2023
半年度报告
盛运5
NEEQ:400089
盛运5
NEEQ:400089
安徽盛运环保（集团）股份有限公司
AnhuiShengyunEnvironment-ProtectiongroupCo.,Ltd
重要提示
一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、公司负责人程鹏、主管会计工作负责人俞建峰及会计机构负责人（会计主管人员）程春燕保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
三、本半年度报告公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。
四、本半年度报告未经会计师事务所审计。
五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均
应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报
告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。
目录
第一节公司概况 ...... 5
第二节会计数据和经营情况 ...... 6
第三节重大事件 ...... 11
第四节股份变动及股东情况 ...... 14
第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 16
第六节财务会计报告 ...... 18
附件Ⅰ会计信息调整及差异情况 ...... 82
附件Ⅱ融资情况 ...... 82
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 | |
| 文件备置地址 | 公司证券部 |
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、盛运环保 | 指 | 安徽盛运环保（集团）股份有限公司 |
| 伟明环保 | 指 | 浙江伟明环保股份有限公司 |
| 桐城盛运 | 指 | 桐城盛运环保电力有限公司 |
| 宁阳盛运 | 指 | 宁阳盛运环保电力有限公司 |
| 凯里盛运 | 指 | 凯里盛运环保电力有限公司 |
| 拉萨盛运 | 指 | 拉萨盛运环保电力有限公司 |
| 招远盛运 | 指 | 招远盛运环保电力有限公司 |
| 环保工程 | 指 | 安徽盛运环保工程有限公司 |
| 科技工程 | 指 | 安徽盛运科技工程有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《安徽盛运环保（集团）股份有限公司章程》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 主办券商 | 指 | 长城国瑞证券有限公司 |
| 登记结算公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 董事会 | 指 | 安徽盛运环保（集团）股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 安徽盛运环保（集团）股份有限公司监事会 |
| 安庆中院 | 指 | 安徽省安庆市中级人民法院 |
第一节公司概况
| 企业情况 | |||
| 公司中文全称 | 安徽盛运环保（集团）股份有限公司 | ||
| 英文名称及缩写 | AnhuiShengyunEnvironment-ProtectiongroupCo.,Ltd | ||
| SYHB | |||
| 法定代表人 | 高雁飞 | 成立时间 | 2004年6月7日 |
| 控股股东 | 浙江伟明环保股份有限公司 | 实际控制人及其一致行动人 | 自然人项光明、王素勤、朱善玉和朱善银 |
| 行业（管理型行业分类） | N水利、环境和公共设施管理业-77生态保护和环境治理业-772环境治理业-7729其他污染治理 | ||
| 主要产品与服务项目 | 电力销售、垃圾处置服务、设备销售等 | ||
| 联系方式 | |||
| 董事会秘书姓名 | 徐凌峰 | 联系地址 | 安徽省桐城市经济开发区新东环路 |
| 电话 | 0551-63638900 | 电子邮箱 | shengyunhb@163.com |
| 传真 | 0551-63638900 | ||
| 公司办公地址 | 安徽省桐城市经济开发区新东环路 | 邮政编码 | 231440 |
| 公司网址 | http://www.shengyungf.com | ||
| 指定信息披露平台 | www.neeq.com.cn | ||
| 注册情况 | |||
| 统一社会信用代码 | 91340800153901491B | ||
| 注册地址 | 安徽省桐城市新东环路经济开发区 | ||
| 注册资本（元） | 3,511,725,542元 | 注册情况报告期内是否变更 | 否 |
第二节会计数据和经营情况
一、业务概要
（一）商业模式
二、主要会计数据和财务指标
单位：元
公司主要业务包含以BOT方式投资、建设和运营城市生活垃圾焚烧发电项目及设备制造等，公司主要收入来源有电力销售、垃圾处置服务、设备销售等，具体经营方式如下：
1、垃圾发电板块：公司向电力公司提供电力，收取发电收入，向地方政府环卫部门提供垃圾焚烧处理服务，收取垃圾处置费。2022年公司重整完成后，对垃圾发电项目进行了大修、改造，对部分电厂启动二期扩建，同时推行严格的计划、预算和考核管理体系，各垃圾发电厂均出现了收入利润双增长的情形。2023年已全部进入稳定运营状态，2023年1-6月，公司已完成累计上网电量13,485.05万度，平均上网电价0.62元/度，累计垃圾入库量46.88万吨。
2、制造业务板块：公司采用以销定产、以产定采的经营策略，采购部门根据由销售订单推定的生产计划进行采购，采购时的原材料价格能够满足销售订单的利润水平，主要产品为环保设备和输送设备。2023年公司继续发挥原有的制造优势，一方面维护好老客户获得优质订单，另一方面借助控股股东的开展新材料业务的机会争取新的订单，公司已恢复了华电重工等老的业务关系，也在为控股股东的输送设备订单提供设计服务。
采购上公司关注供应商管理，制定了严格的供应商选择标准及合格供应商评审办法，致力于合格供应商的培养和长期共同发展。目前，公司积极建立招标询价机制，力争做到采购信息的公开、公正，并与业内知名的供应商建立了长期良好的战略合作关系，拥有稳定、广泛的原材料供货渠道。
报告期内，公司主营业务未发生重大变化。盈利能力
| 盈利能力 | 本期 | 上年同期 | 增减比例% |
| 营业收入 | 178,447,617.34 | 114,866,755.55 | 55.35% |
| 毛利率% | 36.88% | 41.29% | - |
| 归属于两网公司或退市公司股东的净利润 | 51,591,623.31 | 22,570,120.62 | 128.58% |
| 归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 43,565,903.89 | 21,482,763.56 | 102.79% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的净利润计算） | 3.70% | - | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 3.12% | - | - |
| 基本每股收益 | 0.0147 | 0.0064 | - |
| 偿债能力 | 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% |
| 资产总计 | 1,699,521,804.22 | 1,656,007,772.29 | 2.63% |
| 负债总计 | 279,283,316.38 | 285,451,937.66 | -2.16% |
| 归属于两网公司或退市公司股东的净资产 | 1,420,238,487.84 | 1,370,555,834.63 | 3.63% |
| 归属于两网公司或退市公司股东的每股净资产 | 0.40 | 0.39 | 2.56% |
| 资产负债率%（母公司） | 32.74% | 32.62% | - |
| 资产负债率%（合并） | 16.43% | 17.23% | - |
| 流动比率 | 2.64 | 2.29 | - |
| 利息保障倍数 | 15.16 | 10.75 | - |
| 营运情况 | 本期 | 上年同期 | 增减比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,490,305.22 | 51,543,398.78 | -106.77% |
| 应收账款周转率 | 1.39 | 1.66 | - |
| 存货周转率 | 7.40 | 1.99 | - |
| 成长情况 | 本期 | 上年同期 | 增减比例% |
| 总资产增长率% | 2.63% | 16.23% | - |
| 营业收入增长率% | 55.35% | -38.56% | - |
| 净利润增长率% | 128.54% | 不适用 | - |
三、财务状况分析
（一）资产及负债状况分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 68,046,550.09 | 4.00% | 112,403,013.57 | 6.79% | -39.46% |
| 交易性金融资产 | 45,000,000.00 | 2.65% | 5,000,000.00 | 0.30% | 800.00% |
| 预付款项 | 3,128,730.06 | 0.18% | 5,059,422.39 | 0.31% | -38.16% |
| 其他应收款 | 2,175,143.12 | 0.13% | 1,474,383.96 | 0.09% | 47.53% |
| 合同资产 | 43,877,721.84 | 2.58% | 33,889,033.16 | 2.05% | 29.47% |
| 其他权益工具投资 | 9,893,075.04 | 0.58% | 12,778,555.26 | 0.77% | -22.58% |
| 应收票据 | 0 | 0.00% | 1,780,461.00 | 0.11% | -100.00% |
| 应收账款 | 121,347,403.56 | 7.14% | 75,232,398.86 | 4.54% | 61.30% |
| 存货 | 12,782,211.70 | 0.75% | 16,797,873.86 | 1.01% | -23.91% |
| 投资性房地产 | 97,211,236.96 | 5.72% | 98,829,673.07 | 5.97% | -1.64% |
| 固定资产 | 111,777,822.42 | 6.58% | 116,205,209.59 | 7.02% | -3.81% |
| 在建工程 | 0 | 0.00% | 18,160,453.94 | 1.10% | -100.00% |
| 无形资产 | 1,127,239,156.37 | 66.33% | 1,097,868,355.85 | 66.30% | 2.68% |
| 其他流动资产 | 57,042,753.06 | 3.36% | 60,528,937.78 | 3.66% | -5.76% |
| 应付账款 | 111,213,809.29 | 6.54% | 79,357,247.36 | 4.79% | 40.14% |
| 合同负债 | 7,472.65 | 0.00% | 865,486.73 | 0.05% | -99.14% |
| 预收款项 | 4,493,197.76 | 0.26% | 4,645,788.77 | 0.01% | -3.28% |
| 应付职工薪酬 | 2,530,307.24 | 0.15% | 6,670,062.28 | 0.40% | -62.06% |
| 应交税费 | 3,549,163.50 | 0.21% | 2,273,400.15 | 0.14% | 56.12% |
| 其他应付款 | 12,001,989.88 | 0.71% | 41,912,571.99 | 2.53% | -71.36% |
| 其他流动负债 | 0 | 0.00% | 212,513.27 | 0.03% | -100.00% |
| 预计负债 | 145,023,281.04 | 8.53% | 149,514,867.11 | 9.03% | -3.00% |
项目重大变动原因：
（二）营业情况与现金流量分析
单位：元
货币资金变动原因：主要为闲置资金购买结构性存款理财所致；交易性金融资产变动原因：主要为闲置资金购买结构性存款理财所致；应收账款变动原因：主要为应收电费和垃圾处置费增加所致；在建工程变动原因：主要为转入无形资产所致；应付账款变动原因：主要为凯里项目扩建导致的应付款增加所致；其他应付款变动原因：主要为上年度末收到属于管理人的款项，本期初支付给管理人所致；应付职工薪酬变动原因：主要为上年底计提年终奖励支付完成所致。
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 178,447,617.34 | - | 114,866,755.55 | - | 55.35% |
| 营业成本 | 112,644,585.48 | 63.12% | 67,435,520.96 | 58.71% | 67.04% |
| 销售费用 | 8,800.00 | 0.00% | 50,012.26 | 0.04% | -82.40% |
| 管理费用 | 10,381,954.40 | 5.82% | 18,468,578.47 | 16.08% | -43.79% |
| 财务费用 | 3,829,223.13 | 2.15% | 3,901,862.59 | 3.40% | -1.86% |
| 信用减值损失 | 7,146,756.47 | 4.00% | 233,934.96 | 0.20% | 2955.02% |
| 资产减值损失 | -738,277.08 | -0.41% | -525,307.00 | -0.46% | 40.54% |
| 其他收益 | 456,602.27 | 0.26% | 48,427.57 | 0.04% | 842.86% |
| 投资收益 | 194,802.74 | 0.11% | 1,410,240.01 | 1.23% | -86.19% |
| 资产处置收益 | -273,633.44 | -0.15% | -560,601.07 | -0.49% | -51.19% |
| 营业利润 | 54,392,901.57 | 30.48% | 22,156,368.49 | 19.29% | 145.50% |
| 营业外收入 | 13,687.99 | 0.01% | 416,764.32 | 0.36% | -96.72% |
| 营业外支出 | 191,515.69 | 0.11% | 3,012.19 | 0.00% | 6258.02% |
| 净利润 | 51,591,623.31 | 28.91% | 22,570,120.62 | 19.65% | 128.58% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,490,305.22 | - | 51,543,398.78 | 44.87% | -106.77% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -40,866,158.26 | - | -90,440.00 | -0.08% | 45085.93% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | 0.00% | - | ||
项目重大变动原因：
四、投资状况分析
（一）主要控股子公司、参股公司情况
√适用□不适用
单位：元
营业收入、成本变动原因：主要为重整后技改、提高效率等措施，运营稳定，收入增长所致；管理费用变动的原因：主要为公司开展了降本增效效果显著所致；信用减值损失变动的原因：主要为收回前期计提减值款项所致；营业利润变动的原因：主要为收入增长，且节约支出所致；经营活动产生的现金流量净额变动的原因：主要为上年度末收到属于管理人的款项，本期初支付给管理人所致；投资活动产生的现金流量净额变动的原因：主要为闲置资金购买结构性存款理财所致。
公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 安徽盛运科技工程有限公司 | 控股子公司 | 环保、输送设备制造 | 58,000,000.00 | 1,122,733,813.10 | 398,274,867.29 | 52,431,143.22 | 5,616,138.59 |
| 安徽盛运环保工程有限公司 | 控股子公司 | 环保设备制造 | 100,000,000.00 | 608,412,693.52 | -199,576,534.75 | 3,436,952.32 | 6,594,972.48 |
| 招远盛运环保电力有限公司 | 控股子公司 | 生活垃圾焚烧发电 | 220,000,000.00 | 158,011,659.47 | -141,147,376.79 | 15,202,288.29 | 4,982,822.23 |
| 拉萨盛运环保电力有限公司 | 控股子公司 | 生活垃圾焚烧发电 | 440,000,000.00 | 384,975,063.93 | -13,053,408.76 | 30,500,923.54 | 13,017,415.71 |
| 凯里盛运环保电力有限公司 | 控股子公司 | 生活垃圾焚烧发电 | 325,000,000.00 | 577,298,745.98 | -116,236,566.07 | 41,691,280.80 | 16,334,879.37 |
| 桐城盛运环保电力有限公司 | 控股子公司 | 生活垃圾焚烧发电 | 40,000,000.00 | 213,798,490.35 | -144,043,290.13 | 18,471,194.80 | 3,881,190.85 |
| 宁阳盛运环保电力有限公司 | 控股子公司 | 生活垃圾焚烧发电 | 123,000,000.00 | 167,113,592.34 | -30,673,192.11 | 15,771,521.70 | 4,814,813.43 |
主要参股公司业务分析
□适用√不适用
（二）公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
五、企业社会责任
□适用√不适用
六、公司面临的重大风险分析
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 政策风险 | 公司所处行业与国家发展战略、产业调控政策紧密联系，不排除因行业政策的调整变化将对公司在内的行业相关企业的生产和经营造成一定影响，从而影响公司的经营利润。公司将加强对产业政策和监管政策的研究，把握行业发展趋势，巩固公司传统优势行业，积极发展符合国家政策，前景方向好的环境服务产业。 |
| 环保风险 | 随着国家对环境保护的日益重视和民众环保意识的不断提高，国家政策、法律法规对环保的要求将更加严格，执法力度亦更加严厉，同时，随着有关环保标准的不断提高，公司的环保投入也随之增加，可能对公司的盈利能力造成一定影响。公司将严格执行相关环保规定，通过常态化的检查、监测技术和手段提升运行管理水平，实现长期、稳定、安全、合规运行。 |
| 市场竞争风险 | 我国城市生活垃圾行业市场高度分散，参与者众多，竞争激烈，增加了公司未来获取新项目、寻找新的利润增长点的难度；同时可能导致公司被迫降低对于垃圾处置费的要求，使得公司未来项目的利润率水平有所下降。 |
| 核心技术、业务人员流失风险 | 公司的发展要依靠技术，新技术及产品的研发很大程度上依赖于专业人才，特别是核心技术人员，核心技术人员为公司持续创新能力和技术优势的保持作出了重大贡献。若公司出现核心人员流失的状况，有可能影响公司的持续研发能力及市场开发能力。公司将进一步提高公司治理水平和战略管控能力，最大限度地降低经营决策风险和公司治理风险，加强公司组织架构和管理流程、管理体制的完善，加强人才培养，保障公司正常发展。 |
| 原材料等价格波动风险 | 公司装备板块的主要原材料为钢材等，如果未来上述原材料价格出现大幅波动，可能导致公司生产成本发生较大变动，从而对公司部分项目毛利率和整体经营业绩产生一定影响，进而影响公司利润水平。措施：公司将通过预算管理，严格控制成本费用，节省成本开支；同时公司通过精益化管理、智能制造等方式提高生产效率，发挥规模优势；通过生产过程中的成本优化、质量改善、效率提升，最大程度的降低原材料价格波动带给企业的影响，确保经营的效率和效果。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化。 |
第三节重大事件
一、重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是√否 | 三.二.(一) |
| 是否存在提供担保事项 | □是√否 | |
| 是否对外提供借款 | □是√否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是√否 | |
| 是否存在关联交易事项 | √是□否 | 三.二.(五) |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 | □是√否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是√否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是√否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是□否 | 三.二.(九) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是□否 | 三.二.(十) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | √是□否 | 三.二.(十一) |
| 是否存在失信情况 | □是√否 | |
| 是否存在破产重整事项 | √是□否 | 三.二.(十三) |
二、重大事件详情
（一）重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
（二）公司发生的提供担保事项本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（三）对外提供借款情况本报告期公司无对外提供借款的情况
（四）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（五）报告期内公司发生的关联交易情况
单位：元
| 日常性关联交易情况 | 预计金额 | 发生金额 |
| 购买原材料、燃料、动力,接受劳务 | 600,000,000.00 | 30,801,837.02 |
| 销售产品、商品，提供劳务 | 200,000,000.00 | - |
| 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
| 其他 | - | - |
| 其他重大关联交易情况 | 审议金额 | 交易金额 |
| 收购、出售资产或股权 | - | - |
| 与关联方共同对外投资 | - | - |
| 提供财务资助 | - | - |
| 提供担保 | - | - |
| 委托理财 | - | - |
| 企业集团财务公司关联交易情况 | 预计金额 | 发生金额 |
| 存款 | - | - |
| 贷款 | - | - |
（六）经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项
□适用√不适用
（七）股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施在报告期的具体实施情况
□适用√不适用
（八）股份回购情况
□适用√不适用
（九）承诺事项的履行情况
| 临时公告索引 | 承诺主体 | 承诺类型 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺履行情况 |
| 2022-013 | 实际控制人或控股股东 | 同业竞争承诺 | 2022年1月24日 | - | 正在履行中 |
| 2022-013 | 实际控制人或控股股东 | 保障公众公司独立性承诺 | 2022年1月24日 | - | 正在履行中 |
| 2022-013 | 实际控制人或控股股东 | 减少和规范关联交易的承诺 | 2022年1月24日 | - | 正在履行中 |
| 2022-013 | 实际控制人或控股股东 | 限售承诺 | 2022年1月24日 | 2023年1月23日 | 正在履行中 |
超期未履行完毕的承诺事项详细情况：
（十）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
根据公司控股股东伟明环保于2022年1月24日《收购报告书》做出的承诺“本次收购取得的股份自股份登记之日起12个月内不得转让，之后按照中国证监会或股转系统的有关规定执行”，虽已取得股份满一年，但因公司持有金洲慈航股票存在调查事项未出结果（详见三.二.(十一)），故暂未能解除股票限售。资产名称
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 固定资产 | - | 抵押 | 21,839,864.94 | 1.29% | 抵押 |
| 无形资产 | - | 抵押 | 45,600,249.93 | 2.68% | 抵押 |
| 其他权益工具投资（持有金洲慈航股份） | - | 限售流通股份 | 9,893,075.04 | 0.58% | 股票限售 |
| 总计 | - | - | 77,333,189.91 | 4.55% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
（十一）调查处罚事项
上述抵押均为前期债务导致，目前公司执行完毕重整计划，上述各项资产的抵质押等限制措施将依据法定程序逐步解除。
2022年1月6日公司收到中国证券监督管理委员会《立案告知书》（编号：证监立案字0392022006号），因金洲慈航股份有限公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会2021年12月27日决定对公司立案。截止本报告披露日，公司未收到该案件处理结果。如公司就上述事项涉及信息披露违法违规并产生相应罚款或其他债权的，应当按照裁定批准的重整计划同类债权的清偿条件清偿，相应支出从盛运环保系公司实质合并破产重整案偿债资源中支付，我公司无需再承担此项债务。
（十二）失信情况
□适用√不适用
（十三）破产重整事项
2022年1月6日公司收到中国证券监督管理委员会《立案告知书》（编号：证监立案字0392022006号），因金洲慈航股份有限公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会2021年12月27日决定对公司立案。截止本报告披露日，公司未收到该案件处理结果。如公司就上述事项涉及信息披露违法违规并产生相应罚款或其他债权的，应当按照裁定批准的重整计划同类债权的清偿条件清偿，相应支出从盛运环保系公司实质合并破产重整案偿债资源中支付，我公司无需再承担此项债务。
自2021年1月5日安徽省安庆市中级人民法院裁定受理公司破产重整案，到2022年6月28日裁定确认盛运环保系公司《重整计划》执行完毕，公司破产重整事项已顺利完成。
第四节股份变动及股东情况
一、普通股股本情况
（一）普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 1,077,810,117 | 30.69% | 27,629,346 | 1,105,439,463 | 31.48% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | ||||||
| 董事、监事、高管 | ||||||
| 核心员工 | ||||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 2，433,915,425 | 69.31% | 27,629,346 | 2,406,286,079 | 68.52% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 1,790,980,027 | 51.00% | 1,790,980,027 | 51.00% | ||
| 董事、监事、高管 | ||||||
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 3,511,725,542 | - | 3,511,725,542 | - | ||
| 普通股股东人数 | 34,065 | |||||
股本结构变动情况：
√适用□不适用
（二）普通股前十名股东情况
单位：股
2023年5月25日公司披露了《股票解除限售公告》，公司管理人依据重整计划的规定对盛运环保系公司的债权人进行清偿，将“安徽盛运环保（集团）股份有限公司破产企业财产处置专用账户”中的31,869,343股股票通过司法划转的方式划转给了债权人用于清偿公司债务，公司申请了对上述27,629,346股股票进行解除限售登记，占公司总股本0.79%，可交易时间为2023年5月30日。序号
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 浙江伟明环保股份有限公司 | 1,790,980,027 | 0 | 1,790,980,027 | 51.00% | 1,790,980,027 | 1,790,980,027 | ||
| 2 | 安徽盛运环保（集团）股份有限公司破 | 341,983,096 | 31,869,343 | 310,113,753 | 8.83% | 310,113,753 |
| 产企业财产处置专用账户 | |||||||||
| 3 | 开晓胜 | 115,046,240 | 0 | 115,046,240 | 3.28% | 115,046,240 | 115,046,240 | 115,046,240 | |
| 4 | 国投高科技投资有限公司 | 75,730,640 | 0 | 75,7303,640 | 2.16% | 75,7303,640 | |||
| 5 | 朱宏军 | 65,994,547 | 0 | 65,994,547 | 1.88% | 65,994,547 | |||
| 6 | 长城国融投资管理有限公司 | 64,216,867 | 0 | 64,216,867 | 1.83% | 64,216,867 | |||
| 7 | 安徽省铁路发展基金股份有限公司 | 47,041,434 | 0 | 47,041,434 | 1.34% | 47,041,434 | |||
| 8 | 马鞍山先盛股权投资合伙企业（有限合伙） | 44,056,363 | 0 | 44,056,363 | 1.25% | 44,056,363 | |||
| 9 | 北京开源高新投资有限公司 | 40,120,481 | 0 | 40,120,481 | 1.14% | 40,120,481 | 40,120,481 | 40,120,481 | |
| 10 | 马文剑 | 28,097,771 | 650,000 | 27,447,771 | 0.78% | 27,447,771 | |||
| 合计 | 2,613,267,466 | 32,519,343 | 3,262,321,123 | 73.49% | 3,057,620,504 | 204,700,619 | 1,946,146,748 | 155,166,721 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明：普通股前十名股东间相互关系说明：1、股东开晓胜先生与北京开源高新投资有限公司属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。2、公司未知其他前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
二、控股股东、实际控制人变化情况
报告期内控股股东、实际控制人未发生变化
三、特别表决权安排情况
□适用√不适用
第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 程鹏 | 董事、董事长 | 男 | 1973年6月 | 2022年6月15日 | 2025年6月14日 |
| 李建勇 | 董事 | 男 | 1979年9月 | 2022年6月15日 | 2025年6月14日 |
| 高雁飞 | 董事、总经理 | 男 | 1970年8月 | 2022年6月15日 | 2025年6月14日 |
| 刘习兵 | 董事 | 男 | 1967年8月 | 2022年6月15日 | 2025年6月14日 |
| 林云锋 | 董事、副总经理 | 男 | 1979年5月 | 2022年6月15日 | 2025年6月14日 |
| 杨前会 | 董事 | 女 | 1977年10月 | 2022年6月15日 | 2025年6月14日 |
| 邢彦青 | 董事 | 男 | 1971年10月 | 2022年6月15日 | 2025年6月14日 |
| 赵洪 | 监事、监事会主席 | 男 | 1976年8月 | 2022年6月15日 | 2025年6月14日 |
| 王一珅 | 监事 | 男 | 1981年1月 | 2022年6月15日 | 2025年6月14日 |
| 王鑫华 | 职工监事 | 男 | 1984年2月 | 2022年6月15日 | 2025年6月14日 |
| 徐凌峰 | 董事会秘书、副总经理 | 男 | 1986年2月 | 2022年6月15日 | 2025年6月14日 |
| 俞建峰 | 财务总监 | 男 | 1977年6月 | 2022年6月15日 | 2025年6月14日 |
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
（二）变动情况
□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况
□适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历等情况：
□适用√不适用
（三）董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用√不适用
二、员工情况
（一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况
程鹏先生、李建勇先生、高雁飞先生、刘习兵先生、林云锋先生、杨前会女士、王一珅先生、赵洪先生、徐凌峰先生、俞建峰先生由公司控股股东浙江伟明环保股份有限公司提请委派，邢彦青先生由债权人中国长城资产管理股份有限公司安徽省分公司推荐提名委派。按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 管理人员 | 43 | 42 |
| 一线人员 | 435 | 439 |
| 员工总计 | 478 | 481 |
（二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
□适用√不适用
第六节财务会计报告
一、审计报告
| 是否审计 | 否 |
二、财务报表
（一）合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五（一） | 68,046,550.09 | 112,403,013.57 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 五（二） | 45,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五（三） | 1,780,461.00 | |
| 应收账款 | 五（四） | 121,347,403.56 | 75,232,398.86 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 五（五） | 3,128,730.06 | 5,059,422.39 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五（六） | 2,175,143.12 | 1,474,383.96 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五（七） | 12,782,211.70 | 16,797,873.86 |
| 合同资产 | 五（八） | 43,877,721.84 | 33,889,033.16 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五（九） | 57,042,753.06 | 60,528,937.78 |
| 流动资产合计 | 353,400,513.43 | 312,165,524.58 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 五（十） | 9,893,075.04 | 12,778,555.26 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 五（十一） | 97,211,236.96 | 98,829,673.07 |
| 固定资产 | 五（十二） | 111,777,822.42 | 116,205,209.59 |
| 在建工程 | 五（十三） | 18,160,453.94 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五（十四） | 1,127,239,156.37 | 1,097,868,355.85 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,346,121,290.79 | 1,343,842,247.71 | |
| 资产总计 | 1,699,521,804.22 | 1,656,007,772.29 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五（十六） | 29,625.00 | |
| 应付账款 | 五（十七） | 113,213,809.29 | 79,357,247.36 |
| 预收款项 | 五（十八） | 4,493,197.76 | 4,645,788.77 |
| 合同负债 | 五（十九） | 7,472.65 | 865,486.73 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五（二十） | 2,530,307.24 | 6,670,062.28 |
| 应交税费 | 五（二十一） | 3,549,163.50 | 2,273,400.15 |
| 其他应付款 | 五（二十二） | 12,001,989.88 | 41,912,571.99 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 五（二十三） | 212,513.27 | |
| 流动负债合计 | 133,825,565.32 | 135,937,070.55 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 五（二十四） | 145,023,281.04 | 149,514,867.11 |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 五（二十五） | 434,470.02 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 145,457,751.06 | 149,514,867.11 | |
| 负债合计 | 279,283,316.38 | 285,451,937.66 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 五（二十六） | 3,511,725,542.00 | 3,511,725,542.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五（二十七） | 14,952,593,186.77 | 14,952,593,186.77 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 五（二十八） | -61,879,810.34 | -58,994,330.12 |
| 专项储备 | 五（二十九） | 1,204,556.72 | 228,046.60 |
| 盈余公积 | 五（三十） | 106,646,366.91 | 106,646,366.91 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五（三十一） | -17,090,051,354.22 | -17,141,642,977.53 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,420,238,487.84 | 1,370,555,834.63 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 1,420,238,487.84 | 1,370,555,834.63 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,699,521,804.22 | 1,656,007,772.29 |
法定代表人：高雁飞主管会计工作负责人：俞建峰会计机构负责人：程春燕
（二）母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 717,264.70 | 3,290,043.87 | |
| 交易性金融资产 | 14,000,000.00 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 19,652,688.68 | 16,822,500.00 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 十二(一) | 2,445,587,152.29 | 2,452,393,630.40 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,907,118.39 | 2,827,563.76 | |
| 流动资产合计 | 2,482,864,224.06 | 2,475,333,738.03 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 9,893,075.04 | 12,778,555.26 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 45,653,900.48 | 46,407,544.16 | |
| 固定资产 | 970,975.09 | 1,324,974.80 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 56,517,950.61 | 60,511,074.22 | |
| 资产总计 | 2,539,382,174.67 | 2,535,844,812.25 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 7,288,000.00 | 9,840,000.00 | |
| 预收款项 | 2,557,909.26 | 985,830.62 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 105,980.61 | ||
| 应付职工薪酬 | 180,658.87 | 251,903.84 | |
| 应交税费 | 240,062.59 | 816,078,453.91 | |
| 其他应付款 | 821,249,595.32 | ||
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 831,516,226.04 | 827,262,168.98 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 831,516,226.04 | 827,262,168.98 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 3,511,725,542.00 | 3,511,725,542.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 12,189,949,237.26 | 12,189,949,237.26 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -61,879,810.34 | -58,994,330.12 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 106,646,366.91 | 106,646,366.91 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -14,038,575,387.20 | -14,040,744,172.78 | |
| 所有者权益合计 | 1,707,865,948.63 | 1,708,582,643.27 | |
| 负债和所有者权益合计 | 2,539,382,174.67 | 2,535,844,812.25 |
（三）合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 一、营业总收入 | 178,447,617.34 | 114,866,755.55 | |
| 其中：营业收入 | 五（三十二） | 178,447,617.34 | 114,866,755.55 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 |
| 二、营业总成本 | 130,830,172.98 | 93,268,653.96 | |
| 其中：营业成本 | 五（三十二） | 112,644,585.48 | 67,435,520.96 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五（三十三） | 3,480,387.85 | 3,412,679.68 |
| 销售费用 | 五（三十四） | 8,800.00 | 50,012.26 |
| 管理费用 | 五（三十五） | 10,381,954.40 | 18,468,578.47 |
| 研发费用 | 五（三十六） | 485,222.12 | |
| 财务费用 | 五（三十七） | 3,829,223.13 | 3,901,862.59 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 605,191.23 | 48,427.57 | |
| 加：其他收益 | 五（三十八） | 456,602.27 | 1,410,240.01 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五（三十九） | 194,802.74 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五（四十） | 7,146,756.47 | 233,934.96 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五（四十一） | -738,277.08 | -525,307.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五（四十二） | -273,633.44 | -560,601.07 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 54,403,695.32 | 22,156,368.49 | |
| 加：营业外收入 | 五（四十三） | 13,687.99 | 416,764.32 |
| 减：营业外支出 | 五（四十四） | 191,515.69 | 3,012.19 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 54,225,867.62 | 22,570,120.62 | |
| 减：所得税费用 | 五（四十五） | 2,634,244.31 | |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 51,591,623.31 | 22,570,120.62 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 22,570,120.62 | ||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | |||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 51,591,623.31 | 22,570,120.62 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -2,885,480.22 | -3,847,306.96 | |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 | -2,885,480.22 | -3,847,306.96 |
| 税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,885,480.22 | -3,847,306.96 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -2,885,480.22 | -3,847,306.96 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 48,706,143.09 | 18,722,813.66 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 48,706,143.09 | 18,722,813.66 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.0147 | 0.0064 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.0147 | 0.0064 |
法定代表人：高雁飞主管会计工作负责人：俞建峰会计机构负责人：程春燕
（四）母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 一、营业收入 | 十二(三) | 4,434,890.68 | 666,221.35 |
| 减：营业成本 | 十二(三) | 2,451,756.88 | 498,006.02 |
| 税金及附加 | 310,406.46 | 18,975.64 | |
| 销售费用 | 0.00 | ||
| 管理费用 | 1,208,164.30 | 1,841,956.98 | |
| 研发费用 | 0.00 | ||
| 财务费用 | -22,895.72 | -7,614.00 | |
| 其中：利息费用 | 0.00 | ||
| 利息收入 | 23,295.72 | 8,315.18 | |
| 加：其他收益 | 936.18 | ||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确 |
| 认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,609,663.63 | -9,775.66 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 70,805.61 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 2,168,864.18 | -1,694,878.95 | |
| 加：营业外收入 | 0.00 | 8,227.26 | |
| 减：营业外支出 | 78.60 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 2,168,785.58 | -1,686,651.69 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 2,168,785.58 | -1,686,651.69 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 2,168,785.58 | -1,686,651.69 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -2,885,480.22 | -3,847,306.96 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,885,480.22 | -3,847,306.96 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -2,885,480.22 | -3,847,306.96 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -716,694.64 | -5,533,958.65 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五）合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 81,275,428.10 | 49,237,401.00 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 441,376.24 | 13,601,901.19 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 20,166,692.73 | 53,024,702.76 | |
| 经营活动现金流入小计 | 五（四十七） | 101,883,497.07 | 115,864,004.95 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 36,115,558.55 | 19,013,971.62 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,753,110.81 | 19,335,191.50 | |
| 支付的各项税费 | 7,584,637.76 | 3,013,432.45 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 34,920,495.17 | 22,958,010.60 | |
| 经营活动现金流出小计 | 五（四十七） | 105,373,802.29 | 64,320,606.17 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,490,305.22 | 51,543,398.78 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 87,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 194,802.74 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,083,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 五（四十七） | 88,277,802.74 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,143,961.00 | 90,440.00 | |
| 投资支付的现金 | 127,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 五（四十七） | 129,143,961.00 | 90,440.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -40,866,158.26 | -90,440.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -44,356,463.48 | 51,452,958.78 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 112,403,013.57 | ||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 68,046,550.09 | 51,452,958.78 |
法定代表人：高雁飞主管会计工作负责人：俞建峰会计机构负责人：程春燕
（六）母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,845,837.05 | 4,564,052.68 | |
| 经营活动现金流入小计 | 18,845,837.05 | 4,564,052.68 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,352,000.00 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,276,818.75 | 941,283.93 | |
| 支付的各项税费 | 461,352.89 | 18,464.90 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,585,744.58 | 308,310.78 | |
| 经营活动现金流出小计 | 7,675,916.22 | 1,268,059.61 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 11,169,920.83 | 3,295,993.07 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 257,300.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 257,300.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | 14,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 14,000,000.00 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,742,700.00 | ||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | |||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,572,779.17 | 3,295,993.07 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,290,043.87 | ||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 717,264.70 | 3,295,993.07 |
三、财务报表附注
（一）附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | □是√否 | |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是√否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是√否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是√否 | |
| 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 | □是√否 | |
| 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是√否 | |
| 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 | □是√否 | |
| 8．是否存在向所有者分配利润的情况 | □是√否 | |
| 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 | □是√否 | |
| 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是√否 | |
| 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况 | □是√否 | |
| 12．是否存在企业结构变化情况 | □是√否 | |
| 13．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是√否 | |
| 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是√否 | |
| 15．是否存在重大的研究和开发支出 | □是√否 | |
| 16．是否存在重大的资产减值损失 | □是√否 | |
| 17．是否存在预计负债 | √是□否 | 附注五 |
附注事项索引说明：
（二）财务报表项目附注
安徽盛运环保（集团）股份有限公司二○二三年半年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
1.基本情况
2.本期合并财务报表范围及其变化情况
新型高端各类工程输送机械设备，高层、多层钢结构建筑建设设计、制造、销售、安装服务及其项目工程总包；环保工程技术与装备的技术咨询设计、技术与设备进出口及代理进出口（国家禁止、限制类除外）；自有房屋及设备租赁（以上依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的第一大股东为浙江伟明环保股份有限公司。本财务报表业经公司董事会于2023年8月17日批准报出。本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2.持续经营
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。本财务报表以持续经营为基础编制。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本财务报表以持续经营为基础编制。以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1.遵循企业会计准则的声明
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.营业周期
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。本公司营业周期为12个月。
4.记账本位币
本公司营业周期为12个月。本公司采用人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并的会计处理方法
本公司采用人民币为记账本位币。合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并的会计处理方法
6.合并财务报表的编制方法
合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
1、合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽
7.合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、18.长期股权投资”。
8.现金及现金等价物的确定标准
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、18.长期股权投资”。现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。外币业务采用交易发生日的即期汇率或近似汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(2)外币财务报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率或近似汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10.金融工具
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
11.应收票据应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、10.金融工具”。
12.应收账款
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、10.金融工具”。
13.其他应收款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、10.金融工具”。其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、10.金融工具”。
14.存货
(1)存货的分类
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、10.金融工具”。存货分类为：原材料、在产品、发出商品、库存商品、包装物、低值易耗品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
(2)发出存货的计价方法
存货分类为：原材料、在产品、发出商品、库存商品、包装物、低值易耗品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。原材料发出按加权平均法计价，库存商品的发出按个别计价法计价。
(3)存货可变现净值的确认依据
原材料发出按加权平均法计价，库存商品的发出按个别计价法计价。资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
(4)存货的盘存制度
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
采用永续盘存制。
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
15.合同资产
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(1)合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、10.金融工具”。
16.合同成本
(1)合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、10.金融工具”。
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17.持有待售资产
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（
）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
18.长期股权投资
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（1）共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营
19.投资性房地产
企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
20.固定资产
(1)固定资产确认条件
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2)固定资产分类及折旧方法
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5 | 4.75-2.375 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 9.5-4.75 |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 垃圾发电相关设备 | 采用以发电量为基础的工作量法 | |||
(3)其他说明
21.在建工程
固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
22.借款费用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
23.无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
发生的其他支出。2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。类别
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） |
| 土地使用权 | 直线法 | 土地使用证规定年限 |
| 专利权 | 直线法 | 专利证规定年限 |
| 特许经营权 | 直线法 | 特许经营期 |
| 软件 | 直线法 | 10年 |
(2)内部研究开发支出会计政策
24.长期资产减值
划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组
25.合同负债
或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
26.职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
27.预计负债
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
?或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。?或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
28.收入
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
?或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。?或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
1、收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至
29.政府补助
各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。
2、收入确认的具体原则
（1）公司生产、销售，属于在某一时点履行履约义务：内销产品收入确认需满足以下条件：
公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
（2）公司提供的建造工程服务，属于某一时段内履行的履约义务：按履约进度确定收入，本公司按投入法确定履约进度，即按已经完成的为履约合同实际投入的成本占预计合同总成本的比例确定。
（3）垃圾处置收入和发电收入，属于在某一时点履行履约义务，本公司根据报告期内实际处置垃圾量和上网发电量计算收入。
（4）本公司采用建设、营运、移交方式（BOT）参与公共基础设施建设业务提供建造服务的，参照企业会计准则对BOT业务的相关会计处理规定进行核算：建造期间，公司对于所提供的建造服务应当按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关的收入和费用。基础设施建成后，公司按照《企业会计准则第14号——收入》确认与后续经营服务相关的收入。
（5）系统集成项目收入：1）属于在某一时点履行履约义务的，在服务已经提供，并经验收合格，取得相关的收款依据时确认为收入的实现。2）属于某一时段内履行履约义务入的，即工程项目服务已分阶段提供，接受服务方根据工程进度检验情况确认工程结算报告，公司据此开出结算票据取得相关的收款依据时确认收入实现。
1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
30.递延所得税资产/递延所得税负债
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点公司确认政府补助的时点为：在企业能够满足政府补助所附条件且企业实际收到政府补助时确认。
3、会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
31.租赁
32.重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更无
(2)重要会计估计变更无
四、税项
1.主要税种及税率
让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、10.金融工具”。
税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
2.收优惠政策及依据
增值税优惠政策根据财政部、国家税务总局文件，财税[2021]40号《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》的规定，相关公司利用城市生活垃圾生产销售的电力享受100%增值税即征即退的政策；垃圾处置劳务收入、污水处理劳务收入和废弃油处理收入享受70%增值税即征即退或免征增值税的政策。所得税优惠政策根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委2020年第23号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告财政部公告》，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。根据藏政发[2014]51号西藏自治区人民政府《关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》，符合国家和自治区环境保护要求的污水处理和垃圾回收项目，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，免征企业所得税8年。子公司拉萨盛运环保电力有限公司2023年度企业所得税按0.00%的税率计缴。水利基金优惠政策根据《安徽省财政厅国家税务总局安徽省税务局关于我省中小微企业减征地方水利建设基金的通知》皖财综[2022]299号的规定，中小微企业征收的地方水利建设基金按现有费率的90%征收，子公司盛运环保、盛运工程公司、盛运科技、桐城盛运享受水利建设基金按现有费率的90%征收的政策。
纳税主体名称
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 拉萨盛运环保电力有限公司 | 0% |
五、合并财务报表主要项目附注
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,991.93 | 94,044.18 |
| 银行存款 | 68,044,558.16 | 112,308,969.39 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 68,046,550.09 | 112,403,013.57 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
2、交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 45,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 其中：结构性存款 | 45,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 45,000,000.00 | 5,000,000.00 |
其他说明：
□适用√不适用
3、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,780,461.00 | |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 1,780,461.00 |
(2)期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
4、应收账款
(1)按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 110,331,564.63 | 74,265,049.35 |
| 1至2年 | 23,626,835.35 | 11,239,830.51 |
| 2至3年 | 15,628,403.40 | 17,038,403.40 |
| 3年以上 | 125,930.00 | 125,930.00 |
| 小计 | 149,712,733.38 | 102,669,213.26 |
| 减：坏账准备 | 28,365,329.82 | 27,436,814.40 |
| 合计 | 121,347,403.56 | 75,232,398.86 |
(2)按坏账计提方式分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 26,624,163.91 | 17.78% | 26,624,163.91 | 100.00% | 0 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 123,088,569.47 | 82.22% | 1,741,165.91 | 1.41% | 121,347,403.56 |
| 合计 | 149,712,733.38 | 100.00% | 28,365,329.82 | 18.95% | 121,347,403.56 |
单位：元
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 28,404,163.91 | 27.67% | 26,694,163.91 | 93.98% | 1,710,000.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 74,265,049.35 | 72.33% | 742,650.49 | 1% | 73,522,398.86 |
| 合计 | 102,669,213.26 | 100.00% | 27,436,814.40 | 26.72% | 75,232,398.86 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 可回收性差的应收账款 | 26,624,163.91 | 26,624,163.91 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 合计 | 26,624,163.91 | 26,624,163.91 | 100.00% | - |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 110,331,564.63 | 1,103,315.66 | 1% |
| 1-2年 | 12,757,004.84 | 637,850.25 | 5% |
| 合计 | 123,088,569.47 | 1,741,165.91 | 1.41% |
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 转入持有待售资产 | |||
| 应收账款坏账准备 | 27,436,814.40 | 998,515.42 | 70,000.00 | 28,365,329.82 | ||
| 合计 | 27,436,814.40 | 998,515.42 | 70,000.00 | 28,365,329.82 | ||
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备 | |
| 第一名 | 28,145,600.00 | 18.8% | 648,760.00 |
| 第二名 | 19,747,028.13 | 13.19% | 197,470.29 |
| 第三名 | 10,800,283.85 | 7.21% | 108,002.84 |
| 第四名 | 8,453,469.25 | 5.65% | 163,327.85 |
| 第五名 | 8,354,437.57 | 5.59% | 83,544.38 |
| 合计 | 75,500,405.90 | 50.43% | 1,201,105.36 |
5、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 1年以内 | 3,128,730.06 | 100% | 5,059,422.39 | 100% |
| 合计 | 3,128,730.06 | 100% | 5,059,422.39 | 100% |
(2)期末余额前五名的预付款项情况
单位：元
| 单位名称 | 金额 | 占预付款项总额比例 |
| 第一名 | 935,000.00 | 29.88% |
| 第二名 | 841,000.00 | 26.88% |
| 第三名 | 342,000.00 | 10.93% |
| 第四名 | 189,608.00 | 6.06% |
| 第五名 | 174,000.00 | 5.56% |
| 合计 | 2,481,608.00 | 79.31% |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,175,143.12 | 1,474,383.96 |
| 合计 | 2,175,143.12 | 1,474,383.96 |
(1)其他应收款1）按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来及代垫款 | 1,415,904.61 | 1,489,276.70 |
| 保证金 | 830,000.00 | |
| 合计 | 2,245,904.61 | 1,489,276.70 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 14,892.76 | |||
| 2023年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 |
3）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 1,038,343.43 | 1,489,276.72 |
| 1至2年 | 1,207,561.18 | |
| 2至3年 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 小计 | ||
| 减：坏账准备 | 70,761.49 | 14,892.76 |
| 合计 | 2,175,143.12 | 1,474,383.96 |
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 14,892.76 | 55,868.73 | 70,761.49 | |||
| 合计 | 14,892.76 | 55,868.73 | 70,761.49 | |||
7、存货
(1)存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 | |
| --转回第一阶段 | |
| 本期计提 | 55,868.73 |
| 本期转回 | |
| 本期转销 | |
| 本期核销 | |
| 其他变动 | |
| 2023年6月30日余额 | 70,761.49 |
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 8,007,068.29 | 8,007,068.29 | |
| 在产品 | 577,283.02 | 577,283.02 | |
| 库存商品 | 4,197,860.39 | 4,197,860.39 | |
| 周转材料 | |||
| 消耗性生物资产 | |||
| 合同履约成本 | |||
| 发出商品 | |||
| 合计 | 12,782,211.70 | 12,782,211.70 |
（续）
单位：元
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 8,015,085.05 | 8,015,085.05 | |
| 在产品 | 1,947,539.14 | 1,947,539.14 | |
| 库存商品 | 6,343,830.66 | 6,343,830.66 | |
| 周转材料 | 491,419.01 | 491,419.01 | |
| 消耗性生物资产 | |||
| 合同履约成本 | |||
| 发出商品 | |||
| 合计 | 16,797,873.86 | 16,797,873.86 | |
(2)存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用√不适用
8、合同资产
(1)合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收电费补贴 | 45,361,330.84 | 1,483,609.00 | 43,877,721.84 | 34,634,365.08 | 745,331.92 | 33,889,033.16 |
| 合计 | 45,361,330.84 | 1,483,609.00 | 43,877,721.84 | 34,634,365.08 | 745,331.92 | 33,889,033.16 |
(2)本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
9、其他流动资产
单位：元
10、其他权益工具投资
(1)其他权益工具投资情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金洲慈航集团股份有限公司 | 9,893,075.04 | 12,778,555.26 |
| 合计 | 9,893,075.04 | 12,778,555.26 |
11、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 166,094,361.75 | 10,905,128.52 | 176,999,490.27 |
| 2.本期增加金额 | 8,283,059.88 | 8,283,059.88 | |
| （1）外购 | |||
| （2）存货/固定资产/在建工程转入 | 8,283,059.88 | 8,283,059.88 | |
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | 7,427,367.84 | 7,427,367.84 | |
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | 7,427,367.84 | 7,427,367.84 | |
| 4.期末余额 | 166,950,053.79 | 10,905,128.52 | 177,855,182.31 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 46,956,118.28 | 2,949,003.07 | 49,905,121.35 |
| 2.本期增加金额 | 4,523,313.88 | 109,051.26 | 4,632,365.14 |
账龄组合
| 账龄组合 | 738,277.08 | 0 | 0 | - |
| 合计 | 738,277.08 | 0 | 0 | - |
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵增值税 | 57,042,753.06 | 60,528,937.78 |
| 合计 | 57,042,753.06 | 60,528,937.78 |
| （1）存货\固定资产\在建工程转入 | 2,521,454.13 | 2,521,454.13 | |
| （2）计提或摊销 | 2,001,859.75 | 109,051.26 | 2,110,911.01 |
| 3.本期减少金额 | 2,158,236.99 | 2,158,236.99 | |
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | 2,158,236.99 | 2,158,236.99 | |
| 4.期末余额 | 49,321,195.17 | 3,058,054.33 | 52,379,249.50 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | 28,264,695.85 | 28,264,695.85 | |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 28,264,695.85 | 28,264,695.85 | |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 89,364,162.77 | 7,847,074.19 | 97,211,236.96 |
| 2.期初账面价值 | 90,873,547.62 | 7,956,125.45 | 98,829,673.07 |
12、固定资产
(1)分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 111,777,822.42 | 116,205,209.59 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 111,777,822.42 | 116,205,209.59 |
(2)固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| 1.期初余额 | 145,464,141.86 | 18,298,415.12 | 23,024,628.92 | 15,421,266.56 | 202,208,452.46 |
| 2.本期增加金额 | 7,427,367.84 | 592,985.35 | 73,885.14 | 8,094,238.33 | |
| （1）购置 | |||||
| （2）在建工程转入 | 592,985.35 | 592,985.35 | |||
| （3）企业合并增加 |
13、在建工程
(1)分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 18,160,453.95 |
（4）投资性房地产转入
| （4）投资性房地产转入 | 7,427,367.84 | 7,427,367.84 | |||
| 3.本期减少金额 | 8,283,059.88 | 689,291.60 | 10,662,164.96 | 19,634,516.44 | |
| （1）处置或报废 | 689,291.60 | 10,662,164.96 | 11,351,456.56 | ||
| （2）转入投资性房地产 | 8,283,059.88 | 8,283,059.88 | |||
| （3）退出合并范围 | |||||
| 4.期末余额 | 144,608,449.82 | 18,340,493.26 | 12,362,463.96 | 15,356,767.31 | 190,668,174.35 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 40,960,475.60 | 14,057,724.21 | 16,794,162.27 | 14,148,956.09 | 85,961,318.17 |
| 2.本期增加金额 | 3,856,162.37 | 327,177.99 | 790,870.82 | 51,796.97 | 5,026,008.15 |
| （1）计提 | 1,697,925.38 | 327,177.99 | 790,870.82 | 51,796.97 | 2,867,771.16 |
| （2）投资性房地产转入 | 2,158,236.99 | 2,158,236.99 | |||
| 3.本期减少金额 | 2,521,454.13 | 475,705.82 | 9,141,739.14 | 12,138,899.09 | |
| （1）处置或报废 | 475,705.82 | 9,141,739.14 | 9,617,444.96 | ||
| （2）转入投资性房地产 | 2,521,454.13 | 2,521,454.13 | |||
| （3）退出合并范围 | |||||
| 4.期末余额 | 42,295,183.84 | 13,909,196.38 | 8,443,293.95 | 14,200,753.06 | 78,848,427.23 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 41,924.70 | 41,924.70 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| （2）退出合并范围 | |||||
| 4.期末余额 | 41,924.70 | 41,924.70 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 102,313,265.98 | 4,389,372.18 | 3,919,170.01 | 1,156,014.25 | 111,777,822.42 |
| 2.期初账面价值 | 104,503,666.26 | 4,337,150.60 | 6,230,466.65 | 1,133,926.08 | 116,205,209.59 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 18,160,453.95 |
(2)在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 垃圾焚烧发电项目 | 18,160,453.95 | 18,160,453.95 | ||||
| 合计 | 18,160,453.95 | 18,160,453.95 | ||||
(3)重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 重分类调整 | 期末余额 |
| 拉萨盛运垃圾发电项目一期增补工程 | 17,506,762.57 | 17,506,762.57 | 0 | |||
| 合计 | 17,506,762.57 | 17,506,762.57 | 0 |
14、无形资产
单位：元
| 项目 | 特许经营权 | 土地使用权 | 软件 | 专利技术 | 在建PPP项目 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,243,868,410.88 | 14,650,75.79 | 174,803.81 | 633,571.39 | 2,259,327,541.87 | |
| 2.本期增加金额 | 54,310,726.99 | 54,310,726.99 | ||||
| （1）购置 | 54,310,726.99 | 54,310,726.99 | ||||
| （2）在建PPP项目转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）预计负债现值转入 | ||||||
| （5）期末复核调整 | ||||||
| （6）其他 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他 |
| 4.期末余额 | 2,298,179,137.87 | 14,650,755.79 | 174,803.81 | 633,571.39 | 2,313,638,268.86 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 469,325,878.47 | 3,643,436.00 | 99,990.12 | 633,571.39 | 473,702,875.98 | |
| 2.本期增加金额 | 24,781,480.09 | 149,881.20 | 8,565.18 | 24,939,926.47 | ||
| （1）计提 | 24,781,480.09 | 149,881.20 | 8,565.18 | 24,939,926.47 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）退出合并范围 | ||||||
| 4.期末余额 | 494,107,358.56 | 3,793,317.20 | 108,555.30 | 633,571.39 | 498,642,802.45 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 687,693,389.47 | 62,920.57 | 687,756,310.04 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）退出合并范围 | ||||||
| 4.期末余额 | 687,693,389.47 | 62,920.57 | 687,756,310.04 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,116,378,389.84 | 10,857,438.59 | 3,327.94 | 1,127,239,156.37 | ||
| 2.期初账面价值 | 1,086,849,142.94 | 11,007,319.79 | 11,893.12 | 1,097,868,355.85 |
15、商誉
(1)商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安徽盛运环保工程有限公司 | 90,988.61 | 90,988.61 | ||
| 合计 | 90,988.61 | 90,988.61 |
(2)商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 安徽盛运环保工程有限公司 | 90,988.61 | 90,988.61 | |
| 合计 | 90,988.61 | 90,988.61 |
16、应付票据
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 29,625.00 | |
| 合计 | 29,625.00 |
17、应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付供应商 | 111,213,809.29 | 79,357,247.36 |
| 合计 | 111,213,809.29 | 79,357,247.36 |
18、预收账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 4,493,197.76 | 4,645,788.77 |
| 合计 | 4,493,197.76 | 4,645,788.77 |
19、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 7,472.65 | 865,486.73 |
| 合计 | 7,472.65 | 865,486.73 |
20、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 6,670,062.28 | 19,196,145.17 | 23,335,900.21 | 2,530,307.24 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,052,717.78 | 1,052,717.78 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 6,670,062.28 | 20,248,862.95 | 24,388,617.99 | 2,530,307.24 |
(2)短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,436,336.29 | 17,257,453.32 | 21,241,447.71 | 2,452,341.90 |
| 2、职工福利费 | 205,725.99 | 632,601.64 | 787,480.23 | 50,847.40 |
| 3、社会保险费 | 973,000.56 | 973,000.56 | ||
| 其中：医疗保险费 | 854,750.44 | 854,750.44 | ||
| 工伤保险费 | 118,250.12 | 118,250.12 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 4、住房公积金 | 218,594.00 | 217,116.00 | 1,478.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 28,000.00 | 114,495.65 | 116,855.71 | 25,639.94 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 6,670,062.28 | 19,196,145.17 | 23,335,900.21 | 2,530,307.24 |
(3)设定提存计划
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,012,977.58 | 1,012,977.58 | ||
| 2、失业保险费 | 39,740.20 | 39,740.20 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,052,717.78 | 1,052,717.78 |
21、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 795,571.31 | 425,201.25 |
| 城市维护建设税 | 22,611.04 | 25,080.76 |
| 房产税 | 774,709.54 | 937,720.14 |
| 土地使用税 | 694,635.15 | 694,635.13 |
| 教育费附加 | 9,690.44 | 15,130.24 |
| 地方教育费附加 | 6,460.30 | 2,505.04 |
| 个人所得税 | 18,576.15 | 80,191.54 |
| 印花税 | 24,181.84 | 67,115.50 |
| 水利基金 | 8,338.95 | 25,420.55 |
| 企业所得税 | 1,194,388.78 |
| 环保税 | 400.00 | |
| 合计 | 3,549,163.50 | 2,273,400.15 |
22、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 12,001,989.88 | 41,912,571.99 |
| 合计 | 12,001,989.88 | 41,912,571.99 |
(1)其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方往来及股权转让款 | 27,481.37 | |
| 保证金及押金 | 7,197,985.93 | 4,790,666.28 |
| 单位往来及其他款项 | 4,804,003.95 | 37,094,424.34 |
| 合计 | 12,001,989.88 | 41,912,571.99 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
23、其他流动负债
√适用□不适用
(1)其他流动负债情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付销项税 | 112,513.27 | |
| 已背书未到期的应收票据 | 100,000.00 | |
| 合计 | 212,513.27 |
24、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 特许经营权项目后续大修重置支出 | 145,023,281.04 | 149,514,867.11 | 为使BOT项目有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，预计将发生的支出。 |
| 合计 | 145,023,281.04 | 149,514,867.11 | - |
25、递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 递延所得税负债 | 434,470.02 | 固定资产折旧、资产减值损失、财务费用（未确认融资费用）等应纳税暂时性差异 | |
| 合计 | 434,470.02 | - |
26、股本
单位：元
| 项项目项目 | 期初余额 | 本期变动 | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 3,511,725,542 | 3,511,725,542 | |||||
27、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | ||||
| 其他资本公积 | 14,952,593,186.77 | 14,952,593,186.77 | ||
| 合计 | 14,952,593,186.77 | 14,952,593,186.77 |
28、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -58,994,330.12 | -2,885,480.22 | -2,885,480.22 | -61,879,810.34 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投 | -58,994,330.12 | -2,885,480.22 | -2,885,480.22 | -61,879,810.34 | ||||
| 资公允价值变动 |
| 企业自身信用风险公允价值变动 |
二、将重分类进损益的其他综合收益
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||
| 其他综合收益合计 | -58,994,330.12 | -2,885,480.22 | -2,885,480.22 | -61,879,810.34 |
29、专项储备
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 228,046.60 | 1,445,578.19 | 469,068.07 | 1,204,556.72 |
| 合计 | 228,046.60 | 1,445,578.19 | 469,068.07 | 1,204,556.72 |
其他说明：
□适用√不适用30、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 106,646,366.91 | 106,646,366.91 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 106,646,366.91 | 106,646,366.91 |
31、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -17,141,642,977.53 | -17,220,937,576.78 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -17,141,642,977.53 | -17,220,937,576.78 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 51,591,623.31 | 22,570,120.62 |
| 减：提取法定盈余公积 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 处置其他权益工具投资 | ||
| 期末未分配利润 | -17,090,051,354.22 | -17,198,367,456.16 |
32、营业收入和营业成本
(1)营业收入和营业成本情况
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 171,722,668.97 | 109,372,398.05 | 106,935,302.68 | 61,827,188.59 |
| 其他业务 | 6,724,948.37 | 3,272,187.43 | 7,931,452.87 | 5,608,332.37 |
| 合计 | 178,447,617.34 | 112,644,585.40 | 114,866,755.55 | 67,435,520.96 |
33、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 178,050.55 | 127,389.36 |
| 教育费附加 | 76,268.71 | 57,034.05 |
| 地方教育费附加 | 50,846.88 | 33,718.48 |
| 房产税 | 2,145,828.95 | 1,649,860.51 |
| 土地使用税 | 866,953.51 | 1,491,526.56 |
| 印花税 | 92,651.23 | 33,077.64 |
| 水利建设专项收入税 | 62,356.98 | 17,185.59 |
| 车船税 | 7,431.04 | 1,947.04 |
| 环保税 | 940.45 | |
| 合计 | 3,480,387.85 | 3,412,679.68 |
34、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | ||
| 运输费 | 43,516.54 | |
| 差旅费 | 5,136.72 |
| 业务招待费 | 2,780.00 | 1,359.00 |
| 广告费 | 1,250.00 | |
| 其他费用 | 4,770.00 | |
| 合计 | 8,800.00 | 50,012.26 |
35、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 8,257,533.72 | 9,735,715.80 |
| 差旅费 | 24,507.80 | 107,767.36 |
| 业务招待费 | 520,082.71 | 399,482.11 |
| 办公费 | 170,677.48 | 314,862.39 |
| 车辆费用 | 178,186.78 | |
| 折旧及摊销 | 850,288.97 | 5,769,781.19 |
| 税金 | 1,920.00 | |
| 物业水电费 | 170,489.38 | 640,048.17 |
| 其他 | 388,374.34 | 1,320,814.67 |
| 合计 | 10,381,954.40 | 18,468,578.47 |
36、研发费用
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 473,389.85 | |
| 材料费 | 5,544.81 | |
| 折旧与摊销 | 6,287.46 | |
| 合计 | 485,222.12 |
37、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | 605,191.23 | 48,427.57 |
| 汇兑损益 | ||
| 未确认融资费用 | 4,389,878.34 | 3,939,501.90 |
| 其他 | 44,536.02 | 10,788.26 |
| 合计 | 3,829,223.13 | 3,901,862.59 |
38、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税返还 | 441,376.24 | 1,297,236.15 |
| 其他政府补助 | 15,226.03 | 113,003.86 |
| 合计 | 456,602.27 | 1,410,240.01 |
39、投资收益
(1)投资收益明细情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 194,802.74 | |
| 合计 | 194,802.74 |
投资收益的说明：
□适用√不适用40、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -55,868.73 | -17,465.39 |
| 应收账款坏账损失 | 7,202,725.20 | 251,400.35 |
| 合计 | 7,146,756.47 | 233,934.96 |
41、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合同资产减值损失 | -738,277.08 | -525,307.00 |
| 其他 | ||
| 合计 | -738,277.08 | -525,307.00 |
42、资产处置收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -273,633.44 | -560,601.07 |
| 合计 | -273,633.44 | -560,601.07 |
43、营业外收入
(1)营业外收入明细
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 1,863.08 | ||
| 政府补助 | 50,679.59 | ||
| 其他 | 13,687.99 | 364,221.65 | 13,687.99 |
| 合计 | 13,687.99 | 416,764.32 | 13,687.99 |
44、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | 191,515.69 | 3,012.19 | 191,515.69 |
| 合计 | 191,515.69 | 3,012.19 | 191,515.69 |
45、所得税费用
(1)所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,199,774.29 | |
| 递延所得税费用 | 434,470.02 | |
| 合计 | 2,634,244.31 |
46、其他综合收益其他综合收益详见附注28。
47、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回暂付款及收到暂收款 | 34,240.00 | |
| 个税手续费返还 | 15,324.10 | 1,460,006.58 |
| 利息收入 | 605,191.23 | 37,483.69 |
| 其他及往来款 | 19,511,937.40 | 51,527,212.49 |
| 合计 | 20,166,692.73 | 53,024,702.76 |
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付暂付款 | 45,954.55 | |
| 费用支出 | 990,736.37 | 1,039,782.18 |
| 往来款及其他 | 33,883,804.25 | 21,918,228.42 |
| 合计 | 34,920,495.17 | 22,958,010.60 |
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回理财产品 | 87,000,000.00 | |
| 合计 | 87,000,000.00 |
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| (5)项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 127,000,000.00 | |
| 合计 | 127,000,000.00 |
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金无
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金无
48、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 51,591,623.31 | 22,570,120.62 |
| 加：资产减值准备 | 738,277.08 | 525,307.00 |
| 信用减值损失 | -7,146,756.47 | -233,934.96 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 4,978,682.17 | 5,312,043.42 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 24,939,926.47 | 24,893,664.77 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 273,633.44 | -1,863.08 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,829,223.13 | 3,939,501.90 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -194,802.74 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 434,470.02 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 4,015,662.16 | -1,801,510.97 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -51,329,775.72 | -55,190,783.68 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -35,620,468.07 | 51,530,853.76 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,490,305.22 | 51,543,398.78 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况 | -44,356,463.48 | 51,452,958.78 |
| 现金的期末余额 | 68,046,550.09 | 51,452,958.78 |
| 减：现金的期初余额 | 112,403,013.57 | |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | 51,452,958.78 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -44,356,463.48 | 51,452,958.78 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额无
(3)本期收到的处置子公司的现金净额无
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 68,046,550.09 | 112,403,013.57 |
| 其中：库存现金 | 1,991.93 | 94,044.18 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 68,044,558.16 | 112,308,969.39 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 68,046,550.00 | 112,403,013.57 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
49、所有权或使用权受限的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 21,839,864.94 | 抵押 |
| 无形资产 | 45,600,249.93 | 抵押 |
| 其他权益工具投资（持有金洲慈航股份） | 9,893,075.04 | 限售流通股份 |
| 合计 | 77,333,189.91 | - |
50、政府补助
(1)政府补助基本情况与收益相关的政府补助
单位：元
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 稳岗补贴及节能减排 | 162,770.43 | 其他收益、营业外收入 | ||
| 社保奖励补贴 | ||||
| 增值税即征即退 | 441,376.24 | 441,376.24 | 1,297,236.15 | 其他收益、营业外收入 |
| 用电量监控安装补助款 | ||||
| 安置残疾人企业补助款 | ||||
| 代扣代缴个税手续费 | 15,226.03 | 15,226.03 | 913.02 | 其他收益、营业外收入 |
| 合计 | 456,602.27 | 456,602.27 | 1,460,919.60 | |
六、合并范围的变更无
七、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 安徽盛运科技工程有限公司 | 桐城市 | 桐城市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽盛运环保工程有限公司 | 合肥市 | 合肥市 | 制造业 | 100.00% | 购买 | |
| 招远盛运环保电力有限公司 | 招远市 | 招远市 | 垃圾焚烧发电 | 100.00% | 设立 | |
| 拉萨盛运环保电力有限公司 | 拉萨市 | 拉萨市 | 垃圾焚烧发电 | 100.00% | 设立 | |
| 凯里盛运环保电力有限公司 | 凯里市 | 凯里市 | 垃圾焚烧发电 | 100.00% | 设立 | |
| 桐城盛运环保电力有限公司 | 桐城市 | 桐城市 | 垃圾焚烧发电 | 100.00% | 购买 | |
| 宁阳盛运环保电力有限公司 | 宁阳县 | 宁阳县 | 垃圾焚烧发电 | 100.00% | 设立 | |
2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易无
3.在合营企业或联营企业中的权益无
4.重要的共同经营无
5.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益无
八、与金融工具相关的风险
九、公允价值的披露
1.以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
(三)市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
2、汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。报告期内，本公司不存在外币结算的金融工具。
3、其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。报告期内，本公司不存在能导致其他价格风险的金融工具。
项目
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）其他 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 9,893,075.04 | 9,893,075.04 | ||
| （四）应收款项融资 | ||||
| （五）其他非流动金融资产 | ||||
| （六）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | |||
| （七）生物资产 | |||
| 1.消耗性生物资产 | |||
| 2.生产性生物资产 | |||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 54,893,075.04 | 54,893,075.04 | |
| （八）交易性金融负债 | |||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 其中：发行的交易性债券 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 其他 | |||
| 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | |||
| 二、非持续的公允价值计量 | |||
| （一）持有待售资产 | |||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | |||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3.持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的怙值技术和重要参数的定性及定量
信息
4.持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
(1)交易性金融资产:交易性金融资产主要系理财产品，以预期收益率预测未来现金流量，不可观察估计值是预期收益率。
(2)其他权益工具投资:其他权益工具投资主要系无法采用可比公司乘数法的非上市公司权益投资，由于其成本代表了对公允价值的恰当估计，因此以截至资产负债表日的投资成本来确定公允价值。
5.持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参
数敏感性分析
6.持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时
点的政策本公司持有的金洲慈航股票原以资产负债表日二级市场的收盘价作为第一层次公允价值确认的依据，现由于金洲慈航股票退市，无二级市场价作为第一层次公允价值确认的依据，因此转换为第三层次公允价值计量。
7.本期内发生的估值技术变更及变更原因
8.不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9.其他
十、关联方及关联方交易
1.本公司的母公司情况本公司的母公司为浙江伟明环保股份有限公司。
2.本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。
3.本企业合营和联营企业情况无
4.其他关联方情况
5.关联方交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联方交易采购商品/接受劳务情况表：
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 伟明环保设备有限公司 | 采购商品 | 25,162,162.83 | 251,530.97 |
| 温州伟明环保材料有限公司 | 采购商品 | 2,074,772.52 | |
| 浙江伟明环保股份有限公司 | 服务费 | 1,698,113.20 | |
| 温州嘉伟环保科技有限公司 | 采购商品 | 744,690.27 | |
| 温州嘉伟工业品有限公司 | 采购商品 | 1,122,098.20 |
出售商品/提供劳务情况表：
无购销商品、提供和接受劳务的关联方交易说明：
无
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无
(3)无关联方租赁情况无
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 伟明环保设备有限公司 | 受同一方控制 |
| 温州伟明环保材料有限公司 | 受同一方控制 |
| 上海伟明环保有限公司 | 受同一方控制 |
| 伟明环保科技有限公司 | 受同一方控制 |
| 浙江伟明环保股份有限公司 | 受同一方控制 |
| 温州嘉伟环保科技有限公司 | 受同一方控制 |
| 温州嘉伟工业品有限公司 | 受同一方控制 |
(4)关联方担保情况无
(5)关联方资金拆借无
(6)关联方资产转让、债务重组情况无
(7)关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 92,596.50 | 90,000.00 |
(8)其他关联方交易无
6.关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预付账款 | 浙江伟明环保股份有限公司 | 20,583.00 | |
| 预付账款 | 伟明环保设备有限公司 | 20,000.00 |
(2)应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 伟明环保设备有限公司 | 88,047,633.00 | 59,740,000.00 | |
| 温州伟明环保材料有限公司 | 1,110,949.00 | 184,094.61 | |
| 浙江伟明环保股份有限公司 | 7,288,000.00 | 9,897,323.05 | |
| 温州嘉伟工业品有限公司 | 491,342.00 | ||
| 温州嘉伟环保科技有限公司 | 841,500.00 | ||
| 其他应付款 | |||
| 上海伟明环保有限公司 | 18,886.37 | ||
| 浙江伟明环保股份有限公司 | 5,500.00 | ||
| 伟明环保设备有限公司 | 3,095.00 |
7.关联方承诺无
8.其他无
十一、承诺及或有事项
1.重要承诺事项
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2022年1月24日 | - | 收购 | 同业竞争承诺 | 将根据中国证券监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司监管要求，按照公平、公正、公开的原则进行经营管理，避免该等竞争业务对公众公司业务构成重大不利影响 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2022年1月24日 | - | 收购 | 保障公众公司独立性承诺 | 作为公众公司直接控股股东期间，将保证公众公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面的独立性。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2022年1月24日 | - | 收购 | 减少和规范关联交易的承诺 | 将在平等、自愿的基础上，按照公平、公正和公开的原则进行关联交易，交易价格将按照市场化原则合理确定，并按相关法律法规、规范性文件以及公众公司《公司章程》的规定履行决策程序。 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2022年1月24日 | 2023年1月23日 | 收购 | 限售承诺 | 承诺通过本次收购取得的股份自股份登记之日起12个月内不得转让，之后按照中国证监会或股转系统的有关规定执行。 | 正在履行中 |
十二、母公司财务报表主要项目附注
| (一)其他应收款单位：元 | ||
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款项 | 2,445,587,152.29 | 2,452,393,630.40 |
| 合计 | 2,445,587,152.29 | 2,452,393,630.40 | |||||||
| 其他应收款项账面余额变动如下： | |||||||||
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | |||||||
| 1年以内 | 19,004.84 | 32,688,068.29 | |||||||
| 1至2年 | 46,590,876.00 | 2,209,347.17 | |||||||
| 2至3年 | 2,084,000.00 | 19,856,857.26 | |||||||
| 3至4年 | 20,179,915.91 | 8,280,317.36 | |||||||
| 4至5年 | 8,280,317.36 | 2,389,359,055.32 | |||||||
| 5年以上 | 2,368,433,077.79 | ||||||||
| 小计 | 2,445,587,191.90 | 2,452,393,645.40 | |||||||
| 减：坏账准备 | 39.61 | 15.00 | |||||||
| 合计 | 2,445,587,152.29 | 2,452,393,630.40 | |||||||
（3）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
单位：元
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 15.00 | 24.61 | 39.61 |
（4）本期实际核销的其他应收款项情况
（5）按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 关联方资金往来 | 2,445,583,230.90 | 2,452,392,145.40 |
| 其他往来款项 | 3,961.00 | 1,500.00 |
| 合计 | 2,445,587,191.90 | 2,452,393,645.40 |
（6）期末无涉及政府补助的其他应收款
（7）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）期末无因转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债
(二)长期股权投资
单位：元
1、对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 安徽盛运科技工程有限公司 | 178,590,000.00 | 178,590,000.00 | 178,590,000.00 | |||
| 安徽盛运环保工程有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||
| 招远盛运环保电力有限公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |||
| 拉萨盛运环保电力有限公司 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | |||
| 凯里盛运环保电力有限公司 | 175,000,000.00 | 175,000,000.00 | 175,000,000.00 | |||
| 桐城盛运环保电力有限公司 | 27,768,189.33 | 27,768,189.33 | 27,768,189.33 |
项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 814,358,189.33 | 814,358,189.33 | 814,358,189.33 | 814,358,189.33 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 814,358,189.33 | 814,358,189.33 | 814,358,189.33 | 814,358,189.33 | ||
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 宁阳盛运环保电力有限公司 | 123,000,000.00 | 123,000,000.00 | 123,000,000.00 | |||
| 合计 | 814,358,189.33 | 814,358,189.33 | 814,358,189.33 |
(三)营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,830,188.68 | 1,698,113.20 | ||
| 其他业务 | 1,604,702.00 | 753,643.68 | 666,221.35 | 498,006.02 |
| 合计 | 4,434,890.68 | 2,451,756.88 | 666,221.35 | 498,006.02 |
十三、补充资料
1.当期非经常性损益明细表
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -273,633.44 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 456,602.27 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事 |
| 项产生的损益 | |
| 进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 8,131,140.62 |
| 对外委托贷款取得的损益 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -177,827.70 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
| 小计 | 8,136,281.75 |
| 减：所得税影响额 | 110,562.33 |
| 少数股东权益影响额 | |
| 合计 | 8,025,719.42 |
其他说明：
□适用√不适用
2.净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
单位：元
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.70% | 0.0147 | |
| 扣除非经营性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.12% | 0.0124 | |
3.境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2)同时按照境外会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用√不适用
(4)其他说明
□适用√不适用
安徽盛运环保（集团）股份有限公司
二O二三年八月十八日
附件Ⅰ会计信息调整及差异情况
一、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一)会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用
(二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用√不适用
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | -273,633.44 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 456,602.27 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 8,131,140.62 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -177,827.70 |
| 非经常性损益合计 | 8,136,281.75 |
| 减：所得税影响数 | 110,562.33 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | 8,025,719.42 |
三、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
附件Ⅱ融资情况
一、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一）报告期内的股票发行情况
□适用√不适用
（二）存续至报告期的募集资金使用情况
□适用√不适用
二、存续至本期的优先股股票相关情况
□适用√不适用
三、存续至本期的债券融资情况
□适用√不适用
四、存续至本期的可转换债券情况
□适用√不适用