公司代码：600373 公司简称：中文传媒
中文天地出版传媒集团股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人吴信根 、主管会计工作负责人吴涤 及会计机构负责人（会计主管人员）熊秋辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经公司第六届董事会第九次会议审议通过的《公司2022年度利润分配预案》，公司拟以2022年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派现金股利人民币7.50元(含税)。截至本公告披露之日，公司总股本为1,355,063,719股，以此计算合计派发现金股利1,016,297,789.25元（含税），占当年合并报表中归属于上市公司股东的净利润的52.65%。最终实际分配总额以实施权益分派股权登记日时有权参与本次权益分派的总股数为准计算。上述利润分配方案实施后，剩余未分配利润结转以后年度分配；本年度不进行送股及资本公积金转增股本。本次利润分配预案尚须提交公司股东大会审议通过后方能实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完
整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”有关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 36
第五节 环境与社会责任 ...... 61
第六节 重要事项 ...... 63
第七节 股份变动及股东情况 ...... 81
第八节 优先股相关情况 ...... 88
第九节 债券相关情况 ...... 89
第十节 财务报告 ...... 92
| 备查文件目录 | 经法定代表人签字和公司盖章的2022年年度报告全文； |
| 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； | |
| 报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 江西证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会江西监管局 |
| 中文传媒/公司 | 指 | 中文天地出版传媒集团股份有限公司 |
| 鑫新股份 | 指 | 江西鑫新实业股份有限公司 |
| 信江实业 | 指 | 江西信江实业有限公司 |
| 董事会 | 指 | 中文天地出版传媒集团股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 中文天地出版传媒集团股份有限公司监事会 |
| 江西省出版传媒集团/出版集团/控股股东 | 指 | 江西省出版传媒集团有限公司（原名称江西省出版集团公司） |
| 发行集团 | 指 | 江西新华发行集团有限公司 |
| 蓝海物流 | 指 | 江西蓝海物流科技有限公司 |
| 二十一世纪出版社集团 | 指 | 二十一世纪出版社集团有限公司 |
| 江西人民出版社 | 指 | 江西人民出版社有限责任公司 |
| 江西教育出版社 | 指 | 江西教育出版社有限责任公司 |
| 百花洲文艺出版社 | 指 | 百花洲文艺出版社有限责任公司 |
| 红星电子音像出版社 | 指 | 红星电子音像出版社有限责任公司 |
| 江西科技出版社 | 指 | 江西科学技术出版社有限责任公司 |
| 江西美术出版社 | 指 | 江西美术出版社有限责任公司 |
| 蓝海国投 | 指 | 江西中文传媒蓝海国际投资有限公司 |
| 教材公司 | 指 | 江西教材经营有限公司 |
| 教辅公司 | 指 | 江西中文传媒教辅经营有限公司 |
| 中国和平出版社 | 指 | 中国和平出版社有限责任公司 |
| 东方全景公司 | 指 | 北京东方全景文化传媒有限公司 |
| 新华印发集团/印发集团 | 指 | 江西新华印刷发展集团有限公司 |
| 蓝海国贸 | 指 | 江西蓝海国际贸易有限公司 |
| 报刊传媒公司 | 指 | 江西省报刊传媒有限责任公司 |
| 江西晨报 | 指 | 江西晨报经营有限责任公司 |
| 红星传媒 | 指 | 江西红星传媒集团有限公司 |
| 智明星通 | 指 | 北京智明星通科技股份有限公司 |
| 枫杰投资 | 指 | 孝昌枫杰投资中心(有限合伙) |
| 沐森投资 | 指 | 孝昌沐森投资中心(有限合伙) |
| 深圳利通 | 指 | 深圳市利通产业投资基金有限公司 |
| 睿创投资或新媒体基金 | 指 | 共青城睿创投资管理合伙企业(有限合伙) |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 大信所 | 指 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 信永中和 | 指 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 大华所 | 指 | 大华会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 码洋 | 指 | 图书或音像制品产品的定价乘以数量所得出的金额 |
| 实洋 | 指 | 图书或音像制品产品的实际销售价格乘以数量所得出的金额 |
| 报告期 | 指 | 2022年度 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 中文天地出版传媒集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 中文传媒 |
| 公司的外文名称 | CHINESE UNIVERSE PUBLISHING AND MEDIA GROUP CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | CHINESE MEDIA |
| 公司的法定代表人 | 吴信根 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 毛剑波 | 赵卫红 |
| 联系地址 | 出版中心（江西省南昌市红谷滩区丽景路95号) | 出版中心（江西省南昌市红谷滩区丽景路95号) |
| 电话 | 0791–85896008 | 0791–85896196 |
| 传真 | 0791–85896008 | 0791–85896196 |
| 电子信箱 | zwcm600373@126.com | zwcm600373@126.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 江西省上饶市上饶经济技术开发区兴园大道32号双创科技城10号楼 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2021年5月13日，公司完成注册地址的工商变更登记（即由“江西省上饶市南环路2号”变更为“江西省上饶市上饶经济技术开发区兴园大道32号双创科技城10号楼”）及《公司章程》的备案手续，并取得上饶市市场监督管理局换发的《营业执照》。 |
| 公司办公地址 | 出版中心（江西省南昌市红谷滩区丽景路95号) |
| 公司办公地址的邮政编码 | 330038 |
| 公司网址 | http://www.600373.com.cn |
| 电子信箱 | zwcm600373@126.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》(https://epaper.cs.com.cn/dnis/client/zzb/index.jsp) 《上海证券报》（https://paper.cnstock.com/）《证券日报》（http://www.zqrb.cn/） |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 证券法律部 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 中文传媒 | 600373 | 鑫新股份、*ST鑫新 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市海淀区知春路1号22层2206 | |
| 签字会计师姓名 | 冯丽娟、舒佳敏 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 营业收入 | 10,236,379,917.32 | 10,714,557,473.80 | -4.46 | 10,339,544,970.92 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,930,338,131.12 | 2,043,423,548.17 | -5.53 | 1,805,608,265.16 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,731,901,151.33 | 1,278,365,471.74 | 35.48 | 1,611,659,605.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,083,950,093.52 | 1,804,027,448.41 | 15.52 | 2,770,158,153.18 |
| 2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2020年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 17,485,561,652.12 | 16,453,418,332.40 | 6.27 | 15,158,981,164.97 |
| 总资产 | 28,730,992,292.05 | 26,567,137,005.93 | 8.14 | 24,370,351,033.56 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 基本每股收益（元／股） | 1.42 | 1.51 | -5.96 | 1.33 |
| 稀释每股收益（元／股） | 1.42 | 1.51 | -5.96 | 1.33 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 1.28 | 0.94 | 36.17 | 1.19 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 11.43 | 13.03 | 减少1.60个百分点 | 12.42 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 10.26 | 8.15 | 增加2.11个百分点 | 11.09 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 2,591,401,507.47 | 2,721,802,904.54 | 2,386,629,108.15 | 2,536,546,397.16 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 386,937,412.89 | 377,525,066.72 | 444,997,662.95 | 720,877,988.56 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 404,893,515.26 | 341,878,075.38 | 453,312,123.84 | 531,817,436.85 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,680,747.87 | 458,355,619.40 | 192,278,483.82 | 1,427,635,242.43 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注（如适用） | 2021年金额 | 2020年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 321,042,951.44 | 其中子公司智明星通处置联营企业北京江娱互动科技有限公司股权产生收益303,162,735.06元 | 97,841,153.71 | 12,133,240.75 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 46,129,456.25 | 46,858,921.68 | 69,850,486.07 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | 8,388,021.51 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关 | -68,253,611.22 | 54,990,730.17 | 256,467,092.92 |
| 的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 26,735,900.88 | 13,402,468.88 | 52,399,686.19 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -106,007,314.28 | -91,414,882.70 | -174,400,670.34 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 54,012,943.42 | 子公司智明星通营企业北京创新壹舟投资中心（有限合伙)处置对外投资股权产生的投资收益，该事项的发生具有偶然性,故将其列示为非经常性损益 | 858,886,018.87 | |
| 减：所得税影响额 | 80,526,175.05 | 216,378,147.71 | 22,850,655.22 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,085,193.16 | -871,813.53 | -349,479.11 | |
| 合计 | 198,436,979.79 | 765,058,076.43 | 193,948,659.48 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 政府补助-增值税返还 | 23,525,924.25 | 根据相关税收优惠及批文，增值税返还持续期限为3年以上 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 54,012,943.42 | 子公司智明星通联营企业北京创新壹舟投资中心（有限合伙)处置对外投资股权产生的投资收益，该事项的发生具有偶然性,故将其列示为非经常性损益 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 134,060.98 | 302,958.45 | 168,897.47 | -4,058.02 |
| 其他非流动金融资产 | 70,410.91 | 110,581.38 | 40,170.47 | -3,225.71 |
| 其他权益工具投资 | 4,436.44 | 4,436.44 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 208,908.33 | 417,976.27 | 209,067.94 | -7,283.73 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022年，中文传媒坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，聚焦“作示范、勇争先”的目标定位，紧紧围绕公司党委、董事会确定的战略规划和年度发展目标，统筹发展和安全，牢牢把握“稳格局、强主业、控风险、促发展”的总体工作思路，凝心聚力、锐意进取，全力推动2022年经营目标的实现，高质量发展取得新成效。
（一）经营业绩稳中有进 发展韧劲持续显现
中文传媒实现归属于上市公司股东的净利润19.30亿元，同比下降5.53%；扣非后归属于上市公司股东的净利润17.32亿元，同比增长35.48%。公司实现营业收入
102.36亿元，同比下降4.46%。经营活动产生的净现金流量为20.84亿元，同比增长15.52%。
报告期内，公司基本每股收益1.42元，同比下降5.96%，扣非后每股收益1.28元，同比增长36.17%；加权平均净资产收益率11.43%，同比减少1.60个百分点。
报告期末，公司资产总额为287.31亿元，同比增长8.14%；归属于上市公司股东的净资产174.86亿元，同比增长6.27%。公司出版、发行、教材教辅传统核心主业经营业绩保持稳定，凸显了主业的“压舱石”地位。
出版板块全年实现营业收入38.35亿元，销售规模持续增长；发行集团全年实现营业收入59.10亿元，归母净利润9.38亿元，为公司稳健增长提供重要支撑；新业态板块扣非后归母净利润同比正向增长，其他各板块均呈良好发展态势。
（二）聚焦主业厚植根基，品牌提升价值彰显
中文传媒坚持“精品出版、精准出版、精细出版”与“专业化、分众化、品牌化”出版理念的深度融合，推出了一批思想精深、艺术精湛、制作精良的出版物，构筑起赣版图书的厚重底蕴，产品竞争力影响力稳步提升。
1.社会效益成果丰硕。全年共荣获国家级、全国性荣誉175项，“五个一工程”、主题出版、年度好书、“十四五”规划、出版基金、农家书屋等重要奖项均榜上有名。其中，现实题材长篇小说《琵琶围》荣获中宣部第十六届精神文明建设“五个一工程”优秀作品奖，实现了重要奖项的回归；《新的飞跃：新时代中国道路的理论与实践》等4种选题入选中宣部2022年主题出版重点出版物选题，《艺术为人民：延安美术史》等4种出版物入选中宣部年度好书、月度好书；《逐光的孩子》等5种出版物入选向全国青少年推荐百种优秀出版物，《李觏诗集编年校注》等5个项目入选“2021—2035年国家古籍工作规划重点出版项目”；《旅游画刊》入选第六届“期刊主题宣传好文章”推荐名单。
《江右文库》项目作为江西省有史以来规模最大的文献整理与研究出版工程，文化强省的示范工程、标识工程，报告期内已审议通过编纂出版总体方案和编纂体例，并顺利完成“方志编”通志卷等第一批图书的编纂工作，完成通志卷13册图书的编审工作。
2.品牌价值持续提升。开卷公司年度报告显示，2022年，公司在综合零售市场实洋占有率为2.98%，同比增长0.02%，实洋品种效率为1.95，继续保持全国第一方阵。其中网店渠道实洋占有率为3.25%，逆势增长0.12%。销量5万册以上图书233种；销量10万册以上图书114种，同比增长19种。其中，“不一样的卡梅拉”系列当年销量1,260万册，同比增长0.16%；“大中华寻宝记”当年销量1,360万册，同比增长34.7%；《我的第一本物理启蒙书》套书从无到有、从小到大，当年实现销量460余万册。
值得一提的是，旗下二十一世纪出版社集团通过直播深刻变革了自身的营销生态，抖音自营直播快速成长。全年发布短视频217条，完播量超230万次，直播687场；实现销售码洋超1,700万元，同比去年销售上涨1600%，有效提高了公司品牌影响力。
3.国际出版质效显著。2022年实现版权输出431项，涉及32个语种和35个国家和地区。旗下8家图书出版社全部入围2022年中国图书海外馆藏100强，所获荣誉和奖项入选数均创历史最好成绩。《江西文化符号丛书》宣传案例入选外文局“2022年度对外传播十大优秀案例”，二十一世纪出版社克罗地亚子公司熊猫出版社打造的《我是嘟宝》等书受到国际出版界的广泛关注。
（三）数字赋能转型升级，资本创新多元拓展
中文传媒聚焦数字化转型，大力推动线上线下融合发展，壮大新兴业态，拓展产业链价值链，以金融资本为纽带，促进多元产业与主业优势协同发展、双向赋能。
1.出版融合成势见效。2022年，数字出版板块共获得11项国家级、全国性、省部级荣誉。其中，《讲给孩子的医学科普知识》《未来讲堂——古诗词名家诵读与鉴赏》等2种有声读物入选2022年全国有声读物精品出版工程；《中国共产党怎样解决贫困问题》有声书和《中国文化ABC：山水与建筑》有声书等2种数字阅读作品入选国家新闻出版署《2022年农家书屋重点出版物推荐目录》。公司积极建设融合出版种子库，目前已入库“赣鄱书云”项目、智慧党建数字服务等21个项目。“瓷上世界”精品示范项目已经形成线上线下的全产业链运营。平台基于三大中心持续运营，分别为媒体传播与市场交易中心、鉴证备案中心及研究交流中心。目前，该项目中《瓷上世界》套书及相关陶瓷类图书出版工作已顺利完成，并取得了较好的社会效益。大型纪录片《瓷上世界》，用一个全新的叙事视角和国际语言表现了中华文明的辉煌历史以及对新的“一带一路”的畅想。
2.数智引领加快转型。公司成立数字化建设工作领导小组，启动数字化顶层规划方案建设，加速向“一业为主、多元兴业”的复合业态转型。围绕“产品统一仓储、物流高效整合、人员集中管理，服务快速响应”的业务布局，建设数智化现代出版物流中心；探索数字文旅发展新路径，试水江西文旅融合项目，打造江西省首个践行国家文化数字化战略的重大文化项目——滕王阁江右文化数字体验馆，成为壮大公司新业态、升级产业线、拓展产业链价值链的重要抓手。
3.资本运作再创佳绩。公司资本创新经营保持良好发展态势。通过盘活存量项目资产，挖掘潜在投资机会，择机高位投资变现，年度权益类项目投资收益节节攀升。2022年，智明星通处置参股公司北京江娱互动科技有限公司股权项目，为公司获得了3.03亿元税前投资收益的丰厚回报，确保国有资产的保值增值。公司充分开发上海子公司基金牌照价值，通过认购私募股权基金份额，进行文化领域及文化相关产业投资，实现社会效益和经济效益的双丰收。公司依托与金融机构良好的合作关系及专业化资本运作，固收类项目投资收益保持稳健增长，为公司经营业绩的实现作出了突出贡献。
（四）党建引领凝心聚力，管理提升机制优化
中文传媒高度重视将党建工作融入企业生产经营全过程，通过党建引领公司改革，有效整合内部资源，大力推动体制机制创新，完善公司治理体系与治理能力现代化建设，努力激发组织效能和团队活力，以高质量党建引领保障高质量发展。
1.强化内控合规管理。公司构建党建引领的企业服务体系，切实推动党建引领和企业经营工作深度融合，积极推进制度化、规范化、程序化。通过整合“内控、合规、风控”三大体系，结合内控指引、监管要求和公司实际，全面推进公司内控体系从具有传媒行业特色的1.0版本向以全面风险管理为导向的内控体系3.0版本优化升级。初步形成具有中文传媒特色、引领出版传媒行业、比肩国内一流企业的管理标准，为公司战略规划落地提供了强有力的风险管理保障机制。
2.机制创新成效显著。公司积极探索完善“三制”机构运行管理模式，进一步激发内生动力，彰显平台效应。2022年，37家“三制”机构经营业绩持续增长，以大中华寻宝记项目组为代表的“三制”机构，通过有效营销、服务读者、IP延伸等举措，不断延伸其产品线和产品模式，大力提升了品牌影响力，全年实现发货码洋近5亿元，取得4年销售翻了4倍的好业绩。
3.混改转制取得突破。公司持续深入推进混合所有制改革，促进各种所有制经济共同发展。旗下控股子公司智明星通混合所有制改革暨引入合格投资者并实施第一批次员工持股工作顺利完成。成功引入东证创投、申万宏源和厦门挑战者等一批优质合格投资者。混改完成后，中文传媒等国有控股企业、合格投资者、员工持股
团队三方以各自优势互补，形成命运共同体，进一步增强了投资人的归属感和责任感，实现了资本融合促进经营管理，激发了员工团队的积极性和创造力，为后续江西省国有文化传媒行业的混合所有制改革以及员工持股起到了示范作用。
（五）服务社会履行责任，文化使命国企担当
中文传媒牢记初心使命，始终坚守人民至上的价值追求，在助力全民阅读、乡村振兴、助学纾困、为群众办实事和共享发展成果等方面积极作为，充分发挥国有企业履行社会责任的担当。
1.积极助力全民阅读。公司加快构建覆盖城乡、线上线下融合的全民阅读服务体系，致力于将新华书店打造成为南昌乃至江西的文化名片，营造浓厚“全民阅读”氛围，为建设书香社会贡献力量。八一广场新华文化综合体国庆期间顺利营业，假期进店客流量近10万人次，成为新晋网红打卡地。江西新华文化广场被中宣部评为“首届全民阅读大会·年度最美书店”，为丰富当地市民文化生活提供全新服务空间。
2.坚持扶贫助学纾困。公司始终将社会效益放在首位，通过助力乡村振兴、公益捐赠、图书捐赠、助企纾困等方式，积极履行社会责任彰显企业担当。坚决贯彻落实党中央、国务院关于稳定市场主体的部署要求，按照积极落实国家减免租金相关政策，对符合条件的服务业小微企业和个体工商户减免国有房屋租金，共减免租金达2,200余万元。
3.共享企业发展成果。公司建立了稳定的利润分配政策，积极回报广大投资者。2022年，实现基本每股收益1.42元，每股社会贡献值为3.30元（每股社会贡献值=每股收益+（上缴税费+工资+利息+捐赠）/总股本）。自2010年重组上市以来，已累计实施11次现金分红，派发现金股利累计50.14亿元（含回购股份3亿元）。2022年度拟向全体股东每10股派现金股利7.50元，共派发现金股利10.16亿元。
二、报告期内公司所处行业情况
根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为“新闻和出版业”。
（一）政策方面。随着全民素质不断提高和文化消费需求的提升，国家从 战略高度和进入新发展阶段要求出发，为出版业高质量发展做出重要部署。
1.《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》明确提出要“建成文化强国”“繁荣发展文化事业和文化产业，提高国家文化软实力”。
2.国家新闻出版署印发的《出版业“十四五”时期发展规划》指出，出版业“十四五”期间要以高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以多出优秀作品为中心环节，实现质量更好、效益更高、竞争力更强、影响力更大的发展，为建成出版强国奠定坚实基础。
3.中宣部印发的《关于促进全民阅读工作的意见》指出，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以满足人民精神文化生活新期待为出发点和落脚点，在全社会大力营造爱读书、读好书、善读书的良好氛围，引导人民群众提升阅读兴趣、养成阅读习惯、提高阅读能力，不断增强思想道德素质和科学文化素质，为实现“两个一百年”奋斗目标和中华民族伟大复兴的中国梦提供强大精神动力和智力支持。
4.江西省委、省政府出台的《关于加快文化强省建设的实施意见》提出到2025年，江西文化综合实力全面提升，文化产业成为重要支柱性产业，成为在全国具有较大影响的文化强省。相关规划和实施意见将有利于出版传媒产业公司产业的持续稳定健康发展。
（二）市场方面。随着我国国民经济增长、文化消费支出增加以及国家产业政策的有力引导，2022年我国出版行业创新发展，整体呈现向好局面。
根据2023年2月国家新闻出版署发布的《2021年新闻出版产业分析报告》显示，2021年，新闻出版产业主要指标整体回升。全国出版、印刷和发行服务实现营业收入18,564.7亿元，较2020年增长10.7%；利润总额1,085.5亿元，增长
5.9%；拥有资产总额23,840.4亿元，增长5.6%；所有者权益11,894.1亿元，增长
4.1%。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）公司主要业务
公司主营业务包括书报刊和音像电子出版物编辑出版、印刷发行、物资供应等传统出版业务；国内外贸易和供应链业务、现代物流和物联网技术应用等产业链延伸业务；新媒体、数字教育、互联网游戏、数字出版、艺术品经营、文化综合体和投融资等新业态业务，是一家具有多介质、平台化、全产业链特征的大型出版传媒公司。
（二）业务经营模式
1.出版业务
主要包括一般图书、报纸、期刊、电子出版物、音像制品、数字出版物、教材、教辅的编辑出版。公司所属出版单位，围绕各自出版的专业定位，策划组织内容，按专业出版流程完成出版工作，并通过相关营销渠道对外销售。
2.发行业务
主要包括教材教辅发行和一般图书、报刊等发行业务、电子产品销售、教育服务、物流配送、文化综合体运营等业务。公司所属相关经营实体通过连锁经营、电子商务、团供直销等方式，开展相关产品的销售经营和相关服务的承接运营。
3.印刷包装
主要从事教材、教辅、一般图书、报刊、票据、包装品等的印刷。公司所属印刷企业通过承接公司所属出版企业订单以及社会订单的方式开展相关业务。
4.物资贸易业务
主要从事纸张、油墨、印刷设备等出版物资及文化产业相关产品的采购贸易。公司所属经营企业通过市场化机制，以公平交易为前提，为公司所属企业提供出版生产所需物资采购服务，也同时为社会第三方提供相关物资贸易服务。
5.新媒体新业态
由游戏、互联网、艺术品、新媒体等业务构成。游戏业务致力于自主研发及运营移动网络游戏，代理运营第三方研发的游戏，主要收入来自于海外市场；艺术品业务涵盖艺术品经营、文创产品的开发及制作、艺术培训以及文化会展活动的策划承展；新媒体业务包括数字出版、数字教育、电子书以及相关新媒体业务的拓展等。
6.投资业务
主要包括以自有资金购买银行理财产品，通过基金运营管理参与项目投资等。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司继续成为中国文化产业领军品牌和江西文化产业的领跑者、整合者，并在品牌规模、产业矩阵、营销渠道、媒体融合、信用体系、人才队伍等方面继续保持一定的竞争优势。
1.品牌规模优势
公司控股股东江西出版传媒集团连续十四届荣获“全国文化企业30强”，综合实力持续位居全国同业前列，成为江西省文化龙头企业，业务覆盖出版传媒、影视传媒、互联网文化娱乐及文化投资等四大文化领域。
公司连续六年获评“全国文明单位”，连续四年入选“江西企业100强”。江西人民出版社、百花洲文艺出版社、江西教育出版社、二十一世纪出版社集团、中国和平出版社、江西高校出版社、江西美术出版社、江西科学技术出版社8家出版社入选“2022中国图书海外馆藏影响力百强”。江西教育出版社、江西美术出版社、二十一世纪出版社集团、北京智明互动科技有限公司等4家企业入选“2021—2022年度国家文化出口重点企业”。智明星通连续五年位列“BrandZ中国出海品牌50强”。江西红星传媒集团及下属江西新媒体协同创新股份有限公司分获江西省“瞪羚企业”“潜在瞪羚企业”称号。
公司主营业务收入、利润、总资产和净资产等指标在全国同业上市公司中保持前列，据《2021年新闻出版产业分析报告》显示，中文传媒成为资产总额、主营业务收入和所有者权益均超过100亿元的“三百亿”公司阵营之一；2022年前三季度，中国内地29家出版传媒类上市公司中，公司总资产、净资产位居第一，净利润位居第二，营业收入位居第四，行业地位持续巩固。据《2022新闻出版上市公司年度绩效数据报告》显示，2021年，中文传媒一举摘得新闻出版上市公司综合绩效排行榜桂冠，盈利能力、总资产规模位居同业第二，价值规模位居同业第三。
公司是同业上市公司中第一家获得外部AAA主体信用评级的企业，目前已构建多元融资格局，为投融资平台的建立和创新打下坚实的诚信基础。
公司大力开展对外交流合作。全年实现版权输出431种（非港澳台地区393种，港澳台地区38种），涉及32个语种，35个国家和地区，版权输出、平台拓展、对外推广以及重点项目打造方面都取得显著成效。旗下 8 家图书出版社全部入围 2022 年中国图书海外馆藏 100 强，所获荣誉和奖项入选数均创历史最好成绩，在国际出版圈树立了良好的品牌形象。智明星通业务遍布全球200多个国家和地区，90%的收入来自海外，研运一体竞争优势明显。
2.产业矩阵优势
公司拥有图书出版许可证、音像制品出版许可证、电子出版物出版许可证、报刊出版许可证、网络出版服务许可证、互联网新闻信息服务许可证、信息网络传播视听节目许可证等众多准入资质，享有文化企业以及科技企业相关税收优惠和扶持政策。
公司拥有19家全资、控股一级子公司，涵盖传统出版领域的编、印、发、供全产业链，拥有覆盖江西全省的出版物发行渠道和物流体系，教材教辅业务市场稳定，基础扎实；新兴出版领域的物联网技术、互联网游戏、数字出版等产业已形成一定规模；公司艺术品经营、文化综合体和投融资等新业态业务与传统出版业务形成有效协同。
3.营销渠道优势
公司积极参与并不断优化全省相关公共文化服务，旗下百余家市、县新华书店已形成强大的渠道控制力和品牌聚合力。全新改造重点地级市文化综合体，努力实施“卖场效益倍增计划”，聚合图书销售、餐饮、童书馆等多元业态，打造一站式文化综合服务平台；通过一批具有“美特专新”的新型时尚悦读空间建设，使其成为当地的文化地标、人文交流场所、市民精神生活中心、新时代文化传播高地。依托全省18万平方米的卖场及15万平方米现代出版物流港的投入运营，打通多元文化服务“最后一公里”。
4.媒体融合优势
公司努力提升新媒体新业态业务占比和贡献率。其中，智明星通继续围绕产品创新、游戏自研、代理发行、投资并购等，加大产品研发及推广力度；通过成熟的海外发行渠道，深度挖掘精品游戏价值，形成精品产业链，构建核心竞争力。“现代纸书”项目落地383个品种，完成 “大中华寻宝记”IP运营项目5个主题馆建设，积极推进滕王阁“江右文化数字体验馆”项目及 “瓷上世界”精品示范项目建设，在持续推进融合创新、产业转型升级方面取得长足成效。
5.人才队伍优势
公司拥有中宣部全国文化名家暨“四个一批”人才和青年文化英才、中国出版政府奖先进个人、国务院政府特殊津贴专家、省百千万人才工程人选、全国新闻出版行业领军人才等高端人才，并有一大批在经营管理、出版发行、投融资领域有所专长的业内精英。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润19.30亿元，同比下降
5.53%；扣非后归属于上市公司股东的净利润17.32亿元，同比增长35.48%。公司实现营业收入102.36亿元，同比下降4.46%。公司经营活动产生的净现金流量为
20.84亿元，同比增长15.52%。
报告期内，公司基本每股收益1.42元，同比下降5.96%，扣非后每股收益1.28元，同比增长36.17%；加权平均净资产收益率11.43%，同比减少1.60个百分点。
报告期末，公司资产总额为287.31亿元，同比增长8.14%；归属于上市公司股东的净资产174.86亿元，同比增长6.27%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 10,236,379,917.32 | 10,714,557,473.80 | -4.46 |
| 营业成本 | 6,272,670,028.95 | 6,504,443,547.11 | -3.56 |
| 销售费用 | 922,966,476.42 | 1,146,157,898.03 | -19.47 |
| 管理费用 | 1,551,523,075.15 | 1,508,350,207.37 | 2.86 |
| 财务费用 | -436,008,835.89 | -252,341,483.62 | 不适用 |
| 研发费用 | 251,189,350.06 | 238,378,620.07 | 5.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,083,950,093.52 | 1,804,027,448.41 | 15.52 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 474,401,567.49 | 1,138,014,522.32 | -58.31 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -291,365,389.57 | -848,504,374.68 | 不适用 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -99,007,060.00 | -75,026,723.43 | 不适用 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -53,026,133.51 | -256,251,858.79 | 不适用 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 606,782,924.10 | 1,127,092,023.38 | -46.16 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -101,528,504.49 | -19,115,580.86 | 不适用 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 5,562,686.58 | 34,897,198.14 | -84.06 |
| 所得税费用 | 42,708,255.44 | 256,010,399.63 | -83.32 |
销售费用变动原因说明：主要系子公司智明星通游戏推广费用减少所致。财务费用变动原因说明：主要系本期利息收入及汇兑收益同比增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售回款较上期增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期投资收益及收回投资金额同比减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期融资净额较上年增加所致。资产减值损失（损失以“-”号填列）变动原因说明：主要系本期计提长期股权投资减值准备及无形资产减值准备所致。信用减值损失（损失以“-”号填列）变动原因说明：主要系本期计提坏账准备减少所致。投资收益变动原因说明：主要系上期子公司智明星通的联营企业北京创新壹舟投资中心(有限合伙)处置Moonton Holdings Limited产生投资收益所致。公允价值变动收益变动原因说明：主要系本期以公允价值计量的金融资产公允价值变动损失所致。资产处置收益（损失以“－”号填列）变动原因说明：主要系本期固定资产处置收益同比减少所致。所得税费用变动原因说明：主要系子公司智明星通利润总额同比减少所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
（1）出版发行板块是公司收入和利润的重要支撑。报告期内公司受双减政策影响，一般图书中的市场化教辅收入规模同比下降。公司采取多项有力措施，提高了高中教辅、幼儿教材、评议教辅等图书的征订率，在生产成本上升的影响下，部分教材教辅品种及定价有所增加，出版发行收入持续增长。
（2）新业态是指游戏、互联网、艺术品、新媒体等业务。本期子公司智明星通游戏业务因生命周期影响收入同比下降。
（3）公司贸易规模进一步压缩，经营风险得到进一步管控。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 出版业务 | 3,834,842,471.27 | 3,133,224,400.51 | 18.30 | 7.64 | 7.89 | 减少0.18个百分点 |
| 发行业务 | 5,555,068,437.50 | 3,493,056,384.76 | 37.12 | 3.69 | 7.55 | 减少2.25个百分点 |
| 物流业务 | 198,893,413.28 | 106,710,761.07 | 46.35 | 10.17 | 6.62 | 增加1.79个百分点 |
| 印刷包装 | 250,883,792.64 | 204,286,167.42 | 18.57 | -15.24 | -22.31 | 增加7.41个百分点 |
| 物资贸易 | 1,513,200,141.99 | 1,470,134,585.13 | 2.85 | -16.45 | -17.00 | 增加0.65个百分点 |
| 新业态 | 1,506,010,251.20 | 652,225,090.58 | 56.69 | -18.58 | -10.17 | 减少4.06个百分点 |
| 其他 | 378,561,356.06 | 311,165,756.87 | 17.80 | -34.09 | -32.98 | 减少1.36个百分点 |
| 小计 | 13,237,459,863.94 | 9,370,803,146.34 | 29.21 | -2.89 | -1.12 | 减少1.27个百分点 |
| 合并抵消 | -3,170,252,910.79 | -3,149,760,501.30 | ||||
| 合计 | 10,067,206,953.15 | 6,221,042,645.04 | 38.20 | -4.01 | -3.58 | 减少0.28个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 一般图书 | 4,811,156,178.97 | 3,323,625,534.03 | 30.92 | -4.15 | -3.82 | 减少0.23个百分点 |
| 教材教辅 | 4,406,619,934.28 | 3,153,047,262.96 | 28.45 | 20.23 | 26.47 | 减少3.53个百分点 |
| 音像及数码产品 | 172,134,795.52 | 149,607,988.28 | 13.09 | -27.00 | -26.47 | 减少0.62个百分点 |
| 印刷包装 | 250,883,792.64 | 204,286,167.42 | 18.57 | -15.24 | -22.31 | 增加7.41个百分点 |
| 物流 | 198,893,413.28 | 106,710,761.07 | 46.35 | 10.17 | 6.62 | 增加1.79个百分点 |
| 物资贸易 | 1,513,200,141.99 | 1,470,134,585.13 | 2.85 | -16.45 | -17.00 | 增加0.65个百分点 |
| 新业态 | 1,506,010,251.20 | 652,225,090.58 | 56.69 | -18.58 | -10.17 | 减少4.06个百分点 |
| 其他 | 378,561,356.06 | 311,165,756.87 | 17.80 | -34.09 | -32.98 | 减少1.36个百分点 |
| 小计 | 13,237,459,863.94 | 9,370,803,146.34 | 29.21 | -2.89 | -1.12 | 减少1.27个百分点 |
| 合并抵消 | -3,170,252,910.79 | -3,149,760,501.30 | ||||
| 合计 | 10,067,206,953.15 | 6,221,042,645.04 | 38.20 | -4.01 | -3.58 | 减少0.28个百分点 |
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 图书 | 万册 | 105,332 | 105,093 | 11,937 | 2.86 | 4.17 | 2.04 |
| 音像制品 | 万册 | 2,712 | 2,657 | 121 | -5.22 | -11.03 | 83.34 |
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用√不适用
(4). 成本分析表
单位：万元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 出版 | 稿费、租型费用 | 24,587.63 | 2.62 | 23,470.52 | 2.48 | 4.76 | |
| 出版 | 印刷成本 | 273,243.40 | 29.16 | 251,587.01 | 26.55 | 8.61 | |
| 出版 | 物流成本及其他 | 15,491.41 | 1.65 | 15,364.80 | 1.62 | 0.82 | |
| 发行 | 商品销售成本 | 349,305.64 | 37.28 | 324,796.01 | 34.27 | 7.55 | |
| 物流 | 商品销售成本 | 10,671.08 | 1.14 | 10,008.40 | 1.06 | 6.62 | |
| 印刷 | 原材料及辅助材料 | 14,131.93 | 1.51 | 16,347.50 | 1.73 | -13.55 | |
| 印刷 | 直接人工 | 2,891.52 | 0.31 | 4,612.92 | 0.49 | -37.32 | |
| 印刷 | 制造费用及其他 | 3,405.17 | 0.36 | 5,335.20 | 0.56 | -36.18 | |
| 贸易 | 商品销售成本 | 147,013.46 | 15.69 | 177,121.07 | 18.69 | -17.00 | |
| 游戏 | 服务器租赁费 | 6,120.06 | 0.65 | 6,476.24 | 0.68 | -5.50 | |
| 游戏 | 代理游戏分成 | 11,767.08 | 1.26 | 10,496.65 | 1.11 | 12.10 | |
| 游戏 | 平台及渠道分成 | 42,314.21 | 4.52 | 43,300.33 | 4.57 | -2.28 | |
| 游戏 | 其他 | 3,993.75 | 0.43 | 4,840.96 | 0.51 | -17.50 | |
| 其他 | 32,143.97 | 3.43 | 53,919.22 | 5.69 | -40.38 | ||
| 小计 | 937,080.31 | 100.00 | 947,676.83 | 100.00 | -1.12 | ||
| 合并抵销 | - | -314,976.05 | -302,500.04 | ||||
| 合计 | 622,104.26 | 645,176.79 | -3.58 | ||||
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
本公司将持有的全资子公司东方全景100%股权转让给控股股东江西省出版传媒集团有限公司旗下子公司江西电影集团有限责任公司，至此不再将其纳入合并报表范围。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额15.23亿元，占年度销售总额14.88%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0亿元，占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 序号 | 客户名称 | 销售额 | 占年度销售总额比例（%） |
| 1 | 客户1 | 8,297.78 | 0.81 |
| 2 | 客户2 | 6,626.19 | 0.65 |
前五名客户中发生2名客户变动。
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额16.15亿元，占年度采购总额23.93%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0亿元，占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 序号 | 供应商名称 | 采购额 | 占年度采购总额比例（%） |
| 1 | 供应商1 | 16,233.26 | 2.40 |
前五名供应商中发生1名供应商变动。
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
| 利润表项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减比例（%） | 变动原因 |
| 财务费用 | -436,008,835.89 | -252,341,483.62 | 不适用 | 主要系本期利息收入及汇兑收益同比增加所致 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 251,189,350.06 |
| 本期资本化研发投入 | |
| 研发投入合计 | 251,189,350.06 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 2.45 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0.00 |
(2).研发人员情况表
√适用□不适用
| 公司研发人员的数量 | 431 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 6.50 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 1 |
| 硕士研究生 | 28 |
| 本科 | 308 |
| 专科 | 78 |
| 高中及以下 | 16 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 130 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 252 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 49 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 0 |
| 60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 现金流量表项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减比例（%） | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,083,950,093.52 | 1,804,027,448.41 | 15.52 | 主要系本期销售回款较上期增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 474,401,567.49 | 1,138,014,522.32 | -58.31 | 主要系本期投资收益及收回投资金额同比减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -291,365,389.57 | -848,504,374.68 | 不适用 | 主要系本期融资净额同比增加所致 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 3,029,584,534.91 | 10.54 | 1,340,609,838.24 | 5.05 | 125.99 | 主要系本期理财产品增加所致 |
| 应收票据 | 258,893,093.56 | 0.90 | 167,798,202.52 | 0.63 | 54.29 | 系期末尚未到期的应收票据余额增加所致 |
| 其他应收款 | 81,642,808.39 | 0.28 | 123,104,047.62 | 0.46 | -33.68 | 主要系本期往来款项减少所致 |
| 债权投资 | 7,185,000.00 | 0.03 | 19,020,000.00 | 0.07 | -62.22 | 系收回债权等原因所致 |
| 其他非流动金融资产 | 1,105,813,842.38 | 3.85 | 704,109,076.09 | 2.65 | 57.05 | 主要系增加其他非流动金融资产投资所致 |
| 固定资产 | 2,002,373,621.06 | 6.97 | 1,270,031,060.63 | 4.78 | 57.66 | 主要系本期在建工程及资产预付款结转固定资产所致 |
| 在建工程 | 78,760,237.33 | 0.27 | 215,015,278.11 | 0.81 | -63.37 | 主要系本期在建工程结转固定资产所致 |
| 使用权资产 | 120,278,201.02 | 0.42 | 74,993,039.56 | 0.28 | 60.39 | 主要系房屋租赁增加所致 |
| 长期待摊费用 | 99,430,151.41 | 0.35 | 47,207,424.40 | 0.18 | 110.62 | 主要系装修费用增加所致 |
| 递延所得税资产 | 178,280,734.07 | 0.62 | 127,069,470.56 | 0.48 | 40.30 | 主要系超支广告费递延增加所致 |
| 其他非流动资产 | 7,400,911.33 | 0.03 | 503,696,581.01 | 1.90 | -98.53 | 主要系本期资产预付款结转固定资产所致 |
| 短期借款 | 1,342,440,180.61 | 4.67 | 380,301,888.89 | 1.43 | 252.99 | 系本期增加经营性银行借款所致 |
| 应交税费 | 163,441,405.86 | 0.57 | 279,108,423.27 | 1.05 | -41.44 | 主要系期末应交企业所得税减少所致 |
| 其他应付款 | 527,707,273.48 | 1.84 | 761,771,455.86 | 2.87 | -30.73 | 主要系偿还专项资金所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 294,108,291.14 | 1.02 | 1,398,955,247.14 | 5.27 | -78.98 | 主要系兑付一年内到期的中期票据所致 |
| 其他流动负债 | 8,151,621.41 | 0.03 | 685,023,192.64 | 2.58 | -98.81 | 主要系本期兑付超短期融资券所致 |
| 长期借款 | 885,000,000.00 | 3.08 | 214,000,000.00 | 0.81 | 313.55 | 系本期增加长期银行借款所致 |
| 应付债券 | 1,000,000,000.00 | 3.48 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 系本期发行中期票据所致 |
| 租赁负债 | 88,308,564.23 | 0.31 | 47,425,728.26 | 0.18 | 86.20 | 系本期房屋租赁增加所致 |
| 预计负债 | 2,739,607.69 | 0.01 | 1,828,901.69 | 0.01 | 49.80 | 主要系本期未决诉讼增加所致 |
| 递延收益 | 870,548,324.08 | 3.03 | 592,428,473.02 | 2.23 | 46.95 | 主要系子公司拆迁补助款从其他非流动负债转入递延收益 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 301,472,994.16 | 1.13 | -100.00 | 主要系子公司拆迁补助款从其他非流动负债转入递延收益 |
2. 境外资产情况
√适用□不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产64,636.89（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为
2.25%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 102,098,476.88 | 子公司涉诉冻结 |
| 货币资金 | 68,432,445.48 | 子公司票据/信用证/保函保证金 |
| 货币资金 | 5,000,000.00 | 保险业保证金 |
| 货币资金 | 133,441.89 | 保全保证金 |
| 货币资金 | 40,000.00 | 旅游业保证金 |
| 合计 | 175,704,364.25 | - |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
行业经营性信息分析详见本报告第三节的“报告期内公司所处行业情况、公司所从事的业务情况、公司关于公司未来发展的讨论与分析”部分。
新闻出版行业经营性信息分析
1. 主要业务板块概况
√适用 □不适用
（1）出版发行板块是公司收入和利润的重要支撑。报告期内公司受双减政策影响，一般图书中的市场化教辅收入规模同比下降。公司采取多项有力措施，提高了高中教辅、幼儿教材、评议教辅等图书的征订率，在纸张、人工等生产成本上升的影响下，部分教材教辅品种及定价同比增加，出版发行收入稳健增长。
（2）新业态是指游戏、互联网、艺术品、新媒体等业务。本期子公司智明星通游戏业务因生命周期影响收入同比下降。
√适用 □不适用
主要业务板块经营概况
单位：万元 币种：人民币
| 销售量(万册) | 销售码洋 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 退货码洋 | ||||||||||||
| 去年 | 本期 | 增长率 | 去年 | 本期 | 增长率 | 去年 | 本期 | 增长率 | 去年 | 本期 | 增长率 | 去年 | 本期 | 增长率 | 金额 | 占比 | |
| 出版业务： | |||||||||||||||||
| 自编教材教辅 | 15,670 | 17,488 | 11.60% | 186,313 | 211,735 | 13.64% | 83,425 | 98,268 | 17.79% | 62,909 | 74,124 | 17.83% | 24.59 | 24.57 | -0.02 | / | / |
| 租型教材教辅 | 9,978 | 11,756 | 17.82% | 115,852 | 144,701 | 24.90% | 64,070 | 79,693 | 24.38% | 47,331 | 63,157 | 33.44% | 26.13 | 20.75 | -5.38 | / | / |
| 一般图书 | 25,565 | 24,159 | -5.50% | 494,326 | 520,407 | 5.28% | 193,875 | 190,696 | -1.64% | 166,781 | 162,926 | -2.31% | 13.97 | 14.56 | 0.59 | / | / |
| 音像数码产品 | 2,760 | 2,587 | -6.28% | 26,553 | 25,492 | -4.00% | 14,903 | 14,827 | -0.51% | 13,401 | 13,115 | -2.13% | 10.08 | 11.55 | 1.47 | / | / |
| 小计 | 53,973 | 55,990 | 3.74% | 823,044 | 902,336 | 9.63% | 356,273 | 383,484 | 7.64% | 290,422 | 313,322 | 7.89% | 18.48 | 18.30 | -0.18 | / | / |
| 发行业务： | |||||||||||||||||
| 教材教辅 | 26,425 | 30,382 | 14.97% | 225,273 | 267,784 | 18.87% | 219,008 | 262,702 | 19.95% | 139,067 | 178,023 | 28.01% | 36.50 | 32.23 | -4.27 | / | / |
| 一般图书 | 23,248 | 21,308 | -8.34% | 331,950 | 307,685 | -7.31% | 308,055 | 290,420 | -5.72% | 178,783 | 169,437 | -5.23% | 41.96 | 41.66 | -0.30 | 7,710 | 2.51% |
| 音像数码产品 | 226 | 70 | -68.98% | 9,814 | 2,774 | -71.73% | 8,676 | 2,385 | -72.50% | 6,947 | 1,846 | -73.44% | 19.93 | 22.66 | 2.73 | / | / |
| 小计 | 49,899 | 51,760 | 3.73% | 567,037 | 578,243 | 1.98% | 535,739 | 555,507 | 3.69% | 324,796 | 349,306 | 7.55% | 39.37 | 37.12 | -2.25 | / | / |
| 互联网游戏业务: | |||||||||||||||||
| 游戏服务收入 | 179,920 | 148,832 | -17.28% | 65,114 | 64,195 | -1.41% | 63.81 | 56.87 | -6.94 | / | / | ||||||
| 互联网产品服务收入 | 3,782 | 3,990 | 5.50% | / | / | ||||||||||||
| 互联网游戏业务小计 | 183,702 | 152,822 | -16.81% | 65,114 | 64,195 | -1.41% | 64.55 | 57.99 | -6.56 | / | / | ||||||
2. 各业务板块经营信息
(1). 出版业务
√适用 □不适用
主要成本费用分析
单位：万元 币种：人民币
| 教材教辅出版 | 一般图书出版 | |||||
| 去年 | 本期 | 增长率（%） | 去年 | 本期 | 增长率（%） | |
| 教材教辅租型费用 | 5,086.14 | 5,104.39 | 0.36 | |||
| 版权费 | 2,274.06 | 2,348.65 | 3.28 | 16,110.32 | 17,134.59 | 6.36 |
| 印刷成本 | 102,423.36 | 129,421.60 | 26.36 | 149,163.65 | 143,821.80 | -3.58 |
| 物流成本 | 176.62 | 142.25 | -19.46 | 1,195.51 | 1,729.17 | 44.64 |
| 其他 | 279.89 | 264.40 | -5.53 | 311.86 | 240.01 | -23.04 |
| 合计 | 110,240.07 | 137,281.29 | 24.53 | 166,781.34 | 162,925.57 | -2.31 |
教材教辅出版业务
√适用 □不适用
2022年，教材公司按照“强统筹、稳格局、优存量、拓增量”的教材教辅经营工作总要求，秉持“用最好的服务匹配最好的教材，用最优的培训成就最优的老师”的理念，全心全意服务我省教育事业，积极做好教材市场推广、印制生产、教师培训、售后服务、项目拓展等工作。以提高代理教材市场占有率为目标，教材沿用上年版本保持不变，成功保持我省高中教材格局的稳定，巩固了教材教辅的“发展根基”，主要经济指标较去年同期有所增长，在江西市场取得了良好的社会效益和经济效益。
2022年，教辅公司坚决贯彻落实中央“双减”政策，公司在代理经营本版教辅的基础上，积极助推与人教社的战略合作，维护和稳定经营格局。一般图书出版业务
√适用 □不适用
据北京开卷数据分析，2022年，中文传媒在综合零售市场实洋占有率为2.98%，增长0.02%，实洋品种效率为1.95，继续保持全国第一方阵。其中网店渠道实洋占有率为3.25%，逆势增长0.12%。
中文传媒拓展了“大中华寻宝”系列等年销售收入突破亿元、“不一样的卡梅拉”系列等年销售收入突破5,000万元、“墨多多谜境冒险”系列等年销售收入突破1,000万元的多条极具市场竞争力的产品线。 2022年，中文传媒销量5万册以上图书233种，销量10万册以上图书有114种。其中，“我的第一本启蒙书”系列图书销量约460万册，“大中华寻宝记”系列净发货册数1,360万册。
公司下属各出版社与众多优质高端作者签约合作，包括国内的莫言、曹文轩、孙家裕、杨红樱、沈石溪、彭学军、杨志军、雷欧幻像、董宏猷、朱成梁、八路、彭懿、舒辉波、薛涛、陈诗哥、韩兴娥、梅子涵、郑迪蔚、七色王国、马瑞翎、晓玲叮当、杨鹏；国外的米切尔·恩德、普鲁士勒、克利斯提昂.约里波瓦、克利斯提昂.艾利施等一大批优秀作者（排名不分先后），为公司精品化、精细化、精准化图书出版提供了丰富的著作资源。
(2). 发行业务
教材教辅发行业务
√适用 □不适用
2022年，发行集团始终坚持把社会效益放在首位，荣获“中国企业信用500强”“全国培育诚信经营、守信践诺标杆企业”“全国优秀大中专教材经销商”等荣誉称号，被人教社评为“感动人教年度钻石合作伙伴”。特别是以排名首位的好成绩被江西省文化强省建设工作领导小组评为“江西省文化企业二十强”，并连续六年荣获全国新华书店社会效益考核优秀单位；江西新华文化广场被中宣部评为“首届全民阅读大会·年度最美书店”称号，上饶市分公司在创建全国文明城市“红黑榜”中获“骏马奖”；九江市分公司微信公众号被全国阅读公号联盟授予“十佳影响力公众号”；南昌市分公司新建抱朴书屋荣列全省社会科学普及示范基地。江西新华发行集团有限公司享有教材发行业务资质：国家新闻出版广电总局颁发的《中华人民共和国出版物经营许可证（副本）》“（总）新出发教科书字第023号”和江西省新闻出版广电局颁发的《中华人民共和国出版物经营许可证（副本）》“赣新出发批字第40006号”。教材发行主要区域：江西省全省。教材发行有效期限：单一来源采购（义务教育阶段），自2020年至2022年，为期三年。免费教科书专项资金支付方式为：
1.由中央财政负担的城乡义教阶段中小学生免费教科书资金，在省财政厅收到中央财政专项资金预拨款后及时全部下达给省教育厅。省教育厅根据免费教科书采购合同和省级政府采购资金支付有关规定，统一支付给公司。结算方式：在每年3月15日前向省教育厅提出支付春季发行总额90%的资金申请，省财政厅在收到申请后审核支付。8月30日前向省教育厅提出支付全年义务教育阶段免费教科书发行总额45%的资金申请，省财政厅在收到申请后审核支付。年底，省教育厅根据发行集团提供的全年免费教科书发放情况汇总表（加盖教育部门公章），将资金余款支付给公司。
2.地方课程教材所需资金全部由省财政承担。省财政厅根据年初预算安排，将资金全部下达给省教育厅，省教育厅在年终清算后，统一支付给公司。一般图书发行业务
√适用 □不适用
2022年，发行板块一般图书销售码洋30.77亿元。销售网点相关情况
√适用 □不适用
2022年，发行板块图书发行网点310家，营业面积20.71万平方米。
(3). 新闻传媒业务
报刊业务
□适用 √不适用
主要报刊情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 主要报刊名称 | 报刊类别 | 主要发行区域 | 营业收入 | 发行量（万份） |
| 江西晨报 | 都市类日报 | 江西省 | 1,147.92 | 117.48 |
| 致富快报 | 报纸 | 江西省 | 91.50 | 123.67 |
| 体育视野 | 杂志 | 全国 | 8.81 | 0.48 |
| 会计师 | 杂志 | 全国 | 62.54 | 3.52 |
| 幸福家庭 | 杂志 | 全国 | 6.61 | 0.36 |
| 当代会计 | 杂志 | 全国 | 18.08 | 0.92 |
| 美成在久 | 杂志 | 全国 | 30.45 | 0.54 |
| 高铁速递 | 杂志 | 全国 | 9.00 | 0.36 |
| 课程导报 | 教学辅导报 | 省内 | 1,203.95 | 149.00 |
| 大灰狼 | 期刊 | 省内 | 399.97 | 75.25 |
| 微型小说选刊 | 文学 | 全国 | 128.51 | 45.27 |
| 农村百事通 | 农业 | 江西省 | 240.14 | 16.85 |
| 小星星 | 期刊 | 省内 | 2,092.98 | 455.48 |
| 琴童 | 艺术 | 全国 | 31.84 | 1.75 |
| 百花洲 | 文学 | 全国 | 4.65 | 0.63 |
报刊出版发行的收入和成本构成
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 报纸 | 期刊 | |||||
| 去年 | 本期 | 增长率（%） | 去年 | 本期 | 增长率（%） | |
| 营业收入： | ||||||
| 发行收入 | 1,801.85 | 1,423.14 | -21.02 | 3,047.20 | 2,913.62 | -4.38 |
| 广告收入 | 536.63 | 482.66 | -10.06 | 15.03 | 1.00 | -93.35 |
| 其他相关服务或活动收入 | 690.70 | 537.57 | -22.17 | 109.01 | 118.97 | 9.14 |
| 合计 | 3,029.18 | 2,443.37 | -19.34 | 3,171.24 | 3,033.59 | -4.34 |
| 营业成本： | ||||||
| 印刷成本 | 766.20 | 590.02 | -22.99 | 796.11 | 908.85 | 14.16 |
| 发行成本 | 121.98 | 169.19 | 38.70 | 637.28 | 584.54 | -8.28 |
| 采编成本等 | 1,498.51 | 1,092.46 | -27.10 | 0.00 | 0.00 | 不适用 |
| 合计 | 2,386.69 | 1,851.67 | -22.42 | 1,433.39 | 1,493.39 | 4.19 |
| 毛利率 | 21.21 | 24.22 | 增加3.01个百分点 | 54.80 | 50.77 | 减少4.03个百分点 |
广告业务
□适用 √不适用
(4). 其他业务
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
| 本期投资额（万元） | 上年同期投资额（万元） | 投资额增减变动数（万元） | 投资额增减幅度（%） |
| 26,403.73 | 52,090.46 | -25,686.73 | -49.31 |
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 标的是否主营投资业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 是否并表 | 报表科目（如适用） | 资金来源 | 合作方（如适用） | 投资期限（如有） | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益（如有） | 本期损益影响 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 共青城中文壹号创业投资合伙企业（有限合伙） | 股权投资，创业投资，项目投资，实业投资 | 是 | 新设 | 4,000.00 | 87.09% | 是 | 长期股权投资 | 自有 | -77.01 | 否 | ||||||
| 共青城中文贰号创业投资合 | 股权投资，创业投资，项目 | 是 | 新设 | 5,000.00 | 95.29% | 是 | 长期股权投资 | 自有 | -52.24 | 否 |
| 伙企业（有限合伙） | 投资，实业投资 | |||||||||||||||
| 江西省文信二号文化产业发展投资基金（有限合伙） | 股权投资，创业投资，项目投资，实业投资 | 是 | 新设 | 15,000.00 | 42.86% | 否 | 长期股权投资 | 自有 | 378.79 | 否 | 2022-6-24 | 中文传媒公告编号：临2022-034 | ||||
| 合计 | / | / | / | 24,000.00 | / | / | / | / | / | / | / | 249.54 | / | / | / |
其他对外股权投资详见长期股权投资及其他非流动金融资产。
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 股票 | 53,658,953.77 | -6,919,225.93 | 139,999,968.36 | 4,217,525.00 | 182,522,171.20 | |||
| 债券 | 175,762,000.00 | 166,675,000.00 | 9,087,000.00 | |||||
| 信托产品 | 49,480,582.07 | 22,902.13 | 57,000,000.00 | 37,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
| 私募基金 | 68,953,651.60 | -4,000,656.06 | 218,990,000.00 | 118,990,000.00 | 167,284,083.19 | |||
| 其他 | 1,916,990,139.02 | -90,631,524.63 | 3,998,340,711.43 | 2,026,545,429.99 | 3,770,869,535.03 | |||
| 合计 | 2,089,083,326.46 | -101,528,504.49 | 4,590,092,679.79 | 2,353,427,954.99 | 4,179,762,789.42 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
| 股票 | 601900 | 南方传媒 | 1,738,726.00 | 自有 | 1,004,961.12 | -29,350.50 | -29,350.50 | 975,610.62 | 交易性金融资产 | |||
| 股票 | 03798 | 家乡互动 | 19,872,432.00 | 自有 | 25,740,075.65 | -4,498,722.47 | 2,598,440.76 | 21,241,353.18 | 交易性金融资产 | |||
| 股票 | 300982 | 苏文电能 | 39,999,973.32 | 自有 | 3,570,479.28 | 39,999,973.32 | 3,570,479.28 | 43,570,452.60 | 交易性金融资产 | |||
| 股票 | 600461 | 洪城环境 | 99,999,995.04 | 自有 | -4,269,972.24 | 99,999,995.04 | -4,269,972.24 | 95,730,022.80 | 交易性金融资产 | |||
| 股票 | 000793 | 华闻集团 | 78,267,298.02 | 自有 | 20,751,447.00 | -2,590,000.00 | 986,212.50 | -1,603,787.50 | 19,147,659.50 | 交易性金融资产 | ||
| 股票 | 002344 | 海宁皮城 | 6,595,276.90 | 自有 | 3,149,720.00 | -1,292,647.50 | -1,273,363.50 | 1,857,072.50 | 交易性金融资产 | |||
| 股票 | 300268 | 佳沃食品 | 5,203,737.50 | 自有 | 3,012,750.00 | 2,190,987.50 | 5,203,737.50 | 2,294,587.71 | 交易性金融资产 | |||
| 基金 | 004776.OF | 鹏华金元宝货币 | 10,149,696.11 | 自有 | 10,149,696.11 | 99,701.68 | 10,000,000.00 | 103,333.29 | 249,397.79 | 其他非流动金融资产 | ||
| 基金 | 952013 | 国君资管君得益三个月持有混合A | 30,000,000.00 | 自有 | -4,079,410.20 | 30,000,000.00 | -4,079,410.20 | 25,920,589.80 | 其他非流动金融资产 | |||
| 基金 | 012654 | 兴证全球优选平衡三个月持有混合A | 30,000,000.00 | 自有 | -1,583,378.06 | 30,000,000.00 | -1,583,378.06 | 28,416,621.94 | 其他非流动金融资产 | |||
| 合计 | / | / | 321,827,134.89 | / | 63,808,649.88 | -12,582,014.19 | 201,085,882.54 | 15,203,737.50 | -4,272,420.96 | 237,108,780.73 | / |
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用√不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 主要业务 | 注册资本（万元） | 总资产（万元） | 净资产（万元） | 营业收入（万元） | 营业利润（万元） | 净利润 （万元） |
| 江西新华发行集团有限公司 | 主营国内版图书、报刊、电子出版物批发兼零售 | 273,355.32 | 1,253,477.05 | 812,845.74 | 591,019.14 | 102,007.88 | 91,196.03 |
| 北京智明星通科技股份有限公司 | 综合性互联网增值服务，具体包括网络游戏的研发等 | 10,089.40 | 279,976.02 | 178,185.12 | 153,172.33 | 50,796.80 | 48,089.80 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1.出版发行方面
一是扶持政策红利仍将持续释放。随着《“十四五”文化发展规划》《出版业“十四五”时期发展规划》《十四五”国家重点图书、音像、电子出版物出版规划》等政策的出台，居民文化消费需求增长、国际合作交流扩大等市场潜力不断凸显，以及国家在政策、资源、税收等方面对出版行业支持力度较大，为行业平稳发展提供了较好的外部环境。二是主题出版唱响时代主旋律。《“十四五”文化发展规划》提到，坚持以人民为中心的创作导向，把创作优秀作品作为中心环节，推出更多无愧于时代、无愧于人民、无愧于民族的精品力作。国家对主题出版的重视程度和扶持力度进一步加大，持续推动精品化建设。未来，也将更加贴合全民阅读需求，营造良好的社会文化氛围。 主题出版正在唱响时代的主旋律，并且承担着重要的文化使命。三是转型升级力度持续加大。当前，传统出版企业面临数字化转型、市场竞争、盗版侵权等多重挑战，加快体制改革、优化管理机制建设，增强市场竞争意识
和风险防范能力，提升核心竞争力，成为出版企业深化改革创新的方向。坚持内容为王，提高出版物质量和影响力，积极适应数字化转型趋势，加快推进数字出版、网络出版、移动阅读等新媒体平台的建设和运营，拓展多元收入来源和盈利模式，成为出版企业转型升级的原驱动。
2.游戏方面
根据游戏工委、伽马数据 (CNG)发布的报告，2022年中国自研游戏海外实际销售收入173.46亿美元，同比下降3.7%，中国移动游戏在海外市场已从高速增长阶段步入成熟阶段。中国游戏厂商在海外的影响力仍在不断增强，在美、日、英、德等市场下流水前100的移动游戏中，超40款作品为中国企业作品，且这一数量仍在不断提升。2023年2月，音数协常务副理事长兼秘书长敖然表示游戏出海长期向好的趋势没有改变。未来，游戏有望继续作为中华文化出海的重要载体，以更深的维度、更多的途径在国际市场上大步迈进。
2022年，游戏产业的价值正在被进行重新认知和定义，策略类游戏更加强调沉浸式、高质量的图形和更为复杂的故事线，通过AI技术继续突破现代游戏技术的极限。同时，策略类游戏玩家更加关注多人游戏和社交功能，MMO、模拟经营、街机放置、卡牌等玩法与策略的融合游戏受到海外市场欢迎，超休闲+中重度融合游戏频出爆款。
对于国内市场，在历史问题出清、行业价值重估、扶持优质内容、鼓励技术突破的背景下，未来行业所处的政策环境较为积极。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
1.主业引领。坚持以出版主业为战略核心和品牌核心，坚持“专业化、品牌化、市场化”战略，充分发掘优质资源、优化产品线、打通市场渠道，推出社会效益与经济效益俱佳的精品力作。全面提升市场竞争力和影响力，进一步巩固行业地位。
2.多元融合。推动传统主业和新技术、新媒体在内容、渠道、平台、经营、管理等方面的深度融合。围绕主业和相关资源，丰富和拓展版权价值实现方式，开发多种媒介形态，创新商业模式，延伸产品链，拓展产业链，创造价值链。
3.业态升级。充分利用战略转型期的历史机遇，以转型促发展，以转型谋跨越，以转型获先机。推动公司由规模速度向质量效益转型，由传统出版向新兴出版转型，实现内容和管理的数字化、数字内容的产业化。以新媒体、新技术、新业态作为业绩增长突破口，形成以数字出版和新媒体业务为重要支撑的产业体系。
4.优质发展。着眼“控规模、调结构、提质量、增效益、防风险”，全力实现“产业做优、平台做实、资本做强”三位一体目标，建立符合经济发展规律的考核制度和评价体系，着力打造可持续发展能力和核心竞争力，实现高质量跨越式发展。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是中文传媒全力打造可持续发展能力和核心竞争力，实现高质量发展关键之年，公司将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢牢把握“主业稳健、多元拓展、资本创新、数
字赋能”的总体工作思路，在推动经营工作“稳”的基础上，保持更加“进”的良好势头，结合公司“十四五”时期发展规划，有效发挥主力军、主先锋、主阵地作用，着力补短板强弱项，抓项目谋发展，努力达成全年经营发展目标。
2023年，公司预计全年实现营业总收入100亿元—110亿元，营业成本60亿元—70亿元。为确保2023年经营目标的实现，主要举措如下。
（一）夯实“稳”的基础，保持行业领先地位
一是深耕精品出版。围绕研究宣传阐释研究习近平新时代中国特色社会主义思想，策划出版《何以中华——中华民族共同体的形成与发展》《中华民族伟大复兴的世界意义》等一批关乎时代主题、阐释党的创新理论、弘扬社会主义核心价值观的精品力作；围绕反映国家历史发展、时代进步，策划《皇瓷镇》《江山如画：水北镇的新生活》《童年树》《少年中国说》等一批现实题材类和优秀儿童文学类重点出版项目；围绕宣传阐释省委重大决策部署，策划出版《中央苏区党的宣传工作研究》《江西文化符号（第二辑）》等一批地方特色选题，有序推进《江右文库》编纂出版工程，让红色文化、绿色文化、古色文化等江西文化标识更加鲜明，为建设富裕美丽幸福现代化江西提供强大的思想保证、精神动力和文化支撑。二是强化品牌建设。以市场为导向，以创新为引领，持续拓展“大中华寻宝”系列、“不一样的卡梅拉”系列、“墨多多谜境冒险”系列等多条极具市场竞争力的产品线，深度开发 “吴有用唐朝上学记”系列、“爆笑古文”系列、“屁屁侦探”系列、“儿童理财”系列等一批深受读者和市场欢迎的书系。加强走出去平台建设，深化外宣内容建设，实现在选题策划、运作推广、版权运营等方面与海外机构开展深度合作，不断提升“走出去”能力和国际市场传播力、影响力和感染力。三是巩固产业格局。整合调度资源，优化创新教辅经营方式，强化与人教社、人音社等央社加强战略合作，积极拓展幼教、非学科类和职业教育培训等领域业务。建立主题出版物营销体系，重点抓好有关党的二十大等政治类读物的发行工作，提高发行能力，稳住图书发行渠道，巩固主渠道地位。持续通过技改实现设备及工艺的填平补齐，实现图书承印能力的阶段性跃升。充分利用资源整合归集优势，着力打造南昌、九江两大书刊印制基地。加强新工艺、新材料、新技术的创新应用，树立精品意识，提升企业品牌形象。
（二）激发“进”的动力，数字赋能转型发展
一是推进融合出版转型。以融合出版种子库建设为抓手，围绕IP进行多元开发，策划与实施一批高质量的融合出版项目，加速传统出版数字化转型。加快基于5G环境下的技术创新应用和业务，加强与BAT、新华智云、喜马拉雅等头部企业以及中国移动、中国联通阅读基地等运营商的合作，提升数字产品和服务的推送能力。二是推动数字平台建设。通过积极开发原创数字精品，继续推动“赣鄱书云”数据库项目建设。按照集团公司数字化顶层规划项目有关部署，启动“云数一体”平台项目建设。全力打造“江西新华在线”平台，充分利用数字技术，重点做好市场图书的发行工作，推动全业态数字化转型发展。三是实现数智全效管理。推动公司增值税发票管理平台与出版管理系统建设，建立出版数据中心大屏，全面提升公司在智慧税务管理和智慧出版业务的水平；开展财务数字化项目建设工作，进一步提升财务数字化管理水平，全面提升公司的财务统筹能力；启动人力资源数字化建设工作，构建数字化人力资源管理体系，促进员工“选、用、育、留、考、酬”全过程数字化管理。
（三）寻求“新”的突破，资本运作多元布局
一是构建创新机制。坚持把创新作为引领资本发展的第一动力，以金融资本为
纽带，以优化投资并购为主要路径，着力构建促进资本创新发展的体制机制，促进投资业务专业化，强化投资分析研判，防范投资风险，支持多元产业与主业繁荣协同发展、双向赋能。二是强化投资并购。以拓展产品链、延长产业链、提升价值链为目标，以股权参投为主要手段，重点布局数字技术、内容开发、渠道平台等领域，构建与相关生态链企业资源互补、战略叠加、彼此赋能的生态协同体系。三是深化战略合作。继续与知名投资机构加强交流，筛选一批优质标的并做好相关调查，适时启动投资流程。紧跟市场动向、研判利率走向，适时调整融资策略，适量调整融资规模及利率，提高资金收益和使用效率。
（四）筑牢“防”的底线，强化内控合规管理
一是强化党建引领。充分发挥党的领导核心和政治核心作用，坚持以党的政治建设为统领，正确发挥“把方向、谋大局、定政策、促改革”职责作用，开展“出版质量提升年”专项行动，严格落实导向管理，不断加强意识形态工作阵地建设，构建党建引领的企业服务体系，切实促进企业稳健发展。二是完善培养体系。把人才作为支撑发展的第一资源，持续做好人才引育工作。贯彻落实公司“2022—2025”人才工作实施意见，优化干部选拔任用工作机制，注重人才结构的改进和人才梯队建设，加大优秀年轻干部的发现培养选拔力度。三是筑牢风险屏障。高度警惕和防范重大风险，对于业务工作“关键点”、内部管理“薄弱点”、问题易发“风险点”，梳理风险防控清单，筛选出重大风险点，设置量化预警指标，制定具体应对措施，以此为抓手真正将风险防控前置，避免重大风险产生。持续推进内控体系建设优化升级，构建全面风险管理体系。征程万里风正劲，重任千钧再出发。中文传媒将在新的历史起点上感恩奋进、勇毅前行，积极为“推进文化自信自强，铸就社会主义文化新辉煌”注入更为主动的精神力量，聚焦“作示范、勇争先”目标定位，在推动公司高质量发展新征程上稳中求进、行稳致远，在奋力打造全国领先的现代出版传媒上市企业中再建新功、再创辉煌！
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1.产业和税收政策调整的风险
公司主营业务所涉行业具有较强的政策性，产业政策和税收政策的调整可能对公司的市场规模、盈利水平、后续发展等产生影响。公司将保持对国家相关行业及税收政策调整的高度关注，进一步强化政策研究能力，提升经营的灵活性和应对能力。
2.成本控制的风险
公司出版业务受纸张、油墨等印制原材料以及版税价格的影响较大，原材料涨价将增加公司生产成本，影响公司图书出版产品的毛利率，削弱公司的赢利能力。公司将加强对原材料市场的趋势性研究，并努力与原材料提供方建立长期友好合作关系，签订长期采购合约，减小价格大幅波动对公司产品的影响。
3.转型升级不及预期的风险
随着互联网和通信技术的飞速发展，科技进步与产业变革加速推进，文化与科技的融合，对传统出版企业的转型升级提出了更高的要求。公司报刊业务以及个别重资产、劳动密集型传统产业，受到宏观经济环境和数字化影响，行业呈现下行趋势。公司将积极实施转型升级，不断整合优质资源，优化产品结构，并进一步加强数字经济战略布局，依托新媒体新业态的布局，努力打造公司新的经济增长点。
4.市场竞争加剧的风险
随着我国改革开放力度的不断加大，以及经济全球化、竞争国际化趋势的不断加剧，出版传媒业面临着一个竞争激烈、竞争层次更高的竞争环境。公司将进一步做强内容，挺拔主业，让出版品牌更加响亮；进一步加快转型，加大并购，让新兴业态更具活力；进一步整合资源，优化结构，让资源配置更加有效；进一步提升管理，创新驱动，让体制机制更加灵活，努力夯实公司发展基础，不断提升核心竞争力和综合实力。
(五)其他
√适用 □不适用
2023年，公司将保持稳定增长，目前资金基本可以维持经营业务发展的需要。公司预计用于固定资产、项目投资、股权投资的资金需求维持在为30亿元左右。资金来源主要为自有资金、银行借款、发行超短融和中期票据、定向增发募集资金等。对于定向增发募集资金，公司将严格按照监管部门的监管要求，积极落实定增项目建设计划。
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司严格按照《公司法》《证券法》和《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的要求及《公司章程》规定，不断完善公司治理结构和内部控制制度，形成权力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的“三会一层”组织架构，规范公司运作，提升公司智力水平，确保公司稳健经营，保护公司及全体股东的利益。公司治理实际情况符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件要求。
1.股东与股东大会：报告期内，公司共召开2次股东大会，审议14项议案。股东大会的召集、召开及表决程序均符合《公司法》《公司章程》《公司股东大会议事规则》的规定，且经律师现场加视频方式见证并对其合法性出具了法律意见书。公司公平对待所有股东，建立和股东沟通的有效渠道，确保股东依法享有知情权和决策参与权。公司控股股东、实际控制人严格按照证券监管要求，规范自身行为，正确行使股东权利，认真履行股东义务，不存在损害公司及其他股东权益的情形。
2.董事与董事会：报告期内，公司共召开9次董事会，审议34项议案并听取1项报告。会议的召集、召开及表决程序均符合《公司法》《公司章程》《公司董事会议事规则》等规定。全体董事认真行使董事职权，忠实诚信、勤勉尽责。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会，各专门委员会均制定工作细则并严格按照工作细则开展工作。
3.监事和监事会：报告期内，公司共召开5次监事会，审议13项议案。会议的召集、召开及表决程序均符合《公司法》《公司章程》《公司监事会议事规则》等
规定。全体监事按照《公司章程》以及相关法律法规的规定，认真履行职责，对公司财务状况、重大资产重组、关联交易以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。
4.信息披露：公司坚持信息披露监管与公司治理监管“双轮驱动”理念，牢牢把握“及时、准确、完整、真实、公平”基本原则，认真落实监管要求，依规履行信息披露义务，不断夯实合规的信息披露基础，提升信息披露的透明度和有效性。公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作，并指定《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》为公司证券市场信息披露媒体。按照法律法规和《公司章程》的规定，制定并不断完善信息披露相关制度，严守内幕信息保密纪律，对涉及定期报告发布、重大事项审议期间的相关内幕信息知情人进行登记并报备，积极维护公司信息披露公开、公平和公正。
5.完善公司制度：根据《公司法》《上市公司治理准则》等法律法规及规范性文件，结合公司实际情况，不断完善《公司章程》等管理制度的修订工作，进一步规范公司内部控制建设，加强规范管理意识，确保公司各项工作按照制度执行，防范内控风险。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方
面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后
续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年5月11日 | http://www.sse.com.cn | 2022年5月12日 | 审议通过《公司独立董事2021年度述职报告》《公司2021年度董事会工作报告》《公司2021年度监事会工作报告》《公司2021年度财务决算报告及2022年度财务预算报告》《公司2021年度利润分配预案》《公司2021年度报告及其摘 |
| 要》《公司预计2022年度日常关联交易的议案》《关于调整公司独立董事年度津贴的议案》《关于公司拟注册发行超短期融资券的议案》9项议案。 | ||||
| 2022年第一次临时股东大会 | 2022年12月16日 | http://www.sse.com.cn | 2022年12月17日 | 审议通过《关于变更会计师事务所的议案》《关于2023年度公司及所属子公司向银行申请综合授信额度及为综合授信额度内贷款提供担保的议案》《关于使用自有闲置资金购买理财产品额度的议案》《关于变更经营范围及修订<公司章程>部分条款的议案》《关于修订<公司募集资金管理办法>的议案》5项议案。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 吴信根 | 董事长 | 男 | 59 | 2021年8月17日 | 0 | 0 | 0 | 是 | |||
| 凌卫 | 副董事长 | 男 | 53 | 2021年11月16日 | 0 | 0 | 0 | 是 | |||
| 张其洪 | 董事 | 男 | 60 | 2010年12月5日 | 67,500 | 67,500 | 0 | 1.00 | 是 | ||
| 夏玉峰 | 董事 | 男 | 56 | 2016年9月22日 | 0 | 0 | 0 | 是 | |||
| 吴涤 | 执行董事、总经理 | 男 | 52 | 2016年9月22日 | 61,000 | 61,000 | 0 | 95.94 | 否 | ||
| 吴卫东 | 董事 | 男 | 56 | 2021年11月16日 | 0 | 0 | 0 | 是 | |||
| 汪维国 | 董事 | 男 | 57 | 2021年11月16日 | 0 | 0 | 0 | 是 | |||
| 蒋定平 | 董事、常务副总经理 | 男 | 58 | 2019年4月26日 | 0 | 0 | 0 | 120.55 | 否 | ||
| 李汉国 | 独立董事 | 男 | 66 | 2019年4月26日 | 0 | 0 | 0 | 9.00 | 否 |
| 黄倬桢 | 独立董事 | 男 | 66 | 2018年5月22日 | 0 | 0 | 0 | 9.00 | 否 | ||
| 彭中天 | 独立董事 | 男 | 59 | 2020年5月22日 | 0 | 0 | 0 | 9.00 | 否 | ||
| 涂书田 | 独立董事 | 男 | 60 | 2019年4月26日 | 0 | 0 | 0 | 9.00 | 否 | ||
| 廖县生 | 独立董事 | 男 | 54 | 2019年4月26日 | 0 | 0 | 0 | 9.00 | 否 | ||
| 廖晓勇 | 监事会主席 | 男 | 46 | 2021年11月16日 | 4,100 | 4,100 | 0 | 是 | |||
| 周天明 | 监事 | 男 | 57 | 2019年4月26日 | 6,200 | 6,200 | 0 | 0.50 | 是 | ||
| 王慧明 | 监事 | 女 | 52 | 2019年4月26日 | 2,700 | 2,700 | 0 | 是 | |||
| 张晓俊 | 职工监事 | 女 | 44 | 2012年6月29日 | 0 | 0 | 0 | 60.79 | 否 | ||
| 陈璘 | 职工监事 | 女 | 52 | 2021年10月20日 | 0 | 0 | 0 | 56.78 | 否 | ||
| 万仁荣 | 副总经理 | 男 | 58 | 2010年12月5日 | 61,000 | 69,900 | 8,900 | 二级市场买入 | 110.84 | 否 | |
| 游道勤 | 总编辑 | 男 | 57 | 2019年4月26日 | 0 | 0 | 0 | 111.76 | 否 | ||
| 陈佳羚 | 副总经理 | 男 | 43 | 2022年10月28日 | 0 | 0 | 0 | 111.72 | 否 | ||
| 周照云 | 副总经理 | 男 | 56 | 2022年10月28日 | 0 | 0 | 0 | 111.56 | 否 | ||
| 毛剑波 | 董事会秘书 | 男 | 53 | 2019年4 | 0 | 0 | 0 | 103.43 | 否 |
| 月26日 | |||||||||||
| 熊秋辉 | 总会计师 | 男 | 49 | 2018年10月26日 | 0 | 0 | 0 | 105.37 | 否 | ||
| 刘浩 | 副总经理（已离任） | 男 | 60 | 2013年3月20日 | 2022年9月15日 | 0 | 0 | 0 | 82.00 | 否 | |
| 庄文瑀 | 副总经理（已离任） | 男 | 51 | 2018年4月23日 | 2022年3月2日 | 0 | 0 | 0 | 76.20 | 否 | |
| 合计 | / | / | / | / | / | 202,500 | 211,400 | 8,900 | / | 1,193.44 | / |
注：本年度发放金额含2019-202年度任期激励薪酬及以前年度未兑付绩效薪酬合计227.26万元。
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 吴信根 | 男，1963年1月出生，大学学历，编审职称。现任江西省委宣传部一级巡视员，中文传媒党委书记、董事长；江西省第十五次党代会代表。历任江西省金溪县委副书记、县长、县委书记，江西省东乡县委书记，江西省水利厅党委委员、纪委书记，江西省水利厅党委委员、江西省纪委省监委驻江西省水利厅纪检监察组组长，江西出版集团党委书记、董事长。其中，近几年主要工作情况：2019年2月至2020年6月，任江西省纪委省监委驻江西省委宣传部纪检监察组组长，十四届江西省纪委委员；2020年6月至2021年5月，任江西省出版集团公司党委副书记、总经理；2020年10月，任中文传媒党委副书记，2020年11月任中文传媒党委副书记、副董事长；2021年5月至2022年11月，任江西省出版传媒集团有限公司党委书记、董事长、总经理（2021年9月不再兼任总经理职务）；2021年8月至今，任中文传媒党委书记、董事长；2022年11月至今，任江西省委宣传部一级巡视员。 |
| 凌卫 | 男，1969年1月出生，大学学历，文学学士，主任记者。现任江西省出版传媒集团有限公司（原江西省出版集团公司）党委副书记、副董事长、总经理；中文传媒党委副书记、副董事长。历任江西省社联《争鸣》杂志社、《内部论坛》编辑部编辑，江西日报社理论处、总编室编辑、社会新闻部副主任、机动采访部副主任，共青团江西省委统战联络部副部长（主持工作）、部长，江西省建设厅直属机关党委专职副书记，江西省住房和城乡建设厅直属机关党委专职副书记，江西省鄱阳湖水利枢纽建设办公室（江西省鄱阳湖水利枢纽投资集团公司）副主任（副总经理）、党委委员，江西省宜春市政府副市长。其中，近几年的工作情况：2016年9月至2019年3月，任江西省南昌市人民政府党组成员、副市长；2019年3月至2021年9月，任江西省上饶市委常委、组织部部长；2021年8月任，江西省出版传 |
| 媒集团有限公司党委副书记，2021年9月至今，任江西出版传媒集团有限公司党委副书记、副董事长、总经理；2021年10月，任中文传媒党委副书记；2021年11月至今，任中文传媒党委副书记、副董事长。 | |
| 张其洪 | 男，1962年5月出生，研究生，高级政工师。现任中文传媒董事。历任江西省委组织部办公室副主任、调研员；江西省出版传媒集团有限公司（江西省出版总社）党委委员、董事长助理（社长助理），党委委员、副总经理、总社副社长；江西省出版传媒集团有限公司（原江西省出版集团公司）党委副书记、董事。其中，近几年主要工作情况：2013年3月至今，任中文传媒董事；2017年8月至2021年5月，任江西省出版集团公司党委副书记；2021年5月至2022年8月，任江西省出版传媒集团有限公司党委副书记、董事。 |
| 夏玉峰 | 男，1966年4月出生，研究生，编审。现任江西省出版传媒集团有限公司（原江西省出版集团公司）党委委员、副总经理；中文传媒董事。历任江西省新闻出版局劳动人事处处长助理、副处长；江西省新闻出版局音像电子管理处处长（期间：1999年3月至2001年3月挂职中共玉山县委副书记）；江西省出版传媒集团有限公司综合管理部部长、总经理（社长）助理；中文传媒监事。其中，近几年主要工作情况：2012年3月任江西省出版集团公司党委委员，2012年4月至今，任江西省出版传媒集团有限公司党委党员、副总经理；2010年12月至2016年8月，任中文传媒监事；2016年9月至，今任中文传媒董事。 |
| 吴涤 | 男，1970年10月出生，在职研究生、法学学士、工商管理硕士，高级经济师。现任江西省出版传媒集团有限公司党委委员、董事；中文传媒党委副书记、执行董事、总经理。历任江西省出版集团公司人力资源部副部长，改革办副主任（正处级）；中文传媒人力资源部主任、证券法律部主任、董事会秘书、党委委员、副总经理。其中，近几年主要工作情况：2015年7月至今，任江西省出版传媒集团有限公司（原江西省出版集团公司）党委委员；2016年9月至2019年1月，任中文传媒党委委员、董事、副总经理兼董事会秘书；2019年1月至2019年3月，任中文传媒党委副书记、董事、副总经理兼董事会秘书；2019年3月至今，任中文传媒党委副书记、执行董事、总经理；2021年4月至今，任江西省出版传媒集团有限公司董事。 |
| 吴卫东 | 男，1966年11月出生，经济学学士，工商管理硕士，高级经济师。现任江西省出版传媒集团有限公司（原江西省出版集团公司）党委委员、董事、副总经理；中文传媒董事。历任江西省出版传媒集团有限公司综合管理部主管、审计部副部长，中文传媒资产财务部主任，中文传媒监事、监事会主席，华章天地传媒投资控股集团有限公司常务副总经理、法定代表人、执行董事、总经理，江西省文化产业投资有限公司法定代表人、执行董事、总经理，慈文传媒股份有限公司董事长。其中，近几年主要工作情况：2014年7月至2022年10月，任华章天地传媒投资控股集团有限公司总经理；2016年9月至2021年10月，任中文传媒监事；2017年11月至2021年5月，任江西省出版集团公司党委委员、副总经理；2018年3月至2021年10月，任中文传媒监事会主席；2019年5月至2022年6月，任慈文传媒股 |
| 份有限公司董事长；2020年6月至2022年10月，任华章天地传媒投资控股集团有限公司法定代表人、执行董事；2021年5月至今，任江西省出版传媒集团有限公司党委委员、董事、副总经理；2021年11月至今，任中文传媒董事；2021年12月至2022年10月，任江西省文化产业投资有限公司法定代表人、执行董事、总经理。 | |
| 汪维国 | 男，1965年8月出生，大学学历，工商管理硕士，副编审。现任江西省出版传媒集团有限公司（原江西省出版集团公司）党委委员、副总经理；中文传媒董事。历任江西省新闻出版局（版权局）版权管理处干部、处长助理、副处长，出版物市场监管处处长，反非法和违禁出版物处处长，科技与数字出版处处长，江西省新闻出版局（版权局）出版管理处（古籍整理出版规划办公室）处长（主任），江西省新闻出版广电局（版权局）出版管理处（数字出版处、古籍整理出版规划办公室）处长（主任）。其中，近几年主要工作情况：2019年2月至11月，任中共江西省委宣传部出版印刷发行处（古籍整理出版规划办公室）处长；2019年11月至2021年4月，任中共江西省委宣传部出版印刷发行处（古籍整理出版规划办公室）处长、一级调研员；2021年4月至今，任江西省出版传媒集团有限公司党委委员、副总经理；2021年11月至今，任中文传媒董事。 |
| 蒋定平 | 男，1964年9月出生，大学本科。现任中文传媒党委副书记、董事、常务副总经理。历任鄱阳县委宣传部干部、副科级宣传员、办公室主任、干部科长、副部长；鄱阳县政府办公室主任、县政府党组成员；鄱阳县委办公室主任；上饶县政府党组成员、副县长；上饶县委常委、副县长；江西省出版传媒集团有限公司（原江西省出版集团公司）综合管理部主任；中文传媒党委委员、董事、常务副总经理。其中，近几年主要工作情况：2014年4月至2021年10月，任江西省出版传媒集团有限公司综合管理部主任；2019年1月至2019年3月，任中文传媒党委委员；2019年3月至2019年4月，任中文传媒党委委员、常务副总经理；2019年4月至2021年12月，任中文传媒党委委员、董事、常务副总经理；2021年12月，任中文传媒党委副书记、董事、常务副总经理；2022年12月至今，任文传媒党委副书记、董事、常务副总经理，北京智明星通董事长。 |
| 李汉国 | 男，1956年7月出生，会计学硕士,教授。现任江西财经大学金融学院证券与期货研究中心主任。兼任中文天地出版传媒集团股份有限公司独立董事、中大建设股份有限公司独立董事、福建华福证券有限责任公司独立董事和江西省铁路航空投资集团有限公司外部董事等职。历任江西财经学院会计系副主任、江西财经学院证券与期货研究所所长、江西瑞奇期货经纪有限公司总裁、福建闽发证券有限公司副总裁、中国四方控股有限公司执行总裁、江西财经大学证券期货研究中心主任、南昌市人民政府参事、深圳市实益达科技股份有限公司独立董事、广东新会美达锦纶股份有限公司独立董事、江西恒大高新技术股份有限公司独立董事、三川智慧科技股份有限公司独立董事、江西沃格光电股份有限公司独立董事、江西正邦科技股份有限公司独立董事、江西国泰集团股份有限公司独立董事。多次被评为江西省中青年学科带头人。其中，近几年主要工作情况：2008年12月至2020年4月，任江西财经大学大学金融学院教授、研 |
| 究生导师；2009年12月至2020年4月，任南昌市人民政府参事；2014年6月至今，任江西财经大学金融学院证券期货研究中心主任；2012年6月至2018年6月，兼任广东新会美达锦纶股份有限公司独立董事；2013年11月至2016年11月，兼任江西恒大高新技术股份有限公司独立董事；2014年10月至2020年10月，兼任江西沃格光电股份有限公司独立董事；2015年3月至2021年3月，兼任三川智慧科技股份有限公司独立董事；2016年8月至2022年1月，兼任江西正邦科技股份有限公司独立董事；2017年1月至2022年3月，兼任江西国泰集团股份有限公司独立董事；2019年4月至今，兼任中文传媒独立董事；2020年5月至今，兼任中大建设股份有限公司独立董事；2020年5月至今，兼任江西省铁路航空投资集团有限公司外部董事；2020年6月至今，兼任福建华福证券有限责任公司独立董事。 | |
| 黄倬桢 | 男，1956年8月出生，本科。现任江西联创宏声电子股份有限公司董事长助理，兼任中文传媒独立董事、江西沐邦高科股份有限公司独立董事、江西煌上煌集团食品股份有限公司独立董事。历任江西纸业股份有限公司董事会秘书兼证券部部长；江西联创光电科技股份有限公司总裁助理、党委副书记、纪委书记、工会主席、监事会副主席、董事会秘书；联创电子科技股份有限公司董事会秘书兼副总裁；兼任江西上市公司董事会秘书联席会执行主席、江西省上市公司董秘协会副理事长兼秘书长，江西省上市公司协会秘书长。其中，近几年主要工作情况：2016年2月至2018年12月，任联创电子科技股份有限公司董事会秘书兼副总裁；2013年1月至2019年5月，兼任江西省上市公司协会秘书长；2018年5月至今，兼任中文传媒独立董事；2019年3月至2021年4月，任联创电子科技股份有限公司党总支书记；2021年5月至2022年3月，任联创电子科技股份有限公司党委副书记；2022年1月至今，兼任江西沐邦高科股份有限公司独立董事；2022年11月至今，兼任江西煌上煌集团食品股份有限公司独立董事。 |
| 彭中天 | 男，1963年4月出生，美国南加州大学(SCUPS)工商管理博士学位，高级经济师。主要在景德镇和庐山从事政府战略咨询工作，并承担相关课题研究及文旅方案策划。兼任中文传媒独立董事、九江市人民政府参事、清华大学文创院顾问、江西中山书画院院长、景德镇软实力研究院院长等职。历任江西省农行主任科员，科瑞集团有限公司常务副总裁和监事会主席，北京华章东信文化投资公司总裁，民革中央委员和三届江西省政协常委，南昌市人民政府参事，北京歌华有线电视网络股份有限公司、江西长运股份有限公司、江西赣粤高速公路股份有限公司独立董事。彭中天先生在文化金融与文旅策划方面成绩突出，被文化和旅游部特聘为“十三五”规划专家和国家文化高端智库专家，也是北京和江西政府文旅智库专家。其中，近几年主要工作情况：主要在景德镇和庐山从事政府战略咨询工作，并承担相关课题研究及文旅方案策划；2020年5月至今，任中文传媒独立董事；2022年4月至今，任九江市人民政府参事。 |
| 涂书田 | 男，1962年3月出生，本科，法学学士，教授。现任南昌大学法学院教授，硕士生导师。兼任中文传媒独立董事、福建省闽发铝业股份有限公司独立董事、仁和药业股份有限公司独立董事、同方鼎欣科技股份有限公司独立董事。历任江西省第九届人大代表、内务司法委员会委员；江西省第十、十一、十二届人大代表、常委会委员、法制委员会委 |
| 员；江西省第十三届政协委员、常委；江西省法律顾问团成员；中国诉讼法学会常务理事；南昌仲裁委员会仲裁员；江西铜业股份有限公司独立董事。其中，近几年主要工作情况：2016年1月至今，任南昌大学法学院教授；2019年4月，任中文天地出版传媒股份有限公司（600373）第六届董事会独立董事；2016年1月至2021年6月，任江西铜业股份有限公司独立董事；2018年2月，任江西省第十三届政协委员、常委；2020年7月至今，任福建省闽发铝业股份有限公司独立董事；2020年12月至今，任同方鼎欣科技股份有限公司独立董事；2021年9月至今，任江西仁和药业股份有限公司独立董事。 | |
| 廖县生 | 男，1968年5月出生，本科学历，高级会计师、注册会计师。现任江西中审会计师事务所董事长。兼任中文传媒独立董事，江西省注册会计师协会副会长，普蕊斯(上海)医药科技开发股份有限公司独立董事，江西增鑫科技股份有限公司独立董事，赣州银行股份有限公司监事。历任江西建信会计师事务所审计部主任，江西水利审计师事务所副所长，江西中诚会计师事务所主任会计师，江西红一优粮农业有限公司董事，江西省政协常委。其中，近几年主要工作情况：2007年11月至今，任江西中审会计师事务所董事长；2003年1月至2023年1月，任江西省政协常委；2008年5月至今，任江西省注册会计师协会副会长；2016年1月至2022年2月17日，任江西红一优粮农业有限公司董事；2019年4月至今，任中文传媒独立董事；2020年3月至今，任普蕊斯（上海）医药科技开发股份有限公司独立董事；2021年9月至今，任江西增鑫科技股份有限公司独立董事；2022年4月至今，任赣州银行股份有限公司监事。 |
| 廖晓勇 | 男，1976年12月出生，大学学历，工学学士，经济师、编辑职称。现任江西省出版传媒集团有限公司（原江西省出版集团公司）副总经理，中文传媒监事会主席。历任江西省新闻出版局（省出版集团公司）干事、副科长，江西省出版集团公司人力资源部副主管、主管、副部长，人事处（老干处）副处长、处长。其中，近几年主要工作情况：2014年1月，任江西教育出版社有限责任公司总经理、书记；2015年6月至2022年3月25日，任江西教育出版社有限责任公司党总支书记、总经理（社长）；2016年8月至2021年10月18日，任中文传媒职工监事；2021年5月至今，任江西省出版传媒集团有限公司副总经理；2021年11月16日至今，任中文传媒股东代表监事及监事会主席。 |
| 周天明 | 男，1965年8月出生，研究生，编审职称。现任江西省出版传媒集团有限公司（原江西省出版集团公司）总经理助理、人力资源部主任，中文传媒监事。历任江西省新闻出版局（省出版总社）发行管理处干部、处长助理，江西省出版传媒集团有限公司（省出版总社）教材经营部副部长、教材经营分公司副总经理，江西教材经营有限公司副总经理，中文天地出版传媒集团股份有限公司人力资源部副主任（主持工作）。其中，近几年主要工作情况：2014年3月至今，任出版传媒集团人力资源部主任，2022年3月至今，任西省出版传媒集团有限公司总经理助理。 |
| 王慧明 | 女，1970年10月出生，研究生，公共管理硕士，高级审计师。现任江西省出版传媒集团有限公司（原江西省出版集团公司）纪委副书记、纪委纪检监察室主任，中文传媒监事。历任江西省出版传媒集团有限公司审计部副部长、审计 |
| 部部长，中文天地出版传媒集团股份有限公司审计部主任、职工监事。其中，近几年主要工作情况：2014年4月，任江西省出版传媒集团有限公司监察审计部主任；2019年1月，任江西省出版传媒集团有限公司纪委副书记、监察审计部主任；2019年8月至今，任江西省出版传媒集团有限公司纪委副书记、纪委纪检监察室主任。 | |
| 张晓俊 | 女，1978年3月出生，大学本科、经济学学士，高级审计师、国际注册内部审计师（CIA）、国际注册内部控制自我评估师（CCSA）。现任中文传媒纪委副书记兼纪委综合办公室主任、中文传媒职工监事。历任江西省出版集团公司审计部主管；中文传媒审计部主管；中文传媒监察审计部副主任、主任。其中，近几年主要工作情况：2012年6月至今，任中文传媒职工监事；2015年2月至2019年1月，任中文传媒监察审计部副主任；2020年6月至今，任北京智明星通科技股份有限公司监事会主席；2019年1月至2021年10月，任中文传媒监察审计部主任；2019年2月至今，任中文传媒纪委副书记；2021年12月至今，兼任中文传媒纪委综合办公室主任。 |
| 陈璘 | 女，1970年8月出生，大学本科、经济学学士，会计师。现任中文传媒审计风控部主任、中文传媒职工监事。历任江西省新华书店计财部主任、审计部主任；江西新华发行集团有限公司财务审计部主任；中文传媒资产财务部副主任。其中，近几年主要工作情况：2015年2月至2021年10月，任中文传媒资产财务部副主任；2021年10月至今，任中文传媒审计风控部主任、中文传媒职工监事。 |
| 万仁荣 | 男，1964年1月出生，大学本科、经济学学士，编审。现任中文传媒党委委员、副总经理。历任江西省委政策研究室副处级政策研究员、助理调研员；江西省委办公厅综合调研处助理调研员、综合一处助理调研员、综合一处调研员；江西省委宣传部文化体制改革与发展办公室主任、企业宣传处处长。曾获江西省社会科学优秀成果一、二、三等奖，全省调研文章评选一等奖。其中，近几年主要工作情况：2013年5月至今，任中文传媒党委委员、副总经理。 |
| 游道勤 | 男，1965年出5月生，大学本科、历史学学士，编审。现任中文传媒党委委员、总编辑。历任江西人民出版社总编室主任、社长助理、副社长、副总编辑、总编辑。享受国务院特殊津贴，全国新闻出版广播影视系统劳动模范，全国新闻出版行业领军人才，全国文化名家暨“四个一批”人才。担任策划和组稿编辑的图书十余种先后列入国家新闻出版总署、中宣部重点主题图书出版工程。担任责任编辑和策划的图书曾获中宣部五个一工程奖、中国图书奖、中国出版政府奖、中国好书奖等。其中，近几年主要工作情况：2014年3月至今，任江西人民出版社有限责任公司总编辑；2018年9月至今，任中文传媒党委委员、总编辑；2019年9月至今，任中国和平出版社有限责任公司董事长、法定代表人。 |
| 陈佳羚 | 男，1979年12月出生，省委党校研究生学历。现任中文传媒党委委员、副总经理，兼任江西新华印刷发展集团有限公司党委书记、董事长。历任福州市公安局纪委副主任科员，南昌市政府办公厅综合处处长、办公厅常务会秘书，南昌市金融工作办公室副主任、党组成员，安义县委常委、纪委书记，县监委会主任。其中，近几年主要工作情况： |
| 2018年9月至今，任中文传媒党委委员；2018年9月至2022年9月，任中文传媒纪委书记；2021年9月至今，任江西新华印刷发展集团有限公司党委书记、董事长；2022年10月至今，任中文传媒副总经理。 | |
| 周照云 | 男，1966年1月出生，研究生结业。现任中文传媒党委委员、副总经理。历任九江市新华书店经理，江西省外文书店副书记、副经理，江西时代图书广场有限责任公司总经理（副处级），江西金科光盘有限公司总经理（正处级），江西人民出版社副社长（正处级），江西中文传媒资产经营有限公司总经理。其中，近几年主要工作情况：2015年2月至2019年1月，任中文传媒综合管理部主任；2019年1月至2021年10月，任中文传媒党委委员、综合管理部主任；2021年10月，任中文传媒党委委员；2022年10月28日至今，任中文传媒党委委员、副总经理。 |
| 毛剑波 | 男，1969年5月出生，大学本科、工学学士。现任中文传媒董事会秘书。历任财富证券有限责任公司北京知春路证券营业部总经理助理、财富证券有限责任公司北京总部总经理助理；安义县市政公用小额贷款有限公司副总经理、总经理；江西省出版集团公司供应链管理分公司总经理；华章天地传媒投资控股集团有限公司副总经理。 其中，近五年工作情况：2017年3月至2018年10月，任华章天地传媒投资控股集团有限公司副总经理、江西省出版集团公司供应链管理分公司总经理；2019年3月至今，任中文传媒董事会秘书；2020年1月至今，任江西高校出版社有限责任公司副董事长；2022年3月至今，任江西中文东旭咨询有限公司董事长；2022年4月至今，任江西中文传媒蓝海国际投资有限公司党支部书记、执行董事、总经理、法定代表人；2022年5月至今，任全通教育集团（广东）股份有限公司董事长、法定代表人。 |
| 熊秋辉 | 男，1973年10月出生，在职研究生、工商管理硕士，注册会计师、注册评估师、注册税务师、高级经济师。现任中文传媒总会计师，兼资产财务部主任、资金运营中心主任。历任江西翔鹰会计师事务所有限公司合伙人兼评估部总经理；江西鑫新实业股份有限公司财务中心主任、总经理助理；江西鑫新实业股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理，兼公司下属线材事业部副总经理；中文传媒资产财务部副主任、主任。 其中，近五年工作情况：2015年2月至今，任中文传媒资产财务部主任；2015年6月至今，任北京智明星通科技股份有限公司董事；2018年10月至今，任中文传媒总会计师；2021年12月至今，任中文传媒资金运营中心主任。 |
| 刘浩 （已离任） | 男，1962年8月出生，大学本科、文学学士，编审。原公司党委委员、副总经理。历任上饶地委宣传部干事、宣传科副科长、对外宣传科科长，江西省对外宣传办公室（省政府新闻办）宣传联络处主任科员、助理调研员、处长（副处级），江西省互联网宣传管理领导小组办公室主任，江西省委宣传部舆情信息处处长。曾参与创建省重点新闻网站“中国江西网”，兼网站总经理、总编辑；曾参与创建江西文明网和江西手机台，兼总经理、总编辑。其中，近几年主要工作情况：2013年5月至2022年9月，任中文传媒党委委员、副总经理；2015年8月至2022年9月，任北京百分在线信息技术有限公司董事长、法定代表人；2018年6月至2022年11月，任北京智明星通科技股份有限公司董 |
| 事；2020年10月至2022年8月，任江西中文传媒数字出版有限公司董事长。 | |
| 庄文瑀 （已离任） | 男，1971年11月出生，大学本科、高级工商管理硕士，会计师。原公司副总经理，现任华章投资副总经理。历任江西出版集团蓝海国际投资有限公司总经理助理、副总经理；华章天地传媒投资有限公司工程管理部副经理；北京华章东信文化投资有限公司执行董事、常务副总经理。其中，近几年主要工作情况：2015年1月至2022年3月任江西中文传媒蓝海国际投资有限公司总经理；2018年3月至2022年3月，任中文传媒副总经理；2019年6月至2022年3月，任江西中文传媒蓝海国际投资有限公司党支部书记；2020年6月至2022年3月，任江西中文东旭咨询有限公司董事长；2020年11月至2022年4月，任全通教育集团（广东）股份有限公司董事长、法定代表人；2022年3月至今，任华章天地传媒投资控股集团有限公司副总经理。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 吴信根 | 江西省出版传媒集团有限公司 | 党委书记 董事长 | 2021年5月 2021年5月 | 2022年11月 |
| 凌卫 | 江西省出版传媒集团有限公司 | 党委副书记 副董事长 总经理 | 2021年9月 | |
| 张其洪 | 江西省出版传媒集团有限公司 | 党委委员 党委副书记 | 2013年03月 2017年8月 | 2022年8月 |
| 夏玉峰 | 江西省出版传媒集团有限公司 | 党委委员 副总经理 | 2012年3月 | |
| 吴涤 | 江西省出版传媒集团有限公司 | 党委委员 董事 | 2015年7月 2021年4月 | |
| 吴卫东 | 江西省出版传媒集团有限公司 | 党委委员 副总经理 董事 | 2021年4月29日 | |
| 吴卫东 | 华章天地传媒投资控股集团有限公司 | 总经理 | 2021年7月 | 2022年10月 |
| 吴卫东 | 华章天地传媒投资控股集团有限公司 | 法定代表人 执行董事 | 2020年6月 | 2022年10月 |
| 吴卫东 | 江西省文化产业投资有限公司 | 法定代表人 | 2021年12月 | 2022年10月 |
| 吴卫东 | 慈文传媒股份有限公司 | 法定代表人 董事长 | 2019年5月 | 2022年6月 |
| 汪维国 | 江西省出版传媒集团有限公司 | 党委委员 副总经理 | 2021年4月 | |
| 廖晓勇 | 江西省出版传媒集团有限公司 | 副总经理 | 2021年4月 | |
| 周天明 | 江西省出版传媒集团有限公司 | 总经理助理 人力资源部主任 | 2022年4月 2014年3月 | |
| 王慧明 | 江西省出版传媒集团有限公司 | 纪委副书记 | 2019年1月 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 江西省出版传媒集团有限公司为中文传媒控股股东，华章投资、省文投公司及慈文传媒均为控股股东旗下控股企业。 | |||
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 吴涤 | 北京智明星通科技股份有限公司 | 法定代表人 董事长 | 2018年7月 2018年6月 | 2023年2月 2022年11月 |
| 蒋定平 | 北京智明星通科技股份有限公司 | 法定代表人 董事长 | 2023年2月 2022年12月 | |
| 李汉国 | 江西财经大学金融学院证券与期货研究中心 | 主任 | 2014年6月 | |
| 李汉国 | 中大建设股份有限公司、福建华福证券有限责任公司 | 独立董事 | 2020年5月 2020年6月 | |
| 李汉国 | 江西省铁路航空投资集团有限公司 | 外部董事 | 2020年5月 | |
| 黄倬桢 | 江西联创宏声电子股份有限公司 | 董事长助理 | ||
| 黄倬桢 | 江西沐邦高科股份有限公司 | 独立董事 | 2022年1月 | |
| 黄倬桢 | 江西煌上煌集团食品股份有限公司 | 独立董事 | 2022年11月 | |
| 彭中天 | 科瑞集团有限公司 | 监事会主席 | ||
| 彭中天 | 九江市人民政府 | 参事 | ||
| 彭中天 | 清华大学文创院、江西中山书画院、景德镇软实力研究院 | 顾问、院长 | ||
| 涂书田 | 南昌大学法学院 | 教授、硕士生导师 | 2016年1月 | |
| 涂书田 | 福建省闽发铝业股份有限公 | 独立董事 | 2020年7月 2021年9月 |
| 司、仁和药业股份有限公司、同方鼎欣科技股份有限公司 | 2020年12月 | |||
| 廖县生 | 江西中审会计师事务所 | 董事长 | 2007年11月 | |
| 廖县生 | 江西省注册会计师协会 | 副会长 | 2008年5月 | |
| 廖县生 | 普蕊斯(上海)医药科技开发股份有限公司、江西增鑫科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年3月 2021年9月 | |
| 廖晓勇 | 江西教育出版社有限责任公司 | 党总支书记 总经理（社长） | 2015年6月 | 2022年3月 |
| 张晓俊 | 江西红星传媒集团有限公司 | 监事 | 2014年7月 | |
| 张晓俊 | 北京智明星通科技股份有限公司 | 监事会主席 | 2020年3月 | |
| 张晓俊 | 江西晨报经营有限责任公司、江西高校出版社有限责任公司 | 监事 | ||
| 陈璘 | 江西新华物流有限公司 | 董事 | ||
| 陈璘 | 江西新华发行集团文化资产开发有限公司、江西新华网尚视听有限公司 | 监事 | ||
| 游道勤 | 江西人民出版社有限责任公司 | 总编辑 | 2014年3月 | 2022年3月 |
| 游道勤 | 中国和平出版社有限责任公司 | 董事长、法定代表人 | 2019年9月 | |
| 毛剑波 | 江西高校出版社有限责任公 | 副董事长 | 2020年1月 |
| 司 | ||||
| 毛剑波 | 江西中文东旭咨询有限公司 | 董事长 | 2022年3月 | |
| 毛剑波 | 江西中文传媒蓝海国际投资有限公司 | 党支部书记、执行董事、总经理、法定代表人 | 2022年4月 | |
| 毛剑波 | 全通教育集团（广东）股份有限公司 | 董事长、法定代表人 | 2022年5月 | |
| 熊秋辉 | 北京智明星通科技股份有限公司 | 董事 | 2015年6月 | |
| 刘浩 （已离任） | 北京百分在线信息技术有限公司 | 董事长、法定代表人 | 2015年8月 | 2022年9月 |
| 刘浩 （已离任） | 北京智明星通科技股份有限公司 | 董事 | 2018年6月 | 2022年11月 |
| 刘浩 （已离任） | 江西中文传媒数字出版有限公司 | 董事长 | 2020年10月 | 2022年8月 |
| 庄文瑀 （已离任） | 江西中文传媒蓝海国际投资有限公司 | 总经理 | 2015年1月 | 2022年3月 |
| 庄文瑀 （已离任） | 江西中文传媒蓝海国际投资有限公司 | 党支部书记 | 2019年6月 | 2022年3月 |
| 庄文瑀 （已离任） | 江西中文东旭咨询 | 董事长 | 2020年6月 | 2022年3月 |
| 庄文瑀 （已离任） | 全通教育集团（广东）股份有限公司 | 董事长、法定代表人 | 2020年11月 | 2022年4月 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 公司内部董事兼职单位均为下属企业及参股企业。 | |||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司发放董事、监事津贴由公司股东大会批准，公司高级管理人员薪酬与绩效制度由公司董事会批准。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 1.公司董事、监事的津贴发放，严格按照2010年年度股东大会审议通过的《关于调整公司董事、监事年度工作津贴的议案》及2021年年度股东大会审议通过的《关于调整公司独立董事年度津贴的议案》执行。 2.高级管理人员的薪酬根据公司薪酬管理及“双效”业绩考核办法相关规定进行考核与发放。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员报酬的发放，严格按照制度执行。公司外部董事(含独立董事)、监事(非高管人员)领取津贴，公司其他在职董事、监事未领取津贴。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 本年度发放薪酬共计1,193.44万元，其中含2019-202年度任期激励薪酬及以前年度未兑付绩效薪酬合计227.26万元。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 刘浩 | 副总经理 | 离任 | 达到法定退休年龄 |
| 庄文瑀 | 副总经理 | 离任 | 职务调整 |
| 陈佳羚 | 副总经理 | 聘任 | 公司董事会聘任 |
| 周照云 | 副总经理 | 聘任 | 公司董事会聘任 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第六届董事会第十三次临时次会议 | 2022年1月20日 | 审议通过《关于转让全资子公司北京东方全景传媒有限公司股权暨关联交易的议案》1项议案。 |
| 第六届董事会第七次会议 | 2022年4月13日 | 审议通过《公司2021年度总经理工作报告》《公司独立董事2021年度述职报告》《公司董事会审计委员会2021年度履职情况报告》《公司2021年度董事会工作报告》《公司2021年度财务决算报告及2022年度财务预算报告》《公司2021年度利润分配预案》《关于会计政策变更的议案》《公司2021年年度报告及其摘要》《公司预计2022年度日常关联交 |
| 易的议案》《公司2021年度内部控制评价报告》《公司2021年度内部控制审计报告》《公司2021年度社会责任报告》《关于调整公司独立董事年度津贴的议案》《关于公司拟注册发行超短期融资券的议案》《关于提请召开2021年年度股东大会的议案》15项议案。 | ||
| 第六届董事会第十四次临时会议 | 2022年4月28日 | 审议通过《公司2022年第一季度报告》1项议案。 |
| 第六届董事会第十五次临时会议 | 2022年6月23日 | 审议通过《关于全资子公司认购产业基金份额暨关联交易的议案》1项议案。 |
| 第六届董事会第八次会议 | 2022年8月29日 | 审议通过《公司2022年半年度报告及其摘要》《关于全资子公司参与认购江西洪城环境股份有限公司非公开发行股份的议案》2项议案，并听取《公司2021年度经营高管绩效考核及薪酬兑现情况的报告》1项报告。 |
| 第六届董事会第十六次临时会议 | 2022年9月26日 | 审议通过《关于全资子公司认购私募股权基金份额的议案》《关于修订<公司投资管理制度>的议案》2项议案。 |
| 第六届董事会第十七次临时会议 | 2022年10月28日 | 审议通过《关于聘任公司部分高级管理人员的议案》《公司2022年第三季度报告的议案》《关于控股子公司北京智明星通科技股份有限公司拟公开挂牌转让参股公司股权的议案》3项议案。 |
| 第六届董事会第十八次临时会议 | 2022年10月31日 | 审议通过《关于全资子公司与关联方参与认购江西洪城环境股份有限公司非公开发行股份暨关联交易的议案》1项议案。 |
| 第六届董事会第十九次临时会议 | 2022年11月29日 | 审议通过《关于变更会计师事务所的议案》《关于2023年度公司及所属子公司向银行申请综合授信额度及为综合授信额度内贷款提供担保的议案》《关于使用自有闲置资金购买理财产品额度的议案》《关于变更经营范围及修订<公司章程>部分条款的议案》《关于修订<公司募集资金管理办法>的议案》《关于修订<公司投资者关系管理制度>的议案》《关于修订<公司内部控制管理办法>的议案》《关于召开2022年第一次临时股东大会的议案》8项议案。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应 | 亲自 | 以通讯 | 委托 | 缺席 | 是否连续 | 出席股东 | ||
| 参加董事会次数 | 出席次数 | 方式参加次数 | 出席次数 | 次数 | 两次未亲自参加会议 | 大会的次数 | ||
| 吴信根 | 否 | 9 | 3 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 凌卫 | 否 | 9 | 3 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 张其洪 | 否 | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 夏玉峰 | 否 | 9 | 2 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 吴涤 | 否 | 9 | 4 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 吴卫东 | 否 | 9 | 3 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 汪维国 | 否 | 9 | 3 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 蒋定平 | 否 | 9 | 4 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李汉国 | 是 | 9 | 4 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 黄倬桢 | 是 | 9 | 4 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 彭中天 | 是 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 涂书田 | 是 | 9 | 4 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 廖县生 | 是 | 9 | 3 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
注： 1.本表格中“亲自出席次数”是指“现场参加会议次数”；本年应参加董事会次数=“亲自出席次数+以通讯方式参加次数+委托出席次数”。 2.因公务未现场出席公司股东大会的董事均授权委托其他董事代为行使职权，具体情况可详见公司历次股东大会决议公告。
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 9 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 5 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 4 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 廖县生（主任委员）、凌卫（委员）、吴卫东（委员）、李汉国（委员）、黄倬桢（委员） |
| 提名委员会 | 黄倬桢（主任委员）、吴信根（委员）、蒋定平（委员）、涂书田（委员）、廖县生（委员） |
| 薪酬与考核委员会 | 李汉国（主任委员）、吴信根（委员）、张其洪（委员）、夏玉峰（委员）、涂书田（委员）、廖县生（委员）、黄倬桢（委员） |
| 战略委员会 | 吴信根（主任委员）、凌卫（委员）、吴涤（委员）、汪维国（委员）、彭中天（委员） |
(2).报告期内审计委员会召开6次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年1月18日 | 审议通过《关于转让全资子公司北京东方全景传媒有限公司股权暨关联交易的议案》1项议案。 | 一致审议通过 | |
| 2022年4月7日 | 一、听取年审机构两项报告：《财务审计机构对中文传媒2021年度报告审计工作情况的报告》《内控审计机构对中文传媒2021年度内控审计工作情况的报告》 二、审议通过《公司董事会审计委员会2021年度履职情况报告》《公司2021年年度报告及摘要》《公司2021年度内部控制评价报告》《公司2021年内部审计工作总结及2022年工作计划》4项议案。 | 一致审议通过 | |
| 2022年4月25日 | 审议通过《公司2022年度第一季度报告的议案》1项议案。 | 一致审议通过 | |
| 2022年8月25日 | 审议通过《公司2022年半年度报告及其摘要》1项议案。 | 一致审议通过 | |
| 2022年10月25日 | 审议通过《公司2022年第三季度报告的议案》1项议案。 | 一致审议通过 | |
| 2022年11月24日 | 审议通过《关于变更会计师事务所的议案》1项议案。 | 一致审议通过 |
(3).报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年4月7日 | 审议通过《关于调整公司独立董事年度津贴的议案》1项议案。 | 一致审议通过 | |
| 2022年8月25日 | 审议通过《公司2021年度经营高管绩效考核及薪酬兑现情况的报告》1项议案。 | 一致审议通过 |
(4).报告期内提名委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年10月21日 | 审议通过《关于提名部分高级管理人员人选的议案》1项议案。 | 一致审议通过 |
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 90 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 6,543 |
| 在职员工的数量合计 | 6,633 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 管理人员 | 1,701 |
| 编辑出版人员 | 583 |
| 印刷发行人员 | 1,358 |
| 财务人员 | 334 |
| 其他人员 | 2,657 |
| 合计 | 6,633 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士研究生及以上 | 442 |
| 本科 | 2,511 |
| 大专 | 1,799 |
| 中专及以下 | 1,881 |
| 合计 | 6,633 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
中文传媒遵循以岗定薪、按劳分配、业绩优先的原则制定薪酬政策。通过绩效与激励相结合的分配方针，以薪酬分配差异体现管理层次，体现责任、风险和业绩；通过合理的薪酬结构和薪酬水平，使员工与企业利益共享，提高用人的市场化竞争水平，有利于吸引人才、留住人才、激励人才。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
2022年，中文传媒根据年度培训计划及工作需要积极推进人才培养和员工教育培训工作。中文传媒总部全年组织开展9期各类培训班，培训约1,500人次。组织公司干部职工参加出版集团及外部各类培训学习6期。同时，为进一步强化企业人力资源开发，推进人才培养工作常态化，中文传媒逐步探索构建以线上学习平台、内训师队伍和课程开发为一体的员工教育培训管理体系。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1.报告期内，公司现金分红政策的制定及执行符合《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及《公司章程》的规定，利润分配符合股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备、合规，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，充分保护中小股东的合法权益。
2.报告期内，公司实施了经公司2021年度股东大会决议通过的《公司2021年度利润分配预案》，即“以2021年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派现金股利人民币6.80元(含税)；上述利润分配方案实施后，剩余未分配利润结转以后年度分配；本年度不进行送股及资本公积金转增股本”的利润分配方案，该方案已于2022年6月15日实施完毕。
3.经公司第六届董事会第九次会议审议通过的《公司2022年度利润分配预案》，公司拟以2022年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派现金股利人民币7.50元(含税)。截至本公告披露之日，公司总股本为1,355,063,719股，以此计算合计派发现金股利1,016,297,789.25元（含税），占当年合并报表中归属于上市公司股东的净利润的52.65%。最终实际分配总额以实施权益分派股权登记日时有权参与本次权益分派的总股数为准计算。上述利润分配方案实施后，剩余未分配利润结转以后年度分配；本年度不进行送股及资本公积金转增股本。本次利润分配预案尚须提交公司股东大会审议通过后方能实施。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数（元）（含税） | 7.50 |
| 每10股转增数（股） | |
| 现金分红金额（含税） | 1,016,297,789.25 |
| 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 1,930,338,131.12 |
| 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 52.65 |
| 以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | |
| 合计分红金额（含税） | 1,016,297,789.25 |
| 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 52.65 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司高级管理人员的薪酬发放，严格按照董事会审议通过的经营管理层任期经营目标考核办法执行。经营高管的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、任期激励收入三部分构成；公司董事会薪酬委员会负责组织对公司经营高管的“双效”业绩考核。具体考评机制可参见上海证券交易所网站的《中文传媒2016-2018薪酬管理及“双效”业绩考核管理暂行办法》。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
详见同日刊登于上海证券交易所网站的公司2022年度内部控制自我评价报告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，公司董事会坚持以风险防范为导向，以提升管理实效为目的，根据规范性文件等有关规定，通过经营计划管理、全面预算管理、研究任免子公司经营班子、委派子公司财务负责人及组织绩效考核管理等方式对各子公司经营管理进行整体管控。报告期内，公司在子公司管控方面不存在重大缺陷，对子公司的内部控制已得到有效执行。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度的财务报告内部控制的有效性进行了独立审计，并出具标准无保留意见的内控审计报告，认为公司在报告期内按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。具体内容请参考公司于同日披露在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《中文传媒内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 是 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 51.02 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
公司认真贯彻执行政府有关环境保护的法律法规，贯彻执行国家和地方政府有关环境保护、节能、资源综合利用的专用标准。
旗下江西新华印刷发展集团有限公司下属各公司均已通过ISO9001:2015质量管理体系认证和中国环境标志产品认证（十环认证）。公司每年按质量管理体系认证标准进行严格的内审、并通过证书颁发机构的外审，环境标志产品认证每年通过中环联合（北京）认证中心有限公司的外审，且做到及时根据国家要求及行业标准对体系运行过程中出现的各类情况进行达标调整。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 否 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | 不适用 |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 不适用 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
公司已披露2022年度社会责任报告，具体详情敬请参考公司于同日披露在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《中文传媒2022年度社会责任报告》。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
| 对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
| 总投入（万元） | 1,795.01 | |
| 其中：资金（万元） | 1,415.33 | |
| 物资折款（万元） | 379.67 | |
| 惠及人数（人） | 124,460 |
具体说明
√适用 □不适用
公司结合行业特点，对外捐赠帮扶资金及图书约1,795万元，惠及人数达12万余人。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
| 扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
| 总投入（万元） | 601.14 | |
| 其中：资金（万元） | 578.74 | |
| 物资折款（万元） | 22.40 | |
| 惠及人数（人） | 36,806 | |
| 帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等） | 产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫、定点扶贫等 |
具体说明
√适用 □不适用
2022年，公司系统内共 67帮扶点和4个结对共建点，派出驻村第一书记 21人，派出一线帮扶人员 62人。通过教育扶贫、产业扶贫、捐资助学等形式，累计拨付帮扶资金及投入产业项目扶贫资金600余万元。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 资产注入 | 江西省出版传媒集团有限公司 | 本次重大资产重组中，出版集团共有17项承诺。 | 详见说明（一） | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 北京智明星通科技股份有限公司 | 本次实施发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金项目，智明星通原相关股东等共有10项承诺。 | 详见说明（二） | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
说明：
(一)2010年度公司实施重大资产重组承诺事项
公司2010年度实施重大资产重组工作，重组后的控股股东江西省出版集团公司在《收购报告书或权益变动报告书》中对新增股份锁定、或有损失赔偿、重组业绩预测以及同业竞争、关联交易、资产价值保全等17项事项做出了相关承诺，其中“关于股份锁定的承诺”、“关于盈利预测的承诺”、“关于资产划转、过户、更名等手续的承诺”、“关于市场法评估资产价值保全的承诺”、“关于土地使用权作价出资产生相关费用承担的承诺”、“关于拟注入资产改制工作完成情况的承诺”、“关于关联方非经营性资金占用偿还的承诺”、“关于二十一世纪著作权纠纷案件的承诺”、“关于和平出版社的承诺”、“关于中视精彩的承诺”、“关于红星社涉嫌侵犯他人著作权案件的承诺”、“关于被收储土地补偿款的承诺”等12项承诺已履行完成，具体内容详见公司2011年3月8日披露的《公司2010年度报告》。其余5项承诺尚在履行期，具体承诺内容如下：
1.关于避免同业竞争的承诺
为避免在本次重组后可能与鑫新股份之间产生同业竞争，出版集团承诺：（1）出版集团不会以任何方式（包括但不限于独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接从事与鑫新股份主营业务构成竞争的业务；
（2）出版集团将采取合法及有效的措施，促使出版集团现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其他受本公司控制的企业不从事与鑫新股份主营业务构成竞争的业务；（3）如出版集团（包括出版集团现有或将来成立的子公司和其他受本公司控制的企业）获得的任何商业机会与鑫新股份主营业务有竞争或可能构成竞争，则本公司将立即通知鑫新股份，并优先将该商业机会给予鑫新股份；（4）对于鑫新股份的正常生产、经营活动，出版集团保证不利用控股股东地位损害鑫新股份发展及鑫新股份中小股东的利益。
承诺期限：长期有效。
截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
2.关于规范和减少关联交易的承诺
为了在本次重组完成后严格规范并尽量减少与鑫新股份及其全资或控股子公司之间可能发生的持续性关联交易，出版集团承诺：（1）不利用自身对鑫新股份的控股股东地位及重大影响，谋求鑫新股份在业务合作等方面给予本公司优于市场第三方的权利；（2）不利用自身对鑫新股份的控股股东地位及重大影响，谋求与鑫新股份达成交易的优先权利；（3）杜绝本公司及所控制的企业非法占用鑫新股份资金、资产的行为，在任何情况下，不要求鑫新股份违规向本公司及所控制的企业提供任何形式的担保；（4）本公司及所控制的企业不与鑫新股份及其控制的企业发生不必要的关联交易，如确需与鑫新股份及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证：ⅰ督促鑫新股份按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和鑫新股份章程的规定，履行关联交易的决策程序，本公司并将严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务；ⅱ遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与鑫新股份进行交易，不利用该等交易从事任何损害鑫新股份利益的行为；ⅲ根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和鑫新股份章程的规定，督促鑫新股份依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。
承诺期限：长期有效。截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
3.关于保障上市公司独立性的承诺函
本次重组完成后，出版集团将成为鑫新股份的控股股东，为此，出版集团承诺：在作为鑫新股份控股股东期间，本公司与鑫新股份在人员、财务、资产、业务和机构等方面将遵循五分开原则，保持相互独立，遵守中国证监会有关规定，规范运作上市公司。承诺期限：长期有效。截至本报告日，出版集团不存在违反上述保障上市公司独立性承诺的情形。
4.有关无证房产的承诺
出版集团拟注入资产中的子公司中含有无证房产，就这些欠缺权属证明的房产，出版集团承诺，若该等无证房产被相关政府部门要求强制拆除或被处以罚款从而导致注入资产价值发生减损的，出版集团愿意以现金方式予以补足。
承诺期限：长期有效。
截至本报告日，未出现相关政府部门对相关无证房产进行强制拆除或处以罚款的情形，因而，尚未出现出版集团需履行承诺的情形。
5.关于承诺履行的承诺
为确保上市公司及中小投资者的利益，出版集团承诺：在本次重组过程中，出版集团若对已经出具的相关承诺函出现履约困难的，出版集团将优先考虑以未来上市公司的分红所得作为履约保证金；若上述分红仍不能履行相关承诺的，则出版集团将采取送股或者缩股等方式履行全部承诺。
承诺期限：长期有效。
截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
(二)2015年实施发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金承诺事项
公司2015年实施发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金工作，交易方对“关于盈利预测补偿的承诺”“关于公司治理和人员安排的承诺”“关于任职期限及竞业禁止的承诺”“关于减少和规范关联交易的承诺”“关于避免同业竞争的承诺”“关于股份锁定期的承诺”“关于督促智明星通办理相关游戏的前置审批并申请版号的承诺”“唐彬森关于智明星通及其子公司经营场所的承诺”“王安妮关于违约行为的承诺”“7家非公开发行对象关于股份锁定的承诺”等10项事项做出了相关承诺，其中“关于盈利预测补偿的承诺”“关于督促智明星通办理相关游戏的前置审批并申请版号的承诺”“7家非公开发行对象股份锁定的承诺”“关于股份锁定期的承诺”等4项承诺已履行完毕。具体内容详见公司2016年3月22日披露的《公司2016年度报告》《中文天地出版传媒股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书》。
其余6项承诺尚在履行期，具体承诺内容如下：
1.关于公司治理和人员安排的承诺
（1）承诺主体
中文天地出版传媒股份有限公司
(2)承诺事项
①在上市公司规则许可范围内给予智明星通管理团队充分的业务经营自主权（中文传媒依据“交易对方任职期限及竞业禁止承诺”之“1、任职期限承诺”之第
（7）款促使智明星通恢复其与解聘的股东之劳动关系，不应视为中文传媒干预智明星通管理团队的自主经营权）；
②不主动解聘智明星通正常履职的高级管理人员和核心技术人员以保持智明星通经营的稳定性；
③在业绩承诺期内智明星通将成立5人董事会，其中中文传媒委派3名董事，中文传媒同意交易对方2名人员担任董事，标的公司若发生以下事项：修改公司章程；减少注册资本；合并、分立、解散；转让标的公司股权；处置主要经营资产；超过50%的当年利润分配，需经董事会2/3以上通过。
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，中文传媒未出现违背上述承诺的情形。
2.关于交易对方任职期限及竞业禁止的承诺
（1）承诺主体
本次交易的承诺人为唐彬森、谢贤林、高志勇、吴凌江、周雨、舒圣林、王安妮、涂智炜和张燕。
(2)承诺事项
上述承诺人，同意将与智明星通签订竞业禁止协议，约定包括但不限于以下承诺事宜：
①任职期限承诺：上述股东自智明星通股权交割完成日起，仍需至少在智明星通任职60个月，如违约则按如下规则在离职后十个工作日内向中文传媒支付赔偿金：
自股权交割日起不满12个月离职的，违约方应将其于“本次交易中所获对价”的100%作为赔偿金返还给中文传媒；
自股权交割日起已满12个月不满24个月离职的，违约方应将其于“本次交易中所获对价”的60%作为赔偿金支付给中文传媒；
自股权交割日起已满24个月不满36个月离职的，违约方应将其于“本次交易中所获对价”的40%作为赔偿金支付给中文传媒；
自股权交割日起已满36个月不满48个月离职的，违约方应将其于“本次交易中所获对价”的20%作为赔偿金支付给中文传媒；
自股权交割日起已满48个月不满60个月离职的，违约方应将其于“本次交易中所获对价”的10%作为赔偿金支付给中文传媒。
上述“本次交易中所获对价”分别指：对于谢贤林、高志勇、吴凌江、周雨、舒圣林、王安妮、涂智炜和张燕而言，“本次交易中所获对价”是指其从本次交易中获得的直接股份对价；对于唐彬森而言，“本次交易中所获对价”是指其从本次交易中获得的直接对价以及通过枫杰投资和沐森投资获得的间接对价之和。
存在以下情形的，不视为违反任职期限承诺：上述股东丧失或部分丧失民事行为能力、被宣告失踪、死亡或被宣告死亡而当然与智明星通或其子公司终止劳动关系的；经中文传媒及唐彬森共同同意后，智明星通或其子公司终止与上述人员劳动关系的；如智明星通或其子公司未与中文传媒取得一致而终止与上述人员劳动关系，该股东应向中文传媒提出与智明星通恢复劳动关系的书面请求（包括电子邮件），但中文传媒未促使智明星通与该股东恢复劳动关系的。
②竞业禁止承诺
上述承诺人在智明星通及其子公司任职期间以及离职后2年内，未经中文传媒同意，不得直接或间接从事与智明星通及其子公司相同、类似或者有竞争性的业务；不以任何名义投资或者与他人共同投资、从事或参与从事或支持他人从事与智明星通及其子公司相同、类似或有竞争性的业务；不在其他与智明星通及其子公司有竞争关系的任何企业或组织任职或担任任何形式的顾问。唐彬森、谢贤林、高志勇、吴凌江、周雨、舒圣林、王安妮、涂智炜和张燕违反上述竞业禁止承诺所得归智明星通所有。
③唐彬森、谢贤林、高志勇、吴凌江、周雨、舒圣林、王安妮、涂智炜和张燕同意将促使智明星通其他高级管理人员和核心技术人员与智明星通签署竞业禁止协议。
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
3.关于减少和规范关联交易的承诺
（1）承诺主体
唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、王安妮、涂智炜、张燕、陈晟、任超、徐诚、马琳和陈根等自然人，以及枫杰投资、沐森投资等企业。
（2）承诺内容
对于未来可能出现的关联交易，上述承诺人出具了《关于减少和规范与中文天地出版传媒股份有限公司关联交易的承诺函》如下：
“为减少并规范本人/本合伙企业及所控制的企业未来可能与中文传媒之间发生的关联交易，确保中文传媒全体股东利益不受损害，本人/本合伙企业承诺：
①不利用自身作为中文传媒的股东地位及影响，谋求中文传媒在业务合作等方面给予本人/本合伙企业及所控制的企业优于市场第三方的权利；
②不利用自身作为中文传媒的股东地位及影响，谋求与中文传媒达成交易的优先权利；
③杜绝自身及所控制的企业非法占用中文传媒资金、资产的行为，在任何情况下，不要求中文传媒违规向本人/本合伙企业及所控制的企业提供任何形式的担保；
④本人/本合伙企业及所控制的企业不与中文传媒及其控制的企业发生不必要的关联交易，如确需与中文传媒及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证：ⅰ督促中文传媒按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和中文传媒章程的规定，履行关联交易的决策程序，本人/本合伙企业并将严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务；ⅱ遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与中文传媒进行交易，不利用该等交易从事任何损害中文传媒利益的行为；ⅲ根据《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和中文传媒章程的规定，督促中文传媒依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。”
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
4.关于避免同业竞争的承诺
(1)承诺主体
唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、王安妮、涂智炜、张燕等自然人，以及枫杰投资、沐森投资等企业。
（2）承诺事项
为避免未来上市公司与交易对方之间出现同业竞争，唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、王安妮、涂智炜、张燕等自然人出具了《关于避免与中文天地出版传媒股份有限公司同业竞争的承诺函》如下：
“为避免未来可能与中文传媒之间产生的同业竞争，本人承诺：在中文传媒存续并保持上市资格且本人为中文传媒股东的情况下，以及本人在智明星通或其子公司任职期间以及离职后两年内，本人保证直接或间接控制的公司不从事与中文传媒及其全部子公司之主营业务构成实质性竞争的业务，以确保中文传媒及其全体股东的利益不受损害，并具体承诺如下：
（1）本人将采取合法及有效的措施，促使本人现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其他受本人控制的企业不从事与中文传媒及其全部子公司之主营业务构成竞争的业务；
（2）本次交易完成后，在本人持有上市公司股票期间及本人在智明星通任职期满后两年内，如本人直接或间接控制的企业的经营业务或该等企业为进一步拓展业务范围，与中文传媒及其全部子公司的主营业务产生竞争，则本人将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生竞争的业务纳入中文传媒或者转让给无关联第三方等合法方式，使本人直接或间接控制的企业不再从事与中文传媒及其全部子公司主营业务相同或相似的业务，以避免与之产生同业竞争。”枫杰投资、沐森投资等企业出具了《关于避免与中文天地出版传媒股份有限公司同业竞争的承诺函》如下：
“为避免未来可能与中文传媒之间产生的同业竞争，本合伙企业承诺：在中文传媒存续并保持上市资格且本合伙企业为中文传媒股东的情况下，本合伙企业保证直接或间接控制的公司不从事与中文传媒及其全部子公司之主营业务构成实质性竞争的业务，以确保中文传媒及其全体股东的利益不受损害，并具体承诺如下：
（1）本合伙企业将采取合法及有效的措施，促使本合伙企业现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其他受本合伙企业控制的企业不从事与中文传媒及其全部子公司之主营业务构成竞争的业务；
（2）本次交易完成后，在本合伙企业持有上市公司股票期间，如本合伙企业直接或间接控制的企业的经营业务或该等企业为进一步拓展业务范围，与中文传媒及其全部子公司的主营业务产生竞争，则本合伙企业将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生竞争的业务纳入中文传媒或者转让给无关联第三方等合法方式，使本合伙企业直接或间接控制的企业不再从事与中文传媒及其全部子公司主营业务相同或相似的业务，以避免与之产生同业竞争。”
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
5.唐彬森关于智明星通及其子公司经营场所的承诺
（1）承诺主体
唐彬森
（2）承诺内容
截至目前，智明星通及其境内子公司经营场所均为租赁所得。为此，唐彬森出具承诺，如因上述房屋租赁和转租未进行备案而导致智明星通及其下属公司租赁房屋需要重新搬迁的，或因部分租赁房屋未办理租赁备案而导致智明星通及下属公司被相关行政机关处罚，进而导致智明星通及下属公司受到任何形式的损失或遭受不良利益，均由其承担并负责补偿。
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
6.王安妮关于违约行为的承诺
（1）承诺主体
王安妮
（2）承诺内容
根据王安妮与腾讯科技（上海）有限公司签订的《保密与不竞争承诺协议书》约定，未经腾讯科技（上海）有限公司书面同意，王安妮在职期间不得自营、参与经营与腾讯科技（上海）有限公司或腾讯科技（上海）有限公司关联公司构成业务竞争关系的单位。王安妮持有智明星通股权的行为违反了其与腾讯科技（上海）有限公司签订的《保密与不竞争承诺协议书》的约定。王安妮出具承诺函，承诺：
“1、本人严格遵守与腾讯之间的各项保密协议或条款，从未将腾讯及其关联方的任何商业秘密（包括但不限于技术秘密、商务秘密、管理秘密、职务成果及其他经营秘密等），以任何方式提供给智明星通及其下属公司；2、若因为直接或间接投资智明星通以及与智明星通建立劳动关系等事项，违反与腾讯科技（上海）有限公司之间的竞业禁止承诺协议，而遭受任何索赔或损失或者给智明星通造成任何损失的，将由本人承担全部赔偿责任及其他一切法律责任；3、若因其他任何事项导致本人违反了与腾讯科技（上海）有限公司之间的保密协议，而遭受任何索赔或损失或者给智明星通造成任何损失的，将由本人承担全部赔偿责任及其他一切法律责任。”
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或
项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 原聘任 | 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 230 | 150 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 12 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | / | 冯丽娟、舒佳敏 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | / | 1 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） | 48 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
根据国有企业监管要求，公司聘请的财务报表审计机构信永中和、内部控制审计机构大华所服务年限已满。为更好地保证上市公司审计工作的独立性和客观性，依照选聘结果，公司聘请大信所担任公司2022年度财务报表及内部控制审计机构。公司已就变更会计师事务所事宜与原审计机构进行了事前沟通，信永中和及大华所均对此无异议。根据公司2022年度审计服务业务及市场等情况，本次公司聘请大信所的审计费用为人民币198万元，其中财务报表审计费用为150万元（未含在新三板挂牌的子公司智明星通审计费用80万元），内部控制审计费用为48万元，与上一期审计费用一致。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 72,000.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 72,000.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 72,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 4.12 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 72,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 72,000.00 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | 报告期内，公司对外担保系母公司为子公司担保，该担保事项已经公司董事会及股东大会审议通过。 | ||||||||||||||
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财 | 自有 | 126,300.00 | 50,946.10 | |
| 券商产品 | 自有 | 245,200.00 | 230,110.86 | |
| 信托产品 | 自有 | 5,700.00 | 7,375.09 | |
| 其他 | 自有 | 69,983.63 | 62,703.88 |
银行理财发生额是指报告期内该类理财产品投资单日最高余额。其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 苇禾国际商业保理有限公司 | 苇禾保理项目 | 2,074.66 | 2022/1/4 | 2022/12/15 | 自有 | 非保本浮动收益 | 168.81 | 2,074.66 | 是 | 否 | - | |||
| 申万宏源证券有限公司 | 龙乾指数增强收益凭证 | 4,000.00 | 2021/6/21 | 2022/6/22 | 自有 | 非保本浮动收益 | -407.63 | 4,000.00 | 是 | 否 | - | |||
| 中信建投证券股份有限公司 | 中信建投证券指数增强型收益凭证 | 4,000.00 | 2021/6/23 | 2022/6/28 | 自有 | 非保本浮动收益 | -396.12 | 4,000.00 | 是 | 否 | - | |||
| 中国中金财富证券有限公司上海分公司 | 中金公司金泽凭证PB0094收益凭证 | 4,000.00 | 2021/7/14 | 2022/7/18 | 自有 | 非保本浮动收益 | -377.78 | 4,000.00 | 是 | 否 | - | |||
| 上海申毅投资股份有限公司 | 申毅格物25号私募证券投资基金 | 7,000.00 | 2021/7/20 | 2022/4/22 | 自有 | 非保本浮动收益 | -186.68 | 7,000.00 | 是 | 否 | - | |||
| 中信证券股份有限公司 | 中信证券财富私享投资1257号 | 4,000.00 | 2022/1/26 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | 20.49 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 东方证券股份有限公司 | 东方证券东方悦享5号 | 4,000.00 | 2022/1/26 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | -110.85 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 中国中金财富证券有限公司 | 中金财富私享5380号资产管理计划 | 4,000.00 | 2022/1/25 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | -3.78 | 0.00 | 是 | 否 | - |
| 五矿国际信托有限公司 | 五矿信托西咸秦汉发展3号集合资金信托计划 | 5,000.00 | 2022/2/18 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | 292.47 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 中泰证券（上海）资产管理有限公司 | 中泰资管8135号FOF单一资产管理计划 | 4,000.00 | 2022/2/14 | 2022/8/16 | 自有 | 非保本浮动收益 | 9.00 | 4,000.00 | 是 | 否 | - | |||
| 中国银河证券股份有限公司 | 银河金囍收益凭证 | 5,000.00 | 2022/2/16 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | 0.00 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 中信建投证券股份有限公司 | 中信建投雪球增利贵宾16号资产管理计划 | 5,000.00 | 2022/2/17 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | 0.00 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 兴证全球基金管理有限公司 | 兴业证券公募FOF（012654） | 3,000.00 | 2022/2/10 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | -158.34 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 国泰君安证券股份有限公司 | 国泰君安公募FOF | 3,000.00 | 2022/2/11 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | -407.94 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 五矿鑫扬（浙江）投资管理有限公司 | 五矿鑫扬鑫成1号私募证券投资基金 | 7,000.00 | 2022/2/11 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | -322.64 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 中信证券股份有限公司 | 中信证券策略点金2519期 | 5,000.00 | 2022/2/16 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | -356.50 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 申万宏源证券有限公司 | 申万宏源蓝海万金1号FOF集合资产管理计划 | 5,000.00 | 2022/3/3 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | -344.50 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 财通证券股份有限公司 | 财通证券财富通系列中证500指数增强1号收益凭证 | 2,500.00 | 2022/4/13 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | 174.60 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 国泰君安证券股份有限公司 | 国泰君安证券祥云伍佰定制款2022年第19期收益凭证 | 5,000.00 | 2022/4/21 | 2022/7/14 | 自有 | 非保本浮动收益 | 0.00 | 5,000.00 | 是 | 否 | - |
| 东方证券股份有限公司 | 东方证券金鳍927 | 2,500.00 | 2022/6/9 | 2022/9/9 | 自有 | 非保本浮动收益 | 131.20 | 2,500.00 | 是 | 否 | - | |||
| 兴业证券股份有限公司 | 兴业证券兴尚系列收益凭证 | 2,500.00 | 2022/6/9 | 2022/9/14 | 自有 | 非保本浮动收益 | 127.92 | 2,500.00 | 是 | 否 | - | |||
| 长江证券股份有限公司 | 长江雪球增强1371号 | 5,000.00 | 2022/7/8 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | 0.00 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 财通证券股份有限公司 | 财通证券财富通系列中证500雪球1号收益凭证 | 5,000.00 | 2022/7/12 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | 0.00 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 长江证券股份有限公司 | 长江证券雪球增强1389号 | 2,700.00 | 2022/9/19 | 2022/12/21 | 自有 | 非保本浮动收益 | 136.65 | 2,700.00 | 是 | 否 | - | |||
| 东方证券股份有限公司 | 东方证券金鳍1054 | 5,000.00 | 2022/10/21 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | 69.07 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 中国银河证券股份有限公司 | 银河证券“银河金元”收益凭证309期（降敲型雪球） | 5,000.00 | 2022/12/27 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | 0.00 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 西藏信托有限公司 | 西藏信托-顺景3号B类 | 3,969.73 | 2016/7/26 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | 934.59 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 兴业财富资产管理有限公司 | 兴利资管246号（海宁皮城） | 5,000.00 | 2016/11/15 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | -96.17 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 华润深国投信托有限公司 | 华润深国投信托有限公司江右1号 | 3,000.00 | 2020/5/28 | 2022/1/21 | 自有 | 非保本浮动收益 | -16.93 | 3,000.00 | 是 | 否 | - | |||
| 中国航空油料有限责任公司北京分公司 | 中国航空油料保理 | 3,525.00 | 2019/1/25 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | 0.00 | 3.00 | 是 | 否 | 2,362.72 | |||
| 中国中金财富证券有限公司 | 中金财富私享5379号FOF单一资产管理计划 | 1,000.00 | 2022/1/25 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | -6.00 | 0.00 | 是 | 否 | - |
| 中信证券股份有限公司 | 中信证券财富私享投资1558号FOF单一资产管理计划 | 1,000.00 | 2022/1/26 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | -4.10 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 五矿国际信托有限公司 | 五矿信托-恒信日鑫66号-优债臻远第06B60期集合资金信托计划 | 160.00 | 2022/6/23 | 2022/12/22 | 自有 | 非保本浮动收益 | 3.73 | 160.00 | 是 | 否 | - | |||
| 五矿国际信托有限公司 | 五矿信托-恒信日鑫-优债臻选2号集合资金信托计划 | 540.00 | 2022/7/14 | 2022/10/12 | 自有 | 非保本浮动收益 | 5.80 | 540.00 | 是 | 否 | - | |||
| 鹏华基金管理有限公司 | 鹏华金元宝货币 | 1,024.94 | 2021/4/2 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | 10.33 | 1,000.00 | 是 | 否 | - | |||
| 财通基金管理有限公司 | 财通基金安吉318号单一资管计划 | 1,899.00 | 2022/3/1 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | -75.17 | 899.00 | 是 | 否 | - | |||
| 上海东方证券资产管理有限公司 | 东方红资管产品 | 50,000.00 | 2022/3/22 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | -1,784.33 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 上海东方证券资产管理有限公司 | 东方红中文1号 | 50,000.00 | 2022/6/22 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | -2,394.29 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 华夏基金管理有限公司 | 华夏基金鼎昇1号 | 30,000.00 | 2022/11/3 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | -67.51 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 申万宏源证券有限公司 | 申万宏源鼎昇一号资管计划 | 30,000.00 | 2022/11/14 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | 292.67 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 中国国际金融股份有限公司 | 中金鼎昇丰裕1号 | 30,000.00 | 2022/11/1 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | -138.55 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 中航证券有限公司 | 中航证券鑫航10号 | 5,000.00 | 2022/11/17 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | -86.75 | 0.00 | 是 | 否 | - |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 国泰君安证券祥云伍佰收益凭证 | 10,000.00 | 2022/9/21 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | 0.00 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 申万宏源证券有限公司 | 申万宏源证券收益凭证产品 | 10,000.00 | 2022/9/23 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | 0.00 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 中信证券股份有限公司 | 中信证券中文1号 | 10,000.00 | 2022/10/18 | 无期限 | 自有 | 非保本浮动收益 | -19.90 | 0.00 | 是 | 否 | - | |||
| 短期银行理财 | 126,300.00 | 自有 | 非保本浮动收益 | 586.48 | 0.00 | 是 | 否 |
注：银行理财本期投资额指报告期内该理财产品单日最高余额。
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 34,882 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 31,010 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 江西省出版传媒集团有限公司 | 0 | 755,541,032 | 55.76 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 香港中央结算有限公司 | 7,254,178 | 111,169,892 | 8.20 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
| 徐新 | 304,400 | 19,049,398 | 1.41 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 兴业银行股份有限公司－富国兴远优选12个月持有期混合型证券投资基金 | 11,546,778 | 11,546,778 | 0.85 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
| 周雨 | 0 | 8,775,819 | 0.65 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 谢贤林 | -15,701,030 | 8,490,770 | 0.63 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 1,546,500 | 6,856,804 | 0.51 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
| 吴凌江 | 0 | 6,402,442 | 0.47 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 1,995,900 | 5,635,679 | 0.42 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
| 高志勇 | 0 | 5,626,078 | 0.42 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 江西省出版传媒集团有限公司 | 755,541,032 | 人民币普通股 | 755,541,032 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 111,169,892 | 人民币普通股 | 111,169,892 | |||||
| 徐新 | 19,049,398 | 人民币普通股 | 19,049,398 | |||||
| 兴业银行股份有限公司－富国兴远优选12个月持有期混合型证券投资基金 | 11,546,778 | 人民币普通股 | 11,546,778 | |||||
| 周雨 | 8,775,819 | 人民币普通股 | 8,775,819 | |||||
| 谢贤林 | 8,490,770 | 人民币普通股 | 8,490,770 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 6,856,804 | 人民币普通股 | 6,856,804 | |||||
| 吴凌江 | 6,402,442 | 人民币普通股 | 6,402,442 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 5,635,679 | 人民币普通股 | 5,635,679 | |||||
| 高志勇 | 5,626,078 | 人民币普通股 | 5,626,078 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.出版集团为公司的控股股东； 2.未知其他无限售条件流通股东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 江西省出版传媒集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 吴信根 |
| 成立日期 | 2006年10月11日 |
| 主要经营业务 | 许可项目包括出版物互联网销售；出版物批发；电子出版物复制；出版物印刷；出版物零售；中小学教科书出版；电子出版物制作；中小学教科书发行；演出经纪；电影放映；互联网游戏服务；网络文化经营；电视剧发行；音像制品复制；音像制品制作。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目包括报纸出租；数字内容制作服务（不含出版发行）；音像制品出租；期刊出租；图书出租；电子出版物出租；以自有资金从事投资活动；企业管理；企业总部管理；自有资金投资的资产管理服务；国内贸易代理；会议及展览服务；货物进出口；文艺创作；电影制片；电影摄制服务；非居住房地产租赁；住房租赁；物业管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 全资子公司华章投资持有慈文传媒（股票代码002343）20.05%股份；间接持有全通教育（股票代码300359）9.41%股份。 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 江西省人民政府 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
√适用 □不适用
公司控股股东出版集团作为省政府出资的文化领域国有独资公司，根据江西省国有文化资产监督管理领导小组办公室关于做好出版集团公司制改制工作要求，经江西省委文化体制改革专项小组批准，出版集团由全民制企业改制为法人独资企业，由中共江西省委宣传部代表省政府履行出资人职责。
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
集团公司成立于1993年。2006年，集团公司完成工商注册，成为全国文化体制改革试点单位，是一家员工逾万名的大型省属国有出版传媒企业。2021年7月，集团公司完成公司制改革，正式由江西省出版集团公司更名为江西省出版传媒集团有限公司。
目前，集团公司连续十四届荣获“全国文化企业30强”，综合实力持续位居全国同业前列。党的十八大以来，集团公司共有近3000种优秀出版物获得国家级、省部级荣誉，其中国家级荣誉近900项。集团公司旗下拥有2家主板上市公司（中文传媒、慈文传媒）和1家新三板挂牌企业（智明星通），所属子公司蓝海国投与江西东旭投资集团有限公司等共同投资设立的合伙企业南昌经济技术开发区中文旭顺企业管理合伙企业（有限合伙）为上市公司全通教育的控股股东。目前，出版集团形成文化出版、文化传媒、文化科创、文化商业、文化资本等五大产业板块融合发展的战略格局。
未来，集团公司将坚持以“助推民族复兴、弘扬赣鄱文化、润泽百姓生活、争当行业标杆”为使命，大力实施“一体两翼、协调发展，价值引领、产业升级”的发展战略，着力打造“四力”（有实力、有活力、有魅力、有潜力）、“四高”（高知名度、高美誉度、高引领度、高贡献度）型全国领先的现代文化产业集团。
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司
股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 中文天地出版传媒集团股份有限公司2022年度第一期中期票据 | 22中文天地MTN001 | 102280070 | 2022/1/11 | 2022/1/13 | 2025/1/13 | 10.00 | 3.09 | 按年付息到期还本 | 全国银行间债券市场 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
√适用 □不适用
| 债券名称 | 付息兑付情况的说明 |
| 中文天地出版传媒集团股份有限公司2019年度第一期中期票据 | 按期完成兑付 |
| 中文天地出版传媒集团股份有限公司2021年度第四期超短期融资券 | 按期完成兑付 |
| 中文天地出版传媒集团股份有限公司2022年度第一期超短期融资券 | 按期完成兑付 |
| 中文天地出版传媒集团股份有限公司2022年度 | 按期完成兑付 |
| 第二期超短期融资券 | |
| 中文天地出版传媒集团股份有限公司2022年度第三期超短期融资券 | 按期完成兑付 |
| 中文天地出版传媒集团股份有限公司2022年度第四期超短期融资券 | 按期完成兑付 |
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构
| 中介机构名称 | 办公地址 | 签字会计师姓名 | 联系人 | 联系电话 |
| 信永中和会计 师事务所（特 殊普通合伙） | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层(100027) | 蒋西军、陈春光 | 蒋西军 | 010-65542288 |
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
4. 报告期末募集资金使用情况
□适用 √不适用
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5. 信用评级结果调整情况
√适用 □不适用
| 债券名称 | 信用评级机构名称 | 信用评级级别 | 评级展望变动 | 信用评级结果变化的原因 |
| 中文天地出版传媒集团股份有限公司2022年度第一期中期票据 | 中诚信国际信用评级有限责任公司 | AAA | 无变动 | |
| 中文天地出版传媒集团股份有限公司 | 联合资信评估有限公司 | AAA | 无变动 |
2022年度第一期中期票据
其他说明
□适用 √不适用
6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影
响
□适用 √不适用
7. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 √不适用
(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响
□适用 √不适用
(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 主要指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减（%） | 变动原因 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 173,190.12 | 127,836.55 | 35.48 | 主要系本期子公司智明星通游戏推广投放支出减少等导致 |
| 流动比率 | 2.38 | 2.06 | 15.53 | 主要系本期增加长期债务融资并归还流动债务所致 |
| 速动比率 | 2.16 | 1.82 | 18.68 | 主要系本期增加长期债务融资并归还流动债务所致 |
| 资产负债率（%） | 38.43 | 37.15 | 3.45 | |
| EBITDA全部债务比 | 0.22 | 0.28 | -21.43 | 主要系本期利润减少所致 |
| 利息保障倍数 | 13.13 | 14.61 | -10.13 | 主要系本期利润减少所致 |
| 现金利息保障倍数 | 14.20 | 10.89 | 30.39 | 主要系本期经营现金净流量增加所致 |
| EBITDA利息保障倍数 | 14.86 | 16.16 | -8.04 | |
| 贷款偿还率（%） | 100 | 100 | 0 | |
| 利息偿付率（%） | 100 | 100 | 0 |
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
大信审字[2023]第6-00033号中文天地出版传媒集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了中文天地出版传媒集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入的确认
1、事项描述
如财务报表附注七、61所述，2022年度，贵公司营业收入为1,023,637.99万元，其中主营业务收入1,006,720.70万元，占比98.35%。由于收入是公司利润的主要来源，考虑其对财务报表整体的重要性，我们将收入的确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解和评价与收入循环相关的内部控制设计的有效性，并测试了关键控制执行的有效性，复核相关政策是否符合企业会计准则的规定；
（2）检查重要客户销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）按产品类别对销售收入以及毛利情况执行分析性程序，检查波动情况是否符合公司的实际情况；
（4）选取收入交易样本，核对销售合同(或征订单)、出库单、签收单(或验收单)及发票等支持性文件，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策；
（5）选取样本对收入金额及应收账款余额执行了函证程序；
（6）针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对收入确认的相关资料，评估收入确认是否记录在恰当的会计期间。
（二）商誉减值的测试
1、事项描述
如财务报表附注七、28所述，截至2022年12月31日，合并报表商誉原值24.66亿元，计提的商誉减值准备为0.28亿元，年末净额为24.38亿元。由于商誉的减值测试涉及管理层的估计及主观判断，因此我们将期末商誉减值的测试识别为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解、测试和评价与商誉减值相关的内部控制，并测试关键控制运行的有效性；
（2）分析管理层对商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设、参数、方法以及判断，检查相关假设、参数、方法以及判断的合理性；
（3）获取管理层聘请的外部评估机构出具的商誉减值测试报告，并对外部评估机构的独立性、客观性及胜任能力进行评估；
（4）复核外部评估机构对资产组的估值方法及出具的评估报告，验算商誉减值测试的测算过程及结果；
（5）检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中做出恰当的列报和披露。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：冯丽娟（项目合伙人）
中 国 · 北 京 中国注册会计师：舒佳敏
二○二三年四月十七日
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 中文天地出版传媒集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 13,172,329,743.70 | 13,212,055,870.24 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 3,029,584,534.91 | 1,340,609,838.24 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 258,893,093.56 | 167,798,202.52 |
| 应收账款 | 七、5 | 802,931,083.54 | 757,403,278.33 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 686,467,066.83 | 761,047,592.81 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 81,642,808.39 | 123,104,047.62 |
| 其中：应收利息 | 七、8 | ||
| 应收股利 | 七、8 | 915,235.14 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 1,086,298,738.34 | 1,224,714,310.75 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 68,688,879.46 | 95,152,725.95 |
| 流动资产合计 | 19,186,835,948.73 | 17,681,885,866.46 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 七、14 | 7,185,000.00 | 19,020,000.00 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 2,229,761,332.33 | 2,122,762,917.99 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 44,364,412.13 | 44,364,412.13 |
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 1,105,813,842.38 | 704,109,076.09 |
| 投资性房地产 | 七、20 | 552,848,815.50 | 534,450,557.40 |
| 固定资产 | 七、21 | 2,002,373,621.06 | 1,270,031,060.63 |
| 在建工程 | 七、22 | 78,760,237.33 | 215,015,278.11 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 120,278,201.02 | 74,993,039.56 |
| 无形资产 | 七、26 | 680,086,075.32 | 784,958,312.15 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、28 | 2,437,573,009.44 | 2,437,573,009.44 |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 99,430,151.41 | 47,207,424.40 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 178,280,734.07 | 127,069,470.56 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 7,400,911.33 | 503,696,581.01 |
| 非流动资产合计 | 9,544,156,343.32 | 8,885,251,139.47 | |
| 资产总计 | 28,730,992,292.05 | 26,567,137,005.93 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 1,342,440,180.61 | 380,301,888.89 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 290,760,753.36 | 336,730,584.30 |
| 应付账款 | 七、36 | 2,325,413,856.57 | 1,932,296,866.31 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 1,939,226,346.83 | 1,755,629,435.93 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 1,183,255,895.37 | 1,071,514,908.71 |
| 应交税费 | 七、40 | 163,441,405.86 | 279,108,423.27 |
| 其他应付款 | 七、41 | 527,707,273.48 | 761,771,455.86 |
| 其中：应付利息 | 七、41 | ||
| 应付股利 | 七、41 | 26,096,806.26 | 29,252,906.20 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 294,108,291.14 | 1,398,955,247.14 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 8,151,621.41 | 685,023,192.64 |
| 流动负债合计 | 8,074,505,624.63 | 8,601,332,003.05 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 885,000,000.00 | 214,000,000.00 |
| 应付债券 | 七、46 | 1,000,000,000.00 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 88,308,564.23 | 47,425,728.26 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、50 | 2,739,607.69 | 1,828,901.69 |
| 递延收益 | 七、51 | 870,548,324.08 | 592,428,473.02 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 119,701,166.02 | 111,082,684.09 |
| 其他非流动负债 | 七、52 | 301,472,994.16 | |
| 非流动负债合计 | 2,966,297,662.02 | 1,268,238,781.22 | |
| 负债合计 | 11,040,803,286.65 | 9,869,570,784.27 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 1,355,063,719.00 | 1,355,063,719.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 5,181,098,217.36 | 5,157,852,797.03 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | 3,097.19 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 677,531,859.50 | 600,510,715.05 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 10,271,864,759.07 | 9,339,991,101.32 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 17,485,561,652.12 | 16,453,418,332.40 | |
| 少数股东权益 | 204,627,353.28 | 244,147,889.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 17,690,189,005.40 | 16,697,566,221.66 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 28,730,992,292.05 | 26,567,137,005.93 |
公司负责人：吴信根 主管会计工作负责人：吴涤 会计机构负责人：熊秋辉
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:中文天地出版传媒集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 11,167,962,288.60 | 5,957,661,329.15 | |
| 交易性金融资产 | 2,208,013,369.85 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 14,166,127.05 | 4,457,288.87 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 2,729,862,909.04 | 8,751,323,999.98 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 999,900,000.00 | ||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,468,055.38 | 4,417,642.62 | |
| 流动资产合计 | 16,121,472,749.92 | 14,717,860,260.62 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 9,326,343,968.99 | 9,274,042,174.45 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 154,013,617.89 | 153,513,617.89 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 3,499,885.51 | 3,713,140.52 | |
| 在建工程 | 54,754,621.40 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 719,647.58 | ||
| 无形资产 | 15,027,094.43 | 35,104,453.78 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 9,498,884,566.82 | 9,521,847,655.62 | |
| 资产总计 | 25,620,357,316.74 | 24,239,707,916.24 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,201,046,594.48 | 366,301,888.89 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 305,982.00 | ||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 19,000,000.00 | ||
| 应付职工薪酬 | 26,118,489.57 | 28,231,199.07 | |
| 应交税费 | 1,732,952.12 | 1,820,501.82 | |
| 其他应付款 | 12,571,138,033.97 | 12,447,152,679.14 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 253,908,981.09 | 1,377,243,322.30 | |
| 其他流动负债 | 653,078,328.76 | ||
| 流动负债合计 | 14,073,251,033.23 | 14,873,827,919.98 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 885,000,000.00 | 214,000,000.00 | |
| 应付债券 | 1,000,000,000.00 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 10,336,186.75 | 31,393,622.04 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,895,336,186.75 | 245,393,622.04 | |
| 负债合计 | 15,968,587,219.98 | 15,119,221,542.02 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,355,063,719.00 | 1,355,063,719.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,117,397,429.89 | 5,117,397,429.89 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 677,531,859.50 | 600,510,715.05 | |
| 未分配利润 | 2,501,777,088.37 | 2,047,514,510.28 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 9,651,770,096.76 | 9,120,486,374.22 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 25,620,357,316.74 | 24,239,707,916.24 | |
公司负责人：吴信根 主管会计工作负责人：吴涤 会计机构负责人：熊秋辉
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 10,236,379,917.32 | 10,714,557,473.80 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 10,236,379,917.32 | 10,714,557,473.80 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 8,601,058,428.56 | 9,190,991,796.79 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 6,272,670,028.95 | 6,504,443,547.11 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 38,718,333.87 | 46,003,007.83 |
| 销售费用 | 七、63 | 922,966,476.42 | 1,146,157,898.03 |
| 管理费用 | 七、64 | 1,551,523,075.15 | 1,508,350,207.37 |
| 研发费用 | 七、65 | 251,189,350.06 | 238,378,620.07 |
| 财务费用 | 七、66 | -436,008,835.89 | -252,341,483.62 |
| 其中：利息费用 | 七、66 | 161,564,791.72 | 169,466,693.92 |
| 利息收入 | 七、66 | 577,191,429.10 | 441,101,398.25 |
| 加：其他收益 | 七、67 | 58,099,189.79 | 50,372,547.84 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 606,782,924.10 | 1,127,092,023.38 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 251,141,202.08 | 1,026,634,212.80 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | -101,528,504.49 | -19,115,580.86 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -53,026,133.51 | -256,251,858.79 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -99,007,060.00 | -75,026,723.43 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 5,562,686.58 | 34,897,198.14 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 2,052,204,591.23 | 2,385,533,283.29 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 23,908,938.23 | 28,312,822.77 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 116,858,604.18 | 107,534,947.86 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,959,254,925.28 | 2,306,311,158.20 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 42,708,255.44 | 256,010,399.63 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,916,546,669.84 | 2,050,300,758.57 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,916,546,669.84 | 2,050,300,758.57 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,930,338,131.12 | 2,043,423,548.17 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -13,791,461.28 | 6,877,210.40 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 3,097.19 | ||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 3,097.19 | ||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 3,097.19 | ||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 3,097.19 | ||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 1,916,549,767.03 | 2,050,300,758.57 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,930,341,228.31 | 2,043,423,548.17 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -13,791,461.28 | 6,877,210.40 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 1.42 | 1.51 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 1.42 | 1.51 | |
公司负责人：吴信根 主管会计工作负责人：吴涤 会计机构负责人：熊秋辉
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | |||
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | 1,918,951.08 | 1,488,188.60 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 96,176,181.62 | 112,277,341.68 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -276,426,796.94 | 153,918,395.37 | |
| 其中：利息费用 | 313,202,639.97 | 152,751,904.72 | |
| 利息收入 | 592,311,115.58 | 673,832.13 | |
| 加：其他收益 | 2,364,082.89 | 4,365,913.21 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 1,315,223,105.86 | 2,395,329,396.68 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 78,395,680.87 | 42,033,822.19 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -41,986,630.15 | -25,681,382.11 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -58,553.15 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 3,134,337.82 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,453,873,669.69 | 2,109,464,339.95 | |
| 加：营业外收入 | 206,683.91 | ||
| 减：营业外支出 | 1,146,618.23 | 1,461,239.70 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,452,727,051.46 | 2,108,209,784.16 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,452,727,051.46 | 2,108,209,784.16 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,452,727,051.46 | 2,108,209,784.16 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 1,452,727,051.46 | 2,108,209,784.16 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：吴信根 主管会计工作负责人：吴涤 会计机构负责人：熊秋辉
合并现金流量表2022年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 11,547,860,050.88 | 10,691,471,732.97 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 54,701,515.21 | 32,659,795.84 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 1,132,610,134.43 | 925,797,031.14 |
| 经营活动现金流入小计 | 12,735,171,700.52 | 11,649,928,559.95 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 7,362,176,601.71 | 6,977,280,822.64 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 1,819,238,193.84 | 1,766,747,069.13 | |
| 支付的各项税费 | 355,522,023.16 | 207,835,813.19 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 1,114,284,788.29 | 894,037,406.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 10,651,221,607.00 | 9,845,901,111.54 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,083,950,093.52 | 1,804,027,448.41 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 5,108,874,117.00 | 7,545,574,370.81 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 501,656,514.73 | 677,118,138.85 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 573,989.54 | 35,755,612.04 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 81,489,530.66 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 5,692,594,151.93 | 8,258,448,121.70 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 149,546,382.18 | 137,444,143.75 | |
| 投资支付的现金 | 5,068,646,202.26 | 6,982,989,455.63 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,218,192,584.44 | 7,120,433,599.38 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 474,401,567.49 | 1,138,014,522.32 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 45,301,220.00 | 44,480,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 45,301,220.00 | 44,480,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 10,324,080,000.00 | 11,569,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 126,293,159.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 10,495,674,379.00 | 11,613,480,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 9,604,000,000.00 | 11,535,307,286.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,115,525,375.35 | 870,047,396.64 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 49,252,906.20 | 20,719,004.51 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 67,514,393.22 | 56,629,692.04 |
| 筹资活动现金流出小计 | 10,787,039,768.57 | 12,461,984,374.68 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -291,365,389.57 | -848,504,374.68 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 14,579,438.72 | -6,312,014.56 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,281,565,710.16 | 2,087,225,581.49 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 10,595,444,016.48 | 8,508,218,434.99 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 12,877,009,726.64 | 10,595,444,016.48 |
公司负责人：吴信根 主管会计工作负责人：吴涤 会计机构负责人：熊秋辉
母公司现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 58,449.62 | ||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,095,975,978.61 | 5,234,374,172.56 | |
| 经营活动现金流入小计 | 10,095,975,978.61 | 5,234,432,622.18 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 600,000.00 | 494,725.19 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 56,989,270.42 | 45,480,067.35 | |
| 支付的各项税费 | 23,843,861.54 | 3,488,773.64 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,547,283,177.39 | 520,337,747.46 | |
| 经营活动现金流出小计 | 4,628,716,309.35 | 569,801,313.64 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,467,259,669.26 | 4,664,631,308.54 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 86,684,700.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,266,261,476.98 | 1,542,160,786.06 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,747.09 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 2,352,946,176.98 | 1,542,166,533.15 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,041,163.86 | 12,255,934.32 | |
| 投资支付的现金 | 2,260,500,000.00 | 220,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 2,264,541,163.86 | 232,255,934.32 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 88,405,013.12 | 1,309,910,598.83 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 10,306,000,000.00 | 11,550,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 10,306,000,000.00 | 11,550,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 9,587,000,000.00 | 11,520,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,062,307,122.93 | 901,286,877.35 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,056,600.00 | 4,942,169.84 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 10,651,363,722.93 | 12,426,229,047.19 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -345,363,722.93 | -876,229,047.19 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 5,210,300,959.45 | 5,098,312,860.18 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,957,661,329.15 | 859,348,468.97 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 11,167,962,288.60 | 5,957,661,329.15 |
公司负责人：吴信根 主管会计工作负责人：吴涤 会计机构负责人：熊秋辉
合并所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,355,063,719.00 | 5,157,852,797.03 | 600,510,715.05 | 9,339,991,101.32 | 16,453,418,332.40 | 244,147,889.26 | 16,697,566,221.66 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,355,063,719.00 | 5,157,852,797.03 | 600,510,715.05 | 9,339,991,101.32 | 16,453,418,332.40 | 244,147,889.26 | 16,697,566,221.66 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 23,245,420.33 | 3,097.19 | 77,021,144.45 | 931,873,657.75 | 1,032,143,319.72 | -39,520,535.98 | 992,622,783.74 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,097.19 | 1,930,338,131.12 | 1,930,341,228.31 | -13,791,461.28 | 1,916,549,767.03 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 23,411,634.59 | 23,411,634.59 | 20,369,234.30 | 43,780,868.89 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 45,301,220.00 | 45,301,220.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 23,411,634.59 | 23,411,634.59 | -24,931,985.70 | -1,520,351.11 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 77,021,144.45 | -998,464,473.37 | -921,443,328.92 | -46,096,806.26 | -967,540,135.18 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 77,021,144.45 | -77,021,144.45 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -921,443,328.92 | -921,443,328.92 | -46,096,806.26 | -967,540,135.18 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -166,214.26 | -166,214.26 | -1,502.74 | -167,717.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,355,063,719.00 | 5,181,098,217.36 | 3,097.19 | 677,531,859.50 | 10,271,864,759.07 | 17,485,561,652.12 | 204,627,353.28 | 17,690,189,005.40 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,355,063,719.00 | 5,161,554,132.32 | 389,689,736.63 | 8,252,673,577.02 | 15,158,981,164.97 | 209,715,742.52 | 15,368,696,907.49 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,355,063,719.00 | 5,161,554,132.32 | 389,689,736.63 | 8,252,673,577.02 | 15,158,981,164.97 | 209,715,742.52 | 15,368,696,907.49 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,701,335.29 | 210,820,978.42 | 1,087,317,524.30 | 1,294,437,167.43 | 34,432,146.74 | 1,328,869,314.17 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,043,423,548.17 | 2,043,423,548.17 | 6,877,210.40 | 2,050,300,758.57 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -3,701,335.29 | -3,701,335.29 | 41,197,720.65 | 37,496,385.36 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 40,160,000.00 | 40,160,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -3,701,335.29 | -3,701,335.29 | 1,037,720.65 | -2,663,614.64 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 210,820,978.42 | -956,106,023.87 | -745,285,045.45 | -13,642,784.31 | -758,927,829.76 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 210,820,978.42 | -210,820,978.42 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -745,285,045.45 | -745,285,045.45 | -13,642,784.31 | -758,927,829.76 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,355,063,719.00 | 5,157,852,797.03 | 600,510,715.05 | 9,339,991,101.32 | 16,453,418,332.40 | 244,147,889.26 | 16,697,566,221.66 |
公司负责人：吴信根 主管会计工作负责人：吴涤 会计机构负责人：熊秋辉
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,355,063,719.00 | 5,117,397,429.89 | 600,510,715.05 | 2,047,514,510.28 | 9,120,486,374.22 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,355,063,719.00 | 5,117,397,429.89 | 600,510,715.05 | 2,047,514,510.28 | 9,120,486,374.22 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 77,021,144.45 | 454,262,578.09 | 531,283,722.54 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,452,727,051.46 | 1,452,727,051.46 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 77,021,144.45 | -998,464,473.37 | -921,443,328.92 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 77,021,144.45 | -77,021,144.45 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -921,443,328.92 | -921,443,328.92 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,355,063,719.00 | 5,117,397,429.89 | 677,531,859.50 | 2,501,777,088.37 | 9,651,770,096.76 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,355,063,719.00 | 5,117,397,429.89 | 389,689,736.63 | 895,410,749.99 | 7,757,561,635.51 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,355,063,719.00 | 5,117,397,429.89 | 389,689,736.63 | 895,410,749.99 | 7,757,561,635.51 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 210,820,978.42 | 1,152,103,760.29 | 1,362,924,738.71 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,108,209,784.16 | 2,108,209,784.16 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 210,820,978.42 | -956,106,023.87 | -745,285,045.45 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 210,820,978.42 | -210,820,978.42 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -745,285,045.45 | -745,285,045.45 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,355,063,719.00 | 5,117,397,429.89 | 600,510,715.05 | 2,047,514,510.28 | 9,120,486,374.22 |
公司负责人：吴信根 主管会计工作负责人：吴涤 会计机构负责人：熊秋辉
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
中文天地出版传媒集团股份有限公司（以下简称“中文传媒”或“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”）原名为江西鑫新实业股份有限公司（以下简称“鑫新股份”）。鑫新股份系于1998年11月26日经江西省政府赣股[1998]05号《关于同意设立江西鑫新实业股份有限公司的批复》之批准，于1998年11年30日经江西省工商行政管理局核准登记。
2002年，经中国证监会证监发行字[2002]9号《关于核准江西鑫新实业股份有限公司公开发行股票的通知》核准，鑫新股份于2002年2月4日首次公开发行A股并于2002年3月4日在上交所挂牌交易。
2009年8月15日，江西信江实业有限公司（以下简称“信江实业”）与江西省出版集团公司（（已于2021年更名为“江西省出版传媒集团有限公司”以下简称“出版集团”）以下简称“出版集团”）签署《股权转让协议》。信江实业同意将其持有的鑫新股份4,000万股股份(占鑫新股份总股本的21.33%)以鑫新股份2009年7月17日收市前20个交易日收盘价的平均价格即7.56元/股（股份转让总价款为30,240万元）转让给出版集团。
鑫新股份将截止2009年6月30日经审计评估的全部资产和负债出售给信江实业，出售资产的交易价格以鑫新股份经审计评估的净资产值为定价依据，根据《江西鑫新实业股份有限公司资产出售协议》及《江西鑫新实业股份有限公司资产出售补充协议》，双方以评估值为基础，并考虑评估基准日至资产出售交割日的损益情况，鑫新股份出售资产的交易价格作价为85,000,000.00元。
鑫新股份与出版集团于2009年8月15日签署《发行股份购买资产协议》。协议约定：鑫新股份拟通过非公开发行股票的方式向出版集团购买其出版文化传媒类主营业务资产及下属企业股权。非公开发行股票的价格为第四届董事会第三次会议决议公告日前20个交易日鑫新股份A股股票交易均价，即7.56元/股。
2010年7月30日，中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1020号《关于核准江西鑫新实业股份有限公司重大资产出售及向江西省出版集团公司发行股份购买资产的批复》核准鑫新股份重大资产重组事项。
前述信江实业拟转让给出版集团的4,000万股份，信江实业与出版集团已于2010年8月24日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权协议转让过户登记手续。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1020号文核准，鑫新股份向江西省出版集团公司发行379,745,018股股份购买其持有的出版板块、发行板块、印刷板块、出版贸易板块、报刊板块、教材租型及代理业务及与主业相关资产、相关投资股权等。发行后股本总额为567,245,018元，变更后的注册资本为人民币567,245,018元，其中，出版集团持股份额为419,745,018股，持股比例为74%。
2010年12月21日，中文传媒收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的《证券变更登记证明》。
经鑫新股份第四届董事会第八次临时会议及2010年第二次临时股东大会审议通过，并经江西省上饶市工商行政管理局核准，于2010年12月7日取得变更后营业执照，公司名称由“江西鑫新实业股份有限公司”更名为“中文天地出版传媒集团
股份有限公司”。（以2010年12月7日为界限，之前公司名称为“鑫新股份”，之后公司名称为“中文传媒”）
根据中文传媒2011年第二次临时股东大会决议、2012年第三次临时股东大会决议以及中国证券监督管理委员会《关于核准中文天地出版传媒集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]1267号），中文传媒非公开发行不超过人民币普通股91,613,812股，每股面值1元。截至2013年3月14日止，中文传媒实际非公开发行人民币普通股91,466,935股,增加注册资本（股本）为91,466,935元，业经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2012A1027-1、XYZH/2012A1027-2号验资报告予以验证。此次发行新增股份已于2013年3月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了登记托管手续。2013年3月22日，中文传媒已经完成注册资本的工商变更登记手续，变更后的注册资本为658,711,953元。
2013年年度股东大会审议通过了《公司2013年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》；根据2013年度公司利润分配及资本公积金转增股本方案：以截至2013年12月31日公司股份总数658,711,953股为基数，向全体股东每10股派现金股利人民币2元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增8股。资本公积金转增股本后注册资本为人民币1,185,681,515元。根据公司实际情况，公司于2014年8月29日召开2014年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于修订<公司章程>部分条款的议案》。（详见公司于2014年4月26日、6月13日、8月30日在《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn披露的临2014-027号、034号、054号公告）2014年9月12日，公司完成了相关审批和工商变更登记手续，并取得了上饶市工商行政管理局换发的营业执照。
中文传媒第五届董事会第十五次临时会议以及2014年第二次临时股东大会决议，以及与北京智明星通科技股份有限公司（以下简称“智明星通”）全体股东签署《发行股份及支付现金购买资产协议》，中文传媒购买智明星通100%股权。对智明星通采用了收益现值法评估，评估基准日为2014年3月31日，智明星通资产估值为266,000.00万元，较账面净资产增值约为28倍。本次交易中，中文传媒向交易对方支付股份对价164,920.00万元，同时支付现金对价101,080.00万元收购智明星通100%股权。
2015年1月5日，经中国证劵监督管理委员会《关于核准中文天地出版传媒集团股份有限公司向孝昌枫杰投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]36号）核准，核准中文传媒向智明星通股东发行股份购买资产，核准公司非公开发行不超过人民币普通股77,370,564股，募集本次发行股份购买资产的配套资金。
2015年1月16日，中文传媒向智明星通股东发行股票129,552,238股（发行价格为12.73元/股）,2015年2月11日，中文传媒非公开发行人民币普通股62,706,272股，按14.14元/股实际认购，募集资金总额886,666,686.08元，扣除承销费用以及累计发生的其他相关发行费用后，募集资金净额人民币860,616,686.08元。2015年1月16日智明星通的股权全部变更到中文传媒名下。此次交易完成后，中文传媒注册资本及股本变更为人民币1,377,940,025.00元。
2018年11月22日，中文传媒完成了工商登记手续，并取得了上饶市市场和质量监督管理局换发的《营业执照》，工商名称变更为“中文天地出版传媒集团股份有限公司”，其他营业执照信息不变。
中文天地出版传媒集团股份有限公司于2018年10月26日召开第五届董事会第三十七次临时会议、2018年11月12日召开2018年第二次临时股东大会，审议通过了《公司关于以集中竞价交易方式回购股份的预案》等相关议案。并于2019年3月27日召开第五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于调整公司以集中竞价交易方式回购股份预案部分内容的议案》。截至2019年11月12日，公司完成本次股份回购，累计回购股份数量为22,876,306股,占公司目前总股本（1,377,940,025股）的比例为1.6602%。成交的最高价格为13.79元/股，成交的最低价格为12.04元/股，支付的总金额为300,332,954.74元(不含印花税、佣金等交易费用)。此次交易完成后，中文传媒注册资本及股本变更为人民币1,355,063,719.00元。
公司统一社会信用代码为：91361100705758356U；法定代表人吴信根；注册资本1,355,063,719.00元；注册地址为江西省上饶市上饶经济技术开发区兴园大道32号双创科技城10号楼；办公地址为江西省南昌市红谷滩区丽景路95号。
本集团属出版行业，公司经营范围：许可项目：出版物批发，出版物零售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后在许可有效期内方可开展经营活动，具体经营项目和许可期限以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：企业管理，企业总部管理，以自有资金从事投资活动，自有资金投资的资产管理服务，数字技术服务，数字内容制作服务（不含出版发行），会议及展览服务，组织文化艺术交流活动，广告制作，广告发布，广告设计、代理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止2022年12月31日，本集团合并财务报表范围内一级子公司如下表：
| 序号 | 合并范围 | 持股比例（%） |
| 1 | 江西教材经营有限公司 | 100.00 |
| 2 | 江西教育出版社有限责任公司 | 100.00 |
| 3 | 江西科学技术出版社有限责任公司 | 100.00 |
| 4 | 二十一世纪出版社集团有限公司 | 100.00 |
| 5 | 百花洲文艺出版社有限责任公司 | 100.00 |
| 6 | 红星电子音像出版社有限责任公司 | 100.00 |
| 7 | 江西美术出版社有限责任公司 | 100.00 |
| 8 | 江西人民出版社有限责任公司 | 100.00 |
| 9 | 中国和平出版社有限责任公司 | 70.00 |
| 10 | 江西中文传媒教辅经营有限公司 | 60.00 |
| 11 | 江西新华发行集团有限公司 | 100.00 |
| 12 | 江西新华印刷发展集团有限公司 | 100.00 |
| 13 | 江西中文传媒蓝海国际投资有限公司 | 100.00 |
| 序号 | 合并范围 | 持股比例（%） |
| 14 | 江西中文传媒艺术品有限公司 | 100.00 |
| 15 | 江西中文传媒资产经营有限公司 | 100.00 |
| 16 | 江西红星传媒集团有限公司 | 100.00 |
| 17 | 北京智明星通科技股份有限公司 | 99.10 |
| 18 | 江西红星文化艺术发展有限公司 | 100.00 |
| 19 | 江西中文传媒数字出版有限公司 | 100.00 |
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持的，因此本集团认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2022年12月31日的财务状况、2022年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
2. 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1. 金融资产
（1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相
关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
2. 金融负债
（1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
4. 金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5. 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
6. 金融资产减值
（1）减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
年末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收票据，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对单项金额自初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。本集团考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。具体计提方法如下：
（1） 单项计提坏账准备的应收账款
| 单项计提坏账准备的计提方法 | 如果其未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收账款组合的未来现金流量现值存在明显差异，导致该类应收账款按照预期信用损失率计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，则对该应收账款采用个别认定法计提坏账准备 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
| 类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失方法 |
| 账龄组合 | 以应收账款的账龄为信用风险特征划分组合 | 本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 关联方组合 | 按关联方划分组合 | |
| 风险极低组合 | 按交易对象信誉、款项性质、交易保障措施等进行归类组合 |
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；
②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对自初始确认后是信用风险是否显著增加的判断，本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率与该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集
团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。以组合为基础的评估。对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本集团按照初始确认日期为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
15. 存货
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存出版物包括库存图书、期刊（杂志）、音像制品、电子出版物、投影片（含缩微制品）等，于每期年末对库存出版物进行全面清查，并实行分年核价，按照规定的比例提取存货跌价准备，计提标准如下：
库存图书，当年出版的不提；前一年出版的按年末图书总定价提取10%；前二年出版的按年末库存图书总定价提取20%；前三年以上的按年末库存图书总定价提取40%；对于库存图书中的退货再入库图书，如果其无法再次销售的，将根据其实际成本提取特别准备。纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，当年出版的，按年末库存实际成本提取。
音像制品、电子出版物和投影片（含缩微制品），按年末库存实际成本的10%提取，如上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本的10%；升级后的原有出版物已无市场的，全部报废。
所有各类出版物跌价准备的提取金额不得超过实际成本。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）确认为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产以预期信用损失为基础计提减值,参照上述11.应收票据及应收账款相关内容描述。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
债权投资以预期信用损失为基础计提减值,具体见参考“附注五、14其他应收款相关内容描述”。
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，原计入其他综合收益的累计公允价值变动不得转入当期损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按
照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》核算的，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当按比例转入当期投资收益。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的房屋建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法（或其他方法）计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 土地使用权 | 50 | 5 | 1.9 |
| 房屋建筑物 | 20-40 | 5 | 4.75-2.38 |
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2,000元的有形资产。
本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限折旧法 | 20-40 | 5 | 4.75-2.375 |
| 机器设备 | 年限折旧法 | 10-15 | 5 | 9.50-6.33 |
| 运输设备 | 年限折旧法 | 5-8 | 5 | 19.00-11.875 |
| 办公设备 | 年限折旧法 | 5 | 5 | 19.00 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
25. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产的减值如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、软件使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的销售渠道等无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务确认为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、住房公积金、医疗保险、工伤保险、生育保险、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利，本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
1. 初始计量
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
（1）租赁付款额
租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
（2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本集团自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条
件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
2. 后续计量
在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。
3.重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；②保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；④购买选择权的评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）。
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
36. 股份支付
√适用 □不适用
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入等，收入确认原则如下：
（1）本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；②合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；③合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；④合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
（2）在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（3）对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。③在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
（4）对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，根据商品的性质，采用产出法或者投入法确定恰当的履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（5）如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利。②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。③本公司已将该商品的实物转移给客户。④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。⑤客户已接受该商品或服务等。
（6）本集团主要业务收入如下：
①图书出版物收入
出版物销售业务，无销售退货条件的，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将货物提交给购买方时确认销售出版物收入；附有销售退回条件的销售出版物，在
客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，如有变化，作为会计估计变更进行会计处理。
②游戏服务收入
智明星通目前的游戏运营模式主要分为自主运营、代理运营以及授权运营。智明星通将自行研发以及代理的网络及移动端游戏，在自有或其他的社交网络平台以及移动平台上运行，并通过上述平台向游戏玩家提供相关服务。a自主运营游戏智明星通通过游戏玩家在游戏中消耗虚拟游戏道具的方式取得在线游戏运营收入。游戏玩家主要通过网络及移动端支付渠道对游戏账户进行充值，兑换成虚拟货币，再利用虚拟货币完成对道具的购买。在道具收费模式下，游戏玩家可以免费体验在线运营的网络游戏的基本功能，只有游戏玩家购买游戏中的虚拟道具时才需要支付费用。
对于从支付渠道收到的结算款项，智明星通将其先计入“预收款项”，然后再按照道具消耗模型根据总额法进行收入确认。即，对于一次性消耗道具，在游戏玩家使用该项道具时进行收入确认；对于有限期间使用道具，在游戏玩家使用该项道具的未来期间内按照直线法进行收入确认；对于永久性道具，在游戏玩家生命周期内按照直线法进行收入确认。
b代理运营游戏
智明星通与游戏开发商签订游戏授权代理协议，游戏开发商作为授权方负责游戏产品的开发、后续改良升级等工作，智明星通作为被授权方负责游戏的运营工作。
在代理运营游戏模式下，由于智明星通在游戏运营过程中对游戏玩家承担主要运营责任，因此按总额法确认收入。在总额法下，同自主运营网络及移动端游戏模式相同，按照道具消耗模型进行收入确认，即玩家购买游戏币、再使用游戏币购买游戏道具、并按照道具的消耗进行收入确认；智明星通将按照合同或协议约定向游戏开发商支付的分成款确认为营业成本。
c授权运营游戏
在授权运营模式下，由于智明星通在游戏运营过程中对玩家不承担主要运营责任，因此按照净额法确认。在净额法下，智明星通按照合同或协议约定，以合作运营方支付的分成款项和版权金确认收入。
③其他互联网技术服务
智明星通对外提供互联网技术服务的，对在同一会计年度内开始并完成的服务，于完成服务时确认收入；如果服务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供服务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的服务收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照年限法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：①初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 ②存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 ③属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的
暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1．租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。2．本集团作为承租人
（1）租赁确认
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认和计量参见附注五“28.使用权资产”以及“34.租赁负债”。
（2）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进
行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。3．本集团为出租人
在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本集团作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本集团通常将其分类为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（不低于租赁资产使用寿命的75%）；④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值（不低于租赁资产公允价值的90%。）；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本集团也可能将其分类为融资租赁：
①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人；③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（1）融资租赁会计处理
初始计量
在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
后续计量
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更
在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
租赁变更的会计处理融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
（2）经营租赁的会计处理
租金的处理在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供的激励措施提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。折旧对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
可变租赁付款额本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。经营租赁的变更经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应
收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本集团每期年末对库存出版物进行全面清查，并实行分年核价，按照规定的比例计提存货跌价准备，所有各类出版物跌价准备的提取金额不得超过实际成本。
（3）固定资产减值准备
本集团每期年末对固定资产全面清查，按照固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入当期损益。
（4）商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财
务报表
□适用√不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售额、信息服务费、电子版权使用费、网站维 | 13%/9%/6%/5%/3% |
| 护、手机阅读信息费、出租收入、版税收入 | ||
| 城市维护建设税 | 应纳增值税 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 应纳增值税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳增值税 | 2% |
| 房产税 | 自用房屋以房产原值的70%为计税依据；出租房屋，以房屋租赁收入为计税依据 | 1.2%/12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 北京白鹿苑文化传播有限公司 | 20 |
| 江西松梅轩文化发展有限公司 | 20 |
| 江西省江美数码印刷制版有限公司 | 20 |
| 景德镇江美陶瓷艺术创作基地有限公司 | 20 |
| 北京江美长风文化传播有限公司 | 20 |
| 江西百事通招宝生态农业有限公司 | 20 |
| 江西中文天畅文化发展有限责任公司 | 20 |
| 江西中文天信教育科技有限公司 | 20 |
| 江西《会计师》杂志社有限公司 | 20 |
| 江西晨报国际旅行社有限责任公司 | 20 |
| 江西世纪童书馆文化发展有限公司 | 20 |
| 江西飞马出版有限公司 | 20 |
| 江西南极熊出版有限公司 | 20 |
| 江西二十一世纪新媒体传播有限责任公司 | 20 |
| 江西省二十一世纪立言文化传播有限公司 | 20 |
| 江西明通文化发展有限公司 | 20 |
| 北京江右天地文化传媒有限公司 | 20 |
| 南昌市红谷滩区向学培训中心有限公司 | 20 |
| 江西新华赣教教育科技有限公司 | 20 |
| 南昌红谷滩新区新华培训学校有限公司 | 20 |
| 江西新华国际教育咨询有限公司 | 20 |
| 上海江右私募基金管理有限公司 | 20 |
| 江西新华云教育科技有限公司 | 15 |
| 江西协同创新股份有限公司 | 15 |
| 北京智明网讯科技有限公司 | 15 |
| 北京沐星科技有限公司 | 15 |
| 海南星瑞科技有限公司 | 15 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
依据国办发[2018]124号文件《国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》之规定，经营性文化事业单位转制为企业后，五年内免征企业所得税；2018年12月31日之前已完成转制的企业，自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得税。具体单位包括：本公司、江西省报刊传媒有限责任公司、江西《高铁速递》杂志社有限公司、江西致富快报有限责任公司、中国和平出版社有限责任公司、红星电子音像出版社有限责任公司、江西课程导报社有限公司、江西晨报经营有限责任公司、江西教材经营有限公司、江西中文传媒教辅经营有限公司、江西教育出版社有限责任公司、江西科学技术出版社有限责任公司、江西蓝海国际贸易有限公司、江西中文传媒蓝海国际投资有限公司、江西人民出版社有限责任公司、江西亲子杂志社有限责任公司、江西省房地产世界杂志社有限责任公司、江西明思文教书业有限公司、江西美术出版社有限责任公司、江西红星传媒集团有限公司、江西奇达网络科技有限公司、江西中文传媒网络科技有限公司、江西新华印刷发展集团有限公司、江西新华东方印务有限公司、江西新华报业印务有限公司、江西新华九江印刷有限公司、百花洲文艺出版社有限责任公司、二十一世纪出版社集团有限公司、江西《小星星》杂志社有限责任公司、江西《大灰狼》杂志社有限责任公司、江西中文传媒艺术品有限公司、江西中文传媒资产经营有限公司、江西新华发行集团有限公司、江西新华发行集团文化资产开发有限公司、江西蓝海物流科技有限公司、江西新华物流有限公司。根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）规定：自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局公告2021年第12号《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税，本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。2020年10月21日，本集团之子公司北京智明网讯科技有限公司取得高新技术认证。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2022年度公司适用的企业所得税税率为15%。
2022年5月25日，本集团之子公司北京沐星科技有限公司取得技术先进型服务企业认证。根据《财政部税务总局商务部科技部国家发展改革委关于将技术先进型服务企业所得税政策推广至全国实施的通知》(财税〔2017〕79号)，2022年适用的企业所得税税率为15%。
本集团之子公司海南星瑞科技有限公司属于注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，根据《财政部、税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》，2022年适用的企业所得税税率为15%。
2022年11月4日，本集团之子公司江西新华云教育科技有限公司取得江西省科技厅的高新技术企业证书,2022年度适用的企业所得税税率为15%。
2020年9月14日,本集团之子公司江西协同创新股份有限公司取得江西省科技厅的高新技术企业证书，2022年度适用的企业所得税税率为15%。
2、增值税
根据财政部、税务总局公告2021年第10号文《关于延续宣传文化增值税优惠政策的公告》之规定，自2021年1月1日起至2023年12月31日，本集团下属出版单位的符合规定的出版物在出版环节适用增值税100%先征后退和50%先征后退的优惠政策；本集团下属各图书发行单位免征图书批发、零售环节增值税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 132,026.75 | 370,442.78 |
| 银行存款 | 13,101,857,407.19 | 13,110,537,640.23 |
| 其他货币资金 | 70,340,309.76 | 101,147,787.23 |
| 合计 | 13,172,329,743.70 | 13,212,055,870.24 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 293,144,572.52 | 221,021,038.69 |
其他说明注1：期末使用权受限的资金共计175,704,364.25元，其中：冻结银行存款102,098,476.88元、子公司票据/信用证/保函保证金68,432,445.48元、保险业保证金5,000,000.00元、保全保证金133,441.89元、旅游业保证金40,000.00元。注2：期末银行存款中有三个月以上到期定期存款119,615,652.81元。注3：其他货币资金包含子公司票据/信用证/保函保证金68,432,445.48元，信用卡存款1,686,223.52元，第三方支付平台账户余额107,015.69元，存出投资款114,625.07元。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,029,584,534.91 | 1,340,609,838.24 |
| 其中： | ||
| 股票 | 182,522,171.20 | 53,658,953.77 |
| 银行理财产品 | 509,461,031.56 | 1,286,950,884.47 |
| 其他理财产品 | 2,337,601,332.15 | |
| 合计 | 3,029,584,534.91 | 1,340,609,838.24 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 175,339,406.06 | 117,045,854.72 |
| 商业承兑票据 | 83,553,687.50 | 50,752,347.80 |
| 合计 | 258,893,093.56 | 167,798,202.52 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 57,771,953.44 | 129,836,380.13 |
| 合计 | 57,771,953.44 | 129,836,380.13 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 263,290,656.06 | 100.00 | 4,397,562.50 | 1.67 | 258,893,093.56 | 170,469,378.72 | 100.00 | 2,671,176.20 | 1.57 | 167,798,202.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 175,339,406.06 | 66.60 | 175,339,406.06 | 117,045,854.72 | 68.66 | 117,045,854.72 | ||||
| 商业承兑汇票 | 87,951,250.00 | 33.40 | 4,397,562.50 | 5.00 | 83,553,687.50 | 53,423,524.00 | 31.34 | 2,671,176.20 | 5.00 | 50,752,347.80 |
| 合计 | 263,290,656.06 | 100.00 | 4,397,562.50 | / | 258,893,093.56 | 170,469,378.72 | 100.00 | 2,671,176.20 | / | 167,798,202.52 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 87,951,250.00 | 4,397,562.50 | 5.00 |
| 合计 | 87,951,250.00 | 4,397,562.50 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 账龄组合 | 2,671,176.20 | 1,726,386.30 | 4,397,562.50 | ||
| 合计 | 2,671,176.20 | 1,726,386.30 | 4,397,562.50 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 658,817,696.45 |
| 1年以内小计 | 658,817,696.45 |
| 1至2年 | 81,615,477.93 |
| 2至3年 | 179,175,748.32 |
| 3至4年 | 32,789,061.25 |
| 4至5年 | 23,567,217.28 |
| 5年以上 | 238,211,307.81 |
| 合计 | 1,214,176,509.04 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 247,073,460.21 | 20.35 | 238,687,384.36 | 96.61 | 8,386,075.85 | 301,776,199.52 | 25.09 | 285,004,047.82 | 94.44 | 16,772,151.70 |
| 按组合计提坏账准备 | 967,103,048.83 | 79.65 | 172,558,041.14 | 17.84 | 794,545,007.69 | 900,792,059.13 | 74.91 | 160,160,932.50 | 17.78 | 740,631,126.63 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 958,760,137.38 | 78.96 | 171,972,313.57 | 17.94 | 786,787,823.81 | 896,828,094.66 | 74.58 | 159,693,958.33 | 17.81 | 737,134,136.33 |
| 关联方组合 | 8,342,911.45 | 0.69 | 585,727.57 | 7.02 | 7,757,183.88 | 3,963,964.47 | 0.33 | 466,974.17 | 11.78 | 3,496,990.30 |
| 合计 | 1,214,176,509.04 | 100.00 | 411,245,425.50 | / | 802,931,083.54 | 1,202,568,258.65 | 100.00 | 445,164,980.32 | / | 757,403,278.33 |
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 北京远东腾辉通用电气技术有限公司 | 44,976,175.00 | 40,478,557.50 | 90.00 | 按预计可收回净额 |
| 深圳市亦禾储运有限公司 | 41,885,668.89 | 41,885,668.89 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 北京市印刷物资有限公司 | 38,884,583.50 | 34,996,125.15 | 90.00 | 按预计可收回净额 |
| 杭州腾翔物资有限公司 | 32,204,125.05 | 32,204,125.05 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 兰溪市格尚复合材料有限公司 | 14,033,323.92 | 14,033,323.92 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 河南一林纸业有限责任公司 | 12,271,765.81 | 12,271,765.81 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 上海双得力国际物流有限公司 | 10,508,010.10 | 10,508,010.10 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 浙江长兴腾百实业有限公司 | 9,013,671.96 | 9,013,671.96 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 南昌淮动文化传播有限公司 | 7,565,283.00 | 7,565,283.00 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 江西普汇达科技有限公司 | 5,260,000.00 | 5,260,000.00 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 华安县华龙矿业有限责任公司 | 4,281,213.60 | 4,281,213.60 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 兰溪市佳鹿化工有限公司 | 4,078,842.04 | 4,078,842.04 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 南昌正东纸业有限公司 | 3,228,714.83 | 3,228,714.83 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 黑龙江天淘文化有限公司 | 2,738,908.47 | 2,738,908.47 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 赣州鼎伟数字科技有限公司 | 2,138,686.59 | 2,138,686.59 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 磐安县鸿达塑胶有限公司 | 1,968,344.25 | 1,968,344.25 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 深圳市广发运输有限公司 | 1,150,000.00 | 1,150,000.00 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 其他零星小计 | 10,886,143.20 | 10,886,143.20 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 合计 | 247,073,460.21 | 238,687,384.36 | 96.61 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 658,320,873.23 | 32,916,043.65 | 5.00 |
| 1至2年 | 81,612,324.70 | 8,161,232.51 | 10.00 |
| 2至3年 | 86,925,065.99 | 17,385,013.21 | 20.00 |
| 3至4年 | 30,624,279.09 | 15,312,139.59 | 50.00 |
| 4至5年 | 15,398,548.77 | 12,318,839.01 | 80.00 |
| 5年以上 | 85,879,045.60 | 85,879,045.60 | 100.00 |
| 合计 | 958,760,137.38 | 171,972,313.57 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 285,004,047.82 | 11,963,301.90 | 11,511,454.92 | 37,068,510.44 | -9,700,000.00 | 238,687,384.36 |
| 组合计提 | 160,160,932.50 | 19,934,980.72 | 6,025,167.80 | -1,512,704.28 | 172,558,041.14 | |
| 合计 | 445,164,980.32 | 31,898,282.62 | 11,511,454.92 | 43,093,678.24 | -11,212,704.28 | 411,245,425.50 |
注1：单项计提其他变动系本期转让子公司东方全景减少坏账准备金额9,700,000.00元。注2：组合计提其他变动系本期转让子公司东方全景减少坏账准备金额49,983.33元；本期转让二级子公司江美图书发行（深圳）有限公司减少坏账准备金额1,462,720.95元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 上海双得力国际物流有限公司 | 5,827,644.80 | 三方债权债务抵消金额4,250,000.00元、银行转账收回金额1,577,644.80元 |
| 江西荣格科技发展有限公司 | 1,985,500.00 | 银行转账 |
| 江西北立软件技术有限公司 | 953,040.00 | 银行转账 |
| 新余豪誉实业有限公司 | 868,094.34 | 银行转账 |
| 经纶传媒股份有限公司 | 680,000.00 | 债权债务抵消 |
| 赣州鼎伟数字科技有限公司 | 358,073.41 | 银行转账 |
| 江西联慧科技发展有限公司 | 303,875.00 | 银行转账 |
| 北京学友园中少报刊发行有限责任公司 | 270,000.00 | 债权债务抵消 |
| 合计 | 11,246,227.55 | / |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 43,093,678.24 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 山东泉林集团有限公司 | 销售商品款 | 37,068,510.44 | 债务重组 | 法院破产重整 | 否 |
| 合计 | / | 37,068,510.44 | / | / | / |
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
应收山东泉林集团有限公司债权核销详见附注十四、2、(1).6。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| Google Inc | 51,683,512.62 | 4.26 | 2,584,175.63 |
| 北京远东腾辉通用电气技术有限公司 | 44,976,175.00 | 3.70 | 40,478,557.50 |
| 深圳市亦禾储运有限公司 | 41,885,668.89 | 3.45 | 41,885,668.89 |
| Apple Inc | 39,415,209.51 | 3.25 | 1,970,760.48 |
| 北京市印刷物资有限公司 | 38,884,583.50 | 3.20 | 34,996,125.15 |
| 合计 | 216,845,149.52 | 17.86 | 121,915,287.65 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 395,354,066.02 | 57.59 | 548,327,848.90 | 72.04 |
| 1至2年 | 256,744,519.49 | 37.40 | 145,643,312.85 | 19.14 |
| 2至3年 | 10,026,606.11 | 1.46 | 23,345,101.82 | 3.07 |
| 3年以上 | 24,341,875.21 | 3.55 | 43,731,329.24 | 5.75 |
| 合计 | 686,467,066.83 | 100.00 | 761,047,592.81 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| PT.INDAHKIATPULP&PAPERTBK | 129,826,983.41 | 18.91 |
| PT.PabrikKertasTjiwiKimiaTbk | 105,759,488.79 | 15.41 |
| GREATCHAMPTRADINGLIMITED | 62,642,796.41 | 9.13 |
| 湖北华海纤维科技股份有限公司 | 34,766,026.06 | 5.06 |
| PT.PINDODELIPULPANDPAPERMILLS | 34,025,297.27 | 4.96 |
| 合计 | 367,020,591.94 | 53.47 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 915,235.14 | |
| 其他应收款 | 81,642,808.39 | 122,188,812.48 |
| 合计 | 81,642,808.39 | 123,104,047.62 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 江西教育印务实业有限公司 | 915,235.14 | |
| 合计 | 915,235.14 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 110,223,352.26 |
| 1年以内小计 | 110,223,352.26 |
| 1至2年 | 152,988,807.32 |
| 2至3年 | 51,132,174.61 |
| 3至4年 | 20,341,107.71 |
| 4至5年 | 17,852,919.69 |
| 5年以上 | 476,854,274.49 |
| 合计 | 829,392,636.08 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款项 | 755,624,398.93 | 779,390,068.28 |
| 押金、保证金 | 40,936,164.24 | 41,039,578.18 |
| 垫付职工个人款/员工借款 | 8,918,902.41 | 14,416,537.45 |
| 应收补偿款项 | 6,706,790.64 | |
| 关联方往来 | 2,263,099.50 | 4,658,603.84 |
| 出口退税款 | 324,412.28 | 81,763.42 |
| 其他 | 21,325,658.72 | 8,530,504.81 |
| 合计 | 829,392,636.08 | 854,823,846.62 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 39,324,086.36 | 693,310,947.78 | 732,635,034.14 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 10,083,111.03 | 28,869,254.44 | 38,952,365.47 | |
| 本期转回 | 15,224,445.96 | 15,224,445.96 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 613,125.96 | 613,125.96 | ||
| 其他变动 | -8,000,000.00 | -8,000,000.00 | ||
| 2022年12月31日余额 | 48,794,071.43 | 698,955,756.26 | 747,749,827.69 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 732,635,034.14 | 38,952,365.47 | 15,224,445.96 | 613,125.96 | -8,000,000.00 | 747,749,827.69 |
| 合计 | 732,635,034.14 | 38,952,365.47 | 15,224,445.96 | 613,125.96 | -8,000,000.00 | 747,749,827.69 |
注：其他变动系本期转让子公司东方全景减少坏账准备8,000,000.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 中新联进出口有限公司 | 15,224,445.96 | 银行转账 |
| 合计 | 15,224,445.96 | / |
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 613,125.96 |
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海康灿物资有限公司(原挂账：中国工艺品进出口总公司） | 往来款 | 131,965,529.19 | 5年以上 | 15.91 | 131,965,529.19 |
| 中物永泰纸业有限公司 | 往来款 | 122,777,077.50 | 2-4年 | 14.80 | 110,499,369.81 |
| 上海康峰实业有限公司(原挂账：中国纺织机械和技术进出口有限公司） | 往来款 | 95,850,929.08 | 5年以上 | 11.56 | 95,850,929.08 |
| 海南盛怡实业有限公司 | 往来款 | 89,025,000.00 | 2-4年 | 10.73 | 80,122,500.00 |
| 中新联进出口有限公司 | 往来款 | 84,390,250.34 | 5年以上 | 10.17 | 84,390,250.34 |
| 合计 | 524,008,786.11 | 63.17 | 502,828,578.42 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 22,121,988.68 | 2,155,364.43 | 19,966,624.25 | 59,494,986.83 | 5,144,081.42 | 54,350,905.41 |
| 在产品 | 127,686,750.10 | 127,686,750.10 | 137,213,294.45 | 3,777,172.16 | 133,436,122.29 | |
| 库存商品 | 1,265,125,763.82 | 327,169,884.69 | 937,955,879.13 | 1,365,208,378.75 | 332,567,917.38 | 1,032,640,461.37 |
| 低值易耗品 | 82,006.49 | 82,006.49 | 266,737.38 | 266,737.38 | ||
| 其他 | 607,478.37 | - | 607,478.37 | 4,020,084.30 | 4,020,084.30 | |
| 合计 | 1,415,623,987.46 | 329,325,249.12 | 1,086,298,738.34 | 1,566,203,481.71 | 341,489,170.96 | 1,224,714,310.75 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 5,144,081.42 | -298,049.64 | 2,690,667.35 | 2,155,364.43 | ||
| 在产品 | 3,777,172.16 | 3,777,172.16 | ||||
| 库存商品 | 332,567,917.38 | 35,637,895.85 | 228,131.80 | 40,807,796.74 | 327,169,884.69 | |
| 合计 | 341,489,170.96 | 35,339,846.21 | 228,131.80 | 47,275,636.25 | 329,325,249.12 | |
注1：本期处置库存商品转销存货跌价准备228,131.80元。注2：本期减少“其他”中包含本期存货处置报废核销存货跌价准备9,577,801.05元。注3：本期减少“其他”中包含转让子公司东方全景减少存货跌价准备金额37,697,835.20元。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 56,999,823.93 | 83,357,248.61 |
| 保理项目债权投资 | 11,592,800.00 | 11,622,800.00 |
| 预缴所得税 | 53,583.12 | 138,528.23 |
| 预缴其他税额 | 42,672.41 | 34,149.11 |
| 合计 | 68,688,879.46 | 95,152,725.95 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 分宜和昌隆宸医药产业投资中心（有限合伙） | 14,370,000.00 | 7,185,000.00 | 7,185,000.00 | 19,020,000.00 | 19,020,000.00 | |
| 合计 | 14,370,000.00 | 7,185,000.00 | 7,185,000.00 | 19,020,000.00 | 19,020,000.00 | |
(2). 期末重要的债权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 分宜和昌隆宸医药产业投资中心（有限合伙） | 14,370,000.00 | 7.50% | 7.50% | 2023年2月 | 19,020,000.00 | 7.50% | 7.50% | 2023年2月 |
| 合计 | 14,370,000.00 | / | / | / | 19,020,000.00 | / | / | / |
(3). 减值准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 减值准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | ||||
| 本期计提 | 7,185,000.00 | 7,185,000.00 | ||
| 2022年12月31日余额 | 7,185,000.00 | 7,185,000.00 |
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
分宜和昌债权投资已逾期，根据预计可收回金额计提减值准备7,185,000.00元，计提比例为50%。
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | ||||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 江西教育印务实业有限公司 | 22,837,942.29 | 157,011.31 | 22,994,953.60 | |||||||||
| 北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司 | 11,265,427.48 | 42,657.68 | 11,308,085.16 | |||||||||
| 小计 | 34,103,369.77 | 199,668.99 | 34,303,038.76 | |||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 南昌经济技术开发区中文旭顺企业管理合伙企业（有限合伙） | 435,893,147.19 | 30,174,277.11 | 466,067,424.30 | |||||||||
| 北京创新壹舟投资中心（有限合伙） | 402,790,108.97 | 87,863,311.38 | 54,750,607.81 | 435,902,812.54 | ||||||||
| 新华联合发行有限公司 | 417,999,928.73 | 13,440,000.00 | 7,000,000.00 | 424,439,928.73 | ||||||||
| 江西高校出版社有限责任公司 | 158,614,806.44 | 67,919,059.40 | 226,533,865.84 | |||||||||
| 江西省文信二号文化产业发展投资基金（有限合伙） | 150,000,000.00 | 3,787,916.94 | 153,787,916.94 | |||||||||
| 共青城中天文投创业投资中心（有限合伙） | 133,437,903.03 | 7,317,288.31 | 9,052,399.49 | 131,702,791.85 | ||||||||
| 江西富盈合产业园管理有限公司 | 117,718,649.70 | 49,224.79 | 117,767,874.49 | |||||||||
| 厦门挑战者文创创业投资合伙企业（有限合伙） | 76,748,322.78 | 2,040,293.84 | 5,634,743.39 | 80,342,772.33 | ||||||||
| 杭州玄岩投资合伙企业（有限合伙） | 50,853,068.71 | -850.26 | 20,000,000.00 | 30,852,218.45 | 20,000,000.00 | |||||||
| 北京蓝天水平号创业投资中心（有限合伙） | 45,030,516.78 | 23,052,526.00 | 4,519,135.45 | 26,497,126.23 | ||||||||
| 厦门元趣新锐创业投资合伙企业（有限合伙） | 25,008,146.01 | -3,966.71 | 25,004,179.30 | |||||||||
| 嘉兴竑励股权投资合伙企业（有限合伙） | 32,308,650.54 | 10,000,000.00 | 644,588.17 | 560,000.00 | 22,393,238.71 | |||||||
| 珠海永韬康羽股权投资合伙企业（有限合伙） | 13,363,951.23 | -16,421.88 | 13,347,529.35 | |||||||||
| 共青城睿创投资管理合伙企业(有限合伙) | 10,589,263.40 | 1,900,867.71 | 3,008,313.72 | 9,481,817.39 | |||||||
| 厦门天地文投创业投资有限公司 | 6,543,291.21 | 316,203.83 | 6,859,495.04 | ||||||||
| 北京兴欣时代网络技术有限公司 | 5,321,401.52 | 853,346.98 | 6,174,748.50 | ||||||||
| 江西纽倍奇网络传媒有限公司 | 5,863,502.13 | -1,410,780.55 | 4,452,721.58 | ||||||||
| 武汉哈乐沃德网络科技有限公司 | 2,343,573.14 | 826,445.25 | 3,170,018.39 | ||||||||
| 江西世纪星教育投资集团有限公司 | 4,000,000.00 | -855,342.49 | 3,144,657.51 | ||||||||
| 深圳市金版幼福数媒有限公司 | 2,556,634.84 | -55.34 | 2,556,579.50 | ||||||||
| 江西中文东旭咨询有限公司 | 1,472,775.86 | 1,810.51 | 1,474,586.37 | ||||||||
| 西安曲江中文共创教育科技有限公司 | 1,374,318.98 | -100,384.84 | 1,273,934.14 | ||||||||
| 江西新华瑞章物联网科技有限公司 | 918,130.16 | -159,400.00 | 758,730.16 | ||||||||
| 共青城星创文化投资管理有限公司 | 1,001,949.56 | 947,512.12 | 1,200,000.00 | 749,461.68 | |||||||
| 共青城星辰投资管理有限公司 | 439,277.61 | -50,508.57 | 388,769.04 | ||||||||
| 江西中文传媒数字科技产业园有限公司 | 115,544.76 | 119,113.56 | 234,658.32 | ||||||||
| InnoahFuture(Cayman)Limited | 2,656,426.40 | 2,557,989.51 | 98,436.89 | ||||||||
| 平潭国华天成投资合伙企业（有限合伙） | 49,609,961.13 | 49,610,802.31 | 841.18 | ||||||||
| 兰溪上古投资合伙企业（有限合伙） | 41,539,832.97 | 41,539,832.97 | |||||||||
| 北京江娱互动科技有限公司 | 23,887,866.04 | 47,706,699.39 | 27,868,833.35 | 4,050,000.00 | |||||||
| 共青城誉美中和投资管理合伙企业（有限合伙） | 18,618,261.15 | 16,068,782.20 | -2,549,478.95 | ||||||||
| 江西辰誉教育科技有限公司 | 2,643,740.88 | -699,200.38 | -1,944,540.50 | ||||||||
| 北京芽芽科技有限公司 | 53,022.77 | -53,022.77 | 4,010,099.85 | ||||||||
| 上海千陌网络科技有限公司 | 7,158,071.83 | ||||||||||
| 厦门纳之星科技有限公司 | 5,856,625.84 | ||||||||||
| 小计 | 2,088,659,548.22 | 150,000,000.00 | 190,018,936.71 | 250,941,533.09 | 82,179,310.53 | 20,000,000.00 | -1,944,540.50 | 2,195,458,293.57 | 37,024,797.52 | ||
| 合计 | 2,122,762,917.99 | 150,000,000.00 | 190,018,936.71 | 251,141,202.08 | 82,179,310.53 | 20,000,000.00 | -1,944,540.50 | 2,229,761,332.33 | 37,024,797.52 |
其他说明注：本期增减变动“其他”系江西辰誉教育科技有限公司清算注销所致。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京神州龙芯集成电路设计有限公司 | 42,000,000.00 | 42,000,000.00 |
| 新华互联网电子商务有限责任公司 | 1,388,619.00 | 1,388,619.00 |
| 深圳图书贸易有限公司 | 608,337.00 | 608,337.00 |
| 江西二十一世纪妙奇文化传播有限公司 | 367,456.13 | 367,456.13 |
| 合计 | 44,364,412.13 | 44,364,412.13 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 新华智云科技有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 银河金囍收益凭证 | 50,000,000.00 | |
| 中信建投雪球增利贵宾16号资产管理计划 | 50,000,000.00 | |
| 长江证券雪球增强1371号 | 50,000,000.00 | |
| 财通财富通系列中证500指数雪球1号收益凭证 | 50,000,000.00 | |
| 东方证券金鳍1054 | 50,000,000.00 | |
| “银河金元”收益凭证309期（降敲型雪球） | 50,000,000.00 | |
| 五矿鑫成1号私募证券投资基金 | 47,695,390.78 | |
| 申万宏源蓝海万金1号FOF集合资产管理计划 | 46,555,000.00 | |
| 中信证券财富私享投资1257号 | 40,204,862.30 | |
| 中金财富私享5380号资产管理计划 | 39,962,209.45 | |
| 深圳市红土一号私募股权投资基金合伙企业 | 39,611,094.97 | |
| 东方证券东方悦享5号 | 38,891,540.05 | |
| 宜春大海龟生命科学股份有限公司 | 35,663,538.91 | 12,000,000.00 |
| CHALLENJERSCAPITALFUNDILP | 32,374,100.00 | 25,767,700.00 |
| 兴业证券公募FOF（012654） | 28,416,621.94 | |
| 圣点世纪科技股份有限公司 | 28,000,600.00 | 25,000,000.00 |
| 国泰君安公募FOF | 25,920,589.80 |
| 西藏信托有限公司-顺景3号 | 23,750,891.91 | 14,404,992.90 |
| 兴业财富兴利246号资管计划 | 21,919,112.78 | 22,880,800.54 |
| 兰溪普华晖赢投资合伙企业（有限合伙） | 21,768,289.60 | 30,000,000.00 |
| 共青城高鲲吉芯股权投资合伙企业（有限合伙） | 20,000,000.00 | |
| 长证星火壹号股权投资（武汉）合伙企业（有限合伙） | 19,938,066.79 | |
| 五矿鑫扬鑫成1号私募证券投资基金 | 19,078,156.32 | |
| 平潭兴证赛富股权投资合伙企业（有限合伙） | 17,389,073.20 | 17,389,073.20 |
| 共青城嘉腾明创创业投资合伙企业（有限合伙） | 14,408,705.98 | 14,408,705.98 |
| 珠海君武投资管理合伙企业（有限合伙） | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 中信证券财富私享投资1558号FOF单一资产管理计划 | 9,959,000.00 | |
| 中金财富私享5379号FOF单一资产管理计划 | 9,940,000.00 | |
| 财通基金安吉318号单一资产管理计划 | 9,248,315.07 | |
| 高唐穗泉三号管理服务合伙企业（有限合伙） | 8,388,021.51 | |
| 北京联创新投资中心（有限合伙） | 6,180,000.00 | 6,180,000.00 |
| 北京点睛致远投资中心（有限合伙） | 5,203,800.00 | 15,570,152.84 |
| 深圳国金天使三期创业投资企业（有限合伙） | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 杭州元湖股权投资合伙企业（有限合伙） | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| GloryVenturesInvestmentManagementCo.,Ltd | 4,358,006.39 | 6,368,515.72 |
| 永丰暴风投资中心（有限合伙） | 3,986,148.72 | 4,946,540.00 |
| EminenceChinaEnterpriseFund,LP（卓越中国企业基金） | 3,113,803.75 | 3,113,803.75 |
| 宁波靖亚明沛创业投资中心（有限合伙） | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 安徽七天网络科技有限公司 | 2,750,464.63 | 2,750,464.63 |
| 南京虎童股权投资企业（有限合伙） | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 |
| 中标建设集团股份有限公司 | 1,923,720.00 | 5,290,230.00 |
| 北京魔币科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 上海轩鉴投资中心（有限合伙） | 846,696.74 | 1,000,000.00 |
| 厦门壹舟星辰投资管理有限公司 | 500,000.00 | |
| 奇妙视界文化传媒（北京）有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 北京华纳双盈资产管理有限公司 | 400,123.00 | 400,123.00 |
| 鹏华金元宝货币市场基金 | 249,397.79 | 10,149,696.11 |
| 嘉兴竑学投资管理有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 天津元亨力科技有限公司 | 18,500.00 | 18,500.00 |
| 申毅格物25号私募证券投资基金 | 68,953,651.60 | |
| 华润深国投信托有限公司江右1号 | 49,480,582.07 | |
| 龙乾指数增强收益凭证 | 46,228,312.54 | |
| 中信建投证券指数增强型收益凭证 | 45,879,607.17 | |
| 中金公司金泽凭证PB0094收益凭证 | 43,611,193.00 |
| 新余黑桃宏慧投资管理中心（有限合伙） | 20,000,000.00 | |
| 宁波梅山保税港区慧科股权投资中心（有限合伙） | 15,000,000.00 | |
| 好想互动（厦门）文化传播股份有限公司 | 13,999,393.38 | |
| 01VCPoseidonFundI,L.P.(零一创投) | 3,304,200.00 | |
| AccordVenturesInc | 2,812,837.66 | |
| 合计 | 1,105,813,842.38 | 704,109,076.09 |
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 831,522,929.71 | 52,616,029.01 | 884,138,958.72 |
| 2.本期增加金额 | 58,776,072.68 | 58,776,072.68 | |
| （1）外购 | |||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 58,776,072.68 | 58,776,072.68 | |
| 3.本期减少金额 | 1,333,832.00 | 1,333,832.00 | |
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | 1,333,832.00 | 1,333,832.00 | |
| 4.期末余额 | 888,965,170.39 | 52,616,029.01 | 941,581,199.40 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 333,763,714.22 | 15,924,687.10 | 349,688,401.32 |
| 2.本期增加金额 | 38,802,458.59 | 1,199,194.15 | 40,001,652.74 |
| （1）计提或摊销 | 29,794,313.39 | 1,199,194.15 | 30,993,507.54 |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 9,008,145.20 | 9,008,145.20 | |
| 3.本期减少金额 | 957,670.16 | 957,670.16 | |
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | 957,670.16 | 957,670.16 | |
| 4.期末余额 | 371,608,502.65 | 17,123,881.25 | 388,732,383.90 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 517,356,667.74 | 35,492,147.76 | 552,848,815.50 |
| 2.期初账面价值 | 497,759,215.49 | 36,691,341.91 | 534,450,557.40 |
注：其他转出系子公司江西新华发行集团有限公司将不再出租的投资性房屋、建筑物1,333,832.00元转入固定资产。
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,996,780,699.78 | 1,262,838,139.35 |
| 固定资产清理 | 5,592,921.28 | 7,192,921.28 |
| 合计 | 2,002,373,621.06 | 1,270,031,060.63 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,512,561,584.34 | 528,676,296.25 | 83,701,049.70 | 163,424,222.35 | 2,288,363,152.64 |
| 2.本期增加金额 | 819,421,539.37 | 33,512,121.27 | 3,553,149.69 | 29,646,295.34 | 886,133,105.67 |
| （1）购置 | 619,774,746.08 | 33,384,885.41 | 3,496,441.91 | 15,486,097.16 | 672,142,170.56 |
| （2）在建工程转入 | 198,312,961.29 | 127,235.86 | 14,089,272.92 | 212,529,470.07 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他转入 | 1,333,832.00 | 56,707.78 | 70,925.26 | 1,461,465.04 | |
| 3.本期减少金额 | 41,352,565.16 | 14,445,631.09 | 5,370,118.51 | 15,895,408.49 | 77,063,723.25 |
| （1）处置或报废 | 1,141,568.59 | 14,445,631.09 | 4,343,895.90 | 15,341,417.55 | 35,272,513.13 |
| （2）转入投资性房地产 | 40,210,996.57 | 40,210,996.57 | |||
| （3）处置子公司 | 1,026,222.61 | 553,990.94 | 1,580,213.55 | ||
| （4）其他转出 | |||||
| 4.期末余额 | 2,290,630,558.55 | 547,742,786.43 | 81,884,080.88 | 177,175,109.20 | 3,097,432,535.06 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 466,920,493.33 | 381,495,063.34 | 58,202,432.41 | 117,574,859.60 | 1,024,192,848.68 |
| 2.本期增加金额 | 60,364,903.32 | 36,051,905.56 | 5,989,063.82 | 11,932,580.90 | 114,338,453.60 |
| （1）计提 | 59,407,233.16 | 36,051,905.56 | 5,989,063.82 | 11,932,580.90 | 113,380,783.44 |
| （2）企业合并增加 | |||||
| （3）其他转入 | 957,670.16 | 957,670.16 | |||
| 3.本期减少金额 | 9,437,005.67 | 8,792,648.61 | 5,100,933.72 | 14,548,879.00 | 37,879,467.00 |
| （1）处置或报废 | 428,860.47 | 8,792,648.61 | 4,126,022.24 | 14,115,100.74 | 27,462,632.06 |
| （2）转入投资性房地产 | 9,008,145.20 | 9,008,145.20 | |||
| （3）处置子公司 | 974,911.48 | 433,778.26 | 1,408,689.74 | ||
| （4）其他转出 | |||||
| 4.期末余额 | 517,848,390.98 | 408,754,320.29 | 59,090,562.51 | 114,958,561.50 | 1,100,651,835.28 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,210,276.87 | 121,887.74 | 1,332,164.61 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| （2）企业合并增加 | |||||
| （3）其他转入 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,210,276.87 | 121,887.74 | 1,332,164.61 | ||
| （1）处置或报废 | 1,210,276.87 | 121,887.74 | 1,332,164.61 | ||
| （2）其他转出 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,772,782,167.57 | 138,988,466.14 | 22,793,518.37 | 62,216,547.70 | 1,996,780,699.78 |
| 2.期初账面价值 | 1,045,641,091.01 | 145,970,956.04 | 25,498,617.29 | 45,727,475.01 | 1,262,838,139.35 |
注1：房屋建筑物其他转入主要系子公司江西新华发行集团有限公司将不再出租的投资性房屋、建筑物1,333,832.00元转入固定资产。注2：运输设备、办公设备其他转入系三级子公司江西新华银洲保险经纪有限公司收到联营企业江西辰誉教育科技有限公司清算注销固定资产127,633.04元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物 | 7,192,921.28 | 7,192,921.28 |
| 减：减值准备 | 1,600,000.00 | |
| 合计 | 5,592,921.28 | 7,192,921.28 |
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 78,760,237.33 | 215,015,278.11 |
| 合计 | 78,760,237.33 | 215,015,278.11 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 出版创意产业基地 | 54,112,546.76 | 54,112,546.76 | ||||
| 现代出版物流港 | 18,395,476.23 | 18,395,476.23 | 18,395,476.23 | 18,395,476.23 | ||
| 物资集散中心二期工程 | 71,996,447.99 | 71,996,447.99 | ||||
| 璜溪物流1号库 | 9,442,123.53 | 9,442,123.53 | ||||
| 其他工程 | 50,922,637.57 | 50,922,637.57 | 70,510,807.13 | 70,510,807.13 | ||
| 合计 | 78,760,237.33 | 78,760,237.33 | 215,015,278.11 | 215,015,278.11 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 出版创意产业基地 | 150,000,000.00 | 54,112,546.76 | 8,825,012.58 | 44,372,483.23 | 18,565,076.11 | 42.68 | 42.00 | 自筹 | ||||
| 现代出版物流港 | 670,280,000.00 | 18,395,476.23 | 18,395,476.23 | 71.47 | 98.00 | 自筹 | ||||||
| 物资集散中心二期工程 | 82,700,000.00 | 71,996,447.99 | 19,747,234.66 | 91,433,613.08 | 310,069.57 | 100.00 | 100.00 | 自筹 | ||||
| 璜溪物流1号库 | 222,560,000.00 | 9,442,123.53 | 9,442,123.53 | 4.24 | 4.24 | 自筹 | ||||||
| 合计 | 1,125,540,000.00 | 144,504,470.98 | 38,014,370.77 | 135,806,096.31 | 18,875,145.68 | 27,837,599.76 | / | / | / | / |
注：本期出版创意产业基地其他减少系子公司将已完工的在建工程转入投资性房地产18,565,076.11元。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 99,131,527.08 | 152,667.12 | 99,284,194.20 |
| 2.本期增加金额 | 88,864,652.79 | 88,864,652.79 | |
| （1）新增租赁 | 88,864,652.79 | 88,864,652.79 | |
| 3.本期减少金额 | 18,433,556.34 | 152,667.12 | 18,586,223.46 |
| （1）处置 | 18,433,556.34 | 152,667.12 | 18,586,223.46 |
| 4.期末余额 | 169,562,623.53 | 169,562,623.53 | |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 24,138,487.52 | 152,667.12 | 24,291,154.64 |
| 2.本期增加金额 | 43,414,280.94 | 43,414,280.94 | |
| (1)计提 | 43,414,280.94 | 43,414,280.94 | |
| 3.本期减少金额 | 18,268,345.95 | 152,667.12 | 18,421,013.07 |
| (1)处置 | 18,268,345.95 | 152,667.12 | 18,421,013.07 |
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | 49,284,422.51 | 49,284,422.51 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 120,278,201.02 | 120,278,201.02 | |
| 2.期初账面价值 | 74,993,039.56 | 74,993,039.56 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 域名 | 非专利技术 | 评估增值无形资产 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 914,017,258.97 | 99,914,485.01 | 478,116.00 | 81,140,119.17 | 210,358,481.35 | 1,305,908,460.50 |
| 2.本期增加金额 | 1,078,957.07 | 11,830,964.46 | 12,909,921.53 | |||
| (1)购置 | 1,078,957.07 | 11,830,964.46 | 12,909,921.53 | |||
| 3.本期减少金额 | 4,378,528.77 | 47,749,565.87 | 52,128,094.64 | |||
| (1)处置 | 115,416.99 | 115,416.99 | ||||
| （2）其他原因减少 | 4,263,111.78 | 47,749,565.87 | 52,012,677.65 | |||
| 4.期末余额 | 915,096,216.04 | 107,366,920.70 | 478,116.00 | 33,390,553.30 | 210,358,481.35 | 1,266,690,287.39 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 281,096,229.18 | 59,962,529.16 | 478,116.00 | 50,997,739.23 | 127,628,534.78 | 520,163,148.35 |
| 2.本期增加金额 | 23,200,824.41 | 17,621,639.14 | 17,047,270.04 | 12,193,395.30 | 70,063,128.89 | |
| （1）计提 | 23,200,824.41 | 17,621,639.14 | 17,047,270.04 | 12,193,395.30 | 70,063,128.89 | |
| （2）企业合并增加 | ||||||
| （3）其他 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 4,378,528.77 | 42,097,750.19 | 46,476,278.96 | |||
| (1)处置 | 115,416.99 | 115,416.99 | ||||
| （2）其他原因减少 | 4,263,111.78 | 42,097,750.19 | 46,360,861.97 | |||
| 4.期末余额 | 304,297,053.59 | 73,205,639.53 | 478,116.00 | 25,947,259.08 | 139,821,930.08 | 543,749,998.28 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 787,000.00 | 787,000.00 | ||||
| 2.本期增加金额 | 42,067,213.79 | 42,067,213.79 | ||||
| （1）计提 | 42,067,213.79 | 42,067,213.79 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 787,000.00 | 42,067,213.79 | 42,854,213.79 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 610,799,162.45 | 33,374,281.17 | 7,443,294.22 | 28,469,337.48 | 680,086,075.32 | |
| 2.期初账面价值 | 632,921,029.79 | 39,164,955.85 | 30,142,379.94 | 82,729,946.57 | 784,958,312.15 | |
注：软件和非专利技术的其他原因减少主要系授权到期及终止所致。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 北京智明星通科技股份有限公司 | 2,437,573,009.44 | 2,437,573,009.44 | ||
| 北京百分在线技术有限公司 | 20,463,472.60 | 20,463,472.60 | ||
| 江西中文传媒网络科技有限公司 | 7,652,358.93 | 7,652,358.93 | ||
| 合计 | 2,465,688,840.97 | 2,465,688,840.97 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 北京百分在线技术有限公司 | 20,463,472.60 | 20,463,472.60 | ||
| 江西中文传媒网络科技有限公司 | 7,652,358.93 | 7,652,358.93 | ||
| 合计 | 28,115,831.53 | 28,115,831.53 |
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
北京智明星通科技股份有限公司
| 项目 | 北京智明星通科技股份有限公司 |
| 商誉账面余额① | 2,437,573,009.44 |
| 商誉减值准备余额② | |
| 商誉的账面价值③＝①-② | 2,437,573,009.44 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | |
| 调整后整体商誉的账面价值⑤=④+③ | 2,437,573,009.44 |
| 资产组的账面价值⑥ | 42,957,154.39 |
| 包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥ | 2,480,530,163.83 |
| 资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）⑧ | 2,524,000,000.00 |
| 商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧ |
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
①商誉的形成：
2015年1月，公司以266,000.00万元收购北京智明星通科技股份有限公司100%的股权，合并日取得该公司可辨认净资产的公允价值为22,242.70万元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额为243,757.30万元，确认为合并资产负债表中的商誉。
②资产组的认定：
本次测试对象为中文传媒确定并经审计机构确认的合并智明星通所形成的商誉及相关资产组的可收回金额。测试范围为含商誉资产组，具体包括归属于资产组的固定资产、长期待摊费用、无形资产、使用权资产及商誉。
③商誉减值测试过程及减值损失的确认方法：
I关键参数
(a)预测期：2023年-2027年（后续为稳定期）；
(b)预测增长率：综合考虑了评估基准日后各种因素对该指标变动的影响，从而预测得出各项业务的营业收入，预计2027年较2023年复合年均增长率为1.85%；
(c)稳定增长期：稳定期营业收入增长率为2.10%；
(d)折现率：相关资产组的税前折现率为14.25%。
II商誉减值测试方法
商誉是不可辨认无形资产，因此对于商誉的减值测试需要估算与商誉相关的资产组的可收回金额来间接实现，即通过估算该资产组的预计未来现金流量的现值或公允价值扣除处置费用来实现。本次减值测试采用收益法进行测算未来现金流量的现值，根据测试结果，预计未来现金流量现值不低于包含商誉在内的资产组的账面价值，该商誉未发生减值。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
本集团本期商誉减值测试对报表无影响。
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 43,189,514.13 | 73,445,518.46 | 20,304,924.91 | 96,330,107.68 | |
| 版权使用费 | 116,631.42 | 3,773.58 | 108,465.53 | 11,939.47 | |
| 其他长期费用 | 3,901,278.85 | 1,082,626.13 | 1,895,800.72 | 3,088,104.26 | |
| 合计 | 47,207,424.40 | 74,531,918.17 | 22,309,191.16 | 99,430,151.41 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 应付职工薪酬 | 287,369,590.94 | 71,842,397.74 | 287,369,590.94 | 71,842,397.74 |
| 金融资产公允价值变动 | 65,591,327.19 | 16,397,831.80 | 25,967,560.80 | 6,491,890.20 |
| 资产减值准备及信用减值损失 | 3,868,436.75 | 761,217.44 | 6,307,707.38 | 1,521,162.43 |
| 超支广告费 | 307,028,424.21 | 76,757,106.05 | 188,856,080.75 | 47,214,020.19 |
| 成本费用时间性差异 | 50,088,724.16 | 12,522,181.04 | ||
| 合计 | 713,946,503.25 | 178,280,734.07 | 508,500,939.87 | 127,069,470.56 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 金融资产公允价值变动 | 1,368,921.18 | 225,871.99 | 11,610,230.10 | 2,403,807.84 |
| 固定资产累计折旧抵扣差异 | 164,112.90 | 16,411.29 | 366,391.49 | 36,639.15 |
| 长期股权投资损益调整 | 477,835,530.94 | 119,458,882.74 | 434,568,948.53 | 108,642,237.10 |
| 合计 | 479,368,565.02 | 119,701,166.02 | 446,545,570.12 | 111,082,684.09 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 68,480,760.05 | 1,296,541.94 |
| 可抵扣亏损 | 181,432,497.88 | 192,683,929.82 |
| 合计 | 249,913,257.93 | 193,980,471.76 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 购置回迁资产预付款 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||||
| 待摊销资产 | 3,221,428.01 | 3,221,428.01 | 3,696,581.01 | 3,696,581.01 | ||
| 预付工程款 | 4,179,483.32 | 4,179,483.32 | ||||
| 合计 | 7,400,911.33 | 7,400,911.33 | 503,696,581.01 | 503,696,581.01 | ||
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 4,085,959.07 | 8,000,000.00 |
| 保证借款 | 11,014,468.06 | 6,000,000.00 |
| 信用借款 | 1,201,046,594.48 | 366,301,888.89 |
| 承兑汇票贴现借款 | 126,293,159.00 | |
| 合计 | 1,342,440,180.61 | 380,301,888.89 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 290,760,753.36 | 336,730,584.30 |
| 合计 | 290,760,753.36 | 336,730,584.30 |
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 购买商品及服务 | 2,325,413,856.57 | 1,932,296,866.31 |
| 合计 | 2,325,413,856.57 | 1,932,296,866.31 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 人教教材中心有限责任公司 | 56,803,747.85 | 未结算 |
| 江苏紫霄纸业有限公司 | 40,713,001.00 | 诉讼中 |
| 南昌市印刷十二厂有限公司 | 7,972,118.00 | 未结算 |
| 江西省和平印务有限公司 | 7,434,973.59 | 未结算 |
| 南昌赣粮印刷有限公司 | 7,107,992.44 | 未结算 |
| 江西恩博文化传媒有限公司 | 6,801,058.96 | 未结算 |
| 江西宏达彩印有限公司 | 5,544,691.75 | 未结算 |
| 合计 | 132,377,583.59 | / |
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预售商品款 | 1,939,226,346.83 | 1,755,629,435.93 |
| 合计 | 1,939,226,346.83 | 1,755,629,435.93 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,032,520,757.07 | 1,730,465,914.66 | 1,642,149,813.51 | 1,120,836,858.22 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 38,935,041.64 | 185,855,134.49 | 162,373,748.98 | 62,416,427.15 |
| 三、辞退福利 | 59,110.00 | 176,306.11 | 232,806.11 | 2,610.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 1,071,514,908.71 | 1,916,497,355.26 | 1,804,756,368.60 | 1,183,255,895.37 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 982,218,208.91 | 1,475,846,732.75 | 1,393,537,757.81 | 1,064,527,183.85 |
| 二、职工福利费 | 375,384.72 | 45,257,976.80 | 45,231,442.53 | 401,918.99 |
| 三、社会保险费 | 26,953,093.89 | 92,409,887.46 | 90,367,549.32 | 28,995,432.03 |
| 其中：医疗保险费 | 26,727,748.20 | 87,800,001.36 | 85,731,180.27 | 28,796,569.29 |
| 工伤保险费 | 59,145.84 | 2,266,694.83 | 2,285,634.00 | 40,206.67 |
| 生育保险费 | 166,199.85 | 2,343,191.27 | 2,350,735.05 | 158,656.07 |
| 四、住房公积金 | 1,804,090.29 | 90,525,380.52 | 90,728,778.69 | 1,600,692.12 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 20,876,028.13 | 26,242,989.05 | 21,815,885.95 | 25,303,131.23 |
| 六、其他 | 293,951.13 | 182,948.08 | 468,399.21 | 8,500.00 |
| 合计 | 1,032,520,757.07 | 1,730,465,914.66 | 1,642,149,813.51 | 1,120,836,858.22 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,487,898.74 | 118,391,491.84 | 119,815,786.55 | 3,063,604.03 |
| 2、失业保险费 | 765,997.38 | 3,801,358.97 | 3,835,776.41 | 731,579.94 |
| 3、企业年金缴费 | 33,681,145.52 | 63,662,283.68 | 38,722,186.02 | 58,621,243.18 |
| 合计 | 38,935,041.64 | 185,855,134.49 | 162,373,748.98 | 62,416,427.15 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 96,398,728.88 | 220,862,252.47 |
| 消费税 | 23,147,569.76 | 12,432,596.28 |
| 增值税 | 11,752,372.32 | 14,674,569.04 |
| 个人所得税 | 11,202,130.90 | 10,271,999.86 |
| 防洪保安 | 5,323,870.16 | 5,326,414.70 |
| 房产税 | 5,404,538.42 | 6,370,531.58 |
| 价格调节基金 | 3,172,699.28 | 3,228,991.54 |
| 印花税 | 1,889,317.99 | 1,524,039.55 |
| 土地使用税 | 1,118,199.22 | 1,365,506.34 |
| 城市维护建设税 | 1,312,920.61 | 992,536.76 |
| 教育费附加 | 1,038,347.46 | 845,539.32 |
| 其他 | 1,680,710.86 | 1,213,445.83 |
| 合计 | 163,441,405.86 | 279,108,423.27 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应付股利 | 26,096,806.26 | 29,252,906.20 |
| 其他应付款 | 501,610,467.22 | 732,518,549.66 |
| 合计 | 527,707,273.48 | 761,771,455.86 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 26,096,806.26 | 29,252,906.20 |
| 合计 | 26,096,806.26 | 29,252,906.20 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方往来 | 114,005,681.63 | 295,175,047.34 |
| 代收款 | 164,235,109.65 | 142,438,813.18 |
| 应付费用款 | 94,993,330.87 | 161,837,987.12 |
| 押金、保证金 | 60,819,877.21 | 61,806,660.23 |
| 其他 | 67,556,467.86 | 71,260,041.79 |
| 合计 | 501,610,467.22 | 732,518,549.66 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 江西省出版传媒集团有限公司 | 104,600,000.00 | 尚未到期 |
| 江西省国际文化传播中心 | 10,000,000.00 | 尚未结算 |
| 星河互联集团有限公司 | 2,640,000.00 | 尚未结算 |
| 江西建工第三建筑有限责任公司 | 2,476,495.40 | 尚未结算 |
| 昆山人本文创咨询顾问有限公司 | 1,237,781.25 | 尚未结算 |
| 华章东信文化发展集团有限公司 | 1,200,000.00 | 尚未结算 |
| 范芳 | 1,182,684.40 | 尚未结算 |
| 合计 | 123,336,961.05 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 224,024,871.50 | 860,249,799.98 |
| 1年内到期的应付债券 | 29,884,109.59 | 516,258,356.14 |
| 1年内到期的租赁负债 | 40,199,310.05 | 22,447,091.02 |
| 合计 | 294,108,291.14 | 1,398,955,247.14 |
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | 653,078,328.76 | |
| 待转销项税 | 4,608,400.28 | 6,741,971.87 |
| 已背书未终止确认应收票据 | 3,543,221.13 | 25,202,892.01 |
| 合计 | 8,151,621.41 | 685,023,192.64 |
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 21中文天地SCP004 | 100.00 | 2021-10-25 | 6个月 | 650,000,000.00 | 653,078,328.76 | 653,078,328.76 | ||||
| 22中文天地SCP001 | 100.00 | 2022-01-04 | 6个月 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 | ||||
| 22中文天地SCP002 | 100.00 | 2022-01-26 | 9个月 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 | ||||
| 22中文天地SCP003 | 100.00 | 2022-02-24 | 9个月 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | ||||
| 22中文天地SCP004 | 100.00 | 2022-06-07 | 6个月 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 | ||||
| 合计 | / | / | / | 3,350,000,000.00 | 653,078,328.76 | 2,700,000,000.00 | 3,353,078,328.76 |
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 885,000,000.00 | |
| 保证借款 | 214,000,000.00 | |
| 合计 | 885,000,000.00 | 214,000,000.00 |
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付中期票据 | 1,029,884,109.59 | 516,258,356.14 |
| 减：一年内到期的应付债券 | 29,884,109.59 | 516,258,356.14 |
| 合计 | 1,000,000,000.00 |
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 19中文天地MTN001 | 100.00 | 2019-03-06 | 3年 | 500,000,000.00 | 516,258,356.14 | 516,258,356.14 | ||||
| 22中文天地MTN001 | 100.00 | 2022-01-11 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 29,884,109.59 | 1,029,884,109.59 | |||
| 合计 | / | / | / | 1,500,000,000.00 | 516,258,356.14 | 1,000,000,000.00 | 29,884,109.59 | 516,258,356.14 | 1,029,884,109.59 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 145,756,852.85 | 78,312,616.88 |
| 未确认融资费用 | -17,248,978.57 | -8,439,797.60 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 40,199,310.05 | 22,447,091.02 |
| 合计 | 88,308,564.23 | 47,425,728.26 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 449,294.00 | 1,360,000.00 | 未决诉讼 |
| 其他 | 1,379,607.69 | 1,379,607.69 | |
| 合计 | 1,828,901.69 | 2,739,607.69 | / |
注：其他系已发生但尚未支付的海外消费税计提的滞纳金。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 592,400,171.14 | 308,449,684.99 | 30,329,833.93 | 870,520,022.20 | 各项补贴 |
| 授权金收入 | 28,301.88 | 28,301.88 | 版权授权 | ||
| 合计 | 592,428,473.02 | 308,449,684.99 | 30,329,833.93 | 870,548,324.08 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 拆迁补助款 | 483,561,880.19 | 301,472,994.16 | 4,497,051.13 | -3,063,154.77 | 777,474,668.45 | 与资产相关 | |
| 国家出版专项基金 | 31,947,380.40 | 6,653,990.83 | 11,903,832.72 | 26,697,538.51 | 与资产/收益相关 | ||
| 物流园基础建设补贴 | 22,131,503.98 | 824,824.00 | 21,306,679.98 | 与资产相关 | |||
| 出版产业基地建设基金 | 19,202,635.65 | 80,406.76 | 19,122,228.89 | 与资产相关 | |||
| 农村百事通文化产业发展专项基金 | 6,456,295.49 | 706,074.59 | 5,750,220.90 | 与资产相关 | |||
| 物流港建设项目 | 5,200,000.00 | 200,000.00 | 5,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 儿童阅读推广云平台 | 5,060,000.00 | 820,000.00 | 4,240,000.00 | 与资产相关 | |||
| CNONIX出版产业链信息交换项目 | 4,690,986.39 | 1,854,799.64 | 2,836,186.75 | 与资产相关 | |||
| 云服务平台 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 中央文化产业校园文化平台专项资金 | 3,262,310.74 | 1,616,281.56 | 1,646,029.18 | 与资产相关 | |||
| 中央文化产业点亮课堂专项资金 | 2,418,972.49 | 943,504.70 | 1,475,467.79 | 与资产相关 | |||
| O2O平台建设项目 | 2,537,800.14 | 1,230,140.56 | 1,307,659.58 | 与资产相关 | |||
| “四个一批”人才工程项目开题资助经费 | 500,000.00 | 15,000.00 | 515,000.00 | 与资产相关 | |||
| 江美数码固定资产补助 | 552,032.42 | 282,198.79 | 269,833.63 | 与资产相关 | |||
| 中华文化走出去项目 | 266,400.00 | 266,400.00 | 与资产相关 |
| 基本AR/VR呈现的‘有味学’数学出版技术平台 | 213,842.96 | 213,842.96 | 与资产相关 | ||||
| 出版融合发展项目 | 113,207.55 | 113,207.55 | 与资产相关 | ||||
| “VRAR图书超市”文化事业建设费 | 302,121.60 | 213,262.31 | 88,859.29 | 与收益相关 | |||
| 点赞中国超级工程3D补助 | - | 70,000.00 | - | 70,000.00 | 与资产相关 | ||
| 科技小巨人培育企业项目资金 | 139,120.01 | - | 91,464.00 | 47,656.01 | 与收益相关 | ||
| 赣州市新时代文明实践中心建设经费 | 40,000.00 | 2,838.40 | 37,161.60 | 与资产相关 | |||
| 省级公共文化专项资金 | 1,533,000.00 | 197,700.00 | 1,700,000.00 | 30,700.00 | 与收益相关 | ||
| 3R技术知识服务平台 | 10,681.13 | 10,681.13 | 与资产相关 | ||||
| 电影事业发展专项资金 | 300,000.00 | -300,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 592,400,171.14 | 308,449,684.99 | 1,024,824.00 | 25,941,855.16 | -3,363,154.77 | 870,520,022.20 | / |
注1：电影事业发展专项资金其他变动系转让子公司东方全景股权所致。注2：拆迁补助款其他变动系本期转入资产处置损益。注3：拆迁补助款本期增加系子公司江西新华发行集团有限公司将拆迁补助款从其他非流动负债转入递延收益。
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 拆迁补偿金 | 301,472,994.16 | |
| 合计 | 301,472,994.16 |
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,355,063,719.00 | 1,355,063,719.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 5,084,474,445.66 | 24,288,899.61 | 877,265.02 | 5,107,886,080.25 |
| 其他资本公积 | 73,378,351.37 | 166,214.26 | 73,212,137.11 | |
| 合计 | 5,157,852,797.03 | 24,288,899.61 | 1,043,479.28 | 5,181,098,217.36 |
注1：本期增加系子公司北京智明星通科技股份有限公司引入新股东增资所致。注2：本期子公司江西红星传媒集团有限公司和江西中文传媒数字出版有限公司购买其子公司少数股东股权减少877,265.02元。注3：本期二级子公司公司北京行云网科技有限公司注销减少166,214.26元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 3,097.19 | 3,097.19 | 3,097.19 | |||||
| 其他综合收益合计 | 3,097.19 | 3,097.19 | 3,097.19 | |||||
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 600,510,715.05 | 77,021,144.45 | 677,531,859.50 | |
| 合计 | 600,510,715.05 | 77,021,144.45 | 677,531,859.50 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 9,339,991,101.32 | 8,252,673,577.02 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 9,339,991,101.32 | 8,252,673,577.02 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,930,338,131.12 | 2,043,423,548.17 |
| 减：提取法定盈余公积 | 77,021,144.45 | 210,820,978.42 |
| 应付普通股股利 | 921,443,328.92 | 745,285,045.45 |
| 期末未分配利润 | 10,271,864,759.07 | 9,339,991,101.32 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 10,067,206,953.15 | 6,221,042,645.04 | 10,487,843,155.90 | 6,451,767,916.48 |
| 其他业务 | 169,172,964.17 | 51,627,383.91 | 226,714,317.90 | 52,675,630.63 |
| 合计 | 10,236,379,917.32 | 6,272,670,028.95 | 10,714,557,473.80 | 6,504,443,547.11 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房产税 | 16,570,366.47 | 21,902,268.69 |
| 土地使用税 | 4,677,245.13 | 5,595,067.48 |
| 印花税 | 5,649,823.76 | 6,623,413.77 |
| 城市维护建设税 | 4,684,690.57 | 4,535,751.10 |
| 教育费附加 | 3,587,570.40 | 3,437,848.82 |
| 文化事业建设费 | 281,324.03 | 160,991.62 |
| 车船使用税 | 157,321.40 | 103,101.10 |
| 其他 | 3,109,992.11 | 3,644,565.25 |
| 合计 | 38,718,333.87 | 46,003,007.83 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 386,538,656.71 | 355,171,265.95 |
| 推广费 | 404,984,471.91 | 669,120,413.48 |
| 差旅费 | 23,029,939.14 | 31,704,811.77 |
| 广告宣传费 | 19,805,017.38 | 14,305,158.37 |
| 折旧及摊销费 | 15,475,156.44 | 7,790,359.44 |
| 服务费 | 10,077,260.41 | 13,070,960.75 |
| 包装费 | 6,030,223.05 | 8,379,938.64 |
| 其他销售费用 | 57,025,751.38 | 46,614,989.63 |
| 合计 | 922,966,476.42 | 1,146,157,898.03 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,160,033,893.65 | 1,111,166,414.14 |
| 折旧及摊销费 | 145,753,312.32 | 130,232,703.07 |
| 办公费 | 57,222,226.95 | 63,316,318.97 |
| 租赁费 | 63,430,424.14 | 55,769,671.47 |
| 中介机构服务费 | 25,491,541.97 | 33,620,919.55 |
| 业务招待费 | 23,278,777.18 | 25,878,723.90 |
| 修理费 | 27,505,288.78 | 22,704,533.08 |
| 其他 | 48,807,610.16 | 65,660,923.19 |
| 合计 | 1,551,523,075.15 | 1,508,350,207.37 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 236,235,824.88 | 222,629,719.82 |
| 服务及折旧摊销费 | 11,246,047.27 | 11,412,970.59 |
| 办公费 | 1,641,632.81 | 2,260,737.02 |
| 差旅及招待费 | 118,406.92 | 351,059.15 |
| 其他 | 1,947,438.18 | 1,724,133.49 |
| 合计 | 251,189,350.06 | 238,378,620.07 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 161,564,791.72 | 169,466,693.92 |
| 减：利息收入 | 577,191,429.10 | 441,101,398.25 |
| 加：汇兑损失 | -25,680,904.02 | 11,559,017.15 |
| 其他支出 | 5,298,705.51 | 7,734,203.56 |
| 合计 | -436,008,835.89 | -252,341,483.62 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税退税 | 23,525,924.25 | 17,345,089.47 |
| 国家出版专项基金 | 12,003,832.72 | 4,206,871.70 |
| 拆迁补偿款 | 4,497,051.13 | |
| 文化产业专项资金 | 4,259,786.26 | 3,590,654.00 |
| 稳岗补贴 | 4,018,117.37 | 966,885.13 |
| CNONIX出版产业链信息交换项目 | 1,854,799.64 | 2,018,372.40 |
| 个税手续费返还 | 1,752,008.16 | 3,240,101.96 |
| O2O平台建设项目 | 1,230,140.56 | 2,016,816.04 |
| 儿童阅读推广云平台 | 820,000.00 | 720,000.00 |
| 农村百事通文化产业发展专项基金 | 706,127.11 | 715,091.06 |
| 增值税加计抵减 | 426,008.37 | 393,408.13 |
| 税费减免 | 363,418.40 | 283,692.64 |
| 江美数码固定资产补助 | 282,198.79 | 248,376.86 |
| 科技小巨人培育企业项目资金 | 91,464.00 | 91,464.00 |
| 出版产业基地建设基金 | 80,406.76 | 797,364.35 |
| 瓷上世界融合发展与传媒平台专项资金 | 4,666,316.01 | |
| 入驻合肥高新区”三基地“企业政策兑现协议 | 3,000,000.00 | |
| 璜溪物流技改 | 1,250,000.00 |
| 新闻出版领域物联网应用研发基地 | 1,182,502.80 | |
| 中关村产业技术联盟项目补贴款 | 420,000.00 | |
| 房产税、土地税退税 | 82,678.62 | |
| 其他政府补助项目 | 2,187,906.27 | 3,136,862.67 |
| 合计 | 58,099,189.79 | 50,372,547.84 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 251,141,202.08 | 1,026,634,212.80 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 313,978,807.24 | 64,626,060.31 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 6,319,702.37 | 15,474,244.13 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 20,960,080.25 | 5,605,753.92 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 91,350.61 | |
| 债务重组收益 | 8,388,021.51 | |
| 其他理财收益 | 5,903,760.04 | 14,751,752.22 |
| 合计 | 606,782,924.10 | 1,127,092,023.38 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -101,528,504.49 | -19,115,580.86 |
| 合计 | -101,528,504.49 | -19,115,580.86 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -1,726,386.30 | 881,782.55 |
| 应收账款坏账损失 | -20,386,827.70 | -77,391,309.49 |
| 其他应收款坏账损失 | -23,727,919.51 | -170,855,131.85 |
| 债权投资减值损失 | -7,185,000.00 | -8,887,200.00 |
| 合计 | -53,026,133.51 | -256,251,858.79 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -35,339,846.21 | -69,170,097.59 |
| 三、长期股权投资减值损失 | -20,000,000.00 | -5,856,625.84 |
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | -1,600,000.00 | |
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | -42,067,213.79 | |
| 合计 | -99,007,060.00 | -75,026,723.43 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 5,562,686.58 | 34,897,198.14 |
| 其中:固定资产处置收益 | 5,562,686.58 | 31,762,860.32 |
| 无形资产处置收益 | 3,134,337.82 | |
| 合计 | 5,562,686.58 | 34,897,198.14 |
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得 | 1,901,251.47 | 475,350.84 | 1,901,251.47 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 11,556,190.71 | 13,831,463.31 | 11,556,190.71 |
| 无法支付的应付款项 | 4,449,672.13 | 4,658,920.78 | 4,449,672.13 |
| 违约赔偿收入 | 1,777,173.68 | 4,151,067.95 | 1,777,173.68 |
| 其他 | 4,224,650.24 | 5,196,019.89 | 4,224,650.24 |
| 合计 | 23,908,938.23 | 28,312,822.77 | 23,908,938.23 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 拆迁补偿 | 2,277,101.50 | 6,973,671.80 | 与资产相关 |
| 新闻出版领域物联网应用研发基地 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 财政奖励款 | 1,640,906.00 | 与收益相关 | |
| 商务补贴款 | 1,413,600.00 | 与收益相关 | |
| 物流园基础建设补贴 | 1,024,824.00 | 1,024,824.00 | 与资产相关 |
| 出口奖励补贴 | 942,441.00 | 324,911.00 | 与收益相关 |
| 服务贸易专项资金 | 708,000.00 | 2,581,581.00 | 与收益相关 |
| 企业发展扶持资金 | 507,122.00 | 与收益相关 | |
| 科技创新补贴 | 314,947.00 | 与收益相关 | |
| 文化产业发展专项资金 | 2,150,659.00 | 与资产相关 | |
| 手机音视频新闻传播系统 | 201,416.51 | 与资产相关 | |
| 其他政府补助项目 | 727,249.21 | 574,400.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 11,556,190.71 | 13,831,463.31 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失 | 399,793.85 | 2,114,056.54 | 399,793.85 |
| 其中：固定资产报废损失 | 399,793.85 | 2,114,056.54 | 399,793.85 |
| 对外捐赠 | 107,218,428.19 | 119,147,408.41 | 107,218,428.19 |
| 非常损失 | 196,214.70 | 886,593.23 | 196,214.70 |
| 违约赔偿 | 3,440,603.78 | -7,939,034.30 | 3,440,603.78 |
| 税收滞纳金 | 79,657.56 | -9,776,941.19 | 79,657.56 |
| 无法收回的应收款项 | 810,195.57 | 810,195.57 | |
| 其他 | 4,713,710.53 | 3,102,865.17 | 4,713,710.53 |
| 合计 | 116,858,604.18 | 107,534,947.86 | 116,858,604.18 |
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 86,012,432.71 | 235,370,748.59 |
| 递延所得税费用 | -43,304,177.27 | 20,639,651.04 |
| 合计 | 42,708,255.44 | 256,010,399.63 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,959,254,925.28 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | |
| 子公司适用不同税率的影响 | 88,242,083.60 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -18,819,309.17 |
| 非应税收入的影响 | -9,179,728.06 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -4,928,700.01 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,739,714.34 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 28,677,409.87 |
| 所得税减免优惠的影响 | -766,039.83 |
| 研发加计扣除 | -35,892,568.45 |
| 确认递延所得税资产预计税率变动的影响 | 114,821.83 |
| 所得税费用 | 42,708,255.44 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款及垫付款 | 425,809,602.21 | 430,563,329.87 |
| 利息收入 | 577,191,429.10 | 441,101,398.25 |
| 政府补助 | 47,668,178.05 | 29,951,581.83 |
| 收集团三类人员费用 | 35,873,676.45 | 5,337,150.00 |
| 押金及保证金 | 8,394,867.23 | 13,111,956.54 |
| 备用金 | 6,618,449.35 | 181,775.94 |
| 其他 | 31,053,932.04 | 5,549,838.71 |
| 合计 | 1,132,610,134.43 | 925,797,031.14 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款及垫付款 | 559,021,497.68 | 368,733,527.16 |
| 营业费用、管理费用 | 347,832,790.72 | 343,918,989.90 |
| 捐赠支出 | 96,496,585.37 | 107,487,455.27 |
| 代付三类人员费用 | 35,608,261.51 | 5,884,921.39 |
| 押金及保证金 | 9,278,236.30 | 3,470,950.03 |
| 备用金 | 1,120,814.31 | 2,059,852.67 |
| 手续费 | 3,214,585.59 | 5,923,684.76 |
| 其他 | 61,712,016.81 | 56,558,025.40 |
| 合计 | 1,114,284,788.29 | 894,037,406.58 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据贴现借款 | 126,293,159.00 | |
| 合计 | 126,293,159.00 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁付款额 | 35,331,189.75 | 35,551,874.17 |
| 银行承兑汇票保证金 | 28,578,732.44 | 14,348,361.12 |
| 购买少数股东股权金额 | 1,520,351.11 | 4,923,578.11 |
| 债券承销费 | 2,084,119.92 | 1,805,878.64 |
| 合计 | 67,514,393.22 | 56,629,692.04 |
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 1,916,546,669.84 | 2,050,300,758.57 |
| 加：资产减值准备 | 99,007,060.00 | 75,026,723.43 |
| 信用减值损失 | 53,026,133.51 | 256,251,858.79 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 144,374,290.98 | 150,745,274.61 |
| 使用权资产摊销 | 43,414,280.94 | 24,291,154.64 |
| 无形资产摊销 | 70,063,128.89 | 65,533,411.00 |
| 长期待摊费用摊销 | 22,309,191.16 | 21,474,686.17 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -5,562,686.58 | -34,897,198.14 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -1,501,457.62 | 1,638,705.70 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 101,528,504.49 | 19,115,580.86 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 135,883,887.70 | 181,025,711.07 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -606,782,924.10 | -1,127,092,023.38 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -51,211,263.51 | -80,051,049.51 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 8,618,481.93 | 100,690,700.55 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 150,579,494.25 | -159,737,829.29 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -40,873,453.20 | -226,788,814.10 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 44,530,754.84 | 486,499,797.44 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,083,950,093.52 | 1,804,027,448.41 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 12,877,009,726.64 | 10,595,444,016.48 |
| 减：现金的期初余额 | 10,595,444,016.48 | 8,508,218,434.99 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,281,565,710.16 | 2,087,225,581.49 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 87,184,700.00 |
| 其中：北京东方全景文化传媒有限公司 | 86,684,700.00 |
| 江美图书发行（深圳）有限公司 | 500,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 5,695,169.34 |
| 其中：北京东方全景文化传媒有限公司 | 5,169,210.87 |
| 江美图书发行（深圳）有限公司 | 525,958.47 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 81,489,530.66 |
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 12,877,009,726.64 | 10,595,444,016.48 |
| 其中：库存现金 | 132,026.75 | 370,442.78 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 12,874,969,835.61 | 10,595,073,573.70 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,907,864.28 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 12,877,009,726.64 | 10,595,444,016.48 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金-1 | 102,098,476.88 | 子公司涉诉涉案冻结 |
| 货币资金-2 | 68,432,445.48 | 子公司票据/信用证/保函保证金 |
| 货币资金-3 | 5,000,000.00 | 保险业保证金 |
| 货币资金-4 | 133,441.89 | 保全保证金 |
| 货币资金-5 | 40,000.00 | 旅游业保证金 |
| 合计 | 175,704,364.25 | / |
其他说明：
注1：二级子公司江西蓝海物流科技有限公司因与福建省龙岩市龙物贸易有限公司诉讼案件冻结货币资金50,000,000.00元。详见“附注十四、2、(1).14 蓝海物流与龙物贸易诉讼案”。注2：二级子公司江西蓝海国际贸易有限公司因与江苏紫霄纸业有限公司诉讼案件冻结货币资金49,600,000.00元。详见“附注十四、2、(1).10 江苏紫霄诉蓝海国贸合同纠纷案”。
注3：一级子公司红星电子音像出版社有限公司因与江西汉秦文化传媒有限公司诉讼冻结货币资金2,498,476.88元。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 33,720,904.05 | 6.9646 | 234,852,608.35 |
| 港币 | 1,835,010.21 | 0.8933 | 1,639,214.62 |
| 欧元 | 705,184.22 | 7.4229 | 5,234,511.95 |
| 日元 | 153,392,357.00 | 0.0524 | 8,037,759.51 |
| 台币 | 897,981.00 | 0.2271 | 203,931.49 |
| 泰铢 | 0.10 | 0.2014 | 0.02 |
| 英镑 | 1.00 | 8.3941 | 8.39 |
| 菲律宾比索 | 4,912,192.96 | 0.1250 | 614,024.12 |
| 加拿大元 | 315.96 | 5.1385 | 1,623.56 |
| 克罗地亚库纳 | 16,396.00 | 0.9934 | 16,287.79 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 10,357,778.85 | 6.9646 | 72,137,786.58 |
| 港币 | 57,858,780.23 | 0.8933 | 51,685,248.38 |
| 克罗地亚库纳 | 5,510.00 | 0.9934 | 5,473.63 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 4,900,000.00 | 6.9646 | 34,126,540.00 |
| 日元 | 16,674,000.00 | 0.0524 | 873,717.60 |
| 克罗地亚库纳 | 33,387.00 | 0.9934 | 33,166.65 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 5,346,467.32 | 6.9646 | 37,236,006.31 |
| 欧元 | 3,344.29 | 7.4229 | 24,824.32 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 550,000.00 | 6.9646 | 3,830,530.00 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营
地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 增值税退税 | 23,525,924.25 | 其他收益 | 23,525,924.25 |
| 国家出版专项基金 | 6,753,990.83 | 递延收益 | 2,423,000.00 |
| 拆迁补偿 | 2,277,101.50 | 营业外收入 | 2,277,101.50 |
| 稳岗补贴 | 4,018,117.37 | 其他收益 | 4,018,117.37 |
| 个税手续费返还 | 1,752,008.16 | 其他收益 | 1,752,008.16 |
| 财政奖励款 | 1,640,906.00 | 营业外收入 | 1,640,906.00 |
| 商务补贴款 | 1,413,600.00 | 营业外收入 | 1,413,600.00 |
| 出口奖励补贴 | 942,441.00 | 营业外收入 | 942,441.00 |
| 增值税加计抵减及税费减免 | 789,426.77 | 其他收益 | 789,426.77 |
| 服务贸易专项资金 | 708,000.00 | 营业外收入 | 708,000.00 |
| 其他政府补助项目 | 322,700.00 | 递延收益 | 169,838.40 |
| 其他政府补助项目 | 1,974,643.96 | 其他收益 | 1,974,643.96 |
| 其他政府补助项目 | 1,549,318.21 | 营业外收入 | 1,549,318.21 |
| 合计 | 47,668,178.05 | / | 43,184,325.62 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 北京东方全景文化传媒有限公司 | 86,684,700.00 | 100.00 | 股权转让协议 | 2022-1-1 | 股权转让协议 | 5,513,914.15 | ||||||
| 江美图书发行（深圳）有限公司 | 500,000.00 | 100.00 | 股权转让协议 | 2022-9-21 | 股权转让协议 | 1,369,582.06 |
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
| 公司名称 | 变动原因 | 单位级次 | 合并范围变动时间 | 注册资本（万元） | 出资比例(%) |
| 1.本期新增合并报表范围内子公司 | |||||
| 共青城中文壹号创业投资合伙企业（有限合伙） | 新设 | 二级子公司 | 2022年2月24日 | 4,646.00 | 87.09 |
| 共青城中文贰号创业投资合伙企业（有限合伙） | 新设 | 二级子公司 | 2022年9月29日 | 10,605.00 | 95.29 |
| 2.本期减少合并报表范围内子公司 | |||||
| 江西新华嘉肴酒店管理有限公司 | 注销 | 二级子公司 | 2022年1月12日 | 1,300.00 | 100.00 |
| 上海江右资产管理有限公司 | 注销 | 二级子公司 | 2022年6月30日 | 5,000.00 | 100.00 |
| 北京行云网科技有限公司 | 注销 | 二级子公司 | 2022年8月25日 | 1,000.00 | 100.00 |
| 厦门瀛泓世纪科技有限公司 | 注销 | 二级子公司 | 2022年2月16日 | 5,000.00 | 100.00 |
| 北京行云网科技合肥有限公司 | 注销 | 三级子公司 | 2022年6月22日 | 1,000.00 | 100.00 |
| 贵州瀛弘世纪科技有限公司 | 注销 | 四级子公司 | 2022年10月19日 | 100.00 | 100.00 |
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 一级子公司 | ||||||
| 江西教材经营有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 江西教育出版社有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 江西科学技术出版社有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 二十一世纪出版社集团有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 百花洲文艺出版社有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 红星电子音像出版社有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 江西美术出版社有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 江西人民出版社有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 中国和平出版社有限责任公司 | 北京市 | 北京市 | 图书出版 | 70.00 | 设立 | |
| 江西中文传媒教辅经营有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 60.00 | 设立 | |
| 江西新华发行集团有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书发行 | 100.00 | 设立 | |
| 江西新华印刷发展集团有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 印刷 | 100.00 | 设立 | |
| 江西中文传媒蓝海国际投资有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 投资 | 100.00 | 设立 | |
| 江西中文传媒艺术品有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 艺术品交易 | 100.00 | 设立 | |
| 江西中文传媒资产经营有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 资产管理 | 100.00 | 设立 | |
| 江西红星传媒集团有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 图书出版 | 100.00 | 设立 | |
| 江西红星文化艺术发展有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 商务服务 | 100.00 | 设立 | |
| 江西中文传媒数字出版有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 数字出版 | 60.00 | 40.00 | 设立 |
| 北京智明星通科技股份有限公司 | 北京市 | 北京市 | 互联网增值服务 | 99.10 | 收购 | |
| 主要二级子公司 | ||||||
| 北京百分在线信息技术有限公司 | 北京 | 北京 | 信息服务 | 51.00 | 收购 | |
| 上上签科技有限公司 | 香港 | 香港 | 互联网产品 | 100.00 | 收购 | |
| 北京智明互动科技有限公司 | 北京 | 北京市 | 游戏软件开发 | 100.00 | 收购 | |
| 北京沐星科技有限公司 | 北京 | 北京市 | 技术开发 | 100.00 | 收购 | |
| 飞鸟科技有限公司 | 香港 | 香港 | 游戏软件开发 | 100.00 | 收购 | |
| 江西蓝海国际贸易有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 物资贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 江西省报刊传媒有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 杂志出版 | 100.00 | 设立 | |
| 江西晨报经营有限责任公司 | 南昌市 | 南昌市 | 报刊发行 | 100.00 | 设立 | |
| 江西中文传媒网络科技有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 信息服务 | 100.00 | 设立 | |
| 上海江右私募基金管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 资本市场服务 | 100.00 | 设立 |
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 江西中文传媒教辅经营有限公司 | 40.00% | 15,842,667.60 | 10,942,250.56 | 31,298,129.33 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 江西中文传媒教辅经营有限公司 | 12,094.15 | 11.10 | 12,105.24 | 4,280.71 | 4,280.71 | 8,919.12 | 7.57 | 8,926.69 | 2,327.26 | 2,327.26 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江西中文传媒教辅经营有限公司 | 101,244.51 | 3,960.67 | 3,960.67 | 1,936.14 | 83,340.91 | 3,039.51 | 3,039.51 | 1,002.49 |
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 合营企业 | — | — | — | — | — | — |
| 江西教育印务实业有限公司 | 南昌 | 南昌 | 包装装潢 | 50.00 | — | 权益法 |
| 北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司 | 北京 | 北京 | 商务咨询 | 50.00 | — | 权益法 |
| 联营企业 | — | — | — | — | — | — |
| 江西高校出版社有限责任公司 | 南昌 | 南昌 | 本版图书及报刊总发行 | 49.00 | — | 权益法 |
| 新华联合发行有限公司 | 北京 | 北京 | 图书等总发行 | 35.00 | — | 权益法 |
| 北京创新壹舟投资中心（有限合伙） | 北京 | 北京 | 投资管理、资产管理 | 12.65 | — | 权益法 |
| 北京兴欣时代网络技术有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发等 | 50.50 | — | 权益法 |
| 北京芽芽科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发等 | 35.70 | — | 权益法 |
| 共青城睿创投资管理合伙企业(有限合伙) | 九江 | 九江 | 投资 | 39.21 | — | 权益法 |
| 共青城星创文化投资管理有限公司 | 九江 | 九江 | 投资 | 30.00 | — | 权益法 |
| 杭州玄岩投资合伙企业（有限合伙） | 杭州 | 杭州 | 投资 | 70.00 | — | 权益法 |
| 深圳市金版幼福数媒有限公司 | 深圳 | 深圳 | 技术开发等 | 33.00 | — | 权益法 |
| 上海千陌网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 计算机及网络咨询服务 | 35.00 | — | 权益法 |
| 兰溪上古投资合伙企业（有限合伙） | 金华 | 金华 | 投资 | 45.00 | — | 权益法 |
| 平潭国华天成投资合伙企业（有限合伙） | 福州 | 福州 | 投资管理、商务咨询 | 98.04 | — | 权益法 |
| 共青城誉美中和投资管理合伙企业（有限合伙） | 九江 | 九江 | 投资及管理 | 36.30 | — | 权益法 |
| 珠海永韬康羽股权投资合伙企业（有限合伙） | 珠海 | 珠海 | 投资 | 27.30 | — | 权益法 |
| 北京中科行知教育科技有限公司 | 北京 | 北京 | 电信业务、互联网信息服务 | 46.00 | — | 权益法 |
| 嘉兴竑励股权投资合伙企业（有限合伙） | 嘉兴 | 嘉兴 | 股权投资 | 50.00 | 0.20 | 权益法 |
| 共青城中天文投创业投资中心（有限合伙） | 九江 | 九江 | 项目投资、投资管理、实业投资 | 40.00 | — | 权益法 |
| 厦门天地文投创业投资有限公司 | 厦门 | 厦门 | 创业投资业务 | 22.22 | 权益法 | |
| 江西新华瑞章物联网科技有限公司 | 南昌 | 南昌 | 物联网技术研发、应用 | 40.00 | — | 权益法 |
| 北京蓝天水平号创业投资中心（有限合伙） | 北京 | 北京 | 股权投资、投资管理、资产管理、创业投资、投资咨询、企业管理、企业管理咨询 | 20.00 | — | 权益法 |
| 江西中文东旭咨询有限公司 | 南昌 | 南昌 | 信息咨询服务 | 49.00 | — | 权益法 |
| 江西富盈合产业园管理有限公司 | 南昌 | 南昌 | 道路货物运输、仓储等 | 15.00 | — | 权益法 |
| 江西纽倍奇网络传媒有限公司 | 南昌 | 南昌 | 软件开发等 | 34.00 | — | 权益法 |
| 江西世纪星教育投资集团有限公司 | 南昌 | 南昌 | 教育咨询等 | 40.00 | — | 权益法 |
| 江西中文传媒数字科技产业园有限公司 | 南昌 | 南昌 | 商务服务 | 34.00 | — | 权益法 |
| 厦门纳之星科技有限公司 | 厦门 | 厦门 | 软件和信息技术服务 | 4.00 | — | 权益法 |
| 厦门挑战者文创创业投资合伙企业（有限合伙） | 厦门 | 厦门 | 商务服务 | 20.00 | — | 权益法 |
| 厦门元趣新锐创业投资合伙企业（有限合伙） | 厦门 | 厦门 | 商务服务 | 42.44 | — | 权益法 |
| 武汉哈乐沃德网络科技有限公司 | 武汉 | 武汉 | 软件和信息技术服务 | 15.95 | — | 权益法 |
| 西安曲江中文共创教育科技有限公司 | 西安 | 西安 | 软件和信息技术服务 | 49.00 | — | 权益法 |
| 南昌经济技术开发区中文旭顺企业管理合伙企业（有限合伙） | 南昌 | 南昌 | 商务服务 | 52.63 | — | 权益法 |
| 江西省文信二号文化产业发展投资基金（有限合伙） | 南昌 | 南昌 | 股权投资、投资管理、资产管理 | 42.86 | 权益法 |
(2).重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 江西教育印务实业有限公司 | 北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司 | 江西教育印务实业有限公司 | 北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司 | |
| 流动资产 | 27,957,385.81 | 22,920,135.40 | 31,447,869.81 | 24,021,577.67 |
| 其中：现金和现金等价物 | 3,046,207.33 | 22,919,315.40 | 2,966,376.48 | 24,020,757.67 |
| 非流动资产 | 11,919,586.88 | 250,889.46 | 12,855,185.10 | 258,884.23 |
| 资产合计 | 39,876,972.69 | 23,171,024.86 | 44,303,054.91 | 24,280,461.90 |
| 流动负债 | 4,435,315.44 | 314,960.52 | 9,175,420.27 | 1,623,812.65 |
| 非流动负债 | 239,894.02 | 125,794.29 | ||
| 负债合计 | 4,435,315.44 | 554,854.54 | 9,175,420.27 | 1,749,606.94 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 35,441,657.25 | 22,616,170.32 | 35,127,634.64 | 22,530,854.96 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 17,720,828.63 | 11,308,085.16 | 17,563,817.32 | 11,265,427.48 |
| 调整事项 | 5,274,124.97 | 5,274,124.97 | ||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 5,274,124.97 | 5,274,124.97 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 22,994,953.60 | 11,308,085.16 | 22,837,942.29 | 11,265,427.48 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 29,283,206.79 | 4,190,256.27 | 36,020,590.12 | 8,563,818.36 |
| 财务费用 | -12,742.56 | -276,574.42 | -13,084.84 | -4,270.29 |
| 所得税费用 | 1,140,311.67 | |||
| 净利润 | 314,022.61 | 72,352.29 | 341,893.08 | 3,417,106.37 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 314,022.61 | 72,352.29 | 341,893.08 | 3,417,106.37 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | 915,235.14 | |||
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 江西高校出版社有限责任公司 | 新华联合发行有限公司 | 江西高校出版社有限责任公司 | 新华联合发行有限公司 | |
| 流动资产 | 701,313,276.32 | 253,234,858.61 | 561,723,510.33 | 201,465,274.72 |
| 其中：现金和现金等价物 | 470,093,989.79 | 3,021.52 | 367,186,963.44 | 38,313.97 |
| 非流动资产 | 12,958,337.39 | 933,425,447.98 | 12,152,874.31 | 957,156,809.16 |
| 资产合计 | 714,271,613.71 | 1,186,660,306.59 | 573,876,384.64 | 1,158,622,083.88 |
| 流动负债 | 230,344,771.44 | 44,842,635.29 | 226,633,938.29 | 30,110,966.80 |
| 非流动负债 | 6,140,432.41 | 4,082,834.55 | 2,721,472.58 | 9,105,769.02 |
| 负债合计 | 236,485,203.85 | 48,925,469.84 | 229,355,410.87 | 39,216,735.82 |
| 少数股东权益 | 15,472,397.95 | 10,025,458.42 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 462,314,011.91 | 1,137,734,836.75 | 334,495,515.35 | 1,119,405,348.06 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 226,533,865.84 | 398,207,192.86 | 168,815,277.15 | 391,791,871.82 |
| 调整事项 | 26,232,735.87 | -10,200,470.71 | 26,208,056.91 | |
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 26,232,735.87 | -10,200,470.71 | 26,208,056.91 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 226,533,865.84 | 424,439,928.73 | 158,614,806.44 | 417,999,928.73 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 624,280,899.94 | 216,023,728.33 | 541,934,190.20 | 203,541,737.14 |
| 净利润 | -619,175.19 | 98,668.21 | 977,780.73 | 18,019.82 |
| 终止经营的净利润 | 7,083,418.60 | 12,925,575.26 | 15,847,370.23 | 11,799,436.61 |
| 其他综合收益 | 115,506,044.34 | 38,329,488.69 | 54,788,064.21 | 36,276,979.71 |
| 综合收益总额 | 115,506,044.34 | 38,329,488.69 | 54,788,064.21 | 36,276,979.71 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 7,000,000.00 | 4,405,661.66 | ||
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 1,544,484,499.00 | 1,512,044,813.05 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 169,582,473.69 | 985,211,618.72 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 169,582,473.69 | 985,211,618.72 |
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
1.各类风险管理目标和政策
（1）市场风险
1）汇率风险本集团承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2022年12月31日，除下表所述资产及负债的美元余额和零星的欧元、港币及小币种余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 货币资金-美元 | 33,720,904.05 | 49,590,017.66 |
| 货币资金-港币 | 1,835,010.21 | 1,179,450.83 |
| 货币资金-欧元 | 705,184.22 | 525,496.82 |
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 货币资金-英镑 | 1.00 | 1.00 |
| 货币资金-日元 | 153,392,357.00 | 29,469,021.00 |
| 货币资金-台币 | 897,981.00 | 2,168,620.00 |
| 货币资金-泰铢 | 0.10 | 0.12 |
| 货币资金-菲律宾比索 | 4,912,192.96 | 127,590.16 |
| 货币资金-加币 | 315.96 | 315.96 |
| 货币资金-克罗地亚库纳 | 16,396.00 | |
| 应收账款-美元 | 10,357,778.85 | 11,186,587.15 |
| 应收账款-港币 | 57,858,780.23 | 70,574,630.64 |
| 应收账款-克罗地亚库纳 | 5,510.00 | |
| 其他应收款-美元 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 |
| 其他应收款-日元 | 16,674,000.00 | 16,674,000.00 |
| 其他应收款-克罗地亚库纳 | 33,387.00 | |
| 应付账款-美元 | 5,346,467.32 | 10,970,599.41 |
| 应付账款-台币 | 2,382,671.58 | |
| 应付账款-欧元 | 3,344.29 | |
| 其它应付款-美元 | 550,000.00 | 1,350,000.00 |
2)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2022年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为245,146.51万元，应付债券余额为人民币102,988.41万元。本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。3）价格风险本集团以市场价格销售图书制品，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险
于2022年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：216,845,149.52元。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。于2022年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为60.14亿元。本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2022年12月31日金额：
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 |
| 短期借款 | 1,342,440,180.61 | 1,342,440,180.61 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 253,908,981.09 | 253,908,981.09 | |||
| 长期借款 | 885,000,000.00 | 885,000,000.00 | |||
| 应付债券 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | |||
| 合计 | 1,596,349,161.70 | 1,885,000,000.00 | 3,481,349,161.70 |
2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
| 项目 | 汇率 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 变动 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | |
| 美元 | 对人民币升值5% | 15,002,519.93 | 15,002,519.93 | 17,009,094.18 | 17,009,094.18 |
| 港币 | 2,666,223.15 | 2,666,223.15 | 2,933,306.85 | 2,933,306.85 | |
| 欧元 | 260,484.38 | 260,484.38 | 189,696.47 | 189,696.47 | |
| 日元 | 445,573.86 | 445,573.86 | 127,850.78 | 127,850.78 | |
| 台币 | 10,196.57 | 10,196.57 | -2,461.59 | -2,461.59 | |
| 美元 | 对人民币贬值5% | -15,002,519.93 | -15,002,519.93 | -17,009,094.18 | -17,009,094.18 |
| 港币 | -2,666,223.15 | -2,666,223.15 | -2,933,306.85 | -2,933,306.85 | |
| 项目 | 汇率 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 变动 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | |
| 欧元 | -260,484.38 | -260,484.38 | -189,696.47 | -189,696.47 | |
| 日元 | -445,573.86 | -445,573.86 | -127,850.78 | -127,850.78 | |
| 台币 | -10,196.57 | -10,196.57 | 2,461.59 | 2,461.59 | |
注：其他外币汇率可能发生的合理变动对当期损益喝权益的税前影响较小。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | 825,908,376.80 | 2,452,823,394.81 | 901,031,017.81 | 4,179,762,789.42 |
| （一）交易性金融资产 | 771,571,165.06 | 2,058,013,369.85 | 200,000,000.00 | 3,029,584,534.91 |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 771,571,165.06 | 2,058,013,369.85 | 200,000,000.00 | 3,029,584,534.91 |
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 771,571,165.06 | 2,058,013,369.85 | 2,829,584,534.91 | |
| （3）其他 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 44,364,412.13 | 44,364,412.13 | ||
| （四）其他非流动金融资产 | 54,337,211.74 | 394,810,024.96 | 656,666,605.68 | 1,105,813,842.38 |
3、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中的权益工具投资第一层次公允价值计量项目以交易所等活跃市场上报价确定；理财产品以银行公告的产品估值金额确定。
4、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性
及定量信息
√适用 □不适用
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
5、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性
及定量信息
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中的权益工具投资第三层次公允价值计量项目如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，采用成本代表对公允价的恰当估计。
6、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
7、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定
转换时点的政策
□适用 √不适用
8、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
9、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
10、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 江西省出版传媒集团有限公司 | 南昌市阳明路310号出版大厦 | 出版产业及相关产业投资及管理 | 522,237 | 55.76 | 55.76 |
本企业最终控制方是江西省人民政府
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司 | 合营 |
| 北京芽芽科技有限公司 | 联营 |
| 新华联合发行有限公司 | 联营 |
| 上海千陌网络科技有限公司 | 联营 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 江西晨报社 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 华章文化置业有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西蓝海嘉居房地产开发有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 海南蓝海嘉诚置业有限责任公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西华章瑞园物业服务有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西华章供应链有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西普瑞房地产开发有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西嘉普文化发展有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 鹰潭华章金投文化发展有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西华章天泽文化发展有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 华章天地传媒投资控股集团有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西出版集团资产经营有限责任公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西省新华书店资产经营有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 九江新华印刷资产经营有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 南昌华章凯风文化创业投资中心（有限合伙） | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西电影集团有限责任公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 北京东方全景文化传媒有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西省电影发行放映有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西星河影业有限责任公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西星河影视投资有限责任公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西省金杜鹃私募基金管理有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西高校出版社有限责任公司（注1） | 联营、且受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西当代中学生报刊社有限公司（注1） | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西飞阅文化传媒发展有限责任公司（注1） | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西高欣教育服务有限责任公司（注1） | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西高校出版社图书发行有限公司（注1） | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西高校教育文化发展有限公司（注1） | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西人杰教育文化发展有限公司（注1） | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西教育传媒集团有限公司（注2） | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西省新蕾教育文化传播中心有限责任公司（注2） | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西省教博传媒有限责任公司（注2） | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西国育图书发行有限公司（注2） | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西育华文化有限公司（注2） | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西省图远实业有限公司（注2） | 受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西教育印务实业有限公司（注3） | 合营，且受同一控股股东及最终控制方控制 |
| 江西新华瑞章物联网科技有限公司 | 其他关联关系方 |
| 江西中文传媒数字科技产业园有限公司 | 其他关联关系方 |
| 深圳市立言信息科技有限公司 | 其他关联关系方 |
| 江西二十一世纪妙奇文化传播有限公司 | 其他关联关系方 |
其他说明注1：江西高校出版社有限责任公司及其子公司于2022年12月纳入江西省出版传媒集团有限公司合并报表范围。注2：江西教育传媒集团有限公司及其子公司于2022年12月纳入江西省出版传媒集团有限公司合并报表范围。注3：江西教育印务实业有限公司于2022年12月纳入江西省出版传媒集团有限公司合并报表范围。
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江西人杰教育文化发展有限公司 | 采购商品 | 178,332,331.07 | 106,086,467.89 |
| 江西高校出版社有限责任公司 | 采购商品 | 32,742,643.92 | 212,514,624.72 |
| 江西飞阅文化传媒发展有限责任公司 | 采购商品 | 9,139,173.17 | |
| 江西晨报社 | 采购商品 | 5,339,622.49 | 5,566,037.58 |
| 北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司 | 采购商品 | 4,176,253.30 | 8,563,818.50 |
| 江西高校出版社图书发行有限公司 | 采购商品 | 4,082,845.11 | |
| 江西省图远实业有限公司 | 采购商品 | 3,179,460.00 | |
| 江西当代中学生报刊社有限公司 | 采购商品 | 2,848,030.38 | |
| 江西高欣教育服务有限责任公司 | 采购商品 | 2,804,782.93 | |
| 江西教育印务实业有限公司 | 接受印刷服务 | 2,602,525.22 | 8,997,224.59 |
| 江西华章瑞园物业服务有限公司 | 接受服务 | 1,934,647.06 | |
| 江西省教博传媒有限责任公司 | 采购商品 | 1,663,829.20 | |
| 江西教育传媒集团有限公司 | 采购商品 | 710,524.60 | |
| 江西出版集团资产经营有限责任公司 | 接受服务 | 117,712.34 | |
| 江西省出版传媒集团有限公司 | 采购商品 | 13,464,936.30 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江西高校出版社有限责任公司 | 销售商品 | 8,577,384.61 | 9,641,610.04 |
| 江西普瑞房地产开发有限公司 | 销售商品 | 7,273,821.52 | 5,447,132.14 |
| 深圳市立言信息科技有限公司 | 销售商品 | 6,319,414.80 | 887,537.20 |
| 江西省出版传媒集团有限公司 | 提供服务 | 2,958,937.47 | 7,223.71 |
| 江西教育印务实业有限公司 | 销售商品 | 2,826,869.11 | 8,163,565.37 |
| 江西教育传媒集团有限公司 | 提供服务 | 2,721,184.11 | |
| 江西人杰教育文化发展有限公司 | 销售商品 | 2,476,048.82 | 5,008,462.94 |
| 鹰潭华章金投文化发展有限公司 | 销售商品 | 1,998,653.45 | |
| 华章天地传媒投资控股集团有限公司 | 销售商品 | 921,224.93 | 17,685.37 |
| 江西省出版传媒集团有限公司 | 销售商品 | 910,928.11 | 1,486,247.36 |
| 江西蓝海嘉居房地产开发有限公司 | 销售商品 | 889,411.33 | 2,860,625.65 |
| 江西当代中学生报刊社有限公司 | 提供服务 | 645,069.18 | |
| 江西电影集团有限责任公司 | 提供服务 | 538,984.94 | |
| 华章文化置业有限公司 | 销售商品 | 503,911.36 | 6,470.99 |
| 江西出版集团资产经营有限责任公司 | 提供服务 | 402,324.99 | 1,106,446.39 |
| 江西华章瑞园物业服务有限公司 | 提供服务 | 219,011.99 | |
| 江西嘉普文化发展有限公司 | 销售商品 | 201,044.12 | |
| 江西华章天泽文化发展有限公司 | 销售商品 | 142,632.89 | 1,278.76 |
| 江西华章供应链有限公司 | 提供服务 | 120,494.42 | |
| 江西飞阅文化传媒发展有限责任公司 | 销售商品 | 101,053.21 | |
| 江西省金杜鹃私募基金管理有限公司 | 提供服务 | 91,358.30 | |
| 江西星河影业有限责任公司 | 提供服务 | 89,168.79 | |
| 江西二十一世纪妙奇文化传播有限公司 | 销售商品 | 61,470.59 | 17,574,598.91 |
| 江西晨报社 | 销售商品 | 46,687.74 | 75,828.77 |
| 江西高校出版社图书发行有限公司 | 销售商品 | 41,250.30 | |
| 北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司 | 提供服务 | 12,363.98 | |
| 江西中文传媒数字科技产业园有限公司 | 销售商品 | 9,810.27 | |
| 江西高欣教育服务有限责任公司 | 销售商品 | 9,709.65 | |
| 江西星河影视投资有限责任公司 | 提供服务 | 7,555.77 | |
| 新华联合发行有限公司 | 提供服务 | 4,056.60 |
| 江西省新华书店资产经营有限公司 | 销售商品 | 3,938.06 | |
| 海南蓝海嘉诚置业有限责任公司 | 销售商品 | 3,451.33 | |
| 北京东方全景文化传媒有限公司 | 销售商品 | 3,451.33 | |
| 江西省电影发行放映有限公司 | 销售商品 | 3,451.33 | |
| 南昌华章凯风文化创业投资中心（有限合伙） | 销售商品 | 3,451.33 | |
| 江西高校教育文化发展有限公司 | 提供服务 | 771.50 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 江西晨报社 | 房产 | 369,706.27 | |
| 北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司 | 房产 | 67,451.33 | 114,099.10 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | ||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 江西华章天泽文化发展有限公司 | 房产 | 818,475.58 | 1,386,128.00 | 609,792.36 | 545,097.34 | 13,219,767.78 | |||
| 江西出版集团资产经营有限责任公司 | 房产 | 246,776.40 | 956,942.80 | 300,960.00 | 1,024,788.57 | ||||
| 江西省新华书店资产经营有限公司 | 房产 | 121,100.00 | 127,155.00 | ||||||
| 江西普瑞房地产开发有限公司 | 房产 | 9,960,070.50 | 10,828,139.00 | ||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 江西蓝海国际贸易有限公司 | 20,000.00 | 2022/5/9 | 2023/5/8 | 否 |
| 江西蓝海国际贸易有限公司 | 30,000.00 | 2022/10/18 | 2023/9/21 | 否 |
| 江西蓝海国际贸易有限公司 | 10,000.00 | 2022/11/25 | 2023/11/1 | 否 |
| 江西蓝海国际贸易有限公司 | 12,000.00 | 2022/12/19 | 2023/12/18 | 否 |
| 合计 | 72,000.00 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
本公司作为担保方为子公司江西蓝海国际贸易有限公司银行债务承担保证责任，担保总金额7.20亿元，截至本期末，公司实际使用的担保累计余额为5.99亿元。
(5).关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 江西省出版传媒集团有限公司 | 90,000,000.00 | 2018年7月4日 | 2023年7月3日 | 截止期末已提前还清 |
| 江西省出版传媒集团有限公司 | 90,000,000.00 | 2018年7月4日 | 2025年7月3日 | 截止期末已提前还清 |
| 江西省出版传媒集团有限公司 | 90,000,000.00 | 2018年7月4日 | 2028年7月3日 | |
本公司本年偿还从母公司拆入资金1.8亿元，截止期末剩余9,000.00万元。
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,193.45 | 891.52 |
(8).其他关联交易
√适用 □不适用
本公司将持有的全资子公司东方全景100%股权转让给控股股东江西省出版传媒集团有限公司旗下子公司江西电影集团有限责任公司，至此不再将其纳入合并报表范围。公司全资子公司江西中文传媒蓝海国际投资有限公司（以下简称“蓝海国投”）作为有限合伙人以自有资金3亿元参与认购江西省文信二号文化产业发展投资基金（有限合伙）基金份额，认缴的注册比例为42.86%。
公司全资子公司江西蓝海国投与关联方江西星河影视投资有限责任公司参与认购洪城环境股份有限公司非公开发行股份。
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 江西省出版传媒集团有限公司 | 1,077,816.90 | 341,996.90 | ||
| 应收账款 | 江西教育印务实业有限公司 | 667,799.66 | 1,726,462.41 | ||
| 应收账款 | 江西高校出版社有限责任公司 | 46,903.41 | 663,038.52 | ||
| 应收账款 | 北京芽芽科技有限公司 | 581,084.01 | 581,084.01 | 581,084.01 | 464,867.21 |
| 应收账款 | 华章文化置业有限公司 | 15,000.36 | 2,613.00 | ||
| 应收账款 | 江西蓝海嘉居房地产开发有限公司 | 1,052,068.03 | 596,410.15 | ||
| 应收账款 | 华章天地传媒投资控股集团有限公司 | 127,762.66 | |||
| 应收账款 | 深圳市立言信息科技有限公司 | 42,139.20 | 2,106.96 | ||
| 应收账款 | 江西普瑞房地产开发有限公司 | 2,451,189.22 | 10,220.28 | ||
| 应收账款 | 北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司 | 82,428.87 | 4,121.44 | ||
| 应收账款 | 江西华章天泽文化发展有限公司 | 95,496.99 | |||
| 应收账款 | 江西电影集团有限责任公司 | 23,510.70 | |||
| 应收账款 | 江西二十一世纪妙奇文化传播有限公司 | 10,442.44 | 522.12 | ||
| 应收账款 | 江西高校出版社图书发行有限公司 | 76,000.00 | |||
| 应收账款 | 江西高欣教育服务有限责任公司 | 10,583.52 | |||
| 应收账款 | 江西华章供应链有限公司 | 18,010.08 | |||
| 应收账款 | 江西华章瑞园物业服务有限公司 | 2,740.16 | |||
| 应收账款 | 江西省金杜鹃私募基金管理有限公司 | 9,424.80 | |||
| 应收账款 | 江西星河影视投资有限责任公司 | 8,009.12 | |||
| 应收账款 | 江西星河影业有限责任公司 | 22,740.52 | |||
| 应收账款 | 鹰潭华章金投文化发展有限公司 | 1,963,900.00 | |||
| 预付账款 | 江西华章瑞园物业服务有限公司 | 23,706.42 | |||
| 其他应收款 | 江西省出版传媒集团有限公司 | 3,734.12 | |||
| 其他应收款 | 上海千陌网络科技有限公司 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 |
| 其他应收款 | 江西研学旅行社有限公司 | 1,200,000.00 | 120,000.00 | ||
| 其他应收款 | 江西普瑞房地产开发有限公司 | 138,299.50 | 1,330,069.72 | ||
| 其他应收款 | 江西出版集团资产经营有限责任公司 | 24,800.00 | 24,800.00 |
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 江西教育印务实业有限公司 | 156.51 | 148,317.37 |
| 应付账款 | 江西高校出版社有限责任公司 | 44,082,347.44 | 28,561,458.39 |
| 应付账款 | 江西高欣教育服务有限责任公司 | 119,930.96 | |
| 应付账款 | 江西省出版传媒集团有限公司 | 74,685.82 | |
| 应付账款 | 江西当代中学生报刊社有限公司 | 3,132,307.52 | |
| 应付账款 | 江西飞阅文化传媒发展有限责任公司 | 538,623.60 | |
| 应付账款 | 江西人杰教育文化发展有限公司 | 20,702.30 | 19,324.30 |
| 应付账款 | 江西国育图书发行有限公司 | 26,141.13 | |
| 应付账款 | 江西省教博传媒有限责任公司 | 1,754,969.20 | |
| 应付账款 | 江西教育传媒集团有限公司 | 619,384.60 | |
| 应付账款 | 江西省图远实业有限公司 | 3,179,460.00 | |
| 合同负债 | 江西高校出版社有限责任公司 | 44,939.70 | |
| 应付股利 | 江西育华文化有限公司 | 10,942,250.56 | |
| 其他应付款 | 江西省出版传媒集团有限公司 | 104,600,000.00 | 284,600,000.00 |
| 其他应付款 | 江西蓝海嘉居房地产开发有限公司 | 112,229.65 | 112,229.65 |
| 其他应付款 | 华章天地传媒投资控股集团有限公司 | 321,000.00 | 321,000.00 |
| 其他应付款 | 江西省新华书店资产经营有限公司 | 85,106.10 | |
| 其他应付款 | 江西晨报社 | 723.03 | |
| 其他应付款 | 江西出版集团资产经营有限责任公司 | 20,900.00 | 523.60 |
| 其他应付款 | 江西教育印务实业有限公司 | 8,117,862.78 | 9,070,189.13 |
| 其他应付款 | 江西新华瑞章物联网科技有限公司 | 833,689.20 | 985,231.33 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1．蓝海国贸与中国工艺品进出口有限公司违约涉诉一案2014年蓝海国贸与中国工艺品进出口有限公司（以下简称工艺品公司）先后签订了4份《采购合同》，同时上海康灿物资有限公司（以下简称上海康灿）、宁康、陈秀香为此业务进行担保。在后期业务履行中，工艺品公司未能如约交货，2014年至2015年蓝海国贸先后向南昌市中级人民法院和江西省高级人民法院提起诉讼。2017年9月11日和2017年10月23日江西省高级人民法院和南昌市中级人民法院先后作出一审判决，均判令工艺品公司返还蓝海国贸所有货款及利息。因工艺品公司不服判决，蓝海国贸及工艺品公司均向最高人民法院和江西省高级人民法院再次提起上诉，2018年12月，最高人民法院和江西省高级人民法院对上述案件作出二审判决，判令上海康灿承担主要责任，工艺品公司承担部分责任。工艺品公司已将赔偿金额支付到位，但上海康灿营业执照已被吊销。蓝海国贸对工艺品案中第三人福建省家具进出口公司提起诉讼，要求其承担相应的赔偿责任，福建省福州市鼓楼区人民法院及福州市中级人民法院审理后，判决福建省家具进出口公司赔偿蓝海国贸部分损失，出于谨慎性原则，本期末公司仍维持以前年度按应收款剩余账面余额13,196.55万元的100%计提坏账准备。2．蓝海国贸与中国纺织机械和技术进出口有限公司违约涉诉一案2014年蓝海国贸与中国纺织机械和技术进出口有限公司（以下简称中纺机公司）先后签订3份采购复合橡胶的《采购合同》，并销售给上海康峰实业有限公司（以下简称上海康峰），上海康峰以其公司及股东个人资产提供担保。由于中纺机公司未在合同期限内交货履行合同，蓝海国贸先后于2014年度和2015年度向南昌市中级人民法院提起了诉讼。2015年6月25日和2017年10月25日，南昌市中级人民法院先后作出了一审判决，均判定蓝海国贸胜诉。中纺机公司不服一审判决，蓝海国贸及中纺机公司均向江西省高级人民法院再次提起上诉，2018年12月，2019年7月江西省高级人民法院分别对上述案件作出二审判决，判令上海康峰实业有限
公司（以下简称上海康峰）承担主要责任，中纺机公司承担部分责任。中国纺织机械和技术进出口有限公司已将赔偿金额支付到位，但上海康峰营业执照已被吊销。本期末公司仍维持以前年度按应收款剩余账面余额9,585.09万元的100%计提坏账准备。3．蓝海国贸与中新联进出口有限公司违约涉诉一案2014年蓝海国贸与中新联进出口有限公司（以下简称中新联）先后签订3份《采购合同》，由于中新联未在合同期限内交货履行合同，蓝海国贸先后于2014年和2015年向南昌市中级人民法院及江西省高级人民法院提起了诉讼。2017年11月23日，南昌市中级人民法院作出一审判决，判定蓝海国贸胜诉。因中新联不服判决，蓝海国贸及中新联均向江西省高级人民法院再次提起上诉，2018年12月及2019年8月，江西省高级人民法院和最高人民法院分别对上述案件作出二审判决，驳回蓝海国贸诉讼请求。根据最高院判决书有关要求及律师专业意见，蓝海国贸根据最高院的提示于2020年10月向南昌市中级人民法院对上海中强能源（集团）有限公司、中新联等重新提起诉讼，法院一审判决上海中强能源（集团）有限公司等单位向蓝海国贸共同支付欠款及资金利息，其余相关责任方承担部分未能清偿的责任，未支持蓝海国贸提出的关于要求中新联公司承担赔偿责任的诉请，蓝海国贸分别于2021年7月27日和8月3日向江西省高级人民法院提起了上诉。2022年5月，江西省高院二审判决中新联对不能清偿部分承担部分责任，中新联在本年度7-8月已分批付清赔偿款15,224,445.96元。出于谨慎性原则，本期末按应收款账面余额8,439.03万元的100%确认累计坏账准备。
4．蓝海国贸与大华新材合同纠纷案2015年12月，蓝海国贸与江西大华新材料股份有限公司（以下简称大华新材）签订了《购销合同》，并向大华新材支付了货款，但大华新材一直未能交货，也未能退回货款。2018年蓝海国贸向南昌市中级人民法院提起诉讼，南昌市中级人民法院于同年10月做出一审蓝海国贸胜诉的判决。2019年4月大华新材正式进入破产清算程序。2020年6月30日奉新县人民法院作出裁定，大华新材开始进行破产重整，蓝海国贸已向破产管理人进行了债权申报，蓝海国贸债权已经由破产管理人确认。截至2022年12月31日，未收到大华新材款项，考虑到大华新材的财务状况，本期末仍维持以前年度按应收款账面余额1,545.64万元的100%计提坏账准备。
5．蓝海国贸与兰溪格尚合同纠纷案2015年8月，兰溪市格尚复合材料有限公司（以下简称兰溪格尚）分两次向蓝海国贸采购玻璃纤纱，双方就两笔采购均签订了书面《购销合同》，蓝海国贸如约向其供应了货物，而兰溪格尚未能按合同约定向公司支付货款。2018年蓝海国贸向南昌市中级人民法院提起诉讼，2019年1月一审判决蓝海国贸胜诉。2020年11月收回被执行人房屋拍卖余款95,241.86元，2021年9月收回款项34,483.67元，2022年10月收到兰溪格尚破产管理人转来的破产清算余款2,372.55元。本期末按应收款账面余额1,403.33万元的100%确认累计坏账准备。
6．蓝海国贸与山东泉林诉讼案2017年12月12日至2018年10月29日期间，山东泉林集团有限公司（以下简称山东泉林）向蓝海国贸采购纸浆，蓝海国贸按合同如约向山东泉林供应了货物，山东泉林未能按合同约定向蓝海国贸支付货款。2019年6月13日蓝海国贸向南昌市中级人民法院提起诉讼，2019年9月11日法院判决蓝海国贸胜诉，山东泉林应支付蓝海国贸货款3,746.47万元及相应违约金，判决高唐县金城建设投资开发有限公司承担连带清偿责任。由于山东泉林2019年已进入破产重整程序，蓝海国贸债权已得
到破产管理人确认，根据破产重整债务清偿方案，现金清偿蓝海国贸债权39.62万元，其余债权于2022年转为股权。7．蓝海国贸与海南盛怡公司合同纠纷案2019年6月，蓝海国贸根据合同采取预付款方式向海南盛怡实业有限公司（以下简称海南盛怡）采购纸张，中物永泰纸业有限公司（以下简称中物永泰）、海南盛怡共同履行蓝海国贸与海南盛怡的合同约定，海南万博瑞文化投资有限公司为该业务提供担保。在后期业务履行中，海南盛怡和中物永泰未能如约交货。2021年1月4日蓝海国贸向南昌市中级人民法院提起诉讼，要求海南盛怡及中物永泰退回全部货款及其他费用，并要求海南万博瑞文化投资有限公司（以下简称海南万博瑞）承担连带保证责任。蓝海国贸于2021年5月12日与各方当事人达成和解，由各被告承担责任。截至目前，海南盛怡尚未执行和解协议，本期末按应收款账面余额8,902.50万元的90%计提坏账准备。
8．蓝海国贸与湖南新时代合同纠纷案2018年9月，蓝海国贸根据合同采取预付款方式向湖南新时代财富投资实业有限公司(以下简称湖南新时代)采购纸张，中物永泰、湖南新时代共同履行蓝海国贸与湖南新时代的合同约定，海南万博瑞为该业务提供担保。在后期业务履行中，湖南新时代和中物永泰未能如约交货。2021年2月8日蓝海国贸向南昌市中级人民法院提起诉讼，要求湖南新时代及中物永泰退回全部货款及其他费用，并要求海南万博瑞承担连带保证责任。2021年4月27日收到中物永泰抵押至蓝海国贸的房产拍卖款781.35万元。蓝海国贸于2021年7月28日与各方当事人达成和解,并由南昌市中级人民法院依据各方达成的和解协议作出相应的《民事调解书》，由各被告承担责任。考虑到中物永泰等公司的资金状况，并出于谨慎性原则，本期末按应收款账面余额3,920.40万元的90%计提坏账准备。
9．蓝海国贸与中物永泰合同纠纷案2018年12月，蓝海国贸根据合同采取预付款方式向江苏紫霄纸业有限公司（以下简称江苏紫霄）采购纸张，中物永泰、江苏紫霄共同履行蓝海国贸与江苏紫霄的合同约定，海南万博瑞为该业务提供担保。在后期业务履行中，江苏紫霄和中物永泰未能如约交货。2021年2月8日蓝海国贸向南昌市中级人民法院提起诉讼，要求中物永泰退回全部货款4,634.28万元及其他费用，并要求海南万博瑞承担连带保证责任。蓝海国贸于2021年7月28日与各方当事人达成和解，并由南昌市中级人民法院依据各方达成的和解协议作出相应的《民事调解书》，由各被告承担责任。出于谨慎性原则，本期末按相关账面应收款项余额的90%确认累计坏账准备。10．江苏紫霄诉蓝海国贸合同纠纷案2019年1月蓝海国贸与江苏紫霄签订三份《销售合同》，江苏紫霄向蓝海国贸销售书写纸、胶版纸等货物，根据合同条款约定货到付款。为保障业务顺利进行，中物永泰和海南万博瑞文化投资有限公司为该业务提供担保。在业务履行过程中，江苏紫霄未向蓝海国贸交付任何货物，却以蓝海国贸未支付货款为由于2021年8月向南京市玄武区人民法院提起诉讼，要求蓝海国贸支付货款4,071.30万元及迟延履行违约金823.75万元，并对蓝海国贸采取财产保全措施，同时把中文传媒、江西新华印刷发展集团有限公司一并列为被告，要求承担连带责任。该案已于2021年10月15日在南京市玄武区人民法院开庭，根据庭审要求，蓝海国贸进一步核实相关材料，并将庭后核实的相关意见、材料和追加第三人申请书提交了法院。法院已于2022年2月再次开庭，由于需要追加诉讼第三人，且因疫情影响，于2022年8月30日第三次开庭审理，目前案件还处于审理中。
11．报刊传媒与兰溪佳鹿诉讼案2015年9月24日，江西省报刊传媒有限责任公司（以下简称报刊传媒）与兰溪市佳鹿化工有限公司（以下简称兰溪佳鹿）签订《销货合同》，因兰溪佳鹿未能按期偿还债务，报刊传媒于2017年11月向南昌市东湖区人民法院提起诉讼，2018年5月，南昌市东湖区人民法院一审判决被告支付报刊传媒货款501.39万元及相关资金占用费，各担保人对上述债务承担连带清偿责任。考虑到兰溪佳鹿及担保人江西大华新材料股份有限公司、奉新县大华燃气有限公司、江西大华投资集团有限公司、孙华华、倪金珠的财务状况等因素，本期末仍维持以前年度按账面应收款项余额407.88万元的100%确认累计坏账准备。
12．报刊传媒与兰溪格尚诉讼案报刊传媒与兰溪市格尚复合材料有限公司（以下简称兰溪格尚）签订《销货合同》，因兰溪格尚未能按期偿还债务，报刊传媒于2017年11月向江西省高级人民法院提起诉讼。2017年12月18日，江西省高级人民法院一审判决被告支付报刊传媒货款4,408.26万元及相关资金占用费，各担保人对上述债务承担连带清偿责任。考虑到兰溪格尚及担保人江西大华新材料股份有限公司、奉新县大华燃气有限公司、江西大华投资集团有限公司、孙华华、倪金珠的财务状况等因素，本期末仍维持以前年度按账面应收款项余额4,208.73万元的100%确认累计坏账准备。13．蓝海物流与杭州腾翔诉讼案因杭州腾翔物资有限公司（以下简称杭州腾翔）出现债务危机，无力偿还蓝海物流债务，2014年11月13日，蓝海物流在南昌市中级人民法院对杭州腾翔提起诉讼，已对杭州腾翔或其担保人的部分财产进行相应的查封，但该部分财产也都已在银行抵押。2020年蓝海物流通过淘宝司法拍卖网络成功拍出担保人天长市华商环保设备有限公司位于安徽天长市大通镇的一块工业土地，2020年9月3日收回执行款
150.74万元，本期末公司仍维持以前年度按应收款项账面余额3,220.41万元全额计提坏账准备。
14．蓝海物流与龙物贸易诉讼案福建省龙岩市龙物贸易有限公司（以下简称龙物贸易）与蓝海物流签订了四份《煤炭买卖合同》，2017年8月6日龙物贸易向龙岩市中级人民法院提起诉讼，认为其已开具销售发票完成交易，要求蓝海物流支付以上四份买卖合同项下的剩余货款共计8,166.33万元及违约金。2018年1月蓝海物流反诉该四份合同业务无效，2018年7月26日福建省龙岩市中级人民法院对龙物贸易诉讼做出一审判决：驳回龙物贸易的起诉。对蓝海的反诉部分裁定：撤销四份《煤炭买卖合同》，龙物贸易应返还预付款。2020年4月，龙物贸易在龙岩市中级人民法院起诉江西景虹能源有限公司（以下简称景虹公司）、江西北寰物流有限公司（以下简称北寰公司）、戴美贵承担借款本金8,044.42万元及其利息的还款责任，要求蓝海物流承担本金及利息80%的赔偿责任。蓝海物流已经申请追加第三人江西省星虹燃料实业发展有限公司（以下简称江西星虹）到庭，并因江西星虹申请破产原因提出管辖权异议，此案移交江西星虹破产管理人弋阳县人民法院审理。2021年9月10日，弋阳县人民法院作出裁定，驳回龙物贸易起诉。龙物贸易不服一审裁定，向江西省上饶市中级人民法院提起了上诉。江西省上饶市中级人民法院于12月27日作出二审裁定，驳回龙物贸易上诉，维持原裁定。
龙物贸易于2022年1月5日再次以借贷纠纷向龙岩市新罗区人民法院提起诉讼，要求景虹公司、北寰公司、戴美贵承担借款本金8,044.42万元及其利息的还款责任，要求蓝海公司承担本金及利息50%的赔偿责任。
由于该案与龙物贸易在龙岩市中院起诉的案件基本一致，蓝海物流已经向法院申请追加江西星虹作为第三人，并以江西星虹申请破产为由提出管辖权异议，申请由破产管理人法院江西弋阳县人民法院审理。2022年3月15日，龙岩市新罗区人民法院同意追加江西星虹做为第三人。
2022年4月20日，龙岩市新罗区人民法院裁定：准许原告龙物贸易撤回起诉并承担诉讼费用。龙物贸易撤诉后，于2022年4月25日以借贷赔偿纠纷对蓝海物流向龙岩市新罗区人民法院提起诉讼，并将江西星虹、景虹公司和北寰公司列为第三人，要求蓝海物流承担借款人江西星虹未能偿还本金8,044.42万及其利息的50%的赔偿责任。蓝海物流以江西星虹申请破产为由提出管辖权异议，申请由破产管理人法院江西弋阳县人民法院审理。新罗区法院裁定由弋阳县人民法院审理，龙物公司提出上诉，2022年8月19日龙岩中院驳回上诉，维持原裁定，本案移送弋阳县人民法院审理。目前尚未开庭。
15．蓝海物流诉深圳亦禾合同纠纷案
蓝海物流与深圳市亦禾储运有限公司（以下简称深圳亦禾）长期开展购销业务，自2014年起，深圳亦禾开始逾期支付多笔货款。2018年5月2日，深圳亦禾与蓝海物流对账并签署《应收款结算确认单》，确认截至2018年2月28日尚欠蓝海物流货款本金共计5,287,06万元，深圳市亦禾供应链管理有限公司对相关债务提供连带责任保证。2022年2月23日，蓝海物流向南昌市新建区人民法院提起诉讼，要求二被告支付货款及逾期违约金，2022年7月，双方达成和解协议，深圳亦禾承诺限期偿还货款，2022年9月1日，由于深圳亦禾未履行生效调解书的义务，蓝海物流向新建区法院申请了强制执行，目前案件正在执行过程中。本期末公司仍维持以前年度按应收款项账面余额4,188.57万元全额计提坏账准备。
16．蓝海物流火灾事故系列诉讼案
2017年10月26日，蓝海物流将新建区望城新兴东大道780号园区内1号仓库冷库区域出租给南昌蓝海新能科技发展有限公司（以下简称南昌新能），南昌新能负责冷库运行及维护。2019年12月，南昌新能将其中冷库4号转租给厦门万翔物流管理有限公司（以下简称厦门万翔）。2020年2月5日,冷库4号蒸发器电器线路故障发生火灾，导致出租的整个1号仓库及仓库内的货物被烧毁。
（1）华润五丰仓储合同纠纷案
上海华润五丰营销有限公司(以下简称华润五丰)与蓝海物流签订了仓储租赁合同。2020年8月5日，华润五丰以蓝海物流未尽消防安全责任且未能保障其正常使用租赁房屋为由，向南昌市新建区人民法院提起诉讼，要求蓝海物流赔偿其因火灾造成的损失共计112.19万元。2020年11月2日，南昌市新建区人民法院组织了第一次开庭审理。2021年5月6日，新建区人民法院一审判决：驳回原告的诉讼请求。2021年5月7日华润五丰变更诉讼请求，以侵权责任为理由对蓝海物流、万翔物流、南昌新能提起上诉。新建区人民法院一审判决驳回华润五丰的诉讼请求。华润五丰上诉至南昌中院，南昌中院二审裁定：发回新建区法院重审。2022年7月22日，新建区法院重审一审判决：厦门万翔承担80%赔偿责任，南昌新能承担20%赔偿责任，驳回华润五丰的其它诉讼请求。目前厦门万翔已提出上诉。
（2）太平洋保险公司深圳分公司保险代位求偿权案
因2020年2月5日蓝海物流南昌物流中心1号仓库火灾事故，太平洋保险公司深圳分公司根据保险合同向江西华润万家商业有限公司赔偿保险资金12,234,677.22元后，以保险人代为求偿权为由，在南昌市中级人民法院提起诉讼，诉蓝海物流、万翔物流、南昌新能三被告赔偿12,234,677.22元并承担诉讼费。南昌市中级人民法院于2021年10月11日作出一审判决，判令南昌新能向太平洋保险支付2,406,207.50元及利息，万翔物流向太平洋保险支付9,624,830.00元及利息，驳回了太平洋保险对蓝海物流的诉讼请求。厦门万翔不服一审判决，向江西省高级人民法院提起了上诉，2022年5月9日，江西省高院（2022赣民终486号）终审判决：
驳回上诉，维持一审原判。
（3）诉中国人寿保险南昌市中心支公司保险理赔案
江西新华发行集团有限公司（以下简称发行集团）为蓝海物流南昌物流中心建筑物和建筑物内图书所有人，与中国人寿财产保险股份有限公司南昌市中心支公司(简称“中国人寿南昌公司”)签订了财产综合一切险保险合同。2020年2月5日蓝海物流南昌物流中心1号仓库因冷库蒸发器线路故障发生火灾，导致1号仓库建筑物及库内图书发生损失。事故发生后发行集团向中国人寿南昌公司要求保险理赔。2020年11月15日，发行集团根据保险合同约定向南昌市仲裁委申请仲裁。要求中国人寿南昌公司赔偿保险金16,233,664.30元。南昌仲裁委于2020年11月18日立案受理，并于2021年1月5日开庭审理，中国人寿南昌公司提出鉴定申请并于2021年10月完成鉴定结果，2022年10月17日，南昌市仲裁委作出（（2020）洪仲裁字第0542号）裁决：人寿保险赔偿新华发行图书及音像制品保险理赔款247,482.6元。
17．蓝海国投与中标集团诉讼案
2016年7月19日，江西中文传媒蓝海国际投资有限公司（以下简称蓝海国投）与陈晓东、陈晓峰签署了《阶段性持股及回购协议》，2017年1月19日，中标建设集团股份有限公司（以下简称中标集团)、陈晓东、陈晓锋、陈永科与蓝海国投签署相关债转股协议。合作期限届满前后，蓝海国投多次与中标集团、陈晓东、陈晓锋、陈永科沟通，敦促其履行合同义务，但中标集团、陈晓东、陈晓锋、陈永科仍无故拖延未能如期履约。2019年1月蓝海国投向南昌市中级人民法院提起诉讼，要求中标集团、陈晓东、陈晓锋、陈永科支付3,258.95万元应付款及相关费用。2020年5月13日，南昌市中级人民法院一审判决蓝海国投胜诉,但未将中标集团认定为责任人。2020年5月27日，蓝海国投向南昌市中级人民法院提交上诉状，请求判令中标集团承担履约责任。2020年11月18日，江西省高级人民法院作出二审判决，维持一审判决结果。2021年1月15日蓝海国投向南昌市中级人民法院申请执行，2021年3月31日南昌市中级人民法院裁定终结执行。2021年7月14日，因执行需要，蓝海国投向南昌市红谷滩区人民法院提交起诉状，请求判令蓝海国投对被告陈永科提供质押的3,000万股中标建设集团股份有限公司股票享有优先受偿权，红谷滩区人民法院于2022年2月16日开庭审理，2022年3月16日，红谷滩新区人民法院作出一审判决，判决蓝海国投对陈永科质押的3000万股中标集团股票享有优先受偿权。
18．蓝海国投与首都航空诉讼案
2019年1月25日，蓝海国投与深圳市升通商业保理有限公司签订协议，受让其享有的中国航空油料有限责任公司对北京首都航空有限公司（以下简称首都航空）的应收账款债权，2019年12月，蓝海国投与首都航空签订了《展期协议》，首都航空应于2019年12月24日至2020年6月23日期间偿还蓝海国投本金5,000.00万
元及利息，后续首都航空未按约定履行相关协议，截至2021年12月31日末尚未归还本金3,525.00万元及相关利息。2020年5月8日，蓝海国投向南昌市中级人民法院提起诉状，要求首都航空支付蓝海国投本金及相关利息，2021年3月8日收到一审判决书判决蓝海国投胜诉。2021年海南省高级人民法院对海航集团发出破产重整《通知书》，2021年4月9日蓝海国投向海航集团重整管理人申报债权。2021年10月30日，海南省高院裁定通过海航集团重整方案。截至2022年12月31日，首都航空已偿还1,478万元本金。
19．艺术品公司与南昌中艺品公司诉讼案2020年5月22日,南昌市中级人民法院开庭审理江西中文传媒艺术品有限公司（以下简称艺术品公司）起诉南昌中艺品文化传播有限公司（以下简称南昌中艺品公司）合同纠份案，艺术品公司要求南昌中艺品公司偿还本金1,915.00万元及其利息,2020年5月27日，南昌市中级人民法院一审判决艺术品公司胜诉。中艺品公司于2020年6月提起二审上诉，江西省高级人民法院于2020年9月29日下达判决书，驳回南昌中艺品文化传播有限公司上诉，维持原判。2020年12月11日，艺术品公司向南昌市中级人民法院申请拍卖中艺品公司质押在艺术品公司的书画作品，2021年度共收到执行款621.73万元。本期末公司仍维持以前年度按应收款剩余账面余额1,180.32万元的100%计提坏账准备。
20．蓝海国投与中基恒光控股有限公司诉讼案2020年12月1日，蓝海国投与中基恒光控股有限公司（以下简称中基恒光）签订《合伙份额转让协议》，约定蓝海国投将其持有的分宜和昌隆宸医药产业投资中心（有限合伙）2,000.00万元合伙份额全部转让给中基恒光，中基恒光应于2021年6月30日前和2021年12月31日前分别按约定向蓝海国投支付转让价款。蓝海国投与中基恒光于2021年7月26日再次签订《合伙份额转让协议补充协议》，中基恒光应于2021年8月31日前向蓝海国投足额支付合伙份额转让价款，但中基恒光仅支付了部分款项。2023年1月9日，蓝海国投向南昌市红谷滩人民法院提起诉状，要求中基恒光向蓝海国投支付合伙份额转让款及相关利息、违约金共计2,922.54万元。2023年1月19日，南昌市红谷滩人民法院已立案。2023年2月23日法院开庭审理，目前尚未判决。蓝海国投已对该债权计提减值准备718.50万元。
21.瓷上世界(天津)资产管理有限公司与精彩视界公司案件
2016年4月，瓷上世界（天津）资产管理有限公司（以下简称瓷上世界公司)与精彩视界文化传播（北京）有限公司（以下简称精彩视界公司）、精彩视界公司负责人肖珩、端木林签订《纪录片<瓷上世界>投资制作合同》,合同约定2017年6月30日前交片，截至2020年，该项目已完成前期国际和国内的拍摄和多次补拍工作，进入项目发行及回款阶段，瓷上世界公司反复多次沟通要求其发行、回款，但对方以种种理由推迟。瓷上世界公司向法院提起诉讼，2022年3月法院立案受理，2022年3月、9月、11月及2023年2月、3月法院分别开庭审理，截至目前，法院暂未做出判决，出于谨慎性原则，本期末按预付款账面余额2,054.43万元的100%确认累计坏账准备，其中本期计提坏账损失2,054.43万元。
22.二十一世纪出版社与南京博凡文化有限公司案件
2010年和2021年，二十一世纪出版社与南京博凡文化有限公司（以下简称南京博凡）签订了两份图书销售合同，由于南京博凡未按期支付货款618.58万元，经多次催收无果，二十一世纪出版社向南昌市西湖区人民法院提起诉讼，2022年11月法院立案受理，目前尚未开庭审理。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 1,016,297,789.25 | |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 1,016,297,789.25 | |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
√适用 □不适用
本期发生重要债务重组系二级子公司蓝海国贸与山东泉林诉讼案，详细情况见附注“十四、2、(1).6 蓝海国贸与山东泉林诉讼案”。破产债务重组方式为：以现金清偿债务396,233.06 元；债务转为资本（以债转股持股平台合伙份额进行清偿）受偿高唐穗泉三号管理服务合伙企业（有限合伙）8,388,021.51元份额。原应收山东泉林债权账面原值为37,464,743.50元，坏账准备为37,464,743.50元，本次债务重组确认债务重组收益8,388,021.51元。
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据，将集团经营业务划分为七个经营分部，在经营分部的基础上确定了七个报告分部，分别为出版分部、发行分部、物流分部、印刷分部、物资分部、新业态分部、其他分部。这些报告分部是根据提供产品和劳务的性质为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
| 项目 | 出版业务 | 发行业务 | 物流业务 | 印刷包装 | 物资贸易 | 新业态 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 38.35 | 55.55 | 1.99 | 2.51 | 15.13 | 15.06 | 3.79 | 31.70 | 100.67 |
| 主营业务成本 | 31.33 | 34.93 | 1.07 | 2.04 | 14.70 | 6.52 | 3.11 | 31.50 | 62.21 |
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
应收款项计提坏账准备说明
（1）计提应收北京远东腾辉通用电气技术有限公司债权信用减值损失蓝海国贸2019年与北京远东腾辉通用电气技术有限公司开展贸易业务，并由中物永泰担保，由于中物永泰及远东腾辉涉诉较多且出现经营困难，同时远东腾辉2022年度无回款，出于谨慎性原则，本期末按账面应收款项余额4,497.62万元的90%确认累计坏账准备，其中本期计提坏账损失449.76万元。
（2）计提应收北京市印刷物资公司债权信用减值损失
蓝海国贸2019年与北京市印刷物资公司开展贸易业务，并由中物永泰担保，由于中物永泰涉诉较多且出现经营困难，同时北京市印刷物资公司2022年度无回款，出于谨慎性原则，本期末按账面应收款项余额3,888.46万元的90%确认累计坏账准备，其中本期计提坏账损失388.85万元。
（3）计提应收中物永泰纸业有限公司债权信用减值损失
截止本期末应收中物永泰债权账面累计余额12,277.71 万元（包含附注“十
四、2、(1).9 蓝海国贸与中物永泰合同纠纷案”中涉诉债权），由于中物永泰涉诉较多且出现经营困难，同时中物永泰2022年度无回款，出于谨慎性原则，本期末按账面应收款项余额12,277.71万元的90%确认累计坏账准备，其中本期计提坏账损失1,227.77万元。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
□适用 √不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 999,900,000.00 | |
| 其他应收款 | 2,729,862,909.04 | 7,751,423,999.98 |
| 合计 | 2,729,862,909.04 | 8,751,323,999.98 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京智明星通科技有限公司 | 999,900,000.00 | |
| 合计 | 999,900,000.00 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1至2年 | 2,133,007,588.25 |
| 2至3年 | 491,770,238.31 |
| 3年以上 | 98,504,609.00 |
| 3至4年 | 2,936,330.65 |
| 4至5年 | 11,571.62 |
| 5年以上 | 98,876,894.66 |
| 合计 | 2,825,107,232.49 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款项 | 2,823,297,006.85 | 7,845,378,191.07 |
| 押金、保证金 | 859,637.00 | 859,637.00 |
| 垫付职工个人款/员工借款 | 950,588.64 | 371,942.21 |
| 合计 | 2,825,107,232.49 | 7,846,609,770.28 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信 | 整个存续期预期信用损失(已发生信 |
| 用减值) | 用减值) | |||
| 2022年1月1日余额 | 859,637.00 | 94,326,133.30 | 95,185,770.30 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 58,553.15 | 58,553.15 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 918,190.15 | 94,326,133.30 | 95,244,323.45 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 94,326,133.30 | 94,326,133.30 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 859,637.00 | 58,553.15 | 918,190.15 | |||
| 合计 | 95,185,770.30 | 58,553.15 | 95,244,323.45 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 江西中文传媒蓝海国际投资有限公司 | 关联方往来 | 935,000,000.00 | 0至2年 | 33.10 | |
| 江西新华发行集团有限公司 | 关联方往来 | 730,000,000.00 | 1年以内 | 25.84 | |
| 江西蓝海国际贸易有限公司 | 关联方往来 | 700,000,000.00 | 1年以内 | 24.78 | |
| 江西中文传媒艺术品有限公司 | 关联方往来 | 150,924,587.65 | 3-4年 | 5.34 | |
| 江西教育出版社有限责任公司 | 关联方往来 | 100,000,000.00 | 1年以内 | 3.54 | |
| 合计 | 2,615,924,587.65 | 92.60 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 8,807,855,714.36 | 8,807,855,714.36 | 8,820,688,887.49 | 8,820,688,887.49 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 518,488,254.63 | 518,488,254.63 | 453,353,286.96 | 453,353,286.96 | ||
| 合计 | 9,326,343,968.99 | 9,326,343,968.99 | 9,274,042,174.45 | 9,274,042,174.45 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 江西新华发行集团有限公司 | 3,148,134,184.85 | 37,250,670.40 | 3,185,384,855.25 | |||
| 北京智明星通科技股份有限公司 | 2,761,180,000.00 | 2,761,180,000.00 | ||||
| 江西中文传媒蓝海国际投资有限公司 | 1,089,317,200.72 | 1,089,317,200.72 | ||||
| 江西新华印刷发展集团有限公司 | 583,954,622.74 | 42,501,996.17 | 626,456,618.91 | |||
| 江西教育出版社有限责任公司 | 287,436,069.34 | 372,199.08 | 287,808,268.42 | |||
| 二十一世纪出版社集团有限公司 | 202,809,561.32 | 202,809,561.32 | ||||
| 江西美术出版社有限责任公司 | 145,394,920.69 | 145,394,920.69 | ||||
| 江西红星传媒集团有限公司 | 134,163,201.00 | 134,163,201.00 | ||||
| 江西科学技术出版社有限责任公司 | 88,144,275.65 | 88,144,275.65 | ||||
| 江西人民出版社有限责任公司 | 58,151,667.86 | 58,151,667.86 | ||||
| 江西中文传媒艺术品有限公司 | 39,759,730.02 | 39,759,730.02 | ||||
| 红星电子音像出版社有限责任公司 | 35,414,964.86 | 35,414,964.86 | ||||
| 北京东方全景文化传媒有限公司 | 102,958,038.78 | 102,958,038.78 | ||||
| 中国和平出版社有限责任公司 | 30,100,000.00 | 30,100,000.00 | ||||
| 百花洲文艺出版社有限责任公司 | 29,770,449.66 | 29,770,449.66 | ||||
| 江西教材经营有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 江西中文传媒教辅经营有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||||
| 江西中文传媒资产经营有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||||
| 江西红星文化艺术发展有限公司 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||
| 江西中文传媒数字出版有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 合计 | 8,820,688,887.49 | 90,124,865.65 | 102,958,038.78 | 8,807,855,714.36 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江西高校出版社有限责任公司 | 158,614,806.44 | 67,919,059.40 | 226,533,865.84 | ||||||||
| 共青城睿创投资管理合伙企业(有限合伙) | 10,589,263.40 | 1,900,867.71 | 3,008,313.72 | 9,481,817.39 | |||||||
| 共青城中天文投创业投资中心（有限合伙） | 133,437,903.03 | 7,317,288.31 | 9,052,399.49 | 131,702,791.85 | |||||||
| 厦门天地文投创业投资有限公司 | 6,543,291.21 | 316,203.83 | 6,859,495.04 | ||||||||
| 共青城星创文化投资管理有限公司 | 1,001,949.56 | 947,512.12 | 1,200,000.00 | 749,461.68 | |||||||
| 共青城星辰教育投资管理有限公司 | 439,277.61 | -50,508.57 | 388,769.04 | ||||||||
| 厦门元趣新锐创业投资合伙企业（有限合伙） | 25,008,146.01 | -3,966.71 | 25,004,179.30 | ||||||||
| 江西富盈合产业园管理有限公司 | 117,718,649.70 | 49,224.79 | 117,767,874.49 | ||||||||
| 小计 | 453,353,286.96 | 78,395,680.88 | 13,260,713.21 | 518,488,254.63 | |||||||
| 合计 | 453,353,286.96 | 78,395,680.88 | 13,260,713.21 | 518,488,254.63 | |||||||
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 1,253,100,763.77 | 2,309,424,407.88 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 78,395,680.87 | 42,033,822.19 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -16,273,338.78 | 43,871,166.61 |
| 合计 | 1,315,223,105.86 | 2,395,329,396.68 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 321,042,951.44 | 其中子公司智明星通处置联营企业北京江娱互动科技有限公司股权产生收益303,162,735.06元 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 46,129,456.25 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | 8,388,021.51 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -68,253,611.22 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 26,735,900.88 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -106,007,314.28 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 54,012,943.42 | 子公司智明星通营企业北京创新壹舟投资中心（有限合伙)处置对外投资股权产生的投资收益，该事项的发生具有偶然性,故将其列示为非经常性损益 |
| 减：所得税影响额 | 80,526,175.05 | |
| 少数股东权益影响额 | 3,085,193.16 | |
| 合计 | 198,436,979.79 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 政府补助-增值税返还 | 23,525,924.25 | 根据相关税收优惠及批文，增值税返还持续期限为3年以上 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 54,012,943.42 | 子公司智明星通联营企业北京创新壹舟投资中心（有限合伙)处置对外投资股权产生的投资收益，该事项的发生具有偶然性,故将其列示为非经常性损益 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.43 | 1.42 | 1.42 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.26 | 1.28 | 1.28 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：吴信根董事会批准报送日期：2023年4月17日
修订信息
□适用 √不适用