2022
岭南生态文旅股份有限公司
年度报告
岭南生态文旅股份有限公司
2022年年度报告
2023年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人尹洪卫、主管会计工作负责人邹国威及会计机构负责人(会计主管人员)谢淑雅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，存在一定的不确定性，投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
报告期内，不存在对公司经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面对的风险，敬请查阅第三节“管理层 讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”之“(三)公司可能面对的风险”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
第四节 公司治理 ...... 42
第五节 环境和社会责任 ...... 64
第六节 重要事项 ...... 66
第七节 股份变动及股东情况 ...... 92
第八节 优先股相关情况 ...... 100
第九节 债券相关情况 ...... 101
第十节 财务报告 ...... 104
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
四、其他相关资料
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、岭南股份、岭南园林、岭南 | 指 | 岭南生态文旅股份有限公司（曾用名：岭南园林股份有限公司） |
| 中山国资委 | 指 | 中山市人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 火炬区管委会 | 指 | 中山火炬高技术产业开发区管理委员会 |
| 公资集团 | 指 | 中山火炬公有资产经营集团有限公司 |
| 华盈投资 | 指 | 中山火炬华盈投资有限公司 |
| 华盈产业投资 | 指 | 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙） |
| 恒润集团、恒润文化集团、恒润科技、上海恒润 | 指 | 上海恒润数字科技集团股份有限公司（曾用名：上海恒润文化集团有限公司、上海恒润数字科技股份有限公司） |
| 岭南水务集团、水务集团、新港永豪、新港水务 | 指 | 岭南水务集团有限公司（曾用名：北京市新港永豪水务工程有限公司） |
| 岭南设计集团、设计集团、岭南设计 | 指 | 岭南设计集团有限公司（曾用名：岭南园林设计有限公司） |
| 德马吉 | 指 | 德马吉国际展览有限公司 |
| 润岭文化 | 指 | 上海润岭文化投资管理有限公司 |
| 微传播 | 指 | 微传播（北京）网络科技股份有限公司 |
| 九曲文旅 | 指 | 句容市莲塘九曲文化旅游发展有限公司 |
| 本农科技 | 指 | 北京本农科技发展有限公司 |
| 四次元文化 | 指 | 上海四次元文化娱乐有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《岭南生态文旅股份有限公司公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
| 亚太（集团） | 指 | 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 华兴 | 指 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 长城证券、保荐机构、主承销商 | 指 | 长城证券股份有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 岭南股份 | 股票代码 | 002717 |
| 变更前的股票简称（如有） | 岭南园林（曾用） | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 岭南生态文旅股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 岭南生态文旅股份有限公司 | ||
| 公司的外文名称（如有） | LingNan Eco & Culture-Tourism Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | LNGF | ||
| 公司的法定代表人 | 尹洪卫 | ||
| 注册地址 | 东莞市东城街道东源路东城文化中心扩建楼1号楼10楼 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 523129 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 东莞市东城区光明大道27号金丰大厦A栋301室、东莞市东城街道东源路33号岭南园林大厦十楼 | ||
| 办公地址 | 东莞市东城街道东源路东城文化中心扩建楼1号楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 523129 | ||
| 公司网址 | www.lingnan.cn | ||
| 电子信箱 | ln@ lingnan.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张平 | 廖敏、张泽锋 |
| 联系地址 | 东莞市东城街道东源路东城文化中心扩建楼1号楼8楼 | 东莞市东城街道东源路东城文化中心扩建楼1号楼8楼 |
| 电话 | 0769-22500085 | 0769-22500085 |
| 传真 | 0769-22492600 | 0769-22492600 |
| 电子信箱 | ln@ lingnan.cn | ln@ lingnan.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91441900708010087G |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 2019年12月24日，经公司2019年第六次临时股东大会审议通过，公司经营范围变更为：园林景观工程、市政工 |
| 程、节能环保工程施工、植树造林工程、水利水电工程；矿山生态修复工程；生态环境治理、土壤生态修复、河道与湖泊水污染治理；风景园林规划设计、城乡规划设计、旅游规划设计、市政工程设计；旅游信息咨询，旅游项目策划，旅游及其关联产业的开发，文化创意策划、品牌创意策划、文化活动的组织策划服务，展览展示服务；项目投资；工程和技术研究和试验发展；环境与生态监测检测服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 2020年3月17日，经公司2020年第一次临时股东大会审议通过，公司经营范围变更为：园林景观工程、市政工程、节能环保工程施工、植树造林工程、水利水电工程；矿山生态修复工程；生态环境治理、土壤生态修复、河道与湖泊水污染治理；环卫工程施工；城市环境卫生管理服务；城乡市容管理服务；城市水域治理服务；城市生活垃圾经营（清扫、收集、运输）；城市生活垃圾处置，城乡生活垃圾分类服务；风景园林规划设计、城乡规划设计、旅游规划设计、市政工程设计；旅游信息咨询，旅游项目策划，旅游及其关联产业的开发，文化创意策划、品牌创意策划、文化活动的组织策划服务，展览展示服务；项目投资；工程和技术研究和试验发展；环境与生态监测检测服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 2021年11月30日，经公司2021年第五次临时股东大会审议通过，公司经营范围变更为：一般项目：生态恢复及生态保护服务；生态保护区管理服务；生态资源监测；自然生态系统保护管理；旅游开发项目策划咨询；农村民间工艺及制品、休闲农业和乡村旅游资源的开发经营；休闲观光活动；游览景区管理；名胜风景区管理；公园、景区小型设施娱乐活动；城市公园管理；城市绿化管理；森林公园管理；园林绿化工程施工；市政设施管理；城乡市容管理；园区管理服务；水环境污染防治服务；水污染治理；污水处理及其再生利用；智能水务系统开发；水利相关咨询服务；水资源管理；打捞服务；环保咨询服务；环境保护监测；工程管理服务；工程技术服务(规划管理、勘察、设计、监理除外)；土石方工程施工；体育场地设施工程施工；土壤环境污染防治服务；土壤污染治理与修复服务；节能管理服务；环境卫生公共设施安装服务；农村生活垃圾经营性服务；专业保洁、清洗、消毒服务；人工造林；灌溉服务；防洪除涝设施管理；工程和技术研究和试验发展；文化场馆管理服务；规划设计管理；数字文化创意内容应用服务；项目策划与公关服务；会议及展览服务；品牌管理；商业综合体管理服务；以自有资金从事投资活动；太阳能发电技术服务；风力发电技术服务；生物质能技术服务；新兴能源技术研发；电动汽车充电基础设施运营；集中式快速充电站。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：建设工程施工；城市生活垃圾经营性服务；自来水生产与供应；建设工程设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） | |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 公司于2022年12月21日发布了《岭南生态文旅股份有限公司关于控制权发生变更的公告》，中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“华盈产业投资”已取得公司5.02%股份，拥有公司22.40%的表决权，系公司单一及合并第一大股东，依其持有的公司股份及通过协议安排所享有的表决权已足以对公司股东大会的决议产生重大影响，华盈产业投资为公司控股股东；华盈产业投资对公司 |
董事会9个席位中的5个席位产生重大影响，决定了公司董事会半数以上成员的选任，中山火炬高技术产业开发区管理委员会已通过华盈产业投资实施对公司的控制，火炬区管委会为公司实际控制人。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市丰台区丽泽路16号院3号楼20层2001 |
| 签字会计师姓名 | 赵国平、黄键仁 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 长城证券股份有限公司 | 深圳市福田区福田街道金田路2026号能源大厦南塔楼10-19层 | 章洁、张涛 | 2021年9月27日至2022年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
| 营业收入（元） | 2,568,665,761.33 | 4,799,436,513.85 | -46.48% | 6,651,284,618.54 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -1,509,264,909.26 | 46,989,526.76 | -3,311.92% | -460,117,239.98 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -1,527,293,518.92 | 7,116,535.76 | -21,561.19% | -503,346,029.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -369,820,281.38 | -247,488,605.72 | -49.43% | 651,604,328.11 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.90 | 0.03 | -3,100.00% | -0.30 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.79 | 0.03 | -2,733.33% | -0.28 |
| 加权平均净资产收益率 | -37.40% | 1.03% | 下降38.43个百分点 | 0.00% |
| 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
| 总资产（元） | 17,217,672,220.53 | 19,086,037,664.69 | -9.79% | 19,590,566,114.40 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,330,167,232.11 | 4,837,534,222.86 | -31.16% | 4,459,109,062.94 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 2,568,665,761.33 | 4,799,436,513.85 | 不适用 |
| 营业收入扣除金额（元） | 7,078,119.62 | 7,278,002.82 | 与主营业务无关 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 2,561,587,641.71 | 4,792,158,511.03 | 不适用 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 464,152,292.84 | 560,674,717.95 | 719,462,722.98 | 824,376,027.56 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -59,771,017.79 | -119,133,758.83 | -248,550,457.35 | -1,081,809,675.29 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -61,532,289.01 | -124,588,960.83 | -254,372,738.52 | -1,086,799,530.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -61,328,790.06 | 68,357,318.17 | -320,344,060.76 | -56,504,748.73 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 10,808,975.12 | 19,474,532.15 | 27,907,229.51 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 1,235,625.55 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 5,231,055.25 | 8,504,994.02 | 17,303,043.36 | |
| 债务重组损益 | -1,934,788.36 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -1,699,068.16 | -97,078.16 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 6,789,971.32 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,419,560.59 | 7,462,329.02 | -868,113.37 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 236,300.70 | 5,839,508.74 | 11,242,663.91 | |
| 减：所得税影响额 | 591,744.54 | 3,037,015.33 | 13,261,688.94 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 91,599.24 | -3,327,710.56 | 232,891.96 | |
| 合计 | 18,028,609.66 | 39,872,991.00 | 43,228,789.90 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修正），公司所处行业为“N水利、环境和公共设施管理业”，细分行业属于“N77生态保护和环境治理业”。作为环境治理行业中的一员，公司主要围绕生态环境建设与修复和文化旅游开展经营活动。
（一）生态环境建设与修复
早在 2003 年，习总书记就在《求是》杂志发文指出：“生态兴则文明兴，生态衰则文明衰。”习总书记从人类文明兴衰的高度揭示了生态环境的变化对文明兴衰的深远影响。我国古代楼兰文明和古巴比伦文明等的兴起与消亡，无不与生态环境的变迁息息相关。党的十八大以来，在新发展理念指引下，我国坚定不移走生态优先、绿色低碳发展道路，着力推动经济社会发展全面绿色转型，既要发展，也要环境。党的二十大报告指出，要实施全面节约战略，发展绿色低碳产业，倡导绿色消费，统筹产业结构调整、污染治理、生态保护、应对气候变化，加快发展方式绿色转型。全面建成富强民主文明和谐美丽的社会主义现代化强国，是我国第二个百年奋斗目标，其中，美丽中国建设是重要的组成部分。良好的自然环境满足人民群众对美好生活的期待。党的二十大报告同时指出，要以中国式现代化全面推进中华民族伟大复兴，在中国式现代化的五个特征中，人与自然和谐共生就是其中之一。
生态保护修复是守住自然生态安全边界、促进自然生态系统质量整体改善的重要保障。针对生态系统保护和修复，二十大报告中具体指出，“提升生态系统多样性、稳定性、持续性，加快实施重要生态系统保护和修复重大工程，实施生物多样性保护重大工程，推行草原森林河流湖泊湿地休养生息，实施好长江十年禁渔，健全耕地休耕轮作制度，防治外来物种侵害。”
1、园林绿化工程及生态修复
园林绿化工程是城市建设工程中的一类，即运用工程技术和艺术手段，通过改造地形、种植树木花草、营造建筑和布置园路等途径创作而成的优美的自然环境和游憩境域。主要包括新建、改建、扩建公园绿地、防护绿地、广场用地、附属绿地、区域绿地，以及对城市生态和景观影响较大的绿化工程项目。园林绿化行业的产业链包括了园林景观设计、园林景观工程施工及园林养护等一系列的专业分工。园林行业上游为原材料供应商，下游为园林景观产品及服务的采购者，包括各级政府、企事业单位，房地产商等。公司主要从事的市政园林主要由政府投资，是具有公益性质的园林工程，包括公园、街道、广场、森林、景区等园林公共基础设施建造与绿化，以及矿山、道路、水利、边坡等恢复与重建工程。
城市化是经济社会发展的必然趋势，在城市化进程中，不断增加的城镇人口对城市的承载能力提出了新的要求，新城区的涌现和旧城区的扩容都需要园林绿化的跟进，城市景观及市政公园、绿地建设的需求规模不断扩大。近年来，我国城市绿地面积和城市公园绿地面积也呈现持续上升的趋势。我国城市绿地面积已由2012年的 236.78 万公顷，上升至 2021 年的 347.98万公顷；城市公园绿地面积由2012年的51.78万公顷上升至2021年的83.57万公顷，二者均呈现稳步上升的趋势。
数据来源：国家统计局
随着环境科学的迅猛发展，和人们对城市景观环境建设环保化、生态化要求的不断提升，园林绿化行业的市场需求将不断扩大。环保趋严促进生态修复业务需求增长。随着我国经济发展的不断深入，环境问题成为发展道路上的重大瓶颈，环境恶化和污染问题日益突出，因此对生态系统保护修复的需求不断提升，从而将带动行业的持续快速发展。
2、水务水环境治理
党的二十大报告提出要统筹水资源、水生态、水环境保护，推动江河湖库生态环境治理，基本消除城市黑臭水体；提升环境基础设施建设水平，推进城乡人居环境整治。加强水生态环境治理，推进水生态文明建设，对于促进经济社会可持续发展、满足人民日益增长的生态环境需求，具有十分重要的意义。
水环境治理行业包含城镇污水处理、农村污水治理、河湖生态修复和流域治理、黑臭水体治理等多个细分业务领域。为实现水环境的标本兼治，自2015年以来，我国先后出台了《农村生活污水处理项目建设投资技术指南》《城镇排水与污水处理条例》《水污染防治行动计划 》《“十三五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划》《全国农村环境综合整治“十三五”规划》《中华人民共和国水污染防治法》（修改决定）等十余部政策法规。其中《水污染防治行动计划 》，又称“水十条”，是我国水环境治理政策建设的里程碑，标志着我国水环境治理开始从过去的污水治理、截污管网等末端治理模式，延伸至源头控制、过程阻断以及末端治理全过程协同的新模式，涉及污水治理、流域修复、城市排污管网建设、以及景观建设等众多行业领域。
水务水环境行业领域在未来均拥有良好的市场前景。城镇污水治理领域，在城市污水处理率达到
97.53%、新建污水处理设施的需求增长趋缓的背景下，污水处理厂提标改造和建制镇的污水处理设施新建将成为新的增长点。农村污水治理领域，尽管我国农村污水治理投资规模保持高速增长，但是整体而言，农村水环境治理工作的推进仍然严重滞后于城镇，污水处理设施的建设力度和污水处理能力亟待提高。未来，农村污水治理将成为水环境治理工作推进的重要着力点，相关基础设施建设力度将不断加强。目前我国江川河流等动态水系治理情况卓有成效，但湖泊水库等静态水系的治理压力或显著高于河流等动态水系。“十四五”期间治理思路或将以提高优良水体比例为主，由“除劣”向“逐优”进行过渡。黑臭水体治理领域，我国城市黑臭水体治理已取得显著成效，但部分城市仅以“水质不黑不臭”作为治理目标，部分河段仍存在返黑、返臭的现象，“十四五”时期城市黑臭水体治理仍具备巩固并提升治理成果的市场需求。
近年来，随着我国生态环境保护法律法规制度体系的不断完善和产业政策的密集出台，我国水环境治理行业正迎来快速发展的有利时期。
（二）文化旅游
文化旅游产业是文化产业与旅游产业的融合。它是以各种自然、社会、文化等有形的或者无形的文化旅游资源为载体，开展各类文化旅游活动，并以此满足人们各种文化旅游消费需求，来进一步提高人们的旅游活动质量。党的十九届五中全会明确提出，推动文化和旅游融合发展，建设一批富有文化底蕴的世界级旅游景区和度假区，打造一批文化特色鲜明的国家级旅游休闲城市和街区，发展红色旅游和乡村旅游，进一步明确了文化和旅游融合发展要求。党的二十大报告提出“推进文化自信自强，铸就社会主义文化新辉煌”的重大任务，就“繁荣发展文化事业和文化产业”作出部署安排，为下一阶段文化和旅游产业的发展明确了前进方向。
近年来，随着国家数字化发展战略的不断推进，文化产业和旅游业持续与数字科技融合发展，数字文旅新业态实现了快速增长，文化消费新场景不断解锁，新兴业态不断涌现。国家统计局数据显示，2022年上半年，数字文化新业态特征较为明显的16个行业小类实现营业收入19990亿元，比上年同期增长2.9%，增速快于文化企业平均水平2.6个百分点。互联网社交媒体使得人类的交流日益数字化，而随着各类高敏传感器的使用，人的身体和感官更被高度媒介化和无限延伸，人与人之间、人与物之间的互动也开始大规模进入虚拟场景。2022年全年，国内有包括10个省级行政区在内的30个以上的地方政府和相关机构发布元宇宙领域的支持性政策或征求意见稿，这也预示着未来社会的虚拟化趋势将会大大加速，并且为个体的想象力、创造力发挥提供更多的施展机会和场所。
不久前，由工业和信息化部、文化和旅游部等部门联合印发的《虚拟现实与行业应用融合发展行动计划（2022-2026年）》提出，将加快推进虚拟现实在文旅等行业的应用落地和创新发展。数字传播、虚拟交互等数字技术已经成为当前文旅市场推动产品迭代和产业创新的主动力，在创新文旅体验形式、丰富产品供给、催生消费新业态、促进产业跨界融合等方面的作用日渐显现。在虚拟交互技术层面，随着VR、AR、MR等沉浸技术在市场的普及，沉浸式消费有望成为未来文旅营销的主流方向。VR、AR搭配可穿戴设备为游客搭建了更直观的体验场景，将景区要素和产品细节更完整、生动地进行展示，大大增强了游客的“临场感”体验。
中国旅游研究院近日发布的《中国旅游经济蓝皮书》预测，2023年我国旅游市场“稳开高走，持续回暖”。预计2023年全年国内旅游人数约45.5亿，同比增长73%，约恢复至2019年的76%；实现国内旅游收入约4万亿元，同比增长约89%，约恢复至2019年的71%。2023年全年入出境游客人数有望超过9000万，同比翻一番，恢复至2019年的31.5%。今年1月以来，在政策优化调整和群众强烈出游意愿的双重作用下，跨省游、出境游客流量大幅回升，文旅消费活力旺盛，文化和旅游业强劲复苏，预计未来将释放更多消费潜力，为经济高质量发展再添新动能。
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）从事的主要业务
岭南股份创立于1998年，2014年在深交所中小板上市。上市后，岭南股份围绕“生态+文旅”的战略发展方向，聚焦规划设计、水利水务水环境、市政与园林、文化科技与旅游等业务，通过旗下园林、市政、水务、设计、文化旅游五个子集团紧密协同，为客户提供从投资、规划、建设到运营的一站式服务。
2022年12月, 中山火炬高技术产业开发区管委会成为岭南股份实际控制人。
生态环境建设业务：岭南股份在生态业务方面拥有集研发、规划设计、投资、施工、运营于一体的全产业链服务能力，覆盖生态环境设计、城市园林、乡村景观、生态景观、市政公用工程、智慧城市工程、城市及道路照明工程等业务。经20多年发展，经典项目享誉大江南北。
水务水环境治理业务：岭南股份下属控股子公司——岭南水务集团有限公司是岭南大生态板块的重要组成部分，其业务涵盖水利工程、城乡水务、水生态水环境，岭南水务集团拥有集研发、策划、设计、投资、施工、运营于一体的全产业链服务优势。迄今，业务遍及全国，助力百余个城市及村镇实现“水清、河畅、岸绿、景美”。
文化旅游业务：岭南股份旗下拥有上海恒润数字科技集团股份有限公司、德马吉国际展览有限公司、全域纵横文旅投资有限公司等优质文化创意公司。依托特色产业优势，岭南文旅聚焦文化科技、文化旅游、文化数字三项主要业务，为客户提供文旅业务一站式解决方案。恒润科技集团旗下恒润文化科技公司是文化科技产业的主力军。恒润科技集团以创意为抓手、以科技产品为载体，深度挖掘和提炼区域或地方文化内涵，并通过高科技设备实现文化内涵的沉浸式体验，
为主题公园、旅游景区、科博场馆提供集创意设计、技术研发、项目实施、内容制作的主题文化科技项目全产业链服务。
恒润科技集团旗下恒润文旅发展公司，整合资源与优势，聚焦主题乐园投资运营、文商农旅( 民宿)投资运营、古镇活化业务，形成岭南股份特色产业模式，助力景区提质与文旅消费升级。
恒润科技集团旗下恒润文化数字公司为全国文化大数据交易中心场内交易主体综合席位( 二合一，授权方/ 卖方、文化数据经纪商)；通过数字化转型，推进数据资产的确权与交易，参与国家文化数字化战略和国家文化大数据体系建设。推动数字生态化发展，构筑全新业务体系，实现业务增量和企业的全面发展。岭南股份旗下德马吉展览聚焦固展临展业务，迄今为止，累计服务客户超过15000 家。
（二）经营模式
目前，岭南股份已明确城乡服务运营商的企业定位，与城乡共赢共成长；经营收益从单纯的工程项目收益，向“生态+水务+文旅”全产业链价值转变，增加整体收益能力。通过打造三大核心竞争力：即前端综合策划能力，中端的内容与产品植入能力（导入园林、市政、水务水环境、文化、旅游等产品），后端的综合运营服务能力，满足客户更广范围、更深层次的需求，提升自身综合实力和盈利能力。
报告期内，公司利用自身健全的产业链及水利水电施工总承包一级资质、国家风景园林工程设计甲级资质、市政公用工程施工总承包一级资质等工程承包资质优势，参与工程项目设计、采购、施工、运营全过程。其中：
生态环境建设业务主要深耕生态环境领域，园林、市政、设计三大集团业务上深度协同，业务形式以EPC、PC模式为主。
水务水环境治理业务表现为水利工程，水务投资、建设、运营“三位一体”，水环境治理协同三种模式，公司承接的少量PPP项目基本都在此业务板块，其他业务模式多为PC。
文化旅游业务包含文化科技板块业务、创意展览营销业务和主题旅游业务，业务模式以EPC、PC为主。
三、核心竞争力分析
（一）专业能力优势：业务资质与荣誉奠定行业地位
公司通过“双轮驱动”优化产业结构，打造了“生态环境+文化旅游”双主业的新格局。经过多年的积淀，公司奠定了在生态环境领域的行业领先地位，并通过生态环境建设全产业链资源整合来不断夯实及丰富自有品牌的生态内涵，取得了“水利水电施工总承包一级资质”、“国家风景园林工程设计甲级资质”、“市政公用工程施工总承包一级资质”等在内的多类型高等级专业资质，具备集生态环境与园林建设、苗木培植与养护、生态环境修复、生态环境科学研究、水生态综合治理为一体的全产业链集成运营能力。公司文化旅游业务板块，已取得“中国展览馆协会展览工程一级资质”、“中国展览馆协会展览陈列工程设计与施工一体化证书”等多项资质，拥有在产业布局、资源整合和运营管理方面的领先优势。公司凭借着良好的服务水平、优质的工程质量、高效的运营管理能力和持续的品牌文化建设，为客户提供高品质的服务，创造长期价值，在生态及文旅项目中荣获众多国家级重大奖项，为公司树立了良好的企业品牌形象和领先的行业竞争地位。2022年度公司荣获国家及省级重大奖项20余项，树立了良好的企业品牌形象，具有领先的行业竞争地位。
| 序号 | 单位发证机关 | 获证名称 |
| 1 | 中国风景园林学会 | 中国风景园林学会科学技术奖银奖（园林工程奖） （天府国际会议中心周边生态景观及配套功能优化提升工程） |
| 2 | 国际风景园林师联合会（IFLA） | 2022年度IFLA亚太地区（荣誉奖） （青岛上合如意湖景观规划设计） （深圳市石岩河-牛牯斗水库碧道设计） |
| 3 | 广东省企业联合会 | 2022广东企业500强 |
| 4 | 广东省风景园林与生态景观协会 | 广东省风景园林与生态景观协会科学技术奖园林工程（施工类）金奖 （鳒鱼洲文化创意产业园-园林景观） |
| 5 | 广东省风景园林与生态景观协会 | 广东省风景园林与生态景观协会科学技术奖园林工程（养护类）金奖 （西峡县鹳河生态文化园PPP项目运维养护工程项目） |
| 6 | 广东省风景园林与生态景观协会 | 广东省风景园林与生态景观协会科学技术奖（科技进步奖 一等奖） （华南土壤侵蚀区生态修复与固碳增汇技术研究） |
| 7 | 四川省建设工程质量安全与监督协会 | 四川省建设工程天府杯奖 (绿心公园绿色生态整治工程一期勘察-设计-施工总承包) |
| 8 | 《游乐界》杂志 | 2022年“游乐界·金冠奖”（杰出动感/飞行影院设备供应商 ） （湖北赤壁陆水湖风景区——华夏大冒险飞行影院） |
| 9 | 《游乐界》杂志 | 2022年“游乐界·金冠奖”（杰出家庭骑乘设备供应商） （扬州华侨城小小世界——扬州千年之旅） |
（二）全产业链优势：两大主业三大板块深度协同
为应对越来越激烈的市场竞争和复杂的经济环境，公司积极响应国家战略，调整战略布局和产业结构，通过内生与外延方式形成“生态+文旅”两大主业布局，细分出生态环境建设、水务水环境治理、文化旅游三大板块，两大主业三大板块深度协同发展，企业综合竞争力得到显著提升。
（三）管理模式优势：管理持续优化岭南规模发展基础
公司与时俱进，不断推进管理革新，在经营管理、组织管理、人才管理方面持续优化。经营管理方面，公司将业务从全国布局快速调整到粤港澳大湾区、长三角地区、成渝经济圈，采取精耕细作阵地战，
做实做精；组织管理方面，母公司作为资源调配中心，对各分子公司进行宏观指导、资源配置，子集团及子公司专注主业，各集团之间相互支持、协同发展，初步形成集团化发展格局；人才管理方面，公司优良的文化精神和企业基因，吸引了各方优秀人才的汇聚，为公司的蓬勃发展提供持续动力。
（四）科研创新优势：创新驱动实现岭南可持续发展
公司坚持把科学研究作为实现可持续发展的战略基础保障，持续加强与公司业务相关的科技研发及创新投入，为公司提供有力的技术支撑。截至报告期末，公司体系拥有2个院士工作站，2个科学研究院，7家高新技术企业，公司及子公司共获得授权专利469项，高新技术产品58项，影片著作权88项，软件著作权317项，美术著作权27项，文字作品著作权4项。2021年公司环境检测中心顺利通过CNAS系列评审与考核，成功获得国家实验室认可证书，一举跻身国家认可实验室行列。成功通过CNAS认可，标志着检测中心的硬件设施、检测能力和管理水平均达到国际认可标准，出具的检测报告获得国际互认协议方国家和地区的承认。近日，岭南股份环境检测中心顺利通过国家CNAS复评审，实验室管理体系运行情况和技术能力再次获得中国合格评定国家认可委员会认可。
四、主营业务分析
1、概述
2022年，百年变局和不确定性因素交织叠加，地缘政治局势动荡不安，世界经济下行风险加大，国内经济受到不确定性、极端高温天气等多重超预期因素的反复冲击，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力持续演化，发展环境的复杂性、严峻性、不确定性上升。面对风高浪急的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，以习总书记为核心的党中央团结带领全党全国各族人民迎难而上、沉着应对，统筹国内国际两个大局，统筹经济社会发展，统筹发展和安全，加大宏观调控力度，有效应对超预期因素冲击，宏观经济大盘总体稳定，高质量发展取得新的成效，民生保障持续加强，经济社会大局保持稳定。
报告期内公司实现营业收入25.69亿元，同比下降46.48%，净利润-15.41亿元，同比下降3106.26%。2022年度归属于上市公司股东的净利润为-15.09 亿元，与上年同期相比下降3311.92%。
一、2022年不确定性因素对公司生产经营影响巨大，文旅板块遭受重创，上半年上海由于客观原因，接近五个月处于停摆状态，公司文旅板块两家重要子公司总部均处上海，恒润集团、德马吉上海全员均居家办公，正常业务开展受到极大影响。
二、生态板块工程进度无法正常推进。工程项目招标延迟、无法开工、延后施工情况多发，进而影响合同工期，而现场停工更是造成产能下降、支出增加，进一步影响了公司整体经营业绩。
三、应收账款回笼滞后。公司主要承接大型市政项目，但受客观原因及房地产行业下行影响，地方财政收紧，无法及时、足额支付公司的应收账款，对公司正常的资金周转造成巨大压力。资金偏紧制约了公司在建项目的施工节奏，工程进度滞后，而公司日常经营支出仍需维持，导致当年出现较大幅度的经营亏损。
四、本年度根据相关会计准则计提的各项减值也较同期大幅增加。1、因回款滞后导致公司各类应收款项账龄加长，公司对相关客户的信用进行谨慎判断，相应计提的减值准备金额同比增加。2、因文旅业务受到较大冲击，面临着在手订单无法按期实施、业务订单来源锐减等问题，导致恒润、德马吉经营业绩不达预期，当年较大幅度亏损，市场预期走弱，出现减值迹象，因此公司对收购恒润、德马吉形成的商誉计提部分减值准备。
面对严峻的内外部环境，公司积极采取措施调整应对。公司继续深入贯彻经营战略调整，更加强调发展质量，重视回款情况，重点推进粤港澳大湾区、长三角地区、成渝经济圈等重点城市的业务。报告期内，公司成功引入华盈产业投资作为公司控股股东，从民营企业转为国有资本控股的上市公司，此举
有利于优化公司股权结构，促进国有资本与民营资本融合发展、优势互补，打造“1+1＞2”的合作新成效，推动公司业务开拓和生产经营水平踏上新台阶，也有利于实现资源共享、创新赋能，推动业务开拓和生产经营水平持续提升。国资的赋能，也将对公司的融资、订单、征信、资本运作有积极的推动作用，具体表现在以下方面：
1、积极引进国资战略股东，不断优化公司股权结构。
为提升公司市场竞争力，降低融资成本，公司不断优化股权结构。2022年9月，公司原实控人尹洪卫以及尹志扬、秦国权与中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙）签署了《附条件生效的股份转让协议》，华盈产业投资受让三人持有的共8426万股（约占5%）公司股票。同日，尹洪卫与华盈产业投资签署了《股份表决权委托协议》，尹洪卫将其剩余的291,848,971股股份所对应的表决权委托给华盈产业投资行使。2022年11月，华盈产业投资收到国家市场监督管理总局、火炬区管委会、中山市人民政府出具的审批同意文件。公司于2022年12月20日召开2022年第三次临时股东大会，完成新一届董事会、监事会换届选举工作，公司第五届董事会共9名董事，华盈产业投资提名的3名非独立董事及2名独立董事候选人均获股东大会审议通过；同日，公司召开第五届董事会第一次会议、第五届监事会第一次会议，完成公司董事长、联席董事长、第五届董事会各专门委员会委员选举工作，公司董事长由华盈产业投资提名的董事担任；完成公司高级管理人员、内部审计负责人及证券事务代表聘任工作；审议通过第五届监事会主席人选。
根据上述协议和推进工作，华盈产业投资已取得公司84,260,000股股份，拥有公司376,108,971股股份的表决权，华盈产业投资成为公司控股股东；华盈产业投资对公司董事会9个席位中的5个席位产生重大影响，决定了公司董事会半数以上成员的选任，火炬区管委会对公司具有较强控制力。火炬区管委会为公司实际控制人。
2、国资新股东入主，业务强势赋能
公司新控股股东的母公司公资集团，是中山市大型综合性的投资与资产管理平台，综合实力强劲。一方面，公司与公资集团旗下的城建集团等公司在大基建业务产业互补，高度协同，相辅相成，公司可以凭借自身生态环境建设能力协同城建集团承揽城市建设业务；另一方面，中山火炬区是全国首批国家高新区，公司也可以借助中山火炬区自身扎实的产业基础和优越的区域优势，为公司带来新的市场空间，不断激发企业活力和内生动力，实现公司的长期稳定发展。
近年来中山市委市政府加大提速污水治理，提出2024年中山城镇建成区基本消除黑臭水体。作为中山国资成员中唯一的具有水利水电工程施工总承包壹级资质的企业，公司在中山水治理行业中具备较强竞争力。水利水环境工程是公司生态环境板块的重要组成部分，涵盖城乡水务、水利工程、水环境治理三大业务，拥有集研发、策划、设计、投资、施工、运营于一体的全产业链服务优势。公司不仅能对水体治理等棘手问题提供成功的案例经验和有价值的专业意见，还能为中山当地提供一揽子的建设规划，以便火炬开发区能很好地结合生态文旅提出整体建设方案。2022年9月，在中山国资与岭南股份的工作沟通会上，中山市委副书记、火炬开发区党工委书记陈文锋书记就提出：“在稳定现有业务板块的同时，让岭南股份尽快参与中山市的水务水环境治理、乡村振兴、旧城改造等建设工作，为中山市的城市美化，环境治理贡献力量”。在得到中山市各级领导的认可和支持后，岭南股份在中山迅速开展全方位的业务布局。9月下旬，公司就成立了中山工作组，从各部门抽调精兵强将，全力开拓中山市场； 10月，公司子公司岭南水务集团成立中山分公司，公司新设成立“中山市岭南建设工程有限公司”，注册资本5000万元。不久后，公司凭借自身综合实力迎来中山水务大单，公司旗下子集团岭南水务与广东省水利水电第三工程局有限公司组成的联合体中标“茅湾涌防洪排涝整治工程—扩建中珠排洪渠、乌石蓄洪湖施工”，中标价3.45亿元。此项目是中山市破解南部镇街内涝问题的重要工程，被列入中山市重点推进的水利防灾减灾项目，受到中山市市委、市政府的高度重视。在中山国资赋能下，岭南股份开启全新的发展阶段，未来有望充分发挥自身优势助力中山打赢水污染治理攻坚战。
3、国资赋能融资增信，拓宽多元化融资渠道
由于公司所处的行业-“生态保护和环境治理业”开展业务时面临投入资金规模大、回收周期长、市场竞争充分等问题，资金实力是公司在行业内持续拓展业务健康发展的重要保障；近年来，公司因地方政府延期支付造成回款难，业绩亏损、资产负债率较高造成融资难，综合限制了公司的持续融资能力，致使公司资金在报告期内偏紧，限制了公司进一步发展。公司新控股股东及母公司拥有较强的资本实力，具有较强的政策支持和银行信贷配套；国资入主公司后，有助于提高公司的信用评级，降低融资风险和融资成本，拓宽公司多元化的融资渠道，提高财务效率和盈利水平。2022年9月，在公司原控股股东与华盈产业投资签署《附条件生效的股份转让协议》及《股份表决权委托协议》同日，公司与华盈产业投资签署《关于岭南生态文旅股份有限公司向特定对象发行A股股票之附条件生效的股份认购协议》，华盈产业投资拟全额认购公司发行的4.17亿股，拟募集资金总额为100,000.80万元，相关议案已经董事会、监事会、股东大会审议通过，预计定增成功发行后，将极大缓解公司资金压力，降低流动性风险。2022年12月至2023年3月，华盈产业投资相继提供给公司共计9亿元借款支持，助力公司平稳度过过渡期。2022年12月，华盈投资参股投资的广东南粤融资租赁有限公司预计与公司开展不超过人民币15,000万元的融资租赁业务；公资集团参股投资的中山中盈盛达科技融资担保投资有限公司预计拟与公司合作开展额度不超过人民币50,000万元的包括但不限于保函及融资性担保等业务，为公司融资提供保证。中山国资多措并举，齐力为公司拓宽融资渠道，提供融资增信。
2023年作为公司与火炬区携手共进、同心共赢的元年，站在新起点上，岭南股份将立足“过渡期”的定位，紧抓“做强前端业务，做实中端管理，做优后端利润”的工作思路，努力推动岭南股份与火炬区管委会实现资源共享、优势互补和创新服务，为火炬开发区当好中山“主引擎”，为打造高质量发展标杆贡献“岭南力量”!
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,568,665,761.33 | 100% | 4,799,436,513.85 | 100% | -46.48% |
| 分行业 | |||||
| 生态环境建设与修复业务 | 1,252,581,726.34 | 48.76% | 2,356,826,796.52 | 49.11% | -46.85% |
| 水务水环境治理业务 | 1,227,246,642.84 | 47.78% | 2,062,709,551.32 | 42.98% | -40.50% |
| 文化旅游业务 | 88,837,392.15 | 3.46% | 379,900,166.01 | 7.92% | -76.62% |
| 分产品 | |||||
| 生态环境建设与修复业务 | 1,252,581,726.34 | 48.76% | 2,356,826,796.52 | 49.11% | -46.85% |
| 水务水环境治理业务 | 1,227,246,642.84 | 47.78% | 2,062,709,551.32 | 42.98% | -40.50% |
| 文化旅游业务 | 88,837,392.15 | 3.46% | 379,900,166.01 | 7.92% | -76.62% |
| 分地区 | |||||
| 华北 | 336,522,047.87 | 13.10% | 432,030,667.97 | 9.00% | -22.11% |
| 华西 | 315,348,265.02 | 12.28% | 681,192,187.60 | 14.19% | -53.71% |
| 华东 | 869,897,379.05 | 33.87% | 1,807,157,839.81 | 37.65% | -51.86% |
| 华南 | 823,028,669.88 | 32.04% | 1,545,094,038.45 | 32.19% | -46.73% |
| 华中 | 215,386,968.77 | 8.39% | 329,705,691.86 | 6.87% | -34.67% |
| 境外 | 8,482,430.74 | 0.33% | 4,256,088.16 | 0.09% | 99.30% |
| 分销售模式 | |||||
| 直接销售 | 2,568,665,761.33 | 100.00% | 4,799,436,513.85 | 100.00% | -46.48% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 生态环境建设与修复业务 | 1,252,581,726.34 | 1,463,492,447.29 | -16.84% | -46.85% | -19.85% | -39.37% |
| 水务水环境治理业务 | 1,227,246,642.84 | 1,342,243,916.77 | -9.37% | -40.50% | -28.85% | -17.91% |
| 分产品 | ||||||
| 生态环境建设与修复业务 | 1,252,581,726.34 | 1,463,492,447.29 | -16.84% | -46.85% | -19.85% | -39.37% |
| 水务水环境治理业务 | 1,227,246,642.84 | 1,342,243,916.77 | -9.37% | -40.50% | -28.85% | -17.91% |
| 分地区 | ||||||
| 华东 | 869,897,379.05 | 997,498,522.72 | -14.67% | -51.86% | -28.84% | -37.10% |
| 华南 | 823,028,669.88 | 806,816,417.00 | 1.97% | -46.73% | -37.10% | -15.01% |
| 华西 | 315,348,265.02 | 387,086,563.82 | -22.75% | -53.71% | -35.51% | -34.64% |
| 华北 | 336,522,047.87 | 403,487,410.53 | -19.90% | -22.11% | 11.60% | -36.21% |
| 分销售模式 | ||||||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业分类行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 生态环境建设与修复业务 | 生态环境建设与修复业务 | 1,463,492,447.29 | 49.81% | 1,825,874,023.11 | 46.41% | -19.85% |
| 水务水环境治 | 水务水环境治 | 1,342,243,916.77 | 45.69% | 1,886,598,461.24 | 47.95% | -28.85% |
| 理业务 | 理业务 | |||||
| 文化旅游业务 | 文化旅游业务 | 132,215,516.47 | 4.50% | 222,135,566.15 | 5.65% | -40.48% |
说明无
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否合并范围变更详见“第十节财务报告 八、合并范围变更”。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 798,988,442.27 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 31.11% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 4.50% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 274,204,771.93 | 10.67% |
| 2 | 第二名 | 190,553,350.54 | 7.42% |
| 3 | 第三名 | 121,689,181.33 | 4.74% |
| 4 | 第四名 | 115,473,672.49 | 4.50% |
| 5 | 第五名 | 97,067,465.98 | 3.78% |
| 合计 | -- | 798,988,442.27 | 31.11% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 279,859,770.22 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 9.53% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 82,454,253.84 | 2.81% |
| 2 | 第二名 | 57,071,436.44 | 1.94% |
| 3 | 第三名 | 48,197,118.74 | 1.64% |
| 4 | 第四名 | 46,645,380.60 | 1.59% |
| 5 | 第五名 | 45,491,580.60 | 1.55% |
| 合计 | -- | 279,859,770.22 | 9.53% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 43,863,645.73 | 57,444,401.16 | -23.64% | |
| 管理费用 | 271,997,342.40 | 303,149,390.62 | -10.28% | |
| 财务费用 | 276,862,471.95 | 206,077,576.50 | 34.35% | |
| 研发费用 | 99,232,069.18 | 185,633,024.72 | -46.54% |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 速生植物-微生物强化型人工湿地农村生产废水处理及回用技术研究 | 项目通过速生植物-微生物强化型人工湿地农村生产废水处理技术及回用研究，深入分析农村生产废水污染的特点，筛选速生乡土植物、开发高效复合微生物菌剂、联合曝气工艺，形成一套速生植物-微生物强化型人工湿地农村生产废水处理技术，提高农村生产废水处理效率，降低人工湿地建设成本和运行管理难度，实现农村地区的生产用水资源循环利用，有效节约资源，提升资源的循环利用水平，保障了农村地区的土地和地下水安全。 | 目前已完成农村生产废水主要来源、排放规律、主要污染物等调查研究；已开展分散式农村生产废水低成本收集技术和曝气工艺研究；已经筛选出乡土速生型优良湿地植物品种和专用微生物菌种；已经开展速生植物-微生物复合净水人工湿地研究。 | 项目拟筛选培育一批养护简单、抗病虫害、刈割周期短的速生乡土植物，研发适应性强的高效复合微生物菌剂和多功能中水回用技术，以形成一套低成本、低维护、高效率的分散式农村生产废水专用型人工湿地处理技术体系，提高我国农村生产废水治理和水资源循环利用效率。 | 打造岭南股份强化型人工湿地的自主核心专利技术，低成本、低维护、高效率地处理农村生产废水，有助于提升公司生态修复、污水处理、美丽乡村建设领域的市场竞争力和行业影响力，助推行业的技术进步与发展，助力公司的快速发展。 |
| 滨海红树林湿地植被快速恢复技术与效益评价研究 | 本项目通过对滨海红树林湿地的现场本底调研和适生环境特征分析，探明红树林湿地植被快速恢复制约要素，开展红树林湿地植物开发培育研究、植被快速构建技术研究和效益评价体系研究，构建植物多样化、群落稳定、成景效果快、高成活率的滨海红树林湿地植被快速恢复技术体 | 目前已经完成了滨海红树林湿地本底调研和适生生境特征分析，研究了红树林湿地植被快速恢复影响因子，探明了红树林湿地植被快速恢复制约要素；引种真红树、半红树、伴生植物等滨海湿地植物50种以上；滨海红树林植物资源引进及综合开发技术研究。对引进植物进行了抗逆性 | 本项目拟通过调研分析，探明红树林湿地植被快速恢复的制约要素；筛选优良滨海适生红树林湿地植物，研发一套实用性强、维护成本低、高效的红树林湿地植被快速恢复技术体系和效益评价体系，为滨海人工湿地景观和生态修复的发展提供理论依据与技术支撑。 | 打造岭南股份滨海红树林湿地植被快速修复技术与效益评价自助核心专利技术，满足我国红树林湿地保护管理和生态恢复工作的需求，充分发挥滨海湿地的生态服务价值，有助于提升公司滨海红树林湿地植被修复业务的市场竞争力和影响力，助推行业的技术进步与发展，助力公司的快速 |
| 系，满足我国红树林湿地保护管理和生态恢复工作的需求，充分发挥滨海湿地生态系统的生态、社会和经济价值，为滨海地区人工湿地景观和生态修复的发展提供理论依据与技术支撑。 | 适应能力开发，并筛选合适的红树植物资源。对红树植物进行定期物候观测，并通过形态特征、观赏性和抗逆性进行综合评价，建立红树林湿地植物综合开发技术。 | 发展. | ||
| 华南地区碳汇型园林绿地营建技术研究 | 本项目研究将土壤碳储量纳入华南地区常见园林植物碳汇能力测算范围，开展园林绿地植物-土壤整体固碳能力研究， 并针对街道绿地、公园绿地、居住绿地功能需求侧重点进行碳汇型植物配置研究，开发土壤改良技术，改善土壤条件，提高土壤碳含量水平，充分发挥园林绿地碳汇效益，对于促进社会全面绿色转型、实现生态环境质量改善具有重要意义。 | 目前已完成华南地区道路绿地、公园绿地、居住绿地三种园林绿地植物生长现状及土壤碳含量现状的调查，探明三种园林绿地植物-土壤碳含量分布特征；完成植物-土壤系统碳汇能力试验，建立华南地区道路绿地、公园绿地、居住绿地三种园林绿地系统碳汇能力信息库；同时开展三种园林绿地类型的碳汇型植物配置模式研究。 | 本项目拟以“植物-土壤”为整体，完成华南地区典型园林绿地植物-土壤碳含量特征调研，建立园林绿地系统碳汇能力信息库；利用筛选出的华南地区强碳汇植物创建适宜于华南地区街道、公园、居住区功用绿地的高效净化防护、生态蓄调和休憩康养型强碳汇植物配置模式；开发不同功用强碳汇型绿地低成本、低扰动、可持续的华南地区碳汇型园林绿地植物-土壤碳汇辅助提升技术；通过多项技术集成建立华南地区碳汇型园林绿地营建技术体系，提高园林绿地碳汇能力。 | 打造岭南股份园林绿地自主核心专利技术，构建具有公司特色且符合国家双碳目标的碳汇型园林绿地，提高园林绿地生态系统碳汇能力，丰富园林绿地生态功能，有助于提高公司园林绿地建设的市场竞争力和行业影响力，助推行业的技术进步与发展，助力公司的快速发展。 |
公司研发人员情况
| 2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 280 | 514 | -45.53% |
| 研发人员数量占比 | 22.95% | 39.61% | -16.66% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 154 | 276 | -44.20% |
| 硕士 | 53 | 59 | -10.17% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 21 | 108 | -80.56% |
| 30~40岁 | 207 | 337 | -38.58% |
公司研发投入情况
| 2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 99,232,069.18 | 193,463,128.00 | -48.71% |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.86% | 4.03% | -0.17% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,870,738,699.91 | 4,856,662,769.69 | -20.30% |
| 经营活动现金流出小计 | 4,240,558,981.29 | 5,104,151,375.41 | -16.92% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -369,820,281.38 | -247,488,605.72 | -49.43% |
| 投资活动现金流入小计 | 347,856,805.77 | 107,913,150.78 | 222.35% |
| 投资活动现金流出小计 | 81,878,575.53 | 439,174,438.83 | -81.36% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 265,978,230.24 | -331,261,288.05 | 180.29% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,986,599,155.15 | 3,576,551,340.36 | -44.45% |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,210,605,280.67 | 4,011,004,867.40 | -44.89% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -224,006,125.52 | -434,453,527.04 | -48.44% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -327,546,829.62 | -1,013,520,400.44 | -67.68% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
1、经营活动产生的现金流量净额为-36,982.03万元，较上年同期下降49.43%，主要系项目施工结算进度放缓、客户回款周期拉长等因素影响导致回款规模下降所致。
2、投资活动产生的现金流量净额为26,597.82万元，较上年同期增加180.29%，主要系收回投资所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额为-22,400.41万元，较上年同期下降48.44%，主要系本期偿还借款减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用报告期内，公司净利润为亏损 15.40亿元，与经营性现金流量净额差异较大。主要为公司 2022 年收入、毛利下降但日常经营费用仍需维持造成经营性亏损，且计提的各项资产减值对公司净利润影响较大所致。
五、非主营业务分析
□适用 ?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2022年末 | 2022年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,020,262,760.12 | 5.93% | 1,531,247,566.30 | 8.02% | -2.09% | |
| 应收账款 | 2,650,504,791.62 | 15.39% | 2,187,285,603.85 | 11.46% | 3.93% | |
| 合同资产 | 6,358,803,480.08 | 36.93% | 7,584,979,200.18 | 39.74% | -2.81% | |
| 存货 | 316,987,074.29 | 1.84% | 244,923,612.38 | 1.28% | 0.56% | |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期股权投资 | 2,735,919,870.24 | 15.89% | 2,985,612,757.14 | 15.64% | 0.25% | |
| 固定资产 | 359,346,845.63 | 2.09% | 415,600,095.05 | 2.18% | -0.09% | |
| 在建工程 | 39,339,068.32 | 0.23% | 34,072,462.17 | 0.18% | 0.05% | |
| 使用权资产 | 23,895,603.04 | 0.14% | 34,468,903.67 | 0.18% | -0.04% | |
| 短期借款 | 1,559,907,992.41 | 9.06% | 1,725,115,245.41 | 9.04% | 0.02% | |
| 合同负债 | 370,314,895.53 | 2.15% | 396,618,795.22 | 2.08% | 0.07% | |
| 长期借款 | 1,144,824,979.09 | 6.65% | 1,421,720,016.00 | 7.45% | -0.80% | |
| 租赁负债 | 24,479,213.44 | 0.14% | 33,748,361.24 | 0.18% | -0.04% | |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 211,296,400.00 | 13,992,780.00 | 1,000,000.00 | 224,289,180.00 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 30,903,549.04 | -1,168.98 | 30,902,380.06 | |||||
| 上述合计 | 242,199,949.04 | -1,168.98 | 13,992,780.00 | 1,000,000.00 | 255,191,560.06 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 年末数 | 受限制的原因 |
| 货币资金 | 265,480,567.25 | 银行保函保证金、银行承兑汇票保证金、信用证保证金、农民工工资保证金、质押的定期存单、保全银行存款等 |
| 应收账款 | 300,972,593.18 | 借款质押 |
| 合同资产 | 744,430,410.22 | 借款质押 |
| 一年内到期的非流动资产 | 118,732,460.36 | 借款质押 |
| 长期应收款 | 527,864,689.67 | 借款质押 |
| 其他非流动资产 | 232,390,609.60 | 借款质押 |
| 无形资产 | 13,703,509.05 | 借款质押 |
| 长期股权投资 | 501,169,562.08 | 借款质押 |
| 固定资产 | 136,471,913.76 | 借款抵押 |
| 合 计 | 2,841,216,315.17 |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0.00 | 300,000,000.00 | -100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2018年 | 公开发行可转换债券 | 64,792 | 1,758.03 | 36,157.69 | 0 | 0 | 0.00% | 2,803.01 | 存放于募集资金专户中 | 26,000 |
| 2020年 | 非公开发行股票 | 36,955.13 | 420.36 | 36,875.19 | 0 | 0 | 0.00% | 76.5 | 存放于募集资金专户中 | 0 |
| 合计 | -- | 101,747.13 | 2,178.39 | 73,032.88 | 0 | 0 | 0.00% | 2,879.51 | -- | 26,000 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| （一）募集资金金额及到位情况 1、2018年公开发行可转换公司债券募集资金情况 经中国证券监督管理委员会证监许可【2018】1062号核准，公司向社会公开发行面值总额660,000,000.00元可转换公司债券，期限6年，扣除相关发行费用12,080,000.00元，本次实际募集资金净额647,920,000.00元。 截至2018年8月20日止，公开发行可转换公司债券募集资金已全部到达本公司并入账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“广会验字[2018]G18000770290号”验证报告验证。 2、2020年非公开发行股票并募集资金情况 经中国证券监督管理委员会证监许可【2020】2406号核准，公司对11名特定对象非公开发行境内上市人民币普通股（A股）155,601,655股，每股发行价为人民币2.41元，募集资金总额为人民币374,999,988.55元，扣除发行费用5,448,680.80元，实际募集资金净额为人民币369,551,307.75元。 截至2021年9月9日止，非公开发行股票募集资金已全部到达本公司并入账，业经华兴会计师会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“华兴验字[2021]21001070045号”验资报告验证。 （二）募集资金2022年度使用及结余情况 截至2022年12月31日止，本公司累计使用募集资金990,328,771.44元，其中：（1）直接投入募集资金项目募集资金 730,328,771.44元，其中包括置换先期已投入募集资金项目的自筹资金元456,777,408.11元；（2）闲置募集资金暂时补充流动资金260,000,000.00元。截至2022年12月31日止，募集资金账户余额为28,795,082.51元（其中募集资金余额27,142,536.31元，专户存储累计利息扣除手续费净额1,652,546.20元）。 | ||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 乳山市城市绿化景观建设及提升改造PPP项目和邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治PPP项目 | 否 | 64,792 | 64,792 | 1,758.03 | 36,157.69 | 55.81% | 2023年10月31日 | 661.79 | 否 | 否 |
| 新郑市双洎河综合治理示范段工程（EPC） | 否 | 6,700 | 6,700 | 25.94 | 6,700.69 | 100.01% | 2022年06月30日 | -2,651.31 | 否 | 否 |
| 北海市合浦县廉州镇水环境整治二期工程项目设计-施工总承包（EPC) | 否 | 11,255.13 | 11,255.13 | 241.76 | 11,244.69 | 99.91% | 2023年06月30日 | 321.89 | 否 | 否 |
| 前海桂湾公园项目绿化景观工程施工总承包Ⅱ标 | 否 | 6,000 | 6,000 | 90.73 | 6,000.35 | 100.01% | 2021年10月09日 | -686.85 | 否 | 否 |
| 清泉寺公园建设项目勘察设计施工 | 否 | 3,500 | 3,500 | 16.46 | 3,500.58 | 100.02% | 2022年08月31日 | 5.88 | 是 | 否 |
| 总承包（EPC) | ||||||||||
| 红河州建水县西庄紫陶小镇建设项目（一期）1标段勘察设计施工总承包（EPC） | 否 | 4,300 | 4,300 | 4,299.5 | 99.99% | 2022年12月31日 | 6.07 | 是 | 否 | |
| 广东三水云东海国家湿地公园建设项目（B标） | 否 | 2,500 | 2,500 | 2,428.91 | 97.16% | 2021年09月11日 | 5.81 | 是 | 否 | |
| 韶关市韶州公园建设项目勘察、设计、施工总承包（EPC） | 否 | 2,700 | 2,700 | 45.47 | 2,700.47 | 100.02% | 2022年05月31日 | 26.94 | 否 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 101,747.13 | 101,747.13 | 2,178.39 | 73,032.88 | -- | -- | -2,309.78 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 超募资金投向小计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 合计 | -- | 101,747.13 | 101,747.13 | 2,178.39 | 73,032.88 | -- | -- | -2,309.78 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适 | 公开发行可转换公司债券募集配套资金用于乳山市城市绿化景观建设及提升改造PPP项目和邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治PPP项目，项目完工进度均较原计划将有所延后。截至2022年12月31日，公司已投入募集资金361,576,858.04元用于乳山市城市绿化景观建设及提升改造PPP项目和邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治PPP项目建设。乳山市城市绿化景观建设及提升改造PPP项目已完工；邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治PPP项目原计划于2019年10月完工，但由于受新建灌沟桥工程因国防光缆迁改方案未确定、景观工程何时启动未明确、新建建设内容等，工程无法按原计划进度完成，预计项目完工时间延后至 2023年10月。因项目尚处于建设期，故未能达到预计收益。 北海市合浦县廉州镇水环境整治二期工程项目设计-施工总承包（EPC)项目原定达到预计可使用状态日期为2022年12月31日。前述EPC项目中，城东水道、南京水道、大戏院水沟、岭脚村水沟及爱卫街水沟等工程已在2022年12月31日前完成竣工验收，北插江、廉州镇北河水道等工程受当地征地拆迁的影响而致工期延误，进而导致整体建设进度不及预期，但该项目的实施主体、募集资金投资用途均未发生变更，募集资金投资规模亦已达到99.91%。公司已于2023年4月28日召开第四届董事会第五十次会议对该募投项目延期 | |||||||||
| 用”的原因） | 事项进行了补充审议并履行了信息披露义务。 非公开发行股票募集资金用于新郑市双洎河综合治理示范段工程（EPC）等7个项目。其中：新郑市双洎河综合治理示范段工程（EPC）因工程方案变更、北海市合浦县廉州镇水环境整治二期工程项因业主方征地未完成、前海桂湾公园项目因设计方案变更、韶关市韶州公园建设项目因施工方案变更，导致工程量减少，因此本年实现效益和预计收益差异较大。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金事项的议案》,并于2018年8月20日经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）以“广会专字[2018]G18000770283号”鉴证报告予以鉴证：公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金110,877,800.00元，其中乳山市城市绿化景观建设及提升改造PPP项目88,604,700.00元，邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治PPP项目22,273,100.00元。截至2018年8月，公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金已全部置换完毕。 公司第四届董事会第三十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金事项的议案》,并经华兴会计师会计师事务所（特殊普通合伙）以“华兴专字[2021]21001070067号”鉴证报告予以鉴证：公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金345,908,100.52元。 截至2022年12月31日，公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金已置换345,899,608.11元。尚有8,492.41元存于募集资金专户中，后续继续用于项目建设。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 公司第三届董事会第三十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币20,000.00万元（含本数）的公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。2019年11月7日，公司已将2018年11月9日开始暂时补充流动资金的募集资金20,000万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过十二个月。 公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币29,000万元（含本数）的公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。2020年10月28日，公司已将2019年11月11日开始暂时补充流动资金的募集资金29,000万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过十二个月。 公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同 |
| 意公司使用不超过人民币26,000万元（含本数）的公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。2021年10月18日，公司已将2020年10月30日开始暂时补充流动资金的募集资金26,000万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过十二个月。 公司第四届董事会第三十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 26,000 万元（含本数）的公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。2022年10月19日，公司已将 2021 年 10 月 20 日开始暂时补充流动资金的募集资金26,000万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过十二个月。 公司第四届董事会第四十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 26,000 万元（含本数）的公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。截至2022年12月31日止，公司用募集资金暂时补充流动资金的余额为26,000万元。公司将按照规定于使用期限届满之前全部归还至募集资金专用账户。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 报告期内，公司尚未使用的募集资金存储于银行募集资金专管账户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
□适用 ?不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业现状及未来发展趋势
见“第三节 管理层讨论与分析—— 一、报告期内公司所处的行业情况”。
（二）公司2023年经营计划
受宏观经济下行、不确定性因素冲击和行业影响，岭南股份近年来业绩受到影响。2022年，火炬区管委会高效、真诚推动了与公司的混合所有制改革，并在2022年12月底顺利完成实控人变更，火炬区管委会成为公司的实际控制人，岭南股份成为国资控股的上市公司。
2023年，公司具体经营计划如下：
1.改变单一施工思维，转向平台企业思维
争做平台型企业。公司将逐渐完成从施工型企业转向平台型企业的构建，对内强调以开放胸怀与共赢理念，进行资源整合，推动资质和技术共享，创建相应流程和制度保障，提供专业管理与服务，构建起更符合发展需求的合作平台，从“岭南人的事业基础”扩展至“大岭南的事业平台”，吸引更多优秀合作伙伴加入“大岭南”产业链，凝聚各方力量为岭南所用，共同分享发展的成果和价值，以此实现企业与员工，企业与企业，企业与政府、企业与社会多方共赢共发展的良好局面。
2.优化订单结构和业务布局，打造精品工程
公司主动适当收缩中西部业务，聚焦“粤港澳大湾区+成渝经济圈+长三角经济圈+重点城市”等区域；战略深耕经济实力强、发展程度高、未来潜力大的区域和一线城市、新一线城市；其中以“中山+东莞”为业务基本盘保障公司盈利基础；在各业务板块的项目承揽上，公司要提高门槛、严控质量、效益优先，优化订单结构，通过强质提效实现良性发展。此外，公司充分发扬“四品精神”，强化“工匠思维”，产品要秉承工匠精神，做精做细，力争在每个区域着力打造1-2个“精品工程”、“样板工程”，展现岭南“匠心”。
3.深化双轮驱动，谋求战略突破
在“生态+文旅”双轮驱动战略下，进一步优化业务结构、增强抵御风险的能力。在传统生态建设业务上，控规模、清回款、降费用，稳健经营；水务水环境业务要在城乡给水、污水治理方面积极有为，全力拓展项目，充分发挥资源优势，逐步向水务运营转型；文化旅游业务则要通过推进文旅综合体项目力求重大突破，打造“生态+水务+文旅”等综合投资运营型项目标杆。通过促进各板块全面发展，岭南股份最终将实现由工程施工企业逐步转变成“投资+建设+运营”的综合性企业。
（三）公司可能面对的风险
1.地方政府资金紧张导致的付费延迟风险
公司回款主要依赖于地方政府的财政收入或专项拨款。若公司合作的地方政府财政紧张，将可能影响公司回款。为此，公司三年前已大力推动经营战略调整，深耕粤港澳大湾区、长三角、成渝经济圈等经济发达区域并取得成效。2022年岭南股份签署的订单质量进一步提高，华东地区、成渝地区、粤港澳大湾区中标项目、预付款及高进度款比例的项目占比均显著增加。
2. 市场竞争加剧带来的业务风险
公司所处的生态环境行业尽管与国家战略一致，具有相对广阔的发展空间，但由于行业准入门槛相对较低，行业市场竞争激烈，有可能导致项目毛利率下降。针对行业情况，公司立足“生态+文旅”发展方向，突破生态环境局限，向具有更广阔空间的市政、水务、文旅等领域拓展。同时公司通过优选项目，着力拓展发展质量高、回款速度快、经营效益好的项目。未来公司还将充分整合资源，与更多央企、国企合作，在生态环境领域适度配合、联合共赢。
3.商誉减值的风险
公司对外投资并购完成后，在合并资产负债表中形成一定金额的商誉，若未来被并购公司经营状况不达预期，将存在商誉减值的风险。公司继续加强投后管理工作，密切关注被并购企业的发展动态，保障其稳定经营与发展，通过规范运作、风险把控、资源整合等措施为被并购企业赋能，充分发挥内部协同效应，降低商誉减值风险。
4.对外担保风险
报告期末，公司已审批的担保额度较大，如果被担保公司出现未能偿还借款的情况，则会对公司造成不利影响。公司将持续关注有关被担保方的生产经营情况及还款情况，并按相关规定及时履行信息披露义务。
5.法律纠纷风险
报告期末，公司涉诉案件较多，法律诉讼的审理时间、最终诉讼结果均存在一定不确定性，且审理过程将产生相应的时间成本、资金成本，诉讼结果不利可能产生赔付成本，对公司经营业绩可能产生不利影响。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2022年01月11日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 机构 | 粤开证券 刘 萍 太平洋证券 李仁波 远致富海 王智伟 杉树资产 宋程程 | 公司的主要业务和未来的战略方向；公司的创新和研发情况；公司与易事特集团正式签署战略合作协议的情况等内容，未提供资料。 | 岭南股份：2022年1月11日投资者关系活动记录表 |
| 2022年01月17日 | 上海市 | 电话沟通 | 机构 | 兴业证券 童彤、熊超、蔡琨、胡晓晴 圆信永丰 王海涛 万家基金 周实 中信资管 蔡霁磊 华泰资产 郭晓辰 | 公司的主要业务和未来的发展方向；公司的创新和研发情况及在科技和人才上的举措；公司与易事特集团正式签署战略合作协议的情况等内容，未提供资料。 | 岭南股份：2022年1月17日投资者关系活动记录表 |
| 2022年01月20日 | 上海市 | 实地调研 | 机构 | 德邦证券 袁中杰 银河证券 胡乐航 华西证券 孙 泉 鑫奥投资 谢新华 华英证券 孙慧明 凯旋投资 钟金英 乾德基金 杨迪 麓山控股 刘钰 | 公司的主要业务和未来的发展方向；公司的创新和研发情况及在科技和人才上的举措；公司与易事特集团正式签署战略合作协议的情况等内容；恒润集团的技术及在沉浸式体验方面的布局，未提供资 | 岭南股份：2022年1月20日投资者关系活动记录表 |
| 金溢科技 刘凯 世纪海翔投资 任文杰 皇冠股权投资 黄畅豪 宝弘资产 刘文 利亨投资 刘光华 玄元投资 王毅 安信证券 苏多永 晨风资产 林巧莲 英力特资产 卢强 申满资产 陈泽 书怡网络 黄闽枫 华感数字 张蕾 南瑞家族基金 詹晓峰 快米投资 王佳 雅德资本 戚爱华 西藏金融租赁 林巧 民生银行 吴斌 颐歌资产 乔静 授米投资 李艳国 基石家办联盟 时慧 朴彦咨询 张旭燕 微变量企业管理 彭延春 东方证券 万静 中信建投证券 刘璐 东方明珠资本 吕墨非 横店集团 徐晓俊 上海贸悦律所 王猛 体知信息 贾彬 中银基金 俞文洁 南土资产 李斌 辰源数智 康治国 京舜投资 周黎明 锡商银行 杨柳 民生银行 黄瞻宏 爱建信托 肖中洁 者鸿文化 沈丽莉 观梦文化 安博 音万网络 魏巍 朱格拉 郑巍 国硕信科 张巍 深演智能 李鹤 盛旋软件 肖诗轶 交通银行 饶丹 明月镜片 廖鹏 方擎信息 唐杰 美正机电 宋富清 康辰设计 吴昌弘 镇翰国贸 邹燕明 鲸玺艺术 周志国 隐市文化 胡梅雄 SAIF校友事务部 蒋宛霖 SAIF文创协会 秦 | 料。 |
| 朔、庞颜颜 SAIF高尔夫俱乐部 徐凌云 SAIF戈友会 张宏飞 上海交大安泰EMBA文娱传媒协会 卫志勇、杨英姿 上海交大安泰创新创业协会 邓艳 | ||||||
| 2022年05月09日 | 全景?路演天下 | 其他 | 其他 | 网络参会投资者 | 公司的经营情况和未来发展方向；公司在水务水环境治理方面的竞争优势等内容，未提供资料 | 岭南股份：2022年5月9日投资者关系活动记录表 |
| 2022年06月08日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 机构 | 中国基金报 陈飏 申万宏源证券 李军辉 海通证券 王铁平 | 公司的经营情况和未来发展方向；公司在水务水环境治理方面的竞争优势；恒润集团的科技产品介绍；公司的品牌建设等内容，未提供资料。 | 岭南股份：2022年6月8日投资者关系活动记录表 |
| 2022年06月14日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 机构 | 光大保德信基金 华叶舒 苏淼 海富通基金 陈纯 东北证券 王小勇 陶昕媛 庄嘉骏 | 公司的经营情况和未来发展方向；公司在水乡村建设的业务布局；恒润集团的科技产品介绍；公司的品牌建设等内容，未提供资料。 | 岭南股份：2022年6月14日投资者关系活动记录表 |
| 2022年06月15日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 机构 | 国泰君安证券 韩其成 浙商证券 陈宸 中欧基金 许崇晟 前海鼎业投资 陈志雄 国泰君安证券 吴迪 华龙证券 邓鹏怡 太平基金 史彦刚 天治基金 顾申尧 国泰君安香港 Trista Chai 知几资管 王鹏 博普科技 马迪 国泰人寿保险 劉邦嘉 长信基金 肖文劲 西部利得基金 蔡玉 太平基金 甘源 | 公司的经营情况和未来发展方向；恒润集团的业务和科技产品介绍；公司在文旅方面的布局等内容，未提供资料。 | 岭南股份：2022年6月15日投资者关系活动记录表 |
| 2022年07月01日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 机构 | 安信证券 苏多勇 志成资本 邓海滔 合牛资本 金理飞 东方证券 卢强 中信证券 郭婧 富仕盛投资 郑兴 中山证券 冯旭兴 | 公司的经营情况和未来发展方向；公司的创新和研发情况；恒润集团的业务和科技产品介绍；公司在文旅方面的布局；公司在水务水环境治理方面的竞争优势等内容，未提供资料。 | 岭南股份：2022年7月1日投资者关系活动记录表 |
| 2022年07月28日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 机构 | 民生资管 谭逸鸣 民生证券 尚凌楠 华泰资管 蔡轩 华夏久盈基金 隋华震 天风证券 陈一鸣 | 公司的主要业务和核心竞争力；恒润集团的业务和科技产品介绍；公司在文旅方面的布局等内容，未提供资料。 | 岭南股份：2022年7月28日投资者关系活动记录表 |
| 2022年09月22日 | 全景?路演天下 | 其他 | 其他 | 网络参会投资者 | 公司的主要业务和战略布局；中山国资入主后公司 | 岭南股份：2022年9月 |
| 的发展规划；恒润集团的主营业务等内容，未提供资料。 | 22日投资者关系活动记录表 | |||||
| 2022年09月29日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 机构 | 中信建投证券 顾韡、田雨侬； 人保养老 宋春梅； 个人投资者 马复旦 | 公司的主要业务和核心竞争力；恒润集团的主营业务和产品；中山国资入主后对公司的赋能；公司在旅游方面的布局等内容，未提供资料。 | 岭南股份：2022年9月29日投资者关系活动记录表 |
| 2022年12月09日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 机构 | 东兴证券 马彦青 广发证券 陈东 云溪基金 吴顺 银河证券 李强 | 公司的主要业务和核心竞争力；恒润集团的主营业务和产品；中山国资入主后对公司的赋能；公司与腾讯的战略合作等内容，未提供资料。 | 岭南股份：2022年12月9日投资者关系活动记录表 |
| 2022年12月15日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 机构 | 东方财富证券 高博文、陈子怡 财联社 刘金钵 | 公司的主要业务和核心竞争力；恒润集团的主营业务和产品；公司落地的文旅项目；公司与腾讯的战略布局等内容，未提供资料。 | 岭南股份：2022年12月15日投资者关系活动记录表 |
| 2022年12月23日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 机构 | 瑞瀚资产 赖鑫初 宝骅投资 周雄 | 公司的主要业务和核心竞争力；恒润集团的主营业务和产品；公司落地的文旅项目；公司与腾讯的战略布局等内容，未提供资料。 | 岭南股份：2022年12月23日投资者关系活动记录表 |
| 2022年12月29日 | 电话沟通 | 电话沟通 | 机构 | 中信证券 李尚立 复利资产 毛成文 融亿投资 陈剑平 | 公司的主要业务和战略方向；公司在大湾区的代表项目；公司落地的文旅项目；公司与腾讯合作的项目情况等内容，未提供资料。 | 岭南股份：2022年12月29日投资者关系活动记录表 |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会以及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，建立健全公司内部控制制度，并进一步规范公司运作，提高公司治理水平。报告期内，公司治理的实际状况符合中国证监会及深圳证券交易所有关上市公司规范治理文件的要求。
（一）股东大会运作情况
报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，并邀请律师进行现场见证，严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》《股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会。召开的股东大会公司能够确保广大股东，尤其是中小股东的合法权益，保证全体股东充分行使其权利。
（二）董事会运作情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》的规定召开董事会，全体董事均出席会议，依法履行职责。2022年12月20日，公司第五届董事会成员改选完成，目前公司董事会成员9人，其中独立董事3人，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司全体董事能够认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务，并在公司规范运作、科学决策等方面发挥了积极作用，其中公司3名独立董事在工作中保持充分的独立性，认真审议各项议案，对有关事项发表了独立意见，切实维护了公司和中小股东的利益。
公司董事会下设审计专门委员会、提名专门委员会、薪酬与考核专门委员会、战略专门委员会四个专门委员会，促进董事会科学、高效决策。
（三）监事会运作情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》的规定召开监事会，全体监事均出席会议，依法履行职责。2022年12月20日，公司第五届监事会成员改选完成，公司监事会由3名监事组成，其中一名为职工代表监事，监事人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司全体监事能够勤勉尽责，对公司重要事项、财务状况、关联交易、变更会计师事务所、募集资金的使用以及董事、高级管理人员的履职情况进行有效监督，维护了公司及股东的合法权益。
（四）控股股东情况
公司于2022年12月21日发布了控制权变更的公告，公司控股股东由尹洪卫变更为华盈产业投资，火炬区管委会通过华盈产业投资实施对公司的控制，成为公司实际控制人。报告期内，公司不存在资金被控股股东占用的情形，也不存在为控股股东进行违规担保的情形。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（五）高级管理人员情况
公司董事会下设的提名委员会，对公司高级管理人员的产生、招聘已形成合理的选聘机制。公司在《公司章程》等规定中，明确了总裁、执行总裁、高级副总裁和副总裁的职权，能够对公司的日常经营实施有效的控制。公司总裁、执行总裁、高级副总裁和副总裁遵守相关规则，参加了监管部门举办的相关培训活动，通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高履行职责的认识。
（六）信息披露与投资者关系管理
公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《信息披露事务管理制度》及有关法律法规及规范性文件的规定，对外进行信息披露，确保公司真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露，确保公司所有股东能够平等地获取信息。
公司已按照《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等制定了《投资者关系管理制度》，指定董事会办公室为专门的投资者关系管理机构，公司董事会秘书为公司投资者关系管理负责人，全面负责公司投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动，基本上做到了真实、准确、完整、及时和公平地对待所有投资者。
（七）报告期内严格执行公司的各项治理制度
根据相关法律法规，公司制定了《内幕信息知情人登记制度》《投资者关系管理制度》《重大信息内部报告制度》《对外担保制度》《防止大股东及关联人占用上市公司资金管理制度》《董事、监事和高级管理人员持有和买卖公司股票管理制度》《内部审计制度》《投资者接待管理办法》《财务负责人管理制度》《募集资金管理办法》《信息披露管理制度》。报告期内，公司严格执行各项治理制度，确保公司高速有效的运行。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规和公司章程的要求规范运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的自主经营能力。
三、同业竞争情况
?适用 □不适用
| 问题类型 | 与上市公司的关联关系类型 | 公司名称 | 公司性质 | 问题成因 | 解决措施 | 工作进度及后续计划 |
| 同业竞争 | 控股股东 | 中山火炬公有资产经营集团有限公司（以下简称“火炬区公资集团”） | 地方国资委 | 收购 | 火炬区公资集团为解决和避免其部分全资或控股子公司存在与岭南股份的业务重叠情况，于2022年9月份出具了《关于避免同业竞争的承诺函》 | 火炬区公资集团承诺：1、本公司承诺自本次交易完成后五年内，在中山火炬高技术产业开发区管理委员会同意和符合届时适用的法律法规及相关监管规则的前提下，按照法定程序综合采取包括但不限于托管、资产重组、业务调整、业务导入等方式解决本公司全资或控股子公司与岭南股份及其控制的企业之间现存和潜在的同业竞争问题。 2、除上述已有的可能与上市公司产生潜在同业竞争的业务外，本公司将采取积极措施避免新增与岭南股份及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的经营业务范围，并促使本公司控制企业避免新增与岭南股份及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的经营业务范围。 3、如本公司及本公司控制企业获得从事新业务的机会，且该业务为通过公开渠道获得，而该业务与岭南股份及其附属企业主营业务构成或可能构成同业竞争时，本公司将在条件许可且满足相关法律法规规范性文件要 |
| 求等的前提下，以有利于上市公司的利益为原则,将尽最大努力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给岭南股份或其附属企业。 | ||||||
| 同业竞争 | 控股股东 | 中山火炬电子产业基金管理有限公司（以下简称“火炬电子基金”） | 地方国资委 | 收购 | 火炬区电子基金之下属企业中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙）收购岭南股份控制权。为达到本次交易之目的，就同业竞争的相关事项，于2022年9月份出具了《关于避免同业竞争的承诺函》 | 火炬区电子基金承诺：1、本公司将采取积极措施避免发生与上市公司及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，并促使本公司控制企业避免发生与上市公司及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。 2、如本公司及本公司控制企业获得从事新业务的机会，而该等业务与上市公司及其附属企业主营业务构成或可能构成同业竞争时，本公司将在条件许可的前提下，以有利于上市公司的利益为原则，将尽最大努力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给上市公司或其附属企业。 |
| 同业竞争 | 控股股东 | 中山火炬华盈投资有限公司（以下简称“华盈投资”） | 地方国资委 | 收购 | 华盈投资之下属企业中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙）收购岭南股份控制权。为达到本次交易之目的，就同业竞争的相关事项，于2022年9月份出具了《关于避免同业竞争的承诺函》 | 2、如本公司及本公司控制企业获得从事新业务的机会，而该等业务与上市公司及其附属企业主营业务构成或可能构成同业竞争时，本公司将在条件许可的前提下，以有利于上市公司的利益为原则，将尽最大努力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给上市公司或其附属企业。 |
| 同业竞争 | 控股股东 | 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“华盈产业投资”） | 地方国资委 | 收购 | 华盈产业投资收购岭南股份控制权。为达到本次交易之目的，就同业竞争 | 华盈产业投资承诺：1、本公司将采取积极措施避免发生与上市公司及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，并促使本公司控制企业避免发生与上市公司及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争 |
| 的相关事项，于2022年9月份出具了《关于避免同业竞争的承诺函》 | 的业务或活动。 3、如本公司及本公司控制企业获得从事新业务的机会，而该等业务与上市公司及其附属企业主营业务构成或可能构成同业竞争时，本公司将在条件许可的前提下，以有利于上市公司的利益为原则，将尽最大努力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给上市公司或其附属企业。 |
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 24.73% | 2022年04月18日 | 2022年04月19日 | 巨潮资讯网《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-023） |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 24.73% | 2022年05月23日 | 2022年05月24日 | 巨潮资讯网《2021年年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-040） |
| 2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 28.79% | 2022年12月08日 | 2022年12月09日 | 巨潮资讯网《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-120） |
| 2022年第三次临时股东大会决议 | 临时股东大会 | 28.00% | 2022年12月20日 | 2022年12月21日 | 巨潮资讯网《2022年第三次临时股东决议公告》（公告编号：2022-125） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股 | 本期减持股份数量（股 | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| ） | ） | |||||||||||
| 陈健波 | 董事长 | 现任 | 男 | 44 | 2022年12月20日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 尹洪卫 | 联席董事长、总裁 | 现任 | 男 | 58 | 2010年09月01日 | 2025年12月20日 | 389,127,671 | 97,278,700 | 291,848,971 | 减持、协议转让 | ||
| 梁大衡 | 董事 | 现任 | 男 | 50 | 2022年12月20日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 谭立明 | 董事 | 现任 | 男 | 50 | 2022年12月20日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 李云鹏 | 董事、副总裁 | 现任 | 男 | 37 | 2022年12月20日 | 2025年12月20日 | 45,000 | 45,000 | 0 | 限制性股票回购注销 | ||
| 张平 | 董事、副总裁、董事会秘书 | 现任 | 男 | 44 | 2018年07月11日 | 2025年12月20日 | 45,000 | 45,000 | 0 | 限制性股票回购注销 | ||
| 黄寿昌 | 独立董事 | 现任 | 男 | 55 | 2022年12月20日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 黄雷 | 独立董事 | 现任 | 男 | 59 | 2019年09月17日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 陈燕维 | 独立董事 | 现任 | 女 | 45 | 2022年12月20日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 黄庆国 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 44 | 2022年12月20日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 吴奕涛 | 监事 | 现任 | 男 | 44 | 2010年09月01日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 胡诗涵 | 监事 | 现任 | 女 | 32 | 2019年09月17日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 杨文 | 副总裁 | 现任 | 男 | 50 | 2022年12月20日 | 2025年12月20日 |
| 董先农 | 副总裁 | 现任 | 男 | 44 | 2021年04月28日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 邹国威 | 副总裁、财务总监 | 现任 | 男 | 47 | 2022年12月20日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 罗霖 | 副总裁 | 现任 | 男 | 43 | 2022年12月20日 | 2025年12月20日 | ||||||
| 王宇彪 | 原副董事长 | 离任 | 男 | 55 | 2019年09月17日 | 2022年12月20日 | 330,000 | 90,000 | 240,000 | 限制性股票回购注销 | ||
| 秦国权 | 原董事、副总裁 | 离任 | 男 | 47 | 2016年11月23日 | 2022年12月20日 | 6,314,502 | 1,502,085 | 90,000 | 4,722,417 | 减持、协议转让、限制性股票回购注销 | |
| 杨敏 | 原董事 | 离任 | 女 | 46 | 2016年01月25日 | 2022年12月20日 | ||||||
| 云武俊 | 原独立董事 | 离任 | 男 | 68 | 2016年09月07日 | 2022年12月20日 | ||||||
| 陈建华 | 原独立董事 | 离任 | 男 | 60 | 2019年09月17日 | 2022年12月20日 | ||||||
| 向金辉 | 原监事 | 离任 | 男 | 38 | 2021年04月26日 | 2022年12月20日 | ||||||
| 黎惠勤 | 原执行总裁 | 离任 | 男 | 57 | 2018年08月17日 | 2022年12月20日 | 262,500 | 112,500 | 150,000 | 限制性股票回购注销 | ||
| 刘勇 | 原副总裁 | 离任 | 男 | 47 | 2010年09月01日 | 2022年12月20日 | 6,563,806 | 1,201,000 | 5,362,806 | 减持 | ||
| 刘玉平 | 副总裁、原财务总监 | 离任 | 女 | 48 | 2018年09月27日 | 2022年12月20日 | 456,071 | 62,550 | 393,521 | 限制性股票回购注销 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 403,144,550 | 0 | 99,981,785 | 445,050 | 302,717,715 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否公司于2022年12月20日召开2022年第三次临时股东大会、第五届董事会第一次会议和第五届监事会第一次会议，完成新一届董监高换届选举。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 尹洪卫 | 原董事长、总裁（代），现联席董事长、总裁 | 任免 | 2022年12月20日 | 职务变更 |
| 王宇彪 | 原副董事长 | 任期满离任 | 2022年12月20日 | 期满换届离任 |
| 秦国权 | 原董事、副总裁 | 任期满离任 | 2022年12月20日 | 期满换届离任 |
| 杨敏 | 原董事 | 任期满离任 | 2022年12月20日 | 期满换届离任 |
| 云武俊 | 原独立董事 | 任期满离任 | 2022年12月20日 | 期满换届离任 |
| 陈建华 | 原独立董事 | 任期满离任 | 2022年12月20日 | 期满换届离任 |
| 吴奕涛 | 原监事会主席，现监事 | 任免 | 2022年12月20日 | 期满换届改选 |
| 向金辉 | 原监事 | 任期满离任 | 2022年12月20日 | 期满换届离任 |
| 黎惠勤 | 原执行总裁 | 任期满离任 | 2022年12月20日 | 期满换届离任 |
| 刘勇 | 原副总裁 | 任期满离任 | 2022年12月20日 | 期满换届离任 |
| 刘玉平 | 原副总裁、财务总监 | 任期满离任 | 2022年12月20日 | 期满换届离任 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员简历
1、陈健波，男，中国国籍，无境外居留权，1979年出生，中共党员，本科学历。1999年－2012年，服务于中山火炬工业联合有限公司，历任办事员、经理职务；2012年－2020年，服务于中山火炬工业开发有限公司，历任部门经理、党委委员、中山火炬零壹共创孵化器有限公司执行董事；2020年-2022年服务于中山火炬公有资产经营集团有限公司，历任董事；2022年任中山火炬城建集团有限公司执行董事、总经理兼任中山火炬公有资产经营集团有限公司监事会主席。现任公司董事长。
2、尹洪卫，男，中国国籍，无境外居留权，1965年出生，中共党员，高级环境艺术师。先后毕业于惠州学院（原惠州大学）、北京大学经济后EMBA。现任公司联席董事长、总裁，东莞民营投资集团有限公司董事长，东莞市工商联名誉会长，世界莞商联合会第三届名誉会长，中国共产党东莞市第十四届委员会委员、政协第十四届东莞市委员会常务委员。先后获得“全国优秀企业家”、“中国优秀民营企业家”、“中国园林绿化行业优秀企业家”、“广东省优秀中国特色社会主义事业建设者”、“杰出莞商”、“湾区精神杰出企业家”等称号
3、梁大衡，男，中国国籍，无境外居留权，1973年出生，中共党员，研究生学历。现任中山火炬工业集团有限公司园区党委书记、董事，1995年-1999年，服务于中山火炬开发区房地产发展总公司，历任工程部技术员、销售部副经理；1999年-2001年，服务于中山火炬开发区第三产业发展有限公司，历任工程部经理；2001年-2003年，服务于中山火炬开发区建设发展有限公司，历任工程部经理；2003年-2013年，服务于中山火炬城建开发有限公司，历任房地产开发部经理、总经理助理、总经理、董事长；2013年-2020年，服务于中山火炬高技术产业开发区工业开发有限公司（2020年7月更名为中山火炬工业集团有限公司），历任党总支书记、党委书记、董事长、总经理；2020年起任中山火炬工业集团有限公司园区党委书记、董事长、总经理。现任公司董事。
4、谭立明，男，中国国籍，无境外居留权，1973年出生，中共党员，本科学历。1994年-2004年，服务于中国银行中山分行，历任办事员、信贷员、国际结算业务员、网点主任、营业部主任、高级客户经理、行长助理职务；2005年-2020年，服务于中山火炬开发区工业开发有限公司历任资产运营部副经理、企业服务部副经理、财务部经理、总经理助理、副总经理职务；2020年服务于中山火炬工业集团有限公司任党委委员、董事、副总经理职务；2020年-2022年服务于中山火炬华盈投资有限公司任董事。现任公司董事。
5、李云鹏，男，中国国籍，无境外居留权，1986年出生，中共党员，毕业于清华大学，风景园林硕士，研究生学历。2014年10月至今，服务于岭南生态文旅股份有限公司，现任上海恒润数字科技集团股份有限公司董事长，历任岭南股份董事长助理、总裁办主任、流程与IT中心总经理、战略与产业研究院院长、上海恒润科技集团股份有限公司董事长。曾服务于天津中冶置业建设有限公司、清华同衡规划设计研究院、万科房地产开发有限公司；兼任广东省旅游协会投融资专业委员会副主任委员、东莞市旅游景区质量等级评定委员会委员、东莞市旅游协会副会长。
6、张平，男，中国国籍，无境外居留权，1979年出生，中共党员，研究生学历，硕士学位，持有深圳证券交易所董事会秘书资格证书。历任深圳广田集团股份有限公司副总裁、董事会秘书，深圳市瑞华建设股份有限公司证券事务代表、董事长助理及深圳市海雅商业股份有限公司营运部经理、证券事务代表。现任公司董事、副总裁、董事会秘书。
7、陈燕维，女，中国国籍，无境外居留权，1978年出生，中共党员，执业律师，法律专业本科学历。2008年至今，陈燕维先后在广东中元律师事务所、广东中元（中山）律师事务所任职律师助理、实习律师、律师。2018年1月至2021年6月，担任中炬高新技术实业（集团）股份有限公司独立董事。陈燕维现为广东中元（中山）律师事务所党支部书记、高级合伙人。
8、黄寿昌，男，中国国籍，无境外居留权，1968年出生，中共党员，会计学博士，高级经济师，注册会计师。1991-1992年在湖北省七约山矿务局担任审计员，1992-1999年在湖北省能源经济学校任教，2000-2007年在武汉理工大学任教，2007-2011年在南京大学商学院全日制攻读会计学博士，2010-2019年先后担任江苏省国信集团财务有限公司风险管理部和研发中心（投资管理部）副主任、主任，2019-2020年担任中山市金融证券研究所董事兼副所长（主持工作），2021年至今在北京理工大学珠海学院会计与金融学院从事教学科研工作，享受会计学科院聘教授待遇，兼任珠海市审计学会副秘书长、珠海市社科联哲学社会科学专家。
9、黄雷，男，中国国籍，无境外居留权，1964年生。中共党员，高级会计师，毕业于郑州航空工业管理学院。历任深圳中航集团二级公司财务经理、中国天楹（000035）财务总监、海王生物（000078）财务总监及审计总监、深圳市千瑞吉企业管理咨询有限公司总经理，兼任新宙邦（300037）独立董事等。现任深圳市朗奥洁净科技股份有限公司独立董事、中潜股份有限公司（300526）独立董事、深圳市成务企业管理咨询有限公司总顾问。现任公司独立董事。
（二）监事会成员简历
1、黄庆国，男，中国国籍，无境外居留权，1979年出生，中共党员，研究生学历。现任公司第五届监事会主席，2020年至今在中山火炬华盈投资有限公司工作，历任风控部部门经理，现任总经理助理，兼任监事。曾就职于三菱重工金羚空调器有限公司，历任开发专员、销售分公司经理、北京公司总经理、本部销售管理科科长；曾任地尔汉宇股份有限公司总经理助理；曾就职于粤科金融集团下属企业江门市科创润华投资管理有限公司任总经理、投资经理；2020年至今，在广东粤科新鹤创业投资有限公司任经理。
2、吴奕涛，男，中国国籍，无境外永久居留权，1979年生。毕业于华南农业大学园艺工程专业，获农学士学位。历任东莞市岭南园林建设有限公司设计室景观设计师、东莞市岭南园林建设有限公司设计室主管、东莞市岭南园林建设有限公司设计室主任，现任岭南设计集团有限公司华南设计院院长、公司监事。
3、胡诗涵，女，中国国籍，无境外居留权，1991年生，毕业于东莞理工学院。2012年加入广东中天集团，曾任总裁秘书、综合办负责人。2017年加入岭南生态文旅股份有限公司，现任公司人力资源经理、监事。
（三）高级管理人员简历
1、尹洪卫、李云鹏、张平简历见董事会成员简历。
2、杨文，男，中国国籍，无境外居留权，1973年出生，中共党员，本科学历。1995年至2008年，服务于中山火炬开发区工业开发有限公司，任总经理助理；2016年至2022年，任中山火炬城建集团有限公司职工董事，2022年2023年，曾任中山火炬民众经济开发有限公司董事。现任公司副总裁。
3、董先农，男，中国国籍，无境外永久居留权，1979年生，中共党员。毕业于华南农业大学，硕士，园林高级工程师。
历任岭南园林设计有限公司设计院长、广西城乡规划设计院深圳分院设计总监、中国建筑设计院深圳分院项目经理。现任岭南设计集团有限公司执行董事兼总经理、公司副总裁。
4、邹国威，男，中国国籍，无境外永久居留权，1976年生，中级会计师，注册税务师，本科学历。2014年至2016年，任中地海外尼日利亚集团公司高级经理，2018年至2020年，任中山火炬电子产业基金管理有限公司风控部负责人，2020年至2022年，曾任中山火炬华盈投资有限公司资产部负责人。
5、罗霖，男，中国国籍，无境外居留权，1980年出生，中共党员，本科学历。2015年至2017年任中四冶贵州环保工程有限公司执行董事兼总经理；2017年至2021年任深圳市普泽创展投资有限公司总经理；2021年至2022年任中节能天融科技有限公司总监；罗霖现任公司副总裁；任福建紫天传媒科技股份有限公司（300280）董事；任江西钜德环保科技有限公司法定代表人、执行董事兼总经理（该企业已提交注销登记，现办理中），认缴出资1067万元，持股97%，江西钜德环保科技有限公司经营范围包含环保工程、市政工程、城市园林绿化工程等，与公司经营范围、从事的业务具有相同相似的情形，罗霖不存在利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，不存在损害公司利益的情形。在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 陈健波 | 中山火炬城建集团有限公司 | 董事长、总经理 | 2022年07月19日 | 是 | |
| 梁大衡 | 中山火炬工业集团有限公司 | 园区党委书记、董事长、总经理 | 2013年08月26日 | 是 | |
| 谭立明 | 中山火炬华盈投资有限公司 | 董事（2022年10月退出）、副总经理 | 2020年11月16日 | 是 | |
| 黄庆国 | 中山火炬华盈投资有限公司 | 总经理助理，兼任监事（2022年10月任免） | 2020年12月01日 | 是 | |
| 杨文 | 中山火炬民众经济开发有限公司 | 董事 | 2016年10月01日 | 2022年12月20日 | 否 |
| 邹国威 | 中山火炬华盈投资有限公司 | 资产部负责人 | 2020年11月01日 | 2022年12月20日 | 否 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 黄寿昌 | 北京理工大学珠海学院 | 专任教师（院聘教授） | 2021年01月01日 | 是 | |
| 黄雷 | 深圳市朗奥洁净科技有限公司 | 独立董事 | 2017年08月09日 | 是 | |
| 黄雷 | 深圳市成务企业管理咨询有限公司 | 总顾问 | 2021年10月01日 | 是 | |
| 黄雷 | 中潜股份有限公司 | 独立董事 | 2022年12月22日 | 2025年12月22日 | 是 |
| 陈燕维 | 广东中元（中山）律师事务所 | 党支部书记、高级合伙人 | 2004年02月01日 | 是 | |
| 黄庆国 | 广东粤科新鹤创业投资有限公司 | 经理 | 2020年08月08日 | 否 | |
| 罗霖 | 江西钜德环保科技有限公司 | 法定代表人、执行董事兼总经理 | 2012年08月20日 | 2023年04月01日 | 是 |
| 罗霖 | 福建紫天传媒科技股份有限公司 | 董事 | 2022年12月27日 | 2025年12月27日 | 是 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 罗霖所任职的江西钜德环保科技有限公司已于2023年3月份提交注销登记。 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（1）决策程序：在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度领取报酬，并依据风险、责任、利益相一致的原则，年底根据经营业绩和个人绩效，由董事会薪酬与考核委员会结合公司人力资源部实行年度考核。
（2）确定依据：公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司薪酬制度、经营业绩、个人绩效考核确定。
（3）实际支付情况：根据公司薪酬制度、绩效考核结果进行支付。
（4）国有股权代表由中山火炬公有资产经营集团有限公司考核，并统筹发放代扣代缴。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 陈健波 | 董事长 | 男 | 44 | 现任 | 0.41 | 是 |
| 尹洪卫 | 联席董事长、总裁 | 男 | 58 | 现任 | 100 | 否 |
| 梁大衡 | 董事 | 男 | 50 | 现任 | 0.41 | 是 |
| 谭立明 | 董事 | 男 | 50 | 现任 | 0.41 | 是 |
| 李云鹏 | 董事、副总裁 | 男 | 37 | 现任 | 70 | 否 |
| 张平 | 董事、副总裁、董事会秘书 | 男 | 44 | 现任 | 70 | 否 |
| 黄寿昌 | 独立董事 | 男 | 55 | 现任 | 0.51 | 否 |
| 黄雷 | 独立董事 | 男 | 59 | 现任 | 8.24 | 否 |
| 陈燕维 | 独立董事 | 女 | 45 | 现任 | 0.51 | 否 |
| 黄庆国 | 监事会主席 | 男 | 44 | 现任 | 0.1 | 是 |
| 吴奕涛 | 监事 | 男 | 44 | 现任 | 56.63 | 否 |
| 胡诗涵 | 监事 | 女 | 32 | 现任 | 15.68 | 否 |
| 杨文 | 副总裁 | 男 | 50 | 现任 | 2.05 | 否 |
| 董先农 | 副总裁 | 男 | 43 | 现任 | 92.69 | 否 |
| 邹国威 | 副总裁、财务总监 | 男 | 47 | 现任 | 2.05 | 否 |
| 罗霖 | 副总裁 | 男 | 43 | 现任 | 2.05 | 否 |
| 王宇彪 | 副董事长 | 男 | 55 | 离任 | 129 | 否 |
| 秦国权 | 董事、副总裁 | 男 | 47 | 离任 | 80 | 否 |
| 杨敏 | 董事 | 女 | 46 | 离任 | 0 | 否 |
| 云武俊 | 独立董事 | 男 | 68 | 离任 | 7.76 | 否 |
| 陈建华 | 独立董事 | 男 | 60 | 离任 | 7.76 | 否 |
| 向金辉 | 监事 | 男 | 38 | 离任 | 19.09 | 否 |
| 黎惠勤 | 执行总裁 | 男 | 57 | 离任 | 100 | 否 |
| 刘勇 | 副总裁 | 男 | 47 | 离任 | 33.6 | 否 |
| 刘玉平 | 副总裁、财务总监 | 女 | 48 | 离任 | 60 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 858.95 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第四届董事会第四十五次会议 | 2022年04月01日 | 2022年04月02日 | 详见巨潮资讯网《第四届董事会第四十五次会议决议公告》（公告编号：2022-019） |
| 第四届董事会第四十六次会议 | 2022年04月29日 | 2022年04月30日 | 详见巨潮资讯网《第四届董事会第四十六次会议决议公告》（公告编号：2022-025） |
| 第四届董事会第四十七次会议 | 2022年08月26日 | 2022年08月29日 | 详见巨潮资讯网《第四届董事会第四十七次会议决议公告》（公告编号：2022-055） |
| 第四届董事会第四十八次会议 | 2022年09月19日 | 2022年09月21日 | 详见巨潮资讯网《第四届董事会第四十八次会议决议公告》（公告编号：2022-065） |
| 第四届董事会第四十九次会议 | 2022年10月20日 | 2022年09月20日 | 详见巨潮资讯网《第四届董事会第四十九次会议决议公告》（公告编号：2022-086） |
| 第四届董事会第五十次会议 | 2022年10月28日 | 2022年10月31日 | 详见巨潮资讯网《第四届董事会第五十次会议决议公告》（公告编号：2022-090） |
| 第四届董事会第五十一次会议 | 2022年11月11日 | 2022年11月12日 | 详见巨潮资讯网《第四届董事会第五十一次会议决议公告》（公告编号：2022-098） |
| 第四届董事会第五十二次会议 | 2022年11月11日 | 2022年11月12日 | 详见巨潮资讯网《第四届董事会第五十二次会议决议公告》（公告编号：2022-103） |
| 第四届董事会第五十三次会议 | 2022年12月02日 | 2022年12月05日 | 详见巨潮资讯网《第四届董事会第五十三次会议决议公告》（公告编号：2022-111） |
| 第四届董事会第五十四次会议 | 2022年12月08日 | 2022年12月09日 | 详见巨潮资讯网《第四届董事会第五十四次会议决议公告》（公告编号：2022-117） |
| 第五届董事会第一次会议 | 2022年12月20日 | 2022年12月21日 | 详见巨潮资讯网《第五届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2022-126） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会 | 出席股东大会次数 |
| 议 | |||||||
| 陈健波 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 尹洪卫 | 11 | 11 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 梁大衡 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 谭立明 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 李云鹏 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 张平 | 11 | 11 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 黄寿昌 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 黄雷 | 11 | 8 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 陈燕维 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 王宇彪 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 秦国权 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 杨敏 | 10 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 云武俊 | 10 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 陈建华 | 10 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司治理准则》以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，依法履行职责。全体董事均出席公司召开的历次董事会，对公司的重大事项进行充分讨论沟通，形成一致意见，在公司规范运作、科学决策等方面发挥了积极作用，有效维护了公司和全体股东的合法权益。其中公司独立董事在工作中保持充分的独立性，认真审议各项议案，对有关事项发表了事前认可意见和独立意见，对公司的重大决策提供了专业性意见，提高了公司决策的科学性，并且定期了解和听取公司经营情况的汇报，对公司财务及经营活动进行了有效监督。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 第四届董事会审计委员会 | 黄雷、王宇彪、云武俊 | 6 | 2022年04月29日 | 1、《关于公司<2021年年度报告及其摘要>的议案》； 2、《关于公司<董事会审计专门委员会2021年度履职情况报告>的议 | 审计委员会严格按照《董事会审计委 |
| 案》； 3、《关于公司<2021年度财务决算报告>的议案》； 4、《关于公司<2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》； 5、《关于公司<2021年度内部控制自我评价报告>的议案》； 6、《关于公司<2021年度内部控制规则落实自查表>的议案》； 7、《关于2022年内部审计工作计划的议案》； 8、《关于公司2022年度使用闲置自有资金进行委托理财的议案》； 9、《关于公司2021年度计提资产减值准备的议案》； 10、《关于会计政策变更的议案》； 11、《关于参股公司有关财务事项的议案》。 | 员会议事规则》的要求开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 | ||||||
| 第四届董事会审计委员会 | 黄雷、王宇彪、云武俊 | 6 | 2022年04月29日 | 2、《关于2022年第一季度工作报告及第二季度计划的议案》； 3、《关于公司<2022年第一季度募集资金存放与使用情况的报告>的议案》。 | 审计委员会严格按照《董事会审计委员会议事规则》的要求开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案 | ||
| 第四届董事会审计委员会 | 黄雷、王宇彪、云武俊 | 6 | 2022年08月26日 | 1、《关于2022年半年度工作报告及第三季度计划的议案》； 2、《关于<公司2022年半年度报告及其摘要>的议案》； 3、《关于<2022年半年度募集资金存放与使用情况专项报告>的议案》； 4、《关于2022年半年度计提资产减值准备的议案》。 | 审计委员会严格按照《董事会审计委员会议事规则》的要求开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 | ||
| 第四届董事会审计委员会 | 黄雷、王宇彪、云武俊 | 6 | 2022年10月28日 | 1、《关于2022年三季度工作报告及第四季度计划的议案》； 2、《关于公司<2022年第三季度报告>的议案》； 3、《关于2022年三季度募集资金存放与使用情况的议案》； 4、《关于2022年三季度计提资产减值准备的议案》。 | 审计委员会严格按照《董事会审计委员会议事规则》的要求开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨 |
| 论，一致通过相关议案。 | |||||||
| 第四届董事会审计委员会 | 黄雷、王宇彪、云武俊 | 6 | 2022年11月22日 | 1、《关于续聘2022年度审计机构的议案》。 | 审计委员会严格按照《董事会审计委员会议事规则》的要求开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过关于续聘2022年度审计机构的议案。 | ||
| 第四届董事会审计委员会 | 黄雷、王宇彪、云武俊 | 6 | 2022年12月15日 | 1、《关于聘任公司审计负责人的议案》。 | 审计委员会严格按照《董事会审计委员会议事规则》的要求开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过关于聘任公司审计负责人的议案。 | ||
| 第五届董事会审计委员会 | 黄寿昌、黄雷、谭立明 | 1 | 2022年12月20日 | 1、《关于推选公司第五届董事会审计委员会主任委员的议案》。 | 审计委员会严格按照《董事会审计委员会议事规则》的要求开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 | ||
| 第四届董事会提名专门委员会 | 云武俊、尹洪卫、黄雷 | 2 | 2022年11月16日 | 1、《关于董事会换届选举暨提名第五届董事会非独立董事候选人的议案》； 2、《关于董事会换届选举暨提名第五届董事会独立董事候选人的议案》。 | 提名委员会严格按照《董事会提名委员会议事规则》的有关要求 |
| 履行职责，一致通过关于董事会换届选举暨提名第五届董事会董事候选人议案。 | |||||||
| 第四届董事会提名专门委员会 | 云武俊、尹洪卫、黄雷 | 2 | 2022年12月15日 | 1、《关于聘任公司总裁、副总裁的议案》； 2、《关于聘任公司财务总监的议案》； 3、《关于聘任公司董事会秘书的议案》； 4、《关于聘任公司审计负责人的议案》。 | 提名委员会严格按照《董事会提名委员会议事规则》的有关要求履行职责，一致通过聘任高级管理人员等议案。 | ||
| 第五届董事会提名专门委员会 | 陈燕维、黄寿昌、李云鹏 | 1 | 2022年12月20日 | 1、《关于推选公司第五届董事会提名委员会主任委员的议案》。 | 提名委员会严格按照《董事会提名委员会议事规则》的有关要求履行职责，一致通过推选公司第五届董事会提名委员会主任委员的议案。 | ||
| 第四届董事会薪酬与考核委员会 | 陈建华、张平、云武俊 | 2 | 2022年04月29日 | 1、《关于确定2021年度公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案的议案》。 | 薪酬与考核委员会能够严格按照《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的有关要求履行职责，一致通过关于2021年度公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案的议案。 | ||
| 第四届董事 | 陈建华、张 | 2 | 2022 | 1、《关于第五届董事会董事、监 | 薪酬与考 |
| 会薪酬与考核委员会 | 平、云武俊 | 年11月16日 | 事、高级管理人员薪酬方案的议案》。 | 核委员会能够严格按照《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的有关要求履行职责，一致通过关于第五届董事会董事、监事、高级管理人员薪酬方案的议案。 | |||
| 第五届董事会薪酬与考核委员会 | 黄雷、陈燕维、梁大衡 | 1 | 2022年12月20日 | 1、《关于推选公司第五届董事会薪酬与考核委员会主任委员的议案》。 | 薪酬与考核委员会能够严格按照《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的有关要求履行职责，一致通过关于推选公司第五届董事会薪酬与考核委员会主任委员的议案。 | ||
| 第四届董事会战略委员会 | 尹洪卫、杨敏、陈建华 | 2 | 2022年04月29日 | 1、《关于公司2022年经营计划的议案》。 | 战略委员会能够严格按照《董事会战略委员会议事规则》的有关要求履行职责，制订公司2022年经营计划，为公司长远发展战略提供了宝贵的建议和决策参考，一致通过相关议案。 | ||
| 第四届董事 | 尹洪卫、杨 | 2 | 2022 | 1、《关于公司符合非公开发行A股 | 战略委员 |
| 会战略委员会 | 敏、陈建华 | 年09月19日 | 股票条件的议案》。 | 会能够严格按照《董事会战略委员会议事规则》的有关要求履行职责，一致通关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案。 | |||
| 第五届董事会战略委员会 | 陈健波、尹洪卫、黄寿昌 | 1 | 2022年12月20日 | 1、《关于推选公司第五届董事会战略委员会主任委员的议案》。 | 战略委员会能够严格按照《董事会战略委员会议事规则》的有关要求履行职责，一致通关于推选公司第五届董事会战略委员会主任委员的议案。 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 628 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 546 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,174 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,174 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 435 |
| 销售人员 | 70 |
| 技术人员 | 414 |
| 财务人员 | 88 |
| 行政人员 | 167 |
| 合计 | 1,174 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士研究生及以上 | 75 |
| 本科 | 645 |
| 大专 | 358 |
| 中专及以下 | 96 |
| 合计 | 1,174 |
2、薪酬政策
公司大力推行薪酬绩效的信息化建设，将传统的事务性工作由线下逐步转移到线上，在提高数据准确性的同时，持续精简流程，提高工作效率，实现了扁平化管理。为促进业务的发展，配合转型的需要，公司持续强化绩效考核，加强了绩效结果的运用，使绩效的理念逐步深入人心，并成为了企业文化的重要组成。同时公司建立了系统的激励体系，针对各子集团、板块、各职能中心及业务条线分别制定了专项激励方案，并已经或正在实施，极大地加强了核心人才的激励和保留力度，为公司的组织变革、战略转型提供了源源不断的动力。
3、培训计划
公司于2017年3月正式挂牌运营岭南商学院，以“赋能、融合、协同、共赢”为宗旨，基于岭南股份产业转型升级的需求，商学院系统构建对内对外战略业务协同发展平台，以组织绩效改善和关键人才培育交付为核心工作，对内系统构建了以战略业务为导向的“MSOP+N”人才赋能发展项目。学院以践行岭南文化为本，以助力经营为本，以推动变革为准，系统培养符合公司战略发展需求的复合型人才，实现与员工共赢共成长。在对外运营服务方面，依托公司的品牌影响力，整合上下游合作伙伴，搭建业务共享学习平台，设计行业标准化人才分层分类培育计划并输出，实现与合作商共赢共成长。岭南商学院志于人才赋能、统一信仰、引导创新，以期推动组织变革、建立行业标准、凝聚伙伴关系，协助企业实现与社会共赢共成长。
报告期内，公司从战略和年度重点工作解码，明晰业务策略，确定人才需求，助推人岗匹配及组织效能提升，持续迭代干部管理机制及关键人才发展机制，2021年通过开展组织与人才盘点、干部评价，实现人才任用科学化。公司根据内外部经营环境的变化，聚焦组织能力建设和人才发展，快速调整人才赋能模式，结合人才赋能项目和线上学习平台运营，集约资源，实行线上线下赋能“双轨”运行。全年组织开展了“MSOP”人才全价值链管理工作，从 标准、评价、选拔、培养、任用全线贯穿人才发展全生命周期，夯实了公司关键干部梯队，打造“内部人才供应链”，为岭南股份的可持续发展提供有利的人才保障；通过干部管理三部曲“继任、任命、在岗”管理，构建和完善干部全生命周期管理体系，实现精细化管理，从而保障岭南股份干部的纯粹性和成长性，促进业务融合、业务协同，为公司的发展源源不断地提供“源动力”！
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 ?不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
公司于2021年04月28日召开第四届董事会第三十五次会议、第四届监事会第二十九次会议以及2021年10月11日召开2021年第四次临时股东大会，分别审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件未成就及回购注销部分限制性股票的议案》。公司2018年限制性股票激励计划第三个解除限售期解限条件未成就，公司拟回购注销177名激励对象第三个解除限售期所对应的限制性股票5,603,850股。
截至2022年12月16日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续。2022年12月19日，公司收到由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司下发的《证券过户登记确认书》。
上述限制性股票的进展情况详见公司2022年12月21日于巨潮资讯网披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号:2022－124）。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 李云鹏 | 董事、副总裁 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 45,000 | 0 | 0 | 4.03 | 0 |
| 张平 | 董事、副总裁、董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 45,000 | 0 | 0 | 4.03 | 0 |
| 王宇彪 | 副董事长（离任） | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 90,000 | 0 | 0 | 4.03 | 0 |
| 秦国权 | 董事、副总裁 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 90,000 | 0 | 0 | 4.03 | 0 |
| （离任） | |||||||||||||
| 黎惠勤 | 执行总裁（离任） | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 112,500 | 0 | 0 | 4.03 | 0 |
| 刘玉平 | 副总裁、财务总监（离任） | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 62,550 | 0 | 0 | 4.03 | 0 |
| 合计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | 445,050 | 0 | 0 | -- | 0 |
| 备注（如有） | 限制性股票原授予价格6.05元/股，2019年5月29日，2018年度权益分派方案（全体股东每10股派0.8元，以资本公积金每10股转增5股）实施，董事、高管所持公司限制性股票数量相应增加，授予价格也相应调整。 | ||||||||||||
高级管理人员的考评机制及激励情况
高级管理人员实行年薪制，根据行业薪酬水平，结合经营效益、岗位情况等因素确定。公司制定了完善的考核机制，对高级管理人员履行职责情况和年度实际业绩进行考评。公司还通过股票期权激励计划及员工持股计划加强对高管人员的激励，确保高级管人员的稳定，有效维护公司持续、良好的发展。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制的监管要求，遵循内部控制的基本原则，根据公司实际情况，已基本建立健全了公司内部控制体系并得到有效执行，有效防范了经营管理中的风险，保证了内部控制目标的实现。公司的内部控制能够涵盖公司经营管理的主要方面，内部控制制度设计健全、合理，内部控制执行基本有效，不存在重大遗漏。
公司董事会按照公司内部控制体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性。公司董事会审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部审计工作及其他相关事宜等。公司内部审计部门监督和检查公司内部控制制度的执行情况，评价内部控制的科学性和有效性，完善公司内部控制制度，控制和防范公司风险。此外，公司加强员工内部控制的培训和学习，增强员工的内部控制责任意识、风险防范意识和合规经营意识，使员工认识到内部控制在完善公司治理、增强风险防范方面的重要性，确保内部控制制度得到有效执行。公司及时组织董事、监事及高级管理人员参加监管合规学习，提高管理层的公司治理水平，切实提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。
公司纳入内部控制评价范围的主要业务和事项包括：1、内控环境：发展战略、治理结构、社会责任、组织架构、企业文化、人力资源；2、控制活动：业务、供应商管理、工程质量管理、投资与担保、关联交易、募集资金管理、资产管理、财务管理、信息与沟通、研发与技术；3、风险评估：战略风险、财务风险、市场风险、法律风险、经营风险、环境风险、对外投资风险；4、内部监督：包括内部审计、内控自我评价及反舞弊制度。公司《2021年度内部控制自我评价报告》真实、
准确、完整地反映了公司内部控制的实际情况，报告期内公司不存在财务报告和非财务报告的内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2023年04月29日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见公司于2023年4月29日在巨潮资讯网披露的《岭南生态文旅股份有限公司关于2022年度内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 1）财务报告重大缺陷的迹象包括：①公司控制环境无效；②公司董事、监事和高级管理人员存在严重舞弊行为；③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，公司内部控制运行过程中未能发现该错报；④公司更正已经公布的财务报告；⑤公司审计委员会和内部审计部门对财务报告和内部控制监督无效。2）财务报告重要缺陷的迹象包括：①公司未建立反舞弊机制；②公司关键控制活动缺乏控制程序；③公司未建立风险管理体系；④公司会计信息系统存在重要缺陷。3）一般缺陷：指重大缺陷和重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。 | 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。 |
| 定量标准 | 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能 | 非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。 |
| 导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷。 | ||
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 岭南股份于2022年12月31日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2023年04月29日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 《岭南生态文旅股份有限公司内部控制审计报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》的要求，公司组织相关部门对公司治理问题进行自查并完成专项自查清单的填写。通过自查，公司治理整体符合要求，不存在需整改的重大问题。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不存在需要披露的其他环境信息。
二、社会责任情况
公司一直以来本着高度的社会责任感，在规范治理及运作、股东和债权人权益保护、安全生产、环境保护和节能减排、职工权益保护、供应商、客户和消费者权益保护、公共关系和社会公益事业等方面切实履行社会责任，具体内容详见刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《岭南生态文旅股份有限公司 2022年度社会责任报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
24年来，秉持“让环境更美丽，让生活更美好”的企业使命，岭南股份持续深耕生态领域，在多个城市的生态环境建设过程中做出了积极的贡献，助力“碳达峰”“碳中和”目标实现，切实履行美丽中国建设、守护“绿水青山”的企业责任。
全面实施乡村振兴战略，是“十四五”期间的重要内容，也是岭南股份一直以来的重点聚焦领域。紧跟国家战略，从脱贫攻坚到乡村振兴，岭南股份一直在行动，通过援疆援藏、产业扶贫、美丽乡村建设、捐资扶贫、筹备成立东莞市乡村振兴促进会等形式，把实现经济效益和社会效益统一起来，持续履行对环境、经济和社会的责任。
1、援疆援藏，产业、生态振兴边疆
岭南股份时刻不忘社会责任，积极参加援疆援藏与产业扶贫，把助力受援地乡村振兴作为援疆援藏工作的着力点和突破点，探索符合受援地实际的乡村振兴之路，打造了新疆绿美南疆林业产业园、西藏林芝嘎啦小康示范村旅游景观工程、西藏拉洛日喀则水利枢纽及配套灌区工程等项目。其中嘎拉桃花村多次获得人民日报、中央电视台、新华网等媒体专题报道，新疆绿美南疆林业产业园在持续运营中，正积极为创建4A级景区做准备。
2、建设“美丽乡村”，提升人民幸福感
针对乡村振兴建设，岭南股份探索出了一套行之有效的高效统筹管理模式，因地制宜打造各有特色、宜居宜业的美丽村居，不断增强人民群众的幸福感。
岭南股份参与设计和施工的江西吉安吉水县金滩镇落虎岭农旅精品村项目，是吉水县全年实施“整洁美丽，和谐宜居”新农村建设的开局之作。岭南股份通过对该村的水体净化、村容美化、景观绿化、道路亮化、融入文化，将落虎岭打造成集休闲农业、乡村旅游、杨万里诗文化感悟、饮食文化、农耕体验、田园休闲等功能于一体的荷韵田园综合体。岭南股份参与设计东莞市石排镇塘尾村美丽幸福村居建设项目，助力塘尾村获评“广东省文化和旅游特色村”。
3、筹备乡村振兴促进会，巩固脱贫攻坚成果
脱贫攻坚和乡村振兴战略，事关国计民生，事关百姓福祉。一直以来，岭南股份积极参与城乡环境建设，推动城乡融合发展。在乡村振兴战略号召下，岭南股份牵头组织东莞本土生态、产业、基建、规划、农业等领域龙头企业，积极推进东莞市乡村振兴促进会的筹备工作，以搭建东莞乡村振兴开放性合作交流平台，协助东莞推动乡村振兴战略实施。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙） | 股份限售承诺 | 本企业通过协议转让获得的84,260,000股股票自在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕股份过户登记手续并登记至本企业名下之日起18个月内不通过任何形式转让，包括但不限于集合竞价、大宗交易以及协议转让等各种形式；但前述股票在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述限制。本次交易后，本企业因本次交易取得的上市公司股份因送红股、转增股本等原因而增加的，增加的股份亦遵守上述锁定期的约定 | 2022年09月19日 | 18个月 | 正常履行 |
| 资产重组时所作承诺 | 尹洪卫 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1. 本人目前没有从事、将来也不会利用从岭南园林及其控股子公司获取的信息直接或间接从事、参与或进行与岭南园林及其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。2. 本人将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与岭南园林及其控股子公司产生同业竞争。3. 如本人或本人直接或间接控制的除岭南园林及其控股子公司外的其他方获得与岭南园林及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会，本人将尽最大努力，使该等业务机会具备转移给岭南园林或其控股子公司的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给岭南园林或其控股子公司。若岭南园林及其控股子公司未获得该等业务机会，则本人承诺采取法律、法规及规范性文件许可的方式加以解决，且给予岭南园林选择权，由其选择公平、合理的解决方式。本承诺函一经签署，即构成本人不可撤销的法律义务。如出现因本人违反上述承诺而导致岭南园林及其中小股东权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。本承诺函有效期间自本承诺函签署之日起至本人不再系岭南园林的实际控制人之日止。 | 2017年07月04日 | 本承诺函有效期间自本承诺函签署之日起至本人不再系岭南园林的实际控制人之日止。 | 报告期内履行完毕 |
| 资产重组时所作承诺 | 樟树市华希投资管理中心（有限合伙）、樟树市山水泉投资管理中心（有限合伙） | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1. 自本承诺函出具日，本企业及本企业的执行事务合伙人将不在中国境内外直接或间接拥有、管理、控制、投资、从事其他任何与岭南园林及其分公司、子公司相同或相近的业务或项目，亦不参与拥有、管理、控制、投资其他任何与岭南园林及其分公司、子公司相同或相近的业务或项目，亦不谋求通过与任何第三人合资、合作、联营或采取租赁经营、承包经营、委托管理等任何方式直接或间接从事与岭南园林及其分公司、子公司构成竞争的业务。2. 本企业在直接或间接持有岭南园林股份期间，本企业亦遵守上述承诺。3. 本企业若违反上述承诺，本企业将对由此给岭南园林造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。4. 本承诺为不可撤销的承诺。 | 2017年07月04日 | 长期 | 正常履行 |
| 资产重组时所 | 岭南园 | 募集资 | 1、公司根据中国证监会和深圳证券交易所的规定制定了 | 2016 | 长期 | 正 |
| 作承诺 | 林股份有限公司 | 金使用承诺 | 《募集资金使用管理制度》。2、公司在使用募集资金时，严格履行相应手续，并及时通知保荐机构，接受保荐代表人监督，以保证募集资金的专款专用。3、公司严格按照公司《募集资金使用管理办法》的规定使用管理募集资金，及时、真实、准确、完整披露募集资金使用及存放情况。4、公司每年根据中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字 [2007] 500 号）、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》等有关规定编制公司年度募集资金存放和使用情况的专项报告。5、公司不存在违规使用和管理募集资金的情形。 | 年04月18日 | 常履行 | |
| 资产重组时所作承诺 | 尹洪卫 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、在本次收购完成后，承诺人及承诺人直接或间接控制的除岭南园林及其控股子公司外的其他公司及其他关联方将尽量避免与岭南园林及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护岭南园林及其中小股东利益。2、承诺人保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、深圳证券交易所颁布的业务规则及岭南园林公司章程等制度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用实际控制人的地位谋取不当的利益，不损害岭南园林及其中小股东的合法权益。如违反上述承诺与岭南园林及其控股子公司进行交易而给岭南园林及其中小股东及岭南园林控股子公司造成损失的，承诺人将依法承担相应的赔偿责任。本承诺函有效期间自本承诺函签署之日起至承诺人不再系岭南园林的实际控制人之日止。 | 2016年04月18日 | 本承诺函有效期间自本承诺函签署之日起至承诺人不再系岭南园林的实际控制人之日止。 | 报告期内履行完毕 |
| 资产重组时所作承诺 | 尹洪卫 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、承诺人目前没有从事、将来也不会利用从岭南园林及其控股子公司获取的信息直接或间接从事、参与或进行与岭南园林及其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。2、承诺人将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与岭南园林及其控股子公司产生同业竞争。如承诺人或承诺人直接或间接控制的除岭南园林及其控股子公司外的其他方获得与岭南园林及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会，承诺人将尽最大努力，使该等业务机会具备转移给岭南园林或其控股子公司的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给岭南园林或其控股子公司。若岭南园林及其控股子公司未获得该等业务机会，则承诺人承诺采取法律、法规及规范性文件许可的方式加以解决，且给予岭南园林选择权，由其选择公平、合理的解决方式。本承诺函一经签署，即构成承诺人不可撤销的法律义务。如出现因承诺人违反上述承诺而导致岭南园林及其中小股东权益受到损害的情况，承诺人将依法承担相应的赔偿责任。本承诺函有效期间自本承诺函签署之日起至承诺人不再系岭南园林的实际控制人之日止。 | 2016年04月18日 | 本承诺函有效期间自本承诺函签署之日起至承诺人不再系岭南园林的实际控制人之日止。 | 报告期内履行完毕 |
| 资产重组时所作承诺 | 樟树市帮林投资管理中心（有限 | 关于同业竞争、关联交易、资 | 1、承诺企业将按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及岭南园林公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及本企业的关联交易进行表决时，按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及岭南园林公司章程的有关规定履行回避表决的义务。2、承诺企业将 | 2016年04月18日 | 长期 | 正常履行 |
| 合伙）;樟树市德亿投资管理中心（有限合伙） | 金占用方面的承诺 | 杜绝一切非法占用岭南园林及其分公司/子公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求岭南园林及其子公司/分公司向承诺企业及承诺企业投资或控制的其它企业提供任何形式的担保。3、承诺企业将尽可能地避免和减少承诺企业及承诺企业投资或控制的其它企业与岭南园林及其子公司/分公司的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照岭南园林公司章程、有关法律法规履行信息披露义务。4、本承诺为不可撤销的承诺。 | ||||
| 资产重组时所作承诺 | 樟树市帮林投资管理中心（有限合伙）;樟树市德亿投资管理中心（有限合伙） | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、除德马吉及其控股子公司外，承诺企业及承诺企业的执行事务合伙人将不在中国境内外直接或间接拥有、管理、控制、投资、从事其他任何与岭南园林及其分公司、子公司相同或相近的业务或项目，亦不参与拥有、管理、控制、投资其他任何与岭南园林及其分公司、子公司相同或相近的业务或项目，亦不谋求通过与任何第三人合资、合作、联营或采取租赁经营、承包经营、委托管理等任何方式直接或间接从事与岭南园林及其分公司、子公司构成竞争的业务。2、承诺企业在直接或间接持有岭南园林股权期间，承诺企业亦遵守上述承诺。3、承诺企业若违反上述承诺，承诺企业将对由此给岭南园林造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。4．本承诺为不可撤销的承诺。 | 2016年04月18日 | 长期 | 正常履行 |
| 资产重组时所作承诺 | 德马吉实际控制人师欣欣、王翔 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、除德马吉及其控股子公司外，承诺人及承诺人关系密切的家庭成员将不在中国境内外直接或间接拥有、管理、控制、投资、从事其他任何与岭南园林及其分公司、子公司相同或相近的业务或项目，亦不参与拥有、管理、控制、投资其他任何与岭南园林及其分公司、子公司相同或相近的业务或项目，亦不谋求通过与任何第三人合资、合作、联营或采取租赁经营、承包经营、委托管理等任何方式直接或间接从事与岭南园林及其分公司、子公司构成竞争的业务。2、承诺人在直接或间接持有岭南园林股权期间，或者，若承诺人在岭南园林或德马吉及其分子公司任职的，则自承诺人与岭南园林或德马吉及其分子公司解除劳动关系之日起的两年内，承诺人亦遵守上述承诺。3、承诺人若违反上述承诺，承诺人将对由此给岭南园林造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。4、本承诺为不可撤销的承诺。 | 2016年04月18日 | 2023年3月 | 履行完毕 |
| 资产重组时所作承诺 | 德马吉实际控制人师欣欣、王翔 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、承诺人将按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及岭南园林公司章程的有关规定要求承诺人所控制的企业行使股东权利；在股东大会对涉及承诺人/承诺人所控制的企业的关联交易进行表决时，要求承诺人所控制的企业按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及岭南园林公司章程的有关规定履行回避表决的义务。2、承诺人将杜绝一切非法占用岭南园林及其分公司/子公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求岭南园林及其子公司/分公司向承诺人及承诺人投资或控制的其它企业提供任何形式的担保。3、承诺人将尽可能地避免和减少承诺人及承诺人投资或控制的其它企业与岭南园林及其子公司/分公司的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照岭南园林公司章程、有关法律法规履行信息披露义务。4、本承诺为不可撤销的承诺。 | 2016年04月18日 | 长期 | 正常履行 |
| 资产重组时所作承诺 | 尹洪卫；冯学高；陈刚； | 其他承诺 | 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号--上 | 2016年04月18日 | 长期 | 正常履行 |
朱心宁；秋天；杨敏；包志毅；章击舟；邢晶；刘勇；秦国权；杜丽燕；张友铭；林鸿辉；马秀梅；吴奕涛
| 市公司重大资产重组（2014年修订）》、《中小企业板信息披露业务备忘录第17号：重大资产重组相关事项（2015年修订）》、《上市公司业务办理指南第10号--重大资产重组》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，公司全体董事、监事和高级管理人员做出如下声明和保证：公司就本次交易提交的信息披露和申请文件不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，公司全体董事、监事和高级管理人员对该等文件的真实性、准确性、完整性承担个别以及连带责任。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让其在该上市公司拥有权益的股份。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 尹洪卫；冯学高；陈刚；朱心宁；秋天；杨敏；包志毅；章击舟；邢晶；刘勇；秦国权；杜丽燕；张友铭；林鸿辉；马秀梅；吴奕涛 | 其他承诺 | 如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让承诺人在岭南园林拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交岭南园林董事会，由董事会代承诺人向深圳证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向深圳证券交易所和登记结算公司报送承诺人的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向深圳证券交易所和登记结算公司报送承诺人的身份信息和账户信息的，授权深圳证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 | 2016年04月18日 | 长期 | 正常履行 |
| 资产重组时所作承诺 | 岭南园林股份有限公司 | 其他承诺 | 1、公司具备生产经营所需的各类资质、许可和批准，具备与生产经营有关的独立完整的采购体系、生产体系、销售体系和研发设计体系，具有面向市场自主经营的能力。2、公司合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、商标、专利、著作权、生产经营设备的所有权或者使用权。3、公司所有员工均独立于控股股东、实际控制人控制的其他企业，公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪。公司的财务人员未在控股股东控制的其他企业中兼职；公司的董事、监事、总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员的任职，均按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件、公司章程规定的程序进行，不存在股东超越发行人董事会和股东大会职权做出的人事任免决定；公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，与发行人员工签订了劳动合同，建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。4、公司已根据《公司法》及《公司章程》建立了完整的法人治理结构，并根据生产 | 2016年04月18日 | 长期 | 正常履行 |
| 经营的需要，设置了独立的经营和管理职能部门，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的生产经营和办公场所，与控股股东、实际控制人控制的其他企业间不存在混合经营、合署办公的情形。5、公司设有独立的财务会计部门，配备专职财务管理人员，根据现行会计制度及相关法规、条例制定了《财务管理制度》等内部财务会计管理制度，建立了独立、完整的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对发行人的财务管理制度；公司现持有《开户许可证》，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账号的情况；公司现持有《税务登记证》，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情形。6、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。公司目前主要从事园林工程施工、主题文化创意设计、景观规划设计、绿化养护和苗木产销等主营业务，而发行人控股股东、实际控制人及其控制的其他企业均不从事相同或相似的业务；持有公司5%以上股份的股东均出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不从事任何与公司构成同业竞争的业务。综上，公司具有面向市场自主经营的能力，资产、人员、机构、财务均独立。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 尹洪卫；冯学高；陈刚；朱心宁；秋天；杨敏；包志毅；章击舟；邢晶；刘勇；秦国权；杜丽燕；张友铭；林鸿辉；马秀梅；吴奕涛 | 其他承诺 | 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、承诺对职务消费行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺由董事会或薪酬考核委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司后续推出股权激励计划，承诺拟公布的股权激励计划的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、自本承诺出具日至公司本次交易实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | 2016年04月18日 | 长期 | 正常履行 |
| 资产重组时所作承诺 | 樟树市帮林投资管理中心（有限合伙）;樟树市德亿投资管理中心（有限合伙） | 其他承诺 | 一、承诺企业在本次交易过程中提供的有关信息真实、准确和完整，保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。二、如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，承诺企业将暂停转让承诺企业在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由上市公司董事会代本企业向深圳证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，承诺企业授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本企业的主体信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易 | 2016年04月18日 | 长期 | 正常履行 |
| 所和登记结算公司报送承诺企业的主体信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现本企业存在违法违规情节的，承诺企业承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。三、承诺企业已向上市公司及相关中介机构提交本次交易所需全部文件及资料，同时承诺所提供纸质版和电子版资料均真实、完整、可靠，有关副本材料或者复印件与原件一致，文件上所有签字与印章皆真实、有效，复印件与原件相符。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 樟树市帮林投资管理中心（有限合伙）;樟树市德亿投资管理中心（有限合伙） | 其他承诺 | 承诺企业合法拥有德马吉的股权，已履行全额出资义务，对该股权有完整的处置权；本企业为标的股权的最终和真实所有人，不存在以信托、委托他人或接受他人委托等方式持有标的股权的情形；该股权未设置任何质押、抵押、担保或其他权利限制，不存在纠纷或潜在纠纷，未被行政或司法机关查封、冻结，亦不存在其他限制或禁止转让的情形。 | 2016年04月18日 | 长期 | 正常履行 |
| 资产重组时所作承诺 | 尹洪卫 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1.在本次收购完成后，承诺人及承诺人直接或间接控制的除岭南园林及其控股子公司外的其他公司及其他关联方将尽量避免与岭南园林及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护岭南园林及其中小股东利益。2.承诺人保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、深圳证券交易所颁布的业务规则及岭南园林公司章程等制度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用实际控制人的地位谋取不当的利益，不损害岭南园林及其中小股东的合法权益。如违反上述承诺与岭南园林及其控股子公司进行交易而给岭南园林及其中小股东及岭南园林控股子公司造成损失的，承诺人将依法承担相应的赔偿责任。 | 2015年05月18日 | 长期 | 正常履行 |
| 资产重组时所作承诺 | 尹洪卫 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1.承诺人目前没有从事、将来也不会利用从岭南园林及其控股子公司获取的信息直接或间接从事、参与或进行与岭南园林及其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。2.承诺人将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与岭南园林及其控股子公司产生同业竞争。3.如承诺人或承诺人直接或间接控制的除岭南园林及其控股子公司外的其他方获得与岭南园林及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会，承诺人将尽最大努力，使该等业务机会具备转移给岭南园林或其控股子公司的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给岭南园林或其控股子公司。若岭南园林及其控股子公司未获得该等业务机会，则承诺人承诺采取法律、法规及规范性文件许可的方式加以解决，且给予岭南园林选择权，由其选择公平、合理的解决方式。本承诺函一经签署，即构成承诺人不可撤销的法律义务。如出现因承诺人违反上述承诺而导致岭南园林及其中小股东权益受到损害的情况，承诺人将依法承担相应的赔偿责任。 | 2015年05月18日 | 长期 | 正常履行 |
| 资产重组时所作承诺 | 尹洪卫；冯学高； | 其他承诺 | 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺，保证《岭南园林股份有限公司重大资产重组报告书》及其摘要的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性 | 2015年05月18 | 长期 | 正常履 |
| 包志毅；陈刚；刘勇；秦国权；岳鸿军；张友铭；秋天；杜丽燕 | 陈述或重大遗漏，并对公告内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 | 日 | 行 | |||
| 资产重组时所作承诺 | 尹洪卫；冯学高；包志毅；陈刚；刘勇；秦国权；岳鸿军；张友铭；秋天；杜丽燕 | 其他承诺 | 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺保证岭南园林股份有限公司重大资产重组申请文件的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对公告内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 | 2015年05月18日 | 长期 | 正常履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 陈刚;刘勇;秦国权 | 股份减持承诺 | （1）在其任职期间，在所持发行人股票锁定期满后每年转让的发行人股份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五；其离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份；其在向证券交易所申报离任后六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占其所持有发行人股票总数的比例不超过百分之五十。（2）在其所持发行人股票锁定期满后两年内转让发行人股票的，转让价格不低于发行人股票的发行价。如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上述发行价为除权除息后的价格。承诺人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。 | 2014年02月19日 | 2023年6月20日 | 正常履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 尹洪卫 | 股份减持承诺 | (1)在其任职期间，在所持发行人股票锁定期满后每年转让的发行人股份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五；其离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份；其在向证券交易所申报离任后六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占其所持有发行人股票总数的比例不超过百分之五十。(2)在其所持发行人股票锁定期满后两年内转让发行人股票的，转让价格不低于发行人股票的发行价。如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上述发行价为除权除息后的价格。承诺人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。(3)在其所持公司股票锁定期满后两年内，在符合相关法律法规、中国证监会相关规定及其他有约束力的规范性文件规定并同时满足下述条件的情形下，其若减持其持有的公司上市前已发行的、除在公司首次公开发行股票时公开发售部分股份（如有）外的其他公司股票（以下简称"公司老股"），将提前三个交易日予以公告：①减持前提：不存在违反其在公司首次公开发行时所作出的公开承诺的情况。②减持价格：不低于公司股票的发行价。如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上述发行价为除权除息后的价格。③减持方式：通过大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式进行减持，但如果预计未来一个月内公开转让股份的数量合计超过公司股份总数1%的，将仅通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。 | 2014年02月19日 | 长期 | 正常履行 |
| ④减持数量：在其所持公司股票锁定期届满后的12个月内，其减持所持公司老股的数量不超过持有公司老股数量的15%；在其所持公司股票锁定期届满后的第13至24个月内，其减持所持公司老股数量不超过本人所持公司股票锁定期届满后第13个月初其持有公司老股数量的15%。⑤减持期限：自公告减持计划之日起6个月。减持期限届满后，若拟继续减持股份，则需重新公告减持计划。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 岭南园林股份有限公司 | 股份回购承诺 | 若本公司首次公开发行的股票上市流通后，因本公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，本公司将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定之日起5个交易日内召开董事会，并将按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案回购本公司首次公开发行的全部新股，回购价格不低于本公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息。【如本公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上述发行价为除权除息后的价格。】 | 2014年02月19日 | 长期 | 正常履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 尹洪卫；冯学高；包志毅；陈刚；刘勇；梅云桥；秦国权；吴奕涛；岳鸿军；张友铭；章击舟；钱颖 | 关于招股说明书真实性的承诺 | 其承诺公司首次公开发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若因公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，其将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，其将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失或有权机关认定的赔偿金额通过与投资者和解、通过第三方与投资者调解、设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。承诺人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。 | 2014年02月19日 | 长期 | 正常履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 尹洪卫;冯学高;上海长袖投资有限公司;陈刚;杜丽燕;刘勇;梅云桥;秦国权;吴双;王小冬;刘汉球;尹志扬；杨帅;吴文松 | 全体发起人股东承担被追缴社保及住房公积金的承诺 | 如应有权部门要求或决定，公司需要为员工补缴社会保险，以及公司因未足额缴纳员工社会保险而须承担任何罚款或损失，将由本人（本公司）及公司其他股东共同足额补偿公司因此发生的支出或所受损失，且毋需公司支付任何对价。本人对其他股东的该等补偿义务承担连带责任。 | 2011年01月12日 | 长期 | 正常履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 岭南园林股份有限公司;尹洪卫;冯学高;上海 | 发行人、股东以及公司董事、监事和高 | （一）尹洪卫、冯学高、刘勇、陈刚、秦国权未履行股份减持承诺的约束措施：在发行人股票锁定期满后的两年内以低于发行价转让发行人股票的，其在此情形下转让发行人股票所获得的收益全部归属于发行人，且其持有的其余部分发行人股票（如有）的锁定期限自动延长6个月。（二）上海长袖未履行股份减持承诺的约束措 | 2014年02月19日 | 长期 | 正常履行 |
| 长袖投资有限公司;包志毅;陈刚;刘勇;梅云桥;钱颖;秦国权;吴奕涛;岳鸿军;张友铭;章击舟 | 级管理人员按照《关于进一步推进新股发行体制改革的意见》等法规的相关要求提出了未能履行相关承诺时的约束措施 | 施：如其违反减持承诺的，其转让发行人股票所获得的收益全部归属于发行人。（三）发行人未履行稳定股价承诺的约束措施：如本公司未能履行股份回购的承诺，则1、公司将就未能履行公开承诺事项的原因、具体情况和相关约束性措施予以及时披露；2、本公司将立即停止制定或实施现金分红计划、停止发放公司董事、监事和高级管理人员的薪酬、津贴，直至本公司履行相关承诺；同时，本公司立即停止制定或实施重大资产购买、出售等行为，以及增发股份、发行公司债券以及重大资产重组等资本运作行为，直至本公司履行相关承诺；3、本公司将在5个工作日内自动冻结相当于上一年度归属于本公司股东的净利润的5%的货币资金，以用于本公司履行定股价的承诺。（四）尹洪卫未履行稳定发行人股价义务的约束措施：1、如其未增持义务触发之日起10个交易日内提出具体增持计划，或未按披露的增持计划实施，则其不可撤销地授权发行人将发行人股份总数1%乘以发行价（如发行人上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上述发行价为除权除息后的价格，对发行价调整的计算公式参照《深圳证券交易所交易规则》除权（息）参考价计算公式）的金额从当年及其后年度发行人应付其现金分红和应付薪酬中予以扣留并归发行人所有；如因其未履行上述股份增持义务造成发行人、投资者损失的，其将依法赔偿发行人、投资者损失。2、如未自发行人股份回购义务触发之日起10个交易日内提请发行人召开董事会、或未促使发行人董事会审议通过发行人股份回购预案之日起15个交易日内提请发行人召开股东大会审议发行人股份回购预案，及/或未就发行人股份回购预案以其所拥有的表决票数全部投赞成票，导致发行人未履行股份回购的义务的，则其不可撤销地授权发行人从当年及其后年度应付其现金分红和应付薪酬中扣留人民币500万元并归发行人所有。如因此造成投资者损失的，其将依法赔偿投资者损失。（五）冯学高未履行稳定发行人股价义务的约束措施：1、如其未在增持义务触发之日起10个交易日内提出具体增持计划，或未按披露的增持计划实施，则其不可撤销地授权发行人将其上年度从发行人领取的现金分红（如有）、薪酬合计金额的50%从当年及其后年度发行人应付其现金分红和应付薪酬中予以扣留并归发行人所有；如因其未履行上述股份增持义务造成发行人、投资者损失的，其将依法赔偿发行人、投资者损失。2、如其未自发行人股份回购义务触发之日起10个交易日内提请发行人召开董事会、或未促使发行人董事会审议通过发行人股份回购预案之日起15个交易日内提请发行人召开股东大会审议发行人股份回购预案，及/或未就发行人股份回购预案以其所拥有的表决票数全部投赞成票，导致发行人未履行股份回购的义务的，则其不可撤销地授权发行人从当年及其后年度应付其现金分红和应付其薪酬中扣留人民币200万元并归发行人所有。如因此造成投资者损失的，其将依法赔偿投资者损失。（六）刘勇、陈刚、章击舟、岳鸿军、包志毅、秦国权、张友铭未履行稳定发行人股价义务的约束措施：如其未在增持义务触发之日起10个交易日内提出具体增持计划，或未按披露的增持计划实施，则其不可撤销地授权发行人将其上年度从发行人领取的现金分红（如有）、薪酬（如有）和津贴（如有）合计金额的50%从当年及其后年度发行人应付其现金分红（如有）、薪酬（如有）和津贴（如有）中予以扣留并归发行人所有；如因其未履行上述股份增持义务造成发行人、投资者损失的，其将依法赔偿 |
| 发行人、投资者损失。（七）发行人未履行关于信息披露违规的承诺的约束措施：因发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，及/或致使投资者在证券交易中遭受损失的，若发行人未履行股份购回或赔偿投资者损失承诺，则（1）公司将就未能履行公开承诺事项的原因、具体情况和相关约束性措施予以及时披露；（2）公司将立即停止制定或实施现金分红计划、停止发放公司董事、监事和高级管理人员的薪酬、津贴，直至本公司履行相关承诺；同时，公司将立即停止制定或实施重大资产购买、出售等行为，以及增发股份、发行公司债券以及重大资产重组等资本运作行为，直至公司履行相关承诺；（3）公司将在5个工作日内自动冻结以下金额的货币资金：发行新股股份数乘以股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息，以用于本公司履行回购股份及赔偿投资者损失的承诺。如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上述发行价为除权除息后的价格。（八）尹洪卫未履行股份购回及赔偿投资者损失承诺的约束措施：因发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，及/或致使投资者在证券交易中遭受损失的，若尹洪卫未履行股份购回或赔偿投资者损失承诺，其不可撤销地授权发行人将当年及其后年度发行人应付其现金分红和应付薪酬予以扣留，尹洪卫所持的发行人股份亦不得转让，直至其履行相关承诺。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 岭南园林股份有限公司 | 关于招股说明书真实性的承诺 | 若本公司在投资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市流通前，因本公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，对于本公司首次公开发行的全部新股，本公司将按照投资者所缴纳股票申购款加算该期间内银行同期1年期存款利息，对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。 若本公司首次公开发行的股票上市流通后，因本公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，本公司将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定之日起5个交易日内召开董事会，并将按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案回购本公司首次公开发行的全部新股，回购价格不低于本公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息。如本公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上述发行价为除权除息后的价格。 本公司同时承诺，如本公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，本公司将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失或有权机关认定的赔偿金额通过与投资者和解、通过第 | 2014年02月19日 | 长期 | 正常履行 |
| 三方与投资者调解、设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 尹洪卫 | 关于招股说明书真实性的承诺 | 其承诺公司首次公开发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 若公司在投资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市流通前，因公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，对于其公开发售的股份，其将按照投资者所缴纳股票申购款加算该期间内银行同期1年期存款利息，对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。同时，其将督促公司就其首次公开发行的全部新股对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。 若公司首次公开发行的股票上市流通后，因公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，其将依法购回在公司首次公开发行股票时已公开发售的股份和已转让的原限售股份，购回价格不低于公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息，并根据相关法律法规规定的程序实施。如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上述发行价为除权除息后的价格。同时，其将督促公司依法回购公司首次公开发行股票时发行的全部新股。 若因公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，其将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，其将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失或有权机关认定的赔偿金额通过与投资者和解、通过第三方与投资者调解、设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。在相关责任主体未履行赔偿义务的情况下，其将代其他责任主体向投资者先行支付赔偿款项。 | 2014年02月19日 | 长期 | 正常履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 尹洪卫 | 首次公开发行股份回购承诺 | 其承诺公司首次公开发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若公司首次公开发行的股票上市流通后，因公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，其将依法购回在公司首次公开发行股票时已公开发售的股份和已转让的原限售股份，购回价格不低于公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息，并根据相关法律法规规定的程序实施。同时，其将督促公司依法回购公司首次公开发行股票时发行的全部新股。 | 2014年02月19日 | 长期 | 正常履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 尹洪卫 | 关于同业竞争、关联交易、资 | 本人目前没有从事、将来也不会从事任何直接或间接与公司的业务有竞争或可能构成竞争的业务；本人不会利用从公司获取的信息从事、直接或间接参与与公司相竞争的业务，并不会进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为；若将来出现本人控股、参股的除公司以 | 2011年01月12日 | 长期 | 正常履行 |
| 金占用方面的承诺 | 外的企业或组织直接或间接从事的业务与公司有竞争或可能构成竞争的情况，本人承诺在公司提出异议后促使该等企业或组织及时转让或终止上述业务，或者在公司提出要求时出让本人在该等企业或组织中的全部出资或股份，并承诺在同等条件下给予公司对该等出资或股份的优先购买权，并将尽最大努力促使有关交易的价格在公平合理的及与独立第三者进行正常商业交易的基础上确定。本承诺函一经签署，即构成本人不可撤销的法律义。如出现因本人违反上述承诺而导致公司或公司其他股东权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 岭南园林股份有限公司 | 非公开发行股票相关承诺 | 1、本公司收购上海恒润数字科技有限公司（以下简称"恒润科技"）的资金来源为自有和自筹资金，并不涉及使用本次非公开发行所募集的资金向本次非公开发行的认购对象（即彭外生、刘军）购买资产；不涉及将募集资金作为收购恒润科技的现金对价，亦不会将拟以募集资金所补充的流动资金变相用于支付收购恒润科技的现金对价。2、本次非公开发行的发行对象包括恒润科技原股东的原因为：该等原股东均为恒润科技的核心管理人员，该等管理人员认购本公司股份有利于提高该等管理人员对本公司的认同和工作积极性。3、本公司及本公司控制的企业不会违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规的规定，不存在且未来也不会发生直接或间接向作为认购对象的有限合伙企业及其合伙人、上银基金管理有限公司及其资管产品的委托人提供财务资助或者补偿的情况；不存在且未来也将不会发生直接或间接向本次非公开发行中的其他发行对象提供财务资助或者补偿的情况。4、本公司最近五年不存在被证券监管部门和交易所采取处罚措施的情况；本公司除于2015年5月11日收到中小板关注函[2015]第156号《关于对岭南园林股份有限公司的监管关注函》、于2015年3月10日、2015年4月22日收到中小板问询函[2015]第72号、中小板问询函[2015]第105号《关于对岭南园林股份有限公司的问询函》、于2015年5月27日收到中小板重组问询函（不需行政许可）[2015]第9号《关于对岭南园林股份有限公司的重组问询函》外，不存在被证券监管部门和交易所采取监管措施的情况。 | 2015年10月10日 | 长期 | 正常履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 尹洪卫 | 非公开发行股票相关承诺 | 1、自2014年12月3日起至2015年10月9日，除本人于2015年7月响应中国证券监督管理委员会号召合计增持岭南园林股票636,200股外，本人的关联方不持有岭南园林股票，亦不存在其他买卖岭南园林股票的行为。2、自本承诺函出具之日起至本次非公开发行完成后六个月内，本人及关联方不减持岭南园林股票，或作出任何有关减持岭南园林股票的计划。3、本人及本人控制的企业或关联方不会违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规的规定，不存在且未来也不会发生直接或间接向作为认购对象的有限合伙企业及其合伙人、上银基金管理有限公司及其资管产品的委托人提供财务资助或者补偿的情况；不存在且未来也将不会发生直接或间接向本次非公开发行中的其他发行对象提供财务资助或者补偿的情况。 | 2015年10月10日 | 长期 | 正常履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 深圳创富兆业金融管理有限公司（创富福星二 | 股份限售承诺 | 承诺所认购的岭南生态文旅股份有限公司本次发行的股票，自本次发行的股票上市之日起锁定6个月 | 2021年09月27日 | 6个月 | 2022年3月26日 |
| 十号私募证券投资基金）、杨立新、毛师琦、上海拓牌资产管理有限公司（拓牌兴丰5号私募证券投资基金）、杭州策空投资管理有限公司（策空永胜一期私募证券投资基金）、朱六平、陈凤仙、北京浩创资产管理有限公司（浩创业荣6号私募证券投资基金）、洪再克、南华基金管理有限公司、财通基金管理有限公司 | 已履行完毕 | |||||
| 股权激励承诺 | 岭南生态文旅股份有限公司 | 限制性股票激励相关承诺 | 激励对象购买限制性股票的资金全部以自筹方式解决，公司承诺不为激励对象依本计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 2018年09月27日 | 至2022年12月19日 | 2022年12月19日已履 |
| 行完毕 | ||||||
| 股权激励承诺 | 激励对象 | 其他承诺 | 激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2018年09月27日 | 至2022年12月19日 | 2022年12月19日已履行完毕 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 220 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 2年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 赵国平、黄键仁 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2年、1年 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用本年度，公司聘请亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度内部控制审计机构，内部控制审计收费金额35万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 小额诉讼案件累计164件 | 49,745.85 | 否 | - | - | - | 2022年12月17日 | 巨潮资讯网《岭南生态文旅股份有限公司关于累计诉讼、 |
仲裁情况的公告》（2022－122）
十二、处罚及整改情况
?适用 □不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 岭南生态文旅股份有限公司董事会 | 董事 | 公司未就北京本农科技发展有限公司财务资助款项逾期事项及时履行信息披露义务，仅在定期报告中披露本农科技的还款进展 | 其他 | 出具监管函 | 2022年06月08日 |
整改情况说明?适用 □不适用收到深交所的监管函后，我公司对该问题予以了高度重视，通过组织董监高培训、加强排查等方式进行了切实整改，并对相关责任人进行内部问责。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 莞睿商业保理（广州）有限公司 | 公司原实际控制人尹洪卫担任董事长、法定代表 | 融资协议 | 申请办理商业保理业务 | 市场化定价 | 市场化定价 | 30,000 | 100.00% | 30,000 | 否 | 货币 | 市场价 | 2022年04月02日 | 《关于公司开展保理业务暨关联交易的公告》（2022-018） |
| 人企业的子公司 | |||||||||||||
| 岭南控股集团有限公司及其控制下的其他关联方立方数科股份有限公司 | 公司原实际控制人尹洪卫之配偶控制的企业 | 提供工程施工、设计、运营、劳务等服务工程施工 | 提供工程施工、设计、运营、劳务等服务工程施工 | 市场化定价 | 市场化定价 | 0 | 0.00% | 3,000 | 否 | 货币 | 市场价 | 2022年04月30日 | 《关于预计公司2022年度关联交易情况的公告》（2022-030） |
| 上海四次元文化集团有限公司及其控制下的其他关联方 | 公司原实际控制人尹洪卫与之配偶共同投资的企业 | 提供工程施工、设计、运营、劳务等服务 | 提供工程施工、设计、运营、劳务等服务 | 市场化定价 | 市场化定价 | 0 | 0.00% | 3,000 | 否 | 货币 | 市场价 | 2023年04月30日 | 《关于预计公司2022年度关联交易情况的公告》（2022-030） |
| 尹洪卫 | 公司原实控人，现任公司联席董事长、总裁 | 借款 | 申请办理无息借款 | 无 | 0 | 20,000 | 25.00% | 20,000 | 否 | 货币 | 0 | 2022年11月12日 | 《关于接受关联方无息借款暨关联交易的公告》（2022-097） |
| 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙） | 公司控股股东 | 借款 | 申请期办理借款 | 市场化定价 | 6% | 60,000 | 75.00% | 60,000 | 否 | 货币 | 市场价 | 2022年11月23日 | 《关于公司向关联方借款暨关联交易的公告》（2022-101） |
| 广东南粤融资租赁有限公司 | 公司实控人下属企业投资公司 | 融资租赁 | 申请办理融资租赁业务 | 市场化定价 | 市场化定价 | 2,770 | 100.00% | 15,000 | 否 | 货币 | 市场价 | 2022年12月09日 | 《关于增加2022年关联交易预计的公告》（2022-116） |
| 中山中盈盛达科技融资担保投资有限公司 | 公司实控人下属企业投资公司 | 保函 | 保函 | 市场化定价 | 市场化定价 | 3,872.28 | 100.00% | 50,000 | 否 | 货币 | 市场价 | 2022年12月09日 | 《关于增加2022年关联交易预计的公告》（2022-116） |
| 合计 | -- | -- | 116,642.28 | -- | 181,000 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 泗阳新源水务工程有限责任公司 | 2018年06月25日 | 17,500 | 2018年07月31日 | 11,875 | 10年 | 否 | 否 | |||
| 句容市莲塘九曲文化旅游发展有限公司 | 2018年06月25日 | 11,000 | 2018年07月09日 | 3,201.27 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 5年 | 否 | 是 | ||
| 鲁甸县岭甸环境工程有限公司 | 2018年11月30日 | 30,000 | 2019年07月23日 | 24,011 | 质押 | 14年 | 否 | 否 | ||
| 江苏惠民水务有限公司 | 2018年11月30日 | 62,500 | 2019年03月25日 | 44,043.67 | 12年 | 否 | 否 | |||
| 西峡县龙乡岭南建设 | 2018年11月30日 | 63,200 | 2019年03月13日 | 47,653.37 | 14年 | 否 | 否 | |||
| 工程有限公司 | ||||||||||
| 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 2018年11月30日 | 70,000 | 2019年01月03日 | 48,290 | 7年 | 否 | 否 | |||
| 广西崇左市岭南城市建设有限责任公司 | 2019年01月08日 | 31,000 | 2019年05月27日 | 26,750 | 17年 | 否 | 否 | |||
| 昌吉市岭海工程管理服务有限公司 | 2019年01月08日 | 14,600 | 2019年03月25日 | 10,056 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 10年 | 否 | 否 | ||
| 岭南水务（紫金）有限公司 | 2019年03月25日 | 40,000 | 2019年06月21日 | 30,035 | 预计1年，实际以项目完工且政府启动付费后为止 | 否 | 否 | |||
| 监利县锦沙湖湿地公园有限公司 | 2020年03月25日 | 13,500 | 2020年04月30日 | 2,112 | 10年 | 否 | 否 | |||
| 黄山润宁生态建设有限公司 | 2019年08月28日 | 22,000 | 2020年03月23日 | 10,951.91 | 12年 | 否 | 否 | |||
| 岭南水务（连平）有限公司 | 2019年10月29日 | 51,500 | 2019年11月11日 | 21,764.1 | 预计2年，实际以项目完工且政府启动付费后为止 | 否 | 否 | |||
| 江苏岭源水务有限责任公司 | 2019年10月29日 | 105,880 | 2019年12月26日 | 97,409.6 | 15年 | 否 | 否 | |||
| 上海四次元文化娱乐有限公司 | 2019年10月29日 | 6,000 | 2019年12月10日 | 0 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 3年 | 是 | 是 | ||
| 上海四次元文化娱乐 | 2019年10月29日 | 2,431.1 | 2020年10月10日 | 774.53 | 被担保方已向担保方 | 3年 | 否 | 是 |
| 有限公司 | 提供反担保 | |||||||||
| 岭南水务（汕尾）有限公司 | 2020年04月27日 | 2,933.81 | 2020年06月12日 | 2,933.81 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 2021年6月15日至2035年6月4日 | 否 | 否 | ||
| 阿克苏绿秀项目管理有限责任公司 | 2021年01月08日 | 13,500 | 2021年01月08日 | 10,150 | 5年 | 否 | 否 | |||
| 南充市北控岭南生态环境治理有限公司 | 2022年04月29日 | 85,000 | ||||||||
| 湖北岭南浩淼供水有限公司 | 2022年04月29日 | 23,000 | ||||||||
| 上海四次元文化集团有限公司 | 2022年04月29日 | 5,000 | ||||||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 113,000 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 670,544.91 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 392,011.26 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 台山市南岭水务工程有限公司 | 2018年11月25日 | 14,500 | 2018年12月13日 | 8,191.45 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 预计2年，实际至项目验收且担保对象收到第一笔可用性服务费之日止 | 否 | 否 | ||
| 开平市南岭水务工程有限公司 | 2018年11月25日 | 13,100 | 2019年12月13日 | 10,019.94 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 预计2年，实际至项目验收且担保对象收 | 否 | 否 | ||
| 到第一笔可用性服务费之日止 | ||||||||||
| 恩平市南岭水务工程有限公司 | 2019年03月25日 | 10,200 | 2019年04月30日 | 9,021 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 预计2年，实际以项目完工且政府启动付费后为止 | 否 | 否 | ||
| 东莞市新港德恒水务工程有限公司 | 2018年11月30日 | 31,000 | 2019年03月28日 | 11,060 | 质押 | 5年 | 否 | 否 | ||
| 江门市新会区南岭水务有限公司 | 2019年01月08日 | 24,600 | 2019年07月22日 | 8,855 | 被担保方已向担保方提供反担保 | 预计4年，实际以项目完工且政府启动付费后为止 | 否 | 否 | ||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2019年03月25日 | 4,000 | 2019年06月25日 | 4,000 | 3年 | 是 | 否 | |||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2020年04月27日 | 5,000 | 2021年01月19日 | 5,000 | 1年 | 是 | 否 | |||
| 岭南水务集团有限公司 | 2020年04月27日 | 50,000 | 2020年06月18日 | 26,000 | 3年 | 否 | 否 | |||
| 岭南水务集团有限公司 | 2020年04月27日 | 46,000 | 2020年09月29日 | 26,680 | 质押 | 3年 | 否 | 否 | ||
| 岭南设计集团有限公司 | 2020年04月27日 | 5,000 | 2020年08月24日 | 5,000 | 1年 | 是 | 否 | |||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2021年04月28日 | 2,000 | 2021年06月22日 | 2,000 | 6个月 | 是 | 否 | |||
| 上海恒 | 2021年 | 1,000 | 2021年 | 1,000 | 1年 | 是 | 否 |
| 润数字科技集团股份有限公司 | 04月28日 | 06月18日 | ||||||||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2021年04月28日 | 2,470 | 2021年07月30日 | 311.31 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2021年04月28日 | 2,000 | 2021年08月11日 | 2,000 | 1年 | 是 | 否 | |||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2021年04月28日 | 1,000 | 2021年11月05日 | 242.33 | 2年 | 否 | 否 | |||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2021年04月28日 | 1,905 | 2021年12月10日 | 1,462.72 | 3年 | 否 | 否 | |||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2021年04月28日 | 4,000 | 2022年02月15日 | 3,000 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 岭南水务集团有限公司 | 2021年04月28日 | 4,500 | 2021年12月25日 | 1,200 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 上海恒润文化科技有限公司 | 2021年04月28日 | 1,000 | 2021年07月14日 | 1,000 | 1年 | 是 | 否 | |||
| 上海恒润文化科技有限公司 | 2021年04月28日 | 500 | 2021年07月30日 | 500 | 1年 | 是 | 否 | |||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2022年04月29日 | 85,300 | ||||||||
| 上海恒润数字科技集团股份 | 2022年04月29日 | 1,000 | 2022年06月21日 | 563.93 | 2年 | 否 | 否 |
| 有限公司 | ||||||||||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2022年04月29日 | 13,200 | 2022年05月30日 | 9,800 | 3年 | 否 | 否 | |||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 2022年04月29日 | 500 | 2022年11月11日 | 500 | 2年 | 否 | 否 | |||
| 岭南水务集团有限公司 | 2022年04月29日 | 182,000 | ||||||||
| 德马吉国际展览有限公司 | 2022年04月29日 | 20,000 | ||||||||
| 岭南设计集团有限公司 | 2022年04月29日 | 19,100 | ||||||||
| 岭南设计集团有限公司 | 2022年04月29日 | 900 | 2022年06月29日 | 855 | 3年 | 否 | 否 | |||
| 岭南（东莞）生态文旅供应链管理有限公司 | 2022年04月29日 | 30,000 | ||||||||
| 岭南（深圳）供应链管理有限公司 | 2022年04月29日 | 30,000 | ||||||||
| 全域纵横文旅投资有限公司 | 2022年04月29日 | 20,000 | ||||||||
| 岭南市政建设工程有限责任公司 | 2022年04月29日 | 50,000 | ||||||||
| 上海恒润文化科技有限公司 | 2022年04月29日 | 5,000 | ||||||||
| 报告期内审批对子 | 457,000 | 报告期内对子公司 | 11,718.93 | |||||||
| 公司担保额度合计（B1） | 担保实际发生额合计（B2） | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 680,775 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 138,262.68 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 570,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 11,718.93 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 1,351,319.91 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 530,273.94 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 159.23% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 3,975.8 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 52,680 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 349,941.34 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 406,597.14 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1、关于子公司恒润科技拟于创业板上市的进展情况具体详见公司2022年12月21日披露于巨潮咨询网（www.cninfo.com.cn）的公告；
2、关于收购子公司恒润科技少数股东股权的情况详见公司2022年11月23日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 558,675,765 | 33.17% | -255,371,720 | -255,371,720 | 303,304,045 | 18.06% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 558,675,765 | 33.17% | -255,371,720 | -255,371,720 | 303,304,045 | 18.06% | |||
| 其中：境内法人持股 | 90,871,366 | 5.39% | -90,871,366 | -90,871,366 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 467,804,399 | 27.78% | -164,500,354 | -164,500,354 | 303,304,045 | 18.06% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 1,125,741,653 | 66.83% | 250,261,147 | 250,261,147 | 1,376,002,800 | 81.94% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,125,741,653 | 66.83% | 250,261,147 | 250,261,147 | 1,376,002,800 | 81.94% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,684,417,418 | 100.00% | -5,110,573 | -5,110,573 | 1,679,306,845 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
1、2022年1月4日，董监高年初依据上年末数据计算25%可转让股份；
2、公司2020年度非公开发行股票的认购对象创富福星二十号私募证券投资基金、杨立新、毛师琦、拓牌兴丰5号私募证券投资基金、策空永胜一期私募证券投资基金、朱六平、陈凤仙、浩创业荣6号私募证券投资基金、洪再克、南华基金管理有限公司、财通基金管理有限公司的限售股份解除限售，股份数量为155,601,655股，上市流通日为2022年3月28日；
3、2022年第一季度“岭南转债”转股数量为422,475股；2022年第二季度“岭南转债”转股数量为14,279股，2022年第三季度“岭南转债”转股数量为43,437股，2022年第四季度“岭南转债”转股数量为13,086股，合计493,277股；
4、因2018年限制性股票激励计划第三个解除限售期解限条件未成就，2022年12月16日完成第三个解除限售期所对应的限制性股票5,603,850股的回购注销；
5、公司于2022年12月20日完成第五届董事会、监事会换届选举工作，公司控股股东由尹洪卫变更为中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙），实际控制人变更为中山火炬高技术产业开发区管理委员会，原董事、高管王宇彪、黎惠勤、秦国权、刘玉平、刘勇因换届后股份全部锁定，新增锁定股份合计778,636股。
6、因原副董事长闫冠宇增持股票20,000股，新增限售股15,000股。
股份变动的批准情况?适用 □不适用2021年4月28日，公司召开第四届董事会第三十五次会议和第四届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于公司2018年度限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件未成就及回购注销部分限制性股票的议案》。公司2020年度实现的归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润不符合公司《激励计划》第三个解除限售期关于公司层面的业绩考核要求，合计拟回购注销177名激励对象持有的部分限制性股票560.385万股。本次注销完成后，限制性股票激励对象人数调整为0人，限制性股票数量调整为0股。2021年10月11日，公司召开2021年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司2018年度限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件未成就及回购注销部分限制性股票的议案》，同意回购注销177名不符合条件的激励对象持有的全部限制性股票合计560.385万股。2022年12月16日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续。2022年12月19日，公司收到由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司下发的《证券过户登记确认书》。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 尹洪卫 | 386,594,151 | -94,748,398 | 291,845,753 | 高管锁定股 | 按高管股份管理相关规定 | |
| 刘勇 | 5,035,354 | 439,952 | -112,500 | 5,362,806 | 高管锁定股 | 第四届董事会届满后6个月（2023年6月20日） |
| 秦国权 | 4,735,876 | 76,541 | -90,000 | 4,722,417 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 第四届董事会届满后6个月（2023年6月20日） |
| 张友铭 | 390,189 | 0 | 390,189 | 高管锁定股 | 第四届董事会届满后6个月（2023年6月20日） | |
| 刘玉平 | 342,053 | 114,018 | -62,550 | 393,521 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 第四届董事会届满后6个月（2023年6月20日） |
| 闫冠宇 | 371,812 | 15,000 | -205,453 | 181,359 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 第四届董事会届满后6个月（2023年6月20日） |
| 王宇彪 | 247,500 | 82,500 | -90,000 | 240,000 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 第四届董事会届满后6个月（2023年6月20日） |
| 黎惠勤 | 196,875 | 65,625 | -112,500 | 150,000 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 第四届董事会届满后6个月（2023年6月20日） |
| 章光华 | 90,000 | -90,000 | 0 | 股权激励限售股 | 2022年12月16日 | |
| 朱心宁 | 90,000 | -90,000 | 0 | 股权激励限售股 | 2022年12月16日 | |
| 其他 | 160,581,955 | -160,563,955 | 18,000 | 高管锁定股 | 第四届董事会届满后6个月（2023年6月20日） | |
| 合计 | 558,675,765 | 793,636 | -256,165,356 | 303,304,045 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
?适用 □不适用
1、公司2020年度非公开发行股票的认购对象创富福星二十号私募证券投资基金、杨立新、毛师琦、拓牌兴丰5号私募证券投资基金、策空永胜一期私募证券投资基金、朱六平、陈凤仙、浩创业荣6号私募证券投资基金、洪再克、南华基金管理有限公司、财通基金管理有限公司的限售股份解除限售，股份数量为155,601,655股，上市流通日为2022年3月28日；
2、2022年第一季度“岭南转债”转股数量为422,475股；2022年第二季度“岭南转债”转股数量为14,279股，2022年第三季度“岭南转债”转股数量为43,437股，2022年第四季度“岭南转债”转股数量为13,086股，合计493,277股；
3、因2018年限制性股票激励计划第三个解除限售期解限条件未成就，2022年12月16日完成第三个解除限售期所对应的限制性股票5,603,850股的回购注销。
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 72,263 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 116,122 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 尹洪卫 | 境内自然人 | 17.38% | 291,848,971 | 协议转让引入战投8047万股，个人交易1680.87万 | 291,845,753 | 3,218 | 质押 | 267,200,000 |
| 股 | ||||||||
| 中山华盈产业 投资合伙企业 （有限合伙） | 其他 | 5.02% | 84,260,000 | 协议受让8426万股，成为岭南股份的控股股东 | 0 | 84,260,000 | ||
| 邹筠 | 境内自然人 | 2.95% | 49,504,700 | 0 | 49,504,700 | |||
| 童朝方 | 境内自然人 | 1.51% | 25,363,500 | 减持58.27万股 | 0 | 25,363,500 | ||
| 王东岗 | 境内自然人 | 1.11% | 18,639,732 | 减持139.74万股 | 0 | 18,639,732 | ||
| 黄晓红 | 境内自然人 | 1.11% | 18,572,000 | 0 | 18,572,000 | |||
| 黄志卫 | 境内自然人 | 0.50% | 8,378,900 | 0 | 8,378,900 | |||
| 封艳 | 境内自然人 | 0.42% | 7,050,300 | 0 | 7,050,300 | |||
| 郑兆源 | 境内自然人 | 0.42% | 7,016,371 | 增持355.97万股 | 0 | 7,016,371 | ||
| 万丽莉 | 境内自然人 | 0.36% | 5,980,000 | 0 | 5,980,000 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 华盈产业投资通过协议转让和表决权委托的方式获得公司的控制权，并拟认购上市公司非公开发行股票。就上述安排，出具承诺如下：本企业通过协议转让获得的84,260,000股股票自在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕股份过户登记手续并登记至本企业名下之日起18个月内不通过任何形式转让，包括但不限于集合竞价、大宗交易以及协议转让等各种形式；但前述股票在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述限制。本次交易后，本企业因本次交易取得的上市公司股份因送红股、转增股本等原因而增加的，增加的股份亦遵守上述锁定期的约定。 华盈产业投资为公司的控股股东，尹洪卫为公司联席董事长、总裁。此外，未知其他股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 2022年9月19日尹洪卫与华盈产业投资签署了《股份表决权委托协议》，尹洪卫将其剩余的291,848,971股股份（占公司总股本的17.32%）所对应的表决权委托给华盈产业投资行使。上述委托股份的表决权委托期限自《附条件生效的股份转让协议》生效之日起，至以下孰晚之日止：（1）《附条件生效的股份认购协议》约定的华盈产业投资认购上市公司向特定对象发行股票登记至华盈产业投资名下之日；（2）《附条件生效的股份转让协议》约定的股份转让交割日届满12个月之日。（3）如上市公司2022年度向特定对象发行股票没有获得深交所、证监会的核准，则委托期限延长至上市公司成功向特定对象发行股票且华盈产业投资成功认购该向特定对象发行股票之日止。 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙） | 84,260,000 | 人民币普通股 | 84,260,000 |
| 邹筠 | 49,504,700 | 人民币普通股 | 49,504,700 |
| 童朝方 | 25,363,500 | 人民币普通股 | 25,363,500 |
| 王东岗 | 18,639,732 | 人民币普通股 | 18,639,732 |
| 黄晓红 | 18,572,000 | 人民币普通股 | 18,572,000 |
| 黄志卫 | 8,378,900 | 人民币普通股 | 8,378,900 |
| 封艳 | 7,050,300 | 人民币普通股 | 7,050,300 |
| 郑兆源 | 7,016,371 | 人民币普通股 | 7,016,371 |
| 万丽莉 | 5,980,000 | 人民币普通股 | 5,980,000 |
| 彭外生 | 5,680,000 | 人民币普通股 | 5,680,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 华盈产业投资为公司的控股股东，彭外生为公司2016年2月24日的非公开发行股票认购对象。此外，未知其他股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙） | 中山火炬电子产业基金管理有限公司 | 2022年09月01日 | 91442000MABYPKH586 | 一般项目：以自有资金从事投资活动。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
控股股东报告期内变更
?适用 □不适用
| 新控股股东名称 | 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙） |
| 变更日期 | 2022年12月20日 |
| 指定网站查询索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 指定网站披露日期 | 2022年12月21日 |
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 中山火炬高技术产业开发区管理委员会 | —— | 2016年06月21日 | 11442000007333422Y | 组织领导、统筹协调开发区建设管理工作 |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 截至2022年12月31日，火炬区管委会控制的中山火炬集团有限公司持有中炬高新（600872）85,425,450股，占比10.88%，系中炬高新的第二大股东 | |||
实际控制人报告期内变更?适用 □不适用
| 原实际控制人名称 | 尹洪卫 |
| 新实际控制人名称 | 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙） |
| 变更日期 | 2022年12月20日 |
| 指定网站查询索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 指定网站披露日期 | 2022年12月21日 |
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
?适用 □不适用
中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“本企业”）拟通过协议转让和表决权委托的方式获得岭南生态文旅股份有限公司的控制权，并认购上市公司非公开发行股票。就上述安排，本企业出具承诺如下：
本企业通过协议转让获得的84,260,000股股票自在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕股份过户登记手续并登记至本企业名下之日起18个月内不通过任何形式转让，包括但不限于集合竞价、大宗交易以及协议转让等各种形式；但前述股票在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述限制。本次交易后，本企业因本次交易取得的上市公司股份因送红股、转增股本等原因而增加的，增加的股份亦遵守上述锁定期的约定。
本企业认购的上市公司2022年度非公开发行416,670,000股股票（实际非公开发行股票数量以经中国证监会核准的数量为准）自本次发行结束之日起36个月内不通过任何形式转让，包括但不限于集合竞价、大宗交易以及协议转让等各种形式；但前述股票在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述限制。自本次发行结束之日起至解除限售之日止，本企业就其所认购的上市公司本次发行的股票，因上市公司送红股、转增股本等原因而增加的，增加的股份亦遵守上述锁定期的约定。
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
?适用 □不适用
一、企业债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 ?不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用 □不适用
1、转股价格历次调整情况
公司公开发行可转换公司债券已获得证监会“证监许可[2018]1062号”文核准，经深交所“深证上[2018]400号”文同意，公司66,000.00万元可转换公司债券于2018年9月4日起在深交所挂牌交易，债券简称“岭南转债”，债券代码“128044”。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定和《岭南生态文旅股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，公司发行的“岭南转债”自2019年2月20日起可转换为公司股份，初始转股价格为10.63元/股。
公司于2019年3月5日召开第三届董事会第四十五次会议及2019年3月21日召开了2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于向下修正“岭南转债”转股价格的议案》，确定“岭南转债”的转股价格由10.63元/股向下修正为8.96元/股，转股价格调整实施日期为2019年3月22日。
公司于2019年5月14日召开第三届董事会第五十次会议，审议通过了《关于可转债转股价格调整的议案》。根据2018年度权益分派实施方案，公司以2018年年度权益分派股权登记日总股本为基数，每10股派发现金红利
0.80元（含税），同时进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增5股。权益分派实施后，“岭南转债”转股价格由8. 96元/股调整为5.92元/股，调整后的转股价格自2019年5月30日起实施。
公司于2020年7月10日召开第四届董事会第十九次会议，审议通过了《关于可转债转股价格调整的议案》。因部分限制性股票回购注销及公司实施2019年度权益分派，根据2019年年度权益分派方案，公司以2019年年度权益分派股权登记日总股本为基数，每10股派发现金红利0.22元（含税）。公司可转换公司债券的转股价格由目前的5.92元/股调整为5.90元/股。调整后的转股价格于2020年7月17日起生效。在权益分派实施完成后，公司进行部分限制性股票回购注销，注销完成后公司可转换公司债券的转股价格由注销前的5.90元/股调整为5.91元/股，调整后的转股价格于2020年7月31日起生效。
公司于2021年9月23日召开第四届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于可转债转股价格调整的议
案》。公司向特定投资者非公开发行人民币普通股股票155,601,655股，相关股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成新发行股份登记手续，新增股份于2021年9月27日在深圳证券交易所上市。因公司非公开发行股份，“岭南转债”的转股价格由5.91元/股调整为5.59元/股，调整后的转股价格自2021年9月27日起生效。
公司于2021年11月14日召开第四届董事会第四十一次会议及2021年11月30日召开2021年第五次临时股东大会审议通过了《关于向下修正“岭南转债”转股价格的议案》，确定“岭南转债”的转股价格由5.59元/股向下修正为3.43元/股，转股价格调整实施日期为2021年12月1日。
2、累计转股情况
?适用 □不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额 | 累计转股金额（元） | （股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 岭南转债 | 2019年02月20日 | 6,600,000 | 660,000,000.00 | 2,773,000.00 | 637,314 | 0.06% | 657,227,000.00 | 99.58% |
3、前十名可转债持有人情况
单位：股
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 中国银行－方达稳健收益 债券型证券投资基金 | 其他 | 493,948 | 49,394,800.00 | 7.52% |
| 2 | 西北投资管理（香港）有限公司－西北飞龙基金有限公司 | 境外法人 | 440,991 | 44,099,100.00 | 6.71% |
| 3 | 张秀清 | 境内自然人 | 324,190 | 32,419,000.00 | 4.93% |
| 4 | 华安证券－浦发银行－华安证券汇赢增利一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划 | 其他 | 222,000 | 22,200,000.00 | 3.38% |
| 5 | 中信银行股份有限公司－信澳信用债债券型证券投资基金 | 其他 | 196,000 | 19,600,000.00 | 2.98% |
| 6 | 兴业银行股份有限公司－天弘多元收益债券型证券投资基金 | 其他 | 119,370 | 11,937,000.00 | 1.82% |
| 7 | 中国银行股份有限公司－天弘增强回报债券型证券投资基金 | 其他 | 100,000 | 10,000,000.00 | 1.52% |
| 8 | 兴业证券股份有限公司 | 国有法人 | 87,106 | 8,710,600.00 | 1.33% |
| 9 | UBS AG | 境外法人 | 81,190 | 8,119,000.00 | 1.24% |
| 10 | 屠雨茵 | 境内自然人 | 67,700 | 6,770,000.00 | 1.03% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 ?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
1、报告期末公司的负债情况：详见本节“八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”；
2、报告期末公司的资信变化情况：2022年6月25日，联合资信评估股份有限公司发布《跟踪评级公告》，公司主体长期信用等级为AA-，评级展望为“负面”，“岭南转债”信用等级为AA-。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 ?不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 ?不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是 ?否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 0.944500 | 1.053800 | -10.37% |
| 资产负债率 | 79.05% | 73.04% | 6.01% |
| 速动比率 | 0.375900 | 0.391700 | -4.03% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | -152,729.35 | 711.65 | -21,561.30% |
| EBITDA全部债务比 | -10.21% | 2.86% | -13.07% |
| 利息保障倍数 | -4.940000 | 1.140000 | -533.33% |
| 现金利息保障倍数 | -0.850546 | -0.220000 | 286.61% |
| EBITDA利息保障倍数 | -4.700000 | 1.400000 | -435.71% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2023年04月28日 |
| 审计机构名称 | 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计报告文号 | 亚会审字（2023）第01620019号 |
| 注册会计师姓名 | 赵国平、黄键仁 |
审计报告正文
岭南生态文旅股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了岭南生态文旅股份有限公司（以下简称“岭南股份”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了岭南股份2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于岭南股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）工程承包业务收入的确认
1. 事项描述
如财务报表附注四（三十一）”和“附注六（四十五）”所述，工程施工合同收入的确认对公司的经营成果产生重大影响。提供的工程合同服务属于在某一时段内履行的合同义务，根据履约进度确认收入。岭南股份工程合同收入主要采用投入法确认，投入法涉及管理层的重大判断和估计，包括对合同预计总收入、合同预计总成本的判断和估计。鉴于工程施工合同收入的重要性及确认涉及重大的判断和估计，因此我们将其作为关键审计事项。
2. 审计应对
（1）评价和测试了管理层对工程施工合同投入法确认收入相关的内部控制，包含合同预计总收入和预计总成本的编制及相关控制制度和过程；
（2）对公司历史完工项目实际收入和成本与预计总收入和总成本进行对比，判断公司管理层对合同预计总收入和预计总成本的估计是否存在某种偏向；
（3）取得了报告期重大项目的工程合同，并查阅工程合同中的关键条款，识别单项履约义务；获取合同收入成本预算文件及其编制依据、审批文件，检查合同预计总收入及预计总成本是否经过恰当编制和审批；
（4）对报告期内重大项目实地走访查看，并与业主进行访谈了解工程相关情况；
（5）抽查了报告期内重大工程项目的成本发生原始凭证，并根据投入法重新测算收入确认的准确性；
（6）对重大合同项目以及异常项目的毛利率执行了分析性复核程序；
（7）执行截止性测试程序，检查相关工程施工合同收入、成本是否被记录在恰当的会计期间。
（二）商誉减值
1. 事项描述
如财务报表“附注六（十九）”所述，截至2022年12月31日，岭南股份合并资产负债表中商誉原值为108,434.07万元，商誉减值准备48,460.47万元，商誉账面净值为59,973.60万元。由于商誉的减值测试需要评估相关资产组预计未来现金流量的现值，涉及管理层的重大判断和估计，同时考虑商誉对于财务报表整体的重要性，因此我们将商誉减值作为关键审计事项。
2. 审计应对
（1）复核管理层对资产组的认定和商誉分摊至资产组的方法；
（2）了解各资产组的历史业绩情况及发展规划，以及宏观经济和所属行业的发展趋势；
（3）评价管理层估算资产组可收回金额时采用的假设和方法；
（4）复核现金流量预测数据和所采用折现率的合理性，包括所属资产组的预计产值、未来价格、增长率、预计毛利率以及相关费用等，并与相关资产组的历史数据进行比较分析；
（5）评价管理层聘请的外部估值专家的胜任能力、评估过程和独立性。
（三）应收账款、合同资产及减值准备
1. 事项描述
如财务报表“附注四（九）”、“附注四（十三）”和“附注六（三）”、“附注六（八）”所述，岭南股份对应收账款、合同资产按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计算损失准备。截至2022年12月31日，岭南股份合并资产负债表中应收账款账面余额为332,400.43万元、应收账款坏账准备为67,349.95万元，合同资产账面余额为692,701.97万元、合同资产减值准备为56,821.62万元。对单项金额重大且已发生信用减值的应收账款、合同资产，管理层基于已发生信用减值的客观证据并考虑前瞻性信息，通过估计预期收取的现金流量单独确定信用损失。除单独确定信用损失之外的应收账款、合同资产，管理层基于共同信用风险特征采用减值矩阵确定信用损失，预期信用损失率基于岭南股份的历史实际损失率并考虑前瞻性信息确定。应收账款、合同资产信用损失准备的确定涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款、合同资产减值对于财务报表整体具有重要性。基于上述原因，我们将应收账款、合同资产减值认定为关键审计事项。
2. 审计应对
（1）我们了解管理层与信用控制、账款回收和评估减值准备相关的关键财务报告内部控制，并评价和测试这些内部控制的设计和运行有效性；
（2）我们评估了减值准备相关的会计估计的合理性，如交易对方的财务状况和信用等级；
（3）我们检查了应收账款账龄和历史还款记录，复核管理层对应收账款回收情况的预测；
（4）结合信用风险特征、账龄分析，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价管理层对应收账款减值损失计提的合理性；
（5）我们选取金额重大或高风险的应收账款、合同资产，独立测试其回收性。我们评估相关应收账款的回收性时，检查了相关的支持性证据，包括期后收款、客户的信用历史、经营情况和还款能力。
四、其他信息
岭南股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括岭南股份2022年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估岭南股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算岭南股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督岭南股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对岭南股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致岭南股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就岭南股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 亚太（集团）会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师 | |||
| 中国 . 北京 | 中国注册会计师 | |||
二〇二三年四月二十八日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：岭南生态文旅股份有限公司
2022年12月31日
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,020,262,760.12 | 1,531,247,566.30 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 277,300.28 | 5,717,047.75 |
| 应收账款 | 2,650,504,791.62 | 2,187,285,603.85 |
| 应收款项融资 | 2,169,967.70 | 15,500,000.00 |
| 预付款项 | 100,327,767.74 | 158,040,541.58 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 245,090,135.93 | 289,157,514.29 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 316,987,074.29 | 244,923,612.38 |
| 合同资产 | 6,358,803,480.08 | 7,584,979,200.18 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 249,657,497.48 | 343,430,496.56 |
| 其他流动资产 | 144,879,728.77 | 101,210,700.75 |
| 流动资产合计 | 11,088,960,504.01 | 12,461,492,283.64 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 1,055,452,459.43 | 1,069,565,228.95 |
| 长期股权投资 | 2,735,919,870.24 | 2,985,612,757.14 |
| 其他权益工具投资 | 224,289,180.00 | 211,296,400.00 |
| 其他非流动金融资产 | 30,902,380.06 | 30,903,549.04 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 359,346,845.63 | 415,600,095.05 |
| 在建工程 | 39,339,068.32 | 34,072,462.17 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 23,895,603.04 | 34,468,903.67 |
| 无形资产 | 17,945,288.00 | 22,156,088.40 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 599,736,016.28 | 866,737,121.28 |
| 长期待摊费用 | 37,454,078.98 | 54,875,895.84 |
| 递延所得税资产 | 419,234,902.62 | 214,359,312.08 |
| 其他非流动资产 | 585,196,023.92 | 684,897,567.43 |
| 非流动资产合计 | 6,128,711,716.52 | 6,624,545,381.05 |
| 资产总计 | 17,217,672,220.53 | 19,086,037,664.69 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,559,907,992.41 | 1,725,115,245.41 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 248,702,644.09 | 453,883,544.61 |
| 应付账款 | 7,177,668,999.83 | 7,334,790,171.30 |
| 预收款项 | 393,056.96 | |
| 合同负债 | 370,314,895.53 | 396,618,795.22 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 125,236,876.82 | 53,819,649.42 |
| 应交税费 | 696,931,397.73 | 696,598,155.10 |
| 其他应付款 | 761,670,518.16 | 443,156,071.45 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 4,320,640.54 | 4,320,640.54 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 575,649,399.59 | 561,729,254.82 |
| 其他流动负债 | 223,885,273.58 | 158,883,076.42 |
| 流动负债合计 | 11,739,967,997.74 | 11,824,987,020.71 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,144,824,979.09 | 1,421,720,016.00 |
| 应付债券 | 647,811,162.95 | 622,964,890.25 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 租赁负债 | 24,479,213.44 | 33,748,361.24 |
| 长期应付款 | 35,179,836.30 | 15,634,840.10 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 18,594,084.02 | 19,837,399.22 |
| 递延所得税负债 | 162,938.21 | 1,683,195.54 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,871,052,214.01 | 2,115,588,702.35 |
| 负债合计 | 13,611,020,211.75 | 13,940,575,723.06 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,679,306,845.00 | 1,684,417,418.00 |
| 其他权益工具 | 121,746,770.12 | 122,060,238.50 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,320,810,312.18 | 1,336,318,955.24 |
| 减：库存股 | 22,624,624.50 | |
| 其他综合收益 | -17,123,721.35 | -16,329,699.80 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 206,242,181.21 | 206,242,181.21 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 19,184,844.95 | 1,527,449,754.21 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,330,167,232.11 | 4,837,534,222.86 |
| 少数股东权益 | 276,484,776.67 | 307,927,718.77 |
| 所有者权益合计 | 3,606,652,008.78 | 5,145,461,941.63 |
| 负债和所有者权益总计 | 17,217,672,220.53 | 19,086,037,664.69 |
法定代表人：尹洪卫 会计工作负责人：邹国威会计机构负责人：谢淑雅
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 605,367,254.29 | 965,724,441.29 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 5,335,137.47 | |
| 应收账款 | 2,197,275,347.31 | 1,726,738,069.82 |
| 应收款项融资 | 10,500,000.00 | |
| 预付款项 | 18,624,820.88 | 34,039,062.38 |
| 其他应收款 | 1,300,440,916.36 | 1,495,215,924.92 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 32,913,600.00 | 32,913,600.00 |
| 存货 | 92,723,337.02 | |
| 合同资产 | 4,830,128,975.57 | 5,866,397,395.06 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 127,056,543.52 | 200,859,031.25 |
| 其他流动资产 | 20,095,659.15 | 12,475,162.37 |
| 流动资产合计 | 9,191,712,854.10 | 10,317,284,224.56 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 398,689,640.24 | 547,241,543.91 |
| 长期股权投资 | 4,202,740,716.44 | 4,417,839,070.16 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 30,902,380.06 | 30,903,549.04 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 84,378,804.23 | 124,251,604.84 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 8,040,163.06 | 10,955,852.38 |
| 无形资产 | 1,833,606.45 | 3,270,681.93 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 12,280,594.83 | 17,055,942.37 |
| 递延所得税资产 | 300,155,158.93 | 116,002,473.63 |
| 其他非流动资产 | 18,094,294.16 | 9,015,969.87 |
| 非流动资产合计 | 5,057,115,358.40 | 5,276,536,688.13 |
| 资产总计 | 14,248,828,212.50 | 15,593,820,912.69 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,309,318,300.75 | 966,960,420.40 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 405,219,275.09 | 958,361,912.81 |
| 应付账款 | 5,629,312,825.90 | 5,770,616,091.40 |
| 预收款项 | 393,056.96 | |
| 合同负债 | 372,465,611.75 | 375,547,279.41 |
| 应付职工薪酬 | 69,290,459.81 | 22,282,599.88 |
| 应交税费 | 490,766,358.29 | 430,247,201.37 |
| 其他应付款 | 1,673,872,372.36 | 1,354,672,289.31 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 155,361,458.81 | 220,484,068.67 |
| 其他流动负债 | 91,739,847.42 | 129,482,509.15 |
| 流动负债合计 | 10,197,346,510.18 | 10,229,047,429.36 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 264,500,000.00 | 360,000,000.00 |
| 应付债券 | 647,811,162.95 | 622,964,890.25 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 5,959,500.50 | 9,093,269.11 |
| 长期应付款 | 5,507,796.58 | 13,371,084.88 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 433,333.39 | 700,000.03 |
| 递延所得税负债 | 22,734.43 | 1,522,909.78 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 924,234,527.85 | 1,007,652,154.05 |
| 负债合计 | 11,121,581,038.03 | 11,236,699,583.41 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,679,306,845.00 | 1,684,417,418.00 |
| 其他权益工具 | 121,746,770.12 | 122,060,238.50 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,131,850,211.14 | 1,149,798,154.20 |
| 减：库存股 | 22,624,624.50 | |
| 其他综合收益 | -17,216,189.59 | -16,432,266.96 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 206,079,581.15 | 206,079,581.15 |
| 未分配利润 | 5,479,956.65 | 1,233,822,828.89 |
| 所有者权益合计 | 3,127,247,174.47 | 4,357,121,329.28 |
| 负债和所有者权益总计 | 14,248,828,212.50 | 15,593,820,912.69 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 2,568,665,761.33 | 4,799,436,513.85 |
| 其中：营业收入 | 2,568,665,761.33 | 4,799,436,513.85 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,639,303,466.59 | 4,700,428,514.43 |
| 其中：营业成本 | 2,937,951,880.53 | 3,934,608,050.50 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 9,396,056.80 | 13,516,070.93 |
| 销售费用 | 43,863,645.73 | 57,444,401.16 |
| 管理费用 | 271,997,342.40 | 303,149,390.62 |
| 研发费用 | 99,232,069.18 | 185,633,024.72 |
| 财务费用 | 276,862,471.95 | 206,077,576.50 |
| 其中：利息费用 | 258,170,301.28 | 241,713,055.18 |
| 利息收入 | 67,639,238.63 | 100,281,300.17 |
| 加：其他收益 | 5,355,225.76 | 5,106,154.22 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 57,066,846.08 | 53,055,933.15 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 59,036,351.16 | 31,075,036.87 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,168.98 | -1,699,068.16 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -314,805,410.61 | -143,610,658.14 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -432,983,244.13 | 33,699,524.99 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 11,123,380.93 | -783,529.73 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,744,882,076.21 | 44,776,355.75 |
| 加：营业外收入 | 2,556,882.76 | 16,060,232.89 |
| 减：营业外支出 | 4,824,866.79 | 6,913,517.78 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,747,150,060.24 | 53,923,070.86 |
| 减：所得税费用 | -206,456,152.93 | 2,673,511.05 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,540,693,907.31 | 51,249,559.81 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,540,693,907.31 | 48,486,125.83 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,763,433.98 | |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -1,509,264,909.26 | 46,989,526.76 |
| 2.少数股东损益 | -31,428,998.05 | 4,260,033.05 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -807,965.60 | -10,763,936.95 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -794,021.55 | -10,818,470.97 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -795,509.44 | -10,866,426.28 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -795,509.44 | -10,866,426.28 |
| 3.其他权益工具投资公允价值 |
| 变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1,487.89 | 47,955.31 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 11,586.81 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -10,098.92 | 47,955.31 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -13,944.05 | 54,534.02 |
| 七、综合收益总额 | -1,541,501,872.91 | 40,485,622.86 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -1,510,058,930.81 | 36,171,055.79 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -31,442,942.10 | 4,314,567.07 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | -0.90 | 0.03 |
| （二）稀释每股收益 | -0.79 | 0.03 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：尹洪卫 会计工作负责人：邹国威会计机构负责人：谢淑雅
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 1,633,174,730.38 | 3,059,327,137.43 |
| 减：营业成本 | 2,039,315,697.17 | 2,579,709,677.94 |
| 税金及附加 | 6,431,025.09 | 6,043,829.96 |
| 销售费用 | 23,770,794.38 | 24,792,891.05 |
| 管理费用 | 158,840,921.21 | 155,847,728.34 |
| 研发费用 | 52,871,202.59 | 95,238,615.81 |
| 财务费用 | 245,736,775.72 | 191,157,225.17 |
| 其中：利息费用 | 207,191,148.37 | 190,310,217.42 |
| 利息收入 | 35,605,473.01 | 55,308,390.32 |
| 加：其他收益 | 2,512,337.72 | 589,361.29 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -3,601,749.70 | 11,857,748.43 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,751,145.37 | 11,857,748.43 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－” |
| 号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,168.98 | -1,699,068.16 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -173,767,985.07 | -71,968,047.65 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -351,336,689.10 | 44,313,750.26 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 11,188,817.66 | -407,080.65 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,408,798,123.25 | -10,776,167.32 |
| 加：营业外收入 | 152,121.82 | 11,804,147.56 |
| 减：营业外支出 | 3,553,340.45 | 411,244.51 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,412,199,341.88 | 616,735.73 |
| 减：所得税费用 | -183,856,469.64 | -13,985,490.46 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,228,342,872.24 | 14,602,226.19 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,228,342,872.24 | 14,602,226.19 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -783,922.63 | -10,857,966.96 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -795,509.44 | -10,857,966.96 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -795,509.44 | -10,857,966.96 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 11,586.81 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 11,586.81 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -1,229,126,794.87 | 3,744,259.23 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,672,657,859.61 | 4,670,809,540.96 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 16,483,975.06 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 181,596,865.24 | 185,853,228.73 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,870,738,699.91 | 4,856,662,769.69 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,507,943,814.99 | 4,218,387,789.51 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 172,665,900.18 | 417,535,744.92 |
| 支付的各项税费 | 144,236,587.90 | 117,413,571.89 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 415,712,678.22 | 350,814,269.09 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,240,558,981.29 | 5,104,151,375.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -369,820,281.38 | -247,488,605.72 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 302,884,464.11 | 4,800,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 44,972,341.66 | 6,254,459.81 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 65,815,577.09 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 26,043,113.88 | |
| 投资活动现金流入小计 | 347,856,805.77 | 107,913,150.78 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,130,758.45 | 19,913,600.93 |
| 投资支付的现金 | 18,945,580.00 | 395,619,263.21 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 431,985.65 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 47,802,237.08 | 23,209,589.04 |
| 投资活动现金流出小计 | 81,878,575.53 | 439,174,438.83 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 265,978,230.24 | -331,261,288.05 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 369,551,307.75 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,687,155,219.09 | 3,139,396,037.41 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 299,443,936.06 | 67,603,995.20 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,986,599,155.15 | 3,576,551,340.36 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,802,724,359.01 | 3,554,975,023.28 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 195,362,219.28 | 161,949,747.29 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 212,518,702.38 | 294,080,096.83 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,210,605,280.67 | 4,011,004,867.40 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -224,006,125.52 | -434,453,527.04 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 301,347.04 | -316,979.63 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -327,546,829.62 | -1,013,520,400.44 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,094,688,171.07 | 2,108,208,571.51 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 767,141,341.45 | 1,094,688,171.07 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,577,598,498.14 | 3,003,142,060.83 |
| 收到的税费返还 | 137,690.03 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 214,718,880.49 | 152,368,030.45 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,792,455,068.66 | 3,155,510,091.28 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,624,999,531.99 | 3,143,625,506.22 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 95,291,050.06 | 221,954,901.48 |
| 支付的各项税费 | 49,353,288.14 | 73,178,439.25 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 261,786,958.89 | 491,480,316.35 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,031,430,829.08 | 3,930,239,163.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -238,975,760.42 | -774,729,072.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 34,591,108.20 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 41,997,208.26 | 5,870,701.81 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 267,095,199.52 | |
| 投资活动现金流入小计 | 41,997,208.26 | 307,557,009.53 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,510,090.35 | 3,339,837.75 |
| 投资支付的现金 | 18,867,140.70 | 94,596,942.39 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 73,944,020.76 | 699,209,101.63 |
| 投资活动现金流出小计 | 94,321,251.81 | 797,145,881.77 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -52,324,043.55 | -489,588,872.24 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 369,551,307.75 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,413,500,000.00 | 2,154,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 218,083,483.21 | 55,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,631,583,483.21 | 2,579,051,307.75 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,271,016,517.22 | 1,907,314,983.99 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的 | 118,592,603.41 | 145,493,939.89 |
| 现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 131,875,886.63 | 54,950,124.71 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,521,485,007.26 | 2,107,759,048.59 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 110,098,475.95 | 471,292,259.16 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -181,201,328.02 | -793,025,685.10 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 561,649,868.85 | 1,354,675,553.95 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 380,448,540.83 | 561,649,868.85 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,684,417,418.00 | 122,060,238.50 | 1,336,318,955.24 | 22,624,624.50 | -16,329,699.80 | 206,242,181.21 | 1,527,449,754.21 | 4,837,534,222.86 | 307,927,718.77 | 5,145,461,941.63 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,684,417,418.00 | 122,060,238.50 | 1,336,318,955.24 | 22,624,624.50 | -16,329,699.80 | 206,242,181.21 | 1,527,449,754.21 | 4,837,534,222.86 | 307,927,718.77 | 5,145,461,941.63 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－” | -5,110,573.00 | -313,468.38 | -15,508,643.06 | -22,624,624.50 | -794,021.55 | -1,508,264,909.26 | -1,507,366,990.75 | -31,442,942.10 | -1,538,809,932.85 | ||||||
| 号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -794,021.55 | -1,509,264,909.26 | -1,510,058,930.81 | -31,442,942.10 | -1,541,501,872.91 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -5,110,573.00 | -313,468.38 | -15,508,643.06 | -22,624,624.50 | 1,691,940.06 | 1,691,940.06 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 493,277.00 | -313,468.38 | 1,512,131.44 | 1,691,940.06 | 1,691,940.06 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -5,603,850.00 | -17,020,774.50 | -22,624,624.50 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||||||||
| 6． |
| 其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,679,306,845.00 | 121,746,770.12 | 1,320,810,312.18 | -17,123,721.35 | 206,242,181.21 | 19,184,844.95 | 3,330,167,232.11 | 276,484,776.67 | 3,606,652,008.78 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,528,762,449.00 | 122,116,348.64 | 1,140,336,908.76 | 22,624,624.50 | -5,511,228.83 | 206,242,181.21 | 1,489,787,028.66 | 4,459,109,062.94 | 388,470,452.80 | 4,847,579,515.74 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,528,762,449.00 | 122,116,348.64 | 1,140,336,908.76 | 22,624,624.50 | -5,511,228.83 | 206,242,181.21 | 1,489,787,028.66 | 4,459,109,062.94 | 388,470,452.80 | 4,847,579,515.74 | |||||
| 三、 | 155, | - | 195, | - | 37,6 | 378, | - | 297, | |||||||
| 本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 654,969.00 | 56,110.14 | 982,046.48 | 10,818,470.97 | 62,725.55 | 425,159.92 | 80,542,734.03 | 882,425.89 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -10,818,470.97 | 46,989,526.76 | 36,171,055.79 | 4,314,567.07 | 40,485,622.86 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 155,654,969.00 | -56,110.14 | 198,935,359.69 | -9,326,801.21 | 345,207,417.34 | -84,857,301.10 | 260,350,116.24 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 155,601,655.00 | 213,949,652.75 | 369,551,307.75 | 830,000.00 | 370,381,307.75 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 53,314.00 | -56,110.14 | 305,596.19 | 302,800.05 | 302,800.05 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -15,319,889.25 | -9,326,801.21 | -24,646,690.46 | -85,687,301.10 | -110,333,991.56 | ||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余 |
| 公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他 |
| 综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -2,953,313.21 | -2,953,313.21 | -2,953,313.21 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,684,417,418.00 | 122,060,238.50 | 1,336,318,955.24 | 22,624,624.50 | -16,329,699.80 | 206,242,181.21 | 1,527,449,754.21 | 4,837,534,222.86 | 307,927,718.77 | 5,145,461,941.63 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,684,417,418.00 | 122,060,238.50 | 1,149,798,154.20 | 22,624,624.50 | -16,432,266.96 | 206,079,581.15 | 1,233,822,828.89 | 4,357,121,329.28 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、 | 1,684, | 122,06 | 1,149, | 22,624 | - | 206,07 | 1,233, | 4,357, | ||||
| 本年期初余额 | 417,418.00 | 0,238.50 | 798,154.20 | ,624.50 | 16,432,266.96 | 9,581.15 | 822,828.89 | 121,329.28 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -5,110,573.00 | -313,468.38 | -17,947,943.06 | -22,624,624.50 | -783,922.63 | -1,228,342,872.24 | -1,229,874,154.81 | |||||
| （一）综合收益总额 | -783,922.63 | -1,228,342,872.24 | -1,229,126,794.87 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -5,110,573.00 | -313,468.38 | -15,508,643.06 | -22,624,624.50 | 1,691,940.06 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 493,277.00 | 1,512,131.44 | 2,005,408.44 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -313,468.38 | -313,468.38 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -5,603,850.00 | -17,020,774.50 | -22,624,624.50 | 0.00 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈 |
| 余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | -2,439,300.00 | -2,439,300.00 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,679,306,845.00 | 121,746,770.12 | 1,131,850,211.14 | -17,216,189.59 | 206,079,581.15 | 5,479,956.65 | 3,127,247,174.47 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,528,762,449.00 | 122,116,348.64 | 938,496,218.47 | 22,624,624.50 | -5,574,300.00 | 206,079,581.15 | 1,219,220,602.70 | 3,986,476,275.46 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,528,762,449.00 | 122,116,348.64 | 938,496,218.47 | 22,624,624.50 | -5,574,300.00 | 206,079,581.15 | 1,219,220,602.70 | 3,986,476,275.46 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 155,654,969.00 | -56,110.14 | 211,301,935.73 | -10,857,966.96 | 14,602,226.19 | 370,645,053.82 | ||||||
| “－”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -10,857,966.96 | 14,602,226.19 | 3,744,259.23 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 155,654,969.00 | -56,110.14 | 214,255,248.94 | 369,854,107.80 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 155,601,655.00 | 213,949,652.75 | 369,551,307.75 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 53,314.00 | -56,110.14 | 305,596.19 | 302,800.05 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其 |
| 他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使 |
| 用 | ||||||||||||
| （六）其他 | -2,953,313.21 | -2,953,313.21 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,684,417,418.00 | 122,060,238.50 | 1,149,798,154.20 | 22,624,624.50 | -16,432,266.96 | 206,079,581.15 | 1,233,822,828.89 | 4,357,121,329.28 |
三、公司基本情况
（一）公司概述
岭南生态文旅股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2014年2月14日，经中国证券监督管理委员会“证监许可【2014】49 号”文核准，向社会公众发行人民币普通股（A股），成为中小板上市公司。公司在广东省东莞市工商行政管理局登记注册，企业法人统一社会信用代码91441900708010087G。截至2022年12月31日，公司注册资本为人民币1,679,306,845.00元。
（二）公司注册资本
人民币壹拾陆亿柒仟玖佰叁拾万陆仟捌佰肆拾伍元整。
（三）公司所属行业性质
生态保护和环境治理业。
（四）公司经营范围
一般项目：生态恢复及生态保护服务；生态保护区管理服务；生态资源监测；自然生态系统保护管理；旅游开发项目策划咨询；农村民间工艺及制品、休闲农业和乡村旅游资源的开发经营；休闲观光活动；游览景区管理；名胜风景区管理；公园、景区小型设施娱乐活动；城市公园管理；城市绿化管理；森林公园管理；园林绿化工程施工；市政设施管理；城乡市容管理；园区管理服务；水环境污染防治服务；水污染治理；污水处理及其再生利用；智能水务系统开发；水利相关咨询服务；水资源管理；打捞服务；环保咨询服务；环境保护监测；工程管理服务；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）；土石方工程施工；体育场地设施工程施工；土壤环境污染防治服务；土壤污染治理与修复服务；节能管理服务；环境卫生公共设施安装服务；农村生活垃圾经营性服务；专业保洁、清洗、消毒服务；人工造林；灌溉服务；防洪除涝设施管理；工程和技术研究和试验发展；文化场馆管理服务；规划设计管理；数字文化创意内容应用服务；项目策划与公关服务；会议及展览服务；品牌管理；商业综合体管理服务；以自有资金从事投资活动；太阳能发电技术服务；风力发电技术服务；生物质能技术服务；新兴能源技术研发；电动汽车充电基础设施运营；集中式快速充电站。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
许可项目：建设工程施工；城市生活垃圾经营性服务；自来水生产与供应；建设工程设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
（五）公司住所
东莞市东城街道东源路东城文化中心扩建楼1号楼10楼。
（六）总部地址
东莞市东城街道东源路33号岭南股份大厦6-12楼。
（七）公司的法定代表人
尹洪卫。
（八）财务报告批准报出日
本财务报告业经公司董事会2023年4月28日批准对外报出。
本期纳入合并范围的存续子公司共60家，本期新增3家公司，注销、转让共计9家公司，比上年净减少6家，具体见本附注“八、在其他主体中的权益”。以下附注中的“本集团”系指本公司和合并内关联方组成的企业集团。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本集团在编制财务报表过程中，已全面评估本集团自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本集团利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本集团将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本集团因而按持续经营基础编制本财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备的计提、存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、开发支出资本化的判断标准、收入的确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本政策11“金融资产减值”、33“收入”等各项描述。关于管理层所做出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本政策39“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2022年12月31日的财务状况及2022年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务
性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本政策6“合并财务报表的编制方法”2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本政策17“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围
包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
2、合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本政策17“长期股权投资”或本政策10“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并
考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本政策17“长期股权投资”2、（4））和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本政策17“长期股权投资”2、（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
1. 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额的处理：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
1. 外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经
营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。10、金融工具在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1、金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（1）以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2.金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
4、金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的抵消
本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
7、权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11、金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
1、减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
2、信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
3、以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
4、金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
5、各类金融资产信用损失的确定方法
（1）应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分（与“应收账款”组合划分相同） |
（2）应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 合并范围内关联方组合 | 应收合并范围内关联方的应收款项 |
| 其他关联方组合 | 应收其他关联方的应收款项 |
| 政府类/地方国有企业组合 | 应收政府/地方国有企业的应收款项 |
| 地产行业公司组合 | 应收房地产行业公司的应收款项 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 应收其他客户组合 | 应收其他客户的应收款项 |
（3）应收款项融资
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本集团采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的应收款项融资外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合，确定组合的依据和计提方法参见应收票据和应收账款信用损失确定方法的相关描述。
（4）其他应收款
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 应收利息 |
| 其他应收款组合2 | 应收股利 |
| 其他应收款组合3 | 应收内部单位往来 |
| 其他应收款组合4 | 应收往来款 |
| 其他应收款组合5 | 应收押金 |
| 其他应收款组合6 | 应收保证金 |
| 其他应收款组合7 | 应收备用金 |
| 其他应收款组合8 | 应收股权转让款 |
| 其他应收款组合9 | 应收其他 |
（5）长期应收款
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且未包含重大融资成分的，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且包含重大融资成分的，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 正常类长期应收款 | 本组合为未逾期风险正常的长期应收款 |
| 逾期长期应收款 | 本组合为出现逾期风险较高的长期应收款 |
12、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本会计政策10“金融工具”及11“金融资产减值”。
13、存货
1、存货的分类
存货主要包括消耗性生物资产（绿化苗木）、原材料、周转材料、库存商品、开发产品、开发成本、发出商品等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
2、存货取得和发出的计价方法
取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
苗木类消耗性生物资产郁闭前的相关支出全部予以资本化，郁闭后的相关支出计入当期费用。
存货发出时采用全月一次加权平均法计价。
参照《电影企业会计核算办法》的有关规定，一级子公司上海恒润数字科技集团股份有限公司所拥有或控制的影片(包括影片著作权、使用权等)，在法定或合同约定的有效期内，均作为存货核算。制作的影视作品的会计处理为：公司制作影片发生的生产费用按影视作品名在“存货—在产品”中分明细核算，当影视作品完成摄制并达到预定可使用状态时，按公司为该影视作品发生的成本费用结转“存货—产成品”。公司受托订制的影视作品，其对应已结转入库的实际成本，在影视作品符合收入确认条件时，一次性结转销售成本。公司自主制作并以让渡使用权作为让相关的经济利益流入企业的方式所生产的影片，成本在取得影片著作权起四年内按照固定比例进行平均摊销，同时结转营业成本。企业在尚拥有影片著作权时，在“产成品”中象征性保留1元余额。
3、存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘点制度
采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
14、合同资产
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见本政策11“金融资产减值”。
15、合同成本
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成
本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
16、持有待售资产和处置组
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
17、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见本政策10“金融工具”。共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
1、投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
2、后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
（1）成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
（2）权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营
企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本政策6“合并财务报表编制的方法”2中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本政策25“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
19、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5、10年 | 5% | 9.50%、19.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4－10年 | 5% | 9.50%－23.75% |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 3、5年 | 5% | 19.00%、31.67% |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3） 减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、(二十五)“长期资产减值”。
（4） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
（5） 4、其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。20、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本政策25“长期资产减值”。
21、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其中，本集团依据PPP项目合同将对价索取权确认为无形资产的部分，也属于符合资本化条件的资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
22、生物资产
生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。公司的生物资产为苗木类资产，全部为消耗性生物资产。
1、消耗性生物资产的核算
消耗性生物资产按成本进行初始计量。消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用资本化，构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出费用化，计入当期损益。
消耗性生物资产的计价：采用加权平均法核算。
2、林木郁闭规定
（1）依据本公司基地所生产苗木的生理特性及形态，将其分为棕榈科及竹类植物、阔叶乔木及大灌木、灌木、针叶树种、地被及其他六个类型进行郁闭度设定。 1）棕榈科及竹类植物：植株幼苗期呈现灌木状，进入成苗后剥棕呈现主干，植株冠幅增长幅度相对较小，计量指标以干高为主。阔叶乔木、大灌木：植株有明显的直立主干，树冠广阔，计量指标以胸径为主。2）灌木：植株没有明显主干，呈丛生状态，多为木本植物，计量指标以自然高和冠幅为主。针叶树种：植株有明显的直立主干，基本为松、杉、柏，树叶细长如针，多为针形、条形或鳞形，计量指标以自然高为主，胸径为辅。 3）地被：植株低矮丛生，枝叶密集，无明显主干，多为禾本科植物，园林中多套袋种植，计量指标以美植袋的规格为主。 4）其他：除以上五类外，未作划分定义的其他园林苗木，如芭蕉类植物，计量指标根据具体情况而定。
（2）林木郁闭度的设定及计量办法：
1）园林工程建设适用规格苗木的质量及起点规格指标代表了苗木生产的出圃指标。量化指标有：高度、胸径、木质化程度、冠幅根幅、重量、冠根化。苗木达到出圃标准时，苗木基本上可以较稳定地生长，一般只需相对较少的维护费用及生产物资。此时点的苗木可视为已达到郁闭。
2）在确定苗木大田种植的株行距时，综合考虑苗木生长速度、生产成本等因素，合理配给植株生长空间。按历往经验及本公司对苗木质量的要求，在苗木达到出圃标准时，取其出圃起点规格的各数据进行郁闭度的测算。
株行距约100CM×150CM胸径3cm，冠径约100cm时，
郁闭度：3.14×50×50/（100×150）＝0.523；
株行距约150CM×150CM胸径4cm，冠径约120cm时，
郁闭度：3.14×60×60/（150×150）＝0.502；
株行距约200CM×150CM胸径4cm，冠径约150cm时，
郁闭度：3.14×75×75/（200×150）＝0.589；
株行距约200CM×250CM胸径5cm，冠径约200cm时，郁闭度：3.14×100×100/（200×250）＝0.628；株行距约200CM×300CM胸径6cm，冠径约200cm时，郁闭度：3.14×100×100/（200×300）＝0.523；株行距约300CM×350CM胸径8cm，冠径约300cm时，郁闭度：3.14×150×150/（300×350）＝0.673；株行距约300CM×400CM胸径8cm，冠径约300cm时，郁闭度：3.14×150×150/（300×400）＝0.589；株行距约350CM×400CM胸径8cm，冠径约300cm时，郁闭度：3.14×150×150/（350×400）＝0.505;株行距约400CM×500CM胸径9cm，冠径约400cm时，郁闭度：3.14×200×200/（400×500）＝0.628；株行距约400CM×600CM胸径10cm，冠径约400cm时，郁闭度：3.14×200×200/（400×600）＝0.523；株行距约200CM×200CM高度2m，冠径约160cm时，郁闭度：3.14×80×80/（200×200）＝0.502；株行距约300CM×300CM高度3m，冠径约250cm时，郁闭度：3.14×125×125/（300×300）＝0.545；株行距约400CM×400CM高度4m，冠径约350cm时，郁闭度：3.14×175×175/（400×400）＝0.601；株行距约500CM×500CM高度5m，冠径约450cm时，郁闭度：3.14×225×225/（500×500）＝0.636；株行距约600CM×600CM高度5m，冠径约550cm时，郁闭度：3.14×275×275/（600×600）＝0.660；考虑到存活率，全冠树以养护年限（1－2年）来确定是否郁闭。公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。
3、消耗性生物资产跌价准备计提方法
每年度终了，对消耗性生物资产进行检查，有证据表明消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。
23、使用权资产
使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本政策36“租赁”。
24、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3） 减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、（二十五）“长期资产减值”。
25、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
26、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要为装修费用、绿化费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
27、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
28、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
29、租赁负债
租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见本政策36“租赁”。30、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
1、亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
2、重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本集团承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
31、股份支付
1、股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
（1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
（2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
32、优先股、永续债等其他金融工具
1、永续债和优先股等的区分
本集团发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本集团发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
2、永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本政策21“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本集团不确认权益工具的公允价值变动。
33、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本集团作为社会资本方与政府方订立PPP项目合同，并提供建设、运营、维护等多项服务，本集团识别合同中的单项履约义务，将交易价格按照各项履约义务的单独售价的相对比例分摊至各项履约义务。在提供建造服务或将项目发包给其他方时，确定本集团的身份是主要责任人还是代理人，并进行会计处理，确认合同资产。
本集团在项目运营期间向获取公共产品和服务的对象收取的费用不构成一项无条件收取现金的权利的，在PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产；在项目运营期间满足有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）条件的，在拥有
收取该对价的权利（该权利仅取决于时间流逝的因素）时确认为应收款项。在PPP项目资产达到预定可使用状态时，本集团将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额，超过有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）的差额，确认为无形资产。PPP项目资产达到预定可使用状态后，本集团确认与运营服务相关的收入。公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法：
（1）工程施工业务、主题公园特殊影院工程业务、展览展示工程业务收入
以上业务主要属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，本集团采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本集团根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（2）景观规划设计收入
根据具体业务性质与合同规定，按照履约进度在合同期内确认收入。
（3）绿化养护收入
履行了合同中的履约义务，在提供了相应的绿化养护劳务时确认收入。
（4）苗木销售
履行了合同的履约义务，在取得客户交付确认单时确认收入。
（5）创意展示设计、活动创意策划、展馆创意规划业务
创意展示设计、活动创意策划：项目完成并通过客户验收后，按合同约定的价格确认当期收入；
展馆创意规划：按照前述（1）的方法确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
34、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：①应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；②所
依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；③相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；④根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
35、递延所得税资产/递延所得税负债
1、当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
2、递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3、所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
4、所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
36、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
1. 、 本集团作为出租人
本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。? 经营租赁本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2） 租赁计量
租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
1. 、 本集团作为承租人
本集团租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
? 初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
? 后续计量
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注四、（十七） “固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
? 短期租赁和低价值资产租赁对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（3） 融资租赁的会计处理方法
租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
37、其他重要的会计政策和会计估计
1、终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。终止经营的会计处理方法参见本政策16“持有待售资产和处置组”相关描述。
2、回购股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
38、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释16号”）。根据解释16号：
A、本集团作为分类为权益工具的金融工具的发行方，如对此类金融工具确认的相关股利支出按照税
收政策规定在企业所得税税前扣除的，则本集团在确认应付股利时，对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响计入所有者权益项目，自2022年1月1日起实施。该等应付股利确认于2022年1月1日之前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的，进行追溯调整。 B、对于修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的（含修改发生在等待期结束后的情形），本集团在修改日按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益，自2022年1月1日起实施。本集团按照解释16号的规定，对于2022年1月1日之前发生的该类交易进行调整，将累积影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关财务报表项目，未调整2021年比较财务报表数据。本项会计政策变更对本集团报表无影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
39、重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1、收入确认
如本政策33“收入”所述，本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。
本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
2、租赁
（1）租赁的识别
本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
（2）租赁的分类
本集团作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
（3）租赁负债
本集团作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本集团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
3、金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
4、存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
5、金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行
估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
6、长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
7、折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
8、递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
9、所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
10、预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
11、公允价值计量
本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本集团的董事会已成立估价委员会（该估价委员会由本集团的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本集团会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本集团董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在“财务报告”第十一项中披露。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 工程施工收入、利息收入、绿化养护收入、市政路灯养护及路灯节能提成收入、水电安装及维修收入、主题文化创意业务收入、4D特种影院系统集成业务收入设计服务收入、商品销售收入、创意展示设计收入、活动创意策划收入、展馆创意规划收入、租金收入 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15%、12.5% |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税额 | 1%、1.5%、2% |
| 利得税 | 香港应纳税所得额 | 16.50% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 岭南生态文旅股份有限公司 | 15.00% |
| 岭南设计集团有限公司 | 15.00% |
| 东莞市岭南苗木有限公司 | 12.50% |
| 东莞市信扬电子科技有限公司 | 20.00% |
| 眉山市岭南岷东生态环境工程有限公司 | 25.00% |
| 岭南香市建设项目管理有限公司 | 25.00% |
| 乳山市岭南生态文化旅游有限公司 | 25.00% |
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 15.00% |
| 上海恒润申启多媒体有限公司 | 15.00% |
| 上海恒润文化娱乐发展有限公司 | 20.00% |
| 上海润岭文化投资管理有限公司 | 25.00% |
| 香港恒润文化娱乐有限公司 | 按香港相关法律规定缴纳资本利得税，税率为16.50% |
| 上海恒润文化科技有限公司 | 15.00% |
| 上海恒润文化旅游发展有限公司 | 25.00% |
| SungwolHoldingsCo.,Ltd | 按韩国相关法律规定缴纳法人税，税率为10.00% |
| 德马吉国际展览有限公司 | 15.00% |
| 德马吉香港展览有限公司 | 按香港相关法律规定缴纳资本利得税，税率为16.50% |
| 岭南水务集团有限公司 | 15.00% |
| 邻水县岭南生态工程有限公司 | 25.00% |
| 阿拉山口市塞上绿洲投资建设有限责任公司 | 25.00% |
| 珠海市岭南金控投资有限公司 | 25.00% |
| 界首市岭南园林文化旅游运营有限公司 | 25.00% |
| 全域纵横文旅投资有限公司 | 25.00% |
| 广西岭域创和文旅投资有限公司 | 25.00% |
| 新疆绿美南疆生态农业发展有限公司 | 25.00% |
| 新疆爱尚西域文化旅游投资有限公司 | 25.00% |
| 岭南（东莞）生态文旅供应链管理有限公司 | 25.00% |
| 岭南园林建设集团有限公司 | 25.00% |
| 岭南国际发展有限公司 | —— |
| 西安德马吉文化创意有限公司 | 25.00% |
| 岭南（深圳）供应链管理有限公司 | 25.00% |
| 德马吉国际文化创意产业有限公司 | 25.00% |
| 北京盛源中清工程技术有限公司 | 20.00% |
| 岭南生态修复有限公司 | 20.00% |
| 深圳岭南文旅规划设计有限公司 | 25.00% |
| 北京昊泽通达科技有限公司 | 20.00% |
| 东莞市新港德恒水务工程有限公司 | 20.00% |
| 深圳信亿投资合伙企业（有限合伙） | 20.00% |
| 深圳鑫泰华金投资合伙企业（有限合伙） | 20.00% |
| 台山市南岭水务工程有限公司 | 25.00% |
| 恩平市南岭水务工程有限公司 | 25.00% |
| 开平市南岭水务工程有限公司 | 25.00% |
| 江门市新会区南岭水务有限公司 | 25.00% |
| 上海岭南规划建筑设计有限公司 | 25.00% |
| 深圳岭南生态规划设计有限公司 | 25.00% |
| 深圳岭南景观规划设计有限公司 | 20.00% |
| 深圳岭南设计咨询管理有限公司 | 25.00% |
| 北京岭南润潞环境治理有限公司 | 20.00% |
| 岭南水务（麻栗坡）有限公司 | 20.00% |
| 重庆广维文化旅游发展有限公司 | 20.00% |
| 深圳宏升启源一号投资合伙企业（有限合伙） | 20.00% |
| 岭南市政建设工程有限责任公司 | 20.00% |
| 东莞市岭南环保工程有限公司 | 20.00% |
| 东莞市岭森苗木有限公司 | 20.00% |
| 上海润域文化旅游发展有限公司 | 20.00% |
| 南雄市岭创建设工程有限公司 | 20.00% |
| 东莞市岭诚劳务分包有限公司 | 20.00% |
| 东莞岭南一建工程建设有限责任公司 | 20.00% |
| 湖北江岭文化旅游发展有限公司 | 20.00% |
| 上海德马吉展览工程有限公司 | 25.00% |
| 德马吉会展（上海）有限公司 | 25.00% |
| 岭南（博乐）生态文旅供应链管理有限公司 | 25.00% |
| 贺州旅宿民宿服务有限公司 | 25.00% |
| 广东携成建设工程有限公司 | 25.00% |
| 中山市岭南建设工程有限公司 | 25.00% |
| 淮北市岭南生态园林建设有限公司 | 25.00% |
2、税收优惠
1. 企业所得税
（1）根据自2008年1月1日起实施的《中华人民共和国企业所得税法》和《高新技术企业认定管理办法》，对国家重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。2021年12月本公司的高新技术企业复审申请已获得广东省科学技术厅评审通过，并于2021年12月20日取得新的高新技术企业证书，证书编号为GR202144004730，有效期三年，据此本公司作为高新技术企业于2021年、2022年、2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。
（2）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一项规定企业从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征、减征企业所得税，及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条的规定，本集团从事林木培育和种植取得的收入免征企业所得税。
根据《企业所得税法》第二十七条第一款和《企业所得税实施条例》第八十六条第二项第一款规定，一级子公司东莞市岭南苗木有限公司在东莞市国家税务局松山湖税务分局办理企业所得税减免优惠备案，2022年度按适用税率25%减半征收企业所得税。
（3）一级子公司上海恒润数字科技集团股份有限公司于2021年11月通过上海奉贤科学技术委员会高新技术企业复审，并于2021年11月18日取得新的高新技术企业证书，证书编号为GR202131001651，有效期三年，据此该公司作为高新技术企业于2021年、2022年、2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。
（4）一级子公司德马吉国际展览有限公司于2021年11月通过上海奉贤科学技术委员会高新技术企业复审，并于2021年11月18日取得新的高新技术企业证书，证书编号为GR202131002789，有效期三年，据此该公司作为高新技术企业于2021年、2022年、2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。
（5）二级子公司上海恒润申启多媒体有限公司于2021年11月通过上海奉贤科学技术委员会高新技术企业复审，并于2021年11月18日取得新的高新技术企业证书，证书编号为GR202131006619，有效期三年，据此该公司作为高新技术企业于2021年、2022年、2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。
（6）二级子公司上海恒润文化科技有限公司于2022年12月14日取得上海市科学技术委员会颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR202231006580，有效期三年，据此该公司作为高新技术企业于2022年、2023年、2024年减按15%的税率缴纳企业所得税。
（7）一级子公司岭南水务集团有限公司于2021年10月25日取得北京市科学技术委员会颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR202111000965，有效期三年，据此该公司作为高新技术企业于2021年、2022年、2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。
（8）一级子公司岭南设计集团有限公司于2022年12月19日取得深圳市科技创新委员会颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR202244206849，有效期三年，据此该公司作为高新技术企业于2022年、2023年、2024年减按15%的税率缴纳企业所得税。
（9）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号），自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
小型微利企业无论按查账征收方式或核定征收方式缴纳企业所得税，均可享受上述优惠政策。
1. 增值税
一级子公司东莞市岭南苗木有限公司经东莞市国家税务局松山湖税务分局批准，销售自产苗木免征增值税。
1. 附加税
广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合发布了《关于我省实施小微企业“六税两费”减免政策的通知》(粤财税〔2022〕10号)，明确自2022年1月1日至2024年12月31日广东省对小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户，按最高税额幅度50%减免征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加（简称 “六税两费”）。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 620,701.38 | 617,469.62 |
| 银行存款 | 942,416,499.64 | 1,198,521,819.44 |
| 其他货币资金 | 77,225,559.10 | 332,108,277.24 |
| 合计 | 1,020,262,760.12 | 1,531,247,566.30 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 66,390.80 | 64,433.53 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 265,480,567.25 | 484,873,887.47 |
其他说明：
因抵押、质押或保全等对使用有限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 备注 |
| 被保全银行存款账户余额 | 185,131,258.15 | |
| 定期存款利息 | 3,123,750.00 | |
| 共管账户资金 | 10,830,960.39 | 其他货币资金 |
| 银行承兑汇票保证金 | 50,000,000.00 | 其他货币资金 |
| 借款质押 | 7,800,000.00 | 其他货币资金 |
| 农民工工资保证金 | 1,521,096.63 | 其他货币资金 |
| 信用证保证金 | 529,096.71 | 其他货币资金 |
| 银行保函保证金 | 6,544,405.37 | 其他货币资金 |
| 合计 | 265,480,567.25 |
2、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 326,235.62 | 5,993,232.62 |
| 坏账准备 | -48,935.34 | -276,184.87 |
| 合计 | 277,300.28 | 5,717,047.75 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 326,235.62 | 100.00% | 48,935.34 | 15.00% | 277,300.28 | 5,993,232.62 | 100.00% | 276,184.87 | 4.61% | 5,717,047.75 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 326,235.62 | 100.00% | 48,935.34 | 15.00% | 277,300.28 | 5,993,232.62 | 100.00% | 276,184.87 | 4.61% | 5,717,047.75 |
| 合计 | 326,235.62 | 100.00% | 48,935.34 | 15.00% | 277,300.28 | 5,993,232.62 | 100.00% | 276,184.87 | 4.61% | 5,717,047.75 |
按组合计提坏账准备：按组合计提_账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提_账龄组合 | 326,235.62 | 48,935.34 | 15.00% |
| 合计 | 326,235.62 | 48,935.34 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 276,184.87 | 227,249.53 | 48,935.34 | |||
| 合计 | 276,184.87 | 227,249.53 | 48,935.34 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 112,570,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 112,570,000.00 | 0.00 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 199,238,685.58 | 5.99% | 173,280,643.44 | 86.97% | 25,958,042.14 | 124,477,881.33 | 4.78% | 124,477,881.33 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,124,765,586.64 | 94.01% | 500,218,837.16 | 16.01% | 2,624,546,749.48 | 2,477,848,273.75 | 95.22% | 290,562,669.90 | 11.73% | 2,187,285,603.85 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收地方政府/地方国有企业客户 | 2,095,175,716.99 | 63.03% | 259,854,696.44 | 12.40% | 1,835,321,020.55 | 1,672,462,224.77 | 64.27% | 152,011,467.33 | 9.09% | 1,520,450,757.44 |
| 应收房地产企业客户 | 136,226,184.03 | 4.10% | 48,914,347.56 | 35.91% | 87,311,836.47 | 129,857,411.22 | 4.99% | 38,709,414.22 | 29.81% | 91,147,997.00 |
| 应收其他关联方客户 | 561,271,017.50 | 16.89% | 54,146,866.05 | 9.65% | 507,124,151.45 | 334,673,961.80 | 12.86% | 15,832,366.74 | 4.73% | 318,841,595.06 |
| 应收其他客户组合 | 332,092,668.12 | 9.99% | 137,302,927.11 | 41.34% | 194,789,741.01 | 340,854,675.96 | 13.10% | 84,009,421.61 | 24.65% | 256,845,254.35 |
| 合计 | 3,324,004,272.22 | 100.00% | 673,499,480.60 | 20.26% | 2,650,504,791.62 | 2,602,326,155.08 | 100.00% | 415,040,551.23 | 15.95% | 2,187,285,603.85 |
按单项计提坏账准备：按单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 53,088,197.47 | 29,198,508.60 | 55.00% | 预计难以收回 |
| 客户2 | 18,677,586.42 | 18,677,586.42 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户3 | 14,799,883.70 | 14,799,883.70 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户4 | 13,464,224.00 | 13,464,224.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户5 | 9,345,150.00 | 9,345,150.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户6 | 8,178,000.00 | 8,178,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户7 | 6,900,000.00 | 6,900,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户8 | 5,350,999.01 | 4,280,799.22 | 80.00% | 预计难以收回 |
| 客户9 | 5,179,339.65 | 5,179,339.65 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户10 | 4,898,065.53 | 4,898,065.53 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户11 | 4,835,074.00 | 4,835,074.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户12 | 4,794,430.64 | 4,794,430.64 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户13 | 4,773,815.41 | 4,773,815.41 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户14 | 4,095,116.03 | 4,095,116.03 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户15 | 3,835,740.99 | 3,835,740.99 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户16 | 3,425,800.00 | 2,740,640.00 | 80.00% | 预计难以收回 |
| 客户17 | 3,151,622.01 | 3,151,622.01 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户18 | 2,900,000.00 | 2,900,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户19 | 2,871,543.40 | 2,871,543.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户20 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户21 | 2,196,900.00 | 2,196,900.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户22 | 2,086,500.00 | 2,086,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户23 | 1,960,000.00 | 1,960,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户24 | 1,610,215.75 | 1,610,215.75 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户25 | 1,592,594.12 | 1,592,594.12 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户26 | 1,571,278.82 | 1,571,278.82 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户27 | 1,467,206.80 | 1,173,765.44 | 80.00% | 预计难以收回 |
| 客户28 | 901,393.00 | 901,393.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户29 | 831,140.00 | 831,140.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户30 | 796,065.74 | 796,065.74 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户31 | 783,111.06 | 783,111.06 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户32 | 773,777.13 | 773,777.13 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户33 | 767,682.01 | 767,682.01 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户34 | 577,769.90 | 577,769.90 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户35 | 476,727.31 | 476,727.31 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户36 | 445,000.00 | 445,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户37 | 430,000.00 | 430,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户38 | 380,871.00 | 380,871.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户39 | 321,160.06 | 321,160.06 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户40 | 306,138.71 | 306,138.71 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户41 | 274,500.00 | 274,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户42 | 255,875.69 | 255,875.69 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户43 | 246,399.95 | 246,399.95 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户44 | 193,968.07 | 193,968.07 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户45 | 183,901.27 | 183,901.27 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户46 | 145,516.87 | 145,516.87 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户47 | 94,565.79 | 94,565.79 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户48 | 89,000.00 | 89,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户49 | 75,086.08 | 75,086.08 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户50 | 75,000.00 | 60,000.00 | 80.00% | 预计难以收回 |
| 客户51 | 74,531.53 | 74,531.53 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户52 | 67,507.44 | 67,507.44 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户53 | 62,923.18 | 62,923.18 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户54 | 62,462.27 | 62,462.27 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户55 | 42,500.00 | 42,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户56 | 40,177.22 | 40,177.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户57 | 26,611.38 | 26,611.38 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户58 | 23,030.16 | 23,030.16 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户59 | 22,760.60 | 18,208.48 | 80.00% | 预计难以收回 |
| 客户60 | 20,544.20 | 20,544.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户61 | 7,254.49 | 7,254.49 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户62 | 7,000.00 | 7,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户63 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户64 | 2,449.72 | 2,449.72 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 199,238,685.58 | 173,280,643.44 |
按组合计提坏账准备：应收地方政府/地方国有企业客户组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 976,357,506.82 | 50,405,758.95 | 5.16% |
| 1-2年 | 508,636,367.44 | 53,334,507.68 | 10.49% |
| 2-3年 | 262,984,655.14 | 47,543,462.30 | 18.08% |
| 3-4年 | 223,962,468.82 | 51,019,513.29 | 22.78% |
| 4-5年 | 85,284,708.98 | 35,961,583.99 | 42.17% |
| 5年以上 | 37,950,009.79 | 21,589,870.23 | 56.89% |
| 合计 | 2,095,175,716.99 | 259,854,696.44 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：按应收房地产企业客户组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 50,870,101.19 | 6,819,284.00 | 13.41% |
| 1-2年 | 36,547,584.78 | 9,099,106.22 | 24.90% |
| 2-3年 | 4,096,864.74 | 1,304,490.98 | 31.84% |
| 3-4年 | 14,281,161.66 | 6,131,580.45 | 42.93% |
| 4-5年 | 6,935,300.72 | 4,150,195.39 | 59.84% |
| 5年以上 | 23,495,170.94 | 21,409,690.52 | 91.12% |
| 合计 | 136,226,184.03 | 48,914,347.56 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：按应收其他关联方客户组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 261,108,054.27 | 12,808,050.60 | 4.91% |
| 1-2年 | 147,976,300.58 | 14,923,704.48 | 10.09% |
| 2-3年 | 146,332,385.35 | 24,478,346.34 | 16.73% |
| 3-4年 | 4,854,277.30 | 1,478,764.63 | 30.46% |
| 4-5年 | 1,000,000.00 | 458,000.00 | 45.80% |
| 5年以上 | |||
| 合计 | 561,271,017.50 | 54,146,866.05 |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：按应收其他客户组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 51,954,602.44 | 4,654,538.08 | 8.96% |
| 1-2年 | 61,848,716.44 | 13,733,128.42 | 22.20% |
| 2-3年 | 41,278,898.19 | 12,970,128.27 | 31.42% |
| 3-4年 | 101,378,854.11 | 47,863,388.35 | 47.21% |
| 4-5年 | 35,246,802.80 | 25,497,609.67 | 72.34% |
| 5年以上 | 40,384,794.14 | 32,584,134.32 | 80.68% |
| 合计 | 332,092,668.12 | 137,302,927.11 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,341,900,118.28 |
| 1至2年 | 808,887,431.58 |
| 2至3年 | 464,602,915.10 |
| 3年以上 | 708,613,807.26 |
| 3至4年 | 351,276,192.14 |
| 4至5年 | 192,935,749.48 |
| 5年以上 | 164,401,865.64 |
| 合计 | 3,324,004,272.22 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 124,477,881.33 | 59,002,098.43 | 6,494,490.32 | 3,704,846.00 | 173,280,643.44 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 290,562,669.90 | 219,372,279.09 | 295,481.00 | 9,420,630.83 | 500,218,837.16 | |
| 合计 | 415,040,551.23 | 278,374,377.52 | 6,789,971.32 | 13,125,476.83 | 673,499,480.60 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 兰州兰石集团有限公司 | 5,868,731.43 | 银行转账 |
| 河北白鹿温泉旅游度假股份有限公司 | 340,000.00 | 银行转账 |
| 福州佳视数字图像设计有限公司 | 295,481.00 | 银行转账 |
| 湖南猎豹汽车股份有限公司 | 285,758.89 | 银行转账 |
| 合计 | 6,789,971.32 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 13,125,476.83 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 聊城水城印象旅游文化有限公司 | 工程款 | 5,792,593.83 | 审判结案 | 否 | |
| 湖南猎豹汽车股份有限公司 | 工程款 | 3,704,846.00 | 审判结案 | 否 | |
| 祥源花世界生态文化旅游区开发有限公司 | 工程款 | 2,392,500.00 | 双方协商协议终止 | 否 | |
| 福州市文投会议展览服务有限公司 | 工程款 | 1,235,537.00 | 双方协商协议终止 | 否 | |
| 合计 | 13,125,476.83 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 295,810,572.11 | 8.90% | 15,801,669.75 |
| 第二名 | 169,341,749.55 | 5.09% | 17,467,590.92 |
| 第三名 | 114,847,155.58 | 3.45% | 14,898,220.50 |
| 第四名 | 105,242,177.05 | 3.17% | 14,015,227.60 |
| 第五名 | 98,288,340.20 | 2.96% | 11,172,033.06 |
| 合计 | 783,529,994.49 | 23.57% |
（5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。其他说明：
（6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 2,169,967.70 | 15,500,000.00 |
| 合计 | 2,169,967.70 | 15,500,000.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用 □不适用
| 项 目 | 年初余额 | 本年变动 | 年末余额 | |||
| 成本 | 公允价值变动 | 成本 | 公允价值变动 | 成本 | 公允价值变动 | |
| 应收票据 | 15,500,000.00 | -13,330,032.30 | 2,169,967.70 | |||
| 应收账款 | ||||||
| 合 计 | 15,500,000.00 | -13,330,032.30 | 2,169,967.70 | |||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 44,714,271.35 | 44.57% | 131,676,132.77 | 83.32% |
| 1至2年 | 34,796,646.69 | 34.68% | 26,151,293.31 | 16.55% |
| 2至3年 | 20,603,906.70 | 20.54% | 137,092.24 | 0.09% |
| 3年以上 | 212,943.00 | 0.21% | 76,023.26 | 0.04% |
| 合计 | 100,327,767.74 | 158,040,541.58 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末预付款项余额中账龄超过1年且金额重要的预付款项是尚未与供应商结算的款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 年末余额 | 占预付账款年末余额合计数的比例（%） |
| 第一名 | 4,172,032.79 | 4.16 |
| 第二名 | 3,269,773.27 | 3.26 |
| 第三名 | 2,922,067.50 | 2.91 |
| 第四名 | 2,493,210.00 | 2.49 |
| 第五名 | 2,386,200.00 | 2.38 |
| 合 计 | 15,243,283.56 | 15.19 |
其他说明：
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 245,090,135.93 | 289,157,514.29 |
| 合计 | 245,090,135.93 | 289,157,514.29 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 89,104,656.45 | 100,265,688.97 |
| 往来款 | 299,088,752.24 | 294,348,689.94 |
| 押金 | 9,542,476.13 | 14,132,139.89 |
| 备用金 | 14,459,385.17 | 11,737,575.66 |
| 股权转让款 | 5,889,416.15 | 5,880,271.28 |
| 其他 | 12,148,219.85 | 2,879,261.23 |
| 合计 | 430,232,905.99 | 429,243,626.97 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 131,162,442.95 | 8,923,669.73 | 140,086,112.68 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 6,944,008.37 | 38,112,657.97 | 45,056,666.34 | |
| 其他变动 | -8.96 | -8.96 |
| 2022年12月31日余额 | 138,106,442.36 | 47,036,327.70 | 185,142,770.06 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 72,477,174.52 |
| 1至2年 | 45,480,405.45 |
| 2至3年 | 153,047,941.79 |
| 3年以上 | 159,227,384.23 |
| 3至4年 | 56,685,375.01 |
| 4至5年 | 60,466,537.58 |
| 5年以上 | 42,075,471.64 |
| 合计 | 430,232,905.99 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款项 | 140,086,112.68 | 45,056,666.34 | -8.96 | 185,142,770.06 | ||
| 合计 | 140,086,112.68 | 45,056,666.34 | -8.96 | 185,142,770.06 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的 | 坏账准备期末余额 |
| 比例 | |||||
| 第一名 | 往来款 | 75,511,913.41 | 1-4年 | 17.55% | 37,755,956.71 |
| 第二名 | 往来款 | 30,700,000.00 | 4-5年 | 7.14% | 21,081,690.00 |
| 第三名 | 往来款 | 28,942,556.25 | 2-4年 | 6.73% | 6,117,506.48 |
| 第四名 | 往来款 | 19,000,000.00 | 1-3年 | 4.42% | 4,900,000.00 |
| 第五名 | 往来款 | 16,654,893.70 | 0-4年 | 3.87% | 3,966,083.25 |
| 合计 | 170,809,363.36 | 73,821,236.44 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 47,454,573.60 | 3,735,848.83 | 43,718,724.77 | 39,884,688.76 | 3,735,848.83 | 36,148,839.93 |
| 在产品 | 14,044,568.11 | 8,444,484.73 | 5,600,083.38 | 31,550,864.48 | 31,550,864.48 | |
| 库存商品 | 39,543.79 | 39,543.79 | ||||
| 消耗性生物资产 | 94,635,474.11 | 94,635,474.11 | 2,107,905.14 | 2,107,905.14 | ||
| 发出商品 | 776,345.83 | 629,800.48 | 146,545.35 | 762,345.83 | 629,800.48 | 132,545.35 |
| 开发产品 | 151,409,473.43 | 151,409,473.43 | 149,946,884.33 | 149,946,884.33 | ||
| 开发成本 | 20,865,867.64 | 20,865,867.64 | 24,997,029.36 | 24,997,029.36 | ||
| 周转材料 | 610,905.61 | 610,905.61 | ||||
| 合计 | 329,797,208.33 | 12,810,134.04 | 316,987,074.29 | 249,289,261.69 | 4,365,649.31 | 244,923,612.38 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,735,848.83 | 3,735,848.83 | ||||
| 在产品 | 8,444,484.73 | 8,444,484.73 | ||||
| 发出商品 | 629,800.48 | 629,800.48 | ||||
| 合计 | 4,365,649.31 | 8,444,484.73 | 12,810,134.04 |
8、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 建造合同形成的未结算资产 | 4,472,419,654.91 | 391,516,184.02 | 4,080,903,470.89 | 5,238,897,955.63 | 288,240,965.44 | 4,950,656,990.19 |
| 已结算未达到收款时点的资产 | 2,363,748,045.53 | 169,518,753.55 | 2,194,229,291.98 | 2,664,545,525.86 | 130,548,119.20 | 2,533,997,406.66 |
| 项目质保金 | 90,852,003.04 | 7,181,285.83 | 83,670,717.21 | 106,782,794.95 | 6,457,991.62 | 100,324,803.33 |
| 合计 | 6,927,019,703.48 | 568,216,223.40 | 6,358,803,480.08 | 8,010,226,276.44 | 425,247,076.26 | 7,584,979,200.18 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 建造合同形成的未结算资产 | 103,275,218.58 | |||
| 已结算未达到收款时点的资产 | 38,970,634.35 | |||
| 项目质保金 | 723,294.21 | |||
| 合计 | 142,969,147.14 | —— |
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| BT建设工程及PPP项目 | 249,657,497.48 | 343,430,496.56 |
| 合计 | 249,657,497.48 | 343,430,496.56 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 63,157,974.11 | 38,333,412.61 |
| 预交所得税 | 4,233,270.42 | 3,961,792.12 |
| 留抵税金 | 18,154,390.87 | 3,345,354.92 |
| 待取得抵扣凭证的进项税额 | 56,029,935.42 | 48,485,033.63 |
| 预交增值税 | 2,342,944.10 | 5,734,456.35 |
| 预交土地增值税 | 432,653.09 | |
| 其他 | 961,213.85 | 917,998.03 |
| 合计 | 144,879,728.77 | 101,210,700.75 |
其他说明：
11、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| BT建设工程及PPP项目 | 1,050,307,768.57 | 231,358.95 | 1,050,076,409.62 | 1,064,792,780.66 | 878,807.29 | 1,063,913,973.37 | |
| 其他 | 5,376,154.35 | 104.54 | 5,376,049.81 | 5,651,366.76 | 111.18 | 5,651,255.58 | 2.36%-8.5% |
| 合计 | 1,055,683,922.92 | 231,463.49 | 1,055,452,459.43 | 1,070,444,147.42 | 878,918.47 | 1,069,565,228.95 | |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 878,918.47 | 878,918.47 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 223,351.06 | 223,351.06 | ||
| 其他变动 | -424,103.92 | -424,103.92 | ||
| 2022年12月31日余额 | 231,463.49 | 231,463.49 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的长期应收款。
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
12、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 阿克苏绿秀项目管理有限责任公司 | 47,440,962.30 | 11,960,885.18 | 59,401,847.48 | ||||||||
| 巴林右旗岭南园林建设有限公司 | 19,295,253.69 | 13,706,990.72 | 33,002,244.41 | ||||||||
| 昌吉市岭海工程管理服务有限公司 | 28,670,345.90 | -2,902,544.36 | 25,767,801.54 | ||||||||
| 葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理有限责任公司 | 97,331,400.00 | 97,331,400.00 | |||||||||
| 广西崇左市岭南城市建设有限责任公司 | 60,768,835.15 | -5,152,976.39 | 55,615,858.76 | ||||||||
| 广西交岭环境工程有限公司 | 113,653,495.83 | 7,430,170.73 | 121,083,666.56 | ||||||||
| 广西容县建岭 | 118,833.60 | 2,196.56 | 121,030.16 | ||||||||
| 建设有限公司 | |||||||||||
| 湖北岭南浩淼供水有限公司 | 4,000,000.00 | -2,900.28 | 3,997,099.72 | ||||||||
| 黄山润宁生态建设有限公司 | 50,739,711.12 | -70,057.11 | 50,669,654.01 | ||||||||
| 嘉祥岭南园林工程有限公司 | 85,727,675.63 | -4,585,251.65 | 81,142,423.98 | ||||||||
| 监利县锦沙湖湿地公园有限公司 | 27,511,900.90 | -1,464,656.36 | 26,047,244.54 | ||||||||
| 江苏惠民水务有限公司 | 251,150,307.10 | 425,631.11 | 251,575,938.21 | ||||||||
| 江苏岭源水务有限责任公司 | 242,220,218.70 | 5,126.01 | 242,225,344.71 | ||||||||
| 灵璧县岭城建设投资发展有限公司 | 123,477,646.40 | 223,567.21 | 123,701,213.61 | ||||||||
| 岭南水务(连平)有限公司 | 116,602,391.16 | -678,309.97 | 115,924,081.19 | ||||||||
| 岭南水务(汕尾)有限公司 | 16,538,880.74 | 3,288,536.87 | 19,827,417.61 | ||||||||
| 岭南水务(紫金)有限公司 | 136,975,462.14 | 8,913,354.98 | 145,888,817.12 | ||||||||
| 鲁甸县岭甸环境工程有限公司 | 88,351,102.42 | 10,215,639.16 | 98,566,741.58 | ||||||||
| 吕梁市离石区岭南生态工程有限公司 | 929,650.33 | 5,043.28 | 934,693.61 | ||||||||
| 南充市北控岭 | 39,986,343.64 | -53.08 | 39,986,290.56 |
| 南生态环境治理有限公司 | |||||||||||
| 南雄市灵潭岭兴文化旅游发展有限公司 | 361,697.70 | 300,000.00 | -75,473.98 | -586,223.72 | |||||||
| 日照岭南海洋园林工程有限公司 | 89,859,925.05 | -8,798.87 | 89,851,126.18 | ||||||||
| 泗阳新源水务工程有限责任公司 | 75,723,178.16 | 4,932,204.17 | 80,655,382.33 | ||||||||
| 尉氏县岭南建设工程有限公司 | 55,201,330.22 | -4,891.08 | 55,196,439.14 | ||||||||
| 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 296,665,483.50 | 26,612,063.66 | 323,277,547.16 | ||||||||
| 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 142,888,919.96 | 35,003,094.96 | 177,892,014.92 | ||||||||
| 邢台县顺灏龙冈建设开发有限公司 | 40,551,200.00 | 437,276.17 | 40,988,476.17 | ||||||||
| 兴化中交岭南建设管理有限公司 | 25,926,299.30 | 36,755.41 | 25,963,054.71 | ||||||||
| 长丰县丰岭生态建设工程有限公司 | 195,318,458.95 | -15,277,728.65 | 180,040,730.30 | ||||||||
| 小计 | 2,473,986,909.59 | 300,000.00 | 92,974,894.40 | -586,223.72 | 2,566,675,580.27 | ||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京本 | 48,797, | - | 11,982, | 21,845, | 11,982, | ||||||
| 农科技发展有限公司 | 916.94 | 14,970,334.16 | 515.32 | 067.46 | 515.32 | ||||||
| 北京兴顺水务有限公司 | 2,080,064.75 | 37,608.14 | 2,117,672.89 | ||||||||
| 北京正泽水务有限公司 | 19,241,527.53 | 34,396.39 | 19,275,923.92 | ||||||||
| 东莞市润泽源环保工程有限公司 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | |||||||||
| 汾阳市碧水源水务有限公司 | 21,580,177.72 | -145,632.35 | 21,434,545.37 | ||||||||
| 横琴花木交易中心股份有限公司 | 4,753,007.51 | ||||||||||
| 上海圣好信息科技有限公司 | 329,376.39 | -329,376.39 | 0.00 | ||||||||
| 上海四次元文化发展合伙企业（有限合伙） | -129,222.88 | 129,222.88 | 0.00 | ||||||||
| 深圳市南科生物贸易有限公司 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | |||||||||
| 微传播（北京）网络科技股份有限公司 | 74,258,461.51 | -19,167,488.78 | -783,922.63 | 54,307,050.10 | 192,574,324.52 | ||||||
| 宣恩湘建水务有限责任公司 | 4,652,800.00 | 4,652,800.00 | |||||||||
| 中宁县碧水源水务有限公司 | 45,467,545.59 | 143,684.64 | 45,611,230.23 | ||||||||
| 小计 | 511,625,847.55 | 4,652,800.00 | 300,000,000.00 | -33,938, | -783,922 | 11,982,515.32 | -329,376 | 169,244,289.97 | 209,309,847.35 |
| 543.24 | .63 | .39 | |||||||||
| 合计 | 2,985,612,757.14 | 4,952,800.00 | 300,000,000.00 | 59,036,351.16 | -783,922.63 | 11,982,515.32 | -915,600.11 | 2,735,919,870.24 | 209,309,847.35 |
其他说明：
13、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非上市公司权益投资 | 224,289,180.00 | 211,296,400.00 |
| 合计 | 224,289,180.00 | 211,296,400.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
14、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：权益工具投资 | 30,902,380.06 | 30,903,549.04 |
| 合计 | 30,902,380.06 | 30,903,549.04 |
其他说明：
15、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 359,346,845.63 | 415,600,095.05 |
| 合计 | 359,346,845.63 | 415,600,095.05 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 412,684,734.80 | 51,112,963.52 | 71,439,258.13 | 48,406,689.52 | 1,556,058.53 | 585,199,704.50 |
| 2.本期增 | 7,790,060.13 | 2,850.00 | 478,103.58 | 93,147.47 | 8,364,161.18 |
| 加金额 | ||||||
| （1）购置 | 7,790,060.13 | 2,850.00 | 478,103.58 | 93,147.47 | 8,364,161.18 | |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 38,733,378.37 | 315,102.93 | 8,117,219.16 | 1,198,760.89 | 419,127.58 | 48,783,588.93 |
| （1）处置或报废 | 38,733,378.37 | 315,102.93 | 8,117,219.16 | 1,198,760.89 | 419,127.58 | 48,783,588.93 |
| 4.期末余额 | 381,741,416.56 | 50,800,710.59 | 63,800,142.55 | 47,301,076.10 | 1,136,930.95 | 544,780,276.75 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 73,845,146.60 | 25,932,817.34 | 34,419,924.60 | 34,104,601.17 | 1,297,119.74 | 169,599,609.45 |
| 2.本期增加金额 | 18,837,344.97 | 4,030,671.28 | 6,444,065.42 | 7,907,459.37 | 70,530.41 | 37,290,071.45 |
| （1）计提 | 18,837,344.97 | 4,030,671.28 | 6,444,065.42 | 7,907,459.37 | 70,530.41 | 37,290,071.45 |
| 3.本期减少金额 | 13,078,041.72 | 166,760.44 | 6,791,104.61 | 1,025,730.43 | 394,612.58 | 21,456,249.78 |
| （1）处置或报废 | 13,078,041.72 | 166,760.44 | 6,791,104.61 | 1,025,730.43 | 394,612.58 | 21,456,249.78 |
| 4.期末余额 | 79,604,449.85 | 29,796,728.18 | 34,072,885.41 | 40,986,330.11 | 973,037.57 | 185,433,431.12 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 302,136,966.71 | 21,003,982.41 | 29,727,257.14 | 6,314,745.99 | 163,893.38 | 359,346,845.63 |
| 2.期初账面价值 | 338,839,588.20 | 25,180,146.18 | 37,019,333.53 | 14,302,088.35 | 258,938.79 | 415,600,095.05 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 4,297,033.00 | 863,946.12 | 3,433,086.88 | ||
| 合计 | 4,297,033.00 | 863,946.12 | 3,433,086.88 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 产业园 | 92,546,340.98 | 租用土地上建产业园 |
| 商业房产 | 37,105,380.84 | 办理过户手续中 |
| 合计 | 129,651,721.82 |
其他说明：（5）通过售后回租交易形成的固定资产情况
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 办公设备 | 968,251.05 | 291,729.90 | 676,521.15 | |
| 运输工具 | 3,532,996.87 | 2,685,216.22 | 847,780.65 | |
| 机器设备 | 23,713,742.95 | 8,966,830.77 | 14,746,912.18 | |
| 合计 | 28,214,990.87 | 11,943,776.89 | 16,271,213.98 |
(1)2019年5月，恒润集团与长江联合金融租赁有限公司签订售后回租协议，由岭南生态文旅股份有限公司提供担保，恒润集团将一批机器设备转让给长江联合金融租赁有限公司并将该等设备租回，起租日为2019年5月13日，合同金额分别为1,500万元，租赁保证金为45万元，融资服务费为36万元，租赁期限为24个月，年利率为6.75%，等额本金还款，留购价格均为100元。该交易实质是长江联合金融租赁有限公司为公司提供贷款的一种方式，并以公司固定资产作为该贷款的抵押担保物。
(2)2019年5月，恒润集团与中航国际租赁有限公司签订售后回租协议，由岭南生态文旅股份有限公司、尹洪卫提供担保，并由恒润集团持有的上海恒润文化科技有限公司5000万股的股权（占注册资本10.000万元的50%）提供质押，恒润集团将一批机器设备、运输设备转让给中航国际租赁有限公司并将该等设备租回，起租日为2019年5月24日，合同金额分别为4,000万元，租赁保证金为200万元，融资服务费为168万元，租赁期限为36个月，年利率为6.27%，等额年金还款，留购价格均为100元。
该交易实质是中航国际租赁有限公司为公司提供贷款的一种方式，并以公司固定资产作为该贷款的抵押担保物。
(3)2022年12月，恒润集团与广东南粤融资租赁有限公司签订售后回租协议，由岭南生态文旅股份有限公司提供应收账款质押担保，恒润集团将一批机器设备与办公设备转让给广东南粤融资租赁有限公司并将该等设备租回，起租日为2022年12月30日，租赁期为60个月，到期日为2027年12月30日，合同金额分别为2770万元，年利率为5.4625%，等额本金还款，留购价格均为1元。该交易实质是广东南粤融资租赁有限公司为公司提供贷款的一种方式，并以公司固定资产作为该贷款的抵押担保物。
（6）期末受限的固定资产
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 154,700,862.65 | 39,646,849.30 | 115,054,013.35 | |
| 办公设备 | 968,251.05 | 291,729.90 | 676,521.15 | |
| 机器设备 | 23,713,742.95 | 8,966,830.77 | 14,746,912.18 | |
| 运输工具 | 17,764,456.36 | 11,769,989.28 | 5,994,467.08 | |
| 合计 | 197,147,313.01 | 60,675,399.25 | 136,471,913.76 |
（7） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
16、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 39,339,068.32 | 34,072,462.17 |
| 合计 | 39,339,068.32 | 34,072,462.17 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 黄姚古镇·龙门街民宿装修项目 | 17,016,095.51 | 17,016,095.51 | 12,839,942.43 | 12,839,942.43 | ||
| 通州区宋庄镇小堡村污水处理站BOT项目 | 14,232,632.88 | 14,232,632.88 | 13,374,563.99 | 13,374,563.99 | ||
| 恒润文化集团园区梦工厂改 | 2,288,453.30 | 2,288,453.30 | 2,056,069.12 | 2,056,069.12 | ||
| 造一期 | ||||||
| 黑暗乘骑轨道车和翻版飞翔研发 | 5,801,886.63 | 5,801,886.63 | 5,801,886.63 | 5,801,886.63 | ||
| 合计 | 39,339,068.32 | 39,339,068.32 | 34,072,462.17 | 34,072,462.17 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 黄姚古镇·龙门街民宿装修项目 | 19,277,491.64 | 12,839,942.43 | 4,176,153.08 | 17,016,095.51 | 88.27% | 88.27% | 其他 | |||||
| 通州区宋庄镇小堡村污水处理站BOT项目 | 13,757,782.00 | 13,374,563.99 | 858,068.89 | 14,232,632.88 | 103.45% | 100.00% | 其他 | |||||
| 恒润文化集团园区梦工厂改造一期 | 10,359,602.80 | 2,056,069.12 | 232,384.18 | 2,288,453.30 | 22.09% | 22.09% | 其他 | |||||
| 黑暗乘骑轨道车和翻版飞翔研发 | 6,150,000.00 | 5,801,886.63 | 5,801,886.63 | 94.34% | 94.34% | 其他 | ||||||
| 合计 | 49,544,876.44 | 34,072,462.17 | 5,266,606.15 | 39,339,068.32 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明：
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
17、使用权资产
单位：元
| 项目 | 车辆及运输设备 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 33,079,865.42 | 8,339,234.46 | 41,419,099.88 | ||
| 2.本期增加金额 | 592,236.23 | 592,236.23 | |||
| （1）计提 | 592,236.23 | 592,236.23 | |||
| 3.本期减少金额 | 6,438,306.97 | 6,438,306.97 | |||
| (1)提前终止合同 | 6,438,306.97 | 6,438,306.97 | |||
| 4.期末余额 | 27,233,794.68 | 8,339,234.46 | 35,573,029.14 | ||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 6,199,824.05 | 750,372.16 | 6,950,196.21 | ||
| 2.本期增加金额 | 7,935,729.68 | 818,587.80 | 8,754,317.48 | ||
| （1）计提 | 7,935,729.68 | 818,587.80 | 8,754,317.48 | ||
| 3.本期减少金额 | 4,027,087.59 | 4,027,087.59 | |||
| （1）处置 | |||||
| (2)提前终止合同 | 4,027,087.59 | 4,027,087.59 | |||
| 4.期末余额 | 10,108,466.14 | 1,568,959.96 | 11,677,426.10 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 17,125,328.54 | 6,770,274.50 | 23,895,603.04 | ||
| 2.期初账面价值 | 26,880,041.37 | 7,588,862.30 | 34,468,903.67 |
其他说明：
18、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 专利使用权及资质 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 17,614,244.00 | 22,285,733.46 | 3,605,196.91 | 43,505,174.37 | ||
| 2.本期增加金额 | 15,067.00 | 191,438.03 | 850,000.00 | 1,056,505.03 | ||
| （1）购置 | 15,067.00 | 191,438.03 | 206,505.03 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | 850,000.00 | 850,000.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 17,629,311.00 | 22,477,171.49 | 4,455,196.91 | 44,561,679.40 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 3,275,486.43 | 14,632,208.59 | 3,441,390.95 | 21,349,085.97 | ||
| 2.本期增加金额 | 367,653.16 | 3,096,451.31 | 163,805.96 | 3,627,910.43 | ||
| （1）计提 | 367,653.16 | 3,096,451.31 | 163,805.96 | 3,627,910.43 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 3,643,139.59 | 17,728,659.90 | 3,605,196.91 | 24,976,996.40 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | 1,639,395.00 | 1,639,395.00 | ||||
| （1）计提 | 1,639,395.00 | 1,639,395.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,639,395.00 | 1,639,395.00 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 13,986,171.41 | 3,109,116.59 | 850,000.00 | 17,945,288.00 | ||
| 2.期初账面价值 | 14,338,757.57 | 7,653,524.87 | 163,805.96 | 22,156,088.40 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
期末进行商誉评估测试，发现德马吉无形资产发生减值，计提减值准备1,639,395.00元。
19、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 448,745,958.81 | 448,745,958.81 | ||||
| 德马吉国际展览有限公司 | 330,993,717.53 | 330,993,717.53 | ||||
| 上海恒润文化科技有限公司 | 425,000.00 | 425,000.00 | ||||
| Sungwol Holdings Co., Ltd | 2,906,316.80 | 2,906,316.80 | ||||
| 岭南水务集团 | 301,269,757.47 | 301,269,757.47 | ||||
| 有限公司 | ||||||
| 合计 | 1,084,340,750.61 | 1,084,340,750.61 |
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 德马吉国际展览有限公司 | 214,697,312.53 | 116,296,405.00 | 330,993,717.53 | |||
| Sungwol Holdings Co., Ltd | 2,906,316.80 | 2,906,316.80 | ||||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 150,704,700.00 | 150,704,700.00 | ||||
| 岭南水务集团有限公司 | ||||||
| 合计 | 217,603,629.33 | 267,001,105.00 | 484,604,734.33 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息上述公司商誉减值测试的资产组或资产组组合的构成情况如下：
1）恒润股份+文化科技+申启多媒体：恒润股份+文化科技+申启多媒体于评估基准日的评估范围，是上海恒润数字科技集团股份有限公司，上海恒润文化科技有限公司和上海恒润申启多媒体有限公司形成商誉的资产组涉及的资产，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。 2）德马吉国际展览有限公司：德马吉国际展览有限公司于2018年将收购时二级子公司上海励媛汇投资管理有限公司业务全部转给德马吉相关资产组后注销，资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。 3）岭南水务集团有限公司：岭南水务集团有限公司于评估基准日的评估范围，是岭南水务集团有限公司形成商誉的资产组涉及的资产，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
1）持续经营假设：持续经营假设是指假设委估资产组按基准日的用途和使用的方式等情况正常持续使用，不会出现不可预见的因素导致其无法持续经营，相应确定评估方法、参数和依据。2）国家现行的有关法律法规、国家宏观经济形势无重大变化，利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等外部经济环境不会发生不可预见的重大变化；
3）假设公司在现有的管理方式和管理水平的基础上，无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业造成重大不利影响，经营范围、运营方式、与目前保持一致。不考虑未来可能由于管理层、经营策略和追加投资以及商业环境等变化导致的经营能力、业务规模、业务结构等状况的变化，虽然这种变动是很有可能发生的，即本价值是基于基准日水平的生产经营能力、业务规模和经营模式持续；
4）在未来的经营期内，评估对象的营业和管理等各项期间费用不会在现有基础上发生大幅的变化，仍将保持其最近几年的变化趋势，并随经营规模的变化而同步变动；
5）为了如实测算资产的预计未来现金流量的现值，此次评估采用公平交易中企业管理能够达到的最佳的未来价格估计数进行预计；
6）评估范围仅以委托人及被并购方提供的评估申报表为准；
7）假设公司的高新企业证书等相关证书以后年度能持续获得；8）假设资产组净现金流平均流入、平均流出。9）关键参数
| 被投资单位名称 | 预测期 | 预测期增长率 | 稳定期增长率 | 永续期税后利润率 | 税后折现率 |
| 恒润股份+文化科技+申启多媒体 | 2023-2027年（后续为稳定期） | 注1 | 0.00% | 17.39% | 10.51% |
| 德马吉国际展览有限公司 | 2023-2027年（后续为稳定期） | 注2 | 0.00% | 5.24% | 10.2% |
| 岭南水务集团有限公司 | 2023-2027年（后续为稳定期） | 注3 | 0.00% | 6.13% | 9.92% |
注1：根据恒润股份目前尚未完工项目、新签合同项目、公司意向项目及2022年项目施工情况对主题文化创意业务预测期收入进行预测，预计2023年至2027年预计销售收入增长率分别为：159%、42%、30%、15%、6.50%。注2：根据德马吉目前在手订单、项目跟踪情况、2022年项目施工情况以及管理层对未来收入预测情况进行预测，预计2023年至2027年预计销售收入增长率分别为：196.77%、25%、15%、10%、5%。注3：根据岭南水务目前的在手合同、未来对应工程项目的推进情况、意向客户情况进行预测，预计2023年至2027年预计销售收入增长率分别为：69.57%、0%、0%、0%、0%。
商誉减值测试的影响
公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。
| 被投资单位名称 | 恒润股份+文化科技+申启多媒体 | 德马吉国际展览有限公司 | 岭南水务集团有限公司 |
| 商誉账面余额① | 449,170,958.81 | 116,296,405.00 | 301,269,757.47 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值② | 100,423,252.49 | ||
| 包含未确认归属于少数股东权益的商誉余额③=①+② | 449,170,958.81 | 116,296,405.00 | 401,693,009.96 |
| 资产组的公允价值④ | 135,633,766.07 | 2,572,172.60 | 4,207,016.87 |
| 包含整体商誉的资产组的公允价值⑤=③+④ | 584,804,724.88 | 118,868,577.60 | 405,900,026.83 |
| 资产组预计未来现金流量的现值（回收金额）⑥ | 434,100,024.88 | 2,572,172.60 | 673,900,000.00 |
| 商誉减值损失（大于0时）⑦=⑤-⑥ | 150,704,700.00 | 116,296,405.00 |
注：上海恒润数字科技集团股份有限公司及其全资子公司上海恒润文化科技有限公司、上海恒润申启多媒体有限公司都从事文化创意业务，恒润股份的资质等级较高，一般是恒润股份对外承接业务，然后将部分业务分包给文化科技、申启多媒体执行，因此恒润股份和文化科技、申启多媒体包含商誉的资产组合并起来预计未来现金流量现值。
上海恒润数字科技集团股份有限公司资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）利用了北京国融兴华资产评估有限责任公司出具的资产评估报告（国融兴华评报字[2023]第620036号）评估结果。
德马吉国际展览有限公司资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）利用了北京国融兴华资产评估有限责任公司出具的资产评估报告（国融兴华评报字[2023]第620037号）评估结果。
岭南水务集团有限公司资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）利用了北京国融兴华资产评估有限责任公司出具的资产评估报告（国融兴华评报字[2023]第620034号）评估结果。20、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修款 | 42,660,851.08 | 4,337,666.30 | 17,574,754.46 | 29,423,762.92 | |
| 售后租赁服务费 | |||||
| 苗场建设费 | |||||
| 租金 | 144,444.30 | 94,444.48 | 49,999.82 | ||
| 园林景观 | 11,576,679.17 | 3,631,106.08 | 7,945,573.09 | ||
| 其他 | 493,921.29 | 459,178.14 | 34,743.15 | ||
| 合计 | 54,875,895.84 | 4,337,666.30 | 21,759,483.16 | 37,454,078.98 |
其他说明：
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 信用减值准备引起的 | 839,015,267.21 | 128,640,212.14 | 540,073,726.13 | 85,327,905.64 |
| 合同资产减值准备引起的 | 568,222,498.13 | 86,000,212.95 | 425,162,087.40 | 63,829,498.57 |
| 内部交易未实现利润引起的 | 34,858,823.22 | 8,560,578.77 | 52,270,493.15 | 12,020,223.51 |
| 可抵扣亏损引起的 | 1,275,391,344.88 | 191,588,788.04 | 301,629,195.35 | 49,651,020.59 |
| 递延收益引起的 | 1,830,333.39 | 274,550.01 | 700,000.03 | 105,000.00 |
| 存货跌价引起的 | 12,810,134.04 | 2,481,948.80 | 4,365,649.31 | 654,847.40 |
| 金融资产公允价值变动及跌价引起的 | 8,400,000.00 | 1,260,000.00 | 18,400,000.00 | 2,760,000.00 |
| 租赁引起的 | 1,195,292.09 | 182,702.66 | 53,526.58 | 10,816.37 |
| 无形资产引起的 | 1,639,395.00 | 245,909.25 | ||
| 合计 | 2,743,363,087.96 | 419,234,902.62 | 1,342,654,677.95 | 214,359,312.08 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 评估增值导致的应纳税影响 | 934,691.87 | 140,203.78 | 1,012,583.02 | 151,887.44 |
| 金融资产公允价值变动 | 151,562.87 | 22,734.43 | 10,152,731.85 | 1,522,909.78 |
| 租赁引起的 | 55,988.80 | 8,398.32 | ||
| 合计 | 1,086,254.74 | 162,938.21 | 11,221,303.67 | 1,683,195.54 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | ||||
| 递延所得税负债 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 20,349,775.52 | 17,737,767.44 |
| 可抵扣亏损 | 347,799,594.90 | 108,668,528.61 |
| 合计 | 368,149,370.42 | 126,406,296.05 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 1,005,925.26 | ||
| 2023年 | 10,903,997.51 | 9,640,779.50 | |
| 2024年 | 31,461,010.04 | 30,922,523.21 | |
| 2025年 | 134,204,952.81 | 25,850,976.94 |
| 2026年 | 67,858,521.61 | 41,248,323.70 | |
| 2027年 | 103,371,112.93 | ||
| 合计 | 347,799,594.90 | 108,668,528.61 |
其他说明：
22、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付购房款 | 1,902,368.00 | 1,902,368.00 | 4,690,048.00 | 4,690,048.00 | ||
| 预付软件款 | 3,671,255.29 | 3,671,255.29 | 3,917,716.75 | 3,917,716.75 | ||
| 预付购车款 | 408,205.12 | 408,205.12 | 408,205.12 | 408,205.12 | ||
| 其他设备款 | 37,696.76 | 37,696.76 | ||||
| 长期借款保证金 | ||||||
| PPP项目 | 568,104,916.54 | 1,003,186.78 | 567,101,729.76 | 675,900,490.64 | 56,589.84 | 675,843,900.80 |
| 股权转让款 | 12,112,465.75 | 12,112,465.75 | ||||
| 合计 | 586,199,210.70 | 1,003,186.78 | 585,196,023.92 | 684,954,157.27 | 56,589.84 | 684,897,567.43 |
其他说明：
23、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 230,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 38,000,000.00 | |
| 保证借款 | 740,000,000.00 | 555,380,000.00 |
| 信用借款 | 5,000,000.00 | 21,000,000.00 |
| 保证、质押借款 | 757,000,000.00 | 874,500,000.00 |
| 保证、抵押借款 | 25,000,000.00 | |
| 应计利息 | 32,907,992.41 | 6,235,245.41 |
| 合计 | 1,559,907,992.41 | 1,725,115,245.41 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
报告期末公司不存在已逾期未偿还的短期借款。
24、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 31,253,605.32 | 104,407,916.43 |
| 银行承兑汇票 | 4,447,356.00 | 41,002,781.91 |
| 链捷贷 | 213,001,682.77 | 308,472,846.27 |
| 合计 | 248,702,644.09 | 453,883,544.61 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
25、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 7,177,668,999.83 | 7,334,790,171.30 |
| 合计 | 7,177,668,999.83 | 7,334,790,171.30 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 152,028,998.00 | 未达结算条件 |
| 供应商2 | 103,480,229.25 | 未达结算条件 |
| 供应商3 | 76,463,632.09 | 未达结算条件 |
| 供应商4 | 70,189,102.58 | 未达结算条件 |
| 供应商5 | 61,556,331.21 | 未达结算条件 |
| 供应商6 | 60,730,842.64 | 未达结算条件 |
| 供应商7 | 54,697,608.81 | 未达结算条件 |
| 供应商8 | 48,299,429.06 | 未达结算条件 |
| 供应商9 | 50,413,688.59 | 未达结算条件 |
| 供应商10 | 41,221,091.25 | 未达结算条件 |
| 供应商11 | 80,479,340.91 | 未达结算条件 |
| 供应商12 | 53,478,638.13 | 未达结算条件 |
| 供应商13 | 35,181,416.93 | 未达结算条件 |
| 供应商14 | 34,908,498.36 | 未达结算条件 |
| 供应商15 | 35,178,244.19 | 未达结算条件 |
| 供应商16 | 33,617,739.65 | 未达结算条件 |
| 供应商17 | 47,255,840.73 | 未达结算条件 |
| 供应商18 | 33,815,792.81 | 未达结算条件 |
| 供应商19 | 32,877,781.89 | 未达结算条件 |
| 供应商20 | 35,518,363.68 | 未达结算条件 |
| 供应商21 | 30,915,401.77 | 未达结算条件 |
| 供应商22 | 29,886,388.43 | 未达结算条件 |
| 供应商23 | 30,811,991.50 | 未达结算条件 |
| 供应商24 | 27,876,910.87 | 未达结算条件 |
| 供应商25 | 27,780,090.31 | 未达结算条件 |
| 供应商26 | 27,364,516.54 | 未达结算条件 |
| 供应商27 | 58,858,270.66 | 未达结算条件 |
| 供应商28 | 25,035,528.10 | 未达结算条件 |
| 供应商29 | 24,749,771.16 | 未达结算条件 |
| 供应商30 | 25,220,544.09 | 未达结算条件 |
| 供应商31 | 23,383,279.79 | 未达结算条件 |
| 供应商32 | 41,904,327.19 | 未达结算条件 |
| 供应商33 | 22,936,113.93 | 未达结算条件 |
| 供应商34 | 29,647,607.84 | 未达结算条件 |
| 供应商35 | 19,363,298.20 | 未达结算条件 |
| 供应商36 | 19,279,577.46 | 未达结算条件 |
| 供应商37 | 29,765,720.61 | 未达结算条件 |
| 供应商38 | 18,717,726.53 | 未达结算条件 |
| 供应商39 | 17,929,545.43 | 未达结算条件 |
| 供应商40 | 17,744,611.25 | 未达结算条件 |
| 供应商41 | 17,334,848.82 | 未达结算条件 |
| 供应商42 | 16,896,352.94 | 未达结算条件 |
| 供应商43 | 17,132,438.67 | 未达结算条件 |
| 供应商44 | 30,544,622.41 | 未达结算条件 |
| 供应商45 | 19,337,787.49 | 未达结算条件 |
| 供应商46 | 17,404,461.98 | 未达结算条件 |
| 供应商47 | 17,606,598.14 | 未达结算条件 |
| 供应商48 | 15,413,126.67 | 未达结算条件 |
| 合计 | 1,842,234,069.54 |
其他说明：
26、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项 | 393,056.96 | |
| 合计 | 393,056.96 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
27、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程款 | 353,497,714.31 | 343,233,367.47 |
| 其他 | 16,817,181.22 | 53,385,427.75 |
| 合计 | 370,314,895.53 | 396,618,795.22 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
28、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 53,119,522.19 | 277,614,686.31 | 208,785,288.27 | 121,948,920.23 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 692,627.23 | 15,970,670.58 | 15,179,817.35 | 1,483,480.46 |
| 三、辞退福利 | 7,500.00 | 8,003,113.55 | 6,206,137.42 | 1,804,476.13 |
| 合计 | 53,819,649.42 | 301,588,470.44 | 230,171,243.04 | 125,236,876.82 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 52,385,029.85 | 252,280,655.31 | 184,545,787.36 | 120,119,897.80 |
| 2、职工福利费 | 847.00 | 5,980,951.65 | 5,928,043.45 | 53,755.20 |
| 3、社会保险费 | 343,089.94 | 7,627,763.89 | 7,187,882.59 | 782,971.24 |
| 其中：医疗保险费 | 321,501.46 | 6,930,987.48 | 6,496,344.20 | 756,144.74 |
| 工伤保险费 | 7,771.00 | 468,645.00 | 457,941.14 | 18,474.86 |
| 生育保险费 | 13,817.48 | 228,131.41 | 233,597.25 | 8,351.64 |
| 4、住房公积金 | 304,591.40 | 9,835,735.00 | 9,287,780.80 | 852,545.60 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 85,964.00 | 114,864.96 | 106,714.96 | 94,114.00 |
| 6、短期带薪缺勤 | 1,725,048.81 | 1,680,873.01 | 44,175.80 | |
| 7、短期利润分享计划 | 48,445.78 | 46,985.19 | 1,460.59 | |
| 8、其他短期薪酬 | 1,220.91 | 1,220.91 | ||
| 合计 | 53,119,522.19 | 277,614,686.31 | 208,785,288.27 | 121,948,920.23 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 679,963.06 | 15,534,655.23 | 14,767,661.37 | 1,446,956.92 |
| 2、失业保险费 | 12,664.17 | 436,015.35 | 412,155.98 | 36,523.54 |
| 合计 | 692,627.23 | 15,970,670.58 | 15,179,817.35 | 1,483,480.46 |
其他说明：
29、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 680,741,807.86 | 670,956,955.22 |
| 企业所得税 | 5,736,307.90 | 15,067,745.62 |
| 个人所得税 | 313,932.11 | 638,746.36 |
| 城市维护建设税 | 5,360,344.87 | 5,750,667.51 |
| 教育费附加 | 2,264,973.87 | 2,434,361.70 |
| 地方教育附加 | 1,556,062.62 | 1,673,753.26 |
| 堤围防护费 | 2,396.43 | 2,396.43 |
| 印花税 | 156.50 | |
| 土地使用税 | 3,786.73 | |
| 房产税 | 344,911.20 | 73,372.50 |
| 土地增值税 | 606,874.14 | |
| 合计 | 696,931,397.73 | 696,598,155.10 |
其他说明：
30、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 4,320,640.54 | 4,320,640.54 |
| 其他应付款 | 757,349,877.62 | 438,835,430.91 |
| 合计 | 761,670,518.16 | 443,156,071.45 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 子公司少数股东股利 | 4,320,640.54 | 4,320,640.54 |
| 合计 | 4,320,640.54 | 4,320,640.54 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 54,743,594.65 | 57,951,504.66 |
| 往来款 | 525,948,375.39 | 149,606,182.98 |
| 押金 | 1,300,577.70 | 2,203,378.22 |
| 限制性股票回购义务 | 17,314,995.00 | |
| 可赎回投资款 | 157,650,000.00 | 190,000,000.00 |
| 其他 | 17,707,329.88 | 21,759,370.05 |
| 合计 | 757,349,877.62 | 438,835,430.91 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款无
31、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 531,578,874.00 | 515,489,992.00 |
| 一年内到期的应付债券 | 4,505,156.04 | 2,491,256.16 |
| 一年内到期的长期应付款 | 30,573,699.45 | 32,636,918.57 |
| 一年内到期的租赁负债 | 6,866,288.67 | 8,597,763.24 |
| 应付利息 | 2,125,381.43 | 2,513,324.85 |
| 合计 | 575,649,399.59 | 561,729,254.82 |
其他说明：
32、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 221,692,806.58 | 139,431,631.42 |
| 背书未到期的承兑汇票 | 435,967.00 | 19,451,445.00 |
| 以后年度需要归还的政府补助 | 1,756,500.00 | |
| 合计 | 223,885,273.58 | 158,883,076.42 |
33、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 161,580,000.00 | 173,600,000.00 |
| 抵押借款 | 8,000,000.00 | |
| 保证借款 | 7,650,000.00 | 200,000,000.00 |
| 保证、质押借款 | 876,594,979.09 | 1,040,120,016.00 |
| 保证、抵押借款 | 99,000,000.00 | |
| 合计 | 1,144,824,979.09 | 1,421,720,016.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
长期借款利率区间为4.4550%-7.5000%。
34、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 2018岭南可转债 | 647,811,162.95 | 622,964,890.25 |
| 合计 | 647,811,162.95 | 622,964,890.25 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 付息 | 可转债转股 | 期末余额 |
| 2018岭南可转债 | 660,000,000.00 | 2018/8/ 14 | 6 年期，转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转债到 期日止 | 660,000,000.00 | 625,456,146.41 | 11,875,601.44 | 26,538,472.70 | 9,861,701.56 | 1,692,200.00 | 652,316,318.99 | ||
| 合计 | —— | 660,000,000.00 | 625,456,146.41 | 11,875,601.44 | 26,538,472.70 | 9,861,701.56 | 1,692,200.00 | 652,316,318.99 | ||||
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明：
35、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 31,345,502.11 | 42,346,124.48 |
| 一年内到期的租赁负债 | -6,866,288.67 | -8,597,763.24 |
| 合计 | 24,479,213.44 | 33,748,361.24 |
其他说明：
36、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 35,179,836.30 | 15,634,840.10 |
| 合计 | 35,179,836.30 | 15,634,840.10 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 38,995,501.04 | 16,537,878.24 |
| 减：未确认融资费用 | 3,815,664.74 | 903,038.14 |
| 合计 | 35,179,836.30 | 15,634,840.10 |
其他说明：
（2） 专项应付款
无
37、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助-与资产相关 | 17,465,799.22 | 1,243,315.20 | 16,222,484.02 | ||
| 政府补助-与收益相关 | 2,371,600.00 | 2,371,600.00 | |||
| 合计 | 19,837,399.22 | 1,243,315.20 | 18,594,084.02 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 绿美南疆产业园扶持金及南疆地区种植业精准滴灌系统构建与推广应用专项资金 | 700,000.03 | 266,666.64 | 433,333.39 | 与资产相关 | ||||
| 新疆生产建设兵团第三师图木舒克市财政局其他科学技 | 16,765,799.19 | 976,648.56 | 15,789,150.63 | 与资产相关 |
| 术补贴 | ||||||||
| 服刑人员改造演化矫正技术与装备研究 | 1,397,000.00 | 1,397,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 科学技术部资源配置与管理司科技助力经济 2020 项目资金-（荷兰进口朱顶红在新疆产业化生产示范及推广） | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 兵团科技局特色果蔬科技示范基地建设项目专项资金 | 474,600.00 | 474,600.00 | 与收益相关 | |||||
| 合 计 | 19,837,399.22 | 1,243,315.20 | 18,594,084.02 |
其他说明：
38、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,684,417,418.00 | -5,110,573.00 | -5,110,573.00 | 1,679,306,845.00 | |||
其他说明：
39、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换债券 | 6,589,192.00 | 122,060,238.50 | 16,922.00 | 313,468.38 | 6,572,270.00 | 121,746,770.12 | ||
| 合计 | 6,589,192.00 | 122,060,238.50 | 16,922.00 | 313,468.38 | 6,572,270.00 | 121,746,770.12 | ||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
40、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,323,400,060.89 | 1,512,131.44 | 17,020,774.50 | 1,307,891,417.83 |
| 其他资本公积 | 12,918,894.35 | 12,918,894.35 | ||
| 合计 | 1,336,318,955.24 | 1,512,131.44 | 17,020,774.50 | 1,320,810,312.18 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
41、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 因减少注册资本而收购的本公司股份 | ||||
| 为员工持股计划或者股权激励而收购的本公司股份 | 22,624,624.50 | 22,624,624.50 | ||
| 为转换本公司发行的可转换为股票的公司债券而收购的本公司股份 | ||||
| 为维护公司价值及股东权益而收购的本公司股份 | ||||
| 合计 | 22,624,624.50 | 22,624,624.50 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据第四届董事会第三十五次会议以及 2021 年 10 月 11 日召开 2021 年第四次临时股东大会，审议通过的《关于 2018 年度限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件未成 就及回购注销部分限制性股票的议案》。公司 2018 年限制性股票激励计划第三个解除限售期解限条件未成就，公司拟回购注销 177 名激励对象第三个解除限售期所对应的限制性股票5,603,850股，约占公司截至2021年4 月20日总股本1,528,765,831股的0.37%，回购价格为 4.03 元/股，截至2022年12月31日，前述限制性股票回购款均已支付完毕，截止报告出具日，前述回购股份已经办理股份注销及工商变更手续。
42、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其 | -16,440,726.28 | -795,509.44 | -795,509.44 | -17,236,235.72 | ||||
| 他综合收益 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | -16,440,726.28 | -795,509.44 | -795,509.44 | -17,236,235.72 | ||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 111,026.48 | -12,456.16 | 1,487.89 | -13,944.05 | 112,514.37 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 11,586.81 | 11,586.81 | 11,586.81 | |||||
| 外币财务报表折算差额 | 111,026.48 | -24,042.97 | -10,098.92 | -13,944.05 | 100,927.56 | |||
| 其他综合收益合计 | -16,329,699.80 | -807,965.60 | -794,021.55 | -13,944.05 | -17,123,721.35 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
43、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 206,242,181.21 | 206,242,181.21 | ||
| 合计 | 206,242,181.21 | 206,242,181.21 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
44、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,527,449,754.21 | 1,489,787,028.66 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,527,449,754.21 | 1,489,787,028.66 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -1,509,264,909.26 | 46,989,526.76 |
| 其他 | 1,000,000.00 | -9,326,801.21 |
| 期末未分配利润 | 19,184,844.95 | 1,527,449,754.21 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
45、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,565,498,900.18 | 2,936,940,190.69 | 4,792,158,511.03 | 3,930,729,957.34 |
| 其他业务 | 3,166,861.15 | 1,011,689.84 | 7,278,002.82 | 3,878,093.16 |
| 合计 | 2,568,665,761.33 | 2,937,951,880.53 | 4,799,436,513.85 | 3,934,608,050.50 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 2,568,665,761.33 | 不适用 | 4,799,436,513.85 | 不适用 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 7,078,119.62 | 与主营业务无关 | 7,278,002.82 | 与主营业务无关 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.28% | 0.15% | ||
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 7,078,119.62 | 与主营业务无关 | 7,278,002.82 | 与主营业务无关 |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 7,078,119.62 | 与主营业务无关 | 7,278,002.82 | 与主营业务无关 |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 不适用 | 0.00 | 不适用 |
| 营业收入扣除后金额 | 2,561,587,641.71 | 不适用 | 4,792,158,511.03 | 不适用 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 生态环境建设与修复业务 | 水务水环境治理业务 | 文化旅游业务 | 合计 |
| 商品类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 园林施工 | 1,132,263,282.22 | 1,132,263,282.22 | ||||
| 绿化养护 | 70,302,059.69 | 70,302,059.69 | ||||
| 苗木销售 | 835,736.50 | 835,736.50 | ||||
| 景观规划设计 | 46,296,352.82 | 46,296,352.82 | ||||
| 主题文化创意 | 69,673,719.98 | 69,673,719.98 | ||||
| 展览展示业务 | 19,163,672.17 | 19,163,672.17 | ||||
| 水务水环境 | 1,226,964,076.80 | 1,226,964,076.80 | ||||
| 其他 | 2,884,295.11 | 282,566.04 | 3,166,861.15 | |||
| 按经营地区分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 华北 | 131,928,162.78 | 197,642,975.26 | 6,950,909.83 | 336,522,047.87 | ||
| 华西 | 87,934,999.02 | 223,574,217.84 | 3,839,048.16 | 315,348,265.02 | ||
| 华东 | 432,806,681.31 | 377,440,394.46 | 59,650,303.28 | 869,897,379.05 | ||
| 华南 | 434,770,792.03 | 381,884,946.14 | 6,372,931.71 | 823,028,669.88 | ||
| 华中 | 165,141,091.20 | 46,704,109.14 | 3,541,768.43 | 215,386,968.77 | ||
| 境外 | 8,482,430.74 | 8,482,430.74 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 合同类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 按合同期限分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
1）工程施工业务、主题公园特殊影院工程业务、展览展示工程业务收入，以上业务主要属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，本集团采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本集团根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。2）景观规划设计收入，根据具体业务性质与合同规定，按照履约进度在合同期内确认收入。
3）绿化养护收入，履行了合同中的履约义务，在提供了相应的绿化养护劳务时确认收入。4）苗木销售，履行了合同的履约义务，在取得客户交付确认单时确认收入。
5) 创意展示设计、活动创意策划、展馆创意规划业务
创意展示设计、活动创意策划：项目完成并通过客户验收后，按合同约定的价格确认当期收入；展馆创意规划：按照前述 1）的方法确认收入。分摊至剩余履约义务的交易价格：截至 2022 年 12 月 31 日，公司工程承包业务尚在履行过程中，分摊至尚未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格与相应工程承包合同的进度相关，并将于相应工程承包合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
截至 2022 年 12 月 31 日，公司工程承包业务尚在履行过程中，分摊至尚未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格与相应工程承包合同的进度相关，并将于相应工程承包合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
46、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,884,272.88 | 3,780,870.25 |
| 教育费附加 | 1,532,961.16 | 2,422,049.99 |
| 房产税 | 1,446,399.39 | 1,162,921.31 |
| 土地使用税 | 790,216.98 | 200,732.92 |
| 车船使用税 | 51,840.76 | 84,123.69 |
| 印花税 | 1,121,120.66 | 2,514,147.80 |
| 地方教育费附加 | 1,022,562.10 | 1,592,368.20 |
| 堤围费 | 9.24 | |
| 土地增值税 | 1,739,393.57 | |
| 其他 | 546,682.87 | 19,453.96 |
| 合计 | 9,396,056.80 | 13,516,070.93 |
其他说明：
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
47、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 24,492,895.81 | 28,213,404.55 |
| 汽车交通费 | 306,102.79 | 794,235.58 |
| 业务差旅费 | 3,296,123.07 | 6,485,350.49 |
| 广告宣传费 | 1,829,505.23 | 5,634,201.73 |
| 办公费 | 5,747,993.57 | 8,451,767.99 |
| 中标服务费 | 7,020,193.58 | 6,028,247.24 |
| 租赁物业费 | 194,098.25 | 523,580.40 |
| 折旧及摊销 | 406,206.99 | 514,789.87 |
| 其他 | 570,526.44 | 798,823.31 |
| 合计 | 43,863,645.73 | 57,444,401.16 |
其他说明：
48、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 11,267,723.25 | 16,017,741.92 |
| 工程管理及维护费 | 2,280,457.49 | 3,521,837.44 |
| 汽车交通费 | 5,755,150.67 | 4,805,865.99 |
| 人工费用 | 121,120,514.03 | 134,771,201.54 |
| 业务差旅费 | 11,221,827.09 | 20,207,646.93 |
| 折旧及摊销 | 53,639,555.26 | 66,644,396.87 |
| 中介咨询费 | 48,981,700.47 | 35,289,086.25 |
| 租赁费 | 9,056,001.33 | 14,772,482.71 |
| 其他 | 8,674,412.81 | 7,119,130.97 |
| 合计 | 271,997,342.40 | 303,149,390.62 |
其他说明：
49、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 59,038,130.95 | 93,390,731.60 |
| 物料消耗 | 26,464,360.62 | 70,406,808.08 |
| 中介机构服务费 | 2,676,519.23 | |
| 折旧与摊销 | 6,746,486.64 | 6,806,282.49 |
| 办公费 | 106,041.60 | 423,331.09 |
| 租赁及水电费 | 1,420,121.82 | 2,928,068.25 |
| 其他 | 5,456,927.55 | 9,001,283.98 |
| 合计 | 99,232,069.18 | 185,633,024.72 |
其他说明：
50、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 258,170,301.28 | 241,713,055.18 |
| 减：利息收入 | 67,639,238.63 | 100,281,300.17 |
| 票据贴现支出 | 4,987,788.09 | 29,816,121.98 |
| 手续费支出及其他 | 4,697,374.71 | 2,744,912.62 |
| 担保及财务顾问费 | 76,955,345.84 | 31,744,534.23 |
| 汇兑损益 | -309,099.34 | 340,252.66 |
| 合计 | 276,862,471.95 | 206,077,576.50 |
其他说明：
51、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关/与收益相关的政府补助 | 4,799,789.60 | 4,146,710.57 |
| 增值税进项加计抵减 | 319,135.46 | 659,964.56 |
| 个税手续费返还 | 236,300.70 | 299,479.09 |
| 合 计 | 5,355,225.76 | 5,106,154.22 |
52、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 59,036,351.16 | 31,075,036.87 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -34,716.72 | -1,266,431.19 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 3,140,029.65 | |
| 债务重组收益 | -1,934,788.36 | |
| 顺流交易转回 | 20,107,297.82 | |
| 合计 | 57,066,846.08 | 53,055,933.15 |
其他说明：
53、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 其他权益性投资 | -1,168.98 | -1,699,068.16 |
| 合计 | -1,168.98 | -1,699,068.16 |
其他说明：
54、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -45,056,666.34 | -52,339,247.83 |
| 长期应收款坏账损失 | 647,454.98 | 4,885,463.65 |
| 应收票据减值损失 | 227,249.53 | 362,265.98 |
| 应收账款减值损失 | -271,584,406.25 | -95,722,722.15 |
| 一年内到期长期应收款坏账损失 | 960,957.47 | -796,417.79 |
| 合计 | -314,805,410.61 | -143,610,658.14 |
其他说明：
上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。
55、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -8,444,484.73 | |
| 三、长期股权投资减值损失 | -11,982,515.32 | |
| 十、无形资产减值损失 | -1,639,395.00 | |
| 十一、商誉减值损失 | -267,001,105.00 | |
| 十二、合同资产减值损失 | -142,969,147.14 | 33,744,152.37 |
| 十三、其他 | -946,596.94 | -44,627.38 |
| 合计 | -432,983,244.13 | 33,699,524.99 |
其他说明：
上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。
56、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置 | 11,123,380.93 | -783,529.73 |
| 合 计 | 11,123,380.93 | -783,529.73 |
57、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 431,265.65 | 4,358,283.45 | 431,265.65 |
| 补偿款 | 10,107,746.52 | ||
| 青苗补偿款 | 1,302,294.05 | 1,302,294.05 | |
| 其他 | 624,448.53 | 399,773.54 | 624,448.53 |
| 无须偿付的应付款 | 1,085,704.62 | ||
| 非流动资产毁损报废利得 | 198,874.53 | 108,724.76 | 198,874.53 |
| 合计 | 2,556,882.76 | 16,060,232.89 | 2,556,882.76 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 东方美谷贷政策补贴 | 上海市奉贤区财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 172,100.00 | 与收益相关 | |
| 政府扶持资金-上海文创成果类资助 | 上海市级财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而 | 否 | 否 | 226,800.00 | 与收益相关 |
| 获得的补助 | ||||||||
| 上海市松江区石湖荡镇人民政府-双服双创 | 上海市松江区石湖荡镇人民政府 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 3,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他政府补助 | 广东省社会保险基金管理局等 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 32,365.65 | 与收益相关 | |
| 支持生产性服务业和文化创意产业专项补贴 | 上海市松江区国库收付中心 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 2,400,000.00 | 与收益相关 | |
| 优秀企业奖励 | 上海古松经济联合总公司 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年倍增券奖励 | 东莞市财政局东城分局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 1,380,500.00 | 与收益相关 | |
| 2020年度广东省知识产权示范企业配套奖励项目 | 东莞市市场监督管理局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 新疆生产建设兵团第三师科学技术局草湖苹果提质增效栽培技术 | 新疆生产建设兵团第三师科学技术局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 示范项目资金 | ||||||||
| 2020年“倍增计划”企业经营管理者素质提升资助 | 东莞市人民政府办公室 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 50,500.00 | 与收益相关 | |
| 2020年东莞市“倍增计划”试点企业骨干人才子女入读民办中小学校补助 | 东莞市工业和信息化局中小企业服务科 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 2021年东城街道高新技术企业认定申报奖励 | 东城街道办事处 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年发明专利资助项目 | 东莞市市场监督管理局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 2021年上半年发明专利资助项目 | 东莞市市场监督管理局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 760.00 | 与收益相关 | |
| 界首2021年度失业保险费 | 东莞市财政局东城分局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 1,113.45 | 与收益相关 | |
| 上海市市职工体育示范基地创建补贴 | 上海市市职工体育示范基地 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 职工补贴-上海市奉贤区青村镇总工会 | 上海市奉贤区青村镇总工会 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而 | 否 | 否 | 23,150.00 | 与收益相关 |
| 获得的补助 | ||||||||
| 专利资助费-上海市知识产权局 | 上海市知识产权局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 27,260.00 | 与收益相关 | |
| 上海市奉贤区中小企业服务中心2020年区级专精特新奖励 | 上海市奉贤区中小企业服务中心 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 上海市奉贤区青村镇财政所企业扶持资金 | 上海市奉贤区青村镇财政 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
58、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,965,839.00 | 225,051.13 | 1,965,839.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 478,563.62 | 2,782,622.12 | 478,563.62 |
| 罚款、违约金、滞纳金 | 1,336,077.35 | 1,224,068.60 | 1,336,077.35 |
| 其他 | 1,044,386.82 | 1,375,778.50 | 1,044,386.82 |
| 处置股权补偿款 | 1,305,997.43 | ||
| 合计 | 4,824,866.79 | 6,913,517.78 | 4,824,866.79 |
其他说明：
59、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -60,305.06 | 9,947,559.13 |
| 递延所得税费用 | -206,395,847.87 | -7,274,048.08 |
| 合计 | -206,456,152.93 | 2,673,511.05 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -1,747,150,060.24 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -262,072,509.04 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,885,454.67 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 3,444,446.26 |
| 非应税收入的影响 | -1,368,860.89 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 235,658.56 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 1,777,682.64 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 62,406,003.97 |
| 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | 2,819,611.14 |
| 研发加计扣除的影响 | -11,812,730.90 |
| 所得税费用 | -206,456,152.93 |
其他说明：
60、其他综合收益详见附注七、42。
61、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金、押金及往来款 | 153,283,292.27 | 138,305,647.33 |
| 利息收入 | 15,048,544.73 | 8,303,483.25 |
| 政府补贴 | 6,663,227.14 | 5,106,154.22 |
| 收回上期司法保全款 | 28,185,457.56 | |
| 提取共管账户资金 | 4,788,145.91 | |
| 其他收现营业外收入 | 511,361.14 | 5,952,486.37 |
| 青苗补偿款 | 1,302,294.05 | |
| 合计 | 181,596,865.24 | 185,853,228.73 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金、押金及往来款 | 133,107,630.20 | 22,673,485.28 |
| 付现的管理费用、销售费用及研发费用 | 190,809,177.95 | 227,547,576.84 |
| 付现的财务费用-手续费等 | 4,697,374.71 | 2,744,912.62 |
| 营业外支出 | 4,346,303.17 | 3,492,333.57 |
| 因诉讼而被司法保全的银行存款 | 78,416,148.79 | 94,355,960.78 |
| 保函担保 | 4,336,043.40 | |
| 合计 | 415,712,678.22 | 350,814,269.09 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联方往来款 | 26,043,113.88 | |
| 合计 | 26,043,113.88 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联方往来 | 47,802,237.08 | 23,209,589.04 |
| 合计 | 47,802,237.08 | 23,209,589.04 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非银行机构融资款 | 126,037,170.84 | 67,603,995.20 |
| 关联方往来 | 173,406,765.22 | |
| 合计 | 299,443,936.06 | 67,603,995.20 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付银行融资保证金 | 112,786,387.72 | |
| 支付融资担保费及咨询顾问费 | 68,176,387.69 | 31,744,534.23 |
| 归还融资租赁款 | 42,756,531.42 | |
| 保理费 | 4,442,914.75 | |
| 收购子公司少数股东权益 | 12,112,465.75 | 103,862,628.96 |
| 本期注销的限制性股票 | 17,314,995.00 | 2,930,014.50 |
| 非银行机构融资款 | 25,000,000.00 | |
| 质押存款 | 44,800,000.00 | |
| 可赎回投资款 | 40,000,000.00 | |
| 其他 | 671,939.19 | |
| 合计 | 212,518,702.38 | 294,080,096.83 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
62、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -1,540,693,907.31 | 51,249,559.81 |
| 加：资产减值准备 | 747,788,654.74 | 109,911,133.15 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 37,290,071.45 | 42,196,066.72 |
| 使用权资产折旧 | 8,754,317.48 | 6,950,196.21 |
| 无形资产摊销 | 3,627,910.43 | 4,500,758.30 |
| 长期待摊费用摊销 | 21,759,483.16 | 28,367,505.15 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -11,123,380.93 | 2,782,622.12 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 279,689.09 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,168.98 | 1,699,068.16 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 330,159,598.54 | 200,859,258.53 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -57,066,846.08 | -53,055,933.15 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -204,875,590.54 | -6,982,564.36 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,520,257.33 | -291,483.72 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -80,507,946.64 | 33,792,063.67 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 874,478,184.48 | -278,324,865.80 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -498,171,430.90 | -251,705,038.57 |
| 其他 | -139,436,951.94 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -369,820,281.38 | -247,488,605.72 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 754,782,192.87 | 1,046,373,678.83 |
| 减：现金的期初余额 | 1,046,373,678.83 | 2,108,208,571.51 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 12,359,148.58 | 48,314,492.24 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 48,314,492.24 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -327,546,829.62 | -1,013,520,400.44 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 754,782,192.87 | 1,046,373,678.83 |
| 其中：库存现金 | 620,701.38 | 617,469.62 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 754,161,491.49 | 1,045,756,209.21 |
| 二、现金等价物 | 12,359,148.58 | 48,314,492.24 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 767,141,341.45 | 1,094,688,171.07 |
其他说明：
63、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 265,480,567.25 | 银行保函保证金、银行承兑汇票保证金、信用证保证金、农民工工资保证金、质押的定期存单、保全银行存款等 |
| 固定资产 | 136,471,913.76 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 13,703,509.05 | 借款质押 |
| 应收账款 | 300,972,593.18 | 借款质押 |
| 合同资产 | 744,430,410.22 | 借款质押 |
| 一年内到期的非流动资产 | 118,732,460.36 | 借款质押 |
| 长期应收款 | 527,864,689.67 | 借款质押 |
| 其他非流动资产 | 232,390,609.60 | 借款质押 |
| 长期股权投资 | 501,169,562.08 | 借款质押 |
| 合计 | 2,841,216,315.17 |
其他说明：
64、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 322,782.89 | 6.9646 | 2,248,053.71 |
| 欧元 | 167,367.33 | 7.4229 | 1,242,350.95 |
| 港币 | 48,901.01 | 0.8932 | 43,681.81 |
| 埃及镑 | 411.00 | 0.2790 | 114.67 |
| 澳元 | 1,988.31 | 4.7138 | 9,372.49 |
| 巴西币 | 2,213.00 | 1.3049 | 2,887.83 |
| 迪拉姆 | 21,526.35 | 1.8966 | 40,826.88 |
| 菲律宾比索 | 16,583.75 | 0.1239 | 2,054.56 |
| 墨西哥币 | 33,757.05 | 0.3577 | 12,074.22 |
| 韩币 | 12,518,659.02 | 0.0055 | 69,139.43 |
| 卢比 | 8,634.99 | 0.0834 | 719.81 |
| 卢布 | 13,883.40 | 0.0942 | 1,307.40 |
| 令吉 | 32.65 | 1.5660 | 51.13 |
| 南非兰特 | 6,765.68 | 0.4113 | 2,782.86 |
| 日元 | 4,639,760.00 | 0.0524 | 242,937.83 |
| 塞尔维亚 | 77,980.00 | 0.063 | 4,912.74 |
| 泰铢 | 10,332.15 | 0.2014 | 2,081.10 |
| 土耳其新里拉 | 3,251.25 | 0.3692 | 1,200.26 |
| 新加坡元 | 1,729.04 | 5.1831 | 8,961.79 |
| 印尼盾 | 2,071,100.00 | 0.0004 | 911.28 |
| 英镑 | 11,393.59 | 8.3941 | 95,638.94 |
| 越南盾 | 5,071,000.00 | 0.0002 | 1,470.59 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 987,165.69 | 6.9646 | 6,875,228.10 |
| 欧元 | 126,058.71 | 7.4229 | 936,221.34 |
| 港币 | 7,200.00 | 0.8932 | 6,431.54 |
| 澳元 | 1,975.00 | 4.7138 | 9,309.76 |
| 日元 | 239,550.00 | 0.0524 | 12,542.84 |
| 新加坡元 | 4,735.00 | 5.1831 | 24,541.98 |
| 英镑 | 3,462.65 | 8.3941 | 29,065.83 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | —— | ||
| 其中：美元 | 1,102,278.62 | 6.9646 | 7,676,929.69 |
| 澳元 | 4,247.98 | 4.7138 | 20,024.13 |
| 欧元 | 311,744.99 | 7.4229 | 2,314,051.89 |
| 预付账款 | —— | ||
| 其中： 美元 | 110,332.50 | 6.9646 | 768,421.73 |
| 欧元 | 30,804.00 | 7.4229 | 228,655.02 |
| 其他应收款 | —— |
| 其中： 美元 | 356,641.02 | 6.9646 | 2,483,862.02 |
| 港币 | 136,800.00 | 0.8932 | 122,199.34 |
| 欧元 | 23,950.17 | 7.4229 | 177,779.73 |
| 新加坡元 | 200.00 | 5.1831 | 1,036.62 |
| 其他应付款 | —— | ||
| 其中： 美元 | 1,742.89 | 6.9646 | 12,138.53 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
65、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 稳岗补贴等 | 227,257.43 | 其他收益 | 227,257.43 |
| 高新企业政府扶持政策 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 留工补助 | 352,035.00 | 其他收益 | 352,035.00 |
| 深圳市福田区投资推广和企业服务中心2021年千项实事示范项目党建支持经费 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 深圳市福田区投资推广和企业服务中心建筑装饰设计-贷款贴息支持（建筑装饰设计产业） | 53,000.00 | 其他收益 | 53,000.00 |
| 深圳市福田区投资推广和企业服务中心社保补贴支持 | 58,500.00 | 其他收益 | 58,500.00 |
| 新疆生产建设兵团第三师图木舒克市财政局其他科学技术补贴 | 976,648.56 | 其他收益 | 976,648.56 |
| 东方美谷贷政策补贴 | 172,100.00 | 营业外收入 | 172,100.00 |
| 政府扶持资金-上海文创成果类资助 | 226,800.00 | 营业外收入 | 226,800.00 |
| 政府补贴-上海市奉贤区财政局零余额专户 | 66,600.00 | 其他收益 | 66,600.00 |
| 贴息补助-上海市奉贤区财政局零余额专户 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 上海市松江区石湖荡镇财政所零余额账户-扶持款 | 220,000.00 | 其他收益 | 220,000.00 |
| 东莞市财政局东城分局研发投入奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 2021年高新技术企业奖励项目第一批、第二批认定通过企业一次性奖励5万元 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 东莞市财政局东城分局关于2021年规上企业研发投入后补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 东莞市财政局东城分局2020年可加计扣除研发费 | 140,000.00 | 其他收益 | 140,000.00 |
| 用奖励 | |||
| 东莞市科学技术局2022年东莞市社发项目资助经费 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 东莞市人力资源和社会保障局东莞市培养高层次人才特殊支持计划补助款 | 90,000.00 | 其他收益 | 90,000.00 |
| 南疆地区种植业精准滴灌系统构建与推广应用专项资金 | 166,666.68 | 其他收益 | 166,666.68 |
| 绿美南疆产业园扶持金专项资金 | 99,999.96 | 其他收益 | 99,999.96 |
| 其他政府补助 | 32,365.65 | 营业外收入 | 32,365.65 |
| 其他政府补助 | 149,081.97 | 其他收益 | 149,081.97 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
66、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 广东携成建设工程有限公司 | 2022年12月31日 | 850,000.00 | 100.00% | 支付现金 | 2022年12月31日 | 交易得到相关部门的最终批准 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 北京昊泽通达科技有限公司 | 100.00% | 注销 | 2022年07月08日 | 工商注销登记日 | ||||||||
| 北京盛源中清工程技术有限公司 | 100.00% | 注销 | 2022年07月08日 | 工商注销登重要记日 | ||||||||
| 岭南新科生态科技研究院（北京）有限公司 | 100.00% | 注销 | 2022年07月29日 | 工商注销登记日 | ||||||||
| 岭域文化旅游发展（南雄）有限公司 | 100.00% | 转让 | 2022年05月12日 | 工商注销登记日 | -602,352.69 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| 上海信昱 | 100.00% | 注销 | 2022年09 | 工商注销 |
| 展览有限公司 | 月05日 | 登记日 | ||||||||||
| 界首市岭南园林文化旅游运营有限公司 | 100.00% | 注销 | 2022年06月08日 | 工商注销登记日 | ||||||||
| 南雄市岭创建设工程有限公司 | 100.00% | 注销 | 2022年10月14日 | 工商注销登记日 | ||||||||
| 西安德马吉文化创意有限公司 | 100.00% | 注销 | 2022年01月25日 | 工商注销登记日 | ||||||||
| 东莞岭南一建工程建设有限责任公司 | 100.00% | 注销 | 2022年02月17日 | 工商注销登记日 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 岭南设计集团 | 深圳市 | 深圳市福田区 | 工程设计 | 100.00% | 同一控制下的 | |
| 有限公司 | 沙头街道天安社区车公庙泰然七路 1 号博今商务广场 B 座八层 | 企业合并 | ||||
| 上海岭南规划建筑设计有限公司 | 上海市 | 上海市嘉定区金运路 199 弄 15号 101 室 | 工程设计 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳岭南景观规划设计有限公司 | 深圳市 | 深圳市福田区沙头街道天安社区车公庙泰然七路 1 号博今商务广场 B 座八层 | 工程设计 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳岭南文旅规划设计有限公司 | 深圳市 | 深圳市福田区沙头街道天安社区车公庙泰然七路 1 号博今商务广场 B 座八层 801 | 工程设计 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳岭南设计咨询管理有限公司 | 深圳市 | 深圳市福田区沙头街道天安社区车公庙泰然七路 1 号博今商务广场 B 座八层 | 工程设计 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳岭南生态规划设计有限公司 | 深圳市 | 深圳市福田区沙头街道天安社区泰然十路天安创新科技广场二期西座 403 | 工程设计 | 100.00% | 设立 | |
| 东莞市岭南苗木有限公司 | 东莞市 | 东莞市松山湖科技产业园区东部（大有园戒毒所后面） | 苗木种植及销售 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 东莞市信扬电子科技有限公司 | 东莞市 | 东莞市东城街道岗贝东源路东城文化中心扩建楼1 号楼703 室 | 路灯维护及节能 | 100.00% | 设立 | |
| 眉山市岭南岷东生态环境工程有限公司 | 眉山市 | 眉山市东坡区眉州大道东延段5号（岷东新区管委会办公楼）3楼 328 室 | 园林工程 | 100.00% | 设立 | |
| 岭南香市建设项目管理有限公司 | 东莞市 | 东莞市寮步镇缪边村沿河中路15-16 号 | 园林工程 | 95.00% | 5.00% | 设立 |
| 乳山市岭南生态文化旅游有限公司 | 乳山市 | 山东省威海市乳山市胜利街 83号 | 园林工程 | 80.00% | 10.00% | 设立 |
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 上海市 | 上海市奉贤区青村镇城乡东路15 号 | 文化传播 | 82.36% | 非同一控制下的企业合并 |
| 上海恒润申启多媒体有限公司 | 上海市 | 上海市奉贤区青村镇奉柘公路2798 号 35 幢 206 室 | 多媒体 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 上海恒润文化娱乐发展有限公司 | 上海市 | 上海市奉贤区青村镇奉柘公路2799 号 2422 室 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 香港恒润文化娱乐有限公司 | 香港 | UNIT04，7/F， BRIGHTWAYTOWER， NO.33MONGKOKROAD， KOWLOON，HK. | 影视文化 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| SungwolHoldingsCo.,L td | 韩国 | 396，WorldCupbuk-ro,Mapo-gu,seoul | 51.00% | 非同一控制下的企业合并 | ||
| 上海润岭文化投资管理有限公司 | 上海市 | 上海市奉贤区青村镇奉柘公路2799 号 2429 室 | 影视文化 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 上海润域文化旅游发展有限公司 | 上海市 | 上海市奉贤区青村镇星火公路188 号 1 幢 | 旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海市横琴恒润创意科技有限公司 | 珠海市 | 珠海市横琴新区琴政路798号11栋2803房 | 技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 上海恒润文化科技有限公司 | 上海市 | 上海市奉贤区青村镇钱桥路756号 1045 室 | 展览展示 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 上海恒润文化旅游发展有限公司 | 上海市 | 上海市奉贤区青村镇奉柘公路2799 号 2874 室 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 德马吉国际展览有限公司 | 上海市 | 上海市松江区石湖荡镇塔汇路609 号 | 展览展示 | 99.00% | 1.00% | 非同一控制下的企业合并 |
| 德马吉国际文化创意产业有限公司 | 北京市 | 北京市朝阳区双柳北街 1 号院 4号楼 3 层 307 | 文化创意 | 100.00% | 设立 | |
| 上海德马吉展览工程有限公司 | 上海市 | 上海市奉贤区青村镇星火公路188 号 1 幢 | 文化旅游 | 100.00% | 设立 | |
| 德马吉会展（上海）有限公司 | 上海市 | 上海市奉贤区平庄西路 1599 号 | 文化旅游 | 100.00% | 设立 | |
| 德马吉香港展览有限公司 | 香港 | UNITE15/FCHEUKNANGPLA | 展览展示 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 |
| ZA250HENNESSYROADWAN CHALHK | ||||||
| 岭南水务集团有限公司 | 北京市 | 北京市丰台区长辛店镇园博园南路渡业大厦 7 层 716B 室 | 水务工程 | 90.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 东莞市新港德恒水务工程有限公司 | 东莞市 | 东莞市东城街道岗贝东源路东城文化中心扩建楼 1 号楼 6 楼604 | 水务工程 | 100.00% | 设立 | |
| 北京岭南润潞环境治理有限公司 | 北京市 | 北京市通州区梨园镇云景东路80 号东配楼 237 室 | 水务工程 | 100.00% | 设立 | |
| 岭南水务（麻栗坡）有限公司 | 文山壮族苗族自治州 | 云南省文山壮族苗族自治州麻栗坡县创业路 95 号 | 水务工程 | 100.00% | 设立 | |
| 广东携成建设工程有限公司 | 中山市 | 中山市火炬开发区康乐大道会展中心18号之二服务楼二楼201室 | 土木工程建筑业 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 台山市南岭水务工程有限公司 | 台山市 | 恩平市飞鹅西路 15 号鸿源名苑5 号 | 水务工程 | 59.00% | 41.00% | 设立 |
| 恩平市南岭水务工程有限公司 | 恩平市 | 开平市三埠区新昌武溪路 80 号 | 水务工程 | 59.00% | 41.00% | 设立 |
| 开平市南岭水务工程有限公司 | 开平市 | 台山市台城台山碧桂园幸福里十街 9 座商铺 108 号 | 水务工程 | 59.00% | 41.00% | 设立 |
| 江门市新会区南岭水务有限公司 | 江门市 | 江门市新会区会城同德二路 35号 1 座 103 | 水务工程 | 80.00% | 20.00% | 设立 |
| 邻水县岭南生态工程有限公司 | 广安市 | 邻水县鼎屏镇环城路东二段 59号 9 楼 908 | 园林工程 | 80.00% | 设立 | |
| 阿拉山口市塞上绿洲投资建设有限责任公司 | 阿拉山口市 | 新疆博州阿拉山口友谊巷幸福苑小区 3 号楼二单元 101 号 | 投资、开发 | 100.00% | 设立 | |
| 珠海市岭南金控投资有限公司 | 珠海市 | 珠海市横琴新区宝华路 6 号 105室-30716(集中办公区) | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 全域纵横文旅投资有限公司 | 深圳市 | 深圳市福田区沙头街道天安车公庙工业区 | 文化、旅游投资 | 100.00% | 设立 |
| 天展大厦F2.6 栋 2B | ||||||
| 广西岭域创和文旅投资有限公司 | 贺州市 | 昭平县黄姚镇黄姚街东街4-2 号 | 文化、旅游投资 | 100.00% | 设立 | |
| 贺州旅宿民宿服务有限公司 | 昭平县 | 广西壮族自治区贺州市昭平县黄姚镇黄姚古镇龙门街民宿A406栋 | 旅宿 | 90.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 岭南园林建设集团有限公司 | 喀什地区 | 深圳市罗湖区东门街道城东社区深南东路2028号罗湖商务中心3510-103 | 园林工程 | 100.00% | 设立 | |
| 东莞市岭南环保工程有限公司 | 东莞市 | 广东省东莞市东城街道主山东源路 33 号 901 室 | 环保工程 | 100.00% | 设立 | |
| 东莞市岭森苗木有限公司 | 东莞市 | 广东省东莞市东城街道主山东源路 33 号 901 室 | 苗木销售 | 100.00% | 设立 | |
| 岭南生态修复有限公司 | 东莞市 | 东莞市东城街道东源路东城文化中心扩建楼 1 号楼 6 楼 | 生态修复 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆绿美南疆生态农业发展有限公司 | 图木舒克市 | 新疆图木舒克市草湖镇九连连部办公室 | 农业和旅游业 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆爱尚西域文化旅游投资有限公司 | 图木舒克市 | 新疆图木舒克市草湖镇九连连部办公室 | 文化、旅游投资 | 100.00% | 设立 | |
| 岭南(深圳)供应链管理有限公司 | 深圳市 | 深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室(入驻深圳市前海商务秘书有限公司) | 供应链 | 100.00% | 设立 | |
| 岭南(东莞)生态文旅供应链管理有限公司 | 东莞市 | 东莞市东城街道岗贝东源路东城文化中心扩建楼 1 号楼 8 楼 | 供应链 | 100.00% | 设立 | |
| 岭南（博乐）生态文旅供应链管理有限公司 | 博乐市 | 新疆博州博乐市建国西路喜盈门（J31-1-19-1）1幢2-01室 | 供应链 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳信亿投资合伙企业(有限合伙) | 深圳市 | 深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市 | 投资 | 99.00% | 1.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 前海商务秘书有限公司） | ||||||
| 深圳鑫泰华金投资合伙企业(有限合伙) | 深圳市 | 深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司） | 投资 | 99.00% | 1.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 深圳宏升启源一号投资合伙企业（有限合伙） | 深圳市 | 深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司） | 投资服务 | 98.00% | 2.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 重庆广维文化旅游发展有限公司 | 重庆市 | 重庆市九龙坡区谢家湾正街 49号 43-2 号 | 文化旅游 | 100.00% | 设立 | |
| 岭南市政建设工程有限责任公司 | 东莞市 | 东莞市滨海湾新区湾区大道 1号 1 栋 101 室 | 市政工程 | 100.00% | 设立 | |
| 东莞市岭诚劳务分包有限公司 | 东莞市 | 广东省东莞市东城街道主山东源路 33 号 601 室 | 劳务服务 | 100.00% | 设立 | |
| 湖北江岭文化旅游发展有限公司 | 宜昌市 | 宜昌市伍家岗区沿江大道 188号 | 旅游业 | 70.00% | 设立 | |
| 中山市岭南建设工程有限公司 | 中山市 | 中山市火炬开发区同乐西路1号香晖园香滨阁一层之一 | 土木工程建筑业 | 80.00% | 20.00% | 设立 |
| 淮北市岭南生态园林建设有限公司 | 淮北市 | 安徽省淮北市濉溪县刘桥镇关帝村张庄127号 | 土木工程建筑业 | 100.00% | 设立 | |
| 岭南国际发展有限公司 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛拖拖拉VG1110罗德镇，3170号邮箱，维克汉姆，里德房 | 贸易投资 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东 | 本期向少数股东宣告 | 期末少数股东权益余 |
| 的损益 | 分派的股利 | 额 | ||
| 岭南水务集团有限公司 | 10.00% | 563,425.88 | 50,284,032.57 | |
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 17.64% | -31,436,039.54 | 179,249,480.12 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 岭南水务集团有限公司 | 2,781,951,475.11 | 715,433,114.60 | 3,497,384,589.71 | 2,512,144,263.95 | 282,400,000.00 | 2,794,544,263.95 | 2,984,540,970.94 | 685,985,584.60 | 3,670,526,555.54 | 2,399,960,488.55 | 573,360,000.00 | 2,973,320,488.55 |
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 937,004,332.24 | 223,413,621.69 | 1,160,417,953.93 | 465,963,300.17 | 125,285,920.22 | 591,249,220.39 | 1,082,235,256.95 | 216,449,119.21 | 1,298,684,376.16 | 546,865,557.19 | 5,200,904.29 | 552,066,461.48 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 岭南水务集团有限公司 | 731,293,833.25 | 5,634,258.77 | 5,634,258.77 | 150,115,836.71 | 1,301,657,674.00 | 37,559,069.14 | 37,559,069.14 | 236,432,840.84 |
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 69,841,920.52 | -178,425,138.17 | -178,449,181.14 | 6,879,846.88 | 278,054,573.49 | 10,709,287.21 | 10,803,317.22 | -117,111,783.69 |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 恒润科幻谷（日照）文化旅游发展有限公司 | 日照市 | 山东省日照市东港区空港经济开发区鲲翔路88 号 | 旅游业 | 25.00% | 权益法 | |
| 江苏惠民水务有限公司 | 宿迁 | 宿迁 | 水务工程 | 50.00% | 权益法 | |
| 泗阳新源水务工程有限责任公司 | 泗阳 | 泗阳 | 水务工程 | 50.00% | 权益法 | |
| 北京正泽水务有限公司 | 北京 | 北京 | 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 48.00% | 权益法 | |
| 北京兴顺水务有限公司 | 北京 | 北京 | 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 48.00% | 权益法 | |
| 汾阳市碧水源水务有限公司 | 汾阳 | 汾阳 | 建筑业 | 19.80% | 权益法 | |
| 中宁县碧水源水务有限公司 | 中宁 | 中宁 | 建筑业 | 14.25% | 权益法 | |
| 微传播（北京）网络科技股份有限公司 | 北京 | 北京 | 广告信息服务及自媒体 | 21.86% | 权益法 | |
| 日照岭南海洋 | 日照市 | 日照市 | 园林工程 | 90.00% | 权益法 | |
| 园林工程有限公司 | ||||||
| 吕梁市离石区岭南生态工程有限公司 | 吕梁市 | 吕梁市 | 园林工程 | 89.99% | 权益法 | |
| 广西交岭环境工程有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 园林工程 | 48.00% | 权益法 | |
| 长丰县丰岭生态建设工程有限公司 | 长丰县 | 长丰县 | 园林工程 | 90.00% | 权益法 | |
| 嘉祥岭南园林工程有限公司 | 嘉祥市 | 嘉祥市 | 园林工程 | 90.00% | 权益法 | |
| 鲁甸县岭甸环境工程有限公司 | 鲁甸县 | 鲁甸县 | 园林工程 | 90.00% | 权益法 | |
| 灵璧县岭城建设投资发展有限公司 | 灵璧县 | 灵璧县 | 园林工程 | 90.00% | 权益法 | |
| 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 园林工程 | 70.00% | 29.80% | 权益法 |
| 岭南水务(紫金)有限公司 | 紫金县 | 紫金县 | 水务工程 | 50.00% | 45.00% | 权益法 |
| 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 西峡县 | 西峡县 | 园林工程 | 15.00% | 75.00% | 权益法 |
| 监利县锦沙湖湿地公园有限公司 | 监利县 | 监利县 | 园林工程 | 89.10% | 权益法 | |
| 广西崇左市岭南城市建设有限责任公司 | 崇左市 | 崇左市 | 园林工程 | 89.90% | 0.10% | 权益法 |
| 巴林右旗岭南园林建设有限公司 | 巴林左旗 | 巴林左旗 | 园林工程 | 80.00% | 权益法 | |
| 江苏岭源水务有限责任公司 | 江苏 | 江苏 | 水务工程 | 30.00% | 15.00% | 权益法 |
| 齐河县绿景园林绿化工程有限公司 | 齐河县 | 齐河县 | 园林工程 | 49.00% | 权益法 | |
| 岭南水务(连平)有限公司 | 连平县 | 连平县 | 水务工程 | 87.90% | 权益法 | |
| 黄山润宁生态建设有限公司 | 黄山市 | 黄山市 | 园林工程 | 33.85% | 权益法 | |
| 东莞市岭翰建设投资有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 投资 | 50.00% | 权益法 | |
| 广西容县建岭建设有限公司 | 玉林市 | 玉林市 | 工程建设 | 40.00% | 权益法 | |
| 岭南水务(汕尾)有限公司 | 汕尾市 | 汕尾市 | 水务工程 | 51.00% | 权益法 | |
| 葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理有限责任公司 | 葛洲坝 | 葛洲坝 | 水务工程 | 44.78% | 权益法 | |
| 兴化中交岭南 | 兴化市 | 兴化市 | 工程建设 | 19.50% | 权益法 |
| 建设管理有限公司 | ||||||
| 南充市北控岭南生态环境治理有限公司 | 南充市 | 南充市 | 工程建设 | 80.00% | 权益法 | |
| 阿克苏绿秀项目管理有限责任公司 | 阿克苏 | 阿克苏 | 园林工程 | 95.00% | 权益法 | |
| 湖北岭南浩淼供水有限公司 | 襄阳市 | 湖北省襄阳市南漳县城关镇凤山路59号（县水利局办公楼五楼） | 水务工程 | 35.00% | 35.00% | 权益法 |
| 北京本农科技发展有限公司 | 北京市 | 北京市北京经济技术开发区荣华南路15号院4号楼9层901A室 | 生态修复工程承包、技术服务、项目运营 | 19.00% | 权益法 | |
| 尉氏县岭南建设工程有限公司 | 尉氏县 | 尉氏县滨河东路中段（韩庄） | 88.00% | 0.20% | 权益法 | |
| 昌吉市岭海工程管理服务有限公司 | 昌吉市 | 新疆昌吉州昌吉市建国西路和谐国际广场A座20层2023号（125区2丘42栋） | 工程管理服务 | 64.00% | 1.00% | 权益法 |
| 邢台县顺灏龙冈建设开发有限公司 | 邢台市 | 河北省邢台市邢台县路罗镇路罗村（路罗游客服务中心） | 工程建设 | 20.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
本集团对上述多家合营企业的持股比例超过50%或不足50%。此类公司均属于本集团投资的PPP项目公司，PPP项目公司按照既定的方式运营，项目公司可以受控的权利、义务与相关活动都在建立之初通过明确的合同条款或安排予以设定，PPP项目公司除了收付款外不从事具体业务。在PPP项目公司的董事会成员中都有政府派出的代表，根据PPP项目公司章程规定，股东会会议所议事项必须经全部或高于公司所持股比例的表决权的股东通过。本集团虽持有上述PPP项目公司超过或不足50%的股权，但本集团未能控制上述PPP项目公司且与其他股东共同控制，因此本集团对上述PPP项目公司不纳入合并范围，对其按合营企业核算。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本集团对上述多家联营企业的持股比例不足20%，本集团向该等公司委派1名董事，在利润分配、增减注册资本等事项具有表决权，对其具有重大影响。
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 广西交岭环境工程有限公司 | 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 岭南水务(紫金)有限公司 | 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 邢台县顺灏龙冈建设开发有限公司 | 江苏岭源水务有限责任公司 | 葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理有限责任公司 | 兴化中交岭南建设管理有限公司 | 广西交岭环境工程有限公司 | 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 岭南水务(紫金)有限公司 | 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 邢台县顺灏龙冈建设开发有限公司 | 江苏岭源水务有限责任公司 | 葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理有限责任公司 | 兴化中交岭南建设管理有限公司 | |
| 流动资产 | 164,881,128.78 | 178,579,809.51 | 4,890,001.64 | 44,878,373.01 | 71,428,882.89 | 1,832,275,398.28 | 118,550,228.73 | 3,352,673.36 | 52,827,597.72 | 21,434,746.96 | 9,286,896.79 | 1,071,195.06 | 68,058,691.41 | 153,455,136.66 | 38,248,591.25 | 596,807.88 |
| 其中：现金和现金等价物 | 48,418,395.98 | 9,415.09 | 3,130,036.57 | 110,884.74 | 593,544.28 | 80,471,324.75 | 57,240,818.86 | 28,379,311.73 | 2,680,012.96 | 6,505,254.65 | 223,206.02 | 42,589,569.55 | 70,884,374.24 | 13,593,429.50 | ||
| 非流动资产 | 762,968,786.88 | 1,131,142,973.05 | 542,882,319.91 | 703,769,826.79 | 590,306,023.57 | 596,890,257.41 | 616,740,603.26 | 535,435,961.48 | 873,374,942.09 | 1,237,735,749.77 | 440,596,760.97 | 723,403,227.62 | 529,032,100.87 | 1,924,379,203.26 | 528,685,227.21 | 414,389,897.02 |
| 资产合计 | 927,849,915.66 | 1,309,722,782.56 | 547,772,321.55 | 748,648,199.80 | 661,734,906.46 | 2,429,165,655.69 | 735,290,831.99 | 538,788,634.84 | 926,202,539.81 | 1,259,170,496.73 | 449,883,657.76 | 724,474,422.68 | 597,090,792.28 | 2,077,834,339.92 | 566,933,818.46 | 414,986,704.90 |
| 流动负债 | 74,313,990.58 | 589,834,092.82 | 100,874,240.07 | 74,456,722.22 | 26,192,325.62 | 50,887,111.89 | 76,216,368.38 | 42,744,598.35 | 70,694,785.97 | 446,007,109.86 | 3,528,055.20 | 29,905,272.83 | 4,844,592.28 | 39,567,187.25 | 41,633,685.27 | 73,922,626.79 |
| 非流动负债 | 601,278,294.75 | 396,215,374.80 | 300,350,000.00 | 476,533,683.22 | 460,000,000.00 | 1,840,000,000.00 | 441,695,463.61 | 362,900,312.40 | 616,618,080.09 | 515,900,000.00 | 309,190,000.00 | 535,803,683.22 | 431,800,000.00 | 1,500,000,000.00 | 307,921,133.19 | 208,108,843.21 |
| 负债合计 | 675,592,285.33 | 986,049,467.62 | 401,224,240.07 | 550,990,405.44 | 486,192,325.62 | 1,890,887,111.89 | 517,911,831.99 | 405,644,910.75 | 687,312,866.06 | 961,907,109.86 | 312,718,055.20 | 565,708,956.05 | 436,644,592.28 | 1,539,567,187.25 | 349,554,818.46 | 282,031,470.00 |
| 少数股东权益 | ||||||||||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 252,257,630.33 | 323,673,314.94 | 146,548,081.48 | 197,657,794.36 | 175,542,580.84 | 538,278,543.80 | 217,379,000.00 | 133,143,724.09 | 238,889,673.80 | 297,263,386.90 | 137,165,602.60 | 158,765,466.60 | 160,446,200.00 | 538,267,152.70 | 217,379,000.00 | 132,955,234.90 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 121,083,662.56 | 323,025,968.31 | 139,220,677.41 | 177,892,014.92 | 35,108,516.17 | 242,225,344.71 | 97,342,316.20 | 25,963,026.20 | 114,667,043.40 | 296,668,860.10 | 130,307,322.43 | 142,888,919.97 | 32,089,240.00 | 242,220,218.70 | 97,331,447.25 | 25,926,270.81 |
| 调整事项 | ||||||||||||||||
| --商誉 | ||||||||||||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||||||||||
| --其他 | 4.00 | -1,232.68 | 6,668,139.71 | 0.03 | 8,461,960.00 | -47.25 | -146,940.79 | |||||||||
| 对 | 121, | 226, | 75,6 | 29,6 | 40,9 | 161, | 97,3 | 25,9 | 114, | 296, | 136, |
| 合营企业权益投资的账面价值 | 083,666.56 | 571,320.46 | 65,690.74 | 48,669.15 | 88,476.17 | 483,563.14 | 31,400.00 | 63,054.70 | 667,047.40 | 667,627.42 | 984,451.28 | 142,888,920.00 | 40,551,200.00 | 242,220,218.70 | 97,331,400.00 | 25,779,330.02 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||||||||||||||
| 营业收入 | 22,093,980.84 | 6,444,198.60 | 7,960,708.18 | -21,359,047.94 | 27,830,100.00 | -1,174,529.34 | 21,948,005.74 | 6,444,198.60 | 12,318,268.73 | 24,049,518.83 | ||||||
| 财务费用 | -17,862,752.24 | -34,763,273.79 | -8,663,810.62 | -48,541,247.13 | 11,126,711.82 | -1,572,238.05 | -15,208,407.04 | -33,807,548.54 | -1,251,354.89 | 8,264,700.74 | ||||||
| 所得税费用 | 4,514,133.01 | 8,775,606.27 | -9,515.48 | -341,972.03 | 13,797.05 | 65,223.17 | 5,047,885.34 | 9,067,777.01 | -63,316.26 | -2,743.37 | ||||||
| 净利润 | 15,479,522.35 | 26,363,599.45 | 9,382,478.92 | 38,892,327.73 | 2,186,380.84 | 11,391.13 | 188,489.19 | 18,574,426.02 | 26,373,404.31 | 172,844.86 | 1,806,726.47 | 958,851.81 | ||||
| 终止经营的 |
| 净利润 | ||||||||||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||||||||||
| 综合收益总额 | 15,479,522.35 | 26,363,599.45 | 9,382,478.92 | 38,892,327.73 | 2,186,380.84 | 11,391.13 | 188,489.19 | 18,574,426.02 | 26,373,404.31 | 172,844.86 | 1,806,726.47 | 958,851.81 | ||||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 北京本农科技发展有限公司 | 微传播（北京）网络科技股份有限公司 | 北京本农科技发展有限公司 | 微传播（北京）网络科技股份有限公司 | |
| 流动资产 | 59,635,082.18 | 261,522,320.42 | 86,703,656.33 | 231,867,673.54 |
| 非流动资产 | 681,760,127.33 | 94,185,878.99 | 732,120,344.08 | 151,150,855.37 |
| 资产合计 | 741,395,209.51 | 355,708,199.41 | 818,824,000.41 | 383,018,528.91 |
| 流动负债 | 625,902,984.02 | 94,389,798.54 | 629,660,100.52 | 45,303,540.78 |
| 非流动负债 | 518,186.25 | 0.00 | 518,186.25 | |
| 负债合计 | 626,421,170.27 | 94,389,798.54 | 630,178,286.77 | 45,303,540.78 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 114,974,039.24 | 246,445,951.48 | 188,645,713.64 | 337,714,988.13 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 21,845,067.46 | 53,873,084.99 | 35,842,685.59 | 73,824,496.41 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | 646,029.51 | |||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 12,309,201.84 | 433,965.10 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 21,845,067.46 | 54,307,050.10 | 48,797,916.94 | 74,258,461.51 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 1,050,251.92 | 216,312,235.80 | 160,911,743.51 | 235,027,090.24 |
| 净利润 | -78,791,232.40 | -87,319,164.28 | 41,312,183.83 | -103,950,858.91 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -78,791,232.40 | -91,012,650.33 | 41,312,183.83 | -153,621,339.07 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 1,392,025,258.92 | 1,377,774,430.16 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 14,537,052.48 | 6,477,919.88 |
| --综合收益总额 | 14,537,052.48 | 6,477,919.88 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 93,092,172.41 | 88,569,469.10 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 199,279.70 | -638,540.96 |
| --综合收益总额 | 199,279.70 | -638,540.96 |
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、长期应收款、其他流动资产、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、应付账款、其他应付款、长期借款、长期应付款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
1.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
2.汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本集团尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司根据必要签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。
本集团面临的外汇风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见“本财务报表附注（六十四）”。
3.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本集团面临的利率风险主要来源于银行长短期借款。集团通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求，并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
4.其他价格风险
无。
5.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过
对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
6.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （2）权益工具投资 | 30,902,380.06 | 30,902,380.06 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 224,289,180.00 | 224,289,180.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 255,191,560.06 | 255,191,560.06 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定，第一层次输入值是本集团在计量日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。本集团对于在活跃市场上交易的金融工具以其活跃市场报价确定公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团一般采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折价等。
如果有可比证券的可观察市场信息支持经纪人/做市商报价，并且/或者经纪人/做市商愿意以该价格对该证券进行交易，本集团将采用经纪人/做市商报价确定其公允价值，并将该公允价值计量结果归入第二层次。如果没有可比证券的可观察市场信息支持经纪人/做市商报价，所提供报价只是作为指示性
价值，并不承诺实际上会以该价格进行交易，本集团在采用经纪人/做市商报价确定公允价值时，将该公允价值计量结果归入第三层次。
本集团由财务部门负责金融资产及金融负债的估值工作，同时委托外部独立评估师对本集团投资性房地产的公允价值进行评估。上述估值结果由本集团财务部门进行独立验证及账务处理，并基于经验证的估值结果编制与公允价值有关的披露信息，对各期间公允价值计量进行变动分析。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团一般采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折价等。
如果有可比证券的可观察市场信息支持经纪人/做市商报价，并且/或者经纪人/做市商愿意以该价格对该证券进行交易，本集团将采用经纪人/做市商报价确定其公允价值，并将该公允价值计量结果归入第二层次。如果没有可比证券的可观察市场信息支持经纪人/做市商报价，所提供报价只是作为指示性价值，并不承诺实际上会以该价格进行交易，本集团在采用经纪人/做市商报价确定公允价值时，将该公允价值计量结果归入第三层次。
本集团由财务部门负责金融资产及金融负债的估值工作，同时委托外部独立评估师对本集团投资性房地产的公允价值进行评估。上述估值结果由本集团财务部门进行独立验证及账务处理，并基于经验证的估值结果编制与公允价值有关的披露信息，对各期间公允价值计量进行变动分析。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
1. 确定各层级之间转换时点的政策及转换信息
本集团以引起转移的事件或情况变化发生之日为确认各层次之间转换的时点，本年度无第一层次与第二层次间的转换，持续的第三层次的公允价值计量资产和负债期初余额与期末余额之间的调节信息如下：
| 项 目 | 期初余额 | 转入第三层 | 转出第三层 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产，计 |
| 次 | 次 | 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | 入损益的当期未实现利得或损失的变动 | |||
| （一）交易性金融资产 | |||||||||||
| 1．以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | |||||||||||
| （1）债务工具投资 | |||||||||||
| （2）权益工具投资 | |||||||||||
| （3）衍生金融资产 |
| 2．指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||||||||||
| （1）债务工具投资 | |||||||||||
| （2）权益工具投资 | 30,903,549.04 | -1,168.98 | 30,902,380.06 | ||||||||
| （二）应收款项融资 | |||||||||||
| 1. 应收票据 | |||||||||||
| 2. 应收账款 | |||||||||||
| （三）其他债权投资 | |||||||||||
| （四）其他权益工具投资 | 211,296,400.00 | 13,992,780.00 | 1,000,000.00 | 224,289,180.00 |
| （五）其他非流动金融资产 | |||||||||||
| （六）投资性房地产 | |||||||||||
| 1．出租用的土地使用权 | |||||||||||
| 2．出租的建筑物 | |||||||||||
| 3．持有并准备增值后转让的土地使用权 | |||||||||||
| （七）生物资产 | |||||||||||
| 1．消耗性生物资产 | |||||||||||
| 2．生产性生物资产 |
| （八）交易性金融负债 | |||||||||||
| 1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||||||||||
| 其中：发行的交易性债券 | |||||||||||
| 衍生金融负债 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 2、指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 |
| 合 计 | 242,199,949.04 | 13,992,780.00 | 1,000,000.00 | -1,168.98 | 255,191,560.06 |
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙） | 中山市火炬开发区火炬路 1 号火炬大厦九楼 B 区 | 以自有资金从事投资活动 | 200,000.00 | 5.00% | 22.32% |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是中山火炬高技术产业开发区管理委员会。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 尹洪卫 | 现任公司总裁、董事，公司原实际控制人 |
| 古钰瑭 | 现任公司总裁、董事，公司原实际控制人尹洪卫先生的配偶 |
| 句容市莲塘九曲文化旅游发展有限公司 | 现任公司总裁、董事，公司原实际控制人尹洪卫先生与其配偶古钰瑭女士间接持有九曲文旅39.0308%的股权 |
| 上海四次元文化集团有限公司 | 现任公司总裁、董事，公司原实际控制人尹洪卫先生与其配偶古钰瑭女士间接持有上海四次元文化集团有限公司39.0308%的股权 |
| 中山中盈盛达科技融资担保投资有限公司 | 公司实控人下属企业投资公司 |
| 立方数科股份有限公司 | 受现任公司总裁、董事，公司原实际控制人尹洪卫先生的配偶古钰瑭女士控制的企业 |
| 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙） | 公司实控人下属企业 |
| 上海圣好信息科技有限公司 | 本集团于本年处置的联营企业 |
| 内蒙古本农生态科技有限公司 | 本集团联营企业的全资子公司 |
| 重庆黍园生态农业发展有限公司 | 现任公司总裁、董事，公司原实际控制人尹洪卫先生配偶古钰瑭女士曾施加重大影响的企业 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 上海圣好信息科技有限公司 | 工程施工 | 3,851,880.90 | 9,355,849.43 | ||
| 中山中盈盛达科技融资担保投资有限公司 | 支付担保费 | 438,216.31 | |||
| 内蒙古本农生态科技有限公司 | 工程施工 | 461,922.30 | |||
| 立方数科股份有限公司 | 工程数字化云服务 | 12,433,544.97 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 嘉祥岭南园林工程有限公司 | 工程施工 | 4,181,397.10 | |
| 鲁甸县岭甸环境工程有限公司 | 工程施工 | 10,669,168.49 | |
| 广西交岭环境工程有限公司 | 绿化养护收入 | 2,142,630.66 | 4,002,242.47 |
| 长丰县丰岭生态建设工程有限公司 | 工程施工 | 111,104,985.40 | |
| 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 工程施工 | 36,111,815.78 | 85,210,082.88 |
| 监利县锦沙湖湿地公园有限公司 | 工程施工 | 854,826.73 | |
| 广西崇左市岭南城市建设有限责任公司 | 工程施工 | 8,376,011.85 | 49,030,755.74 |
| 中宁县碧水源水务有限公司 | 工程施工 | 803.03 | |
| 汾阳市碧水源水务有限公司 | 工程施工 | 82,669.54 | |
| 重庆黍园生态农业发展有 | 经营景区服务收入 | 999,104.15 |
| 限公司 | |||
| 江苏岭源水务有限责任公司 | 工程施工 | 115,473,672.49 | 209,848,218.57 |
| 江苏惠民水务有限公司 | 工程施工 | 1,000,766.80 | 24,524,008.83 |
| 岭南水务(紫金)有限公司 | 工程施工 | 1,760,913.71 | 4,222,780.50 |
| 岭南水务(紫金)有限公司 | 技术服务费 | 237,790.19 | |
| 邢台县顺灏龙冈建设开发有限公司 | 工程施工 | 66,427,318.82 | 49,894,267.87 |
| 岭南水务(连平)有限公司 | 工程施工 | 2,183,494.70 | 14,958,004.91 |
| 黄山润宁生态建设有限公司 | 工程施工 | 47,838,242.44 | 27,255,720.36 |
| 尉氏县岭南建设工程有限公司 | 工程施工 | 103,974.57 | |
| 巴林右旗岭南园林建设有限公司 | 工程施工 | 25,989,094.99 | |
| 阿克苏绿秀项目管理有限责任公司 | 工程施工 | 2,488,681.05 | |
| 葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理有限责任公司 | 工程施工 | 16,727,246.19 | 76,505,807.33 |
| 兴化中交岭南建设管理有限公司 | 工程施工 | 1,802,953.48 | 18,372,547.79 |
| 南充市北控岭南生态环境治理有限公司 | 工程施工 | 1,973,360.21 | 69,623,083.96 |
| 岭南水务(汕尾)有限公司 | 工程施工 | 638,219.27 | |
| 南雄市灵潭岭兴文化旅游发展有限公司 | 干果收入 | 9,439.08 | |
| 南雄市灵潭岭兴文化旅游发展有限公司 | 餐饮服务 | 4,295.05 | |
| 昌吉市岭海工程管理服务有限公司 | 工程款 | 477,223.99 | 3,492,375.32 |
| 湖北岭南浩淼供水有限公司 | 工程施工 | 337,246.03 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 句容市莲塘九曲文化旅游发展有限公司 | 110,000,000.00 | 2018年07月09日 | 2023年07月09日 | 否 |
| 上海四次元文化娱乐有限公司 | 24,310,994.00 | 2020年10月10日 | 2023年10月20日 | 否 |
| 上海四次元文化娱乐有限公司 | 60,000,000.00 | 2019年11月12日 | 2022年11月12日 | 是 |
| 泗阳新源水务工程有限责任公司 | 175,000,000.00 | 2018年07月30日 | 2028年07月30日 | 否 |
| 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 700,000,000.00 | 2019年01月09日 | 2026年01月09日 | 否 |
| 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 590,000,000.00 | 2019年03月12日 | 2033年04月15日 | 否 |
| 江苏惠民水务有限公司 | 625,000,000.00 | 2019年03月25日 | 2030年12月20日 | 否 |
| 昌吉市岭海工程管理服务有限公司 | 127,860,000.00 | 2019年03月25日 | 2029年03月24日 | 否 |
| 广西崇左市岭南城市建设有限责任公司 | 280,000,000.00 | 2019年05月28日 | 2036年05月28日 | 否 |
| 岭南水务（紫金）有限公司 | 335,680,000.00 | 2019年06月21日 | 预计 1 年，实际以项目完工且政府 启动付费后为止 | 否 |
| 鲁甸县岭甸环境工程有限公司 | 300,000,000.00 | 2019年07月23日 | 2033年07月14日 | 否 |
| 岭南水务（连平）有限公司 | 515,000,000.00 | 2019年11月11日 | 预计 2 年，实际以项目完工且政府 启动付费后为止 | 否 |
| 江苏岭源水务有限责任公司 | 1,058,800,000.00 | 2019年12月26日 | 2034年12月01日 | 否 |
| 黄山润宁生态建设有限公司 | 200,900,000.00 | 2020年03月23日 | 2032年01月25日 | 否 |
| 岭南水务（汕尾）有限公司 | 29,338,100.00 | 2021年06月15日 | 2035年06月14日 | 否 |
| 监利县锦沙湖湿地公 | 130,000,000.00 | 2020年04月30日 | 2030年04月29日 | 否 |
| 园有限公司 | ||||
| 阿克苏绿秀项目管理有限责任公司 | 135,000,000.00 | 2021年01月05日 | 2026年01月05日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 280,000,000.00 | 2021/6/1 | 2024-6-9/债务履行期限届满日起三年 | 否 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 300,000,000.00 | 2019/7/31 | 2023-3-14/债务履行期限届满日起两年 | 否 |
| 尹洪卫 | 80,000,000.00 | 2022/12/19 | 2023-12-26/债务履行期限届满日起三年 | 否 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 39,500,000.00 | 2022/9/26 | 2023-3-28/债务履行期限届满日起三年 | 否 |
| 尹洪卫 | 100,000,000.00 | 2019/3/21 | 2023-1-12/债务履行期限届满日起两年 | 否 |
| 尹洪卫 | 17,020,727.40 | 2021/3/11 | 2024-6-17/债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 尹洪卫 | 14,888,686.92 | 2021/12/10 | 2025-1-26/债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 尹洪卫 | 179,500,000.00 | 2021/1/29 | 2024-1-28/债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 526,800,000.00 | 2020/6/22 | 2024-3-29/债务履行期届满之日起两年 | 否 |
| 尹洪卫 | 12,000,000.00 | 2021/10/15 | 2023-1-6/债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 50,000,000.00 | 2022/7/6 | 2023-7-6/债务履行期届满之日起两年 | 否 |
| 尹洪卫 | 25,000,000.00 | 2022/12/29 | 2023-3-31/债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 尹洪卫 | 600,000,000.00 | 2022/12/10 | 2023-12-22/债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 尹洪卫 | 25,000,000.00 | 2022/4/28 | 2023-4-28/债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 尹洪卫 | 8,550,000.00 | 2022/6/29 | 2025-6-28/债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 42,500,000.00 | 2022/3/8 | 2024-6-28/债务履行期届满之日起两年 | 否 |
| 尹洪卫 | 98,000,000.00 | 2022/6/9 | 2025-5-5/债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 尹洪卫 | 100,000,000.00 | 2021/3/1 | 2022/7/5 | 是 |
| 尹健 | 19,000,000.00 | 2021/9/17 | 2022/9/29 | 是 |
| 尹洪卫 | 50,000,000.00 | 2021/8/16 | 2022/8/19 | 是 |
| 尹洪卫 | 200,000,000.00 | 2020/5/27 | 2022/2/8 | 是 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 50,000,000.00 | 2019/9/18 | 2022/11/30 | 是 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 150,000,000.00 | 2021/4/16 | 2022/5/21 | 是 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 50,000,000.00 | 2021/1/20 | 2022/2/8 | 是 |
| 尹洪卫 | 50,000,000.00 | 2020/12/30 | 2022/1/18 | 是 |
| 尹洪卫、古钰瑭 | 12,000,000.00 | 2021/5/11 | 2022/7/5 | 是 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 上年年末余额 | 本期收到 | 本期支付 | 期末余额 | 说明 | |
| 拆入 | ||||||
| 尹洪卫 | 187,000,000.00 | 40,000,000.00 | 147,000,000.00 | 未支付资金占用费 | ||
| 中山华盈产业投资合伙企业（有限合伙） | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | 年借款利率6% | |||
| 北京本农科技发展有限公司 | 75,600.00 | 75,600.00 | 未支付资金占用费 | |||
| 湖南本农环境科技有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 未支付资金占用费 | |||
| 葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理有限责任公司 | 1,696,022.61 | 641,841.73 | 1,054,180.88 | 未支付资金占用费 | ||
| 广西交岭环境工程有限公司 | 863,315.68 | 220,167.53 | 1,083,483.21 | 未支付资金占用费 | ||
| 泗阳新源水务工程有限责任公司 | 6,177,975.79 | 6,177,975.79 | 未支付资金占用费 | |||
| 江苏惠民水务有限公司 | 7,015,827.43 | 7,015,827.43 | 未支付资金占用费 | |||
| 上海四次元文化发展合伙企业（有限合伙） | 10,220,000.00 | 10,220,000.00 | 未支付资金占用费 | |||
| 灵璧县岭城建设投资发展有限公司 | 124,810,200.00 | 124,810,200.00 | 未支付资金占用费 | |||
| 尉氏县岭南建设工程有限公司 | 55,000,695.00 | 55,000,695.00 | 未支付资金占用费 | |||
| 湖北岭南浩淼供水有限责任公司 | 1,126,213.59 | 1,126,213.59 | 未支付资金占用费 | |||
| 拆出 | ||||||
| 北京本农科技发展有限公司 | 75,511,913.41 | 75,511,913.41 | 包含2021年资金占用费 | |||
| 恒润科幻谷（日照）文化旅游发展有限公司 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 | 未支付资金占用费 | |||
| 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 28,942,556.25 | 28,942,556.25 | 未支付资金占用费 | |||
| 黄山润宁生态建设有限公司 | 13,469,128.36 | 3,185,765.34 | 16,654,893.70 | 未支付资金占用费 | ||
| 昌吉市岭海工程管理服务有限公司 | 11,641,397.82 | 11,641,397.82 | 未支付资金占用费 | |||
| 岭南水务(紫金)有限公司 | 10,680,000.00 | 10,680,000.00 | 未支付资金占用费 | |||
| 关联方 | 上年年末余额 | 本期收到 | 本期支付 | 期末余额 | 说明 | |
| 广西崇左市岭南城市建设有限责任公司 | 9,292,400.00 | 9,292,400.00 | 未支付资金占用费 | |||
| 鲁甸县岭甸环境工程有限公司 | 406,925.90 | 7,771,313.67 | 8,178,239.57 | 未支付资金占用费 | ||
| 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 148,554.44 | 7,619,525.33 | 7,768,079.77 | 未支付资金占用费 | ||
| 岭南水务（汕尾）有限公司 | 634,090.96 | 4,376,992.19 | 5,011,083.15 | 未支付资金占用费 | ||
| 江苏岭源水务有限责任公司 | 8,267,373.93 | 4,626,170.41 | 3,641,203.52 | 未支付资金占用费 | ||
| 南充市北控岭南生态环境治理有限公司 | 600,000.00 | 1,083,001.26 | 1,683,001.26 | 未支付资金占用费 | ||
| 北京兴顺水务有限公司 | 1,163,344.01 | 342,314.68 | 1,505,658.69 | 未支付资金占用费 | ||
| 阿克苏绿秀项目管理有限责任公司 | 1,456,666.67 | 1,456,666.67 | 未支付资金占用费 | |||
| 嘉祥岭南园林工程有限公司 | 1,376,745.62 | 1,376,745.62 | 未支付资金占用费 | |||
| 北京正泽水务有限公司 | 963,743.93 | 963,743.93 | 未支付资金占用费 | |||
| 兴化中交岭南建设管理有限公司 | 211,559.44 | 198,987.14 | 410,546.58 | 未支付资金占用费 | ||
| 监利县锦沙湖湿地公园有限公司 | 323,467.80 | 323,467.80 | 未支付资金占用费 | |||
| 吕梁市离石区岭南生态工程有限公司 | 106,633.39 | 106,633.39 | 未支付资金占用费 | |||
| 岭南水务(连平)有限公司 | 67,466.02 | 11,856,985.02 | 11,789,519.00 | 未支付资金占用费 | ||
| 泗阳新源水务工程有限责任公司 | 822,024.21 | 822,024.21 | 未支付资金占用费 | |||
| 江苏惠民水务有限公司 | 2,192,768.28 | 2,192,768.28 | 未支付资金占用费 | |||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 8,589,500.00 | 7,130,800.00 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 重庆黍园生态农业发展有限公司 | 52,904,783.69 | 8,818,499.59 | 52,709,376.45 | 3,735,574.23 |
| 应收账款 | 巴林右旗岭南园林建设有限公司 | 105,242,177.05 | 14,015,227.60 | 89,952,950.53 | 5,896,576.52 |
| 应收账款 | 嘉祥岭南园林工程有限公司 | 52,767,221.66 | 5,928,875.22 | 4,818,264.36 | 273,000.27 |
| 应收账款 | 灵璧县岭城建设投资发展有限公司 | 315,788.96 | 68,715.68 | ||
| 应收账款 | 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 41,056,060.70 | 2,134,915.16 | ||
| 应收账款 | 邢台县顺灏龙冈建设开发有限公司 | 572,093.97 | 29,748.89 | ||
| 应收账款 | 长丰县丰岭生态建设工程有限公司 | 42,548,815.84 | 2,212,538.42 | ||
| 应收账款 | 岭南水务(汕尾)有限公司 | 9,946,670.84 | 557,726.53 | 1,861,219.52 | 61,521.89 |
| 应收账款 | 岭南水务(紫金)有限公司 | 57,428.96 | 6,621.74 | 890,362.99 | 29,430.61 |
| 应收账款 | 鲁甸县岭甸环境工程有限公司 | 69,830,072.86 | 7,185,514.50 | 92,380,072.86 | 3,053,587.71 |
| 应收账款 | 日照岭南海洋园林工程有限公司 | 15,223,052.95 | 1,566,873.18 | 7,562,341.92 | 495,725.02 |
| 应收账款 | 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 11,188,014.77 | 581,776.77 | 7,670,659.11 | 253,550.68 |
| 应收账款 | 兴化中交岭南建设管理有限公司 | 207,085.29 | 10,768.44 | 4,576,512.31 | 151,274.85 |
| 应收账款 | 广西交岭环境工程有限公司 | 2,176,782.75 | 71,952.71 | ||
| 应收账款 | 北京本农科技发展有限公司 | 47,734.55 | 12,860.52 | 47,734.55 | |
| 应收账款 | 江苏惠民水务有限公司 | 61,332,037.56 | 2,742,445.25 | ||
| 应收账款 | 恒润湃乐次元（日照）旅游开发有限公司 | 41,229,148.93 | 5,122,214.77 | 41,229,148.93 | 338,079.02 |
| 应收账款 | 泗阳新源水务工程有限责任公司 | 51,787,000.00 | 2,315,641.48 | ||
| 应收账款 | 合 计 | 556,255,188.58 | 53,310,963.74 | 305,875,426.28 | 14,360,273.51 |
| 其他应收款 | 北京本农科技发展有限公司 | 75,511,913.41 | 37,755,956.71 | 75,511,913.41 | 13,069,839.27 |
| 其他应收款 | 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 28,942,556.25 | 6,117,506.48 | 28,942,556.25 | 5,143,001.93 |
| 其他应收款 | 黄山润宁生态建设有限公司 | 16,654,893.70 | 3,966,083.25 | 13,469,128.36 | 2,112,953.60 |
| 其他应收款 | 昌吉市岭海工程管理服务有限公司 | 11,641,397.82 | 4,207,401.05 | 11,641,397.82 | 2,453,609.01 |
| 其他应收款 | 岭南水务(紫金)有限公司 | 10,680,000.00 | 500,723.15 | 675.36 | 116.09 |
| 其他应收款 | 广西崇左市岭南城市建设有限责任公司 | 9,292,400.00 | 156,112.32 | ||
| 其他应收款 | 鲁甸县岭甸环境 | 8,178,239.57 | 276,148.76 | 406,925.90 | 84,695.82 |
| 工程有限公司 | |||||
| 其他应收款 | 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 7,768,079.77 | 160,132.82 | 148,554.44 | 8,958.99 |
| 其他应收款 | 岭南水务(汕尾)有限公司 | 5,011,083.15 | 128,326.00 | 634,090.96 | 22,573.64 |
| 其他应收款 | 江苏岭源水务有限责任公司 | 3,641,203.52 | 235,906.95 | 8,267,373.93 | 219,118.51 |
| 其他应收款 | 南充市北控岭南生态环境治理有限公司 | 1,683,001.26 | 122,957.42 | 600,000.00 | 10,080.00 |
| 其他应收款 | 北京兴顺水务有限公司 | 1,505,658.69 | 153,175.61 | 1,163,344.01 | 170,030.41 |
| 其他应收款 | 阿克苏绿秀项目管理有限责任公司 | 1,456,666.67 | 24,472.00 | ||
| 其他应收款 | 嘉祥岭南园林工程有限公司 | 1,376,745.62 | 945,411.22 | 1,376,745.62 | 630,274.14 |
| 其他应收款 | 兴化中交岭南建设管理有限公司 | 410,546.58 | 25,329.47 | 211,559.44 | 7,531.52 |
| 其他应收款 | 监利县锦沙湖湿地公园有限公司 | 323,467.80 | 110,621.37 | 323,467.80 | 60,411.64 |
| 其他应收款 | 吕梁市离石区岭南生态工程有限公司 | 106,633.39 | 35,189.02 | 106,633.39 | 18,330.28 |
| 其他应收款 | 泗阳新源水务工程有限责任公司 | 822,024.21 | 161,856.57 | ||
| 其他应收款 | 岭南水务(连平)有限公司 | 67,466.02 | 2,401.79 | ||
| 其他应收款 | 江苏惠民水务有限公司 | 2,192,768.28 | 210,933.59 | ||
| 其他应收款 | 恒润科幻谷（日照）文化旅游发展有限公司 | 19,000,000.00 | 4,900,000.00 | 19,000,000.00 | 1,700,000.00 |
| 其他应收款 | 北京正泽水务有限公司 | 963,743.93 | 102,722.54 | 963,743.93 | 120,518.95 |
| 其他应收款 | 合 计 | 204,148,231.13 | 59,924,176.14 | 165,850,369.13 | 26,207,235.75 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海圣好信息科技有限公司 | 1,738,538.35 | 1,091,908.14 |
| 应付账款 | 立方数科股份有限公司 | 8,702,976.17 | 8,367,224.97 |
| 应付账款 | 内蒙古本农生态科技有限公司 | 264,922.30 | 3,000.00 |
| 应付账款 | 合 计 | 10,706,436.82 | 9,462,133.11 |
| 其他应付款 | 北京本农科技发展有限公司 | 75,600.00 | 75,600.00 |
| 其他应付款 | 湖南本农环境科技有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 其他应付款 | 广西交岭环境工程有限公司 | 1,083,483.21 | 863,315.68 |
| 其他应付款 | 广西崇左市岭南城市建设有限责任公司 | 167,600.00 | |
| 其他应付款 | 葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理有限责任公司 | 1,054,180.88 | 1,696,022.61 |
| 其他应付款 | 泗阳新源水务工程有限责任公司 | 6,177,975.79 |
| 其他应付款 | 江苏惠民水务有限公司 | 7,015,827.43 | |
| 其他应付款 | 上海圣好信息科技有限公司 | 645.00 | |
| 其他应付款 | 上海四次元文化发展合伙企业（有限合伙） | 10,220,000.00 | |
| 其他应付款 | 尉氏县岭南建设工程有限公司 | 55,000,695.00 | |
| 其他应付款 | 湖北岭南浩淼供水有限责任公司 | 1,126,213.59 | |
| 其他应付款 | 灵璧县岭城建设投资发展有限公司 | 124,810,200.00 | |
| 其他应付款 | 合计 | 206,764,820.90 | 3,002,538.29 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
其他说明：
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据Black-Scholes期权定价模型计算 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 86,694,252.36 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
其他说明：
公司于2015年实施的股票期权激励已于2019年执行完毕。
1. 限制性股票
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据授予日市场公允价计算 |
| 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 | 在每个资产负债表日根据最新取得可行权激励对象人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解锁的权益工具数量，在股权激励计划实施完毕后，最终预计可解锁权益工具的数量应当与实际可解锁 |
| 工具的数量一致。 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 | 63,762,986.50 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、已认缴但尚未完成出资义务的出资金额
| 公司名称 | 认缴出资额 | 实缴出资额 | 待缴出资额 |
| 汾阳市碧水源水务有限公司 | 55,440,000.00 | 21,662,000.00 | 33,778,000.00 |
| 湖北岭南浩淼供水有限公司 | 38,663,400.00 | 4,000,000.00 | 34,663,400.00 |
| 吕梁市离石区岭南生态工程有限公司 | 113,181,455.19 | 1,000,000.00 | 112,181,455.19 |
| 长丰县丰岭生态建设工程有限公司 | 591,390,000.00 | 195,461,900.00 | 395,928,100.00 |
| 尉氏县岭南建设工程有限公司 | 137,605,141.80 | 55,201,000.00 | 82,404,141.80 |
| 邢台县顺灏龙冈建设开发有限公司 | 43,756,000.00 | 40,551,200.00 | 3,204,800.00 |
| 岭南水务(连平)有限公司 | 194,271,218.10 | 117,530,000.00 | 76,741,218.10 |
| 齐河县绿景园林绿化工程有限公司 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | |
| 巴林右旗岭南园林建设有限公司 | 29,718,032.00 | 2,200,000.00 | 27,518,032.00 |
| 公司名称 | 认缴出资额 | 实缴出资额 | 待缴出资额 |
| 东莞市岭翰建设投资有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 东莞民营投资集团有限公司 | 500,000,000.00 | 150,000,000.00 | 350,000,000.00 |
| 广西容县建岭建设有限公司 | 4,000,000.00 | 120,000.00 | 3,880,000.00 |
| 锦州岭地旅游发展有限公司 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | |
| 蒙自长桥海环境建设有限公司 | 51,000.00 | 51,000.00 | |
| 阿克苏绿秀项目管理有限责任公司 | 77,409,325.00 | 47,500,000.00 | 29,909,325.00 |
| 唐山全域治水生态建设集团有限公司 | 91,156,370.40 | 45,599,180.00 | 45,557,190.40 |
| 湖北政帛建设工程有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 贺州旅宿民宿服务有限公司 | 9,000,000.00 | 8,121,000.00 | 879,000.00 |
| 宣恩湘建水务有限责任公司 | 9,305,600.00 | 4,652,800.00 | 4,652,800.00 |
| 合计 | 1,919,347,542.49 | 698,599,080.00 | 1,220,748,462.49 |
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
? 未决诉讼
截至2022年12月31日，本公司未决诉讼金额为32,864.72万元，主要为建设工程施工合同纠纷，诉讼结果存在较大的不确定性。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 生态环境建设与修复业务 | 水务水环境治理业务 | 文化旅游业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,432,414,396.83 | 1,270,411,710.08 | 89,549,724.17 | -223,710,069.75 | 2,568,665,761.33 |
| 营业成本 | 1,645,156,247.87 | 1,342,778,633.95 | 132,214,291.10 | -182,197,292.39 | 2,937,951,880.53 |
| 营业利润 | -977,729,099.15 | -462,676,462.30 | -277,356,917.82 | -27,119,596.94 | -1,744,882,076.21 |
| 资产总额 | 12,717,612,782.65 | 9,008,553,999.84 | 1,336,905,716.70 | -5,845,400,278.66 | 17,217,672,220.53 |
| 负债总额 | 9,798,733,549.08 | 6,967,467,275.13 | 746,151,161.01 | -3,901,331,773.47 | 13,611,020,211.75 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
3、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 100,742,419.92 | 3.97% | 76,852,731.05 | 76.29% | 23,889,688.87 | 52,364,271.23 | 2.71% | 52,364,271.23 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,439,756,783.40 | 96.03% | 266,371,124.96 | 10.92% | 2,173,385,658.44 | 1,876,571,594.68 | 97.29% | 149,833,524.86 | 7.98% | 1,726,738,069.82 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收合并范围内关联方 | 255,570,299.10 | 10.06% | 12,628,186.85 | 4.94% | 242,942,112.25 | 210,201,495.73 | 10.90% | 10,297,343.57 | 4.90% | 199,904,152.16 |
| 应收地方政府/地方国有企业客户 | 1,723,071,501.08 | 67.82% | 184,462,034.18 | 10.71% | 1,538,609,466.90 | 1,317,507,387.91 | 68.30% | 97,565,245.47 | 7.41% | 1,219,942,142.44 |
| 应收房地产企业客户 | 36,815,179.58 | 1.45% | 17,148,936.10 | 46.58% | 19,666,243.48 | 49,376,270.66 | 2.57% | 18,139,961.88 | 36.74% | 31,236,308.78 |
| 应收其他关联方客户 | 391,618,765.34 | 15.42% | 40,684,860.40 | 10.39% | 350,933,904.94 | 261,248,542.80 | 13.54% | 13,471,464.50 | 5.16% | 247,777,078.30 |
| 应收其他客户组合 | 32,681,038.30 | 1.28% | 11,447,107.43 | 35.03% | 21,233,930.87 | 38,237,897.58 | 1.98% | 10,359,509.44 | 27.09% | 27,878,388.14 |
| 合计 | 2,540,499,203.32 | 100.00% | 343,223,856.01 | 13.51% | 2,197,275,347.31 | 1,928,935,865.91 | 100.00% | 202,197,796.09 | 10.48% | 1,726,738,069.82 |
按单项计提坏账准备：年末单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 53,088,197.47 | 29,198,508.60 | 55.00% | 预计难以收回 |
| 客户2 | 14,799,883.70 | 14,799,883.70 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户3 | 4,898,065.53 | 4,898,065.53 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户4 | 4,835,074.00 | 4,835,074.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户5 | 4,773,815.41 | 4,773,815.41 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户6 | 4,095,116.03 | 4,095,116.03 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户7 | 3,151,622.01 | 3,151,622.01 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户8 | 2,871,543.40 | 2,871,543.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户9 | 1,610,215.75 | 1,610,215.75 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户10 | 1,592,594.12 | 1,592,594.12 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户11 | 901,393.00 | 901,393.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户12 | 796,065.74 | 796,065.74 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户13 | 783,111.06 | 783,111.06 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户14 | 577,769.90 | 577,769.90 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户15 | 380,871.00 | 380,871.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户16 | 306,138.71 | 306,138.71 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户17 | 255,875.69 | 255,875.69 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户18 | 193,968.07 | 193,968.07 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户19 | 183,901.27 | 183,901.27 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户20 | 145,516.87 | 145,516.87 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户21 | 94,565.79 | 94,565.79 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户22 | 75,086.08 | 75,086.08 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户23 | 74,531.53 | 74,531.53 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户24 | 67,507.44 | 67,507.44 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户25 | 62,923.18 | 62,923.18 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户26 | 40,177.22 | 40,177.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户27 | 26,611.38 | 26,611.38 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户28 | 23,030.16 | 23,030.16 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户29 | 20,544.20 | 20,544.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户30 | 7,254.49 | 7,254.49 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户31 | 7,000.00 | 7,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户32 | 2,449.72 | 2,449.72 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 100,742,419.92 | 76,852,731.05 | ||
按组合计提坏账准备：组合中，按应收合并范围内关联方组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 17,896,202.57 | 744,482.02 | 4.16% |
| 1至2年 | 61,208,344.00 | 3,060,417.20 | 5.00% |
| 2至3年 | 14,406,798.61 | 720,339.93 | 5.00% |
| 3至4年 | 125,384,846.77 | 6,269,242.34 | 5.00% |
| 4至5年 | 36,674,107.15 | 1,833,705.36 | 5.00% |
| 5年以上 | |||
| 合计 | 255,570,299.10 | 12,628,186.85 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：组合中，按应收地方政府/地方国有企业客户组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 854,984,765.13 | 44,459,207.79 | 5.20% |
| 1至2年 | 407,770,836.58 | 41,959,619.07 | 10.29% |
| 2至3年 | 203,625,972.72 | 33,068,857.97 | 16.24% |
| 3至4年 | 192,528,743.70 | 41,894,254.63 | 21.76% |
| 4至5年 | 51,426,099.03 | 16,075,798.56 | 31.26% |
| 5年以上 | 12,735,083.92 | 7,004,296.16 | 55.00% |
| 合计 | 1,723,071,501.08 | 184,462,034.18 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：组合中，按应收房地产企业客户组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 7,827,420.12 | 698,205.88 | 8.92% |
| 1至2年 | 6,329,178.99 | 1,267,734.55 | 20.03% |
| 2至3年 | 1,680,479.10 | 428,354.12 | 25.49% |
| 3至4年 | 4,191,515.42 | 1,320,746.51 | 31.51% |
| 4至5年 | 3,040,812.45 | 1,749,987.56 | 57.55% |
| 5年以上 | 13,745,773.50 | 11,683,907.48 | 85.00% |
| 合计 | 36,815,179.58 | 17,148,936.10 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：组合中，按应收其他关联方客户组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 147,632,610.70 | 7,676,895.76 | 5.20% |
| 1至2年 | 111,475,939.91 | 11,470,874.21 | 10.29% |
| 2至3年 | 132,194,425.77 | 21,468,374.75 | 16.24% |
| 3至4年 | 315,788.96 | 68,715.68 | 21.76% |
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 391,618,765.34 | 40,684,860.40 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：组合中，按应收其他客户组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,898,063.90 | 228,337.08 | 12.03% |
| 1至2年 | 17,764,476.23 | 3,814,033.05 | 21.47% |
| 2至3年 | 369,199.15 | 93,296.63 | 25.27% |
| 3至4年 | 1,604,134.98 | 690,259.28 | 43.03% |
| 4至5年 | 730,498.08 | 432,381.81 | 59.19% |
| 5年以上 | 10,314,665.96 | 6,188,799.58 | 60.00% |
| 合计 | 32,681,038.30 | 11,447,107.43 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,030,239,062.42 |
| 1至2年 | 631,737,533.05 |
| 2至3年 | 352,769,111.48 |
| 3年以上 | 525,753,496.37 |
| 3至4年 | 324,025,029.83 |
| 4至5年 | 131,700,044.72 |
| 5年以上 | 70,028,421.82 |
| 合计 | 2,540,499,203.32 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 52,364,271.23 | 30,697,191.25 | 6,208,731.43 | 76,852,731.05 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 149,833,524.86 | 116,537,600.10 | 266,371,124.96 | |||
| 合计 | 202,197,796.09 | 147,234,791.35 | 6,208,731.43 | 343,223,856.01 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 兰州兰石集团有限公司 | 5,868,731.43 | 银行转账 |
| 河北白鹿温泉旅游度假股份有限公司 | 340,000.00 | 银行转账 |
| 合计 | 6,208,731.43 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数 | 坏账准备期末余额 |
| 的比例 | |||
| 第一名 | 295,810,572.11 | 11.64% | 15,801,669.75 |
| 第二名 | 189,760,369.86 | 7.47% | 9,404,167.47 |
| 第三名 | 114,847,155.58 | 4.52% | 14,898,220.51 |
| 第四名 | 105,242,177.05 | 4.14% | 14,015,227.60 |
| 第五名 | 98,288,340.20 | 3.87% | 11,172,033.06 |
| 合计 | 803,948,614.80 | 31.64% |
（5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末公司不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额的情形。其他说明：
（6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
期末公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 32,913,600.00 | 32,913,600.00 |
| 其他应收款 | 1,267,527,316.36 | 1,462,302,324.92 |
| 合计 | 1,300,440,916.36 | 1,495,215,924.92 |
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 32,913,600.00 | 32,913,600.00 |
| 合计 | 32,913,600.00 | 32,913,600.00 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 42,044,367.07 | 87,936,495.13 |
| 备用金 | 5,244,798.41 | 3,418,839.67 |
| 往来款 | 1,365,048,223.10 | 1,481,891,630.47 |
| 其他 | 3,389,262.87 | 1,912,548.05 |
| 押金 | 3,064,071.26 | 4,751,216.46 |
| 合计 | 1,418,790,722.71 | 1,579,910,729.78 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 111,983,404.86 | 5,625,000.00 | 117,608,404.86 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 37,935,894.93 | 37,935,894.93 | ||
| 本期转回 | 4,280,893.44 | 4,280,893.44 | ||
| 2022年12月31日余额 | 107,702,511.42 | 43,560,894.93 | 151,263,406.35 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 505,368,340.75 |
| 1至2年 | 281,559,239.39 |
| 2至3年 | 134,019,286.33 |
| 3年以上 | 497,843,856.24 |
| 3至4年 | 191,265,569.00 |
| 4至5年 | 285,717,297.22 |
| 5年以上 | 20,860,990.02 |
| 合计 | 1,418,790,722.71 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账 | 117,608,404.86 | 37,935,894.93 | 4,280,893.44 | 151,263,406.35 | ||
| 合计 | 117,608,404.86 | 37,935,894.93 | 4,280,893.44 | 151,263,406.35 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无。5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 内部往来 | 366,633,293.24 | 0-2年 | 25.84% | 5,072,058.28 |
| 第二名 | 内部往来 | 205,017,749.58 | 0-5年以上 | 14.45% | 9,112,694.27 |
| 第三名 | 内部往来 | 146,812,051.25 | 2-4年 | 10.35% | 7,003,172.64 |
| 第四名 | 内部往来 | 85,975,498.71 | 0-5年 | 6.06% | 1,919,636.68 |
| 第五名 | 外部往来 | 75,511,913.41 | 1-4年 | 5.32% | 37,755,956.71 |
| 合计 | 879,950,506.19 | 62.02% | 60,863,518.58 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无。
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
期末公司不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,650,240,120.90 | 385,729,589.52 | 2,264,510,531.38 | 2,655,184,904.43 | 166,695,848.00 | 2,488,489,056.43 |
| 对联营、合营企业投资 | 2,136,297,368.50 | 198,067,183.44 | 1,938,230,185.06 | 2,126,677,345.76 | 197,327,332.03 | 1,929,350,013.73 |
| 合计 | 4,786,537,489.40 | 583,796,772.96 | 4,202,740,716.44 | 4,781,862,250.19 | 364,023,180.03 | 4,417,839,070.16 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 德马吉国际展览有限公司 | 243,930,000.00 | 2,439,300.00 | 220,700,700.00 | 20,790,000.00 | 385,729,589.52 | ||
| 恩平市南岭水务工程 | 11,559,870.00 | 11,559,870.00 | |||||
| 江门市新会区南岭水务有限公司 | 39,484,000.00 | 39,484,000.00 | |||||
| 开平市南岭水务工程 | 19,952,740.95 | 19,952,740.95 | |||||
| 邻水县岭南生态工程有限公司 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |||||
| 岭南设计集团有限公司 | 66,222,000.72 | 66,222,000.72 | |||||
| 岭南市政建设工程有限责任公司 | 4,716,626.71 | 129,000.00 | 4,845,626.71 | ||||
| 岭南水务集团有限公司 | 540,790,320.00 | 540,790,320.00 | |||||
| 岭南香市建设项目管理有限公司 | 93,601,600.00 | 93,601,600.00 | |||||
| 岭南园林建设集团有限公司 | 63,773,230.71 | 1,769,874.95 | 65,543,105.66 | ||||
| 岭域文化旅游发展(南雄)有限公司 | 2,737,400.00 | 203,000.00 | 2,940,400.00 | ||||
| 眉山市岭南岷东生态环 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 境工程有限公司 | |||||||
| 东莞市岭南苗木有限公司 | 120,995,423.84 | 120,995,423.84 | |||||
| 全域纵横文旅投资有限公司 | 136,925,000.00 | 136,925,000.00 | |||||
| 乳山市岭南生态文化旅游有限公司 | 133,140,000.00 | 133,140,000.00 | |||||
| 阿拉山口市塞上绿洲投资建设有限责任公司 | 110,000.00 | 110,000.00 | |||||
| 上海恒润数字科技集团股份有限公司 | 726,555,337.90 | 726,555,337.90 | |||||
| 岭南(深圳)供应链管理有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 深圳信亿投资合伙企业（有限合伙） | 4,950,000.00 | 4,950,000.00 | |||||
| 台山市南岭水务工程 | 35,405,363.10 | 35,405,363.10 | |||||
| 东莞市信扬电子科技有限公司 | 2,640,142.50 | 2,640,142.50 | |||||
| 珠海市岭南金控投资有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 合计 | 2,488,489,056.43 | 2,101,874.95 | 5,379,700.00 | 220,700,700.00 | 2,264,510,531.38 | 385,729,589.52 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 阿克苏绿秀项目管理有限责任公司 | 47,440,962.30 | 11,960,885.18 | 59,401,847.48 | ||||||||
| 巴林右旗岭南园林建设有限 | 19,295,253.69 | 13,706,990.72 | 33,002,244.41 | ||||||||
| 公司 | |||||||||||
| 昌吉市岭海工程管理服务有限公司 | 28,250,476.09 | -2,847,860.51 | 25,402,615.58 | ||||||||
| 葛洲坝岭南（盐城亭湖）水治理有限责任公司 | 97,331,400.00 | 97,331,400.00 | |||||||||
| 广西崇左市岭南城市建设有限责任公司 | 60,701,363.77 | -5,138,648.00 | 55,562,715.77 | ||||||||
| 广西交岭环境工程有限公司 | 113,653,495.83 | 7,430,170.73 | 121,083,666.56 | ||||||||
| 广西容县建岭建设有限公司 | 118,833.60 | 2,196.56 | 121,030.16 | ||||||||
| 湖北岭南浩淼供水有限公司 | 2,000,000.00 | -1,450.14 | 1,998,549.86 | ||||||||
| 黄山润宁生态建设有限公司 | 50,739,711.12 | -70,057.11 | 50,669,654.01 | ||||||||
| 嘉祥岭南园林工程有限公司 | 85,727,675.63 | -4,585,251.65 | 81,142,423.98 | ||||||||
| 监利县锦沙湖湿地公园有限公司 | 27,511,900.90 | -1,464,656.36 | 26,047,244.54 | ||||||||
| 江苏岭源水务有限责任公司 | 161,480,145.80 | 3,417.34 | 161,483,563.14 | ||||||||
| 灵璧县岭城建设投资发展有限公司 | 123,477,646.40 | 223,567.21 | 123,701,213.61 | ||||||||
| 岭南水务(连平)有限公司 | 116,602,391.16 | -678,309.97 | 115,924,081.19 |
| 岭南水务(汕尾)有限公司 | 16,538,880.74 | 3,288,536.87 | 19,827,417.61 | ||||||||
| 岭南水务(紫金)有限公司 | 70,974,451.28 | 4,691,239.46 | 75,665,690.74 | ||||||||
| 鲁甸县岭甸环境工程有限公司 | 88,351,102.43 | 10,215,639.16 | 98,566,741.59 | ||||||||
| 吕梁市离石区岭南生态工程有限公司 | 929,650.33 | 5,043.28 | 934,693.61 | ||||||||
| 南充市北控岭南生态环境治理有限公司 | 39,986,343.64 | -53.08 | 39,986,290.56 | ||||||||
| 日照岭南海洋园林工程有限公司 | 89,859,925.05 | -8,798.87 | 89,851,126.18 | ||||||||
| 尉氏县岭南建设工程有限公司 | 55,201,330.22 | -4,891.08 | 55,196,439.14 | ||||||||
| 乌鲁木齐市岭秀匠心投资建设有限责任公司 | 208,082,226.90 | 18,489,093.56 | 226,571,320.46 | ||||||||
| 西峡县龙乡岭南建设工程有限公司 | 23,814,819.99 | 5,833,849.16 | 29,648,669.15 | ||||||||
| 邢台县顺灏龙冈建设开发有限公司 | 40,551,200.00 | 437,276.17 | 40,988,476.17 | ||||||||
| 兴化中交岭南建设管理有限公司 | 25,926,299.29 | 36,755.41 | 25,963,054.70 |
| 长丰县丰岭生态建设工程有限公司 | 195,318,458.95 | -15,277,728.65 | 180,040,730.30 | ||||||||
| 小计 | 1,789,865,945.11 | 46,246,955.39 | 1,836,112,900.50 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京本农科技发展有限公司 | 37,555,253.03 | -14,970,334.16 | 739,851.41 | 21,845,067.46 | 739,851.41 | ||||||
| 横琴花木交易中心股份有限公司 | 4,753,007.51 | ||||||||||
| 上海四次元文化发展合伙企业（有限合伙） | 27,670,354.08 | -6,357,987.08 | 21,312,367.00 | ||||||||
| 微传播（北京）网络科技股份有限公司 | 74,258,461.51 | -19,167,488.78 | -783,922.63 | 54,307,050.10 | 192,574,324.52 | ||||||
| 宣恩湘建水务有限责任公司 | 4,652,800.00 | 4,652,800.00 | |||||||||
| 小计 | 139,484,068.62 | 4,652,800.00 | -40,495,810.02 | -783,922.63 | 739,851.41 | 102,117,284.56 | 198,067,183.44 | ||||
| 合计 | 1,929,350,013.73 | 4,652,800.00 | 5,751,145.37 | -783,922.63 | 739,851.41 | 1,938,230,185.06 | 198,067,183.44 | ||||
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,631,532,312.27 | 2,038,302,781.96 | 3,054,013,341.31 | 2,576,300,024.76 |
| 其他业务 | 1,642,418.11 | 1,012,915.21 | 5,313,796.12 | 3,409,653.18 |
| 合计 | 1,633,174,730.38 | 2,039,315,697.17 | 3,059,327,137.43 | 2,579,709,677.94 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 5,751,145.37 | 11,857,748.43 |
| 处置对子公司的长期股权投资产生的投资收益 | -2,940,400.00 | |
| 债务重组收益 | -6,412,495.07 | |
| 合计 | -3,601,749.70 | 11,857,748.43 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 10,808,975.12 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 5,231,055.25 | |
| 债务重组损益 | -1,934,788.36 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 6,789,971.32 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,419,560.59 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 236,300.70 | |
| 减：所得税影响额 | 591,744.54 | |
| 少数股东权益影响额 | 91,599.24 | |
| 合计 | 18,028,609.66 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -36.96% | -0.90 | -0.79 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -37.40% | -0.91 | -0.80 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他