证券代码：430198 证券简称：微创光电 公告编号：2023-010
微创光电证券代码:430198
武汉微创光电股份有限公司2023年第一季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈军、主管会计工作负责人王昀及会计机构负责人（会计主管人员）徐琳保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。本季度报告未经会计师事务所审计。本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
| （2023年3月31日） | （2022年12月31日） | 报告期末比上年期末增减比例% | |
| 资产总计 | 806,219,441.38 | 748,210,132.67 | 7.75% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 600,585,838.34 | 630,662,906.77 | -4.77% |
| 资产负债率%（母公司） | 25.51% | 15.71% | - |
| 资产负债率%（合并） | 25.51% | 15.71% | - |
| 年初至报告期末（2023年1-3月） | （2022年1-3月） | 年初至报告期末比上年同期增减比例% | |
| 营业收入 | 24,954,811.50 | 6,360,642.21 | 292.33% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -30,077,068.43 | -32,248,909.35 | 6.73% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -30,044,238.33 | -32,240,570.85 | 6.81% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -44,909,842.21 | 5,514,710.78 | -914.36% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.19 | -0.26 | -26.92% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） | -5.01% | -6.17% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | -5.00% | -6.17% | - |
财务数据重大变动原因：
√适用□不适用
| 交易性金融资产减少100.00%因理财产品当期赎回所致； 应收票据增长118.33%因当期回款大幅增长导致票据增长； 应收账款下降33.10%因当期回款同比大幅增长所致； 预付款项减少65.36%因当期预付采购交付所致； 其他应收款增长35.53%因业务增长导致投标保证金、履约保证金增长所致； 存货增长476.09%因在手大额系统集成订单均实施中导致发出商品大幅增长所致； 合同资产减少90.25%因未到期保证金转入其他非流动资产所致； 一年内到期的非流动资产增长因增加待摊费用所致； 递延所得税资产增长32.05%因当期亏损所致； 其他非流动资产增长65.73%因未到期保证金转入所致； 短期借款增加因项目启动资金需求所致； 应付票据增长161.59%因金额较大项目启动支付采购款项所致； 应付账款增长45.53%因金额较大项目启动采购增加所致； 预收款项增长383.74%因业务大幅增长所致； 合同负债增长1895.26%因业务大幅增长客户预付款增加所致； 应交税费减少724.92%因当期采购增值税进项增长所致； 其他应付款减少43.53%因预提上期费用核销所致； 其他流动负债增长1895.26%因待转销项税增长所致。 （二） 利润表数据重大变化说明 营业收入增长292.33%因业务增长自主产品销售增长同时系统集成业务大幅增长所致； 营业成本增长438.61%因营业收入增长的同时系统集成业务成本占比较高综合所致； 税金及附加增长46.22%因收入增长所致； 管理费用增长32.96%因薪酬费用增加所致； 财务费用增长因项目进展资金需求使借款增加利息费用增长所致； 投资收益减少87.74%因当期理财产品金额减少所致； 资产减值损失增长48.76%因合同资产计提减值损失所致； 营业外支出增长627.50%因上期基数极小所致。 （三） 现金流量表数据重大变化说明 销售商品、提供劳务收到的现金增长104.90%因项目恢复正常进度后回款增加所致； 收到的其它与经营活动有关的现金增长373.22%因 购买商品、接受劳务支付的现金增长515.56%因在手订单大幅增加采购支出增加所致； 支付的各项税费增长104.13%因缴纳递延税款所致； |
| 经营活动产生的现金流量净额减少914.36%主要因采购支出大幅增长所致； 投资活动产生的现金流量净额减少80.44%主要因当期到期赎回的理财产品金额减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额增加4243.98%主要因当期借款大幅增加所致。 |
年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | |
| 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,000.00 |
| 3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -30,029.26 |
| 非经常性损益合计 | -26,029.26 |
| 所得税影响数 | 6,800.84 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | -32,830.10 |
补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
| 普通股股本结构 | ||||||
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 64,909,431 | 40.23% | 0 | 64,909,431 | 40.23% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 董事、监事、高管 | 1,923,530 | 1.19% | 0 | 1,923,530 | 1.19% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 96,454,441 | 59.77% | 0 | 96,454,441 | 59.77% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 53,444,953 | 33.12% | 0 | 53,444,953 | 33.12% | |
| 董事、监事、高管 | 5,771,672 | 3.58% | 0 | 5,771,672 | 3.58% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 161,363,872 | - | 0 | 161,363,872 | - | |
| 普通股股东人数 | 7,599 | |||||
单位：股
| 持股5%以上的股东或前十名股东情况 | ||||||||||
| 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 湖北交投资本投资有限公司 | 国有法人 | 37,237,816 | 0 | 37,237,816 | 23.08% | 37,237,816 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | 陈军 | 境内自然人 | 9,769,360 | 0 | 9,769,360 | 6.05% | 9,769,360 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | 卢余庆 | 境内自然人 | 9,205,423 | 0 | 9,205,423 | 5.70% | 9,205,423 | 0 | 0 | 0 |
| 4 | 王昀 | 境内自然人 | 8,626,543 | 0 | 8,626,543 | 5.35% | 8,626,543 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | 朱小兵 | 境内自然人 | 8,626,543 | 0 | 8,626,543 | 5.35% | 8,626,543 | 0 | 0 | 0 |
| 6 | 李俊杰 | 境内自然人 | 8,626,541 | 0 | 8,626,541 | 5.35% | 8,626,541 | 0 | 0 | 0 |
| 7 | 童邡 | 境内自然 | 8,590,543 | 0 | 8,590,543 | 5.32% | 8,590,543 | 0 | 0 | 0 |
| 人 | ||||||||||
| 8 | 崔广基 | 境内自然人 | 8,532,043 | 0 | 8,532,043 | 5.29% | 0 | 8,532,043 | 0 | 0 |
| 9 | 吴华 | 境内自然人 | 8,446,541 | 0 | 8,446,541 | 5.23% | 0 | 8,446,541 | 0 | 0 |
| 10 | 马辉 | 境内自然人 | 7,113,262 | 0 | 7,113,262 | 4.41% | 5,334,947 | 1,778,315 | 0 | 0 |
| 合计 | 114,774,615 | 0 | 114,774,615 | 71.13% | 96,017,716 | 18,756,899 | 0 | 0 | ||
| 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：除陈军、卢余庆、王昀、童邡、李俊杰、朱小兵为一致行动关系外，前十名股东间无其他关联关系。 | ||||||||||
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
第三节 重大事件
一、 重大事项的合规情况
√适用 □不适用
| 事项 | 报告期内是否存在 | 是否经过内部审议程序 | 是否及时履行披露义务 | 临时公告查询索引 |
| 诉讼、仲裁事项 | 是 | 不适用 | 不适用 | - |
| 对外担保事项 | 否 | |||
| 对外提供借款事项 | 否 | |||
| 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | 否 | |||
| 日常性关联交易的预计及执行情况 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2022-057 |
| 其他重大关联交易事项 | 否 | |||
| 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 | 否 | |||
| 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | 否 | |||
| 股份回购事项 | 否 | |||
| 已披露的承诺事项 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2020-092、2021-002 |
| 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2018-050 |
| 被调查处罚的事项 | 否 | |||
| 失信情况 | 否 | |||
| 其他重大事项 | 否 |
二、 重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
| 2、日常性关联交易的预计及执行情况： 2022年5月8日，公司召开第六届董事会第三次（临时）会议及第六届监事会第三次（临时）会议，审议通过了《关于公司新增 2022 年度日常经营性关联交易预计的议案》。具体内容详见公司公告，公告编号：2022-057。公司在预计的金额范围内根据业务的实际情况与关联方签署协议、进行交易。 3、已披露的承诺事项：详见公告，公告编号：2020-092、2021-002。 4、因经营需要，公司对部分房产和土地使用权进行了抵押贷款，累计账面价值为2431.53万元。 |
第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 232,582,522.98 | 223,639,140.28 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 20,000,259.62 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 9,876,342.01 | 4,523,609.46 |
| 应收账款 | 158,046,648.58 | 236,231,123.83 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 18,026,631.49 | 52,032,775.16 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 4,299,455.38 | 3,172,343.30 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 205,112,775.77 | 35,604,377.79 |
| 合同资产 | 270,845.32 | 2,779,048.85 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,903,601.64 | |
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 630,118,823.17 | 577,982,678.29 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 11,468,874.02 | 11,968,874.02 |
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 15,196,262.49 | 15,467,974.45 |
| 在建工程 | 116,770,235.27 | 116,276,897.03 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 10,820,085.80 | 10,894,309.76 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 15,845,058.20 | 11,999,005.85 |
| 其他非流动资产 | 6,000,102.43 | 3,620,393.27 |
| 非流动资产合计 | 176,100,618.21 | 170,227,454.38 |
| 资产总计 | 806,219,441.38 | 748,210,132.67 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 45,918,735.60 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 56,679,717.66 | 21,667,543.65 |
| 应付账款 | 71,710,098.37 | 49,276,440.39 |
| 预收款项 | 1,060,157.81 | 219,157.67 |
| 合同负债 | 10,657,443.75 | 534,138.05 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 9,115,164.97 | 8,823,438.43 |
| 应交税费 | -23,548,924.38 | 3,768,307.66 |
| 其他应付款 | 655,741.57 | 1,161,167.60 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 1,385,467.69 | 69,437.95 |
| 流动负债合计 | 173,633,603.04 | 85,519,631.40 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 32,000,000.00 | 32,027,555.56 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 38.94 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 32,000,000.00 | 32,027,594.50 |
| 负债合计 | 205,633,603.04 | 117,547,225.90 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 股本 | 161,363,872.00 | 161,363,872.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 296,980,623.37 | 296,980,623.37 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 36,161,973.38 | 36,161,973.38 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 106,079,369.59 | 136,156,438.02 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 600,585,838.34 | 630,662,906.77 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 806,219,441.38 | 748,210,132.67 |
法定代表人：陈军主管会计工作负责人：王昀会计机构负责人：徐琳
(二) 利润表
单位：元
| 项目 | 2023年1-3月 | 2022年1-3月 |
| 一、营业总收入 | 24,954,811.50 | 6,360,642.21 |
| 其中：营业收入 | 24,954,811.50 | 6,360,642.21 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 35,663,128.98 | 20,843,162.17 |
| 其中：营业成本 | 17,925,794.12 | 3,328,135.73 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 |
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 187,770.51 | 128,419.36 |
| 销售费用 | 7,977,700.83 | 8,257,780.41 |
| 管理费用 | 2,753,473.66 | 2,070,891.77 |
| 研发费用 | 6,936,018.25 | 7,118,778.20 |
| 财务费用 | -117,628.39 | -60,843.30 |
| 其中：利息费用 | 390,412.77 | 89,513.88 |
| 利息收入 | 909,577.70 | 203,620.53 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 50,565.60 | 412,500.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | -259.62 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -20,039,187.01 | -19,224,247.28 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,199,931.95 | -2,151,140.24 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -33,897,130.46 | -35,445,407.48 |
| 加：营业外收入 | 45,338.95 | 0.00 |
| 减：营业外支出 | 71,368.21 | 9,810.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -33,923,159.72 | -35,455,217.48 |
| 减：所得税费用 | -3,846,091.29 | -3,206,308.13 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -30,077,068.43 | -32,248,909.35 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | ||
| （一）按经营持续性分类： | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -30,077,068.43 | -32,248,909.35 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类： | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | ||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | -30,077,068.43 | -32,248,909.35 |
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | ||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| （5）其他 | ||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | ||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | ||
| （5）现金流量套期储备 | ||
| （6）外币财务报表折算差额 | ||
| （7）其他 | ||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | ||
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -30,077,068.43 | -32,248,909.35 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | -0.19 | -0.26 |
| （二）稀释每股收益（元/股） |
法定代表人：陈军主管会计工作负责人：王昀会计机构负责人：徐琳
(三) 现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年1-3月 | 2022年1-3月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 90,964,290.99 | 44,394,826.55 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 |
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 963,577.70 | 203,620.53 |
| 经营活动现金流入小计 | 91,927,868.69 | 44,598,447.08 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 106,758,633.96 | 17,343,202.90 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,051,501.12 | 13,719,242.24 |
| 支付的各项税费 | 7,558,935.75 | 3,703,037.70 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,468,640.07 | 4,318,253.46 |
| 经营活动现金流出小计 | 136,837,710.90 | 39,083,736.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -44,909,842.21 | 5,514,710.78 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 20,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 50,565.60 | 412,500.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 20,050,565.60 | 50,412,500.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,116,076.29 | 9,838,004.40 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 12,116,076.29 | 9,838,004.40 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 7,934,489.31 | 40,574,495.60 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 45,918,735.60 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 |
| 筹资活动现金流入小计 | 45,918,735.60 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 108,083.33 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,108,083.33 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 45,918,735.60 | -1,108,083.33 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 8,943,382.70 | 44,981,123.05 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 223,639,140.28 | 185,957,708.37 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 232,582,522.98 | 230,938,831.42 |
法定代表人：陈军主管会计工作负责人：王昀会计机构负责人：徐琳