新乡化纤股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邵长金、主管会计工作负责人冯丽萍及会计机构负责人(会计主管人员)冯丽萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。公司在生产运营中主要存在原材料价格波动、行业周期性波动等风险，详细内容见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，提请投资者注意阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 18
第五节 环境和社会责任 ...... 20
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...... 30
第八节 优先股相关情况 ...... 34
第九节 债券相关情况 ...... 35
第十节 财务报告 ...... 36
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 巨潮资讯网 | 指 | 深圳证券交易所法定信息披露平台，由深圳证券信息有限公司运营，网址为：www.cninfo.com.cn |
| 公司、本公司或新乡化纤 | 指 | 新乡化纤股份有限公司 |
| 白鹭集团 | 指 | 新乡白鹭投资集团有限公司 |
| 新疆白鹭 | 指 | 新疆白鹭纤维有限公司 |
| 星鹭科技 | 指 | 新乡市星鹭科技有限公司 |
| 白鹭能源 | 指 | 新乡市白鹭能源服务有限公司 |
| 兴鹭水务 | 指 | 新乡市兴鹭水务有限公司 |
| 新疆天鹭 | 指 | 新疆天鹭新材料科技有限公司 |
| 董事会 | 指 | 新乡化纤股份有限公司董事会 |
| 股东大会 | 指 | 新乡化纤股份有限公司股东大会 |
| 监事会 | 指 | 新乡化纤股份有限公司监事会 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 新区 | 指 | 新乡化纤股份有限公司新乡经济技术开发区厂区 |
| 生物质纤维素长丝 | 指 | 将天然纤维素经溶解，纺丝成形后单纤维没有切段，从头到尾是一根纤维的粘胶纤维 |
| 氨纶纤维 | 指 | 聚氨基甲酸酯弹性纤维的商品名称，英文名称为Spandex，是一种具有高弹性能的特种化学纤维 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日-2023年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 新乡化纤 | 股票代码 | 000949 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 新乡化纤股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 新乡化纤 | ||
| 公司的法定代表人 | 邵长金 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 付玉霞 | 童心 |
| 联系地址 | 河南省新乡市红旗区新长路与经八路交叉口新乡化纤股份有限公司 | 河南省新乡市红旗区新长路与经八路交叉口新乡化纤股份有限公司 |
| 电话 | （0373）3978861 | （0373）3978966 |
| 传真 | （0373）3911359 | （0373）3911359 |
| 电子信箱 | 000949@bailu.cn | 000949@bailu.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 3,406,018,126.01 | 3,964,160,004.60 | -14.08% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 11,405,183.73 | 9,422,358.09 | 21.04% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -2,615,951.81 | -7,526,531.86 | 65.24% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 172,584,443.46 | -104,698,760.30 | 264.84% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0080 | 0.0064 | 25.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0080 | 0.0064 | 25.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.21% | 0.15% | 0.06% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 11,733,187,791.55 | 11,185,533,690.92 | 4.90% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 5,500,645,792.46 | 5,510,238,187.83 | -0.17% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -881,237.76 | 固定资产报废损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 17,887,603.05 | 包含当期收到直接记入损益的政府补助和以前记入递延收益当期分摊到损益的政府补助 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 452,527.77 | 银行结构性存款收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,235,954.33 | |
| 减：所得税影响额 | 4,673,711.85 |
| 合计 | 14,021,135.54 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主要从事化学纤维的生产和销售，主要产品包括生物质纤维素长丝和氨纶纤维。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“化学纤维制造业”，分类代码为C28。
（一）行业发展情况
1、生物质纤维素长丝
我国是全球最大的生物质纤维素长丝生产国，产品除供应国内市场外，还大量出口到南亚、东南亚、中东及欧洲等海外市场。2023上半年国内产能约为21万吨/年。
近年来生物质纤维素长丝行业不断洗牌，行业集中度越来越高，产能主要集中在新乡化纤、吉林化纤、宜宾丝丽雅等企业。
报告期生物质纤维素长丝产能变化不大，生产平稳。销售方面，得益于内需消费的恢复性增长，内销表现相对较好；外销数量和上年同期相比下降幅度较大。
2、氨纶纤维
我国是全球最大的氨纶纤维生产国和消费国。2023上半年国内产能约为121万吨/年。
近年来国内氨纶行业集中度不断提升，行业头部效应明显，行业优胜劣汰趋势加剧。
随着人们消费习惯的改变和对舒适性需求的提升，氨纶下游应用持续扩大；氨纶产品的差异化的发展，将使氨纶的应用领域得到扩大，预计未来将迎来广阔的市场空间。
报告期氨纶价格呈现前高后低的态势，年初至三月上旬受需求端刚需和备货放量的带动，叠加上游原料PTMEG供应偏紧、价格坚挺的影响，氨纶价格上涨；二季度随着氨纶新增产能的释放，价格、毛利润受到较大影响，但氨纶需求端的自然增长仍然带来了销量的提升。
（二）主要产品及其用途
1、生物质纤维素长丝
生物质纤维素长丝属于再生纤维，是以棉浆粕、木浆粕或其他天然纤维为原料，经碱化、黄化等工序制成纺丝原液，经湿法纺丝而制成。具备天然真丝的特点，质地轻薄、柔软、色泽亮丽、抗静电、透气、吸湿和穿着舒适。生物质纤维素长丝与其他纤维结合可制出服装面料、里料、金丝绒、装饰布、电脑绣花线等高档次织物。同时也应用于医用和工业领域。
2、氨纶纤维
氨纶是一种聚氨酯弹性纤维，具备优异的弹性、耐腐蚀、耐热和抗撕裂等特性，是一种综合性能非常优秀的纺织原料，在织物中加入氨纶，能显著改善织物性能，提高织物的档次，是舒适、时尚的代名词。氨纶与其它纤维一起制成包覆纱、包芯纱、合捻纱等产品，再在梭织、针织等设备上进行加工织造。氨纶可用于一切为满足舒适性要求可以拉伸的服装，如防晒衣、瑜伽服、运动服等。同时还应用于医用
等领域。
产品图片：
（三）主要经营模式
公司经营模式主要分为采购模式、生产模式和销售模式，具体情况如下：
1、采购模式
公司制定有完善的采购控制程序，利用ERP系统对材料采购流程进行控制。主要原材料和能源实行长期定向供应，公司与主要供应商建立有长期稳定的战略合作关系，根据行情每月确定采购数量和价格；辅助材料、配件和部分原材料的采购主要采用招标形式。
2、生产模式
公司根据产品工艺特点采用连续生产，以确保产品工艺性能稳定、质量可靠。日常生产结合年度生产经营计划予以安排，随市场变化进行动态调整，常规品种保持一定的库存，差别化产品根据订单生产。
3、销售模式
公司两大主要产品生物质纤维素长丝和氨纶在销售模式上均采用直销和经销相结合的模式。
（四）公司主要业务及报告期经营情况
公司是中国纺织原料骨干企业，深耕化纤行业多年，生物质纤维素长丝的生产已经有60余年的历史，公司生物质纤维素长丝产能规模、装备水平、产品质量均居行业领先地位。公司“白鹭”牌生物质纤维素长丝品种丰富、规格齐全，同时生产有有色纤维和功能纤维，可满足客户的多种需求，在国内外市场享有良好声誉。
公司氨纶纤维产能居国内前三位。公司“白鹭”牌氨纶纤维规格齐全，超细旦超柔软等差异化氨纶获得市场高度认可。
报告期内，面对复杂的经营环境，公司围绕年度经营计划开展各项工作，积极应对，适时调整生产经营策略，防控市场风险，同时强化管理，精细成本管控，确保经营稳定发展。报告期10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目三期工程部分生产线投产。
与上年同期相比，报告期生物质纤维素长丝生产平稳，国内销量增加，出口量减少；受益于售价上涨、海运费降低和美元汇率走高的影响，生物质纤维素长丝毛利率提高、毛利润增加。氨纶纤维新增产能释放，受氨纶市场不稳定因素的影响，毛利率和毛利润与上年同期相比均降低，同时氨纶纤维产销量增加。
综上,报告期公司实现营业收入34.06亿元，比上年同期减少14.08%；归属于母公司股东的净利润1,140.52万元，比上年同期增加21.04%。
二、核心竞争力分析
（一）规模和结构优势
公司目前生物质纤维素长丝产能处于行业龙头地位；氨纶产能居国内前三位。公司两大主导产品具有明显的规模优势。
公司产品既有生物质纤维素长丝，又有氨纶；产品既有普通纤维，又有差别化纤维，产品涵盖多种规格，品种齐全。由于不同产品细分行业波动周期不同，公司通过多种产品的混合经营可以降低不同行业周期性波动对公司的不利影响。
（二）品牌和市场优势
通过多年的持续经营和自身的不断努力，生物质纤维素长丝在国内外获得良好声誉，氨纶纤维的细旦丝在国内市场也倍受瞩目。“白鹭”牌商标被评为“中国驰名商标”。
“白鹭”牌生物质纤维素长丝在国内外具有较高市场占有率。公司拥有较为稳定的长期合作的客户群和经销商。
（三）技术和装备优势
公司是国家级绿色工厂示范企业、河南省制造业头雁企业，公司凭借自身的不断创新发展，确立了全国主要综合类化纤生产企业的行业地位。公司生物质纤维素长丝技术和氨纶连续聚合干法纺丝技术达到国际先进水平。
（四）研发优势
公司是全国纺织技术创新示范企业、河南省技术创新示范企业和河南省节能减排科技创新示范企业。公司通过了知识产权管理体系认证，对研发及生产中涉及的关键技术拥有自主知识产权，目前拥有有效专利120件，其中发明专利15件，实用新型专利105件。公司是相关领域国家和行业标准的制定者，目前已主导或参与起草国家、行业、团体标准共43 项，均已发布实施。
公司拥有博士后科研工作站、河南省化学纤维工程技术研究中心、省属企业技术中心、河南省再生纤维素纤维公共技术设计研发中心、河南省纤维绿色制造工程技术研究中心、白鹭新材料研究院（2022年获国家CNAS检测实验室认可）等研发平台。公司注重产学研用协调发展，与国家菌草工程技术研究中心、中国科学院过程工程研究所、中国科学院大连化学物理研究所、西南交通大学等高校院所建立了产学研合作。公司相关研发项目曾获“中国纺织行业专利奖”、“中国纺织工业联合会工业科学技术奖”、“河南省科学技术进步奖”等荣誉。
（五）管理和人才优势
公司深耕行业60多年，建立起较为完善的经营管理体系，在生物质纤维素长丝和氨纶纤维的发展过程中积累了丰富的生产经验，建立了完善的生产控制和产品质量检测流程，为生产和质量的稳定奠定基础。同时培养和吸纳了一批高素质管理人才，打造了一个稳定的技术研发团队和一支成熟的技术工人队伍，为公司的可持续发展提供了有力保障。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 3,406,018,126.01 | 3,964,160,004.60 | -14.08% | 主要是氨纶纤维营业收入因售价大幅降低而减少 |
| 营业成本 | 3,142,939,435.86 | 3,543,847,678.66 | -11.31% | 主要是氨纶纤维营业成本因原材料价格降低而减少 |
| 销售费用 | 15,769,481.73 | 16,293,268.17 | -3.21% | |
| 管理费用 | 99,923,509.66 | 152,795,001.57 | -34.60% | 报告期停车费用减少 |
| 财务费用 | 52,715,185.25 | 5,942,534.28 | 787.08% | 主要是汇兑收益同比减少5000余万元 |
| 所得税费用 | -6,710,182.27 | 5,162,517.98 | -229.98% | 报告期就上半年研发费用享受加计扣除政策使得应纳税所得额为负值，并确认可弥补亏损对应的递延所得税资产。 |
| 研发投入 | 99,460,710.00 | 220,100,332.92 | -54.81% | 上年同期研发项目较多 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 172,584,443.46 | -104,698,760.30 | 264.84% | （1）上年同期应收账款增加； （2）报告期税费支付减少。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -299,553,939.47 | 147,100,244.13 | -303.64% | 主要是上年同期银行结构性存款到期赎回增加了现金流入 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 330,171,004.27 | 182,137,596.61 | 81.28% | 上年同期支付现金股利1.47亿元 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 202,215,599.36 | 265,196,548.74 | -23.75% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 3,406,018,126.01 | 100% | 3,964,160,004.60 | 100% | -14.08% |
| 分行业 | |||||
| 化纤行业 | 3,406,018,126.01 | 100.00% | 3,964,160,004.60 | 100.00% | -14.08% |
| 分产品 | |||||
| 氨纶纤维 | 2,106,628,734.70 | 61.85% | 2,448,065,997.47 | 61.75% | -13.95% |
| 生物质纤维素长丝 | 1,160,254,178.43 | 34.06% | 1,255,874,716.20 | 31.68% | -7.61% |
| 其他 | 139,135,212.88 | 4.09% | 260,219,290.93 | 6.57% | -46.53% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 2,662,965,814.90 | 78.18% | 2,959,666,583.35 | 74.66% | -10.02% |
| 国外销售 | 743,052,311.11 | 21.82% | 1,004,493,421.25 | 25.34% | -26.03% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 化纤行业 | 3,406,018,126.01 | 3,142,939,435.86 | 7.72% | -14.08% | -11.31% | -2.88% |
| 分产品 | ||||||
| 氨纶纤维 | 2,106,628,734.70 | 2,062,285,125.91 | 2.10% | -13.95% | -6.34% | -7.96% |
| 生物质纤维素长丝 | 1,160,254,178.43 | 969,446,746.70 | 16.45% | -7.61% | -11.84% | 4.01% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 2,662,965,814.90 | 2,539,371,747.38 | 4.64% | -10.02% | -5.04% | -5.01% |
| 国外销售 | 743,052,311.11 | 603,567,688.48 | 18.77% | -26.03% | -30.61% | 5.36% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -4,390,988.44 | -93.52% | 主要是按权益法核算确认的联营企业的投资收益和银行结构性 | 未来仍将按权益法对联营企业实现的净损益确认投资收益 |
| 存款收益 | ||||
| 公允价值变动损益 | 68,212.70 | 1.45% | 银行结构性存款公允价值变动 | 否 |
| 资产减值 | -23,769,345.67 | -506.27% | 计提的存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 1,706,895.70 | 36.36% | 否 | |
| 营业外支出 | 1,449,431.04 | 30.87% | 否 | |
| 其他收益 | 17,984,854.96 | 383.06% | 主要是政府补助 | 政府补助收入按资产使用年限摊销的部分具有一定的持续性 |
| 信用减值损失 | -6,307,279.20 | -134.34% | 计提的坏账准备 | 未来仍将按照会计政策计提坏账准备 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,486,188,631.10 | 12.67% | 1,302,620,725.84 | 11.65% | 1.02% | |
| 应收账款 | 1,030,621,218.33 | 8.78% | 945,604,368.23 | 8.45% | 0.33% | |
| 存货 | 1,325,710,895.26 | 11.30% | 1,158,532,221.84 | 10.36% | 0.94% | |
| 长期股权投资 | 156,823,435.12 | 1.34% | 161,598,738.63 | 1.44% | -0.10% | |
| 固定资产 | 5,799,334,870.53 | 49.43% | 5,619,428,188.29 | 50.24% | -0.81% | |
| 在建工程 | 1,073,274,387.64 | 9.15% | 1,121,555,780.36 | 10.03% | -0.88% | |
| 使用权资产 | 12,800,475.45 | 0.11% | 16,124,717.55 | 0.14% | -0.03% | |
| 短期借款 | 754,625,277.78 | 6.43% | 801,717,411.11 | 7.17% | -0.74% | |
| 合同负债 | 55,219,466.26 | 0.47% | 72,937,097.87 | 0.65% | -0.18% | |
| 长期借款 | 2,816,993,913.46 | 24.01% | 2,396,060,502.33 | 21.42% | 2.59% | 银行借款增加 |
| 租赁负债 | 6,548,788.53 | 0.06% | 9,731,522.89 | 0.09% | -0.03% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 20,026,916.67 | 68,212.70 | 190,000,000.00 | 140,000,000.00 | 70,095,129.37 | |||
| 5.其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 金融资产小计 | 20,026,916.67 | 68,212.70 | 190,000,000.00 | 140,000,000.00 | 70,095,129.37 | |||
| 上述合计 | 20,026,916.67 | 68,212.70 | 190,000,000.00 | 140,000,000.00 | 70,095,129.37 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
公司为开具银行承兑汇票等存入保证金11,091.52万元，为取得银行借款抵押61,402.25万元的房屋及机器设备和3,098.52万元的土地使用权。（详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告：2019年1月25日第九届董事会第九次会议决议公告、2019年6月17日第九届董事会第十三次会议决议公告、2021年12月6日第十届董事会第十八次会议决议公告、2022年4月6日第十届董事会第二十六次会议决议公告。）
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 505,441,040.28 | 535,195,130.51 | -5.56% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目三期 | 自建 | 是 | 超细旦氨纶纤维生产 | 158,673,246.59 | 844,142,365.29 | 银行借款和自有资金 | 90.00% | 195,000,000.00 | 5,067,947.11 | 建设中，部分生产线报告期投产 | 2022年02月14日 | 中国证券报及巨潮资讯网 |
| 年产一万吨生物质纤维素纤维项目 | 自建 | 是 | 生物质纤维素长丝 | 138,880,655.04 | 147,369,178.22 | 银行借款和自有资金 | 40.00% | 78,000,000.00 | 0.00 | 建设中 | 2022年02月14日 | 中国证券报及巨潮资讯网 |
| 合计 | -- | -- | -- | 297,553,901.63 | 991,511,543.51 | -- | -- | 273,000,000.00 | 5,067,947.11 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 ?不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）原材料价格波动风险
公司生产所需的原材料为浆粕和PTMEG，原材料在产品成本中的占比较大，原材料的价格波动将对公司的经营业绩产生较大影响。浆粕分为棉浆粕和木浆粕，棉浆粕自产，木浆粕主要依靠进口。PTMEG当前多为煤化工的下游产品。原材料市场价格受大宗商品、市场供需、国家政策调整等因素影响较大。若未来原材料价格波动较大，则公司将面临盈利水平随之波动的风险。应对：与供应商建立长期、稳固的战略合作关系，保证原材料的稳定供应，同时关注原材料市场的供应状况，适时调整库存。
（二）行业周期性波动风险
公司主要产品生物质纤维素长丝和氨纶受宏观经济、产能增减、供求关系变动等影响，价格呈现周期性波动的风险，对公司的发展和经营带来较大影响。
应对：紧密关注市场情况，适时调整生产，合理把握产品结构。由于不同产品细分行业波动周期不同，通过多种产品的混合经营降低不同行业周期性波动对公司的不利影响。另外，在增加差别化、高附加值产品的占比的同时通过技改技措降低消耗、减少人工、降低成本，减少价格波动对利润的影响。
（三）经营管理和人才储备风险
随着工程项目的投产，公司业务规模逐渐扩大，生产模式向自动化、智能化方向发展，对公司的管理模式、人才储备和人员素质等方面提出了更高的要求，如果公司管理模式不能及时进行调整和完善，员工素质的提升跟不上公司发展的需要，可能会对公司未来的生产经营带来不利影响。
应对：一是调整公司组织结构，优化管理机制；二是全面加强风险管理，落实内控制度；三是加大人才引入，加强人才培养，优化薪酬体系，促进企业文化建设，增强团队凝聚力。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 44.11% | 2023年04月11日 | 2023年04月11日 | 《中国证券报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号2023-034） |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 43.84% | 2023年05月23日 | 2023年05月23日 | 《中国证券报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号2023-051） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 王文莉 | 董事 | 离任 | 2023年02月20日 | 主动离职 |
| 宋德顺 | 董事、总经理 | 任期满离任 | 2023年04月11日 | 退休 |
| 朱学新 | 董事、副总经理 | 任期满离任 | 2023年04月11日 | 任期满离任 |
| 肖树彬 | 董事会秘书 | 任期满离任 | 2023年04月11日 | 任期满离任 |
| 尚贤 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年04月11日 | 任期满离任 |
| 周阳敏 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年04月11日 | 任期满离任 |
| 楚金桥 | 独立董事 | 被选举 | 2023年04月11日 | 董事会换届当选 |
| 赵静 | 独立董事 | 被选举 | 2023年04月11日 | 董事会换届当选 |
| 张春雷 | 监事 | 任期满离任 | 2023年04月11日 | 退休 |
| 朱学新 | 监事 | 被选举 | 2023年04月11日 | 监事会换届当选 |
| 季玉栋 | 董事 | 被选举 | 2023年04月11日 | 董事会换届当选 |
| 季玉栋 | 总经理 | 聘任 | 2023年04月11日 | 聘任 |
| 姚永鑫 | 董事 | 被选举 | 2023年04月11日 | 董事会换届当选 |
| 付玉霞 | 董事会秘书 | 聘任 | 2023年04月11日 | 聘任 |
| 芦伟 | 副总经理 | 聘任 | 2023年04月27日 | 聘任 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准
公司遵守《中华人民共和国环境影响评价法》《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》等相关法律法规的规定及《地表水环境质量标准》《污水综合排放标准》等相关标准的要求。环境保护行政许可情况
| 序号 | 资质名称 | 持证人 | 证书编号 | 有效期 |
| 1 | 《危险化学品重大危险源备案登记表》 | 新乡化纤 | BA豫410702【2022】02 | 2022年7月11日至2025年7月10日 |
| 2 | 《排污许可证》 | 新乡化纤 | 914100001700014285001P | 2020年5月28日至2025年5月27日 |
| 3 | 《排污许可证》 | 新乡化纤 | 914100001700014285002P | 2023年2月22日至2028年2月21日 |
| 4 | 《排污许可证》 | 新疆白鹭 | 91659003568873031Q001V | 2023年8月14日至2028年8月13日 |
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 新乡化纤 | 化学需氧量（CODcr） | 化学需氧量 | 处理达标后直接排放 | 1 | 新乡市凤泉区 | 小于23mg/l | 40mg/l | 42.10t | 246.28t | 无 |
| 新乡化纤 | 氨氮（水） | 氨氮 | 处理达标后直接排放 | 1 | 新乡市凤泉区 | 小于1.5mg/l | 2mg/l | 0.51t | 12.31t | 无 |
| 新乡化纤 | 烟尘（气） | 颗粒物 | 通过烟囱有组织排放 | 2 | 新乡市凤泉区 | 小于3.5mg/l | 10mg/l | 0.86t | 19.82t | 无 |
| 新乡化纤 | 二氧化硫（气） | 二氧化硫 | 通过烟囱有组织排放 | 2 | 新乡市凤泉区 | 小于4.3mg/l | 35mg/l | 0.88t | 69.41t | 无 |
| 新乡化纤 | 氮氧化物（气） | 氮氧化物 | 通过烟囱有组织排放 | 2 | 新乡市凤泉区 | 小于24.21mg/l | 50mg/l | 6.13t | 99.16t | 无 |
| 新乡化纤 | 化学需氧量（CODcr） | 化学需氧量 | 达标后排放到园区污水处理 | 1 | 新乡经济技术开发区 | 小于200mg/l | 300mg/l | 522.40t | 933.59t | 无 |
| 厂 | ||||||||||
| 新乡化纤 | 氨氮（水） | 氨氮 | 达标后排放到园区污水处理厂 | 1 | 新乡经济技术开发区 | 小于2mg/l | 10mg/l | 1.69t | 38.35t | 无 |
| 新乡化纤 | 烟尘（气） | 颗粒物 | 通过烟囱有组织排放 | 3 | 新乡经济技术开发区 | 小于5mg/l | 10(5)mg/l | 3.99t | 21.20t | 无 |
| 新乡化纤 | 二氧化硫（气） | 二氧化硫 | 通过烟囱有组织排放 | 3 | 新乡经济技术开发区 | 小于9mg/l | 35mg/l | 25.68t | 114.79t | 无 |
| 新乡化纤 | 氮氧化物（气） | 氮氧化物 | 通过烟囱有组织排放 | 3 | 新乡经济技术开发区 | 小于25mg/l | 50mg/l | 55.82t | 157.60t | 无 |
| 新疆白鹭 | 化学需氧量（CODcr） | 化学需氧量 | 处理达标后综合利用 | 1 | 新疆图木舒克市达坂山工业园区 | 小于53.51mg/l | 100mg/l | 40.27t | 220.00t | 无 |
| 新疆白鹭 | 氨氮（水） | 氨氮 | 处理达标后综合利用 | 1 | 新疆图木舒克市达坂山工业园区 | 小于3.75mg/l | 15mg/l | 2.75t | 33.00t | 无 |
| 新疆白鹭 | 氮氧化物（气） | 氮氧化物 | 通过烟囱有组织排放 | 1 | 新疆图木舒克市达坂山工业园区 | 小于204.20mg/ml | 400mg/ml | 16.76t | 70.82t | 无 |
| 新疆白鹭 | 二氧化硫（气） | 二氧化硫 | 通过烟囱有组织排放 | 1 | 新疆图木舒克市达坂山工业园区 | 小于177.59mg/ml | 400mg/ml | 14.70t | 56.66t | 无 |
| 新疆白鹭 | 烟尘（气） | 颗粒物 | 通过烟囱有组织排放 | 1 | 新疆图木舒克市达坂山工业园区 | 小于30.56mg/ml | 80mg/ml | 2.69t | 14.16t | 无 |
对污染物的处理
（一）新乡化纤
（1）废水方面
废水回收：公司建有生物质纤维素长丝废水回收处理系统两套，针对生物质纤维素长丝产生的废水进行处理后循环回用；污水治理：凤泉区和经开区厂区各建有污水处理系统一套，其中凤泉区污水处理工艺采用调节、中和、沉淀、推流曝气生化池、二沉池处理后直接排放；经开区污水处理采用调节、中和、沉淀、A/O、二次沉淀、深度治理后排放至园区污水处理厂进一步治理。公司坚持清污分流，将生产和生活废水分质进行处理。污水总排口安装污染物在线监测设备，与环保部门联网。
（2）废气方面
对工艺废气通过多级喷淋、铬合铁等处理达标后通过烟囱高空排放；对锅炉废气采用低氮燃烧+SCR脱硝+电袋复合除尘+脱硫除尘一体塔处理后通过烟囱高空排放。工艺废气、锅炉烟气总排口安装污染物在线监测设备，与环保部门联网。
（3）固体废物方面
对生产过程中产生的固废进行分类收集、分质处理，防止产生二次污染。对于危险废物，委托有资质单位处置。对于生活垃圾，交由环卫部门负责清运和处理。
（二）新疆白鹭
（1）废水方面
公司建有污水处理系统一套，采用调节、生化曝气、二沉池处理、物化反应、平流沉淀处理后排放至园区综合利用，污水排口安有在线监测设备与环保部门联网。
（2）废气方面
对锅炉废气进行碱法脱硫+脉冲式布袋除尘后通过烟囱高空排放。
废气总排口安装有在线监测设备与环保部门联网。
（3）固体废物方面
生产过程产生固废主要是炉渣和污泥，炉渣对外出售，污泥运送至图木舒克市市政填埋场予以处理。
突发环境事件应急预案
公司按相关环保部门要求编制了突发环境事故应急预案，并分别在新乡市凤泉区、经开区环境保护局备案（备案编号：410704-2020-002-H、4107022020004H(J)）。
公司子公司新疆白鹭纤维有限公司按照环保部门要求编制了突发环境事故应急预案,并在新疆建设兵团第三师环境保护局备案(备案编号:659003-2019-002-L)。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
公司报告期环保运行费用3927万元。公司环境保护税全部按时缴纳。
环境自行监测方案
公司按照《排污许可证管理暂行规定》的相关规定，在“国家排污许可信息公开系统”发布平台上发布废水、废气监测结果以及自行监测年度报告和自行监测废气监测方案等。公司定期委托有资质的第三方监测机构对全厂进行水、气、声的监测，掌握污染动态。
公司子公司新疆白鹭纤维有限公司按照兵团环保局要求编制企业自行监测方案,并在新疆建设兵团重点监测企业监测信息发布平台,向社会公布自行监测信息,公司委托第三方每季度对企业水、气、声进行监测，实时掌握污染动态。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 ?不适用
其他应当公开的环境信息
□适用 ?不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
公司把握产业低碳转型机遇，加快化纤生产创新变革步伐勇挑社会责任重担，紧密跟随国家“2030年碳达峰，2060年碳中和”的庄严承诺，助力实现国家“双碳”目标，从源头、过程、末端三个环节开展节能减碳攻关，成效显著：
1、源头减碳：公司利用现有厂房屋面，采用光伏发电技术，建设5.6MWp+1.5MWp的光伏发电系统，每年减少碳排放约4,581t。
2、过程节能减碳：公司将汽轮机组增效后变更为7.5MW+15MW背压式汽轮机，年度可多发电1000万度以上，每年减少碳排放约8,006t；公司利用电机能效提升改造、二动热能优化等项目，每年减少碳排放约60,651t。
3、末端减碳：公司使用蓄热式溶液热泵装置，在锅炉脱硫塔前利用烟气热量加热锅炉补水，最终将排烟温度降至90℃排入烟囱，每年减少碳排放约12,613t；公司将氨纶纺丝生产线回收系统中的部分热管换热部分改造为紧凑高效型换热器，每年减少碳排放约9,702t。
其他环保相关信息
□适用 ?不适用
二、社会责任情况
公司履行国有企业社会责任，致力于打造基业长青的百年老店。
公司始终遵循“面向世界，开创未来，追求效益，回报股东，美化生活，造福人类”的企业宗旨，重视履行社会责任，公司遵守国家法律法规，合法经营，依法纳税。在生产经营和业务发展的过程中，在为股东创造价值的同时，顺应国家和社会的全面发展，努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐。
（一）股东和债权人权益保护
公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，建立了与投资者的互动平台，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规以及监管部门的规章、规范性文件的要求，持续完善公司治理结构、积极履行信息披露义务，提高公司规范运作水平，采取有效措施保护上市公司、债权人和投资者的合法权益。报告期内，公司股东大会的召集、召开与表决程序符合法律、法规及《公司章程》等的规定。及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益；公司通过网上路演、投资者电
话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式，与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。
（二）职工权益保护
公司实行全员劳动合同制度，公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康和安全，充分尊重每一位员工的选择权利。公司制定了系统的人力资源管理制度，对人员选聘、职工培训、薪酬福利、绩效考核等进行了详细的规定，形成较为完善的绩效考核体系，并严格遵照执行；公司重视人才培养，鼓励在职员工后续继续教育、加强内部职业素质培训，实现员工与企业的共同成长。
（三）供应商和客户权益保护
公司把与供应商、客户的互惠共赢关系，作为公司经营的基础。公司与供应商、客户等合作伙伴保持良好的合作沟通，通过定期调研和拜访，及时了解供应商与客户需求，充分尊重并保护供应商和客户的合法权益。
（四）环境保护和可持续发展
公司站在可持续发展的高度，重视环保设施建设，成立节能减排工作领导小组。领导小组切实履行职责，完善制度，落实责任。使公司三废治理提前达到排放标准，履行了公司的社会责任。
在废水治理方面，公司每年要求进行污水处理升级改造项目,能够稳定达到河南省辖海河流域的地方标准。
在废气治理方面，公司按照环保要求，是河南省（除电力行业外）最先完成电站锅炉烟气超低排放的企业。目前公司能够稳定达到《河南省燃煤电厂大气污染物排放标准》（DB41/1424-2017）的超低排放标准执行，二氧化硫、氮氧化物、颗粒物的排放浓度及排放总量严格按照排污许可信息执行。
公司主动履行社会责任，确保各项污染措施落实到位，目前废水、废气的排放做到了24小时稳定达标,低值排放，废渣实现了资源化利用处置，保证了公司的正常经营和未来公司在最新环保标准下的可持续发展需要。
（五）公共关系和社会公益
多年来，公司积极参与社会公益事业，认真履行社会责任。公司对地方教育、文化、科学、卫生、就业等方面给予了必要的支持，公司关爱社会弱势群体，为共建和谐社会积极承担社会责任；公司依法纳税，促进了当地的经济建设和社会发展。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用报告期控股股东新乡白鹭投资集团有限公司为本公司银行借款等提供担保，累计发生金额为人民币
42.31亿元，其中6.95亿元截止报告期末已履行完毕，其余的35.36亿元将于2023年7月28日到2030年8月5日随银行借款等的到期归还陆续到期。具体明细详见财务报告的关联担保情况。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 无 | ||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 新疆白鹭纤维有限公司 | 2022年06月07日 | 8,000 | 2022年06月27日 | 3,100 | 连带责任担保 | 三年 | 是 | 否 | ||
| 新疆白鹭纤维有限公司 | 2022年06月07日 | 2022年10月27日 | 1,000 | 连带责任担保 | 三年 | 否 | 否 | |||
| 新疆白鹭纤维有限公司 | 2022年06月07日 | 2023年03月25日 | 3,100 | 连带责任担保 | 三年 | 否 | 否 | |||
| 新乡市兴鹭水务有限公司 | 2023年03月24日 | 2,000 | 2023年03月25日 | 2,000 | 连带责任担保 | 三年 | 否 | 否 | ||
| 新疆天鹭新材料科技有限公司 | 2023年04月27日 | 30,000 | 2023年04月28日 | 2,000 | 连带责任担保 | 三年 | 否 | 否 | ||
| 新疆天鹭新材料科技有限公司 | 2023年04月27日 | 2023年05月20日 | 2,000 | 连带责任担保 | 三年 | 否 | 否 | |||
| 新疆天鹭新材料科技有限公司 | 2023年04月27日 | 2023年06月09日 | 5,993.98 | 连带责任担保 | 三年 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 32,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 15,093.98 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 40,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 16,093.98 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 无 | ||||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 32,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 15,093.98 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 40,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 16,093.98 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 2.93% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 4,100 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 4,100 | |||||||||
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 17,000 | 7,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 17,000 | 7,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
公司向特定对象发行股票的申请于2023年3月22日获得深圳证券交易所上市审核中心审核通过，并于2023年5月25 日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意新乡化纤股份公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1071号），本次向特定对象发行股票事项具体内容详见公司相关公告。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 63,464,432 | 4.33% | 30,652 | 30,652 | 63,495,084 | 4.33% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 63,076,940 | 4.30% | 0 | 0 | 63,076,940 | 4.30% | |||
| 3、其他内资持股 | 387,492 | 0.03% | 30,652 | 30,652 | 418,144 | 0.03% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | ||||
| 境内自然人持股 | 387,492 | 0.03% | 30,652 | 30,652 | 418,144 | 0.03% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 1,403,263,346 | 95.67% | -30,652 | -30,652 | 1,403,232,694 | 95.67% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,403,263,346 | 95.67% | -30,652 | -30,652 | 1,403,232,694 | 95.67% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 1,466,727,778 | 100.00% | 0 | 0 | 1,466,727,778 | 100.00% | |||
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况?适用 □不适用
公司于2022年11月3日召开第十届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，董事会同意公司使用自有资金以集中竞价方式回购股票用于维护公司价值及股东权益。回购价格不超过人民币4.8元/股，总金额不低于人民币15,000万元且不超过人民币18,000万元，实施期限自公司董事会审议通过回购方案之日起3个月内。
公司自2022 年11月21日开始实施股份回购，截至 2023年2月3日实施完毕，累计回购股份43,430,000股，占公司总股本的2.96%；最高成交价为3.78元/股，最低成交价为3.29元/股，回购资金为人民币15,100.05 万元（含交易费用）。本报告期回购股份5,835,300股，占公司总股本的0.40%；最高成交价为3.78元/股，最低成交价为3.42元/股，回购资金为人民币2,099.83万元（含交易费用）。
本次回购符合相关法律法规的要求，符合既定的回购方案。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 66,747 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 国有法人 | 30.17% | 442,507,079 | 63,076,940 | 379,430,139 | 质押 | 152,180,000 | |
| 中原资产管理有限公司 | 国有法人 | 13.32% | 195,326,785 | 84,796,832 | 195,326,785 | |||
| 曹伟娟 | 境内自然人 | 1.81% | 26,600,000 | 26,600,000 | ||||
| 新乡市国有资产经营有限公司 | 国有法人 | 0.89% | 13,026,000 | 13,026,000 | ||||
| 孙梅春 | 境内自然人 | 0.55% | 8,000,000 | 8,000,000 | ||||
| 林加祖 | 境内自然人 | 0.52% | 7,572,678 | 3,180,000 | 7,572,678 | |||
| 赵信全 | 境内自然人 | 0.51% | 7,476,219 | 7,476,219 | 7,476,219 | |||
| 张森箭 | 境内自然人 | 0.48% | 7,100,000 | 800,000 | 7,100,000 | |||
| 上海铭深资产管理有限公司－铭深彤鹤私募证券投资基金 | 其他 | 0.34% | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | |||
| 山东省财金创业投资有限公司 | 国有法人 | 0.30% | 4,430,379 | 4,430,379 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，公司未知10名股东之间是否存在关联关系，也未知10名股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 公司设立了回购专用证券账户，截止2023年6月30日，该专户持股数量43,430,000 股，占公司总股本的 2.96%。 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 379,430,139 | 人民币普通股 | 379,430,139 | |||||
| 中原资产管理有限公司 | 195,326,785 | 人民币普通股 | 195,326,785 | |||||
| 曹伟娟 | 26,600,000 | 人民币普通股 | 26,600,000 | |||||
| 新乡市国有资产经营有限公司 | 13,026,000 | 人民币普通股 | 13,026,000 | |||||
| 孙梅春 | 8,000,000 | 人民币普通股 | 8,000,000 | |||||
| 林加祖 | 7,572,678 | 人民币普通股 | 7,572,678 | |||||
| 赵信全 | 7,476,219 | 人民币普 | 7,476,219 | |||||
| 通股 | |||
| 张森箭 | 7,100,000 | 人民币普通股 | 7,100,000 |
| 上海铭深资产管理有限公司－铭深彤鹤私募证券投资基金 | 5,000,000 | 人民币普通股 | 5,000,000 |
| 山东省财金创业投资有限公司 | 4,430,379 | 人民币普通股 | 4,430,379 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，公司未知10名股东之间是否存在关联关系，也未知10名股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 上述前10名普通股股东中，通过融资融券业务持有公司股份的股东及其信用账户持股数量为：赵信全，7,476,219 股；上海铭深资产管理有限公司－铭深彤鹤私募证券投资基金，5,000,000股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：新乡化纤股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,486,188,631.10 | 1,302,620,725.84 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 70,095,129.37 | 20,026,916.67 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,030,621,218.33 | 945,604,368.23 |
| 应收款项融资 | 42,135,885.91 | 38,491,201.58 |
| 预付款项 | 81,032,325.07 | 111,360,501.73 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,796,823.83 | 2,257,370.26 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,325,710,895.26 | 1,158,532,221.84 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 74,674,326.01 | 93,379,177.33 |
| 流动资产合计 | 4,113,255,234.88 | 3,672,272,483.48 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 156,823,435.12 | 161,598,738.63 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 5,799,334,870.53 | 5,619,428,188.29 |
| 在建工程 | 1,073,274,387.64 | 1,121,555,780.36 |
| 生产性生物资产 | 1,266,109.11 | |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 12,800,475.45 | 16,124,717.55 |
| 无形资产 | 279,568,858.11 | 283,376,427.85 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 283,756,363.83 | 285,508,380.54 |
| 其他非流动资产 | 13,108,056.88 | 25,668,974.22 |
| 非流动资产合计 | 7,619,932,556.67 | 7,513,261,207.44 |
| 资产总计 | 11,733,187,791.55 | 11,185,533,690.92 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 754,625,277.78 | 801,717,411.11 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 356,300,000.00 | 340,047,975.57 |
| 应付账款 | 846,528,991.37 | 705,535,957.06 |
| 预收款项 | 41,460,683.07 | 37,383,851.08 |
| 合同负债 | 55,219,466.26 | 72,937,097.87 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 13,231,024.96 | 10,384,042.34 |
| 应交税费 | 15,318,955.59 | 18,057,891.78 |
| 其他应付款 | 25,626,650.46 | 21,626,980.75 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,088,792,813.11 | 1,032,374,548.11 |
| 其他流动负债 | 7,178,530.61 | 9,481,822.72 |
| 流动负债合计 | 3,204,282,393.21 | 3,049,547,578.39 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 2,816,993,913.46 | 2,396,060,502.33 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 6,548,788.53 | 9,731,522.89 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 33,686,557.47 | 39,897,311.53 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 54,667,102.04 | 55,182,678.09 |
| 递延所得税负债 | 116,363,244.38 | 124,875,909.86 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,028,259,605.88 | 2,625,747,924.70 |
| 负债合计 | 6,232,541,999.09 | 5,675,295,503.09 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,466,727,778.00 | 1,466,727,778.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,485,925,990.58 | 2,485,925,990.58 |
| 减：库存股 | 150,999,551.25 | 130,001,972.15 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 379,524,120.32 | 379,524,120.32 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,319,467,454.81 | 1,308,062,271.08 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,500,645,792.46 | 5,510,238,187.83 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 5,500,645,792.46 | 5,510,238,187.83 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,733,187,791.55 | 11,185,533,690.92 |
法定代表人：邵长金 主管会计工作负责人：冯丽萍 会计机构负责人：冯丽萍
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,381,650,026.32 | 1,270,781,333.83 |
| 交易性金融资产 | 50,068,684.93 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
| 应收账款 | 1,012,230,381.70 | 927,450,180.61 |
| 应收款项融资 | 41,335,885.91 | 28,348,150.19 |
| 预付款项 | 71,383,231.46 | 105,066,980.86 |
| 其他应收款 | 71,799,789.43 | 40,243,606.60 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,254,855,416.02 | 1,096,495,949.79 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 66,643,057.53 | 91,555,036.16 |
| 流动资产合计 | 3,949,966,473.30 | 3,559,941,238.04 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,011,823,435.12 | 1,016,598,738.63 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 5,712,948,053.88 | 5,528,721,873.62 |
| 在建工程 | 807,284,249.92 | 1,004,426,261.41 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 12,278,879.20 | 15,348,599.02 |
| 无形资产 | 206,187,058.02 | 209,178,570.46 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 279,714,473.21 | 280,803,759.65 |
| 其他非流动资产 | 13,108,056.88 | 14,125,784.22 |
| 非流动资产合计 | 8,043,344,206.23 | 8,069,203,587.01 |
| 资产总计 | 11,993,310,679.53 | 11,629,144,825.05 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 703,585,000.00 | 710,675,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 366,300,000.00 | 390,047,975.57 |
| 应付账款 | 800,728,691.78 | 641,892,989.03 |
| 预收款项 | 39,913,813.72 | 35,966,689.18 |
| 合同负债 | 55,219,466.26 | 72,937,097.87 |
| 应付职工薪酬 | 12,919,360.71 | 9,583,415.75 |
| 应交税费 | 13,935,647.77 | 14,334,144.94 |
| 其他应付款 | 428,417,231.83 | 506,429,890.80 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,088,485,853.37 | 1,031,855,540.70 |
| 其他流动负债 | 7,178,530.61 | 9,481,822.72 |
| 流动负债合计 | 3,516,683,596.05 | 3,423,204,566.56 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 2,696,932,497.98 | 2,396,060,502.33 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 6,362,583.68 | 9,458,687.00 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 33,686,557.47 | 39,897,311.53 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 53,452,268.97 | 53,588,845.00 |
| 递延所得税负债 | 114,691,181.90 | 124,675,151.09 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,905,125,090.00 | 2,623,680,496.95 |
| 负债合计 | 6,421,808,686.05 | 6,046,885,063.51 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,466,727,778.00 | 1,466,727,778.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,485,419,869.78 | 2,485,419,869.78 |
| 减：库存股 | 150,999,551.25 | 130,001,972.15 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 379,524,120.32 | 379,524,120.32 |
| 未分配利润 | 1,390,829,776.63 | 1,380,589,965.59 |
| 所有者权益合计 | 5,571,501,993.48 | 5,582,259,761.54 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,993,310,679.53 | 11,629,144,825.05 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 3,406,018,126.01 | 3,964,160,004.60 |
| 其中：营业收入 | 3,406,018,126.01 | 3,964,160,004.60 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,385,166,043.56 | 3,904,743,161.94 |
| 其中：营业成本 | 3,142,939,435.86 | 3,543,847,678.66 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 29,673,826.89 | 27,506,119.58 |
| 销售费用 | 15,769,481.73 | 16,293,268.17 |
| 管理费用 | 99,923,509.66 | 152,795,001.57 |
| 研发费用 | 44,144,604.17 | 158,358,559.68 |
| 财务费用 | 52,715,185.25 | 5,942,534.28 |
| 其中：利息费用 | 67,750,108.37 | 67,263,586.51 |
| 利息收入 | 7,508,872.32 | 8,585,380.98 |
| 加：其他收益 | 17,984,854.96 | 14,717,827.99 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -4,390,988.44 | 1,442,059.99 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,775,303.51 | -4,033,376.39 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 68,212.70 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,307,279.20 | -7,150,883.38 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -23,769,345.67 | -56,316,632.46 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,783.51 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 4,437,536.80 | 12,110,998.31 |
| 加：营业外收入 | 1,706,895.70 | 2,759,616.51 |
| 减：营业外支出 | 1,449,431.04 | 356,144.46 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 4,695,001.46 | 14,514,470.36 |
| 减：所得税费用 | -6,710,182.27 | 5,162,517.98 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 11,405,183.73 | 9,351,952.38 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 11,405,183.73 | 9,351,952.38 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 11,405,183.73 | 9,422,358.09 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -70,405.71 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 11,405,183.73 | 9,351,952.38 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 11,405,183.73 | 9,422,358.09 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -70,405.71 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0080 | 0.0064 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0080 | 0.0064 |
法定代表人：邵长金 主管会计工作负责人：冯丽萍 会计机构负责人：冯丽萍
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 3,397,117,650.15 | 3,958,838,126.26 |
| 减：营业成本 | 3,136,729,228.09 | 3,546,668,868.71 |
| 税金及附加 | 28,449,584.18 | 26,854,194.38 |
| 销售费用 | 15,716,983.53 | 16,269,154.31 |
| 管理费用 | 93,678,971.13 | 145,157,980.36 |
| 研发费用 | 44,079,410.09 | 157,017,230.48 |
| 财务费用 | 52,137,874.80 | 6,123,261.70 |
| 其中：利息费用 | 67,050,100.31 | 67,090,407.15 |
| 利息收入 | 7,346,618.80 | 8,274,820.64 |
| 加：其他收益 | 9,358,784.01 | 11,976,471.05 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -4,675,988.44 | 1,341,731.22 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,775,303.51 | -4,033,376.39 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 68,684.93 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,624,983.74 | -6,466,579.06 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -23,389,091.71 | -56,077,469.87 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -141.54 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,063,003.38 | 11,521,448.12 |
| 加：营业外收入 | 1,687,626.95 | 2,745,551.41 |
| 减：营业外支出 | 1,405,502.04 | 345,004.01 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,345,128.29 | 13,921,995.52 |
| 减：所得税费用 | -8,894,682.75 | 2,314,010.05 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,239,811.04 | 11,607,985.47 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,239,811.04 | 11,607,985.47 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 10,239,811.04 | 11,607,985.47 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,381,556,363.13 | 2,591,201,739.66 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 115,068,359.21 | 147,122,539.75 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 29,347,340.96 | 29,244,331.20 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,525,972,063.30 | 2,767,568,610.61 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,842,106,420.83 | 2,281,859,376.45 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 386,186,786.23 | 357,698,824.24 |
| 支付的各项税费 | 34,060,644.19 | 125,998,888.96 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 91,033,768.59 | 106,710,281.26 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,353,387,619.84 | 2,872,267,370.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 172,584,443.46 | -104,698,760.30 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 140,000,000.00 | 1,370,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 384,315.07 | 5,475,436.38 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,810,928.19 | 1,122,528.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 142,195,243.26 | 1,376,597,964.38 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 251,749,182.73 | 359,497,720.25 |
| 投资支付的现金 | 190,000,000.00 | 870,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 441,749,182.73 | 1,229,497,720.25 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -299,553,939.47 | 147,100,244.13 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,423,939,812.35 | 1,320,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,423,939,812.35 | 1,320,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 993,634,659.34 | 913,338,453.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 78,901,123.94 | 221,789,216.39 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 21,233,024.80 | 2,734,734.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,093,768,808.08 | 1,137,862,403.39 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 330,171,004.27 | 182,137,596.61 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -985,908.90 | 40,657,468.30 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 202,215,599.36 | 265,196,548.74 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,173,057,871.48 | 1,449,919,591.36 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,375,273,470.84 | 1,715,116,140.10 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,370,430,026.23 | 2,582,806,944.30 |
| 收到的税费返还 | 113,582,637.77 | 137,883,200.02 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 21,439,403.75 | 26,851,024.61 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,505,452,067.75 | 2,747,541,168.93 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,893,285,028.71 | 2,360,419,418.07 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 375,160,985.74 | 350,099,626.53 |
| 支付的各项税费 | 28,461,170.61 | 121,736,214.39 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 107,369,369.85 | 100,306,409.59 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,404,276,554.91 | 2,932,561,668.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 101,175,512.84 | -185,020,499.65 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 100,000,000.00 | 1,330,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 99,315.07 | 5,375,107.61 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,810,928.19 | 954,528.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 101,910,243.26 | 1,336,329,635.61 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 99,643,264.21 | 317,313,132.72 |
| 投资支付的现金 | 224,507,948.61 | 871,010,580.80 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的 |
| 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 324,151,212.82 | 1,188,323,713.52 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -222,240,969.56 | 148,005,922.09 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,263,000,000.00 | 1,230,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,263,000,000.00 | 1,230,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 912,634,659.34 | 744,338,453.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 77,816,164.87 | 221,650,377.51 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 20,998,290.80 | 2,500,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,011,449,115.01 | 968,488,830.51 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 251,550,884.99 | 261,511,169.49 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -981,783.91 | 40,632,019.38 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 129,503,644.36 | 265,128,611.31 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,141,231,221.70 | 1,380,354,725.27 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,270,734,866.06 | 1,645,483,336.58 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,466,727,778.00 | 2,485,925,990.58 | 130,001,972.15 | 379,524,120.32 | 1,308,062,271.08 | 5,510,238,187.83 | 5,510,238,187.83 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,466,727,778.0 | 2,485,925,990.5 | 130,001,972.15 | 379,524,120.32 | 1,308,062,271.0 | 5,510,238,187.8 | 5,510,238,187.8 | ||||||||
| 0 | 8 | 8 | 3 | 3 | |||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 20,997,579.10 | 11,405,183.73 | -9,592,395.37 | -9,592,395.37 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,405,183.73 | 11,405,183.73 | 11,405,183.73 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,997,579.10 | -20,997,579.10 | -20,997,579.10 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 20,997,579.10 | -20,997,579.10 | -20,997,579.10 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公 |
| 积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,466,727,778.00 | 2,485,925,990.58 | 150,999,551.25 | 379,524,120.32 | 1,319,467,454.81 | 5,500,645,792.46 | 5,500,645,792.46 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,466,727,778.00 | 2,486,121,143.83 | 377,624,590.27 | 1,872,254,431.90 | 6,202,727,944.00 | 875,252.46 | 6,203,603,196.46 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 1,897,999.69 | 17,081,997.20 | 18,979,996.89 | 18,979,996.89 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期 | 1,4 | 2,4 | 379 | 1,8 | 6,2 | 875 | 6,2 | ||||||||
| 初余额 | 66,727,778.00 | 86,121,143.83 | ,522,589.96 | 89,336,429.10 | 21,707,940.89 | ,252.46 | 22,583,193.35 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -195,153.25 | -137,250,419.71 | -137,445,572.96 | -875,252.46 | -138,320,825.42 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 9,422,358.09 | 9,422,358.09 | -70,405.71 | 9,351,952.38 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -195,153.25 | -195,153.25 | -804,846.75 | -1,000,000.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -195,153.25 | -195,153.25 | -804,846.75 | -1,000,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -146,672,777.80 | -146,672,777.80 | -146,672,777.80 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -146,672,777.80 | -146,672,777.80 | -146,672,777.80 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,466,727,778.00 | 2,485,925,990.58 | 379,522,589.96 | 1,752,086,009.39 | 6,084,262,367.93 | 6,084,262,367.93 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,466,727,778.00 | 2,485,419,869.78 | 130,001,972.15 | 379,524,120.32 | 1,380,589,965.59 | 5,582,259,761.54 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,466,727,778.00 | 2,485,419,869.78 | 130,001,972.15 | 379,524,120.32 | 1,380,589,965.59 | 5,582,259,761.54 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 20,997,579.10 | 10,239,811.04 | -10,757,768.06 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 10,239,811.04 | 10,239,811.04 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,997,579.10 | -20,997,579.10 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 20,997,579.10 | -20,997,579.10 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,466,727,778.00 | 2,485,419,869.78 | 150,999,551.25 | 379,524,120.32 | 1,390,829,776.63 | 5,571,501,993.48 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,466,727,778.00 | 2,485,419,869.78 | 377,624,590.27 | 1,948,043,037.88 | 6,277,815,275.93 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 1,897,999.69 | 17,081,997.20 | 18,979,996.89 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,466,727,778.00 | 2,485,419,869.78 | 379,522,589.96 | 1,965,125,035.08 | 6,296,795,272.82 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -135,064,792.33 | -135,064,792.33 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,607,985.47 | 11,607,985.47 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -146,672,777.80 | -146,672,777.80 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -146,672,777.80 | -146,672,777.80 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,466,727,778.00 | 2,485,419,869.78 | 379,522,589.96 | 1,830,060,242.75 | 6,161,730,480.49 |
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址。
新乡化纤股份有限公司（股票简称新乡化纤、股票代码000949）是经河南省经济体制改革委员会豫体改字[1993]153号文件批准，由新乡化学纤维厂（后变更为新乡白鹭投资集团有限公司）独家发起，于1993年3月，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司注册地址和总部地址均为河南省新乡市经济技术开发区新长路南侧，公司统一社会信用代码为：914100001700014285。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
本公司主营业务为生物质纤维素长丝 、氨纶的生产和销售，属化纤行业。
经营范围：粘胶纤维、合成纤维、纱、线、纺织品的制造、染整等深加工和销售；自有房屋租赁；设备租赁及技术对外服务；副产品元明粉的销售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；经营对外供热及相应技术咨询服务。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报告业经公司董事会于2023年8月21日批准报出。
（四）本年度合并财务报表范围
本年度纳入合并财务报表范围的主体共5户，与上年度相比，纳入合并财务报表范围没有变化。本年度合并范围具体见“本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起至少12个月内的持续经营能力假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司根据自身生产经营特点，对应收款项坏账准备、固定资产折旧，以及收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2023年06月30日的财务状况、2023年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
5.预期信用损失的确定方法及会计处理方法
5.1.预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1（账龄）：内销客户；
应收账款组合2（账龄）：外销客户；
应收账款组合3：合并范围内关联方。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：保证金、押金；
其他应收款组合2：内部员工借款；
其他应收款组合3：合并范围内关联方款项；
其他应收款组合4：其他关联企业款项；
其他应收款组合5：社会团体、各类行业协会款项；
其他应收款组合6：企业外部企业、个人款项。
5.2.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
11、应收票据
公司应收票据主要有两类：银行承兑汇票和商业承兑汇票。 银行承兑汇票不计提损失准备，商业承兑汇票在到期日前按照整个存续期内预期信用损失率计提损失准备，预期信用损失率参照内销应收账款账龄组合中一年期的预期信用损失率确定。若应收票据到期不能兑付，则将其转入应收账款并单项计提损失准备。
12、应收账款
不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1（账龄）：内销客户；
应收账款组合2（账龄）：外销客户；
应收账款组合3：合并范围内关联方。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
13、应收款项融资
对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：保证金、押金；
其他应收款组合2：内部员工借款；
其他应收款组合3：合并范围内关联方款项；
其他应收款组合4：其他关联企业款项；
其他应收款组合5：社会团体、各类行业协会款项；
其他应收款组合6：企业外部企业、个人款项。
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，为制浆而种植的生物资产等。主要包括原材料、委托加工物资、周转材料、在产品、自制半成品、库存商品、消耗性生物资产、其他等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料及种植的生物资产等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料及生物资产价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定；③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资
成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。 合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
17、合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下的该资产在转回日的账面价值。
18、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
19、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。20、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 15年-25年 | 3%-5% | 3.88%-6.33% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8年-14年 | 5% | 6.79%-11.88% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3年-8年 | 5% | 11.88%-31.67% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6年-12年 | 5% | 7.92%-15.83% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求报告期内公司固定资产、在建工程新增投资50544.10万元
1、年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目三期 ，于2022年第二季度动工，建设周期15个月，年产能4万吨，投资预算10.45亿元，报告期内投资1.59亿元，累计投资8.44亿元，本期转固定资产4.50亿元。
2、年产一万吨生物质纤维素纤维项目，于2022年第一季度动工，建设周期24个月，年产能1万吨，投资预算8亿元，报告期已投资1.39亿元，累计投资1.47亿元。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
21、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。对达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起，按照工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产，并计提折旧。待办理竣工决算后再按照实际成本调整原估价，不调整原已计提的折旧金额。
22、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
23、生物资产
本公司生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产。消耗性生物资产为生长成熟的菌草，生产性生物资产为菌草苗。消耗性生物资产在存货中核算，详见“第十节、财务报告之五、重要会计政策及会计估计之 15、存货”。生产性生物资产按照成本进行初始计量。生产性生物资产成本包括菌草苗购买价、相关税费、运输费、及其达到预定生产经营目的前发生的肥料费、人工费、应分摊的固定资产折旧费等。 生产性生物资产菌草苗折旧采用直线法计算，按生长期10年分摊，期末无残值。公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
24、使用权资产
1.租入资产的会计处理
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
（1）使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
25、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50 | 直线法 |
| 软件 | 3 | 直线法 |
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定
或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准：
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
26、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
27、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
28、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
29、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。30、租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
31、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
32、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
33、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
收入确认方法
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，
确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。质保义务根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品及所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照五、31“预计负债”进行会计处理。
34、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
35、递延所得税资产/递延所得税负债
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
36、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
37、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售收入 | 13%（内销）、0%（外销） |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 新乡化纤股份有限公司 | 25% |
| 新疆白鹭纤维有限公司 | 25% |
| 新乡市星鹭科技有限公司 | 25% |
| 新乡市白鹭能源服务有限公司 | 20% |
| 新乡市兴鹭水务有限公司 | 25% |
| 新疆天鹭新材料科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
2022年3月14日，财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号），于2022年1月1日至2024年12月31日期间，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2023年3月26日，财政部、税务总局《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），于2023年1月1日至2024年12月31日期间，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司新乡市白鹭能源服务有限公司符合《通知》要求，享受上述税收优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 44,037.24 | 298,619.01 |
| 银行存款 | 1,375,229,433.60 | 1,172,759,252.47 |
| 其他货币资金 | 110,915,160.26 | 129,562,854.36 |
| 合计 | 1,486,188,631.10 | 1,302,620,725.84 |
其他说明其他货币资金主要为银行承兑保证金。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 70,095,129.37 | 20,026,916.67 |
| 其中： | ||
| 结构性存款 | 70,095,129.37 | 20,026,916.67 |
| 其中： | ||
| 合计 | 70,095,129.37 | 20,026,916.67 |
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 6,721,320.80 | 0.63% | 6,721,320.80 | 100.00% | 6,721,320.80 | 0.68% | 6,721,320.80 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 苏州新鹭通纺织有限公司 | 1,675,340.40 | 0.16% | 1,675,340.40 | 100.00% | 1,675,340.40 | 0.17% | 1,675,340.40 | 100.00% | ||
| 苏州圣塔纺织有限公司 | 292,280.00 | 0.03% | 292,280.00 | 100.00% | 292,280.00 | 0.03% | 292,280.00 | 100.00% | ||
| 吴江市百达丝绸喷织厂 | 180,149.70 | 0.02% | 180,149.70 | 100.00% | 180,149.70 | 0.02% | 180,149.70 | 100.00% | ||
| 绍兴市 | 3,392,7 | 0.32% | 3,392,7 | 100.00% | 3,392,7 | 0.34% | 3,392,7 | 100.00% | ||
| 诺胜经贸有限公司 | 18.60 | 18.60 | 18.60 | 18.60 | ||||||
| 绍兴欧巴玛纺织品有限公司 | 693,679.90 | 0.06% | 693,679.90 | 100.00% | 693,679.90 | 0.07% | 693,679.90 | 100.00% | ||
| 吴江市诺衣纺织有限公司 | 347,152.20 | 0.03% | 347,152.20 | 100.00% | 347,152.20 | 0.04% | 347,152.20 | 100.00% | ||
| 绍兴市腾发纺织品有限公司 | 140,000.00 | 0.01% | 140,000.00 | 100.00% | 140,000.00 | 0.01% | 140,000.00 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,066,483,798.76 | 99.37% | 35,862,580.43 | 3.36% | 1,030,621,218.33 | 975,187,120.17 | 99.32% | 29,582,751.94 | 3.03% | 945,604,368.23 |
| 其中： | ||||||||||
| 内销客户 | 674,407,770.79 | 62.84% | 34,797,334.79 | 5.16% | 639,610,436.00 | 522,083,230.62 | 53.17% | 28,462,167.38 | 5.45% | 493,621,063.24 |
| 外销客户 | 392,076,027.97 | 36.53% | 1,065,245.64 | 0.27% | 391,010,782.33 | 453,103,889.55 | 46.15% | 1,120,584.56 | 0.25% | 451,983,304.99 |
| 合计 | 1,073,205,119.56 | 100.00% | 42,583,901.23 | 3.97% | 1,030,621,218.33 | 981,908,440.97 | 100.00% | 36,304,072.74 | 3.70% | 945,604,368.23 |
按单项计提坏账准备：6,721,320.80
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 苏州新鹭通纺织有限公司 | 1,675,340.40 | 1,675,340.40 | 100.00% | 已起诉，收回可能性小。 |
| 苏州圣塔纺织有限公司 | 292,280.00 | 292,280.00 | 100.00% | 根据法院裁定，该公司名下无可执行的财产。 |
| 吴江市百达丝绸喷织厂 | 180,149.70 | 180,149.70 | 100.00% | 已起诉，收回可能性小。 |
| 绍兴市诺胜经贸有限公司 | 3,392,718.60 | 3,392,718.60 | 100.00% | 已起诉，收回可能性小。 |
| 绍兴欧巴玛纺织品有限公司 | 693,679.90 | 693,679.90 | 100.00% | 已起诉，收回可能性小。 |
| 绍兴市腾发纺织品有限公司 | 140,000.00 | 140,000.00 | 100.00% | 已发律师函，收回可能性小。 |
| 吴江市诺衣纺织有限公司 | 347,152.20 | 347,152.20 | 100.00% | 已起诉，收回可能性小。 |
| 合计 | 6,721,320.80 | 6,721,320.80 | ||
按组合计提坏账准备：34,797,334.79
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1（账龄）：内销客户 | 674,407,770.79 | 34,797,334.79 | 5.16% |
| 合计 | 674,407,770.79 | 34,797,334.79 | |
确定该组合依据的说明：
该组合为国内销售客户组合，具有相似的风险特征。
按组合计提坏账准备：1,065,245.64
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合2（账龄）：外销客户 | 392,076,027.97 | 1,065,245.64 | 0.27% |
| 合计 | 392,076,027.97 | 1,065,245.64 | |
确定该组合依据的说明：
该组合为出口销售客户组合，根据销售合同以L/C、TT、TT+DP等方式结算，具有类似的风险特征如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,051,296,751.70 |
| 1至2年 | 5,879,129.22 |
| 2至3年 | 1,440,737.59 |
| 3年以上 | 14,588,501.05 |
| 3至4年 | 4,795,518.50 |
| 4至5年 | 3,541,878.53 |
| 5年以上 | 6,251,104.02 |
| 合计 | 1,073,205,119.56 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 36,304,072.74 | 6,656,995.70 | 377,167.21 | 42,583,901.23 | ||
| 合计 | 36,304,072.74 | 6,656,995.70 | 377,167.21 | 42,583,901.23 | ||
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 246,884,113.79 | 23.00% | 49,376.82 |
| 客户二 | 34,140,238.82 | 3.18% | 1,365,609.55 |
| 客户三 | 25,040,408.16 | 2.33% | 1,001,616.33 |
| 客户四 | 18,998,498.82 | 1.77% | 3,799.70 |
| 客户五 | 18,190,490.70 | 1.69% | 727,619.63 |
| 合计 | 343,253,750.29 | 31.97% |
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 42,135,885.91 | 38,491,201.58 |
| 合计 | 42,135,885.91 | 38,491,201.58 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
截至期末，已背书但尚未到期的应收票据：
| 类别 | 已背书但尚未到期的应收票据 | |
| 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 1,100,716,512.65 | |
| 合计 | 1,100,716,512.65 | |
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 80,568,247.63 | 99.43% | 111,100,489.79 | 99.77% |
| 1至2年 | 310,211.10 | 0.38% | 108,146.40 | 0.10% |
| 2至3年 | 15,240.52 | 0.02% | 13,239.73 | 0.01% |
| 3年以上 | 138,625.82 | 0.17% | 138,625.81 | 0.12% |
| 合计 | 81,032,325.07 | 111,360,501.73 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数 |
| 的比例(%) | ||
| 单位一 | 21,913,111.12 | 27.04 |
| 单位二 | 5,936,718.72 | 7.33 |
| 单位三 | 4,542,336.88 | 5.61 |
| 单位四 | 4,000,000.00 | 4.94 |
| 单位五 | 2,668,889.47 | 3.29 |
| 合计 | 39,061,056.19 | 48.21 |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,796,823.83 | 2,257,370.26 |
| 合计 | 2,796,823.83 | 2,257,370.26 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 35,959,486.09 | 35,411,581.81 |
| 保证金 | 52,000.00 | 51,000.00 |
| 其他 | 1,472,532.20 | 1,454,532.20 |
| 合计 | 37,484,018.29 | 36,917,114.01 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 759,127.65 | 33,900,616.10 | 34,659,743.75 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第三阶段 | -33,942.00 | 33,942.00 | ||
| 本期计提 | 45,910.93 | 45,910.93 | ||
| 本期转回 | 18,460.22 | 18,460.22 | ||
| 2023年6月30日余额 | 752,636.36 | 33,934,558.10 | 34,687,194.46 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 31,124,376.25 |
| 1至2年 | 36,000.00 |
| 2至3年 | 43,000.00 |
| 3年以上 | 6,280,642.04 |
| 5年以上 | 6,280,642.04 |
| 合计 | 37,484,018.29 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 34,659,743.75 | 45,910.93 | 18,460.22 | 34,687,194.46 | ||
| 合计 | 34,659,743.75 | 45,910.93 | 18,460.22 | 34,687,194.46 | ||
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 新乡市润洋化纤股份有限公司 | 往来款 | 27,619,974.06 | 1年以内 | 73.68% | 27,619,974.06 |
| 予纺大厦 | 往来款 | 3,500,000.00 | 5年以上 | 9.34% | 3,500,000.00 |
| 赵婉如 | 往来款 | 2,688,859.00 | 1年以内 | 7.17% | 672,214.75 |
| 河南省地矿建设工程（集团）有限公司 | 其他 | 600,000.00 | 5年以上 | 1.60% | 600,000.00 |
| 中国有色金属工业第六冶金建设有限公司 | 往来款 | 474,557.28 | 5年以上 | 1.27% | 474,557.28 |
| 合计 | 34,883,390.34 | 93.06% | 32,866,746.09 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 425,939,207.82 | 2,277,886.95 | 423,661,320.87 | 550,531,878.15 | 2,302,547.34 | 548,229,330.81 |
| 在产品 | 34,768,290.86 | 34,768,290.86 | 31,363,923.42 | 31,363,923.42 | ||
| 库存商品 | 900,589,664.41 | 40,396,691.08 | 860,192,973.33 | 614,372,733.60 | 39,674,870.66 | 574,697,862.94 |
| 周转材料 | 1,647,783.96 | 1,647,783.96 | 2,226,100.59 | 2,226,100.59 | ||
| 消耗性生物资产 | 112,752.14 | 112,752.14 | ||||
| 委托加工物资 | 768,033.93 | 768,033.93 | 369,348.99 | 369,348.99 | ||
| 其他 | 4,559,740.17 | 4,559,740.17 | 1,645,655.09 | 1,645,655.09 | ||
| 合计 | 1,368,385,473.29 | 42,674,578.03 | 1,325,710,895.26 | 1,200,509,639.84 | 41,977,418.00 | 1,158,532,221.84 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,302,547.34 | 24,660.39 | 2,277,886.95 | |||
| 库存商品 | 39,674,870.66 | 23,769,345.67 | 23,047,525.25 | 40,396,691.08 | ||
| 合计 | 41,977,418.00 | 23,769,345.67 | 23,072,185.64 | 42,674,578.03 | ||
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 61,509,956.38 | 80,214,807.70 |
| 预缴所得税 | 13,156,409.56 | 13,156,409.56 |
| 其他 | 7,960.07 | 7,960.07 |
| 合计 | 74,674,326.01 | 93,379,177.33 |
9、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 天津孚信阳光科技有限公司 | 29,662,591.85 | -1,236,337.48 | 28,426,254.37 | ||||||||
| 中纺院绿色纤维股份公司 | 131,936,146.78 | -3,538,966.03 | 128,397,180.75 | ||||||||
| 小计 | 161,598,738.63 | -4,775,303.51 | 156,823,435.12 | ||||||||
| 合计 | 161,598,738.63 | -4,775,303.51 | 156,823,435.12 | ||||||||
其他说明
10、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：初始投资价值 | 11,100,000.00 | 11,100,000.00 |
| 公允价值变动 | -11,100,000.00 | -11,100,000.00 |
其他说明：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为公司以土地使用权出资新乡市润洋化纤股份有限公司660万元和新乡市康华精纺有限公司450万元的投资，该二项投资截至报告期末公允价值为0。
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 5,791,793,054.46 | 5,616,032,216.37 |
| 固定资产清理 | 7,541,816.07 | 3,395,971.92 |
| 合计 | 5,799,334,870.53 | 5,619,428,188.29 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,711,224,929.38 | 9,246,312,042.37 | 16,295,220.46 | 81,593,273.95 | 11,055,425,466.16 |
| 2.本期增加金额 | 63,684,160.36 | 483,852,268.67 | 3,207,973.07 | 2,978,030.90 | 553,722,433.00 |
| （1）购置 | 129,513.42 | 3,261,588.50 | 563,132.75 | 66,568.58 | 4,020,803.25 |
| （2）在建工程转入 | 63,554,646.94 | 480,590,680.17 | 2,644,840.32 | 2,911,462.32 | 549,701,629.75 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 6,078,542.30 | 40,372,930.18 | 54,095.72 | 46,505,568.20 | |
| （1）处置或报废 | 6,078,542.30 | 40,372,930.18 | 54,095.72 | 46,505,568.20 | |
| 4.期末余额 | 1,768,830,547.44 | 9,689,791,380.86 | 19,503,193.53 | 84,517,209.13 | 11,562,642,330.96 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 759,863,500.18 | 4,491,574,130.10 | 7,479,487.68 | 58,700,148.95 | 5,317,617,266.91 |
| 2.本期增加金额 | 30,146,239.08 | 335,903,997.87 | 735,319.59 | 4,438,578.04 | 371,224,134.58 |
| （1）计提 | 30,146,239.08 | 335,903,997.87 | 735,319.59 | 4,438,578.04 | 371,224,134.58 |
| 3.本期减少金额 | 3,042,632.61 | 34,375,048.94 | 51,390.92 | 37,469,072.47 | |
| （1）处置或报废 | 3,042,632.61 | 34,375,048.94 | 51,390.92 | 37,469,072.47 | |
| 4.期末余额 | 786,967,106.65 | 4,793,103,079.03 | 8,214,807.27 | 63,087,336.07 | 5,651,372,329.02 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 2,785,621.94 | 118,284,217.11 | 706,143.83 | 121,775,982.88 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,299,035.40 | 2,299,035.40 | |||
| （1）处置或报废 | 2,299,035.40 | 2,299,035.40 | |||
| 4.期末余额 | 486,586.54 | 118,284,217.11 | 706,143.83 | 119,476,947.48 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 981,376,854.25 | 4,778,404,084.72 | 11,288,386.26 | 20,723,729.23 | 5,791,793,054.46 |
| 2.期初账面价值 | 948,575,807.26 | 4,636,453,695.16 | 8,815,732.78 | 22,186,981.17 | 5,616,032,216.37 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 513,721,046.15 | 442,513,263.41 | 40,945,016.53 | 30,262,766.21 | |
| 运输设备 | 142,251.65 | 128,213.12 | 14,038.53 | ||
| 电子设备 | 2,643,459.04 | 1,703,414.39 | 706,143.83 | 233,900.82 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 机器设备 | 43,112.26 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 535,559,522.53 | 为新建厂房，房产证尚未办理。 |
其他说明期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值2,641,214,567.83元。
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 机器设备 | 7,537,351.29 | 3,392,401.52 |
| 运输设备 | 3,320.35 | 3,320.35 |
| 电子设备 | 1,144.43 | 250.05 |
| 合计 | 7,541,816.07 | 3,395,971.92 |
12、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,069,410,435.38 | 1,104,044,297.30 |
| 工程物资 | 3,863,952.26 | 17,511,483.06 |
| 合计 | 1,073,274,387.64 | 1,121,555,780.36 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 年产6千吨再生氨纶纤维项目 | 50,533,136.41 | 50,533,136.41 | ||||
| 年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目三期 | 394,476,671.16 | 394,476,671.16 | 685,469,118.70 | 685,469,118.70 | ||
| 年产2万吨生物质纤维素项目二期工程 | 148,309,164.84 | 148,309,164.84 | 76,274,271.16 | 76,274,271.16 | ||
| 新区1*360t/h锅炉及2*B25MW热电联产项目 | 92,269,041.36 | 92,269,041.36 | 53,258,801.13 | 53,258,801.13 | ||
| 年产3650万吨工业用水项目一期工程 | 118,262,865.53 | 118,262,865.53 | 108,325,479.05 | 108,325,479.05 | ||
| 一万吨生物质纤维素纤维项目 | 147,369,178.22 | 147,369,178.22 | 8,488,523.18 | 8,488,523.18 | ||
| 其他工程 | 168,723,514.27 | 168,723,514.27 | 121,694,967.67 | 121,694,967.67 | ||
| 合计 | 1,069,410,435.38 | 1,069,410,435.38 | 1,104,044,297.30 | 1,104,044,297.30 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 年产6千吨再生氨纶纤维项目 | 239,000,000.00 | 50,533,136.41 | 6,981,752.52 | 57,514,888.93 | 99.38% | 100.00% | 其他 | |||||
| 年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目三 | 1,044,667,600.00 | 685,469,118.70 | 158,673,246.59 | 449,665,694.13 | 394,476,671.16 | 89.55% | 90.00% | 17,843,027.80 | 10,970,722.24 | 3.83% | 金融机构贷款 |
| 期 | ||||||||||||
| 年产2万吨生物质纤维素项目二期工程 | 400,500,000.00 | 76,274,271.16 | 72,034,893.68 | 148,309,164.84 | 40.47% | 45.00% | 其他 | |||||
| 新区1*360t/h锅炉及2*B25MW热电联产项目 | 349,450,000.00 | 53,258,801.13 | 39,010,240.23 | 92,269,041.36 | 27.62% | 30.00% | 其他 | |||||
| 年产3650万吨工业用水项目一期工程 | 190,000,000.00 | 108,325,479.05 | 9,937,386.48 | 118,262,865.53 | 81.36% | 89.00% | 146,112.70 | 146,112.70 | 2.90% | 其他 | ||
| 一万吨生物质纤维素纤维项目 | 726,034,800.00 | 8,488,523.18 | 138,880,655.04 | 147,369,178.22 | 20.80% | 40.00% | 371,409.42 | 371,409.42 | 3.80% | 金融机构贷款 | ||
| 合计 | 2,949,652,400.00 | 982,349,329.63 | 425,518,174.54 | 507,180,583.06 | 900,686,921.11 | 18,360,549.92 | 11,488,244.36 |
（3） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用设备 | 3,863,952.26 | 3,863,952.26 | 17,511,483.06 | 17,511,483.06 | ||
| 合计 | 3,863,952.26 | 3,863,952.26 | 17,511,483.06 | 17,511,483.06 | ||
13、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | 1,276,748.68 | 1,276,748.68 | |||
| (1)外购 | |||||
| (2)自行培育 | 1,276,748.68 | 1,276,748.68 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 1,276,748.68 | 1,276,748.68 | |||
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | 10,639.57 | 10,639.57 | |||
| (1)计提 | 10,639.57 | 10,639.57 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | 10,639.57 | 10,639.57 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| (2)其他 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,266,109.11 | 1,266,109.11 | |||
| 2.期初账面价值 |
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
14、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 17,354,384.29 | 2,858,142.41 | 20,212,526.70 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 17,354,384.29 | 2,858,142.41 | 20,212,526.70 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 3,611,452.05 | 476,357.10 | 4,087,809.15 |
| 2.本期增加金额 | 2,847,885.00 | 476,357.10 | 3,324,242.10 |
| （1）计提 | 2,847,885.00 | 476,357.10 | 3,324,242.10 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 6,459,337.05 | 952,714.20 | 7,412,051.25 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 10,895,047.24 | 1,905,428.21 | 12,800,475.45 |
| 2.期初账面价值 | 13,742,932.24 | 2,381,785.31 | 16,124,717.55 |
15、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 311,667,648.25 | 3,628,923.97 | 315,296,572.22 | ||
| 2.本期增加 |
| 金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 311,667,648.25 | 3,628,923.97 | 315,296,572.22 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 29,973,990.90 | 1,946,153.47 | 31,920,144.37 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,405,667.07 | 401,902.67 | 3,807,569.74 | ||
| （1）计提 | 3,405,667.07 | 401,902.67 | 3,807,569.74 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 33,379,657.97 | 2,348,056.14 | 35,727,714.11 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 278,287,990.28 | 1,280,867.83 | 279,568,858.11 | ||
| 2.期初账面价值 | 281,693,657.35 | 1,682,770.50 | 283,376,427.85 |
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 196,134,307.53 | 49,033,576.90 | 204,971,158.48 | 51,242,789.68 |
| 内部交易未实现利润 | 3,223,638.16 | 805,909.54 | ||
| 可抵扣亏损 | 607,413,229.08 | 151,853,307.28 | 581,767,759.93 | 145,441,939.84 |
| 停产设备折旧差异 | 186,959,732.14 | 46,739,933.10 | 201,062,572.10 | 50,265,643.06 |
| 递延收益 | 47,137,268.98 | 11,784,317.25 | 52,708,845.00 | 13,177,211.25 |
| 应付工资暂时性差异 | 47,818,066.65 | 11,954,516.68 | 54,041,300.94 | 13,510,325.24 |
| 计提未付现费用 | 36,570,334.01 | 9,142,583.50 | 27,980,833.50 | 6,995,208.38 |
| 租赁负债税会差异 | 12,992,516.50 | 3,248,129.12 | 16,277,414.13 | 4,069,353.55 |
| 合计 | 1,135,025,454.89 | 283,756,363.83 | 1,142,033,522.24 | 285,508,380.54 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 500万元以下固定资产一次性税前扣除 | 430,720,692.58 | 107,680,173.08 | 466,265,729.79 | 116,566,432.45 |
| 试生产产品视同销售 | 15,696,471.16 | 3,924,117.79 | 17,086,275.71 | 4,271,568.87 |
| 使用权资产税会差异 | 12,800,475.98 | 3,200,118.83 | 16,124,717.42 | 4,031,179.37 |
| 交易性金融资产公允价值变动税会差异 | 95,129.37 | 23,782.34 | 26,916.67 | 6,729.17 |
| 内部交易未实现利润 | 6,140,209.36 | 1,535,052.34 | ||
| 合计 | 465,452,978.45 | 116,363,244.38 | 499,503,639.59 | 124,875,909.86 |
（3） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 20,633,368.32 | 19,087,470.16 |
| 合计 | 20,633,368.32 | 19,087,470.16 |
（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2025年度 | 17,225,438.15 | 17,225,438.15 | |
| 2027年度 | 1,862,032.01 | 1,862,032.01 | |
| 2028年 | 1,545,898.16 | ||
| 合计 | 20,633,368.32 | 19,087,470.16 |
子公司新疆白鹭、星鹭科技和新疆天鹭未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此未将可抵扣亏损形成的暂时性差异确认递延所得税资产。
17、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程项目款项 | 13,108,056.88 | 13,108,056.88 | 25,668,974.22 | 25,668,974.22 | ||
| 合计 | 13,108,056.88 | 13,108,056.88 | 25,668,974.22 | 25,668,974.22 | ||
18、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 403,000,000.00 | 370,000,000.00 |
| 保证借款 | 351,000,000.00 | 381,000,000.00 |
| 信用借款 | 50,000,000.00 | |
| 应计利息 | 625,277.78 | 717,411.11 |
| 合计 | 754,625,277.78 | 801,717,411.11 |
短期借款分类的说明：
注：1.质押借款系由新乡白鹭投资集团有限公司以其持有的股权质押取得；
2.保证借款系由新乡白鹭投资集团有限公司提供担保，详见“十二、5关联交易情况中（3）关联担保情况”。
19、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 346,300,000.00 | 268,500,373.77 |
| 国内信用证 | 10,000,000.00 | 71,547,601.80 |
| 合计 | 356,300,000.00 | 340,047,975.57 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。20、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 787,370,473.36 | 660,380,456.37 |
| 1年以上 | 59,158,518.01 | 45,155,500.69 |
| 合计 | 846,528,991.37 | 705,535,957.06 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 三维邦海石化工程有限责任公司 | 4,294,750.39 | 质量纠纷 |
| 合计 | 4,294,750.39 |
21、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 25,027,055.32 | 13,657,640.81 |
| 1年以上 | 16,433,627.75 | 23,726,210.27 |
| 合计 | 41,460,683.07 | 37,383,851.08 |
22、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 55,219,466.26 | 72,937,097.87 |
| 合计 | 55,219,466.26 | 72,937,097.87 |
23、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 10,112,705.94 | 341,766,749.24 | 338,908,483.11 | 12,970,972.07 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 43,063,302.78 | 43,063,302.78 | ||
| 三、辞退福利 | 271,336.40 | 311,976.31 | 323,259.82 | 260,052.89 |
| 合计 | 10,384,042.34 | 385,142,028.33 | 382,295,045.71 | 13,231,024.96 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,066,407.08 | 282,486,050.83 | 283,027,041.18 | 525,416.73 |
| 2、职工福利费 | 4,804,493.35 | 4,804,493.35 | ||
| 3、社会保险费 | 22,160,592.81 | 22,160,592.81 | ||
| 其中：医疗保险费 | 19,861,868.55 | 19,861,868.55 | ||
| 工伤保险 | 2,298,724.26 | 2,298,724.26 |
| 费 | ||||
| 4、住房公积金 | 8,652,330.65 | 25,114,994.00 | 25,233,647.80 | 8,533,676.85 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 393,968.21 | 7,200,618.25 | 3,682,707.97 | 3,911,878.49 |
| 合计 | 10,112,705.94 | 341,766,749.24 | 338,908,483.11 | 12,970,972.07 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 41,262,201.92 | 41,262,201.92 | ||
| 2、失业保险费 | 1,801,100.86 | 1,801,100.86 | ||
| 合计 | 43,063,302.78 | 43,063,302.78 |
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,123,905.44 | 3,359,729.27 |
| 企业所得税 | 32,592.92 | 52,266.34 |
| 个人所得税 | 96,451.61 | 455,553.34 |
| 城市维护建设税 | 30,673.57 | 78,543.05 |
| 水资源税 | 6,463,952.20 | 6,856,336.80 |
| 房产税 | 3,118,771.80 | 2,941,891.42 |
| 土地使用税 | 2,212,817.46 | 1,866,491.05 |
| 教育费附加 | 21,909.70 | 56,102.17 |
| 环境保护税 | 1,030,000.00 | 1,166,615.70 |
| 印花税 | 1,183,480.21 | 1,176,686.35 |
| 代扣代缴税金 | 4,400.68 | 47,676.29 |
| 合计 | 15,318,955.59 | 18,057,891.78 |
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 25,626,650.46 | 21,626,980.75 |
| 合计 | 25,626,650.46 | 21,626,980.75 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 17,495,297.00 | 15,885,797.00 |
| 尚未支付费用 | 5,492,971.00 | 2,132,380.00 |
| 往来款 | 1,801,401.50 | 2,347,166.23 |
| 其它 | 836,980.96 | 1,261,637.52 |
| 合计 | 25,626,650.46 | 21,626,980.75 |
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,068,489,717.02 | 1,011,969,288.68 |
| 一年内到期的租赁负债 | 6,443,727.91 | 6,545,891.25 |
| 一年内到期的长期应付职工薪酬 | 13,859,368.18 | 13,859,368.18 |
| 合计 | 1,088,792,813.11 | 1,032,374,548.11 |
27、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 7,178,530.61 | 9,481,822.72 |
| 合计 | 7,178,530.61 | 9,481,822.72 |
28、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 428,880,000.00 | 446,213,335.00 |
| 保证借款 | 2,339,085,476.99 | 1,945,967,417.32 |
| 信用借款 | 45,000,000.00 | |
| 应计利息 | 4,028,436.47 | 3,879,750.01 |
| 合计 | 2,816,993,913.46 | 2,396,060,502.33 |
长期借款分类的说明：
注1：根据公司与银行签订的担保合同条款对长期借款进行分类；注2：抵押借款系本公司以土地、房产及机器设备等抵押取得；注3：保证借款系由新乡白鹭投资集团有限公司提供担保，详见附注十关联方及关联交易 “5.关联方交易情况中（3）关联担保情况”其他说明，包括利率区间：
报告期长期借款利率区间为2.9%-4.45%。
29、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 13,538,729.78 | 17,116,079.32 |
| 减：未确认融资费用 | -546,213.34 | -838,665.18 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -6,443,727.91 | -6,545,891.25 |
| 合计 | 6,548,788.53 | 9,731,522.89 |
30、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 二、辞退福利 | 33,686,557.47 | 39,897,311.53 |
| 合计 | 33,686,557.47 | 39,897,311.53 |
31、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 55,182,678.09 | 5,900,000.00 | 6,415,576.05 | 54,667,102.04 | 收到政府补贴 |
| 合计 | 55,182,678.09 | 5,900,000.00 | 6,415,576.05 | 54,667,102.04 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 锅炉改造项目补助 | 880,000.00 | 265,000.01 | 614,999.99 | 与资产相关 | ||||
| 粘胶纤维压榨废液综合治理项目补助 | 1,005,000.00 | 334,999.99 | 670,000.01 | 与资产相关 | ||||
| 1000吨绿色纤维国产化生产线项目补助 | 2,064,000.00 | 516,000.00 | 1,548,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产2*2万吨超柔软氨纶纤维项目补助 | 1,887,500.00 | 377,500.01 | 1,509,999.99 | 与资产相关 | ||||
| 年产四万吨高湿模量粘胶短纤维工艺废气综合 | 2,600,000.00 | 325,000.01 | 2,274,999.99 | 与资产相关 |
| 治理项目补助 | ||||||||
| 锅炉脱硝改造项目补助 | 651,700.00 | 85,000.01 | 566,699.99 | 与资产相关 | ||||
| 长丝、氨纶生产工艺废气综合治理项目补助 | 1,125,000.00 | 112,500.00 | 1,012,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 污水污泥综合治理及废芒硝回收利用项目补助 | 4,908,000.00 | 490,800.00 | 4,417,200.00 | 与资产相关 | ||||
| 锅炉超低排放改造项目补助 | 735,000.00 | 70,000.01 | 664,999.99 | 与资产相关 | ||||
| 新型高速络筒机项目补助 | 1,985,500.00 | 180,499.99 | 1,805,000.01 | 与资产相关 | ||||
| 年产一万吨新型纤维素长丝项目补助 | 9,806,121.00 | 894,010.01 | 8,912,110.99 | 与资产相关 | ||||
| 年产3*2万吨超细旦氨纶纤维项目一期工程 | 15,930,894.00 | 1,429,246.01 | 14,501,647.99 | 与资产相关 | ||||
| 年产3*2万吨超细旦氨纶纤维项目二期工程 | 3,500,150.00 | 272,700.00 | 3,227,450.00 | 与资产相关 | ||||
| 新区2*170吨/小时蒸汽锅炉项目 | 2,193,600.00 | 219,360.00 | 1,974,240.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产2万吨生物质纤维素项目一期工程补助 | 3,316,380.00 | 213,960.00 | 3,102,420.00 | 与资产相关 | ||||
| 污染治理和节能减碳项目 | 1,000,000.00 | 5,900,000.00 | 249,999.98 | 6,650,000.02 | 与资产相关 | |||
| 年产四万吨新型纤维素工程 | 975,000.00 | 300,000.00 | 675,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 纺织技改 | 618,833.09 | 79,000.02 | 539,833.07 | 与资产相关 |
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,466,727,778.00 | 1,466,727,778.00 | |||||
33、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,389,468,183.27 | 2,389,468,183.27 | ||
| 其他资本公积 | 96,457,807.31 | 96,457,807.31 | ||
| 合计 | 2,485,925,990.58 | 2,485,925,990.58 |
34、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 130,001,972.15 | 20,997,579.10 | 150,999,551.25 | |
| 合计 | 130,001,972.15 | 20,997,579.10 | 150,999,551.25 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
经 2022 年 11 月 3 日公司第十届董事会第二十七次会议审议通过，公司使用自有资金以集中竞价的方式回购部分社会公众股用于维护公司价值及股东权益。截至 2023年 2 月3日，累计回购43,430,000 股，占公司总股本的 2.96%，成交总金额151,000,491.17元，回购方案实施完毕。成交总金额扣除进项税额后150,999,551.25元，计入库存股。
35、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 379,524,120.32 | 379,524,120.32 | ||
| 合计 | 379,524,120.32 | 379,524,120.32 |
36、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,308,062,271.08 | 1,872,254,431.90 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 17,081,997.20 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,308,062,271.08 | 1,889,336,429.10 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 11,405,183.73 | 9,422,358.09 |
| 应付普通股股利 | 146,672,777.80 | |
| 期末未分配利润 | 1,319,467,454.81 | 1,752,086,009.39 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
37、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,278,273,696.90 | 3,042,683,386.57 | 3,717,154,314.28 | 3,313,070,918.44 |
| 其他业务 | 127,744,429.11 | 100,256,049.29 | 247,005,690.32 | 230,776,760.22 |
| 合计 | 3,406,018,126.01 | 3,142,939,435.86 | 3,964,160,004.60 | 3,543,847,678.66 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 本公司 | 合计 |
| 商品类型 | 3,406,018,126.01 | 3,406,018,126.01 | ||
| 其中： | ||||
| 氨纶纤维 | 2,106,628,734.70 | 2,106,628,734.70 | ||
| 粘胶长丝 | 1,160,254,178.43 | 1,160,254,178.43 | ||
| 其他 | 139,135,212.88 | 139,135,212.88 | ||
| 按经营地区分类 | 3,406,018,126.01 | 3,406,018,126.01 | ||
| 其中： | ||||
| 国内销售 | 2,662,965,814.90 | 2,662,965,814.90 | ||
| 国外销售 | 743,052,311.11 | 743,052,311.11 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | 3,406,018,126.01 | 3,406,018,126.01 | ||
| 其中： | ||||
| 在某一时点确认 | 3,406,018,126.01 | 3,406,018,126.01 | ||
| 在某一时间段确认 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | 3,406,018,126.01 | 3,406,018,126.01 | ||
| 其中： | ||||
| 经销 | 2,085,340,568.21 | 2,085,340,568.21 | ||
| 直销 | 1,320,677,557.80 | 1,320,677,557.80 | ||
| 合计 | 3,406,018,126.01 | 3,406,018,126.01 |
与履约义务相关的信息：
本公司主营业务为氨纶纤维和生物质纤维素长丝的生产与销售。对于向购买方销售的商品，本公司在商品的控制权转移时，即商品运送至对方的指定地点或者交给对方指定的承运人时确认收入。由于商品交付给购买方代表了取得无条件收取合同对价的权利，款项的到期仅取决于时间流逝，故本公司在商品交付给购买方时确认一项应收款。与本公司销售产品相关的质量保证不能单独购买，是向客户保证所销售的商品符合既定标准，因此按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》的规定进行会计处理。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为55,219,466.26元，其中，55,219,466.26元预计将于2023年度确认收入。
38、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 33,130.71 | 60,029.99 |
| 教育费附加 | 23,664.77 | 42,878.54 |
| 房产税 | 6,291,794.34 | 5,704,165.74 |
| 土地使用税 | 5,059,447.06 | 3,838,793.26 |
| 车船使用税 | 10,681.52 | 8,732.82 |
| 印花税 | 2,563,336.83 | 2,450,430.31 |
| 水资源税 | 13,641,162.00 | 13,290,899.60 |
| 环境保护税 | 2,050,609.66 | 2,110,189.32 |
| 合计 | 29,673,826.89 | 27,506,119.58 |
39、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,995,451.78 | 5,641,131.68 |
| 装卸费 | 355,983.80 | 552,084.17 |
| 佣金 | 3,719,853.76 | 4,370,027.96 |
| 邮寄费 | 238,715.99 | 248,276.80 |
| 包装费 | 685,019.52 | 698,188.97 |
| 差旅费 | 1,487,191.23 | 585,211.57 |
| 广告及展览费 | 212,279.06 | 285,613.92 |
| 保险费 | 2,628,255.67 | 3,121,218.60 |
| 其他 | 446,730.92 | 791,514.50 |
| 合计 | 15,769,481.73 | 16,293,268.17 |
40、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 51,300,537.24 | 58,263,898.83 |
| 差旅费 | 409,875.65 | 182,324.45 |
| 办公费 | 915,941.04 | 597,791.46 |
| 业务招待费 | 585,366.56 | 472,807.62 |
| 折旧及摊销 | 11,293,528.71 | 7,549,373.87 |
| 物料消耗 | 2,296,889.08 | 2,383,990.92 |
| 运输费 | 3,511,943.35 | 3,395,544.16 |
| 搬运装卸费 | 4,461,180.95 | 6,004,762.08 |
| 检验检测费 | 844,227.74 | 1,067,728.12 |
| 租赁费 | 1,852,591.02 | 1,559,158.88 |
| 保险费 | 197,971.49 | 190,346.73 |
| 修理费 | 8,350,292.83 | 24,362,271.19 |
| 审计咨询服务费 | 1,582,009.65 | 2,548,027.85 |
| 残疾人就业保障金 | 42,861.93 | 3,000,000.00 |
| 安全环保费 | 3,828,185.83 | 5,786,132.03 |
| 非季节性停产期间生产部门支出 | 6,798,942.58 | 34,013,804.23 |
| 其他 | 1,651,164.01 | 1,417,039.15 |
| 合计 | 99,923,509.66 | 152,795,001.57 |
41、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 20,137,197.00 | 49,780,547.56 |
| 材料费用 | 13,867,385.99 | 59,190,280.64 |
| 燃料及动力 | 4,632,337.20 | 28,907,085.63 |
| 折旧费用 | 1,268,358.19 | 6,806,294.23 |
| 委外研发费用 | 3,318,580.00 | 13,400,000.00 |
| 其他 | 920,745.79 | 274,351.62 |
| 合计 | 44,144,604.17 | 158,358,559.68 |
42、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 67,750,108.37 | 67,263,586.51 |
| 利息收入 | -7,508,872.32 | -8,585,380.98 |
| 汇兑损益 | -10,995,614.25 | -62,866,370.65 |
| 金融机构手续费 | 3,469,563.45 | 10,130,699.40 |
| 合计 | 52,715,185.25 | 5,942,534.28 |
43、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 17,887,603.05 | 14,673,837.83 |
| 代扣代缴税金手续费收益 | 97,251.91 | 43,990.16 |
44、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,775,303.51 | -4,033,376.39 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 384,315.07 | 5,475,436.38 |
| 合计 | -4,390,988.44 | 1,442,059.99 |
45、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 68,212.70 | |
| 合计 | 68,212.70 |
46、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -27,450.71 | 460,642.19 |
| 应收账款坏账损失 | -6,279,828.49 | -7,611,525.57 |
| 合计 | -6,307,279.20 | -7,150,883.38 |
47、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -23,769,345.67 | -56,316,632.46 |
| 合计 | -23,769,345.67 | -56,316,632.46 |
48、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | 1,783.51 |
49、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产毁损报废利得 | 505,909.99 | 2,611,365.42 | 505,909.99 |
| 赔偿款 | 1,105,824.36 | 1,105,824.36 | |
| 其他 | 95,161.35 | 148,251.09 | 95,161.35 |
| 合计 | 1,706,895.70 | 2,759,616.51 | 1,706,895.70 |
50、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产报废损失 | 1,387,147.75 | 297,712.91 | 1,387,147.75 |
| 其他 | 62,283.29 | 58,431.55 | 62,283.29 |
| 合计 | 1,449,431.04 | 356,144.46 | 1,449,431.04 |
51、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 50,466.50 | 23,159,712.67 |
| 递延所得税费用 | -6,760,648.77 | -17,997,194.69 |
| 合计 | -6,710,182.27 | 5,162,517.98 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 4,695,001.46 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,173,750.36 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -201,865.96 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 198,754.67 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -9,426,719.50 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,545,898.16 |
| 所得税费用 | -6,710,182.27 |
52、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 17,372,027.00 | 9,067,361.81 |
| 利息收入 | 7,521,986.77 | 8,592,159.77 |
| 保证金 | 1,624,500.00 | 10,181,277.51 |
| 保险赔款 | 1,232,210.66 | 10,000.00 |
| 其他 | 1,596,616.53 | 1,393,532.11 |
| 合计 | 29,347,340.96 | 29,244,331.20 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费和装卸费 | 54,925,423.09 | 37,279,545.38 |
| 委外研发支出 | 5,200,000.00 | 26,400,000.00 |
| 出口业务费用 | 6,166,806.06 | 9,179,276.98 |
| 修理费 | 522,394.81 | 265,107.48 |
| 保险费 | 6,171,146.38 | 6,755,645.88 |
| 差旅费 | 1,959,231.62 | 756,092.38 |
| 业务招待费 | 701,210.19 | 480,444.87 |
| 金融机构手续费 | 3,480,280.47 | 10,390,025.52 |
| 办公费 | 972,094.70 | 600,257.79 |
| 咨询费等中介机构费 | 1,656,513.65 | 2,036,195.20 |
| 退保证金 | 1,658,175.39 | |
| 通勤费 | 2,569,409.00 | 2,712,416.50 |
| 广告展览费 | 688,961.64 | 285,613.92 |
| 安全环保费 | 3,673,026.46 | 2,959,596.50 |
| 检验检测费 | 867,000.36 | 1,078,429.64 |
| 其他费用 | 1,480,270.16 | 3,873,457.83 |
| 合计 | 91,033,768.59 | 106,710,281.26 |
（3） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股票回购支付的现金 | 20,998,290.80 | |
| 租金 | 234,734.00 | 2,734,734.00 |
| 合计 | 21,233,024.80 | 2,734,734.00 |
53、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 11,405,183.73 | 9,351,952.38 |
| 加：资产减值准备 | 30,076,624.87 | 63,467,515.84 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 371,234,774.15 | 322,128,681.98 |
| 使用权资产折旧 | 3,324,242.10 | 3,627,923.90 |
| 无形资产摊销 | 3,807,569.74 | 1,991,279.92 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,783.51 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 881,237.76 | -2,313,652.51 |
| 公允价值变动损失（收益以 | -68,212.70 |
| “－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 68,736,017.27 | 26,606,118.21 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 4,390,988.44 | -1,442,059.99 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,752,016.71 | -7,078,255.50 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -8,512,665.48 | -10,918,939.19 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -190,948,019.09 | -276,503,319.21 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -46,475,239.22 | -321,814,762.05 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -77,020,074.82 | 88,200,539.43 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 172,584,443.46 | -104,698,760.30 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,375,273,470.84 | 1,715,116,140.10 |
| 减：现金的期初余额 | 1,173,057,871.48 | 1,449,919,591.36 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 202,215,599.36 | 265,196,548.74 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,375,273,470.84 | 1,173,057,871.48 |
| 其中：库存现金 | 44,037.24 | 298,619.01 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,375,229,433.60 | 1,172,759,252.47 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,375,273,470.84 | 1,173,057,871.48 |
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 110,915,160.26 | 保证金 |
| 固定资产 | 614,022,548.33 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 30,985,227.38 | 抵押借款 |
| 合计 | 755,922,935.97 |
55、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 8,746,536.39 | 7.2258 | 63,200,722.64 |
| 欧元 | 537,596.39 | 7.8771 | 4,234,700.53 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 53,287,009.84 | 7.2258 | 385,041,275.70 |
| 欧元 | 894,584.45 | 7.8771 | 7,046,731.18 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中:美元 | 6,834,079.91 | 7.2258 | 49,381,694.63 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
56、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 工业转型升级和科技创新补助 | 900,000.00 | 其他收益 | 900,000.00 |
| 节能环保技术改造补助 | 5,900,000.00 | 递延收益 | 200,000.00 |
| 稳岗补贴 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 新疆纺织服装产业专项补贴 | 5,431,935.00 | 其他收益 | 5,431,935.00 |
| 其他政府补助 | 5,090,092.00 | 其他收益 | 5,090,092.00 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新乡市星鹭科技有限公司 | 河南省新乡市 | 河南省新乡市 | 服装里料生产销售；纺织原料、纺织品销售；对外贸易经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 新疆白鹭纤维有限公司 | 新疆图木舒克市 | 新疆图木舒克市 | 新型纤维素的生产 | 100.00% | 投资设立 | |
| 新乡市白鹭能源服务有限公司 | 河南省新乡市 | 河南省新乡市 | 经营对外供热及相应技术咨询服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 新疆天鹭新材料科技有限公司 | 新疆图木舒克市 | 新疆图木舒克市 | 维素纤维、合成纤维、纱、线、纺织品的制造、染整等深加工和销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 新乡市兴鹭水务有限公司 | 河南省新乡市 | 河南省新乡市 | 工业及民用水的生产、供应、销售和服务 | 100.00% | 投资设立 | |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中纺院绿色纤维股份公司 | 新乡经济技术开发区 | 新乡经济技术开发区 | 纤维材料、纺织品等生产与销售 | 9.43% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司对中纺院绿色纤维股份公司持股比例9.43%但具有重大影响的依据：本公司向中纺院绿色纤维股份公司委派一名董事和一名监事。
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 中纺院绿色纤维股份公司 | 中纺院绿色纤维股份公司 | |
| 流动资产 | 489,161,509.57 | 376,066,118.14 |
| 非流动资产 | 1,635,226,787.30 | 1,648,189,292.33 |
| 资产合计 | 2,124,388,296.87 | 2,024,255,410.47 |
| 流动负债 | 442,658,058.24 | 464,499,638.34 |
| 非流动负债 | 319,941,957.87 | 160,433,003.23 |
| 负债合计 | 762,600,016.11 | 624,932,641.57 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 1,361,788,280.76 | 1,399,322,768.90 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 128,397,180.75 | 131,936,146.78 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 128,397,180.75 | 131,936,146.78 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 426,946,878.63 | 606,257,893.41 |
| 净利润 | -37,535,912.52 | -20,891,011.15 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -37,535,912.52 | -20,891,011.15 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 28,426,254.37 | 29,662,591.85 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -1,236,337.48 | -2,763,785.56 |
| --综合收益总额 | -1,236,337.48 | -2,763,785.56 |
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.市场风险
（1）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司承受汇率风险主要与美元和欧元有关，相关美元、欧元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对公司的经营业绩产生影响。公司密切关注汇率变动对公司的影响。
（2）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司的利率风险主要产生于银行长短期借款等带息债务。
（3）价格风险
公司以市场价格销售氨纶纤维、粘胶长丝等系列产品，因此受到此等价格波动的影响。
2.信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。为降低信用风险，公司制定了年度内动态清零的政策（客户欠款在某一时点全部偿还），公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
3.流动性风险
流动性风险是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 70,095,129.37 | 70,095,129.37 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 70,095,129.37 | 70,095,129.37 | ||
| （4）结构性存款 | 70,095,129.37 | 70,095,129.37 | ||
| ( 二）应收款项融资 | 42,135,885.91 | 42,135,885.91 | ||
| （三）其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 112,231,015.28 | 112,231,015.28 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1） 结构性存款期末公允价值根据产品说明书在期末（观察日）的预期收益率确定结构性存款的公允价值。
（2）应收款项融资期末公允价值以应收票据的账面价值确定。
（3）其他非流动金融资产基于被投资单位多年处于非经营状态、无法联系企业管理层且均已资不抵债，公司按0作为公允价值合理估计进行计量。
3、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与其公允价值之间无重大差异。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 新乡市经开区 | 投资、合成纤维等 | 800,000,000.00 | 30.17% | 30.17% |
本企业最终控制方是新乡市财政局。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、在其他主体中的权益。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 新乡市华鹭科技有限公司 | 控股股东控制的法人 |
| 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 控股股东控制的法人 |
| 新乡市飞鹭纺织科技有限公司 | 控股股东重大影响的法人 |
| 北京双鹭药业股份有限公司 | 控股股东重大影响的法人 |
| 新乡双鹭药业有限公司 | 控股股东重大影响的法人 |
| 董事、监事及高级管理人员 | 关键管理人员 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 包装物 | 122,149,420.57 | 否 | 92,652,374.14 | |
| 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 纱线加工劳务 | 74,056.20 | 否 | ||
| 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 强捻丝及醋酸丝等 | 3,782,333.00 | 否 | 2,706,373.22 | |
| 新乡市华鹭科技有限公司 | 工作衣 | 2,300.88 | |||
| 新乡白鹭新材料有限公司 | 辅材 | 49,673.44 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 电 | 510,266.23 | 525,772.27 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 辅助材料 | 5,741.59 | 4,157.52 |
| 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 生物质纤维素长丝 | 38,764,763.66 | 23,880,406.23 |
| 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 氨纶 | 23,622.21 | 25,329.56 |
| 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 水、电、汽 | 5,634,462.86 | 3,582,952.74 |
| 新乡双鹭药业有限公司 | 水、电、汽等 | 267,832.98 | 180,593.72 |
| 中纺院绿色纤维股份公司 | 水、电、汽 | 23,758,598.75 | 15,418,228.52 |
| 中纺院绿色纤维股份公司 | 污水处理 | 1,077,157.53 | 474,493.37 |
| 中纺院绿色纤维股份公司 | 干浆 | 317,449.83 | 0.00 |
| 新乡市华鹭科技有限公司 | 氨纶纤维 | 1,035,946.47 | 2,131,397.56 |
| 新乡市华鹭科技有限公司 | 生物质纤维素长丝等 | 874,336.16 | 820,062.83 |
| 新乡市华鹭科技有限公司 | 水、电 | 438,018.33 | 284,019.10 |
| 新乡市华鹭科技有限公司 | 辅助材料 | 8,061.94 | |
| 新乡市飞鹭纺织科技有限公司 | 水、电、汽 | 5,642,652.95 | 2,658,951.65 |
| 新乡市飞鹭纺织科技有限公司 | 离子膜碱 | 33,556.62 | 36,522.88 |
| 新乡市飞鹭纺织科技有限公司 | 电力技术服务 | 45,283.02 | 45,283.02 |
（2） 关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 土地使用权租赁 | 530,167.54 | 530,167.56 | 41,522.01 | 7,289.64 | ||||||
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 房产、构筑物租赁 | 2,886,315.50 | 2,885,134.50 | 226,052.34 | 39,669.68 | ||||||
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 房产租赁 | 234,734.00 | 234,734.00 | 7,461.90 | 15,688.10 | ||||||
（3） 关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 150,000,000.00 | 2020年05月29日 | 2023年04月06日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年12月23日 | 2023年04月12日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年01月20日 | 2023年04月12日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 42,500,000.00 | 2021年03月30日 | 2023年03月10日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 37,500,000.00 | 2021年06月22日 | 2023年06月01日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 12,500,000.00 | 2017年05月11日 | 2023年04月19日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 8,750,000.00 | 2017年04月29日 | 2023年04月19日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 3,750,000.00 | 2017年04月27日 | 2023年04月19日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 120,000,000.00 | 2022年03月15日 | 2023年02月15日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 60,000,000.00 | 2022年06月30日 | 2023年06月30日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 60,000,000.00 | 2022年02月17日 | 2023年02月16日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2022年06月24日 | 2023年04月12日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2022年02月28日 | 2023年02月27日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 60,000,000.00 | 2020年12月31日 | 2023年12月31日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 123,482,800.00 | 2021年12月16日 | 2027年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 153,608,700.00 | 2021年12月16日 | 2028年12月15日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年07月29日 | 2023年07月28日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年10月22日 | 2023年07月28日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年12月24日 | 2023年07月28日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 34,666,668.00 | 2019年06月14日 | 2024年06月11日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 46,000,000.00 | 2018年01月02日 | 2026年09月01日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 64,000,000.00 | 2021年04月23日 | 2024年04月22日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年02月02日 | 2024年01月31日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年05月08日 | 2024年05月07日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年06月04日 | 2024年06月03日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 45,000,000.00 | 2020年08月25日 | 2023年08月24日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 39,375,000.00 | 2020年03月20日 | 2027年03月19日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 45,782,600.00 | 2021年12月23日 | 2027年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 37,888,900.00 | 2020年01月06日 | 2026年12月31日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 37,888,900.00 | 2020年02月14日 | 2026年12月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 37,888,900.00 | 2020年03月23日 | 2026年12月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2015年10月20日 | 2023年10月20日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 22,733,340.00 | 2020年05月29日 | 2026年12月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 13,140,000.00 | 2017年06月09日 | 2024年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 13,110,000.00 | 2017年06月12日 | 2024年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 13,800,000.00 | 2018年06月25日 | 2026年09月01日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有 | 7,890,000.00 | 2017年06月22日 | 2024年11月30日 | 否 |
| 限公司 | ||||
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 7,860,000.00 | 2017年06月28日 | 2024年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 5,250,000.00 | 2017年06月23日 | 2024年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 5,250,000.00 | 2017年07月01日 | 2024年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 4,600,000.00 | 2018年12月14日 | 2026年09月01日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 120,000,000.00 | 2022年06月29日 | 2028年06月29日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2022年10月01日 | 2029年04月20日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2022年10月01日 | 2029年04月20日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 95,000,000.00 | 2022年11月18日 | 2025年11月17日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 60,821,700.00 | 2022年02月18日 | 2027年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 48,941,353.66 | 2022年02月20日 | 2027年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 18,156,520.00 | 2022年02月20日 | 2027年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2022年10月19日 | 2024年10月17日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2022年12月13日 | 2024年10月17日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 150,000,000.00 | 2022年08月09日 | 2030年08月05日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 95,000,000.00 | 2022年09月29日 | 2024年09月29日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 99,000,000.00 | 2022年06月21日 | 2024年06月20日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2022年12月26日 | 2029年04月20日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2022年12月28日 | 2029年04月20日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2022年09月30日 | 2029年04月20日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2023年02月28日 | 2026年02月27日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 80,000,000.00 | 2023年03月10日 | 2026年03月09日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 150,000,000.00 | 2023年06月21日 | 2026年06月20日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年03月18日 | 2024年03月15日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年06月16日 | 2024年06月16日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 150,000,000.00 | 2023年02月17日 | 2024年02月17日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年04月28日 | 2026年04月28日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年06月19日 | 2026年06月19日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 80,000,000.00 | 2023年03月17日 | 2025年03月17日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 70,000,000.00 | 2023年03月27日 | 2025年03月27日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2023年03月27日 | 2025年03月27日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2023年03月27日 | 2024年10月17日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年04月27日 | 2024年04月26日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年02月15日 | 2026年02月15日 | 否 |
（4） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,863,869.60 | 3,204,150.00 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据 | 中纺院绿色纤维股份公司 | 100,000.00 | |||
| 应收账款 | 中纺院绿色纤维股份公司 | 6,312,465.88 | 207,193.40 | 4,419,320.00 | 176,772.80 |
| 应收账款 | 新乡市华鹭科技有限公司 | 2,739,095.61 | 109,563.82 | 2,411,934.31 | 96,477.37 |
| 应收账款 | 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 443,410.00 | 13,302.30 | ||
| 应收账款 | 新乡市飞鹭纺织科技有限公司 | 1,079,807.31 | 34,758.12 | 1,059,094.52 | 42,363.78 |
| 应收账款 | 新乡双鹭药业有限公司 | 80,983.30 | 3,207.33 | 122,877.20 | 4,915.09 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付票据 | 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 10,000,000.00 | |
| 应付账款 | 新乡白鹭投资集团有限公司 | 1,988,897.26 | 518,665.31 |
| 应付账款 | 新乡市华鹭科技有限公司 | 6,296.00 | |
| 应付账款 | 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 19,982,214.36 | 30,278,820.79 |
十三、承诺及或有事项
1、或有事项
（1） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2023年6月27日公司召开的第十一届董事会第三次会议审议通过对全资子公司兴鹭水务的投资减少人民币3000万元投资的议案，投资额由1.9亿元减少至1.6亿元。兴鹭水务已于2023年8月17日完成工商信息变更，注册资本由人民币1.9亿元变更到1.6亿元。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
根据公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，无需披露分部报告。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,147,770.10 | 0.20% | 2,147,770.10 | 100.00% | 2,147,770.10 | 0.22% | 2,147,770.10 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 苏州新鹭通纺织有限公司 | 1,675,340.40 | 0.16% | 1,675,340.40 | 100.00% | 1,675,340.40 | 0.17% | 1,675,340.40 | 100.00% | ||
| 苏州圣塔纺织 | 292,280.00 | 0.03% | 292,280.00 | 100.00% | 292,280.00 | 0.03% | 292,280.00 | 100.00% | ||
| 有限公司 | ||||||||||
| 吴江市百达丝绸喷织厂 | 180,149.70 | 0.01% | 180,149.70 | 100.00% | 180,149.70 | 0.02% | 180,149.70 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,047,294,569.23 | 99.80% | 35,064,187.53 | 3.35% | 1,012,230,381.70 | 955,870,924.18 | 99.78% | 28,420,743.57 | 2.97% | 927,450,180.61 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1（账龄）：内销客户 | 653,268,754.89 | 62.25% | 33,998,941.89 | 5.20% | 619,269,813.00 | 496,267,680.56 | 51.80% | 27,300,386.32 | 5.50% | 468,967,294.24 |
| 组合2（账龄）：外销客户 | 392,076,027.97 | 37.36% | 1,065,245.64 | 0.27% | 391,010,782.33 | 451,967,341.08 | 47.18% | 1,120,357.25 | 0.25% | 450,846,983.83 |
| 组合3：合并范围内关联方 | 1,949,786.37 | 0.19% | 1,949,786.37 | 7,635,902.54 | 0.80% | 7,635,902.54 | ||||
| 合计 | 1,049,442,339.33 | 100.00% | 37,211,957.63 | 3.55% | 1,012,230,381.70 | 958,018,694.28 | 100.00% | 30,568,513.67 | 3.19% | 927,450,180.61 |
按单项计提坏账准备：2147770.10
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 苏州新鹭通纺织有限公司 | 1,675,340.40 | 1,675,340.40 | 100.00% | 已起诉，收回可能性小。 |
| 苏州圣塔纺织有限公司 | 292,280.00 | 292,280.00 | 100.00% | 根据法院裁定，该公司名下无可执行的财产。 |
| 吴江市百达丝绸喷织厂 | 180,149.70 | 180,149.70 | 100.00% | 已起诉，收回可能性小。 |
| 合计 | 2,147,770.10 | 2,147,770.10 | ||
按组合计提坏账准备：33,998,941.89
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1（账龄）：内销客户 | 653,268,754.89 | 33,998,941.89 | 5.20% |
| 合计 | 653,268,754.89 | 33,998,941.89 | |
确定该组合依据的说明：
该组合为国内销售客户组合，具有相似的风险特征。
按组合计提坏账准备：1,065,245.64
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合2（账龄）：外销客户 | 392,076,027.97 | 1,065,245.64 | 0.27% |
| 合计 | 392,076,027.97 | 1,065,245.64 | |
确定该组合依据的说明：
该组合为出口销售客户组合，根据销售合同以L/C、TT、TT+DP等方式结算，具有类似的风险特征。按组合计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合3：合并范围内关联方 | 1,949,786.37 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 1,949,786.37 | 0.00 | |
确定该组合依据的说明：
该组合为合并范围内的关联方，具有相似的风险特征。合并范围内关联方应收账款不计提坏账准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,032,567,692.29 |
| 1至2年 | 5,492,706.26 |
| 2至3年 | 1,401,299.03 |
| 3年以上 | 9,980,641.75 |
| 3至4年 | 1,803,603.90 |
| 4至5年 | 3,103,350.93 |
| 5年以上 | 5,073,686.92 |
| 合计 | 1,049,442,339.33 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 30,568,513.67 | 6,643,443.96 | 37,211,957.63 | |||
| 合计 | 30,568,513.67 | 6,643,443.96 | 37,211,957.63 | |||
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 246,884,113.79 | 23.53% | 49,376.82 |
| 客户二 | 34,140,238.82 | 3.25% | 1,365,609.55 |
| 客户三 | 25,040,408.16 | 2.39% | 1,001,616.33 |
| 客户四 | 18,998,498.82 | 1.81% | 3,799.70 |
| 客户五 | 18,190,490.70 | 1.73% | 727,619.63 |
| 合计 | 343,253,750.29 | 32.71% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 71,799,789.43 | 40,243,606.60 |
| 合计 | 71,799,789.43 | 40,243,606.60 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 103,669,835.67 | 72,151,113.06 |
| 保证金 | 52,000.00 | 51,000.00 |
| 其他 | 1,472,532.20 | 1,454,532.20 |
| 合计 | 105,194,367.87 | 73,656,645.26 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 721,733.40 | 32,691,305.26 | 33,413,038.66 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 18,460.22 | 18,460.22 | ||
| 2023年6月30日余额 | 703,273.18 | 32,691,305.26 | 33,394,578.44 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 62,044,036.67 |
| 1至2年 | 36,000.00 |
| 2至3年 | 43,000.00 |
| 3年以上 | 43,071,331.20 |
| 4至5年 | 2,730,643.22 |
| 5年以上 | 40,340,687.98 |
| 合计 | 105,194,367.87 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 33,413,038.66 | 18,460.22 | 33,394,578.44 | |||
| 合计 | 33,413,038.66 | 18,460.22 | 33,394,578.44 | |||
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 新疆白鹭纤维有限公司 | 往来款 | 69,000,000.00 | 0-6年 | 65.59% | |
| 新乡市润洋化纤股份有限公司 | 往来款 | 27,619,974.06 | 1年以内 | 26.26% | 27,619,974.06 |
| 予纺大厦 | 往来款 | 3,500,000.00 | 5年以上 | 3.33% | 3,500,000.00 |
| 赵婉如 | 往来款 | 2,688,859.00 | 1年以内 | 2.56% | 672,214.75 |
| 河南省地矿建设工程（集团）有限公司 | 其他 | 600,000.00 | 5年以上 | 0.57% | 600,000.00 |
| 合计 | 103,408,833.06 | 98.31% | 32,392,188.81 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 855,000,000.00 | 855,000,000.00 | 855,000,000.00 | 855,000,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 156,823,435.12 | 156,823,435.12 | 161,598,738.63 | 161,598,738.63 | ||
| 合计 | 1,011,823,435.12 | 1,011,823,435.12 | 1,016,598,738.63 | 1,016,598,738.63 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 新疆白鹭纤维有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 新乡市星鹭科技有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||||
| 新乡市白鹭能源服务有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 新乡市兴鹭水务有限公司 | 190,000,000.00 | 190,000,000.00 | |||||
| 新疆天鹭新材料科技有限公司 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |||||
| 合计 | 855,000,000.00 | 855,000,000.00 | |||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 天津孚信阳光科技有限公司 | 29,662,591.85 | -1,236,337.48 | 28,426,254.37 | ||||||||
| 中纺院绿色纤维股份公司 | 131,936,146.78 | -3,538,966.03 | 128,397,180.75 | ||||||||
| 小计 | 161,598,738.63 | -4,775,303.51 | 156,823,435.12 | ||||||||
| 合计 | 161,598,738.63 | -4,775,303.51 | 156,823,435.12 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,270,428,312.77 | 3,035,608,823.45 | 3,711,327,857.62 | 3,314,493,922.99 |
| 其他业务 | 126,689,337.38 | 101,120,404.64 | 247,510,268.64 | 232,174,945.72 |
| 合计 | 3,397,117,650.15 | 3,136,729,228.09 | 3,958,838,126.26 | 3,546,668,868.71 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 本公司 | 合计 |
| 商品类型 | 3,397,117,650.15 | 3,397,117,650.15 | ||
| 其中： | ||||
| 氨纶纤维 | 2,106,628,734.70 | 2,106,628,734.70 | ||
| 粘胶长丝 | 1,162,722,204.09 | 1,162,722,204.09 | ||
| 其他 | 127,766,711.36 | 127,766,711.36 | ||
| 按经营地区分类 | 3,397,117,650.15 | 3,397,117,650.15 | ||
| 其中： | ||||
| 国内销售 | 2,654,065,339.04 | 2,654,065,339.04 | ||
| 国外销售 | 743,052,311.11 | 743,052,311.11 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | 3,397,117,650.15 | 3,397,117,650.15 | ||
| 其中： | ||||
| 在某一时点确认 | 3,397,117,650.15 | 3,397,117,650.15 | ||
| 按合同期限分类 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | 3,397,117,650.15 | 3,397,117,650.15 | ||
| 其中： | ||||
| 经销 | 2,085,340,568.21 | 2,085,340,568.21 | ||
| 直销 | 1,311,777,081.94 | 1,311,777,081.94 | ||
| 合计 | 3,397,117,650.15 | 3,397,117,650.15 |
与履约义务相关的信息：
本公司主营业务为氨纶纤维和生物质纤维素长丝的生产与销售。
对于向购买方销售的商品，本公司在商品的控制权转移时，即商品运送至对方的指定地点或者交给对方指定的承运人时确认收入。由于商品交付给购买方代表了取得无条件收取合同对价的权利，款项的到期仅取决于时间流逝，故本公司在商品交付给购买方时确认一项应收款。与本公司销售产品相关的质量保证不能单独购买，是向客户保证所销售的商品符合既定标准，因此按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》的规定进行会计处理。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为55,219,466.26元，其中，55,219,466.26元预计将于2023年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,775,303.51 | -4,033,376.39 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 99,315.07 | 5,375,107.61 |
| 合计 | -4,675,988.44 | 1,341,731.22 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -881,237.76 | 固定资产报废损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 17,887,603.05 | 包含当期收到直接记入损益的政府补助和以前记入递延收益当期分摊到损益的政府补助 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 452,527.77 | 银行结构性存款收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,235,954.33 | |
| 减：所得税影响额 | 4,673,711.85 | |
| 合计 | 14,021,135.54 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.21% | 0.0080 | 0.0080 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.05% | -0.0018 | -0.0018 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（此页无正文，为新乡化纤股份有限公司2023年半年度报告全文之签章页）
董事长：邵长金新乡化纤股份有限公司
2023年8月21日