公司代码:605277 公司简称:新亚电子
新亚电子股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人赵战兵、主管会计工作负责人陈华辉及会计机构负责人(会计主管人员)陈景淼声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本次利润分配及公积金转增股本以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东按每10股派发现金红利2.00元(含税)进行分配,同时以资本公积向全体股东每10股转增3.70股。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的,拟维持每股现金红利比例不变,相应调整分配总额。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告所涉及的基于对未来政策和经济的主观假定和判断而做出的未来计划、发展战略等预见性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中六、
(四)“可能面对的风险”部分的描述。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 39
第五节 环境与社会责任 ...... 56
第六节 重要事项 ...... 59
第七节 股份变动及股东情况 ...... 74
第八节 优先股相关情况 ...... 83
第九节 债券相关情况 ...... 84
第十节 财务报告 ...... 84
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表。 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
新亚电子、公司 | 指 | 新亚电子股份有限公司 |
利新控股 | 指 | 乐清利新控股有限公司 |
乐清弘信 | 指 | 乐清弘信企业管理中心(有限合伙) |
中德电缆、广东中德公司 | 指 | 公司全资子公司广东中德电缆有限公司 |
科宝光电 | 指 | 公司参股子公司苏州科宝光电科技有限公司 |
安费诺 | 指 | 安费诺信息通信(Amphenol ACS)及其控制子公司 |
奕瑞科技 | 指 | 上海奕瑞光电子科技股份有限公司,股票代码688301,是公司 |
三花智控 | 指 | 浙江三花智能控制股份有限公司,股票代码:002050.SZ |
隆基系 | 指 | 隆基绿能科技股份有限公司及其控股子公司,股票代码601012.SH |
正泰 | 指 | 浙江正泰电器股份有限公司及其控股子公司,股票代码601877.sh |
海信 | 指 | 海信家电集团股份有限公司,股票代码:000921.SZ |
LG | 指 | LG,韩国一家全球知名的大型综合性跨国企业集团 |
美的 | 指 | 美的集团股份有限公司,股票代码:000333.SZ |
松下 | 指 | PanasonicCorporation,日本一家全球知名的大型综合性跨国企业集团 |
KUKA | 指 | 库卡机器人有限公司,世界领先的机器人制造商之一 |
YASKAWA | 指 | 安川电机,世界领先的机器人制造商之一 |
西门子 | 指 | 德国西门子股份有限公司,全球电子电气工程领域的领先企业之一 |
联影 | 指 | 上海联影医疗科技股份有限公司 |
普爱医疗 | 指 | 南京普爱医疗设备股份有限公司 |
天健会计师 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司章程》 | 指 | 《新亚电子股份有限公司章程》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 新亚电子股份有限公司 |
公司的中文简称 | 新亚电子 |
公司的外文名称 | XINYA ELECTRONIC CO.,LTD |
公司的外文名称缩写 | XINYA |
公司的法定代表人 | 赵战兵 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | HUANG JUAN(黄娟) | 陈静 |
联系地址 | 浙江省乐清市北白象镇温州大桥工业园区 | 浙江省乐清市北白象镇温州大桥工业园区 |
电话 | 0577-62866888 | 0577-62866888 |
传真 | 0577-62865999 | 0577-62865999 |
电子信箱 | xyzqb@xinya-cn.com | xyzqb@xinya-cn.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 浙江省乐清市北白象镇温州大桥工业园区 |
公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
公司办公地址 | 浙江省乐清市北白象镇温州大桥工业园区 |
公司办公地址的邮政编码 | 325603 |
公司网址 | www.xinya-cn.com |
电子信箱 | xyzqb@xinya-cn.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 新亚电子股份有限公司证券投资部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
人民币A股 | 上海证券交易所 | 新亚电子 | 605277 | 无 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 | |
签字会计师姓名 | 沈维华、陈琦 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 长江证券承销保荐有限公司 |
办公地址 | 中国(上海)自由贸易试验区世纪大道1198号28层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 王珏、方雪亭 | |
持续督导的期间 | 2021年1月6日至2023年12月31日 | |
报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 财通证券股份有限公司 |
办公地址 | 浙江省杭州市西湖区天目山路198号财通双冠大厦西楼 | |
签字的财务顾问主办人姓名 | 徐小兵、王振兵 | |
持续督导的期间 | 2022年10月28日-2023年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:万元 币种:人民币
主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
营业收入 | 168,599.93 | 147,392.57 | 14.39 | 100,083.16 |
归属于上市公司股东的净利润 | 14,369.97 | 16,849.07 | -14.72 | 11,907.61 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 13,772.31 | 15,283.17 | -9.89 | 11,351.18 |
经营活动产生的现金流量净额 | 36,212.72 | 8,086.35 | 347.83 | 5,096.76 |
2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2020年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 119,610.45 | 115,591.62 | 3.48 | 101,610.47 |
总资产 | 274,513.07 | 138,806.70 | 97.77 | 123,583.42 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
基本每股收益(元/股) | 0.77 | 0.9 | -14.44 | 1.19 |
稀释每股收益(元/股) | 0.76 | 0.9 | -15.56 | 1.19 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.73 | 0.81 | -9.88 | 1.13 |
加权平均净资产收益率(%) | 12.33 | 15.56 | 减少3.23个百分点 | 27.44 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 11.82 | 14.12 | 减少2.3个百分点 | 26.16 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加347.83%,主要原因系本期收款增加和本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;
2、总资产较上年同期增加97.77%,主要原因系本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位:万元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 36,056.83 | 38,168.65 | 31,867.47 | 62,506.98 |
归属于上市公司股东的净利润 | 3,429.44 | 5,242.38 | 3,078.74 | 2,619.40 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 3,286.17 | 4,997.93 | 3,024.12 | 2,464.09 |
经营活动产生的现金流量净额 | 3,532.96 | 1,708.70 | 5,551.22 | 25,419.84 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注(如适用) | 2021年金额 | 2020年金额 |
非流动资产处置损益 | -4.66 | 276.94 | 2.79 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国 | 470.84 | 1,210.87 | 743.06 |
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||||
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 386.01 | 713.08 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 6.75 | |||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -61.28 | -119.7 | -3.88 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 12.40 | |||
减:所得税影响额 | 205.58 | 522.03 | 185.54 | |
少数股东权益影响额(税后) | 0.09 | |||
合计 | 597.64 | 1,565.9 | 556.43 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | 25,500.00 | 25,500.00 | 153.00 | |
应收款项融资 | 1,537.68 | 4,869.42 | 3,331.74 | |
合计 | 27,037.68 | 4,869.42 | 28,831.74 | 153.00 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022年,全球经济动荡,地缘政治冲突升级,美元指数急速攀升,大宗商品价格大幅上涨,多国开启激进加息,通胀压力加大,市场需求低迷,多重危机叠加,世界经济增长动力明显不足。面对复杂的经营环境,公司董事会审时度势、沉着应对,以“为股东和客户、员工及商业伙伴不断创造价值”为使命,坚持做强、做优主业,在继续稳固发展原有主业的基础上,将内生式增长和外延式发展相结合,积极寻找行业优质标的资产,成功实施具有战略协同意义的并购重组,推动公司高质量健康发展。报告期内,公司秉承“匠心制造、追求卓越、成就客户、至臻共赢”的经营理念,规范运作、科学管理,踏踏实实做主业,稳稳当当求发展。在全球经济减速、消费整体疲弱的大环境下,公司消费电子及工业控制线材等相关产品受到一定影响,净利润等指标同比有所下滑。报告期内,公司实现营业收入168,599.93万元,同比增长14.39%,上市公司股东的净利润14,369.97万元,同比下降14.72%。报告期末,公司总资产274,513.07万元,归属于上市公司股东净资产119,610.45万元,同比增长3.48%。
1、资源并购整合,提升综合实力
报告期内,公司在继续稳固发展其主营业务的同时,以《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》为指导,制订优化产业发展战略规划,充分发挥资本市场的并购重组渠道作用,整合优势资源,实现长足健康发展。报告期内,公司自有资金以5.6亿元现金收购“ST中利”所持有的广东中德电缆有限公司100%股权和苏州科宝光电科技有限公司30%的股权。广东中德电缆有限公司主营业务为通信电缆的研发、生产和销售,主要产品包括阻燃耐火电缆、5G光电混合缆、以及电缆组件等系列产品,是国内知名的通信电缆供应商。经过多年的诚信经营和科技创新良性发展,中德电缆已经成为华为技术、中兴通讯等国内大型通信设备商的优秀供应商。苏州科宝光电科技有限公司主要生产工控自动化电缆,汽车电缆,医疗器械电缆,特种电缆,广泛应用于自动化工厂、机器人、汽车、医疗、航空航天等领域,已成为松下、KUKA、YASKAWA等机器人制造商的工控自动化电缆供应商,以及西门子、联影、普爱医疗等医疗器械制造商的长期合作伙
伴。
2022年10月28日,中德电缆100%股权完成股权变更登记手续后,中德电缆成为公司旗下的全资子公司,并纳入公司合并报表范围。本次并购符合公司进一步优化产业布局的整体战略规划,通过优势互补促进公司主营业务规模、资源和渠道的扩张,实施产业链横向拓展,发挥综合协同效应,优化资源配置,加速实现产业升级。中德电缆和科宝光电在行业内积累了大量优质客户资源和丰富的项目实践经验,将从技术积累及行业覆盖层面等多维度为公司赋能,提升品牌价值和综合竞争力,实现高质量健康发展。
2、产品种类丰富,体量壮大
报告期内,公司通过并购中德电缆100%股权和科宝光电30%股权,实现了产业链横向延伸,丰富了产品类别,拓展了市场开发空间。为了使公司产品归类更加清晰合理,公司对产品的分类进行了调整,现统一规划为:消费电子及工业控制线材、汽车线缆、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件及其它,其中,“消费电子及工业控制线材”系公司原消费电子及工业控制线材,加上公司原部分特种线材(家电恶劣环境领域);“汽车线缆”系公司原汽车电子线材,以及新开发的其它汽车线缆;“通信线缆及数据线材”系中德电缆生产的各种通信线缆和公司原高频数据线材;“新能源系列线缆及组件”系中德电缆生产的应用于光伏、储能、逆变器等新能源领域的线缆及组件,加上公司原部分特种线材(新能源光伏领域);“其它”主要包括胶料、废料等。
报告期内,全球经济下行压力增大、经济增速放缓,全球消费电子市场整体发展疲软,部分细分市场的产品库存量远高于安全备货水平,消费电子行业进入存量时代,消费者购买力及收入预期减弱。受消费电子终端需求减小的影响,公司消费电子及工业控制线材实现营业收入11.89亿元,与2021年公司同口径产品分类的营业收入13.05亿元相比,下降8.9%。公司消费电子及工业控制线材主要应用于智能家用电器、计算机、智能化办公、工业控制设备、医疗设备等领域,终端客户为海信、美的、佳能、三菱、松下、日立、三花智控、欧姆龙、奕瑞科技等。
当今全球汽车产业、特别是新能源汽车产业的快速发展,推动了汽车线缆行业需求的增长,行业市场规模持续扩张。汽车电动化、智能化、轻量化趋势明显,对车内线缆材料的耐热、耐久、抗干扰、数据传输性等性能以及对配套设施提出了更高的要求。报告期内,公司根据市场发展趋势和客户需求,结合自身优势调整市场营销策略及产品产能布局,定制高端设备,引进专业人才,积极扩展汽车线缆应用场景。2022年,公司汽车线缆实现营业收入6096.62万元,与2021年同口径产品分类营业收入4509.56万元相比,增长35.19%。公司汽车线缆主要应用于传统及新能源汽车周边、照明、音响、高压部件等,终端客户为长城、长安、通用、本田、日产、比亚迪和蔚来等车企品牌。
近年来,我国通信行业整体呈现稳中向好的态势运行,新型智慧城市、工业互联网、云计算、数字经济等以5G计算作为支撑的新业务成为通信行业增长的引擎。5G新型信息基础设施加快构建,行业融合应用加快,在助力服务民生、企业数字化转型等方面,发挥了重要作用。报告期内,公司通信线缆及数据线材实现营业收入1.53亿元。2021年公司尚无通信线缆产品,无法直接同比。2022年公司高频数据线营业收入为9037.88万元,与2021年的8579.71万元相
比,增长5.34%。因客户安费诺的订单需求平缓,公司高频数据线材营业收入实现稳中略
增。公司通信线缆及数据线材,包括各类阻燃耐火软电缆、5G光电混合缆以及高频数据线材等产品,应用于通信基站、机房,和大数据服务器等领域,终端客户涵盖华为、中兴等国内大型通信设备制造商,以及浪潮、戴尔、惠普等大数据服务器头部制造商。当今全球能源危机的日益严峻,新能源已经成为全球能源领域的重要发展方向。新能源光伏、储能的快速发展,给逆变器市场带来广阔发展空间。2022 年以来储能行业进入规模化发展阶段,“新能源+储能”是新型储能系统的主要应用场景。随着光伏、储能及逆变器的快速发展,光伏电缆、储能电缆和逆变器电缆及其连接组件的需求也相应增加。报告期内,公司新能源系列线缆及组件实现营业收入2.41亿元。鉴于2021年公司产品类别尚无新能源线缆及组件,因此无法直接同比。2022年公司光伏线缆实现营业收入1856.79万元,与2021年公司原特种线材中的光伏线材营业收入1072.72万元相比,增长73.09%。公司新能源系列线缆及组件主要应用在太阳能光伏、风能等新能源生产设备、储蓄设备以及锂电池检测设备制造等行业,终端客户为正泰、隆基系、阿特斯、等品牌,以及华为、恒翼能、擎天、易事特等品牌。
3、 海外投资设厂,优化资源配置
受保护主义、技术变革、要素成本变化等多重因素影响,全球供应链格局也在加速调整,国际形势和社会动荡给产业链供应链带来了新的挑战。公司积极应战,跨出国门到海外投资设厂,紧跟客户发展,开拓国际市场。报告期内,公司通过投资新设,在泰国和日本分别设立了“新亚电子(泰国)有限公司”及“新亚电子(日本)株式会社”。此外,公司通过收购广东中德电缆有限公司100%股权的同时,收购了中德电缆在香港、墨西哥、匈牙利、巴拿马等国家和地区的下属公司。截止报告期末,公司共拥有8家海外子公司及其下属孙公司,充分利用当地市场、客户、人力、信息、资源等优势,多方位、近距离为客户提供优质服务,抢占市场份额。报告期内,公司投资3亿泰铢在泰国安美德市罗勇工业区新设“新亚电子(泰国)有限公司”,已购置10,683平方米的生产厂房。目前泰国子公司已完成厂房的整体改造,及生产配套设施的安装调试,通过美国UL、CSA、JQA等产品认证,进入产品打样阶段。同年,公司投资900万日元在日本横滨设立“新亚电子(日本)株式会社”。公司聘用日本当地人才,组建技术营销团队,对接日本知名品牌的终端成品制造商、线束制造商和线材销售商,了解市场及行业的前沿信息,建立广泛联系,推介公司系列产品,争取从源头进入设计方案,提升公司品牌在日本市场的知名度。
4、 洞察客户需求,加强技术研发
报告期内,公司注重客户新需求,对产品进行定制化研发与迭代升级,以满足产品在不同场景下的应用需求。鉴于数据中心小型化的市场趋势,公司配合客户安费诺进行高频数据线材厚薄度、柔软化优化升级的技术研发工作,达到厚度降低50%同时并不影响信号传输等性能要求;鉴于口腔医疗智能化,公司配合奕瑞科技进行19芯千兆CT机盒信号传输电缆的研发,完成了将医疗线材信号传输从百兆升级到千兆,有效确保各项性能符合传感器用医疗数据线标准要求,在数据快速传输中保持清晰的图像;针对欧洲建筑法规CPR和中国民用建筑电气标准GB51348-2019、电缆及光缆的燃烧等级分级的逐渐规范,公司终端客户对线缆在应用场景(如地铁上、高
层建筑、变压器、UPS电源等人员密集和需要特殊保护的关键场合上)的阻燃要求提高,公司开发出B2ca 级电缆、B1级电缆、B2ca级光电混缆等高等级阻燃电缆;针对通讯设备商在现场安装过程中遇到狭小空间安装难等问题,公司研发出薄壁柔软AP光电混合缆开发,实现在减少线径横截面积的同时不影响性能传输的功能。截至报告期末,公司累积获得19项发明专利,114项实用新型专利,主导《通信用引入光缆第4部分:光电混合缆》、《通信用耐热柔性电源线》共2项标准的制定,公司研发中心获“2022年温州市市级(制造业)企业技术中心”。公司坚持研发创新,立足客户需求,以客户为中心,建立以解决客户需求为优先的研发思路。公司各项产品认证和体系认证齐全,包括美国UL、ETF、加拿大CSA、德国VDE、中国CCC、韩国KC、德国TUV、日本JET、印度BIS、泰尔、CB认证和燃烧认证等产品认证,以及IATF16949质量管理体系、ISO14001环境管理体系和ISO13485医疗器械质量管理体系等体系认证,满足国内外知名终端客户的高标准要求,具备符合全球各大国标准的线缆生产能力,赢得国内外知名终端客户的高度认可。公司主导产品为国家工信部“单项冠军产品”,荣获“温州市领军型工业企业”、“2022年度乐清制造10强”等荣誉。中德电缆荣获国家工信部专精特新“小巨人”企业、华为“2022年GLOBAL GOLD SUPPLIER”、东莞市政府质量奖等荣誉。
5、 以人为本,厚报股东
公司董事会认真学习中国证监会《推动提高上市公司质量行动计划》等文件,深刻认识到回报投资者的意义重大,是衡量上市公司质量的一个重要指标。上市两年来,公司一贯高度重视股东回报,坚持通过现金分红等方式来回报投资者,与广大投资者分享取得的发展成果。报告期内,公司董事会通过《关于2021年度利润分配预案的议案》,以公司当时总股本136,424,400股为基数,每10股派发现金红利10元(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增3.9股,共计派发现金红利136,424,400元,转增53,205,516股。报告期内,公司依托股东大会、上证e互动平台,投资者调研来访、线上机构交流会,以及举办业绩说明会等多种形式,与广大投资者交流沟通,增强投资者对公司经营管理情况的了解,发现公司价值,提高透明度,推进公司在资本市场长期健康发展。公司树立“诚信、敬业、品质、高效、创新、融合、成长、超越”的核心价值观,坚持以人为本、求实创新。为了激励和留住核心人才,实现长远发展目标,公司积极推出股权激励,健立健全有效激励约束机制。报告期内,经全体同仁的团结协作和奋力拼搏,公司2021年限制性股票激励计划制订的经营业绩目标已经顺利完成,99名激励对象个人层面的考核合格,核心骨干员工按计划成功获得50%相应部分的公司股票,提升了公司核心团队的凝聚力。
6、修炼内功,提升规范运作水平
公司管理层严格遵守《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规,及《公司章程》的有关规定,将规范法人治理作为规范运作的重要前提。2022年6月,公司管理层有幸与到访的中国上市公司协会宋志平会长交流座谈,面对面聆听宋会长的指导。宋会长鼓励上市公司要心无旁骛地深耕主业,把细分领域做到极致,要“敬畏市场、敬畏法治、敬
畏专业、敬畏投资者”…。公司管理层铭记宋会长的谆谆教导,扎实做好上市公司信息披露工作,脚踏实地、多措并举,韬光养晦、修炼内功,提升公司治理能力和现代化管理水平,推动上市公司高质量发展。报告期内,公司董办多次组织董监高学习有关政策法规和处罚案例,以警示告诫、防范于未然,不断提升公司规范运作水平。2022年12月,公司荣登中国上市公司协会“2022上市公司董办优秀实践”榜单。
7、确保募投项目顺利推进
报告期内,公司继续推进“年产385公里智能化精细数控线材扩能建设项目”和“及时研发中心建设项目”等2个IPO募投项目的建设进度。由于项目建设材料供应不畅,人员流动受阻,以及供水、供电等基础设施配套滞后,新厂房装修工程进度及设备定制安装调试等进程收到较大影响,公司将募投项目延期至2023年8月份完成结项,届时公司将全部完成募投项目的建设任务并投入使用。截止到2022年12月31日,公司已累计使用募集资金51,678.27万元。目前公司新厂房园区内定制化设备正在紧锣密鼓安装调试中,1#厂房、2#厂房、办公研发大楼及员工生活综合楼等装饰装修基本完成,园区绿化工作加快推进,正在进行启用前的扫尾准备工作。
二、报告期内公司所处行业情况
根据《国民经济行业分类和代码》(GB/T4754-2017),公司所属行业分类为“C38电气机械和器材制造业”大类,公司所处行业是我国国民经济健康发展的重要配套产业之一,是现代经济和社会正常运转的基础保障,其发展受国际与国内宏观经济环境、国家经济政策和产业政策走向,以及相关行业发展状况的影响,与国民经济的发展密切相关。
(一) 行业发展阶段
迈入“十四五”,面临日益严峻的国际政治形势和国际供应链深化调整、分散布局的挑战,作为为国民经济提供基础保障的线缆行业,迫切需要提升自主保障的能力,攻克卡脖子短板、完善和提升制造链、供应链的现代化水平迫在眉睫。从行业发展的内在需求看,调整升级、提质增效、锻长链势在必行。根据中国企业数据库企查猫,截至2022年底,中国电线电缆行业企业超过3万家,其中以中、小、微型企业居多,主要集中在东部的长三角、珠三角地区,中西部地区比重逐渐有所提升。行业中头部电线电缆凭借技术、品牌与资金优势,通过在非洲和东南亚地区为代表的新兴市场设立生产基地或产业并购突破地理限制扩大规模,并聚焦高端产品获取可观盈利,且随着世界各国对环境保护的日益重视,安全和环保性能逐渐成为评价电线电缆产品性能的重要指标,中小企业迫于原料价格波动、研发能力及资金压力逐渐退出,行业集中度逐渐提高。
从外部发展需求来看,新应用场景带来需求侧的新变化、新需求,势必推动行业的技术升级、产品研发、服务创新迈上新的能级。近年来,政府各部门发布了一系列的政策法规推动电线电缆行业健康快速发展。根据十三届全国人大四次会议表决通过的《“十四五”规划和2035远景目标纲要》,坚持自主可控、安全高效,推进产业基础高级化、产业链现代化,保持制造业比重基本稳定,增强制造业竞争优势,推动制造业高质量发展,将在国家层面推进电线电缆行业的技术升级和智慧化改造。根据国家工业和信息化部印发的《基础电子元器件产业发展行动计划
(2021—2023年)》,到2023年优势产品竞争力进一步增强,产业链安全供应水平显著提升,面向智能终端、5G、工业互联网等重要行业,推动基础电子元器件实现突破,增强关键材料、设备仪器等供应链保障能力,使产业规模不断壮大、技术创新得到突破、企业发展成效明显。
(二) 周期性特点及公司行业地位
电线电缆及光缆制造行业作为国民经济发展的配套行业,应用领域十分广泛,涉及家用电器、计算机、智能化办公、工业控制设备、汽车电子、数据服务器、新能源科技及通信基站等行业。当整体宏观经济环境向好、持续增长时,市场需求迅速增长;当经济增长缓慢时,电力、能源、交通、通信及工程建筑等诸多支柱性产业景气度低,电线电缆的增速也会随之放缓。
报告期内,公司成功并购中德电缆100%股权和科宝光电30%股权,完善了公司产品矩阵,提升了技术研发实力,扩大了客户覆盖面,增强了业务规模,巩固了电线电缆领域的竞争优势。一方面,公司面向国际高端市场,紧跟行业发展趋势,积极研发、应用新材料和新工艺,取得国际上一系列产品认证和体系认证,包括美国UL、ETF、加拿大CSA、德国VDE、中国CCC、韩国KC、德国TUV、日本JET、印度BIS、泰尔、CB认证和燃烧认证等以及IATF16949质量管理体系、ISO14001环境管理体系和ISO13485医疗器械质量管理体系,满足国内外知名终端客户的高标准要求,具备生产符合全球各国标准的线材的能力,并已赢得国内外知名终端客户的高度认可.公司先后参与《机器人柔性电缆测试技术规范》团队标准、无线通信小基站用光电混合缆(YD/T3833)标准、通信用引入光缆(YD/T1997.4)第4部分:光电混合缆标准、通信电源用铝合金导体阻燃软电缆(YD/T3717)、通信用耐热柔性电源线标准(YD/T4082)的编制,还获得国家工信部“单项冠军产品”、“温州市领军型工业企业”、“2022年度乐清制造10强”等系列荣誉。中德电缆先后获得国家高新技术企业、国家工信部专精特新“小巨人”企业、华为“2022年GLOBAL GOLD SUPPLIER”、广东省特种阻燃耐火软电缆工程技术研究中心、省级企业技术中心、东莞市政府质量奖、广东省民营科技企业等系列荣誉。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一) 公司主营业务
报告期内,公司通过并购中德电缆100%股权和科宝光电30%股权,实现了产业链横向延伸,丰富了产品类别,拓展了市场开发空间。为了使公司产品归类更加清晰合理,公司对产品的分类进行了调整,现统一规划为:消费电子及工业控制线材、汽车线缆、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件、其它等几大类。其中,“消费电子及工业控制线材”系公司原消费电子及工业控制线材,加上公司原部分特种线材(家电恶劣环境领域);“汽车线缆”系公司原汽车电子线材,以及新开发的其它汽车线缆;“通信线缆及数据线材”系中德电缆生产的各种通信线缆和公司原高频数据线材;“新能源系列线缆及组件”系中德电缆生产的应用于光伏、储能、逆变器等新能源领域的线缆及组件,加上公司原部分特种线材(新能源光伏领域);“其它”主要包括胶料、废料等。
公司主营业务为电线电缆的研发、制造和销售。现主要产品包括消费电子及工业控制线材、
汽车线缆、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件、其它等几大类,广泛应用于家电、通信基站、计算机、数据服务器、智能化办公、自动化工厂、机器人、汽车、医疗设备、航空航天及新能源等领域。公司产品矩阵日益完善,进一步满足下游众多终端行业的多样化需求,实现不同品类和规格线材的一站式供应。
(二) 经营模式
经过长期的经营积累和实践,公司已经形成了成熟稳定的业务模式,能够有效地控制经营和运行风险,满足不断扩大的业务发展的需要,实现较好的经济效益。
1、采购模式
(1)采购模式概述
公司采购的原材料主要为铜丝和化工原料,主要采用“以销定产、以产定购”的采购模式,由生计科根据客户订单需求数量、库存情况、市场供需状况确定采购数量和品种,由采购部向供应商下达订单。同时为满足客户采购及时性需求,公司原材料备有一定的安全库存,并主要以国内采购为主。
①生计科结合产品设计及工艺要求,编制《物料需求计划单》。
②采购部依《物料需求计划单》在《合格供方名录》里以性价比高的原则,制订《采购订单》,经科长审核,财务审批后由采购部发送给供应商并与供应商确定交期。
③公司收到物料并经品保部检验合格后,办理入库手续。
④月底采购部依供应商提供的对账单进行对账,并对采购资料进行存档。
(2) 采购定价模式
铜属于全球范围内的大宗交易商品,市场供应充足且价格透明。公司与主要供应商的结算价格按照铜价加上约定的加工费确定,铜价参考某一时点或某段时间上海有色网、上海金属网、上海期货交易所或长江有色金属网公布的铜平均价格确定,具体分以下3种方式:
①均价模式
以交易双方约定的结算周期(例如:上月26日至本月25日)内选定参照的交易市场月均铜价为该结算周期内的所有订单的定价依据。
②当日铜价模式
下单当日以选定参照的交易市场当日平均铜价为定价依据进行结算。
③锁铜模式
客户因规避铜价未来波动风险的需要,要求锁定铜价时,公司与供应商同步签订锁铜协议书,并在协议书中约定未来某一段时间内采购的铜量和单价,同时支付一定比例的保证金。在锁定的采购数量范围内,下单时以锁铜铜价为定价依据进行结算。
④除铜线外,其它物料定价方式以供方报价,双方议价后为定价依据。
(3) 供应商管理
为保证原材料的稳定和质量的可靠性,公司建立了供应商分类制度。根据采购物料对公司产品影响的程度对供应商进行等级分类,不同类别的供应商在业务建立、供应商管理和定价等方面的要求和处理程序不同。铜丝、PE塑胶、PVC粉、增塑剂等关键材料供应商为A类供应商;填充剂、工装模具、委托加工等主要材料或服务供应商为B类供应商;色粉、包装材料、零星物料等次要材料供应商为C类供应商。
公司对A类供应商每月进行评分,每年定期评价,每三年进行一次现场审核;对B类供应商每年定期评价;对C类供应商只进行初次评估。
2、生产模式
公司生产部负责整个生产流程,按照从系统内接受订单、物料运算及申购、排定的生产计划、人员组织安排、设备调试生产、现场抽检、包装入库等工作。具体生产环节、所涉及生产工艺如上图。
公司生产模式主要采用“以销定产”为主、“计划生产”为辅的模式。由于客户对产品技术指标、产品认证、产品适用条件及范围等方面的不同要求,导致所需产品品种、规格、型号不尽相同,公司一般根据客户下达的订单进行生产,生产完成后直接交付客户。同时,为确保快速及时、保质保量供货,公司会根据历史订单数据进行分析,按照需求计划组织通用规格线材产品的提前生产,设置安全储备的产成品、半成品,提高生产效率,以保证交货期。
3、销售模式
公司的销售流程分为三个阶段:
第一阶段为销售订单及合同的签订;第二阶段为按销售订单通过ERP系统安排及下达生产任务;第三阶段为发货。同时公司内部设立营销部控制整个销售流程的确定价格、交期安排、货物发送等环节。具体流程见下图:
公司主要采用直销经营模式,有效地缩短交货周期、降低流通环节成本,实现客户利益最大化,同时,可以更迅速、准确地反馈客户意见和需求,有助于公司及时应对,牢牢把握市场机会。公司根据客户分布情况,在上海、天津、青岛、苏州、厦门、合肥、东莞等地设立联络处,与核心客户保持紧密沟通,直接面向客户,实时了解客户需求,商讨合作研发,或在获知客户采购信息后,结合客户状况、竞争形势、产品工艺等制作竞标文件或谈判文件,中标或协商一致后,洽谈业务合同,提供快捷、精准的优质服务。
4、产品定价模式
公司的产品售价按照“成本+目标毛利”的原则确定,并实行区间报价的模式,在报价单中提供多个不同的铜价区间,每个区间对应不同的产品价格。待铜价确定后,选择铜价所在区间对应的产品单价作为最终的结算单价。对于铜价,根据客户要求以某一时点或某段时间上海有色网、上海金属网或上海期货交易所公布的铜平均价格确定,具体定价模式由客户确定后不会轻易变更。公司产品售价中铜价的确定模式如下:
(1) 均价模式
以交易双方约定的结算周期(例如:上月16号至当月15号)内选定参照的交易市场月均铜价,为该结算周期内的所有发货订单的定价依据,周期结束后对所有产品订单进行核对,交易双方确认订单产品型号、数量和结算价格。
(2) 当日铜价模式
在客户下达订单时,根据选定参照的交易市场当日平均铜价为定价依据。该模式下,销售价格为报价单中当日平均铜价所在区间对应的产品价格。
(3) 锁铜模式
客户根据未来订单需求以及锁定成本需要,以书面形式与公司签订锁铜协议书,按照其约定的数量和价格锁定未来产品铜价计算标准和耗铜量,部分客户需支付公司一定比例的保证金。未来某一段时间内所下订单均按照协议书锁定的铜价确定产品价格,待锁定铜量消耗完后,后续订单需重新签订协议书或以其他模式的铜价结算。
4、产品定价模式
公司的产品售价按照“成本+目标毛利”的原则确定,并实行区间报价的模式,在报价单中提供多个不同的铜价区间,每个区间对应不同的产品价格。待铜价确定后,选择铜价所在区间对应的产品单价作为最终的结算单价。对于铜价,根据客户要求以某一时点或某段时间上海有色网、上海金属网或上海期货交易所公布的铜平均价格确定,具体定价模式由客户确定后不会轻易变更。公司产品售价中铜价的确定模式如下:
(1) 均价模式
以交易双方约定的结算周期(例如:上月16号至当月15号)内选定参照的交易市场月均铜价,为该结算周期内的所有发货订单的定价依据,周期结束后对所有产品订单进行核对,交易双方确认订单产品型号、数量和结算价格。
(2) 当日铜价模式
在客户下达订单时,根据选定参照的交易市场当日平均铜价为定价依据。该模式下,销售价格为报价单中当日平均铜价所在区间对应的产品价格。
(3) 锁铜模式
客户根据未来订单需求以及锁定成本需要,以书面形式与公司签订锁铜协议书,按照其约定的数量和价格锁定未来产品铜价计算标准和耗铜量,部分客户需支付公司一定比例的保证金。未来某一段时间内所下订单均按照协议书锁定的铜价确定产品价格,待锁定铜量消耗完后,后续订单需重新签订协议书或以其他模式的铜价结算。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(1)产品种类齐全,满足客户多样化需求
公司通过并购,产品矩阵进一步完善,形成了消费电子及工业控制线材、汽车线缆、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件、其它等几大类产品,广泛应用于家电、通信基站、计算机、数据服务器、智能化办公、自动化工厂、机器人、汽车、医疗设备、航空航天及新能源等领域。公司生产的产品能覆盖下游众多终端行业的多样化需求,满足国际标准及各国标准、各行业各场景应用标准,满足下游客户的综合需求,实现不同规格线材的一站式供应,有利于深化与客户的合作基础,建立长期稳定的合作关系。同时,广泛的产品种类的应用领域可以抵御单一行业不景气带来的经营业绩波动风险。
(2)认证体系覆盖广泛,实现公司持续进步
公司自成立以来便将产品质量管控贯穿于生产经营的各个环节,坚持以产品质量维系公司声誉和品牌形象。公司主要产品先后通过了美国UL、加拿大CSA、德国VDE、中国CCC、韩国KC、德国T?V、日本JET、美国ETL和印度BIS等国内外知名安规认证,并拥有ISO13485医疗器械质量管理体系认证、IATF16949质量管理体系认证、ISO9001体系,认证覆盖范围广泛,能够有效满足客户的不同需求。UL等认证机构的定期现场检查、市场随机抽检、下游客户抽检等多轮持续生产检查、品质检测,促使公司持续改进,在不断强化产品质量控制以持续满足认证标准的前提下,优化生产工艺、突破技术瓶颈、攻克行业难题,有效降低生产成本,从而为客户提供可靠性优、一致性好、性价比高的产品,逐步形成公司的核心竞争力。此外,公司在产品研发、制造和销售过程中充分考虑对环境的影响,通过了ISO14001环境管理体系认证,并先后取得了索尼的“绿色伙伴”认证、佳能的“环境评价”认证等业内知名终端客户环保认证体系。同时,公司产品达到国际多项环保要求,满足包括RoHS、REACH在内的多项环保条例。
(3)技术创新产品迭代,提供差异化解决方案
公司一直秉持“匠心制造、追求卓越、成就客户、至臻共赢”的经营理念,注重技术创新与产品迭代升级,持续加大研发投入,不断提升技术的先进性,增强产品技术优势,为客户提供差异化的解决方案和更加优质的产品,抢占市场先机。
经过多年发展与沉淀,公司已拥有一定技术优势,截至报告期末,公司已累积获得19项发明专利,114项实用新型专利。同时,公司作为中国机器人产业联盟成员单位,参与了《机器人柔性电缆测试技术规范》团体标准的编制。中德电缆是5G基站用光电混合缆(YD/T3833)标准、通信用引入光缆(YD/T1997.4)标准的起草单位之一,先后获得国家高新技术企业、国家专精特新小巨人企业、广东省特种阻燃耐火软电缆工程技术研究中心、省级企业技术中心、东莞市50强民营工业企业、东莞市政府质量奖、广东省民营科技企业等一系列荣誉称号。科宝光电是中国机器人产业联盟机器人电缆标准的起草单位之一,先后获得了国家火炬计划重点高新技术企业、江苏省高新技术企业等荣誉称号,是江苏省企业技术中心、中国机器人产业联盟理事单位、江苏省工业机器人电缆工程研究中心。
公司培养并建立了稳定的技术研发团队、制定了行之有效的研发和创新管理的激励机制,核心技术人员在本行业拥有10年以上工作经验,沉淀了先进实用的专用技术和技术诀窍,以及高效精密的生产工艺,能够积极响应客户需求,牢牢把握产品和市场的发展方向。
(4)客户关系长期稳定,发挥客户协同效应
公司长期坚持以市场需求为导向,快速精准挖掘下游市场需求痛点,提前做好产品规划和资源储备,确保客户能实现一站式采购,且产品品质能持续满足下游客户越来越高的要求,具有较强的客户粘性。经过多年积累,公司已经成为国内外多家知名终端客户的供应商名录,建立了长期稳定的合作关系。公司终端客户涵盖海信、格力、大金、佳能、松下,浪潮、戴尔、惠普,中国移动、中国电信、中国联通、华为、中兴通讯,KUKA和YASKAWA等国内外知名品牌,部分产品远销美洲、欧洲、日韩、东南亚等国家和地区。中德电缆已连续多年荣获华为的金牌供应商。
近年来,下游行业创新速度越来越快,产品更新换代周期加快。作为细分行业龙头企业,公司具备较强的研发创新和快速反应能力,能够与一级供应商、终端客户同步设计开发,提供适用于不同终端产品的差异化解决方案。同时,公司紧跟核心客户的海外布局步伐,做好相关产品的供给配套,分享其海外业务拓展带来的增长红利。
(5)严格质控品质可靠,高效交付快速响应
公司重视生产管理效率的提高和产品质量的提升,逐步建立和完善了具有新亚特色的高效生产和质量管理系统。在生产效率方面,公司引入了MES系统,使排产计划管理、库存管理、质量管理、工资核算管理、设备维修管理等自动执行或数据化抓取,实现作业方式智能化、人力资源节约、生产效率提高、产品可追溯性强、交付周期缩短。在质量控制方面,公司在采购、生产、售后服务等环节制定了严格的质量控制标准,建立了高效的质保体系,践行“第一次就做好”的质量方针,在生产过程进行全方位品质管控,确保产品的一致性和可靠性,以满足各应用领域对于线材精密度、传输效率、耐久性、抗干扰、阻燃性、抗冷热、抗油污、衰减速度、柔韧性等诸多方面的严苛要求。公司拥有CNAS认可的检测中心,不仅能把控自身产品质量和性能及为公司新产品的开发、产品认证提供性能数据,还具备了作为独立第三方机构对其他客户提供相同项目检测服务的能力,可以提供线材产品使用性能、环保要求及产品认证等全方位检测服务。完成产品交付后公司重视客户体验,在产品交付后还会进行售后跟踪,为客户提供技术支持,及时、快速地解决客户在使用中的需求。对订单的快速生产、及时发货、精准的售后服务,产品品质的可靠性和一致性,使得公司在下游客户中获得了良好的口碑和信誉。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入168,599.93万元,比上年同期增长14.39%,实现归属于上市公司股东的净利润14,369.97万元,比上年同期减少14.72%。公司收购了中德电缆100%股权和科宝光电30%的股权,公司合并范围发生变化。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:万元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 168,599.93 | 147,392.57 | 14.39 |
营业成本 | 135,066.09 | 115,818.80 | 16.62 |
销售费用 | 5,309.48 | 4,456.51 | 19.14 |
管理费用 | 5,588.66 | 2,657.66 | 110.28 |
财务费用 | -325.47 | 49.41 | -758.65 |
研发费用 | 4,982.80 | 4,126.12 | 20.76 |
经营活动产生的现金流量净额 | 36,212.72 | 8,086.35 | 347.83 |
投资活动产生的现金流量净额 | -43,984.16 | -42,333.30 | -3.9 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,627.13 | -6,087.19 | 126.73 |
其他收益 | 483.24 | 1,218.14 | -60.33 |
投资收益 | 398.19 | 713.08 | -44.16 |
信用减值损失 | 901.60 | -652.56 | -238.16 |
资产减值损失 | -919.87 | -161.02 | 471.28 |
资产处置收益 | 1.70 | 342.80 | -99.5 |
营业外支出 | 69.01 | 202.31 | -65.89 |
营业收入变动原因说明:主要原因系本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;营业成本变动原因说明:主要原因系本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;销售费用变动原因说明:主要原因系本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;管理费用变动原因说明:主要原因系本期重大资产重组支付的中介机构服务费和收购的中德电缆新纳入合并报表所致;财务费用变动原因说明:主要原因系本年外币产生的汇兑损益所致;研发费用变动原因说明:主要原因系公司研发投入增加所致;。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系本期收款增加和本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:无筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系公司重大资产重组贷款增加所致;其他收益变动原因说明:主要原因系2021年收到上市奖励所致;投资收益变动原因说明:主要原因系2022年银行理财减少所致;信用减值损失变动原因说明:主要原因系坏账准备计提减少所致;资产减值损失变动原因说明:主要原因是本期计提的存货跌价减值增加所致;资产处置收益变动原因说明:主要原因系2021年上海房产出售所致;营业外支出变动原因说明:主要系公司上期捐赠支出增加;
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内,公司实现营业收入168,599.93万元,比上年同期增长14.39%。公司收购了中德电缆100%股权和科宝光电30%的股权,公司合并范围发生变化。为了使公司产品归类更加清晰合理,公司对产品的分类进行了调整,现统一规划为:消费电子及工业控制线材、汽车线缆、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件及其它,其中,“消费电子及工业控制线材”所包含的产品品种与原先基本一致,原应用于家用电器恶劣环境领域的特种线材部分,拆分并入此类;“汽车线缆”主要包括应用于各类汽车领域的线缆;“通信线缆及数据线材”主要包括各种通信线缆和高频数据线材;“新能源系列线缆及组件”包括应用于光伏、储能、逆变器等新能源领域的电线电缆及其组件;“其它”主要包括胶料及废料等。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
消费电子及工业控制线材 | 118,904.23 | 94,941.05 | 20.15 | -8.90 | -8.92 | 增加0.05个百分点 |
通信线缆及数据线材 | 31,259.04 | 24,994.24 | 20.04 | 264.34 | 439.7 | 减少56.45个百分点 |
新能源系列线缆及组件 | 8,159.83 | 7,198.72 | 11.78 | 660.67 | 615.55 | 增加89.39个百分点 |
汽车线缆 | 6,096.62 | 4,690.39 | 23.07 | 35.19 | 33.96 | 增加3.18个百分点 |
其 他 | 4,031.53 | 3,165.40 | 27.36 | 50.10 | 30.32 | 增加185.89个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
内 销 | 149,293.59 | 122,302.64 | 18.08 | 16.60 | 22.21 | 减少17.22个百分点 |
外 销 | 19,157.65 | 12,798.20 | 33.20 | -0.90 | -18.64 | 增加78.30个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1、报告期内,通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件、汽车线缆、其他产品较上年增长264.34%、660.67%、35.19%、50.10%,主要原因系本年收购的广东中德电缆有限公司100%股权的相关业绩在2022年11-12月纳入合并所致。
2、报告期内,公司积极扩展海外业务,坚持高端市场战略,公司外销产品毛利率同比上年增加78.30%。
3、报告期内,通信线缆及数据线材毛利率下降主要原因是产品重新分类后合并中德电缆的相对低毛利率的通信线缆产品所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
消费电子及工业控制线材 | 万千米 | 344.52 | 348.78 | 8.63 | -11.81 | -11.73 | 2.02 |
通信线缆及数据线材 | 万千米 | 13.33 | 14.40 | 1.56 | -19.29 | -12.14 | 193.45 |
新能源系列线缆及组件 | 万千米 | 0.97 | 0.96 | 0.30 | 212.68 | 77.78 | 321.40 |
汽车线缆 | 万千米 | 9.86 | 9.94 | 0.20 | 30.44 | 38.06 | 43.39 |
产销量情况说明
消费及工业控制线材电子生产量和销售量比上年减少,主要是报告期内消费电子行业低迷,市场需求下降所致。通信线缆及数据线材和新能源系列线缆及组件生产量、销售量和库存量的变
化,主要原因系本年收购的中德电缆纳入合并所致。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:万元
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
消费电子及工业控制线材 | 直接材料 | 89,605.57 | 94.38 | 99,384.31 | 96.10 | -9.84 | 公司产品重新分类所致 |
直接人工 | 3,211.07 | 3.38 | 2,766.62 | 2.52 | 16.06 | ||
制造费用 | 2,124.41 | 2.24 | 2,091.04 | 1.39 | 1.60 | ||
通信线缆及数据线材 | 直接材料 | 22,318.36 | 89.29 | 3,301.36 | 90.89 | 576.04 | 收购的广东中德电缆有限公司新纳入合并后,产品重新分类后产品种类增多所致。 |
直接人工 | 1,427.72 | 5.71 | 868.13 | 3.45 | 64.46 | ||
制造费用 | 1,248.17 | 4.99 | 461.62 | 5.66 | 170.39 | ||
新能源系列线缆及组件 | 直接材料 | 6,362.40 | 88.38 | 959.69 | 71.29 | 562.97 | 收购的广东中德电缆有限公司新纳入合并后,产品重新分类后产品品种增多所致。 |
直接人工 | 639.71 | 8.89 | 18.26 | 18.75 | 3,402.55 | ||
制造费用 | 196.60 | 2.73 | 28.09 | 9.97 | 599.92 | ||
汽车线缆 | 直接材料 | 4,469.82 | 95.3 | 3,350.51 | 95.69 | 33.41 | 公司汽车线缆业务量增长。 |
直接人工 | 133.86 | 2.85 | 81.46 | 2.33 | 64.33 | ||
制造费用 | 86.71 | 1.85 | 69.28 | 1.98 | 25.16 |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√适用 □不适用
报告期内,公司以5.6亿元自有资金成功收购中德电缆100%股权和科宝光电30%股权,实现了产业链上的横向扩展,丰富了产品类别。为了使公司产品归类更加清晰合理,公司对产品的分类进行了调整,现统一规划为:消费电子及工业控制线材、汽车线缆、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件及其它,其中,“消费电子及工业控制线材”所包含的产品品种与原先基本一致,原应用于家用电器恶劣环境领域的特种线材部分,拆分并入此类;“汽车线缆”主要包括应用于各类汽车领域的线缆;“通信线缆及数据线材”主要包括各种通信线缆和高频数据线材;“新能源系列线缆及组件”包括应用于光伏、储能、逆变器等新能源领域的电线电缆及其组件;“其它”主要包括胶料及废料等。
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额51,033.74万元,占年度销售总额30.27%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额70,555万元,占年度采购总额56.05%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位:万元
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
销售费用 | 5,309.48 | 4,456.51 | 19.14 |
管理费用 | 5,588.66 | 2,657.66 | 110.28 |
财务费用 | -325.47 | 49.41 | -758.65 |
研发费用 | 4,982.80 | 4,126.12 | 20.76 |
管理费用变动原因说明:主要原因系本期重大资产重组支付的中介机构服务费和收购的中德电缆新纳入合并报表所致;财务费用变动原因说明:主要原因系本年外币产生的汇兑损益所致。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:万元
本期费用化研发投入 | 4,982.80 |
本期资本化研发投入 | - |
研发投入合计 | 4,982.80 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 2.96 |
研发投入资本化的比重(%) | - |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 136 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 1 |
本科 | 28 |
专科 | 39 |
高中及以下 | 68 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 46 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 51 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 33 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 5 |
60岁及以上 | 1 |
(3).情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司研发费用4982.80万元,较上年同期增长20.76%,主要系公司加快各应用场景产品的研发,在研项目包括应用在服务器内部的PCIE6.0线材、美规THHW-LS 设备连接及家装用电缆、低成本AP光电混合缆、微小基站用超小型薄壁光电混合缆、车内180度高温高压线、车内以太网线缆、车用铜包铝合金软导体电缆、应用在充电桩上的直流和交流线材、电力储备系统用电池连接电缆以及光伏电缆等。
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:万元
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 36,212.72 | 8,086.35 | 347.83 |
投资活动产生的现金流量净额 | -43,984.16 | -42,333.30 | -3.9 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,627.13 | -6,087.19 | 126.73 |
1、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系本期收款增加和本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系公司因并购银行贷款增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:万元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
交易性金融资产 | 0 | 0 | 25,500.00 | 18.37 | -100 | 见其他说明 |
应收票据 | 4,381.03 | 1.6 | 67.74 | 0.05 | 6,367.42 | 见其他说明 |
应收账款 | 86,917.77 | 31.66 | 41,822.43 | 30.13 | 107.83 | 见其他说明 |
应收款项融资 | 4,869.42 | 1.77 | 1,537.68 | 1.11 | 216.67 | 见其他说明 |
预付款项 | 692.4 | 0.25 | 99.44 | 0.07 | 596.3 | 见其他说明 |
其他应收款 | 1,317.34 | 0.48 | 454.54 | 0.33 | 189.82 | 见其他说明 |
存货 | 37,805.50 | 13.77 | 16,782.55 | 12.09 | 125.27 | 见其他说明 |
其他流动资 产 | 497.84 | 0.18 | 100 | 见其他说明 | ||
长期股权投资 | 9,271.22 | 3.38 | 0 | 0 | 100 | 见其他说明 |
投资性房地产 | 2,945.20 | 1.07 | 0 | 0 | 100 | 见其他说明 |
固定资产 | 31,230.59 | 11.38 | 5,958.89 | 4.29 | 424.1 | 见其他说明 |
在建工程 | 34,499.45 | 12.57 | 21,779.61 | 15.69 | 58.4 | 见其他 |
说明 | ||||||
使用权资产 | 21,225.25 | 7.73 | 0 | 0 | 100 | 见其他说明 |
无形资产 | 13,479.93 | 4.91 | 5,565.72 | 4.01 | 142.2 | 见其他说明 |
商誉 | 8,251.76 | 3.01 | 0 | 0 | 100 | 见其他说明 |
长期待摊费用 | 873.24 | 0.32 | 0 | 0 | 100 | 见其他说明 |
递延所得税资产 | 2,070.46 | 0.75 | 972.1 | 0.7 | 112.99 | 见其他说明 |
其他非流动资产 | 1,196.57 | 0.44 | 61.18 | 0.04 | 1,855.82 | 见其他说明 |
短期借款 | 48,258.53 | 17.58 | 0 | 0 | 100 | 见其他说明 |
应付账款 | 33,304.97 | 12.13 | 7,695.22 | 5.54 | 332.8 | 见其他说明 |
应付职工薪酬 | 3,876.49 | 1.41 | 1,910.34 | 1.38 | 102.92 | 见其他说明 |
应交税费 | 3,172.88 | 1.16 | 1,773.00 | 1.28 | 78.96 | 见其他说明 |
其他应付款 | 3,959.11 | 1.44 | 80.42 | 0.06 | 4,823.04 | 见其他说明 |
其他流动负债 | 1,642.35 | 0.6 | 3,261.06 | 2.35 | -49.64 | 见其他说明 |
递延收益 | 1,028.15 | 0.37 | 195 | 0.14 | 427.26 | 见其他说明 |
递延所得税负债 | 2039.93 | 0.74 | 0 | 0 | 100 | 见其他说明 |
其他说明
(1) 交易性金融资产减少主要系报告期内银行理财产品到期赎回所致;
(2) 应收票据增加主要系本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;
(3) 应收账款增加主要系本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;
(4) 应收款项融资增加主要系公司持有的银行承兑汇票增加所致;
(5) 预付账款增加主要系预付货款增加所致和本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;
(6) 其他应收款增加主要系本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;
(7) 存货增加主要系主要系本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;
(8) 其他流动资产增加主要系主要系本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;
(9) 长期股权投资增加主要系本年向江苏中利集团股份有限公司收购其所持有的苏州科宝光电科技有限公司30%股权所致;
(10) 投资性房地产增加主要系本期房屋建筑物出租增加所致;
(11) 固定资产增加主要系本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;
(12) 在建工程增加主要系公司募投项目正在建设中,在建工程持续投入所致;
(13) 使用权资产增加主要系报告期内中德电缆租入资产纳入合并报表所致;
(14) 无形资产增加主要系本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;
(15) 商誉增加主要系本年收购中德电缆100%股权形成;
(16) 长期待摊费用增加主要系本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;
(17) 递延所得税资产增加主要系本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;
(18) 其他非流动资产增加主要系预付设备款增加所致;
(19) 短期借款增加主要系公司新增银行短期借款所致;
(20) 应付账款增加主要系本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;
(21) 应付职工薪酬增加主要系本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;
(22) 应交税费增加主要系本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;
(23) 其他应付款增加主要系本年收购的中德电缆新纳入合并报表所致;
(24) 其他流动负债减少主要系公司限制性股票解禁所致;
(25) 递延收益增加主要系与资产相关的政府补助增加所致;
(26) 递延所得税负债主要系商誉评估增值所致。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产3758.56(单位:万元 币种:人民币),占总资产的比例为1.37%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:万元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 275.74 | 票据、保函保证金 |
应收账款 | 18,402.11 | 银行融资质押 |
合计 | 18,677.85 | — |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司为了更好的服务客户,维持海外客户的合作关系,提升公司销售额,帮助公司打开国际化大门,防范国际贸易摩擦,提升品牌知名度和抢占行业市场份额,在泰国罗勇府购买厂房设立新亚电子(泰国)有限公司;为把握最新行业前沿技术,保持和不断提升公司在国内外市场竞争中的优势地位,在日本设立新亚电子日本株式会社;为提升综合竞争力,进行资源整合,实现产业协同,公司收购位于东莞的广东中德电缆有限公司100%股权和位于苏州的苏州科宝光电有限公司30%股权。
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
被投资公司名称 | 主要业务 | 标的是否主营投资业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 是否并表 | 报表科目(如适用) | 资金来源 | 合作方(如适用) | 投资期限(如有) | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益(如有) | 本期损益影响 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
广东中德电缆有限公司 | 通信电缆的研发、制造和销售 | 是 | 收购 | 46,800 | 100% | 是 | 不适用 | 自有资金 | 无 | 无 | 已完成 | 不适用 | 不适用 | 否 | 2022年7月1日—2022年11月2日 | 上海证券交易所(www.sse.com.cn)《新亚电子关于筹划重大资产重组的提示性公告》(公告编号:2022—039)、《新亚电子股份有限公司关于本次重大资产购买标的资产过户完成的公告》(公告编号:2022—081) |
苏州 | 产品系列 | 是 | 收 | 9,200 | 30% | 否 | 长期 | 自有 | 香港科 | 无 | 已完 | 不适 | 不适 | 否 | 2022 | 上海证券交易所 |
科宝光电有限公司 | 主要包括工控自动化电缆、汽车电缆、医疗器械电缆、特殊电缆等。 | 购 | 股权投资 | 资金 | 宝技术有限公司 | 成 | 用 | 用 | 年7月1日—2022年11月2日 | (www.sse.com.cn)《新亚电子关于筹划重大资产重组的提示性公告》(公告编号:2022—039)、《新亚电子股份有限公司关于本次重大资产购买标的资产过户完成的公告》(公告编号:2022—081) | ||||||
合计 | / | / | / | 56,000 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
公司以自有资金与HUANG JUAN、XIANG RUIJIAN在泰国新设子公司新亚电子(泰国)有限公司,公司持股99.9998%。新亚电子(泰国)有限公司注册资本为3亿泰铢,主营业务是各类用于电子设备的电线、电缆及线材的制造、代工、加工、研发、销售、采购以及进出口,详见公司于2022年3月29日、2022年5月14日在上海证券交易所(www.sse.com.cn)《新亚电子关于境外投资子公司暨关联交易的公告》(公告编号:2022—016)、《新亚电子关于泰国子公司设立完成的公告》(公告编号:2022—032)。公司以自有资金在日本新设子公司新亚电子日本株式会社,公司持股100%。新亚电子日本株式会社注册资本为900万日元,主营业务是电线、电缆、附带部件的开发企划、立案、调查、研究的委托,详见公司于2022年4月28日、2022年9月15日在上海证券交易所(www.sse.com.cn)《新亚电子关于对外投资设立日本子公司的公告》(公告编号:2022—028)、《新亚电子关于日本子公司设立完成的公告》(公告编号:2022—064)。
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值 | 计入权益的累 | 本期计提的减 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回 | 其他变动 | 期末数 |
变动损益 | 计公允价值变动 | 值 | 金额 | |||||
银行理财 | 255,000,000.00 | - | - | - | 155,000,000 | 195,000,000 | - | 0 |
应收款项融资 | 15,376,817.19 | - | - | - | - | - | - | 48,694,221.38 |
合计 | 270,376,817.19 | 48,694,221.38 |
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
√适用 □不适用
报告期内,公司于2022年10月28日成功办理100%中德电缆和30%科宝光电的工商登记手续,2022年11月16日,中德电缆举行新一届董事会会议,完成董事会改组及高管的聘任;2022年12月6日,公司召开第二届董事会第十二次会议审议通过《新亚电子股份有限公司控股子公司管理制度》;截至2022年12月30日,中德电缆其他海外孙公司管理层还在根据实际情况进行变更中,与前期计划相符,目前无整合风险。
独立董事意见 报告期内,公司完成重组事项后,不断完善中德电缆及其子公司的内部制度建设,加强对控股子公司的统一管理,确保日常经营工作规范高效,充分发挥与公司的协同效应,进一步提升公司整体市场竞争力。我们认为,公司对标的公司的整合措施合理有效,整合工作进展成果良好,本次整合符合预期。
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
子公司名称 | 主要业务 | 注册资本 | 持股比例 | 取得方式 | 报告期资产总额(元) | 报告期资产净额(元) | 报告期营业收入(元) | 报告期净利润(元) |
新亚电子(泰国)有限公司 | 各类用于电子设备的电线、电缆及线材的制造、代工、加工、研发、销售、采购以及进出口。 | 3亿泰铢 | 99.9998% | 设立 | 27,063,969.10 | 27,063,969.10 | - | -765,987.27 |
新亚电子日本株式会社 | 电线、电缆、附带部件的开发企划、立 | 900万日元 | 100% | 设立 | 539,632.75 | 539,632.75 | 430,684.00 | 70,341.25 |
案、调查、研究的委托 | ||||||||
广东中德电缆有限公司 | 通信电缆的研发、制造和销售 | 24000万人民币 | 100% | 非同一控制下企业合并 | 112,061,262.42[注] | 11,932,679.09[注] | 120,282,051.74[注] | 9,896,044.20[注] |
注:公司于2022年10月28日完成中德电缆100%的工商变更登记,2022年报合并报表范围仅包括中德电缆11月、12月报表。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
随着传统产业的转型升级、战略性新兴产业和高端制造业的快速发展,我国经济社会进一步向安全环保、低碳节能、信息化、智能化等方向发展。国家智能电网建设、现代化城市建设、新能源汽车制造和轨道交通建设等领域对电线电缆的功能和质量提出了更高的要求,国内少数具备核心技术及自主创新能力的企业,凭借产品技术、成本和本土化优势,将逐步挤占国际品牌的市场份额,进口替代趋势将越来越明显,并不断促进我国电线电缆产品结构优化升级。公司根据产品应用情况,将产品主要分为消费电子及工业控制线材、汽车线缆、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件、其它等几大类,产品的发展取决于终端行业的发展。随着“十四五”规划等国家政策的推进,电线电缆行业的下游市场愈发广阔。在消费电子领域,城镇化仍在继续,人均消费支出持续提升,在消费升级的背景下消费电子产品需求持续攀升;在工业制造领域,利用“互联网+”通信技术积极支撑和服务互联网及智能制造,基于工业机器人构建智慧工厂;在通信产业领域,5G技术、云计算催生了规模化的基站及数据中心建设,给相关企业带来了巨大的发展空间和市场机会;在新能源领域,“双碳”目标的大背景下,光伏、储能等产业链将迎来更大的发展机遇;在汽车领域,电子技术快速发展和人工智能的深入应用正在推动汽车电子产品占比不断攀升,汽车智能化、电动化趋势不断发展,汽车电子产品价值占比将会继续提高。
在消费电子领域,新兴技术加速了产品迭代。随着居民可支配收支的增长,消费水平不断提升,我国消费电子产品市场需求持续增长,消费电子市场规模不断攀升。未来,5G、物联网、人工智能、虚拟现实、新型显示等新兴技术与消费电子产品的融合,将会加速产品更新换代,催生新的产品形态,推动消费电子行业保持增长态势。根据中研普华研究院发布的《2021-2026年中国消费电子行业发展前景及投资风险预测分析报告》,预计2022年消费电子市场规模将超过3万亿美元,并且在2020年至2026年之间复合年增长率估计将超过7%。消费电子市场规模的增长也将带动消费电子线材市场的需求。
在工业制造领域,工业自动化改造步伐提速。工业和信息化部等多部门共同印发的《“十四
五”智能制造发展规划》,规划提出:“十四五”及未来相当长一段时间,要立足制造本质,紧扣智能特征,以工艺装备为核心,依托制造单元、车间、工厂、供应链等载体,构建智能制造系统。到2025年,规模以上制造业企业大部分实现数字化网络化,重点行业骨干企业初步应用智能化;到2035年,规模以上制造业企业全面普及数字化网络化,重点行业骨干企业基本实现智能化。与此同时,人口老龄化、物价上涨带来的工资提高等问题愈演愈烈,制造业的低成本优势正在被削弱;自动化技术的应用,不仅可以大幅减少人工成本,还能提高生产效率,挖潜增效。智能制造是全球产业技术变革的主要方向,是未来国际竞争的制高点。近年来,国家重视推进新型工业化、加快建设制造强国,坚持以智能制造为主攻方向,推进互联网、大数据、人工智能等新一代信息技术与制造业深度融合。公司工业控制线材作为工业控制设备的配套线材,随着智能制造的逐步推进,有着广阔的市场空间。在通信领域,《十四五信息通信行业发展规划》提出要全面部署新一代通信网络基础设施,全面推进5G网络建设,全面部署千兆光纤网络。其中,从总体规模上看,信息通信基础设施累计投资从2020年的2.5万亿元,增加到2025年的3.7万亿元,增幅为年均增长9.6%;从基础设施方面看,每万人拥有5G基站数(个)从2020年的5个增加到2025年的26个,总体增幅超过400%;从应用普及方面看,千兆宽带用户数(万户)从2020年的640万户增加到2025年的6,000万户,年均增长56%。根据国家统计局发布的《中华人民共和国2022年国民经济和社会发展统计公报》,截至2022年年末,全国共建设5G基站231万个,同比上年增长61.54%。通信运营商对电源安全要求不断提高,作为满足通信机房、数据中心用电缆柔软、阻燃、耐火等特殊要求,以及实现交流电缆、直流电缆、信号电缆布局中的5G领域的换代产品,通信电缆的市场需求前景广阔。根据IDC和浪潮联合发布的《2022—2023中国人工智能计算力发展评估报告》,2021年人工智能服务器市场规模59.2亿美元,与2020年相比增长68.2%,预计到2026年,中国人工智能服务器市场将达到123.4亿美元。随着人工智能发展和算力的提升,服务器需求不断增大,对上游通信及数据线缆的需求也将持续放量。
在新能源领域,“双碳”目标提出以来,新能源领域关注度越来越高。据国务院2021年10月印发的《2030年前碳达峰行动方案》指出,大力发展新能源,全面推进风电、太阳能发电大规模开发和高质量发展,坚持集中式与分布式并举,加快建设风电和光伏发电基地。到2030年,风电、太阳能发电总装机容量达到12亿千瓦以上;加快建设新型电力系统,积极发展“新能源+储能”,支持分布式新能源合理配置储能系统。到2025年,新型储能装机容量达到3000万千瓦以上。2022年由于国际复杂形势爆发的能源危机及极端天气频发,能源保供稳价成为各国主要民生问题。据中国光伏行业协会(CPIA)统计,2022年全年,全球光伏新增装机230GW,同比增长35.3%,其中中国新增装机量为87.41GW,同比增长59.3%,随着新型电力系统的加速构建,储能技术的需求也在逐年增加。目前,中国储能市场仍处于起步阶段,但在政策扶持和技术发展的双重推动下,市场潜力巨大。未来,随着新能源装机的不断增加和储能技术的成熟,储能市场空间将会持续扩大。根据中关村储能产业技术联盟(CNESA)统计,截至2020年底,中国储能市场累计装机规模为35.6GW,占全球市场总规模的
18.6%,同比增长9.8%,增速高于全球同期6.3个百分点。据彭博新能源财经数据,全球累计装机容量将在2030年达到358GW,中国作为储能最大的市场之一,累计装机容量有望达到93GW。在国家政策的支持下,光伏和储能行业将获得更大的发展空间,以此会带动下上游产业链的快速增长。
在汽车领域,近年,我国汽车产销连续正增长,据国家统计局发布的《中华人民共和国2022年国民经济和社会发展统计公报》,中国全年新能源汽车产量700.3万辆,比上年增长
90.5%,汽车电动化成为未来汽车发展主流,对基础设施充电站、充电桩的完善要求也提高。随着智能座舱以及智能驾驶领域为汽车企业发展竞争焦点,用户对车载信息娱乐系统、智能驾驶辅助系统、电池电源管理系统等为代表的汽车电子产品提出更高的要求。在汽车电动化、智能化、网联化趋势推动下,汽车电子愈发重要,对汽车线材的高密封、高耐热、抗干扰、高耐久以及车内数据通信的要求提高。同时国内自主车企品牌的兴起及国际贸易摩擦加剧,通过长期自身积累的产品技术和与国内车企进行同步开发经验,汽车零部件有国产替代的趋势,汽车电子行业的增长潜力还将得到进一步释放。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
2023年,世界大变局正在加速演进,世界动荡变革呈现新的特点与趋势,全球经济中长期增速动力不足。2023年是中国全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年,是实施“十四五”规划承前启后的关键一年。中国经济社会发展仍处于外生冲击下的恢复阶段,经济环境整体向好,推动经济稳步回升。2022年公司成功收购中德电缆100%股权和科宝光电30%股权,完成了具有战略性意义的重大资产并购重组,进行资源整合,实现产业协同,为公司高质量发展,奠定了坚实的基础。公司生产的消费电子及工业控制线材、汽车线缆、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件,广泛应用到大消费、“新基建”、5G、AI、工业互联网及人工智能、大健康医疗、光伏新能源、大数据等国民经济诸多领域,特别是构建新型能源体系上升为国家战略,新能源汽车、光伏、风电、储能等新兴产业发展前景更加广阔。2023年,公司秉承“为股东和客户、员工及合作伙伴不断创造价值”的企业使命,始终坚持高端市场发展战略,在继续稳固发展原主营业务的基础上,紧跟产业发展趋势,不断开拓汽车和新能源等新兴产业应用领域,进一步整合公司与全资子公司在市场拓展、产品研发、客户资源等方面的优质资源,提升公司的资产规模和盈利能力,增强公司综合竞争力,实现健康跨越式发展。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2023年,公司密切关注国际政治经济大环境和国内外行业发展态势,围绕公司的发展战略,砥砺奋进开新局,凝心聚力再出发,继续坚持“匠心制造、追求卓越、成就客户、至臻共赢”的经营理念,坚持“第一次就做好的”质量方针,优化产品结构,抢占市场规模,开源节流,降本增效,不断提升盈利能力。在继续稳固发展消费电子及工业控制线材等主营业务的基础
上,重点发展汽车线缆和新能源系列线缆及组件等业务,充分发挥海外公司的优势,实现国内、海外市场双轮驱动,进一步整合公司与全资子公司在市场拓展、产品研发、客户资源等方面的优势,提升公司品牌形象,扩大市场份额,努力完成营业收入35亿元的经营目标,实现稳健可持续发展。公司始终坚守过程控制、精益求精、一次做好、缺陷为零的初心,经过几十年的积累和沉淀,不断用完美的品质打造常青的品牌。2023年,公司要持续加大研发投入,加大医疗、通信、工控自动化和机器人,以及新能源汽车、光伏、储能等国家新兴战略产业的产品研发,不断完善产品矩阵,优化产品结构。公司将洞察客户新需求,打造产品在不同场景下的应用需求。在通信方面,加快应用在服务器内部的PCIE6.0线材、美规THHW-LS 设备连接及家装用电缆、低成本AP光电混合缆、微小基站用超小型薄壁光电混合缆的研发;在汽车线材方面,加快车内180度高温高压线、车内以太网线缆、车用铜包铝合金软导体电缆、应用在充电桩上的直流和交流线材的研发;在新能源方面,加快电力储备系统用电池连接电缆以及光伏电缆的研发。公司弘扬“诚信、敬业、品质、高效、创新、融合、成长、超越”的核心价值观,树立和落实科学发展观,坚持以人为本,通过内部培养与外部引进相结合的方式,做好企业技术、研发、营销及管理等多方面的人才储备工作,提高公司技术应用能力,产品开发能力,项目管理能力,产品测试能力和市场营销能力。建立健全科学的绩效考核机制和相关激励机制,充分调动员工的积极性。为满足公司国际化发展需要,持续引进和培养具备外语、技术、营销、管理能力的国际化人才,为公司稳步推进国际化战略提供人才保障,为企业发展打好人才基础。公司坚持“快速响应、持续改进、及时交货、精准服务”的客户服务理念,继续为公司新老客户提供优质服务,围绕客户不断增长的新需求,提供有效解决方案,并制作出优质的产品。同时,公司将继续推动并购后的资源整合,发挥公司和系列子公司在客户资源方面的协同效应,全面服务客户需求,提供其一站式采购,提升公司的业务规模和盈利能力。公司将继续开拓海内外市场,寻求开发新的市场区域。尽快推进泰国子公司投产及客户扩展,加大日本、拉美地区市场和欧洲地区的客户开发力度。公司秉承“为股东和客户、员工及合作伙伴不断创造价值”的企业使命,在公司管理层的正确领导下,科学管理,高效运营,不断完善企业内部制度建设,追求公司长远发展,关心全体股东利益,竭尽全力维护公司及中小股东的合法利益。树立法治观念,增强合规意识,规范运作,稳健经营,有效控制各种风险,持续提升上市公司高质量发展水平,为企业、客户、股东、员工、合作伙伴和社会等创造共赢,实现“精心奉线、智连无限,共享美好生活”的理想愿景。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
① 宏观经济波动风险
公司产品主要应用于家电、通信基站、计算机、数据服务器、智能化办公、自动化工厂、机器人、汽车、医疗设备、航空航天及新能源等领域,与宏观经济联系较为紧密。当经济处于扩张期,国民消费水平及工业投资需求增加,公司的业务量可能上升;当经济处于低潮期,国民消费水平下降、工业投资需求减少,公司业务量可能下降。如果未来国内宏观经济波动较大,影响了下游行业的需求,会对公司的经营情况造成不利影响。
②市场竞争风险
随着公司下游产品应用行业的不断拓展,公司主要产品的市场在未来几年仍保持增长,但行业竞争日趋激烈,若公司不能保持持续创新能力、把握市场发展机遇、有效开拓市场,将可能导致公司主要产品的市场份额下降,从而对公司经营业绩产生不利影响。
③原材料价格波动
公司产品主要原材料为铜丝和化学原料等,其中铜丝占主营业务成本比重较高,铜价波动导致其占公司产品主营业务成本的比重亦略有波动。公司采用以销定产、以产定购等方式来锁定铜价,较为有效地规避了铜价波动给公司经营业绩带来的风险,但由于铜丝成本占产品成本比例较高且其他原材料近年涨价波动大,会对产品销售成本、毛利率产生一定的影响。
④产品质量控制风险
公司在材料采购、产品生产、质量检测及销售出厂等环节设置了专门的职能部门,配备了专业人员进行管理和控制,产品质量稳定、可靠,但由于公司产品应用领域广泛,一旦公司产品在使用过程中出现质量问题,将对公司信誉和市场开拓产生一定负面影响,公司存在一定的产品质量控制风险。
⑤应收账款坏账风险
公司应收账款规模较大与所处行业性质密切相关。随着公司营业收入的持续增长,应收账款还将会有一定幅度的增加。尽管公司加强应收账款管理,客户发生坏账的风险较小,但由于应收账款总额较大,公司仍存在一定的回收风险。公司将积极进行应收账款的管理工作,控制应收账款的规模和流动速度,缩短应收账款的账期,有效提高应收账款的周转。
⑥收购整合风险和收购少数股权的经营管理风险
公司收购中德电缆100%股权和科宝光电30%股权,公司的业务、资产和人员规模得以扩张。但从公司经营和资源配置的角度出发,为更好地发挥协同效应,公司与标的公司仍需在企业文化、管理团队、财务统筹等方面进一步融合。若公司与中德电缆和科宝光电的整合不能达到预期效果,可能会对公司的经营业绩和股东利益产生不利影响。此外,公司拥有科宝光电30%的股权,存在科宝光电控股股东利用其控股优势侵害少数股东利益的风险。
⑦商誉减值风险
公司收购中德电缆100.00%股权形成较大金额的商誉,需在未来每年年度终了进行减值测试。如果中德电缆未来期间业绩状况未达预期,可能出现商誉减值风险,从而对上市公司的经营业绩造成不利影响。公司将与中德电缆进行资源整合,力争通过发挥协同效应,保持并提高中德电缆的竞争力,尽可能地降低商誉减值风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说
明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会等有关部门的相关法律、法规,以及规范性文件的要求,建立了相互独立、权责明确、相互监督的董事会、监事会和管理层,组建了较为规范的内部组织结构。公司各项管理制度配套齐全,股东大会、董事会、监事会、经理层之间职责分工明确,依法规范运作,有效地促进了公司管理效率的提高,并保障了各项生产经营活动的有序进行。
1、股东与股东大会报告期内,公司共召开4次股东大会,公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,公平对待所有股东。
2、控股股东与上市公司控股股东行为规范,未超越股东大会直接或间接干预公司的决策及日常经营;公司重大决策均由股东大会和董事会规范作出。公司与控股股东在人员、资产、财务方面独立。
3、董事会报告期内,公司董事会成员人数构成符合相关规定;公司董事会下设战略与投资委员会、审计委员会、提名与薪酬委员会,委员会充分发挥专业性,有力保证了董事会决策的合法性、科学性、正确性。公司共召开12次董事会会议,会议的召集、召开、表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等规定,公司董事勤勉尽责。
4、监事会报告期内,公司共召开11次监事会,会议的召集、召开及表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定。监事认真履行职责,对公司董事、高级管理人员履职行为的合法性、合规性进行监督,维护股东的利益。
5、信息披露及透明度公司指定董事会秘书负责信息披露工作,并指定《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和《中国证券报》为公司公开信息披露的报纸。公司严格按照《公司法》、
《证券法》、《公司章程》与《信息披露管理制度》的要求,真实、准确、完整、及时地披露公司相关信息,确保所有股东平等获得公司信息。
6、投资者管理公司重视与投资者的交流和沟通,公司积极构建和参与电话咨询、网络、业绩说明会等多种形式的沟通平台,在不违反中国证监会、上海证券交易所和公司信息披露相关规定的前提下,客观、真实、准确、完整地解答投资者问题,认真听取并采纳投资者关于公司治理、产业发展等方面的合理建议和意见,不断完善公司价值链管理的重要环节,持续提高公司运作透明度,促进公司和投资者之间建立长期、稳定、相互信赖的关系,树立良好的资本市场形象,实现公司价值最大化、股东利益最大化和新亚品牌的最优化。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具
体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2021年年度股东大会 | 2022年4月26日 | www.sse.com.cn | 2022年4月27日 | 所有议案审议通过 |
2022年第一次临时股东大会 | 2022年8月1日 | www.sse.com.cn | 2022年8月2日 | 所有议案审议通过 |
2022年第二次临时股东大会 | 2022年10月28日 | www.sse.com.cn | 2022年10月28日 | 所有议案审议通过 |
2022年第三次临时股东大会 | 2022年12月22日 | www.sse.com.cn | 2022年12月23日 | 所有议案审议通过 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司于2022年4月26日召开2021年年度股东大会,会议审议通过了《关于公司2021年年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2021年财务决算报告的议案》、《关于公司2022年财务预算报告的议案》、《关于审议<新亚电子股份有限公司2021年年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司2021年利润分配及公积金转增股本预案的议案》、《关于签订日常关联交易框架协议的议案》、《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)及支付2021年度审计费用的议案》、《关于对外
投资设立境外子公司暨关联交易的议案》、《关于确认公司董事、监事、高级管理人员2021年薪酬和预计2022年薪酬计划的议案》、《关于募集资金投资项目分项调整的议案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案》、《关于修订<独立董事工作细则>的议案》、《关于修订<募集资金管理办法>的议案》、《关于修订<融资管理制度>的议案》、《关于修订<对外担保管理制度>的议案》、《关于修订<对外投资管理制度>的议案》、《关于修订<关联交易决策制度>的议案》、《关于修订<控股股东、实际控制人行为规范>的议案》、《关于修订<对外捐赠管理制度>的议案》、《关于制定<累积投票制实施细则>的议案》、《关于公司2021年年度监事会工作报告的议案》、《关于修订<监事会议事规则>的议案》。
公司于2022年8月1日召开2022年第一次临时股东大会,会议审议通过了《关于变更公司注册资本及修改公司章程的议案》。公司于2022年10月28日召开2022年第二次临时股东大会,会议审议通过了《《关于本次交易符合上市公司重大资产重组条件的议案》、《关于公司本次重大资产购买方案的议案》、《关于公司本次交易不构成关联交易的议案》、《关于本次交易构成重大资产重组的议案》、《关于本次交易不构成<上市公司重大资产重组管理办法>第十三条规定的重组上市的议案》、《关于本次交易符合<上市公司重大资产重组管理办法>第十一条规定的议案》、《关于本次交易符合<关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定>第四条规定的议案》、《关于本次交易中相关主体不存在<上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管>第十三条规定情形的议案》、《关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的议案》、《关于本次交易摊薄即期回报情况及填补措施的议案》、《关于<新亚电子股份有限公司重大资产购买报告书(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司与交易对方签署附生效条件的<股权转让协议>的议案》、《关于公司与交易对方签署附生效条件的<股权转让协议之补充协议>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次交易相关事宜的议案》、《关于公司本次交易相关的审计报告、审阅报告及资产评估报告的议案》、《关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与目的的相关性及评估定价的公允性的议案》》等共25项议案。
公司于2022年12月22日召开2022年第三次临时股东大会,审议通过了《关于公司对外担保额度预计的议案》。
国浩律师(上海)事务所对上述4次股东大会分别出具了法律意见书。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
赵战兵 | 董事长、总经理 | 男 | 55 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 26,628,558 | 37,013,696 | 10,385,138 | 2021年年度权益分派资本公积转增 | 110.79 | 否 |
陈华辉 | 董事、财务总监、副总经理 | 男 | 56 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 900,560 | 1,251,778 | 351,218 | 2021年年度权益分派资本公积转增 | 86.26 | 否 |
石刘建 | 董事、副总经理 | 男 | 44 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 700,400 | 848,556 | 148,156 | 2021年年度权益分派资本公积转增及报告期内实施减持 | 85.98 | 否 |
杨文华 | 董事、副总经理 | 男 | 40 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 700,400 | 848,641 | 148,241 | 2021年年度权益分派资本公积转增及报告期内实施减持 | 86.12 | 否 |
陈景淼 | 董事、财务经理 | 男 | 44 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 520,320 | 723,245 | 202,925 | 2021年年度权益分 | 54.07 | 否 |
派资本公积转增 | |||||||||||
赵俊达 | 董事、总经理助理 | 男 | 32 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 0 | 0 | 0 | - | 34.37 | 否 |
张爱珠 | 独立董事 | 女 | 58 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 0 | 0 | 0 | - | 9.47 | 否 |
金爱娟 | 独立董事 | 女 | 60 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 0 | 0 | 0 | - | 9.47 | 否 |
王伟 | 独立董事 | 男 | 61 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 0 | 0 | 0 | - | 9.47 | 否 |
付良俊 | 监事会主席 | 男 | 46 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 0 | 0 | 0 | - | 34.71 | 否 |
薄录红 | 监事 | 男 | 43 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 0 | 0 | 0 | - | 33.95 | 否 |
朱加理 | 监事 | 男 | 60 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 400,320 | 556,445 | 156,125 | 2021年年度权益分派资本公积转增 | 26.17 | 否 |
HUANG JUAN(黄娟) | 董事会秘书、副总经理 | 女 | 60 | 2021-12-01 | 2024-12-01 | 700,000 | 973,000 | 273,000 | 2021年年度权益分派资本公积转增 | 86.05 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 30,550,558 | 42,215,361 | 11,664,803 | / | 666.88 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
赵战兵 | 男,1968 年出生,中国国籍,上海交通大学中国总裁创新管理高级研修班结业,哈尔滨理工大学电气与电子工程学院客座教授。1992 年加入乐清县新亚无线电厂,历任新亚电子有限公司董事、执行董事。2018 年11 月至今,担任新亚电子股份有限公司董事长、总经理。 |
陈华辉 | 男,中共党员,1967 年出生,中国国籍,大专学历,会计师,新亚电子党支部书记。1999 年加入新亚电子有限公司,历任新亚电子有限公司财务部经理。2018 年11 月至今,担任新亚电子股份有限公司董事、副总经理、财务总监。 |
石刘建 | 男,1979年出生,中国国籍,大专学历,工程师职称,曾任昆山联颖电线电缆有限公司工程师,中亿光电(苏州)有限公司工程部科长,2006年加入新亚电子有限公司,历任新亚电子有限公司工程部工程师、工程科长、工程部经理、总工程师。2018年11月至今,担任新亚电子股份有限公司董事、副总经理。 |
杨文华 | 男,中共党员,1983 年出生,中国国籍,大学本科学历,中国通信光电缆专家委员会委员。2004 年加入新亚电子有限公司,历任新亚电子有限公司工程部工程师、电线科科长、营销部市场科科长、营销部办事处经理。2018 年11 月至今,担任新亚电子股份有限公司 |
董事、副总经理、检测中心主任,担任中国通信光电缆学术会议专家委员会委员。 | |
陈景淼 | 男,1979 年出生,中国国籍,大学本科,薪税师、高级管理会计师。2000 年加入新亚电子有限公司,历任新亚电子有限公司会计、财务部科长、财务部副经理;2018 年11 月至今,担任新亚电子股份有限公司董事、财务中心经理。 |
赵俊达 | 男,1991年出生,中国国籍,无境外永久居留权。2010年至2014年就读于美国波士顿马萨诸塞州立大学经济学和商务管理学专业;2015年至2020年自主创业;2021年5月至今在新亚电子股份有限公司总经办工作,现任总经理助理。赵俊达是公司控股股东、实际控制人赵战兵之子,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。 |
张爱珠 | 女,1965 年出生,中国国籍,会计学硕士研究生学历,会计学教授。现任浙江财经大学会计学教师、新亚电子股份有限公司独立董事、东南电子股份有限公司独立董事、浙江南方文旅科技股份有限公司独立董事。 |
金爱娟 | 女,1963年出生,中共党员,大学本科学历,一级律师。曾任浙江中坚律师事务所律师、副主任,浙江震瓯律师事务所主任、合伙人负责人、律师,温州仲裁委员会仲裁员、副主任。现任新亚电子股份有限公司、浙江南方文旅科技股份有限公司及浙江美硕电气科技股份有限公司独立董事。 |
王伟 | 男,1962 年出生,中共党员,硕士研究生学历,副教授。历任哈尔滨电工学院电材系教师,哈尔滨理工大学成教院副院长、哈尔滨理工大学电气学院副教授。曾获哈尔滨科学技术进步三等奖、哈尔滨理工大学科研成果特等奖。现任哈理工-贵溪市线缆线束技术研究院副院长、中国电机工程学会会员、中国电器工业协会电线电缆分会通信电缆及光缆专家委员会委员、广东省光电线缆专家委员会委员。2018 年11 月至今,担任新亚电子股份有限公司独立董事。 |
付良俊 | 男,中共党员,1977 年出生,中国国籍,本科。2000年加入新亚电子有限公司,历任新亚电子有限公司生计科科长。现任乐清弘信企业管理中心(有限合伙)执行事务合伙人。2018 年11 月至今,担任新亚电子股份有限公司监事会主席、生产中心经理,乐清弘信企业管理中心(特殊普通合伙)合伙事务执行人。 |
薄录红 | 男,1980年出生,中国国籍,大学本科学历。2004年10月至2008年4月在杭州UL检验中心工作,2008年5月至2012年6月在德维比斯保健设备(山东)有限公司质量部担任经理,2012 年加入新亚电子有限公司,历任新亚电子有限公司品质工程师、企管部科长、品保部经理。2019 年12 月至今,担任新亚电子股份有限公司监事、品保中心经理。 |
朱加理 | 男,中共党员,1963 年出生,中国国籍,高中学历。1993年加入新亚电子有限公司。2018 年11 月至今,担任新亚电子股份有限公司监事、营销中心副经理。 |
HUANG JUAN(黄娟) | 女,1963 年出生,澳大利亚国籍,研究生学历,国际商务师。曾于四川省成都市航空工业部第六一一飞机设计研究所工作, 历任浙江省乐清市对外经济贸易局副局长,澳大利亚悉尼J&JEMCCO 公司副总经理,金龙机电股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。2018 年11 月至今,担任新亚电子股份有限公司董事会秘书、副总经理。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
付良俊 | 乐清弘信企业管理中心(特殊普通合伙) | 合伙事务执行人 | 2019年1月25日 | 至今 |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
赵战兵 | 广东中德电缆有限公司 | 董事长 | 2022.11 | - |
东莞市中利光电技术有限公司 | 董事 | 2022.11 | - | |
新亚电子(泰国)有限公司 | 董事 | 2022.5 | - | |
陈华辉 | 广东中德电缆有限公司 | 董事 | 2022.11 | - |
杨文华 | 广东中德电缆有限公司 | 副董事长 | 2022.11 | - |
新亚电子日本株式会社 | 董事长 | 2022.9 | - | |
深圳市中利科技有限公司 | 监事 | 2022.11 | - | |
东莞市中利光电技术有限公司 | 董事 | 2022.11 | - | |
中利集团亚洲有限公司 | 董事 | 2023.3 | - | |
苏州科宝光电科技有限公司 | 董事 | 2022.11 | - | |
石刘建 | 广东中德电缆有限公司 | 董事 | 2022.11 | - |
HUANG JUAN | 广东中德电缆有限公司 | 监事 | 2022.11 | - |
东莞市中利光电技术有限公司 | 监事 | 2022.11 | - | |
陈景淼 | 广东中德电缆有限公司 | 财务总监 | 2022.11 | - |
张爱珠 | 东南电子股份有限公司 | 独立董事 | 2020.10 | - |
浙江南方文旅科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020.11 | - | |
浙江财经大学 | 会计学教师 | 2016.1 | - | |
金爱娟 | 浙江南方文旅科技股 | 独立董事 | 2020.10 | - |
份有限公司 | ||||
浙江美硕电气科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020.12 | - | |
王伟 | 中国电器工业协会电线电缆分会通信电缆及光缆专家委员会 | 委员 | 2016.6 | - |
哈理工·贵溪市线缆线束技术研究院 | 副院长 | 2019.7 | - | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据《公司章程》的有关规定,公司董事、监事的报酬由股东大会决定,公司高级管理人员的报酬由董事会决定。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据董监高担任的职务,所承担的责任以及公司的具体情况来确定。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 详见(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 666.88万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第二届董事会第二次会议 | 2022年2月16日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》、《关于补充确认公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》共2个议案 |
第二届董事会第三次会议 | 2022年3月28日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于公司2021年年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2021年年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2021年财务决算报告的议案》、《关于公司2022年财务预算报告的议案》、《关于审议<新亚电子股份有限公司2021年年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司2021年利润分配及公积金转增股本预案的议案》、《关于公司2021年内控评价报告的议案》、《关于公司募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》、《关于签订日常关联交易框架协议的议案》、《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)及支付2021年度审计费用的议案》、《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》、《关于对外投资设立境外子公司暨关联交易的议案》、《关于确认公司董事、监事、高级管理人员2021年薪酬和预计2022年薪酬计划的议案》、 |
《关于募集资金投资项目分项调整的议案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案》《关于修订<董事会秘书工作细则>的议案》、《关于修订<独立董事工作细则>的议案》、《关于修订<财务总监职责及工作细则>的议案》、《关于修订<董事会审计委员会工作细则>的议案》、《关于修订<募集资金管理办法>的议案》、《关于修订<融资管理制度>的议案》、《关于修订<对外担保管理制度>的议案》、《关于修订<对外投资管理制度>的议案》、《关于修订<关联交易决策制度>的议案》、《关于修订<内部审计制度>的议案》、《关于修订<信息披露管理制度>的议案》、《关于修订<独立董事年报工作制度>的议案》、《关于修订<董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及变动管理制度>的议案》、《关于修订<控股股东、实际控制人行为规范>的议案》、《关于修订<投资者关系管理制度>的议案》、《关于修订<对外捐赠管理制度>的议案》、《关于制定<累积投票制实施细则>的议案》、《关于调整公司组织架构的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于提议召开公司2021年年度股东大会的议案》等37个议案。 | ||
第二届董事会第四次会议 | 2022年4月27日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于审议<新亚电子股份有限公司2022年第一季度报告>的议案》、《关于在日本设立全资子公司的议案》、《关于向子公司委派董事的议案》共3项议案 |
第二届董事会第五次会议 | 2022年6月30日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于2021年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于向招商银行股份有限公司申请授信的议案》、《关于向中国工商银行股份有限公司申请综合授信的议案》共3项议案 |
第二届董事会第六次会议 | 2022年7月15日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于本次交易符合上市公司重大资产重组条件的议案》、《关于公司本次重大资产购买方案的议案》、《关于公司本次交易不构成关联交易的议案》、《关于本次交易构成重大资产重组的议案》、《关于本次交易不构成<上市公司重大资产重组管理办法>第十三条规定的重组上市的议案》、《关于本次交易符合<上市公司重大资产重组管理办法>第十一条规定的议案》、《关于本次交易符合<关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定>第四条规定的议案》、《关于本次交易中相关主体不存在<上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管>第十三条规定情形的议案》、《关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的议案》、《关于<新亚电子股份有限公司重大资产购买预案>及其摘要的议案》、《关于公司与交易对方签署附生效条件的<股权转让协议>的议案》、《关于向银行申请并购贷款的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次交易相关事宜的议案》、《关于变更公司注册资本及修改公司章程的议案》、《关于提请召开2022年第一次临时股东大会的议案》等24项议案。 |
第二届董事会第七次会议 | 2022年8月12日 | 会议审议并通过了《关于<新亚电子股份有限公司重大资产购买预案(修订稿)>及其摘要的议案》。 |
第二届董事会第八次会议 | 2022年8月22日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于审议<新亚电子股份有限公司2022年半年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司 |
2022年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》共2项议案 | ||
第二届董事会第九次会议 | 2022年9月26日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于本次交易符合上市公司重大资产重组条件的议案》、《关于公司本次重大资产购买方案的议案》、《关于公司本次交易不构成关联交易的议案》、《关于本次交易构成重大资产重组的议案》、《关于本次交易不构成<上市公司重大资产重组管理办法>第十三条规定的重组上市的议案》、《关于本次交易符合<上市公司重大资产重组管理办法>第十一条规定的议案》、《关于本次交易符合<关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定>第四条规定的议案》、《关于本次交易中相关主体不存在<上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管>第十三条规定情形的议案》、《关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的议案》、《关于本次交易摊薄即期回报情况及填补措施的议案》、《关于<新亚电子股份有限公司重大资产购买报告书(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司与交易对方签署附生效条件的<股权转让协议之补充协议>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次交易相关事宜的议案》、《关于公司本次交易相关的审计报告、审阅报告及资产评估报告的议案》、《关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与目的的相关性及评估定价的公允性的议案》、《关于暂不召开股东大会的议案》共25项议案。 |
第二届董事会第十次会议 | 2022年9月30日 | 会议审议并通过了《关于提请召开2022年第二次临时股东大会的议案》 |
第二届董事会第十一次会议 | 2022年10月27日 | 会议审议并通过了《关于审议<新亚电子股份有限公司2022年第三季度报告>的议案》。 |
第二届董事会第十二次会议 | 2022年12月6日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于制定<新亚电子股份有限公司控股子公司管理制度>的议案》、《关于公司对外担保额度预计的议案》、《关于募集资金投资项目延期的议案》、《关于提请召开2022年第三次临时股东大会的议案》共4项议案。 |
第二届董事会第十三次会议 | 2022年12月21日 | 会议审议并通过了以下议案:《关于公司<2022年限制性股票激励计划(草案)>其摘要的议案》、《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》、《关于提请召开2023年第一次临时股东大会的议案》共4项议案。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
赵战兵 | 否 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
陈华辉 | 否 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
杨文华 | 否 | 12 | 12 | 2 | 0 | 0 | 否 | 4 |
石刘建 | 否 | 12 | 12 | 1 | 0 | 0 | 否 | 4 |
陈景淼 | 否 | 12 | 12 | 1 | 0 | 0 | 否 | 4 |
赵俊达 | 否 | 12 | 12 | 1 | 0 | 0 | 否 | 4 |
张爱珠 | 是 | 12 | 12 | 5 | 0 | 0 | 否 | 4 |
金爱娟 | 是 | 12 | 12 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
王伟 | 是 | 12 | 12 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 12 |
其中:现场会议次数 | 12 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 12 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 张爱珠、金爱娟、王伟 |
提名委员会 | 金爱娟、王伟、赵战兵 |
薪酬与考核委员会 | 王伟、张爱珠、陈华辉 |
战略委员会 | 赵战兵、王伟、杨文华 |
(2).报告期内审计委员会召开6次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年1月12日 |
会议审阅天健会计师事务所关于2021年度年报审计计划安排,听取审计部2021年度工作总结及2022年度工作计划
委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,对天健会计师事务所关于2021年度年报审计计划安排无异议,并认可审计部2021年度工作总结及2022年度工作计划。 | 无 | ||
2022年3月23日 | 会议上委员会就2021年度年报审计相关问题与天健会计师事务所进行沟通 | 委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,对2021年度年报审计无异议。 | 无 |
2022年3月27日 | 会议审议《关于公司2021年财务决算报告的议案》、《关于公司2022年财务预算报告的议案》、《新亚电子股份有限公司2021年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2021年利润分配及公积金转增股预案的议案》、《关于2021年内控评价报告的议案》、《关于公司募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》、《关于签订日常关联交易框架协议的议案》、《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)及支付2021年度审计费用的议案》、《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》、《关于对外投资设立境外子公司暨关联交易的议案》、《关于募集资金投资项目分项调整的议案》、《关于公司会计政策变更的议案 》、《关于公司董事会审计委员会2021年度履职报告的议案》。 |
委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致同意所有议案。
无 | |||
2022年4月27日 | 会议审议《新亚电子股份有限公司2023年第一季度报告的议案》 |
委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致同意所有议案。
无 | |||
2022年8月22日 | 会议审议《新亚电子股份有限公司2023年半年度报告》及其摘要的议案、《关于公司2022年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》 |
委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致同意所有议案。
无 | |||
2022年10月26日 | 会议审议《关于审议<新亚电子股份有限公司2023年三季度报告>的议案》 |
委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致同意所有议案。
无
(3).报告期内提名委员会召开2次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年4月26日 | 会议审议《关于向子公司委派董事的议案》 | 委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,同意向泰国、日本子公司委派董事人员。 | 无 |
2022年9月26日 | 会议审议《关于向子公司委派董事的议案》 | 委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工 | 无 |
作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,同意向全资子公司中德电缆及参股子公司委派董事人员。
(4).报告期内战略委员会召开3次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年3月27日 | 会议审议《关于对外投资设立境外子公司暨关联交易的议案》 | 委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,同意该议案。 | 无 |
2022年4月27日 | 会议审议《关于在日本设立全资子公司的议案》 | 委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,同意该议案。 | 无 |
2022年7月14日 | 会议审议《关于本次交易符合上市公司重大资产重组条件的议案》、《关于公司本次重大资产购买方案的议案》、《关于本次交易构成重大资产重组的议案》、《关于本次交易不构成<上市公司重大资产重组管理办法>第十三条规定的重组上市的议案》、《关于本次交易符合<上市公司重大资产重组管理办法>第十一条规定的议案》、《关于本次交易符合<关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定>第四条规定的议案》、《关于本次交易中相关主体不存在<上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管>第十三条规定情形的议案》、《关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的议案》、《关于<新亚电子股份有限公司重大资产购买预案>及其摘要的议案》、《关于公司与交易对方签署附生效条件的<股权转让协议>的议案》 | 委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,同意所有议案。 | 无 |
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(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 665 |
主要子公司在职员工的数量 | 1,140 |
在职员工的数量合计 | 1,805 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1,423 |
销售人员 | 92 |
技术人员 | 111 |
财务人员 | 23 |
行政人员 | 156 |
合计 | 1,805 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上 | 6 |
本科 | 122 |
大专学历 | 167 |
大专及以下学历 | 1,510 |
合计 | 1,805 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司秉持客观、合理、公平公正原则,根据不同部门之间根据工作的复杂程度、岗位责任、工作要求、工作负荷、工作环境、知识价值、岗位社会工资水平等,制定激励薪酬政策。公司通过建立薪酬管理及绩效考核体系,充分调动员工工作积极性,使员工的实际收入与公司业绩、个人绩效和激励目标高度相关,争取做到员工和公司责任共担,收益共享,实现个人与公司的共同进步,使员工在公司中成长并有所收获。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司结合总体经营规划以及日常经营发展需要,建立了完善的匹配公司的员工培训计划。公司针对不同阶段、不同岗位及不同技能等员工开展针对性的培训,在生产方面,展开包括新员工入职培训、电线与材料基础知识、操作技能分享、设备工作原理及安全操作、环保法规培训、生产安全及公司5S培训和常见质量问题分析与预防改善等培训;在管理方面,展开包括ERP、MES培训、应用软件培训、税务云培训、体系知识等培训。公司每年都会根据行业发展、公司
发展阶段、员工需求相应调整当年培训计划,做到企业与员工共同进步,为员工个人职业发展提供平台,实现双赢。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 338259小时 |
劳务外包支付的报酬总额 | 8893403.66元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
2022年3月28日,第二届董事会第三次会议审议通过《关于公司2021年利润分配及公积金转增股本预案的议案》,公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本136,424,400为基数,向全体股东每股派发现金红利1元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增0.39股,共计派发现金红利136,424,400元,转增53,205,516股,本次分配后总股本为189,629,916股。2023年4月26日,第二届董事会第十六次会议审议通过《关于公司2022年利润分配及公积金转增股本预案的议案》,拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利2元(含税),同时以资本公积向全体股东每10股转增3.70股。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司
应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 2 |
每10股转增数(股) | 3.7 |
现金分红金额(含税) | 38,612,983.2 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股 | 143,699,660.90 |
股东的净利润 | |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 26.87% |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0 |
合计分红金额(含税) | 38,612,983.2 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 26.87% |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司于2022年12月21日召开第二届董事会第十三次会议,审议通过了《关于公司<2022年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2022年限制性股票激励计划相关事宜的议案》、《关于提请召开2023年第一次临时股东大会的议案》;召开第二届监事会第十二次会议,审议通过了《关于公司<2022年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实公司<2022年限制性股票激励对象名单>的议案》。 | 详见公司于2022年12月22日在上海证券交易所(www.sse.com.cn)上披露的《新亚电子股份有限公司第二届董事会第十三次会议决议》(公告编号:2022—092)、《新亚电子股份有限公司第二届监事会第十二次会议决议》(公告编号:2022—093)、《新亚电子股份有限公司2022年限制性股票激励计划(草案)摘要公告》(公告编号:2022—094)。 |
公司于2022年12月21日至2022年12月30日,对2022年限制性股票激励计划激励对象的姓名和职务在公司内部进行公示,期间监事会未受到任何异议。 | 详见公司于2022年12月31日在上海证券交易所(www.sse.com.cn)上披露的《新亚电子股份有限公司关于监事会对2022年限制性股票激励计划的激励对象名单的审核意见及公示情况说明的公告》(公告编号:2022—099)。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司已建立高级管理人员的绩效评价体系,按照《上市公司治理准则》的要求,董事会下设薪酬与考核专业委员会,并建立《董事会薪酬与考核委员会实施细则》,建立激励约束机制,负责薪酬制度的制定、薪酬方案的审定。报告期内,根据以上制度,结合公司经营业绩实现情况和高级管理人员职责分工,对高级人员进行考核并确定年度薪酬分配方案。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
2022年度,公司内部控制运行情况良好,各项制度约束有力,达到了公司内部控制的目标,不存在重大缺陷。
2023年度,公司将结合公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等情况,继续按照相关法律法规的要求完善内部控制制度,规范内部控制制度执行,强化内部控制监督检查及子公司内控机制建设,不断提高公司及各子公司经营效率和管理水平,促进公司规范、可持续发展。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内,公司通过新设和购买新增3家直接控股子公司及其附属子公司。公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规与规章制度的规定,制定并实施《新亚电子股份有限公司控股子公司管理制度》,通过如下方式多方面规范子公司的管理,确保相关经营管理活动的合规、风险可控:1、依法搭建控制架构,选派董事及财务负责人;2、制定子公司重大事项的内部报告制度,重大事项包括但不限于发展计划及预算、重大投资、收购出售资产、提供财务资助、为他人提供担保、从事证券及金融衍生品投资、签订重大合同、海外控股子公司的外汇风险管理等;3、推出针对子公司核心骨干员工的2022年限制性股票激励计划,完善子公司的业绩考核和激励约束制度;4、定期查阅子公司财务报表和对子公司内控进行审计等。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。内部控制审计报告详见2023年4月27日登载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的相关公告。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据证监会发布的《关于开展上市公司治理专项行动的公告》,公司于2021年1月6日上市,未被纳入此次自查的范围。但公司始终严格按照《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求,完善各项制度,规范公司法人治理结构,以持续提高公司规范运作水平,切实保障公司和股东,尤其是中小股东的合法权益,促进公司高质量发展。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 3.52 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司在主营产品研发、制造、销售过程中充分考虑对环境的影响,根据公司的生产工艺及环境保护管理部门的有关要求,配套环境保护设施,制定《新亚电子股份有限公司环境管理制度》,通过了ISO14001环境管理体系认证,并先后取得了索尼的“绿色伙伴”认证、佳能的“环境评价”认证等业内知名终端客户环保认证体系。同时,公司产品达到国际多项环保要求,满足包括RoHS、REACH 在内的多项环保条例。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 5 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研 | 使用清洁能源发电,在公司厂房楼顶建设分布式光伏电站。 |
发生产助于减碳的新产品等)
具体说明
√适用 □不适用
公司使用清洁能源发电,在公司厂房楼顶建设分布式光伏电站,由于受日照等环境条件影响,每个季节光伏屋顶发电量不同,减少排放二氧化碳当量为平均值估算。
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 280,000 | 详见具体说明 |
其中:资金(万元) | 280,000 | |
物资折款(万元) | — | |
惠及人数(人) | — |
具体说明
√适用 □不适用
报告期内,公司主动积极履行社会责任,切实维护所有利益相关方的合法权益,用实力去赢得资本市场、消费市场对企业、品牌和产品的认可。公司在追求自身发展的同时,致力于加强内控,诚信建设,加强合同管理和信用管理,规范风险,重视商业信誉,树立守法履约的良好形象;公司坚持廉洁建设、诚信经营、依法纳税、节约资源、降本增收。
公司积极营造温暖、积极向上企业文化,设立公司员工互助金,当员工及家属遭遇艰难时,及时给予帮助,献出一份温暖和关爱;同时,公司积极响应《健康中国行动(2019-2030)》、《公共场所自动体外除颤器配置指南》等国家级文件,在办公楼、车间、宿舍、商务车上配备共8台AED自动体外除颤仪,提高了公司应急救护水平,为员工筑起生命安全保障。
公司积极参与定向乡村扶贫活动,助力贫困山区儿童教育事业,关爱留守老人为其送去重阳慰问,参与非物质遗产文化建设,积极践行社会责任,公司全年各项慈善捐款约28万元。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 110,000 | 详见具体说明 |
其中:资金(万元) | 110,000 | |
物资折款(万元) | — | |
惠及人数(人) | — | |
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等) | 结对帮扶、扶贫捐款、教育扶贫 |
具体说明
√适用 □不适用
报告期内,公司积极参与政府组织结对帮扶活动,与乐清市龙西乡结对帮扶并进行捐赠,参加2022年广东扶贫济困日暨东莞慈善日活动并捐款;助力贫困山区儿童教育事业,参与为了花朵微笑—红河教育扶贫项目并捐款;公司内部建设员工互助基金,帮助家庭困难或贫困员工。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 新亚电子 | 关于所提供资料真实、准确和完整的承诺 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 新亚电子 | 关于合法合规及诚信情况的承诺函 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 新亚电子 | 关于不存在内幕交易的承诺函 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 新亚电子 | 关于确保中德电缆支付剩余股利的承诺 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 新亚电子全体董事、监事和高级管理人员 | 关于所提供资料真实、准确和完整的承诺 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 新亚电子全体董事、监事和高级管理人员 | 关于合法合规及诚信情况的承诺函 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 新亚电子全体董事、监事和高级管理人员 | 关于不存在内幕交易的承诺函 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
新亚电子全体董事、监事和高级管理人员 | 自本承诺函出具之日起至本次交易实施完毕之日期间,本人不存在减持所持有的新亚电子股份(如有)的计划。期间如由于新亚电子发生送股、转增股本等事项导致增持的新亚电子股份,亦遵照前述安排进行。 | 自承诺函出具之日起至重大资产重组实施完毕之日期间 | 是 | 是 | |||
其他 | 新亚电子全体董事及高级管理人员 | 关于填补被摊薄即期回报的承诺函 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 新亚电子控股股东及实际控制人 | 关于所提供资料真实、准确和完整的承诺 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 新亚电子控股股东及实际控制人 | 关于合法合规及诚信情况的承诺函 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 新亚电子控股股东及实际控制人 | 关于不存在内幕交易的承诺函 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 新亚电子控股股东及实际控制人 | 关于填补被摊薄即期回报的承诺函 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 新亚电子控股股东及实际控 | 自本承诺函出具之日起至本次交易实施完毕之日期间,本公司/本人不存在减持所持有的新亚电子股份的计划。期间如由于新亚电子发生送股、转增股本等事 | 自承诺函出具之日起 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
制人 | 项导致增持的新亚电子股份,亦遵照前述安排进行。 | 至重大资产重组实施完毕之日期间 | ||||||
其他 | 新亚电子控股股东及实际控制人 | 关于保障上市公司独立性的承诺函 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 新亚电子控股股东及实际控制人 | 关于减少并规范关联交易的承诺 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 新亚电子控股股东及实际控制人 | 避免同业竞争承诺函 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司控股股东利新控股 | (1)自股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本承诺人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份;(2)若本承诺人所直接或间接持有的公司股票在承诺锁定期(包括延长的锁定期限)满后两年内进行减持的,减持价格将不低于首次公开发行股票的发行价(如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项,则为按照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价,以下统称发行价,下同)。若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均价低于发行价或者上市后6个月期末收盘价低于发行价的情形,本承诺人直接或间接持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。 | 自本次发行股票上市起三十六个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 公司实际控制人赵战兵 | (1)本人自股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份;(2)除前述锁定期外,本人在公司担任董事期间,每年转让本人直接或间接持有的公司股份不超过本人直接或间接持有公司的股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份。如本人在任期内提前离职的,在本人离职前最近一次就任公司董事时确定的任期内和该次任期届满后6个月内,本人每年转让的公司股份不超过本人直接和间接持有公司股份总数的25%;(3)若本人所直接或间接持有的公司股票在承诺锁定期(包括延长的锁定期限)满后两年内进行减持的,减持价格将不低于首次公开发行股票的发行价。若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均价低于发行价或者上市后6个月期末收盘价低于发行价的情形,本人直接或间接持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月,且不因职务变更或离职等原因而终止履行 | 自本次发行股票上市起三十六个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 公司持股5%以上股东乐清弘信 | 自公司股票在证券交易所上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本承诺人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本企业直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 | 自本次发行股票上市起三十六个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 直接持有公司股份的董事和高级管理人员 | (1)自公司股票在证券交易所上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份;(2)除前述锁定期外,本人在公司担任董事、高级管理人员期间,每年转让本人直接或间接持有的发 | 自本次发行股票上市起十二个月内及任职 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
行人的股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份。如本人在任期内提前离职的,在本人离职前最近一次就任公司董事/高级管理人员时确定的任期内和该次任期届满后6个月内,本人每年转让的公司股份数量不超过本人直接和间接持有公司股份总数的25%;(3)本人直接或间接持有的公司股票在锁定期(包括延长锁定期)满后两年内进行减持的,其减持价格不低于发行价。若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均价低于发行价或者上市后6个月期末收盘价低于发行价的情形,本人直接或间接持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月,且不因职务变更或离职等原因而终止履行。 | 期间 | |||||||
股份限售 | 直接持有公司股份监事 | (1)自公司股票在证券交易所上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份;(2)除前述锁定期外,本人在公司担任监事期间,每年转让本人直接或间接持有的公司股份不超过本人直接或间接持有公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份。如本人在任期内提前离职的,在本人离职前最近一次就任公司监事时确定的任期内和该次任期届满后6个月内,本人每年转让的公司股份数量不超过本人直接和间接持有公司股份总数的25%。 | 自本次发行股票上市起十二个月内及任职期间 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与股权激励相关的承诺 | 其他 | 公司2021年限制性股票激励对象 | 1、若因公司信息披露文件中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益安排的,激励对象应当按照所作承诺自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将因股权激励计划所获得的全部利益返还公司。2、本激励计划实施中出现《管理办法》第八条规定的不得成为激励 | 2021年限制性股票激励计划期间 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
对象的情形时,其已获授但尚未行使的权益应终止行使。3、股权激励对象在行使权益后离职的,应当在2 年内不得从事与公司业务相同或类似的相关工作;如果激励对象在行使权益后离职、并在2 年内从事与公司业务相同或类似工作的,公司有权要求激励对象将其因激励计划所得全部收益返还给公司,并承担与其所得收益同等金额的违约金,给公司造成损失的,同时向公司承担赔偿责任。4、公司进行现金分红时,激励对象就其获授的限制性股票应取得的现金分红在代扣代缴个人所得税后由激励对象享有,原则上由公司代为收取,待该部分限制性股票解除限售时返还激励对象;若该部分限制性股票未能解除限售,对应的现金分红公司。 | |||||||
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1. 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2. 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3. 公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
4. 公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 700,000 |
境内会计师事务所审计年限 | 6年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 沈维华、陈琦 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1、2 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 250,000 |
财务顾问 | 财通证券股份有限公司 | 0 |
保荐人 | 长江证券承销保荐有限公司 | 0 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2022年4月26日召开公司2021年年度股东大会,审议并通过《关于续聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)及支付2021年度审计费用的议案》,聘请天健会计师为公司2022年度审计机构,承办公司2022年度财务报表审计和内部控制审计,并负责公司会计业务指导。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司于2022年3月28日召开第二届董事会第三次会议,于2022年4月26日召开2021年度股东大会,审议通过《关于签订日常关联交易框架协议的议案》,百顺货运主要为公司提供运输服务,根据以往的关联交易执行情况来看,百顺货运运输服务定价公允,能 | 详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《新亚电子股份有限公司第二届董事会第三次会议决议公告》(公告编号:2022—009)、《新亚电子股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》(公告编号:2022—024)、《新亚电子股份有限公司关于签订日常关联交 |
保证货物的安全运输和按时到达,未出现过违约行为,因此公司于百顺货运的关联交易有较为充分的履约保障。 | 易框架协议的公告》(公告编号:2022—013)。 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司于2022年3月28日召开第二届董事会第三次会议,于2022年4月26日召开2021年度股东大会,审议通过了《关于对外投资设立境外子公司暨关联交易的议案》,公司与关联方公司董事会秘书HUANG JUAN和其配偶XIANG RUIJIAN在泰国合资设立境外子公司,境外子公司投资金额不超过950万美元,出资额比例为99.9998%,HUAN JUAN出资额比例为0.0001%,XIANG RUIJIAN出资额比例为0.0001%,各方按照出资额比例确定境外子公司的股权比例。 | 详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《新亚电子股份有限公司第二届董事会第三次会议决议公告》(公告编号:2022—009)、《新亚电子股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》(公告编号:2022—024)、《新亚电子关于境外投资子公司暨关联交易的公告》(公告编号:2022—016). |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
新亚电子 | 公司本部 | 广东中德电缆有限公司 | 50,000万元 | - | - | - | 无 | 否 | 否 | - | - | 是 | 控股子公司 | ||
新亚电子 | 公司本部 | 深圳市中利科技有限公司 | 30,000万元 | - | - | - | 无 | 否 | 否 | - | - | 是 | 间接控股股东 | ||
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | - | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 80,000万元 | ||||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | - | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | - | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 80,000万元 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 66.90 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 80,000万元 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 80,000万元 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
担保情况说明 | 公司于2022年12月6日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议,于2022年12月22日召开2022年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司对外担保额度预计的议案》,拟合计对合并报表范围内子公司提供不超过80,000万元的担保额度(具体以银行最终授信为准)。截至2022年年报披露日,公司尚未对其提供担保。 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财 | 自有资金及募集资金 | 255,000,000.00 | 0 | 0 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 103,064,400 | 75.55 | 31,845,278 | -23,484,000 | 8,361,278 | 111,425,678 | 58.76 | ||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 103,064,400 | 75.55 | 31,845,278 | -23,484,000 | 8,361,278 | 111,425,678 | 58.76 | ||
其中:境内非国有法人持股 | 59,820,546 | 43.85 | 18,539,820 | -12,282,546 | 6,257,274 | 66,077,820 | 34.85 | ||
境内自然人持股 | 43,243,854 | 31.70 | 13,305,458 | -11,201,454 | 2,104,004 | 45,347,858 | 23.91 | ||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 33,360,000 | 24.45 | 21,360,238 | 23,484,000 | 44,844,238 | 78,204,238 | 41.24 | ||
1、人民币普通股 | 33,360,000 | 24.45 | 21,360,238 | 23,484,000 | 44,844,238 | 78,204,238 | 41.24 | ||
2、境内 |
上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 136,424,400 | 100 | 53,205,516 | 0 | 53,205,516 | 189,629,916 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2022年1月6日,公司共13名首发股东,共计21,409,842股首次公开发行限售股,占公司当时总股本的15.69%,自公司上市日起满12个月,解除限售上市流通,公司总股本不变。经2022年4月26日召开的2021年年度股东大会审议通过,公司以公司总股本136,424,400股为基数,每股派发现金红利1元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增0.39股,共计派发现金红利136,424,400元,转增53,205,516股,本次分配后总股本为189,629,916股。2022年5月25日,2021年年度权益分派实施完成,总股本增加至189,629,916股。
经2022年6月30日召开的第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议,审议通过了《关于2021年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,同意对符合第一个限售期解除限售条件的2,074,158股限制性股票办理解除限售。2022年7月12日,本次解锁的限制性股票2,074,158股上市流通,公司总股本不变,
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
温州瓯瑞股权投资合伙企业(有限合伙) | 3,639,273 | 3,639,273 | 0 | 0 | 首发限售股 | 2022年1月6日 |
上海祥禾涌原股权投资合伙企业(有限合伙) | 3,639,273 | 3,639,273 | 0 | 0 | 首发限售股 | 2022年1月6日 |
温州浚泉信远投资合伙企业(有限合伙) | 2,802,240 | 2,802,240 | 0 | 0 | 首发限售股 | 2022年1月6日 |
黄定余 | 2,762,208 | 2,762,208 | 0 | 0 | 首发限售股 | 2022年1月6日 |
黄大荣 | 2,762,208 | 2,762,208 | 0 | 0 | 首发限售股 | 2022年1月6日 |
温州浙民 | 2,001,600 | 2,001,600 | 0 | 0 | 首发限售 | 2022年1月 |
投乐泰物联网产业基金合伙企业 | 股 | 6日 | ||||
方小波 | 1,100,880 | 1,100,880 | 0 | 0 | 首发限售股 | 2022年1月6日 |
赣州浚泉信易正投资合伙企业(有限合伙) | 200,160 | 200,160 | 0 | 0 | 首发限售股 | 2022年1月6日 |
陈华辉 | 900,560 | 839,560 | 351,218 | 139,000 | 首发限售股/2021年限制性股票激励计划/2021年度权益分派资本公积转增 | 2022年1月6日/2022年7月12日/2022年5月25日 |
杨文华 | 700,400 | 639,400 | 273,156 | 139,000 | 首发限售股/2021年限制性股票激励计划/2021年度权益分派资本公积转增 | 2022年1月6日/2022年7月12日/2022年5月25日 |
石刘建 | 700,400 | 639,400 | 273,156 | 139,000 | 首发限售股/2021年限制性股票激励计划/2021年度权益分派资本公积转增 | 2022年1月6日/2022年7月12日/2022年5月25日 |
陈景淼 | 520,320 | 483,720 | 202,925 | 639,845 | 首发限售股/2021年限制性股票激励计划/2021年度权益分派资本公积转增 | 2022年1月6日/2022年7月12日/2022年5月25日 |
朱加理 | 400,320 | 400,320 | 0 | 0 | 首发限售股 | 2022年1月6日 |
HUANG JUAN | 700,000 | 486,500 | 273,000 | 486,500 | 首发限售股/2021年限制性股票激励计划/2021年 | 2022年1月6日/2022年7月12日/2022年5月25日 |
度权益分派资本公积转增 | ||||||
2021年限制性股票激励计划除董高外共94人 | 1,564,400 | 1,087,258 | 610,116 | 1,087,258 | 2021年限制性股票激励计划/2021年度权益分派资本公积转增 | 2022年7月12日/2022年5月25日 |
合计 | 24,394,242 | 23,484,000 | 1,983,571 | 2,630,603 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 12,024 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 17,718 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
乐清利新控股有限公司 | 15,612,480 | 55,644,480 | 29.34 | 55,644,480 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
赵战兵 | 10,385,138 | 37,013,696 | 19.52 | 37,013,696 | 无 | 0 | 境内自然人 |
乐清弘信企业管理中心(有限合伙) | 2,927,340 | 10,433,340 | 5.5 | 10,433,340 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
赵培伊 | 1,756,404 | 6,260,004 | 3.3 | 6,260,004 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
黄大荣 | 1,077,261 | 3,839,469 | 2.02 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
温州瓯瑞股权投资合伙企业(有限合伙) | -414,454 | 3,224,819 | 1.7 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
中国银行股份有限公司—华夏行业景气混合型证券投资基金 | 3,088,607 | 3,088,607 | 1.63 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
黄定余 | 265,014 | 3,027,222 | 1.6 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
温州浚泉信远投资合伙企业(有限合伙) | -367,829 | 2,434,411 | 1.28 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
王嘉杰 | 764,757 | 2,021,198 | 1.07 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
黄大荣 | 3,839,469 | 人民币普通股 | 3,839,469 | |||||
温州瓯瑞股权投资合伙企业(有限合伙) | 3,224,819 | 人民币普通股 | 3,224,819 | |||||
中国银行股份有限公司-华夏行业景气混合型证券投资基金 | 3,088,607 | 人民币普通股 | 3,088,607 | |||||
黄定余 | 3,027,222 | 人民币普通股 | 3,027,222 | |||||
温州浚泉信远投资合伙企业(有限合伙) | 2,434,411 | 人民币普通股 | 2,434,411 | |||||
王嘉杰 | 2,021,198 | 人民币普通股 | 2,021,198 | |||||
上海祥禾涌原股权投资合伙企业(有限合伙) | 1,884,809 | 人民币普通股 | 1,884,809 | |||||
陈华辉 | 1,112,778 | 人民币普通股 | 1,112,778 | |||||
祝伟 | 790,239 | 人民币普通股 | 790,239 | |||||
李加东 | 769,643 | 人民币普通股 | 769,643 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 |
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 赵培伊系赵战兵之女,为公司实际控制人赵战兵的一致行动人;实际控制人赵战兵持有利新控股100%的股权;实际控制人赵战兵持有乐清弘信80.0523%的份额。 |
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 乐清利新控股有限公司 | 55,644,480 | 2024年1月6日 | 0 | 首次公开发行锁定36个月 |
2 | 赵战兵 | 37,013,696 | 2024年1月6日 | 0 | 首次公开发行锁定36个月 |
3 | 乐清弘信企业管理中心(有限合伙) | 10,433,340 | 2024年1月6日 | 0 | 首次公开发行锁定36个月 |
4 | 赵培伊 | 6,260,004 | 2024年1月6日 | 0 | 首次公开发行锁定36个月 |
5 | HUANG JUAN | 486,500 | - | - | 详见说明 |
6 | 陈华辉 | 139,000 | - | - | 详见说明 |
7 | 杨文华 | 139,000 | - | - | 详见说明 |
8 | 石刘建 | 139,000 | - | - | 详见说明 |
9 | 陈景淼 | 83,400 | - | - | 详见说明 |
10 | 周汉章 | 69,500 | - | - | 详见说明 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 赵培伊系赵战兵之女,为公司实际控制人赵战兵的一致行动人;实际控制人赵战兵持有利新控股100%的股权;实际控制人赵战兵持有乐清弘信80.0523%的份额。 |
说明:股东HUANG JUAN、陈华辉、杨文华、石刘建、陈景淼、周汉章为公司2021年限制性股票激励计划激励对象,所持有股票为股权激励限售股。2021年限制性股票激励计划的解除限售安排如下:
解除限售安排 | 解除限售期间 | 解除限售比例 |
第一个解除限售期 | 自本次授予部分限制性股票授予日起12个月后的首个交易日起至本次授予部分限制性股票授予日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
第二个解除限售期 | 自本次授予部分限制性股票授予日起24个月后的首个交易日起至本次授予部分限制性股票授予日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 乐清利新控股有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 林晓燕 |
成立日期 | 2018年3月14日 |
主要经营业务 | 企业管理;企业投资咨询(未经金融等监管部门批准、不得从事向公众金融存款、融资担保、代课理财等金融服务)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方开开展经营活动) |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 赵战兵 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 新亚电子董事长、总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
乐清利新控股股份有限公司 | 林晓燕 | 2018-03-14 | 91330382MA2CN6B46M | 3,000 | 企业管理;企业投资咨询 |
情况说明 | 无 |
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告天健审〔2023〕5028号
新亚电子股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了新亚电子股份有限公司(以下简称新亚电子公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了新亚电子公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于新亚电子公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提
供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十三)和五(二)1。新亚电子公司的营业收入主要来自于电子线材等产品的生产和销售。2022年度新亚电子公司营业收入为人民币1,685,999,320.77元。由于营业收入是新亚电子公司关键业绩指标之一,可能存在新亚电子公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们执行的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 对于内销收入
,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单及客户对账单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户等函证本期销售额;
(6) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、客户对账单、货运提单等支持性文件,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(九)和五(一)4。截至2022年12月31日,新亚电子公司应收账款账面余额为人民币916,780,474.72元,坏账准备为人民币47,602,799.54元,账面价值为人民币869,177,675.18元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大,且应收账款减值涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价其设计和执行是否有效,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据,评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款;
(4) 对于单独进行减值测试的应收账款,获取并检查管理层对未来现金流量现值的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的外部证据进行核对;
(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计,评价管理层编制的应收账款账龄与违约损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;
(6) 检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;
(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估新亚电子公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
新亚电子公司治理层(以下简称治理层)负责监督新亚电子公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务
报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对新亚电子公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致新亚电子公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就新亚电子公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:
二〇二三年四月二十六日
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 新亚电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 129,881,088.22 | 182,048,281.29 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 255,000,000.00 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 43,810,338.58 | 677,398.62 | |
应收账款 | 869,177,675.18 | 418,224,289.23 | |
应收款项融资 | 48,694,221.38 | 15,376,817.19 | |
预付款项 | 6,923,957.06 | 994,430.59 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 13,173,364.29 | 4,545,399.38 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 378,055,021.54 | 167,825,485.24 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 4,978,366.78 | ||
流动资产合计 | 1,494,694,033.03 | 1,044,692,101.54 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 92,712,211.08 | ||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 29,452,028.10 | ||
固定资产 | 312,305,927.21 | 59,588,904.99 | |
在建工程 | 344,994,460.17 | 217,796,060.87 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 212,252,465.98 | ||
无形资产 | 134,799,272.74 | 55,657,195.10 | |
开发支出 | |||
商誉 | 82,517,573.24 | ||
长期待摊费用 | 8,732,412.86 | ||
递延所得税资产 | 20,704,564.85 | 9,721,028.19 | |
其他非流动资产 | 11,965,714.97 | 611,750.76 | |
非流动资产合计 | 1,250,436,631.20 | 343,374,939.91 | |
资产总计 | 2,745,130,664.23 | 1,388,067,041.45 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 482,585,285.26 | ||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 55,906,500.00 | 79,409,367.07 | |
应付账款 | 333,049,744.33 | 76,952,200.11 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 3,090,845.27 | 3,590,981.68 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 38,764,870.40 | 19,103,352.31 | |
应交税费 | 31,728,839.55 | 17,730,031.56 | |
其他应付款 | 39,591,085.02 | 804,243.18 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 71,584,426.70 | ||
其他流动负债 | 16,423,481.77 | 32,610,572.03 | |
流动负债合计 | 1,072,725,078.30 | 230,200,747.94 | |
非流动负债: |
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 254,911,436.35 | ||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 190,689,301.02 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 10,281,520.78 | 1,950,044.64 | |
递延所得税负债 | 20,399,276.01 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 476,281,534.16 | 1,950,044.64 | |
负债合计 | 1,549,006,612.46 | 232,150,792.58 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 189,629,916.00 | 136,424,400.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 642,808,678.56 | 680,877,093.23 | |
减:库存股 | 16,100,838.00 | 32,201,676.00 | |
其他综合收益 | 1,675,032.74 | ||
专项储备 | |||
盈余公积 | 56,827,048.58 | 43,086,443.17 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 321,264,643.96 | 327,729,988.47 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,196,104,481.84 | 1,155,916,248.87 | |
少数股东权益 | 19,569.93 | ||
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,196,124,051.77 | 1,155,916,248.87 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,745,130,664.23 | 1,388,067,041.45 |
公司负责人:赵战兵 主管会计工作负责人:陈华辉 会计机构负责人:陈景淼
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:新亚电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 68,406,930.40 | 182,048,281.29 | |
交易性金融资产 | 255,000,000.00 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 677,398.62 | ||
应收账款 | 330,683,635.98 | 418,224,289.23 |
应收款项融资 | 46,635,586.48 | 15,376,817.19 | |
预付款项 | 3,468,850.93 | 994,430.59 | |
其他应收款 | 264,001,913.39 | 4,545,399.38 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 143,529,665.91 | 167,825,485.24 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,313,589.97 | ||
流动资产合计 | 858,040,173.06 | 1,044,692,101.54 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 587,975,022.53 | ||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 87,303,835.15 | 59,588,904.99 | |
在建工程 | 340,972,925.67 | 217,796,060.87 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 55,328,052.25 | 55,657,195.10 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 10,548,224.76 | 9,721,028.19 | |
其他非流动资产 | 6,730,814.75 | 611,750.76 | |
非流动资产合计 | 1,088,858,875.11 | 343,374,939.91 | |
资产总计 | 1,946,899,048.17 | 1,388,067,041.45 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 260,244,597.22 | ||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 55,906,500.00 | 79,409,367.07 | |
应付账款 | 85,604,557.06 | 76,952,200.11 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 3,065,087.44 | 3,590,981.68 | |
应付职工薪酬 | 17,928,595.95 | 19,103,352.31 | |
应交税费 | 13,196,133.49 | 17,730,031.56 | |
其他应付款 | 818,504.17 | 804,243.18 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 41,894,082.47 | ||
其他流动负债 | 16,423,481.77 | 32,610,572.03 |
流动负债合计 | 495,081,539.57 | 230,200,747.94 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 254,911,436.35 | ||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 8,770,229.92 | 1,950,044.64 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 263,681,666.27 | 1,950,044.64 | |
负债合计 | 758,763,205.84 | 232,150,792.58 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 189,629,916.00 | 136,424,400.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 642,808,678.56 | 680,877,093.23 | |
减:库存股 | 16,100,838.00 | 32,201,676.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 56,827,048.58 | 43,086,443.17 | |
未分配利润 | 314,971,037.19 | 327,729,988.47 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,188,135,842.33 | 1,155,916,248.87 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,946,899,048.17 | 1,388,067,041.45 |
公司负责人:赵战兵 主管会计工作负责人:陈华辉 会计机构负责人:陈景淼
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 1,685,999,320.77 | 1,473,925,735.35 | |
其中:营业收入 | 1,685,999,320.77 | 1,473,925,735.35 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,513,093,440.19 | 1,275,044,936.33 | |
其中:营业成本 | 1,350,660,867.25 | 1,158,187,997.25 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 |
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 6,877,760.97 | 3,959,795.24 | |
销售费用 | 53,094,828.50 | 44,565,133.95 | |
管理费用 | 55,886,627.01 | 26,576,645.15 | |
研发费用 | 49,828,034.66 | 41,261,217.98 | |
财务费用 | -3,254,678.20 | 494,146.76 | |
其中:利息费用 | 6,985,188.61 | 110,779.16 | |
利息收入 | 3,313,712.09 | 1,717,917.74 | |
加:其他收益 | 4,832,402.50 | 12,181,415.27 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 3,981,930.46 | 7,130,789.70 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 712,211.08 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 9,015,992.34 | -6,525,597.54 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -9,198,676.62 | -1,610,154.33 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 17,037.84 | 3,428,024.78 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 181,554,567.10 | 213,485,276.90 | |
加:营业外收入 | 13,686.86 | 94,738.74 | |
减:营业外支出 | 690,060.98 | 2,023,083.47 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 180,878,192.98 | 211,556,932.17 | |
减:所得税费用 | 37,181,801.54 | 43,066,248.18 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 143,696,391.44 | 168,490,683.99 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 143,696,391.44 | 168,490,683.99 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 143,699,660.90 | 168,490,683.99 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -3,269.46 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | 1,697,759.37 |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,675,032.74 | ||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 1,675,032.74 | ||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | 1,675,032.74 | ||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 22,726.63 | ||
七、综合收益总额 | 145,394,150.81 | 168,490,683.99 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 145,374,693.64 | 168,490,683.99 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 19,457.17 | ||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.77 | 0.90 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.76 | 0.90 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:赵战兵 主管会计工作负责人:陈华辉 会计机构负责人:陈景淼
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 1,381,810,645.60 | 1,473,925,735.35 | |
减:营业成本 | 1,080,369,556.94 | 1,158,187,997.25 | |
税金及附加 | 5,181,016.32 | 3,959,795.24 | |
销售费用 | 51,936,040.77 | 44,565,133.95 | |
管理费用 | 45,039,451.42 | 26,576,645.15 |
研发费用 | 45,763,649.11 | 41,261,217.98 | |
财务费用 | -10,400,697.40 | 494,146.76 | |
其中:利息费用 | 3,169,047.93 | 110,779.16 | |
利息收入 | 2,155,928.02 | 1,717,917.74 | |
加:其他收益 | 3,082,860.14 | 12,181,415.27 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 4,361,193.70 | 7,130,789.70 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 712,211.08 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 4,013,842.12 | -6,525,597.54 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -4,497,259.03 | -1,610,154.33 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 17,037.84 | 3,428,024.78 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 170,899,303.21 | 213,485,276.90 | |
加:营业外收入 | 3,329.66 | 94,738.74 | |
减:营业外支出 | 126,710.90 | 2,023,083.47 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 170,775,921.97 | 211,556,932.17 | |
减:所得税费用 | 33,369,867.84 | 43,066,248.18 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 137,406,054.13 | 168,490,683.99 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 137,406,054.13 | 168,490,683.99 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 137,406,054.13 | 168,490,683.99 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:赵战兵 主管会计工作负责人:陈华辉 会计机构负责人:陈景淼
合并现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,481,101,802.19 | 927,526,183.96 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 13,553,186.09 | 16,683,023.52 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 32,378,797.35 | 29,136,698.21 | |
经营活动现金流入小计 | 1,527,033,785.63 | 973,345,905.69 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 922,023,015.64 | 710,275,996.61 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 |
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 107,297,596.30 | 81,458,510.16 | |
支付的各项税费 | 67,062,865.16 | 57,240,682.33 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 68,523,121.31 | 43,507,205.27 | |
经营活动现金流出小计 | 1,164,906,598.41 | 892,482,394.37 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 362,127,187.22 | 80,863,511.32 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 445,000,000.00 | 885,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 3,860,110.19 | 7,130,789.70 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 115,353.11 | 3,078,084.25 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 448,975,463.30 | 895,208,873.95 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 193,053,121.78 | 178,541,869.20 | |
投资支付的现金 | 282,000,000.00 | 1,140,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 413,763,954.12 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 888,817,075.90 | 1,318,541,869.20 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -439,841,612.60 | -423,332,995.25 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 112.76 | 32,201,676.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 112.76 | ||
取得借款收到的现金 | 628,475,013.65 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 628,475,126.41 | 32,201,676.00 | |
偿还债务支付的现金 | 331,540,028.45 | 40,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 273,759,088.05 | 40,182,719.44 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,904,721.50 | 12,890,813.94 | |
筹资活动现金流出小计 | 612,203,838.00 | 93,073,533.38 | |
筹资活动产生的现金流 | 16,271,288.41 | -60,871,857.38 |
量净额 | |||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 9,153,974.73 | -975,471.75 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -52,289,162.24 | -404,316,813.06 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 179,412,812.94 | 583,729,626.00 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 127,123,650.70 | 179,412,812.94 |
公司负责人:赵战兵 主管会计工作负责人:陈华辉 会计机构负责人:陈景淼
母公司现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 990,344,841.49 | 927,526,183.96 | |
收到的税费返还 | 12,129,424.09 | 16,683,023.52 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 28,027,545.25 | 29,136,698.21 | |
经营活动现金流入小计 | 1,030,501,810.83 | 973,345,905.69 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 600,951,898.26 | 710,275,996.61 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 89,569,007.71 | 81,458,510.16 | |
支付的各项税费 | 59,955,350.69 | 57,240,682.33 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 65,775,110.52 | 43,507,205.27 | |
经营活动现金流出小计 | 816,251,367.18 | 892,482,394.37 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 214,250,443.65 | 80,863,511.32 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 445,000,000.00 | 885,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 3,735,938.99 | 7,130,789.70 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 115,353.11 | 3,078,084.25 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 448,851,292.10 | 895,208,873.95 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 164,467,426.48 | 178,541,869.20 | |
投资支付的现金 | 777,262,811.45 | 1,140,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的 | 260,000,000.000 |
现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 1,201,730,237.93 | 1,318,541,869.20 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -752,878,945.83 | -423,332,995.25 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 32,201,676.00 | ||
取得借款收到的现金 | 556,527,751.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 556,527,751.00 | 32,201,676.00 | |
偿还债务支付的现金 | 40,000,000.00 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 139,071,082.89 | 40,182,719.44 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,890,813.94 | ||
筹资活动现金流出小计 | 139,071,082.89 | 93,073,533.38 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 417,456,668.11 | -60,871,857.38 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 8,002,326.53 | -975,471.75 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -113,169,507.54 | -404,316,813.06 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 179,412,812.94 | 583,729,626.00 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 66,243,305.40 | 179,412,812.94 |
公司负责人:赵战兵 主管会计工作负责人:陈华辉 会计机构负责人:陈景淼
合并所有者权益变动表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 136,424,400.00 | 680,877,093.23 | 32,201,676.00 | 43,086,443.17 | 327,729,988.47 | 1,155,916,248.87 | 1,155,916,248.87 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 136,424,400.00 | 680,877,093.23 | 32,201,676.00 | 43,086,443.17 | 327,729,988.47 | 1,155,916,248.87 | 1,155,916,248.87 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以 | 53,205,516.00 | -38,068,414.67 | -16,100,838.00 | 1,675,032.74 | 13,740,605.41 | -6,465,344.51 | 40,188,232.97 | 19,569.93 | 40,207,802.90 |
“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 1,675,032.74 | 143,699,660.90 | 145,374,693.64 | 19,457.17 | 145,394,150.81 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 15,137,101.33 | 15,137,101.33 | 112.76 | 15,137,214.09 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 112.76 | 112.76 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 15,137,101.33 | 15,137,101.33 | 15,137,101.33 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 13,740,605.41 | -150,165,005.41 | -136,424,400.00 | -136,424,400.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 13,740,605.41 | -13,740,605.41 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 |
3.对所有者(或股东)的分配 | -136,424,400.00 | -136,424,400.00 | -136,424,400.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 53,205,516.00 | -53,205,516.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 53,205,516.00 | -53,205,516.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其 |
他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | -16,100,838.00 | 16,100,838.00 | 16,100,838.00 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 189,629,916.00 | 642,808,678.56 | 16,100,838.00 | 1,675,032.74 | 56,827,048.58 | 321,264,643.96 | 1,196,104,481.84 | 19,569.93 | 1,196,124,051.77 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 133,440,000.00 | 640,306,991.22 | 26,237,374.77 | 216,120,372.88 | 1,016,104,738.87 | 1,016,104,738.87 | |||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 133,440,000.00 | 640,306,991.22 | 26,237,374.77 | 216,120,372.88 | 1,016,104,738.87 | 1,016,104,738.87 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,984,400.00 | 40,570,102.01 | 32,201,676.00 | 16,849,068.40 | 111,609,615.59 | 139,811,510.00 | 139,811,510.00 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 168,490,683.99 | 168,490,683.99 | 168,490,683.99 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,984,400.00 | 40,570,102.01 | 32,201,676.00 | 11,352,826.01 | 11,352,826.01 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 2,984,400.00 | 29,217,276.00 | 32,201,676.00 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 11,352,826.01 | 11,352,826.01 | 11,352,826.01 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 16,849,068.40 | -56,881,068.40 | -40,032,000.00 | -40,032,000.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 16,849,068.40 | -16,849,068.40 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | -40,032,000.00 | -40,032,000.00 | -40,032,000.00 | ||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本 |
(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 136,424,400.00 | 680,877,093.23 | 32,201,676.00 | 43,086,443.17 | 327,729,988.47 | 1,155,916,248.87 | 1,155,916,248.87 |
公司负责人:赵战兵 主管会计工作负责人:陈华辉 会计机构负责人:陈景淼
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 136,424,400.00 | 680,877,093.23 | 32,201,676.00 | 43,086,443.17 | 327,729,988.47 | 1,155,916,248.87 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 136,424,400.00 | 680,877,093.23 | 32,201,676.00 | 43,086,443.17 | 327,729,988.47 | 1,155,916,248.87 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 53,205,516.00 | -38,068,414 | -16,100,838 | 13,740,605.41 | -12,758,951 | 32,219,593.46 |
.67 | .00 | .28 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 137,406,054.13 | 137,406,054.13 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 15,137,101.33 | 15,137,101.33 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 15,137,101.33 | 15,137,101.33 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 13,740,605.41 | -150,165,005.41 | -136,424,400.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 13,740,605.41 | -13,740,605.41 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -136,424,400.00 | -136,424,400.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 53,205,516.00 | -53,205,516.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 53,205,516.00 | -53,205,516.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 |
(六)其他 | -16,100,838.00 | 16,100,838.00 | |||||||||
四、本期期末余额 | 189,629,916.00 | 642,808,678.56 | 16,100,838.00 | 56,827,048.58 | 314,971,037.19 | 1,188,135,842.33 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 133,440,000.00 | 640,306,991.22 | 26,237,374.77 | 216,120,372.88 | 1,016,104,738.87 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 133,440,000.00 | 640,306,991.22 | 26,237,374.77 | 216,120,372.88 | 1,016,104,738.87 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,984,400.00 | 40,570,102.01 | 32,201,676.00 | 16,849,068.40 | 111,609,615.59 | 139,811,510.00 | |||||
(一)综合收益总额 | 168,490,683.99 | 168,490,683.99 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,984,400.00 | 40,570,102.01 | 32,201,676.00 | 11,352,826.01 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 2,984,400.00 | 29,217,276.00 | 32,201,676.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 11,352,826.01 | 11,352,826.01 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 16,849,068.40 | -56,881,068.40 | -40,032,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 16,849,068.40 | -16,849,068.40 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的 | -40,032,00 | -40,032,000 |
分配 | 0.00 | .00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 136,424,400.00 | 680,877,093.23 | 32,201,676.00 | 43,086,443.17 | 327,729,988.47 | 1,155,916,248.87 |
公司负责人:赵战兵 主管会计工作负责人:陈华辉 会计机构负责人:陈景淼
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
新亚电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系村办集体所有制企业乐清县盐盘电子塑料元件厂,于1987年4月7日在乐清县工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省温州市。公司现持有统一社会信用代码为9133038214550201X5的营业执照,注册资本 189,629,916.00元,股份总数189,629,916股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股为A股111,425,678股,无限售条件的流通股为A股78,204,238股。公司股票已于2021年1月6日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属电气机械和器材制造业。主要经营活动为消费电子及工业控制线材、新能源系列线缆及组件、通信线缆及数据线材、汽车线缆等各类线材的研发、制造、销售。产品主要有:消费电子及工业控制线材、新能源系列线缆及组件、通信线缆及数据线材、汽车线缆。
本财务报表业经公司2023年4月26日第二届董事会第十六次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将Xinya Electronic(Thailand)Company Limited(以下简称新亚泰国公司)、新亚电子日本株式会社(以下简称新亚日本公司)、广东中德电缆有限公司(以下简称广东中德公司)和中利集团亚洲有限公司(以下简称中利亚洲公司)等10家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六和七之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为本位币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
(3) 采用简化计量方法,按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合和应收票据——商业承兑汇票的账龄与整个存续期间预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) | 应收票据——商业承兑汇票预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 | 5.00 |
1-2年 | 10.00 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 | 30.00 |
3-4年 | 50.00 | 50.00 |
4-5年 | 80.00 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 | 100.00 |
应收商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收款项账龄起始日。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见报告第十节五10 之说明
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见报告第十节五10 之说明
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见报告第十节五10 之说明
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见报告第十节五10 之说明
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-20 | 5 | 4.75-19.00 |
电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
年限平均法 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 | |
运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 5 | 19.00-23.75 |
屋顶电站 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 4.75-9.50 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 20、50 |
管理软件 | 2、5、10 |
专利权 | 10 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,
相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到
履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司销售收入属于在某一时点履行履约义务。公司产品收入在满足已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品控制权已转移等条件后按以下具体方法确认。内销收入在公司按销售合同或订单约定的交货期将货物运至客户指定交货地点,经对账确认商品数量及结算金额后确认收入;采用寄售仓模式,客户从寄售仓领用并与公司对账确认商品数量及结算金额后确认收入。外销收入采用FOB(船上交货)、CIF(成本、保险费加运费)条款的,在货物报关、取得提单后确认收入;EXW(工厂交货)条款的,以客户指定承运人上门提货后确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
《企业会计准则解释第15号》 | 公司第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议审议通过 | 无 |
《企业会计准则解释第16号》 | 公司第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过 | 无 |
其他说明无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%,9%,6%,出口货物实行“免、抵、退”政策,退税率为13% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%,25%等 |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%,12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
广东中德公司 | 15 |
中利亚洲公司 | 8.25 |
Zhongli Group Latin America Co.,S.A de C.V.(以下简称拉美公司) | 30 |
Zhongli Group Hungary Kft(以下简称匈牙利公司) | 9 |
Zhongli Group Green Power Mexico Co, S.A.DE C.V.(以下简称墨西哥新能源公司) | 30 |
新亚泰国公司 | 20 |
新亚日本公司 | 29.74 |
除上述以外的其他纳税主体 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的国科火字〔2021〕22号文,广东中德公司被认定为高新技术企业,自2020年起减按15%的税率计缴,认定有效期3年。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 209,560.02 | |
银行存款 | 126,467,941.68 | 176,008,201.64 |
其他货币资金 | 3,203,586.52 | 6,040,079.65 |
合计 | 129,881,088.22 | 182,048,281.29 |
其中:存放在境外的款项总额 | 21,439,715.44 | |
存放财务公司存款 |
其他说明
期末其他货币资金中票据保证金2,163,625.00元,保函保证金 593,812.52元,支付宝账户余额374,086.49元,电商存款72,062.51元。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 255,000,000 | |
其中: | ||
银行理财产品 | 255,000,000 | |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 255,000,000 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 43,810,338.58 | 677,398.62 |
合计 | 43,810,338.58 | 677,398.62 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 46,116,145.87 | |
合计 | 46,116,145.87 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
按组合计提坏账准备 | 46,116,145.87 | 100.00 | 2,305,807.29 | 5.00 | 43,810,338.58 | 713,051.18 | 100.00 | 35,652.56 | 5.00 | 677,398.62 |
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 46,116,145.87 | 100.00 | 2,305,807.29 | 5.00 | 43,810,338.58 | 713,051.18 | 100.00 | 35,652.56 | 5.00 | 677,398.62 |
合计 | 46,116,145.87 | 100.00 | 2,305,807.29 | 5.00 | 43,810,338.58 | 713,051.18 | 100.00 | 35,652.56 | 5.00 | 677,398.62 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票组合 | 46,116,145.87 | 2,305,807.29 | 5.00 |
合计 | 46,116,145.87 | 2,305,807.29 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 |
按组合计提坏账准备 | 35,652.56 | 2,270,154.73 | 2,305,807.29 | ||
合计 | 35,652.56 | 2,270,154.73 | 2,305,807.29 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 910,961,427.34 |
1年以内小计 | 910,961,427.34 |
1至2年 | 3,342,082.93 |
2至3年 | 1,480,083.70 |
3年以上 | |
3至4年 | 178,329.63 |
4至5年 | 306,090.46 |
5年以上 | 512,460.66 |
合计 | 916,780,474.72 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | 966,149.29 | 0.11 | 966,149.29 | 100.00 | 417,940.65 | 0.09 | 417,940.65 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按单项计提坏账准备 | 966,149.29 | 0.11 | 966,149.29 | 100.00 | 417,940.65 | 0.09 | 417,940.65 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 915,814,325.43 | 99.89 | 46,636,650.25 | 5.09 | 869,177,675.18 | 441,058,957.34 | 99.91 | 22,834,668.11 | 5.18 | 418,224,289.23 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 915,814,325.43 | 99.89 | 46,636,650.25 | 5.09 | 869,177,675.18 | 441,058,957.34 | 99.91 | 22,834,668.11 | 5.18 | 418,224,289.23 |
合计 | 916,780,474.72 | 100.00 | 47,602,799.54 | 5.19 | 869,177,675.18 | 441,476,897.99 | 100.00 | 23,252,608.76 | 5.27 | 418,224,289.23 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
浙江乐智精密仪器有限公司 | 417,940.65 | 417,940.65 | 100.00 | 公司已破产清算 |
珠海市金怡电子发展有限公司 | 230,864.04 | 230,864.04 | 100.00 | 公司经营异常 |
宁波君莱电器有限公司 | 158,580.39 | 158,580.39 | 100.00 | 公司已破产清算 |
珠海市鸿创电子有限公司 | 117,893.30 | 117,893.30 | 100.00 | 营业执照已吊销 |
杭州杰龙电子原件厂 | 24,402.40 | 24,402.40 | 100.00 | 营业执照已吊销 |
东莞市永万电子有限公司 | 10,657.16 | 10,657.16 | 100.00 | 公司经营异常 |
宁波海诚电器有限公司 | 5,811.35 | 5,811.35 | 100.00 | 营业执照已吊销 |
合计 | 966,149.29 | 966,149.29 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按组合计提坏账准备
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
按组合计提坏账准备 | 915,814,325.43 | 46,636,650.25 | 5.09 |
合计 | 915,814,325.43 | 46,636,650.25 | 5.09 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 417,940.65 | 548,208.64 | 966,149.29 | |||
按组合计提坏账准备 | 22,834,668.11 | -10,289,019.90 | 47,614.80 | 48,941.66 | 46,636,650.25 | |
合计 | 23,252,608.76 | -9,740,811.26 | 47,614.80 | 48,941.66 | 47,602,799.54 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 48,941.66 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 458,905,592.44 | 50.06 | 22,945,279.62 |
客户2 | 31,679,933.42 | 3.46 | 1,583,996.67 |
客户3 | 30,429,619.19 | 3.32 | 1,521,480.96 |
客户4 | 28,623,689.71 | 3.12 | 1,431,184.49 |
客户5 | 19,732,681.59 | 2.15 | 986,634.08 |
合计 | 569,371,516.35 | 62.11 | 28,468,575.82 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 48,694,221.38 | 15,376,817.19 |
合计 | 48,694,221.38 | 15,376,817.19 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 6,889,468.82 | 99.50 | 994,430.59 | 100.00 |
1至2年 | 34,488.24 | 0.50 | ||
2至3年 | ||||
3年以上 | ||||
合计 | 6,923,957.06 | 100.00 | 994,430.59 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
American Industries de OccidenteSA de CV | 2,448,911.94 | 35.37 |
金华永和氟化工有限公司 | 850,285.51 | 12.28 |
上海乙田塑胶高分子材料有限公司 | 775,000.00 | 11.19 |
万华化学集团石化销售有限公司 | 483,506.86 | 6.98 |
深圳市精英知识产权运营服务有限公司 | 230,000.00 | 3.32 |
合计 | 4,787,704.31 | 69.14 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 |
应收股利 | ||
其他应收款 | 13,173,364.29 | 4,545,399.38 |
合计 | 13,173,364.29 | 4,545,399.38 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 10,377,113.49 |
1年以内小计 | 10,377,113.49 |
1至2年 | 668,254.07 |
2至3年 | 3,876,682.53 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 35,000.00 |
合计 | 14,957,050.09 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 13,294,543.55 | 2,379,315.06 |
应收暂付款 | 1,662,506.54 | 2,418,887.16 |
合计 | 14,957,050.09 | 4,798,202.22 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 228,617.38 | 24,185.46 | 252,802.84 | |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -228,302.04 | 228,302.04 | ||
--转入第三阶段 | -3,500.00 | 3,500.00 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 181,751.73 | -229,129.89 | 1,166,504.72 | 1,119,126.56 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | 336,788.60 | 46,967.80 | 28,000.00 | 411,756.40 |
2022年12月31日余额 | 518,855.67 | 66,825.41 | 1,198,004.72 | 1,783,685.80 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提 | 252,802.84 | 1,119,126.56 | 411,756.40 | 1,783,685.80 |
坏账准备 | ||||||
合计 | 252,802.84 | 1,119,126.56 | 411,756.40 | 1,783,685.80 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
东莞市东伟实业有限公司 | 押金保证金 | 5,266,604.07 | 1年以内 | 35.21 | 263,330.20 |
American Industries de OccidenteSAde CV | 押金保证金 | 3,574,032.42 | 2-3年 | 23.90 | 1,072,209.73 |
包头震雄铜业有限公司 | 押金保证金 | 1,735,919.95 | 1年以内 | 11.61 | 86,796.00 |
东莞市启辰电工科技有限公司 | 应收暂付款 | 874,778.76 | 1年以内 | 5.85 | 43,738.94 |
无锡先导智能装备股份有限公司 | 押金保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 3.34 | 25,000.00 |
合计 | / | 11,951,335.20 | / | 79.91 | 1,491,074.87 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 80,571,242.52 | 1,566,552.67 | 79,004,689.85 | 29,731,174.58 | 564,069.83 | 29,167,104.75 |
在产品 | 67,540,431.09 | 525,344.62 | 67,015,086.47 | 53,499,548.32 | 1,188,858.41 | 52,310,689.91 |
库存商品 | 156,709,474.21 | 2,843,599.65 | 153,865,874.56 | 24,583,276.77 | 219,197.70 | 24,364,079.07 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
在途物资 | 18,496,341.94 | 18,496,341.94 | ||||
发出商品 | 58,948,928.40 | 945,444.35 | 58,003,484.05 | 60,576,719.38 | 320,854.87 | 60,255,864.51 |
委托加工物资 | 1,669,544.67 | 1,669,544.67 | 1,727,747.00 | 1,727,747.00 | ||
合计 | 383,935,962.83 | 5,880,941.29 | 378,055,021.54 | 170,118,466.05 | 2,292,980.81 | 167,825,485.24 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 564,069.83 | 1,847,542.98 | 329,595.96 | 1,174,656.10 | 1,566,552.67 | |
在产品 | 1,188,858.41 | 1,270,980.80 | 1,934,494.59 | 525,344.62 | ||
库存商品 | 219,197.70 | 2,848,377.01 | 763,347.55 | 987,322.61 | 2,843,599.65 | |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
发出商品 | 320,854.87 | 905,380.62 | 40,063.73 | 320,854.87 | 945,444.35 | |
合计 | 2,292,980.81 | 6,872,281.41 | 1,133,007.24 | 4,417,328.17 | 5,880,941.29 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税进项税额 | 4,841,214.78 | |
预缴城市维护建设税 | 137,152.00 | |
合计 | 4,978,366.78 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
苏州科宝光电科技有限公司 | 92,000,000.00 | 712,211.08 | 92,712,211.08 | ||||||||
小计 | 92,000,000.00 | 712,211.08 | 92,712,211.08 | ||||||||
合计 | 92,000,000.00 | 712,211.08 | 92,712,211.08 |
其他说明
无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | 24,546,754.19 | 8,226,336.70 | 32,773,090.89 | |
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | 24,546,754.19 | 8,226,336.70 | 32,773,090.89 | |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 24,546,754.19 | 8,226,336.70 | 32,773,090.89 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | 2,690,377.00 | 630,685.79 | 3,321,062.79 | |
(1)计提或摊销 | 196,161.63 | 27,421.12 | 223,582.75 | |
(2)企业合并增加 | 2,494,215.37 | 603,264.67 | 3,097,480.04 | |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 2,690,377.00 | 630,685.79 | 3,321,062.79 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 21,856,377.19 | 7,595,650.91 | 29,452,028.10 | |
2.期初账面价值 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 312,305,927.21 | 59,588,904.99 |
固定资产清理 | ||
合计 | 312,305,927.21 | 59,588,904.99 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 电子及其他设备 | 专用设备 | 运输工具 | 屋顶电站 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 44,189,942.27 | 6,189,178.29 | 90,960,865.73 | 7,789,215.24 | 149,129,201.53 | |
2.本期增加金额 | 159,272,338.42 | 29,718,247.67 | 124,107,635.45 | 5,383,043.04 | 33,049,967.70 | 351,531,232.28 |
(1)购置 | 16,343,512.93 | 1,329,225.28 | 19,959,137.52 | 1,905,656.29 | 39,537,532.02 | |
( | 17,755,847. | 5,185,387 | 22,941,234. |
2)在建工程转入 | 58 | .07 | 65 | |||
(3)企业合并增加 | 142,928,825.49 | 28,431,243.32 | 86,509,987.06 | 3,482,140.46 | 27,864,580.63 | 289,216,776.96 |
(4)汇兑损益调整 | -42,220.93 | -117,336.71 | -4,753.71 | -164,311.35 | ||
3.本期减少金额 | 844,223.12 | 644,882.36 | 1,489,105.48 | |||
(1)处置或报废 | 844,223.12 | 644,882.36 | 1,489,105.48 | |||
4.期末余额 | 203,462,280.69 | 35,907,425.96 | 214,224,278.06 | 12,527,375.92 | 33,049,967.70 | 499,171,328.33 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 25,766,604.16 | 4,532,148.23 | 54,956,370.52 | 4,285,173.63 | 89,540,296.54 | |
2.本期增加金额 | 16,901,728.33 | 14,779,785.72 | 52,726,170.72 | 3,528,168.28 | 4,139,838.77 | 92,075,691.82 |
(1)计提 | 4,116,771.19 | 1,040,115.81 | 7,944,491.02 | 1,502,371.76 | 283,074.34 | 14,886,824.12 |
(2)企业合并增加 | 12,784,957.14 | 13,739,669.91 | 44,781,679.70 | 2,025,796.52 | 3,856,764.43 | 77,188,867.70 |
3.本期减少金额 | 726,834.29 | 610,624.30 | 1,337,458.59 | |||
(1)处置或报废 | 726,834.29 | 610,624.30 | 1,337,458.59 | |||
4.期末余额 | 42,668,332.49 | 19,311,933.95 | 106,955,706.95 | 7,202,717.61 | 4,139,838.77 | 180,278,529.77 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | 1,567,724.55 | 1,157,333.72 | 3,861,813.08 | 6,586,871.35 | ||
(1)计提 | 1,567,724.55 | 479,249.68 | 2,046,974.23 | |||
( | 678,084.04 | 3,861,813. | 4,539,897.1 |
2)企业合并增加 | 08 | 2 | ||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | 1,567,724.55 | 1,157,333.72 | 3,861,813.08 | 6,586,871.35 | ||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 160,793,948.20 | 15,027,767.46 | 106,111,237.39 | 5,324,658.31 | 25,048,315.85 | 312,305,927.21 |
2.期初账面价值 | 18,423,338.11 | 1,657,030.06 | 36,004,495.21 | 3,504,041.61 | 59,588,904.99 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
专用设备 | 4,826,637.20 | 3,991,758.16 | 593,547.13 | 241,331.91 | 技艺改进 |
电子及其他设备 | 2,828,976.63 | 1,119,803.25 | 1,567,724.55 | 141,448.83 | 技艺改进 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 344,994,460.17 | 217,796,060.87 |
工程物资 | ||
合计 | 344,994,460.17 | 217,796,060.87 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
新厂房工程 | 302,554,883.20 | 302,554,883.20 | 197,823,793.12 | 197,823,793.12 | ||
设备安装 | 42,439,576.97 | 42,439,576.97 | 19,972,267.75 | 19,972,267.75 | ||
合计 | 344,994,460.17 | 344,994,460.17 | 217,796,060.87 | 217,796,060.87 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
新厂房工程 | 308,750,000.00 | 197,823,793.12 | 104,731,090.08 | 302,554,883.20 | 97.99 | 97.99 | 募集资金 | |||||
设备安装 | 19,972,267.75 | 40,220,138.42 | 17,752,829.20 | 42,439,576.97 | 自有资金 |
屋顶电站工程 | 5,188,405.45 | 5,188,405.45 | 100.00 | 100.00 | 自有资金 | |||||||
合计 | 308,750,000.00 | 217,796,060.87 | 150,139,633.95 | 22,941,234.65 | 344,994,460.17 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 合计 | |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 239,669,498.62 | 239,669,498.62 |
(1)企业合并增加 | 240,420,057.95 | 240,420,057.95 |
(2)其他-汇兑损益变动 | -750,559.33 | -750,559.33 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 239,669,498.62 | 239,669,498.62 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 27,417,032.64 | 27,417,032.64 |
(1)计提 | 3,172,059.08 | 3,172,059.08 |
(2)企业合并增加 | 24,440,771.65 | 24,440,771.65 |
(3)其他-汇兑损益变动 | -195,798.09 | -195,798.09 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 27,417,032.64 | 27,417,032.64 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 212,252,465.98 | 212,252,465.98 |
2.期初账面价值 |
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 管理软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 58,964,007.09 | 142,233.01 | 3,835,820.19 | 62,942,060.29 | |
2.本期增加金额 | 36,417,475.84 | 48,690,800.00 | 3,377,714.20 | 88,485,990.04 | |
(1)购置 | 1,351,643.29 | 1,351,643.29 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | 36,417,475.84 | 48,690,800.00 | 2,038,217.66 | 87,146,493.50 | |
(4)其他-汇兑损益变动 | -12,146.75 | -12,146.75 | |||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 95,381,482.93 | 48,833,033.01 | 7,213,534.39 | 151,428,050.33 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 6,251,031.66 | 48,754.22 | 985,079.31 | 7,284,865.19 | |
2.本期增加金额 | 3,488,611.96 | 3,666,033.33 | 2,189,267.11 | 9,343,912.40 | |
(1)计提 | 1,303,203.94 | 825,736.66 | 520,269.15 | 2,649,209.75 | |
(2)企业合并增加 | 2,185,408.02 | 2,840,296.67 | 1,668,997.96 | 6,694,702.65 | |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 9,739,643.62 | 3,714,787.55 | 3,174,346.42 | 16,628,777.59 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 85,641,839.31 | 45,118,245.46 | 4,039,187.97 | 134,799,272.74 | |
2.期初账面价值 | 52,712,975.43 | 93,478.79 | 2,850,740.88 | 55,657,195.10 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
广东中德公司 | 82,796,994.22 | 82,796,994.22 | ||||
合计 | 82,796,994.22 | 82,796,994.22 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
广东中德公司 | 279,420.98 | 279,420.98 | ||||
合计 | 279,420.98 | 279,420.98 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
资产组或资产组组合的构成 | |
资产组或资产组组合的账面价值 | 511,041,122.58 |
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 62,118,297.23 |
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 573,159,419.81 |
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉减值测试的过程与方法、结论包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,预计现金流量根据公司批准的5年详细预测期现金流量预测为基础,现金流量折现使用的折现率为11.98%。
减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。根据公司聘请的湖北众联资产评估有限公司出具的《新亚电子股份有限公司商誉减值测试所
涉及的广东中德电缆有限公司资产组预计未来现金流量现值资产评估报告》(众联评报字[2023]第1146号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为 58,143.00万元,账面价值57,370.76万元,商誉并未出现减值损失。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修款 | 9,749,364.40 | 1,016,951.54 | 8,732,412.86 | ||
合计 | 9,749,364.40 | 1,016,951.54 | 8,732,412.86 |
其他说明:
本期增加系企业合并转入
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 62,347,195.53 | 15,447,107.24 | 25,581,242.13 | 6,395,310.53 |
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
递延收益 | 10,281,520.78 | 2,419,251.11 | 1,950,044.64 | 487,511.16 |
股权激励费用 | 11,352,826.00 | 2,838,206.50 | 11,352,826.01 | 2,838,206.50 |
合计 | 83,981,542.31 | 20,704,564.85 | 38,884,112.78 | 9,721,028.19 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 81,597,104.07 | 20,399,276.01 | ||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 |
合计 | 81,597,104.07 | 20,399,276.01 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 1,812,909.74 | 252,802.84 |
可抵扣亏损 | ||
可弥补亏损 | 764,295.18 | |
合计 | 2,577,204.92 | 252,802.84 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
长期资产款 | 11,965,714.97 | 11,965,714.97 | 611,750.76 | 611,750.76 | ||
合计 | 11,965,714.97 | 11,965,714.97 | 611,750.76 | 611,750.76 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 176,224,542.17 | |
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 260,244,597.22 | |
不符合终止确认条件的票据贴现款 | 46,116,145.87 | |
合计 | 482,585,285.26 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 43,272,500.00 | 26,700,000.00 |
银行承兑汇票 | 12,634,000.00 | 52,709,367.07 |
合计 | 55,906,500.00 | 79,409,367.07 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货 款 | 299,269,135.79 | 54,055,054.25 |
设备及工程款 | 25,613,037.20 | 19,530,490.18 |
其 他 | 8,167,571.34 | 3,366,655.68 |
合计 | 333,049,744.33 | 76,952,200.11 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 3,090,845.27 | 3,590,981.68 |
合计 | 3,090,845.27 | 3,590,981.68 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 18,716,583.79 | 121,002,735.95 | 101,326,214.26 | 38,393,105.48 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 386,768.52 | 5,853,256.48 | 5,868,260.08 | 371,764.92 |
三、辞退福利 | 101,590.00 | 101,590.00 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 19,103,352.31 | 126,957,582.43 | 107,296,064.34 | 38,764,870.40 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 17,845,914.00 | 107,168,651.66 | 87,466,372.49 | 37,548,193.17 |
二、职工福利费 | 7,331,581.87 | 7,331,581.87 | ||
三、社会保险费 | 273,836.59 | 3,538,951.99 | 3,555,211.90 | 257,576.68 |
其中:医疗保险费 | 253,073.52 | 3,248,917.39 | 3,259,866.77 | 242,124.14 |
工伤保险费 | 20,763.07 | 237,258.60 | 242,569.13 | 15,452.54 |
生育保险费 | 52,776.00 | 52,776.00 | ||
四、住房公积金 | 928.00 | 2,066,685.13 | 2,067,411.13 | 202.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 595,905.20 | 896,865.30 | 905,636.87 | 587,133.63 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 18,716,583.79 | 121,002,735.95 | 101,326,214.26 | 38,393,105.48 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 374,490.48 | 5,668,635.94 | 5,684,180.98 | 358,945.44 |
2、失业保险费 | 12,278.04 | 184,620.54 | 184,079.10 | 12,819.48 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 386,768.52 | 5,853,256.48 | 5,868,260.08 | 371,764.92 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 9,677,000.06 | 1,895,223.04 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 18,514,897.25 | 14,211,563.32 |
个人所得税 | ||
城市维护建设税 | 589,253.63 | 95,703.51 |
残疾人保障金 | 996,284.08 | 920,239.50 |
印花税 | 763,299.68 | 82,169.60 |
教育费附加 | 350,315.08 | 57,422.11 |
房产税 | 382,725.59 | 313,107.40 |
代扣代缴个人所得税 | 168,257.96 | 116,321.67 |
地方教育附加 | 233,543.39 | 38,281.41 |
进口关税 | 53,262.83 | |
合计 | 31,728,839.55 | 17,730,031.56 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 39,591,085.02 | 804,243.18 |
合计 | 39,591,085.02 | 804,243.18 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
拆借款 | 35,563,117.57 | 100,000.00 |
押金保证金 | 2,552,418.74 | 531,905.04 |
应付暂收款 | 1,475,548.71 | 172,338.14 |
合计 | 39,591,085.02 | 804,243.18 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 41,894,082.47 | |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 29,690,344.23 | |
合计 | 71,584,426.70 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 322,643.77 | 408,896.03 |
限制性股票 | 16,100,838.00 | 32,201,676.00 |
合计 | 16,423,481.77 | 32,610,572.03 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 238,000,000.00 | |
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 16,674,975.90 | |
利息调整 | 236,460.45 | |
合计 | 254,911,436.35 |
长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
尚未支付的租赁付款额 | 245,468,432.43 | |
减:未确认融资费用 | 54,779,131.41 | |
合计 | 190,689,301.02 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 1,950,044.64 | 9,140,745.52 | 809,269.38 | 10,281,520.78 | 与资产相关 |
合计 | 1,950,044.64 | 9,140,745.52 | 809,269.38 | 10,281,520.78 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
与资产相关的政府补助 | 1,950,044.64 | 9,140,745.52 | 809,269.38 | 10,281,520.78 | 与资产相关 | ||
1,950,044.64 | 9,140,745.52 | 809,269.38 | 10,281,520.78 |
其他说明:
√适用 □不适用
政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 136,424,400.00 | 53,205,516.00 | 53,205,516.00 | 189,629,916.00 |
其他说明:
根据公司2021年股东大会决议和公司章程的规定,以总股份136,424,400.00股为基数,按每股转增0.39股的比例,以资本公积53,205,516.00元向全体出资者转增股份总额53,205,516.00股,每股面值1元,合计增加实收资本53,205,516.00元。上述出资业经天健会计师事务所(特殊普通
合伙)审验,并由其出具了《验资报告》(天健验〔2022〕377号)。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 669,524,267.22 | 15,137,101.33 | 53,205,516.00 | 631,455,852.55 |
其他资本公积 | 11,352,826.01 | 15,137,101.33 | 15,137,101.33 | 11,352,826.01 |
合计 | 680,877,093.23 | 30,274,202.66 | 68,342,617.33 | 642,808,678.56 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1) 公司资本公积转增股本而减少53,205,516.00元,详见本财务报表附注五(一)32之说明。
2) 公司本期确认股权激励费用15,137,101.33元,计入资本公积-其他资本公积,详见本财务报表附注十一(二)之说明。
3) 公司本期因限制性股票行权,从资本公积-其他资本公积转入资本公积-股本溢价15,137,101.33元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票 | 32,201,676.00 | 16,100,838.00 | 16,100,838.00 | |
合计 | 32,201,676.00 | 16,100,838.00 | 16,100,838.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据公司第二届董事会第五次会议,通过符合第一个限售期解除限售条件的2,074,158 股限制性股票办理解除限售,相应减少库存股16,100,838.00元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自 |
身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,697,759.37 | 1,675,032.74 | 22,726.63 | 1,675,032.74 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 |
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 1,697,759.37 | 1,675,032.74 | 22,726.63 | 1,675,032.74 | ||||
其他综合收益合计 | 1,697,759.37 | 1,675,032.74 | 22,726.63 | 1,675,032.74 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 43,086,443.17 | 13,740,605.41 | 56,827,048.58 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 43,086,443.17 | 13,740,605.41 | 56,827,048.58 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期增加系根据公司章程规定,按本期母公司实现净利润提取10%法定盈余公积13,740,605.41元。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 327,729,988.47 | 216,120,372.88 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 327,729,988.47 | 216,120,372.88 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 143,699,660.90 | 168,490,683.99 |
减:提取法定盈余公积 | 13,740,605.41 | 16,849,068.40 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 136,424,400.00 | 40,032,000.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 321,264,643.96 | 327,729,988.47 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,656,692,207.35 | 1,330,672,007.24 | 1,457,858,472.00 | 1,143,772,105.58 |
其他业务 | 29,307,113.42 | 19,988,860.01 | 16,067,263.35 | 14,415,891.67 |
合计 | 1,685,999,320.77 | 1,350,660,867.25 | 1,473,925,735.35 | 1,158,187,997.25 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 | |
商品类型 | ||
消费电子及工业控制线材 | 1,189,042,276.98 | 1,189,042,276.98 |
通信线缆及数据线材 | 312,590,384.17 | 312,590,384.17 |
新能源系列线缆及组件 | 81,598,311.16 | 81,598,311.16 |
汽车线缆 | 60,966,185.39 | 60,966,185.39 |
其他 | 40,315,278.27 | 40,315,278.27 |
按经营地区分类 | ||
内销 | 1,492,935,911.62 | 1,492,935,911.62 |
外销 | 191,576,524.35 | 191,576,524.35 |
市场或客户类型 | ||
合同类型 | ||
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认收入 | 1,684,512,435.97 | 1,684,512,435.97 |
按合同期限分类 | ||
按销售渠道分类 | ||
合计 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 |
营业税 | ||
城市维护建设税 | 1,975,407.16 | 798,617.64 |
教育费附加 | 1,179,341.26 | 479,170.58 |
资源税 | ||
房产税 | 452,670.25 | 338,496.99 |
土地使用税 | 67,613.70 | 641.12 |
车船使用税 | 12,158.52 | 9,313.52 |
印花税 | 1,405,395.01 | 791,139.60 |
残疾人保障金 | 998,947.55 | 1,222,968.73 |
地方教育附加 | 786,227.52 | 319,447.06 |
合计 | 6,877,760.97 | 3,959,795.24 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
产品包装费 | 20,674,746.01 | 18,790,951.06 |
职工薪酬 | 16,827,581.33 | 13,620,277.22 |
销售业务费 | 6,625,722.96 | 5,361,879.24 |
股份支付 | 2,551,761.00 | 1,913,820.79 |
业务招待费 | 2,425,483.85 | 1,497,973.32 |
差旅费 | 995,933.37 | 640,878.25 |
商业保险费 | 884,810.01 | 611,311.19 |
办公费 | 879,333.05 | 724,805.92 |
折旧摊销费 | 591,742.53 | 766,786.79 |
其 他 | 637,714.39 | 636,450.17 |
合计 | 53,094,828.50 | 44,565,133.95 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 15,789,863.35 | 10,594,852.43 |
中介机构费 | 13,246,710.80 | 730,943.39 |
股份支付 | 8,522,100.85 | 6,391,575.61 |
办公经费 | 5,856,450.42 | 3,927,052.40 |
业务招待费 | 3,013,455.14 | 1,257,208.03 |
折旧摊销费 | 4,535,191.23 | 1,691,104.18 |
差旅费 | 798,997.12 | 234,309.22 |
认证体系维护费 | 827,150.63 | 638,186.53 |
修理费 | 531,152.15 | 240,981.02 |
其他 | 2,765,555.32 | 870,432.34 |
合计 | 55,886,627.01 | 26,576,645.15 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接材料 | 30,624,476.57 | 28,178,979.24 |
职工薪酬 | 15,553,636.01 | 8,388,027.08 |
折旧摊销费 | 1,771,518.69 | 1,275,741.54 |
股份支付 | 1,096,582.68 | 822,437.00 |
其 他 | 781,820.71 | 2,596,033.12 |
合计 | 49,828,034.66 | 41,261,217.98 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 6,985,188.61 | 110,779.16 |
利息收入 | -3,313,712.09 | -1,717,917.74 |
汇兑损益 | -8,775,150.73 | 1,927,178.02 |
未确认融资费用 | 1,504,888.58 | |
手续费及其他 | 344,107.43 | 174,107.32 |
合计 | -3,254,678.20 | 494,146.76 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 809,269.38 | 332,047.68 |
与收益相关的政府补助 | 3,899,115.08 | 11,776,640.58 |
代扣个人所得税手续费返还 | 124,018.04 | 63,261.00 |
增值税加计抵减 | 9,466.01 | |
合计 | 4,832,402.50 | 12,181,415.27 |
其他说明:
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 712,211.08 | |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
银行理财产品投资收益 | 3,860,110.19 | 7,130,789.70 |
应收款项融资贴现损益 | -590,390.81 | |
合计 | 3,981,930.46 | 7,130,789.70 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 394,307.64 | |
应收账款坏账损失 | 9,740,811.26 | -6,525,597.54 |
其他应收款坏账损失 | -1,119,126.56 | |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | 9,015,992.34 | -6,525,597.54 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -6,872,281.41 | -1,610,154.33 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | -2,046,974.23 | |
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | -279,420.98 | |
十二、其他 | ||
合计 | -9,198,676.62 | -1,610,154.33 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 17,037.84 | 13,542.90 |
持有待售资产处置损益 | 3,414,481.88 | |
合计 | 17,037.84 | 3,428,024.78 |
其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 3,328.99 | 3,328.99 | |
其中:固定资产处置利得 | 3,328.99 | 3,328.99 | |
无形资产处置利得 |
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
违约金及罚没收入 | 30,663.50 | ||
无需支付款项 | 59,148.00 | ||
其 他 | 10,357.87 | 4,927.24 | 10,357.87 |
合计 | 13,686.86 | 94,738.74 | 13,686.86 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 66,922.55 | 658,601.76 | 66,922.55 |
其中:固定资产处置损失 | 66,922.55 | 658,601.76 | 66,922.55 |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 100,000.00 | 1,250,000.00 | 100,000.00 |
赔款和罚款支出 | 518,138.42 | 639.36 | 518,138.42 |
其 他 | 5,000.01 | 113,842.35 | 5,000.01 |
合计 | 690,060.98 | 2,023,083.47 | 690,060.98 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 39,706,844.42 | 47,249,103.08 |
递延所得税费用 | -2,525,042.88 | -4,182,854.90 |
合计 | 37,181,801.54 | 43,066,248.18 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 180,878,192.98 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 45,219,548.25 |
子公司适用不同税率的影响 | 1,748,547.35 |
调整以前期间所得税的影响 | 197,341.54 |
非应税收入的影响 | -550,431.17 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 951,924.45 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -584,080.59 |
研发费用加计扣除 | -9,801,048.29 |
所得税费用 | 37,181,801.54 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回经营活动保证金 | 6,680,906.03 | 8,262,228.51 |
收到政府补助 | 11,495,115.08 | 11,776,640.58 |
收回票据保证金 | 9,158,314.31 | 6,494,958.21 |
收到经营利息收入 | 3,313,712.09 | 1,717,917.74 |
收到租金收入 | 1,486,884.80 | |
其 他 | 243,865.04 | 884,953.17 |
合计 | 32,378,797.35 | 29,136,698.21 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付各项期间费用 | 51,887,514.43 | 27,025,781.38 |
支付票据保证金 | 8,686,470.96 | 3,135,468.35 |
支付经营活动保证金 | 6,667,729.03 | 11,357,213.44 |
支付公益性捐赠款 | 100,000.00 | 1,250,000.00 |
其 他 | 1,181,406.89 | 738,742.10 |
合计 | 68,523,121.31 | 43,507,205.27 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
归还Zhongli Talesun Hong Kong Limited往来款 | 1,138,280.00 | |
租金支出 | 5,766,441.50 | |
支付的IPO发行费用 | 12,890,813.94 | |
合计 | 6,904,721.50 | 12,890,813.94 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 143,696,391.44 | 168,490,683.99 |
加:资产减值准备 | 182,684.28 | 8,135,751.87 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 15,082,985.75 | 10,018,346.01 |
使用权资产摊销 | 3,172,059.08 | |
无形资产摊销 | 2,676,630.87 | 1,502,372.67 |
长期待摊费用摊销 | 1,016,951.54 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -17,037.84 | -3,428,024.78 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 63,593.56 | 658,601.76 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | -285,073.54 | 2,037,957.18 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -4,572,321.27 | -7,130,789.70 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -2,245,621.90 | -4,182,854.90 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 20,399,276.01 | |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -3,651,421.00 | -54,965,843.56 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 182,933,023.10 | -88,055,700.48 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 9,216,662.80 | 36,430,185.25 |
其他 | -5,541,595.66 | 11,352,826.01 |
经营活动产生的现金流量净额 | 362,127,187.22 | 80,863,511.32 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 127,123,650.70 | 179,412,812.94 |
减:现金的期初余额 | 179,412,812.94 | 583,729,626.00 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -52,289,162.24 | -404,316,813.06 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 468,000,000.00 |
其中:广东中德公司 | 468,000,000.00 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 54,236,045.88 |
其中:广东中德公司 | 54,236,045.88 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
取得子公司支付的现金净额 | 413,763,954.12 |
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 127,123,650.70 | 179,412,812.94 |
其中:库存现金 | 209,560.02 | |
可随时用于支付的银行存款 | 126,467,941.68 | 176,008,201.64 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 446,149.00 | 3,404,611.30 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 127,123,650.70 | 179,412,812.94 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 2,757,437.52 | 票据、保函保证金 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
应收账款 | 184,021,126.21 | 应收账款融资 |
合计 | 186,778,563.73 | / |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 47,286,983.58 |
其中:美元 | 5,159,045.44 | 6.9646 | 35,930,687.87 |
欧元 | 1,124,964.91 | 7.4229 | 8,350,502.03 |
港币 | |||
泰铢 | 1,588,439.14 | 0.2014 | 319,911.64 |
匈牙利福林 | 40,344,252.34 | 0.0186 | 750,403.09 |
墨西哥元 | 3,901,071.63 | 0.3577 | 1,395,413.32 |
日元 | 10,306,596.00 | 0.0524 | 540,065.63 |
应收账款 | - | - | 70,513,329.82 |
其中:美元 | 7,800,736.03 | 6.9646 | 54,329,006.15 |
欧元 | 2,101,583.59 | 7.4229 | 15,599,844.83 |
港币 | |||
墨西哥元 | 1,633,991.73 | 0.3577 | 584,478.84 |
其他应收款 | 5,132,709.99 | ||
其中:美元 | 529,377.32 | 6.9646 | 3,686,901.28 |
欧元 | 141,247.14 | 0.3577 | 50,524.10 |
匈牙利福林 | 74,982,818.00 | 0.0186 | 1,394,680.41 |
泰铢 | 3,000.00 | 0.2014 | 604.20 |
应付账款 | 31,902,927.21 | ||
其中:美元 | 2,738,280.88 | 6.9646 | 19,071,031.02 |
欧元 | 1,727,160.78 | 7.4229 | 12,820,541.75 |
墨西哥元 | 31,742.92 | 0.3577 | 11,354.44 |
其他应付款 | 18,566,955.08 | ||
其中:美元 | 2,661,771.45 | 6.9646 | 18,538,173.44 |
匈牙利福林 | 1,547,400.00 | 0.0186 | 28,781.64 |
一年内到期的非流动负债 | 7,028,431.95 | ||
其中:美元 | 1,009,165.20 | 6.9646 | 7,028,431.95 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
子公司 | 境外主要经营地 | 记账本外币 | 选择依据 |
新亚泰国公司 | 泰国罗勇府 | 美元 | 日常使用货币 |
新亚日本公司 | 日本神奈川县 | 日元 | 日常使用货币 |
中利亚洲公司 | 香港 | 美元 | 日常使用货币 |
拉美公司 | 墨西哥 | 墨西哥元 | 日常使用货币 |
匈牙利公司 | 匈牙利 | 欧元 | 日常使用货币 |
墨西哥新能源公司 | 墨西哥 | 美元 | 日常使用货币 |
巴拿马公司 | 巴拿马 | 美元 | 日常使用货币 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关的政府补助 | 10,281,520.78 | 其他收益 | 809,269.38 |
与收益相关的政府补助 | 3,899,115.08 | 其他收益 | 3,899,115.08 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
广东中德公司 | 2022年10月 | 46,800万元 | 100.00 | 购买 | 2022年10月 | 控制权发生转移 | 311,150,653.05 | 8,889,831.59 |
其他说明:
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 广东中德公司 |
--现金 | 468,000,000.00 |
--非现金资产的公允价值 | |
--发行或承担的债务的公允价值 | |
--发行的权益性证券的公允价值 | |
--或有对价的公允价值 | |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
--其他 | |
合并成本合计 | 468,000,000.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 405,881,702.77 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 62,118,297.23 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
无
大额商誉形成的主要原因:
2022 年10月公司取得广东中德公司100%股权,合并成本468,000,000.00元与按股权比例享有的该公司购买日可辨认净资产公允价值份额 405,881,702.77元之间的差额确认为商誉62,118,297.23元。
其他说明:
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
广东中德公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 1,565,040,983.28 | 1,482,326,195.31 |
货币资金 | 54,829,858.40 | 54,829,858.40 |
应收款项 | 648,211,301.13 | 648,211,301.13 |
存货 | 213,450,396.71 | 213,450,396.71 |
固定资产 | 207,488,012.14 | 178,522,106.19 |
无形资产 | 80,451,790.84 | 26,702,908.82 |
应收票据 | 50,624,784.96 | 50,624,784.96 |
应收款项融资 | 23,973,218.68 | 23,973,218.68 |
预付款项 | 10,569,324.92 | 10,569,324.92 |
其他应收款 | 6,836,592.49 | 6,836,592.49 |
使用权资产 | 215,979,286.30 | 215,979,286.30 |
投资性房地产 | 29,675,610.85 | 29,675,610.85 |
其他流动资产 | 4,463,526.7 | 4,463,526.7 |
长期待摊费用 | 9,749,364.4 | 9,749,364.4 |
递延所得税资产 | 8,737,914.76 | 8,737,914.76 |
负债: | 1,159,159,280.51 | 1,159,159,280.51 |
借款 | 482,816,332.20 | 482,816,332.20 |
应付款项 | 248,148,269.13 | 248,148,269.13 |
递延所得税负债 | 0 | 0 |
合同负债 | 281,779.52 | 281,779.52 |
其他应付款 | 171,442,801.65 | 171,442,801.65 |
租赁负债 | 223,021,299.73 | 223,021,299.73 |
应付职工薪酬 | 18,447,356.92 | 18,447,356.92 |
应交税费 | 13,424,467.07 | 13,424,467.07 |
其他流动负债 | 32,228.77 | 32,228.77 |
递延收益 | 1,544,745.52 | 1,544,745.52 |
净资产 | 405,881,702.77 | 323,166,914.80 |
减:少数股东权益 | 0 | 0 |
取得的净资产 | 405,881,702.77 | 323,166,914.80 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
根据湖北众联资产评估有限公司出具的根据湖北众联资产评估有限公司出具的《评估报告》(众联评报字[2022]第1271号),评估机构采用资产基础法与收益法对标的资产进行评估,并采用收益法评估结果作为标的资产的评估价值,确定可辨认资产、负债在购买日的公允价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无其他说明:
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
新亚泰国公司 | 新设子公司 | 2022年5月10日 | 300,000,000泰铢 | 99.99% |
新亚日本公司 | 新设子公司 | 2022年9月2日 | 9,000,000日元 | 100.00% |
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
新亚泰国公司 | 泰国罗勇府 | 泰国罗勇府 | 制造业 | 99.99 | 设立 | |
新亚日本公司 | 日本神奈川县 | 日本神奈川县 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
广东中德公司 | 广东省东莞市 | 广东省东莞市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
东莞市中利光电技术有限公司(以下简称中利光电公司) | 广东省东莞市 | 广东省东莞市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
深圳市中利科技有限公司(以下简称深圳中利公司) | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 科技推广和应用服务业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
中利亚洲公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
拉美公司 | 墨西哥 | 墨西哥 | 制造业 | 99.00 | 非同一控制下企业合并 | |
匈牙利公司 | 匈牙利 | 匈牙利 | 贸易 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
墨西哥新能源公司 | 墨西哥 | 墨西哥 | 贸易 | 99.00 | 非同一控制下企业合并 | |
巴拿马公司 | 巴拿马 | 巴拿马 | 电子制造服务 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
不适用
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
苏州科宝光电科技有限公司 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 制造业 | 30.00 | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | |
苏州科宝光电科技有限公司 | |
流动资产 | 303,176,158.23 |
非流动资产 | 81,895,482.15 |
资产合计 | 385,071,640.38 |
流动负债 | 108,799,084.55 |
非流动负债 | |
负债合计 | 108,799,084.55 |
少数股东权益 | |
归属于母公司股东权益 | 276,272,555.83 |
按持股比例计算的净资产份额 | 82,881,766.75 |
调整事项 | |
--商誉 | 9,830,444.33 |
--内部交易未实现利润 | |
--其他 | |
对联营企业权益投资的账面价值 | 92,712,211.08 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | |
营业收入 | 75,682,192.08 |
净利润 | 2,374,036.92 |
终止经营的净利润 | |
其他综合收益 | |
综合收益总额 | 2,374,036.92 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
公司本期通过支付现金方式向江苏中利集团股份有限公司购买苏州科宝光电科技有限公司30%股权。交易双方于2022年10月28日办理了资产交割手续和工商股权变更登记,因此本期时间为2022年11-12月。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已
发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五
(一)5及五(一)7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的63.16%(2021年12月31日:27.54%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款[注] | 779,390,804.08 | 829,276,343.34 | 535,500,723.55 | 151,254,494.79 | 142,521,125.00 |
应付票据 | 55,906,500.00 | 55,906,500.00 | 55,906,500.00 | ||
应付账款 | 333,049,744.33 | 333,049,744.33 | 333,049,744.33 | ||
其他应付款 | 39,591,085.02 | 39,591,085.02 | 39,591,085.02 | ||
其他流动负债 | 16,100,838.00 | 16,100,838.00 | 16,100,838.00 | ||
租赁负债[注] | 220,379,645.25 | 275,158,776.66 | 31,445,878.92 | 52,539,974.75 | 191,172,922.99 |
小 计 | 1,444,418,616.68 | 1,549,083,287.35 | 1,011,594,769.82 | 203,794,469.54 | 333,694,047.99 |
(续上表)
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付票据 | 79,409,367.07 | 79,409,367.07 | 79,409,367.07 | ||
应付账款 | 76,952,200.11 | 76,952,200.11 | 76,952,200.11 | ||
其他应付款 | 804,243.18 | 804,243.18 | 804,243.18 | ||
其他流动负债 | 32,610,572.03 | 32,610,572.03 | 32,610,572.03 | ||
小 计 | 189,776,382.39 | 189,776,382.39 | 189,776,382.39 |
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2022年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币521,347,820.92元(2021年12月31日:人民币0.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如
果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
应收款项融资 | 48,694,221.38 | 48,694,221.38 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 48,694,221.38 | 48,694,221.38 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债 |
券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
项目 | 公允价值 | 估值技术 | 输入值 |
应收款项融资 | 48,694,221.38 | [注] | [注] |
[注]对于持有的应收票据,由于银行承兑汇票的债务人是银行,且剩余期限较短,公允价值接近于到期值,因此采用票面金额确定其公允价值
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的
政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
赵战兵直接持有本公司19.52%股权,通过乐清利新控股有限公司间接持有本公司29.34%股权,通过乐清弘信企业管理中心间接持有本公司4.40%股权(其作为有限合伙人不享有表决权)
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
新亚东方电能科技有限公司 | 同一实际控制人 |
乐清市百顺货运代理点 | 赵战兵夫人之堂弟配偶控制之企业 |
江苏中利集团股份有限公司 | 广东中德公司原母公司 |
常熟利星光电科技有限公司 | 与广东中德公司曾属同一母公司 |
东莞市中利特种电缆材料有限公司 | 与广东中德公司曾属同一母公司 |
常熟市中联光电新材料有限责任公司 | 与广东中德公司曾属同一母公司 |
常熟市协友企业服务有限公司 | 与广东中德公司曾属同一母公司 |
常州船用电缆有限责任公司 | 与广东中德公司曾属同一母公司 |
Zhongli Talesun Hong Kong Limited | 与中利亚洲公司曾属同一母公司 |
TALESUN SOLAR FRANCE SARL | 与中利亚洲公司曾属同一母公司 |
Zhongli Group (Hong Kong) Limited | 与中利亚洲公司曾属同一母公司 |
其他说明
公司本期通过支付现金方式购买江苏中利集团股份有限公司持有的广东中德公司100%股权。公司拟自2022年10月起的12个月内将江苏中利集团股份有限公司及其控制的公司认定为关联方,本期数指2022年11月-2022年12月数据,下同。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
乐清市百顺货运代理点 | 运输服务 | 1,604,121.48 | 不适用 | 否 | 1,651,209.14 |
苏州科宝光电科技有限公司 | 采购电缆 | 38,702.88 | 不适用 | 否 | 0 |
东莞市中利特种电缆材料有限公司 | 采购胶料 | 454,263.81 | 不适用 | 否 | 0 |
常熟市中联光电新材料有限责任公司 | 采购胶料 | 4,896,490.03 | 不适用 | 否 | 0 |
江苏中利集团股份有限公司 | 采购电缆 | 2,373,567.11 | 不适用 | 否 | 0 |
常熟市协友企业服务有限公司 | 采购商品 | 523,004.00 | 不适用 | 否 | 0 |
常熟利星光电科技有限公司 | 采购电缆 | 5,619.47 | 不适用 | 否 | 0 |
注:公司于2022年3月28日召开第二届董事会第三次会议,于2022年4月27日召开2021年年度股东大会,审议通过《关于签订日常关联交易框架协议的议案》,同意公司与乐清市百顺货运代理点进行关联物流运输服务交易。出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
新亚东方电能科技有限公司 | 销售电缆 | 115,901.83 | |
江苏中利集团股份有限公司 | 销售电缆 | 162,089.45 | |
江苏中利集团股份有限公司 | 提供服务 | 65,990.80 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
新亚东方电能科技有限公司 | 办公厂房 | 1,444.25 | 212,735.25 |
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
江苏中利集团股份有限公司 | 16,913,930.24 | 2022-11-01 | - | 此项为报告期内向中德电缆纳入合并范围所致 |
Zhongli Talesun Hong Kong Limited | 18,538,173.44 | 2022-11-01 | - | 此项为报告期内向中德电缆纳入合并范围所致 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
东莞市中利特种电缆材料有限公司 | 机器设备 | 2,270,727.05 | |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 666.89 | 602.22 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
应收账款 | |||||
江苏中利集团股份有限公司 | 63,613.48 | 3,180.67 | |||
预付款项 | |||||
常州船用电缆有限责任公司 | 137,812.08 | ||||
TALESUN SOLAR FRANCE SARL | 175,919.02 | ||||
其他应收款 | |||||
Zhongli Group (Hong Kong) Limited | 46,702.24 | 3,832.29 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | |||
乐清市百顺货运代理点 | 135,232.07 | ||
东莞市中利特种电缆材料有限公司 | 226,588.68 | ||
常熟市中联光电新材料有限责任公司 | 4,870,297.39 | ||
苏州科宝光电科技有限公司 | 43,734.24 | ||
小 计 | 5,140,620.31 | 135,232.07 | |
其他应付款 | |||
常熟市协友企业服务有限公司 | 523,004.00 | ||
江苏中利集团股份有限公司 | 16,913,930.24 | ||
Zhongli Talesun Hong Kong Limited | 18,538,173.44 | ||
小 计 | 35,975,107.68 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 | |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 1,492,200 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 授予日为2021 年6月18日的激励对象取得的限制性股票在授予后即行锁定。激励对象持有的限制性股票分两次解锁,即在自公司公告股票过户至本员工持股计划名下之日起12个月后、24个月后分两期分别申请解锁所获授预留限制性股票总量的50%和50%。 |
其他说明
根据公司第一届董事会第十五次会议和2020年年度股东大会会议决议,公司向99名激励对象授予298.44万股限制性股票,授予日为2021年6月18日,授予价格为10.79元/股。本激励计划的有效期为自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销完毕之日止,最长不超过48个月。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据授予日股票公允价值 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 授予对象行权数量的最佳估计数 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 26,489,927.34 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 15,137,101.33 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1. 截至2022年12月31日,公司已开证未履行完毕的不可撤销信用证26,000,000.00元。
2. 截至2022年12月31日,广东中德公司对外开具的履约保函:
受益人 | 币种 | 保函金额 | 到期日 |
鹏城金云科技有限公司 | 人民币 | 512,882.33 | 2023年5月19日 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至2022年12月31日,公司无重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 38,612,983.2 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0 |
截至本报告披露日,公司总股本193,064,916股,向全体股东按每10股派发现金红利2.00元(含税)合计拟派发现,金红利38,612,983.2元(含税),以资本公积向全体股东每10股转增
3.70 股,转增后公司总股本拟增加至264,498,935股。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的,拟维持每股分红比例不变,相应调整分配总额;维持每股转增比例不变,相应调整转增总额。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 344,125,372.98 |
1年以内小计 | 344,125,372.98 |
1至2年 | 3,342,082.93 |
2至3年 | 1,480,083.70 |
3年以上 | |
3至4年 | 178,329.63 |
4至5年 | 306,090.46 |
5年以上 | 512,460.66 |
合计 | 349,944,420.36 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 966,149.29 | 0.28 | 966,149.29 | 100.00 | 417,940.65 | 0.09 | 417,940.65 | 100.00 | ||
其中: |
按单项计提坏账准备 | 966,149.29 | 0.28 | 966,149.29 | 100.00 | 417,940.65 | 0.09 | 417,940.65 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 348,978,271.07 | 99.72 | 18,294,635.09 | 5.24 | 330,683,635.98 | 441,058,957.34 | 99.91 | 22,834,668.11 | 5.18 | 418,224,289.23 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 348,978,271.07 | 99.72 | 18,294,635.09 | 5.24 | 330,683,635.98 | 441,058,957.34 | 99.91 | 22,834,668.11 | 5.18 | 418,224,289.23 |
合计 | 349,944,420.36 | / | 19,260,784.38 | / | 330,683,635.98 | 441,476,897.99 | / | 23,252,608.76 | / | 418,224,289.23 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
浙江乐智精密仪器有限公司 | 417,940.65 | 417,940.65 | 100.00 | 公司预计无法收回 |
珠海市金怡电子发展有限公司 | 230,864.04 | 230,864.04 | 100.00 | 公司预计无法收回 |
宁波君莱电器有限公司 | 158,580.39 | 158,580.39 | 100.00 | 公司预计无法收回 |
珠海市鸿创电子有限公司 | 117,893.30 | 117,893.30 | 100.00 | 公司预计无法收回 |
杭州杰龙电子原件厂 | 24,402.40 | 24,402.40 | 100.00 | 公司预计无法收回 |
东莞市永万电子有限公司 | 10,657.16 | 10,657.16 | 100.00 | 公司预计无法收回 |
宁波海诚电器有限公司 | 5,811.35 | 5,811.35 | 100.00 | 公司预计无法收回 |
合计 | 966,149.29 | 966,149.29 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按组合计提坏账准备
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 343,971,821.34 | 17,198,378.57 | 5.00 |
1-2年 | 3,077,693.92 | 307,769.39 | 10.00 |
2-3年 | 1,480,083.70 | 444,025.11 | 30.00 |
3-4年 | 178,329.63 | 89,164.82 | 50.00 |
4-5年 | 75,226.42 | 60,181.14 | 80.00 |
5年以上 | 195,116.06 | 195,116.06 | 100.00 |
合计 | 348,978,271.07 | 18,294,635.09 | 5.24 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 417,940.65 | 548,208.64 | 966,149.29 | |||
按组合计提坏账准备 | 22,834,668.11 | -4,538,706.16 | 47,614.80 | 48,941.66 | 18,294,635.09 | |
合计 | 23,252,608.76 | -3,990,497.52 | 47,614.80 | 48,941.66 | 19,260,784.38 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 48,941.66 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 31,679,933.42 | 9.05 | 1,583,996.67 |
客户2 | 30,429,619.19 | 8.70 | 1,521,480.96 |
客户3 | 9,478,610.39 | 2.71 | 473,930.52 |
客户4 | 8,905,777.28 | 2.54 | 445,288.86 |
客户5 | 8,506,433.78 | 2.43 | 425,321.69 |
合计 | 89,000,374.06 | 25.43 | 4,450,018.70 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 264,001,913.39 | 4,545,399.38 |
合计 | 264,001,913.39 | 4,545,399.38 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 263,802,592.19 |
1年以内小计 | 263,802,592.19 |
1至2年 | 221,558.00 |
2至3年 | 242,874.00 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 264,267,024.19 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
拆借款 | 260,400,736.11 | |
押金保证金 | 2,509,919.95 | 2,379,315.06 |
应收暂付款 | 1,356,368.13 | 2,418,887.16 |
合计 | 264,267,024.19 | 4,798,202.22 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 228,617.38 | 24,185.46 | 252,802.84 | |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -23,221.60 | 23,221.60 | ||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -35,302.98 | -25,251.26 | 72,862.20 | 12,307.96 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年12月31日余额 | 170,092.80 | 22,155.80 | 72,862.20 | 265,110.80 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 252,802.84 | 12,307.96 | 265,110.80 | |||
合计 | 252,802.84 | 12,307.96 | 265,110.80 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
广东中德电缆有限公司 | 拆借款 | 260,400,736.11 | 1年以内 | 98.54 | |
包头震雄铜业有限公司 | 押金保证金 | 1,735,919.95 | 1年以内 | 0.66 | 86,796.00 |
东莞市启辰电工科技有限公司 | 应收暂付款 | 874,778.76 | 1年以内 | 0.33 | 43,738.94 |
无锡先导智能装备股份有限公司 | 押金保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 0.19 | 25,000.00 |
相变能源科技(青岛)有限公司 | 押金保证金 | 150,000.00 | 1-2年 | 0.06 | 15,000.00 |
合计 | / | 263,661,434.82 | / | 99.78 | 170,534.94 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 495,262,811.45 | 495,262,811.45 | ||||
对联营、合营企业投资 | 92,712,211.08 | 92,712,211.08 | ||||
合计 | 587,975,022.53 | 587,975,022.53 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值 | 减值准备期末 |
准备 | 余额 | |||||
新亚泰国公司 | 26,824,100.00 | 26,824,100.00 | ||||
新亚日本公司 | 438,711.45 | 438,711.45 | ||||
广东中德公司 | 468,000,000.00 | 468,000,000.00 | ||||
合计 | 495,262,811.45 | 495,262,811.45 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
苏州科宝光电科技有限公司 | 92,000,000.00 | 712,211.08 | 92,712,211.08 | ||||||||
小计 | 92,000,000.00 | 712,211.08 | 92,712,211.08 | ||||||||
合计 | 92,000,000.00 | 712,211.08 | 92,712,211.08 |
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,366,350,713.88 | 1,066,722,914.67 | 1,457,858,472.00 | 1,143,772,105.58 |
其他业务 | 15,459,931.72 | 13,646,642.27 | 16,067,263.35 | 14,415,891.67 |
合计 | 1,381,810,645.60 | 1,080,369,556.94 | 1,473,925,735.35 | 1,158,187,997.25 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 | |
商品类型 | ||
消费电子及工业控制线材 | 1,189,042,276.98 | 1,189,042,276.98 |
通信线缆及数据线材 | 90,378,818.66 | 90,378,818.66 |
汽车线缆 | 60,966,185.39 | 60,966,185.39 |
新能源系列线缆及组件 | 18,567,901.29 | 18,567,901.29 |
其 他 | 22,854,019.03 | 22,854,019.03 |
按经营地区分类 | ||
内 销 | 1,204,013,121.21 | 1,204,013,121.21 |
外 销 | 177,796,080.14 | 177,796,080.14 |
市场或客户类型 | ||
合同类型 | ||
按商品转让的时间分类 | ||
在某一时点确认收入 | 1,381,809,201.35 | 1,381,809,201.35 |
按合同期限分类 | ||
按销售渠道分类 | ||
合计 |
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | 712,211.08 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
应收款项融资贴现损益 | -487,692.48 | |
资金拆借利息 | 400,736.11 | |
银行理财产品投资收益 | 3,735,938.99 | 7,130,789.70 |
合计 | 4,361,193.70 | 7,130,789.70 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -4.66 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 470.84 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 |
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 386.01 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -61.28 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 12.40 | |
减:所得税影响额 | 205.58 | |
少数股东权益影响额 | 0.09 | |
合计 | 597.64 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 12.33 | 0.77 | 0.76 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.82 | 0.73 | 0.73 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:赵战兵董事会批准报送日期:2023年4月26日
修订信息
□适用 √不适用