无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司
2023年半年度报告
2023-063
2023.8.18
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘松艳、主管会计工作负责人唐颖彦及会计机构负责人(会计主管人员)唐颖彦声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，阐述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者查阅。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以55,020,800股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.30元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 8
一、公司简介 ...... 8
二、联系人和联系方式 ...... 8
三、其他情况 ...... 8
四、主要会计数据和财务指标 ...... 9
五、境内外会计准则下会计数据差异 ...... 9
六、非经常性损益项目及金额 ...... 9
第三节管理层讨论与分析 ...... 11
一、报告期内公司从事的主要业务 ...... 11
二、核心竞争力分析 ...... 15
三、主营业务分析 ...... 16
四、非主营业务分析 ...... 17
五、资产及负债状况分析 ...... 18
六、投资状况分析 ...... 20
七、重大资产和股权出售 ...... 25
八、主要控股参股公司分析 ...... 25
九、公司控制的结构化主体情况 ...... 26
十、公司面临的风险和应对措施 ...... 26
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ...... 26
第四节公司治理 ...... 28
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ...... 28
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ...... 28
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 ...... 28
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ...... 29
第五节环境和社会责任 ...... 30
一、重大环保问题情况 ...... 30
二、社会责任情况 ...... 30
第六节重要事项 ...... 32
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 ...... 32
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ...... 32
三、违规对外担保情况 ...... 32
四、聘任、解聘会计师事务所情况 ...... 32
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ...... 32
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 ...... 32
七、破产重整相关事项 ...... 32
八、诉讼事项 ...... 32
九、处罚及整改情况 ...... 33
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ...... 33
十一、重大关联交易 ...... 33
十二、重大合同及其履行情况 ...... 34
十三、其他重大事项的说明 ...... 35
十四、公司子公司重大事项 ...... 36
第七节股份变动及股东情况 ...... 37
一、股份变动情况 ...... 37
二、证券发行与上市情况 ...... 39
三、公司股东数量及持股情况 ...... 39
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80% ...... 40
五、董事、监事和高级管理人员持股变动 ...... 40
六、控股股东或实际控制人变更情况 ...... 41
第八节优先股相关情况 ...... 42
第九节债券相关情况 ...... 43
第十节财务报告 ...... 44
一、审计报告 ...... 44
二、财务报表 ...... 44
三、公司基本情况 ...... 61
四、财务报表的编制基础 ...... 61
五、重要会计政策及会计估计 ...... 62
六、税项 ...... 80
七、合并财务报表项目注释 ...... 81
八、在其他主体中的权益 ...... 107
九、与金融工具相关的风险 ...... 108
十、公允价值的披露 ...... 112
十一、关联方及关联交易 ...... 113
十二、承诺及或有事项 ...... 114
十三、资产负债表日后事项 ...... 115
十四、其他重要事项 ...... 115
十五、母公司财务报表主要项目注释 ...... 115
十六、补充资料 ...... 119
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、其他相关资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、江南奕帆 | 指 | 无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司 |
| 控股股东、实际控制人 | 指 | 刘锦成 |
| 奕帆创业投资 | 指 | 无锡奕帆创业投资合伙企业（有限公司） |
| 董事会 | 指 | 无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司监事会 |
| 股东大会 | 指 | 无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司股东大会 |
| MES系统 | 指 | ManufacturingExecutionSystem，制造执行系统，能够帮助企业实现生产计划管理、生产过程控制、产品质量管理、车间库存管理、项目看板管理等，提高企业制造执行能力 |
| ERP系统 | 指 | EnterpriseResourcePlanning，企业资源计划，建立在信息技术基础上，集信息技术与先进管理思想于一身，以系统化的管理思想，为企业员工及决策层提供决策手段的管理平台 |
| 诺克工业 | 指 | 诺克工业股份有限公司（NorcoIndustries,Inc.） |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上年同期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 元/万元/亿元 | 指 | 人民币元/万元/亿元 |
| EMC | 指 | 电磁兼容性（EMC，即ElectromagneticCompatibility）是指设备或系统在其电磁环境中符合要求运行并不对其环境中的任何设备产生无法忍受的电磁骚扰的能力 |
| PCB | 指 | PrintedCircuitBoard，印制电路板，又称印刷线路板，是重要的电子部件，是电子元器件的支撑体，是电子元器件电气相互连接的载体 |
| 中国西电 | 指 | 中国西电集团有限公司，成立于1959年，是集科研、开发、制造、贸易、金融为一体的大型企业集团 |
| 许继电气 | 指 | 许继电气股份有限公司，成立于1993年，是国家电力系统自动化和电力系统继电保护及控制行业的领先企业 |
| 泰开集团 | 指 | 泰开集团有限公司，位于泰安市高薪技术开发区，是总资产超20亿元人民币的大型专业企业 |
| 兴机电器 | 指 | 兴机电器集团有限公司，坐落于浙江温州，是国家新技术企业 |
| SIEMENS、西门子 | 指 | 德国西门子股份公司（SIEMENSAG）创立于1847年，是全球电子电气工程领域的领先企业 |
| EATON、伊顿 | 指 | 伊顿公司，位于美国宾西法尼亚州的匹兹堡，拥有30亿美元资产的全球化的电气制造商 |
| 施耐德电气 | 指 | 施耐德电气有限公司（SchneiderElectricSA）是总部位于法国的全球化电气企业 |
| ABB | 指 | 位列全球500强企业，集团总部位于瑞士苏黎世，是电力和自动化技术领域的领导厂商 |
| CE | 指 | CONFORMITEEUROPEENNE，是一种安全认证标志，被视为制造商打开并进入欧洲市场的护照 |
| UL | 指 | UnderwritersLaboratories（UL）认证，是一种质量保证，它可以保证产品的安全性和可靠性 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 江南奕帆 | 股票代码 | 301023 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 江南奕帆 | ||
| 公司的外文名称（如有） | JIANGNANYIFANMOTORCO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | JIANGNANYIFAN | ||
| 公司的法定代表人 | 刘松艳 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 唐颖彦 | 吴维洁 |
| 联系地址 | 无锡惠山经济开发区堰桥配套区堰裕路7号 | 无锡惠山经济开发区堰桥配套区堰裕路7号 |
| 电话 | 0510-83570668 | 0510-83570668 |
| 传真 | 0510-83570698 | 0510-83570698 |
| 电子信箱 | ir@yifanmotor.com | ir@yifanmotor.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用?不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用?不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 85,348,376.01 | 92,431,365.92 | -7.66% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 27,259,282.26 | 46,563,108.69 | -41.46% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 26,173,627.37 | 38,045,753.56 | -31.20% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 2,088,034.81 | 32,452,050.22 | -93.57% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.49 | 0.83 | -40.96% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.49 | 0.83 | -40.96% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.18% | 5.63% | -2.45% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 868,428,224.60 | 932,434,941.69 | -6.86% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 801,075,786.63 | 851,815,595.53 | -5.96% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 131,000.02 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 937,765.76 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 | 87,978.67 |
| 资产取得的投资收益 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 60,977.67 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 84,263.91 |
| 减：所得税影响额 | 184,781.29 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 31,549.85 |
| 合计 | 1,085,654.89 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目为代扣代缴的个人所得税返还。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）行业发展情况根据前瞻产业研究院的数据，2021年中国减速电机市场整体规模达1258亿元，其中通用减速电机约
496.8亿元，占比达
39.5%。到2026年中国减速电机行业整体规模将达1605亿元。按照2021年通用减速电机的市场规模占比进行估计，预计2026年通用减速电机市场规模将达
633.8亿元，2021-2026年间，每年同比增速维持在5%左右。目前，我国减速电机行业的生产企业众多，产品同质化严重，大型跨国企业加速进入中国市场竞争，市场竞争较为激烈；通过综合分析，减速电机行业的议价能力整体较低，但针对少数生产高端减速电机产品的企业议价能力相对较高；我国减速电机行业面临一定的新进入者威胁；从技术角度看，减速电机替代品威胁不大。综上所述，行业的发展给公司带来了更大的机遇。
（二）主要业务作为一家专业从事定制化微特减速电机研发、制造和销售的公司，公司主要产品包括输配电行业储能减速电机、房车减速电机、光伏跟踪支架电机、推杆电机和清洗机器人电机等，广泛应用于输配电高压开关领域和房车配件领域、光伏领域。
作为输配电高压开关行业及房车配件行业减速电机设计与制造的专业厂商，公司根据客户需求自行研发设计满足其个性化要求的产品，自主创新处于行业领先地位，产品受到国内外客户的高度评价。公司电机产品属于定制化小批量多品种，电机类别涵盖永磁直流电动机、交直流两用电动机、三相异步电动机、单相电容电动机等各类特种非标电机，产品规格型号近3,000种，覆盖全电压、全功率的需求。公司凭借过硬的产品质量和优质的服务，已成为诺克工业、西门子、伊顿、施耐德电气等世界著名企业的供应商，国内客户主要包括中国西电、许继电气、泰开集团、兴机电器等国内电气设备制造商。公司与上述国内外客户建立了长期、稳定的合作关系。目前前十大客户所占销售额比例为
58.09%。
自成立以来，公司始终专注于定制化微特减速电机领域，先后获得江苏省专精特新中小企业企业称号、江苏省科技型中小企业、无锡市科技研发机构、江苏省高新技术企业、安全生产标准化三级企业（机械）、无锡市重点培育和发展的国际知名品牌、无锡市知名商标、江苏省著名商标等多项荣誉。此外，公司不断进行技术及工艺的研发和创新，申请并获得多项专利。截至2023年
月
日，公司拥有
项专利，包括
项发明专利、
项实用新型专利和
项外观设计专利。
（三）主要产品及功能
| 产品名称 | 产品图片 | 功能介绍 |
| 由性价比高的磁性材料永磁直流电机、蜗轮蜗杆齿轮传动、直齿轮传动等部件组成的精密传动装置，主要应用于低压断路器弹簧储能操作机构，适合手动和电动两种模式操作，客户可根据自身需求采用交流和直流工作模式，并且电机内部采用高可靠性整流模块和EMC模块设计，具有优良的抗电磁干扰能力，适合多种电压等级，产品具有电机过载保护功能。 |
| 永磁直流减速电机 | 由永磁直流电机、蜗轮蜗杆齿轮传动、直齿轮传动等部件组成的精密传动装置，主要应用于中压断路器弹簧储能操作机构，具有体积小，扭矩大，单向离合功能，电机内部采用整流与电磁EMC一体化PCB硬件电路设计，具有优良的抗电磁干扰能力，适合客户选用不同电压等级。 | |
| 主要应用于断路器底盘车，由高性能稀土永磁直流电机、多级串联齿轮传动、双向离合器等部件组成的精密传动装置，其优点是体积小，扭矩大。根据客户的需求设计采用单向离合器，具有双向离合功能。 | ||
| 用于太阳能回转系统，太阳轮与行星架一体化设计，具有过载能力强，噪音低，寿命长，工作可靠，节能环保，适合于高低温及沙尘雨雪等恶劣工作环境下工作。 | ||
| 主要应用于房车支撑系统（千斤顶推杆），由电机旋转运动经丝杠转变为精密直线传动，电机经蜗轮蜗杆减速后承载能力更强，且兼有电动、手动操作方式及反向自锁功能。 | ||
| 用于太阳能回转系统，太阳轮与行星架一体化设计，具有体积小，过载能力强，噪音低，寿命长，工作可靠，节能环保，适合于高低温及沙尘雨雪等恶劣工作环境下工作。 | ||
| 用于中压断路器更新换代产品，具有电磁兼容性，噪音低，工作平稳，效率高，当移位齿轮拔出时，可实现手动操作。储能速度快，并可在配合附件使用时实现远程信号指示，机械联锁防手动误操作功能。电机防护性能好。 |
| 该交直流两用电机主要用于高压开关六氟化硫断路器上，具有体积小，重量轻，扭矩大，工作可靠等特点。散热好，效率高，能直视换向器火花情况，并具有一定的防护性。流线型设计，美观大方。 | ||
| 交直流两用减速电机系列 | 由交直流两用电机（单机）或者主要应用于高压断路器弹簧储能操作机构，隔离/接地开关、负荷开关、旁路开关、直流转换开关等场合，体积小，扭矩大，具有转速高、起动电流小、起动转矩大的特点，储能时间短的要求，适合交流和直流运行，制动方便，正、反转切换控制，方便调速，能匹配各种工作频率和电压等级。 | |
| 蜗轮蜗杆副减速器 | 主要应用于中压断路器弹簧储能操作机构，具有手动和电动操作方式，凸轮结构输出。 | |
| 行星齿轮传动减速器 | 主要应用于中压断路器弹簧纯储能操作机构和太阳能回转驱动机构，体积小，扭矩大，传动效率较高。 |
| 蜗轮蜗杆副+直齿传动副减速器 | 主要应用于房车滑移系统，体积小，扭矩大，于电机分离，拆卸方便，将电动机的旋转运动转变为链轮链条的直线往复运动，由滑动系统减速电机与链轮链条机构组成。由于空间狭小、密闭、用电等应用场景的限制，滑动系统减速电机需达到高效、响应快、发热小、可靠性高等技术要求。 |
（四）经营模式
1.采购模式（
）物料采购公司主要采用“以销定买”的采购模式，严格管控物料采购流程。在保证物料能够及时供应的前提下，同时提高原材料库存周转率，合理控制采购成本。
（
）供应商管理公司建立了较为完善的来料检验流程和标准，每年都会对主要供应商的质量管理体系、交货准时率、产品质量合格率等方面进行审核，并根据审核结果加强对现有供应商的管理。
2.生产模式
公司主要采用“以销定产”的生产模式。由于公司客户需求具有小批量、多品种、多批次的特征，因此公司主要结合客户订单及产品生产周期合理安排生产计划，并及时跟踪客户需求的变化对生产计划进行动态调整。在生产组织方面，公司以自主生产为主，实现精益化生产管理，充分发挥产品设计、核心零部件制造及产成品的装配校验等竞争优势，降本增效，进而提高产品质量和公司盈利能力。同时为提高生产效率和资金使用效率，公司充分发挥研发优势，在源头介入，实现以标准化零件组装定制化产品，满足客户的多样化需求。
3.销售模式
公司主要通过直销模式销售减速电机产品，通过为客户定制开发产品，获得客户持续稳定的订单，并与客户签署框架协议。后续客户在框架协议的基础上，根据需求直接向公司下达采购计划，由销售部门负责跟单。公司与国内外大部分重要的客户均建立了长期稳定的合作关系，客户根据自身新产品研发计划动态向公司发布新产品配套定制研发计划需求。公司技术部门负责配合客户新产品研发定制计划的实施，公司销售部门负责商务洽谈的协调和落实。
公司与客户间形成了一种长期、稳定的业务合作关系。公司技术团队在相关产品领域拥有多年持续技术创新与产品开发的丰富经验，公司在特定领域的专业技术能力、技术解决方案的储备、新产品开发的快速响应能力获得了客户的认可，同时也提高了客户对公司产品的依赖和信任度，有利于公司与客户建立长期合作伙伴关系，不断获取客户的新产品开发计划，是公司销售持续稳定增长的有力支撑。
4.主要的业绩驱动因素（
）先发优势深耕行业多年，公司凭借产品竞争优势和技术水平优势，与行业头部客户建立长期稳定的合作关系，先发优势已经转化成为客户粘性和优质客户资源壁垒。（
）国家相关政策支持行业发展
输配电行业：根据中国电力建设企业协会发布的《中国电力建设行业年度发展报告2022》显示，“十四五”期间，我国将新增
千伏及以上交流线路
万千米，变电容量
亿千伏安。存量通道输电能力将提升4000万千瓦以上，新增开工建设跨省跨区输电通道6000万千瓦以上。电网计划投资额将接近
万亿元。国家电网计划投入
2.23
万亿元。其中，规划建设“五交四直”特高压工程，合计交直流线路3948千米(折单)，新增变电(换流)容量2800万千伏安，投资总额
443.65亿元。此外，在“十四五”期间，我国在电网建设上将加快建立健全电力投资治理体系、科学选择电力投资方向、持续优化电力投资结构、壮大有效电力投资规模、切实推动电力投资转型升级，不断提升电力技术现代化水平，全力打造安全高效电力供应保障体系。根据我输配电设备销售增长率预测未来几年，我国规模以上输配电设备企业销售规模将保持稳步增长态势，至2026年将超过
4.27
万亿元。光伏行业：根据国家能源局发布的信息，上半年我国光伏发电新增7842万千瓦，已接近2022年全年光伏发电量，占
新增电源总装机的56%。截至2023年
月底，光伏累计装机约
4.7
亿千瓦，已成为我国装机规模的第二大电源。光伏行业的持续发力将为公司光伏电机产品销售创造广阔的市场蓝海。房车行业：根据《2022-2027年中国房车露营地行业发展分析及投资战略预测报告》显示，房车自驾露营产业符合国家旅游业发展规划政策，未来的中国房车游及露营产业将是下一个万亿级的行业。未来国内房车市场将保持平稳增长，预计2025年我国房车销量将达到
万辆。5.产品市场地位
经过多年发展，公司以优异且稳定的产品质量及技术水平形成了较强的竞争力，成为国际知名企业及全国各大高压开关厂家的主要电机供应商。目前公司年产量约
万台套，在行业内占据了较高的市场份额。作为减速电机领域的领先企业和专业生产企业，公司近年来被授予江苏省专精特新中小企业、江苏省高新技术企业、江苏省级企业技术中心等荣誉称号。
公司获得的主要荣誉如下：
| 荣誉/证书名称 | 授予时间 | 发证单位 |
| 江苏省专精特新中小企业 | 2022年 | 江苏省工业和信息化厅 |
| 江苏省高新技术企业 | 2022年 | 江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局 |
| 江苏省省级企业技术中心 | 2022年 | 江苏省工业和信息化厅 |
| 无锡市专精特新小巨人 | 2021年 | 无锡市工业和信息化局 |
| 无锡市智能车间 | 2021年 | 无锡市工业和信息化局 |
| 无锡市重点培育和发展的国际知名品牌（2021-2022年度） | 2021年 | 无锡市商务局 |
| 江苏省知识产权战略推进计划项目 | 2020年 | 江苏省知识产权局 |
| 2018年度十佳科技创新企业 | 2019年 | 中共无锡市惠山区委员会、无锡市惠山区人民政府 |
| 2019年两化融合示范企业 | 2019年 | 无锡市工业和信息化局 |
| 江苏省著名商标 | 2016年 | 江苏省工商行政管理局 |
| 无锡市知名商标 | 2017年 | 无锡市工商行政管理局 |
| 无锡认定企业技术中心 | 2018年 | 无锡市经济和信息化委员会 |
| 江苏省民营科技企业 | 2020年 | 江苏省民营科技企业协会 |
| 匠心奖 | 2019年 | 上海西门子开关有限公司 |
2023年上半年度，公司实现营业收入85,348,376.01元。输配电高压开关行业整体发展持续良好，光伏产业的良性发展为公司业务开辟了新的赛道，欧美地区房车需求因国际形势问题回落。公司的销售收入变化与行业发展一致。
公司主要产品储能减速电机业务发展良好。基于国内政策的扶持和产业的发展，报告期内公司储能减速电机实现营收69,250,373.62元，同比增长11.72%，是公司发展的持续动力。
随着光伏市场的不断发展，光伏跟踪支架电机将成为新的发展蓝海，通过不同位置的电机控制大阳能板的转向以实现光伏能量的最大化吸收。目前，公司所研发的光伏相关电机已经形成了良性的销售渠道，报告期内实现营收8,147,630.44元，同比增长691.37%。未来公司将抓紧时代机遇，持续在光伏领域发力，成为公司前进的第二助推力。
由于国际形势的不良影响，以及前两年消费需求的过度饱和，房车市场需求有所回落，特别是主要客户受国家宏观经济的影响，其房车需求大幅减少，造成了公司房车业务板块的营收下降。未来，公司将积极开拓国内房车市场，紧抓新能源汽车的发展浪潮，针对国内车企需求开发本土化的房车减速电机，以形成国内外市场的双向互补。
二、核心竞争力分析
（一）人才优势
经过多年的探索，公司在与跨国公司等大量优秀客户的长期合作过程中消化吸收了众多先进的管理经验，建立起具有自身特色的、较为完善的经营管理制度和内部控制制度。
自公司最初创业以来，公司推行精益管理和专业化建设，建立了训练有素、管理严谨的管理团队，实现了公司的规范治理和高效运营。公司中高层管理人员具有多年的行业技术积累和丰富的管理经验，熟悉所涉及业务领域知识及技术；公司管理人员在本行业经营多年，在企业管理、研发设计、生产制造、市场营销等方面积累了丰富的经验，对于国内和全球高压开关市场及房车市场的发展和变革有着深刻的认识。
目前公司拥有研发人员共
人，占公司人员总数的
12.99%；其中本科
人，硕士
人，二者合计占研发人员总数的
22.5%；管理人员共
人，其中本科
人，占管理人员总数的
22.22%；硕士
人，占管理人员总数的
16.67%。
（二）客户优势
由于公司研发设计能力突出、工艺技术和质量控制能力优异，能够为客户持续稳定地提供高品质产品，经过多年的市场开拓和客户积累，与国际、国内电气企业建立了良好的合作关系。
公司房车减速电机主要客户为诺克工业。诺克工业为美国主要房车配件生产厂家之一。诺克工业成立于1964年，总部位于美国加利福尼亚州，目前拥有ADNIK、BAL、NORCOLIFTINGEQUIPMENT、FLO-DYNAMICS、NORTOOL和NORCOAT等6个独立品牌，业务范围涵盖运输车辆座椅系统、房车配件、起重设备、重型自动维护设备等，产品包括座系统、房车用滑动器、挂车制动器、底盘零部件、顶板梁、千斤顶、起重机、变速器、转向助力装置、刹车系统等。
针对国内电气企业，公司按照《高压开关产业年鉴2020》、《高压开关产业年鉴2021》中高压开关产值前50名及对应集团划分为行业大客户（由于数据报送及统计口径问题，前50名中部分为集团公司、部分为单体公司；若单体公司进入高压开关产值前50名，则其归属的集团公司亦划分为行业大客户）；针对国外电气企业，公司将SIEMENS、EATON、施耐德电气及ABB划分为知名电气企业。
稳定、优质的客户资源有效推动了公司的业务开展和产品品质提升，同时保证了公司销售回款的安全性。此外，上述客户产品具有强大的品牌竞争力，代表着行业内技术水平和技术发展方向，通过与上述客户的协作配套，公司不仅具有稳定可靠的业务来源，还可及时了解行业最新的技术动态和市场方向，有效积累先进的生产技术、质量管理经验，全面带动公司技术提升和业务发展，使得公司在当前行业技术革新和产品更新换代加快的形势下能够取得相对先发优势。
（三）产品质量和技术水平
公司在整个生产过程严格按照ISO9001质量管理体系和ISO14001环境管理体系要求，保证公司产品质量符合行业和客户要求。公司产品根据市场及客户需要通过了CE、UL等产品认证，表明公司产品不仅满足国内高端客户的要求，而且能够与国际标准接轨，能够跻身于国际市场竞争中。在日常生产中，公司严格按照质量管理体系要求，不断完善产品的研发、生产、检验、客户服务等流程，保证公司产品质量的稳定性。
（四）独立的机构和财务管理
公司建立了完备的法人治理结构和独立的内部管理制度，具备独立的财务核算和决策能力，保证了公司资产、人员、财务等方面的独立性和安全性。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 85,348,376.01 | 92,431,365.92 | -7.66% | 主要系国外客户前期库存消化减缓，本期需求减少，导致收入下降 |
| 营业成本 | 48,609,647.10 | 50,834,827.86 | -4.38% | |
| 销售费用 | 966,082.65 | 540,688.78 | 78.68% | 主要系销售人员增加，对应工资增加，社保缴费基数上涨，此外本期展会、差旅费也大幅增加 |
| 管理费用 | 6,670,916.15 | 5,640,676.44 | 18.26% | |
| 财务费用 | -5,787,548.23 | -14,363,895.62 | -59.71% | 主要系外汇存款产生的汇兑收益变动所致 |
| 所得税费用 | 4,359,331.64 | 7,502,737.23 | -41.90% | 主要系报告期内应纳税所得额减少，相应当期所得税费用同比减少所致 |
| 研发投入 | 3,698,074.28 | 4,149,432.75 | -10.88% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,088,034.81 | 32,452,050.22 | -93.57% | 主要系2022年缓交税费政策所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,362,328.28 | -218,826,251.30 | -93.89% | 主要系报告期内购买和赎回理财产品时点所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -74,999,091.16 | -18,666,750.00 | 301.78% | 主要系报告期内分配股利和股份回购影响所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -85,585,022.39 | -203,921,517.95 | -58.03% | 主要系投资活动影响所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 储能减速电机 | 69,250,373.62 | 38,462,983.79 | 44.46% | 11.72% | 14.80% | -1.49% |
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 937,765.76 | 3.01% | 主要系理财产品收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 87,978.67 | 0.28% | 主要系远期金融产品公允价值变动影响 | 否 |
| 资产减值 | -163,817.74 | -0.53% | 主要系根据公司政策 | 否 |
| 计提的存货跌价准备 | ||||
| 营业外收入 | 90,993.72 | 0.29% | 主要系无法支付的应付账款 | 否 |
| 营业外支出 | 30,016.05 | 0.10% | 主要系员工工伤赔偿 | 否 |
| 信用减值损失 | -197,975.14 | -0.63% | 主要系根据公司政策计提的应收账款、应收票据、其他应收款的坏账准备 | 否 |
| 其他收益 | 215,263.93 | 0.69% | 主要系政府补贴 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 265,299,845.16 | 30.55% | 452,593,219.65 | 48.54% | -17.99% | 系购买理财产品所致 |
| 应收账款 | 73,707,889.22 | 8.49% | 74,026,658.32 | 7.94% | 0.55% | |
| 存货 | 19,830,325.28 | 2.28% | 18,585,272.10 | 1.99% | 0.29% | |
| 固定资产 | 26,884,427.80 | 3.10% | 28,751,805.99 | 3.08% | 0.02% | |
| 在建工程 | 51,299,874.42 | 5.91% | 41,317,882.25 | 4.43% | 1.48% | |
| 使用权资产 | 1,216,326.40 | 0.14% | 1,359,423.64 | 0.15% | -0.01% | |
| 合同负债 | 1,283,321.61 | 0.15% | 738,465.06 | 0.08% | 0.07% | |
| 租赁负债 | 999,443.58 | 0.12% | 975,855.78 | 0.10% | 0.02% | |
| 应收票据 | 6,610,614.42 | 0.76% | 4,769,757.43 | 0.51% | 0.25% | |
| 应收款项融资 | 15,679,759.71 | 1.81% | 14,860,632.76 | 1.59% | 0.22% | |
| 预付款项 | 3,361,059.39 | 0.39% | 2,424,238.14 | 0.26% | 0.13% | |
| 其他应收款 | 105,099.30 | 0.01% | 65,232.20 | 0.01% | 0.00% | |
| 其他流动资产 | 163,382.28 | 0.02% | 96,890.72 | 0.01% | 0.01% | |
| 无形资产 | 19,729,959.59 | 2.27% | 20,012,664.95 | 2.15% | 0.12% | |
| 长期待摊费用 | 1,763,041.34 | 0.20% | 2,445,053.07 | 0.26% | -0.06% | |
| 递延所得税资产 | 1,143,811.42 | 0.13% | 921,598.38 | 0.10% | 0.03% | |
| 其他非流动金融资产 | 38,022,210.00 | 4.38% | 28,022,210.00 | 3.01% | 1.37% | |
| 应付票据 | 14,167,161.84 | 1.63% | 20,431,077.89 | 2.19% | -0.56% | |
| 应付账款 | 34,322,813.01 | 3.95% | 31,785,975.97 | 3.41% | 0.54% | |
| 应付职工薪酬 | 5,600,116.22 | 0.64% | 11,579,559.79 | 1.24% | -0.60% | |
| 应交税费 | 3,094,882.41 | 0.36% | 11,370,632.11 | 1.22% | -0.86% | |
| 其他应付款 | 576,551.06 | 0.07% | 545,200.61 | 0.06% | 0.01% | |
| 其他流动负债 | 128,911.50 | 0.01% | 91,393.54 | 0.01% | 0.00% | |
| 递延收益 | 212,603.96 | 0.02% | 240,603.98 | 0.03% | -0.01% | |
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 234,306,855.82 | 1,474,453.05 | 390,500,000.00 | 282,812,310.00 | 343,468,998.87 | |||
| 2.衍生金融资产 | 7,875,546.27 | -1,073,946.27 | 6,660,000.00 | 141,600.00 | ||||
| 5.其他非流动金融资产 | 28,022,210.00 | 10,000,000.00 | 38,022,210.00 | |||||
| 金融资产小计 | 270,204,612.09 | 400,506.78 | 0.00 | 0.00 | 400,500,000.00 | 289,472,310.00 | 0.00 | 381,632,808.87 |
| 应收账款融资 | 14,860,632.76 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 819,126.95 | 15,679,759.71 |
| 上述合计 | 285,065,244.85 | 400,506.78 | 0.00 | 0.00 | 400,500,000.00 | 289,472,310.00 | 819,126.95 | 397,312,568.58 |
| 金融负债 | 3,094,100.00 | 1,528,550.00 | 4,622,650.00 | |||||
其他变动的内容其他变动内容是银行承兑增加报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 499,866.65 | 票据保证金 |
| 固定资产 | 11,348,400.95 | 抵押担保 |
| 无形资产 | 8,135,806.38 | 抵押担保 |
| 合计 | 19,984,073.98 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 10,000,000.00 | 11,000,000.00 | -9.10% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□适用?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用□不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 金融衍生工具 | 7,875,546.27 | -1,073,946.27 | 6,660,000.00 | -845,229.13 | 141,600.00 | 自有资金 | |||
| 其他 | 95,584,630.14 | 1,253,642.46 | 273,000,000.00 | 95,000,000.00 | 1,241,998.21 | 274,838,272.60 | 募集资金 | ||
| 其他 | 166,744,435.68 | 220,810.59 | 127,500,000.00 | 187,812,310.00 | 540,996.68 | 106,652,936.27 | 自有资金 | ||
| 合计 | 270,204,612.09 | 400,506.78 | 0.00 | 400,500,000.00 | 289,472,310.00 | 937,765.76 | 0.00 | 381,632,808.87 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 48,657.67 |
| 报告期投入募集资金总额 | 670.93 |
| 已累计投入募集资金总额 | 6,661.76 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会《关于同意无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1867号）同意注册，无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司（以下简称“公司”）首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票9,333,500股，募集资金总额为人民币544,236,385.00元，扣除发行费用后募集资金净额为486,576,654.36元，上述募集资金到位情况经天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年7月1日对本次发行的资金到位情况进行了审验，并出具了“天健验〔2021〕352号”《验资报告》。报告期初，募集资金余额为43,905.88万元。报告期内，公司累计直接投入募投项目670.93万元，现金管理未到期金额40,000万元，利息、理财收入扣除手续费净额473.28万元。截至2023年6月30日，募集资金专户余额为43,708.23万元（含扣除手续费后的相关利息收入）。 | |
（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 储能减速电机及房车减速电机生产基地建设项目 | 否 | 31,112.03 | 31,112.03 | 448.02 | 5,685.06 | 18.27% | 2024年03月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 研发中心建设项目 | 否 | 5,395.06 | 5,395.06 | 222.91 | 976.7 | 18.10% | 2024年03月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 36,507.09 | 36,507.09 | 670.93 | 6,661.76 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 暂未确定投向 | 否 | 12,150.58 | 12,150.58 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 归还银行贷款（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | -- |
| 补充流动资金（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | -- |
| 超募资金投向 | -- | 12,150.58 | 12,150.58 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 小计 | |||||||||||
| 合计 | -- | 48,657.67 | 48,657.67 | 670.93 | 6,661.76 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 2022年12月6日，公司第四届董事会2022年第一次会议和第四届监事会2022年第一次会议分别审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意公司结合目前募集资金投资项目的实际进展情况，将募集资金投资项目“储能减速电机及房车减速电机生产基地建设项目”和“研发中心建设项目”达到预计可使用状态的日期延期至2024年3月。本次募投项目延期，主要因上述募投项目整体工程量较大，建设周期较长，项目投入实施后，因物流及人员流动受限，物资采购、物流运输受到一定影响，施工人员流动及日常工作也一定程度上拖延了募投项目的工程施工进度。上述因素综合导致募投项目建设有所延误。截至2023年6月30日，储能减速电机及房车减速电机生产基地建设项目尚处于投入建设期间，暂未产生效益。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | ||||||||||
| 公司首次公开发行股票的公司超额募集资金12,150.58万元，截至2023年6月30日，暂未确定具体用途且未使用。 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
| 2021年7月30日，公司三届四次董事会会议和三届二次监事会会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》同意公司使用募集资金3,223.70万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。具体置换明细如下：(1)储能减速电机及房车减速电机生产基地建设项目先期投入2,867.10万元；(2)研发中心建设项目先期投入356.60万元。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金 | 不适用 | ||||||||||
| 情况 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 2022年8月5日公司召开第三届董事会2022年第三次会议、第三届监事会2022年第三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过人民币40,000万元（含本数）暂时闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的保本型投资产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。截至2023年6月30日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额为40,000.00万元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 7,500 | 6,800 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 募集资金 | 2,500 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 50,000 | 46,800 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□适用?不适用
（2）衍生品投资情况?适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用□不适用
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
| 远期外汇合约（金融资产） | 3,335.08 | -144.78 | 0 | 0 | 667.02 | 2,613.58 | 3.33% |
| 远期外汇合约（金融负债） | 1,667.53 | -10.78 | 0 | 0 | 1,000.52 | 623.83 | 0.82% |
| 合计 | 5,002.61 | -155.56 | 0 | 0 | 1,667.54 | 3,237.41 | 4.15% |
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定进行核算。与上一报告期相比未发生重大变化。 | ||||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 公司远期外汇合约实际损益为-84.52万元 | ||||||
| 套期保值效果的说明 | 公司开展的外汇套期保值业务与生产经营紧密相关，能进一步提高应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率波动风险，增强财务稳健性。 | ||||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 公司开展远期结售汇业务遵循锁定汇率风险、保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额进行交易。远期外汇交易可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，但也可能存在一定的风险：（一）市场风险及风控措施：远期结售汇交易合约的汇率与到期日实际汇率的差异将产生交易损益；在交易合约利率的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。针对该风险，公司将加强对汇率的研究分析，适时调整经营策略，以稳定业务和最大限度避免汇兑损失；（二）流动性风险及风控措施：远期结售汇以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，保证在交割时拥有足额资金供清算，以减少到期日现金流需求。其次，因业务变动、市场变动等原因需提前平仓或展期金融衍生产品，存在需临时用自有资金向银行支付差价的风险。针对该风险，公司将选择结构简单、流动性强、风险可控的远期结售汇业务，严格控制远期结售汇的交易规模；（三）操作风险及风控措施：公司在开展远期结售汇交易业务时，如发生操作人员与银行等金融机构沟通不及时的情况，可能错失较佳的交易机会；操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录业务信息，将可能导致交易损失或丧失交易机会。针对该风险，公司已制定规范的业务操作流程和授权管理体系，配备专职人员，明确岗位责任，严格在授权范围内从事远期结售汇交易业务。同时，公司已制订《远期结售汇业务管理制度》，对远期结售汇操作原则、审批权限、组织机构及其职责、实施流程作出明确规定，对远期结售汇的风险控制起到了保证作用；（四）履约风险及风控措施：公司开展远期结售汇交易业务的对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构，履约风险低。为防范该风险，公司将加强对银行账户和资金的管理，严格控制资金划拨和使用的审批程序；（五）法律风险及风控措施：如操作人员未能充分理解金融衍生产品交易合同条款及业务信息，将为公司带来法律风险及交易损失。针对该风险，公司将加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险的发生。 | ||||||
| 已投资衍生 | 公司外汇套期保值交易品种主要为远期外汇合约，以银行外汇报价定期进行公允价值计量与确认。 | ||||||
| 品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | |
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2023年04月26日 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 为了锁定成本、减少部分汇兑损益、降低财务费用、使公司专注于生产经营，公司决定与银行开展远期结售汇业务进行汇兑保值，以降低成本及经营风险。本事项符合相关法律法规、规范性文件及公司章程、有关制度的要求，审议程序合法有效，公司已为操作远期结售汇业务进行了严格的内部评估，建立了相应的监管机制，可有效控制风险，符合公司及全体股东的利益，有利于公司的长远发展，不存在损害公司及股东，尤其是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意《关于开展远期结售汇业务的议案》。 |
2）报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用?不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3）委托贷款情况□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 无锡奕帆微电子有限公司 | 子公司 | 计算机、通信和其他电子设备制造业 | 2,000 | 1,353.31 | 1,184.95 | 32.50 | -95.78 | -93.89 |
报告期内取得和处置子公司的情况□适用?不适用主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施1.国际贸易政策风险报告期内，公司产品外销收入占当期主营业务收入的比重为
27.38%，较上年同期下降幅度较大。公司主要出口区域包括北美、欧洲等地区。近年来，受社会环境、国际贸易摩擦加剧、产品进口国高通胀国内形势的负面影响，公司对外出口业务受到冲击，倘若无法继续获得相应国家或地区的订单，公司的经营成果将受到不利影响。
应对措施：密切关注和研判国内外经济形势和行业走势、密切关注贸易政策、贸易环境的变化，积极灵活调整市场策略和经营管理策略，同时加大业务布局，增强公司抗风险能力，尽量化解贸易政策和贸易环境的不确定性风险。2.毛利率下滑的风险报告期内，公司主营业务毛利率为
42.96%，相对维持在较高水平，但受到原材料价格以及汇率波动等因素影响，公司报告期内毛利率呈现下降趋势。公司毛利率主要取决于产品销售价格和成本。销售价格主要受市场需求、贸易政策以及汇率波动等多方面因素影响；产品成本则受到直接材料、人工成本以及制造费用的影响。
未来若出现因市场竞争加剧、贸易摩擦增加、汇率波动较大等因素导致的销售价格下降，或因公司主要原材料铜、铝、钢、锌合金等大宗商品价格大幅上涨导致的产品成本上升，均可能导致未来公司产品毛利率下降。
应对措施：公司将根据产品结构及原材料采购的具体情况，通过产品及技术研发、生产技改、多元化的原材料采购模式和渠道的供应链管理、加强招投标管理等合理化措施，及时有效地控制原材料采购构成及价格波动风险，降低毛利率下滑的风险。
3.汇率波动风险报告期内，外销收入占公司主营业务收入比重为27.38%，公司主要采用美元为主的国际货币与客户进行结算，因此会产生一定金额汇兑损益。若未来人民币汇率发生较大波动，可能会给公司造成汇兑损失，对公司的经营业绩产生不利影响，使公司盈利面临一定的汇率波动风险。
应对措施：公司会对国际政治环境做好详细的风险评估，包括前期的市场调研、社情分析和当地的法律法规研究；同时，公司会时刻关注汇率波动，通过开展远期结售汇等业务来降低汇率波动带来的风险，确保产品的利润。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资 | 调研的基本情况索引 |
| 料 | ||||||
| 2023年02月09日 | 公司会议室、腾讯会议 | 其他 | 机构 | 西部证券董正奇、招商资管何怀志、中信资管刘畅、南银理财吴开禹、保银投资柳文渊、合润投资王妍、资石投资孙宁、荣炜基金汪敬波、华骏基金付清 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）：《江南奕帆：301023江南奕帆调研活动信息20230213》 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）：《江南奕帆：301023江南奕帆调研活动信息20230213》 |
| 2023年02月27日 | 公司会议室 | 其他 | 机构 | 开源证券孟鹏飞、中欧基金薛承沛、海澜集团陈浩、东方证券顾高臣严东 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）：《江南奕帆：301023江南奕帆调研活动信息20230301》 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）：《江南奕帆：301023江南奕帆调研活动信息20230301》 |
| 2023年05月22日 | 价值在线（https://www.ir-online.cn/）网络互动 | 其他 | 其他 | 线上参与公司2022年度业绩说明的全体投资者 | 参与公司2022年度网上业绩说明会的投资者 | 详见深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）：《江南奕帆：301023江南奕帆业绩说明会、路演活动信息20230522》 |
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 68.91% | 2023年05月19日 | 2023年05月19日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-042） |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 64.10% | 2023年06月27日 | 2023年06月27日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-054） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 王小跃 | 董事 | 离任 | 2023年05月06日 | 个人原因 |
| 朱聿明 | 监事 | 离任 | 2023年05月19日 | 个人原因 |
| 刘施宏 | 董事 | 被选举 | 2023年05月19日 | |
| 娄向阳 | 监事 | 被选举 | 2023年05月19日 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
?适用□不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 2.30 |
| 分配预案的股本基数（股） | 55,020,800 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 12,654,784.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 38,798,975.82 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 51,453,759.82 |
| 可分配利润（元） | 27,259,282.26 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 以公司当前总股本扣除回购股份后的有效股本55,020,800股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2.30元（含税），合计派发现金红利人民币12,654,784.00元（含税），本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本。在2023年半年度利润分配预案披露日至实施权益分派股权登记日期间，若公司总股本发生变动，公司将按照分配总额不变的原则对分配比例进行相应调整。 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| - | - | - | - | - | - |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况
1、股东和债权人权益保护公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，不断完善股东大会、董事会、监事会制度，形成权力机构、决策机构、监督机构与经营层之间有效制衡的法人治理结构。报告期内股东会、董事会、监事会有序运作，严格履行了相关职责，公司完善的法人治理结构，从根本上保障了股东和债权人的合法权益。
2、员工权益保护
公司建立了以绩效为导向，以实现可持续发展为目标，有利于公司和员工共享发展成果的薪酬制度。公司薪酬制度的设计以激励性、公平性为原则，结合经营及行业特点，以岗位责任、工作绩效、工作技能等综合指标来评定各级别的工作报酬。此外，公司重视员工福利，设计了合理的员工职业发展通道，积极开展员工在岗教育，为员工发展提供良好平台。
3、供应商和客户的权益保护
公司秉承“研究开发、管理为先”的生产经营理念，坚持诚实守信、互惠互利、合法合规的交易原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户的社会责任。公司与供应商和客户的合同履约良好，各方权益均得到应有的保护。
4.环境保护与可持续发展公司积极参与环保低碳工作及生活的同时，用切实行动践行社会责任。为积极响应国家双碳政策，推动绿色低碳循环经济，公司在厂房屋顶安装了屋顶分布式电站。目前现厂房已经实现发电并网，日均发电超2500千瓦时，预计全年度发电量在60万千瓦时左右，全年将减少二氧化碳排放约603吨，相当于种植33000棵树；此外，公司还鼓励员工置换新能源车，并承诺员工可以在公司免费充电；在新厂房也安装了若干个新能源充电桩，惠及员工的同时，也为环保贡献出自己的力量。未来公司将继续秉持“低碳生产，环保在先”的理念，将在募投项目的屋顶继续安装类似分布式电站，为碳中和的实现贡献自己的力量。
在日常工作中，公司要求员工节约每一度电、每一滴水、每一张纸；杜绝长明灯，随手关灯，做到人走灯熄，并能充分利用自然光照明；减少电脑、打印机、碎纸机、显示器等用电设备的待机时间，以切实行动保护环境。
5、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告期内暂未展开脱贫攻坚、乡村振兴工作。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用?不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用?不适用
九、处罚及整改情况
□适用?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用□不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 武汉晨龙电子有限公司 | 实控人担任董事、高管的公司 | 向关联人出售商品/提供劳务 | 销售商品 | 参照市场价格公允定价 | 市场价格 | 24.45 | 100.00% | 2,000 | 否 | 电汇 | 市场价格 | 2022年12月07日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于控股子公司2023年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2022-082） |
| 合计 | -- | -- | 24.45 | -- | 2,000 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。（
）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：元
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明?适用□不适用
一、回购事项公司于2023年
月
日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意自董事会审议通过本次回购股份方案之日起十二个月内，使用不低于人民币2,000万元（含）且不超过人民币3,900万元（含）的自有资金，采取集中竞价交易的方式回购公司社会公众股份。本次回购的股份将用于实施公司员工持股计划或者股权激励，该议案无需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司于2023年
月
日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第二次会议决议公告》(公告编号：
2023-004)、《关于回购公司股份方案的公告》(公告编号：
2023-005)和2023年
月
日披露的《回购报告书》(公告编号：
2023-007)。截至2023年6月12日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量为979,450股，占公司目前总股本的1.7490%，最高成交价为42元/股，最低成交价为36.43元/股，成交总金额为人民币38,798,975.82元(含交易费)。公司回购资金总额已超过回购方案中回购资金总额的下限，未超过回购方案中回购资金总额的上限，本次回购方案已实施完毕。本次回购符合公司回购股份方案及相关法律法规的要求。具体内容详见公司于2023年6月12日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于股份回购完成暨股份变动的公告》(公告编号：2023-050)。
二、2022年度权益分派事宜公司2022年年度股东大会审议通过的利润分配方案为：以公司截至2023年4月28日总股本56,000,250股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币7元（含税），合计派发现金红利人民币39,200,175元（含税）。本次利润分配不以资本公积转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转以后年度分配。在2022年年度利润分配方案披露日至实施权益分派股权登记日期间，若公司总股本发生变动，公司将按照分配总额不变的原则对分配比例进行相应调整。
截止2023年
月
日，公司回购专用证券账户中股份数量为928,050股。公司回购专用证券账户中的股份不享有利润分配等权利。按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整，公司2022年年度利润分配方案调整为，以计划派发现金红利人民币39,200,175元为总数，以现有总股本56,000,250股扣除回购股份928,050股后的55,072,200股为基数进行权益分派，向全体股东每
股派发现金红利人民币
7.117960元（含税），总计派发现金红利人民币39,200,171.6712元（含税，因调整后每
股派发金额仅可保留
位小数，故现金红利实际派发总额比原预案的39,200,175元少
3.3288元）。具体内容详见公司于2023年
月
日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《2022年年度权益分派实施公告》（公告编号：
2023-043）。上述权益分派事宜已于2023年
月
日实施完毕，实际派发39,200,115.34元。
十四、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 32,880,000.00 | 58.71% | -695,668 | -695,668 | 32,184,332.00 | 57.47% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 32,880,000.00 | 58.71% | -695,668 | -695,668 | 32,184,332.00 | 57.47% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 32,880,000.00 | 58.71% | -695,668 | -695,668 | 32,184,332.00 | 57.47% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 23,120,250.00 | 41.29% | 695,668 | 695,668 | 23,815,918.00 | 42.53% | |||
| 1、人民币普通股 | 23,120,250.00 | 41.29% | 695,668 | 695,668 | 23,815,918.00 | 42.53% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||
| 三、股份总数 | 56,000,250 | 100.00% | 0 | 0 | 56,000,250 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用限售股份发生变动：
、报告期内，根据高管锁定股按解限规则部分解除限售，合计解除限售股份为711,943股，占公司总股本的
1.2713%。
、公司董事兼总经理刘松艳先生于2023年
月
日以自有资金846,519.17元（含交易费用），通过集中竞价方式合计增持公司股份数量21,700股，根据高管锁定股相关规定，其所持的16,275股股票锁定。股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况□适用?不适用股份回购的实施进展情况?适用□不适用截至2023年6月12日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量为979,450股，占公司目前总股本的1.7490%，最高成交价为42元/股，最低成交价为36.43元/股，成交总金额为人民币38,798,975.82元(含交易费)。公司回购资金总额已超过回购方案中回购资金总额的下限，未超过回购方案中回购资金总额的上限，本次回购方案已实施完毕。本次回购符合公司回购股份方案及相关法律法规的要求。具体内容详见公司于2023年6月12日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于股份回购完成暨股份变动的公告》(公告编号：2023-050)。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 陈渊技 | 4,725,000 | 228,825 | 0 | 4,496,175 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定解除限售 |
| 龚建芬 | 4,725,000 | 348,118 | 0 | 4,376,882 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定解除限售 |
| 刘松艳 | 0 | 0 | 16,275 | 16,275 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定增加限售 |
| 高志勇 | 135,000 | 135,000 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股相关规定解除限售 |
| 合计 | 9,585,000 | 711,943 | 16,275 | 8,889,332 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 8,470 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 刘锦成 | 境内自然人 | 41.36% | 23,160,000 | 0 | 23,160,000 | 0 | 质押 | 8,190,000 | |
| 陈渊技 | 境内自然人 | 10.15% | 5,683,900 | -311,000 | 4,496,175 | 1,187,725 | |||
| 龚建芬 | 境内自然人 | 9.84% | 5,508,346 | -327,497 | 4,376,882 | 1,131,464 | |||
| 宋益群 | 境内自然人 | 4.68% | 2,622,816 | -46,650 | 0 | 2,622,816 | |||
| 文学义 | 境内自然人 | 1.55% | 866,300 | 5,600 | 0 | 866,300 | |||
| 余笃定 | 境内自然人 | 0.69% | 388,900 | 85,700 | 0 | 388,900 | |||
| 何洪 | 境内自然人 | 0.59% | 332,700 | -87,300 | 0 | 332,700 | |||
| 无锡奕帆创业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.56% | 311,000 | -119,000 | 0 | 311,000 | |||
| 李明 | 境内自然人 | 0.49% | 272,911 | 212,911 | 0 | 272,911 | |||
| 刘剑强 | 境内自然人 | 0.35% | 195,427 | 未知 | 0 | 195,427 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成 | 无 | ||||||||
| 为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 陈渊技与龚建芬系夫妻关系，为一致行动人。除上述情况外，未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司回购专用证券账户持有979,450股，持股比例1.75%，未纳入前十大股东列示。 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 宋益群 | 2,622,816 | 人民币普通股 | 2,622,816 |
| 陈渊技 | 1,187,725 | 人民币普通股 | 1,187,725 |
| 龚建芬 | 1,131,464 | 人民币普通股 | 1,131,464 |
| 文学义 | 866,300 | 人民币普通股 | 866,300 |
| 余笃定 | 388,900 | 人民币普通股 | 388,900 |
| 何洪 | 332,700 | 人民币普通股 | 332,700 |
| 无锡奕帆创业投资合伙企业（有限合伙） | 311,000 | 人民币普通股 | 311,000 |
| 李明 | 272,911 | 人民币普通股 | 272,911 |
| 刘剑强 | 195,427 | 人民币普通股 | 195,427 |
| 郑志娟 | 130,332 | 人民币普通股 | 130,332 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 陈渊技与龚建芬系夫妻关系，为一致行动人；除此之外，公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用□不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 陈渊技 | 董事 | 现任 | 5,994,900 | 0 | 311,000 | 5,683,900 | 0 | 0 | 0 |
| 龚建芬 | 董事 | 现任 | 5,835,843 | 0 | 327,497 | 5,508,346 | 0 | 0 | 0 |
| 刘松艳 | 董事、总经理 | 现任 | 0 | 21,700 | 0 | 21,700 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 11,830,743 | 21,700 | 638,497 | 11,213,946 | 0 | 0 | 0 |
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 265,299,845.16 | 452,593,219.65 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 343,610,598.87 | 242,182,402.09 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 6,610,614.42 | 4,769,757.43 |
| 应收账款 | 73,707,889.22 | 74,026,658.32 |
| 应收款项融资 | 15,679,759.71 | 14,860,632.76 |
| 预付款项 | 3,361,059.39 | 2,424,238.14 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 105,099.30 | 65,232.20 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 19,830,325.28 | 18,585,272.10 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 163,382.28 | 96,890.72 |
| 流动资产合计 | 728,368,573.63 | 809,604,303.41 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 38,022,210.00 | 28,022,210.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 26,884,427.80 | 28,751,805.99 |
| 在建工程 | 51,299,874.42 | 41,317,882.25 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,216,326.40 | 1,359,423.64 |
| 无形资产 | 19,729,959.59 | 20,012,664.95 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,763,041.34 | 2,445,053.07 |
| 递延所得税资产 | 1,143,811.42 | 921,598.38 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 140,059,650.97 | 122,830,638.28 |
| 资产总计 | 868,428,224.60 | 932,434,941.69 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 4,622,650.00 | 3,094,100.00 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 14,167,161.84 | 20,431,077.89 |
| 应付账款 | 34,322,813.01 | 31,785,975.97 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 1,283,321.61 | 738,465.06 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,600,116.22 | 11,579,559.79 |
| 应交税费 | 3,094,882.41 | 11,370,632.11 |
| 其他应付款 | 576,551.06 | 545,200.61 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 311,699.28 | 311,699.28 |
| 其他流动负债 | 128,911.50 | 91,393.54 |
| 流动负债合计 | 64,108,106.93 | 79,948,104.25 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 999,443.58 | 975,855.78 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 212,603.96 | 240,603.98 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,212,047.54 | 1,216,459.76 |
| 负债合计 | 65,320,154.47 | 81,164,564.01 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 56,000,250.00 | 56,000,250.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 462,824,348.68 | 462,824,348.68 |
| 减：库存股 | 38,798,975.82 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 30,840,689.88 | 30,840,689.88 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 290,209,473.89 | 302,150,306.97 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 801,075,786.63 | 851,815,595.53 |
| 少数股东权益 | 2,032,283.50 | -545,217.85 |
| 所有者权益合计 | 803,108,070.13 | 851,270,377.68 |
| 负债和所有者权益总计 | 868,428,224.60 | 932,434,941.69 |
法定代表人：刘松艳主管会计工作负责人：唐颖彦会计机构负责人：唐颖彦
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 263,757,989.14 | 450,249,157.46 |
| 交易性金融资产 | 336,592,214.18 | 237,166,577.91 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 6,610,614.42 | 4,769,757.43 |
| 应收账款 | 73,459,208.01 | 74,021,382.69 |
| 应收款项融资 | 15,679,759.71 | 14,860,632.76 |
| 预付款项 | 1,346,914.32 | 787,805.01 |
| 其他应收款 | 38,267.10 | 9,800.00 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 19,060,794.28 | 18,410,957.99 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 716,545,761.16 | 800,276,071.25 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 38,022,210.00 | 28,022,210.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 26,580,929.82 | 28,427,249.12 |
| 在建工程 | 51,299,874.42 | 41,317,882.25 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 19,729,959.59 | 20,012,664.95 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,591,584.38 | 2,230,731.87 |
| 递延所得税资产 | 1,124,848.13 | 921,598.38 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 149,349,406.34 | 131,932,336.57 |
| 资产总计 | 865,895,167.50 | 932,208,407.82 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | 4,622,650.00 | 3,094,100.00 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 14,167,161.84 | 20,431,077.89 |
| 应付账款 | 34,275,520.94 | 31,757,279.04 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 1,073,113.65 | 738,465.06 |
| 应付职工薪酬 | 5,515,461.15 | 11,461,236.63 |
| 应交税费 | 3,091,969.19 | 11,367,078.16 |
| 其他应付款 | 576,551.06 | 545,200.61 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 101,584.46 | 91,393.54 |
| 流动负债合计 | 63,424,012.29 | 79,485,830.93 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 212,603.96 | 240,603.98 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 212,603.96 | 240,603.98 |
| 负债合计 | 63,636,616.25 | 79,726,434.91 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 56,000,250.00 | 56,000,250.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 462,824,348.68 | 462,824,348.68 |
| 减：库存股 | 38,798,975.82 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 30,840,689.88 | 30,840,689.88 |
| 未分配利润 | 291,392,238.51 | 302,816,684.35 |
| 所有者权益合计 | 802,258,551.25 | 852,481,972.91 |
| 负债和所有者权益总计 | 865,895,167.50 | 932,208,407.82 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 85,348,376.01 | 92,431,365.92 |
| 其中：营业收入 | 85,348,376.01 | 92,431,365.92 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 55,092,453.91 | 47,929,812.97 |
| 其中：营业成本 | 48,609,647.10 | 50,834,827.86 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 935,281.96 | 1,128,082.76 |
| 销售费用 | 966,082.65 | 540,688.78 |
| 管理费用 | 6,670,916.15 | 5,640,676.44 |
| 研发费用 | 3,698,074.28 | 4,149,432.75 |
| 财务费用 | -5,787,548.23 | -14,363,895.62 |
| 其中：利息费用 | 23,587.80 | |
| 利息收入 | 4,371,714.62 | 2,736,157.48 |
| 加：其他收益 | 215,263.93 | 768,347.04 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 937,765.76 | 3,061,662.53 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 87,978.67 | -669,890.69 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -197,975.14 | -349,477.28 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -163,817.74 | -20,868.47 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 31,135,137.58 | 47,291,326.08 |
| 加：营业外收入 | 90,993.72 | 6,750,475.56 |
| 减：营业外支出 | 30,016.05 | 8,325.57 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 31,196,115.25 | 54,033,476.07 |
| 减：所得税费用 | 4,359,331.64 | 7,502,737.23 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,836,783.61 | 46,530,738.84 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,836,783.61 | 46,530,738.84 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 27,259,282.26 | 46,563,108.69 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -422,498.65 | -32,369.85 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 26,836,783.61 | 46,530,738.84 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 27,259,282.26 | 46,563,108.69 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -422,498.65 | -32,369.85 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.49 | 0.83 |
| （二）稀释每股收益 | 0.49 | 0.83 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：刘松艳主管会计工作负责人：唐颖彦会计机构负责人：唐颖彦
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 85,023,352.37 | 92,431,365.92 |
| 减：营业成本 | 48,421,657.08 | 50,834,827.86 |
| 税金及附加 | 933,884.52 | 1,128,082.76 |
| 销售费用 | 915,593.34 | 540,688.78 |
| 管理费用 | 6,284,059.56 | 5,626,301.47 |
| 研发费用 | 3,006,272.87 | 4,091,292.75 |
| 财务费用 | -5,808,586.24 | -14,363,188.64 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 4,368,824.30 | 2,735,400.50 |
| 加：其他收益 | 215,263.93 | 768,347.04 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 918,562.52 | 3,061,662.53 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 37,062.27 | -669,890.69 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -184,564.32 | -349,352.28 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -163,817.74 | -20,868.47 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 32,092,977.90 | 47,363,259.07 |
| 加：营业外收入 | 90,993.72 | 6,750,475.56 |
| 减：营业外支出 | 30,007.19 | 8,325.57 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 32,153,964.43 | 54,105,409.06 |
| 减：所得税费用 | 4,378,294.93 | 7,502,737.23 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 27,775,669.50 | 46,602,671.83 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 27,775,669.50 | 46,602,671.83 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 27,775,669.50 | 46,602,671.83 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.5 | 0.83 |
| （二）稀释每股收益 | 0.5 | 0.83 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 95,972,208.73 | 106,494,693.58 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,076,092.58 | 10,128,437.75 |
| 经营活动现金流入小计 | 98,048,301.31 | 116,623,131.33 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 51,739,206.63 | 53,125,033.16 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 24,249,816.90 | 22,147,156.52 |
| 支付的各项税费 | 15,231,681.60 | 4,032,634.77 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,739,561.37 | 4,866,256.66 |
| 经营活动现金流出小计 | 95,960,266.50 | 84,171,081.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,088,034.81 | 32,452,050.22 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 289,472,310.00 | 234,500,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,947,090.53 | 2,496,919.84 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 604,466,706.75 | 31,268,312.91 |
| 投资活动现金流入小计 | 895,886,107.28 | 268,265,232.75 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,219,285.56 | 14,954,084.05 |
| 投资支付的现金 | 400,500,000.00 | 393,500,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 497,529,150.00 | 78,637,400.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 909,248,435.56 | 487,091,484.05 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,362,328.28 | -218,826,251.30 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 3,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 39,200,115.34 | 18,666,750.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 38,798,975.82 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 77,999,091.16 | 18,666,750.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -74,999,091.16 | -18,666,750.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 688,362.24 | 1,119,433.13 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -85,585,022.39 | -203,921,517.95 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 162,432,026.93 | 413,486,659.47 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 76,847,004.54 | 209,565,141.52 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 90,836,555.66 | 106,494,693.58 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,074,252.26 | 10,127,680.77 |
| 经营活动现金流入小计 | 92,910,807.92 | 116,622,374.35 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 45,909,544.21 | 53,125,033.16 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,409,721.29 | 22,113,940.42 |
| 支付的各项税费 | 15,222,102.25 | 4,032,390.87 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,431,804.06 | 4,848,263.26 |
| 经营活动现金流出小计 | 88,973,171.81 | 84,119,627.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,937,636.11 | 32,502,746.64 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 281,972,310.00 | 241,500,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,879,531.40 | 2,496,919.84 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 601,465,656.75 | 31,268,312.91 |
| 投资活动现金流入小计 | 885,317,498.15 | 275,265,232.75 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,198,071.56 | 14,499,081.05 |
| 投资支付的现金 | 391,000,000.00 | 401,500,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 494,529,150.00 | 78,637,400.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 896,727,221.56 | 494,636,481.05 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,409,723.41 | -219,371,248.30 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 39,200,115.34 | 18,666,750.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 38,798,975.82 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 77,999,091.16 | 18,666,750.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -77,999,091.16 | -18,666,750.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 688,362.24 | 1,119,433.13 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -84,782,816.22 | -204,415,818.53 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 160,087,964.74 | 413,486,659.47 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 75,305,148.52 | 209,070,840.94 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 56,000,250.00 | 462,824,348.68 | 30,840,689.88 | 302,150,306.97 | 851,815,595.53 | -545,217.85 | 851,270,377.68 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 56,000,250.00 | 462,824,348.68 | 30,840,689.88 | 302,150,306.97 | 851,815,595.53 | -545,217.85 | 851,270,377.68 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 38,798,975.82 | -11,940,833.08 | -50,739,808.90 | 2,577,501.35 | -48,162,307.55 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 27,259,282.2 | 27,259,282.2 | -422,498. | 26,836,783.6 | |||||||||||
| 6 | 6 | 65 | 1 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 38,798,975.82 | -38,798,975.82 | 3,000,000.00 | -35,798,975.82 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | 38,798,975.82 | -38,798,975.82 | 3,000,000.00 | -35,798,975.82 | ||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | -39,200,115.34 | -39,200,115.34 | 0.00 | -39,200,115.34 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -39,200,115.34 | -39,200,115.34 | -39,200,115.34 | |||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 56,000,250.00 | 462,824,348.68 | 38,798,975.82 | 30,840,689.88 | 290,209,473.89 | 801,075,786.63 | 2,032,283.50 | 803,108,070.13 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 37,333,500.00 | 481,491,098.68 | 22,795,838.39 | 265,879,845.97 | 807,500,283.04 | 0.00 | 807,500,283.04 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 37,333,500.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 481,491,098.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 22,795,838.39 | 0.00 | 265,879,845.97 | 0.00 | 807,500,283.04 | 0.00 | 807,500,283.04 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,666,750.00 | -18,666,750.00 | 0.00 | 4,660,267.18 | 23,236,091.51 | 27,896,358.69 | -32,369.85 | 27,863,988.84 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 46,563,108.69 | 46,563,108.69 | -32,369.85 | 46,530,738.84 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者 | |||||||||||||||
| 投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,660,267.18 | -23,327,017.18 | 0.00 | -18,666,750.00 | 0.00 | -18,666,750.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,660,267.18 | -4,660,267.18 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -18,666,750.00 | -18,666,750.00 | 0.00 | -18,666,750.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 18,666,750.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -18,666,750.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 18,666,750.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -18,666,750.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提 |
| 取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 56,000,250.00 | 462,824,348.68 | 27,456,105.57 | 289,115,937.48 | 835,396,641.73 | -32,369.85 | 835,364,271.88 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 56,000,250.00 | 462,824,348.68 | 30,840,689.88 | 302,816,684.35 | 852,481,972.91 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 56,000,250.00 | 462,824,348.68 | 30,840,689.88 | 302,816,684.35 | 852,481,972.91 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 38,798,975.82 | -11,424,445.84 | -50,223,421.66 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 27,775,669.50 | 27,775,669.50 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 38,798,975.82 | -38,798,975.82 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 38,798,975.82 | -38,798,975.82 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金 | ||||||||||||
| 额 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （三）利润分配 | -39,200,115.34 | -39,200,115.34 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -39,200,115.34 | -39,200,115.34 | |||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 56,000,250.00 | 462,824,348.68 | 38,798,975.82 | 30,840,689.88 | 291,392,238.51 | 802,258,551.25 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年 | 37,33 | 481,4 | 22,79 | 265,8 | 807,5 | |||||||
| 末余额 | 3,500.00 | 91,098.68 | 5,838.39 | 79,845.97 | 00,283.04 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年期初余额 | 37,333,500.00 | 481,491,098.68 | 22,795,838.39 | 265,879,845.97 | 807,500,283.04 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,666,750.00 | -18,666,750.00 | 4,660,267.18 | 23,275,654.65 | 27,935,921.83 | |||
| （一）综合收益总额 | 46,602,671.83 | 46,602,671.83 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | 4,660,267.18 | -23,327,017.18 | -18,666,750.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 4,660,267.18 | -4,660,267.18 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -18,666,750.00 | -18,666,750.00 | ||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 18,666,750.00 | -18,666,750.00 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 18,666,750.00 | -18,666,750.00 |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 56,000,250.00 | 462,824,348.68 | 27,456,105.57 | 289,155,500.62 | 835,436,204.87 |
三、公司基本情况
无锡江南奕帆电力传动科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由陈渊技、龚建芬及无锡市江南微电机厂发起设立，于2011年
月
日在无锡市工商行政管理局登记注册，总部位于江苏省无锡市。公司现持有统一社会信用代码为91320200578117344H的营业执照，注册资本56,000,250.00元，股份总数56,000,250股（每股面值
元）。其中，有限售条件的流通股份A股32,880,000股，无限售条件的流通股份A股23,120,250股。公司股票已于2021年
月
日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属电气机械和器材制造业。主要经营活动为专业定制化微特减速电机的研发、制造和销售。产品主要有：储能减速电机、房车减速电机、太阳能光伏减速电机。
本财务报表业经公司2023年8月16日第四届董事会第六次会议批准对外报出。本公司将无锡奕帆微电子有限公司
家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报告八之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第
号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第
号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；
②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2)应收账款——账龄组合、应收商业承兑汇票的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 应收商业承兑汇票预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 20 | 20 |
| 3-4年 | 50 | 50 |
| 4-5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
参照10、金融工具
12、应收账款
参照10、金融工具
13、应收款项融资参照
、金融工具
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
15、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法按照一次转销法进行摊销。
16、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17、持有待售资产
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为
个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18、债权投资
无
19、其他债权投资
无20、长期应收款无
21、长期股权投资
22、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23、固定资产
（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 5% | 4.75% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 0%-5% | 33.33%-19.00% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10年 | 0%-5% | 10.00%-9.50% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4年 | 5% | 23.75% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
24、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：
1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26、生物资产
无
27、油气资产无
28、使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 3 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在
年以上（不含
年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34、租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
35、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36、股份支付1.股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理(1)以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37、优先股、永续债等其他金融工具无
38、收入收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法公司主要销售储能减速电机及房车减速电机等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：
公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
39、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
41、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
42、其他重要的会计政策和会计估计
无
43、重要会计政策和会计估计变更（
）重要会计政策变更
□适用?不适用
（2）重要会计估计变更□适用?不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用?不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13% |
| 消费税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值计缴；从租计征的，按租金收入计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 无锡奕帆微电子有限公司 | 20% |
2、税收优惠
1.增值税出口货物实行“免、抵、退”税政策，出口货物退税率为13%。
2.企业所得税
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的《关于对江苏省认定机构2022年认定的第三批高新技术企业进行备案的公告》，本公司被认定为高新技术企业，公司自2022年起三年内享受减按15%的税率计缴企业所得税的优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 32,485.57 | 50,913.12 |
| 银行存款 | 264,766,364.70 | 452,504,599.53 |
| 其他货币资金 | 500,994.89 | 37,707.00 |
| 合计 | 265,299,845.16 | 452,593,219.65 |
其他说明
其他货币资金余额包括：
单位：元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 票据保证金 | 499,866.65 | 37,707.00 |
| 股票回购专用账户 | 1,128.24 | |
| 合计 | 500,994.89 | 37,707.00 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 343,610,598.87 | 242,182,402.09 |
| 其中： | ||
| 结构性理财存款 | 343,468,998.87 | 234,306,855.82 |
| 衍生金融资产 | 141,600.00 | 7,875,546.27 |
| 其中： | ||
| 合计 | 343,610,598.87 | 242,182,402.09 |
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 6,610,614.42 | 4,769,757.43 |
| 合计 | 6,610,614.42 | 4,769,757.43 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 7,195,748.00 | 100.00% | 585,133.58 | 8.13% | 6,610,614.42 | 5,143,186.08 | 100.00% | 373,428.65 | 7.26% | 4,769,757.43 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 7,195,748.00 | 100.00% | 585,133.58 | 8.13% | 6,610,614.42 | 5,143,186.08 | 100.00% | 373,428.65 | 7.26% | 4,769,757.43 |
| 合计 | 7,195,748.00 | 100.00% | 585,133.58 | 8.13% | 6,610,614.42 | 5,143,186.08 | 100.00% | 373,428.65 | 7.26% | 4,769,757.43 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票组合 | 7,195,748.00 | 585,133.58 | 8.13% |
| 合计 | 7,195,748.00 | 585,133.58 | |
确定该组合依据的说明：
按照原应收账款确认日起连续计算商业承兑汇票账龄，相同账龄的应收商业承兑具有类似的预期损失率。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票组合 | 373,428.65 | 211,704.93 | 585,133.58 | |||
| 合计 | 373,428.65 | 211,704.93 | 585,133.58 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用?不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 77,915,445.52 | 100.00% | 4,207,556.30 | 5.40% | 73,707,889.22 | 78,253,895.31 | 100.00% | 4,227,236.99 | 5.40% | 74,026,658.32 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 77,915,445.52 | 100.00% | 4,207,556.30 | 5.40% | 73,707,889.22 | 78,253,895.31 | 100.00% | 4,227,236.99 | 5.40% | 74,026,658.32 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 76,087,657.34 |
| 1至2年 | 1,270,859.39 |
| 2至3年 | 306,976.00 |
| 3年以上 | 249,952.79 |
| 3至4年 | 52,825.00 |
| 4至5年 | 44,240.00 |
| 5年以上 | 152,887.79 |
| 合计 | 77,915,445.52 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 4,227,236.99 | -19,680.69 | 4,207,556.30 | |||
| 合计 | 4,227,236.99 | -19,680.69 | 4,207,556.30 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 3,440,030.98 | 4.42% | 172,001.55 |
| 单位2 | 3,751,988.12 | 4.82% | 187,599.41 |
| 单位3 | 4,999,697.00 | 6.42% | 249,984.85 |
| 单位4 | 5,893,654.90 | 7.56% | 294,682.75 |
| 单位5 | 6,727,032.52 | 8.63% | 336,351.63 |
| 合计 | 24,812,403.52 | 31.85% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 15,679,759.71 | 14,860,632.76 |
| 合计 | 15,679,759.71 | 14,860,632.76 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用?不适用其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 3,361,059.39 | 100.00% | 2,418,379.03 | 99.76% |
| 1至2年 | 5,859.11 | 0.24% | ||
| 合计 | 3,361,059.39 | 2,424,238.14 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例（%） |
| 单位1 | 1,782,500.00 | 53.03% |
| 单位2 | 630,000.00 | 18.74% |
| 单位3 | 150,000.00 | 4.46% |
| 单位4 | 147,294.13 | 4.38% |
| 单位5 | 64,750.00 | 1.93% |
| 小计 | 2,774,544.13 | 82.54% |
其他说明：
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 105,099.30 | 65,232.20 |
| 合计 | 105,099.30 | 65,232.20 |
（1）应收利息1）坏账准备计提情况
□适用?不适用
（2）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 126,367.68 | 80,549.68 |
| 合计 | 126,367.68 | 80,549.68 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,917.48 | 12,400.00 | 15,317.48 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 2,290.90 | 3,660.00 | 5,950.90 | |
| 2023年6月30日余额 | 5,208.38 | 16,060.00 | 21,268.38 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 104,167.68 |
| 1至2年 | 3,000.00 |
| 3年以上 | 19,200.00 |
| 4至5年 | 17,200.00 |
| 5年以上 | 2,000.00 |
| 合计 | 126,367.68 |
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 押金保证金 | 55,849.68 | 1年以内 | 44.20% | 2,792.48 |
| 单位2 | 押金保证金 | 10,000.00 | 1年以内 | 7.91% | 500.00 |
| 单位3 | 押金保证金 | 30,818.00 | 1年以内 | 24.39% | 1,540.90 |
| 单位4 | 押金保证金 | 10,000.00 | 1年以内 | 7.91% | 500.00 |
| 单位5 | 押金保证金 | 12,200.00 | 4-5年 | 9.65% | 9,760.00 |
| 合计 | 118,867.68 | 94.06% | 15,093.38 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 5,954,012.11 | 192,248.86 | 5,761,763.25 | 5,369,111.11 | 163,070.79 | 5,206,040.32 |
| 在产品 | 2,455,812.61 | 2,455,812.61 | 2,501,907.71 | 2,501,907.71 | ||
| 库存商品 | 3,508,853.20 | 101,196.08 | 3,407,657.12 | 3,076,952.89 | 70,150.51 | 3,006,802.38 |
| 发出商品 | 1,210,283.61 | 1,210,283.61 | 2,107,284.35 | 2,107,284.35 | ||
| 自制半成品 | 7,373,798.96 | 489,400.88 | 6,884,398.08 | 5,732,677.79 | 385,806.78 | 5,346,871.01 |
| 委托加工物资 | 110,410.61 | 110,410.61 | 416,366.33 | 416,366.33 | ||
| 合计 | 20,613,171.10 | 782,845.82 | 19,830,325.28 | 19,204,300.18 | 619,028.08 | 18,585,272.10 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 163,070.79 | 29,178.07 | 192,248.86 | |||
| 库存商品 | 70,150.51 | 31,045.57 | 101,196.08 | |||
| 自制半成品 | 385,806.78 | 103,594.10 | 489,400.88 | |||
| 合计 | 619,028.08 | 163,817.74 | 782,845.82 | |||
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
| 自制半成品 | |||
| 库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 163,382.28 | 96,890.72 |
| 合计 | 163,382.28 | 96,890.72 |
其他说明：
10、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 38,022,210.00 | 28,022,210.00 |
| 合计 | 38,022,210.00 | 28,022,210.00 |
其他说明：
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 26,884,427.80 | 28,751,805.99 |
| 合计 | 26,884,427.80 | 28,751,805.99 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 22,669,339.96 | 4,315,814.20 | 26,499,476.42 | 3,051,977.35 | 56,536,607.93 |
| 2.本期增加金额 | 208,588.66 | 152,575.23 | 361,163.89 | ||
| （1）购置 | 144,240.84 | 152,575.23 | 296,816.07 | ||
| （2）在建工程转入 | 32,238.96 | 32,238.96 | |||
| （3）企业合并增加 | 32,108.86 | 32,108.86 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 22,669,339.96 | 4,524,402.86 | 26,652,051.65 | 3,051,977.35 | 56,897,771.82 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 9,699,169.05 | 3,000,274.83 | 13,219,862.73 | 1,865,495.33 | 27,784,801.94 |
| 2.本期增加金额 | 628,180.98 | 322,433.81 | 1,051,963.51 | 225,963.78 | 2,228,542.08 |
| （1）计提 | 628,180.98 | 322,433.81 | 1,051,963.51 | 225,963.78 | 2,228,542.08 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 10,327,350.03 | 3,322,708.64 | 14,271,826.24 | 2,091,459.11 | 30,013,344.02 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 12,341,989.93 | 1,201,694.22 | 12,380,225.41 | 960,518.24 | 26,884,427.80 |
| 2.期初账面价值 | 12,970,170.91 | 1,315,539.37 | 13,279,613.69 | 1,186,482.02 | 28,751,805.99 |
12、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 51,299,874.42 | 41,317,882.25 |
| 合计 | 51,299,874.42 | 41,317,882.25 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 储能减速电机及房车减速电机生产基地建设项目 | 39,175,983.98 | 39,175,983.98 | 32,078,689.23 | 32,078,689.23 | ||
| 研发中心建设项目 | 10,422,043.40 | 10,422,043.40 | 9,219,724.00 | 9,219,724.00 | ||
| 在安装设备及其他 | 1,701,847.04 | 1,701,847.04 | 19,469.02 | 19,469.02 | ||
| 合计 | 51,299,874.42 | 51,299,874.42 | 41,317,882.25 | 41,317,882.25 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 储能减速电机及房车减速电机生产基地建设项目 | 257,804,200.00 | 32,078,689.23 | 7,097,294.75 | 39,175,983.98 | 15.20% | 15.20% | 募股资金 | |||||
| 研发中心建设项目 | 51,423,100.00 | 9,219,724.00 | 1,202,319.40 | 10,422,043.40 | 20.27% | 20.27% | 募股资金 | |||||
| 在安装设备及其他 | 19,469.02 | 1,714,616.98 | 32,238.96 | 1,701,847.04 | 其他 | |||||||
| 合计 | 309,227,300.00 | 41,317,882.25 | 10,014,231.13 | 32,238.96 | 51,299,874.42 |
13、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 |
| 1.期初余额 | 1,430,972.26 | 1,430,972.26 |
| 2.本期增加金额 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额
4.期末余额
| 4.期末余额 | 1,430,972.26 | 1,430,972.26 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 71,548.62 | 71,548.62 |
| 2.本期增加金额 | 143,097.24 | 143,097.24 |
| （1）计提 | 143,097.24 | 143,097.24 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 214,645.86 | 214,645.86 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,216,326.40 | 1,216,326.40 |
| 2.期初账面价值 | 1,359,423.64 | 1,359,423.64 |
其他说明：
无
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 22,410,651.49 | 2,271,168.19 | 24,681,819.68 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企 |
业合并增加3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 22,410,651.49 | 2,271,168.19 | 24,681,819.68 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 2,515,184.18 | 2,153,970.55 | 4,669,154.73 | |
| 2.本期增加金额 | 224,106.54 | 58,598.82 | 282,705.36 | |
| （1）计提 | 224,106.54 | 58,598.82 | 282,705.36 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 2,739,290.72 | 2,212,569.37 | 4,951,860.09 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 19,671,360.77 | 58,598.82 | 19,729,959.59 | |
| 2.期初账面价值 | 19,895,467.31 | 117,197.64 | 20,012,664.95 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
15、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 2,403,619.11 | 672,804.18 | 1,730,814.93 | ||
| 网络服务费 | 41,433.96 | 9,207.55 | 32,226.41 | ||
| 合计 | 2,445,053.07 | 682,011.73 | 1,763,041.34 |
其他说明无
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 5,562,447.21 | 834,367.08 | 5,219,416.05 | 782,912.41 |
| 交易性金融负债公允价值变动 | 4,622,650.00 | 693,397.50 | 3,094,100.00 | 464,115.00 |
| 租赁负债、一年内到期的非流动负债 | 1,311,142.86 | 262,228.57 | ||
| 合计 | 11,496,240.07 | 1,789,993.15 | 8,313,516.05 | 1,247,027.41 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 2,592,214.18 | 388,832.13 | 2,067,842.09 | 310,176.31 |
| 固定资产折旧税会差异 | 93,895.49 | 14,084.32 | 101,684.82 | 15,252.72 |
| 使用权净资产 | 1,216,326.40 | 243,265.28 | ||
| 合计 | 3,902,436.07 | 646,181.73 | 2,169,526.91 | 325,429.03 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 646,181.73 | 1,143,811.42 | 325,429.03 | 921,598.38 |
| 递延所得税负债 | 646,181.73 | 325,429.03 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 34,356.87 | 15,595.15 |
| 可抵扣亏损 | 3,359,892.81 | 1,772,034.07 |
| 一年内到期的非流动负债 | 311,699.28 | |
| 租赁负债 | 975,855.78 | |
| 合计 | 3,394,249.68 | 3,075,184.28 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2027年 | 1,772,034.07 | 1,772,034.07 | |
| 2028年 | 1,587,858.74 | ||
| 合计 | 3,359,892.81 | 1,772,034.07 |
其他说明
（6）未确认递延所得税负债明细
单位：元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 使用权资产 | 1,359,423.64 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 18,384.69 | 15,824.18 |
| 合计 | 18,384.69 | 1,375,247.82 |
17、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 4,622,650.00 | 3,094,100.00 |
| 其中： | ||
| 衍生金融负债 | 4,622,650.00 | 3,094,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 4,622,650.00 | 3,094,100.00 |
其他说明：
18、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 49,520.17 | |
| 银行承兑汇票 | 14,167,161.84 | 20,381,557.72 |
| 合计 | 14,167,161.84 | 20,431,077.89 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料货款及加工费 | 32,713,281.58 | 30,727,236.43 |
| 工程及设备款 | 1,485,910.00 | 691,955.45 |
| 费用类款项 | 123,621.43 | 366,784.09 |
| 合计 | 34,322,813.01 | 31,785,975.97 |
20、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 1,283,321.61 | 738,465.06 |
| 合计 | 1,283,321.61 | 738,465.06 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 11,579,559.79 | 15,902,500.11 | 21,883,426.70 | 5,598,633.20 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,369,109.01 | 1,367,625.99 | 1,483.02 | |
| 合计 | 11,579,559.79 | 17,271,609.12 | 23,251,052.69 | 5,600,116.22 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 11,410,664.09 | 14,167,550.57 | 20,305,215.59 | 5,272,999.07 |
| 2、职工福利费 | 127,002.93 | 127,002.93 | ||
| 3、社会保险费 | 629,166.70 | 627,408.53 | 1,758.17 | |
| 其中：医疗保险费 | 0.00 | 531,930.86 | 530,410.54 | 1,520.32 |
| 工伤保险费 | 33,321.38 | 33,267.44 | 53.94 | |
| 生育保险费 | 0.00 | 63,914.46 | 63,730.55 | 183.91 |
| 4、住房公积金 | 0.00 | 513,101.00 | 507,688.00 | 5,413.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 168,895.70 | 465,678.91 | 316,111.65 | 318,462.96 |
| 合计 | 11,579,559.79 | 15,902,500.11 | 21,883,426.70 | 5,598,633.20 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,327,599.04 | 1,326,160.96 | 1,438.08 | |
| 2、失业保险费 | 41,509.97 | 41,465.03 | 44.94 | |
| 合计 | 1,369,109.01 | 1,367,625.99 | 1,483.02 |
其他说明：
22、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 694,082.19 | 814,004.15 |
| 企业所得税 | 2,065,889.26 | 8,712,076.70 |
| 个人所得税 | 34,322.08 | 1,033,084.29 |
| 城市维护建设税 | 105,676.94 | 401,886.77 |
| 教育费附加 | 45,173.12 | 172,237.22 |
| 地方教育附加 | 30,115.41 | 114,824.79 |
| 房产税 | 74,020.46 | 74,020.46 |
| 土地使用税 | 28,637.11 | 28,637.11 |
| 印花税 | 16,965.84 | 19,860.62 |
| 合计 | 3,094,882.41 | 11,370,632.11 |
其他说明
23、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 576,551.06 | 545,200.61 |
| 合计 | 576,551.06 | 545,200.61 |
（
）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 550,000.00 | 500,000.00 |
| 应付暂收款 | 24,101.06 | 42,750.61 |
| 其他 | 2,450.00 | 2,450.00 |
| 合计 | 576,551.06 | 545,200.61 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 押金保证金 | 500,000.00 | 系新厂区土建工程投标保证金，对应工程尚未完工 |
| 合计 | 500,000.00 |
其他说明
24、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 311,699.28 | 311,699.28 |
| 合计 | 311,699.28 | 311,699.28 |
其他说明：
25、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 128,911.50 | 51,393.54 |
| 未终止确认的商业承兑汇票 | 40,000.00 | |
| 合计 | 128,911.50 | 91,393.54 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
其他说明：
26、租赁负债
单位：元
合计项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 1,090,947.48 | 1,090,947.48 |
| 减：租赁负债未确认融资费用 | -91,503.90 | -115,091.70 |
| 合计 | 999,443.58 | 975,855.78 |
其他说明
27、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 240,603.98 | 28,000.02 | 212,603.96 | 政府给与的无偿补助 | |
| 合计 | 240,603.98 | 28,000.02 | 212,603.96 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 金加工车间智能化车间、企业上云项目 | 240,603.98 | 28,000.02 | 212,603.96 | 与资产相关 | ||||
| 小计 | 240,603.98 | 28,000.02 | 212,603.96 |
其他说明：
28、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 56,000,250.00 | 56,000,250.00 | |||||
其他说明：
29、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 458,576,404.36 | 0.00 | 0.00 | 458,576,404.36 |
| 其他资本公积 | 4,247,944.32 | 0.00 | 0.00 | 4,247,944.32 |
| 合计 | 462,824,348.68 | 0.00 | 0.00 | 462,824,348.68 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 0.00 | 38,798,975.82 | 38,798,975.82 | |
| 合计 | 38,798,975.82 | 38,798,975.82 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
详见第七节“股份变动及股东情况”之“一、股份变动情况”
31、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 30,840,689.88 | 30,840,689.88 | ||
| 合计 | 30,840,689.88 | 0.00 | 0.00 | 30,840,689.88 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 302,150,306.97 | 265,879,845.97 |
| 调整后期初未分配利润 | 302,150,306.97 | 265,879,845.97 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 27,259,282.26 | 79,782,137.49 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,044,851.49 | |
| 应付普通股股利 | 39,200,115.34 | 35,466,825.00 |
| 期末未分配利润 | 290,209,473.89 | 302,150,306.97 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
33、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 85,220,096.29 | 48,609,647.10 | 92,282,250.21 | 50,834,827.86 |
| 其他业务 | 128,279.72 | 149,115.71 | ||
| 合计 | 85,348,376.01 | 48,609,647.10 | 92,431,365.92 | 50,834,827.86 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 储能减速电机 | 69,250,373.62 | 69,250,373.62 | ||
| 房车减速电机 | 1,829,315.52 | 1,829,315.52 | ||
| 太阳能电机 | 8,147,630.44 | 8,147,630.44 | ||
| 其他 | 6,121,056.43 | 6,121,056.43 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 国内 | 62,015,649.63 | 62,015,649.63 | ||
| 国外 | 23,332,726.38 | 23,332,726.38 |
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 | |||
| 其中： | |||
| 在某一时点确认收入 | 85,348,376.01 | 85,348,376.01 | |
| 按合同期限分类 | |||
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 | |||
| 其中： | |||
| 直销 | 84,072,993.32 | 84,072,993.32 | |
| 经销 | 1,275,382.69 | 1,275,382.69 | |
| 合计 | 85,348,376.01 | 85,348,376.01 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
0.00
元，其中，
0.00
元预计将于
年度确认收入，
0.00
元预计将于
年度确认收入，
0.00
元预计将于
年度确认收入。其他说明
34、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 405,001.80 | 526,958.84 |
| 教育费附加 | 173,570.89 | 225,839.50 |
| 房产税 | 148,040.92 | 148,039.92 |
| 土地使用税 | 57,274.22 | 57,274.22 |
| 印花税 | 35,613.51 | 19,410.60 |
| 地方教育附加 | 115,713.96 | 150,559.68 |
| 环境保护税 | 66.66 | |
| 合计 | 935,281.96 | 1,128,082.76 |
其他说明：
35、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 547,276.62 | 277,415.03 |
| 办公差旅费 | 101,344.42 | 0.00 |
| 广告费 | 224,071.94 | 19,811.32 |
| 检测服务费 | 65,344.50 | 53,353.97 |
| 其他 | 28,045.17 | 190,108.46 |
| 合计 | 966,082.65 | 540,688.78 |
其他说明：
36、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 3,419,447.24 | 3,283,912.20 |
| 折旧摊销费 | 1,672,787.95 | 1,050,996.08 |
| 咨询服务费 | 1,062,819.95 | 879,478.40 |
| 办公差旅费 | 275,119.67 | 256,905.55 |
| 业务招待费 | 219,904.98 | 47,697.19 |
| 其他 | 20,836.36 | 121,687.02 |
| 合计 | 6,670,916.15 | 5,640,676.44 |
其他说明
37、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 2,798,299.15 | 2,908,670.02 |
| 原材料 | 658,765.37 | 718,309.61 |
| 折旧摊销费 | 90,205.60 | 159,988.77 |
| 模具费 | 38,938.06 | 290,265.46 |
| 咨询服务费 | 12,674.99 | 29,463.37 |
| 其他 | 99,191.11 | 42,735.52 |
| 合计 | 3,698,074.28 | 4,149,432.75 |
其他说明
38、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 汇兑损益 | -1,477,820.98 | -11,674,835.13 |
| 利息收入 | -4,371,714.62 | -2,736,157.48 |
| 利息支出 | 23,587.80 | |
| 其他 | 38,399.57 | 47,096.99 |
| 合计 | -5,787,548.23 | -14,363,895.62 |
其他说明
39、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 28,000.02 | 64,111.12 |
| 与收益相关的政府补助 | 103,000.00 | 673,000.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 84,263.91 | 31,235.92 |
| 合计 | 215,263.93 | 768,347.04 |
40、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收益 | 1,782,994.89 | 3,030,610.95 |
| 衍生金融资产投资收益 | -845,229.13 | 31,051.58 |
| 合计 | 937,765.76 | 3,061,662.53 |
其他说明
41、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,118,928.67 | -669,890.69 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 2,118,928.67 | -669,890.69 |
| 交易性金融负债 | -2,030,950.00 | |
| 合计 | 87,978.67 | -669,890.69 |
其他说明：
42、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -197,975.14 | -349,477.28 |
| 合计 | -197,975.14 | -349,477.28 |
其他说明
43、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -163,817.74 | -20,868.47 |
| 合计 | -163,817.74 | -20,868.47 |
其他说明：
44、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 6,750,000.00 | ||
| 其他 | 90,993.72 | 475.56 | 90,993.72 |
| 合计 | 90,993.72 | 6,750,475.56 | 90,993.72 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
45、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 滞纳金 | 16.05 | 280.09 | 16.05 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 5,426.30 | ||
| 罚款支出 | 100.00 | ||
| 其他 | 30,000.00 | 2,519.18 | 30,000.00 |
| 合计 | 30,016.05 | 8,325.57 | 30,016.05 |
其他说明：
46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,581,544.68 | 7,659,817.44 |
| 递延所得税费用 | -222,213.04 | -157,080.21 |
| 合计 | 4,359,331.64 | 7,502,737.23 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 31,196,115.25 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,679,417.29 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -47,892.46 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 9,915.72 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 307,192.30 |
| 高新技术企业技术开发费、购置设备、器具加计扣除的影响 | -589,301.21 |
| 所得税费用 | 4,359,331.64 |
其他说明：
47、其他综合收益
详见附注
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到保证金 | 1,050,000.00 | 1,000,000.00 |
| 收到政府补助 | 103,000.00 | 7,423,000.00 |
| 个税手续费返还 | 84,263.91 | 31,235.92 |
| 收到活期利息收入 | 302,532.21 | 1,671,723.62 |
| 租金收入 | 510,200.00 | |
| 其他 | 26,096.46 | 2,478.21 |
| 合计 | 2,076,092.58 | 10,128,437.75 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付运输费 | 644,495.75 | 804,143.06 |
| 支付办公差旅费 | 951,731.35 | 1,097,468.34 |
| 支付业务招待费 | 211,514.85 | 90,277.46 |
| 支付咨询服务费 | 1,184,982.40 | 1,684,726.40 |
| 支付模具费 | 60,000.00 | |
| 支付票据保证金 | 499,866.00 | |
| 其他 | 1,246,971.02 | 1,129,641.40 |
| 合计 | 4,739,561.37 | 4,866,256.66 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回定期存款、结构性存款本金 | 599,683,500.00 | 30,000,000.00 |
| 收到定期存款、结构性存款利息 | 4,783,206.75 | 1,268,312.91 |
| 合计 | 604,466,706.75 | 31,268,312.91 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付定期存款结构性存款本金 | 497,529,150.00 | 78,637,400.00 |
| 合计 | 497,529,150.00 | 78,637,400.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股份回购 | 38,798,975.82 | |
| 合计 | 38,798,975.82 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 26,836,783.61 | 46,530,738.84 |
| 加：资产减值准备 | 361,792.88 | 370,345.75 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,228,542.08 | 2,158,046.17 |
| 使用权资产折旧 | 143,097.24 | |
| 无形资产摊销 | 282,705.36 | 436,116.34 |
| 长期待摊费用摊销 | 682,011.73 | 326,926.56 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -87,978.67 | 669,890.69 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -5,607,988.14 | 1,768,505.43 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -937,765.76 | -3,061,662.53 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -222,213.04 | -56,596.61 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 0.00 | -100,483.60 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,245,053.18 | 2,036,291.11 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -6,614,657.80 | 7,297,941.69 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -13,731,241.50 | -25,924,009.62 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,088,034.81 | 32,452,050.22 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资 |
| 活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 76,847,004.54 | 209,565,141.52 |
| 减：现金的期初余额 | 162,432,026.93 | 413,486,659.47 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -85,585,022.39 | -203,921,517.95 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 76,847,004.54 | 162,432,026.93 |
| 其中：库存现金 | 32,485.57 | 50,913.12 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 76,814,518.97 | 162,381,113.81 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 76,847,004.54 | 162,432,026.93 |
其他说明：
2023年1-6月现金流量表“现金的期末余额”为76,847,004.54元，2023年
月
日资产负债表“货币资金”余额为265,299,845.16元，差异188,452,840.62元，系现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物的票据保证金499,866.65元、定期存款及利息28,903,200元及结构性存款及利息159,049,773.97元。2022年度现金流量表“现金的期末余额”为162,432,026.93元，2022年12月31日资产负债表“货币资金”余额为452,593,219.65元，差异290,161,192.72元，系现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物的票据保证金37,707.00元、定期存款及利息83,614,285.72元及结构性存款及利息206,509,200.00元。50、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 499,866.65 | 票据保证金 |
| 固定资产 | 11,348,400.95 | 抵押担保 |
| 无形资产 | 8,135,806.38 | 抵押担保 |
| 合计 | 19,984,073.98 |
其他说明：
51、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 46,623,985.23 | ||
| 其中：美元 | 6,371,236.51 | 7.2258 | 46,037,280.76 |
| 欧元 | 74,481.32 | 7.8771 | 586,696.81 |
| 港币 | |||
| 法郎 | 0.95 | 8.0632 | 7.66 |
| 应收账款 | 8,099,848.66 | ||
| 其中：美元 | 1,120,962.20 | 7.2258 | 8,099,848.66 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
长期借款
| 长期借款 |
| 其中：美元 |
| 欧元 |
| 港币 |
其他说明：
52、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 金加工车间智能化车间、企业上云项目 | 240,603.98 | 其他收益 | 28,000.02 |
| 税收贡献奖金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 海外人才奖励 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 无锡奕帆微电子有限公司 | 无锡 | 无锡 | 软件和信息技术服务业 | 55.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（
）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 无锡奕帆微电子有限公司 | 45.00% | -422,498.65 | 2,032,283.50 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（
）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 无锡奕帆微电子有限公司 | 11,822,812.47 | 1,710,244.63 | 13,533,057.10 | 684,094.64 | 999,443.58 | 1,683,538.22 | 9,328,232.16 | 1,898,301.71 | 11,226,533.87 | 462,273.32 | 975,855.78 | 1,438,129.10 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 无锡奕帆微电子有限公司 | 325,023.64 | -938,885.89 | -938,885.89 | -1,849,601.30 | -71,932.99 | -71,932.99 | -50,696.42 | |
其他说明：
2、其他
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七
、七
、七
及七
之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2023年6月30日，本公司应收账款的31.85%（2022年12月31日：43.86%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 交易性金融负债 | 4,622,650.00 | 4,622,650.00 | 4,622,650.00 | ||
| 应付票据 | 14,167,161.84 | 14,167,161.84 | 14,167,161.84 | ||
| 应付账款 | 34,322,813.01 | 34,322,813.01 | 34,322,813.01 | ||
| 其他应付款 | 576,551.06 | 576,551.06 | 74,101.06 | 502,450.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 311,699.28 | 311,699.28 | 311,699.28 | ||
| 租赁负债 | 999,443.58 | 1,090,947.48 | 623,398.56 | 467,548.92 | |
| 小计 | 55,000,318.77 | 55,091,822.67 | 53,498,425.19 | 1,125,848.56 | 467,548.92 |
（续上表）
| 项目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 交易性金融负债 | 3,094,100.00 | 3,094,100.00 | 3,094,100.00 | ||
| 应付票据 | 20,431,077.89 | 20,431,077.89 | 20,431,077.89 | ||
| 应付账款 | 31,785,975.97 | 31,785,975.97 | 31,785,975.97 | ||
| 其他应付款 | 545,200.61 | 545,200.61 | 42,750.61 | 502,450.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 311,699.28 | 311,699.28 | 311,699.28 | ||
| 租赁负债 | 975,855.78 | 1,090,947.48 | 623,398.56 | 467,548.92 | |
| 小计 | 57,143,909.53 | 57,259,001.23 | 55,665,603.75 | 1,125,848.56 | 467,548.92 |
(三)市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见“第十节、财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“
、外币货币性项目”之说明。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 381,632,808.87 | 381,632,808.87 | ||
| （1）衍生金融资产 | 141,600.00 | 141,600.00 | ||
| （2）理财及结构性存款 | 343,468,998.87 | 343,468,998.87 | ||
| （3）权益工具投资 | 38,022,210.00 | 38,022,210.00 | ||
| 2.应收款项融资 | 15,679,759.71 | 15,679,759.71 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 397,312,568.58 | 397,312,568.58 | ||
| （六）交易性金融负债 | 4,622,650.00 | 4,622,650.00 | ||
| 其中：发行的交易性债券 | 0.00 | 0.00 | ||
| 衍生金融负债 | 4,622,650.00 | 4,622,650.00 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 4,622,650.00 | 4,622,650.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1.对于其他非流动金融资产，为本期公司以自有资金认购私募基金份额，并以其自有资金从事投资活动，按照其账面价值作为公允价值的合理估计进行计量。
2.对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。
3.对于外汇货币掉期、外汇期权、远期结售汇合约等衍生金融工具，企业在资产负债表日根据相同金融资产及金融负债在活跃市场相同或类似资产或负债的报价作为确定公允价值的依据。
4.对于持有的基金，采用第三方估值报告确定其公允价值；对于公司银行短期理财产品及结构性存款嵌入衍生金融工具随存款本金被整体分类为交易性金融资产，公司根据适用的利率计算利息与本金合计数确定其公允价值，而适用利率根据合约规定确定。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是刘锦成。其他说明：
本公司的实际控制人情况
| 自然人姓名 | 身份证号码 | 与本公司的关系 |
| 刘锦成 | 44010619650919**** | 股东、实际控制人 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 龚建芬 | 持股5%以上股东、董事 |
| 唐颖彦 | 董事会秘书、副总经理、财务负责人 |
| 无锡市均成标准件有限公司 | 龚建芬、唐颖彦关系密切的家庭成员控制的企业 |
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 无锡市均成标准件有限公司 | 购买商品 | 13,414.00 | 否 | 62,394.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,915,589.52 | 2,788,974.90 |
5、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 无锡市均成标准件有限公司 | 0.00 | 28,060.00 |
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截止资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项截止资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 2.3 |
| 拟分配每10股分红股（股） | 0 |
| 拟分配每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配方案 | 以公司当前总股本扣除回购股份后的有效股本55,020,800股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2.30元（含税），合计派发现金红利人民币12,654,784.00元（含税），本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本。尚需提交公司股东大会审议。 |
十四、其他重要事项
1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（一）租赁
1.公司作为承租人
(1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注七(13)之说明。(2)与租赁相关的当期损益及现金流
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 23,587.80 |
(3)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注（九）之说明。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其 | ||||||||||
| 中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 77,653,675.82 | 100.00% | 4,194,467.81 | 5.40% | 73,459,208.01 | 78,248,342.01 | 100.00% | 4,226,959.32 | 5.40% | 74,021,382.69 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 77,653,675.82 | 100.00% | 4,194,467.81 | 5.40% | 73,459,208.01 | 78,248,342.01 | 100.00% | 4,226,959.32 | 5.40% | 74,021,382.69 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 75,825,887.64 |
| 1至2年 | 1,270,859.39 |
| 2至3年 | 306,976.00 |
| 3年以上 | 249,952.79 |
| 3至4年 | 52,825.00 |
| 4至5年 | 44,240.00 |
| 5年以上 | 152,887.79 |
| 合计 | 77,653,675.82 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 4,226,959.32 | -32,491.51 | 4,194,467.81 | |||
| 合计 | 4,226,959.32 | -32,491.51 | 4,194,467.81 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 3,440,030.98 | 4.43% | 172,001.55 |
| 单位2 | 3,751,988.12 | 4.83% | 187,599.41 |
| 单位3 | 4,999,697.00 | 6.44% | 249,984.85 |
| 单位4 | 5,893,654.90 | 7.59% | 294,682.75 |
| 单位5 | 6,727,032.52 | 8.66% | 336,351.63 |
| 合计 | 24,812,403.52 | 31.95% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 38,267.10 | 9,800.00 |
| 合计 | 38,267.10 | 9,800.00 |
（
）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 56,018.00 | 22,200.00 |
| 合计 | 56,018.00 | 22,200.00 |
）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 0.00 | 12,400.00 | 12,400.00 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,690.90 | 3,660.00 | 5,350.90 | |
| 2023年6月30日余额 | 1,690.90 | 16,060.00 | 17,750.90 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 33,818.00 |
| 1至2年 | 3,000.00 |
| 3年以上 | 19,200.00 |
| 4至5年 | 17,200.00 |
| 5年以上 | 2,000.00 |
| 合计 | 56,018.00 |
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 备用金 | 33,818.00 | 1年内 | 60.37% | 1,690.90 |
| 单位2 | 押金保证金 | 22,200.00 | [注]其中账龄1-2年3,000.00元，4-5年17,200.00元，5年以上2,000.00元 | 39.63% | 16,060.00 |
| 合计 | 56,018.00 | 100.00% | 17,750.90 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||
| 合计 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 无锡奕帆微电子有限公司 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | |||||
| 合计 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | |||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 84,895,072.65 | 48,421,657.08 | 92,282,250.21 | 50,834,827.86 |
| 其他业务 | 128,279.72 | 149,115.71 | ||
| 合计 | 85,023,352.37 | 48,421,657.08 | 92,431,365.92 | 50,834,827.86 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 储能减速电机 | 69,250,373.62 | 69,250,373.62 |
| 房车减速电机 | 1,829,315.52 | 1,829,315.52 | |
| 太阳能电机 | 8,147,630.44 | 8,147,630.44 | |
| 其他 | 5,796,032.79 | 5,796,032.79 | |
| 按经营地区分类 | |||
| 其中： | |||
| 国内 | 61,690,625.99 | 61,690,625.99 | |
| 国外 | 23,332,726.38 | 23,332,726.38 | |
| 市场或客户类型 | |||
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 | |||
| 其中： | |||
| 在某一时点确认收入 | 85,023,352.37 | 85,023,352.37 | |
| 按合同期限分类 | |||
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 | |||
| 其中： | |||
| 直销 | 83,747,969.68 | 83,747,969.68 | |
| 经销 | 1,275,382.69 | 1,275,382.69 | |
| 合计 | 85,023,352.37 | 85,023,352.37 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收益 | 1,763,791.65 | 3,030,610.95 |
| 衍生金融资产投资收益 | -845,229.13 | 31,051.58 |
| 合计 | 918,562.52 | 3,061,662.53 |
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 131,000.02 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 937,765.76 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 87,978.67 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 60,977.67 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 84,263.91 | |
| 减：所得税影响额 | 184,781.29 | |
| 少数股东权益影响额 | 31,549.85 | |
| 合计 | 1,085,654.89 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目为代扣代缴的个人所得税返还。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.18% | 0.49 | 0.49 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.05% | 0.47 | 0.47 |
3、其他
、加权平均净资产收益率的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 27,259,282.26 |
| 非经常性损益 | B | 1,085,654.89 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 26,173,627.37 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 851,815,595.53 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 39,200,115.34 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 1 |
| 回购等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | I | 38,798,976.82 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J | [注] |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K | 856,880,785.70 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 3.18% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 3.05% |
、基本每股收益率和稀释每股收益的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 27,259,282.26 |
| 非经常性损益 | B | 1,085,654.89 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 26,173,627.37 |
| 期初股份总数 | D | 56,000,250.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | 979,450.00 |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | [注] |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 55,694,553.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.49 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.47 |
[注]本期各月回购减少股份数、回购减少的归属于公司普通股股东的净资产及回购次月起至报告期期末的累计月数情况如下：
| 回购月份 | 减少股份数 | 回购减少的归属于公司普通股股东的净资产 | 回购次月起至报告期期末的累计月数 |
| 2023年3月 | 80,900.00 | 3,336,444.50 | 3 |
| 2023年4月 | 744,450.00 | 29,663,642.14 | 2 |
| 2023年5月 | 102,700.00 | 3,782,924.68 | 1 |
| 2023年6月 | 51,400.00 | 2,015,965.50 | 0 |
| 合计 | 979,450.00 | 38,798,976.82 | 6 |