公司代码：688234 公司简称：天岳先进
山东天岳先进科技股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利
□是 √否
三、重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之四“风险因素”。
四、公司全体董事出席董事会会议。
五、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
六、公司负责人宗艳民、主管会计工作负责人钟文庆及会计机构负责人（会计主管人员）王俊国声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
充分考虑到公司目前处于高速发展期，经营规模不断扩大，资金需求较大，为更好的维护全部股东的长远利益，保障公司的可持续发展和资金需求，公司2022年利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。以上利润分配方案已经公司第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十六次会议审议通过，尚需公司2022年年度股东大会审议通过。
八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用 √不适用
九、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十三、其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
第四节 公司治理 ...... 36
第五节 环境、社会责任和其他公司治理 ...... 50
第六节 重要事项 ...... 56
第七节 股份变动及股东情况 ...... 79
第八节 优先股相关情况 ...... 90
第九节 债券相关情况 ...... 91
第十节 财务报告 ...... 92
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露的公司文件的正文以及公告的原稿 | |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、天岳先进 | 指 | 山东天岳先进科技股份有限公司 |
| 控股股东/实际控制人 | 指 | 宗艳民 |
| 上海麦明 | 指 | 上海麦明企业管理中心（有限合伙） |
| 上海爵芃 | 指 | 上海爵芃企业管理中心（有限合伙） |
| 上海策辉 | 指 | 上海策辉企业管理中心（有限合伙） |
| 上海铸傲 | 指 | 上海铸傲企业管理中心（有限合伙） |
| 哈勃投资 | 指 | 哈勃科技投资有限公司，现用名：哈勃科技创业投资有限公司 |
| 惠友创嘉 | 指 | 深圳市惠友创嘉创业投资合伙企业（有限合伙） |
| 辽宁海通新能源 | 指 | 辽宁海通新能源低碳产业股权投资基金有限公司 |
| 辽宁中德 | 指 | 辽宁中德产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） |
| 东台睿晨 | 指 | 东台睿晨企业管理服务中心（有限合伙），原广东睿晨股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 宁波云翼 | 指 | 宁波梅山保税港区云翼创业投资合伙企业（有限合伙） |
| 惠友创享 | 指 | 深圳市惠友创享创业投资合伙企业（有限合伙） |
| 众海泰昌 | 指 | 广州众海泰昌创业投资合伙企业（有限合伙），原广州众海泰昌投资合伙企业（有限合伙） |
| 辽宁正为 | 指 | 辽宁正为一号高科技股权投资基金合伙企业（有限合伙） |
| 镇江智硅 | 指 | 镇江智硅投资中心（有限合伙） |
| 济南国材 | 指 | 国材股权投资基金（济南）合伙企业（有限合伙） |
| 济宁天岳 | 指 | 济宁天岳新材料科技有限公司 |
| 上海越服 | 指 | 上海越服科贸有限公司 |
| 上海天岳 | 指 | 上海天岳半导体材料有限公司 |
| 上海越联峰 | 指 | 上海越联峰科技有限公司 |
| 天屹石英 | 指 | 山东天屹石英制品有限公司 |
| 纬世特 | 指 | 济宁市纬世特信息科技发展有限公司 |
| 科锐公司 | 指 | CREE INC.，一家总部位于美国的全球领先的半导体制造商，成立于1987 年，1993年在美国纳斯达克上市。2021 年10 月，CREE 更名为Wolfspeed （纽交所：WOLF），在纽交所上市。现为Wolfspeed。 |
| 贰陆公司 | 指 | II-VIIncorporated.，总部位于美国，成立于1971年，美国纳斯达克上市公司。2022年9月，II-VIIncorporated更名为Coherent Corp.（纽交所：COHR），在纽交所上市。现为COHERENT。 |
| 保荐机构 | 指 | 国泰君安证券股份有限公司、海通证券股份有限公司 |
| 国泰君安 | 指 | 国泰君安证券股份有限公司 |
| 海通证券 | 指 | 海通证券股份有限公司 |
| 立信会计师 | 指 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 公司章程 | 指 | 山东天岳先进科技股份有限公司章程 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2022年1月1日-2022年12月31日 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| SiC、碳化硅 | 指 | SiliconCarbide，碳和硅的化合物，一种宽禁带半导体材料，俗称第三代半导体材料之一 |
| GaN、氮化镓 | 指 | GalliumNitride，氮和镓的化合物，一种宽禁带半导体材料，俗称第三代半导体材料之一 |
| GaAs、砷化镓 | 指 | GalliumArsenide，砷和镓的化合物，俗称第二代半导体材料之一 |
| 衬底、晶片 | 指 | 沿特定的结晶方向将晶体切割、研磨、抛光，得到具有特定晶面和适当电学、光学和机械特性，用于生长外延层的洁净单晶圆薄片 |
| 外延片 | 指 | 在晶片的基础上，经过外延工艺生长出特定单晶薄膜，衬底晶片和外延薄膜合称外延片。如果外延薄膜和衬底的材料相同，称为同质外延；如果外延薄膜和衬底材料不同，称为异质外延 |
| 芯片 | 指 | 在半导体外延片上进行浸蚀、布线，制成的能实现某种功能的半导体器件 |
| 射频器件 | 指 | 利用射频技术形成的一类元器件，常用于无线通信等领域 |
| HEMT | 指 | HighElectronMobilityTransistor，高电子迁移率晶体管，是一种异质结场效应晶体管 |
| 功率器件 | 指 | 用于电力设备的电能变换和控制电路的分立器件，也称电力电子器件 |
| 肖特基二极管 | 指 | SchottkyBarrierDiode，即肖特基势垒二极管，利用金属与半导体接触形成的金属-半导体结原理制作的一种热载流子二极管，也被称为金属-半导体（接触）二极管或表面势垒二极管 |
| 二极管 | 指 | 用半导体材料制成的一种功率器件，具有单向导电性能，应用于各种电子电路中，实现对交流电整流、对调制信号检波、限幅和钳位以及对电源电压的稳压等多种功能 |
| MOSFET | 指 | Metal-Oxide-SemiconductorField-EffectTransistor，金属氧化物半导体场效应晶体管，是一种可以广泛使用在模拟电路与数字电路的场效晶体管 |
| IGBT | 指 | InsulatedGateBipolarTransistor的缩写，即绝缘栅双极性晶体管，一种电力电子行业的常用半导体开关器件 |
| 集成电路 | 指 | 通过一系列特定的加工工艺，将晶体管、二极管等有源器件和电阻器、电容器等无源原件按一定的电路互联并集成在半导体晶片上，封装在一个外壳内，执行特定功能的电路或系统 |
| 光电子器件 | 指 | 根据光电效应制作的器件，主要种类包括光电管、光敏电阻、光敏二极管、光敏三极管、光电池、光电耦合器件等 |
| 分立器件 | 指 | 单一封装的半导体组件，具备电子特性功能，常见的分立式半导体器件有二极管、三极管、光电器件等 |
| 籽晶 | 指 | 具有和所需晶体相同晶体结构的小晶体，是生长单晶的种子，也叫晶种 |
| 禁带 | 指 | 在能带结构中能态密度为零的能量区间，常用来表示价带和导带之间的能量范围。禁带宽度的大小决定了材料是具有半导体性质还是具有绝缘体性质。第三代半导体因具有宽禁带的特征，又称宽禁带半导体 |
| 电子漂移速率 | 指 | 电子在电场作用下移动的平均速度 |
| 热导率 | 指 | 物质导热能力的量度，又称导热系数 |
| 微管 | 指 | 碳化硅晶片的一种缺陷，是晶片中延轴向延伸且径向尺寸在一微米至十几微米的中空管道 |
| 多型 | 指 | 晶体中不同晶型同时存在的情形 |
| 位错 | 指 | 晶体材料的一种内部微观缺陷，由原子的局部不规则排列产生 |
| 石墨毡 | 指 | 一种碳纤维编制且经过长时间高温煅烧而成的耐高温保温材料，主要用作单晶硅、碳化硅晶体生长炉的保温隔热 |
| Yole | 指 | YoleDéveloppement,位于法国的一家专业从事半导体及软件、电源与无线网络、传感及成像领域的知名行业咨询机构，拥有超过20多年的历史，其主要提供市场分析、技术评估以及商业企划等咨询服务 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司基本情况
| 公司的中文名称 | 山东天岳先进科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 天岳先进 |
| 公司的外文名称 | SICC Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | SICC |
| 公司的法定代表人 | 宗艳民 |
| 公司注册地址 | 山东省济南市槐荫区天岳南路99号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 山东省济南市槐荫区天岳南路99号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 250118 |
| 公司网址 | www.sicc.cc |
| 电子信箱 | dmo@sicc.cc |
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书（信息披露境内代表） | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 钟文庆 | 马晓伟 |
| 联系地址 | 山东省济南市槐荫区天岳南路99号 | 山东省济南市槐荫区天岳南路99号 |
| 电话 | 0531-69900616 | 0531-69900616 |
| 传真 | 0531-87126500 | 0531-87126500 |
| 电子信箱 | dmo@sicc.cc | dmo@sicc.cc |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 1、中国证券报（www.cs.com.cn）； 2、证券日报（www.zqrb.cn）； 3、证券时报（www.stcn.com）； 4、上海证券报（www.cnstock.com）。 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、公司股票/存托凭证简况
(一)公司股票简况
√适用 □不适用
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所及板块 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| 人民币普通股（A股） | 上海证券交易所科创板 | 天岳先进 | 688234 | 不适用 |
(二)公司存托凭证简况
□适用 √不适用
五、其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号4楼 | |
| 签字会计师姓名 | 吴震东、纪贇 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 国泰君安证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 中国（上海）自由贸易试验区商城路618号 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 姜慧芬、蒋勇 | |
| 持续督导的期间 | 2022年1月12日至2025年12月31日 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 海通证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 上海市黄浦区中山南路888号海通外滩金融广场 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 邬凯丞、邬岳阳 | |
| 持续督导的期间 | 2022年1月12日至2025年12月31日 |
六、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 营业收入 | 417,034,531.58 | 493,856,844.38 | -15.56 | 424,811,901.45 |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 416,933,512.67 | 491,769,455.21 | -15.22 | 424,467,183.31 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -175,227,639.17 | 89,951,507.57 | -294.80 | -641,613,245.23 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -257,802,711.17 | 12,973,891.51 | -2,087.09 | 22,687,831.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -58,801,919.48 | 110,700,259.62 | -153.12 | -122,017,640.06 |
| 2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2020年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 5,251,122,202.25 | 2,222,464,236.70 | 136.27 | 2,133,021,734.20 |
| 总资产 | 5,865,729,877.13 | 2,618,436,151.68 | 124.02 | 2,467,938,819.45 |
(二)主要财务指标
| 主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 基本每股收益（元／股） | -0.41 | 0.23 | -278.26 | -1.66 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.41 | 0.23 | -278.26 | -1.66 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） | -0.60 | 0.03 | -2,100.00 | 0.06 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -3.46 | 4.13 | 减少7.59个百分点 | -80.74 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -5.08 | 0.60 | 减少5.68个百分点 | 2.85 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 30.59 | 14.93 | 增加15.66个百分点 | 10.71 |
注：研发投入占营业收入的比例为冲减研发产出后的研发投入占营业收入的比例。
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2022年，公司实现营业总收入41,703.45万元，较上年同期减少15.56%；实现归属于母公司所有者的净利润-17,522.76万元，较上年同期减少294.80%，实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润-25,780.27万元，较上年同期减少2087.09%。主营业务因素：2022年，受国内外经济形势变化及宏观不利因素影响，公司新建产能进度造成不利影响，公司积极调整现有济南工厂产能，逐步加大导电型衬底产能产量。在主要产品结构调整过程中，因产线、设备调整等导致临时性产能下滑，进而影响营业收入和综合毛利率等下降。同时公司为新建产能投产所招聘的人员数量较大，导致薪酬支出大幅上升，对净利润影响较大。成本费用因素：报告期内，公司研发投入占营业收入的比例增加15.66个百分点，主要系报告期公司大尺寸及N型产品研发投入、前沿技术研发投入等加大，导致研发费用上升。因新产品客户验证等市场推广导致销售费用同比上涨。由于人员增加、产能建设等导致的管理费用上涨。上述费用增加减少了本年度净利润。
非经常性损益因素：报告期内，公司计入当期损益的政府补助有所减少，对公司归属于母公司所有者的净利润和归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润影响较大。
上述主营业务因素、成本费用因素、非经常性损益因素等原因综合影响公司每股收益。导致归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降2087.09%，扣除非经常性损益后的基本每股收益下降2100.00%和扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率减少5.68个百分点。
2022年，总资产较报告期初增加124.02%，主要系公司首次公开发行股票收到募集资金所致；归属于母公司的所有者权益较报告期初增136.27%，主要系公司首次公开发行股票资本公积增加所致。
报告期内，经营活动产生的现金流净额同比减少153.12%，主要系报告期内销售商品收到的现金减少、支付给职工的现金增加以及公司收到政府补助减少所致。
综合而言，2022年全年因新建上海工厂暂未释放产能，济南工厂产能受产品结构调整而出现阶段性变动，在导电型产品产能爬坡过程中，对公司的全年营业收入和综合毛利率产生较大影响。随着产能调整的顺利进行，2022年各季度产量和营业收入持续上升。截至报告期末，济南工厂的产能调整已经顺利达到预期目标，上海临港工厂的建设也取得阶段性成果，产能调整对营业收入产生的不利影响已经得以缓减，随着上海临港工厂的投产运行和产能产量的持续提升，预期营业收入将恢复增长趋势。
七、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资
产差异情况
□适用 √不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资
产差异情况
□适用 √不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
八、2022年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 67,644,914.95 | 93,164,946.22 | 108,674,842.39 | 147,549,828.02 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -43,765,110.60 | -29,077,751.20 | -44,488,106.80 | -57,896,670.57 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -49,941,639.36 | -54,663,848.03 | -64,552,929.25 | -88,644,294.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -69,500,582.27 | 70,410,012.25 | -32,540,180.93 | -27,171,168.53 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注 （如适用） | 2021年金额 | 2020年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 118,061.28 | -1,241,812.61 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 53,005,136.41 | 88,947,727.26 | 42,992,125.92 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 36,226,326.81 | |||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -457,952.78 | -392,364.85 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | -33,796,857.27 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,175,853.17 | 2,026,149.18 | -10,152,769.63 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -658,410,381.25 | |||
| 减：所得税影响额 | 8,832,244.39 | 13,656,368.88 | 3,299,017.17 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||||
| 合计 | 82,575,072.00 | 76,977,616.06 | -664,301,076.86 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的 影响金额 |
| 交易性金融资产 | 0 | 1,789,326,952.93 | 1,789,326,952.93 | 36,226,326.81 |
| 其他非流动金融资产 | 2,862,203.35 | 2,805,022.43 | -57,180.92 | -57,180.92 |
| 合计 | 2,862,203.35 | 1,792,131,975.36 | 1,789,269,772.01 | 36,169,145.89 |
十一、非企业会计准则业绩指标说明
□适用 √不适用
十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明
√适用 □不适用
公司部分信息涉及商业秘密，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的相关规定，公司已按照《信息披露暂缓与豁免事项管理制度》完成相应的审批程序。
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022年，公司克服国内外经济形势变化及宏观不利因素影响，坚持落实公司长远发展战略。面对电动汽车、新能源、储能等下游应用领域对碳化硅半导体材料需求的爆发式增长，以高质量产品完成客户订单交付，坚持加大前瞻性技术投入，加快产品产能提升和结构优化，加强产业人才、研发人才的储备和培养，为公司进入新的发展阶段奠定基础。
（一）经营情况
面临短期和长期订单交付压力，公司一方面加快上海临港新工厂产能建设，另一方面积极调整现有济南工厂产能，逐步加大导电型衬底产能产量。在主要产品结构调整过程中，因产线、设备调整等导致临时性产能产量下滑，对全年营业收入产生影响。2022年度，公司实现营业收入41,703.45万元，较2021年同比下降15.56%。
2022年，公司实现归属于上市公司股东的净利润-17,522.76万元，较上年同期减少294.80%，主要因产能调整、研发投入加大、人才储备大幅增加等因素综合影响。
公司是国内最早同时布局导电型碳化硅衬底和半绝缘型碳化硅衬底产品的企业之一，在碳化硅衬底技术研发和产业化生产方面具有领先优势。得益于公司在导电型碳化硅衬底产品方面持续的技术投入和产业化经验，公司济南工厂的产能调整进展顺利。2022年各季度随着导电型碳化硅衬底产量持续爬坡，按季度营业收入保持快速增长。截至2022年末，济南工厂导电型产品的产量已超过半绝缘型产品。
根据YOLE报告，2022年，公司在半绝缘碳化硅衬底领域，市场占有率连续四年保持全球前三，公司是国际上少数几家同时在导电型和半绝缘型碳化硅衬底产品领域均具有竞争力的企业。随着公司新建上海工厂产能的逐步释放，预计公司在功率SiC领域将获得更大的市场影响力。
2022年，公司新建的上海工厂已经完成第一阶段的机电安装，预计2023年上半年实现量产交付。本项目已纳入了国家布局，并被上海市政府列为上海市重大建设项目。项目主要用于生产导电型碳化硅衬底材料，满足下游电动汽车、新能源、储能等碳化硅电力电子器件应用领域的广泛需求。在目前全球碳化硅衬底需求呈现较快增长趋势背景下，公司预计上海临港工厂将早于原规划达产。
2022年，公司与国内外多家汽车电子、电力电子器件等领域的知名客户签署长期协议，为公司2023年-2025年的销售增长提供持续动力。SICC产品质量在下游客户中形成品牌优势。
2022年，公司取得了IATF 16949质量管理体系认证，为公司碳化硅产品在汽车市场的进一步拓展提供更有利保障，促进公司研发体系、供应链体系以及质量管理体系的不断优化。
（二）研发创新情况
2022年，公司研发费用12,755.95万元，继续加大前沿技术布局，持续加大研发投入，研发实力不断增强。
2022年，公司通过前期持续自主扩径，已制备高品质8英寸导电型碳化硅衬底，晶型均一稳定，具有良好的结晶质量，并在本年国际ICSCRM会议上公布。
2022年，公司围绕工艺创新、质量提升、智慧工厂等多方面开展技术创新，并积极推动知识产权保护和商业秘密保护。截至2022年末，公司及下属子公司累计获得境内发明专利授权143项，实用新型专利授权322项，境外发明专利授权9项。根据Yole旗下的知识产权调查公司数据，公司在碳化硅衬底专利领域，位列国内第一，全球第五位。
2022年度，公司先后荣获国家知识产权局颁发的“国家知识产权示范企业”、山东省人民政府颁发的“山东省专利三等奖”等称号。
（三）人才培养
随着公司经营规模不断扩大，公司一方面加强生产管理的人才队伍建设，不断提高生产效率，优化生产流程，培养了一批具备现代化生产管理技能的人才。另一方面，秉承技术领先化、公司平台化、客户全球化的理念，公司不断加强高端生产管理人员、技术研发人才的引进和培养。公司在产品开发的过程中，不断发掘和培养更多优秀人才，研发团队稳定健康发展。
2022年，公司加强人才储备和培养，新建产能投产所招聘的人员数量较大，研发人员增加较快，整体薪酬支出大幅上升。
截至报告期末，公司研发人员142人，较上年同期增长63人。其中硕士、博士合计50人，占研发人员总数的35.21%。享受国务院特殊津贴专家两人。
（四）年度成果
2022年，公司完成首次公开发行股票并登入科创板，募集资金净额32.03亿元，资本实力进一步加强，充分保障了上海临港工厂建设所需的资金需求，为公司长远发展奠定良好的基础。
2022年，公司继续秉持“先进品质持续”的经营理念，推动碳化硅材料应用，为客户创造更大价值。公司与全球汽车电子知名企业博世集团签署长期协议“电动汽车市场正在飞速增长，要打造高效的电力驱动解决方案，碳化硅是功率半导体的首选材料，博世很高兴SICC加入我们的碳化硅衬底片供应商行列，以支持我们满足客户对高功率设备不断增长的需求”。
2022年度，公司先后荣获山东省发展和改革委员会颁发的“山东省企业技术中心”、山东省工业和信息化厅颁发的“山东省技术创新示范企业”和“山东省质量标杆企业”、山东省科学技术厅颁发的“2022年度山东省科技领军企业”、山东省工商业联合会颁发的“山东省民营企业创新100强”和“山东省新材料新能源行业领军10强”等一系列荣誉资质。
2022年是开局之年，天岳先进全体员工以强烈的使命感、高度的责任感，一致努力，务实创新，坚持以技术领先驱动企业长远发展。
未来，天岳先进将继续以持续创新为驱动力，以宽禁带半导体技术和市场发展为导向，立足国际能源变革和数字化低碳化发展大趋势，始终秉持“先进品质持续”的经营理念，巩固和提升公司在行业中的领先地位，为客户创造更大的价值，致力于成为国际著名的半导体材料公司。
二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明
(一)主要业务、主要产品或服务情况
1、主要业务
公司是一家国内领先的宽禁带半导体材料生产商，目前主要从事碳化硅半导体材料的研发、生产和销售，产品可广泛应用于微波电子、电力电子等领域。宽禁带半导体材料在5G通信、新能源汽车、储能等领域具有明确且可观的市场前景，是半导体产业重要的发展方向。
公司已经实现6英寸导电型衬底、6英寸半绝缘型衬底、4英寸半绝缘衬底等产品的批量供应，主要客户包括国内外电力电子器件、5G通信、汽车电子等领域知名客户。
公司积极优化产能布局。目前已形成山东济南、济宁碳化硅半导体材料生产基地。上海临港智慧工厂即将实现量产，将成为公司导电型碳化硅衬底主要生产基地。公司同时在日本设立研发及销售中心，积极开拓海外市场。
公司设有碳化硅半导体材料研发技术国家地方联合工程研究中心、国家级博士后科研工作站、山东省碳化硅材料重点实验室等国家和省级研发平台，拥有一批高素质的研发人员，承担了一系列国家和省部级研发和产业化项目。
截至报告期末，公司及下属子公司累计获得境内发明专利授权143项，实用新型专利授权322项，境外发明专利授权9项，是国家知识产权优势企业；自设立以来，公司获得了国家制造业单项冠军等多项国家级和省级荣誉，并于2019年获得了“国家科学技术进步一等奖”。
公司将始终以客户为中心，不断加大研发投入、强化自主创新、加快产品迭代、提升产品质量、增加产能、扩大市场份额，致力于成为国际著名的半导体材料公司。
2、主要产品及服务情况
公司生产的碳化硅衬底是一种由碳和硅两种元素组成的化合物半导体单晶材料，具备禁带宽度大、热导率高、临界击穿场强高、电子饱和漂移速率高等特点，可有效突破传统硅基半导体器件及其材料的物理极限，开发出更适应高压、高温、高功率、高频等条件的新一代半导体器件。全球宽禁带半导体材料及器件正处于快速发展期，产品广泛应用于5G通信、轨道交通、新能源汽车及充电桩、新能源、储能、大数据中心、工控等下游领域，应用领域非常广泛。
在“碳达峰、碳中和”的大背景下，绿色电力、储能、电动汽车等新能源行业迅猛发展，电气化和能源的高效利用推动碳化硅半导体行业快速发展。
公司产品以导电型碳化硅衬底为主，具体情况如下：
| 产品种类 | 图示 | 产品用途 |
| 导电型 | 通过在导电型碳化硅衬底上生长碳化硅外延层，制得碳化硅同质外延片，可进一步制成肖特基二极管、MOSFET、IGBT等功率器件，应用在新能源汽车，轨道交通以及大功率输电变电等领域。 | |
| 半绝缘型 | 通过在半绝缘型碳化硅衬底上生长氮化镓外延层，制得碳化硅基氮化镓外延片，可进一步制成HEMT等微波射频器件，应用于信息通讯、无线电探测等领域。 |
(二)主要经营模式
公司自成立以来，始终坚持自主研发创新，通过技术驱动，持续提升产品品质，推动碳化硅半导体材料的拓展应用。公司通过自建工厂，持续提升产能产量，扩大经营规模。
1、研发模式
公司研发工作由研发中心主导，实行层级管理的项目制运作，具体流程如下：
（1）需求提交与论证
公司结合日常工作、外部合同、政府项目、市场调研及调研结果分析或者收集的客户需求，并进行清晰准确的描述后提交需求申请。
（2）项目立项
研发中心选定项目负责人及项目组成员。项目负责人编写《项目立项报告》，内容包括项目名称、项目启动背景、可行性分析、项目目标、项目财务预算等。
（3）项目执行
项目组根据项目需求编写研发设计方案，细化实验方案和实验计划等，并根据设计方案完成实验验证。项目组根据实验结果编写各类研发文件，由专人保管，并安排专人进行项目全过程管理，及时跟进检查各进度节点的完成情况，确保项目按照计划顺利开展。
（4）项目验收
项目负责人结合项目计划与交付完成情况，判断所有项目目标完成，发起项目验收申请，编制《项目验收报告》并交至研发中心审核。项目验收后，研发中心评估研发成果，采取多种手段保护知识产权。
2、采购模式
公司采购以“安全、品质”为导向建立了采购相关制度、管理流程及业务规范，在保证产品品质的前提下，有效保证了供应链的稳定及持续供应。总体上，公司采取“以产定购、战略备货”相结合的采购模式，采购种类包括长晶所需物料、加工所需耗材、生产及检测设备、备品备件等。
3、生产模式
公司实行以订单生产（MakeToOrder）为主的生产模式。在生产环节，公司采用信息化系统，制定了完善的生产过程控制程序，建立了一套快速有效处理客户订单的流程，销售部门依据客户订单生成ERP系统内部销售订单，订单经销售、技术、质量、生产计划部门评审后，下达生产工单给生产部门，生产部门依据生产工单领料并进行生产。质量部进行全过程品质控制，达到“不接收、不制造、不流出”不良品的目的。公司生产模式有利于满足不同客户的需求，有利于提升订单按时交付率、产品品质一致性和客户满意度，并有助于控制库存水平及提高资金利用效率。
4、营销及销售模式
公司主营业务采取直销的销售模式。公司营销中心主要负责对接客户，为客户提供技术支持和服务，并承担行业趋势研究、市场调研及公司产品推广等营销工作。
(三)所处行业情况
1. 行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所处行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业（分类代码：C39）”。根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为第39大类“计算机、通信和其他电子设备制造业”之第398中类“电子元件及电子专用材料制造”。根据国家统计局发布的《战略性新兴产业分类（2018）》分类，发行人的产品属于“1.2.3高储能和关键电子材料制造”和“3.4.3.1 半导体晶体制造”，是国家重点鼓励、扶持的战略性新兴产业。公司所属的半导体材料行业，属于半导体芯片制造、封测的支撑性行业。常见的半导体材料包括硅（Si）、锗（Ge）等元素半导体及砷化镓（GaAs）、碳化硅（SiC）、氮化镓（GaN）等化合物半导体材料。第三代半导体材料是指以碳化硅、氮化镓为代表的宽禁带半导体材料，与前两代半导体材料相比，第三代半导体材料禁带宽度大，具有击穿电场高、热导率高、电子饱和速率高、抗辐射能力强等优势，因此采用第三代半导体材料制备的半导体器件不仅能在更高的温度下稳定运行，适用于高电压、高频率场景，此外，还能以较少的电能消耗，获得更高的运行能力。
宽禁带半导体产业保持高速发展。碳化硅材料本身优异的物理性能以及在下游应用领域的不断深入，并伴随着全球及国内在新能源汽车、新能源发电和储能等终端市场需求的快速增长，行业对碳化硅衬底需求呈现出持续旺盛的趋势。根据IHS数据，受新能源汽车行业庞大的需求驱动，以及光伏风电和充电桩等领域对于效率和功耗要求提升的影响，预计到2027年碳化硅功率器件的市场规模将超过100亿美元，2018-2027年的复合增速接近40%。
VTank预计全球新能源汽车的销量在2025年和2030年将分别达到2,542.2万辆和5,212.0万辆，新能源汽车的渗透率持续提升并在2030年超过50%。受益于汽车电气化的持续推进，汽车电子成为半导体领域逆势增长的代表。800V平台架构下SiC功率电子器件需求增长明显。从燃油车到纯电动汽车，未来随着纯电动车渗透率的稳步提升，以及充电桩设施的持续布局，预计2026年全球车用SiC功率电子渗透率将超过50%。
除汽车应用外，光伏风电和储能成为第二大推动力。绿色低碳发展趋势影响，多国加速出台减碳政策，全球光伏行业受益于高景气度运行。根据中国光伏行业协会(CPIA)的预测，到2025年，全球新增光伏装机容量保守估计为270GW，乐观估计将达到330GW，年复合增速超过20%。根据GWEC报告，预计2021-2025全球将累计新增风电装机量469.3GW。根据彭博新能源财经最新发布的《全球能源存储展望》报告中显示，到2030年累计安装量将达到358GW，是2020年16.5GW的20倍以上。
微波射频市场将继续保持稳步增长。综合Yole及Trendforce数据，GAN微波射频器件未来几年将保持18%的增速，其中GAN-on-SIC器件占据了九成的市场份额。安防航天应用仍然是GAN微波射频器件市场发展的最重要驱动力量之一，GAN微波射频器件在无线宽带、射频能量等市场均呈现增长态势。
碳化硅衬底生产是行业发展的关键环节，但衬底制备难度大，技术和资金壁垒高，产能产量的提升速度不及市场需求的扩张速度，供需较为紧张。为应对国内外下游市场需求的强劲增长，以Wolfspeed为代表的龙头企业纷纷加大资本开支，进行产能建设或技术迭代升级。国内主要碳化硅衬底厂商也在加速扩充产能。
伴随着下游应用领域旺盛的需求，碳化硅市场产能持续稳定释放、上下游产业链的协同发展、碳化硅厂商的核心技术竞争力将成为全球宽禁带半导体行业未来发展的重点。
2. 公司所处的行业地位分析及其变化情况
碳化硅半导体材料主要用于微波电子、电力电子等领域，处于宽禁带半导体产业链的前端，是前沿、基础的核心关键材料。
公司是国内同时大规模量产导电型碳化硅衬底和半绝缘型碳化硅衬底的领军企业。公司拥有领先的工艺制造能力、研发优势、服务配套能力。根据yole报告，公司半绝缘型衬底市占率连续四年全球前三，导电型碳化硅衬底产量持续攀升，市场占有率逐步提高，具备国际竞争力。
公司作为国内技术最全面、国际化程度最好的碳化硅衬底厂商之一，将提升产能、扩大规模、提升市场占有率作为公司的重要战略方向。公司上海临港工厂导电型碳化硅衬底的即将实现批量供应，将进一步提升公司综合竞争力。
公司通过自主扩径实现高质量8英寸产品的制备，在产品性能持续提升和批量化制备等各方面具有领先优势。公司将根据下游市场的进展情况，积极进行产业化布局，引领产业和技术发展方向。
公司将持续不懈地进行技术和产品创新，为客户和行业提供卓越产品，推动宽禁带半导体材料应用和发展。
3. 报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势
碳化硅衬底及下游外延、器件成本降低的需求驱动着碳化硅制备技术往更大的晶体尺寸、更优的衬底质量、更高的生长速率发展。在衬底制备过程中，需要更加严格的从晶体质量和加工、清洗质量等多维度管理衬底品质，确保向客户持续供应高质量的衬底产品。
总的来说，随着电动汽车、充电桩、新能源发电、储能等行业发展，半导体器件的性能也需要持续提升。一方面仍然会向8英寸碳化硅产品前进，另一方面6英寸碳化硅产品仍将在很长一段时间内继续发展。根据yole报告，截至2022年末，全球功率碳化硅衬底市场约80%为6英寸导电型衬底。
目前具备大规模量产能力和有效产能仍然是行业内主要关注的重点，由于碳化硅衬底材料制备难度大，扩产周期长，短期内行业仍将存在较大缺口。
(四)核心技术与研发进展
1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况
公司已掌握涵盖了设备设计、热场设计、粉料合成、晶体生长、衬底加工等各类核心技术。具体情况如下：
1、碳化硅单晶生长设备、热场设计制造技术
公司的碳化硅单晶生长设备采用真空系统结构和材料设计，可在保持极高真空度的同时保持极低的高温真空漏率，保证了高纯碳化硅粉料和碳化硅单晶生长腔室的纯度。此外，公司对设备自动化程度进行不断提升，与晶体生长控制软件系统结合，可以实现晶体生长前的上料、封炉自动化控制，并可实现晶体生长过程中的炉温、真空度、气体流量等全参数实时监控，保证了晶体生长过程的稳定性和可控性。
碳化硅单晶生长热场是碳化硅单晶生长的核心，决定了单晶生长中温度的轴向和径向梯度、气相流场等关键反应条件。热场的配置核心是设置合理的轴向温度梯度和径向温度梯度，以保证热场内生长的晶体具有较小的原生内应力，同时具备合理可控的生长速率。公司的热场仿真模拟团队，利用专业碳化硅热场仿真软件进行热场设计，可针对不同类型、不同尺寸的碳化硅单晶进行精确的热场仿真、模拟和设计，从而满足不同尺寸、不同类型晶体的生长技术需求。
2、高纯碳化硅粉料制备技术
碳化硅粉料是碳化硅单晶生长的原料。由于合成环境及使用物料吸附杂质的影响，合成的碳化硅粉料中不可避免地引入较多杂质，直接影响晶体的纯度和电学性能。公司研制了高真空度的粉料反应腔室，使用了高纯度的石墨材料，设计了特殊反应工艺，从而获得了极高纯度碳化硅粉料颗粒，将粉料中主要电活性杂质浓度控制在0.05ppm以下。此外，经过破碎筛分和自研的清洗工艺后，可以获得不同粒度的粉料，从而保障了高质量碳化硅晶体的制备。
3、精准杂质控制技术及电学性能控制技术
半导体电学性能取决于半导体材料中杂质的类型和浓度。为实现半绝缘型碳化硅衬底高阻电学特性，需要将晶体中的杂质浓度控制在极低的水平；为实现导电型碳化硅衬底低阻电学特性，则需要向晶体中引入高浓度的氮元素。因此，碳化硅单晶电学性能的控制是基于精准的控制生长过程中进入到晶体中的杂质来实现的。
公司基于自主研制的高真空度单晶生长腔室和高纯度碳化硅粉料，进一步开发了晶体生长过程中的原位提纯技术和晶体生长界面的C/Si组分控制技术，有效降低了晶体中的杂质浓度并实现了对点缺陷种类和浓度的控制，实现了半绝缘碳化硅衬底的高阻电学特性和导电型碳化硅衬底均匀稳定的低阻电学特性。
4、碳化硅单晶生长过程中的缺陷控制技术
碳化硅中的缺陷包括微管、多型夹杂、位错等。微管是尺寸为几微米到数十微米的贯穿型缺陷，是器件的杀手型缺陷；碳化硅包含200多种晶型结构，其中多种晶型结构间的形成能接近，在高温生长过程中易产生晶型转化，从而导致多型夹杂；碳化硅单晶生长热场中存在的温度梯度导致的热应力、生长过程中的温度、组分等波动也容易引入位错等缺陷，从而影响后续外延和器件的质量和性能。
公司通过设计晶体成核工艺，控制籽晶界面处的均匀有序成核，实现了单一4H晶型和低微管密度的晶体生长；通过热场结构和晶体生长腔室结构的设计，实现了高均匀性的晶体生长热场，有效降低了晶体生长内应力和位错等诱生缺陷，提高了晶体结晶质量；自主研发了晶体生长界面移位控制技术和生长界面C/Si组分调控技术，实现了晶体连续生长的质量稳定可控。
5、碳化硅单晶衬底超精密加工技术
①高面型质量的碳化硅晶棒多块切割技术
单晶SiC材料的莫氏硬度为9.2，仅次于金刚石，而且脆性高，属于典型的硬脆材料。公司开发了多块拼接多线切割技术，解决了相邻碳化硅晶体之间切割质量差的难题，一批次可实现多块晶体的切割；设计了独有的碳化硅晶体切削液配方，大幅度降低了切割片的表面损伤；开发了一整套的多线切割工艺，每项参数均计算出最优的工艺曲线，提高了切割片的面型质量。
②高平整度、低粗糙度的全局磨抛技术
由于碳化硅单晶材料的物理性质和化学性质均非常稳定，使用传统半导体的磨抛方式效率极低，且难以保证表面加工质量。
公司通过多年研究，研发了一整套的碳化硅磨抛工艺，最终可以获得光滑且高度平坦的碳化硅抛光表面。例如，双端面研磨工艺中，公司自主设计了研磨液配方、研磨盘面和夹具模型、磨片修盘工艺；多级机械抛光工艺中，公司设计了金刚石磨料和多级抛光组合工艺；强氧化化学机械抛光（CMP）工艺中，公司开发了特有的强氧化性的抛光液配方。
③碳化硅衬底表面洗净技术
CMP工艺后需要对碳化硅衬底进行最终清洗，去除表面微米级颗粒、沾污、金属离子等。公司自主研制了化学清洗液，开发了5步清洗工艺，可有效去除衬底表面的微小颗粒，在客户端达到了开盒即用的水平。
国家科学技术奖项获奖情况
√适用 □不适用
| 奖项名称 | 获奖年度 | 项目名称 | 奖励等级 |
| 国家科学技术进步奖 | 2019年度 | 项目A | 一等奖 |
国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况
√适用 □不适用
| 认定称号 | 认定年度 | 产品名称 |
| 国家级专精特新“小巨人”企业 | 2020年度 | 碳化硅衬底材料 |
| 单项冠军示范企业 | 2021年度 | 半绝缘碳化硅衬底 |
2. 报告期内获得的研发成果
报告期内，新申请发明专利和实用新型专利共14项，其中发明专利12项，实用新型2项。
截至报告期末，公司及下属子公司累计获得境内发明专利授权143项，实用新型专利授权322项，境外发明专利授权9项。
报告期内获得的知识产权列表
| 本年新增 | 累计数量 | |||
| 申请数（个） | 获得数（个） | 申请数（个） | 获得数（个） | |
| 发明专利 | 12 | 47 | 216 | 152 |
| 实用新型专利 | 2 | 16 | 336 | 322 |
| 外观设计专利 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 软件著作权 | 0 | 0 | 63 | 63 |
| 其他 | 17 | 8 | 43 | 34 |
| 合计 | 31 | 71 | 658 | 571 |
注：上述其他中知识产权类型为商标。
3. 研发投入情况表
单位：元
| 本年度 | 上年度 | 变化幅度（%） | |
| 费用化研发投入 | 127,559,473.26 | 73,736,131.22 | 72.99 |
| 资本化研发投入 | - | - | - |
| 研发投入合计 | 127,559,473.26 | 73,736,131.22 | 72.99 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 30.59 | 14.93 | 增加15.66个百分点 |
| 研发投入资本化的比重（%） | - | - | - |
注：研发投入为冲减研发产出后的研发投入金额。
研发投入总额较上年发生重大变化的原因
√适用 □不适用
本期公司研发投入持续保持较快的增长速度，第一，公司持续加大针对导电型衬底大规模产业化相关的研发投入，为满足上海临港项目投产奠定基础；第二，公司持续加大大尺寸高性能指标产品的研发和技术迭代，持续保持领先的竞争优势；第三，公司积极加大前瞻性技术和产品研发投入。
研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 √不适用
4. 在研项目情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 项目名称 | 预计总投资规模 | 本期投入金额 | 累计投入金额 | 进展或阶段性成果 | 拟达到目标 | 技术水平 | 具体应用前景 |
| 1 | 项目D | 13,000,000.00 | 5,687,221.08 | 10,942,404.96 | 样品阶段 | 通过对SiC高纯原料合成，SiC生长过程中微管、位错、杂质等缺陷控制，应力控制，衬底超精密加工等重大关键问题进行专题技术研究，攻克SiC材料生长过程中的成核质量差、缺陷多等技术难题，提高SiC衬底材料良率和稳定性 | 国际先进 | 高阻抗宽禁带半导体材料 |
| 2 | 8英寸宽禁带碳化硅半导体单晶生长及衬底加工关键技术项目 | 100,000,000.00 | 47,136,175.72 | 75,560,519.80 | 样品阶段 | 研究高质量、大直径宽禁带SiC半导体制备技术，突破8英寸SiC单晶生长、缺陷控制、衬底加工关键核心技术。 | 国际先进 | 广泛应用在5G通讯、电动汽车、智能电网、大数据等领域，“新基建”七大领域均与SiC器件的应用紧密相关。 |
| 3 | 超硬半导体材料加工关键技术研究与开发 | 5,000,000.00 | 4,032,055.59 | 6,931,491.80 | 样品阶段 | 研究超硬半导体材料加工制备技术，突破高表面质量碳化硅衬底制备关键核心技术。 | 国际先进 | 6英寸碳化硅单晶材料加工关键技术研发 |
| 4 | 项目E | 13,000,000.00 | 7,166,018.57 | 11,031,240.90 | 样品阶段 | 重点攻克宽禁带半导体材料基平面位错和螺位错等微观缺陷以及衬底超精密加工等关键问题，掌握高质量碳化硅材料生长关键核心技能，获得成套的技术解决方案 | 国际先进 | 七大新基建产业发展所需核心材料 |
| 5 | 项目F | 25,000,000.00 | 16,253,504.93 | 26,990,073.29 | 样品阶段 | 进一步提升碳化硅衬底材料技术指标，固化生产工艺，提升产品稳定性。 | 国际先进 | 广泛应用在5G通讯、电动汽车、智能电网、大数据等领域，“新基建”七大领域均与SiC器件的应用紧密相关。 |
| 6 | 项目K | 5,000,000.00 | 3,722,149.26 | 3,722,149.26 | 研发阶段 | 进行新型碳化硅长晶设备开发，用于高质量生长6-8英寸碳化硅晶体。 | 国内先进 | 用于大尺寸碳化硅单晶的快速高质量生长。 |
| 7 | 信息通讯设备材料生产应用关键技术攻关项目 | 38,660,000.00 | 30,564,173.33 | 30,564,173.33 | 样品阶段 | 进一步提升碳化硅单晶的半绝缘性能、弯曲度和翘曲度技术指标，提升产品合格率。 | 国际先进 | 研制出6英寸半绝缘碳化硅衬底材料用于信息通信设备材料生产应用示范平台建设。 |
| 8 | 项目J | 150,000,000.00 | 85,881,738.83 | 85,881,738.83 | 研发阶段 | 解决大规模碳化硅粉料合成过程中的晶相杂乱、粒度不均、纯度不高、组分不稳等问题 | 国内领先 | 研究高纯石墨纤维保温、等静压石墨、高纯碳粉、抛光液等原材料制备高纯碳化硅粉料最佳工艺 |
| 9 | 项目M | 44,000,000.00 | 2,374,278.60 | 2,374,278.60 | 研发阶段 | 突破低应力、高质量金刚石层薄膜生长关键技术，研制高重复性厚度可控的金刚石多晶薄膜和自支撑金刚石；探索高硬度材料的表面精细加工方法，实现低应力高平面度的衬底表面抛光。 | 国内领先 | 研制出符合 HEMT 器件要求的金刚石复合衬底 |
| 10 | 高质量碳化硅晶体厚度提升项目 | 12,000,000.00 | 1,476,236.09 | 1,476,236.09 | 研发阶段 | 通过对长晶热场结构进行调整，优化温场分布；对形核温度、时间、压力，生长温度、压力等工艺参数进行调整，进行碳化硅晶体厚度提升。 | 国际先进 | 研制出低成本高质量SiC单晶衬底。 |
| 11 | 高纯碳化硅粉料提纯工程化 | 50,000,000.00 | 21,134,153.28 | 21,134,153.28 | 研发阶段 | 获得高纯碳化硅粉料，实现高纯碳化硅原料的产率、质量稳定性和可控性。 | 国际先进 | 研制出高纯度碳化硅单晶原料 |
| 12 | 热场工程化验证项目 | 50,000,000.00 | 20,396,337.86 | 20,396,337.86 | 研发阶段 | 对优化后的热场结构进行工程化验证，通过长晶工程化验证热场结构的稳定性，获得最佳的温度梯度和流场分布，实现高质量碳化硅晶体的稳定生长，提升碳化硅衬底产品良率和衬底质量。 | 国际先进 | 获得能稳定生长高质量碳化硅晶体的热场，最终提升碳化硅长晶合格率和晶体质量。 |
| 13 | 6英寸H型SiC晶体工程化 | 60,000,000.00 | 26,766,011.45 | 26,766,011.45 | 研发阶段 | 通过解决6英寸H型SiC晶体边缘质量控制、应力、厚度提升等关键技术，实现6英寸H型SiC衬底工程化，研制出高质量的6英寸高纯半绝缘4H-SiC单晶衬底。通过提高工艺设计和工艺制造平台能力，实现6英寸高纯半绝缘4H-SiC单晶衬底的产业化。 | 国际先进 | 6英寸H型碳化硅晶体 |
| 合计 | / | 565,660,000.00 | 272,590,054.59 | 323,770,809.45 | / | / | / | / |
情况说明
上述项目为公司截至报告期末的主要在研项目。
5. 研发人员情况
单位:万元 币种:人民币
| 基本情况 | ||
| 本期数 | 上期数 | |
| 公司研发人员的数量（人） | 142 | 79 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 20.55 | 15.90 |
| 研发人员薪酬合计 | 2,689.90 | 1,977.22 |
| 研发人员平均薪酬 | 22.99 | 27.46 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 17 |
| 硕士研究生 | 33 |
| 本科 | 40 |
| 专科 | 39 |
| 高中及以下 | 13 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 64 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 69 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 8 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 1 |
| 60岁及以上 | 0 |
注：2021年度平均研发人员数量为72人，2022年度平均研发人员数量为117人，平均研发人员数量为按照各月份人数进行加权平均。研发人员平均薪酬以研发人员薪酬合计数除以平均研发人员数量核算。
研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
6. 其他说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
(一)核心竞争力分析
√适用 □不适用
（1）研发与技术优势
①技术积累
碳化硅衬底属于高度技术密集型行业，具有极高的技术壁垒。技术迭代更新需要长期持续开展大量创新性的工作，同时需要获取海量的技术数据积累，以完成各工艺环节的精准设计。公司自成立以来，专注于碳化硅单晶半导体的制备技术，经过十余年的技术发展，自主研发出2-8英寸半绝缘型及导电型碳化硅衬底制备技术，系统地掌握了碳化硅单晶设备的设计和制造技术、热场仿真设计技术、高纯度碳化硅粉料合成技术、不同尺寸碳化硅单晶生长的缺陷控制和电学性能控制技术、不同尺寸碳化硅衬底的切割、研磨、抛光和清洗等关键技术；较早在国内实现了半绝缘型碳化硅衬底的产业化，成为全球少数能批量供应高质量4英寸、6英寸半绝缘型碳化硅衬底的企业；公司自成立以来，同时布局导电型碳化硅衬底的研发和产业化；通过持续技术积累实现了6英寸导电型碳化硅衬底批量销售，并自主扩径已经
完成高品质8英寸导电型碳化硅衬底制备。公司保持高强度的研发投入，继续在宽禁带半导体领域加强前沿技术储备。
②知识产权积累
公司坚持自主研发创新，力争实现全流程知识产权覆盖，不断完善知识产权保护体系，构建完整的技术保护网。公司于2018年被评为国家知识产权优势企业，于2022年被评为国家知识产权示范企业。截至2022年12月末，公司及下属子公司拥有授权专利474项，其中境内发明专利授权143项，境外发明专利授权9项，专利技术覆盖了设备设计、热场设计、粉料合成、晶体生长、衬底加工、质量检测等每个技术环节，并建立了完整有效的知识产权保护机制。同时，公司高度尊重全球范围内的知识产权，持续通过专利分析导航来进行预警和完善专利布局。在商标注册方面，公司在多类别注册了“SICC”及“天岳”商标，并在海外多个国家或地区注册了“SICC”商标，对公司品牌进行保护。
③承担重大科研项目及获得奖励
公司自建立以来，承担了多项国家及省部级重大科研项目，包括国家重点研发计划、山东省重点研发计划、山东省重大科技创新工程等国家及省部级项目20余项。公司于2019年获得国家科学技术进步一等奖、2020年获得山东省科学技术进步一等奖、2014年获得山东省技术发明一等奖、2017年获得济南市科技进步一等奖。此外，公司于2015年完成了4英寸半绝缘型碳化硅衬底的产品鉴定、2017年完成了6英寸导电型碳化硅衬底科技成果鉴定和产品鉴定，产品性能及核心指标达到国内领先、国际先进水平。
④技术科研平台
公司设有碳化硅半导体材料研发技术国家地方联合工程研究中心、国家级博士后科研工作站等国家和省级研发平台。公司强大的科研实力，不仅促进了碳化硅产业的技术进步和结构调整，同时支撑了地方现代化经济体系建设，提升了区域经济的创新力和竞争力。
（2）生产优势
公司在生产方面具有先发优势与规模优势。作为国内较早从事碳化硅衬底业务的生产企业，公司具有丰富的技术储备和生产管理经验、较强的产品质量控制能力和一定的产业规模。随着公司上海临港工厂的投产，公司高品质碳化硅半导体材料的产能产量将继续提高，进一步巩固领先的规模优势。
（3）产品优势
碳化硅衬底作为半导体器件的基础材料，需要经过外延、芯片制造、封装测试实现最终应用，整个工艺链条生产验证环节复杂、验证周期长。作为上游的关键衬底材料，下游客户一旦通过验证，一般不会轻易变更衬底材料的供应商。
公司在国内较早实现了碳化硅衬底的批量供应，并且产品参数指标优异、性能不断提升，经过了下游企业的长期验证，产品品质得到了客户的高度认可。
（4）客户资源优势
公司作为国内较早从事碳化硅衬底业务的企业，公司产品已批量供应至国内外知名企业。公司是国际上少数几家能同时在导电型和半绝缘型碳化硅衬底产品领域均具有竞争力的企业。公司6英寸导电型产品、6英寸半绝缘产品、4英寸半绝缘产品实现批量供应，形成了较强的客户资源优势，确保了公司在行业内的领先地位。
（5）人才优势
碳化硅衬底技术开发和产业化生产需要大量专业的技术人才和管理人才。公司始终重视人才队伍的建设，通过自主培养和引进各类技术和管理人才，提高技术开发能力和生产能力。公司通过技术科研平台不断吸引业内优秀人才加入，公司研发团队成员主要由来自国内顶尖高校的优秀硕士、博士组成，承担并顺利完成了多项国家及省部级重大课题，同时完成了从产品开发到产业化转化的过程，在技术开发和规模化生产过程中积累了大量的实战经验，可以保证后续各项技术开发工作的顺利进行。
(二)报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用 √不适用
四、风险因素
(一)尚未盈利的风险
□适用 √不适用
(二)业绩大幅下滑或亏损的风险
√适用 □不适用
报告期内，受国内外经济形势变化及宏观不利因素影响，对公司新建产能进度造成不利影响，公司积极调整现有济南工厂产能，逐步加大导电型衬底产能产量。在主要产品结构调整过程中，因产线、设备调整等导致临时性产能下滑，进而影响营业收入和综合毛利率等下降。同时公司为新建产能投产所招聘的人员数量较大，导致薪酬支出大幅上升，对净利润影响较大。公司已经采取积极措施，按季度产销规模和营业收入持续增长，若上海临港项目投产不及预期，或公司产能和收入增长达不到预设目标，公司业绩可能存在下滑风险。
(三)核心竞争力风险
√适用 □不适用
1、技术迭代和研发投入不及预期的风险
公司所处的半导体材料行业属于技术密集型行业，涉及热动力学、半导体物理、化学、计算机仿真模拟、机械、材料等多学科交叉知识的应用。宽禁带半导体产品具有研发周期长、研发难度高、研发投入大的特点。
在半导体材料领域升级迭代的过程中，若公司产品技术研发创新无法持续满足市场对产品更新换代的需求或持续创新能力不足、无法跟进行业技术升级迭代，可能会受到其他具有竞争力的替代技术和产品的冲击，导致公司的技术和产品无法满足市场需求，从而影响公司业绩的持续增长。
公司加强研发投入，布局前沿技术，若公司高强度研发投入不能转化为产业化经验或为持续的产品品质提升提供助力，或研发投入不足，将对公司持续发展产生不利影响。
2、知识产权泄密及人才流失风险
若公司相关核心技术内控制度不能得到有效执行，或者出现重大疏忽、舞弊等行为而导致公司核心技术泄露，公司的专利、专有技术或商业机密可能被盗用或不当使用，将对公司的核心竞争力产生负面影响。
半导体材料行业对于专业人才尤其是研发人员的依赖程度较高，核心技术人才是公司生存和发展的重要基石，若公司核心技术人员流失或无法继续培养或招揽，将对公司的研发生产造成不利影响。
(四)经营风险
√适用 □不适用
1、客户集中度高风险
报告期内，公司主要产品为半绝缘型和导电型碳化硅衬底产品。碳化硅衬底产品主要用于新能源、新一代信息通信、微波射频等领域，相关领域下游龙头企业的集中度相对较高，且对衬底的需求较大。
报告期内，公司前五大客户的销售额占2022年度销售总额的比例为64.93%，客户集中度较高。如果未来公司依赖上述客户不进行业务拓展，或新客户拓展不及预期，将对公司扩大经营产生不利影响。
2、供应商集中度较高的风险
报告期内，公司向前五大原材料最终供应商的采购金额占当年度采购总额的68.42%，集中度相对较高。若公司无法寻找合适的替代供应商，一旦主要供应商业务经营发生不利变化、产能受限或合作关系紧张，可能导致供应商不能足量及时出货，将对公司生产经营产生不利影响。
3、产能产量提升不及预期风险
公司正加大碳化硅半导体材料产能建设，以抓住下游电动汽车、储能等市场对碳化硅半导体材料需求快速增长的发展机遇，若公司产能产量提升跟不上市场需求的发展，无法完成订单交付，将对公司经营规模的扩大造成不利影响。
4、碳化硅衬底成本高昂制约下游应用发展的风险
相较于成熟的硅片制造工艺，碳化硅衬底短期内依然会面临制备难度大、成本高昂的挑战。例如，目前碳化硅功率器件的价格仍数倍于硅基器件，下游应用领域仍需平衡碳化硅器件的高价格与因碳化
硅器件的优越性能带来的综合成本下降之间的关系。碳化硅衬底是产业链核心环节，若公司和产业内企业无法持续降低碳化硅衬底成本，可能导致导致整体行业发展不达预期，对公司的经营产生不利影响。
(五)财务风险
√适用 □不适用
1、公司存在累计未弥补亏损的风险
截至2022年12月31日，公司合并口径累计未分配利润为-25,120.00万元，公司最近一期末存在累计未弥补亏损。由于碳化硅材料的持续研发需要大量投入，若公司未来因持续投入，或继续进行股权激励等原因导致盈利能力下降或者亏损，则可能导致公司累计未弥补亏损持续为负，公司将无法进行利润分配，进而对投资者的投资收益造成一定程度不利影响。
2、毛利率波动的风险
报告期内受产品产能调整影响，公司综合毛利率为负。公司综合毛利率受生产成本、产品售价、产品结构等因素影响。随着行业技术的发展和市场竞争的加剧，公司必须根据市场需求不断进行技术的迭代升级和创新。若公司未能正确判断下游需求变化，或公司技术实力停滞不前，或公司未能有效控制产品成本等，将可能导致公司毛利率出现波动甚至下降，进而对公司经营造成不利影响。
3、存货跌价风险
报告期末，公司存货账面价值为53,327.93万元，占期末流动资产的比例为16.09%。报告期内，公司为应对国际贸易形势变化，对主要原材料及辅料进行储备，导致报告期末存货金额较大，如果公司工艺技术进步导致储备的材料无法满足生产需求，将产生存货跌价损失，进而对公司经营业绩造成不利影响。同时，由于国内碳化硅衬底行业尚处于快速发展阶段，下游客户对衬底参数指标的要求可能随应用需求的变化而更新，若未来下游客户需求、市场竞争格局发生变化，或公司不能有效拓宽销售渠道、优化库存管理，公司未及时销售的产成品可能导致跌价损失，进而对公司经营业绩造成不利影响。
4、研发费用较高的风险
公司不断加大研发投入力度，报告期内，公司研发费用金额为12,755.95万元，占营业收入的比例为30.59%，金额及占比较高，且公司研发投入仍保持快速增长态势。公司持续加大大尺寸衬底及导电型衬底等新产品的研发，研发投入能否形成研发成果具有一定不确定性，研发成果向经济效益的转化亦存在一定的滞后性，如公司短期内大规模的研发投入未能产生预期效益，可能对经营业绩带来不利影响。
(六)行业风险
√适用 □不适用
1、国家产业政策变化对公司经营存在较大影响的风险
国家出台了《重点新材料首批次应用示范指导目录（2019年版）》、《“战略性先进电子材料”重点专项2020年度项目》、《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》等一系列政策对宽禁带半导体行业进行支持和鼓励。
同时，为防范半导体行业投资过热等风险，“国务院关于促进集成电路产业健康发展的指导意见”要求对集成电路重点项目实施项目窗口指导，强化高风险项目管理。
若国家降低对宽禁带半导体产业扶持力度，或者国家出台进一步的约束性产业政策或窗口指导等措施，或公司拟投资项目被纳入约束性产业政策监管调控范围，进而导致公司无法扩大生产规模，将对公司运营、持续盈利能力及成长性产生不利影响。
2、行业竞争加剧风险
由于宽禁带半导体材料优异的性能，其重要性日益凸显，国内外正加大对宽禁带半导体行业的投资，随着行业内参与者的增加，行业竞争加剧，若公司不能通过技术领先、市场领先等举措持续保持先发优势，将对公司未来的发展产生不利影响。
(七)宏观环境风险
√适用 □不适用
1、政府补助和税收优惠政策变化的风险
报告期内，公司计入其他收益的政府补助金额为5,187.89万元，占同期公司收入的比例为12.44%。若未来公司不能继续获得政府补助或获得的政府补助减少，将对公司业绩产生不利影响。公司还将面临宏观经济和行业波动、产业政策变化、市场竞争加剧等因素带来的经营风险。若未来宏观经济疲软、下游市场需求下滑、国家相关产业政策支持力度减弱、或国际先进企业和国内新进企业的双重竞争态势愈发激烈，都将对公司的生产经营产生不利影响。
(八)存托凭证相关风险
□适用 √不适用
(九)其他重大风险
□适用 √不适用
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业总收入4.17亿元，较上年同期减少15.56%；实现归属于母公司所有者的净利润-1.75亿元，较上年同期减少294.80%。
报告期内，公司总资产58.66亿元，较上年同期增加124.02%；归属于母公司的所有者权益52.51亿元，较上年同期增加136.27%。
(一)主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 417,034,531.58 | 493,856,844.38 | -15.56 |
| 营业成本 | 441,030,656.20 | 353,448,728.74 | 24.78 |
| 销售费用 | 13,931,396.12 | 10,256,418.78 | 35.83 |
| 管理费用 | 106,333,104.43 | 56,896,303.10 | 86.89 |
| 财务费用 | -17,483,667.62 | -5,648,796.28 | 不适用 |
| 研发费用 | 127,559,473.26 | 73,736,131.22 | 72.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -58,801,919.48 | 110,700,259.62 | -153.12 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,780,314,239.09 | -339,241,625.61 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,178,743,508.42 | -1,007,004.00 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：主要系报告期内，公司积极调整现有产能，逐步加大导电型衬底产能产量。在主要产品结构调整过程中，因产线调整等导致临时性产能产量下降，进而影响产销规模和营业收入
营业成本变动原因说明：主要系报告期内公司主要产品结构调整所致
销售费用变动原因说明：主要系导电型产品等客户验证等市场推广增加导致
管理费用变动原因说明：主要系上海临港项目前期费用、公司员工增加薪酬支出增加等因素导致
财务费用变动原因说明：主要系公司利息收入增加所致
研发费用变动原因说明：主要系公司大尺寸及 N 型产品研发投入、前沿技术研发投入等加大导致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内销售商品收到的现金减少、支付给职工的现金增加以及公司收到政府补助减少所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司购买保本型现金管理产品增加所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司首次公开发行股票收到募集资金所致
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司实现主营业务总收入32,601.83万元，较上年同期减少15.78%；公司发生主营业务成本32,835.08万元,同比增加26.29%；主营业务毛利率-0.72%，较上年同期减少33.55个百分点。
(1) 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 半导体材料 | 326,018,270.36 | 328,350,785.45 | -0.72 | -15.78 | 26.29 | 减少33.55个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 碳化硅半导体材料 | 326,018,270.36 | 328,350,785.45 | -0.72 | -15.78 | 26.29 | 减少33.55个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 境内 | 281,439,101.64 | 285,617,100.58 | -1.48 | -16.50 | 25.19 | 减少33.79个百分点 |
| 境外 | 44,579,168.72 | 42,733,684.87 | 4.14 | -10.90 | 34.18 | 减少32.20个百分点 |
| 主营业务分销售模式情况 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 直销模式 | 326,018,270.36 | 328,350,785.45 | -0.72 | -15.78 | 26.29 | 减少33.55个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
报告期内，公司销售规模减少，主要系碳化硅半导体材料营业收入较上年同期减少15.78%。
报告期内，公司主营业务收入主要集中在境内，占比86.33%。
报告期内，公司境外收入减少主要系境外产品销售减少所致。
报告期内，公司销售模式全部为直销模式。
(2) 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 碳化硅衬底 | 片 | 71,147 | 63,795 | 17,254 | 5.82 | 11.52 | 44.59 |
产销量情况说明
报告期内，公司主要产品碳化硅衬底产量同比增长5.82%，销量同比增长11.52%，产销率89.67%，库存量同比增长44.59%。
(3) 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
√适用 □不适用
已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用 √不适用
已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 √不适用
(4) 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 半导体材料 | 直接材料 | 152,246,631.46 | 46.37 | 92,183,098.09 | 35.46 | 65.16 | |
| 直接人工 | 21,039,856.79 | 6.41 | 19,320,197.48 | 7.43 | 8.90 | ||
| 制造费用 | 155,064,297.19 | 47.23 | 148,486,571.46 | 57.11 | 4.43 | ||
| 合计 | 328,350,785.44 | 100.00 | 259,989,867.03 | 100.00 | 26.29 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 碳化硅半导体材料 | 直接材料 | 152,246,631.46 | 46.37 | 92,183,098.09 | 35.46 | 65.16 | |
| 直接人工 | 21,039,856.79 | 6.41 | 19,320,197.48 | 7.43 | 8.90 | ||
| 制造费用 | 155,064,297.19 | 47.23 | 148,486,571.46 | 57.11 | 4.43 | ||
| 合计 | 328,350,785.44 | 100.00 | 259,989,867.03 | 100.00 | 26.29 | ||
成本分析其他情况说明报告期内，公司产品直接材料金额较上年同期增加主要系公司产品销售量增加所致。
(5) 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
截至报告期末主要子公司股权变动导致合并范围变化详见“第十节财务报告”之“六、合并范围的变更”。
(6) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7) 主要销售客户及主要供应商情况
A. 公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额27,077.81万元，占年度销售总额64.93%；其中前五名客户销售额中关联方销售额10,834.44万元，占年度销售总额25.98 %。
公司前五名客户
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 序号 | 客户名称 | 销售额 | 占年度销售总额比例（%） | 是否与上市公司存在关联关系 |
| 1 | 客户一 | 10,834.44 | 25.98 | 是 |
| 2 | 客户二 | 5,834.90 | 13.99 | 否 |
| 3 | 客户三 | 5,075.25 | 12.17 | 否 |
| 4 | 客户四 | 3,570.39 | 8.56 | 否 |
| 5 | 客户五 | 1,762.83 | 4.23 | 否 |
| 合计 | / | 27,077.81 | 64.93 | / |
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
√适用 □不适用
客户二、客户五系因报告期业务规模增长，新增成为前五大客户。
B. 公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额30,056.67万元，占年度采购总额68.42%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额3,434.89万元，占年度采购总额7.82%。
公司前五名供应商
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 序号 | 供应商名称 | 采购额 | 占年度采购总额比例（%） | 是否与上市公司存在关联关系 |
| 1 | 供应商一 | 17,820.61 | 40.57 | 否 |
| 2 | 供应商二 | 5,500.56 | 12.52 | 否 |
| 3 | 供应商三 | 3,434.89 | 7.82 | 是 |
| 4 | 供应商四 | 1,792.65 | 4.08 | 否 |
| 5 | 供应商五 | 1,507.96 | 3.43 | 否 |
| 合计 | / | 30,056.67 | 68.42 | / |
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
√适用 □不适用
供应商五因报告期业务规模增长，新增成为前五大供应商。
3. 费用
√适用 □不适用
单位：人民币元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) | 变动原因 |
| 销售费用 | 13,931,396.12 | 10,256,418.78 | 35.83 | 主要系导电型产品等客户验证等市场推广增加导致 |
| 管理费用 | 106,333,104.43 | 56,896,303.10 | 86.89 | 主要系上海临港项目前期费用、公司员工增加薪酬支出增加等因素导致 |
| 财务费用 | -17,483,667.62 | -5,648,796.28 | 不适用 | 主要系公司利息收入增加所致 |
| 研发费用 | 127,559,473.26 | 73,736,131.22 | 72.99 | 主要系公司大尺寸及N型产品研发投入、前沿技术研发投入等加大导致 |
4. 现金流
√适用 □不适用
单位：人民币元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -58,801,919.48 | 110,700,259.62 | -153.12 | 主要系报告期内销售商品收到的现金减少、支付给职工的现金增加以及公司收到政府补助减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,780,314,239.09 | -339,241,625.61 | 不适用 | 主要系公司购买保本型现金管理产品增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,178,743,508.42 | -1,007,004.00 | 不适用 | 主要系公司首次公开发行股票收到募集资金所致 |
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
单位：人民币元
| 科目 | 金额 | 形成原因 | 是否具有可持续性 |
| 其他收益 | 51,972,290.25 | 主要为收到的政府补助 | 是 |
(三)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 684,847,923.05 | 11.68 | 343,639,143.79 | 13.12 | 99.29 | 主要系本期公司首次公开发行股票募集资金导致期末余额大幅增加所致 |
| 交易性金融资产 | 1,789,326,952.93 | 30.50 | - | - | 不适用 | 主要系公司购买保本型现金管理产品增加所致 |
| 应收票据 | 14,143,125.00 | 0.24 | 108,991,125.00 | 4.16 | -87.02 | 主要系商业承兑汇票到期收款，导致余额大幅减少 |
| 应收账款 | 138,001,299.88 | 2.35 | 57,787,546.59 | 2.21 | 138.81 | 主要系部分新增客户的欠款所致 |
| 应收款项融资 | - | - | 44,803.03 | 0.00 | 不适用 | 主要系应收票据本期终止确认所致 |
| 预付款项 | 58,718,816.06 | 1.00 | 12,009,118.32 | 0.46 | 388.95 | 主要系本期末预付原材料款增加所致 |
| 存货 | 533,279,345.68 | 9.09 | 385,573,601.60 | 14.73 | 38.31 | 主要系需求量增长，导致储备的原材料和在产品、半成品增加所致 |
| 其他流动资产 | 71,556,448.91 | 1.22 | 52,316,318.38 | 2.00 | 36.78 | 主要系本期增值税留抵退税使待抵扣增值税进项税额增加所致 |
| 在建工程 | 1,024,865,861.44 | 17.47 | 263,877,725.09 | 10.08 | 288.39 | 主要系募投项目碳化硅半导体材料项目建设投入增加及本期待安装设备增加所致 |
| 使用权资产 | 5,876,958.27 | 0.10 | 1,793,438.05 | 0.07 | 227.69 | 主要系子公司租赁增加所致 |
| 长期待摊费用 | 15,340,280.83 | 0.26 | - | - | 不适用 | 主要系本期装修、改造支出增加所致 |
| 其他非流动资产 | 18,416,264.57 | 0.31 | 27,051,713.73 | 1.03 | -31.92 | 主要系本期预付的长期资产到货所致 |
| 应付账款 | 185,307,932.03 | 3.16 | 51,619,327.80 | 1.97 | 258.99 | 主要系应付工程款、设备采购款增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 21,934,257.86 | 0.37 | 13,540,571.90 | 0.52 | 61.99 | 主要系本期人员增加使期末应付工资、奖金增加所致 |
| 其他应付款 | 20,921,191.49 | 0.36 | 3,794,855.83 | 0.14 | 451.30 | 主要系本期收到的投标保证金增加导致 |
| 合同负债 | 22,360,261.02 | 0.38 | 2,495,434.44 | 0.10 | 796.05 | 主要系期末预收销售款增加所致 |
| 其他流动负债 | 8,782,500.00 | 0.15 | - | - | 不适用 | 主要系已背书未终止确认票据增加所致 |
| 租赁负债 | 3,243,651.03 | 0.06 | 976,989.35 | 0.04 | 232.00 | 主要系租赁房屋增加所致 |
| 递延所得税负债 | 11,845,230.27 | 0.20 | 7,781,495.55 | 0.30 | 52.22 | 主要系交易性金融资产公允价值变动导致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产26,375,829.18（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.45%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：人民币元
| 报表项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,055,997.00 | 农民工工资保证金 |
| 货币资金 | 1,300,388.19 | 保函保证金 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用 □不适用
报告期内行业经营性信息分析详见“第三节管理层讨论与分析”的“二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”。
(五)投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 362,310,500.00 | 0 | 不适用 |
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 交易性金融资产 | 0 | 34,326,952.93 | 36,226,326.81 | 2,320,000,000.00 | 565,000,000.00 | 1,789,326,952.93 | ||
| 其他非流动金融资产 | 2,862,203.35 | -57,180.92 | -57,180.92 | 2,805,022.43 | ||||
| 合计 | 2,862,203.35 | 34,269,772.01 | 36,169,145.89 | 2,320,000,000.00 | 565,000,000.00 | 1,792,131,975.36 |
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六)重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 名称 | 业务职能 | 注册资本 | 持股比例 | 2022年12月31日 | 2022年 | ||
| 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | ||||
| 上海越服 | 碳化硅生产相关原材料及设备的采购 | 1,000 | 100% | 8,557.34 | 1,914.17 | 32,400.90 | 273.07 |
| 上海天岳 | 碳化硅衬底材料的研发、生产和销售 | 6,000 | 100% | 107,619.18 | 34,671.27 | 84.17 | -3,918.24 |
| SICC GLOBAL 株式会社 | 碳化硅产品在日本的销售 | 3,000万日元 | 100% | 1,900.97 | 1,821.55 | 1,015.67 | 44.32 |
| Sakura Technologies 株式会社 | 负责公司在日本市场的行业前沿技术研发 | 3,000万日元 | 100% | 736.61 | 28.18 | 0 | -263.86 |
| 上海越联峰 | 无实际生产经营 | 5,000 | 100% | 700.64 | 700.62 | 0 | 0.62 |
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、衬底向大尺寸发展，6英寸导电型产品仍为主流，但将向8英寸持续推进迭代衬底尺寸越大，单位面积上制造的芯片数量越多，单位芯片的成本随之降低。在未来一段时间内，6英寸导电型产品将作为主流尺寸，根据yole报告，截至2022年末，全球功率碳化硅衬底市场约80%为6英寸导电型衬底。但基于成本和下游应用领域等因素考虑，8英寸导电型碳化硅产品将是碳化硅衬底行业的发展趋势。
2、受制于碳化硅衬底材料技术和资金壁垒高的影响，国内外行业集中度较高，只有少数公司具备大批量供应产品的能力。行业内国际龙头企业起步早，通过多年的市场积累，已处于行业领先地位。近年来，国内逐步对碳化硅衬底行业加大投资，正在逐年缩短与国际龙头企业的差距。
公司设立于2010年，与国际龙头企业相比，起步较晚。自设立以来，公司通过加大研发投入进行技术创新、持续重视知识产权等一系列方式，通过十几年的发展，截至目前从产品质量、尺寸已和国际最先进水平持平，目前已成为国内技术最先进和规模最大的碳化硅衬底产品生产企业之一。今后，公司将通过加大产能，逐步提升市场占有率，缩小与龙头企业的差距，力争引领行业发展。
3、下游应用加速，推动产业快速发展
2022年，国际宽禁带半导体产业增长超预期，汽车半导体是各企业业绩增长最大推动力，新能源、储能、工控、5G基站等是重要增长领域。整个产业基本跨过导入期，进入高速成长期。行业内领先企业
通过产能绑定、战略合作、整合并购等举动，行业供应链结构基本形成，全球竞争格局逐步确立，先发企业的优势进一步稳固。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司致力于成为国际著名的半导体材料公司。 全球碳化硅半导体产业市场快速发展并迎来爆发期，公司为满足不断扩大的市场需求和国家经济建设的需要，积极参与国际竞争，制定了清晰的发展战略：
首先，做好技术提升，公司将持续加大科研投入及人才培养力度，加快推动核心关键技术创新升级，持续提升产品品质，引领技术发展前沿。
其次，通过增加投资、建设智慧工厂的方式稳步扩大产能，加快下游市场需要，推动宽禁带半导体材料和技术的渗透应用。
最后，公司做好管理提升，不断完善和优化公司的组织管理体系，为公司科学高效的运营管理提供有力保障；建设适应公司业务规模快速发展相匹配的高效组织。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2023年天岳先进将继续以“成为国际著名的半导体材料公司”为战略目标，立足国际能源变革和数字化低碳化发展大趋势，始终秉持“先进品质持续”的经营理念，巩固和提升公司在行业中的领先地位，为客户创造更大的价值。
2023年，公司将继续围绕以下重点工作，推动天岳先进高质量发展。
1、加快提升碳化硅衬底产能产量
2023年度，公司将持续推进上海工厂量产能力的持续爬坡，形成公司业绩增长亮点，巩固和提升公司的行业地位。
2、加大技术研发和前沿技术布局
公司持续加大研发力度，在晶体生长和缺陷控制等核心技术领域展开密集的试验，不断突破技术瓶颈，提高产品良率，加快产品创新。
在技术研发管理方面，公司将不断完善研发激励机制，激发技术研发人员的创新活力。同时，公司秉承碳化硅材料自主可控为核心战略目标，进一步积极承接各类重大科研项目，打造国家级的研发实验平台，为技术突破和产品创新提供重要的基础和保障。
公司建立和推动先进研究院等企业内部创新平台建设，加快前沿技术的产业化应用。
3、加强合作共赢，市场开拓
公司重视与电力电子器件等产业链下游龙头客户的长期战略合作，持续拓展国内外不同类型客户，扩大公司的业务规模。公司将继续通过合作共赢，与客户共同抓住碳化硅行业爆发式增长的发展机遇。
4、持续建设人才队伍
公司将继续根据研发、生产的重点布局方向，稳步实施专业人才培养计划，完善生产经营所需的人才梯队，持续开展人才激励计划，以良好的工作环境及企业文化氛围吸引人才、留住人才，保障公司未来的可持续发展。
5、加强运营管理提升
公司始终以技术创新推动产品成本降低。同时，随着公司济南工厂、上海工厂、日本研发中心等组织体系的发展壮大，公司将多项并举提升运营效率与治理水平。公司将持续提升合规意识，优化内部控制流程，完善治理架构，推动组织高效运行。
(四)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司根据《公司法》、中国证监会关于公司治理的有关规定及《公司章程》，建立、健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等制度，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，为董事会重大决策提供咨询、建议，保证董事会议事、决策的专业化和高效化。
公司制订了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事制度》《总经理工作细则》《董事会秘书工作细则》《关联交易决策制度》《对外担保管理制度》及《对外投资管理制度》等一系列内控制度，为公司规范运作提供保障。
公司的股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等机构均严格按照相关法律、法规和《公司章程》等制度规范运作、履行职责。
报告期内，公司共计召开了6次董事会，6次监事会，3次股东大会。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自
主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事对公司构成重大不利影响的同业竞争情况
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 2022年 3月15日 | www.sse.com.cn | 2022年 3月16日 | 议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年 4月21日 | www.sse.com.cn | 2022年 4月22日 | 议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况 |
| 2022年第二次临时股东大会 | 2022年 9月14日 | www.sse.com.cn | 2022年 9月15日 | 议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内公司共召开3次股东大会，公司股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、表决程序等均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，会议决议合法有效。上述股东大会的议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况。
四、表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况
□适用 √不适用
五、红筹架构公司治理情况
□适用 √不适用
六、董事、监事和高级管理人员的情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 宗艳民 | 董事长、总经理、核心技术人员 | 男 | 59 | 2020年11月7日 | 2023年11月6日 | 129,302,726 | 129,302,726 | 0 | / | 386.00 | 否 |
| 钟文庆 | 董事、首席财务官、董事会秘书 | 男 | 55 | 2020年11月7日 | 2023年11月6日 | 0 | 0 | 0 | / | 360.00 | 否 |
| 高超 | 董事、首席技术官、核心技术人员 | 男 | 36 | 2020年11月7日 | 2023年11月6日 | 0 | 0 | 0 | / | 198.10 | 否 |
| 王欢 | 董事 | 男 | 39 | 2020年11月7日 | 2023年11月6日 | 0 | 0 | 0 | / | / | 否 |
| 吴昆红 | 董事 | 男 | 57 | 2020年11月7日 | 2023年11月6日 | 0 | 0 | 0 | / | / | 否 |
| 曲孝利 | 董事 | 男 | 53 | 2020年11月7日 | 2023年11月6日 | 0 | 0 | 0 | / | / | 否 |
| 韩力 | 独立董事 | 男 | 52 | 2020年11月7日 | 2023年11月6日 | 0 | 0 | 0 | / | 12.00 | 否 |
| 赵显 | 独立董事 | 男 | 53 | 2020年11月7日 | 2023年11月6日 | 0 | 0 | 0 | / | 12.00 | 否 |
| 李相民 | 独立董事 | 男 | 59 | 2021年1月29日 | 2023年11月6日 | 0 | 0 | 0 | / | 12.00 | 否 |
| 张红岩 | 监事会主席 | 女 | 36 | 2020年11月7日 | 2023年11月6日 | 0 | 0 | 0 | / | 37.25 | 否 |
| 宋建 | 监事 | 男 | 36 | 2020年11月7日 | 2023年11月6日 | 0 | 0 | 0 | / | 26.28 | 否 |
| 杨磊 | 职工代表监事 | 女 | 34 | 2020年11月7日 | 2023年11月6日 | 0 | 0 | 0 | / | 9.14 | 否 |
| 袁怀东 | 原董事会秘书 （离任） | 男 | 45 | 2020年11月7日 | 2022年4月21日 | 0 | 0 | 0 | / | 33.85 | 否 |
| 梁庆瑞 | 核心技术人员 | 男 | 34 | 2020年11月18日 | / | 0 | 0 | 0 | / | 59.97 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 129,302,726 | 129,302,726 | 0 | / | 1,146.59 | / |
注：公司核心技术人员任期自2020年11月18日开始。钟文庆先生董事会秘书任期自2022年8月29日开始。
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 宗艳民 | 1987年8月至2002年10月，任济南灯泡厂技术处工艺工程师；2002年10月至2020年10月，任济南天业董事长兼总经理；2010年11月至2020年11月，历任天岳有限执行董事、董事长、总经理等职务；2020年11月至今，任天岳先进董事长、总经理。 |
| 钟文庆 | 1995年7月至1997年6月，任美国特勒克斯公司财务及行政主管；1998年1月至1999年2月，任美国品食乐食品有限公司财务计划和分析经理；1999年3月至2001年3月，任美国施乐中国有限公司财务总监、市场总监；2001年7月至2003年11月，任世纪愿景公司首席财务官；2003年12月至2005年4月，任美国电子数据系统公司UGSPLM大中华区财务总监；2005年5月至2010年11月，历任沃尔沃建筑设备公司中国区首席财务官、产品线首席财务官、国际区业务发展副总裁；2011年9月至2018年12月，任瑞迈国际总裁；2018年12月至2019年8月，任天岳有限首席财务官；2019年8月至2020年11月，任天岳有限董事、首席财务官；2020年11月至今，任天岳先进董事、首席财务官、董事会秘书。 |
| 高超 | 2014年7月至2017年1月，任天岳有限研发工程师；2017年1月至2019年8月，任天岳有限研发中心主任；2019年8月至2020年11月，任天岳有限董事、研发中心主任；2020年11月至今，任天岳先进董事、首席技术官。 |
| 王欢 | 2007年6月至2017年6月，历任海通证券股份有限公司投资银行部项目经理、高级副总裁、资深高级经理等职务；2017年6月至今，历任海通新能源私募股权投资管理有限公司投资总监、副总经理（主持工作）、董事。现兼任天岳先进董事。 |
| 吴昆红 | 1993年至今，就职于华为技术有限公司，现任高级副总裁、集团采购管理委员会委员。现兼任天岳先进董事。 |
| 曲孝利 | 1995年7月至1999年11月，任中国建筑材料工业地质勘查中心审计处科员；1999年11月至2006年8月，任厦门艾思欧标准砂有限公司总会计师；2006年8月至2007年8月，任中国材料科工集团公司材料制造部副部长；2007年8月至2018年5月，任中国中材股份有限公司财务部部长；2018年5月至2023年2月，任中国建材集团有限公司财务部总经理。现兼任天岳先进董事。 |
| 韩力 | 1993年7月至1998年5月，任安达信（上海）企业咨询有限公司企业咨询部咨询经理；1998年5月至1998年11月，任美国百时美施贵宝公司中国总部财务经理-内部控制；1998年11月至2002年2月，任品食乐中国有限公司/通用磨坊中国有限公司中国区财务长；2002年3月至2005年7月，任上海商城（SeacliffLimited）财务总监；2005年8月至2007年5月，任阿斯利康中国有限公司中国区财务总监；2007年5月至2007年11月，任爱尔兰财富控股中国有限公司财务及行政总监；2007年11月至2009年4月，任摩根士丹利资产服务咨询（中国）有限公司副总裁（财务及运营）；2009年4月至今，任职于北京易才宏业管理顾问有限公司，现任执行董事兼首席财务官；2020年5月至今，任上海易焜企业管理咨询有限公司执行董事。现兼任天岳先进独立董事。 |
| 赵显 | 1998年7月至2006年4月，任山东大学晶体所副所长；2006年4月至2013年4月，任山东大学科技处处长；2013年4月至2018年12月，任山东大学晶体所教授；2018年12月至今，任山东大学光学高等研究中心主任。现兼任天岳先进独立董事。 |
| 李相民 | 1989年2月至1990年9月，任北京燕东微电子联合公司技术部工程师；1995年5月至1997年6月，任北京理工大学光电工程系博士后研究；1997年7月至1999年9月，任北京理工大学光电工程系副教授；1999年10月至2002年6月，任英国萨里大学物理系博士后研究；2002年6月至今，任北京理工大学光电学院教授。现兼任天岳先进独立董事。 |
| 张红岩 | 2012年4月至2013年9月，任天岳有限质量部技术员；2013年10月至2015年11月，任天岳有限技术中心主管；2015年12月至2017年3月，任天岳有限技术中心销售技术支持；2017年4月至2020年11月，任天岳有限质量部经理；2020年11月至今，任天岳先进生产中心二级部负责人、监事。 |
| 宋建 | 2010年7月至2011年8月，任泰山石膏股份有限公司技术开发中心技术员；2011年8月至2012年12月，任天岳有限碳化硅事业部技术员； |
| 2012年至2015年12月，任天岳有限碳化硅事业部负责人；2015年12月至2017年12月，任天岳有限技术中心主管；2017年12月至2020年11月，任天岳有限设备动力部经理；2020年11月至今，任天岳先进生产中心二级部负责人、监事。 | |
| 杨磊 | 2017年5月至2017年9月，任山东现代学院辅导员；2017年10月至2020年11月，任天岳有限品牌主管；2020年11月至今，任天岳先进行政中心二级部员工、职工代表监事。 |
| 袁怀东 （离任） | 2002年7月至2002年12月，任河北百盛律师事务所主任律师助理；2004年1月至2006年6月，任北京嘉木律师事务所律师；2006年6月至2011年3月，任北京康达律师事务所律师、合伙人；2011年3月至2020年6月，任北京沃衍资本管理中心（有限合伙）管理合伙人；2020年6月至2020年11月，任天岳有限董事会秘书；2020年11月至2022年4月，任天岳先进董事会秘书。 |
| 梁庆瑞 | 2016年1月至2020年11月，任天岳有限研发总监；2020年11月至今，任天岳先进研发中心二级部负责人。现主持碳化硅衬底加工研发工作，具体负责碳化硅衬底加工技术。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
由于董事会秘书袁怀东先生因个人原因辞去董事会秘书职务，2022年4月22日，公司在上海证券交易所网站发布了《关于董事会秘书辞职的公告》（公告编号：2022-027），由公司董事兼首席财务官钟文庆先生代为履行董事会秘书职责。公司于2022年8月29日召开第一届董事会第十四次会议，同意聘任钟文庆先生为公司董事会秘书，负责公司信息披露、投资者关系管理等工作，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。具体内容详见公司于2022年8月30日披露于上海证券交易所网站的《关于聘任公司董事会秘书的公告》（公告编号：2022-041）。
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 宗艳民 | 上海麦明 | 执行事务合伙人 | 2020.12 | - |
| 上海铸傲 | 执行事务合伙人 | 2020.12 | - | |
| 上海策辉 | 执行事务合伙人 | 2020.10 | - | |
| 上海爵芃 | 执行事务合伙人 | 2020.10 | - | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始 日期 | 任期终止 日期 |
| 宗艳民 | GloryChampEnterprisesLtd. | 董事 | 2011.03 | - |
| 瑞迈国际 | 董事 | 2011.09 | - | |
| 瑞诺洋行 | 董事 | 2006.12 | - | |
| 济南天业 | 董事长 | 2002.10 | - | |
| 山东融大融资租赁有限公司 | 董事长 | 2014.03 | - | |
| 山东施泰克 | 董事 | 2018.08 | - | |
| 钟文庆 | GloryChampEnterprisesLtd. | 董事 | 2011.11 | - |
| 瑞迈国际 | 董事 | 2011.09 | - | |
| 瑞诺洋行 | 董事 | 2011.11 | - | |
| 济南天业 | 董事 | 2011.10 | - | |
| AutoToneLimited | 董事 | 2011.06 | - | |
| AZ PowerInc. | 董事 | 2014.03 | - | |
| 王欢 | 海通新能源私募股权投资管理有限公司 | 董事、副总经理 | 2017.06 | - |
| 灿芯半导体（上海）股份有限公司 | 董事 | 2020.08 | - | |
| 深圳市速腾聚创科技有限公司 | 董事 | 2017.11 | 2022.01 | |
| 北京通美晶体技术股份有限公司 | 董事 | 2021.01 | - | |
| 辽宁中蓝电子科技有限公司 | 董事 | 2021.05 | - | |
| 吴昆红 | 华为技术有限公司 | 高级副总裁 | 1993.07 | - |
| 杰华特微电子股份有限公司 | 董事 | 2020.04 | - | |
| 裕太微电子股份有限公司 | 董事 | 2019.10 | - | |
| 庆虹电子（苏州）有限公司 | 董事 | 2020.01 | - | |
| 苏州东微半导体股份有限公司 | 董事 | 2020.07 | - | |
| 曲孝利 | 中国建材集团有限公司 | 财务部总经理 | 2018.05 | 2023.02 |
| 中国建材集团有限公司 | 总经理助理、副总会计师 | 2021.09 | - | |
| 中国建材集团有限公司 | 战略发展部总经理 | 2021.11 | 2022.05 | |
| 中国建材集团有限公司 | 监事 | 2022.11 | - | |
| 中国建材集团财务有限公司 | 董事长 | 2022.05 | - | |
| 中国建材集团财务有限公司 | 监事 | 2013.04 | 2021.01 | |
| 北新建材集团有限公司 | 党委书记 | 2022.05 | - | |
| 北新建材集团有限公司 | 董事长、法定代表人 | 2022.11 | - | |
| 中国中材集团有限公司 | 董事长、法定代表人 | 2021.09 | - |
| 中建材集团进出口有限公司 | 监事 | 2019.11 | 2020.03 | |
| 中建材（上海）航空技术有限公司 | 监事 | 2021.04 | - | |
| 凯盛科技集团有限公司 | 监事 | 2019.09 | - | |
| 韩力 | 北京易才宏业管理顾问有限公司 | 执行董事兼首席财务官 | 2009.04 | - |
| 上海易焜企业管理咨询有限公司 | 执行董事 | 2020.05 | - | |
| 赵显 | 山东大学光学高等研究中心 | 主任 | 2018.12 | - |
| 山东本源晶体科技有限公司 | 董事 | 2017.08 | - | |
| 李相民 | 北京理工大学光电学院 | 教授 | 2002.06 | - |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
(三)董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据公司章程规定，公司薪酬与考核委员会对董事、监事、高级管理人员的薪酬政策和方案进行研究和审查，高级管理人员的薪酬方案由董事会批准后执行；董事、监事的薪酬方案分别由董事会、监事会批准后提交股东大会审议通过后执行。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事、监事、高级管理人员从本公司领取薪酬主要由岗位工资组成，依据所属行业或地区的薪酬水平，结合年度综合业绩及年度会议制定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付与公司披露的情况一致。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 1,086.62 |
| 报告期末核心技术人员实际获得的报酬合计 | 644.07 |
(四)公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 袁怀东 | 董事会秘书 | 离任 | 个人原因离任 |
| 钟文庆 | 董事会秘书 | 聘任 | 董事会聘任 |
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
七、报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第一届董事会第十次会议 | 2022年 2月21日 | 审议通过如下议案： 1、关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案 2、关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案 |
| 第一届董事会第十一次会议 | 2022年 2月25日 | 审议通过如下议案： 1、关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案 2、关于变更公司注册资本、公司类型及修订《公司章程》并办理工商变更登记的议案 3、关于召开2022年第一次临时股东大会的议案 |
| 第一届董事会第十二次会议 | 2022年 3月30日 | 审议通过如下议案： 1、关于公司2021年年度报告及其摘要的议案 2、关于公司2021年度董事会工作报告的议案 3、关于公司2021年度总经理工作报告的议案 4、关于公司2021年度财务决算报告的议案 5、关于公司2021年度利润分配方案的议案 6、关于公司2021年度审计委员会履职情况报告的议案 7、关于公司2022年度日常关联交易预计的议案 8、关于续聘公司2022年度审计机构的议案 9、关于公司计提资产减值准备的议案 10、关于公司变更会计政策的议案 11、关于公司2022年度董事薪酬方案的议案 12、关于公司2022年度高级管理人员薪酬方案的议案 13、关于公司2021年度独立董事述职报告的议案 14、关于为公司及董监高购买责任险的议案 15、关于使用募集资金向全资子公司增资及提供借款以实施募投项目的议案 16、关于公司2022年度向金融机构申请授信额度的议案 17、关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案 18、关于召开2021年年度股东大会的议案 |
| 第一届董事会第十三次会议 | 2022年 4月28日 | 审议通过如下议案： 1、关于公司2022年第一季度报告的议案 |
| 第一届董事会第十四次会议 | 2022年 8月29日 | 审议通过如下议案： 1、关于公司2022年半年度报告及其摘要的议案 2、关于公司2022年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案 3、关于公司吸收合并全资子公司的议案 4、关于聘任公司董事会秘书的议案 5、关于召开2022年第二次临时股东大会的议案 |
| 第一届董事会第十五次会议 | 2022年 10月27日 | 审议通过如下议案： 1、关于公司2022年第三季度报告的议案 2、关于增加公司2022年度日常关联交易预计额度的议案 |
八、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 宗艳民 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 钟文庆 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 高超 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 王欢 | 否 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 吴昆红 | 否 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 曲孝利 | 否 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 韩力 | 是 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 赵显 | 是 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 李相民 | 是 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 6 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 6 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
九、董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1) 董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 韩力、王欢、赵显 |
| 提名委员会 | 李相民、宗艳民、韩力 |
| 薪酬与考核委员会 | 赵显、钟文庆、韩力 |
| 战略委员会 | 宗艳民、吴昆红、李相民 |
(2) 报告期内审计委员会召开6次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年 1月27日 | 1、关于公司2021年业绩预告的议案。 | 审计委员会经过充分沟通讨论，一致通过此议案 | 无 |
| 2022年 2月24日 | 1、关于公司2021年业绩快报的议案。 | 审计委员会经过充分沟通讨论，一致通过此议案 | 无 |
| 2022年 3月30日 | 1、关于公司2021年年度报告及其摘要的议案； 2、关于公司2021年度财务决算报告的议案； 3、关于公司2021年度利润分配方案的议案； 4、关于公司2021年度审计委员会履职情况报告的议案； 5、关于公司2022年度日常关联交易预计的议案； 6、关于续聘公司2022年度审计机构的议案； 7、关于公司计提资产减值准备的议案； 8、关于公司变更会计政策的议案。 | 审计委员会经过充分沟通讨论，一致通过所有议案 | 无 |
| 2022年 4月28日 | 1、关于公司2022年第一季度报告的议案。 | 审计委员会经过充分沟通讨论，一致通过此议案 | 无 |
| 2022年 8月29日 | 1、关于公司2022年半年度报告及其摘要的议案； 2、关于公司2022年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案。 | 审计委员会经过充分沟通讨论，一致通过所有议案 | 无 |
| 2022年 10月27日 | 1、关于公司2022年第三季度报告的议案； 2、关于增加公司2022年度日常关联交易预计额度的议案。 | 审计委员会经过充分沟通讨论，一致通过所有议案 | 无 |
(3) 报告期内提名委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年 8月29日 | 1、关于聘任公司董事会秘书的议案 | 提名委员会经过充分沟通讨论，一致通过此议案 | 无 |
| 2022年 12月28日 | 1、关于提名委员会2022年工作报告的议案 | 提名委员会经过充分沟通讨论，一致同意提名委员会2022年工作报告 | 无 |
(4) 报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年 2月21日 | 1、关于确认公司2021年度董事、监事和高级管理人员薪酬的议案 | 薪酬与考核委员会经过充分沟通讨论，一致通过此议案 | 无 |
| 2022年 3月30日 | 1、关于公司2022年度董事薪酬方案的议案； 2、关于公司2022年度高级管理人员薪酬方案的议案； 3、关于为公司及董监高购买责任险的议案 | 薪酬与考核委员会经过充分沟通讨论，一致通过所有议案 | 无 |
(5) 报告期内战略委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年 3月30日 | 1、关于向金融机构申请授信额度的议案； 2、关于2022年公司工作计划的议案 | 战略委员会经过充分沟通讨论，一致同意所有议案 | 无 |
| 2022年 8月29日 | 1、关于公司吸收合并全资子公司的议案 | 战略委员会经过充分沟通讨论，一致同意公司吸收合并全资子公司事项 | 无 |
(6) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
十、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 543 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 148 |
| 在职员工的数量合计 | 691 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 437 |
| 研发人员 | 142 |
| 管理人员 | 100 |
| 销售人员 | 12 |
| 合计 | 691 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 20 |
| 硕士 | 62 |
| 本科 | 166 |
| 专科 | 312 |
| 专科以下 | 131 |
| 合计 | 691 |
(二)薪酬政策
√适用 □不适用
公司综合考虑国家和地方法律法规、依据行业和地区薪酬水平及公司实际经营情况等，结合公司整体战略，设计具有竞争力的薪酬体系，并不断完善。目前适用的薪酬体系，经和职工代表协商并审议通过，以自身知识储备为基础，与绩效目标挂钩，充分体现岗位责任、工作能力及个人贡献，以吸引和激励符合公司现在及未来发展要求的人才；根据行业和岗位设计多样化的薪酬构成及符合自身岗位特点的职业发展通道，扁平化管理机制和大宽带的薪酬体系充分激励员工，调动了员工工作主动性和积极性。同时，具有竞争力的薪酬体系有利于人员保留，避免人才流失，为公司的持续发展提供有力保障。
(三)培训计划
√适用 □不适用
公司将员工综合素养、业务技能提升作为培训工作的重点，在全司范围内推行班组、部门、公司三级培训体系，聚焦员工岗位素质能力要求，建立了定制化的培训体系，有效地满足了员工多样化培训需求，更有利于员工成长提升。
面向新员工，公司继续深化“双导师帮带模式”，导师全程辅导员工作业，培训基础技能，严格考核标准，实行持证上岗，帮助员工快速达到岗位胜任要求，高质量承担工作任务；着力完善新员工培训课程，增加专业知识、业务工具等的培训，推动新员工培训进阶。
加大培训资源投入，为提升管理人员管理水平，提升业务人员专业知识水平，公司有计划开展各类管理培训、行业技术研讨、质量工具学习等，拓宽了员工眼界，积累了专业知识，增强了公司核心竞争力，有效保障公司可持续发展。
(四)劳务外包情况
□适用 √不适用
十二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、现金分红政策的制定
据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》以及《公司章程》等规定，公司对利润分配的原则、分配形式、分配条件、现金分红的比例及时间间隔、调整利润分配政策的决策机制和程序、利润分配的决策机制和程序、股利分配方案的实施时间等内容均进行了明确规定。
2021年4月22日，公司召开第一届董事会第三次会议，审议通过了《关于确认公司上市后三年分红回报规划的议案》，对公司上市后三年分红回报规划进行了明确。2021年4月23日，公司2020年年度股东大会审议通过了《关于确认公司上市后三年分红回报规划的议案》。
2、现金分红政策的执行
公司2021年度利润分配方案为：不进行利润分配，不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。
公司2022年利润分配方案为：充分考虑到公司目前处于高速发展期，经营规模不断扩大，资金需求较大，为更好的维护全部股东的长远利益，保障公司的可持续发展和资金需求，不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。
以上利润分配方案已经公司第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十六次会议审议通过，独立董事发表了明确同意的意见。尚需公司2022年年度股东大会审议通过。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详
细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 现金分红金额（含税） | 0 |
| 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | -175,227,639.17 |
| 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 0 |
| 以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0 |
| 合计分红金额（含税） | 0 |
| 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 0 |
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)股权激励总体情况
□适用 √不适用
(二)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三)董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
1.股票期权
□适用 √不适用
2.第一类限制性股票
□适用 √不适用
3.第二类限制性股票
□适用 √不适用
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司高级管理人员薪酬由岗位工资和绩效奖金组成，岗位工资依据所属行业或地区的薪酬水平、行政职务制定，绩效奖金结合年度公司战略目标及个人关键业绩考核指标完成情况制定。高级管理人员年初根据公司战略指标分解制定各岗位关键业绩指标并签订绩效承诺书，承诺书由组织绩效目标、业务改进及能力提升和关键事件三部分组成，达到明确方向，聚焦重点的目的。年中给予绩效跟踪和辅导修正，做到实时反馈，随时激发潜能。年终由上级及自评组成考评结果并应用，做到识别两端、公正评价。高级管理人员的绩效考评管理促进了管理者及团队整体绩效和能力持续提升，鼓励管理者们相互协作、挑战和创新，激发了创造潜能。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
□适用 √不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十五、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司按照相关法规及监管部门的要求，制定了较为完善的内控制度，子公司适用公司的全套内控制度。公司委派管理人员对子公司建立了有效的管理控制体系。同时，公司通过OA、ERP等系统工具，进一步加强对各子公司的内部管理控制与协同，有效提高各子公司的经营管理水平，确保子公司的经营及发展服从和服务于公司的发展战略和总体规划。
十六、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不存在自查文件整改情况。
十八、其他
□适用 √不适用
第五节 环境、社会责任和其他公司治理
一、 董事会有关ESG情况的声明
公司高度重视ESG工作，将ESG理念融入到公司发展战略、重大决策与生产经营中。公司始终致力于平衡公司、员工、供应商以及客户等各相关方在环境、社会和治理方面的实践活动，推进ESG责任的贯彻落实。2023年4月，公司披露首份ESG报告（环境、社会及公司治理），具体详见公司于2023年4月27日在上海证券交易所网站披露的《2022年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》。
公司已建立健全了治理结构，以股东大会、董事会、监事会和管理层组成的“三会一层”结构相互协调、相互制衡，分工明确。各专门委员会、独立董事、董事会秘书勤勉尽责，有效地增强了决策的公正性和科学性，确保了公司依法管理、规范运作。公司高度重视投资者关系管理，通过多元化的沟通渠道，切实推进投资者沟通，并通过严谨充分的信息披露，为投资者决策提供可靠依据。
公司持续履行社会责任。公司以创新驱动行业发展、带动产业链可持续发展，通过合规经营，带动区域经济发展，重视员工权益，与员工共同发展。公司积极参与公益事业，体现企业的社会价值，积极为小清河治理工程献言献策，同时组织参与99公益日活动宣传活动，为“我为母亲河种棵树项目”累计捐款3万元，促进了公司与社会各方的互利共赢。
未来，公司董事会将严格履行证监会加强企业ESG实践的要求，督促、指导企业ESG实践和信息披露工作的展开，承担企业社会责任，为企业、行业可持续发展、资本市场高质量发展和社会发展持续贡献力量，为客户、投资者、行业、社会和国家创造更多价值。
二、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 是 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 不适用 |
(一)是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 √否
公司主营业务为碳化硅半导体材料的研发、生产及销售，报告期内公司及控股子公司未纳入环境保护部门公布的重点排污单位名单。
(二)报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
报告期内，公司未发生因环境问题收到行政处罚的情况。
(三)资源能耗及排放物信息
√适用 □不适用
公司主营业务为碳化硅半导体材料的研发、生产及销售。生产经营需要碳粉、硅粉、石墨件、石墨毡、金刚石粉、抛光液、抛光垫等资源，主要使用能源为电能；相关排放物主要涉及废水（主要包括酸洗清洗废水、废气净化废水、倒角清洗废水、研磨清洗废水、机械抛光清洗废水、生活污水等）、一般固废（主要包括提纯杂质、加工下脚料、生活垃圾等）、危险废物（主要包括废研磨液、废切削液、废抛光液等）、废气（主要包括酸洗废气、乙醇清洗废气、有机废气等）、噪声等。
1.温室气体排放情况
□适用 √不适用
2.能源资源消耗情况
√适用 □不适用
公司生产经营所用水、电等能源均来源于本地给水及电网，供应稳定。报告期内，公司加强对生产、办公过程中的能耗管理，对生产工艺持续优化，从而降低整体能耗。
3.废弃物与污染物排放情况
√适用 □不适用
公司污染物处理主要方式为：废水通过经污水处理站处理达标后排入市水质净化厂进一步处理；一般固废中生活垃圾委托环卫部门处理，其他通过回收单位进行资源再利用；危险废物通过委托有资质第三方机构处理；废气通过排污装置合规排放；噪音通过车间隔音措施等方式处理。
公司环保管理制度等情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格遵循环境保护相关法律法规，根据生产情况购置或自建了必要的环保设施，建立了完备的污染物处理体系，有效保证生产过程中污染物的处理能力符合要求，全部污染物的排放均符合排放标准。
(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 是 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | / |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 报告期内，公司实行内部降本增效工作，优化工艺流程，提高原材料、设备利用率，持续提升产品良率以降低电能消耗，最大程度实现节能环保和减少二氧化碳排放。 同时，公司积极推行低碳环保出行方式，停车场配备有新能源汽车充电桩和电瓶车充电桩。 |
具体说明
□适用 √不适用
(五)碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况
□适用 √不适用
(六)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司生产经营活动中产生的排放物可实现达标排放或循环利用。结合各类废水、废气的不同特点进行了相应处置，达标后排放。其他固体废物、噪声也已采取相应的污染治理措施。在加强管理，杜绝事故发生的前提下，对内环境和外环境影响很小，可实现经济效益、社会效益和环境效益的有机统一。
三、 社会责任工作情况
(一)主营业务社会贡献与行业关键指标
参见第三节“管理层讨论与分析”二“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”之（三）“所处行业情况”之2“公司所处的行业地位分析及其变化情况”。
(二)从事公益慈善活动的类型及贡献
| 类型 | 数量 | 情况说明 |
| 对外捐赠 | 3 | |
| 其中：资金（万元） | 3 | 公益植树、绿色成长 （我为母亲河种棵树项目） |
| 物资折款（万元） | / | / |
| 公益项目 | / | / |
| 其中：资金（万元） | / | / |
| 救助人数（人） | / | / |
| 乡村振兴 | / | / |
| 其中：资金（万元） | / | / |
| 物资折款（万元） | / | / |
| 帮助就业人数（人） | / | / |
1. 从事公益慈善活动的具体情况
√适用 □不适用
公司积极参与公益事业，体现企业的社会价值，公司积极为小清河治理工程献言献策，同时公司积极组织参与99公益日活动宣传活动，为“我为母亲河种棵树项目”累计捐款3万元。
2. 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
(三)股东和债权人权益保护情况
公司严格按照《公司法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规的要求以及《公司章程》等有关规定，不断完善公司法人治理结构和内部控制制度，提高公司规范运作水平，切实保障股东权益。公司股东大会、董事会、监事会、经营层依法规范运作，历次股东大会决策程序合法合规，严格执行《股东大会议事规则》，确保股东充分行使参与权和表决权；严格按照《信息披露管理制度》等规定，公开、公平、公正的履行信息披露义务，确保信息披露内容的真实、准确、完整，保证股东平等地享有知情权。公司根据《信息披露管理制度》严格履行信息披露义务，并通过接听投资者来电、发布公告、上证E互动交流等渠道，与投资者充分沟通，以实际行动保障投资者尤其是中小股东的权益。
(四)职工权益保护情况
公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等法律法规和地方规范性文件的要求，不断健全公司的人力资源体系和职工薪酬福利制度，采用全员签订劳动合同、全员参加社会保险及签订企业工资集体协议等方式，对职工薪酬、工作时间、休息休假和劳动保护等职工权益建立了相应的管理措施和保护机制。
公司坚持德育亲情的管理理念，通过职工访谈、工会反馈等多渠道了解员工诉求，组织年度运动会、筹建篮球、羽毛球、乒乓球俱乐部，开设阅览室，图书室、观影室等多项业余团队活动，不断提升职工满意度，为职工愉快轻松地休闲休息环境。
公司定期组织内训、外训、在线训，建立了从初入职场心态、价值观培训，到通用安全质量意识通用培训，再到各岗位、各专业的技术能力提升培训等全面的人才培养体系，关注每一位职工培养和成长，通过公司的不断发展也为职工创造平等发展机会和平台，使职工在不断发展中实现自我价值，加速了职工企业适应力和技能提升。
员工持股情况
| 员工持股人数（人） | 102 |
| 员工持股人数占公司员工总数比例（%） | 14.76 |
| 员工持股数量（万股） | 3,603.30 |
| 员工持股数量占总股本比例（%） | 8.39 |
注：1、上述员工通过上海麦明和上海铸傲间接持有公司股份。员工持股数量占总股本比例以发行后总股本核算。
2、上述员工持股人数/数量不含二级市场自行购买公司股票的人数/数量。
(五)供应商、客户和消费者权益保护情况
公司建立并完善了供应商评价管理体系，和核心供应商保持良好的合作关系。公司保证采购款项的按计划支付，保持与供应商沟通的及时性、有效性，不断深化交流合作，保障供应商的合法权益。公司将继续保持与国内外供应商紧密合作，追求共赢。
公司目前配备了专业的销售与服务团队，以客户为中心，提供全方位服务，努力提高产品与服务的质量，发挥产品优势，为客户提供个性化解决方案。
(六)产品安全保障情况
公司对从原料采购至产品封装的全过程进行把控，公司构建了符合自身生产经营特点的质量控制管理体系，并获得ISO9001:2015质量管理体系认证，并严格执行质量控制相关的内控制度，对产品整体质量控制形成切实保障。
(七)在承担社会责任方面的其他情况
√适用 □不适用
公司积极加强与政府部门、投资机构、行业协会等社会各界的联系，建立良好的沟通渠道，积极与国内高等院校开展交流合作，对前沿科技展开研究，推动我国宽禁带半导体行业发展。
四、 其他公司治理情况
(一)党建情况
√适用 □不适用
在上级党委领导下，公司成立了党支部，报告期末共有党员58名，正积极发展新党员以壮大支部组织。以建党百年为契机，组织公司党员每季度学习党史，加深对党史、党的性质、党的宗旨等各方面认识；组织观看爱国电影；积极参加上级党支部组织的各类活动，充分发挥党员先锋模范作用。
(二)投资者关系及保护
| 类型 | 次数 | 相关情况 |
| 召开业绩说明会 | 3 | 报告期内，公司共召开了3次业绩说明会，分别为：天岳先进2021年度业绩暨现金分红说明会、天岳先进2022年半年度业绩说明会、天岳先进2022年第三季度业绩说明会，业绩说明会均通过上证路演中心采用网络文字互动形式召开 |
| 借助新媒体开展投资者关系管理活动 | 6 | 山东辖区网上投资者集体接待日活动 首期投资者接待日活动 第二期投资者接待日活动 第三期投资者接待日活动 国际投资者走进上交所上市公司活动 “我是股东”走进天岳先进活动 |
| 官网设置投资者关系专栏 | √是 □否 | www.sicc.cc |
开展投资者关系管理及保护的具体情况
√适用 □不适用
公司依据《投资者关系管理制度》，积极管理投资者关系，促进公司与投资者之间的良性关系，增进投资者对公司的进一步了解和熟悉；建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持；形成服务投资者、尊重投资者的企业文化；促进公司整体利益最大化和股东财富增长并举的投资理念；增加公司信息披露透明度，改善公司治理。
其他方式与投资者沟通交流情况说明
√适用 □不适用
公司将严格遵照有关法律法规、规范性文件的指导与要求，不断完善信披工作内容，提高信披工作质量。在后续的信披工作中，加强自我评估力度，认真听取股东的建议，针对信披工作的不足之处及时整改与完善，保障与投资者的交流效率与质量。
(三)信息披露透明度
√适用 □不适用
公司严格遵守《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等要求，并根据公司制定的《信息披露管理制度》履行信息披露义务，同时在信息披露过程中持续做好内幕信息管理事项。
(四)知识产权及信息安全保护
√适用 □不适用
1、知识产权保护
（1）重视知识产权保护。公司坚持科技创新研发，高度重视对创新成果进行知识产权保护，制定了知识产权中、长期战略，管理层高度重视知识产权工作，公司设有知识产权部门负责各项知识产权工作，并在人力、物力、财力上给予充分保障。
（2）加强高价值专利培育和布局。公司专利申请量逐年增加，不断完善国内外专利布局，2022年，公司及下属子公司合计新申请发明专利及实用新型专利共14项，其中发明专利12项，实用新型专利2项。
（3）积极开展各级政府的知识产权项目并获得奖项及荣誉。报告期内，公司开展了“省重点产业知识产权海外侵权风险防控项目”、“重点企业知识产权保护能力提升工程”项目。报告期内，荣获“国家知识产权示范企业”、“山东省第四届专利奖”，以及“槐荫区专利奖”等知识产权奖项及荣誉。
（4）知识产权合规管理。公司注重自身知识产权保护，也尊重他人知识产权，并积极通过自身实践致力于行业和国家的创新和知识产权环境的完善。公司认真细致的开展了知识产权合规管理，进行风险管控，降低公司知识产权风险。
（5）加强标准体系建设。公司积极响应“十四五”国家标准体系建设规划，加强推动国家标准、行业标准的制修订工作，参与制定的国家标准GB/T 41153-2021《碳化硅单晶中硼、铝、氮杂质含量的测定 二次离子质谱法》已于2022年7月1日开始实施；公司主导制定的行业标准SJ/T 11864-2022《半绝缘型碳化硅单晶衬底》和SJ/T 11865-2022《功率器件用Φ150 mm n型碳化硅衬底》已于2022年9月30日发布，将于2023年1月1日开始实施。同时，公司参与了多项国家标准、行业标准以及SEMI国际标准的制定工作，不断推动行业健康、有序的发展。
2、信息安全保护
（1）数据中心建设：2022年上半年完成新数据中心模块化机房的建设工作，新建内容包括：机房装修、机房机柜、综合布线、UPS电力、空调、动环等；动环可实现24小时实时监控精密空调、UPS、温度、湿度、水浸等环境状态，多途径告警方式保障运维人员第一时间定位问题；办公、生产服务器分别进行私有云部署，公司所有内部业务全面上私有云，私有云部署在保障数据安全本地存储的基础之上，还可实现灵活可伸缩弹性部署业务；采用备份一体机实现业务数据的定时策略备份，保障业务数据的有效性和可恢复性。
（2）专业信息安全咨询：在2022年上半年邀请国内知名的安全团队进行了信息安全咨询规划，通过现状及需求分析，现场调研勘查，给出了网络及安全规划建设方案。网络安全架构设计原则，遵循可扩展性、高可靠性、分层分域、专网专用的原则，每个业务区域采用安全隔离防火墙设备进行安全策略配置，能有效对区域内网络进行隔离和保护。
（3）工业生产网络建设：根据安全咨询公司给出的网络安全规划，在2022年下半年完成了工业生产网络建设，整体网络划分为生产网、生产无线网、视频网、以及业务系统区域、运维管理区域等不同的分区，个分区逻辑独立，专网专用，保障生产网络信息安全。
（4）运行安全层面：建立信息安全管理制度，配备专业IT信息安全管理人员；公司IT机房安装了防火墙部署在区域边界，作为出口网关，抵御来自外部的攻击和入侵，能有效对区域内网络进行隔离和保护；建立终端防护系统，可对公司的终端主机提供防病毒、补丁管理功能，可实现安全威胁的提前发现和隔离，阻止威胁的横向扩散；建立漏洞扫描系统，可针对公司终端主机的操作系统、数据库的漏洞以及安全策略进行扫描和检测，能及时发现潜在的漏洞和安全风险。
（5）信息资产安全层面：公司配备专业的加密软件，对公司信息文件进行了加密管理，有效保护公司信息安全。
（6）人员安全层面：建立员工安全行为规范、公司员工入职签订保密协议，保密办进行入职及不定期信息安全培训，增强全体员工信息安全意识；对公司IT部员工进行专业信息安全培训，提高公司IT部信息安全防护专业能力。
(五)机构投资者参与公司治理情况
□适用 √不适用
(六)其他公司治理情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 控制股东、实际控制人 | 公司控股股东、实际控制人宗艳民承诺： 1、如公司首发上市时尚未盈利，在公司实现盈利前，自公司首发上市之日起3个完整会计年度内，本人不减持于本次发行前已直接或间接持有的公司股份（以下简称“首发前股份”），也不提议由公司回购本人持有的首发前股份；自公司首发上市之日起第4个会计年度和第5个会计年度内，每年减持的首发前股份不得超过公司股份总数的2%，并应当符合《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》关于减持股份的相关规定。公司实现盈利后，本人可以自当年年度报告披露后次日起减持首发前股份，但仍将遵守本承诺函中的其他承诺。 2、自公司首发上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的首发前股份，也不得提议由上市公司回购该部分股份；但若转让方与受让方之间存在控制关系或者受同一实际控制人控制的，自公司首发上市之日起12个月后，可豁免遵守本条前述规定。 3、自公司首发上市之日起6个月内，如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行股票的发行价格（以下简称“发行价”，如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发等除权除息事项，则为按照相应比例进行除权除息调整后的价格，下同），或者上市后6个月期末（如该日为非交易日，则以该日后第一个交易日为准）收盘价低于发行价的，则本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。 4、本人所持首发前股份在锁定期满后2年内减持的，减持价格不低于发行价。 5、受限于本承诺函关于锁定期的相关承诺，本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份数量将不超过本人通过直接或间接方式持有公司股份总数的25%；如本人出于任何原因离职，则在离职后半年内，将不转让或者委托他人管理本人通过直接或间接方式持有的公司的股份，且于本人就任时确定的任期内和任期届满后半年内，每年转让的股份不超过本人所持有的公司股份总数的25%。 6、作为公司核心技术人员，自所持公司首发前股份锁定期满之日起4年内，本人每年转让的首发前股份不得超过上市时所持公司首发前股份总数的25%，减持比例可以累积使用，但仍将遵守本承诺函中的其他承诺。 7、在遵守上述承诺的前提下，本人将根据实际需求，按照相关法律、法规及上海证券交易所规范性文件的规定进行减持。 | 2021年5月21日；实现盈利前，自公司首发上市之日起3个完整会计年度内；实现盈利后，自公司上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 8、在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，本人将向公司申报本人通过直接或间接方式持有公司股份数量及相应变动情况；本人通过直接或间接方式持有公司股份的持股变动及申报工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规、规范性文件的规定。 9、在本人持股期间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。 10、本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 11、若本人未能履行上述承诺，将在股东大会及上海证券交易所或中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，同时，本人将承担由此可能导致的一切法律责任。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 辽宁中德、哈勃投资、辽宁海通新能源、众海泰昌、惠友创嘉、郭西省、广东睿晨、宁波云翼、惠友创享 | 公司股东辽宁中德、哈勃投资、辽宁海通新能源、众海泰昌、惠友创嘉、郭西省、广东睿晨、宁波云翼、惠友创享承诺： 1、自公司首次公开发行股票并上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本企业/本人所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本企业/本人所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。 2、本企业/本人在前述锁定期届满后减持的，本企业/本人将根据实际需求，按照相关法律、法规及上海证券交易所规范性文件的规定进行减持，减持价格根据当时的二级市场价格确定。 3、若本企业/本人未能履行上述承诺，将在股东大会及上海证券交易所或中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并将承担由此可能导致的相关法律责任。 | 2021年5月21日；自公司上市之日起12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 上海铸傲、上海麦明 | 公司股东上海铸傲、上海麦明承诺： 1、自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本企业所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本企业所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。 2、本企业在前述锁定期届满后减持的，本企业将根据实际需求，按照相关法律、法规及上海证券交易所规范性文件的规定进行减持，减持价格根据当时的二级市场价格确定。 3、若本企业未能履行上述承诺，将在股东大会及上海证券交易所或中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；如本企业因违反上述承诺减持获得收益，所得收益归公司所有；同时，本企业将承担由此可能导致的一切法律责任。 | 2021年5月21日；自公司上市之日起36个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 济南国材、辽宁正为、镇江智硅、金浦国调、广东绿色家园、深创投、青岛铁岳、中微公司、先进 | 济南国材、辽宁正为、镇江智硅、金浦国调、广东绿色家园、深创投、青岛铁岳、中微公司、先进制造、安岱汇智、青芯诚明、上海国策、广东绿技行、海通创新、上海衮石、淄博创新、万向创业、青岛源创、宁波云翊、青岛华锦、济南舜兴、潇湘海润、泛海愿景、深圳星创融、金浦新潮新兴、宁波尚融、嘉兴钰鑫、金浦新潮创业、株洲聚时代承诺： | 2021年5月21日；自公司上市之日起12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 制造、安岱汇智、青芯诚明、上海国策、广东绿技行、海通创新、上海衮石、淄博创新、万向创业、青岛源创、宁波云翊、青岛华锦、济南舜兴、潇湘海润、泛海愿景、深圳星创融、金浦新潮新兴、宁波尚融、嘉兴钰鑫、金浦新潮创业、株洲聚时代 | 1、自公司首次公开发行股票并上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本企业/本人所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本企业/本人所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。 2、本企业/本人在公司首次公开发行股票并上市前持有的《监管规则适用指引—关于申请首发上市企业股东信息披露》所适用的新增股份（即公司提交首次公开发行股票并上市申请前12个月内新增股东所持有的新增股份，包含通过增资扩股和股份受让方式取得的新增股份）自取得之日起三十六个月内不得转让。 3、本企业/本人在前述锁定期届满后减持的，本企业/本人将根据实际需求，按照相关法律、法规及上海证券交易所规范性文件的规定进行减持，减持价格根据当时的二级市场价格确定。 4、若本企业/本人未能履行上述承诺，将在股东大会及上海证券交易所或中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并将承担由此可能导致的相关法律责任。 | |||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 董事、监事、高级管理人员钟文庆、袁怀东、张红岩、宋建、杨磊 | 公司的间接股东及董事/监事/高级管理人员钟文庆、袁怀东、张红岩、宋建、杨磊承诺： 1、如公司首发上市时尚未盈利，在公司实现盈利前，自公司首发上市之日起3个完整会计年度内，本人不减持于本次发行前已直接或间接持有的公司股份（以下简称“首发前股份”），也不提议由公司回购本人持有的首发前股份；本人在前述期间内离职的，仍将继续遵守本承诺规定；公司实现盈利后，本人可以自当年年度报告披露后次日起减持首发前股份，但仍将遵守本承诺函中的其他承诺。 2、自公司首发上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人持有的首发前股份，也不提议由公司回购本人持有的首发前股份。 3、自公司首发上市之日起6个月内，如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行股票的发行价格（以下简称“发行价”，如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发等除权除息事项，则为按照相应比例进行除权除息调整后的价格，下同），或者上市后6个月期末（如该日为非交易日，则以该日后第一个交易日为准）收盘价低于发行价的，则本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。 4、本人所持首发前股份在锁定期满后2年内减持的，减持价格不低于发行价。 5、本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份数量将不超过本人通过直接或间接方式持有公司股份总数的25%；如本人出于任何原因离职，则在离职后半年内，将不转让或者委托他人管理本人通过直接或间接方式持有的公司的股份，且于本人就任时确定的任期内和任期届满后半年内，每年转让的股份不超过本人所持有的公司股份总数的25%。 6、在遵守上述承诺的前提下，本人将根据实际需求，按照相关法律、法规及上海证券交易所规范性文件的规定进行减持。 7、在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，本人将向公司申报本人通过直接或间接方式持有公司股份数量及相应变动情况；本人通过直接或间接方式持有公司股份的持股变动及申报工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》 | 2021年5月21日；实现盈利前，自公司首发上市之日起3个完整会计年度内；实现盈利后自公司上市之日起12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规、规范性文件的规定。 8、在本人持股期间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。 9、本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 10、若本人未能履行上述承诺，将在股东大会及上海证券交易所或中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，同时，本人将承担由此可能导致的一切法律责任。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 核心技术人员 | 公司间接股东、董事、首席技术官及核心技术人员高超承诺： 1、如公司首发上市时尚未盈利，在公司实现盈利前，自公司首发上市之日起3个完整会计年度内，本人不减持于本次发行前已直接或间接持有的公司股份（以下简称“首发前股份”），也不提议由公司回购本人持有的首发前股份；本人在前述期间内离职的，仍将继续遵守本承诺规定；公司实现盈利后，本人可以自当年年度报告披露后次日起减持首发前股份，但仍将遵守本承诺函中的其他承诺。 2、自公司首发上市之日起12个月内和离职后6个月内，本人不转让或者委托他人管理本人持有的首发前股份，也不提议由公司回购本人持有的首发前股份。 3、自公司首发上市之日起6个月内，如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行股票的发行价格（以下简称“发行价”，如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发等除权除息事项，则为按照相应比例进行除权除息调整后的价格，下同），或者上市后6个月期末（如该日为非交易日，则以该日后第一个交易日为准）收盘价低于发行价的，则本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。 4、本人所持首发前股份在锁定期满后2年内减持的，减持价格不低于发行价。 5、受限于本承诺函关于锁定期的相关承诺，本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份数量将不超过本人通过直接或间接方式持有公司股份总数的25%；如本人出于任何原因离职，则在离职后半年内，将不转让或者委托他人管理本人通过直接或间接方式持有的公司的股份，且于本人就任时确定的任期内和任期届满后半年内，每年转让的股份不超过本人所持有的公司股份总数的25%。 6、作为公司核心技术人员，自所持公司首发前股份锁定期满之日起4年内，本人每年转让的首发前股份不得超过上市时所持公司首发前股份总数的25%，减持比例可以累积使用，但仍将遵守本承诺函中的其他承诺。 7、在遵守上述承诺的前提下，本人将根据实际需求，按照相关法律、法规及上海证券交易所规范性文件的规定进行减持。 8、在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，本人将向公司申报本人通过直接或间接方式持有公司股份数量及相应变动情况；本人通过直接或间接方式持有公司股份的持股变动及申报工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规、规范性文件的规定。 | 2021年5月21日；实现盈利前，自公司首发上市之日起3个完整会计年度内；实现盈利后自公司上市之日起12个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 9、在本人持股期间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。 10、本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 11、若本人未能履行上述承诺，将在股东大会及上海证券交易所或中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，同时，本人将承担由此可能导致的一切法律责任。 公司间接股东及核心技术人员梁庆瑞承诺： 1、如公司首发上市时尚未盈利，在公司实现盈利前，自公司首发上市之日起3个完整会计年度内，本人不减持于本次发行前已直接或间接持有的公司股份（以下简称“首发前股份”），也不提议由公司回购本人持有的首发前股份；本人在前述期间内离职的，仍将继续遵守本承诺规定；公司实现盈利后，本人可以自当年年度报告披露后次日起减持首发前股份，但仍将遵守本承诺函中的其他承诺。 2、自公司首次公开发行股票并在科创板上市之日起12个月内和离职后6个月内，本人不转让或者委托他人管理本人持有的首发前股份，也不提议由公司回购本人持有的首发前股份。 3、作为公司核心技术人员，自所持公司首发前股份锁定期满之日起4年内，本人每年转让的首发前股份不得超过上市时所持公司首发前股份总数的25%，减持比例可以累积使用，但仍将遵守本承诺函中的其他承诺。 4、在遵守上述承诺的前提下，本人将根据实际需求，按照相关法律、法规及上海证券交易所规范性文件的规定进行减持。 5、在本人持股期间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。 6、本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 7、若本人未能履行上述承诺，将在股东大会及上海证券交易所或中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，同时，本人将承担由此可能导致的一切法律责任。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司、实际控制人、董事（不包括独立董事）、高级管理人员 | （一）稳定股价措施的启动和停止条件 1、启动条件 公司股票上市后三年内，若公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产。若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司最近一期经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整。 2、停止条件 实施期间，若出现以下任一情形，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕，已公告的稳定股价方案停止执行： （1）公司股票连续20个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司最近一期经审计的每股净资产不具可比性的，上述的每股净资产应做相应调整）； | 2021年5月21日；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 3、公司董事（不包括独立董事）、高级管理人员承诺：在启动股价稳定措施的条件满足时，如果董事、高级管理人员未采取稳定股价具体措施，公司有权扣减应向其支付的薪酬或津贴代其履行增持义务，扣减金额不超过该承诺增持金额上限规定。同时，其持有的公司股票不得转让，直至其按预案规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕。 4、如因公司股票上市地上市规则等证券监管法规对于社会公众股股东最低持股比例的规定导致公司、实际控制人、董事及高级管理人员在一定时期内无法履行其稳定股价义务的，相关责任主体可免于前述约束措施，但其亦应积极采取其他合理且可行的措施稳定股价。 （四）本预案的法律程序 本预案已经公司股东大会审议通过，公司完成首次公开发行并在科创板上市之日起生效，有效期三年。任何对本预案的修订均应经股东大会审议通过，且需经出席股东大会的股东所持有表决权股份总数的三分之二以上同意通过。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 持股5%以上股东及其一致行动人 | （一）实际控制人的持股意向和减持意向 公司实际控制人宗艳民承诺： 1、本人持续看好公司业务前景，全力支持公司发展，拟长期持有公司股票。 2、本人将遵守公司首次公开发行股票招股说明书以及本人出具的各项承诺载明的限售期限要求，并严格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内不减持公司股票。 3、本人在减持所持公司股份时，将根据《证券法》《上市公司收购管理办法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律、法规及规范性文件，依法公告具体减持计划，并遵守相关减持方式、减持比例、减持价格、信息披露等规定，保证减持公司股份的行为符合中国证监会、上海证券交易所相关法律、法规的规定。 4、若本人未履行上述承诺，因违反上述承诺减持公司股份而获得的收益归公司所有。 5、如中国证监会或上海证券交易所对于股东股份减持安排颁布新的规定或对上述减持意向提出不同意见的，本人同意将按照中国证监会或上海证券交易所新颁布的规定或意见对股份减持相关承诺进行修订并予执行。 （二）济南国材、辽宁中德、辽宁海通新能源、海通创新、哈勃投资、上海铸傲、上海麦明的持股意向和减持意向 公司持股5%以上的股东及其一致行动人济南国材、辽宁中德、辽宁海通新能源、海通创新、哈勃投资、上海铸傲、上海麦明承诺： 1、本企业将遵守公司首次公开发行股票招股说明书以及本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求，并严格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内不减持公司股票。 2、本企业在减持所持公司股份时，将根据《证券法》《上市公司收购管理办法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告[2017]9号）《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》（上证发[2017]24号）《上海证券交易所科创板股票上市规则》（上证发[2019]22号）等相关法律、法规及规范性文件，依法公告具体减持计划，并遵守相关减持方式、减持比例、减持价格、信息披露等规定，保证减持公司股份的行为符合中国证监会、上海证券交易所相关法律、法规的规定。 3、若本企业未履行上述承诺，因违反上述承诺减持公司股份而获得的收益归公司所有。 | 2021年5月21日；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 4、如中国证监会或上海证券交易所对于股东股份减持安排颁布新的规定或对上述减持意向提出不同意见的，本企业同意将按照中国证监会或上海证券交易所新颁布的规定或意见对股份减持相关承诺进行修订并予执行。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司、控股股东、实际控制人 | 公司、控股股东、实际控制人的承诺： 公司符合首次公开发行股票并在上海证券交易所科创板上市的各项条件，本次发行上市的招股说明书及其他信息披露文件不存在隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，不存在以欺骗手段骗取发行注册情形。本次公开发行完成后，如公司被中国证监会、证券交易所或司法机关认定为欺诈发行的，公司及其控股股东、实际控制人将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回公司本次公开发行的全部新股。 | 2021年7月20日；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 实际控制人、董事、高级管理人员 | 为使公司填补回报措施能够得到切实履行，公司实际控制人就关于本次募集资金到位后填补被摊薄即期回报相关措施作出如下承诺： “1、本人承诺不越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益； 2、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的承诺，若本人违反该等承诺或拒不履行承诺，本人将在公司股东大会及上海证券交易所或中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；若给公司或者股东造成损失的，本人将依法承担对公司或者股东的补偿责任。” 为使公司填补回报措施能够得到切实履行，公司董事、高级管理人员承诺如下： “1、本人承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不会采用其他方式损害公司利益。 2、本人全力支持及配合公司对董事和高级管理人员职务消费行为的规范，本人的任何职务消费行为均将在为履行本人对公司的职责之必须的范围内发生，本人将严格接受公司监督管理，避免浪费或超前消费。 3、本人将严格遵守相关法律法规、中国证券监督管理委员会和证券交易所等证券监管部门规定以及公司规章制度中关于董事、高级管理人员行为规范的要求，不会动用公司资产从事与履行本人职责无关的投资、消费活动。 4、本人将尽责促使由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在公司董事会和股东大会审议该薪酬制度议案时投赞成票。 5、若公司未来实施员工股权激励，本人将全力支持公司将该员工激励的行权条件等安排与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在公司董事会或股东大会审议该员工股权激励议案时投赞成票（如有投票/表决权）。 6、若本人违反上述承诺，将在公司股东大会及上海证券交易所或中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；本人自愿接受证券交易所、上市公司所处行业协会对本人采取的自律监管措施；若违反承诺给公司或者公司股东造成损失的，依法承担补偿责任。” | 2021年5月21日；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司、控股股东、实际控制人 | 公司已经根据相关规定制定了本次公开发行上市后适用的《公司章程（草案）》，并制定了《山东天岳先进科技股份有限公司上市后三年分红回报规划》，其中，对公司利润分配政策进行了详细约定，具体情况参见公司已披露的招股说明书“第十节/二、本次发行后的股利分配政策”。 针对前述事项，公司承诺： | 2021年5月21日；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 为维护中小投资者的利益，公司将严格按照《山东天岳先进科技股份有限公司章程（草案）》及上述相关制度规定的利润分配政策（包括现金分红政策）履行利润分配决策程序，并实施利润分配。 公司控股股东、实际控制人宗艳民承诺： 本人作为公司的控股股东和实际控制人，承诺将从维护中小投资者的利益的角度，根据《山东天岳先进科技股份有限公司章程（草案）》规定的利润分配政策（包括现金分红政策）在相关股东大会上进行投票表决，并督促公司根据相关决议实施利润分配。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司、控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员 | （一）公司的承诺 公司承诺： 山东天岳先进科技股份有限公司（以下简称“本公司”）承诺本次发行并在科创板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本公司对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 ①如招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在买卖本公司股票的证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者的损失。具体措施为：在中国证监会对本公司作出正式的行政处罚决定书并认定本公司存在上述违法行为后，本公司将安排对提出索赔要求的公众投资者进行登记，并在查实其主体资格及损失金额后及时支付赔偿金。 ②若上海证券交易所、证券监督管理部门或其他有权部门认定招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，且该情形对判断本公司是否符合法律、法规、规范性文件规定的首次公开发行股票并上市的发行条件构成重大、实质影响的，则本公司承诺将按如下方式依法回购本公司首次公开发行的全部新股，具体措施为： A、在法律允许的情形下，若上述情形发生于本公司首次公开发行的新股已完成发行但未上市交易之阶段内，自上海证券交易所、中国证监会或其他有权机关认定本公司存在上述情形之日起30个工作日内，本公司将按照发行价并加算银行同期存款利息向网上中签投资者及网下配售投资者回购本公司首次公开发行的全部新股； B、在法律允许的情形下，若上述情形发生于本公司首次公开发行的新股已完成上市交易之后，自上海证券交易所、中国证监会或其他有权机关认定本公司存在上述情形之日起5个工作日内制订股份回购方案并提交股东大会审议批准，通过上海证券交易所交易系统回购本公司首次公开发行的全部新股，回购价格将以发行价为基础并参考相关市场因素确定。本公司上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，上述发行价格做相应调整。 在实施上述股份回购时，如法律、法规和规范性文件另有规定的，从其规定。 （二）控股股东、实际控制人的承诺 公司控股股东、实际控制人宗艳民承诺： 山东天岳先进科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市全套申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 若公司在投资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市流通前，因公司本次发行上市招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成 | 2021年5月21日；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 重大、实质影响，在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，本人将督促公司就其首次公开发行的全部新股对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。 若公司首次公开发行的股票上市流通后，因公司本次发行上市招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，本人将督促公司依法回购公司首次公开发行股票时发行的全部新股。 若公司本次发行上市招股说明书所载内容存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，则本人将依法赔偿投资者损失。 （三）董事、高级管理人员的承诺 公司董事、高级管理人员承诺： 本人承诺，山东天岳先进科技股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市（以下简称“本次发行上市”）的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人对招股说明书所载内容真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 若公司在投资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市流通前，因公司本次发行上市招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，本人将督促公司就其首次公开发行的全部新股对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。 若公司首次公开发行的股票上市流通后，因公司本次发行上市招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，本人将督促公司依法回购公司首次公开发行股票时发行的全部新股。 若公司本次发行上市招股说明书所载内容存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，则本人将依法赔偿投资者损失。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东、实际控制人 | 公司控股股东、实际控制人宗艳民出具《关于避免新增同业竞争的承诺函》，承诺如下： “1、截至本承诺函出具之日，本人以及本人控制的其他企业未以任何方式直接或间接从事与公司及公司控制的企业相竞争的业务，未拥有与公司及公司控制的企业存在同业竞争企业的股份、股权或任何其他权益； 2、对于将来可能出现的本人的全资、控股、参股企业所生产的产品或所从事的业务与公司有竞争或构成竞争的情况，本人承诺采取以下措施避免同业竞争：（1）停止生产构成同业竞争的产品，或停止从事构成同业竞争的业务；（2）在公司提出要求时，本人承诺将出让本人在上述企业中的全部出资或股权，并承诺给予公司对上述出资或股权的优先购买权，并将尽最大努力促使有关交易的价格是在公平合理的及与独立第三方进行正常商业交易的基础上确定的； 3、如未来本人及所投资的其他企业获得的商业机会与公司及公司控制的企业当时所从事的主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本人将立即通知公司，并尽力促成本人所投资的企业将该商业机会按公开合理的条件优先让予公司或公司控制的企业，以确保公司及其全体股东利益不受损害； | 2021年5月21日；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 4、如因本人违反本承诺函而给公司造成损失的，本人同意承担由此而给公司造成的全部损失。” | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 控股股东、实际控制人；持股5%以上的股东济南国材、辽宁中德、哈勃投资、上海铸傲、上海麦明；持股5%以上的股东辽宁中德的一致行动人辽宁海通新能源、海通创新 | 公司控股股东、实际控制人宗艳民出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺如下： “1、截至本承诺函出具之日，除已经在招股说明书中披露的关联交易以外，本人及本人控制的其他企业与公司及公司控制的企业之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会或上海证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联交易。 2、本人将尽量减少并规范与公司及公司控制的企业之间产生的关联交易事项。对于确有必要且无法避免的关联交易，本人及本人控制的其他企业将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则，与公司或公司控制的企业签署相关协议，履行交易决策程序和信息披露义务。本人将不会要求，也不会接受公司或公司控制的企业给予的优于其在任意一项市场公平交易中给予第三方的条件。 3、本人将严格遵守《公司章程》的有关规定，避免违规占用公司资金及要求公司违法违规提供担保，并敦促公司的关联股东、关联董事依法行使股东、董事的权利，在股东大会以及董事会对涉及的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。 4、本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会利用公司控股股东、实际控制人的地位，通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。 5、本人保证，在作为公司实际控制人期间，所做出的上述声明和承诺不可撤销。本人及本人控制的其他企业违反上述声明和承诺的，将立即停止与公司进行的关联交易，并采取必要措施予以纠正补救；同时本人及本人控制的其他企业须对违反上述承诺导致公司的一切损失和后果承担赔偿责任。” 公司持股5%以上的股东济南国材、辽宁中德、哈勃投资、上海铸傲、上海麦明出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺如下： 1、截至本承诺函出具之日，除已经向相关中介机构书面披露的关联交易以外，本企业及本企业控制的其他企业与公司及公司控制的企业之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会或上海证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联交易。 2、本企业或本企业控制的其他企业与公司及公司控制的企业之间将尽量减少关联交易；在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按正常的商业条件以平等、自愿、等价、有偿的市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务；保证不通过关联交易损害公司及公司控制的企业以及其他股东的合法权益。 3、本企业及本企业的关联方将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求及规定，避免违规占用公司资金及要求公司违法违规提供担保。 4、如本企业或本企业控制的其他企业违反上述承诺并造成公司及公司控制的企业经济损失的，本企业同意赔偿相应损失。 5、上述承诺持续有效，直至本企业不再作为直接或间接持有公司5%以上股份的股东。 公司持股5%以上的股东辽宁中德的一致行动人辽宁海通新能源、海通创新出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺如下： | 2021年5月21日；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 1、截至本承诺函出具之日，除已经向相关中介机构书面披露的关联交易以外，本企业及本企业控制的其他企业与公司及公司控制的企业之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会或上海证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联交易。 2、本企业或本企业控制的其他企业与公司及公司控制的企业之间将尽量减少关联交易；在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按正常的商业条件以平等、自愿、等价、有偿的市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务；保证不通过关联交易损害公司及公司控制的企业以及其他股东的合法权益。 3、本企业及本企业的关联方将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求及规定，避免违规占用公司资金及要求公司违法违规提供担保。 4、如本企业或本企业控制的其他企业违反上述承诺并造成公司及公司控制的企业经济损失的，本企业同意赔偿相应损失。 5、上述承诺持续有效，直至辽宁中德产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）、辽宁海通新能源低碳产业股权投资基金有限公司、海通创新证券投资有限公司直接或间接持有公司股份合计低于5%。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 实际控制人 | 公司实际控制人宗艳民已承诺如下： “2018年1月1日至本承诺函出具之日，公司及控股子公司（以下均包括2018年1月1日后注销的控股子公司）已依法与员工签署劳动合同并为员工缴纳了社会保险费（养老、医疗、失业、生育、工伤）和住房公积金，不存在任何因违反有关劳动和社会保障、住房公积金的法律、法规而受到处罚的情形。 如公司及控股子公司被有关劳动社会保障部门、住房公积金管理部门认定须为其员工补缴在公司本次发行上市前欠缴的社会保险费、住房公积金，或者因本次发行上市前的缴纳情况受到有关主管部门处罚，本人将承担由此产生的全部经济损失，包括但不限于补缴相关社会保险费、住房公积金及因补缴产生的任何滞纳金、罚款等，保证公司及控股子公司不会因此遭受任何损失。 本人将督促公司及控股子公司全面执行法律、法规及规章所规定的社会保险及住房公积金制度，为应缴纳社会保险费、住房公积金的员工开立社会保险及住房公积金账户，依法缴纳社会保险费及住房公积金。” | 2021年5月21日；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、全体股东 | 1、未履行承诺的约束措施的承诺 公司承诺： （1）本公司保证将严格履行在公司上市招股说明书中所披露的全部公开承诺事项中的各项义务和责任。 （2）若本公司非因不可抗力原因导致未能完全或有效地履行前述承诺事项中的各项义务或责任，则本公司承诺将视具体情况采取以下措施予以约束： ①本公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会投资者道歉； ②本公司将按照有关法律法规的规定及监管部门的要求承担相应责任； | 2021年5月21日；长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
（2）若本企业/本人非因不可抗力原因导致未能完全且有效地履行前述承诺事项中的各项义务或责任，则本企业/本人承诺将视具体情况采取以下措施予以约束：
①在公司股东大会及上海证券交易所或中国证监会指定媒体上公开说明未能完全且有效履行承诺事项的原因并向股东和社会公众投资者道歉；
②如该违反的承诺属于可以继续履行的，及时、有效地采取措施消除相关违反承诺事项；如该违反的承诺确已无法履行的，本承诺人将依法做出补充或替代性承诺；
③给投资者造成任何直接损失的，依据法律法规或证券监督管理部门、司法机关的要求承担相应法律责任。
（3）如本企业/本人因不可抗力原因导致未能充分且有效履行公开承诺事项的，在不可抗力原因消除后，本企业/本人应在公司股东大会及上海证券交易所或中国证监会指定媒体上公开说明造成本企业/本人未能充分且有效履行承诺事项的不可抗力的具体情况，并向公司股东和社会公众投资者道歉。同时，本企业/本人应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司和公司投资者的利益。本企业/本人还应说明原有承诺在不可抗力消除后是否继续实施，如不继续实施的，本企业/本人应根据实际情况提出新的承诺。
注：2022年2月16日，因触发承诺的履行条件，承诺方持有的公司股份锁定期延长6个月。公司控股股东、实际控制人宗艳民持有的公司股份限售期延长至2025年7月12日；公司董事、监事及高级管理人员钟文庆、张红岩、宋建、杨磊、袁怀东持有的公司股份限售期延长至2025年7月12日；公司董事、首席技术官、核心技术人员高超持有的公司股份限售期延长至2025年7月12日。具体详见公司于2022年2月17日在上海证券交易所披露的《关于延长股份锁定期的公告》（公告编号：2022-002）。
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“三、重要会计政策及会计估计”中的“四十四 重要会计政策和会计估计的变更”。
(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 130 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 第5年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 吴震东、纪贇 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计年限 | 吴震东（第5年）、纪贇（第5年） |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | / | / |
| 财务顾问 | / | / |
| 保荐人 | 国泰君安证券股份有限公司 | / |
| 保荐人 | 海通证券股份有限公司 | / |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2022年4月21日，公司召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于续聘公司2022年度审计机构的议案》，同意公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改
情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2022年3月30日，公司召开第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》，本次日常关联交易预计金额为23,390.00万元，关联董事回避表决，出席会议的非关联董事一致同意该议案。上述议案经公司2022年4月21日召开的2021年年度股东大会审议通过。
2022年10月27日，公司召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于增加公司2022年度日常关联交易预计额度的议案》，同意公司增加2022年度预计日常关联交易额度1,000.00万元，关联董事宗艳民回避表决，出席会议的非关联董事一致同意该议案。
报告期内进展情况详见“第十节财务报告”之“十二、关联方及关联交易”。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财 | 闲置募集资金 | 200,000.00 | 175,500.00 | / |
| 其他 | 闲置募集资金 | / | 31,117.61 | / |
注：上表中银行理财指购买的银行结构性存款产品；其他指购买的协定存款产品,未到期余额包括已产生的银行存款利息。
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 受托人 | 委托理财 类型 | 委托理财 金额 | 委托理财 起始日期 | 委托理财 终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确 定方式 | 年化 收益率 | 预期 收益 (如有) | 实际收 益或损 失 | 实际收 回情况 | 是否经 过法定 程序 | 未来是否 有委托理 财计划 | 减值准备 计提金额 (如有) |
| 中国建设银行济南自贸试验区分行 | 结构性存款 | 40,000.00 | 2022年3月1日 | 2023年2月20日 | 募集资金 | 银行 | 合同约定 | 1.80-3.82% | 未到期 | 是 | 是 | 不适用 | ||
| 北京银行济南分行营业部 | 结构性存款 | 43,500.00 | 2022年3月1日 | 2023年2月20日 | 募集资金 | 银行 | 合同约定 | 1.55%或3.4% | 未到期 | 是 | 是 | 不适用 | ||
| 北京银行济南分行营业部 | 结构性存款 | 12,000.00 | 2022年4月7日 | 2023年2月20日 | 募集资金 | 银行 | 合同约定 | 1.55%或3.2% | 未到期 | 是 | 是 | 不适用 | ||
| 中国工商银行济南经十西路支行 | 结构性存款 | 80,000.00 | 2022年2月25日 | 2023年2月15日 | 募集资金 | 银行 | 合同约定 | 1.5-3.5% | 未到期 | 是 | 是 | 不适用 | ||
| 北京银行济南分行营业部 | 协定存款 | 10,813.93 | 2022年3月3日 | 2023年3月2日 | 募集资金 | 银行 | 合同约定 | 1.9% | 118.30 | 未到期 | 是 | 是 | 不适用 | |
| 齐鲁银行济南槐荫支行 | 协定存款 | 19,419.95 | 2022年3月4日 | 2023年3月3日 | 募集资金 | 银行 | 合同约定 | 2.25% | 419.95 | 未到期 | 是 | 是 | 不适用 | |
| 招商银行上海静安寺支行 | 协定存款 | 883.73 | 2022年4月25日 | 2023年4月24日 | 募集资金 | 银行 | 合同约定 | 1.9% | 285.44 | 未到期 | 是 | 是 | 不适用 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 募集资金来源 | 募集资金总额 | 扣除发行费用后募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金承诺投资总额 (1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 本年度投入金额（4） | 本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1) |
| 首次公开发行 | 3,557,577,782.95 | 3,203,471,343.98 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 681,859,523.66 | 34.09 | 681,859,523.66 | 34.09 |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 是否涉及变更投向 | 募集资金来源 | 项目募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金投资总额 (1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余的金额及形成原因 |
| 碳化硅半导体材料项目 | 不适用 | 首次公开发行 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 681,859,523.66 | 34.09 | 2026年 | 否 | 是 | / | / | 否 | / |
(三) 报告期内募投变更情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
√适用 □不适用
2022年2月21日，公司以自筹资金预先投入募投项目款项合计人民币237,859,451.21元，以自有资金已支付的发行费用金额总计为5,498,920.31元（不含增值税）,立信会计师事务所（特殊普通合伙）已就上述事项出具《募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字[2022]第ZA10092号）。
2022年2月21日，公司召开开第一届董事会第十次会议、第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金，置换资金总额为243,358,371.52元。公司独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构就该事项发表了无异议的核查意见。
截至2022年12月31日，公司已完成上述置换事项。
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
√适用 □不适用
2022年2月21日，公司召开第一届董事会第十次会议、第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币240,000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，在该额度及期限内可滚动使用。
2022年3月30日，公司召开第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司全资子公司上海天岳使用不超过人民币74,000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，在该额度及期限内可滚动使用。
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
√适用 □不适用
2022年2月25日，公司召开第一届董事会第十一次会议、第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币35,000万元的超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为29.08%。
2022年3月15日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。
截至2022年12月31日，公司已完成上述超募资金永久补充流动资金事项。
5、 其他
√适用 □不适用
2022年3月30日，公司召开第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资及提供借款以实施募投项目的议案》。同意公司使用人民币34,000万元的募集资金向上海天岳增资以及使用人民币40,000万元的募集资金向上海天岳提供无息借款，以实施公司募集资金投资项目“碳化硅半导体材料项目”。
截至2022年12月31日，公司使用募集资金向全资子公司上海天岳增资的增资款人民币34,000万元已全部到位。
截至2022年12月31日，公司使用募集资金向上海天岳提供借款11,000.00万元。
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 386,739,939 | 100.00 | 9,213,820 | -3,458,996 | 5,754,824 | 392,494,763 | 91.34 | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 7,470,459 | 1.93 | 4,194,511 | -1,613,800 | 2,580,711 | 10,051,170 | 2.34 | ||
| 3、其他内资持股 | 379,269,480 | 98.07 | 4,437,781 | -1,840,563 | 2,597,218 | 381,866,698 | 88.87 | ||
| 其中：境内非国有法人持股 | 245,466,754 | 63.47 | 4,437,781 | -1,840,563 | 2,597,218 | 248,063,972 | 57.73 | ||
| 境内自然人持股 | 133,802,726 | 34.60 | 133,802,726 | 31.14 | |||||
| 4、外资持股 | 581,528 | -4,633 | 576,895 | 576,895 | 0.13 | ||||
| 其中：境外法人持股 | 581,528 | -4,633 | 576,895 | 576,895 | 0.13 | ||||
| 境外自然人持股 | 0 | ||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 33,757,285 | 3,458,996 | 37,216,281 | 37,216,281 | 8.66 | ||||
| 1、人民币普通股 | 33,757,285 | 3,458,996 | 37,216,281 | 37,216,281 | 8.66 | ||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 386,739,939 | 100.00 | 42,971,105 | 42,971,105 | 429,711,044 | 100.00 | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
1、经中国证券监督管理委员会于2021年12月14日出具的《关于同意山东天岳先进科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3935号）同意，公司首次向社会公开公司民币普通股（A股）42,971,105股，并于2022年1月12日在上海证券交易所科创板上市交易。本次发行完成后，公司股份总数由386,739,939股变更为429,711,044股。
2、2022年7月12日，公司首次公开发行网下配售限售股1,750,596股上市流通，详见公司于2022年7月2日披露的《首次公开发行网下配售限售股上市流通公告》（公告编号：2022-031）。
3、截至报告期末，公司首次公开发行战略配售限售股东通过转融通证券出借且尚未归还的股份数量为1,708,400股，该部分显示为无限售条件流通股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
报告期内，公司于2022年1月12日在上海证券交易所科创板首次公开发行人民币普通股42,971,105股。本次发行后，公司总股本由发行前的386,739,939股增至429,711,044股。上述股本变动使公司最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标被摊薄，请参阅“第二节公司简介和主要财务指标”之“六、近三年主要会计数据和财务指标”之“（二）主要财务指标”。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限 售股数 | 本年解除 限售股数 | 本年增加 限售股数 | 年末限售 股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 宗艳民 | 0 | 0 | 129,302,726 | 129,302,726 | IPO首发原始股份限售 | 2025年7月12日 |
| 国材股权投资基金（济南）合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 38,673,994 | 38,673,994 | IPO首发原始股份限售 | 2023年10月27日 |
| 辽宁中德产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 34,078,125 | 34,078,125 | IPO首发原始股份限售 | 2023年1月12日 |
| 哈勃科技投资有限公司 | 0 | 0 | 27,262,500 | 27,262,500 | IPO首发原始股份限售 | 2023年1月12日 |
| 上海麦明企业管理中心（有限合伙） | 0 | 0 | 23,133,000 | 23,133,000 | IPO首发原始股份限售 | 2025年1月12日 |
| 辽宁正为一号高科技股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 13,474,569 | 13,474,569 | IPO首发原始股份限售 | 2023年6月4日 |
| 上海铸傲企业管理中心（有限合伙） | 0 | 0 | 12,900,000 | 12,900,000 | IPO首发原始股份限售 | 2025年1月12日 |
| 辽宁海通新能源低碳产业股权投资基金有限公司 | 0 | 0 | 10,602,084 | 10,602,084 | IPO首发原始股份限售 | 2023年1月12日 |
| 广州众海泰昌投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 8,330,208 | 8,330,208 | IPO首发原始股份限售 | 2023年1月12日 |
| 镇江智硅投资中心（有限合伙） | 0 | 0 | 7,662,009 | 7,662,009 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 上海金浦国调并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 6,704,259 | 6,704,259 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 广东绿色家园股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 6,688,935 | 6,688,935 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 深圳市创新投资集团有限公司 | 0 | 0 | 5,554,956 | 5,554,956 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 深圳市惠友创嘉创业投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 4,500,000 | 4,500,000 | IPO首发原始股份限售 | 2023年1月12日 |
| 郭西省 | 0 | 0 | 4,500,000 | 4,500,000 | IPO首发原始股份限售 | 2023年1月12日 |
| 广东睿晨股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 4,200,000 | 4,200,000 | IPO首发原始股份限售 | 2023年1月12日 |
| 青岛铁岳投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 4,022,556 | 4,022,556 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 2023年8月31日 |
| 中微半导体设备（上海）股份有限公司 | 0 | 0 | 3,831,006 | 3,831,006 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 宁波梅山保税港区云翼创业投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 3,750,000 | 3,750,000 | IPO首发原始股份限售 | 2023年1月12日 |
| 先进制造产业投资基金二期（有限合伙） | 0 | 0 | 3,064,803 | 3,064,803 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 安岱汇智股权投资基金（湖州）合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 2,681,706 | 2,681,706 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 2023年8月31日 |
| 宁波梅山保税港区青芯诚明企业管理咨询合伙企业 （有限合伙） | 0 | 0 | 2,681,706 | 2,681,706 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月31日 |
| 上海国策科技制造股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 2,681,703 | 2,681,703 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 深圳市惠友创享创业投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 2,499,999 | 2,499,999 | IPO首发原始股份限售 | 2023年1月12日 |
| 广东绿技行股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 1,930,827 | 1,930,827 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 青岛源创节能环保创业投资基金合伙企业(有限合伙） | 0 | 0 | 1,915,500 | 1,915,500 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 2023年8月31日 |
| 万向创业投资股份有限公司 | 0 | 0 | 1,915,503 | 1,915,503 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 淄博创新资本创业投资有限公司 | 0 | 0 | 1,915,503 | 1,915,503 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 上海衮石企业管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 1,915,503 | 1,915,503 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 海通创新证券投资有限公司 | 0 | 0 | 1,915,503 | 1,915,503 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 宁波云翊创业投资合伙企业(有限合伙） | 0 | 0 | 1,723,953 | 1,723,953 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 青岛华锦股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 1,532,403 | 1,532,403 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 济南舜兴股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 1,532,400 | 1,532,400 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 2023年8月31日 |
| 泛海愿景二期新科技投资（天津）合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 1,149,300 | 1,149,300 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 2023年8月31日 |
| 深圳市星创融投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 1,149,300 | 1,149,300 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 湖南潇湘海润私募股权基金合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 1,149,300 | 1,149,300 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 尚融（宁波）投资中心（有限合伙） | 0 | 0 | 957,750 | 957,750 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 南京金浦新潮创业投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 957,750 | 957,750 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 南京金浦新潮新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 957,750 | 957,750 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 嘉兴钰鑫创业投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 957,750 | 957,750 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 株洲聚时代私募股权基金合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 383,100 | 383,100 | IPO首发原始股份限售 | 2023年8月14日 |
| 国泰君安证裕投资有限公司 | 0 | 0 | 1,207,875 | 1,207,875 | IPO首发战略配售股份限售 | 2024年1月12日 |
| 海通创新证券投资有限公司 | 0 | 0 | 1,207,875 | 1,207,875 | IPO首发战略配售股份限售 | 2024年1月12日 |
| 国泰君安君享科创板天岳先进1号战略配售集合资产管理计划 | 0 | 0 | 901,038 | 901,038 | IPO首发战略配售股份限售 | 2023年1月12日 |
| 上海汽车集团股份有限公司 | 0 | 0 | 600,933 | 600,933 | IPO首发战略配售股份限售 | 2023年1月12日 |
| 广东广祺柒号股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 588,914 | 588,914 | IPO首发战略配售股份限售 | 2023年1月12日 |
| 广东小鹏汽车科技有限公司 | 0 | 0 | 600,933 | 600,933 | IPO首发战略配售股份限售 | 2023年1月12日 |
| 上海国鑫投资发展有限公司 | 0 | 0 | 576,895 | 576,895 | IPO首发战略配售股份限售 | 2023年1月12日 |
| GICPrivateLimited | 0 | 0 | 576,895 | 576,895 | IPO首发战略配售股份限售 | 2023年1月12日 |
| 中建材联合投资有限公司 | 0 | 0 | 600,933 | 600,933 | IPO首发战略配售股份限售 | 2023年1月12日 |
| 宁波梅山保税港区问鼎投资有限公司 | 0 | 0 | 600,933 | 600,933 | IPO首发战略配售股份限售 | 2023年1月12日 |
| 网下配售限售股 | 0 | 1,750,596 | 1,750,596 | 0 | IPO网下配售股份限售 | 2022年7月12日 |
| 合计 | 0 | 1,750,596 | 395,953,759 | 394,203,163 | / | / |
注：1、2022年2月16日，因触发承诺的履行条件，承诺方持有的公司股份锁定期延长6个月。公司控股股东、实际控制人宗艳民持有的公司股份限售期延长至2025年7月12日；公司董事、监事及高级管理人员钟文庆、张红岩、宋建、杨磊、袁怀东（原董事会秘书）持有的公司股份限售期延长至2025年7月12日；公司董事、首席技术官、核心技术人员高超持有的公司股份限售期延长至2025年7月12日。具体详见公司于2022年2月17日在上海证券交易所披露的《关于延长股份锁定期的公告》（公告编号：2022-002）。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 普通股股票类 | ||||||
| 人民币普通股 | 2021年12月31日 | 82.79元/股 | 42,971,105 | 2022年1月12日 | 42,971,105 | / |
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会于2021年12月14日出具的《关于同意山东天岳先进科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3935号）同意，公司首次向社会公开公司民币普通股（A股）42,971,105股，并于2022年1月12日在上海证券交易所科创板上市交易。本次发行完成后，公司股份总数由386,739,939股变更为429,711,044股。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内，公司首次公开发行人民币普通股（A股）42,971,105股，并于2022年1月12日在上海证券交易所科创板挂牌上市。本次发行完成后，公司总股本由386,739,939股增至429,711,044股。期初资产总额为2,618,436,151.68元，负债总额为395,971,914.98元，资产负债率为15.12%；期末资产总额为5,865,729,877.13元，负债总额为614,607,674.88元，资产负债率为10.48%。
三、 股东和实际控制人情况
(一)股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 8,738 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 11,040 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股份的股东总数（户） | 0 |
存托凭证持有人数量
□适用 √不适用
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 包含转融通借出股份的限售股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | |||||||
| 宗艳民 | 0 | 129,302,726 | 30.09 | 129,302,726 | 129,302,726 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 中建材私募基金管理（北京）有限公司－国材股权投资基金（济南）合伙企业（有限合伙） | 0 | 38,673,994 | 9.00 | 38,673,994 | 38,673,994 | 无 | 0 | 其他 |
| 海通新能源私募股权投资管理有限公司－辽宁中德产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 0 | 34,078,125 | 7.93 | 34,078,125 | 34,078,125 | 无 | 0 | 其他 |
| 哈勃科技投资有限公司 | 0 | 27,262,500 | 6.34 | 27,262,500 | 27,262,500 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 上海麦明企业管理中心（有限合伙） | 0 | 23,133,000 | 5.38 | 23,133,000 | 23,133,000 | 无 | 0 | 其他 |
| 辽宁和生中德产业投资基金管理人中心（有限合伙）－辽宁正为一号高科技股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 0 | 13,474,569 | 3.14 | 13,474,569 | 13,474,569 | 无 | 0 | 其他 |
| 上海铸傲企业管理中心（有限合伙） | 0 | 12,900,000 | 3.00 | 12,900,000 | 12,900,000 | 无 | 0 | 其他 |
| 辽宁海通新能源低碳产业股权投资基金有限公司 | 0 | 10,602,084 | 2.47 | 10,602,084 | 10,602,084 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 广州众海泰昌创业投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 8,330,208 | 1.94 | 8,330,208 | 8,330,208 | 无 | 0 | 其他 |
| 镇江智硅投资中心（有限合伙） | 0 | 7,662,009 | 1.78 | 7,662,009 | 7,662,009 | 无 | 0 | 其他 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 招商银行股份有限公司－华夏上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金 | 2,133,055 | 人民币普通股 | 2,133,055 |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 1,122,261 | 人民币普通股 | 1,122,261 |
| 中国工商银行股份有限公司－诺安成长混合型证券投资基金 | 1,088,534 | 人民币普通股 | 1,088,534 |
| 中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金 | 864,924 | 人民币普通股 | 864,924 |
| 中国银行股份有限公司－国联安优选行业混合型证券投资基金 | 756,415 | 人民币普通股 | 756,415 |
| 中国农业银行股份有限公司－长城久嘉创新成长灵活配置混合型证券投资基金 | 700,000 | 人民币普通股 | 700,000 |
| 中国工商银行股份有限公司－易方达上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金 | 686,821 | 人民币普通股 | 686,821 |
| 中国建设银行股份有限公司－华安沪港深外延增长灵活配置混合型证券投资基金 | 681,513 | 人民币普通股 | 681,513 |
| 中国农业银行股份有限公司－华安智能生活混合型证券投资基金 | 624,059 | 人民币普通股 | 624,059 |
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富盈鑫灵活配置混合型证券投资基金 | 617,839 | 人民币普通股 | 617,839 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 宗艳民分别持有上海麦明0.0130%、上海铸傲0.0233%的出资份额并担任上海麦明、上海铸傲的普通合伙人和执行事务合伙人，宗艳民、上海麦明和上海铸傲分别持有公司30.09%、5.38%和3.00%的股权。 海通证券全资子公司海通创新证券投资有限公司持有机构股东辽宁海通新能源49.40%的股权；海通证券全资子公司海通开元投资有限公司系机构股东辽宁中德的有限合伙人（持有19.60%的出资份额），并持有机构股东辽宁中德的普通合伙人、执行事务合伙人海通新能源私募股权投资管理有限公司51%的股权。 除此之外，公司未知上述股东是否存在其他关联关系或者一致行动关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 宗艳民 | 129,302,726 | 2025年7月12日 | 0 | 实现盈利前，自公司上市之日起3个完整会计年度内；实现盈利后，自当年年度报告披露后限售期为自上市之日起36个月；股票连续20个交易日收盘价低于发行价格延长6个月 |
| 2 | 中建材私募基金管理（北京）有限公司－国材股权投资基金（济南）合伙企业（有限合伙） | 38,673,994 | 2023年10月27日 | 0 | 自取得股份之日起36 个月 |
| 3 | 上海麦明企业管理中心（有限合伙） | 23,133,000 | 2025年1月12日 | 0 | 实现盈利前，自公司首发上市之日起3完整会计年度内；实现盈利后，自当年年度报告披露后限售期为自上市之日起36个月 |
| 4 | 辽宁和生中德产业投资基金管理人中心（有限合伙）－辽宁正为一号高科技股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 13,474,569 | 2023年6月4日 | 0 | 自取得股份之日起36 个月 |
| 5 | 上海铸傲企业管理中心（有限合伙） | 12,900,000 | 2025年1月12日 | 0 | 实现盈利前，自公司首发上市之日起3完整会计年度内；实现盈利后，自当年年度报告披露后限售期为自上市之日起36个月 |
| 6 | 镇江智硅投资中心（有限合伙） | 7,662,009 | 2023年8月14日 | 0 | 自取得股份之日起36 个月 |
| 7 | 上海金浦创新股权投资管理有限公司－上海金浦国调并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 6,704,259 | 2023年8月14日 | 0 | 自取得股份之日起36 个月 |
| 8 | 长江资本有限公司－广东绿色家园股权投资合伙企业（有限合伙） | 6,688,935 | 2023年8月14日 | 0 | 自取得股份之日起36 个月 |
| 9 | 深圳市创新投资集团有限公司 | 5,554,956 | 2023年8月14日 | 0 | 自取得股份之日起36 个月 |
| 10 | 青岛铁岳投资合伙企业（有限合伙） | 4,022,556 | 2023年8月14日 2023年8月31日 | 0 | 自取得股份之日起36 个月 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 宗艳民分别持有上海麦明0.0130%、上海铸傲0.0233%的出资份额并担任上海麦明、上海铸傲的普通合伙人和执行事务合伙人，宗艳民、上海麦明和上海铸傲分别持有公司30.09%、5.38%和3.00%的股权。 海通证券全资子公司海通创新证券投资有限公司持有机构股东辽宁海通新能源49.40%的股权；海通证券全资子公司海通开元投资有限公司系机构股东辽宁中德的有限合伙人（持有19.60%的出资份额），并持有机构股东辽宁中德的普通合伙人、执行事务合伙人海通新能源私募股权投资管理有限公司51%的股权。 除此之外，公司未知上述股东是否存在其他关联关系或者一致行动关系。 | ||||
截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表
□适用 √不适用
前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表
□适用 √不适用
(四)战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
□适用 √不适用
(五)首次公开发行战略配售情况
1. 高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况
√适用 □不适用
单位:股
| 股东/持有人名称 | 获配的股票/存托凭证数量 | 可上市交易时间 | 报告期内增减变动数量 | 包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量 |
| 国泰君安君享科创板天岳先进1号战略配售集合资产管理计划 | 901,038 | 2023年1月12日 | 901,038 | 901,038 |
2. 保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况
√适用 □不适用
单位:股
| 股东名称 | 与保荐机构的关系 | 获配的股票/存托凭证数量 | 可上市交易时间 | 报告期内增减变动数量 | 包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量 |
| 国泰君安证裕投资有限公司 | 系保荐机构国泰君安证券股份有限公司子公司 | 1,207,875 | 2024年1月12日 | 1,207,875 | 1,207,875 |
| 海通创新证券投资有限公司 | 系保荐机构海通证券股份有限公司子公司 | 1,207,875 | 2024年1月12日 | 1,207,875 | 1,207,875 |
四、 控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 宗艳民 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
| 主要职业及职务 | 董事长、总经理 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二)实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 宗艳民 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
| 主要职业及职务 | 董事长、总经理 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
截至2022年12月31日，宗艳民先生直接持有公司129,302,726股，占公司总股本的30.09%，同时，宗艳民先生担任上海麦明和上海铸傲的执行事务合伙人，分别间接控制公司5.38%和3.00%的股份，宗艳民先生合计控制公司38.47%股份，为公司控股股东、实际控制人。
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到
80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份/存托凭证限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告审计报告
√适用 □不适用
信会师报字[2023]第ZA12573号山东天岳先进科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了山东天岳先进科技股份有限公司（以下简称天岳先进）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天岳先进2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天岳先进，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）营业收入 | |
| 公司2022年度营业收入为 41,703.45万元，主要系碳化硅衬底销售收入。公司收入于商品控制权转移给客户时确认。由于收入是公司的关键业绩指标之一，且对利润影响重大，从而存在管理层为达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将公司收入确认作为关键审计事项。 与营业收入相关的信息披露详见财务报表附注“三、(三十八)收入”及附注“五、（六十一）营业收入和营业成本”。 | 针对收入确认，我们执行的审计程序包括： 1、了解、评估并测试了与收入确认相关的关键内部控制设计和运行的有效性； 2、检查收入确认条件、方法及时点是否符合企业会计准则及企业会计政策的要求； 3、对收入和毛利率进行同期、月度、同行业比较分析，分析相关财务指标的变动，复核收入变动的合理性； 4、实施收入细节测试，选取样本核对销售合同或订单、发货单、销售出库单、运单、客户收货单、销售发票、回款记录、记账凭证等资料以评估收入确认的真实性及完整性； 5、对报告期内重大、新增客户和关联方销售的业务执行函证及替代测试程序； 6、对各资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试，确认收入是否记录于正确的会计期间； 7、检查与收入确认有关的信息在财务报表中的列报与披露是否充分、适当。 |
| 二、研发费用 | |
| 公司2022年度研发费用为12,755.95万元，占营业收入比重为30.59%。由于研发费用金额重大且构成财务报表中的关键财务指标，因此我们将研发费用的确认作为关键审计事项。 | 1、了解、评估并测试了与研发活动相关的关键内部控制设计和运行的有效性； 2、检查核对研发管理制度、核算方法是否发生重大变化，评价管理层采用的与研发费用相关的会计政策是符合企业会计准则的要求； |
| 与研发费用相关的信息披露详见财务报表附注“三、(二十九)无形资产”及附注“五、（六十五）研发费用”。 | 3、获取内部立项审批资料，检查公司与研发项目相关的立项、计划、审批资料，核实研发费用的真实性； 4、对研发费用进行分项目、同期、月度的投入与产出进行比较分析，并复核变动的合理性； 5、获取研发费用明细账及相关账务资料，检查研发费用归集是否完整、准确，并将职工薪酬、折旧摊销费用与相关科目勾稽，以确认是否相符； 6、获取研发费用明细账，选取样本并检查至材料领用和人工工时记录等，评价相关费用计入研发费用金额的准确性； 7、检查研发费用中的检测费、技术服务费等，获取合同、结算单等资料，评价相关费用计入研发费用金额的准确性； 8、对资产负债表日日前后发生的研发费用选取样本进行截止测试，检查费用结算单、发票等支持性文件，评价研发费用是否记录于恰当的会计期间； 9、检查与研发费用有关的信息在财务报表中的列报与披露是否充分、适当。 |
四、其他信息
天岳先进管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括天岳先进2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估天岳先进的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督天岳先进的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天岳先进持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披
露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天岳先进不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就天岳先进中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：吴震东
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：纪 贇
中国?上海 二○二三年四月二十六日
财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 山东天岳先进科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注五 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （一） | 684,847,923.05 | 343,639,143.79 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | （二） | 1,789,326,952.93 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | （四） | 14,143,125.00 | 108,991,125.00 |
| 应收账款 | （五） | 138,001,299.88 | 57,787,546.59 |
| 应收款项融资 | （六） | 44,803.03 | |
| 预付款项 | （七） | 58,718,816.06 | 12,009,118.32 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | （八） | 24,192,503.99 | 29,643,854.29 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | （九） | 533,279,345.68 | 385,573,601.60 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | （十三） | 71,556,448.91 | 52,316,318.38 |
| 流动资产合计 | 3,314,066,415.50 | 990,005,511.00 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | （十九） | 2,805,022.43 | 2,862,203.35 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | （二十一） | 1,175,504,419.10 | 1,027,385,540.68 |
| 在建工程 | （二十二） | 1,024,865,861.44 | 263,877,725.09 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | （二十五） | 5,876,958.27 | 1,793,438.05 |
| 无形资产 | （二十六） | 252,712,505.21 | 254,155,993.14 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | （二十九） | 15,340,280.83 | |
| 递延所得税资产 | （三十） | 56,142,149.78 | 51,304,026.64 |
| 其他非流动资产 | （三十一） | 18,416,264.57 | 27,051,713.73 |
| 非流动资产合计 | 2,551,663,461.63 | 1,628,430,640.68 | |
| 资产总计 | 5,865,729,877.13 | 2,618,436,151.68 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | （三十六） | 185,307,932.03 | 51,619,327.80 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | （三十八） | 22,360,261.02 | 2,495,434.44 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | （三十九） | 21,934,257.86 | 13,540,571.90 |
| 应交税费 | （四十） | 52,948,116.52 | 52,080,187.51 |
| 其他应付款 | （四十一） | 20,921,191.49 | 3,794,855.83 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | （四十三） | 704,016.00 | |
| 其他流动负债 | （四十四） | 8,782,500.00 | |
| 流动负债合计 | 312,958,274.92 | 123,530,377.48 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | （四十五） | 3,243,651.03 | 976,989.35 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | （五十一） | 286,560,518.66 | 263,683,052.60 |
| 递延所得税负债 | （三十） | 11,845,230.27 | 7,781,495.55 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 301,649,399.96 | 272,441,537.50 | |
| 负债合计 | 614,607,674.88 | 395,971,914.98 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | （五十三） | 429,711,044.00 | 386,739,939.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | （五十五） | 5,064,648,379.80 | 1,903,945,446.93 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | （五十七） | -380,233.64 | -591,800.49 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | （五十九） | 8,343,060.27 | 8,343,060.27 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | （六十） | -251,200,048.18 | -75,972,409.01 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 5,251,122,202.25 | 2,222,464,236.70 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,251,122,202.25 | 2,222,464,236.70 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,865,729,877.13 | 2,618,436,151.68 |
公司负责人：宗艳民 主管会计工作负责人：钟文庆 会计机构负责人：王俊国
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:山东天岳先进科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注十五 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 640,069,609.61 | 112,847,348.97 | |
| 交易性金融资产 | 1,789,326,952.93 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | （一） | 14,143,125.00 | 108,991,125.00 |
| 应收账款 | （二） | 136,562,418.66 | 156,589,658.79 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 51,398,738.15 | 10,450,626.02 | |
| 其他应收款 | （三） | 533,104,907.93 | 308,723,771.49 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 516,166,594.98 | 371,487,370.68 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8,333,165.89 | 39,766,198.85 | |
| 流动资产合计 | 3,689,105,513.15 | 1,108,856,099.80 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （四） | 434,213,220.00 | 231,902,720.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 2,805,022.43 | 2,862,203.35 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,168,006,217.02 | 853,948,298.40 | |
| 在建工程 | 143,431,592.75 | 115,519,574.67 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 178,266,680.21 | 165,059,729.97 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 15,340,280.83 | ||
| 递延所得税资产 | 32,680,513.05 | 28,395,540.93 | |
| 其他非流动资产 | 18,416,264.57 | 23,473,594.46 | |
| 非流动资产合计 | 1,993,159,790.86 | 1,421,161,661.78 | |
| 资产总计 | 5,682,265,304.01 | 2,530,017,761.58 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 98,937,077.88 | 75,069,878.23 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 22,360,261.02 | 2,495,434.44 | |
| 应付职工薪酬 | 12,420,838.30 | 9,845,319.58 | |
| 应交税费 | 33,762,522.70 | 32,375,172.22 | |
| 其他应付款 | 6,575,499.08 | 3,516,089.67 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 8,782,500.00 | ||
| 流动负债合计 | 182,838,698.98 | 123,301,894.14 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 193,824,518.66 | 173,447,052.60 | |
| 递延所得税负债 | 11,845,230.27 | 7,781,495.55 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 205,669,748.93 | 181,228,548.15 | |
| 负债合计 | 388,508,447.91 | 304,530,442.29 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 429,711,044.00 | 386,739,939.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 4,920,020,159.95 | 1,755,316,777.56 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 8,343,060.27 | 8,343,060.27 | |
| 未分配利润 | -64,317,408.12 | 75,087,542.46 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,293,756,856.10 | 2,225,487,319.29 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,682,265,304.01 | 2,530,017,761.58 |
公司负责人：宗艳民 主管会计工作负责人：钟文庆 会计机构负责人：王俊国
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注五 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 417,034,531.58 | 493,856,844.38 | |
| 其中：营业收入 | （六十一） | 417,034,531.58 | 493,856,844.38 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 676,356,719.21 | 492,950,335.08 | |
| 其中：营业成本 | （六十一） | 441,030,656.20 | 353,448,728.74 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | （六十二） | 4,985,756.82 | 4,261,549.52 |
| 销售费用 | （六十三） | 13,931,396.12 | 10,256,418.78 |
| 管理费用 | （六十四） | 106,333,104.43 | 56,896,303.10 |
| 研发费用 | （六十五） | 127,559,473.26 | 73,736,131.22 |
| 财务费用 | （六十六） | -17,483,667.62 | -5,648,796.28 |
| 其中：利息费用 | 127,009.36 | 6,850.62 | |
| 利息收入 | 18,261,821.68 | 5,980,696.54 | |
| 加：其他收益 | （六十七） | 51,972,290.25 | 88,659,027.08 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | （六十八） | 1,956,554.80 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | （七十） | 34,269,772.01 | -457,952.78 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （七十一） | 1,057,136.69 | -2,284,757.52 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （七十二） | -8,956,066.02 | -5,097,099.38 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | （七十三） | 119,661.35 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -179,022,499.90 | 81,845,388.05 | |
| 加：营业外收入 | （七十四） | 2,132,946.45 | 2,005,762.77 |
| 减：营业外支出 | （七十五） | 50,525.12 | 22,513.48 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -176,940,078.57 | 83,828,637.34 | |
| 减：所得税费用 | （七十六） | -1,712,439.40 | -6,122,870.23 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -175,227,639.17 | 89,951,507.57 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -175,227,639.17 | 89,951,507.57 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -175,227,639.17 | 89,951,507.57 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 211,566.85 | -509,005.07 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 211,566.85 | -509,005.07 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 211,566.85 | -509,005.07 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 211,566.85 | -509,005.07 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -175,016,072.32 | 89,442,502.50 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -175,016,072.32 | 89,442,502.50 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.41 | 0.23 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.41 | 0.23 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。
公司负责人：宗艳民 主管会计工作负责人：钟文庆 会计机构负责人：王俊国
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注十五 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | （五） | 456,708,192.69 | 542,704,670.02 |
| 减：营业成本 | （五） | 515,696,182.05 | 407,597,309.35 |
| 税金及附加 | 3,371,834.48 | 2,920,106.62 | |
| 销售费用 | 13,931,396.12 | 10,256,418.78 | |
| 管理费用 | 58,784,616.72 | 39,008,022.46 | |
| 研发费用 | 102,752,381.57 | 73,736,131.22 | |
| 财务费用 | -14,102,770.25 | -4,895,162.54 | |
| 其中：利息费用 | - | - | |
| 利息收入 | 13,148,783.56 | 5,173,367.87 | |
| 加：其他收益 | 51,870,671.77 | 88,069,360.14 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | （六） | 1,956,554.80 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 34,269,772.01 | -457,952.78 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 824,663.25 | -2,263,989.01 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -8,956,066.02 | -5,097,099.38 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | - | 119,661.35 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -143,759,852.19 | 94,451,824.45 | |
| 加：营业外收入 | 2,132,939.75 | 1,980,201.65 | |
| 减：营业外支出 | 50,500.01 | 20,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -141,677,412.45 | 96,412,026.10 | |
| 减：所得税费用 | -2,272,461.87 | -3,158,711.66 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -139,404,950.58 | 99,570,737.76 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -139,404,950.58 | 99,570,737.76 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 |
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -139,404,950.58 | 99,570,737.76 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.32 | 0.26 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.32 | 0.26 | |
公司负责人：宗艳民 主管会计工作负责人：钟文庆 会计机构负责人：王俊国
合并现金流量表2022年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注五 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 498,502,474.89 | 497,945,225.91 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 3,725,236.66 | 6,821,688.93 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （七十八） | 187,516,751.63 | 267,973,705.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 689,744,463.18 | 772,740,620.34 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 552,397,567.48 | 522,370,670.90 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 120,001,729.73 | 86,533,710.75 | |
| 支付的各项税费 | 9,362,931.47 | 9,871,574.44 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （七十八） | 66,784,153.98 | 43,264,404.63 |
| 经营活动现金流出小计 | 748,546,382.66 | 662,040,360.72 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -58,801,919.48 | 110,700,259.62 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 185,880.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | （七十八） | 576,006,954.80 | |
| 投资活动现金流入小计 | 576,006,954.80 | 185,880.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,034,031,193.89 | 336,374,585.32 | |
| 投资支付的现金 | 2,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | （七十八） | 2,322,290,000.00 | 1,052,920.29 |
| 投资活动现金流出小计 | 3,356,321,193.89 | 339,427,505.61 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,780,314,239.09 | -339,241,625.61 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 3,238,510,938.05 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,238,510,938.05 | - | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （七十八） | 59,767,429.63 | 1,007,004.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 59,767,429.63 | 1,007,004.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,178,743,508.42 | -1,007,004.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 277,964.51 | -727,550.74 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 339,905,314.36 | -230,275,920.73 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 342,586,223.50 | 572,862,144.23 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 682,491,537.86 | 342,586,223.50 | |
公司负责人：宗艳民 主管会计工作负责人：钟文庆 会计机构负责人：王俊国
母公司现金流量表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 533,537,954.67 | 542,442,083.32 | |
| 收到的税费返还 | 3,725,236.66 | 6,821,688.93 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 180,468,619.96 | 151,110,456.96 | |
| 经营活动现金流入小计 | 717,731,811.29 | 700,374,229.21 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 649,831,225.69 | 576,351,223.94 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 89,635,239.99 | 72,665,280.84 | |
| 支付的各项税费 | 3,225,440.28 | 2,626,761.65 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 54,652,409.89 | 40,369,978.10 | |
| 经营活动现金流出小计 | 797,344,315.85 | 692,013,244.53 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -79,612,504.56 | 8,360,984.68 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 185,880.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 140,403,406.72 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 576,724,760.35 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 717,128,167.07 | 185,880.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 304,145,317.84 | 178,565,281.52 | |
| 投资支付的现金 | 362,310,500.00 | 2,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,628,558,211.40 | 259,315,390.31 | |
| 投资活动现金流出小计 | 3,295,014,029.24 | 439,880,671.83 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,577,885,862.17 | -439,694,791.83 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 3,238,510,938.05 | ||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,238,510,938.05 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 55,160,100.88 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 55,160,100.88 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,183,350,837.17 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 66,325.30 | -218,545.67 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 525,918,795.74 | -431,552,352.82 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 111,794,428.68 | 543,346,781.50 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 637,713,224.42 | 111,794,428.68 | |
公司负责人：宗艳民 主管会计工作负责人：钟文庆 会计机构负责人：王俊国
合并所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综 合收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 一般风 险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 386,739,939.00 | 1,903,945,446.93 | -591,800.49 | 8,343,060.27 | -75,972,409.01 | 2,222,464,236.70 | 2,222,464,236.70 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 386,739,939.00 | 1,903,945,446.93 | -591,800.49 | 8,343,060.27 | -75,972,409.01 | 2,222,464,236.70 | 2,222,464,236.70 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 42,971,105.00 | 3,160,702,932.87 | 211,566.85 | -175,227,639.17 | 3,028,657,965.55 | 3,028,657,965.55 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 211,566.85 | -175,227,639.17 | -175,016,072.32 | -175,016,072.32 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 42,971,105.00 | 3,160,702,932.87 | 3,203,674,037.87 | 3,203,674,037.87 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 42,971,105.00 | 3,160,702,932.87 | 3,203,674,037.87 | 3,203,674,037.87 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 429,711,044.00 | 5,064,648,379.80 | -380,233.64 | 8,343,060.27 | -251,200,048.18 | 5,251,122,202.25 | 5,251,122,202.25 | ||||||||
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股 东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余公积 | 一般风 险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 386,739,939.00 | 1,903,945,446.93 | -82,795.42 | -157,580,856.31 | 2,133,021,734.20 | 2,133,021,734.20 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 386,739,939.00 | 1,903,945,446.93 | -82,795.42 | -157,580,856.31 | 2,133,021,734.20 | 2,133,021,734.20 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -509,005.07 | 8,343,060.27 | 81,608,447.30 | 89,442,502.50 | 89,442,502.50 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -509,005.07 | 89,951,507.57 | 89,442,502.50 | 89,442,502.50 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,343,060.27 | -8,343,060.27 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,343,060.27 | -8,343,060.27 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 386,739,939.00 | 1,903,945,446.93 | -591,800.49 | 8,343,060.27 | -75,972,409.01 | 2,222,464,236.70 | 2,222,464,236.70 | ||||||||
公司负责人：宗艳民 主管会计工作负责人：钟文庆 会计机构负责人：王俊国
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综 合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 386,739,939.00 | 1,755,316,777.56 | 8,343,060.27 | 75,087,542.46 | 2,225,487,319.29 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 386,739,939.00 | 1,755,316,777.56 | 8,343,060.27 | 75,087,542.46 | 2,225,487,319.29 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 42,971,105.00 | 3,164,703,382.39 | -139,404,950.58 | 3,068,269,536.81 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -139,404,950.58 | -139,404,950.58 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 42,971,105.00 | 3,160,702,932.87 | 3,203,674,037.87 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 42,971,105.00 | 3,160,702,932.87 | 3,203,674,037.87 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 4,000,449.52 | 4,000,449.52 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 429,711,044.00 | 4,920,020,159.95 | 8,343,060.27 | -64,317,408.12 | 5,293,756,856.10 | ||||||
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综 合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 386,739,939.00 | 1,755,316,777.56 | -16,140,135.03 | 2,125,916,581.53 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 386,739,939.00 | 1,755,316,777.56 | -16,140,135.03 | 2,125,916,581.53 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,343,060.27 | 91,227,677.49 | 99,570,737.76 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 99,570,737.76 | 99,570,737.76 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 8,343,060.27 | -8,343,060.27 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,343,060.27 | -8,343,060.27 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 386,739,939.00 | 1,755,316,777.56 | 8,343,060.27 | 75,087,542.46 | 2,225,487,319.29 | ||||||
公司负责人：宗艳民 主管会计工作负责人：钟文庆 会计机构负责人：王俊国
一、公司基本情况
(一)公司概况
√适用 □不适用
山东天岳先进科技股份有限公司（以下简称“公司”）系在山东天岳先进材料科技有限公司基础上以整体变更方式设立的股份有限公司。公司原名山东天岳先进材料科技有限公司，于2010年11月经山东省济南市工商行政管理局高新技术产业开发区分局核准登记注册成立。2020年11月，经山东省济南市槐荫区行政审批服务局批准更名为山东天岳先进科技股份有限公司。根据公司2020年年度股东大会决议并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2021]3935号《关于同意山东天岳先进科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，公司于2022年1月在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股（A股）42,971,105股，增加注册资本42,971,105.00元。变更后的注册资本为人民币429,711,044.00元，股份总数429,711,044股（每股面值人民币1元）。公司股票于2022年1月12日起在上海证券交易所挂牌交易。截至2022年12月31日止，公司累计发行股本总数429,711,044股，公司注册资本为人民币429,711,044.00元。公司的统一社会信用代码：9137010056077790XN，所属行业为制造业类。公司注册地：山东省济南市槐荫区天岳南路99号。公司经营范围：碳化硅晶体衬底材料的生产；功能材料及其元器件、电子半导体材料的研发、销售及技术咨询、技术服务、技术转让；半导体器件专用零件、光电子器件、电力电子器件及电子器件用材料、人造刚玉、人造宝石的制造及销售；晶体生长及加工设备的开发、生产及销售；货物进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报表业经公司董事会于2023年4月26日批准报出。
(二)合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 | 是否纳入合并财务报表范围 | |
| 2022年度 | 2021年度 | |
| 山东天岳新材料技术有限公司 | 是 | 是 |
| 济宁天岳新材料科技有限公司 | 是 | 是 |
| 上海越服科贸有限公司 | 是 | 是 |
| 上海天岳半导体材料有限公司 | 是 | 是 |
| SICC GLOBAL 株式会社 | 是 | 是 |
| Sakura Technologies株式会社 | 是 | 是 |
| 深圳天岳先进科技有限公司 | 是 | - |
| 上海越联峰科技有限公司 | 是 | - |
| 极领投资有限公司（SKY SPUR INVESTMENT LIMITED） | 是 | - |
| VISIONARY HORIZON PTE.LTD | 是 | |
本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
(二) 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（十五）存货”、“三、（三十八）收入”。
(一)遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二)会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三)营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
(四)记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，其中SICC GLOBAL 株式会社、Sakura Technologies株式会社的记账本位币为日元。本财务报表以人民币列示。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（二十一）长期股权投资”。
(八)现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十)金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
(十一)应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注三（十）金融工具。
(十二)应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注三（十）金融工具。
(十三)应收款项融资
√适用 □不适用
详见附注三（十）金融工具。
(十四)其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注三（十）金融工具。
(十五)存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类和成本
存货分类为：在途物资、原材料、半成品、产成品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
6、 产品的成本核算流程及方法
公司成本核算采用分步法，根据以下工序分步核算相关半成品环节的成本，各步骤半成品作为下道工序的直接材料进行领用，依次结转成本。具体情况如下：
（1）合成料环节
合成料环节的成本包括直接材料（碳粉、硅粉、石墨件及其他材料）、直接人工和制造费用（燃料动力、折旧及其他费用），该环节的成本由合格产品（碳化硅粉）按克重平均分摊。
（2）长晶环节
长晶环节的成本包括直接材料（碳化硅粉、石墨件、石墨毡及其他材料）、直接人工和制造费用（燃料动力、折旧及其他费用）。长晶环节的直接材料成本由半导体级晶锭和非半导体级晶锭按克重进行分配；直接人工及制造费用由半导体级晶锭按克重进行分配。
（3）粗加工环节
粗加工环节的成本包括直接材料（晶锭）、直接人工和制造费用（燃料动力、折旧及其他费用），该环节加工成本由半导体级晶棒和非半导体级晶棒按克重进行分配。
（4）精加工环节
经过粗加工环节后形成的半导体级晶棒经精加工环节切割、研磨、抛光、清洗、封装后形成最终的产品（即碳化硅衬底）。精加工环节的直接材料、直接人工及制造费用由合格衬底按片数进行分配。
(十六)合同资产
1、 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(十七)持有待售资产
□适用 √不适用
(十八)债权投资
1、 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(十九)其他债权投资
1、 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(二十)长期应收款
1、 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(二十一)长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
(二十二)投资性房地产
不适用
(二十三)固定资产
1、 固定资产的确认和初始计量
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 20-30 | 4% | 3.20%-4.8% |
| 生产设备 | 直线法 | 3-10 | 4% | 9.60%-32% |
| 电子设备 | 直线法 | 3 | 4% | 32.00% |
| 运输设备 | 直线法 | 4 | 4% | 24.00% |
| 办公设备 | 直线法 | 5 | 4% | 19.20% |
3、 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
(二十四)在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(二十五)借款费用
□适用 √不适用
(二十六)生物资产
□适用 √不适用
(二十七)油气资产
□适用 √不适用
(二十八)使用权资产
√适用 □不适用
详见附注三（四十二）租赁。
(二十九)无形资产
计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项 目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依 据 |
| 土地使用权 | 50年 | 直线法 | 土地使用期限 |
| 软 件 | 3年 | 直线法 | 软件预计可使用期限 |
内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
4、 研发支出的分类
公司的研发支出主要为：材料费、职工薪酬、折旧及摊销、水电费、技术服务费等。
5、 开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
6、 会计处理
研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，若不满足资本化条件的，在发生时计入当期损益。满足资本化条件的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
(三十)长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(三十一)长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项 目 | 摊销年限 | 摊销方法 | 依 据 |
| 装修费 | 36个月 | 直线法 | 预计可以使用期限 |
| 厂区园林景观、绿化 | 60个月 | 直线法 | 预计可以使用期限 |
| 车间、设备改造 | 60个月 | 直线法 | 预计可以使用期限 |
(三十二)合同负债
1、 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(三十三)职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(三十四)租赁负债
√适用 □不适用
详见附注三（四十二）租赁。
(三十五)预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(三十六)股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
(三十七)优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：
（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；
（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
(三十八)收入
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
2、 具体原则
公司销售收入属于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品控制权时点确认收入。具体为：
（1）境内销售业务：公司已根据合同约定将相关商品交付给客户并经客户确认时，相关商品的控制权转移；
（2）境外出口销售业务：以离岸价格交易，公司已根据合同约定将相关商品报关，在出口报关申报完成时，相关商品的控制权转移。
3、 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
(三十九)合同成本
□适用 √不适用
(四十)政府补助
√适用 □不适用
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
2、 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(四十一)递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
(四十二)租赁
经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。对于由执行财会（2022）13号文件直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状
态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“三、（三十）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）执行财会（2022）13号文件相关的租金减让
对于执行财会（2022）13号文件相关的租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付
时冲减前期确认的应付款项。
2、 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
（3）执行财会（2022）13号文件相关的租金减让
? 对于执行财会（2022）13号文件相关的租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
? 对于执行财会（2022）13号文件相关的租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
3、 售后租回交易
公司按照本附注“三、（三十八）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、
本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
(四十三)其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
(四十四)重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 执行《企业会计准则解释第15号》、执行财会〔2022〕13 号文件相关问题的通知、执行《企业会计准则解释第16号》 | 董事会决议 | 本期无影响 |
其他说明
（1）执行《企业会计准则解释第15号》
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”）。
① 关于试运行销售的会计处理
解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。执行该规定对本公司的报表科目无影响。
②关于亏损合同的判断
解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行，企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定对本公司的报表科目无影响。
（2）执行财会〔2022〕13 号文件相关问题的通知
财政部于2022 年5 月19 日发布了财会〔2022〕13 号文件，再次对允许采用简化方法租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对2022 年6 月30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于2022 年6 月30 日之后应付租赁付款额的减让可以继续选择采用简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。
本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2022年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。执行该规定对本公司的报表科目无影响。
（3）执行《企业会计准则解释第16号》
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”）。
① 关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
解释第16号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。
该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022年1月1日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022年1月1日之前且相关金融工具在2022 年1月1日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
解释第16号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。
该规定自公布之日起施行，2022年1月1日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整； 2022年1月1日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
2、 重要会计估计变更
□适用 √不适用
3、 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
(四十五)其他
□适用 √不适用
四、税项
(一) 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 | 2021年度税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6% | 13%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、15%、2.5%、16.5%、17% | 25%、15% |
| 日本消费税（注1） | 增值额 | 10% | 10% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） | 2021年度所得税税率（%） |
| 山东天岳先进科技股份有限公司 | 15 | 15 |
| 山东天岳新材料技术有限公司 | 25 | 25 |
| 济宁天岳新材料科技有限公司 | 25 | 25 |
| 上海越服科贸有限公司 | 25 | 25 |
| 上海天岳半导体材料有限公司 | 25 | 25 |
| SICC GLOBAL 株式会社 | 注1 | 注1 |
| Sakura Technologies株式会社 | 注1 | 注1 |
| 深圳天岳先进科技有限公司 | 25 | - |
| 上海越联峰科技有限公司 | 2.5 | - |
| 极领投资有限公司（SKY SPUR INVESTMENT LIMITED） | 16.5 | - |
| VISIONARY HORIZON PTE.LTD | 17 | - |
注1： SICC GLOBAL 株式会社、Sakura Technologies株式会社均注册于日本，日本的企业所得税包括法人税、地方法人税、法人事业税、法人居民税、市民税，实际税率根据企业当年所得金额确定。
(二) 税收优惠
√适用 □不适用
1、山东天岳先进科技股份有限公司于2021年12月7日取得由山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR202137001660，有效期3年）。按照《企业所得税法》等相关规定，2021年至2023年企业所得税减按15%计缴。
2、根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第12号）规定，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分，分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额，按照20%的税率缴纳企业所得税。根据主管税务部门的批复，上海越联峰科技有限公司可享受该税收优惠。
(三) 其他
□适用 √不适用
五、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
√适用 □不适用
1、 货币资金分类列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,005.50 | 338.20 |
| 银行存款 | 682,373,017.50 | 342,570,971.30 |
| 其他货币资金 | 2,473,900.05 | 1,067,834.29 |
| 合计 | 684,847,923.05 | 343,639,143.79 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 24,823,826.84 | 3,633,060.71 |
| 存放财务公司款项 |
其他说明其他货币资金明细如下：
单位： 元 币种： 人民币
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 支付宝余额 | 117,514.86 | 14,914.00 |
| 农民工工资保证金 | 1,055,997.00 | 1,052,920.29 |
| 保函保证金 | 1,300,388.19 | |
| 合 计 | 2,473,900.05 | 1,067,834.29 |
2、 因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
单位： 元 币种： 人民币
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他货币资金 | 2,356,385.19 | 1,052,920.29 |
| 其中：农民工工资保证金 | 1,055,997.00 | 1,052,920.29 |
| 保函保证金 | 1,300,388.19 | |
| 合 计 | 2,356,385.19 | 1,052,920.29 |
(二)交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,789,326,952.93 | |
| 其中： | ||
| 其他 | 1,789,326,952.93 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 1,789,326,952.93 | |
其他说明：
□适用 √不适用
(三)衍生金融资产
□适用 √不适用
(四)应收票据
1、 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 14,143,125.00 | 108,991,125.00 |
| 合计 | 14,143,125.00 | 108,991,125.00 |
2、 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 14,887,500.00 | 100.00 | 744,375.00 | 5.00 | 14,143,125.00 | 114,727,500.00 | 100.00 | 5,736,375.00 | 5.00 | 108,991,125.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 14,887,500.00 | 100.00 | 744,375.00 | 5.00 | 14,143,125.00 | 114,727,500.00 | 100.00 | 5,736,375.00 | 5.00 | 108,991,125.00 |
| 合计 | 14,887,500.00 | / | 744,375.00 | / | 14,143,125.00 | 114,727,500.00 | / | 5,736,375.00 | / | 108,991,125.00 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
3、 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,736,375.00 | 4,992,000.00 | 744,375.00 | ||
| 其中：商业承兑汇票 | 5,736,375.00 | 4,992,000.00 | 744,375.00 | ||
| 合计 | 5,736,375.00 | 4,992,000.00 | 744,375.00 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
5、 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
6、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 8,782,500.00 | |
| 合计 | 8,782,500.00 |
7、 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(五)应收账款
1、 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内（含1年） | 145,264,526.19 | 60,828,996.41 |
| 1年以内小计 | 145,264,526.19 | 60,828,996.41 |
| 1至2年 | ||
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 145,264,526.19 | 60,828,996.41 |
2、 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 145,264,526.19 | 100.00 | 7,263,226.31 | 5.00 | 138,001,299.88 | 60,828,996.41 | 100.00 | 3,041,449.82 | 5.00 | 57,787,546.59 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 145,264,526.19 | 100.00 | 7,263,226.31 | 5.00 | 138,001,299.88 | 60,828,996.41 | 100.00 | 3,041,449.82 | 5.00 | 57,787,546.59 |
| 合计 | 145,264,526.19 | / | 7,263,226.31 | / | 138,001,299.88 | 60,828,996.41 | / | 3,041,449.82 | / | 57,787,546.59 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
3、 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 3,041,449.82 | 4,221,776.49 | 7,263,226.31 | |||
| 合计 | 3,041,449.82 | 4,221,776.49 | 7,263,226.31 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
4、 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 24,800,546.94 | 17.07 | 1,240,027.35 |
| 第二名 | 21,420,132.90 | 14.75 | 1,071,006.65 |
| 第三名 | 19,920,015.17 | 13.71 | 996,000.76 |
| 第四名 | 14,839,859.63 | 10.22 | 741,992.98 |
| 第五名 | 12,393,560.47 | 8.53 | 619,678.02 |
| 合计 | 93,374,115.11 | 64.28 | 4,668,705.76 |
其他说明无
6、 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
7、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(六)应收款项融资
√适用 □不适用
1、 应收款项融资情况
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 44,803.03 | |
| 合计 | 44,803.03 |
2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
单位： 元 币种： 人民币
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收票据 | 44,803.03 | 44,803.03 | ||||
| 合 计 | 44,803.03 | 44,803.03 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
3、 期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
(七)预付款项
1、 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 58,718,816.06 | 100.00 | 11,988,887.22 | 99.83 |
| 1至2年 | 20,231.10 | 0.17 | ||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 58,718,816.06 | 100.00 | 12,009,118.32 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) | 款项性质 |
| 第一名 | 52,010,938.46 | 88.58 | 货款 |
| 第二名 | 1,500,000.00 | 2.55 | 货款 |
| 第三名 | 570,000.00 | 0.97 | 货款 |
| 第四名 | 449,188.30 | 0.76 | 水费 |
| 第五名 | 434,868.00 | 0.74 | 货款 |
| 合计 | 54,964,994.76 | 93.60 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
(八)其他应收款
1、 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 24,192,503.99 | 29,643,854.29 |
| 合计 | 24,192,503.99 | 29,643,854.29 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 应收股利
□适用 √不适用
(1) 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内（含1年） | 3,452,633.47 | 15,708,375.15 |
| 1年以内小计 | 3,452,633.47 | 15,708,375.15 |
| 1至2年 | 372,128.20 | 12,512,000.00 |
| 2至3年 | 10,687,350.00 | 20,000.00 |
| 3年以上 | 10,953,682.00 | 2,963,682.00 |
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 25,465,793.67 | 31,204,057.15 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
2022年12月31日
单位： 元 币种： 人民币
| 类 别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金 额 | 比例 | 金 额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 25,465,793.67 | 100% | 1,273,289.68 | 5.00% | 24,192,503.99 |
| 其中：低风险组合 | 25,465,793.67 | 100% | 1,273,289.68 | 5.00% | 24,192,503.99 |
| 账龄组合 | |||||
| 合 计 | 25,465,793.67 | 100% | 1,273,289.68 | 5.00% | 24,192,503.99 |
2021年12月31日
单位： 元 币种： 人民币
| 类 别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金 额 | 比例 | 金 额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 31,204,057.15 | 100.00% | 1,560,202.86 | 5.00% | 29,643,854.29 |
| 其中：低风险组合 | 31,196,761.85 | 99.98% | 1,559,838.09 | 5.00% | 29,636,923.76 |
| 账龄组合 | 7,295.30 | 0.02% | 364.77 | 5.00% | 6,930.53 |
| 合 计 | 31,204,057.15 | 100.00% | 1,560,202.86 | 5.00% | 29,643,854.29 |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
单位： 元 币种： 人民币
| 名 称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例 | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 低风险组合 | 25,465,793.67 | 1,273,289.68 | 5.00% | 31,196,761.85 | 1,559,838.09 | 5.00% |
| 账龄组合 | 7,295.30 | 364.77 | 5.00% | |||
| 合 计 | 25,465,793.67 | 1,273,289.68 | 5.00% | 31,204,057.15 | 1,560,202.86 | 5.00% |
组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款
单位： 元 币种： 人民币
| 名 称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例 | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 7,295.30 | 364.77 | 5.00% | |||
| 1至2年（含2年） | - | - | - | |||
| 2至3年（含3年） | - | - | - | |||
| 3年以上 | - | - | - | |||
| 合 计 | 7,295.30 | 364.77 | 5.00% | |||
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 1,560,202.86 | - | - | 1,560,202.86 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 286,913.18 | - | - | 286,913.18 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 1,273,289.68 | - | - | 1,273,289.68 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
其他应收款项账面余额变动如下：
单位： 元 币种： 人民币
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 31,204,057.15 | 31,204,057.15 | ||
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | 21,146,448.15 | 21,146,448.15 | ||
| 本期终止确认 | 26,884,711.63 | 26,884,711.63 | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 25,465,793.67 | 25,465,793.67 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 1,560,202.86 | 286,913.18 | - | 1,273,289.68 | ||
| 合计 | 1,560,202.86 | 286,913.18 | - | 1,273,289.68 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金、备用金及员工暂借款 | 25,465,793.67 | 31,196,761.85 |
| 往来款 | 7,295.30 | |
| 合计 | 25,465,793.67 | 31,204,057.15 |
(7) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 保证金 | 12,500,000.00 | 2-3年： 4,500,000.00元 3年以上 8,000,000.00元 | 49.09 | 625,000.00 |
| 第二名 | 保证金 | 6,033,600.00 | 2至3年 | 23.69 | 301,680.00 |
| 第三名 | 保证金 | 2,953,682.00 | 3年以上 | 11.60 | 147,684.10 |
| 第四名 | 保证金 | 2,290,000.00 | 1年以内 | 8.99 | 114,500.00 |
| 第五名 | 保证金 | 723,312.00 | 1年以内 | 2.84 | 36,165.60 |
| 合计 | 24,500,594.00 | 96.21 | 1,225,029.70 |
(8) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(9) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(10) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(九)存货
1、 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 286,601,469.50 | - | 286,601,469.50 | 232,143,421.67 | - | 232,143,421.67 |
| 在途物资 | 7,989,385.20 | - | 7,989,385.20 | 4,425,149.50 | - | 4,425,149.50 |
| 在产品 | 89,620,167.23 | - | 89,620,167.23 | 36,909,406.20 | - | 36,909,406.20 |
| 产成品 | 93,883,103.34 | 13,024,815.02 | 80,858,288.32 | 48,818,635.61 | 2,304,387.76 | 46,514,247.85 |
| 半成品 | 63,850,326.66 | 1,733,421.84 | 62,116,904.82 | 67,765,418.76 | 3,497,783.08 | 64,267,635.68 |
| 发出商品 | 3,791,614.85 | - | 3,791,614.85 | - | - | - |
| 委托加工物资 | 2,301,515.76 | - | 2,301,515.76 | 1,313,740.70 | - | 1,313,740.70 |
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 548,037,582.54 | 14,758,236.86 | 533,279,345.68 | 391,375,772.44 | 5,802,170.84 | 385,573,601.60 |
2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 产成品 | 2,304,387.76 | 10,720,427.26 | 13,024,815.02 | |||
| 半成品 | 3,497,783.08 | 1,764,361.24 | 1,733,421.84 | |||
| 合计 | 5,802,170.84 | 10,720,427.26 | 1,764,361.24 | 14,758,236.86 | ||
3、 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
4、 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(十)合同资产
1、 合同资产情况
□适用 √不适用
2、 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
3、 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十一)持有待售资产
□适用 √不适用
(十二)一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
(十三)其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣增值税进项税额 | 71,543,935.38 | 52,108,995.26 |
| 预缴土地使用税 | 207,323.12 | |
| 预缴企业所得税 | 12,513.53 | - |
| 合计 | 71,556,448.91 | 52,316,318.38 |
其他说明无
(十四)债权投资
1、 债权投资情况
□适用 √不适用
2、 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
3、 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(十五)其他债权投资
1、 其他债权投资情况
□适用 √不适用
2、 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
3、 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十六)长期应收款
1、 长期应收款情况
□适用 √不适用
2、 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
3、 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
4、 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(十七)长期股权投资
□适用 √不适用
(十八)其他权益工具投资
1、 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
2、 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十九)其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,805,022.43 | 2,862,203.35 |
| 其中：权益工具投资 | 2,805,022.43 | 2,862,203.35 |
| 合计 | 2,805,022.43 | 2,862,203.35 |
其他说明：
□适用 √不适用
(二十)投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
(二十一)固定资产
1、 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,175,504,419.10 | 1,027,385,540.68 |
| 固定资产清理 | - | |
| 合计 | 1,175,504,419.10 | 1,027,385,540.68 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 生产设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 243,697,103.61 | 1,212,405,658.61 | 2,437,587.87 | 2,373,028.46 | 1,129,180.15 | 1,462,042,558.70 |
| 2.本期增加金额 | 54,192,027.03 | 223,518,951.33 | 92,132.74 | 4,989,840.55 | 219,986.73 | 283,012,938.38 |
| （1）购置 | - | 103,597,406.29 | 92,132.74 | 2,280,909.56 | 219,986.73 | 106,190,435.32 |
| （2）在建工程转入 | 53,938,400.21 | 119,921,545.04 | - | 2,708,930.99 | - | 176,568,876.24 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他 | 253,626.82 | 253,626.82 | ||||
| 3.本期减少金额 | 967.54 | 967.54 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| （2）其他 | 967.54 | 967.54 | ||||
| 4.期末余额 | 297,889,130.64 | 1,435,924,609.94 | 2,529,720.61 | 7,361,901.47 | 1,349,166.88 | 1,745,054,529.54 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 37,577,489.00 | 394,407,814.02 | 839,520.43 | 1,312,348.46 | 519,846.11 | 434,657,018.02 |
| 2.本期增加金额 | 8,430,919.21 | 124,656,906.27 | 539,888.03 | 1,087,045.66 | 178,333.25 | 134,893,092.42 |
| （1）计提 | 8,430,919.21 | 124,656,906.27 | 539,888.03 | 1,087,045.66 | 178,333.25 | 134,893,092.42 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 46,008,408.21 | 519,064,720.29 | 1,379,408.46 | 2,399,394.12 | 698,179.36 | 569,550,110.44 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 251,880,722.43 | 916,859,889.65 | 1,150,312.15 | 4,962,507.35 | 650,987.52 | 1,175,504,419.10 |
| 2.期初账面价值 | 206,119,614.61 | 817,997,844.59 | 1,598,067.44 | 1,060,680.00 | 609,334.04 | 1,027,385,540.68 |
3、 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 生产设备 | 207,303,267.01 | 114,939,059.86 | 92,364,207.15 |
暂时闲置的固定资产情况说明：2022年末公司因产能调整，部分临时拆除设备因场地施工未完成重新安装，形成暂时闲置。截至报告日，相关设备已经开始安装。
4、 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
5、 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
6、 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物-危险化学品仓库 | 2,901,735.63 | 尚未办理 |
| 房屋及建筑物-氢气存储库 | 409,048.78 | 尚未办理 |
| 房屋及建筑物-110KV变电站 | 11,214,652.17 | 尚未办理 |
| 房屋及建筑物-污水站 | 4,145,755.08 | 尚未办理 |
| 房屋及建筑物-宿舍楼 | 48,272,326.58 | 尚未办理 |
其他说明：
□适用 √不适用
7、 固定资产清理
□适用 √不适用
(二十二)在建工程
1、 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,024,865,861.44 | 263,877,725.09 |
| 工程物资 | - | - |
| 合计 | 1,024,865,861.44 | 263,877,725.09 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 山东省碳化硅材料重点实验室项目 | 106,467,722.84 | - | 106,467,722.84 | 47,258,638.42 | - | 47,258,638.42 |
| 碳化硅二期项目（员工宿舍土建项目） | - | - | - | 27,935,901.95 | - | 27,935,901.95 |
| 碳化硅半导体材料项目 | 881,434,268.69 | - | 881,434,268.69 | 148,358,150.42 | - | 148,358,150.42 |
| 待安装设备 | 14,005,874.31 | - | 14,005,874.31 | 40,325,034.30 | - | 40,325,034.30 |
| 日常改造 | 22,957,995.60 | 22,957,995.60 | ||||
| 合计 | 1,024,865,861.44 | - | 1,024,865,861.44 | 263,877,725.09 | - | 263,877,725.09 |
3、 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 山东省碳化硅材料重点实验室项目 | 20,000万元 | 47,258,638.42 | 59,209,084.42 | - | 106,467,722.84 | 53.23 | 实验室已封顶，二次结构施工中 | 自有资金 | ||||
| 碳化硅二期项目（员工宿舍土建项目） | 4,000万元 | 27,935,901.95 | 6,651,948.43 | 34,587,850.38 | - | - | 86.47 | 已完工 | 自有资金 | |||
| 碳化硅半导体材料项目 | 206,820万元 | 148,358,150.42 | 733,076,118.27 | - | - | 881,434,268.69 | 42.62 | 主体基本完工，机电系统安装中 | 自有资金及募集资金 | |||
| 待安装设备 | 40,325,034.30 | 87,560,202.65 | 113,879,362.64 | - | 14,005,874.31 | 自有资金 | ||||||
| 日常改造 | - | 51,059,658.82 | 28,101,663.22 | - | 22,957,995.60 | 自有资金 | ||||||
| 合计 | 230,820万元 | 263,877,725.09 | 937,557,012.59 | 176,568,876.24 | 1,024,865,861.44 | / | / | / |
(1) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 工程物资
(1) 工程物资情况
□适用 √不适用
(二十三)生产性生物资产
1、 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
2、 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(二十四)油气资产
□适用 √不适用
(二十五)使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 1,977,142.73 | 1,977,142.73 |
| 2.本期增加金额 | 7,450,997.07 | 7,450,997.07 |
| （1）新增租赁 | 7,450,997.07 | 7,450,997.07 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 9,428,139.80 | 9,428,139.80 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 183,704.68 | 183,704.68 |
| 2.本期增加金额 | 3,367,476.85 | 3,367,476.85 |
| (1)计提 | 3,367,476.85 | 3,367,476.85 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 3,551,181.53 | 3,551,181.53 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 5,876,958.27 | 5,876,958.27 |
| 2.期初账面价值 | 1,793,438.05 | 1,793,438.05 |
其他说明：
无
(二十六)无形资产
1、 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软 件 | 专利权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 291,330,557.46 | 3,007,716.65 | 294,338,274.11 | |
| 2.本期增加金额 | - | 3,049,228.87 | 3,018,030.29 | 6,067,259.16 |
| (1)购置 | - | 3,049,228.87 | 3,018,030.29 | 6,067,259.16 |
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 291,330,557.46 | 6,056,945.52 | 3,018,030.29 | 300,405,533.27 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 39,317,343.74 | 864,937.23 | 40,182,280.97 | |
| 2.本期增加金额 | 5,897,081.04 | 1,437,614.30 | 176,051.75 | 7,510,747.09 |
| （1）计提 | 5,897,081.04 | 1,437,614.30 | 176,051.75 | 7,510,747.09 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 45,214,424.78 | 2,302,551.53 | 176,051.75 | 47,693,028.06 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 246,116,132.68 | 3,754,393.99 | 2,841,978.54 | 252,712,505.21 |
| 2.期初账面价值 | 252,013,213.72 | 2,142,779.42 | 254,155,993.14 | |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
其他说明：
√适用 □不适用
2、 公司无使用寿命不确定的知识产权
3、 公司无所有权或使用权受到限制的知识产权
4、 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(二十七)开发支出
□适用 √不适用
(二十八)商誉
1、 商誉账面原值
□适用 √不适用
2、 商誉减值准备
□适用 √不适用
3、 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
4、 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
5、 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(二十九)长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 厂区园林景观、绿化 | 3,849,814.11 | - | - | 3,849,814.11 | |
| 车间、设备改造 | 11,827,710.17 | 337,243.45 | - | 11,490,466.72 | |
| 合计 | 15,677,524.28 | 337,243.45 | - | 15,340,280.83 |
其他说明：
无
(三十)递延所得税资产/ 递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 资产减值准备 | 23,961,137.63 | 3,705,225.34 | 16,116,699.79 | 2,557,299.25 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 1,194,977.57 | 179,246.64 | 1,137,796.65 | 170,669.50 |
| 递延收益 | 286,560,518.66 | 52,257,677.80 | 263,683,052.60 | 48,576,057.89 |
| 合计 | 311,716,633.86 | 56,142,149.78 | 280,937,549.04 | 51,304,026.64 |
2、 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产折旧会计与税法差异 | 44,641,248.89 | 6,696,187.33 | 51,876,637.01 | 7,781,495.55 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 34,326,952.93 | 5,149,042.94 | ||
| 合计 | 78,968,201.82 | 11,845,230.27 | 51,876,637.01 | 7,781,495.55 |
3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
4、 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
5、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十一)其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付长期资产购置款 | 18,416,264.57 | 18,416,264.57 | 27,051,713.73 | - | 27,051,713.73 | |
| 合计 | 18,416,264.57 | 18,416,264.57 | 27,051,713.73 | - | 27,051,713.73 | |
其他说明：
无
(三十二)短期借款
1、 短期借款分类
□适用 √不适用
2、 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(三十三)交易性金融负债
□适用 √不适用
(三十四)衍生金融负债
□适用 √不适用
(三十五)应付票据
1、 应付票据列示
□适用 √不适用
(三十六)应付账款
1、 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 178,644,401.27 | 45,754,819.13 |
| 1年以上 | 6,663,530.76 | 5,864,508.67 |
| 合计 | 185,307,932.03 | 51,619,327.80 |
2、 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 山东福缘来装饰有限公司 | 679,000.00 | 工程尾款 |
| 亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司 | 600,066.29 | 工程尾款 |
| 青岛云创环境科技有限公司 | 586,106.76 | 工程尾款 |
| 北京毕利安特景观规划设计咨询有限公司 | 512,000.00 | 工程尾款 |
| 空间进化（北京）建筑设计有限公司 | 400,000.00 | 工程尾款 |
| 济南中建建筑设计院有限公司 | 381,400.00 | 工程尾款 |
| 上海华跃洁净工程技术有限公司 | 337,475.67 | 工程尾款 |
| 山东住工装配建筑有限公司 | 328,844.03 | 工程尾款 |
| 山东昌建工程有限公司 | 302,871.30 | 工程尾款 |
| 合计 | 4,127,764.05 |
其他说明
□适用 √不适用
(三十七)预收款项
1、 预收账款项列示
□适用 √不适用
2、 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(三十八)合同负债
1、 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销售款 | 22,360,261.02 | 2,495,434.44 |
| 合计 | 22,360,261.02 | 2,495,434.44 |
2、 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十九)应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 12,875,508.62 | 119,682,517.99 | 111,762,964.69 | 20,795,061.92 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 665,063.28 | 11,425,213.11 | 10,951,080.45 | 1,139,195.94 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 13,540,571.90 | 131,107,731.10 | 122,714,045.14 | 21,934,257.86 |
2、 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,430,170.89 | 101,325,102.33 | 93,699,131.57 | 20,056,141.65 |
| 二、职工福利费 | - | 9,130,849.98 | 9,130,849.98 | - |
| 三、社会保险费 | 324,180.13 | 5,202,084.43 | 5,111,390.29 | 414,874.27 |
| 其中：医疗保险费 | 317,962.67 | 5,079,497.90 | 4,993,540.05 | 403,920.52 |
| 工伤保险费 | 6,217.46 | 122,586.53 | 117,850.24 | 10,953.75 |
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 121,157.60 | 3,862,267.30 | 3,659,378.90 | 324,046.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | - | 162,213.95 | 162,213.95 | - |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 12,875,508.62 | 119,682,517.99 | 111,762,964.69 | 20,795,061.92 |
3、 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 637,862.02 | 10,980,432.20 | 10,523,597.24 | 1,094,696.98 |
| 2、失业保险费 | 27,201.26 | 444,780.91 | 427,483.21 | 44,498.96 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 665,063.28 | 11,425,213.11 | 10,951,080.45 | 1,139,195.94 |
其他说明：
□适用 √不适用
(四十)应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 817,423.55 | 383,990.56 |
| 日本消费税 | - | 64,890.96 |
| 企业所得税 | 49,235,460.22 | 49,668,464.68 |
| 个人所得税 | 1,600,419.18 | 1,088,895.31 |
| 城市维护建设税 | 42,418.67 | - |
| 土地使用税 | 239,255.82 | 135,594.26 |
| 房产税 | 585,460.63 | 581,261.12 |
| 印花税 | 394,626.66 | 154,337.88 |
| 环境保护税 | 2,752.74 | 2,752.74 |
| 教育费附加 | 18,179.43 | - |
| 地方教育费附加 | 12,119.62 | - |
| 契税 | - | |
| 合计 | 52,948,116.52 | 52,080,187.51 |
其他说明：
注：日本消费税是对商品和劳务的增值额课征的一种税，征收实行单一比较税率，税率为10%，以纳税人的总销货额与总进货额的差额为计税依据，类似于国内的增值税。
(四十一)其他应付款
1、 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 20,921,191.49 | 3,794,855.83 |
| 合计 | 20,921,191.49 | 3,794,855.83 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 应付利息
(1) 分类列示
□适用 √不适用
3、 应付股利
(1) 分类列示
□适用 √不适用
4、 其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 19,964,506.18 | 3,709,855.43 |
| 1年以上 | 956,685.31 | 85,000.40 |
| 合计 | 20,921,191.49 | 3,794,855.83 |
(2) 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十二)持有待售负债
□适用 √不适用
(四十三)1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 704,016.00 | |
| 合计 | 704,016.00 |
其他说明：
无
(四十四)其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 已背书未到期未终止确认的商业承兑汇票 | 8,782,500.00 | |
| 合计 | 8,782,500.00 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十五)租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 3,311,007.07 | 1,007,004.00 |
| 未确认融资费用 | -67,356.04 | -30,014.65 |
| 合计 | 3,243,651.03 | 976,989.35 |
其他说明：
无
(四十六)长期借款
1、 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
(四十七)应付债券
1、 应付债券
□适用 √不适用
2、 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
3、 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
4、 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十八)长期应付款
1、 项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
3、 专项应付款
(1) 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
(四十九)长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(五十)预计负债
□适用 √不适用
(五十一)递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 263,683,052.60 | 45,802,000.00 | 22,924,533.94 | 286,560,518.66 | |
| 合计 | 263,683,052.60 | 45,802,000.00 | 22,924,533.94 | 286,560,518.66 |
其他说明：
√适用 □不适用
涉及政府补助的项目：
单位： 元 币种： 人民币
| 负债项目 | 上年年末余额 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期 损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 战略性新兴产业发展专项资金 | 16,093,578.64 | - | 5,776,079.28 | - | 10,317,499.36 | 与资产相关 |
| 电子信息产业发展基金 | 1,600,000.00 | - | 600,000.00 | - | 1,000,000.00 | 与资产相关 |
| 山东省重点研发计划资金 | 3,000,000.00 | - | 3,000,000.00 | - | - | 与收益相关 |
| 山东省重大科技创新工程资金 | 900,000.00 | - | 495,000.00 | 405,000.00 | - | 与收益相关 |
| 固定资产投资项目补助 | 37,509,166.65 | - | 4,370,000.04 | - | 33,139,166.61 | 与资产相关 |
| 项目B | 25,668,850.73 | - | 3,000,000.00 | - | 22,668,850.73 | 与资产相关 |
| 科技助力经济2020重点专项资金 | 450,000.00 | - | 450,000.00 | - | - | 与收益相关 |
| 中央引导地方科技发展资金 | 500,000.00 | - | - | - | 500,000.00 | 与收益相关 |
| 2020年高质量发展专项 | 20,246,105.35 | - | 2,064,967.42 | - | 18,181,137.93 | 与资产相关 |
| 2020年山东省重点研发计划（重大科技创新工程） | 4,500,000.00 | - | - | - | 4,500,000.00 | 与资产相关 |
| 2020年山东省重点研发计划（重大科技创新工程） | 10,800,000.00 | - | - | - | 10,800,000.00 | 与收益相关 |
| 山东省重点研发计划重大科技创新工程（厅市联合）项目资金 | 9,630,000.00 | - | 1,080,000.00 | - | 8,550,000.00 | 与资产相关 |
| 项目C | 10,164,751.23 | - | 1,503,487.20 | - | 8,661,264.03 | 与资产相关 |
| 山东省工业提质增效升级专项资金 | 1,050,000.00 | - | 180,000.00 | - | 870,000.00 | 与资产相关 |
| 山东省新旧动能转换重大工程资金 | 2,000,000.00 | - | - | - | 2,000,000.00 | 与收益相关 |
| 项目F | 5,000,000.00 | - | - | - | 5,000,000.00 | 与收益相关 |
| 济南市培育和发展住房租赁市场试点专项奖补资金 | 8,434,600.00 | - | - | - | 8,434,600.00 | 与资产相关 |
| 项目J | - | 30,000,000.00 | - | - | 30,000,000.00 | 与收益相关 |
| 项目M | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 与资产相关 | |||
| 项目M | - | 702,000.00 | - | - | 702,000.00 | 与收益相关 |
| 项目L | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | 与资产相关 | |||
| 项目L | - | 980,000.00 | - | - | 980,000.00 | 与收益相关 |
| 项目O | - | 1,900,000.00 | - | - | 1,900,000.00 | 与收益相关 |
| 项目P | - | 5,000,000.00 | - | - | 5,000,000.00 | 与收益相关 |
| 临港新片区战略性新兴产业发展专项 | 90,236,000.00 | - | - | - | 90,236,000.00 | 与资产相关 |
| 2022年度产业发展项目 | - | 2,500,000.00 | - | - | 2,500,000.00 | 与资产相关 |
| 人才专项资金 | 13,900,000.00 | 1,600,000.00 | - | - | 15,500,000.00 | 与收益相关 |
| 创新人才资金 | 2,000,000.00 | - | - | - | 2,000,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 263,683,052.60 | 45,802,000.00 | 22,519,533.94 | 405,000.00 | 286,560,518.66 |
(五十二)其他非流动负债
□适用 √不适用
(五十三)股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 386,739,939.00 | 42,971,105.00 | 42,971,105.00 | 429,711,044.00 | |||
| 合计 | 386,739,939.00 | 42,971,105.00 | 42,971,105.00 | 429,711,044.00 | |||
其他说明：
根据中国证券监督管理委员会《关于同意山东天岳先进科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3935 号），公司首次公开发行人民币普通股（A 股）42,971,105股，全部为公开发行新股。公司于2022 年1月12日正式在上海证券交易所科创板挂牌上市，公司股本由386,739,939股变更为429,711,044股。
(五十四)其他权益工具
1、 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
2、 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(五十五)资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,777,679,820.53 | 3,160,702,932.87 | 4,938,382,753.40 | |
| 其他资本公积 | 126,265,626.40 | 126,265,626.40 | ||
| 合计 | 1,903,945,446.93 | 3,160,702,932.87 | 5,064,648,379.80 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司2020年年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2021]3935号《关于同意山东天岳先进科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，公司向持有上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式进行，公开发行人民币普通股（A股）42,971,105股，每股发行价格为人民币82.79元，募集资金总额为人民币3,557,577,782.95元。扣除实际发行费用人民币353,903,745.08元后，实际募集资金净额为人民币3,203,674,037.87元，其中增加实收资本（股本）人民币42,971,105.00元，增加资本公积人民币3,160,702,932.87元。
(五十六)库存股
□适用 √不适用
(五十七)其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -591,800.49 | 211,566.85 | - | - | - | 211,566.85 | - | -380,233.64 |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -591,800.49 | 211,566.85 | - | - | - | 211,566.85 | - | -380,233.64 |
| 其他综合收益合计 | -591,800.49 | 211,566.85 | - | - | - | 211,566.85 | - | -380,233.64 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
(五十八)专项储备
□适用 √不适用
(五十九)盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年年末余额 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 8,343,060.27 | 8,343,060.27 | 8,343,060.27 | ||
| 任意盈余公积 | |||||
| 储备基金 | |||||
| 企业发展基金 | |||||
| 其他 | |||||
| 合计 | 8,343,060.27 | 8,343,060.27 | 8,343,060.27 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
(六十)未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -75,972,409.01 | -157,580,856.31 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | - | |
| 调整后期初未分配利润 | -75,972,409.01 | -157,580,856.31 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -175,227,639.17 | 89,951,507.57 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,343,060.27 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -251,200,048.18 | -75,972,409.01 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
(六十一)营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 326,018,270.36 | 328,350,785.45 | 387,085,161.07 | 259,989,867.03 |
| 其他业务 | 91,016,261.22 | 112,679,870.75 | 106,771,683.31 | 93,458,861.71 |
| 合计 | 417,034,531.58 | 441,030,656.20 | 493,856,844.38 | 353,448,728.74 |
其他说明：
2、 主营业务
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 本期金额 | 上年金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 碳化硅半导体材料 | 326,018,270.36 | 328,350,785.45 | 387,085,161.07 | 259,989,867.03 |
| 合 计 | 326,018,270.36 | 328,350,785.45 | 387,085,161.07 | 259,989,867.03 |
3、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
| 客户名称 | 本期金额 | |
| 营业收入总额 | 占公司全部营业收入的比例（%） | |
| 第一名 | 107,917,413.00 | 25.88 |
| 第二名 | 58,348,995.14 | 13.99 |
| 第三名 | 35,703,912.65 | 8.56 |
| 第四名 | 31,214,911.55 | 7.48 |
| 第五名 | 19,537,610.56 | 4.68 |
| 合 计 | 252,722,842.90 | 60.59 |
4、 营业收入扣除情况表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 417,034,531.58 | 493,856,844.38 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额 | 101,018.91 | 2,087,389.17 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%） | 0.02 | / | 0.42 | / |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 101,018.91 | 材料销售及出租收入 | 2,087,389.17 | 材料销售 |
| 2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | ||||
| 3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | ||||
| 4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | ||||
| 5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | ||||
| 6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | ||||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 101,018.91 | 2,087,389.17 | ||
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | ||||
| 3.交易价格显失公允的业务产生的收入。 | ||||
| 4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | ||||
| 5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | ||||
| 6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | ||||
| 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | ||||
| 营业收入扣除后金额 | 416,933,512.67 | 491,769,455.21 |
5、 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
6、 履约义务的说明
□适用 √不适用
7、 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(六十二)税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 155,402.19 | 100,729.47 |
| 教育费附加 | 66,600.94 | 60,437.67 |
| 房产税 | 2,335,129.65 | 2,301,858.43 |
| 土地使用税 | 906,973.16 | 957,023.28 |
| 印花税 | 1,462,519.29 | 793,923.59 |
| 地方教育费附加 | 44,400.63 | 40,291.79 |
| 其 他 | 14,730.96 | 7,285.29 |
| 合计 | 4,985,756.82 | 4,261,549.52 |
其他说明：
无
(六十三)销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务经营费用 | 9,505,844.99 | 7,646,041.89 |
| 工资薪酬 | 4,109,743.07 | 2,397,579.48 |
| 办公费用 | 139,533.72 | 55,203.00 |
| 差旅费 | 170,469.23 | 150,848.91 |
| 折旧费 | 5,805.11 | 6,745.50 |
| 合计 | 13,931,396.12 | 10,256,418.78 |
其他说明：
无
(六十四)管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 56,338,832.21 | 27,003,692.01 |
| 折旧及摊销 | 20,121,577.32 | 9,045,870.90 |
| 修理费 | 478,047.15 | 2,018,188.04 |
| 办公费用 | 3,968,783.41 | 3,750,732.13 |
| 业务招待费 | 1,417,237.42 | 1,406,602.55 |
| 租赁费 | 239,848.82 | 138,424.40 |
| 差旅费 | 1,887,590.49 | 1,455,491.53 |
| 水电费 | 1,383,868.49 | 834,393.63 |
| 咨询及中介费 | 10,184,681.14 | 7,537,871.36 |
| 保险费 | 542,764.41 | 655,234.28 |
| 其 他 | 9,769,873.57 | 3,049,802.27 |
| 合计 | 106,333,104.43 | 56,896,303.10 |
其他说明：
无
(六十五)研发费用
√适用 □不适用
1、 研发费用列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用支出 | 279,661,908.45 | 141,981,108.44 |
| 研发产出 | -152,102,435.19 | -68,244,977.22 |
| 合计 | 127,559,473.26 | 73,736,131.22 |
其他说明：
2、 研发费用支出明细
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 本期金额 | 上年金额 |
| 研发人员工资薪酬 | 26,899,017.93 | 19,772,203.88 |
| 折旧与摊销 | 26,093,906.45 | 9,700,428.85 |
| 电 费 | 19,319,388.39 | 7,346,285.39 |
| 技术服务费用 | 2,303,867.35 | 1,476,983.05 |
| 材料费 | 200,001,320.02 | 99,606,184.48 |
| 试验及检测费 | 1,423,323.67 | 1,130,222.39 |
| 专利相关费用 | 1,014,387.93 | 1,424,410.41 |
| 其他费用 | 2,606,696.71 | 1,524,389.99 |
| 合 计 | 279,661,908.45 | 141,981,108.44 |
(六十六)财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 127,009.36 | 6,850.62 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 127,009.36 | 6,850.62 |
| 减：财政贴息 | -1,126,278.00 | -330,000.00 |
| 减：利息收入 | -18,261,821.68 | -5,980,696.54 |
| 汇兑损益 | 1,566,059.11 | 429,121.11 |
| 其 他 | 211,363.59 | 225,928.53 |
| 合计 | -17,483,667.62 | -5,648,796.28 |
其他说明：
无
(六十七)其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 51,878,858.41 | 88,617,727.26 |
| 个人所得税手续费返还优惠 | 93,431.84 | 41,299.82 |
| 合计 | 51,972,290.25 | 88,659,027.08 |
其他说明：
计入其他收益的政府补助
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 山东省工业提质增效升级专项资金 | 180,000.00 | 180,000.00 | 与资产相关 |
| 战略性新兴产业发展专项资金 | 5,776,079.28 | 5,776,079.28 | 与资产相关 |
| 电子信息产业发展基金 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与资产相关 |
| 固定资产投资项目补助 | 4,370,000.02 | 4,370,000.02 | 与资产相关 |
| 项目B | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 |
| 山东省重点研发计划重大科技创新工程（厅市联合）项目资金 | 1,080,000.00 | 945,000.00 | 与资产相关 |
| 2020年高质量发展专项 | 2,064,967.42 | 753,894.65 | 与资产相关 |
| 项目C | 1,503,487.21 | 1,116,748.77 | 与资产相关 |
| 稳岗补贴资金 | 393,342.47 | 71,804.54 | 与收益相关 |
| 山东省重点研发计划资金 | 3,000,000.00 | - | 与收益相关 |
| 山东省重大科技创新工程资金 | 495,000.00 | - | 与收益相关 |
| 科技助力经济2020重点专项资金 | 450,000.00 | - | 与收益相关 |
| 2021年省级工业转型发展资金 | 770,000.00 | - | 与收益相关 |
| 2018年度高新技术产业发展扶持资金 | 100,000.00 | - | 与收益相关 |
| 2021年度济南槐荫经济开发区产业发展扶持资金 | 1,666,432.00 | - | 与收益相关 |
| 2022年度山东省多层次资本市场补助资金 | 2,000,000.00 | - | 与收益相关 |
| 2021年研发补助市级资金 | 1,258,350.00 | - | 与收益相关 |
| 项目N | 200,000.00 | - | 与收益相关 |
| 2022年度工业发展扶持专项资金（技改补贴） | 19,787,000.00 | - | 与收益相关 |
| 2021年度济南市知识产权（专利）资助资金 | 55,200.00 | - | 与收益相关 |
| 2022年山东省企业研究开发财政补助资金 | 2,770,000.00 | - | 与收益相关 |
| 2022年省级专利奖励资金 | 50,000.00 | - | 与收益相关 |
| 2021年槐荫区专利奖励资金 | 100,000.00 | - | 与收益相关 |
| 2021年度金融扶持资金--资本市场行动计划 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年度新增规上企业奖补 | 20,000.00 | 与收益相关 | |
| 社保专项补贴 | 6,000.00 | 与收益相关 | |
| 园区奖励资金 | 33,000.00 | 573,000.00 | 与收益相关 |
| 国家重点研发计划战略性先进电子材料重点专项2016年度项目资金 | 350,500.00 | 与收益相关 | |
| 2020年山东省研发补助资金 | 879,700.00 | 与收益相关 | |
| 国家科技重大专项配套支持 | 7,558,550.00 | 与收益相关 | |
| 2020年省级工业互联网平台奖补资金 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年度槐荫区专利奖 | 80,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年（第三批）省级知识产权资金 | 16,000.00 | 与收益相关 | |
| 山东省重大科技创新工程资金 | 1,155,000.00 | 与收益相关 | |
| 济南槐荫经济开发区产业发展扶持奖金 | 1,100,000.00 | 与收益相关 | |
| 济南市普惠性奖补资金 | 9,580,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年度济南市专利导航 | 181,950.00 | 与收益相关 | |
| 2020年度第二批市级知识产权（专利）专项资金 | 87,000.00 | 与收益相关 | |
| 山东省科技进步一等奖省级奖金 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 2021年度槐荫区知识产权优势企业 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年中央知识产权资金计划 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 项目H | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 2021年度山东省企业研究开发财政补助资金 | 2,516,700.00 | 与收益相关 | |
| 项目I | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 2021年度工业扶持发展专项资金（国家专精特新小巨人） | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年度区级工业产业扶持计划 | 3,200,000.00 | 与收益相关 | |
| 2021年度市级工业扶持发展专项资金（市一企一技术） | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 2021年度市级工业扶持发展专项资金（省一企一技术） | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 2021年度市级工业扶持发展专项资金（独角兽） | 3,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 国家科技重大专项 | 33,794,700.00 | 与收益相关 | |
| 山东省关键核心技术知识产权品牌建设项目资金 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年重点研发计划 | 450,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年重点研发计划 | 1,681,100.00 | 与收益相关 | |
| 合 计 | 51,878,858.40 | 88,617,727.26 |
(六十八)投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 理财产品到期投资收益 | 1,956,554.80 | |
| 合计 | 1,956,554.80 |
其他说明：
无
(六十九)净敞口套期收益
□适用 √不适用
(七十)公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 银行理财产品 | 34,326,952.93 | |
| 其他非流动金融资产 | -57,180.92 | -457,952.78 |
| 合计 | 34,269,772.01 | -457,952.78 |
其他说明：
无
(七十一)信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 4,992,000.00 | -2,541,375.00 |
| 应收账款坏账损失 | -4,221,776.49 | 253,597.16 |
| 其他应收款坏账损失 | 286,913.18 | 3,020.32 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 1,057,136.69 | -2,284,757.52 |
其他说明：
无
(七十二)资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -8,956,066.02 | -5,097,099.38 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -8,956,066.02 | -5,097,099.38 |
其他说明：
无
(七十三)资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产 | - | 119,661.35 |
| 合计 | - | 119,661.35 |
其他说明：
无
(七十四)营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 2,132,946.45 | 2,005,762.77 | 2,132,946.45 |
| 合计 | 2,132,946.45 | 2,005,762.77 | 2,132,946.45 |
其他说明：
□适用 √不适用
(七十五)营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 30,000.00 | 20,000.00 | 30,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,600.07 | ||
| 解约补偿款 | 25.11 | 913.41 | 25.11 |
| 其 他 | 20,500.01 | - | 20,500.01 |
| 合计 | 50,525.12 | 22,513.48 | 50,525.12 |
其他说明：
无
(七十六)所得税费用
1、 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -938,050.98 | 19,599,378.36 |
| 递延所得税费用 | -774,388.42 | -25,722,248.59 |
| 合计 | -1,712,439.40 | -6,122,870.23 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -176,940,078.57 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -26,541,011.78 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,466,979.65 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -2,051,332.23 |
| 非应税收入的影响 | -220,457.80 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 866,545.61 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 29,700,796.45 |
| 所得税费用 | -1,712,439.40 |
其他说明：
□适用 √不适用
(七十七)其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注五、（五十七）
(七十八)现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用：利息收入 | 18,261,821.68 | 5,980,696.54 |
| 财务费用：财政贴息 | 1,126,278.00 | 330,000.00 |
| 政府补助及个税手续费返还优惠 | 74,849,756.31 | 197,094,524.36 |
| 营业外收入-其他 | 2,132,946.28 | 846,882.06 |
| 代收政府补助 | 5,518,500.00 | |
| 收到增值税留抵退税款 | 87,395,767.76 | 54,277,010.79 |
| 往来款及其他 | 3,750,181.60 | 3,926,091.75 |
| 合计 | 187,516,751.63 | 267,973,705.50 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁费 | 312,781.40 | 143,366.31 |
| 销售费用 | 2,216,168.88 | 542,535.30 |
| 管理费用 | 30,323,875.37 | 20,844,957.48 |
| 研发费用 | 26,658,303.20 | 12,882,989.32 |
| 对外捐赠 | 30,000.00 | 20,000.00 |
| 财务费用 | 211,363.59 | 225,928.53 |
| 营业外支出 | 20,525.12 | 913.41 |
| 代付政府补助 | 405,000.00 | 5,068,500.00 |
| 保函保证金 | 1,300,388.19 | |
| 往来款及其他 | 5,305,748.23 | 3,535,214.28 |
| 合计 | 66,784,153.98 | 43,264,404.63 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回相关理财产品本金及收益 | 566,956,554.80 | - |
| 收回土地履约保证金 | 9,050,400.00 | |
| 合计 | 576,006,954.80 | - |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 土地竞拍保证金 | 2,290,000.00 | - |
| 理财产品投资 | 2,320,000,000.00 | - |
| 购买理财产品 | - | |
| 支付农民工工资保证金 | 1,052,920.29 | |
| 合计 | 2,322,290,000.00 | 1,052,920.29 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
5、 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
6、 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付使用权资产租赁款 | 4,607,328.75 | 1,007,004.00 |
| 支付发行费用及对应税金 | 55,160,100.88 | |
| 合计 | 59,767,429.63 | 1,007,004.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(七十九)现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -175,227,639.17 | 89,951,507.57 |
| 加：资产减值准备 | 8,956,066.02 | 5,097,099.38 |
| 信用减值损失 | -1,057,136.69 | 2,284,757.52 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 134,893,092.42 | 125,729,528.01 |
| 使用权资产摊销 | 3,367,476.85 | 183,704.68 |
| 无形资产摊销 | 7,510,747.09 | 6,571,421.82 |
| 长期待摊费用摊销 | 337,243.45 | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -119,661.35 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,600.07 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -34,269,772.01 | 457,952.78 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,693,068.47 | 435,936.10 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,956,554.80 | - |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,838,123.14 | -24,636,940.37 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 4,063,734.72 | -1,085,308.22 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -156,661,810.10 | -228,452,452.77 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -36,742,220.90 | 4,807,577.04 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 191,129,908.31 | 129,473,537.36 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -58,801,919.48 | 110,700,259.62 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 682,491,537.86 | 342,586,223.50 |
| 减：现金的期初余额 | 342,586,223.50 | 572,862,144.23 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 339,905,314.36 | -230,275,920.73 |
2、 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
3、 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
4、 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 682,491,537.86 | 342,586,223.50 |
| 其中：库存现金 | 1,005.50 | 338.20 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 682,373,017.50 | 342,570,971.30 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 117,514.86 | 14,914.00 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 682,491,537.86 | 342,586,223.50 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
(八十)所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(八十一)所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,356,385.19 | 农民工工资保证金、保函保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 2,356,385.19 | / |
其他说明：
无
(八十二)外币货币性项目
1、 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 0.49 | 6.9646 | 3.41 |
| 日元 | 474,117,171.00 | 0.0524 | 24,823,826.84 |
| 澳元 | 0.62 | 4.7138 | 2.92 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 3,026,129.58 | 6.9646 | 21,075,782.07 |
| 日元 | 27,481,592.40 | 0.0524 | 1,438,881.22 |
| 应付账款 | - | - | |
| 其中：欧元 | 477,000.00 | 7.4229 | 3,540,723.30 |
| 其他应收账款 | - | - | |
| 其中：日元 | 819,988.70 | 0.0524 | 42,932.97 |
| 其他应付款项 | - | - | |
| 其中：日元 | 136,104,068.00 | 0.0524 | 7,126,136.79 |
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
2、 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(八十三)套期
□适用 √不适用
(八十四)政府补助
1、 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的上期金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 |
| 1、 与资产相关的政府补助 | |||||
| 战略性新兴产业发展专项资金 | 40,000,000.00 | 固定资产 | 5,776,079.28 | 5,776,079.28 | 其他收益 |
| 电子信息产业发展基金 | 6,000,000.00 | 固定资产 | 600,000.00 | 600,000.00 | 其他收益 |
| 山东省工业提质增效升级专项资金 | 1,800,000.00 | 固定资产 | 180,000.00 | 180,000.00 | 其他收益 |
| 固定资产投资项目补助 | 43,700,000.00 | 固定资产 | 4,370,000.02 | 4,370,000.02 | 其他收益 |
| 项目B | 30,000,000.00 | 固定资产 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 其他收益 |
| 山东省重点研发计划重大科技创新工程（厅市联合）项目资金 | 13,500,000.00 | 固定资产 | 1,080,000.00 | 945,000.00 | 其他收益 |
| 2020年高质量发展专项 | 30,000,000.00 | 固定资产 | 2,064,967.42 | 753,894.65 | 其他收益 |
| 2020年山东省重点研发计划（重大科技创新工程） | 4,500,000.00 | 固定资产 | - | - | 其他收益 |
| 项目C | 27,250,000.00 | 固定资产 | 1,503,487.21 | 1,116,748.77 | 其他收益 |
| 济南市培育和发展住房租赁市场试点专项奖补资金 | 8,434,600.00 | 固定资产 | - | - | 其他收益 |
| 临港新片区战略性新兴产业发展专项 | 225,590,000.00 | 固定资产 | - | - | 其他收益 |
| 项目M | 2,100,000.00 | 固定资产 | 其他收益 | ||
| 项目L | 1,020,000.00 | 固定资产 | 其他收益 | ||
| 2022年度产业发展项目 | 5,000,000.00 | 固定资产 | - | - | 其他收益 |
| 2、 与收益相关的政府补助 | |||||
| 山东省重点研发计划资金 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | - | 其他收益 | |
| 山东省重大科技创新工程资金 | 3,000,000.00 | 495,000.00 | - | 其他收益 | |
| 科技助力经济2020重点专项资金 | 450,000.00 | 450,000.00 | - | 其他收益 | |
| 2021年省级工业转型发展资金 | 770,000.00 | 770,000.00 | - | 其他收益 | |
| 2018年度高新技术产业发展扶持资金 | 100,000.00 | 100,000.00 | - | 其他收益 | |
| 2021年度济南槐荫经济开发区产业发展扶持资金 | 1,666,432.00 | 1,666,432.00 | - | 其他收益 | |
| 2022年度山东省多层次资本市场补助资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | - | 其他收益 | |
| 2021年研发补助市级资金 | 1,258,350.00 | 1,258,350.00 | - | 其他收益 | |
| 项目N | 200,000.00 | 200,000.00 | - | 其他收益 | |
| 2022年度工业发展扶持专项资金（技改补贴） | 19,787,000.00 | 19,787,000.00 | - | 其他收益 | |
| 2021年度济南市知识产权（专利）资助资金 | 55,200.00 | 55,200.00 | - | 其他收益 | |
| 2022年山东省企业研究开发财政补助资金 | 2,770,000.00 | 2,770,000.00 | - | 其他收益 | |
| 2022年省级专利奖励资金 | 50,000.00 | 50,000.00 | - | 其他收益 | |
| 2021年槐荫区专利奖励资金 | 100,000.00 | 100,000.00 | - | 其他收益 | |
| 2021年度金融扶持资金--资本市场行动计划 | 150,000.00 | 150,000.00 | - | 其他收益 | |
| 2020年度新增规上企业奖补 | 20,000.00 | 20,000.00 | - | 其他收益 | |
| 社保专项补贴 | 6,000.00 | 6,000.00 | - | 其他收益 | |
| 稳岗补贴资金 | 465,147.01 | 393,342.47 | 71,804.54 | 其他收益 |
| 园区奖励资金 | 606,000.00 | 33,000.00 | 573,000.00 | 其他收益 | |
| 山东省重大科技创新工程资金 | 1,155,000.00 | - | 1,155,000.00 | 其他收益 | |
| 国家重点研发计划战略性先进电子材料重点专项2016年度项目资金 | 350,500.00 | - | 350,500.00 | 其他收益 | |
| 2020年山东省研发补助资金 | 879,700.00 | - | 879,700.00 | 其他收益 | |
| 国家科技重大专项配套支持 | 7,558,550.00 | - | 7,558,550.00 | 其他收益 | |
| 2020年省级工业互联网平台奖补资金 | 300,000.00 | - | 300,000.00 | 其他收益 | |
| 2020年度槐荫区专利奖 | 80,000.00 | - | 80,000.00 | 其他收益 | |
| 2020年（第三批）省级知识产权资金 | 16,000.00 | - | 16,000.00 | 其他收益 | |
| 济南槐荫经济开发区产业发展扶持奖金 | 1,100,000.00 | - | 1,100,000.00 | 其他收益 | |
| 济南市普惠性奖补资金 | 9,580,000.00 | - | 9,580,000.00 | 其他收益 | |
| 2020年度济南市专利导航 | 181,950.00 | - | 181,950.00 | 其他收益 | |
| 2020年度第二批市级知识产权（专利）专项资金 | 87,000.00 | - | 87,000.00 | 其他收益 | |
| 山东省科技进步一等奖省级奖金 | 300,000.00 | - | 300,000.00 | 其他收益 | |
| 2021年度槐荫区知识产权优势企业 | 100,000.00 | - | 100,000.00 | 其他收益 | |
| 2020年中央知识产权资金计划 | 500,000.00 | - | 500,000.00 | 其他收益 | |
| 项目H | 200,000.00 | - | 200,000.00 | 其他收益 | |
| 2021年度山东省企业研究开发财政补助资金 | 2,516,700.00 | - | 2,516,700.00 | 其他收益 | |
| 项目I | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 | 其他收益 | |
| 2021年度工业扶持发展专项资金（国家专精特新小巨人） | 2,000,000.00 | - | 2,000,000.00 | 其他收益 | |
| 2019年度区级工业产业扶持计划 | 3,200,000.00 | - | 3,200,000.00 | 其他收益 | |
| 2021年度市级工业扶持发展专项资金（市一企一技术） | 200,000.00 | - | 200,000.00 | 其他收益 | |
| 2021年度市级工业扶持发展专项资金（省一企一技术） | 500,000.00 | - | 500,000.00 | 其他收益 | |
| 2021年度市级工业扶持发展专项资金（独角兽） | 3,000,000.00 | - | 3,000,000.00 | 其他收益 | |
| 国家科技重大专项 | 33,794,700.00 | - | 33,794,700.00 | 其他收益 | |
| 山东省关键核心技术知识产权品牌建设项目资金 | 500,000.00 | - | 500,000.00 | 其他收益 | |
| 2018年重点研发计划 | 450,000.00 | - | 450,000.00 | 其他收益 | |
| 2016年重点研发计划 | 1,681,100.00 | - | 1,681,100.00 | 其他收益 | |
| 3、 财政贴息 | |||||
| 省级知识产权质押融资扶持资金 | 530,000.00 | 530,000.00 | - | 财务费用 | |
| 中央外经贸发展专项资金（进口贴息事项） | 385,278.00 | 385,278.00 | - | 财务费用 | |
| 济南市知识产权质押融资扶持（中央）资金 | 541,000.00 | 211,000.00 | 330,000.00 | 财务费用 |
2、 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
其他
√适用 □不适用
(八十五)租赁
1、 作为承租人
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 127,009.37 | 6,850.62 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 552,415.16 | 226,507.55 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） | ||
| 计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | ||
| 其中：售后租回交易产生部分 | ||
| 转租使用权资产取得的收入 | ||
| 与租赁相关的总现金流出 | 5,527,235.71 | 1,007,004.00 |
| 售后租回交易产生的相关损益 | ||
| 售后租回交易现金流入 | ||
| 售后租回交易现金流出 |
本公司无已承诺但尚未开始的租赁。
2、 执行财会（2022）13号文件相关的租金减让会计处理规定的影响对于满足条件的由财会（2022）13号文件相关直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，本公司选择按照《财会（2022）13号文件相关租金减让会计处理规定》采用简化方法进行会计处理。本公司作为承租人采用上述简化方法处理相关租金减让冲减本期管理费用合计人民币143,761.46元。
六、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(二)同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(三)反向购买
□适用 √不适用
(四)处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
(五)2022年度合并报表范围的变更
1、 新纳入合并范围
| 公司名称 | 新纳入合并范围的原因 | 注册地 | 持股比例 | 表决权比例 |
| 深圳天岳先进科技有限公司 | 新 设 | 广东省深圳市 | 100% | 100% |
| 上海越联峰科技有限公司 | 新 设 | 上海 | 100% | 100% |
| 极领投资有限公司（SKY SPUR INVESTMENT LIMITED） | 新 设 | 中国香港 | 100% | 100% |
| VISIONARY HORIZON PTE.LTD | 新 设 | 新加坡 | 100% | 100% |
(六)2021年度合并报表范围的变更
1、 不再纳入合并范围
| 公司名称 | 不再纳入合并 范围的原因 | 不再纳入合并范围的时间 | 处置长期股权投资产生的投资收益 |
| 山东天岳晶体材料有限公司 | 关 闭 | 2021年1月 | - |
| 株式会社SICC JAPAN | 关 闭 | 2021年1月 | - |
(七)吸收合并子公司
经公司2022年第二次临时股东大会决议通过，公司通过整体吸收合并的方式合并子公司济宁天岳新材料科技有限公司全部资产、债权债务、人员及其他一切权利与义务。吸收合并后子公司济宁天岳新材料科技有限公司的独立法人资格被注销，本次吸收合并不涉及公司的股本及股东变化。2022年9月底公司完成上述吸收合并具体事宜。
(八)其他
□适用 √不适用
七、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 经营范围 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 山东天岳新材料技术有限公司 | 山东 | 山东 | 新材料的技术开发、技术咨询、技术推广 | 100 | - | 设立取得 | |
| 上海越服科贸有限公司 | 上海 | 上海 | 仪器仪表、机电设备、五金交电、通讯器材、日用百货、办公用品、工艺品（象牙及其制品除外）、计算机、软件及辅助设备、化工产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、耐火材料、保温材料、电子元器件、半导体、电子产品的销售，货物或技术进出口。 | 100 | - | 设立取得 | |
| 上海天岳半导体材料有限公司 | 上海 | 上海 | 电子专用材料研发、电子专用材料制造，电力电子元器件制造；电力电子元器件销售；半导体器件专用设备销售；半导体器件专用设备制造；半导体分立器件制造；合成材料制造（不含危险化学品）；货物进出口；技术进出口；半导体照明器件制造；半导体照明器件销售；半导体分立器件销售；电子元器件制造；集成电路芯片及产品制造；集成电路制造；集成电路销售；集成电路芯片及产品销售；集成电路芯片设计及服务；集成电路设计；电子元器件批发；电子元器件零售；合成材料销售；光电子器件制造；光电子器件销售，电子专用材料销售。 | 100 | - | 设立取得 | |
| SICC GLOBAL 株式会社 | 日本大阪 | 日本大阪 | 1. 在能源、金属、机械、化学品、食品、消费品、基础设施、房地产等广泛领域，除了进行商品、资产的买卖、生产、制造、开发之外，还开展金融、物流、新项目开发、提供各种服务等多方面的业务。2. 以上各项附带或相关的所有业务 | 100 | - | 设立取得 | |
| Sakura Technologies株式会社 | 日本大阪 | 日本大阪 | 1、在能源、金属、机械、化学品、食品、消费品、基础设施、房地产等广泛领域，除了进行商品、资产的买卖、生产、制造、开发之外，还开展金融、物流、新项目开发、提供各种服务等多方面的业务。2. 以上各项附带或相关的所有业务 | - | 100 | 设立取得 | |
| 深圳天岳先进科技有限公司 | 广东省 深圳市 | 广东省 深圳市 | 一般经营项目是:电子专用材料研发;电子专用材料销售;新材料技术研发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;合成材料销售;集成电路芯片及产品销售;集成电路设计;集成电路销售。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）,许可经营项目是:电子专用材料制造;合成材料制造（不含危险化学品）;集成电路芯片及产品制造;集成电路制造;货物进出口;技术进出口。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） | 100 | - | 设立取得 | |
| 上海越联峰科技有限公司 | 上海 | 上海 | 一般项目：企业管理；企业管理咨询；信息技术咨询服务；品牌管理；企业形象策划；市场营销策划；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；货物进出口；技术进出口；进出口代理；软件开发；电力电子元器件销售；信息系统集成服务；电子产品销售；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；集成电路销售；集成电路芯片及产品销售；集成电路芯片设计及服务；集成电路设计；电子元器件批发；电子元器件零售；合成材料销售；光电子器件销售；电子专用材料销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | 100 | - | 设立取得 | |
| 极领投资有限公司（SKY SPUR | 中国香港 | 中国香港 | 碳化硅的销售与进出口业务，技术交流、技术咨询 | - | 100 | 设立取得 | |
| INVESTMENT LIMITED） | |||||||
| VISIONARY HORIZON PTE.LTD | 新加坡 | 新加坡 | 无 | - | 100 | 设立取得 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
2、 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
4、 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
5、 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(三)在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
(四)重要的共同经营
□适用 √不适用
(五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
八、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
1、 2022年12月31日
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 1年以内 | 1年以上 | 合 计 |
| 应付账款 | 178,644,401.27 | 6,663,530.76 | 185,307,932.03 |
| 合同负债 | 22,360,261.02 | - | 22,360,261.02 |
| 其他应付款项 | 19,964,506.18 | 956,685.31 | 20,921,191.49 |
| 租赁负债及一年内到期的租赁负债 | 704.016.00 | 3,243,651.03 | 3,947,667.03 |
| 合 计 | 221,673,184.47 | 10.863.867.10 | 232.537.051.57 |
2、 2021年12月31日
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 1年以内 | 1年以上 | 合 计 |
| 应付账款 | 45,754,819.13 | 5,864,508.67 | 51,619,327.80 |
| 合同负债 | 2,495,434.44 | - | 2,495,434.44 |
| 其他应付款项 | 3,709,855.43 | 85,000.40 | 3,794,855.83 |
| 租赁负债及一年内到期的租赁负债 | - | 976,989.35 | 976,989.35 |
| 合 计 | 51,960,109.00 | 6,926,498.42 | 58,886,607.42 |
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
公司2021、2022年度无长、短期借款，利率变动对本公司净利润无影响。
2、 汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
1）2022年12月31日
单位：元
| 项 目 | 2022年12月31日 | ||||
| 澳 元 | 日 元 | 美 元 | 欧元 | 合 计 | |
| 货币资金 | 2.92 | 24,823,826.84 | 3.41 | 24,823,833.17 | |
| 应收票据 | |||||
| 应收账款 | 1,438,881.22 | 21,075,782.07 | 22,514,663.29 | ||
| 其他应收款 | 42,932.97 | 42,932.97 | |||
| 外币金融资产合计： | 2.92 | 26,305,641.03 | 21,075,785.48 | 47,381,429.43 | |
| 应付账款 | 3,540,723.30 | 3,540,723.30 | |||
| 其他应付款 | 7,126,136.78 | 7,126,136.78 | |||
| 外币金融负债合计： | 7,126,136.78 | 3,540,723.30 | 10,666,860.08 | ||
2）2021年12月31日
单位：元
| 项 目 | 2021年12月31日 | |||
| 澳 元 | 日 元 | 美 元 | 合 计 | |
| 货币资金 | 2.87 | 3,633,060.71 | - | 3,633,063.58 |
| 应收票据 | - | - | - | - |
| 应收账款 | - | 469,974.62 | 2,142,553.99 | 2,612,528.61 |
| 外币金融资产合计： | 2.87 | 4,103,035.33 | 2,142,553.99 | 6,245,592.19 |
| 应付账款 | - | - | - | - |
| 其他应付款 | - | 5,532.25 | 5,532.25 | |
| 外币金融负债合计： | - | 5,532.25 | 5,532.25 | |
在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对澳元、日元、美元及欧元升值或贬值10%，对本公司净利润的影响如下。管理层认为10%合理反映了人民币对外币可能发生变动的合理范围。
单位：元 币种：人民币
| 汇率变化 | 对净利润的影响 | |
| 2022年度 | 2021年度 | |
| 上升10% | -3,671,456.94 | -624,005.98 |
| 下降10% | 3,671,456.94 | 624,005.98 |
九、公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 1,789,326,952.93 | 1,789,326,952.93 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 1,789,326,952.93 | 1,789,326,952.93 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）银行理财 | 1,789,326,952.93 | 1,789,326,952.93 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）其他非流动金融资产 | 2,805,022.43 | 2,805,022.43 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,805,022.43 | 2,805,022.43 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 2,805,022.43 | 2,805,022.43 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,789,326,952.93 | 2,805,022.43 | 1,792,131,975.36 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司第二层次公允价值计量项目为持有的银行理财产品，本公司在确定公允价值时，优先选择公开发布的期末单位净值，若无法直接获取公布的期末净值，本公司将结合期望收益率、折现率等重要参数，采用现金流量折现法对第二层次公允价值计量项目进行估值。
(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
1、应收款项融资为持有的银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
2、其他非流动金融资产为对深圳汇芯通信技术有限公司的投资，在后续计量中，被投资公司股权在活跃市场中没有报价，采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内该被投资公司并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考，因此将净资产作为对其公允价值的最佳估计。
(五) 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分
析
□适用 √不适用
(六) 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
(七) 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
(八) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
(九) 其他
□适用 √不适用
十、关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| - | - | - | - | - | - |
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是：宗艳民
其他说明：
本公司的实际控制人：宗艳民
(二) 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(四) 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 山东天屹石英制品有限公司 |
公司控股股东宗艳民先生的二弟宗新军先生为山东天屹石英制品有限公司的实际控制人，其通过新疆纬世特信息科技合伙企业（有限合伙）控制该公司。
| 济南天业工程机械有限公司 | 公司控股股东宗艳民控制的企业 |
| 海通证券股份有限公司 | 辽宁中德产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）、辽宁海通新能源低碳产业股权投资基金有限公司、海通创新证券投资有限公司均由海通证券股份有限公司控制，合计持有发行5%以上股份 |
| 客户B | 与发行人的关联方存在关联关系，且报告期内与发行人有交易，按照实质重于形式的原则认定为关联方 |
| 济宁市纬世特信息科技发展有限公司 | 公司控股股东宗艳民先生的二弟宗新军先生为济宁市纬世特信息科技发展有限公司的实际控制人，其通过新疆纬世特信息科技合伙企业(有限合伙) 控制该公司。 |
其他说明无
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 济宁市纬世特信息科技发展有限公司 | 接受劳务 | 1,161,515.23 |
| 山东天屹石英制品有限公司 | 采购商品 | 34,348,938.03 | 55,300,868.22 | 55,300,868.22 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 客户B | 出售商品 | 108,344,413.00 | 201,139,561.67 |
| 客户B | 技术服务费 | 2,273,396.23 | 700,000.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
注：因最终客户原因，报告期内与公司的发生额视同关联交易披露。
2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
3、 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 济南天业工程机械有限公司 | 房屋及建筑物 | 312,566.34 | - | ||||||||
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
支付的租金含税
4、 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
5、 关联方资金拆借
□适用 √不适用
6、 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
7、 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 10,866,190.56 | 7,553,843.82 |
| 其中：公司领取薪酬 | 10,866,190.56 | 7,553,843.82 |
| 股份支付费用 |
8、 其他关联交易
√适用 □不适用
(1) 关联方代付/代收款项
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上年金额 |
| 宗艳民 | 代付政府补助 | 100,000.00 | - |
(2) 代关联方支付/收取款项
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上年金额 |
| 宗艳民 | 代收政府补助 | - | 200,000.00 |
(3) 海通证券股份有限公司上市承销保荐费
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]3935号《关于同意山东天岳先进科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，公司于2022年1月12日在上海证券交易所科创板上市，股票代码：688234。公司保荐机构之一为关联方海通证券股份有限公司，共计收取公司上市承销保荐费244,915,289.24元。
(六) 关联方应收应付款项
1、 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 客户B | 14,863,363.47 | 743,168.17 | 27,881,114.69 | 1,394,055.73 |
| 预付款项 | 山东天屹石英制品有限公司 | 1,419,696.23 | - | ||
| 预付款项 | 济宁市纬世特信息科技发展有限公司 | 1,500,000.00 | |||
| 其他非流动资产 | 山东天屹石英制品有限公司 | 646,548.67 | |||
2、 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 宗艳民 | 100,000.00 | 200,000.00 |
(七) 关联方承诺
□适用 √不适用
(八) 其他
□适用 √不适用
十一、股份支付
(一) 股份支付总体情况
□适用 √不适用
(二) 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(三) 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(四) 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十二、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
□适用 √不适用
(二) 或有事项
1、 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
2、 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至2022年12月31日，公司无需要披露的重要或有事项。
(三) 其他
□适用 √不适用
十三、资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
□适用 √不适用
(二) 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 0 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0 |
公司于2023年4月26日召开第一届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司2022年度利润分配预案的议案》，公司2022年度利润分配预案为：不派发现金红利、不进行公积金转增股本、不送红股。
(三) 销售退回
□适用 √不适用
(四) 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十四、其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
□适用 √不适用
2、 未来适用法
□适用 √不适用
(二) 债务重组
□适用 √不适用
(三) 资产置换
1、 非货币性资产交换
□适用 √不适用
2、 其他资产置换
□适用 √不适用
(四) 年金计划
□适用 √不适用
(五) 终止经营
□适用 √不适用
(六) 分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
2、 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
3、 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
4、 其他说明
□适用 √不适用
(七) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
(八) 其他
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]3935号《关于同意山东天岳先进科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，公司于2022年1月12日在上海证券交易所科创板上市，股票代码：688234。
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收票据
1、 应收票据分类列示
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 商业承兑汇票 | 14,143,125.00 | 108,991,125.00 |
| 合 计 | 14,143,125.00 | 108,991,125.00 |
2、 应收票据坏账准备
2022年12月31日
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金 额 | 比例 | 金 额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 14,887,500.00 | 100.00% | 744,375.00 | 5.00% | 14,143,125.00 |
| 其中：商业承兑汇票 | 14,887,500.00 | 100.00% | 744,375.00 | 5.00% | 14,143,125.00 |
| 合 计 | 14,887,500.00 | 100.00% | 744,375.00 | 5.00% | 14,143,125.00 |
2021年12月31日
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金 额 | 比例 | 金 额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 114,727,500.00 | 100.00% | 5,736,375.00 | 5.00% | 108,991,125.00 |
| 其中：商业承兑汇票 | 114,727,500.00 | 100.00% | 5,736,375.00 | 5.00% | 108,991,125.00 |
| 合 计 | 114,727,500.00 | 100.00% | 5,736,375.00 | 5.00% | 108,991,125.00 |
3、 计提、转回或收回的应收票据坏账准备情况
单位：元 币种：人民币
| 类 别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计 提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,736,375.00 | 4,992,000.00 | 744,375.00 | ||
| 其中：商业承兑汇票 | 5,736,375.00 | 4,992,000.00 | 744,375.00 | ||
| 合 计 | 5,736,375.00 | 4,992,000.00 | 744,375.00 | ||
4、 期末公司无已质押的应收票据
5、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑汇票 | 8,782,500.00 |
6、 期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
(二) 应收账款
1、 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内（含1年） | 143,749,914.38 | 159,607,609.88 |
| 1年以内小计 | 143,749,914.38 | 159,607,609.88 |
| 1至2年 | ||
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 143,749,914.38 | 159,607,609.88 |
2、 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 143,749,914.38 | 100.00 | 7,187,495.72 | 5.00 | 136,562,418.66 | 159,607,609.88 | 100.00 | 3,017,951.09 | 1.89 | 156,589,658.79 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 143,749,914.38 | 100.00 | 7,187,495.72 | 5.00 | 136,562,418.66 | 60,359,021.79 | 37.82 | 3,017,951.09 | 5.00 | 57,341,070.70 |
| 合并范围内关联方 | 99,248,588.09 | 62.18 | 99,248,588.09 | |||||||
| 合计 | 143,749,914.38 | / | 7,187,495.72 | / | 136,562,418.66 | 159,607,609.88 | / | 3,017,951.09 | / | 156,589,658.79 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
3、 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 3,017,951.09 | 4,169,544.63 | 7,187,495.72 | |||
| 合计 | 3,017,951.09 | 4,169,544.63 | 7,187,495.72 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
4、 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 24,800,546.94 | 17.25 | 1,240,027.35 |
| 第二名 | 21,420,132.90 | 14.90 | 1,071,006.65 |
| 第三名 | 19,920,015.17 | 13.86 | 996,000.76 |
| 第四名 | 14,839,859.63 | 10.22 | 741,992.98 |
| 第五名 | 12,393,560.47 | 8.62 | 619,678.02 |
| 合计 | 93,374,115.11 | 64.95 | 4,668,705.76 |
其他说明无
6、 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
7、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三) 其他应收款
1、 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 533,104,907.93 | 308,723,771.49 |
| 合计 | 533,104,907.93 | 308,723,771.49 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 应收股利
□适用 √不适用
(1) 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内（含1年） | 369,449,156.53 | 259,178,103.50 |
| 1年以内小计 | 369,449,156.53 | 259,178,103.50 |
| 1至2年 | 148,107,971.15 | 38,674,800.00 |
| 2至3年 | 12,682,335.40 | 8,046,646.00 |
| 3年以上 | 3,025,928.00 | 2,986,482.00 |
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 533,265,391.08 | 308,886,031.50 |
其他说明：
√适用 □不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
2022年12月31日
单位：元 币种：人民币
| 类 别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金 额 | 比例 | 金 额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 533,265,391.08 | 100.00% | 160,483.15 | 0.03% | 533,104,907.93 |
| 其中：低风险组合 | 3,209,662.97 | 0.60% | 160,483.15 | 5.00% | 3,049,179.82 |
| 账龄组合 | |||||
| 合并范围内的关联方 | 530,055,728.11 | 99.40% | 530,055,728.11 | ||
| 合 计 | 533,265,391.08 | 100.00% | 160,483.15 | 0.03% | 533,104,907.93 |
2021年12月31日
单位：元 币种：人民币
| 类 别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金 额 | 比例 | 金 额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 308,886,031.50 | 100.00% | 162,260.01 | 0.05% | 308,723,771.49 |
| 其中：低风险组合 | 3,237,904.80 | 1.05% | 161,895.24 | 5.00% | 3,076,009.56 |
| 账龄组合 | 7,295.30 | 0.00% | 364.77 | 5.00% | 6,930.53 |
| 合并范围内的关联方 | 305,640,831.40 | 98.95% | - | 305,640,831.40 | |
| 合 计 | 308,886,031.50 | 100.00% | 162,260.01 | 0.05% | 308,723,771.49 |
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 162,260.01 | 162,260.01 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 1,776.86 | 1,776.86 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 160,483.15 | 160,483.15 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
其他应收款项账面余额变动如下：
单位：元 币种：人民币
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 308,886,031.50 | 308,886,031.50 | ||
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | 552,586,050.73 | 552,586,050.73 | ||
| 本期终止确认 | 328,206,691.15 | 328,206,691.15 | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 533,265,391.08 | 533,265,391.08 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 162,260.01 | 1,776.86 | 160,483.15 | |||
| 合计 | 162,260.01 | 1,776.86 | 160,483.15 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金、备用金及员工暂借款 | 3,209,662.97 | 3,237,904.80 |
| 往来款 | 7,295.30 | |
| 合并范围内的关联方 | 530,055,728.11 | 305,640,831.40 |
| 合计 | 533,265,391.08 | 308,886,031.50 |
(7) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 516,598,200.00 | 1年以内：368,558,200.00元；1-2年：148,040,000.00元 | 96.87 | |
| 第二名 | 往来款 | 13,356,685.31 | 1年以内：856,685.31元 2-3年：12,500,000.00元 | 2.50 | |
| 第三名 | 建筑劳务工资保证金 | 2,953,682.00 | 5年以上 | 0.55 | 147,684.10 |
| 第四名 | 履约保证金 | 153,750.00 | 2-3年 | 0.03 | 7,687.50 |
| 第五名 | 往来款 | 100,842.80 | 1年以内：11.40元； 2-3年：28,585.40元 3年以上：72,246.00元 | 0.02 | |
| 合计 | / | 533,163,160.11 | / | 99.97 | 155,371.60 |
(8) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(9) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(10) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
(四) 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 434,213,220.00 | 434,213,220.00 | 231,902,720.00 | 231,902,720.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 434,213,220.00 | 434,213,220.00 | 231,902,720.00 | 231,902,720.00 | ||
1、 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 济宁天岳新材料科技有限公司 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | ||||
| 上海越服科贸有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 上海天岳半导体材料有限公司 | 60,000,000.00 | 340,000,000.00 | 400,000,000.00 |
| SICC GLOBAL 株式会社 | 1,902,720.00 | 15,310,500.00 | 17,213,220.00 | |||
| 上海越联峰科技有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||||
| 合计 | 231,902,720.00 | 362,310,500.00 | 160,000,000.00 | 434,213,220.00 |
2、 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
(五) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 324,645,628.84 | 319,192,530.12 | 386,939,204.07 | 273,124,485.43 |
| 其他业务 | 132,062,563.85 | 196,503,651.93 | 155,765,465.95 | 134,472,823.92 |
| 合计 | 456,708,192.69 | 515,696,182.05 | 542,704,670.02 | 407,597,309.35 |
其他说明：
2、 主营业务
单位：元 币种：人民币
| 项 目 | 本期金额 | 上年金额 | ||
| 收 入 | 成 本 | 收 入 | 成 本 | |
| 碳化硅半导体材料 | 324,645,628.84 | 319,192,530.12 | 386,939,204.07 | 273,124,485.43 |
| 合 计 | 324,645,628.84 | 319,192,530.12 | 386,939,204.07 | 273,124,485.43 |
3、 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
4、 履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(六) 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 理财产品到期投资收益 | 1,956,554.80 | |
| 合计 | 1,956,554.80 |
其他说明：
无
(七) 其他
□适用 √不适用
十六、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 53,005,136.41 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 36,226,326.81 | |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 |
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,175,853.17 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 8,832,244.39 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 82,575,072.00 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
(二)净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.46 | -0.41 | -0.41 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -5.08 | -0.60 | -0.60 |
(三)境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(四)其他
□适用 √不适用
董事长：宗艳民董事会批准报送日期：2023年4月26日
修订信息
□适用 √不适用