成都银行股份有限公司
BANKOFCHENGDUCO.,LTD.
(股票代码:601838,可转债代码:113055)
二○二二年年度报告
二〇二三年四月
第一节重要提示、目录和释义
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司法定代表人、董事长王晖,行长王涛,财务部门负责人吴聪敏保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本公司第七届董事会第三十四次会议于2023年4月25日审议通过《关于成都银行股份有限公司2022年年度报告及年度报告摘要的议案》。本次董事会应出席董事11人,5名董事现场出席,5名董事通过电话连线方式参加会议,王晖董事长因公务原因书面委托何维忠副董事长代为出席、主持会议并行使表决权。
1.2安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.3经董事会审议的报告期利润分配预案
公司董事会建议,向全体股东每10股分配现金股利7.84元人民币(含税),以2022年12月31日普通股总股本37.36亿股计算,合计分配现金股利29.288亿元(含税),占归属于普通股股东净利润的30.03%。由于本行发行的可转债处于转股期,若总股本在实施权益分派的股权登记日前发生变动,本行将维持分配总金额不变,相应调整每股分配金额,并在分红派息实施公告中明确具体分配情况。
上述预案尚待股东大会批准。
1.4本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
1.5报告期内,本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
1.6公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
1.7重大风险提示本公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的主要风险有信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等,公司已经采取各种措施,有效管理和控制各类经营风险,具体详见第五节“管理层讨论与分析”中有关风险管理的相关内容。
目录第一节重要提示、目录和释义
...............................................................................
第二节董事长致辞...................................................................................................
第三节行长致辞.......................................................................................................
第四节公司简介和主要财务指标.........................................................................
第五节管理层讨论与分析.....................................................................................
第六节公司治理.....................................................................................................
第七节环境与社会责任.......................................................................................
第八节重要事项...................................................................................................
第九节股份变动及股东情况...............................................................................
第十节可转换公司债券情况...............................................................................
第十一节财务报告.............................................................................................
备查文件目录
备查文件目录 | 载有本公司董事、监事、高级管理人员签名的年度报告正文 |
载有董事长、行长、财务部门负责人签名并盖章的财务报表 | |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 | |
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 | |
本公司《章程》 | |
本公司关联方名单 |
释义
在本年度报告中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
文中表述
文中表述 | 释义 |
本公司/公司/本行/成都银行 | 成都银行股份有限公司 |
银监会/银保监会 | 中国银行保险监督管理委员会 |
证监会/中国证监会 | 中国证券监督管理委员会 |
成都市国资委 | 成都市国有资产监督管理委员会 |
丰隆银行 | 注册于马来西亚的HongLeongBankBerhad |
本行《章程》/本公司《章程》 | 《成都银行股份有限公司章程》 |
报告期 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
元 | 人民币元 |
第二节董事长致辞
2022年,成都银行以新发展理念为引领,坚持在服务区域发展与社会民生中创造金融价值,以稳健优异的经营业绩,交出了一份铿锵有力的高质量发展答卷。截至2022年末,全行资产总额、吸收存款、发放贷款分别突破9100亿元、6500亿元、4800亿元,连续两年实现千亿级增长;营业收入、净利润分别突破200亿元、100亿元大关,双双迈上历史新台阶;净资产收益率19.48%,再创历史新高;不良贷款率
0.78%,实现七年连降,资产质量达到行业最优。在英国《银行家》杂志公布的2022年“全球商业银行1000强”榜单中,位居第200位,较2008年首次上榜大幅跃升708位。
2022年是极不平凡的一年,党的二十大胜利召开,擘画出宏伟蓝图。这一年,我们所耕耘的区域也走过了一段不平凡的发展历程。公园城市示范区获批、地方经济站上两万亿台阶、产业建圈强链纵深推进,我们比以往任何时候都更加强烈地感知到区域发展所迸发的磅礴生机,也比以往任何时候都更加深刻地认识到时代所赋予的金融使命。在新时代新征程中,我们正向更高规模量级与更强管理能级的新发展阶段全力迈进。这一年,我们依托区域发展的良好外部环境,充分发挥本土法人银行“小快灵”机制优势,以专业化解决方案助力高品质宜居公园城市示范区建设。2022年,全行对公存贷款增量蝉联成都市金融机构“双第一”,对公存款增量位列四川省首位;城市更新业务市场份额继续位居成都区域商业银行第一梯队;成功落地全国首单保障性租赁住房债务融资工具、四川地区信用债承销只数位列全省第二。在服务区域政府治理体系的过程中,我们逐步形成了“专业稳健”的政务金融服务品牌。
当前,新一轮技术革命与产业变革势如破竹,电子信息、装备制造、航空航天、医药健康等世界级和国家级先进制造业集群正在区域内起势成势。在新的历史机遇下,如何更好地发挥金融服务在产业链、创新链各类要素中的枢纽作用,成为了我们当下服务实体经济的重要考量。这一年,我们积极融入区域产业发展关键环节,精准响应实体客户需求痛点、难点,依托专项政策、专属产品、专营机构、专业团队“四专模式”,为制造业企业、高新技术和科技型中小企业等实体企业提供专业金融服务。2022年,全行实体业务在对公业务存贷款新增中的贡献占比均超过50%,其中科技金融业务余额、增量位列全省金融机构“双第一”,成都市国家级专精特新企业和科创板上市企业服务覆盖率分别达80%、94%,成功发行四川首单专用于助力实现“双碳”目标的绿色金融债券。目前,实体业务已经成为支撑全行可持续发展的重要动力源,我们也逐步成为区域经济发展的重要伙伴银行。
2022年,是成都银行实施“大零售”转型的第5年。我们愈发清晰地洞见到,在成渝地区逐步成为全国人口流入新目的地、成都连续14年蝉联“中国最具幸福感城市”榜首的背后,蕴藏着人们对美好生活的无限向往,这正是我们不遗余力推进“大零售”转型的初心。这一年,我们依靠大零售“1+4”系统群,从庞大的信息流中洞察客户微小而温热的金融诉求;构建运营数字化转型“一体化、智能化、集约化、无纸化”服务体系,为客户铺设便捷流畅的运营服务“快车道”;打造金融服务与场景活动互融的“金融+”网点生态圈,让金融的暖风穿过巷陌街尾,吹进灯火万家;推出“1+N”消费场景数字服务模式,将金融服务的便利与实惠融入车水马龙、柴米油盐。在客户的陪伴下,我们在零售负债业务领域逐渐形成了独有竞争优势,成为成都地区居民信赖的首选主账户银行,2022年成都本埠储蓄存款增量首度位居成都地区第一,储蓄存款年新增总额已达到2018年首次提出“大零售”转型时的4倍;手机银行被《银行家》评为地方性金融机构“十佳手机银行创新奖”。我们走近客户的每一步,都在无形中勾勒着成都银行可持续发展的轮廓。
2022年是成都银行的“企业文化建设年”。文化是水,拥有无限的适应性,可以渗透到经营管理的每一个角落,让企业不断经历变化而“神”不变。我们清醒地意识到,唯有建立起强大的企业文化,才能在激烈的市场竞争中时刻保持战略定力、不断精进服务能力,真正实现高质量发展。我们提出创新、风险、工匠、家园“四大企业文化”,这是对过去二十余年全行发展实践与经验的高度凝炼,是成都银行的“基因密码”。这一年,我们继续坚持以创新引领业务发展,塑造特色特质,关键业务领域品牌优势进一步凸显。我们继续秉承“适中风险”的理念,坚持业务发展与风险控制相匹配,持续优化全面风险管理体系、扎实开展信贷资产“回头看”大调研、深入开展“磐石固本”制度红线培训,将风险意识根植于每一位员工的行为自觉。在文化的熏染和牵引下,持续优异的资产质量已经成为支撑全行可持续发展的核心保障与关键动能。我们发布了企业IP熊猫“蓉嘟嘟”,以“美好助力官”身份场景化连接客户各类金融服务需求,持续感知市民对美好生活的殷切向往,让家园文化融入城市烟火。我们坚持“专业创造价值”的工匠文化观,不断完善“岗位知识图谱”培训体系,整合开发系统化、专业化、标准化学习资源,在云端呵护每一位员工的职业成长。文化正以一种独特的方式,塑造着我们的价值秩序,为企业可持续发展保驾护航。
有特质,才有未来。目前,我们已经构筑起零售负债业务、实体企业业务、政务金融业务“三大护城河”,经营特质已初步显现。新发展能级下,如何乘势而上培育形成更多新动能,是时代和实践对我们可持续发展提出的新课题。新一轮规划期,我们瞄准“规模万亿级、管理一梯队”发展目标,坚持巩固既有经营优势与打造中长期可持续发展动能“双向用力”,坚持“变”与“不变”的方法论,在持续深化过往优势业务的同时,顺时应势、谋定而动,加快打造“新特质”。当前,我们正全力推进战略性业务“3+5工程”,不断巩固和发展“三大护城河”,倾情打造“四川辖内居民最信赖的首选主账户银行”“区域经济发展的最佳伙伴银行”“区域内政府治理体系的首站首选银行”三大品牌。同时,全身心投入实体业务、财富管理、消费贷款、金融市场、异地分行等具有广阔市场空间与强劲发展势能的“五大提能方向”,培育形成一批具有市场竞争力的特色业务品牌群落,不断加快中长期发展动能转化,构建特质更加鲜明显著的“成都银行第二增长曲线”。
我们深知,在塑造特质的过程中,一次深刻的管理提能不可或缺。当前,我们正不断深化“精细化、数字化、大零售”三大转型,围绕“七大管理能力建设”,全力打造行业一流的经营管理体系。我们将以党建引领企业治理水平全面提升,以闭环式战略管理统领全行发展大局,以“工匠型”学习组织建设推动释放人力资源第一生产力,以行业研究机制搭建提升实体客群服务质效,以“价值创造型”财务管理体系建设提升全行经营管理决策效能,以运营数字化转型推动全行运营能力迈入上市银行第一梯队,以数字化营销、数字化风控、数字化运营“三大数字能力提升”推动金融科技由“支撑型”向“赋能型”转变。管理变革的涓涓细流,终将汇聚成承载我们通往客户需求彼岸的无穷活水。
我们所从事的事业以及它所带来的每一份收获,无不来源于紧紧跟随时代进步生生不息的强劲脉动,无不归根于倾力服务广大人民日新月异的生活畅想。此刻,我们比以往任何时候都更有动力、也更有能力履行好服务社会发展的高尚使命。我们将始终怀揣着一腔赤诚,一步一个脚印,坚持做“正确的难事”,在中国特色金融发展之路上,用心走好每一步。
第三节行长致辞
2022年是成都银行新一轮战略规划的开局之年。面对多种风险交织、多重困难叠加的复杂局面,我们高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜,坚守金融报国初心、厚植金融为民情怀,在省市党委政府的坚强领导下,在国资和监管部门的关心指导下,在广大客户和投资者的信任支持下,克服经济下行、高温限电等严峻挑战,统筹业务发展和风险防范,保持了近年来快速健康的发展态势,主要指标均超额完成目标任务,实现了多个里程碑式的突破,总资产、存款、贷款分别迈上9100亿元、6500亿元、4800亿元新台阶,营业收入、经营利润、净利润分别突破200亿元、150亿元、100亿元大关,不良贷款余额和不良贷款率连续两年实现“双降”,高质量发展结出累累硕果。
我们坚持稳存量、拓增量,存款增长跃升新能级。切实加强涉政账户金融服务,成功跻身多家行业龙头企业主要战略合作金融机构行列,营销多家上市和拟上市企业开立募集资金账户,精准发挥结构性存款的营销“敲门砖”作用。不断推动个人客户AUM提升,加强场景营销做强消费“主账户”,加快打造客户投资“主账户”,积极承接客户投资性备用资金,综合运用各类存款产品的比较优势,为客户提供一揽子金融服务。
我们着力扩规模、提质效,信贷投放实现新突破。结合国企改革转型趋势,加大流动性支持力度;围绕四川省强链补链和成都市建圈强链总体部署,成功与各级投促部门签署战略合作协议;在落实集中度管控要求前提下,着力构建了一批信用风险可控的房地产信贷资产。成为成都市首批环境信息披露银行,在银行间市场发行了30亿元绿色金融债券。坚决做精做实小微信贷,圆满完成“两增两控”监管目标。灵活应对市场变化推动个人按揭贷款平稳发展,用好“白名单”模式持续打造“消贷超市”品牌,锦程消费金融授信机构进一步增加。
我们不断激动能、添活力,稳收增收迈出新步伐。持续提升金融市场业务贡献,账面营收和返税后总收入增幅均创近三年新高。不断加强理财产品创新,“芙蓉锦程·固收增强”理财产品成功发行,是四川省内银行机构面向公众发行的首只“固收+”理财。投行业务连续两年被万得评为“最佳信用类债券承销商”“最佳银行间债务融资工具债券承销商”。国际业务集中打造“蓉易汇”特色跨境金融服务品牌。手机银行被《银行家》评为地方性金融机构“十佳手机银行创新奖”,95507业务迁移率提升至94.9%。
我们持续降风险、筑防线,资产质量达成新高度。不良贷款余额和不良贷款率连续两年实现“双降”,2022年末分别为37.8亿元、0.78%,后四类贷款占比降至1.24%,拨备覆盖率提升至502%。积极化解存量风险,强化风险客户管理和呆账核销问责,全力实现不良贷款现金清收。有效防范增量风险,开展信贷资产“回头看”大调研,检视信贷业务薄弱环节,进一步优化实施细则。
我们有效补短板、强筋骨,基础管理展现新气象。同城双活数据中心升级项目极大提升了灾备切换能力,数据中台项目的建设完成使全行数据应用水平大幅提升,一批重大IT项目群完成建设或达到阶段性目标。积极选任优秀干部,多渠道引进各类专业人才,开展岗位知识图谱建设和内训师队伍建设,畅通职业发展通道。
我们坚决举旗帜、铸精神,党的建设取得新成绩。坚定用新思想新理论武装头脑,将学懂弄通做实习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务,认真学习宣传贯彻党的二十大精神和省、市党代会
精神。高质量完成企业文化年建设任务,隆重发布企业文化宣言、宣传片和宣传歌曲,高层次高规格开展第一批“成银工匠”评选表彰,企业文化建设的经验做法入选《成都市社会主义核心价值观案例选编》。严格落实国家安全责任,切实提升维护国家安全、防范化解重大风险挑战的意识和能力。新一轮规划期,我们提出实现规模万亿级的战略目标。跨入万亿级行列,不仅仅是资产规模的跃升,更意味着发展水平和综合实力跃上新的台阶,彰显更强的经济韧性和更大的发展潜力,为我们下一步高质量发展开辟更大空间、注入更强动力。2023年,我们将坚持涉政稳定和实体攻坚并重,进一步发挥公司投行业务“压舱石”作用;坚持精准营销和普惠金融并重,持续做强做优小微金融服务;坚持零售转型和系统赋能并重,纵深推进大个金业务实现新跨越;坚持扩量增收和提质增效并重,全力保持盈利稳定增长;坚持合规管理和风险防范并重,不断筑牢风险合规防线;坚持精细管理和保障支撑并重,进一步厚植发展根基。
“路虽远,行则将至;事虽难,做则必成”,习近平总书记在新年贺词中饱含深情的寄语催人奋进、鼓舞人心。我们将以党的二十大精神为指引,坚决贯彻党中央国务院和省市党委政府经济金融工作决策部署,认真落实国资和监管工作要求,不负广大客户和投资者的信任期待,沿着新一轮战略规划绘就的发展蓝图勇毅前行,奋力开创万亿级一流银行高质量发展的新局面!
第四节公司简介和主要财务指标
4.1法定中文名称:成都银行股份有限公司(简称“成都银行”)法定英文名称:BANKOFCHENGDUCO.,LTD.(简称“BANKOFCHENGDU”)
4.2法定代表人:王晖
4.3董事会秘书:罗结证券事务代表:谢艳丽联系地址:中国四川省成都市西御街16号联系电话:86-28-86160295传真:86-28-86160009电子信箱:ir@bocd.com.cn
4.4注册地址:成都市西御街16号注册地址的历史变更情况:
变更时间
变更时间 | 注册地址 |
本行设立时 | 成都市春熙路南段32号 |
2000年4月8日 | 成都市西御街16号 |
办公地址:成都市西御街16号邮政编码:610015客服与投诉热线:95507公司网址:https://www.bocd.com.cn电子信箱:ir@bocd.com.cn
4.5选定的信息披露媒体的名称:《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn年度报告备置地点:本公司董事会办公室
4.6股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:成都银行股票代码:601838
4.7首次注册登记日期:1997年5月8日最近一次变更注册登记日期:2018年10月18日首次注册登记地点:成都市春熙路南段32号变更注册登记地点:成都市西御街16号统一社会信用代码:91510100633142770A
4.8公司聘请的会计师事务所:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址:北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层签字注册会计师:师宇轩、许旭明履行持续督导职责的保荐机构:中信建投证券股份有限公司保荐机构办公地址:北京市东城区朝内大街188号签字的保荐代表人:曾琨杰、钟犇持续督导期间:2022-4-6至2023-12-31
4.9公司经营范围经中国银保监会等监管部门批准,并经公司登记机关核准,本行经营范围是:吸收公众存款,发放短期、中期和长期贷款,办理国内结算,办理票据贴现,发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;从事同业拆借,提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务,提供保管箱业务,办理地方财政信用周转使用资金的委托存贷款业务,经中国人民银行批准的其他业务。外汇存款;外汇贷款;国际结算;外汇汇款;外
币兑换;同业外汇拆借;结汇、售汇;资信调查、咨询和见证业务;证券投资基金销售。
本行总行已取得中国银保监会颁发的机构编码为B0207H251010001号的《金融许可证》。本行下属分支机构及本行控股子公司已取得中国银保监会各地派出机构颁发的《金融许可证》。
4.10公司获奖情况
序号
序号 | 获奖名称 | 评奖机构 |
1 | 2021年度银行间本币市场年度市场影响力奖(活跃交易商)、2021年度银行间外汇市场最佳外币对会员奖、全国银行间市场“X-Lending活跃机构”、2022年度银行间市场慈善日爱心机构 | 中国外汇交易中心、全国银行间同业拆借中心 |
2 | 2021年度结算100强—优秀自营商 | 中央国债登记结算有限责任公司 |
3 | 2021年度A股上市公司现金分红榜单丰厚回报榜、2022年度上市公司监事会卓有成效奖 | 中国上市公司协会 |
4 | 2022中国数字金融金榜奖-手机银行最佳数字运营奖 | 中国金融认证中心(CFCA)、中国电子银行网 |
5 | 2021年全国企业标准“领跑者” | 北京国家金融科技认证中心 |
6 | 2021年度征信系统数据质量工作优秀机构 | 中国人民银行征信中心 |
7 | 2021年度四川省政府债券突出贡献承销成员 | 四川省财政厅 |
8 | 2022年“成都银行杯”四川省留学回国人员创新创业大赛特别贡献奖 | 四川省人力资源和社会保障厅 |
9 | 2022四川银行业金融知识宣传教育最佳普及奖 | 四川省银行业协会 |
10 | 2022年成都市重点产业上市龙头企业 | 成都市经济和信息化局、成都市地方金融监督管理局、成都市商务局、成都市新经济发展委员会、成都市农业农村局、成都市科学技术局 |
11 | 2022成都首届公益短视频大赛社会组三等奖、最佳摄影奖-创作作品《顺时,让美好发生》 | 成都市精神文明建设办公室 |
12 | 按一级资本排名,全球千家大银行第200位 | 英国《银行家》 |
13 | 2022年“十佳手机银行创新奖” | 《银行家》杂志社 |
14 | 年度最佳信用类债券承销商---卓越城商行年度银行间债务融资工具债券承销商---卓越城商行 | Wind资讯 |
15 | 2022年度普惠金融业务银行 | 《21世纪经济报道》、21世纪金融研究院 |
16 | 最佳创新服务城商行 | 《第1财经》 |
17 | 年度支持地方经济发展奖、最具社会责任上市公司 | 《每日经济新闻》 |
18 | 2021-2022卓越金融企业-年度卓越普惠金融银行 | 《经济观察报》 |
19 | 2022卓越竞争力普惠金融银行 | 《中国经营报》 |
20 | 最佳金融宣教服务奖、最佳手机银行、最佳零售银行 | 封面新闻、《华西都市报》 |
21 | 3·15“四川诚信金融品牌榜”、年度卓越普惠金融服务银行、年度卓越手机银行、年度卓越跨境金融服务银行、年度卓越财富管理银行、年度卓越人气银行卡-成都银行芙蓉锦程系列金卡 | 红星新闻、《成都商报》 |
4.11近三年主要会计数据和财务指标
(一)近三年主要会计数据
单位:千元
项目 | 2022年 | 2021年 | 本报告期比上年同期增减 | 2020年 |
营业收入 | 20,241,312 | 17,890,495 | 13.14% | 14,599,609 |
营业利润 | 11,698,169 | 8,803,797 | 32.88% | 6,837,286 |
利润总额 | 11,681,213 | 8,790,383 | 32.89% | 6,804,379 |
净利润 | 10,043,073 | 7,831,397 | 28.24% | 6,027,998 |
归属于母公司股东的净利润 | 10,042,377 | 7,830,736 | 28.24% | 6,024,586 |
归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 9,969,570 | 7,803,894 | 27.75% | 6,039,518 |
经营活动产生的现金流量净额 | 9,692,134 | -3,521,263 | -375.25% | -784,806 |
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 本报告期末比上年度末增减 | 2020年12月31日 |
总资产 | 917,650,305 | 768,346,337 | 19.43% | 652,433,674 |
发放贷款和垫款总额 | 487,826,670 | 389,626,217 | 25.20% | 284,066,782 |
贷款损失准备 | 18,944,047 | 15,335,130 | 23.53% | 11,348,624 |
总负债 | 856,224,024 | 716,324,194 | 19.53% | 606,318,849 |
吸收存款 | 654,652,022 | 544,142,238 | 20.31% | 444,987,703 |
归属于母公司股东的净资产 | 61,342,713 | 51,939,271 | 18.10% | 46,032,614 |
归属于母公司普通股股东的净资产
归属于母公司普通股股东的净资产 | 55,344,015 | 45,940,573 | 20.47% | 40,033,916 |
归属于母公司普通股股东的每股净资产(元/股) | 14.81 | 12.72 | 16.43% | 11.08 |
注:贷款损失准备=以摊余成本计量的发放贷款和垫款损失准备+以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款损失准备。
(二)近三年主要财务指标
项目 | 2022年 | 2021年 | 本报告期比上年同期增减 | 2020年 |
基本每股收益(元/股) | 2.69 | 2.09 | 28.71% | 1.67 |
稀释每股收益(元/股) | 2.50 | 2.09 | 19.62% | 1.67 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 2.67 | 2.08 | 28.37% | 1.67 |
加权平均净资产收益率 | 19.48% | 17.60% | 上升1.88个百分点 | 15.94% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 19.34% | 17.54% | 上升1.80个百分点 | 15.98% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 2.59 | -0.97 | -367.01% | -0.22 |
注:1.每股收益和净资产收益率根据中国证券监督管理委员会公告〔2010〕2号《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算。
2.非经常性损益根据中国证券监督管理委员会公告〔2008〕43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的定义计算。
(三)近三年补充财务指标
项目 | 2022年 | 2021年 | 2020年 |
资产利润率 | 1.19% | 1.10% | 1.00% |
成本收入比 | 24.39% | 22.80% | 23.87% |
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
不良贷款率 | 0.78% | 0.98% | 1.37% |
拨备覆盖率 | 501.57% | 402.88% | 293.43% |
贷款拨备率 | 3.89% | 3.95% | 4.01% |
注:1.资产利润率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]。
2.成本收入比=业务及管理费/营业收入。
3.不良贷款率=不良贷款余额/发放贷款和垫款总额(不含应计利息)。
4.拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额。
5.贷款拨备率=贷款损失准备/发放贷款和垫款总额(不含应计利息)。
(四)近三年主要业务数据
单位:千元
项目
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
吸收存款 | |||
其中:活期公司存款 | 206,985,186 | 190,689,419 | 168,001,964 |
活期个人存款 | 49,137,183 | 46,252,063 | 41,965,960 |
定期公司存款 | 143,289,639 | 123,799,873 | 96,782,428 |
定期个人存款 | 224,607,215 | 163,739,898 | 123,851,507 |
汇出汇款、应解汇款 | 128,086 | 427,327 | 374,446 |
保证金存款 | 17,215,630 | 9,229,692 | 6,359,773 |
财政性存款 | 137,743 | 79,779 | 222,848 |
小计 | 641,500,682 | 534,218,051 | 437,558,926 |
应计利息 | 13,151,340 | 9,924,187 | 7,428,777 |
吸收存款总额 | 654,652,022 | 544,142,238 | 444,987,703 |
发放贷款和垫款 | |||
其中:公司贷款和垫款 | 379,587,409 | 290,325,075 | 202,373,445 |
个人贷款和垫款 | 106,996,698 | 98,211,860 | 80,720,087 |
小计 | 486,584,107 | 388,536,935 | 283,093,532 |
应计利息 | 1,242,563 | 1,089,282 | 973,250 |
发放贷款和垫款总额 | 487,826,670 | 389,626,217 | 284,066,782 |
(五)资本构成及变化情况
单位:千元
项目
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |||
并表 | 非并表 | 并表 | 非并表 | 并表 | 非并表 | |
核心一级资本 | 55,838,476 | 55,302,040 | 46,403,585 | 45,899,752 | 40,443,852 | 39,994,226 |
核心一级资本扣减项 | 15,570 | 709,421 | 192,193 | 736,267 | 21,482 | 542,472 |
核心一级资本净额 | 55,822,906 | 54,592,619 | 46,211,392 | 45,163,485 | 40,422,370 | 39,451,754 |
其他一级资本 | 6,064,626 | 5,998,698 | 6,060,433 | 5,998,698 | 6,053,356 | 5,998,698 |
其他一级资本扣减项 | - | - | - | - | - | - |
一级资本净额 | 61,887,532 | 60,591,317 | 52,271,825 | 51,162,183 | 46,475,726 | 45,450,452 |
二级资本 | 24,796,449 | 24,565,512 | 16,758,606 | 16,531,924 | 15,627,652 | 15,423,475 |
二级资本扣减项 | - | - | - | - | - | - |
资本净额 | 86,683,981 | 85,156,829 | 69,030,431 | 67,694,107 | 62,103,378 | 60,873,927 |
风险加权资产 | 659,303,863 | 649,487,231 | 531,011,937 | 521,104,803 | 436,526,073 | 427,754,424 |
其中:信用风险加权资产 | 620,832,007 | 612,806,496 | 496,946,042 | 488,585,808 | 406,485,235 | 398,801,445 |
市场风险加权资产 | 4,479,935 | 4,479,935 | 4,510,490 | 4,510,490 | 4,896,759 | 4,896,759 |
操作风险加权资产 | 33,991,921 | 32,200,800 | 29,555,405 | 28,008,505 | 25,144,079 | 24,056,220 |
核心一级资本充足率 | 8.47% | 8.41% | 8.70% | 8.67% | 9.26% | 9.22% |
一级资本充足率 | 9.39% | 9.33% | 9.84% | 9.82% | 10.65% | 10.63% |
资本充足率 | 13.15% | 13.11% | 13.00% | 12.99% | 14.23% | 14.23% |
注:1.按照2012年银保监会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》中的相关规定,信用风险采用权重法、市场风险采用标准法、操作风险采用基本指标法计量,资本构成详细信息请查阅公司网站(http://www.bocd.com.cn)投资者关系中的“监管资本”栏目。
2.按照《商业银行并表管理与监管指引》,资本并表范围包括四川名山锦程村镇银行、江苏宝应锦程村镇银行、四川锦程消费金融有限责任公司。
(六)杠杆率
单位:千元
项目
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
一级资本净额 | 61,887,532 | 52,271,825 | 46,475,726 |
调整后的表内外资产余额 | 963,381,145 | 798,621,514 | 674,529,767 |
杠杆率 | 6.42% | 6.55% | 6.89% |
注:杠杆率详细信息请查阅公司网站(http://www.bocd.com.cn)投资者关系中的“监管资本”栏目。
(七)流动性覆盖率
单位:千元
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
合格优质流动性资产 | 123,557,779 | 67,885,935 | 70,777,083 |
未来30天现金净流出量 | 47,506,858 | 27,729,526 | 28,315,307 |
流动性覆盖率 | 260.08% | 244.81% | 249.96% |
(八)净稳定资金比例
单位:千元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 |
可用的稳定资金 | 561,122,620 | 544,995,935 | 531,763,074 |
所需的稳定资金 | 480,747,841 | 470,300,759 | 469,533,768 |
净稳定资金比例 | 116.72% | 115.88% | 113.25% |
(九)近三年其他监管指标
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
存贷比 | 77.57% | 74.76% | 66.66% |
流动性比例 | 81.44% | 67.68% | 64.60% |
正常类贷款迁徙率 | 0.47% | 0.52% | 0.38% |
关注类贷款迁徙率 | 21.22% | 8.35% | 34.76% |
次级类贷款迁徙率 | 9.70% | 21.85% | 80.53% |
可疑类贷款迁徙率 | 58.98% | 36.41% | 34.21% |
注:1.以上指标根据中国银行业监管机构颁布的公式及依照监管口径计算。
2.按照《商业银行并表管理与监管指引》,监管并表范围包括四川名山锦程村镇银行、江苏宝应锦程村镇银行、四川锦程消费金融有限责任公司。
3.正常、关注、次级、可疑贷款迁徙率为母公司口径数据,根据银保监发〔2022〕2号《中国银保监会关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的通知》的规定计算得出,计算公式较以往年度有所调整,并追溯调整2021年末、2020年末数据。
4.122022年分季度主要财务数据
单位:千元
项目
项目 | 一季度(1-3月) | 二季度(4-6月) | 三季度(7-9月) | 四季度(10-12月) |
营业收入 | 4,835,777 | 5,158,936 | 5,251,640 | 4,994,959 |
归属于母公司股东的净利润 | 2,150,530 | 2,306,814 | 2,294,236 | 3,290,797 |
归属于母公司股东的扣除非经常性损益净利润 | 2,147,279 | 2,287,383 | 2,219,753 | 3,315,155 |
经营活动产生的现金流量净额 | -714,887 | 7,513,254 | -22,624,655 | 25,518,422 |
4.13非经常性损益项目和金额
单位:千元
项目 | 2022年 | 2021年 | 2020年 |
政府补助 | 111,803 | 58,868 | 18,245 |
非流动资产处置损益 | 6,199 | -2,536 | 3,280 |
非流动资产报废损失 | -962 | -4,319 | -1,149 |
久悬未取款 | 1,181 | 1,749 | 1,653 |
其他营业外收支净额 | -17,175 | -10,844 | -33,411 |
非经常性损益合计 | 101,046 | 42,918 | -11,382 |
减:所得税影响额 | 27,913 | 16,012 | 3,240 |
少数股东损益影响额(税后) | 326 | 64 | 310 |
归属于母公司股东的非经常性损益净额 | 72,807 | 26,842 | -14,932 |
第五节管理层讨论与分析
5.1经营情况讨论与分析报告期内,本公司保持战略发展定力,提升金融服务实体经济质效,业务规模快速增长,盈利能力持续提升,资产质量不断优化,全行保持高质量发展。
(一)业务规模持续跃升,经营结构保持稳健。报告期末,总资产突破9,000亿元,达到9,176.50亿元,较上年末增长1,493.04亿元,增幅19.43%;存款总额6,546.52亿元,较上年末增长1,105.10亿元,增幅20.31%;贷款总额4,878.27亿元,较上年末增长
982.00亿元,增幅25.20%。存款占总负债的比例为76.46%,经营结构保持稳健。
(二)经营业绩持续攀升,营运效率稳中向好。报告期内,实现营业收入202.41亿元,同比增长23.51亿元,增幅13.14%;归属于母公司股东的净利润100.42亿元,同比增长22.12亿元,增幅28.24%;基本每股收益2.69元,同比增长0.60元;加权平均净资产收益率19.48%,同比上升1.88个百分点。
(三)资产质量持续优化,安全性及流动性表现良好。报告期末,全行不良贷款率
0.78%,较上年末下降0.2个百分点,拨备覆盖率501.57%,较上年末增长98.69个百分点,流动性比例81.44%,较上年末增长13.76个百分点,流动性持续充裕。
5.2报告期内公司所处行业情况
2022年是催人奋进的一年,党的二十大胜利召开。2022年也是激流勇进的一年,在全球环境风高浪急、国内“三重压力”叠加、多重超预期因素冲击的复杂形势下,全党全国各族人民迎难而上,砥砺前行,统筹国内国际两个大局,统筹发展和安全,加大宏观调控力度,发展质量稳步提升。全年经济总量跃上121万亿元的新台阶,稳居世界第二位;就业形势总体稳定,超额完成预期目标;消费价格温和上涨,与欧美等主要经济体的高通胀形成了鲜明对比;国际收支持续改善,全年货物进出口顺差比上年扩大35.4%,年末外汇储备余额
达到31277亿美元,稳居世界第一。宏观调控和监管政策持续加力,重点领域金融资源投放与让利实体经济的导向进一步强化。科技创新、普惠养老、交通物流、设备更新改造等结构性工具的创设和《关于做好2022年全面推进乡村振兴重点工作的意见》、《推进普惠金融高质量发展的实施意见》等法规政策的出台,引导金融业加强服务实体经济,提升服务质效。银行业积极贯彻落实党的二十大精神和响应监管号召,坚持将服务实体经济、服务国计民生放在首要位置,坚持稳中求进总基调,持续加大对居民消费、民营企业、小微企业、制造业、涉农等领域的金融支持力度,积极助力扩大内需,积极支持“六保”“六稳”,积极践行绿色金融,大力支持乡村振兴,持续强化全面风险管理,全力助推高质量发展。
5.3报告期内公司主要业务情况
(一)公司金融业务资产业务方面,本公司紧抓成都建设践行新发展理念的公园城市示范区、成渝地区双城经济圈建设、成都都市圈发展规划、成都产业建圈强链等重大发展机遇,以多元化金融服务模式全力匹配金融资源,在城市更新、绿色环保、建圈强链等重要领域加大金融支持力度。深入聚焦电子信息、装备制造、医药健康、食品饮料等重点产业,多措并举强化营销赋能,精准定位优化客群结构,进一步提升实体经济客户资产业务占比,为资产业务规模增长提供强劲动力。负债业务方面,全面梳理、动态更新重点客户业务需求,深挖账户增存潜力,持续深化优质客户合作,通过招商引资活动、募集资金账户营销等,实现公司存款稳定增长,实体存款贡献稳步提升。公司客群方面,坚持开展实体攻坚行动,以重点领域为突破,以规上企业、专精特新企业、高新技术企业为基础,以精准营销为抓手,积极开展营销名单提质扩容,在招商引资、供应链金融、绿色金融等方面持续发力,大力提升目标客户转化率,全力推动实体客群上量。
债券承销业务方面,报告期内本公司实现主承销债券发行金额284.1亿元,成功落地全
国首单保障性租赁住房债务融资工具,首创性和示范意义获得人民银行和交易商协会双重认可。地方政府专项债业务方面,参与专项债券项目金额265.37亿元,累计参与金额1,105亿元,通过专项债业务支持四川省2022年重点项目发行资金70.3亿元。绿色金融债方面,报告期内发行30亿元人民币绿色金融债券,成为提出“双碳”目标后四川省内首家成功发行绿色金融债券的银行。并购金融业务方面,围绕市场化并购、国企整合等重点业务领域,积极推进并购金融业务快速发展,与企业建立了全面深入的合作关系。交易撮合顾问业务方面,持续推进租赁公司、信托公司和证券公司等同业合作,实现投融资需求匹配,满足客户投融资、结算等“一揽子”金融服务需求。
(二)小微金融业务本公司深入贯彻落实国家关于支持小微企业发展的重要部署,从健全体制机制、创新产品和服务、建设专业化队伍等方面持续提升小微金融服务能力。截至2022年末,全行普惠贷款同比增幅达到54.24%,高于各项贷款增速;普惠贷款加权利率4.05%,当年新发放普惠型小微企业贷款的年化利率低于本地同类机构平均水平。为持续加大小微企业培育力度,科创金融方面,以专精特新企业、高新技术企业、科技型中小企业和新经济企业为主要目标客群,构建覆盖科技型企业全生命周期的金融服务体系。2022年末的科技型中小企业贷款余额同比增幅11.93%。制造业金融方面,围绕战略性新兴产业集群、工业互联网、先进制造业等领域,深入重点产业研究,加大信贷投放。2022年末的制造业小微企业贷款同比增幅
27.96%。文创金融方面,通过“深入行业研究、设立专营机构、创新专项产品”促进文化金融深度融合,探索出一条文创金融服务之路。2022年末的文创类信贷余额同比增幅为
24.80%。供应链金融方面,围绕本地优质核心企业,以上游小微供应商作为目标客群,通过“1+N”批量业务模式,初步实现供应链金融规模上量。2022年累计投放供应链金融业务超过26亿元,覆盖建筑、先进制造、电子信息、医药医疗、货运物流等多个行业,支持小微企业近900户,以小额、高频、敏捷的金融服务,有效扩大普惠型小微贷款的服务范围。基
础客群方面,以推动企业活跃客户扩容提质为目标,实现企业客户管理和维护的分层分级。2022年末的企业活跃客户同比增幅为11.87%。
(三)个人金融业务本公司锚定全行战略发展目标,加强数字赋能、科技赋能、人才赋能,夯基础、调结构、促增长,综合提升零售金融竞争能力。一是坚持金融科技与零售业务深度融合,依托数字化大零售系统群,总分支多级联动,持续提升精细化、数字化经营管理能力,高效获客、留客、活客、粘客,促进提档升级。二是强化负债业务发展支撑,线下坚持优化网点布局,将有温度的金融服务融入社区生活;线上积极优化多渠道服务,扩充“1+N”优惠场景生态,做有烟火气的“市民银行”。三是不遗余力做大资产业务规模,聚焦重点城市,优选区域、项目,稳定按揭贷款增长。坚持走好“白名单”模式发展消费贷款业务,强化业务线上办理体验,打造“成行消贷”品牌,不断增强市场影响力。四是丰富和优化财富管理服务,进一步加强个人理财精准营销和差异化管理,提升营销服务水平;以搭建“精品投顾”基金代销业务体系为目标,推出以“全市场精选、全产品优惠、全流程陪伴”为特色的基金代销业务,打造客户信任的财富顾问银行。
(四)金融市场业务本公司紧跟市场变化,在控风险、重合规的前提下,积极把握交易机会,灵活调整业务策略,持续推动金融市场业务稳健发展。一是准确把握配置和交易机会,持续优化资产结构,资产规模稳步提升。二是不断增强同业负债精细化管理,科学规划负债品种和期限,合理控制负债成本,同时积极拓宽负债渠道,保障资金融通稳定性。三是紧盯市场风向,切实做好配置和交易的择时择机,债券组合整体收益在不利的市场环境下表现良好。四是丰富交易模式和策略,强化市场研判和把控,推动多业务品种联动交易,交易能力和收益贡献稳步提升。五是以客户需求为导向,不断深化同业客户营销,客户体量和合作黏度持续提升。六是推动金融市场业务流程优化,持续完善系统建设,切实提升运营效能。
报告期内,本公司获得“2022年度银行间人民币外汇市场100强”“2022年度中债登结算100强——优秀自营机构”“2022年度银行间外汇市场最佳外币对会员”“2022年度中国农业发展银行金融债券优秀承销做市机构最佳创新合作奖”,市场影响力持续增强。
(五)其他业务
资产管理业务。报告期内,本公司成功发行首款封闭式“固收+”理财产品,本款理财产品的成功发行既是成都银行积极把握资管新规下发展新方向,丰富理财产品体系,树立区域品牌形象,践行金融服务初心的重要成果,也标志着成银理财继成功净值化转型后,在研究分析、资产配置、产品研发等多个方面的新探索和新突破。
国际业务。坚持本外币一体化发展,大力夯实核心客群,实现业务规模快速增长,市场排名稳步提升,全年国际结算量同比增长31%。持续加强“蓉易汇”特色跨境金融服务品牌宣传推广,开展“外汇成e结、远期避险宝”品牌专项拓展活动,推动特色品牌市场影响力持续提升。全力支持“稳外资、稳外贸”,加强中小外向型企业融资支持,发放四川省内首笔“再贷款+出口信保保单融资”;推进贸易外汇收支便利化试点提质增效,业务金额同比增长114%;丰富汇率避险产品服务,引导企业树立风险中性理念,代客外汇衍生品签约客户数同比增长173%,并落地地方法人银行首笔人民币与外币掉期业务。
电子银行业务。着力提升数字渠道客户经营能力,持续优化客户体验,保持客户规模快速增长。报告期末,手机银行客户规模达到387.84万户,较上年末增长13.46%,全行电子渠道分流率达到93.76%。不断提升数字化服务效能,对公服务方面,进一步巩固财资管理竞争优势,为集团客户提供数字化资金管理服务;零售服务方面,提升个人电子银行产品迭代与智能化服务水平,全新上线手机银行6.0版本。荣获《银行家》杂志评选的地方性金融机构“十佳手机银行创新奖”和中国金融认证中心(CFCA)、中国电子银行网评选的“2022中国数字金融金榜奖—手机银行最佳数字运营奖”。
资产托管业务。报告期内,本公司收到中国证监会《关于核准成都银行股份有限公司证
券投资基金托管资格的批复》(证监许可〔2022〕1611号),证券投资基金托管资格正式获中国证监会核准,成为目前西部唯一一家取得该资格的法人银行金融机构。资格获批后,本公司全力推进基金托管业务筹备工作,报告期内已完成了基金托管业务的场地建设、系统建设、制度建设、团队建设、展业准备等各项工作,将在通过中国证监会的现场验收后正式开展业务。
5.4报告期内核心竞争力分析
(一)优越的区位环境。成都作为成渝极核城市、公园城市示范区,位于重大国家战略叠加实施的重点区域,发展态势良好、潜力巨大,是西部经济社会发展、改革创新和对外开放的重要引擎,具有丰富的客户资源和广阔的发展前景。报告期内,公司依托区位优势,积极融入国家战略布局和地方发展规划,牢牢把握成渝地区双城经济圈、成都市都市圈、公园城市示范区和西部金融中心建设等战略机遇,紧紧围绕高质量发展理念,深度聚焦成渝地区双城经济圈重大项目、重点产业,实现与实体经济共荣共赢共成长,取得卓越的发展成效。
(二)前瞻务实的战略规划引领。报告期内,公司完成了2022-2024年新一轮战略规划的制定,明确提出将按照“巩固既有优势、形成新优势”的总体思路,接续打造具有广阔发展空间的新势能,进一步锻造可持续发展核心竞争力。一方面,立足政金业务“首站首选银行”品牌深化、实体攻坚“双两千亿”目标达成和储蓄存款贡献提升,不断做强“三大护城河”。另一方面,深度聚焦实体客群行业分析及风控体系搭建、异地分行贡献能力提升、特色财富管理业务顾问服务品牌打造、“消贷超市”特色品牌升级、金融市场业务收益贡献扩大“五大提能方向”,接续打造一批支撑公司可持续发展的“新护城河”,为加快实现“规模万亿级、管理一梯队”总体目标奠定了坚实的战略基础。
(三)积厚成势的大零售业务转型。“大零售”转型稳健推进,零售负债业务贡献度持续提升,市场竞争力保持领先。客户分层经营体系、零售产品进一步完善和优化,大零售“1+4”系统的建成投产,为获客、活客、提客、留客提供了强有力的营销支撑。消费金融
业务模式不断完善,AUM规模快速增长,业务结构不断优化,为构建全行业务发展的“护城河”和提升增速“新动能”迈出坚定一步。
(四)稳健高效的风险管理。公司坚定不移以“适中风险文化”坚守资产质量生命线,始终把风险管理放在更加突出的位置,建立了覆盖各类别实质性风险的全面风险管理体系,坚持业务发展与风险控制相匹配,管控措施稳健高效,整体风险管理精细化、规范化、数字化水平全面提升,资产质量达到行业标杆水平,拨备覆盖率达到行业先进水平,确保了公司专注业务拓展和金融服务,为银行的可持续发展打下坚实基础。
(五)全面赋能的金融科技。公司积极推动金融科技由业务支撑向科技赋能转型,努力实现科技资源和金融资本高效对接,以满足多层次、多元化的金融服务需求。2022年共实施IT建设项目14个,已完成并上线运行项目5个,在建项目9个。运营数字化转型项目群、全面风险管理精细化转型项目群、数据中台、同城双活数据中心升级和内部运营系统改造项目等重大IT项目,新管理驾驶舱、场景化金融服务平台、绿色金融系统建设及零售数字化运营等重点开发事项均已完成建设或达到阶段性目标,大幅提升了本公司数据应用的时效性及便捷性,为全行业务发展夯实了技术底座,提供了科技支撑。
(六)独具特色的企业文化。公司坚持文化塑造与健康发展相促进,以文化软实力提升企业硬实力。明确提出“革故鼎新、特色特质、跟跑赶超”的创新文化,大力建设“行稳致远、精准主动、早警早解”的风险文化,尊崇提倡“专业专才、执着执行、精益求精”的工匠文化,积极倡导“以人为本、健康成长、快乐工作”的家园文化。以经营为本,以文化塑魂,以独具特色的文化底蕴铸造高质量发展的新动能。
5.5报告期内主要经营情况
5.5.1主营业务分析
(一)利润表分析
报告期内,本公司实现营业收入202.41亿元,实现归属于母公司股东的净利润100.42
亿元,分别较上年同期增长13.14%和28.24%。下表列出报告期内本公司利润表主要项目:
单位:千元
项目
项目 | 2022年 | 2021年 | 增减幅度 |
一、营业收入 | 20,241,312 | 17,890,495 | 13.14% |
其中:利息净收入 | 16,518,567 | 14,421,939 | 14.54% |
手续费及佣金净收入 | 677,398 | 532,485 | 27.21% |
二、营业支出 | 8,543,143 | 9,086,698 | -5.98% |
其中:业务及管理费 | 4,936,566 | 4,078,723 | 21.03% |
三、营业利润 | 11,698,169 | 8,803,797 | 32.88% |
四、利润总额 | 11,681,213 | 8,790,383 | 32.89% |
五、净利润 | 10,043,073 | 7,831,397 | 28.24% |
其中:归属于母公司股东的净利润 | 10,042,377 | 7,830,736 | 28.24% |
(二)利润表中变化幅度超过30%的项目及变化原因
单位:千元
项目 | 2022年 | 2021年 | 增减幅度 | 变化原因 |
公允价值变动损益 | -169,764 | 345,975 | -149.07% | 债券及银行理财公允价值变动 |
资产处置收益 | 6,199 | -2,536 | -344.44% | 处置抵债资产及使用权资产收益增加 |
其他收益 | 114,799 | 58,868 | 95.01% | 政府补助增加 |
汇兑损益 | 508,381 | 384,270 | 32.30% | 外汇衍生交易收益增加 |
所得税费用 | 1,638,140 | 958,986 | 70.82% | 利润总额增加 |
其他债权投资公允价值变动 | -254,952 | 67,611 | -477.09% | 债券公允价值变动 |
其他债权投资信用损失准备 | -11,963 | 34,559 | -134.62% | 债券减值准备计提增加 |
权益法下在被投资单位将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额 | 2,615 | -832 | -414.30% | 被投资企业权益法下其他综合收益变动 |
(三)报告期各项业务收入构成情况
单位:千元
项目
项目 | 金额 | 占比 | 本报告期比上年同期增减 | 2021年 |
存放中央银行款项 | 781,691 | 2.05% | -6.99% | 840,418 |
存放同业及其他金融机构款项 | 87,335 | 0.23% | 50.61% | 57,989 |
拆出资金 | 1,558,204 | 4.09% | 76.74% | 881,642 |
买入返售金融资产 | 356,280 | 0.93% | -20.64% | 448,945 |
发放贷款和垫款 | 21,642,649 | 56.78% | 28.08% | 16,897,234 |
债券及其他投资 | 9,909,961 | 26.00% | -1.48% | 10,059,001 |
手续费及佣金收入 | 737,415 | 1.93% | 22.75% | 600,731 |
投资收益 | 2,570,678 | 6.74% | 20.77% | 2,128,647 |
汇兑损益 | 508,381 | 1.33% | 32.30% | 384,270 |
公允价值变动损益 | -169,764 | -0.45% | -149.07% | 345,975 |
其他业务收入 | 15,054 | 0.04% | -27.79% | 20,847 |
资产处置损益 | 6,199 | 0.02% | -344.44% | -2,536 |
其他收益 | 114,799 | 0.31% | 95.01% | 58,868 |
合计 | 38,118,882 | 100.00% | 16.49% | 32,722,031 |
(四)报告期营业收入地区分布情况
单位:千元
地区 | 营业收入 | 占比 | 本报告期比上年同期增减 | 营业利润 | 占比 | 本报告期比上年同期增减 |
成都 | 17,526,445 | 86.59% | 1,870,078 | 9,598,234 | 82.05% | 2,288,480 |
其他地区 | 2,714,867 | 13.41% | 480,739 | 2,099,935 | 17.95% | 605,892 |
(五)利息净收入
单位:千元
项目 | 2022年 | 2021年 | ||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
利息收入 | ||||
存放中央银行款项 | 781,691 | 2.28% | 840,418 | 2.88% |
存放同业及其他金融机构款项
存放同业及其他金融机构款项 | 87,335 | 0.25% | 57,989 | 0.20% |
拆出资金 | 1,558,204 | 4.54% | 881,642 | 3.02% |
买入返售金融资产 | 356,280 | 1.04% | 448,945 | 1.54% |
发放贷款和垫款 | 21,642,649 | 63.03% | 16,897,234 | 57.90% |
债券及其他投资 | 9,909,961 | 28.86% | 10,059,001 | 34.46% |
利息收入小计 | 34,336,120 | 100.00% | 29,185,229 | 100.00% |
利息支出 | ||||
向中央银行借款 | 927,081 | 5.20% | 1,209,819 | 8.19% |
同业及其他金融机构存放款项 | 420,412 | 2.36% | 500,356 | 3.39% |
吸收存款 | 12,789,770 | 71.78% | 10,231,589 | 69.30% |
拆入资金 | 190,715 | 1.07% | 143,634 | 0.97% |
卖出回购金融资产款 | 330,831 | 1.86% | 264,421 | 1.79% |
应付债券 | 3,158,744 | 17.73% | 2,413,471 | 16.36% |
利息支出小计 | 17,817,553 | 100.00% | 14,763,290 | 100.00% |
利息净收入 | 16,518,567 | - | 14,421,939 | - |
(六)非利息净收入
1.手续费及佣金净收入
单位:千元
项目 | 2022年 | 2021年 |
手续费及佣金收入 | 737,415 | 600,731 |
其中:理财及资产管理业务 | 448,831 | 376,234 |
银行卡业务 | 16,948 | 13,954 |
代理收付及委托 | 45,921 | 60,597 |
投资银行业务 | 41,292 | 42,604 |
担保鉴证业务 | 34,753 | 17,815 |
清算和结算业务 | 61,276 | 17,886 |
其他 | 88,394 | 71,641 |
手续费及佣金支出
手续费及佣金支出 | 60,017 | 68,246 |
手续费及佣金净收入 | 677,398 | 532,485 |
2.投资收益
单位:千元
项目 | 2022年 | 2021年 |
交易性金融资产 | 1,592,855 | 1,924,584 |
以摊余成本计量的金融资产 | 555,315 | 6,430 |
合营及联营企业 | 114,582 | 143,233 |
其他债权投资 | 314,662 | 48,876 |
其他 | -6,736 | 5,524 |
合计 | 2,570,678 | 2,128,647 |
3.公允价值变动损益
单位:千元
项目 | 2022年 | 2021年 |
交易性金融资产 | -174,983 | 346,247 |
衍生金融工具 | 5,219 | -272 |
合计 | -169,764 | 345,975 |
(七)业务及管理费
单位:千元
项目 | 2022年 | 2021年 |
职工薪酬 | 3,084,539 | 2,624,551 |
折旧与摊销 | 499,476 | 438,865 |
租赁费 | 25,619 | 38,711 |
其他业务费用 | 1,326,932 | 976,596 |
合计 | 4,936,566 | 4,078,723 |
(八)所得税费用
单位:千元
项目
项目 | 2022年 | 2021年 | ||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
当期所得税 | 2,287,355 | 139.63% | 1,563,551 | 163.04% |
以前年度所得税调整 | 2,334 | 0.14% | 28,295 | 2.95% |
递延所得税 | -651,549 | -39.77% | -632,860 | -65.99% |
合计 | 1,638,140 | 100.00% | 958,986 | 100.00% |
5.5.2现金流量表分析
单位:千元
项目 | 2022年 | 2021年 |
经营活动产生的现金流量净额 | 9,692,134 | -3,521,263 |
投资活动产生的现金流量净额 | -22,732,318 | 12,405,620 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 42,114,546 | 8,569,010 |
报告期内,本公司经营活动产生的现金净流入96.92亿元,较上年同期净流入增加
132.13亿元,主要是吸收存款增加,拆出资金减少。投资活动产生的现金净流出227.32亿元,较上年同期净流入减少351.38亿元,主要是金融资产投资现金流出增加。
筹资活动产生的现金净流入421.15亿元,较上年同期净流入增加335.46亿元,主要是发行债券现金流入增加。
5.5.3资产、负债状况分析
(一)概况
截至报告期末,本公司资产总额9,176.50亿元,较上年末增长19.43%。负债总额8,562.24亿元,较上年末增长19.53%。股东权益614.26亿元,较上年末增长18.08%,规模
实现稳步增长。主要资产负债情况见下表:
单位:千元
项目
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 本报告期末比上年度末增减 |
存放央行及现金 | 66,909,170 | 57,783,733 | 15.79% |
同业及货币市场运用 | 70,784,208 | 61,111,509 | 15.83% |
发放贷款及垫款净额 | 468,886,159 | 374,309,834 | 25.27% |
金融投资 | 299,994,384 | 264,939,681 | 13.23% |
资产总计 | 917,650,305 | 768,346,337 | 19.43% |
吸收存款 | 654,652,022 | 544,142,238 | 20.31% |
-公司客户 | 350,274,825 | 314,489,292 | 11.38% |
-个人客户 | 273,744,398 | 209,991,961 | 30.36% |
-保证金存款 | 17,215,630 | 9,229,692 | 86.52% |
-财政性存款 | 137,743 | 79,779 | 72.66% |
-汇出汇款、应解汇款 | 128,086 | 427,327 | -70.03% |
-应计利息 | 13,151,340 | 9,924,187 | 32.52% |
向中央银行借款 | 27,389,610 | 38,308,914 | -28.50% |
同业及货币市场融入 | 27,076,963 | 34,393,772 | -21.27% |
应付债券 | 138,167,601 | 92,296,804 | 49.70% |
负债总计 | 856,224,024 | 716,324,194 | 19.53% |
股东权益合计 | 61,426,281 | 52,022,143 | 18.08% |
负债及股东权益合计 | 917,650,305 | 768,346,337 | 19.43% |
(二)资产负债表中变化幅度超过30%的项目及变化原因
单位:千元
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 增减幅度 | 主要原因 |
拆出资金 | 60,821,314 | 28,845,856 | 110.85% | 拆出同业及其他金融机构款项增加 |
买入返售金融资产 | 8,383,740 | 30,608,885 | -72.61% | 买入返售债券减少 |
其他债权投资
其他债权投资 | 44,621,766 | 29,583,647 | 50.83% | 债券投资增加 |
同业及其他金融机构存放款项 | 2,076,094 | 8,542,072 | -75.70% | 其他金融机构存放减少 |
衍生金融负债 | 752,995 | 88,659 | 749.32% | 外汇掉期衍生金融负债增加 |
预计负债 | 300,125 | 161,017 | 86.39% | 表外业务准备计提增加 |
其他综合收益 | -235,943 | 122,833 | -292.08% | 债券估值变动 |
(三)主要资产项目
1.贷款
(1)产品类型划分的贷款(不含应计利息)结构及贷款质量
单位:千元
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||
贷款余额 | 不良贷款余额 | 不良贷款率 | 贷款余额 | 不良贷款余额 | 不良贷款率 | |
企业贷款和垫款 | ||||||
贷款和垫款 | 372,962,393 | 3,159,946 | 0.85% | 283,301,059 | 3,309,909 | 1.17% |
贴现 | 1,798,607 | - | - | 5,537,478 | - | - |
贸易融资 | 4,826,409 | - | - | 1,486,538 | - | - |
小计 | 379,587,409 | 3,159,946 | 0.83% | 290,325,075 | 3,309,909 | 1.14% |
个人贷款和垫款 | ||||||
个人购房贷款 | 86,367,140 | 357,847 | 0.41% | 85,027,792 | 212,389 | 0.25% |
个人消费贷款 | 2,031,280 | 61,801 | 3.04% | 1,810,329 | 70,473 | 3.89% |
个人经营贷款 | 7,874,187 | 151,215 | 1.92% | 3,714,858 | 178,033 | 4.79% |
信用卡透支 | 10,724,091 | 46,116 | 0.43% | 7,658,881 | 35,591 | 0.46% |
小计 | 106,996,698 | 616,979 | 0.58% | 98,211,860 | 496,486 | 0.51% |
合计 | 486,584,107 | 3,776,925 | 0.78% | 388,536,935 | 3,806,395 | 0.98% |
(2)报告期末,贷款(不含应计利息)按行业分布情况
单位:千元
行业
行业 | 2022年12月31日 | ||
贷款余额 | 不良贷款余额 | 不良贷款率 | |
租赁和商务服务业 | 129,861,590 | 354,487 | 0.27% |
水利、环境和公共设施管理业 | 81,140,878 | 3,350 | 0.00% |
制造业 | 39,373,865 | 427,455 | 1.09% |
房地产业 | 31,807,068 | 763,900 | 2.40% |
批发和零售业 | 26,241,173 | 519,970 | 1.98% |
建筑业 | 20,315,659 | 702,917 | 3.46% |
电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 8,460,424 | 12,703 | 0.15% |
交通运输、仓储和邮政业 | 8,294,483 | 5,000 | 0.06% |
教育 | 7,422,557 | 13,000 | 0.18% |
科学研究和技术服务业 | 6,797,053 | 14,879 | 0.22% |
信息传输、软件和信息技术服务业 | 6,791,706 | 3,600 | 0.05% |
卫生和社会工作 | 3,715,845 | - | - |
住宿和餐饮业 | 2,047,748 | 222,700 | 10.88% |
采矿业 | 1,892,812 | 41,619 | 2.20% |
文化、体育和娱乐业 | 1,788,000 | - | - |
农、林、牧、渔业 | 1,260,402 | 6,712 | 0.53% |
居民服务、修理和其他服务业 | 325,250 | 67,654 | 20.80% |
金融业 | 221,708 | - | - |
公共管理、社会保障和社会组织 | 30,581 | - | - |
个人贷款 | 106,996,698 | 616,979 | 0.58% |
贴现 | 1,798,607 | - | - |
合计 | 486,584,107 | 3,776,925 | 0.78% |
(3)报告期末,贷款(不含应计利息)按地区分布情况
单位:千元
项目 | 贷款余额 | 不良贷款余额 | 不良贷款率 |
成都
成都 | 357,535,508 | 3,144,387 | 0.88% |
其他地区 | 129,048,599 | 632,538 | 0.49% |
总计 | 486,584,107 | 3,776,925 | 0.78% |
(4)报告期末,贷款(不含应计利息)按担保方式分布情况
单位:千元
担保方式 | 2022年12月31日 | 占比 |
信用贷款 | 218,449,801 | 44.89% |
保证贷款 | 110,727,106 | 22.76% |
抵押贷款 | 138,193,730 | 28.40% |
质押贷款 | 19,213,470 | 3.95% |
合计 | 486,584,107 | 100.00% |
(5)全行前十名贷款(不含应计利息)客户情况
单位:千元
借款人 | 客户所属行业 | 贷款余额 | 五级分类 | 占贷款总额比例 | 占资本净额比例 |
客户A | 租赁和商务服务业 | 4,146,000 | 正常类 | 0.85% | 4.78% |
客户B | 房地产业 | 3,768,500 | 正常类 | 0.77% | 4.35% |
客户C | 租赁和商务服务业 | 3,658,300 | 正常类 | 0.75% | 4.22% |
客户D | 水利、环境和公共设施管理业 | 3,625,000 | 正常类 | 0.74% | 4.18% |
客户E | 水利、环境和公共设施管理业 | 3,553,329 | 正常类 | 0.73% | 4.10% |
客户F | 租赁和商务服务业 | 3,519,980 | 正常类 | 0.72% | 4.06% |
客户G | 租赁和商务服务业 | 3,031,000 | 正常类 | 0.62% | 3.50% |
客户H | 租赁和商务服务业 | 2,780,400 | 正常类 | 0.57% | 3.21% |
客户I | 房地产业 | 2,664,510 | 正常类 | 0.55% | 3.07% |
客户J | 租赁和商务服务业 | 2,500,000 | 正常类 | 0.51% | 2.88% |
合计 | 33,247,019 | 6.81% | 38.35% |
注:单一最大客户贷款占资本净额比例为4.78%,最大十家客户贷款占资本净额比例为38.35%。
2.买入返售金融资产
单位:千元
品种
品种 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
账面余额 | 占比 | 账面余额 | 占比 | |
债券 | 8,383,740 | 100% | 30,608,885 | 100% |
合计 | 8,383,740 | 100% | 30,608,885 | 100% |
3.金融资产投资情况
单位:千元
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
账面余额 | 占比 | 账面余额 | 占比 | |
交易性金融资产 | 53,681,935 | 17.89% | 50,731,701 | 19.15% |
债权投资 | 201,690,683 | 67.23% | 184,624,333 | 69.69% |
其他债权投资 | 44,621,766 | 14.88% | 29,583,647 | 11.16% |
合计 | 299,994,384 | 100.00% | 264,939,681 | 100.00% |
4.截至报告期末主要资产受限情况
(1)主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押情况
□适用√不适用
(2)主要资产占有、使用、收益和处分权利受到其他限制的情况和安排
□适用√不适用
(四)主要负债项目本公司结合监管要求及自身实际,持续完善负债质量管理体系,推动全行强化负债业务管理,夯实稳健经营基础。报告期内,本公司负债规模稳步增长,负债质量状况保持稳健。
1.存款
截至报告期末,本公司存款余额6,546.52亿元,较上年末增长20.31%;其中活期存款2,561.22亿元,定期存款3,678.97亿元。详细存款情况如下:
单位:千元
项目
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
活期存款 | ||
其中:公司存款 | 206,985,186 | 190,689,419 |
个人存款 | 49,137,183 | 46,252,063 |
定期存款 | ||
其中:公司存款 | 143,289,639 | 123,799,873 |
个人存款 | 224,607,215 | 163,739,898 |
保证金存款 | 17,215,630 | 9,229,692 |
财政性存款 | 137,743 | 79,779 |
汇出汇款、应解汇款 | 128,086 | 427,327 |
应计利息 | 13,151,340 | 9,924,187 |
合计 | 654,652,022 | 544,142,238 |
2.同业及其他金融机构存放款项
截至报告期末,本公司同业及其他金融机构存款款项余额207.61亿元,较上年末减少
75.70%。具体情况见下表:
单位:千元
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
境内同业 | 682,636 | 669,254 |
境内其他金融机构 | 1,305,180 | 7,780,372 |
境外同业 | 33,376 | 32,877 |
应计利息 | 54,902 | 59,569 |
合计 | 2,076,094 | 8,542,072 |
3.卖出回购金融资产款情况
截至报告期末,本公司卖出回购金融资产款余额229.99亿元,较上年减少4.86%,主要由于卖出回购业务规模下降。
5.5.4以公允价值计量的项目
单位:千元
项目名称
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 |
交易性金融资产 | 50,731,701 | 53,681,935 | 2,950,234 |
其他债权投资 | 29,583,647 | 44,621,766 | 15,038,119 |
衍生金融资产 | 367,103 | 287,699 | -79,404 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | 5,537,478 | 1,798,607 | -3,738,871 |
以公允价值计量的资产合计 | 86,219,929 | 100,390,007 | 14,170,078 |
衍生金融负债 | 88,659 | 752,995 | 664,336 |
以公允价值计量的负债合计 | 88,659 | 752,995 | 664,336 |
5.5.5投资状况分析
(一)重大的股权投资
1.对外股权投资总体情况
单位:千元
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
对联营企业的投资 | 1,091,845 | 989,592 |
其他股权投资 | 10,400 | 10,400 |
合计 | 1,102,245 | 999,992 |
注:其他股权投资包括对中国银联股份有限公司、城市商业银行清算中心的投资。
2.对外股权投资详细情况
单位:千元
被投资企业 | 初始投资金额 | 持股数量(股) | 占该公司股权比例 | 期末账面值 | 报告期损益 | 会计科目 |
中国银联股份有限公司
中国银联股份有限公司 | 10,000 | 10,000 | 0.34% | 10,000 | 8,000 | 交易性金融资产 |
城市商业银行清算中心 | 400 | 400 | 1.29% | 400 | - | 交易性金融资产 |
四川锦程消费金融有限责任公司 | 163,200 | 163,200 | 38.86% | 611,102 | 100,400 | 长期股权投资 |
西藏银行股份有限公司 | 150,000 | 176,000 | 5.30% | 480,743 | 14,182 | 长期股权投资 |
(二)重大的非股权投资报告期内,公司不存在重大的非股权投资。
(三)报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用√不适用
5.5.6重大资产和股权出售报告期末,本公司无重大资产和股权出售。
5.5.7主要控股参股公司分析
(一)四川名山锦程村镇银行股份有限公司(简称“四川名山锦程村镇银行”)为践行社会责任,加大金融服务“三农”工作力度,本公司出资3,050万元发起设立了四川名山锦程村镇银行,出资占比61%。四川名山锦程村镇银行成立于2011年12月6日,注册地为四川省雅安市名山区,注册资本5,000万元。主要从事吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经银行业监督管理机构批准的其他业务。
截至2022年末,四川名山锦程村镇银行总资产36,880.86万元,净资产7,514.84万元,营业收入992.18万元,报告期内实现净利润63.73万元。
(二)江苏宝应锦程村镇银行股份有限公司(简称“江苏宝应锦程村镇银行”)
为践行社会责任,服务于三农、中小企业、个人(个体工商户)以及当地区域经济发展,本公司出资6,200万元发起设立了江苏宝应锦程村镇银行,出资占比62%。江苏宝应锦程村镇
银行成立于2013年1月21日,注册地为江苏省扬州市宝应县,注册资本1亿元。主要从事吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事借记卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项;经银行业监督管理机构批准的其他业务。
截至2022年末,江苏宝应锦程村镇银行总资产65,017.43万元,净资产14,278.98万元,营业收入2,050.99万元,报告期内实现净利润117.62万元。
(三)四川锦程消费金融有限责任公司(简称“四川锦程消费金融公司”)
四川锦程消费金融公司由本公司与马来西亚丰隆银行于2010年共同发起设立,为全国首批消费金融公司之一,成立于2010年2月26日,注册地为四川省成都市,注册资本3.2亿元人民币,其中,本公司持有16,320万元出资额。2018年10月23日,四川锦程消费金融公司注册资本由3.2亿元增至4.2亿元,股权变更后成都银行持股占比38.86%。经营范围为:个人耐用消费品贷款;一般用途个人消费贷款;办理信贷资产转让;境内同业拆借;向境内金融机构借款;经批准发行金融债券;与消费金融相关的咨询、代理;代理销售与消费贷款相关的保险产品;固定收益类证券投资业务;银行业监督管理机构批准的其他业务。
2022年,四川锦程消费金融公司总资产1,172,990.52万元,净资产157,224.57万元,营业收入103,488.45万元,报告期内实现净利润25,647.25万元。
(四)西藏银行股份有限公司(简称“西藏银行”)
西藏银行成立于2011年12月30日,注册地为西藏拉萨市,注册资本15亿元。本行出资人民币1.5亿元,持股比例10%。2014年12月,西藏银行引入新的投资者,增加股本至人民币30.1785亿元,本行的出资比例从10%稀释至5.3018%。2018年9月,西藏银行以资本公积人民币3.01785亿元转增股本,股本增至人民币33.19635亿元,本行持有西藏银行
1.76亿股股份,占其股本总额的5.3018%。
截至2022年末,西藏银行总资产5,156,430.76万元,净资产904,364.70万元,营业收
入101,498.05万元,报告期内实现净利润42,236.72万元。
5.5.8公司控制的结构化主体情况
(一)在未纳入合并财务信息范围的结构化主体中的权益
1.在本集团作为发起人但未纳入合并财务信息范围的结构化主体本集团发起的未纳入合并财务报表范围的结构化主体,主要包括本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费,其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务信息范围的结构化主体中享有的权益主要为通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。截至2022年12月31日,本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品规模余额为人民币660亿元。2022年,本集团在非保本理财业务相关的管理费收入为人民币448,831千元。
理财产品出于资产负债管理目的,向银行同业提出短期融资需求。本集团无合同义务为其提供融资。2022年度及2021年度,本集团未向未合并理财产品提供过融资支持。
2.在第三方机构发起设立的结构化主体
本集团通过直接持有投资而在第三方金融机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围,主要包括信托计划、理财产品、资产管理计划以及资产支持证券。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费,其融资方式是向投资者发行投资产品。
(二)纳入合并范围内的结构化主体
本集团纳入合并范围的结构化主体主要为资产证券化信托计划。由于本集团对此类结构化主体拥有权力,通过参与相关活动享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报,因此本集团对此类结构化主体存在控制。2022年度及2021年度,本集团未向纳入合并范围内的结构化主体提供过财务支持。
5.6银行业务情况分析
5.6.1报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况截至2022年12月末,本公司共有分支机构240家,包括14家分行、31家直属支行和下辖的195家支行,具体经营网点如下:
序号
序号 | 机构名称 | 机构地址 | 机构数 | 员工数 | 资产规模(千元) |
0 | 总行 | 成都市西御街16号 | 0 | 1,397 | 175,663,353 |
1 | 重庆分行 | 重庆市江北区建新北路38号附5号及建新北路38号2幢17、18层 | 12 | 294 | 29,354,485 |
2 | 西安分行 | 西安市高新区沣惠南路18号唐沣国际广场D座1至3层 | 6 | 192 | 43,138,664 |
3 | 广安分行 | 四川省广安市广安区朝阳大道二段29、31、33号 | 5 | 103 | 5,260,510 |
4 | 资阳分行 | 四川省资阳市雁江区建设北路二段66号 | 4 | 98 | 3,881,167 |
5 | 眉山分行 | 四川省眉山市东坡区湖滨路南一段眉山东坡国际酒店附属建筑 | 4 | 113 | 8,925,825 |
6 | 内江分行 | 四川省内江市东兴区汉安大道西289号附265-287号、附263号 | 3 | 71 | 3,770,000 |
7 | 南充分行 | 四川省南充市顺庆区滨江北路二段72号马电花园第11幢 | 4 | 76 | 4,704,835 |
8 | 宜宾分行 | 四川省宜宾市南岸东区长江大道“莱茵河畔”7号楼 | 3 | 85 | 11,850,573 |
9 | 乐山分行 | 四川省乐山市市中区白燕路559、565、571、577、583、587、591号 | 3 | 71 | 7,869,552 |
10 | 德阳分行 | 四川省德阳市旌阳区沱江路188号“知汇华庭”裙楼1、2层 | 3 | 68 | 7,737,865 |
11 | 阿坝分行 | 四川省阿坝羌族藏族自治州马尔康县马江街115号州级周转房2期5单元1、2层 | 1 | 23 | 853,803 |
12 | 泸州分行 | 四川省泸州市江阳区一环路江阳南路段17号2号楼 | 3 | 76 | 10,558,079 |
13 | 绵阳分行 | 四川省绵阳市高新区绵兴东路113号樊华广场1-3层 | 1 | 54 | 3,678,961 |
14 | 天府新区分行 | 成都市天府新区湖畔路西段30号 | 8 | 204 | 22,731,707 |
15 | 西御支行 | 成都市西御街16号14楼、26楼 | 1 | 22(兼) | 2,648,624 |
16 | 营业部 | 成都市西御街16号 | 7 | 176 | 96,853,584 |
17 | 科技支行 | 成都市高新区锦城大道539号 | 4 | 107 | 8,870,682 |
18 | 琴台支行 | 成都市青羊正街14号 | 11 | 253 | 30,836,045 |
19 | 德盛支行 | 成都市草市街123号“新锦江时代锋尚” | 7 | 148 | 10,322,888 |
20 | 华兴支行 | 成都市人民中路三段2号万福大厦 | 9 | 238 | 42,366,303 |
21 | 武侯支行 | 成都市一环路南四段30号 | 11 | 261 | 29,201,486 |
22 | 长顺支行 | 成都市商业街70号 | 10 | 224 | 29,634,971 |
23 | 青羊支行 | 成都市江汉路230号 | 9 | 224 | 27,819,640 |
24 | 金牛支行 | 成都市金牛区沙湾路268号1栋1楼2号 | 9 | 212 | 19,781,916 |
25 | 成华支行 | 成都市成华区双林路251号附6号 | 14 | 286 | 31,881,499 |
26 | 沙湾支行 | 成都市金牛区马家花园路23-25号 | 8 | 163 | 11,813,412 |
27 | 金河支行 | 四川省成都市青羊区上南大街4号1栋1层1号 | 4 | 146 | 16,769,592 |
28 | 高升桥支行 | 成都市高升桥东路15号 | 6 | 152 | 17,547,778 |
29 | 高新支行 | 成都市高新区天顺路4、6、8、10号 | 13 | 310 | 53,085,556 |
30 | 锦江支行 | 成都市书院西街1号 | 7 | 155 | 14,135,533 |
31 | 成都简阳支行 | 四川省简阳市石桥镇金绛路5号 | 1 | 34 | 2,653,355 |
32 | 双流支行 | 四川省成都市双流区东升街道丛桂街26、28、30、32、34、36、38号 | 10 | 211 | 25,931,157 |
33 | 温江支行 | 四川省成都市温江区柳台大道东段12、14、16、18号、杨柳西路北段1、2、3、4号 | 6 | 129 | 12,008,450 |
34 | 大邑支行 | 四川省大邑县晋原镇东濠沟南段53号 | 2 | 59 | 5,809,653 |
35 | 邛崃支行 | 四川省邛崃市临邛镇永丰路348号 | 3 | 79 | 8,420,798 |
36 | 都江堰支行 | 都江堰市建设路83号 | 3 | 81 | 6,306,424 |
37 | 新都支行 | 四川省成都市新都区马超西路金荷大厦一单元一层 | 4 | 102 | 10,919,533 |
38 | 青白江支行 | 四川省成都市青白江区红阳路35、37、39、41号 | 2 | 54 | 5,477,854 |
39 | 龙泉驿支行 | 四川省成都市龙泉驿区北京路59号 | 4 | 94 | 11,226,004 |
40 | 彭州支行 | 四川省成都市彭州市天彭镇朝阳南路469、471、473、475、477号 | 3 | 87 | 16,128,098 |
41 | 郫都支行 | 四川省成都市郫都区郫筒镇鹃城村中铁世纪中心B幢1单元1层3号、B幢1单元2层2号 | 5 | 106 | 8,032,335 |
42 | 新津支行 | 四川省成都市新津县五津东路50、52号 | 2 | 68 | 7,620,449 |
43 | 崇州支行 | 四川省崇州市崇阳镇蜀洲北路317、319、321号 | 3 | 64 | 5,641,343 |
44 | 金堂支行 | 四川省金堂县赵镇迎宾大道188号“金阳丽景”1栋底层商铺118、120、122、124号 | 1 | 43 | 4,598,719 |
45 | 蒲江支行 | 四川省成都市蒲江县鹤山街道朝阳大道154、156、158、160、162号 | 1 | 37 | 2,649,045 |
5.6.2贷款资产质量情况
(一)贷款(不含应计利息)五级分类情况
单位:千元
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
余额 | 占比 | 余额 | 占比 | |
正常类 | 480,565,345 | 98.76% | 382,355,039 | 98.41% |
关注类 | 2,241,837 | 0.46% | 2,375,501 | 0.61% |
次级类 | 1,012,437 | 0.21% | 753,940 | 0.19% |
可疑类 | 416,033 | 0.09% | 1,122,741 | 0.29% |
损失类 | 2,348,455 | 0.48% | 1,929,714 | 0.50% |
合计 | 486,584,107 | 100.00% | 388,536,935 | 100.00% |
按照监管五级分类政策规定,本行的不良贷款包括分类为次级、可疑及损失类的贷款。本行以“严控新增、化解存量”的工作思路为引领,不断加强内部管理,提升风险管控能力,同时多渠道、多方式积极化解贷款风险,当前信用风险总体可控。本行一方面通过制定信贷政策指引,强化客户准入,营销优质客户,强化贷款全流程管理,在源头上控制风险;另一方面通过现金清收、转让、诉讼以及核销等方式,加快存量不良贷款处置。2022年本行资产质量保持稳定向好,截至报告期末,本行不良贷款总额37.77亿元,较上年末减少0.29亿元,不良贷款比例0.78%,比上年末下降0.2个百分点。关注类贷款总额22.42亿元,较上年末减少1.34亿元,关注贷款比例0.46%,较上年末下降0.15个百分点。
(二)重组贷款和逾期贷款情况
1.重组贷款(不含应计利息)情况
单位:千元
项目
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 本期变动+、- | 变动原因 |
重组贷款 | 1,617,912 | 1,637,387 | 19,475 | 重组贷款增加 |
注:本行的重组贷款主要包括由于借款企业财务状况恶化,或无力还款而对借款企业做出减让安排的资产重组类贷款,以及针对尚在经营且具备一定现金流的借款企业,在不弱化担保的前提下,发放的借新还旧贷款。
报告期末,本行重组贷款中不良贷款为12.02亿元。
2.逾期贷款(不含应计利息)情况
单位:千元
项目 | 2022年12月31日 | 占比 | 2021年12月31日 | 占比 |
逾期1天至90天 | 921,614 | 23.40% | 604,508 | 16.25% |
逾期90天至1年 | 388,510 | 9.86% | 147,660 | 3.97% |
逾期1年至3年 | 344,141 | 8.74% | 1,413,829 | 38.01% |
逾期3年以上 | 2,284,646 | 58.00% | 1,553,953 | 41.77% |
逾期贷款合计 | 3,938,911 | 100.00% | 3,719,950 | 100.00% |
5.6.3贷款损失准备计提和核销情况
(一)贷款减值准备计提的依据和方法本行根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定,以预期信用损失模型为基础,基于客户违约概率、违约损失率等风险量化参数,结合宏观前瞻性的调整,及时、足额地计提贷款减值准备,其中,第一阶段资产按未来12个月预期信用损失计提减值,第二、三阶段资产按整个存续期预期信用损失计提减值。
(二)以摊余成本计量的发放贷款和垫款的损失准备情况
单位:千元
项目 | 金额 |
年初余额
年初余额 | 15,316,383 |
本年计提 | 8,826,102 |
本年转回 | -5,296,207 |
阶段转换 | 243,259 |
本年核销及转出 | -233,027 |
收回以前核销 | 128,341 |
已减值贷款利息冲转 | -44,340 |
年末余额 | 18,940,511 |
(三)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的损失准备情况
单位:千元
项目 | 金额 |
年初余额 | 18,747 |
本年计提 | 3,536 |
本年转回 | -18,747 |
年末余额 | 3,536 |
(四)除贷款和垫款外其他资产减值准备计提情况
单位:千元
项目 | 年初余额 | 本年计提/(回转) | 本年核销及转出 | 本年收回以前核销 | 年末余额 |
存放同业减值准备 | 1,394 | 3,437 | - | - | 4,831 |
拆出资金减值准备 | 27,319 | 23,524 | - | - | 50,843 |
买入返售金融资产减值准备 | 4,145 | -2,657 | - | - | 1,488 |
债权投资减值准备 | 3,741,070 | -533,904 | - | - | 3,207,166 |
其他债权投资减值准备 | 61,218 | -739 | - | - | 60,479 |
信用承诺减值准备 | 161,017 | 139,108 | - | - | 300,125 |
其他应收款坏账准备 | 79,825 | -1,738 | -2,116 | 3,316 | 79,287 |
抵债资产减值准备 | 44,932 | - | - | - | 44,932 |
合计
合计 | 4,120,920 | -372,969 | -2,116 | 3,316 | 3,749,151 |
5.6.4其他应收款坏账准备的计提情况
单位:千元
项目 | 年初余额 | 年末余额 | 本年变动 |
其他应收款 | 1,224,186 | 1,268,334 | 44,148 |
坏账准备 | 79,825 | 79,287 | -538 |
5.6.5抵债资产情况报告期末,本公司抵债资产情况如下:
单位:千元
类别 | 年末余额 | 年初余额 | ||
金额 | 计提减值准备金额 | 金额 | 计提减值准备金额 | |
房产 | 599,716 | 44,590 | 637,374 | 44,590 |
土地 | 6,458 | 342 | 6,372 | 342 |
合计 | 606,174 | 44,932 | 643,746 | 44,932 |
5.6.6资产负债平均余额及平均利率
单位:千元
项目 | 2022年 | ||
平均余额 | 利息收支 | 平均利率 | |
生息资产: | |||
发放贷款和垫款 | 439,321,940 | 21,642,649 | 4.93% |
其中:公司贷款和垫款 | 336,764,601 | 16,655,567 | 4.95% |
个人贷款和垫款 | 102,557,339 | 4,987,082 | 4.86% |
存放中央银行款项 | 54,867,520 | 781,691 | 1.42% |
存放和拆放同业及其他金融机构款项 | 67,703,602 | 1,645,539 | 2.43% |
买入返售金融资产 | 20,620,901 | 356,280 | 1.73% |
债券及其他投资 | 226,974,370 | 9,909,961 | 4.37% |
总生息资产
总生息资产 | 809,488,333 | 34,336,120 | 4.24% |
付息负债: | |||
客户存款 | 595,783,526 | 12,789,770 | 2.15% |
其中:公司活期存款 | 202,775,839 | 1,934,128 | 0.95% |
公司定期存款 | 144,908,290 | 3,902,445 | 2.69% |
个人活期存款 | 47,369,535 | 185,022 | 0.39% |
个人定期存款 | 200,729,862 | 6,768,175 | 3.37% |
向中央银行借款 | 32,428,676 | 927,081 | 2.86% |
同业及其他金融机构存放和拆入款项 | 27,379,217 | 611,127 | 2.23% |
卖出回购借入款 | 20,785,424 | 330,831 | 1.59% |
应付债券 | 120,024,198 | 3,158,744 | 2.63% |
总付息负债 | 796,401,041 | 17,817,553 | 2.24% |
利息净收入 | 16,518,567 | ||
净利差 | 2.00% | ||
净息差 | 2.04% |
注:1.生息资产和付息负债的平均余额为本公司管理账户的日均余额。
2.净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率;净息差=利息净收入/生息资产平均余额。
5.6.7期末所持金融债券
(一)报告期末持有金融债券按类别分布情况
单位:千元
债券类别 | 面值 |
政策性金融债券 | 33,560,000 |
商业银行金融债券 | 3,750,000 |
合计 | 37,310,000 |
(二)报告期末持有面值最大十只金融债券情况
单位:千元
序号
序号 | 债券名称 | 面值 | 年利率 | 到期日 | 减值准备 |
1 | 金融债券1 | 7,390,000 | 2.98% | 2032-04-22 | 2,068 |
2 | 金融债券2 | 5,080,000 | 2.69% | 2027-06-16 | 1,427 |
3 | 金融债券3 | 4,880,000 | 3.00% | 2032-01-17 | 1,380 |
4 | 金融债券4 | 3,670,000 | 2.76% | 2024-11-05 | 1,039 |
5 | 金融债券5 | 2,430,000 | 2.77% | 2032-10-24 | 672 |
6 | 金融债券6 | 2,360,000 | 2.65% | 2027-02-24 | 660 |
7 | 金融债券7 | 2,220,000 | 3.86% | 2029-05-20 | 663 |
8 | 金融债券8 | 1,770,000 | 2.96% | 2032-07-18 | 496 |
9 | 金融债券9 | 680,000 | 4.04% | 2028-07-06 | 204 |
10 | 金融债券10 | 550,000 | 2.83% | 2026-09-10 | 155 |
合计 | 31,030,000 | 8,764 |
(三)报告期末持有衍生金融工具情况
单位:千元
项目 | 合约/名义金额 | 公允价值 | |
资产 | 负债 | ||
利率互换 | 12,000 | - | - |
信用违约互换 | 400,000 | 11,619 | - |
外汇期权 | 1,386,523 | 161,097 | 71,802 |
外汇掉期 | 23,848,988 | 110,151 | 681,192 |
外汇远期 | 479,329 | 4,832 | 1 |
合计 | 26,126,840 | 287,699 | 752,995 |
5.6.8报告期理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和损益情况
(一)理财业务的开展和损益情况报告期内,本公司严格按照资管新规和理财新规的要求,稳健开展理财业务,持续从产
品管理、投资管理、估值管理、风险管理、合规管理等重要环节进一步巩固理财业务净值化转型成果,全面完成现金管理类理财产品的转型工作。截至报告期末,本公司存续理财产品已完全符合资管新规、理财新规和《关于规范现金管理类理财产品管理有关事项的通知》的各项要求,存续非保本理财产品规模660亿元,较年初增加29亿元,增幅4.6%,实现理财中间业务收入448,831千元。
(二)资产证券化业务的开展和损益情况
□适用√不适用
(三)托管业务的开展和损益情况
□适用√不适用
(四)信托业务的开展和损益情况
□适用√不适用
(五)财富管理业务的开展和损益情况报告期内,本公司秉承“以客户为中心”的理念,坚持推进财富管理业务多元化发展,投资理财品类进一步丰富,以资产配置加强投资者教育,提供有温度的财富管理业务。一是坚持稳健审慎的理财风格,完善“芙蓉锦程”系列净值型理财产品结构,全面完成理财产品净值化转型。二是加强理财客群差异化经营策略,进一步优化客户理财体验,持续提升“芙蓉锦程”系列理财品牌影响力。三是积极推进基金代销业务稳健有序起步,以提高客户投资体验为核心精选基金公司和产品,构建标准化业务流程,积极开展投资者教育沙龙,打造客户信任的财富顾问银行。
5.6.9可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额
单位:千元
项目
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
信用承诺 | 43,823,147 | 24,171,478 |
其中:银行承兑汇票
其中:银行承兑汇票 | 30,148,219 | 17,626,073 |
开出保函 | 7,784,808 | 2,877,559 |
开出信用证 | 3,132,750 | 989,872 |
信用卡承诺 | 2,757,370 | 2,677,974 |
资本性支出承诺 | 296,713 | 192,178 |
5.6.10面临的主要风险与风险管理情况
(一)信用风险信用风险是指交易对手于到期时未能及时、足额偿还全部欠款而引起本公司财务损失的风险。本公司信用风险主要涉及贷款组合、投资组合、各种形式的担保和其他表内外信用风险敞口。
本公司构建了董事会领导下的职责清晰、分工明确的信用风险管理组织架构,确保风险管理的相对独立性,建立了决策层、监督层、执行层分工制约的风险管理体系。本公司董事会下设风险管理委员会,负责信用风险政策、限额等的审批。本公司在董事会下设授信审批特别授权委员会,在高级管理层下设行级信用审批委员会,负责对具体业务的信用风险审批。本公司设立独立的稽核审计部,对公司信用风险管理政策、制度、细则和内部控制的建设与执行情况进行审计,并向董事会报告。
报告期内,本公司在防范和化解信用风险方面主要采取了以下措施:
一是继续推进信贷制度体系建设,持续完善信贷业务制度和流程,优化信用风险管理架构,加强业务条线、风险管理条线、审计监督条线的“三道防线”建设,形成管理合力。继续强化制度培训,开展信贷条线人员全覆盖培训工作,提高人员专业素质。
二是提升信贷基础能力建设水平,加强信贷资产一体化管理,不断完善差异化信贷授权、动态调整机制及派驻风险员的管理机制。加强宏观经济、行业经济发展的研究分析工作,加强风险细分行业的调研,以及区域性经济的研究。通过信贷管理系统功能优化,持续
丰富和优化客户初筛、客户画像、统一授信视图、大额风险暴露、风险预警、差异化贷后检查等功能,提升风险控制效能。三是强化信用风险化解激励约束机制,继续将信用风险化解纳入分支机构KPI绩效考核体系,将分支机构经营层绩效工资与信用风险降控考核结果直接挂钩,引导分支机构完善对信贷条线人员考核机制,将权、责、利相结合,体现信用风险管理责任,考核结果作为信贷问责的重要依据。
四是持续推进存量风险的清收压降,多措并举,通过现金清收、资产转让、以物抵债、核销等方式实现不良贷款清收压降,同时对已核销不良贷款继续实行一体化、全口径清收管理,并将全口径的清收要求纳入制度红线。
五是严格把控新增贷款风险。加强客户筛选,通过精准营销方式,优化获客渠道,提高新客户质量;规范信贷三查,加强对借款人经营性现金流管理,提高对第一还款来源的把控;严肃信贷纪律,加强对不良贷款的问责。
(二)流动性风险
流动性风险是指无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。
本公司流动性风险管理已纳入全面风险管理体系,构建了涵盖董事会及下设风险管理委员会、经营管理层及下设资产负债管理委员会、计划财务部等部门在内的风险管理组织架构,分工明确、职责清晰,为全行流动性风险管理奠定了坚实的基础。董事会承担流动性风险管理的最终责任,经营管理层负责全行的流动性风险管理,计划财务部在经营管理层的指导下负责流动性管理的具体实施工作,稽核审计部负责流动性风险管理的内部审计。
本公司流动性风险管理坚持审慎原则,将流动性保持在合理水平,保证到期负债的偿还和业务发展的需要,平衡资金的安全与效益。本公司综合运用指标限额、缺口分析、压力测试等方法管理流动性。建立健全预警、监测、限额指标体系,有效识别、计量并管控流动性
风险;开展模型化的现金流分析,提前预测资金缺口,发现融资差距;实行大额资金变动预报制度,强化日间流动性监测,完善头寸管理;建立多层级流动性资产储备,提升风险应急能力和资产变现能力;优化融资策略,保持相对分散稳定的资金来源及良好的市场融资能力;定期/不定期进行压力测试和应急演练应对危机情景下的流动性风险。报告期内,本公司采取以下措施管理流动性风险:一是加强客户营销,促进存款增长,提升核心负债稳定性;二是拓宽融资渠道,加强同业合作力度;三是加大债券投资,保持充足优质流动性资产储备;四是定期开展应急演练,提升流动性风险事件应对能力。
(三)市场风险市场风险是指因市场价格(利率、汇率等)的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。
本公司市场风险管理已纳入全面风险管理体系,构建了涵盖董事会及下设风险管理委员会、经营管理层及下设资产负债管理委员会、风险管理部、计划财务部等部门在内的风险管理组织架构,形成了有效的组织保障和管理决策机制,构建了市场风险限额结构体系及审批控制程序、市场风险报告流程和应急机制,及时跟踪市场利率、汇率变化趋势,增强敏感性分析,加强对市场风险的预警和监测,逐步建立系统全面的市场风险管理机制并有效识别分析市场风险。
本公司制定了清晰的交易账簿和银行账簿划分方法并严格执行,针对交易账簿和银行账簿头寸的性质和风险特征,选择了适当的、普遍接受的市场风险计量方法。
针对交易账簿,本公司通过制定业务操作规程、风险管理办法和年度业务指引,明确了交易账簿相关业务准入与管理的标准和流程,建立了交易账簿市场风险的限额管理体系、预警管理体系和风险报告体系。本公司持续关注宏观经济、市场变化及政策变动,定期开展市场风险压力测试等工作识别与计量市场风险,分别对各类业务相关市场风险指标做了严格的要求,如交易金额、投资期限、估值损失、基点价值等。本公司风险管理部负责交易账簿市
场风险的日常管理,每日监测市场风险指标限额执行情况并及时发布预警信息,定期向董事会和高级管理层报告市场风险管理状况。本公司通过持续深入地研究宏观经济、货币政策变动,把握市场趋势变化,采取有效措施控制防范风险。报告期内各项市场风险指标表现正常。针对银行账簿,本公司主要采用缺口分析、敏感性分析、情景分析、压力测试等方法对银行账簿利率风险开展计量、监测和管控,定期评估利率波动对银行近期收益变动以及经济价值变动的潜在影响。
针对汇率风险,本公司主要经营人民币业务,部分交易涉及美元、港币、欧元、澳元、日元以及英镑,在经审批的同业机构授信风险总量内开展外汇资金业务,整体风险水平可控。代客交易实行全行统一报价、动态管理,通过国际结算系统和核心业务系统连接,向辖区内营业网点发送牌价,并根据当日中国外汇交易中心银行间外汇市场的价格变化进行实时更新,实现外汇市场、分支行、客户之间外汇价格的有效衔接,并对外汇平盘交易的损益进行测算,及时在银行间市场平仓,以锁定损益。对于自营外汇交易汇率风险管理,本公司采取确定敞口限额、交易期限限额、基点价值限额、风险价值限额、损失限额以及估值损失预警值相结合的方式进行管理。2022年本公司结合市场趋势及监管情况,逐步完善汇率风险管理体系。报告期内各项汇率风险指标均表现正常。
(四)操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件所造成损失的风险。本公司操作风险管理已纳入全面风险管理体系,构建了涵盖董事会及下设风险管理委员会、经营管理层、风险管理部、条线主管部门、分支机构等在内的风险管理组织架构,形成了有效的组织保障和管理决策机制。本公司建立了操作风险管理体系,明确了操作风险识别与评估、控制与缓释、监测与报告的工作机制,建立了各条线的操作风险报告机制。
报告期内,本公司严格执行操作风险管理制度,进一步树立底线思维,建立自上而下引导和自下而上反馈机制。通过定期召开条线会议,明确条线操作风险管理要求,提高全行操作风险防范意识;条线主管部门定期收集、反馈分支行操作风险意见和建议,形成良好沟通机制,促进操作风险管控能力提升。本公司持续收集、识别、分析重点领域操作风险事件,通过培训、考试,提升员工操作风险意识,防范操作风险事件发生。加强业务运营过程中的风险管控力度和效果,持续优化业务系统流程和控制规则,开发并利用多种管理工具,提升操作风险防控能力。加强外包管理,优化外包风险识别工具,持续开展外包监测评价工作,提升外包管理水平。在助发展和防风险的同时,本公司继续推进业务连续性管理优化工作,完善业务连续性管理制度体系,开发有针对性的培训课程,切实强化精细化管理能力的提升。2022年圆满完成业务连续性整体跨站真实接管培训、演练工作,提升业务连续性管理水平和应急处置及业务恢复能力。
(五)合规风险
合规风险是指未遵循法律、法规和准则,以及未遵守本公司制度、流程规定等可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
本公司本着标本兼治、点面结合、突出重点的原则,切实把依法合规融入到经营管理中,持续提升全行合规管理水平。报告期内,本公司在以下方面加强合规风险管理:
(1)围绕“合规创造价值”的经营理念,认真贯彻落实国家法律法规及监管部门合规管理工作要求,持续推进法律合规审查、强化制式合同管理、深化制度红线专项治理,有效识别和防控法律合规风险。同时,积极推进八五普法宣传教育工作,并通过合规微视频制作、合规线上知识答题、合规线上读书会等方式以做促学,在全行营造良好合规氛围。
(2)坚持“查防并举,预防为主”的工作思路,结合内外部案防新形势,认真贯彻落实国家法律法规及监管部门案防工作要求,紧盯重点领域和关键环节,通过制度管控、科技防控和人员管控等措施,牢固树立案防长效机制,切实提升案防工作能力,防范和化解案件
风险,促进全行稳健经营和可持续发展。
(3)按照“反洗钱一体化”管理的工作方向,认真贯彻落实国家法律法规及监管部门反洗钱工作要求,通过落实反洗钱机构调整、完善反洗钱内控制度、优化反洗钱管理系统、加强反洗钱培训和宣传等措施,不断夯实反洗钱管理基础,努力提升反洗钱管理水平,有力确保全行反洗钱工作向纵深推进。
(六)信息科技风险
信息科技风险是指信息科技在商业银行运行过程中,由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。
报告期内,本公司通过完善信息科技风险管理制度,开展多元化安全服务,加强一体化运维管理,完善信息系统安全技防措施,强化数据安全和个人信息隐私保护,优化业务连续性管理体系等一系列措施,持续提升信息科技风险防控水平。全年新增或修订信息科技制度10余个,进一步完善信息科技制控管理;开展电子银行系统渗透测试、众测和攻防演练,坚持推进重要信息系统安全评估和等保测评,进行专项风险排查和信息科技全面自查等工作,及时发现和处置风险隐患,全面收敛信息科技风险暴露面;持续优化安全态势感知平台,搭建安全营运体系,提高网络安全应急处置效率;持续完善一体化运营平台功能,实现变更管理与需求管理、生产操作强关联,精准管控变更操作各环节,提升变更管理可视化能力;优化并固化灾备切换流程,实现多系统全自动并发切换、结果展现及短信通知等功能,极大缩短灾备切换时间,提升业务连续性管理水平;开展信息科技全面风险评估和专项风险评估,制定整改计划,并有效推进落实;按照月、季、半年和年度等频率,对信息科技关键风险监控指标和风险事件进行有效监控、分析,编制信息科技风险月报、季报和年报,提升信息科技风险防控能力;开展全行信息科技风险培训,提升员工的信息科技风险意识水平。
报告期内,本公司信息系统运行情况正常,未发生重大信息科技风险事件。
(七)声誉风险
声誉风险是指由成都银行经营管理及其他行为或外部事件导致利益相关方及社会公众对成都银行负面评价的风险,即可能对成都银行声誉这种无形资产造成损失的风险。
报告期内,本公司进一步强化网络舆情监测,形成全天24小时不间断舆情监测机制,定期形成舆情监测报告,同时专门整理出关于消费者投诉的舆情,第一时间分享给本公司消费者权益保护管理部门,供其掌握情况。制定网络舆情月报、季报、半年报等,内容主要包括本公司舆情形式分析、行业及同业舆情分析、舆情研判等内容。同时针对本公司可能引发社会关注的事件,提前策划部署,加大监测力度和频次,实时研判舆情走势和处理方式,同时形成舆情专报,确保舆情态势总体平稳。进一步健全突发声誉事件应对机制,堵塞漏洞和薄弱环节。定期组织全面声誉风险评估自查,积极开展声誉风险培训及应急演练,本公司声誉风险意识得到进一步强化。全年未发生重大声誉风险事件。
(八)新增风险
本报告期内无新增风险因素。
5.6.11报告期内商业银行推出创新业务品种情况
详见本章“5.3报告期内公司主要业务情况”。
5.6.12金融科技情况
报告期内,本公司继续深化“精细化、数字化、大零售”三大战略目标,按照“敏前台、强中台、稳后台”的全新IT架构设计理念,不断夯实基础设施和数据服务能力,持续推进金融科技向业务发展赋能,助推数字化转型发展。全年完成了运营数字化转型、数据中台和同城双活数据中心升级项目等一系列具有代表性金融科技项目。运营数字化转型以提升客户体验为目标,以业务流程再造为抓手,借助技术手段对全渠道现有业务流程进行全面整合与再造,最大程度控制风险、提升效率;数据中台通过采用分布式微服务架构,引入流计算、图计算和多位分析引擎等技术,挖掘和释放数据价值,赋能于前台系统及业务流程,为客户提供更便捷、更高效的金融服务;同城双活数据中心升级项目针对部分非双活的重要信
息系统进行准双活架构升级改造,项目完成后大幅提升灾备自动化切换能力,打牢业务发展技术底座。
报告期内,本公司还深入推广新管理驾驶舱,在财务指标的基础上,统筹融合各业务特色指标,提供管理统一、纵深运用的数字化决策分析工具,提高本公司管理决策的数字化和精细化水平;持续迭代优化大零售系统,从营销活动开展、零售运营分析及高流量场景拓展等重点和难点领域进行技术探索和运营支撑,充分释放大零售系统数字化效能,支持零售业务快速高效发展;开展全面风险管理精细化转型项目群、场景化金融服务平台和绿色金融系统建设等研发事项,大力支撑全行业务发展需求。
5.6.13不良资产管理的主要政策、措施及其结果
报告期内,本公司持续实行表内外贷款一体化管理的政策,加强对已核销信贷资产的核销后管理,提高表外资产管理和清收效率。调整存量风险客户清收管理模式,对公司类存量诉讼实行集中清收,同时按照精细化管理的要求采用分类管理的方法,通过针对性措施提高各类诉讼司法清收效率。提高清收人员专业水平,组织员工参与各项不良资产处置培训,拓展工作思路,提升清收技能。加大营销力度,持续通过门户网站、微信平台、中介机构等渠道,提高资产处置变现率。
5.6.14关联客户的授信业务管理
依据《商业银行大额风险暴露管理办法》相关规定,为加强关联客户统一授信管理,本公司修订并印发了《成都银行公司类客户统一授信管理办法》,明确了关联客户的定义、识别及统一授信的管理要求。本公司的关联客户授信管理包括集团客户和经济依存客户的管理,本公司对关联客户授信遵循以下原则:
(一)统一原则,即对关联客户授信实行统一管理,集中对关联客户授信进行整体控制。在信贷管理系统中,汇总展示关联客户在成都银行的统一授信额度的总量、构成及额度使用情况,即其在本公司的统一授信视图。
(二)适度原则,即根据授信客体风险大小和自身风险承担能力,合理确定对关联客户的总体最高风险限额,防止过度集中风险。
(三)预警原则,即建立风险预警机制。通过建立完善与业务规模及复杂程度相适应的组织架构、管理制度、信息系统等风险预警机制,有效识别、计量、监测和防控大额风险,并设定风险暴露的内部限额,及时防范和化解关联客户授信风险。
其中,经济依存客户识别、认定则通过识别风险暴露超过一级资本净额5%的企事业法人客户之间是否存在交易对手关联、担保责任关联、还款资金关联等经济依存关系确定,经济依存客户的授信管理与集团客户的授信管理保持一致,均按照穿透性原则,计算信用风险,并将大额风险暴露纳入本行全面风险管理体系和统一授信管理。
5.6.15逾期未偿债务情况
报告期内,本公司无逾期未偿债务情况。
5.7对公司未来发展的展望
5.7.1行业格局和趋势
2023年,以消费和投资为代表的复苏路径明确,国民经济内生增长动能持续复苏;政策扶持下科技创新活动及产业升级将持续活跃,技术进步催生新需求空间,银行业高质量发展将迎来新机遇。
一是坚持将服务实体经济、服务国计民生放在首要位置。银行业将在自身发展需求和监管政策引导下,全面提升服务实体经济的能力,持续加大对居民消费、民营企业、小微企业、制造业、涉农等领域的金融支持力度,积极助力扩大内需,积极支持“六保”“六稳”,积极践行绿色金融,大力支持乡村振兴,全力助推高质量发展。
二是防范化解金融风险仍是永恒主题。银行业严格遵守监管的各项要求,着力提升金融风险防控的前瞻性、全局性和主动性,持续提高风险防范与应对能力,不断完善风险处置工作机制,坚守不发生系统性风险的底线,为促进金融稳定与金融安全夯实基础。
三是深化数字化转型和科技赋能成为发展趋势。银行业继续加大大数据、云计算、人工智能等技术在金融实务中的运用,更加重视数据科学管理和规范化应用以实现数据资源向数据资产的转化,持续依托于不断发展的技术、流程、分析方法和人才能力为客户、员工和利益相关方创造新的价值与体验,推动科技赋能金融,促进科技、产业、金融良性循环。
5.7.2公司发展战略
为适应银行业发展新常态,履行好新使命,公司锚定“规模万亿级、管理一梯队”发展目标,将继续深化改革、创新发展,奋力实现风险控制稳健、成长动能充足、规模体量雄厚、经营特色鲜明的可持续发展新格局。一是积极融入区域发展战略大局。公司将紧握成渝地区双城经济圈、公园城市示范区等重大战略机遇,聚焦重点项目建设、战略新兴产业、城乡融合发展等关键领域,不断增强对区域内政府治理体系建设、现代化产业体系建设与社会民生建设的金融支持。二是以核心竞争力锻造推动实现可持续发展。公司将按照“巩固既有优势、形成新优势”的总体思路,接续打造具有广阔发展空间的新势能。一方面,立足政金业务、实体业务和储蓄存款贡献提升,不断做强“三大护城河”。另一方面,深度聚焦实体客群行业分析及风控体系搭建、异地分行贡献能力提升、特色财富管理业务顾问服务品牌打造、“消贷超市”特色品牌升级、金融市场业务收益贡献扩大“五大提能方向”,接续打造一批支撑公司可持续发展的“新护城河”。三是以一流管理能力建设助力打造经营发展战略制高点。公司将继续深化“精细化、数字化、大零售”三大转型,依托党建、战略、人力、风险、财务、运营、科技“七大管理能力建设”,全力打造行业一流的经营管理体系。
5.7.32023年度经营计划
(一)全力打造公司业务核心竞争力。一是大力支持城市发展建设。把握成德眉资同城化发展机遇,聚焦成都市产业建圈强链和都市圈建设,全力支持成渝地区基础设施、公共服务和招商引资项目建设,密切关注区域产业发展,大力拓展绿色信贷业务,做服务城市发展的金融“主力军”。二是倾力打造现代产业服务能力。围绕产业生态圈、重点产业链,瞄准
“优势赛道、基础赛道、未来赛道”企业培育,聚焦企业金融服务需求,量身定制金融服务方案,强化专业化服务能力建设,做服务现代产业体系构建的“排头兵”。三是稳步提升投行业务竞争力。对标行业先进,不断巩固债券承销业务市场领先份额,持续打造良好口碑,积极挖掘业务新机遇,强化重大项目融资,大力探索业务新点位,进一步丰富投行产品线和服务手段。
(二)持续做优做强小微金融服务。坚定小微业务发展定力,以“精准营销”为主线,以“普惠金融”为引领,以“小微特色产品”为抓手,推动资产投放再上新台阶。着力提升重点行业、重点企业信贷市场占有率,推动优质信贷客户持续增长。聚势突出领域,通过提升供应链业务效能、巩固惠抵贷业务优势,推动普惠业务稳健发展。持续优化产品体系,丰富信贷产品运用场景,持续对小微企业实施减费让利,提升活跃客户群体数量。细化客户经理管理,提升客户经理能效。
(三)纵深推进个金业务实现新跨越。坚持零售转型和系统赋能并重,聚焦总量拓展与结构优化,着力推进大零售转型取得新突破、绽放新亮点。一是持续深入推进系统赋能,进一步扩充数字化人才队伍与手段,提升数字化运用能力,持续丰富数字化运营手段,完善大零售系统功能。二是持续打造线上“1+N”场景,围绕居民生活方方面面做好特色营销、精准营销,持续提升客群粘性和价值。三是多措并举壮大个人资产业务规模,保持个人按揭贷款、个人消贷业务稳健提升。四是完善财富管理产品服务矩阵,加速形成“财富管理银行”口碑。
(四)持续推动业务创新发展。资产托管方面,全力做好证券投资基金托管资格场检准备工作,争取早日通过验收实现正式展业。国际业务方面,围绕金融服务稳外资稳外贸要求,进一步打响“蓉易汇”特色品牌,重点以“外汇成e结”“远期避险宝”等特色产品为抓手,为涉外企业提供更优质的跨境金融服务。电子银行方面,以数字化赋能为基础,助力全行业务高质量发展,以专业化服务为依托,多策并举抓好新客户推广,以基础客群提升为
目标,践行“1+N”场景拓展战略。
5.7.4可能面对的风险未来一段时期外部形势依然复杂,经济发展和结构调整面临挑战,短期内仍将对银行资产质量、盈利水平构成一定压力。一是部分行业风险依然持续暴露,信用风险可能有所增加;二是银行利差、息差可能面临进一步收窄的风险;三是随着云计算、大数据、人工智能、区块链等金融科技的运用发展,可能面临网络安全、平台安全和数据安全等信息科技风险;四是市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险等管控存在较多不确定因素,银行业全面风险管理的压力和成本可能加大;此外,存在因不可抗力出现的突发事件、灾害等导致社会经济和行业遭受损失带来的风险。
第六节公司治理
6.1公司治理基本情况
6.1.1公司治理相关情况说明本公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国商业银行法》等法律法规以及监管机构的部门规章制度,构建了“三会一层”的现代公司治理架构,建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、高级管理层为执行机构的有效公司治理架构。
报告期内,本公司严格遵守相关法律法规及规范性文件要求,认真落实监管部门相关规定,结合公司实际情况,不断完善公司治理结构,提高公司治理水平。本公司公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
6.1.2股东大会职责
根据本行《章程》第四十一条,股东大会是本行的权力机构,依法行使下列职权:
(一)决定本行的经营方针和投资计划;
(二)选举和更换董事、非由职工代表担任的监事,决定有关董事、监事的报酬事项;
(三)审议批准董事会的报告;
(四)审议批准监事会的报告;
(五)审议批准本行的年度财务预算方案、决算方案;
(六)审议批准本行的利润分配方案和弥补亏损方案;
(七)对本行增加或者减少注册资本作出决议;
(八)对发行本行公司债券作出决议;
(九)对本行合并、分立、解散、清算或者变更本行公司形式作出决议;
(十)修改本行《章程》;
(十一)对本行聘用、解聘会计师事务所作出决议;
(十二)审议本行在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过本行最近一期经审计总资产30%的事项;
(十三)审议批准变更募集资金用途事项;
(十四)审议股权激励计划;
(十五)审议法律、行政法规、部门规章或本行《章程》规定应当由股东大会决定的其他事项。
6.1.3董事会职责
根据本行《章程》第一百三十一条,董事会承担本行经营和管理的最终责任,依法履行以下职责:
(一)召集股东大会,并向股东大会报告工作;
(二)执行股东大会的决议;
(三)确定本行的经营发展战略,决定本行的经营计划和投资方案;
(四)制订本行的年度财务预算方案、决算方案;
(五)制订本行的利润分配方案和弥补亏损方案;
(六)制订本行增加或者减少注册资本、发行公司债券或其他证券及上市的方案;
(七)拟订本行重大收购、收购本行股票或者合并、分立、解散及变更本行公司形式的方案;
(八)决定本行对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项,但法律、法规或本行《章程》规定应由股东大会决定的除外;
(九)决定本行内部管理机构的设置;
(十)聘任或者解聘本行行长、董事会秘书及首席审计官;根据行长的提名,聘任或者解聘本行副行长、财务负责人等除董事会秘书、首席审计官外的其他高级管理人员,并决定
其报酬事项和奖惩事项;
(十一)制定本行的基本管理制度;
(十二)制订本行《章程》的修改方案;
(十三)管理本行信息披露事项;
(十四)向股东大会提请聘请或更换会计师事务所;
(十五)监督高级管理人员的履职情况,确保高级管理人员有效履行管理职责;
(十六)听取本行行长的工作汇报并检查行长的工作;
(十七)法律、行政法规、部门规章或本行《章程》授予的其他职权。根据本行《章程》第一百三十二条,除上条所述职责外,董事会还应重点关注以下事项:
(一)制定本行经营发展战略并监督战略实施;
(二)制定本行风险容忍度、风险管理和内部控制政策;
(三)制定资本规划,承担资本管理最终责任;
(四)定期评估并完善本行公司治理;
(五)负责本行信息披露,并对本行会计和财务报告的真实性、准确性、完整性和及时性承担最终责任;
(六)监督并确保高级管理人员有效履行管理职责;
(七)维护存款人和其他利益相关者合法权益;
(八)建立本行与股东特别是主要股东之间利益冲突的识别、审查和管理机制;
(九)重视本行信息化水平,促进本行提升信息科技自主能力等。
6.1.4监事会职责
根据本行《章程》第一百九十九条,监事会行使下列职权:
(一)对董事会编制的本行定期报告进行审核并提出书面审核意见;
(二)检查本行财务;
(三)对董事、高级管理人员执行本行职务的行为进行监督,对违反法律、行政法规、本行《章程》或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议;
(四)当董事、高级管理人员的行为损害本行的利益时,要求董事、高级管理人员予以纠正;
(五)对董事及高级管理人员进行质询;
(六)对董事和高级管理人员进行任期、离任审计;
(七)提议召开临时股东大会,在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会;
(八)向股东大会提出提案;
(九)依照《公司法》第一百五十一条的规定,对董事、高级管理人员提起诉讼;
(十)发现本行经营情况异常,可以进行调查;必要时,可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作,费用由本行承担;
(十一)法律、行政法规、部门规章及本行《章程》规定应当由监事会行使的其他职权。
根据本行《章程》第二百条,监事会还应当重点关注以下事项:
(一)监督董事会确立稳健的经营理念、价值准则和制定符合本行实际的发展战略;
(二)定期对董事会制定的发展战略的科学性、合理性和有效性进行评估,形成评估报告;
(三)对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督和检查并督促整改;
(四)对董事的选聘程序进行监督;
(五)对董事、监事和高级管理人员履职情况进行综合评价;
(六)对全行薪酬管理制度和政策及高级管理人员薪酬方案的科学性、合理性进行监
督;
(七)关注本行信息化水平,促进本行提升信息科技自主能力;
(八)定期与国务院银行业监督管理机构沟通本行情况等。
6.1.5高级管理层职责高级管理层对董事会负责,根据公司章程及董事会授权开展经营管理活动,积极执行股东大会决议及董事会决议。同时接受监事会监督,按照董事会、监事会要求,及时、准确、完整地报告公司经营管理情况。
6.2公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划公司严格按照《中华人民共和国公司法》和本行《章程》等法律、法规及规章制度规范运作,建立健全法人治理结构,与公司实际控制人、控股股东在资产、人员、财务、机构、业务等方面完全独立。本行实际控制人、控股股东均承诺严格遵守相关法律法规和规范性文件关于上市公司独立性的相关规定,在业务、人员、资产、财务和机构方面与本行保持相互独立,保持公司在上述方面的独立性及独立面向市场的能力,不利用控制地位损害公司及其他股东的合法权益;若因公司实际控制人、控股股东未履行上述承诺而给公司造成损失,公司实际控制人、控股股东将依法承担相应赔偿责任。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
公司实际控制人成都市国有资产监督管理委员会系依法履行出资人职责的行政机关,主要职责包括监督、管理成都市市属国有企业国有资产,并承担监督所监管企业国有资产保值增值等职责,与本公司的业务存在本质区别,不存在与本公司同业竞争情形。公司控股股东成都交子金融控股集团有限公司及其控制的其他单位不存在从事与本公司相同或相近业务的
情况。
6.3股东大会召开情况2022年4月11日,本公司在成都银行大厦5楼3号会议室召开2022年第一次临时股东大会,公司在任董事13人,出席3人,董事何维忠、郭令海、乔丽媛、董晖、游祖刚、甘犁、邵赤平、宋朝学、樊斌、陈存泰因公务未出席;公司在任监事7人,出席3人,监事韩雪松、刘守民、韩子荣、龙文彬因公务未出席;公司董事会秘书罗铮出席会议;公司其他部分高管人员列席会议。会议审议通过了《关于发行二级资本债券的议案》《关于成都银行股份有限公司2022年度日常关联交易预计额度的议案》《关于董事、监事、高级管理人员责任保险相关事项的议案》。
2022年5月26日,本公司在成都银行大厦5楼3号会议室召开2021年年度股东大会,公司在任董事13人,出席12人,董事游祖刚因公务未出席;公司在任监事7人,出席5人,监事刘守民、龙文彬因公务未出席;公司董事会秘书罗铮出席会议;公司其他部分高管人员列席会议。会议审议通过了《关于<成都银行股份有限公司董事会2021年度工作报告>的议案》《关于<成都银行股份有限公司监事会2021年度工作报告>的议案》《关于成都银行股份有限公司2021年度财务决算报告及2022年度财务预算方案的议案》《关于成都银行股份有限公司2021年度利润分配预案的议案》《关于成都银行股份有限公司聘请2022年度会计师事务所的议案》《关于<成都银行股份有限公司2021年度关联交易情况报告>的议案》,此外,本次会议还向股东汇报了《成都银行股份有限公司2021年度独立董事述职报告》。
会议届次
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2022年第一次临时股东大会 | 2022年4月11日 | www.sse.com.cn | 2022年4月12日 |
2021年年度股东大会 | 2022年5月26日 | www.sse.com.cn | 2022年5月27日 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会、召集和主持股东大会、提交股东大会
临时提案情况
□适用√不适用
6.4表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况
□适用√不适用
6.5董事、监事和高级管理人员的情况
6.5.1基本情况
姓名
姓名 | 性别 | 出生年月 | 职务 | 任期 | 年初持股数(股) | 年末持股数(股) | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期按月预发的税前薪酬总额(万元) | 报告期清算2021年度税前薪酬差额(万元) | 报告期单位缴存的社会保险、住房公积金及企业年金(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
王晖 | 男 | 1967年10月 | 党委书记、董事长 | 党委书记:2018年7月至任职期满董事长:2018年8月至任职期满 | 174,700 | 174,700 | 0 | 54.00 | 36.50 | 18.99 | 否 | |
王涛 | 男 | 1973年1月 | 党委副书记、副董事长、董事、行长 | 党委副书记:2020年4月至任职期满副董事长:2023年3月至任职期满董事:2020年7月至任职期满行长:2020年5月至任职期满 | 0 | 0 | 0 | 54.00 | 36.50 | 18.05 | 否 | |
何维忠 | 男 | 1955年7月 | 副董事长 | 2008年6月至任职期满 | 200,000 | 230,000 | 30,000 | 通过上海证券交易所交易系统以集中竞价 | 139.10 | 100.10 | 6.01 | 是 |
方式增持3万股
方式增持3万股 | ||||||||||||
郭令海 | 男 | 1953年5月 | 董事 | 2008年6月至任职期满 | 0 | 0 | 0 | - | - | - | 是 | |
王永强 | 男 | 1970年12月 | 董事 | 2023年4月至任职期满 | 0 | 0 | 0 | - | - | - | 是 | |
乔丽媛 | 女 | 1974年1月 | 董事 | 2020年7月至任职期满 | 0 | 0 | 0 | - | - | - | 是 | |
董晖 | 男 | 1968年3月 | 董事 | 2020年7月至任职期满 | 0 | 0 | 0 | - | - | - | 是 | |
马晓峰 | 男 | 1973年9月 | 董事 | 2023年4月至任职期满 | 0 | 0 | 0 | - | - | - | 是 | |
甘犁 | 男 | 1966年11月 | 独立董事 | 2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | 0 | 18.00 | 3.60 | - | 是 | |
邵赤平 | 男 | 1965年7月 | 独立董事 | 2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | 0 | 18.00 | 7.60 | - | 是 | |
宋朝学 | 男 | 1964年9月 | 独立董事 | 2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | 0 | 18.00 | 7.60 | - | 是 | |
樊斌 | 男 | 1967年9月 | 独立董事 | 2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | 0 | 18.00 | 7.60 | - | 是 | |
陈存泰 | 男 | 1954年8月 | 独立董事 | 2020年7月至任职期满 | 0 | 0 | 0 | 18.00 | 1.80 | - | 是 | |
孙波 | 男 | 1968年9月 | 党委委员、监事长、职工监事 | 党委委员:2018年11月至任职期满监事长:2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | 0 | 48.60 | 32.85 | 18.15 | 否 | |
刘守民 | 男 | 1965年1月 | 外部监事 | 2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | 0 | 14.00 | 6.80 | - | 是 | |
韩子荣 | 男 | 1963年7月 | 外部监事 | 2017年1月至任职期满 | 0 | 0 | 0 | 14.00 | 6.80 | - | 是 | |
龙文彬 | 男 | 1963年10月 | 外部监事 | 2020年7月至任职期满 | 0 | 0 | 0 | 14.00 | 2.80 | - | 是 | |
张蓬 | 女 | 1967年12月 | 工会主席、职工监事 | 工会主席:2017年1月至任职期满职工监事:2017年1月至任职期满 | 71,700 | 71,700 | 0 | 48.57 | 32.79 | 18.15 | 否 | |
赵颖 | 女 | 1969年4月 | 纪委委员、职工监事 | 纪委委员:2018年11月至任职期满 | 0 | 0 | 0 | 68.58 | 48.71 | 17.04 | 否 |
职工监事:
2020年7月至任职期满
职工监事:2020年7月至任职期满 | ||||||||||||
赵洪成 | 男 | 1968年12月 | 市纪委监委驻成都银行纪检监察组组长,党委委员、纪委书记 | 市纪委监委驻成都银行纪检监察组组长:2023年2月起;党委委员:2020年12月至任职期满;纪委书记:2020年12月至任职期满;原党委副书记:2020年12月至2023年2月; | 0 | 0 | 0 | 48.60 | 32.85 | 18.15 | 否 | |
李金明 | 女 | 1964年5月 | 副行长 | 2010年1月至任职期满 | 26,200 | 26,200 | 0 | 48.60 | 32.88 | 18.99 | 否 | |
蔡兵 | 男 | 1969年1月 | 副行长、首席信息官 | 副行长:2015年7月至任职期满首席信息官:2015年12月至任职期满 | 160,000 | 160,000 | 0 | 48.60 | 32.88 | 18.15 | 否 | |
李婉容 | 女 | 1967年9月 | 副行长 | 2016年9月至任职期满 | 106,300 | 106,300 | 0 | 48.60 | 32.88 | 18.15 | 否 | |
魏小瑛 | 女 | 1965年6月 | 人力资源总监 | 2017年1月至任职期满 | 40,000 | 40,000 | 0 | 48.57 | 32.79 | 18.99 | 否 | |
郑军 | 男 | 1964年11月 | 总经济师 | 2016年9月至任职期满 | 28,400 | 28,400 | 0 | 48.57 | 32.79 | 18.99 | 否 | |
龚民 | 男 | 1967年3月 | 副行长 | 2022年8月至任职期满 | 0 | 0 | 0 | 20.25 | - | 7.60 | 否 | |
罗结 | 男 | 1970年10月 | 副行长、董事会秘书 | 副行长:2022年8月至任职期满董事会秘书:2022年8月至任 | 47,000 | 47,000 | 0 | 60.36 | 72.60 | 17.25 | 否 |
职期满原行长助理:
2017年5月至2022年
月
职期满原行长助理:2017年5月至2022年8月 | ||||||||||||
陈海波 | 男 | 1979年11月 | 副行长 | 2022年8月至任职期满 | 65,000 | 65,000 | 0 | 20.25 | - | 6.27 | 否 | |
王立新 | 男 | 1966年10月 | 原董事 | 2017年1月至2022年1月 | 0 | 0 | 0 | - | - | - | 是 | |
游祖刚 | 男 | 1962年10月 | 原董事 | 2010年1月至2023年3月 | 0 | 0 | 0 | - | - | - | 是 | |
李爱兰 | 女 | 1962年5月 | 原党委委员、原董事、原副行长 | 原党委委员:1998年8月至2022年6月原董事:1997年8月至2003年3月、2006年6月至2022年6月原副行长:2000年3月至2022年6月 | 154,300 | 154,300 | 0 | 24.30 | 32.85 | 8.37 | 否 | |
韩雪松 | 男 | 1967年5月 | 原股东监事 | 2020年7月至2023年1月 | 0 | 0 | 0 | - | - | - | 是 | |
罗铮 | 男 | 1977年8月 | 原行长助理、原董事会秘书 | 原行长助理:2021年8月至2022年7月原董事会秘书:2015年7月至2022年7月 | 171,000 | 171,000 | 0 | 43.69 | 67.15 | 9.08 | 否 | |
王忠钦 | 男 | 1980年1月 | 原行长助理 | 2021年8月至2022年4月 | 0 | 0 | 0 | 17.44 | 30.25 | 4.12 | 否 |
注:1.2022年1月29日,本公司收到董事王立新先生的书面辞职报告,王立新先生根据个人工作安排,申请辞去公司第七届董事会董事、董事会专门委员会委员职务。根据公司章程规定,王立新先生的辞职自送达董事会时生效。
2.2022年4月9日,本公司收到王忠钦先生辞去行长助理职务的书面辞呈。王忠钦先生因工作调整,辞去公司行长助理职务。
3.2022年6月23日,本公司收到董事、副行长李爱兰女士的书面辞职报告,李爱兰女士因为退休,申请辞去公司第七届董事会董事、董事会专门委员会委员、副行长等职务。根据公司章程规定,李爱兰女士的辞职自送达董事会时生效。
4.2022年8月1日,本公司收到行长助理、董事会秘书罗铮先生的书面辞职报告,罗铮先生因为工作变动,申请辞去公司行长助理、董事会秘书职务。
5.2022年8月1日,本公司召开第七届董事会第二十三次(临时)会议,聘任龚民先生、罗结先生、陈海波先生为副行长,聘任罗结先生为董事会秘书,任期至第七届董事会届满为止。
6.2023年1月17日,本公司收到股东监事韩雪松先生的书面辞职报告,韩雪松先生因工作原因,申请辞去公司第七届监事会股东监事、监督委员会委员职务。根据公司章程规定,韩雪松先生的辞职自辞职报告送达监事会时生效。
7.2023年3月11日,本公司收到董事游祖刚先生的书面辞职报告,游祖刚先生因个人原因,申请辞去公司第七届董事会董事、董事会专门委员会委员职务。根据公司章程规定,游祖刚先生的辞任自辞职报告送达董事会时生效。
8.2023年3月23日,本公司召开第七届董事会第三十二次(临时)会议,选举王涛先生为第七届董事会副董事长。王涛先生的副董事长任职资格,尚需报请国务院银行业监督管理机构核准,在监管部门核准后正式履职。
9.2023年3月23日,本公司召开第七届董事会第三十二次(临时)会议,同意提名王永强先生、马晓峰先生为第七届董事会董事候选人。2023年4月24日,本公司召开2023年第一次临时股东大会,选举王永强先生、马晓峰先生为第七届董事会董事,任期至第七届董事会届满为止。王永强先生、马晓峰先生的董事任职资格,尚需报请国务院银行业监督管理机构核准,在监管部门核准后正式履职。
此外,成都市国资委在报告期内确定了市属国有企业负责人任期(2019-2021年)经营业绩考核结果,本行据此兑现了部分董事、监事及高级管理人员任期激励收入。具体情况如下:
姓名
姓名 | 职务 | 任期激励收入(税前,万元) |
王晖
王晖 | 党委书记、董事长 | 71.58 |
王涛 | 党委副书记、副董事长、董事、行长 | 39.16 |
赵洪成 | 市纪委监委驻成都银行纪检监察组组长,党委委员、纪委书记 | 22.90 |
孙波 | 党委委员、监事长、职工监事 | 64.42 |
李金明 | 副行长 | 64.40 |
蔡兵 | 副行长、首席信息官 | 64.40 |
李婉容 | 副行长 | 64.40 |
魏小瑛 | 人力资源总监 | 64.38 |
张蓬 | 工会主席、职工监事 | 64.38 |
郑军 | 总经济师 | 64.38 |
杨蓉 | 原党委副书记、原纪委书记、原董事 | 34.46 |
李爱兰 | 原党委委员、原董事、原副行长 | 64.42 |
黄建军 | 原党委委员、原副行长 | 30.92 |
周亚西 | 原副行长 | 11.85 |
注:新任或离任人员任期激励收入按任期内实际任职时间折算。
6.5.2董事、监事和高级管理人员变动情况
日期 | 姓名 | 担任职务 | 变动情形 | 变动原因 |
2022-1-29 | 王立新 | 董事 | 辞去本公司董事职务 | 工作变动 |
2022-4-9 | 王忠钦 | 行长助理 | 辞去本公司行长助理职务 | 工作变动 |
2022-6-23 | 李爱兰 | 董事、副行长 | 辞去本公司第七届董事会董事、董事会专门委员会委员、副行长等职务 | 退休 |
2022-8-1 | 罗铮 | 行长助理、董事会秘书 | 辞去本公司行长助理、董事会秘书职务 | 工作变动 |
2022-8-1 | 龚民 | 副行长 | 第七届董事会第二十三次(临时)会议聘任 | 新聘任 |
2022-8-1 | 罗结 | 副行长、董事会秘书 | 第七届董事会第二十三次(临时)会议聘任 | 新聘任 |
2022-8-1 | 陈海波 | 副行长 | 第七届董事会第二十三次(临时)会议聘任 | 新聘任 |
2023-1-17 | 韩雪松 | 股东监事 | 辞去本公司第七届监事会股东监事、监督委员会委员职务 | 工作原因 |
2023-3-11
2023-3-11 | 游祖刚 | 董事 | 辞去公司第七届董事会董事、董事会专门委员会委员职务 | 个人原因 |
2023-3-23 | 王涛 | 副董事长 | 第七届董事会第三十二次(临时)会议选举 | 选举 |
2023-4-24 | 王永强 | 董事 | 2023年第一次临时股东大会选举担任本公司第七届董事会董事 | 选举 |
2023-4-24 | 马晓峰 | 董事 | 2023年第一次临时股东大会选举担任本公司第七届董事会董事 | 选举 |
6.5.3现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及任职情况
(一)主要工作经历
(1)董事王晖先生中国国籍本公司党委书记、董事长,兼任中国银行业协会城市商业银行工作委员会常委会常委,四川省银行业协会第九届理事、副会长。西南财经大学中国金融研究中心金融学专业毕业,博士研究生,正高级经济师。曾任四川省建设银行直属支行投资信贷科科长、副行长;建设银行成都分行投资信贷处处长;建设银行成都市第六支行行长;建设银行四川省分行营业部(原成都分行)副总经理;建设银行成都市第一支行行长;本公司党委副书记、党委委员、副董事长、行长。曾兼任四川锦程消费金融有限责任公司董事长。
王涛先生中国国籍本公司党委副书记、副董事长(任职资格待监管部门核准)、董事、行长,兼任成都现代金融产业生态圈联盟(暨成都金融业联合会)副理事长。西南财经大学企业管理专业毕业,经济学学士,正高级经济师。曾任中国工商银行四川达州市南城支行副行长,达州市分行总稽核,党委副书记、副行长,中国工商银行四川分行办公室主任、党委办公室主任,中国工商银行四川绵阳分行党委书记、行长,中国工商银行四川分行行长助理兼绵阳分行党委书记、行长,中国工商银行重庆分行党委委员、副行长,中国工商银行四川分行党委委员、副行长。
何维忠先生(HoWaiChoong)马来西亚国籍
本公司副董事长。美国罗彻斯特大学金融与企业会计专业毕业,工商管理硕士。现任马来西亚丰隆银行有限公司中国区董事总经理,四川锦程消费金融有限责任公司董事。曾任马来西亚美国运通公司多个经理职务;马来西亚MBF信用卡服务公司总经理;马来西亚GeneSys软件公司首席执行官;马来西亚兴业银行银行卡中心高级经理;新加坡万事达卡国际公司副总裁负责东南亚运营及系统部;马来西亚Insas高科技集团公司副首席执行官;花旗银行马来西亚分行副行长、个人银行首席营运官;花旗银行台湾区分行副行长、个人银行首席营运官;花旗软件技术服务(上海)有限公司总经理兼董事;曾兼任北京大学软件与微电子学院金融信息工程系系主任,授课并担任研究生导师。
郭令海先生(KwekLengHai)新加坡国籍
本公司董事。取得了英格兰及威尔士特许会计师协会特许会计师资格。现任香港国浩集团有限公司董事、执行主席,新加坡国浩房地产有限公司非执行董事,马来西亚母公司HongLeongCompany(Malaysia)Berhad(及其附属公司统称“丰隆集团”)董事,马来西亚丰隆银行有限公司非执行董事,南顺(香港)有限公司董事、主席。曾任香港道亨银行有限公司(现为星展银行(香港)有限公司)及海外信托银行有限公司行政总裁。
王永强先生中国国籍
本公司董事(任职资格待监管部门核准)。国际关系学院汉语言文学专业毕业,大学学历,文学学士,经济师。现任成都交子金融控股集团有限公司党委书记、董事长。曾任中国人民银行遵义市中心支行党委委员、副行长,中国人民银行成都分行金融稳定处副处长,中国人民银行巴中市中心支行党委书记、行长兼国家外汇管理局巴中市中心支局局长,中国人民银行成都分行办公室(党委办公室)主任,中国人民银行成都分行党委委员、副行长等职。
乔丽媛女士中国国籍
本公司董事。西南财经大学金融学专业毕业,大学学历。注册会计师,注册税务师,注册司法鉴定人。现任成都交子金融控股集团有限公司副总会计师,兼任成都交子金控供应链
金融管理集团有限公司党总支书记、董事长,成都金控金融服务有限公司党支部书记、执行董事。曾任四川卓越税务师事务所副总经理;北京中天华正会计师事务所西南分所部门经理;四川中天恒会计师事务所经理;成都鼎立资产经营管理有限公司副总经理;成都交子金融控股集团有限公司财务部部长等职。
董晖先生中国国籍本公司董事。四川大学管理科学与工程专业硕士研究生,解放军信息工程学院应用数学专业理学学士,高级经济师。现任成都产业资本控股集团有限公司党委书记、董事长(法定代表人),成都蓉台国际企业有限公司董事长。曾任解放军56025部队助理研究员、正营职副科长;成都市经济委员会科技处主任科员、技术创新处副处长;成都市投促委综合行业处处长、投资服务处处长、项目管理处处长;成都产业资本控股集团有限公司董事、副总经理、总经理;本公司监事。马晓峰先生中国国籍本公司董事(任职资格待监管部门核准)。四川美术学院美术教育专业毕业,大学本科学历,编审。现任新华文轩出版传媒股份有限公司副总经理,四川读者报社有限公司执行董事,四川看熊猫杂志有限公司执行董事。曾任四川民族出版社编辑、美术编辑室副主任、艺术编辑室主任,四川画报社副社长,四川美术出版社有限公司执行董事、总经理、社长,省委宣传部出版处(古籍整理出版规划办公室)副处长、二级调研员,四川新华出版发行集团总经理助理。甘犁先生中国国籍本公司独立董事。美国加州大学伯克利分校经济学专业毕业,博士研究生。现任西南财经大学中国家庭金融调查与研究中心主任,美国德克萨斯农工大学经济系教授,上海数喆数据科技有限公司董事长。曾任清华大学技术经济与能源系统研究所助理研究员;长江商学院访问教授;美国德克萨斯大学奥斯汀分校经济系助理教授;美国德克萨斯农工大学经济系副
教授。
邵赤平先生中国国籍本公司独立董事。武汉大学经济学院外国经济思想专业毕业,博士研究生,副教授,北京大学理论经济学博士后,美国杜克大学高级访问学者。现任中国广告主协会秘书长。曾任清华大学五道口金融学院、国家金融研究院中国财富管理研究中心专职研究员;中南财经政法大学金融学院兼职教授;中国地方金融研究院专家委员会委员。
宋朝学先生中国国籍本公司独立董事。中国人民大学法学专业毕业,本科,注册会计师。现任信永中和会计师事务所合伙人、信永中和会计师事务所成都分部总经理,四川省注册会计师协会副会长。曾任四川会计师事务所项目经理、部门经理;四川同兴达会计师事务所主任会计师。
樊斌先生中国国籍本公司独立董事。四川大学法学专业毕业,法律硕士,一级律师。现任四川省第十四届人大常务委员会委员,省人大法制委员会委员,四川省律师协会常务副会长,北京中伦(成都)律师事务所主任。曾任四川省工商行政管理局科员、副主任科员;四川省投资与证券律师事务所律师;中维律师事务所合伙人;四川康维律师事务所副主任、主任;四川守民律师事务所合伙人;深圳市燃气集团股份有限公司董事。
陈存泰先生马来西亚国籍本公司独立董事。马来西亚马来亚大学工程学士、美国夏威夷大学工商管理硕士。现任马来西亚启顺造纸业有限公司独立非执行董事,马来西亚主道咨讯私人有限公司顾问。曾任日立半导体(马)私人股份有限公司生产工程师;马来西亚国际投资银行股份有限公司企业金融执行员、助理经理;马来西亚青年经济发展合作社有限公司总经理;马来西亚澄心保险股份有限公司执行员;马来西亚联昌投资银行执行员、高级经理、企业金融主管和管理委员会成员;印度尼西亚联昌尼阿嘎证券行股份有限公司执行董事;马来西亚纳鲁力机构股份有
限公司企业金融总监;马来西亚联昌投资银行企业金融总监顾问;中国辽宁省营口市营口银行股份有限公司副行长,董事;马来西亚联昌银行股份有限公司上海分行行长。
(2)监事孙波先生中国国籍本公司党委委员,监事长,职工监事。新加坡南洋理工大学公共管理专业毕业,硕士研究生。曾任成都市中级人民法院副科长、审判员、副庭长、一级法官;成都市政法委研究室副主任、办公室副主任、成都市社会治安综合治理委员会办公室副主任;四川省国资委纪委法规审理处处长、纪委委员、四川省国有资产投资管理有限责任公司副总经理;四川发展(控股)有限责任公司党委委员、纪委书记、总经理助理、资产管理工作小组组长;北京观鉴管理顾问公司总经理。
刘守民先生中国国籍本公司外部监事。西南政法大学法律专业毕业,大学学历,一级律师。现任北京大成(成都)律师事务所高级合伙人、主任;舍得酒业股份有限公司独立董事;四川省律师行业党委副书记;四川省法学会副会长。曾任成都市第三律师事务所党支部书记、副主任;四川四方律师事务所合伙人、主任;四川守民律师事务所合伙人、主任;四川致高守民律师事务所首席合伙人、主任;十三届全国人大代表;中华全国律师协会副会长;四川省律师协会会长;本公司独立董事。
韩子荣先生中国国籍本公司外部监事。吉林财贸学院商业经济专业毕业,大学学历,注册会计师。现任立信会计师事务所合伙人;徐州农村商业银行股份有限公司独立董事;成都农村商业银行股份有限公司独立董事。曾任深圳市审计局审计师事务所所长助理;深圳融信会计师事务所首席合伙人;大信会计师事务所有限公司副总经理、深圳业务总部执行总经理;宁波银行股份有限公司独立董事;海南银行股份有限公司独立董事;招商银行股份有限公司外部监事;本公司
独立董事。
龙文彬先生中国国籍本公司外部监事。四川大学计算数学专业毕业,大学学历,高级工程师。现任四川省城市商业银行协会秘书长。曾任人民银行宜宾地区分行、人民银行四川省分行货币金银处、人民银行成都分行货币金银处干部;四川银监局股份处副处长、四川银监局国有大型银行处副处长、攀枝花银监分局党委书记、局长、四川银监局办公室主任;泸州市商业银行董事长。
张蓬女士中国国籍本公司工会主席,职工监事。四川大学哲学专业毕业,大学学历,助理会计师。现兼任四川锦程消费金融有限责任公司党支部书记、董事长;成都市财贸轻化纺工会第一届委员会兼职副主席。曾任成都市城市信用合作社联合社主任助理兼信贷部主任;成都市青年城市信用社主任;在本公司曾历任华兴支行党支部书记、行长、公司业务部总经理、机构管理部总经理、国际业务部总经理;曾兼任江苏宝应锦程村镇银行股份有限公司监事长、四川锦程消费金融有限责任公司董事。
赵颖女士中国国籍本公司纪委委员,职工监事,风险管理部总经理。西南财经大学工商管理专业毕业,硕士研究生,高级经济师。曾任成都服装工业集团公司助理工程师;建设银行成都分行信贷管理处副科长;建设银行四川省分行公司业务部科长;中国银行四川省分行公司业务部高级经理;在本公司曾历任信用审批部副总经理、风险管理部副总经理、副总经理(主持工作)。
(3)高级管理人员赵洪成先生中国国籍市纪委监委驻成都银行纪检监察组组长,本公司党委委员、纪委书记。四川大学工商行政管理专业毕业,经济学学士。曾任成华区工商局私协办副主任、主任;成华区委办科长、副主任(期间挂职茂县县委常委、副县长);成华区青龙街道党工委副书记、办事处主任;
成华区圣灯街道、跳蹬河街道、双桥子街道、白莲池街道党工委书记、人大工委主任等;成华区直机关工委书记;成华区发改局党组书记、局长,物价和粮食局局长;成都市纪委监委办公厅副主任(正处长级)、组织部部长、一级调研员;成都银行党委副书记。曾为成华区党代表、人大代表、区委委员。
李金明女士中国国籍本公司副行长,兼任四川名山锦程村镇银行股份有限公司党支部书记、董事长(代为履职,任职资格待监管部门核准),四川省城市商业银行协会第三届副会长。西南财经大学金融学、会计学专业本科,四川省委党校经济学专业研究生,高级经济师。曾任人民银行四川省分行银行管理处城市合作金融科副科长;人民银行成都分行监管二处监管二科副科长、科长,股份制银行处综合科科长;四川银监局城市商业银行监管处综合科科长、副处长;中国银行四川省分行授信执行部副总经理;四川银监局城市商业银行现场检查处副处长、处长;四川银监局城市现场检查三处处长。曾兼任四川名山锦程村镇银行股份有限公司董事长、董事。
蔡兵先生中国国籍本公司副行长,首席信息官。重庆大学计算机系计算机科学理论专业毕业,博士研究生,高级工程师。曾任建设银行成都市分行计算机应用管理处副总工程师;建设银行四川省分行科技工作管理委员会委员、营业部科技部总工程师(副处级)、营业部稽核审计部稽审员(副处级);本公司总工程师(副行级)、信息技术部总经理。
李婉容女士中国国籍本公司副行长,兼任四川省会计学会第七届理事会理事,四川省支付清算协会副会长。四川省委党校行政管理专业毕业,大学学历,高级经济师、会计师。曾任建设银行成都市信托投资公司计划财会部副经理、经理;成都城市合作银行筹备领导小组办公室财务会计组副组长;本公司营业部副主任,资金清算中心副总经理、总经理,会计结算部总经理,长顺支
行行长,个人金融部总经理,本公司行长助理。
魏小瑛女士中国国籍本公司人力资源总监,兼任江苏宝应锦程村镇银行股份有限公司董事长。四川财经学院(现西南财经大学)金融系金融专业毕业,大学学历,经济学学士,高级经济师。曾任成都城市合作银行筹备组清产核资组副组长;本公司稽核审计部总经理、会计出纳部总经理、国际业务部总经理、资金部总经理、人力资源部总经理(组织人事部部长)、工会主席。
郑军先生中国国籍本公司总经济师,兼任西藏银行股份有限公司董事,四川银行业纠纷调解中心第一届理事会理事。中南财经大学计划统计系国民经济计划专业毕业,大学学历,高级经济师。曾任四川省财政厅社会保障处助理调研员;四川省阿坝州茂县县委副书记(挂职锻炼);本公司营业部副总经理、总经理。
龚民先生中国国籍本公司副行长,兼任成都市蓉商总会第一届理事会理事。四川大学光学专业毕业,理学学士,四川大学工商管理硕士,工程师。曾任成都灯泡厂二车间副主任、企业管理办公室主任、光学中心副主任;成都技术改造投资公司综合部主任兼企划部经理;成都中小企业信用担保有限责任公司副总经理、常务副总经理;成都中小企业融资担保有限责任公司总经理;成都工业投资集团有限公司党委委员、副总经理(其间兼任成都中小企业融资担保有限责任公司董事长);成都文化旅游发展集团有限责任公司副总经理;本公司总行首席客户经理(副行级技术序列)。罗结先生中国国籍本公司副行长、董事会秘书,兼任中国上市公司协会第三届理事会会员代表(会员理事)。西南财经大学金融学专业毕业,硕士研究生,经济师。曾任中国人民银行四川省分行稽核处科员、副主任科员;中国人民银行成都分行内审处副主任科员、系统审计二科科长、
系统审计一科科长;中国人民银行楚雄州中心支行行长助理;中国人民银行成都分行内审处副处长、处长;中国人民银行攀枝花市中心支行党委书记、行长兼国家外汇管理局攀枝花市中心支局局长;中国人民银行成都分行(国家外汇管理局四川省分局)国际收支处处长;本公司行长助理。陈海波先生中国国籍本公司副行长。四川师范大学会计学专业毕业,管理学学士,西南财经大学工商管理硕士。曾任本公司青白江支行办公室副主任、主任;本公司资阳分行筹备组副组长;本公司资阳分行副行长;本公司彭州支行副行长(主持工作),本公司彭州支行行长(代行职务);本公司资阳分行行长(代行职务),本公司资阳分行行长;本公司资阳分行行长兼成都简阳支行行长;本公司重庆分行党委书记、行长。
(二)在股东和其他单位任职情况
1.在股东单位任职情况
任职人员姓名
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任职期间 |
何维忠 | 马来西亚丰隆银行有限公司 | 中国区董事总经理 | 2008年4月至今 |
郭令海 | 马来西亚丰隆银行有限公司 | 非执行董事 | 1994年1月至今 |
王永强 | 成都交子金融控股集团有限公司 | 党委书记、董事长 | 党委书记:2022年6月至今董事长:2022年8月至今 |
乔丽媛 | 成都交子金融控股集团有限公司 | 副总会计师 | 2019年2月至今 |
董晖 | 成都产业资本控股集团有限公司 | 党委书记、董事长(法定代表人) | 党委书记:2015年4月至今董事长:2018年4月至今 |
马晓峰 | 新华文轩出版传媒股份有限公司 | 副总经理 | 2022年1月至今 |
2.在除股东单位外的其他单位任职情况
任职人员姓名 | 在其他单位担任的职务 | 其他单位名称 |
王晖 | 常委会常委 | 中国银行业协会城市商业银行工作委员会 |
第九届理事、副会长 | 四川省银行业协会 |
王涛
王涛 | 副理事长 | 成都现代金融产业生态圈联盟(暨成都金融业联合会) |
何维忠 | 董事 | 四川锦程消费金融有限责任公司 |
郭令海 | 董事、执行主席 | 香港国浩集团有限公司 |
非执行董事 | 新加坡国浩房地产有限公司 | |
董事 | HongLeongCompany(Malaysia)Berhad(及其附属公司统称“丰隆集团”) | |
董事、主席 | 南顺(香港)有限公司 | |
乔丽媛 | 党支部书记、执行董事 | 成都金控金融服务有限公司 |
党总支书记、董事长 | 成都交子金控供应链金融管理集团有限公司 | |
董晖 | 董事长 | 成都蓉台国际企业有限公司 |
马晓峰 | 执行董事 | 四川读者报社有限公司 |
执行董事 | 四川看熊猫杂志有限公司 | |
甘犁 | 主任 | 西南财经大学中国家庭金融调查与研究中心 |
经济系教授 | 美国德克萨斯农工大学 | |
董事长 | 上海数喆数据科技有限公司 | |
邵赤平 | 秘书长 | 中国广告主协会 |
宋朝学 | 合伙人 | 信永中和会计师事务所 |
总经理 | 信永中和会计师事务所成都分部 | |
副会长 | 四川省注册会计师协会 | |
樊斌 | 委员 | 四川省第十四届人大常务委员会 |
委员 | 省人大法制委员会 | |
常务副会长 | 四川省律师协会 | |
主任 | 北京中伦(成都)律师事务所 | |
陈存泰 | 独立非执行董事 | 马来西亚启顺造纸业有限公司 |
顾问 | 马来西亚主道咨讯私人有限公司 | |
刘守民 | 高级合伙人、主任 | 北京大成(成都)律师事务所 |
独立董事 | 舍得酒业股份有限公司 | |
党委副书记 | 中国共产党四川省律师行业党委会 |
副会长
副会长 | 四川省法学会 | |
韩子荣 | 合伙人 | 立信会计师事务所 |
独立董事 | 徐州农村商业银行股份有限公司 | |
独立董事 | 成都农村商业银行股份有限公司 | |
龙文彬 | 秘书长 | 四川省城市商业银行协会 |
张蓬 | 党支部书记、董事长 | 四川锦程消费金融有限责任公司 |
兼职副主席 | 成都市财贸轻化纺工会第一届委员会 | |
李金明 | 党支部书记、董事长(代为履职,任职资格待监管部门核准) | 四川名山锦程村镇银行股份有限公司 |
第三届副会长 | 四川省城市商业银行协会 | |
李婉容 | 第七届理事会理事 | 四川省会计学会 |
副会长 | 四川省支付清算协会 | |
魏小瑛 | 董事长 | 江苏宝应锦程村镇银行股份有限公司 |
郑军 | 董事 | 西藏银行股份有限公司 |
第一届理事会理事 | 四川银行业纠纷调解中心 | |
龚民 | 第一届理事会理事 | 成都市蓉商总会 |
罗结 | 第三届理事会会员代表(会员理事) | 中国上市公司协会 |
6.5.4近三年受证券监管机构处罚的情况说明近三年,现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员未受到证券监管机构处罚。
6.5.5年度报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 本公司股东大会决定董事、监事报酬事项,审议批准董事、监事薪酬办法,授权董事会/监事会制定相关董事/监事的薪酬方案,并负责考核和兑现。公司董事、监事和高级管理人员中,纳入成都市市属国有企业负责人范围的人员的薪酬和考核按照成都市对市属国有重要企业负责人的薪酬与考核相关规定执行;未纳入成都市市属国有企业负责人范围的人员薪酬和考核,按照本行相关薪酬和考核制度的规定呈董事会或监事会审议。任职中层管理人员的职工监事薪酬与考核按照本公司员工薪酬管理制度规定的决策程序执行。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 董事、监事和高级管理人员中,纳入成都市市属国有企业负责人范围的人员的薪酬按照成都市对市属国有重要企业负责人的薪酬管理规定执行;未纳入成都市市属国有企业负责人范围的人员的薪酬根据成都银行《董事、监事薪酬办法》《高级管理人员薪酬与考核管理办法》等相关办法执行。任职中层管理人员的职工监事薪酬依据本公司员工薪酬管理制度相关规定执行。 |
董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况 | 董事、监事和高级管理人员中,纳入成都市市属国有企业负责人范围的人员2022年度薪酬待上级部门考核确定;未纳入成都市市属国有企业负责人范围的人员2022年度薪酬待公司年度财务审计报告经董事会审议通过后进行考核确定;任职中层管理人员的职工监事薪酬由本公司薪酬管理办法及考核结果确定。 |
报告期全体董事、监事和高级管理人员获得的报酬合计 | 报告期内本公司支付董事、监事和高级管理人员2022年度税前薪酬总额为12,832千元(本公司部分董事、监事和高级管理人员2022年度税前薪酬总额仍在确认过程中,其余部分待确认后再行披露);清算2021年度绩效薪酬总额为人民币7,320千元;根据成都市国资委在报告期内确定的市属国有企业负责人任期(2019-2021年)经营业绩考核结果,兑现了部分关键管理人员任期激励收入7,261千元。 |
6.6董事会召开及董事履行职责情况
6.6.1报告期内召开的董事会有关情况报告期内,董事会共召开13次会议,研究审议了本公司年度经营目标、利润分配、财务预算及决算等议案,对本公司重大事项进行了科学决策。董事会在决策程序、授权程序、表决程序等方面严格按照监管部门的规章制度及本公司《章程》的相关规定执行。报告期内,董事积极履行职责,认真出席会议并审议本公司的重大事项,恪尽职守、勤勉尽职,不断完善董事会运作体系,强化公司治理,推进战略管理,科学决策,促进稳健经营,形成了有效的决策和监督机制,维护了本公司和股东的利益。董事会会议召开情况如下:
2022年3月9日,召开第七届董事会第十八次会议,审议通过了《成都银行股份有限公司2021年度经营工作报告》《关于发行二级资本债券的议案》《关于本行与关联方成都金控融资租赁有限公司关联交易的议案》《关于装修资本性支出预算的议案》《关于董事、监事、高级管理人员责任保险相关事项的议案》《关于召开成都银行股份有限公司2022年第一次临时股东大会的议案》,此外,会议还听取了《中国银保监会公司治理监管评估结果及整改情况》、《2021年度全面风险管理报告》。
2022年3月23日,召开第七届董事会第十九次会议,审议通过了《关于成都银行股份有限公司2022年度日常关联交易预计额度的议案》《关于<成都银行股份有限公司2021年度关联交易情况报告>的议案》,此外,会议还通报了《2021年董事会议定事项执行情况》。
2022年4月27日,召开第七届董事会第二十次会议,审议通过了《关于<成都银行股份有限公司董事会2021年度工作报告>的议案》《关于成都银行股份有限公司2021年年度报告及年度报告摘要的议案》《关于成都银行股份有限公司2022年第一季度报告的议案》《关于成都银行股份有限公司2021年度财务决算报告及2022年度财务预算方案的议案》《关于成都银行股份有限公司2021年度利润分配预案的议案》《关于成都银行股份有限公司聘请2022年度会计师事务所的议案》《关于给予高级管理层审批IT相关项目及费用特别授权的议案》《关于<成都银行股份有限公司董事、高级管理层成员2021年度履职情况的评价报告>的议案》《关于本行与关联方成都产业功能区投资运营集团有限公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都石化基地建设开发有限责任公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都川冶建设发展有限公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都小企业融资担保有限责任公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都工投融资租赁有限公司固定资产贷款调整利率关联交易的议案》《关于本行与关联方成都工投融资租赁有限公司投资授信关联交易的议案》《关于<成都银行股份有限公司2021年度内部控制评价报告>的议案》《关于<成都银行股份有限公司2021年度社会责任报告>的议案》《关于召开成都银行股份有限公司2021年年度股东大会的议案》,此外,会议还通报了《2021年IT工作总结及费用决算报告和2022年IT工作计划及预算报告》。
2022年6月2日,召开第七届董事会第二十一次(临时)会议,审议通过了《关于成都银行股份有限公司2022-2024年战略规划的议案》《关于2022年董事会对经营管理层及董事会相关专门委员会授权的议案》《关于资本性支出的议案》《关于本行与关联方成都交子金融控股集团有限公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都金控融资担保有限公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都市普惠融资担保有限责任公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都中小企业融资担保有限责任公司关联交易的议案》《关于高级管理人员2021年度绩效考核相关事宜的议案》《关于独立董事2021年度考核相关事宜的议案》
《关于2022年高管薪酬考核全行经营类指标的议案》《关于落实国企改革要求推行经理层成员任期制和契约化管理相关事宜的议案》。2022年6月27日,召开第七届董事会第二十二次会议,审议通过了《关于本行与关联方成都交子公园金融商务区投资开发有限责任公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都科技创新投资集团有限公司关联交易的议案》《关于修订<成都银行股份有限公司关联交易管理办法>的议案》。2022年8月1日,召开第七届董事会第二十三次(临时)会议,审议通过了《关于聘任龚民先生为成都银行股份有限公司副行长的议案》《关于聘任罗结先生为成都银行股份有限公司副行长的议案》《关于聘任罗结先生为成都银行股份有限公司董事会秘书的议案》《关于聘任陈海波先生为成都银行股份有限公司副行长的议案》《关于本行与关联方成都产业投资集团有限公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都川冶建设发展有限公司关联交易的议案》。
2022年8月29日,召开第七届董事会第二十四次会议,审议通过了《关于成都银行股份有限公司2022年半年度报告及半年度报告摘要的议案》《关于修订<成都银行股份有限公司信息披露事务管理制度>的议案》《关于修订<成都银行股份有限公司重大信息内部报告制度>的议案》《关于本行与关联方成都市普惠融资担保有限责任公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都中小企业融资担保有限责任公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都金控融资租赁有限公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都交子公园金融商务区投资开发有限责任公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都金控金融服务有限公司关联交易的议案》《关于调整第七届董事会授信审批特别授权委员会委员的议案》,此外,会议还通报了关于中国银保监会四川监管局监管意见落实情况的报告。
2022年9月18日,召开第七届董事会第二十五次会议,审议通过了《关于向泸定地震灾区捐赠的议案》《关于<成都银行股份有限公司关于募集资金存放与实际使用情况的专项
报告>的议案》《关于本行与关联方成都农村商业银行股份有限公司关联交易的议案》《关于本行与关联方四川锦程消费金融有限责任公司关联交易的议案》《关于本行与关联方西藏银行股份有限公司关联交易的议案》。
2022年10月14日,召开第七届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于本行与关联方成都产业投资集团有限公司关联交易的议案》。
2022年10月28日,召开第七届董事会第二十七次会议,审议通过了《关于成都银行股份有限公司2022年第三季度报告的议案》《关于本行与关联方成都产业功能区投资运营集团有限公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都蓉欧瑞易实业有限公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都蓉欧怡亚通供应链有限公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都天府新城置业有限公司关联交易的议案》《关于<成都银行股份有限公司主要股东承诺管理办法>的议案》《关于<成都银行股份有限公司2021年度主要股东履职履约情况的评估报告>的议案》《关于<成都银行股份有限公司2021年度大股东评估报告>的议案》《关于<2022年度成都银行股份有限公司恢复计划>和<2022年度成都银行股份有限公司处置计划建议>的议案》。
2022年11月14日,召开第七届董事会第二十八次会议,审议通过了《关于本行与关联方成都产业功能区投资运营集团有限公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都先进制造产业投资有限公司关联交易的议案》。
2022年12月6日,召开第七届董事会第二十九次(临时)会议,审议通过了《关于修订<成都银行股份有限公司章程>的议案》《关于修订<成都银行股份有限公司股东大会议事规则>的议案》《关于修订<成都银行股份有限公司董事会议事规则>的议案》《关于四川锦程消费金融有限责任公司增资扩股相关事项立项的议案》《关于本行与关联方成都鼎立资产经营管理有限公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都交子公园金融商务区投资开发有限责任公司关联交易的议案》《关于本行与关联方成都交子金融控股集团有限公司关联交
易的议案》《关于本行与关联方成都交子新兴金融投资集团股份有限公司关联交易的议案》《关于召开成都银行股份有限公司临时股东大会的议案》。
2022年12月28日,召开第七届董事会第三十次(临时)会议,审议通过了《关于成都银行股份有限公司向四川锦程消费金融有限责任公司增资的议案》《关于本行与关联方成都工投装备有限公司关联交易的议案》《关于债权转让方案的议案》《关于成都银行2023年度投资相关安排的议案》。
6.6.2董事履行职责情况
董事姓名
董事姓名 | 本年应参加董事会次数 | 亲自出席(次) | 委托出席(次) | 缺席(次) | 出席股东大会次数 |
王晖 | 13 | 11 | 2 | 0 | 2 |
王涛 | 13 | 13 | 0 | 0 | 2 |
何维忠 | 13 | 13 | 0 | 0 | 1 |
郭令海 | 13 | 12 | 1 | 0 | 1 |
乔丽媛 | 13 | 13 | 0 | 0 | 1 |
王立新 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
董晖 | 13 | 13 | 0 | 0 | 1 |
游祖刚 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 |
李爱兰 | 4 | 4 | 0 | 0 | 2 |
甘犁 | 13 | 13 | 0 | 0 | 1 |
邵赤平 | 13 | 13 | 0 | 0 | 1 |
宋朝学 | 13 | 13 | 0 | 0 | 1 |
樊斌 | 13 | 13 | 0 | 0 | 1 |
陈存泰 | 13 | 13 | 0 | 0 | 1 |
董事对公司有关建议被采纳情况 | 本行董事在会议及闭会期间提出的多项意见和建议,全部得到本行采纳或回应。 |
注:1.2022年1月29日,董事王立新先生辞任董事职务。
2.2022年6月23日,董事李爱兰女士辞任董事职务。
6.6.3独立董事履行职责情况报告期内,独立董事严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《银行保险机构公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件以及公司《章程》的要求,依法履职、勤勉尽责,按时出席董事会及其各专门委员会会议,充分研究讨论议案,独立自主决策,持续关注公司业务发展情况,强化对关联交易的审核监督,积极推动和完善公司法人治理,有效维护公司整体利益和中小股东的合法权益。独立董事分别对2022年度日常关联交易预计额度、2021年度利润分配预案、聘请2022年度会计师事务所、2021年度内部控制评价报告、关联交易等事项发表客观审慎的独立意见。同时,独立董事充分发挥自身专业优势,为公司风险控制、审计监督、提名与薪酬管理、消费者权益保护以及关联交易管理等工作提出意见和建议,对公司董事会的科学决策起到了积极作用。
6.7董事会下设各专门委员会情况
委员会名
称
委员会名称 | 现任成员情况 | 会议次数 | 会议日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况 |
战略发展委员会 | 王晖、王涛、郭令海、何维忠、甘犁、邵赤平、陈存泰 | 4 | 2022年5月30日、9月1日、12月1日、12月27日 | 审议战略规划等相关议案 | 委员会按照监管法规和工作细则等,同意各项议案,并对相关工作提出意见和建议 | 无 | 无 |
风险管理委员会 | 何维忠、乔丽媛、宋朝学、樊斌 | 8 | 2022年3月1日、4月28日、6月2日、7月8日、8月17日、11月22日、12月8日、12月23日 | 全面风险管理相关议案 | 委员会根据国家相关政策及本公司《董事会授权书》相关规定,同意各项议案,并对 | 无 | 无 |
相关工作提出意见和建议
相关工作提出意见和建议 | |||||||
授信审批特别授权委员会 | 王晖、王涛、何维忠、游祖刚、陈存泰 | 43 | 2022年1月11日、1月18日、1月25日、1月28日、2月18日、2月25日等 | 对超出经营管理层审批权限的授信业务进行特别授权 | 委员会根据国家相关政策及本公司《董事会授权书》相关规定,同意各项议案,并对相关工作提出意见和建议 | 无 | 无 |
关联交易控制与审计委员会 | 宋朝学、邵赤平、甘犁、何维忠、董晖 | 17 | 2022年1月13日、3月4日、3月18日、4月18日、4月24日、5月26日、6月24日、7月13日、8月19日、9月5日、9月13日、9月19日、9月30日、10月18日、11月8日、12月1日、12月27日 | 关联交易管理、审计与内部控制等相关议案 | 委员会根据国家相关政策及本公司《董事会授权书》相关规定,同意各项议案,并对相关工作提出意见和建议 | 无 | 无 |
薪酬与考核委员会 | 邵赤平、何维忠、游祖刚、甘犁、宋朝学 | 3 | 2022年4月25日、5月26日、9月6日 | 董事及高级管理人员薪酬相关事项,全行重要的薪酬政策和绩效考核制度等议案 | 委员会根据国家相关政策、本公司《董事会授权书》及委员会工作细则相关规定,同意各项议案,并对相关工作提出意见和建议 | 无 | 无 |
提名委员会
提名委员会 | 樊斌、董晖、邵赤平 | 2 | 2022年5月26日、7月29日 | 相关高级管理人员任职资格初审、高级管理人员选聘及退出管理办法等议案 | 委员会根据国家相关政策、本公司《董事会授权书》及委员会工作细则相关规定,同意各项议案,并对相关工作提出意见和建议 | 无 | 无 |
消费者权益保护委员会 | 王涛、樊斌 | 1 | 2022年4月24日 | 消费者权益保护工作年度评价报告等议案 | 委员会按照监管法规和工作细则等,同意各项议案,并对相关工作提出意见和建议 | 无 | 无 |
6.8监事会召开及监事履行职责情况
6.8.1报告期内召开的监事会有关情况报告期内,监事会共召开7次会议,审议通过议案25项,听取工作报告27项,具体情况如下:
2022年3月9日,召开第七届监事会第十一次会议,审议通过了《关于<成都银行监事会提名委员会2021年度工作报告>的议案》《关于<成都银行监事会监督委员会2021年度工作报告>的议案》。会议听取了《关于成都银行股份有限公司2021年度财务分析的报告》《关于成都银行股份有限公司2021年度全面风险管理的报告》《关于成都银行股份有限公司2021年度内部审计工作的报告》《关于成都银行股份有限公司2021年度合规风险管理的报告》《关于成都银行股份有限公司2021年度案防工作的报告》《关于成都银行股份有限公司2021年度洗钱风险管理的报告》,通报了《成都银行股份有限公司2021年度经营工作
报告》《关于成都银行股份有限公司2021年度关联交易情况的报告》《中国银保监会公司治理监管评估结果及整改情况》。
2022年4月27日,召开第七届监事会第十二次会议,审议通过了《关于成都银行股份有限公司2021年年度报告及年度报告摘要的议案》《关于成都银行股份有限公司2022年第一季度报告的议案》《关于成都银行股份有限公司2021年度财务决算报告及2022年度财务预算方案的议案》《关于成都银行股份有限公司2021年度利润分配预案的议案》《关于成都银行股份有限公司聘请2022年度会计师事务所的议案》《关于<成都银行股份有限公司2021年度内部控制评价报告>的议案》《关于<成都银行股份有限公司2021年度社会责任报告>的议案》《关于<成都银行股份有限公司监事会对董事会及其成员2021年度履职评价的报告>的议案》《关于<成都银行股份有限公司监事会及其成员2021年度履职评价的报告>的议案》《关于<成都银行股份有限公司监事会对高级管理层及其成员2021年度履职评价的报告>的议案》《关于<成都银行股份有限公司监事会2021年度工作报告>的议案》。会议通报了《关于成都银行股份有限公司2021年度薪酬考核管理相关情况的报告》《2021年度监事会决议事项执行情况》。
2022年6月2日,召开第七届监事会第十三次(临时)会议,审议通过了《关于<成都银行股份有限公司2019-2021年战略规划执行情况评估报告>的议案》《关于成都银行股份有限公司2022-2024年战略规划的议案》《关于高级管理人员2021年度绩效考核相关事宜的议案》《关于监事长2021年度绩效考核相关事宜的议案》《关于独立董事2021年度考核相关事宜的议案》《关于外部监事2021年度考核相关事宜的议案》《关于落实国企改革要求推行经理层成员任期制和契约化管理相关事宜的议案》。会议通报了《关于成都银行股份有限公司2022年第一季度财务分析的报告》《关于成都银行股份有限公司2022年第一季度全面风险管理的报告》《关于成都银行股份有限公司2022年第一季度内部审计工作的报告》《关于成都银行股份有限公司2022年第一季度合规风险管理的报告》《关于成都银行
股份有限公司2022年第一季度洗钱风险管理的报告》。2022年8月29日,召开第七届监事会第十四次会议,审议通过了《关于成都银行股份有限公司2022年半年度报告及半年度报告摘要的议案》。会议听取了《关于成都银行股份有限公司2022年上半年财务分析的报告》《关于成都银行股份有限公司2022年上半年全面风险管理的报告》《关于成都银行股份有限公司2022年上半年内部审计工作的报告》《关于成都银行股份有限公司2022年上半年合规风险管理的报告》《关于成都银行股份有限公司2022年上半年洗钱风险管理的报告》,通报了《关于中国银保监会四川监管局监管意见落实情况的报告》。
2022年9月18日,召开第七届监事会第十五次(临时)会议,审议通过了《关于<成都银行股份有限公司关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》。
2022年10月28日,召开第七届监事会第十六次会议,审议通过了《关于成都银行股份有限公司2022年第三季度报告的议案》。会议听取了《关于成都银行股份有限公司2022年第三季度财务分析的报告》《关于成都银行股份有限公司2022年第三季度全面风险管理的报告》《关于成都银行股份有限公司2022年第三季度内部审计工作的报告》《关于成都银行股份有限公司2022年第三季度合规风险管理的报告》《关于成都银行股份有限公司2022年第三季度洗钱风险管理的报告》。
2022年12月6日,召开第七届监事会第十七次(临时)会议,审议通过了《关于修订<成都银行股份有限公司章程>的议案》《关于修订<成都银行股份有限公司监事会议事规则>的议案》。
6.8.2监事会履职情况
报告期内,监事会全面、规范推进公司治理,综合运用会议监督、财务监督、风险与内控监督、审计监督、履职评价、专题调研等方式,认真落实监管要求,有效履行监督职责,充分发挥监督作用。监督本行战略规划的编制及执行情况,组织完成上一轮战略规划执行情
况评估。依规召开监事会及专门委员会会议,列席董事会和高级管理层重要会议,监事积极发言,提出专业意见和建议。加强对重大财务决策事项和重要财务领域监督,审慎审阅各项定期报告、利润分配方案等。整合监督资源,强化与稽核审计部门的联动,通过年度委托审计、实施审计“增压”机制等方式,推动监管要求落实和问题有效整改。加强履职评价,细化评价维度,严格评价流程环节。对标监管新规,主动开展监事会议事规则重检与修订。深入开展调研,形成了专题调研报告,推动调研成果转化落地。对标上市先进银行,做好学习交流培训,不断提高履职专业化水平。持续发挥两个专门委员会联动效应和监事个体作用,形成监事会整体合力,切实维护公司、股东、职工、债权人和其他利益相关者的合法权益。
6.8.3外部监事履行职责情况
(一)外部监事出席会议情况
外部监事姓名
外部监事姓名 | 报告期内应参加监事会及下设委员会会议次数 | 亲自出席(次) | 委托出席(次) | 缺席(次) | 出席股东大会次数 | 报告期内列席董事会次数(不含通讯表决会议) |
刘守民 | 11 | 10 | 1 | 0 | 0 | 7 |
韩子荣 | 17 | 17 | 0 | 0 | 1 | 8 |
龙文彬 | 17 | 17 | 0 | 0 | 0 | 8 |
(二)外部监事履职情况报告期内,公司外部监事严格按照法律法规、监管规定及本行《章程》要求,对职责范围内的事项做出了独立、专业、客观的判断。依规出席监事会及下设专门委员会会议,列席董事会,认真审议各项议案,重点对公司战略规划、财务活动、内部控制、风险管理、内部审计、激励约束等方面进行了监督,就信贷三查、理财业务发展、合规管理制度完善、信息科技外包等提出了意见和建议。外部监事担任监事会专门委员会主任委员或委员期间,认真履行职责,组织召开专门委员会会议,积极参与监事会审计监督、履职评价等工作,推动完善监督工作制度机制,为监事会有效履行监督职责发挥了积极作用。
6.8.4监事会发现公司存在风险的说明监事会对报告期内的监督事项无异议。
6.9公司及主要子公司的员工情况
6.9.1员工情况
单位:人
母公司在职员工的数量
母公司在职员工的数量 | 7,228 |
主要子公司在职员工的数量 | 58 |
在职员工的数量合计 | 7,286 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 507 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
管理类 | 1,111 |
业务类 | 5,628 |
支持保障类 | 547 |
合计 | 7,286 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士、硕士研究生学历 | 1,115 |
大学本科学历 | 5,449 |
大学专科学历 | 645 |
中专及以下学历 | 77 |
合计 | 7,286 |
6.9.2员工薪酬政策本行已建立起较为科学合理的薪酬管理组织架构。在董事会层面设立了薪酬与考核委员会,该委员会在董事会授权下指导全行薪酬管理工作。经营层负责履行薪酬管理职责,制订全行薪酬管理制度和政策。本行坚持按劳分配、效率优先、兼顾公平的原则,建立起与本行
长期稳健可持续发展相适应的薪酬体系。根据中国银保监会《商业银行稳健薪酬监管指引》的规定并结合本行实际,制定薪酬管理办法并组织实施。本行员工薪酬由基本工资、绩效、津贴和福利等组成,并根据岗位特点,分别确定基本工资、绩效等工资组成部分的构成和比例。按照监管规定,本行实行绩效薪酬延期支付制度,按照岗位的风险关联程度,对部分重要岗位上员工的绩效薪酬按一定比例实行延期支付。
6.9.3培训计划2022年,本行以人才队伍建设为依托,按照统一规划、分级管理的原则,积极组织开展中高层管理人员、主要业务条线和各类常态化培训等。围绕全行战略发展规划,进一步加强知识图谱内容资源建设,完成初级课程体系和配套题库建设;开展内训师常态化评聘,完善内训师培养管理体系,打造精业务、善培训的内训师队伍。
2023年,本行将围绕全行战略发展规划,持续完善覆盖全员、各有侧重的培训体系,进一步加强重点业务培训,纵深推进业务培训成效,提升员工岗位履职能力;持续深化知识图谱建设与运用,搭建分级分类课程体系,构建常态化学习和以考促学的培训机制;强化内训师队伍建设,组织开展常态化选聘及师课大赛双重认证,健全内训师培养管理体系,为全行人才队伍的培养提供智力支持及人才保障。
6.9.4劳务外包情况
截至报告期末,本行劳务外包情况见下表:
单位:小时,千元
业务外包的工时总数(小时)
业务外包的工时总数(小时) | 4,285,450 |
业务外包支付的报酬总额(千元) | 166,372.05 |
6.10利润分配或资本公积金转增预案
6.10.12022年度利润分配预案
按2022年度审计后净利润10%的比例提取法定盈余公积,共计人民币10.04亿元;根据
《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号),按年末风险资产1.5%的比例差额提取一般风险准备,共计人民币20.67亿元;拟每10股分配现金股利7.84元(含税),以截止2022年12月31日普通股总股本37.36亿股为基数计算,合计分配现金股利29.288亿元(含税),占归属于普通股股东净利润的30.03%。由于本行发行的可转债处于转股期,若总股本在实施权益分派的股权登记日前发生变动,本行将维持分配总金额不变,相应调整每股分配金额。上述分配方案执行后,余下的未分配利润结转下一年度。本利润分配预案尚待股东大会审议。
公司独立董事就利润分配预案发表了独立意见,认为公司2022年度利润分配预案符合有关法律法规和监管规定,符合公司《章程》有关利润分配的政策,符合公司经营管理的实际需要并充分考虑了投资者的合理投资回报,不存在损害公司和股东利益的情况。同意2022年度利润分配预案,同意提交公司股东大会审议。
6.10.2利润分配政策的制定、执行或调整情况
本行在公司现行《章程》中对利润分配政策进行了明确规定:本行实行持续、稳定的股利分配政策,本行的股利分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾本行的可持续发展。本行拟采用现金、股票以及现金与股票相结合的方式分配股利,在本行盈利、符合资本充足率等监管要求及本行正常经营和长期发展的前提下,本行将积极、优先采取现金方式分配股利。本行一般按照年度进行股利分配。本行每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。
本公司制定的现金分红政策,符合公司《章程》的规定和股东大会决议的要求,分红标准和比例明确和清晰,保持了连续性和稳定性,兼顾了本公司全体股东的整体利益及公司的可持续发展,现金分红既结合了公司的行业特点、发展阶段和自身盈利水平、资本需求等因素,又兼顾了投资者分享公司成长、发展成果,取得合理投资回报等要求。本公司董事会就股东回报事宜进行了专项研究论证,通过多种渠道充分听取股东、独立董事和监事会的意
见,相关的决策程序和机制完备,独立董事尽责履职并发挥了应有的作用,中小股东的合法权益得到充分维护。
6.10.3现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备 | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | 是 |
6.10.4报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的情况说明
□适用√不适用
6.10.5近3年现金红利分配情况统计
年度 | 每股分红(元) | 总股数(股) | 现金分红总额(万元) | 分红年度归属于母公司普通股股东净利润(万元) | 现金分红与归属于母公司普通股股东的净利润比率 |
2022 | 0.784 | 3,735,728,369 | 292,881 | 975,438 | 30.03% |
2021 | 0.630 | 3,612,251,334 | 227,572 | 754,274 | 30.17% |
2020 | 0.460 | 3,612,251,334 | 166,164 | 602,459 | 27.58% |
注:2022年度现金分红总额暂按2022年12月31日普通股总股本计算,由于本行发行的可转债处于转股期,若总股本在实施权益分派的股权登记日前发生变动,本行将维持分配总金额不变,相应调整每股分配金额,并在分红派息实施公告中明确具体分配情况。
6.11股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况
□适用√不适用
6.12内部控制制度建设及实施情况本公司搭建了由基本规定、管理办法、实施细则和操作规程构成的全面、系统、规范的
内部控制制度体系,制度内容覆盖公司的业务和管理活动。坚持“业务发展,制度先行”的原则,建立了规章制度跟踪解读长效机制,及时修订和完善公司内部控制制度。
6.13对子公司的管理控制情况本公司严格遵照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国商业银行法》《商业银行并表管理与监管指引》《银行保险机构公司治理准则》等法律法规的相关规定,依法合规行使股东权利,持续完善对子公司的管理。报告期内,本公司对子公司的公司治理、资本管理、风险管理、财务管理等进行全面持续的管控,围绕集团总体战略强化子公司管理,充分发挥综合化经营协同效应,推动子公司合法合规高质量发展。
6.14内部控制自我评价报告、内部控制审计报告的相关情况说明
6.14.1内部控制自我评价报告公司编制了《成都银行股份有限公司2022年度内部控制评价报告》,报告具体内容详见本公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
6.14.2内部控制审计报告
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)对本公司2022年12月31日的内部控制的有效性进行审计,并出具了《成都银行股份有限公司2022年12月31日内部控制审计报告》,出具了“成都银行于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制”的审计意见。
报告具体内容详见本公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。
6.15上市公司治理专项行动自查问题整改情况根据中国证监会有关通知要求,本行已开展公司治理专项自查行动,自查内容主要包括公司基本情况、组织机构的运行和决策、股东及关联方、内部控制规范体系建设、信息披露与透明度、机构及境外投资者等方面。经自查,本行公司治理制度体系完善,公司治理整体规范,不存在需要整改的情况。
6.16公司组织架构图
6.17公司治理情况整体评价本公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国商业银行法》等法律法规以及监管机构的部门规章制度,构建了“三会一层”的现代公司治理架构,建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、高级管理层为执行机构的公司治理架构。本公司坚持党的领导,将党的领导融入公司治理各个环节,充分发挥党的领导核心作用。本公司持续完善公司《章程》、议事规则、关联交易、股权管理、董事会授权等制度,
形成了较为完备的公司治理制度体系,为公司治理的规范运行奠定了良好的制度基础。充分发挥董事会的战略引领与科学决策的重要作用,坚持合规经营理念,持续提升全面风险管理水平,努力实现高质量发展。充分发挥监事会的监督制衡作用,切实维护公司、股东、员工、债权人和其他利益相关者的合法权益。各机构各司其职、各负其责、协调运转、有效制衡,公司治理体系高效、规范。
本公司的公司治理实际情况与中国银保监会、中国证监会发布的有关公司治理的规范性文件不存在重大差异。
6.18投资者关系管理
本公司积极落实投资者关系管理相关制度要求,遵循合规、公平、诚信、透明等原则积极开展投资者关系管理工作。本公司通过业绩说明会、接待投资者调研、上证e互动、本公司网站、邮箱和电话等多渠道和多方式与投资者进行沟通交流,向资本市场传导本公司经营业绩、发展战略、业务亮点及投资价值等,增进投资者对本公司的了解和认同,维护公司在资本市场的良好形象。
6.19信息披露和内幕信息管理
报告期内,本公司持续按照信息披露相关监管规定,遵循真实、准确、完整、及时、公平的原则,在中国证监会规定的报刊《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露定期报告和临时报告。同时,持续做好内幕信息管理和内幕信息知情人登记备案。
第七节环境与社会责任
7.1环境信息情况
7.1.1属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
7.1.2重点排污单位之外的公司的环保情况说明
(一)因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
(二)参照重点排污单位披露其他环境信息具体内容请参阅本公司网站刊登的《成都银行环境信息披露报告》。
(三)未披露其他环境信息的原因
□适用√不适用
7.1.3有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息本公司积极响应国家生态保护、环境治理号召,主动将环境保护理念融入日常经营中。通过全面升级一体化办公平台,实现公文管理、流程管理、日程管理、知识管理数字化,推出即时通讯工具、移动办公APP,推进数字化绿色办公运营。推行线上视频会议、电话会议系统,减少异地往来交通能耗。严格落实公务用车管理制度,合理调派公车使用,减少车辆出行频率,坚决报废环保不合格黄标车,降低燃油消耗。在营业网点装修改造中,选用绿色环保材料,使用节能灯具,严格控制空调室温,有效控制和降低经营过程中的水、电、气、油等能源消耗。
7.1.4在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果本行以国家产业结构调整和绿色信贷导向为要求,加快绿色信贷业务发展,重点支持节能环保、清洁生产、清洁能源产业等,引导信贷资源向低能耗、低排放、低污染、高效率领
域流动和聚集,同时对绿色信贷进行绩效考核倾斜,严格执行环保风险“一票否决制”,对不符合产业政策和环保标准的企业或项目坚决不予信贷支持。
7.2社会责任工作情况报告期内,本公司全力支持国家重大战略、省市投资和重点项目落地,致力实现与区域发展的同频共振。充分发挥地方法人银行的机制优势和区域影响力,积极响应社会诉求,持续深化社会责任实践,将经营活动开展同社会责任履行紧密衔接、有机融合,把更多金融资源配置到经济社会发展的重点领域和薄弱环节,努力实现经济价值、社会价值、环境价值的和谐统一。具体内容请参阅在上海证券交易所及本公司网站刊登的《成都银行股份有限公司2022年度社会责任报告》。
7.3巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
(一)巩固拓展脱贫攻坚成果2022年本公司继续对口帮扶阿坝州马尔康市、成都市东部新区草池街道石梁村、勤耕村。
2022年本公司对外捐赠累计达831万余元。主要包括:向四川省慈善联合总会捐赠500万元,助力泸定灾区重建家园;向对口帮扶对象捐赠28.1万元,用于其采购办公设施服务设备等;向成都市慈善总会捐赠195万元,用于其开展助学、助老、助医等各方面的慈善项目;向成都市关心下一代基金会捐赠50万元,用于贫困地区学校改善办学条件或本公司指定的对弱势少年儿童帮困助学、助残、成长项目;向四川省绿化基金会捐赠14.85万元,用于龙泉山森林公园“包山头”植树履责。
2022年本公司继续派出员工在东部新区三岔街道汪家村驻村,任第一书记。因工作突出,该驻村干部在2022年5月成都东部新区党群工作部关于派驻脱贫村驻村干部2021年度考核中被评为优秀。
(二)金融支持乡村振兴工作开展情况
报告期内,本行在以下方面支持乡村振兴工作:
(1)持续加大涉农贷款投放力度。截止2022年末,本行省内涉农贷款余额增速达
16.87%,高于四川省全省贷款增速,其中:普惠型涉农贷款余额增速27.53%,切实以实际资产投放加大对乡村振兴工作的支持力度。
(2)充分运用“农贷通”平台,高效提升金融机构服务乡村振兴工作。截止2022年末,本行通过“农贷通”平台累计发放贷款318笔,金额38.98亿元。
(3)持续推进集体建设用地融资新模式,助力“幸福美丽新村”城乡融合发展。“幸福美丽新村综合金融服务项目”有效推进了双流区幸福美丽新村建设,实现了以金融创新模式服务乡村振兴。
(4)2022年本行持续开展“减费让利”活动,切实降低涉农企业包括融资成本在内的各项金融服务成本。
第八节重要事项
8.1公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺背
景
承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 持有本公司股份的董事、监事及高级管理人员 | 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《财政部人民银行银监会证监会保监会关于规范金融企业内部职工持股的通知》及相关法律法规的规定,自公司股票在证券交易所上市交易之日起3年内,不转让本人所持公司股份;前述3年期限届满后,每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的15%,5年内转让的股份总数不超过本人所持有公司股份总数的50%。在离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。除上述承诺外,本人也将持续遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。 | 2018年1月31日至2026年1月30日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 持有本公司股份超过5万股的职工 | 自发行人上市之日起3年内,本人不转让持有的发行人股份。上述期限(持股锁定期)届满后,本人每年所转让的发行人股份不超过本人持股总数的15%,5年内不超过持股总数的50%。 | 2018年1月31日至2026年1月30日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 持有本公司股份的董事、监事及高级管理人员近亲属 | 自公司股票在证券交易所上市交易之日起3年内,不转让本人所持公司股份;前述3年期限届满后,每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的15%,五年内转让的股份总数不超过本人所持有公司股份总数的50%。除上述承诺外,本人也将持续遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。 | 2018年1月31日至2026年1月30日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发 | 股份限售 | 持有本公司股份的董 | 本人所持成都银行股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价;成都银行上市 | 2018年1月31日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
行相关的承诺
行相关的承诺 | 事、高级管理人员 | 后6个月内如成都银行股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有成都银行股票的锁定期限自动延长6个月。若成都银行股票此期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的,上述发行价为除权除息后的价格,对发行价调整的计算公式参照《上海证券交易所交易规则》除权(息)参考价计算公式。本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行本承诺。 | 至2028年1月30日 | |||||
与收购报告书相关的承诺 | 股份限售 | 成都市国有资产监督管理委员会 | 收购人成都市国有资产监督管理委员会承诺在在收购完成后18个月内不转让相关股份。 | 自成都市国有资产监督管理委员会取得成都银行的控制权之日起生效,至收购完成后18个月。 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注:1.除股份限售承诺外,收购人成都市国有资产监督管理委员会的有关后续计划及相关声明与承诺,具体详见本公司2021年6月26日于上海证券交易所网站披露的《成都银行股份有限公司收购报告书》。
2.与本公司公开发行可转换公司债券相关的承诺,详见本公司于2021年10月8日和2022年3月1日于上海证券交易所网站披露的《成都银行股份有限公司公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见的回复》《成都银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》。
3.2021年9月7日,本公司收到成都欣天颐投资有限责任公司《关于无偿划转成都银行股份有限公司股份进展情况的告知函》,成都欣天颐投资有限责任公司确认成都天府水城城乡水务建设有限公司向其划转的1,000,000股成都银行股份已完成股份过户登记,至此,收购人成都市国有资产监督管理委员会变更成为本公司实际控制人相关国有股权无偿划转事项办理完成,具体详见本公司于2021年9月8日在上海证券交易所网站披露的《成都银行股份有限公司关于国有股权无偿划转事项完成股份过户登记的公告》。收购人成都市国有资产监督管理委员会承诺在在收购完成后18个月内不转让相关股份的与收购报告书相关的承诺将于2023年3月16日届满。
公司资产或项目存在盈利预测且报告期仍处在盈利预测期间的相关说明
□适用√不适用
8.2控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况报告期内,本公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
8.3违规担保情况公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
8.4公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
8.5公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
□适用√不适用
8.6聘任、解聘会计师事务所情况
8.6.1聘任、解聘年度财务报告会计师事务所情况
会计师事务所名称
会计师事务所名称 | 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所报酬 | 330万元 |
会计师事务所审计年限 | 13年 |
经公司2021年年度股东大会审议通过,聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度财务报告审计机构和2022年度内部控制审计机构。
按照中华人民共和国财政部《国有金融企业选聘会计师事务所管理办法》(财金〔2020〕6号)关于聘用同一会计师事务所服务年限的要求,本行董事会于2023年3月23日审议通过了《关于成都银行股份有限公司聘请2023年度会计师事务所的议案》,同意聘用毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本行2023年度会计师事务所。2023年4月24日,本行2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于成都银行股份有限公司聘请2023年度会计师事务所的议案》。
8.6.2聘任、解聘内部控制审计会计师事务所情况
内部控制审计会计师事务所名称
内部控制审计会计师事务所名称 | 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) |
内部控制审计会计师事务所报酬 | 110万元 |
按照中华人民共和国财政部《国有金融企业选聘会计师事务所管理办法》(财金〔2020〕6号)关于聘用同一会计师事务所服务年限的要求,本行董事会于2023年3月23日审议通过了《关于成都银行股份有限公司聘请2023年度会计师事务所的议案》,同意聘用毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本行2023年度会计师事务所。2023年4月24日,本行2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于成都银行股份有限公司聘请2023年度会计师事务所的议案》。
8.6.3聘任、解聘财务顾问或保荐人情况
报告期内,本公司不存在解聘和新聘任财务顾问或保荐人情况。
8.7面临退市上市风险的情况
报告期内,公司不存在面临退市上市风险的情况。
8.8报告期内破产重整事项
□适用√不适用
8.9重大诉讼、仲裁事项
截至2022年12月31日,本公司在日常业务过程中因收回借款等原因涉及若干诉讼事项。本公司预计这些诉讼事项不会对财务或经营结果构成重大不利影响。截至2022年12月31日,本公司作为被告及第三人且争议标的在人民币1000万元以上的尚未了结的诉讼案件共2件,涉及金额为人民币2,445.32万元。
8.10报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改等情况
报告期内,本公司及董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人不存在以下情
况:涉嫌犯罪被依法立案调查,涉嫌犯罪被依法采取强制措施;受到刑事处罚,涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚、或者受到其他有权机关重大行政处罚;涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责;因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责;被中国证监会采取行政监管措施和被证券交易所采取纪律处分。
8.11报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况本公司及控股股东、实际控制人坚持诚信经营,报告期内,不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
8.12关联交易事项本公司与关联方的关联交易业务均由正常经营活动需要所产生,交易的条件及利率等均不存在优于一般借款人或交易对手的情形。
1.报告期内,本行与关联方发生的关联交易交易金额在3,000万元且占本行最近一期经审计净资产绝对值5%以上的重大关联交易如下:
2022年6月2日,成都银行第七届董事会第二十一次(临时)会议审议通过了《关于本行与关联方成都金控融资担保有限公司关联交易的议案》,同意以不优于对非关联方同类交易的条件,对关联方成都金控融资担保有限公司续签银担合作40亿元。
2022年9月18日,成都银行第七届董事会第二十五次会议审议通过了《关于本行与关联方成都农村商业银行股份有限公司关联交易的议案》,同意以不优于对非关联方同类交易的条件,对关联方成都农村商业银行股份有限公司同业授信60亿元。
2022年9月18日,成都银行第七届董事会第二十五次会议审议通过了《关于本行与关联方四川锦程消费金融有限责任公司关联交易的议案》,同意以不优于对非关联方同类交易的条件,对关联方四川锦程消费金融有限责任公司同业授信50亿元。
2.(1)关联交易余额占比
单位:千元
项目
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
发放贷款和垫款总额 | 486,584,107 | 388,536,935 | 283,093,532 |
关联方发放贷款和垫款总额 | 4,190,070 | 3,129,000 | 2,142,000 |
关联贷款和垫款总额占比 | 0.86% | 0.81% | 0.76% |
债权投资总额 | 201,512,257 | 185,148,959 | 171,052,666 |
关联方债权投资总额 | 230,000 | 230,000 | 0 |
关联方债权投资占比 | 0.11% | 0.12% | 0 |
存拆放同业及其他金融机构款项总额 | 61,403,231 | 30,274,199 | 42,125,387 |
关联存拆放同业及其他金融机构款项总额 | 1,396,531 | 310,360 | 175,000 |
关联存拆放同业及其他金融机构款项占比 | 2.27% | 1.03% | 0.42% |
注:1.本表披露项目依据新金融工具会计准则要求进行适当调整;
2.本表各类业务总额均不含“应计利息”。
(2)关联交易利息收入占比
单位:千元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 2020年度 |
利息收入 | 34,336,120 | 29,185,229 | 23,602,854 |
关联交易利息收入 | 238,886 | 133,668 | 125,299 |
关联交易利息收入占比 | 0.70% | 0.46% | 0.53% |
注:本表“关联交易利息收入”不含非保本理财资金拆出及融出利息收入。
关联交易具体情况详见财务报表附注“九、关联方关系及交易”。
3.本行与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口的说明截至2022年12月31日,关联自然人与本行发生贷款交易余额3,898.03千元,风险敞口余额3,898.03千元。
8.13重大合同及其履行情况
8.13.1托管、承包、租赁事项报告期内,本公司无重大托管、承包、租赁等重大合同事项。
8.13.2重大担保情况报告期内,本公司除银保监会批准的经营范围内的担保业务外,无其他重大担保事项。
8.13.3委托理财情况报告期内,本公司除银保监会批准的经营范围内的委托理财业务外,无其他重大委托理财事项。
8.13.4其他重大合同报告期内,本公司无其他重大合同事项。
8.14其他重大事项经中国人民银行和中国银保监会四川监管局批准,本公司于2022年12月8日至2022年12月12日在全国银行间债券市场公开发行人民币65亿元的二级资本债券。本期债券为10年期固定利率债券,票面利率为3.90%,在第5年末附有条件的发行人赎回权。具体详见本公司于2022年12月13日在上海证券交易所网站披露的《成都银行股份有限公司关于成功发行二级资本债券的公告》。
第九节股份变动及股东情况
9.1普通股股份变动情况
9.1.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | ||||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 可转债转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 12,541,170 | 0.35% | - | - | - | - | -2,213,146 | -2,213,146 | 10,328,024 | 0.28% |
1、国家持股 | 0 | 0.00% | - | - | - | - | - | - | 0 | 0.00% |
2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | - | - | - | - | - | - | 0 | 0.00% |
3、其他内资持股 | 12,541,170 | 0.35% | - | - | - | - | -2,213,146 | -2,213,146 | 10,328,024 | 0.28% |
其中:境内非国有法人持股 | 0 | 0.00% | - | - | - | - | - | - | 0 | 0.00% |
境内自然人持股 | 12,541,170 | 0.35% | - | - | - | - | -2,213,146 | -2,213,146 | 10,328,024 | 0.28% |
4、外资持股 | 0 | 0.00% | - | - | - | - | - | - | 0 | 0.00% |
其中:境外法人持股 | 0 | 0.00% | - | - | - | - | - | - | 0 | 0.00% |
境外自然人持股 | 0 | 0.00% | - | - | - | - | - | - | 0 | 0.00% |
二、无限售条件流通股份 | 3,599,710,164 | 99.65% | - | - | - | 123,477,035 | 2,213,146 | 125,690,181 | 3,725,400,345 | 99.72% |
1、人民币普通股 | 3,599,710,164 | 99.65% | - | - | - | 123,477,035 | 2,213,146 | 125,690,181 | 3,725,400,345 | 99.72% |
2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | - | - | - | - | - | - | 0 | 0.00% |
3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | - | - | - | - | - | - | 0 | 0.00% |
三、普通股股份总数 | 3,612,251,334 | 100.00% | - | - | - | 123,477,035 | - | 123,477,035 | 3,735,728,369 | 100.00% |
注:本表中“其他”变动为本公司首次公开发行限售股锁定期届满上市流通。
9.1.2股份变动情况说明2022年1月31日,本公司有2,213,146股限售股锁定期届满并于2022年2月7日上市流通,详情请见本公司于2022年1月26日在上海证券交易所网站披露的《成都银行股份有限公司首次公开发行限售股上市流通公告》。
2022年9月9日,本公司可转换公司债券开始进入转股期,详情请见本公司于2022年9月6日在上海证券交易所网站披露的《成都银行股份有限公司关于“成银转债”开始转股的公告》。2022年9月9日至2022年12月31日,因可转换公司债券转股形成的股份数量为123,477,035股,本公司普通股股份总数由3,612,251,334股增加为3,735,728,369股,详情请见本公司于2023年1月4日披露的《成都银行股份有限公司关于可转债转股结果暨股份变动的公告》。
9.1.3股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
报告期内,本行普通股股份由3,612,251,334股增加至3,735,728,369股,对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于母公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如下:
2022年度基本每股收益为2.69元、稀释每股收益为2.50元,2022年末归属于母公司普通股股东的每股净资产为14.81元;
2021年度基本每股收益为2.09元、稀释每股收益为2.09元,2021年末归属于母公司普通股股东的每股净资产为12.72元。
9.1.4限售股份变动情况
单位:股
股东名称
股东名称 | 报告期初限售股数 | 报告期内解除限售股数 | 报告期内增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
公司首次公开发行A股股票前,时任董事、监事、高级管理人员及其近亲属,其他持有本 | 12,541,170 | 2,213,146 | 0 | 10,328,024 | 自成都银行股票在证券交易所上市交易之日起3年内,不转让其所持成都银行股份;前述3年期限届 | 2022/1/31 |
公司股份超过5万股的职工
公司股份超过5万股的职工 | 满后,每年转让的股份不超过其所持有成都银行股份总数的15%,5年内转让的股份总数不超过其所持有成都银行股份总数的50%。 | |||||
合计 | 12,541,170 | 2,213,146 | 0 | 10,328,024 | / | / |
报告期内本公司限售股份变动详情请参阅本公司在上海证券交易所网站发布的《成都银行首次公开发行限售股上市流通公告》。
9.2证券发行与上市情况
9.2.1截至报告期内证券发行情况
经中国银保监会四川监管局《中国银保监会四川监管局关于成都银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券相关事宜的批复》(川银保监复〔2021〕445号)和中国证券监督管理委员会《关于核准成都银行股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2021〕4075号)核准,本公司于2022年3月3日公开发行8,000万张A股可转换公司债券,每张面值100元,发行总额80亿元,期限6年,票面利率第一年为0.20%、第二年为0.40%、第三年为0.70%、第四年为1.20%、第五年为1.70%、第六年为2.00%。经上海证券交易所自律监管决定书〔2022〕82号文同意,本公司80亿元可转债于2022年4月6日起在上海证券交易所挂牌交易,转债简称“成银转债”,交易代码“113055”。
9.2.2公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
详见本节“普通股股份变动情况”和第五节“管理层讨论与分析”。
9.2.3现存的内部职工股情况
内部职工股的发行日期 | 内部职工股的发行价格(元) | 内部职工股的发行数量 |
2002年 | 1.00 | 27,970,000股 |
现存的内部职工股情况的说明 | 截至2022年12月31日,本公司有限售条件内部职工股尚有161名,持股总额10,296,384股,占本公司股本总额的0.28%。 |
9.3股东情况
9.3.1股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户)
截至报告期末普通股股东总数(户) | 39,225 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 52,549 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
9.3.2截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 持股比例 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |||
股份状态 | 数量 | ||||||||
成都交子金融控股集团有限公司 | 24,695,393 | 747,145,493 | 19.999995% | 0 | - | - | 国有法人 | ||
HongLeongBankBerhad | 40,999,999 | 690,999,999 | 18.497062% | 0 | - | - | 境外法人 | ||
成都产业资本控股集团有限公司 | 33,371,007 | 242,881,586 | 6.501586% | 0 | - | - | 国有法人 | ||
香港中央结算有限公司 | 71,814,099 | 239,040,652 | 6.398770% | 0 | - | - | 其他 | ||
成都欣天颐投资有限责任公司 | 21,399,998 | 155,753,998 | 4.169307% | 0 | - | - | 国有法人 | ||
上海东昌投资发展有限公司 | -10,963,900 | 98,409,800 | 2.634287% | 0 | 冻结 | 50,000,000 | 境内非国有法人 | ||
新华文轩出版传媒股份有限公司 | 无 | 80,000,000 | 2.141483% | 0 | - | - | 国有法人 | ||
四川新华出版发行集团有限公司 | -3,080,000 | 61,163,800 | 1.637266% | 0 | - | - | 国有法人 | ||
兴业银行股份有限公司-工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金 | 8,998,860 | 39,998,780 | 1.070709% | 0 | - | - | 其他 | ||
嘉实基金管理有限公司-社保基金16042组合 | 33,265,132 | 33,265,132 | 0.890459% | 0 | - | - | 其他 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数 | 股份种类及数量 |
量
量 | 种类 | 数量 | |
成都交子金融控股集团有限公司 | 747,145,493 | 人民币普通股 | 747,145,493 |
HongLeongBankBerhad | 690,999,999 | 人民币普通股 | 690,999,999 |
成都产业资本控股集团有限公司 | 242,881,586 | 人民币普通股 | 242,881,586 |
香港中央结算有限公司 | 239,040,652 | 人民币普通股 | 239,040,652 |
成都欣天颐投资有限责任公司 | 155,753,998 | 人民币普通股 | 155,753,998 |
上海东昌投资发展有限公司 | 98,409,800 | 人民币普通股 | 98,409,800 |
新华文轩出版传媒股份有限公司 | 80,000,000 | 人民币普通股 | 80,000,000 |
四川新华出版发行集团有限公司 | 61,163,800 | 人民币普通股 | 61,163,800 |
兴业银行股份有限公司-工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金 | 39,998,780 | 人民币普通股 | 39,998,780 |
嘉实基金管理有限公司-社保基金16042组合 | 33,265,132 | 人民币普通股 | 33,265,132 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 成都交子金融控股集团有限公司、成都产业资本控股集团有限公司以及成都欣天颐投资有限责任公司均系成都市国有资产监督管理委员会实际控制的企业。四川新华出版发行集团有限公司系新华文轩出版传媒股份有限公司的控股股东。其余股东之间本行未知其关联关系或一致行动关系。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明(如有) | 根据新华文轩出版传媒股份有限公司2021年8月26日发布的公告,其决定使用现持有的成都银行股份有限公司(股票代码:601838)股票(总市值不超过人民币15亿元)开展转融券业务,期限为自董事会审议通过之日起24个月内。截至2022年12月31日,股东新华文轩出版传媒股份有限公司未参与转融券出借业务。 |
9.3.3截至报告期末前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | ||
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | |||||
1 | 叶键 | 238,560 | 51,120 | 2023/1/31 | 2,240 | 自本公司股票在上海证券交易所上市之日起3年内不转让;3年(持股锁定期)届满后,每年所 |
17,040 | 2024/1/31 |
转让的股份不超过本人持股总数的15%,
年内不超过持股总数的50%。
170,400 | 2026/1/31 | 转让的股份不超过本人持股总数的15%,5年内不超过持股总数的50%。 | ||||
2 | 曾建生 | 229,670 | 49,215 | 2023/1/31 | 49,215 | 自本公司股票在上海证券交易所上市之日起3年内不转让;3年(持股锁定期)届满后,每年所转让的股份不超过本人持股总数的15%,5年内不超过持股总数的50%。 |
16,405 | 2024/1/31 | |||||
164,050 | 2026/1/31 | |||||
3 | 韩月 | 207,130 | 44,385 | 2023/1/31 | 44,385 | 自本公司股票在上海证券交易所上市之日起3年内不转让;3年(持股锁定期)届满后,每年所转让的股份不超过本人持股总数的15%,5年内不超过持股总数的50%。 |
14,795 | 2024/1/31 | |||||
147,950 | 2026/1/31 | |||||
4 | 兰福龙 | 197,820 | 42,390 | 2023/1/31 | 42,390 | 自本公司股票在上海证券交易所上市之日起3年内不转让;3年(持股锁定期)届满后,每年所转让的股份不超过本人持股总数的15%,5年内不超过持股总数的50%。 |
14,130 | 2024/1/31 | |||||
141,300 | 2026/1/31 | |||||
5 | 陆祖蓉 | 184,590 | 39,555 | 2023/1/31 | 39,555 | 自本公司股票在上海证券交易所上市之日起3年内不转让;3年(持股锁定期)届满后,每年所转让的股份不超过本人持股总数的15%,5年内不超过持股总数的50%。 |
13,185 | 2024/1/31 | |||||
131,850 | 2026/1/31 | |||||
6 | 於维忠 | 179,200 | 38,400 | 2023/1/31 | 38,400 | 自本公司股票在上海证券交易所上市之日起3年内不转让;3年(持股锁定期)届满后,每年所转让的股份不超过本人持股总数的15%,5年内不超过持股总数的50%。 |
12,800 | 2024/1/31 | |||||
128,000 | 2026/1/31 | |||||
7 | 艾平 | 143,500 | 30,750 | 2023/1/31 | 30,750 | 自本公司股票在上海证券交易所上市之日起3年内不转让;3年(持股锁定期)届满后,每年所转让的股份不超过本人持股总数的15%,5年内不超过持股总数的50%。 |
10,250 | 2024/1/31 | |||||
102,500 | 2026/1/31 | |||||
8 | 张忠秀 | 110,530 | 23,685 | 2023/1/31 | 23,685 | 自本公司股票在上海证券交易所上市之日起3年内不转让;3年(持股锁定期)届满后,每年所转让的股份不超过本人持股总数的15%,5年内不超过持股总数的50%。 |
7,895 | 2024/1/31 | |||||
78,950 | 2026/1/31 |
9 | 徐亚文 | 110,110 | 23,595 | 2023/1/31 | 23,595 | 自本公司股票在上海证券交易所上市之日起3年内不转让;3年(持股锁定期)届满后,每年所转让的股份不超过本人持股总数的15%,5年内不超过持股总数的50%。 |
7,865 | 2024/1/31 | |||||
78,650 | 2026/1/31 | |||||
10 | 周亚西 | 108,500 | 23,250 | 2023/1/31 | 23,250 | 自本公司股票在上海证券交易所上市之日起3年内不转让;3年(持股锁定期)届满后,每年所转让的股份不超过本人持股总数的15%,5年内不超过持股总数的50%;在离职后半年内,不转让其所持有的成都银行股份。 |
7,750 | 2024/1/31 | |||||
77,500 | 2026/1/31 | |||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东之间本行未知其关联关系或一致行动关系。 |
注:1.表中“新增可上市交易股份数量”为该股东所持本公司首次公开发行限售股在报告期内锁定期届满上市流通的股份数;
2.表中“可上市交易时间”若该日期为非交易日则顺延至其后第一个交易日。
9.3.4战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东情况
□适用√不适用
9.4控股股东及实际控制人情况
9.4.1控股股东情况成都交子金融控股集团有限公司,成立于2008年9月3日,住所为成都市高新区天府大道北段1480号高新孵化园,注册资本为100亿元。成都交子金融控股集团有限公司经营范围包括:投资金融机构和非金融机构,资本经营,风险投资,资产经营管理,投资及社会经济咨询,金融研究及创新。(不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。法定代表人:王永强,统一社会信用代码为:915101006796561013。
成都交子金融控股集团有限公司已按监管规定向本公司申报关联方,其控股股东及实际控制人为成都市国有资产监督管理委员会。成都交子金融控股集团有限公司向公司提名董
事,该公司所持成都银行股份不存在股份出质的情形。截至2022年12月31日,成都交子金融控股集团有限公司控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况如下:成都高速公路股份有限公司,持股5,000万股,占比3.02%;国金证券股份有限公司,集团及集团下属公司合计持股2.1亿股,占比5.64%;交通银行股份有限公司,集团下属子公司持股815.8万股,占比0.01%;江苏哈工智能机器人股份有限公司,集团下属子公司持股9.5万股,占比0.02%。
9.4.2实际控制人情况本公司实际控制人为成都市国资委。成都市国资委代表成都市政府依法履行出资人职责,对授权监管的国有资产依法进行监督和管理,不开展具体生产经营活动。
截至2022年末,成都市国资委通过成都交子金融控股集团有限公司、成都产业资本控股集团有限公司、成都欣天颐投资有限责任公司、成都市协成资产管理有限责任公司合计持有成都银行31.24%的股份,前述成都市国资委所间接持有的本行股份均不存在被质押或其他受限制的情况。
注:成都产业投资集团有限公司对成都产业资本控股集团有限公司的持股比例于2022年11月25日发生变化,尚待办理工商变更手续。
9.5公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上的情况
□适用√不适用
9.6其他持股在百分之十以上的法人股东
根据马来西亚苏天明及纳斯娜律师楼出具的《关于丰隆银行的存续情况的法律意见书》,丰隆银行是一家在马来西亚设立于1934年10月26日并有效存续的经许可的有限责任商业银行,已取得并保持马来西亚财政部颁发的银行业经营许可证。其商业注册号码为193401000023(97141-X),其注册地为Level30,MenaraHongLeong,No.6JalanDamanlelaBukitDamansara,50490KualaLumpur,Malaysia。注册资本为77.39亿林吉
特。丰隆银行已按监管规定向本公司申报关联方,其控股股东为HongLeongFinancialGroupBerhad,实际控制人为HongLeongCompany(Malaysia)Berhad。丰隆银行向公司提名董事,该公司所持成都银行股份不存在股份出质的情形。
9.7股份限制减持情况说明
□适用√不适用
9.8股份回购在报告期的具体实施情况
□适用√不适用
9.9报告期末其他主要股东相关情况
(一)成都产业资本控股集团有限公司成都产业资本控股集团有限公司成立于1996年12月30日,住所为成都市高新区天和西二街38号2栋3层314号,注册资本为21.37亿元,经营范围为:资产经营、资本运营、企业产权转让、租赁、承包、出售、投资经营、投资咨询(不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。法定代表人为董晖,统一社会信用代码915101006331271244。
成都产业资本控股集团有限公司已按监管规定向本公司申报关联方,其控股股东为成都产业投资集团有限公司,实际控制人为成都市国有资产监督管理委员会。成都产业资本控股集团有限公司向公司提名董事,该公司所持成都银行股份不存在股份出质的情形。
(二)新华文轩出版传媒股份有限公司
新华文轩出版传媒股份有限公司成立于2005年6月11日,住所为四川省成都市锦江区三色路238号1栋1单元,注册资本为12.34亿元,经营范围为:图书、报纸、期刊、电子出版物销售;音像制品批发(连锁专用);电子出版物、音像制品制作;录音带、录像带复制;普通货运;批发兼零售预包装食品,乳制品(不含婴幼儿配方奶粉)(仅限分支机构经
营);出版物印刷、包装装潢印刷品和其他印刷品印刷;(以上经营范围有效期以许可证为准)。教材租型印供;出版行业投资及资产管理(不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动);房屋租赁;商务服务业;商品批发与零售;进出口业;教育辅助服务;餐饮业;票务代理(以上项目不含前置许可项目,后置许可项目凭许可证或审批文件经营)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。新华文轩出版传媒股份有限公司的统一社会信用代码为915100007758164357,法定代表人罗勇。新华文轩出版传媒股份有限公司已按监管规定向本公司申报关联方,其控股股东为四川新华出版发行集团有限公司,实际控制人为四川省国有资产监督管理委员会。新华文轩出版传媒股份有限公司向公司提名董事,该公司所持成都银行股份不存在股份出质的情形。
第十节可转换公司债券情况
10.1可转债发行情况经公司董事会和股东大会审议批准,并经中国银保监会四川监管局和中国证监会核准,公司于2022年3月3日启动、3月9日完成80亿元A股可转换公司债券发行工作,扣除发行费用后的募集资金净额为79.92亿元。2022年4月6日,公司发行的80亿元A股可转换公司债券在上海证券交易所挂牌上市,可转债简称为“成银转债”,债券代码为“113055”。相关情况详见公司于2022年3月31日在上海证券交易所网站披露的《成都银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券上市公告书》。
转债代码
转债代码 | 转债简称 | 发行日期 | 到期日期 | 发行价格 | 票面利率 | 发行数量 | 上市日期 | 转股起止日 |
113055 | 成银转债 | 2022-3-3 | 2028-3-2 | 100元/张 | 第一年0.20%;第二年0.40%;第三年0.70%;第四年1.20%;第五年1.70%;第六年2.00%。 | 8,000万张(800万手) | 2022-4-6 | 2022-9-9至2028-3-2 |
10.2可转债持有人及担保人情况
可转换公司债券名称 | 成银转债 | |
报告期末持有人人数 | 34,523 | |
本次可转债的担保人 | 本次发行的可转债不提供担保 | |
报告期末前十名持有人情况如下: | ||
可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量(元) | 持有比例(%) |
成都交子金融控股集团有限公司 | 1,256,239,000 | 19.99 |
HongLeongBankBerhad | 869,200,000 | 13.83 |
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行) | 547,451,000 | 8.71 |
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国农业银行) | 272,263,000 | 4.33 |
中国农业银行股份有限公司-广发均衡优选混合型证券投资基金 | 200,358,000 | 3.19 |
北京银行股份有限公司-鹏华双债加利债券型证券投资基金 | 148,776,000 | 2.37 |
上海银行股份有限公司-鹏华双债保利债券型证券投资基金
上海银行股份有限公司-鹏华双债保利债券型证券投资基金 | 108,589,000 | 1.73 |
兴业银行股份有限公司-广发稳健优选六个月持有期混合型证券投资基金 | 108,396,000 | 1.73 |
登记结算系统债券回购质押专用账户(招商银行股份有限公司) | 85,794,000 | 1.37 |
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国民生银行股份有限公司) | 74,571,000 | 1.19 |
10.3可转债变动及转股情况本次可转债转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期之日止,即自2022年9月9日至2028年3月2日。截至2022年12月31日,累计已有人民币1,716,333,000元成银转债转为本公司A股普通股,占成银转债发行总量的比例为21.45%。因转股形成的股份数量累计为123,477,035股,占成银转债转股前本公司已发行普通股股份总额的3.42%。
10.4转股价格历次调整情况根据《成都银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》相关条款及有关法规规定,在本次可转债发行后,当公司因派送股票股利、转增股本、增发新股或配股(不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本)使公司股份发生变化及派送现金股利等情况时,公司将相应调整转股价格。截至本报告出具之日,公司调整转股价格情况如下:
转股价调整日 | 调整后转股价 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 |
2022-6-29 | 13.90元/股 | 2022-6-22 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 | 根据公司2021年度利润分配方案调整 |
截止本报告期末最新转股价格 | 13.90元/股 |
10.5公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排根据有关监管规定,公司委托信用评级机构联合资信评估股份有限公司(以下简称“联合资信”)为公司可转债进行了信用评级。联合资信于2022年6月24日出具了《成都银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券2022年跟踪信用评级报告》,评级结果如下:公司
主体长期信用等级为AAA,公司可转债信用等级为AAA,评级展望为稳定。公司未来业务经营能够保持稳定,能够为可转换公司债券的偿付提供足额本金和利息,债券的偿付能力极强。
第十一节财务报告
11.1成都银行股份有限公司2022年年度审计报告(见附件)
11.2成都银行股份有限公司2022年年度财务报表(见附件)
成都银行股份有限公司
已审财务报表
2022年度
目录
页 次 | ||
审计报告 | 1 - 5 | |
已审财务报表 | ||
合并及公司资产负债表 | 6 - 7 | |
合并及公司利润表 | 8 - 9 | |
合并股东权益变动表 | 10 - 11 | |
公司股东权益变动表 | 12 - 13 | |
合并及公司现金流量表 | 14 - 15 | |
财务报表附注 | 16 - 116 | |
补充资料 | ||
1. 非经常性损益明细表 | 1 | |
2. 净资产收益率和每股收益 | 2 |
审计报告
安永华明(2023)审字第60466995_A01号
成都银行股份有限公司
成都银行股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了成都银行股份有限公司(以下简称“贵行”)及其子公司(以下简称“贵集团”)的财务报表,包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表,2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的贵集团的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵集团2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵集团,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。
我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任,包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地,我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果,包括应对下述关键审计事项所执行的程序,为财务报表整体发表审计意见提供了基础。
审计报告(续)
安永华明(2023)审字第60466995_A01号
成都银行股份有限公司
三、关键审计事项(续)
关键审计事项: | 该事项在审计中是如何应对的: | |
发放贷款和垫款及债权投资的预期信用损失 | ||
贵集团按照中华人民共和国财政部2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确认和计量发放贷款和垫款及债权投资的预期信用损失。贵集团在预期信用损失的计量中使用了多个模型和假设,例如: ? 信用风险显著增加 - 选择信用风险显著增加的认定标准高度依赖判断,并可能对存续期较长的发放贷款和垫款及债权投资的预期信用损失有重大影响; ? 模型和参数–计量预期信用损失所使用的模型本身具有较高的复杂性,模型参数输入较多且参数估计过程涉及较多的判断和假设; ? 前瞻性信息–运用专家判断对宏观经济进行预测,考虑不同经济情景权重下,对预期信用损失的影响; ? 单项减值评估–判断发放贷款和垫款及债权投资已发生信用减值需要考虑多项因素,单项减值评估将依赖于未来预计现金流量的估计。 由于发放贷款和垫款及债权投资的预期信用损失涉及较多判断和假设,且考虑金额的重要性(截至2022年12月31日,发放贷款和垫款总额为人民币4,878.27亿元,占总资产的53.16%,相关损失准备总额为人民币189.44亿元;债权投资总额为人民币2,048.98亿元,占总资产的22.33%,相关减值准备总额为人民币32.07亿元),我们将发放贷款和垫款及债权投资的预期信用损失作为一项关键审计事项。 | 我们评估并测试了与发放贷款和垫款及债权投资审批、贷后管理、信用评级、押品管理,以及发放贷款和垫款及债权投资减值测试相关的关键控制的设计和执行的有效性,包括相关的数据质量和信息系统。 我们采用风险导向的抽样方法,选取样本对发放贷款和垫款及债权投资执行审阅程序,基于贷后调查报告、债务人的财务信息、抵押品价值评估报告或外部估值机构公开估值结果以及其他可获取信息,分析债务人的还款能力,以评估贵集团对发放贷款和垫款及债权投资评级的判断结果。 在我所内部信用风险模型专家的协助下,我们对预期信用损失模型的重要参数、管理层重大判断及其相关假设的应用进行了评估及测试,主要集中在以下方面: 1、 预期信用损失模型: ? 评估预期信用损失模型方法论以及相关参数的合理性,包括违约概率、违约损失率、风险敞口、信用风险显著增加等; ? 评估管理层确定预期信用损失时采用的前瞻性信息,包括宏观经济变量的预测和多个宏观情景的假设; ? 评估单项减值测试的模型和假设,分析管理层预计未来现金流量的金额、时间以及发生概率,尤其是抵押物的可回收金额。 2、关键控制的设计和执行的有效性: ? 评估并测试用于确认预期信用损失准备的数据和流程,包括发放贷款和垫款及债权投资业务数据、宏观经济数据等,还有减值系统的计算逻辑、数据输入、系统接口等; ? 评估并测试预期信用损失模型的关键控制,包括模型变更审批、模型表现的持续监测、模型验证和参数校准等。 |
审计报告(续)
安永华明(2023)审字第60466995_A01号
成都银行股份有限公司
三、关键审计事项(续)
关键审计事项: | 该事项在审计中是如何应对的: | |
发放贷款和垫款及债权投资的预期信用损失(续) | ||
相关披露参见财务报表附注四、6,附注四、26,附注七、6,附注七、7.2和附注十、1。 | 我们评估并测试了与贵集团信用风险敞口和预期信用损失相关披露的控制设计和执行的有效性。 | |
结构化主体的合并评估与披露 | ||
贵集团开展的金融投资、资产管理、信贷资产证券化等业务中涉及结构化主体,贵集团需要综合考虑拥有的权力、享有的可变回报及两者的联系等,判断对上述结构化主体是否存在控制,从而是否应将其纳入合并报表范围。 贵集团在逐一分析是否对上述结构化主体存在控制时需要考虑诸多因素,包括每个结构化主体的设立目的、贵集团主导其相关活动的能力、直接或间接持有的权益及回报、获取的管理业绩报酬、提供信用增级或流动性支持等而获得的报酬或承担的损失等。对这些因素进行综合分析并形成控制与否的结论,涉及重大的管理层判断和估计。考虑到该事项的重要性以及管理层判断的复杂程度,我们将其作为一项关键审计事项。 相关披露参见财务报表附注四、26和附注七、48。 | 我们评估并测试了对结构化主体控制与否的判断相关的关键控制的设计和执行的有效性。 我们根据贵集团对上述结构化主体拥有的权力、从上述结构化主体获得的可变回报的量级和可变动性的分析,评估了贵集团对其是否控制上述结构化主体的分析和结论。我们还检查了相关的合同文件以分析贵集团是否有法定或推定义务最终承担上述结构化主体的风险损失,并检查了贵集团是否对其发起的上述结构化主体提供过流动性支持、信用增级等情况,贵集团与上述结构化主体之间交易的公允性等。 我们评估并测试了与贵集团对未纳入合并范围的上述结构化主体相关披露的控制设计和执行的有效性。 |
四、其他信息
贵集团管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
审计报告(续)
安永华明(2023)审字第60466995_A01号
成都银行股份有限公司
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估贵集团的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵集团的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应
对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能
导致对贵集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵集团不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
(6) 就贵集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
审计报告(续)
安永华明(2023)审字第60466995_A01号
成都银行股份有限公司
六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师:师宇轩 (项目合伙人) |
中国注册会计师:许旭明 | |
中国 北京 | 2023年4月25日 |
成都银行股份有限公司合并及公司资产负债表
2022年12月31日单位:人民币千元
合并 | 公司 | ||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | ||||
附注七 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||
资产 | |||||||
现金及存放中央银行款项 | 1 | 66,909,170 | 57,783,733 | 66,771,631 | 57,691,888 | ||
存放同业及其他金融机构款项 | 2 | 1,579,154 | 1,656,768 | 1,685,124 | 1,762,120 | ||
拆出资金 | 3 | 60,821,314 | 28,845,856 | 60,821,314 | 28,845,856 | ||
衍生金融资产 | 4 | 287,699 | 367,103 | 287,699 | 367,103 | ||
买入返售金融资产 | 5 | 8,383,740 | 30,608,885 | 8,383,740 | 30,608,885 | ||
发放贷款和垫款 | 6 | 468,886,159 | 374,309,834 | 468,177,606 | 373,584,137 | ||
金融投资 | 7 | ||||||
交易性金融资产 | 53,681,935 | 50,731,701 | 53,681,935 | 50,731,701 | |||
债权投资 | 201,690,683 | 184,624,333 | 201,690,683 | 184,624,333 | |||
其他债权投资 | 44,621,766 | 29,583,647 | 44,621,766 | 29,583,647 | |||
长期股权投资 | 8 | 1,091,845 | 989,592 | 1,184,345 | 1,082,092 | ||
固定资产 | 9 | 1,263,271 | 1,362,613 | 1,252,360 | 1,353,401 | ||
使用权资产 | 10 | 1,171,033 | 977,361 | 1,169,567 | 975,162 | ||
无形资产 | 11 | 22,717 | 24,968 | 22,717 | 24,968 | ||
递延所得税资产 | 12 | 5,060,337 | 4,319,817 | 5,047,417 | 4,310,004 | ||
其他资产 | 13 | 2,179,482 | 2,160,126 | 2,174,201 | 2,154,126 | ||
资产总计 | 917,650,305 | 768,346,337 | 916,972,105 | 767,699,423 | |||
合并及公司资产负债表
本财务报表由以下人士签署:
王晖 董事长 | 王涛 行长 | 吴聪敏 财务部门负责人 | 成都银行股份有限公司 (公章) |
合并及公司利润表
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
成都银行股份有限公司合并及公司资产负债表(续)
2022年12月31日
单位:人民币千元
合并 | 公司 | ||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | ||||
附注七 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||
负债 | |||||||
向中央银行借款 | 15 | 27,389,610 | 38,308,914 | 27,387,804 | 38,282,036 | ||
同业及其他金融机构存放款项 | 16 | 2,076,094 | 8,542,072 | 2,212,733 | 8,636,411 | ||
拆入资金 | 17 | 2,001,505 | 1,677,367 | 2,001,505 | 1,677,367 | ||
衍生金融负债 | 4 | 752,995 | 88,659 | 752,995 | 88,659 | ||
卖出回购金融资产款 | 18 | 22,999,364 | 24,174,333 | 22,999,364 | 24,174,333 | ||
吸收存款 | 19 | 654,652,022 | 544,142,238 | 653,975,336 | 543,560,571 | ||
应付职工薪酬 | 20 | 2,969,964 | 2,590,106 | 2,967,893 | 2,586,757 | ||
应交税费 | 21 | 1,388,192 | 1,243,573 | 1,384,007 | 1,241,870 | ||
应付债券 | 22 | 138,167,601 | 92,296,804 | 138,167,601 | 92,296,804 | ||
租赁负债 | 23 | 1,123,307 | 927,688 | 1,120,241 | 924,689 | ||
预计负债 | 24 | 300,125 | 161,017 | 300,108 | 161,017 | ||
其他负债 | 25 | 2,403,245 | 2,171,423 | 2,401,780 | 2,170,459 | ||
负债合计 | 856,224,024 | 716,324,194 | 855,671,367 | 715,800,973 | |||
股东权益 | |||||||
股本 | 26 | 3,735,728 | 3,612,251 | 3,735,728 | 3,612,251 | ||
其他权益工具 | 27 | 6,543,840 | 5,998,698 | 6,543,840 | 5,998,698 | ||
其中:永续债 | 5,998,698 | 5,998,698 | 5,998,698 | 5,998,698 | |||
可转债权益成分 | 545,142 | - | 545,142 | - | |||
资本公积 | 28 | 7,770,564 | 6,155,624 | 7,770,564 | 6,155,624 | ||
其他综合收益 | 29 | ( 235,943) | 122,833 | ( 235,943) | 122,833 | ||
盈余公积 | 30 | 5,658,972 | 4,654,850 | 5,658,972 | 4,654,850 | ||
一般风险准备 | 31 | 12,431,484 | 10,364,534 | 12,415,244 | 10,348,599 | ||
未分配利润 | 32 | 25,438,068 | 21,030,481 | 25,412,333 | 21,005,595 | ||
归属于母公司股东权益合计 | 61,342,713 | 51,939,271 | 61,300,738 | 51,898,450 | |||
少数股东权益 | 83,568 | 82,872 | |||||
股东权益合计 | 61,426,281 | 52,022,143 | 61,300,738 | 51,898,450 | |||
负债和股东权益总计 | 917,650,305 | 768,346,337 | 916,972,105 | 767,699,423 |
本财务报表由以下人士签署:
王晖 董事长 | 王涛 行长 | 吴聪敏 财务部门负责人 | 成都银行股份有限公司 (公章) |
合并及公司利润表
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
成都银行股份有限公司合并及公司利润表2022年度单位:人民币千元
合并 | 公司 | ||||||||
附注七 | 2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
一、营业收入 | 20,241,312 | 17,890,495 | 20,210,881 | 17,858,430 | |||||
利息收入 | 33 | 34,336,120 | 29,185,229 | 34,297,191 | 29,144,756 | ||||
利息支出 | 33 | (17,817,553 | ) | (14,763,290 | ) | (17,807,180 | ) | (14,753,805 | ) |
利息净收入 | 33 | 16,518,567 | 14,421,939 | 16,490,011 | 14,390,951 | ||||
手续费及佣金收入 | 34 | 737,415 | 600,731 | 737,205 | 600,186 | ||||
手续费及佣金支出 | 34 | ( 60,017 | ) | ( 68,246 | ) | ( 60,016 | ) | ( 68,192 | ) |
手续费及佣金净收入 | 34 | 677,398 | 532,485 | 677,189 | 531,994 | ||||
其他收益 | 114,799 | 58,868 | 113,133 | 58,282 | |||||
投资收益 | 35 | 2,570,678 | 2,128,647 | 2,570,678 | 2,128,647 | ||||
其中:对联营企业和合营企业 的投资收益 | 114,582 | 143,233 | 114,582 | 143,233 | |||||
以摊余成本计量的金融资 产终止确认产生的收益 | 555,315 | 6,430 | 555,315 | 6,430 | |||||
汇兑损益 | 508,381 | 384,270 | 508,381 | 384,270 | |||||
公允价值变动损益 | 36 | ( 169,764 | ) | 345,975 | ( 169,764 | ) | 345,975 | ||
资产处置损益 | 6,199 | ( 2,536 | ) | 6,199 | ( 2,536 | ) | |||
其他业务收入 | 37 | 15,054 | 20,847 | 15,054 | 20,847 | ||||
二、营业支出 | ( 8,543,143 | ) | ( 9,086,698 | ) | ( 8,515,979 | ) | ( 9,057,461 | ) | |
税金及附加 | 38 | ( 221,603 | ) | ( 177,303 | ) | ( 221,391 | ) | ( 177,075 | ) |
业务及管理费 | 39 | ( 4,936,566 | ) | ( 4,078,723 | ) | ( 4,921,548 | ) | ( 4,061,676 | ) |
信用减值损失 | 40 | ( 3,384,974 | ) | ( 4,830,672 | ) | ( 3,373,040 | ) | ( 4,818,710 | ) |
三、营业利润 | 11,698,169 | 8,803,797 | 11,694,902 | 8,800,969 | |||||
加:营业外收入 | 41 | 6,841 | 8,125 | 6,666 | 7,984 | ||||
减:营业外支出 | 42 | ( 23,797 | ) | ( 21,539 | ) | ( 23,097 | ) | ( 21,043 | ) |
四、利润总额 | 11,681,213 | 8,790,383 | 11,678,471 | 8,787,910 | |||||
减:所得税费用 | 43 | ( 1,638,140 | ) | ( 958,986 | ) | (1,637,248 | ) | ( 958,303 | ) |
五、净利润 | 10,043,073 | 7,831,397 | 10,041,223 | 7,829,607 | |||||
按经营持续性分类 | |||||||||
持续经营净利润 | 10,043,073 | 7,831,397 | 10,041,223 | 7,829,607 | |||||
按所有权归属分类 | |||||||||
归属于母公司股东的净利润 | 10,042,377 | 7,830,736 | |||||||
少数股东损益 | 696 | 661 |
本财务报表由以下人士签署:
王晖 董事长 | 王涛 行长 | 吴聪敏 财务部门负责人 | 成都银行股份有限公司 (公章) |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
成都银行股份有限公司合并及公司利润表(续)
2022年度单位:人民币千元
合并 | 公司 | ||||||||
附注七 | 2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
六、其他综合收益的税后净额 | 29 | ( 358,776 | ) | 25,557 | ( 358,776 | ) | 25,557 | ||
归属于母公司股东的其他 综合收益的税后净额 | ( 358,776 | ) | 25,557 | ||||||
(一) 以后不能重分类进损 益的其他综合收益 | |||||||||
1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 | ( 94,476 | ) | ( 75,781 | ) | ( 94,476 | ) | ( 75,781 | ) | |
(二) 以后将重分类进损益 的其他综合收益 | |||||||||
1.以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融 资产公允价值变动 | ( 254,952 | ) | 67,611 | ( 254,952 | ) | 67,611 | |||
2.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备 | ( 11,963 | ) | 34,559 | ( 11,963 | ) | 34,559 | |||
3.权益法下在被投资单位将 重分类进损益的其他综合 收益中所享有的份额 | 2,615 | ( 832 | ) | 2,615 | ( 832 | ) | |||
归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额 | - | - | |||||||
七、综合收益总额 | 9,684,297 | 7,856,954 | 9,682,447 | 7,855,164 | |||||
归属于母公司股东的 综合收益总额 | 9,683,601 | 7,856,293 | |||||||
归属于少数股东的 综合收益总额 | 696 | 661 | |||||||
八、每股收益 | 44 | ||||||||
(金额单位为人民币元/股) | |||||||||
(一)基本每股收益 | 2.69 | 2.09 | |||||||
(二)稀释每股收益 | 2.50 | 2.09 |
本财务报表由以下人士签署:
王晖 董事长 | 王涛 行长 | 吴聪敏 财务部门负责人 | 成都银行股份有限公司 (公章) |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
成都银行股份有限公司合并股东权益变动表2022年度单位:人民币千元
2022年度
归属于母公司股东权益 | ||||||||||||||||||||
附注七 | 股本 | 其他 权益工具 | 资本公积 | 其他 综合收益 | 盈余公积 | 一般 风险准备 | 未分配 利润 | 少数股 东权益 | 合计 | |||||||||||
一、2022年1月1日余额 | 3,612,251 | 5,998,698 | 6,155,624 | 122,833 | 4,654,850 | 10,364,534 | 21,030,481 | 82,872 | 52,022,143 | |||||||||||
二、本年增减变动金额 | ||||||||||||||||||||
(一) 综合收益总额 | 29 | - | - | - | ( 358,776 | ) | - | - | 10,042,377 | 696 | 9,684,297 | |||||||||
(二) 股东投入和减少资本 | ||||||||||||||||||||
1. 其他权益工具持有者投入资本 | 27 | 123,477 | 545,142 | 1,614,940 | - | - | - | - | - | 2,283,559 | ||||||||||
(三) 利润分配 | ||||||||||||||||||||
1. 对股东的现金股利分配 | 32 | - | - | - | - | - | - | ( 2,563,718 | ) | - | ( 2,563,718 | ) | ||||||||
2. 提取盈余公积 | 30 | - | - | - | - | 1,004,122 | - | ( 1,004,122 | ) | - | - | |||||||||
3. 提取一般风险准备 | 31 | - | - | - | - | - | 2,066,950 | ( 2,066,950 | ) | - | - | |||||||||
三、 2022年12月31日余额 | 3,735,728 | 6,543,840 | 7,770,564 | ( 235,943 | ) | 5,658,972 | 12,431,484 | 25,438,068 | 83,568 | 61,426,281 |
合并股东权益变动表
本财务报表由以下人士签署:
王晖 董事长 | 王涛 行长 | 吴聪敏 财务部门负责人 | 成都银行股份有限公司 (公章) |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
成都银行股份有限公司合并股东权益变动表(续)
2022年度单位:人民币千元
2021年度
归属于母公司股东权益 | ||||||||||||||||||||
附注七 | 股本 | 其他 权益工具 | 资本公积 | 其他 综合收益 | 盈余公积 | 一般 风险准备 | 未分配 利润 | 少数股 东权益 | 合计 | |||||||||||
一、2021年1月1日余额 | 3,612,251 | 5,998,698 | 6,155,624 | 97,276 | 3,871,890 | 8,575,006 | 17,721,869 | 82,211 | 46,114,825 | |||||||||||
二、本年增减变动金额 | ||||||||||||||||||||
(一) 综合收益总额 | 29 | - | - | - | 25,557 | - | - | 7,830,736 | 661 | 7,856,954 | ||||||||||
(二) 股东投入和减少资本 | ||||||||||||||||||||
1. 其他权益工具持有者投入资本 | 27 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||
(三) 利润分配 | ||||||||||||||||||||
1. 对股东的现金股利分配 | 32 | - | - | - | - | - | - | ( 1,949,636 | ) | - | ( 1,949,636 | ) | ||||||||
2. 提取盈余公积 | 30 | - | - | - | - | 782,960 | - | ( 782,960 | ) | - | - | |||||||||
3. 提取一般风险准备 | 31 | - | - | - | - | - | 1,789,528 | ( 1,789,528 | ) | - | - | |||||||||
三、 2021年12月31日余额 | 3,612,251 | 5,998,698 | 6,155,624 | 122,833 | 4,654,850 | 10,364,534 | 21,030,481 | 82,872 | 52,022,143 |
本财务报表由以下人士签署:
王晖 董事长 | 王涛 行长 | 吴聪敏 财务部门负责人 | 成都银行股份有限公司 (公章) |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
成都银行股份有限公司公司股东权益变动表2022年度单位:人民币千元
2022年度
附注七 | 股本 | 其他 权益工具 | 资本公积 | 其他 综合收益 | 盈余公积 | 一般 风险准备 | 未分配 利润 | 合计 | |||||||||
一、2022年1月1日余额 | 3,612,251 | 5,998,698 | 6,155,624 | 122,833 | 4,654,850 | 10,348,599 | 21,005,595 | 51,898,450 | |||||||||
二、本年增减变动金额 | |||||||||||||||||
(一) 综合收益总额 | 29 | - | - | - | ( 358,776 | ) | - | - | 10,041,223 | 9,682,447 | |||||||
(二) 股东投入和减少资本 | |||||||||||||||||
1. 其他权益工具持有者投入资本 | 27 | 123,477 | 545,142 | 1,614,940 | - | - | - | - | 2,283,559 | ||||||||
(三) 利润分配 | |||||||||||||||||
1. 对股东的现金股利分配 | 32 | - | - | - | - | - | - | ( 2,563,718 | ) | ( 2,563,718 | ) | ||||||
2. 提取盈余公积 | 30 | - | - | - | - | 1,004,122 | - | ( 1,004,122 | ) | - | |||||||
3. 提取一般风险准备 | 31 | - | - | - | - | - | 2,066,645 | ( 2,066,645 | ) | - | |||||||
三、 2022年12月31日余额 | 3,735,728 | 6,543,840 | 7,770,564 | ( 235,943 | ) | 5,658,972 | 12,415,244 | 25,412,333 | 61,300,738 |
本财务报表由以下人士签署:
王晖 董事长 | 王涛 行长 | 吴聪敏 财务部门负责人 | 成都银行股份有限公司 (公章) |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
成都银行股份有限公司公司股东权益变动表(续)
2022年度单位:人民币千元
2021年度
附注七 | 股本 | 其他 权益工具 | 资本公积 | 其他 综合收益 | 盈余公积 | 一般 风险准备 | 未分配 利润 | 合计 | |||||||||
一、2021年1月1日余额 | 3,612,251 | 5,998,698 | 6,155,624 | 97,276 | 3,871,890 | 8,559,195 | 17,697,988 | 45,992,922 | |||||||||
二、本年增减变动金额 | |||||||||||||||||
(一) 综合收益总额 | 29 | - | - | - | 25,557 | - | - | 7,829,607 | 7,855,164 | ||||||||
(二) 股东投入和减少资本 | |||||||||||||||||
1. 其他权益工具持有者投入资本 | 27 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
(三) 利润分配 | |||||||||||||||||
1. 对股东的现金股利分配 | 32 | - | - | - | - | - | - | ( 1,949,636 | ) | ( 1,949,636 | ) | ||||||
2. 提取盈余公积 | 30 | - | - | - | - | 782,960 | - | ( 782,960 | ) | - | |||||||
3. 提取一般风险准备 | 31 | - | - | - | - | - | 1,789,404 | ( 1,789,404 | ) | - | |||||||
三、 2021年12月31日余额 | 3,612,251 | 5,998,698 | 6,155,624 | 122,833 | 4,654,850 | 10,348,599 | 21,005,595 | 51,898,450 |
本财务报表由以下人士签署:
王晖 董事长 | 王涛 行长 | 吴聪敏 财务部门负责人 | 成都银行股份有限公司 (公章) |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
成都银行股份有限公司合并及公司现金流量表
2022年度单位:人民币千元
合并 | 公司 | ||||||||
附注七 | 2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
一、经营活动产生的现金流量 | |||||||||
吸收存款及同业存放款项净增加额 | 100,821,320 | 90,449,997 | 100,773,358 | 90,441,103 | |||||
向中央银行借款净增加额 | - | 437,895 | - | 479,071 | |||||
存放中央银行和同业款项净减少额 | - | 3,462,744 | - | 3,400,991 | |||||
拆入资金净增加额 | 326,871 | - | 326,871 | - | |||||
拆出资金净减少额 | 13,883,936 | 1,135,877 | 13,883,936 | 1,135,877 | |||||
卖出回购金融资产净增加额 | - | 15,582,000 | - | 15,582,000 | |||||
收取利息、手续费及佣金的现金 | 25,781,257 | 20,582,745 | 25,740,416 | 20,540,991 | |||||
收到其他与经营活动有关的现金 | 1,976,321 | 662,641 | 1,974,066 | 655,065 | |||||
经营活动现金流入小计 | 142,789,705 | 132,313,899 | 142,698,647 | 132,235,098 | |||||
发放贷款和垫款净增加额 | 98,099,213 | 105,423,341 | 98,104,166 | 105,396,215 | |||||
向中央银行借款净减少额 | 10,777,207 | - | 10,752,149 | - | |||||
存放中央银行和同业款项净增加额 | 2,664,611 | - | 2,587,608 | - | |||||
拆入资金净减少额 | - | 13,976,671 | - | 13,976,671 | |||||
卖出回购金融资产净减少额 | 1,168,110 | - | 1,168,110 | - | |||||
支付利息、手续费及佣金的现金 | 11,648,670 | 9,735,622 | 11,643,055 | 9,729,882 | |||||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,799,157 | 2,427,904 | 2,789,118 | 2,418,376 | |||||
支付的各项税费 | 3,912,273 | 3,004,102 | 3,909,232 | 2,999,109 | |||||
支付其他与经营活动有关的现金 | 2,028,330 | 1,267,522 | 2,023,393 | 1,260,731 | |||||
经营活动现金流出小计 | 133,097,571 | 135,835,162 | 132,976,831 | 135,780,984 | |||||
经营活动产生的现金流量净额 | 45 | 9,692,134 | ( 3,521,263 | ) | 9,721,816 | ( 3,545,886 | ) |
合并及公司现金流量表
本财务报表由以下人士签署:
王晖 董事长 | 王涛 行长 | 吴聪敏 财务部门负责人 | 成都银行股份有限公司 (公章) |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
成都银行股份有限公司合并及公司现金流量表(续)
2022年度单位:人民币千元
合并 | 公司 | ||||||||
附注七 | 2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
二、投资活动产生的现金流量 | |||||||||
收回投资收到的现金 | 114,168,368 | 95,148,804 | 114,168,368 | 95,148,804 | |||||
取得投资收益收到的现金 | 12,142,198 | 11,375,615 | 12,142,198 | 11,375,615 | |||||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 | 52,318 | 20,573 | 52,318 | 20,560 | |||||
投资活动现金流入小计 | 126,362,884 | 106,544,992 | 126,362,884 | 106,544,979 | |||||
投资支付的现金 | 148,962,981 | 93,945,280 | 148,962,981 | 93,945,280 | |||||
购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 | 132,221 | 194,092 | 129,952 | 185,187 | |||||
投资活动现金流出小计 | 149,095,202 | 94,139,372 | 149,092,933 | 94,130,467 | |||||
投资活动产生的现金流量净额 | ( 22,732,318 | ) | 12,405,620 | ( 22,730,049 | ) | 12,414,512 | |||
三、筹资活动产生的现金流量 | |||||||||
发行债券收到的现金 | 205,680,020 | 173,191,854 | 205,680,020 | 173,191,854 | |||||
筹资活动现金流入小计 | 205,680,020 | 173,191,854 | 205,680,020 | 173,191,854 | |||||
偿还租赁负债本金及利息支付的现金 | 323,060 | 251,680 | 323,060 | 251,680 | |||||
分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 | 2,560,164 | 2,441,164 | 2,560,164 | 2,441,164 | |||||
偿还债券支付的现金 | 160,187,250 | 161,930,000 | 160,187,250 | 161,930,000 | |||||
支付发行债券利息支出 | 495,000 | - | 495,000 | - | |||||
筹资活动现金流出小计 | 163,565,474 | 164,622,844 | 163,565,474 | 164,622,844 | |||||
筹资活动产生的现金流量净额 | 42,114,546 | 8,569,010 | 42,114,546 | 8,569,010 | |||||
四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 | 190,768 | ( 235,178 | ) | 190,768 | ( 235,178 | ) | |||
五、现金及现金等价物净变动额 | 29,265,130 | 17,218,189 | 29,297,081 | 17,202,458 | |||||
加:年初现金及现金等价物余额 | 47,363,543 | 30,145,354 | 47,333,924 | 30,131,466 | |||||
六、年末现金及现金等价物余额 | 45 | 76,628,673 | 47,363,543 | 76,631,005 | 47,333,924 |
本财务报表由以下人士签署:
王晖 董事长 | 王涛 行长 | 吴聪敏 财务部门负责人 | 成都银行股份有限公司 (公章) |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
成都银行股份有限公司财务报表附注2022年度单位:人民币千元
一、 基本情况
成都银行股份有限公司(以下简称“本行”)经中国人民银行于1996年12月批准在中华人民
共和国(以下简称“中国”)注册成立,本行成立时的名称为成都城市合作银行,由成都市财政局、成都高新技术产业开发区财政税务局、成都市技术改造投资公司等22家企业以及成都市城市信用联社及下设的7个办事处和成都市36家城市信用社的股东发起设立。
1998年4月,经中国人民银行四川省分行批准,本行更名为成都市商业银行股份有限公司。2008年8月,经中国银行业监督管理委员会(“银监会”)(2018年更名为中国银行保险监督管理委员会,以下简称“银保监会”)批准本行更名为成都银行股份有限公司。本行经银保监会批准持有B0207H251010001号金融许可证,并经成都市工商行政管理局核准领取91510100633142770A号营业执照,注册办公地点为成都市西御街16号。
本行成立时的实收资本为人民币30,826万元。1999年实收资本变更为人民币35,510万元。2002年实收资本变更为43,956万元。2003年实收资本变更为人民币125,103万元。2007年实收资本变更为人民币162,353万元。2008年实收资本变更为人民币325,103万元。本行股本的变动由具有验资资格的会计师事务所审验并出具验资报告。
2018年1月,本行公开发行人民币普通股并在上海证券交易所挂牌上市,本次发行股票数量361,225,134股(每股面值人民币1.00元),每股发行价人民币6.99元,募集资金总额人民币2,524,963,686.66元,扣除各项发行费用人民币84,679,457.68元(不含增值税),实际募集资金净额人民币2,440,284,228.98元。本次发行后,本行总股本为3,612,251,334股。2022年3月本行公开发行可转换公司债券(简称“成银转债”),自2022年9月起,成银转债开始转股,截至2022年12月31日,本行总股本为3,735,728,369股。
本行及子公司(以下统称“本集团”)的主要经营范围包括:吸收公众存款,发放短期、中
期和长期贷款,办理国内结算,办理票据贴现,发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;从事同业拆借,提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务,提供保管箱业务,办理地方财政信用周转使用资金的委托存贷款业务,经中国人民银行批准的其他业务。外汇存款;外汇贷款;国际结算;外汇汇款;外币兑换;同业外汇拆借;结汇、售汇;资信调查、咨询和见证业务;证券投资基金销售。
二、 财务报表的编制基础
本财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时,除交易性金融资产、其他债权投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款、衍生金融资产/负债外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
在按照企业会计准则要求编制财务报表时,管理层需要作出某些估计。同时,在执行本集团会计政策的过程中,管理层还需要作出某些判断。对财务报表影响重大的估计和判断事项,请参见附注四、26。
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
三、 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团及本行于2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量。
四、 重要会计政策和会计估计
1. 会计期间
本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
2. 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币千元为单位表示。
3. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本行及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本行控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本行所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时,子公司采用与本行一致的会计年度或期间和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。不丧失控制权情况下少数股东权益发生变化作为权益性交易。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控制被投资方。
4. 现金及现金等价物
现金及现金等价物是指本集团的库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
四、 重要会计政策和会计估计(续)
5. 外币折算
本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的结算和货币性项目折算差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
6. 金融工具
金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
6.1 金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:
(1)收取金融资产现金流量的权利届满;
(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流
量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
四、 重要会计政策和会计估计(续)
6. 金融工具(续)
6.2 金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类:
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
只有能够消除或显著减少会计错配时,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
四、 重要会计政策和会计估计(续)
6. 金融工具(续)
6.3 金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益;如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本集团将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债:
(1) 能够消除或显著减少会计错配;
(2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告;
(3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流
量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;
(4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生
工具的混合工具。
在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分类为其他类金融负债;其他金融负债也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
四、 重要会计政策和会计估计(续)
6. 金融工具(续)
6.4 财务担保合同及信贷承诺
财务担保合同,是指当特定债务人到期不能按债务工具条款偿付时,发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量,除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外,其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。
贷款承诺是本集团向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
6.5 公允价值的确定
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。存在活跃市场的金融资产或金融负债,本集团将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、现金流量折现法和期权定价模型及被其他市场交易者普遍使用的估值技术等。
本集团选择市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时,本集团尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数,并采用相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
6.6 金融工具减值
本集团在资产负债表日对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资,以及贷款承诺和财务担保合同,以预期信用损失为基础,评估并确认相关减值准备,具体信息详见附注十、1。
6.7 金融工具抵销
同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.8 衍生金融工具
本集团使用衍生金融工具,衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
四、 重要会计政策和会计估计(续)
6. 金融工具(续)
6.9 金融资产修改
本集团与交易对手修改或重新议定合同,未导致金融资产终止确认,但导致合同现金流量发生变化的,本集团根据重新议定或修改的合同现金流按金融资产的原实际利率(或经信用调整的实际利率)折现值重新计算该金融资产的账面余额,相关利得或损失计入当期损益,金融资产修改的成本或费用调整修改后的金融资产账面价值,并在修改后金融资产的剩余期限内摊销。
6.10 金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。
7. 买入返售及卖出回购款项
按回购合约出售的有价证券和票据等金融资产(“卖出回购”)不予终止确认,视具体情况在相应资产项目中列示,对交易对手的债务在“卖出回购金融资产款”中列示。按返售合约买入的有价证券和票据等金融资产(“买入返售”)不予以确认,对交易对手的债权在“买入返售金融资产”中列示。出售和回购及买入和返售间的价差采用实际利率法在合约有效期内计入利润表中“利息支出”或“利息收入”。
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财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
四、 重要会计政策和会计估计(续)
8. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。
本行能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本行个别财务报表中采用成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时,长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因处置终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。
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财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
四、 重要会计政策和会计估计(续)
9. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
固定资产折旧采用年限平均法计算,各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下:
使用寿命 | 预计残值率 | 年折旧率 | |
房屋及建筑物 | 20-40年 | 5% | 2.38%-4.75% |
自有营业用房改良支出 | 3-5年 | - | 20%-33.33% |
运输设备 | 3-5年 | 5% | 19%-31.67% |
办公及电子设备 | 3-10年 | 5% | 9.5%-31.67% |
本集团于资产负债表日对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。
10. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
11. 使用权资产
本集团使用权资产类别主要包括房屋和建筑物。
在租赁期开始日,本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,包括:
租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;承租人发生的初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
12. 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。各项无形资产的使用寿命如下:
使用寿命 | |
软件 | 3-10年 |
房屋使用权 | 20年 |
土地使用权 | 30-50年 |
使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团于资产负债表日对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。
13. 长期待摊费用
长期待摊费用是已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均分摊。
14. 抵债资产
抵债资产是指本集团依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或财产权利。抵债资产以放弃债权的公允价值入账,取得抵债资产应支付的相关费用计入抵债资产账面价值。当有迹象表明抵债资产的可变现净值低于账面价值时,本集团将账面价值调减至可变现净值。
15. 资产减值
本集团对除递延所得税资产、金融资产外的资产减值,按以下方法确定:
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
16. 职工福利
职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
法定福利
根据相关法律法规要求,本集团职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险等社会保险计划和住房公积金计划。在职工为本集团提供服务的会计期间,本集团根据规定的工资标准,按一定比例计算并向当地政府经办机构缴纳上述保险统筹费用,其中本集团承担的相应支出在发生时计入当期损益。
内退福利
本集团为鼓励职工于法定退休年龄之前自愿退休实施内退计划。对于内退员工,本集团需对其支付内退福利,直到他们达到正常退休年龄。该福利被视为辞退福利,按照一定的假设条件折现计算后计入负债及当期损益。这些假设条件包括贴现率、内退福利增长率和其他因素。
离职后福利
本集团的离职后福利包括企业年金和支付给退休员工的过节费医疗费等其他离职后福利。
企业年金计划
本集团已设立企业年金计划为员工提供补充退休福利。本集团会就这些福利按雇员薪金若干百分比向企业年金基金注入资金。年金计划对部分员工退休后最低保障领取金额作出担保,该部分被视为设定受益计划,于资产负债表日就该等设定受益计划确认的负债,为于资产负债表日有关设定受益计划的现值减计划资产的公允价值,并就未确认精算收益或损失以及前期服务成本作出调整。设定受益计划的现值以到期日按估计未来现金流出折现确定。其提供成本采用预计单位基数法评估确定。同时,该计划对部分员工退休后最低保障领取金额未作出担保,该部分被视为设定提存计划,由本集团承担的支出在发生时计入当期损益。
上述设定受益计划引起的重新计量,包括精算利得或损失,资产上限影响的变动(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额)和计划资产回报(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额),均在资产负债表中立即确认,并在其发生期间通过其他综合收益计入股东权益,后续期间不转回至损益。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
17. 租赁负债
在租赁期开始日,本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
18. 预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:
(1)该义务是本集团承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
19. 或有负债
或有负债是指过去的交易或者事项形成的潜在义务,其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实。或有负债也可能是由于过去事项而产生的现时义务,但履行该义务不是很可能导致经济利益的流出或经济利益的流出不能可靠计量。
或有负债不作为预计负债确认,仅在财务报表附注中加以披露。如情况发生变化,使得该事项很可能导致经济利益的流出且金额能够可靠计量时,将其确认为预计负债。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
20. 权益工具
权益工具是能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
同时满足下列条件的,应当将发行的金融工具分类为权益工具:(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;(2)将来须用或可用自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
本集团发行的其他权益工具以实际收到的对价扣除直接归属于权益性交易的交易费用后的余额确认。其他权益工具存续期间分派股利的,作为利润分配处理。
21. 受托业务
本集团通常作为受托人在受托业务中为客户持有和管理资产。受托业务所涉及的资产不属于本集团,因此不包括在本集团资产负债表中。
本集团也经营委托贷款业务。委托贷款业务是指由委托人提供资金,本集团根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、利率及还款计划等代理发放并协助收回贷款的业务,其风险由委托人承担,本集团只收取相关手续费。委托贷款不纳入本集团资产负债表。
22. 利息收入和支出
本集团所有生息金融资产和付息金融负债的利息收入和支出,采用实际利率法进行确认。
实际利率法,是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息支出的方法。实际利率,是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值的利率。在确定实际利率时,本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量,但不考虑未来信用损失。本集团支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等,在确定实际利率时予以考虑。
金融资产发生减值损失后,确认利息收入所使用的利率为计量减值损失时对未来现金流量进行贴现时使用的利率。
23. 手续费及佣金收入
本集团通过向客户提供各类服务收取手续费及佣金。其中,通过在一定期间内提供服务收取的手续费及佣金在相应期间内平均确认,其他手续费及佣金于相关交易完成时确认。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
24. 租赁
租赁的识别
在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
租赁期的评估
租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权,即有权选择续租该资产,且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权,即有权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化,且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的,本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。作为承租人
本集团作为承租人的一般会计处理见附注四、11和附注四、17。
租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
24. 租赁(续)
就上述租赁负债调整的影响,本集团区分以下情形进行会计处理:
(1)租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本集团调减使用权资产的账面价值,以
反映租赁的部分终止或完全终止,部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益;
(2)其他租赁变更,本集团相应调整使用权资产的账面价值。
短期租赁和低价值资产租赁
本集团将在租赁期开始日,租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币10万的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对营业用房的短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法(或其他更为系统合理的方法)计入相关的资产成本或当期损益。
作为出租人
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法(或其他更为系统合理的方法)确认为当期损益,未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
25. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交
易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损;
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转
回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损;
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条
件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
26. 在执行会计政策中所做的重大会计估计和判断
编制财务报表要求管理层作出估计和判断,这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的报告金额及其披露以及资产负债表日或有负债的披露。这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时,本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提,已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
金融工具公允价值
对于存在活跃市场的金融工具,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。对于没有活跃交易市场的金融工具,本集团使用了估值技术确定其公允价值。本集团使用的估值技术包括现金流量折现法等。估值技术的使用需要本集团对如信用风险(包括交易双方)、市场利率波动性及相关性等因素进行估计。
所得税
本集团需要对某些未来交易的税务处理作出判断以确认所得税。本集团根据中国税收法规,谨慎判断交易对应的所得税影响并相应地计提所得税。递延所得税资产只会在有可能有未来应纳税利润并可用作抵销有关暂时性差异时才可确认。对此需要就某些交易的税务处理作出重大判断,并需要就是否有足够的未来应纳税利润以抵销递延所得税资产的可能性作出重大的估计。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
26. 在执行会计政策中所做的重大会计估计和判断(续)
结构化主体的合并
管理层需要对是否控制以及合并结构化主体作出重大判断,确认与否会影响会计核算方法及本集团的财务状况和经营成果。
本集团在评估控制时,需要考虑:
(1)本集团对结构化主体的权力;
(2)因参与结构化主体的相关活动而享有的可变回报;以及
(3)有能力运用对结构化主体的权力影响其回报的金额。
本集团在评估对结构化主体拥有的权力时,通常考虑下列四方面:
(1)在设立结构化主体的决策及本集团的参与度;
(2)相关合同安排;
(3)仅在特定情况或事项发生时开展的相关活动;
(4)本集团对结构化主体做出的承诺。
本集团在判断是否控制结构化主体时,还需要考虑本集团的决策行为是以主要责任人的身份进行还是以代理人的身份进行。考虑的因素通常包括本集团对结构化主体的决策权范围、其他方享有的实质性权利、本集团的薪酬水平以及本集团因持有结构化主体的其他利益而承担可变回报的风险等。
五、税项
本集团适用的主要税种及其税率列示如下:
税种 | 税率 | |
企业所得税 | 应纳税所得额的25% | |
增值税 | 应税收入按3%-13%的税率计算销项税(其中:金融服务收入的适用税率为6%),并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | |
城市维护建设税 | 实际缴纳增值税的5%-7% | |
教育费附加 | 实际缴纳增值税的3% | |
地方教育费附加 | 实际缴纳增值税的2% |
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六、合并财务报表的合并范围
本行纳入合并范围的子公司的情况如下:
子公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 本行投资额 | 持股比例 | 表决权比例 |
四川名山锦程村镇银行 股份有限公司(1) | 四川省雅安市名山区 | 商业银行 | 50,000 | 30,500 | 61% | 61% |
江苏宝应锦程村镇银行 股份有限公司(2) | 江苏省扬州市宝应县 | 商业银行 | 100,000 | 62,000 | 62% | 62% |
(1) 四川名山锦程村镇银行股份有限公司于2011年12月开始营业,于2011年度开始纳入合
并范围。
(2) 江苏宝应锦程村镇银行股份有限公司于2013年1月开始营业,于2013年度开始纳入合并
范围。
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七、财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
本集团 | 本行 | |||||||||||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | |||||||||||||
12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||||||||||
库存现金 | 1,094,201 | 922,130 | 1,090,677 | 919,184 | ||||||||||||
存放中央银行超额存款准备金 | (1) | 16,370,515 | 10,509,360 | 16,270,336 | 10,447,295 | |||||||||||
小计 | 17,464,716 | 11,431,490 | 17,361,013 | 11,366,479 | ||||||||||||
存放中央银行法定存款准备金-人民币 | (2) | 48,809,873 | 45,913,468 | 48,776,037 | 45,886,634 | |||||||||||
存放中央银行法定存款准备金-外币 | (2) | 154,728 | 273,571 | 154,728 | 273,571 | |||||||||||
存放中央银行财政性存款 | (2) | 454,174 | 139,020 | 454,174 | 139,020 | |||||||||||
存放中央银行外汇风险准备金 | 279 | - | 279 | - | ||||||||||||
小计 | 49,419,054 | 46,326,059 | 49,385,218 | 46,299,225 | ||||||||||||
应计利息 | 25,400 | 26,184 | 25,400 | 26,184 | ||||||||||||
合计 | 66,909,170 | 57,783,733 | 66,771,631 | 57,691,888 | ||||||||||||
(1) 超额存款准备金包括存放于中国人民银行用作清算用途的资金及其他各项非限制性资金。
(2) 本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金及其他限定性存款,这些款项不能
用于日常业务。于2022年12月31日,本行人民币存款准备金缴存比例为7.5%(2021年12月31日:8%),外币存款准备金缴存比例为6%(2021年12月31日:9%)。
2. 存放同业及其他金融机构款项
本集团 | 本行 | |||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | |||||
12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||
境内同业及其他金融机构款项 | 1,422,475 | 1,350,229 | 1,528,509 | 1,455,621 | ||||
境外同业及其他金融机构款项 | 160,113 | 304,523 | 160,113 | 304,523 | ||||
小计 | 1,582,588 | 1,654,752 | 1,688,622 | 1,760,144 | ||||
应计利息 | 1,397 | 3,410 | 1,437 | 3,451 | ||||
减:减值准备(附注七、14) | ( 4,831 | ) | ( 1,394 | ) | ( 4,935 | ) | ( 1,475 | ) |
合计 | 1,579,154 | 1,656,768 | 1,685,124 | 1,762,120 | ||||
于2022年度及2021年度,本集团及本行存放同业及其他金融机构款项账面余额均为阶段一,账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的转移。
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七、财务报表主要项目附注(续)
3. 拆出资金
本集团及本行 | ||||||||
2022年 | 2021年 | |||||||
12月31日 | 12月31日 | |||||||
同业 | 19,428,313 | 10,162,641 | ||||||
其他金融机构 | 40,392,330 | 18,456,806 | ||||||
小计 | 59,820,643 | 28,619,447 | ||||||
应计利息 | 1,051,514 | 253,728 | ||||||
减:减值准备(附注七、14) | ( 50,843 | ) | ( 27,319 | ) | ||||
合计 | 60,821,314 | 28,845,856 |
拆出资金减值准备变动列示如下:
本集团及本行
阶段一 (12个月 预期 信用损失) | 阶段二 (整个存续期 预期 信用损失) | 阶段三 (整个存续期 预期 信用损失) | 合计 | |||||
2022年1月1日 | 24,989 | - | 2,330 | 27,319 | ||||
本年计提 | 47,925 | - | - | 47,925 | ||||
本年转回 | (24,401 | ) | - | - | (24,401 | ) | ||
2022年12月31日(附注七、14) | 48,513 | - | 2,330 | 50,843 |
阶段一 (12个月 预期 信用损失) | 阶段二 (整个存续期 预期 信用损失) | 阶段三 (整个存续期 预期 信用损失) | 合计 | |||||
2021年1月1日 | 14,453 | - | 2,564 | 17,017 | ||||
本年计提 | 24,746 | - | - | 24,746 | ||||
本年转回 | (14,210 | ) | - | ( 234 | ) | (14,444 | ) | |
2021年12月31日(附注七、14) | 24,989 | - | 2,330 | 27,319 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
4. 衍生金融资产及衍生金融负债
本集团以交易、资产负债管理及代客目的而叙做与汇率、利率相关的衍生金融工具。
资产负债表日各种衍生金融工具的合同/名义金额仅提供了一个与表内所确认的资产或负债公允价值的对比基础,并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值,因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的外汇汇率和市场利率的波动,衍生金融工具的估值可能产生对银行有利(资产)或不利(负债)的影响,这些影响可能在不同期间有较大的波动。
本集团及本行持有的衍生金融工具未到期合约的名义金额及公允价值列示如下:
2022年12月31日
本集团及本行 | ||||||||||||||
公允价值 | ||||||||||||||
名义金额 | 资产 | 负债 | ||||||||||||
货币衍生工具 | ||||||||||||||
—外汇掉期 | 23,848,988 | 110,151 | (681,192) | |||||||||||
—外汇期权 | 1,386,523 | 161,097 | ( 71,802) | |||||||||||
—外汇远期 | 479,329 | 4,832 | ( 1) | |||||||||||
信用衍生工具 | ||||||||||||||
—信用违约互换 | 400,000 | 11,619 | - | |||||||||||
利率衍生工具 | ||||||||||||||
—利率互换 | 12,000 | - | - | |||||||||||
合计 | 287,699 | (752,995) | ||||||||||||
2021年12月31日
本集团及本行 | ||||||||
公允价值 | ||||||||
名义金额 | 资产 | 负债 | ||||||
货币衍生工具 | ||||||||
—外汇掉期 | 13,703,282 | 231,811 | (69,062) | |||||
—外汇期权 | 1,154,627 | 78,252 | (18,641) | |||||
—外汇远期 | 1,318,402 | 57,040 | ( 956) | |||||
合计 | 367,103 | (88,659) | ||||||
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
5. 买入返售金融资产
本集团及本行 | 2022年 | 2021年 | ||||||
12月31日 | 12月31日 | |||||||
按抵押品分类 | ||||||||
债券 | 8,380,244 | 30,589,692 | ||||||
小计 | 8,380,244 | 30,589,692 | ||||||
应计利息 | 4,984 | 23,338 | ||||||
减:减值准备(附注七、14) | ( 1,488 | ) | ( 4,145 | ) | ||||
合计 | 8,383,740 | 30,608,885 |
本集团及本行 | 2022年 | 2021年 | ||||||
12月31日 | 12月31日 | |||||||
按交易方分类 | ||||||||
银行同业 | 8,380,244 | 30,589,692 | ||||||
小计 | 8,380,244 | 30,589,692 | ||||||
应计利息 | 4,984 | 23,338 | ||||||
减:减值准备(附注七、14) | ( 1,488 | ) | ( 4,145 | ) | ||||
合计 | 8,383,740 | 30,608,885 |
于2022年度及2021年度,本集团及本行买入返售金融资产账面余额均为阶段一,账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的转移。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
6. 发放贷款和垫款
6.1 发放贷款和垫款按企业和个人分布情况分析如下:
本集团 | 本行 | |||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | |||||
12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||
以摊余成本计量 | ||||||||
企业贷款和垫款 | ||||||||
贷款和垫款 | 372,962,393 | 283,301,059 | 372,575,764 | 282,930,634 | ||||
贸易融资 | 4,826,409 | 1,486,538 | 4,826,409 | 1,486,538 | ||||
小计 | 377,788,802 | 284,787,597 | 377,402,173 | 284,417,172 | ||||
个人贷款和垫款 | ||||||||
个人购房贷款 | 86,367,140 | 85,027,792 | 86,210,031 | 84,852,034 | ||||
个人消费贷款 | 2,031,280 | 1,810,329 | 1,980,140 | 1,777,310 | ||||
个人经营贷款 | 7,874,187 | 3,714,858 | 7,729,679 | 3,536,430 | ||||
信用卡透支 | 10,724,091 | 7,658,881 | 10,724,091 | 7,658,881 | ||||
小计 | 106,996,698 | 98,211,860 | 106,643,941 | 97,824,655 | ||||
以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益 | ||||||||
贴现 | 1,798,607 | 5,537,478 | 1,798,607 | 5,537,478 | ||||
小计 | 486,584,107 | 388,536,935 | 485,844,721 | 387,779,305 | ||||
应计利息 | 1,242,563 | 1,089,282 | 1,241,131 | 1,087,599 | ||||
合计 | 487,826,670 | 389,626,217 | 487,085,852 | 388,866,904 | ||||
减:以摊余成本计量的发放贷款和垫款损失准备(附注七、14) | ( 18,940,511 | ) | ( 15,316,383 | ) | ( 18,908,246 | ) | ( 15,282,767 | ) |
发放贷款和垫款账面价值 | 468,886,159 | 374,309,834 | 468,177,606 | 373,584,137 | ||||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款损失准备(附注七、14) | ( 3,536 | ) | ( 18,747 | ) | ( 3,536 | ) | ( 18,747 | ) |
6.2 发放贷款和垫款按行业分布情况详见附注十、1.2。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
6. 发放贷款和垫款(续)
6.3 发放贷款和垫款按担保方式分析如下:
本集团 | 本行 | ||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | ||||
12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | ||||
信用贷款 | 218,449,801 | 166,961,346 | 218,398,144 | 166,938,029 | |||
保证贷款 | 110,727,106 | 81,305,200 | 110,366,830 | 80,915,020 | |||
附担保物贷款 | 157,407,200 | 140,270,389 | 157,079,747 | 139,926,256 | |||
其中:抵押贷款 | 138,193,730 | 124,450,218 | 137,872,741 | 124,112,656 | |||
质押贷款 | 19,213,470 | 15,820,171 | 19,207,006 | 15,813,600 | |||
小计 | 486,584,107 | 388,536,935 | 485,844,721 | 387,779,305 | |||
应计利息 | 1,242,563 | 1,089,282 | 1,241,131 | 1,087,599 | |||
合计 | 487,826,670 | 389,626,217 | 487,085,852 | 388,866,904 |
6.4 逾期贷款(不含应计利息)按担保方式分析如下:
本集团
2022年12月31日 | |||||
逾期1天至 90天 | 逾期90天至 1年 | 逾期1年至 3年 | 逾期3年 以上 | 逾期贷款 合计 | |
信用贷款 | 16,877 | 17,729 | 32,151 | 2,075 | 68,832 |
保证贷款 | 110,304 | 26,989 | 113,420 | 708,823 | 959,536 |
附担保物贷款 | 794,433 | 343,792 | 198,570 | 1,573,748 | 2,910,543 |
其中:抵押贷款 | 794,433 | 328,302 | 188,066 | 1,573,713 | 2,884,514 |
质押贷款 | - | 15,490 | 10,504 | 35 | 26,029 |
合计 | 921,614 | 388,510 | 344,141 | 2,284,646 | 3,938,911 |
2021年12月31日 | |||||
逾期1天至 90天 | 逾期90天至 1年 | 逾期1年至 3年 | 逾期3年 以上 | 逾期贷款 合计 | |
信用贷款 | 12,427 | 13,257 | 23,591 | 478 | 49,753 |
保证贷款 | 53,581 | 6,665 | 877,829 | 101,780 | 1,039,855 |
附担保物贷款 | 538,500 | 127,738 | 512,409 | 1,451,695 | 2,630,342 |
其中:抵押贷款 | 535,180 | 123,569 | 508,419 | 1,451,660 | 2,618,828 |
质押贷款 | 3,320 | 4,169 | 3,990 | 35 | 11,514 |
合计 | 604,508 | 147,660 | 1,413,829 | 1,553,953 | 3,719,950 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
6. 发放贷款和垫款(续)
6.4 逾期贷款(不含应计利息)按担保方式分析如下(续):
本行
2022年12月31日 | |||||
逾期1天至 90天 | 逾期90天至 1年 | 逾期1年至 3年 | 逾期3年 以上 | 逾期贷款 合计 | |
信用贷款 | 13,877 | 17,729 | 28,627 | 954 | 61,187 |
保证贷款 | 98,700 | 20,557 | 109,069 | 708,823 | 937,149 |
附担保物贷款 | 785,791 | 342,459 | 195,986 | 1,573,748 | 2,897,984 |
其中:抵押贷款 | 785,791 | 326,969 | 185,482 | 1,573,713 | 2,871,955 |
质押贷款 | - | 15,490 | 10,504 | 35 | 26,029 |
合计 | 898,368 | 380,745 | 333,682 | 2,283,525 | 3,896,320 |
2021年12月31日 | |||||
逾期1天至 90天 | 逾期90天至 1年 | 逾期1年至 3年 | 逾期3年 以上 | 逾期贷款 合计 | |
信用贷款 | 12,347 | 13,175 | 19,043 | 423 | 44,988 |
保证贷款 | 34,477 | 2,674 | 877,770 | 101,713 | 1,016,634 |
附担保物贷款 | 529,171 | 125,297 | 511,690 | 1,451,395 | 2,617,553 |
其中:抵押贷款 | 525,851 | 121,128 | 507,700 | 1,451,360 | 2,606,039 |
质押贷款 | 3,320 | 4,169 | 3,990 | 35 | 11,514 |
合计 | 575,995 | 141,146 | 1,408,503 | 1,553,531 | 3,679,175 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
6. 发放贷款和垫款(续)
6.5 贷款损失准备变动情况列示如下:
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款
本集团
2022年度 | ||||||||
阶段一(12个月预期信用损失) | 阶段二(整个存续期预期信用损失) | 阶段三(整个存续期预期信用损失-已减值) | 合计 | |||||
2022年1月1日 | 11,609,741 | 673,009 | 3,033,633 | 15,316,383 | ||||
转至阶段一 | 180,121 | (168,100 | ) | ( 12,021 | ) | - | ||
转至阶段二 | ( 71,281 | ) | 129,546 | ( 58,265 | ) | - | ||
转至阶段三 | ( 4,103 | ) | (163,216 | ) | 167,319 | - | ||
本年计提 | 8,538,462 | 79,724 | 207,916 | 8,826,102 | ||||
本年转回 | ( 4,658,452 | ) | (331,483 | ) | ( 306,272 | ) | ( 5,296,207 | ) |
阶段转换 | ( 175,645 | ) | 289,286 | 129,618 | 243,259 | |||
本年核销及转出 | - | - | ( 233,027 | ) | ( 233,027 | ) | ||
收回以前核销 | - | - | 128,341 | 128,341 | ||||
已减值贷款利息冲转(附注七、33) | - | - | ( 44,340 | ) | ( 44,340 | ) | ||
2022年12月31日(附注七、14) | 15,418,843 | 508,766 | 3,012,902 | 18,940,511 | ||||
2021年度 | ||||||||
阶段一(12个月预期信用损失) | 阶段二(整个存续期预期信用损失) | 阶段三(整个存续期预期信用损失-已减值) | 合计 | |||||
2021年1月1日 | 8,043,464 | 454,537 | 2,842,846 | 11,340,847 | ||||
转至阶段一 | 26,389 | ( 12,803 | ) | ( 13,586 | ) | - | ||
转至阶段二 | ( 83,854 | ) | 87,360 | ( 3,506 | ) | - | ||
转至阶段三 | ( 33,872 | ) | ( 11,023 | ) | 44,895 | - | ||
本年计提 | 6,746,558 | 211,505 | 392,771 | 7,350,834 | ||||
本年转回 | ( 3,062,741 | ) | (253,729 | ) | ( 295,869 | ) | ( 3,612,339 | ) |
阶段转换 | ( 26,203 | ) | 197,162 | 132,972 | 303,931 | |||
本年核销及转出 | - | - | ( 260,742 | ) | ( 260,742 | ) | ||
收回以前核销 | - | - | 249,717 | 249,717 | ||||
已减值贷款利息冲转(附注七、33) | - | - | ( 55,865 | ) | ( 55,865 | ) | ||
2021年12月31日(附注七、14) | 11,609,741 | 673,009 | 3,033,633 | 15,316,383 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
6. 发放贷款和垫款(续)
6.5 贷款损失准备变动情况列示如下(续):
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款(续)
本行
2022年度 | ||||||||
阶段一(12个月预期信用损失) | 阶段二(整个存续期预期信用损失) | 阶段三(整个存续期预期信用损失-已减值) | 合计 | |||||
2022年1月1日 | 11,593,032 | 668,031 | 3,021,704 | 15,282,767 | ||||
转至阶段一 | 180,094 | (168,073 | ) | ( 12,021 | ) | - | ||
转至阶段二 | ( 70,970 | ) | 129,235 | ( 58,265 | ) | - | ||
转至阶段三 | ( 3,993 | ) | (161,677 | ) | 165,670 | - | ||
本年计提 | 8,526,910 | 77,056 | 198,298 | 8,802,264 | ||||
本年转回 | ( 4,645,571 | ) | (328,485 | ) | ( 305,601 | ) | ( 5,279,657 | ) |
阶段转换 | ( 175,631 | ) | 288,561 | 125,677 | 238,607 | |||
本年核销及转出 | - | - | ( 216,755 | ) | ( 216,755 | ) | ||
收回以前核销 | - | - | 125,360 | 125,360 | ||||
已减值贷款利息冲转(附注七、33) | - | - | ( 44,340 | ) | ( 44,340 | ) | ||
2022年12月31日 (附注七、14) | 15,403,871 | 504,648 | 2,999,727 | 18,908,246 |
2021年度 | ||||||||
阶段一(12个月预期信用损失) | 阶段二(整个存续期预期信用损失) | 阶段三(整个存续期预期信用损失-已减值) | 合计 | |||||
2021年1月1日 | 8,024,732 | 452,437 | 2,825,254 | 11,302,423 | ||||
转至阶段一 | 26,369 | ( 12,783 | ) | ( 13,586 | ) | - | ||
转至阶段二 | ( 83,439 | ) | 86,945 | ( 3,506 | ) | - | ||
转至阶段三 | ( 33,505 | ) | ( 10,577 | ) | 44,082 | - | ||
本年计提 | 6,732,644 | 208,375 | 386,615 | 7,327,634 | ||||
本年转回 | ( 3,047,569 | ) | (252,819 | ) | ( 295,122 | ) | ( 3,595,510 | ) |
阶段转换 | ( 26,200 | ) | 196,453 | 128,006 | 298,259 | |||
本年核销及转出 | - | - | ( 243,413 | ) | ( 243,413 | ) | ||
收回以前核销 | - | - | 249,239 | 249,239 | ||||
已减值贷款利息冲转(附注七、33) | - | - | ( 55,865 | ) | ( 55,865 | ) | ||
2021年12月31日 (附注七、14) | 11,593,032 | 668,031 | 3,021,704 | 15,282,767 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
6. 发放贷款和垫款(续)
6.5 贷款损失准备变动情况列示如下(续):
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款
本集团及本行
2022年度 | ||||||||
阶段一(12个月预期信用损失) | 阶段二(整个存续期预期信用损失) | 阶段三(整个存续期预期信用损失) | 合计 | |||||
2022年1月1日 | 18,747 | - | - | 18,747 | ||||
本年计提 | 3,536 | - | - | 3,536 | ||||
本年转回 | (18,747 | ) | - | - | (18,747 | ) | ||
2022年12月31日 | ||||||||
(附注七、14) | 3,536 | - | - | 3,536 |
2021年度 | ||||||||
阶段一(12个月预期信用损失) | 阶段二(整个存续期预期信用损失) | 阶段三(整个存续期预期信用损失) | 合计 | |||||
2021年1月1日 | 7,777 | - | - | 7,777 | ||||
本年计提 | 18,747 | - | - | 18,747 | ||||
本年转回 | ( 7,777 | ) | - | - | ( 7,777 | ) | ||
2021年12月31日 | ||||||||
(附注七、14) | 18,747 | - | - | 18,747 |
2022年度本集团调整发放贷款和垫款五级分类及客户评级,阶段一转至阶段二及阶段三的贷款本金人民币19.05亿元;阶段二转至阶段三的贷款本金人民币4.43亿元;阶段二转至阶段一的贷款本金人民币5.39亿元;阶段三转至阶段二和阶段一的贷款本金人民币1.52亿元。2022年度,本集团核销及处置不良贷款本金人民币2.33亿元。
2021年度本集团调整发放贷款和垫款五级分类及客户评级,阶段一转至阶段二及阶段三的贷款本金人民币15.91亿元;阶段二转至阶段三的贷款本金人民币0.69亿元;阶段二转至阶段一的贷款本金人民币2.30亿元;阶段三转至阶段二和阶段一的贷款本金人民币0.29亿元。2021年度,本集团核销及处置不良贷款本金人民币2.61亿元。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
7. 金融投资
7.1 交易性金融资产
本集团及本行 | 2022年 | 2021年 | ||||||
12月31日 | 12月31日 | |||||||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||||||
债券投资(按发行人分类) | ||||||||
政府及中央银行 | 50,527 | - | ||||||
银行同业 | 3,231,637 | 1,393,296 | ||||||
企业 | 1,282,950 | 312,859 | ||||||
小计 | 4,565,114 | 1,706,155 | ||||||
同业存单 | 16,783,633 | 23,544,841 | ||||||
基金投资 | 31,405,876 | 21,022,439 | ||||||
理财产品 | - | 3,107,500 | ||||||
债权融资计划 | 916,912 | 1,340,366 | ||||||
股权投资 | 10,400 | 10,400 | ||||||
合计 | 53,681,935 | 50,731,701 |
7.2 债权投资
本集团及本行 | 2022年 | 2021年 | |||||
12月31日 | 12月31日 | ||||||
以摊余成本计量的金融资产 | |||||||
债券投资(按发行人分类) | |||||||
政府及中央银行 | 100,282,514 | 84,306,543 | |||||
政策性银行 | 10,874,879 | 408,346 | |||||
银行同业 | 200,000 | 400,000 | |||||
企业 | 43,405,610 | 32,142,644 | |||||
小计 | 154,763,003 | 117,257,533 | |||||
信托受益权 | 20,945,553 | 34,038,047 | |||||
债权融资计划 | 17,383,028 | 24,380,600 | |||||
资产管理计划 | 8,420,673 | 9,472,779 | |||||
应计利息 | 3,385,592 | 3,216,444 | |||||
减:减值准备(附注七、14) | ( 3,207,166 | ) | ( 3,741,070 | ) | |||
合计 | 201,690,683 | 184,624,333 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
7. 金融投资(续)
7.2 债权投资(续)
债权投资减值准备变动列示如下:
阶段一 (12个月 预期 信用损失) | 阶段二 (整个存续期预期 信用损失) | 阶段三 (整个存续期 预期 信用损失) | 合计 | |
2022年1月1日 | 3,741,070 | - | - | 3,741,070 |
本年计提 | 678,574 | - | - | 678,574 |
本年转回 | (1,212,478) | - | - | (1,212,478) |
2022年12月31日(附注七、14) | 3,207,166 | - | - | 3,207,166 |
阶段一 (12个月 预期 信用损失) | 阶段二 (整个存续期预期 信用损失) | 阶段三 (整个存续期 预期 信用损失) | 合计 | |
2021年1月1日 | 3,118,420 | - | - | 3,118,420 |
本年计提 | 1,593,587 | - | - | 1,593,587 |
本年转回 | ( 970,937) | - | - | ( 970,937) |
2021年12月31日(附注七、14) | 3,741,070 | - | - | 3,741,070 |
2022年度及2021年度,本集团及本行债权投资账面余额均为阶段一,账面余额和减值准备不涉及阶段之间的转换。
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
7. 金融投资(续)
7.3 其他债权投资
本集团及本行 | 2022年 | 2021年 | ||||||
12月31日 | 12月31日 | |||||||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 | ||||||||
债券投资(按发行人分类) | ||||||||
政府及中央银行 | 19,966,234 | 26,305,114 | ||||||
政策性银行 | 22,840,724 | 1,158,986 | ||||||
银行同业 | 347,557 | 302,103 | ||||||
企业 | 819,627 | 956,269 | ||||||
小计 | 43,974,142 | 28,722,472 | ||||||
资产支持证券 | 136,617 | 570,147 | ||||||
应计利息 | 511,007 | 291,028 | ||||||
合计 | 44,621,766 | 29,583,647 |
其他债权投资减值准备变动列示如下:
阶段一 (12个月预期 信用损失) | 阶段二 (整个存续期预期 信用损失) | 阶段三 (整个存续期 预期 信用损失) | 合计 | |
2022年1月1日 | 61,218 | - | - | 61,218 |
本年计提 | 44,517 | - | - | 44,517 |
本年转回 | (45,256) | - | - | (45,256) |
2022年12月31日(附注七、14) | 60,479 | - | - | 60,479 |
阶段一 (12个月预期 信用损失) | 阶段二 (整个存续期预期 信用损失) | 阶段三 (整个存续期 预期 信用损失) | 合计 | |
2021年1月1日 | 26,109 | - | - | 26,109 |
本年计提 | 45,558 | - | - | 45,558 |
本年转回 | (10,449) | - | - | (10,449) |
2021年12月31日(附注七、14) | 61,218 | - | - | 61,218 |
于2022年度及2021年度,本集团及本行其他债权投资账面余额均为阶段一,账面余额和减值准备不涉及阶段之间的转换。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
8. 长期股权投资
本集团 | 本行 | ||||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | ||||||
12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | ||||||
对子公司投资 | (1) | - | - | 92,500 | 92,500 | ||||
对联营企业的投资 | (2) | 1,091,845 | 989,592 | 1,091,845 | 989,592 | ||||
合计 | 1,091,845 | 989,592 | 1,184,345 | 1,082,092 |
(1) 对子公司的投资情况参见附注六
(2) 对联营企业的投资
1) 四川锦程消费金融有限责任公司
四川锦程消费金融有限责任公司(“锦程消费金融公司”)于2010年2月26日注册成立,主营业务为金融业。本行出资人民币1.632亿元,持股比例51%。2018年10月,锦程消费金融公司引入新的投资者,增加实收资本至人民币4.2亿元,本行的出资比例从51%稀释至38.86%。本行是锦程消费金融公司的第一大股东,且派驻两名董事,对其具有重大影响,故采用权益法核算。
2022年度 | 2021年度 | ||||
年初账面原值 | 522,126 | 437,217 | |||
按持股比例应享利润 | 100,400 | 94,701 | |||
按持股比例应享股利分配 | ( 11,424 | ) | ( 9,792 | ) | |
年末账面价值 | 611,102 | 522,126 |
2) 西藏银行股份有限公司
西藏银行股份有限公司(“西藏银行”)于2011年12月30日注册成立,并于2012年5月开始营业,主营业务为金融业。本行出资人民币1.5亿元,持股比例10%。2014年12月,西藏银行引入新的投资者,增加股本至人民币30.1785亿元,本行的出资比例从10%稀释至5.3018%。2018年9月,西藏银行将资本公积人民币3.01785亿元转增股本,股本增至人民币33.19635亿元,本行出资比例不变。本行派驻一名非执行董事,对其具有重大影响,故采用权益法核算。
2022年度 | 2021年度 | ||||
年初账面原值 | 467,466 | 423,286 | |||
按持股比例应享利润 | 14,182 | 48,532 | |||
按持股比例应享其他综合收益变动 | 2,615 | ( 832 | ) | ||
按持股比例应享股利分配 | ( 3,520 | ) | ( 3,520 | ) | |
年末账面价值 | 480,743 | 467,466 |
(3) 本集团报告期内未发生长期股权投资减值情况。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
9. 固定资产
本集团
房屋及 建筑物 | 自有营业用房改良支出 | 运输设备 | 办公及 电子设备 | 合计 | ||||||
原值 | ||||||||||
2021年1月1日 | 1,602,289 | 158,336 | 41,290 | 977,034 | 2,778,949 | |||||
本年增加 | 90,086 | 14,240 | 3,927 | 38,315 | 146,568 | |||||
本年减少 | ( 126 | ) | ( 4,171 | ) | ( 4,942 | ) | ( 87,023 | ) | ( 96,262 | ) |
2021年12月31日及2022年1月1日 | 1,692,249 | 168,405 | 40,275 | 928,326 | 2,829,255 | |||||
本年增加 | 3,497 | 5,847 | 2,756 | 84,598 | 96,698 | |||||
本年减少 | - | ( 2,876 | ) | ( 180 | ) | ( 22,467 | ) | ( 25,523 | ) | |
2022年12月31日 | 1,695,746 | 171,376 | 42,851 | 990,457 | 2,900,430 | |||||
累计折旧 | ||||||||||
2021年1月1日 | 630,997 | 89,706 | 34,023 | 630,478 | 1,385,204 | |||||
本年计提 | 56,788 | 16,324 | 2,702 | 95,916 | 171,730 | |||||
本年减少 | - | ( 3,952 | ) | ( 4,693 | ) | ( 81,647 | ) | ( 90,292 | ) | |
2021年12月31日及2022年1月1日 | 687,785 | 102,078 | 32,032 | 644,747 | 1,466,642 | |||||
本年计提 | 59,067 | 17,707 | 2,606 | 114,020 | 193,400 | |||||
本年减少 | - | ( 2,876 | ) | ( 171 | ) | ( 19,836 | ) | ( 22,883 | ) | |
2022年12月31日 | 746,852 | 116,909 | 34,467 | 738,931 | 1,637,159 | |||||
净值 | ||||||||||
2022年12月31日 | 948,894 | 54,467 | 8,384 | 251,526 | 1,263,271 | |||||
2021年12月31日 | 1,004,464 | 66,327 | 8,243 | 283,579 | 1,362,613 |
本行
房屋及 建筑物 | 自有营业用房改良支出 | 运输设备 | 办公及 电子设备 | 合计 | ||||||
原值 | ||||||||||
2021年1月1日 | 1,602,289 | 158,336 | 40,071 | 974,606 | 2,775,302 | |||||
本年增加 | 81,398 | 14,240 | 3,744 | 38,281 | 137,663 | |||||
本年减少 | ( 126 | ) | ( 4,171 | ) | ( 4,788 | ) | ( 87,023 | ) | ( 96,108 | ) |
2021年12月31日及2022年1月1日 | 1,683,561 | 168,405 | 39,027 | 925,864 | 2,816,857 | |||||
本年增加 | 2,329 | 5,847 | 2,756 | 83,497 | 94,429 | |||||
本年减少 | - | ( 2,876 | ) | ( 180 | ) | ( 21,349 | ) | ( 24,405 | ) | |
2022年12月31日 | 1,685,890 | 171,376 | 41,603 | 988,012 | 2,886,881 | |||||
累计折旧 | ||||||||||
2021年1月1日 | 630,997 | 89,706 | 33,007 | 628,251 | 1,381,961 | |||||
本年计提 | 56,788 | 16,324 | 2,655 | 95,875 | 171,642 | |||||
本年减少 | - | ( 3,952 | ) | ( 4,548 | ) | ( 81,647 | ) | ( 90,147 | ) | |
2021年12月31日及2022年1月1日 | 687,785 | 102,078 | 31,114 | 642,479 | 1,463,456 | |||||
本年计提 | 58,805 | 17,707 | 2,515 | 113,857 | 192,884 | |||||
本年减少 | - | ( 2,876 | ) | ( 171 | ) | ( 18,772 | ) | ( 21,819 | ) | |
2022年12月31日 | 746,590 | 116,909 | 33,458 | 737,564 | 1,634,521 | |||||
净值 | ||||||||||
2022年12月31日 | 939,300 | 54,467 | 8,145 | 250,448 | 1,252,360 | |||||
2021年12月31日 | 995,776 | 66,327 | 7,913 | 283,385 | 1,353,401 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
9. 固定资产(续)
截至2022年12月31日,本集团有原值为人民币72,856万元(2021年12月31日:人民币69,656万元)的固定资产已经提足折旧仍继续使用。
截至2022年12月31日,本集团有原值为人民币24,059万元(2021年12月31日:人民币25,089万元)的房屋及建筑物已在使用但尚未取得产权登记证明。管理层认为上述情况并不影响本集团对这些固定资产的正常占有和使用,不会对本集团的正常经营运作造成重大影响。
10. 使用权资产
本集团
房屋及 建筑物 | 合计 | ||||||||
原值 | |||||||||
2021年1月1日 | 966,735 | 966,735 | |||||||
本年增加 | 286,571 | 286,571 | |||||||
本年减少 | ( 3,205 | ) | ( 3,205 | ) | |||||
其他变动 | ( 101,507 | ) | ( 101,507 | ) | |||||
2021年12月31日及2022年1月1日 | 1,148,594 | 1,148,594 | |||||||
本年增加 | 502,204 | 502,204 | |||||||
本年减少 | ( 16,547 | ) | ( 16,547 | ) | |||||
其他变动 | ( 82,015 | ) | ( 82,015 | ) | |||||
2022年12月31日 | 1,552,236 | 1,552,236 | |||||||
累计折旧 | |||||||||
2021年1月1日 | - | - | |||||||
本年计提 | 237,611 | 237,611 | |||||||
其他变动 | ( 66,378 | ) | ( 66,378 | ) | |||||
2021年12月31日及2022年1月1日 | 171,233 | 171,233 | |||||||
本年计提 | 278,672 | 278,672 | |||||||
其他变动 | ( 68,702 | ) | ( 68,702 | ) | |||||
2022年12月31日 | 381,203 | 381,203 | |||||||
净值 | |||||||||
2022年12月31日 | 1,171,033 | 1,171,033 | |||||||
2021年12月31日 | 977,361 | 977,361 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
10. 使用权资产(续)
本行
房屋及 建筑物 | 合计 | |||||||||
原值 | ||||||||||
2021年1月1日 | 963,803 | 963,803 | ||||||||
本年增加 | 286,571 | 286,571 | ||||||||
本年减少 | ( 3,205 | ) | ( 3,205 | ) | ||||||
其他变动 | ( 101,507 | ) | ( 101,507 | ) | ||||||
2021年12月31日及2022年1月1日 | 1,145,662 | 1,145,662 | ||||||||
本年增加 | 502,204 | 502,204 | ||||||||
本年减少 | ( 16,547 | ) | ( 16,547 | ) | ||||||
其他变动 | ( 82,015 | ) | ( 82,015 | ) | ||||||
2022年12月31日 | 1,549,304 | 1,549,304 | ||||||||
累计折旧 | ||||||||||
2021年1月1日 | - | - | ||||||||
本年计提 | 236,878 | 236,878 | ||||||||
其他变动 | ( 66,378 | ) | ( 66,378 | ) | ||||||
2021年12月31日及2022年1月1日 | 170,500 | 170,500 | ||||||||
本年计提 | 277,939 | 277,939 | ||||||||
其他变动 | ( 68,702 | ) | ( 68,702 | ) | ||||||
2022年12月31日 | 379,737 | 379,737 | ||||||||
净值 | ||||||||||
2022年12月31日 | 1,169,567 | 1,169,567 | ||||||||
2021年12月31日 | 975,162 | 975,162 |
11. 无形资产
本集团及本行
软件 | 土地使用权 | 合计 | |||||
原值 | |||||||
2021年1月1日 | 55,025 | 33,073 | 88,098 | ||||
本年增加 | 350 | - | 350 | ||||
本年减少 | - | - | - | ||||
2021年12月31日及2022年1月1日 | 55,375 | 33,073 | 88,448 | ||||
本年增加 | 780 | - | 780 | ||||
本年减少 | - | - | - | ||||
2022年12月31日 | 56,155 | 33,073 | 89,228 | ||||
累计摊销 | |||||||
2021年1月1日 | 42,270 | 16,657 | 58,927 | ||||
本年摊销 | 3,093 | 1,460 | 4,553 | ||||
本年减少 | - | - | - | ||||
2021年12月31日及2022年1月1日 | 45,363 | 18,117 | 63,480 | ||||
本年摊销 | 1,723 | 1,308 | 3,031 | ||||
本年减少 | - | - | - | ||||
2022年12月31日 | 47,086 | 19,425 | 66,511 | ||||
净值 | |||||||
2022年12月31日 | 9,069 | 13,648 | 22,717 | ||||
2021年12月31日 | 10,012 | 14,956 | 24,968 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
12. 递延所得税资产
递延所得税资产及负债只有在本集团及本行有权将递延所得税资产与负债进行合法互抵,且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关时才可以互抵。
互抵前的递延所得税资产及负债和对应的暂时性差异列示如下:
本集团
递延所得税的变动情况列示如下:
2022年度 | 2021年度 | |||
上年末余额 | 4,319,817 | 3,721,014 | ||
计入当期损益 | 651,549 | 632,860 | ||
计入其他综合收益 | 88,971 | ( 34,057 | ) | |
年末余额 | 5,060,337 | 4,319,817 |
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||
可抵扣/(应纳税) 暂时性差异 | 递延所得税 资产/(负债) | 可抵扣/(应纳税)暂时性差异 | 递延所得税资产/(负债) | |||||
递延所得税资产 | ||||||||
资产减值准备 | 17,831,252 | 4,457,813 | 16,380,076 | 4,095,019 | ||||
职工薪酬 | 1,824,280 | 456,070 | 1,626,208 | 406,552 | ||||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 | 58,576 | 14,644 | - | - | ||||
其他 | 702,580 | 175,645 | - | - | ||||
小计 | 20,416,688 | 5,104,172 | 18,006,284 | 4,501,571 | ||||
递延所得税负债 | ||||||||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 | - | - | ( 281,360 | ) | ( 70,340 | ) | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 | ( 175,340 | ) | ( 43,835 | ) | ( 350,324 | ) | ( 87,581 | ) |
其他 | - | - | ( 95,334 | ) | ( 23,833 | ) | ||
小计 | ( 175,340 | ) | ( 43,835 | ) | ( 727,018 | ) | ( 181,754 | ) |
净值 | 20,241,348 | 5,060,337 | 17,279,266 | 4,319,817 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
12. 递延所得税资产(续)
本行
递延所得税的变动情况列示如下:
2022年度 | 2021年度 | |||
上年末余额 | 4,310,004 | 3,713,655 | ||
计入当期损益 | 648,442 | 630,406 | ||
计入其他综合收益 | 88,971 | ( 34,057 | ) | |
年末余额 | 5,047,417 | 4,310,004 |
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||
可抵扣/(应纳税)暂时性差异 | 递延所得税 资产/(负债) | 可抵扣/(应纳税) 暂时性差异 | 递延所得税 资产/(负债) | |||||
递延所得税资产 | ||||||||
资产减值准备 | 17,779,572 | 4,444,893 | 16,340,825 | 4,085,206 | ||||
职工薪酬 | 1,824,280 | 456,070 | 1,626,208 | 406,552 | ||||
以公允价值计量且其 变动计入其他综合 收益的金融资产 公允价值变动 | 58,576 | 14,644 | - | - | ||||
其他 | 702,580 | 175,645 | - | - | ||||
小计 | 20,365,008 | 5,091,252 | 17,967,033 | 4,491,758 | ||||
递延所得税负债 | ||||||||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 | - | - | ( 281,360 | ) | ( 70,340 | ) | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 | ( 175,340 | ) | ( 43,835 | ) | ( 350,324 | ) | ( 87,581 | ) |
其他 | - | - | ( 95,334 | ) | ( 23,833 | ) | ||
小计 | ( 175,340 | ) | ( 43,835 | ) | ( 727,018 | ) | ( 181,754 | ) |
净值 | 20,189,668 | 5,047,417 | 17,240,015 | 4,310,004 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
13. 其他资产
本集团 | 本行 | ||||||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | ||||||||
12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | ||||||||
其他应收款 | (1) | 1,189,047 | 1,144,361 | 1,187,483 | 1,142,244 | ||||||
抵债资产 | (2) | 561,242 | 598,814 | 557,695 | 595,267 | ||||||
继续涉入资产 (附注七、46) | 370,897 | 370,897 | 370,897 | 370,897 | |||||||
长期待摊费用 | (3) | 51,213 | 41,120 | 51,189 | 41,082 | ||||||
应收利息 | 7,083 | 4,748 | 6,937 | 4,450 | |||||||
待摊费用 | - | 186 | - | 186 | |||||||
合计 | 2,179,482 | 2,160,126 | 2,174,201 | 2,154,126 | |||||||
(1) 其他应收款
本集团
2022年12月31日 | ||||||||
坏账准备 | ||||||||
金额 | 占总额比例 | (附注七、14 | ) | 净值 | ||||
待清算款项 | 996,274 | 78% | - | 996,274 | ||||
应收资产处置款 | 48,196 | 4% | ( 31,844 | ) | 16,352 | |||
预付款项 | 87,201 | 7% | - | 87,201 | ||||
垫付款项 | 58,800 | 5% | ( 17,941 | ) | 40,859 | |||
诉讼费 | 36,027 | 3% | ( 29,502 | ) | 6,525 | |||
其它 | 41,836 | 3% | - | 41,836 | ||||
合计 | 1,268,334 | 100% | ( 79,287 | ) | 1,189,047 |
2021年12月31日 | ||||||||
坏账准备 | ||||||||
金额 | 占总额比例 | (附注七、14 | ) | 净值 | ||||
待清算款项 | 830,789 | 68% | - | 830,789 | ||||
应收资产处置款 | 199,112 | 16% | ( 31,844 | ) | 167,268 | |||
预付款项 | 46,481 | 4% | - | 46,481 | ||||
垫付款项 | 43,743 | 4% | ( 17,519 | ) | 26,224 | |||
诉讼费 | 29,641 | 2% | ( 12,656 | ) | 16,985 | |||
其它 | 74,420 | 6% | ( 17,806 | ) | 56,614 | |||
合计 | 1,224,186 | 100% | ( 79,825 | ) | 1,144,361 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
13. 其他资产(续)
(1) 其他应收款(续)
本行
2022年12月31日 | ||||||||
坏账准备 | ||||||||
金额 | 占总额比例 | (附注七、14 | ) | 净值 | ||||
待清算款项 | 996,274 | 78% | - | 996,274 | ||||
应收资产处置款 | 48,196 | 4% | ( 31,844 | ) | 16,352 | |||
预付款项 | 86,739 | 7% | - | 86,739 | ||||
垫付款项 | 58,258 | 5% | ( 17,941 | ) | 40,317 | |||
诉讼费 | 36,027 | 3% | ( 29,502 | ) | 6,525 | |||
其它 | 41,276 | 3% | - | 41,276 | ||||
合计 | 1,266,770 | 100% | ( 79,287 | ) | 1,187,483 |
2021年12月31日 | ||||||||
坏账准备 | ||||||||
金额 | 占总额比例 | (附注七、14 | ) | 净值 | ||||
待清算款项 | 830,789 | 68% | - | 830,789 | ||||
应收资产处置款 | 199,112 | 16% | ( 31,844 | ) | 167,268 | |||
预付款项 | 45,929 | 4% | - | 45,929 | ||||
垫付款项 | 43,431 | 4% | ( 17,519 | ) | 25,912 | |||
诉讼费 | 29,378 | 2% | ( 12,656 | ) | 16,722 | |||
其它 | 73,430 | 6% | ( 17,806 | ) | 55,624 | |||
合计 | 1,222,069 | 100% | ( 79,825 | ) | 1,142,244 |
(2) 抵债资产
本集团 | 本行 | |||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | |||||
12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||
房屋 | 599,716 | 637,374 | 596,169 | 633,827 | ||||
土地 | 6,458 | 6,372 | 6,458 | 6,372 | ||||
小计 | 606,174 | 643,746 | 602,627 | 640,199 | ||||
减:减值准备 (附注七、14) | ( 44,932 | ) | ( 44,932 | ) | ( 44,932 | ) | ( 44,932 | ) |
净值 | 561,242 | 598,814 | 557,695 | 595,267 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
13. 其他资产(续)
(3) 长期待摊费用
本集团
租入固定资 产改良支出 | 房屋租赁费 | 其他 | 合计 | |||||
2021年1月1日 | 13,647 | 1,228 | 4,189 | 19,064 | ||||
本年增加 | 47,062 | - | 112 | 47,174 | ||||
本年摊销 | (21,276 | ) | ( 1,228 | ) | (2,467 | ) | (24,971 | ) |
本年减少 | - | - | ( 147 | ) | ( 147 | ) | ||
2021年12月31日及2022年1月1日 | 39,433 | - | 1,687 | 41,120 | ||||
本年增加 | 31,976 | - | 2,767 | 34,743 | ||||
本年摊销 | (21,315 | ) | - | (3,058 | ) | (24,373 | ) | |
本年减少 | ( 277 | ) | - | - | ( 277 | ) | ||
2022年12月31日 | 49,817 | - | 1,396 | 51,213 |
本行
租入固定资 产改良支出 | 房屋租赁费 | 其他 | 合计 | |||||
2021年1月1日 | 13,583 | 1,228 | 4,189 | 19,000 | ||||
本年增加 | 47,062 | - | 112 | 47,174 | ||||
本年摊销 | (21,250 | ) | ( 1,228 | ) | (2,467 | ) | (24,945 | ) |
本年减少 | - | - | ( 147 | ) | ( 147 | ) | ||
2021年12月31日2022年1月1日 | 39,395 | - | 1,687 | 41,082 | ||||
本年增加 | 31,976 | - | 2,767 | 34,743 | ||||
本年摊销 | (21,301 | ) | - | (3,058 | ) | (24,359 | ) | |
本年减少 | ( 277 | ) | - | - | ( 277 | ) | ||
2022年12月31日 | 49,793 | - | 1,396 | 51,189 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
14. 资产减值准备
本集团
2022年度 | 年初余额 | 本年计提 /(回转) | 已减值贷 款利息冲转 | 本年核销 及转出 | 本年收回 以前核销 | 年末余额 | |
存放同业减值准备 | 1,394 | 3,437 | - | - | - | 4,831 | |
拆出资金减值准备 | 27,319 | 23,524 | - | - | - | 50,843 | |
买入返售金融资产减值准备 | 4,145 | ( 2,657) | - | - | - | 1,488 | |
以摊余成本计量的发放贷款和 垫款损失准备 | 15,316,383 | 3,773,154 | (44,340) | (233,027) | 128,341 | 18,940,511 | |
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款和 垫款损失准备 | 18,747 | ( 15,211) | - | - | - | 3,536 | |
债权投资减值准备 | 3,741,070 | ( 533,904) | - | - | - | 3,207,166 | |
其他债权投资减值准备 | 61,218 | ( 739) | - | - | - | 60,479 | |
信用承诺减值准备 | 161,017 | 139,108 | - | - | - | 300,125 | |
其他应收款坏账准备 | 79,825 | ( 1,738) | - | ( 2,116) | 3,316 | 79,287 | |
抵债资产减值准备 | 44,932 | - | - | - | - | 44,932 | |
合计 | 19,456,050 | 3,384,974 | (44,340) | (235,143) | 131,657 | 22,693,198 |
2021年度 | 年初余额 | 本年计提 /(回转) | 已减值贷 款利息冲转 | 本年核销 及转出 | 本年收回 以前核销 | 年末余额 | |
存放同业减值准备 | 7,376 | ( 5,982) | - | - | - | 1,394 | |
拆出资金减值准备 | 17,017 | 10,302 | - | - | - | 27,319 | |
买入返售金融资产减值准备 | 14 | 4,131 | - | - | - | 4,145 | |
以摊余成本计量的发放贷款和 垫款损失准备 | 11,340,847 | 4,042,426 | (55,865) | (260,742) | 249,717 | 15,316,383 | |
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款和 垫款损失准备 | 7,777 | 10,970 | - | - | - | 18,747 | |
债权投资减值准备 | 3,118,420 | 622,650 | - | - | - | 3,741,070 | |
其他债权投资减值准备 | 26,109 | 35,109 | - | - | - | 61,218 | |
信用承诺减值准备 | 93,126 | 67,891 | - | - | - | 161,017 | |
其他应收款坏账准备 | 35,778 | 43,175 | - | ( 310) | 1,182 | 79,825 | |
抵债资产减值准备 | 44,932 | - | - | - | - | 44,932 | |
合计 | 14,691,396 | 4,830,672 | (55,865) | (261,052) | 250,899 | 19,456,050 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
14. 资产减值准备(续)
本行
2022年度 | 年初余额 | 本年计提 /(回转) | 已减值贷 款利息冲转 | 本年核销 及转出 | 本年收回 以前核销 | 年末余额 |
存放同业减值准备 | 1,475 | 3,460 | - | - | - | 4,935 |
拆出资金减值准备 | 27,319 | 23,524 | - | - | - | 50,843 |
买入返售金融资产减值准备 | 4,145 | ( 2,657) | - | - | - | 1,488 |
以摊余成本计量的发放贷款和 垫款损失准备 | 15,282,767 | 3,761,214 | (44,340) | (216,755) | 125,360 | 18,908,246 |
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款和 垫款损失准备 | 18,747 | ( 15,211) | - | - | - | 3,536 |
债权投资减值准备 | 3,741,070 | ( 533,904) | - | - | - | 3,207,166 |
其他债权投资减值准备 | 61,218 | ( 739) | - | - | - | 60,479 |
信用承诺减值准备 | 161,017 | 139,091 | - | - | - | 300,108 |
其他应收款坏账准备 | 79,825 | ( 1,738) | - | ( 2,116) | 3,316 | 79,287 |
抵债资产减值准备 | 44,932 | - | - | - | - | 44,932 |
合计 | 19,422,515 | 3,373,040 | (44,340) | (218,871) | 128,676 | 22,661,020 |
2021年度 | 年初余额 | 本年计提 /(回转) | 已减值贷 款利息冲转 | 本年核销 及转出 | 本年收回 以前核销 | 年末余额 |
存放同业减值准备 | 7,376 | ( 5,901) | - | - | - | 1,475 |
拆出资金减值准备 | 17,017 | 10,302 | - | - | - | 27,319 |
买入返售金融资产减值准备 | 14 | 4,131 | - | - | - | 4,145 |
以摊余成本计量的发放贷款和 垫款损失准备 | 11,302,423 | 4,030,383 | (55,865) | (243,413) | 249,239 | 15,282,767 |
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款和 垫款损失准备 | 7,777 | 10,970 | - | - | - | 18,747 |
债权投资减值准备 | 3,118,420 | 622,650 | - | - | - | 3,741,070 |
其他债权投资减值准备 | 26,109 | 35,109 | - | - | - | 61,218 |
信用承诺减值准备 | 93,126 | 67,891 | - | - | - | 161,017 |
其他应收款坏账准备 | 35,778 | 43,175 | - | ( 310) | 1,182 | 79,825 |
抵债资产减值准备 | 44,932 | - | - | - | - | 44,932 |
合计 | 14,652,972 | 4,818,710 | (55,865) | (243,723) | 250,421 | 19,422,515 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
15. 向中央银行借款
本集团 | 本行 | |||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | |||||
12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||
中期借贷便利 | 22,300,000 | 32,900,000 | 22,300,000 | 32,900,000 | ||||
支小再贷款 | 4,850,000 | 3,722,900 | 4,850,000 | 3,700,000 | ||||
再贴现 | 1,820 | 785,792 | 1,820 | 785,792 | ||||
信用贷款支持计划 | 58,406 | 578,560 | 56,600 | 574,596 | ||||
其他 | 6,000 | 6,000 | 6,000 | 6,000 | ||||
小计 | 27,216,226 | 37,993,252 | 27,214,420 | 37,966,388 | ||||
应计利息 | 173,384 | 315,662 | 173,384 | 315,648 | ||||
合计 | 27,389,610 | 38,308,914 | 27,387,804 | 38,282,036 |
16. 同业及其他金融机构存放款项
本集团 | 本行 | |||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | |||||
12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||
境内同业 | 682,636 | 669,254 | 819,194 | 763,538 | ||||
境内其他金融机构 | 1,305,180 | 7,780,372 | 1,305,180 | 7,780,371 | ||||
境外同业 | 33,376 | 32,877 | 33,376 | 32,877 | ||||
小计 | 2,021,192 | 8,482,503 | 2,157,750 | 8,576,786 | ||||
应计利息 | 54,902 | 59,569 | 54,983 | 59,625 | ||||
合计 | 2,076,094 | 8,542,072 | 2,212,733 | 8,636,411 |
17. 拆入资金
本集团及本行
2022年 | 2021年 | |||||||
12月31日 | 12月31日 | |||||||
境内同业 | 2,000,000 | 1,673,129 | ||||||
小计 | 2,000,000 | 1,673,129 | ||||||
应计利息 | 1,505 | 4,238 | ||||||
合计 | 2,001,505 | 1,677,367 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
18. 卖出回购金融资产款
本集团及本行
2022年 | 2021年 | |||||||
12月31日 | 12月31日 | |||||||
按抵押品分类 | ||||||||
债券 | 22,995,090 | 24,163,200 | ||||||
小计 | 22,995,090 | 24,163,200 | ||||||
应计利息 | 4,274 | 11,133 | ||||||
合计 | 22,999,364 | 24,174,333 |
2022年 | 2021年 | |||||||
12月31日 | 12月31日 | |||||||
按交易方分类 | ||||||||
银行同业 | 22,995,090 | 24,163,200 | ||||||
小计 | 22,995,090 | 24,163,200 | ||||||
应计利息 | 4,274 | 11,133 | ||||||
合计 | 22,999,364 | 24,174,333 |
19. 吸收存款
本集团 | 本行 | |||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | |||||
12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||
活期存款 | ||||||||
公司客户 | 206,985,186 | 190,689,419 | 206,892,091 | 190,528,975 | ||||
个人客户 | 49,137,183 | 46,252,063 | 49,104,229 | 46,214,789 | ||||
定期存款 | ||||||||
公司客户 | 143,289,639 | 123,799,873 | 143,157,356 | 123,667,208 | ||||
个人客户 | 224,607,215 | 163,739,898 | 224,338,868 | 163,558,969 | ||||
保证金 | 17,215,630 | 9,229,692 | 17,079,094 | 9,167,584 | ||||
财政性存款 | 137,743 | 79,779 | 137,743 | 79,779 | ||||
汇出汇款、应解汇款 | 128,086 | 427,327 | 127,383 | 427,066 | ||||
小计 | 641,500,682 | 534,218,051 | 640,836,764 | 533,644,370 | ||||
应计利息 | 13,151,340 | 9,924,187 | 13,138,572 | 9,916,201 | ||||
合计 | 654,652,022 | 544,142,238 | 653,975,336 | 543,560,571 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
20. 应付职工薪酬
本集团
2022年 1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2022年 12月31日 | ||||||
工资、奖金津贴和补贴 | 1,934,717 | 2,360,733 | (2,050,644 | ) | 2,244,806 | ||||
职工福利 | - | 95,592 | ( 95,592 | ) | - | ||||
内退福利和其他退休福利(1) | 308,609 | 77,188 | ( 34,884 | ) | 350,913 | ||||
企业年金(1) | 171,295 | 117,636 | ( 80,168 | ) | 208,763 | ||||
社会福利费 | |||||||||
其中:基本养老保险费 | 305 | 198,381 | ( 198,678 | ) | 8 | ||||
医疗保险费 | 481 | 101,487 | ( 101,939 | ) | 29 | ||||
失业保险费 | 263 | 7,384 | ( 7,424 | ) | 223 | ||||
工伤保险费 | 68 | 1,722 | ( 1,726 | ) | 64 | ||||
生育保险费 | 53 | ( 29 | ) | ( 10 | ) | 14 | |||
住房公积金 | 2,673 | 171,737 | ( 173,421 | ) | 989 | ||||
工会经费和职工教育经费 | 171,642 | 47,184 | ( 54,671 | ) | 164,155 | ||||
合计 | 2,590,106 | 3,179,015 | (2,799,157 | ) | 2,969,964 |
2021年 1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2021年 12月31日 | ||||||
工资、奖金津贴和补贴 | 1,640,429 | 2,095,524 | (1,801,236 | ) | 1,934,717 | ||||
职工福利 | - | 69,361 | ( 69,361 | ) | - | ||||
内退福利和其他退休福利(1) | 396,490 | ( 53,786 | ) | ( 34,095 | ) | 308,609 | |||
企业年金(1) | 117,052 | 119,077 | ( 64,834 | ) | 171,295 | ||||
社会福利费 | |||||||||
其中:基本养老保险费 | 407 | 169,263 | ( 169,365 | ) | 305 | ||||
医疗保险费 | 292 | 79,344 | ( 79,155 | ) | 481 | ||||
失业保险费 | 235 | 6,176 | ( 6,148 | ) | 263 | ||||
工伤保险费 | 66 | 1,404 | ( 1,402 | ) | 68 | ||||
生育保险费 | 13 | 6,228 | ( 6,188 | ) | 53 | ||||
住房公积金 | 2,725 | 144,653 | ( 144,705 | ) | 2,673 | ||||
工会经费和职工教育经费 | 159,969 | 63,088 | ( 51,415 | ) | 171,642 | ||||
合计 | 2,317,678 | 2,700,332 | (2,427,904 | ) | 2,590,106 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
20. 应付职工薪酬(续)
本行
2022年 1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2022年 12月31日 | ||||||
工资、奖金津贴和补贴 | 1,931,758 | 2,354,280 | (2,043,261 | ) | 2,242,777 | ||||
职工福利 | - | 94,954 | ( 94,954 | ) | - | ||||
内退福利和其他退休福利(1) | 308,609 | 77,188 | ( 34,884 | ) | 350,913 | ||||
企业年金(1) | 171,199 | 117,732 | ( 80,168 | ) | 208,763 | ||||
社会福利费 | |||||||||
其中:基本养老保险费 | 197 | 197,660 | ( 197,850 | ) | 7 | ||||
医疗保险费 | 433 | 101,141 | ( 101,546 | ) | 28 | ||||
失业保险费 | 260 | 7,360 | ( 7,396 | ) | 224 | ||||
工伤保险费 | 66 | 1,708 | ( 1,711 | ) | 63 | ||||
生育保险费 | 49 | ( 25 | ) | ( 10 | ) | 14 | |||
住房公积金 | 2,567 | 171,234 | ( 172,812 | ) | 989 | ||||
工会经费和职工教育经费 | 171,619 | 47,022 | ( 54,526 | ) | 164,115 | ||||
合计 | 2,586,757 | 3,170,254 | (2,789,118 | ) | 2,967,893 |
2021年 1月1日 | 2021年 12月31日 | ||||||||
本年增加 | 本年减少 | ||||||||
工资、奖金津贴和补贴 | 1,638,949 | 2,087,064 | (1,794,255 | ) | 1,931,758 | ||||
职工福利 | - | 68,732 | ( 68,732 | ) | - | ||||
内退福利和其他退休福利(1) | 396,490 | ( 53,786 | ) | ( 34,095 | ) | 308,609 | |||
企业年金(1) | 117,052 | 118,981 | ( 64,834 | ) | 171,199 | ||||
社会福利费 | |||||||||
其中:基本养老保险费 | 407 | 168,423 | ( 168,633 | ) | 197 | ||||
医疗保险费 | 292 | 78,925 | ( 78,784 | ) | 433 | ||||
失业保险费 | 235 | 6,156 | ( 6,131 | ) | 260 | ||||
工伤保险费 | 65 | 1,388 | ( 1,387 | ) | 66 | ||||
生育保险费 | 13 | 6,224 | ( 6,188 | ) | 49 | ||||
住房公积金 | 2,725 | 143,970 | ( 144,128 | ) | 2,567 | ||||
工会经费和职工教育经费 | 159,966 | 62,862 | ( 51,209 | ) | 171,619 | ||||
合计 | 2,316,194 | 2,688,939 | (2,418,376 | ) | 2,586,757 |
(1) 本集团及本行于资产负债表日采用的主要精算假设如下:
2022年 12月31日 | 2021年 12月31日 | |||
折现率 | 2.75%-3.00% | 2.75%-3.25% | ||
医疗费用年增长率 | 6% | 6% | ||
死亡率 | 《中国人身保险业经验生命表 (2010-2013)养老类业务表》 | 《中国人身保险业经验生命表 (2010-2013)养老类业务表》 |
未来死亡率的假设是基于中国人身保险业经验生命表确定的,该表为中国地区的公开统计信息。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
20. 应付职工薪酬(续)
(1) 本集团及本行于资产负债表日采用的主要精算假设如下(续):
于2022年12月31日及2021年12月31日,因上述精算假设变动引起的年金和退休福利计划负债变动金额均不重大。
上述内退和退休福利以及属于设定受益计划的企业年金成本如下:
本集团 | 本行 | |||||||
2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
利息与服务成本 | 58,636 | (49,648 | ) | 58,732 | (49,744 | ) | ||
精算损失 | 90,878 | 84,935 | 90,878 | 84,935 | ||||
合计 | 149,514 | 35,287 | 149,610 | 35,191 |
21. 应交税费
本集团 | 本行 | |||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2020年 | |||||
12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||
企业所得税 | 922,393 | 869,456 | 918,551 | 868,121 | ||||
增值税 | 405,948 | 327,748 | 405,643 | 327,419 | ||||
城市维护建设税 | 30,264 | 21,433 | 30,252 | 21,420 | ||||
教育费附加 | 21,620 | 15,304 | 21,608 | 15,291 | ||||
其他 | 7,967 | 9,632 | 7,953 | 9,619 | ||||
合计 | 1,388,192 | 1,243,573 | 1,384,007 | 1,241,870 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
22. 应付债券
本集团及本行
2022年 | 2021年 | |||||||
12月31日 | 12月31日 | |||||||
应付二级资本债券 | (1) | 17,000,000 | 10,500,000 | |||||
应付可转换债券 | (2) | 5,897,385 | - | |||||
应付金融债券 | (3) | 3,000,000 | - | |||||
应付同业存单 | (4) | 112,002,041 | 81,123,272 | |||||
应付其他债券 | (5) | - | 500,000 | |||||
小计 | 137,899,426 | 92,123,272 | ||||||
应计利息 | 268,175 | 173,532 | ||||||
合计 | 138,167,601 | 92,296,804 |
上述应付债券于资产负债表日以公允价值列示如下:
2022年 | 2021年 | |||||||
12月31日 | 12月31日 | |||||||
应付债券 | 131,043,573 | 91,848,435 |
(1) 应付二级资本债券
经中国人民银行和银保监会的批准,本行于2019年8月20日在银行间债券市场发行了面值为人民币105亿元的10年期固定利率二级资本债券(债券代码:1920049),年利率为
4.55%,起息日为2019年8月22日,按年支付利息。经银保监会批准,本行可以选择在债券第5个计息年度的最后一日,按面值全部赎回该债券。如果本行不行使赎回权,从第6个计息年度开始,票面利率仍为发行利率,并在剩余年限内保持不变。
经中国人民银行和银保监会的批准,本行于2022年12月8日在银行间债券市场发行了面值为人民币65亿元的10年期二级资本债券(债券代码:232280003),年利率为3.90%,起息日为2022年12月12日,按年支付利息。在本期债券第5个计息年度的最后一日,发行人在有关监管机构批准的前提下有权按面值一次性部分或全部赎回该品种债券。如果本行不行使赎回权,从第6个计息年度开始,票面利率仍为发行利率,并在剩余年限内保持不变。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
22. 应付债券(续)
(2) 应付可转换债券
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||
于2022年3月发行的6年期可转换公司债券 | 5,897,385 | - |
本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下:
负债成分 | 权益成分 | 合计 | ||||
可转换公司债券发行金额 | 7,305,253 | 694,747 | 8,000,000 | |||
直接交易费用 | ( 7,400 | ) | ( 703 | ) | ( 8,103 | ) |
于发行日余额 | 7,297,853 | 694,044 | 7,991,897 | |||
本年摊销 | 189,047 | - | 189,047 | |||
本年转股 | (1,589,515 | ) | (148,902 | ) | (1,738,417 | ) |
于2022年12月31日余额 | 5,897,385 | 545,142 | 6,442,527 |
a) 经中国相关监管机构的批准,本行于2022年3月3日在上海证券交易所发行
规模为人民币80亿元的A股可转换公司债券“成银转债”(以下简称“可转债”)。本次可转债存续期间为六年,即自2022年3月3日至2028年3月2日。票面利率第一年为0.20%,第二年为0.40%,第三年为0.70%,第四年为1.20%,第五年为
1.70%,第六年为2.00%。在本次发行的可转债期满后五个交易日内,本行将以本次发行的可转债的票面面值的107%(含最后一期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。
b) 在本次发行可转债的转股期内,如果本行A股股票连续三十个交易日中至少有
十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含130%),经相关监管部门批准(如需),本行有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。若在上述交易日内发生过因除权、除息等引起本行转股价格调整的情形,则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算,在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。此外,当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币3,000万元时,本行有权按面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。
c) 在本次发行的可转债存续期间,当公司 A 股股票在任意连续三十个交易日中至
少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 80%时,公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。
d) 根据可转债募集说明书上的转股价格的计算方式,本次发行的可转债的初始转
股价格为 14.53 元/股,不低于募集说明书公告之日前二十个交易日公司 A 股普通股股票交易均价(若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日公司 A 股普通股股票交易均价,以及最近一期经审计的每股净资产和股票面值。
e) 截至2022年12月31日止,本行未支付可转债利息。
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
22. 应付债券(续)
(2) 应付可转换债券(续)
f) 于2022年12月31日,累计票面金额人民币1,716,333,000元的可转债转为A股普通
股,累计转股股数为123,477,035股。
(3) 应付金融债券
经中国人民银行和银保监会的批准,本行于2022年3月10日在银行间债券市场发行了面值为人民币30亿元的3年期绿色金融债券(债券代码:2220021),年利率为2.95%,起息日为2022年3月14日,按年支付利息。
(4) 同业存单
2022年度,本行在全国银行间市场共发行人民币同业存单人民币1,905.20亿元,截至2022年12月31日,尚未到期的同业存单为人民币1,120.02亿元,面值均为人民币100元,均为贴现发行,期限范围为30天至368天。
(5) 应付其他债券
经中国人民银行和银保监会的批准,本行于2019年12月12日在银行间债券市场发行了面值为人民币5亿元的3年期固定利率双创金融债券(债券代码:1920083),年利率为
3.45%,起息日为2019年12月16日,按年支付利息。该债券已于2022年12月16日到期。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
23. 租赁负债
本集团 | 本行 | |||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | |||||
12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||
一年以内 | 319,769 | 283,207 | 318,169 | 282,407 | ||||
一年至五年 | 690,830 | 550,947 | 689,230 | 548,547 | ||||
五年以上 | 248,141 | 208,401 | 248,141 | 208,401 | ||||
未折现租赁负债合计 | 1,258,740 | 1,042,555 | 1,255,540 | 1,039,355 | ||||
未确认融资费用 | ( 135,433 | ) | ( 114,867 | ) | ( 135,299 | ) | ( 114,666 | ) |
合计 | 1,123,307 | 927,688 | 1,120,241 | 924,689 |
24. 预计负债
本集团及本行
本集团 | 本行 | |||||||||||
2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||||||
信用承诺减值准备 | 300,125 | 161,017 | 300,108 | 161,017 |
预计负债变动情况列示如下:
本集团 | 本行 | |||||||||||
2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||||||
年初余额 | 161,017 | 93,126 | 161,017 | 93,126 | ||||||||
本年计提 | 139,108 | 67,891 | 139,091 | 67,891 | ||||||||
年末余额 | 300,125 | 161,017 | 300,108 | 161,017 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
25. 其他负债
本集团 | 本行 | |||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | |||||
12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||
其他应付款 | 1,626,899 | 1,277,330 | 1,626,121 | 1,276,727 | ||||
继续涉入负债 (附注七、46) | 370,897 | 370,897 | 370,897 | 370,897 | ||||
应付股利 | 94,989 | 91,435 | 94,954 | 91,400 | ||||
其他 | 310,460 | 431,761 | 309,808 | 431,435 | ||||
合计 | 2,403,245 | 2,171,423 | 2,401,780 | 2,170,459 |
26. 股本
2022年 | 2021年 | |||||||
12月31日 | 12月31日 | |||||||
年初余额 | 3,612,251 | 3,612,251 | ||||||
本年增加 (附注七、22(2)) | 123,477 | - | ||||||
年末余额 | 3,735,728 | 3,612,251 | ||||||
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
27. 其他权益工具
2022年,本行的其他权益工具变动情况列示如下:
2022年 1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2022年 12月31日 | ||||||||||
数量 (千张) | 账面 价值 | 数量 (千张) | 账面 价值 | 数量 (千张) | 账面 价值 | 数量 (千张) | 账面 价值 | ||||||
无固定期限资本债券 | (1) | 60,000 | 5,998,698 | - | - | - | - | 60,000 | 5,998,698 | ||||
可转债权益部分 | (附注七、22(2)) | - | - | 80,000 | 694,044 | (17,163 | ) | (148,902 | ) | 62,837 | 545,142 | ||
合计 | 60,000 | 5,998,698 | 80,000 | 694,044 | (17,163 | ) | (148,902 | ) | 122,837 | 6,543,840 |
(1) 经中国人民银行和中国银行保险监督管理委员会四川监管局批准,本行于2020年11月24日在全国银行间债券市场发行总额60亿元人民币的减记型无固定期限资本债券,并于2020年11月26日发行完毕。该债券的单位票面金额为人民币100元,前5年票面利率为
4.80%,每5年调整一次,在第5年及之后的每个付息日附发行人有条件赎回权。于2022年度,本行支付利息人民币2.88亿元。
本次债券的存续期与本行持续经营存续期一致。自发行之日起5年后,在满足赎回先决条件且得到银保监会批准的前提下,本行有权于每年付息日全部或部分赎回本次债券。当满足减记触发条件时,本行有权在报银保监会并获同意、但无需获得债券持有人同意的情况下,将届时已发行且存续的上述债券按照票面总金额部分或全部减记。本次债券本金的清偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本次债券顺位的次级债务之后,本行股东持有的所有类别股份之前;本次债券与本行其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。
本次债券采取非累积利息支付方式,本行有权取消部分或全部取消该债券的派息,且不构成违约事件。本行可以自由支配取消派息的本次债券利息用于偿付其他到期债务,但直至恢复派发全额利息前,本行将不会向普通股股东进行收益分配。
本行上述债券发行所募集的资金在扣除发行费用后,将依据适用法律和主管部门的批准用于补充本行其他一级资本。
28. 资本公积
2022年 | 2021年 | |||||
12月31日 | 12月31日 | |||||
股本溢价 | 6,709,648 | 5,094,708 | ||||
其他资本公积 | 1,060,916 | 1,060,916 | ||||
合计 | 7,770,564 | 6,155,624 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
七、财务报表主要项目附注(续)
29. 其他综合收益
合并资产负债表中归属于母公司股东的其他综合收益累积余额:
重新计量设定受益 计划变动额 | 权益法下可转损益的其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产预期信用损失 | 合计 | ||
2021年1月1日余额 | ( 71,694) | 148 | 143,407 | 25,415 | 97,276 | |
上年增减变动金额 | ( 75,781) | ( 832) | 67,611 | 34,559 | 25,557 | |
2021年12月31日 及2022年1月1日余额 | ( 147,475) | ( 684) | 211,018 | 59,974 | 122,833 | |
本年增减变动金额 | ( 94,476) | 2,615 | (254,952) | (11,963) | (358,776) | |
2022年12月31日余额 | ( 241,951) | 1,931 | ( 43,934) | 48,011 | (235,943) |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度(单位:人民币千元)
七、财务报表主要项目附注(续)
29. 其他综合收益(续)
合并利润表中归属于母公司的其他综合收益发生额:
30. 盈余公积
法定盈余公积
根据公司法,本行按照净利润的10%提取法定盈余公积。当本行法定盈余公积累计额为本行注册资本的50%以上时,可以不再提取法定盈余公积。经股东大会批准,本行提取的法定盈余公积可用于弥补本行亏损或者转增本行资本。在运用法定盈余公积转增资本时,所留存的法定盈余公积不得少于转增前注册资本的25%。
任意盈余公积
在提取了法定盈余公积后,经股东大会批准,本行可自行决定提取任意盈余公积。经股东大会批准,本行提取的任意盈余公积可用于弥补本行的亏损或转增本行的资本。
31. 一般风险准备
财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)要求一般准备原则上不得低于风险资产年末余额的1.5%。于2022年12月31日,本行一般风险准备余额为人民币12,415,244千元(2021年12月31日:人民币10,348,599千元)。
2022年度 | 2021年度 | |
不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
重新计量设定受益计划变动额 | (94,476) | ( 75,781) |
小计 | (94,476) | ( 75,781) |
将重分类进损益的其他综合收益 | ||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | ||
–本年已确认公允价值变动 | (40,011) | 141,196 |
–本年预期信用损失的变动 | (15,950) | 46,079 |
–本年公允价值变动重分类至损益的金额 | (299,925) | ( 51,048) |
–相关的所得税影响 | 88,971 | ( 34,057) |
权益法下可转损益的其他综合收益 | 2,615 | ( 832) |
小计 | (264,300) | 101,338 |
合计 | (358,776) | 25,557 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度(单位:人民币千元)
七、财务报表主要项目附注(续)
32. 未分配利润
2022年4月27日,本行董事会决议通过2021年度利润分配方案,提取法定盈余公积人民币782,960千元,提取一般风险准备人民币1,789,404千元。以总股本3,612,251,334股为基数,每10股分配现金股利6.3元人民币(含税),共计人民币2,275,718千元。上述分配方案已于2022年5月26日经本行股东大会审议通过。
于2022年11月28日,本行按照无固定期限资本债券条款确定债券利率4.80%计算,发放永续债利息人民币288,000千元。
33. 利息净收入
本集团 | 本行 | |||||||
2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
利息收入 | ||||||||
存放中央银行款项 | 781,691 | 840,418 | 781,073 | 839,837 | ||||
存放同业及其他金融机构款项 | 87,335 | 57,989 | 88,590 | 60,029 | ||||
拆出资金 | 1,558,204 | 881,642 | 1,558,204 | 881,642 | ||||
买入返售金融资产 | 356,280 | 448,945 | 356,280 | 448,945 | ||||
发放贷款和垫款 | ||||||||
公司贷款和垫款 | 16,590,028 | 12,542,058 | 16,569,355 | 12,522,055 | ||||
个人贷款和垫款 | 4,987,082 | 4,234,382 | 4,968,189 | 4,212,453 | ||||
票据贴现 | 65,539 | 120,794 | 65,539 | 120,794 | ||||
债券及其他投资 | 9,909,961 | 10,059,001 | 9,909,961 | 10,059,001 | ||||
利息收入小计 | 34,336,120 | 29,185,229 | 34,297,191 | 29,144,756 | ||||
利息支出 | ||||||||
向中央银行借款 | ( 927,081 | ) | ( 1,209,819 | ) | ( 926,778 | ) | ( 1,208,821 | ) |
同业及其他金融机构存放款项 | ( 420,412 | ) | ( 500,356 | ) | ( 423,155 | ) | ( 501,436 | ) |
吸收存款 | (12,789,770 | ) | (10,231,589 | ) | (12,776,957 | ) | (10,222,022 | ) |
拆入资金 | ( 190,715 | ) | ( 143,634 | ) | ( 190,715 | ) | ( 143,634 | ) |
卖出回购金融资产款 | ( 330,831 | ) | ( 264,421 | ) | ( 330,831 | ) | ( 264,421 | ) |
应付债券 | ( 3,158,744 | ) | ( 2,413,471 | ) | ( 3,158,744 | ) | ( 2,413,471 | ) |
利息支出小计 | (17,817,553 | ) | (14,763,290 | ) | (17,807,180 | ) | (14,753,805 | ) |
利息净收入 | 16,518,567 | 14,421,939 | 16,490,011 | 14,390,951 |
利息收入包括:
已减值贷款利息冲转 | 44,340 | 55,865 | 44,340 | 55,865 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2022年度(单位:人民币千元)
七、财务报表主要项目附注(续)
34. 手续费及佣金净收入
本集团 | 本行 | |||||||
2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
理财及资产管理业务 | 448,831 | 376,234 | 448,831 | 376,234 | ||||
代理收付及委托业务 | 45,921 | 60,597 | 45,741 | 60,133 | ||||
投资银行业务 | 41,292 | 42,604 | 41,292 | 42,604 | ||||
清算和结算业务 | 61,276 | 17,886 | 61,275 | 17,884 | ||||
担保鉴证业务 | 34,753 | 17,815 | 34,748 | 17,794 | ||||
银行卡业务 | 16,948 | 13,954 | 16,948 | 13,954 | ||||
其他 | 88,394 | 71,641 | 88,370 | 71,583 | ||||
手续费及佣金收入 | 737,415 | 600,731 | 737,205 | 600,186 | ||||
手续费及佣金支出 | ( 60,017 | ) | ( 68,246 | ) | ( 60,016 | ) | ( 68,192 | ) |
手续费及佣金净收入 | 677,398 | 532,485 | 677,189 | 531,994 |
35. 投资收益
本集团 | 本行 | |||||||
2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
交易性金融资产 | 1,592,855 | 1,924,584 | 1,592,855 | 1,924,584 | ||||
合营及联营企业 | 114,582 | 143,233 | 114,582 | 143,233 | ||||
其他债权投资 | 314,662 | 48,876 | 314,662 | 48,876 | ||||
以摊余成本计量的金融资产终止确认 | 555,315 | 6,430 | 555,315 | 6,430 | ||||
其他 | ( 6,736 | ) | 5,524 | ( 6,736 | ) | 5,524 | ||
合计 | 2,570,678 | 2,128,647 | 2,570,678 | 2,128,647 |
36. 公允价值变动损益
本集团及本行
2022年度 | 2021年度 | |||||||
交易性金融资产 | (174,983 | ) | 346,247 | |||||
衍生金融工具 | 5,219 | ( 272 | ) | |||||
合计 | (169,764 | ) | 345,975 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度(单位:人民币千元)
七、财务报表主要项目附注(续)
37. 其他业务收入
本集团 | 本行 | |||||||
2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
租金收入 | 14,371 | 20,701 | 14,371 | 20,701 | ||||
其他 | 683 | 146 | 683 | 146 | ||||
合计 | 15,054 | 20,847 | 15,054 | 20,847 |
38. 税金及附加
本集团 | 本行 | ||||||
2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
城市维护建设税 | 110,432 | 84,822 | 110,383 | 84,770 | |||
教育费附加 | 79,335 | 60,936 | 79,289 | 60,888 | |||
房产税 | 19,012 | 19,375 | 19,012 | 19,375 | |||
其他 | 12,824 | 12,170 | 12,707 | 12,042 | |||
合计 | 221,603 | 177,303 | 221,391 | 177,075 |
39. 业务及管理费
本集团 | 本行 | |||||||
2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
职工薪酬 | ||||||||
工资及奖金 | 2,360,733 | 2,095,524 | 2,354,280 | 2,087,064 | ||||
内退和退休福利 | 100,348 | ( 10,490 | ) | 100,444 | ( 10,586 | ) | ||
其他福利 | 623,458 | 539,517 | 621,054 | 536,680 | ||||
小计 | 3,084,539 | 2,624,551 | 3,075,778 | 2,613,158 | ||||
折旧与摊销 | 499,476 | 438,865 | 498,213 | 438,018 | ||||
租赁费 | 25,619 | 38,711 | 25,619 | 37,050 | ||||
其他业务费用 | 1,326,932 | 976,596 | 1,321,938 | 973,450 | ||||
合计 | 4,936,566 | 4,078,723 | 4,921,548 | 4,061,676 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度(单位:人民币千元)
七、财务报表主要项目附注(续)
40. 信用减值损失
本集团 | 本行 | |||||||
2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
本年计提/(回转)减值损失 | ||||||||
发放贷款和垫款 | ||||||||
以摊余成本计量的发放贷款和垫款 | 3,773,154 | 4,042,426 | 3,761,214 | 4,030,383 | ||||
以公允价值计量且变动计入 其他综合收益的发放贷款和垫款 | ( 15,211 | ) | 10,970 | ( 15,211 | ) | 10,970 | ||
小计 | 3,757,943 | 4,053,396 | 3,746,003 | 4,041,353 | ||||
金融投资 | ||||||||
债权投资 | ( 533,904 | ) | 622,650 | ( 533,904 | ) | 622,650 | ||
其他债权投资 | ( 739 | ) | 35,109 | ( 739 | ) | 35,109 | ||
小计 | ( 534,643 | ) | 657,759 | ( 534,643 | ) | 657,759 | ||
存放同业 | 3,437 | ( 5,982 | ) | 3,460 | ( 5,901 | ) | ||
拆出资金 | 23,524 | 10,302 | 23,524 | 10,302 | ||||
买入返售金融资产 | ( 2,657 | ) | 4,131 | ( 2,657 | ) | 4,131 | ||
信用承诺 | 139,108 | 67,891 | 139,091 | 67,891 | ||||
其他 | ( 1,738 | ) | 43,175 | ( 1,738 | ) | 43,175 | ||
合计 | 3,384,974 | 4,830,672 | 3,373,040 | 4,818,710 |
41. 营业外收入
本集团 | 本行 | |||||||
2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
久悬未取款 | 1,181 | 1,749 | 1,181 | 1,749 | ||||
其他 | 5,660 | 6,376 | 5,485 | 6,235 | ||||
合计 | 6,841 | 8,125 | 6,666 | 7,984 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)2022年度(单位:人民币千元)
七、财务报表主要项目附注(续)
42. 营业外支出
本集团 | 本行 | |||||||
2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
非流动资产报废损失 | 962 | 4,319 | 908 | 4,319 | ||||
捐赠支出 | 8,282 | 3,092 | 8,260 | 3,077 | ||||
其他 | 14,553 | 14,128 | 13,929 | 13,647 | ||||
合计 | 23,797 | 21,539 | 23,097 | 21,043 |
43. 所得税费用
本集团 | 本行 | |||||||
2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
当期所得税 | 2,287,355 | 1,563,551 | 2,283,356 | 1,560,429 | ||||
递延所得税 | ( 651,549 | ) | ( 632,860 | ) | ( 648,442 | ) | ( 630,406 | ) |
以前年度所得税调整 | 2,334 | 28,295 | 2,334 | 28,280 | ||||
合计 | 1,638,140 | 958,986 | 1,637,248 | 958,303 |
财务报表中列示的所得税金额与根据法定税率25%计算得出的金额间所存在的差异分析如下:
本集团 | 本行 | |||||||
2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
利润总额 | 11,681,213 | 8,790,383 | 11,678,471 | 8,787,910 | ||||
按法定税率25%计算之 所得税费用 | 2,920,303 | 2,197,596 | 2,919,618 | 2,196,978 | ||||
不可抵扣费用 | 4,068 | ( 89,491 | ) | 3,859 | ( 89,545 | ) | ||
免税收入 | ( 1,288,565 | ) | (1,177,414 | ) | ( 1,288,563 | ) | (1,177,410 | ) |
以前年度所得税调整 | 2,334 | 28,295 | 2,334 | 28,280 | ||||
所得税费用 | 1,638,140 | 958,986 | 1,637,248 | 958,303 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度(单位:人民币千元)
七、财务报表主要项目附注(续)
44. 每股收益
基本每股收益按照归属于本行普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算。
基本每股收益的具体计算如下:
2022年度 | 2021年度 | |||||||
归属于本行股东的本年净利润 (人民币千元) | 10,042,377 | 7,830,736 | ||||||
减:本行永续债当期宣告利息 (人民币千元) | ( 288,000 | ) | ( 288,000) | ) | ||||
归属于本行普通股股东的本年净利润 (人民币千元) | 9,754,377 | 7,542,736 | ||||||
本行发行在外普通股的加权平均数 (千股) | 3,630,298 | 3,612,251 | ||||||
基本每股收益 (人民币元/股) | 2.69 | 2.09 |
稀释每股收益的具体计算如下:
2022年度 | 2021年度 | |||||||
归属于本行普通股股东的本期净利润 (人民币千元) | 9,754,377 | 7,542,736 | ||||||
加:本期可转换公司债券的利息费用(税后) | 149,637 | - | ||||||
用以计算稀释每股收益的净利润(人民币千元) | 9,904,014 | 7,542,736 | ||||||
本行发行在外普通股的加权平均数 (千股) | 3,630,298 | 3,612,251 | ||||||
加 :假定可转换公司债券全部转换为普通股的 加权平均数(千股) | 339,047 | - | ||||||
用以计算稀释每股收益的当期发行在外的加权平均数(千股) | 3,969,345 | 3,612,251 | ||||||
稀释每股收益 (人民币元/股) | 2.50 | 2.09 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度(单位:人民币千元)
七、财务报表主要项目附注(续)
45. 现金流量表附注
现金及现金等价物包括以下项目:
本集团 | 本行 | |||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | |||||
12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||
库存现金 | 1,094,201 | 922,130 | 1,090,677 | 919,184 | ||||
存放中央银行非限制性款项 | 16,370,515 | 10,509,360 | 16,270,336 | 10,447,295 | ||||
存放同业及其他金融机构款项 | 1,580,972 | 1,224,752 | 1,687,007 | 1,260,144 | ||||
拆出资金 | 49,202,741 | 4,117,609 | 49,202,741 | 4,117,609 | ||||
买入返售金融资产 | 8,380,244 | 30,589,692 | 8,380,244 | 30,589,692 | ||||
合计 | 76,628,673 | 47,363,543 | 76,631,005 | 47,333,924 |
列入现金等价物的金融资产的原始期限均不超过三个月。
将净利润调节为经营活动现金流量:
本集团 | 本行 | |||||||
2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
净利润 | 10,043,073 | 7,831,397 | 10,041,223 | 7,829,607 | ||||
加:信用减值损失 | 3,384,974 | 4,830,672 | 3,373,040 | 4,818,710 | ||||
已减值贷款利息冲转 | ( 44,340 | ) | ( 55,865 | ) | ( 44,340 | ) | ( 55,865 | ) |
固定资产折旧 | 193,400 | 171,730 | 192,884 | 171,642 | ||||
使用权资产折旧 | 278,672 | 237,611 | 277,939 | 236,878 | ||||
无形资产摊销 | 3,031 | 4,553 | 3,031 | 4,553 | ||||
长期待摊费用摊销 | 24,373 | 24,971 | 24,359 | 24,945 | ||||
资产处置损益 | ( 6,199 | ) | 2,536 | ( 6,199 | ) | 2,536 | ||
固定资产报废损失 | 962 | 4,319 | 908 | 4,319 | ||||
投资收益 | (12,480,639 | ) | ( 12,187,329 | ) | (12,480,639 | ) | ( 12,187,329 | ) |
公允价值变动损益 | 169,764 | ( 345,975 | ) | 169,764 | ( 345,975 | ) | ||
应付债券利息支出 | 3,158,744 | 2,413,471 | 3,158,744 | 2,413,471 | ||||
租赁负债利息支出 | 46,334 | 37,836 | 46,267 | 37,769 | ||||
递延所得税资产增加 | ( 651,549 | ) | ( 632,860 | ) | ( 648,442 | ) | ( 630,406 | ) |
经营性应收项目的增加 | (86,925,022 | ) | (101,105,338 | ) | (86,900,959 | ) | (101,110,688 | ) |
经营性应付项目的增加 | 92,496,556 | 95,247,008 | 92,514,236 | 95,239,947 | ||||
经营活动产生的现金流量净额 | 9,692,134 | ( 3,521,263 | ) | 9,721,816 | ( 3,545,886 | ) |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度(单位:人民币千元)
七、财务报表主要项目附注(续)
46. 金融资产转移
在日常业务中,本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方。这些金融资产转让若符合终止确认条件的,相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时,相关金融资产转让不符合终止确认条件,本集团继续在资产负债表中确认上述资产。
卖出回购交易
全部未终止确认的已转让金融资产主要为买断式卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的债券,此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下,可以将上述债券出售或再次用于担保,但同时需承担在协议规定的到期日按协定回购价格将上述债券归还于本集团的义务。对于上述交易,本集团认为保留了相关债券的大部分风险和报酬,故未对其进行终止确认。于2022年12月31日,本集团无上述已转让但不符合终止确认条件的卖出回购交易(2021年12月31日:无)。
证券借出交易
完全未终止确认的已转让金融资产主要为证券借出交易中借出的证券,此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下,可以将上述证券出售或再次用于担保,但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述交易,本集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬,故未对相关证券进行终止确认。2022年度,本集团在证券借出交易中转让资产的累计债券面值为人民币4,078.95亿元(2021年度:人民币142.90亿元)。于2022年12月31日,本集团上述完全未终止确认的证券借出交易余额为人民币132.10亿元(2021年12月31日:无)。
信贷资产证券化
在信贷资产证券化交易中,本集团将信贷资产出售给特殊目的信托,再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。本集团作为该特殊目的信托的贷款服务机构,对转让予特殊目的信托的信贷资产进行管理,并作为贷款资产管理人收取相应手续费收入。本集团在该等业务中亦持有部分资产支持证券,从而对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬。本集团会按照风险和报酬的保留程度,分析判断是否终止确认相关信贷资产。
对于既没有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬,且未放弃对该信贷资产控制的,本集团按照继续涉入程度确认该项资产。于2022年12月31日,本集团
确认的继续涉入资产和继续涉入负债为人民币3.71亿元(2021年12月31日:人民币3.71亿元)。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度(单位:人民币千元)
七、财务报表主要项目附注(续)
47. 受托业务
本集团 | 本行 | |||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | |||||
12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||
委托贷款 | 13,449,904 | 19,081,022 | 13,252,182 | 18,583,346 |
委托贷款是指委托人存于本集团的款项,仅用于向委托人指定的第三方发放贷款之用。贷款相关的信贷风险由委托人承担。
本集团及本行 | ||||||||
2022年 | 2021年 | |||||||
12月31日 | 12月31日 | |||||||
委托理财 | 66,001,375 | 63,099,937 |
委托理财业务是指本集团按照与客户事先约定的投资计划和方式,以客户支付的本金进行投资和资产管理,投资相关的风险由客户承担。
48. 在结构化主体中的权益
i. 在未纳入合并财务信息范围的结构化主体中的权益
(1) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务信息范围的结构化主体
本集团发起的未纳入合并财务报表范围的结构化主体,主要包括本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费,其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务信息范围的结构化主体中享有的权益主要为通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。截至2022年12月31日,本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品规模余额为人民币660亿元(2021年12月31日:人民币631亿元)。2022年度,本集团在非保本理财业务相关的管理费收入为人民币448,831千元(2021年:人民币376,234千元)。
理财产品出于资产负债管理目的,向银行同业提出短期融资需求。本集团无合同义务为其提供融资。2022年度及2021年度,本集团未向未合并理财产品提供过融资支持。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度(单位:人民币千元)
七、 财务报表主要项目附注(续)
(1) 在第三方机构发起设立的结构化主体
本集团通过直接持有投资而在第三方金融机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围,主要包括信托计划、理财产品、资产管理计划以及资产支持证券。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费,其融资方式是向投资者发行投资产品。
于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团通过直接持有投资而在第三方金融机构发起的结构化主体中享有的权益列示如下:
本集团及本行
2022年12月31日 | |||||
交易性 金融资产 | 债权投资 | 其他债权投资 | 扣除减值准备 后的账面价值 合计 | 最大损失 敞口 | |
信托受益权 | - | 20,945,553 | - | 19,930,466 | 19,930,466 |
理财产品 | - | - | - | - | - |
资产管理计划 | - | 8,420,673 | - | 8,089,619 | 8,089,619 |
基金投资 | 31,405,876 | - | - | 31,405,876 | 31,405,876 |
资产支持证券 | - | 136,617 | 136,617 | 136,617 | |
2021年12月31日 | |||||
交易性 金融资产 | 债权投资 | 其他债权投资 | 扣除减值准备 后的账面价值 合计 | 最大损失 敞口 | |
信托受益权 | - | 34,038,047 | - | 32,543,696 | 32,543,696 |
理财产品 | 3,107,500 | - | - | 3,107,500 | 3,107,500 |
资产管理计划 | - | 9,472,779 | - | 9,114,332 | 9,114,332 |
基金投资 | 21,022,439 | - | - | 21,022,439 | 21,022,439 |
资产支持证券 | - | - | 570,147 | 570,147 | 570,147 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度(单位:人民币千元)
七、 财务报表主要项目附注(续)
48. 在结构化主体中的权益(续)
ii. 纳入合并范围内的结构化主体
本集团纳入合并范围的结构化主体主要为资产证券化信托计划。由于本集团对此类结构化主体拥有权力,通过参与相关活动享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报,因此本集团对此类结构化主体存在控制。2022年度及2021年度,本集团未向纳入合并范围内的结构化主体提供过财务支持。
49. 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,并以此进行管理。具体经营分部如下:
公司银行业务
公司银行业务分部涵盖向公司类客户提供金融产品和服务。这些产品和服务包括:公司类贷款、存款业务、贸易融资、对公理财业务及各类公司中间业务。
个人银行业务
个人银行业务分部涵盖向个人客户提供金融产品和服务。这些产品和服务包括:个人贷款、存款业务、银行卡业务、个人理财业务及各类个人中间业务。
资金营运业务
资金营运业务分部涵盖本集团的同业、货币市场、债券市场业务、理财业务以及其他投融资业务,该分部主要是管理本集团的流动性以及满足其它经营分部的资金需求。
其他
此分部是指不能直接归属某个分部和未能合理分配的收入、支出、资产及负债。
管理层对上述分部的经营成果进行监控,并据此作出向分部分配资源的决策和评价分部的业绩。分部资产及负债和分部收入及利润,按照本集团的会计政策计量。所得税在公司层面进行管理,不在分部之间进行分配。由于分部收入主要来自于利息收入,利息收入以净额列示。管理层主要依赖利息净收入,而非利息收入总额和利息支出总额的数据。
分部间交易主要为分部间的资金转让。这些交易的条款是参照资金平均成本确定的,并且已于每个分部的业绩中反映。“内部收入/(支出)”指经营分部间通过资金转移定价所产生的利息收入和支出净额,该内部收入及支出于合并经营业绩时抵销。另外,“外部收入/(支出)”指从第三方取得的利息收入或支付给第三方的利息支出,各经营分部确认的外部收入及支出合计数与利润表中的利息净收入金额一致。
分部收入、支出、资产及负债包含直接归属某一分部的项目,以及可按合理的基准分配至该分部的项目。
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2022年度(单位:人民币千元)
七、财务报表主要项目附注(续)
49. 分部报告(续)
2022年度 | 公司 银行业务 | 个人 银行业务 | 资金 营运业务 | 其他 | 合计 | |||||
利息净收入 | 11,202,142 | 4,115,197 | 1,201,228 | - | 16,518,567 | |||||
其中:外部收入/(支出) | 11,187,754 | ( 1,637,803 | ) | 6,968,616 | - | 16,518,567 | ||||
内部收入/(支出) | 14,388 | 5,753,000 | ( 5,767,388 | ) | - | - | ||||
手续费及佣金收入 | 144,544 | 107,120 | 485,751 | - | 737,415 | |||||
手续费及佣金支出 | ( 16,387 | ) | ( 33,645 | ) | ( 9,985 | ) | - | ( 60,017 | ) | |
手续费及佣金净收入 | 128,157 | 73,475 | 475,766 | - | 677,398 | |||||
投资收益 | ( 14,737 | ) | - | 2,462,833 | 122,582 | 2,570,678 | ||||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | 114,582 | 114,582 | |||||
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 | - | - | 555,315 | - | 555,315 | |||||
其他收入 (1) | 129,852 | 505 | 344,819 | ( 17,463 | ) | 457,713 | ||||
营业支出 (2) | ( 2,576,076 | ) | ( 1,648,271 | ) | ( 933,822 | ) | - | ( 5,158,169 | ) | |
其中:折旧与摊销 | ( 240,696 | ) | ( 159,600 | ) | ( 99,180 | ) | - | ( 499,476 | ) | |
分部利润 | 8,869,338 | 2,540,906 | 3,550,824 | 105,119 | 15,066,187 | |||||
信用及资产减值损失 | ( 3,732,293 | ) | ( 163,020 | ) | 510,339 | - | ( 3,384,974 | ) | ||
计提信用及资产减值损失后利润 | 5,137,045 | 2,377,886 | 4,061,163 | 105,119 | 11,681,213 | |||||
所得税费用 | ( 1,638,140 | ) | ||||||||
净利润 | 10,043,073 | |||||||||
资本性支出 | 63,717 | 42,249 | 26,255 | - | 132,221 | |||||
2022年12月31日 | ||||||||||
总资产 | 404,049,934 | 135,274,409 | 371,802,846 | 6,523,116 | 917,650,305 | |||||
总负债 | (409,836,375 | ) | (277,623,934 | ) | (167,746,333 | ) | (1,017,382 | ) | (856,224,024 | ) |
(1) 包括其他收益、汇兑损益、公允价值变动损益、资产处置损益、其他业务收入/(成本)、营业外收入和营业外支出。
(2) 包括业务及管理费和税金及附加。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度(单位:人民币千元)
七、财务报表主要项目附注(续)
49. 分部报告(续)
2021年度 | 公司 银行业务 | 个人 银行业务 | 资金 营运业务 | 其他 | 合计 | |||||
利息净收入 | 10,098,776 | 3,472,001 | 851,162 | - | 14,421,939 | |||||
其中:外部收入/(支出) | 8,033,890 | ( 608,139 | ) | 6,996,188 | - | 14,421,939 | ||||
内部收入/(支出) | 2,064,886 | 4,080,140 | ( 6,145,026 | ) | - | - | ||||
手续费及佣金收入 | 83,043 | 88,906 | 428,782 | - | 600,731 | |||||
手续费及佣金支出 | ( 14,216 | ) | ( 34,163 | ) | ( 19,867 | ) | - | ( 68,246 | ) | |
手续费及佣金净收入 | 68,827 | 54,743 | 408,915 | - | 532,485 | |||||
投资收益 | 2,172 | - | 1,980,642 | 145,833 | 2,128,647 | |||||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | 143,233 | 143,233 | |||||
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 | - | - | 6,430 | - | 6,430 | |||||
其他收入 (1) | 79,716 | 70 | 727,709 | ( 13,485 | ) | 794,010 | ||||
营业支出 (2) | ( 2,241,715 | ) | ( 1,250,424 | ) | ( 763,887 | ) | - | ( 4,256,026 | ) | |
其中:折旧与摊销 | ( 228,742 | ) | ( 130,649 | ) | ( 79,474 | ) | - | ( 438,865 | ) | |
分部利润 | 8,007,776 | 2,276,390 | 3,204,541 | 132,348 | 13,621,055 | |||||
信用及资产减值损失 | ( 3,956,826 | ) | ( 207,636 | ) | ( 666,210 | ) | - | ( 4,830,672 | ) | |
计提信用及资产减值损失后利润 | 4,050,950 | 2,068,754 | 2,538,331 | 132,348 | 8,790,383 | |||||
所得税费用 | ( 958,986 | ) | ||||||||
净利润 | 7,831,397 | |||||||||
资本性支出 | 101,164 | 57,780 | 35,148 | - | 194,092 | |||||
2021年12月31日 | ||||||||||
总资产 | 313,681,700 | 121,923,094 | 327,061,237 | 5,680,306 | 768,346,337 | |||||
总负债 | (370,515,501 | ) | (216,441,424 | ) | (128,406,377 | ) | ( 960,892 | ) | (716,324,194 | ) |
(1) 包括其他收益、汇兑损益、公允价值变动损益、资产处置损益、其他业务收入/(成本)、营业外收入和营业外支出。
(2) 包括业务及管理费和税金及附加。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度(单位:人民币千元)
八、 或有事项及承诺
1. 未决诉讼和纠纷
于2022年12月31日,以本集团为被告和第三人的重大未决诉讼案件标的金额合计为人民币58,335千元(2021年12月31日:人民币47,185千元),无预计负债(2021年12月31日:无预计负债)。该等诉讼案件的最终裁决结果预计不会对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。
2. 国债兑付承诺
本集团受财政部委托作为其代理人发行部分国债。该等国债持有人可以要求提前兑付持有的国债,而本集团亦有义务履行兑付责任,财政部对提前兑付的该等国债不会即时兑付,但会在其到期时一次性兑付本金和利息。
于2022年12月31日,本集团具有提前兑付义务的国债本金余额为人民币14.64亿元(2021年12月31日:人民币18.12亿元)。管理层认为在该等国债到期日前,本集团所需提前兑付的金额并不重大。
3. 抵质押资产
本集团部分债券被用作卖出回购等交易的抵质押物,该等交易按相关业务的常规及惯常条款进行。具体金额列示如下:
本集团及本行
2022年 | 2021年 | ||
12月31日 | 12月31日 | ||
中期借贷便利 | 26,293,301 | 37,908,114 | |
卖出回购交易 | 24,475,646 | 26,609,649 | |
支小再贷款 | 7,841,571 | 6,728,951 | |
债券借贷 | 13,236,500 | 5,140,000 | |
国库定期存款 | 586,544 | 2,441,633 | |
全国社保基金存款 | 222,295 | 331,382 | |
合计 | 72,655,857 | 79,159,729 |
4. 接受的抵质押物
本集团在与同业进行的买入返售业务中接受了可以出售或再次向外抵押的债券作为抵质押物。截至2022年12月31日,本集团未持有上述作为担保物的债券(2021年12月31日:
本集团未持有上述作为担保物的债券),亦无将上述债券在卖出回购协议下再次作为担保物的情况(2021年12月31日:亦无将上述债券在卖出回购协议下再次作为担保物的情况)。本集团负有将债券返还至交易对手的义务。如果持有的担保物价值下跌,本集团在特定情况下可以要求增加担保物。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度(单位:人民币千元)
八、 或有事项及承诺(续)
5. 资本性支出承诺
本集团及本行
2022年 | 2021年 | |||||||
12月31日 | 12月31日 | |||||||
已签约但未拨付 | 296,713 | 192,178 | ||||||
合计 | 296,713 | 192,178 |
作为承租人的租赁承诺,参见附注七、23。
6. 信用承诺
本集团 | 本行 | |||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | |||||
12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||
银行承兑汇票 | 30,148,219 | 17,626,073 | 30,142,177 | 17,619,811 | ||||
开出保函 | 7,784,808 | 2,877,559 | 7,704,130 | 2,872,024 | ||||
开出信用证 | 3,132,750 | 989,872 | 3,132,750 | 989,872 | ||||
信用卡承诺 | 2,757,370 | 2,677,974 | 2,757,370 | 2,677,974 | ||||
合计 | 43,823,147 | 24,171,478 | 43,736,427 | 24,159,681 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)2022年度(单位:人民币千元)
九、 关联方关系及交易
(一) 关联方关系
1. 持有本行5%及5%以上股份的股东持股比例
2022年 | 2021年 | ||||
12月31日 | 12月31日 | ||||
成都交子金融控股集团有限公司 (原“成都金融控股集团有限公司”) | 19.9999% | 19.9999% | |||
马来西亚丰隆银行 (HONG LEONG BANK BERHAD) | 18.4971% | 17.9943% | |||
成都产业资本控股集团有限公司 (原“成都工投资产经营有限公司”) | 6.5016% | 5.8000% |
2. 子公司
本行子公司的情况参见附注六。
3. 合营企业和联营企业
本行合营企业和联营企业的情况参见附注七、8。
4. 其他关联方
其他关联方包括关键管理人员以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业等。
(二) 关联方交易
1. 与持有本行5%及5%以上股份股东的交易
(1) 吸收存款
2022年 | 2021年 | |||||||
12月31日 | 12月31日 | |||||||
成都交子金融控股集团有限公司 | 6,391,432 | 3,366,117 | ||||||
成都产业资本控股集团有限公司 | 180,415 | 184,286 |
(2) 吸收存款利息支出
2022年度 | 2021年度 | |||||||
成都交子金融控股集团有限公司 | 51,288 | 39,225 | ||||||
成都产业资本控股集团有限公司 | 1,278 | 1,591 |
(3) 同业及其他金融机构存放款项
2022年 | 2021年 | |||||||
12月31日 | 12月31日 | |||||||
马来西亚丰隆银行 | 33,376 | 32,876 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)2022年度(单位:人民币千元)
九、 关联方关系及交易(续)
(二) 关联方交易(续)
1. 与持股有本行5%及5%以上股份股东的交易(续)
(4) 同业及其他金融机构存放款项利息支出
2022年度 | 2021年度 | |||||||
马来西亚丰隆银行 | 499 | 513 |
(5) 由关联方提供担保的贷款
2022年 12月31日 | 2021年 12月31日 | |||
成都产业资本控股集团有限公司 | 300,000 | - | ||
成都交子金融控股集团有限公司 | 338,480 | 413,200 |
(6) 发放贷款和垫款
2022年 12月31日 | 2021年 12月31日 | ||||||
成都交子金融控股集团有限公司 | 1,800,000 | 800,000 | |||||
成都产业资本控股集团有限公司 | - | 540,000 |
(7) 发放贷款和垫款利息收入
2022年度 | 2021年度 | |||
成都交子金融控股集团有限公司 | 51,754 | 20,870 | ||
成都产业资本控股集团有限公司 | 15,862 | 22,257 |
(8) 手续费及佣金收入
2022年度 | 2021年度 | |||
成都交子金融控股集团有限公司 | - | 233 | ||
(9) 债权投资
2022年 12月31日 | 2021年 12月31日 | |||
成都交子金融控股集团有限公司 | 230,000 | 230,000 | ||
(10) 债权投资利息收入
2022年度 | 2021年度 | |||
成都交子金融控股集团有限公司 | 9,175 | 5,360 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度(单位:人民币千元)
九、 关联方关系及交易(续)
(二) 关联方交易(续)
1. 与持股有本行5%及5%以上股份股东的交易(续)
(11) 其他债权投资
2022年 12月31日 | 2021年 12月31日 | |||
成都交子金融控股集团有限公司 | 30,000 | - | ||
(12) 其他债权投资利息收入
2022年度 | 2021年度 | |||
成都交子金融控股集团有限公司 | 838 | - |
(13) 交易性金融资产
2022年度 | 2021年度 | |||
成都交子金融控股集团有限公司 | - | 310,000 | ||
(14) 交易性金融资产投资收益
2022年度 | 2021年度 | |||
成都交子金融控股集团有限公司 | 1,022 | 7,320 | ||
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2022年度(单位:人民币千元)
九、 关联方关系及交易(续)
(二) 关联方交易(续)
2. 与子公司的交易
(1) 四川名山锦程村镇银行股份有限公司
2022年 | 2021年 | |||||||
12月31日 | 12月31日 | |||||||
同业及其他金融机构存放款项 | 22,061 | 7,928 | ||||||
存放同业及其他金融机构款项 | 111,708 | 110,360 |
2022年度 | 2021年度 | |||||||
同业及其他金融机构存放款项利息支出 | 819 | 238 | ||||||
存放同业及其他金融机构款项利息收入 | 1,348 | 2,358 |
(2) 江苏宝应锦程村镇银行股份有限公司
2022年 | 2021年 | |||||||
12月31日 | 12月31日 | |||||||
同业及其他金融机构存放款项 | 114,497 | 86,355 |
2022年度 | 2021年度 | |||||||
同业及其他金融机构存放款项利息支出 | 1,904 | 655 |
3. 与联营企业的交易
四川锦程消费金融有限责任公司
2022年 | 2021年 | ||||||
12月31日 | 12月31日 | ||||||
同业及其他金融机构存放款项 | 524,406 | 684,177 | |||||
拆出资金 | 1,250,000 | 200,000 | |||||
非保本理财资金拆出 | - | 1,100,000 |
2022年度 | 2021年度 | |||||||
拆出资金利息收入 | 35,407 | 9,713 | ||||||
同业及其他金融机构存放款项利息支出 | 6,144 | 4,635 | ||||||
非保本理财资金拆出利息收入 | 36,093 | 52,723 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度(单位:人民币千元)
九、 关联方关系及交易(续)
4. 与其他关联方的交易
2022年 | 2021年 | ||||||
12月31日 | 12月31日 | ||||||
拆出资金 | 34,823 | - | |||||
卖出回购金融资产余额 | 495,000 | - | |||||
发放贷款和垫款 | 2,390,070 | 1,789,000 | |||||
债权投资 | 50,000 | - | |||||
其他债权投资 | 150,000 | - | |||||
交易性金融资产 | 100,000 | 300,000 | |||||
吸收存款 | 6,210,194 | 3,783,487 | |||||
其他应付款 | 9,134 | 9,164 |
2022年度 | 2021年度 | |||||||
拆出资金利息收入 | 1,310 | 206 | ||||||
发放贷款和垫款利息收入 | 120,029 | 63,545 | ||||||
交易性金融资产的投资收益 | 5,638 | 51,738 | ||||||
债权投资利息收入 | - | - | ||||||
吸收存款利息支出 | 78,950 | 41,004 | ||||||
其他债权投资利息收入 | 2,956 | 7,997 | ||||||
卖出回购金融资产款利息支出 | 1,081 | 236 | ||||||
买入返售金融资产款利息支出 | 207 | 98 |
2022年 12月31日 | 2021年 12月31日 | ||||||
开出保函 | - | 528 | |||||
由关联方提供担保的发放贷款和垫款 | 4,325,054 | 3,350,820 | |||||
由关联方提供担保的保函 | 28,291 | 33,985 | |||||
非保本理财投资同业存放 | 300,000 | 1,790,000 |
2022年 12月31日 | 2021年 12月31日 | ||||||||
手续费及佣金收入 | 828 | 297 | |||||||
业务及管理费 | 116,061 | 89,194 | |||||||
非保本理财资金债权投资利息收入 | - | 27,457 | |||||||
非保本理财资金融拆出利息收入 | - | 15,975 | |||||||
非保本理财资金卖出回购金融资产利息支出 | - | 348 |
注:1)关联交易余额均不含应计利息。 2)本集团上述关联方交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行,其定价原则与独
立第三方交易一致。
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九、 关联方关系及交易(续)
5. 关键管理人员报酬总额
2022年度 | 2021年度 | |||||
薪酬及其他员工福利 | 12,832 | 12,456 |
除上述薪酬及员工福利外,本集团于2022年度清算2021年度关键管理人员绩效薪酬金额为人民币7,320千元。根据成都市国资委在报告期内确定的市属国有企业负责人任期(2019-2021年)经营考核结果,兑现了部分关键管理人员任期激励收入7,261千元。
6. 企业年金基金
本集团与本集团设立的企业年金基金除正常的供款和普通银行业务外,在报告期内未发生其他关联交易。
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十、 风险披露
本集团主要的风险管理描述与分析如下:
本集团董事会及其下设的战略发展委员会、风险管理委员会、授信审批特别授权委员会、关联交易控制与审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会,监事会及其下设的监督委员会、提名委员会,高级管理层以及本集团风险管理部、合规管理部、稽核审计部等内部控制执行、监督部门,共同构成了多层次的内部控制与风险管理体系。
董事会风险管理委员会负责监督高级管理层关于信用风险、市场风险、操作风险等风险的控制情况,对本集团风险及管理状况、风险承受能力及水平进行定期评估,提出完善本集团风险管理和内部控制的意见。
本集团风险管理部负责全行风险防范监测体系的建立,不断完善授权授信管理机制,对全行风险控制指标和资产质量进行监测,提出改善资产质量的措施并组织实施,并及时向管理层报告监测结果。本集团稽核审计部通过开展全面审计、专项审计、后续审计、经济责任审计等审计项目,对各项规章制度的建设情况和执行情况进行审计,并及时将审计发现的问题向董事会、监事会及高级管理层进行汇报,以促进本集团建立、健全有效的内部控制。
1. 信用风险
信用风险管理
信用风险是指因借款人或交易对手无法履约而带来损失的风险。操作失误导致本集团作出未获授权或不恰当的垫款、资金承诺或投资,也会产生信用风险。本集团面临的信用风险主要源于本集团的贷款,资金业务和表外业务等也可能带来信用风险。
本集团主要从以下方面防范和控制信用风险:
在控制流程及管理体系方面,本集团通过调整部门设置、优化部门职能分工、重新修订客户授信管理办法及业务操作流程、完善信贷审批制度及流程等,规范贷审会组织框架和审批规则,明确全行贷前调查、贷中审查、贷后管理等前、中、后台的分离,从而确保了授信决策的客观性、公正性、科学性以及全行风险管理体系的有效性。采取的主要措施为:
? 完善现有信贷管理系统;? 建立了日常监测与重点行业监测相结合的的动态监测和预警机制;? 重点行业限额控制机制;? 实施不良资产责任认定及追究制度;?完善信贷从业人员考核与培训机制等。
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2022年度(单位:人民币千元)
十、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
风险集中度
如交易对手集中于某一行业或地区,或共同具备某些经济特性,其信用风险通常会相应提高。
信用风险的计量
(1) 预期信用损失的计量
根据新金融工具准则,本集团金融工具的减值根据预期信用损失计量。
预期信用损失是以发生违约的概率为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失是本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加,区分三个阶段计算预期信用损失:
? 第一阶段:自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具纳入阶段一,按照该金融
工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备;? 第二阶段:自初始确认起信用风险显著增加,但尚无客观减值证据的金融工具纳入
阶段二,按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减
值准备;? 第三阶段:在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产纳入阶段三,按照该金融
工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。
对于前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了减值准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的减值准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,本集团将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。
本集团计量金融工具预期信用损失的方式反映了:
? 通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额;? 货币时间价值;? 在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下可获得的有关过去事项、当前状况及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
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十、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
信用风险的计量(续)
在计量预期信用损失时,并不需要识别每一可能发生的情形。然而,本集团考虑信用损失发生的风险或概率已反映信用损失发生的可能性及不会发生信用损失的可能性(即使发生信用损失的可能性极低)。
本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估,其预期信用损失的计量中使用了多个模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况(例如,客户违约的可能性及相应损失)。本集团根据会计准则的要求在预期信用损失的计量中使用了判断、假设和估计,例如:
? 信用风险显著增加的判断标准;? 违约及已发生信用减值资产的定义;? 预期信用损失计量的参数;? 前瞻性信息。
本集团在计量预期信用损失时使用了多个模型和假设,这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和债务人的信用状况(例如,债务人违约的可能性及相应损失)。本集团对于2022年12月31日的预期信用损失的评估,充分考虑了当前经济环境的变化对于预期信用损失模型的影响,包括:
? 债务人的经营情况和财务状况,本集团根据相关监管政策和结合客户实际情况对部分债务人债务做出延期还款付息安排,但不会将该延期还款付息安排作为自动触发债务人信用风险显著增加的判断依据;? 特定行业风险;? 结合经济发展趋势,对关键宏观经济指标进行前瞻性预测。
综上,2022年12月31日的预期信用损失计量结果综合反映了本集团的信用风险情况及管理层对宏观经济发展的预期情况。
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十、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
信用风险的计量(续)
(2) 信用风险显著增加的判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括监管及经营环境、内外部信用评级、偿债能力、经营能力、贷款合同条款、资产价格、市场利率、还款行为等。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
? 债务人经营或财务情况出现重大不利变化;? 风险分类为关注级别;? 其他信用风险显著增加的情况。通常情况下,如果信贷业务逾期30 天以上,则应
视为信用风险显著增加。
(3) 违约及已发生信用减值资产的定义
当金融资产发生减值时,本集团将该金融资产界定为已发生违约,一般来讲,金融资产逾期超过90天则被认定为违约。在新金融工具准则下为确定是否发生信用减值时,本集团所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:
? 发行方或债务人发生重大财务困难;? 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;? 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况
下都不会做出的让步;? 债务人很可能破产或进行其他财务重组;? 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实;? 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
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十、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
信用风险的计量(续)
(3) 违约及已发生信用减值资产的定义(续)
本集团违约定义已被一致地应用于本集团的预期信用损失计算过程中对违约概率、违约风险敞口及违约损失率的模型建立。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
(4) 预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。预期信用损失是各种经济情景下违约概率、违约损失率及违约风险敞口三者的乘积加权平均值折现后的结果。相关定义如下:
? 违约概率是指考虑前瞻性信息后,客户及其项下资产在未来一定时期内发生违约的
可能性,其中违约的定义参见本附注前段;
? 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的
类型、授信产品的不同,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同;
? 违约风险敞口是指预期违约时的表内和表外风险暴露总额,违约风险敞口根据还款
计划安排进行确定,不同类型的产品将有所不同。
(5) 前瞻性信息
预期信用损失的计算涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标并进行了前瞻性调整,如居民消费价格指数(CPI),M2,生产价格指数(PPI)等。本集团结合宏观数据分析及专家判断结果确定乐观、基准、悲观的情景及其权重,从而计算本集团加权平均预期信用损失准备金。多情景权重采取基准情景为主,其余场景为辅的原则,结合专家判断设置,本集团2022年12月31日基准情景权重高于其他情景权重之和。于2022年度,本集团考虑了不同的宏观经济情景,结合经济发展趋势,对宏观经济指标进行了前瞻性预测。其中:用于估计预期信用损失的居民消费价格指数(CPI)同比增长率各情景下的范围值为1.2%-3.0%。这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响,对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中应用了统计模型和专家判断相结合的方式,在统计模型测算结果的基础上,根据专家判断的结果,每季度对这些经济指标进行预测,并通过进行回归分析确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。除了提供基准经济情景外,本集团结合统计模型及专家判断结果来确定其他可能的情景及其权重。本集团以加权的12个月预期信用损失(阶段一)或加权的整个存续期预期信用损失(阶段二及阶段三)计量相关的减值准备。
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十、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
信用风险的计量(续)
(5) 前瞻性信息(续)
本集团对前瞻性信息所使用的主要经济指标进行敏感性分析,于2022年12月31日,当主要经济指标预测值变动10%,预期信用损失的变动不超过当前预期信用损失计量的5%。
担保物
本集团需要取得的担保物金额及类型基于交易对手的信用风险评估决定。对于不同类型担保物的评估,本集团制订并实施了相关管理制度。
担保物主要有以下几种类型:
? 对于买入返售交易,担保物主要为票据、贷款或有价证券;? 对于商业贷款,担保物主要为房地产和借款人的其他资产;? 对于个人贷款,担保物主要为居民住宅。
管理层会定期监察担保物的市场价值,并在必要时根据相关协议要求追加担保物。
1.1 不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口
于资产负债表日,本集团不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口详情如下:
2022年 | 2021年 | |||||
12月31日 | 12月31日 | |||||
存放中央银行款项 | 65,814,969 | 56,861,603 | ||||
存放同业及其他金融机构款项 | 1,579,154 | 1,656,768 | ||||
拆出资金 | 60,821,314 | 28,845,856 | ||||
衍生金融资产 | 287,699 | 367,103 | ||||
买入返售金融资产 | 8,383,740 | 30,608,885 | ||||
发放贷款和垫款 | 468,886,159 | 374,309,834 | ||||
交易性金融资产 | 53,671,535 | 50,721,301 | ||||
债权投资 | 201,690,683 | 184,624,333 | ||||
其他债权投资 | 44,621,766 | 29,583,647 | ||||
其他资产 | 1,108,929 | 1,102,628 | ||||
小计 | 906,865,948 | 758,681,958 | ||||
表外信用承诺 | 43,823,147 | 24,171,478 | ||||
最大信用风险敞口 | 950,689,095 | 782,853,436 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2022年度(单位:人民币千元)
十、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
1.2 发放贷款和垫款
(1) 风险集中度
当交易对手集中于某一行业或地区,或共同具备某些经济特征,其信用风险通常会相应提高。此外,不同行业和地区的经济发展均有其独特的特点,因此不同的行业和地区的信用风险亦不相同。本集团的主要业务集中在成都地区。
发放贷款和垫款按行业分布
本集团发放贷款和垫款按贷款客户不同行业分布列示如下:
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
金额 | 占比 (%) | 金额 | 占比 (%) | |
租赁和商务服务业 | 129,861,590 | 26.62 | 82,474,518 | 21.16 |
水利、环境和公共设施管理业 | 81,140,878 | 16.63 | 70,757,165 | 18.16 |
制造业 | 39,373,865 | 8.07 | 27,935,642 | 7.17 |
房地产业 | 31,807,068 | 6.52 | 24,351,126 | 6.25 |
批发和零售业 | 26,241,173 | 5.38 | 19,365,277 | 4.97 |
建筑业 | 20,315,659 | 4.16 | 15,575,003 | 4.00 |
电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 8,460,424 | 1.73 | 9,288,913 | 2.38 |
交通运输、仓储和邮政业 | 8,294,483 | 1.70 | 6,590,609 | 1.69 |
教育 | 7,422,557 | 1.52 | 7,590,655 | 1.95 |
科学研究和技术服务业 | 6,797,053 | 1.40 | 6,351,550 | 1.63 |
信息传输、软件和信息技术服务业 | 6,791,706 | 1.39 | 3,819,709 | 0.98 |
卫生和社会工作 | 3,715,845 | 0.76 | 3,008,153 | 0.77 |
住宿和餐饮业 | 2,047,748 | 0.42 | 1,780,633 | 0.46 |
采矿业 | 1,892,812 | 0.39 | 1,755,190 | 0.45 |
文化、体育和娱乐业 | 1,788,000 | 0.37 | 1,406,570 | 0.36 |
农、林、牧、渔业 | 1,260,402 | 0.26 | 960,361 | 0.25 |
居民服务、修理和其他服务业 | 325,250 | 0.07 | 221,790 | 0.06 |
金融业 | 221,708 | 0.05 | - | - |
公共管理、社会保障和社会组织 | 30,581 | 0.01 | 1,554,733 | 0.40 |
小计 | 377,788,802 | 77.45 | 284,787,597 | 73.09 |
个人 | 106,996,698 | 21.93 | 98,211,860 | 25.21 |
贴现 | 1,798,607 | 0.37 | 5,537,478 | 1.42 |
小计 | 486,584,107 | 99.75 | 388,536,935 | 99.72 |
应计利息 | 1,242,563 | 0.25 | 1,089,282 | 0.28 |
合计 | 487,826,670 | 100.00 | 389,626,217 | 100.00 |
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2022年度(单位:人民币千元)
十、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
1.2 发放贷款和垫款(续)
(2) 已发生信用减值的发放贷款和垫款
2022年 12月31日 | 2021年 12月31日 | |
信用贷款 | 51,955 | 324,327 |
保证贷款 | 1,254,730 | 1,059,318 |
附担保物贷款 | 2,470,240 | 2,422,750 |
其中:抵押贷款 | 2,444,211 | 2,414,556 |
质押贷款 | 26,029 | 8,194 |
合计 | 3,776,925 | 3,806,395 |
于2022年12月31日,本集团持有的已减值公司贷款和垫款对应的担保物公允价值为人民币9,340,257千元(2021年12月31日:人民币9,157,846千元)。这些担保物包括土地、房地产、设备和其他。对上述已减值贷款,本集团通过预估未来与贷款相关的折现现金流,评估损失准备。
如果条件允许,本集团将力求重组贷款而不是取得担保物的所有权。这可能会涉及展期付款和达成新的贷款条件。一旦对条款进行重新协商,贷款将不再被视为逾期。管理层继续对重组贷款进行审阅,以确保其符合所有条件并且未来付款很可能发生。于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团已重组贷款和垫款的金额不重大。
(3) 发放贷款和垫款三阶段风险敞口
于资产负债表日本集团发放贷款和垫款(不含应计利息)按五级分类及三阶段列示如下:
2022年12月31日 | |||||
12个月预期 信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 | 合计 | |||
阶段一 | 阶段二 | 阶段三 | |||
正常 | 480,565,345 | - | - | 480,565,345 | |
关注 | - | 2,241,837 | - | 2,241,837 | |
次级 | - | - | 1,012,437 | 1,012,437 | |
可疑 | - | - | 416,033 | 416,033 | |
损失 | - | - | 2,348,455 | 2,348,455 | |
合计 | 480,565,345 | 2,241,837 | 3,776,925 | 486,584,107 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度(单位:人民币千元)
十、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
1.2 发放贷款和垫款(续)
(3) 发放贷款和垫款三阶段风险敞口(续)
2021年12月31日 | |||||
12个月预期 信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 | 合计 | |||
阶段一 | 阶段二 | 阶段三 | |||
正常 | 382,355,039 | - | - | 382,355,039 | |
关注 | - | 2,375,501 | - | 2,375,501 | |
次级 | - | - | 753,940 | 753,940 | |
可疑 | - | - | 1,122,741 | 1,122,741 | |
损失 | - | - | 1,929,714 | 1,929,714 | |
合计 | 382,355,039 | 2,375,501 | 3,806,395 | 388,536,935 |
1.3 金融投资
(1) 于资产负债表日外部评级机构对本集团持有的金融投资(不含应计利息)的评级分布情况:
2022年12月31日 | ||||
交易性金融资产 | 债权投资 | 其他债权投资 | 合计 | |
债券资产 | ||||
AAA | 1,180,232 | 84,841,797 | 3,711,671 | 89,733,700 |
AA-至AA+ | 2,001,956 | 42,003,905 | 540,809 | 44,546,670 |
未评级 | 18,116,701 | 27,917,301 | 39,858,279 | 85,892,281 |
小计 | 21,298,889 | 154,763,003 | 44,110,759 | 220,172,651 |
其他金融资产 | 32,275,876 | 46,749,254 | - | 79,025,130 |
合计 | 53,574,765 | 201,512,257 | 44,110,759 | 299,197,781 |
2021年12月31日 | ||||
交易性金融资产 | 债权投资 | 其他债权投资 | 合计 | |
债券资产 | ||||
AAA | 385,939 | 70,346,426 | 13,658,824 | 84,391,189 |
AA-至AA+ | 980,339 | 9,611,564 | 528,841 | 11,120,744 |
未评级 | 23,857,699 | 37,299,543 | 15,104,954 | 76,262,196 |
小计 | 25,223,977 | 117,257,533 | 29,292,619 | 171,774,129 |
其他金融资产 | 25,401,939 | 67,891,426 | - | 93,293,365 |
合计 | 50,625,916 | 185,148,959 | 29,292,619 | 265,067,494 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度(单位:人民币千元)
十、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
1.3 金融投资(续)
(2) 金融资产投资三阶段风险敞口
a、于资产负债表日本集团债券资产(不含应计利息)按外部信用评级及三阶段列示如下:
2022年12月31日 | |||||
12个月预期 信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 | 合计 | |||
阶段一 | 阶段二 | 阶段三 | |||
未评级 | 67,775,580 | - | - | 67,775,580 | |
A(含)以上 | 131,098,182 | - | - | 131,098,182 | |
A以下 | - | - | - | - | |
合计 | 198,873,762 | - | - | 198,873,762 |
2021年12月31日 | |||||
12个月预期 信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 | 合计 | |||
阶段一 | 阶段二 | 阶段三 | |||
未评级 | 52,404,498 | - | - | 52,404,498 | |
A(含)以上 | 94,145,654 | - | - | 94,145,654 | |
A以下 | - | - | - | - | |
合计 | 146,550,152 | - | - | 146,550,152 |
b、于资产负债表日本集团其他金融资产(不含应计利息)按五级分类及三阶段列示如下:
2022年12月31日 | |||||
12个月预期 信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 | 合计 | |||
阶段一 | 阶段二 | 阶段三 | |||
正常 | 46,749,254 | - | - | 46,749,254 | |
关注 | - | - | - | - | |
次级 | - | - | - | - | |
可疑 | - | - | - | - | |
损失 | - | - | - | - | |
合计 | 46,749,254 | - | - | 46,749,254 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2022年度(单位:人民币千元)
十、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
1.3 金融投资(续)
(2) 金融资产投资三阶段风险敞口(续)
b、于资产负债表日本集团其他金融资产(不含应计利息)按五级分类及三阶段列示如下(续):
2021年12月31日 | ||||||
12个月预期 信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 | 合计 | ||||
阶段一 | 阶段二 | 阶段三 | ||||
正常 | 67,891,426 | - | - | 67,891,426 | ||
关注 | - | - | - | - | ||
次级 | - | - | - | - | ||
可疑 | - | - | - | - | ||
损失 | - | - | - | - | ||
合计 | 67,891,426 | - | - | 67,891,426 |
2. 流动性风险
流动性风险是无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。流动性风险是因资产与负债的金额和到期日错配而产生。本集团按照监管要求和审慎原则管理流动性风险,根据流动性风险管理政策对现金流进行日常监控,确保适量的流动性资产。
本集团资产负债管理委员会承担流动性风险的全面管理职能,确定流动性风险管理政策与措施。计划财务部牵头流动性风险的具体管理,负责拟定各项管理政策和限额,计量与评估流动性风险,对各项流动性指标进行持续监测和分析,并定期向资产负债管理委员会报告。
本集团主要通过流动性指标限额和缺口分析管理流动性,亦采用不同的情景分析,评估流动性风险影响以及应急措施的有效性。在加强日常现金流管理,运用货币市场、公开市场等管理工具动态调节短期流动性缺口的同时,以建立合理资产负债结构为前提,促进业务结构的持续改善,保持相对分散和稳定的资金来源,建立多层次的流动性资产储备。
于各资产负债表日,本集团金融工具未经折现的合同现金流量按到期日分析如下。未折现合同现金流包括本金和利息,下表中的某些科目的金额不能直接与账面值相等。本集团对这些金融工具预期的现金流量与下表中的分析可能有显著的差异,例如:活期客户存款在下表中被划分为即时偿还,但活期客户存款中相当一部分将续存本集团,活期存款沉淀部分余额预期将保持一个稳定且增长的趋势。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
十、 风险披露(续)
2. 流动性风险(续)
2022年12月31日 | |||||||||
已逾期 | 即时偿还 | 1个月内 | 1至3个月 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 无固定期限 | 合计 | |
金融资产 | |||||||||
现金及存放中央银行款项 | - | 17,920,630 | - | - | - | - | - | 48,988,540 | 66,909,170 |
存放同业及其他金融机构款项 | 407 | 1,459,107 | 119,507 | - | - | - | - | - | 1,579,021 |
拆出资金 | - | - | 23,813,251 | 18,296,487 | 17,233,181 | 1,986,874 | - | - | 61,329,793 |
衍生金融资产 | - | - | 45,377 | 106,791 | 117,664 | 17,867 | - | - | 287,699 |
买入返售金融资产款 | - | - | 7,800,036 | 395,184 | 195,325 | - | - | - | 8,390,545 |
发放贷款和垫款 | 3,074,932 | - | 19,445,132 | 18,081,062 | 108,797,995 | 260,095,634 | 150,648,267 | - | 560,143,022 |
交易性金融资产 | - | 31,405,876 | 282,831 | 84,130 | 18,154,496 | 1,540,495 | 3,770,510 | 10,400 | 55,248,738 |
债权投资 | - | - | 1,644,875 | - | 13,833,049 | 127,900,225 | 101,863,898 | - | 245,242,047 |
其他债权投资 | - | - | 1,335,955 | 279,044 | 2,645,265 | 26,120,700 | 21,066,141 | - | 51,447,105 |
其他 | 7,083 | 1,101,846 | - | - | - | - | - | - | 1,108,929 |
合计 | 3,082,422 | 51,887,459 | 54,486,964 | 37,242,698 | 160,976,975 | 417,661,795 | 277,348,816 | 48,998,940 | 1,051,686,069 |
金融负债 | |||||||||
向中央银行借款 | - | 6,000 | 503,155 | 1,439,232 | 25,744,150 | - | 56,600 | - | 27,749,137 |
同业及其他金融机构存放款项 | - | 1,391,070 | 201,844 | 2,348 | - | 528,148 | - | - | 2,123,410 |
拆入资金 | - | - | - | 1,512,313 | 506,578 | - | - | - | 2,018,891 |
衍生金融负债 | - | - | 270,439 | 266,320 | 202,748 | 13,488 | - | - | 752,995 |
卖出回购金融资产款 | - | - | 23,002,586 | - | - | - | - | - | 23,002,586 |
吸收存款 | - | 256,902,956 | 43,853,635 | 35,918,332 | 142,752,703 | 195,824,509 | 14,809 | - | 675,266,944 |
应付债券 | - | - | 5,250,000 | 42,567,750 | 72,328,000 | 14,952,500 | 8,560,000 | - | 143,658,250 |
租赁负债 | - | 57,001 | 19,592 | 48,052 | 194,990 | 690,830 | 248,141 | - | 1,258,606 |
其他 | - | 1,721,888 | - | - | - | - | - | - | 1,721,888 |
合计 | - | 260,078,915 | 73,101,251 | 81,754,347 | 241,729,169 | 212,009,475 | 8,879,550 | - | 877,552,707 |
净敞口 | 3,082,422 | (208,191,456) | (18,614,287) | (44,511,649) | ( 80,752,194) | 205,652,320 | 268,469,266 | 48,998,940 | 174,133,362 |
信用承诺 | 1,444,840 | - | 5,787,715 | 7,594,031 | 25,789,156 | 3,182,758 | 24,647 | - | 43,823,147 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
十、 风险披露(续)
2. 流动性风险(续)
2021年12月31日 | |||||||||
已逾期 | 即时偿还 | 1个月内 | 1至3个月 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 无固定期限 | 合计 | |
金融资产 | |||||||||
现金及存放中央银行款项 | - | 11,571,631 | - | - | - | - | - | 46,212,102 | 57,783,733 |
存放同业及其他金融机构款项 | - | 1,063,261 | 90,720 | 81 | 514,788 | - | - | - | 1,668,850 |
拆出资金 | - | - | 12,402,667 | 3,935,273 | 12,602,263 | 110,074 | - | - | 29,050,277 |
衍生金融资产 | - | - | 74,315 | 31,127 | 231,785 | 29,876 | - | - | 367,103 |
买入返售金融资产款 | - | - | 30,632,064 | - | - | - | - | - | 30,632,064 |
发放贷款和垫款 | 3,106,078 | - | 14,735,251 | 12,993,783 | 83,100,691 | 217,252,824 | 118,727,140 | - | 449,915,767 |
交易性金融资产 | - | 21,020,022 | 1,524,290 | 2,094,964 | 2,053,780 | 1,743,912 | 30,323,742 | 10,400 | 58,771,110 |
债权投资 | - | - | 571,008 | 1,627,281 | 13,676,898 | 111,076,442 | 103,208,849 | - | 230,160,478 |
其他债权投资 | - | - | 557,038 | 4,478,896 | 10,413,695 | 12,051,348 | 7,329,802 | - | 34,830,779 |
其他 | 4,749 | 1,068,838 | - | - | 4,316 | 24,725 | - | - | 1,102,628 |
合计 | 3,110,827 | 34,723,752 | 60,587,353 | 25,161,405 | 122,598,216 | 342,289,201 | 259,589,533 | 46,222,502 | 894,282,789 |
金融负债 | |||||||||
向中央银行借款 | - | 6,000 | 3,669,971 | 1,062,396 | 33,736,165 | - | 574,596 | - | 39,049,128 |
同业及其他金融机构存放款项 | - | 2,450,808 | 201,269 | 5,460,374 | - | 528,148 | - | - | 8,640,599 |
拆入资金 | - | - | - | 322,764 | 1,367,851 | - | - | - | 1,690,615 |
衍生金融负债 | - | - | 2,851 | 690 | 83,633 | 1,485 | - | - | 88,659 |
卖出回购金融资产款 | - | - | 24,181,991 | - | - | - | - | - | 24,181,991 |
吸收存款 | - | 239,587,538 | 34,764,289 | 29,499,449 | 103,682,388 | 153,054,302 | 44,256 | - | 560,632,222 |
应付债券 | - | - | 1,070,000 | 24,620,000 | 57,265,000 | 11,455,500 | - | - | 94,410,500 |
租赁负债 | - | 46,011 | 29,093 | 38,388 | 169,716 | 550,947 | 208,401 | - | 1,042,556 |
其他 | - | 1,368,765 | - | - | - | - | - | - | 1,368,765 |
合计 | - | 243,459,122 | 63,919,464 | 61,004,061 | 196,304,753 | 165,590,382 | 827,253 | - | 731,105,035 |
净敞口 | 3,110,827 | (208,735,370) | ( 3,332,111) | (35,842,656) | ( 73,706,537) | 176,698,819 | 258,762,280 | 46,222,502 | 163,177,754 |
信用承诺 | 445,197 | - | 5,101,079 | 5,953,635 | 11,200,239 | 1,452,162 | 19,166 | - | 24,171,478 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
十、 风险披露(续)
3. 市场风险
市场风险是指因市场价格(利率、汇率等)的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。本集团将业务分为交易账簿和银行账簿。交易账簿是指银行为交易目的或规避交易账簿其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸,除此以外的其他各类头寸划入银行账簿。
银行账簿市场风险管理
本集团的利率风险是指利率的不利变动给本集团财务状况带来的风险。资产负债重定价期限的错配是利率风险主要来源。
本集团的外汇风险主要包括外汇资产与外汇负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。
本集团目前主要通过敏感性分析来评估所承受的利率和汇率风险,为调整生息资产与付息负债的重新定价和期限结构提供参考。本集团对敏感性分析建立了上报制度,定期汇总敏感性分析结果上报高级管理层及董事会风险管理委员会审阅。
交易账簿市场风险管理
本集团不断加强和完善交易账簿风险计量和业务的风险控制工作,目前采用敏感性分析、持仓分析、损益分析、久期分析等多种方法对交易账簿的产品进行计量管理。本集团将进一步优化基于交易组合的市场风险限额管理体系,完善限额管理指标,依托现有资金管理系统实现风险限额的动态监控和管理。
3.1 利率风险
本集团的利率风险源于生息资产和付息负债的到期日(固定利率)或合同重定价日(浮动利率)的不匹配。本集团定期通过利率敏感性分析来管理该风险。目前本集团已正式运用内部资金转移定价系统并在不断优化,逐步将全行利率风险集中至总行进行统一经营管理,提高管理和调控利率风险头寸的效率。
本集团动态监测和控制利率敏感性资产负债缺口,通过收益分析法和经济价值分析法定期评估利率波动对近期收益变动以及未来现金流现值的潜在影响,结合市场利率趋势分析和判断,调整全行资产负债结构,管理利率风险敞口。下表列示了本集团净利息收入及权益在其他变量保持不变的情况下,对于可能发生的合理利率变动的敏感性。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
十、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.1 利率风险(续)
净利息收入的敏感性是基于一定利率变动对于年底持有的,预计未来一年内进行利率重定价的金融资产及负债的影响所产生的利息净收入的影响。权益的敏感性是基于一定利率变动对于年底持有的固定利率的以公允价值计量且其变动计入权益的金融资产进行重估后公允价值变动的影响。
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析基于以下假设:
(一)所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间
中间重新定价或到期;
(二)收益率曲线随利率变化(上浮或下浮100个基点)而平行移动;
(三)资产和负债组合并无其他变化。
由于基于上述假设,利率增减导致本集团净利息收入及权益的实际变化可能与敏感性分析的结果存在一定差异。
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||||||
利息净收入 | 权益 | 利息净收入 | 权益 | |||||
上升100个基点 | (446,756 | )) | (1,955,628 | ) | (483,174 | ) | (535,920 | ) |
下降100个基点 | 446,756 | 2,101,479 | 483,174 | 574,238 |
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财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
十、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.1 利率风险(续)
于各资产负债表日,本集团的金融资产和金融负债按合同重定价日或到期日(两者较早者)分析如下:
2022年12月31日 | |||||||
已逾期 | 3个月内 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 | |
金融资产 | |||||||
现金及存放中央银行款项 | - | 65,180,388 | - | - | - | 1,728,782 | 66,909,170 |
存放同业及其他金融机构款项 | 406 | 1,577,351 | - | - | - | 1,397 | 1,579,154 |
拆出资金 | - | 41,281,694 | 16,644,637 | 1,843,469 | - | 1,051,514 | 60,821,314 |
衍生金融资产 | - | - | - | - | - | 287,699 | 287,699 |
买入返售金融资产款 | - | 8,185,761 | 192,995 | - | - | 4,984 | 8,383,740 |
发放贷款和垫款 | - | 166,371,375 | 244,131,799 | 50,727,961 | 6,412,461 | 1,242,563 | 468,886,159 |
交易性金融资产 | - | 282,459 | 17,784,124 | 920,117 | 3,182,189 | 31,513,046 | 53,681,935 |
债权投资 | - | 38,340,370 | 32,086,660 | 67,413,667 | 60,464,394 | 3,385,592 | 201,690,683 |
其他债权投资 | - | 1,498,047 | 1,509,230 | 22,591,909 | 18,511,573 | 511,007 | 44,621,766 |
其他 | - | - | - | - | - | 1,108,929 | 1,108,929 |
金融资产合计 | 406 | 322,717,445 | 312,349,445 | 143,497,123 | 88,570,617 | 40,835,513 | 907,970,549 |
金融负债 | |||||||
向中央银行借款 | - | 1,931,820 | 25,220,000 | - | - | 237,790 | 27,389,610 |
同业及其他金融机构存放款项 | - | 1,591,192 | - | 430,000 | - | 54,902 | 2,076,094 |
拆入资金 | - | 1,500,000 | 500,000 | - | - | 1,505 | 2,001,505 |
衍生金融负债 | - | - | - | - | - | 752,995 | 752,995 |
卖出回购金融资产款 | - | 22,995,090 | - | - | - | 4,274 | 22,999,364 |
吸收存款 | - | 334,414,334 | 138,261,565 | 168,812,544 | 12,239 | 13,151,340 | 654,652,022 |
应付债券 | - | 47,124,397 | 64,877,644 | 20,000,000 | 5,897,385 | 268,175 | 138,167,601 |
租赁负债 | - | - | - | - | - | 1,123,307 | 1,123,307 |
其他 | - | - | - | - | - | 1,721,888 | 1,721,888 |
金融负债合计 | - | 409,556,833 | 228,859,209 | 189,242,544 | 5,909,624 | 17,316,176 | 850,884,386 |
利率风险缺口 | 406 | (86,839,388) | 83,490,236 | (45,745,421) | 82,660,993 | 23,519,337 | 57,086,163 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
十、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.1 利率风险(续)
2021年12月31日 | ||||||
3个月内 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 | |
金融资产 | ||||||
现金及存放中央银行款项 | 56,422,828 | - | - | - | 1,360,905 | 57,783,733 |
存放同业及其他金融机构款项 | 1,153,566 | 499,792 | - | - | 3,410 | 1,656,768 |
拆出资金 | 16,129,365 | 12,363,213 | 99,550 | - | 253,728 | 28,845,856 |
衍生金融资产 | - | - | - | - | 367,103 | 367,103 |
买入返售金融资产款 | 30,585,547 | - | - | - | 23,338 | 30,608,885 |
发放贷款和垫款 | 141,498,105 | 180,436,761 | 43,795,698 | 7,489,988 | 1,089,282 | 374,309,834 |
交易性金融资产 | 6,990,825 | 16,866,875 | 1,272,000 | 1,366,278 | 24,235,723 | 50,731,701 |
债权投资 | 9,528,328 | 57,018,919 | 77,591,680 | 37,268,962 | 3,216,444 | 184,624,333 |
其他债权投资 | 12,993,071 | 2,822,120 | 9,526,381 | 3,951,047 | 291,028 | 29,583,647 |
其他 | - | - | - | - | 1,102,628 | 1,102,628 |
金融资产合计 | 275,301,635 | 270,007,680 | 132,285,309 | 50,076,275 | 31,943,589 | 759,614,488 |
金融负债 | ||||||
向中央银行借款 | 4,595,792 | 32,812,900 | - | - | 900,222 | 38,308,914 |
同业及其他金融机构存放款项 | 8,052,503 | - | 430,000 | - | 59,569 | 8,542,072 |
拆入资金 | 318,785 | 1,354,344 | - | - | 4,238 | 1,677,367 |
衍生金融负债 | - | - | - | - | 88,659 | 88,659 |
卖出回购金融资产款 | 24,163,200 | - | - | - | 11,133 | 24,174,333 |
吸收存款 | 301,957,580 | 100,285,577 | 131,938,319 | 36,575 | 9,924,187 | 544,142,238 |
应付债券 | 25,457,691 | 56,165,581 | 10,500,000 | - | 173,532 | 92,296,804 |
租赁负债 | - | - | - | - | 927,688 | 927,688 |
其他 | - | - | - | - | 1,368,765 | 1,368,765 |
金融负债合计 | 364,545,551 | 190,618,402 | 142,868,319 | 36,575 | 13,457,993 | 711,526,840 |
利率风险缺口 | ( 89,243,916) | 79,389,278 | ( 10,583,010) | 50,039,700 | 18,485,596 | 48,087,648 |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
十、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.2 汇率风险
本集团主要经营人民币业务,部分交易涉及美元、港币、欧元、日元、澳元及英镑。外汇交易主要为本集团的自营资金营运和代客平盘交易。对于自营外汇交易汇率风险管理,本集团采取确定敞口限额、交易期限限额、基点价值限额、风险价值限额、损失限额以及估值损失预警值相结合的方式进行管理。代客交易本集团实现全行统一报价、动态管理,通过国际结算系统和核心业务系统的连接,向辖内营业网点发送牌价,并根据当日全国外汇交易中心银行间外汇市场的价格变化进行实时更新,实现与外汇市场、分支行、客户之间外汇价格的有效衔接,及时在银行间市场平仓,并对外汇平盘交易的损益进行测算以规避汇率风险。
本集团由于汇率变动引起的资产负债的变化均反映在利润表中,不会直接影响到所有者权益,因此下表仅针对本集团存在外汇风险敞口的主要币种,列示了货币性资产和货币性负债及预计未来现金流对汇率变动的敏感性分析。其计算了当其他项目不变时,外币对人民币汇率的合理可能变动对税前利润的影响。负数表示可能减少利润,正数表示可能增加利润。
下表中所披露的影响金额是建立在本集团年末外汇敞口保持不变的假设下,因而并未考虑管理层有可能采取的致力于消除外汇敞口对利润带来不利影响的措施。
对税前利润的影响 增加/(减少) | |||||
币种 | 汇率变动百分比 | 2022年度 | 2021年度 | ||
美元 | +/- 3% | (53,683) | 2,481 | ||
港币 | +/- 3% | ( 4) | ( 3) | ||
欧元 | +/- 3% | 1,202 | ( 21) | ||
日元 | +/- 3% | 126 | 8 | ||
澳元 | +/- 3% | ( 2) | - | ||
英镑 | +/- 3% | ( 1) | ( 1) |
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
十、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.2 汇率风险(续)
于各资产负债表日,本集团有关金融资产和金融负债按币种列示如下:
2022年12月31日 | ||||||||
人民币 | 美元 | 港币 | 欧元 | 日元 | 澳元 | 英镑 | 合计 | |
(折合 人民币) | (折合 人民币) | (折合 人民币) | (折合 人民币) | (折合 人民币) | (折合 人民币) | |||
金融资产 | ||||||||
现金及存放中央银行 款项 | 66,632,667 | 263,420 | 1,817 | 9,668 | 595 | 283 | 720 | 66,909,170 |
存放同业及其他金融 机构款项 | 1,275,874 | 233,134 | 14,415 | 32,837 | 6,985 | 10,869 | 5,040 | 1,579,154 |
拆出资金 | 41,213,597 | 18,220,656 | - | 1,387,061 | - | - | - | 60,821,314 |
衍生金融资产 | 287,699 | - | - | - | - | - | - | 287,699 |
买入返售金融资产款 | 7,796,715 | 210,442 | - | 376,583 | - | - | - | 8,383,740 |
发放贷款和垫款 | 468,457,542 | 421,187 | - | 7,430 | - | - | - | 468,886,159 |
交易性金融资产 | 53,681,935 | - | - | - | - | - | - | 53,681,935 |
债权投资 | 201,690,683 | - | - | - | - | - | - | 201,690,683 |
其他债权投资 | 44,621,766 | - | - | - | - | - | - | 44,621,766 |
其他 | 1,108,929 | - | - | - | - | - | - | 1,108,929 |
金融资产合计 | 886,767,407 | 19,348,839 | 16,232 | 1,813,579 | 7,580 | 11,152 | 5,760 | 907,970,549 |
金融负债 | ||||||||
向中央银行借款 | 27,389,610 | - | - | - | - | - | - | 27,389,610 |
同业及其他金融机构 存放款项 | 2,076,094 | - | - | - | - | - | - | 2,076,094 |
拆入资金 | 2,001,505 | - | - | - | - | - | - | 2,001,505 |
衍生金融负债 | 752,995 | - | - | - | - | - | - | 752,995 |
卖出回购金融资产款 | 22,999,364 | - | - | - | - | - | - | 22,999,364 |
吸收存款 | 651,834,348 | 2,786,224 | 2,937 | 9,668 | 256 | 13,401 | 5,188 | 654,652,022 |
应付债券 | 138,167,601 | - | - | - | - | - | - | 138,167,601 |
租赁负债 | 1,123,307 | - | - | - | - | - | - | 1,123,307 |
其他 | ( 18,408,988) | 18,352,043 | 13,431 | 1,763,846 | 3,112 | (2,176) | 620 | 1,721,888 |
金融负债合计 | 827,935,836 | 21,138,267 | 16,368 | 1,773,514 | 3,368 | 11,225 | 5,808 | 850,884,386 |
长盘净额 | 58,831,571 | ( 1,789,428) | ( 136) | 40,065 | 4,212 | ( 73) | ( 48) | 57,086,163 |
信用承诺 | 41,162,157 | 2,558,314 | - | 102,676 | - | - | - | 43,823,147 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
十、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.2 汇率风险(续)
2021年12月31日 | ||||||||
人民币 | 美元 | 港币 | 欧元 | 日元 | 澳元 | 英镑 | 合计 | |
(折合 人民币) | (折合 人民币) | (折合 人民币) | (折合 人民币) | (折合 人民币) | (折合 人民币) | |||
金融资产 | ||||||||
现金及存放中央银行 款项 | 57,417,750 | 352,255 | 1,751 | 9,839 | 868 | 425 | 845 | 57,783,733 |
存放同业及其他金融 机构款项 | 1,109,926 | 440,064 | 16,497 | 76,769 | 4,350 | 2,896 | 6,266 | 1,656,768 |
拆出资金 | 17,739,436 | 11,091,980 | - | 14,440 | - | - | - | 28,845,856 |
衍生金融资产 | 352,050 | 15,053 | - | - | - | - | - | 367,103 |
买入返售金融资产款 | 30,262,287 | - | - | 346,598 | - | - | - | 30,608,885 |
发放贷款和垫款 | 372,777,146 | 1,403,876 | - | 20,259 | 108,553 | - | - | 374,309,834 |
交易性金融资产 | 50,731,701 | - | - | - | - | - | - | 50,731,701 |
债权投资 | 183,784,287 | 840,046 | - | - | - | - | - | 184,624,333 |
其他债权投资 | 29,583,647 | - | - | - | - | - | - | 29,583,647 |
其他 | 1,102,628 | - | - | - | - | - | - | 1,102,628 |
金融资产合计 | 744,860,858 | 14,143,274 | 18,248 | 467,905 | 113,771 | 3,321 | 7,111 | 759,614,488 |
金融负债 | ||||||||
向中央银行借款 | 38,308,914 | - | - | - | - | - | - | 38,308,914 |
同业及其他金融机构 存放款项 | 8,540,151 | 1,921 | - | - | - | - | - | 8,542,072 |
拆入资金 | 500,474 | 1,176,893 | - | - | - | - | - | 1,677,367 |
衍生金融负债 | 70,015 | 18,640 | - | - | 4 | - | - | 88,659 |
卖出回购金融资产款 | 24,174,333 | - | - | - | - | - | - | 24,174,333 |
吸收存款 | 542,016,286 | 2,044,016 | 3,834 | 71,782 | 2,111 | 1,687 | 2,522 | 544,142,238 |
应付债券 | 92,296,804 | - | - | - | - | - | - | 92,296,804 |
租赁负债 | 927,688 | - | - | - | - | - | - | 927,688 |
其他 | ( 9,979,351) | 10,819,119 | 14,499 | 396,837 | 111,384 | 1,648 | 4,629 | 1,368,765 |
金融负债合计 | 696,855,314 | 14,060,589 | 18,333 | 468,619 | 113,499 | 3,335 | 7,151 | 711,526,840 |
长盘净额 | 48,005,544 | 82,685 | ( 85) | ( 714) | 272 | ( 14) | ( 40) | 48,087,648 |
信用承诺 | 22,528,814 | 1,522,911 | - | 119,753 | - | - | - | 24,171,478 |
成都银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
十一、 金融工具的公允价值
以公开市场价格或估值技术确定公允价值
以公允价值计量的金融工具分为以下三个层级。当无法获取公开市场报价时,本集团通过一些估值技术或者询价来确定金融工具的公允价值。
? 第一层级:采用本集团在报告日能够取得的相同资产或负债在活跃市场中的报价计量(未经调整),包括在交易所交易的证券和部分政府债券。
? 第二层级:使用模型估值技术计量—直接或间接地全部使用除第一层级中的资产或负债的市场报价以外的其他可观察输入值,包括从价格提供商或中央国债登记结算有限责任公司(“中债”)网站上取得价格(包括中债估值和中债结算价)的债券。
? 第三层级:使用估值技术—使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值),包括有重大不可观察输入值的股权和债权投资工具。
本集团政策为报告时段期末确认公允价值层级之间的转移。
当无法从公开活跃市场获取报价时,本集团通过一些估值技术或者询价来确定公允价值。对于本集团对所持有的金融工具,其模型估值技术使用的主要输入值包括债券价格、利率、汇率及其波动性和相关性等。
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析:
2022年12月31日 | 第一层级 | 第二层级 | 第三层级 | 合计 | ||||
以公允价值计量的资产 | ||||||||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | - | 1,798,607 | - | 1,798,607 | ||||
交易性金融资产 | ||||||||
债券投资 | - | 4,565,114 | - | 4,565,114 | ||||
基金投资 | 31,405,876 | - | - | 31,405,876 | ||||
同业存单 | - | 16,783,633 | - | 16,783,633 | ||||
理财产品 | - | - | - | - | ||||
债权融资计划 | - | 916,912 | - | 916,912 | ||||
股权投资 | - | - | 10,400 | 10,400 | ||||
小计 | 31,405,876 | 22,265,659 | 10,400 | 53,681,935 | ||||
其他债权投资 | ||||||||
债券投资 | - | 44,484,966 | - | 44,484,966 | ||||
资产支持证券 | - | 136,800 | - | 136,800 | ||||
小计 | - | 44,621,766 | - | 44,621,766 | ||||
衍生金融资产 | - | 287,699 | - | 287,699 | ||||
以公允价值计量的负债 | ||||||||
衍生金融负债 | - | ( 752,995 | ) | - | ( 752,995 | ) | ||
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)2022年度单位:人民币千元
十一、 金融工具的公允价值(续)
以公开市场价格或估值技术确定公允价值(续)
2021年12月31日 | 第一层级 | 第二层级 | 第三层级 | 合计 | ||||
以公允价值计量的资产 | ||||||||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | - | 5,537,478 | - | 5,537,478 | ||||
交易性金融资产 | ||||||||
债券投资 | - | 1,706,155 | - | 1,706,155 | ||||
基金投资 | 21,022,439 | - | - | 21,022,439 | ||||
同业存单 | - | 23,544,841 | - | 23,544,841 | ||||
理财产品 | - | 3,107,500 | - | 3,107,500 | ||||
债权融资计划 | - | 1,340,366 | - | 1,340,366 | ||||
股权投资 | - | - | 10,400 | 10,400 | ||||
小计 | 21,022,439 | 29,698,862 | 10,400 | 50,731,701 | ||||
其他债权投资 | ||||||||
债券投资 | - | 29,013,019 | - | 29,013,019 | ||||
资产支持证券 | - | 570,628 | - | 570,628 | ||||
小计 | - | 29,583,647 | - | 29,583,647 | ||||
衍生金融资产 | - | 367,103 | - | 367,103 | ||||
以公允价值计量的负债 | ||||||||
衍生金融负债 | - | ( 88,659 | ) | - | ( 88,659 | ) | ||
2022年度及2021年度,以公允价值计量的资产和负债在第一层级、第二层级和第三层级之间无重大转移。2022年度及2021年度,本集团归类为第三层级金融工具的公允价值未发生变动。
未以公允价值计量的金融资产、负债的公允价值如果存在交易活跃的市场(例如经授权的证券交易所),市价乃金融工具公允价值之最佳体现。由于本集团所持有及发行之部分金融资产及负债并无可取得的市价,因此,对于该部分无市价可依之金融工具,以如下所述之现值或其他估值方法来决定其公允价值。但是,运用此等方法所得出的价值受未来现金流量数额、时间性假设以及所采用之折现率影响。
(1) 债权投资参考可获得的市价来决定其公允价值。如果无法获得可参考的市价,则按定
价模型或现金流折现法估算公允价值。
(2) 应付债券参考可获得的市价来决定其公允价值。如果无法获得可参考的市价,则按定
价模型或现金流折现法估算公允价值。于2022年12月31日及2021年12月31日,上述金融工具的公允价值层级为第二层级及第三层级。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
十一、 金融工具的公允价值(续)
未以公允价值计量的金融资产、负债的公允价值(续)
由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因,其账面价值与其公允价值相若:
金融资产 金融负债存放中央银行款项 向中央银行借款存放同业及其他金融机构款项 同业及其他金融机构存放款项拆出资金 拆入资金买入返售金融资产 卖出回购金融资产款发放贷款和垫款(除贴现外) 吸收存款其他金融资产 其他金融负债
以上各种假设及方法为本集团资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而,由于其他机构可能会使用不同的方法及假设,因此,各金融机构所披露公允价值未必完全具有可比性。
十二、 资本充足率管理
本集团管理层根据银行监督管理机构规定的方法定期监控资本充足率,本集团及本行分别于每半年及每季度向银行监督管理机构提交所需信息。
2013年1月1日起,本集团按照《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规定的要求计算资本充足率。
本集团对下列资本项目进行管理:
(1)核心一级资本,包括普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本可计入部分。
(2)其他一级资本,包括其他一级资本工具及溢价和少数股东资本可计入部分。
(3)二级资本,包括二级资本工具及溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分。
其他无形资产(土地使用权除外)已从核心一级资本中扣除以符合监管资本要求。
表内风险加权资产采用不同的风险权重进行计量,风险权重在考虑资产和交易对手的信用状况及质押保证后确定。对于表外风险敞口也采取了相似的处理方法,并针对其或有损失特性进行了适当调整。市场风险加权资产采用标准法进行计量。操作风险加权资产采用基本指标法进行计量。
成都银行股份有限公司财务报表附注(续)
2022年度单位:人民币千元
十二、 资本充足率管理(续)
本集团按照《商业银行资本管理办法(试行)》及有关规定计算和披露2022年12月31日和2021年12月31日的核心一级资本充足率、一级资本充足率以及资本充足率如下:
本集团 | 本行 | |||||||
2022年 | 2021年 | 2022年 | 2021年 | |||||
12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | |||||
核心一级资本充足率 | 8.47% | 8.70% | 8.41% | 8.67% | ||||
一级资本充足率 | 9.39% | 9.84% | 9.33% | 9.82% | ||||
资本充足率 | 13.15% | 13.00% | 13.11% | 12.99% | ||||
核心一级资本净额 | 55,822,906 | 46,211,392 | 54,592,619 | 45,163,485 | ||||
一级资本净额 | 61,887,532 | 52,271,825 | 60,591,317 | 51,162,183 | ||||
资本净额 | 86,683,981 | 69,030,431 | 85,156,829 | 67,694,107 | ||||
风险加权资产 | 659,303,863 | 531,011,937 | 649,487,231 | 521,104,803 |
注:本集团按照银行监督管理机构要求确定并表资本充足率的计算范围,其中,四川锦程
消费金融有限责任公司纳入计算范围。
十三、资产负债表日后事项
1、 资产负债表日后的利润分配
2023年4月25日,本行董事会决议通过2022年度利润分配方案,提取法定盈余公积人民币1,004,122千元,提取一般风险准备人民币2,066,950千元。向全体普通股股东派发现金股息,现金股息总额约29.29亿元。由于本行发行的可转债处于转股期,届时以实施利润分配股权登记日普通股总股本为基数,确定每股分配金额,并在分红派息实施公告中明确具体分配情况。上述分配方案尚待本行股东大会批准。
十四、财务报表的批准
本财务报表业经本行董事会于2023年4月25日批准报出。
成都银行股份有限公司
补充资料2022年度单位:人民币千元
1. 非经常性损益明细表
本集团 | 本行 | |||||||
2022年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
政府补助 | 111,803 | 58,868 | 110,137 | 58,282 | ||||
非流动资产处置损益 | 6,199 | ( 2,536 | ) | 6,199 | ( 2,536 | ) | ||
非流动资产报废损失 | ( 962 | ) | ( 4,319 | ) | ( 908 | ) | ( 4,319 | ) |
久悬未取款 | 1,181 | 1,749 | 1,181 | 1,749 | ||||
其他营业外收支净额 | ( 17,175 | ) | (10,844 | ) | ( 16,704 | ) | (10,489 | ) |
非经常性损益合计 | 101,046 | 42,918 | 99,905 | 42,687 | ||||
减:所得税影响额 | 27,913 | 16,012 | 27,628 | 15,955 | ||||
少数股东损益影响额(税后) | 326 | 64 | - | - | ||||
归属于母公司股东的非经常性损益净额 | 72,807 | 26,842 | 72,277 | 26,732 |
本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。
成都银行股份有限公司补充资料(续)2022年度单位:人民币千元
2. 净资产收益率和每股收益
2022年度 | 加权平均 净资产收益率 | 每股收益 (人民币元) | |||
基本 | 稀释 | ||||
归属于母公司普通股股东的净利润 | 19.48% | 2.69 | 2.50 | ||
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 | 19.34% | 2.67 | 2.48 |
2021年度 | 加权平均 净资产收益率 | 每股收益 (人民币元) | |||
基本 | 稀释 | ||||
归属于母公司普通股股东的净利润 | 17.60% | 2.09 | 2.09 | ||
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 | 17.54% | 2.08 | 2.08 |
本集团对加权平均净资产收益率及每股收益的确认依照《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(证监会公告[2010]2号)的规定执行。