德瑞锂电证券代码 : 833523
惠州市惠德瑞锂电科技股份有限公司
2023年第一季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘文硕、主管会计工作负责人潘文硕及会计机构负责人（会计主管人员）王卫华保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。本季度报告未经会计师事务所审计。本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
| 报告期末 （2023年3月31日） | 上年期末 （2022年12月31日） | 报告期末比上年期末增减比例% | |
| 资产总计 | 498,537,421.28 | 513,759,148.75 | -2.96% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 418,787,109.46 | 411,442,555.20 | 1.79% |
| 资产负债率%（母公司） | 16.00% | 19.92% | - |
| 资产负债率%（合并） | 16.00% | 19.92% | - |
| 年初至报告期末（2023年1-3月） | 上年同期 （2022年1-3月） | 年初至报告期末比上年同期增减比例% | |
| 营业收入 | 61,321,663.43 | 41,096,076.80 | 49.22% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 5,016,056.32 | 6,850,899.80 | -26.78% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 4,366,945.34 | 5,968,054.04 | -26.83% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,046,928.67 | 10,010,669.99 | 80.28% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.06 | 0.09 | -31.74% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） | 1.21% | 1.71% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 1.05% | 1.49% | - |
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
加。
2. 本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少346.13%，主要是由于本期购买银行理财产品所致。
3. 本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少100.00%，主要是由于上年同期支付了厂房租赁款所致，原租赁厂房已于上年末退租。
项目
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | -26,941.30 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,919.30 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 86,197.22 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 | 600,169.86 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 40,048.69 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 56,060.33 |
| 非经常性损益合计 | 764,454.10 |
| 所得税影响数 | 115,343.11 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 649,110.98 |
补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
| 普通股股本结构 | ||||||
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 45,099,341 | 57.88% | - | 45,099,341 | 57.88% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | - | 0.00% | - | - | 0.00% | |
| 董事、监事、高管 | 2,893,532 | 3.71% | - | 2,893,532 | 3.71% | |
| 核心员工 | 3,238,446 | 4.16% | -48,088 | 3,190,358 | 4.09% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 32,824,789 | 42.12% | - | 32,824,789 | 42.12% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 22,142,180 | 28.42% | - | 22,142,180 | 28.42% | |
| 董事、监事、高管 | 8,680,609 | 11.14% | - | 8,680,609 | 11.14% | |
| 核心员工 | - | 0.00% | - | - | 0.00% | |
| 总股本 | 77,924,130 | - | 0 | 77,924,130 | - |
| 普通股股东人数 | 9,433 | ||||
单位：股
| 持股5%以上的股东或前十名股东情况 | ||||||||||
| 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 艾建杰 | 境外自然人 | 11,758,260 | - | 11,758,260 | 15.09% | 11,758,260 | - | - | - |
| 2 | 潘文硕 | 境内自然人 | 10,383,920 | - | 10,383,920 | 13.33% | 10,383,920 | - | - | - |
| 3 | 刘秋明 | 境内自然人 | 6,451,311 | -1,038,005 | 5,413,306 | 6.95% | - | 6,451,311 | - | - |
| 4 | 何献文 | 境内自然人 | 2,811,189 | - | 2,811,189 | 3.61% | 2,108,392 | 702,797 | - | - |
| 5 | 张健 | 境内自然人 | 2,707,310 | - | 2,707,310 | 3.47% | 2,030,483 | 676,827 | - | - |
| 6 | 谢晖 | 境内自然人 | 2,051,800 | 178,200 | 2,230,000 | 2.86% | - | 2,230,000 | - | - |
| 7 | 周文建 | 境内自然人 | 2,101,911 | - | 2,101,911 | 2.70% | 1,576,434 | 525,477 | - | - |
| 8 | 惠州市惠德瑞锂电科技股份有限公司－2022年员工持股计划 | 其他 | 2,002,000 | - | 2,002,000 | 2.57% | 2,002,000 | - | - | - |
| 9 | 王瑞钧 | 境内自然人 | 1,317,911 | - | 1,317,911 | 1.69% | 988,434 | 329,477 | - | - |
| 10 | 王卫华 | 境内自然人 | 1,317,911 | - | 1,317,911 | 1.69% | 988,434 | 329,477 | - | - |
| 合计 | 42,903,523 | -859,805 | 42,043,718 | 53.96% | 31,836,357 | 11,245,366 | 0 | 0 |
| 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：艾建杰、潘文硕为一致行动人，其余股东之间不存在关联关系。 | ||||||||
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
第三节 重大事件
一、 重大事项的合规情况
√适用 □不适用
| 事项 | 报告期内是否存在 | 是否经过内部审议程序 | 是否及时履行披露义务 | 临时公告查询索引 |
| 诉讼、仲裁事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 对外担保事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 对外提供借款事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 日常性关联交易的预计及执行情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 其他重大关联交易事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2022-108 |
| 股份回购事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 已披露的承诺事项 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 公开发行说明书 |
| 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | 是 | 不适用 | 不适用 | - |
| 被调查处罚的事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 失信情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 其他重大事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
二、 重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
| 上述资产受限系公司正常业务开展需要,不会对公司生产经营产生不利影响。 | |||||||
第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 136,585,284.30 | 177,022,502.67 |
| 结算备付金 | - | - |
| 拆出资金 | - | - |
| 交易性金融资产 | 50,101,369.86 | - |
| 衍生金融资产 | - | - |
| 应收票据 | 6,263,375.12 | 11,442,035.12 |
| 应收账款 | 49,187,008.44 | 63,414,533.06 |
| 应收款项融资 | - | - |
| 预付款项 | 1,730,549.91 | 2,583,458.97 |
| 应收保费 | - | - |
| 应收分保账款 | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - |
| 其他应收款 | 190,028.80 | 103,670.00 |
| 其中：应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - |
| 存货 | 69,874,293.01 | 70,504,291.64 |
| 合同资产 | - | - |
| 持有待售资产 | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | 22,733.33 | 21,786.11 |
| 其他流动资产 | 469,424.55 | 4,580,431.93 |
| 流动资产合计 | 314,424,067.32 | 329,672,709.50 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | - | - |
| 债权投资 | - | - |
| 其他债权投资 | - | - |
| 长期应收款 | - | - |
| 长期股权投资 | - | - |
| 其他权益工具投资 | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - |
| 投资性房地产 | - | - |
| 固定资产 | 162,261,435.64 | 160,630,300.25 |
| 在建工程 | 314,012.46 | 2,304,134.72 |
| 生产性生物资产 | - | - |
| 油气资产 | - | - |
| 使用权资产 | - | - |
| 无形资产 | 5,291,512.87 | 5,323,829.96 |
| 开发支出 | - | - |
| 商誉 | - | - |
| 长期待摊费用 | 786,321.67 | 838,574.59 |
| 递延所得税资产 | 1,497,510.45 | 1,528,704.35 |
| 其他非流动资产 | 13,962,560.87 | 13,460,895.38 |
| 非流动资产合计 | 184,113,353.96 | 184,086,439.25 |
| 资产总计 | 498,537,421.28 | 513,759,148.75 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | - | - |
| 向中央银行借款 | - | - |
| 拆入资金 | - | - |
| 交易性金融负债 | 1,048,400.00 | 2,813,200.00 |
| 衍生金融负债 | - | - |
| 应付票据 | 1,260,000.00 | 23,239,919.40 |
| 应付账款 | 57,632,577.64 | 45,713,668.73 |
| 预收款项 | - | - |
| 合同负债 | 929,843.56 | 235,275.96 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - |
| 应付职工薪酬 | 8,903,034.12 | 13,215,172.77 |
| 应交税费 | 2,439,870.29 | 4,356,082.99 |
| 其他应付款 | 136,511.57 | 143,300.27 |
| 其中：应付利息 | - | - |
| 应付股利 | - | - |
| 应付手续费及佣金 | - | - |
| 应付分保账款 | - | - |
| 持有待售负债 | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - |
| 其他流动负债 | 6,276,141.19 | 11,458,722.23 |
| 流动负债合计 | 78,626,378.37 | 101,175,342.35 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | - | - |
| 长期借款 | - | - |
| 应付债券 | - | - |
| 其中：优先股 | - | - |
| 永续债 | - | - |
| 租赁负债 | - | - |
| 长期应付款 | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - |
| 预计负债 | - | - |
| 递延收益 | 138,482.34 | 147,401.64 |
| 递延所得税负债 | 985,451.11 | 993,849.56 |
| 其他非流动负债 | - | - |
| 非流动负债合计 | 1,123,933.45 | 1,141,251.20 |
| 负债合计 | 79,750,311.82 | 102,316,593.55 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 股本 | 77,924,130.00 | 77,924,130.00 |
| 其他权益工具 | - | - |
| 其中：优先股 | - | - |
| 永续债 | - | - |
| 资本公积 | 148,375,767.13 | 146,047,269.19 |
| 减：库存股 | - | - |
| 其他综合收益 | - | - |
| 专项储备 | - | - |
| 盈余公积 | 25,354,977.41 | 25,354,977.41 |
| 一般风险准备 | - | - |
| 未分配利润 | 167,132,234.92 | 162,116,178.60 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 418,787,109.46 | 411,442,555.20 |
| 少数股东权益 | - | - |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 418,787,109.46 | 411,442,555.20 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 498,537,421.28 | 513,759,148.75 |
法定代表人：潘文硕 主管会计工作负责人：潘文硕 会计机构负责人：王卫华
(二) 利润表
单位：元
| 项目 | 2023年1-3月 | 2022年1-3月 |
| 一、营业总收入 | 61,321,663.43 | 41,096,076.80 |
| 其中：营业收入 | 61,321,663.43 | 41,096,076.80 |
| 利息收入 | - | - |
| 已赚保费 | - | - |
| 手续费及佣金收入 | - | - |
| 二、营业总成本 | 57,113,096.18 | 35,283,540.06 |
| 其中：营业成本 | 48,216,880.62 | 29,179,165.02 |
| 利息支出 | - | - |
| 手续费及佣金支出 | - | - |
| 退保金 | - | - |
| 赔付支出净额 | - | - |
| 提取保险责任准备金净额 | - | - |
| 保单红利支出 | - | - |
| 分保费用 | - | - |
| 税金及附加 | 614,071.60 | 317,075.29 |
| 销售费用 | 1,758,210.11 | 1,274,317.49 |
| 管理费用 | 4,579,116.67 | 2,218,410.07 |
| 研发费用 | 2,088,088.65 | 2,439,065.73 |
| 财务费用 | -143,271.47 | -144,493.54 |
| 其中：利息费用 | - | 36,005.84 |
| 利息收入 | 404,180.56 | 751,081.48 |
| 加：其他收益 | 64,979.63 | 57,486.95 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 88,597.22 | 130,700.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 597,769.86 | 861,153.44 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 739,223.63 | 792,940.22 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -140,002.98 | 31,529.11 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -19,753.25 | - |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 5,539,381.36 | 7,686,346.46 |
| 加：营业外收入 | 44,548.69 | - |
| 减：营业外支出 | 11,688.05 | 9,286.55 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 5,572,242.00 | 7,677,059.91 |
| 减：所得税费用 | 556,185.68 | 826,160.11 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 5,016,056.32 | 6,850,899.80 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - |
| （一）按经营持续性分类： | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 5,016,056.32 | 6,850,899.80 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - |
| （二）按所有权归属分类： | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | - | - |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 5,016,056.32 | 6,850,899.80 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | - | - |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | - | - |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | - | - |
| （5）其他 | - | - |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | - |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - |
| （4）其他债权投资信用减值准备 | - | - |
| （5）现金流量套期储备 | - | - |
| （6）外币财务报表折算差额 | - | - |
| （7）其他 | - | - |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - |
| 七、综合收益总额 | 5,016,056.32 | 6,850,899.80 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 5,016,056.32 | 6,850,899.80 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | - | - |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.06 | 0.09 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.06 | 0.09 |
法定代表人：潘文硕 主管会计工作负责人：潘文硕 会计机构负责人：王卫华
(三) 现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年1-3月 | 2022年1-3月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 69,537,848.69 | 54,534,820.00 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - |
| 拆入资金净增加额 | - | - |
| 回购业务资金净增加额 | - | - |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | - | - |
| 收到的税费返还 | 5,546,672.02 | 2,366,519.86 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 950,868.88 | 812,220.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 76,035,389.59 | 57,713,560.43 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 36,598,801.69 | 23,466,434.36 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | - | - |
| 拆出资金净增加额 | - | - |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - |
| 支付保单红利的现金 | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,759,083.30 | 17,357,758.45 |
| 支付的各项税费 | 3,007,592.01 | 790,988.77 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,622,983.92 | 6,087,708.86 |
| 经营活动现金流出小计 | 57,988,460.92 | 47,702,890.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,046,928.67 | 10,010,669.99 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | 85,250.00 | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 29,200.00 | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 531,966.61 |
| 投资活动现金流入小计 | 114,450.00 | 531,966.61 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,584,451.85 | 12,517,326.39 |
| 投资支付的现金 | 50,000,000.00 | - |
| 质押贷款净增加额 | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 53,584,451.85 | 12,517,326.39 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -53,470,001.85 | -11,985,359.78 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | - | - |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - |
| 取得借款收到的现金 | - | - |
| 发行债券收到的现金 | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | - |
| 偿还债务支付的现金 | - | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | - |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 600,408.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 600,408.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | -600,408.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,240,312.65 | 601,542.83 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -36,663,385.83 | -1,973,554.96 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 172,865,150.03 | 208,415,898.85 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 136,201,764.20 | 206,442,343.89 |
法定代表人：潘文硕 主管会计工作负责人：潘文硕 会计机构负责人：王卫华