新野纺织：2022年年度报告

河南新野纺织股份有限公司

2022年年度报告

2023年4月29日

2022年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人郑军辉、主管会计工作负责人肖新宅及会计机构负责人(会计主管人员)肖新宅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

如财务报表附注十四、（一）所述，新野纺织对2021年度及以前期间会计报表进行了前期会计差错更正，更正涉及的相关科目调整金额较大且影响广泛。

（一）财务报表的编制与列报

由于存货核算不准确等原因，如财务报表附注十四（一）所述，新野纺织在2022年度年报编制时，对前期会计差错进行了更正，且涉及金额较大，使相关会计年度盈亏性质发生改变，同时也影响到了2022年定期报告中的相关财务数据。

（二）存货管理

按照《会计法》和新野纺织相关管理制度的规定，管理层应当于年末组织相关部门对存货进行盘点，对于盘点出的账实差异，在核实原因后进行及时处理。但新野纺织在日常存货管理中未严格执行全面盘点程序，未发现存在的重大账实差异。

（三）信息系统

根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引》规定，企业应当利用信息技术促进信息的集成与共享，充分发挥信息技术在信息与沟通中的作用。

但公司至今仍未建立支持企业规范化管理的信息系统，导致公司经营过程中产生的信息未能及时传递至财务管理部门，进而影响了财务核算的及时有效性。

公司管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在企业内部控制评价报告中。上述缺陷在所有重大方面得到公允反映。

公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 28

第五节 环境和社会责任 ...... 43

第六节 重要事项 ...... 50

第七节 股份变动及股东情况 ...... 59

第八节 优先股相关情况 ...... 64

第九节 债券相关情况 ...... 65

第十节 财务报告 ...... 68

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

（四）在其他证券市场公布的年度报告；

（五）以上文件置备在公司董事会办公室备查。

释义释义项 指 释义内容公司、本公司指河南新野纺织股份有限公司中国证监会 指 中国证券监督管理委员会《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》元、万元 指 人民币元、人民币万元深交所指深圳证券交易所报告期 指

2022年1月1日至2022年12月31日公司高管 指 公司高级管理人员公司章程指河南新野纺织股份有限公司章程股东大会 指 河南新野纺织股份有限公司股东大会董事会 指 河南新野纺织股份有限公司董事会监事会指河南新野纺织股份有限公司监事会宇华纺织 指 新疆宇华纺织科技有限公司汉凤物流指新野汉凤物流有限公司汉凤销售 指 新野县汉凤纺织销售有限公司恺缌珈棉业 指 新疆恺缌珈棉业有限责任公司新发棉业 指 阿克苏新发棉业有限责任公司锦域纺织 指 新疆锦域纺织有限公司新新棉业指阿瓦提新新棉业有限责任公司新贝棉业 指 新疆新贝棉业有限公司贝正国合指新疆贝正国合棉业有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 新野纺织 股票代码 002087股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称河南新野纺织股份有限公司公司的中文简称 新野纺织公司的外文名称（如有）

HENANXINYE TEXTILE CO.,LTD公司的外文名称缩写（如有）

XYT公司的法定代表人 郑军辉注册地址河南省新野县汉华街道书院路15号注册地址的邮政编码 473500公司注册地址历史变更情况

无办公地址河南省新野县汉华街道书院路15号办公地址的邮政编码 473500公司网址http://www.xinye-tex.com电子信箱 [e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 王中伟 姚晓颖联系地址河南省新野县汉华街道书院路15号 河南省新野县汉华街道书院路15号电话 [phone] 0377-66215788传真[phone] 0377-66221731电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站

《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室

四、注册变更情况

统一社会信用代码 91410000176802410C公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市车公庄大街9号院B座2单元301室签字会计师姓名 宋新军、郭光胜公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计差错更正

2022年

2021年

本年比上年增

减

2020年调整前 调整后 调整后 调整前 调整后营业收入（元）

3,440,871,11

3.58

5,303,450,69

2.12

5,303,450,69

2.12

-35.12%

4,865,937,95

8.66

4,865,937,95

8.66

归属于上市公司股东的净利润（元）

-1,408,775,95

5.74

48,947,641.1

-321,720,286.

-337.89%

172,200,859.

133,853,401.

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

-1,418,274,99

9.51

128,404,596.

-242,263,331.

-485.43%

161,668,772.

123,321,313.

经营活动产生的现金流量净额（元）

301,866,545.

363,749,259.

364,535,338.

-17.19%

-125,939,881.

-125,939,881.

基本每股收益（元/股）

-1.7248

0.0599

-0.3939

-337.88%

0.2108

0.1639

稀释每股收益（元/股）

-1.7248

0.0599

-0.3939

-337.88%

0.2108

0.1639

加权平均净资产收益率

-99.81%

1.14%

-14.04%

-85.77%

4.10%

5.52%

2022年末

2021年末

本年末比上年

末增减

2020年末调整前 调整后 调整后 调整前 调整后总资产（元）

6,758,026,39

4.83

10,566,509,2

46.43

8,409,557,92

2.97

-19.64%

10,183,876,7

27.24

8,362,793,16

6.20

归属于上市公司股东的净资

701,436,038.

4,300,071,03

6.11

2,118,563,99

4.30

-66.89%

4,272,226,67

8.75

2,461,387,56

4.36

产（元）会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

报告期内，公司因存货核算不准确情况对前期财务报表进行了会计差错更正。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否

项目 2022年 2021年 备注营业收入（元） 3,440,871,113.58

5,303,450,692.12

销售废料、出租厂房土地及水电收入等营业收入扣除金额（元） 27,047,092.82

62,580,303.92

销售废料、出租厂房土地及水电收入等营业收入扣除后金额（元）

3,413,824,020.76

5,240,870,388.20

销售废料、出租厂房土地及水电收入等

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入 984,263,365.54

1,039,996,881.12

636,157,543.80

780,453,323.12

归属于上市公司股东的净利润

10,372,451.54

-60,591,769.52

-290,118,909.03

-1,068,437,728.73

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

8,162,708.55

-61,349,601.35

-281,904,833.02

-1,083,183,273.69

经营活动产生的现金流量净额

71,124,508.39

298,925,732.71

180,340,609.45

-248,524,305.47

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异?是 □否近几年以来，由于受宏观经济下行、市场需求萎缩、原棉价格动荡等多重因素叠加的影响，公司生产经营遇到了比较严重的困难，产品毛利率持续下降，企业严重亏损。

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元项目 2022年金额 2021年金额 2020年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

3,103,271.45

35,114,591.96

-1,751,528.76

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

10,984,384.84

14,378,018.79

8,821,799.00

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

9,580,600.83

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

-131,808,690.08

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-2,146,700.18

-20,773,155.54

4,941,022.60

减：所得税影响额 2,441,912.34

-14,013,327.65

1,898,342.58

少数股东权益影响额（税后）

-38,351.33

-419,137.53

合计9,499,043.77

-79,456,955.06

10,532,087.79

--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求2022年，我国纺织行业面临的外部发展环境异常严峻，市场需求疲弱、原料价格震荡、贸易环境更趋复杂等风险因素对纺织行业造成较大冲击，经济运行压力显著加大。纺织行业全面贯彻落实党中央、国务院决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，积极统筹短期平稳运行目标与中长期高质量发展任务，努力克服各种风险冲击，为支撑国民经济平稳运行和社会发展大局稳定、保障市场供给和助力改善民生发挥应有作用。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求

一、主要产品以及用途

公司主营业务是从事中高档棉纺织品的生产与销售，主要产品包括纱线系列产品等、坯布及面料系列产品。是国内中高端棉纺织品领域的制造商之一，已逐步形成强大的技术和品牌优势。

1、主要产品

目前公司生产的主要产品分为纱线系列产品和坯布面料系列产品等。具体划分情况如下：

（1）纱线系列产品：特高支纱系列（60s—200s）；功能性混纺纱线系列（16s—120s）；新型纺纱系列：包括紧密纺纱（40s—200s）、赛络纺纱（6s—60s）、紧密赛络纺纱（10s—60s）、竹节纱（6s—60s）、氨纶包芯纱（10s—80s）、气流纺纱（5s—32s）。

（2）坯布面料系列产品：分为服装面料和家纺面料两大类。服装面料包括混纺交织系列，弹力贡缎系列，提花交织系列，纯棉府绸系列，纯棉混纺纱卡系列等（幅宽为63〞—93〞）；家纺面料包括高密府绸、斜纹、缎纹、缎条、缎格、提花、功能性面料产品等。

2、主要产品的用途

公司生产的纱线（纯棉、混纺）系列产品是针织、机织、色织、牛仔、装饰等织物的主要原材料；坯布及面料系列产品主要用于印染加工服装及运动休闲服装等。

报告期内的公司主营业务未发生重大变化

二、主要经营模式

1、采购模式

公司成立了由主管副总和专业人才组成的原棉采购领导小组，下设供应部，负责公司生产经营活动所必需的原辅材料的采购以及供应商的开发和管理。公司实行以订单为导向的直接采购模式，在保证完成订单生产目标的前提下，遵循合理的储备指标及严格的采购流程，适时选择棉花的采购时机、采购渠道和采购方式，合理安排库存结构和库存数量，保持原棉的稳定供应，降低采购成本。

2、生产模式

公司以开展定单生产业务为主，根据客户的实际需求和自身产品的定位，通过向高端客户和特殊市场提供个性化、差别化、特色化的服务取得差别化利润。

3、销售模式

公司的销售模式主要以直销为主，同时发展品牌合作与电商业务。具体运作如下：

公司经营销售部负责对外开拓市场、展开营销，在全国各纺织品集散地由公司派驻业务人员，成立销售办事处，负责当地的市场开发、产品销售、客户反馈等方面的业务。目前，公司在全国纺织品市场需求比较集中的地区成立了29个销售办事处。

三、公司所处行业的发展阶段

纺织业是一个劳动密集程度高和对外依存度较大的产业，目前，中国的纺织业在全球中占有最大的市场份额。

近些年，纺织业经济增速下行、地缘政治等影响，纺织企业收入、利润表现相对较差。为稳经济、稳就业等问题，全国各地也相应出台一系列措施缓解纺织企业的业绩增长压力。目前，行业的发展核心是推动转型升级，改变对投资驱动、要素驱动的依赖，转为依靠科技、品牌、管理、体制、机制及经营模式的创新来促进整个行业的发展。一批优势企业通过不断创新来提升竞争力。创新意识、品牌影响、新技术革命、创造力等等这些现代企业的要素正在深刻影响纺织行业的发展。

从国际市场竞争环境来看，我国棉纺织行业整体水平与国际发达国家相比还存在一定差距，而且面临其他发展中国家的竞争。未来，我国纺织工业将面临发达国家在产业链高端、发展中国家在产业链低端的双重竞争。发达国家凭借技术、品牌和供应链整合的优势，占据着市场的主动地位，其他发展中国家凭借劳动力成本、资源、贸易环境等比较优势，纺织工业将会得到快速发展。

四、公司所处的行业地位

公司从事棉纺织行业已有50多年的历史，中国棉纺织行业协会发布了中国棉纺织行业主要经济效益指标排名，公司在参评的主营业务收入、出口交货值、人均利税、劳动生产率四项指标中均排名前列。通过多年的发展，公司已经在技术、设备、产品、市场、成本、管理等方面形成了独特的竞争优势，在国内纺织行业拥有较高的声誉和影响力。

三、核心竞争力分析

经过50多年的发展，公司现已拥有棉花、纺纱、织造、染整等较为完整的产业链，在品牌影响力、研发能力、营销网络管理、装备水平、质量管理等方面形成了核心竞争力。

1、公司拥有良好的综合管理能力和高标准的质量管理体系

公司自1995年起依次通过了ISO9000质量管理体系、ISO14000环境管理体、OHSAS18000职业健康安全管理体系，2007年至今公司通过了OE100和GOTS有机棉体系的认证以及CNAS国家实验室认可，OEKO-TEX STANGARD 100生态纺织品认证、BCI良好棉花注册会员，实现了公司管理的国际化、标准化和规范化。为追求卓越绩效的经营管理，更好的提高公司的绩效和能力，公司构建了“大质量”体系，推动管理创新，以确保公司的经营质量，报告期内公司推进精细化生产模式和智能工厂建设，持续优化质量管理体系，显著提升了质量管理。

2、公司具有品牌影响力和较强的研发能力

公司坚持自主创新，依托国家级企业技术中心、河南省工程技术研究中心等技术平台，加强与科研院所、高校、战略客户和重要供应商的技术合作，长期致力于纺织前沿技术研究，由攻克关键技术难关向掌握技术原理、制定行业标准升级转变，加强低碳、绿色、循环发展，增强企业发展的动力和活力，提升科技进步对产业发展的贡献，推动产业升级。在2021年度，中国棉纺织行业协会授予我公司精梳纯棉紧赛纺Ne40“优质色织布用纱精品奖”称号，中国棉纺织行业协会授予我公司汉凤牌纯棉本色纱、华珠牌纯棉本色布 “最具影响力产品品牌”称号。

截至2022年12月31日公司共计已经获得发明专利6项，获得实用新型专利71项，获得外观设计专利32项。公司积极参与国家和行业标准的起草和制定26项，已公开发布21项（其中国家标准3项，行业标准18项）。

3、公司具有持续提升的营销网络管理能力，公司不断推进营销能力的提升，启动了营销管理优化项目，进一步建立和完善以市场为导向、以消费者和客户为中心的营销体系。加大和巩固与高端客户的合作力度，重点开发潜力大的专业市场，积极推动与战略客户的合作共赢。

4、公司具有先进的生产装备优势

公司坚持实施结构调整、推动产业升级，淘汰落后生产能力，注重新技术、新装备对传统纺织业的改造和渗透，高档针织面料项目采用国际一流的印染、后整理设备及工艺，实现替代进口目标，企业的信息化、自动化水平大幅提升，为企业产业链延伸和进一步提高企业综合竞争力提供了新的动力。

5、具有完善的纺织产业链和产业布局

公司拥有棉花收购加工、纺纱、织布、染整的完善产业链，并因此拥有高档纺织品生产各环节的成本优势。公司业已在河南新野、新疆等地建设高档纺织品生产基地，在全国各纺织品集散地设立了市场服务机构，充分发挥综合优势，巩固公司在棉纺织子行业的龙头地位。

在国家一带一路战略的框架下，公司相继在新疆投资20多亿元，整合了新疆的棉花收购、棉花加工、纺纱产业链，带动公司产能达到170余万锭，国家、自治区的政策优势、一带一路的区位优势给公司带来了叠加的投资效应。

四、主营业务分析

1、概述

我国棉纺织产业体系的完备程度与产业韧性活力仍然最具优势，在国际供应链地位不可替代，相信在国家优化存量政策和增量政策叠加发力支持下，我国棉纺织行业活力有望加速释放，运行形势有望总体回升。

2022年，由于市场需求不足、物流运输不畅、原料成本高位等因素，棉纺织业受到了巨大冲击。虽然公司积极应对、努力调整，但公司业绩依然受到影响，出现了较大下滑。

报告期内公司实现营业收入34.41亿元，同比下降35.12%，归属于上市公司股东的净利润-14.09亿元，同比下降

337.89%。报告期内公司做了以下主要工作：

组织安全生产：2022年，公司制定了详尽的安全生产预案，采取各种措施保证员工快速到岗，安全生产，全体员工队伍表现出了团队协作的强大执行力、凝聚力。

市场开拓方面：公司加强产品开发及客户开拓，紧跟客户的实际需求，以“新产品、新市场”为导向，依托国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，积极应对业务下滑的困境。一是加大国内市场开发力度；二是重新明确市场和产品定位，深度开发市场和大客户，实施一系列的推动措施，打造核心竞争力产品；三是调整客户结构，对目标大客户采取设计、产品开发、销售服务三位一体的营销手段，进一步稳定和扩大订单来源；四是深耕销售渠道，探索创新业务模式，实施持续差异化的营销策略，与竞争对手形成品牌区隔。

技术创新方面：公司坚持创新驱动，加大研发投入，积极开展产学研合作，公司以研发平台为载体，积极开展技术创新和产品研发，报告期内，从新原料、新工艺、新功能方面入手，重点开发成功的产品分别有16个系列、公司积极开展项目科研，并积极申报各类科研项目，公司“汉凤”牌精梳纱线和“华珠”牌高档坯布双双荣获“中国名牌产品”称号。公司连续多年跻身中国棉纺行业企业竞争力20强。未来将根据公司战略，推进新产品的开发，建立健全研发项目运行流程和管理规范，构建高效研发体系。

管理运营方面：报告期内，公司充分发挥产业链优势，整合内部资源，高效衔接原料、纺、织、染整等产业链各环节的生产和设计，生产管理、产品质量、能源消耗等工作不断向产业专业化、产品精细化的方向发展，千方百计降低成本费用，提高单产，降低单耗，降低能耗；严格控制各项费用支岀，合理配置资源，切实提高成本控制水平。

品牌建设方面：公司致力于打造精品品牌，坚持走精品效益型发展之路，报告期内，公司大力推动品牌建设，重塑汉凤特色品牌，提升品牌的贡献率。汉凤牌棉纱在国际国内市场中确立了良好的品牌形象。

面对空前严峻的外部形势，公司充分用好当前优势与有利因素，加快融入以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。企业作为行业经济活动的主要参与者、就业机会的主要提供者和技术进步的主要推动者，在新格局中，找到立足点，寻求新突破。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

单位：元

2022年 2021年

同比增减金额 占营业收入比重

金额 占营业收入比重

营业收入合计

3,440,871,113.5

100%

5,303,450,692.1

100%

-35.12%

分行业纺织行业

3,440,871,113.5

100.00%

5,303,450,692.1

100.00%

-35.12%

分产品纱线

1,906,541,991.9

55.41%

3,534,785,616.0

66.65%

-46.06%

坯布及面料

1,282,247,986.3

37.27%

1,566,259,516.5

29.53%

-18.13%

棉花 195,395,636.05

5.68%

134,137,045.74

2.53%

45.67%

其他 56,685,499.22

1.65%

68,268,513.77

1.29%

-16.97%

分地区国内

3,336,476,462.7

96.97%

5,063,117,396.0

95.47%

-34.10%

国外 104,394,650.79

3.03%

240,333,296.03

4.53%

-56.56%

分销售模式直营销售

3,440,871,113.5

100.00%

5,303,450,692.1

100.00%

-35.12%

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年同期增减

营业成本比上

年同期增减

毛利率比上年

同期增减分行业纺织行业

3,440,871,11

3.58

4,200,248,62

1.26

-22.07%

-35.12%

-8.65%

-35.37%

分产品纱线

1,906,541,99

1.95

2,356,560,34

3.93

-23.60%

-46.06%

-23.12%

-36.88%

坯布

1,282,247,98

6.36

1,606,027,92

9.14

-25.25%

-18.13%

14.64%

-35.81%

分地区国内

3,336,476,46

2.79

4,068,597,85

4.12

-21.94%

-34.10%

-7.10%

-35.44%

国美

104,394,650.

131,650,767.

-26.11%

-56.56%

-39.75%

-35.19%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

公司是否有实体门店销售终端

□是 ?否

上市公司新增门店情况

□是 ?否

公司是否披露前五大加盟店铺情况

□是 ?否

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类 项目 单位 2022年 2021年 同比增减纱线

销售量 吨 70,612.70

165,414.80

-57.31%

生产量吨 91,247.24

194,952.69

-53.20%

库存量 吨 8,286.27

6,440.57

28.66%

坯布及面料

销售量百米 12,573.94

16,317.82

-22.94%

生产量 百米 12,458.95

15,989.14

-22.08%

库存量 百米 1,727.87

1,842.86

-6.24%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用 ?不适用

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

行业和产品分类行业和产品分类

单位：元行业分类 项目

2022年 2021年

同比增减金额

占营业成本比重

金额

占营业成本比重纺织业

3,440,871,113.58

4,200,248,62

1.26

-22.07%

-35.12

-8.65%

-35.37%

单位：元产品分类 项目

2022年 2021年

同比增减金额

占营业成本比重

金额

占营业成本比重纱线

1,906,541,991.95

2,356,560,34

3.93

-23.60%

-46.06

-23.12%

-36.88%

坯布及面料

1,282,2

1,606,027,92

9.14

-25.25%

-18.13

14.64%

-35.81%

47,986.36说明无

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

（一）新设子公司

1、报告期内，公司于2022年5月30日新设子公司南阳市汉凤新型纺纱有限公司，注册资本：10000万元人民币；注册地址：河南省南阳市新野县汉城街道书院路15号；经营范围：一般项目:纺纱加工;面料纺织加工;产业用纺织制成品制造;家用纺织制成品制造;针纺织品及原料销售;产业用纺织制成品销售;棉花加工;服装辅料制造;服装辅料销售;服饰制造;棉花收购;棉、麻销售;合成纤维制造;合成纤维销售;针纺织品销售（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。

2、报告期内，公司于2022年5月30日新设子公司南阳市汉凤针织染整有限公司，注册资本：10000万元人民币；注册地址：河南省南阳市新野县上港乡工业园区纬三路北侧；经营范围：一般项目:面料纺织加工;服装制造;针纺织品及原料销售;针纺织品销售;家用纺织制成品制造;服饰制造;互联网销售（除销售需要许可的商品）;服饰研发;针织或钩针编织物及其制品制造;面料印染加工（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。

3、报告期内，公司于2022年5月31日新设子公司南阳市新型面料织造有限公司，注册资本：5000万元人民币；注册地址：河南省南阳市新野县汉风路5号；经营范围：一般项目:面料纺织加工;家用纺织制成品制造;产业用纺织制成品制造;棉花加工;针纺织品及原料销售;产业用纺织制成品销售;服装辅料制造;日用杂品销售;服装制造;针织或钩针编织物及其制品制造（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。

（二）注销子公司

报告期内，公司于2022年8月30日注销子公司南阳汉凤发展置业有限公司，该公司存续期间未开展经营活动。

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 606,275,382.60

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例

17.61%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例1 单位一 168,396,496.93

4.89%

单位二 132,350,777.26

3.85%

3 单位三 107,848,550.88

3.13%

单位四 99,111,858.41

2.88%

5 单位五 98,567,699.12

2.86%

合计 -- 606,275,382.60

17.61%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 1,100,281,350.11

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例

31.43%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%

公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 单位一 362,415,696.87

10.35%

单位二 228,371,000.00

6.52%

3 单位三 190,252,694.61

5.43%

4 单位四 172,925,921.13

4.94%

5 单位五 146,316,037.50

4.18%

合计 -- 1,100,281,350.11

31.43%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

2022年 2021年 同比增减 重大变动说明销售费用 9,914,830.80

17,194,041.51

-42.34%

管理费用 217,632,855.99

154,107,667.16

41.22%

财务费用197,766,364.28

207,364,572.52

-4.63%

研发费用 101,186,735.00

163,025,099.78

-37.93%

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求

4、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求

（1） 产能情况

公司自有产能状况

本报告期 上年同期总产能 纱线225000吨，坯布面料17000万米

纱线225000吨，坯布面料17000万米

产能利用率

79.14%

88.92%

产能利用率同比变动超过10%

□是 ?否

是否存在境外产能

□是 ?否

（2） 销售模式及渠道情况

产品的销售渠道及实际运营方式

公司采取订单式销售模式，以直销为主。具体运作如下：

公司经营销售部负责对外开拓市场、展开营销，在全国各纺织品集散地由公司派驻业务人员，成立销售办事处，负责当地的市场开发、产品销售、客户反馈等方面的业务。目前，公司在全国纺织品市场需求比较集中的地区成立了29个销售办事处。

单位：元

销售渠道 营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年同期增减（%）

营业成本比上年同期增减（%）

毛利率比上年

同期增减

（%）变化原因

（3） 加盟、分销

加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%

□是 ?否

前五大加盟商

序号 加盟商名称 开始合作时间 是否为关联方 销售总额（元）

加盟商的层级前五大分销商

序号 加盟商名称 开始合作时间 是否为关联方 销售总额（元）

（4） 线上销售

线上销售实现销售收入占比超过30%

□是 ?否

是否自建销售平台

□是 □否

是否与第三方销售平台合作

□是 □否

公司开设或关闭线上销售渠道

□适用 ?不适用

说明对公司当期及未来发展的影响

（5） 代运营模式

是否涉及代运营模式

□是 ?否

（6） 存货情况

存货情况

主要产品 存货周转天数 存货数量 存货库龄

存货余额同比增

减情况

原因纱线 72

8,286.27

28.66%

坯布及面料 72

1,727.87

-6.24%存货跌价准备的计提情况2022年公司共计计提存货跌价准备110136148.74元。

加盟或分销商等终端渠道的存货信息

（7） 品牌建设情况

公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品

□是 ?否

涉及商标权属纠纷等情况

□适用 ?不适用

（8） 其他

公司是否从事服装设计相关业务

□是 ?否

公司是否举办订货会

□是 ?否

5、研发投入

?适用 □不适用主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标

预计对公司未来发展的影响

精梳棉/遮热粘胶/艾草混纺针织纱的开发

本项目开发精梳棉／遮热粘胶／艾草纤维混纺针织纱的生产工艺，主要从原料选配、各工序关键参数的选择及各工序主要质量指标的完成，使生产出的产品达到高效的抑菌、杀菌、防紫外线等功能。

中试阶段

本项目精梳棉／遮热粘胶／艾草纤维混纺针织纱这三种纤维的组合可满足人们对服装功能性和保健性的需求，追求高层次的手感和视觉，满足高档用户的需求。

本项目的研发，引导和促进新型纤维在行业中的推广和应用，对提高本企业功能性环保纺织品在市场上的竞争力和占有率，提高了企业的市场竞争力及产品创新能力。

BVR纤维14.7tex赛络集聚针织纱的开发

本项目 BVR纤维14.7tex赛络集聚针织纱的生产。通过优选良好的BVR原料，保证了纱线的强度和可纺性

中试阶段

本项目开发的BVR纤维14.7 tex赛络集聚针织纱，通过工艺的改进，使生产的纱具有强力高、毛羽少；终端面料也具有手感柔软光滑，穿着舒适、透气性好，色牢

本项目研究成果处于同类研究的国内领先水平，具有较强的市场导向性。推动了行业的技术创新，提高了企业在纺织行业内的竞争力，为行业的创新提供了方向。

度优异，耐磨、抗起球等特点。

聚乳酸菌纤维抗菌复合产品的开发

本项目聚乳酸纤维/棉纤维混纺纱线在清梳工序要采取“多松轻打，多梳少落”的工艺，以减少纤维损伤与良好的纤维转移。

中试阶段

本项目开发的聚乳酸纤维抗菌复合产品，具有天然的环保效果，采用两种纤维复合的方式来有效提高纱线的综合性能，让纱线保留有较好的抗菌性。

聚乳酸纤维织物良好的亲肤性，是一种既具有合成纤维优良性能又具有天然纤维优良性能的环保型功能纤维。聚乳酸纤维应用前景广泛，除做服装用外还广泛应用于医学领域及产业方面，具有很大的市场前景。仿树皮纹微弹织物的研发

本项目研发一款仿树皮纹微弹织物，优选质量指标较好的经纬纱，利用常规小提花喷气织机进行织造。

中试阶段

本项目产品不仅外观造型别致、美观大方，且织物性能指标良好。

本项目仿树皮纹微弹织物的研发，优选质量指标较好的经纬纱，利用常规小提花喷气织机进行织造。该项目开发的产品性能良好，附加值高。

芦荟改性粘胶纬剪花格子织物的开发

本项目开发一款芦荟改性粘胶纬剪花织物。在产品研发及生产过程中，对织物的总经根数、织物紧度、经纬纱组合、经纬密等进行了设计；对纹样图案进行了设计。

中试阶段

本项目芦荟改性粘胶纬剪花格子织物的开发，通过对织物的总经根数、织物紧度、经纬纱组合、经纬密等进行设计、对纹样图案进行设计，让织物呈现较佳的观赏和装饰效果。

本项目所生产的面料具有良好的亲肤、保健等性能，且具有较佳的观赏和装饰效果。

阻燃涤纶导电纤维混纺织物的开发

本项目采用阻燃涤纶与导电纤维混纺纱线,设计并织造具阻燃和防静电性能的织物。

中试阶段

本项目针对针对阻燃涤纶与导电纤维的特点，合理配置生产工艺流程，使织物具备较好的阻燃和防静电性能，且具有一定的耐洗涤性能。

本项目阻燃涤纶导电纤维混纺织物的开发，综合利用了改性阻燃涤纶纤维和导电纤维的性能特点，该项目开发的织物具有良好的阻燃性能和防静电性能，产品附加值较高。腈纶天莲不锈钢纤维混纺防静电织物的开发

本项目主要研究腈纶天莲不锈钢纤维混纺防静电面料，重点研究防静电面料的主要生产技术与关键措施，提高防静电面料产品的附加值。

中试阶段

本项目针对所研发的面料，优选原料，具有面料的舒适性，还具有防静电、美肤保健等性能。

本项目从原料的选择到工艺的设计到该类产品的成功开发，填补了国内市场空白，所生产的面料具有防静电、保暖舒适和保健美肤等功能，研究成果处于同类研究的国内领先水平。

抗菌功能性针织面料的研发

本项目选用Scilovel银时代?银纤维，通过功能性原料的选用赋予面料抗菌等功能性，选用单面平针组织，面料用途广泛，减少染整、后整理工序化学助剂的实用，使开发的面料节能环保。

中试阶段

本项目不仅保持了原有织物吸湿、透气、柔韧、可洗涤等属性，更赋予了它金属银所具有的的神奇功效。

本项目通过功能性原料的选用赋予面料抗菌等功能性，减少染整、后整理工序化学助剂的实用，具有较强抗菌功能，提升产品附加值与市场竞争能力，市场前景广阔。

牛奶蛋白纤维的染色工艺研究

本项目针对牛奶蛋白纤维及其织物的性能和特点，采用纯牛奶蛋白纱和牛奶蛋白纤维混纺纱开发了单珠地针织面料、双珠地针织面料和仿灯芯绒针织面料。

中试阶段

本项目采用针织大圆机进行不同编织工艺的编织，其光泽好、手感舒适、爽滑透气、悬垂性好，同时具有天然的抑菌效果等特性，适用于开发高档的内衣、休闲装、家居服饰和家纺床上用品等。

本项目研发属公司的新技术项目，是用新型的纺织原料，采用新型的设计思路和设计手段，技术不断创新，产品优良舒适，具有较强的竞争优势，研究成果处于同类研究的国内领先水平。公司研发人员情况

2022年 2021年 变动比例研发人员数量（人） 362

-13.81%

研发人员数量占比 4.61%

4.93%

-0.32%

研发人员学历结构本科 348

-13.22%

硕士

-26.32%

研发人员年龄构成30岁以下

-42.86%

30~40岁 121

-44.50%

公司研发投入情况

2022年 2021年 变动比例研发投入金额（元） 101,186,735.00

163,025,099.79

-37.93%

研发投入占营业收入比例

2.94%

3.07%

-0.13%

研发投入资本化的金额（元）

0.00

0.00

0.00%

资本化研发投入占研发投入的比例

0.00%

0.00%

0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

6、现金流

单位：元项目 2022年 2021年 同比增减经营活动现金流入小计4,130,676,941.49

5,686,030,374.89

-27.35%

经营活动现金流出小计 3,828,810,396.41

5,321,495,036.89

-28.05%

经营活动产生的现金流量净额

301,866,545.08

364,535,338.00

-17.19%

投资活动现金流入小计 49,311,600.00

29,199,295.13

68.88%

投资活动现金流出小计 6,949,923.32

128,719,757.88

-94.60%

投资活动产生的现金流量净额

42,361,676.68

-99,520,462.75

筹资活动现金流入小计3,765,983,114.23

4,916,203,440.69

-23.40%

筹资活动现金流出小计 4,185,133,384.74

5,382,972,891.00

-22.25%

筹资活动产生的现金流量净额

-419,150,270.51

-466,769,450.31

现金及现金等价物净增加额

-74,971,351.33

-201,798,981.14

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用投资活动产生的现金流量净额2022年与2021年相比差异较大，主要是公司2022年投资活动减少。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用

补充资料 2022年度 2021年度

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 -1,408,775,955.74

-324,690,983.14

加：信用减值损失 13,947,759.17

12,946,639.15

资产减值损失 110,136,148.74

固定资产折旧、投资性房地产折旧/摊销、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

245,265,892.99

250,667,108.71

无形资产摊销 15,380,060.41

15,904,818.98

使用权资产摊销 490,493.37

571,624.35

长期待摊费用摊销

42,603.60

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-3,103,271.45

35,127,472.35

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

12,880.39

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

-

财务费用（收益以“－”号填列） 186,488,582.50

189,219,765.62

投资损失（收益以“－”号填列） 14,388,483.48

-1,890,918.51

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -19,216,688.00

-317,709.73

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -167,730.64

1,367,202.35

存货的减少（增加以“－”号填列） 393,481,973.98

91,743,131.15

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 496,543,810.17

-319,382,498.07

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 258,682,428.94

298,255,935.21

其他 -1,675,442.84

114,958,265.59

经营活动产生的现金流量净额 301,866,545.08

364,535,338.00

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

补充资料 2022年度 2021年度债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 13,284,448.12

88,255,799.45

减：现金的期初余额 88,255,799.45

290,054,780.59

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -74,971,351.33

-201,798,981.14

五、非主营业务分析

□适用 ?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2022年末 2022年初

比重增减 重大变动说明

金额 占总资产比例

金额 占总资产比例

货币资金

432,415,164.

6.40%

836,679,948.

9.95%

-3.55%

应收账款

964,019,515.

14.26%

937,140,716.

11.14%

3.12%

存货

765,804,991.

11.33%

1,266,827,10

3.58

15.06%

-3.73%

投资性房地产

28,438,801.4

0.42%

0.42%

长期股权投资

36,774,042.8

0.54%

51,162,526.3

0.61%

-0.07%

固定资产

2,363,472,68

1.37

34.97%

2,545,514,89

8.25

30.27%

4.70%

在建工程

30,719,336.5

0.45%

26,478,137.2

0.31%

0.14%

使用权资产 7,439,278.23

0.11%

8,939,520.78

0.11%

短期借款

3,211,199,81

7.73

47.52%

3,360,940,28

6.00

39.97%

7.55%

合同负债

147,311,726.

2.18%

130,318,033.

1.55%

0.63%

长期借款

292,084,097.

4.32%

498,713,950.

5.93%

-1.61%

租赁负债 7,488,102.20

0.11%

8,374,986.54

0.10%

0.01%

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动

损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值

本期购买金额

本期出售金额

其他变动

期末数金融资产

4.其他权

益工具投资

10,394,50

1.24

1,482,319

.01

8,517,680

.99

上述合计

10,394,50

1.24

1,482,319

.01

8,517,680.99

金融负债 0.00

0.00

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末余额 受限原因货币资金-其他货币资金 335,455,273.60

保证金货币资金-定期存单 82,000,000.00

质押融资货币资金-银行存款 1,675,442.84

司法冻结存货 566,517,423.81

质押融资固定资产 1,940,098,422.12

抵押融资无形资产 720,306,330.45

抵押融资投资性房地产 28,438,801.47

抵押融资合计 3,674,491,694.29

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用 ?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

?适用 □不适用

单位：元证券品种

证券代码

证券简称

最初投资成本

会计计量模式

期初账面价值

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期购买金额

本期出售金额

报告期损益

期末账面价值

会计核算科目

资金来源

境内外股票

01216

中原银行

10,000,000.00

公允价值计量

10,394,501.24

-1,259,971.

8,517,680.

其他权益工具投资

自有合计

10,000,000.00

--

10,394,501.24

0.00

-1,259,971.

0.00

0.00

0.00

8,517,680.

-- --

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用 ?不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是纺织行业迈向全面建设现代化产业体系新目标的启程之年。总体来看，纺织行业面临的发展形势仍复杂严峻，一方面，行业短期运行面临着国际局势存变、终端需求恢复放缓、效益缺口尚待弥补等多重风险考验；另一方面，行业中长期推进高质量发展仍需在优化供给结构、改善风险防控能力、提升全要素生产率等方面实现新的有效突破。

但与此同时，纺织行业经济运行仍然具备平稳恢复的基础条件。从外部看，生产生活秩序有序恢复，“稳增长”系列政策持续显效发力，稳步向好的宏观基本面、全面恢复的消费场景、不断释放的内需潜力和稳定有利的政策环境，都将为纺织行业畅通内循环提供积极支撑。 在内需升级背景下，我国纺织服装自主品牌企业有机会把握住文化自信增强背景下的市场品牌格局调整窗口期，充分挖掘国潮、绿色、新渠道等消费热点增长潜力，推动形成产需良性互动。从自身看，我国完整纺织产业链供应链的高效、稳定运转优势仍然突出，发展韧性不断累积强化，为行业顺畅融入国民经济循环、有效应对外部风险挑战奠定坚实基础 。

2、公司发展战略

公司是集棉花收购加工、纺纱、织布于一体的具有完整产业链的大型纺织企业，是国内高端棉纺织品领域的制造商之一，业已形成纯棉、棉与天然纤维、棉与功能性纤维混纺等三大系列棉纱、坯布及面料。目前公司在推进由制造向智能制造升级，建设智能工厂，同时将继续加快优势资源的整合，实现公司产能的合理布局，保持公司在纯棉纺织品方面的突出优势。公司在品牌建设方面将继续紧贴市场需求，开辟新的营销模式，以促进国内外市场的均衡发展。进一步加大技术研发、设计和节能减排力度，向市场推广绿色低碳新产品，保持竞争优势并继续提升。

3、经营计划（本说明不构成公司的承诺）

（1）在公司治理方面，加强企业内部控制制度建设，不断完善法人治理结构、组织架构与风险防范机制，在制度层面保障公司实现健康、稳定、可持续发展。

（2）在营销渠道建设方面，深化以客户为中心的的经营理念，调整营销模式，建立多元化销售平台，在稳定现有市场的基础上积极开拓新兴市场，进一步提升国内外市场份额。

（3）在企业管理上，以“提质增效”为战略目标，深入贯彻执行绩效管理模式，努力打造全球化采购网络，持续深化企业内部体制机制改革，助力企业升级。

（4）在品牌建设方面，坚持以品质为基础，以创新为动力，将企业理念与文化融入品牌建设。及时把握消费者的喜好变化，快速调整产品开发和供应，优化资源配置，满足市场的个性化需求。

（5）在产业布局方面，充分发挥新疆生产基地的成本优势，统筹国内国外棉花资源，在稳定品质的同时不断提高生产效率，以保持公司在棉纺织行业的领先地位。

4、对公司实现发展战略和经营目标产生不利影响的风险因素及对策

（1）经济环境的影响：

当前国际贸易环境不确定性风险加剧，与此同时我国经济发展面临转型升级和国内国际双循环新格局，为此公司将继续保障生产和安全，努力协调各种资源，继续开拓国内外市场。公司全体员工将紧紧围绕公司下达的生产经营计划和

目标，以提高经济效益和质量为中心，坚持稳中求进、稳中求优，稳妥应对经济波动和行业形势变化，进一步强化市场竞争优势，实现业务的持续增长。

（2）原材料价格波动：公司所用原材料以细绒棉为主，其价格受市场供需、气候、政策、汇率、配额等诸多因素的影响。因此，公司将密切关注国际、国内棉花价格波动情况，加大调研力度，密切分析形势的变化，摸准市场的大节奏，与主要原材料供应商建立战略合作关系，确保公司长期稳定的原材料供应，通过积极有效的途径和方法，努力减少因原料价格波动对公司经营业绩的影响度。

（3）人民币汇率风险：公司部分棉花从国际市场采购，纺织产品部分以直接或间接方式出口海外，人民币汇率波动对公司的营业收入及汇兑损益产生一定影响。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用 ?不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，加强信息披露工作，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司未收到监管部门采取行政监管措施的有关文件，治理实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求。

1、关于股东与股东大会

报告期内，公司严格遵守法律法规，规范召集、召开股东大会。股东大会的召集、召开、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均和表决结果均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》等法律法规和公司《股东大会议事规则》的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东充分行使自己的权利。

2、关于公司与控股股东

公司控股股东行为规范，能够依法行使权利，承担相应义务，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备的供销系统，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

3、关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的选聘程序选举董事；董事会的人数及人员构成符合《公司法》和《公司章程》的要求。董事会设立了战略与发展委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专业委员会，为董事会的决策提供专业意见。公司全体董事能够依据公司《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，以认真负责的态度按时出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。独立董事能够不受影响地独立履行职责。

4、关于监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，监事会的人数及构成符合《公司法》和《公司章程》的要求。公司监事能够按照公司《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法、合规性等进行有效监督。

5、关于信息披露

公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会及深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》、《信息披露管理制度》等的要求，认真履行信息披露义务。公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、完整、及时、公平地披露公司有关信息，确保所有股东有公平的机会获得公司相关信息。同时，公司指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关系管理，接待股东的来访和咨询。

6、关于绩效评价和激励约束机制

公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。

7、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，加强与各方的沟通与交流，共同推动公司持续、稳健发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，能够独立规范运作。

1、业务独立

公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。

2、人员独立

公司董事、监事及高级管理人员均严格按照相关法律、法规和公司章程的规定产生。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职于公司并在公司领取报酬，未在本公司的股东单位及其下属企业担任职务。公司设有人力资源部，拥有独立的劳动、人事及工资管理体系，不存在受控股股东干涉的现象。

3、资产独立

公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标和专有技术及其他资产的权属由公司独立享有，不存在与控股股东共有的情况。公司对资产拥有全权的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。

4、机构独立

公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规以及监管机构的部门规章制度，构建了“三会一层”的现代公司治理架构，建立了以股东大会为最高权力机构，董事会为决策机构，监事会为监督机构，经理层为执行机构的有效公司治理结构，制定了议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。三会一层各司其职、规范运作。公司与控股股东单位之间不存在混合经营、合署办公的情况，不存在控股股东干预本公司组织机构设立与运作的情况。

5、财务独立

公司设有独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系和规范的财务管理制度，独立进行财务决策。公司开设独立的银行账户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东共用银行账户或混合纳税现象。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例

召开日期 披露日期 会议决议

2022年第一次临时股东大会

临时股东大会 31.00%

2022年04月18日

2022年04月19日

河南新野纺织股份有限公司2022年第一次临时股东大会决议公告》刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网，公告编

号：2022-006号

2021年年度股东大会

年度股东大会 30.31%

2022年06月28日

2022年06月29日

河南新野纺织股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网，公告编号：

2022-025号

2022年第二次临时股东大会

临时股东大会 30.36%

2022年12月26日

2022年12月27日

河南新野纺织股份有限公司2022年第二次临时股东大会决议公告》刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网，公告编号：2022-046号

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名 职务

任职状态

性别 年龄

任期起始日期

任期终止日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

其他增减变动（股）

期末持股数（股）

股份增减变动的原因魏学柱

董事长

现任 男 74

2016年01月19日

2023年03月19日

552,8

26.00

0.00

0.00

0.00

552,8

陶国定

副董事长、总经理

现任 男 58

2016年01月19日

2025年04月17日

186,8

02.00

0.00

0.00

0.00

186,8

郑军辉

副董事长

现任 男 50

2022年04月18日

2025年04月17日

0.00

0.00

0.00

0.00

吴勤霞

董事、常务副总

现任 女 59

2016年01月19日

2023年03月19日

67,11

9.00

0.00

0.00

0.00

67,11

经理许勤芝

董

事、

副总

经理

现任 女 52

2016年01月19日

2025年04月17日

243,8

23.00

0.00

0.00

0.00

243,8

王峰

董

事、

副总

经理

现任 男 56

2016年01月19日

2025年04月17日

160,6

80.00

0.00

0.00

0.00

160,6

杨勇 董事 离任 男 48

2019年02月22日

2022年02月21日

0.00

0.00

0.00

0.00

王果刚

独立

董事

现任 男 57

2019年02月22日

2025年04月17日

0.00

0.00

0.00

0.00

张涛

独立

董事

现任 男 51

2019年02月22日

2025年04月17日

0.00

0.00

0.00

0.00

王小荣

独立

董事

现任 女 54

2019年02月22日

2025年04月17日

0.00

0.00

0.00

0.00

王中伟

董事

会秘

书

现任 男 54

2022年04月18日

2025年04月17日

65,70

0.00

0.00

0.00

0.00

65,70

陈玉怀

监事

会主

席

现任 男 60

2016年01月19日

2023年03月19日

132,1

83.00

0.00

0.00

0.00

132,1

王更申

职工

监事

现任 男 55

2019年02月22日

2025年04月17日

0.00

0.00

0.00

0.00

常瑛

职工

监事

现任 女 53

2022年04月18日

2025年04月17日

0.00

0.00

0.00

0.00

张峰 监事 离任 女 52

2019年02月22日

2022年02月21日

228.0

0.00

0.00

0.00

朱哲 监事 现任 男 47

2022年04月18日

2025年04月17日

0.00

0.00

0.00

0.00

乔红永

监事 现任 男 50

2019年02月22日

2025年04月17日

0.00

0.00

0.00

0.00

郑洪晓

纪委

书记

现任 男 50

2021年11月01日

0.00

0.00

0.00

0.00

宋锐

副总经理

现任 男 59

2016年01月19日

2023年04月10日

67,03

9.00

0.00

0.00

0.00

67,03

韩振平

副总经理

现任 男 55

2016年01月19日

2025年04月17日

819.0

0.00

0.00

0.00

鲁西平

副总经理

现任 男 60

2016年01月19日

2023年04月10日

683.0

0.00

0.00

0.00

白普

副总经理

现任 女 58

2016年01月19日

2023年04月10日

130,4

55.00

0.00

0.00

0.00

130,4

李军旺

副总经理

现任 男 54

2016年01月19日

2025年04月17日

455.0

0.00

0.00

0.00

赵娜

副总经理

现任 女 46

2019年02月22日

2025年04月17日

0.00

0.00

0.00

0.00

肖新宅

财务总监

现任 男 44

2022年04月18日

2025年04月17日

0.00

0.00

0.00

0.00

万华楠

财务总监

任免 男 45

2020年03月24日

2022年02月21日

0.00

0.00

0.00

0.00

合计 -- -- -- -- -- --

1,608,812

1,608

,812

--报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是 ?否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因杨勇 董事 任期满离任 2022年02月21日 任期满离任张峰 监事 任期满离任 2022年02月21日 任期满离任万华楠 财务总监 任免 2022年02月21日 任期满离任王中伟 职工监事 任免 2022年02月21日 任期满离任

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

一、董事情况

（1）魏学柱先生：1948年1月出生，汉族，1968年参加工作，大学文化程度，中共党员，高级经济师。最近五年一直担任本公司董事长。

（2）陶国定先生：1964年12月出生，汉族，1982年元月参加工作，大学文化程度，中共党员，高级工程师。最近五年一直担任本公司总经理、副董事长。

（3）郑军辉先生：1972年10月出生，汉族，1990年9月参加工作，大学本科学历，中共党员，高级经济师。最近五年先后担任河南油田采油厂双河矿、新野县产业集聚区、新野县工信委、新野县科学技术与工业信息化局、新野县发改委工作。报告期内任公司副董事长。

（4）吴勤霞女士：1963年1月出生，汉族，1979年12月参加工作，大学文化程度，中共党员，高级工程师。最近五年一直担任公司常务副总经理。

（5）许勤芝女士：1970年12月出生，汉族，1992年参加工作，大学文化程度，中共党员，注册会计师。最近五年担任公司董事会董事、副总经理、财务总监、董事会秘书。现任公司董事会董事、副总经理。

（6）王峰先生：1966年10月出生，汉族，研究生学历。最近五年一直担任本公司副总经理。

二、独立董事情况

（1）王果刚先生，汉族，1965年6月出生,1984年7月毕业于山东纺织工学院，浙江大学EMBA，中共党员。先后在杭州市纺织工业局、杭州市经济委员会、杭州中兴纺织厂、杭州中汇棉纺织有限公司、中国棉纺织行业协会、杭州精纱信息技术有限公司任职。现任杭州精纱信息技术有限公司董事长、中国棉纺织行业协会常务理事。现为公司第十届董事会独立董事。 （2）张涛先生，汉族，1971年5月出生，1993年7月毕业于南开大学金融学专业，中欧国际工商学院EMBA，中共党员。先后在中国银行郑州国际信托咨询公司、中国东方信托投资公司、中国银河证券股份有限公司、银杏资本管理有限公司、嵩山资本管理有限公司任职。现任北京银杏盛隆私募基金管理有限公司董事长兼总经理、海马汽车股份有限公司董事、北京优贝阳光科技股份有限公司董事、海南钧达汽车饰件股份有限公司监事会主席、武汉六点整北斗科技有限公司监事。现为公司第十届董事会独立董事。 （3）王小荣女士，汉族，1968年12月出生，1991年7月毕业于长安大学。西安交通大学会计学博士，中共党员。先后在航空航天部西安远东公司、西安石油大学经济管理学院、中国人民大学财政金融学院应用经济学博士后流动站、中央财经大学财税学院工作。现任中央财经大学财税学院资产评估系副主任。现为公司第十届董事会独立董事。

三、监事情况

（1）陈玉怀先生： 1962年12月出生，汉族，大学文化程度，中共党员，经济师。最近五年一直担任本公司党委副书记、纪检书记、工会主席。报告期内任本公司第十届监事会主席。

（2）王更申先生：1967年5月出生，蒙古族，大学文化程度，中共党员。最近五年先后担任本公司办公室副主任、工会副主席、纪检监察室主任。现任本公司办公室副主任、纪检监察室主任。本公司第十届监事会职工监事。

（3）常瑛女士：1969年7月出生，汉族，大专文化程度，中共党员。最近五年先后担任团委副书记、人力资源部副部长、部长。现任工会副主席，本公司第十届监事会职工监事。

（4）朱哲先生：1975年10月出生，汉族，大学文化程度。最近五年先后担任本公司技术改造办公室副主任、技术进步部部长。现任公司技术进步部部长。本公司第十届监事会监事。

（5）乔红永先生：1972年4月出生，汉族，大专文化程度，中共党员。最近五年先后担任织造二车间副主任、园区织造车间主任。现任本公司织造事业部园区织造车间主任。本公司第十届监事会监事。

四、高级管理人员情况

（1）陶国定先生：简历请见“董事情况”部分；

（2）吴勤霞女士：简历请见“董事情况”部分；

（3）许勤芝女士：简历请见“董事情况”部分；

（4）王峰先生：简历请见“董事情况”部分；

（5）白普女士：1964年6月出生，汉族，大学文化程度，中共党员，工程师。最近五年曾任锦域公司总经理、公司总经理助理、公司副总经理等职。现任锦域纺织总经理、公司副总经理。

（6）郑洪晓先生：1972年10月出生，汉族，本科文化程度，中共党员。最近五年先后担任新野县纪委常委、监督委员；公司纪委书记。现任公司纪委书记。

（7）宋锐先生：1963年1月出生，汉族，本科文化程度，中共党员。最近五年一直担任本公司副总经理。

（8）韩振平先生：1967年8月出生，汉族，大专文化程度，中共党员。最近五年一直担任本公司副总经理。

（9）鲁西平先生：1962年11月出生，汉族，大专文化程度，中共党员。最近五年一直担任本公司副总经理。

（10）李军旺先生：1968年10月出生，汉族，本科文化程度，中共党员。最近五年先后担任本公司动力分厂厂长、总经理助理、副总经理等职。现任本公司副总经理。

（11）赵娜女士：1976年8月出生，汉族，本科文化程度，中共党员。最近五年先后担任本公司实验室主任、技术质量部副部长、品质管理部部长、公司总经理助理、织造事业部部长、公司副总经理。现任本公司副总经理兼织布公司总经理。

（12）王中伟先生：1968年11月出生，汉族，本科文化程度，中共党员。最近五年先后担任公司董事会办公室主任、办公室主任、党委办公室主任、党委委员、总经理助理。现任本公司党委委员、党委办公室主任、公司行政办公室主任、总经理助理、董事会秘书。

（13）肖新宅先生：1978年10月出生，汉族，大学文化程度，中共党员，会计师。最近五年先后担任公司财务部副部长、新疆分公司财务总监。现任公司财务总监。在股东单位任职情况

□适用 ?不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用任职人员姓名 其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期 任期终止日期

在其他单位是否领取报酬津贴郑军辉

新野县汇盈能源投资有限公司

董事长公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用公司于2022年11月16日收到中国证券监督管理委员会河南监管局下发的《中国证券监督管理委员会河南监管局关于对魏学柱、陶国定、许勤芝、肖新宅采取出具警示函措施的决定》（【2022】51号）的行政监管措施决定书，详细情况见巨潮资讯网（公告编号：2022-040）。

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （1）独立董事报酬的决策程序：本公司独立董事在本公司领取独立董事津贴，独立董事津贴为每年6万元，由公司董事会提议，公司2010年8月14日召开的2010年第二次股东大会审议通过。 （2）董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：对在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员，根据公司年度经营目标以及在公司担任的职务，按公司年初制定的目标任务，结合目标任务的实际完成情况和考核办法获得报酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税前报酬总额

是否在公司关联方获取报酬

魏学柱 董事长 男 74

现任 18

否陶国定

副董事长、总经理

男 58

现任 16.9

否郑军辉 副董事长 男 50

现任

否吴勤霞

董事、常务副总经理

女 59

现任 14.4

否许勤芝 董事、副总经女 52

现任 12.1

否

理王峰

董事、副总经

理

男 56

现任 12.1

否杨勇 董事 男 48

离任 0

是王果刚 独立董事 男 57

现任 6

否张涛 独立董事 男 51

现任 6

否王小荣 独立董事 女 54

现任 6

否陈玉怀 监事会主席 男 60

现任 12.1

否郑洪晓 纪检书记 男 50

现任 0

否王更申 职工监事 男 55

现任 6

否常瑛 职工监事 女 53

现任 6

否张峰 监事 女 52

离任 4.8

否乔红永 监事 男 50

现任 7.5

否韩振平 副总经理 男 55

现任 12.1

否宋锐 副总经理 男 59

现任 12.1

否鲁西平 副总经理 男 60

现任 12.1

否白普 副总经理 女 58

现任 12.1

否李军旺 副总经理 男 54

现任 12.1

否赵娜 副总经理 女 46

现任 12.1

否王中伟 董事会秘书 男 54

现任 12.1

否肖新宅 财务总监 男 44

现任 9.3

否万华楠 财务总监 男 44

离任 9.5

否合计 -- -- -- -- 231.4

--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次 召开日期 披露日期 会议决议公司第九届董事会第三十一次会议

2022年03月31日 2022年04月01日

一、审议通过《关于董事会

换届的议案》；二、审议通过《关于召开公司2022年第一次临时股东大会的议案》。

公司第十届董事会第一次会议

2022年04月18日 2022年04月19日

一、审议通过《关于选举公

司董事长和副董事长的议案》；二、审议通过《关于选举公司第十届董事会专门委员会委员的议案》；三、审议通过《关于聘任公司总经理的议案》；四、审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》。公司第十届董事会第二次会议

2022年04月27日 2022年04月28日

一、审议通过《关于开展售

后回租融资业务的议案》。

公司第十届董事会第三次会议

2022年04月28日 2022年04月29日

一、审议通过《公司2021

年度董事会工作报告》；

二、审议通过《公司2021

年度总经理工作报告》；

三、审议通过《公司2021

年年度报告及摘要》；四、审议通过《公司2021年度财务决算报告》；五、审议通过《公司2021年度利润分配预案》；六、审议批准

《公司2021年度内部控制自我评价报告》；七、审议通过《公司2021年度社会责任报告》；八、审议通过《公司 2022年第一季度报告》；九、审议通过《关于召开公司2021年年度股东大会的议案》。公司第十届董事会第四次会议

2022年06月02日 2022年06月03日

一、审议通过《关于拟设立

全资子公司的议案》。公司第十届董事会第五次会议

2022年08月24日 2022年08月25日

一、审议通过《公司2022

年半年度报告及摘要》。公司第十届董事会第六次会议

2022年10月19日 2022年10月20日

一、审议通过《关于向中国

进出口银行河南省分行申请

流动资金贷款的议案》。公司第十届董事会第七次会议

2022年10月24日 2022年10月25日

一、审议通过《公司 2022

年第三季度报告》。

公司第十届董事会第八次会议

2022年12月07日 2022年12月08日

一、审议通过《关于公司

2023 年贷款规模的议案》；

二、审议通过《关于聘任公

司 2022 年度财务审计机构

的议案》；三、审议通过

《关于对全资子公司提供担

保的议案》；四、审议通过

《关于召开公司2022年第

二次临时股东大会的议

案》。

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名

本报告期应参加董事会

次数

现场出席董

事会次数

以通讯方式参加董事会

次数

委托出席董

事会次数

缺席董事会

次数

是否连续两次未亲自参加董事会会

议

出席股东大

会次数魏学柱 9

否 3

陶国定 9

否 3

郑军辉 9

否 3

吴勤霞 9

否 3

许勤芝 9

否 3

王峰 9

否 3

王果刚 9

否 3

张涛 9

否 3

王小荣 9

否 3

连续两次未亲自出席董事会的说明

报告期内，公司全体董事未出现连续两次未亲自出席董事会的情形。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》以及《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称

成员情况

召开会议次

数

召开日期 会议内容

提出的重要意见和建议

其他履行职责的情况

异议事项具体情况（如有）战略与发展委员会

由魏学柱先生、吴勤霞女士、王果刚先生、组成，其中魏学柱先生担任主任委员；

2022年01月27日

结合公司实际情况和外部经济环境，对2022年度公司发展方向进行展望。

无 无

审计委员会

由王小荣女士、张涛先生、王峰先生组成，其中王小荣女士担任主任委员；

2022年04月21日

对公司2021年年度报告进行内部审计

无 无2022年04月27日

对公司2022年第一季度报告进行内部审计

无 无2022年08月24日

对公司2022年半年度报告进行内部审计

无 无2022年10月27日

对公司2022年第三季度报告进行内部审计

无 无

提名委员会

由王果刚先生、王小荣女士、郑军辉先生组成，其中王果刚先生担任主任委员；

2022年03月25日

对第十届董事会和高级管理人员的候选人进行资格审查

无 无

薪酬与考核委员会

由张涛先生、王小荣女士、陶国定先生组成，其中张涛先生担任

2022年01月29日

根据县政府对公司高级管理人员的考核结果，拟定高管2022年度薪

无 无

主任委员； 酬标准。

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人） 5,884

报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 1,975

报告期末在职员工的数量合计（人）7,859

当期领取薪酬员工总人数（人） 7,859

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 5,779

销售人员 57

技术人员1,863

财务人员 33

行政人员

合计 7,859

教育程度教育程度类别 数量（人）本科及以上 584

大专及中专 2,007

高职及高中以下 5,268

合计 7,859

2、薪酬政策

公司根据生产经营规模以及未来发展需要，合理配置员工人数。根据同行业市场薪酬水平和公司人才发展战略，确定合理的、有竞争力的薪酬水平，以此确定公司年度薪酬总额。公司以货币形式支付员工的劳动报酬，薪酬结构包括岗位工资、全勤奖、安全奖、绩效奖、加班工资和津贴福利等。公司为员工提供国家规定的各类假期及部分节日的过节补助。同时还为员工提供工作餐、发放劳动保护用品，并组织各类文娱体育活动。公司根据国家和地方相关政策法规，为员工足额购买社会保险。公司的薪酬总额主要依据公司薪酬策略、经济效益、定编员工人数、行业薪酬水平等综合因素进行确定。

3、培训计划

公司非常重视员工的学习与发展，将其作为公司持续发展、战略实现的重要保障。年初公司根据公司战略、岗位需求、员工培训需求制定培训计划，并根据年度实际情况适时调整培训计划。公司针对不同职级、不同工种、不同岗位的员工

设置有不同的培训计划，已形成有公司特色的培训体系。具体培训包括新员工岗前培训、业务技能培训、管理培训、企业文化培训、管理、能力培训、团队建设培训等。公司将继续坚持以人为本的管理理念，高度重视人才的培养持续开展岗位能力，提升培训进行培训和储备核心人才，并积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，营造组织学习氛围。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

公司第九届董事会第十六次会议审议通过《关于未来三年（2020年-2022年）股东回报规划的议案》，该议案业经2020年第二次临时股东大会决议通过。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是分红标准和比例是否明确和清晰： 是相关的决策程序和机制是否完备： 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：

是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：

是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：

是公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按公司实际情况，已基本建立健全了公司的内部控制制度体系并得到有效的执行。公司《2022年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称 整合计划 整合进展

整合中遇到的

问题

已采取的解决

措施

解决进展 后续解决计划

无 无 无 无 无 无 无

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2023年04月28日内部控制评价报告全文披露索引 《公司内部控制自我评价报告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%

缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告

定性标准

A重大缺陷：1、董事、监事、高级管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款等舞弊行为； 2、财务报告存在重大错报，需要更正已公布报告； 3、未设立内部监督机构，内部控制无效； 4、重要业务缺乏制度控制或制度体系失效。B重要缺陷：1、未按公认会计准则选择和应用会计政策； 2、当期财务报告存在重要错报，未能识别该错报； 3、重要业务制度或系统存在缺陷； 4、未建立反舞弊程序和控制措施。C一般缺陷：

未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。

A重大缺陷：缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标。B重要缺陷：缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或是指显著偏离预期目标。C一般缺陷: 缺陷发生的可能性小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。

定量标准

A重大缺陷：财务报表的错报金额落在如下区间： 1、错报≥营业收入总额的3%； 2、错报≥资产总额的3%。B重要缺陷：财务报表的错报金额落在如下区间： 3、营业收入总额的

1.5%≤错报〈营业收入总额的3%。；

4、资产总额的1.5%≤错报〈资产总

额的3%。C一般缺陷：财务报表的错报金额落在如下区间： 5、错报<营业收入总额的1.5%， 6、错报<资产总额的1.5%。

A重大缺陷：1、错报≥营业收入总额的3%、

2、错报≥资产总额的3%；B重要缺

陷：3、营业收入总额的1.5%≤错报<营业收入总额的3%、4、资产总额的

1.5%≤错报<资产总额的3%；C一般缺

陷:

5、错报<营业收入总额的1.5%、6、

错报<资产总额的1.5%。财务报告重大缺陷数量（个） 3

非财务报告重大缺陷数量（个）

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个）

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

内部控制审计报告中的审议意见段我们认为，由于存在上述重大缺陷及其对实现控制目标的影响，新野纺织于2022年12月31日未能按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况 披露内部控制审计报告全文披露日期 2023年04月28日内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)内控审计报告意见类型 否定意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告?是 □否会计师事务所出具非标准意见的内部控制审计报告的说明亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为新野纺织股份有限公司（以下简称“公司）2022财务报告内部控制的有效性进行审计，并出具了《内部控制审计报告》，《内部控制审计报告》对公司内部控制有效性出具了否定意见。

一、《内部控制审计报告》中“导致否定意见的事项”

? 财务报表的编制与列报由于存货核算不准确等原因，如财务报表附注十四（一）所述，新野纺织在2022年度年报编制时，对前期会计差错进行了更正，且涉及金额较大，使相关会计年度盈亏性质发生改变，同时也影响到了2022年定期报告中的相关财务数据。

该事项说明，新野纺织在与财务报表编制列报相关的内部控制方面存在重大缺陷。? 存货管理

按照《会计法》和新野纺织相关管理制度的规定，管理层应当于年末组织相关部门对存货进行盘点，对于盘点出的账实差异，在核实原因后进行及时处理。但新野纺织在日常存货管理中未严格执行全面盘点程序，未发现存在的重大账实差异，进而导致与存货科目相关的前期会计差错更正。

该事项说明，新野纺织在与存货管理相关的内部控制方面存在重大缺陷。? 信息系统

根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引》规定，企业应当利用信息技术促进信息的集成与共享，充分发挥信息技术在信息与沟通中的作用。

但新野纺织至今仍未建立支持企业规范化管理的信息系统，导致公司经营过程中产生的信息未能及时传递至财务管理部门，进而影响了财务核算的及时有效性。

有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，而上述重大缺陷使新野纺织内部控制失去这一功能。新野纺织管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在企业内部控制评价报告中。上述缺陷在所有重大方面得到公允反映。在新野纺织2022年财务报表审计中，我们已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响。

二、公司董事会意见

公司董事会同意《内部控制审计报告》中会计师的意见。公司董事会将积极督促各项整改措施的落实，将尽快完成整改。

三、《内部控制审计报告》对内部控制有效性的影响

公司董事会及管理层已识别出上述重大缺陷，新野纺织管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在企业内部控制评价报告中。上述缺陷在所有重大方面得到公允反映。在新野纺织2022年财务报表审计中，我们已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响。

四、关于上述重大缺陷的整改措施

针对报告期内发现的内部控制缺陷，公司董事会将积极采取进一步措施加强 内控制度流程的落实和管控。

1、公司将及时聘请具有证券资质的会计师事务所对更正后财务报表进行全面审计，并出具新的审计报告。

2、公司日后将严格执行存货管理相关制度，尤其是与存货盘点相关的账实核对相关制度，切实避免此种情况的再次发生。

3、公司后续将尽快启动信息系统的招标建设工作，以信息系统的建设来支撑公司内部信息的传递，切实提高公司内部管理的信息化水平。会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准污染物污染物排放执行标准一览表

1、废气无组织排放执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2中2级标准、《关于全省开展工业企业挥发性有机物专项治理工作中排放建议值的通知》（豫环攻坚办〔2017〕162号文）附件2中标准、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）表1标准，标准限值见下表。监测因子 颗粒物 非甲烷总烃 硫化氢 氨 臭气浓度标准限值

1.0 mg/m3 2.0 mg/m3 0.06mg/m3 1.5 mg/m320（无量纲）

2、废气有组织排放中8#锅炉烟气排放口执行《燃煤电厂大气污染物排放标准》（DB41/1424-2017）、《火电厂大气污染物排放标准》（GB 13223-2011）中标准，标准限值见下表。监测因子 林格曼黑度 汞及其化合物标准限值 ＜1

0.03mg/m3

3、废气有组织排放中6#定型废气1号排气口和7#定型废气2号排气口执行《关于全省开展工业企业挥发性有机物专项治理工作中排放建议值的通知》（豫环攻坚办〔2017〕162号文）附件2中标准、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2中标准，标准限值见下表。监测因子 颗粒物 非甲烷总烃标准限值120mg/m3 80mg/m3

4、厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）表1中的2类标准，标准限值见下表。监测因子 昼间等效声级 夜间等效声级标准限值60 dB(A) 50 dB(A)

5、废水执行《纺织染整工业水污染物排放标准》（GB 4287-2012）、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中标准，标准限值见下表。监测因子 标准限值 监测因子 标准限值色度 80（倍数） 硫化物

0.5mg/L

悬浮物100mg/L石油类10mg/L五日生化需氧量50mg/L挥发酚

0.5mg/L

总氮30mg/L苯胺类

1.0mg/L

总磷

1.5mg/L

溶解性总固体/氟化物10mg/L / /

环境保护行政许可情况

1. 宛新环审【2022】43号关于河南新野纺织股份有限公司10吨燃气锅炉项目环境影响报告表的批复。

2. 排污许可证到期换证，证书编号：91410000176802410C001P，有效期限：自2022年10月15日至2027年10

月14日止。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司

名称

主要污染物及特征污染物的

种类

主要污染物及特征污染物的

名称

排放方

式

排放口

数量

排放口分布情

况

排放浓度/强度

执行的污染物排放标准

排放总

量

核定的排放总

量

超标排放情况

河南新野纺织股份有限公司

工业废水

COD、氨氮

集中统一

园区总口、北厂总口、南厂总口

园区总口：

COD32.83mg/L氨氮：

2.71mg/

L；北厂总口：

COD:23.6mg/L氨氮：

1.95mg/

L；南厂总口：

COD:26.7mg/L氨氮：

1.13mg/

L

GB4287-2012、GB8978-1996

COD：

59.7

吨、氨氮：4.1吨

COD：

642吨/年、氨氮：

82.2吨

/年

无

河南新野纺织股份有限公司

工业废气

颗粒物、二氧化硫、氮氧化物

集中统一

1 园区

颗粒物：

2.1mg/m

3、二氧

化硫：

7.9mg/m

3、氮氧

化物：

35.5mg/

m3

DB41/1424-2017

颗粒物：1.5吨、二氧化硫：

5.64

吨、氮氧化物：

25.4吨

二氧化硫：

62.5吨

/年、氮氧化物：

79.1吨

/年、颗粒物

14.9吨

/年。

无

对污染物的处理公司园区污水处理站一期工程投入运行，处理能力6000吨/天。处理污水主要包括生产废水和生活污水，处理工艺为“混凝沉淀+水解酸化+A/O+接触氧化+生化沉淀池+混凝三沉池+高级氧化”。污水排放达到《纺织染整工业水污染物排放标准GB4287-2012》。公司园区锅炉投入运行，废气处理设施包括脉冲布袋除尘，SCNR+SCR联合脱硝装置，石灰石石膏法脱硫设备，静电除尘装置，通过80米高烟囱排放，废气排放达到《火电厂大气污染物排放标准GB 13223-2011》。突发环境事件应急预案

1、信息报告

1.1公司设立信息举报办公室，受理突发环境事件举报。任何单位和个人不得瞒报、谎报、缓报突发环境事件信息，不得破坏有关证据。

1.2信息报告

应急办接到突发环境事件报告信息后，应立即向应急领导小组报告。应急领导小组1小时内组织核查，并向上级政府和单位应急指挥部报告。紧急情况下，可越级上报，并同时向上级单位和部门报告。

1.3报告内容及方式

突发环境事件的报告分为初报、续报和处置结果报告三类。初报在核实突发环境事件后上报，续报在查清相关基本情况后随时上报，处置结果报告在事件处理完毕后立即上报。

2、预案启动条件

公司应急领导小组根据接警信息，及时同县环保局联系，组织专家核查和研判，依据职责，做好预案启动后的配合工作。

3、先期处置

特别重大、重大突发环境事件发生后，在国家、省启动相关预案前，公司在上级政府和单位的统一领导下，指导、协助事发地责任单位和相关部门实施先期处置，控制污染源，全力控制事件态势，严防二次污染和次生衍生事件发生。

4、指挥与协调

(1)特别重大、重大突发环境事件发生后，公司在上级政府和单位突发环境事件应急指挥部指挥下，配合好上级应急指挥机构开展应急处置工作。

(2)较大、超出事发地本公司处置能力的一般突发环境事件发生后，应配合上级突发环境事件现场指挥部，统一指挥指挥各成员单位及其应急机构、救援队伍开展应急救援和处置工作。

5、信息发布

公司收集、汇总、分析各相关部门的突发环境事件信息，及时提供给主管副总，由其负责对外统一发布工作。

6、应急终止

(1)终止条件

在突发环境事件的威胁和危害得到控制后，突发环境事件的现场应急处置工作应当终止。根据《南阳市突发环境事件应急预案》规定，应急终止应当满足下列条件：

①事件现场危险状态得到控制，事件发生条件已经消除。

②污染源的泄露或释放已降至规定值以内，无继发可能。

③事件现场的各专业应急处置已无继续的必要。

④采取了必要的防护措施以保护公众免受再次危害，并使事件可能引起的中长期影响降至最低。

(2)终止程序

应急响应终止按照“谁启动、谁终止”的原则执行。现场指挥部组织有关专家进行分析论证，经监测评价确无危害和风险后提出终止应急响应建议，由应急指挥部批准后宣布应急响应终止。应急预案备案编号：411300-2021-016-LXY-016环境自行监测方案

一、检测内容

（一）监测因子、监测点位及监测频次

1、废气无组织排放：

监测点位：厂区上风向设1个参照点1#，下风向于厂界外10米范围内呈扇形布设3个监控点2#、3#、4#；

②氨罐区周边设一个监测点位5#。

监测因子：1#、2#、3#、4# 颗粒物、非甲烷总烃、硫化氢、氨、臭气浓度；5# 氨。监测频次：1#、2#、3#、4# 颗粒物、非甲烷总烃，1次/季度，1天/次，3频次/天（颗粒物4频次/天）；硫化氢、氨、臭气浓度，1次/半年，1天/次，3频次/天；5# 1次/季度，1天/次，4频次/天。

2、废气有组织排放：

监测点位：6#定型废气1号排气口；7#定型废气2号排气口；8#锅炉烟气排放口各设一个监测点位。监测因子：6#、7#废气流量、颗粒物、非甲烷总烃；8#林格曼黑度、汞及其化合物；监测频次：6#、7#非甲烷总烃，1次/季度，1天/次，4频次/天；颗粒物，1次/半年，1天/次，4频次/天；

8# 1次/季度，1天/次，4频次/天。

3、噪声

监测点位：东厂界、南厂界、西厂界、北厂界共设4个检测点位。监测因子：厂界噪声；监测频次：1次/季度，1天/次，每天昼、夜各检测一次。

4、废水

监测点位：废水总排口。监测因子：色度、悬浮物、五日生化需氧量、总氮、总磷、氟化物、硫化物、石油类、挥发酚、苯胺类、溶解性总固体。监测频次：色度、悬浮物，1次/周，1天/次，4频次/天；五日生化需氧量、总氮、总磷、氟化物、石油类、挥发酚、溶解性总固体，1次/月，1天/次，4频次/天；硫化物、苯胺类，1次/季度，1天/次，4频次/天。

（二）检测方法及依据

污染物手工监测方法、使用仪器及检出限见表1表1 污染物手工监测方法、使用仪器及检出限一览表监测项目

监测方法 使用仪器 检出限

一、废气无组织排放

颗粒物大气污染物无组织排放监测技术导则HJ/T55-2000

电子天平FR224CN/

硫化氢环境空气硫化氢的测定《空气和废气监测分析方法》（第四版增补版）第三篇第一章十一（二）(亚甲基蓝分光光度法）

可见分光光度计 V-1200B

0.001mg/m3

氨环境空气和废气氨的测定纳氏试剂分光光度法 HJ 533-2009

可见分光光度计 V-1200B

0.01mg/m3

总烃、甲烷、非甲烷总烃

环境空气总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定直接进样-气相色谱法HJ 604-2017

气相色谱仪V5000非甲烷总烃：

0.07mg/m?

臭气浓度空气质量恶臭的测定三点比较式臭袋法GB/T14675-1993

/ /

二、废气有组织排放

颗粒物固定污染源排气中颗粒物测定与气态污染物采样方法GB/T 16157-1996

电子天平FR224CN

0.1mg/m3

总烃、甲烷、非甲烷总烃

固定污染源废气总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定气相色谱法 HJ 38-2017

气相色谱仪V5000非甲烷总烃：

0.07mg/m?（以碳计）

烟气黑度固定污染源排放烟气黑度的测定林格曼烟气黑度图法 HJ/T 398-2007

林格曼黑度望远镜HC10

/

汞固定污染源废气汞的测定冷原子吸收分光光度法(暂行) HJ 543-2009

冷原子吸收测汞仪F732-VJ

0.0025mg/m?

三、噪声

厂界噪声工业企业厂界环境噪声排放标准 GB 12348-2008

多功能声级计AWA6228+

/

四、废水

色度水质色度的测定（1.1铂钴比色法）GB/T11903-1989

具塞比色管/

水质色度的测定（1.2稀释倍数法） GB/T具塞比色管/

11903-1989

悬浮物 水质悬浮物的测定重量法 GB/T 11901-1989 电子天平FR224CN/

五日生化需氧量水质五日生化需氧量（BOD5）的测定稀释与接种法 HJ 505-2009

生化培养箱

0.5mg/L

总氮水质总氮的测定碱性过硫酸钾消解紫外分光光度法 HJ 636-2012

紫外可见分光光度计UV-1200B

0.05mg/L

总磷水质总磷的测定钼酸铵分光光度法GB/T11893-1989

可见分光光度计 V-1200B

0.01mg/L

氟化物水质氟化物的测定氟试剂分光光度法HJ488-2009

可见分光光度计 V-1200B

0.02mg/L

硫化物水质硫化物的测定亚甲基蓝分光光度法

GB/T

16489-1996

可见分光光度计 V-1200B

0.005mg/L

石油类水质石油类和动植物油类的测定红外分光光度法 HJ 637-2018

水中油浓度分析仪OL1010-A

0.06mg/L

挥发酚水质挥发酚的测定 4-氨基安替比林分光光度法 HJ 503-2009

可见分光光度计 V-1200B

废水：0.01mg/L

苯胺类水质苯胺类化合物的测定 N-（1-萘基）乙二胺偶氮分光光度法 GB/T 11889-1989

可见分光光度计 V-1200B

0.03 mg/L

溶解性总固体重量法《水和废水监测分析方法》（第四版增补版）第三篇第一章第七节（二）GB11901-89

电子天平FR224CN/

二、执行标准

污染物污染物排放执行标准见表2表2污染物污染物排放执行标准一览表

1、废气无组织排放执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2中2级标准、《关于全省开展工业企业挥发性有机物专项治理工作中排放建议值的通知》（豫环攻坚办〔2017〕162号文）附件2中标准、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）表1标准，标准限值见下表。监测因子 颗粒物 非甲烷总烃 硫化氢 氨 臭气浓度标准限值

1.0 mg/m3 2.0 mg/m3 0.06mg/m3 1.5 mg/m320（无量纲）

2、废气有组织排放中8#锅炉烟气排放口执行《燃煤电厂大气污染物排放标准》（DB41/1424-2017）、《火电厂大气污染物排放标准》（GB 13223-2011）中标准，标准限值见下表。监测因子 林格曼黑度 汞及其化合物标准限值 ＜1

0.03mg/m3

3、废气有组织排放中6#定型废气1号排气口和7#定型废气2号排气口执行《关于全省开展工业企业挥发性有机物专项治理工作中排放建议值的通知》（豫环攻坚办〔2017〕162号文）附件2中标准、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表2中标准，标准限值见下表。监测因子 颗粒物 非甲烷总烃标准限值120mg/m3 80mg/m3

4、厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）表1中的2类标准，标准限值见下表。监测因子 昼间等效声级 夜间等效声级标准限值60 dB(A) 50 dB(A)

5、废水执行《纺织染整工业水污染物排放标准》（GB 4287-2012）、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中标准，标准限值见下表。监测因子 标准限值 监测因子 标准限值

色度 80（倍数） 硫化物

0.5mg/L

悬浮物100mg/L石油类10mg/L五日生化需氧量50mg/L挥发酚

0.5mg/L

总氮30mg/L苯胺类

1.0mg/L

总磷

1.5mg/L

溶解性总固体/氟化物10mg/L / /

三、质量控制和质量保证

1、布设监测点位合理，保证各点位监测数据的科学性和可比性。采样人员遵守采样操作规程，填写采样记录，按规定保存运输样品。

2、所有监测仪器经过计量部门检定合格并在有效期内。

3、监测分析方法采用国家颁布的标准分析方法。

4、监测人员均持证上岗。

5、噪声：噪声仪测量前后用标准声源校准合格，并记录存档。

6、废气监测：烟尘、烟气采样仪流量校准合格并进行了现场检漏；大气采样器流量校准合格并进行了现场检漏；

7、废水：监测仪器符合国家有关标准或技术要求，废水的采样、保存、分析全过程严格按照《环境监测技术规范（水和废水部分）》和《环境水质监测质量保证手册（第二版）》规定执行。采集10％平行样，实验室内用有证标准物质进行盲样质控。

8、废气的采样、保存全过程严格按照《固定源废气监测技术规范》(HJT 397-2007)和《大气污染物无组织排放监测技术导则》HJ/T55的相关要求规定执行。

9、监测数据严格实行三级审核。

四、其它

公司委托南阳广正检测科技有限公司对公司的废水、噪声、废气、地下水等进行检测。该公司已通过河南省质量技术监督局计量认证，具有相应的资质认定证书，证书编号：171612050583环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况2022年环保投入119.1万元。主要用于：污水处理药剂、锅炉废气处理药剂、环保设施运行产生的电费、以及在线监测运维费等。2022年公司共计缴纳环境保护税6.27万元.在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称

处罚原因 违规情形 处罚结果

对上市公司生产

经营的影响

公司的整改措施

无 无 无 无 无 无其他应当公开的环境信息无。其他环保相关信息无。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求上市公司发生环境事故的相关情况

二、社会责任情况

详见同日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《公司2022年度社会责任报告》?

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

多年来，公司积极承担扶贫帮困的社会责任。党中央提出脱贫攻坚战略以来，公司主动融入国家脱贫攻坚战略，将脱贫攻坚与主业紧密结合，创新扶贫模式，为全国打赢脱贫攻坚贡献力量。2022年是全面推进乡村振兴的关键之年。公司认真贯彻落实党中央全面实施乡村振兴战略重要思想，发挥产业链长、带动范围广的优势，在继续巩固脱贫攻坚成果的同时，用产业带动农村经济，实现农民增收、农村产业兴旺，助推国家乡村振兴战略顺利实施。

1、年度乡村振兴概要

公司通过开展产业扶贫、就业扶贫等多项扶贫举措带动建档立卡贫困人口增收脱贫；实施教育扶贫，开展助学计划系列活动，资助贫困地区大学生、中小学生。随着脱贫攻坚取得胜利，国家全面推进乡村振兴战略，“三农”工作重心进行历史性转移，公司积极响应国家战略方针，提前谋划，积极探索乡村振兴新模式。

2、后续乡村振兴计划

脱贫攻坚取得了重大历史性成就，下一步公司将继续巩固脱贫攻坚成果，实现扶贫产业稳定、可持续发展，并全面融入乡村振兴国家战略，让农村、农民发展嵌入公司发展产业链中，增强发展的可持续性。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况首次公开发行或再融资时所作承诺

新野县财政局

关于同业竞争方面的承诺

不发生同业竞争

2006年11月30日

公司存续期 正在履行承诺是否按时履行

是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用。

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明?适用 □不适用董事会对2022年度财务报告非标准审计意见的专项说明

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“亚太”）就河南新野纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“新野纺织”）2022年度财务报告于2022年04月28日出具了带持续经营重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告（报告编号：亚会审字（2023）第01220092号）。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票上市规则》的相关要求，就相关事项说明如下：

一、非标准审计意见涉及的主要内容

（一）前期会计差错更正

如财务报表附注十四、（一）所述，新野纺织对2021年度及以前期间会计报表进行了前期会计差错更正，更正涉及的相关科目调整金额较大且影响广泛。鉴于该事项对新野纺织财务报表的影响重大且广泛，同时我们难以获取充分、适当的审计证据，因此我们无法确认与会计差错更正事项相关财务报表科目的真实准确性。

（二）财务报告内部控制存在重大缺陷

我们在对新野纺织2022年12月31日与财务报告有关内部控制的有效性进行审计时，发现其在存货管理内部控制方面存在重大缺陷。上述内部控制方面存在的重大缺陷，对财务报表影响重大且具有广泛性。我们难以获取充分适当的审计证据，因此我们无法判断由此事项可能对财务报表相关科目产生的影响。上述事项表明，新野纺织的持续经营能力存在重大的不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”

二、董事会对审计报告涉及事项的意见

公司董事会认为，对审计师出具带持续经营重大不确定性段落的无法表示意见审计报告表示理解。上述解释性说明提醒财务报表使用者关注，该事项对公司报告期财务状况和经营成果无实质性影响，无违反会计准则、制度及相关信息披露规范的情形。

三、公司董事会和管理层拟采取的相应措施

公司董事会及管理层已知报告涉及事项对公司产生的影响，并且面对公司目 前的困难已积极做出规划，努力消除审计报告中所涉及事项对公司的影响，切实 维护上市公司和广大股东尤其是中小股东的合法权益，董事会将积极督促各项整 改措施的落实。

1、公司董事会及管理层认为现阶段保障经营稳定仍是工作的重点，根据市场需求公司保持稳步推进现有主营业务的同时，应当积极探索创新型业务，力争提升公司业绩。

2、加强内部经营管理，推动资源整合，严格成本控制，优化人员配置，切实降低运营成本，提质增效。

3、加强现金流管理，重点关注各项经营回款，加强历史积欠款项的回收力度，继续进行各项成本预算的调控和缩减，以保障经营性资金平衡。

4 、充分利用国家支持企业发展的相关政策，积极与银行等金融机构沟通，确保不被断贷、抽贷，同时积极寻求外部资金支持，以补充企业持续性及经营性资金。

监事会关于对2022年度财务报告非标准审计意见的专项说明

根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第14号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》等相关规定的要求，监事会就亚太（集团）会计师事务所出具的带持续经营重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告发表如下意见：

1、公司董事会依据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所相关规定的要求，对审计报告中相关意见及持续经营事项做出说明，客观反映了公司目前的经营状况。公司董事会对相关事项已做出进一步的规划及措施。

2、亚太（集团）会计事务所出具的《公司2022年度审计报告》真实、客观地反映了公司2022年度实际的财务状况和经营情况。

3、公司监事会认同公司董事会对于审计报告中无法表示意见及持续经营事存在重大不确定性事项拟采取的措施，建议公司董事会积极落实，以缓解相关事项所带来的不利影响，并按照法律法规的相关规定，及时在公司指定媒体和网站履行信息披露义务。同时，公司监事会提醒广大投资者理性、正确评估该强调事项的后续进展对公司的影响。

独立董事关于对2022年度财务报告非标准审计意见的专项说明

根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第14号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》、《上市公司自律监管指南-定期报告相关事宜》等相关规定的要求，作为公司独立董事，现就亚太(集团)会计师事务（以下简称“亚太”）所出具的带持续经营重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告发表如下独立意见：

1、亚太出具的《公司2022年度审计报告》真实、客观地反映了公司2022年度实际的财务状况和经营情况。

2、独立董事同意《董事会对2022年度财务报告非标准审计意见的专项说明》，受经济环境影响，作为公司独立董事表示理解，并将持续关注公司董事会和管理层采取相应的规划及措施，积极化解相关无法表示意见及带持续经营重大不确定性段落所涉及事项可能给公司带来的不利影响，切实维护公司及全体股东利益。

3、独立董事提醒广大投资者理性、正确评估该强调事项的后续进展对公司的影响。

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用

会计政策变更

（1） 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

（2）公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定，该项 会计政策变更对公司财务报表无影响。

（3）公司自2022年11月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

（4）公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

会计差错更正

经公司第十届董事会第十二次会议于2023年4月28日批准，因前期公司合并范围不完整、自查存货账实存在不符等情况采取追溯重述法对前期财务报表进行了会计差错更正，对可比期间的财务报表影响如下：

（1）对2021年合并资产负债表的影响

报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额 货币资金 835,893,869.52

836,679,948.27

786,078.75

预付款项 1,699,619,236.13

1,733,627,726.39

34,008,490.26

存货 3,421,919,859.85

1,266,827,103.58

-2,155,092,756.27

其他流动资产 72,909,654.11

72,915,250.10

5,595.99

递延所得税资产 54,456,301.16

17,797,568.97

-36,658,732.19

报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额 短期借款 3,326,140,286.00

3,360,940,286.00

34,800,000.00

应交税费 127,870,548.67

117,626,267.02

-10,244,281.65

盈余公积 188,559,705.43

174,491,481.23

-14,068,224.20

未分配利润 1,948,063,140.24

-219,375,677.37

-2,167,438,817.61

（2）对2021年合并利润表的影响

报表项目

更正前金额

更正后金额

更正金额

营业成本

4,598,116,998.76

4,948,114,570.97

349,997,572.21

所得税费用

-5,391,951.34

15,278,403.87

20,670,355.21

（3）对2021年母公司资产负债表的影响

报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额 存货 2,540,489,458.92

484,353,154.83

-2,056,136,304.09

递延所得税资产 36,019,228.78

-36,019,228.78

应交税费 26,844,488.66

16,600,042.01

-10,244,446.65

盈余公积 188,525,332.68

174,457,108.48

-14,068,224.20

未分配利润 1,229,001,013.32

-838,841,848.70

-2,067,842,862.02

（4）对2021年母公司利润表的影响

报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额 营业成本 4,822,651,617.28

5,172,649,189.49

349,997,572.21

所得税费用 -20,486,230.95

20,486,230.95

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

?适用 □不适用

（一）新设子公司

1、报告期内，公司于2022年5月30日新设子公司南阳市汉凤新型纺纱有限公司，注册资本：10000万元人民币；注册地址：河南省南阳市新野县汉城街道书院路15号；经营范围：一般项目:纺纱加工;面料纺织加工;产业用纺织制成品制造;家用纺织制成品制造;针纺织品及原料销售;产业用纺织制成品销售;棉花加工;服装辅料制造;服装辅料销售;服饰制造;棉花收购;棉、麻销售;合成纤维制造;合成纤维销售;针纺织品销售（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。

2、报告期内，公司于2022年5月30日新设子公司南阳市汉凤针织染整有限公司，注册资本：10000万元人民币；注册地址：河南省南阳市新野县上港乡工业园区纬三路北侧；经营范围：一般项目:面料纺织加工;服装制造;针纺织品及原料销售;针纺织品销售;家用纺织制成品制造;服饰制造;互联网销售（除销售需要许可的商品）;服饰研发;针织或钩针编织物及其制品制造;面料印染加工（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。

3、报告期内，公司于2022年5月31日新设子公司南阳市新型面料织造有限公司，注册资本：5000万元人民币；注册地址：河南省南阳市新野县汉风路5号；经营范围：一般项目:面料纺织加工;家用纺织制成品制造;产业用纺织制成品制造;棉花加工;针纺织品及原料销售;产业用纺织制成品销售;服装辅料制造;日用杂品销售;服装制造;针织或钩针编织物及其制品制造（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。

（三）注销子公司

报告期内，公司于2022年8月30日注销子公司南阳汉凤发展置业有限公司，该公司存续期间未开展经营活动。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）

境内会计师事务所审计服务的连续年限 24境内会计师事务所注册会计师姓名 郭光胜，宋新军境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用 ?不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

?适用 □不适用

一、公司股票交易可能被实施退市风险警示的原因

河南新野纺织股份有限公司（以下简称“公司”）在2022年年度报告审计过程中未能与亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）取得一致意见，可能存在会计差错，公司2022年度财务报告有可能被年审机构出具无法表示意见。

二、公司可能被实施退市风险警示的实施安排

如果公司2022年度经审计的财务报告被审计机构出具无法表示意见的情况出现，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.3.1条第（三）项情形，公司将在披露2022年年度报告同时，披露公司股票交易将被实施退市风险警示的公告。深圳证券交易所有可能对公司股票交易实施退市风险警示。

三、其他事项

公司2022年度财务报告可能被出具无法表示意见事项仅为公司初步与审计师沟通后的结果，具体准确的财报数据及审计意见以公司正式披露的经审计后2022年度报告为准。

公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网，公司相关信息均以在上述指定信息披露媒体登载的公告为准，敬请广大投资者关注公司相关公告，理性投资，注意投资风险。

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是 ?否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明报告期后，公司子公司阿克苏新发棉业有限责任公司向江苏金融租赁股份有限公司通过融资租赁取得的借款中存在656,880.00元逾期未归还。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类

型

担保物

（如有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保河南天冠企业集团有限公司

2019年06月28日

17,000

8,999.6

连带责任保证

至2020年12月31日

否 否河南天冠燃料乙醇有限公司

2019年06月28日

13,000

1,000

连带责任保证

至2020年12月31日

否 否南阳纺织集团有限公司

2019年06月28日

22,500

22,370

连带责任保证

至2020年12月31日

否 否报告期末已审批的对外担保额度合计

52,500

报告期末实际对外担保余额合计

32,369.6

（A3） （A4）

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期

实际担保金额

担保类

型

担保物

（如有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方

担保新野县汉凤纺织销售有限公司

2021年12月10日

5,000

4,300

连带责任保证

至2023年06月30日

否 是新疆恺缌珈棉业有限责任公司

2021年12月10日

9,000

1,000

连带责任保证

至2023年06月30日

否 是新疆宇华纺织科技有限公司

2022年12月07日

30,000

19,800

连带责任保证

至2023年12月31日

否 是新疆锦域纺织有限公司

2022年12月07日

10,000

2,500

连带责任保证

至2023年12月31日

否 是阿克苏新发棉业有限责任公司

2022年12月07日

3,000

308.17

连带责任保证

至2023年12月31日

否 是报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

43,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

22,608.17

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

57,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

27,908.17

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期

实际担保金额

担保类

型

担保物

（如有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保阿瓦提新新棉业有限责任攻速

2021年12月10日

17,500

4,000

至2023年06月30日

否 是报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

17,500

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

4,000

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

43,000

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

22,608.17

报告期末已审批的担保额度合计

127,000

报告期末实际担保余额合计

64,277.77

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例

91.64%

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求公司是否存在为经销商提供担保或财务资助

□是 □否

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

（一）公司股权质押事项

公司控股股东新野县财政局将其所持有公司股份中的5,200万股股份于2022年10月28日质押给中国进出口银行。中国进出口银行作为质权人与出质人新野县财政局双方约定：在股份被质押至股权解冻日，由质权人向本公司提供相应借款。新野财政局和中国进出口银行已于2022年10月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股权质押手续。公司控股股东新野县财政局将其持有的公司股份中的4,800万股股份于2023年3月23日质押给中国进出口银行河南省分行，为公司向中国进出口银行河南省分行申请贷款提供质押担保，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股权质押手续。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股

送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限

售条件股份

1,155,69

0.14%

1,155,69

0.14%

1、国

家持股

2、国

有法人持股

3、其

他内资持股

1,155,69

0.14%

1,155,69

0.14%

其中：境内法人持股

境内自然人持股

1,155,69

0.14%

1,155,69

0.14%

4、外

资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限

售条件股份

815,638,

99.86%

815,638,

99.86%

1、人

民币普通股

815,638,

99.86%

815,638,

99.86%

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

他

三、股份

总数

816,794,

100.00%

816,794,

100.00%

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

□适用 ?不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数

48,253

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

46,090

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称

股东性质

持股比例

报告期末持股数量

报告期内增减变动

持有有限售条件的

持有无限售条件的

质押、标记或冻结情况

股份状态

数量

情况 股份数量

股份数量

新野县财政局

国有法人 27.30%

222,960,1

222,960,1

质押

100,000,0

新野县供销合作社联合社

境内非国有法人

1.47%

11,995,80

11,995,80

新野县棉麻集团公司

境内非国有法人

1.31%

10,659,44

10,659,44

#陈少俊

境内自然人

1.10%

8,950,000

8,950,000

#夏一定

境内自然人

0.77%

6,308,728

6,308,728

蔡帆

境内自然人

0.56%

4,543,000

4,543,000

国泰君安证券股份有限公司

国有法人 0.47%

3,877,031

3,877,031

中信证券股份有限公司

国有法人 0.45%

3,697,418

3,697,418

UBS AG 境外法人 0.42%

3,450,155

3,450,155

JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION

境外法人 0.38%

3,093,226

3,093,226

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

新野县财政局、新野县供销合作社联合社、新野县棉麻集团公司为公司发起人股东。其他股

东之间关联关系或一致行动未知。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

无前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）

无

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类

数量新野县财政局 222,960,192

人民币普通股

222,960,1

新野县供销合作社联合社

11,995,800

人民币普通股

11,995,80

新野县棉麻集团公司

10,659,440

人民币普通股

10,659,44

#陈少俊 8,950,000

人民币普通股

8,950,000

#夏一定 6,308,728

人民币普6,308,728

通股蔡帆 4,543,000

人民币普

通股

4,543,000

国泰君安证券股份有限公司

3,877,031

人民币普

通股

3,877,031

中信证券股份有限公司

3,697,418

人民币普

通股

3,697,418

UBS AG 3,450,155

人民币普

通股

3,450,155

JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION

3,093,226

人民币普

通股

3,093,226

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

新野县财政局、新野县供销合作社联合社、新野县棉麻集团公司为公司发起人股东。其他股东之间关联关系或一致行动未知。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）

其中:股东陈少俊通过普通证券账户持有公司股份995,300股，通过融资融券账户持有公司股份7,954,700股；股东夏一定通过普通证券账户持有公司股份700股，通过融资融券账户持有公司股份6,308,028股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人控股股东名称

法定代表人/单位负责

人

成立日期 组织机构代码 主要经营业务新野县财政局 王满星 11411329006027605

地方国有资产的监督管理等控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

无控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人

实际控制人名称

法定代表人/单位负责

人

成立日期 组织机构代码 主要经营业务

新野县财政局 王满星 11411329006027605

地方国有资产的监督管理等实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况

无实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

?适用 □不适用

一、企业债券

□适用 ?不适用

报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

?适用 □不适用

1、公司债券基本信息

单位：元债券名称

债券简称

债券代码

发行日 起息日 到期日 债券余额

利率

还本付息

方式

交易场所

河南新野纺织股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券

17新野

112555

2017年07月26日

2017年07月26日

2022年07月25日

160.00

7.50%

本次公司债券按年付息，利息每年支付一次，到期一次性还本。若债券持有人在第2 年末行使回售权，所回售债券的本金加第2 年的利息在投资者回售支付日2019 年7月26日一起支付。若债券持有人在第4年末行使回售权，所回售债券的本金加第 4年的利息在投资者回售支付日2021年7月

深圳证券

交易所

26日一起支付。

投资者适当性安排（如有） 合格投资者是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施

否逾期未偿还债券

□适用 ?不适用

2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 ?不适用

3、中介机构的情况

债券项目名称 中介机构名称 办公地址 签字会计师姓名

中介机构联系人

联系电话河南新野纺织股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市车公庄大街9号院B座2单元301室

崔玉强、宋新军 崔玉强 0371-65336688报告期内上述机构是否发生变化

□是 ?否

4、募集资金使用情况

单位：元债券项目名称

募集资金总金额

已使用金额 未使用金额

募集资金专项账户运作情况（如有）

募集资金违规使用的整改情况（如有）

是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致河南新野纺织股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券

300,000,000.

300,000,000.

0.00

是募集资金用于建设项目

□适用 ?不适用

公司报告期内变更上述债券募集资金用途

□适用 ?不适用

5、报告期内信用评级结果调整情况

□适用 ?不适用

6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响

□适用 ?不适用

三、非金融企业债务融资工具

□适用 ?不适用

报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

□适用 ?不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 ?不适用

六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 ?不适用

七、报告期内是否有违反规章制度的情况

□是 ?否

八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减流动比率

0.6416

0.9016

-28.84%

资产负债率 89.62%

74.81%

14.81%

速动比率 0.5017

0.6719

-25.33%

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减扣除非经常性损益后净利润

-141,827.5

-24,226.33

485.43%

EBITDA全部债务比-15.99%

2.62%

-18.61%

利息保障倍数 -6.59

-0.54

1,122.28%

现金利息保障倍数 2.73

2.95

-7.46%

EBITDA利息保障倍数 -5.19

0.87

-696.55%

贷款偿还率 98.83%

100.00%

-1.17%

利息偿付率

100.00%

100.00%

0.00%

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 无法表示意见审计报告签署日期 2023年04月27日审计机构名称亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号 亚会审字（2023）第01220092号注册会计师姓名郭光胜，宋新军审计报告正文

审 计 报 告

亚会审字（2023）第01220092号

河南新野纺织股份有限公司全体股东：

? 无法表示意见

我们接受委托，审计了河南新野纺织股份有限公司（以下简称“新野纺织”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们不对后附的新野纺织财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。? 形成无法表示意见的基础

（一）前期会计差错更正

如财务报表附注十四、（一）所述，新野纺织对2021年度及以前期间会计报表进行了前期会计差错更正，更正涉及的相关科目调整金额较大且影响广泛。

鉴于该事项对新野纺织财务报表的影响重大且广泛，同时我们难以获取充分、适当的审计证据，因此我们无法确认与会计差错更正事项相关财务报表科目的真实准确性。

（二）财务报告内部控制存在重大缺陷

我们在对新野纺织2022年12月31日与财务报告有关内部控制的有效性进行审计时，发现其在存货管理内部控制方面存在重大缺陷。上述内部控制方面存在的重大缺陷，对财务报表影响重大且具有广泛性。我们难以获取充分适当的审计证据，因此我们无法判断由此事项可能对财务报表相关科目产生的影响。? 与持续经营相关的重大不确定性我们提醒财务报表使用者关注，截至2022年12月31日，新野纺织未分配利润-163,468.60万元，可动用货币资金1,328.44万元，流动负债总额547,294.55万元（其中涉及金融机构负债为463,427.54万元）。鉴于新野纺织目前亏损严重和可动用货币资金远低于金融机构负债，可能会对其持续经营产生重大不利影响。上述事项表明，新野纺织的持续经营能力存在重大的不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。? 管理层和治理层对财务报表的责任新野纺织管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估新野纺织的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新野纺织、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督新野纺织的财务报告过程。? 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定，对新野纺织的财务报表执行审计工作，以出具审计报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审计意见的基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新野纺织，并履行了职业道德方面的其他责任。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：河南新野纺织股份有限公司

2022年12月31日

单位：元项目 2022年12月31日 2022年1月1日流动资产：

货币资金432,415,164.56

836,679,948.27

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 964,019,515.26

937,140,716.06

应收款项融资

3,362,236.00

预付款项 1,155,119,363.34

1,733,627,726.39

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款66,153,545.59

121,538,766.13

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 765,804,991.32

1,266,827,103.58

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国注册会计师：

中国·北京 二〇二三年四月二十八日

其他流动资产 128,054,513.76

72,915,250.10

流动资产合计3,511,567,093.83

4,972,091,746.53

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 36,774,042.89

51,162,526.37

其他权益工具投资 11,487,680.99

13,364,501.24

其他非流动金融资产

投资性房地产 28,438,801.47

固定资产2,363,472,681.37

2,545,514,898.25

在建工程 30,719,336.54

26,478,137.20

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 7,439,278.23

8,939,520.78

无形资产720,983,260.21

744,489,607.49

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 37,014,375.50

17,797,568.97

其他非流动资产 10,129,843.80

29,719,416.14

非流动资产合计 3,246,459,301.00

3,437,466,176.44

资产总计6,758,026,394.83

8,409,557,922.97

流动负债：

短期借款3,211,199,817.73

3,360,940,286.00

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据795,116,975.41

1,076,000,000.00

应付账款 380,539,152.63

328,113,034.99

预收款项 13,428,888.88

合同负债 147,311,726.17

130,318,033.66

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 219,607,857.71

148,041,778.17

应交税费 97,603,126.34

117,626,267.02

其他应付款126,796,099.00

59,885,835.01

其中：应付利息

49,600.00

应付股利 1,964,923.46

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债463,719,991.18

277,462,672.89

其他流动负债 17,621,913.97

16,279,564.30

流动负债合计5,472,945,549.02

5,514,667,472.04

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 292,084,097.21

498,713,950.59

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债7,488,102.20

8,374,986.54

长期应付款 214,484,567.77

181,205,789.02

长期应付职工薪酬

预计负债

10,000,000.00

递延收益 68,388,568.10

76,605,352.94

递延所得税负债1,199,471.71

1,426,377.54

其他非流动负债

非流动负债合计 583,644,806.99

776,326,456.63

负债合计 6,056,590,356.01

6,290,993,928.67

所有者权益：

股本 816,794,335.00

816,794,335.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,346,318,529.39

1,346,318,529.39

减：库存股

其他综合收益 -1,482,319.01

335,326.05

专项储备

盈余公积 174,491,481.23

174,491,481.23

一般风险准备

未分配利润 -1,634,685,987.79

-219,375,677.37

归属于母公司所有者权益合计 701,436,038.82

2,118,563,994.30

少数股东权益

所有者权益合计 701,436,038.82

2,118,563,994.30

负债和所有者权益总计 6,758,026,394.83

8,409,557,922.97

法定代表人：郑军辉 主管会计工作负责人：肖新宅 会计机构负责人：肖新宅

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2022年12月31日 2022年1月1日流动资产：

货币资金 278,461,929.69

585,606,907.13

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 840,489,806.75

904,106,264.82

应收款项融资

3,038,586.00

预付款项920,021,549.04

1,507,743,752.39

其他应收款 317,090,948.86

336,308,161.45

其中：应收利息

应收股利

存货 493,235,854.72

484,353,154.83

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 96,206,814.44

21,486,299.60

流动资产合计2,945,506,903.50

3,842,643,126.22

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款 45,391,220.65

45,391,220.65

长期股权投资1,564,110,777.70

1,564,110,777.70

其他权益工具投资 11,487,680.99

13,364,501.24

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 1,398,752,891.74

1,488,933,159.97

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 7,439,278.23

8,939,520.78

无形资产 677,532,281.72

691,483,902.44

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产 728,685.92

15,174,313.84

非流动资产合计 3,705,442,816.95

3,827,397,396.62

资产总计 6,650,949,720.45

7,670,040,522.84

流动负债：

短期借款 2,575,549,817.73

2,396,200,000.00

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 705,116,975.41

956,000,000.00

应付账款287,473,349.96

114,286,743.16

预收款项

合同负债 64,644,977.33

107,827,217.73

应付职工薪酬210,873,718.80

134,271,682.20

应交税费 5,608,430.88

16,600,042.01

其他应付款 1,392,383,488.74

1,314,589,494.86

其中：应付利息

49,600.00

应付股利 1,964,923.46

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 455,655,518.03

261,666,617.60

其他流动负债 8,403,847.05

14,017,538.30

流动负债合计 5,705,710,123.93

5,315,459,335.86

非流动负债：

长期借款292,084,097.21

498,713,950.59

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债 7,488,102.20

8,374,986.54

长期应付款181,336,050.92

150,782,533.00

长期应付职工薪酬

预计负债

10,000,000.00

递延收益 14,573,834.71

16,229,084.71

递延所得税负债

59,175.19

其他非流动负债

非流动负债合计 495,482,085.04

684,159,730.03

负债合计6,201,192,208.97

5,999,619,065.89

所有者权益：

股本 816,794,335.00

816,794,335.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,517,676,536.12

1,517,676,536.12

减：库存股

其他综合收益 -1,482,319.01

335,326.05

专项储备

盈余公积 174,457,108.48

174,457,108.48

未分配利润 -2,057,688,149.11

-838,841,848.70

所有者权益合计 449,757,511.48

1,670,421,456.95

负债和所有者权益总计 6,650,949,720.45

7,670,040,522.84

3、合并利润表

单位：元项目 2022年度 2021年度

一、营业总收入 3,440,871,113.58

5,303,450,692.12

其中：营业收入 3,440,871,113.58

5,303,450,692.12

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

4,741,414,137.26

5,524,160,557.70

其中：营业成本 4,200,248,621.26

4,948,114,570.97

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 14,664,729.93

34,354,605.76

销售费用9,914,830.80

17,194,041.51

管理费用 217,632,855.99

154,107,667.16

研发费用101,186,735.00

163,025,099.78

财务费用 197,766,364.28

207,364,572.52

其中：利息费用 186,488,582.50

189,219,765.62

利息收入10,742,968.91

9,125,724.04

加：其他收益 10,929,384.84

10,227,659.78

投资收益（损失以“－”号填列）

-14,388,483.48

1,890,918.51

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-14,388,483.48

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-13,947,759.17

-12,946,639.15

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-110,136,148.74

资产处置收益（损失以“-”号填列）

3,103,271.45

35,127,472.35

三、营业利润（亏损以“－”号填

列）

-1,424,982,758.78

-186,410,454.09

加：营业外收入10,875,479.78

9,761,983.55

减：营业外支出 12,967,179.96

132,764,108.73

四、利润总额（亏损总额以“－”号

填列）

-1,427,074,458.96

-309,412,579.27

减：所得税费用 -18,298,503.22

15,278,403.87

五、净利润（净亏损以“－”号填

列）

-1,408,775,955.74

-324,690,983.14

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

-1,408,775,955.74

-324,690,983.14

2.终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润 -1,408,775,955.74

-321,720,286.30

2.少数股东损益

-2,970,696.84

六、其他综合收益的税后净额 -1,817,645.06

-2,317,014.05

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-1,817,645.06

-2,317,014.05

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

-1,817,645.06

-2,317,014.05

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

-1,817,645.06

-2,317,014.05

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -1,410,593,600.80

-327,007,997.19

归属于母公司所有者的综合收益总额

-1,410,593,600.80

-324,037,300.35

归属于少数股东的综合收益总额

-2,970,696.84

八、每股收益

（一）基本每股收益 -1.7248

-0.3939

（二）稀释每股收益 -1.7248

-0.3939

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：郑军辉 主管会计工作负责人：肖新宅 会计机构负责人：肖新宅

4、母公司利润表

单位：元项目 2022年度 2021年度

一、营业收入 3,016,210,925.19

5,369,363,905.97

减：营业成本3,701,020,520.24

5,172,649,189.49

税金及附加 9,295,256.87

24,425,779.91

销售费用 9,423,591.66

16,072,924.90

管理费用 176,678,595.84

120,041,943.12

研发费用101,186,735.00

163,025,099.78

财务费用 145,189,134.07

158,791,499.39

其中：利息费用 139,694,248.18

146,689,683.69

利息收入6,228,384.93

6,708,451.38

加：其他收益 4,367,850.00

3,655,250.00

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-8,164,597.00

-4,551,091.79

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-77,425,368.60

资产处置收益（损失以“-”号填列）

3,103,271.45

34,544,974.27

二、营业利润（亏损以“－”号填

列）

-1,204,701,752.64

-251,993,398.14

加：营业外收入 4,663,623.59

147,342.25

减：营业外支出12,273,816.68

121,149,349.37

三、利润总额（亏损总额以“－”号

填列）

-1,212,311,945.73

-372,995,405.26

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填

列）

-1,212,311,945.73

-372,995,405.26

（一）持续经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

-1,212,311,945.73

-372,995,405.26

（二）终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额 -1,817,645.06

-2,317,014.05

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

-1,817,645.06

-2,317,014.05

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

-1,817,645.06

-2,317,014.05

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 -1,214,129,590.79

-375,312,419.31

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 2022年度 2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 3,889,963,386.97

5,489,333,042.71

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还69,327,137.99

18,774,594.07

收到其他与经营活动有关的现金 171,386,416.53

177,922,738.11

经营活动现金流入小计 4,130,676,941.49

5,686,030,374.89

购买商品、接受劳务支付的现金 3,500,524,550.32

4,719,925,642.31

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 227,822,052.67

439,116,069.28

支付的各项税费 43,967,429.50

94,987,239.47

支付其他与经营活动有关的现金 56,496,363.92

67,466,085.83

经营活动现金流出小计 3,828,810,396.41

5,321,495,036.89

经营活动产生的现金流量净额 301,866,545.08

364,535,338.00

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

49,311,600.00

29,196,236.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

3,059.13

投资活动现金流入小计 49,311,600.00

29,199,295.13

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

6,949,923.32

71,714,353.65

投资支付的现金

18,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

39,005,404.23

投资活动现金流出小计 6,949,923.32

128,719,757.88

投资活动产生的现金流量净额 42,361,676.68

-99,520,462.75

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 3,205,200,000.00

4,431,350,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 560,783,114.23

484,853,440.69

筹资活动现金流入小计 3,765,983,114.23

4,916,203,440.69

偿还债务支付的现金 3,369,759,645.33

4,015,011,227.79

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

186,784,409.24

256,730,504.11

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

1,200,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金 628,589,330.17

1,111,231,159.10

筹资活动现金流出小计 4,185,133,384.74

5,382,972,891.00

筹资活动产生的现金流量净额 -419,150,270.51

-466,769,450.31

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

-49,302.58

-44,406.08

五、现金及现金等价物净增加额 -74,971,351.33

-201,798,981.14

加：期初现金及现金等价物余额 88,255,799.45

290,054,780.59

六、期末现金及现金等价物余额 13,284,448.12

88,255,799.45

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2022年度 2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,895,497,156.77

5,002,124,631.61

收到的税费返还 66,492,153.43

18,774,594.07

收到其他与经营活动有关的现金 78,232,830.90

83,229,651.38

经营活动现金流入小计 3,040,222,141.10

5,104,128,877.06

购买商品、接受劳务支付的现金 2,781,282,369.40

4,101,060,444.88

支付给职工以及为职工支付的现金 168,616,183.01

334,011,063.59

支付的各项税费 31,678,647.79

57,320,593.04

支付其他与经营活动有关的现金 46,641,373.06

40,293,043.12

经营活动现金流出小计 3,028,218,573.26

4,532,685,144.63

经营活动产生的现金流量净额 12,003,567.84

571,443,732.43

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

49,311,600.00

29,196,236.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 49,311,600.00

29,196,236.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

1,483,589.80

51,893,622.02

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,483,589.80

51,893,622.02

投资活动产生的现金流量净额 47,828,010.20

-22,697,386.02

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 2,667,550,000.00

2,890,800,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 329,926,891.42

358,532,906.89

筹资活动现金流入小计 2,997,476,891.42

3,249,332,906.89

偿还债务支付的现金 2,503,069,359.33

2,837,941,538.46

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

142,245,637.39

207,694,392.87

支付其他与筹资活动有关的现金 473,597,206.10

792,528,347.60

筹资活动现金流出小计 3,118,912,202.82

3,838,164,278.93

筹资活动产生的现金流量净额 -121,435,311.40

-588,831,372.04

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

-49,302.58

-44,406.08

五、现金及现金等价物净增加额 -61,653,035.94

-40,129,431.71

加：期初现金及现金等价物余额 68,038,981.12

108,168,412.83

六、期末现金及现金等价物余额 6,385,945.18

68,038,981.12

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2022年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他

小计

优先

股永续债

其他

一、上年期末余额

816,794,335.

1,346,318,52

9.39

335,326.

174,491,481.

-219,375,677.

2,118,563,99

4.30

2,118,563,99

4.30

加

：会计政策变更

加

期差错更正

一控制下企业

合并

他

二、本年期初余额

816,794,335.

1,346,318,52

9.39

335,326.

174,491,481.

-219,375,677.

2,118,563,99

4.30

2,118,563,99

4.30

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-1,817,64

5.06

-1,415,310,31

0.42

-1,417,127,95

5.48

-1,417,127,95

5.48

（一）综合收益总额

-1,817,64

5.06

-1,408,775,95

5.74

-1,410,593,60

0.80

-1,410,593,60

0.80

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-6,534,35

4.68

-6,534,35

4.68

-6,534,35

4.68

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-6,534,35

4.68

-6,534,35

4.68

-6,534,35

4.68

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

816,794,335.

1,346,318,52

9.39

-1,482,31

9.01

174,491,481.

-1,634,685,98

7.79

701,436,038.

701,436,038.

上期金额

单位：元

项目

2021年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他

小计

优先

股永续债

其他

一、上年期末余额

816,794,335.

1,346,318,52

9.39

2,652,34

0.10

188,559,705.

1,917,901,76

8.83

4,272,226,67

8.75

85,099,7

08.6

4,357,326,38

7.41

加

：会计政策变更

加

期差错更正

-14,068,2

24.2

-1,796,770,89

-1,810,839,11

-1,810,839,11

0.19

4.39

4.39

一控制下企业合并

他

二、本年期初余额

816,794,335.

1,346,318,52

9.39

2,652,34

0.10

174,491,481.

121,130,878.

2,461,387,56

4.36

85,099,7

08.6

2,546,487,27

3.02

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-2,317,01

4.05

-340,506,556.

-342,823,570.

-85,099,7

08.6

-427,923,278.

（一）综合收益总额

-2,317,01

4.05

-321,720,286.

-324,037,300.

-2,970,69

6.84

-327,007,997.

（二）所有者投入和减少资本

-80,929,0

11.8

-80,929,0

11.8

1．所有者投入的普通股

-80,929,0

11.8

-80,929,0

11.8

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

-18,786,2

69.7

-18,786,2

69.7

-1,200,00

0.00

-19,986,2

69.7

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-18,786,2

69.7

-18,786,2

69.7

-1,200,00

0.00

-19,986,2

69.7

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

816,794,335.

1,346,318,52

9.39

335,326.

174,491,481.

-219,375,677.

2,118,563,99

4.30

2,118,563,99

4.30

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2022年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利

润

其他

所有者权益合

计优先

股

永续债

其他一、上年期末余额

816,794,33

5.00

1,517,676,

536.1

335,3

26.05

174,457,10

8.48

-838,841,84

8.70

1,670,421,

456.9

加

：会计政策变更期差错更正

他

二、本年期初余额

816,794,33

5.00

1,517,676,

536.1

335,3

26.05

174,457,10

8.48

-838,841,84

8.70

1,670,421,

456.9

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-1,817,645.

-1,218,846,

300.4

-1,220,663,

945.4

（一）综合收益总额

-1,817,645.

-1,212,311,

945.7

-1,214,129,

590.7

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额4．其他

（三）利润分配

-6,534,354.

-6,534,354.

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-6,534,354.

-6,534,354.

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

816,794,33

5.00

1,517,676,

536.1

-1,482,319.

174,457,10

8.48

-2,057,688,

149.1

449,757,51

1.48

上期金额

单位：元项目

2021年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利

润

其他

所有者权益合

计优先

股

永续债

其他一、上年期末余额

816,794,33

5.00

1,517,676,

536.1

2,652,340.

188,525,33

2.68

1,250,298,

885.1

3,775,947,

429.0

加：会计政策变更

期差错更正

他二、本年期初余额

816,794,33

5.00

1,517,676,

536.1

2,652,340.

188,525,33

2.68

1,250,298,

885.1

3,775,947,

429.0

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-2,317,014.

-21,297,871

.81

-23,614,885

.86

（一）综合收益总额

-2,317,014.

-2,511,602.

-4,828,616.

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-18,786,269

.71

-18,786,269

.71

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-18,786,269

.71

-18,786,269

.71

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

816,794,33

5.00

1,517,676,

536.1

335,3

26.05

188,525,33

2.68

1,229,001,

013.3

3,752,332,

543.1

三、公司基本情况

（一）公司注册地、组织形式

河南新野纺织股份有限公司（以下简称“公司”）是经原河南省南阳地区经济体制改革委员会宛改股字[1994]第24号文批准，由河南省新野棉纺织厂作为独家发起人发起设立，并于1994年4月注册成立的定向募集股份有限公司。公司注册地及总部地址：河南省新野县城关镇书院路15号；组织形式为股份有限公司。

（二）公司业务性质和主要经营活动

棉纺及棉织品，服装加工销售，经营本公司自产产品及相关技术的进出口业务；但国家限定公司经营或者禁止进出口的商品及技术除外（不另附进出口商品目录）。（以上范围凡需审批的，未获批准前不得经营）；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

（三）公司财务报告批准报出日

本报告业经本公司董事会于2023年4月28日批准报出。

（四）合并财务报表范围

公司本年度需要纳入合并财务报表范围的子公司13家，详见本附注 “七、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

截至2022年12月31日，公司未分配利润-163,468.60万元，可动用货币资金1,328.44万元，流动负债总额547,294.55万元（其中涉及金融机构负债为463,427.54万元）。鉴于公司目前亏损严重和可动用货币资金远低于金融机构负债，可能会对其持续经营产生重大不利影响，为保证公司的持续经营能力，公司拟采取以下措施：

1、坚定信心，重振新纺

公司上下要认真梳理制定应对措施，转变观念，坚定信心，深化企业体制机制改革，增强企业活力，狠抓工作落实，提升执行力，以转型升级为突破口，尽快实现全面复产达产，重振新纺的目标。

2、深化体制机制改革，着力建立以效益为中心的高效运行机制

一要着力建立科学高效的市场化运行机制，深入实施《公司深化改革转型升级提质增效实施方案》，进一步划小核算单位，实行内部承包，提升运行质量和效率。二要加强管理干部队伍建设，提升执行力。尤其是在当前困难形势下，要牢固树立大局意识、担当意识，努力提升管理能力和管理水平，紧紧围绕工作目标，抓提升抓落实。

3、强力推进产品结构调整，提高企业盈利能力。

一要做好产品定位和规划，实施品牌战略，发挥质量效益和比较效益，实现效益最大化。二要加强新产品研发力量，强化新产品开发机制，在新产品开发上取得突破。三是服装面料要加强与重点客户及品牌客户合作，优化结构，提高订单比例，形成拳头产品优势，促进棉布产品向高档次、品种多样化和高附加值化迈进。

4、拓展市场，进一步提升营销管理水平。

一要进一步优化拓展市场。大力巩固优化市场,特别是拓展高端客户和直供大客户。二要强化营销渠道的转型升级，通过与高端大印染企业的合作，提高棉布附加值。三要强化营销方式的转型升级，加大直供户的管理，做好实体企业、贸易商和供应链的分类管理，大力开发潜在高端客户。

5、深挖内潜，进一步降低生产运营成本。

一要密切关注原料市场变化，加强原料市场走势的研究、和应对，努力降低采购成本。二要加强用棉全过程生产体系管理，降低用棉成本。三要加强能耗管理，降低能源消耗。四要降低财务费用，进一步压缩非生产性和一般性费用支出，降低财务成本。

6、强化资本运作和风险防范。

一要尽快恢复企业再融资功能，推进再融资工作。二要加强对外合作，引进战略合作伙伴，推进企业稳健发展。三要及时了解掌握行业形势和运行动态，做好分析预判和应对，分类建立防范和处置预案，及时防范和化解经营风险。通过落实上述改善措施，逐步消除公司在持续经营方面的不确定性。本公司评估自报告期末起 12 个月的持续经营能力，持续经营能力可以保持，因此本财务报表是以持续经营为基础编制的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本节“合并财务报表的编制方法”），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本节“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

2.合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节“长期股权投资” 或本节“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的， 但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本节“长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1.确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

2.确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

3.确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4.按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5.确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2.外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

1.金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

2.金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

4. 金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

5. 金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

6. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃

市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

7.权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

11、应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目

确定组合的依据

银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行商业承兑汇票 承兑人为信用风险较低的企业

12、应收账款

对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目

确定组合的依据

应收合并范围内关联方的款项 本组合为风险较低应收关联方的应收款项应收第三方的款项 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征

应收账款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：

账龄 预期信用损失率（%）

1年以内（含1年） 51－2年 102－3年 303－5年 505年以上 100

13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目

确定组合的依据

应收合并范围内关联方的款项 本组合为风险较低应收关联方的款项应收其他款项 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征

其他应收款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：

账龄 预期信用损失率（%）1年以内（含1年） 51－2年 102－3年 303－5年 505年以上 100

14、存货

1.存货的分类

存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。

2.存货的计价方法

原材料按实际成本核算；在产品、产成品的入库采用实际成本核算；存货发出或领用时，采用加权平均法计价，确定发出存货的实际成本。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4.存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物取得时按实际成本计价，领用时采用一次摊销法进行核算。

15、持有待售资产

16、债权投资

债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

17、其他债权投资

其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

18、长期应收款

本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。

19、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本节“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

1.投资成本的确定

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

2.后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

（1）成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

（2）权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

（3）收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本节“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。20、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。

对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

21、固定资产

（1） 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2） 折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋建筑物 年限平均法 40-45 3或5 2.16-2.38专用设备 年限平均法 14-16 3或5 6.06-6.79运输设备 年限平均法 10 3或5 9.5-9.70通用设备 年限平均法 10 3或5 9.5-9.70固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

22、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

23、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

24、使用权资产

使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注三、（三十）“租赁”。

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

（1）租赁负债的初始计量金额；

（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

（3）本公司发生的初始直接费用；

（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

25、无形资产

（1） 计价方法、使用寿命、减值测试

计价方法、使用寿命、减值测试

（1）无形资产的计价方法

a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

b.后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项 目 预计使用寿命 依据土地使用权 15-50 年 按照土地使用权证期限专有及非专利技术 5-10 年 按预计使用年限平均摊销软件 2-10 年 按预计使用年限平均摊销商标使用权 10 年 按商标使用权期限摊销

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，年末无使用寿命不确定的无形资产。

（2） 内部研究开发支出会计政策

（1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

（2）开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

26、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

27、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1.摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2.摊销年限

（1）固定资产改良支出按该固定资产的剩余使用年限摊销；

（2）其他费用按受益年限分3-5年平均摊销。

28、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3） 辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

29、租赁负债

租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见本附注三、（三十）“租赁”。

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；

（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。30、预计负债

1.预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2.各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

31、股份支付

1.股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

（2）以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或

达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

2.修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

3.涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

（1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

（2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

32、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导 该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各

单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对 比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定 性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户 在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：

①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；

②合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；

③合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；

④合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；

⑤本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；? 户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

①企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

②企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

③企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

④企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

⑤客户已接受该商品；

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司收入确认的具体方法如下：

对于内销产品收入，本公司根据合同约定将产品交付给购货方并由购货方确认接收后，购货方取得产品的控制权，本公司确认收入。对于外销产品收入，本公司根据合同约定将产品报关、离港，取得报关单后，购货方取得产品的控制权，本公司确认收入。本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

33、政府补助

政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

（1）企业能够满足政府补助所附条件；

（2）企业能够收到政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，计入其他收益或冲减相关成本费用。

3.取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况，分别如下会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，可以选择下列方法之一进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。

本公司选择上述第一种会计处理方法。

（2）财政将贴息资金直接拨付给企业，将对应的贴息冲减相关借款费用。

4.已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期按照以下规定进行会计处理：

（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

34、递延所得税资产/递延所得税负债

1.当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

2.递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可

预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

3.所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

4.所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

35、租赁

（1） 经营租赁的会计处理方法

租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。

1.本公司作为承租人

（1）初始计量

在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

（2）后续计量

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注三、（十六）“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

2.本公司作为出租人

本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

（1）经营租赁

本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

（2） 融资租赁的会计处理方法

于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

36、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

?适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

（1） 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

（2）公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定，该项 会计政策变更对公司财务报表无影响。

（3）公司自2022年11月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

（4）公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

13%、9%城市维护建设税按实际缴纳的流转税计征 5%企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、15%、20%教育费附加 按实际缴纳的流转税计征 3%地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计征 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

2、税收优惠

1.根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局联合下发的 《关于认定河南省2020年度第三批高新技术企业的通知》（豫科【2021】15号），公司本部被认定为高新技术企业（证书编号：GR202041002586），享受连续三年（2020年-2022年）按15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠。2．根据《企业所得税法》、《企业所得税实施条例》及财政部国家税务总局《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》（财税[2008]149号），国家税务总局《关于贯彻落实从事农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策有关事项的通知》（国税函【2008】850号），公司子公司新疆恺缌珈棉业有限责任公司、阿瓦提新新棉业有限责任公司、孙公司昌吉金西域棉业有限责任公司为棉花初加工企业，享受免征企业所得税的税收优惠。

3. 根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。公司子公司新疆宇华纺织科技有限公司、新疆锦域纺织有限公司和孙公司阿克苏新发棉业有限责任公司为纺纱类企业，属于鼓励类产业企业，享受减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策。

4.根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13 号）、《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第12号）、《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第13号），2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。2022 年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司南阳市汉凤新型纺纱有限公司、南阳市新型面料织造有限公司、南阳市汉凤针织染整有限公司、新野汇金实业有限公司属于小微企业所得税优惠政策范围，享受相应的所得税优惠政策。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目 期末余额 期初余额库存现金248,672.60

298,286.78

银行存款 96,711,218.36

161,107,088.18

其他货币资金335,455,273.60

675,274,573.31

合计 432,415,164.56

836,679,948.27

其他说明：

注：①期末其他货币资金为 335,455,273.60元，其中银行承兑汇票保证金为328,062,963.07元，信用证保证金

为7,392,310.53元。

②银行存款中包含已质押的定期存单82,000,000.00元。

③银行存款中有1,675,849.54元因司法诉讼被冻结。

2、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额

计提比例其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

1,041,419,424.

100.00%

77,399,

909.34

7.43%

964,019,515.26

999,989,858.52

100.00%

62,849,

142.46

6.28%

937,140,716.06

其中：

账龄组合

1,041,419,424.

100.00%

77,399,

909.34

7.43%

964,019,515.26

999,989,858.52

100.00%

62,849,

142.46

6.28%

937,140,716.06

合计

1,041,419,424.

100.00%

77,399,

909.34

7.43%

964,019,515.26

999,989,858.52

100.00%

62,849,

142.46

6.28%

937,140,716.06

按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

?适用 □不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 784,962,046.67

1年以内 784,962,046.67

1至2年 202,155,552.04

2至3年 48,593,263.23

3年以上5,708,562.66

3至4年 4,700,579.66

5年以上1,007,983.00

合计 1,041,419,424.60

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他账龄组合

62,849,142.4

14,550,766.8

77,399,909.3

合计

62,849,142.4

14,550,766.8

77,399,909.3

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式本报告期无实际核销的应收账款。

（3） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额单位一 96,234,229.99

9.24%

4,811,711.50

单位二 40,342,895.19

3.87%

2,017,144.76

单位三 36,851,878.00

3.54%

1,842,593.90

单位四 25,597,390.35

2.45%

1,552,659.32

单位五 25,194,071.30

2.42%

1,259,703.57

合计 224,220,464.83

21.52%

3、应收款项融资

单位：元项目 期末余额 期初余额应收票据

3,362,236.00

合计

3,362,236.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

其他说明：

期末无已质押的应收票据情况。期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑汇票

729,585,945.31

商业承兑汇票

107,616,975.41

合计 837,202,920.72

4、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例

1年以内 793,383,484.49

68.69%

1,652,560,505.97

95.32%

1至2年322,380,194.77

27.91%

75,543,196.83

4.36%

2至3年 39,189,553.08

3.39%

4,879,223.59

0.28%

3年以上 166,131.00

0.01%

644,800.00

0.04%

合计1,155,119,363.34

1,733,627,726.39

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

债权单位 债务单位 期末余额 账龄 账龄较长原因河南新野纺织股份有限公司 单位一 42,253,022.22

1-2年 未结算河南新野纺织股份有限公司 单位二 40,555,574.40

1-2年 未结算河南新野纺织股份有限公司 单位三 34,504,863.28

1-2年 未结算河南新野纺织股份有限公司 单位四 33,617,375.53

1-2年 未结算河南新野纺织股份有限公司 单位五 31,424,502.63

1-2年 未结算河南新野纺织股份有限公司 单位六 16,408,347.55

1-2年 未结算河南新野纺织股份有限公司 单位七 15,874,995.46

1-2年 未结算河南新野纺织股份有限公司 单位八 15,097,761.87

1-2年 未结算河南新野纺织股份有限公司 单位九 10,562,377.03

1-2年、2-

3年

未结算河南新野纺织股份有限公司 单位十 10,145,429.27

1-2年 未结算河南新野纺织股份有限公司 单位十一 10,128,161.91

1-2年、2-

3年

未结算合计

260,572,411.15

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例（%）

单位一 236,513,120.50

单位二 57,190,193.48

单位三 54,555,574.40

单位四 44,479,432.63

单位五 42,353,022.22

合计 435,091,343.23

其他说明：

5、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款66,153,545.59

121,538,766.13

合计 66,153,545.59

121,538,766.13

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额暂付款 88,265,911.47

102,097,584.10

应收土地征迁补偿款

40,000,000.00

备用金 4,118,414.85

2,962,725.06

保证金 1,187,399.17

4,499,644.58

合计 93,571,725.49

149,559,953.74

2） 坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减

值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)2022年1月1日余额

28,021,187.61

28,021,187.61

2022年1月1日余额在本期

本期计提 404,216.91

135,026.12

539,243.03

本期转回 1,142,250.74

1,142,250.74

2022年12月31日余额

27,283,153.78

135,026.12

27,418,179.90

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年）38,581,513.77

1年以内 38,581,513.77

1至2年 6,712,961.65

2至3年2,731,779.14

3年以上 45,545,470.93

3至4年 43,229,419.37

5年以上 2,316,051.56

合计93,571,725.49

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他第一阶段

28,021,187.6

404,216.91

1,142,250.74

27,283,153.7

第二阶段

第三阶段

135,026.12

135,026.12

合计

28,021,187.6

539,243.03

1,142,250.74

27,418,179.9

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式

4） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称 其他应收款性质

核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生其他应收款核销说明：

本报告期无实际核销的其他应收款项。5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余

额单位一 暂付款 36,000,000.00

4-5年 38.47%

18,000,000.00

单位二 暂付款 15,057,914.34

1年以内 16.09%

752,895.72

单位三 暂付款 3,415,853.70

1年以内 3.65%

170,792.69

单位四 暂付款 2,476,424.50

1年以内 2.65%

123,821.23

单位五 暂付款 1,894,096.25

1年以内 2.02%

94,704.81

合计

58,844,288.79

62.88%

19,142,214.45

6） 涉及政府补助的应收款项

单位：元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金

额及依据

本报告期无涉及政府补助的其他应收款。

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成

本减值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值原材料

372,471,854.

48,930,275.9

323,541,578.

500,339,873.

500,339,873.

在产品

78,998,008.7

78,998,008.7

173,025,100.

173,025,100.

库存商品

372,038,779.

61,205,872.7

310,832,907.

593,462,129.

593,462,129.

委托加工物资

52,432,496.5

52,432,496.5

合计

875,941,140.

110,136,148.

765,804,991.

1,266,827,10

3.58

1,266,827,10

3.58

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料

48,930,275.9

48,930,275.9

库存商品

61,205,872.7

61,205,872.7

合计

110,136,148.

110,136,148.

7、其他流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额待抵扣进项税 117,810,067.11

72,915,250.10

预缴所得税 10,244,446.65

合计 128,054,513.76

72,915,250.10

其他说明：

8、长期股权投资

单位：元被投资单位

期初余额（账面价值）

本期增减变动

期末余额（账

面价值）

减值准备期末

余额追加投

资

减少投

资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

新疆新贝棉业有限公司

51,162,526.3

-14,388,483.4

36,774,042.8

小计

51,162,526.3

-14,388,483.4

36,774,042.8

合计

51,162,526.3

-14,388,483.4

36,774,042.8

其他说明：

9、其他权益工具投资

单位：元项目 期末余额 期初余额上市权益工具投资 8,517,680.99

10,394,501.24

非上市权益工具投资 2,970,000.00

2,970,000.00

合计11,487,680.99

13,364,501.24

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元项目名称

确认的股利收

入

累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益

的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益

的原因黑龙江龙涤股份有限公司

262,000.00

注河南新野中银富登村镇银行有限责任公司

注

其他说明：

注：公司持有对中原银行股份有限公司、黑龙江龙涤股份有限公司、河南新野中银富登村镇银行有限责任公司的股权投资属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。10、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位：元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金额 25,798,464.58

9,915,532.54

35,713,997.12

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

25,798,464.58

25,798,464.58

（3）企业合

并增加

（4）无形资产转入

9,915,532.54

9,915,532.54

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转

出

4.期末余额 25,798,464.58

9,915,532.54

35,713,997.12

二、累计折旧和累计

摊销

1.期初余额

2.本期增加金额

5,434,846.07

1,840,349.58

7,275,195.65

（1）计提或

摊销

207,201.42

66,103.91

7,275,195.65

（2）固定资产/无形资产转入

5,227,644.65

1,774,245.67

7,001,890.32

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转

出

4.期末余额 5,434,846.07

1,840,349.58

7,275,195.65

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转

出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 20,363,618.51

8,075,182.96

28,438,801.47

2.期初账面价值

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

11、固定资产

单位：元项目 期末余额 期初余额固定资产2,363,472,681.37

2,545,514,898.25

合计 2,363,472,681.37

2,545,514,898.25

（1） 固定资产情况

单位：元项目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 通用设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 984,202,747.91

3,901,686,368.1

33,119,656.94

162,473,503.58

5,081,482,276.5

2.本期增加

金额

70,577,205.32

11,803,858.78

2,917,826.19

85,298,890.29

（1）购

置

70,577,205.32

11,803,858.78

2,917,826.19

85,298,890.29

（2）在

建工程转入

（3）企

业合并增加

3.本期减少

金额

25,798,464.58

46,032,164.14

71,830,628.72

（1）处

置或报废

46,032,164.14

46,032,164.14

（2）转入投资性昂地产

25,798,464.58

25,798,464.58

4.期末余额

1,028,981,488.6

3,867,458,062.7

33,119,656.94

165,391,329.77

5,094,950,538.1

二、累计折旧

1.期初余额 194,141,944.36

2,239,287,306.027,731,263.69

71,886,864.17

2,533,047,378.2

2.本期增加

金额

27,887,534.94

201,277,697.42

1,624,643.04

14,202,712.26

244,992,587.66

（1）计

提

27,887,534.94

201,277,697.42

1,624,643.04

14,202,712.26

244,992,587.66

3.本期减少

金额

5,227,644.65

44,254,464.56

49,482,109.21

（1）处

置或报废

44,254,464.56

44,254,464.56

（2）转入投资性昂地产

5,227,644.65

5,227,644.65

4.期末余额 216,801,834.65

2,396,310,538.9

29,355,906.73

86,089,576.43

2,728,557,856.7

三、减值准备

1.期初余额

2,920,000.00

2,920,000.00

2.本期增加

金额

（1）计

提

3.本期减少

金额

（1）处

置或报废

4.期末余额

2,920,000.00

2,920,000.00

四、账面价值

1.期末账面

价值

812,179,654.00

1,468,227,523.8

3,763,750.21

79,301,753.34

2,363,472,681.3

2.期初账面

价值

790,060,803.55

1,659,479,062.0

5,388,393.25

90,586,639.41

2,545,514,898.2

（2） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因新野纺织热电联项目 58,806,486.13

正在办理中园区浆纱车间 14,321,716.89

正在办理中其他说明：

12、在建工程

单位：元项目 期末余额 期初余额在建工程30,719,336.54

26,478,137.20

合计 30,719,336.54

26,478,137.20

（1） 在建工程情况

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值锦域员工宿舍楼

10,528,040.0

10,528,040.0

8,693,920.38

8,693,920.38

新发棉业二期生产线

20,191,296.4

20,191,296.4

17,784,216.8

17,784,216.8

合计

30,719,336.5

30,719,336.5

26,478,137.2

26,478,137.2

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：

本期利息资本化金

额

本期利息资本化率

资金来源锦域员工宿舍楼

13,100,000.00

8,693,920.

1,834,119.

10,528,040.07

80.37

%

未完工

其他新发棉业二期生产线

48,780,000.00

17,784,216.82

2,407,079.

20,191,296

.47

41.39

%

未完工

其他合计

61,880,000

.00

26,478,137

.20

4,241,199.

30,719,336

.54

13、使用权资产

单位：元项目 土地使用权 合计

一、账面原值

1.期初余额 9,511,145.13

9,511,145.13

2.本期增加金额

3.本期减少金额

1,090,880.21

1,090,880.21

4.期末余额 8,420,264.92

8,420,264.92

二、累计折旧

1.期初余额 571,624.35

571,624.35

2.本期增加金额

490,493.37

490,493.37

（1）计提 490,493.37

490,493.37

3.本期减少金额 81,131.03

81,131.03

（1）处置

81,131.03

81,131.03

4.期末余额 980,986.69

980,986.69

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 7,439,278.23

7,439,278.23

2.期初账面价值 8,939,520.78

8,939,520.78

其他说明：

14、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计

一、账面原值

1.期初余额 852,224,984.32

865,546.03

853,090,530.35

2.本期增加

金额

15,000.00

15,000.00

（1）购

置

15,000.00

15,000.00

（2）内

部研发

（3）企

业合并增加

3.本期减少

金额

9,915,532.54

9,915,532.54

（1）处

置

（2）转入投资性

房地产

9,915,532.54

9,915,532.54

4.期末余额 842,309,451.78

880,546.03

843,189,997.81

二、累计摊销

1.期初余额 108,391,145.28

209,777.58

108,600,922.86

2.本期增加

15,229,197.56

150,862.85

15,380,060.41

金额

（1）计

提

15,229,197.56

150,862.85

15,380,060.41

3.本期减少

金额

（1）处

置

（2）转入投资性

房地产

1,774,245.67

1,774,245.67

4.期末余额 121,846,097.17

360,640.43

122,206,737.60

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计

提

3.本期减少

金额

（1）处

置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

价值

720,463,354.61

519,905.60

720,983,260.21

2.期初账面

价值

743,833,839.04

655,768.45

744,489,607.49

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明：

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 31,838,703.44

4,775,805.52

18,422,076.77

2,763,311.52

可抵扣亏损 160,345,433.85

24,166,359.97

35,592,712.50

5,977,817.22

递延收益 53,814,733.39

8,072,210.01

60,376,268.23

9,056,440.23

合计 245,998,870.68

37,014,375.50

114,391,057.50

17,797,568.97

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债其他权益工具投资公允价值变动

394,501.24

59,175.19

合并收益 7,996,478.10

1,199,471.71

9,114,682.38

1,367,202.35

合计 7,996,478.10

1,199,471.71

9,509,183.62

1,426,377.54

（3） 未确认递延所得税资产明细

单位：元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异217,108,922.89

72,448,253.29

可抵扣亏损 1,839,152,824.10

110,558,518.87

递延收益 14,573,834.71

16,229,084.71

预计负债 10,000,000.00

20,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动

1,482,319.01

合计2,082,317,900.71

219,235,856.87

（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份 期末金额 期初金额 备注2022年

669,426.17

2023年 652,967.54

652,967.54

2024年 234,307.74

234,307.74

2025年 87,985,555.89

87,985,555.89

2026年 538,654,404.13

538,654,404.13

2027年 1,265,075,331.76

合计 1,892,602,567.06

628,196,661.47

其他说明：

16、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值预付设备款 9,401,157.88

9,401,157.88

26,622,605.8

26,622,605.8

预付基建款 728,685.92

728,685.92

3,096,810.29

3,096,810.29

合计10,129,843.8

10,129,843.829,719,416.1

29,719,416.1

其他说明：

17、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额质押借款 77,000,000.00

116,700,000.00

抵押借款 918,700,000.00

1,114,600,000.00

保证借款984,049,817.73

919,400,000.00

信用借款 98,000,000.00

8,000,000.00

保证、质押借款 89,850,000.00

19,900,000.00

保证、抵押借款 969,600,000.00

750,940,286.00

保证、质押、抵押借款 74,000,000.00

431,400,000.00

合计 3,211,199,817.73

3,360,940,286.00

短期借款分类的说明：

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率阿瓦提新新棉业有限责任公司

40,000,000.00

4.35%

2022年12月27日 6.53%

合计 40,000,000.00

-- -- --其他说明：

报告期内，公司子公司向阿瓦提农村商业银行借款人民币4000万元已逾期未还。截止本财务报表批准日，公司已归还逾期借款。

18、应付票据

单位：元种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票 107,616,975.41

银行承兑汇票 687,500,000.00

1,076,000,000.00

合计 795,116,975.41

1,076,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

19、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元项目 期末余额 期初余额1年以内 250,371,147.37

259,659,614.52

1-2年 79,860,479.19

28,613,402.14

2-3年 15,910,293.82

7,340,428.70

3年以上 34,397,232.25

32,499,589.63

合计 380,539,152.63

328,113,034.99

（2） 账龄超过1年的重要应付账款

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因单位一 20,983,660.45

工程款单位二 14,207,514.95

棉纱款单位三 8,436,330.50

机物料款单位四 5,292,745.00

工程款单位五 5,217,661.47

设备款单位六 3,320,000.00

设备款单位七 2,513,759.70

设备款单位八 2,402,189.43

设备款合计62,373,861.50

其他说明：

20、预收款项

（1） 预收款项列示

单位：元项目 期末余额 期初余额预收租赁款 13,428,888.88

合计 13,428,888.88

21、合同负债

单位：元项目 期末余额 期初余额预收货款 147,311,726.17

130,318,033.66

合计 147,311,726.17

130,318,033.66

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元项目

变动金额

变动原因

22、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬

110,351,458.96

283,841,326.57

249,531,577.59

144,661,207.94

二、离职后福利-设定

提存计划

37,690,319.21

41,840,883.70

4,584,553.14

74,946,649.77

合计 148,041,778.17

325,682,210.27

254,116,130.73

219,607,857.71

（2） 短期薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴

和补贴

43,653,987.67

266,054,591.82

231,891,923.43

77,816,656.06

2、职工福利费

3,356,253.63

3,356,253.63

3、社会保险费 1,059,025.60

12,478,604.80

13,514,489.16

23,141.24

其中：医疗保险费

1,048,548.41

12,427,817.14

13,453,224.31

23,141.24

工伤保险费

6,109.93

49,571.98

55,681.91

生育保险费

4,367.26

1,215.68

5,582.94

4、住房公积金

31,812.00

31,812.00

5、工会经费和职工教

育经费

65,638,445.69

1,920,064.32

737,099.37

66,821,410.64

合计 110,351,458.96

283,841,326.57

249,531,577.59

144,661,207.94

（3） 设定提存计划列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 33,274,826.37

41,828,274.92

4,561,441.24

70,541,660.05

2、失业保险费

4,415,492.84

12,608.78

23,111.90

4,404,989.72

合计 37,690,319.21

41,840,883.70

4,584,553.14

74,946,649.77

其他说明：

23、应交税费

单位：元项目 期末余额 期初余额增值税2,022,563.99

11,911,349.91

企业所得税 89,823,198.52

99,780,801.46

城市维护建设税 350,220.70

370,133.92

教育费附加 350,220.04

370,133.05

个人所得税 677,509.62

723,603.69

房产税 1,167,614.51

1,167,614.51

土地使用税 1,961,054.00

1,896,022.82

印花税 1,092,774.01

1,102,039.31

资源税 73,136.85

102,362.85

环保税 84,834.10

202,205.50

合计 97,603,126.34

117,626,267.02

其他说明：

24、其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额应付利息

49,600.00

应付股利 1,964,923.46

其他应付款 124,831,175.54

59,836,235.01

合计 126,796,099.00

59,885,835.01

（1） 应付利息

单位：元项目 期末余额 期初余额公司债券利息

49,600.00

合计

49,600.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

（2） 应付股利

单位：元项目 期末余额 期初余额 应付股利-新野县棉麻集团公司 85,275.52

应付股利-新野县供销合作社联合社

95,966.40

应付股利-新野县财政局 1,783,681.54

合计1,964,923.46

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额押金及保证金 312,300.00

539,020.00

暂收款 48,356,670.87

33,627,778.23

运费 20,735,567.82

25,669,436.78

暂借款 55,426,636.85

合计 124,831,175.54

59,836,235.01

2） 账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因单位一 3,379,910.13

运费单位二 2,366,080.00

运费单位三 1,853,157.00

运费单位四 1,674,309.17

运费单位五 1,144,195.00

运费合计10,417,651.30

其他说明：

25、一年内到期的非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 443,491,495.95

249,335,193.41

一年内到期的应付债券

1,595,265.60

一年内到期的长期应付款 9,864,473.15

15,796,055.29

一年内到期的租赁负债 364,022.08

736,158.59

一年以内到期的预计负债 10,000,000.00

10,000,000.00

合计463,719,991.18

277,462,672.89

其他说明：

26、其他流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额待转销项税 17,621,913.97

16,279,564.30

合计 17,621,913.97

16,279,564.30

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余

额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

合计

其他说明：

27、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额质押借款

53,513,950.59

抵押借款 47,684,097.21

232,400,000.00

保证借款50,400,000.00

186,800,000.00

抵押、质押借款 194,000,000.00

2,000,000.00

保证、抵押借款

24,000,000.00

合计 292,084,097.21

498,713,950.59

长期借款分类的说明：

一年内到期的长期借款已重分类至一年内到期的非流动负债。其他说明，包括利率区间：

28、应付债券

（1） 应付债券

单位：元项目 期末余额 期初余额

（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余

额17新野

300,000,000.

2017-07-26

5年

300,000,000.

1,595,

265.60

65,600

.00

4,734.

1,600,

000.00

合计 ——

300,000,000.

1,595,

265.60

65,600

.00

4,734.

1,600,

000.00

29、租赁负债

单位：元项目 期末余额 期初余额经营性土地租赁 7,852,124.28

9,111,145.13

减：一年内到期的租赁负债 -364,022.08

-736,158.59

合计 7,488,102.20

8,374,986.54

其他说明：

30、长期应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额长期应付款63,702,034.77

30,423,256.02

专项应付款 150,782,533.00

150,782,533.00

合计 214,484,567.77

181,205,789.02

（1） 按款项性质列示长期应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额融资租赁款 81,809,702.20

51,212,575.59

减：未确认融资费用 8,243,194.28

4,993,264.28

减：一年内到期的长期应付款 9,864,473.15

15,796,055.29

其他说明：

报告期内，公司子公司阿克苏新发棉业有限责任公司向江苏金融租赁股份有限公司通过融资租赁取得的借款中存在426,376.98元逾期未归还。公司于2023年1月6日、2023年2月10日已还清2022年逾期全部本金和利息。

（2） 专项应付款

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因搬迁补偿款 150,782,533.00

150,782,533.00

搬迁补偿合计 150,782,533.00

150,782,533.00

其他说明：

31、预计负债

单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因对外提供担保10,000,000.00

20,000,000.00

对外担保代偿减：一年内到期的预计负债

-10,000,000.00

-10,000,000.00

合计

10,000,000.00

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注：公司对南阳纺织集团有限公司（以下简称“南阳纺织”）在中国银行南阳分行的融资提供担保，因南阳纺织融资逾期，中国银行南阳分行要求公司履行担保责任。2022年3月16日，公司与中国银行南阳分行签订执行和解协议，协议约定公司分期代偿部分不良欠款，2022年代偿1000万元(含已被司法冻结金额)，2023年代偿1000万元，2024年初，根据公司的经营情况和其担保的不良贷款本息余额，双方再次协商签订新的代偿计划。公司同意扣划已冻结账户中全部资金，用于代偿南阳纺织在中国银行南阳分行的不良欠款8,904,952.10元。同时，根据《南阳市人民政府办公会议纪要》（宛政纪〔2022〕19号）文件明确，公司对南阳纺织集团有限公司在相关债权银行的借款担保事项，以通过债权银行将担保债权打折买断方式转让给资产管理公司，由新野县政府平台打折买断的方式解决，公司判断对南阳纺织集团有限公司在相关债权银行的担保在后续处理中不存在代偿风险；因此，公司根据上述与中行南阳分行签订的和解协议，在2021年度确认预计负债2000万元，并根据和解协议约定，在2022年代偿1000万元，同时将2023年需要代偿的1000万元重分类至一年内到期的非流动负债列报。

32、递延收益

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 76,605,352.94

8,216,784.84

68,388,568.10

项目建设补贴合计 76,605,352.94

8,216,784.84

68,388,568.10

--涉及政府补助的项目：

单位：元负债项目

期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相

关/与收益相关纯棉精梳紧密纺纱生产线二期项目补助款

13,080,90

0.02

1,249,000.00

11,831,90

0.02

与资产相

关十万锭精梳纱生产线补助款

9,433,442.76

1,741,558.67

7,691,884.09

与资产相

关锦域二期10万锭项目补助款

13,610,70

0.00

1,197,533

.34

12,413,16

6.66

与资产相

关特种纱生产线项目补助款

3,114,584.69

372,650.0

2,741,934

.69

与资产相

关高档精梳精密纺技改项目补助

869,000.0

105,333.3

763,666.6

与资产相

关二期标准厂房补贴

19,080,91

5.69

1,790,494

.31

17,290,42

1.38

与资产相

关城镇保障性安居工程专项资金

3,138,888

.88

333,333.3

2,805,555

.55

与资产相

关气流纺技改补贴

1,748,500

.01

179,333.3

1,569,166

.68

与资产相

关基础设施2,142,152

214,215.2

1,927,936与资产相

建设补贴 .00

.80

关纺织服装产业项目建设补贴

5,465,813.33

630,666.6

4,835,146

.66

与资产相

关纺织服装基础设施项目补助

1,470,066.67

163,333.3

1,306,733

.34

与资产相

关二期气流纺纱锭补贴

3,450,388.89

239,333.3

3,211,055

.56

与资产相

关其他说明：

33、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股

其他 小计股份总数

816,794,33

5.00

816,794,33

5.00

其他说明：

注：截止到2022年12月31日，股本总数为816,794,335.00股，其中：有限售条件股份为1,155,693.00股，占股份总数的0.14%，无限售条件股份为815,638,642.00股，占股份总数的99.86%。

34、资本公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）

968,325,149.20

968,325,149.20

其他资本公积377,993,380.19

377,993,380.19

合计 1,346,318,529.39

1,346,318,529.39

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

35、其他综合收益

单位：元项目 期初余额

本期发生额

期末余额

本期所得税前发生

额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股东

一、不能

重分类进损益的其

335,326.0

-1,876,820

.25

-59,175.19

-1,817,645

.06

-1,482,319

.01

他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动

335,326.0

-1,876,820.25

-59,175.19

-1,817,645.06

-1,482,319

.01

其他综合收益合计

335,326.0

-1,876,820.25

-59,175.19

-1,817,645.06

-1,482,319.01

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

36、盈余公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 174,491,481.23

174,491,481.23

合计 174,491,481.23

174,491,481.23

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

37、未分配利润

单位：元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 -219,375,677.37

1,917,901,768.83

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）

-1,796,770,890.19

调整后期初未分配利润 -219,375,677.37

加：本期归属于母公司所有者的净利润

-1,408,775,955.74

-321,720,286.30

应付普通股股利 6,534,354.68

18,786,269.71

期末未分配利润-1,634,685,987.79

-219,375,677.37

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

38、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本

主营业务 3,411,055,862.16

4,200,248,621.26

5,235,182,178.35

4,948,114,570.97

其他业务29,815,251.42

68,268,513.77

合计 3,440,871,113.58

4,200,248,621.26

5,303,450,692.12

4,948,114,570.97

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否

单位：元项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况营业收入金额 3,440,871,113.58

销售废料、出租厂房土地及水电收入等

5,303,450,692.12

销售废料、出租厂房土地及水电收入等营业收入扣除项目合计金额

27,047,092.82

销售废料、出租厂房土地及水电收入等

62,580,303.92

销售废料、出租厂房土地及水电收入等营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重

0.79%

1.18%

一、与主营业务无关

的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

27,047,092.82

销售废料、出租厂房土地及水电收入等

62,580,303.92

销售废料、出租厂房土地及水电收入等

与主营业务无关的业务收入小计

27,047,092.82

销售废料、出租厂房土地及水电收入等

62,580,303.92

销售废料、出租厂房土地及水电收入等

二、不具备商业实质

的收入

不具备商业实质的收入小计

0.00

无 0.00

无

三、与主营业务无关

或不具备商业实质的其他收入

0.00

无 0.00

无营业收入扣除后金额 3,413,824,020.76

销售废料、出租厂房土地及水电收入等

5,240,870,388.20

销售废料、出租厂

房土地及水电收入等收入相关信息：

单位：元合同分类 分部1 分部2 合计商品类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：

39、税金及附加

单位：元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 295,575.07

1,736,094.15

教育费附加 295,110.03

1,679,506.39

房产税 6,776,690.22

6,828,453.58

土地使用税 6,235,127.72

7,074,166.26

印花税608,420.27

3,481,553.71

环保税 33,500.12

285,270.30

资源税 419,526.50

13,261,641.68

其他 780.00

7,919.69

合计 14,664,729.93

34,354,605.76

其他说明：

40、销售费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额销售提成 9,407,969.52

14,930,301.91

差旅费 79,000.00

276,629.78

广告费 5,842.14

678,867.92

其他 422,019.14

1,308,241.90

合计 9,914,830.80

17,194,041.51

其他说明：

41、管理费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额工资 54,233,519.26

42,980,683.48

保险费 3,165,356.98

2,343,659.93

折旧 68,976,275.58

28,394,433.61

差旅费 1,198,779.10

2,938,004.77

修理费 4,282,044.65

6,307,076.18

业务招待费 3,991,898.08

4,052,589.17

无形资产摊销 15,380,060.41

15,103,413.04

水电汽 7,691,440.32

5,361,389.34

其他 58,713,481.61

46,626,417.64

合计217,632,855.99

154,107,667.16

其他说明：

42、研发费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 13,673,117.27

19,451,170.03

直接投入 80,691,196.50

135,340,592.35

折旧费用 6,822,421.23

8,233,337.40

合计 101,186,735.00

163,025,099.78

其他说明：

43、财务费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 186,488,582.50

189,219,765.62

减：利息收入 10,742,962.71

9,125,724.04

汇兑损失 3,214,676.56

927,768.88

减：汇兑收益 1,868,352.92

8,786,905.90

票据贴现费用 16,788,041.57

31,882,047.55

手续费 3,886,385.48

3,247,620.41

合计197,766,364.28

207,364,572.52

其他说明：

44、其他收益

单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助 10,929,384.84

10,227,659.78

45、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-14,388,483.48

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

1,890,918.51

合计-14,388,483.48

1,890,918.51

其他说明：

46、信用减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失 -13,947,759.17

7,053,360.85

担保代偿损失

-20,000,000.00

合计-13,947,759.17

-12,946,639.15

其他说明：

47、资产减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减

值损失

-110,136,148.74

合计-110,136,148.74

其他说明：

48、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额非流动资产处置利得 3,103,271.45

35,127,472.35

49、营业外收入

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助 55,000.00

12,000.00

55,000.00

收回代偿款 10,797,094.39

10,797,094.39

其他 23,385.39

9,749,983.55

23,385.39

合计 10,875,479.78

9,761,983.55

10,875,479.78

计入当期损益的政府补助：

单位：元补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年

盈亏

是否特殊

补贴

本期发生

金额

上期发生

金额

与资产相

关/与收益

相关贫困户一次性就业补贴

补助 否 否

6,000.00

与收益相关企业安全生产标准化补助资金

补助 否 否

6,000.00

与收益相关新野县总工会送温暖资金

补助 否 否 50,000.00

与收益相关退役军人困难帮扶资金

补助 否 否 5,000.00

与收益相关其他说明：

50、营业外支出

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠 236,000.00

903,062.00

236,000.00

非流动资产报废损失

12,880.39

滞纳金 10,243,410.16

18,510,728.16

10,243,410.16

罚没支出 100,000.00

211,216.97

100,000.00

代偿款

111,808,690.08

违约金 607,285.82

607,285.82

其他 1,780,483.98

1,317,531.13

1,780,483.98

合计 12,967,179.96

132,764,108.73

12,967,179.96

其他说明：

51、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用1,086,033.95

14,228,911.25

递延所得税费用 -19,384,537.17

1,049,492.62

合计 -18,298,503.22

15,278,403.87

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目 本期发生额利润总额-1,427,074,458.96

按法定/适用税率计算的所得税费用 -214,061,169.78

子公司适用不同税率的影响 -4,667,283.09

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,976,285.55

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

213,631,674.35

研究开发费加计扣除的纳税影响（以“-”填列） -15,178,010.25

所得税费用-18,298,503.22

其他说明：

52、其他综合收益

详见附注七、34。

53、现金流量表项目

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额政府补助 152,118,610.95

163,522,970.41

利息收入 10,742,968.91

9,125,724.03

其他 8,524,836.67

5,274,043.67

合计 171,386,416.53

177,922,738.11

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2） 支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

付现销售费用和管理费用 17,842,299.62

37,290,915.51

手续费 3,886,385.48

3,247,955.78

营业外支出 10,306,087.94

20,942,538.26

诉讼司法冻结 1,675,442.84

其他 22,786,148.04

5,984,676.28

合计56,496,363.92

67,466,085.83

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3） 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额取得子公司时子公司现金及现金等价物

3,059.13

合计

3,059.13

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4） 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额对子公司失去控制权时子公司现金及现金等价物

39,005,404.23

合计

39,005,404.23

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收回保证金 498,380,878.38

391,972,906.89

收到暂借款 27,402,235.85

42,880,533.80

收到融资租赁款 35,000,000.00

50,000,000.00

合计560,783,114.23

484,853,440.69

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付保证金 609,342,484.36

974,246,304.82

支付售后回租固定资产租赁款 11,196,420.91

20,326,588.69

支付融资租赁服务费 1,200,000.00

1,700,000.00

支付的担保代偿款 6,850,424.90

111,808,690.08

担保查封冻结银行资金

3,149,575.51

合计 628,589,330.17

1,111,231,159.10

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

54、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 -1,408,775,955.74

-324,690,983.14

加：资产减值准备 124,083,907.91

12,946,639.15

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

245,265,892.99

250,667,108.71

使用权资产折旧 15,380,060.41

15,904,818.98

无形资产摊销490,493.37

571,624.35

长期待摊费用摊销

42,603.60

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-3,103,271.45

35,127,472.35

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

12,880.39

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）

186,488,582.50

189,219,765.62

投资损失（收益以“－”号填列）

14,388,483.48

-1,890,918.51

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-19,216,688.00

-317,709.73

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-167,730.64

1,367,202.35

存货的减少（增加以“－”号填列）

393,481,973.98

91,743,131.15

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

496,543,810.17

-319,382,498.07

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

258,682,428.94

298,255,935.21

其他-1,675,442.84

114,958,265.59

经营活动产生的现金流量净额 301,866,545.08

364,535,338.00

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 13,284,448.12

88,255,799.45

减：现金的期初余额 88,255,799.45

290,054,780.59

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-74,971,351.33

-201,798,981.14

（2） 现金和现金等价物的构成

单位：元项目 期末余额 期初余额

一、现金 13,284,448.12

88,255,799.45

其中：库存现金 240,394.77

298,286.78

可随时用于支付的银行存款13,043,640.45

87,171,433.92

三、期末现金及现金等价物余额 13,284,448.12

88,255,799.45

其他说明：

现金和现金等价物不含母公司或子公司使用受限制的现金和现金等价物。

55、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

56、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 419,130,716.44

保证金、质押融资、司法冻结存货 566,517,423.81

质押融资固定资产1,940,098,422.12

抵押融资无形资产 720,306,330.45

抵押融资投资性房地产 28,438,801.47

抵押融资合计3,674,491,694.29

其他说明：

57、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金

285,458.70

其中：美元40,961.68

6.9646 285,281.72

欧元

港币 198.12

0.8933 176.98

应收账款

35,158,850.04

其中：美元 5,048,222.44

6.9646 35,158,850.04

欧元

港币

其他权益工具投资

8,517,680.99

其中：港币 9,535,073.31

0.8933 8,517,680.99

一年内到期的长期借款

7,336,014.96

其中：欧元贷款 988,295.00

7.4229 7,336,014.96

长期借款

55,020,112.17

其中：美元

欧元 7,412,212.50

7.4229 55,020,112.17

港币

其他说明：

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

58、政府补助

（1） 政府补助基本情况

单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 出疆棉运费补贴 39,946,000.00

营业成本 39,946,000.00

出疆棉纱运费补贴 15,360,137.71

营业成本 15,360,137.71

生产用棉补贴和水电费补贴

16,610,934.79

营业成本 16,610,934.79

社保补贴、就业补贴及稳岗补贴等

1,223,465.39

管理费用 1,223,465.39

纺织服装专项补贴 49,730,473.06

营业成本 49,730,473.06

贷款贴息 26,480,000.00

财务费用 26,480,000.00

研发补贴 700,000.00

其他收益 700,000.00

扶贫企业奖补资金 400,000.00

其他收益 400,000.00

表彰奖励2021年度制造业高质量发展做出突出贡献企业

1,455,000.00

其他收益 1,455,000.00

省级外经贸发展专项资金

157,600.00

其他收益 157,600.00

新野县总工会送温暖资金 50,000.00

其他收益 50,000.00

退役军人困难帮扶资金 5,000.00

其他收益 5,000.00

（2） 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

其他说明：

59、其他

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（一）新设子公司

1、报告期内，公司于2022年5月30日新设子公司南阳市汉凤新型纺纱有限公司，注册资本：10000万元人民币；注册地址：河南省南阳市新野县汉城街道书院路15号；经营范围：一般项目:纺纱加工;面料纺织加工;产业用纺织制成品制造;家用纺织制成品制造;针纺织品及原料销售;产业用纺织制成品销售;棉花加工;服装辅料制造;服装辅料销售;服饰制造;棉花收购;棉、麻销售;合成纤维制造;合成纤维销售;针纺织品销售（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。

2、报告期内，公司于2022年5月30日新设子公司南阳市汉凤针织染整有限公司，注册资本：10000万元人民币；注册地址：河南省南阳市新野县上港乡工业园区纬三路北侧；经营范围：一般项目:面料纺织加工;服装制造;针纺织品及原料销售;针纺织品销售;家用纺织制成品制造;服饰制造;互联网销售（除销售需要许可的商品）;服饰研发;针织或钩针编织物及其制品制造;面料印染加工（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。

3、报告期内，公司于2022年5月31日新设子公司南阳市新型面料织造有限公司，注册资本：5000万元人民币；注册地址：河南省南阳市新野县汉风路5号；经营范围：一般项目:面料纺织加工;家用纺织制成品制造;产业用纺织制成品制造;棉花加工;针纺织品及原料销售;产业用纺织制成品销售;服装辅料制造;日用杂品销售;服装制造;针织或钩针编织物及其制品制造（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。

（二）注销子公司

报告期内，公司于2022年8月30日注销子公司南阳汉凤发展置业有限公司，该公司存续期间未开展经营活动。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接新疆宇华纺织科技有限公司

呼图壁县

新疆昌吉州呼图壁县工业园区轻纺产业园河西南区润和南路2号(五工台镇五工台镇直属)

棉纺 100.00%

设立新野汉凤物流有限公司

新野县

新野县产业聚集区西区

道路运输 100.00%

设立新野县汉凤纺织销售有限公司

新野县

新野县书院路东段北侧

贸易 100.00%

设立新疆恺缌珈棉业有限责任公司

库车县

新疆阿克苏地区库车县克其力克农场内

籽棉加工 100.00%

购买阿克苏新发棉业有限责任公司

阿瓦提县

新疆阿克苏地区阿瓦提县工业集中区

棉纺

100.00%

设立新疆锦域纺织有限公司

阿拉尔市

新疆阿拉尔市一号工业园区青松路以西、胜利大道以北

棉纺 100.00%

设立阿瓦提新新棉业有限责任公司

阿瓦提县

新疆阿克苏地区阿瓦提县乌鲁却勒镇中心北边

籽棉加工 100.00%

购买昌吉金西域棉业有限责任公司

昌吉州

新疆昌吉回族自治州昌吉市屯河北路新天地大厦19层(25区7丘43栋)

籽棉加工

100.00%

购买南阳市汉凤新型纺纱有限公司

新野县

河南省南阳市新野县汉城街道书院路15号

纺纱加工 100.00%

设立南阳市新型面料织造有限公司

新野县

河南省南阳市新野县汉风路5号

面料纺织 100.00%

设立南阳市汉凤针织染整有限公司

新野县

河南省南阳市新野县上港乡工业园区纬三路北侧

面料纺织 100.00%

设立新野县鑫发棉业有限公司

新野县

县城纺织路中段北侧18号

棉纱棉布棉花

100.00%

购买新野汇金实业有限公司

新野县

县城纺织路中段北侧

棉纱棉布棉花购销*

100.00%

设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注：（1）阿克苏新发棉业有限责任公司系全资子公司新疆锦域纺织有限公司的全资子公司；

（2）昌吉金西域棉业有限责任公司系子公司新疆宇华纺织科技有限公司的全资子公司。

（3）新野县鑫发棉业有限公司、新野汇金实业有限公司股权由自然人代持，本公司实际控制。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或

联营企业投资的会计处理方

法直接 间接新疆新贝棉业有限公司

博乐市

博乐市达勒特镇套特村

贸易、籽棉加工

34.00%

权益法核算在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（一）信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款等。

本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除附注、十二所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注、九披露。

（二）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

1．利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。

本公司报告期内取得的借款为固定利率、浮动利率借款，期间内银行借款利率变动对本公司不存在重大影响。

2．外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。由于外币金融资产和负债占总资产比重较小，2022年度及2021年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、港币以及欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目

期末余额

美元 欧元 港币 合计外币金融资产

货币资金 285,281.72

176.98

285,458.70

应收账款 35,158,850.04

35,158,850.04

其他权益公司投资

8,517,680.99

8,517,680.99

小计 35,444,131.76

8,517,857.97

43,961,989.73

外币金融负债

55,020,112.17

55,020,112.17

应付账款

小计

55,020,112.17

55,020,112.17

净额 35,444,131.76

-55,020,112.17

8,517,857.97

-11,058,122.44

（续）

项目

期初余额

美元 欧元 港币 合计外币金融资产

货币资金 1,442,522.78

157.92

1,442,680.70

应收账款 97,706,232.87

97,706,232.87

其他权益公司投资

10,394,501.25

10,394,501.25

小计 99,148,755.65

10,394,659.17

109,543,414.82

外币金融负债

60,649,144.00

60,649,144.00

应付账款

小计

60,649,144.00

60,649,144.00

净额 99,148,755.65

-60,649,144.00

10,394,659.17

48,894,270.82

于2022年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元及其他外币升值或贬值0.5%，则公司将减少或增加净利润54,980.73元。

（三）流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计

量

第三层次公允价值计

量

合计

一、持续的公允价值

计量

-- -- -- --

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产

8,517,680.99

2,970,000.00

11,487,680.99

（2）权益工具投资 8,517,680.99

2,970,000.00

11,487,680.99

二、非持续的公允价

值计量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据2022年12月31日，公司持有的上市公司中原银行15,135,037.00股，按期末收盘价每股0.63港元，折算为人民币后，确认公允价值为8,517,680.99元。

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息因被投资公司河南新野中银富登村镇银行有限责任公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的持股比例

母公司对本企业

的表决权比例新野县财政局 河南省新野县 监督管理 27.30%

27.30%

本企业的母公司情况的说明

河南省新野县财政局持有本公司27.30%的股权，是本公司的第一大股东，亦是本公司的实际控制人。

本企业最终控制方是。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、（1）。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、（1）。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明：

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系新疆贝正国合棉业有限公司 联营企业新疆新贝棉业有限公司之子公司博乐科纺棉花有限公司 联营企业新疆新贝棉业有限公司之子公司博乐市银宇棉花经营有限公司 联营企业新疆新贝棉业有限公司之孙公司新野县汇盈能源投资有限公司 本公司现任董事长郑军辉任其董事长其他说明：

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度

是否超过交易额

度

上期发生额河南新野纺织股份有限公司

新疆新贝棉业有限公司

52,843,142.28

52,843,142.28

河南新野纺织股份有限公司

新疆贝正国合棉业有限公司

89,478,769.54

89,478,769.54

新疆宇华纺织科技有限公司

新疆新贝棉业有限公司

6,935,779.82

6,935,779.82

新疆宇华纺织科技有限公司

新疆贝正国合棉业有限公司

49,109,746.97

49,109,746.97

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2） 关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

担保是否已经履行完

毕新疆新贝棉业有限公司

4,450,000.00

2021年10月01日 2023年03月14日 否本公司作为被担保方

单位：元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

担保是否已经履行完

毕关联担保情况说明

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备河南新野纺织股份有限公司

新疆新贝棉业有限公司

8,975,827.82

25,313,517.88

河南新野纺织股份有限公司

新疆贝正国合棉业有限公司

4,823,829.84

8,794,812.34

（2） 应付项目

单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额新疆宇华纺织科技有限公司

新疆新贝棉业有限公司

13,208,664.97

新疆宇华纺织科技有限公司

新疆贝正国合棉业有限公司

5,600,375.80

十三、股份支付

1、其他

无。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

本公司无需披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

截至2022年12月31日，公司提供对外担保借款64,277.77万元，其中：南阳纺织集团有限公司（以下简称“南阳纺织”） 22,370.00万元，河南天冠企业集团有限公司8,999.60万元,河南天冠燃料乙醇有限公司1,000.00万元，新疆宇华纺织科技有限公司19,800.00万元，新疆恺缌珈棉业有限责任公司1,000.00万元，新野县汉凤纺织销售有限公司4,300.00万元，新疆锦域纺织有限公司2,500.00万元，阿瓦提新新棉业有限责任公司4,000.00万元，阿克苏新发棉业有限责任公司308.17万元。由公司担保的河南天冠企业集团有限公司和河南天冠燃料乙醇有限公司借款已逾期，南阳市政府为了防范发生地方系统性金融风险，正在协商各银行处理贷款及担保事项，经南阳市政府及新野县政府协调，公司对河南天冠集团及河南天冠乙醇的担保责任由地方投资平台买断处置，公司判断对河南天冠集团及河南天冠乙醇的担保不存在担保损失风险。报告期内，由公司担保的南阳纺织的借款已逾期，逾期金额22,370.00万元；根据《南阳市人民政府办公会议纪要关于推进河南新野纺织股份有限公司解困发展的会议纪要》（宛政纪〔2022〕19号）及《南阳市人民政府办公会议纪要关于推进河南新野纺织股份有限公司纾困帮扶工作的会议纪要》（（宛政纪〔2022〕36号）明确，公司对南阳纺织集团有限公司在相关债权银行的借款担保事项，以通过债权银行将担保债权打折买断方式转让给资产管理公司，由新野县政府平台打折买断的方式解决，公司判断对南阳纺织集团有限公司在相关银行的借款担保在后续处理中不存在担保损失风险。

十五、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

（1）公司控股股东新野县财政局于2023年3月23日解除了与中国进出口银行河南省分行签订的股权质押协议所质押持有的本公司无限售流通4,800万股股份，并于同日再次与中国进出口银行河南省分行签订股权质押协议，，将其持有的公司股份中的4,800万股股份于2023年3月23日质押给中国进出口银行河南省分行，为公司向中国进出口银行河南省分行申请贷款提供质押担保，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股权质押手续。

（2）公司子公司阿克苏新发棉业有限责任公司向江苏金融租赁股份有限公司通过融资租赁取得的借款，报告期后逾期437,920.00元未归还。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1） 追溯重述法

单位：元会计差错更正的内容 处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数因前期公司合并范围不完整、自查存货账实存在不符等情况采取追溯重述法对前期财务报表进行了会计差错更正

经公司第十届董事会第十二次会议批准

存货、未分配利润 -2,167,438,817.61

2、其他

（一）公司股权质押事项

公司控股股东新野县财政局将其持有的公司股份中的4,800万股股份于2021年3月24日质押给中国进出口银行河南省分行，为公司向中国进出口银行河南省分行申请贷款提供质押担保，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股权质押手续。

公司控股股东新野县财政局将其所持有公司股份中的5,200万股股份于2022年10月27日质押给中国进出口银行。中国进出口银行作为质权人与出质人新野县财政局双方约定：在股份被质押至股权解冻日，由质权人向本公司提供相应借款。新野财政局和中国进出口银行已于2022年10月27日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股权质押手续。

（二）代偿事项

（1）公司对南阳纺织在中国银行南阳分行的17,470.00万元的融资了提供担保，南阳纺织融资逾期后，中国银行南阳分行起诉公司要求公司履行担保责任，报告期内公司代南阳纺织偿还中国银行南阳分行融资借款10,000,000.00元。

（2）2021年度公司代河南华晶向平顶山银行郑州分行代偿本息10,930.00万元，报告期通过司法追偿收回10,797,094.39元。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额

计提比例其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

909,789,668.62

100.00%

69,299,

861.87

7.62%

840,489,806.75

964,397,393.66

100.00%

60,291,

128.84

6.25%

904,106,264.82

其中：

其中：

账龄组合

909,789,668.62

100.00%

69,299,

861.87

7.62%

840,489,806.75

964,397,393.66

100.00%

60,291,

128.84

6.25%

904,106,264.82

合计

909,789,668.62

100.00%

69,299,

861.87

7.62%

840,489,806.75

964,397,393.66

100.00%

60,291,

128.84

6.25%

904,106,264.82

按组合计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 664,138,868.72

1年以内 664,138,868.72

1至2年195,228,155.02

2至3年 45,726,055.04

3年以上 4,696,589.84

3至4年 3,688,606.84

5年以上 1,007,983.00

合计909,789,668.62

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他账龄组合

60,291,128.8

9,008,733.03

69,299,861.8

合计

60,291,128.8

9,008,733.03

69,299,861.8

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：

本报告期无实际核销的应收账款。

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额单位一 96,234,229.99

10.58%

4,811,711.50

单位二 40,342,895.19

4.43%

2,017,144.76

单位三 36,851,878.00

4.05%

1,842,593.90

单位四 25,597,390.35

2.81%

1,552,659.32

单位五 21,972,400.00

2.42%

1,552,659.32

合计 220,998,793.53

24.29%

2、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款 317,090,948.86

336,308,161.45

合计 317,090,948.86

336,308,161.45

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额暂付款 42,190,053.97

55,814,280.37

备用金 4,079,797.00

2,883,164.95

保证金 2,550,000.00

1,500,000.00

土地征迁补偿款

40,000,000.00

关联方往来款 276,473,731.35

245,157,485.62

合计 325,293,582.32

345,354,930.94

2） 坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减

值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)2022年1月1日余额

9,046,769.49

9,046,769.49

2022年1月1日余额在本期

本期转回844,136.03

844,136.03

2022年12月31日余额

8,202,633.46

8,202,633.46

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年） 311,847,954.34

1年以内 311,847,954.34

1至2年2,878,800.98

2至3年 1,276,047.83

3年以上9,290,779.17

3至4年 7,055,102.61

5年以上 2,235,676.56

合计 325,293,582.32

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他账龄组合 9,046,769.49

844,136.03

8,202,633.46

合计 9,046,769.49

844,136.03

8,202,633.46

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式

4） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元单位名称 其他应收款性质

核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：

本报告期无实际核销的其他应收款项。5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额单位一 往来款 205,543,608.03

1年以内 63.19%

单位二 往来款 70,118,031.32

1年以内 21.56%

单位三 暂付款 15,057,914.34

1年以内 4.63%

752,895.72

单位四 暂付款 3,415,853.70

1年以内 1.05%

170,792.69

单位五 暂付款 2,476,424.50

1年以内 0.76%

123,821.23

合计

296,611,831.89

91.19%

1,047,509.64

6） 涉及政府补助的应收款项

单位：元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金

额及依据本报告期无涉及政府补助的其他应收款。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

3、长期股权投资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资

1,564,110,77

7.70

1,564,110,77

7.70

1,564,110,77

7.70

1,564,110,77

7.70

合计

1,564,110,77

7.70

1,564,110,77

7.70

1,564,110,77

7.70

1,564,110,77

7.70

（1） 对子公司投资

单位：元被投资单位

期初余额（账面价

值）

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期

末余额追加投资 减少投资

计提减值准备

其他新疆锦域纺织有限公司

826,592,55

8.54

826,592,55

8.54

新疆宇华纺织科技有限公司

577,479,01

5.11

577,479,01

5.11

新野汉凤物流有限公司

10,000,000

.00

10,000,000

.00

新野县汉凤纺织销售有限公司

100,000,00

0.00

100,000,00

0.00

阿克苏新发棉业有限责任公司

阿瓦提新新棉业有限责任公司

17,943,962

.19

17,943,962

.19

新疆恺缌珈棉业有限责任公司

32,095,241

.86

32,095,241

.86

合计

1,564,110,

777.70

1,564,110,

777.70

4、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 2,992,668,165.57

2,899,068,129.15

5,312,459,304.96

4,822,651,617.28

其他业务23,542,759.62

56,904,601.01

合计 3,016,210,925.19

2,899,068,129.15

5,369,363,905.97

4,822,651,617.28

收入相关信息：

单位：元合同分类 分部1 分部2 合计商品类型

其中：

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益3,103,271.45

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

10,984,384.84

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-2,146,700.18

减：所得税影响额 2,441,912.34

合计 9,499,043.77

--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

-16.81%

-1.7248

-1.7248

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-17.05%

-0.8273

-0.8273

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用