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| 迅安科技 834950 | ||
2023
2023半年度报告
半年度报告
常州迅安科技股份有限公司Changzhou Shine Science & Technology Co.,Ltd.
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公司半年度大事记
2023年1月11日，我司股票在北京证券交易所上市，证券简称：迅安科技；证券代码：834950。
2023年1月11日，我司股票在北京证券交易所上市，证券简称：迅安科技；证券代码：834950。
2023年1月，我司募投项目开工，目前正在有序推进中。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 会计数据和经营情况 ...... 8
第四节 重大事件 ...... 19
第五节 股份变动和融资 ...... 21
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 25
第七节 财务会计报告 ...... 28
第八节 备查文件目录 ...... 117
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第一节 重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高为人、主管会计工作负责人顾珂及会计机构负责人（会计主管人员）刘娟芳保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本半年度报告未经会计师事务所审计。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
【重大风险提示】
1.是否存在退市风险
□是 √否
2.本半年度报告已在“第三节 会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”对公司报告期内的重大风险因素进行分析, 请投资者注意阅读。
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释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 迅安科技、公司、本公司、股份公司 | 指 | 常州迅安科技股份有限公司 |
| 迅和管理 | 指 | 常州迅和企业管理合伙企业（有限合伙） |
| 迅赛贸易 | 指 | 常州迅赛贸易有限公司 |
| 洛克曼 | 指 | LOKERMANN SRL |
| 股东大会 | 指 | 常州迅安科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 常州迅安科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 常州迅安科技股份有限公司监事会 |
| 驰佳模塑 | 指 | 常州驰佳模塑有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 常州迅安科技股份有限公司章程 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 保荐机构、光大证券 | 指 | 光大证券股份有限公司 |
| 报告期内、报告期末 | 指 | 2023年1-6月、2023年6月末 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
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第二节 公司概况
一、 基本信息
| 证券简称 | 迅安科技 |
| 证券代码 | 834950 |
| 公司中文全称 | 常州迅安科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Changzhou Shine Science And Technology Co.,Ltd. |
| Shine | |
| 法定代表人 | 高为人 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 李德明 |
| 联系地址 | 江苏省常州市经济开发区五一路318号 |
| 电话 | 0519-88410892 |
| 传真 | 0519-88388839 |
| 董秘邮箱 | ldeming@shine-xunan.com |
| 公司网址 | http://www.shine-xunan.com |
| 办公地址 | 江苏省常州市经济开发区五一路318号 |
| 邮政编码 | 213025 |
| 公司邮箱 | ldeming@shine-xunan.com |
三、 信息披露及备置地点
| 公司中期报告 | 2023年半年度报告 |
| 公司披露中期报告的证券交易所网站 | www.bse.cn |
| 公司披露中期报告的媒体名称及网址 | 中国证券报www.cs.com.cn |
| 公司中期报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
四、 企业信息
| 公司股票上市交易所 | 北京证券交易所 |
| 上市时间 | 2023年1月11日 |
| 行业分类 | 制造业-通信和其他电子设备制造业-其他电子设备制造-其他电子设备制造业 C3990 |
| 主要产品与服务项目 | 全系列自动变光电焊防护面罩、多场景电动送风过滤式呼吸器等智能个人防护装备的研发、生产和销售 |
| 普通股总股本（股） | 47,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 控股股东为（高为人） |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（高为人），一致行动人为（高为人、迅和管理） |
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五、 注册变更情况
□适用 √不适用
六、 中介机构
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 光大证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 上海市静安区新闸路1508号 | |
| 保荐代表人姓名 | 王学飞、刘颖 | |
| 持续督导的期间 | 2023年1月11日 - 2026年12月31日 |
七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
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第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 117,121,202.71 | 95,307,116.93 | 22.89% |
| 毛利率% | 40.74% | 35.89% | - |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 27,691,074.81 | 18,289,233.51 | 51.41% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 26,922,360.06 | 19,763,053.46 | 36.23% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） | 11.11% | 18.35% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 10.80% | 19.83% | - |
| 基本每股收益 | 0.59 | 0.51 | 15.52% |
（二） 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 298,754,288.06 | 289,058,431.40 | 3.35% |
| 负债总计 | 57,169,775.66 | 48,244,838.64 | 18.50% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 241,584,512.40 | 240,813,592.76 | 0.32% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 5.14 | 5.12 | 0.32% |
| 资产负债率%（母公司） | 18.97% | 16.69% | - |
| 资产负债率%（合并） | 19.14% | 16.69% | - |
| 流动比率 | 3.81 | 5.10 | - |
| 利息保障倍数 | - | - | - |
（三） 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 43,020,691.21 | 13,421,746.40 | 220.53% |
| 应收账款周转率 | 2.92 | 2.43 | - |
| 存货周转率 | 1.93 | 1.20 | - |
（四） 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 3.35% | -2.11% | - |
| 营业收入增长率% | 22.89% | -7.10% | - |
| 净利润增长率% | 51.41% | -19.74% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
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| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 84,225.00 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | |
| 非货币性资产交换损益 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 654,465.51 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
| 债务重组损益 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 165,925.90 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -209.20 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
| 非经常性损益合计 | 904,407.21 |
| 减：所得税影响数 | 135,692.46 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 768,714.75 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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六、 业务概要
公司专业从事研发、生产和销售系列化智能个人防护装备，主要产品为全系列自动变光电焊防护面罩、多场景电动送风过滤式呼吸器等智能个人防护装备。产品广泛应用于机械制造、金属加工、汽车、建筑、航空航天、船舶、维修、采矿、个人防护等行业。公司自成立以来始终高度重视创新驱动的发展理念，坚持技术创新、产品创新和工艺创新，并推动创新成果转化为盈利能力，从而提高企业的核心竞争能力。公司主要经营模式为：
研发模式：公司采取自主创新的研发模式，设立研发中心，并建立完善的研发体系，研发内容包括三个方面：智能个人防护装备的造型工业设计、材料结构设计、佩戴人机工程设计等；自动变光滤光镜的工作性能指标设定、外观结构设计、电子电路算法设计、嵌入式软件设计编写、光学组件设计等；多场景电动送风过滤式呼吸器的造型工业设计、材料结构设计、佩戴人机工程设计、蜗壳气路设计、电机风机设计、驱动控制电路设计、嵌入式软件设计编写等。公司通过智能个人防护装备新项目的研发及时响应客户需求，提前布局未来的产品与技术，参与客户下一代产品的开发与设计，与客户形成长久且稳固的商业合作伙伴关系。
采购模式：公司主要采用“以销定产、以产定购、适当备货”的采购模式，建立了稳定可靠的原材料供应渠道，并与主要原材料供应商签订了采购框架协议，以确保原材料供应的品质合格、货源稳定，控制原材料的采购成本。公司主要以订单进行日常采购，订单载明具体交货数量和交货时间，供应商按订单要求发货。对工序外协供应商通过质量检验人员定期或不定期进行检验指导，严格把控产品的品质。
生产模式: 公司主要采取“以销定产”的生产模式，根据销售订单中客户需求制定生产计划及组织生产，在销售订单生成后，生产部根据产品设计图及物料清单进行领料生产。公司业务流程包括自行生产和外协加工相结合的方式，其中外协加工工序主要包括帽壳喷漆、贴花和印制电路板的贴片焊接（SMT），公司自行生产工序主要包括组装、测试、调试、包装，生产过程中品管部对产品质量进行检验。
销售模式：公司市场销售部负责营销和市场推广，产品销售市场覆盖欧美等多个国家和地区，公司主要以ODM的销售方式进入欧美等发达国家，并同步开发自有品牌。近年来随着国内保护意识的加强，国内智能个人防护装备市场规模增长较快，公司也已加强国内市场的拓展，制定了线下与线上并重的销售模式。
公司在行业内具有竞争优势，产品技术优势明显，有广阔的销售渠道，产品价格稳定。公司通过上述商业模式销售各类产品，并获得收入、利润及现金流。
报告期内，公司商业模式未发生变化。
专精特新等认定情况
√适用 □不适用
| “专精特新”认定 | □国家级 √省（市）级 |
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| “高新技术企业”认定 | √是 |
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内在董事会的领导下，公司管理层始终坚持以客户为核心，加强技术研发，努力提升产品品质，围绕年初制定的预算目标，推进公司各项业务顺利开展。
（二） 行业情况
据国家市场监管总局表示，当前我国个体防护装备产业规模每年以15%左右的速度增长，位居全球前列，但在个体防护装备的标准、产品、检测和配备等方面，我国相较于发达国家仍存在差距。目前个体防护装备相关法律法规正在逐步完善，将进一步完善个体防护装备标准体系，持续提升重点个体防护装备产品标准水平，为从业人员的个体防护管理提供配备、执法和监管依据。随着职业教育的逐步规范和宣传力度的加大，从业人员的职业安全意识逐渐提高，对个体防护装备的需求不断提高，推动行业的发展。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 32,406,461.44 | 10.85% | 177,085,462.67 | 61.26% | -81.70% |
| 应收票据 | - | - | - | - | |
| 交易性金融资产 | 106,582,827.55 | 35.68% | 716,901.65 | 0.25% | 14,767.15% |
| 应收账款 | 44,702,155.42 | 14.96% | 31,436,100.12 | 10.88% | 42.20% |
| 预付款项 | 1,475,637.89 | 0.49% | 852,924.74 | 0.30% | 73.01% |
| 其他应收款 | 1,453,129.00 | 0.49% | 2,266,964.97 | 0.78% | -35.90% |
| 存货 | 29,378,491.19 | 9.83% | 33,524,455.13 | 11.60% | -12.37% |
| 其他流动资产 | 1,878,361.63 | 0.63% | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | 1,189,018.00 | 0.40% | 961,286.49 | 0.33% | 23.69% |
| 固定资产 | 14,287,479.17 | 4.78% | 14,527,210.08 | 5.03% | -1.65% |
| 在建工程 | 40,333,034.82 | 13.50% | 2,182,321.48 | 0.75% | 1,748.17% |
| 使用权资产 | 192,668.13 | 0.06% | 356,726.97 | 0.12% | -45.99% |
| 无形资产 | 23,075,009.53 | 7.72% | 23,190,814.40 | 8.02% | -0.50% |
| 商誉 | - | - | - | - | |
| 长期待摊费用 | 805,178.19 | 0.27% | 1,016,828.63 | 0.35% | -20.81% |
| 递延所得税资产 | 980,898.05 | 0.33% | 814,912.98 | 0.28% | 20.37% |
| 其他非流动资产 | 13,938.05 | 0.00% | 125,521.09 | 0.04% | -88.90% |
| 短期借款 | - | - | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - | - | - |
| 资产总计： | 298,754,288.06 | - | 289,058,431.40 | - | 3.35% |
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资产负债项目重大变动原因：
1、
货币资金：
2023年
月末公司货币资金较2022年末下降
81.70%
，主要原因是公司将闲置资金购入银行理财产品。2、
应收账款：
2023年
月末公司应收账款较2022年末增长
42.20%
，主要原因是公司本期销售增长，对应应收账款增长。3、
交易性金融资产：
2023年
月末公司交易性金融资产较2022年末增长14,767.15%，主要原因是公司将闲置资金购入银行理财产品。4、
预付账款：
2023年
月末公司预付账款较2022年末增长
73.01%
，主要原因是预付货款增加
62.27
万元，因基数较小导致变动比例较大。5、
其他流动资产：
2023年
月末公司其他流动资产较2022年末增加，主要原因是未抵扣的增值税进项税金增加。
6、
其他应收款：
2023年
月末公司其他应收款较2022年末下降
35.90%
，主要原因是出口退税期末余额减少以及部分保证金收回导致其他应收款余额减少。
7、
在建工程：
2023年
月末公司在建工程较2022年末增长1,748.17%，主要原因是募投项目工程建设投入。
8、
使用权资产：
2023年
月末公司使用权资产较2022年末下降
45.99%
，主要原因是使用权资产本期计提折旧影响。
9、
其他非流动资产：
2023年
月末公司其他非流动资产较2022年末下降
88.90%
，主要原因是预付的设备款减少。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入 的比重% | 金额 | 占营业收入 的比重% | ||
| 营业收入 | 117,121,202.71 | - | 95,307,116.93 | - | 22.89% |
| 营业成本 | 69,407,166.58 | 59.26% | 61,100,276.07 | 64.11% | 13.60% |
| 毛利率 | 40.74% | - | 35.89% | - | - |
| 税金及附加 | 647,700.21 | 0.55% | 683,954.82 | 0.72% | -5.30% |
| 销售费用 | 3,707,208.80 | 3.17% | 1,888,906.45 | 1.98% | 96.26% |
| 管理费用 | 6,667,706.59 | 5.69% | 5,077,954.41 | 5.33% | 31.31% |
| 研发费用 | 5,346,083.49 | 4.56% | 3,975,223.25 | 4.17% | 34.49% |
| 财务费用 | -1,775,354.84 | -1.52% | -1,603,177.95 | -1.68% | -10.74% |
| 信用减值损失 | -669,064.17 | -0.57% | -141,718.06 | -0.15% | -372.11% |
| 资产减值损失 | -1,753,675.53 | -1.50% | -1,335,890.85 | -1.40% | -31.27% |
| 其他收益 | 96,433.73 | 0.08% | 134,659.87 | 0.14% | -28.39% |
| 投资收益 | 882,197.02 | 0.75% | 209,153.41 | 0.22% | 321.79% |
| 公允价值变动收益 | 165,925.90 | 0.14% | 246,359.93 | 0.26% | -32.65% |
| 资产处置收益 | 0.00 | 0.00% | 244.06 | 0.00% | -100.00% |
| 汇兑收益 | - | - | - | - | - |
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| 营业利润 | 31,842,508.83 | 27.19% | 23,296,788.24 | 24.44% | 36.68% |
| 营业外收入 | 104.99 | 0.00% | 30,023.46 | 0.03% | -99.65% |
| 营业外支出 | 314.19 | 0.00% | 1,879,900.84 | 1.97% | -99.98% |
| 利润总额 | 31,842,299.63 | 27.19% | 21,446,910.86 | 22.50% | 48.47% |
| 所得税费用 | 4,151,224.82 | 3.54% | 3,157,677.35 | 3.31% | 31.46% |
| 净利润 | 27,691,074.81 | - | 18,289,233.51 | - | 51.41% |
项目重大变动原因：
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（2） 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 117,121,202.71 | 95,307,116.93 | 22.89% |
| 其他业务收入 | - | - | - |
| 主营业务成本 | 69,407,166.58 | 61,100,276.07 | 13.60% |
| 其他业务成本 | - | - | - |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 电焊防护面罩及配件 | 101,270,220.41 | 62,664,836.89 | 38.12% | 21.79% | 13.04% | 增加4.79个百分点 |
| 电动送风过滤式呼吸器及配件 | 15,850,982.30 | 6,742,329.69 | 57.46% | 30.40% | 18.99% | 增加4.07个百分点 |
| 合计 | 117,121,202.71 | 69,407,166.58 | - | - | - | - |
按区域分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减 |
| 境内 | 14,250,866.62 | 8,201,109.46 | 42.45% | 27.14% | 22.27% | 增加2.29个百分点 |
| 境外 | 102,870,336.09 | 61,206,057.12 | 40.50% | 22.32% | 12.53% | 增加5.18个百分点 |
| 合计 | 117,121,202.71 | 69,407,166.58 | - | - | - | - |
收入构成变动的原因：
报告期内，公司收入未发生重大变化。
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 43,020,691.21 | 13,421,746.40 | 220.53% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -154,212,188.69 | 8,044,825.42 | -2,016.91% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -33,825,000.00 | -16,405,730.00 | -106.18% |
现金流量分析：
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月下降2,016.91%，主要原因是本期募投项目建设支出现金较多。
3、筹资活动产生的现金流量净额：2023年1-6月公司筹资活动产生的现金流量净额较2022年1-6月下降106.18%，主要原因是上期有定向增发现金流入。
4、 理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 理财产品类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 | 预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形对公司的影响说明 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 396,700,000.00 | 59,416,901.65 | 0.00 | 不存在 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 251,040,000.00 | 48,100,000.00 | 0.00 | 不存在 |
| 合计 | - | 647,740,000.00 | 107,516,901.65 | 0.00 | - |
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
□适用 √不适用
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 迅赛贸易 | 控股子公司 | 贸易 | 200,000 | 892,353.76 | -27,267.01 | 0.00 | -23,334.67 |
| 洛克曼 | 参股公司 | 贸易 | 90,000 | 20,057,060.36 | 3,878,668.05 | 18,850,720.70 | 759,105.02 |
注：洛克曼的注册资本为90,000欧元。
主要参股公司业务分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 |
| 洛克曼 | 自2017年起，公司向洛克曼销售自动变光电焊防护面罩及配件, 能及时了解欧洲当地对焊接面罩等产品的市场需求。 | 拓展欧洲市场 |
（一） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
第16页
十、 对关键审计事项的说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司认真做好每一项对社会有益的工作，每年为社会提供适量的就业岗位，尽全力做到对社会负责，对公司全体股东和每位员工负责。公司始终把社会责任放在发展的重要位置，关心和支持公益事业，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。
（三） 环境保护相关的情况
□适用 √不适用
十二、 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
十三、 对 2023年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十四、 公司面临的风险和应对措施
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| （一）主要销售国家或地区贸易政策或市场环境带来的风险 | 公司专业从事研发、生产和销售智能个人防护装备，主要产品为全系列自动变光电焊防护面罩、多场景电动送风过滤式呼吸器等智能个人防护装备。由于境外欧美等发达国家和地区个人防护意识较强，市场较为成熟，公司主要产品销售市场覆盖欧美等多个国家和地区，上述国家和地区的政策、经济周期、通货膨胀的变化将对公司经营业绩产生一定影响。 应对措施: 公司将时刻关注产品销售的国家或地区贸易政策、市场环境的变化，并与客户保持密切的沟通。 |
| （二）海外市场准入政策变化的风险 | 公司生产的全系列自动变光电焊防护面罩、多场景电动送风过滤式呼吸器等智能个人防护装备销往国外市场，需要获得相关产品认证，各国/地区对智能个人防护装备的标准认证主要有欧盟CE认证、美国ANSI认证及NIOSH认证、加拿大CSA认证、澳洲AS/NZS认证、英国UKCA认证等。如果未来销售国家 |
第17页
| 和地区对公司相关产品的认证制度发生不利变化，公司出口业务将可能面临一定的风险。 应对措施: 公司将不断加强自主创新开发能力、提高产品质量，采购与欧美认证实验室同步的检测设备，严格将ISO-9001国际质量体系贯彻到企业生产环节，确保公司产品符合海外市场的准入要求。 | |
| （三）关联交易风险 | 报告期内，公司向关联方驰佳模塑采购帽壳、帽带、芯盒上下盖、连接头上下盖等注塑件。若公司未能严格履行关联交易决策、审批程序等，可能会存在关联方利用关联交易损害公司或中小股东利益的风险。 应对措施: 公司已制定《关联交易管理制度》和明确的关联采购压降计划，公司将严格履行关联交易决策、审批程序，切实履行关联采购压降计划。 |
| （四）未能及时履行协议约定导致的经济损失风险 | 2022年4月，公司与常州经济开发区管理委员会、江苏戚墅堰轨道交通产业园管理办公室签署《投资协议》，同意公司在常州市经开区投资建设募投项目，并取得经营用地38.9亩。根据协议，公司投产后如最迟至第三个完整财务年度税收增量未能满足协议标准，则存在向常州市经开区指定账户支付相应补偿费的风险。 应对措施: 公司将加快募集资金投资项目的投资与建设进度，提高资金使用效率，及时、高效完成相关项目的建设，争取募集资金投资项目早日建成并实现预期效益。 |
| （五）募集资金投资项目不能达到预期收益及新增折旧摊销影响公司业绩的风险 | 公司募集资金投资项目用于扩大公司生产规模和提高研发能力等。公司对募投项目在目前国家现行产业政策、客户需求、市场现状和公司技术能力等基础上进行了充分详细论证。募集资金投资项目金额较大，投资回收期较长，如果市场环境发生不利变化，或者市场拓展不力，从而导致公司新增产能不能完全消化，则存在不能达到预期收益的风险。此外，募集资金投资项目建成后不能在短期内完全产生效益，新增固定资产的折旧摊销费用将会对公司短期内的经营业绩造成一定压力。 应对措施: 公司在规范募集资金的管理和使用上制定了详细严格的规定，同时不断增强自主创新能力，提升产品和技术开发水平，完善适应公司发展的生产管理制度，增强公司自身 |
第18页
| 硬实力来抵御市场变化和技术变革风险。公司领先的技术研发实力能够为公司产品质量和技术水平的提升提供强有力的保障，公司针对客户提出的功能需求进行定制研发与制造能更加适应市场变化。 | |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
第19页
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.（一） |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.（二） |
| 是否存在重大关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.（三） |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（四） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的重大合同 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（三） 报告期内公司发生的重大关联交易情况
1、 公司是否预计日常性关联交易
√是 □否
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务 | 16,000,000.00 | 5,587,768.94 |
| 2．销售产品、商品，提供劳务 | 1,000,000.00 | 102,074.32 |
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 4．其他 | - | - |
2、 重大日常性关联交易
□适用 √不适用
3、 资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
4、 与关联方共同对外投资发生的关联交易
□适用 √不适用
第20页
5、 与关联方存在的债权债务往来事项
□适用 √不适用
6、 关联方为公司提供担保的事项
□适用 √不适用
7、 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间存在的存款、贷款、授信或
其他金融业务
□适用 √不适用
8、 其他重大关联交易
□适用 √不适用
（四） 承诺事项的履行情况
公司是否新增承诺事项
□适用 √不适用
承诺事项详细情况：
报告期内，公司不存在新增承诺事项，已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，承诺人 均正常履行承诺事项，不存在违反承诺的情形。
第21页
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 11,387,500 | 24.23% | -1,557,500 | 9,830,000 | 20.91% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
| 董事、监事、高管 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
| 核心员工 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 35,612,500 | 75.77% | 1,557,500 | 37,170,000 | 79.09% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 17,670,000 | 37.60% | - | 17,670,000 | 37.60% | |
| 董事、监事、高管 | 13,330,000 | 28.36% | - | 13,330,000 | 28.36% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 47,000,000 | - | 0 | 47,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 8,536 | |||||
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
第22页
（二） 持股5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 高为人 | 境内自然人 | 17,670,000 | 0 | 17,670,000 | 37.60% | 17,670,000 | 0 |
| 2 | 瞿劲 | 境内自然人 | 6,510,000 | 0 | 6,510,000 | 13.85% | 6,510,000 | 0 |
| 3 | 迅和管理 | 境内非国有法人 | 4,000,000 | 0 | 4,000,000 | 8.51% | 4,000,000 | 0 |
| 4 | 吴雨兴 | 境内自然人 | 3,410,000 | 0 | 3,410,000 | 7.26% | 3,410,000 | 0 |
| 5 | 李德明 | 境内自然人 | 3,410,000 | 0 | 3,410,000 | 7.26% | 3,410,000 | 0 |
| 6 | 嘉兴九乾创业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 586,000 | 0 | 586,000 | 1.24% | 586,000 | 0 |
| 7 | 常州市新发展实业股份有限公司 | 境内非国有法人 | 434,000 | 0 | 434,000 | 0.92% | 434,000 | 0 |
| 8 | 常州晋星私募基金管理有限公司 | 境内非国有法人 | 380,000 | 0 | 380,000 | 0.81% | 380,000 | 0 |
| 9 | 蒋敏 | 境内自然人 | 0 | 358,523 | 358,523 | 0.76% | 0 | 358,523 |
| 10 | 晨鸣（青岛）资产管理有限公司－青岛晨融鼎合私募股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 | 217,000 | 70,800 | 287,800 | 0.61% | 217,000 | 70,800 |
| 合计 | - | 36,617,000 | 429,323 | 37,046,323 | 78.82% | 36,617,000 | 429,323 | |
| 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 股东高为人系公司控股股东、实际控制人，持有公司37.60%的股权，是股东迅和管理的普通合伙人和执行事务合伙人，在迅和管理的出资比例为29.57%。 股东瞿劲系股东迅和管理的有限合伙人，在迅和管理的出资比例为10.89%。 股东李德明系股东迅和管理的有限合伙人，在迅和管理的出资比例为5.71%。 股东吴雨兴系股东迅和管理的有限合伙人，在迅和管理的出资比例为5.71%。 除此之外，其他股东之间未知是否存在关联关系。 | ||||||||
第23页
公司是否存在质押、司法冻结股份
□适用 √不适用
投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：
√适用 □不适用
| 序号 | 股东名称 | 持股期间的起止日期 |
| 1 | 嘉兴九乾创业投资合伙企业（有限合伙） | 未约定持股期间 |
| 2 | 常州市新发展实业股份有限公司 | 未约定持股期间 |
| 3 | 常州晋星私募基金管理有限公司 | 未约定持股期间 |
| 4 | 蒋敏 | 未约定持股期间 |
| 5 | 晨鸣（青岛）资产管理有限公司－青岛晨融鼎合私募股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 未约定持股期间 |
二、 控股股东、实际控制人变化情况
□适用 √不适用
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内普通股股票发行情况
□适用 √不适用
募集资金使用详细情况：
| 2022年12月6日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意常州迅安科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕3071号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。经北京证券交易所《关于同意常州迅安科技股份有限公司股票在北京证券交易所上市的函》（北证函〔2023〕2号）批准，公司股票于2023年1月11日在北京证券交易所上市。 公司采用公开发行股票的方式向不特定合格投资者共计发行人民币普通股10,850,000股,每股发行价格13.00元，募集资金总额141,050,000.00元，扣除发行费用17,211,589.63元（不含增值税），募集资金净额为人民币123,838,410.37元，立信会计师已就该次募集资金进行审验，并由其出具了信会师报字[2022]第ZF11408号《验资报告》。 截至2023年6月30日，公司募集资金使用情况及余额如下： | |||
| 项目 | 金额（元） | ||
| 募集资金总额 | 141,050,000.00 | ||
| 减：应支付发行有关费用 | 17,211,589.63 | ||
| 募集资金净额 | 123,838,410.37 | ||
| 减：募投项目投入 | 48,608,930.94 | ||
| 银行工本费及手续费等 | 1,529.57 | ||
| 募集资金置换 | 16,883,784.27 | ||
第24页
| 募集资金进行现金管理 | 48,100,000.00 |
加：尚未支付发行费
| 加：尚未支付发行费 | 113,207.53 |
理财收益及利息收入
| 理财收益及利息收入 | 523,674.81 |
截止2023年6月30日募集资金专户余额
| 截止2023年6月30日募集资金专户余额 | 10,881,047.93 |
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 存续至中期报告批准报出日的债券融资情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 权益分派情况
□适用 √不适用
是否符合公司章程及审议程序的规定
√是 □否
中期财务会计报告审计情况：
□适用 √不适用
八、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第25页
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 高为人 | 董事长、总经理 | 男 | 1965年9月 | 2021年8月13日 | 2024年8月12日 |
| 瞿劲 | 董事、副总经理 | 男 | 1969年9月 | 2021年8月13日 | 2024年8月12日 |
| 李德明 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | 1956年9月 | 2021年8月13日 | 2024年8月12日 |
| 唐毓国 | 董事 | 男 | 1984年11月 | 2021年8月13日 | 2024年8月12日 |
| 顾珂 | 董事、财务负责人 | 男 | 1975年12月 | 2021年8月13日 | 2024年8月12日 |
| 吴毅雄 | 独立董事 | 男 | 1952年11月 | 2022年4月22日 | 2024年8月12日 |
| 钱爱民 | 独立董事 | 男 | 1970年1月 | 2022年4月22日 | 2024年8月12日 |
| 陈文化 | 独立董事 | 男 | 1966年3月 | 2022年4月22日 | 2024年8月12日 |
| 吴雨兴 | 监事会主席 | 男 | 1965年1月 | 2021年8月13日 | 2024年8月12日 |
| 刘粉珍 | 监事 | 女 | 1977年12月 | 2021年8月13日 | 2024年8月12日 |
| 万霞 | 职工监事 | 女 | 1979年9月 | 2021年8月13日 | 2024年8月12日 |
| 钱红莉 | 副总经理 | 女 | 1985年11月 | 2023年1月16日 | 2024年8月12日 |
| 董事会人数： | 8 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 5 | ||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
公司董事长兼总经理高为人系公司控股股东、实际控制人，持有公司37.60%的股权，是股东迅和管理的普通合伙人和执行事务合伙人，通过迅和管理间接持有公司股份为2.52%；董事兼副总经理瞿劲，董事、副总经理兼董事会秘书李德明，董事唐毓国，董事兼财务负责人顾珂，监事会主席吴雨兴，监事刘粉珍和万霞,副总经理钱红莉为股东迅和管理的有限合伙人；股东李慧明为董事李德明妹妹；股东吴文兴为监事吴雨兴弟弟；股东朱景寿为董事长高为人配偶的舅舅，除此外公司股东与公司董事、监事以及高级管理人员之间无关联关系。
（二） 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 高为人 | 董事长、总经理 | 17,670,000 | 0 | 17,670,000 | 37.60% | 0 | 0 | 0 |
| 瞿劲 | 董事、副总经理 | 6,510,000 | 0 | 6,510,000 | 13.85% | 0 | 0 | 0 |
第26页
| 李德明 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 3,410,000 | 0 | 3,410,000 | 7.26% | 0 | 0 | 0 |
| 吴雨兴 | 监事会主席 | 3,410,000 | 0 | 3,410,000 | 7.26% | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | - | 31,000,000 | - | 31,000,000 | 65.97% | 0 | 0 | 0 |
（三） 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 | |
| 独立董事是否发生变动 | □是 √否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 钱红莉 | - | 新任 | 副总经理 | - |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
√适用 □不适用
钱红莉，女，1985年11月出生，无境外永久居留权，硕士学历。2006年1月至2009年12月任本公司外贸业务助理；2010年1月至2014年12月任本公司业务经理；2015年1月至2017年12月任本公司销售部经理；2018年1月至2023年1月任本公司销售总监；2023年1月至今任公司副总经理。
（四） 股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 管理人员 | 20 | 1 | 0 | 21 |
| 销售人员 | 14 | 2 | 1 | 15 |
| 技术人员 | 25 | 2 | 1 | 26 |
| 财务人员 | 5 | 0 | 0 | 5 |
| 生产人员 | 126 | 12 | 9 | 129 |
| 员工总计 | 190 | 17 | 11 | 196 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 3 | 5 |
| 本科 | 42 | 43 |
| 专科 | 59 | 57 |
| 专科以下 | 86 | 91 |
第27页
| 员工总计 | 190 | 196 |
（二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第28页
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注五 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （一） | 32,406,461.44 | 177,085,462.67 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | （二） | 106,582,827.55 | 716,901.65 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | （三） | 44,702,155.42 | 31,436,100.12 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | （四） | 1,475,637.89 | 852,924.74 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | （五） | 1,453,129.00 | 2,266,964.97 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | （六） | 29,378,491.19 | 33,524,455.13 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | （七） | 1,878,361.63 | |
| 流动资产合计 | 217,877,064.12 | 245,882,809.28 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （八） | 1,189,018.00 | 961,286.49 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | （九） | 14,287,479.17 | 14,527,210.08 |
| 在建工程 | （十） | 40,333,034.82 | 2,182,321.48 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
第29页
| 使用权资产 | （十一） | 192,668.13 | 356,726.97 |
| 无形资产 | （十二） | 23,075,009.53 | 23,190,814.40 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | （十三） | 805,178.19 | 1,016,828.63 |
| 递延所得税资产 | （十四） | 980,898.05 | 814,912.98 |
| 其他非流动资产 | （十五） | 13,938.05 | 125,521.09 |
| 非流动资产合计 | 80,877,223.94 | 43,175,622.12 | |
| 资产总计 | 298,754,288.06 | 289,058,431.40 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | （十六） | 198,000.00 | |
| 应付账款 | （十七） | 38,757,930.49 | 29,487,008.47 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | （十八） | 9,517,400.27 | 2,562,419.47 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | （十九） | 5,374,053.28 | 5,152,200.28 |
| 应交税费 | （二十） | 3,149,648.32 | 4,910,603.12 |
| 其他应付款 | （二十一） | 118,159.00 | 5,518,607.33 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | （二十二） | 143,564.16 | 319,944.62 |
| 其他流动负债 | （二十三） | 68,902.52 | 67,920.92 |
| 流动负债合计 | 57,129,658.04 | 48,216,704.21 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | （二十四） | 40,117.62 | 28,134.43 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 40,117.62 | 28,134.43 | |
| 负债合计 | 57,169,775.66 | 48,244,838.64 |
第30页
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | （二十五） | 47,000,000.00 | 47,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | （二十六） | 126,245,639.56 | 125,689,779.58 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | （二十七） | 3,037,647.67 | 2,313,662.82 |
| 盈余公积 | （二十八） | 21,611,032.14 | 21,611,032.14 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | （二十九） | 43,690,193.03 | 44,199,118.22 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 241,584,512.40 | 240,813,592.76 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 241,584,512.40 | 240,813,592.76 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 298,754,288.06 | 289,058,431.40 |
法定代表人：高为人 主管会计工作负责人：顾珂 会计机构负责人：刘娟芳
（二） 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注十五 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 31,761,442.68 | 177,083,695.01 | |
| 交易性金融资产 | 106,582,827.55 | 716,901.65 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | （一） | 44,702,155.42 | 31,436,100.12 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,228,302.89 | 822,924.74 | |
| 其他应收款 | （二） | 1,741,018.14 | 2,297,364.97 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 29,378,491.19 | 33,524,455.13 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,878,361.63 | ||
| 流动资产合计 | 217,272,599.50 | 245,881,441.62 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （三） | 1,189,018.00 | 961,286.49 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 |
第31页
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 14,287,479.17 | 14,527,210.08 | |
| 在建工程 | 40,333,034.82 | 2,182,321.48 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 192,668.13 | 356,726.97 | |
| 无形资产 | 23,075,009.53 | 23,190,814.40 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 805,178.19 | 1,016,828.63 | |
| 递延所得税资产 | 983,170.86 | 815,152.98 | |
| 其他非流动资产 | 13,938.05 | 125,521.09 | |
| 非流动资产合计 | 80,879,496.75 | 43,175,862.12 | |
| 资产总计 | 298,152,096.25 | 289,057,303.74 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 198,000.00 | ||
| 应付账款 | 38,757,930.49 | 29,487,008.47 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 8,901,621.58 | 2,562,419.47 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,374,053.28 | 5,152,200.28 | |
| 应交税费 | 3,152,547.44 | 4,910,603.12 | |
| 其他应付款 | 114,459.00 | 5,514,907.33 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 143,564.16 | 319,944.62 | |
| 其他流动负债 | 68,902.52 | 67,920.92 | |
| 流动负债合计 | 56,513,078.47 | 48,213,004.21 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 40,117.62 | 28,134.43 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 40,117.62 | 28,134.43 | |
| 负债合计 | 56,553,196.09 | 48,241,138.64 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 47,000,000.00 | 47,000,000.00 | |
| 其他权益工具 |
第32页
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 126,245,639.56 | 125,689,779.58 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 3,037,647.67 | 2,313,662.82 | |
| 盈余公积 | 21,611,032.14 | 21,611,032.14 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 43,704,580.79 | 44,201,690.56 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 241,598,900.16 | 240,816,165.10 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）合计 | 298,152,096.25 | 289,057,303.74 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注五 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 117,121,202.71 | 95,307,116.93 | |
| 其中：营业收入 | （三十） | 117,121,202.71 | 95,307,116.93 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 84,000,510.83 | 71,123,137.05 | |
| 其中：营业成本 | （三十） | 69,407,166.58 | 61,100,276.07 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | （三十一） | 647,700.21 | 683,954.82 |
| 销售费用 | （三十二） | 3,707,208.80 | 1,888,906.45 |
| 管理费用 | （三十三） | 6,667,706.59 | 5,077,954.41 |
| 研发费用 | （三十四） | 5,346,083.49 | 3,975,223.25 |
| 财务费用 | （三十五） | -1,775,354.84 | -1,603,177.95 |
| 其中：利息费用 | 11,983.19 | 14,888.92 | |
| 利息收入 | 356,453.84 | 37,523.20 | |
| 加：其他收益 | （三十六） | 96,433.73 | 134,659.87 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （三十七） | 882,197.02 | 209,153.41 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 227,731.51 | 142,698.51 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | （三十八） | 165,925.90 | 246,359.93 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （三十九） | -669,064.17 | -141,718.06 |
第33页
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （四十） | -1,753,675.53 | -1,335,890.85 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | （四十一） | 244.06 | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 31,842,508.83 | 23,296,788.24 | |
| 加：营业外收入 | （四十二） | 104.99 | 30,023.46 |
| 减：营业外支出 | （四十三） | 314.19 | 1,879,900.84 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 31,842,299.63 | 21,446,910.86 | |
| 减：所得税费用 | （四十四） | 4,151,224.82 | 3,157,677.35 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 27,691,074.81 | 18,289,233.51 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 27,691,074.81 | 18,289,233.51 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 27,691,074.81 | 18,289,233.51 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 27,691,074.81 | 18,289,233.51 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 27,691,074.81 | 18,289,233.51 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | （四十五） | 0.59 | 0.51 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | （四十五） | 0.59 | 0.51 |
法定代表人：高为人 主管会计工作负责人：顾珂 会计机构负责人：刘娟芳
（四） 母公司利润表
单位：元
第34页
| 项目 | 附注十五 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 一、营业收入 | （四） | 117,121,202.71 | 95,437,286.28 |
| 减：营业成本 | （四） | 69,407,166.58 | 61,176,275.47 |
| 税金及附加 | 647,700.21 | 683,954.82 | |
| 销售费用 | 3,707,208.80 | 1,888,906.45 | |
| 管理费用 | 6,645,405.71 | 5,077,954.41 | |
| 研发费用 | 5,346,083.49 | 3,975,223.25 | |
| 财务费用 | -1,776,388.63 | -1,604,044.28 | |
| 其中：利息费用 | 11,983.19 | 14,888.92 | |
| 利息收入 | 356,411.55 | 37,522.53 | |
| 加：其他收益 | （五） | 96,433.73 | 134,659.87 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 882,197.02 | 154,983.46 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 227,731.51 | 88,528.56 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 165,925.90 | 246,359.93 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -682,616.23 | -141,718.06 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,753,675.53 | -1,335,890.85 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 244.06 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 31,852,291.44 | 23,297,654.57 | |
| 加：营业外收入 | 104.99 | 30,023.46 | |
| 减：营业外支出 | 314.19 | 1,879,900.84 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 31,852,082.24 | 21,447,777.19 | |
| 减：所得税费用 | 4,149,192.01 | 3,157,677.35 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 27,702,890.23 | 18,290,099.84 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 27,702,890.23 | 18,290,099.84 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 |
第35页
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 27,702,890.23 | 18,290,099.84 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注五 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 113,467,113.04 | 99,978,120.59 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 8,197,028.66 | 1,297,907.57 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （四十六） | 455,415.30 | 204,185.28 |
| 经营活动现金流入小计 | 122,119,557.00 | 101,480,213.44 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 48,892,115.08 | 62,178,653.26 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 27,995.02 | ||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,392,847.78 | 15,226,004.10 | |
| 支付的各项税费 | 7,298,872.52 | 4,810,971.28 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （四十六） | 7,487,035.39 | 5,842,838.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 79,098,865.79 | 88,058,467.04 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 43,020,691.21 | 13,421,746.40 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 459,000,000.00 | 149,224,109.42 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 654,465.51 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 459,654,465.51 | 149,224,109.42 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 49,166,654.20 | 1,919,447.34 | |
| 投资支付的现金 | 564,700,000.00 | 139,259,836.66 |
第36页
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 613,866,654.20 | 141,179,284.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -154,212,188.69 | 8,044,825.42 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 12,075,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 12,075,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,200,000.00 | 28,197,000.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （四十六） | 5,625,000.00 | 283,730.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 33,825,000.00 | 28,480,730.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -33,825,000.00 | -16,405,730.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 337,496.25 | 221,802.06 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -144,679,001.23 | 5,282,643.88 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 177,085,462.67 | 5,336,638.43 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 32,406,461.44 | 10,619,282.31 |
法定代表人：高为人 主管会计工作负责人：顾珂 会计机构负责人：刘娟芳
（六） 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注十五 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 112,851,334.35 | 100,108,289.94 | |
| 收到的税费返还 | 8,197,028.66 | 1,297,907.57 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 455,373.01 | 203,484.61 | |
| 经营活动现金流入小计 | 121,503,736.02 | 101,609,682.12 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 48,674,780.08 | 62,254,652.66 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,392,847.78 | 15,226,004.10 | |
| 支付的各项税费 | 7,298,872.52 | 4,810,971.28 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,731,800.51 | 5,841,971.40 | |
| 经营活动现金流出小计 | 79,098,300.89 | 88,133,599.44 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,405,435.13 | 13,476,082.68 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 459,000,000.00 | 149,169,939.47 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 654,465.51 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 459,654,465.51 | 149,169,939.47 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 | 49,166,654.20 | 1,919,447.34 |
第37页
| 付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | 564,700,000.00 | 139,259,836.66 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 613,866,654.20 | 141,179,284.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -154,212,188.69 | 7,990,655.47 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 12,075,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 12,075,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,200,000.00 | 28,197,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,625,000.00 | 283,730.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 33,825,000.00 | 28,480,730.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -33,825,000.00 | -16,405,730.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 337,496.25 | 221,802.06 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -145,294,257.31 | 5,282,810.21 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 177,083,695.01 | 5,336,083.12 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 31,789,437.70 | 10,618,893.33 |
第38页
（七） 合并股东权益变动表
本期情况
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 47,000,000.00 | 125,689,779.58 | 2,313,662.82 | 21,611,032.14 | 44,199,118.22 | 240,813,592.76 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 47,000,000.00 | 125,689,779.58 | 2,313,662.82 | 21,611,032.14 | 44,199,118.22 | 240,813,592.76 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 555,859.98 | 723,984.85 | -508,925.19 | 770,919.64 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 27,691,074.81 | 27,691,074.81 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 555,859.98 | 555,859.98 | |||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | 555,859.98 | 555,859.98 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -28,200,000.00 | -28,200,000.00 | |||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | -28,200,000.00 | -28,200,000.00 | |||||||||||
第39页
| 3.对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 723,984.85 | 723,984.85 | |||||||||||
| 1.本期提取 | 781,735.56 | 781,735.56 | |||||||||||
| 2.本期使用 | 57,750.71 | 57,750.71 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 47,000,000.00 | 126,245,639.56 | 3,037,647.67 | 21,611,032.14 | 43,690,193.03 | 241,584,512.40 |
上期情况
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 35,000,000.00 | 664,649.21 | 1,164,195.84 | 17,500,000.00 | 35,396,956.62 | 89,725,801.67 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
第40页
| 二、本年期初余额 | 35,000,000.00 | 664,649.21 | 1,164,195.84 | 17,500,000.00 | 35,396,956.62 | 89,725,801.67 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,150,000.00 | 11,480,860.00 | 560,686.74 | -9,907,766.49 | 3,283,780.25 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,289,233.51 | 18,289,233.51 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,150,000.00 | 11,480,860.00 | 12,630,860.00 | ||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 1,150,000.00 | 10,925,000.00 | 12,075,000.00 | ||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | 555,860.00 | 555,860.00 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -28,197,000.00 | -28,197,000.00 | |||||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -28,197,000.00 | -28,197,000.00 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 560,686.74 | 560,686.74 | |||||||||||
| 1.本期提取 | 662,291.66 | 662,291.66 | |||||||||||
| 2.本期使用 | 101,604.92 | 101,604.92 | |||||||||||
| （六）其他 |
第41页
| 四、本期期末余额 | 36,150,000.00 | 12,145,509.21 | 1,724,882.58 | 17,500,000.00 | 25,489,190.13 | 93,009,581.92 |
法定代表人：高为人 主管会计工作负责人：顾珂 会计机构负责人：刘娟芳
（八） 母公司股东权益变动表
本期情况
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 47,000,000.00 | 125,689,779.58 | 2,313,662.82 | 21,611,032.14 | 44,201,690.56 | 240,816,165.10 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 47,000,000.00 | 125,689,779.58 | 2,313,662.82 | 21,611,032.14 | 44,201,690.56 | 240,816,165.10 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 555,859.98 | 723,984.85 | -497,109.77 | 782,735.06 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 27,702,890.23 | 27,702,890.23 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 555,859.98 | 555,859.98 | ||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | 555,859.98 | 555,859.98 | ||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -28,200,000.00 | -28,200,000.00 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3.其他 | -28,200,000.00 | -28,200,000.00 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股 | ||||||||||||
第42页
| 本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 723,984.85 | 723,984.85 | ||||||||||
| 1.本期提取 | 781,735.56 | 781,735.56 | ||||||||||
| 2.本期使用 | 57,750.71 | 57,750.71 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 47,000,000.00 | 126,245,639.56 | 3,037,647.67 | 21,611,032.14 | 43,704,580.79 | 241,598,900.16 |
上期情况
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 35,000,000.00 | 664,649.21 | 1,164,195.84 | 17,500,000.00 | 35,399,401.31 | 89,728,246.36 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 35,000,000.00 | 664,649.21 | 1,164,195.84 | 17,500,000.00 | 35,399,401.31 | 89,728,246.36 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,150,000.00 | 11,480,860.00 | 560,686.74 | -9,906,900.16 | 3,284,646.58 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 18,290,099.84 | 18,290,099.84 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,150,000.00 | 11,480,860.00 | 12,630,860.00 | |||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 1,150,000.00 | 10,925,000.00 | 12,075,000.00 | |||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | 555,860.00 | 555,860.00 | ||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -28,197,000.00 | -28,197,000.00 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||||
第43页
| 2.对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3.其他 | -28,197,000.00 | -28,197,000.00 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 560,686.74 | 560,686.74 | ||||||||||
| 1.本期提取 | 662,291.66 | 662,291.66 | ||||||||||
| 2.本期使用 | 101,604.92 | 101,604.92 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 36,150,000.00 | 12,145,509.21 | 1,724,882.58 | 17,500,000.00 | 25,492,501.15 | 93,012,892.94 |
第44页
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | √是 □否 | （一） |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | √是 □否 | （二） |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是 √否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是 √否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是 √否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 17．是否存在预计负债 | □是 √否 |
附注事项索引说明：
（一）2022年12月6日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意常州迅安科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕3071号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。经北京证券交易所《关于同意常州迅安科技股份有限公司股票在北京证券交易所上市的函》（北证函〔2023〕2号）批准，公司股票于2023年1月11日在北京证券交易所上市。
公司采用公开发行股票的方式向不特定合格投资者共计发行人民币普通股10,850,000股,每股发行价格13.00元，募集资金总额141,050,000.00元，扣除发行费用17,211,589.63元（不含增值税），募集资金净额为人民币123,838,410.37元，立信会计师已就该次募集资金进行审验，并由其出具了信会师报字[2022]第ZF11408号《验资报告》。
（二）2023年5月15日，公司2022年年度股东大会审议通过公司2022年年度权益分派预案的议案。公司以本次分配方案股权登记日的股数为基数，向全体股东每10股派人民币现金6.00 元。本次权益分派权益登记日为2023年5月23日，除权除息日为2023年5月24日。截止本报告期末，公司2022年年度权益分派完成。
第45页
（二） 财务报表项目附注
常州迅安科技股份有限公司二○二三年半年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
常州迅安科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由高为人、瞿劲、吴雨兴和李德明发起设立，于2015年8月27日在常州市工商行政管理局登记注册，总部位于江苏省常州市。公司现持有注册号为91320400728020610C的企业法人营业执照。截至期末，公司注册资本4,700万元，股份总数4,700万股（每股面值1元）。公司股票已于2023年1月11日在北京证券交易所挂牌交易。公司经营范围：光、机电技术的开发及服务；光学、电气及一体化产品、焊割产品、防护产品及零部件的制造、加工、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外）。本公司属其他电子设备制造行业。主要产品：全系列自动变光电焊防护面罩、多场景电动送风过滤式呼吸器等智能个人防护装备。本公司的实际控制人为高为人。本财务报表业经公司董事会于2023年8月8日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
(二) 持续经营
第46页
本财务报表以持续经营为基础编制。
三、 重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年度1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二) 会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
第47页
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本
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公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(九) 金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
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资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
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（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
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6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
(十) 存货
1、 存货的分类和成本
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
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2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十一) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投
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资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按
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照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
(十二) 固定资产
1、 固定资产的确认和初始计量
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 3 | 0 | 33.33 |
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| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5 | 31.67 |
3、 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十三) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(十四) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 年限平均法 | 无残值 | 土地证登记使用年限 |
| 软件 | 5年 | 年限平均法 | 无残值 | 预计受益年限 |
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
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(十五) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十六) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 厂区道路、排水改造 | 受益期内平均摊销 | 3年 |
| 彩钢板雨棚、车棚 | 受益期内平均摊销 | 3年 |
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(十七) 合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(十八) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(十九) 预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
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在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
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(二十一) 收入
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有
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现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
2、 具体原则
销售商品收入（在某一时点确认收入）公司主要销售各类电焊防护面罩及电动送风过滤式呼吸器及其配件。客户取得商品控制权的时点如下：
（1）内销：
①公司送货或客户自提：公司已根据合同约定将产品交付给客户，客户或其委托提货人对货物进行检验，检验合格后签署送货单。公司于客户签署送货单时确认收入。
②电商业务：客户通过网上平台向公司下单，公司收到客户订单后发货，客户确认收货无异议时确认收入。
（2）外销：
公司与客户签订销售合同，在货物已发出的情况下分不同的贸易模式分别确认收入。采用 FOB 、CIF或CNF贸易条款的，公司已根据合同约定将货物报关装船，以货物越过船舷后获得货运提单，且客户已取得相关商品控制权时确认收入；采用EXW贸易条款的，公司根据合同或订单的要求将货物交给客户指定的承运人时确认销售收入。
3、 公司不存在同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情
况。
(二十二) 合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
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? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十三) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助，其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债日进行复核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2、 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
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3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交
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易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
(二十五) 租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
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? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；? 本公司发生的初始直接费用；? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢
复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（十五）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励
相关金额；? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述
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选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
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（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（九）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额
相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自
租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更
生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按
照本附注“三、（九）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行
会计处理。
3、 售后租回交易
公司按照本附注“三、（二十一）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
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（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（九）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（九）金融工具”。
(二十六) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
（1）执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”）。其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业
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应当按照该规定进行调整。本公司自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
2、 重要会计估计变更
无。
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7% |
| 教育费附加 | 按免抵税额与应缴流转税额合计额计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按免抵税额与应缴流转税额合计额计征 | 2% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%, 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 常州迅安科技股份有限公司 | 15% |
| 常州迅赛贸易有限公司 | 25% |
(二) 税收优惠
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示江苏省2021年第一批认定报备高新技术企业名单的通知》，公司2021年认定为高新技术企业，取得编号为GR202132000207的高新技术企业证书（资格有效期三年），企业所得税优惠期为2021年1月1日至2023年12月31日。
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 库存现金 | 144,786.77 | 122,707.19 |
| 银行存款 | 31,480,838.32 | 176,672,957.67 |
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| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他货币资金 | 780,836.35 | 289,797.81 |
| 合计 | 32,406,461.44 | 177,085,462.67 |
(二) 交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 106,582,827.55 | 716,901.65 |
| 其中：理财产品 | 106,582,827.55 | 716,901.65 |
| 合计 | 106,582,827.55 | 716,901.65 |
(三) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 47,054,900.44 | 33,090,631.71 |
| 小计 | 47,054,900.44 | 33,090,631.71 |
| 减：坏账准备 | 2,352,745.02 | 1,654,531.59 |
| 合计 | 44,702,155.42 | 31,436,100.12 |
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2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按组合计提坏账准备 | 47,054,900.44 | 100.00 | 2,352,745.02 | 5.00 | 44,702,155.42 | 33,090,631.71 | 100.00 | 1,654,531.59 | 5.00 | 31,436,100.12 |
| 其中：账龄组合 | 47,054,900.44 | 100.00 | 2,352,745.02 | 5.00 | 44,702,155.42 | 33,090,631.71 | 100.00 | 1,654,531.59 | 5.00 | 31,436,100.12 |
| 合计 | 47,054,900.44 | 100.00 | 2,352,745.02 | 5.00 | 44,702,155.42 | 33,090,631.71 | 100.00 | 1,654,531.59 | 5.00 | 31,436,100.12 |
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按组合计提坏账准备：
账龄组合：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 47,054,900.44 | 2,352,745.02 | 5.00 |
| 合计 | 47,054,900.44 | 2,352,745.02 | 5.00 |
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备 | 1,654,531.59 | 698,213.43 | 2,352,745.02 | ||
| 合计 | 1,654,531.59 | 698,213.43 | 2,352,745.02 | ||
4、 本期无实际核销的应收账款。
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 第一名 | 12,908,715.14 | 27.43 | 645435.76 |
| 第二名 | 5,104,268.57 | 10.85 | 255213.43 |
| 第三名 | 4,601,807.56 | 9.78 | 230090.38 |
| 第四名 | 3,848,148.70 | 8.18 | 192407.44 |
| 第五名 | 3,079,818.48 | 6.55 | 153990.92 |
| 合计 | 29,542,758.45 | 62.78 | 1,477,137.93 |
6、 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
7、 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
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(四) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,410,637.89 | 95.60 | 811,124.74 | 95.10 |
| 1至2年 | 65,000.00 | 4.40 | 41,800.00 | 4.90 |
| 合计 | 1,475,637.89 | 100 | 852,924.74 | 100.00 |
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 新乡市天邦科技有限公司 | 190,563.00 | 12.91 |
| 上海首立实业有限公司 | 136,500.00 | 9.25 |
| 上海市国际展览（集团）有限公司 | 126,800.00 | 8.59 |
| 中国机械工程学会 | 126,450.00 | 8.57 |
| 深圳市鑫粟国际电子有限公司 | 85,200.00 | 5.77 |
| 合计 | 665,513.00 | 45.10 |
(五) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款项 | 1,453,129.00 | 2,266,964.97 |
| 合计 | 1,453,129.00 | 2,266,964.97 |
1、 其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 1,490,662.11 | 2,333,647.34 |
| 1至2年 | 50,000.00 | |
| 2至3年 | 50,000.00 | |
| 3至4年 | 10,000.00 | |
| 4至5年 | 10,000.00 | |
| 5年以上 | ||
| 小计 | 1,550,662.11 | 2,393,647.34 |
| 减：坏账准备 | 97,533.11 | 126,682.37 |
| 合计 | 1,453,129.00 | 2,266,964.97 |
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（2）按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,550,662.11 | 100.00 | 97,533.11 | 6.29 | 1,453,129.00 | 2,393,647.34 | 100.00 | 126,682.37 | 5.29 | 2,266,964.97 |
| 其中：账龄组合 | 1,550,662.11 | 100.00 | 97,533.11 | 6.29 | 1,453,129.00 | 2,393,647.34 | 100.00 | 126,682.37 | 5.29 | 2,266,964.97 |
| 合计 | 1,550,662.11 | 100.00 | 97,533.11 | 6.29 | 1,453,129.00 | 2,393,647.34 | 100.00 | 126,682.37 | 5.29 | 2,266,964.97 |
第75页
按组合计提坏账准备：
账龄组合：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,490,662.11 | 74,533.11 | 5 |
| 1至2年 | 10 | ||
| 2至3年 | 50,000.00 | 15,000.00 | 30 |
| 3至4年 | 50 | ||
| 4至5年 | 10,000.00 | 8,000.00 | 80 |
| 5年以上 | 100 | ||
| 合计 | 1,550,662.11 | 97,533.11 | 6.29 |
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 126,682.37 | 126,682.37 | ||
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -29,149.26 | -29,149.26 | ||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 97,533.11 | 97,533.11 |
其他应收款项账面余额变动如下：
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
第76页
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 2,393,647.34 | 2,393,647.34 | ||
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | -842,985.23 | -842,985.23 | ||
| 本期终止确认 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 1,550,662.11 | 1,550,662.11 |
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 账龄组合 | 126,682.37 | -29,149.26 | 97,533.11 | ||
| 合计 | 126,682.37 | -29,149.26 | 97,533.11 | ||
（5）本期无实际核销的其他应收款项。
（6）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 出口退税 | 979,293.41 | 1,372,847.34 |
| 押金 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 保证金 | 441,550.00 | 990,500.00 |
| 暂借款 | 71,400.00 | 20,300.00 |
| 代付水电费 | 48,418.70 | |
| 合计 | 1,550,662.11 | 2,393,647.34 |
第77页
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 常州市武进区税务局 | 出口退税 | 979,293.41 | 1年以内 | 63.15 | 48,964.67 |
| 江苏省常州经济开发区行政审批局 | 保证金 | 233,550.00 | 1年以内 | 15.06 | 11,677.50 |
| 常州通用自来水有限公司 | 保证金 | 108,000.00 | 1年以内 | 6.96 | 5,400.00 |
| 支付宝（中国）网络技术有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 1年以内 | 3.22 | 2,500.00 |
| 网银在线（北京）科技有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 2-3年 | 3.22 | 15,000.00 |
| 合计 | 1,420,843.41 | 91.63 | 83,542.17 |
（8）本期无涉及政府补助的其他应收款项。
（9）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。
（10）本期无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额。
(六) 存货
1、 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 23,072,451.17 | 4,205,727.50 | 18,866,723.67 | 22,929,465.46 | 3,788,447.60 | 19,141,017.86 |
| 发出商品 | 386,288.27 | 386,288.27 | 1,887,517.61 | 1,887,517.61 | ||
| 委托加工物资 | 3,806,396.67 | 181,251.61 | 3,625,145.06 | 4,314,981.73 | 191,671.36 | 4,123,310.37 |
| 在产品 | 3,219,499.37 | 166,936.31 | 3,052,563.06 | 3,468,090.08 | 37,917.71 | 3,430,172.37 |
| 库存商品 | 3,715,161.16 | 267,390.03 | 3,447,771.13 | 5,205,203.13 | 262,766.21 | 4,942,436.92 |
| 合计 | 34,199,796.64 | 4,821,305.45 | 29,378,491.19 | 37,805,258.01 | 4,280,802.88 | 33,524,455.13 |
第78页
2、 存货跌价准备
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,788,447.60 | 1,549,984.11 | 1,132,704.22 | 4,205,727.49 | ||
| 委托加工物资 | 191,671.36 | 22,355.18 | 32,774.93 | 181,251.61 | ||
| 在产品 | 37,917.71 | 152,256.80 | 23,238.20 | 166,936.31 | ||
| 库存商品 | 262,766.21 | 29,079.44 | 24,455.61 | 267,390.04 | ||
| 合计 | 4,280,802.88 | 1,753,675.53 | 0.00 | 1,213,172.96 | 0.00 | 4,821,305.45 |
(七) 其他流动资产
| 项目 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 待抵扣增值税 | 1,866,818.56 | |
| 城市维护建设税 | 6,819.29 | |
| 教育费附加 | 2,834.27 | |
| 地方教育费附加 | 1,889.51 | |
| 合计 | 1,878,361.63 |
(八) 长期股权投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| LOKERMANN SRL | 961,286.49 | 227,731.51 | 1,189,018.00 | ||||||||
第79页
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 合计 | 961,286.49 | 227,731.51 | 1,189,018.00 | ||||||||
(九) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 14,287,479.17 | 14,527,210.08 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 14,287,479.17 | 14,527,210.08 |
2、 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 固定资产装修 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||||
| （1）上年年末余额 | 14,672,262.22 | 3,601,434.28 | 7,928,701.85 | 1,223,983.92 | 1,626,297.66 | 29,052,679.93 |
| （2）本期增加金额 | ||||||
| —购置 | 493,433.64 | 25,327.44 | 518,761.08 | |||
| —在建工程转入 | ||||||
| （3）本期减少金额 | ||||||
| （4）期末余额 | 14,672,262.22 | 3,601,434.28 | 8,422,135.49 | 1,223,983.92 | 1,651,625.10 | 29,571,441.01 |
| 2．累计折旧 | ||||||
| （1）上年年末余额 | 3,267,319.43 | 2,586,737.40 | 6,054,478.89 | 1,162,784.72 | 1,454,149.41 | 14,525,469.85 |
第80页
| 项目 | 房屋及建筑物 | 固定资产装修 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| （2）本期增加金额 | ||||||
| —计提 | 348,147.35 | 27,111.42 | 337,732.45 | 45,500.77 | 758,491.99 | |
| （3）本期减少金额 | ||||||
| （4）期末余额 | 3,615,466.78 | 2,613,848.82 | 6,392,211.34 | 1,162,784.72 | 1,499,650.18 | 15,283,961.84 |
| 3．减值准备 | ||||||
| （1）上年年末余额 | ||||||
| （2）本期增加金额 | ||||||
| （3）本期减少金额 | ||||||
| （4）期末余额 | ||||||
| 4．账面价值 | ||||||
| （1）期末账面价值 | 11,056,795.44 | 987,585.46 | 2,029,924.15 | 61,199.20 | 151,974.92 | 14,287,479.17 |
| （2）上年年末账面价值 | 11,404,942.79 | 1,014,696.88 | 1,874,222.96 | 61,199.20 | 172,148.25 | 14,527,210.08 |
第81页
3、 期末无暂时闲置的固定资产。
4、 期末无通过经营租赁租出的固定资产。
5、 期末无未办妥产权证书的固定资产。
(十) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 在建工程 | 40,333,034.82 | 2,182,321.48 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 40,333,034.82 | 2,182,321.48 |
2、 在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 未完工的模具 | 95,929.20 | 95,929.20 | ||||
| 园东路新厂区工程 | 40,237,105.62 | 40,237,105.62 | 2,182,321.48 | 2,182,321.48 | ||
| 合计 | 40,333,034.82 | 40,333,034.82 | 2,182,321.48 | 2,182,321.48 | ||
第82页
3、 重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 园东路新厂区工程 | 93,593,766.00 | 2,182,321.48 | 38,054,784.14 | 40,237,105.62 | 43% | 募集资金 | |||||
| 合计 | 93,593,766.00 | 2,182,321.48 | 38,054,784.14 | 40,237,105.62 | 43% |
第83页
4、 本期无计提在建工程减值准备情况。
(十一) 使用权资产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||
| （1）上年年末余额 | 984,352.94 | 984,352.94 |
| （2）本期增加金额 | ||
| （3）本期减少金额 | ||
| —处置 | ||
| （4）期末余额 | 984,352.94 | 984,352.94 |
| 2．累计折旧 | ||
| （1）上年年末余额 | 627,625.97 | 627,625.97 |
| （2）本期增加金额 | ||
| —计提 | 164,058.84 | 164,058.84 |
| （3）本期减少金额 | ||
| —处置 | ||
| （4）期末余额 | 791,684.81 | 791,684.81 |
| 3．减值准备 | ||
| （1）上年年末余额 | ||
| （2）本期增加金额 | ||
| （3）本期减少金额 | ||
| （4）期末余额 | ||
| 4．账面价值 | ||
| （1）期末账面价值 | 192,668.13 | 192,668.13 |
| （2）上年年末账面价值 | 356,726.97 | 356,726.97 |
(十二) 无形资产
1、 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||
| （1）上年年末余额 | 23,249,349.26 | 621,113.10 | 23,870,462.36 |
| （2）本期增加金额 | |||
| —购置 | 212,311.78 | ||
| （3）本期减少金额 |
第84页
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| （4）期末余额 | 23,249,349.26 | 833,424.88 | 24,082,774.14 |
| 2．累计摊销 | |||
| （1）上年年末余额 | 563,438.26 | 116,209.70 | 679,647.96 |
| （2）本期增加金额 | |||
| —计提 | 232,493.51 | 95,623.14 | 328,116.65 |
| （3）本期减少金额 | |||
| （4）期末余额 | 795,931.77 | 211,832.84 | 1,007,764.61 |
| 3．减值准备 | |||
| （1）上年年末余额 | |||
| （2）本期增加金额 | |||
| （3）本期减少金额 | |||
| （4）期末余额 | |||
| 4．账面价值 | |||
| （1）期末账面价值 | 22,453,417.49 | 621,592.04 | 23,075,009.53 |
| （2）上年年末账面价值 | 22,685,911.00 | 504,903.40 | 23,190,814.40 |
2、 期末无使用寿命不确定的知识产权。
3、 期末无具有重要影响的单项知识产权。
4、 期末无所有权或使用权受到限制的知识产权。
(十三) 长期待摊费用
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 车间三雨污水工程及室外场地道路工程 | 851,780.09 | 182,524.22 | 669,255.87 | ||
| 一期厂房研发部装修 | 165,048.54 | 29,126.22 | 135,922.32 | ||
| 合计 | 1,016,828.63 | 211,650.44 | 805,178.19 |
(十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
第85页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 信用减值损失 | 2,450,278.13 | 367,541.72 | 1,781,213.96 | 267,182.10 |
| 资产减值准备 | 4,821,305.45 | 723,195.82 | 4,280,802.88 | 642,120.43 |
| 合计 | 7,271,583.58 | 1,090,737.54 | 6,062,016.84 | 909,302.53 |
2、 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产加速折旧税收优惠 | 566,337.30 | 84,950.60 | 629,263.67 | 94,389.55 |
| 交易性金融负债公允价值变动 | 165,925.90 | 24,888.89 | ||
| 合计 | 732,263.20 | 109,839.49 | 629,263.67 | 94,389.55 |
3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项目 | 期末 | 上年年末 | ||
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 109,839.49 | 980,898.05 | 94,389.55 | 814,912.98 |
| 递延所得税负债 | 109,839.49 | 94,389.55 | ||
(十五) 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 13,938.05 | 13,938.05 | 125,521.09 | 125,521.09 | ||
| 合计 | 13,938.05 | 13,938.05 | 125,521.09 | 125,521.09 | ||
(十六) 应付票据
| 种类 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 198,000.00 | |
| 合计 | 198,000.00 |
第86页
(十七) 应付账款
1、 应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付材料款 | 34,614,799.26 | 19,103,897.65 |
| 应付加工费 | 3,475,196.53 | 2,125,606.61 |
| 应付设备工程款 | 340,934.70 | 7,636,736.26 |
| 应付报关费及运费 | 327,000.00 | 620,767.95 |
| 合计 | 38,757,930.49 | 29,487,008.47 |
2、 期末无账龄超过一年的重要应付账款。
(十八) 合同负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 9,517,400.27 | 2,562,419.47 |
| 合计 | 9,517,400.27 | 2,562,419.47 |
(十九) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 5,152,200.28 | 15,253,935.87 | 15,032,082.87 | 5,374,053.28 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 907,308.27 | 907,308.27 | ||
| 辞退福利 | ||||
| 合计 | 5,152,200.28 | 16,161,244.14 | 15,939,391.14 | 5,374,053.28 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 2,424,671.50 | 13,643,990.38 | 13,368,661.88 | 2,700,000.00 |
| （2）职工福利费 | 663,150.63 | 663,150.63 | ||
| （3）社会保险费 | 486,372.94 | 486,372.94 | ||
| 其中：医疗保险费 | 393,848.40 | 393,848.40 | ||
| 工伤保险费 | 49,529.98 | 49,529.98 | ||
| 生育保险费 | 42,994.56 | 42,994.56 | ||
| （4）住房公积金 | 416,397.00 | 416,397.00 |
第87页
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （5）工会经费和职工教育经费 | 2,727,528.78 | 44,024.92 | 97,500.42 | 2,674,053.28 |
| 合计 | 5,152,200.28 | 15,740,308.81 | 15,518,455.81 | 5,374,053.28 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 879,766.08 | 879,766.08 | ||
| 失业保险费 | 27,542.19 | 27,542.19 | ||
| 合计 | 907,308.27 | 907,308.27 |
(二十) 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 增值税 | 0 | 232,321.67 |
| 企业所得税 | 2,958,517.75 | 4,057,345.54 |
| 个人所得税 | 54,694.93 | 0.00 |
| 城市维护建设税 | 0 | 290,601.06 |
| 教育费附加 | 0 | 124,631.63 |
| 地方教育费附加 | 0 | 83,087.73 |
| 其他 | 136,435.64 | 122,615.49 |
| 合计 | 3,149,648.32 | 4,910,603.12 |
(二十一) 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款项 | 118,159.00 | 5,518,607.33 |
| 合计 | 118,159.00 | 5,518,607.33 |
1、 其他应付款项
（1）按款项性质列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 中国证券报责任有限公司 | 113,207.53 | 63,150.00 |
第88页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他 | 4,951.47 | 5,455,457.33 |
| 合计 | 118,159.00 | 5,518,607.33 |
（2）期末无账龄超过一年的重要其他应付款项。
(二十二) 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 143,564.16 | 319,944.62 |
| 合计 | 143,564.16 | 319,944.62 |
(二十三) 其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 待转销项税 | 68,902.52 | 67,920.92 |
| 合计 | 68,902.52 | 67,920.92 |
(二十四) 租赁负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 租赁负债 | 40,117.62 | 28,134.43 |
| 合计 | 40,117.62 | 28,134.43 |
(二十五) 股本
| 项目 | 上年年末余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 47,000,000.00 | 47,000,000.00 | |||||
(二十六) 资本公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 124,341,086.25 | 124,341,086.25 | ||
| 其他资本公积 | 1,348,693.33 | 555,859.98 | 1,904,553.31 | |
| 合计 | 125,689,779.58 | 555,859.98 | 126,245,639.56 |
本期增减变动情况、变动原因说明：
1、其他资本公积增加系本期确认以权益工具结算的股份支付，详见本附注“十一、
第89页
股份支付”。
(二十七) 专项储备
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 2,313,662.82 | 781,735.56 | 57,750.71 | 3,037,647.67 |
| 合计 | 2,313,662.82 | 781,735.56 | 57,750.71 | 3,037,647.67 |
(二十八) 盈余公积
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 21,611,032.14 | 21,611,032.14 | 21,611,032.14 | ||
| 合计 | 21,611,032.14 | 21,611,032.14 | 21,611,032.14 |
(二十九) 未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上年年末未分配利润 | 44,199,118.22 | 35,396,956.62 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 44,199,118.22 | 35,396,956.62 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 27,691,074.81 | 18,289,233.51 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 28,200,000.00 | 28,197,000.00 |
| 期末未分配利润 | 43,690,193.03 | 25,489,190.13 |
(三十) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 117,121,202.71 | 69,407,166.58 | 95,307,116.93 | 61,100,276.07 |
| 合计 | 117,121,202.71 | 69,407,166.58 | 95,307,116.93 | 61,100,276.07 |
2、 合同产生的收入情况
本期收入分解信息如下：
| 合同分类 | 2023年1-6月 |
| 商品类型： |
第90页
| 合同分类 | 2023年1-6月 |
| 电焊防护面罩 | 92,911,482.15 |
| 电焊防护面罩配件 | 8,358,738.26 |
| 电动送风过滤式呼吸器 | 11,539,133.35 |
| 电动送风过滤式呼吸器配件 | 4,311,848.95 |
| 合计 | 117,121,202.71 |
| 按经营地区分类： | |
| 境内 | 14,250,866.62 |
| 境外 | 102,870,336.09 |
| 合计 | 117,121,202.71 |
| 按商品转让的时间分类： | |
| 在某一时点确认 | 117,121,202.71 |
| 合计 | 117,121,202.71 |
| 按销售渠道分类： | |
| 直销 | 117,121,202.71 |
| 合计 | 117,121,202.71 |
(三十一) 税金及附加
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 城市维护建设税 | 228,114.81 | 345,567.30 |
| 教育费附加 | 97,763.50 | 148,100.28 |
| 地方教育费附加 | 65,175.66 | 98,733.52 |
| 其他 | 256,646.24 | 91,553.72 |
| 合计 | 647,700.21 | 683,954.82 |
(三十二) 销售费用
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 职工薪酬 | 1,600,340.33 | 1,048,099.18 |
| 咨询服务费 | 1,410,986.65 | 223,056.10 |
| 业务宣传费 | 428,673.30 | 246,824.88 |
| 业务招待费 | 17,429.38 | 40,770.50 |
| 股份支付 | 137,659.98 | 137,660.00 |
| 其他 | 112,119.16 | 192,495.79 |
第91页
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 合计 | 3,707,208.80 | 1,888,906.45 |
(三十三) 管理费用
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 职工薪酬 | 3,106,930.08 | 2,727,858.00 |
| 折旧及摊销 | 509,208.93 | 162,821.51 |
| 业务招待费 | 298,304.33 | 387,369.14 |
| 中介费用 | 1,436,415.09 | 957,324.60 |
| 办公费 | 608,633.82 | 153,361.43 |
| 差旅费 | 164,496.48 | 130,195.38 |
| 股份支付 | 226,200.00 | 190,200.00 |
| 其他 | 317,517.86 | 368,824.35 |
| 合计 | 6,667,706.59 | 5,077,954.41 |
(三十四) 研发费用
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 职工薪酬 | 3,290,679.03 | 2,444,067.63 |
| 直接投入 | 1,276,666.91 | 869,260.65 |
| 折旧及摊销 | 243,527.66 | 223,848.86 |
| 股份支付 | 186,000.00 | 222,000.00 |
| 其他 | 349,209.89 | 216,046.11 |
| 合计 | 5,346,083.49 | 3,975,223.25 |
(三十五) 财务费用
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 利息费用 | 11,983.19 | 14,888.92 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 11,983.19 | 14,888.92 |
| 减：利息收入 | 356,453.84 | 37,523.20 |
| 汇兑损益 | -1,454,589.24 | -1,599,975.92 |
| 金融机构手续费 | 23,705.05 | 19,432.25 |
| 合计 | -1,775,354.84 | -1,603,177.95 |
第92页
(三十六) 其他收益
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 政府补助 | 84,225.00 | 126,247.00 |
| 代扣个人所得税手续费 | 12,208.73 | 8,412.87 |
| 合计 | 96,433.73 | 134,659.87 |
计入其他收益的政府补助
| 补助项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | 与资产相关/与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 1,500.00 | 72,247.00 | 与收益相关 |
| 企业高质量发展大会集约贡献奖 | 40,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业高质量发展大会科技创新奖 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 劳动就业补贴 | 4000.00 | 与收益相关 | |
| 攻坚产业贡献奖 | 40,000.00 | 与收益相关 | |
| 科学投入奖励 | 41,000.00 | 与收益相关 | |
| 发明专利奖 | 1,725.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 84,225.00 | 126,247.00 |
(三十七) 投资收益
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 227,731.51 | 142,698.51 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 654,465.51 | 66,454.90 |
| 合计 | 882,197.02 | 209,153.41 |
(三十八) 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 交易性金融资产 | 165,925.90 | 269,991.04 |
| 交易性金融负债 | -23,631.11 | |
| 合计 | 165,925.90 | 246,359.93 |
(三十九) 信用减值损失
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 应收账款坏账损失 | 698,213.43 | 142,463.38 |
| 其他应收款坏账损失 | -29,149.26 | -745.32 |
第93页
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 合计 | 669,064.17 | 141,718.06 |
(四十) 资产减值损失
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 存货跌价损失 | 1,753,675.53 | 1,335,890.85 |
| 合计 | 1,753,675.53 | 1,335,890.85 |
(四十一) 资产处置收益
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 使用权资产终止确认 | 244.06 | ||
| 合计 | 244.06 |
(四十二) 营业外收入
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 30,000.00 | ||
| 其他 | 104.99 | 23.46 | 104.99 |
| 合计 | 104.99 | 30,023.46 |
计入营业外收入的政府补助
| 补助项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | 与资产相关/与收益相关 |
| 股改上市专项奖励知识产权奖励 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 30,000.00 |
(四十三) 营业外支出
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 滞纳金 | 14.19 | 1,829,400.84 | 14.19 |
| 罚款 | 300.00 | 300.00 | |
| 其他 | 50,500.00 | ||
| 合计 | 314.19 | 1,879,900.84 |
(四十四) 所得税费用
第94页
1、 所得税费用表
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 当期所得税费用 | 4,317,209.89 | 3,128,013.82 |
| 递延所得税费用 | -165,985.07 | 29,663.53 |
| 合计 | 4,151,224.82 | 3,157,677.35 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 2023年1-6月 |
| 利润总额 | 31,842,299.63 |
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 4,776,344.94 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 18,975.40 |
| 研发费加计扣除的影响 | -801,912.52 |
| 其他 | 157,817.00 |
| 所得税费用 | 4,151,224.82 |
(四十五) 每股收益
1、 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 27,691,074.81 | 18,289,233.51 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 47,000,000.00 | 35,575,000.00 |
| 基本每股收益 | 0.59 | 0.51 |
| 其中：持续经营基本每股收益 | 0.59 | 0.51 |
| 终止经营基本每股收益 |
2、 稀释每股收益
稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | 27,691,074.81 | 18,289,233.51 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 47,000,000.00 | 35,575,000.00 |
| 稀释每股收益 | 0.59 | 0.51 |
第95页
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 其中：持续经营稀释每股收益 | 0.59 | 0.51 |
| 终止经营稀释每股收益 |
(四十六) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 利息收入 | 356,453.84 | 37,515.45 |
| 政府补助 | 84,225.00 | 156,247.00 |
| 个税手续费返还 | 12,208.73 | 8,412.87 |
| 其他 | 2,527.73 | 2,009.96 |
| 合计 | 455,415.30 | 204,185.28 |
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 研发费用 | 866,201.12 | 417,874.03 |
| 往来款 | 1,855,460.90 | 100,000.00 |
| 办公费 | 710,657.15 | 279,023.68 |
| 差旅费 | 258,776.15 | 130,797.65 |
| 业务招待费 | 296,604.84 | 428,139.64 |
| 中介费用 | 805,000.00 | 1,523,362.34 |
| 业务宣传费 | 252,275.97 | 308,624.88 |
| 咨询服务费 | 1,446,828.30 | 238,561.46 |
| 其他 | 995,230.96 | 2,416,454.72 |
| 合计 | 7,487,035.39 | 5,842,838.40 |
3、 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 租赁负债 | 175,000.00 | 283,730.00 |
| 上市中介费用 | 5,450,000.00 | |
| 合计 | 5,625,000.00 | 283,730.00 |
(四十七) 现金流量表补充资料
第96页
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 27,691,074.81 | 18,289,233.51 |
| 加：信用减值损失 | 669,064.17 | 141,718.06 |
| 资产减值准备 | 1,753,675.53 | 1,335,890.85 |
| 固定资产折旧 | 758,491.99 | 653,116.40 |
| 油气资产折耗 | ||
| 使用权资产折旧 | 164,058.84 | 166,018.16 |
| 无形资产摊销 | 328,116.65 | 71,063.27 |
| 长期待摊费用摊销 | 211,650.44 | 57,335.36 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 | -244.06 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -165,925.90 | -246,359.93 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -325,513.06 | -206,920.89 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -882,197.02 | -209,153.41 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -165,985.07 | -10,835.12 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 40,498.65 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 4,145,963.94 | 883,548.47 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -8,180,826.62 | -2,766,946.78 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 15,739,197.68 | -5,892,762.88 |
| 其他 | 1,279,844.83 | 1,116,546.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 43,020,691.21 | 13,421,746.40 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 32,406,461.44 | 10,619,282.31 |
| 减：现金的期初余额 | 177,085,462.67 | 5,336,638.43 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 |
第97页
| 补充资料 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -144,679,001.23 | 5,282,643.88 |
2、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 一、现金 | 32,406,461.44 | 10,619,282.31 |
| 其中：库存现金 | 144,786.77 | 118,364.81 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 31,480,838.32 | 10,497,990.65 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 780,836.35 | 2,926.85 |
| 二、现金等价物 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 32,406,461.44 | 10,619,282.31 |
(四十八) 期末无所有权或使用权受到限制的资产。
(四十九) 外币货币性项目
1、 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 17,249,316.04 | ||
| 其中：美元 | 2,377,793.91 | 7.2258 | 17,181,463.49 |
| 欧元 | 8,613.90 | 7.8771 | 67,852.55 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 4,877,708.88 | 7.2258 | 35,245,348.83 |
(五十) 政府补助
1、 本期无与资产相关的政府补助。
2、 与收益相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | |||
| 科学投入奖励 | 41,000.00 | 41,000.00 | 41,000.00 | |
| 攻坚产业贡献奖 | 40,000.00 | 40,000.00 | 40,000.00 | |
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| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | |||
| 稳岗返还 | 1,500.00 | 1,500.00 | 72,247.00 | 1,500.00 |
| 企业高质量发展大会集约贡献奖 | 40,000.00 | |||
| 发明专利授权奖励 | 1,725.00 | 1,725.00 | 1,725.00 | |
| 企业高质量发展大会科技创新奖 | 10,000.00 | |||
| 劳动就业补贴 | 4,000.00 | |||
| 知识产权奖励 | 30,000.00 | |||
| 小计 | 84,225.00 | 84,225.00 | 156,247.00 | |
(五十一) 租赁
1、 作为承租人
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 租赁负债的利息费用 | 11,983.19 | 14,888.92 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 12,000.00 | |
| 与租赁相关的总现金流出 | 175,000.00 | 295,730.00 |
本公司无已承诺但尚未开始的租赁。
六、 合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
报告期内未发生非同一控制下企业合并事项。
(二) 同一控制下企业合并
报告期内未发生同一控制下企业合并事项。
(三) 反向购买
报告期内未发生反向购买事项。
(四) 处置子公司
报告期内未发生处置子公司事项。
(五) 其他原因的合并范围变动
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报告期内未发生其他原因的合并范围变动。
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 常州迅赛贸易有限公司 | 常州 | 常州 | 批发业 | 100.00 | 设立 | |
(二) 在合营安排或联营企业中的权益
1、 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | 对本公司活动是否具有战略性 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| LOKERMANN SRL | 意大利 | 意大利 | 贸易往来 | 30.00 | 权益法 | 否 | |
2、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 2023.6.30/2023年1-6月 | 2022.6.30/2022年1-6月 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 1,189,018.00 | 1,025,580.79 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| —净利润 | 227,731.51 | 88,528.56 |
| —其他综合收益 | ||
| —综合收益总额 | 227,731.51 | 88,528.56 |
3、 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。
八、 与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，经营管理层审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽
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可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(二) 流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
(三) 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司本年度未向银行大额借款或发行债券，利率风险影响较小。
2、 汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度
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降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产有关。本公司出口销售客户位于境外，且主要以美元计价。本公司从公司的自身入手，充分的提高国际贸易销售人员自身的能力和素质，通过加大信息的投入，对于汇率做出一个独立的判断，同时在公司中树立起一个合理的风险管理观念，确定自己最有优势的产品来进行国际贸易。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本附注“五、（四十九）外币货币性项目”。
3、 其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司未持有其他上市公司的权益投资。
九、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| ◆交易性金融资产 | 106,582,827.55 | 106,582,827.55 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 106,582,827.55 | 106,582,827.55 | ||
| （1）理财产品 | 106,582,827.55 | 106,582.827.55 | ||
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(二) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息本公司第二层次公允价值计量项目系理财产品。理财产品：采用资产负债表日商业银行发布的该理财产品净值或近七日收益率（年率）确定银行理财产品的公允价值。
十、 关联方及关联交易
(一) 本公司的实际控制人情况
本公司实际控制人为自然人高为人。高为人直接持有公司 1,767 万股股份，持股比例为 37.60%；本公司另一股东常州迅和企业管理合伙企业（有限合伙）直接持有公司 400 万股股份，持股比例为 8.51%，高为人持有常州迅和企业管理合伙企业（有限合伙）29.57%的份额并担任执行事务合伙人，因此高为人直接和间接合计支配公司 2,167 万股股份，直接和间接合计支配公司 46.11%股份的表决权，为公司的实际控制人。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“六、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| LOKERMANN SRL | 联营企业 |
(四) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 常州驰佳模塑有限公司 | 受股东吴雨兴控制 |
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 常州驰佳模塑有限公司 | 原材料 | 5,587,768.94 | 4,914,750.21 |
出售商品/提供劳务情况表
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| 关联方 | 关联交易内容 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| LOKERMANN SRL | 产成品 | 102,074.32 | 303,728.49 |
2、 本期无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。
3、 本期无关联租赁情况。
4、 本期无关联担保情况。
5、 本期无关联方资金拆借情况。
6、 本期无关联方资产转让、债务重组情况。
7、 关键管理人员薪酬
| 项目 | 2023年1-6月金额 | 2022年1-6月金额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,702,908.34 | 1,045,801.92 |
(六) 关联方应收应付款项
1、 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| LOKERMANN SRL | 106,246.69 | 5,312.33 | 342,733.82 | 17,136.69 | |
2、 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 常州驰佳模塑有限公司 | 3,042,045.48 | 2,888,673.51 |
十一、 股份支付
(一) 股份支付总体情况
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 7,770,000.00 |
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(二) 以权益结算的股份支付情况
| 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 2022年最近一次定增价格 | 2022年最近一次定增价格 |
| 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 | 根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计 | 根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 1,904,553.31 | 792,833.33 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 555,859.98 | 555,860.00 |
本期估计与上期估计无重大差异。
其他说明：
1、2019年3月，公司员工持股平台常州迅和企业管理合伙企业（有限合伙）合伙人陈丽将持有的0.20%份额转让给另一位合伙人吴爱香，本次转让协议约定服务期限5年，本次转让按2019年归属于母公司净利润的合理倍数作为公允价格，按照60个月分期确认股份支付费用，2023年1-6月确认股份支付费用23,659.98元。
2、2021年7月，公司员工持股平台常州迅和企业管理合伙企业（有限合伙）合伙人李德明将持有的0.34%份额转让给另两位合伙人顾珂和刘娟芳，本次转让协议约定服务期限5年，本次转让按2022年3月定增价格作为公允价格，按照60个月分期确认股份支付费用，2023年1-6月确认股份支付费用88,200.00元。
3、2022年1月，公司员工持股平台常州迅和企业管理合伙企业（有限合伙）合伙人高为人将持有的1.16%份额转让给其他合伙人杨桂秀、钱红莉、刘粉珍、唐毓国、殷九凤、王义元和陈良，公司员工持股平台常州迅和企业管理合伙企业（有限合伙）合伙人瞿劲将持有的0.43%份额转让给其他合伙人陈良、沈寅、王青松、樊杰、黄勇、万霞和左立铭，公司员工持股平台常州迅和企业管理合伙企业（有限合伙）合伙人李德明将持有的0.31%份额转让给其他合伙人左立铭、刘娟芳、吴凤君、吴爱香和刘黎斌，公司员工持股平台常州迅和企业管理合伙企业（有限合伙）合伙人吴雨兴将持有的0.22%份额转让给其他合伙人刘黎斌、梁栋和陆云鹏，上述股份转让协议约定服务期限5年，本次转让按2022年3月定增价格作为公允价格，按照60个月分期确认股份支付费用，2023年1-6月确认股份支付费用444,000.00元。
(三) 以现金结算的股份支付情况
无。
(四) 股份支付的修改、终止情况
无。
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十二、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
资产负债表日无需要披露的重要承诺事项。
(二) 或有事项
资产负债表日无需要披露的重要或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
无。
十四、 公司无需要披露的其他重要事项。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 47,054,900.44 | 33,090,631.71 |
| 1至2年 | ||
| 小计 | 47,054,900.44 | 33,090,631.71 |
| 减：坏账准备 | 2,352,745.02 | 1,654,531.59 |
| 合计 | 44,702,155.42 | 31,436,100.12 |
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2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按组合计提坏账准备 | 47,054,900.44 | 100.00 | 2,352,745.02 | 5.00 | 44,702,155.42 | 33,090,631.71 | 100.00 | 1,654,531.59 | 5.00 | 31,436,100.12 |
| 其中： | 47,054,900.44 | 100.00 | 2,352,745.02 | 5.00 | 44,702,155.42 | 33,090,631.71 | 100.00 | 1,654,531.59 | 5.00 | 31,436,100.12 |
| 合计 | 47,054,900.44 | 100.00 | 2,352,745.02 | 5.00 | 11,702,155.42 | 33,090,631.71 | 100.00 | 1,654,531.59 | 5.00 | 31,436,100.12 |
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按组合计提坏账准备：
账龄组合：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 47,054,900.44 | 2,352,745.02 | 5.00 |
| 合计 | 47,054,900.44 | 2,352,745.02 | 5.00 |
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按账龄组合计提坏账准备 | 1,654,531.59 | 698,213.43 | 2,352,745.02 | ||
| 合计 | 1,654,531.59 | 698,213.43 | 2,352,745.02 | ||
4、 本期无实际核销的应收账款。
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 第一名 | 12,908,715.14 | 27.43 | 645435.76 |
| 第二名 | 5,104,268.57 | 10.85 | 255213.43 |
| 第三名 | 4,601,807.56 | 9.78 | 230090.38 |
| 第四名 | 3,848,148.70 | 8.18 | 192407.44 |
| 第五名 | 3,079,818.48 | 6.55 | 153990.92 |
| 合计 | 29,542,758.45 | 62.78 | 1,477,137.93 |
6、 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
7、 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
(二) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
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| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款项 | 1,741,018.14 | 2,297,364.97 |
| 合计 | 1,741,018.14 | 2,297,364.97 |
1、 其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 1,793,703.31 | 2,365,647.34 |
| 1至2年 | 50,000.00 | |
| 2至3年 | 50,000.00 | |
| 3至4年 | 10,000.00 | |
| 4至5年 | 10,000.00 | |
| 5年以上 | ||
| 小计 | 1,853,703.31 | 2,425,647.34 |
| 减：坏账准备 | 112,685.17 | 128,282.37 |
| 合计 | 1,741,018.14 | 2,297,364.97 |
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（2）按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,853,703.31 | 100.00 | 112,685.17 | 6.08 | 1,741,018.14 | 2,425,647.34 | 100.00 | 128,282.37 | 5.29 | 2,297,364.97 |
| 其中：账龄组合 | 1,853,703.31 | 100.00 | 112,685.17 | 6.08 | 1,741,018.14 | 2,425,647.34 | 100.00 | 128,282.37 | 5.29 | 2,297,364.97 |
| 合计 | 1,853,703.31 | 100.00 | 112,685.17 | 6.08 | 1,741,018.14 | 2,425,647.34 | 100.00 | 128,282.37 | 5.29 | 2,297,364.97 |
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按组合计提坏账准备：
账龄组合：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,793,703.31 | 89,685.17 | 5.00 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | 50,000.00 | 15,000.00 | 30.00 |
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | 10,000.00 | 8,000.00 | 80.00 |
| 5年以上 | |||
| 小计 | 1,853,703.31 | 112,685.17 | |
| 减：坏账准备 | 112,685.17 | 6.08 | |
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 128,282.37 | |||
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -15,597.20 | |||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 112,685.17 |
其他应收款项账面余额变动如下：
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
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| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 2,425,647.34 | 2,425,647.34 | ||
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | --571,944.03 | --571,944.03 | ||
| 本期终止确认 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 1,853,703.31 | 1,853,703.31 |
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 账龄组合 | 128,282.37 | -15,597.20 | 112,685.17 | ||
| 合计 | 128,282.37 | -15,597.20 | 112,685.17 | ||
（5）本期无实际核销的其他应收款项。
（6）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 出口退税 | 979,293.41 | 1,372,847.34 |
| 押金 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 保证金 | 441,550.00 | 990,500.00 |
| 暂借款 | 374,441.20 | 52,300.00 |
| 代付水电费 | 48,418.70 | |
| 合计 | 1,853,703.31 | 2,425,647.34 |
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
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| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 常州市武进区税务局 | 出口退税 | 979,293.41 | 1年以内 | 52.83 | 48,964.67 |
| 常州迅赛贸易有限公司 | 暂借款 | 303,041.20 | 1年以内 | 16.35 | 13,552.06 |
| 江苏省常州经济开发区行政审批局 | 保证金 | 233,550.00 | 1年以内 | 12.60 | 11,677.50 |
| 常州通用自来水有限公司 | 保证金 | 108,000.00 | 1年以内 | 5.83 | 5,400.00 |
| 北京京东叁佰陆拾度电子商务有限公司支付宝（中国）网络技术有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 2-3年 | 2.70 | 15,000.00 |
| 合计 | 1,673,884.61 | 90.31 | 94,594.23 |
（8）本期无涉及政府补助的其他应收款项。
（9）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。
（10）本期无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额。
(三) 长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | ||||||
| 对联营、合营企业投资 | 1,189,018.00 | 1,189,018.00 | 961,286.49 | 961,286.49 | ||
| 合计 | 1,189,018.00 | 1,189,018.00 | 961,286.49 | 961,286.49 | ||
第113页
1、 对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| LOKERMANN SRL | 961,286.49 | 227,731.51 | 1,189,018.00 | ||||||||
| 合计 | 961,286.49 | 227,731.51 | 1,189,018.00 | ||||||||
第114页
(四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
| 项目 | 2023年1-6月金额 | 2022年1-6月金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 117,121,202.71 | 69,407,166.58 | 95,437,286.28 | 61,176,275.47 |
| 合计 | 117,121,202.71 | 69,407,166.58 | 95,437,286.28 | 61,176,275.47 |
2、 合同产生的收入情况
| 合同分类 | 2023年1-6月金额 |
| 商品类型： | |
| 电焊防护面罩 | 92,911,482.15 |
| 电焊防护面罩配件 | 8,358,738.26 |
| 电动送风过滤式呼吸器 | 11,539,133.35 |
| 电动送风过滤式呼吸器配件 | 4,311,848.95 |
| 合计 | 117,121,202.71 |
| 按经营地区分类： | |
| 境内 | 14,250,866.62 |
| 境外 | 102,870,336.09 |
| 合计 | 117,121,202.71 |
| 按商品转让的时间分类： | |
| 在某一时点确认 | 117,121,202.71 |
| 合计 | 117,121,202.71 |
| 按销售渠道分类： | |
| 直销 | 117,121,202.71 |
| 合计 | 117,121,202.71 |
(五) 投资收益
| 项目 | 2023年1-6月金额 | 2022年1-6月金额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 227,731.51 | 88,528.56 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 654,465.51 | 66,454.90 |
| 合计 | 882,197.02 | 154,983.46 |
十六、 补充资料
第115页
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 84,225.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 654,465.51 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 165,925.90 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -209.20 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小计 | 904,407.21 | |
| 所得税影响额 | 135,692.46 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 768,714.75 |
第116页
(二) 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.11 | 0.59 | 0.59 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.80 | 0.57 | 0.57 |
常州迅安科技股份有限公司
（加盖公章）二〇二三年八月八日
第117页
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司董事会秘书办公室