2022
年度报告
荣华3
NEEQ:400160
荣华3
NEEQ:400160
甘肃荣华实业（集团）股份有限公司
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 3
第二节公司概况 ...... 5
第三节会计数据、经营情况和管理层分析 ...... 7
第四节重大事件 ...... 15
第五节股份变动、融资和利润分配 ...... 21
第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 25
第七节公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 27
第八节财务会计报告 ...... 30
审计报告 ...... 30
第九节备查文件目录 ...... 125
第一节重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人赵寿、主管会计工作负责人王俊福及会计机构负责人（会计主管人员）王小燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是√否 |
| 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 | □是√否 |
| 董事会是否审议通过年度报告 | √是□否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是√否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是√否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | √是□否 |
1、董事会就非标准审计意见的说明
【重大风险提示表】
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告。审计报告中相关非标准审计意见涉及事项的说明客观反映了公司的实际情况，揭示了公司面临的风险。对于大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告意见类型，公司尊重其独立判断，并高度重视报告涉及事项对公司产生的影响，将采取积极措施尽快消除上述事项影响，维护广大投资者的利益。重大风险事项名称
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项描述及分析 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、荣华3 | 指 | 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 |
| 浙商矿业、子公司 | 指 | 肃北县浙商矿业投资有限责任公司 |
| 大股东、控股股东、荣华工贸 | 指 | 武威荣华工贸集团有限公司 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 甘肃证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会甘肃监管局 |
| 股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节公司概况
一、基本信息
| 公司中文全称 | 甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | GANSURONGHUAINDUSTRYGROUPCO.,LTD. |
| SGRH | |
| 证券简称 | 荣华3 |
| 证券代码 | 400160 |
| 法定代表人 | 赵寿 |
二、联系方式
| 董事会秘书 | 张小彬 |
| 联系地址 | 甘肃省武威市凉州区荣华路1号 |
| 电话 | 0935-6151222 |
| 传真 | 0935-6151333 |
| 电子邮箱 | Ronghuashiye600311@163.com |
| 公司网址 | www.rong_hua.net |
| 办公地址 | 甘肃省武威市凉州区荣华路1号 |
| 邮政编码 | 733000 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司证券部 |
三、企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司代为管理的退市板块 |
| 成立时间 | 1998年11月12日 |
| 进入退市板块时间 | 2023年3月27日 |
| 分类情况 | 每周交易三次 |
| 行业（管理型行业分类） | -采矿业-有色金属矿采选业-黄金开采 |
| 主要业务 | 黄金开采与销售 |
| 主要产品与服务项目 | 黄金、白银；焦炭 |
| 普通股股票交易方式 | 集合竞价交易 |
| 普通股总股本（股） | 665,600,000.00 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 控股股东为（武威荣华工贸集团有限公司） |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（张严德），无一致行动人 |
四、注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 916200007102656365 | 否 |
| 注册地址 | 甘肃省武威市凉州区东关街荣华路1号 | 否 |
| 注册资本 | 665,600,000 | 否 |
五、中介机构
| 主办券商（报告期内） | ||
| 主办券商办公地址 | 甘肃省兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心21楼 | |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | |
| 主办券商（报告披露日） | 华龙证券股份有限公司 | |
| 会计师事务所 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | |
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 秦宝 | 王彬宇 |
| 2年 | 2年 | |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 | |
六、自愿披露
□适用√不适用
七、报告期后更新情况
□适用√不适用
第三节会计数据、经营情况和管理层分析
一、主要会计数据和财务指标
(一)盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 581,043,314.90 | 1,042,928,226.43 | -44.29% |
| 毛利率% | -51.72% | -11.470% | - |
| 归属于两网公司或退市公司股东的净利润 | -381,943,223.83 | -288,535,921.38 | 不适用 |
| 归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -382,915,238.43 | -230,871,301.47 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的净利润计算） | 不适用 | 不适用 | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 不适用 | 不适用 | - |
| 基本每股收益 | -0.5738 | -0.4335 | 不适用 |
(二)偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 489,453,142.50 | 838,529,887.07 | -41.63% |
| 负债总计 | 927,737,624.41 | 918,951,663.91 | 0.96% |
| 归属于两网公司或退市公司股东的净资产 | -438,284,481.91 | -80,421,776.84 | 不适用 |
| 归属于两网公司或退市公司股东的每股净资产 | -0.6585 | -0.1028 | 不适用 |
| 资产负债率%（母公司） | 139.48% | 81.87% | - |
| 资产负债率%（合并） | 189.55% | 109.59% | - |
| 流动比率 | 0.45 | 0.67 | - |
| 利息保障倍数 | 不适用 | 不适用 | - |
(三)营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,007,973.11 | -7,499,973.24 | 不适用 |
| 应收账款周转率 | 103.03 | 167.49 | - |
| 存货周转率 | 9.50 | 6.71 | - |
(四)成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | -41.63% | -12.30% | - |
| 营业收入增长率% | -44.29% | 89.64% | - |
| 净利润增长率% | 不适用 | 不适用 | - |
(五)股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 665,600,000.00 | 665,600,000.00 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
(六)境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
(七)非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 989,068.15 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -17,053.55 |
| 非经常性损益合计 | |
| 所得税影响数 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 972,014.60 |
(八)补充财务指标
□适用√不适用
(九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更□会计差错更正□其他原因请填写具体原因
√不适用
2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用√不适用
(十)合并报表范围的变化情况
□适用√不适用
二、主要经营情况回顾
(一)业务概要商业模式
行业信息是否自愿披露
□是√否报告期内变化情况：
报告期内，公司主要业务分为两个部分：一是子公司浙商矿业的黄金开采、选冶、加工与销售业务；二是租赁资产形成的焦炭生产与销售业务。
（一）浙商矿业下设采矿厂、选矿厂、冶炼厂和配套生产部门，设备齐全，生产线完善。生产所需矿石由企业自行开采，整体生产加工过程包括原矿的粗破-中细碎-筛分-磨矿-分级-浓缩-浸出吸附-解析电解-金泥熔炼-尾矿压滤。完成后，委托有资质的单位加工成标准金后存入上海黄金交易所，由上海黄金交易所会员单位利用上海黄金交易所交易系统代理销售。
（二）公司租赁经营的年产150万吨焦炭生产线于2022年4月1日起续租经营，生产线采用清洁型热回收捣固式炼焦炉，可生产一级、二级冶金焦和铸造焦，由公司独立完成原料采购、生产组织、产品销售。自2023年1月1日起，公司不再租赁焦炭生产线。
事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是√否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是√否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是√否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是√否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是√否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是√否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是√否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是√否 |
(二)财务分析
1、资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 3,596,043.90 | 0.73% | 6,797,793.55 | 0.81% | -47.10% |
| 应收票据 | |||||
| 应收账款 | 2,921,431.91 | 0.60% | 8,358,168.93 | 1.00% | -65.05% |
| 存货 | 42,017,768.28 | 8.58% | 143,545,357.83 | 17.12% | -70.73% |
| 投资性房地产 | |||||
| 长期股权投资 | |||||
| 固定资产 | 216,252,663.83 | 44.18% | 424,771,294.49 | 50.66% | -49.09% |
| 在建工程 | 14,969,347.96 | 3.06% | 不适用 | ||
| 无形资产 | 25,012,862.65 | 5.11% | 27,556,824.77 | 3.29% | -9.23% |
| 商誉 | |||||
| 短期借款 | |||||
| 长期借款 | |||||
| 应付账款 | 294,387,142.59 | 60.15% | 158,212,731.33 | 18.87% | 86.07% |
| 合同负债 | 4,608,587.62 | 0.94% | 25,386,645.88 | 3.03% | -81.85% |
| 应付职工薪酬 | 109,079,198.11 | 22.29% | 70,621,867.95 | 8.42% | 54.46% |
资产负债项目重大变动原因：
2、营业情况分析
(1)利润构成
单位：元
A货币资金：变化重大的主要原因是本期支付了各项欠款所致；B应收账款：变化重大的主要原因是本期收回了焦炭应收账款；C存货：变化重大的主要原因是不再租赁焦炭生产线，期末与焦炭业务相关的存货减少；D固定资产：变化重大的主要原因是不再租赁焦炭生产线，焦炭生产线改造资产由荣华工贸回购；E在建工程：变化重大的主要原因是浙商矿业竖井工程项目尚未完工决算验收；F应付账款：变化重大的主要原因是本期应付洗精煤款增加；G合同负债：变化重大的主要原因是预收焦炭款减少；H应付职工薪酬：变化重大的主要原因是本期职工工资未完全发放。项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 581,043,314.90 | - | 1,042,928,226.43 | - | -44.29% |
| 营业成本 | 881,559,652.13 | 151.72% | 1,162,587,139.16 | 111.47% | -24.17% |
| 毛利率 | -51.72% | - | -11.47% | - | - |
| 销售费用 | 661,543.78 | 0.11% | 623,009.40 | 0.06% | 6.19% |
| 管理费用 | 10,724,135.37 | 1.85% | 10,921,403.92 | 1.05% | -1.81% |
| 研发费用 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 不适用 |
| 财务费用 | 14,842,341.52 | 2.55% | 12,227,354.54 | 1.17% | 21.39% |
| 信用减值损失 | -11,239,853.44 | -1.93% | -116,172.03 | -0.01% | 不适用 |
| 资产减值损失 | -27,321,122.39 | -4.70% | -67,153,693.13 | -6.44% | 不适用 |
| 其他收益 | 989,068.15 | 0.17% | 1,083,194.83 | 0.10% | -8.69% |
| 投资收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 不适用 |
| 公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 不适用 |
| 资产处置收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 不适用 |
| 汇兑收益 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 不适用 |
| 营业利润 | -381,926,170.28 | -65.73% | -229,733,474.23 | -22.03% | 不适用 |
| 营业外收入 | 9,500.00 | 0.00% | 5,585.66 | 0.00% | 70.08% |
| 营业外支出 | 26,553.55 | 0.00% | 58,753,400.40 | 5.63% | -99.95% |
| 净利润 | -381,943,223.83 | -65.73% | -288,535,921.38 | -27.67% | 不适用 |
项目重大变动原因：
(2)收入构成
单位：元
A营业收入：变化重大的主要原因是本期焦炭产销量减少，营业收入减少；B信用减值损失：变化重大的主要原因是本期焦炭生产线资产回购款计提的坏账准备较大；C资产减值损失：变化重大的主要原因是本期末存货减少，相应的存货跌价准备也减少；D营业外支出：变化重大的主要原因是上期计提的预计负债记入营业外支出，本期调整资本公积。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 581,043,314.90 | 1,042,928,226.43 | -44.29% |
| 其他业务收入 | 0.00 | 0.00 | 不适用 |
| 主营业务成本 | 881,559,652.13 | 1,162,587,139.16 | -24.17% |
| 其他业务成本 | 0.00 | 0.00 | 不适用 |
按产品分类分析：
√适用□不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期增减% | 营业成本比上年同期增减% | 毛利率比上年同期增减百分点 |
| 黄金 | 179,498,356.81 | 193,592,988.47 | -7.85% | -13.89% | -9.01% | -5.98% |
| 焦炭 | 401,544,958.09 | 687,966,663.66 | -71.33% | -51.88% | -27.57% | -57.51% |
按区域分类分析：
√适用□不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期增减% | 营业成本比上年同期增减% | 毛利率比上年同期增减百分点 |
| 山东 | 179,498,356.81 | 193,592,988.47 | -7.85% | -13.89% | -9.01% | -5.98% |
| 陕西 | 313,288,197.62 | 538,408,554.82 | -71.86% | -57.57% | -37.72% | -59.49% |
| 甘肃 | 88,256,760.47 | 149,558,108.84 | -69.46% | -8.255% | 39.34% | -59.08% |
收入构成变动的原因：
(3)主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 陕钢集团韩城钢铁有限公司 | 341,800,914.20 | 53.98% | 否 |
| 2 | 山东招金金银精炼有限公司 | 179,498,356.81 | 28.35% | 否 |
| 3 | 陕钢集团铜川进出口有限公司 | 12,214,749.01 | 1.93% | 否 |
| 4 | 乌海市和鑫源商贸有限公司 | 30,084,921.51 | 4.75% | 否 |
| 5 | 兰鑫钢铁集团有限公司 | 14,444,977.86 | 2.28% | 否 |
| 合计 | 578,043,919.39 | 91.28 | - | |
(4)主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 陕钢集团铜川进出口有限公司 | 184,176,848.16 | 28.80% | 否 |
| 2 | 陕钢集团韩城钢铁有限公司 | 104,898,245.52 | 16.40% | 否 |
| 3 | 张掖市宏能煤业有限公司 | 94,179,177.70 | 14.72% | 否 |
| 4 | 甘肃荣鑫达煤业有限公司 | 36,871,640.80 | 5.76% | 否 |
| 5 | 国网新疆电力公司哈密供电公司 | 22,342,670.44 | 3.49% | 否 |
| 合计 | 442,468,582.62 | 69.18% | - | |
3、现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,007,973.11 | -7,499,973.24 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,395,853.30 | -22,883,034.68 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,818,889.05 | -2,000,000.00 | 不适用 |
现金流量分析：
(三)投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
√适用□不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 浙商矿业 | 控股子公司 | 黄金开采与销售 | 20,000,000 | 306,236,885.03 | -142,623,739.08 | 179,498,356.81 | -39,164,760.51 |
主要参股公司业务分析
□适用√不适用公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是√否
三、持续经营评价
第四节重大事件
一、重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | √是□否 | 四.二.(一) |
| 是否存在提供担保事项 | √是□否 | 四.二.(二) |
| 是否对外提供借款 | □是√否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | √是□否 | 四.二.(三) |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是□否 | 四.二.(五) |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | √是□否 | 四.二.(六) |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 | √是□否 | 四.二.(七) |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是√否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是√否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是□否 | 四.二.(八) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是√否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是√否 | |
| 是否存在失信情况 | √是□否 | 四.二.(九) |
| 是否存在破产重整事项 | □是√否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是√否 |
二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一)重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上
□是√否
2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项
√适用□不适用
单位：元
| 原告/申请人 | 被告/被申请人 | 案由 | 是否结案 | 涉及金额 | 是否形成预计负债 | 案件进展或执行情况 | 临时公告披露时间 |
| 天津丰瑞恒盛投资管理有限公司 | 荣华实业 | 公司为武威荣华新型农业股份有限公司的1.5亿元委托借款提供连带责任担保涉诉后应承担赔偿责任。 | 否 | 289,470,520.83 | 是 | 2022年9月30日原告已撤诉。 | 2022年10月22日 |
| 总计 | - | - | - | 289,470,520.83 | - | - | - |
重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：
(二)公司发生的提供担保事项
两网公司或退市公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过两网公司或退市公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的10%。
√是□否公司对合并报表范围内子公司提供担保情况
□适用√不适用
单位：元公司对合并报表范围外主体提供担保情况
√适用□不适用
单位：元
本报告期，已进入执行阶段或未完成诉讼重大事项影响公司期末净资产减少52,235,056.31元，公司经审计的期末净资产连续为负。
序号
| 序号 | 被担保人 | 担保金额 | 实际履行担保责任的金额 | 担保余额 | 担保期间 | 责任类型 | 被担保人是否为两网公司或退市公司控股股东、实际控制人及其控制的企业 | 是否履行必要的决策程序 | 是否因违规已被采取行政监管措施 | 是否因违规已被采取自律监管措施 | 违规担保是否完成整改 | |
| 起始 | 终止 | |||||||||||
| 1 | 荣华工贸、荣华农业 | 150,000,000.00 | 0 | 125,000,000.00 | 2017年1月22日 | 2019年1月21日 | 连带 | 是 | 尚未履行 | 是 | 是 | 是 |
| 2 | 荣华工贸 | 150,000,000.00 | 0 | 138,337,600.93 | 2017年4月 | 2019年4月 | 连带 | 是 | 尚未履 | 是 | 是 | 是 |
| 13日 | 12日 | 行 | ||||||||||
| 3 | 荣华农业 | 150,000,000.00 | 0 | 20,693,648.00 | 2017年4月13日 | 2019年4月12日 | 连带 | 是 | 尚未履行 | 是 | 是 | 是 |
| 合计 | - | 450,000,000.00 | 284,031,248.93 | - | - | - | - | - | - | - | - |
合并报表范围内子公司对两网公司或退市公司合并报表范围外主体提供担保情况
□适用√不适用
单位：元担保合同履行情况
□适用√不适用公司对合并报表范围内子公司提供担保情况
□适用√不适用公司对合并报表范围外主体提供担保情况
√适用□不适用合并报表范围内子公司对两网公司或退市公司合并报表范围外主体提供担保情况
□适用√不适用担保合同履行情况
□适用√不适用公司提供担保分类汇总
单位：元
| 项目汇总 | 担保金额 | 担保余额 |
| 报告期内两网公司或退市公司提供担保（包括对表内子公司提供担保） | 0 | 0 |
| 公司及表内子公司为两网公司或退市公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 | 0 | 0 |
| 公司直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保人提供担保 | 0 | 0 |
| 公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 | 450,000,000.00 | 284,031,248.93 |
| 公司为报告期内出表公司提供担保 | 0 | 0 |
应当重点说明的担保情况
√适用□不适用
违规担保原因、整改情况及对公司的影响
√适用□不适用
预计担保及报告期内执行情况
□适用√不适用
(三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
(四)控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况：
单位：元
| 占用主体 | 占用性质 | 期初余额 | 本期新增 | 本期减少 | 期末余额 | 单日最高占用余额 | 是否履行审议程序 | 是否因违规已被采取行政监管措施 | 是否因违规已被采取自律监管措施 | 是否归还占用资金 |
| 武威荣华工贸集团有限公司 | 其他 | 19,453,770.55 | 186,330,499.91 | 41,261,470.88 | 164,522,799.58 | 164,522,799.58 | 已事前及时履行 | 否 | 否 | 否 |
| 合计 | - | 19,453,770.55 | 186,330,499.91 | 41,261,470.88 | 164,522,799.58 | 164,522,799.58 | - | - | - | - |
发生原因、整改情况及对公司的影响：
(五)报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
公司自2023年1月1日起不再租赁荣华工贸年产150万吨焦炭生产线。按照租赁期间双方签署的协议约定，公司在租赁期间对焦炭生产线升级改造形成的资产扣除公司应付荣华工贸当期租金后剩余金额由荣华工贸回购。荣华工贸承诺自2023年
月
日起的六个月内支付资产回购款。该事项对公司资产状况将产生一定影响。具体事项类型
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 | 20,000,000.00 | 15,975,926.00 |
| 销售产品、商品，提供劳务 | 0 | 0 |
| 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0 | 0 |
| 其他 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 |
企业集团财务公司关联交易情况
□适用√不适用
(六)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况
单位：元
| 交易类型 | 审议金额 | 交易金额 |
| 资产或股权收购、出售 | 164,105,302.87 | 164,105,302.87 |
| 与关联方共同对外投资 | ||
| 提供财务资助 | ||
| 提供担保 | ||
| 委托理财 |
重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
报告期内两网公司或退市公司无违规关联交易
√是□否发生原因、整改情况及对公司的影响：
经公司第八届董事会第十九次会议审议通过，自2023年1月1日起公司不再租赁控股股东荣华工贸年产150万吨焦炭生产线。根据租赁期间双方签署的相关协议，公司对焦炭生产线升级改造形成的资产扣减公司应付的租金后剩余金额由荣华工贸回购。经大华会计师事务所审计的改造资产金额为1.64亿元，荣华工贸因暂时无法偿还回购资金，承诺自2023年1月1日起六个月内付清资产回购款。公司能否按照收到资产回购款存在重大风险，对公司的持续经营能力造成一定影响。本期未发生违规关联交易。
(七)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项
本期未发生违规关联交易。
临时公告索引
| 临时公告索引 | 事项类型 | 交易/投资/合并标的 | 对价金额 | 是否构成关联交易 | 是否构成重大资产重组 |
| 2022-029号 | 出售资产 | 焦炭生产线改造资产 | 164,105,302.87元 | 是 | 否 |
事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：
(八)承诺事项的履行情况
因公司从2023年1月1日起不再租赁焦炭生产线，2023年度公司主营业务仅为黄金开采与销售。承诺主体
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2012年11月16日 | 整改 | 其他承诺（请自行填写） | 荣华工贸于2012年11月16日承诺，将严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、荣华实业《公司章程》 | 正在履行中 |
承诺事项履行情况
及其他相关文件行使控股股东的权利，履行控股股东义务，绝不利用控股股东身份非经营性占用上市公司资金。事项
| 事项 | 是或否 | 是否完成整改 |
| 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 | 不涉及 | 不涉及 |
| 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护两网公司或退市公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 | 不涉及 | 不涉及 |
| 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 | 不涉及 | 不涉及 |
公司及控股股东严格按照相关规定履行了承诺义务。
(九)失信情况
公司及控股股东严格按照相关规定履行了承诺义务。
2017年公司为控股股东荣华工贸及其关联企业借款提供连带责任担保被债权人中程租赁有限公司、天津盛慧融通融资租赁有限公司分别起诉，两起案件已进入执行阶段。因公司未能履行法院生效判决，依法履行赔偿责任被北京市第三中级人民法院纳入失信被执行人。截止本公告披露日，上述情形尚未消除
第五节股份变动、融资和利润分配
一、普通股股本情况
(一)普通股股本结构
单位：股
2017年公司为控股股东荣华工贸及其关联企业借款提供连带责任担保被债权人中程租赁有限公司、天津盛慧融通融资租赁有限公司分别起诉，两起案件已进入执行阶段。因公司未能履行法院生效判决，依法履行赔偿责任被北京市第三中级人民法院纳入失信被执行人。截止本公告披露日，上述情形尚未消除
股份性质
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 665,586,500.00 | 99.998% | 665,586,500.00 | 99.998% | |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 107,650,000.00 | 16.17% | 0 | 107,650,000.00 | 16.17% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0 | ||||
| 核心员工 | 0 | 0 | ||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 13,500.00 | 0 | 13,500.00 | ||
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0 | 0 | |||
| 董事、监事、高管 | 13,500.00 | 0 | 13,500.00 | |||
| 核心员工 | 0 | 0 | ||||
| 总股本 | 665,600,000.00 | - | 665,600,000.00 | - | ||
| 普通股股东人数 | 49,653 | |||||
股本结构变动情况：
□适用√不适用
(二)普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 武威荣华工贸集团有限公司 | 107,650,000 | 0 | 107,650,000 | 16.17% | 0 | 107,650,000 | 0 | 107,650,000 |
| 2 | 高敏江 | 3,588,800 | 10,688,800 | 1.61% | 0 | 10,688,800 | 0 | ||
| 3 | 蒋全龙 | 5,924,400 | 9,000,000 | 1.35% | 0 | 9,000,000 | 0 | 0 | |
| 4 | 邓成 | 0 | 4,257,100 | 0.64% | 0 | 4,257,100 | 0 | 0 | |
| 5 | 刘高星 | 0 | 3,902,012 | 0.59% | 0 | 3,902,012 | 0 | 0 | |
| 6 | 王建明 | 3,023,200 | 3,233,200 | 0.49% | 0 | 3,233,200 | 0 | 0 | |
| 7 | 吴文凯 | 0 | 3,094,300 | 0.46% | 0 | 3,094,300 | 0 | 0 | |
| 8 | 吴赟 | 0 | 2,809,800 | 0.42% | 0 | 2,809,800 | 0 | 0 | |
| 9 | 王庆萍 | 2,110,000 | 2,800,000 | 0.42% | 0 | 2,800,000 | 0 | 0 | |
| 10 | 武威塑料包装有限公司 | 2,550,000 | 0 | 2,550,000 | 0.38% | 0 | 2,550,000 | 0 | 2,550,000 |
| 合计 | 124,846,400 | 149,985,212 | 22.53% | 0 | 149,985,212 | 0 | 110,200,000 | ||
| 普通股前十名股东间相互关系说明：武威塑料包装有限公司持有武威荣华工贸集团有限公司25.3%的股份。武威荣华工贸集团有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；除上述关联关系外公司未知前十大无限售条件股东之间是否存在其他关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
二、优先股股本基本情况
□适用√不适用
三、控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是√否
（一）控股股东情况
（二）实际控制人情况
控股股东名称：武威荣华工贸集团有限公司法定代表人：张严德。2003年1月15日成立。注册资金：75595万元。统一社会信用代码：91620602225423688C。经营范围：谷氨酸、味精、生物发酵肥、玉米淀粉及其副产品、化工产品（不含国家限制产品）的生产与销售；饲料销售、焦炭、兰炭及原煤的加工、储运及销售；矿产品（不含国家限制产品）开发、销售；生产设备、配套设备、厂房租赁业务；旅游服务；疗养；牛羊养殖及生态治理。荣华工贸持有公司无限售条件流通股107650000股，占公司总股本的16.17%。公司实际控制人张严德为控股股东荣华工贸董事长兼法定代表人。
四、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
(一)报告期内的普通股股票发行情况
□适用√不适用
(二)存续至报告期的募集资金使用情况
□适用√不适用
五、存续至本期的优先股股票相关情况
□适用√不适用
六、存续至本期的债券融资情况
□适用√不适用
七、存续至本期的可转换债券情况
□适用√不适用
八、银行及非银行金融机构间接融资发生情况
□适用√不适用
九、权益分派情况
(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
□适用√不适用利润分配与公积金转增股本的执行情况：
□适用√不适用
(二)权益分派预案
□适用√不适用
第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
(一)基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 是否为失信联合惩戒对象 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | |||||
| 刘永 | 董事长、总经理 | 男 | 否 | 1967年5月 | 2020年1月10日 | 2023年1月10日 |
| 李清华 | 董事、财务总监 | 男 | 否 | 1971年1月 | 2020年1月10日 | 2023年1月10日 |
| 张兴成 | 董事 | 男 | 否 | 1986年10月 | 2020年1月10日 | 2023年1月10日 |
| 辛永清 | 董事 | 男 | 否 | 1975年1月 | 2020年1月10日 | 2023年1月10日 |
| 马洪维 | 独立董事 | 男 | 否 | 1970年11月 | 2020年1月10日 | 2023年1月10日 |
| 马军 | 独立董事 | 男 | 否 | 1972年9月 | 2020年1月10日 | 2023年1月10日 |
| 党琳 | 独立董事 | 女 | 否 | 1975年8月 | 2020年1月10日 | 2022年5月20日 |
| 赵新民 | 独立董事 | 男 | 否 | 1970年12月 | 2022年5月20日 | 2023年1月10日 |
| 刘全 | 董事会秘书 | 男 | 否 | 1971年8月 | 2021年12月25日 | 2023年1月10日 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 3 | |||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系:
(二)变动情况
√适用□不适用
董事长刘永先生为控股股东荣华工贸副董事长，董事张兴成为公司实际控制人张严德先生之亲属。除此以外，公司其他董监高人员与控股股东荣华工贸不存在关系。姓名
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 党琳 | 独立董事 | 离任 | 独立董事 | 辞职 |
| 赵新民 | 独立董事 | 新任 | 独立董事 | 增补 |
关键岗位变动情况
□适用√不适用
(三)报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况
√适用□不适用
1、报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况
□适用√不适用
2、报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
(四)董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用√不适用
(五)董事、监事、高级管理人员任职履职情况
| 事项 | 是或否 | 具体情况 |
| 董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十六条规定的情形 | 否 | |
| 董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满 | 否 | |
| 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满 | 否 | |
| 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 | 否 | |
| 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间担任公司监事的情形 | 否 | |
| 董事、高级管理人员是否投资与两网公司或退市公司经营同类业务的其他企业 | 否 | |
| 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/聘任合同以外的合同或进行交易 | 否 | |
| 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 | 否 | |
| 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 | 否 | |
| 董事长、总经理、财务负责人、董事会秘书或信息披露事务负责人等关键职务是否存在一人兼多职的情况 | 否 |
(六)独立董事任职履职情况
√适用□不适用
| 事项 | 是或否 | 具体情况 |
| 是否存在独立董事连续任职时间超过六年的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事已在超过五家境内上市公司担任独立董事的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事未对提名、任免董事，聘任或解聘高级管理人员发表独立意见的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事未对重大关联交易、对外担保、重大资产重组、股权激励等重大事项发表独立意见的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事连续三次未亲自出席董事会会议的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事连续两次未能出席也未委托其他董事出席董事会会议的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事任期届满前被免职的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事在任期届满前主动辞职的情况 | 是 | 公司时任独立董事党琳因工作调动，申请辞职。 |
| 是否存在独立董事就重大问题或看法与控股股东、其他董事或公司管理层存在较大分歧的情形 | 否 |
二、员工情况
(一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 生产人员 | 838 | 838 | ||
| 销售人员 | 10 | 10 | ||
| 技术人员 | 183 | 183 | ||
| 财务人员 | 11 | 11 | ||
| 行政人员 | 29 | 29 | ||
| 员工总计 | 1,071 | 1,071 |
按教育程度分类
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | ||
| 硕士 | ||
| 本科 | 56 | 56 |
| 专科 | 293 | 293 |
| 专科以下 | 722 | 722 |
| 员工总计 | 1,071 | 1,071 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况
(二)核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
□适用√不适用
三、报告期后更新情况
□适用√不适用
第七节公司治理、内部控制和投资者保护
公司根据国家相关法律,结合公司的实际经营情况和地方的工资水平制定职工薪酬政策,全体职工实行岗位绩效工资制。根据不同的岗位设立岗位工资，同时对岗位进行绩效考核。在保证员工正常薪资收入的同时，根据员工的工作完成情况评定绩效工资，强化绩效激励作用，有效保证了员工队伍的稳定。事项
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | □是√否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是√否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是√否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是√否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是√否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是□否 |
一、公司治理
(一)制度与评估
1、公司治理基本状况
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，结合公司实际情况，建立并不断完善法人治理结构，推进公司规范化运作，加强信息披露工作，形成了公司股东、董事会、经营层权责明确、有效制衡的机制。同时制定包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《募集资金管理制度》、《信息披露管理制度》、《总经理工作细则》、《独立董事年度报告工作制度》及各专业委员会工作细则等一系列制度，有效强化了公司治理结构和管理体系，确保公司治理各个环节规范运行。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会等机构和人员依据有关法律、法规、《公司章程》和有关议事规则独立运作并切实履行职责。
公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监管管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监管管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。
报告期内，公司重大生产经营决策、财务决策等均按照《公司章程》及有关内控制度的规定程序进行决策。
4、公司章程的修改情况公司是否已对照《两网公司及退市公司信息披露办法》等业务规则完善公司章程：
□是√否
(二)三会运作情况
1、三会的召开次数
报告期内，公司重大生产经营决策、财务决策等均按照《公司章程》及有关内控制度的规定程序进行决策。项目
| 项目 | 股东大会 | 董事会 | 监事会 |
| 召开次数 | 2 | 7 | 5 |
2、股东大会的召集、召开、表决情况
| 事项 | 是或否 | 具体情况 |
| 股东大会是否未均按规定设置会场 | 否 | |
| 2021年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后6个月内举行 | 否 | |
| 2021年年度股东大会通知是否未提前20日发出 | 否 | |
| 2022年公司临时股东大会通知是否未均提前15日发出 | 否 | |
| 独立董事、监事会、单独或合计持股10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会 | 否 | |
| 股东大会是否实施过征集投票权 | 否 |
3、三会召集、召开、表决的特殊情况
□适用√不适用
4、三会程序是否符合法律法规要求的评估意见
二、内部控制
(一)监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，公司根据《公司法》和《公司章程》的相关规定召开了股东大会、董事会、监事会，各项会议的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律法规和公司章程的规定。报告期内，公司监事会未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监督事项无异议。
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
报告期内，公司监事会未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监督事项无异议。
报告期内，公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到独立，公司具有独立的完整业务及自主经营能力。
(三)对重大内部管理制度的评价
报告期内，公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到独立，公司具有独立的完整业务及自主经营能力。事项
| 事项 | 是或否 |
| 两网公司或退市公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 | 否 |
| 两网公司或退市公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作 | 否 |
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况
三、投资者保护
(一)公司股东大会实行累积投票制
√适用□不适用
公司已建立了《荣华实业年报信息披露重大差错责任追究制度》，确保年报信息的真实性、准确性、及时性和完整性。
报告期内，公司共计召开了2次股东大会，其中：2021年年度股东大会涉及累积投票议案。公司按照相关规定，对累积投票议案实施累积投票制投票,并予以披露。
(二)网络投票安排的情况
√适用□不适用
报告期内，公司共计召开了2次股东大会，其中：2021年年度股东大会涉及累积投票议案。公司按照相关规定，对累积投票议案实施累积投票制投票,并予以披露。报告期内，公司共计召开了2次股东大会，大会均采用现场投票和网络投票相结合方式。
第八节财务会计报告
一、审计报告
| 是否审计 | 是 | |
| 审计意见 | 无法表示意见 | |
| 审计报告中的特别段落 | □无□强调事项段□其他事项段√持续经营重大不确定性段落□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |
| 审计报告编号 | 大华审字[2023]001097号 | |
| 审计机构名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | |
| 审计机构地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 | |
| 审计报告日期 | 2023年4月8日 | |
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 秦宝 | 王彬宇 |
| 2年 | 2年 | |
| 会计师事务所是否变更 | 否 | |
| 会计师事务所连续服务年限 | 4年 | |
| 会计师事务所审计报酬 | 100万元 | |
| 审计报告大华审字[2023]001097号错误!未找到引用源。全体股东：一、无法表示意见我们审计了甘肃荣华实业（集团）股份有限公司(以下简称荣华实业公司)财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们不对后附的财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为形成财务报表审计意见的基础。二、形成无法表示意见的基础（一）持续经营能力存在重大不确定性荣华实业公司2022年净利润为-38,194.32万元，2021年度净利润为-28,853.59万元，2020年度净利润为-42,020.61万元，2019年度净利润为-9,267.60万元，已经连续四年亏损；截止2022年12月31日，荣华实业公司股东权益为-43,828.45万元，对外担保形成的预计负债余额为41,863.84万元；期末不受限货币资金为185.48万元，流动负债高于流动资产27,887.42万元，资产负债率为189.55%，存在较大的经营风险和财务风险。如财务报表附注“二、财务报表的编制基础（二）持续经营”所述，荣华实业公司管理层计划采取措施改善荣华实业公司的经营状况和财务状况，但我们未能取得与评估持续经营能力相关的充分、适当的审计证据。因此，我们无法确定荣华实业公司基于持续经营假设编制的财务报表是否恰当。 | ||
二、财务报表
(一)合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 三、（五）、1 | 3,596,043.90 | 6,797,793.55 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 三、（五）、5 | 2,921,431.91 | 8,358,168.93 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 三、（五）、7 | 12,546,940.19 | 59,637,314.27 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 三、（五）、8 | 163,256,914.38 | 2,248,949.58 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 三、（五）、9 | 42,017,768.28 | 143,545,357.83 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 三、（五）、13 | 2,269,904.36 | 16,551,155.40 |
| 流动资产合计 | 226,609,003.02 | 237,138,739.56 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 三、（五）、21 | 216,252,663.83 | 424,771,294.49 |
| 在建工程 | 三、（五）、22 | 14,969,347.96 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 三、（五）、25 | 143,021,990.21 | |
| 无形资产 | 三、（五）、26 | 25,012,862.65 | 27,556,824.77 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 三、（五）、29 | 6,609,265.04 | 6,041,038.04 |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 | 262,844,139.48 | 601,391,147.51 | |
| 资产总计 | 489,453,142.50 | 838,529,887.07 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 三、（五）、36 | 294,387,142.59 | 158,212,731.33 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 三、（五）、38 | 4,608,587.62 | 25,386,645.88 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 三、（五）、39 | 109,079,198.11 | 70,621,867.95 |
| 应交税费 | 三、（五）、40 | 74,303,317.57 | 62,294,865.39 |
| 其他应付款 | 三、（五）、41 | 22,505,882.70 | 22,184,107.30 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,310,010.57 | ||
| 其他流动负债 | 三、（五）、44 | 599,114.57 | 3,300,263.97 |
| 流动负债合计 | 505,483,243.16 | 356,310,492.39 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 三、（五）、47 | 127,096,670.54 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 三、（五）、50 | 418,638,381.45 | 431,056,501.14 |
| 递延收益 | 三、（五）、51 | 3,615,999.80 | 4,487,999.84 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 422,254,381.25 | 562,641,171.52 | |
| 负债合计 | 927,737,624.41 | 918,951,663.91 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 三、（五）、53 | 665,600,000.00 | 665,600,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 三、（五）、55 | 243,519,861.48 | 219,439,342.72 |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 三、（五）、58 | ||
| 盈余公积 | 三、（五）、59 | 52,379,058.35 | 52,379,058.35 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 三、（五）、60 | -1,399,783,401.74 | -1,017,840,177.91 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | -438,284,481.91 | -80,421,776.84 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | -438,284,481.91 | -80,421,776.84 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 489,453,142.50 | 838,529,887.07 |
法定代表人：赵寿主管会计工作负责人：王俊福会计机构负责人：王小燕
(二)母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,091,971.61 | 1,761,224.35 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 2,918,976.51 | 8,355,713.53 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,482,249.91 | 50,241,449.96 | |
| 其他应收款 | 291,109,224.91 | 206,405,498.83 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 11,078,711.59 | 121,549,113.45 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,269,904.36 | 16,551,155.40 | |
| 流动资产合计 | 311,951,038.89 | 404,864,155.52 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 211,229,322.20 | 211,229,322.20 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 30,297.25 | 185,004,744.80 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 143,021,990.21 | ||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 211,259,619.45 | 539,256,057.21 | |
| 资产总计 | 523,210,658.34 | 944,120,212.73 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 246,899,467.43 | 141,524,248.04 | |
| 预收款项 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 49,272,549.33 | 20,064,379.80 | |
| 应交税费 | 8,362,218.40 | 8,379,187.35 | |
| 其他应付款 | 1,374,003.58 | 1,855,650.45 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | 4,608,587.62 | 25,386,645.88 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,310,010.57 | ||
| 其他流动负债 | 599,114.57 | 3,300,263.97 | |
| 流动负债合计 | 311,115,940.93 | 214,820,386.06 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 127,096,670.54 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 418,638,381.45 | 431,056,501.14 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 418,638,381.45 | 558,153,171.68 | |
| 负债合计 | 729,754,322.38 | 772,973,557.74 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 665,600,000.00 | 665,600,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 243,519,861.48 | 219,439,342.72 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 52,379,058.35 | 52,379,058.35 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -1,168,042,583.87 | -766,271,746.08 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | -206,543,664.04 | 171,146,654.99 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 523,210,658.34 | 944,120,212.73 |
(三)合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、营业总收入 | 581,043,314.90 | 1,042,928,226.43 | |
| 其中：营业收入 | 三、（五）、61、（1） | 581,043,314.90 | 1,042,928,226.43 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 925,397,577.50 | 1,206,475,030.33 | |
| 其中：营业成本 | 三、（五）、61、（1） | 881,559,652.13 | 1,162,587,139.16 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 三、（五）、62 | 17,609,904.70 | 20,116,123.31 |
| 销售费用 | 三、（五）、63 | 661,543.78 | 623,009.40 |
| 管理费用 | 三、（五）、64 | 10,724,135.37 | 10,921,403.92 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 三、（五）、66 | 14,842,341.52 | 12,227,354.54 |
| 其中：利息费用 | 14,047,495.71 | ||
| 利息收入 | 6 | 12,969.34 | 71,496.85 |
| 加：其他收益 | 三、（五）、67 | 989,068.15 | 1,083,194.83 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 三、（五）、71 | -11,239,853.44 | -116,172.03 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 三、（五）、72 | -27,321,122.39 | -67,153,693.13 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -381,926,170.28 | -229,733,474.23 | |
| 加：营业外收入 | 三、（五）、74 | 9,500.00 | 5,585.66 |
| 减：营业外支出 | 三、（五）、75 | 26,553.55 | 58,753,400.40 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -381,943,223.83 | -288,481,288.97 | |
| 减：所得税费用 | 三、（五）、76 | 54,632.41 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -381,943,223.83 | -288,535,921.38 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -381,943,223.83 | -288,535,921.38 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | -381,943,223.83 | -288,535,921.38 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -381,943,223.83 | -288,535,921.38 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | |||
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | -0.5738 | -0.4335 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | -0.5738 | -0.4335 |
法定代表人：赵寿主管会计工作负责人：王俊福会计机构负责人：王小燕
(四)母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、营业收入 | 401,544,958.09 | 834,468,231.35 | |
| 减：营业成本 | 687,966,663.66 | 949,825,949.16 | |
| 税金及附加 | 354,230.88 | 1,219,999.46 | |
| 销售费用 | 519,418.78 | 483,954.00 | |
| 管理费用 | 6,446,909.29 | 6,326,663.36 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 14,729,323.90 | 12,229,791.10 | |
| 其中：利息费用 | 14,141,463.07 | ||
| 利息收入 | 6,663.57 | 60,066.14 | |
| 加：其他收益 | 2,282.29 | 111,194.79 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -69,990,326.39 | -32,460,497.16 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -23,311,205.27 | -65,676,018.14 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | -401,770,837.79 | -233,643,446.24 | |
| 加：营业外收入 | 5,426.04 | ||
| 减：营业外支出 | 58,683,074.40 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -401,770,837.79 | -292,321,094.60 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | -401,770,837.79 | -292,321,094.60 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -401,770,837.79 | -292,321,094.60 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 |
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -401,770,837.79 | -292,321,094.60 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | -0.6036 | -0.4392 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | -0.6036 | -0.4392 |
(五)合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 300,793,579.62 | 518,404,237.71 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 47,223,212.47 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 三、（五）、78、（1） | 528,750.92 | 285,287.33 |
| 经营活动现金流入小计 | 348,545,543.01 | 518,689,525.04 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 282,480,026.09 | 428,997,095.34 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 38,083,971.59 | 67,108,587.60 | |
| 支付的各项税费 | 7,284,177.76 | 14,940,359.01 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 三、（五）、78、（2） | 8,689,394.46 | 15,143,456.33 |
| 经营活动现金流出小计 | 336,537,569.90 | 526,189,498.28 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,007,973.11 | -7,499,973.24 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,395,853.30 | 22,883,034.68 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 10,395,853.30 | 22,883,034.68 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,395,853.30 | -22,883,034.68 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 三、（五）、78、（6） | 4,818,889.05 | 2,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,818,889.05 | 2,000,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,818,889.05 | -2,000,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,206,769.24 | -32,383,007.92 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,061,524.94 | 37,444,532.86 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,854,755.70 | 5,061,524.94 |
法定代表人：赵寿主管会计工作负责人：王俊福会计机构负责人：王小燕
(六)母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 121,364,062.38 | 309,327,705.80 | |
| 收到的税费返还 | 47,223,212.47 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 508,945.15 | 176,686.26 | |
| 经营活动现金流入小计 | 169,096,220.00 | 309,504,392.06 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 157,192,991.32 | 251,046,963.87 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,630,543.44 | 40,340,060.08 | |
| 支付的各项税费 | 443,858.18 | 7,015,397.42 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,184,210.34 | 12,778,252.00 | |
| 经营活动现金流出小计 | 181,451,603.28 | 311,180,673.37 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,355,383.28 | -1,676,281.31 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 |
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,611,651.00 | ||
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 4,611,651.00 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,611,651.00 | ||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 21,500,000.00 | 7,200,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 21,500,000.00 | 7,200,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,818,889.05 | 2,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 8,818,889.05 | 2,000,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 12,681,110.95 | 5,200,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 325,727.67 | -1,087,932.31 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 24,955.74 | 1,112,888.05 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 350,683.41 | 24,955.74 |
(七)合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2022年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 665,600,000.00 | 219,439,342.72 | 52,379,058.35 | -1,017,840,177.91 | -80,421,776.84 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 665,600,000.00 | 219,439,342.72 | 52,379,058.35 | -1,017,840,177.91 | -80,421,776.84 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 24,080,518.76 | -381,943,223.83 | -357,862,705.07 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -381,943,223.83 | -381,943,223.83 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东） | |||||||||||||
| 的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 4,008,698.40 | 4,008,698.40 | ||||||||
| 2．本期使用 | -4,008,698.40 | -4,008,698.40 | ||||||||
| （六）其他 | 24,080,518.76 | 24,080,518.76 | ||||||||
| 四、本年期末余额 | 665,600,000.00 | 243,519,861.48 | 52,379,058.35 | -1,399,783,401.74 | -438,284,481.91 |
项目
| 项目 | 2021年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 665,600,000.00 | 219,439,342.72 | 52,379,058.35 | -729,304,256.53 | 208,114,144.54 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 665,600,000.00 | 219,439,342.72 | 52,379,058.35 | -729,304,256.53 | 208,114,144.54 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -288,535,921.38 | -288,535,921.38 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -288,535,921.38 | -288,535,921.38 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 3,982,097.40 | 3,982,097.40 |
| 2．本期使用 | -3,982,097.40 | -3,982,097.40 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本年期末余额 | 665,600,000.00 | 219,439,342.72 | 52,379,058.35 | -1,017,840,177.91 | -80,421,776.84 |
法定代表人：赵寿主管会计工作负责人：王俊福会计机构负责人：王小燕
(八)母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2022年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 665,600,000.00 | 219,439,342.72 | 52,379,058.35 | -766,271,746.08 | 171,146,654.99 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 665,600,000.00 | 219,439,342.72 | 52,379,058.35 | -766,271,746.08 | 171,146,654.99 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 24,080,518.76 | -401,770,837.79 | -377,690,319.03 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -401,770,837.79 | -401,770,837.79 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6.其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | 24,080,518.76 | 24,080,518.76 | ||||||
| 四、本年期末余额 | 665,600,000.00 | 243,519,861.48 | 52,379,058.35 | -1,168,042,583.87 | -206,543,664.04 |
项目
| 项目 | 2021年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 665,600,000.00 | 219,439,342.72 | 52,379,058.35 | -473,950,651.48 | 463,467,749.59 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 665,600,000.00 | 219,439,342.72 | 52,379,058.35 | -473,950,651.48 | 463,467,749.59 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -292,321,094.60 | -292,321,094.60 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -292,321,094.60 | -292,321,094.60 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6.其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本年期末余额 | 665,600,000.00 | 219,439,342.72 | 52,379,058.35 | -766,271,746.08 | 171,146,654.99 |
三、财务报表附注
(一)公司基本情况
1.基本情况
2.本期合并财务报表范围及其变化情况
甘肃荣华实业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）是经甘肃省人民政府以甘政发[1998]071号文批准成立，由甘肃省武威淀粉厂作为主发起人，联合甘肃省武威荣华工贸总公司（现更名为武威荣华工贸集团有限公司）、武威塑料包装有限公司、甘肃宜发投资发展有限公司、甘肃省武威饴糖厂等四家单位以共同发起方式设立的股份有限公司，1998年11月12日本公司在甘肃省工商行政管理局登记注册，营业执照号码：620000000001868，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2001）32号文件批准，公司于2001年5月30日利用上海证券交易所系统，采用上网定价的方式向社会公开发行人民币普通股股票8000万股，发行后本公司总股本20000万股，2001年6月26日本公司股票在上海证券交易所正式挂牌交易，股票代码为600311。
2005年6月，本公司实施了2004年度资本公积金转增股本方案，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，注册资本由20000万元变更为26000万元；2006年本公司以现有流通股股本10,400万股为基数，以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增资本，流通股股东每持有10股流通股获得7股的转增股份，变更后本公司的注册资本为人民币332,800,000.00元。2007年9月，本公司实施了资本公积金转增股本方案，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，注册资本由332,800,000.00元变更为665,600,000.00元。
本公司注册地为甘肃省武威市，总部地址为甘肃省武威市凉州区东关街荣华路1号。
本公司本期纳入合并范围的子公司共1户，详见本附注六、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。
(二)财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司本期纳入合并范围的子公司共1户，详见本附注六、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2.持续经营
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
本公司2022年净利润为-38,194.32万元，2021年度净利润为-28,853.59万元，2020年度净利润为-42,020.61万元，2019年度净利润为-9,267.60万元，已经连续四年亏损；截止2022年12月31日，本公司股东权益为-43,828.45万元，对外担保形成的预计负债余额为41,863.84万元；期末不受限货币
(三)重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
资金为185.48万元，流动负债高于流动资产27,887.42万元，资产负债率为189.55%。本公司的当前财务状况使本公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能导致本公司无法持续经营。本公司在编制财务报表时，结合本公司经营形势及财务状况，对本公司的持续经营能力进行了充分详尽的评估，制定了有效的改善措施，以维持本公司的持续经营。因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。具体的改善措施如下：
（1）针对本公司黄金资源储量小、矿石品位低、开采成本高的实际情况，本公司将聘请专家论证，在现有采矿权范围内，加大深部探矿力度，寻找新的接替资源增加资源储备；积极争取已探明储量的采矿权，与矿源地政府有关部门加强信息共享和交流，争取以招拍挂的方式，增加黄金资源储备；加强内控管理，严格落实安全生产责任制和各项考核，层层抓落实，进一步降低生产成本，提高矿山收益。
（2）本公司将督促对外担保之主债务人武威荣华工贸集团有限公司（以下简称“荣华工贸”）、武威荣华新型农业股份有限公司（以下简称“荣华农业”）积极通过各种方式偿还对债权人的欠款，有效降低或消除由本公司实际承担部分或全部担保责任，以维持本公司的持续经营；持续督促荣华工贸按时兑现焦炭生产线改造资产回购承诺，按时收回资产回购款，保证本公司能够持续经营。本公司会计政策和会计估计详见明细。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司会计政策和会计估计详见明细。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3.营业周期
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。采用人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
(2)非同一控制下的企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（1）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（
）合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
7.合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
√适用□不适用
3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（1）合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8
8.现金及现金等价物的确定标准
号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9.外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
□适用√不适用
(2)外币财务报表折算
□适用√不适用
10.金融工具
√适用□不适用
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类
11.应收票据
√适用□不适用
（3）预期信用损失的确定本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：账龄组合、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
A、对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
B、对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
C、对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
D、对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（九）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（九）6.金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： | ||||
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 | ||
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验不计提坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 出票人信用评级较低，信用损失风险极高，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力一般 | 参考历史信用损失经验计提坏账准备 |
12.应收账款
√适用□不适用
| 组合三预期信用损失率如下： | |||||
| 账龄 | 预期信用损失率（%） | ||||
| 1年以内 | 6.00 | ||||
| 1－2年 | 10.00 |
| 2－3年 | 30.00 |
| 3－4年 | 50.00 |
| 4－5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
13.应收款项融资
√适用□不适用
14.其他应收款
√适用□不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（九）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合二预期信用损失率如下： | |||||
| 账龄 | 预期信用损失率（%） | ||||
| 1年以内 | 3.00 | ||||
| 1－2年 | 5.00 | ||||
| 2－3年 | 10.00 | ||||
| 3－4年 | 20.00 |
| 4－5年 | 50.00 |
| 5年以上 | 60.00 |
组合三预期信用损失率如下：
| 组合三预期信用损失率如下： | |||
| 账龄 | 预期信用损失率（%） | ||
| 1年以内 | 6.00 | ||
| 1－2年 | 10.00 | ||
| 2－3年 | 30.00 | ||
| 3－4年 | 50.00 | ||
| 4－5年 | 80.00 | ||
| 5年以上 | 100.00 | ||
15.存货
√适用□不适用
(1)存货的分类
(2)发出存货的计价方法
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确认依据
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金
(4)存货的盘存制度
额内转回，转回的金额计入当期损益。存货盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
存货盘存制度为永续盘存制。1）低值易耗品采用分期摊销法进行摊销；2）包装物采用一次转销法进行摊销。
16.合同资产
√适用□不适用
1）低值易耗品采用分期摊销法进行摊销；2）包装物采用一次转销法进行摊销。
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（九）6.金融工具减值。
17.合同成本
□适用√不适用
18.持有待售资产
√适用□不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（九）6.金融工具减值。
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19.债权投资
□适用√不适用
20.其他债权投资
□适用√不适用
21.长期应收款
□适用√不适用
22.长期股权投资
√适用□不适用
23.投资性房地产
□适用（成本模式计量）□适用（公允价值模式计量）√不适用
24.固定资产
(1)固定资产确认条件
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司固定资产按成本进行初始计量。
(2)固定资产分类及折旧方法
1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5 | 2.38%-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5 | 6.33%-19% |
| 电子设备 | ||||
| 运输设备 | 年限平均法 | 8 | 5 | 11.88% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-8 | 5 | 11.88%-31.67% |
(3)其他说明
√适用□不适用
25.在建工程
√适用□不适用
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（1）在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26.借款费用
√适用□不适用
27.生物资产
□消耗性生物资产□生产性生物资产□公益性生物资产√不适用
28.油气资产
□适用√不适用
29.使用权资产
√适用□不适用
30.无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件、采矿权等。1）无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
类别
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 年限平均法 | 土地使用证证载时间 | |
| 专利权 | |||
| 非专利技术 | |||
| 软件 | 年限平均法 | 5 | |
| 采矿权 | 年限平均法 | 采矿权证证载时间 |
(2)内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
31.长期资产减值
√适用□不适用
32.长期待摊费用
√适用□不适用
| （1）摊销方法长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。（2）摊销年限 | ||||
| 类别 | 摊销年限 | 备注 | ||
| 活性炭摊销 | 按照消耗矿石量每吨9元摊销 | |||
33.合同负债
√适用□不适用
34.职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
35.租赁负债
√适用□不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（2）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
（3）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
（4）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
36.预计负债
√适用□不适用
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（2）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
（3）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
（4）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
（1）预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。
37.股份支付
□适用√不适用
38.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
39.收入
（2）预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
1）焦炭生产及销售
2）黄金生产及销售
（1）收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本公司根据自身的经营模式和结算方式，各类业务销售收入确认的具体方法披露如下：
1)黄金销售业务
40.政府补助
√适用□不适用
公司黄金销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在下达销售指令完成销售、已收取价款时确认收入。
2)焦炭自提业务
公司焦炭销售业务属于在某一时点履行的履约义务，客户自提销售焦炭在焦炭出库、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
3)焦炭负责运输销售业务
公司焦炭销售业务属于在某一时点履行的履约义务，负责运输销售业务为焦炭运输至客户指定位置，并由客户完成验收并出具结算单、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
款费用。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42.租赁
√适用□不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
（1）租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
（2）租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
43.其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
44.重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√适用□不适用
D租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
E由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释15号”），解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理（以下简称‘试运行销售’）”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。 | ||
| “关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。 |
其他说明：
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
45.其他
□适用√不适用
(四)税项
1.主要税种及税率
会计政策变更对公司无影响。税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 境内销售 | 13% |
| 消费税 | ||
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 资源税 | 应税收入 | 3% |
| 草原补偿费 | 应税收入 | 6% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
□适用√不适用
2.税收优惠政策及依据
√适用□不适用
3.其他说明
□适用√不适用
(五)合并财务报表主要项目附注
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元
依据财税[2002]142号的规定：黄金生产和经营单位销售黄金（不包括以下品种：成色AU9999、AU9995、AU999、AU995；规格为50克、100克、1公斤、3公斤、12.5公斤的黄金，以下简称标准黄金）和黄金矿砂（含伴生金），免征增值税。
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 3,596,043.90 | 5,061,790.33 |
| 其他货币资金 | 1,736,003.22 | |
| 合计 | 3,596,043.90 | 6,797,793.55 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
使用受到限制的货币资金
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 被冻结的银行存款 | 1,741,288.20 | 265.39 |
合计
| 合计 | 1,741,288.20 | 265.39 |
其他说明：
√适用□不适用
2、交易性金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
□适用√不适用
(2)期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
□适用√不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(6)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□适用√不适用
(7)本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
5、应收账款
(1)按账龄披露
√适用□不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 14,152.56 | 4,722,519.44 |
| 1至2年 | 4,354,360.80 | |
| 2至3年 | 4,154,360.80 | |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 4,168,513.36 | 9,076,880.24 |
(2)按坏账计提方式分类披露
√适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 4,168,513.36 | 100.00% | 1,247,081.45 | 29.92% | 2,921,431.91 |
| 其中：政府及国有企业客户 | 14,152.56 | 0.34% | 773.21 | 5.46% | 13,379.35 |
| 其他客户 | 4,154,360.80 | 99.66% | 1,246,308.24 | 30.00% | 2,908,052.56 |
| 合计 | 4,168,513.36 | 100.00% | 1,247,081.45 | 29.92% | 2,921,431.91 |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 9,076,880.24 | 100.00% | 718,711.31 | 7.92% | 8,358,168.93 |
| 其中：政府及国有企业客户 | 2,531.34 | 0.03% | 75.94 | 3.00% | 2,455.40 |
| 其他客户 | 9,074,348.90 | 99.97% | 718,635.37 | 7.92% | 8,355,713.53 |
| 合计 | 9,076,880.24 | 100.00% | 718,711.31 | 7.92% | 8,358,168.93 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 政府及国有企业客户组合 | 14,152.56 | 773.21 | 5.46% |
| 其他客户组合 | 4,154,360.80 | 1,246,308.24 | 30.00% |
| 合计 | 4,168,513.36 | 1,247,081.45 | 29.92% |
确定组合依据的说明：
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用□不适用
单位：元
按企业会计准则确定组合依据
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 政府及国有企业客户 | 75.94 | 697.27 | 773.21 | ||
| 其他客户 | 718,635.37 | 527,672.87 | 1,246,308.24 | ||
| 合计 | 718,711.31 | 528,370.14 | 1,247,081.45 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用其他说明：
(4)本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
本期未收回或转回金额重要的坏账准备。
单位名称
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 期末余额前五名预付款项汇总 | 4,168,513.36 | 100% | 1,247,081.45 |
| 合计 | 4,168,513.36 | 100% | 1,247,081.45 |
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
6、应收款项融资
□适用√不适用应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
7、预付款项
√适用□不适用
(1)预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 8,454,000.11 | 67.38% | 56,912,908.45 | 95.43% |
| 1至2年 | 2,315,999.18 | 18.46% | 2,696,315.35 | 4.52% |
| 2至3年 | 1,775,190.90 | 14.15% | 28,089.97 | 0.04% |
| 3年以上 | 1,750.00 | 0.01% | 0.50 | 0.01% |
| 合计 | 12,546,940.19 | 100.00% | 59,637,314.27 | 100.00% |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
□适用√不适用
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 期末余额前五名预付款项汇总 | 3,545,496.60 | 28.26% |
| 合计 | 3,545,496.60 | 28.26% |
其他说明：
□适用√不适用
8、其他应收款
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 163,256,914.38 | 2,248,949.58 |
| 合计 | 163,256,914.38 | 2,248,949.58 |
(1)应收利息1）应收利息分类
□适用√不适用2）重要逾期利息
□适用√不适用3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
(2)应收股利1）应收股利分类
□适用√不适用2）重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用3）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
(3)其他应收款1）按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 3,617,595.23 | 3,518,696.99 |
| 备用金 | ||
| 往来款 | ||
| 资产回购款 | 164,105,302.87 | |
| 其他款项 | 7,610,246.99 | 95,000.00 |
| 合计 | 175,333,145.09 | 3,613,696.99 |
2）坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2022年1月1日余额 | 1,364,747.41 | 1,364,747.41 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | - | - | - | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 10,711,483.30 | 10,711,483.30 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 12,076,230.71 | 12,076,230.71 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的依据：
□适用√不适用3）按账龄披露
√适用□不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 169,665,813.66 | 1,502,401.57 |
| 1至2年 | 3,556,648.09 | 248,452.75 |
| 2至3年 | 247,764.73 | 100,773.12 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 100,773.12 | 592,211.55 |
| 4至5年 | 592,287.49 | 145,700.00 |
| 5年以上 | 1,169,858.00 | 1,024,158.00 |
| 合计 | 175,333,145.09 | 3,613,696.99 |
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | 9,846,318.17 | 9,846,318.17 | |||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,364,747.41 | 865,165.13 | 2,229,912.54 | ||
| 合计 | 1,364,747.41 | 10,711,483.30 | 12,076,230.71 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用其他说明：
| 其他说明： | ||
| 本期未收回或转回金额重要的坏账准备。 | ||
5）本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 1 | 资产回购款 | 164,105,302.87 | 1年以内 | 93.60% | 9,846,318.17 |
| 2 | 其他款项 | 4,100,043.11 | 1年以内 | 2.34% | 246,002.59 |
| 3 | 其他款项 | 1,751,405.00 | 1-2年 | 1.00% | 175,140.50 |
| 4 | 其他款项 | 1,026,340.47 | 1年以内、1-2年 | 0.59% | 85,434.05 |
| 5 | 备用金 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 0.57% | 100,000.00 |
| 合计 | - | 171,983,091.45 | - | 98.09% | 10,452,895.31 |
7）涉及政府补助的其他应收款
□适用√不适用8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用其他说明：
√适用□不适用
9、存货
(1)存货分类
√适用□不适用
单位：元
本公司2022年12月5日召开第八届董事会第十九次会议，会议决议通过关于不再租赁武威荣华工贸集团有限公司年产150万吨焦炭生产线的议案，本公司对焦炭生产线进行升级改造形成的资产（以账面净值为准）由荣华工贸全部回购，由于该回购义务导致期末形成其他应收荣华工贸164,105,302.87元。
项目
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 19,107,333.73 | 3,132,678.09 | 15,974,655.64 |
| 在产品 | |||
| 库存商品 | 33,139,510.04 | 12,359,084.23 | 20,780,425.81 |
| 周转材料 | |||
| 消耗性生物资产 | |||
| 发出商品 | 18,713,849.22 | 13,451,162.39 | 5,262,686.83 |
| 合同履约成本 |
合计
| 合计 | 70,960,692.99 | 28,942,924.71 | 42,017,768.28 |
（续）
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 94,724,519.74 | 31,885,094.16 | 62,839,425.58 |
| 在产品 | 14,259,141.00 | 2,755,813.67 | 11,503,327.33 |
| 库存商品 | 35,332,887.92 | 11,898,966.19 | 23,433,921.73 |
| 周转材料 | |||
| 消耗性生物资产 | |||
| 发出商品 | 56,898,749.95 | 22,235,621.43 | 34,663,128.52 |
| 合同履约成本 | |||
| 在途物资 | 11,105,554.67 | 11,105,554.67 | |
| 合计 | 212,320,853.28 | 68,775,495.45 | 143,545,357.83 |
(2)存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 31,885,094.16 | 1,578,812.26 | 30,331,228.33 | 3,132,678.09 | ||
| 在产品 | 2,755,813.67 | 2,755,813.67 | ||||
| 库存商品 | 11,898,966.19 | 12,291,147.74 | 11,831,029.70 | 12,359,084.23 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 22,235,621.43 | 13,451,162.39 | 22,235,621.43 | 13,451,162.39 | ||
| 合计 | 68,775,495.45 | 27,321,122.39 | 67,153,693.13 | 28,942,924.71 | ||
存货跌价准备的计提方法详见附注。
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用10、合同资产
(1)合同资产情况
□适用√不适用
(2)报告期内合同资产的账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3)本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用期末重要的债权投资/其他债权投资
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣进项税额 | 1,665,170.81 | 15,127,595.14 |
| 预缴企业所得税 | 222,737.98 | 1,041,564.69 |
| 预缴城市维护建设税 | 80,810.57 | 80,810.57 |
| 预缴印花税 | 301,185.00 | 301,185.00 |
| 合计 | 2,269,904.36 | 16,551,155.40 |
其他说明：
□适用√不适用
14、债权投资
(1)债权投资情况
□适用√不适用
(2)期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3)减值准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1)其他债权投资情况
□适用√不适用
(2)期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3)减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
□适用√不适用
(2)坏账准备计提情况1）始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备
□适用√不适用按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
□适用√不适用2）如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
17、长期股权投资
□适用√不适用
18、其他权益工具投资
(1)其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2)非交易性权益工具投资情况
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
□适用√不适用20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
21、固定资产
(1)分类列示
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 216,252,663.83 | 424,771,294.49 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 216,252,663.83 | 424,771,294.49 |
(2)固定资产情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 其他设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 230,290,815.78 | 620,450,234.02 | 5,878,480.19 | 17,412,598.39 | 874,032,128.38 |
| 2.本期增加金额 | 1,436,400.00 | 1,436,400.00 | |||
| （1）购置 | 1,436,400.00 | 1,436,400.00 | |||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 22,057,634.55 | 197,619,088.96 | 219,676,723.51 | ||
| （1）处置或报废 | 22,057,634.55 | 197,619,088.96 | 219,676,723.51 | ||
| 4.期末余额 | 208,233,181.23 | 424,267,545.06 | 5,878,480.19 | 17,412,598.39 | 655,791,804.87 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 51,690,425.73 | 350,967,862.49 | 5,140,026.94 | 15,724,301.51 | 423,522,616.67 |
| 2.本期增加金额 | 8,926,398.38 | 36,420,918.40 | 127,443.12 | 374,967.89 | 45,849,727.79 |
| （1）计提 | 8,926,398.38 | 36,420,918.40 | 127,443.12 | 374,967.89 | 45,849,727.79 |
| 3.本期减少金额 | 5,587,934.05 | 49,983,486.59 | 55,571,420.64 | ||
| （1）处置或报废 | 5,587,934.05 | 49,983,486.59 | 55,571,420.64 | ||
| 4.期末余额 | 55,028,890.06 | 337,405,294.30 | 5,267,470.06 | 16,099,269.40 | 413,800,923.82 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 7,235,636.80 | 18,468,394.84 | 28,623.08 | 5,562.50 | 25,738,217.22 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 7,235,636.80 | 18,468,394.84 | 28,623.08 | 5,562.50 | 25,738,217.22 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 145,968,654.37 | 68,393,855.92 | 582,387.05 | 1,307,766.49 | 216,252,663.83 |
| 2.期初账面价值 | 171,364,753.25 | 251,013,976.69 | 709,830.17 | 1,682,734.38 | 424,771,294.49 |
(3)暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(4)通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 80,211,452.88 | 因浙商矿业地处戈壁滩，所有周边矿山企业均未办理产权证书。 |
其他说明：
□适用√不适用
(6)固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
(1)分类列示
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 14,969,347.96 | |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 14,969,347.96 |
(2)在建工程情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 金山金矿竖井工程 | 9,343,802.96 | 9,343,802.96 | ||||
| 警鑫金矿巷道工程 | 5,625,545.00 | 5,625,545.00 | ||||
| 合计 | 14,969,347.96 | 14,969,347.96 | ||||
(3)重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 金山金矿竖井工程 | 9,343,802.96 | 9,343,802.96 | ||||
| 警鑫金矿巷道工程 | 5,625,545.00 | 5,625,545.00 | ||||
| 合计 | 14,969,347.96 | 14,969,347.96 |
（续）
| 项目名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 金山金矿竖井工程 | 80% | 其他来源 | ||||
| 警鑫金矿巷道工程 | 80% | 其他来源 | ||||
| 合计 | - | - | - | - |
(4)本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
(5)工程物资情况
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 合计 | |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 160,357,989.02 | |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | 160,357,989.02 | |
| 4.期末余额 | ||
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 17,335,998.81 | |
| 2.本期增加金额 | 17,335,998.84 | |
| （1）计提 | 17,335,998.84 | |
| 3.本期减少金额 | 34,671,997.65 | |
| （1）处置 | ||
| 租赁到期 | 34,671,997.65 | |
| 4.期末余额 | ||
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | ||
| 2.期初账面价值 | 143,021,990.21 |
其他说明：
√适用□不适用
26、无形资产
(1)无形资产情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 采矿权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 4,976,313.76 | 226,021,617.00 | 230,997,930.76 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）购置 | ||||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 4,976,313.76 | 226,021,617.00 | 230,997,930.76 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,128,079.19 | 194,686,013.46 | 195,814,092.65 | |
| 2.本期增加金额 | 99,526.32 | 2,444,435.80 | 2,543,962.12 | |
| （1）计提 | 99,526.32 | 2,444,435.80 | 2,543,962.12 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 1,227,605.51 | 197,130,449.26 | 198,358,054.77 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 7,627,013.34 | 7,627,013.34 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 7,627,013.34 | 7,627,013.34 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 3,748,708.25 | 21,264,154.40 | 25,012,862.65 | |
| 2.期初账面价值 | 3,848,234.57 | 23,708,590.20 | 27,556,824.77 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产为0.00元，占无形资产余额的比例为0.00%。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
27、开发支出
□适用√不适用
28、商誉
(1)商誉账面原值
□适用√不适用
(2)商誉减值准备
□适用√不适用
(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
(4)说明商誉减值测试过程、关键参数
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 活性炭摊销 | 6,041,038.04 | 3,333,000.00 | 2,764,773.00 | 6,609,265.04 | |
| 合计 | 6,041,038.04 | 3,333,000.00 | 2,764,773.00 | 6,609,265.04 |
其他说明：
□适用√不适用30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
□适用√不适用
(2)未经抵销的递延所得税负债
□适用√不适用
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4)未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 75,631,467.43 | 104,224,184.73 |
| 可抵扣亏损 | 809,235,686.41 | 389,579,475.86 |
| 预计负债 | 418,638,381.45 | 431,056,501.14 |
| 合计 | 1,303,505,535.29 | 924,860,161.73 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2022 | 2,835,735.66 | ||
| 2023 | 40,673,379.15 | 40,673,379.15 | |
| 2024 | 131,798,910.56 | 131,798,910.56 | |
| 2025 | 39,146,477.91 | 39,146,477.91 | |
| 2026 | 175,124,972.58 | 175,124,972.58 | |
| 2027 | 422,491,946.21 | ||
| 合计 | 809,235,686.41 | 389,579,475.86 | - |
其他说明：
□适用√不适用
31、其他非流动资产
□适用√不适用
32、短期借款
(1)短期借款分类
□适用√不适用
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
35、应付票据
□适用√不适用
36、应付账款
(1)应付账款列示
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 272,249,256.20 | 137,923,054.86 |
| 工程款 | 6,412,655.84 | 1,497,999.91 |
| 其他 | 15,725,230.55 | 18,791,676.56 |
| 合计 | 294,387,142.59 | 158,212,731.33 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
37、预收款项
(1)预收款项列示
□适用√不适用
(2)账龄超过
年的重要预收款项情况
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
38、合同负债
(1)合同负债情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 4,608,587.62 | 25,386,645.88 |
| 合计 | 4,608,587.62 | 25,386,645.88 |
(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、短期薪酬 | 11,170,062.13 | 67,553,908.77 | 38,234,012.23 | 40,489,958.67 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 59,451,805.82 | 9,609,602.96 | 472,169.34 | 68,589,239.44 |
| 3、辞退福利 | ||||
| 4、一年内到期的其他福利 |
合计
| 合计 | 70,621,867.95 | 77,163,511.73 | 38,706,181.57 | 109,079,198.11 |
(2)短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 8,776,553.15 | 66,519,657.00 | 37,687,048.00 | 37,609,162.15 |
| 2、职工福利费 | 168,214.70 | 168,214.70 | ||
| 3、社会保险费 | 2,275,164.30 | 842,051.07 | 354,772.53 | 2,762,442.84 |
| 其中：医疗保险费 | 37,607.61 | 37,607.61 | ||
| 工伤保险费 | 416,556.34 | 515,402.52 | 317,164.92 | 614,793.94 |
| 生育保险费 | 1,858,607.96 | 289,040.94 | 2,147,648.90 | |
| 4、住房公积金 | ||||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 118,344.68 | 23,986.00 | 23,977.00 | 118,353.68 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 11,170,062.13 | 67,553,908.77 | 38,234,012.23 | 40,489,958.67 |
设定提存计划
√适用□不适用单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 55,467,834.47 | 8,784,299.60 | 357,822.72 | 63,894,311.35 |
| 2、失业保险费 | 3,983,971.35 | 825,303.36 | 114,346.62 | 4,694,928.09 |
| 3、企业年金缴费 |
| 合计 | 59,451,805.82 | 9,609,602.96 | 472,169.34 | 68,589,239.44 |
其他说明：
□适用√不适用40、应交税费
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 588,118.67 | |
| 消费税 | ||
| 企业所得税 | 2,261,605.08 | 2,261,605.08 |
| 个人所得税 | 4,735,635.95 | 3,129,824.25 |
| 城市维护建设税 | ||
| 教育费附加 | 51,201.57 | 51,201.57 |
| 地方教育附加 | ||
| 印花税 | 299,764.76 | 204,495.90 |
| 房产税 | 6,541,223.48 | 6,541,223.48 |
| 车船税 | 720.00 | 180,344.04 |
| 土地使用税 | 235,020.00 | 235,020.00 |
| 资源税 | 12,536,105.14 | 10,030,892.16 |
| 草原补偿费 | 47,642,041.59 | 39,072,140.24 |
| 合计 | 74,303,317.57 | 62,294,865.39 |
其他说明：
□适用√不适用
41、其他应付款
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 22,505,882.70 | 22,184,107.30 |
| 合计 | 22,505,882.70 | 22,184,107.30 |
(1)应付利息
□适用√不适用
(2)应付股利
□适用√不适用
(3)其他应付款
√适用□不适用1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代扣代缴税款 | 17,219,860.12 | 15,693,484.17 |
| 往来款 | 4,296,022.58 | 5,670,623.13 |
| 中介费 | 990,000.00 | 820,000.00 |
| 合计 | 22,505,882.70 | 22,184,107.30 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、一年内到期的非流动负债
□适用√不适用
44、其他流动负债
√适用□不适用
(1)其他流动负债情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待结转销项税 | 599,114.57 | 3,300,263.97 |
| 合计 | 599,114.57 | 3,300,263.97 |
(2)短期应付债券的增减变动
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
45、长期借款
(1)长期借款分类
□适用√不适用长期借款分类的说明：
□适用√不适用其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、应付债券
(1)应付债券
□适用√不适用
(2)应付债券的增加变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
□适用√不适用
47、租赁负债
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期经营租赁 | 175,221,237.96 | |
| 未确认融资费用 | -33,814,556.85 | |
| 一年内到期的租赁负债 | -14,310,010.57 | |
| 合计 | 127,096,670.54 |
其他说明：
√适用□不适用
48、长期应付款
□适用√不适用
(1)按款项性质列示长期应付款
□适用√不适用
(2)专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬
□适用√不适用
(2)设定受益计划变动情况
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用50、预计负债
√适用□不适用
单位：元
本期确认租赁负债利息费用208,513.80元。本期租赁负债其他减少原因见使用权资产说明。项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 诉讼事项 | 418,638,381.45 | 431,056,501.14 | |
| 合计 | 418,638,381.45 | 431,056,501.14 | - |
其他说明（包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明）：
51、递延收益
√适用□不适用
单位：元
资管理有限公司（以下简称“丰瑞恒盛”）签署《保证合同》，为荣华农业与丰瑞恒盛、长春二道农商村镇银行股份有限公司签订的《委托贷款借款合同》项下债务提供连带保证担保，本金15000万元。2021年7月9日本公司收到北京市高级人民法院送达的（2021）京民终197号、（2021）京民终198号《民事判决书》，对上述与中程租赁、天津盛慧保证合同纠纷案作出终审判决。
经北京市高级人民法院审理认定：本公司与中程租赁签订的《保证合同》、与天津盛慧签署《保证合同》违反法律规定，属无效合同。但本公司基于《保证合同》因自身原因无效而应承担赔偿责任的范围为主债务人荣华工贸、荣华农业不能清偿部分的二分之一。
根据甘肃省兰州市中级人民法院2022年5月7日做出的《执行裁定书》，将荣华农业已抵押的位于武威市凉州区邓马营湖（土地证号：凉国用（2015）第286号，土地面积6,714,282.30平方米）的土地使用权以第二次拍卖保留价12,930.64万元，交付申请执行人天津丰瑞恒盛投资管理有限公司抵偿相应债务。
本公司在2022年12月31日对以上三笔保证合同应承担现时义务的最佳估计数做恰当估计，其中与中程租赁、天津盛慧保证合同应承担保证金额的计算方法按照北京市高级人民法院终审判决书中确认的应承担金额计算至2022年12月31日。与丰瑞恒盛保证合同，由于该保证事项，并未实际判决，因此应承担保证金额的计算方法为参照其他两笔已经判决的保证合同的计算方法计算至2022年12月31日。
以上最佳估计数的计算均已考虑由于债务人以物抵债从而减少债权本金的影响。项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 4,487,999.84 | 872,000.04 | 3,615,999.80 | 详见涉及政府补助的项目 | |
| 合计 | 4,487,999.84 | 872,000.04 | 3,615,999.80 | - |
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元
| 补助项目 | 期初余额 | 本期增加补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 尾矿治理补助 | 1,488,000.00 | 372,000.00 | 1,116,000.00 | 资产相关 | ||||
| 重金属污染减排专项资金 | 2,999,999.84 | 500,000.04 | 2,499,999.80 | 资产相关 | ||||
| 合计 | 4,487,999.84 | 872,000.04 | 3,615,999.80 | - |
其他说明：
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
单位：元
| - | 期初余额 | 本期变动 | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 665,600,000.00 | 665,600,000.00 | |||||
其他说明：
□适用√不适用
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元
公司没有其他权益工具项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 211,915,296.19 | 211,915,296.19 | ||
| 其他资本公积 | 7,524,046.53 | 24,080,518.76 | 31,604,565.29 | |
| 合计 | 219,439,342.72 | 24,080,518.76 | 243,519,861.48 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
√适用□不适用
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
□适用√不适用
58、专项储备
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 4,008,698.40 | 4,008,698.40 | ||
| 合计 | 4,008,698.40 | 4,008,698.40 |
其他说明：
√适用□不适用
59、盈余公积
单位：元
本公司自2022年11月21日起按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定，以开采的原矿产量为依据，按照规定标准计算提取安全生产费用。
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 52,379,058.35 | 52,379,058.35 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 52,379,058.35 | 52,379,058.35 |
盈余公积说明（本期增减变动情况、变动原因说明）：
□适用√不适用60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,017,840,177.91 | -729,304,256.53 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -1,017,840,177.91 | -729,304,256.53 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -381,943,223.83 | -288,535,921.38 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -1,399,783,401.74 | -1,017,840,177.91 |
其他说明：
□适用√不适用
61、营业收入和营业成本
(1)营业收入和营业成本情况
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 581,043,314.90 | 881,559,652.13 | 1,042,928,226.43 | 1,162,587,139.16 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 581,043,314.90 | 881,559,652.13 | 1,042,928,226.43 | 1,162,587,139.16 |
(2)合同产生的收入情况
□适用√不适用
(3)履约义务的说明
□适用√不适用
(4)分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 城市维护建设税 | 29,405.93 | 348,359.99 |
| 教育费附加 | 29,405.93 | 248,828.57 |
| 地方教育附加 | ||
| 房产税 | ||
| 车船税 | 64,709.06 | 30,514.92 |
| 土地使用税 | ||
| 资源税 | 5,384,950.70 | 6,253,799.85 |
| 印花税 | 409,499.74 | 680,957.54 |
| 草原补偿费 | 10,769,901.35 | 12,507,599.71 |
| 其他 | 922,031.99 | 46,062.73 |
| 合计 | 17,609,904.70 | 20,116,123.31 |
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 619,949.00 | 623,009.40 |
| 差旅费 | 17,865.14 | |
| 业务招待费 | ||
| 折旧费 | ||
| 办公费 | ||
| 商品维修费 | ||
| 广告费 | ||
| 运输装卸费 | ||
| 预计产品质量保证损失 | ||
| 其他 | 23,729.64 | |
| 合计 | 661,543.78 | 623,009.40 |
64、管理费用
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,973,688.52 | 2,971,296.98 |
| 差旅费 | ||
| 业务费 | ||
| 中介服务费 | 1,433,396.20 | 2,512,454.01 |
| 咨询费 | ||
| 租赁费 | ||
| 折旧费 | ||
| 无形资产摊销 | 2,543,962.12 | 2,649,748.84 |
| 通勤车费用 | 577,285.13 | 680,217.55 |
| 其他 | 3,195,803.40 | 2,107,686.54 |
| 合计 | 10,724,135.37 | 10,921,403.92 |
65、研发费用
□适用√不适用
66、财务费用
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 14,047,495.71 | |
| 减：利息收入 | 12,969.34 | 71,496.85 |
| 汇兑损益 | ||
| 手续费及其他 | 12,951.35 | 20,304.43 |
| 贴现支出 | 586,350.00 | 4,681,182.49 |
| 未确认融资费用 | 208,513.80 | 7,597,364.47 |
| 其他 | ||
| 合计 | 14,842,341.52 | 12,227,354.54 |
67、其他收益
√适用□不适用
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 尾矿治理补助 | 372,000.00 | 372,000.00 |
| 重金属污染减排专项资金 | 500,000.04 | 500,000.04 |
| 稳岗补贴 | 785.82 | 159.62 |
| 财政局奖励款 | 110,000.00 | 200,000.00 |
| 信息化局奖励款 | 10,000.00 | |
| 其他 | 2,282.29 | 1,035.17 |
| 合计 | 989,068.15 | 1,083,194.83 |
68、投资收益
(1)投资收益明细情况
□适用√不适用投资收益的说明：
□适用√不适用
69、净敞口套期收益
□适用√不适用70、公允价值变动收益
□适用√不适用
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -528,370.14 | -457,373.72 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 其他应收款坏账损失 | -10,711,483.30 | 341,201.69 |
| 应收款项融资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 财务担保合同减值 | ||
| 合计 | -11,239,853.44 | -116,172.03 |
72、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -27,321,122.39 | -67,153,693.13 |
| 长期股权投资减值损失 | ||
| 投资性房地产减值损失 | ||
| 固定资产减值损失 | ||
| 在建工程减值损失 | ||
| 生产性生物资产减值损失 | ||
| 油气资产减值损失 | ||
| 无形资产减值损失 | ||
| 商誉减值损失 | ||
| 合同取得成本减值损失 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | -27,321,122.39 | -67,153,693.13 |
73、资产处置收益
□适用√不适用
74、营业外收入
(1)营业外收入明细
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 盘盈利得 | |||
| 其他 | 9,500.00 | 5,585.66 | 9,500.00 |
| 合计 | 9,500.00 | 5,585.66 |
计入当期损益的政府补助：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
75、营业外支出
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | |||
| 诉讼事项 | 57,410,460.21 | ||
| 诉讼费 | 1,248,652.00 | ||
| 其他 | 26,553.55 | 94,288.19 | 26,553.55 |
| 合计 | 26,553.55 | 58,753,400.40 |
营业外支出的说明：
□适用√不适用
76、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | ||
| 递延所得税费用 | 54,632.41 | |
| 合计 | 54,632.41 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -381,943,223.83 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -95,485,805.96 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 税收优惠的影响 |
| 非应税收入的纳税影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 115,528.65 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 115,263,230.51 |
| 已实际发生损失调减 | -19,892,953.20 |
| 所得税费用 | 0.00 |
77、其他综合收益其他综合收益详见附注。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 113,068.11 | 211,194.79 |
| 利息收入 | 12,969.34 | 71,496.85 |
| 其他 | 402,713.47 | 2,595.69 |
| 合计 | 528,750.92 | 285,287.33 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
□适用√不适用
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用及管理费用 | 5,248,079.51 | 5,300,358.10 |
| 往来款 | 3,798,405.73 | |
| 手续费及贴现支出 | 599,301.35 | 4,701,486.92 |
| 冻结银行存款 | 1,741,288.20 | 265.39 |
| 其他 | 1,100,725.40 | 1,342,940.19 |
| 合计 | 8,689,394.46 | 15,143,456.33 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
□适用√不适用
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 长期资产租赁费 | 4,818,889.05 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 4,818,889.05 | 2,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位：元
本期支付的其他与筹资活动有关的现金是支付的长期租赁费。补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -381,943,223.83 | -288,535,921.38 |
| 加：资产减值准备 | 11,239,853.44 | 67,153,693.13 |
| 信用减值损失 | 27,321,122.39 | 116,172.03 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 45,849,727.79 | 44,555,456.53 |
| 使用权资产折旧 | 17,335,998.81 | 17,335,998.81 |
| 无形资产摊销 | 2,543,962.12 | 2,649,748.84 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,764,773.00 | 2,706,327.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 14,256,009.51 | 7,597,364.47 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 54,632.41 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 141,360,160.29 | -7,917,660.87 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -29,893,665.22 | -22,808,604.84 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 161,173,254.81 | 112,182,360.42 |
| 其他 | 57,410,460.21 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,007,973.11 | -7,499,973.24 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 1,854,755.70 | 5,061,524.94 |
| 减：现金的期初余额 | 5,061,524.94 | 37,444,532.86 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -3,206,769.24 | -32,383,007.92 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,854,755.70 | 5,061,524.94 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,854,755.70 | 5,061,524.94 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,854,755.70 | 5,061,524.94 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用□不适用
80、所有者权益变动表项目注释
□适用√不适用
81、所有权或使用权受限的资产
√适用□不适用
单位：元
公司现金及现金等价物全部为期末银行存款。项目
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,741,288.20 | 由于诉讼事项，银行账户被冻结 |
| 合计 | 1,741,288.20 | - |
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
□适用√不适用
(2)境外经营实体说明
□适用√不适用
83、政府补助
(1)政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入递延收益的政府补助 | 递延收益 | 872,000.04 | |
| 计入其他收益的政府补助 | 117,068.11 | 其他收益 | 117,068.11 |
| 合计 | 117,068.11 | - | 989,068.15 |
(2)本期退回的政府补助情况
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
84、套期
□适用√不适用
(六)合并范围的变更
1.非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
□适用√不适用
(2)合并成本及商誉
□适用√不适用
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用√不适用
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用√不适用
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用√不适用
(6)其他说明
□适用√不适用
2.同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
□适用√不适用
(2)合并成本
□适用√不适用
(3)合并日被合并方的资产、负债账面价值
□适用√不适用
3.反向购买
□适用√不适用
4.处置子公司
(1)单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
(2)通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形1）一揽子交易：
□适用√不适用
2）非一揽子交易：
□适用√不适用
5.其他原因的合并范围变动
□适用√不适用
6.其他
□适用√不适用
(七)在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
√适用□不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 肃北县浙商矿业投资有限责任公司 | 酒泉市肃北县 | 酒泉市 | 黄金生产及销售 | 100.00% | 外购 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
□适用√不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
□适用√不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
(2)重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3)重要非全资子公司的重要财务信息
□适用√不适用
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
□适用√不适用
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
3.在合营企业或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
□适用√不适用
(2)重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3)重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4.重要的共同经营
□适用√不适用
5.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6.其他
□适用√不适用
(八)与金融工具相关的风险
√适用□不适用
(九)公允价值的披露
1.以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3.持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4.持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5.持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值之间的调节信息及不可观察参数的敏感性
分析
□适用√不适用
6.持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7.本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8.不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9.其他
□适用√不适用
(十)关联方及关联方交易
1.本公司的母公司情况
√适用□不适用
单位：元
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） |
| 武威荣华工贸集团有限公司 | 甘肃省武威市 | 谷氨酸、玉米淀粉等产品的生产及销售 | 755,950,000.00 | 16.17% | 16.17% |
本公司的母公司情况的说明：
□适用√不适用本公司最终控制方是张严德其他说明：
□适用√不适用
2.本公司的子公司情况
√适用□不适用本公司子公司的情况详见附注”在子公司中的权益”。
3.本企业合营和联营企业情况
□适用√不适用本期与本公司发生关联交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
4.其他关联方情况
√适用□不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 武威荣华新型农业股份有限公司 | 受同一方控制 |
其他说明：
□适用√不适用
5.关联方交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联方交易采购商品/接受劳务情况表：
√适用□不适用
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 武威荣华工贸集团有限公司 | 电费 | 15,975,926.00 | 15,712,140.75 |
出售商品/提供劳务情况表：
□适用√不适用购销商品、提供和接受劳务的关联方交易说明：
□适用√不适用
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用关联受托管理/承包情况说明：
□适用√不适用本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用关联委托管理/出包情况说明：
□适用√不适用
(3)关联方租赁情况本公司作为出租方：
□适用√不适用本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 武威荣华工贸集团有限公司 | 焦炭生产线 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 |
关联租赁情况说明：
□适用√不适用
(4)关联方担保情况本公司作为担保方：
√适用□不适用
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 武威荣华工贸集团有限公司、武威荣华新型农业股份有限公司 | 319,475,892.60 | 2017年1月22日 | 2019年1月21日 | 否 |
| 武威荣华工贸集团有限公司 | 353,071,895.01 | 2017年4月13日 | 2019年4月12日 | 否 |
| 武威荣华新型农业股份有限公司 | 164,728,975.28 | 2017年4月13日 | 2019年4月12日 | 否 |
| 合计 | 837,276,762.89 |
本公司作为被担保方：
□适用√不适用关联担保情况说明：
√适用□不适用
(5)关联方资金拆借
□适用√不适用
(6)关联方资产转让、债务重组情况
√适用□不适用
单位：元
为关联方提供担保详见“本附注预计负债情况”
关联方
| 关联方 | 关联方交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 武威荣华工贸集团有限公司 | 资产转让 | 164,105,302.87 | 0 |
(7)关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,518,840.00 | 1,416,632.00 |
(8)其他关联方交易
□适用√不适用
6.关联方应收应付款项
(1)应收项目
√适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付款项 | 武威荣华工贸集团有限公司 | 417,496.60 | 14,144,036.11 | ||
| 使用权资产 | 武威荣华工贸集团有限公司 | 5,309,734.44 | |||
| 其他应收款 | 武威荣华工贸集团有限公司 | 164,105,302.87 | |||
(2)应付项目
□适用√不适用
7.关联方承诺
□适用√不适用
8.其他
□适用√不适用
(十一)股份支付
1.股份支付总体情况
□适用√不适用
2.以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3.以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4.股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5.其他
□适用√不适用
(十二)承诺及或有事项
1.重要承诺事项
√适用□不适用资产负债表日存在的重要承诺：
2.或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
为关联方提供担保详见附注关联方交易之关联担保情况除存在上述或有事项外，截止2022年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3.其他
□适用√不适用
(十三)资产负债表日后事项
1.重要的非调整事项
□适用√不适用
2.利润分配情况
□适用√不适用
3.销售退回
□适用√不适用
4.其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
为关联方提供担保详见附注关联方交易之关联担保情况除存在上述或有事项外，截止2022年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项
(十四)其他重要事项
1.前期会计差错更正
(1)追溯重述法
□适用√不适用
(2)未来适用法
□适用√不适用
2.债务重组
□适用√不适用
3.资产置换、资产转让及出售
(1)非货币性资产交换
□适用√不适用
(2)其他资产置换
□适用√不适用
4.年金计划
□适用√不适用
5.终止经营
□适用√不适用
6.分部报告
□适用√不适用
7.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8.其他
□适用√不适用
(十五)母公司财务报表主要项目附注
□适用√不适用
(十六)补充资料
1.当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 989,068.15 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
| 非货币性资产交换损益 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
| 债务重组损益 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -17,053.55 |
| 小计 | 972,014.60 |
| 减：所得税影响额 | |
| 少数股东权益影响额 | |
| 合计 | 972,014.60 |
其他说明：
□适用√不适用
2.净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
单位：元
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 不适用 | -0.5738 | -0.5738 |
| 扣除非经营性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 不适用 | -0.5753 | -0.5753 |
3.境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2)同时按照境外会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
□适用√不适用
(4)其他说明
□适用√不适用
第九节备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。文件备置地址：