公司代码:600114 公司简称:东睦股份
东睦新材料集团股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人朱志荣、主管会计工作负责人肖亚军及会计机构负责人(会计主管人员)肖亚军
声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数,以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),实际分派结果以中国证券登记结算有限责任公司核算的结果为准。
公司2022年年度不进行资本公积转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略、财务预算等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本年度报告中描述公司面临的风险,敬请投资者予以关注,详见第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”的描述。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 35
第五节 环境与社会责任 ...... 49
第六节 重要事项 ...... 55
第七节 股份变动及股东情况 ...... 62
第八节 优先股相关情况 ...... 66
第九节 债券相关情况 ...... 66
第十节 财务报告 ...... 67
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管财务工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件 | |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公共原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、上市公司、东睦股份 | 指 | 东睦新材料集团股份有限公司 |
天津东睦、天津东睦公司 | 指 | 东睦(天津)粉末冶金有限公司 |
山西东睦、山西东睦公司 | 指 | 山西东睦华晟粉末冶金有限公司 |
南京东睦、南京东睦公司 | 指 | 南京东睦粉末冶金有限公司 |
长春新材料、长春新材料公司 | 指 | 长春东睦富奥新材料有限公司 |
广东东睦、广东东睦公司 | 指 | 广东东睦新材料有限公司 |
连云港东睦、连云港新材料公司 | 指 | 连云港东睦新材料有限公司 |
浙江东睦科达、东睦科达、科达磁电公司 | 指 | 浙江东睦科达磁电有限公司 |
上海富驰、上海富驰公司 | 指 | 上海富驰高科技股份有限公司 |
华晶粉末公司、东莞华晶公司 | 指 | 东莞华晶粉末冶金有限公司 |
连云港富驰智造、连云港富驰 | 指 | 连云港富驰智造科技有限公司 |
德清鑫晨、德清鑫晨公司 | 指 | 德清鑫晨新材料有限公司 |
山西磁电、山西磁电公司 | 指 | 山西东睦磁电有限公司 |
宁波新金广、宁波新金广公司 | 指 | 宁波新金广投资管理有公司 |
东睦嘉恒、宁波东睦嘉恒、嘉恒投资公司 | 指 | 宁波东睦嘉恒投资管理有限公司 |
东睦广泰、东睦广泰公司 | 指 | 宁波东睦广泰企业管理合伙企业(有限合伙) |
上海驰声公司 | 指 | 上海驰声新材料有限公司 |
PM、粉末冶金 | 指 | Powder Metallurgy(简称PM)统指产业或学科,包括但不限于铁/铜基结构零件、多孔材料、磁性材料、硬质合金、精密陶瓷、电工合金、金刚石等原料和制品;按照制备工艺,包括但不限于压制成形+烧结、注射成形+烧结、铺粉+烧结等;粉末冶金产业包含粉体制备、专用装备以及以粉体为原料所获得的制品及材料 |
P&S、粉末冶金压制成形、压制成形 | 指 | Press and Sinter(简称P&S),特指粉末压制成形并经烧结获得的制品或材料 |
SMC、软磁复合材料、软磁金属粉芯、软磁材料 | 指 | Soft Magnetic Composites(简称SMC),特指由软磁性粉体、绝缘体和高分子等复合而成的粉体,经压制成形并热处理后获得的具有软磁性能的复合材料 |
MIM、金属注射成形 | 指 | Metal Injection Molding(简称MIM),特指由金属粉体与有机粘结剂混练、造粒,并在加热塑化状态下用注射成形机注入模腔内进行固化成形,再经脱除粘结剂并烧结后获得的制品或材料 |
金属粉体材料、金属粉体 | 指 | Metal Powders,特指尺寸小于1mm的金属颗粒群,包括纯金属粉体、合金粉体以及具有金属性质的某些难熔化合物粉体。通常按制备的方式分为机械法和物理化学法 |
粉末冶金产品 | 指 | 本报告中的粉末冶金产品为P&S产品、SMC产品及MIM产品的统称 |
粉末压制成形产品 | 指 | 本报告中的粉末冶金制品特指压制成形粉末冶金机械结构零件 |
金属注射成形产品 | 指 | 本报告中的金属注射成形产品指以MIM工艺为主生产的产品 |
中国机协粉末冶金协会 | 指 | 中国机械通用零部件工业协会粉末冶金分会 |
公司章程 | 指 | 东睦新材料集团股份有限公司章程 |
元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 东睦新材料集团股份有限公司 |
公司的中文简称 | 东睦股份 |
公司的外文名称 | NBTM New Materials Group Co.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | NBTM |
公司的法定代表人 | 朱志荣 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 肖亚军 | 唐佑明 |
联系地址 | 浙江省宁波市鄞州工业园区景江路1508号 | 浙江省宁波市鄞州工业园区景江路1508号 |
电话 | 0574-87841061 | 0574-87841061 |
传真 | 0574-87831133 | 0574-87831133 |
电子信箱 | johnway@pm-china.com | tangym@pm-china.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 浙江省宁波市鄞州工业园区景江路1508号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告,公告编号:(临)2008-22、(临)2018-086。 |
公司办公地址 | 浙江省宁波市鄞州工业园区景江路1508号 |
公司办公地址的邮政编码 | 315191 |
公司网址 | www.pm-china.com |
电子信箱 | tangym@pm-china.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书办公室、上海证券交易所网站 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 东睦股份 | 600114 | 宁波东睦、G东睦 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 杭州市钱江路1366号华润大厦B座13楼 | |
签字会计师姓名 | 吕瑛群、方俊鸣 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 | |
调整后 | 调整前 | ||||
营业收入 | 3,726,341,916.49 | 3,591,326,907.23 | 3,591,326,907.23 | 3.76 | 3,283,454,006.62 |
归属于上市公司股东的净利润 | 155,737,810.57 | 27,193,400.38 | 25,819,762.00 | 472.70 | 87,499,091.91 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 139,745,017.99 | -37,895,470.02 | -39,269,108.40 | 不适用 | 34,591,158.30 |
经营活动产生的现金流量净额 | 309,503,243.98 | 268,304,871.15 | 268,304,871.15 | 15.36 | 127,758,996.76 |
2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2020年末 | ||
调整后 | 调整前 | ||||
归属于上市公司股东的净资产 | 2,513,783,160.91 | 2,582,688,776.78 | 2,581,315,138.40 | -2.67 | 2,634,614,285.91 |
总资产 | 6,482,435,006.87 | 6,132,144,137.88 | 6,120,540,647.38 | 5.71 | 5,897,770,008.79 |
股本 | 616,383,477.00 | 616,383,477.00 | 616,383,477.00 | 0.00 | 616,389,397.00 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 | |
调整后 | 调整前 | ||||
基本每股收益(元/股) | 0.25 | 0.04 | 0.04 | 525.00 | 0.14 |
稀释每股收益(元/股) | 0.25 | 0.04 | 0.04 | 525.00 | 0.14 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.23 | -0.06 | -0.06 | 不适用 | 0.06 |
加权平均净资产收益率(%) | 6.21 | 1.04 | 0.99 | 增加5.17个百分点 | 3.31 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 5.57 | -1.45 | -1.51 | 增加7.02个百分点 | 1.31 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、德清鑫晨公司于2022年3月纳入公司合并报表范围。
2、2021年数据追溯调整原因:公司自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》,具体调整情况详见第六节“重要事项”中“五、公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明”。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 889,949,563.33 | 893,733,294.17 | 957,469,249.45 | 985,189,809.54 |
归属于上市公司股东的净利润 | 6,886,096.42 | 41,191,945.01 | 45,805,253.74 | 61,854,515.40 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -2,738,416.25 | 43,221,527.26 | 43,111,257.91 | 56,150,649.07 |
经营活动产生的现金流量净额 | 44,714,888.98 | 173,286,006.31 | 56,834,876.50 | 34,667,472.19 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注(如适用) | 2021年金额 | 2020年金额 |
非流动资产处置损益 | 2,283,344.94 | 45,872,943.59 | -618,989.65 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 32,240,502.09 | 31,635,470.70 | 35,224,982.24 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 14,921.76 | 28,111.24 | 590,459.27 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -16,715,699.06 | 3,034,253.93 | -200,501.11 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -727,730.80 | -8,011,009.78 | -829,009.21 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 4,162,213.10 | 11,902,311.86 | 30,647,577.72 | |
减:所得税影响额 | 3,139,204.46 | 4,126,346.90 | 8,167,461.85 | |
少数股东权益影响额(税后) | 2,125,554.99 | 15,246,864.24 | 3,739,123.80 | |
合计 | 15,992,792.58 | 65,088,870.40 | 52,907,933.61 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 涉及金额 | 原因 |
嘉恒投资公司投资收益 | 366,929.26 |
系其开发房地产项目取得的经营成果,与本公司从事的行业无直接关系,属于公司正常经营损益之外的收益
东睦广泰公司投资收益 | 3,065,621.52 | 系其开发房地产项目等取得的经营成果,与本公司从事的行业无直接关系,属于公司正常经营损益之外的收益 |
浙江东海聚合投资股份有限公司股利收入 | 200,000.00 | 与本公司从事的行业无直接关系,属于公司正常经营损益之外的收益 |
个人所得税手续费返还 | 529,662.32 | 该事项为偶发性的款项 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
应收款项融资 | 145,625,486.50 | 86,124,688.61 | -59,500,797.89 | |
其他权益工具投资 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 0 | 200,000.00 |
交易性金融资产-远期结售汇 | 2,088,710.46 | 0 | -2,088,710.46 | -15,549,335.06 |
交易性金融负债-远期结售汇 | 0 | 1,166,364.00 | 1,166,364.00 | -1,166,364.00 |
合计 | 151,714,196.96 | 91,291,052.61 | -60,423,144.35 | -16,515,699.06 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022年,在错综复杂的国内外市场环境下,公司积极应对,众志成城、锐意进取、共克时艰。一方面通过技术开拓创新抢市场,推进新产品和技术升级,有效应对了订单不足的冲击;另一方面,通过降本增效、管理提升工作,奋力化解成本攀升等难题。报告期内,公司营业收入达到37.26亿元,同比增长3.76%,归属于上市公司股东的净利润为1.56亿元,同比增长472.70%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.40亿元,与上年同期相比增加1.78亿元;年度经营活动产生的现金流量净额3.10亿元,同比增长15.36%。2022年,公司进一步明晰了战略定位,确立了“以粉末压制成形P&S、软磁复合材料SMC和金属注射成形MIM三大新材料技术平台为基石,致力于为新能源和高端制造提供最优新材料解决方案及增值服务”的发展战略,充分发挥三大技术平台在客户、技术、基地、管理等方面的协同优势,开拓了新业务,挖掘了新应用场景,并把SMC板块确定为集团最优先级发展方向,为公司的长期稳定发展确立了新的增长极。
(一)SMC技术平台主要情况
报告期内公司紧抓新能源行业发展机遇,实现了新能源软磁复合材料SMC主营业务收入持续快速增长,成为全年最突出的亮点。2022年SMC主营业务收入实现7.06亿元,同比上年5.06亿元增长39.45%,占公司总主营业务收入的19.17%。
1、股权优化整合。报告期内,公司完成对浙江东睦科达和德清鑫晨公司全部股权收购,现均成为公司的全资子公司,加强了公司在SMC板块的资源配置,提升运营和决策效率,同时也促进了SMC板块产业链上下游协同发展,增强了公司核心竞争力。
2、SMC基地建设。2021年12月,公司在山西东睦现有空置场地先行启动年产6000吨软磁复合材料生产线基地建设,目前已建成并部分投产;2022年,公司加快推动浙江东睦科达三期厂房建设,以增加软磁复合材料的产能;2022年8月,公司在山西临猗现代农业产业示范区内购买150亩土地用于“年产6万吨软磁材料产业基地项目”的建设,公司拟将其打造成集团高效率、低成
本的软磁复合材料生产基地。另外,宁波总部也在报告期内启动SMC生产线的建设,计划将其打造成SMC研发中心和高端产品的生产基地及新能源车用磁材的营销中心。
通过资源整合,公司将逐步形成“分工明确,各具特色,协同共进”的多SMC生产基地局面,以丰富的材料系不断满足客户多层次的需求。
3、加快了SMC新材料、新装备研发进度,推进了关键工序及工艺再造,实现了产品品质提升,为SMC技术平台技术升级和长远发展打下坚实基础。
(二)P&S技术平台主要情况
报告期内,公司P&S板块实现主营业务收入18.20亿元,同比上年18.68亿元减少2.54%,占公司总主营业务收入的49.46%。该板块主营业务收入减少主要受家电零件主营业务收入同比下降
1.20亿元影响。报告期P&S汽车零件主营业务收入13.81亿元,同比增加7.62%。虽然该板块主营业务收入全年不及预期,但凭借深耕P&S技术平台多年,在国内外均具备较强竞争力优势,报告期内,持续加大技术创新和开发力度,积极为客户开发新产品,拓宽与现有行业客户群的配套合作面,加大对新能源汽车、电动工具等领域的开发力度,同时加大P&S、SMC技术融合,以P&S的压制和各工艺技术协同到SMC,拓展新的应用场景,报告期内,公司通过联营企业收购深圳小象电动公司9%股权,以加强对电机及非车用粉末冶金应用的技术研究,探索粉末冶金在电机、电控等等方向的技术应用。
(三)MIM技术平台主要情况
报告期内,MIM板块实现主营业务收入11.54亿元,同比上年11.77亿元减少1.93%,占公司总主营业务收入的31.37%。虽公司定位MIM为技术平台,但由于当前MIM板块消费电子营收权重较大,受消费电子市场需求放缓、行业景气度降低、消费需求降级等因素影响,导致该板块主营业务收入同比减少,全年以内部整合、控成本、提效率为主线,通过精细化经营管理和快速反应能力的提升,提高运营水平,实现该板块全年扭亏为盈。
报告期内,公司在消费电子领域加大市场开发力度,丰富服务品牌,重点发展了折叠屏手机转轴、可穿戴设备等,报告期内,成功导入国际某知名消费电子客户。公司将MIM技术定位为MIM+技术平台,报告期不断进行技术储备,深度挖掘应用场景,积极推进新品开发尤其是长周期产品如医疗器械、汽车等长周期业务,优化产品结构,逐步减弱消费电子行业波动带来的冲击。
二、报告期内公司所处行业情况
(一)行业基本情况
公司所属行业为新材料行业的子行业——粉末冶金(PM)行业。粉末冶金是一种先进的金属成形技术,通过制取金属或非金属粉末(或金属粉末与非金属粉末的混合物)作为原料,经过成形和烧结等工艺过程,制造金属材料、复合材料以及各种几何构造制品的工艺技术,与传统工艺相比,具有节能、节材、节省劳动力、环保、近净成形、个性化、一致性好等优势,其优点使其成为解决新材料问题的钥匙,在新材料的发展中起着举足轻重的作用,属于现代工业发展的朝阳产业。
根据粉末冶金技术原理及其工艺特性的不同方面,粉末冶金技术可以应用到结构零件、硬质合金、磁性材料、摩擦材料等材料的制备中。近几年,粉末冶金技术的不断提升以及向高端化发展,国内企业竞争力的逐步提升,汽车的电气化减少了对内燃机的依赖,消费电子市场需求出现放缓,但在“碳中和、碳达峰”目标推动下,低碳经济引爆全球新能源快速增长,带动了磁性材
料的长期需求,受益于新能源汽车、光伏、储能等需求强劲拉动,公司软磁复合材料产业在报告期内迅速发展。
(二)公司主要服务领域
1、新能源
在新能源领域,公司产品主要为软磁复合材料(SMC)在电力电子上的应用。电力电子所采用的软磁材料主要有软磁铁氧体、金属磁粉芯、非晶纳米晶、硅钢等,随着电力电子向高频化、小型化、高功率密度的发展,对磁性器件的小型化及损耗等方面提出越来越高的要求,由于金属磁粉芯具有优秀的抗饱和能力和良好的高温特性,正在逐渐替代其他软磁材料,并主要用在PFC电感、升降压电感、输出滤波电感、功率电感、储能电感等场景,为电力电子的小型化和可靠性提供了有力材料支撑。其应用覆盖了新能源光伏逆变器、新能源汽车、充电桩、有源滤波器、储能、氢燃料电池等领域。在新能源汽车领域,随着汽车向电动化、智能化、自动驾驶的发展,车载电源和电子控制系统被越来越多的应用于新能源汽车领域。金属磁粉芯作为储能和滤波电感的核心材料,被广泛应用于新能源汽车车载充电机、车载直流变换器、混合动力电机控制系统、车载48V控制系统以及其他车载电源领域。上述SMC应用领域与我国的战略规划和节能减排密切相关,随着国家在新基建方面加大投入,行业有望取得更快速的发展。目前来看,SMC在新能源光伏领域发展迅速,但从长期来看,在储能、新能源汽车及充电桩领域有较大发展前景,未来可能在电机领域也有一定发展机遇。
2、高端制造
在高端制造领域,公司产品主要应用于汽车(包括燃油汽车、混动汽车和新能源汽车)、家电、消费电子、医疗器械、5G通讯、芯片电感、计算机等领域。
(1)汽车行业
双碳政策指引下,汽车行业致力于开发电动汽车(EV)和混合动力电动汽车(HEV)的动力和传动系统。随着燃油车传动系统、内燃机开发项目的减少,整个PM行业都感受到了这种转变,同时加强对电气化系统的探索。
公司产品除了在新能源汽车上的应用之外,在传统汽车方面目前主要为发动机、变速箱、底盘系统等的粉末冶金压制成形制品。随着粉末冶金致密化技术的提升、加工工艺和材料体系的丰富发展,粉末冶金替代传统制造工艺(锻件、铸件、机加工)的空间还可进一步扩展,辅助汽车系统也将继续提供机会。同时,由于中外制造业性价比差异,以及东睦股份多年累积的资本、技术和品牌优势,公司在汽车行业粉末冶金制品的进口替代和全球市场拓展方面还有较大空间。
软磁复合材料SMC在高效电机中有较大应用潜力,其优越的材料性能将为电机提供三维磁通结构。轴向磁通电机已经用于汽车新型传动系统和热管理流体系统;软磁复合材料SMC在提供优异性能的同时展示设计优势将是持续挑战。
国内MIM行业在汽车领域的发展不如消费电子行业抢眼,销售规模上也明显低于欧洲和美国。从客户方面看,汽车产品的高可靠性要求使得汽车行业客户在选择MIM新工艺以及新供应商方面表现得谨慎和保守,客户和产品导入周期漫长。从MIM厂商方面看,尽管国内大的MIM企业都把汽车零部件作为未来发展的重点方向加以培育,但亟需解决的关键问题主要是在产品研发、生产组织和质量管理上匹配汽车行业的严谨要求。目前国内已经形成一定规模的MIM汽车部件产品有:
柴油发动机VNT增压涡轮叶片及拨叉、汽车门锁部件、汽车座椅调节部件、燃油系统高压油泵部件、车内饰部件、发动机汽门摇臂部件、自动变速箱换档滑块等,未来主要是发展高强度、耐高温、低缺陷材料及工艺,以争取更多关键重大项目。公司在粉末冶金压制成形领域积累了丰富的
汽车行业客户资源,并形成了成熟的适应汽车行业特点的管理体系和企业文化,有望牵引公司MIM技术板块在汽车领域的应用取得较大突破,形成增量业务。
(2)家电行业
家电领域空调压缩机和冰箱压缩机为粉末压制成形P&S零件的主要应用领域之一。公司依托新品开发能力、大批量生产能力和集团多生产基地协同作战的优势,曾占据了国内空调压缩机粉末冶金产品的大多数市场份额和冰箱压缩机零件的绝大部分市场份额。家电领域还有SMC的应用。随着家用电器的智能化、变频化和高效节能的发展趋势,高效开关电源越来越多的用于家电行业,金属磁粉芯作为开关电源领域PFC电感和储能电感用的主要软磁材料被广泛应用于变频空调、变频洗衣机、平板电视、微波炉、电磁炉等。随着5G和物联网的快速发展,家用电器也即将进入更新换代期,智能化产品占比将逐步提升,这为金属磁粉芯的市场增长带来了很好的发展机遇。
(3)消费电子行业
消费电子领域是金属注射成形MIM零件的主要应用领域。MIM工艺应用于消费电子领域的第一代规模化产品为亚马逊电子书上的异形金属卡扣,此后SIM卡托和苹果Lightening数据线插头在很长时间内都是MIM工艺的代表性明星产品。最近两年,随着智能手机行业后置多摄像头以及升降前置摄像头潮流的兴起,摄像头支架成为MIM行业主要的价值贡献者,由于该类产品要求无磁、耐蚀,不同手机厂家分别选择了不同的材料路线。2019年以来,折叠屏手机成为智能手机行业热点,其中复杂的折叠铰链机构为MIM产业带来新的市场机会,同时也提出了更大挑战,其关键挑战在于在保证高强度的同时,还要保证产品的高精度及产品尺寸和性能的一致性。智能穿戴产品的快速发展也为MIM产业提供了新机遇,如智能手表表壳、VR眼镜铰链等,在工艺发展上需要为这类外观零件开发出保证高抛光质量的不锈钢原料方案和工艺路线,未来还要发展其他轻质材料。
(4)医疗器械行业
在医疗器械领域,金属注射成形MIM零件有较大的应用潜力。其拥有广泛的细分市场,包含从美容、牙科、诊断设备、医院家具和设备、植入物、医疗移动设备,到急救和伤口护理产品,如轮椅、假肢、药物和手术器械。在医疗器械中有较多的精密零部件和传感器材,有着较高的精度要求和材料性能要求,而MIM工艺能满足医疗器械多维结构较为复杂,“精而小”的结构件生产需求。公司MIM目前在医疗器械领域的应用主要为手术器械、整形工具、牙齿矫正、吻合器等。
(5)5G通讯行业
公司在信息通信领域,目前主要是SMC产品在电源上的应用。目前,我国大数据发展如火如荼,5G商业已经在进行中,工业互联网、产业互联网和智慧城市建设不断提速,随之带动了服务器、以及配套大功率用电设备(UPS、通信电源、服务器电源)需求的持续增长。未来随着各行业智能化、信息化升级,以及云计算等新技术的不断迭代升级,UPS、服务器电源、通信电源等市场前景持续向好。公司SMC板块积极开发适配该领域的产品和应用解决方案,相关金属磁粉芯产品销售收入实现稳步增长。同时,在5G通讯、芯片电感和大数据应用领域,随着金属磁粉芯在高频应用下的性能进一步提高,应用将逐步广泛。
(三)未来行业发展趋向
日益竞争激烈的市场环境,对业务、技术、基地、管理协同发展以及供应链稳定可控提出较高要求。技术的协同交融后互为借鉴,将促进技术工艺的优化和新工艺的研发,如SMC产品未来逐步向高电压、小型化、结构复杂化发展,可发挥技术协同优势,将P&S、MIM等技术融合入SMC产品生产中,不断进行技术突破。只有将技术研发和生产贯穿产业链、个性化材料及制品解决方
案提供的整个环节,发挥出业务、技术、基地、管理等协同优势,未来才能为客户提供新材料、新产品、新技术解决方案,满足客户性能要求的同时更具性价比优势,以此进一步提高市场竞争力,才能增强持续经营能力。
(四)公司行业地位
东睦股份作为中国粉末冶金行业的龙头企业和本土品牌,在激烈的市场竞争环境中,逐渐确立了其竞争优势,形成了独特的品牌效应,其商业价值和社会价值也得以展现。根据中国机协粉末冶金协会2022年1~9月的统计数据,公司2022年1~9月的粉末冶金制品销售收入占该协会统计范围内生产厂家销售总额的39.96%,粉末冶金制品销量占该协会统计范围内生产厂家总销售量的33.89%,继续排名在国内粉末冶金行业的前列,公司已连续多年在国内粉末冶金行业中处于市场绝对领先地位。
三、报告期内公司从事的业务情况
报告期内,公司紧紧围绕“以粉末压制成形P&S、软磁复合材料SMC和金属注射成形MIM三大新材料技术平台为基石,致力于为新能源和高端制造提供最优新材料解决方案及增值服务”的发展战略,充分发挥三大技术平台在技术、客户和管理等方面的协同优势,制造的产品能广泛为新能源和高端制造领域,如光伏逆变器、新能源汽车及充电设施、电力电子、电机等领域提供储能及能源转换方案,为智能手机、可穿戴设备、计算机、现代通信、医疗器械、传统汽车、高效节能家电、工具、锁具等领域提供高精度、高强度粉末冶金结构零部件和材料工艺综合解决方案。
公司的经营模式主要是积极参与整机、部件(器件)制造商新产品设计,或者利用提供的设计图纸或提出的性能要求,经过公司产品优化设计及制造流程合理设计后,利用专业的新材料技术、精良的专用设备、复合的制造工艺技术能力和优秀的制程控制水平,进行订单式生产或配套服务,为客户提供个性化材料及制品(元件)技术解决方案。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司在发展过程中不断积累与沉淀,形成自己的核心竞争力,并在竞争中不断巩固和强化,使得公司能够在行业中处于领先地位。
(一)技术研发优势
公司拥有一支高素质的新材料开发设计、制造工艺设计组合、专用模具设计工程人员队伍。公司设立了国家级企业技术中心、国家认可实验室、博士后科研工作站、浙江省东睦新材料粉末冶金重点企业研究院,并与国内著名高校建立了良好的校企合作关系,为东睦股份打造优秀高效的管理与研发制造团队奠定了坚实的基础。母公司及所有子公司均为国家高新技术企业,公司的P&S、MIM、SMC三大板块业务在行内都具有突出的研发优势。公司以粉末压制成形P&S、软磁复合材料SMC和金属注射成形MIM三大新材料技术平台为基石,充分发挥三大技术平台在技术、客户和管理等方面的协同优势,具备了较强的技术吸收消化和再创新能力,具备了根据应用需求设计各种新产品,帮助应用端提升产品力和性价比优势的能力。
截至报告期末,公司获得授权专利数量共计825项,其中发明专利授权188项(与上年同期相比减少主要系部分专利权期满及调整所致),实用新型专利授权593项,软件著作权44项,另有集成电路布图设计专有权2项。
截至报告期末,公司拥有教授级高级职称人员2名,高级职称人员28名;拥有博士7名,硕士研究生学历人员53名,浙江省省级“培养工程”专家1名。
报告期内,公司主持起草的《金属粉末流动性的测定 标准漏斗法(古斯塔弗森流速计)》等共2项国家标准,以及参与起草的1项国家标准都已颁布实施,主持起草的1项行业标准审核中。
报告期内,公司作为主要完成单位获得中国有色金属工业科学技术奖一等奖1项;报告期内,公司有4项产品获得中国机械通用零部件工业协会技术创新奖特等奖,有3项产品获得中国机械通用零部件工业协会技术创新奖优秀奖;报告期内,由公司主导的2项技术被列入宁波市“科技创新2025”重大专项,公司参与的“宁波市光伏及储能产业链创新联合体项目”也成功入选。
(二)生产管理优势
公司自2007年就开始导入精益生产,吸取国内外精益管理经验,从QCDMS等方面全面推动精益现场管理,涵盖5S、流畅化、TPS、TPM、TQM、标准化等精益生产活动,并在IATF16949质量管理体系基础上,结合实际,形成以BIQ(Built In Quality)为特色、全员参与的精益现场管理模式,满足高端客户高质量、低成本、快交付的全方位要求。
与此同时,公司积极推动信息化和工业化深度融合,自主设计和引进世界顶级设备技术,并引进面向现场的MES、面向产品的PLM、面向质量的QMS、面向管理的IMS、面向成本的ERP等信息系统和智能化质量检测系统及装备,全面进入数字化智能工厂时代,实现全流程追溯、快速高效的生产协同和高效的业务协同体系。同时,向子公司复制输出该管理模式,全面支撑公司高质量发展。
(三)市场渠道优势
经过多年的经营,公司在国内外粉末冶金及相关应用产业界如汽车、家电、工具锁具等领域,东睦科达在光伏、储能、充电桩等领域,及上海富驰、东莞华晶在国内外主流消费电子品牌拥有较高的知名度和美誉度,在行业中积累了丰富的客户资源,所服务的客户多为全球跨国公司或各产业领域的龙头企业。公司充分利用运用品牌、渠道优势,融合全球资源,以粉末压制成形P&S、软磁复合材料SMC和金属注射成形MIM三大新材料技术平台为基石,充分发挥融合协同优势,扩大公司对下游新能源以及新材料等高端制造应用领域的覆盖,通过不断的技术创新,解决行业瓶颈和顾客痛点,让产业链上下游深刻领会东睦品牌的高技术、高性价比和国际化属性,凭底蕴和实力赢得顾客信赖、依赖。
(四)产业规模及协同优势
从三大细分板块看,公司的P&S产品在国内具有压倒性的规模优势,MIM产品和SMC产品在国内具有行业领先的规模优势。
公司实现多基地运作。公司以宁波总部为集团经营管理决策中心,P&S产品的研发中心、营销中心、管理中心、高端产品生产基地,以上海富驰为MIM的研发中心、营销中心和高附加值产品生产基地,以东睦科达和山西磁电为SMC的研发中心、营销中心和主要产品生产基地,实现公司P&S、MIM和SMC三大工艺在产业平台上的融合,形成基地互补关系,为集团的新材料、新工艺、新技术储备打下夯实基础。
公司根据“专业化生产,就近配套”和“特色定位,资源协同”的原则,对各生产基地实施战略布局和产业定位,建设了分布在全国各大区域的多家控股子公司,以其作为生产基地和服务窗口,为客户提供了更加便捷、专业的优质服务。
(五)管理团队优势
公司拥有一支经验丰富、结构合理且稳定团结的管理团队,对于行业技术发展趋势和所服务的相关产业发展情况具有良好的分析判断能力,对公司有清晰的战略定位和统筹布局能力,具备了较高的研发、生产、品质、销售等管理能力。公司管理梯队结构合理,具备较强的团队协作能
力以及坚韧的战斗力,为公司可持续发展提供了强有力的保障。公司具有良好的创新激励机制和企业文化,有利于稳定核心管理团队、留住核心技术人员和骨干人员,并积极调动其创造性和主动性,鼓励员工与公司共同成长。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司营业收入372,634.19万元,同比增长3.76%,其中主营业务收入367,995.12万元,同比增长3.65%;营业利润15,600.10万元,同比增长235.00%;归属于上市公司的净利润15,573.78万元,同比增长472.70%。报告期内,公司紧紧围绕“以粉末压制成形P&S、软磁复合材料SMC和金属注射成形MIM三大新材料技术平台为基石,致力于为新能源和高端制造提供最优新材料解决方案及增值服务”的发展战略,紧紧抓住新能源行业发展机遇,持续推动技术开拓创新和降本增效工作,实现了新能源软磁复合材料SMC销售收入持续较快增长。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 3,726,341,916.49 | 3,591,326,907.23 | 3.76 |
营业成本 | 2,904,735,443.11 | 2,799,825,236.05 | 3.75 |
销售费用 | 53,806,587.28 | 58,423,741.86 | -7.90 |
管理费用 | 212,169,986.04 | 231,451,336.62 | -8.33 |
财务费用 | 93,114,974.12 | 96,948,509.17 | -3.95 |
研发费用 | 270,875,226.48 | 286,091,579.20 | -5.32 |
经营活动产生的现金流量净额 | 309,503,243.98 | 268,304,871.15 | 15.36 |
投资活动产生的现金流量净额 | -343,422,029.87 | -438,518,964.55 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -38,801,210.31 | 117,270,659.53 | -133.09 |
(1)营业收入变动原因说明:主要系报告期内软磁复合材料SMC销售收入增长所致;
(2)营业成本变动原因说明:主要系报告期内软磁复合材料SMC销售收入增加,对应营业成本增加所致;
(3)销售费用变动原因说明:主要系报告期内P&S、MIM销售额减少,对应销售费用职工薪酬等减少所致;
(4)管理费用变动原因说明:主要系报告期内无形资产摊销及税金减少所致;
(5)财务费用变动原因说明:主要系报告期内美元汇率上涨,汇兑收益增加所致;
(6)研发费用变动原因说明:主要系报告期内P&S、MIM研发投入减少,对应职工薪酬和试验材料费减少所致;
(7)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内购买商品支付银行承兑汇票的金额增加所致;
(8)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内购建固定资产支付的现金减少,以及收购德清鑫晨公司股权所致;
(9)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内收购浙江东睦科达少数股东股权支付现金所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
公司主营业务为粉末压制成形产品、软磁复合材料和金属注射成形产品的研发、生产和销售。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
制造业 | 3,679,951,157.80 | 2,899,833,572.36 | 21.20 | 3.65 | 3.89 | 减少0.19个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
粉末压制成形产品 | 1,820,162,278.18 | 1,458,259,406.67 | 19.88 | -2.54 | -0.36 | 减少1.76个百分点 |
软磁复合材料 | 705,519,572.49 | 547,648,161.55 | 22.38 | 39.45 | 32.26 | 增加4.22个百分点 |
金属注射成形产品 | 1,154,269,307.13 | 893,926,004.14 | 22.55 | -1.93 | -2.15 | 增加0.17个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
境内 | 3,097,177,615.58 | 2,453,140,485.85 | 20.79 | 4.66 | 3.57 | 增加0.83个百分点 |
境外 | 582,773,542.22 | 446,693,086.51 | 23.35 | -1.44 | 5.68 | 减少5.17个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明1)报告期内,公司主营业务按行业分均为制造业。2)报告期内,公司主营业务按产品分为粉末压制成形产品、软磁复合材料和金属注射成形产品;公司粉末压制成形产品和金属注射成形产品销售额分别为18.20亿元和11.54亿元,分别占全部主营业务收入的49.46%和31.37%,软磁复合材料销售额7.06亿元,同比增长39.45%,占全部主营业务收入的比例从上年同期的14.25%提高至19.17%。
报告期内,主营业务收入增加的主要动因是软磁复合材料市场不断开发,相应营业收入增加所致。3)公司主营业务按销售地区分,分别为境内销售和境外销售,其中,报告期内境外销售收入同比减少1.44%,占公司主营业务收入总额的15.84%。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比 | 销售量比 | 库存量比 |
上年增减(%) | 上年增减(%) | 上年增减(%) | |||||
粉末压制成形产品 | 吨 | 49,109.18 | 47,963.43 | 10,934.14 | -7.13 | -7.56 | 11.71 |
软磁复合材料 | 吨 | 23,297.91 | 22,501.28 | 3,274.39 | 44.95 | 46.29 | 32.15 |
金属注射成形产品 | 万件 | 53,159.37 | 54,313.04 | 9,414.69 | -23.50 | -20.37 | -10.92 |
产销量情况说明1)报告期内,随着光伏等新能源行业的快速发展,带动公司软磁复合材料销售收入持续较快增长,公司SMC软磁复合材料生产量和销售量同比大幅增加;
2)报告期内,受宏观经济和终端市场需求下滑等综合因素影响,公司粉末压制成形产品和金属注射成形产品订单量下滑,产销量均有所下降。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
制造业 | 2,899,833,572.36 | 100.00 | 2,791,190,182.00 | 100.00 | 3.89 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
粉末压制成形产品 | 1,458,259,406.67 | 50.29 | 1,463,561,431.71 | 52.44 | -0.36 | ||
软磁复合材料 | 547,648,161.55 | 18.89 | 414,056,941.45 | 14.83 | 32.26 | ||
金属注射成形产品 | 893,926,004.14 | 30.83 | 913,571,808.84 | 32.73 | -2.15 |
成本分析其他情况说明
报告期内,公司主营业务成本主要构成情况如下:
单位:万元 币种:人民币
项目 | 2022年 | 2021年 | 增减变化 | 变化率 | ||
金额 | 占成本比例 | 金额 | 占成本比例 | (%) | ||
原辅材料 | 130,784.89 | 45.10% | 121,089.57 | 43.38% | 9,695.32 | 8.01 |
职工薪酬 | 72,640.02 | 25.05% | 66,729.28 | 23.91% | 5,910.74 | 8.86 |
折旧及摊销 | 22,065.31 | 7.61% | 20,086.68 | 7.20% | 1,978.63 | 9.85 |
其他 | 64,493.14 | 22.24% | 71,213.49 | 25.51% | -6,720.35 | -9.44 |
小计 | 289,983.36 | 100.00% | 279,119.02 | 100.00% | 10,864.34 | 3.89 |
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
2022年2月9日,公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购德清鑫晨新材料有限公司股权暨关联交易的议案》,同意公司以人民币19,400.00万元收购德清鑫晨公司股东合计持有的德清鑫晨公司97.00%股权。截至2022年3月16日,德清鑫晨公司已办理完成相关工商变更登记手续,自2022年3月起纳入公司合并报表范围。2022年7月14日,公司第七届董事会第二十四次会议审议通过了《关于收购德清鑫晨新材料有限公司少数股东股权的议案》,同意公司以人民币609.00万元收购丁旭红持有的德清鑫晨公司
3.00%股权。德清鑫晨公司于2022年7月26日办理完成相关工商变更登记手续,其已成为公司全资子公司。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额59,298.64万元,占年度销售总额16.11%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额44,280.41万元,占年度采购总额19.64%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额18,493.45万元,占年度采购总额8.20%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
销售费用 | 53,806,587.28 | 58,423,741.86 | -7.90 |
管理费用 | 212,169,986.04 | 231,451,336.62 | -8.33 |
财务费用 | 93,114,974.12 | 96,948,509.17 | -3.95 |
研发费用 | 270,875,226.48 | 286,091,579.20 | -5.32 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 270,875,226.48 |
本期资本化研发投入 | 0.00 |
研发投入合计 | 270,875,226.48 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 7.27 |
研发投入资本化的比重(%) | 不适用 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 839 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 15.78 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 2 |
硕士研究生 | 31 |
本科 | 352 |
专科 | 306 |
高中及以下 | 148 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 228 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 424 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 157 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 27 |
60岁及以上 | 3 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 309,503,243.98 | 268,304,871.15 | 15.36 |
投资活动产生的现金流量净额 | -343,422,029.87 | -438,518,964.55 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -38,801,210.31 | 117,270,659.53 | -133.09 |
本报告期内,现金流量表项目变化达30%以上项目情况及主要原因分析:
单位:元 币种:人民币
现金流量表项目 | 报告期 | 上年同期 | 变动额 | 变动幅度 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 91,130,291.25 | 151,547,794.75 | -60,417,503.50 | -39.87% |
支付其他与经营活动有关的现金 | 195,601,433.93 | 149,747,328.74 | 45,854,105.19 | 30.62% |
取得投资收益收到的现金 | 200,000.00 | 2,394,669.24 | -2,194,669.24 | -91.65% |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 44,885,002.45 | 33,045,854.16 | 11,839,148.29 | 35.83% |
收到其他与投资活动有关的现金 | 7,099,677.65 | 2,390,709.33 | 4,708,968.32 | 196.97% |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 242,309,120.72 | 470,434,915.40 | -228,125,794.68 | -48.49% |
投资支付的现金 | 0.00 | 1,400,000.00 | -1,400,000.00 | -100.00% |
支付其他与投资活动有关的现金 | 15,586,537.82 | 4,515,281.88 | 11,071,255.94 | 245.20% |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 267,675,899.00 | 105,606,086.21 | 162,069,812.79 | 153.47% |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 20,799,027.11 | -10,118,497.59 | 30,917,524.70 | 不适用 |
(1)收到其他与经营活动有关的现金同比减少,主要系报告期内收回银行承兑保证金、关联方往来款及政府补助同比减少所致;
(2)支付其他与经营活动有关的现金同比增加,主要系报告期内支付关联方往来款、票据保证金以及德清鑫晨公司代缴股权转让税金增加所致;
(3)取得投资收益收到的现金同比减少,主要系报告期内远期结售汇收益同比减少所致;
(4)处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比增加,主要系报告期内上海富驰收到搬迁补偿款增加所致;
(5)收到其他与投资活动有关的现金同比增加,主要系报告期内收到转租租金增加和收回远期结售汇保证金所致;
(6)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少,主要系上年同期MIM板块投资生产基地及设备较多所致;
(7)投资支付的现金同比减少,主要系上年同期对宁波磁性材料应用技术创新中心的其他权益工具投资所致;
(8)支付其他与投资活动有关的现金同比增加,主要系报告期内支付远期结售汇损失所致;
(9)支付其他与筹资活动有关的现金同比增加,主要系报告期内收购浙江东睦科达少数股东股权支出增加所致;
(10)汇率变动对现金及现金等价物的影响同比增加,主要系报告期内美元汇率上涨所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
1、本期计提信用减值损失和资产减值损失的情况
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期数 |
信用减值损失 | -300,363.07 |
其中:应收票据减值损失 | 682,298.31 |
应收账款减值损失 | -1,101,316.84 |
其他应收款减值损失 | 118,655.46 |
资产减值损失 | -22,958,642.11 |
其中:合同资产减值损失 | -2,500.00 |
存货跌价损失 | -22,956,142.11 |
合计 | -23,259,005.18 |
报告期内,公司信用减值损失和资产减值损失合计-2,325.90万元,减少公司利润总额2,325.90万元。
2、资产处置收益情况。报告期内,公司资产处置收益为316.52万元,与上年同期4,672.75万元相比减少93.23%,主要系上年同期上海富驰完成厂区搬迁,确认资产处置收益4,292.86万元。
3、非经常性损益情况。报告期内,公司非经常性损益为1,599.28万元,上年同期为6,508.89万元,同比减少75.43%,主要系上年同期上海富驰收到搬迁补偿款,确认资产处置收益,以及美元波动导致远期结售汇损失所致。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 340,897,191.51 | 5.26 | 365,000,388.03 | 5.95 | -6.60 | |
应收票据 | 0.00 | 0.00 | 12,963,667.92 | 0.21 | -100.00 | |
应收账款 | 980,199,335.77 | 15.12 | 960,138,884.18 | 15.66 | 2.09 | |
存货 | 900,079,252.61 | 13.88 | 755,868,021.80 | 12.33 | 19.08 | |
合同资产 | 3,511,765.20 | 0.05 | 3,664,265.20 | 0.06 | -4.16 | |
长期股权投资 | 230,500,537.83 | 3.56 | 227,067,987.05 | 3.70 | 1.51 | |
投资性房地产 | 28,948,283.72 | 0.45 | 29,816,524.61 | 0.49 | -2.91 | |
固定资产 | 2,502,439,693.62 | 38.60 | 2,137,308,272.35 | 34.85 | 17.08 | |
在建工程 | 132,806,744.77 | 2.05 | 323,157,047.46 | 5.27 | -58.90 | |
使用权资产 | 73,673,117.61 | 1.14 | 65,324,776.54 | 1.07 | 12.78 | |
短期借款 | 692,205,982.50 | 10.68 | 1,037,775,848.44 | 16.92 | -33.30 | |
合同负债 | 4,181,576.09 | 0.06 | 5,448,629.54 | 0.09 | -23.25 | |
长期借款 | 1,560,981,083.20 | 24.08 | 1,118,924,123.96 | 18.25 | 39.51 | |
租赁负债 | 73,240,650.15 | 1.13 | 61,150,394.33 | 1.00 | 19.77 |
其他说明
资产或负债项目变动幅度超过30%的情况及原因说明:
单位:元 币种:人民币
资产负债表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动额 | 变动幅度 |
交易性金融资产 | 2,088,710.46 | -2,088,710.46 | -100.00% | |
应收票据 | 12,963,667.92 | -12,963,667.92 | -100.00% | |
应收款项融资 | 86,124,688.61 | 145,625,486.50 | -59,500,797.89 | -40.86% |
预付款项 | 11,002,641.15 | 6,995,491.19 | 4,007,149.96 | 57.28% |
其他应收款 | 41,511,125.14 | 73,152,694.78 | -31,641,569.64 | -43.25% |
一年内到期的非流动资产 | 1,963,641.54 | 812,695.43 | 1,150,946.11 | 141.62% |
其他流动资产 | 6,955,601.54 | 36,630,810.28 | -29,675,208.74 | -81.01% |
在建工程 | 132,806,744.77 | 323,157,047.46 | -190,350,302.69 | -58.90% |
递延所得税资产 | 77,841,194.80 | 49,161,044.96 | 28,680,149.84 | 58.34% |
短期借款 | 692,205,982.50 | 1,037,775,848.44 | -345,569,865.94 | -33.30% |
交易性金融负债 | 1,166,364.00 | 1,166,364.00 | 不适用 | |
应付票据 | 94,705,740.00 | 43,213,000.00 | 51,492,740.00 | 119.16% |
预收款项 | 84,194.17 | 510,213.54 | -426,019.37 | -83.50% |
一年内到期的非流动负债 | 481,680,120.81 | 186,435,517.25 | 295,244,603.56 | 158.36% |
长期借款 | 1,560,981,083.20 | 1,118,924,123.96 | 442,056,959.24 | 39.51% |
递延所得税负债 | 36,606,765.06 | 21,801,231.61 | 14,805,533.45 | 67.91% |
其他综合收益 | 5,876,548.79 | -839,950.15 | 6,716,498.94 | 不适用 |
(1)交易性金融资产同比减少,主要系报告期内美元汇率上涨,远期结售汇业务亏损所致;
(2)应收票据同比减少,主要系报告期末已贴现的商业承兑汇票到期终止确认所致;
(3)应收款项融资同比减少,主要系报告期内背书和贴现的银行承兑汇票增加所致;
(4)预付款项同比增加,主要系报告期末母公司预付货款增加所致;
(5)其他应收款同比减少,主要系报告期内上海富驰收到搬迁补偿款所致;
(6)一年内到期的非流动资产同比增加,主要系报告期内使用权资产转租增加所致;
(7)其他流动资产同比减少,主要系报告期内连云港富驰、长春新材料增值税期末留抵退税退还所致;
(8)在建工程同比减少,主要系报告期内连云港富驰厂房验收转固定资产所致;
(9)递延所得税资产同比增加,主要系报告期内会计政策变更,租赁负债新确认递延所得税资产所致;
(10)短期借款同比减少,主要系报告期内归还短期借款所致;
(11)交易性金融负债同比增加,主要系报告期内美元汇率上涨,远期结售汇业务亏损所致;
(12)应付票据同比增加,主要系报告期末已开具未到期银行承兑汇票增加所致;
(13)预收款项同比减少,主要系报告期内预收房租款项减少所致;
(14)一年内到期的非流动负债同比增加,主要系报告期末一年内到期的长期借款增加所致;
(15)长期借款同比增加,主要系报告期内新借银行长期借款增加所致;
(16)递延所得税负债同比增加,主要系报告期内会计政策变更,使用权资产新确认递延所得税负债所致;
(17)其他综合收益同比增加,主要系报告期内外币财务报表折算差额增加所致。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产38,197,038.63(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0.59%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末,主要受限资产如下:
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 39,600,786.92 | 主要系票据及远期结售汇保证金 |
固定资产 | 126,772,056.35 | 借款抵押 |
投资性房地产 | 17,928,938.65 | 借款抵押 |
无形资产 | 93,754,276.33 | 借款抵押 |
合 计 | 278,056,058.25 |
4. 其他说明
√适用 □不适用
(1)报告期内,因权益分派对资产的影响
2022年6月1日,2021年度权益分配事项实施完毕,以股权登记日2022年5月31日可参与分配的股本数量616,383,477股为基数,每股派发现金红利0.05元(含税),共计派发现金红利30,819,173.85元。
(2)报告期内,因股权投资对资产的影响
1)2022年2月9日,公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案》,同意公司以人民币23,200.00万元收购浙江东睦科达少数股东合计持有的浙江东睦科达40.00%股权。
为了增强浙江东睦科达的资本实力,公司于2022年2月9日召开第七届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于对浙江东睦科达磁电有限公司增资的议案》,董事会同意公司以自有资金对浙江东睦科达增资22,000万元。本次增资完成后,浙江东睦科达注册资本由3,000万元增加至25,000万元。
截至2022年3月16日,浙江东睦科达已办理完成相关工商变更登记手续,浙江东睦科达成为公司全资子公司。
2)2022年2月9日,公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购德清鑫晨新材料有限公司股权暨关联交易的议案》,同意公司以人民币19,400.00万元收购德清鑫晨公司股东合计持有的德清鑫晨公司97.00%股权。
截至2022年3月16日,德清鑫晨公司已办理完成相关工商变更登记手续,自2022年3月起纳入公司合并报表范围。
2022年7月14日,公司第七届董事会第二十四次会议审议通过了《关于收购德清鑫晨新材料有限公司少数股东股权的议案》,同意公司以人民币609万元收购丁旭红持有的德清鑫晨公司3.00%股权。德清鑫晨公司于2022年7月26日办理完成相关工商变更登记手续,其已成为公司全资子公司。
3)2022年8月9日,公司第八届董事会第二次会议审议通过了《关于设立全资子公司的议案》,同意公司以自有资金或自筹资金20,000万元人民币设立全资子公司山西磁电公司。2022年8月22日,
山西磁电公司已办理完成相关工商登记手续,并取得临猗现代农业产业示范区管理委员会颁发的营业执照。
(3)报告期内,因基地建设对资产的影响
报告期内,公司在山西运城投资20,000万元设立全资子公司山西磁电公司,并计划以其为主体实施“年产6万吨软磁材料产业基地项目”,公司拟使用自有或自筹资金购买临猗现代农业产业示范区内约150亩土地使用权用于该项目建设,项目预计总投资7.00亿元,其中固定资产投资5.50亿元。同时在该项目地块西侧预留50亩土地,公司自协议签订三年内具有优先购买权,公司将根据项目规划和实施进度分期投入资金,拟将其打造成SMC板块第二基地。截至报告期末,该项目正在建设之中。
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
1、报告期内,公司以人民币23,200.00万元收购控股子公司浙江东睦科达少数股东合计持有的浙江东睦科达40.00%股权,并以自有资金对浙江东睦科达增资22,000万元,本次增资完成后,浙江东睦科达注册资本由3,000万元增加至25,000万元;分别以人民币19,400.00万元和609.00万元收购德清鑫晨公司股东合计持有的德清鑫晨公司97.00%和3.00%股权。
2022年3月14日,浙江东睦科达和德清鑫晨公司已办理完成相关工商变更登记手续,浙江东睦科达成为公司全资子公司,德清鑫晨公司自2022年3月起纳入公司合并报表范围,并于2022年7月成为公司全资子公司。
2、报告期内,公司在山西运城投资20,000万元设立全资子公司山西东睦磁电有限公司,并计划以其为主体实施“年产6万吨软磁材料产业基地项目”,公司拟使用自有或自筹资金购买临猗现代农业产业示范区内约150亩土地使用权用于该项目建设,项目预计总投资7.00亿元,其中固定资产投资5.50亿元。同时在该项目地块西侧预留50亩土地,公司自协议签订三年内具有优先购买权,公司将根据项目规划和实施进度分期投入资金,拟将其打造成SMC板块第二基地。
2022年8月22日,山西东睦磁电有限公司已办理完成相关工商登记手续。
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
被投资公司名称 | 主要业务 | 标的是否主营投资业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 是否并表 | 报表科目(如适用) | 资金来源 | 合作方(如适用) | 截至资产负债表日的进展情况 | 本期损益影响 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
东睦科达 | 磁性材料的生产和销售等 | 否 | 收购 | 23,200.00 | 100% | 是 | 自有或自筹资金 | 已完成 | 否 | [注1] | [注1] | |||
东睦科达 | 磁性材料的生产和销售等 | 否 | 增资 | 22,000.00 | 100% | 是 | 自有或自筹资金 | 已完成 | 否 | [注2] | [注2] | |||
德清鑫晨公司 | 磁性合金粉末的生产和销售等 | 否 | 收购 | 20,009.00 | 100% | 是 | 自有或自筹资金 | 已完成 | 否 | [注3] | [注3] | |||
山西磁电公司 | 磁性材料的生产和销售等 | 否 | 新设 | 20,000.00 | 100% | 是 | 自有或自筹资金 | 已完成 | 否 | [注4] | [注4] | |||
合计 | / | / | / | 85,209.00 | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
[注1]:报告期内,公司以人民币23,200.00万元收购控股子公司浙江东睦科达少数股东合计持有的浙江东睦科达40.00%股权,使其成为公司全资子公司。具体内容详见公司分别于2022年1月18日、2022年2月10日、2022年3月17日在上海证券交易所网站披露的相关信息,公告编号:(临)2022-005、(临)2022-007、(临)2022-014、(临)2022-018。
[注2]:报告期内,公司对浙江东睦科达增资22,000万元,浙江东睦科达注册资本由3,000万元增加至25,000万元。具体内容详见公司分别于2022年8月6日、2022年3月17日在上海证券交易所网站披露的相关信息,公告编号:(临)2022-015、(临)2022-016、(临)2022-018。
[注3]:报告期内,公司分别以人民币19,400.00万元和609.00万元收购德清鑫晨公司股东合计持有的德清鑫晨德清鑫晨公司97.00%和3.00%股权,使其成为公司全资子公司。具体内容详见公司分别于2022年1月18日、2022年2月10日、2022年3月17日、2022年7月15日、2022年7月28日在上海证券交易所网站披露的相关信息,公告编号:(临)2022-005、(临)2022-008、(临)2022-014、(临)2022-018、(临)2022-046、(临)2022-048、(临)2022-053。
[注4]:报告期内,公司在山西运城投资20,000万元设立全资子公司山西东睦磁电有限公司。具体内容详见公司分别于2022年8月10日、2022年8月23日在上海证券交易所网站披露的相关信息,公告编号:(临)2022-063、(临)2022-066、(临)2022-070。截至报告期末,公司对山西磁电公司已实际出资3,000.00万元。
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
应收款项融资 | 145,625,486.50 | -59,500,797.89 | 86,124,688.61 | |||||
其他权益工具投资 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||||
交易性金融资产-远期结售汇 | 2,088,710.46 | -15,549,335.06 | ||||||
合计 | 151,714,196.96 | -15,549,335.06 | -59,500,797.89 | 90,124,688.61 |
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要控股参股公司基本情况
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 |
天津东睦公司 | 天津 | 天津 | 制造业 | 100 | 设立 |
山西东睦公司 | 山西运城 | 山西运城 | 制造业 | 75 | 设立 |
长春新材料公司 | 吉林长春 | 吉林长春 | 制造业 | 70 | 设立 |
连云港新材料公司 | 江苏连云港 | 江苏连云港 | 制造业 | 100 | 设立 |
广东东睦公司 | 广东江门 | 广东江门 | 制造业 | 60 | 设立 |
南京东睦公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 制造业 | 100 | 同一控制下合并 |
科达磁电公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 100[注1] | 非同一控制下合并 |
上海富驰公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 75 | 非同一控制下合并 |
德清鑫晨公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 100[注2] | 非同一控制下合并 |
山西磁电公司 | 山西运城 | 山西运城 | 制造业 | 100[注3] | 设立 |
[注1]:报告期内股权变动情况详见“2、主要控股参股公司股权变动情况(2)”之说明。[注2]:报告期内股权变动情况详见“2、主要控股参股公司股权变动情况(3)”之说明。[注3]:报告期内股权变动情况详见“2、主要控股参股公司股权变动情况(4)”之说明。宁波东睦嘉恒投资管理有限公司是公司持股50%的参股公司,注册地位于宁波市。截至本报告期末,其注册资本为1,000万元。该公司主营投资管理和投资咨询,为房地产项目地块的竞买公司。公司通过此项对外投资房产业务以增加公司的投资收益,提高公司的盈利能力。公司不会以此改变目前主营业务的经营方向。宁波东睦广泰企业管理合伙企业(有限合伙),注册资本为2.50亿元,实收资本2.50亿元,注册地位于宁波市。公司为有限合伙人,以现金出资2.00亿元,占注册资本的80.00%,宁波新金广投资管理有限公司为普通合伙人,并代表该合伙企业执行合伙事务。成立该企业主要目的是更好地发挥公司与宁波新金广投资管理有限公司各自专长和优势,寻找外部项目以及股权投资机会,实现优势资源互补,获取投资收益,增加公司的盈利能力。
2、主要控股参股公司股权变动情况
(1)2021年3月5日,公司第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于以控股子公司股权向上海富驰高科技股份有限公司增资的议案》,董事会同意上海富驰新增股本1,162.9834万股,同意公司及东莞华晶公司其他股东以持有的东莞华晶公司100.00%股权认购上海富驰新增股本等事项。
2021年3月23日,东莞华晶公司工商变更登记手续已完成,并取得东莞市市场监督管理局换发的《营业执照》,东莞华晶公司成为上海富驰的全资子公司。2022年10月11日,上海富驰已办理完成注册资本工商变更登记手续,其注册资本由6,315.00万元增加至7,477.9834万元,公司持有上海富驰股份总数比例仍为75.00%。
2022年7月19日,上海富驰全资子公司深圳市富优驰科技有限公司在深圳市市场监督管理局办理完成注销登记手续。
2022年10月28日,公司第八届董事会第三次会议审议通过了《关于上海富驰公司收购上海驰声公司少数股东股权的议案》,同意上海富驰以人民币600.00万元收购深圳思迪富科技合伙企业(有限合伙)持有的上海驰声新材料有限公司40.00%股权。2022年11月24日,上海驰声新材料有限公司取得上海市宝山区市场监督管理局换发的营业执照,相关工商变更登记手续已全部完成,其成为上海富驰公司全资子公司。
(2)2022年2月9日,公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案》,同意公司以人民币23,200.00万元收购浙江东睦科达少数股东合计持有的浙江东睦科达40.00%股权。
为了增强浙江东睦科达的资本实力,公司于2022年2月9日召开第七届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于对浙江东睦科达磁电有限公司增资的议案》,董事会同意公司以自有资金对浙江东睦科达增资22,000万元。本次增资完成后,浙江东睦科达注册资本由3,000万元增加至25,000万元。
截至2022年3月16日,浙江东睦科达已办理完成相关工商变更登记手续,浙江东睦科达成为公司全资子公司。
(3)2022年2月9日,公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购德清鑫晨新材料有限公司股权暨关联交易的议案》,同意公司以人民币19,400.00万元收购德清鑫晨公司股东合计持有的德清鑫晨公司97.00%股权。
截至2022年3月16日,德清鑫晨公司已办理完成相关工商变更登记手续,自2022年3月起纳入公司合并报表范围。2022年7月14日,公司第七届董事会第二十四次会议审议通过了《关于收购德清鑫晨新材料有限公司少数股东股权的议案》,同意公司以人民币609万元收购丁旭红持有的德清鑫晨公司3.00%股权。德清鑫晨公司于2022年7月26日办理完成相关工商变更登记手续,其已成为公司全资子公司。
(4)2022年8月9日,公司第八届董事会第二次会议审议通过了《关于设立全资子公司的议案》,同意公司以自有资金或自筹资金20,000万元人民币设立全资子公司山西磁电公司。2022年8月22日,山西磁电公司已办理完成相关工商登记手续,并取得临猗现代农业产业示范区管理委员会颁发的营业执照。
3、主要控股参股公司重大变动情况
(1)主要控股子公司资产和负债情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 | 期末数 | 期初数 | ||||
资产合计 | 负债合计 | 资产负债率 | 资产合计 | 负债合计 | 资产负债率 | |
天津东睦 | 25,802.64 | 7,128.49 | 27.63% | 26,664.31 | 8,264.70 | 31.00% |
连云港东睦 | 24,871.04 | 3,930.62 | 15.80% | 24,284.85 | 3,595.33 | 14.80% |
南京东睦 | 5,455.27 | 1,200.76 | 22.01% | 5,697.99 | 1,549.97 | 27.20% |
山西东睦 | 41,142.65 | 20,913.03 | 50.83% | 34,193.06 | 17,568.68 | 51.38% |
广东东睦 | 21,071.59 | 1,483.94 | 7.04% | 20,227.73 | 1,139.53 | 5.63% |
东睦科达 | 81,239.64 | 51,129.92 | 62.94% | 61,424.46 | 49,583.58 | 80.72% |
长春新材料 | 23,539.10 | 14,473.45 | 61.49% | 25,062.19 | 16,088.16 | 64.19% |
上海富驰[注1] | 197,321.07 | 114,698.71 | 58.13% | 209,908.27 | 127,882.87 | 60.92% |
德清鑫晨[注2] | 15,005.80 | 8,003.37 | 53.34% | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
山西磁电[注3] | 3,013.06 | 16.91 | 0.56% | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
[注1]:上海富驰期初数与上年披露数不一致,系自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,追溯调整所致。
[注2]:德清鑫晨自2022年3月纳入公司合并报表范围,故无期初数,下表中“上年同期营业收入”同理。
[注3]:公司于2022年8月投资设立山西磁电,故无期初数,下表中“上年同期营业收入”同理。
(2)主要控股子公司经营成果情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 | 本期营业收入 | 上年同期营业收入 | 同期变化 |
天津东睦 | 16,924.17 | 16,795.10 | 0.77% |
连云港东睦 | 16,068.28 | 20,794.54 | -22.73% |
南京东睦 | 9,080.80 | 8,302.81 | 9.37% |
山西东睦 | 37,283.74 | 35,673.15 | 4.51% |
广东东睦 | 15,321.16 | 15,221.52 | 0.65% |
东睦科达 | 70,519.88 | 50,848.95 | 38.69% |
长春新材料 | 12,671.22 | 12,273.24 | 3.24% |
上海富驰 | 117,258.19 | 119,524.03 | -1.90% |
德清鑫晨 | 34,835.74 | 不适用 | 不适用 |
山西磁电[注] | 0 | 不适用 | 不适用 |
[注]:公司于2022年8月投资设立山西磁电,截至报告期末尚未建设完成投产,故无营业收入。
(3)参股公司情况
截至报告期末,参股公司宁波东睦嘉恒公司净资产5,486.98万元,公司按50%的持股比例计算的净资产份额2,743.49万元。该公司报告期实现净利润73.39万元。
截至报告期末,参股企业东睦广泰公司净资产25,454.08万元,公司按80%持股比例计算的净资产份额20,363.26万元,该公司报告期实现净利润763.82万元。根据本公司与宁波新金广投资管理有限公司签订的《合伙协议》约定,合伙企业的利润分配,由普通合伙人分配20%后,剩余利润再按出资份额比例分配。普通合伙人放弃向合伙企业要求提取执行事务报酬的权利;在合伙企业存续期间,宁波新金广投资管理有限公司作为普通合伙人保证本公司依据合伙协议实际缴纳的本金(出资额及提供的借款)安全,若其本金出现部分或全部无法收回的情形,由普通合伙人全额补偿。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、行业技术发展趋势
从全球粉末冶金市场来看,目前主流技术方向为压制成形(P&S),已实现快速增长的技术方向为金属注射成形(MIM),正在快速发展的的技术方向为软磁复合材料(SMC),潜在的新兴技术方向为增材制造(AM),预计我国粉末冶金产业未来的发展方向为:
(1)以金属注射成形为代表的粉末冶金新型技术磅礴发展,拓展了粉末冶金产品结构复杂度,提高了粉末冶金制造效率,扩大了粉末冶金产品的应用领域。
(2)通过提高粉末冶金压制制品的密度,弥补传统粉末冶金制品的缺陷,扩大粉末冶金制品对传统制造工艺的替代范围。当前,一般企业粉末冶金制品的烧结密度为6.2~7.4g/cm
,而东睦股份已开发多种先进致密化技术,可以把铁基零件的密度全致密化,大大提高了制品的服役性能。
(3)新的制备工艺的开发,进一步提高粉末冶金产品的一致性、强度、精度和结构复杂度,进一步提高粉末冶金产品制造效率,扩大其制造经济性优势,有利于产业结构升级,有利于拓展粉末冶金的市场应用空间。
(4)为满足轻量化和功能化要求,通过发展合金化手段,丰富粉末冶金材质体系,以进一步开发新的材料体系,实现途径为拓展铝基合金、高强度不锈钢、铁硅铝(软磁材料)、钛合金等材质的粉末冶金制造技术。
(5)技术协同交融后,将促进技术工艺的优化和新工艺的研发,如SMC产品未来逐步向高电压、小型化、结构复杂化发展,可充分发挥技术协同优势,将P&S、MIM技术融合入SMC产品生产中,不断进行技术突破。只有将技术研发和生产贯穿产业链、个性化材料及制品解决方案提供的整个环节,发挥出业务、技术、基地、管理等协同优势,未来才能为客户提供新材料、新产品、新技术解决方案,满足客户性能要求的同时更具性价比优势,以此进一步提高市场竞争力,增强持续经营能力。
2、行业格局和趋势分析
(1)P&S行业格局和趋势分析
全球及中国粉末冶金市场稳定增长。根据BCC Research数据显示:2021年全球粉末冶金市场规模达267亿美元,伴随新应用领域的拓展和技术工艺的升级,该机构预计2022年-2027年,全球粉末冶金市场规模将从278亿美元增至340亿美元,2022年-2027年期间的复合年增长率(CAGR)为4.1%。
轻量化技术是节能减排的重要手段,采用轻质高强度材料和轻量化结构设计是实现轻量化的两大措施。粉末冶金工艺具有节能省材的特点,是节能减排的绿色生产技术。轻质材料的代表是铝基、钛基、镁基材料,其中铝合金是目前最具应用前景的,烧结铝合金零件将铝合金的轻质和粉末冶金的低碳两大优势相结合,可取代部分铁基零件,已经在汽车轻量化应用上大显身手。在一些高端运用上,镁基零件也已有所使用,随着技术进步,结构的复杂性促使其粉末冶金制造工艺也将逐步推广。公司已对烧结铝合金零件进行了多年的研发,并已小批量量产。
随着粉末冶金技术的不断提升,粉末冶金产品的应用领域在不断向高端市场拓展,只有跨越了技术和资本的双“门槛”,从注重“量”的增长逐渐向注重“质”的增长转变,才能实现粉末冶金行业的产品升级和结构调整,以适应新时代高质量的发展要求。
在中国,多数的国内粉末冶金企业在低端产品市场通过激烈的价格竞争争取生存空间,然而在粉末冶金高端市场,只有少数国内企业与多家国外企业或外资在华独资企业竞争,中国的粉末冶金产业呈现出较明显的结构性产能过剩状况。
(2)MIM行业格局和趋势分析
MIM技术结合了粉末冶金压制成形与塑料注射成形两大技术的优点,在制备几何形状复杂、性能优异、“精而小”的零部件方面具有独特优势,广泛应用于消费电子、汽车、医疗器械、工具锁具等领域。
材料体系的多元化、技术工艺的复杂化、喂料制备的自主化、制造过程的自动化、下游应用的多元化是MIM行业发展的主要趋势。高强和耐蚀兼顾的双相不锈钢、高强和高导热率兼顾的铜合金以及高比强和生物兼容性兼顾的钛合金成为新材料的重点,磁性材料与非磁性材料、硬质材料与软质材料、导电材料与绝缘材料有机结合的共注射逐渐展开,零件特点趋向超大尺寸、微尺寸,在汽车制造、医疗器械及五金等多元领域的应用日益推广。
随着折叠屏手机的兴起,手机转轴零件的耐磨性、高强度、轻量化要求越来越高,需要更高强度和比强度的材料。结合MIM零件生产的优势,公司将实时应客户要求,择机组建折叠屏转轴设计和组装部门,推动从零件到组件的发展,增加MIM产品市场的粘性。
(3)SMC行业格局和趋势分析
软磁金属粉芯(SMC)是采用金属或合金软磁材料制成的粉末,通过特殊的工艺压制而成的一种具有良好综合性能的新型软磁复合材料,它既保留了金属软磁和铁氧体软磁的一些优良特性,同时又最大限度地克服了它们的某些缺陷,使得金属磁粉芯磁导率较小但线性度好、饱和磁密较
高,工作频率范围较宽,这对于电力电子产品向高精度、高灵敏度,高功率密度和小型化方向发展具有极为重要的意义。成形工艺方面,SMC较非晶软磁成熟,可塑性强。软磁粉芯可以同时满足高频(KHz~MHz)使用和体积小型化的需求,并且可以加工成环形、E型、U型等,以满足不同应用场合的需求。
由于金属磁粉芯可以满足电力电子器件小型化、高功率密度、高频化、集成化的要求,多被制成功率因数校正(PFC)电感、输出滤波电感、谐振电感、EMI 差模电感和反激式变压器铁芯,主要应用于光伏、储能、新能源汽车及充电桩、电源、5G通信、变频空调、工业机器人等领域。其中光伏、储能和新能源汽车及充电桩处于高速增长阶段。
目前全球光伏行业进入快速发展阶段,带动高性能软磁材料需求快速增长。根据国际能源署(IEA)《2022年光伏系统应用趋势》报告数据,2021年全球新增光伏装机173.5GW,同比增长22%,预计2022年可达260GW。根据中国光伏行业协会统计数据,2022年我国光伏新增装机87.41GW,其中集中式光伏电站36.3GW,分布式光伏51.11GW;户用分布式光伏新增装机25.25GW,同比增长17.3%;根据国家统计局《中华人民共和国2022年国民经济和社会发展统计公报》数据,2022年全国太阳能电池(光伏电池)产量3.4亿千瓦,同比增长46.8%。同时光伏产业政策利好不断,据国家发改委、国家能源局印发《“十四五”现代能源体系规划》,要求加快推进大型风电光伏基地项目建设。SMC软磁复合材料主要用于光伏发电系统的中的光伏逆变器,良好的政策环境及下游需求带动,预计SMC在光伏领域的应用将得到持续快速发展。
新能源汽车保持高景气度,软磁材料在新能源汽车中应用广泛,三电系统中车载DC-DC变换器、OBC及PDU、BMS、车身EMI均需使用软磁材料。在充电桩中,软磁材料主要用于高频PFC电感,起储能、滤波作用。随着新能源汽车续航能力不断提高,高电压快充桩的渗透率也将逐步提升,将会带动软磁复合材料在充电桩中应用的成倍增长。
根据中国汽车工业协会数据,2021年中国新能源汽车产销分别完成354.5万辆和352.1万辆,同比分别增长159.5%和157.5%;根据国家统计局《中华人民共和国2022年国民经济和社会发展统计公报》数据,2022年全国新能源汽车产量700.3万辆,比上年增长90.5%;据国际能源署(IEA)预计,到2030年,全球新能源汽车存量将增加至近3.5亿辆;根据iiMedia Research数据,2021年我国充电桩保有量为261.7万台,同比增长224.3%,为满足电动汽车安全充电需求,国家明确表示到“十四五”末,中国充电基础设施体系能够满足超过2,000万辆电动汽车的充电需求,该机构预计2025年充电桩数量将达654.3万台。截至报告期末,公司在混合动力新能源汽车上的SMC单车用量最高达3.07kg。
随着各国对新能源车扶持政策的持续出台,以及消费者节能环保意识的提高,预计全球新能源汽车行业将持续快速发展,同时将带动充电桩需求。与此同时,大规模数据中心的建设拉动对UPS需求以及变频空调渗透率的持续提升,都将带动SMC软磁复合材料需求提升。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
1、公司的使命、愿景、核心价值观和发展战略
公司的企业使命:聚粉末之力,创绿色未来
公司的企业愿景:成为全球粉末冶金领导者
公司的核心价值观:创新,做别人做不了的事;精益,做好自己能做的事。
公司的发展战略:以粉末压制成形P&S、软磁复合材料SMC和金属注射成形MIM三大新材料技术平台为基石,致力于为新能源和高端制造提供最优新材料解决方案及增值服务。
2、公司发展战略的具体分析
公司立足粉末冶金技术,以P&S、SMC和MIM三大新材料技术平台为基石,通过创新做别人做不了的事,通过精益做自己能做好的事,致力于为新能源和高端制造提供最优新材料解决方案及增值服务,不断巩固东睦在中国粉末冶金行业领导者地位,并奋力成为全球粉末冶金领导者。战略发展方向、方式和驱动力。公司将继续立足粉末冶金工艺技术平台,三大技术平台融合驱动发展,立足制造业升级,聚焦新材料,服务国家新能源和高端制造。积极融合全球资源,消化吸收世界前沿技术,通过技术创新不断拓宽产品应用领域,继续走技术引领市场的道路。利用公司精细化管理能力,深挖制造运营潜力,为客户创造价值。积极利用公司的优势产品群和优质客户资源群开拓市场,实现公司业务可持续中高速增长。积极加强对产业链的理解和对接,提升面向客户的应用设计能力,提升材料创新和装备自动化改造能力。增强内部协同效应,将集团总部打造为管理中心、综合研发中心、综合营销中心及P&S高端产品生产中心,以全球视野整合内外部资源,拓宽公司的技术面和应用面,为全球高端客户服务,与全球同行竞争。将P&S行业各控股子公司建成生产中心、服务中心,以其专业化生产、高效就近配套服务,满足客户多层次的产品需求,应对不同层次的行业竞争;将上海富驰定位为MIM行业的研发中心、营销中心及生产制造示范中心,进一步培植技术优势,拓展MIM行业的应用面和客户面;将东莞华晶建设成高品位、贴近产业链、大型现代化的华南MIM产业基地;将充分利用连云港的区位资源和特点,构建低成本、大型现代化的连云港MIM生产基地;将进一步强化东睦科达SMC行业研发中心、营销中心的定位,拓展粉末冶金磁电技术方向在新能源行业的应用;将加快推进山西磁电公司建设,利用其所在地的区位、资源优势,加强公司SMC板块的资源配置,将其打造成SMC板块第二基地;将持续提升德清鑫晨公司软磁合金粉的研发能力和工艺水平,有助于提升公司原材料自给率,进一步增加公司SMC盈利能力。
发展理念和目标。公司继续秉持分享、共赢、绿色的发展理念,实现企业基业长青。公司积极为客户创造价值,为股东创造利益,为员工创造前途,为社会创造繁荣。以分享的心态,与企业各利益相关方处理好各种利益关系,实现互利共赢,共同发展。公司在保证健康、快速和可持续发展基础上,坚持现金分红,实实在在回报股东,特别是广大中小股东。公司坚持走节能、节材、清洁生产的绿色发展道路,建环境友好型企业,积极承担社会责任,为企业的基业长青创造良好的内外部环境。
3、公司未来发展路线
(1)技术研发战略方面。
坚持自主创新。重视基础性研究,持续加大研发投入,利用国家级企业技术中心等技术创新平台,与高校、科研单位、供应商和客户合作,解决客户痛点和行业普遍性难题,建立独特的技术创新能力。
加快三大技术平台融合进程。通过P&S和MIM结构零件的组合,实现设计自由化,满足多客户需求;通过SMC软磁复合材料与P&S、MIM技术的融合,实现结构功能一体化。
坚持技术丰富化、复杂化、复合化。不断储备新技术,加快突破SMC软磁复合材料技术瓶颈,优化磁性材料粉体工艺;持续开拓致密化、包胶、粉末锻造、烧结钎焊、生坯加工等技术工艺在高强度、高精度、形状复杂、组合件、轻量化等产品上的运用;战略性发展粉末冶金注射成形技术,探索发展块体非晶合金(Bulk Metal Glass,简称BMG,俗称液态金属)和陶瓷注射成形(CeramicInjection Molding,简称CIM)技术。
不断丰富新材料、新工艺,拓展新领域。基于粉末冶金技术,丰富新的工艺,拓展铝基、铜基、铬基、钛基、不锈钢等材质的粉末冶金制造技术,向多材质方向发展;发展铁硅铝、铁硅镍、铁镍等软磁材料的商业运用,不断向新能源方向拓展;适度向下游拓展提供组合部件,扩大粉末冶金的应用领域。协同现有公司资源,探索锰锌、镍锌等铁氧体软磁的商业化设想。
(2)业务发展战略方面。
公司坚持以科技和创新引领市场,并通过做专、做精来提高品质和降低成本,巩固和深耕优势产品市场。
实现多领域应用。公司着力研发高精度、致密化等技术在关键领域的运用,拓展P&S技术的总量空间和产品附加值;随着近年公司粉末冶金工艺技术路线的丰富化,公司逐步实现了对消费电子、信息通信、医疗器械等领域的覆盖,并作为今后重点发展的应用领域;利用新能源行业发展的大好势头,大力发展SMC产业;利用公司现有汽车客户资源优势,在客户中综合推广P&S、MIM 和SMC技术,争取产品开发机会。
积极拓展全球市场。在深耕国内市场做好进口替代的基础上,面向全球市场,围绕重点客户的全球生产布局,公司先行布局服务窗口,更加积极主动地扩大出口份额,特别是将优势产品群从国内配套切换到全球平台配套。通过新品开发和技术服务,巩固核心客户中现有优势产品的供应地位,深挖核心客户内部的跨部门、跨地区的业务潜力。
(3)管理发展战略方面。
凭借公司在粉末冶金行业多年积累的管理、质量、技术等方面的经验,对SMC和MIM相关子公司持续进行管理整合和优化提升,加强对子公司的领导,特别是在战略、财务和人力资源等方面的管控。持续探索适应多元化行业特别是针对新能源、消费电子、医疗器械等领域产品的经营管理模式。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2023年,公司将积极贯彻执行公司董事会关于年度工作的各项重大部署,坚持“以粉末压制成形P&S、软磁复合材料SMC和金属注射成形MIM三大新材料技术平台为基石,致力于为新能源和高端制造提供最优新材料解决方案及增值服务”的发展战略,充分发挥三大技术平台在技术、客户和管理等方面的协同优势。持续加强集团管控,加快SMC板块发展,做好多基地的规划建设,深挖P&S板块技术和业务潜力,做好MIM资源整合及生产基地协同工作,落实成本管控,提升管理水平,推动公司持续健康发展。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济政策变化的风险
随着国家持续推进减税降费、改善营商环境、市场化改革等举措激发市场主体活力,我国经济预计长期向好,市场空间广阔,发展韧性强大。在国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局下,国内市场将显现出更多的发展机遇。另一方面,以中美贸易摩擦为代表的国际关系深刻变化,以及俄乌战争等进一步加深了外部扰动的不确定性,我国经济发展仍然面临着宏观环境的诸多不确定因素影响。若宏观经济出现重大不利变化,可能对公司经营业绩产生不利影响。
对此,我们将围绕经营目标任务加速市场拓展,密切关注新形势下的发展机遇,平衡国际与国内市场,分散终端应用行业,并且与主要客户供应链保持密切接触,探讨做好国际生产基地布局的预案。
2、生产技术风险
随着软磁复合材料产品结构日趋复杂,及以消费电子为代表的产业领域硬件设计标准日益提高,迫使粉末冶金技术内涵不断丰富,技术层次不断分化,需要材料、工艺、装备和自动化的不断进步,如果公司未能及时赶上并保持领先优势,将会阻碍公司的发展。为此,公司积极创新技术,不断储备新技术和工艺,满足各种终端需求,减低技术风险,同时跟踪各种先进制造技术和制造工艺,在条件成熟时进行扩产投资。
3、汇率风险
人民币汇率的波动不仅会影响公司开拓国外的高端市场,同时也将影响到公司下游客户产品的出口,从而影响公司的销售目标及业绩目标的实现。为此,公司将注重国际和国内两个市场开发的相对平衡,并运用金融技术手段,减少人民币汇率波动造成的不利影响。
4、原材料成本风险
因原辅材料成本在公司粉末冶金产品的成本中占比较大,且随着经济周期和市场的变化,国际大宗原材料价格上涨,已影响到公司铁粉原材料的价格,对公司产品成本形成一定的压力,对公司经营目标的实现带来一定的风险。为此,公司2022年已延伸产业链,减少原材料成本波动的风险。公司将进一步搭建集团资源共享的平台,完善现有的集团采购平台,提升集团采购的议价能力。
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》制定的法规和有关上市公司治理的规范性文件,以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求,不断完善公司法人治理结构,规范运作,不断加强信息披露管理工作,维护全体股东利益。
(一)公司报告期内建立的各项公司治理制度的情况
随着公司经营规模、资产规模的逐步壮大,在保证公司健康、快速和可持续发展的基础上,公司需进一步完善公司现有的法人治理制度、科学决策权限。报告期内,公司根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司章程指引》等相关规定,对《公司章程》及其附件和其他相关制度进行了系统性的梳理与修订,并履行了相关审批程序。
(二)报告期内公司治理的情况
1、关于股东与股东大会:公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定和程序,召集和召开股东大会。公司能确保所有股东,特别是中小股东的平等地位及合法权益,保证其充分享有和行使自己的权利;公司所有关联交易严格遵循公平合理的原则,定价依据公开披露,关联董事、关联股东回避表决。
报告期内,公司召开了1次年度股东大会和2次临时股东大会,均经律师见证并出具了股东大会的法律意见书。
2、关于股东与上市公司:公司与股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面完全分开、保持独立;公司的董事会、监事会和经营机构独立运作。
报告期内,公司不存在控股股东侵占和损害上市公司及其他股东利益的情形。
3、关于董事与董事会:报告期内,公司董事会完成了换届选举,由9名董事组成,其中独立董事3名,独立董事具备独立董事任职资格并经上海证券交易所审核,公司董事会的人数和人员构成符合有关法律、法规的要求。公司董事会根据《公司章程》、《董事会议事规则》等制度的规定行使职权,并保证董事会会议严格按照程序进行;独立董事根据公司的《独立董事工作制度》开展工作。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会,并制订了各专门委员会工作细则,各专门委员会能够积极履行职责,为董事会的决策提供科学、专业的意见。
报告期内,公司共召开了董事会会议9次。
4、关于监事与监事会:报告期内,公司监事会完成了换届选举,由5名监事组成,其中2名监事由公司工会委员会扩大会议选举产生,公司监事会的人数和人员构成符合有关法律、法规的要求。公司监事会根据《公司章程》、《监事会议事规则》等制度的规定履行职责,监事会对公司依法运作进行监督、对公司财务制度和财务状况进行检查、对公司关联交易情况进行监督,对公司内幕信息知情人管理情况进行监督。
报告期内,公司共召开了8次监事会会议。
5、关于信息披露与透明度:公司严格按照公司《信息披露事务管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《重大信息内部报告制度》等相关规定,积极做好内幕信息知情人登记工作,做好公司重大信息内部报告工作,真实、准确、及时、完整地进行信息披露。
公司确定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站为公司指定信息披露的报纸和网站。
6、关于投资者关系及相关利益者:公司严格按照公司《投资者关系管理办法》、《董事会秘书工作制度》等相关规定,加强公司与投资者之间的沟通,并通过积极参与宁波辖区上市公司投资者网上集体接待日活动等,增进了投资者对公司的了解和认同,保护投资者合法权益。公司重视社会责任,积极履行社会责任,维护利益相关者的合法权利,促进公司和社会的共同发展。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2022年第一次临时股东大会 | 2022-02-09 | 公司《2022年第一次临时股东大会决议公告》刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn),公告编号:(临)2022-014。 | 2022-02-10 | 审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案》等2项议案。 |
2021年年度股东大会 | 2022-05-17 | 公司《2021年年度股东大会决议公告》刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn),公告编号:(临)2022-035。 | 2022-05-18 | 审议通过了《2021年度财务决算报告》等15项议案。 |
2022年第二次临时股东大会 | 2022-08-05 | 公司《2022年第二次临时股东大会决议公告》刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn),公告编号:(临)2022-059。 | 2022-08-06 | 审议通过了《关于选举公司第八届董事会非独立董事的议案》等3项议案。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
朱志荣 | 董事长、总经理 | 男 | 58 | 2019-08-06 | 2025-08-05 | 1,345,400 | 1,015,400 | -330,000 | 大宗交易减持 | 153.00 | 否 |
多田昌弘 | 副董事长 | 男 | 60 | 2022-08-05 | 2025-08-05 | 444,000 | 444,000 | 0 | 不适用 | 101.00 | 否 |
芦德宝 | 名誉董事长、董事 | 男 | 78 | 2019-08-06 | 2025-08-05 | 1,227,213 | 927,213 | -300,000 | 大宗交易减持 | 153.00 | 否 |
曹阳 | 董事、副总经理 | 男 | 60 | 2001-08-06 | 2025-08-05 | 1,325,800 | 1,325,800 | 0 | 不适用 | 124.00 | 否 |
池田行广 | 董事 | 男 | 65 | 2019-08-06 | 2025-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 4.00 | 是 |
羽田锐治 | 董事 | 男 | 46 | 2022-08-05 | 2025-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 0 | 是 |
吴红春 | 独立董事 | 男 | 51 | 2019-08-06 | 2025-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.00 | 否 |
汪永斌 | 独立董事 | 男 | 66 | 2019-08-06 | 2025-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.00 | 否 |
楼玉琦 | 独立董事 | 男 | 74 | 2022-08-05 | 2025-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 0 | 否 |
周海扬 | 监事会召集人 | 男 | 75 | 2013-08-06 | 2025-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 2.00 | 否 |
山根裕也 | 监事 | 男 | 43 | 2019-08-06 | 2025-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 2.00 | 是 |
庄小伟 | 监事 | 男 | 42 | 2022-08-05 | 2025-08-05 | 0 | 5,000 | 5,000 | 履职前二级市场购入 | 34.00 | 否 |
吴冠正 | 监事 | 男 | 43 | 2019-08-06 | 2025-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 28.00 | 否 |
邱国治 | 监事 | 男 | 46 | 2022-08-05 | 2025-08-05 | 408,040 | 0 | -408,040 | 履职前二级市场卖出 | 38.00 | 否 |
何灵敏 | 副总经理 | 男 | 53 | 2012-03-10 | 2025-08-05 | 1,185,680 | 895,680 | -290,000 | 大宗交易减持 | 121.00 | 否 |
肖亚军 | 副总经理、董事会秘书、财务总监 | 男 | 51 | 2022-08-05 | 2025-08-05 | 654,354 | 654,354 | 0 | 不适用 | 113.00 | 否 |
郭灵光 | 总经理助理 | 男 | 41 | 2022-08-05 | 2025-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 80.00 | 否 |
闫增儿 | 总经理助理 | 男 | 54 | 2022-08-05 | 2025-08-05 | 3,940 | 4,940 | 1,000 | 履职前二级市场购入 | 76.00 | 否 |
藤井郭行 | 原副董事长 | 男 | 65 | 2019-08-06 | 2022-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.00 | 是 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
刘新才 | 原独立董事 | 男 | 60 | 2019-08-06 | 2022-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.00 | 否 |
陈伊珍 | 原监事 | 女 | 70 | 2013-08-06 | 2022-08-05 | 102,500 | 102,500 | 0 | 不适用 | 2.00 | 否 |
宋培龙 | 原监事 | 男 | 63 | 2014-08-06 | 2022-08-05 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 2.00 | 否 |
严丰慕 | 原副总经理、董事会秘书 | 男 | 49 | 2019-08-06 | 2022-08-05 | 718,000 | 538,500 | -179,500 | 大宗交易减持 | 117.00 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 7,414,927 | 5,913,387 | -1,501,540 | / | 1,174.00 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
朱志荣 | 男,中国籍,1965年4月生,大专学历,高级经济师,曾任宁波东睦粉末冶金有限公司财务部部长,公司副总经理兼财务总监、财务部部长。2007年8月任公司总经理兼财务总监、财务部部长。2007年8月至今任公司总经理。2014年被评为“第十三届宁波市优秀企业家”,2015年被评为年度浙江省杰出职业经理人“金马奖”, 2019年被评为“2016~2018年度鄞州区劳动模范”,2021年被评为省级“培养工程”专家、“宁波市百名创新人才”、2021年中国机电工业年度创新人物,2021年被聘为昆明理工大学兼职教授。2018年起担任公司党委书记。现担任中国机械通用零部件工业协会粉末冶金分会会长,中国机械通用零部件工业协会副理事长。2019年8月6日起任公司董事长。 |
多田昌弘 | 男,日本国籍,1963年7月生,大学学历,海外工程师。1986年4月进入日本睦特殊金属工业株式会社,1997年7月被派往宁波东睦粉末冶金有限公司;1999年2月至今任公司(2001年8月前为宁波东睦粉末冶金有限公司)董事、副总经理。2022年8月5日起任公司副董事长。 |
芦德宝 | 男,中国籍,1945年2月生,大专学历,经济师。1968年进入宁波粉末冶金厂,历任工人、车间主任、副厂长、厂长,1994年任宁波东睦粉末冶金有限公司董事长,1995~1997年任副董事长、副总经理,1997~2004年任副董事长、总经理,2000年获宁波市“劳动模范”称号;2004年8月~2007年8月任公司董事长兼总经理。2007年8月至2019年8月5日任公司董事长。2019年8月6日至今任公司名誉董事长、董事。现任宁波金广投资股份有限公司董事。 |
曹阳 | 男,中国籍,1963年7月生,工商管理硕士、教授级高级工程师。曾任宁波东睦粉末冶金有限公司业务部长、公司董事会秘书。现任山西东睦华晟粉末冶金有限公司、东睦(天津)粉末冶金有限公司、长春东睦富奥新材料有限公司、南京东睦粉末冶金有限公司、连云港东睦新材料有限公司、广东东睦新材料有限公司董事长。现担任宁波金广投资股份有限公司监事。现担任中国机械工程学会粉末冶金分会第九届委员会常务委员、副主任委员,第六届机械工业粉末冶金制品标准化技术委员会主任委员,中国机械通用零部件工业协会粉末冶金分会副秘书长,粉末冶金产业技术创新战略联盟第三届理事会副秘书长,中国金属学会粉末冶金分会第七届委员会委员,中国材料研究学会粉末冶金分会常务委员,被聘为合肥工业大学、华南理工大学的兼职教授。现任公司董事、副总经理。 |
池田行广 | 男,日本国籍,1958年11月生,大学学历。1981年4月至2017年6月,在日本ETOILE KAITO工作,历任总务部长、营业部长、执行董事。2017年6月至今担任睦特殊金属工业株式会社董事,2017年9月至2020年6月任睦特殊金属工业株式会社管理本部长,2020年6月至今担任睦特殊金属工业株式会社代表取缔役社长(董事长)。现任公司董事。 |
羽田锐治 | 男,日本国籍,1977年12月生。1996年4月进入睦特殊金属工业株式会社工作,历任制造部长、品质课长。2016年至今任睦特殊金属 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
工业株式会社执行董事、东京工场长、营业部长, 2021年6月至今担任睦特殊金属工业株式会社董事。2022年8月5日起任公司董事。2022年10月至今任睦香港有限公司董事长,睦龙(香港)有限公司、睦龙塑胶(东莞)有限公司董事 | |
吴红春 | 男,中国籍,1972年2月生,大专学历,注册会计师。曾任长兴会计师事务所审计助理、镇海蛟川会计师事务所部门经理、宁波雄镇会计师事务所有限公司副主任会计师、董事。1999年9月至今任宁波雄镇税务师事务所有限公司董事长。2007年10月至今任宁波浙甬会计师事务所有限公司主任会计师、董事长。2019年8月至今任公司独立董事。 |
汪永斌 | 男,中国籍,1957年4月生,大学学历,教授职称。曾在浙江农业大学宁波分校任教。曾任浙江万里学院教授、汽车电子技术研究所所长、汽车技术实验室主任。荣获浙江省和宁波市科学技术进步奖三等奖,浙江省高等院校优秀青年教师等,2017年6月退休。现任宁波继峰汽车零部件股份有限公司(603997.SH)、宁波拓普集团股份有限公司(601689.SH)、浙江动一新能源动力科技股份有限公司、宁波大智机械科技股份有限公司独立董事。2019年8月至今任公司独立董事。 |
楼玉琦 | 男,中国籍,1949年4月生,大学学历,高级政工师。曾任宁波市委党校党委委员、副校长,宁波大学党委委员、副校长,浙江万里学院党委书记兼常务副校长,宁波大学党委副书记兼宁波城市职业技术学院党委书记,宁波大学副校级巡视员兼宁波城市职业技术学院党委书记。2009年7月退休。2022年8月5日起任公司独立董事。 |
周海扬 | 男,中国籍,1948年7月生,大专学历,经济师1971年10月进入宁波粉末冶金厂,曾任宁波粉末冶金厂车间主任、动力科科长、销售科科长、厂长助理。1995年7月至2002年2月任宁波金鸡集团副总经理。2002年2月至2004年8月任公司总经理助理兼生产管理部部长,2004年8月至2010年8月任公司副总经理兼业务部部长。2010年8月6日起不再担任公司高管(退休)。2013年4月起任公司监事会监事,2013年8月至今任公司监事会主席。现担任宁波金广投资股份有限公司董事。 |
山根裕也 | 男,日本国籍,1980年3月生,大学学历。2002年4月进入睦特殊金属工业株式会社,历任技术科职员、生产计划科科长,2016年至2021年5月任睦特殊金属工业株式会社执行董事、秋田工场长,2021年6月起任睦特殊金属工业株式会社董事、烧结事业部长、本社管理本部长。2019年8月至今任公司监事。 |
庄小伟 | 男,中国籍,1981年9月生,大专学历,初级工程师。曾任公司团委书记、品质保证部检测中心主任、检查科科长,上海富驰高科技股份有限公司质量中心总监;现任公司综合部人力资源科科长。2022年8月5日起任公司监事。现任宁波新金广投资管理有限公司执行董事。 |
吴冠正 | 男,中国籍,1980年10月生,大学本科学历,经济师。曾任宁波钢铁有限公司人力资源部管理师、专业管理师。曾任公司综合部人力资源科科长。现任公司监事、审计部审计科科长。 |
邱国治 | 男,中国籍,1977年11月生,大专学历。1998年8月进入公司,先后在模具制造部、制品加工部、业务部工作,历任公司制品加工部加工一科科长助理、副科长、科长。现任业务部采购科科长。2022年8月5日起任公司监事。 |
何灵敏 | 男,中国籍,1970年6月生,大学学历,工程师。1992年8月起先后在公司模架、模具、技术、制品、生产管理部工作,曾经担任公司模具制造科科长、制品制造部部长助理、生产管理部部长,总经理助理兼生产管理部部长,2012年3月起任公司副总经理兼生产管理部部长。现任公司副总经理。现任山西东睦华晟粉末冶金有限公司、东睦(天津)粉末冶金有限公司、长春东睦富奥新材料有限公司、南京东睦粉末冶金有限公司、连云港东睦新材料有限公司、广东东睦新材料有限公司、浙江东睦科达磁电有限公司、山西东睦磁电有限公司、上海富驰高科技股份有限公司及其子公司东莞华晶粉末冶金有限公司、连云港富驰智造科技有限公司董事。 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
肖亚军 | 男,中国籍,1972年10月生,工商管理硕士,高级会计师。曾任遨森电子商务股份有限公司董事。现任公司副总经理、董事会秘书兼财务总监。现任山西东睦华晟粉末冶金有限公司、东睦(天津)粉末冶金有限公司、长春东睦富奥新材料有限公司、南京东睦粉末冶金有限公司、连云港东睦新材料有限公司、广东东睦新材料有限公司、浙江东睦科达磁电有限公司、山西东睦磁电有限公司、上海富驰高科技股份有限公司及其子公司东莞华晶粉末冶金有限公司、连云港富驰智造科技有限公司董事,宁波东睦嘉恒投资管理有限公司监事。现担任宁波上市公司协会副秘书长、财务总监专业委员会主任委员。 |
郭灵光 | 男,中国籍,1982年2月生,大学本科学历。2004年进入公司工作,曾担任连云港东睦新材料有限公司副总经理、广东东睦新材料有限公司总经理、东睦(天津)粉末冶金有限公司总经理。现任公司总经理助理。现任德清鑫晨新材料有限公司执行董事,浙江东睦科达磁电有限公司、山西东睦磁电有限公司、上海富驰高科技股份有限公司及其全资子公司董事长。 |
闫增儿 | 男,中国籍,1969年5月生,大学本科学历。1994年7月进入公司工作,曾担任品质保证部质量管理科科长、品质保证部部长。现任公司总经理助理、生产总监兼质量总监。现任宁波新金广投资管理有限公司监事。 |
藤井郭行(届满离任) | 男,日本国籍,1958年6月生,大学学历。1979年进入睦特殊金属工业株式会社,曾任营业部长,2001年11月至2022年12月睦特殊金属工业株式会社取缔役(董事)、2001年至2022年9月睦香港有限公司董事长,睦星塑胶(深圳)有限公司董事长,MUTSUMI & MINGALAR总裁。2006年3月至2019年8月任公司监事。2019年8月6日至2022年8月5日任公司副董事长。2006年3月至2022年12月31日睦特殊金属工业株式会社取缔役(董事)。 |
刘新才(届满离任) | 男,中国籍,1963年3月生,博士学位,教授职称,享受国务院特殊津贴,“国家百千万人才工程”入选者。曾在西北工业大学、南昌航空工业学院任教。曾任宁波大学工学院系主任,曾任宁波大学材料科学与化学工程学院副院长。2019年8月6日至2022年8月5日任公司独立董事。现担任宁波市2025科技创新委员会委员。 |
陈伊珍(届满离任) | 女,中国籍,1953年7月生,医师。曾任宁波金鸡粉末冶金集团股份有限公司厂医、东睦新材料集团股份有限公司厂医。曾任公司工会主席。2001年8月至2013年8月任公司监事会召集人(监事会主席),2013年8月至2022年8月5日任公司监事。现任宁波金广投资股份有限公司监事。 |
宋培龙(届满离任) | 男,中国籍,1960年2月生,大专学历,政工师。曾任公司人事劳资科副科长、党办副主任、教育办主任,曾任公司党办主任、工会副主席、总经理事务办公室(证券事务办公室)副主任(于2021年2月退休)。2004年8月至2022年8月5日任公司监事。 |
严丰慕(届满离任) | 男,中国籍,1974年2月生,法学硕士。曾就职于宁波市人民政府办公厅、宁波市外经贸委(局)、宁波市国际贸易投资发展有限公司。自2012年9月起就职于公司,2018年起担任公司党委副书记,2019年8月6日至2022年8月5日任公司副总经理,2019年10月30日至2022年8月5日任公司董事会秘书。现任宁波东睦嘉恒投资管理有限公司、宁波龙睦房地产发展有限公司、宁波新慈置业发展有限公司董事,宁波市第十六届人民代表大会代表。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
池田行广 | 睦特殊金属工业株式会社 | 代表取缔役(董事长) | 2020-06-04 | 未知 |
羽田锐治 | 睦特殊金属工业株式会社 | 取缔役(董事) | 2021-05-26 | 未知 |
山根裕也 | 睦特殊金属工业株式会社 | 取缔役(董事)、烧结事业部长 | 2021-05-26 | 未知 |
芦德宝 | 宁波金广投资股份有限公司 | 董事 | 2005-07-26 | 未知 |
周海扬 | 宁波金广投资股份有限公司 | 董事 | 2005-07-26 | 未知 |
曹阳 | 宁波金广投资股份有限公司 | 监事 | 2005-07-26 | 未知 |
庄小伟 | 宁波新金广投资管理有限公司 | 执行董事 | 2018-07-27 | 未知 |
闫增儿 | 宁波新金广投资管理有限公司 | 监事 | 2013-09-26 | 未知 |
藤井郭行(离任) | 睦特殊金属工业株式会社 | 取缔役(董事) | 2001-11-22 | 2022-12-21 |
陈伊珍(离任) | 宁波金广投资股份有限公司 | 监事 | 2001-04-19 | 未知 |
在股东单位任职情况的说明 | 池田行广、羽田锐治、山根裕也、藤井郭行(离任)均在股东睦特殊金属工业株式会社任职并领取薪酬;芦德宝、周海扬在股东宁波金广投资股份有限公司担任董事,但不领取薪酬;曹阳、陈伊珍(离任)在股东宁波金广投资股份有限公司担任监事,但不领取薪酬;庄小伟、闫增儿在股东宁波新金广投资管理有限公司分别担任执行董事和监事但不领取薪酬。 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
吴红春 | 宁波雄镇税务师事务所有限公司 | 董事长 | 1999-09-01 | |
吴红春 | 宁波浙甬会计师事务所有限公司 | 董事长主任会计师 | 2007-10-01 | |
汪永斌 | 宁波继峰汽车零部件股份有限公司 | 独立董事 | 2017-11-13 | 2023-11-13 |
汪永斌 | 宁波拓普集团股份有限公司 | 独立董事 | 2020-10-19 | 2023-10-18 |
汪永斌 | 浙江动一新能源动力科技股份有限公司 | 独立董事 | 2018-05-03 | |
汪永斌 | 宁波大智机械科技股份有限公司 | 独立董事 | ||
在其他单位任职情况的说明 | 吴红春、汪永斌分别在各自单位任职并领取薪酬。 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事会实行对公司内部董事、监事,以及高级管理人员的基本年薪与完成年度业绩相结合的年度目标考核制度。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司内部董事、监事,以及高级管理人员报酬中的基本年薪部分由董事会根据不同岗位制定标准,按月发放;完成年度业绩考核部分则按董事会年度经营目标分解,根据财务报表测算结果按月发放。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 详见本节“四、董事、监事和高级管理人员的情况”之“(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 详见本节“四、董事、监事和高级管理人员的情况”之“(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
藤井郭行 | 副董事长 | 离任 | 任期届满离任 |
刘新才 | 独立董事 | 离任 | 任期届满离任 |
陈伊珍 | 监事 | 离任 | 任期届满离任 |
宋培龙 | 监事 | 离任 | 任期届满离任 |
严丰慕 | 董事会秘书、副总经理 | 离任 | 任期届满离任 |
羽田锐治 | 董事 | 选举 | 换届选举 |
楼玉琦 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
庄小伟 | 监事 | 选举 | 换届选举 |
邱国治 | 监事 | 选举 | 换届选举 |
肖亚军 | 董事会秘书、副总经理 | 聘任 | 董事会聘任 |
郭灵光 | 总经理助理 | 聘任 | 董事会聘任 |
闫增儿 | 总经理助理 | 聘任 | 董事会聘任 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第七届董事会第二十次会议 | 2022年1月17日 | 审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案》等共3项议案,详见公司公告:(临)2022-006。 |
第七届董事会第二十一次会议 | 2022年2月9日 | 审议通过了《关于对浙江东睦科达磁电有限公司增资的议案》,详见公司公告:(临)2022-015。 |
第七届董事会第二十二次会议 | 2022年4月22日 | 审议通过了《2021年度总经理工作报告》等共21项议案,详见公司公告:(临)2022-021。 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
第七届董事会第二十三次会议 | 2022年4月29日 | 审议通过了《2022年第一季度报告》,详见公司公告:(临)2022-032。 |
第七届董事会第二十四次会议 | 2022年7月14日 | 审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》等共4项议案,详见公司公告:(临)2022-046。 |
第七届董事会第二十五次会议 | 2022年8月5日 | 审议通过了《<2022年半年度报告>全文及摘要》等共2项议案,详见公司公告:(临)2022-056。 |
第八届董事会第一次会议 | 2022年8月5日 | 审议通过了《关于选举公司第八届董事会董事长、副董事长的议案》等共7项议案,详见公司公告:(临)2022-060。 |
第八届董事会第二次会议 | 2022年8月9日 | 审议通过了《关于对外投资暨购买土地使用权的议案》等共2项议案,详见公司公告:(临)2022-063。 |
第八届董事会第三次会议 | 2022年10月28日 | 审议通过了《关于对外投资暨购买土地使用权的议案》等共2项议案,详见公司公告:(临)2022-079。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
朱志荣 | 否 | 9 | 9 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
多田昌弘 | 否 | 9 | 9 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
芦德宝 | 否 | 9 | 9 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
曹阳 | 否 | 9 | 9 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
池田行广 | 否 | 9 | 9 | 9 | 0 | 0 | 否 | 0 |
羽田锐治 | 否 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
吴红春 | 是 | 9 | 9 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
汪永斌 | 是 | 9 | 9 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
楼玉琦 | 是 | 3 | 3 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
藤井郭行 | 否 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
刘新才 | 是 | 6 | 6 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 9 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 2 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 7 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 第七届:吴红春(主任委员)、汪永斌、池田行广 第八届:吴红春(主任委员)、汪永斌、芦德宝 |
提名委员会 | 第七届:刘新才(主任委员)、朱志荣、汪永斌 第八届:楼玉琦(主任委员)、朱志荣、汪永斌 |
薪酬与考核委员会 | 第七届:汪永斌(主任委员)、藤井郭行、吴红春 第八届:汪永斌(主任委员)、多田昌弘、吴红春 |
战略委员会 | 第七届:朱志荣(主任委员)、刘新才、曹阳 第八届:朱志荣(主任委员)、楼玉琦、曹阳 |
(2).报告期内审计委员会委员会召开7次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年1月17日 | 第七届董事会审计委员会第八次会议 | 审议通过了以下议案: 1、关于收购控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案; 2、关于收购德清鑫晨新材料有限公司股权暨关联交易的议案。 | |
2022年4月22日 | 第七届董事会审计委员会第九次会议 | 审议通过了以下议案: 1、2021年度董事会审计委员会履职情况报告; 2、2021年度内部审计工作报告; 3、《2021年年度报告》全文及摘要; 4、2021年度内部控制评价报告; 5、关于2022年度日常关联交易预计的议案; 6、关于拟续聘公司2022年度会计师事务所的议案; 7、关于计提资产减值及商誉减值准备的议案。 | |
2022年4月29日 | 第七届董事会审计委员会第十次会议 | 审议通过了《2022年第一季度报告》。 | |
2022年7月14日 | 第七届董事会审计委员会第十一次会议 | 审议通过了《关于德清鑫晨新材料有限公司提质增效项目所涉部分淘汰设备转让暨关联交易的议案》。 | |
2022年8月5日 | 第七届董事会审计委员会第十二次会议 | 审议通过了以下议案: 1、《2022年半年度报告》全文及摘要; 2、关于计提资产减值准备的议案。 | |
2022年8月5日 | 第八届董事会审计委员会第一次会议 | 审议通过了《关于任命公司内部审计部门负责人的议案》。 | |
2022年10月28日 | 第八届董事会审计委员会第二次会议 | 审议通过了《2022年第三季度报告》。 |
(3).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
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九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 653 |
主要子公司在职员工的数量 | 4,665 |
在职员工的数量合计 | 5,318 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 3,630 |
销售人员 | 131 |
技术人员 | 874 |
财务人员 | 54 |
行政人员 | 263 |
其他 | 366 |
合计 | 5,318 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士 | 7 |
硕士 | 53 |
大学本科 | 542 |
大学专科 | 896 |
其他 | 3,820 |
合计 | 5,318 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司实行岗位工资加工作绩效工资为核心的薪酬考核体系,其中岗位工资以岗位技能要求、工作强度为基础,工作绩效工资主要与员工本人完成工作量和工作质量,以及所属部分的业绩完成情况按月度进行考核;技术岗位除岗位技能要求外,对于在技术、开发、研究方面取得的成就也列入考核奖励范围;业务岗位以完成业务情况按月度进行考核。此外,公司的基层管理者的月度考核直接与公司的营业收入挂钩,中层及以上干部的月度考核则与公司的营业收入和经营利润挂钩。另外,公司还采用了专项激励作为公司薪酬分配制度的辅助手段,激励员工在工作中努力实现突破。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司十分重视企业员工的培训工作,报告期内,公司内设立的“东睦学院”加强了集团培训工作的统筹管理,采用内部培训和外部培训相结合的方式积极开展员工培训活动。同时培训课件通过视频直播等方式共享给各子公司,培训对象覆盖整个集团。员工培训工作内容包括:
1、系统构筑公司培训体系,规范制度建设;
2、尝试创建与职位晋升、薪酬关联的管理技术岗位分级培训机制;
3、推广操作岗位技能矩阵,实现员工能力、培养计划可视化;
4、分层次、分类别地组织开展日常培训工作,增强教育培训的针对性和实效性,确保培训质量。
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(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 9,753,117.85小时 |
劳务外包支付的报酬总额 | 26,413.56万元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
随着公司的发展,给予广大投资者合理的投资回报,共享经济增长成果,是上市公司应尽的责任和义务。公司历年来非常重视股东回报,并积极贯彻落实中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》以及上海证券交易所相关法规的要求,公司制定的利润分配政策特别是现金分配政策清晰明确,决策程序和机制完备。公司自2004年5月上市以来保持每年都实施现金分配。公司在《公司章程》中对利润分配及利润分配政策作了相关规定:“公司实施积极的利润分配政策,对投资者给予合理的投资回报。
公司的利润分配政策如下:
1、公司利润分配形式:采取现金或者股票方式分配股利。
2、现金方式分配比例:公司年度的利润现金分配原则上不低于当年度公司所获净利润的百分之三十。
3、公司现金方式分配利润应当至少同时满足以下条件:
(1)公司该年度实现盈利,且该年度实现的可分配利润为正值;
(2)审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;
(3)公司无重大投资计划或重大现金支出计划等事项发生(公司拟通过其他融资方式)。重大投资计划或重大现金支出计划是指公司未来12个月内拟建设项目、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%的现金支出计划。
4、公司在经营情况良好,并且董事会认为公司股票价格和公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在满足上述现金分红的条件下,提出股票股利分配方案。
公司利润分配政策的调整:
(1)公司的利润分配政策不得随意变更。如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响,或公司自身经营状况发生较大变化时,公司可对利润分配政策进行调整。
(2)公司拟调整利润分配政策时,应经董事会决议通过并经独立董事出具意见后,提交股东大会审议决议。
审议利润分配政策变更事项时,公司股东大会应采用现场投票和网络投票相结合的方式”。
报告期内,公司实施2021年度利润分配,即以股权登记日(2022年5月31日)时公司总股本616,383,477股为基数,每股派发现金红利0.05元(含税),共计派发现金红利30,819,173.85元(含税),现金红利发放日为2022年6月1日。
公司对现金分红政策的执行,符合《公司章程》的规定和公司股东大会决议,分红标准和比例明确和清晰;公司年度分配的决策程序和机制完备,独立董事履职尽责并发挥了应有的作用;中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到了充分保护。
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(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | 0.00 |
每10股派息数(元)(含税) | 0.50 |
每10股转增数(股) | 0.00 |
现金分红金额(含税) | 30,819,173.85 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 27,193,400.38 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 113.33 |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0.00 |
合计分红金额(含税) | 30,819,173.85 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 113.33 |
说明:公司自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,2021年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润由25,819,762.00元调整为27,193,400.38元。
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
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公司已建立了目标责任制考核体系,加强对公司高级管理人员的管理和激励。根据公司年度经营目标的分解,实行对公司高级管理人员以基本年薪与完成年度业绩相结合按月考核;根据每个月公司完成利润的实绩,提取对高级管理人员的业绩奖励。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关要求,建立健全内部控制制度,规范内部控制的实施,在强化日常监督和专顶检查的基础上,对公司的关键业务流程、关健控制环节内部控制的有效性进行了自我评价,加大了监督检查力度。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立内部控制,并得以有效执行,保护了广大投资者的利益,促进了公司持续稳定发展。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。具体详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《2022年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司已制定《资金管理制度》、《内部审计管理制度》等相关管理制度,将子公司生产经营纳入公司统一管理体系。同时,公司坚持以风险防范为导向,以提升管理实效为目的,不断加强对子公司的管理,建立有效的管控机制,对子公司运营、资产、财务状况等方面进行风险控制,确保了公司参与子公司的重大经营决策、重大人事任免和财务决策过程,提高了公司整体运作效率和抗风险能力。
报告期内,公司子公司运营正常,不存在违反相关制度的情形。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2022年度内部控制的有效性进行了独立审计,并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告:是
内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 1,930.17 |
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(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
(1)母公司排污信息
2022年4月7日,宁波市生态环境局在其网站公布了《宁波市生态环境局关于印发2022年宁波市重点排污单位名录的通知》(甬环发〔2022〕21号),公司被列入该名录中的“水环境重点排污单位名录”和“土壤环境污染重点监管单位名录”;2022年5月10日,浙江省生态环境厅在其网站公布了《关于公布2022年浙江省重点排污单位名录的通知》,公司被列入名录,名录类别为水环境,土壤环境。
公司排放的污染物主要为:废气、废水、噪声和固废。
1)废气:主要为上下料及压制粉尘、烧结废气、烧结炉天然气燃烧废气、热处理废气、周转筐清洗废气、涂油机废气、油剂清洗机废气、水基清洗废气及蒸馏回收废气、碳氢清洗废气、实验室有机及无机废气、食堂油烟等。
2)废水:主要为冷却水排水、地面冲洗水、周转筐清洗废水、含油废水浓缩装置排水、实验室清洗废水、实验室废气处理设施喷淋废水、职工生活污水等。
3)噪声:主要为加料系统、成形机、烧结炉、机加工设备、空压机、风机等设备产生的噪声。
4)固废:主要为废金属边角料、废包装材料、集尘灰、亚硫酸钙、油水混合物浓缩液、废油布、含油污泥、脱水泥饼、废矿物油、实验室废试剂、机油滤芯、废酒精、废碳氢清洗剂过滤油、废活性炭、实验室废试剂、废浮油、生活垃圾等一般固废及危险废物。
(2)东睦科达排污信息
2022年3月24日,湖州市生态环境局在其网站公布了《湖州市2022年重点排污单位名录》,东睦科达被列入其中的“湖州市大气环境重点排污单位名录”。2022年5月10日,浙江省生态环境厅在其网站公布了《关于公布2022年浙江省重点排污单位名录的通知》,东睦科达被列入名录,名录类别为大气环境。
东睦科达主要排污为:废气、废水、噪声和固废。
1)废气:主要为含浸废气、包覆废气、喷塑废气、食堂油烟。
2)废水:主要为职工生活污水。
3)噪声:主要为伺服压机、热处理炉、绝缘包覆机、空压机、风机等设备产生的噪声。
4)固废:主要为一般固废:废金属边角料、废包装材料、生活垃圾;危险废物:废树脂、废油。
(3)上海富驰排污信息
2022年6月23日,上海市生态环境局发布了“上海市生态环境局关于印发《上海市2022年重点排污单位名录》的通知”,上海富驰被列入“上海市2022年危险废物重点监管单位”。
上海富驰主要排污为:废气、废水、噪声和固废。
1)废气:主要为碎料粉尘、喷砂粉尘,磨床粉尘,烧结废气、燃烧废气、混料废气、脱脂废气、食堂油烟等。
2)废水:主要为冷却水排水、地面冲洗水、清洗工序废水、职工生活污水等。
3)噪声:主要为混料、喷砂、碎料、整形、烧结炉、空压机、风机等设备产生的噪声。
4)固废:主要为废金属边角料、废包装材料、废砂、废油漆、废乳化液、废石蜡、废碱液、废酸液、废铜保护剂、废活性炭、污泥、废树脂、实验室废试剂、废油、生活垃圾等一般固废及
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危险废物。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
1、母公司防治污染设施的建设和运行情况
(1)废气
1)上下料及压制粉尘:生产过程采用密闭系统输送,并在车间配置集尘器,废气收集处理后在车间内排放;2)烧结废气:收集后经碱液喷淋处理,通过15m高排气筒排放;3)烧结炉天然气燃烧废气:收集后通过15m高排气筒排放;4)热处理废气:汇总后进热处理废气净化装置处理,通过15m高排气筒排放;5)周转筐清洗废气:经设备配套的油雾收集器处理后在车间内排放;6)涂油机废气:经设备配套的烟雾清洁器处理后在车间内排放;7)油剂清洗机废气:经设备配套的烟雾清洁器处理后在车间内排放;8)水基清洗废气及蒸馏回收废气:经油雾处理器、静电油烟净化器处理后通过15m高排气筒排放;9)碳氢清洗废气:经设备配套的冷凝回收器处理后通过15m高排气管排放;10)实验室有机废气、实验室无机废气汇总后经一级碱喷淋+一级活性炭处理后通过15m高排气筒排放;11)食堂油烟:经油烟净化器处理后通过所在楼屋顶排放。截至本报告期末,经监测,厂界颗粒物、非甲烷总烃无组织排放浓度符合《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)无组织排放浓度限值;烧结炉废气、烧结炉天然气燃烧废气中SO2、NOx、颗粒物排放浓度符合《工业炉窑大气污染物排放标准》(GB9078-1996)二级排放标准和《 浙江省工业炉窑大气污染综合治理实施方案》要求;产品清洗废气、热处理废气排放浓度符合《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中“表2”新污染源大气污染物排放限值二级标准。说明:实验室有机废气、实验室无机废气属于《年产10000吨高效节能粉末冶金汽车关键零部件生产线技改项目》中的建设内容,环评报告于2019年12月通过备案。该项目一期已于2022年6月通过竣工环保验收,二期为实验室,尚在建设中。
(2)废水
冷却水循环使用,定期的排水用作绿化;生活污水直接纳入市政污水管网;生产废水进厂区污水处理站处理后纳入市政污水管网,公司污水处理站采用除油、絮凝沉淀等处理后纳管,废水总排口设在线监控系统并与生态环境部门联网。
截至本报告期末,经监测,污水处理站总排口废水中pH值、化学需氧量、悬浮物、石油类等排放浓度符合《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准;其中氨氮、总磷排放浓度符合《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013)要求。
(3)噪声
公司针对各类设备噪声,已采取了在设备基座安装减振垫等隔声、减震等措施。
截至本报告期末,经监测,厂界四周噪声均符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3类标准。
(4)固废
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废金属边角料、废包装材料、集尘灰及亚硫酸钙经统一收集后外售综合利用;油水混合物浓缩液、废油布、含油污泥、脱水泥饼、废矿物油、实验室废试剂、机油滤芯、废酒精、废碳氢清洗剂过滤油、废活性炭、实验室废试剂及废浮油等危废经收集后委托宁波市北仑环保固废处置有限公司、宁波渤川废液处置有限公司等有资质单位安全处置;公司生活垃圾由当地环卫部门收集处理。
2、东睦科达防治污染设施的建设和运行情况
(1)废气
1)含浸废气:收集后经1套RTO装置处理,尾气通过15m高排气筒高空排放;
2)包覆废气:收集后经另1套RTO装置处理,尾气通过15m高排气筒高空排放;
3)喷塑粉尘:收集后经3套滤筒除尘装置及1套布袋除尘装置处理,尾气分别通过4根15m高排气筒高空排放;
4)食堂油烟废气:经油烟净化装置处理后排放。
(2)废水
生活污水:经化粪池预处理后,纳管排入德清县恒丰污水处理有限公司集中处理,达标排放。
(3)噪声
选用低噪声设备,生产车间安装隔声门窗,生产时保持车间门窗封闭,对风机安装消声器等装置,加强生产管理和设备养护,加强工人的生产操作管理,减少或降低人为噪声的产生,再通过车间墙体隔声及距离衰减。
(4)固废
对固体废物进行分类收集、堆放、分质处理,提高资源综合利用率。处置过程符合国家有关固废处理的技术规定,确保处置过程不对环境造成二次污染。危险固废严格按照《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597-2001)进行收集、贮存,委托具有危险固废处理资质的单位进行安全处置并做好台账记录。厂内暂存场所应设置室内储存区,并设置规范的废物识别标志,做好防雨、防渗、防腐等工作。
3、上海富驰防治污染设施的建设和运行情况
(1)废气
1)碎料粉尘、喷砂粉尘、磨床粉尘:均安装有吸风管,对颗粒物进行收集后,通过布袋除尘装置处理后通过15m高排气筒高空排放;
2)燃烧废气:天然气催化燃烧,通过15m高排气筒排放;
3)真空烧结废气:经吸风装置收集后,经静电除油装置处理,然后经活性炭吸附处理,尾气通过15m高排气筒高空排放;
4)混料废气:经吸风装置收集后,经活性炭吸附装置进行处理,通过15m高排气筒高空排放;
5)脱脂废气:经吸风装置收集后,经碱喷淋塔处理后,再经活性炭吸附装置进行处理,通过15m高排气筒高空排放;
6)注射废气:经吸风装置收集后,经活性炭吸附装置进行处理,通过15m高排气筒高空排放;
7)食堂油烟废气:经油烟筒净化装置处理后排放。
(2)废水
1)清洗废水:经废水处理设备(膜+蒸发)后,回到车间继续使用。
2)生活污水:经化粪池预处理后,纳管排入石洞口污水处理厂集中处理,达标排放。
(3)噪声
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选用低噪声设备,生产车间安装隔声门窗,生产时保持车间门窗封闭,对风机安装消声器等装置,加强生产管理和设备养护,加强工人的生产操作管理,减少或降低人为噪声的产生,再通过车间墙体隔声及距离衰减。
(4)固废
对固体废物进行分类收集、堆放、分质处理,提高资源综合利用率。处置过程应符合国家有关固废处理的技术规定,确保处置过程不对环境造成二次污染。危险固废必须严格按照《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597-2001)进行收集、贮存,委托具有危险固废处理资质的单位进行安全处置并做好台账记录。厂内暂存场所应设置室内储存区,并设置规范的废物识别标志,做好防雨、防渗、防腐等工作。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
(1)已投产验收项目:
母公司:《年产7000吨高效节能粉末冶金汽车关键零件生产线项目环境影响报告表》(2013年),环评批复文号“甬环建表[2013]31号”;《年产3000吨高精度粉末冶金汽车关键零件生产线项目环境影响报告表》(2016年),环评批复号“鄞环建[2016]0371号”。两个项目环评于2018年重新整合为《年产10000吨高效节能粉末冶金汽车关键零部件生产项目环境影响登记表》(浙江省“规划环评+环境标准”清单式改革建设项目),2018年7月通过原鄞州区环保局备案“鄞环规备[2018]13号”,同月通过企业自主竣工环保验收。
东睦科达:德清县环境保护局关于浙江东睦科达磁电有限公司年产2万吨高性能软磁金属磁粉芯项目环境影响报告表德环表[2016]121号,2020年3月已通知阶段性自主环保验收。
上海富驰:上海富驰于2020年8月19日获得上海宝山生态环境局《关于上海富驰高科技股份有限公司二期项目环境影响报告表》(沪宝环宝许[2020]175号,其建设内容主要在2-5#厂房内开展生产布局,生产内容为金属粉末注射成型制品1012t/a,金属制品及精加工制品4400万件/a。
(2)正在建设项目:
母公司:《年产10000吨高效节能粉末冶金汽车关键零部件生产线技改项目环境影响登记表》(2019年12月),2019年12月通过宁波市生态环境局鄞州分局备案“鄞环规备[2019]23号”。该项目一期已于2022年6月通过竣工环保验收,二期为实验室,尚在建设中。
东睦科达:厂区第二期3号车间已竣工,目前处于消防验收和环保验收报备阶段。
上海富驰:上海富驰于2021年8月编制了《上海富驰高科技股份有限公司二期项目生产内容非重大变动环境影响分析说明》生产内容为生产金属粉末注射成型制品300t/a,金属精加工制品3940万件/a。《根据上海富驰高科技股份有限公司二期项目(三阶段)竣工环境保护验收监测报告表》符合竣工环境保护验收条件,于2022年8月完成自主验收。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
(1)母公司于2022年11月委托浙江仁欣环科院有限责任公司修订了突发环境事件应急预案,并于2022年11月通过宁波市生态环境局鄞州分局备案,备案编号为330212-2022-096-L。
(2)东睦科达委托浙江同成环境科技有限公司制订突发环境事件应急预案,目前正在备案中。
(3)上海富驰于2021年9月签署发布了突发环境事件应急预案,并于2021年9月通过上海宝山区生态环境局备案,备案编号为02-310113-2021-062-L。
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5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司严格遵守环保法律法规,完善各项环境保护管理和监测制度,重点加强对废气、废水污染治理设施的维护、保养和运行管理,确保废气和废水污染物长期稳定达标排放,并按自行监测相关规范开展监测。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
截至报告期末,公司及以下子公司已完成在全国排污许可证管理信息平台的登记和证书发放,详见下表:
公司名称 | 最新发证日期 | 许可证编号 |
东睦股份 | 2022-10-22 | 91330200610271537C001V |
天津东睦 | 2022-12-14 | 911201117581428540001Q |
德清鑫晨公司 | 2020-08-19 | 91330521MA28C9XH79001U |
广东东睦 | 2021-05-06 | 9144070306849772XJ001Z |
浙江东睦科达 | 2022-04-02 | 9133052172276474XE002R |
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司2020年5月通过ISO14001环境管理体系监督审核认证、ISO45001职业健康安全管理体系换版审核认证;2020年4月通过IATF16949监督审核认证;2020年11月通过国家认可委员会(CNAS)组织复评ISO17025:2017实验室国家认可评定。公司生产过程严格按照环境管理体系的标准运行,确保生产过程对环境影响降至最小。
公司于2020年被授予“浙江省节水型企业”和“鄞州区绿色供应链管理示范企业”荣誉称号,2021年被授予“鄞州区绿色供应链标杆企业”称号,2022年被认定为“宁波市三星级绿色工厂”和“浙江省绿色低碳工厂”。公司坚持走节能、节材、清洁生产的绿色发展道路,建环境友好型企业,并积极承担社会责任,为企业的基业长青创造良好的内外部环境。
报告期内,公司严格遵守环保法律法规,聘请浙江仁欣环科院有限责任公司作为公司的“环保管家”,全方面协助公司加强对固废、废气、废水污染治理设施的维护、保养和运行管理,确保废气和废水污染物长期稳定达标排放。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 4,924 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用 | 使用光伏发电,进行空压机系统节能 |
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减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 改造,整体供电系统一体化,热能回收等 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 184.40 | 地方慈善基金捐赠、东睦奖学金等 |
其中:资金(万元) | 184.40 | |
物资折款(万元) | ||
惠及人数(人) |
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 2,060.70 | |
其中:资金(万元) | 2,060.70 | |
物资折款(万元) | ||
惠及人数(人) | 306 | |
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等) | 就业扶贫 | 聘请国家乡村振兴重点帮扶县人员306人,报告期内共计发放工资2,060.70万元 |
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2、公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3、公司自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情况如下:
单位:元 币种:人民币
受重要影响的报表项目 | 影响金额 |
2021年12月31日资产负债表项目 | |
递延所得税资产 | 11,603,490.50 |
递延所得税负债 | 9,740,418.42 |
未分配利润 | 1,373,638.38 |
少数股东权益 | 489,433.70 |
2021年度利润表项目 | |
所得税费用 | -1,863,072.08 |
4、公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
5、公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
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(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 1,600,000.00 |
境内会计师事务所审计年限 | 22年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 吕瑛群[注]、方俊鸣 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 4 |
境外会计师事务所名称 | 不适用 |
境外会计师事务所报酬 | 不适用 |
境外会计师事务所审计年限 | 不适用 |
注:其中吕瑛群注册会计师最近一次为公司提供审计服务为2019年。
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 300,000.00 |
保荐人 | 海通证券股份有限公司 | 0 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司不存在控股股东和实际控制人。报告期内,公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等重大情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2022年4月22日,公司第七届董事会第二十二次会议审议通过了《关于2022年度日常关联交易预计的议案》,同意2022年度公司及控股子公司同睦特殊金属工业株式会社及其子公司——睦龙(香港)有限公司、睦龙塑胶(东莞)有限公司产生与日常经营相关的关联交易,预计金额不超过2,716.00万元,并同意签订《睦特殊金属工业株式会社与东睦新材料集团股份有限公司关于日常关联交易的协议》;同意2022年度公司及控股子公司同宁波新金广投资管理有限公司产生与日常经营相关的关联交易,预计金额不超过45,000.00万元。该事项已经公司于2022年5月17日召开的2021年年度股东大会审议通过。
具体内容详见公司公告,公告编号:(临)2022-021、(临)2022-025、(临)2022-035。
截至报告期末,公司2022年度日常关联交易情况如下:
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联交易类别 | 2022年预计金额 | 2022年实际发生金额 |
睦特殊金属工业株式会社 | 采购材料 | 16.00 | 3.92 |
宁波新金广投资管理有限公司 | 采购材料 | 45,000.00 | 18,493.45 |
小 计 | 45,016.00 | 18,497.37 | |
睦特殊金属工业株式会社 | 出售成品 | 2,500.00 | 1,494.01 |
睦龙(香港)有限公司 | 出售成品 | 100.00 | 9.74 |
睦龙塑胶(东莞)有限公司 | 出售成品 | 100.00 | 9.32 |
小 计 | 2,700.00 | 1,513.07 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
收购浙江东睦科达磁电有限公司少数股东股权暨关联交易事项 | 2022年1月17日,公司第七届董事会第二十次会议审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案》,同意收购东睦科达少数股东持有的40%股权。该事项已经公司于2022年2月9日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过。2022年3月16日,浙江东睦科达完成工商变更手续。公告编号:(临)2022-005、(临)2022-007、(临)2022-014、(临)2022-018。 |
收购德清鑫晨新材料有限公司股权暨关联交易事项 | (1)2022年1月17日,公司第七届董事会第二十次会议审议通过了《关于收购德清鑫晨新材料有限公司股权暨关联交易的议案》,同意收购德勤鑫晨公司97%股权。该事项已经公司于2022年2月9日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过。2022年3月16日,德清鑫晨公司完成工商变更手续。 (2)2022年7月14日,公司第七届董事会第二十四次会议审议通过了《关于收购德清鑫晨新材料有限公司少数股东股权的议案》,同意收购德清鑫晨公司少数股东持有的3%股权。2022年7月26日,德清鑫晨公司完成工商变更登记手续。 公告编号:(临)2022-005、(临)2022-008、(临)2022-014、(临)2022-018、(临)2022-046、(临)2022-048、(临)2022-053。 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2022年7月14日,公司第七届董事会第二十四次会议审议通过了《关于德清鑫晨新材料有限公司提质增效项目所涉部分淘汰设备转让暨关联交易的议案》,同意德清鑫晨公司分批向宁波新金广转让提质增效项目所涉部分淘汰设备,交易金额不超过1,000万元。具体内容详见公司于2022年7月15日在上海证券交易所网站披露的相关信息,公告编号:(临)2022-046、(临)2022-049。截至报告期末,德清鑫晨公司向宁波新金广出售设备金额共计337.69万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司 提供资金 | ||||
期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
东睦嘉恒 | 联营公司 | 0 | 0 | 0 | 625.00 | 0 | 625.00 |
东睦广泰 | 联营公司 | 0 | 0 | 0 | 12,703.93 | -2,936.00 | 9,767.93 |
宁波新金广 | 其他 | 0 | 0 | 0 | 1,651.77 | -1,651.77 | 0 |
合计 | 0 | 0 | 0 | 14,980.70 | -4,587.77 | 10,392.93 | |
关联债权债务形成原因 | 1、公司期初应付东睦嘉恒625.00万元,借款不计息,本期无发生额。截至报告期末,尚有625.00万元未归还。 2、公司期初应付东睦广泰公司12,703.93万元,借款不计息,报告期内归还2,936.00万元。截至报告期末,尚有9,767.93万元未归还。 3、公司期初应付宁波新金广1,651.77万元,借款不计息,报告期内已全部归还。 | ||||||
关联债权债务对公司的影响 | 上述借款不计息,但增加了公司其他应付款。 |
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | ||||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 120,490 | |||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 124,971 | |||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | ||||||||||||||
担保总额(A+B) | 124,971 | |||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 49.71 | |||||||||||||
其中: | ||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 12,995 | |||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 12,995 | |||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | ||||||||||||||
担保情况说明 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
(一)2023年3月10日,公司收到联营企业东睦广泰出具的《关于确认分红的通知》,东睦广泰参股的房产项目公司作出股东会分红决议,将其未分配利润按股权比例进行分红,此次利润分配抵消相应应收债权,不再现金分红。根据该股东会决议,东睦广泰按投资比例应得分红款4,500万元人民币。由此,公司根据权益法预计应确认对东睦广泰的投资收益2,880万元,预计影响公司2023年净利润2,448万元。具体内容详见公司公告,公告编号:2023-008。
(二)2023年4月26日,公司第八届董事会第四次会议审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案》,同意公司以人民币8,960.00万元收购宁波金广泰股权投资合伙企业(有限合伙)、郑运东、刘宁凯和闫增强合计持有的山西东睦公司22.40%股权。若本次交易顺利完成,公司持有山西东睦股权比例将由75.00%提升至97.40%。该事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
具体内容详见公司公告,公告编号:2023-022。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 26,423 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 28,406 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
睦特殊金属工业株式会社 | 0 | 65,467,200 | 10.62 | 0 | 质押 | 35,000,000 | 境外法人 |
宁波金广投资股份有限公司 | 0 | 51,111,016 | 8.29 | 0 | 质押 | 30,000,000 | 境内非国有法人 |
宁波新金广投资管理有限公司 | 3,610,000 | 29,968,000 | 4.86 | 0 | 质押 | 16,600,000 | 境内非国有法人 |
湖州国赞投资管理合伙企业(有限合伙)-国赞价值6号私募证券投资基金 | 0 | 29,100,000 | 4.72 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
上海一村投资管理有限公司-一村投资弈鸣6号私募证券投资基金 | 5,050,000 | 15,450,000 | 2.51 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
中国农业银行股份有限公司-宝盈策略增长混合型证券投资基金 | 9,791,559 | 9,791,559 | 1.59 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
应伟国 | 24,300 | 8,546,796 | 1.39 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
银华基金-北京诚通金控投资有限公司-银华基金-诚通金控4号单一资产管理计划 | 6,427,714 | 6,427,714 | 1.04 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
广东莲花私募证券投资基金管理有限公司-莲花复利增长私募证券投资基金 | 798,700 | 6,284,300 | 1.02 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
中国工商银行-宝盈泛沿海区域增长混合型证券投资基金 | 5,475,300 | 5,475,300 | 0.89 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
睦特殊金属工业株式会社 | 65,467,200 | 人民币普通股 | 65,467,200 | |||||
宁波金广投资股份有限公司 | 51,111,016 | 人民币普通股 | 51,111,016 | |||||
宁波新金广投资管理有限公司 | 29,968,000 | 人民币普通股 | 29,968,000 | |||||
湖州国赞投资管理合伙企业(有限合伙)-国赞价值6号私募证券投资基金 | 29,100,000 | 人民币普通股 | 29,100,000 | |||||
上海一村投资管理有限公司-一村投资弈鸣6号私募证券投资基金 | 15,450,000 | 人民币普通股 | 15,450,000 | |||||
中国农业银行股份有限公司-宝盈策略增长混合型证券投资基金 | 9,791,559 | 人民币普通股 | 9,791,559 | |||||
应伟国 | 8,546,796 | 人民币普通股 | 8,546,796 | |||||
银华基金-北京诚通金控投资有限公司-银华基金-诚通金控4号单一资产管理计划 | 6,427,714 | 人民币普通股 | 6,427,714 | |||||
广东莲花私募证券投资基金管理有限公司-莲花复利增长私募证券投资基金 | 6,284,300 | 人民币普通股 | 6,284,300 | |||||
中国工商银行-宝盈泛沿海区域增长混合型证券投资基金 | 5,475,300 | 人民币普通股 | 5,475,300 | |||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截至报告期末,在上述股东中,已知宁波金广投资股份有限公司、宁波新金广投资管理有限公司、湖州国赞投资管理合伙企业(有限合伙)-国赞价值 6号私募证券投资基金和上海一村投资管理有限公司-一村投资弈鸣6号私募证券投资基金均由公司部分骨干人员投资成立,四者之间具有关联关系,但依据《上市公司收购管理办法》规定,上述四方并不构成一致行动关系。除此之外,未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
√适用 □不适用
截至报告期末,公司的单一最大股东为睦特殊金属工业株式会社,持有本公司65,467,200股股份,占公司总股本的10.62%。此外,睦特殊金属工业株式会社于1992年12月在中国香港独资设立了睦香港有限公司,该公司资本金为2,000万港元,主营业务为产品购买和销售业务,其董事长为池田行广。1995年1月,睦香港有限公司出资900万港元,独资设立睦星塑胶(深圳)有限公司,住所为广东省深圳市沙井街道共和社区恒明珠科技工业园14栋一区107,其主要经营范围为:生产各类塑胶制品、塑胶配件,销售自制产品;2013年5月该公司注册资本增加至3,050万港元。除睦特殊金属工业株式会社外,不存在其他持有公司股份超过10%的单一股东,因此,公司不存在控股股东。
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
√适用 □不适用
公司的单一最大股东为睦特殊金属工业株式会社。截至本报告期末,鉴于睦特殊金属工业株式会社由池田行广、公司自持股份、董事持股会在睦特殊金属工业株式会社所持股份分别为12.9%、
37.9%和33.5%,且池田行广除直接持股12.9%外,没有在其他股东中间接持有睦特殊金属工业株式会社股份,也没有其他单一自然人间接合计持股超过池田行广,因此,没有单一股东能控制睦特殊金属工业株式会社。
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2023〕3998号
东睦新材料集团股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了东睦新材料集团股份有限公司(以下简称东睦股份公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东睦股份公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于东睦股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五/38、七/43及十六/6。
东睦股份公司的营业收入主要来自于销售粉末压制成形产品、软磁复合材料和金属注射成形产品。2022年度,东睦股份公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币372,634.19万元,其中粉末压制成形产品、软磁复合材料及金属注射成形产品的营业收入为人民币367,995.12万元,占营业收入的
98.76%。
由于营业收入是东睦股份公司关键业绩指标之一,可能存在东睦股份公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
我们实施的主要审计程序如下:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3) 对营业收入按月度、产品、客户等实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
(5) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、客户签收单和对账单等;对于出口收入,以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(6) 对资产负债表日前后确认的收入实施截止测试,评价收入是否在恰当期间确认;
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 商誉减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注七/20。
截至2022年12月31日,东睦股份公司财务报表所示商誉项目账面原值为人民币66,483.41万元,减值准备为人民币8,896.35万元,账面价值为人民币57,587.06万元。
当与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象时,以及每年年度终了,管理层对商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试,相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括:详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。
由于商誉金额重大,且商誉减值测试涉及重大管理层判断,我们将商誉减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
我们实施的主要审计程序如下:
(1) 了解与商誉减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;
(4) 评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性;
(5) 评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性,复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符;
(6) 测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性,并复核减值测试中有关信息的内在一致性;
(7) 测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确;
(8) 基于管理层所使用的方法和假设,作出对未来现金流量现值的点估计,并评价与管理层的点估计是否存在重大差异;
(9) 检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估东睦股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督东睦股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对东睦股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致东睦股份公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就东睦股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:吕瑛群(项目合伙人)中国·杭州 中国注册会计师:方俊鸣
二〇二三年四月二十六日
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 东睦新材料集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 340,897,191.51 | 365,000,388.03 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 2,088,710.46 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、3 | 12,963,667.92 | |
应收账款 | 七、4 | 980,199,335.77 | 960,138,884.18 |
应收款项融资 | 七、5 | 86,124,688.61 | 145,625,486.50 |
预付款项 | 七、6 | 11,002,641.15 | 6,995,491.19 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、7 | 41,511,125.14 | 73,152,694.78 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、8 | 900,079,252.61 | 755,868,021.80 |
合同资产 | 七、9 | 3,511,765.20 | 3,664,265.20 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 七、10 | 1,963,641.54 | 812,695.43 |
其他流动资产 | 七、11 | 6,955,601.54 | 36,630,810.28 |
流动资产合计 | 2,372,245,243.07 | 2,362,941,115.77 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 七、12 | 12,133,287.52 | 9,481,128.39 |
长期股权投资 | 七、13 | 230,500,537.83 | 227,067,987.05 |
其他权益工具投资 | 七、14 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 七、15 | 28,948,283.72 | 29,816,524.61 |
固定资产 | 七、16 | 2,502,439,693.62 | 2,137,308,272.35 |
在建工程 | 七、17 | 132,806,744.77 | 323,157,047.46 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 七、18 | 73,673,117.61 | 65,324,776.54 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
无形资产 | 七、19 | 376,976,985.80 | 384,515,436.39 |
开发支出 | |||
商誉 | 七、20 | 575,870,583.05 | 459,213,109.05 |
长期待摊费用 | 七、21 | 85,144,252.54 | 80,157,695.31 |
递延所得税资产 | 七、22 | 77,841,194.80 | 49,161,044.96 |
其他非流动资产 | 七、23 | 9,855,082.54 | |
非流动资产合计 | 4,110,189,763.80 | 3,769,203,022.11 | |
资产总计 | 6,482,435,006.87 | 6,132,144,137.88 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、24 | 692,205,982.50 | 1,037,775,848.44 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 七、25 | 1,166,364.00 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、26 | 94,705,740.00 | 43,213,000.00 |
应付账款 | 七、27 | 369,647,530.92 | 349,780,246.24 |
预收款项 | 七、28 | 84,194.17 | 510,213.54 |
合同负债 | 七、29 | 4,181,576.09 | 5,448,629.54 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、30 | 38,979,460.17 | 54,438,727.61 |
应交税费 | 七、31 | 39,153,887.97 | 30,357,660.63 |
其他应付款 | 七、32 | 114,899,209.86 | 158,000,845.47 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、33 | 481,680,120.81 | 186,435,517.25 |
其他流动负债 | 七、34 | 344,140.57 | 482,276.85 |
流动负债合计 | 1,837,048,207.06 | 1,866,442,965.57 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、35 | 1,560,981,083.20 | 1,118,924,123.96 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、36 | 73,240,650.15 | 61,150,394.33 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、37 | 102,626,176.96 | 94,784,373.07 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
递延所得税负债 | 七、22 | 36,606,765.06 | 21,801,231.61 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 1,773,454,675.37 | 1,296,660,122.97 | |
负债合计 | 3,610,502,882.43 | 3,163,103,088.54 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、38 | 616,383,477.00 | 616,383,477.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、39 | 1,022,691,664.95 | 1,223,232,416.48 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七、40 | 5,876,548.79 | -839,950.15 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、41 | 199,414,675.86 | 190,633,633.39 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、42 | 669,416,794.31 | 553,279,200.06 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,513,783,160.91 | 2,582,688,776.78 | |
少数股东权益 | 358,148,963.53 | 386,352,272.56 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,871,932,124.44 | 2,969,041,049.34 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,482,435,006.87 | 6,132,144,137.88 |
公司负责人:朱志荣 主管会计工作负责人:肖亚军 会计机构负责人:肖亚军
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:东睦新材料集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 176,655,948.25 | 218,966,175.16 | |
交易性金融资产 | 1,201,834.06 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 十七、1 | 223,931,141.18 | 227,685,622.11 |
应收款项融资 | 23,555,171.69 | 73,440,489.09 | |
预付款项 | 46,576,021.89 | 30,435,849.87 | |
其他应收款 | 十七、2 | 270,435,088.09 | 518,108,839.47 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 180,918,954.09 | 167,217,775.70 | |
合同资产 | 365,243.90 | 365,243.90 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
其他流动资产 | 5,968,024.72 | ||
流动资产合计 | 922,437,569.09 | 1,243,389,854.08 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 2,515,396,887.44 | 1,887,874,336.66 |
其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 22,432,338.54 | 23,788,810.74 | |
固定资产 | 521,861,908.89 | 548,837,344.85 | |
在建工程 | 33,330,093.41 | 39,206,662.10 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 8,110,090.44 | ||
无形资产 | 95,839,248.33 | 97,689,927.60 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 12,698,044.25 | 12,043,283.86 | |
递延所得税资产 | 16,358,242.60 | 8,633,481.98 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 3,228,026,853.90 | 2,620,073,847.79 | |
资产总计 | 4,150,464,422.99 | 3,863,463,701.87 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 50,056,527.78 | 110,138,569.45 | |
交易性金融负债 | 966,600.00 | ||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 165,900,000.00 | 21,690,000.00 | |
应付账款 | 44,880,086.39 | 42,457,919.92 | |
预收款项 | 64,066.67 | 66,008.00 | |
合同负债 | 1,261,691.86 | 981,430.93 | |
应付职工薪酬 | 128,905.51 | 136,855.95 | |
应交税费 | 5,086,696.25 | 6,664,018.93 | |
其他应付款 | 109,074,861.47 | 136,241,252.51 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 304,769,148.45 | 139,787,939.79 | |
其他流动负债 | 122,309.62 | 103,087.10 | |
流动负债合计 | 682,310,894.00 | 458,267,082.58 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 966,050,000.00 | 978,750,304.53 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
永续债 | |||
租赁负债 | 6,953,508.25 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 34,134,045.24 | 24,996,918.21 | |
递延所得税负债 | 3,572,671.28 | 997,343.15 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 1,010,710,224.77 | 1,004,744,565.89 | |
负债合计 | 1,693,021,118.77 | 1,463,011,648.47 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 616,383,477.00 | 616,383,477.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,254,139,465.75 | 1,254,139,465.75 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 199,414,675.86 | 190,633,633.39 | |
未分配利润 | 387,505,685.61 | 339,295,477.26 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,457,443,304.22 | 2,400,452,053.40 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,150,464,422.99 | 3,863,463,701.87 |
公司负责人:朱志荣 主管会计工作负责人:肖亚军 会计机构负责人:肖亚军
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 3,726,341,916.49 | 3,591,326,907.23 | |
其中:营业收入 | 七、43 | 3,726,341,916.49 | 3,591,326,907.23 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 3,567,223,797.21 | 3,501,384,507.42 | |
其中:营业成本 | 七、43 | 2,904,735,443.11 | 2,799,825,236.05 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
税金及附加 | 七、44 | 32,521,580.18 | 28,644,104.52 |
销售费用 | 七、45 | 53,806,587.28 | 58,423,741.86 |
管理费用 | 七、46 | 212,169,986.04 | 231,451,336.62 |
研发费用 | 七、47 | 270,875,226.48 | 286,091,579.20 |
财务费用 | 七、48 | 93,114,974.12 | 96,948,509.17 |
其中:利息费用 | 114,379,295.76 | 87,504,380.65 | |
利息收入 | 2,274,192.59 | 1,895,486.42 | |
加:其他收益 | 七、49 | 32,770,164.41 | 32,106,802.92 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、50 | -14,627,050.82 | -1,766,039.11 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,432,550.78 | 89,843.25 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、51 | -1,166,364.00 | 2,139,484.12 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、52 | -300,363.07 | -2,805,829.98 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、53 | -22,958,642.11 | -119,776,678.21 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、54 | 3,165,182.54 | 46,727,489.46 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 156,001,046.23 | 46,567,629.01 | |
加:营业外收入 | 七、55 | 1,338,017.97 | 1,694,397.78 |
减:营业外支出 | 七、56 | 3,023,080.68 | 10,629,247.26 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 154,315,983.52 | 37,632,779.53 | |
减:所得税费用 | 七、57 | -15,136,896.62 | -4,455,775.11 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 169,452,880.14 | 42,088,554.64 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 169,452,880.14 | 42,088,554.64 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 155,737,810.57 | 27,193,400.38 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 13,715,069.57 | 14,895,154.26 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 七、58 | 8,955,331.92 | -2,350,262.05 |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 6,716,498.94 | -1,762,696.54 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 6,716,498.94 | -1,762,696.54 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
(6)外币财务报表折算差额 | 6,716,498.94 | -1,762,696.54 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 2,238,832.98 | -587,565.51 | |
七、综合收益总额 | 178,408,212.06 | 39,738,292.59 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 162,454,309.51 | 25,430,703.84 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 15,953,902.55 | 14,307,588.75 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.25 | 0.04 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.25 | 0.04 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:朱志荣 主管会计工作负责人:肖亚军 会计机构负责人:肖亚军
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 1,234,157,011.06 | 1,147,331,869.06 |
减:营业成本 | 十七、4 | 1,022,315,604.61 | 937,268,257.23 |
税金及附加 | 9,255,985.62 | 9,069,399.30 | |
销售费用 | 11,911,301.31 | 13,257,138.37 | |
管理费用 | 59,329,037.69 | 53,956,124.13 | |
研发费用 | 62,967,949.57 | 64,985,372.45 | |
财务费用 | 46,566,831.86 | 50,358,979.24 | |
其中:利息费用 | 59,438,300.05 | 46,428,133.22 | |
利息收入 | 1,215,132.41 | 1,149,176.20 | |
加:其他收益 | 8,209,106.64 | 13,319,806.89 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 54,268,586.29 | 62,351,610.31 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,432,550.78 | 89,843.25 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -966,600.00 | 1,442,057.72 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 242,701.63 | 2,803,609.36 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -619,228.76 | -133,061,336.13 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 316,784.24 | 133,748.96 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 83,261,650.44 | -34,573,904.55 | |
加:营业外收入 | 268,341.60 | 285,584.01 | |
减:营业外支出 | 868,999.86 | 2,014,239.35 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 82,660,992.18 | -36,302,559.89 | |
减:所得税费用 | -5,149,432.49 | -2,000,793.45 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 87,810,424.67 | -34,301,766.44 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 87,810,424.67 | -34,301,766.44 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 87,810,424.67 | -34,301,766.44 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:朱志荣 主管会计工作负责人:肖亚军 会计机构负责人:肖亚军
合并现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,807,338,613.01 | 2,907,135,652.45 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 45,827,164.64 | 40,688,017.44 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、59 | 91,130,291.25 | 151,547,794.75 |
经营活动现金流入小计 | 2,944,296,068.90 | 3,099,371,464.64 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,321,034,063.82 | 1,566,384,345.07 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 1,020,810,200.86 | 1,005,963,640.81 | |
支付的各项税费 | 97,347,126.31 | 108,971,278.87 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、59 | 195,601,433.93 | 149,747,328.74 |
经营活动现金流出小计 | 2,634,792,824.92 | 2,831,066,593.49 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 309,503,243.98 | 268,304,871.15 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 200,000.00 | 2,394,669.24 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 44,885,002.45 | 33,045,854.16 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、59 | 7,099,677.65 | 2,390,709.33 |
投资活动现金流入小计 | 52,184,680.10 | 37,831,232.73 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 242,309,120.72 | 470,434,915.40 | |
投资支付的现金 | 1,400,000.00 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 137,711,051.43 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 七、59 | 15,586,537.82 | 4,515,281.88 |
投资活动现金流出小计 | 395,606,709.97 | 476,350,197.28 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -343,422,029.87 | -438,518,964.55 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 2,090,202,337.51 | 1,863,648,235.41 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 2,090,202,337.51 | 1,863,648,235.41 | |
偿还债务支付的现金 | 1,686,577,005.00 | 1,458,660,577.45 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 174,750,643.82 | 182,110,912.22 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 34,420,000.00 | 6,828,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、59 | 267,675,899.00 | 105,606,086.21 |
筹资活动现金流出小计 | 2,129,003,547.82 | 1,746,377,575.88 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -38,801,210.31 | 117,270,659.53 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 20,799,027.11 | -10,118,497.59 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -51,920,969.09 | -63,061,931.46 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 353,217,373.68 | 416,279,305.14 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 301,296,404.59 | 353,217,373.68 |
公司负责人:朱志荣 主管会计工作负责人:肖亚军 会计机构负责人:肖亚军
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
母公司现金流量表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 946,100,945.00 | 1,112,060,132.84 | |
收到的税费返还 | 3,867,789.40 | 4,243,544.00 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 44,711,040.83 | 33,354,747.87 | |
经营活动现金流入小计 | 994,679,775.23 | 1,149,658,424.71 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 385,152,652.64 | 688,049,225.78 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 219,364,710.84 | 225,881,556.63 | |
支付的各项税费 | 11,070,777.93 | 22,211,483.10 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 78,687,488.06 | 39,123,081.85 | |
经营活动现金流出小计 | 694,275,629.47 | 975,265,347.36 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 300,404,145.76 | 174,393,077.35 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 46,500,000.00 | 43,976,306.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,372,728.23 | 1,203,385.94 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 286,307,026.18 | 31,699,615.67 | |
投资活动现金流入小计 | 335,179,754.41 | 76,879,307.61 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 25,184,880.32 | 63,342,522.14 | |
投资支付的现金 | 459,190,000.00 | 1,400,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 164,900,000.00 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 30,484,670.89 | 127,823,800.13 | |
投资活动现金流出小计 | 679,759,551.21 | 192,566,322.27 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -344,579,796.80 | -115,687,014.66 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 705,300,000.00 | 695,299,685.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 705,300,000.00 | 695,299,685.00 | |
偿还债务支付的现金 | 614,387,005.00 | 573,086,077.45 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 90,054,832.76 | 138,038,855.48 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 30,482,897.00 | 85,635,042.55 | |
筹资活动现金流出小计 | 734,924,734.76 | 796,759,975.48 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -29,624,734.76 | -101,460,290.48 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,615,955.27 | -4,346,819.18 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -69,184,430.53 | -47,101,046.97 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 214,626,378.78 | 261,727,425.75 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 145,441,948.25 | 214,626,378.78 |
公司负责人:朱志荣 主管会计工作负责人:肖亚军 会计机构负责人:肖亚军
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
合并所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 616,383,477.00 | 1,223,232,416.48 | -839,950.15 | 190,633,633.39 | 551,905,561.68 | 2,581,315,138.40 | 385,862,838.86 | 2,967,177,977.26 | |||||||
加:会计政策变更 | 1,373,638.38 | 1,373,638.38 | 489,433.70 | 1,863,072.08 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 616,383,477.00 | 1,223,232,416.48 | -839,950.15 | 190,633,633.39 | 553,279,200.06 | 2,582,688,776.78 | 386,352,272.56 | 2,969,041,049.34 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -200,540,751.53 | 6,716,498.94 | 8,781,042.47 | 116,137,594.25 | -68,905,615.87 | -28,203,309.03 | -97,108,924.90 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 6,716,498.94 | 155,737,810.57 | 162,454,309.51 | 15,953,902.55 | 178,408,212.06 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 8,781,042.47 | -39,600,216.32 | -30,819,173.85 | -3,000,000.00 | -33,819,173.85 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 8,781,042.47 | -8,781,042.47 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -30,819,173.85 | -30,819,173.85 | -3,000,000.00 | -33,819,173.85 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | -200,540,751.53 | -200,540,751.53 | -41,157,211.58 | -241,697,963.11 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 616,383,477.00 | 1,022,691,664.95 | 5,876,548.79 | 199,414,675.86 | 669,416,794.31 | 2,513,783,160.91 | 358,148,963.53 | 2,871,932,124.44 |
(续上表)
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 616,389,397.00 | 1,222,033,311.19 | 15,105,232.00 | 922,746.39 | 190,633,633.39 | 619,740,429.94 | 2,634,614,285.91 | 379,956,159.41 | 3,014,570,445.32 | ||||||
加:会计政策变更 | -1,203,044.71 | -1,203,044.71 | -411,475.60 | -1,614,520.31 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 616,389,397.00 | 1,222,033,311.19 | 15,105,232.00 | 922,746.39 | 190,633,633.39 | 618,537,385.23 | 2,633,411,241.20 | 379,544,683.81 | 3,012,955,925.01 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -5,920.00 | 1,199,105.29 | -15,105,232.00 | -1,762,696.54 | -65,258,185.17 | -50,722,464.42 | 6,807,588.75 | -43,914,875.67 | |||||||
(一)综合收益总额 | -1,762,696.54 | 27,193,400.38 | 25,430,703.84 | 14,307,588.75 | 39,738,292.59 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -5,920.00 | 1,199,105.29 | -18,188,096.00 | 6,824.00 | 19,388,105.29 | 19,388,105.29 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,228,227.84 | 1,228,227.84 | 1,228,227.84 | ||||||||||||
4.其他 | -5,920.00 | -29,122.55 | -18,188,096.00 | 6,824.00 | 18,159,877.45 | 18,159,877.45 | |||||||||
(三)利润分配 | 3,082,864.00 | -92,458,409.55 | -95,541,273.55 | -7,500,000.00 | -103,041,273.55 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -92,458,409.55 | -92,458,409.55 | -7,500,000.00 | -99,958,409.55 | |||||||||||
4.其他 | 3,082,864.00 | -3,082,864.00 | -3,082,864.00 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 616,383,477.00 | 1,223,232,416.48 | -839,950.15 | 190,633,633.39 | 553,279,200.06 | 2,582,688,776.78 | 386,352,272.56 | 2,969,041,049.34 |
公司负责人:朱志荣 主管会计工作负责人:肖亚军 会计机构负责人:肖亚军
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | |||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 616,383,477.00 | 1,254,139,465.75 | 190,633,633.39 | 339,295,477.26 | 2,400,452,053.40 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 616,383,477.00 | 1,254,139,465.75 | 190,633,633.39 | 339,295,477.26 | 2,400,452,053.40 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 8,781,042.47 | 48,210,208.35 | 56,991,250.82 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 87,810,424.67 | 87,810,424.67 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 8,781,042.47 | -39,600,216.32 | -30,819,173.85 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 8,781,042.47 | -8,781,042.47 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -30,819,173.85 | -30,819,173.85 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 616,383,477.00 | 1,254,139,465.75 | 199,414,675.86 | 387,505,685.61 | 2,457,443,304.22 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
(续上表)
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 616,389,397.00 | 1,252,940,360.46 | 15,105,232.00 | 190,633,633.39 | 466,048,829.25 | 2,510,906,988.10 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 616,389,397.00 | 1,252,940,360.46 | 15,105,232.00 | 190,633,633.39 | 466,048,829.25 | 2,510,906,988.10 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -5,920.00 | 1,199,105.29 | -15,105,232.00 | -126,753,351.99 | -110,454,934.70 | ||||||
(一)综合收益总额 | -34,301,766.44 | -34,301,766.44 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -5,920.00 | 1,199,105.29 | -18,188,096.00 | 6,824.00 | 19,388,105.29 | ||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,228,227.84 | 1,228,227.84 | |||||||||
4.其他 | -5,920.00 | -29,122.55 | -18,188,096.00 | 6,824.00 | 18,159,877.45 | ||||||
(三)利润分配 | 3,082,864.00 | -92,458,409.55 | -95,541,273.55 | ||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -92,458,409.55 | -92,458,409.55 | |||||||||
3.其他 | 3,082,864.00 | -3,082,864.00 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 616,383,477.00 | 1,254,139,465.75 | 190,633,633.39 | 339,295,477.26 | 2,400,452,053.40 |
公司负责人:朱志荣 主管会计工作负责人:肖亚军 会计机构负责人:肖亚军
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
东睦新材料集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经中华人民共和国原对外经济贸易合作部《关于宁波东睦粉末冶金有限公司转制的批复》(外经贸资二函〔2001〕700号)批准,在原中外合资企业宁波东睦粉末冶金有限公司基础上,整体变更设立的外商投资股份有限公司,于2001年8月21日在宁波市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省宁波市。公司现持有统一社会信用代码为91330200610271537C的营业执照,注册资本616,383,477.00元,股份总数616,383,477股(每股面值1元)。其中,无限售条件的流通股份A股616,383,477股。公司股票已于2004年5月11日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属粉末冶金行业。公司经营范围:粉末冶金制品、磁性材料、计算机用电感线圈、专用设备、工装模具及原辅材料的研发、生产、销售和技术咨询服务;自有房屋出租。主要产品为空调压缩机、冰箱压缩机、电动工具、汽车等粉末压制成形零件;光伏、新能源汽车、家电、服务器电源等软磁复合材料;消费类电子、医疗器械、汽车、工锁具等金属注射成形产品。
本财务报表业经公司2023年4月26日第八届董事会第四次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将东睦(天津)粉末冶金有限公司(以下简称天津东睦公司)、山西东睦华晟粉末冶金有限公司(以下简称山西东睦公司)、长春东睦富奥新材料有限公司(以下简称长春新材料公司)、连云港东睦新材料有限公司(以下简称连云港新材料公司)、广东东睦新材料有限公司(以下简称广东东睦公司)、南京东睦粉末冶金有限公司(以下简称南京东睦公司)、浙江东睦科达磁电有限公司(以下简称科达磁电公司)、山西东睦磁电有限公司(以下简称山西磁电公司)、德清鑫晨新材料有限公司(以下简称德清鑫晨公司)、上海富驰高科技股份有限公司(以下简称上海富驰公司)、东莞华晶粉末冶金有限公司(以下简称东莞华晶公司)、上海驰声新材料有限公司(以下简称上海驰声公司)、深圳市富优驰科技有限公司(以下简称深圳富优驰公司)、富驰高科技(香港)有限公司(以下简称香港富驰公司)以及连云港富驰智造科技有限公司(以下简称连云港富驰公司)共15家公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注八和九之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及除香港富驰公司外的其他子公司采用人民币为记账本位币;香港富驰公司注册地在香港,因此以港币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1)合营安排分为共同经营和合营企业。
(2)当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1)金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:1) 以摊余成本计量的金融资产;2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;4) 以摊余成本计量的金融负债。
(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
① 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③ 不属于上述①或②的财务担保合同,以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:a.按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;b. 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④ 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
a.收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
b.金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
② 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
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(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 终止确认部分的账面价值;2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:
活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5)金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
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对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
3) 采用简化计量方法,按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
① 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
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项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
合同资产 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
② 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 |
1-2年 | 10 |
2-3年 | 30 |
3-4年 | 50 |
4年以上 | 100 |
(6)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/10.金融工具”之说明。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/10.金融工具”之说明。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
因公司持有的应收票据期限较短,公允价值与账面金额相近,公司以票面金额确认其公允价值。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
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本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/10.金融工具”之说明。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2)发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3)存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品。按照一次转销法进行摊销。
2) 包装物。按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/10.金融工具”之说明。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
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18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理详见本节“五、重要会计政策及会计估计/10.金融工具”之说明。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
(2)投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
① 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
② 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与
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其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
(4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
1)投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2) 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
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固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-20 | 5%、10% | 4.50%-19.00% |
通用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5%、10% | 9.00%-19.00% |
专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5%、10% | 9.00%-19.00% |
运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 5%、10% | 9.00%-19.00% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:① 资产支出已经发生;② 借款费用已经发生;③ 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
本公司对使用权资产的核算方法详见本节“五、重要会计政策及会计估计/42.租赁”之说明。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。2)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
非专利技术 | 5-10 |
专利权 | 5-10 |
土地使用权 | 20-50 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
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长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
① 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
② 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
③ 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
本公司对租赁负债的核算方法详见本节“五、重要会计政策及会计估计/42.租赁”之说明。
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
(2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1)收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:① 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;② 客户能够控制公司履约过程中在建商品;③ 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:① 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;② 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;③ 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有
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该商品;④ 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;⑤ 客户已接受该商品;⑥ 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。2)收入计量原则
① 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
② 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③ 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
④ 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3)收入确认的具体方法
公司有三大业务板块,一是生产和销售粉末压制成形产品,二是生产和销售软磁复合材料,三是生产和销售金属注射成形产品。各类业务销售收入确认的具体方法披露如下:公司销售产品,属于在某一时点履行履约义务。内销收入在客户签收或领用、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
(3)该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价
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减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:1) 公司能够满足政府补助所附的条件;2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1) 企业合并;2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
详见“(3).新租赁准则下租赁的的确定方法及会计处理方法”之说明。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
详见“(3).新租赁准则下租赁的的确定方法及会计处理方法”之说明。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1)公司作为承租人在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
① 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:a.租赁负债的初始计量金额;b.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;c.承租人发生的初始直接费用;d.承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
② 租赁负债
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2)公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
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① 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
② 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照原租赁的折现率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3)售后租回
① 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
② 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
分部报告:
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(4)资产证券化业务的会计处理方法。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
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会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
财政部《关于印发<企业会计准则解释第15号>的通知》(财会〔2021〕35号) | 公司第八届董事会第四次会议审议批准 | 详见其他说明1)、2) |
财政部《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(财会〔2022〕31号) | 公司第八届董事会第四次会议审议批准 | 详见其他说明3)、4)、5) |
其他说明1)公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2)公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3)公司自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情况如下:
单位:元 币种:人民币
受重要影响的报表项目 | 影响金额 |
2021年12月31日资产负债表项目 | |
递延所得税资产 | 11,603,490.50 |
递延所得税负债 | 9,740,418.42 |
未分配利润 | 1,373,638.38 |
少数股东权益 | 489,433.70 |
2021年度利润表项目 | |
所得税费用 | -1,863,072.08 |
4)公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
5)公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用 □不适用
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调整当年年初财务报表的原因说明
公司自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,影响公司部分合并财务报表期初数,具体详见“ (1). 重要会计政策变更”之说明。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%,9%,6%,5% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%,5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 20%,16.50%,15% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%,12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司、山西东睦公司、广东东睦公司、连云港新材料公司、科达磁电公司、天津东睦公司、东莞华晶公司、长春新材料公司、上海富驰公司、上海驰声公司、南京东睦公司、德清鑫晨公司、连云港富驰公司 | 15.00 |
香港富驰公司 | 16.50 |
深圳富优驰公司、山西磁电公司 | 20.00 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)根据《关于公布宁波市2020年度第一批高新技术企业名单的通知》(甬高企认领〔2021〕1号),本公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2020年-2022年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据《关于对山西省2021年认定的第一批高新技术企业进行备案公示的通知》,山西东睦公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2021年-2023年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据国科火字〔2020〕50号文件,广东东睦公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2020年-2022年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据《关于公示江苏省2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,连云港新材料公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2020年-2022年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据《关于公示浙江省2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,科达磁电公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2020年-2022年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,天津东睦公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2022年-2024年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据
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《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,东莞华晶公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2022年-2024年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,长春新材料公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2022年-2024年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据《关于公示上海市2020年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》,上海富驰公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2021年-2023年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据《关于公示上海市2020年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》,上海驰声公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2020年-2022年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,南京东睦公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2022年-2024年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,德清鑫晨公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2020年-2022年),本期企业所得税减按15%的税率计缴;根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定,连云港富驰公司被认定为高新技术企业,有效期三年(2022年-2024年),本期企业所得税减按15%的税率计缴。
(2)根据《财政部 税务总局 科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部税务总局 科技部公告〔2022〕28号)的文件规定,高新技术企业在2022年10月1日至2022年12月31日新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许税前实行100%加计扣除。公司选择享受该项税收优惠,导致公司净利润增加13,303,536.99元。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 123,974.45 | 322,583.97 |
银行存款 | 301,172,429.95 | 352,894,789.71 |
其他货币资金 | 39,600,787.11 | 11,783,014.35 |
合计 | 340,897,191.51 | 365,000,388.03 |
其中:存放在境外的款项总额 | 1,523,188.67 | 6,831,079.57 |
存放财务公司存款 |
其他说明
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项的说明
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期末数 | 期初数 |
其他货币资金-票据承兑保证金 | 33,098,786.92 | 8,820,275.35 |
其他货币资金-信用证保证金 | 6,500,000.00 | 386,977.00 |
其他货币资金-ETC保证金 | 2,000.00 | |
其他货币资金-电费保证金 | 750,000.00 | |
其他货币资金-远期结售汇保证金 | 1,825,762.00 |
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小 计 | 39,600,786.92 | 11,783,014.35 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,088,710.46 | |
其中: | ||
远期结售汇 | 2,088,710.46 | |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
合计 | 2,088,710.46 |
3、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 12,963,667.92 | |
合计 | 12,963,667.92 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 13,645,966.23 | 100.00 | 682,298.31 | 5.00 | 12,963,667.92 | |||||
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 13,645,966.23 | 100.00 | 682,298.31 | 5.00 | 12,963,667.92 | |||||
合计 | / | / | 13,645,966.23 | 100.00 | 682,298.31 | 5.00 | 12,963,667.92 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
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按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
按组合计提坏账准备 | 682,298.31 | -682,298.31 | |||
合计 | 682,298.31 | -682,298.31 |
4、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 1,026,241,716.72 |
1年以内小计 | 1,026,241,716.72 |
1至2年 | 3,901,881.58 |
2至3年 | 1,401,358.00 |
3年以上 | |
3至4年 | 1,554,121.79 |
4至5年 | 631,895.31 |
5年以上 | 249,431.85 |
合计 | 1,033,980,405.25 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 220,722.75 | 0.02 | 220,722.75 | 100.00 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 1,033,980,405.25 | 100.00 | 53,781,069.48 | 5.20 | 980,199,335.77 | 1,012,061,254.12 | 99.98 | 51,922,369.94 | 5.13 | 960,138,884.18 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 1,033,980,405.25 | 100.00 | 53,781,069.48 | 5.20 | 980,199,335.77 | 1,012,061,254.12 | 99.98 | 51,922,369.94 | 5.13 | 960,138,884.18 |
合计 | 1,033,980,405.25 | / | 53,781,069.48 | / | 980,199,335.77 | 1,012,281,976.87 | / | 52,143,092.69 | / | 960,138,884.18 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
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按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 1,026,241,716.72 | 51,312,085.85 | 5.00 |
1-2年 | 3,901,881.58 | 390,188.16 | 10.00 |
2-3年 | 1,401,358.00 | 420,407.40 | 30.00 |
3-4年 | 1,554,121.79 | 777,060.91 | 50.00 |
4年以上 | 881,327.16 | 881,327.16 | 100.00 |
合计 | 1,033,980,405.25 | 53,781,069.48 | 5.20 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 220,722.75 | 220,722.75 | ||||
按组合计提坏账准备 | 51,922,369.94 | 1,101,316.84 | 32.61 | 757,350.09 | 53,781,069.48 | |
合计 | 52,143,092.69 | 1,101,316.84 | 32.61 | 220,722.75 | 757,350.09 | 53,781,069.48 |
说明:本期“其他变动”增加系非同一控制下合并德清鑫晨公司转入的应收账款坏账准备。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 220,722.75 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
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单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
兆旺科技(上海)有限公司 | 58,984,894.59 | 5.70 | 2,949,244.73 |
深圳市富世达通讯有限公司 | 51,366,163.55 | 4.97 | 2,568,308.18 |
深圳市京泉华科技股份有限公司 | 31,632,048.81 | 3.06 | 1,581,602.44 |
HANON SYSTEMS EFP CANADA LTD | 20,890,967.62 | 2.02 | 1,044,548.38 |
深圳市海光电子有限公司 | 20,046,404.62 | 1.94 | 1,002,320.23 |
合计 | 182,920,479.19 | 17.69 | 9,146,023.96 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
5、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 86,124,688.61 | 145,625,486.50 |
合计 | 86,124,688.61 | 145,625,486.50 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
√适用 □不适用
应收款项融资本期同比减少主要系报告期内背书和贴现的银行承兑汇票增加所致。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期末终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 816,488,788.06 |
小 计 | 816,488,788.06 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 10,915,150.51 | 99.20 | 6,801,824.67 | 97.23 |
1至2年 | 62,831.59 | 0.57 | 162,918.52 | 2.33 |
2至3年 | 23,823.00 | 0.22 | 30,748.00 | 0.44 |
3年以上 | 836.05 | 0.01 | ||
合计 | 11,002,641.15 | 100.00 | 6,995,491.19 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
国网浙江宁波市鄞州区供电有限公司 | 2,776,110.43 | 25.23 |
中国太平洋财产保险股份有限公司宁波分公司 | 1,664,812.34 | 15.13 |
国网江苏省电力公司连云港供电公司 | 650,000.00 | 5.91 |
大唐吉林发电有限公司热力分公司 | 554,400.00 | 5.04 |
上海唐仕化工有限公司 | 528,840.00 | 4.81 |
合计 | 6,174,162.77 | 56.12 |
7、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 41,511,125.14 | 73,152,694.78 |
合计 | 41,511,125.14 | 73,152,694.78 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 7,265,387.77 |
1年以内小计 | 7,265,387.77 |
1至2年 | 36,671,788.99 |
2至3年 | 2,110,449.58 |
3年以上 | |
3至4年 | 254,163.94 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
4至5年 | 5,000.00 |
5年以上 | 5,585,093.10 |
合计 | 51,891,883.38 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
拆迁补偿款 | 35,800,345.20 | 65,800,315.20 |
押金保证金 | 13,663,061.19 | 15,555,439.12 |
职工备用金 | 1,096,584.21 | 1,707,505.92 |
应收暂付款 | 835,192.28 | 593,409.84 |
出口退税 | 496,700.50 | |
合计 | 51,891,883.38 | 83,656,670.08 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 3,573,742.57 | 364,798.18 | 6,565,434.55 | 10,503,975.30 |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -1,833,589.46 | 1,833,589.46 | ||
--转入第三阶段 | -211,044.96 | 211,044.96 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -1,377,852.21 | 1,679,836.23 | -420,639.48 | -118,655.46 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | -5,530.09 | -5,530.09 | ||
其他变动 | 968.49 | 968.49 | ||
2022年12月31日余额 | 363,269.39 | 3,667,178.91 | 6,350,309.94 | 10,380,758.24 |
说明:“其他变动”系本期非同一控制下合并德清鑫晨公司的转入的其他应收账款坏账准备。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或 | 转销或核 | 其他变 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
转回 | 销 | 动 | ||||
按组合计提坏账准备 | 10,503,975.30 | -118,655.46 | -5,530.09 | 968.49 | 10,380,758.24 | |
合计 | 10,503,975.30 | -118,655.46 | -5,530.09 | 968.49 | 10,380,758.24 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 5,530.09 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
上海宝山区淞南镇人民政府 | 拆迁补偿款 | 35,800,345.20 | 1-2年 | 68.99 | 3,580,034.52 |
杭州盛马气体设备有限公司 | 押金保证金 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 5.78 | 150,000.00 |
上海宝山工业园投资管理有限公司 | 押金保证金 | 2,096,892.00 | 2-3年 | 4.04 | 629,067.60 |
湖州莫干山高新技术产业开发区管理委员会 | 押金保证金 | 2,000,000.00 | 4年以上 | 3.85 | 2,000,000.00 |
宁波市鄞州开发建设投资有限公司 | 押金保证金 | 1,840,170.00 | 4年以上 | 3.55 | 1,840,170.00 |
合计 | / | 44,737,407.20 | / | 86.21 | 8,199,272.12 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
8、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 122,720,557.14 | 5,656,047.30 | 117,064,509.84 | 110,311,970.65 | 5,973,778.64 | 104,338,192.01 |
在产品 | 264,808,000.90 | 3,799,328.95 | 261,008,671.95 | 199,682,977.03 | 516,022.97 | 199,166,954.06 |
库存商品 | 478,789,970.38 | 32,548,350.58 | 446,241,619.80 | 443,581,243.25 | 38,063,844.64 | 405,517,398.61 |
发出商品 | 77,255,309.22 | 3,535,776.68 | 73,719,532.54 | 49,301,911.30 | 4,624,135.27 | 44,677,776.03 |
低值易耗品 | 2,044,918.48 | 2,044,918.48 | 2,167,701.09 | 2,167,701.09 | ||
合计 | 945,618,756.12 | 45,539,503.51 | 900,079,252.61 | 805,045,803.32 | 49,177,781.52 | 755,868,021.80 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 5,973,778.64 | 1,325,720.84 | 1,643,452.18 | 5,656,047.30 | ||
在产品 | 516,022.97 | 3,290,893.40 | 2,218,758.15 | 2,226,345.57 | 3,799,328.95 | |
库存商品 | 38,063,844.64 | 15,290,720.28 | 20,806,214.34 | 32,548,350.58 | ||
发出商品 | 4,624,135.27 | 3,048,807.59 | 4,137,166.18 | 3,535,776.68 | ||
合计 | 49,177,781.52 | 22,956,142.11 | 2,218,758.15 | 28,813,178.27 | 45,539,503.51 |
说明:
1)本期其他增加为本期非同一控制下合并德清鑫晨公司转入的存货跌价准备。2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 转回存货跌价 准备的原因 | 转销存货跌价 准备的原因 |
原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用 | |
在产品 | 在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用 | |
库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额予以确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 | |
发出商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额予以确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
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(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
9、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
应收质保金 | 3,707,121.26 | 195,356.06 | 3,511,765.20 | 3,857,121.26 | 192,856.06 | 3,664,265.20 |
合计 | 3,707,121.26 | 195,356.06 | 3,511,765.20 | 3,857,121.26 | 192,856.06 | 3,664,265.20 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
合同资产 | 2,500.00 | |||
合计 | 2,500.00 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
合同资产减值准备计提情况
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
计提 | 其他 | 转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
按组合计提减值准备 | 192,856.06 | 2,500.00 | 195,356.06 | ||||
合 计 | 192,856.06 | 2,500.00 | 195,356.06 |
10、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期应收款 | 1,963,641.54 | 812,695.43 |
合计 | 1,963,641.54 | 812,695.43 |
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
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11、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税 | 2,120,493.82 | 35,579,603.93 |
预缴企业所得税 | 4,835,107.72 | 1,051,206.35 |
合计 | 6,955,601.54 | 36,630,810.28 |
12、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款 | 12,133,287.52 | 12,133,287.52 | 9,481,128.39 | 9,481,128.39 | 4.90% | ||
其中:未实现融资收益 | 4,553,960.26 | 4,553,960.26 | 3,509,605.31 | 3,509,605.31 | 4.90% | ||
分期收款销售商品 | |||||||
分期收款提供劳务 | |||||||
合计 | 12,133,287.52 | 12,133,287.52 | 9,481,128.39 | 9,481,128.39 | / |
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
13、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
嘉恒投资公司 | 27,067,987.05 | 366,929.26 | 27,434,916.31 | ||||||||
东睦广泰公司 | 200,000,000.00 | 3,065,621.52 | 203,065,621.52 | ||||||||
小计 | 227,067,987.05 | 3,432,550.78 | 230,500,537.83 | ||||||||
合计 | 227,067,987.05 | 3,432,550.78 | 230,500,537.83 |
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14、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
浙江东海聚合投资股份有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
合计 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
浙江东海聚合投资股份有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 0 | 0 |
说明:公司持有宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司股权(持股比例2.00%)、浙江东海聚合投资股份有限公司股权(持股比例2.00%)的目的为非交易性,因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 32,167,983.98 | 11,149,023.83 | 43,317,007.81 | |
2.本期增加金额 | 972,598.67 | 972,598.67 | ||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 972,598.67 | 972,598.67 | ||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 33,140,582.65 | 11,149,023.83 | 44,289,606.48 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 11,635,473.35 | 1,865,009.85 | 13,500,483.20 | |
2.本期增加金额 | 1,617,576.68 | 223,262.88 | 1,840,839.56 | |
(1)计提或摊销 | 1,133,209.32 | 223,262.88 | 1,356,472.20 | |
(2)固定资产转入 | 484,367.36 | 484,367.36 | ||
3.本期减少金额 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 13,253,050.03 | 2,088,272.73 | 15,341,322.76 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 19,887,532.62 | 9,060,751.10 | 28,948,283.72 | |
2.期初账面价值 | 20,532,510.63 | 9,284,013.98 | 29,816,524.61 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
16、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 2,502,439,693.62 | 2,137,308,272.35 |
固定资产清理 | ||
合计 | 2,502,439,693.62 | 2,137,308,272.35 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 1,107,142,009.61 | 91,042,890.30 | 2,707,603,495.26 | 43,262,723.80 | 3,949,051,118.97 |
2.本期增加金额 | 293,425,670.09 | 2,635,354.28 | 369,173,879.98 | 6,164,308.63 | 671,399,212.98 |
(1)购置 | 5,145,841.02 | 5,145,841.02 | |||
(2)在建工程转入 | 284,395,639.11 | 2,499,126.55 | 321,188,023.01 | 608,082,788.67 | |
(3)企业合并增加 | 9,030,030.98 | 136,227.73 | 47,985,856.97 | 1,018,467.61 | 58,170,583.29 |
3.本期减少金额 | 1,625,584.18 | 730,988.61 | 27,156,945.57 | 4,445,387.08 | 33,958,905.44 |
(1)处置或报废 | 652,985.51 | 730,988.61 | 27,156,945.57 | 4,445,387.08 | 32,986,306.77 |
(2)转入投资性房地产 | 972,598.67 | 972,598.67 | |||
4.期末余额 | 1,398,942,095.52 | 92,947,255.97 | 3,049,620,429.67 | 44,981,645.35 | 4,586,491,426.51 |
二、累计折旧 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
1.期初余额 | 365,015,980.06 | 66,329,767.32 | 1,345,205,538.77 | 30,177,506.42 | 1,806,728,792.57 |
2.本期增加金额 | 57,537,454.07 | 4,705,210.85 | 222,817,614.91 | 5,453,500.25 | 290,513,780.08 |
(1)计提 | 56,621,705.41 | 4,592,066.57 | 212,709,873.39 | 5,158,297.49 | 279,081,942.86 |
(2)企业合并增加 | 915,748.66 | 113,144.28 | 10,107,741.52 | 295,202.76 | 11,431,837.22 |
3.本期减少金额 | 727,056.45 | 637,208.78 | 13,599,012.63 | 3,216,098.73 | 18,179,376.59 |
(1)处置或报废 | 242,689.09 | 637,208.78 | 13,599,012.63 | 3,216,098.73 | 17,695,009.23 |
(2)转入投资性房地产 | 484,367.36 | 484,367.36 | |||
4.期末余额 | 421,826,377.68 | 70,397,769.39 | 1,554,424,141.05 | 32,414,907.94 | 2,079,063,196.06 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 4,180.71 | 5,009,873.34 | 5,014,054.05 | ||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | 25,517.22 | 25,517.22 | |||
(1)处置或报废 | 25,517.22 | 25,517.22 | |||
4.期末余额 | 4,180.71 | 4,984,356.12 | 4,988,536.83 | ||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 977,111,537.13 | 22,549,486.58 | 1,490,211,932.50 | 12,566,737.41 | 2,502,439,693.62 |
2.期初账面价值 | 742,121,848.84 | 24,713,122.98 | 1,357,388,083.15 | 13,085,217.38 | 2,137,308,272.35 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
房屋及建筑物 | 17,629,677.17 |
专用设备 | 6,999,059.20 |
通用设备 | 38,290.00 |
小 计 | 24,667,026.37 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
上海富驰公司罗泾新厂区1号厂房、设备用房等 | 51,424,656.58 | 审批手续未全 |
科达磁电公司厂房 | 19,085,851.74 | 审批手续未全 |
山西东睦公司三期厂房 | 14,974,959.86 | 审批手续未全 |
山西东睦公司四期厂房 | 9,075,000.88 | 审批手续未全 |
小 计 | 94,560,469.06 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
17、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 132,806,744.77 | 323,157,047.46 |
工程物资 | ||
合计 | 132,806,744.77 | 323,157,047.46 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
设备安装工程 | 110,649,611.95 | 110,649,611.95 | 102,751,258.53 | 102,751,258.53 | ||
零星装修工程 | 18,855,634.08 | 18,855,634.08 | 2,767,440.54 | 2,767,440.54 | ||
上海富驰罗泾新厂区 | 2,239,161.49 | 2,239,161.49 | 50,326,852.85 | 50,326,852.85 | ||
连云港富驰粉末注射制造产业园 | 167,311,495.54 | 167,311,495.54 | ||||
山西磁电软磁材料建设项目 | 1,062,337.25 | 1,062,337.25 | ||||
合计 | 132,806,744.77 | 132,806,744.77 | 323,157,047.46 | 323,157,047.46 |
东睦新材料集团股份有限公司 2022年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
设备安装工程 | 102,751,258.53 | 350,768,444.03 | 333,395,363.19 | 9,474,727.42 | 110,649,611.95 | 自有资金 | ||||||
零星装修工程 | 2,767,440.54 | 28,754,405.24 | 7,746,481.65 | 4,919,730.05 | 18,855,634.08 | 自有资金 | ||||||
上海富驰罗泾新厂区 | 89,206,400.00 | 50,326,852.85 | 15,106,508.15 | 56,598,360.42 | 6,595,839.09 | 2,239,161.49 | 78.50 | 90.00 | 自有资金 | |||
连云港富驰粉末注射制造产业园 | 217,240,514.93 | 167,311,495.54 | 43,031,087.87 | 210,342,583.41 | 96.82 | 100.00 | 3,920,281.19 | 2,332,631.62 | 3.64 | 自有资金和银行借款 | ||
山西磁电软磁材料产业基地 | 66,000,000.00 | 1,062,337.25 | 1,062,337.25 | 1.61 | 1.50 | 自有资金 | ||||||
合计 | 372,446,914.93 | 323,157,047.46 | 438,722,782.54 | 608,082,788.67 | 20,990,296.56 | 132,806,744.77 | / | / | 3,920,281.19 | 2,332,631.62 | / | / |
说明:1)“本期增加金额”中包括非同一控制下合并德清鑫晨公司转入的在建工程16,616,735.34元;2)“本期其他减少金额” 主要系转入长期待摊费用16,405,018.38元。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
18、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 93,438,440.49 | 93,438,440.49 | |
2.本期增加金额 | 107,274.23 | 37,616,715.65 | 37,723,989.88 |
(1)租入 | 107,274.23 | 37,616,715.65 | 37,723,989.88 |
3.本期减少金额 | 14,904,205.21 | 14,904,205.21 | |
(1)处置 | 14,904,205.21 | 14,904,205.21 | |
4.期末余额 | 78,641,509.51 | 37,616,715.65 | 116,258,225.16 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 28,113,663.95 | 28,113,663.95 | |
2.本期增加金额 | 15,282,326.70 | 2,630,490.25 | 17,912,816.95 |
(1)计提 | 15,282,326.70 | 2,630,490.25 | 17,912,816.95 |
3.本期减少金额 | 3,441,373.35 | 3,441,373.35 | |
(1)处置 | 3,441,373.35 | 3,441,373.35 | |
4.期末余额 | 39,954,617.30 | 2,630,490.25 | 42,585,107.55 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 38,686,892.21 | 34,986,225.40 | 73,673,117.61 |
2.期初账面价值 | 65,324,776.54 | 65,324,776.54 |
19、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 403,013,548.86 | 124,448,372.54 | 27,941,615.94 | 555,403,537.34 |
2.本期增加金额 | 5,481,841.56 | 19,336,000.00 | 2,943,515.39 | 27,761,356.95 |
(1)购置 | 2,934,041.25 | 2,934,041.25 | ||
(2)内部研发 | ||||
(3)企业合并增加 | 5,481,841.56 | 19,336,000.00 | 9,474.14 | 24,827,315.70 |
3.本期减少金额 | 132,965.38 | 132,965.38 | ||
(1)处置 | 132,965.38 | 132,965.38 | ||
4.期末余额 | 408,362,425.04 | 143,784,372.54 | 30,885,131.33 | 583,031,928.91 |
二、累计摊销 |
1.期初余额 | 58,111,549.72 | 94,197,558.01 | 18,578,993.22 | 170,888,100.95 |
2.本期增加金额 | 9,091,750.67 | 22,900,084.34 | 3,198,939.13 | 35,190,774.14 |
(1)计提 | 8,734,351.01 | 22,900,084.34 | 3,189,464.99 | 34,823,900.34 |
(2)企业合并增加 | 357,399.66 | 9,474.14 | 366,873.80 | |
3.本期减少金额 | 23,931.98 | 23,931.98 | ||
(1)处置 | 23,931.98 | 23,931.98 | ||
4.期末余额 | 67,179,368.41 | 117,097,642.35 | 21,777,932.35 | 206,054,943.11 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 341,183,056.63 | 26,686,730.19 | 9,107,198.98 | 376,976,985.80 |
2.期初账面价值 | 344,901,999.14 | 30,250,814.53 | 9,362,622.72 | 384,515,436.39 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
20、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
科达磁电公司 | 33,906,834.96 | 33,906,834.96 | ||
上海富驰公司 | 514,269,772.56 | 514,269,772.56 | ||
德清鑫晨公司 | 116,657,474.00 | 116,657,474.00 | ||
合计 | 548,176,607.52 | 116,657,474.00 | 664,834,081.52 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
计提 | 处置 | |||
科达磁电公司 | 4,787,342.44 | 4,787,342.44 | ||
上海富驰公司 | 84,176,156.03 | 84,176,156.03 | ||
合计 | 88,963,498.47 | 88,963,498.47 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
1)科达磁电公司资产组
单位:元 币种:人民币
资产组或资产组组合的构成 | 科达磁电公司资产组 |
资产组或资产组组合的账面价值 | 695,116,242.98 |
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 全部分摊至科达磁电公司资产组 |
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 743,648,730.52 |
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
2)上海富驰公司资产组
单位:元 币种:人民币
资产组或资产组组合的构成 | 上海富驰公司资产组 |
资产组或资产组组合的账面价值 | 1,540,942,244.94 |
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 全部分摊至上海富驰公司资产组 |
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 2,131,000,711.85 |
资产组或资产组组合是否与购买日时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
3)德清鑫晨公司资产组
单位:元 币种:人民币
资产组或资产组组合的构成 | 德清鑫晨公司资产组 |
资产组或资产组组合的账面价值 | 98,415,461.90 |
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 全部分摊至德清鑫晨公司资产组 |
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 218,680,899.01 |
资产组或资产组组合是否与购买日时所确定的资产组或资产组组合一致 | 不适用 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
1)科达磁电公司资产组商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率11.39%(2021年度:11.86%),同时考虑同行业总体长期平均增长率得出。减值测试中采用的其他关键数据包括:框架协议、产品订单沟通记录、销售增长率、生产成本以及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。根据公司聘请的坤元资产评估公司出具的《东睦新材料集团股份有限公司拟对收购浙江东睦科达磁电有限公司股权形成的商誉进行减值测试涉及的相关资产组价值评估项目资产评估报告》
(坤元评报〔2023〕272号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为751,000,000.00元,高于账面价值743,648,730.52元,商誉并未出现减值损失。
关键参数如下:
项目名称 | 关键参数 | |||||
预测期 | 预测期收入增长率 | 永续预测期增长率 | 毛利率(预测期及永续期) | 利润率 | 折现率 | |
科达磁电公司 | 2023年-2027年(后续为永续期) | 4.14%-20.46% | - | 14.74%-16.64% | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 11.39% |
2)上海富驰公司资产组商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率10.42%(2021年度:12.04%),同时考虑同行业总体长期平均增长率得出。减值测试中采用的其他关键数据包括:产品在手订单、销售增长率及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。根据公司聘请的坤元资产评估公司出具的《东睦新材料集团股份有限公司拟对收购上海富驰高科技股份有限公司等股权形成的商誉进行减值测试涉及的相关资产组价值评估项目资产评估报告》(坤元评报〔2023〕330号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为2,176,000,000.00元,高于账面价值2,131,000,711.85元,商誉并未出现减值损失。关键参数如下:
项目名称 | 关键参数 | |||||
预测期 | 预测期收入增长率 | 永续预测期增长率 | 毛利率(预测期及永续期) | 利润率 | 折现率 | |
上海富驰公司 | 2023年-2027年(后续为永续期) | 7.84%-21.56% | - | 23.24%-26.91% | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 10.42% |
3)德清鑫晨公司资产组商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率11.46%,同时考虑同行业总体长期平均增长率得出。减值测试中采用的其他关键数据包括:框架协议、产品订单沟通记录、销售增长率、生产成本以及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。根据公司聘请的坤元资产评估公司出具的《东睦新材料集团股份有限公司拟对收购德清鑫晨新材料有限公司股权形成的商誉进行减值测试涉及的相关资产组价值评估项目资产评估报告》(坤元评报〔2023〕273号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为414,610,000.00元,高于账面价值218,680,899.01元,商誉并未出现减值损失。关键参数如下:
项目名称 | 关键参数 | |||||
预测期 | 预测期收入增长率 | 永续预测期增长率 | 毛利率(预测期及永续期) | 利润率 | 折现率 |
德清鑫晨公司 | 2023年-2027年(后续为永续期) | 1.00%-10.00% | - | 14.94%-15.05% | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 11.46% |
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
21、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
天津东睦公司厂房改造工程 | 8,164,627.09 | 306,692.35 | 3,203,559.04 | 5,267,760.40 | |
姜山厂区改造工程 | 11,865,290.33 | 5,707,501.96 | 4,936,000.47 | 12,636,791.82 | |
长春新材料公司新厂区配套设施 | 10,051,401.06 | 152,410.67 | 1,593,115.64 | 8,610,696.09 | |
广东东睦公司厂区改造工程 | 2,825,499.85 | 18,000.00 | 922,069.14 | 1,921,430.71 | |
东莞华晶公司厂区改造工程 | 22,415,291.76 | 4,842,060.15 | 6,860,163.58 | 20,397,188.33 | |
南京东睦公司厂房改造工程 | 3,004,708.27 | 538,156.68 | 2,466,551.59 | ||
科达磁电公司厂房改造工程 | 3,933,651.34 | 7,155,351.05 | 2,180,147.51 | 8,908,854.88 | |
山西东睦公司厂房改造工程 | 4,236,035.37 | 4,410,669.78 | 1,099,171.57 | 7,547,533.58 | |
上海富驰公司厂区改造工程 | 4,010,034.99 | 6,992,065.50 | 2,575,488.30 | 8,426,612.19 | |
连云港富驰公司厂区改造工程 | 7,190,138.69 | 94,600.78 | 851,998.57 | 6,432,740.90 | |
其他 | 2,461,016.56 | 1,015,436.89 | 948,361.40 | 2,528,092.05 | |
合计 | 80,157,695.31 | 30,694,789.13 | 25,708,231.90 | 85,144,252.54 |
22、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 94,807,061.55 | 14,221,059.23 | 80,972,089.74 | 12,357,302.57 |
内部交易未实现利润 | 12,580,523.27 | 1,888,743.41 | 14,847,291.33 | 2,236,827.71 |
可抵扣亏损 | 218,532,021.14 | 32,779,803.17 | 51,607,156.47 | 7,762,617.24 |
递延收益 | 97,349,877.53 | 14,602,481.63 | 90,188,248.76 | 15,200,806.94 |
租赁负债 | 90,311,362.06 | 13,546,704.31 | 77,356,603.29 | 11,603,490.50 |
预提返利 | 4,182,989.65 | 627,448.45 |
金融负债公允价值变动 | 1,166,364.00 | 174,954.60 | ||
合计 | 518,930,199.20 | 77,841,194.80 | 314,971,389.59 | 49,161,044.96 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 79,469,306.25 | 11,920,395.94 | 72,869,590.55 | 10,930,438.58 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
拆迁补偿收益 | 2,723,560.13 | 408,534.02 | 5,447,120.26 | 817,068.04 |
固定资产一次性税前扣除 | 88,373,849.39 | 13,256,077.41 | ||
使用权资产 | 73,478,384.64 | 11,021,757.69 | 64,936,122.80 | 9,740,418.42 |
金融资产公允价值变动 | 2,088,710.46 | 313,306.57 | ||
合计 | 244,045,100.41 | 36,606,765.06 | 145,341,544.07 | 21,801,231.61 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 24,317,381.63 | 40,495,308.97 |
可抵扣亏损 | 547,699,509.95 | 529,390,995.40 |
合计 | 572,016,891.58 | 569,886,304.37 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2026年 | 18,353,318.02 | 19,211,918.02 | |
2027年 | 5,980,386.71 | 5,980,386.71 | |
2028年 | 46,210,663.45 | 60,932,910.51 | |
2029年 | 51,328,652.97 | 67,316,046.18 | |
2030年 | 162,164,679.28 | 166,843,979.45 | |
2031年 | 150,564,939.10 | 209,105,754.53 | |
2032年 | 113,096,870.42 | ||
合计 | 547,699,509.95 | 529,390,995.40 | / |
23、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预交土地款 | 9,855,082.54 | 9,855,082.54 | ||||
合计 | 9,855,082.54 | 9,855,082.54 |
24、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 545,291,050.01 | 1,028,285,693.07 |
票据贴现融资 | 146,914,932.49 | |
附追索权的商业承兑汇票贴现 | 9,490,155.37 | |
合计 | 692,205,982.50 | 1,037,775,848.44 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
25、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
交易性金融负债 | 1,166,364.00 | 1,166,364.00 | ||
其中: | ||||
远期结售汇 | 1,166,364.00 | 1,166,364.00 | ||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
合计 | 1,166,364.00 | 1,166,364.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
26、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 |
银行承兑汇票 | 94,705,740.00 | 43,213,000.00 |
合计 | 94,705,740.00 | 43,213,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
27、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付购买商品及劳务款 | 262,561,998.39 | 259,056,146.15 |
应付工程及设备款 | 84,744,893.91 | 53,806,924.17 |
应付费用款 | 22,340,638.62 | 36,917,175.92 |
合计 | 369,647,530.92 | 349,780,246.24 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
28、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁费 | 84,194.17 | 510,213.54 |
合计 | 84,194.17 | 510,213.54 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
29、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 4,181,576.09 | 5,448,629.54 |
合计 | 4,181,576.09 | 5,448,629.54 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
30、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 52,087,273.80 | 939,628,366.23 | 954,770,830.37 | 36,944,809.66 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 2,351,453.81 | 64,328,238.04 | 64,645,041.34 | 2,034,650.51 |
三、辞退福利 | 4,235,028.85 | 4,235,028.85 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 54,438,727.61 | 1,008,191,633.12 | 1,023,650,900.56 | 38,979,460.17 |
说明:“本期增加”金额中包括非同一控制下合并德清鑫晨公司转入的应付职工薪酬17,867,506.14元。
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 48,774,106.50 | 830,364,173.02 | 845,895,277.42 | 33,243,002.10 |
二、职工福利费 | 43,390,287.17 | 43,390,287.17 | ||
三、社会保险费 | 1,541,276.50 | 36,707,245.50 | 36,602,856.76 | 1,645,665.24 |
其中:医疗保险费 | 1,328,181.40 | 31,586,994.04 | 31,536,651.41 | 1,378,524.03 |
工伤保险费 | 81,644.43 | 2,989,544.61 | 3,001,017.77 | 70,171.27 |
生育保险费 | 131,450.67 | 2,130,706.85 | 2,065,187.58 | 196,969.94 |
四、住房公积金 | 815,545.90 | 23,913,311.01 | 23,904,773.10 | 824,083.81 |
五、工会经费和职工教育经费 | 956,344.90 | 5,253,349.53 | 4,977,635.92 | 1,232,058.51 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 52,087,273.80 | 939,628,366.23 | 954,770,830.37 | 36,944,809.66 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 2,280,379.55 | 62,270,305.05 | 62,577,303.71 | 1,973,380.89 |
2、失业保险费 | 71,074.26 | 2,057,932.99 | 2,067,737.63 | 61,269.62 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 2,351,453.81 | 64,328,238.04 | 64,645,041.34 | 2,034,650.51 |
31、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 19,545,396.71 | 10,195,088.46 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 6,361,089.04 | 7,243,080.53 |
个人所得税 | 1,529,628.77 | 2,312,644.82 |
城市维护建设税 | 1,929,432.66 | 1,883,194.79 |
房产税 | 5,404,721.54 | 4,866,480.79 |
土地使用税 | 1,763,890.93 | 1,793,551.43 |
教育费附加 | 890,402.25 | 945,620.01 |
地方教育附加 | 698,014.46 | 630,413.33 |
印花税 | 743,984.01 | 329,257.28 |
其他税费 | 287,327.60 | 158,329.19 |
合计 | 39,153,887.97 | 30,357,660.63 |
32、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 114,899,209.86 | 158,000,845.47 |
合计 | 114,899,209.86 | 158,000,845.47 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 3,259,685.78 | 3,273,679.00 |
拆借款 | 103,929,342.32 | 149,807,009.88 |
应付暂收款 | 1,395,673.98 | 1,779,607.07 |
预提费用 | 4,063,872.95 | 2,873,655.91 |
其他 | 2,250,634.83 | 266,893.61 |
合计 | 114,899,209.86 | 158,000,845.47 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
33、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 464,405,878.91 | 169,831,481.45 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 17,274,241.90 | 16,604,035.80 |
合计 | 481,680,120.81 | 186,435,517.25 |
34、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 344,140.57 | 482,276.85 |
合计 | 344,140.57 | 482,276.85 |
35、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 390,400,000.00 | 325,479,931.51 |
抵押借款 | 83,400,000.00 | 133,559,805.89 |
保证借款 | ||
信用借款 | 1,087,181,083.20 | 659,884,386.56 |
合计 | 1,560,981,083.20 | 1,118,924,123.96 |
36、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 109,132,236.50 | 90,754,487.86 |
减:未确认融资费用 | 18,617,344.45 | 13,000,057.73 |
减:一年内到期的租赁负债 | 17,274,241.90 | 16,604,035.80 |
合计 | 73,240,650.15 | 61,150,394.33 |
37、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 94,784,373.07 | 20,413,100.00 | 13,465,327.36 | 101,732,145.71 | 与资产相关的政府补助 |
政府补助 | 1,226,100.00 | 332,068.75 | 894,031.25 | 与收益相关的政府补助 | |
合计 | 94,784,373.07 | 21,639,200.00 | 13,797,396.11 | 102,626,176.96 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
年产1500吨高强度汽车发动机粉末冶金链轮生产线技改项目 | 169,365.67 | 169,365.67 | 与资产相关 |
年产1200吨高精度粉末冶金油泵转子生产线技改项目 | 623,054.87 | 311,941.26 | 311,113.61 | 与资产相关 | |||
年产1500吨高强度汽车真空刹车助力泵转子生产线技改项目 | 1,105,533.64 | 348,400.00 | 757,133.64 | 与资产相关 | |||
年产1000吨高精度变量泵转子生产线技改项目 | 816,400.24 | 204,099.96 | 612,300.28 | 与资产相关 | |||
东睦粉末冶金材料省级重点研究院项目的补助资金 | 1,915,860.69 | 319,310.16 | 1,596,550.53 | 与资产相关 | |||
年产2000吨高精度粉末冶金齿毂生产线技改项目 | 1,327,008.13 | 269,900.04 | 1,057,108.09 | 与资产相关 | |||
鄞州区2017年度技术改造项目补助资金 | 1,825,000.00 | 300,000.00 | 1,525,000.00 | 与资产相关 | |||
鄞州工业园区管委会2017年度工业投资(技术改造)第一、二批部分竣工项目补助资金 | 3,126,200.00 | 487,200.00 | 2,639,000.00 | 与资产相关 | |||
鄞州工业园管委会2018年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 1,183,000.12 | 168,999.96 | 1,014,000.16 | 与资产相关 | |||
宁波市2018年度工业投资(技术改造)第一批部分竣工项目补助资金 | 2,392,233.22 | 333,800.04 | 2,058,433.18 | 与资产相关 | |||
宁波鄞州工业园区管理委员会 2019年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 2,450,000.00 | 300,000.00 | 2,150,000.00 | 与资产相关 | |||
2020年技术改造补助资金 | 1,544,723.29 | 173,240.04 | 1,371,483.25 | 与资产相关 | |||
2019年度工业投资技术改造竣工项目补助 | 4,368,538.34 | 484,290.00 | 3,884,248.34 | 与资产相关 | |||
2021年度市级“5G+工业互联网”试点项目(第二批)补助 | 2,150,000.00 | 900,000.00 | 25,416.67 | 3,024,583.33 | 与资产相关 | ||
山西东睦公司年产8500吨粉末冶金烧结炉清洁生产改造项目 | 559,999.72 | 320,000.04 | 239,999.68 | 与资产相关 | |||
山西东睦公司年产15万套高强度摆线液压马达零件项目 | 721,000.29 | 411,999.96 | 309,000.33 | 与资产相关 | |||
山西东睦公司年产200万套汽车发动机输油泵转子生产线项目 | 163,332.80 | 70,000.08 | 93,332.72 | 与资产相关 | |||
山西东睦公司技术改造项目资金 | 906,666.80 | 159,999.96 | 746,666.84 | 与资产相关 | |||
山西东睦公司2018高强度粉末冶金汽车链轮激光淬火生产线项目 | 1,362,666.55 | 224,000.04 | 1,138,666.51 | 与资产相关 | |||
山西东睦公司2020年产5000吨高性能粉末冶金软磁芯材料生产性建设项目 | 1,783,333.34 | 199,999.92 | 1,583,333.42 | 与资产相关 | |||
天津东睦公司汽车齿套生产线建设项目技改资金 | 1,147,655.67 | 193,970.04 | 953,685.63 | 与资产相关 | |||
2000吨汽车动力系统零部件技改项目资金 | 2,686,466.80 | 402,969.96 | 2,283,496.84 | 与资产相关 |
天津东睦公司促进工业企业创新驱动发展专项资金 | 847,917.06 | 116,954.16 | 730,962.90 | 与资产相关 | |||
天津东睦公司年新增2000吨汽车动力系统零部件技改项目资金 | 1,525,333.20 | 228,800.04 | 1,296,533.16 | 与资产相关 | |||
天津东睦公司年新增2000吨汽车动力系统零部件技改项目资金(2020年度) | 1,525,333.20 | 228,800.04 | 1,296,533.16 | 与资产相关 | |||
高精度高性能粉末冶金汽车零部件生产线技术改造项目 | 551,347.08 | 100,650.00 | 450,697.08 | 与资产相关 | |||
广东东睦公司2019年(工业企业转型升级)支持企业技术改造资金 | 373,004.72 | 53,940.00 | 319,064.72 | 与资产相关 | |||
广东东睦2019年广东省省级促进经济发展专项(企业技术改造用途)资金 | 650,856.67 | 94,119.96 | 556,736.71 | 与资产相关 | |||
科达磁电公司新工厂基础设施补助项目 | 3,583,869.10 | 217,204.20 | 3,366,664.90 | 与资产相关 | |||
德清县级高新技术产业投资项目设备补助 | 379,535.52 | 82,807.80 | 296,727.72 | 与资产相关 | |||
科达磁电公司低功耗、高DC Bias特性鉄硅EQ磁粉芯研发与产业化项目 | 956,666.54 | 140,000.04 | 816,666.50 | 与资产相关 | |||
科达磁电公司县级技术创新重大产业化项目 | 475,000.00 | 60,000.00 | 415,000.00 | 与资产相关 | |||
科达磁电公司2019年度智能化技术改造项目奖励资金 | 2,618,787.55 | 299,289.96 | 2,319,497.59 | 与资产相关 | |||
科达磁电公司2020两化融合项目奖励 | 511,235.00 | 51,990.00 | 459,245.00 | 与资产相关 | |||
科达磁电公司2021省重点研发计划项目补助资金 | 400,000.00 | 200,000.04 | 199,999.96 | 与资产相关 | |||
连云港生产基地建设项目扶持基金 | 11,194,166.32 | 1,010,000.04 | 10,184,166.28 | 与资产相关 | |||
连云港富驰公司粉末注射智能制造产业园 | 16,725,696.24 | 2,160,000.00 | 904,876.68 | 17,980,819.56 | 与资产相关 | ||
上海富驰公司可变截面涡轮增压器叶片和调整环零件开发项目 | 3,341,160.71 | 556,860.12 | 2,784,300.59 | 与资产相关 | |||
上海富驰公司精密零部件近净成型技术(PIM)研究中心建设项目 | 1,310,717.43 | 187,245.36 | 1,123,472.07 | 与资产相关 | |||
上海富驰公司粉末注射成形技术产业化应用项目 | 8,889,582.24 | 710,417.76 | 8,179,164.48 | 与资产相关 | |||
上海驰声公司液态金属零件研发生产线建设项目 | 234,000.00 | 26,000.00 | 208,000.00 | 与资产相关 | |||
东莞华晶公司东莞市工业和信息化局稳增长20年市技改项目 | 1,896,830.10 | 218,239.92 | 1,678,590.18 | 与资产相关 | |||
东莞华晶公司广东省工业和信息化厅2021年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金(第一批)项目计划 | 1,383,599.21 | 155,169.96 | 1,228,429.25 | 与资产相关 |
东莞华晶公司2021年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金(第二批)项目 | 1,081,695.00 | 116,940.00 | 964,755.00 | 与资产相关 | |||
2021年度鄞州区智能技术改造项目补助 | 727,300.00 | 72,729.96 | 654,570.04 | 与资产相关 | |||
年产1500吨高密度汽车变速箱离合器内外环生产线技改项目 | 5,670,000.00 | 519,750.00 | 5,150,250.00 | 与资产相关 | |||
2021年第二批市级产业投资项目补助资金 | 5,682,500.00 | 520,895.87 | 5,161,604.13 | 与资产相关 | |||
宁波市2022年度科技发展专项资金(市重点技术研发第五批) | 600,000.00 | 100,000.02 | 499,999.98 | 与资产相关 | |||
基于软磁复合材料的机器人关节轴向磁通电机关键技术研发(市重点技术研发第五批) | 800,000.00 | 133,333.32 | 666,666.68 | 与资产相关 | |||
科达磁电公司2022年德清县智能化技改项目补助 | 1,413,400.00 | 82,448.31 | 1,330,951.69 | 与资产相关 | |||
德清鑫晨公司智能化技术改造项目 | 654,600.00 | 38,185.00 | 616,415.00 | 与资产相关 | |||
上海富驰公司企业技术创新能力提升项目 | 500,000.00 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与资产相关 | |||
东莞华晶公司东莞市工业和信息化局2022年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造项目 | 1,305,300.00 | 108,775.00 | 1,196,525.00 | 与资产相关 | |||
上海富驰公司粉末高强轻质钢的组织性能调控与应用项目 | 787,300.00 | 213,227.08 | 574,072.92 | 与收益相关 | |||
上海富驰公司粉末钛合金的组织性能调控与应用项目 | 258,800.00 | 70,091.67 | 188,708.33 | 与收益相关 | |||
上海富驰公司精密注射成形的相关基础问题项目 | 180,000.00 | 48,750.00 | 131,250.00 | 与收益相关 | |||
小计 | 94,784,373.07 | 21,639,200.00 | 13,797,396.11 | 102,626,176.96 |
说明:政府补助本期计入其他收益金额情况详见本财务报表附注七/64之说明。
其他说明:
□适用 √不适用
38、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 616,383,477.00 | 616,383,477.00 |
39、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,188,871,655.42 | 200,540,751.53 | 988,330,903.89 | |
其他资本公积 | 34,360,761.06 | 34,360,761.06 | ||
合计 | 1,223,232,416.48 | 200,540,751.53 | 1,022,691,664.95 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
2022年1月17日,公司第七届董事会第二十次会议审议通过的《关于收购控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案》,同意公司以23,200.00万元交易对价收购控股子公司科达磁电公司少数股东持有的40%股权,支付对价(本次股权收购支付对价等额扣除科达磁电公司在股权转让协议签署之日起至本次股权交易交割完成期间的少数股东对应的分红2,800.00万元)与按照新增持股比例计算应享有科达磁电公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额181,189,736.52元减少资本公积。2022年7月14日,公司第七届董事会第二十四次会议审议通过的《关于收购德清鑫晨新材料有限公司少数股东股权的议案》,同意公司以609.00万元交易对价收购控股子公司德清鑫晨公司少数股东持有的3%股权,支付对价(本次股权收购支付对价等额扣除德清鑫晨公司在股权转让协议签署之日起至本次股权交易交割完成期间的少数股东对应的分红90.00万元)与按照新增持股比例计算应享有德清鑫晨公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额3,403,791.43元减少资本公积。2022年10月28日,公司召开第八届董事会第三次会议审通过的《关于上海富驰公司收购上海驰声公司少数股东股权的议案》,同意上海富驰公司以人民币600.00万元收购控股子公司上海驰声公司少数股东持有的40.00%股权,支付对价与按照新增持股比例计算应享有上海驰声公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额15,947,223.58元减少资本公积。
40、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -839,950.15 | 8,955,331.92 | 6,716,498.94 | 2,238,832.98 | 5,876,548.79 | |||
其中:权益法下可转 |
损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | -839,950.15 | 8,955,331.92 | 6,716,498.94 | 2,238,832.98 | 5,876,548.79 | |||
其他综合收益合计 | -839,950.15 | 8,955,331.92 | 6,716,498.94 | 2,238,832.98 | 5,876,548.79 |
41、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 190,633,633.39 | 8,781,042.47 | 199,414,675.86 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 190,633,633.39 | 8,781,042.47 | 199,414,675.86 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期增加系按2022年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积。
42、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 551,905,561.68 | 619,740,429.94 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 1,373,638.38 | -1,203,044.71 |
调整后期初未分配利润 | 553,279,200.06 | 618,537,385.23 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 155,737,810.57 | 27,193,400.38 |
减:提取法定盈余公积 | 8,781,042.47 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 30,819,173.85 | 92,458,409.55 |
转作股本的普通股股利 | ||
减:回购已授予未解锁限制性股票股利 | -6,824.00 | |
期末未分配利润 | 669,416,794.31 | 553,279,200.06 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润1,373,638.38元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
43、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,679,951,157.80 | 2,899,833,572.36 | 3,550,500,318.46 | 2,791,190,182.00 |
其他业务 | 46,390,758.69 | 4,901,870.75 | 40,826,588.77 | 8,635,054.05 |
合计 | 3,726,341,916.49 | 2,904,735,443.11 | 3,591,326,907.23 | 2,799,825,236.05 |
其中:与客户之间的合同产生的收入 | 3,717,766,812.02 | 2,901,466,373.86 | 3,584,633,280.62 | 2,794,196,592.15 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 制造业 | 合计 |
商品类型 | ||
粉末冶金压制成形 | 1,822,761,044.50 | 1,822,761,044.50 |
软磁复合材料 | 702,920,806.17 | 702,920,806.17 |
金属注射成形 | 1,154,269,307.13 | 1,154,269,307.13 |
其他 | 37,815,654.22 | 37,815,654.22 |
按经营地区分类 | ||
境内 | 3,134,993,269.80 | 3,134,993,269.80 |
境外 | 582,773,542.22 | 582,773,542.22 |
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认收入 | 3,717,766,812.02 | 3,717,766,812.02 |
合计 | 3,717,766,812.02 | 3,717,766,812.02 |
合同产生的收入说明:
√适用 □不适用
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为4,612,498.87元。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
44、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 |
营业税 | ||
城市维护建设税 | 9,335,914.65 | 7,920,311.26 |
教育费附加 | 4,664,762.59 | 3,760,351.64 |
资源税 | ||
房产税 | 10,557,857.56 | 10,043,116.24 |
土地使用税 | 2,077,882.81 | 2,513,476.27 |
车船使用税 | 35,211.50 | 37,896.80 |
印花税 | 2,570,499.51 | 1,714,377.28 |
地方教育附加 | 3,109,841.72 | 2,506,901.06 |
环境保护税 | 169,609.84 | 147,673.97 |
合计 | 32,521,580.18 | 28,644,104.52 |
45、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 31,786,720.85 | 36,890,877.96 |
业务招待费 | 10,446,502.71 | 10,693,894.62 |
佣金 | 5,245,684.04 | 4,422,880.64 |
差旅费 | 1,921,675.41 | 2,724,890.67 |
咨询费及会务费 | 1,262,527.50 | 369,344.50 |
业务宣传费、展览费及广告费 | 605,271.06 | 678,281.11 |
邮电费 | 206,958.83 | 311,356.76 |
其他 | 2,331,246.88 | 2,332,215.60 |
合计 | 53,806,587.28 | 58,423,741.86 |
46、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 92,838,782.32 | 94,290,219.69 |
无形资产摊销 | 31,516,099.67 | 37,774,150.29 |
折旧 | 24,089,803.58 | 24,310,059.30 |
咨询审计费 | 11,425,739.46 | 11,637,242.41 |
长期待摊费用摊销 | 10,688,039.68 | 12,109,576.87 |
办公费及差旅费 | 8,375,838.20 | 10,252,534.68 |
修理费及水电费 | 6,366,798.04 | 6,011,612.20 |
业务招待费 | 4,809,355.90 | 6,036,581.05 |
物料消耗 | 3,320,531.04 | 3,829,034.21 |
汽车费用 | 2,840,451.76 | 2,693,840.46 |
税金 | 495,279.76 | 2,507,155.69 |
股权激励费 | 1,228,227.84 | |
其他 | 15,403,266.63 | 18,771,101.93 |
合计 | 212,169,986.04 | 231,451,336.62 |
47、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 131,607,792.37 | 138,922,666.87 |
试验材料费 | 63,458,190.96 | 78,543,339.58 |
折旧与摊销 | 33,046,841.31 | 25,759,313.92 |
物料消耗 | 34,265,881.63 | 31,322,336.16 |
燃料动力 | 5,616,597.65 | 4,204,656.41 |
其他 | 2,879,922.56 | 7,339,266.26 |
合计 | 270,875,226.48 | 286,091,579.20 |
48、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 114,379,295.76 | 87,504,380.65 |
利息收入 | -2,274,192.59 | -1,895,486.42 |
汇兑损益 | -19,688,243.65 | 10,215,025.68 |
手续费 | 671,613.98 | 594,482.06 |
商业承兑汇票贴现息 | 26,500.62 | 530,107.20 |
合计 | 93,114,974.12 | 96,948,509.17 |
49、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助[注] | 13,465,327.36 | 13,581,162.07 |
与收益相关的政府补助[注] | 18,775,174.73 | 18,054,308.63 |
代扣个人所得税手续费返还 | 529,662.32 | 471,332.22 |
合计 | 32,770,164.41 | 32,106,802.92 |
[注]: 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注七/64之说明。
50、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 3,432,550.78 | 89,843.25 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 200,000.00 | |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
资金拆借利息收入 | 14,921.76 | 28,111.24 |
票据贴现利息 | -2,190,478.95 | -2,778,763.41 |
远期结售汇收益 | -15,549,335.06 | 2,679,037.69 |
应收账款保理 | -534,709.35 | |
货币掉期收益 | -1,784,267.88 | |
合计 | -14,627,050.82 | -1,766,039.11 |
51、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 1,840,920.68 | |
其中:远期结售汇投资产生的公允价值变动收益 | 1,840,920.68 | |
交易性金融负债 | -1,166,364.00 | 298,563.44 |
其中:货币掉期投资产生的公允价值变动收益 | 298,563.44 | |
远期结售汇投资产生的公允价值变动收益 | -1,166,364.00 | |
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | -1,166,364.00 | 2,139,484.12 |
52、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 682,298.31 | 521,499.50 |
应收账款坏账损失 | -1,101,316.84 | 892,456.46 |
其他应收款坏账损失 | 118,655.46 | -4,219,785.94 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -300,363.07 | -2,805,829.98 |
53、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -22,956,142.11 | -35,615,555.95 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | -84,176,156.03 | |
十二、其他 | -2,500.00 | 15,033.77 |
合计 | -22,958,642.11 | -119,776,678.21 |
说明:“其他”为合同资产减值损失。
54、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 2,499,394.47 | 3,673,567.87 |
在建工程处置收益 | 340,383.55 | 13,731.96 |
无形资产处置收益 | 343,340.60 | |
长期待摊费用处置收益 | 42,928,581.22 | |
使用权资产处置收益 | -17,936.08 | 111,608.41 |
合计 | 3,165,182.54 | 46,727,489.46 |
55、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | 1,600.00 | 800.00 | 1,600.00 |
政府补助 | |||
无需支付的款项 | 933,414.91 | 1,335,377.39 | 933,414.91 |
罚没收入 | 84,446.20 | 67,877.32 | 84,446.20 |
其他 | 318,556.86 | 290,343.07 | 318,556.86 |
合计 | 1,338,017.97 | 1,694,397.78 | 1,338,017.97 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
56、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 881,837.60 | 854,545.87 | 881,837.60 |
其中:固定资产处置损失 | 881,837.60 | 854,545.87 | 881,837.60 |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 1,844,000.00 | 1,235,000.00 | 1,844,000.00 |
水利建设专项基金 | 75,494.31 | 69,293.83 | |
罚款支出 | 75,350.00 | 74,284.99 | 75,350.00 |
无法收回款项 | 52,784.41 | 58,869.02 | 52,784.41 |
赔款支出 | 20,000.00 | 15,800.00 | 20,000.00 |
搬迁损失 | 7,462,340.83 | ||
其他 | 73,614.36 | 859,112.72 | 73,614.36 |
合计 | 3,023,080.68 | 10,629,247.26 | 2,947,586.37 |
57、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 2,501,639.62 | 15,970,240.49 |
递延所得税费用 | -17,638,536.24 | -20,426,015.60 |
合计 | -15,136,896.62 | -4,455,775.11 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 154,315,983.52 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 23,147,397.53 |
子公司适用不同税率的影响 | 109,957.93 |
调整以前期间所得税的影响 | -1,459,508.77 |
非应税收入的影响 | 39,448.53 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 635,872.00 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 914,664.00 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 13,610,206.87 |
固定资产一次性扣除 | -13,303,536.99 |
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | 1,905,602.49 |
研发加计扣除 | -40,737,000.21 |
所得税费用 | -15,136,896.62 |
58、 其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注七/40之说明。
59、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 39,921,946.29 | 54,406,508.63 |
房屋出租收入 | 7,403,954.41 | 9,305,702.43 |
收回的票据保证金 | 32,501,038.08 | 60,902,228.77 |
收到关联方往来款 | 16,517,667.56 | |
银行存款利息收入 | 2,274,192.59 | 1,895,486.42 |
收到的押金保证金 | 5,861,254.50 | 2,842,869.82 |
其他 | 3,167,905.38 | 5,677,331.12 |
合计 | 91,130,291.25 | 151,547,794.75 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付票据和信用证等保证金 | 59,205,403.78 | 41,567,227.38 |
业务招待费 | 15,367,658.37 | 16,935,144.17 |
代付股权转让款个税 | 12,642,000.00 | |
归还关联方往来款 | 16,517,667.56 | |
支付职工备用金及借款 | 1,042,839.51 | 700,061.24 |
差旅费和汽车费 | 6,480,699.02 | 7,886,070.74 |
短期租赁和低价值租赁租金支出及物业费 | 5,165,754.31 | 15,378,625.30 |
咨询审计费 | 12,566,174.25 | 12,132,650.17 |
邮电、保险及修理费 | 11,838,342.69 | 11,242,214.28 |
办公费和会务费 | 8,287,115.49 | 5,486,925.22 |
佣金 | 5,245,684.04 | 4,422,880.64 |
银行手续费 | 671,613.98 | 594,482.06 |
其他 | 40,570,480.93 | 33,401,047.54 |
合计 | 195,601,433.93 | 149,747,328.74 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到转租租金 | 3,148,002.43 | 632,507.33 |
收回远期结售汇保证金 | 3,951,675.22 | 1,758,202.00 |
合计 | 7,099,677.65 | 2,390,709.33 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付远期结售汇保证金 | 2,125,913.22 | 2,731,014.00 |
货币掉期业务亏损 | 1,784,267.88 | |
远期结售汇损失 | 13,460,624.60 | |
合计 | 15,586,537.82 | 4,515,281.88 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付租赁负债 | 23,125,899.00 | 19,971,043.66 |
东睦广泰公司往来款 | 29,360,000.00 | 85,600,000.00 |
收购科达磁电公司少数股东股权 | 204,000,000.00 |
收购上海驰声公司少数股东股权 | 6,000,000.00 | |
收购德清鑫晨公司少数股东股权 | 5,190,000.00 | |
员工离职股份回购 | 35,042.55 | |
合计 | 267,675,899.00 | 105,606,086.21 |
60、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 169,452,880.14 | 42,088,554.64 |
加:资产减值准备 | 22,958,642.11 | 119,776,678.21 |
信用减值损失 | 300,363.07 | 2,805,829.98 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 280,438,415.06 | 257,375,884.19 |
使用权资产摊销 | 17,912,816.95 | 16,583,557.11 |
无形资产摊销 | 34,823,900.34 | 42,056,489.42 |
长期待摊费用摊销 | 25,708,231.90 | 31,410,220.06 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -3,165,182.54 | -46,727,489.46 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 881,837.60 | 854,545.87 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 1,166,364.00 | -2,139,484.12 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 94,716,050.51 | 97,719,406.33 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 11,901,862.52 | 1,766,039.11 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -28,233,733.61 | -25,565,742.92 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 14,805,533.45 | 5,139,727.32 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -147,612,936.46 | -203,427,867.00 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -163,586,684.68 | -204,634,969.34 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -17,039,767.52 | 131,945,080.78 |
其他 | -5,925,348.86 | 1,278,410.97 |
经营活动产生的现金流量净额 | 309,503,243.98 | 268,304,871.15 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 301,296,404.59 | 353,217,373.68 |
减:现金的期初余额 | 353,217,373.68 | 416,279,305.14 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -51,920,969.09 | -63,061,931.46 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 164,900,000.00 |
其中:德清鑫晨公司 | 164,900,000.00 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 27,188,948.57 |
其中:德清鑫晨公司 | 27,188,948.57 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
其中:德清鑫晨公司 | |
取得子公司支付的现金净额 | 137,711,051.43 |
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 301,296,404.59 | 353,217,373.68 |
其中:库存现金 | 123,974.45 | 322,583.97 |
可随时用于支付的银行存款 | 301,172,429.95 | 352,894,789.71 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 0.19 | |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 301,296,404.59 | 353,217,373.68 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
√适用 □不适用
1)不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
单位:元 币种:人民币
项 目 | 本期数 | 上期数 |
背书转让的商业汇票金额 | 1,390,444,564.33 | 1,001,813,257.44 |
其中:支付货款 | 1,192,708,619.23 | 878,903,030.58 |
支付固定资产等长期资产购置款 | 197,735,945.10 | 122,910,226.86 |
2)不属于现金及现金等价物的货币资金的说明
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期末数 | 期初数 |
其他货币资金-票据承兑保证金 | 33,098,786.92 | 8,820,275.35 |
其他货币资金-信用证保证金 | 6,500,000.00 | 386,977.00 |
其他货币资金-ETC保证金 | 2,000.00 | |
其他货币资金-电费保证金 | 750,000.00 | |
其他货币资金-远期结售汇保证金 | 1,825,762.00 | |
小 计 | 39,600,786.92 | 11,783,014.35 |
61、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
62、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 39,600,786.92 | 主要系票据及远期结售汇保证金 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | 126,772,056.35 | 借款抵押 |
无形资产 | 93,754,276.33 | 借款抵押 |
投资性房地产 | 17,928,938.65 | 借款抵押 |
合计 | 278,056,058.25 | / |
63、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 51,551,043.27 |
其中:美元 | 5,519,256.65 | 6.9646 | 38,439,414.86 |
欧元 | 889,551.33 | 7.4229 | 6,603,050.57 |
港币 | 511,756.94 | 0.8933 | 457,152.47 |
日元 | 115,485,217.00 | 0.0524 | 6,051,425.37 |
应收账款 | - | - | 148,981,387.89 |
其中:美元 | 19,682,419.38 | 6.9646 | 137,080,178.01 |
欧元 | 1,156,415.18 | 7.4229 | 8,583,954.24 |
日元 | 58,622,187.78 | 0.0524 | 3,071,802.64 |
新加坡元 | 46,879.75 | 5.2358 | 245,453.00 |
应付账款 | - | - | 2,326,582.53 |
其中:美元 | 95,553.05 | 6.9646 | 665,488.77 |
欧元 | 110,973.95 | 7.4229 | 823,748.53 |
港币 | 284,000.00 | 0.8933 | 253,697.20 |
日元 | 5,610,480.00 | 0.0524 | 293,989.15 |
瑞士法郎 | 38,400.00 | 7.5432 | 289,658.88 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
64、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关的政府补助 | 101,732,145.71 | 递延收益 | 13,465,327.36 |
与收益相关,且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助 | 894,031.25 | 递延收益 | 332,068.75 |
与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 | 18,868,825.98 | 其他收益 | 18,868,825.98 |
与收益相关的政府补助退回 | -425,720.00 | 其他收益 | -425,720.00 |
合计 | 121,069,282.94 | 32,240,502.09 |
(2). 政府补助退回情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 原因 |
深圳市宝安区研发费用补贴 | 400,000.00 | 违反受资助承诺书中受资助之日起3年内注册登记地不搬离宝安区、不改变在宝安区的纳税义务和统计数据申报义务之承诺,无条件返还全部资助资金 |
培训补贴 | 25,720.00 | 因员工离职退回相关培训补贴 |
合 计 | 425,720.00 |
其他说明:
1)与资产相关的政府补助
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
年产1500吨高强度汽车发动机粉末冶金链轮生产线技改项目 | 169,365.67 | 169,365.67 | 其他收益 | 鄞经信﹝2013﹞149号 | ||
年产1200吨高精度粉末冶金油泵转子生产线技改项目 | 623,054.87 | 311,941.26 | 311,113.61 | 其他收益 | 鄞经信﹝2013﹞205号、鄞经信﹝2014﹞14号文件 | |
年产1500吨高强度汽车真空刹车助力泵转子生产线技改项目 | 1,105,533.64 | 348,400.00 | 757,133.64 | 其他收益 | 甬经信技改﹝2015﹞103号、鄞经信﹝2014﹞213号 | |
年产1000吨高精度变量泵转子生产线技改项目 | 816,400.24 | 204,099.96 | 612,300.28 | 其他收益 | 鄞经信﹝2015﹞175号 | |
东睦粉末冶金材料省级重点研究院项目的补助资金 | 1,915,860.69 | 319,310.16 | 1,596,550.53 | 其他收益 | 鄞经信﹝2017﹞89号 | |
年产2000吨高精度粉末冶金齿毂生产线技改项目 | 1,327,008.13 | 269,900.04 | 1,057,108.09 | 其他收益 | 鄞经信﹝2016﹞135号 | |
鄞州区2017年度技术改造项目补助资金 | 1,825,000.00 | 300,000.00 | 1,525,000.00 | 其他收益 | 鄞经信﹝2018﹞11号 | |
鄞州工业园区管委会2017年度工业投资(技术改造)第一、二批部分竣工项目补助资金 | 3,126,200.00 | 487,200.00 | 2,639,000.00 | 其他收益 | 鄞经信﹝2018﹞48号 | |
鄞州工业园管委会2018年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 1,183,000.12 | 168,999.96 | 1,014,000.16 | 其他收益 | 鄞经信﹝2018﹞129号 | |
宁波市2018年度工业投资(技术改造)第一批部分竣工项目补助资金 | 2,392,233.22 | 333,800.04 | 2,058,433.18 | 其他收益 | 鄞经信﹝2019﹞9号 |
项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
宁波鄞州工业园区管理委员会 2019年度鄞州区智能技术改造专项资金 | 2,450,000.00 | 300,000.00 | 2,150,000.00 | 其他收益 | 鄞经信﹝2020﹞3号 | |
2020年技术改造补助资金 | 1,544,723.29 | 173,240.04 | 1,371,483.25 | 其他收益 | 鄞经信﹝2020﹞84号 | |
2019年度工业投资技术改造竣工项目补助 | 4,368,538.34 | 484,290.00 | 3,884,248.34 | 其他收益 | 鄞经信﹝2020﹞88号 | |
2021年度市级“5G+工业互联网”试点项目(第二批)补助 | 2,150,000.00 | 900,000.00 | 25,416.67 | 3,024,583.33 | 其他收益 | 甬经信产数﹝2021﹞120号 |
山西东睦公司年产8500吨粉末冶金烧结炉清洁生产改造项目 | 559,999.72 | 320,000.04 | 239,999.68 | 其他收益 | 运财建﹝2013﹞132号 | |
山西东睦公司年产15万套高强度摆线液压马达零件项目 | 721,000.29 | 411,999.96 | 309,000.33 | 其他收益 | 运财建﹝2013﹞127号 | |
山西东睦公司年产200万套汽车发动机输油泵转子生产线项目 | 163,332.80 | 70,000.08 | 93,332.72 | 其他收益 | 运财企﹝2014﹞10号 | |
山西东睦公司技术改造项目资金 | 906,666.80 | 159,999.96 | 746,666.84 | 其他收益 | 临财建一﹝2017﹞15号 | |
山西东睦公司2018高强度粉末冶金汽车链轮激光淬火生产线项目 | 1,362,666.55 | 224,000.04 | 1,138,666.51 | 其他收益 | 临经信字﹝2018﹞5号 | |
山西东睦公司2020年产5000吨高性能粉末冶金软磁芯材料生产性建设项目 | 1,783,333.34 | 199,999.92 | 1,583,333.42 | 其他收益 | 临财建二(2020)25号 | |
天津东睦公司汽车齿套生产线建设项目技改资金 | 1,147,655.67 | 193,970.04 | 953,685.63 | 其他收益 | 由天津市西青区财政局拨付 | |
2000吨汽车动力系统零部件技改项目资金 | 2,686,466.80 | 402,969.96 | 2,283,496.84 | 其他收益 | 西青工信字﹝2018﹞17号 | |
天津东睦公司促进工业企业创新驱动发展专项资金 | 847,917.06 | 116,954.16 | 730,962.90 | 其他收益 | 西青工信字﹝2019﹞16号 | |
天津东睦公司年新增2000吨汽车动力系统零部件技改项目资金 | 1,525,333.20 | 228,800.04 | 1,296,533.16 | 其他收益 | 西青工信字﹝2018﹞17号 | |
天津东睦公司年新增2000吨汽车动力系统零部件技改项目资金(2020年度) | 1,525,333.20 | 228,800.04 | 1,296,533.16 | 其他收益 | 西青工信字﹝2018﹞17号 | |
高精度高性能粉末冶金汽车零部件生产线技术改造项目 | 551,347.08 | 100,650.00 | 450,697.08 | 其他收益 | 江经信技术﹝2018﹞12号 | |
广东东睦公司2019年(工业企业转型升级)支持企业技术改造资金 | 373,004.72 | 53,940.00 | 319,064.72 | 其他收益 | 江工信技改﹝2019﹞15号 | |
广东东睦公司2019年广东省省级促进经济发展专项(企业技术改造用途)资金 | 650,856.67 | 94,119.96 | 556,736.71 | 其他收益 | 粤工信技改函﹝2018﹞440号 | |
科达磁电公司新工厂基础设施补助项目 | 3,583,869.10 | 217,204.20 | 3,366,664.90 | 其他收益 | 由湖州莫干山高新技术产业开发区管理委员会拨付 | |
德清县级高新技术产业投资项目设备补助 | 379,535.52 | 82,807.80 | 296,727.72 | 其他收益 | 德科﹝2017﹞79号 | |
科达磁电公司低功耗、高DC Bias特性鉄硅EQ磁粉芯研发与产业化项目 | 956,666.54 | 140,000.04 | 816,666.50 | 其他收益 | 德科﹝2018﹞50号 | |
科达磁电公司县级技术创新重大产业化项目 | 475,000.00 | 60,000.00 | 415,000.00 | 其他收益 | 德科﹝2019﹞54号 | |
科达磁电公司2019年度智能化技术改造项目奖励资金 | 2,618,787.55 | 299,289.96 | 2,319,497.59 | 其他收益 | 德经信发〔2020〕7号 |
项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
科达磁电公司2020两化融合项目奖励 | 511,235.00 | 51,990.00 | 459,245.00 | 其他收益 | 德经信发〔2021〕2号 | |
科达磁电公司2021省重点研发计划项目补助资金 | 400,000.00 | 200,000.04 | 199,999.96 | 其他收益 | 由德清县科技局拨付 | |
连云港生产基地建设项目扶持基金 | 11,194,166.32 | 1,010,000.04 | 10,184,166.28 | 其他收益 | 由连云港经济技术开发区管理委员会拨付 | |
连云港富驰公司粉末注射智能制造产业园 | 16,725,696.24 | 2,160,000.00 | 904,876.68 | 17,980,819.56 | 其他收益 | 由连云港经济技术开发区管理委员会拨付 |
上海富驰公司可变截面涡轮增压器叶片和调整环零件开发项目 | 3,341,160.71 | 556,860.12 | 2,784,300.59 | 其他收益 | 沪财预〔2016〕第149号 | |
上海富驰公司精密零部件近净成型技术(PIM)研究中心建设项目 | 1,310,717.43 | 187,245.36 | 1,123,472.07 | 其他收益 | 沪财预〔2016〕第149号 | |
上海富驰公司粉末注射成形技术产业化应用项目 | 8,889,582.24 | 710,417.76 | 8,179,164.48 | 其他收益 | 沪经信规范〔2018〕1号 | |
上海驰声公司液态金属零件研发生产线建设项目 | 234,000.00 | 26,000.00 | 208,000.00 | 其他收益 | 由上海市宝山区经济委员会拨付 | |
东莞华晶公司东莞市工业和信息化局稳增长20年市技改项目 | 1,896,830.10 | 218,239.92 | 1,678,590.18 | 其他收益 | 由东莞市工业和信息化局拨付 | |
东莞华晶公司广东省工业和信息化厅2021年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金(第一批)项目计划 | 1,383,599.21 | 155,169.96 | 1,228,429.25 | 其他收益 | 粤工信技改函〔2020〕1048号 | |
东莞华晶公司2021年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金(第二批)项目 | 1,081,695.00 | 116,940.00 | 964,755.00 | 其他收益 | 便函〔2021〕346号 | |
2021年度鄞州区智能技术改造项目补助 | 727,300.00 | 72,729.96 | 654,570.04 | 其他收益 | 鄞经信〔2022〕4号 | |
年产1500吨高密度汽车变速箱离合器内外环生产线技改项目 | 5,670,000.00 | 519,750.00 | 5,150,250.00 | 其他收益 | 甬财经〔2021〕1314号 | |
2021年第二批市级产业投资项目补助资金 | 5,682,500.00 | 520,895.87 | 5,161,604.13 | 其他收益 | 甬财经〔2021〕1314号 | |
宁波市2022年度科技发展专项资金(市重点技术研发第五批) | 600,000.00 | 100,000.02 | 499,999.98 | 其他收益 | 甬财经〔2022〕658号 | |
基于软磁复合材料的机器人关节轴向磁通电机关键技术研发(市重点技术研发第五批) | 800,000.00 | 133,333.32 | 666,666.68 | 其他收益 | 甬财经〔2022〕658号 | |
科达磁电公司2022年德清县智能化技改项目补助 | 1,413,400.00 | 82,448.31 | 1,330,951.69 | 其他收益 | 德财企〔2022〕62号 | |
德清鑫晨公司智能化技术改造项目 | 654,600.00 | 38,185.00 | 616,415.00 | 其他收益 | 德经信发〔2022〕1号 | |
上海富驰公司企业技术创新能力提升项目 | 500,000.00 | 250,000.00 | 250,000.00 | 其他收益 | 由上海市国库收付中心零余额专户拨付 | |
东莞华晶公司东莞市工业和信息化局2022年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造项目 | 1,305,300.00 | 108,775.00 | 1,196,525.00 | 其他收益 | 东工信函〔2022〕31号 | |
小 计 | 94,784,373.07 | 20,413,100.00 | 13,465,327.36 | 101,732,145.71 |
2)与收益相关,且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期结转 | 期末 递延收益 | 本期结转 列报项目 | 说明 |
上海富驰粉末高强轻质钢的组织性能调控与应用项目 | 787,300.00 | 213,227.08 | 574,072.92 | 其他收益 | 由北京科技大学拨付 | |
上海富驰粉末钛合金的组织性能调控与应用项目 | 258,800.00 | 70,091.67 | 188,708.33 | 其他收益 | 由江苏精研科技股份有限公司拨付 | |
上海富驰精密注射成形的相关基础问题项目 | 180,000.00 | 48,750.00 | 131,250.00 | 其他收益 | 由北京科技大学拨付 | |
小 计 | 1,226,100.00 | 332,068.75 | 894,031.25 |
3)与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
单位:元 币种:人民币
项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
科技奖励 | 7,425,730.00 | 其他收益 | 主要由宁波市鄞州区科学技术局、运城市科学技术局等拨付 |
专项补助 | 6,563,048.24 | 其他收益 | 主要由鄞州区人力资源和社会保障局、宁波市鄞州区财政局、德清县人力资源和社会保障局等拨付 |
其他 | 4,880,047.74 | 其他收益 | 主要由浙江省人力资源和社会保障厅、天津市人力资源和社会保障局、连云港市人力资源和社会保障局等拨付 |
小 计 | 18,868,825.98 |
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
德清鑫晨公司 | 2022年3月14日 | 164,900,000.00 | 97.00 | 转让 | 2022年3月14日 | 取得控制权 | 348,357,387.25 | 44,148,350.26 |
其他说明:
2022年2月9日,公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购德清鑫晨新材料有限公司股权暨关联交易的议案》,同意公司以人民币19,400.00万元收购宁波新金广投资管理有限公司、柯昕和丁旭红合计持有的德清鑫晨公司97.00%股权。公司无单一实际控制人和控股股东,公司单一第一大股东为睦特殊金属工业株式会社,德清鑫晨公司实际控制人为宁波新金广投资管理有限公司,睦特殊金属工业株式会社与宁波新金广投资管理有限公司无关联关系,故公司合并德清鑫晨公司为非同一控制下企业合并。本次股权收购支付对价等额扣除德清鑫晨公司在股权转让协议签署之日起至本次股权交易交割完成期间对应的分红2,910.00万元。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 德清鑫晨公司 |
--现金 | 164,900,000.00 |
--非现金资产的公允价值 | |
--发行或承担的债务的公允价值 | |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 | |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
--其他 | |
合并成本合计 | 164,900,000.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 48,242,526.00 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 116,657,474.00 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:不适用
大额商誉形成的主要原因:
根据银信资产评估有限公司出具的《资产评估报告》(银信评报字(2021)沪第3209号),本次收购股权比例97%,公司参考评估值后确认收购价格为164,900,000.00元,公司取得的可辨认净资产公允价值份额为48,242,526.00元,差额116,657,474.00元形成商誉。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
德清鑫晨公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 155,191,786.99 | 127,122,879.81 |
货币资金 | 30,128,117.44 | 30,128,117.44 |
应收款项 | 14,389,651.62 | 14,389,651.62 |
应收款项融资 | 237,437.40 | 237,437.40 |
预付款项 | 2,594,548.87 | 2,594,548.87 |
其他应收款 | 8,401.26 | 8,401.26 |
存货 | 19,554,436.46 | 19,554,436.46 |
其他流动资产 | 16,854.40 | 16,854.40 |
固定资产 | 46,738,746.07 | 40,013,425.83 |
在建工程 | 16,616,735.34 | 16,616,735.34 |
无形资产 | 24,460,441.90 | 3,116,854.96 |
递延所得税资产 | 446,416.23 | 446,416.23 |
负债: | 105,457,224.10 | 101,246,888.02 |
借款 | 30,201,184.98 | 30,201,184.98 |
应付票据 | 36,247,200.00 | 36,247,200.00 |
应付款项 | 15,489,072.82 | 15,489,072.82 |
递延所得税负债 | 4,210,336.08 | |
应付职工薪酬 | 1,014,647.11 | 1,014,647.11 |
应交税费 | 2,181,626.27 | 2,181,626.27 |
其他应付款 | 16,113,156.84 | 16,113,156.84 |
净资产 | 49,734,562.89 | 25,875,991.79 |
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 | 49,734,562.89 | 25,875,991.79 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
可辨认资产、负债公允价值的确定方法系根据银信资产评估有限公司以2022年9月30日为评估基准日出具的《资产评估报告》(银信评报字(2021)沪第3209号)评估确定的可辨认资产、负债并持续计算至收购日的价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债:不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
合并范围减少:
公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
深圳富优驰公司 | 注销 | 2022年7月19日 | -629,919.48 |
九、 在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
天津东睦公司 | 天津 | 天津 | 制造业 | 100 | 设立 | |
山西东睦公司 | 山西运城 | 山西运城 | 制造业 | 75 | 设立 | |
长春新材料公司 | 吉林长春 | 吉林长春 | 制造业 | 70 | 设立 |
连云港新材料公司 | 江苏连云港 | 江苏连云港 | 制造业 | 100 | 设立 | |
广东东睦公司 | 广东江门 | 广东江门 | 制造业 | 60 | 设立 | |
南京东睦公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 制造业 | 100 | 同一控制下合并 | |
科达磁电公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 100 | 非同一控制下合并 | |
上海富驰公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 75 | 非同一控制下合并 | |
德清鑫晨公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 100 | 非同一控制下合并 | |
山西磁电公司 | 山西运城 | 山西运城 | 制造业 | 100 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:不适用确定公司是代理人还是委托人的依据:不适用
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
山西东睦公司 | 25% | 8,909,998.94 | 50,254,733.16 | |
长春新材料公司 | 30% | 406,172.91 | 27,102,910.27 | |
广东东睦公司 | 40% | 4,936,228.54 | 3,000,000.00 | 77,976,413.88 |
上海富驰公司 | 25% | -100,791.99 | 202,814,906.22 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
山西东睦公司 | 203,165,442.60 | 208,261,088.06 | 411,426,530.66 | 140,684,320.53 | 68,445,998.13 | 209,130,318.66 | 189,958,598.41 | 151,972,002.20 | 341,930,600.61 | 170,189,807.44 | 5,496,999.50 | 175,686,806.94 |
长春新材料公司 | 66,165,302.32 | 169,225,661.28 | 235,390,963.60 | 94,398,626.85 | 50,335,832.25 | 144,734,459.10 | 74,002,882.18 | 176,618,971.38 | 250,621,853.56 | 160,881,628.66 | 160,881,628.66 | |
广东东睦公司 | 75,769,912.07 | 134,946,029.03 | 210,715,941.10 | 13,258,463.68 | 1,580,954.00 | 14,839,417.68 | 59,626,791.29 | 142,650,466.99 | 202,277,258.28 | 9,820,104.92 | 1,575,208.47 | 11,395,313.39 |
上海富驰公司 | 701,913,943.77 | 1,271,296,710.09 | 1,973,210,653.86 | 652,713,997.78 | 494,273,074.73 | 1,146,987,072.51 | 807,102,832.14 | 1,291,979,850.06 | 2,099,082,682.20 | 1,017,407,133.29 | 261,421,547.03 | 1,278,828,680.32 |
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
山西东睦公司 | 372,837,380.64 | 36,052,418.33 | 36,052,418.33 | 25,511,640.33 | 356,731,499.35 | 43,176,803.24 | 43,176,803.24 | 22,895,534.25 |
长春新材料公司 | 126,712,154.32 | 916,279.60 | 916,279.60 | 34,832,043.44 | 122,732,407.53 | 2,374,230.26 | 2,374,230.26 | 15,074,126.84 |
广东东睦公司 | 153,211,586.67 | 12,494,578.53 | 12,494,578.53 | 16,069,627.51 | 152,215,153.23 | 14,081,670.16 | 14,081,670.16 | 11,887,654.77 |
上海富驰公司 | 1,172,581,932.10 | 3,014,247.55 | 11,969,579.47 | 185,010,982.81 | 1,195,240,269.30 | -25,860,423.55 | -28,210,685.60 | 87,168,550.28 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
德清鑫晨公司 | 2022年7月26日 | 97% | 100% |
科达磁电公司 | 2022年3月14日 | 60% | 100% |
上海驰声公司 | 2022年11月24日 | 45% | 75% |
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
德清鑫晨公司 | 科达磁电公司 | 上海驰声公司 | |
购买成本/处置对价 | |||
--现金 | 5,190,000.00 | 204,000,000.00 | 6,000,000.00 |
--非现金资产的公允价值 | |||
购买成本/处置对价合计 | 5,190,000.00 | 204,000,000.00 | 6,000,000.00 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 1,786,208.57 | 22,810,263.48 | -9,947,223.58 |
差额 | 3,403,791.43 | 181,189,736.52 | 15,947,223.58 |
其中:调整资本公积 | 3,403,791.43 | 181,189,736.52 | 15,947,223.58 |
调整盈余公积 | |||
调整未分配利润 |
说明:具体情况详见本财务报表附注七/39之说明。
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
嘉恒投资公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 投资 | 50 | 权益法核算 | |
东睦广泰公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 投资 | 80 | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
公司与宁波新金广投资管理有限公司合伙成立东睦广泰公司,注册资本为250,000,000.00元,宁波新金广投资管理有限公司作为普通合伙人,认缴出资50,000,000.00元,出资比例20.00%;公司作为有限合伙人,认缴出资200,000,000.00元,出资比例80.00%,公司不参与执行合伙企业事务,公司对东睦广泰公司不具有控制权。
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
不适用
(2). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
嘉恒投资公司 | 东睦广泰公司 | 嘉恒投资公司 | 东睦广泰公司 | |
流动资产 | 105,012,529.67 | 191,818,387.73 | 113,164,061.26 | 236,933,857.83 |
非流动资产 | 15,669,579.05 | 212,700,000.00 | 15,669,579.05 | 10,000,000.00 |
资产合计 | 120,682,108.72 | 404,518,387.73 | 128,833,640.31 | 246,933,857.83 |
流动负债 | 65,812,276.11 | 149,977,613.50 | 74,697,666.22 | 31,250.00 |
非流动负债 | ||||
负债合计 | 65,812,276.11 | 149,977,613.50 | 74,697,666.22 | 31,250.00 |
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 54,869,832.61 | 254,540,774.23 | 54,135,974.09 | 246,902,607.83 |
按持股比例计算的净资产份额 | 27,434,916.31 | 203,632,619.38 | 27,067,987.05 | 197,522,086.26 |
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 27,434,916.31 | 203,065,621.52 | 27,067,987.05 | 200,000,000.00 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 273,274.55 | 380,733.94 | ||
净利润 | 733,858.52 | 7,638,166.40 | 179,686.50 | -26,818.97 |
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | 733,858.52 | 7,638,166.40 | 179,686.50 | -26,818.97 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(4). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(6). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(7). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、重要的共同经营
□适用 √不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七/4、七/5、七/7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2022年12月31日,本公司应收账款的17.69%(2021年12月31日:19.29%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 2,717,592,944.61 | 2,887,840,352.16 | 1,240,593,562.75 | 1,381,738,935.57 | 265,507,853.84 |
交易性金融负债 | 1,166,364.00 | 1,166,364.00 | 1,166,364.00 | ||
应付票据 | 94,705,740.00 | 94,705,740.00 | 94,705,740.00 | ||
应付账款 | 369,647,530.92 | 369,647,530.92 | 369,647,530.92 | ||
其他应付款 | 114,899,209.86 | 114,899,209.86 | 114,899,209.86 | ||
租赁负债 | 90,514,892.05 | 109,132,236.50 | 21,292,984.78 | 24,710,404.48 | 63,128,847.24 |
小 计 | 3,388,526,681.44 | 3,577,391,433.44 | 1,842,305,392.31 | 1,406,449,340.05 | 328,636,701.08 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 2,326,531,453.85 | 2,433,241,967.71 | 1,283,805,424.55 | 942,152,035.03 | 207,284,508.13 |
交易性金融负债 | |||||
应付票据 | 43,213,000.00 | 43,213,000.00 | 43,213,000.00 | ||
应付账款 | 349,780,246.24 | 349,780,246.24 | 349,780,246.24 | ||
其他应付款 | 158,000,845.47 | 158,000,845.47 | 158,000,845.47 | ||
租赁负债 | 77,754,430.13 | 90,754,487.86 | 19,963,385.60 | 27,547,342.17 | 43,243,760.09 |
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
小 计 | 2,955,279,975.69 | 3,074,990,547.28 | 1,854,762,901.86 | 969,699,377.20 | 250,528,268.22 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七/63之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 |
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 86,124,688.61 | 86,124,688.61 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 90,124,688.61 | 90,124,688.61 | ||
(七)交易性金融负债 | 1,166,364.00 | 1,166,364.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 1,166,364.00 | 1,166,364.00 | ||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
远期结售汇 | 1,166,364.00 | 1,166,364.00 | ||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | 1,166,364.00 | 1,166,364.00 | ||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
远期结售汇业务系购买的未到期银行远期外汇收益,已按照银行公开信息进行估值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
(1)应收款项融资:因公司持有的应收票据期限较短,公允价值与账面金额相近,公司以票面金额确认其公允价值。
(2)其他权益工具投资系被投资企业宁波磁性材料应用技术创新中心有限公司、浙江东海聚合投资股份有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:日元
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
睦特殊金属工业株式会社 | 日本 | 制造业 | 9,040 | 10.62 | 10.62 |
本企业的母公司情况的说明:睦特殊金属工业株式会社为公司单一第一大股东。本企业最终控制方是:公司无实际控制人和控股股东。
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注九/1、九/2之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注九/3之说明。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
东睦广泰公司 | 联营企业 |
嘉恒投资公司 | 联营企业 |
其他说明
√适用 □不适用
公司期初应付东睦广泰公司127,039,342.32元,本期归还29,360,000.00元。借款不计息,截至2022年12月31日,公司应付东睦广泰公司97,679,342.32元。
公司期初应付东睦嘉恒6,250,000.00元,借款不计息,本期无发生额。截至报告期末,尚有6,250,000.00元未归还。
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
睦龙(香港)有限公司 | 股东的子公司 |
睦龙塑胶(东莞)有限公司 | 股东的子公司 |
宁波新金广投资管理有限公司 | 管理层持股公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
睦特殊金属工业株式会社 | 采购材料 | 39,173.33 | 160,000.00 | 否 | 57,777.00 |
宁波新金广投资管理有限公司 | 采购材料 | 184,934,466.41 | 450,000,000.00 | 否 | 386,239,901.10 |
德清鑫晨公司(2022年1-2月)[注] | 采购材料 | 41,069,041.42 | 226,042,681.16 | ||
小 计 | 184,973,639.74 | 450,160,000.00 | 386,297,678.10 |
[注]:德清鑫晨公司在纳入公司合并报表范围前为宁波新金广投资管理有限公司子公司,收购德清鑫晨公司的具体情况详见本财务报表附注八/1之说明。
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
睦特殊金属工业株式会社 | 出售成品 | 14,940,120.49 | 11,450,306.08 |
睦龙(香港)有限公司 | 出售成品 | 97,365.88 | 366,092.99 |
睦龙塑胶(东莞)有限公司 | 出售成品 | 93,247.11 | 626,868.05 |
小 计 | 15,130,733.48 | 12,443,267.12 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
嘉恒投资公司 | 6,250,000.00 | 2018-10-16 | ||
东睦广泰公司 | 97,679,342.32 | 2020-04-08 |
说明:1)公司期初应付东睦嘉恒6,250,000.00元,借款不计息,本期无发生额。截至报告期末,尚有6,250,000.00元未归还。
2)公司期初应付东睦广泰公司127,039,342.32元,本期归还29,360,000.00元。借款不计息,截至2022年12月31日,公司应付东睦广泰公司97,679,342.32元。
3)公司上期向宁波新金广投资管理有限公司借入16,517,667.56元,上述借款不计息。截至2022年12月31日,公司已归还上述款项。
(3). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
宁波新金广投资管理有限公司 | 固定资产销售 | 3,376,916.04 |
(4). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 1,174 | 1,093 |
(5). 其他关联交易
√适用 □不适用
2022年1月17日,公司第七届董事会第二十次会议审议通过的《关于收购控股子公司少数股东股权暨关联交易的议案》,同意公司以23,200.00万元交易对价收购控股子公司科达磁电公司少数股东持有的40%股权(包含宁波新金广投资管理有限公司持有科达磁电公司10%股权)。2022年2月9日,公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购德清鑫晨新材料有限公司股权暨关联交易的议案》,同意公司以人民币19,400.00万元收购宁波新金广投资管理有限公司、柯昕和丁旭红合计持有的德清鑫晨公司97.00%股权(包含宁波新金广投资管理有限公司持有清鑫晨公司55%股权)。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 睦特殊金属工业株式会社 | 3,069,340.49 | 153,467.02 | 1,259,259.15 | 62,962.96 |
应收账款 | 睦龙塑胶(东莞)有限公司 | 15,762.27 | 788.11 | 42,701.29 | 2,135.06 |
应收账款 | 睦龙(香港)有限公司 | 189,535.19 | 9,476.76 | ||
小 计 | 3,085,102.76 | 154,255.13 | 1,491,495.63 | 74,574.78 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 宁波新金广投资管理有限公司 | 3,361,931.82 | 3,617,050.10 |
应付账款 | 睦特殊金属工业株式会社 | 30,398.00 | |
小 计 | 3,392,329.82 | 3,617,050.10 | |
其他应付款 | 东睦广泰公司 | 97,679,342.32 | 127,039,342.32 |
其他应付款 | 嘉恒投资公司 | 6,250,000.00 | 6,250,000.00 |
其他应付款 | 宁波新金广投资管理有限公司 | 16,517,667.56 | |
小 计 | 103,929,342.32 | 149,807,009.88 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
√适用 □不适用
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 61,638,347.70 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 |
说明:2023年4月26日,公司第八届董事会第四次会议审议通过了《关于公司2022年度利润分配的预案》,拟以2022年度利润分配实施公告确定的股权登记日当日可参与分配的股本数量为基数,以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),实际分派结果以中国证券登记结算有限责任公司核算的结果为准。公司2022年年度不进行资本公积转增股本。该事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
根据2023年4月26日召开的公司第八届董事会第四次会议,同意公司拟以人民币8,960.00万元收购宁波金广泰股权投资合伙企业(有限合伙)、郑运东、刘宁凯和闫增强合计持有的山西东睦公司22.40%的股权。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,以业务分部为基础确定报告分部。分别对粉末压制成形业务、软磁复合材料业务、金属注射成形业务及其他业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 粉末压制成形 | 软磁复合材料 | 金属注射成形 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 1,820,162,278.18 | 705,519,572.49 | 1,154,269,307.13 | 46,390,758.69 | 3,726,341,916.49 | |
其中:与客户之间的合同产生的收入 | 1,820,162,278.18 | 705,519,572.49 | 1,154,269,307.13 | 37,815,654.22 | 3,717,766,812.02 | |
营业成本 | 1,458,259,406.67 | 547,648,161.55 | 893,926,004.14 | 4,901,870.75 | 2,904,735,443.11 | |
资产总额 | 3,817,301,744.67 | 995,077,938.87 | 1,973,882,846.59 | -303,827,523.26 | 6,482,435,006.87 | |
负债总额 | 1,875,178,942.18 | 794,405,749.24 | 1,169,318,986.25 | -228,400,795.24 | 3,610,502,882.43 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
截至2022年12月31日,睦特殊金属工业株式会社持有公司股份的数量为65,467,200股,占公司总股本的10.62%,其中35,000,000股质押给兴业银行股份有限公司宁波北仑支行,占其持有公司股份总数的53.46%。
8、 其他
√适用 □不适用
租赁:
1. 公司作为承租人
(1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注七/18之说明。
(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注五/42之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下
单位:元 币种:人民币
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
短期租赁费用 | 5,221,743.01 | 10,746,092.32 |
低价值资产租赁费用(短期租赁除外) | 184,508.57 | 232,337.19 |
合 计 | 5,406,251.58 | 10,978,429.51 |
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
单位:元 币种:人民币
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁负债的利息费用 | 4,366,456.72 | 3,883,244.78 |
转租使用权资产取得的收入 | 2,250,418.52 | 495,347.69 |
与租赁相关的总现金流出 | 28,291,653.31 | 35,418,421.77 |
(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注十之说明。
2. 公司作为出租人
(1) 经营租赁
1) 租赁收入
单位:元 币种:人民币
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁收入 | 6,860,091.69 | 6,693,626.61 |
2)经营租赁资产
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
固定资产 | 24,667,026.37 | 20,212,004.25 |
无形资产 | 447,974.17 | |
投资性房地产 | 2,420,789.09 | 29,816,524.61 |
小 计 | 55,720,500.63 | 50,476,503.03 |
经营租出固定资产详见本财务报表附注七/16之说明。
3) 根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
单位:元 币种:人民币
剩余期限 | 期末数 | 上年年末数 |
1年以内 | 3,878,878.80 | 1,890,171.08 |
1-2年 | 894,892.28 | 1,344,977.12 |
2-3年 | 236,697.25 | 3,502,040.80 |
3-4年 | 44,954.13 | 1,268,645.55 |
4-5年 | 27,522.94 | 1,395,913.03 |
5年以后 | 52,752.29 | 4,923,704.22 |
合 计 | 5,135,697.69 | 14,325,451.80 |
(2) 融资租赁
1) 与融资租赁相关的当期损益
单位:元 币种:人民币
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁投资净额的融资收益 | 1,715,012.78 | 632,507.33 |
2)根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
单位:元 币种:人民币
剩余期限 | 期末数 | 上年年末数 |
1年以内 | 3,553,709.04 | 1,751,559.60 |
1-2年 | 2,619,250.61 | 1,751,559.60 |
2-3年 | 2,861,287.56 | 1,766,155.93 |
3-4年 | 2,861,287.56 | 1,926,715.56 |
4-5年 | 2,861,287.56 | 1,926,715.56 |
5年以后 | 5,484,134.49 | 5,619,587.05 |
合 计 | 20,240,956.82 | 14,742,293.30 |
3) 未折现租赁收款额与租赁投资净额调节表
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
未折现租赁收款额 | 20,240,956.82 | 14,742,293.30 |
减:与租赁收款额相关的未实现融资收益 | 6,144,027.76 | 4,448,469.48 |
租赁投资净额 | 14,096,929.06 | 10,293,823.82 |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 235,471,826.33 |
1年以内小计 | 235,471,826.33 |
1至2年 | 227,281.12 |
2至3年 | 26,737.59 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 235,725,845.04 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 235,725,845.04 | 100.00 | 11,794,703.86 | 5.00 | 223,931,141.18 | 239,665,678.03 | 100.00 | 11,980,055.92 | 5.00 | 227,685,622.11 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 235,533,108.13 | 99.92 | 11,794,703.86 | 5.01 | 223,738,404.27 | 239,574,380.76 | 99.96 | 11,980,055.92 | 5.00 | 227,594,324.84 |
合并范围内关联往来组合 | 192,736.91 | 0.08 | 192,736.91 | 91,297.27 | 0.04 | 91,297.27 | ||||
合计 | 235,725,845.04 | / | 11,794,703.86 | / | 223,931,141.18 | 239,665,678.03 | / | 11,980,055.92 | / | 227,685,622.11 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 235,279,089.42 | 11,763,954.47 | 5.00 |
1-2年 | 227,281.12 | 22,728.11 | 10.00 |
2-3年 | 26,737.59 | 8,021.28 | 30.00 |
合计 | 235,533,108.13 | 11,794,703.86 | 5.01 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
组合计提项目:合并范围内关联往来组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
合并范围内关联往来组合 | 192,736.91 | ||
合计 | 192,736.91 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 11,980,055.92 | -185,352.06 | 11,794,703.86 | |||
合计 | 11,980,055.92 | -185,352.06 | 11,794,703.86 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
HANON SYSTEMS EFP CANADA LTD | 20,890,967.62 | 8.86 | 1,044,548.38 |
深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 13,865,837.60 | 5.88 | 693,291.88 |
Borgwarner Morse Systems Italy SRL | 11,704,188.65 | 4.97 | 585,209.43 |
Borgwarner Poland SP.Z.O.O. | 11,350,680.98 | 4.82 | 567,534.05 |
Schaeffler Romania S.R.L. | 11,028,438.42 | 4.68 | 551,421.92 |
合计 | 68,840,113.27 | 29.21 | 3,442,005.66 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 270,435,088.09 | 518,108,839.47 |
合计 | 270,435,088.09 | 518,108,839.47 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 266,500,903.01 |
1年以内小计 | 266,500,903.01 |
1至2年 | 233,660.00 |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | 71,882.17 |
4至5年 | |
5年以上 | 5,606,504.09 |
合计 | 272,412,949.27 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 2,091,098.10 | 2,122,055.10 |
往来款 | 269,355,494.13 | 517,030,637.42 |
职工备用金 | 197,308.01 | 982,837.70 |
应收暂付款 | 272,348.53 | 8,520.00 |
出口退税 | 496,700.50 | |
合计 | 272,412,949.27 | 520,144,050.22 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 29,873.69 | 47,361.86 | 1,957,975.20 | 2,035,210.75 |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -11,683.00 | 11,683.00 | ||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 25,670.30 | -35,678.86 | -47,341.01 | -57,349.57 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年12月31日余额 | 43,860.99 | 23,366.00 | 1,910,634.19 | 1,977,861.18 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 2,035,210.75 | -57,349.57 | 1,977,861.18 | |||
合计 | 2,035,210.75 | -57,349.57 | 1,977,861.18 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
科达磁电公司 | 往来款 | 167,711,076.15 | 1年以内 | 61.57 | |
山西东睦公司 | 往来款 | 54,872,052.00 | 1年以内 | 20.14 | |
上海富驰公司 | 往来款 | 20,000,000.00 | 1年以内 | 7.34 | |
东莞华晶公司 | 往来款 | 19,880,554.99 | 1年以内 | 7.30 | |
南京东睦公司 | 往来款 | 3,731,810.99 | 4年以上 | 1.37 | |
合计 | / | 266,195,494.13 | / | 97.72 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 2,414,896,349.61 | 130,000,000.00 | 2,284,896,349.61 | 1,790,806,349.61 | 130,000,000.00 | 1,660,806,349.61 |
对联营、合营企业投资 | 230,500,537.83 | 230,500,537.83 | 227,067,987.05 | 227,067,987.05 | ||
合计 | 2,645,396,887.44 | 130,000,000.00 | 2,515,396,887.44 | 2,017,874,336.66 | 130,000,000.00 | 1,887,874,336.66 |
说明:截至2022年12月31日,公司持有上海富驰公司股份的数量为5,608.50万股,其中4,280.63万股质押给中国银行股份有限公司宁波市分行,质押的长期股权投资期末账面价值为796,823,500.97元;公司将持有的德清鑫晨公司97%股权质押给兴业银行宁波北仑支行,质押的长期股权投资期末账面价值为164,987,300.00元;公司将持有的科达磁电公司40%股权质押给兴业银行宁波北仑支行,质押的长期股权投资期末账面价值为211,558,216.85元。
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
天津东睦公司 | 155,813,321.17 | 155,813,321.17 | ||||
山西东睦公司 | 47,849,131.99 | 47,849,131.99 | ||||
长春新材料公司 | 41,508,886.87 | 41,508,886.87 | ||||
连云港新材料公司 | 152,071,758.50 | 152,071,758.50 |
广东东睦公司 | 91,476,249.33 | 91,476,249.33 | ||||
南京东睦公司 | 23,191,459.62 | 23,191,459.62 | ||||
科达磁电公司 | 104,895,542.13 | 424,000,000.00 | 528,895,542.13 | |||
上海富驰公司 | 1,174,000,000.00 | 1,174,000,000.00 | 130,000,000.00 | |||
德清鑫晨公司 | 170,090,000.00 | 170,090,000.00 | ||||
山西东睦磁电公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
合计 | 1,790,806,349.61 | 624,090,000.00 | 2,414,896,349.61 | 130,000,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
嘉恒投资公司 | 27,067,987.05 | 366,929.26 | 27,434,916.31 | ||||||||
东睦广泰公司 | 200,000,000.00 | 3,065,621.52 | 203,065,621.52 | ||||||||
小计 | 227,067,987.05 | 3,432,550.78 | 230,500,537.83 | ||||||||
合计 | 227,067,987.05 | 3,432,550.78 | 230,500,537.83 |
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,044,247,509.96 | 844,193,107.68 | 1,133,598,925.60 | 930,628,316.22 |
其他业务 | 189,909,501.10 | 178,122,496.93 | 13,732,943.46 | 6,639,941.01 |
合计 | 1,234,157,011.06 | 1,022,315,604.61 | 1,147,331,869.06 | 937,268,257.23 |
其中:与客户之间的合同产生的收入 | 1,232,176,439.17 | 1,020,921,355.41 | 1,144,084,997.76 | 935,609,572.03 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 制造业 | 合计 |
商品类型 | ||
粉末冶金压制成形产品 | 1,039,592,332.07 | 1,039,592,332.07 |
软磁复合材料 | 181,189,829.00 | 181,189,829.00 |
金属注射成形产品 | 981,772.16 | 981,772.16 |
其他 | 10,412,505.94 | 10,412,505.94 |
按经营地区分类 | ||
境内 | 901,562,532.61 | 901,562,532.61 |
境外 | 330,613,906.56 | 330,613,906.56 |
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认收入 | 1,232,176,439.17 | 1,232,176,439.17 |
合计 | 1,232,176,439.17 | 1,232,176,439.17 |
合同产生的收入说明:
√适用 □不适用
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为589,536.76元。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 46,500,000.00 | 42,500,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 3,432,550.78 | 89,843.25 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
资金拆借利息收入 | 14,554,991.65 | 19,723,070.94 |
票据贴现投资收益 | -1,742,496.08 | -599,050.04 |
远期结售汇等外汇衍生工具损益 | -8,476,460.06 | 1,501,427.74 |
货币掉期收益 | -863,681.58 | |
合计 | 54,268,586.29 | 62,351,610.31 |
6、 其他
√适用 □不适用
研发费用
单位:元 币种:人民币
项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
职工薪酬 | 38,840,759.19 | 39,573,876.92 |
试验材料费 | 8,363,838.92 | 8,492,778.74 |
折旧与摊销 | 10,239,785.76 | 10,335,404.60 |
物料消耗 | 3,428,913.42 | 3,772,204.19 |
燃料动力 | 1,676,748.05 | 1,486,771.86 |
其他 | 417,904.23 | 1,324,336.14 |
合 计 | 62,967,949.57 | 64,985,372.45 |
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 2,283,344.94 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 32,240,502.09 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 14,921.76 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -16,715,699.06 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -727,730.80 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 4,162,213.10 | |
减:所得税影响额 | 3,139,204.46 | |
少数股东权益影响额 | 2,125,554.99 | |
合计 | 15,992,792.58 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 涉及金额 | 原因 |
嘉恒投资公司投资收益 | 366,929.26 |
系其开发房地产项目取得的经营成果,与本公司从事的行业无直接关系,属于公司正常经营损益之外的收益
东睦广泰公司投资收益 | 3,065,621.52 | 系其开发房地产项目等取得的经营成果,与本公司从事的行业无直接关系,属于公司正常经营损益之外的收益 |
浙江东海聚合投资股份有限公司股利收入 | 200,000.00 | 与本公司从事的行业无直接关系,属于公司正常经营损益之外的收益 |
个人所得税手续费返还 | 529,662.32 | 该事项为偶发性的款项 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
单位:元/股
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 6.21 | 0.25 | 0.25 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.57 | 0.23 | 0.23 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
(1)加权平均净资产收益率的计算过程
单位:元 币种:人民币
项 目 | 序号 | 本期数 | |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 155,737,810.57 | |
非经常性损益 | B | 15,992,792.58 | |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 139,745,017.99 | |
归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 2,582,688,776.78 | |
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 30,819,173.85 | |
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 7 | |
其他 | 收购科达少数股东权益增加的资本公积 | I1 | -181,189,736.52 |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 9 | |
收购德清鑫晨少数股东权益增加的资本公积 | I2 | -3,403,791.43 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 5 | |
收购上海驰声少数股东权益增加的资本公积 | I3 | -15,947,223.58 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 1 | |
外币报表折算差额本期增加 | I4 | 6,716,498.94 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | 6 |
报告期月份数 | K | 12 |
加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 2,507,298,596.01 |
加权平均净资产收益率 | M=A/L | 6.21% |
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 5.57% |
(2)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1)基本每股收益的计算过程
单位:元 币种:人民币
项 目 | 序号 | 本期数 |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | 155,737,810.57 |
非经常性损益 | B | 15,992,792.58 |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 139,745,017.99 |
期初股份总数 | D | 616,383,477.00 |
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
因回购等减少股份数 | H | |
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
报告期缩股数 | J | |
报告期月份数 | K | 12 |
发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 616,383,477.00 |
基本每股收益 | M=A/L | 0.25 |
扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.23 |
2)稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
董事长:朱志荣董事会批准报送日期:2023年4月26日
修订信息
□适用 √不适用