ST冠福：2022年年度报告

冠福控股股份有限公司

2022年年度报告

2023-009

2023年4月

2022年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人姚晓琴、主管会计工作负责人詹驰及会计机构负责人(会计主管人员)张文清声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告可能涉及未来计划等前瞻性陈述，该等计划并不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

1、矿业的经营风险。

燊乾矿业在金矿开采方面缺乏技术人才与管理经验，因此燊乾矿业存在经营风险；根据《陕西省安康市汉滨区沈坝金矿详查地质报告》，燊乾矿业《采矿许可证》所载明的资源储量预估值可能与实际开采量存在较大差异的风险。公司拟采用现金交易方式出售非核心主业的资产，包括但不限于燊乾矿业所拥有的金矿资产等，从而更好的优化资产结构，盘活公司存量资产，提高资产运营及资金使用效率。

2、经营管理风险。

随着公司业务、资产、人员规模的不断扩大，技术创新要求更高更快，对经营效率的要求进一步提高，公司经营的决策、实施和风险控制难度将增加。虽然公司目前具有一套完整成熟的运营机制，但公司通过“内生性”增长和“外延式”并购，形成多元化经营态势，各个业务板块在业务体系、组织机

构、管理制度、企业文化等方面存在差异，这对公司保持持续创新的经营决策、实施、风险控制能力提出了更高的要求。

3、核心技术人员流失风险。

经过公司的持续引进和长期培养，公司现有的核心技术人员已经成为推动公司发展的关键力量。虽然公司建立了较为完善和有效的人力资源管理和人才激励机制，但仍存在核心技术人员流失的风险，核心技术人员的流失，将会在一定程度上影响公司的长远发展。

4、商誉减值的风险。

公司经过多次并购重组后，形成较高商誉，截至2022年12月31日，商誉余额为15.38亿元，占资产总额的16.81%。如果未来并购标的经营状况恶化、外部市场环境变化较大，则存在商誉减值的风险，从而直接影响公司业绩。

5、为公司原控股股东“林氏家族”代偿债务及所代偿金额无法全额收回的

风险。

公司原控股股东“林氏家族”以公司及控股子公司上海五天名义开具商业承兑汇票、对外担保、对外借款等违规事项，共计236,565.62万元，自2018年10月已开始引发了相关的纠纷及诉讼，经核实，公司董事会、监事会及股东大会相关历史资料，没有涉及该等涉诉事项的任何相关审批文件，公司已积极应诉，全力维护全体股东的合法权益。同时，公司为原控股股东“林氏家族”的实控企业同孚实业提供担保的私募债逾期未偿还，引发相关的纠纷及诉讼。诉讼案件经法院或仲裁机构生效判决/裁决，公司或上海五天应承担责任，公司已为原控股股东“林氏家族”代偿债务并依法启动了追偿的法律程序，全力维护全体股东的合法权益，因公司原控股股东“林氏家族”已出现债务危机，且资不抵债，存在难以全部收回代偿债务的风险。

6、投资者诉讼及索赔的风险。

因公司涉嫌信息披露违法违规，2020年12月31日，公司及相关责任人收到中国证监会福建监管局的《行政处罚决定书》（[2020]6号），中国证监会对公司及相关责任人做出了相关行政处罚。截至本报告出具日，前述事项已陆续引起投资者诉讼案件574起，公司根据法院指定专业机构核定的损失或原告诉讼请求确认预计负债4,614.96万元。针对公司被中国证监会处罚带来的诉讼及索赔风险，公司董事会及经营管理层给予高度重视，聘请了专业的法律顾问积极应对，尽量减小对公司的负面影响。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10

第三节 管理层讨论与分析 ...... 15

第四节 公司治理 ...... 35

第五节 环境和社会责任 ...... 61

第六节 重要事项 ...... 65

第七节 股份变动及股东情况 ...... 89

第八节 优先股相关情况 ...... 96

第九节 债券相关情况 ...... 97

第十节 财务报告 ...... 98

备查文件目录

一、载有公司法定代表人签名的2022年度报告文本。

二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

四、报告期内在公司选定的信息披露报纸《证券时报》《中国证券报》《证券日报》

《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

五、以上备查文件的备置地点：公司总部办公地址。

释义释义项 指 释义内容冠福股份、冠福公司、本公司、公司、福建冠福现代家用股份有限公司

指冠福控股股份有限公司控股股东、城发资本指荆州城发资本运营有限公司实际控制人、荆州市国资委 指

荆州市人民政府国有资产监督管理委员会城发集团 指

荆州市城市发展控股集团有限公司原控股股东、原实际控制人、林氏家族

指

林福椿及其子林文昌、林文洪、林文智四人上海五天 指 上海五天实业有限公司能特科技 指 能特科技有限公司石首能特 指 能特科技（石首）有限公司益曼特 指

益曼特健康产业（荆州）有限公司香港能特 指 能特科技香港有限公司塑米信息、上海塑米 指 上海塑米信息科技有限公司广东塑米 指 塑米科技（广东）有限公司汕头塑米 指 塑米信息（汕头）有限公司湖北塑米 指 塑米科技（湖北）有限公司成都塑米 指 塑米科技（成都）有限公司塑米供应链指

上海塑米供应链管理有限公司成都塑创指成都塑创科技有限公司上海塑创指上海塑创电子商务有限公司燊乾矿业指

陕西省安康燊乾矿业有限公司天科制药指天科（荆州）制药有限公司同孚实业指福建同孚实业有限公司汕头金创盈指

汕头市金创盈投资咨询中心（有限合伙）汕头金塑指

汕头市金塑投资咨询中心（有限合伙）闻舟实业指闻舟（上海）实业有限公司冠福实业指福建冠福实业有限公司

释义项 指 释义内容DSM 指

DSM Nutritional ProductsChina Enterprise B.V.中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所《公司章程》指

冠福控股股份有限公司现行章程《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》元指人民币

电子商务 指

电子商务有狭义与广义之分，狭义的电子商务（Electronic Commerce）是指以电子及电子技术为手段，以商务为核心，以互联网为载体完成商品或服务的交换过程。这些过程包括：

发布供求信息、订货及确认收货、支付过程及物流配送过程等。人们一般理解的电子商务是指狭义上的电子商务。互联网+ 指

"互联网+各个传统行业"，即利用信息通信技术以及互联网平台，让互联网与传统行业进行深度融合，创造新的发展生态。

供应链 指

供应链是指商品到达消费者手中之前各相关者的连接或业务的衔接，是围绕核心企业，通过对信息流，物流，资金流的控制，从采购原材料开始，制成中间产品以及最终产品，最后由销售网络把产品送到消费者手中的将供应商、制造商、分销商、零售商、直到最终用户连成一个整体的功能网链结构。B2B 指

即Business to Business，指企业与企业之间通过互联网进行产品、服务及信息的交换和销售活动。

释义项 指 释义内容ERP 指

企业资源计划，即建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。api 指应用程序编程接口CRM 指客户关系管理

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 ST冠福 股票代码 002102股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 冠福控股股份有限公司公司的中文简称 冠福股份公司的外文名称（如有）

Guanfu Holdings CO.,Ltd公司的外文名称缩写（如有）

Guanfu Holdings公司的法定代表人姚晓琴注册地址福建省泉州市德化县浔中镇土坂村注册地址的邮政编码 362500公司注册地址历史变更情况

无办公地址湖北省荆州市沙市区园林北路106号城发新时代8号楼9楼办公地址的邮政编码 434000公司网址 http://www.guanfu.com/电子信箱 [e-mail]\[e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名黄浩 庄凌联系地址

湖北省荆州市沙市区园林北路106号城发新时代8号楼9楼

湖北省荆州市沙市区园林北路106号城发新时代8号楼9楼电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站

《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》

公司披露年度报告的媒体名称及网址www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点

公司总部办公地址（湖北省荆州市沙市区园林北路106号城发新时代8号楼9楼）

四、注册变更情况

统一社会信用代码 9135000070536404XU

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）

2014年度，公司主营业务新增了医药中间体研发、生产、销售；2015年度剥离了日用陶瓷、竹木制品等家用品制造与分销业务和大宗商品贸易业务；2016年度，公司主营业务新增了塑贸电商业务；2019年度，公司转让了维生素E生产线75%股权，并形成医药中间体研发、生产、销售业务兼对维生素E研发、生产、销售业务的投资，塑贸电商业务，投资性房地产租赁经营业务，黄金采矿业务等多元化经营格局。

历次控股股东的变更情况（如有）

1、2006年12月29日，公司在深圳证券交

易所正式挂牌上市，控股股东为林福椿及其子林文昌、林文洪、林文智。

2、公司原控股股东林福椿及其子林文昌、

林文洪、林文智持有公司的部分股份陆续被司法拍卖。林文洪、林文智合计持有公司10,765,322股股份，占公司股份总数的

0.41%。

3、2022年5月，城发资本通过接受公司大

股东陈烈权先生、邓海雄先生、汕头金创盈、汕头金塑持有公司股权的表决权委托，以及受让陈烈权先生、汕头金创盈持有的合计135,000,000股公司股份，成为公司控股股东。荆州市国资委成为公司的实际控制人。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址

北京市西城区阜成门外大街2号22层A24（分所地址：上海市嘉定区古猗园路1399弄2号）签字会计师姓名 李俊鹏、周墨

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

2022年 2021年

本年比上年

增减

2020年营业收入（元）12,260,290,469.99 13,532,557,657.25 -9.40% 12,841,679,568.72归属于上市公司股东的净利润（元）

444,475,666.02 101,086,643.60 339.70% 125,503,753.72归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

32,229,345.99 36,977,224.26 -12.84% 43,095,689.92经营活动产生的现金流量净额（元）

-738,518,658.49 240,213,213.52 -407.44% 1,096,361,129.28基本每股收益（元/股）

0.1688 0.0384 339.58% 0.0477稀释每股收益（元/股）

0.1688 0.0384 339.58% 0.0477加权平均净资产收益率

12.21% 3.00% 9.21% 3.87%

2022年末 2021年末

本年末比上

年末增减

2020年末总资产（元）9,149,758,633.36 9,359,889,356.84 -2.25% 9,172,015,149.61归属于上市公司股东的净资产（元）

3,863,148,321.27 3,418,813,143.63 13.00% 3,317,679,892.88公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入2,812,483,534.53 2,818,032,568.01 3,423,972,447.04 3,205,801,920.41归属于上市公司股东的净利润

115,251,288.22 479,647,608.83 68,315,989.72 -218,739,220.75归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

79,479,364.50 85,092,008.33 57,402,870.53 -189,744,897.37经营活动产生的现金流量净额

30,132,613.90 -174,851,237.84 -88,418,993.89 -505,381,040.66

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元项目 2022年金额 2021年金额 2020年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-2,383,453.63 -13,742,726.46 -15,023,982.95

主要系公司子公司燊乾矿业固定资产报废影响所致计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

28,086,831.25 39,863,812.61 25,363,677.04

主要系公司取得的政府补助计入当期损益所致

委托他人投资或管理资产的损益

457.51

主要系公司购买理财产品产生收益影响所致

债务重组损益39,764,893.89 64,279,355.65 28,852,601.31

主要系原控股股东以公司及控股子公司上海五天名义违规对外担保、公司对同孚实业担保及原经营债务和解转回影响所致

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

-41,226,625.29 47,767,545.35 -89,823,262.15

主要系林氏家族以公司及控股子公司上海五天名义违规对外担保计提利息及投资诉讼计提影响所致除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

-363,887.70 13,426,330.85 12,511,622.26

主要系出售交易性金融资产影响所致

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

22,370,000.00 37,915,000.00 9,500,166.91

主要系上海五天投资性房地产公允价值变动影响所致除上述各项之外的其他营业外收入和支出

35,331,484.19 -446,468.87 -20,158,054.72

主要系收到经济补偿影响所致其他符合非经常性损益定义的损益项目

370,386,570.13 -99,132,483.94 126,239,996.65

主要系应收林氏家族款项的坏账准备本年转回影响所致

减：所得税影响额

23,028,467.79 14,559,602.29 664,497.58

少数股东权益影响额（税后）

16,691,482.53 11,261,343.56 -5,609,797.03

合计412,246,320.03 64,109,419.34 82,408,063.80--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求医药中间体是指原料药合成工艺过程中的关键原料。医药制剂产品的合成依赖于高质量的医药中间体与原料药，原料药的纯度与杂质直接影响药物的质量，因此医药中间体与原料药产品质量与生产技术的提高已经成为促进医药制药业发展的重要推动力。通过几十年发展，我国医药生产所需的化工原料和中间体基本能够配套，只有少部分需要进口，原料药行业已经形成了比较完备的工业体系，且具有规模大、成本低、产量高的特点。

近年来，随着专利到期的专利药品品种数量不断增多，仿制药的品种与数量也迅速上升，为原料药市场带来了巨大的市场机遇，原料药的产量不断增长。根据中研普华研究院《2023-2028年中国原料药行业发展分析与投资研究咨询报告》提到，2022年全球原料药市场规模达到1,859亿美元，同比增长约5%。而我国是全球主要的原料药生产国与出口国之一，原料药出口规模接近全球原料药市场份额的28%左右。近年来国际需求量较高，叠加海运、储存等成本的上涨，部分拉动了中间体及原料药均价和出口额的总体上升。2022年我国原料药出口额为517.86亿美元，同比增长24.04%；原料药出口量1,193.98万吨，同比增长8.74%。印度、美国稳居我国原料药出口的两大市场，对其出口同比分别增长

7.54%与8.74%（数据来源：中国医药保健品进出口商会）。我国为数不少的原料药和中

间体品种在全球市场占有相当份额，具备市场议价能力。其中大部分维生素的产量位居世界前列。

近年来中国原料药在全球制药产业中的地位进一步凸显，但也让世界各国开始更加重视自身原料药供应的安全性和稳定性，越来越多的药企开始考虑原料药生产的回归问题，而产业布局的变化是一个长期的过程，原料药的生产优势依然集中在中国等新兴国家。在我国医药行业整体产业升级转型的大背景下，基于国内外医疗保健、畜牧养殖等行业对化学原料药的需求保持持续增长，医药中间体和原料药企业在稳定增长的情况下，正在不断优化产品结构，进一步提升竞争优势。

公司全资子公司能特科技是专业研发、生产、销售医药中间体的高新技术企业，拥有极强的研发能力和优秀人才团队。能特科技优秀的合成工艺开发能力与大规模生产的精细化管理能力的完美结合，已经形成了以孟鲁司特钠中间体和瑞舒伐他汀系列中间体为主导

产品的医药中间体系列，在全球市场始终保持较强的竞争地位。能特科技与荷兰DSM（帝斯曼）就维生素E及其中间体业务组建合资公司益曼特，实现与国际营养品供应商皇家帝斯曼的长期合作，有利于公司维生素E产品扩展全球销售、提高安全生产管理水平、增强品牌效应。为延伸产业链，能特科技与与天津药物研究院有限公司合作，共同建设原料药产业化基地，实现中间体到原料药的产业布局。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求主要原材料的采购模式

单位：元主要原材料 采购模式

采购额占采购

总额的比例

结算方式是否发生重大变化

上半年平均价格（元/KG）

下半年平均价格（元/KG）

原料1 直接采购

26.10%

否

20.78 24.28

原料2 直接采购

7.50%

否

10.65 7.94

原料3 直接采购

3.02%

否

1.40 1.59

原料4 直接采购

1.58%

否

2.56 2.44

原料5 直接采购

1.27%

否

109.73 111.17

能源采购价格占生产总成本30%以上

□适用 ?不适用

主要产品生产技术情况主要产品

生产技术所处的

阶段

核心技术人员情

况

专利技术 产品研发优势孟鲁司特钠中间体MK5

工业化应用 本公司技术团队

完善的产品生产链，长期稳定的技术团队，先进的研发设备设施。瑞舒伐他汀中间体R-1

工业化应用 本公司技术团队

一种瑞舒伐他汀钙的高级中间体R-1的合成

完善的产品生产链，长期稳定的技术团队，先进的研发设备设施。异植物醇 工业化应用 本公司技术团队

工艺技术获得湖北省科技进步一

全球首次工业化运用的生产技

等奖 术。主要产品的产能情况

主要产品 设计产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况医药中间体系列产品

370t/a 87.00%无 已完成投资维生素中间体产品

12000t/a 95.00%无 已完成投资主要化工园区的产品种类情况

主要化工园区 产品种类荆州经济技术开发区化工园区

液碱、氯气、次氯酸钠、三氯化磷、乙酰甲胺磷、苯酐、甲醛、农药及医药系列中间体

报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况?适用 □不适用报告期内，能特科技进行了年产80吨卡龙酸酐的立项，取得了该项目的环境影响报告书批复。报告期内上市公司出现非正常停产情形

□适用 ?不适用

相关批复、许可、资质及有效期的情况?适用 □不适用序号 资质名称 有效期 证书持有人

续期条件是否满足1 排污许可证2022.07.28-2027.07.27能特科技 未届满2 危险化学品经营许可证2021.08.04-2024.03.11能特科技 未届满

从事石油加工、石油贸易行业

□是 ?否

从事化肥行业

□是 ?否

从事农药行业

□是 ?否

从事氯碱、纯碱行业

□是 ?否

三、核心竞争力分析

公司下属全资子公司能特科技和塑米信息分别在医药化工和塑贸电商领域极具行业竞争力。

1、行业地位

在医药化工领域，维生素E是全球市场容量最大的维生素类产品之一，被广泛应用于临床、医药、食品、饲料、保健品和化妆品等行业。全资子公司能特科技开发出的生物基法尼烯合成异植物醇的创新工艺颠覆了国外垄断数十年的化学全合成技术。能特科技与全球营养保健品行业领军企业荷兰DSM（帝斯曼）集团就维生素E及其中间体业务组建合资公司益曼特，能特科技持有益曼特25%股权，并享有对益曼特和石首能特的净利润在扣除DSM经销、推广和销售服务费用以及对供应商的分成等后50%的利润分成。双方充分发挥各自优势、互利共赢，共同做好维生素E产品，为公司业绩稳步增长奠定了扎实基础。能特科技已成为了生产维生素E中间体的领军企业。

在塑贸电商领域，全资子公司塑米信息拥有创新模式的“塑米城”供应链电商B2B平台，有别于一般的塑料信息网站及第三方电子商务平台。现任公司副董事长，塑米信息创始人邓海雄先生是塑料原料贸易行业中民营企业的领军人物之一，拥有20多年塑料原料的行业经验，其创始团队兼具互联网行业及塑贸行业经验，以“互联网+传统行业”商业模式，深度结合并优化传统塑贸交易的各个流转环节，真正实现传统贸易电子商务化。目前塑米城已经发展成为我国塑料行业影响力最大的供应链电商平台之一。

2、技术研发实力

能特科技拥有极强的研发能力和优秀人才团队。现任公司董事长、大股东陈烈权先生是享受国务院特殊津贴的专家、正教授级高级工程师，拥有几十年的化工行业精细化管理经验。能特科技优秀的合成工艺开发能力与大规模生产的精细化管理能力的完美结合，形成了核心竞争力，使得主要产品在市场上有较大的质量与成本优势，生产过程也更加绿色环保。

塑米信息电商团队拥有丰富的互联网从业经验，根据塑贸行业特点及客户反馈不断升级与优化系统，为塑料产业生态圈提供多品种、全链条、一站式的供应链服务。目前，“塑米城”积累的软件包括电子商务软件、移动电子商务云平台软件、客户保护软件、产品管理软件、报价软件及api开放平台等。

四、主营业务分析

1、概述

截至2022年12月31日，公司总资产91.50亿元，净资产38.63亿元；2022年度，公司实现营业收入122.60亿元，同比下降9.40%；归属于上市公司普通股股东的净利润4.44亿元，同比上升339.70%，主要系子公司能特科技及合营企业益曼特经营业绩增加，以及与债权人（原控股股东违规行为等导致的债务）和解增加利润综合影响所致。

（1）医药中间体、维生素E业务板块

报告期内，在医药行业整体产业升级转型的大背景下，公司全资子公司能特科技继续对主导产品孟鲁司特钠中间体和瑞舒伐他汀中间体生产链进行强链、补链、延链，进一步完善产业链的自我配套；持续研发、培育新的医药中间体品种，丰富公司产品结构，形成多品种发展的格局公司；强化安全生产、环境保护工作，通过原厂区的整改搬迁，提质增效，建成高标准医药中间体产业基地，投入试生产并实现达产达标；不断拓展、储备新品种，持续打造企业核心竞争力。

①维生素E智能升级改造完成初步目标，生产线全面达产达标稳步运行

自2019年9月，能特科技与荷兰DSM（帝斯曼）的合资公司益曼特按照DSM规定的标准进行停产升级改造，至2020年10月，维生素E业务板块按序恢复开车，至2021年，经过不断的投入优化，生产线已全面达产达标，2022年稳步运行并实现盈利，同比实现较大幅度的增长。本次维生素E业务的重组营运，成功打造了全产品生产线，形成目前全球同行中自我配套最完整的产业链。

②完成年产900吨高级医药中间体搬迁项目，试生产并达产达标稳定运行

根据湖北省人民政府《关于印发沿江化工企业关改搬转等湖北长江大保护十大标志性战役相关工作方案的通知》《湖北省危险化学品生产企业搬迁改造实施方案》，能特科技位于荆州开发区东方大道的厂区被列入《湖北省沿江化工企业关改搬转任务清单》，公司将此既作为一项重大政治任务，又以此为契机，历时三年对老厂区医药中间体业务板块实施整体搬迁，投资8亿完成年产900吨高级医药中间体生产基地的投资建设，2022年上半年试生产并达产达标。能特科技通过技术创新，结合先进装备和信息技术的运用完成升级改造，并做到生产无缝对接，确保不出现停产，实现了产能搬大、工厂搬绿、工艺搬优，更好地提高公司的核心竞争力和客户满意度，进一步提升企业形象。

能特科技入驻新厂区所在园区后，利用自身高质发展和能源、产业上下游配套优势，积极推动园区内企业的集约协同发展，相互提升竞争力。

③强强联合，共建高标准原料药产业化基地，已完成第一期项目主体工程

为延伸产业链，实现中间体到原料药的产业布局，能特科技与招商局集团旗下成员现代研发型制药企业天津药物研究院有限公司合资共建天科制药，充分发挥双方在技术、资源、人才和产业等方面的优势，共同建设符合国家GMP要求、达到欧盟和美国FDA标准的原料药产业化基地。目前该原料药项目的第一期项目主体工程已经完成，2022年上半年已投入试生产。产业链的延伸有助于进一步增强综合竞争力，给企业的盈利能力和持续经营能力增添新的动力。

（2）塑贸电商业务板块

公司之全资子公司上海塑米具备多年行业经验和管理能力，构建了“塑米城”（sumibuy.com）—塑料原料供应链电商B2B平台，成为业内垂直类供应链电商平台的领军者。公司依托塑料直营业务，在专注细分塑料原料的基础上，不断开拓区域市场、丰富产品类目，拓宽产业服务范围等，同时对平台持续进行系统深度开发应用，将其打造成一个以“互联网+产业+供应链金融”于一体的B2B产业贸易生态圈。

报告期内，上海塑米紧紧围绕既定的发展规划和工作计划，在严峻的宏观经济形势下，抓住市场发展机遇，不断拓展业务，实现业务的有序开展，一直行业中保持龙头地位，竞争优势明显。

①注重产业提升，再迈业务发展新台阶

上海塑米作为塑料大宗商品的B2B企业，其最终的用户是与塑料原料有关的制造型企业。近年来全国制造型企业虽有所复苏，但形势仍不乐观，在一定程度上增加了公司业务规模发展的难度，压缩了经营的利润空间。为此，上海塑米及时调整经营策略，一方面紧跟国内石化厂的新产、扩产，加大对石化企业和煤化企业的拓展力度，增加与石油炼化和煤化工的采购量，同时，跟进国际经济形势，灵活调整与国外采购商的合作，确保进口商品的及时、有序供应；另一方面，通过一手抓贸易商的稳固、一手抓终端生产型企业的开拓，多渠道继续对客户市场进行营销拓展，实现老客户不流失，中小型生产企业不断落地。通过努力，塑米城平台的注册客户继续保持稳步增长，为上海塑米的稳步发展奠定坚实的客户基础。

②注重科技创新，进一步优化升级B2B平台

报告期内，塑米信息根据塑贸行业特点及客户反馈不断调试和优化系统，平台已经具备交易数据留存与分析功能，大数据分析处理技术能够为经营决策的制定提供科学依据。目前，“塑米城”积累的软件包括电子商务软件、移动电子商务云平台软件、客户保护软件、产品管理软件、报价软件及api开放平台等。通过集中力量进行技术攻关，公司推出“塑米城3.0”版本，无论从技术还是业务构造方面都是对原来平台质的提升，实现了客户在平台上从下单、签订合同、收付款、交货、发票及供应链金融的一条龙服务，并与内部ERP系统数据无缝对接，在提升客户服务体验的同时，进一步完善和提高内部控制水平，从而更好地提高公司核心竞争力和客户满意度，提升企业形象。

③优化产业布局，拓展区域市场，加强区域协同

上海塑米通过近几年的行业深耕，已完成华东总部中心（上海）、华南总部中心（汕头）、西南总部中心（成都）、香港公司等区域的布局和市场拓展，进一步加强区域协同，从而带动公司业绩的增长。为拓展华中地区业务，上海塑米在荆州设立了塑米科技（湖北）有限公司，2022年下半年正式开展业务，力争将塑米科技（湖北）有限公司打造为公司新的业务增长点。

（3）投资性房地产业务与黄金采矿等其他业务板块

公司控股子公司上海五天的“中国梦谷——上海西虹桥文化创意产业园”充分利用所处虹桥商务港上海国际贸易中心承载区的优势，不断转型升级。为降低上海五天的亏损，公司将园区整体出租，提高上海五天的物业使用效率，增强其自负盈亏能力。公司全资子公司燊乾矿业拥有的采矿许可证已完成到期更新手续，已重新取得中华人民共和国国土资源主管部门颁发的采矿许可证。

公司拟采用现金交易方式出售非核心主业的资产，包括但不限于上海五天在上海市青浦区所拥有的房地产资产、以及燊乾矿业所拥有的金矿资产等，从而更好的优化资产结构，盘活公司存量资产，降低资产负债率，提高资产运营及资金使用效率，减少因资金压力给公司生产经营造成的负面影响。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

单位：元

2022年 2021年 同比增减

金额

占营业收入比重

金额

占营业收入比重营业收入合计12,260,290,469.99100% 13,532,557,657.25 100% -9.40%分行业医药化工 1,020,111,225.06 8.32% 861,026,723.37 6.36% 18.48%贸易业务 11,195,249,267.18 91.31% 12,619,586,362.55 93.25% -11.29%园区经营 29,351,236.37 0.24% 33,248,821.32 0.25% -11.72%让售材料 10,942,424.41 0.09% 980,162.00 0.01% 1,016.39%融资租赁 4,636,316.97 0.04% 16,632,661.80 0.12% -72.13%矿业收入 1,082,926.21 0.01% -100.00%分产品医药中间体 1,020,111,225.06 8.32% 861,026,723.37 6.36% 18.48%塑料原材料 11,195,249,267.18 91.31% 12,619,586,362.55 93.25% -11.29%租金物业 29,351,236.37 0.24% 33,248,821.32 0.25% -11.72%让售材料 10,942,424.41 0.09% 980,162.00 0.01% 1,016.39%融资租赁 4,636,316.97 0.04% 16,632,661.80 0.12% -72.13%黄金开采 1,082,926.21 0.01% -100.00%分地区境内 11,865,874,968.50 96.78% 13,132,478,641.59 97.04% -9.64%境外 394,415,501.49 3.22% 400,079,015.66 2.96% -1.42%分销售模式直销 12,260,290,469.99 100.00% 13,532,557,657.25 100.00% -9.40%

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

?适用 □不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年同

期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同期增减分行业贸易业务 11,195,249,267.18 11,144,025,740.38 0.46% -11.29% -11.29% -0.01%医药化工 1,020,111,225.06 744,681,180.09 27.00% 18.48% 44.91% -13.32%分产品塑料原料等化工产品

11,195,249,267.18 11,144,025,740.38 0.46% -11.29% -11.29% -0.01%

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年同

期增减

营业成本比上年同

期增减

毛利率比上年同期

增减医药中间体 1,020,111,225.06 744,681,180.09 27.00% 18.48% 44.91% -13.32%分地区境内 11,865,874,968.50 11,654,918,937.54 1.78% -9.64% -9.47% -0.23%境外 394,415,501.49 242,265,421.21 38.58% -1.42% 20.22% -11.05%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

产品名称

产量（单位：

吨）

销量（单位：

吨）

收入实现情况（单位：元）

报告期内的售

价走势

变动原因VE中间体 10,544 10,545 574,445,067.18 同比向上 原料价格上涨医药中间体 325 326 422,588,345.13 同比向下 市场汇率波动其他中间体 11,134 11,125 23,077,812.75 同比向上 原料价格上涨

境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上

□是 ?否

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类 项目 单位 2022年 2021年 同比增减VE中间体

销售量吨10,545 7,937 32.86%生产量吨10,544 4,374 141.06%库存量吨1 2 -50.00%医药中间体

销售量吨326 287 13.59%生产量吨325 232 40.09%库存量吨51 52 -1.92%其他中间体

销售量吨11,125 4,390 153.42%生产量吨11,134 4,436 150.99%库存量吨88 79 11.39%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用

VE中间体及其他中间体销量及产量提升，主要原因系市场需求增加，产能充分释放所致。

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

单位：元行业分类 项目

2022年 2021年

同比增减金额

占营业成

本比重

金额

占营业成

本比重医药化工 医药中间体 744,681,180.09 6.26% 513,883,650.37 3.93% 44.91%贸易业务

大宗商品贸易业务

11,144,025,740.38 93.67% 12,558,981,703.83 95.99% -11.27%园区经营 租金物业6,870,794.74 0.06% 7,475,799.33 0.06% -8.09%让售材料 辅助材料1,505,442.22 0.01% 1,022,280.30 0.01% 47.26%融资租赁 融资租赁101,201.32 0.00% 7,861.44 0.00% 1,187.31%矿业收入 黄金开采2,103,679.00 0.01% -100.00%

说明产品类别 报告期间 原材料 燃料及动力 直接人工 包装费 制造费用 合计医药中间体

2021 69.09% 7.33% 6.68% 0.00% 16.90% 100.00%2022 76.45% 6.02% 4.95% 0.00% 12.58% 100.00%

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

本年度新设子公司塑米（荆州）数字科技有限公司，截止2022年12月31日，该公司注册资本500万元，实收资本70万元，持股比例100%。

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）2,119,508,797.81前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例

17.30%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

4.66%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

益曼特健康产业（荆州）有限公司 570,803,301.41 4.66%

广东金丰盈农业生产资料有限公司 472,088,850.06 3.85%

广东亨霖石化有限公司 413,028,955.16 3.37%

汕头市铭鑫塑胶有限公司 362,560,473.50 2.96%

广东新嘉源塑胶有限公司 301,027,217.68 2.46%合计 --2,119,508,797.81 17.30%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）3,671,569,874.47前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例

28.54%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前5名供应商资料序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

辽阳康顺智能科技有限公司佛山分公司 1,007,371,921.05 7.83%

中国石化化工销售有限公司汕头经营部 918,514,931.60 7.14%

广东大鑫塑胶有限公司 665,384,735.31 5.17%

广东亿鑫塑胶有限公司 551,995,688.94 4.29%

汕头市金丰达贸易有限公司 528,302,597.57 4.11%合计 --3,671,569,874.47 28.54%主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

2022年 2021年 同比增减 重大变动说明销售费用22,588,587.14 34,406,130.50 -34.35%

主要系报关费、代理费用减少影响所致管理费用89,355,696.50 100,313,631.23 -10.92%财务费用10,036,565.05 -33,738,545.39 -129.75%

主要系银行借款利息支出增加，利息收入减少综合影响所致研发费用77,937,187.20 63,863,006.18 22.04%

4、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标

预计对公司未来发

展的影响RD11、RD12、RD57、RD58、RD59、RD60

调整产品结构，提高资产利用效率，丰富公司产品结构，拓展产品销售市场，提高市场占有率，提升公司整体盈利能力和抗风险能力

按计划推进

研发出新的医药中间体，并配套先进的生产工艺。

获得较为稳定的收入与利润，增强现有核心产品的市场竞争力，促进产能释放，并增加新的销售收入和利润增长点

公司研发人员情况

2022年 2021年 变动比例研发人员数量（人）217 237 -8.44%研发人员数量占比

21.88% 24.69% -2.81%研发人员学历结构本科23 25 -8.00%硕士2 1 100.00%研发人员年龄构成30岁以下16 33 -51.52%30~40岁52 77 -32.47%

公司研发投入情况

2022年 2021年 变动比例研发投入金额（元）77,937,187.20 63,863,006.18 22.04%研发投入占营业收入比例

0.64% 0.47% 0.17%研发投入资本化的金额（元）

0.00 0.00 0.00%资本化研发投入占研发投入的比例

0.00% 0.00% 0.00%公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元项目 2022年 2021年 同比增减经营活动现金流入小计 13,971,258,238.91 15,329,315,489.21 -8.86%经营活动现金流出小计 14,709,776,897.40 15,089,102,275.69 -2.51%经营活动产生的现金流量净额

-738,518,658.49 240,213,213.52 -407.44%投资活动现金流入小计20,810,192.02 104,202,046.44 -80.03%投资活动现金流出小计158,056,583.75 352,896,503.36 -55.21%投资活动产生的现金流量净额

-137,246,391.73 -248,694,456.92 -44.81%筹资活动现金流入小计2,855,528,575.56 1,105,810,679.13 158.23%筹资活动现金流出小计1,955,195,039.81 1,012,429,792.53 93.12%筹资活动产生的现金流量净额

900,333,535.75 93,380,886.60 864.15%现金及现金等价物净增加额

22,832,660.89 92,042,014.94 -75.19%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额本期同比减少了407.44%，主要系对银行承兑汇票

保证金的支出增加影响所致；

（2）投资活动产生的现金流量净额本期同比增加了44.81%，主要系对本期实物资产

投资减少影响所致；

（3）筹资活动产生的现金流量净额本期同比增加了864.15%，主要系银行融资增加及

大额存单到期赎回影响所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净流量-73,851.87万元，本年度归母净利润44,447.57万元，差异主要系银行承兑汇票保证金的支出增加，投资收益及债务和解增加利润综合影响所致。

五、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性投资收益160,918,878.43 31.76%

主要系合营企业投资收益1.2亿及原控股股东违规对外担保和解收益、原经营债务和解收益

否

公允价值变动损益22,370,000.00 4.42%

主要系上海五天投资性房地产公允价值变动

否资产减值-207,575,509.98 -40.97%

主要系商誉及固定资产减值

否营业外收入40,403,076.07 7.97% 主要系担保转回 否营业外支出47,448,058.04 9.36%

主要系投资者诉讼预计赔偿支出及原控股股东违规担保预计赔偿计提利息

否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2022年末 2022年初

比重增减

重大变动说

明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例

货币资金1,001,472,432.92 10.95% 304,289,276.13 3.25% 7.70%

主要系报告期内塑米信息用于开具银行承兑汇票的保证金金额大幅增加所致应收账款 461,821,484.56 5.05% 352,674,282.74 3.77% 1.28%

主要系报告期内塑米信息应收账款增加所致存货1,661,796,143.92 18.16% 1,270,570,248.77 13.57% 4.59%

主要系报告期内发出商品增加所致投资性房地产601,720,000.00 6.58% 579,350,000.00 6.19% 0.39%长期股权投资557,618,425.56 6.09% 437,600,014.73 4.68% 1.41%固定资产1,214,012,701.83 13.27% 1,188,906,828.90 12.70% 0.57%在建工程7,177,647.51 0.08% 121,322,527.56 1.30% -1.22%

主要系报告期内能特科技在建工程结转固定资产所致

使用权资产6,546,840.88 0.07% 8,189,818.01 0.09% -0.02%短期借款719,330,901.69 7.86% 448,839,716.49 4.80% 3.06%

主要系报告期内对外融资借款增加所致合同负债92,773,645.23 1.01% 157,433,851.46 1.68% -0.67%

长期借款905,196,600.10 9.89% 622,209,967.85 6.65% 3.24%

主要系报告期内能特科技新增进出口银行湖北省分行长期借款所致租赁负债19,022,418.23 0.21% 21,220,851.75 0.23% -0.02%境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：万元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值

本期购买金额

本期出售金额

其他变动

期末数金融资产

1.交易性金融资

产（不含衍生金融资产）

2.衍生金融资产

3.其他债权投资

4.其他权益工具

投资

35.98

-65.39

34.61

金融资产小计 35.98

-65.39

34.61

投资性房地产57,935.00 2,237.00 28,298.01

60,172.00生产性生物资产

其他

上述合计 57,970.98 2,237.00 28,232.62

60,206.61金融负债 0.00

0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

（1）公司控股子公司上海五天部分房产被查封（含轮候查封）情况

因公司原控股股东违规事项，公司控股子公司上海五天的部分房产被查封（含轮候查封），被查封的房产（含轮候查封）的账面净值60,172.00万元，占公司2022年12月31日经审计净资产386,314.83万元的15.58%，占公司2022年12月31日经审计总资产914,975.86万元的6.58%。上海五天被司法查封的房产资产未被限制正常使用，目前对公司及上海五天日常生产经营未产生实质性影响，且暂无被司法拍卖的风险。公司将积极协调，妥善处理上述房产被轮候查封事宜，依法采取措施保护公司的合法权益，同时，根据事件的进展情况按照法律、法规及时履行相应的信息披露义务。

（2）公司持有子公司股权被冻结情况

因公司原控股股东违规事项及同孚实业私募债项目出现到期未兑付引发的相关诉讼案件导致公司持有子公司上海五天、能特科技、塑米信息、上海天鼠、燊乾矿业的股权被冻结。目前对公司正常的生产经营也未产生实质性影响，且公司被冻结的子公司股权暂无被司法拍卖的风险，暂不会导致公司对上述子公司股权的所有权发生变更。公司将积极协调，妥善处理上述股权冻结事宜，依法采取措施保护公司的合法权益。

（3）公司回购专用证券账户股票被司法冻结情况

因公司原控股股东在未履行公司内部审批决策程序以公司及控股子公司名义开具商业承兑汇票、对外担保、对外借款等违规事项，以及未能及时解决前述违规事项导致债权人通过法律途径提诉讼并申请财产保全，冻结公司回购专用证券账户的1,255,800股股票，公司将依法采取措施保护公司的合法权益。

（4）公司及子公司银行账户被司法冻结情况

截至报告期末，因公司原控股股东违规事项及同孚实业私募债项目出现到期未兑付引发的相关诉讼案件导致公司及控股子公司共有5个银行账户被司法冻结，其中1个基本存款账户、4个一般结算账户；实际被法院司法冻结金额为336,088.46元，占公司最近一期经审计净资产的0.01%，被司法冻结金额占最近一期货币资金的0.03%。目前，被司法冻结账户未涉及公司核心主体经营账户，公司核心子公司和核心业务均未受影响，仍正常运行。公司将依法采取措施保护公司的合法权益。

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用 ?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

?适用 □不适用

单位：元被投资公司名

称主要业务

投资方式

投资金额

持股比例

资金来源

合作

方

投资期限

产品类型

截至资产负债表日的进展情

况

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）

塑米（荆州）数字科技有限公司

软件和信息技术服务业

新设

5,000,00

0.00

100.

00%

自有

不适用

不适用

股权

已设立

0.00

否

合计

-- --

5,000,00

0.00

-- -- -- -- -- -- 0.00

0.00

-- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元公司名称

公司类型

主要业务

注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润

净利润能特科技

子公司

医药化工

22,000.00 429,679.51

211,925.78

107,547.58

31,058.71

31,537.46

上海塑米

子公司

贸易业务

22,564.00 436,494.34

170,382.07

1,126,572.50

10,233.94

9,789.21

益曼特

参股公司

医药化工

10,000.00 194,172.85

93,625.78

173,820.89

48,491.05

36,452.83

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称

报告期内取得和处置子公司

方式

对整体生产经营和业绩的影

响塑米（荆州）数字科技有限公司

设立

推动相关业务的发展，增强公司在相关领域的综合竞争力，符合公司的发展战略。主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

2023年，公司将继续以优化产业布局、全面深化改革为着力点，实现变革创新、提质增效。通过完善内控制度，强化内部管理，持续提升企业运营效率和核心竞争力，进一步巩固和提升公司经营业绩。努力抢抓机遇，对主营业务和经营战略进行调整和改变，增强

上市公司的持续盈利能力和综合竞争实力，促进上市公司的发展，最大限度地保护全体股东特别是中小股东的利益。

1、始终坚持做大做强公司现有的主营业务，用好公司的品牌优势。

子公司能特科技未来发展方向的三个方面：（1）充分利用公司现有技术储备优势，强化产业布局；（2）加强与国内外知名企业和科研院校的技术交流合作，加大新产品、新工艺和节能环保方面的研发投入，坚持工艺创新、技术创新，提高工艺水平及资源综合利用水平，有效的降低成本，提升产品竞争力；（3）不断探索营销创新、市场创新，不断发掘新的客户群体和应用领域，持续加大对国外国内市场开发力度，根据生产成本的变化及时调整公司产品结构和销售政策，增强对市场的把控力度。

子公司塑米信息运营的塑米平台未来重点发展的三个方面：（1）深耕塑化行业的电商服务，延伸服务链条；（2）以塑化为基础，拓宽产业服务范围，增加平台的服务规模；

（3）顺应IT新技术的发展，做好AI技术与平台应用的有机结合，提升平台服务的智能

化，解决客户服务痛点。

综合来说，公司在稳固现有主营业务的同时进一步增强公司在相关领域的综合竞争力，提升公司的盈利能力和持续经营的稳定性，增强公司抗风险能力。

2、公司拟采用现金交易方式出售非核心主业的资产，包括但不限于上海五天在上海

市青浦区所拥有的房地产资产、以及燊乾矿业所拥有的金矿资产等，从而更好的优化资产结构，盘活公司存量资产，降低资产负债率，提高资产运营及资金使用效率，减少因资金压力给公司生产经营造成的负面影响。

3、全面提升安全环保管理水平，做好员工安全生产培训教育工作，强化员工安全环保意识，提升员工应急处置能力，始终坚守安全环保底线，牢固树立安全环保理念。持续的优化提升现有工艺技术水平、装备自动化水平、安全生产水平、环境治理水平，重点强化生产用能管理，加强重点环节的节能减排工作等。持续务实开展隐患排查整治、整改工作，确保生产安全稳定运行，保障企业稳定健康发展。

4、由于公司原控股股东以公司及控股子公司上海五天名义开具商业承兑汇票、对外

担保、对外借款等违规事项，根据深圳证券交易所《股票上市规则（2018年修订）》第

13.3.1条、第13.3.2条的规定，公司股票自2018年10月16日开市起被实行其他风险警示。

公司及聘请的律师团队积极有序应对因公司原控股股东的违规行为引发的纠纷及诉讼等相关事项，目前已妥善解决绝大部分原告债权人与公司的诉讼案件，争取早日达到条件并向

深交所申请撤销其他风险警示。公司将采取司法等各种措施敦促、追索原控股股东“还占”，在市场化和法制化的大背景下推进资金占用问题的解决，维护公司和全体股东权益。

5、抓好人才储备，实施人才强企战略。公司规模的不断扩大和经营领域的逐步扩张

都对人才储备提出了更高的要求。公司将一手抓培养，继续积极需求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，充分挖掘员工潜力，引领员工不断成长，鼓励和倡导全体员工共享企业发展成果。一手抓引进，围绕我们的发展目标，不断拓宽人才招聘渠道，多方面吸引高素质人才，让人才为公司所用。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用 ?不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规的要求，促进股东大会、董事会、监事会及管理层形成规范、科学的经营决策机制，充分保护投资者权益，特别是中小投资者权益，强化规范运作。报告期内，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求；公司董事、监事及高级管理人员严格按照相关法律法规及公司内部规章管理制度要求履行各自的权利和义务，保障公司信息披露透明，依法运作、诚实守信。

1、关于股东与股东大会

公司严格遵守法律法规，股东大会的召集、召开程序符合《公司法》《证券法》《上市公司股东大会规则》《公司股东大会议事规则》《公司章程》等法律法规的规定和要求，并聘请见证律师对股东大会的合法性出具法律意见书。报告期内，公司均采取现场会议与网络投票相结合的方式召开股东大会，尽可能为股东参加股东大会提供便利，确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。在涉及关联交易事项表决时，关联股东均进行了回避。

2、关于公司与大股东的关系

公司大股东依法行使其权利，并承担相应义务，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

3、关于董事和董事会

报告期内，公司董事会的人数及人员构成符合相关法律法规和《公司章程》的要求。公司严格规范董事会的召集、召开和表决，公司全体董事能够勤勉、尽责地履行义务和责任，认真出席董事会、列席股东大会，并积极参加证券监管机构组织的相关培训，提高规范运作水平。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、预算委员会五个专门委员会，在促进公司科学决策、规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。

4、关于监事和监事会

报告期内，公司监事会的人数和人员构成符合相关法律法规和《公司章程》的要求。公司严格规范监事会的召集、召开和表决程序，公司监事勤勉尽责，对公司重大事项、关联交易，公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，有效维护了公司及股东的合法权益。同时，公司全体监事积极参加深圳证券交易所和福建省证监局组织的相关知识培训，熟悉有关法律法规，不断提高其履职能力。

5、关于绩效评价与激励约束机制

报告期内，随着公司的发展，公司进一步健全、完善公正、透明的董事、监事及高级管理人员绩效评价体系和激励约束机制，对董事、监事及高级管理人员的聘任公开、透明，绩效评价公正、公平。符合有关法律法规和《公司章程》的规定。

6、关于相关利益者

公司高度重视社会责任，关注福利、环保等社会公益事业，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者沟通和交流，以实现公司、股东、员工、客户、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、稳健发展。

7、关于信息披露与透明度

为保证信息披露的真实、准确、完整、及时，公司严格按照中国证监会和深交所的有关法律法规制定了《信息披露制度》，对信息披露范围、信息保密等事项进行详细规定。公司董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为信息披露工作主要责任人，并负责管理信息披露事务。报告期内，公司所有披露的定期报告和各类临时公告均严格按照相关规定，履行了严格的审议程序，并在规定时限内发布了相关公告，确保了信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假性记载、误导性陈述和重大遗漏，使投资者能够及时、准确地获得公司信息，进一步提高公司信息披露质量和透明度，不存在应披露未披露事项。

8、关于投资者关系管理

公司董事会秘书是公司投资者关系活动的负责人，严格按照监管部门颁布的制度法规和公司制定的《投资者关系管理制度》等有关规定，认真做好投资者关系管理。公司建立了畅通的沟通渠道，如投资者专线、投资者关系互动平台、业绩说明会等多形式的沟通渠道，在不违反中国证监会、深交所和公司信息披露制度等规定的前提下，客观、真实、完整地介绍公司经营情况，与投资者进行及时良好的沟通，提高投资者对公司的认同度，树立公司良好形象。

9、内部审计制度

公司建立了内部审计制度，设置内部审计部门，并配置专职审计人员，在董事会审计委员会的直接领导下，按照内部审计相关法规、上市公司监管要求、公司管理要求等，独立行使内部审计、监督职权，并向审计委员会报告工作。内部审计部门负责对公司各单位内部控制建设与实施情况进行检查和评估，对监督过程中发现的内部控制缺陷及时跟踪整改，确保内部控制制度的有效实施，提升公司规范运作水平，切实保障股东的合法权益。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面

的独立情况

公司能够严格按照《公司法》和《公司章程》的要求规范运作，具有独立的业务与自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人相互独立；董事、监事及高级管理人员、核心技术人员不存在法律禁止的交叉任职现象。

1、人员独立：公司董事、监事均严格按照有关规定选举，履行了合法程序；公司的

人事及工资管理与控股股东完全分开，总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均未在股东单位兼职或领取薪酬；公司在员工管理、社会保障、工资薪酬等方面独立于控股股东和其他关联方。

2、资产独立：公司拥有与其生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，

拥有与生产经营有关的土地、房屋、生产设备以及商标、专利的所有权或使用权，不存在控股股东占用、支配上述资产的情形。

3、财务独立：公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了符合

有关会计制度要求、独立的会计核算体系和财务管理制度。

4、机构独立：公司健全了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，各组织机构

行使各自职权；公司建立了独立的、适应自身发展需要的组织机构，制定了完善的岗位职责和管理制度，各部门按照各自职责独立运作。

5、业务独立：公司已建立了符合现代企业制度的法人治理结构和内部组织结构，在经营管理上独立运作。独立对外开展业务，形成了独立完整的业务体系，具备面向市场的自主经营能力。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议2022年第一次临时股东大会

临时股东大会 23.43%

2022年03月11日

2022年03月12日

《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：

2022-013）2021年度股东大会

年度股东大会 26.39%

2022年05月13日

2022年05月14日

《2021年度股

东大会决议公

告》（公告编

号：2022-042）2022年第二次临时股东大会

临时股东大会 4.33%

2022年06月10日

2022年06月11日

《2022年第二

次临时股东大

会决议公告》

（公告编号：

2022-059）2022年第三次临时股东大会

临时股东大会 33.19%

2022年07月08日

2022年07月09日

《2022年第三

次临时股东大

会决议公告》

（公告编号：

2022-070）2022年第四次临时股东大会

临时股东大会

32.48%

2022年09月23日

2022年09月24日

《2022年第四

次临时股东大

会决议公告》

（公告编号：

2022-099）2022年第五次临时股东大会

临时股东大会 32.14%

2022年11月11日

2022年11月12日

《2022年第五

次临时股东大

会决议公告》

（公告编号：

2022-118）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名 职务

任职状态

性别 年龄

任期起始日期

任期终止日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量（股

）

本期减持股份数量（股）

其他增减变动（股）

期末持股

数（股

）

股份增减变动的原因陈烈权

董事长

现任 男 59

2022年07月08日

307,163,82

75,000,000

232,163,82

协议转让邓海雄

副董事长

现任 男 52

2022年07月08日

7,196,

7,196,

黄浩（4290***5133）

董事、董事会秘书

现任 男 39

2022年07月13日

构旭荣

董事 现任 女 34

2022年07月08日

黄浩（4203****3419）

董事 现任 男 35

2022年07月13日

俞文君

董事 现任 男 45

2022年07月08日

梅平

独立董事

现任 男 62

2022年07月08日

徐前权

独立董事

现任 男 59

2022年07月08日

查燕云

独立董事

现任 女 56

2022年07月08日

陈勇

监事会主席

现任 男 57

2022年07月08日

李波 监事 现任 女 46

2022年07月08日

姓名 职务

任职状态

性别 年龄

任期起始日期

任期终止日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

其他增减变动（股

）

期末持股

数（股

）

股份增减变动的原因郭永生

监事 现任 男 50

2022年07月08日

姚晓琴

总经理

现任 男 48

2022年07月13日

詹驰

财务总监

现任 男 47

2019年04月27日

黄孝杰

董事 离任 男 40

2018年05月11日

2022年07月08日

代继兵

董事 离任 男 51

2018年05月11日

2022年07月08日

曾金泉

董事 离任 男 41

2018年05月11日

2022年07月08日

詹驰 董事 离任 男 47

2018年05月11日

2022年07月08日

夏海平

独立董事

离任 男 59

2018年05月11日

2022年07月08日

洪连鸿

独立董事

离任 男 61

2018年05月11日

2022年07月08日

陈国伟

独立董事

离任 男 61

2018年05月11日

2022年07月08日

涂瑞稳

监事 离任 男 65

2018年05月11日

2022年07月08日

陈春菊

监事 离任 女 35

2018年05月11日

2022年07月08日

姓名 职务

任职状态

性别 年龄

任期起始日期

任期终止日期

期初持股

数（股

）

本期增持股份数量（股

）

本期减持股份数量（股

）

其他增减变动（股）

期末持股数（股）

股份增减变动的原因黄华伦

副总经理

离任 男 47

2022年07月13日

2022年12月31日

合计 -- -- -- -- -- --

314,360,42

75,000,000

239,360,42

--报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否董事会于2022年12月31日收到副总经理黄华伦先生递交的书面辞职报告。黄华伦先生因个人原因申请辞去公司职务。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因黄华伦 副总经理 解聘 2022年12月31日 个人原因詹驰 董事 任期满离任 2022年07月08日黄孝杰 董事 任期满离任 2022年07月08日代继兵 董事 任期满离任 2022年07月08日曾金泉 董事 任期满离任 2022年07月08日夏海平 独立董事 任期满离任 2022年07月08日洪连鸿 独立董事 任期满离任 2022年07月08日陈国伟 独立董事 任期满离任 2022年07月08日涂瑞稳 监事 任期满离任 2022年07月08日陈春菊 监事 任期满离任 2022年07月08日

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（1）董事

①陈烈权先生，男，1963年7月出生，中共党员，正高级工程师，中国国籍，无境外

永久居留权。现任能特科技有限公司党总支书记；1987年至1995年历任石首市化学试剂厂新产品开发部技术员、技术科科长、设备科科长、设计室主任、供销科科长、副厂长；1995年至1997年历任湖北楚源精细化工股份有限公司董事、副总经理、代理总经理；

1997年至2004年历任湖北楚源精细化工集团股份有限公司董事、副总经理、总经理、总工程师；2002年至2003年任湖北鑫慧化工有限公司总经理、董事长；2004年至2006年任湖北楚源精细化工集团股份有限公司董事长特别助理、董事局副主席、副总裁；2006年至2008年任鑫源生物工程有限公司董事长；2008年至2010年任湖北楚源高新科技股份有限公司董事局副主席、副总裁；2010年5月至2017年5月任能特科技有限公司董事长、总经理；2014年7月至2017年6月任能特科技（石首）有限公司执行董事、总经理；2015年6月至2017年5月任公司副董事长；2019年2月至今任公司董事长。陈烈权先生是享受国务院特殊津贴的技术专家，多次被授予石首市“有突出贡献的科技工作者”、荆州市“先进科技工作者”、湖北省石化厅曾授予其“九五计划先进个人”，2012年荣获荆州市“科技进步二等奖”，2013年荣获荆州市第二届突出贡献人才奖等荣誉称号，2014年入选荆州市十大经济人物。并先后担任第七届石首市政协常委，第四届荆州市政协委员，第十一届湖北省政协委员。

②邓海雄先生，男，1970年9月出生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。

2009年8月至2011年5月任广东太安堂药业股份有限公司董事；2010年8月至2016年2月任广东金源科技股份有限公司董事长；2014年5月至今任上海塑米信息科技有限公司董事长；2015年8月至今任汕头市金创盈投资咨询中心（有限合伙）委派代表；2015年12月至今任汕头市金塑投资咨询中心（有限合伙）委派代表；2015年10月至今任上海塑创电子商务有限公司执行董事、总经理；2016年5月至2021年3月任上海钱米融资租赁有限公司董事；2017年4月至今任汕头市海塑企业管理咨询中心投资人；2019年2月至2019年12月任公司董事、总经理；2019年12月至今任公司副董事长。邓海雄先生曾荣获第六届中国民营经济高峰会授予“优秀民营企业家”代表称号，并先后担任汕头市广东省工商联执委、广东省上海商会常务副会长、汕头市台港澳经济研究会副会长、汕头市中外企业家协会第四届理事会副会长、汕头市金平信用协会副会长、汕头市金平发展促进会副会长、汕头市第十三届人大代表、汕头市第十四届人大代表。

③黄浩先生（4290***5133），男，1984年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，

华中科技大学管理学硕士学历，已取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。2008年7月至2017年11月历任国泰君安证券股份有限公司并购融资部助理董事、董事、执行董事；2017年11月至2018年3月担任太平资产管理有限公司股权投资事业部执行董事；2018年3月至2021年12月担任金利华电气股份有限公司副总经理、董事会秘书。2022年

4月受聘为荆州市城市发展控股集团有限公司招硕引博储备外派干部；2022年6月至今任湖北能泰科技股份有限公司董事；2022年7月至今任公司董事、董事会秘书；2023年1月任能特科技有限公司董事。

④构旭荣女士，女，1989年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，人民大学企业

经济学在读在职研究生，长江大学文理学院法学本科。2010年7月至2015年9月湖北楚韵律师事务所律师；2015年9月至2019年9月任长江证券股份有限公司荆州分公司投资银行部高级经理；2019年9月至今历任荆州市城市发展控股集团有限公司资本运营部融资管理、副经理；2022年7月至今任公司董事。

⑤黄浩先生（4290***3419），男，1988年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，

大学本科学历，法学学士，律师，会计师。2010年12月至2017年3月在荆州市城市建设投资开发有限公司拆迁事务部工作；2017年4月至2019年1月在荆州市国资委挂职锻炼；2019年1月至2019年4月在荆州市城市建设投资开发有限公司综合办公室工作；2019年1月至今任荆州市城市发展控股集团有限公司法律事务部（信访办公室）主任、公司监事；2019年1月至今在荆州市荆江环境科技有限公司任法律顾问；2019年4月至今任荆州市城发物业管理有限公司监事；2019年7月至今任湖北省荆房投资开发有限公司监事；2020年10月至今任荆州市城嘉建筑材料有限公司监事；2019年11月至今任荆州市城市建设投资开发有限公司监事；2021年10月至今任荆州市城发建设工程集团有限公司监事；2021年7月至今任荆州市市政建设集团有限公司监事；2019年7月至今任荆州市粮油储备有限公司监事；2022年7月至今任公司董事。

⑥俞文君先生，男，1978年12月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，

本科学历，二级建造师、助理工程师。2007年4月至2016年12月任奉化市民生房地产有限公司综合科、办公室科员；2017年1月至2017年8月任奉化区新农村建设投资有限公司工程管理部科员；2017年9月至2020年1月任奉化区新农村建设投资有限公司工程管理部副经理；2020年2月至2021年10月任奉化区新农村建设投资有限公司农村建设部经理、奉化区农商发展集团有限公司投资发展部负责人；2021年11月至今任宁波兴奉国业股权投资有限公司副总经理；2022年5月至今任宁波兴奉国业股权投资有限公司董事。2022年7月至今任公司董事。

⑦梅平先生，男，1960年11月出生，中共党员，研究生学历，应用化学专业，二级

教授，博士生导师，中国国籍，无境外永久居留权。湖北省新世纪高层次人才工程人选，

湖北省有突出贡献中青年专家，全国化工优秀科技工作者，教育部学科评估专家。梅平先生1982年8月至1984年8月在荆州师范专科学校从事教学工作；1987年6月至2003年12月在江汉石油学院化学工程系从事教学与科研工作，历任化学工程系副主任、主任；2004年1月至2015年6月任长江大学化学与环境工程学院院长；2015年7月至2019年6月任长江大学文理学院院长；现任长江大学化学与环境工程学院教授；2011年12月至今任湖北省化学化工学会副理事长，2013年10月至今任中国化工学会理事；2022年7月至今任公司独立董事。

⑧徐前权先生，男，1963年12月出生，中共党员，教授，中国国籍，无境外永久居

留权。现任长江大学法学院教授、硕士研究生导师、人文社科处处长。徐前权先生1983年7月至1986年4月在国家气象局任教师；1986年5月至1999年10月在荆州师专任教师；1999年11月至2003年3月在荆州师范学院任教师； 2003年4月至今在长江大学任教师；2012年7月至2019年7月任长江大学法学院院长；2015年5至2021年8月任武汉锐科光纤激光技术股份有限公司（股票代码:300747）独立董事；2021年8月至今任武汉锐科光纤激光技术股份有限公司外部监事；1990年4月至今历任湖北楚都律师事务所、湖北楚韵律师事务所、北京盈科（荆州）律师事务所兼职律师。徐前权先生是荆州市第四届、第五届人大代表、荆州市人大法制委副主任委员，武汉、荆州、荆门仲裁委员会仲裁员，兼任湖北省法学会诉讼研究会副会长、学术委员会委员，荆州市法学会副会长、学术委员会主任委员；2022年7月至今任公司独立董事。2020年8月入选首届民政部社会事务专家、全国社会救助标准化技术委员会副秘书长。2020年12月入选首届荆州市十大法治人物。曾经荣获全国优秀仲裁员、荆州市十佳律师称号。曾任荆州市人民政府法律顾问。

⑨查燕云女士，女，中国国籍，1966年5月出生，无党派人士，无境外永久居留权，

MPACC专业，高级会计师、注册会计师、注册税务师、注册资产评估师、上交所董秘资格证、基金资格。1985年7月至1992年6月任湖北水泥机械厂主管会计；1992年7月至1994年12月任黄石建材供销公司财务科长；1995年1月至2002年6月任黄石大信正信会计师事务所副所长；2002年7月至2007年6月任湖北美尔雅集团有限公司总会计师；2007年7月至2009年12月任上海市丰华（集团）股份有限公司董秘兼财务负责人；2010年1月至2010年12月任沿海绿色家园风控总监；2010年1月至2012年3月任湖北美岛服装有限公司财务总监；2012年4月至2017年12月任武汉康普常青软件技术股份有限公

司财务总监兼董秘；2018年至今任湖北新华税务师事务有限责任公司总经理；2022年7月至今任公司独立董事。

（2）监事

①陈勇先生，男，汉族，1967年7月出生，本科学历，中共党员，中国国籍，无境外

永久居留权。陈勇先生2013年3月至2016年10月在能特科技有限公司工作；2016年10月至2019年8月任能特科技（石首）有限公司总经理；2018年10月至今任公司董事长助理；2018年12月至2021年7月任陕西省安康燊乾矿业有限公司经理；2020年4月至今任公司监事、监事会主席；2022年6月至今任湖北能泰科技股份有限公司监事。

②李波女士，女，中国国籍，1976年11出生，无境外永久居留权，大学本科学历，

长江大学管理学院在职研究生班毕业。2000年至2018年荆州市城市建设投资开发有限公司财务部工作；2018年至今任荆州市城市发展控股集团有限公司财务部经理；2016年3月至今任荆州沙北新区投资开发有限公司监事；2018年8月至今任湖北省荆房投资开发有限公司董事；2018年9月至今荆州市城嘉建筑材料有限公司监事；2019年10月至今任荆州城市停车投资运营有限公司监事；2021年7月至今任荆州城发教育发展有限公司董事；2021年8月至今任中建三局盛世荆州房地产开发有限公司监事。2022年7月至今任公司监事。

③郭永生先生，男，1972年出生，中共党员，在职研究生学历，中国注册会计师，会

计师职称，中国国籍，无境外永久居留权。郭永生先生自1990年8月至2014年3月历任中国银行汕头分行会计员、稽核员、网点负责人、支行办公室主任、风险管理部助理风险经理、公司业务部副主任、碧霞支行行长以及中国银行广东省分行风险经理等职务；2014年至2017年任广东飞轮科技股份有限公司副总经理、董秘、财务总监；2017年至2018年任广东济公保健食品有限公司财务总监；2018年至2020年任塑米科技（广东）有限公司财务总监；2020年至今任上海塑米信息科技有限公司财务总监；2020年5月至今任公司财务副总监。2022年7月至今任公司监事。

（3）高管

公司的高级管理人员有总经理姚晓琴先生，财务总监詹驰先生，董事会秘书黄浩先生，其中黄浩先生同时是董事成员，其任职情况详见董事成员介绍，其他高级管理人员的任职情况如下：

①姚晓琴先生，男，中国国籍，1974年9月出生，1997年9月至1999年3月任汕头

春源集团会计员；1999年5月至2013年3月历任广东柏亚集团财务会计、财务经理、财务总监；2013年4 月至2014年12月任广东金源昌投资集团财务总监。2015年至2020年任上海塑米信息科技有限公司财务总监；2016年4月至今任塑米科技（广东）有限公司监事；2017年9月至今任塑米信息（汕头）有限公司监事；2018年11月至今任汕头市塑米供应链管理有限公司监事；2018年12月至今任塑米科技（成都）有限公司监事；2019年4月至今任沨隆信息科技（上海）有限公司监事；2019年12月至今任汕头市博知信息科技有限公司监事；2019年12月至今任公司总经理；2021年12月至今任塑米科技（湖北）有限公司监事。

②詹驰先生，男，中国国籍，1976年8月出生，1997年至2001年任湖北楚源精细化

工股份有限公司全面质量管理办公司审核员、财务部会计；2002年至2010年任湖北楚源高新科技股份有限公司审计部负责人；2010年5月至今任能特科技财务总监； 2017年9月至2022年7月任公司董事。2019年4月至今任公司财务总监；2019年8月至今任石首能特董事；2020年7月至今任上海塑米董事；2019年8月至今任益曼特监事；2022年6月至今任湖北能泰科技股份有限公司监事。

在股东单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称

在股东单位担

任的职务

任期起始日期 任期终止日期

在股东单位是否领取报酬津贴构旭荣

荆州市城市发展控股集团有限公司

资本运营部融资管理、副经理

2019年09月20日

至今 是黄浩（4290***3419）

荆州市城市发展控股集团有限公司

法律事务部（信访办公室）主任、监事

2019年01月 至今 是黄浩（4290***3419）

荆州市荆江环境科技有限公司

法律顾问 2019年01月 至今 否黄浩（4290***3419）

荆州市城发物业管理有限公司

监事 2019年04月 至今 否黄浩（4290***3419）

湖北省荆房投资开发有限公司

监事 2019年07月 至今 否黄浩（4290***3419）

荆州市城嘉建筑材料有限公司

监事 2020年10月 至今 否

任职人员姓名 股东单位名称

在股东单位担任的职务

任期起始日期 任期终止日期

在股东单位是否领取报酬津

贴黄浩（4290***3419）

荆州市城市建设投资开发有限公司

监事 2019年11月 至今 否黄浩（4290***3419）

荆州市城发建设工程集团有限公司

监事 2021年10月 至今 否李波

荆州市城市发展控股集团有限公司

财务部经理 2018年08月 至今 是李波

荆州沙北新区投资开发有限公司

监事 2016年03月 至今 否李波

湖北省荆房投资开发有限公司

董事 2018年08月 至今 否李波

荆州市城嘉建筑材料有限公司

监事 2018年09月 至今 否李波

荆州城市停车投资运营有限公司

监事 2019年10月 至今 否李波

荆州城发教育发展有限公司

董事 2021年07月 至今 否俞文君

宁波兴奉国业股权投资有限公司

董事

2022年05月30日

2025年05月29日

是俞文君

宁波兴奉国业股权投资有限公司

副总经理 2022年03月 2025年02月 是

在股东单位任职情况的说明

1、公司控股股东荆州城发资本运营有限公司是荆州市城市发展控股集团有限公司的

全资子公司；荆州市荆江环境科技有限公司、荆州市城发物业管理有限公司、湖北省荆房投资开发有限公司、荆州市城嘉建筑材料有限公司、荆州市城市建设投资开发有限公司、荆州市城发建设工程集团有限公司、荆州城发教育发展有限公司、荆州城市停车投资运营有限公司、荆州沙北新区投资开发有限公司均属于城发集团的控股子公司或孙公司；除荆州市城发建设工程集团有限公司、荆州沙北新区投资开发有限公司外，均持有公司股份。

2、公司大股东宁波维明科技有限公司是宁波兴奉国业股权投资有限公司控制的子公

司。在其他单位任职情况?适用 □不适用任职人员姓名 其他单位名称

在其他单位担

任的职务

任期起始日期 任期终止日期

在其他单位是否领取报酬津贴黄浩（4290***5133）

湖北能泰科技

股份有限公司

董事

2022年06月22日

2025年06月21日

否

任职人员姓名 其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期 任期终止日期

在其他单位是否领取报酬津

贴黄浩（4290***3419）

荆州市粮油储备有限公司

监事 2019年07月 至今 否李波

中建三局盛世荆州房地产开发有限公司

监事 2021年08月 至今 否梅平 长江大学

化学与环境工

程学院教授

2022年07月

2025年07月07日

是徐前权 长江大学

法学院教授、硕士研究生导师、人文社科处处长

2009年07月、2009年09月、2019年07月

2023年12月、2023年12月、2023年07月

是徐前权

荆州市人民代表大会制委员会

副主任委员 2016年01月 2022年01月 否徐前权

武汉、荆州、荆门仲裁委员会

仲裁员

1997年02月、1996年02月、2017年07月

无 不固定徐前权

湖北省法学会诉讼法学研究会

副会长、学术委员会委员

2010年12月 2025年12月 否徐前权 荆州市法学会

副会长、学术委员会主任委员

2010年10月 2022年10月 否徐前权

全国社会救助标准化技术委员会

副秘书长 2021年5月 2026 年5月 否查燕云

湖北新华税务师事务有限责任公司

总经理

2019年10月8日

2025年10月7日

是查燕云

武汉千道顺管理咨询有限公司

执行董事兼总经理

2022年01月17日

2025年01月16日

是陈勇

湖北能泰科技股份有限公司

监事

2022年06月22日

2025年06月21日

否詹驰

湖北能泰科技股份有限公司

监事

2022年06月22日

2025年06月21日

否在其他单位任职情况的说明

无

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用

因公司涉嫌信息披露违法违规，2020 年 12 月 31 日，公司及相关当事人收到中国证监会福建监管局的《行政处罚决定书》（[2020]6号），中国证监会福建监管局分别对黄孝

杰、黄华伦、詹驰、洪连鸿、陈国伟、陈春菊给予警告，并处以5万元的罚款的行政处罚；分别对夏海平、涂瑞稳给予警告，并处以3万元的罚款的行政处罚。

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

1、董事（不包括独立董事）的薪酬管理办法由董事会薪酬与考核

委员会拟定，董事会、股东大会审议通过后实施；独立董事的津贴管理办法由董事会提出，股东大会审议通过后实施。

2、外部监事、外部董事的津贴管理办法由董事会提出，股东大会

审议通过后实施。

3、高级管理人员的薪酬管理办法由董事会薪酬与考核委员会拟

定，董事会、股东大会审议通过后实施。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

公司根据薪酬与考核委员会对其进行履职情况的考核，同时也参照

本地区同行业的薪酬水平。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况

根据薪酬计划按月发放薪酬，报告期内共支付490.53万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税前报酬总额

是否在公司

关联方获取

报酬陈烈权 董事长 男 59 现任 65 否邓海雄 副董事长 男 52 现任 59.54 否黄浩先生（4290***5133）

董事、董事会秘书

男 39 现任 25.02 否构旭荣 董事 女 34 现任 0 是黄浩（4203****3419）

董事 男 35 现任 0 是俞文君 董事 男 45 现任 0 是梅平 独立董事 男 62 现任 5 否徐前权 独立董事 男 59 现任 5 否

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税前报酬

总额

是否在公司关联方获取

报酬查燕云 独立董事 女 56 现任 5 否陈勇 监事会主席 男 57 现任 54.21 否李波 监事 女 46 现任 0 是郭永生 监事 男 50 现任 50.96 否姚晓琴 总经理 男 48 现任 56.29 否詹驰 财务总监 男 47 现任 54.34 否黄华伦 副总经理 男 47 离任 54.51 否黄孝杰 董事 男 40 离任 33.36 否代继兵 董事 男 51 离任 0 是曾金泉 董事 男 41 离任 0 是詹驰 董事 男 47 离任 0 否夏海平 独立董事 男 59 离任 4.5 否洪连鸿 独立董事 男 61 离任 4.5 否陈国伟 独立董事 男 61 离任 4.5 否涂瑞稳 监事 男 65 离任 0 否陈春菊 监事 女 35 离任 8.80 否合计 -- -- -- -- 490.53 --

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次 召开日期 披露日期 会议决议六届第40次会议 2022年02月16日 2022年02月17日

《第六届董事会第四十次会议决议公告》（公告编号：2022-007）六届第41次会议 2022年04月16日 2022年04月19日

《第六届董事会第四十一次会议决议公告》（公告编号：2022-022）六届第42次会议 2022年04月23日 2023年04月26日

《第六届董事会第四十二次会议决议公告》（公告编号：2022-036）六届第43次会议 2022年05月19日 2023年05月20日

《第六届董事会第四十三次会议决议公告》（公告编号：2022-046）

会议届次 召开日期 披露日期 会议决议六届第44次会议 2022年06月20日 2022年06月21日

《第六届董事会第四十四次会议决议公告》（公告编号：2022-063）七届第1次董事会 2022年07月13日 2022年07月14日

《第七届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2022-074）七届第2次董事会 2022年07月26日 2022年07月27日

《第七届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2022-081）七届第3次董事会 2022年08月20日 2022年08月23日

《第七届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2022-089）七届第4次董事会 2022年09月09日 2022年09月10日

《第七届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2022-093）七届第5次董事会 2022年10月26日 2022年10月27日

《第七届董事会第五次会议决议公告》（公告编号：2022-105）七届第6次董事会 2022年11月09日 2022年11月10日

《第七届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：2022-115）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事会次数

缺席董事会次数

是否连续两次未亲自参加董事会会议

出席股东大会次数陈烈权 11 7 4 0 0 否 6邓海雄 11 1 10 0 0 否 6黄浩先生（4290***5133）

6 6 0 0 0 否 3构旭荣 6 6 0 0 0 否 3黄浩（4203****3419）

6 6 0 0 0 否 3俞文君 6 1 5 0 0 否 3梅平 6 1 5 0 0 否 3徐前权 6 1 5 0 0 否 3查燕云 6 1 5 0 0 否 3詹驰 5 1 4 0 0 否 6

董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事会次

数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事会次

数

缺席董事

会次数

是否连续两次未亲自参加董事会会议

出席股东大会次数黄孝杰 5 0 5 0 0 否 4代继兵 5 0 5 0 0 否 4曾金泉 5 0 5 0 0 否 4夏海平 5 0 5 0 0 否 4洪连鸿 5 0 5 0 0 否 4陈国伟 5 0 5 0 0 否 4

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否

报告期内，公司董事严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等法律法规及公司制度的规定，依法履行职责，对提交董事会审议的各项议案各抒己见、深入讨论，为公司的健康发展建言献策，并在决策时充分考虑中小股东的利益和诉求，切实增强了董事会决策的科学性与可行性。公司独立董事能够严格按照证券监管要求，本着对公司、股东负责的态度，勤勉尽责，忠实履行职责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，独立、公正、客观地发表自己的看法及观点，并对公司战略规划、内部控制建设、管理体系建设及重大决策等方面，利用自己的专业知识，提供有价值的专业性意见。同时积极深入公司现场调查，对公司生产经营、财务管理、内部控制、管理层对股东大会和董事会决议执行情况、关联交易、重大项目推进等情况进行监督，为公司的科学决策和风险防范建言献策，维护公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称

成员情况

召开会议次数

召开日期 会议内容

提出的重要意见和建议

其他履行职责的情况

异议事项具体情况（如有）

战略委员会

陈烈权邓海雄陈国伟

2022年02月08日

对公司未来的发展规划、发展目标、经营战略、经营方针等关系公司发展方向的重大问题进行讨论和审议

1、坚持做

强做大现有主营业务；

2、精细化

管理，稳扎稳打；

3、提升安

全环保管理水平；

4、加强与

国内外知名企业和科研院校的技术交流合作，加快新产品、新技术的研发；

5、积极寻

求合作，有效盘活公司存量资产；

6、在市场

化和法制化的大背景下推进资金占用问题的解决，维护公司和全体股东权益；

7、培养和

储备优质人才。

无 无

战略委员会

陈烈权邓海雄徐前权

审计委员会

洪连鸿陈烈权夏海平

2022年05月18日

《关于全资子公司能特科技有限公司及上海塑米信息科技有限公司向大股东借款暨关联交易的议案》

赞成通过全资子公司向大股东借款事宜。经公司董事会审议通过后，尚需提交公司股东大会审议。

听取全资子公司的经营、借款及资金使用情况，对借款的用途、利率、期限进行审议。

无

委员会名称

成员情况

召开会议次

数

召开日期 会议内容

提出的重要意见和建议

其他履行职责的情况

异议事项具体情况（如

有）

审计委员会

查燕云徐前权黄浩（4203****3419）

2022年07月13日

1、《关于

选举审计委员会主任的议案》；

2、审议通

过《关于提名郑新论先生为审计部经理的议案》。

选举查燕云女士为公司第七届审计委员会主任；同意聘任郑新论先生担任审计部经理。

研究选聘标准和程序，认真审核简历资料。

无

2022年07月22日

1、《关于

全资子公司向金融机构申请综合授信额度的议案》；

2、《关于

公司为全资子公司能特科技有限公司融资担保提供反担保暨关联交易的议案》。

同意向银行申请综合授信额度；并审议通过了同意公司为子公司的融资提供反担保。

对两家全资子公司的经营情况、财务状况、授信额度和融资的额度、期限等进行细致的了解。

无

2022年08月15日

《2022年半年度报告及其摘要》

同意审议的公司半年度报告相关事项，注意按期披露并确保报告内容真实、准确、完整。

听取内审部工作汇报并定期对内审部相关工作进行指导、协调、监督和检查。

无

2022年10月21日

1、《2022

年第三季度报告》；

2、《关于

调整公司2022年度日常关联交易预计的议案》。

同意审议的三季度报告相关事项，注意按期披露并确保报告内容真实、准确、完整；同意对子公司日常关联交易预计进行调整；建议内审部积极发挥相关作用，及时发现问题并监督整改。

听取内审部工作汇报并定期对内审部相关工作进行指导、协调、监督和检查。

无

2022年11月09日

《关于公司向控股股东借款暨关联交易的议案》

由于短期资金周转需要，同意公司向控股股东借款。

无

委员会名称

成员情况

召开会议次

数

召开日期 会议内容

提出的重要意见和建议

其他履行职

责的情况

异议事项具体情况（如有）

提名委员会

陈国伟陈烈权洪连鸿

2022年04月08日

对公司董事、高级管理人员在上一年度的工作表现及是否存在需要更换董事、高级管理人员的情形进行讨论和审议。

加强董事、高管认真学习相关法律法规，立足本职，勤勉尽责。

研究董事、高管人员的选聘标准和程序，认真审核候选人资料。

无

2022年06月15日

1、《关于

董事会进行换届选举暨提名第七届董事会非独立董事候选人的议案》；

2、《关于

董事会进行换届选举暨提名第七届董事会独立董事候选人的议案》。

董事、高管需立足本职，勤勉尽责。履职过程中认真学习相关法律法规。

研究董事、独立董事的选聘标准和程序，认真审核候选人资料。

无

提名委员会

邓海雄梅平徐前权

2022年07月13日

1、《关于

选举提名委员会主任的议案》；

2、《关于

提名公司高级管理人员人选的议案》。

同意梅平先生担任董事会提名委员会主任；同意聘任姚晓琴先生为公司总经理、聘任公司黄华伦先生为公司副总经理、聘任詹驰先生为公司财务总监、聘任黄浩先生（4290****5133）为公司董事会秘书。

研究高级管理人员选聘标准和程序，认真审核候选人简历资料。

无

薪酬与考核委员会

夏海平陈国伟詹驰

委员会名称

成员情况

召开会议次数

召开日期 会议内容

提出的重要意见和建议

其他履行职

责的情况

异议事项具体情况（如有）

薪酬与考核委员会

徐前权邓海雄梅平

2022年07月13日

《关于选举薪酬与考核委员会主任的议案》

本次会议选举独立董事徐前权先生为公司第七届董事会薪酬与考核委员会主任，并提请董事会审议。徐前权先生担任董事会薪酬与考核委员会主任的任期为自公司董事会批准之日起至第七届董事会任期届满之日止。

研究董事、高管人员的选聘标准和程序，认真审核候选人资料。

无

预算委员会

陈烈权、邓海雄、洪连鸿、黄孝杰、詹驰

2021年12月30日

《2022年度财务预算报告》

对公司的预算的合理性、全面性、准确性提出意见和建议

全体参加，全体表决通过。

无

预算委员会

陈烈权、邓海雄、黄浩（4290***5133）、构旭荣、查燕云

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）

报告期末在职员工的数量合计（人）

当期领取薪酬员工总人数（人）

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员

销售人员

技术人员

财务人员

行政人员

合计

教育程度

教育程度类别 数量（人）高中及以下 442大专 401本科 142研究生及以上 7合计

2、薪酬政策

报告期内，公司结合本行业发展情况、本地区的经济水平以及公司的经营实际，进一步完善薪酬管理体系，推进内部职、权、责、利相结合的薪酬政策的全面运行，根据《中华人民共和国劳动合同法》的有关劳动法律法规和政策，结合公司实际情况，充分发挥薪资的激励作用，以按劳分配、绩效挂钩、市场可比为原则，建立了完整的薪酬分配及考核体系，并根据公司的生产经营发展和技术进步状况，对薪酬水平和分配方式进行动态调整。以提升人效的方式从组织能力方面推动公司业务发展。在员工福利方面，公司通过新增爱心基金计划和员工子女的成长、圆梦计划、以及提高五险一金缴纳额度。公司建立考核与工资、奖金、调薪、晋升及培训等机制，为骨干员工和优秀人才提供中长期的激励政策，充分调动了员工的积极性和创造性，不断提高员工的满意度和忠诚度。

3、培训计划

报告期内，公司进一步健全了人才培训机制，根据公司经营发展战略，注重人才的培养和储备，积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，人力资源部根据公司的发展状况、岗位要求、企业文化及个人职业发展制定年度培训计划，分层次、分类别的进行相关培训。培训内容涉及到经营管理、职业技能、安全生产和执行力等方面，采取定期与不定期、现场与网络及组织与自学相结合的方式，通过专题讲座、集中授课、参加外部

专业机构培训等形式，开展对员工的培训，充分挖掘员工潜力，引领员工不断成长，实现公司与员工双赢，保证人力资源的可持续发展。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□适用 ?不适用

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规建立了规范的公司治理结构，制定了符合公司发展的制度和内部控制体系，明确决策、执行和监督各方的职责与权限，形成有效的职责分工和制衡机制。

报告期内，公司持续加强对货币资金管理、成本管理、采购与付款管理、技术管理、质量管理、筹资管理、关联交易管理、募集资金管理、信息披露管理等活动的控制，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。

公司将继续按照相关要求，加强内控制度的执行和监督，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求，确保内控制度得到有效的执行，加快促进公司健康、稳定、快速地发展，为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营目标的实现提供合理保证。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称 整合计划 整合进展

整合中遇到的问题

已采取的解

决措施

解决进展

后续解决计划塑米（荆州）数字科技有限公司

新设立

已完成登记注册

无 不适用 不适用 不适用

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2023年04月18日内部控制评价报告全文披露索引

《冠福控股股份有限公司2022年度内部控制自我评价报告》全文详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%

缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告

定性标准

重大缺陷：对于根据定量标准确定的重要缺陷，在考虑如下定性因素后，如果公司管理层认为该控制缺陷将对财务报告产生重大错报，可将其调整为重大缺陷：①会计科目及披露事项和相关认定的性质；②相关资产或债务受损或舞弊影响的程度；③确定涉及金额所需判断的主观性和复杂性；

④缺陷可能导致的未来后果；⑤历史

上存在的错报情况所提示的处于增长趋势的风险；⑥调整后的影响水平与总体重要性水平的比较。重要缺陷：

对于根据定量标准确定的一般缺陷，在考虑上述定性因素后，如果该控制缺陷对财务报告产生错报的影响引起了企业董事会和管理层的重视，可将其调整为重要缺陷。

重大缺陷：①如果企业董事、监事和高级管理人员已经或涉嫌舞弊，或者员工存在串通舞弊情形并给企业造成重要损失和不利影响；②企业审计委员会和内审机构未能有效发挥监督职能；③企业决策程序不科学，如决策失误，导致并购不成功；④企业在资产管理、资本运营、信息披露、产品质量、安全生产、环境保护等方面发生重大违法违规事件和责任事故，给企业造成重大损失和不利影响，或者遭受重大行政监管处罚；⑤管理人员或技术人员纷纷流失；⑥重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效和媒体负面新闻频现的。重要缺陷：如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标的。一般缺陷：如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。

定量标准

重大缺陷：利润表潜在错报金额大于本年度合并报表净利润的10%；资产负债表潜在错报金额大于本年度合并报表资产总额的5%。重要缺陷：利润表潜在错报金额大于本年度合并报表净利润的5%小于10%；资产负债表潜在错报金额大于本年度合并报表资产总额的2%小于5%。一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。

重大缺陷：利润表潜在错报金额大于本年度合并报表净利润的10%；资产负债表潜在错报金额大于本年度合并报表资产总额的5%。重要缺陷：利润表潜在错报金额大于本年度合并报表净利润的5%小于10%；资产负债表潜在错报金额大于本年度合并报表资产总额的2%小于5%。一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。财务报告重大缺陷数量（个） 0非财务报告重大缺陷数量（个） 0财务报告重要缺陷数量（个） 0非财务报告重要缺陷数量（个） 0

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

内部控制审计报告中的审议意见段我们认为，冠福公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2023年04月18日内部控制审计报告全文披露索引

《冠福控股股份有限公司2022年度内部控制审计报告》全文详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

经自查，公司已按照《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规建立健全较为完整、合理的法人治理结构，公司将继续结合实际情况不断完善，进一步提高公司治理水平，促进公司规范运作，推动公司高质量发展。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否

1、环境保护相关政策和行业标准

《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《建设项目环境保护管理条例》。

2、环境保护行政许可情况

公司新建、改建、扩建项目均严格执行《中华人民共和国环境保护法》和《建设项目环境保护管理条例》及有关法律、法规的规定与要求，履行环境设施与主体工程同时设计、同时建设、同时投入生产与使用。做到不违法建设、不违法生产，从未因此而受到环境保护主管部门的处罚。公司积极按照要求进行排污权交易，公司先后七次参与湖北省生态环境厅组织的主要污染物排放权交易活动，并取得了所有已建项目的排污权。

3、行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司名称

主要污染物及特征污染物的种类

主要污染物及特征污染物的名称

排放方式

排放口数量

排放口分布情况

排放浓度/强度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放总量

超标排放情况能特科技有限公司

COD COD 纳管 1

接入荆州申联

50mg/L

500mg/L

0.212t/a

2.04153

t/a

无能特科技有限公司

氨氮 氨氮 纳管

接入荆州申联

5mg/L 35mg/L 0.021t/a

0.20375

t/a

无能特科技有限公司

二氧化硫

二氧化硫

滤排 1

焚烧车间

57.65m

g/m3

100mg/m3

0.4857t

/a

5.8328t

/a

无能特科技有限公司

氮氧化物

氮氧化物

滤排 1

焚烧车间

56.68m

g/m3

300mg/m3

5.291t/a

51.889t

/a

无

4、对污染物的处理

能特科技一直秉承“资源节约型、环境友好型”生产型企业的发展方针，走绿色发展之路，践行“绿水青山，就是金山银山”的生态环保理念，时刻做好企业环境的保护工作。

废水治理：公司通过内部水管网收集系统做到清污分流、雨污分流、污污分流的废水收集措施，并且分别建设了污水收集池、初期雨水收集池、应急事故池。公司建设了年处理量200t/d的污水处理设施，采取原废水PH值调节—芬顿氧化—厌氧—水解酸化—生物氧化—多元氧化—活性炭吸附的废水处理工艺，并在标准排放口安装了一套在线监测系统，对主要常规污染因子365*24小时在线监测，预处理后的废水稳定达标排入园区内的污水处理中心—荆州申联环境科技有限公司，再由荆州申联环境科技有限公司统一处理，达标排入排江网管。

废气治理：公司建设的焚烧炉使用清洁能源——天然气作为燃料，经过在线监测，废气均达标排放；生产厂区有组织排放尾气，并根据尾气成分的不同，采取不同形式的喷淋吸收，最终全部集中引入废气焚烧炉焚烧处理，确保彻底达标排放，有效防止非正常工况下的尾气排放。

固废处理：公司引进国内先进的固废和废液焚烧系统，做到减量化、资源化，尽量减少了危险废物的出厂转移、减少转移过程中的不可控风险。同时，公司建设了规范的危险废物暂存仓库，每年按照危险废物规范化管理的要求进行签订合同、申报和转移。将公司自身不能焚烧处理的废物和焚烧后的残渣进行合法化、规范化收集、暂存与处置。

噪音防治：选用低噪声设备，同时对无需固定的设备采用基础减震的减噪措施，对空气压缩机、鼓风机及各种泵类除采取基础减震外，还在噪声源周围增设隔声罩进行隔声。如在风机进口、蒸汽等排放口加装消音设备。

5、突发环境事件应急预案

能特科技根据环境保护主管部门的规范化文件要求编制了突发环境事故应急预案，并每年定期组织公司人员进行突发环境事件的应急演练。

6、环境自行监测方案

能特科技的废水排放口安装了在线监测设备，危险废物焚烧炉根据环保部门的要求增设了在线监测设备。对能特科技厂区周围的空气环境、地下水环境根据环境报告及有关法律、法规的要求，结合环保验收情况制定了自行监测计划。

7、环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

报告期内，公司依法缴纳环境保护税41.35万元。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

8、报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司

名称

处罚原因 违规情形 处罚结果

对上市公司生产经营的影响

公司的整改措

施无 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

9、上市公司发生环境事故的相关情况

无

二、社会责任情况

《冠福控股股份有限公司2022年度社会责任报告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

报告期内，公司未发生重大安全事故，安全管理相关制度运行良好。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司严格秉承社会价值观念和道德规范，认真履行作为一个社会公民应尽的职责和义务，在力所能及的范围内，想社会所想，急社会所急，坚持参与社会公益活动，帮助弱势群体，以公司名义或组织员工举行捐款捐物的慈善行动，努力推动社会和谐发展。公司主动履行社会责任，积极参加各类社会活动与团体活动，与合作伙伴一起推动地方经济的发展，将回馈社会作为企业经营发展应尽的社会责任，把促进社会和谐和经济繁荣作为企业

应尽的社会义务和企业对社会的承诺，努力经营，以自身发展带动当地经济和社会的发展，为社会的稳定和繁荣发展作出贡献。

报告期内，公司向德化县浔中镇吉祥社区居民委员会捐赠1万元，向德化县慈善总会捐赠10万元；能特科技向荆州市沙市新沙路小学捐赠10万元；石首能特向荆州市石首市东升镇范兴垸村捐赠1.5万元，向荆州市石首市第二实验幼儿园捐赠2万元；广东塑米向汕头市金平区慈善总会捐赠5万元，汕头市博知信息科技有限公司向汕头市潮南区捐赠物资4800元。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕

及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用 □不适用承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺无 无 无 无 无

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

荆州城发资本运营有限公司

提供资料真实、准确、完整的承诺

权益变动报告书中信息披露义务人不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

2022年05月26日

持续

正在履行，截至披露日承诺人未违反上述承诺。

荆州城发资本运营有限公司

收购资金来源合法的承诺

本次收购的资金来源于向控股股东城发集团的借款资金，上述资金来源合法合规，不存在直接或间接来源于上市公司及其关联方的情况，不存在通过与上市公司进行资产置换或者其他交易获取资金的情形。

2022年05月26日

持续

正在履行，截至披露日承诺人未违反上述承诺。

荆州城发资本运营有限公司

股份锁定承诺

交易所取得的上市公司股票，自本次交易完成后18个月内不以任何方式进行转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，也不委托他人管理上述股份。在上述股份锁定期内，由于上市公司送股、

2022年05月26日

持续

正在履行，截至披露日承诺人未违反上述承诺。

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

转增股本等原因而增加的股份，该等股份的锁定期与上述股份相同。在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述18个月的限制，但应当遵守《收购管理办法》的相关规定。

荆州城发资本运营有限公司

保持上市公司独立性的承诺

1、人员独

立；

2、资产独

立；

3、财务独

立；

4、机构独

立；

5、业务独

立。

2022年05月26日

持续

正在履行，截至披露日承诺人未违反上述承诺。

荆州城发资本运营有限公司

避免与上市公司同业竞争的承诺

1、截至本承

诺出具之日，本公司及公司控制的公司、企业或其他经济组织（“关联企业”）与上市公司不存在同业竞争。

2、本次交易

完成后，本公司及公司控制的除上市公司及其控制的公司和企业（“附属企业”）以外的其他公司、企业或其他经济组织将避免在中国境内或境外从事与上市公司及附属企业开展的业务构成竞争关系的业务或活动。

3、本次交易

完成后，本公司及关联企业不会利用从上市公司及其下属子公司了解

2022年05月26日

持续

正在履行，截至披露日承诺人未违反上述承诺。

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

或知悉的信息协助第三方从事或参与与上市公司及其下属子公司从事的业务存在竞争的任何经营活动。

4、本次交易

完成后，如因任何原因出现导致本公司及关联企业取得与上市公司及附属企业开展的业务相同或相类似的业务或收购机会，本公司将立即通知上市公司，以使上市公司及附属企业拥有取得该业务或收购机会的优先选择权；如上市公司或附属企业选择承办该业务或收购该企业，则本公司及关联企业放弃该业务或收购机会，本公司将就上市公司依据相关法律法规、股票上市地上市规则及监管部门的要求履行披露义务提供一切必要的协助。

荆州城发资本运营有限公司

规范及避免关联交易的承诺

1、本次交易

完成后，本公司及本公司控制的除上市公司及其控制的公司和企业（“附属企业”）以外的其他公司、企业或其他经济组织（“关联企业”）将尽量减少并规范与上市公司及其附

2022年05月26日

持续

正在履行，截至披露日承诺人未违反上述承诺。

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

属企业之间的关联交易；

2、本次交易

完成后，对于无法避免或有合理原因而发生的与上市公司及其附属企业之间的关联交易，本公司及本公司关联企业将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不利用对上市公司的控制权损害上市公司及其他股东的合法权益；

3、本次交易

完成后，本公司不会利用对上市公司的控制权操纵、指使上市公司或者上市公司董事、监事、高级管理人员，使得上市公司以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产，或从事任何损害上市公司利益的行为。

4、本公司对

因未履行上述承诺而给上市公司及其附属公司造成的损失依法承担赔偿责任。资产重组时所作承诺

无 无 无 无 无

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况首次公开发行或再融资时所作承诺

无 无 无 无 无股权激励承诺无 无 无 无 无

其他对公司中小股东所作承诺

林福椿、林文

昌、林文洪、

林文智

其他

于2018年10月14日前解决通过公司及控股子公司在未履行内部审批决策程序以公司及控股子公司名义开具商业承兑汇票、对外担保、违规以公司名义借款等违规事项。

2018年09月28日

2018-09.28至2018-10-14

超期未履行，仍在履行中。

林福椿、林文

昌、林文洪、

林文智

其他

（1）就林氏

家族以公司及控股子公司的名义未经公司内部审批决策程序而发生的全部担保，由林氏家族在2018年10月14日之前与担保权人协商解除，因担保事项导致上市公司损失的，由林氏家族赔偿全部损失；

（2）就林氏

家族以公司及控股子公司未经内部审批决策程序开具的商业承兑汇票，由林氏家族在商业承兑汇票的承兑期届满之前与商票持有人协商回购，若未能回购造成公司兑付的，由林氏家族全部赔偿；（3）就林氏家族以公司及控股子公司未经内部审批决策程序对外借款的债务，林氏家族在借款期限届

2018年10月02日

2018-10-02至2018-10-14

超期未履行，仍在履行中。

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

满前无条件向公司提供足以清偿全部借款的资产，或以资产为公司的债务提供担保；（4）以上差额补足、损失赔偿义务，由林氏家族以包括但不限于现金、银行存款、股权、金融资产、房屋及土地等资产承担。（5）若因林氏家族的前述行为形成公司资金被占用，林氏家族将向公司支付相应资金占用费。

公司 分红承诺

公司采取现金、股票、现金与股票相结合的方式或者法律、法规允许的其他方式分配股利。依据相关规定,公司足额提取法定公积金、任意公积金以后，在满足公司正常的资金需求、并有足够现金用于股利支付的情况下，优先采取现金方式分配股利，公司在期末可供分配利润暨未分配利润应不低于

0.01元/股时，

每年以现金方式分配的利润应不少于当年实现的可供分配利润的20%。在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以

2021年05月12日

2021-01-01至2023-12-31

正在履行。

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

另行采取股票股利或资本公积金转增资本的方式分配股利。足额提取法定公积金、任意公积金以后，如公司总现金净流量为正数，公司将积极采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。

其他承诺

荆州城发资本运营有限公司

增持承诺

城发资本在2022年6月16日-12月15日期间，投资1-2亿元，在不触及要约收购的前提下通过竞拍、二级市场购买、协议转让方式增持公司股份，或通过同属城发集团的其他下属公司在二级市场增持，并在增持期间及法定期限内不减持上市公司股份。

2022年06月16日

2022-06-16至2022-12-15

履行完毕。

承诺是否按时履行

否如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

林氏家族因自身资金紧张，未能及时筹措到能有效解决债务的资金。公司积极督促原控股股东结合自

身实际，制定出有效可行的债务化解方案，包括但不限于股权转让、资产重组、债务重组和合法借款

等多种形式积极筹措资金，并积极与债权人保持密切沟通，争取尽快完成承诺事项，从而降低给公司

可能带来的风险。公司董事会已积极采取相关的应对措施，启动了向原控股股东及其关联方追偿等法

律程序，目前已向法院申请支付令。鉴于公司原控股股东已出现债务危机，公司将尽最大限度的保障

公司和投资者的利益。

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达

到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

?适用 □不适用

单位：万元股东或关联人

名称

关联关系类型

占用时间

发生原因

期初数

报告期新增占用金额

报告期偿还总金额

期末数

截至年报披露日余额

预计偿还方式

预计偿还金额

预计偿还时间

（月份）林福椿、林文昌、林文洪、林文智

其他

2018年度

违规资金占用

138,286.34

-37,011.

27.13

101,247

.6899,615.

其他

无法确定同孚实业

其他

2019年度起

履行担保代偿责任

27,249.

5,732.4

32,982.

32,982.

其他

无法确定林福椿、林文昌、林文洪、林文智

其他

2020年度起

履行担保代偿责任

7,695.1

9,071.6

16,766.

27,569.

其他

无法确定合计

173,231

.42

-22,207.

27.13

150,996

.8

160,167

.58

--

--期末合计值占最近一期经审计净资产的比例

39.09%

相关决策程序 不适用当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明

新增资金占用原因：1、公司与债权人达成和解并进行清偿，冲回原资金占用金额；2、对原控股股东相关担保事项，公司履行担保代偿责任，增加资金占用金额。

未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明

未能按计划清偿非经营性资金占用的原因：林氏家族因自身资金紧张，未能及时筹措到能有效解决债务的资金。目前，1、2018年度公司原控股股东在未履行公司内部审批决策程序情况下以公司及控股子公司名义开具商业承兑汇票、对外担保、对外借款等违规事项，该等违规事项是原控股股东刻意绕过公司董事会、监事会，所筹措到的款项均未进入公司或控股子公司的账户，是经过策划有计划地开展，其整个过程均为私下操作。截止本报告期末，该违规事项导致的诉讼大部分已由公司有效解决，公司共支付违规事项金额为1,022,456,398.98元。2、公司为同孚实业发行不超过6亿元人民币私募债提供担保，同孚实业因自身资金紧张，其所发行的私募债出现逾期且未兑付的情形，并引发了相关的纠纷及诉讼。公司为妥善解决与投资者之间的纠纷，积极化解社会矛盾，已与全部应支付的私募债项目相关债权人达成和解并支付完毕，从而形成非经营性资金占用。截止本报告期末，公司已履行担保责任金额为329,823,287.22元。责任人追究：公司根据《内部问责制度》，结合核查结果，对内展开相关问题的问责与追责，公司董事会对时任董事长、总经理进行批评，并要求其对违规行为限期整改最大限度内降低对公司的影响。林文昌于2018年9月20日辞去公司董事长职务，林文智分别于2018年10月11日、2019年4月10日辞去了总经理、副董事长职务。董事会拟采取的措施：公司已积极采取相关的司法程序向原控股股东“林氏家族”进行追偿，并向人民法院申请强制执行，法院执行后作出《执行裁定书》：

被执行人名下暂无可供执行财产，裁定终结本次执行程序，申请执行人发现被执行人有可供执行财产的，可以再次申请执行，再次申请执行不受申请执行时效的限制。公司将保留对林氏家族追偿的权力，持续关注“林氏家族”资产状

况，如能发现其仍有可执行资产，公司将再次申请人民法院启动强制执行程序，确保公司股东合法权益。会计师事务所对资金占用的专项审核意见

详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）关于冠福控股股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》中兴财光华审专字（2023）第304025号。公司年度报告披露的控股股东及其他关联方非经营性占用金情况与专项审核意见不一致的原因

不适用

三、违规对外担保情况

?适用 □不适用

单位：万元担保对象名称

与上市公司的关系

违规原因

已采取的解决措施及进

展

违规担保金额

占最近一期经审计净资产的比例

担保类型

担保期

截至报告期末违规担保余额

占最近一期经审计净资产的比例

预计解除方式

预计解除金额

预计解除时间（月份）上海弈辛实业有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

与债权人和解并代为清偿，通过司法程序对原控股股东进行追偿，被执行人名下暂无可供执行财产

-

858.98

-0.22%

连带责任保证

2018-04-04至2018-12-10

0 0.00%

已代偿，向原控股股东追偿

已解除上海弈辛实业有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

-2,750.

-0.71%

连带责任保证

2018-04-04至2018-12-31

11,925

.19

3.08%

代偿后向原控股股东追偿

6,165.

2024-

上海五天供应链服务有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-02-12至2019-02-11

139.08 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5

上海傲福实业有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-02-12至2019-02-11

139.08 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5上海堑和实业有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-02-13至2019-02-12

139.06 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5喜舟（上海）实业

原控股股东合作企

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-02-13至2019-

139.06 0.04%

代偿后向原控股股

66 2023-5

有限公司

业 02-12 东追

偿闻舟（上海）实业有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-02-13至2019-02-12

139.06 0.04%

代偿

后向

原控

股股

东追

偿

66 2023-5

梦谷控股有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-02-22至2019-02-21

138.86 0.04%

代偿

后向

原控

股股

东追

偿

66 2023-5朋宸（上海）实业有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-02-22至2019-02-21

138.86 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5福建省德化华鹏花纸有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-02-06至2019-02-05

139.21 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5硕合（上海）企业管理有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-02-27至2019-02-26

138.75 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5

上海弈辛实业有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

7.5 0.00%

连带责任保证

2018-05-30至2019-04-28

134.44 0.03%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5上海五天日用玻璃器皿配货有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

7.6 0.00%

连带责任保证

2018-06-10至2019-05-09

134.67 0.03%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5

福建冠福实业有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2017-12-29至2018-12-28

140.07 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5泉州冠杰陶瓷

原控股股东合

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-01-15至

139.69 0.04%

代偿后向原控

66 2023-5

有限公司

作企业

2019-01-14

股股东追偿福建冠林竹木家用品有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-01-23至2019-01-22

139.52 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5德化县日臻陶瓷工艺有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-01-16至2018-01-15

139.67 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5德化县科盛机械设备有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-01-30至2019-01-29

139.36 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5福建省联森投资有限责任公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-01-15至2019-01-14

139.69 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5德化县金汇通纸艺包装有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-02-12至2019-02-11

139.08 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5

福建同孚实业有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-02-23至2019-02-22

138.84 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5成都五天日用器皿配货有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

7.8 0.00%

连带责任保证

2018-05-04至2019-05-03

136.37 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5北京冠福五天商贸有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-03-30至2019-03-29

138.07 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5

深圳市五天日用器皿有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-03-22至2019-03-21

138.25 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5

沈阳五天贸易有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-03-15至2019-03-14

138.4 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5南宁市五天日用器皿配货有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-03-16至2019-03-15

138.38 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5

广州五天日用器皿配货中心

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-04-02至2019-04-01

138.01 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5天津五天日用器皿配货中心有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-04-20至2019-04-19

137.61 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5

武汉五天贸易有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-03-19至2019-03-18

138.31 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5重庆市五天贸易有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-03-26至2019-03-25

138.16 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5西安五天贸易有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

8 0.00%

连带责任保证

2018-03-30至2019-03-29

138.07 0.04%

代偿后向原控股股东追偿

66 2023-5福建冠福实业有限

原控股股东合作企

违规担保

-

784.01

-0.20%

连带责任保证

2018-05-14至2019-

0 0.00%

已代偿，向原控股

已解除

公司 业 05-13 股东

追偿福建同孚实业有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

510.85 0.13%

连带责任保证

2017-03-10至2018-08-30

9,990.

2.58%

代偿

后向

原控

股股

东追

偿

10,118

.47

2023-6福建同孚实业有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

-

446.13

-0.12%

连带责任保证

2018-05-14至2019-05-13

0 0.00%

已代偿，向原控股股东追偿

已解

除福建同孚实业有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

-

773.31

-0.20%

连带责任保证

2017-03-10至2018-08-30

0 0.00%

已代偿，向原控股股东追偿

已解

除福建同孚实业有限公司

原控股股东合作企业

违规担保

-31.94 -0.01%

连带责任保证

2018-05-20（结束日未约定）

720 0.19%

代偿后向原控股股东追偿

720 2023-1

合计

-4,902.

-1.33%-- --

26,651.63

6.99%

-- -- --

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的

说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用 ?不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

?适用 □不适用

本年度新设子公司塑米（荆州）数字科技有限公司，截止2022年12月31日，该公司注册资本500万元，实收资本70万元，持股比例100%。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）

境内会计师事务所审计服务的连续年限

境内会计师事务所注册会计师姓名李俊鹏、周墨境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限

2、5

境外会计师事务所名称（如有）无境外会计师事务所报酬（万元）（如有）

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）无境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）

无当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用

报告期内，本公司聘请中兴财光华会计师事务所为本公司2022年度内部控制的审计机构，报酬为人民币30万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用 □不适用

经在最高人民法院网站“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台”查询，公司及控股子公司上海五天属于失信被执行人。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用

公司2022年4月16日公司第六届董事会第四十一次会议、2022年5月13日公司2021年度股东大会审议通过了 《关于预计公司 2022 年度日常关联交易的议案》，2022年10月26日公司第七届董事会第五次会议、2022年11月11日公司第五次临时股东大会审

议通过了《关于调整公司2022年度日常关联交易预计的议案》，公司在销售商品或提供劳务、房屋租赁、采购商品或接受劳务、融资租赁服务、利息收入等业务领域发生日常经营性关联交易，预计2022年度日常关联交易总金额为68,548.13万元，2022年度前述日常经营性关联交易实际发生额为65,751.33万元，其中销售商品或提供劳务的实际发生额为59,482.23万元，均在预计交易金额之内。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称《关于预计公司2022年度日常关联交易的公告》（公告编号：2022-024）

2022年04月19日 巨潮资讯网《关于调整公司2022年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2022-107）

2022年10月27日 巨潮资讯网

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明公司的控股子公司上海五天投资建设的“中国梦谷--西虹桥文化创意科技产业园区”毗邻虹桥机场及高铁车站，公司对园区的进行整体出租，从而提高上海五天自有物业的使用效率，增强其自负盈亏能力，提高公司利润。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保物（如有）

反担保情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保龙南享宏全胜投资合伙企业（有限合伙）

2018年04月17日

70,000

连带责任保证

债务履行期限届满之后3年止

天科药业

2021年08月24日

14,000

2021年09月30日

10,000

连带责任保证

每一期债务履行期限届满之日起2年

否 是报告期内审批的对外担保额度合计（A1）

报告期内对外担保实际发生额合计（A2）

1,200报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）

84,000

报告期末实际对外担保余额合计（A4）

10,000公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期

实际担保金额

担保类

型

担保物

（如有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方

担保广东塑米

2018年07月05日

184.87

2018年07月25日

184.87

连带责任保证

每一期债务履行期限届满之日起2年

否 是

广东塑米

2021年07月15日

10,000

2022年11月10日

4,991

连带责任保证

每一期债务履行期限届满之日起2年

否 是广东塑米

2022年02月17日

10,000广东塑米

2022年04月19日

4,000广东塑米

2021年08月24日

4,000

2022年03月10日

3,999.24

连带责任保证

每一期债务履行期限届满之日起2年

否 是广东塑米

2022年04月19日

14,000

2022年08月08日

14,000

连带责任保证

每一期债务履行期限

否 是

届满之日起2年广东塑米

2022年04月19日

6,000

2022年09月16日

3,147.32

连带责任保证

每一期债务履行期限届满之日起2年

否 是

能特科技

2022年04月19日

10,000

2022年12月09日

4,900

连带责任保证

每一期债务履行期限届满之日起2年

否 是

能特科技

2022年04月19日

32,000

2022年06月27日

31,438

连带责任保证

每一期债务履行期限届满之日起2年

否 是

能特科技

2021年03月02日

25,000

2022年01月28日

9,950

连带责任保证

每一期债务履行期限届满之日起2年

否 是能特科技

2022年02月17日

25,000能特科技

2022年04月19日

4,000

2022年05月23日

3,001

连带责任保证

每一期债务履行期限届满之日起2年

否 是

能特科技

2020年04月28日

50,000

2020年07月14日

39,471.5

连带责任保证

每一期债务履行期限届满之日起2年

否 是

能特科技

2022年10月27日

30,000

2022年12月23日

20,000

连带责任保证

每一期债务履行期限届满之日起2年

否 是能特科技

2022年04月19日

10,307.5

石首能特

2022年04月19日

15,000

2022年06月22日

5,000

连带责任保证

每一期债务履行期限届满之日起2年

否 是

报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

150,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

100,426.55报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

249,492.42

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

140,082.92子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类

型

担保物

（如有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保塑米供应链

2021年08月24日

1,250 0

连带责任保证

3年 否 是报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

1,250

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

150,000

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

101,626.55报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

334,742.42

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

150,082.92实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例

38.85%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

26,322.42上述三项担保金额合计（D+E+F） 26,322.42对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

无违反规定程序对外提供担保的说明（如有）

经核查，2018年度公司原控股股东因其控制的公司或关联企业自身资金紧张，为了经营资金周转需要，其通过公司及控股子公司在未履行公司内部审批决策程序以公司或控股子公司名义对外提供违规担保，截止本报告期末，违规对外担保的余额为26,651.63万元（本金及利息），占最近一期经审计净资产的6.99%。具体详见本报告“第六节重要事项之‘三、违规对外担保情况’”。采用复合方式担保的具体情况说明

（1）能特科技向湖北湖北荆州农村商业银行股份有限公司联合支行申请借款4,900.00

万元，由本公司与陈烈权、肖国桃同时提供担保。

（2）能特科技向湖北湖北银行股份有限公司荆州银海支行申请借款20,000.00万元，

由本公司与陈烈权、肖国桃、荆州市城市发展控股集团有限公司同时提供担保。

（3）能特科技向湖北湖北银行股份有限公司荆州银海支行开具银行承兑汇票11,438

万元，由本公司与陈烈权、肖国桃同时提供担保。

（4）能特科技向中国农业银行股份有限公司沙市支行申请借款9,950万元，由本公司

与陈烈权、能特（石首）科技有限公司同时提供担保。

（5）能特科技向中信银行股份有限公司荆州分行申请借款3,001万元，由本公司与陈

烈权同时提供担保。

（6）能特科技向中国农业发展银行荆州市分行营业部申请借款39,471.50万元，由本

公司与陈烈权、上海塑米信息科技有限公司同时提供担保。

（7）能特科技向进出口银行湖北省分行申请借款20,000.00万元，由本公司与陈烈权、

肖国桃、荆州市城市发展控股集团有限公司同时提供担保。

（8）能特石首向华夏银行武汉分行申请借款5,000.00万元, 由本公司与陈烈权、肖国

桃同时提供担保。

（9）广东塑料向广东华兴银行股份有限公司汕头分行申请开具银行承兑汇票4,991.00

万元，由本公司和上海塑米信息科技有限公司、上海塑创电子商务有限公司、邓海雄、陈小红同时提供担保。

（10）广东塑料向广发银行股份有限公司汕头外马支行申请开具银行承兑汇票

3,999.24万元，由本公司和上海塑米信息科技有限公司、邓海雄、陈小红同时提供担保。

（11）广东塑料向平安银行广州东风中路支行申请开具银行承兑汇票13,999.9995万

元, 由本公司与上海塑米信息科技有限公司、上海秣灵信息科技有限公司、沨隆信息科技（上海）有限公司、邓海雄同时提供担保。

（12）广东塑料向中国银行汕头高新技术开发区支行申请开具银行承兑汇票1,498.70

万元，由本公司和邓海雄、陈小红同时提供担保。

（13）广东塑料向中国银行汕头高新技术开发区支行申请信用证1,154.52万元，由本

公司和邓海雄、陈小红同时提供担保。

（14）广东塑料向中国银行汕头高新技术开发区支行申请借款494.10万元，由本公司

和邓海雄、陈小红同时提供担保。

（15）广东塑米向东亚银行(中国)有限公司汕头支行申请开具信用证184.87万元，由

本公司与上海塑米信息科技有限公司同时提供担保。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1、公司原控股股东违规事项及公司股票交易实行其他风险警示

公司原控股股东在未履行公司内部审批决策程序以公司及控股子公司名义开具商业承兑汇票、对外担保、以公司及子公司名义对外借款等违规事项，截至2018年10月14日，公司原控股股东未能筹措到能有效解决债务的资金，前述公司原控股股东违规事项尚未能解决。根据《深圳证券交易所股票上市规则（2018年修订）》第13.3.1条、第13.3.2条的规定，公司股票已于2018年10月16日开市起被实行其他风险警示，公司股票简称由“冠福股份”变更为“ST冠福”，公司证券代码仍为“002102”，公司股票交易日涨跌幅限制为5%。截至本报告披露日，公司仍在积极采取行动，力争尽快消除影响，同时，公司也将根据事件的进展情况按照法律、法规规定及时履行信息披露义务。

关于争取撤销其他风险警示所采取的措施及有关工作进展情况，公司已根据规定自2018年11月16日起每月披露一次相关进展情况和风险提示公告，具体内容详见公司每月在指定信息披露媒体上发布《关于争取撤销其他风险警示所采取的措施及有关工作进展情况的公告》。

2、公司担保的同孚实业私募债项目出现到期未兑付情况

公司为同孚实业发行不超过6亿元人民币私募债提供担保，同孚实业因自身资金紧张，其发行的私募债出现逾期未兑付的情形。截止2019年7月31日，同孚实业所发行的私募债余额暨公司为其担保的实际余额（本金）为418,151,471.92元均已全部到期。公司为妥善解决与投资者之间的纠纷和诉讼，积极化解社会矛盾，截至本报告披露日，已与全部应支付的私募债项目相关债权人572名（共计740笔业务）达成和解并支付完毕，共支付32,982万元。

3、公司原控股股东在未履行公司内部审批决策程序情况下，以公司及控股子公司名

义开具商业承兑汇票、对外担保、对外借款等违规事项并引发相关纠纷及诉讼情况

公司及聘请的律师团队积极有序应对因公司原控股股东的违规行为引发的纠纷及诉讼等相关事项，目前已妥善解决绝大部分原告债权人与公司的诉讼案件，整体进展情况如下：

进展类型

案件数量

诉讼标的金额

（万元）

金额占比 备注

1、对方撤诉 7 22,016.37 -

对方撤诉情形涉及的诉讼标的金额不纳入合计数。

2、未立案 29 2,900.00 -

深圳市金钱果资产管理有限公司提起的29起诉讼合计2,900万元，已达成和解。

3、法院驳回 1 6,000.00 -

法院驳回的情形涉及的诉讼标的金额不纳入合计数。

4、已判决 65 226,405.74 100.00%

（1）公司胜诉 3 7,120.34 3.14%

（2）已和解 61 218,785.40 96.63%

按照和解协议约定的金额合计已支付116,548万元。

①清偿完毕 58 183,285.40 80.95% 已按和解协议支付完毕。

②分期支付 3 35,500.00 15.68%

按和解协议分期支付中，尚需支付金额为9,201万元。

（3）待和解 1 500.00 0.22%

推进和解中，债权人为安吉鼎业投资合伙企业（有限合伙）（500万元）。公司已在法院申请办理提存。合计 102 226,405.74 100.00%

4、厦门房屋租赁的租金纠纷

2015年，公司控股子公司上海五天因与厦门海西明珠投资管理有限公司（以下简称“海西明珠”）合作开发信息消费产业之电商行业孵化平台，承租了厦门市翔发集团有限公司（以下简称“翔发集团”）位于厦门市翔安区翔鸿西路1888号相关房产，并与其签署了《租赁合作协议》《补充协议》及《补充协议书（二）》等相关协议；与厦门翔发物业服务有限公司（以下简称“翔发物业”）签署物业服务合同。基于海西明珠及其管理团队的电商行业孵化平台的运营经验，约定由海西明珠全权负责项目的运营和管理等，并由海西

明珠全面负责履行上海五天与翔发集团签订的相关租赁合作协议项下的全部义务，且海西明珠、海西明珠执行董事兼总经理（股东、法定代表人）郑泽吟女士及其配偶许翰龙先生向上海五天出具《担保承诺函》等相关文件，承诺全部承担项目运营期间所发生的一切责任和费用。海西明珠在项目运营期间因优惠措施落实、运营指标考核等原因与翔发集团发生争议，且双方未能协商一致，因此发生了房屋租赁及物业服务合同纠纷。具体情况如下：

2018年12月29日，厦门市翔安区人民法院（以下简称“翔安法院”）作出（2016））闽0213民初2101号《民事判决书》，判决如下：1、确认自本判决生效之日起解除翔发集团与上海五天、厦门市翔安区经济和信息化局于2015年5月7日签订的《租赁合作协议》、解除翔发集团与上海五天、厦门市翔安区经济和信息化局于2015年11月17日签订的《补充协议》、解除翔发集团与上海五天、海西明珠、厦门市翔安区经济和信息化局于2015年11月18日签订的《补充协议（二）》；2、上海五天、海西明珠应于本判决生效之日起十五日内腾退租赁的位于厦门市翔安区鸿翔西路1888号之一号楼，并交还给翔发集团；3、上海五天、海西明珠应于本判决生效之日起十五日内向翔发集团支付2015年2月1日至2018年1月31日期间的租金22,579,020.00元，支付2018年2月1日至2018年12月31日期间暂计租金3,706,600.00元，以上合计26,285,620.00元；4、上海五天、海西明珠应于本判决生效之日起十五日内向翔发集团支付逾期付款利息（截止2018年12月31日止的逾期付款利息为8,329,653.23元，之后的逾期付款利息以26,285,620.00元为基数，自2019年1月1日起按日万分之五的标准计算至款项实际付清之日止）；6、翔发集团可不予退还上海五天缴纳的履约保证金1,000,000.00元；7、驳回翔发集团的其余诉讼请求。

上海五天公司因不服（2016）闽0213民初2101号《民事判决书》，提起上诉，后又申请撤回上诉。2019年4月28日，厦门市中级人民法院作出（2019）闽02民终2252号《民事裁定书》，裁定：准许上海五天撤回上诉，一审判决自本裁定书送达之日起发生法律效力。上述裁定于2019年5月25日发生法律效力。

2019年6月3日，翔发物业以上海五天未能依约支付物业服务费及房屋公共维修金向翔安法院提起诉讼。翔安法院作出（2019）闽0213民初1152号《民事判决书》，判决如下：1、海西明珠、上海五天应于本判决发生法律效力之日起一日内向翔发物业支付物业管理费 2,425,899.70元、房屋公共维修金计638,448.67元，并支付逾期付款利息，利息以3,064,348.37元为基数，按中国人民银行同期同类贷款利率计算，自2019年4月8日起计至实际付清款项之日止；2、海西明珠、上海五天应于本判决发生法律效力之日起十日内

向翔发物业支付水费与电费合计1,134,923.65元，并支付逾期付款利息，利息以1,134,923.65元为基数，按中国人民银行同期同类贷款利率计算，自2019年4月8日起计至实际付清款项之日止。上述判决于2019年7月12日发生法律效力。

2021年3月22日，翔发物业再以上海五天未能依约支付物业服务费及房屋公共维修金向翔安法院提起诉讼。2021年11月13日，翔安法院作出（2021）闽0213民初1483号《民事判决书》，判决如下：上海五天应于本判决生效之日起十日内向翔发物业支付物业服务费500,272.91元及房屋公共维修金124,423.11元，合计624,696.02元，并支付逾期付款利息（逾期付款利息以624,696.02元为基数，自2021年3月22日起至实际还款之日止，按年利率3.85%支付）。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费100,470.00元，减半收取计50,235.00元，由上海五天负担。2022年4月18日，上海五天与翔发集团、翔发物业等相关方经协商一致同意和解并签订了《协议书》，上海五天向翔发集团、翔发物业偿还债权总额计50,900,347.15元，扣除人民法院原已执行扣转并分配给翔发集团的619,546.00元后，于2022年4月20日前一次性支付50,370,801.15元款项，上海五天与翔发集团、翔发物业之间的债权债务结清。截止报告期末，上述债务已履行完毕。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例

发行新

股

送股

公积金转股

其他 小计 数量 比例

一、有

限售条件股份

502,700,

19.09%

-272,327,

-272,327,

230,372,

8.75%

1、国

家持股

0 0.00% 0 0.00%

2、国

有法人持股

0 0.00% 0 0.00%

3、其

他内资持股

502,700,

19.09%

-272,327,

-272,327,

230,372,

8.75%

其中：境内法人持股

272,327,

10.34%

-272,327,

-272,327,

0 0.00%境内自然人持股

230,372,

8.75% 0 0

230,372,

8.75%

4、外

资持股

0 0.00% 0 0.00%其中：境外法人持股

0 0.00% 0 0.00%境外自然人持股

0 0.00% 0 0.00%

二、无

限售条件股份

2,131,136,069

80.91%

272,327,

272,327,

2,403,463,424

91.25%

1、人

民币普通股

2,131,136,069

80.91%

272,327,

272,327,

2,403,463,424

91.25%

2、境

内上市的外资股

0 0.00% 0 0.00%

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例

发行新

股

送股

公积金

转股

其他 小计 数量 比例

3、境

外上市的外资股

0 0.00% 0 0.00%

4、其

他

0 0.00% 0 0.00%

三、股

份总数

2,633,83

6,290

100.00

%

2,633,836,290

0.00%

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股股东名称

期初限售股数

本期增加限售股数

本期解除限售股数

期末限售股数

限售原因

解除限售日期汕头市金创盈投资咨询中心（有限合伙）

231,478,254 0 231,478,254 0

重大资产重组中获得股份的股份锁定承诺

2022-5-25汕头市金塑投资咨询中心（有限合伙）

40,849,101 0 40,849,101 0

重大资产重组中获得股份的股份锁定承诺

2022-5-25合计 272,327,355 0 272,327,355 0 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数

41,147

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

39,127

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押、标记或冻结情

况股份状态

数量荆州城发资本运营有限公司

国有法人 10.63%

280,081,99

266,557,06

0 280,081,998陈烈权

境内自然人

8.81%

232,163,82

-75，000，000

230,372,86

6.00

1,790,956 质押

230,000,00

汕头市金创盈投资咨询中心（有限合伙）

境内非国有法人

6.51%

171,478,25

4.00

-60,000,000

0 171,478,254 质押 80,000,000刘飞达

境内自然人

3.07%

80,782,000.

-329,415 0 80,782,000北京天宇泽华物联科技有限公司

境内非国有法人

2.19%

57,550,100.

0 0 57,550,100石惠芳

境内自然人

2.17%

57,200,000.

0 0 57,200,000汕头市金塑投资咨询中心（有限合伙）

境内非国有法人

1.55%

40,849,101.

0 0 40,849,101蔡鹤亭

境内自然人

1.53%

40,268,355.

-

10,531,700

0 40,268,355钟革

境内自然人

1.41%

37,108,700.

0 0 37,108,700

荆州市古城国有投资有限责任公司

国有法人 0.87%

22,961,500.

6,937,900 0 22,961,500战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）

不适用上述股东关联关系或一致行动的说明

城发资本、陈烈权、汕头金创盈和汕头金塑系一致行动人，其他股东相互之间未知是否存在

关联关系或是否属于一致行动人的关系。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

陈烈权、汕头金创盈和汕头金塑将其持有的公司股份合计444,491,177股表决权委托给荆州

城发资本运营有限公司行使。前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）

不适用

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种

类

数量荆州城发资本运营有限公司

280,081,998

人民币普通股

汕头市金创盈投资咨询中心（有限合伙

171,478,254

人民币普通股

刘飞达 80,782,000

人民币普通股

北京天宇泽华物联科技有限公司

57,550,100

人民币普通股

石惠芳 57,200,000

人民币普通股

汕头市金塑投资咨询中心（有限合伙）

40,849,101

人民币普通股

蔡鹤亭 40,268,355

人民币普通股

钟革 37,108,700

人民币普通股

荆州市古城国有投资有限责任公司

22,961,500

人民币普通股

王健 22,789,462

人民币普通股

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

城发资本、汕头金创盈和汕头金塑系一致行动人，其他股东相互之间未知是否存在关联关系或是否属于一致行动人的关系。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）

不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人

控股股东名称

法定代表人/单位负责人

成立日期 组织机构代码 主要经营业务

荆州城发资本运营有限公司

陈子祥

2017年12月22日

91421000MA492FQ184

一般项目：自有资金投资的资产管理服务、以自有资金从事投资活动。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

不适用控股股东报告期内变更?适用 □不适用

新控股股东名称荆州城发资本运营有限公司变更日期 2022年05月17日指定网站查询索引

http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900001762&stockCode=002102&announcementId=1213381466&announcementTime=2022-05-18指定网站披露日期 2022年05月18日

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人实际控制人名称

法定代表人/单位负责人

成立日期 组织机构代码 主要经营业务荆州市人民政府国有资产监督管理委员会

程军

2019年03月28日

114210000110551973

代表市人民政府对市属经营性国有资产进行监

管，对荆州市国有出资企业的国有资产履行出资人职责实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况

不适用

实际控制人报告期内变更?适用 □不适用

原实际控制人名称无实际控制人新实际控制人名称荆州市人民政府国有资产监督管理委员会变更日期2022年05月17日指定网站查询索引

http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900001762&stockCode=002102&announcementId=1213381466&announcementTime=2022-05-18指定网站披露日期2022年05月18日公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量

比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况?适用 □不适用

方案披露

时间

拟回购股

份数量（股）

占总股本

的比例

拟回购金

额（万

元）

拟回购期

间

回购用途

已回购数量（股）

已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票

的比例（如有）2017年07月26日

25,000,000 0.9491%

100,000,00

2017年6月6日至2018年4月5日

股权激励计划

1,255,800

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2023年04月15日审计机构名称中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号 中兴财光华审会字（2023）第304060号注册会计师姓名李俊鹏、周墨

审计报告

中兴财光华审会字（2023）第304060号

冠福控股股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了 冠福控股股份有限公司（以下简称冠福公司）财务报表，包括 2022 年 12月 31 日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了冠福公司 2022 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于冠福公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、其他信息

冠福公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括冠福公司 2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

四、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

1、事项描述

相关信息披露详见附注三、26、附注五、43。

冠福公司2022年度实现销售收入122.60亿元，较2021年度销售收入下降了9.40%。冠福公司收入确认政策详见财务报表附注三、26。销售收入金额重大、为关键业绩指标之一，且存在管理层操纵收入以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将公司收入确认作为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对冠福公司收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下：

（1）通过审阅销售合同相关条款，并与管理层访谈，对合同进行“五步法”分析，判

断履约义务构成和控制权转移的时点，进而评估销售收入的确认政策是否符合收入准则的要求；

（2）测试与收入确认相关的关键内部控制，复核相关会计政策是否正确且一贯地运

用；

（3）结合产品类型对收入及毛利情况实施分析程序，包括：本期各月度收入、成本、

毛利波动分析；主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序；判断本期销售收入和毛利变动的合理性；

（4）从销售收入的会计记录和出库记录中分别选取样本，对与该笔销售相关的合同、

发货单、销售发票、出库单据、报关单及提单、签收单、确认单等做交叉核对，特别关注资产负债表日前后的样本是否计入正确的会计期间；

（5）结合应收账款审计，向重要客户实施函证程序，询证本期发生的销售金额及往

来款项的余额；

（6）通过向重要客户实地走访，了解业务流程，业务规模，是否存在隐藏关联关系，

是否存在重大异常交易等，判断与重大客户交易的真实性。

（7）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表及附注中作出恰当列报。

（二）商誉减值

1、事项描述

相关信息披露详见附注五、18。截至2022年12月31日，冠福公司的商誉账面原值扣除累计减值准备后的净值为

15.38亿元，占冠福公司资产总额的16.81%，主要来自收购子公司能特科技有限公司和子

公司上海塑米信息科技有限公司。管理层对商誉至少每年进行减值测试。减值测试要求估计包含商誉的相关资产组的可收回金额，即相关资产组的公允价值减去处置费用后的净额与相关资产组预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。在确定相关资产组预计未来现金流量的现值时，需要恰当的预测相关资产组未来现金流的长期平均增长率和合理的确定计算相关资产组预计未来现金流量现值所采用的折现率，这涉及管理层运用重大会计估计和判断，同时考虑商誉对于财务报表整体的重要性，因此我们将公司商誉减值识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对冠福公司商誉减值相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下：

（1）获取管理层的减值评估资料并了解其评估过程；

（2）测试管理层商誉减值测试所依据的基础数据，利用内部评估专家的工作，评价

管理层对商誉所在资产组或资产组组合的认定；了解各资产组或资产组合的历史业务及发展规划；评估管理层使用的减值评估方法和折现率的合理性；通过参考行业惯例，评估管理层进行现金流量预测时使用的估值方法及估值参数的适当性以及了解和评价管理层利用其估值专家的工作；

（3）我们将相关资产组本年度（2022年度）的实际结果与以前年度相应的预测数据

进行了比较，以评价管理层对现金流量的预测是否可靠；

（4）将现金流量预测中所使用的数据与历史数据进行比较，评价商誉减值测试关键

假设的适当性，评价测试所引用参数的合理性；

（5）评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；对评估报告

中评估目的、评估假设、评估方法、价值类型、评估对象、评估范围、评估参数等的选取原则和商誉减值测试的计算过程进行了复核，并出具了复核意见；

（6）检查与商誉及商誉减值测试相关的信息是否已在财务报表及附注中作出恰当、充

分列报。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估冠福公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算冠福公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督冠福公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作:

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序

以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就

可能导致对冠福公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致冠福公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允

反映相关交易和事项。

（6）就冠福公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务

报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国注册会计师：

中国?北京 2023年4月15日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：冠福控股股份有限公司

2022年12月31日

单位：元项目 2022年12月31日 2022年1月1日流动资产：

货币资金 1,001,472,432.92 304,289,276.13结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 620,000.00应收账款 461,821,484.56 352,674,282.74应收款项融资400,000.00预付款项350,373,294.14 443,306,435.93应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金其他应收款 71,267,482.34 157,052,932.96其中：应收利息69,335,097.10 145,723,441.48应收股利

买入返售金融资产

存货1,661,796,143.92 1,270,570,248.77合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产884,080,523.18 1,078,097,222.91其他流动资产87,182,289.51 22,829,844.30流动资产合计4,518,393,650.57 3,629,440,243.74非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款332,207,775.45 440,221,058.19长期股权投资557,618,425.56 437,600,014.73其他权益工具投资346,105.84 359,835.33其他非流动金融资产投资性房地产 601,720,000.00 579,350,000.00固定资产1,214,012,701.83 1,188,906,828.90在建工程7,177,647.51 121,322,527.56生产性生物资产

油气资产

使用权资产 6,546,840.88 8,189,818.01

无形资产 215,974,387.62 215,250,456.86开发支出

商誉1,537,781,481.18 1,728,116,564.17长期待摊费用35,859,493.20 45,440,880.54递延所得税资产28,265,535.98 36,570,460.69其他非流动资产 93,854,587.74 929,120,668.12非流动资产合计 4,631,364,982.79 5,730,449,113.10资产总计9,149,758,633.36 9,359,889,356.84流动负债：

短期借款719,330,901.69 448,839,716.49向中央银行借款

拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据2,091,549,533.69 2,235,201,949.99应付账款266,031,885.21 409,345,670.19预收款项4,132,864.54 4,652,755.94合同负债 92,773,645.23 157,433,851.46卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬23,971,223.78 21,470,233.62应交税费 29,252,299.23 45,751,570.27其他应付款 683,551,652.67 844,459,200.68其中：应付利息11,862,279.75 238,992,200.08应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债一年内到期的非流动负债 2,688,248.24 11,039,262.76其他流动负债14,340,783.46 318,888,291.16流动负债合计3,927,623,037.74 4,497,082,502.56非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 905,196,600.10 622,209,967.85应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债19,022,418.23 21,220,851.75长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债 95,290,068.74 482,024,329.84递延收益72,793,116.05 80,755,051.13递延所得税负债114,781,829.78 104,563,312.33其他非流动负债

非流动负债合计1,207,084,032.90 1,310,773,512.90负债合计 5,134,707,070.64 5,807,856,015.46所有者权益：

股本 2,633,836,290.00 2,633,836,290.00其他权益工具其中：优先股

永续债资本公积 1,698,957,948.00 1,698,957,948.00减：库存股 4,999,833.86 4,999,833.86其他综合收益 153,121,111.69 153,430,136.50专项储备632,062.77 463,526.34盈余公积 29,747,031.56 29,747,031.56一般风险准备未分配利润 -648,146,288.89 -1,092,621,954.91归属于母公司所有者权益合计 3,863,148,321.27 3,418,813,143.63

少数股东权益 151,903,241.45 133,220,197.75所有者权益合计 4,015,051,562.72 3,552,033,341.38负债和所有者权益总计 9,149,758,633.36 9,359,889,356.84法定代表人：姚晓琴 主管会计工作负责人：詹驰 会计机构负责人：张文清

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2022年12月31日 2022年1月1日流动资产：

货币资金347,069.79 329,976.42交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 0.00应收款项融资预付款项2,352.67其他应收款818,441,472.36 823,360,333.56其中：应收利息

应收股利

存货合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产3,710,748.72 3,263,731.21流动资产合计822,499,290.87 826,956,393.86

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资4,219,539,997.43 4,219,539,997.43其他权益工具投资 346,105.84 359,835.33其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产70,470.91 93,090.01在建工程

生产性生物资产

油气资产使用权资产 300,782.94 126,323.73无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产其他非流动资产 9,083,820.00 9,083,820.00非流动资产合计4,229,341,177.12 4,229,203,066.50资产总计5,051,840,467.99 5,056,159,460.36流动负债：

短期借款89,000,000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款2,764,510.23 1,193,711.23预收款项

合同负债

应付职工薪酬 2,266,910.59 796,618.32应交税费 79,555.25 169,864.32其他应付款1,785,265,775.69 1,252,389,889.70其中：应付利息49,477,905.96 234,319,399.78应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 201,232.28 129,270.06其他流动负债 298,810,000.00流动负债合计1,790,577,984.04 1,642,489,353.63非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债租赁负债104,173.01长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债95,290,068.74 436,224,436.45递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计95,394,241.75 436,224,436.45负债合计1,885,972,225.79 2,078,713,790.08所有者权益：

股本 2,633,836,290.00 2,633,836,290.00其他权益工具其中：优先股

永续债资本公积 1,659,525,573.15 1,659,525,573.15减：库存股 4,999,833.86 4,999,833.86其他综合收益 -653,894.16 -640,164.67专项储备盈余公积 29,747,031.56 29,747,031.56未分配利润 -1,151,586,924.49 -1,340,023,225.90所有者权益合计 3,165,868,242.20 2,977,445,670.28负债和所有者权益总计 5,051,840,467.99 5,056,159,460.36

3、合并利润表

单位：元项目 2022年度 2021年度

一、营业总收入

12,260,290,469.99 13,532,557,657.25其中：营业收入12,260,290,469.99 13,532,557,657.25利息收入

已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本

12,113,417,389.77 13,259,220,218.57其中：营业成本11,897,184,358.75 13,083,474,974.27利息支出

手续费及佣金支出

退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加16,314,995.13 10,901,021.78

销售费用 22,588,587.14 34,406,130.50管理费用89,355,696.50 100,313,631.23研发费用77,937,187.20 63,863,006.18财务费用10,036,565.05 -33,738,545.39其中：利息费用68,881,604.21 50,744,901.42利息收入 72,084,849.18 91,889,946.88加：其他收益 25,974,640.07 36,447,056.61投资收益（损失以“－”号填列）

160,918,878.43 85,374,491.22其中：对联营企业和合营企业的投资收益

121,573,457.97 7,668,804.72以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

22,370,000.00 37,915,000.00

信用减值损失（损失以“-”号填列）

364,270,455.37 -102,679,676.91

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-207,575,509.98 -179,717,629.21

资产处置收益（损失以“-”号填列）

878,578.42 -11,667,123.26

三、营业利润（亏损以“－”号填

列）

513,710,122.53 139,009,557.13加：营业外收入 40,403,076.07 127,555,073.25减：营业外支出 47,448,058.04 78,892,843.97

四、利润总额（亏损总额以“－”

号填列）

506,665,140.56 187,671,786.41减：所得税费用43,506,430.84 66,468,438.83

五、净利润（净亏损以“－”号填

列）

463,158,709.72 121,203,347.58

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

463,158,709.72 121,203,347.58

2.终止经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利

润

444,475,666.02 101,086,643.60

2.少数股东损益 18,683,043.70 20,116,703.98

六、其他综合收益的税后净额 -309,024.81 46,607.15归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-309,024.81 46,607.15

（一）不能重分类进损益的

其他综合收益

-13,729.49

1.重新计量设定受益计划

变动额

2.权益法下不能转损益的

其他综合收益

3.其他权益工具投资公允

价值变动

-13,729.49

4.企业自身信用风险公允

价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其

他综合收益

-295,295.32 46,607.15

1.权益法下可转损益的其

他综合收益

2.其他债权投资公允价值

变动

3.金融资产重分类计入其

他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值

准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额 -295,295.32 46,607.15

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 462,849,684.91 121,249,954.73

归属于母公司所有者的综合收益总额

444,166,641.21 101,133,250.75

归属于少数股东的综合收益总额

18,683,043.70 20,116,703.98

八、每股收益

（一）基本每股收益 0.1688 0.0384

（二）稀释每股收益 0.1688 0.0384法定代表人：姚晓琴 主管会计工作负责人：詹驰 会计机构负责人：张文清

4、母公司利润表

单位：元项目 2022年度 2021年度

一、营业收入

0.00 0.00减：营业成本

0.00 0.00税金及附加

销售费用管理费用 16,757,847.69 11,816,184.99研发费用

财务费用42,302,620.57 13,720.64其中：利息费用42,301,409.44 15,549.33利息收入1,021.56 3,886.90加：其他收益 17,553.46投资收益（损失以“－”号填列）

8,694,038.47 8,027,514.71其中：对联营企业和合

营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

272,492,747.02 -86,570,680.16

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填

列）

222,143,870.69 -90,373,071.08加：营业外收入9,618,179.01 4,828.40减：营业外支出43,325,748.29 47,207,211.49

三、利润总额（亏损总额以“－”

号填列）

188,436,301.41 -137,575,454.17减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填

列）

188,436,301.41 -137,575,454.17

（一）持续经营净利润（净亏

损以“－”号填列）

188,436,301.41 -137,575,454.17

（二）终止经营净利润（净亏

损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额 -13,729.49

（一）不能重分类进损益的

其他综合收益

-13,729.49

1.重新计量设定受益计划

变动额

2.权益法下不能转损益的

其他综合收益

3.其他权益工具投资公允

价值变动

-13,729.49

4.企业自身信用风险公允

价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下可转损益的其

他综合收益

2.其他债权投资公允价值

变动

3.金融资产重分类计入其

他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值

准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 188,422,571.92 -137,575,454.17

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 2022年度 2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

13,483,832,959.63 15,025,406,061.51

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 42,093,426.39 34,795,424.97

收到其他与经营活动有关的现金

445,331,852.89 269,114,002.73经营活动现金流入小计 13,971,258,238.91 15,329,315,489.21

购买商品、接受劳务支付的现金

12,818,006,967.13 13,891,441,048.65

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

115,122,081.25 89,825,169.30

支付的各项税费 134,658,893.98 97,204,310.58

支付其他与经营活动有关的现金

1,641,988,955.04 1,010,631,747.16经营活动现金流出小计 14,709,776,897.40 15,089,102,275.69经营活动产生的现金流量净额 -738,518,658.49 240,213,213.52

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,500,000.00 41,808,932.30取得投资收益收到的现金 457.51处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

19,309,734.51 47,072,566.19处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

15,320,547.95投资活动现金流入小计 20,810,192.02 104,202,046.44

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

155,956,583.75 211,891,796.36

投资支付的现金 1,500,000.00 46,004,707.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

600,000.00 95,000,000.00投资活动现金流出小计 158,056,583.75 352,896,503.36投资活动产生的现金流量净额 -137,246,391.73 -248,694,456.92

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,527,911,862.56 969,519,612.47收到其他与筹资活动有关的现金

1,327,616,713.00 136,291,066.66筹资活动现金流入小计 2,855,528,575.56 1,105,810,679.13

偿还债务支付的现金 895,060,040.88 705,796,823.85分配股利、利润或偿付利息支付的现金

55,560,637.30 41,002,181.16其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

1,004,574,361.63 265,630,787.52筹资活动现金流出小计 1,955,195,039.81 1,012,429,792.53筹资活动产生的现金流量净额 900,333,535.75 93,380,886.60

四、汇率变动对现金及现金等价

物的影响

-1,735,824.64 7,142,371.74

五、现金及现金等价物净增加额 22,832,660.89 92,042,014.94

加：期初现金及现金等价物余额

123,929,377.99 31,887,363.05

六、期末现金及现金等价物余额 146,762,038.88 123,929,377.99

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2022年度 2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现18,575.02 338,569.00

金经营活动现金流入小计 18,575.02 338,569.00购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付其他与经营活动有关的现金

18,575.02经营活动现金流出小计 18,575.02经营活动产生的现金流量净额 0.00 338,569.00

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

338,569.00筹资活动现金流出小计 338,569.00筹资活动产生的现金流量净额 -338,569.00

四、汇率变动对现金及现金等价

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额

加：期初现金及现金等价物余额

六、期末现金及现金等价物余额

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2022年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润其他 小计优先

股永续债其他一、上年期末余额

2,633,836,29

0.00

1,698,957,94

8.00

4,999,83

3.86

153,430,136.

463,526.

29,747,0

31.5

-1,092,621,95

4.91

3,418,813,14

3.63

133,220,197.

3,552,033,34

1.38

：会计政策变更

期差错更正

一控制下企业合并

他

二、本年期初余额

2,633,836,29

0.00

1,698,957,94

8.00

4,999,83

3.86

153,430,136.

463,526.

29,747,0

31.5

-1,092,621,95

4.91

3,418,813,14

3.63

133,220,197.

3,552,033,34

1.38

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-309,024.

168,536.

444,475,666.

444,335,177.

18,683,0

43.7

463,018,221.

（一）综合收益总额

-309,024.

444,475,666.

444,166,641.

18,683,0

43.7

462,849,684.

（二）所

有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所

有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

-13,7

29.4

6．其他

（五）专项储备

168,536.

168,536.

168,536.

1．本期提取

6,619,06

6.12

6,619,06

6.12

6,619,06

6.12

2．本期使用

6,450,52

9.69

6,450,52

9.69

6,450,52

9.69

（六

）其他四、本期期末余额

2,633,836,29

0.00

1,698,957,94

8.00

4,999,83

3.86

153,121,111.

632,062.

29,747,0

31.5

-648,146,288.

3,863,148,32

1.27

151,903,241.

4,015,051,56

2.72

上期金额

单位：元项目

2021年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润其他 小计优先

股永续债其他一、上年期末余额

2,633,836,29

0.00

1,698,957,94

8.00

4,999,83

3.86

153,383,529.

463,526.

29,747,0

31.5

-1,193,708,59

8.51

3,317,679,89

2.88

113,103,493.

3,430,783,38

6.65

：会计政策变更

期差错更正

一控制下企业合并

他

二、本年期初余额

2,633,836,29

0.00

1,698,957,94

8.00

4,999,83

3.86

153,383,529.

463,526.

29,747,0

31.5

-1,193,708,59

8.51

3,317,679,89

2.88

113,103,493.

3,430,783,38

6.65

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

46,6

07.1

101,086,643.

101,133,250.

20,116,7

03.9

121,249,954.

（一）综合收

46,6

07.1

101,086,643.

101,133,250.

20,116,7

03.9

121,249,954.

益总额

60 75 8 73（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

9,095,73

5.93

9,095,73

5.93

9,095,73

5.93

2．本期使用

9,095,73

5.93

9,095,73

5.93

9,095,73

5.93

（六）其他

四、本期期末余额

2,633,836,29

0.00

1,698,957,94

8.00

4,999,83

3.86

153,430,136.

463,526.

29,747,0

31.5

-1,092,621,95

4.91

3,418,813,14

3.63

133,220,197.

3,552,033,34

1.38

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2022年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计优先股

永续债

其他一、上年期末余额

2,633,836,29

0.00

1,659,525,57

3.15

4,999,

833.86

-640,16

4.67

29,747,031.5

-1,340,023,22

5.90

2,977,445,67

0.28

加：会计政策变更

0.00

期差错更正

0.00

他

0.00

二、本年期初余额

2,633,836,29

0.00

1,659,525,57

3.15

4,999,

833.86

-640,16

4.67

29,747,031.5

-1,340,023,22

5.90

2,977,445,67

0.28

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-13,729

.49

188,436,301.

188,422,571.

（一）综

-13,729

188,436,301.

188,422,571.

合收益总额

.49 41 92（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、2,633, 1,659,4,999,- 29,747- 3,165,

本期期末余额

836,29

0.00

525,57

3.15

833.86 653,89

4.16

,031.5

1,151,586,92

4.49

868,24

2.20

上期金额

单位：元项目

2021年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合

计优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额

2,633,836,29

0.00

1,659,525,57

3.15

4,999,

833.86

-640,16

4.67

29,747,031.5

-1,202,447,77

1.73

3,115,021,12

4.45

加：会计政策变更

期差错更正

他

二、本年期初余额

2,633,836,29

0.00

1,659,525,57

3.15

4,999,

833.86

-640,16

4.67

29,747,031.5

-1,202,447,77

1.73

3,115,021,12

4.45

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-137,575,454.

-137,575,454.

（一）综合收益总额

-137,575,454.

-137,575,454.

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

2,633,836,29

0.00

1,659,525,57

3.15

4,999,

833.86

-640,16

4.67

29,747,031.5

-1,340,023,22

5.90

2,977,445,67

0.28

三、公司基本情况

冠福控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）（原名福建冠福现代家用股份有限公司）于2002年8月27日经福建省人民政府批准，在福建省泉州冠福集团有限公司（原名福建省德化冠福陶瓷有限公司）的基础上整体变更设立，于2002年9月28日在福建省

工商行政管理局登记注册，取得注册号为9135000070536404XU的《企业法人营业执照》。公司成立时注册资本人民币83,673,158.00元，总股本83,673,158股，每股面值1元。法定代表人：姚晓琴。2006年12月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准福建冠福现代家用股份有限公司首次公开发行股票的通知》（证监发行字[2006]148号），公司首次公开发行股份30,000,000股,每股面值1元。本公司的社会公众股于2006年12月29日在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称：冠福股份，股票代码：002102。

2008年7月，公司以2007年12月31日总股本为基数，向全体股东每10股转增5股计56,836,579股，每股面值1元。

2010年10月，根据中国证券监督管理委员会《关于福建冠福现代家用股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2010]1254号），公司非公开发行股份34,120,263股，每股面值1元。

2011年5月，公司以2010年12月31日总股本为基数，向全体股东每10股转增10股计204,630,000股，每股面值1元，计增加股本204,630,000.00元。本次变更已经中汇会计师事务所有限公司审验，并于2011年6月16日出具中汇会验[2011]2028号验资报告。

2014年12月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准福建冠福现代家用股份有限公司向陈烈权等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司非公开发行股份219,633,943股，每股面值1元。本次变更已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2014年12月22日出具中兴财光华审验字（2014）第07148号验资报告。

2015年3月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准福建冠福现代家用股份有限公司向陈烈权等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司非公开发行股份99,833,610股用于募集本次发行股份购买资产的配套资金，每股面值1元。本次变更已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2015年3月11日出具中兴财光华审验字（2015）第07023号验资报告。

2016年8月，公司名称变更为冠福控股股份有限公司。

2016年9月，公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《2016年中期资本公积金转增股本预案》，并对《公司章程》进行了修改。根据修改后章程的规定，公司新增的注册资本为人民币1,457,455,106.00元，公司按每10股转增20股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额1,457,455,106股，每股面值1元，共计增加股本1,457,455,106.00元。

本次变更已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年9月26日出具中兴财光华审验字（2016）第304186号验资报告。

2016年12月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准冠福控股股份有限公司向余江县金创盈投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司非公开发行股份344,694,570股，每股面值1元。本次变更已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年12月31日出具中兴财光华审验字（2016）第304274号验资报告。2017年2月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准冠福控股股份有限公司向余江县金创盈投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司非公开发行股份102,959,061股用于募集本次发行股份购买资产的配套资金，每股面值1元。本次变更已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年2月17日出具中兴财光华审验字（2017）第304021号验资报告。

截至2022年12月31日，公司股本为人民币2,633,836,290.00元。

本公司属医药制造业。经营范围为：对医疗业，制造业，采矿业，能源业，建筑业，批发和零售业，交通运输、仓储和邮政业，住宿和餐饮业，房地产业，租赁和商务服务业，信息传输、软件和信息技术服务业，科学研究和技术服务业，居民服务业，教育业，文化、体育和娱乐业的投资；仓储服务（不含危险品）；物业管理；房屋租赁；对外贸易；企业管理咨询服务；会议及展览服务；日用品、体育用品、建筑材料、化工产品（不含危险化学品和易制毒化学品）、五金交电、金属材料、电子产品、针纺织品的销售；计算机技术、医疗、医药技术的研发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

本公司总部注册地址：德化县浔中镇土坂村。

本公司经营期限：2002年9月28日至2052年9月27日。

本公司2022年度纳入合并范围的子公司共23户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围较上年度增加一家子公司：塑米（荆州）数字科技有限公司。详见本附注六“合并范围的变更”。

本公司各子公司经营范围

公司名称 经营范围能特科技有限公司

非国家禁止类、限制类新型医药中间技术产品的研发、生产、销售，相关技术服务与技术转让；食品添加剂、饲料添加剂的生产、销售；工程塑料、塑料合金的生产、加工、销售；非国家禁止无污染的其它化工产品研发、生产、销售；进出口业务经营（国家限制的商品和技

术除外）。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）

能特科技（石首）有限公司

许可项目：危险化学品生产；货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；基础化学原料制造（不含危险化学品等许可类化学品的制造）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

能特科技香港有限公司

经营范围：国际贸易、供应链服务

上海塑米信息科技有限公司

许可项目：第二类增值电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：计算机软硬件开发，计算机系统集成，计算机软硬件及配件（除计算机信息系统安全专用产品）、石油制品（不含危险化学品）、塑料制品的销售，货物进出口，技术进出口，实业投资（除股权投资及股权投资管理），投资咨询，企业管理咨询，供应链管理服务，普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目），广告制作、设计、代理，广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位），互联网销售（除销售需要许可的商品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

上海塑创电子商务有限公司

电子商务（不得从事金融业务），计算机软硬件开发，计算机系统集成，计算机、软件及辅助设备、数码产品的销售，各类广告的设计、制作、利用自有媒体发布，知识产权代理，从事信息科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务，自有房屋租赁。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

塑米科技（广东）有限公司

技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，软件开发，信息系统集成服务；计算机软硬件及辅助设备批发、家用电器销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；塑料制品销售；建筑材料销售；金属材料销售；建筑装饰材料销售；金属制品销售；金属结构销售；食品销售；食用农产品批发；以自有资金从事投资活动；创业投资（限投资未上市企业）；企业管理咨询；供应链管理服务；广告设计、代理；非居住房地产租赁；住房租赁；物业管理；危险化学品经营（不带有储存设施经营，具体项目见证书编号汕金应急经（B）字[2021]004号危险化学品经营许可证核定内容，有效期至2024年2月25日）；国内货物运输代理；货物进出口；技术进出口。（另一经营住所：汕头市金平区金砂路97号君华海逸酒店商务楼2101号房之一）(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

塑米信息（汕头）有限公司

战略性新兴产业的技术开发、技术转让；计算机软硬件开发、计算机系统集成；销售：计算机软硬件及配件、数码产品、化工产品（危险化学品除外）、塑料原料、塑料制品；实业投资，投资咨询；供应链管理，仓储代理；房地产开发，房地产销售，物业管理，自有物业租赁；商务服务、商务信息咨询、企业管理咨询、市场信息咨询、财务咨询。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

上海塑米供应链管理有限公司

供应链管理，仓储（除危险化学品），企业管理咨询，电子商务（不得从事金融业务），各类广告的设计、制作、代理、发布，计算机软硬件开发，计算机系统集成，计算机软硬件及配件、数码产品、石油制品、化工产品及原料（除危险化学品、监控化学品、民用爆炸物品、

易制毒化学品）、矿产品的销售，煤炭经营，从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

塑米科技（香港）有限公司

经营范围：国际贸易、供应链服务

成都塑创科技有限公司

计算机软硬件开发、计算机系统集成；销售：计算机软硬件及配件、数码产品、化工产品（危险化学品除外）、塑料原料、塑料制品；企业管理咨询、供应链管理、仓储代理、广告业务；货物进出口、技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动）。

汕头市鑫创融资租赁有限公司

融资租赁及信息咨询、服务（国家准入审批和专项管理项目除外）；物业管理；房屋租赁；房地产经纪。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。

上海芽尖信息科技有限公司

信息科技、网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，网络工程，软件开发，电子商务（不得从事金融业务），计算机软硬件的销售，企业形象策划。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

汕头市塑米供应链管理有限公司

供应链管理、供应链管理咨询；软件开发；信息技术服务；增值电信业务；企业管理咨询；商务信息咨询；销售：塑料原料、建筑材料、煤炭。（另一经营住所：汕头市金平区金砂路83号三楼303-1室）(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

塑米科技（成都）有限公司

计算机软硬件开发；信息系统集成服务；销售：计算机软硬件及配件、数码产品、石油制品（除成品油）、塑料制品及原料；货物及技术进出口；互联网零售；企业管理咨询；供应链管理；仓储服务（不含危险品）；设计、发布各类广告(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动；未取得相关行政许可(审批)，不得开展经营活动)。

陕西省安康燊乾矿业有限公司

金矿地下开采（筹建）；矿产品加工、销售；矿山技术咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

上海五天实业有限公司

实业投资，绿化工程，商务咨询，计算机软硬件研究开发，自有房屋租赁，仓储服务（除危险化学品），投资管理，货物运输代理，生产加工日用及工艺美术陶瓷制品、竹木制品、玻璃制品、藤、棕、草工艺制品、纸制品、塑料制品、不锈钢制品、包装材料、办公用品、办公设备、家具、电子产品、电子计算机、塑料搪瓷制品、工艺礼品（象牙及其制品除外）、超市货架，销售化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、金属材料、矿产品、木材、燃料油、电线、电缆、电缆附件、高低压电气及成套设备、广告器材、电子元件、液压和气压动力机械及元件、纺织品、服装、鞋帽、五金交电、日用百货、机械电子设备、工艺美术品（象牙及其制品除外）、建筑材料、纸、纸制品、汽车、汽车配件、船舶及器材、手表、化妆品、橡胶原料及制品，从事货物及技术的进出口业务，停车场管理服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

上海天鼠资产管理有限公司

资产管理，投资管理，实业投资，企业管理服务，创业投资，接受金融机构委托从事金融信息技术外包、金融业务流程外包。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

上海风弘商业保理有限公司

进出口保理业务，国内及离岸保理业务，与商业保理相关的咨询服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

上海秣灵信息科技有限公司

信息科技、计算机科技、网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，供应链管理，仓储（除危险化学品），塑料制品

及原料、橡胶制品、日用百货、化妆品、化工产品及原料（除危险化妆品、监控化妆品、民用爆炸品、易制毒化学品）、建筑装潢材料，包装材料的销售，从事货物与技术的进出口业务，电子商务（不得从事金融业务）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

沨隆信息科技（上海）有限公司

从事信息科技、网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件开发及销售，计算机网络工程，企业形象策划。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

汕头市博知信息科技有限公司

信息科技、计算机科技、网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件开发，计算机系统集成，计算机、软件及辅助设备、数码产品的销售，供应链管理，货物及技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外），电子商务，计算机软硬件的销售，企业形象策划，广告业务，知识产权代理，自有房屋租赁，销售：塑料制品及原料、橡胶制品、日用百货、化妆品、化工产品及原料（危险化学品除外）、建筑装潢材料，包装材料。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

塑米科技（湖北）有限公司

一般项目：许可项目：第二类增值电信业务、食品销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：信息系统集成服务；计算机软硬件及辅助设备批发；石油制品销售（不含危险化学品）；塑料制品销售；以自有资金从事投资活动；企业管理咨询；供应链管理服务；广告制作；广告设计、代理；广告发布；互联网设备销售；煤炭及制品销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

塑米（荆州）数字科技有限公司

一般项目：信息系统集成服务；信息技术咨询服务；信息系统运行维护服务；与农业生产经营有关的技术、信息、设施建设运营等服务；人工智能公共服务平台技术咨询服务；数据处理服务；计算机系统服务；工业互联网数据服务；软件外包服务；软件开发；互联网数据服务；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；教育教学检测和评价活动；招生辅助服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；文艺创作；个人互联网直播服务；文具用品批发；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；数字文化创意软件开发；网络与信息安全软件开发；广告制作；云计算装备技术服务；供应链管理服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

本财务报告于2023年4月15日经公司第七届董事会第七次会议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），

以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司自本报告期末至少12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日合并及公司的财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关

情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的

各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。

金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；

③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生

工具除外。

（1）债务工具

债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目

标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式

为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量

和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。

（2）权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值

计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

（3）金融负债

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、长期应付款等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（4）金融资产和金融负债的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转

入方；

③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（5）金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之

间差额的现值；

②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流

量之间差额的现值；

③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，

信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。

损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

应收票据组合1 商业承兑汇票

应收票据组合2 银行承兑汇票

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

应收账款组合1 应收大宗商品贸易客户

应收账款组合2 应收医药中间体客户

应收账款组合3 应收其他服务类客户

B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

其他应收款组合1 应收林氏家族及其他合并范围外关联方

其他应收款组合2 应收合并范围内关联方

其他应收款组合3 应收其他款项

长期应收款组合1 具有融资性质的销售客户

长期应收款组合2 应收融资租赁款

长期应收款组合3 长期借款

对于应收租赁款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除应收租赁款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

（6）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（7）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。

11、存货

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、自制半成品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。

（3）存货跌价准备计提方法

本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个类别存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货可变现净值的确认方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

12、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。

资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。

13、持有待售资产

本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）

本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：

（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确

认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进

行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。对于在建投资性房地产，如果其公允价值无法可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，以成本计量该在建投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或其完工后（两者孰早），再以公允价值计量。

公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。公司将自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入资本公积。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋建筑物 年限平均法 10-50 5 1.90-9.50机器设备 年限平均法 8-12 5 7.92-11.88运输工具 年限平均法 8-12 5 7.92-11.88电子设备及其他 年限平均法 4-12 5 7.92-23.75 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

17、在建工程

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

18、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超

过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19、使用权资产

使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要是房屋建筑物。

在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。20、无形资产

（1） 计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，除探矿及采矿权之摊销采用产量法外，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

（2） 内部研究开发支出会计政策

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

21、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

22、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

23、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。

24、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3） 辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

25、租赁负债

租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。

当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，

用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。

26、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

27、收入

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

（1）销售商品

对客户取得商品控制权时，即客户能够主导该商品的使用权并从中获得几乎全部的经济利益。其中，内销收入以客户确认收货或取得提货单作为商品控制权转移并确认商品销售收入；外销收入FOB、CIF、CNF形式下出口业务以货物装船取得提单作为商品控制权转移时点并确认商品销售收入。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

（2）提供劳务

本公司对外提供的劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。资产负债表日，本公司对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。

本公司按照已完成劳务的进度确认收入时，对于已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款、合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收合同价款超过已完成的劳务进度，则将超过部分确认为合同负债。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

本公司提供劳务收入具体确认方法：

利息收入确认：按照合同约定付息日确认，如果协议中规定的期限跨年度，在计息期内，分期均匀计入相关年度收入。

28、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生

毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。30、租赁

（1） 经营租赁的会计处理方法

租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2） 融资租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

31、其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营

终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项

相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见13“持有待售资产”相关描述。

32、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

?适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税应税收入 5、6、9、13城市维护建设税应缴流转税额 1、5、7企业所得税应纳税所得额 0、2.5、12.5、15、25教育费附加 应缴流转税额

地方教育费附加 应缴流转税额

城镇土地使用税 应税面积 6元/㎡、4元/㎡、2元/㎡利得税 应税利得

16.5

2、税收优惠

（1）子公司能特科技有限公司， 2021年11月15日通过高新复审取得高新技术企业

证书编号：GR202142000358；2021年至2023年所得税税率为15%。适用期限：2021年~2023年。

（2）子公司能特科技（石首）有限公司，2021年12月03日通过高新技术企业复审，

取得高新技术企业证书编号GR202142004900，2021年至2023年所得税税率为15%。适用期限：2021年~2023年。

（3）子公司能特科技有限公司主要产品出口环节的增值税退税率为13%。

（4）2022年6月28日，子公司汕头市博知信息科技有限公司获得广东软件行业协会

颁发的软件企业证书，证书编号：粤ERQ-2022-0099，根据《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部公告2020年第45号规定，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。

（5）2019年12月27日，子公司成都塑创科技有限公司获得四川省软件行业协会颁

发的软件企业证书，证书编号：川RQ-2019-0304，根据《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部公告2020年第45号规定，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。

（6）2020年6月30日，子公司沨隆信息科技（上海）有限公司获得上海市软件行业

协会颁发的软件企业证书，证书编号：沪RQ-2020-0223，根据《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部公告2020年第45号规定，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。

（7）2020年6月30日，子公司上海秣灵信息科技有限公司获得上海市软件行业协会

颁发的软件企业证书，证书编号：沪RQ-2020-0224，根据《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部公告2020年第45号规定，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。

（8）能特科技香港有限公司、塑米科技（香港）有限公司执行香港税率，利得税税

率为16.5%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目 期末余额 期初余额库存现金 213,649.29 198,314.92银行存款 342,928,809.56 124,806,210.92其他货币资金 658,329,974.07 179,284,750.29

合计 1,001,472,432.92 304,289,276.13其中：存放在境外的款项总额 264,721.09 273,081.68因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额

196,391,372.55 180,359,898.14其他说明：

注：（1）期末银行存款中，所有权受限的金额为196,391,372.55元。

①因法院冻结公司账户导致所有权受限的银行存款余额为336,088.46 元；

②ETC冻结款金额为1,666.67元；

③未及时办理销户手续导致账户久悬不能随时支取金额11,899.83 元；

④因在银行系统未办理营业执照变更，银行暂时冻结存款880,306.69元；

⑤ 用于担保的定期存款或通知存款195,161,410.90元。

（2）期末其他货币资金中，所有权受限的金额为658,319,021.49元。

①银行承兑汇票保证金受限金额为640,340,312.68元；

②信用证保证金受限金额为17,978,708.81元。

2、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据620,000.00合计620,000.00

单位：元如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据395,267,816.00

合计395,267,816.00

3、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

按单项计提坏账准备类别数：0按组合计提坏账准备类别数：1按组合计提坏账准备：77,484,224.66元

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例应收大宗商品贸易客户 317,676,395.27 754,061.11 0.24%应收医药中间体客户 149,174,247.99 7,717,856.63 5.17%应收服务类客户 72,455,065.96 69,012,306.92 95.25%合计539,305,709.22 77,484,224.66

确定该组合依据的说明：

类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额

计提比

例按单项计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款

539,305,

709.22

100.00%

77,484,2

24.66

14.37%

461,821,

484.56

430,690,

628.73

100.00%

78,016,3

45.99

18.11%

352,674,

282.74

其中：

应收大宗商品贸易客户

317,676,

395.27

58.90%

754,061.

0.24%

316,922,

334.16

214,097,

644.81

49.71%

382,474.

0.18%

213,715,

170.62

应收医药中间体客户

149,174,

247.99

27.66%

7,717,85

6.63

5.17%

141,456,

391.36

141,864,

933.18

32.94%

8,120,44

7.03

5.72%

133,744,

486.15

应收服务类客户

72,455,0

65.96

13.43%

69,012,3

06.92

95.25%

3,442,75

9.04

74,728,0

50.74

17.35%

69,513,4

24.77

93.02%

5,214,62

5.97

合计

539,305,

709.22

100.00%

77,484,2

24.66

14.37%

461,821,

484.56

430,690,

628.73

100.00%

78,016,3

45.99

18.11%

352,674,

282.74

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

应收账款组合1 应收大宗商品贸易客户

应收账款组合2 应收医药中间体客户

应收账款组合3 应收其他服务类客户

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄 账面余额1年以内（含1年） 469,982,975.091至2年 104,941.092至3年 88,137.703年以上 69,129,655.343至4年 2,162,361.174至5年 66,967,294.17合计 539,305,709.22

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他坏账准备78,016,345.99 394,112.50 138,008.83 77,470,448.31合计78,016,345.99 394,112.50 138,008.83 77,470,448.31

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无

（3） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目 核销金额

汕头市万华化工有限公司 53,341.05海客瑞斯（上海）实业有限公司 84,667.78

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因

履行的核销程

序

款项是否由关

联交易产生汕头市万华化工有限公司

货款 53,341.05 公司经营异常

子公司总经理办公会批准

否海客瑞斯（上海）实业有限公司

货款 84,667.78 公司经营异常

子公司总经理办公会批准

否合计 138,008.83应收账款核销说明：经公司管理层确认无法收回。

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合

计数的比例

坏账准备期末余额Morepen LaboratoriesLTD.

34,496,360.26 6.40% 1,724,818.01MSN LABORATORIESPVT.LIMITED

29,907,385.32 5.54% 1,495,369.27东燊新材料科技(深圳)有限公司

21,838,159.00 4.05% 21,838.16汕头市金塑化工科技有限公司

20,634,321.36 3.83% 20,634.32MSN LIFE SCIENCESPRIVATE LIMITEDUNIT III

19,864,432.12 3.68% 993,221.61合计126,740,658.06 23.50%

4、应收款项融资

单位：元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据

400,000.00合计400,000.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

5、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内349,174,877.42 99.66% 439,752,554.93 99.20%1至2年126,983.40 0.04% 1,109,734.76 0.25%2至3年88,465.00 0.03% 1,869,490.69 0.42%3年以上982,968.32 0.28% 574,655.55 0.13%合计350,373,294.14443,306,435.93

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称

与本公司关

系

金 额

占预付账款总

额的比例（%）

账龄 备注广东大鑫塑胶有限公司

非关联方 28,550,168.34 8.15 1年以内 货未到广东嘉博源贸易有限公司

非关联方 24,971,238.03 7.13 1年以内 货未到广东金时通供应链管理有限公司

非关联方 24,798,247.40 7.08 1年以内 货未到汕头市金丰达贸易有限公司

非关联方17,651,155.77 5.041年以内 货未到蒲城清洁能源化工有限责任公司

非关联方 14,535,765.25 4.15 1年以内 货未到合 计 110,506,574.79 31.55

6、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额应收利息69,335,097.10 145,723,441.48其他应收款1,932,385.24 11,329,491.48合计71,267,482.34 157,052,932.96

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元项目 期末余额 期初余额定期存款69,335,097.10 145,723,441.48合计 69,335,097.10 145,723,441.48

（2） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额林氏家族违规事项形成的债权 1,012,476,792.21 1,382,863,362.34借款及利息 2,100,000.00 1,500,000.00押金、保证金 850,566.00 3,482,450.92代垫工程款 10,434,258.00 10,434,258.00代垫款 2,006,652.83 3,826,582.81员工备用金 223,466.06 112,873.30待退回款 12,936,277.74 12,361,622.19未退回减资款 450,000.00 450,000.00合计1,041,478,012.84 1,415,031,149.562） 坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期

信用损失

整个存续期预期信

用损失(未发生信

用减值)

整个存续期预期信

用损失(已发生信

用减值)2022年1月1日余额

446,396.99 415,774.62 1,402,839,486.47 1,403,701,658.082022年1月1日余额在本期

本期转回28,488.42 415,774.62 363,711,767.44 364,156,030.482022年12月31日余额

417,908.57 1,039,127,719.03 1,039,545,627.60

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年）1,378,460.511至2年179,211.342至3年2,716,860.163年以上1,037,203,480.833至4年1,576,499.354至5年1,025,093,723.445年以上10,533,258.04合计1,041,478,012.843） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他坏账准备1,403,701,658.08 364,156,030.48 1,039,545,627.60合计1,403,701,658.08 364,156,030.48 1,039,545,627.60

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式林氏家族 370,386,570.13

债务解除、和解冲回等方式减少了林家往来合计 370,386,570.13 ——林氏家族坏账准备报告期转回主要系原控股股东违规借款及违规开票的资金占用全额计提了坏账，本期债务解除、和解冲回等方式减少了林家往来。

4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计

数的比例

坏账准备期末余

额林氏家族

违规事项形成的债权

1,012,476,792.21 3年以上 97.22% 1,012,476,792.21成都梦谷房地产开发有限公司

涉及诉讼的代垫工程款

10,434,258.00 3年以上 1.00% 10,434,258.00宁波利时进出口有限公司

待退回款 6,586,335.00 3年以上 0.63% 6,586,335.00武汉国塑科技有限公司

待退回款 3,377,387.03 3年以上 0.32% 3,047,759.29潍坊信步贸易有限公司

待退回款 2,397,900.16 2-3年 0.23% 2,397,900.16合计1,035,272,672.40 99.40% 1,034,943,044.66

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元

项目

期末余额 期初余额

账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值原材料98,616,146.93 98,616,146.93 78,037,731.24 846,681.26 77,191,049.98在产品251,838,054.78 1,766,456.01 250,071,598.77 140,876,572.08 1,102,012.64 139,774,559.44库存商品64,174,466.96 189,921.09 63,984,545.87 58,803,486.44 3,579,870.28 55,223,616.16发出商品

1,252,476,243.

3,352,390.77

1,249,123,852.

1,004,491,730.

6,110,707.31 998,381,023.19合计

1,667,104,911.

5,308,767.87

1,661,796,143.

1,282,209,520.

11,639,271.49

1,270,570,248.

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他

原材料 846,681.26 607,542.80 239,138.46在产品 1,102,012.64 664,443.37 1,766,456.01库存商品 3,579,870.28 189,921.09 1,808,622.08 1,771,248.20 189,921.09发出商品 6,110,707.31 3,352,390.77 6,110,707.31 3,352,390.77合计 11,639,271.49 4,206,755.23 8,526,872.19 2,010,386.66 5,308,767.87存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因：

项目 计提存货跌价准备的具体依据

本年转回存货跌价准备的原因

本年转销存货跌价准备的原因原材料 可变现净值低于账面价值 转为自用 已出售在产品 可变现净值低于账面价值库存商品 可变现净值低于账面价值 转为自用 已出售发出商品 可变现净值低于账面价值 已出售

8、一年内到期的非流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期应收款 58,080,523.18 42,654,515.91一年内到期的定期存单 826,000,000.00 1,035,442,707.00合计884,080,523.18 1,078,097,222.91

9、其他流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额待抵扣/待认证增值税进项税额 67,388,538.33 19,895,206.14预缴企业所得税 16,109,698.79 2,656,322.74财产保险费 169,811.31 229,402.52待摊费用 3,251,076.42 48,912.90预交关税 263,164.66合计87,182,289.51 22,829,844.3010、长期应收款

（1） 长期应收款情况

单位：元项目

期末余额 期初余额

折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值融资租赁款

12,771,350.3

638,567.52

12,132,782.8

79,405,941.7

1,207,955.88

78,197,985.9

8.50%~18.83

%

其中：

未实现融资收益

-11,369,274.6

-11,369,274.6

-77,188,830.0

-77,188,830.0

长期借款

167,174,109.

8,358,705.49

158,815,404.

215,569,589.

10,778,479.4

204,791,109.

具有融资性质的销售

169,746,935.

8,487,346.75

161,259,588.

165,507,328.

8,275,366.45

157,231,962.

合计

349,692,395.

17,484,619.7

332,207,775.

460,482,859.

20,261,801.7

440,221,058.

坏账准备减值情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2022年1月1日余额

20,261,801.79 20,261,801.792022年1月1日余额在本期

本期计提279,687.61 279,687.612022年12月31日余额

20,541,489.40 20,541,489.40损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

（2） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

应收融资租赁款

项 目 2022.12.31租赁收款额 27,140,625.00减：未实现融资收益 13,807,558.36应收融资租赁款余额 13,333,066.64减：应收融资租赁款减值准备 666,653.33应收融资租赁款净额12,666,413.31减：一年内到期部分 533,630.51

合 计 12,132,782.80

资产负债表日后将收到的未折现租赁收款额：

期 间 2022.12.31第1年 3,000,000.00

第2年 3,075,000.00第3年 3,150,000.00第4年3,150,000.00第5年 3,150,000.00剩余年度将收到的未折现租赁收款额 11,615,625.00

合 计 27,140,625.00

11、长期股权投资

单位：元被投资单位

期初余额（账面价值）

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

天津荆能投资合伙企业（有限合伙）

二、联营企业

海客瑞斯（上海）实业有限公司

35,103,

629.82

35,103,

629.82

35,103,

629.82

益曼特健康产业（荆州）有限公司

320,752,779.50

124,172,424.77

444,925,204.27

天科（荆州）制药有限公司

116,847,235.23

-4,154,0

13.94

112,693,221.29

小计

472,703,644.55

120,018,410.83

592,722,055.38

35,103,

629.82

合计

472,703,644.55

120,018,410.83

592,722,055.38

35,103,

629.82

其他说明：

长期股权投资减值准备

被投资单位名称 2021.12.31 本期增加 本期减少 2022.12.31海客瑞斯（上海）实业有限公司

35,103,629.82 35,103,629.82

12、其他权益工具投资

单位：元

项目 期末余额 期初余额杭州时迈生物安全技术股份有限公司

广州民营投资股份有限公司 346,105.84 359,835.33合计346,105.84 359,835.33

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元项目名称

确认的股利

收入

累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因杭州时迈生物安全技术股份有限公司

1,550,000.00

-1,550,000.00

非上市公众公司股权投资，公司作为战略投资，准备长期持有

广州民营投资股份有限公司

1,000,000.00 -653,894.16

非上市公司股权投资，公司作为战略投资，准备长期持有

13、投资性房地产

（1） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位：元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、期初余额

579,350,000.00 579,350,000.00

二、本期变动

22,370,000.00 22,370,000.00加：外购

存货\固定资产\在建工程转入

企业合并增加

减：处置

其他转出

公允价值变动22,370,000.00 22,370,000.00

三、期末余额

601,720,000.00 601,720,000.00

其他说明：

期末投资性房地产均已用于抵押借款。

14、固定资产

单位：元项目 期末余额 期初余额固定资产1,214,012,701.83 1,188,906,828.90合计1,214,012,701.83 1,188,906,828.90

（1） 固定资产情况

单位：元项目房屋建筑物 机器设备 运输工具

电子设备及其他

合计

一、账面原

值：

1.期初余额

573,933,536.75 815,232,969.28 12,633,014.79 25,680,300.40 1,427,479,821.22

2.本期增加金

额

22,979,564.77 154,770,213.35 574,204.33 4,804,748.39 183,128,730.84

（1）购置

4,024,859.32 9,397,739.58 560,678.67 3,606,654.50 17,589,932.07

（2）在建工程

转入

18,954,705.45 145,372,473.77 13,525.66 1,198,093.89 165,538,798.77

（3）企业合并

增加

3.本期减少金

额

56,045,348.72 811,122.00 649,188.39 202,496.68 57,708,155.79

（1）处置或报

废

56,045,348.72 811,122.00 649,188.39 202,496.68 57,708,155.79

4.期末余额

540,867,752.80 969,192,060.63 12,558,030.73 30,282,552.11 1,552,900,396.27

二、累计折旧

1.期初余额

88,092,879.57 108,339,974.12 9,884,082.68 16,582,437.48 222,899,373.85

2.本期增加金

额

25,590,657.01 100,210,885.95 715,310.09 3,810,499.50 130,327,352.55

（1）计提

25,590,657.01 100,210,885.95 715,310.09 3,810,499.50 130,327,352.55

3.本期减少金

额

27,867,585.71 706,404.33 616,728.93 192,371.41 29,383,090.38

（1）处置或报

废

27,867,585.71 706,404.33 616,728.93 192,371.41 29,383,090.38

4.期末余额

85,815,950.87 207,844,455.74 9,982,663.84 20,200,565.57 323,843,636.02

三、减值准备

1.期初余额

15,673,618.47 15,673,618.47

2.本期增加金

额

15,009,576.28 34,294.14 188.00 15,044,058.42

（1）计提

15,009,576.28 34,294.14 188.00 15,044,058.42

3.本期减少金

额

15,673,618.47 15,673,618.47

（1）处置或报

废

15,673,618.47 15,673,618.47

4.期末余额

15,009,576.28 34,294.14 188.00 15,044,058.42

四、账面价值

1.期末账面价

值

440,042,225.65 761,313,310.75 2,575,366.89 10,081,798.54 1,214,012,701.83

2.期初账面价

值

470,167,038.71 706,892,995.16 2,748,932.11 9,097,862.92 1,188,906,828.90

15、在建工程

单位：元项目 期末余额 期初余额在建工程660,573.77 110,854,651.27工程物资6,517,073.74 10,467,876.29合计7,177,647.51 121,322,527.56

（1） 在建工程情况

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值900T医药中间体二期工程

110,681,154.

110,681,154.

C001-VOCS尾气治理改造

173,496.62 173,496.62360T慢性病药物关键中间体工程

660,573.77 660,573.77合计660,573.77 660,573.77

110,854,651.

110,854,651.

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目名称

预算

数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比

例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：

本期利息资本化金

额

本期利息资本化率

资金来源900T医药中间体二期工程

200,000,000.

110,681,154.

24,616,248.1

135,297,402.

67.65

%已完工

其他C001-VOCS尾气治理改造

5,000,

000.00

173,49

6.62

6,987,

786.82

7,161,

283.44

95.48

%已完工

其他技术改造项目

20,000,000.0

19,301,629.1

19,301,629.1

96.51

%已完工

其他连续化及自动化改造

4,000,

000.00

3,778,

483.46

3,778,

483.46

94.46

%

已完工

其他360T慢性病药物关键中间体工程

200,000,000.

660,57

3.77

660,57

3.77

0.33%

未完工

金融

机构

贷款合计

429,000,000.

110,854,651.

55,344,721.2

165,538,798.

660,57

3.77

（3） 工程物资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值专用材料 6,517,073.74 6,517,073.74 10,467,876.29 10,467,876.29合计 6,517,073.74 6,517,073.74 10,467,876.29 10,467,876.29

16、使用权资产

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额

10,339,095.22 10,339,095.22

2.本期增加金额

749,265.33 749,265.33

3.本期减少金额

505,295.13 505,295.13

4.期末余额

10,583,065.42 10,583,065.42

二、累计折旧

1.期初余额

2,149,277.21 2,149,277.21

2.本期增加金额

2,392,242.46 2,392,242.46

（1）计提

2,392,242.46 2,392,242.46

3.本期减少金额

505,295.13 505,295.13

（1）处置

505,295.13 505,295.13

4.期末余额

4,036,224.54 4,036,224.54

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

6,546,840.88 6,546,840.88

2.期初账面价值

8,189,818.01 8,189,818.01

17、无形资产

单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 商标权 黄金探矿权 合计

一、账面原

值

1.期初余额

84,892,278.4

17,507,441.5

3,105,219.57 3,750,124.13 182,403.46

145,201,600.

254,639,067.

2.本期增加

金额

12,949,490.0

12,949,490.0

（1）购置

12,949,490.0

12,949,490.0

（2）内部

研发

（3）企业

合并增加

3.本期减少

金额

17,926,248.4

17,926,248.4

（1）处置

17,926,248.4

17,926,248.4

4.期末余额

79,915,520.0

17,507,441.5

3,105,219.57 3,750,124.13 182,403.46

145,201,600.

249,662,308.

二、累计摊

销

1.期初余额

9,328,918.68

16,404,408.7

974,322.81 3,711,062.66 182,403.46 3,956,208.05

34,557,324.3

2.本期增加

金额

1,542,746.74 791,874.36 834,954.54 14,242.40 3,183,818.04

（1）计提

1,542,746.74 791,874.36 834,954.54 14,242.40 3,183,818.04

3.本期减少

金额

4,053,221.30 4,053,221.30

（1）处置

4,053,221.30 4,053,221.30

4.期末余额

6,818,444.12

17,196,283.0

1,809,277.35 3,725,305.06 182,403.46 3,956,208.05

33,687,921.1

三、减值准

备

1.期初余额

4,831,285.90 4,831,285.90

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

4,831,285.90 4,831,285.90

（1）处置

4,831,285.90 4,831,285.90

4.期末余额

四、账面价

值

1.期末账面

价值

73,097,075.8

311,158.50 1,295,942.22 24,819.07

141,245,391.

215,974,387.

2.期初账面

价值

70,732,073.8

1,103,032.86 2,130,896.76 39,061.47

141,245,391.

215,250,456.

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例3.17%。

18、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并

形成的

处置

能特科技有限公司

841,345,705.58 841,345,705.58上海塑米信息科技有限公司

1,240,490,354.77 1,240,490,354.77上海天鼠资产管理有限公司

5,536.10 5,536.10上海秣灵信息科技有限公司

30,000.00 30,000.00合计 2,081,871,596.45 2,081,871,596.45

（2） 商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提

处置

能特科技有限公司

101,571,948.08 14,699,444.80 116,271,392.88上海塑米信息科技有限公司

252,183,084.20 175,635,638.19 427,818,722.39合计353,755,032.28 190,335,082.99 544,090,115.27商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。对能特科技有限公司其他资产组以及上海塑米信息科技有限公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。以未来5年为明确预测期，此后为永续期间，参照行业加权平均资本成本作为折现率，计算各个资产组的未来现金流现值作为股东权益价值。将各个资产组的账

面价值加上分摊的商誉，与资产组的股东权益价值进行比较，分析商誉是否存在减值迹象，并以商誉金额为上限，对差额计提商誉减值损失。

商誉减值测试情况如下：

项目

能特科技有限公司（能特科

技资产组）

上海塑米信息科技有限公司（上海塑米资产组）商誉账面余额 841,345,705.58 1,240,490,354.77商誉减值准备余额 101,571,948.08 252,183,084.20商誉的账面价值 739,773,757.50 988,307,270.57未确认的归属于少数股东权益的商誉价值包含少数股东权益的商誉价值资产组账面价值 1,257,398,887.30 63,457,367.62资产组评估增值未摊销价值包含整体商誉的资产组公允价值 1,997,172,644.80 1,051,764,638.19资产组预计未来现金流量的现值 1,982,473,200.00 876,129,000.00商誉减值损失 14,699,444.80 175,635,638.19商誉所在资产组或资产组组合的相关信息：

A、能特科技资产组：公司于2014年12月完成收购，2019年8月能特科技维生素E资产组转让完毕，与收购日的资产组相比现能特科技资产组减少了与维生素E相关的部分。

B、上海塑米资产组：本公司于2016年12月完成收购，该资产组与购买日所确定的资产组一致。

上述两个资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）分别利用了湖北众联资产评估有限公司2023年4月13日出具的众联评报字[2023]第1100号《冠福控股股份有限公司以财务报告为目的涉及的能特科技有限公司含商誉相关资产组预计未来现金流量现值评估项目》的评估结果、湖北众联资产评估有限公司2023年4月13日出具的众联评报字[2023]第1101号《冠福控股股份有限公司以财务报告为目的涉及的上海塑米信息科技有限公司含商誉相关资产组预计未来现金流量现值评估项目》的评估结果。

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

1）重要假设及依据

①假设公司持续性经营，公司现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式

和目前方向保持一致；

②假设国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，所处地区的

政治、经济和社会环境无重大变化；

③假设和被评估单位相关的利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等评估基

准日后不发生重大变化；

④假设评估基准日后被评估单位的管理层是负责的、稳定的，且有能力担当其职务。

2）关键参数计算使用的现金流量预测是根据管理层批准的五年期间的财务预算和税前折现率确定。对确认商誉的资产组的现金流量预测采用了毛利率和销售额作为关键参数，管理层确定预算毛利率和销售额是根据预算期间之前期间所实现的毛利率和销售额，并结合管理层对行业发展情况及以后年度预计经营情况的预期。

具体参数见下表：

项目 能特科技资产组 上海塑米资产组预测期收入复合增长率 3.10% 9.70%预测期平均销售毛利率

29.00% 0.93%预测期平均销售利润率 17.65% 0.53%稳定期永续增长率 0.00% 0.00%折现率 10.30%/10.15% 10.17%税前折现率 12.12%/13.53% 13.56%预测期 5年 5年

①能特科技资产组上一年度及本次评估主要预测数据及参数情况：

上一年度评估主要预测数据情况

单位：万元财务指标

预测2022年财务数据

2022年实际财务数据

差异金额 差异比率营业收入 86,395.00 102,011.12 15,616.12 18.08%营业成本52,211.85 74,468.12 22,256.27 42.63%销售和管理费用 13,356.77 11,121.37 -2,235.40 -16.74%

上一年度评估主要参数情况年度

主要参数无风险报酬率Rf

ERP β

企业特有风险调整系数

折现率上一评估年度 3.20% 6.48% 0.9899/0.9753 2.65%

12.99%/14.53%

（税前）

年度

主要参数无风险报酬率Rf

ERP β

企业特有风险调整系数

折现率本次评估年度 3.10% 6.48% 0.8887/0.8744 2.65%

12.12%/13.53%

（税前）

②上海塑米资产组上一年度及本次评估主要预测数据及参数情况：

上一年度评估主要预测数据情况

单位：万元财务指标

预测2022年

财务数据

2022年实际财务

数据

差异金额 差异比率主营业务收入 1,333,607.18 1,120,667.63 -212,939.55 -15.97%主营业务成本 1,324,324.47 1,114,598.62 -209,725.85 -15.84%销售和管理费用 6,404.10 4,569.00 -1,835.10 -28.66%

上一年度评估主要参数情况

年度

主要参数无风险报酬

率Rf

ERP β

企业特有风险

调整系数

折现率上一评估年度 3.20% 6.48% 1.1801 2.90%

14.21%

（税前）

本次评估年度 3.10% 6.48% 1.1102 3.00%

13.56%

（税前）

经测试，本期需对上海塑米信息科技有限公司商誉计提减值准备175,635,638.19元。对能特科技有限公司商誉计提减值准备14,699,444.80元。

19、长期待摊费用

单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额装修费 45,440,880.54 9,581,387.34 35,859,493.20合计 45,440,880.54 9,581,387.34 35,859,493.2020、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产内部交易未实现利润

573,088.32 85,963.25可抵扣亏损31,220,476.88 7,805,119.21 43,881,300.24 9,063,527.61

坏账准备 43,575,356.88 7,943,318.60 49,594,150.79 9,477,354.46存货跌价准备 5,308,767.87 1,148,229.16 11,639,271.49 2,418,866.63固定资产减值准备及折旧

15,673,618.47 2,351,042.77递延收益 72,793,116.05 10,922,634.08 80,755,051.14 12,118,924.34交易性金融资产其他权益工具投资 1,550,000.00 232,500.00 1,550,000.00 232,500.00无形资产减值准备及摊销

4,831,285.90 724,692.88使用权资产租赁负债形成的暂时性差异

4,593.97 574.25应收融资租赁款形成暂时性差异

854,939.72 213,734.93 388,058.00 97,014.50合计155,302,657.40 28,265,535.98 208,890,418.32 36,570,460.69

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债长期股权投资其他损益调整

14,084,980.00 3,521,245.00 14,084,980.00 3,521,245.00投资性房地产公允价值变动

400,577,371.84 100,144,342.96 368,501,443.48 92,125,360.87非同一控制下企业合并评估增值

26,044.92 6,511.23 40,287.32 10,071.83长期待摊费用 47,897,916.73 10,708,908.11 34,907,130.32 8,726,782.58使用权资产折旧/租赁负债

1,603,289.92 400,822.48 719,408.21 179,852.05合计464,189,603.41 114,781,829.78 418,253,249.33 104,563,312.33

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余

额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余

额递延所得税资产28,265,535.98 36,570,460.69递延所得税负债114,781,829.78 104,563,312.33

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元项目 期末余额 期初余额可抵扣亏损1,314,857,232.72 1,170,205,742.69坏账准备 1,093,995,984.78 1,452,385,655.07固定资产减值准备 15,044,058.42其他权益工具投资公允价值变动 653,894.16 640,164.67预计负债 86,306,298.00 124,324,450.54长期股权投资减值准备 6,986,309.82 6,986,309.82使用权资产 4,622.34 2,946.33合计2,517,848,400.24 2,754,545,269.12

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份 期末金额 期初金额 备注2022 14,487,284.252023 159,056,887.31 159,056,887.312024 565,197,051.97 565,197,051.972025 301,799,644.01 301,799,644.012026 129,664,875.15 129,664,875.152027 159,138,774.28合计1,314,857,232.72 1,170,205,742.69

其他说明：

期末未确认递延所得税资产的可抵扣亏损由冠福控股股份有限公司、上海五天实业有限公司、能特科技香港有限公司、陕西省安康燊乾矿业有限公司、上海天鼠资产管理有限公司、上海风弘商业保理有限公司、塑米科技（香港）有限公司产生。

21、其他非流动资产

单位：元

项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值预付土地款11,773,820.00 11,773,820.00 19,843,820.00 19,843,820.00预付工程及设备款

18,580,767.74 18,580,767.74 19,776,848.12 19,776,848.12

承兑质押的3年期定期存单

826,000,000.00 826,000,000.00 1,600,800,000.00 1,600,800,000.00质押担保定期存单

260,642,707.00 260,642,707.00尚未完成的债权转让收购款

63,500,000.00 63,500,000.00 63,500,000.00 63,500,000.00减：一年内到期的非流动资产

-826,000,000.00

-826,000,000.00 -1,035,442,707.00

-1,035,442,707.00合计 93,854,587.74 93,854,587.74 929,120,668.12 929,120,668.12

22、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额质押借款91,461,522.46 107,750,700.78抵押借款50,000,000.00 180,000,000.00保证借款526,801,000.00 160,660,000.00信用借款50,000,000.00应计利息 1,068,379.23 429,015.71合计719,330,901.69 448,839,716.49

（2）保证借款明细

借款单位 贷款银行 借款金额

借款到期

日

借款利率（%）

保证人

备注能特科技有限公司

中国农业银行股份有限公司荆州沙市支行

35,000,000.00 2023/6/15 5.34

陈烈权、冠福控股股份有限公司、能特（石首）科技有限公司

能特科技有限公司

中国农业银行股份有限公司荆州沙市支行

20,000,000.00 2023/1/27 5.69

陈烈权、冠福控股股份有限公司、能特（石首）科技有限公司

能特科技有限公司

中国农业银行股份有限公司荆州沙市支行

44,500,000.00 2023/4/17 5.59

陈烈权、冠福控股股份有限公司、能特（石首）科技有限公司

能特科技有限公司

湖北荆州农村商业银行股份有限公司联合支行

49,000,000.00 2023/12/8 4.25

陈烈权、肖国桃、冠福控股股份有限公司

能特科技有限公司

湖北银行股份有限公司荆州银海支行

200,000,000.00 2023/6/27 5.50

陈烈权、肖国桃、冠福控股股份有限公司、荆州市城市发展控股集团有限

公司能特科技有限公司

中信银行股份有限公司荆州分行

100,000,000.00 2023/12/8 2.70

荆州市城市发展控

股集团有限公司、

陈烈权

能特科技有限公司

中信银行股份有限公司荆州分行

9,010,000.00 2023/5/4 2.70

陈烈权、冠福控股

股份有限公司

塑米科技（广东）有限公司

中国农业银行股份有限公司汕头金凤支行

17,500,000.00 2023/5/1 5.16

金源昌集团有限公

司

塑米科技（广东）有限公司

中国农业银行股份有限公司澳门分行

26,590,000.00 2023/3/31 2.90

金源昌集团有限公

司

塑米科技（广东）有限公司

中国农业银行股份有限公司澳门分行

15,260,000.00 2023/3/7 2.85

金源昌集团有限公

司

上海塑米供应链管理有限公司

上海农村商业银行股份有限公司瞿溪路支行

2,000,000.00 2023/4/26 1.60

上海市中小微企业

政策性融资担保基

金管理中心、邓棣

桐、林玉佩

上海塑米供应链管理有限公司

上海农村商业银行股份有限公司瞿溪路支行

3,000,000.00 2023/6/23 4.55

邓棣桐、林玉佩、

邓海雄

塑米科技（广东）有限公司

中国银行股份有限公司汕头高新技术开发区支行

4,941,000.00 2023/3/28 4.30

冠福控股股份有限

公司、邓海雄

合计 526,801,000.00

（3）抵押借款明细

借款单位 抵押权人 借款金额 到期日

借款利

率（%）

抵押资

产

备注能特科技（石首）有限公司

华夏银行股份有限公司武汉分行

50,000,000.00 2023/6/25 1.63

房屋建筑物及土地

陈烈权、肖国桃、冠福控股股份有限公司；华夏银行1000万信用证保证金合计

50,000,000.00

（4）质押借款明细

借款单位 质押权人 借款金额 到期日

借款利率（%）

质押资产 备注能特科技有限公司

中信银行股份有限公司荆州分行

30,000,000.00 2023/5/23 2.50

中信银行900万信用证保证金

陈烈权、冠福控股股份有限公司提供保证

能特科技有限公司

中信银行股份有限公司荆州分行

61,461,522.46 2023/6/5

3.60-

5.37

应收账款质押

合计

91,461,522.46

23、应付票据

单位：元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票2,091,549,533.69 2,235,201,949.99合计2,091,549,533.69 2,235,201,949.99本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

24、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元项目 期末余额 期初余额工程款 38,432,946.44 90,296,784.14应付费用 37,411,385.58 40,549,718.07货款 138,257,413.97 158,989,993.03应付设备款 51,930,139.22 119,509,174.95合计266,031,885.21 409,345,670.19

（2） 账龄超过1年的重要应付账款

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因湖北荆首建设工程有限公司荆州分公司

5,512,476.86 逐步结清前期工程款湖北金岑建设工程有限公司 1,822,846.40 正逐步结清工程款上海昕涵实业有限公司 1,122,216.95 未履行的大宗贸易货款合计8,457,540.21

25、预收款项

单位：元项目 期末余额 期初余额房租 750,000.00 3,327,949.18货款 3,382,864.54 1,324,806.76

合计4,132,864.54 4,652,755.94

26、合同负债

单位：元项目 期末余额 期初余额预收货款 92,773,645.23 157,433,851.46合计92,773,645.23 157,433,851.46

27、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 21,186,793.65 107,318,979.72 105,956,237.96 22,549,535.41

二、离职后福利-

设定提存计划

283,439.97 9,358,917.06 9,560,097.49 82,259.54

三、辞退福利

1,668,917.08 329,488.25 1,339,428.83合计21,470,233.62 118,346,813.86 115,845,823.70 23,971,223.78

（2） 短期薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴

和补贴

20,601,862.22 97,065,183.40 95,248,329.79 22,418,715.83

2、职工福利费 2,265,612.75 2,263,612.75 2,000.00

3、社会保险费 354,379.43 5,013,696.77 5,267,214.62 100,861.58其中：医疗保险费 344,809.78 4,742,413.15 4,987,456.69 99,766.24工伤保险费 9,448.65 261,173.40 269,647.71 974.34生育保险费 121.00 10,110.22 10,110.22 121.00

4、住房公积金 230,552.00 2,653,069.95 2,855,663.95 27,958.00

5、工会经费和职工教

育经费

321,416.85 321,416.85合计21,186,793.65 107,318,979.72 105,956,237.96 22,549,535.41

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

272,555.21 8,988,226.57 9,180,646.20 80,135.58

2、失业保险费

10,884.76 370,690.49 379,451.29 2,123.96合计283,439.97 9,358,917.06 9,560,097.49 82,259.54

28、应交税费

单位：元项目 期末余额 期初余额增值税9,588,881.37 11,332,297.88企业所得税14,603,354.22 24,380,653.46个人所得税153,236.04 278,253.98城市维护建设税327,251.07 1,401,524.67教育费附加 2,005,179.54 3,083,367.19地方教育费附加 1,149,769.16 1,807,879.44土地使用税 112,606.35 578,864.82房产税 940,327.11 1,668,270.15印花税 260,664.98 287,457.95环境保护税 111,029.39 75,841.89堤防维护费 857,158.84合计29,252,299.23 45,751,570.27

29、其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额应付利息11,862,279.75 238,992,200.08其他应付款671,689,372.92 605,467,000.60合计683,551,652.67 844,459,200.68

（1） 应付利息

单位：元项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息

141,700,920.19短期借款应付利息 71,186,301.36其他应付款利息 11,862,279.75 26,104,978.53合计 11,862,279.75 238,992,200.08

（2） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额诉讼完结的欠款 61,300,000.00 61,300,000.00代垫款 2,285,010.23 4,201,149.29押金、保证金 14,475,408.65 14,569,411.04暂收款 11,442,220.32 8,674,736.48借款 182,986,355.79 70,161,467.69和解的违规事项 308,578,793.21 92,881,670.00未履行公司正常审批程序的借款 20,000,100.00 212,589,066.70往来款 70,586,084.72 70,056,512.62赔偿款 35,400.00 66,254,883.16利润分成款 4,778,103.62合计 671,689,372.92 605,467,000.602） 账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因上海智造空间电子商务有限公司 61,300,000.00 未履行的股权款上海燊乾投资有限公司 4,488,422.80 借款合计65,788,422.80

其他说明：

未履行公司正常审批程序的借款：

借款单位 债权人 借款金额 借款利率冠福控股股份有限公司 陈双培 7,000,000.00

冠福控股股份有限公司 安吉鼎业投资合伙企业（有限合伙）5,000,000.00 24.00%冠福控股股份有限公司 深圳市汇聚通商务服务有限公司 3,000,000.00 3.65%

冠福控股股份有限公司 上海盈邵投资管理有限公司 5,000,000.00 6.80%冠福控股股份有限公司 中云智车科技（武汉）有限公司 100.00

合 计 20,000,100.00

30、一年内到期的非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 8,000,000.00一年内到期的租赁负债 2,688,248.24 3,039,262.76合计 2,688,248.24 11,039,262.76

31、其他流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额逾期长期借款298,810,000.00待转销项税额14,340,783.46 20,078,291.16合计14,340,783.46 318,888,291.16

32、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额保证借款 902,715,000.00 620,715,000.00应计利息 2,481,600.10 1,494,967.85合计 905,196,600.10 622,209,967.85长期借款分类的说明：保证借款明细情况借款单位 贷款银行 借款金额

借款到期

日

借款利率(%)

保证人 备注能特科技有限公司

中国农业发展银行荆州市分行营业部

394,715,000.00 2026/7/6 4.35

陈烈权、肖国桃、冠福控股股份有限公司、上海塑米信息科技有限公司提供联保

能特科技有限公司

湖北银行股份有限公司荆州长江支行

300,000,000.00 2025/6/30 4.75

陈烈权、肖国桃

长期应收款质押能特科技有限公司

中国进出口银行湖北省分行

200,000,000.00 2024/12/23 2.70

陈烈权、肖国桃、冠福控股股份有限公司、荆州市城市发展控股集团有限公司

上海芽尖信息科技有限公司

中国建设银行股份有限公司上海川沙支行

8,000,000.00 2025/9/22 4.05

邓海雄、陈小红

邓海雄房产：民生路1518号、含笑路80号B楼501室抵押担保合计 902,715,000.00

其他说明，包括利率区间：长期借款利率 2.70%-4.75%之间。

33、租赁负债

单位：元项目 期末余额 期初余额租赁负债 19,022,418.23 21,220,851.75合计19,022,418.23 21,220,851.75

34、预计负债

单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因对外提供担保 40,156,701.37 343,315,635.28

主要系原控股股东违规事项形成未决诉讼 55,133,367.37 138,708,694.56

主要系投资者诉讼及原控股股东违规事项形成合计95,290,068.74 482,024,329.84

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

因公司涉嫌信息披露违法违规，2020年12月31日公司及相关责任人收到中国证监会福建监管局的《行政处罚决定书》（[2020]6号），中国证监会对公司及相关责任人做出了相关行政处罚，因此陆续引起投资者诉讼，公司根据法院指定专业机构核定的损失或原告诉讼请求确认预计负债。

2018年因原控股股东以公司及控股子公司上海五天名义违规对外担保，公司在本年履行部分担保责任后未能从原控股股东处获得任何追偿，对尚未偿付的担保事项计提利息确认预计负债。

35、递延收益

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助80,755,051.13 500,000.00 8,461,935.08 72,793,116.05

与资产相关的政府补助

合计80,755,051.13 500,000.00 8,461,935.08 72,793,116.05--涉及政府补助的项目：

单位：元负债项目 期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收

入金额

本期计入其他收益

金额

本期冲减成本费用

金额

其他变动 期末余额

与资产相

关/与收益相关上海市科技型中小企业技术创新资金项目

56,666.67 20,000.00 36,666.67

与资产相

关能特老厂区搬迁补偿款

9,961,605.0

1,048,590.0

8,913,015.0

与资产相

关900吨医药中间体搬改项目启动资金及补助资金

38,978,500.

4,102,999.9

34,875,500.

与资产相

关固定资产投资奖励

30,912,620.

3,253,959.9

27,658,660.

与资产相

关工业项目民用建筑基础设施奖励

345,659.40 36,385.20 309,274.20

与资产相

关VOCS治理改造项目补助款

500,000.00 500,000.00

1,000,000.0

与资产相

关

36、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股

公积金转

股

其他 小计股份总数

2,633,836,

290.00

2,633,836,

290.00

其他说明：

截止2022年12月31日，质押/冻结的股份总额为332,394,134股。

37、资本公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）

1,698,678,868.00 1,698,678,868.00其他资本公积279,080.00 279,080.00合计1,698,957,948.00 1,698,957,948.00

38、库存股

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额库存股 4,999,833.86 4,999,833.86合计 4,999,833.86 4,999,833.86

39、其他综合收益

单位：元项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生

额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股东

一、不能

重分类进损益的其他综合收益

7,888,792.7

-13,729.49 -13,729.49

7,875,063.2

权益法下不能转损益的其他综合收益

9,846,457.3

9,846,457.3

其他权益工具投资公允价值变动

-1,957,664.6

-13,729.49 -13,729.49

-1,971,394.1

二、将重

分类进损益的其他综合收益

145,541,34

3.80

-295,295.32

-295,295.32

145,246,04

8.48

外币财务报表折算差额

-87,989.13

-295,295.32

-295,295.32

-383,284.45 自用房地产转换为以公允价值计量的投资性房地产公允价值大于账面价值部分

145,629,33

2.93

145,629,33

2.93

其他综合收益合计

153,430,13

6.50

-309,024.81

-309,024.81

153,121,11

1.69

40、专项储备

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额安全生产费 386,262.92 6,619,066.12 6,450,529.69 554,799.35勘探基金 77,263.42 77,263.42合计 463,526.34 6,619,066.12 6,450,529.69 632,062.77

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

41、盈余公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积29,747,031.56 29,747,031.56合计29,747,031.56 29,747,031.56

42、未分配利润

单位：元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 -1,092,621,954.91 -1,193,708,598.51调整后期初未分配利润 -1,092,621,954.91 -1,193,708,598.51加：本期归属于母公司所有者的净利润

444,475,666.02 101,086,643.60期末未分配利润-648,146,288.89 -1,092,621,954.91调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

43、营业收入和营业成本

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本主营业务12,224,099,525.84 11,889,004,442.53 13,502,084,276.14 13,076,040,998.40其他业务36,190,944.15 8,179,916.22 30,473,381.11 7,433,975.87合计12,260,290,469.99 11,897,184,358.75 13,532,557,657.25 13,083,474,974.27经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是 ?否

收入相关信息：

单位：元合同分类 分部1 分部2

合计商品类型

其中：

医药中间体 1,020,111,225.06 1,020,111,225.06塑料原材料 11,195,249,267.18 11,195,249,267.18租金物业 29,351,236.37 29,351,236.37让售材料 10,942,424.41 10,942,424.41融资租赁 4,636,316.97 4,636,316.97按经营地区分类

其中：

境内 11,865,874,968.50 11,865,874,968.50境外 394,415,501.49 394,415,501.49合计12,260,290,469.99 12,260,290,469.99与履约义务相关的信息：

对客户取得商品控制权时，即客户能够主导该商品的使用权并从中获得几乎全部的经济利益。其中，内销收入以客户确认收货或取得提货单作为商品控制权转移并确认商品销售收入；外销收入FOB、CIF、CNF形式下出口业务以货物装船取得提单作为商品控制权转移并确认商品销售收入。

销售合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

利息收入按照合同约定付息日确认，如果协议中规定的期限跨年度，在计息期内，分期均匀计入相关年度收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,430,707,367.89元，其中，1,430,707,367.89元预计将于2023年度确认收入。

其他说明：

本年度作为出租人相关损益情况列示如下：

项目 本期发生额融资租赁：

销售收益租赁投资净额的融资收益 6,921,728.86

与未纳入租赁投资净额的可变租赁付款额相关的收入

经营租赁：

租赁收入22,936,742.48其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

44、税金及附加

单位：元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 6,186,693.85 3,099,639.65教育费附加 2,668,655.03 1,506,815.22房产税 3,631,929.62 2,987,233.28土地使用税 406,519.89 867,795.24车船使用税 1,155.00 2,429.58印花税 1,160,042.15 1,126,247.36地方教育费附加 1,806,341.99 1,004,539.36环境保护税 453,657.60 306,322.09合计 16,314,995.13 10,901,021.78

45、销售费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额市场费用3,300,664.25 5,796,594.41职工薪酬4,521,944.71 3,805,862.60差旅费49,613.68 195,864.43广告及宣传费204,664.00 455,842.03代理费7,901,805.91 12,023,222.80仓储费576,294.83 1,596,452.32

报关费 5,890,495.57 10,300,375.75信息服务费 91,228.13 137,618.63业务招待费 24,178.16 66,358.31其他 27,697.90 27,939.22合计22,588,587.14 34,406,130.50

46、管理费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 29,487,014.43 26,892,855.66业务招待费 4,751,003.52 4,449,588.94折旧费 26,578,656.58 36,029,134.53使用权资产折旧费 1,165,935.93 1,026,114.08办公费 1,244,997.54 1,784,121.04租赁费 1,586,257.69 1,698,186.24差旅费 1,273,199.63 1,388,595.09中介费用 11,157,938.44 6,901,738.24汽车费用 449,672.22 727,696.51水电及通信费 1,653,162.19 2,126,022.99修理费 164,287.42 109,528.93无形资产摊销 2,441,805.54 4,926,955.13董事会会费 23,350.20 126,769.83长期待摊费用摊销 5,699,641.48 8,595,083.44其他 1,585,695.45 2,842,319.99绿化及环保费 93,078.24 688,920.59合计89,355,696.50 100,313,631.23

47、研发费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 25,737,786.54 25,897,431.36折旧费 14,325,042.86 13,918,456.74差旅费 112,350.55 7,261.07直接材料 22,830,106.79 11,221,036.02

委托外部研究开发费用 10,926,161.19 6,926,516.78其他 4,005,739.27 5,892,304.21合计77,937,187.20 63,863,006.18

48、财务费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 68,881,604.21 50,744,901.42减：利息收入 72,084,849.18 91,889,946.88汇兑损益 4,092,756.04 832,206.43手续费 9,147,053.98 6,574,293.64合计10,036,565.05 -33,738,545.39

49、其他收益

单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助 25,735,681.01 36,382,922.54代扣代缴个人所得税手续费返还 219,439.02 52,051.59增值税加计抵减 19,520.04 12,082.48

50、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益121,517,414.73 7,668,804.72处置交易性金融资产取得的投资收益

-363,887.70 13,426,330.85债务重组收益39,764,893.89 64,279,355.65理财产品的投资收益 457.51合计160,918,878.43 85,374,491.22

51、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额按公允价值计量的投资性房地产22,370,000.00 37,915,000.00

合计22,370,000.00 37,915,000.00

52、信用减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失364,156,030.48 -102,026,214.34长期应收款坏账损失-279,687.61 -1,791,549.62应收账款信用减值损失 394,112.50 1,138,087.05合计364,270,455.37 -102,679,676.91

53、资产减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成

本减值损失

-2,196,368.57 -7,831,771.63

五、固定资产减值损失

-15,044,058.42 -15,673,618.47

十、无形资产减值损失

-4,831,285.90

十一、商誉减值损失

-190,335,082.99 -151,380,953.21合计-207,575,509.98 -179,717,629.21

54、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失

878,578.42 -11,667,123.26其中：固定资产 825,319.62 2,771,420.52无形资产 53,258.80 -14,438,543.78

55、营业外收入

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益

的金额政府补助2,112,191.18 3,416,756.00 2,112,191.18其他 112,093.89 229,582.95 112,093.89无需支付的款项 374,789.49 698,734.30 374,789.49担保赔偿转回 123,210,000.00

经营补偿收益 27,400,000.00 27,400,000.00诉讼时效到期免除担保责任

9,618,179.01 9,618,179.01收回已核销的应收账款 785,822.50 785,822.50合计40,403,076.07 127,555,073.25计入当期损益的政府补助：

单位：元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年

盈亏

是否特殊

补贴

本期发生

金额

上期发生

金额

与资产相

关/与收益

相关“十三五”期间安商育商政策

上海市浦东新区世博地区开发管理委员会专项资金专户

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否 709,300.00

2,001,671.0

与收益相关

上海市张江科学城高企认定补贴

上海市张江科学城建设管理办公室

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否 410,000.00

与收益相关

青浦区经济委员会租金减免补贴

青浦区经济委员会

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否 334,416.33

与收益相关

石首纳税大户及高企续申报奖励款

石首科学技术和经济信息化局纳税大户

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否216,300.00

与收益相关

土地使用税退税款

国家税务总局荆州市税务局

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否189,998.82

与收益相关

荆州供电公司需求响应资金补贴

国网湖北省电力有限公司荆州供电公司

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否118,319.54

与收益相关浦东新区使用地方

浦东新区财政局资

补助

因符合地方政府招

是 否 88,002.00 326,460.00

与收益相关

教育附加专项资金开展职工职业培训补助

金专户 商引资等

地方性扶持政策而获得的补助促进大型商贸企业发展拉动消费奖

汕头市商务局

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否 40,600.00

与收益相关

汕头市进出口商会补贴

汕头招商局港口集团有限公司

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否4,800.00

与收益相关

龙泉支库待报解县级预算收入

国家税务总局

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

454.49

与收益相关

浦东新区智慧城市建设专项资金

浦东新区财政局资金专户

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否390,000.00

与收益相关

上海市浦东新区财政局担保费补贴

上海市浦东新区财政局国库存款

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否10,625.00

与收益相关

2021年度科技型中小企业技术创新资金

浦东新区财政局资金专户

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否200,000.00

与收益相关

工业经济高质量发展招商引资奖励资金

石首市科学技术和经济信息化局

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否 250,000.00

与收益相关

以工代训补贴

荆州经济技术开发区人力资源和社会保障服务

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而

是 否153,000.00

与收益相关

中心 获得的补

助“守合同重信用”企业奖励款到账

荆州经济技术开发区财政局

补助

因符合地

方政府招

商引资等

地方性扶

持政策而

获得的补

助

是 否50,000.00

与收益相关

安装用电临管装置“以奖代补”资金

荆州经济技术开发区财政局

补助

因符合地

方政府招

商引资等

地方性扶

持政策而

获得的补

助

是 否 15,000.00

与收益相关

龙湖区四上企业培育考核奖补资金

汕头市龙湖区龙腾街道办事处

补助

因符合地

方政府招

商引资等

地方性扶

持政策而

获得的补

助

是 否 20,000.00

与收益相关

56、营业外支出

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益

的金额对外捐赠623,921.96 777,697.90固定资产报废损失3,262,032.05 14,663.20在建工程报废损失2,060,940.00盘亏损失16,972.41 28,607.10罚款支出164,770.50 40,981.82赔偿支出9,185,286.86 15,699,063.52预计诉讼赔偿32,041,338.43 59,791,341.13其他164,612.83 479,549.30合计47,448,058.04 78,892,843.97

57、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 24,982,988.68 22,177,006.32递延所得税费用 18,523,442.16 44,291,432.51

合计43,506,430.84 66,468,438.83

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目 本期发生额利润总额506,665,140.56按法定/适用税率计算的所得税费用126,666,285.14子公司适用不同税率的影响-51,975,768.74调整以前期间所得税的影响6,485,690.61非应税收入的影响-18,002,761.62不可抵扣的成本、费用和损失的影响48,613,098.95本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-55,567,684.54税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 -739,199.61使用前期未确认递延所得税资产的暂时性差异的影响研发费用加计扣除影响 -10,072,953.63所得税减免优惠的影响 -1,900,275.72所得税费用43,506,430.84

58、现金流量表项目

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额政府补助及其他收益 20,086,823.67 39,969,914.59往来款 4,057,248.75 2,201,544.30经营性存款利息收入 88,630,038.80 15,256,649.86收回受限的货币资金 303,077,988.81 211,461,397.12经营补偿收益 27,400,000.00收回核销的坏账 785,822.50其他 1,293,930.36 224,496.86合计445,331,852.89 269,114,002.73

（2） 支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

期间费用 79,961,579.45 86,195,426.42往来款 3,680,350.49 1,878,133.15支付受限的货币资金 1,548,327,945.35 914,802,728.01金融机构手续费支出 9,230,387.29 6,484,308.17罚款支出 164,770.50 478,704.04其他 14,749.47对外捐赠 623,921.96 777,697.90合计1,641,988,955.04 1,010,631,747.16

（3） 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收回益曼特代垫款 13,320,547.95收到非关联方往来款 2,000,000.00合计15,320,547.95

（4） 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付益曼特借款 95,000,000.00非关联方借款 600,000.00合计600,000.00 95,000,000.00

（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额借款质押的3年定期存单 774,800,000.00 105,000,000.00融资租赁收到的现金 3,000,000.00 3,000,000.00收到邓棣桐借款 1,000,000.00收到非关联方往来款 1,000,000.00收回质押定期存单（用于担保陈烈权）

260,642,707.00 26,291,066.66收到陈烈权借款 234,000,000.00收到邓海雄借款 55,174,006.00合计1,327,616,713.00 136,291,066.66

（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付违规事项借款 567,201,405.73 105,958,549.00支付私募债借款 57,324,244.91 60,338,285.60租赁负债支付的现金 4,117,300.09 3,833,952.92质押定期存单用于开具承兑汇票 195,161,410.90 10,000,000.00尚未完成的债权转让收购款 63,500,000.00归还古城投借款 22,000,000.00归还陈烈权借款 179,770,000.00归还非关联方借款 1,000,000.00合计1,004,574,361.63 265,630,787.52

59、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润463,158,709.72 121,203,347.58加：资产减值准备-156,694,945.39 282,397,306.12固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

130,327,352.55 93,025,104.52使用权资产折旧2,392,242.46 2,149,277.21无形资产摊销3,183,818.04 6,266,471.58长期待摊费用摊销9,581,387.34 14,079,663.76处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-878,578.42 11,667,123.26固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

3,262,032.05 2,075,603.20公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

-22,370,000.00 -37,915,000.00财务费用（收益以“－”号填列）

73,111,144.56 51,577,107.85投资损失（收益以“－”号填列）

-160,918,878.43 -85,374,491.22递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

8,304,924.71 29,396,510.34

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

10,218,517.45 14,898,538.72

存货的减少（增加以“－”号填列）

-393,422,263.72 -27,966,247.07

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-151,235,922.55 -289,870,460.61

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-556,538,198.86 52,603,358.28

其他

经营活动产生的现金流量净额

-738,518,658.49 240,213,213.522．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 749,265.333．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额146,762,038.88 123,929,377.99减：现金的期初余额123,929,377.99 31,887,363.05加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额22,832,660.89 92,042,014.94

（2） 现金和现金等价物的构成

单位：元项目 期末余额 期初余额

一、现金

146,762,038.88 123,929,377.99其中：库存现金213,649.29 198,314.92可随时用于支付的银行存款

146,537,437.01 123,731,063.07可随时用于支付的其他货币资金

10,952.58

三、期末现金及现金等价物余额

146,762,038.88 123,929,377.9960、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目 期末账面价值 受限原因货币资金854,710,394.04

票据、信用证保证金、质押的短期定期存单用于开具承兑汇票及资金冻结

固定资产 54,141,312.72 抵押借款无形资产 26,879,469.52 抵押借款投资性房地产 601,720,000.00 抵押借款/轮候查封应收账款 87,828,244.43 质押借款长期应收款 306,000,000.00 质押借款一年内到期的非流动资产 55,000,000.00 质押借款一年内到期的非流动资产 826,000,000.00

质押的长期定期存单用于开具承兑汇票库存股 4,999,833.86 股权冻结合计 2,817,279,254.57

其他说明：

除上述资产受冻结外，截止报告出具日，公司因诉讼原因造成上海五天实业有限公司、陕西省安康燊乾矿业有限公司、能特科技有限公司、上海塑米信息科技有限公司、上海天鼠资产管理有限公司五家公司股权冻结。

61、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金

其中：美元 393,614.91 6.9646 2,741,370.40

欧元 13,612.60 7.4229 101,044.97港币 47,174.71 0.8933 42,141.17

应收账款

其中：美元 36,253,140.00 6.9646 252,488,618.84

欧元港币短期借款其中：美元 8,824,846.00 6.9646 61,461,522.45应付账款其中：美元 6,018,389.97 6.9646 41,915,678.79长期借款

其中：美元

欧元港币

62、政府补助

（1） 政府补助基本情况

单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额VOCS治理改造项目补助款 500,000.00 递延收益青浦区经济委员会租金减免补贴 334,416.33 营业外收入 334,416.33荆州供电公司需求响应资金补贴 118,319.54 营业外收入 118,319.54土地使用税退税款 189,998.82 营业外收入 189,998.82石首纳税大户及高企续申报奖励款 216,300.00 营业外收入 216,300.00“十三五”期间安商育商政策 709,300.00 营业外收入 709,300.00浦东新区使用地方教育附加专项资金开展职工职业培训补助

88,002.00 营业外收入 88,002.00汕头市进出口商会补贴 4,800.00 营业外收入 4,800.00促进大型商贸企业发展拉动消费奖 40,600.00 营业外收入 40,600.00上海市张江科学城高企认定补贴 410,000.00 营业外收入 410,000.00龙泉支库待报解县级预算收入 454.49 营业外收入 454.49稳岗、扩岗、失业、留工培训补贴 386,854.47 其他收益 386,854.472021年市级技改专项资金 5,100,000.00 其他收益 5,100,000.00技改投资奖励款 5,000,000.00 其他收益 5,000,000.00对外经贸发展资金款 1,963,000.00 其他收益 1,963,000.002021年支持企业发展奖励 910,739.00 其他收益 910,739.002021年荆州开发区经发局企业奖励 910,700.00 其他收益 910,700.002021年科技计划专项奖励 800,000.00 其他收益 800,000.002021年高新技术企业创新发展奖励 750,000.00 其他收益 750,000.00荆州商务局出口信用保险项目补贴（省级）

699,600.00 其他收益 699,600.00荆州开发区经发局省级专精特新奖励 100,000.00 其他收益 100,000.00安责险奖补 75,100.00 其他收益 75,100.00市级新认定高新技术企业奖励 50,000.00 其他收益 50,000.00荆州开发区经发局展会奖励 30,000.00 其他收益 30,000.00工业经济高质量发展招商引资奖励资金 450,000.00 其他收益 450,000.00

汕头市进出口商会补贴 3,200.00 其他收益 3,200.00小微企业“六税两费”减征 18,552.46 其他收益 18,552.46见习补贴 26,000.00 其他收益 26,000.00

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本年度新设子公司塑米（荆州）数字科技有限公司，截止2022年12月31日，该公司注册资本500万元，实收资本70万元，持股比例100%。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接上海五天实业有限公司

上海 上海 商贸销售 93.21% 投资设立陕西省安康燊乾矿业有限公司

安康 安康 采矿业 100.00%

非同一控制下合并能特科技有限公司

荆州 荆州 制药业

100.00%

非同一控制下合并能特科技（石首）有限公司

荆州 荆州 制药业 67.00%

非同一控制下合并上海塑米信息科技有限公司

上海 上海 电子商务 100.00%

非同一控制下合并塑米科技（广东）有限公司

汕头 汕头 电子商务 100.00%

非同一控制下合并上海塑创电子商务有限公司

上海 上海 软件业 100.00%

非同一控制下合并能特科技香港有限公司

香港 香港 贸易 100.00% 投资设立上海风弘商业保理有限公司

上海 上海 保理 100.00%

非同一控制下合并上海天鼠资上海 上海 资产管理 100.00% 非同一控制

产管理有限公司

下合并塑米信息（汕头）有限公司

汕头 汕头 电子商务 100.00% 投资设立上海塑米供应链管理有限公司

上海 上海 电子商务 100.00% 投资设立塑米科技（香港）有限公司

香港 香港 电子商务 100.00% 投资设立成都塑创科技有限公司

成都 成都 软件业 100.00% 设立汕头市鑫创融资租赁有限公司

汕头 汕头

融资租赁及信息咨询

100.00% 设立

上海芽尖信息科技有限公司

上海 上海 软件业 100.00%

非同一控制下合并汕头市塑米供应链管理有限公司

汕头 汕头 电子商务 100.00% 设立塑米科技（成都）有限公司

成都 成都 电子商务 100.00% 设立上海秣灵信息科技有限公司

上海 上海 信息技术 100.00%

非同一控制下合并沨隆信息科技（上海）有限公司

上海 上海 信息技术 100.00% 设立汕头市博知信息科技有限公司

汕头 汕头

软件和信息技术服务业

100.00%

非同一控制下合并塑米科技（湖北）有限公司

荆州 荆州 电子商务 100.00% 设立塑米（荆州）数字科技有限公司

荆州 荆州

软件和信息技术服务业

100.00%

设立

（2） 重要的非全资子公司

单位：元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益

余额能特科技（石首）有限公司

33.00% 13,615,506.80 184,054,001.91上海五天实业有限公司

6.79% 5,067,536.90 -32,150,760.46

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公司名

称

期末余额 期初余额流动资产

非流动资

产

资产合计

流动负债

非流动负

债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计能特科技（石首）有限公司

362,635,368.

424,009,553.

786,644,921.

232,835,522.

1,000,

000.00

233,835,522.

202,299,380.

461,121,419.

663,420,799.

151,370,511.

500,00

0.00

151,870,511.

上海五天实业有限公司

86,597,925.2

610,735,929.

697,333,854.

650,758,410.

523,119,807.

1,173,878,21

7.34

95,696,722.2

600,093,585.

695,790,307.

696,066,306.

550,900,718.

1,246,967,02

4.66

单位：元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益

总额

经营活动现金流量

营业收入 净利润

综合收益

总额

经营活动现金流量能特科技（石首）有限公司

591,584,80

3.41

59,509,111.

59,509,111.

-42,021,169.

267,233,76

2.62

7,254,676.7

7,254,676.7

62,576,960.

上海五天实业有限公司

18,694,036.

74,632,354.

74,632,354.

980,706.34

24,771,362.

82,212,295.

82,212,295.

-40,162.39

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名

称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例对合营企业或联营企业投资的会计

处理方法直接 间接益曼特健康产业（荆州）有限公司

荆州 荆州 制造业

25.00%

权益法天科（荆州）制药有限公司

荆州 荆州 制造业 40.00% 权益法

（2） 重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额天科（荆州）制药益曼特健康产业天科（荆州）制药益曼特健康产业

有限公司 （荆州）有限公司 有限公司 （荆州）有限公司流动资产115,829,995.94 613,181,141.10 120,102,990.69 371,469,276.10非流动资产434,420,477.32 1,328,547,403.90 328,517,500.91 1,190,640,173.21资产合计550,250,473.26 1,941,728,545.00 448,620,491.60 1,562,109,449.31流动负债13,900,555.74 472,851,031.02 2,353,205.91 250,630,078.76非流动负债257,317,666.68 532,619,711.96 156,850,000.00 739,749,908.91负债合计271,218,222.42 1,005,470,742.98 159,203,205.91 990,379,987.67

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

111,612,900.34 232,558,825.51 115,766,914.28 142,932,365.41调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他1,080,320.95 212,366,378.76 1,080,320.95 -10,114,263.76对联营企业权益投资的账面价值

112,693,221.29 444,925,204.27 116,847,235.23 320,752,779.49存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入 20,504,962.84 1,738,208,938.90 998,042,402.18净利润 -10,385,034.85 364,528,340.38 -2,598,555.62 43,286,277.94终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -10,385,034.85 364,528,340.38 -2,598,555.62 43,286,277.94

本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

对益曼特健康产业（荆州）有限公司权益投资的账面价值为444,925,204.27元，按持股比例25%计算的净资产份额234,064,450.51元，差异系子公司能特科技有限公司与帝斯曼营业产品中国企业有限公司约定当益曼特和能特科技（石首）有限公司同时弥补亏损后，能特科技和帝斯曼各享有益曼特与石首能特合计利润的50%。

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。由于外币金融资产和负债占总资产比重较小，2022年度本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

单位：人民币元项目

期末金额 期初金额美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计货币资金

2,741,370.40 143,186.14 2,884,556.54 10,949,016.45 138,222.70 11,087,239.15应收账款

252,488,618.84 - 252,488,618.84 147,825,960.09 147,825,960.09小计 255,229,989.24 143,186.14 255,373,175.38 158,774,976.54 138,222.70 158,913,199.24外币金融负债

61,461,522.45 61,461,522.45 107,750,700.78 107,750,700.78

应付账款

41,915,678.79 41,915,678.79 35,523,069.77 35,523,069.77其他应付款

40,699.34 40,699.34小计 103,377,201.24 103,377,201.24 143,314,469.89 - 143,314,469.89净额 151,852,788.00 143,186.14 151,995,974.14 15,460,506.65 138,222.70 15,598,729.35于2022年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对外币升值或贬值0.5%，则公司将减少或增加净利润109,321.53元（2021年12月31日：70,545.80元）。

（2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。于2022年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降10%，则本公司的净利润将减少或增加3,544,369.16元。

（3）流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目

期末公允价值第一层次公允价值

计量

第二层次公允价值

计量

第三层次公允价值

计量

合计

一、持续的公允价

值计量

-- -- -- --

（三）其他权益工

具投资

346,105.84 346,105.84

（四）投资性房地

产

601,720,000.00 601,720,000.00

2.出租的建筑物

601,720,000.00

二、非持续的公允

价值计量

-- -- -- --

2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量

信息

项目 期末公允价值 估值技术 输入值出租的建筑物 601,720,000.00 现金流量折现法

年租金、运营费用率反映房地产投资期望收益率的折现率

注: 本期投资性房地产较上期公允价值上升 3.86%，主要原因系: ①公寓租金、办公室租金较上年略微有所上升； ②1 年期贷款市场报价利率 (LPR) 由上期的 3.70%,下降至

3.65%,5 年期贷款市场报价利率(LPR)由上期的 4.60%,下降至 4.30%，导致资本化率由上期

7%下降至6%。

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量

信息

持续和非持续第三层次公允价值计量的其他权益工具投资主要系公司持有的未上市股权投资。公司主要采用按净资产份额的估值技术。

4、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时

点的政策

本年度本集团的持续的公允价值计量项目未发生各层级之间的转换。

5、本期内发生的估值技术变更及变更原因

本年度本集团未发生估值技术变更。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的持股比例

母公司对本企业的表决权比例

荆州城发资本运营有限公司

荆州 资本市场服务 20000万元 10.63% 28.66%

本企业的母公司情况的说明荆州城发资本运营有限公司成立于2017年12月22日，经营范围：一般项目：自有资金投资的资产管理服务、以自有资金从事投资 活动（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经 营活动），荆州市城市发展控股集团有限公司持有其100%股权。

城发资本持有公司10.63%股权，同属城发集团的其他子公司持有公司0.88%股权，陈烈权、邓海雄、汕头市金创盈投资咨询中心（有限合伙）、汕头市金塑投资咨询中心（有限合伙）与城发资本签署《表决权委托协议》，将其持有的公司合计17.15%股权对应的表决权委托给城发资本行使，城发资本及其一致行动人合计持有公司28.66%股权。

本企业最终控制方是荆州市人民政府国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七、1“在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七、2、“在合营安排或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系海客瑞斯（上海）实业有限公式 子公司的联营企业益曼特健康产业（荆州）有限公司 子公司的联营企业天科（荆州）制药有限公司 子公司的联营企业天津荆能投资合伙企业（有限合伙） 子公司的合营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系益曼特健康产业（荆州）有限公司 子公司的联营企业天科（荆州）制药有限公司 子公司的联营企业天津荆能投资合伙企业（有限合伙） 子公司的合营企业荆州市城市发展控股集团有限公司 控股股东的母公司荆州市城发建设工程集团有限公司 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业

荆州城发教育发展有限公司 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业荆州市城发鑫盛投资有限公司 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业荆州市城嘉建筑材料有限公司 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业荆州市荆江环境科技有限公司 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业荆州市城发物业管理有限公司 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业荆州市城通线网管道投资有限公司 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业荆州同成置业开发有限公司 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业荆州市市政建设集团有限公司 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业荆州城市停车运营有限公司 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业荆州市同享投资发展有限公司 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业荆州市同舟房地产开发有限公司 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业湖北武圣文化传媒有限公司 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业湖北荆州楚王车马阵景区旅游开发有限公司 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业荆州城旅酒店管理有限公司 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业荆州国旅国际旅行社有限公司 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业湖北省荆房投资开发有限公司 荆州市城市发展控股集团有限公司控制的企业湖北新华税务师事务所 公司独立董事查燕云控制（持股95%）的企业武汉千道顺管理咨询有限公司 公司独立董事查燕云控制（持股68.5%）的企业上海史碧德梦谷资产管理有限公司 子公司协议出资但未实际出资龙南享宏全胜投资企业（有限合伙） 协议出资但未实际出资金源昌集团有限公司 邓海雄及其亲属邓海生合计持股100%的企业广州金信塑业有限公司 邓海雄亲属邓东升控制的企业广东金源科技股份有限公司 邓海雄亲属邓东升控制的企业广东潮汕创业服务有限公司 金源昌持股100%的企业广东瑞坤供应链金融有限公司 金源昌持股100%的企业杭州时迈生物安全技术股份有限公司 子公司参股的公司湖北能泰科技股份有限公司 与陈烈权关系密切的家庭成员担任董事长的企业陈烈权 持股5%以上的股东、董事长、董事肖国桃 陈烈权之妻邓海雄 持股5%以上的股东、副董事长、董事陈小红 邓海雄之妻邓海生 邓海雄弟弟姚晓琴 总经理黄浩（4290****5133） 董事、董事会秘书

构旭荣 董事黄浩（4203****3419） 董事俞文君 董事梅平 独立董事徐前权 独立董事查燕云 独立董事陈勇 监事会主席李波 监事郭永生 监事林福椿 原实际控制人林文昌 原实际控制人林文洪 原实际控制人林文智 原实际控制人喜舟（上海）实业有限公司 与原实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业上海五天景观艺术工程有限公司 与原实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业福建同孚实业有限公司 原实际控制人控制的企业上海米果箱包有限公司 与原实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业上海智造空间家居用品有限公司 原实际控制人控制的企业上海一伍一拾贸易发展有限公司 原实际控制人控制的企业上海璞灏文化发展有限公司 与原实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业云朵实业（上海）股份有限公司 原实际控制人参股企业福建冠林竹木家用品有限公司 原实际控制人控制的企业福建冠福实业有限公司 原实际控制人控制的企业上海五天文化传播有限公司 原实际控制人控制的企业上海五天供应链服务有限公司 原实际控制人控制的企业

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额

获批的交易额

度

是否超过交易

额度

上期发生额金源昌集团有限公司

代理采购费 1,204,752.19 3,000,000.00 否 2,533,534.13

湖北能泰科技有限公司

蒸汽、费用 9,660,847.71 10,000,000.00 否 3,215,496.20广州金信塑业有限公司

大宗贸易 184,778.76 3,000,000.00 否 2,146,991.14广东金源科技股份有限公司

大宗贸易 14,787,893.81 20,000,000.00 否 65,120,333.16广东瑞坤供应链金融有限公司

代理 123,077.78 200,000.00 否 123,110.60益曼特健康产业（荆州）有限公司

二甲酚、三甲

酚、甲醇、氢

氧化钠、费用

12,510,455.23 16,000,000.00 否 11,369,577.49荆州城旅酒店管理有限公司

服务费 27,962.26 30,000.00 否出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额天科（荆州）制药有限公司

R1+MK5+CP3、能源费用

673,062.36 42,093.80广州金信塑业有限公司 大宗贸易 9,006,351.78 6,702,351.19广东金源科技股份有限公司

融资租赁利息 3,696,941.71 11,473,029.66益曼特健康产业（荆州）有限公司

异植物醇、机电物资、

能源费用、服务费等

600,473,059.49 431,751,557.53广东潮汕创业服务有限公司

融资租赁利息 220,504.59 1,142,489.61广东瑞坤供应链金融有限公司

服务费 1,698,113.16 88,962.27

（2） 关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入益曼特健康产业（荆州）有限公司

房屋建筑物 242,400.00广东瑞坤供应链金融有限公司

房屋建筑物 7,454.04本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称

租赁资产种类

简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）

未纳入租赁负债计量的可变

租赁付款额（如适用）

支付的租金

承担的租赁负

债利息支出

增加的使用权

资产本期发生

额

上期发生

额

本期发生

额

上期发生

额

本期发生

额

上期发生额

本期发生

额

上期发生

额

本期发生

额

上期发生

额益曼特健康产业（荆州）有限公司

生产设备

384,00

0.00

福建冠福实业有限公司

房屋建筑物

272,98

8.02

395,77

5.47

广东潮汕创业服务有限公司

房屋建筑物

2,964,

857.66

2,875,

079.67

（3） 关联担保情况

单位：元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

担保是否已经履行

完毕陈烈权、本公司、能特（石首）科技有限公司

35,000,000.00 2022年06月16日 2023年06月15日 否陈烈权、本公司、能特（石首）科技有限公司

20,000,000.00 2022年01月28日 2023年01月27日 否陈烈权、本公司、能特（石首）科技有限公司

44,500,000.00 2022年04月18日 2023年04月17日 否陈烈权、肖国桃、本公司

49,000,000.00 2022年12月09日 2023年12月08日 否陈烈权、肖国桃、本公司、荆州市城市发展控股集团有限公司

200,000,000.00 2022年06月27日 2023年06月27日 否

荆州市城市发展控股集团有限公司、陈烈权

100,000,000.00 2022年12月07日 2023年12月08日 否陈烈权、本公司 30,000,000.00 2022年05月23日 2023年05月04日 否陈烈权、本公司 9,010,000.00 2022年10月24日 2023年10月26日 否陈烈权、肖国桃、本公司、上海塑米信息科技有限公司

394,715,000.00 2020年07月07日 2026年07月06日 否陈烈权、肖国桃 300,000,000.00 2021年06月30日 2025年06月30日 否陈烈权、肖国桃、本公司、荆州市城市发展控股集团有限公司

200,000,000.00 2022年12月23日 2024年12月23日 否邓海雄、陈小红、荆州市城市发展控股集团有限公司

79,192,602.28 2022年09月06日 2023年05月16日 否陈烈权、肖国桃、本公司

114,380,000.00 2022年07月05日 2023年06月13日 否本公司、邓海雄、陈小红担保

4,941,000.00 2022年09月23日 2023年03月28日 否本公司、上海塑创、上海塑米、邓海雄、陈小红担保

49,910,000.00 2022年11月10日 2023年11月10日 否本公司、上海塑米、邓海雄、陈小红担保

39,992,400.00 2022年03月10日 2023年12月08日 否本公司、邓海雄、陈小红担保

14,987,000.00 2022年02月21日 2023年05月17日 否本公司、上海塑米、上海秣灵、沨隆、邓海雄、陈小红、邓海生

139,999,995.00 2022年08月08日 2023年08月19日 否金源昌集团有限公司

17,500,000.00 2022年11月02日 2023年05月01日 否金源昌集团有限公司

26,590,000.00 2022年04月12日 2023年03月24日 否金源昌集团有限公司

15,260,000.00 2022年03月16日 2023年02月27日 否本公司、邓海雄、陈小红担保

14,706,302.71 2022年09月16日 2023年11月22日 否本公司、上海塑米担保

2,314,636.06 2018年07月25日 2018年10月22日 否邓海雄、陈小红 8,000,000.00 2022年09月22日 2025年09月22日 否上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心

2,000,000.00 2022年04月27日 2023年04月26日 否邓海雄 3,000,000.00 2022年09月22日 2023年06月23日 否

陈烈权、肖国桃、本公司

50,000,000.00 2022年06月22日 2023年06月25日 否关联担保情况说明截止2022年12月31日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况：

A、借款担保

担保方 被担保方 贷款金融机构 担保借款余额 借款起始日 借款到期日 备注陈烈权、本公司、能特（石首）科技有限公司

能特科技有限公司

中国农业银行股份有限公司荆州沙市支行

35,000,000.00 2022/6/16 2023/6/15陈烈权、本公司、能特（石首）科技有限公司

能特科技有限公司

中国农业银行股份有限公司荆州沙市支行

20,000,000.00 2022/1/28 2023/1/27陈烈权、本公司、能特（石首）科技有限公司

能特科技有限公司

中国农业银行股份有限公司荆州沙市支行

44,500,000.00 2022/4/18 2023/4/17陈烈权、肖国桃、本公司

能特科技有限公司

湖北荆州农村商业银行股份有限公司联合支行

49,000,000.00 2022/12/9 2023/12/8陈烈权、肖国桃、本公司、荆州市城市发展控股集团有限公司

能特科技有限公司

湖北银行股份有限公司荆州银海支行

200,000,000.00 2022/6/27 2023/6/27陈烈权、本公司

能特科技有限公司

中信银行股份有限公司荆州分行

30,000,000.00 2022/5/23 2023/5/4陈烈权、本公司

能特科技有限公司

中信银行股份有限公司荆州分行

9,010,000.00 2022/10/24 2023/10/26陈烈权、肖国桃、本公司、上海塑米信息科技有限公司

能特科技有限公司

中国农业发展银行荆州市分行营业部

394,715,000.00 2020/7/7 2026/7/6

陈烈权个人持有冠福1.8亿股权作为质押陈烈权、肖国桃、本公司、荆州市城市发展控股集团有限公司

能特科技有限公司

中国进出口银行湖北省分行

200,000,000.00 2022/12/23 2024/12/23

陈烈权、肖国桃、冠福控股股份有限公司

能特科技（石首）有限公司

华夏银行股份有限公司武汉分行

50,000,000.00 2022/6/22 2023/6/25

华夏银行1000万信用证保证金；石首能特房屋建筑物

本公司，邓海雄

塑米科技（广东）有限公司

中国银行股份有限公司汕头高新技术开发区支行

4,941,000.00 2022/9/23 2023/3/28

应收账款质押合计 1,037,166,000.00

B、票据担保

担保方 被担保方 承兑银行 担保余额本公司、上海塑创、上海塑米、邓海雄、陈小红担保

塑米科技(广东)有限公司

广东华兴银行股份有限公司汕头分行

49,910,000.00冠福控股股份有限公司、上海塑米、邓海雄、陈小红担保

塑米科技(广东)有限公司

广发银行股份有限公司汕头外马支行

39,992,400.00本公司、上海塑米、上海秣灵、沨隆、邓海雄、陈小红、邓海生

塑米科技(广东)有限公司

平安银行广州东风中路支行 139,999,995.00本公司、邓海雄、陈小红担保

塑米科技(广东)有限公司

中国银行股份有限公司汕头高

新技术开发区支行

14,987,000.00陈烈权、肖国桃、本公司 能特科技有限公司

湖北银行股份有限公司荆州银海支行

114,380,000.00邓海雄、陈小红、荆州市城市发展控股集团有限公司

塑米科技（湖北）有限公司

中信银行荆州分行营业部 79,192,602.28合计

438,461,997.28

C、信用证担保

担保方 被担保方 承兑银行 担保金额本公司、邓海雄、陈小红担保

塑米科技(广东)有限公司

中国银行汕头高新技术开发区支行

11,545,150.13本公司、上海塑米担保

塑米科技(广东)有限公司

东亚银行(中国)有限公司汕头支行

1,848,667.41合计

13,393,817.54

（4） 关联方资金拆借

单位：元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入荆州城发资本运营有限公司

99,907,595.78陈烈权 57,358,579.16邓海雄 56,466,308.94拆出林氏家族 1,012,476,792.21益曼特健康产业（荆州）有限公司

226,119,589.35

（5） 关键管理人员报酬

单位：元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 4,905,320.00 4,467,890.00

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款

上海智造空间家居用品有限公司

328,326.06 328,326.06 328,326.06 328,326.06应收账款

上海一伍一拾贸易发展有限公司

165,467.00 165,467.00 165,467.00 165,467.00应收账款

上海五天文化传播有限公司

66,481.54 66,481.54 66,481.54 66,481.54应收账款

喜舟（上海）实业有限公司

78,535.40 78,535.40 78,535.40 78,535.40应收账款

福建同孚实业有限公司

137,340.00 137,340.00 137,340.00 137,340.00应收账款

益曼特健康产业（荆州）有限公司

7,938,185.57 396,909.28预付账款

广东瑞坤供应链金融有限公司

197,800.93 545,737.50预付账款

金源昌集团有限公司

28,674.49 1,349,636.97预付账款

广州金信塑业有限公司

92,950.00其他应收款 林氏家族 1,012,476,792.21 1,012,476,792.21 1,382,863,362.34 1,382,863,362.34其他应收款

天科（荆州）制药有限公司

1,834.08 91.70其他应收款

杭州时迈生物安全技术股份有限公司

450,000.00 450,000.00 450,000.00 450,000.00长期应收款

广东金源科技股份有限公司

86,762,619.29 433,813.10长期应收款

广东潮汕创业服务有限公司

5,480,683.22 27,403.42一年内到期的非流动资产

益曼特健康产业（荆州）有限公司

60,575,676.50 3,028,783.83长期应收款

益曼特健康产业（荆州）有限公司

336,921,044.89 16,846,052.24 381,076,918.20 19,053,845.91

（2） 应付项目

单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 湖北能泰科技有限公司 513,023.00应付账款 金源昌集团有限公司 2,917,654.91 8,925,089.61应付账款

广东金源科技股份有限公司

569,706.74 507,392.05应付账款

益曼特健康产业（荆州）有限公司

6,117,523.84预收账款

上海璞灏文化发展有限公司

3,525.00 3,525.00预收账款

云朵实业（上海）有限公司

5,649.56 5,649.56预收账款

华夏信财股权投资管理有限公司

2,190.78 2,190.78预收账款

上海五天景观艺术工程有限公司

1,500.00 1,500.00合同负债

益曼特健康产业（荆州）有限公司

26,414,318.50租赁负债

广东潮汕创业服务有限公司

18,918,245.22 21,078,041.82租赁负债 福建冠福实业有限公司 104,173.01一年内到期的非流动负债

广东潮汕创业服务有限公司

2,385,779.06 2,711,977.74一年内到期的非流动负债

福建冠福实业有限公司 201,232.28 129,270.06其他应付款 陈烈权 57,358,579.16其他应付款 邓海雄 56,466,308.94其他应付款

广东金源科技股份有限

公司

50,000.00其他应付款

广东潮汕创业服务有限公司

39,922.06 161,092.66其他应付款

益曼特健康产业（荆州）有限公司

70,252,202.48 69,668,113.28其他应付款

上海一伍一拾贸易发展有限公司

2,000.00 2,000.00其他应付款

云朵实业（上海）有限公司

100.00其他应付款

上海五天景观艺术工程有限公司

33,230.00 33,230.00其他应付款 上海米果箱包有限公司 4,800.00 4,800.00其他应付款

荆州城发资本运营有限公司

99,907,595.78 94,799,103.93

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺：无。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

截止报告出具日，根据公司从福州中院收到的资料，共有574个投资者向福州中院起诉。上海高金金融研究院对投资者的损失进行核定，截止目前共为546位投资者出具了《证券投资者损失核定专家意见书》，546位投资者损失核定总金额为38,578,689.20元，剩余28位投资者的《证券投资者损失核定专家意见书》还未出，公司根据28位投资者起诉金额确认预计赔偿金额7,570,907.43元。上述合计公司预计需承担投资者诉讼赔偿约46,149,596.63元。

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

无

十五、其他重要事项

1、债务重组

（1）担保涉及的债务重组情况如下：

事项 债务金额 和解收益上海晋泰投资有限公司 12,194,427.00 8,094,427.00兴业银行泉州分行75,587,980.96 1,462,974.82吴旋玲 7,555,930.96 355,930.96私募债担保31,924,615.37 7,231,063.65合计 127,262,954.29 17,144,396.43

（2）正常经营涉及的债务重组情况如下：

事项 债务金额 和解收益上海志远生态园林工程有限公司 320,190.38 20,190.38厦门翔发物业服务有限公司64,608,649.16 14,237,848.01江苏省信用融资担保有限责任公司 29,928,199.07 8,362,459.07

合计94,857,038.61 22,620,497.46

（3）商业承兑汇票涉及的债务重组情况如下：

事项 债务金额 和解收益华夏富通（天津）商业保理有限公司（1） 11,437,087.67 1,437,087.67华夏富通（天津）商业保理有限公司（2） 11,437,087.67 4,492,087.67华夏富通（天津）商业保理有限公司（3） 11,437,087.67 4,987,087.67恒丰银行股份有限公司泉州分行 373,741,303.61 -52,490,344.98

合计 408,052,566.63 -41,574,081.97注：该和解收益冲减其他应收款-林氏家族的余额。

（4）违规借款涉及的债务重组情况如下：

事项 债务金额 和解收益重庆海尔小额贷款有限公司 73,276,482.52 43,276,482.52雪松国际信托股份有限公司 472,834,935.26 237,834,935.26吴晓蓉 35,596,516.02 15,596,516.02

合计 581,707,933.80 296,707,933.80注：该和解收益冲减其他应收款-林氏家族的余额。

2、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了4个报告分部，分别为塑料贸易电商、医药化工、矿业开采、资产管理保理。这些报告分部是以各分部产品属性为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为大宗商品、金矿、医药化工产品、商业保理。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

（2） 报告分部的财务信息

单位：元项目 塑料贸易电商 资产管理保理 医药化工 矿业开采 分部间抵销 合计主营业务收入

11,259,170,541

.71

1,020,111,225.0

55,182,240.93

12,224,099,525

.84主营业务成本

11,144,323,262

.44

744,681,180.09

11,889,004,442

.53资产总额

4,364,943,378.

5,910,445,952.

4,296,795,075.

165,749,052.21

5,588,174,825.

9,149,758,633.

负债总额

2,661,122,672.

3,144,198,852.

2,177,537,240.

58,234,613.33

2,906,386,308.

5,134,707,070.

3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

截止2022年12月31日未完结的违规事项

（1）安吉鼎业投资合伙企业（有限合伙）持有的票据号为：

230829000386120170831107014335的商业承兑汇票由公司于2017年8月31日开具，2018年2月28日到期，金额为500.00万元，对方已提示付款并提起诉讼，案件号为：（2019）浙0103民初965号，诉讼请求判令被告偿还本金500.00万元，违约金及律师费合计787,726.00元，案件将于2019年4月18日开庭，2019年12月2日一审判决如下：①被告于判决生效之日起十日内返还500.00万元，并支付违约金及逾期利息51.00万元（以本金

500.00万元为基数，按年利率24%，从2018年8月28日起，暂计算至2019年1月28日，

此后计算至实际履行完毕止）；②上海奕辛实业对公司51.00万元利息在153,000.00元范围内承担共同还款责任（以本金500.00万元为基数，按年利率7.2%，从2018年8月28日起，暂计算至2019年1月28日，此后计算至实际履行完毕止）；③公司与上海奕辛实业于判决生效之日起十日内支付代理律师费120,000.00元；案件受理费52,314.00元，由公司与上海奕辛实业共同负担。报告期末已根据一审判决确认负债500.00万元，预计负债5,390,259.21元（根据年利率24% ，2019年1月28日至本期末共计提利息4,707,945.21元，违约金及利息51.00万元及诉讼费等172,314.00元），本报告期确认预计负债120万元。

（2）上海盈邵投资管理有限公司持有的票据号为：23082900038612018022716649612

6、230829000386120180227166496191、230829000386120180227166496183、23082900038

6120180227166496134、230829000386120180227166496335的5笔商业承兑汇票由公司与2018年2月27日开具，2018年8月27日到期，合计金额：500.00万元，对方已提示付款并提起诉讼，案件号为：（2018）湘0102民初11029号，诉讼请求偿还本金500.00万元、按融资金额的20%向原告支付违约金100.00万及与诉讼相关费费用60.00万，原告未缴纳

案件受理费，撤回起诉，截止报告期末对方尚未起诉。根据诉讼请求报告期末已确认负债

500.00万元，预计负债3,077,369.86 元。（根据诉讼请求利率6.80%，票据到期日至本期

末计提利息1,477,369.86元，违约金及其他支出160万元），本报告期确认预计负债340,0

00.00元；

（3）中云智车科技（武汉）有限公司持有的票据号为：2308290003861201801051462

31918的商业承兑汇票由公司于2018年1月5日开具，2019年1月5日到期，金额为0.01万元，对方已提示付款，截止报告期末尚未收到与之相关的诉讼。报告期末已根据票面金额确认负债0.01万元；

（4）深圳市汇聚通商务服务有限公司的票据号（230829000386120180413181987970、

230829000386120180413181988251、230829000386120180413181988294）的三份商业承兑汇票，提供质押担保金额各为100万元，合计300万元；票据均已到期，对方已提起诉讼，案件号为：（2020）沪0118民初6257号，诉讼请求支付本金、逾期利息（以300万元为基数按照中国人民银行贷款利率自2019年2月19日计算至款清之日止，2019年8月19日之前按同期中国人民银行公布的贷款基准利率计付，2019年8月20日之后按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率（LPR）计付）。2020年9月11日，一审判决，公司于本判决生效之日起十日内支付原告商业承兑汇票票面金额300万元以及（以300万元为基数按照中国人民银行贷款利率自2019年2月19日计算至款清之日止，2019年8月19日之前按同期中国人民银行公布的贷款基准利率计付，2019年8月20日之后按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率（LPR）计付），案件受理费31,51

0.50元，则公司负担。2021年2月10日公司上诉，（2020）沪74民终1065号判决如下：

撤销上海市青浦区人民法院（2020）沪0118民初6257号民事判决。深圳市汇聚通商务服务有限公司上诉，2022年8月29日（2021）沪74民终1953号判决如下：①被上诉人应于本判决生效之日起十日内支付上诉人汇票金额300万元；②被上诉人应于本判决生效之日起十日内支付上诉人利息[以300万元本金为基数，自2019年2月19日至实际清偿之日止。其中2019年8月19日之前按同期中国人民银行公布的一年期贷款基准利率计付；2019年8月20日之后按同期全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率（LPR）计付]；③一审案件受理费30,800元，二审案件受理费30,800元，共计61,600元，由被上诉人负担。本报告期已根据上述判决确认负债300.00万元，预计负债516,141.67元。

（5） 质押给中信商业保理有限公司深圳分公司的票据号为：230529000241420180320

172591514、230529000241420180403178837781、230529000241420180611206394626的3笔商业承兑汇票，质押金额分别为：2,500.00万元、2,500.00万元、1,500.00万元，合计金额6,500.00万元，票据分别于2018年9月19日、2018年9月28日、2018年12月8日到期，对方已提起诉讼，案件号分别为：（2018）粤0304民初38090号、（2018）粤0304民初38091号、（2018）粤0304民初38092号，诉讼请求支付本金6,500.00万元、保理费（保理费分别以如下方式计算：至2018年9月28日收取保理费36.00万元，之后应按150,000元/月的标准向原告支付逾期期间的保理费，直至被告清偿全部款项；至2018年9月28日收取保理费31.5万元，之后应按150,000元/月的标准向原告支付逾期期间的保理费，直至被告清偿全部款项；以未收回保理融资款为基数，按日千分之一计算）、违约金379.58万元（分别为：139.26万元、141.59万元、98.73万元）及保理费逾期罚息（计算方式分别为：暂以150,000元为基数，按日千分之一自2018年8月20日计至实际清偿日、暂以150,000元为基数，按日千分之一自2018年8月20日计至实际清偿日）。2019年8月23日一审判决结果如下：①公司于判决生效之日起十日内,应收账款本金28,317,900.00元及逾期违约金(自2018年9月20日起按同期贷款利率计算）范围内支付本金2,500.00万元和保理费315,000.00元（分别以15.00万元2018年8月19日、16.50万元2019的9月19日自相应逾期日次日分段计算）的违约金（按年利率24%的标准）；律师费3.30万元，案件受理费175,477.00元，保全费5,000.00元，由被告承担，原告预交，本院退还原告；②公司于判决生效之日起十日内,应收账款本金27,851,856.00元及逾期违约金(自2018年9月29日起按同期贷款利率计算）范围内支付本金2,500.00万元和保理费36.00万元（分别以

15.00万元2018年8月19日、15.00万元2019的9月19日、6.00万元2018年9月28日

自相应逾期日次日分段计算）的违约金（按年利率24%的标准）；案件受理费175,585.00元，保全费5,000.00元，由被告承担，原告预交，本院退还原告；③公司于判决生效之日起十日内,应收账款本金19,746,100.00元及逾期违约金(自2018年12月9日起按同期贷款利率计算）范围内支付本金1,500.00万元和违约金（按年利率24%的标准）；案件受理费117,724.00元，保全费5,000.00元，由被告承担，原告预交，本院退还原告；2021年9月10日①根据上海青浦人民法院（2020）沪0118民初18663号民事判决书，被告冠福控股股份有限公司应于本判决生效之日起十日内支付原告中信商业保理有限公司深圳分公司以28,000,000元，并以此为基数，自2018年9月29日起至2019年8月19日，按照中国人

民银行同期贷款基准利率计算，自2019年8月20日起至清偿之日止，按照全国银行问同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算的利息；被告冠福控股股份有限公司履行上述付款义务的金额应相应减少案外人上海五天实业有限公司在（2018）粤0304民初38090号案中对原告中信商业保理有限公司深圳分公司的清偿责任；如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费181,800元，由被告冠福控股股份有限公司负担（法院已豁免支付）。本次判决导致该笔债务由上海五天实业有限公司和冠福控股股份有限公司共同承担，金额按双方判决孰高计算。；②根据上海青浦人民法院（2020）沪0118民初18666号民事判决书，一审判决，被告冠福控股股份有限公司应于本判决生效之日起十日内支付原告中信商业保理有限公司深圳分公司以28,000,000元，并以此为基数，自2018年9月20日起至2019年8月19日，按照中国人民银行同期贷款基准利率计算，自2019年8月20日起至清偿之日止，按照全国银行问同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算的利息；被告冠福控股股份有限公司履行上述付款义务的金额应相应减少案外人上海五天实业有限公司在（2018）粤0304民初38091号案中对原告中信商业保理有限公司深圳分公司的清偿责任；如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费181,800元，由被告冠福控股股份有限公司负担（法院已豁免支付）。本次判决导致该笔债务由上海五天实业有限公司和冠福控股股份有限公司共同承担，金额按双方判决孰高计算；③根据上海青浦人民法院（2020）沪0118民初18668号民事判决书，被告冠福控股股份有限公司应于本判决生效之日起十日内支付原告中信商业保理有限公司深圳分公司以19,746,100元，并以此为基数，自2018年12月9日起至2019年8月19日，按照中国人民银行同期贷款基准利率计算，自2019年8月20日起至清偿之日止，按照全国银行问同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算的利息；被告冠福控股股份有限公司履行上述第一、二项付款义务的金额应相应减少案外人上海五天实业有限公司在（2018）粤0304民初38092号案中对原告中信商业保理有限公司深圳分公司的清偿责任；如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费140,276.60元，由被告冠福控股股份有限公司负担（已支付）。本次判决导致该笔债务由上海五天实业有限公司和冠福控股股份有限公司共同承担，金额按双方判决孰高计算。报告期内，公司与中信商业保理

有限公司深圳分公司达成和解，和解金额7,000万元，分五期支付，报告期内共支付3,000万元。考虑和解款未支付完毕，报告期内未确认和解收益，截至报告期末负债余额67,219,

291.43元 。

（6）以冠福控股股份有限公司名义及林文智、林云燕与陈双培于2018年9月21日借

款700.00万元，年利率为30%，债权人已起诉并判决：林文智、林云燕、冠福股份应于本判决生效后十日内共同偿还陈双培借款700万元、利息（自2018年9月21日起至还清借款日止，按月利率2%计算）及与诉讼相关的费用3.54万元。2019年3月8日，二审判决，判决书编号：（2019）闽05民终1100号，判决结果：驳回公司上诉，维持原判。报告期末已根据判决结果确认借款本金700.00万元，应付利息718.95万元，其他应付相关费用

3.54万元，本报告期确认应付利息168.00 万元.

（7）债务人：上海弈辛实业有限公司，债权人：中建投租赁股份有限公司签订的合

同编号为：2018-BLLX0000000308-001-001、2018-BLLX0000000308-001-002的保理合同，合同金额合计10,000.00万元，合同起始日为2018年4月4日，分别于2018年12月10日、2018年12月31日到期，公司原控股股东在未履行正常审批决策程序在担保函、保证合同等法律文件上加盖了公章，2019年债权人提起诉讼，2019年9月25日，一审判决，公司判决生效后十日内支付1亿元；并支付违约金（554.00万元自2018年12月26日起，9,446.00万元自2019年1月1日起，按日万分之五标准计算，以不超过31,486,720.00元为限）；支付代理律师费5.00万元；案件受理费公司承担528,806.00元。报告期内，公司与中建投租赁股份有限公司达成和解，和解本金7,400万元，分十一期支付，每期以剩余未付本金为基数按年3.68%利率计提利息，报告期内共支付本息36,093,520.00元。考虑和解款未支付完毕，报告期内未确认和解收益，截至报告期末其他应付款余额119,251,906.00元。

（8）债权人深圳市金钱果资产管理有限公司分别与29名债务人签订了借款合同，合

同总金额2900万元，公司原控股股东在未履行正常审批决策程序在担保函、保证合同等法律文件上加盖了公章，债权人已起诉，截止报告期末均未判决。根据诉讼请报告期末已确认预计负债4015.67万元（其中：本金2900.00万元，根据合同约定利率累计确认利息1115.67万元），本报告期确认预计负债230.9万元；

（9）债务人：福建同孚实业有限公司，债权人：湖南省信托有限责任公司签订的合

同编号为：（2017）年湘信（业三）字（借款）第（053）号，借款年利率为8.8%的借款

合同，合同金额19,000.00万元，公司原控股股东在未履行正常审批决策程序在担保函、保证合同等法律文件上加盖了公章，截止本期末林氏家族已偿还利息1,454.13万元。债权人已起诉，案件编号为：（2018）湘民初字第66号，诉讼请求：①判决被告同孚实业立即向原告偿还借款本金190,000,000元并支付借款利息2,881,667元；②判决被告同孚实业向原告支付逾期还款的罚息（按年利率13.2%，从2018年8月30日起计算至实际清偿之日止）；③判决被告同孚实业向原告支付违约金19,000,000元；④判决被告同孚实业支付原告为实现债权所发生是律师费、差旅费、保全费、财产保全担保费等费用；⑤判决被告林文智、陈忠娇、林文昌、林文洪、上海五天、五天供应链对以上1至4项确定的债务承担连带清偿责任；⑥判决原告对被告蔡佼骏质押的冠福股份（证券代码002102）37,000,000股股票、被告同孚实业以及被告冠福实业质押的五天供应链的股权享有的质权，原告对 质押财产折价、拍卖、变卖后的价款享有优先受偿权；⑦判决被告冠福股份立即履行债权购买义务，向原告支付以上1至4项诉讼请求确定的债权对应金额，并按每天万分之五的标准，向原告支付逾期购买的违约金；⑧判决所有被告共同承担本案的诉讼费，2019年6月28日一审判决，判决书编号：（2018）湘民初66号，判决生效之日起十日内偿还借款本金1.9亿元和截止2018年8月29日的利息2,881,666.67元；支付自2018年8月30日起（以1.9亿元为基数，按年利率13.2%计算）的逾期利息；支付违约金1,900.00万元；支付律师费15.00万元。荆州城发资本运营有限公司收购了湖南省信托有限责任公司与上海五天的债权，并与冠福控股股份有限公司、大股东陈烈权、邓海雄达成和解协议，协议债务金额为92,881,670.00元（转入母公司其他应付款），并从2021年8月17日起12个月内按照年利率5.5%的单利承担利息，截至报告期末计提利息7,025,925.78元。本报告期计提利息确认其他应付款510.85万元（由母公司承担）。

（10）债务人：福建同孚实业有限公司，债权人：吴旋玲，签订的合同编号为：

20171220的借款合同，合同金额800.00万元，公司原控股股东在未履行正常审批决策程序在担保函、保证合同等法律文件上加盖了公章，债权人已起诉，案件编号为：（2018）沪0115民初69857号，诉讼请求：①判令同孚实业、潘进喜向原告归还借款本金800万元；

②判令同孚实业、潘进喜向原告支付逾期还款违约金（以800万元为基数，按照年利率

24%，自2018年5月20日起计算至实际还款之日止，暂计算至2018年9月6日为

58.1333万元）；③判令同孚实业、潘进喜向原告支付律师费17万元、财产保全担保费

8,000元；④判令林福椿、林文智对同孚实业、潘进喜的上述债务承担连带清偿责任；⑤

本案诉讼费用、保全费由四被告承担，2019年12月10日终审判决，判决书编号（2019）沪01民终11521号，①判决生效之日起十内归还借款800.00万元；②支付违约金自2018年5月20日起，按照年利率24%计算；③担保费8,000.00元。公司承担以上三项还款义务不能清偿部份的二分之一的赔偿责任。一审案件受理费及财产保全费公司共同承担40,962.50元。2022年12月28日，上海五天与吴旋玲达成和解，和解金额720万元，约定和解协议签订后15日内支付。本报告期和解冲回预计负债355,930.96元，截止报告出具日已按和解金额支付完毕。

（11）以福建冠福现代家用股份有限公司名义与雪松国际信托股份有限公司（原名中

江国际信托股份股份有限公司）签订的合同编号为中江国际[2016信托301]第2号的借款合同，取得借款29,881.00万元，于2017年2月22日放款，每笔借款的到期日分别为：人民币5,000.00万元，到期日2018年11月27日；人民币5,000.00万元，到期日2018年12月7日；人民币5,000.00万元，到期日2018年12月20日；人民币4,921.00万元，到期日2018年12月28日；人民币4,960.00万元，到期日2019年1月11日；人民币5,000.00万元，到期日2019年1月18日。合同约定借款年利率不超过9.33%，借款人未按合同用途使用借款的，罚息利率为借款利率上浮100%，截止本期末尚未偿还本金及利息，债权人已起诉并判决，案件编号为：（2018）赣民初177号，判决结果为：①判决生效之日起15日内偿还本金29,881.00万元及利息（其中截止2018年11月27日的利息为13,099,417.69元，自2018年11月28日起的利息，以本金5000万元为基数按照年利率为13.9248%，以本金5000万元为基数按照年利率为13.8978%，以本金5000万元为基数按照年利率为

13.9581%，以本金4921万元为基数按照年利率为13.9337%，以本金4960万元为基数按照

年利率为13.8126%，以本金5000万元为基数按照年利率为13.8825%计算至本金偿还完毕之日止。）；②判决生效之日起十五日内支付违约金2,988.10万元；③判决生效之日起十五晶内支付律师费537,858.00元，案件受理费1,900,157.09元，保全费5,000.00元。2022年5月12日，公司与雪松国际信托股份有限公司达成和解，和解金额23,500万元，约定分四期支付，本报告期和解冲回本金6,381万元，冲回应付利息及预计负债合计17,402.49万元，截止报告出具日已按和解金额支付完毕。

4、其他

租赁

（1）本公司作为承租人

项目 金额计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 1,586,257.69计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用

合计 1,586,257.69

（2）本公司作为出租人

资产负债表日后将收到的经营租赁未折现租赁收款额：

期间 金额第1年 28,355,250.00第2年 28,355,250.00第3年 29,515,237.50第4年 29,773,012.50第5年 29,773,012.50剩余年度将收到的未折现租赁收款额 36,674,938.13

合计 182,446,700.63

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款 818,441,472.36 823,360,333.56合计 818,441,472.36 823,360,333.56

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额代垫工程款 10,434,258.00 10,434,258.00押金、保证金 145,871.00 2,046,028.00合并范围内往来款 818,430,296.90 816,180,066.29林氏家族违规事项形成的债权 1,012,476,792.21 1,290,238,869.20代垫款 11,426.80 11,031.64合计1,841,498,644.91 2,118,910,253.13

2） 坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期

信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2022年1月1日余额

424,244.28 1,295,125,675.29 1,295,549,919.572022年1月1日余额在本期

本期转回 278,121.94 272,214,625.08 272,492,747.022022年12月31日余额

146,122.34 1,022,911,050.21 1,023,057,172.55损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年）27,707,433.681至2年95,654,025.002至3年187,326,501.223年以上1,530,810,685.013至4年357,581,660.444至5年1,123,591,929.795年以上49,637,094.78合计1,841,498,644.913） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他其他应收款 1,295,549,919.57 272,492,747.02 1,023,057,172.55合计1,295,549,919.57 272,492,747.02 1,023,057,172.554） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计

数的比例

坏账准备期末余

额林氏家族

违规事项形成的债权

1,012,476,792.21 4-5年 54.98% 1,012,476,792.21上海塑米信息科技有限公司

往来代垫款 25,900,000.00 2-3年 1.41%上海塑米信息科技有限公司

往来代垫款 357,581,460.44 3-4年 19.42%上海五天实业有限公司

往来代垫款26,262,663.291年以内

1.43%

上海五天实业有限公司

往来代垫款95,653,825.001-2年

5.19%

上海五天实业有限公司

往来代垫款 153,870,215.92 2-3年 8.36%上海五天实业有限公司

往来代垫款 109,542,637.58 4-5年 5.95%陕西省安康燊乾矿业有限公司

往来代垫款 90,000.00 1年以内 0.00%陕西省安康燊乾矿业有限公司

往来代垫款 7,410,814.30 2-3年 0.40%陕西省安康燊乾矿业有限公司

往来代垫款 1,572,500.00 4-5年 0.09%陕西省安康燊乾矿业有限公司

往来代垫款 36,300,059.00 5年以上 1.97%成都梦谷房地产开发有限公司

代垫工程款 10,434,258.00 3年以上 0.57% 10,434,258.00合计

1,837,095,225.74

99.77% 1,022,911,050.21

2、长期股权投资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额

减值准备

账面价值 账面余额

减值准备

账面价值对子公司投资

4,219,539,997.43 4,219,539,997.43 4,219,539,997.43 4,219,539,997.43合计 4,219,539,997.43 4,219,539,997.43 4,219,539,997.43 4,219,539,997.43

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位

期初余额（账面价

值）

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额追加投资

减少投资

计提减值准备

其他上海五天实业有限公司

171,500,000.00 171,500,000.00陕西省安康燊乾矿业有限公司

179,900,000.00 179,900,000.00能特科技有限公司

1,899,999,997.43 1,899,999,997.43上海塑米信息科技有限公司

1,868,140,000.00 1,868,140,000.00上海天鼠资产管理有限公司

100,000,000.00 100,000,000.00合计4,219,539,997.43 4,219,539,997.43

3、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额债务和解收益 8,694,038.47 8,027,514.71合计8,694,038.47 8,027,514.71

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益-2,383,453.63

主要系公司子公司燊乾矿业固定资产报废影响所致计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

28,086,831.25

主要系公司取得的政府补助计入当期损益所致委托他人投资或管理资产的损益

457.51

主要系公司购买理财产品产生收益影响所致债务重组损益39,764,893.89

主要系原控股股东以公司及控股子公司上海五天名义违规对外担保、公司对同孚实业担保及原经营债务和解转回影响所致

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

-41,226,625.29

主要系林氏家族以公司及控股子公司上海五天名义违规对外担保计提利息及投资诉讼计提影响所致除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

-363,887.70

主要系出售交易性金融资产影响所致采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

22,370,000.00

主要系上海五天投资性房地产公允价值变动影响所致除上述各项之外的其他营业外收入和支出35,331,484.19 主要系收到经济补偿影响所致其他符合非经常性损益定义的损益项目370,386,570.13

主要系应收林氏家族款项的坏账准备本年转回影响所致减：所得税影响额23,028,467.79少数股东权益影响额16,691,482.53合计412,246,320.03--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

12.21% 0.1688 0.1688扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

0.89% 0.0122 0.0122

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应

注明该境外机构的名称

□适用 ?不适用