研发投入,提升创新能力
公司一方面将依托研发中心的场地、设备优势,吸引高级技术人才,围绕核心业务构建定位明确的研发体系,积极跟进对AI技术发展的探索,赋能公司各项业务经营过程,不断积累和完善公司的核心产品、核心技术、核心应用、核心服务,铸就公司技术的“护城河”,夯实公司的核心竞争力;另一方面,公司将拥抱AI技术及GPT大模型发展所带来的变革,持续迭代企业经营综合管理平台和各类业务运营平台,通过管理数字化及运营数字化,降低管理成本,提高运营效率。
3、优化组织结构,推行内部改革
公司将进一步优化组织结构,加强对各业务板块梳理与分析,分析优化公司内部流程和运作模式,评估各个部门和职能的效率及重要性,通过人员优化、晋升、调岗、轮岗等方式,拆解并重构组织架构,打造一支专业化、数字化、扁平化的经营团队,通过建立灵活、高效的沟通机制,精准制定运营策略并高效执行,构建能够更灵活、更快速、更准确适应市场变化的组织形式。
公司将持续推进内部管理体制改革,贯彻“能者上,平者让,庸者下”的用人理念,不断完善内部竞聘制度,培养关键岗位后备人才。2023年公司将继续深入探索薪酬多元化、证券化,逐步建立中长期激励机制,进一步稳定公司核心人才队伍,充分激发员工的主动性、创造性,为公司发展目标的实现提供持续的内在动力。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1.市场竞争进一步加剧的风险
公司所处的行业为信息通信技术服务行业,行业内的国有企业市场份额较大,民营企业数量众多,随着电信运营商集中采购程度的不断提高,行业集中度提升,市场竞争日趋激烈,可能会导致行业内企业服务价格下降、市场份额降低等,将对公司的主营业务收入规模和利润产生不利影响。公司将通过积极的市场拓展策略优化业务结构,拓展市场份额,提升企业经营管理能力以应对竞争加剧的风险。
2.客户集中的风险
公司客户较为集中,电信运营商尤其是中国移动的投资额对公司主营业务收入规模影响较大。尽管公司近年来持续入围中国移动的招投标,业务覆盖区域不断扩大,但如果公司不能保持及提升服务能力,无法满足客户的需求,或者未来中国移动的市场地位及经营状况发生重大不利变化,则可能会对公司的经营业绩产生较大影响。公司将通过积极的市场拓展策略,入围多省市三大电信运营商及铁塔公司以及其他政企类客户招投标业务以应对客户集中风险。
3.存货余额较高的风险
报告期末公司存货余额较大,且占流动资产的比重较高,公司存货余额主要为正在实施或实施完毕但尚未达到收入确认条件的项目成本。如果公司不能保持对存货的良好管理,或客户对项目验收、审计流程加长,则会导致存货规模继续增加,影响公司资金周转效率。公司将通过加强项目全过程管理,把控存货的真实性、核算的准确性,提高效率优化效果,提升资金使用效率,降低经营风险。
4.5G投资额不及预期的风险
5G网络建设及技术应用的投资额及进度受多方面因素影响,存在5G投资额不及预期的风险,可能给公司主营业务收入的增长带来不利影响。公司将围绕通信技术服务、产品、用户发展、解决方案等业务,积极拓展业务类型及区域,平滑5G投资额不及预期的风险。
5. 新业务拓展及新技术应用的风险
新业务拓展方面,公司将抓住数字经济、人工智能等细分领域的发展机遇,在原有主营业务的基础上积极拓展新业务,但新业务前期投入大,团队建设和管理模式也与原有业务不同,如果公司不能紧跟发展趋势,无法将新业务投入转化成收入,就面临新业务拓展失败的风险。公司将
通过对新业务进行充分全面的可行性分析论证,集体决策,科学决策,以目标为导向,灵活调整业务发展方向,降低新业务拓展风险。
新技术应用方面,公司在推进AI技术赋能业务生产经营的过程中,会遇到AI核心技术发展不及预期的风险。同时,AI技术普及带来行业竞争加剧,以及新产品新服务的用户分流风险、内容质量安全风险、相关监管政策变化影响等风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说
明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司根据《公司法》《证券法》和相关法律法规,以及《上市公司治理准则》等规范性文件的要求,以建立现代企业制度为目标,积极推动公司治理结构优化,规范公司运作,确保公司股东利益得到有效保护。
公司股东大会是公司的最高权力机构,董事会是公司的日常决策机构,下设战略与投资委员会、提名、薪酬与考核委员会、审计委员会三个专门委员会。董事会向股东大会负责,对公司经营活动中的重大事项进行审议并作出决定,或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构,负责对公司董事、管理层的行为及公司的财务进行监督。公司总经理由董事会聘任,在董事会的领导下,全面负责公司的日常经营管理活动。
公司以《公司章程》为基础,建立了一系列较完善的内部制度,包括《授权管理制度》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《审计委员会工作细则》《提名、薪酬与考核委员会工作细则》《战略与投资委员会工作细则》《独立董事工作细则》《董事会秘书工作细则》《总经理工作细则》《关联交易管理制度》《对外投资管理制度》《控股子公司管理制度》《内部审计制度》《股东、董监高持有公司股份及其变动管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《投资者关系管理制度》《信息披露制度》《重大事项内部报告制度》《募集资金使用管理制度》《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》《董事、监事及高级管理人员行为规范》《年报信息披露重大差错责任追究制度》《内部控制评价制度》《对外提供财务资助管理制度》《筹资管理制度》等。公司严格按照证监会、交易所及公司制度的规定,真实、准确、完整、及时地通过上海证券交易所网站、《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》披露有关信息,并做好信息披露前的保密工作及重大事项的内幕知情人登记备案,着重落实对中小投资者利益的保护。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年年度股东大会 | 2022年5月20日 | www.sse.com.cn | 2022年5月21日 | 审议通过《公司2021年年度报告及其摘要》《关于公司2021年度利润分配预案的议案》《2021年度董事会工作报告》《2021年度监事会工作报告》《公司2021年度财务决算报告》《关于向银行申请最高借款综合授信额度的议案》《关于聘请公司2022年度审计机构的议案》《2022年公司非独立董事薪酬方案》《2022年公司监事薪酬方案》《关于<杭州纵横通信股份有限公司2022年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于制订<杭州纵横通信股份有限公司2022年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于制订<杭州纵横通信股份有限公司2022年股票期权激励计划管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事项的议案》共13项议案。 |
2022年第一次临时股东大会 | 2022年10月18日 | www.sse.com.cn | 2022年10月19日 | 审议通过《关于变更公司注册地址并修订<公司章程>的议案》《关于修订<股东大会议事规则>的议案》《关于修订<董事会议事规则>的议案》《关于修订<监事会议事规则>的议案》《关于修订<关联交易管理制度>的议案》《关于修订<对外担保管理制度>的议案》《关于修订<独立董事工作细则>的议案》共7项议案。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司股东大会审议的所有议案均获通过,不存在否决议案。
四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
苏维锋 | 董事长 | 男 | 57 | 2006-12-15 | 2024-11-4 | 62,284,331 | 62,284,331 | 0 | / | 74.56 | 否 |
吴海涛 | 副董事长、总经理 | 男 | 49 | 2006-12-15 | 2024-11-4 | 6,964,725 | 6,964,725 | 0 | / | 66.64 | 否 |
林爱华 | 董事 | 女 | 54 | 2006-12-15 | 2024-11-4 | 8,210,800 | 8,210,800 | 0 | / | - | 否 |
朱劲龙 | 董事、财务负责人、董事会秘书 | 男 | 47 | 2015-11-6 | 2024-11-4 | 377,000 | 377,000 | 0 | / | 53.40 | 否 |
叶建平 | 董事、副总经理 | 男 | 50 | 2020-4-27 | 2024-11-4 | 0 | 0 | 0 | / | 59.36 | 否 |
王炜 | 董事 | 男 | 46 | 2021-11-5 | 2024-11-4 | 0 | 0 | 0 | / | 58.24 | 否 |
杜烈康 | 独立董事 | 男 | 50 | 2021-11-5 | 2024-11-4 | 0 | 0 | 0 | / | 8.00 | 否 |
吴小丽 | 独立董事 | 女 | 51 | 2021-11-5 | 2024-11-4 | 0 | 0 | 0 | / | 8.00 | 否 |
王晓湘 | 独立董事 | 女 | 54 | 2018-11-6 | 2024-11-4 | 0 | 0 | 0 | / | 8.00 | 否 |
杨忠琦 | 监事会主席、职工监事 | 男 | 57 | 2011-5-10 | 2024-11-4 | 0 | 0 | 0 | / | 40.39 | 否 |
魏世超 | 监事 | 男 | 57 | 2015-11-6 | 2024-11-4 | 169,989 | 127,989 | -42,000 | 股份减持 | 21.03 | 否 |
黄亮 | 监事 | 男 | 44 | 2018-11-6 | 2024-11-4 | 0 | 0 | 0 | / | 42.94 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 78,006,845 | 77,964,845 | -42,000 | / | 440.55 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
苏维锋 | 本科学历,工程师。纵横通信创始人,2006年12月至2007年6月,任纵横通信董事长兼总经理;2017年7月至今,任浙江纵横新创科技有限公司董事。2007年6月至今,任纵横通信董事长。 |
吴海涛 | 硕士研究生学历。2006年12月至2007年6月,任纵横通信董事;2007年6月至2009年11月,任纵横通信董事、总经理、董事会秘书;2009年11月至今,任纵横通信董事、总经理。 |
林爱华 | 大专学历。2006年12月至今,任纵横通信董事。 |
朱劲龙 | 硕士研究生学历。1999年2月至2003年2月,任深圳南方民和会计师事务所审计项目经理;2003年2月至2007年7月,任浙江天健会计师事务所审计高级项目经理;2007年7月至2015年11月,任纵横通信财务负责人;2015年11月至今,任纵横通信董事、财务负责人,2018年8月至今,任纵横通信董事会秘书。 |
叶建平 | 本科学历。历任宝洁中国区域经理、浙大中能销售总监等职务,2011年12月入职纵横通信,现任公司董事、副总经理兼市场中心总经理。 |
王炜 | 本科学历。2010年12月至今,历任纵横通信金华分公司副总经理,金华分公司总经理,上海分公司总经理;现任公司董事、网络事业部总经理。 |
杜烈康 | 硕士研究生学历。1998年3月至2007年11月,历任浙江天健会计师事务所项目经理、部门经理、党委委员;2007年11月至今,任浙江核新同花顺网络信息股份有限公司财务总监。2021年11月至今,任纵横通信独立董事。 |
吴小丽 | 本科学历。历任平阳县饲料工业公司出纳、会计、办公室主任,平阳县审计事务所审计助理,平阳县正益会计师事务所审计部门副经理。2004年至今任浙江南方会计师事务所发起合伙人、董事、副总经理。2021年11月至今,任纵横通信独立董事。 |
王晓湘 | 博士研究生学历。北京理工大学博士,奥地利理工大学访问学者,美国北卡罗来纳州立大学高级研究学者。中国电子学会信息论分会委员,教育部国家科技进步奖评审专家。1998年4月开始任教北京邮电大学,现为北京邮电大学信息工程学院教授,博士生导师。2018年11月至今,任纵横通信独立董事。 |
杨忠琦 | 中专学历,助理工程师。2007年起历任纵横通信部门经理、上海分公司总经理、宁波分公司总经理、市场中心市场拓展部总监;2011年5月至今,任纵横通信监事会主席、职工代表监事。 |
魏世超 | 大专学历,2006年起历任纵横通信工程部经理、网建事业部总经理助理兼工程部经理、宁波分公司总经理、管理中心副总监、纵横八方副总经理、行政综合部基建办主管;现任纵横园区公司园区主任;2015年11月至今,任纵横通信监事。 |
黄亮 | 本科学历,高级工程师、建造师。2001年7月至2011年8月先后任职UT斯达康公司高级经理、浙江依网科技信息工程有限公司副总经理,2011年9月至2020年3月,任纵横通信市场中心副总监;现任纵横通信行政综合部总监。2018年11月至今,任纵横通信监事。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
苏维锋 | 浙江纵横新创科技有限公司 | 董事 | 2017年7月 | / |
杜烈康 | 浙江核新同花顺网络信息股份有限公司 | 财务总监 | 2007年12月 | / |
杜烈康 | 浙江国祥股份有限公司 | 独立董事 | 2016年7月 | 2022年7月 |
杜烈康 | 永杰新材料股份有限公司 | 独立董事 | 2018年1月 | / |
杜烈康 | 浙江华策影视股份有限公司 | 独立董事 | 2019年12月 | / |
杜烈康 | 道生天合材料科技(上海)股份有限公司 | 独立董事 | 2020年6月 | / |
杜烈康 | 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司 | 独立董事 | 2023年1月 | / |
吴小丽 | 浙江南方会计师事务所 | 发起合伙人、董事、副总经理 | 2004年9月 | / |
吴小丽 | 浙江诺尔康神经电子科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年7月 | / |
吴小丽 | 浙江洪波科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年9月 | / |
吴小丽 | 杭州墨北服饰有限公司 | 执行董事、总经理 | 2021年9月 | / |
吴小丽 | 浙江天际互感器股份有限公司 | 独立董事 | 2022年10月 | / |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | (1)公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定。(2)公司高级管理人员的报酬由公司董事会提名、薪酬与考核委员会确定后,提交公司董事会批准。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据董事、高级管理人员岗位的主要职责、履职情况及公司盈利水平确定。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司严格按照董事会及股东大会审议通过的薪酬方案发放薪酬。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 440.55万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第六届董事会第二次会议 | 2022年4月14日 | 审议通过如下议案: 1《关于确认公司2021年度审计报告的议案》 2《关于公司2021年度利润分配预案的议案》 3《2021年度总经理工作报告》 4《2021年度董事会工作报告》 5《公司2021年度财务决算报告》 6《关于向银行申请最高借款综合授信额度的议案》 7《关于聘请公司2022年度审计机构的议案》 8《公司2021年年度报告及其摘要》 9《公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 10《公司2021年度内部控制评价报告》 11《关于计提信用减值损失及资产减值损失的议案》 12《关于调整公司组织架构的议案》 13《关于召开公司2021年年度股东大会的议案》 |
第六届董事会第三次会议 | 2022年4月28日 | 审议通过如下议案: 1《公司2022年第一季度报告》 2《2022年公司非独立董事薪酬方案》 3《2022年公司高级管理人员薪酬方案》 4《关于<杭州纵横通信股份有限公司2022年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》 5《关于制订<杭州纵横通信股份有限公司2022年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》 6《关于制订<杭州纵横通信股份有限公司2022年股票期权激励计划管理办法>的议案》 7《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事项的议案》 8《关于将相关事项提交年度股东大会审议的议案》 |
第六届董事会第四次会议 | 2022年5月30日 | 审议通过如下议案: 1《关于向2022年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》 |
第六届董事会第五次会议 | 2022年8月9日 | 审议通过如下议案: 1《关于不向下修正“纵横转债”转股价格的议案》 |
第六届董事会第六次会议 | 2022年8月22日 | 审议通过如下议案: 1《公司2022年半年度报告及其摘要》 2《公司2022年上半年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 |
第六届董事会第七次会议 | 2022年9月28日 | 审议通过如下议案: 1《关于变更公司注册地址并修订<公司章程>的议案》 2《关于修订<股东大会议事规则>的议案》 3《关于修订<董事会议事规则>的议案》 4《关于修订<关联交易管理制度>的议案》 5《关于修订<对外担保管理制度>的议案》 6《关于修订<独立董事工作细则>的议案》 7《关于召开公司2022年第一次临时股东大会的议案》 |
第六届董事会第八次会议 | 2022年10月28日 | 审议通过如下议案: 1《公司2022年第三季度报告》 |
第六届董事会第九次会议 | 2022年11月30日 | 审议通过如下议案: 1《关于不向下修正“纵横转债”转股价格的议案》 |
第六届董事会第十次会议 | 2022年12月27日 | 审议通过如下议案: 1《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》 2《关于召开公司2023年第一次临时股东大会的议案》 |
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
苏维锋 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
吴海涛 | 否 | 9 | 9 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
林爱华 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
朱劲龙 | 否 | 9 | 9 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
叶建平 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
王炜 | 否 | 9 | 9 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
杜烈康 | 是 | 9 | 9 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
吴小丽 | 是 | 9 | 9 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
王晓湘 | 是 | 9 | 9 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 9 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 9 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 吴小丽(主任委员)、杜烈康、叶建平 |
提名、薪酬与考核委员会 | 杜烈康(主任委员)、吴小丽、王炜 |
战略与投资委员会 | 苏维锋(主任委员)、吴海涛、王晓湘 |
(2).报告期内审计委员会召开6次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年3月10日 |
1.会计师介绍公司2021年度财务报表
及内部控制审计初审情况;
2.公司审计部汇报年度内审工作总结
与计划。
与会委员听取了会计师对公司治理方面的建议,并对公司审计部的工作提出了针对性的指导意见。 | 无 | ||
2022年4月14日 | 1《关于确认公司2021年度审计报告的议案》 2《公司2021年度财务决算报告》 3《关于聘请公司2022年度审计机构的议案》 4《公司2021年年度报告及其摘要》 5《公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 6《公司2021年度内部控制评价报告》 7《关于计提信用减值损失及资产减值损失的议案》 8《董事会审计委员会2021年度履职情况报告》 | 本次会议所有议案均全票同意审议通过,同意将议案提交公司董事会审议。 | 无 |
2022年4月27日 | 1《公司2022年第一季度报告》 | 本次会议所有议案均全票同意审议通过,同意将议案提交公司董事会审议。 | 无 |
2022年8月22日 | 1《公司2022年半年度报告及其摘要》 2《公司2022年上半年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 | 本次会议所有议案均全票同意审议通过,同意将议案提交公司董事会审议。 | 无 |
2022年10月28日 | 1《公司2022年第三季度报告》 | 本次会议所有议案均全票同意审议通过,同意将议案提交公司董事会审议。 | 无 |
2022年12月26日 | 1《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》 2.了解公司2022年度预审情况并确定公司年审工作的时间安排。 | 本次会议所有议案均全票同意审议通过,同意将议案提交公司董事会审议。 | 无 |
(3).报告期内提名、薪酬与考核委员会召开2次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年4月28日 | 审议通过《2022年公司非独立董事薪酬方案》《关于<杭州纵横通信股份有限公司2022年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》等6个议案 | 本次会议所有议案均全票同意审议通过,同意将议案提交公司董事会审议。 | 无 |
2022年5月29日 | 审议通过《关于向2022年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》 | 本次会议所有议案均全票同意审议通过,同意将议案提交公司董事会审议。 | 无 |
(4).报告期内战略与投资委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年4月14日 | 审议通过《关于公司2021年度利润分配预案的议案》,讨论公司业务发展规划 | 本次会议所有议案均全票同意审议通过,同意将议案提交公司董事会审议。 | 无 |
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 683 |
主要子公司在职员工的数量 | 56 |
在职员工的数量合计 | 739 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 0 |
销售人员 | 59 |
技术人员 | 572 |
财务人员 | 28 |
行政人员 | 80 |
合计 | 739 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
研究生以上学历 | 10 |
大学本科学历 | 245 |
大专学历 | 330 |
大专以下 | 154 |
合计 | 739 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司根据《劳动法》《劳动合同法》等法律法规的要求,结合公司的实际情况,建立了与公司长远发展目标相符合的用工制度与薪酬体系。公司依法与员工签订劳动合同,参加社会保障体系,为员工缴纳各类社会保障费用。公司设立了与员工岗位职责、专业技能水平、考核期工作完
成情况、出勤情况、对公司贡献情况相关联的薪酬考核办法。每年一度的考核评比,通过各级部门逐层评选和推荐,经公司评选领导小组讨论,评选出优秀员工,进行表彰和奖励。公司鼓励职工积极参与到企业的经营管理,为公司的经营发展提出可行性建议,并根据实际情况给予适当奖励,激发员工的主人翁精神。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司结合经营规划和人才战略,制订以需求为导向的培训计划,建立分阶段、分层级的培训模式。培训类别包括专业知识、操作技能、安全生产、项目管理等公司整体性统一培训,以及各分支机构结合自身实际开展的各类技术培训等。而针对不同阶段的员工,公司有新员工入职基础培训及岗位专业技术培训,在职人员技能提升培训等。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
为完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制,增加利润分配决策透明度和可操作性,积极回报投资者,引导投资者树立长期投资和理性投资理念,根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等要求,公司通过《公司章程》对公司利润分配方案包括现金分红标准和分红比例、利润分配方案的制定原则和决策过程、利润分配政策的调整程序进行了详细的规定。公司着眼于长远和可持续发展,综合考虑公司实际经营情况、发展目标、股东要求和意愿等因素,建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制,从而对利润分配做出制度性安排,以保证利润分配政策的连续性和稳定性。报告期内,公司未对现金分红政策进行调整。
2021年年度利润分配方案执行情况:公司于2022年4月14日召开了第六届董事会第二次会议,审议通过了《关于公司2021年度利润分配预案的议案》,以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.30元人民币(含税),不转增,不送红股。独立董事对该议案发表了一致同意的独立意见。该分配方案经公司2021年年度股东大会审议通过,并于2022年7月8日实施完毕,共分配利润6,115,466.16元(含税),占公司2021年度实现的归属于上市公司股东净利润34.49%。
公司董事会拟定的2022年年度利润分配预案为:以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.50元人民币(含税),不转增,不送红股。本预案须经股东大会审议通过后实施。如在预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动的,公司拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额。
2022年年度利润分配预案经2023年4月14日召开的第六届董事会第十一次会议审议通过,独立董事发表了一致同意的独立意见;该预案符合《公司章程》的相关规定,分红标准和比例清晰明确;该预案尚需公司2022年年度股东大会审议批准。
2022年年度利润分配预案制定的过程中,公司保持了投资者热线、公司公共邮箱、网络平台等投资者沟通渠道的畅通,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到充分维护。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0.50 |
每10股转增数(股) | 0 |
现金分红金额(含税) | 10,192,464.85 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 21,698,498.31 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 46.97% |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0 |
合计分红金额(含税) | 10,192,464.85 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 46.97% |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
1.2022年4月28日,公司召开第六届董事会第三次会议、第六届监事会第三次会议,审议通过了《关于<杭州纵横通信股份有限公司2022年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》等本次激励计划的相关议案。 | 具体内容详见公司于2022年4月29日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《杭州纵横通信股份有限公司2022年股票期权激励计划草案摘要公告》(公告编号:2022-018)《杭州纵横通信股份有限公司2022年股票期权激励计划(草案)》《杭州纵横通信股份有限公司2022年股票期权激励计划管理办法》《杭州纵横通信股份有限公司2022年股票期权激励计划实施考核管理办法》及《杭州纵横通信股份有限公司2022年股票期权激励计划首次授予激励对象名单》。 |
2.2022年4月30日至2022年5月9日,公司对本次激励计划拟首次授予激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内,公司监事会未收到任何员工对本次拟首次授予的激励对象提出的异议。 | 具体内容详见公司于2022年5月12日刊登在上海证券交易所(www.sse.com.cn)的《杭州纵横通信股份有限公司监事会关于公司2022年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》(公告编号:2022-022)。 |
3.2022年5月20日,公司召开2021年年度股东大会,审议通过了《关于<杭州纵横通信股份有限公司2022年股票期权激 | 具体内容详见公司于2022年5月21日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《杭州纵横通信股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》(公告编号:2022-023)《杭州纵横通信股份有限公司关于公司2022年股票期权激励计划 |
励计划(草案)>及其摘要的议案》等本次激励计划的相关议案。 | 内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》(公告编号:2022-024)及《杭州纵横通信股份有限公司2022年股票期权激励计划》。 |
4.2022年5月30日,公司召开第六届董事会第四次会议、第六届监事会第四次会议,审议通过了《关于向2022年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》。 | 具体内容详见公司于2022年5月31日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《杭州纵横通信股份有限公司关于向2022年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的公告》(公告编号:2022-027)及《杭州纵横通信股份有限公司2022年股票期权激励计划首次授予激励对象名单(授予日)》。 |
5.2022年6月27日,公司完成本次股票期权激励计划的首次授予登记工作。 | 具体内容详见公司于2022年6月28日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《杭州纵横通信股份有限公司关于2022年股票期权激励计划首次授予登记完成的公告》(公告编号:2022-029)。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股份 | 报告期股票期权行权股份 | 股票期权行权价格 (元) | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价 (元) |
叶建平 | 董事 | 0 | 600,000 | 0 | 0 | 12.10 | 600,000 | 11.42 |
朱劲龙 | 董事 | 0 | 350,000 | 0 | 0 | 12.10 | 350,000 | 11.42 |
王炜 | 董事 | 0 | 300,000 | 0 | 0 | 12.10 | 300,000 | 11.42 |
合计 | / | 0 | 1,250,000 | 0 | 0 | / | 1,250,000 | / |
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内,公司依据《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》及公司经营发展情况,并参照同行业、同地区的薪酬水平,制定了《2022年公司高级管理人员薪酬方案》,对公司高级管理人员进行履职考核并严格按照薪酬方案执行。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
2022年,公司不断完善内部控制制度,根据业务发展和风险变化及时更新内部控制制度,确保内部控制制度的有效性和适应性。报告期内,公司根据最新规则指引,细化了股东大会等会
议的议事规则,修订了《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》等多项内控管理制度。公司审计部重点加强对内部控制的监督和评估,及时发现和纠正内部控制缺陷。董事会认为,公司已根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定,并结合行业特征及企业实际经营情况,建立了一套有效的内部控制体系,并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险控制管理组织体系,对公司的内部控制管理进行监督与评价,推进公司内控制度在各个层面的贯彻执行。
公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《公司2022年度内部控制评价报告》,报告期内公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。全文详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《杭州纵横通信股份有限公司2022年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司能够对子公司实行有效管控。截至报告期末,公司共有子公司10家,其中全资子公司6家,公司不存在因并购而新增子公司的情况。
公司重视对子公司的管理控制,已根据《公司法》《证券法》等法律法规、上海证券交易所相关监管指引以及《公司章程》的有关规定,结合公司的实际情况,建立了有效的控制机制。公司通过对子公司的组织、资源、资产、投资和公司的运作进行风险控制,对子公司的经营做到及时了解、及时决策,同时,公司内部审计部门对重要子公司主要经济业务活动进行日常监督,要求其健全内部控制制度体系的建设并有效执行。子公司严格依照公司《信息披露制度》《重大事项内部报告制度》等规定向公司报告重大事项信息,不存在应披露而未披露的重大事项。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了2022年度内部控制审计报告,具体内容详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《2022年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
相关问题已在2021年度全部完成整改。
十六、其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 不适用 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位,公司各项生产经营活动符合国家环境保护相关法律法规的规定。
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 不适用 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 公司积极倡导节能环保理念,推行绿色办公,降低资源消耗。 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司股东苏维锋、林爱华 | (1)除前述锁定期外,在本人担任纵横通信董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过直接或间接持有的纵横通信股份总数的百分之二十五,在苏维锋或林爱华离职后半年内,不转让直接或间接持有的纵横通信股份。(2)本人所持纵横通信股份在上述禁售期满后两年内依法减持的,其减持价格不低于发行价,自纵横通信股票上市交易之日至减持期间,公司如有派息、转增股本、配股等除权除息事项,减持价格下限将相应进行调整;纵横通信上市后六个月内若股票价格连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价的,本人持有纵横通信的股份锁定期自动延长六个月。上述承诺不因其职务变更、离职等原因而失效。 | 约定的期限内有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 公司股东吴海涛、朱劲龙、濮澍、魏世超 | (1)首发时担任公司董事、监事以及高级管理人员的股东吴海涛、朱劲龙、濮澍、魏世超承诺:本人在纵横通信担任董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过直接或间接持有的纵横通信股份总数的百分之二十五,离职后半年内,不转让直接或间接持有的纵横通信股份。 | 约定的期限内有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决同业竞争 | 纵横通信控股股东、实际控制人苏维锋 | (1)本人目前未从事与纵横通信及其控股子公司相同或类似的经营业务,与纵横通信及其控股子公司不会发生直接或间接的同业竞争。今后亦将不以任何形式从事与纵横通信及其控股子 | 作为公司控股股东、 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
公司的现有业务及相关产品相同或相似的经营活动,包括不会以投资、收购、兼并与纵横通信及其控股子公司现有业务及相关产品相同或相似的公司或者其他经济组织的形式与纵横通信及其控股子公司发生任何形式的同业竞争。(2)本人目前或将来投资控股的企业也不从事与纵横通信及其控股子公司相同或类似的经营业务,与纵横通信及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争;如本人所控制的企业拟进行与纵横通信及其控股子公司相同的经营业务,本人将行使否决权,以确保与纵横通信及其控股子公司不进行直接或间接的同业竞争。(3)如有在纵横通信及其控股子公司经营范围内相关业务的商业机会,本人将优先让与或介绍给纵横通信或其控股子公司。对纵横通信及其控股子公司已进行建设或拟投资兴建的项目,本人将在投资方向与项目选择上,避免与纵横通信及其控股子公司相同或相似,不与纵横通信及其控股子公司发生同业竞争,以维护纵横通信的利益。(4)如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致纵横通信及其控股子公司的权益受到损害的情况,本人将依法承担相应的赔偿责任。(5)本承诺函在本人对纵横通信拥有由资本因素或非资本因素形成的直接或间接的控制权或对纵横通信存在重大影响期间持续有效,且不可变更或撤销。 | 实际控制人期间持续有效 | ||||||
解决关联交易 | 公司控股股东、实际控制人苏维锋 | 本人将根据公平、公正、等价、有偿的市场原则,按照一般的商业条款,减少本人及/或本人控制的其他企业与纵横通信的交易,严格遵守与尊重公司的关联交易决策程序,与纵横通信以公允价格进行公平交易,不谋求本人及/或本人控制的其他企业的非法利益。如存在利用控股地位在关联交易中损害纵横通信及小股东的权益或通过关联交易操纵公司利润的情形,本人将承担相应的法律责任。在本人及本人控制的公司(如有)与纵横通信存在关联关系期间,如本人违反上述承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行上述承诺的原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,并以违反上述承诺发生之日起当年度及以后年度公司利润分配方案中本人享有 | 作为公司控股股东、实际控制人期间持续有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
的现金分红暂不分配直至本人履行完本承诺为止,同时本人持有的公司股份将不得转让;如本人未履行承诺,本人愿依法赔偿投资者的相应损失,并承担相应的法律责任。 | |||||||
其他 | 公司控股股东、实际控制人苏维锋 | (1)本人及本人实际控制的企业(除纵横通信及其子公司外),今后不会以任何理由、任何形式占用纵横通信及其子公司资金。(2)本人严格遵守《公司法》及中国证监会关于上市公司法人治理的有关规定,维护纵横通信的独立性,绝不损害纵横通信及其他中小股东利益。(3)本承诺具有法律效力,如有违反,本人除按照有关法律规定承担相应的法律责任外,还将按照发生资金占用当年纵横通信的净资产收益率和同期银行贷款利率孰高原则,向纵横通信承担民事赔偿责任。 | 作为公司控股股东、实际控制人期间持续有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 董事、高级管理人员 | (1)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;(2)承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;(3)承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;(4)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(5)承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 股东苏维锋、林爱华 | 在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于公司首次公开发行价格。自公司股票上市至减持期间,公司如有派息、转增股本、配股等除权除息事项,减持价格下限和股份数将相应进行调整。其在拟减持股份时,将提前三个交易日公告。 | 约定的期限内有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 纵横通信及其控股股东、纵横通信董事、监事、高级管理人员 | 若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失,但当事人能够证明自己没有过错的除外。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 纵横通信 | 若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对投资者判断纵横通信是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,纵横通信将以二级市场价格依法购回本次公开发行的全部新股。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 纵横通信控股股东 | 若公司招股说明书若存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断纵横通信是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,将以二级市场价格购回已转让的原限售股份。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与再融资相关的承诺 | 其他 | 控股股东、实际控制人苏维锋 | 本人将根据公平、公正、等价、有偿的市场原则,按照一般的商业条款,减少本人及/或本人控制的其他企业与发行人的交易,严格遵守与尊重发行人的关联交易决策程序,与发行人以公允价格进行公平交易,不谋求本人及/或本人控制的其他企业的非法利益。如存在利用控股地位在关联交易中损害发行人及小股东的权益或通过关联交易操纵发行人利润的情形,本人将承担相应的法律责任。在本人及本人控制的公司(如有)与发行人存在关联关系期间,如本人违反上述承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行上述承诺的原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,并以违反上述承诺发生之日起当年度及以后年度公司利润分配方案中本人享有的现金分红暂不分配直至本人履行完本承诺为止,同时本人持有的公司股份将不得转让;如本人未履行承诺,本人愿依法赔偿投资者的相应损失,并承担相应的法律责任。 | 作为公司控股股东、实际控制人期间持续有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司董事、高级管理人员 | (1)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。(2)承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。(3)承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。(4)承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。(5)承诺未来公司如实施股权激励,则拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 公司控股股东、实际控制人苏维锋 | 不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与股权激励相关的承诺 | 其他 | 纵横通信 | 本公司不为任何激励对象依本激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 约定的期限内有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 700,000 |
境内会计师事务所审计年限 | 16 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 吕瑛群、方俊鸣 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 吕瑛群1年、方俊鸣4年 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 200,000 |
保荐人 | 东方证券承销保荐有限公司(原名为东方花旗证券有限公司) | 0 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
根据公司2021年年度股东大会决议,公司续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度财务报告及内部控制审计机构,聘期一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在失信情况,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | |||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | |||||||||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | |||||||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 203,848,766 | 100.00 | 531 | 531 | 203,849,297 | 100.00 | |||
1、人民币普通股 | 203,848,766 | 100.00 | 531 | 531 | 203,849,297 | 100.00 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 203,848,766 | 100.00 | 531 | 531 | 203,849,297 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司发行的“纵横转债”自2020年10月23日起可转换为本公司A股普通股股票。2022年度,“纵横转债”累计转股531股,公司股份总数由报告期初的203,848,766股增至203,849,297股。具体内容详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定媒体披露的《杭州纵横通信股份有限公司可转债转股结果暨股份变动公告》(公告编号:2022-009、034、045,2023-001)
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
公司2020年发行的“纵横转债”于2020年10月23日起开始转股。报告期内,共有10,000元可转债被转换成公司股票,累计转股531股。公司因债券持有人选择转股,债券余额有所减少,致使公司负债总额减少,净资产增加,由于转股数量较少,对每股收益的影响较小。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 18,231 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 15,414 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
苏维锋 | 0 | 62,284,331 | 30.55 | 0 | 质押 | 30,000,000 | 境内自然人 |
林爱华 | 0 | 8,210,800 | 4.03 | 0 | 质押 | 6,100,000 | 境外自然人 |
吴海涛 | 0 | 6,964,725 | 3.42 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
濮澍 | 0 | 5,517,849 | 2.71 | 0 | 质押 | 3,850,000 | 境内自然人 |
任世周 | 2,965,100 | 2,965,100 | 1.45 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
吴凤昌 | 2,664,900 | 2,664,900 | 1.31 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
杭州敦信资产管理有限公司-敦信华鲲1号私募证券投资基金 | 2,580,000 | 2,580,000 | 1.27 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
林晓霞 | 2,567,800 | 2,567,800 | 1.26 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
李向龙 | 2,334,400 | 2,334,400 | 1.15 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
汤宝辉 | -2,153,700 | 1,904,442 | 0.93 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
苏维锋 | 62,284,331 | 人民币普通股 | 62,284,331 | |||||
林爱华 | 8,210,800 | 人民币普通股 | 8,210,800 | |||||
吴海涛 | 6,964,725 | 人民币普通股 | 6,964,725 | |||||
濮澍 | 5,517,849 | 人民币普通股 | 5,517,849 | |||||
任世周 | 2,965,100 | 人民币普通股 | 2,965,100 | |||||
吴凤昌 | 2,664,900 | 人民币普通股 | 2,664,900 | |||||
杭州敦信资产管理有限公司-敦信华鲲1号私募证券投资基金 | 2,580,000 | 人民币普通股 | 2,580,000 | |||||
林晓霞 | 2,567,800 | 人民币普通股 | 2,567,800 | |||||
李向龙 | 2,334,400 | 人民币普通股 | 2,334,400 | |||||
汤宝辉 | 1,904,442 | 人民币普通股 | 1,904,442 | |||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 |
苏维锋与林爱华系夫妻关系。除此之外,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 苏维锋 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 任公司董事长 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 苏维锋 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 任公司董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]2580号”文核准,公司于2020年4月17日公开发行了270万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额27,000万元,期限6年。经上海证券交易所“自律监管决定书[2020]124号”文同意,公司发行的27,000万元可转换公司债券在上海证券交易所挂牌交易,债券简称“纵横转债”,债券代码“113573”。该可转换公司债券上市后不可进行质押式回购。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
√适用 □不适用
可转换公司债券名称 | 杭州纵横通信股份有限公司可转换公司债券 | |
期末转债持有人数 | 12,076 | |
本公司转债的担保人 | 苏维锋 | |
前十名转债持有人情况如下: | ||
可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量(元) | 持有比例(%) |
深圳市林园投资管理有限责任公司-林园投资168号私募证券投资基金 | 10,703,000 | 3.97 |
深圳市林园投资管理有限责任公司-林园投资176号私募证券投资基金 | 9,274,000 | 3.44 |
兴业银行股份有限公司-天弘永利债券型证券投资基金 | 8,003,000 | 2.97 |
深圳市林园投资管理有限责任公司-林园投资119号私募证券投资基金 | 4,553,000 | 1.69 |
深圳市林园投资管理有限责任公司-林园有福1号私募证券投资基金 | 4,324,000 | 1.60 |
百年保险资管-宁波银行-百年资管弘远21号资产管理产品 | 4,209,000 | 1.56 |
深圳市林园投资管理有限责任公司-林园投资恒泰精选1号私募证券投资基金 | 3,926,000 | 1.46 |
中融国际信托有限公司-中融-墨砺29号证券投资集合资金信托计划 | 3,690,000 | 1.37 |
深圳市林园投资管理有限责任公司-林园投资209号私募证券投资基金 | 3,523,000 | 1.31 |
朱军 | 3,370,000 | 1.25 |
(三) 报告期转债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 |
转股 | 赎回 | 回售 | |||
杭州纵横通信股份有限公司可转换公司债券 | 269,835,000 | 10,000 | 0 | 0 | 269,825,000 |
报告期转债累计转股情况
√适用 □不适用
可转换公司债券名称 | 杭州纵横通信股份有限公司可转换公司债券 |
报告期转股额(元) | 10,000 |
报告期转股数(股) | 531 |
累计转股数(股) | 9,297 |
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) | 0.0046 |
尚未转股额(元) | 269,825,000 |
未转股转债占转债发行总量比例(%) | 99.9352 |
(四) 转股价格历次调整情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 杭州纵横通信股份有限公司可转换公司债券 | |||
转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整 说明 |
2020-6-8 | 18.81 | 2020-6-2 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 因公司实施2019年度权益分派方案,转股价格由24.49元/股调整为18.81元/股。 |
2021-5-19 | 18.78 | 2021-5-13 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 因公司实施2020年度权益分派方案,转股价格由18.81元/股调整为18.78元/股。 |
2022-7-8 | 18.75 | 2022-7-4 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 因公司实施2021年度权益分派方案,转股价格由18.78元/股调整为18.75元/股。 |
截至本报告期末最新转股价格 | 18.75 |
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用 □不适用
报告期末母公司总资产1,575,450,892.88元,负债812,518,586.95元,资产负债率为51.57%。联合资信评估股份有限公司于2022年6月10日对公司2020年发行的可转换公司债券进行了跟踪评级,并出具了《杭州纵横通信股份有限公司公开发行可转换公司债券2022年跟踪评级报告》(联合[2022]3910号),跟踪评级结果如下:维持公司主体长期信用等级为“A+”,维持“纵横转债”信用等级为“A+”,评级展望为“稳定”。
未来公司偿付A股可转换公司债券本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流。目前公司各方面经营情况稳定,资产结构较为合理,本期不存在兑付风险。
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2023〕2428号
杭州纵横通信股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了杭州纵横通信股份有限公司(以下简称纵横通信公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了纵横通信公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于纵横通信公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
如财务报表附注三(二十二)及五(二)1所述,纵横通信公司主要业务为5G新基建、政企行业数智化服务和全域数字营销服务。2022年度纵横通信公司营业收入金额为113,380.08万元,其中5G新基建的营业收入为68,523.38万元,占营业收入的60.44%;政企行业数智化服务的营业收入为23,681.33万元,占营业收入的20.89%;全域数字营销服务的营业收入为20,652.86万元,占营业收入的18.22%。
由于营业收入是纵横通信公司的关键绩效指标之一,可能存在纵横通信公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险,因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的主要审计程序如下:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3) 对营业收入及毛利率按项目实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、验收单、决算定案表、客户签收单等资料;
(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
(6) 对资产负债表日前后确认的收入实施截止测试,评价收入是否在恰当期间确认;
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 存货的计价和分摊
1. 事项描述
如财务报表附注三(九)及五(一)6所述,截至2022年12月31日,纵横通信公司存货余额为28,999.35万元,占资产总额的18.22%。期末存货主要为合同履约成本,公司工程项目数量繁多,在确定工程项目成本的过程中,纵横通信公司需对每个项目的工程量和工作进度进行判断,以分摊相应成本,并根据对应的劳务合同,对完工项目成本进行暂估。由于存货项目金额重大且管理层需要在存货计价和分摊过程中作出重大判断,我们将存货的计价和分摊确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货的计价和分摊,我们实施的主要审计程序如下:
(1) 了解与存货计价和分摊相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 了解并检查纵横通信公司对项目工程量和工作进度的判断过程;
(3) 结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;
(4) 抽样检查项目成本费用的归集、分配和结转,抽样检查项目对应的劳务采购合同,检查劳务成本归集,并复核工费的分摊;
(5) 结合应付账款函证,以抽样方式向主要供应商函证本期采购额;
(6) 比较分析同一地区相同业务项目的成本差异,评估项目成本合理性;
(7) 检查与存货计价和分摊相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估纵横通信公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。纵横通信公司治理层(以下简称治理层)负责监督纵横通信公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对纵横通信公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致纵横通信公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就纵横通信公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:吕瑛群(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:方俊鸣
二〇二三年四月十四日
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 杭州纵横通信股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1 | 388,447,201.11 | 505,212,118.67 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 2 | 309,253,341.49 | 234,952,596.41 |
应收款项融资 | 3 | 203,636.36 | |
预付款项 | 4 | 24,691,850.39 | 26,864,299.48 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 5 | 18,824,540.57 | 66,280,062.63 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 6 | 289,993,545.78 | 408,266,181.26 |
合同资产 | 7 | 15,903,296.79 | 12,583,256.06 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 8 | 418,429.87 | 2,254,663.21 |
其他流动资产 | 9 | 6,405,003.79 | 9,885,822.56 |
流动资产合计 | 1,054,140,846.15 | 1,266,299,000.28 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 10 | 10,404,545.70 | 9,283,989.15 |
长期股权投资 | 11 | 8,145,680.59 | 6,361,190.37 |
其他权益工具投资 | 12 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 |
其他非流动金融资产 | 13 | 58,681,379.15 | 58,681,379.15 |
投资性房地产 | 14 | 113,679,047.15 | |
固定资产 | 15 | 116,858,927.78 | 12,936,075.72 |
在建工程 | 16 | 6,710,353.57 | 126,906,945.74 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 17 | 1,507,058.97 | 5,745,181.08 |
无形资产 | 18 | 9,695,632.95 | 9,952,441.76 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 19 | 147,202,645.14 | 105,533,827.00 |
递延所得税资产 | 20 | 3,951,574.71 | 2,963,450.43 |
其他非流动资产 | 21 | 8,236,881.14 | 4,304,782.01 |
非流动资产合计 | 537,073,726.85 | 394,669,262.41 | |
资产总计 | 1,591,214,573.00 | 1,660,968,262.69 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 22 | 58,123,815.81 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 23 | 1,878,904.00 | 4,966,141.90 |
应付账款 | 24 | 454,787,599.91 | 466,836,627.65 |
预收款项 | 25 | 450,698.72 | 929,689.18 |
合同负债 | 26 | 64,332,750.04 | 87,023,884.14 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 27 | 1,262,582.84 | 1,074,936.92 |
应交税费 | 28 | 894,981.28 | 687,365.06 |
其他应付款 | 29 | 14,188,998.42 | 11,721,827.92 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 30 | 1,362,328.62 | 4,873,953.96 |
其他流动负债 | 31 | 5,157,463.04 | 6,426,809.61 |
流动负债合计 | 544,316,306.87 | 642,665,052.15 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 32 | 284,771,973.32 | 271,134,763.88 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 33 | 9,896,477.16 | 9,865,012.48 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 34 | 2,142,000.00 | 2,160,000.00 |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 296,810,450.48 | 283,159,776.36 | |
负债合计 | 841,126,757.35 | 925,824,828.51 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 35 | 203,849,297.00 | 203,848,766.00 |
其他权益工具 | 36 | 15,307,819.46 | 15,308,386.77 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 37 | 121,837,581.64 | 121,356,852.52 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 38 | 55,544,258.60 | 53,001,036.44 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 39 | 358,856,855.94 | 345,817,045.95 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 755,395,812.64 | 739,332,087.68 | |
少数股东权益 | -5,307,996.99 | -4,188,653.50 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 750,087,815.65 | 735,143,434.18 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,591,214,573.00 | 1,660,968,262.69 |
公司负责人:苏维锋 主管会计工作负责人:朱劲龙 会计机构负责人:朱劲龙
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:杭州纵横通信股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 378,646,402.56 | 486,704,281.12 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 1 | 297,162,416.95 | 235,166,196.97 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 23,472,491.23 | 24,115,621.62 | |
其他应收款 | 2 | 28,381,608.02 | 89,629,960.47 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 271,558,825.71 | 370,750,828.79 | |
合同资产 | 14,955,043.06 | 12,214,380.22 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 418,429.87 | 2,254,663.21 | |
其他流动资产 | 5,157,848.67 | 8,494,203.19 | |
流动资产合计 | 1,019,753,066.07 | 1,229,330,135.59 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 10,404,545.70 | 9,283,989.15 | |
长期股权投资 | 3 | 40,425,280.29 | 33,930,190.37 |
其他权益工具投资 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 | |
其他非流动金融资产 | 58,681,379.15 | 58,681,379.15 | |
投资性房地产 | 113,679,047.15 | ||
固定资产 | 115,737,670.28 | 12,225,143.07 | |
在建工程 | 6,167,859.20 | 126,906,945.74 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 1,507,061.56 | 5,745,181.08 | |
无形资产 | 9,695,632.95 | 9,952,441.76 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 135,339,135.04 | 103,160,473.53 | |
递延所得税资产 | 3,823,334.35 | 2,908,932.80 | |
其他非流动资产 | 8,236,881.14 | 4,304,782.01 | |
非流动资产合计 | 555,697,826.81 | 419,099,458.66 | |
资产总计 | 1,575,450,892.88 | 1,648,429,594.25 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 58,123,815.81 | ||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 1,878,904.00 | 1,267,919.40 | |
应付账款 | 428,505,340.34 | 450,365,511.27 | |
预收款项 | 179,028.29 | 960,972.84 | |
合同负债 | 62,940,031.20 | 86,960,092.84 | |
应付职工薪酬 | 939,388.26 | 1,032,168.10 | |
应交税费 | 646,430.70 | 590,477.20 |
其他应付款 | 14,182,784.94 | 11,536,072.63 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 1,362,328.62 | 4,873,953.96 | |
其他流动负债 | 5,073,897.53 | 6,423,976.19 | |
流动负债合计 | 515,708,133.88 | 622,134,960.24 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 284,771,973.32 | 271,134,763.88 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 9,896,479.75 | 9,865,012.48 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,142,000.00 | 2,160,000.00 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 296,810,453.07 | 283,159,776.36 | |
负债合计 | 812,518,586.95 | 905,294,736.60 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 203,849,297.00 | 203,848,766.00 | |
其他权益工具 | 15,307,819.46 | 15,308,386.77 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 122,164,010.27 | 121,683,281.15 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 55,544,258.60 | 53,001,036.44 | |
未分配利润 | 366,066,920.60 | 349,293,387.29 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 762,932,305.93 | 743,134,857.65 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,575,450,892.88 | 1,648,429,594.25 |
公司负责人:苏维锋 主管会计工作负责人:朱劲龙 会计机构负责人:朱劲龙
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 1,133,800,781.02 | 883,803,175.49 | |
其中:营业收入 | 1 | 1,133,800,781.02 | 883,803,175.49 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 |
二、营业总成本 | 1,111,390,827.03 | 883,052,871.83 | |
其中:营业成本 | 1 | 992,335,720.39 | 784,093,598.96 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 2 | 1,552,243.69 | 1,907,307.76 |
销售费用 | 3 | 16,310,720.22 | 19,371,510.01 |
管理费用 | 4 | 49,864,743.86 | 39,371,482.93 |
研发费用 | 5 | 46,526,719.60 | 36,103,130.11 |
财务费用 | 6 | 4,800,679.27 | 2,205,842.06 |
其中:利息费用 | 14,458,164.03 | 16,513,941.44 | |
利息收入 | 7,613,310.91 | 9,937,624.08 | |
加:其他收益 | 7 | 2,244,626.99 | 4,938,959.98 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 8 | 1,097,965.35 | 5,337,738.72 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 587,861.87 | 624,368.75 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 9 | -2,986,893.54 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 10 | -2,497,751.45 | 3,720,781.78 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 11 | -513,462.20 | -392,733.52 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 12 | 16,529.34 | -443,596.29 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 19,770,968.48 | 13,911,454.33 | |
加:营业外收入 | 13 | 12,582.32 | 5,312.28 |
减:营业外支出 | 14 | 310,842.64 | 224,410.15 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 19,472,708.16 | 13,692,356.46 | |
减:所得税费用 | 15 | -906,446.66 | 682,828.06 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 20,379,154.82 | 13,009,528.40 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 20,379,154.82 | 13,009,528.40 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏 | 21,698,498.31 | 17,730,089.97 |
损以“-”号填列) | |||
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -1,319,343.49 | -4,720,561.57 | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 20,379,154.82 | 13,009,528.40 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 21,698,498.31 | 17,730,089.97 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -1,319,343.49 | -4,720,561.57 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.11 | 0.09 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.11 | 0.09 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:苏维锋 主管会计工作负责人:朱劲龙 会计机构负责人:朱劲龙
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 1 | 1,087,723,622.65 | 873,640,808.19 |
减:营业成本 | 1 | 957,975,900.97 | 777,627,327.73 |
税金及附加 | 1,396,545.67 | 1,885,091.02 | |
销售费用 | 13,511,363.39 | 17,558,416.02 | |
管理费用 | 41,632,738.91 | 32,777,998.18 | |
研发费用 | 44,710,061.35 | 34,911,696.88 | |
财务费用 | 4,701,188.03 | 2,044,150.81 | |
其中:利息费用 | 14,299,448.76 | 16,342,262.97 |
利息收入 | 7,543,893.30 | 9,914,176.14 | |
加:其他收益 | 1,863,383.60 | 4,770,294.38 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 3 | 3,841,735.91 | 8,199,046.72 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 677,730.11 | 624,368.75 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -2,986,893.54 | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,173,010.80 | 3,284,441.37 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -462,532.29 | -373,319.00 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 24,135.12 | 38,026.06 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 24,902,642.33 | 22,754,617.08 | |
加:营业外收入 | 7,473.21 | 5,308.63 | |
减:营业外支出 | 301,283.50 | 129,307.71 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 24,608,832.04 | 22,630,618.00 | |
减:所得税费用 | -823,389.59 | 626,273.05 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 25,432,221.63 | 22,004,344.95 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 25,432,221.63 | 22,004,344.95 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 25,432,221.63 | 22,004,344.95 | |
七、每股收益: |
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:苏维锋 主管会计工作负责人:朱劲龙 会计机构负责人:朱劲龙
合并现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,103,695,252.84 | 1,135,545,228.62 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 1 | 45,588,666.77 | 55,132,060.13 |
经营活动现金流入小计 | 1,149,283,919.61 | 1,190,677,288.75 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 837,657,145.09 | 832,597,123.34 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 109,714,280.31 | 106,890,141.72 | |
支付的各项税费 | 8,927,219.85 | 17,104,330.73 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 2 | 63,167,951.27 | 72,960,165.92 |
经营活动现金流出小计 | 1,019,466,596.52 | 1,029,551,761.71 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 129,817,323.09 | 161,125,527.04 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 50,000.00 | 1,203,958.17 | |
取得投资收益收到的现金 | 160,880.79 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 109,496.12 | 1,236,950.54 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 3 | 58,124,788.82 | 84,951,236.79 |
投资活动现金流入小计 | 58,284,284.94 | 87,553,026.29 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 224,065,529.37 | 165,609,293.66 | |
投资支付的现金 | 1,456,000.00 | 52,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 4 | 3,708,288.00 | |
投资活动现金流出小计 | 229,229,817.37 | 217,609,293.66 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -170,945,532.43 | -130,056,267.37 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 200,000.00 | 1,470,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 200,000.00 | 1,470,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 111,872,692.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 200,000.00 | 113,342,692.00 | |
偿还债务支付的现金 | 55,962,658.00 | 111,872,692.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,490,416.81 | 8,604,016.77 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 5 | 6,955,686.57 | 9,874,578.44 |
筹资活动现金流出小计 | 71,408,761.38 | 130,351,287.21 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -71,208,761.38 | -17,008,595.21 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -112,336,970.72 | 14,060,664.46 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 479,779,208.91 | 465,718,544.45 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 367,442,238.19 | 479,779,208.91 |
公司负责人:苏维锋 主管会计工作负责人:朱劲龙 会计机构负责人:朱劲龙
母公司现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,067,944,183.10 | 1,122,008,333.75 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 38,057,940.26 | 54,757,460.04 | |
经营活动现金流入小计 | 1,106,002,123.36 | 1,176,765,793.79 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 828,979,737.13 | 816,553,234.33 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 98,716,875.28 | 96,690,096.59 | |
支付的各项税费 | 7,915,871.49 | 16,130,304.61 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 57,410,358.42 | 65,258,255.51 | |
经营活动现金流出小计 | 993,022,842.32 | 994,631,891.04 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 112,979,281.04 | 182,133,902.75 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 50,000.00 | 1,203,958.17 | |
取得投资收益收到的现金 | 2,803,969.79 | 3,058,981.15 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 192,666.81 | 16,950.54 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 79,632,837.18 | 84,951,236.79 | |
投资活动现金流入小计 | 82,679,473.78 | 89,231,126.65 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 215,179,196.37 | 162,867,766.03 | |
投资支付的现金 | 6,066,000.00 | 67,030,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 12,408,918.33 | 21,341,780.08 | |
投资活动现金流出小计 | 233,654,114.70 | 251,239,546.11 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -150,974,640.92 | -162,008,419.46 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 111,872,692.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,946,897.44 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,946,897.44 | 111,872,692.00 | |
偿还债务支付的现金 | 55,962,658.00 | 111,872,692.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,490,416.81 | 8,604,016.77 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,826,616.97 | 9,874,578.44 | |
筹资活动现金流出小计 | 71,279,691.78 | 130,351,287.21 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -69,332,794.34 | -18,478,595.21 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -107,328,154.22 | 1,646,888.08 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 464,969,593.86 | 463,322,705.78 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 357,641,439.64 | 464,969,593.86 |
公司负责人:苏维锋 主管会计工作负责人:朱劲龙 会计机构负责人:朱劲龙
合并所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 203,848,766.00 | 15,308,386.77 | 121,356,852.52 | 53,001,036.44 | 345,817,045.95 | 739,332,087.68 | -4,188,653.50 | 735,143,434.18 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 203,848,766.00 | 15,308,386.77 | 121,356,852.52 | 53,001,036.44 | 345,817,045.95 | 739,332,087.68 | -4,188,653.50 | 735,143,434.18 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 531.00 | -567.31 | 480,729.12 | 2,543,222.16 | 13,039,809.99 | 16,063,724.96 | -1,119,343.49 | 14,944,381.47 | |||||||
(一)综合收益总额 | 21,698,498.31 | 21,698,498.31 | -1,319,343.49 | 20,379,154.82 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 531.00 | -567.31 | 480,729.12 | 480,692.81 | 200,000.00 | 680,692.81 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 531.00 | -567.31 | 10,529.52 | 10,493.21 | 200,000.00 | 210,493.21 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计 | 470,199.60 | 470,199.60 | 470,199.60 |
入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 2,543,222.16 | -8,658,688.32 | -6,115,466.16 | -6,115,466.16 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 2,543,222.16 | -2,543,222.16 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -6,115,466.16 | -6,115,466.16 | -6,115,466.16 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资 |
本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 203,849,297.00 | 15,307,819.46 | 121,837,581.64 | 55,544,258.60 | 358,856,855.94 | 755,395,812.64 | -5,307,996.99 | 750,087,815.65 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 203,844,781.00 | 15,312,641.69 | 121,283,834.36 | 50,882,444.58 | 337,139,414.88 | 728,463,116.51 | -938,091.93 | 727,525,024.58 | |||||||
加:会计政策变更 | -81,842.64 | -736,583.71 | -818,426.35 | -818,426.35 |
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 203,844,781.00 | 15,312,641.69 | 121,283,834.36 | 50,800,601.94 | 336,402,831.17 | 727,644,690.16 | -938,091.93 | 726,706,598.23 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,985.00 | -4,254.92 | 73,018.16 | 2,200,434.50 | 9,414,214.78 | 11,687,397.52 | -3,250,561.57 | 8,436,835.95 | |||||||
(一)综合收益总额 | 17,730,089.97 | 17,730,089.97 | -4,720,561.57 | 13,009,528.40 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,985.00 | -4,254.92 | 73,018.16 | 72,748.24 | 1,470,000.00 | 1,542,748.24 |
1.所有者投入的普通股 | 3,985.00 | -4,254.92 | 73,018.16 | 72,748.24 | 1,470,000.00 | 1,542,748.24 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 2,200,434.50 | -8,315,875.19 | -6,115,440.69 | -6,115,440.69 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 2,200,434.50 | -2,200,434.50 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有 | -6,115,440.69 | -6,115,440.69 | -6,115,440.69 |
者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受 |
益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 203,848,766.00 | 15,308,386.77 | 121,356,852.52 | 53,001,036.44 | 345,817,045.95 | 739,332,087.68 | -4,188,653.50 | 735,143,434.18 |
公司负责人:苏维锋 主管会计工作负责人:朱劲龙 会计机构负责人:朱劲龙
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 203,848,766.00 | 15,308,386.77 | 121,683,281.15 | 53,001,036.44 | 349,293,387.29 | 743,134,857.65 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 203,848,766.00 | 15,308,386.77 | 121,683,281.15 | 53,001,036.44 | 349,293,387.29 | 743,134,857.65 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 531.00 | -567.31 | 480,729.12 | 2,543,222.16 | 16,773,533.31 | 19,797,448.28 | |||||
(一)综合收益总额 | 25,432,221.63 | 25,432,221.63 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 531.00 | -567.31 | 480,729.12 | 480,692.81 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 531.00 | -567.31 | 10,529.52 | 10,493.21 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 470,199.60 | 470,199.60 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 2,543,222.16 | -8,658,688.32 | -6,115,466.16 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 2,543,222.16 | -2,543,222.16 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -6,115,466.16 | -6,115,466.16 | |||||||||
3.其他 |
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 203,849,297.00 | 15,307,819.46 | 122,164,010.27 | 55,544,258.60 | 366,066,920.60 | 762,932,305.93 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 203,844,781.00 | 15,312,641.69 | 121,610,262.99 | 50,882,444.58 | 336,341,501.24 | 727,991,631.50 | |||||
加:会计政策变更 | -81,842.64 | -736,583.71 | -818,426.35 | ||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 203,844,781.00 | 15,312,641.69 | 121,610,262.99 | 50,800,601.94 | 335,604,917.53 | 727,173,205.15 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,985.00 | -4,254.92 | 73,018.16 | 2,200,434.50 | 13,688,469.76 | 15,961,652.50 | |||||
(一)综合收益总额 | 22,004,344.95 | 22,004,344.95 |
(二)所有者投入和减少资本 | 3,985.00 | -4,254.92 | 73,018.16 | 72,748.24 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 3,985.00 | -4,254.92 | 73,018.16 | 72,748.24 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 2,200,434.50 | -8,315,875.19 | -6,115,440.69 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 2,200,434.50 | -2,200,434.50 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -6,115,440.69 | -6,115,440.69 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 203,848,7 | 15,308,38 | 121,683, | 53,001,0 | 349,293, | 743,134, |
66.00 | 6.77 | 281.15 | 36.44 | 387.29 | 857.65 |
公司负责人:苏维锋 主管会计工作负责人:朱劲龙 会计机构负责人:朱劲龙
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
杭州纵横通信股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由苏维锋、吴海涛、林爱华等9位自然人发起设立,于2006年12月28日在杭州市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330100796661532B的营业执照,注册资本203,849,297.00元,股份总数203,849,297.00股(每股面值1元)。其中,无限售条件的流通股份A股203,849,297.00股。公司股票已于2017年8月10日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属软件和信息技术服务业,主要经营活动为向电信运营商等提供5G新基建、政企行业数智化服务和全域数字营销服务。产品和提供的劳务主要有:通信网络建设服务、通信网络维护服务、通信产品销售业务、通信产品运营业务和全域数字营销服务。本财务报表业经公司2023年4月14日六届十一次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将江西纵横天亿通信有限公司(以下简称纵横天亿公司)、重庆纵和通信技术有限公司(以下简称重庆纵和公司)、广州纵横广通科技有限公司(以下简称纵横广通公司)、河南纵横科技有限公司(以下简称河南纵横公司)、浙江秋末信息科技有限公司(以下简称浙江秋末公司)、浙江铮行科技有限责任公司(以下简称浙江铮行公司)、喀什纵横信息科技有限公司(以下简称喀什纵横公司)、杭州纵横园区管理有限公司(以下简称纵横园区公司)、杭州方向感电子商务有限公司(以下简称方向感公司)、武汉合心科技有限公司(以下简称武汉合心公司)等10家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六、七之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)
以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
(3) 采用简化计量方法,按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
合同资产 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 |
3-4年 | 80.00 |
4年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
具体详见第十节财务报告、五、10、金融工具
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
具体详见第十节财务报告、五、10、金融工具
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
具体详见第十节财务报告、五、10、金融工具
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
具体详见第十节财务报告、五、10、金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
具体详见第十节财务报告、五、10、金融工具
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5 | 3.17 |
通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
专用设备 | 年限平均法 | 4-10 | 5 | 9.50-23.75 |
运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
公司作为承租人,在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、软件使用权等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
软件使用权 | 10 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
公司作为承租人,在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。 在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商
品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要业务有5G新基建、政企行业数智化服务和全域数字营销服务。其中,5G新基建包括通信网络建设服务和通信网络维护服务;政企行业数智化服务包括通信产品销售业务和通信产品运营业务。各类业务销售收入确认的具体方法如下:
(1) 5G新基建
1) 通信网络建设服务
公司通信网络建设服务包括室内分布系统工程服务、综合接入服务、基站安装工程服务和美化天线工程服务,属于在某一时点履行的履约义务,在工程完工并经客户或审计后确认收入。
2) 通信网络维护服务
公司通信网络维护服务属于在某一时点履行的履约义务,运营商每月对公司提供的服务考核并进行评分,其评分结果与月度代理维护费用挂钩,运营商每半年或按季度对公司的考核成绩汇总,双方对考核成绩签字确认后确认收入。
(2) 政企行业数智化服务
1) 通信产品销售业务
公司通信产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务,在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取货款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
2) 通信产品运营业务
公司通信产品运营业务属于在某一时点履行的履约义务,在公司取得客户确认的信息费结算单、完工验收单等、已收取货款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
(3) 全域数字营销服务
公司全域数字营销服务属于在某一时点履行的履约义务,在公司取得运营商确认的渠道服务费结算依据、已收取货款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)
公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司作为出租人,在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司作为出租人,在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照原租赁的折现率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照原租赁的折现率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照原租赁的折现率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照原租赁的折现率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定。 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响 | |
公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定。 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响 | |
公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定。 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响 | |
公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定。 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响 |
其他说明无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、11%、10%、9%、6%、3% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15% |
喀什纵横公司 | 20% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 公司于2020年12月1日通过高新技术企业复审,取得有效期三年的编号为GR202033006627的《高新技术企业证书》。根据相关规定,公司企业所得税2022年度减按15%的税率计缴。
2. 根据财税《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)以及《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税〔2021〕12号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据上述规定,喀什纵横公司2022年度按20%的税率计缴企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | ||
银行存款 | 367,368,833.76 | 479,752,966.39 |
其他货币资金 | 21,078,367.35 | 25,459,152.28 |
合计 | 388,447,201.11 | 505,212,118.67 |
其中:存放在境外的款项总额 | ||
存放财务公司存款 |
其他说明:
抵押、冻结等对使用有限制的说明
项 目 | 期末数 | 期初数 |
其他货币资金-履约保证金 | 19,126,058.92 | 21,354,311.44 |
其他货币资金-银行承兑汇票保证金 | 1,878,904.00 | 4,078,598.32 |
小 计 | 21,004,962.92 | 25,432,909.76 |
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 286,925,895.34 |
1年以内小计 | 286,925,895.34 |
1至2年 | 30,211,491.52 |
2至3年 | 13,279,170.97 |
3年以上 | |
3至4年 | 939,894.46 |
4至5年 | |
5年以上 | |
4年以上 | 2,689,864.78 |
合计 | 334,046,317.07 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 334,046,317.07 | 100.00 | 24,792,975.58 | 7.42 | 309,253,341.49 | 253,462,609.94 | 100.00 | 18,510,013.53 | 7.30 | 234,952,596.41 |
合计 | 334,046,317.07 | / | 24,792,975.58 | / | 309,253,341.49 | 253,462,609.94 | / | 18,510,013.53 | / | 234,952,596.41 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按组合计提坏账准备
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 |
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 286,925,895.34 | 14,346,294.79 | 5.00 |
1-2年 | 30,211,491.52 | 3,021,149.15 | 10.00 |
2-3年 | 13,279,170.97 | 3,983,751.29 | 30.00 |
3-4年 | 939,894.46 | 751,915.57 | 80.00 |
4年以上 | 2,689,864.78 | 2,689,864.78 | 100.00 |
合计 | 334,046,317.07 | 24,792,975.58 | 7.42 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 18,510,013.53 | 8,536,026.37 | 2,253,064.32 | 24,792,975.58 | ||
合计 | 18,510,013.53 | 8,536,026.37 | 2,253,064.32 | 24,792,975.58 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 2,253,064.32 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
中国电信股份有限公司浙江分公司 | 工程劳务款 | 1,225,822.72 | 账龄较长,预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
中国联合网络通信有限公司浙江省分公司 | 工程劳务款 | 749,372.13 | 账龄较长,预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
中国移动通信集团四川有限公司 | 运营服务款 | 133,889.13 | 账龄较长,预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
其他零星客户 | 工程劳务款 | 143,980.34 | 账龄较长,预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
合计 | / | 2,253,064.32 | / | / | / |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
中国移动通信集团浙江有限公司 | 34,866,377.18 | 10.44 | 1,783,130.35 |
中国移动通信有限公司销售分公司 | 28,270,428.96 | 8.46 | 1,413,521.45 |
中国移动通信集团北京有限公司 | 22,223,058.18 | 6.65 | 1,347,384.98 |
中国电信股份有限公司北京分公司 | 18,979,035.98 | 5.68 | 2,953,252.95 |
中国移动通信集团四川有限公司 | 18,790,727.13 | 5.63 | 939,536.36 |
合计 | 123,129,627.43 | 36.86 | 8,436,826.09 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 203,636.36 | |
合计 | 203,636.36 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 20,358,543.71 | 82.45 | 24,685,364.29 | 91.89 |
1至2年 | 4,326,198.01 | 17.52 | 2,178,935.19 | 8.11 |
2至3年 | 7,108.67 | 0.03 | ||
合计 | 24,691,850.39 | 100.00 | 26,864,299.48 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
四川依偎科技有限公司 | 3,500,000.00 | 14.17 |
上海允实科技有限公司 | 3,459,905.60 | 14.01 |
山东智享未来通讯服务有限公司 | 2,461,089.71 | 9.97 |
江西巨广网络科技有限公司 | 1,405,964.73 | 5.69 |
微量文化传媒(杭州)有限公司 | 1,135,908.49 | 4.60 |
合计 | 11,962,868.53 | 48.44 |
其他说明:
无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 18,824,540.57 | 66,280,062.63 |
合计 | 18,824,540.57 | 66,280,062.63 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 11,483,689.28 |
1年以内小计 | 11,483,689.28 |
1至2年 | 3,092,417.73 |
2至3年 | 5,908,836.63 |
3年以上 | |
3至4年 | 4,978,370.78 |
4至5年 | |
5年以上 | |
4年以上 | 672,213.55 |
合计 | 26,135,527.97 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 53,056,585.73 | |
押金保证金 | 20,235,015.53 | 23,859,190.56 |
应收暂付款 | 3,225,835.54 | 767,986.03 |
备用金 | 2,399,408.26 | 2,010,133.35 |
其他 | 275,268.64 | |
合计 | 26,135,527.97 | 79,693,895.67 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 873,972.53 | 3,459,396.79 | 9,080,463.72 | 13,413,833.04 |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -154,620.89 | 154,620.89 | ||
--转入第三阶段 | -590,883.66 | 590,883.66 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -145,167.17 | -2,713,892.25 | -3,179,215.50 | -6,038,274.92 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | -64,570.72 | -64,570.72 | ||
其他变动 | ||||
2022年12月31日余额 | 574,184.47 | 309,241.77 | 6,427,561.16 | 7,310,987.40 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
账龄组合 | 13,413,833.04 | -6,038,274.92 | 64,570.72 | 7,310,987.40 | ||
合计 | 13,413,833.04 | -6,038,274.92 | 64,570.72 | 7,310,987.40 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 64,570.72 |
其中重要的其他应收款核销情况:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
许先峰 | 应收暂付款 | 57,718.72 | 账龄较长,预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
中邮建技术有限公司 | 押金保证金 | 3,852.00 | 账龄较长,预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
陈娟 | 押金保证金 | 3,000.00 | 账龄较长,预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
合计 | / | 64,570.72 | / | / | / |
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
中国联合网络通信有限公司北京市分公司 | 押金保证金 | 2,394,052.49 | 1年以内,2-3年 | 9.16 | 700,228.38 |
北京四方通达科技有限公司 | 押金保证金 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 7.65 | 100,000.00 |
中国移动通信集团重庆有限公司 | 押金保证金 | 1,667,867.00 | 1-2年,3-4年 | 6.38 | 1,304,405.00 |
博信通信股份有限公司 | 押金保证金 | 1,173,540.00 | 1-2年,2-3年 | 4.49 | 298,149.80 |
中国联合网络通信有限公司浙江省分公司 | 押金保证金 | 1,090,000.00 | 1年以内 | 4.17 | 54,500.00 |
合计 | / | 8,325,459.49 | / | 31.85 | 2,457,283.18 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 1,405,527.39 | 1,405,527.39 | 2,220,107.77 | 2,220,107.77 | ||
在产品 | ||||||
库存商品 | 1,225,422.58 | 1,225,422.58 | 229,017.02 | 229,017.02 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | 287,362,595.81 | 287,362,595.81 | 405,817,056.47 | 405,817,056.47 | ||
合计 | 289,993,545.78 | 289,993,545.78 | 408,266,181.26 | 408,266,181.26 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
应收质保金 | 17,308,058.14 | 1,404,761.35 | 15,903,296.79 | 13,474,555.21 | 891,299.15 | 12,583,256.06 |
合计 | 17,308,058.14 | 1,404,761.35 | 15,903,296.79 | 13,474,555.21 | 891,299.15 | 12,583,256.06 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
按组合计提减值准备 | 513,462.20 | |||
合计 | 513,462.20 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的债权投资 | ||
一年内到期的其他债权投资 | ||
一年内到期的长期应收款 | 418,429.87 | 2,254,663.21 |
合计 | 418,429.87 | 2,254,663.21 |
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明:
无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税 | 3,362,269.11 | 7,728,415.32 |
预缴税费 | 3,042,734.68 | 2,157,407.24 |
合计 | 6,405,003.79 | 9,885,822.56 |
其他说明:
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款 | 10,404,545.70 | 10,404,545.70 | 9,283,989.15 | 9,283,989.15 | 4.35% | ||
其中:未实现融资收益 | 3,617,964.43 | 3,617,964.43 | 3,430,852.82 | 3,430,852.82 | 4.35% | ||
分期收款销售商品 | |||||||
分期收款提供劳务 | |||||||
合计 | 10,404,545.70 | 10,404,545.70 | 9,283,989.15 | 9,283,989.15 | / |
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
络漫科技公司 | 6,361,190.37 | 103,371.65 | 1,336,869.98 | 7,594,688.70 | |||||||
铭联科技公司 | 900,000.00 | -659,139.87 | 240,860.13 | ||||||||
浙江通标公司 | 400,000.00 | -89,868.24 | 310,131.76 | ||||||||
小计 | 6,361,190.37 | 1,300,000.00 | 103,371.65 | 587,861.87 | 8,145,680.59 | ||||||
合计 | 6,361,190.37 | 1,300,000.00 | 103,371.65 | 587,861.87 | 8,145,680.59 |
其他说明:
无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
浙江数思信息技术有限公司 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 |
合计 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因公司持有的对浙江数思信息技术有限公司的股权投资(持股比例18.18%)属于非交易性权益工具投资,公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 58,681,379.15 | 58,681,379.15 |
其中:权益工具投资 | 58,681,379.15 | 58,681,379.15 |
合计 | 58,681,379.15 | 58,681,379.15 |
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | 114,587,023.57 | 114,587,023.57 | ||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 114,587,023.57 | 114,587,023.57 | ||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 114,587,023.57 | 114,587,023.57 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | 907,976.42 | 907,976.42 | ||
(1)计提或摊销 | ||||
(2)固定资产转入 | 907,976.42 | 907,976.42 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 907,976.42 | 907,976.42 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 113,679,047.15 | 113,679,047.15 |
2.期初账面价值 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 116,858,927.78 | 12,936,075.72 |
固定资产清理 | ||
合计 | 116,858,927.78 | 12,936,075.72 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 5,847,127.18 | 21,925,576.07 | 3,233,626.20 | 31,006,329.45 | |
2.本期增加金额 | 208,969,390.15 | 13,792,352.56 | 1,583,268.18 | 224,345,010.89 | |
(1)购置 | |||||
(2)在建工程转入 | 208,969,390.15 | 13,792,352.56 | 1,583,268.18 | 224,345,010.89 | |
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 114,587,023.57 | 1,001,877.63 | 2,307,202.24 | 117,896,103.44 | |
(1)处置或报废 | 1,001,877.63 | 2,307,202.24 | 3,309,079.87 | ||
(2)转入投资性房地产 | 114,587,023.57 | 114,587,023.57 | |||
4.期末余额 | 94,382,366.58 | 18,637,602.11 | 21,201,642.01 | 3,233,626.20 | 137,455,236.90 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 4,015,098.83 | 13,169,548.88 | 885,606.02 | 18,070,253.73 | |
2.本期增加金额 | 1,655,901.21 | 1,042,711.41 | 3,290,547.81 | 447,037.99 | 6,436,198.42 |
(1)计提 | 1,655,901.21 | 1,042,711.41 | 3,290,547.81 | 447,037.99 | 6,436,198.42 |
3.本期减少金额 | 907,976.42 | 914,349.00 | 2,087,817.61 | 3,910,143.03 | |
(1)处置或报废 | 914,349.00 | 2,087,817.61 | 3,002,166.61 |
(2)转入投资性房地产 | 907,976.42 | 907,976.42 | |||
4.期末余额 | 747,924.79 | 4,143,461.24 | 14,372,279.08 | 1,332,644.01 | 20,596,309.12 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 93,634,441.79 | 14,494,140.87 | 6,829,362.93 | 1,900,982.19 | 116,858,927.78 |
2.期初账面价值 | 1,832,028.35 | 8,756,027.19 | 2,348,020.18 | 12,936,075.72 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | ||
工程物资 | ||
可转债募投建设项目 | 122,385,876.44 | |
园区辅楼装修费 | 3,673,568.43 | |
江干区智慧消防项目 | 1,039,510.65 | 1,039,510.65 |
待安装工程 | 1,997,274.49 | 3,481,558.65 |
合计 | 6,710,353.57 | 126,906,945.74 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
可转债募投建设项目 | 122,385,876.44 | 122,385,876.44 | ||||
园区辅楼装修费 | 3,673,568.43 | 3,673,568.43 | ||||
江干区智慧消防项目 | 1,039,510.65 | 1,039,510.65 | 1,039,510.65 | 1,039,510.65 | ||
待安装工程 | 1,997,274.49 | 1,997,274.49 | 3,481,558.65 | 3,481,558.65 | ||
合计 | 6,710,353.57 | 6,710,353.57 | 126,906,945.74 | 126,906,945.74 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
可转债募投建设项目 | 220,000,000.00 | 122,385,876.44 | 86,717,735.12 | 208,969,390.15 | 134,221.41 | 94.99 | 100.00 | 自有资金及募集资金 | ||||
合计 | 220,000,000.00 | 122,385,876.44 | 86,717,735.12 | 208,969,390.15 | 134,221.41 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 12,965,822.86 | 12,965,822.86 |
2.本期增加金额 | 2,343,086.82 | 2,343,086.82 |
(1)租入 | 2,343,086.82 | 2,343,086.82 |
3.本期减少金额 | 11,438,604.54 | 11,438,604.54 |
(1)处置 | 11,438,604.54 | 11,438,604.54 |
4.期末余额 | 3,870,305.14 | 3,870,305.14 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 7,220,641.78 | 7,220,641.78 |
2.本期增加金额 | 4,238,119.52 | 4,238,119.52 |
(1)计提 | 4,238,119.52 | 4,238,119.52 |
3.本期减少金额 | 9,095,515.13 | 9,095,515.13 |
(1)处置 | 9,095,515.13 | 9,095,515.13 |
4.期末余额 | 2,363,246.17 | 2,363,246.17 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 1,507,058.97 | 1,507,058.97 |
2.期初账面价值 | 5,745,181.08 | 5,745,181.08 |
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 10,150,492.68 | 932,340.40 | 11,082,833.08 | ||
2.本期增加金额 | |||||
(1)购置 | |||||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 10,150,492.68 | 932,340.40 | 11,082,833.08 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 490,607.61 | 639,783.71 | 1,130,391.32 | ||
2.本期增加金额 | 203,009.88 | 53,798.93 | 256,808.81 | ||
(1)计提 | 203,009.88 | 53,798.93 | 256,808.81 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 693,617.49 | 693,582.64 | 1,387,200.13 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 9,456,875.19 | 238,757.76 | 9,695,632.95 | ||
2.期初账面价值 | 9,659,885.07 | 292,556.69 | 9,952,441.76 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
移动办公信息集成平台 | 102,611,608.85 | 132,181,010.97 | 89,049,742.22 | 145,742,877.60 | |
通信系统技术服务费用 | 1,336,284.24 | 445,846.12 | 890,438.12 | ||
装修费 | 1,585,933.91 | 183,578.79 | 1,200,183.28 | 569,329.42 | |
合计 | 105,533,827.00 | 132,364,589.76 | 90,695,771.62 | 147,202,645.14 |
其他说明:
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 25,766,877.03 | 3,951,574.71 | 19,401,312.68 | 2,963,450.43 |
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
合计 | 25,766,877.03 | 3,951,574.71 | 19,401,312.68 | 2,963,450.43 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 430,859.90 | |
可抵扣亏损 | 26,845,521.40 | 19,690,148.77 |
合计 | 27,276,381.30 | 19,690,148.77 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 166,876.75 | 166,876.75 | |
2024年 | 1,421,102.84 | 2,365,695.78 | |
2025年 | 6,540,668.47 | 6,554,913.43 | |
2026年 | 10,602,870.36 | 10,602,662.81 | |
2027年 | 6,735,402.29 | ||
2032年 | 1,378,600.69 | ||
合计 | 26,845,521.40 | 19,690,148.77 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | 8,236,881.14 | 8,236,881.14 | 4,304,782.01 | 4,304,782.01 | ||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
合计 | 8,236,881.14 | 8,236,881.14 | 4,304,782.01 | 4,304,782.01 |
其他说明:
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期计提减值 | 期末数 |
通信系统技术服务费用 | 4,304,782.01 | 4,961,417.34 | 1,029,318.21 | 8,236,881.14 | |
小 计 | 4,304,782.01 | 4,961,417.34 | 1,029,318.21 | 8,236,881.14 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 10,011,763.89 | |
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 48,112,051.92 | |
合计 | 58,123,815.81 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 1,878,904.00 | 4,966,141.90 |
合计 | 1,878,904.00 | 4,966,141.90 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
工程劳务款 | 406,194,371.11 | 436,511,414.34 |
工程设备款 | 19,592,189.97 | 2,171,491.46 |
货款 | 16,070,679.23 | 14,705,711.35 |
费用款 | 12,930,359.60 | 13,448,010.50 |
合计 | 454,787,599.91 | 466,836,627.65 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收房租费 | 450,698.72 | 929,689.18 |
合计 | 450,698.72 | 929,689.18 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
工程劳务款 | 62,940,031.20 | 86,960,092.84 |
货款 | 1,392,718.84 | 63,791.30 |
合计 | 64,332,750.04 | 87,023,884.14 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 713,012.95 | 101,922,496.45 | 101,843,069.94 | 792,439.46 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 361,923.97 | 7,331,724.72 | 7,223,505.31 | 470,143.38 |
三、辞退福利 | 538,633.88 | 538,633.88 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 1,074,936.92 | 109,792,855.05 | 109,605,209.13 | 1,262,582.84 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 91,416,385.71 | 91,145,533.37 | 270,852.34 |
二、职工福利费 | 1,431,565.36 | 1,431,565.36 | ||
三、社会保险费 | 514,769.89 | 4,946,717.71 | 5,135,195.46 | 326,292.14 |
其中:医疗保险费 | 502,527.66 | 4,737,219.03 | 4,922,239.82 | 317,506.87 |
工伤保险费 | 7,024.03 | 150,218.76 | 150,728.72 | 6,514.07 |
生育保险费 | 5,218.20 | 59,279.92 | 62,226.92 | 2,271.20 |
四、住房公积金 | 17,652.90 | 2,911,773.10 | 2,916,012.00 | 13,414.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 180,590.16 | 1,216,054.57 | 1,214,763.75 | 181,880.98 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 713,012.95 | 101,922,496.45 | 101,843,069.94 | 792,439.46 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 344,121.83 | 7,084,618.60 | 6,974,698.92 | 454,041.51 |
2、失业保险费 | 17,802.14 | 247,106.12 | 248,806.39 | 16,101.87 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 361,923.97 | 7,331,724.72 | 7,223,505.31 | 470,143.38 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 131,157.99 | 5,999.69 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 16,549.32 | 28,759.62 |
个人所得税 | 233,946.13 | 343,017.31 |
城市维护建设税 | 8,593.25 | 11,833.42 |
教育费附加 | 3,682.80 | 10,982.57 |
地方教育附加 | 2,455.21 | 1,864.44 |
印花税 | 498,596.58 | 284,908.01 |
合计 | 894,981.28 | 687,365.06 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 14,188,998.42 | 11,721,827.92 |
合计 | 14,188,998.42 | 11,721,827.92 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 9,070,191.14 | 8,880,997.01 |
应付未付费用 | 4,564,811.70 | 2,574,568.15 |
应付暂收款 | 553,995.58 | 266,262.76 |
合计 | 14,188,998.42 | 11,721,827.92 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | ||
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 1,362,328.62 | 4,873,953.96 |
合计 | 1,362,328.62 | 4,873,953.96 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 5,157,463.04 | 6,426,809.61 |
合计 | 5,157,463.04 | 6,426,809.61 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
纵横转债 | 284,771,973.32 | 271,134,763.88 |
合计 | 284,771,973.32 | 271,134,763.88 |
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
纵横转债 | 100.00 | 2020/4/17 | 6年 | 270,000,000.00 | 271,134,763.88 | 2,840,558.24 | -12,695,482.20 | 1,898,831.00 | 284,771,973.32 | |
合计 | / | / | / | 270,000,000.00 | 271,134,763.88 | 2,840,558.24 | -12,695,482.20 | 1,898,831.00 | 284,771,973.32 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州纵横通信股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2019〕2580号)核准,公司于2020年4月17日公开发行270.00万张可转换公司债券,每张面值100.00元,发行总额人民币27,000.00万元,期限6年,每年付息一次,到期归还本金和最后一年利息,债券票面利率为第一年0.50%、第二年0.70%、第三年1.20%、第四年1.80%、第五年2.50%、第六年2.80%。该可转债转股期起止日期为2020年10月23日至2026年4月16日,初始转股价格为24.49元/股,因公司实施2019年度权益分派方案转股价格自
2020年6月8日起由24.49元/股调整为18.81元/股,因公司实施2020年度权益分派方案转股价格自2021年5月19日起由18.81元/股调整为18.78元/股,,因公司实施2021年度权益分派方案转股价格自2022年7月8日起由18.78元/股调整为18.75元/股。自2020年10月23日至2022年12月31日,累计共有175,000.00元“纵横转债”转换成公司普通股股票,累计转股股数为9,297.00股。本期共有10,000.00元“纵横转债”转换成公司普通股股票,本期转股股数为531.00股。
公司本次发行的可转换公司债券在进行初始计量时,对应负债成份的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为247,788,610.88元,计入应付债券;对应权益成份的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为15,317,747.61元,计入其他权益工具。自2020年
月
日至2022年
月
日,因转股累计冲减其他权益工具9,928.15元,本期转股冲减其他权益工具
567.31
元,其他权益工具期末余额为15,307,819.46元。本期按照实际利率法计提调整负债部分的摊余成本12,695,482.20元。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
尚未支付的租赁付款额 | 13,294,272.04 | 13,111,780.36 |
减:未确认融资费用 | -3,397,794.88 | -3,246,767.88 |
合计 | 9,896,477.16 | 9,865,012.48 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 2,160,000.00 | 18,000.00 | 2,142,000.00 | 与资产相关的政府补助 | |
合计 | 2,160,000.00 | 18,000.00 | 2,142,000.00 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
杭州市高新技术产业开发区经济和信息化局开工奖励 | 2,160,000.00 | 18,000.00 | 2,142,000.00 | 与资产相关 | |||
小计 | 2,160,000.00 | 18,000.00 | 2,142,000.00 |
其他说明:
√适用 □不适用
[注]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)2之说明
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 203,848,766.00 | 531.00 | 531.00 | 203,849,297.00 |
其他说明:
本期“纵横转债”转股增加股本531.00元,详见本财务报表附注五(一)33(3)之说明。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
期末其他权益工具基本情况详见本财务报表附注五(一)32(3)之说明。
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
√适用 □不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换公司债券 | 2,698,350.00 | 15,308,386.77 | 100.00 | 567.31 | 2,698,250.00 | 15,307,819.46 | ||
合 计 | 2,698,350.00 | 15,308,386.77 | 100.00 | 567.31 | 2,698,250.00 | 15,307,819.46 |
其他说明:
√适用 □不适用
本期其他权益工具减少系公司发行的可转换债券本期转股冲减其他权益工具所致。
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 121,356,852.52 | 480,729.12 | 121,837,581.64 | |
其他资本公积 | ||||
合计 | 121,356,852.52 | 480,729.12 | 121,837,581.64 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期资本公积增加10,529.52元系公司发行的可转换债券本期转股形成股本溢价,470,199.60元系公司根据股权激励计划涉及本公司人员所确认的相关费用。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 53,001,036.44 | 2,543,222.16 | 55,544,258.60 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 53,001,036.44 | 2,543,222.16 | 55,544,258.60 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期盈余公积增加2,543,222.16元系根据公司章程的规定,按母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积。60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 345,817,045.95 | 337,139,414.88 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -736,583.71 | |
调整后期初未分配利润 | 345,817,045.95 | 336,402,831.17 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 21,698,498.31 | 17,730,089.97 |
减:提取法定盈余公积 | 2,543,222.16 | 2,200,434.50 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 6,115,466.16 | 6,115,440.69 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 358,856,855.94 | 345,817,045.95 |
根据公司第六届董事会第二次会议和2021年年度股东大会决议,以公司实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.30元(含税),共派发现金红利6,115,466.16元(含税)。调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,128,575,680.07 | 988,707,345.42 | 881,091,692.54 | 781,883,303.78 |
其他业务 | 5,225,100.95 | 3,628,374.97 | 2,711,482.95 | 2,210,295.18 |
合计 | 1,133,800,781.02 | 992,335,720.39 | 883,803,175.49 | 784,093,598.96 |
其中:与客户之间的合同产生的收入 | 1,129,582,531.18 | 989,926,403.76 | 881,224,066.35 | 781,969,612.16 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 |
商品类型 | |
5G新基建 | 685,233,848.54 |
政企行业数智化服务 | 236,813,258.85 |
全域数字营销服务 | 206,528,572.68 |
其他业务 | 1,006,851.11 |
按经营地区分类 | |
市场或客户类型 | |
合同类型 | |
按商品转让的时间分类 | |
按合同期限分类 | |
按销售渠道分类 | |
合计 | 1,129,582,531.18 |
合同产生的收入说明:
√适用 □不适用
与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
在某一时点确认收入 | 1,129,582,531.18 | 881,224,066.35 |
小 计 | 1,129,582,531.18 | 881,224,066.35 |
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
1) 与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解
收入按经营地区分解信息详见本财务报表附注十三(一)之说明。
2) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为74,333,945.46元。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 386,462.74 | 681,495.18 |
教育费附加 | 169,396.68 | 301,850.30 |
资源税 | ||
房产税 | ||
土地使用税 | 100,410.00 | 100,410.00 |
车船使用税 | 5,820.00 | 111.30 |
印花税 | 777,174.59 | 626,349.04 |
地方教育附加 | 112,930.99 | 197,091.94 |
环境保护税 | 48.69 | |
合计 | 1,552,243.69 | 1,907,307.76 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 10,368,095.83 | 11,345,511.13 |
业务招待费 | 2,334,836.82 | 3,672,375.81 |
销售服务费 | 1,371,835.50 | 1,208,795.63 |
折旧与摊销 | 576,998.78 | 1,215,285.10 |
差旅费 | 347,488.81 | 662,163.58 |
租赁费 | 578,500.96 | 284,983.90 |
办公费 | 205,855.39 | 288,754.98 |
股权激励费 | 10,731.46 | |
其他 | 516,376.67 | 693,639.88 |
合计 | 16,310,720.22 | 19,371,510.01 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 20,339,877.85 | 19,675,905.93 |
业务招待费 | 6,984,921.29 | 4,597,502.99 |
中介服务费 | 4,724,732.15 | 3,891,159.62 |
租赁费 | 5,792,162.34 | 2,262,158.54 |
办公及装修费 | 1,725,793.74 | 2,079,668.08 |
车辆使用费 | 1,330,651.97 | 1,401,038.52 |
折旧及摊销 | 3,828,761.26 | 2,249,295.29 |
税金 | 207,040.96 | 410,696.07 |
差旅费 | 301,155.30 | 631,255.51 |
股权激励费用 | 160,328.64 | |
其他 | 4,469,318.36 | 2,172,802.38 |
合计 | 49,864,743.86 | 39,371,482.93 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 42,080,027.26 | 32,130,541.92 |
租赁费 | 635,796.84 | 344,357.28 |
差旅费 | 672,091.11 | 666,176.41 |
邮电通讯费 | 824,231.57 | 529,600.85 |
折旧与摊销 | 1,197,256.37 | 1,661,302.09 |
股权激励费用 | 295,785.92 | |
其他 | 821,530.53 | 771,151.56 |
合计 | 46,526,719.60 | 36,103,130.11 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | -7,613,310.91 | -9,937,624.08 |
利息支出 | 14,458,164.03 | 16,513,941.44 |
手续费 | 76,370.15 | 992,822.70 |
汇兑损益 | -2,120,544.00 | -5,363,298.00 |
合计 | 4,800,679.27 | 2,205,842.06 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助[注] | 18,000.00 | |
与收益相关的政府补助[注] | 1,828,576.34 | 4,708,912.84 |
进项税加计抵减 | 336,658.64 | 159,518.13 |
代扣个人所得税手续费返还 | 61,392.01 | 70,529.01 |
合计 | 2,244,626.99 | 4,938,959.98 |
其他说明:
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)2之说明
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 587,861.87 | 624,368.75 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 168,447.84 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 160,880.79 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 |
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
资金拆借利息收入 | 1,063,050.10 | 4,822,889.39 |
应收款项融资贴现损失 | -270,400.21 | |
远期结售汇损失 | -721,394.46 | |
合计 | 1,097,965.35 | 5,337,738.72 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | ||
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
远期结售汇损失 | -2,986,893.54 | |
合计 | -2,986,893.54 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | -8,536,026.37 | 1,840,614.65 |
其他应收款坏账损失 | 6,038,274.92 | 1,880,167.13 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -2,497,751.45 | 3,720,781.78 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | -513,462.20 | -392,733.52 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -513,462.20 | -392,733.52 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 16,491.22 | -483,782.57 |
使用权资产处置收益 | 38.12 | 40,186.28 |
合计 | 16,529.34 | -443,596.29 |
其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 |
其他 | 12,582.32 | 5,312.28 | 12,582.32 |
合计 | 12,582.32 | 5,312.28 | 12,582.32 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 213,908.36 | 87,345.69 | 213,908.36 |
其中:固定资产处置损失 | 213,908.36 | 87,345.69 | 213,908.36 |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 80,000.00 | 50,000.00 | 80,000.00 |
罚款支出 | 13,369.00 | 3,000.00 | 13,369.00 |
赔款支出 | 71,300.00 | ||
其他 | 3,565.28 | 12,764.46 | 3,565.28 |
合计 | 310,842.64 | 224,410.15 | 310,842.64 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 81,677.62 | 107,121.23 |
递延所得税费用 | -988,124.28 | 575,706.83 |
合计 | -906,446.66 | 682,828.06 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 19,472,708.16 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,920,906.22 |
子公司适用不同税率的影响 | -543,245.41 |
调整以前期间所得税的影响 | -20,291.42 |
非应税收入的影响 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 618,563.14 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -211,618.68 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,739,448.07 |
研发费用加计扣除 | -5,410,208.58 |
所得税费用 | -906,446.66 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回个人备用金净额 | 113,600.00 | 272,228.26 |
收回项目押金、保证金 | 29,602,572.05 | 34,227,072.95 |
收到政府补助款 | 1,810,576.34 | 6,868,912.84 |
存款利息收入 | 7,613,310.91 | 9,937,624.08 |
租赁收入 | 2,639,705.08 | 2,668,452.01 |
其他 | 3,808,902.39 | 1,157,769.99 |
合计 | 45,588,666.77 | 55,132,060.13 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租赁费 | 14,346,445.51 | 16,630,667.08 |
支付项目押金、保证金 | 20,786,686.13 | 30,898,234.65 |
业务招待费 | 9,319,758.11 | 8,269,878.80 |
中介机构服务及咨询费 | 4,724,732.15 | 4,859,207.68 |
邮电、办公及汽车费用 | 4,670,130.01 | 2,998,555.89 |
差旅费 | 1,320,735.22 | 1,959,595.50 |
销售服务费 | 1,371,835.50 | 284,188.17 |
支付的备用金 | 1,602,112.33 | 77,257.56 |
其他 | 5,025,516.31 | 6,982,580.59 |
合计 | 63,167,951.27 | 72,960,165.92 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回企业间资金拆借本金及利息 | 54,183,418.83 | 84,951,236.79 |
收回形成融资租赁的转租赁应收款项 | 3,941,369.99 | |
合计 | 58,124,788.82 | 84,951,236.79 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
远期结售汇损失 | 3,708,288.00 | |
合计 | 3,708,288.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付租赁负债 | 6,955,686.57 | 9,874,578.44 |
合计 | 6,955,686.57 | 9,874,578.44 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 20,379,154.82 | 13,009,528.40 |
加:资产减值准备 | 513,462.20 | 392,733.52 |
信用减值损失 | 2,497,751.45 | -3,720,781.78 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,436,198.42 | 4,182,188.60 |
使用权资产摊销 | 4,238,119.52 | 7,502,867.35 |
无形资产摊销 | 256,808.81 | 268,696.86 |
长期待摊费用摊销 | 90,695,771.62 | 49,223,994.42 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -16,529.34 | 443,596.29 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 213,908.36 | 87,345.69 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 2,986,893.54 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 12,337,620.03 | 11,150,643.44 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -1,097,965.35 | -5,337,738.72 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -988,124.28 | 575,706.83 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | 118,272,635.48 | -88,544,819.08 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -211,962,679.85 | 200,915,745.46 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 85,146,221.39 | -28,543,172.63 |
其他 | -91,923.73 | -481,007.61 |
经营活动产生的现金流量净额 | 129,817,323.09 | 161,125,527.04 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 367,442,238.19 | 479,779,208.91 |
减:现金的期初余额 | 479,779,208.91 | 465,718,544.45 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -112,336,970.72 | 14,060,664.46 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 367,442,238.19 | 479,779,208.91 |
其中:库存现金 | ||
可随时用于支付的银行存款 | 367,368,833.76 | 479,752,966.39 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 73,404.43 | 26,242.52 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 |
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 367,442,238.19 | 479,779,208.91 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
√适用 □不适用
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明:
2022年度现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为367,442,238.19元,2022年12月31日资产负债表“货币资金”期末数为388,447,201.11元,差异21,004,962.92元,系现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的履约保证金19,126,058.92元和银行承兑汇票保证金1,878,904.00元。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 19,126,058.92 | 履约保证金 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
货币资金 | 1,878,904.00 | 银行承兑汇票保证金 |
合计 | 21,004,962.92 |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
房租补贴专项资金 | 1,629,800.00 | 其他收益 | 1,629,800.00 |
其他 | 198,776.34 | 其他收益 | 198,776.34 |
杭州市高新技术产业开发区经济和信息化局开工奖励 | 其他收益 | 18,000.00 | |
小 计 | 1,828,576.34 | 1,846,576.34 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:
与资产相关的政府补助
项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
杭州市高新技术产业开发区经济和信息化局开工奖励 | 2,160,000.00 | 18,000.00 | 2,142,000.00 | 其他收益 | 由杭州市滨江区财政局拨付 | |
小 计 | 2,160,000.00 | 18,000.00 | 2,142,000.00 |
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
武汉合心公司 | 设立 | 2022年12月 | 100.00% |
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
纵横天亿公司 | 江西 | 南昌 | 通信服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
重庆纵和公司 | 重庆 | 重庆 | 通信服务业 | 55.00 | 投资设立 | |
纵横广通公司 | 广东 | 广州 | 通信服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
河南纵横公司 | 河南 | 郑州 | 通信服务业 | 51.00 | 投资设立 | |
浙江秋末公司 | 杭州 | 杭州 | 通信服务业 | 51.00 | 投资设立 | |
浙江铮行公司 | 杭州 | 杭州 | 通信服务业 | 51.00 | 投资设立 | |
喀什纵横公司 | 喀什 | 喀什 | 通信服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
纵横园区公司 | 杭州 | 杭州 | 商务服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
方向感公司 | 杭州 | 杭州 | 零售业 | 100.00 | 投资设立 | |
武汉合心公司 | 武汉 | 武汉 | 通信服务业 | 100.00 | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据:
不适用
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
重庆纵和公司 | 45.00% | 302,395.15 | -1,716,558.55 | |
河南纵横公司 | 49.00% | -137,776.29 | -2,146,811.96 | |
浙江秋末公司 | 49.00% | -1,459,358.30 | -2,077,806.22 | |
浙江铮行公司 | 49.00% | -24,604.05 | 633,179.74 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
重庆纵和公司 | 12,574,160.25 | 123,116.10 | 12,697,276.35 | 16,511,850.90 | 0.00 | 16,511,850.90 | 10,551,337.16 | 256,993.28 | 10,808,330.44 | 15,294,894.22 | 15,294,894.22 | |
河南纵横公司 | 3,142,019.94 | 67,461.83 | 3,209,481.77 | 7,590,730.67 | 0.00 | 7,590,730.67 | 11,278,650.23 | 165,300.71 | 11,443,950.94 | 15,544,023.73 | 15,544,023.73 | |
浙江秋末公司 | 7,121,914.91 | 1,179,753.51 | 8,301,668.42 | 11,606,625.37 | 633,627.18 | 12,240,252.55 | 1,505,262.31 | 112,351.97 | 1,617,614.28 | 3,287,916.16 | 3,287,916.16 | |
浙江铮行公司 | 1,258,994.68 | 33,223.87 | 1,292,218.55 | 15.00 | 15.00 | 1,817,170.87 | 53,796.31 | 1,870,967.18 | 528,551.29 | 528,551.29 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
重庆纵和公司 | 20,858,348.60 | 671,989.23 | 671,989.23 | 9,563,535.75 | 2,571,114.70 | -3,348,057.53 | -3,348,057.53 | -5,910,409.23 |
河南 | 11,692,950.24 | -281,176. | -281,176. | 3,481,289.50 | 13,554,481.90 | -3,231,16 | -3,231,16 | 1,473,069.89 |
纵横公司 | 11 | 11 | 6.42 | 6.42 | ||||
浙江秋末公司 | 19,373,641.94 | -2,978,282.25 | -2,978,282.25 | -5,013,883.81 | 341,901.91 | -2,670,301.88 | -2,670,301.88 | -3,883,244.01 |
浙江铮行公司 | -50,212.34 | -50,212.34 | 1,589,633.11 | 3,988,890.77 | -657,584.11 | -657,584.11 | -2,108,316.20 |
其他说明:
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
络漫科技公司 | 浙江 | 杭州 | 通信服务业 | 32.19 | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
络漫科技公司 | 络漫科技公司 | |
流动资产 | 5,188,806.64 | 6,051,404.08 |
非流动资产 | 6,602,322.23 | 83,774.67 |
资产合计 | 11,791,128.87 | 6,135,178.75 |
流动负债 | 2,000,210.47 | 592,854.27 |
非流动负债 | 95,534.04 | |
负债合计 | 2,095,744.51 | 592,854.27 |
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | 3,120,944.23 | 1,816,219.73 |
调整事项 | 4,473,744.47 | 4,544,970.64 |
--商誉 | 4,544,970.64 | 4,544,970.64 |
--内部交易未实现利润 | -71,226.17 | |
--其他 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | 7,594,688.70 | 6,361,190.37 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 11,763,998.13 | 11,012,727.28 |
净利润 | 4,153,059.88 | 1,905,305.91 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | 4,153,059.88 | 1,905,305.91 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 |
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 550,991.89 | |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -704,972.67 | |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | -704,972.67 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)5之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的36.86%(2021年12月31日:56.15%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | |||||
应付票据 | 1,878,904.00 | 1,878,904.00 | 1,878,904.00 |
应付账款 | 454,787,599.91 | 454,787,599.91 | 454,787,599.91 | ||
其他应付款 | 14,188,998.42 | 14,188,998.42 | 14,188,998.42 | ||
应付债券 | 284,771,973.32 | 338,503,834.01 | 4,190,659.01 | 13,401,308.33 | 320,911,866.67 |
租赁负债 | 11,258,805.78 | 16,852,831.67 | 1,423,145.69 | 3,187,268.15 | 12,242,417.83 |
小 计 | 766,886,281.43 | 826,212,168.01 | 476,469,307.03 | 16,588,576.48 | 333,154,284.50 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 58,123,815.81 | 58,123,815.81 | 58,123,815.81 | ||
应付票据 | 4,966,141.90 | 4,966,141.90 | 4,966,141.90 | ||
应付账款 | 466,836,627.65 | 466,836,627.65 | 466,836,627.65 | ||
其他应付款 | 11,721,827.92 | 11,721,827.92 | 11,721,827.92 | ||
应付债券 | 271,134,763.88 | 341,454,192.25 | 2,716,017.25 | 10,437,100.00 | 328,301,075.00 |
租赁负债 | 14,738,966.44 | 18,483,871.48 | 5,372,091.12 | 1,290,964.75 | 11,820,815.61 |
小 计 | 827,522,143.60 | 901,586,477.01 | 549,736,521.65 | 11,728,064.75 | 340,121,890.61 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 58,681,379.15 | 58,681,379.15 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 58,681,379.15 | 58,681,379.15 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 58,681,379.15 | 58,681,379.15 | ||
(3)衍生金融资产 |
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 52,000,000.00 | 52,000,000.00 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
应收款项融资 | 203,636.36 | 203,636.36 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 110,885,015.51 | 110,885,015.51 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次公允价值计量项目中的其他非流动金融资产、其他权益工具投资,为对宁波梅山保税港华盖鸿祺股权投资合伙企业(有限合伙)、塔源网络信息科技有限公司和浙江数思信息技术有限公司的股权投资,考虑上述公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,成本反映了最佳估计数,所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。第三层次公允价值计量项目中的应收款项融资,因公司持有的应收票据期限较短,公允价值与账面金额相近,公司以票面金额确认其公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的
政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
苏维锋 | 30.55 | 30.55 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是苏维锋其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
林爱华 | 苏维锋之配偶 |
浙江纵横新创投资集团有限公司 | 苏维锋之控股公司 |
杭州纵横品墨资产管理有限公司 | 浙江纵横新创投资集团有限公司之子公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
浙江纵横新创投资集团有限公司 | 物业管理服务 | 24,483.80 | |
络漫科技公司 | 物业管理服务 | 1,297.68 | |
铭联科技公司 | 物业管理服务 | 267,001.55 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
浙江纵横新创投资集团有限公司 | 房屋及建筑物 | 956,321.20 | 1,367,252.74 |
杭州纵横品墨资产管理有限公司 | 房屋及建筑物 | 22,546.79 | 89,258.68 |
络漫科技公司 | 房屋及建筑物 | 9,449.80 | |
铭联科技公司 | 房屋及建筑物 | 1,721,547.66 |
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
浙江纵横新创投资集团有限公司 | 通用设备出售 | 9,872.20 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 440.55 | 537.15 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 络漫科技公司 | 12,044.48 | 602.22 | ||
应收账款 | 铭联科技公司 | 577,893.20 | 28,894.66 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 络漫科技公司 | 6,262.08 | 6,262.08 |
预收账款 | 浙江纵横新创投资集团有限公司 | 75,893.16 | |
预收账款 | 杭州纵横品墨资产管理有限公司 | 8,455.05 | |
其他应付款 | 浙江纵横新创投资集团有限公司 | 135,000.00 | 500,000.00 |
其他应付款 | 铭联科技公司 | 800,000.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | 6,830,000 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 980,000 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 2022年5月30日,公司2022年股权激励计划首次授予股票期权行权价格为12.10元/股。自首次授予部分股票期权授予日起12个月后的首个交易日起至首次授予部分股票期权授予日起48个月内的最后一个交易日当日止,以40%、30%、30%的比例分三期解锁,每12个月为一个解锁期。 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明
2022年5月30日,公司第六届董事会第四次会议审议通过了《关于向2022年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》,确定公司股票期权首次授予日为2022年5月30日。在该授予日,公司授予49名激励对象(公司董事、高级管理人员、中层管理人员及核心骨干人员)683.00万份股票期权(在授权登记时,1名激励对象因个人原因自愿放弃授予登记,实际授予登记数量为671.00万份,本期2名激励对象因离职自愿放弃的股票期权数量为21.00万份),每份股票期权拥有在授予日起3年内的可行权日以行权价格(每股12.10元)行权条件购买1股公司的股票的权利。
上述股票期权激励计划在2022年至2024年会计年度中,分年度对公司的业绩指标进行考核,以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件之一。首次授予和预留授予的股票期权的行权安排及公司层面业绩考核目标如下表所示:
行权期 | 对应考核年度 | 考核年度的营业收入(A) | ||
目标值(Am) | 触发值(An) | |||
首次授予的股票期权 | 第一个行权期 | 2022年 | 11.49亿元 | 10.34亿元 |
第二个行权期 | 2023年 | 13.26亿元 | 11.93亿元 | |
第三个行权期 | 2024年 | 15.02亿元 | 13.52亿元 | |
预留授予的股票期权(若预留部分于2022年9月30日前授予,含2022年9月30日) | 第一个行权期 | 2022年 | 11.49亿元 | 10.34亿元 |
第二个行权期 | 2023年 | 13.26亿元 | 11.93亿元 | |
第三个行权期 | 2024年 | 15.02亿元 | 13.52亿元 |
预留授予的股票期权(若预留部分于2022年9月30日后授予) | 第一个行权期 | 2023年 | 13.26亿元 | 11.93亿元 |
第二个行权期 | 2024年 | 15.02亿元 | 13.52亿元 | |
各考核年度公司层面行权比例 | ||||
考核指标 | 业绩完成情况 | 公司层面行权比例(X) | ||
考核年度的营业 收入(A) | A≥Am | X=100% | ||
An≤A<Am | X=90% | |||
A<An | X=0 |
行权期内,公司为满足行权条件的激励对象办理行权事宜。若各行权期内,公司当期业绩水平未达到业绩考核触发值目标条件的,所有激励对象对应考核当年可行权的股票期权均不得行权,公司注销激励对象股票期权当期可行权份额;公司当期业绩水平达到业绩考核触发值条件但未达到业绩考核目标值条件的,可按规定比例行权,未达到行权要求的部分由公司注销。激励对象个人层面的考核根据公司绩效考核相关制度实施,具体考核要求如下:
个人层面上年度考核结果 | 优秀 | 良好 | 合格 | 不合格 |
个人层面行权比例(Y) | Y=100% | Y=80% | Y=60% | Y=0 |
在公司业绩触发值目标达标的前提下,激励对象个人考核当年实际可行权的股票期权数量=个人考核当年计划行权数量×公司层面行权比例(X)×个人层面行权比例(Y)。
若激励对象当期计划行权的股票期权因个人考核原因不能行权或不能全部行权的,不符合行权条件的股票期权不可递延,由公司统一注销。
由于2022年度公司营业收入为11.33亿元,介于触发值10.34亿元和目标值11.49亿元之间,故本期公司层面行权比例X=90%,预计可行权的股票期权数量=(6,830,000.00-330,000.00)×90%×100%=5,850,000.00股。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 由于公司授予的股票期权没有现行市价,也没有相同交易条件的期权的市场价格,故公司在授予日采用布莱克—斯科尔斯期权定价模型确定股票期权在授予日的公允价值 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 470,199.60 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 470,199.60 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
√适用 □不适用
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项;截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 10,192,464.85 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | - |
2023年4月14日,公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司2022年度利润分配预案的议案》,拟以公司实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.50元(含税),不转增,不送红股。
截至2022年12月31日,公司总股本为203,849,297股。经测算,在不考虑自2023年1月1日起因“纵横转债”进行转股导致的股本变动等情况下,公司拟派发的现金红利总额为10,192,464.85元(含税)。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
截止本财务报告报出日,本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司主要业务为向电信运营商等提供5G新基建、政企行业数智化服务和全域数字营销服务。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此,本公司无需披露分部信息。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
截至2022年12月31日,苏维锋持有公司股份的数量为62,284,331.00股,占公司总股本的
30.55%,其中30,000,000.00股质押给云南国际信托有限公司,占其持有公司股份总数的48.17%;林爱华持有公司股份的数量为8,210,800.00股,占公司总股本的4.03%,其中6,100,000.00股质押给财通证券股份有限公司,占其持有公司股份总数的74.29%。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 274,236,989.14 |
1年以内小计 | 274,236,989.14 |
1至2年 | 30,170,976.33 |
2至3年 | 13,279,170.97 |
3年以上 | |
3至4年 | 939,894.46 |
4至5年 | |
5年以上 | |
4年以上 | 2,689,864.78 |
合计 | 321,316,895.68 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 321,316,895.68 | 100.00 | 24,154,478.73 | 7.52 | 297,162,416.95 | 253,687,197.69 | 100.00 | 18,521,000.72 | 7.30 | 235,166,196.97 |
合计 | 321,316,895.68 | / | 24,154,478.73 | / | 297,162,416.95 | 253,687,197.69 | / | 18,521,000.72 | / | 235,166,196.97 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按账龄组合计提坏账准备
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 274,236,989.14 | 13,711,849.46 | 5.00 |
1-2年 | 30,170,976.33 | 3,017,097.63 | 10.00 |
2-3年 | 13,279,170.97 | 3,983,751.29 | 30.00 |
3-4年 | 939,894.46 | 751,915.57 | 80.00 |
4年以上 | 2,689,864.78 | 2,689,864.78 | 100.00 |
合计 | 321,316,895.68 | 24,154,478.73 | 7.52 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提 | 18,521,000.72 | 7,886,542.33 | 2,253,064.32 | 24,154,478.73 |
坏账账准备 | ||||||
合计 | 18,521,000.72 | 7,886,542.33 | 2,253,064.32 | 24,154,478.73 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 2,253,064.32 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
中国电信股份有限公司浙江分公司 | 工程劳务款 | 1,225,822.72 | 账龄较长,预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
中国联合网络通信有限公司浙江省分公司 | 工程劳务款 | 749,372.13 | 账龄较长,预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
中国移动通信集团四川有限公司 | 运营服务款 | 133,889.13 | 账龄较长,预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
其他零星客户 | 工程劳务款 | 143,980.34 | 账龄较长,预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
合计 | / | 2,253,064.32 | / | / | / |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
中国移动通信集团浙江有限公司 | 34,866,377.18 | 10.85 | 1,783,130.35 |
中国移动通信有限公司销售分公司 | 28,269,511.17 | 8.80 | 1,413,475.56 |
中国移动通信集团北京有限公司 | 22,223,058.18 | 6.92 | 1,347,384.98 |
中国电信股份有限公司北京分公司 | 18,979,035.98 | 5.91 | 2,953,252.95 |
中国移动通信集团四川有限公司 | 18,790,727.13 | 5.85 | 939,536.36 |
合计 | 123,128,709.64 | 38.33 | 8,436,780.20 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 28,381,608.02 | 89,629,960.47 |
合计 | 28,381,608.02 | 89,629,960.47 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 |
1年以内 | 20,281,237.91 |
1年以内小计 | 20,281,237.91 |
1至2年 | 4,451,580.23 |
2至3年 | 5,903,336.63 |
3年以上 | |
3至4年 | 4,878,370.78 |
4至5年 | |
5年以上 | |
4年以上 | 671,713.55 |
合计 | 36,186,239.10 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 12,921,921.55 | 78,777,277.51 |
押金保证金 | 18,806,925.53 | 23,389,574.10 |
应收暂付款 | 1,973,015.12 | 729,126.40 |
备用金 | 2,219,108.26 | 1,316,715.79 |
其他 | 265,268.64 | |
合计 | 36,186,239.10 | 104,212,693.80 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 2,110,242.36 | 3,458,546.79 | 9,013,944.18 | 14,582,733.33 |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -222,579.01 | 222,579.01 | ||
--转入第三阶段 | -590,333.66 | 590,333.66 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -873,601.45 | -2,645,634.12 | -3,194,295.96 | -6,713,531.53 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | -64,570.72 | -64,570.72 | ||
其他变动 | ||||
2022年12月31日余额 | 1,014,061.90 | 445,158.02 | 6,345,411.16 | 7,804,631.08 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 14,582,733.33 | -6,713,531.53 | 64,570.72 | 7,804,631.08 | ||
合计 | 14,582,733.33 | -6,713,531.53 | 64,570.72 | 7,804,631.08 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 64,570.72 |
其中重要的其他应收款核销情况:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
许先峰 | 应收暂付款 | 57,718.72 | 账龄较长,预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
中邮建技术有限公司 | 押金保证金 | 3,852.00 | 账龄较长,预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
陈娟 | 押金保证金 | 3,000.00 | 账龄较长,预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
合计 | / | 64,570.72 | / | / | / |
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
浙江秋末公司 | 往来款 | 8,836,793.40 | 1年以内、1-2年 | 24.42 | 546,470.80 |
纵横广通公司 | 往来款 | 3,011,227.59 | 1年以内 | 8.32 | 150,561.38 |
中国联合网络通信有限公司北京市分公司 | 押金保证金 | 2,394,052.49 | 1年以内、2-3年 | 6.62 | 700,228.38 |
北京四方通达科技有限公司 | 押金保证金 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 5.53 | 100,000.00 |
中国移动通信集团重庆有限公司 | 押金保证金 | 1,667,867.00 | 1-2年、3-4年 | 4.61 | 1,304,405.00 |
合计 | / | 17,909,940.48 | / | 49.50 | 2,801,665.56 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 32,589,731.46 | 32,589,731.46 | 27,569,000.00 | 27,569,000.00 | ||
对联营、合营企业投资 | 7,835,548.83 | 7,835,548.83 | 6,361,190.37 | 6,361,190.37 | ||
合计 | 40,425,280.29 | 40,425,280.29 | 33,930,190.37 | 33,930,190.37 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
纵横天亿公司 | 9,459,000.00 | 10,731.46 | 9,469,731.46 | |||
重庆纵和公司 | 550,000.00 | 550,000.00 | ||||
纵横广通公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
河南纵横公司 | 1,530,000.00 | 1,530,000.00 | ||||
浙江秋末公司 | 510,000.00 | 510,000.00 | 1,020,000.00 | |||
浙江铮行公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | ||||
喀什纵横公司 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | ||||
方向感公司 | 500,000.00 | 2,500,000.00 | 3,000,000.00 | |||
园区管理公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
合计 | 27,569,000.00 | 5,020,731.46 | 32,589,731.46 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
络漫科技公司 | 6,361,190.37 | 103,371.65 | 1,336,869.98 | 7,594,688.70 | |||||||
铭联科技公司 | 900,000.00 | -659,139.87 | 240,860.13 | ||||||||
小计 | 6,361,190.37 | 900,000.00 | 103,371.65 | 677,730.11 | 7,835,548.83 | ||||||
合计 | 6,361,190.37 | 900,000.00 | 103,371.65 | 677,730.11 | 7,835,548.83 |
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,083,035,173.83 | 955,250,779.15 | 869,987,643.98 | 774,875,377.72 |
其他业务 | 4,688,448.82 | 2,725,121.82 | 3,653,164.21 | 2,751,950.01 |
合计 | 1,087,723,622.65 | 957,975,900.97 | 873,640,808.19 | 777,627,327.73 |
其中:与客户之间的合同产生的收入 | 1,084,236,390.90 | 955,369,311.85 | 870,491,348.57 | 774,932,990.45 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 |
商品类型 | |
5G新基建 | 684,112,335.13 |
政企行业数智化服务 | 215,165,964.59 |
全域数字营销服务 | 183,756,874.11 |
其他业务 | 1,201,217.07 |
按经营地区分类 | |
市场或客户类型 | |
合同类型 | |
按商品转让的时间分类 | |
按合同期限分类 | |
按销售渠道分类 | |
合计 | 1,084,236,390.90 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
1)收入按商品或服务转让时间分解
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
在某一时点确认收入 | 1,084,236,390.90 | 870,491,348.57 |
小 计 | 1,084,236,390.90 | 870,491,348.57 |
2)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为74,270,154.16元。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | 677,730.11 | 624,368.75 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 168,447.84 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 160,880.79 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 |
债务重组收益 | ||
资金拆借利息收入 | 3,716,952.42 | 7,684,197.39 |
远期结售汇收益 | -721,394.46 | |
应收款项融资贴现损失 | -270,400.21 | |
合计 | 3,841,735.91 | 8,199,046.72 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -28,931.18 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 336,658.64 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 1,846,576.34 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,063,050.10 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -3,708,288.00 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -84,351.96 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 61,392.01 | |
减:所得税影响额 | -99,556.91 | |
少数股东权益影响额 | 17,234.64 | |
合计 | -431,571.78 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 2.91 | 0.11 | 0.11 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.96 | 0.11 | 0.11 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:苏维锋董事会批准报送日期:2023年4月14日
修订信息
□适用 √不适用