新亚制程（浙江）股份有限公司
2023年半年度报告
二0二三年八月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王伟华、主管会计工作负责人陈多佳及会计机构负责人(会计主管人员)华志林声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境和社会责任 ...... 33
第六节 重要事项 ...... 36
第七节 股份变动及股东情况 ...... 52
第八节 优先股相关情况 ...... 57
第九节 债券相关情况 ...... 58
第十节 财务报告 ...... 59
备查文件目录
一、载有董事长签名的2023年半年度报告原件；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿；
四、其他有关资料；
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 报告期 | 指 | 2023半年度 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 中登公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司 |
| 公司、本公司、新亚、新亚制程 | 指 | 新亚制程（浙江）股份有限公司 |
| 新力达、新力达集团 | 指 | 深圳市新力达电子集团有限公司，为公司原控股股东 |
| 保信央地 | 指 | 衢州保信央地企业管理合伙企业（有限合伙），为公司控股股东 |
| 珠海格金 | 指 | 珠海格金六号股权投资基金合伙企业（有限合伙），为公司股东 |
| 湖南湘材 | 指 | 湖南湘材新材料合伙企业（有限合伙），为公司持股5%以上股东 |
| 维也利 | 指 | 宁波维也利私募基金管理有限公司-维也利战投2号私募证券投资基金，为公司持股5%以上股东 |
| 新亚中宁 | 指 | 浙江新亚中宁新能源有限公司，原名上海新亚中宁新能源有限公司，为公司全资子公司 |
| 新亚杉杉 | 指 | 新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司，原名为杉杉新材料（衢州）有限公司，为公司控股孙公司 |
| 甬湶投资 | 指 | 宁波甬湶投资有限公司 |
| 新亚新材料 | 指 | 深圳市新亚新材料有限公司，为公司全资子公司 |
| 惠州新力达 | 指 | 惠州新力达电子科技有限公司，为公司全资子公司 |
| 好顺半导体 | 指 | 深圳市好顺半导体科技有限公司，为公司全资子公司 |
| 库泰克 | 指 | 深圳市库泰克电子材料技术有限公司，为公司控股子公司 |
| 旭富达 | 指 | 深圳市旭富达电子有限公司，为公司控股子公司 |
| 新亚达（香港）、香港新亚达 | 指 | 新亚达（香港）有限公司，为公司全资子公司 |
| 重庆新爵、新爵 | 指 | 重庆新爵电子有限公司，为公司全资子公司 |
| 珠海新邦 | 指 | 珠海市新邦电子有限公司，为公司全资子公司 |
| 巨潮嵘坤 | 指 | 深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公司，为公司全资子公司 |
| 新亚惠通 | 指 | 惠州市新亚惠通电子有限公司，为珠海新邦控股子公司 |
| 新力信 | 指 | 中山新力信电子有限公司，为珠海新邦控股子公司 |
| 新亚兴达 | 指 | 深圳市新亚兴达电子有限公司，为珠海新邦控股子公司 |
| 新亚制程融资租赁 | 指 | 深圳市新亚制程融资租赁有限公司，为公司全资子公司 |
| 亚美斯通商业保理 | 指 | 深圳市亚美斯通商业保理有限公司，为公司全资子公司 |
| 亚美斯通（香港） | 指 | 亚美斯通电子（香港）有限公司，为亚美斯通全资子公司 |
| 亚美斯通电子 | 指 | 深圳市亚美斯通电子有限公司，为公司全资子公司 |
| 欧众科技 | 指 | 武汉欧众科技发展有限公司，为珠海新邦参股子公司 |
| 华为体系公司 | 指 | 华为技术有限公司及其体系内关联公司 |
| 5G技术 | 指 | 5th Generation Mobile Communication Technology，即具有高速率、低时延和大连接特点的新一代宽带移动通信技术。 |
| 电子工具 | 指 | 电子产品在生产、组装过程中所需的辅助工具。如焊接用的恒温焊台、烙铁咀等，紧固工作用电螺丝机、胶纸机等 |
| 静电净化 | 指 | 灰尘和静电对精密电子产品的生产过程有很大的负作用，影响生产的品质和成品率，因此在其生产过程中需要使用静电净化工具，如静电防护用离子风机、防静电台垫、静电测试仪等，净化用净化擦拭布、净化擦拭纸、净化棉签、无尘手指套等 |
| RTV硅胶 | 指 | Room Temperature Vulcanized Silicone Rubbe，即一种室温硫化型硅橡胶，室温下能硫化的硅橡胶 |
| 液态光学胶 | 指 | 用于透明光学元件粘接的特种胶粘剂 |
| 底部填充胶 | 指 | 利用毛细作用使得胶水迅速流过BGA芯片底部芯片底部的胶粘剂 |
| 环氧胶 | 指 | 以环氧树脂为主体所制得的胶粘剂 |
| 热熔压敏胶 | 指 | 由合成橡胶和树脂及橡胶油等混合加热成溶熔状态再涂布于棉纸、布或塑料薄膜等基材上而制成的一种新型胶粘带 |
| Mini LED | 指 | Min-LED device，即芯片长边尺寸介于100~300um之间的LED器件，由MiniLED像素阵列、驱动电路组成且像素中心间距为0.3-1.5mm的单元 |
| Micro LED | 指 | Micro LED Display，即微发光二极管显示器 |
| DMC | 指 | 一种由短切玻璃纤维、不饱和树脂、填料以及各种添加剂经充分混合而成的料团状预浸料 |
| ESD | 指 | Electro-Static discharge，即静电释放 |
| DCS | 指 | 以微处理器为基础，采用控制功能分散、显示操作集中、兼顾分而自治和综合协调的设计原则的新一代仪表控制系统 |
| 3C产品 | 指 | 计算机类、通信类和消费类电子产品三者的统称 |
| BMS | 指 | Battery Management System 即电源管理系统 |
| LCD | 指 | Liquid Crystal Display，即液晶显示屏 |
| OLED | 指 | Organic Light-Emitting Diode，即有机电激光显示、有机发光半导体 |
| COB封装 | 指 | Chips on Board，即将裸芯片用导电或非导电胶粘附在互连基板上，然后进行引线键合实现其电气连接 |
| IC封装 | 指 | 把硅片上的电路管脚，用导线接引到外部接头处，以便与其它器件连 |
| IGBT | 指 | Insulated Gate Bipolar Transistor，即绝缘栅双极型晶体管，是由BJT（双极型三极管）和MOS（绝缘栅型场效应管）组成的复合全控型电压驱动式功率半导体器件 |
| GaN | 指 | 一种无机物，是氮和镓的化合物，是一种直接能隙的半导体 |
| COD | 指 | Chemical Oxygen Demand，即化学需氧量，废水、废水处理厂出水和受污染的水中，能被强氧化剂氧化的物质的氧当量 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 新亚制程 | 股票代码 | 002388 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 新亚制程（浙江）股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 新亚制程 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Sunyes Manufacturing(ZheJiang)Holding Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | SUNYES | ||
| 公司的法定代表人 | 王伟华 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 伍娜 | 陈崇钦 |
| 联系地址 | 深圳市福田区中康路卓越梅林中心广场（北区）1 栋 306A | 深圳市福田区中康路卓越梅林中心广场（北区）1 栋 306A |
| 电话 | 0755-23818518 | 0755-23818518 |
| 传真 | 0755-23818501 | 0755-23818501 |
| 电子信箱 | zhengquanbu@sunyes.cn | zhengquanbu@sunyes.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化?适用 □不适用
| 公司注册地址 | 浙江省衢州市凯旋南路6号1幢A-120室 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 324000 |
| 公司办公地址 | 深圳市福田区中康路卓越梅林中心广场（北区）1 栋 306A |
| 公司办公地址的邮政编码 | 518049 |
| 公司网址 | www.sunyes.cn |
| 公司电子信箱 | zhengquanbu@sunyes.cn |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2023年04月25日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | http://www.cninfo.com.cn |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 1,012,977,894.94 | 860,653,970.43 | 860,653,970.43 | 17.70% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 18,371,067.05 | 23,079,278.03 | 23,055,472.41 | -20.32% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 6,907,438.71 | 21,572,497.50 | 21,548,691.88 | -67.94% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -178,618,053.32 | -25,056,501.34 | -25,056,501.34 | -612.86% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0365 | 0.0458 | 0.0458 | -20.31% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0363 | 0.0455 | 0.0455 | -20.22% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.26% | 1.61% | 1.61% | -0.35% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 3,454,893,619.68 | 2,540,203,875.92 | 2,541,687,203.72 | 35.93% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,465,519,762.99 | 1,450,543,202.75 | 1,450,670,748.17 | 1.02% |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况根据 2022 年 11 月财政部发布的《企业会计准则解释第 16号》（财会（2022）31 号）（以下简称“第 16 号解释”）文件，公司自 2023 年 1 月 1日起执行其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。公司对于在首次施行第 16 号解释的财务报表列报最早期间的期初至第 16 号解释施行日之间发生的适用第 16号解释的单项交易，按照第 16 号解释的规定进行调整。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照第 16 号解释和《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 123,552.55 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 11,385,217.71 | 主要系报告期因公司完成注册地址变更收到的政府补贴款项1000万元所致 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 53,298.44 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,967,972.00 | |
| 减：所得税影响额 | 3,785,972.69 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 280,439.67 | |
| 合计 | 11,463,628.34 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司于2023年2月通过子公司新亚中宁完成了对新亚杉杉的收购交割，新亚杉杉主营业务为电解液和六氟磷酸锂的研发、生产与销售。交割完成后，公司形成“锂离子电池电解液制造业务”“化工材料-胶粘剂制造业务”及“电子制程配套服务业务”三大业务板块。 “锂离子电池电解液制造业务”主要为自主研发、生产与销售电解液和六氟磷酸锂，其中电解液产品广泛应用于动力电池、储能电池、3C数码类电池。未来公司将通过新亚杉杉逐步开拓新能源业务，与公司原有业务形成较好的优势互补与协同效应；“胶粘剂制造业务”致力于RTV硅橡胶、丙烯酸酯胶、环氧胶和聚氨酯胶等电子胶水为主的电子专用材料的研发、生产与销售，主要应用于手机电源、MiniLED、光伏储能、动力电池等领域；“电子制程配套服务业务”主要为电子制程设备、仪器、工具的自主研发及设备集成，以及结合下游电子信息制造商对公司自产电子设备、仪器仪表和电子工具、化工产品等以外其他产品的购销服务。
（一）行业发展情况
1、锂离子电池电解液所处行业情况
随着社会的不断进步与发展，环保节能理念日益受到世界各国重视。作为新能源的载体之一，锂离子电池已广泛应用于新能源汽车、储能和3C数码领域，并为我国汽车的电动化和智能化提供了基础，为风能、太阳能、电能波动提供了重要的能量储存载体。在“碳达峰、碳中和”的目标和全球能源转型的双重背景下，中国将发展新能源产业生态明确为国家战略，陆续出台了多项法律法规和政策大力支持新能源、新材料行业的整体发展，如《新能源汽车产业发展规划（2021-2035）》《关于加快推动新型储能发展的指导意见》《2030 年前碳达峰行动方案》《“十四五”新型储能发展实施方案》《关于做好锂离子电池产业链供应链协同稳定发展工作的通知》《关于推动能源电子产业发展的指导意见》等。
电解液目前主要应用于动力电池、消费电池、储能电池等市场，其下游应用仍在不断丰富中。在动力电池应用领域，随着国家政策的持续支持、行业技术的不断进步、消费认知与消费习惯的逐步转变，电动汽车的渗透率快速提升。根据中国汽车工业协会数据，2022年，我国新能源汽车销量为688.7万辆，乘用车新能源渗透率达到27.6%；2023年上半年，新能源汽车完成产销分别为378.6万辆和374.7万辆，同比分别增长42.4%和44.1%，2023年上半年新能源汽车的市占率达到28.3%以上，其中仅6月份数据，新能源汽车市占率达到30.7%，乘用车渗透率超35%。此外，电动自行车以及低速电动车也将越来越多地使用锂离子电池替代传统的铅酸电池。在消费电池应用领域，5G技术的成熟及大规模商业化应用将催生智能移动设备的更新换代需求，可穿戴设备、无人机等新兴电子产品的兴起亦将为消费电池带来新的市场。在储能电池应用领域，随着欧洲能源和用电价格上升以及国内风光发电装机持续增长、电力系统转型的推进，全球范围内电源侧、电网侧和用户侧储能都存在巨大成长空间。根据EVTank数据显示，2022年全球储能锂电池出货量为159GWh，同比增长140%。据高工产业研究院（GGII）数据显示，预计2025年，全球储能电池出货量将超500GWh（对应电解液的需求达到约50万吨），到2030年，储能电池出货量将达到2300GWh，市场规模将超3万亿。
下游应用市场的巨大增长潜力将促进锂离子电池材料行业的蓬勃发展。随着下游新能源汽车动力电池需求增长、新兴消费领域快速扩张，以及“十四五”期间储能产业爆发，锂电需求旺盛，预计我国电解液出货量在未来将保持一定的高速增长。根据《中国汽车动力电池产业创新联盟》公布数据显示，2023年上半年中国动力电池累计产量293.6GWh，累计同比增长36.8%，根据EVTank更新后的《中国锂离子电池电解液行业发展白皮书(2023年)》数据显示，2023年上半年中国锂离子电池电解液出货量为50.4万吨，预计2023年全年中国电解液出货量将达到116.9万吨。预计到2025年，我国电解液需求量将达到200万吨以上，行业需求增长趋势显著。
2、化工材料-胶粘剂制造业务所处行业情况
公司化工新材料中的胶粘剂业务属于精细化工的子行业，胶粘剂行业是国家产业政策重点支持行业。公司主营业务之一为胶粘剂的研发生产，主要涉及RTV硅橡胶、丙烯酸酯胶、环氧胶和聚氨酯胶等电子胶产品，前述产品广泛应用于3C、光伏发电、储能、新能源汽车、氢能发电等领域。
随着城镇化、信息化、工业化进程不断推进，国内投资、消费升级、改善生态环境等各项要求逐年递增，近年来胶
粘剂行业蓬勃发展，相关需求日益增长。同时，自动化的生产要求、产品的更新换代、生产效率的提高、行业环保政策及标准的出台与执行等都有利于推动胶粘剂行业的健康可持续发展，这不仅对产品技术水平和质量的高速提升提出了要求，也对我国产品逐步进军中高端产品市场、实现国产替代提出了要求。在前述背景下我国胶粘剂产业结构逐渐优化，产品附加值显著提高，行业呈现出以下两个高质量发展特性：
（1）应用领域愈加广泛
胶粘剂产品应用广泛，覆盖领域广，包括智能终端、光伏组件、动力电池、新能源、通信电子、建筑化工建材等众多领域，是助力生产企业简化工艺、节约能源、降低成本、提高经济效益的重要材料，是胶粘剂产业体系中的前沿、关键材料领域，对我国智能终端、光伏制造、新能源电池等产业发展具有一定的的助力作用，是我国产业政策重点支持和发展的行业之一。随着新兴产业市场的发展以及胶粘剂产品创新工艺技术的提高，胶粘剂行业已进入到了高速发展的快车道，胶粘剂的新型应用领域越来越广泛，如5G通信、新能源汽车、智能终端设备、手持设备及显示器、光伏新能源、航空航天、工业装配自动化、装配式住宅产业化、绿色包装材料等战略性新兴产业对胶粘剂产品的需求强劲增长，企业基于工艺技术水平、高质量技术指标、数字化改造等战略驱动，促进科技创新和产品结构优化升级，注重信息化和智能化的应用，为企业提供了更高效、精细化的管理方式，着力突破关键核心技术，发展智能化应用场景，培育持久发展动力，进而带动产品质量、技术的提高，不断推进新兴市场的智能化发展以及扩宽应用领域。
（2）环境环保要求趋于严格
近年来，我国胶粘剂市场一直以来以中小企业为主，市场集中度不高，加上我国环保意识的日益提高以及环保法规的日趋完善，循环经济、可持续发展和绿色产业的国策逐渐深入人心，引导胶粘剂产业集聚和规范化发展，对胶粘剂的技术工艺、产品质量、性能和环境环保防控要求等提出了越来越高的要求，水基型、热熔型、无溶剂型、紫外光固化型、高固含量型及生物降解型等环境友好型胶粘剂产品受到市场的青睐和重视，所以，胶粘剂企业不断强化技术攻关、产品研发和推广应用，加快补齐短板，解决卡脖子问题，提高产业支撑能力，不断拓展应用场景和应用深度，提升整个行业的安全绿色发展，助力实现产业升级，不仅促使行业集中度和绿色化双提高，也严格环境环保要求和响应双碳政策等绿色环保法规，提升胶粘剂行业竞争力和可持续发展能力，推动我国由化工大国向化工强国转变，以实现中国化工行业将发展得更加稳定、更快、更远。
3、电子制程配套服务业务所处行业情况
电子制程业务主要根据客户生产制造需求，依托公司自身供应链优势，提供电子设备、电子胶、电子工具、仪器仪表、静电净化、电子元器件等产品服务。
电子信息制造业在电子信息发展及应用的过程中应运而生，是电子制造行业的重要分支，主要通过各种电子仪器及设备、与电子设备相关的电子元件、电子器件的制造生产满足人们对于信息化时代电子产品的需求。近年来，随着集成电路、消费电子、智能家居等产业蓬勃发展，作为国民经济的前沿性、基础性、战略性、支柱性产业，电子信息制造业也进入快速发展阶段。我国《国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》将科技创新提升到现代化建设全局中的核心地位；“十四五”规划中明确提出推动生产性服务业融合发展：“推动现代服务业与先进制造业深度结合，深化业务关联，链条延伸，技术渗透，支持智能制造系统解决方案，流程再造等新型专业化服务机构发展。培养具有国际竞争力的服务企业”。同时，国家也先后出台《“十四五”智能制造发展规划》《化工新材料产业“十四五”发展指南》等同公司业务息息相关的一系列政策。
据工信部统计，2022年我国电子信息制造业生产保持稳定增长，投资保持快速增长。2022年规模以上电子信息制造业增加值同比增长7.6%，分别超出工业、高技术制造业4和0.2个百分点。2022年电子信息制造业实现营业收入15.4万亿元，同比增长5.5%。
（二）公司行业地位
1、“锂离子电池电解液制造”行业地位
公司通过自主研发，积极开展技术创新升级与产品迭代研发，为客户提供高品质、稳定持续的、高性价比的电解液产品解决方案。目前公司在技术研发、管理团队、客户结构等方面具有较大优势。在技术方面，公司已在高纯晶体六氟磷酸锂、高电压三元、高镍三元、高电压钴酸锂、硅碳负极、高比能铁锂、长循环储能电解液、锰基正极材料电解液、钠离子电池电解液等细分市场方面提前进行技术储备，相关产品性能居于行业前列水平，其中硅碳产品和高压三元获得省高新技术产品；在团队方面，公司拥一支从事电解液行业十余年的专业化电解液管理及技术团队，建立了一套较完善
的管理制度；在客户方面，公司存量客户数量较多合作历史较深，与多家知名企业建立了稳定、长期的合作关系。
2、“化工材料-胶粘剂制造业务”所处行业地位
公司长期专注于胶粘剂的研发、生产和销售，积累了丰富的经验和实力。通过多年的努力，公司研发力量不断增强、生产规模逐步扩大，应用领域越来越广泛，“已成为国内具有较强竞争力的胶粘剂制造商”。
公司通过自主研发的胶粘剂产品，如RTV硅橡胶、丙烯酸酯胶、环氧胶和聚氨酯胶等，为客户提供专业的电子胶解决方案，是业内具备一定竞争力的电子胶方案解决商（其中公司品牌SLD被列为广东省重点保护商标名录）。公司坚持创新研发、高质量研发和双核心营销布局，以大湾区、长三角为战略新引擎，双驱并行，全面推进胶粘剂产品的高质量生产和供应服务。
考虑到胶粘剂的细分领域及产品众多，不同细分行业、产品，甚至不同公司之间的技术参数、生产工艺、成本及生产周期的管控要求差异较大，加上终端产品品质要求越来越高和技术更新周期迭代越来越短，胶粘剂的技术指标、产品属性等规格要求变得更加严苛，因此，能够提供专业、科学、系统的产品及应用技术解决方案显得尤为重要，公司研发的产品在性能或指标品质上占据优势，充分体现了行业地位。
未来，公司将进一步加大研发力度，抓住胶粘剂行业相关政策利好的机遇，充分发挥核心竞争力，积极推动技术创新和产品升级。公司将重点聚焦新能源、MiniLED、micro Led、sic芯片IGBT功率模块、光伏储能、氢能发电等重点领域，在现有的产线基础上，持续推动全流程的自动化技改，规划自动化生产设备，以提升生产效率、增强市场竞争力；持续优化产品品质，为客户提供更高效的服务和高质量的产品。
在团队方面，公司经过人才政策和众多研发产品项目的历练，培养了高素质高层次专业人才队伍，专业齐全，梯队合理，经验丰富，并收获了一定的创新成果。
在技术产品和客户方面，公司凭借多年的行业深耕，积累了丰富的技术储备、坚实的客户基础和良好的企业声誉，在效率提升、成本降低等方面也逐步取得成效。公司通过多年的产品沉淀、技术积累和市场积累，不断提升产品性能，积极开拓市场，公司拥有如京东方、比亚迪等知名企业客户，公司市场竞争力水平不断提升，行业地位不断得到巩固。
3、“电子制程配套服务业务”所处行业地位
电子制程配套服务业务主要专注于电子信息制造业提供专业的电子制程产品及服务。由于电子信息制造业的细分领域及产品众多，不同的细分领域和产品可能具备各自独特的技术参数、生产工艺、成本和周期要求。随着技术的不断创新和进步，电子制程领域的技术要求也在不断提高，需要专业的制程方案和技术支持。同时，随着下游客户集中度和其市场占有率的进一步提高，客户对制程产品的质量品质、制程方案的时效性和配套服务的要求更加严格，对上游供应商的准入门槛如综合实力、技术、资金等要求日益提高。因此，综合实力较强的供应商将更有可能在市场上脱颖而出，而中小型企业一定程度上面临被淘汰的风险。
在电子制程领域建立了完整的技术体系，不仅提供电子设备、仪器仪表和电子工具等电子产品的一站式购销服务，帮助客户提高生产效率、降低成本、提升产品品质，还能够凭借丰富的产品和供应商储备为客户提供多样化的产品选择，实现“一站式”的服务。这使得公司成为综合实力较强的电子制程供应商和配套服务商之一。
在客户方面，公司拥有多家知名电子制造企业客户；在营销网络方面，公司的营销网点分布于我国电子产业集中的珠三角、长三角和环渤海湾地区，布局合理、市场覆盖较广，可为客户提供及时有效的服务。
（三）主要经营模式
1、生产模式
公司主要通过新亚杉杉、新亚新材料、库泰克和惠州新力达开展生产制造业务。新亚杉杉主要生产锂电池电解液和六氟磷酸锂；新亚新材料和库泰克主要负责公司以胶粘剂为主的化工新材料产品的自主研发及生产；惠州新力达主要负责电子制程设备、仪器、工具的自主研发及设备集成。公司及各子公司根据市场的发展趋势和客户需要，充分发挥自身的技术优势，研发及生产相应的锂离子电池电解液、化工材料-胶粘剂、电子制程等产品。
其中，公司电解液、胶粘剂业务采取“订单驱动、适度备货”的生产模式；订单方面，在接到客户采购订单后，PMC部门基于产品库存情况、交货周期安排相应的生产计划，由生产部门基于生产流程配备专业、稳定、经验丰富的生产人员执行生产作业，严格把控生产流程，确保产出产品的一致性和稳定性。自有备货方面，销售部门根据下游市场需求情况，对各类产品进行销售规模预测，反馈PMC部门做出安全库存准备。
锂离子电池电解液主要产品生产工艺流程示意图如下：
胶粘剂主要产品生产工艺流程示意图如下：
2、销售模式
2.1锂离子电池电解液、化工材料-胶粘剂销售模式
公司电解液、胶粘剂采用直销模式，主要面向生产制造型的客户，这种销售模式直接连接公司与客户，省去了传统分销渠道中的中间环节，从而能够更加高效地提供产品和服务。公司此部分的主要直接客户、间接客户分布于不同领域，包括新能源汽车、光伏电站、储能电池系统、消费电子、Mini LED、智能家电等行业。公司销售部门负责对市场信息收集更新，开发新客户；品质部协同处理客户销售和售后问题，了解客户需求并及时做出调整，优化执行标准，提高对接效率，了解产品使用情况和反馈，及时解决问题，保证产品质量和售后服务。公司根据生产订单完成生产后，由自有物流或第三方物流安排配送。
2.2 电子制程配套业务销售模式
公司电子制程产品采用直销模式，具体销售流程如下：
①与客户工艺工程师进行技术层面的沟通，了解客户工艺流程和需求；
②与客户生产工程师沟通，确认大批量产品的生产流程；
③与客户质量工程师进行质量层面的沟通，确保制程产品对客户产品目前及未来的品质保证；
④上述沟通完成后，客户采购部门向公司发出采购订单；
⑤公司收到客户的采购订单后，将订单分配到采购中心或者物流中心进行采购和配送。电子制程产品销售过程中需要解决以下问题：
①客户对制程工艺排程的科学性：了解制程产品功能、应用是否适合电子产品生产的制程需求，是合理编排制程工艺且保证制程工艺流畅、科学的必备条件。
②制程产品之间的融合性、排他性：在制程工艺实施时，了解制程产品的配合参数并加以调控，使各制程产品、设备等发挥最大的配合功效，是决定单个工位制程工艺的关键。
③协助客户的研发、工程、品质、生产、采购等人员对制程产品进行调控：掌握制程产品在电子产品生产制程中最优的功能、性能组合功效，必须要通过大量的、长期的制程产品综合比较和试用；需要经过较长的时间才能验证制程产品的性能是单个客户较难全面掌握的，因此更需要制程企业提供有力的协助。
3、采购模式
公司建立了全面的采购数据库，对采购品种进行分类管理，并注重与供应商建立长期稳定的合作关系，对供应商进行科学化管理，以确保供应链的稳定和可持续性。公司通过有效的沟通，确立互信互利原则，坚持持久性的、良性的符合两方利益的策略目标，建立完善的供应商评估体系和淘汰机制，以及供应商流失或变更等监控管理制度，以确保合作过程中各种情况都能做到随时把握风险或突发状况，做好充分的应对措施。
公司的采购模式着眼于构建完整的供应链框架，考虑采购的速度、风险，目前主要采用集中采购的方式，辅以公开招标、邀请招标、竞争性谈判等其他多种采购形式。
3.1 集中采购
集中采购是公司最主要的采购模式。原材料的采购是公司采购部负责生产物料的统一采购，主要原材料有溶剂、添加剂、DMC、硅油、填料、助剂等化工材料。贸易型采购是公司在掌握和汇集多个客户的需求，实施大批量采购，充分发挥采购规模优势、提高采购效率、降低公司采购成本。公司由采购部负责生产物料的统一采购，主要原材料有DMC、硅油、填料、助剂等化工材料。公司采购部门实时监控原材料库存数量，结合未来排产计划制定采购计划。公司安排专人负责关注原材料价格，准确把握市场趋势，根据生产计划安排采购计划，同时进行战略库存储备。
3.2 公开招标
通过公告形式吸引符合要求的投标单位参与招标，通过发放招标文件、回收、开标、评标、定标，并最终订立采购
合同的采购形式。
3.3 邀请招标
公司经筛选、评定、审核标准（含资信、业绩、实力等）之后，采取以投标邀请书的方式邀请多个特定的供应商进行投标的采购形式。
3.4 竞争性谈判
公司结合采购需求，从符合相应资格条件的供应商名单中，邀请多家供应商就采购事宜进行谈判的采购形式。
4、研发模式
公司聚焦锂离子电池电解液、胶粘剂的研发，采用自主研发模式，以市场为导向，密切关注行业的市场需求和产品发展，开发新产品，升级旧产品性能。研发能力是公司核心能力的重要组成部分，公司高度重视自主研发创新，持续进行研发投入，组建了具有深厚高分子材料、电化学和材料化学专业背景及丰富产业化研发经验的研发团队，并建立了完善的研发体系。
研发团队在对材料特性、产品功能、工艺进行测试对比分析的同时，还与客户技术人员在产品的特性、工艺、产能、品质、配套设备等方面展开了深入的交流，最终提出满足客户需求的解决方案。除此之外，研发团队还要以行业的产业动态、技术变化和未来发展趋势为基础，对已有产品的特征和优劣性进行全面的分析，从而进行产品的研发升级以及推动新产品的研发。
结合新能源行业发展趋势和行业动态，电解液、电子胶在新能源领域的创新研发应用成为公司电解液、电子胶水业务的重要增长引擎。围绕新能源产业发展的技术趋势，布局覆盖消费数码电子电池、动力电池、储能电池等领域的研发项目，围绕多样化应用需求进行研发和未来的生产布局，打造涵盖解决方案、研发生产、使用保障、运营服务等产业链关键环节，为新能源产业的可持续发展贡献动能。
报告期内，公司主要研发项目及在研项目介绍如下：
| 主要研发产品名称 | 研发产品介绍及应用领域 |
| 高功率高密闭电源用低挥发单组份导热硅橡胶研发 | 产品挥发量低，导热性能优秀，有效提高产品与PC电源壳兼容性，应用功率高、发热量大、气密性好的开关电源。 |
| 双组份加成型电磁兼容高导热灌封材料研发 | 应用于电源模块的导热灌封，同时解决电源模块电磁干扰（EMI)问题。 |
| Mini LED封装胶 | 应用于小间距MiniLed ＆MicroLed COB工艺，高折射率、高透光率、耐高温及高可靠性采用Dam＆Fill工艺的封装胶水。 |
| 新能源汽车电子粘接、密封、导热、防护胶 | 应用于新能源汽车（电子）方面，包括动力电池PACK、VCU/MICU电控模块、OBC车载充电机＆DCDC模块以及直流快充充电桩方面提供与解决方案配套系列粘接、密封、导热以及防护等有机硅产品。 |
| GaN快充低VOC导热胶 | 持续研发应用于第三代半导体GaN快充匹配的高导热、低热阻、高兼容性宽工艺窗门的有机硅单、双组分导热硅胶产品。 |
| 氢燃料电池双极板粘接密封胶 | 持续研发应用于氢能源燃料电池多层双极板封装工艺，提供特种有机硅粘接胶粘剂将密封部件粘接定位，实现双极板与密封部件的高气密性连接。 |
| 4.35V+高电压三元快充倍率型电解液及添加剂的开发与应用 | 提升研发能力，加强新产品应用，提高4.35V,4.4V产品市占率，储备4.45V三元高压技术，实现高电压三元快充电解液在快充、高温储存性能、高比能等性能指标方面的关键技术 |
| 锂离子电解液添加剂1,3-丙烷磺内酯（PS）的替代开发与应用 | 加强1,3-PS的添加剂的替代，突破Reach对PS的限制使用的问题，提升研发能力并加强新产品应用 |
| 层状氧化物钠离子电池电解液的研究 | 进行新型钠离子电池电解液产品的开发储备工作，进行钠离子电池在圆柱、软包和铝壳体系种的开发和应用工作，满足新型储能电池和市内出行对钠离子电池的需求。 |
| 适配富锂锰基正极材料的含正极保护添加剂的电解液电化学研究 | 开发高压锰基电池相适应的新添加剂和电解液新产品，降低电池成本和对贵重金属的依赖，储备下一代电池技术，解决高压锰基材料对电解液的氧化分解问题、循环不佳问题、锰溶解等问题，通过多功能添加剂技术实现对锰基电池性能的提升。 |
| 高压钴酸锂搭配硅碳负极高比能电解液及添加剂研究 | 面向更高比能电池技术，采用高压钴酸锂搭配不同比例的硅碳（硅氧）负极电池体系，实现与高压钴酸锂搭配石墨体系性能接近的数码产品；通过新型电解液添加剂、新型溶剂搭配等技术，实现高压钴酸锂搭配硅碳负极电池具有高比能、长循环和低膨胀的技术性能。 |
二、核心竞争力分析
1、经营模式优势新亚制程是一家专注于新材料（电解液、胶粘剂）的研发、生产及销售，以及电子制程产品销售业务的企业。自成立以来，在严格确保产品标准和服务质量的前提下，汲取过往成功经验，创建并实施“自营+代理”多元化侧重的市场开拓经营模式，以高效率、高质量、高性价比为宗旨，为客户提供新材料产品解决方案。
围绕客户需求，公司最大限度地利用现有资源，提升研发创新能力，结合技术研发、自身产品和供应商储备等优势。公司从客户需求出发，充分发挥产品、技术、供应服务等经验优势，通过提供自产或外购产品，为客户提供高性价比的产品以及服务，为生产制造企业生产效率的提高和过程管控的优化都可以提供一定的助力，实现产业降本增效。
公司根据对市场发展趋势的研判，结合自身的技术优势，积极研发及生产客户迭代需求相应的化工材料产品，如电解液、六氟磷酸锂、RTV 硅橡胶、丙烯酸酯胶、环氧胶和聚氨酯胶等新材料产品的自主研发及生产等，以及智能ESD系统及产品、精密点胶项目产品、精密焊接项目产品、新能源锂电设备-方形铝壳电池生产设备、汽车零件精密组装设备等多个新能源汽车组件生产设备项目解决方案等，进一步促进公司销售增长和紧密客户合作关系。
2、优质的客户资源
公司凭借在锂电池材料、胶粘剂等领域的市场积累，通过产品、研发水平和技术服务等方面的竞争优势，积累了丰富的优质客户资源。作为专注新材料（电解液、胶粘剂）的研发生产及销售的企业和多家全球知名品牌的授权代理商，公司一直高度重视围绕客户需求的关键技术开发，力求为客户提供了高质量的产品服务和技术解决方案，从而与客户建立了良好稳定的合作关系，对于公司持续发展起到重要保障作用。公司也因此收获了良好的品牌效应和丰富的客户资源，与南都电源、中天科技、雄韬电源、远景AESC、领湃、比亚迪、京东方、荣耀、伟创力、海尔、美的等知名企业建立了合作关系。
公司以市场和产品为导向，始终与客户保持紧密的业务往来和顺畅的沟通渠道，及时获取市场信息、了解客户需求，快速响应客户不同时期的需求和偏好。对于公司核心客户，公司不断优化产品和服务，通过签订年度战略订单、联合技术开发、专场专线供应等合作模式，建立长期的深度合作关系，不断提升客户满意度和增强品牌影响力。
3、供应商优势
经过多年的行业积累，公司拥有丰富的产品渠道、供应商资源和高效且强大的供应链协调能力，可提供品种众多的产品和优质的服务，以满足客户的个性化需求。公司代理众多国内外知名品牌，并建立长期稳定的合作关系，如KEYSIGHT、3M、东亚合成、易力高、Maxbond等品牌，作为产业链上下游的枢纽，基于良好的产业链上下游合作关系，制定科学、有效的供应策略，加强供应链上各个节点的竞争优势和有效衔接，满足客户与市场需求，目前，已为上万家行业内客户提供专业的产品供应服务，在市场上具有一定的供应服务优势和竞争力。
公司在业务开拓与发展过程中，形成了较为完善的营销网络和客户资源，协调上下游资源的整体性和连贯性，在整个产业链中，提供包括化工材料、智能工具、生产设备、生产设备维护零件、生产原物料等专业服务。顺应质量强国建设，公司深化与客户的命运共同体关系，从产品交付、质量管控、技术创新、成本节约等方面把控细节，加强业务协作和资源供给保障，以流程化、合作化、个性化和专业化为全球一流的制造企业提供科学的产品供应服务。
4、营销优势
公司经过多年积累，已在珠三角、长三角以及环渤海湾地区建立了包括子公司、分公司的营销网络。公司采用“总部调配+网点中转储存+供应商适当备货”的管理模式，灵活的服务于终端客户需求，以就近原则及时响应快速送达，从而控制时间成本提高效率，有助于提高公司客户满意度。公司客户分为生产型直接客户和终端制造型客户，主要分布在消费电子、光伏电站、新能源汽车、储能电池系统、MiniLED、智能家电等行业，公司各部门、各分子公司协同配合，为客户提供快速有力的供应服务，并保证良好的售后服务。目前，公司营销布局已成功覆盖国内外多个国家和地区，充分发挥了公司的渠道和信息优势，协助公司进行市场开拓。
5、人才优势
自成立以来，公司非常注重人才培养和管理，提供良好的工作环境和发展机会，吸引和留住优秀的人才，为企业的可持续发展奠定坚实基础。公司拥有经验丰富，长期从事包括营销、技术、管理等各领域的精英团队，形成了稳定的人才梯队体系，为公司未来的战略发展、技术创新与经营管理需求奠定扎实的人才基础。尤其是一些顶尖人才有着很强的管理能力、科研能力和技术力量，可以不断提高公司的技术水平和研发能力。作为自主研发新材料的高新技术企业，公司拥有专业的科研团队，团队之间通过课题项目相互合作和技术开发，提高产品的性能指标和市场占有率，有利于发挥团队、个人的专业能力，为公司提供强有力的人才保障。
6、技术研发优势
公司聚焦电解液、电子胶等新材料的研发，采用自主研发模式，以市场为导向，密切关注行业的市场需求和产品发展，开发新产品，迭代升级旧产品性能。研发能力是公司核心能力的重要组成部分，公司高度重视自主研发创新，持续进行研发投入，组建了具有深厚高分子材料专业背景及丰富产业化研发经验的研发团队，以及拥有一支专业的技术团队的电解液研究院，建立了完善的研发体系。
在电解液技术研发中，公司目前已形成三元中镍高压动力电解液、三元高镍石墨动力电解液、高镍硅碳负极电解液、高能量密度铁锂电解液以及高电压4.48V+数码电解液为代表的高比能量密度动力电池为核心的四大应用领域，相关产品和技术配套齐全，形成公司后续发展的核心竞争力；同时公司规划并开发推广钠离子电池、富锂锰电池、镍锰酸锂、高含量硅氧负极、半固态凝胶电解液、新型电解质的开发储备工作，在重点客户中性能表现较好。公司硅碳产品和高压三元获得省高新技术产品，高纯晶体六氟磷酸锂获得2021年浙江首批次新材料。同时，新亚杉杉先后荣获省专精特新企业、省级企业技术中心、省级企业研究院、市专利示范企业。
三、主营业务分析
概述
报告期内公司的主营业务主要围绕锂离子电池电解液、化工材料-胶粘剂及电子信息行业开展，根据业务类型的不同主要分为锂离子电池电解液制造、化工材料-胶粘剂制造和电子制程配套服务业务。其中，锂离子电池电解液制造为电解液产品的生产和销售，主要产品包括电解液、六氟磷酸锂；化工材料-胶粘剂制造业务主要为电子胶产品的生产和销售，主要产品包括、RTV硅橡胶、丙烯酸酯胶、环氧胶和聚氨酯胶等化工材料；电子制程配套服务业务主要根据客户生产制造需求，依托公司自身供应链优势，提供电子设备、电子胶、电子工具、仪器仪表、静电净化、电子元器件等产品服务。公司通过多方位开拓、维护客户，持续推进国内市场的拓展，在行业迭代中不断突破创新，巩固行业的地位。
（一）锂离子电池电解液制造
报告期内，子公司新亚杉杉主要生产并销售六氟磷酸锂及电解液。公司产品主要应用于动力电池、储能电池、3C消费电池等领域，并与上述领域多家企业建立了长期稳定的合作。
主要产品及用途：
（1）六氟磷酸锂为最常用的电解液锂盐，具备离子电导率较高，溶解能力、热稳定性、电池循环性能、环境友好性优异等优势，主要应用于电解液的生产制造。
（2）锂离子电池电解液包括磷酸铁锂储能电解液、磷酸铁锂动力电解液、三元高压动力电解液、三元高镍动力电解液、高镍硅碳负极电解液、4.45V+钴酸锂数码电解液、高功率电解液及其他各类型数码电解液，下游用途主要覆盖动力类锂离子电池、消费类锂离子电池、储能类锂离子电池三大领域。
（二）化工材料-胶粘剂制造业务
报告期内，子公司新亚新材料、库泰克分别生产并销售RTV硅橡胶、液态光学胶、底部填充胶、UV固化胶、环氧胶、三防披覆胶、高导热硅脂、PUR热熔胶、UV三防胶、热熔压敏胶、导热结构胶、环氧低温固化胶等产品。
公司产品主要应用于动力电池、储能电池、3C消费电池、面板制造、面板模组、汽车电子、3C产品、智能家居、电源管理系统BMS、LED显示等领域，并与多家知名企业建立了合作关系。
主要产品及用途：
（1）RTV硅胶
应用于元器件地粘接、固定、导热、密封、灌封、防潮及防环境污染等，适用于生产制造与智造、智能设备、物联网、光伏储能、交通与电子、移动通信、Mini LED等领域的胶水。
（2）UV胶
应用于面板模组、LCD、OLED显示面板的紫外线固化产品，适用于大、中、小各类型面板的胶水。
（3）PUR热熔胶
应用于摄像模组COB封装、IC封装、汽车电子（含汽车雷达、车载摄像等）、家电面板（含冰箱、灶面、消毒柜等）等适用于木材、纺织、塑料、金属、玻璃等之间粘接的产品，以及包含遮光作用的胶水。
（4）丙烯酸类胶水体系
应用于黏结金属、塑胶、光学玻璃贴合（触摸屏等）、TP+LCM全贴合、ITO保护、缓冲、密封、固定、三防涂敷等适用于笔记本电脑外壳、PAD外壳以及电视机玻璃背板粘结、台式/一体机电脑键盘、智能音箱/TWS耳机结构粘接、LCM模组ITO保护USB焊点保护、BGA四角绑定、摄像头镜头LENS黏结等防潮、防静电、防腐蚀的胶水。
（5）新能源IGBT模块防护凝胶
应用于新能源汽车核心器件的半导体IGBT模块封装，实现高纯度、低应力及高可靠性有机硅灌封材料等有机硅凝胶系列产品。（6）储能及新能源类胶水体系
应用于新能源领域，主要覆盖动力电池、软包电池、混动电池、电源管理系统等产品体系，提供与解决方案配套的粘接、密封、导热以及防护等热熔胶、导热结构胶或喷涂UV三防胶产品，适用于各类型恶劣环境。
（三）电子制程配套服务业务
电子制程是指电子产品的生产制造工艺流程。任何电子产品均需经过技术研发、物料采购、生产制造三大主要环节，而将元器件、零件、组件等通过特定工艺生产成为最终所需产品的完整制造过程就是电子制程流程。公司主要围绕客户在前述电子制程流程中所需要的物料提供产品服务，协助客户提高生产制造效率。
公司围绕客户电子制程工艺方案的设计，紧贴客户需求，依靠公司系统的技术支持、优秀的管理团队和营销团队，凭借积累的供应商库、快速开拓新供应商的能力以及自营的仓储体系，为客户提供系统的产品供应解决方案，主要包括提供客户制程方案所涉及的电子设备、电子胶、电子工具、仪器仪表、静电净化、电子元器件等产品以及相应的配套服务，并以此提高客户的生产组织效率，提高客户黏性，进而稳固与下游客户的长期良好合作关系。
报告期内，公司电子制程配套服务业务专注于客户的深度绑定合作，针对重点客户派驻员工提供驻点服务，加强客户现场服务并深挖客户增量需求；公司电子制程配套服务业务一直深耕消费电子领域，积累了大量的经验，有助于公司在光伏、新能源等相关领域的知名企业逐步导入相关产品，为公司未来开拓新的业务增长打下良好的基础。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,012,977,894.94 | 860,653,970.43 | 17.70% | 主要系报告期内收购新亚杉杉导致收入增加 |
| 营业成本 | 905,575,020.15 | 750,536,131.19 | 20.66% | 主要系报告期内收购新亚杉杉导致成本增加 |
| 销售费用 | 27,532,369.64 | 27,603,671.63 | -0.26% | |
| 管理费用 | 43,123,474.34 | 27,902,666.29 | 54.55% | 主要系以下三项因素综合影响所致：报告期内合并新亚杉杉同时资产折旧费用增加；报告期收购资产、筹划非公开发行A股股票等资本事项导致中介机构费用同比增加；同时因业务需要，差旅招待费有所增加 |
| 财务费用 | 10,722,801.33 | 7,625,283.06 | 40.62% | 主要系报告期保理业务缩减,记入成本费用减少,记入财务费用增加所致 |
| 所得税费用 | 12,898,153.17 | 15,154,528.66 | -14.89% | |
| 研发投入 | 12,338,679.62 | 5,276,316.89 | 133.85% | 主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -178,618,053.32 | -25,056,501.34 | -612.86% | 主因报告期内业务量增加，且尚在合同约定付款账期内，使得应收账款余额增加，导致报告期内阶段性现金流入较上期减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -247,208,141.03 | -226,101,363.56 | -9.34% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 67,799,285.89 | 267,369,994.18 | -74.64% | 主要系报告期收到原实际控制人及其关联方资金往来还款、本报告期取得的借款较上年同期减少所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -358,943,572.41 | 15,709,184.78 | -2,384.93% | 主要系报告期内收购新亚杉杉，支付股权款导致货币资金流出较多 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动?适用 □不适用公司于2022年12月与宁波甬湶投资有限公司签署《股权转让协议》，公司子公司拟收购其持有的杉杉新材料（衢州）有限公司（现更名为：新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司）51%股权；公司于2023年2月完成收购交割工作，至此新亚杉杉相关利润并入公司。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,012,977,894.94 | 100% | 860,653,970.43 | 100% | 17.70% |
| 分行业 | |||||
| 电子制程行业 | 695,042,049.40 | 68.61% | 721,935,330.13 | 83.88% | -3.73% |
| 电解液行业 | 211,589,514.83 | 20.89% | |||
| 化工材料制造-胶粘剂 | 101,393,237.53 | 10.01% | 121,684,650.74 | 14.14% | -16.68% |
| 物业租赁 | 4,146,473.98 | 0.41% | 1,216,006.43 | 0.14% | 240.99% |
| 保理及供应链 | 806,619.20 | 0.08% | 15,817,983.13 | 1.84% | -94.90% |
| 分产品 | |||||
| 电子设备 | 259,643,243.32 | 25.63% | 239,269,738.44 | 27.80% | 8.51% |
| 电解液 | 211,589,514.83 | 20.89% | |||
| 化工材料 | 157,172,093.19 | 15.52% | 188,345,971.24 | 21.88% | -16.55% |
| 仪器仪表 | 144,447,671.48 | 14.26% | 125,525,530.77 | 14.58% | 15.07% |
| 电子元器件 | 128,317,735.04 | 12.67% | 232,718,195.86 | 27.04% | -44.86% |
| 辅料及其他 | 76,177,278.63 | 7.52% | 22,966,861.10 | 2.67% | 231.68% |
| 电子工具 | 20,419,653.06 | 2.02% | 27,456,896.87 | 3.19% | -25.63% |
| 静电净化 | 10,257,612.21 | 1.01% | 7,336,786.59 | 0.85% | 39.81% |
| 物业租赁 | 4,146,473.98 | 0.41% | 1,216,006.43 | 0.14% | 240.99% |
| 保理及供应链 | 806,619.20 | 0.08% | 15,817,983.13 | 1.84% | -94.90% |
| 分地区 | |||||
| 华南地区 | 491,214,528.67 | 48.49% | 605,530,487.82 | 70.36% | -18.88% |
| 境外地区 | 200,050,725.60 | 19.75% | 82,175,718.85 | 9.55% | 143.44% |
| 华东地区 | 196,380,155.66 | 19.39% | 81,896,510.82 | 9.52% | 139.79% |
| 华中地区 | 82,691,458.12 | 8.16% | 71,335,537.56 | 8.29% | 15.92% |
| 其它地区 | 29,119,954.46 | 2.87% | 10,002,077.53 | 1.16% | 191.14% |
| 华北地区 | 12,419,318.11 | 1.23% | 9,399,197.28 | 1.09% | 32.13% |
| 东北地区 | 1,101,754.32 | 0.11% | 314,440.57 | 0.04% | 250.39% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 电子制程行业 | 695,042,049.40 | 624,896,014.35 | 10.09% | -3.73% | -5.75% | 1.93% |
| 电解液行业 | 211,589,514.83 | 213,831,678.84 | -1.06% | |||
| 化工材料制造-胶粘剂 | 101,393,237.53 | 64,217,663.66 | 36.66% | -16.68% | -18.00% | 1.02% |
| 分产品 | ||||||
| 电子设备 | 259,643,243.32 | 243,892,705.45 | 6.07% | 8.51% | 9.17% | -0.56% |
| 电解液 | 211,589,514.83 | 213,831,678.84 | -1.06% | |||
| 化工材料 | 157,172,093.19 | 112,378,860.77 | 28.50% | -16.55% | -14.74% | -1.52% |
| 仪器仪表 | 144,447,671.48 | 131,659,361.29 | 8.85% | 15.07% | 12.74% | 1.88% |
| 电子元器件 | 128,317,735.04 | 122,118,700.99 | 4.83% | -44.86% | -44.73% | -0.23% |
| 辅料及其他 | 76,177,278.63 | 51,633,295.88 | 32.22% | 231.68% | 154.48% | 20.56% |
| 分地区 | ||||||
| 华南地区 | 491,214,528.67 | 442,071,542.37 | 10.00% | -18.88% | -15.62% | -3.47% |
| 境外地区 | 200,050,725.60 | 181,526,414.59 | 9.26% | 143.44% | 140.36% | 1.16% |
| 华东地区 | 196,380,155.66 | 175,561,427.28 | 10.60% | 139.79% | 159.38% | -6.75% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 88,709.87 | 0.52% | ||
| 公允价值变动损益 | 53,298.44 | 0.31% | ||
| 资产减值 | -458,016.63 | -2.70% | ||
| 营业外收入 | 4,391,294.18 | 25.85% | 主要系关联方资金往来款利息超出银行贷款利率的部分 | 不具有 |
| 营业外支出 | 322,338.57 | 1.90% | ||
| 其他收益 | 11,385,217.71 | 67.03% | 主要系报告期因公司完成注册地址变更收到的政府补贴款项1000万元所致 | 不具有 |
| 资产处置收益 | 22,568.94 | 0.13% |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 278,398,459.06 | 8.06% | 657,401,032.29 | 25.86% | -17.80% | 主要系报告期内收购新亚杉杉股权并支付股权转让款，货币资金流出较多所致 |
| 应收账款 | 1,074,582,784.73 | 31.10% | 455,393,785.17 | 17.92% | 13.18% | 主要系报告期内收购新亚杉杉及云燕贸易，合并范围增加所致 |
| 合同资产 | ||||||
| 存货 | 311,193,069.99 | 9.01% | 246,138,288.79 | 9.68% | -0.67% | 主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致 |
| 投资性房地产 | 136,515,087.33 | 3.95% | 138,351,672.13 | 5.44% | -1.49% | |
| 长期股权投资 | 1,915,842.06 | 0.06% | 1,827,131.19 | 0.07% | -0.01% | |
| 固定资产 | 405,580,528.07 | 11.74% | 116,522,394.11 | 4.58% | 7.16% | 主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致 |
| 在建工程 | 192,898,261.15 | 5.58% | 5.58% | 主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致 | ||
| 使用权资产 | 5,317,047.91 | 0.15% | 7,446,470.79 | 0.29% | -0.14% | |
| 短期借款 | 728,294,366.37 | 21.08% | 740,411,859.76 | 29.13% | -8.05% | |
| 合同负债 | 20,877,403.73 | 0.60% | 24,140,209.79 | 0.95% | -0.35% | |
| 长期借款 | 10,000,000.00 | 0.29% | 0.29% | 主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致 | ||
| 租赁负债 | 1,358,898.78 | 0.04% | 3,656,433.05 | 0.14% | -0.10% | 主要系重分类到一年内到期的非流动负债 |
| 应收票据 | 215,818,306.33 | 6.25% | 15,551,417.42 | 0.61% | 5.64% | 主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致 |
| 应收款项融资 | 91,386,222.05 | 2.65% | 1,795,019.57 | 0.07% | 2.58% | 主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致 |
| 其他应收款 | 8,242,821.03 | 0.24% | 555,256,517.81 | 21.85% | -21.61% | 主要系收回资金往来款项 |
| 无形资产 | 144,709,070.62 | 4.19% | 73,105,382.63 | 2.88% | 1.31% | 主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致 |
| 商誉 | 331,806,438.01 | 9.60% | 5,657,592.08 | 0.22% | 9.38% | 主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致 |
| 递延所得税资产 | 18,218,953.70 | 0.53% | 6,444,365.20 | 0.25% | 0.28% | 主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致，且本期应收坏账较期初增加 |
| 应付票据 | 19,786,612.00 | 0.57% | 0.57% | 主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致 | ||
| 应付账款 | 289,806,668.10 | 8.39% | 229,845,660.91 | 9.04% | -0.65% | 主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致 |
| 应交税费 | 16,482,128.62 | 0.48% | 12,674,861.29 | 0.50% | -0.02% | 主要系报告期内收购新亚杉杉，合并范围增加所致 |
| 其他应付款 | 361,842,800.30 | 10.47% | 20,467,626.13 | 0.81% | 9.66% | 主要系收购杉杉，应付转让方剩余款项 |
| 其他流动负债 | 120,471,589.68 | 3.49% | 9,266,054.82 | 0.36% | 3.13% | 主要系报告期内收败新亚杉杉，合并范围增加所致 |
| 递延所得税负债 | 14,065,621.01 | 0.41% | 1,355,782.38 | 0.05% | 0.36% | 主要系报告期内收购新亚杉杉，对评估增值部分确认递延所得税负债 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
公司期末因支付信用证保证金受限货币资金为154.67万元；因质押贷款事项，抵押的受限票据1988.7万元，受限房产价值 11439.3万元。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 358,938,000.00 | 0.00 | 100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司 | 锂离子电池电解液研发、生产和销售 | 收购 | 703,800,000.00 | 51.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 电解液、六氟磷酸锂 | 收购完成 | 不适用 | -10,638,848.73 | 否 | 2022年12月09日 | 披露于（http://www.cninfo.com.cn）的《关于拟设立控股子公司、进行增资并对外投资的公告》（公告编号：2022-067） |
| 合计 | -- | -- | 703,800,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 不适用 | -10,638,848.73 | -- | -- | -- |
注：根据《股权转让协议》，约定由公司子公司上海新亚中宁新能源有限公司收购新亚杉杉51%股权，股权对价款为70,380万元人民币。截至报告期末，公司已支付股权转让款35,380万元，已完成有关本次交易的收割事项并办理完成股权转让过户登记手续。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 深圳市亚美斯通电子有限公司 | 子公司 | 电子工具、仪器仪表设备、电子元器件、化工产品的销售及售后服务；国内贸易，经营进出口业务 | RMB5000万元 | 62,938.63 | 23,660.03 | 47,982.04 | 1,108.02 | 692.26 |
| 深圳市新亚新材料有限公司 | 子公司 | 室温固化硅橡胶的技术开发、生产与销售；绝缘电子硅材料、环氧灌封材料、液体硅橡胶、导热硅脂的技术开发与销售；化工产品的销售 | RMB3000万元 | 19,011.49 | 6,259.27 | 6,837.42 | 1,283.18 | 1,066.89 |
| 深圳市好顺半导体科技有限公司 | 子公司 | 半导体技术研发；电子工具、仪器仪表设备、电子元器件的设计、研发及销售；化工产品（不含危险化学品）的销售及技术服务；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营） | RMB1000万元 | 3,987.06 | 3,246.53 | 2,306.48 | 249.46 | 116.31 |
| 亚美斯通电子（香港）有限公司 | 子公司 | 电子工具、仪器仪表设备、电子元器件、化工产品的销售及售后服务；信息咨询(不含限制项目)；净化产品的开发及销售；净化工程的设计与安装，机器设备租赁；五金零配件的销售，国内贸易(不含专营、专控、专卖商品)，经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营) | USD300万元 | 10,039.46 | 6,161.49 | 8,486.59 | 614.02 | 521.31 |
| 新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司 | 子公司 | 经营范围：许可项目：危险化学品生产；货物进出口；技术进出口(依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为 准)。一般项目：新材料技术研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技 术转让、技术推广；化工产品销售(不含许可类化工产品)；有色金属合金销售；电 子元器件与机电组件设备销售；企业管理咨询(除依法须经批准的项目外，凭营业执 照依法自主开展经营活动)。 | RMB26405万元 | 107,872.48 | 72,273.25 | 21,491.46 | -1,788.28 | -2,086.05 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司 | 收购取得 | 并表营业收入21491.45万元，占总收入21.22% |
| 衢州市云燕贸易有限公司 | 收购取得 | 并表营业收入767.11万元，占总收入0.76% |
主要控股参股公司情况说明公司于2022年12月26日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司控股子公司收购杉杉新材料（衢州）有限公司51%股权的议案》。根据公司、甬湶投资及新亚杉杉签署的《股权转让协议》，由公司子公司上海新亚中宁新能源有限公司收购甬湶投资持有的新亚杉杉51%股权。
2023年2月17日，新亚杉杉完成了有关本次交易的股权转让过户登记手续并取得衢州市市场监督管理局下发的新的《营业执照》。自2023年2月18日起，新亚杉杉纳入公司合并报表范围，公司将增加锂离子电池电解液、六氟磷酸锂等化工新材料研发生产和销售的主营业务，并能与原本电子胶业务形成良好的协同效应，依靠新的主营业务进一步增强盈利能力。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告（公告编号2023-049）。本报告期，新亚杉杉实现并表营业收入21,491.45万元，盈利-2,086.05万元。新亚杉杉第一季度受宏观经济需求因素影响，整体锂电市场需求低于预期，产品价格大幅下跌及加快出清高价库存等多重因素影响，导致新亚杉杉报告期内经营不及预期，毛利率水平下滑明显，此为本期间行业普遍面临的问题，但不是行业正常水平。经过第一季度的调整，第二季度开始，市场逐步回归理性，后续盈利能力随着市场复苏，将会逐步回归正常水平。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、新业务开展不及预期的风险及应对措施
目前电解液及其主要材料都基本实现了国产化，我国目前已成为锂离子电池电解液最大生产国和应用市场。但是未来随着电池技术的不断升级，行业对电解液技术的发展提出新的要求，核心技术能力将对电解液行业竞争发挥更为重要的作用。公司将通过引进高层次技术人才和加深与高校、大客户的技术合作等途径，持续提高公司的核心技术能力，提高产品的竞争力。同时，加强与上游供应商战略合作，持续优化上游端供应链，并通过六氟扩产提高自供率，提升主材成本的竞争力。进一步完善和优化公司内控流程管理，实现成本降控，提升公司盈利能力。但是，若未来电解液行业发展情况不及预期，或新亚杉杉未来出现生产经营方面的重大不利变化，则可能导致公司进一步出现商誉减值风险。
2、客户集中度较高的风险及应对措施
公司的客户集中度较高，对客户的依赖程度较大。公司的制程产品及产业配套服务与主要客户的配合度日益提高，但如果出现主要客户出现产品销量下降、大幅减少向公司下达订单或降低采购价格的情况，公司的经营业绩短期内可能受到较大的不利影响。为应对此风险，公司一方面不断拓展产品线的宽度和深度，通过挖掘细分市场需求和进入新的市场等方式扩大订单来源；另一方面通过不断完善销售与售后服务流程，加大配套服务的宽度和深度，提高对客户需求的响应速度和能力，提高客户满意度，防止现有客户流失。
3、应收款项较大的风险及应对措施
报告期内，公司基于营业收入的增长应收款项金额较大，如在宏观经济环境下行及客户本身经营情况不佳的情况下，可能存在部分应收款项不能按期或无法收回的风险。公司将从客户选择及内部控制两个方面防范风险：首先，公司仍将聚集合作时间长、信用度较高的大客户开展，内控方面，公司将持续完善管理机制、内控制度、业务审批制度及跟踪管理制度，以降低相关风险给企业带来的不利影响。
4、毛利率波动等风险及应对措施
公司毛利率水平受行业发展状况、客户结构、产品价格、原材料价格、员工薪酬水平、残次品率、产能利用率等多种因素影响。如果上述因素持续发生不利变化，将导致公司利润率下降，对公司盈利状况造成不利影响。公司将加强内部运营管控，提高运营效率，加快产品升级，加快技术创新，确保公司核心竞争力。
5、税收优惠政策变动政策风险及应对措施
子公司新亚新材料、新亚杉杉属于高新技术企业，在报告期内按有关高新技术企业所得税优惠政策享受15%的优惠税率。如未来子公司无法持续获得高新技术企业资质从而停止享受税收优惠政策，则会在一定程度上影响公司的净利润。公司将增强自身经营能力，提高竞争能力和持续盈利能力。
6、公司控制权不稳定风险及应对措施
截至本报告披露日，鉴于保信央地仅持有公司9%有表决权股份，持有表决权比例与其他股东比较接近，提请投资者关注公司控制权可能存在不稳定的风险。鉴于上述风险，保信央地及实际控制人已出具保持公司控制权稳定的承诺函:
（1）不主动减持上市公司股份（在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受限制）；（2）不会主动放弃在上市公司董事会及股东大会的提名权、提案权、表决权等权利（应当回避的除外），不会协助任何其他方谋求上市公司控制权；（3）在符合法律法规、规章及规范性文件的前提下，本企业或者本企业的一致行动人通过认购上市公司向特定对象发行的股份等方式增持上市公司股份，稳定上市公司控制权。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 31.92% | 2023年02月15日 | 2023年02月16日 | 《2023年第一次临时股东大会决议公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninf o.com.cn），公告编号2023-028 |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 31.15% | 2023年03月20日 | 2023年03月21日 | 《2023年第二次临时股东大会决议公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninf o.com.cn），公告编号2023-066 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 15.23% | 2023年05月26日 | 2023年05月27日 | 《2022年度股东大会决议公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninf o.com.cn），公告编号2023-101 |
| 2023年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 9.07% | 2023年06月30日 | 2023年07月01日 | 《2023年第三次临时股东大会决议公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninf o.com.cn），公告编号2023-116 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 许雷宇 | 董事长 | 任期满离任 | 2023年02月15日 | 任期届满离任 |
| 徐琦 | 董事 | 任期满离任 | 2023年02月15日 | 任期届满离任 |
| 许珊怡 | 董事 | 任期满离任 | 2023年02月15日 | 任期届满离任 |
| 胡大富 | 总经理 | 解聘 | 2023年01月04日 | 个人原因 |
| 邱普 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年02月15日 | 任期届满离任 |
| 麦昊天 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年02月15日 | 任期届满离任 |
| 高昊 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年02月15日 | 任期届满离任 |
| 陈雪娇 | 监事 | 任期满离任 | 2023年02月15日 | 任期届满离任 |
| 陈小鹏 | 监事 | 任期满离任 | 2023年02月15日 | 任期届满离任 |
| 许庆华 | 监事会主席 | 任免 | 2023年02月15日 | 职位发生变动 |
| 许庆华 | 监事 | 聘任 | 2023年02月15日 | 换届选举 |
| 伍娜 | 副总经理 | 任期满离任 | 2023年02月15日 | 任期届满离任 |
| 王伟华 | 总经理 | 聘任 | 2023年01月04日 | 换届选举 |
| 王伟华 | 董事长 | 被选举 | 2023年02月15日 | 换届选举 |
| 罗新梅 | 董事 | 被选举 | 2023年02月15日 | 换届选举 |
| 陈洋 | 董事 | 被选举 | 2023年02月15日 | 换届选举 |
| 陈露 | 董事 | 被选举 | 2023年02月15日 | 换届选举 |
| 宋佳航 | 董事 | 被选举 | 2023年02月15日 | 换届选举 |
| 翟志胜 | 独立董事 | 被选举 | 2023年02月15日 | 换届选举 |
| 崔惠俊 | 独立董事 | 被选举 | 2023年02月15日 | 换届选举 |
| 卜功桃 | 独立董事 | 被选举 | 2023年02月15日 | 换届选举 |
| 王勇 | 监事会主席 | 被选举 | 2023年02月15日 | 换届选举 |
| 金文顺 | 监事 | 被选举 | 2023年02月15日 | 换届选举 |
| 徐晓燕 | 副总经理 | 聘任 | 2023年01月04日 | 聘任 |
| 陈多佳 | 财务总监 | 聘任 | 2023年02月15日 | 聘任 |
| 黄伟进 | 副总经理 | 聘任 | 2023年02月15日 | 聘任 |
| 王勇 | 监事会主席 | 离任 | 2023年05月26日 | 公司控股股东调整对委派监事的安排 |
| 金文顺 | 监事会主席 | 被选举 | 2023年05月26日 | 被选举为监事会主席 |
| 张金涛 | 副总经理 | 聘任 | 2023年04月27日 | 聘任 |
| 金鑫 | 副总经理 | 聘任 | 2023年04月27日 | 聘任 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
为进一步完善公司法人治理结构，健全公司中长期激励约束机制，充分调动公司高层管理人员及员工的积极性，实现公司和股东价值最大化，公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司股权激励管理办法（试行）》、《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第4号——员工持股计划》及其他有关法律、行政法规和《公司章程》要求，公司制定了2021年限制性股票激励计划和2021年员工持股计划，以进一步促进企业与员工共同成长，实现稳定发展的长期目标。公司股权激励计划在报告期内具体实施进展如下：
1、2023年1月30日，公司召开了第五届董事会第二十二次（临时）会议、第五届监事会第二十一次（临时）会议，会议审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。鉴于公司2021年限制性股票激励计划的首次授予激励对象中，3名激励对象因个人原因主动离职，不再具备激励资格，根据《公司2021年限制性股票激励计划》的规定以及2021年第一次临时股东大会的授权，董事会同意对上述限制性股票共计534,500股进行回购注销。2023年2月16日，公司披露了《关于回购注销部分限制性股票减资暨通知债权人的公告》
2、2023年4月26日，公司召开了第六届董事会第五次会议、第六届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。鉴于公司未满足首次授予部分第二个解除限售期公司层面的业绩考核要求，根据《公司2021年限制性股票激励计划》的规定以及2021年第一次临时股东大会的授权，董事会同意对上述已授予但尚未解除限售的限制性股票共计1,708,000股进行回购注销。2023年5月29日，公司披露了《关于回购注销部分限制性股票减资暨通知债权人的公告》。
2、员工持股计划的实施情况
?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总数（股） | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
| 公司的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员等 | 7 | 1,045,500 | 无 | 0.21% | 员工自筹资金 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数（股） | 报告期末持股数（股） | 占上市公司股本总额的比例 |
| 闻明 | 董事、副总经理 | 180,000 | 180,000 | 0.04% |
| 伍娜 | 董事会秘书 | 120,000 | 120,000 | 0.02% |
| 许庆华 | 监事 | 120,000 | 120,000 | 0.02% |
| 陈小鹏 | 监事 | 120,000 | 120,000 | 0.02% |
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 ?不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 ?不适用
报告期内股东权利行使的情况无报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□适用 ?不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用 ?不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理?适用 □不适用按照《企业会计准则第11号——股份支付》的规定：完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。报告期内员工持股计划终止的情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准 公司在日常生产经营中，严格遵守《中华人民共和国水污染防治法（2017 年发布）》、《中华人民共 和国水法（2016 年修订）》、《中华人民共和国环境保护法（2014 年修订）》、《中华人民共和国清洁生产促进法（2012 年修正）》、《中华人民共和国环境保护税法实施条例（2017 年发布）》、《关于深化环境监测改革提高环境监测数据质 量的意见（2017 年发布）》、《建设项目环境保护管理条例（2017 年修订）》、《控制污染物排放许可制实施方案（2016年发布）》、等国家相关环境保护法律法规以及地方环保相关管理规章 制度，确保公司生产经营始终合法合规。同时在生产过程中，公司始终严格按照《《DB12/356-2018 污水综合排放标准》等相关标准要求，进行废水的排放。环境保护行政许可情况
公司现有的已建成投产项目均取得政府相关部门行证许可或 “三同时 ”验收；在建项目均严格按照国家有关安全、环保、职 业健康等方面的法律法规要求进行了相关安全健康影响等前置评价，严格按 “三同时 ”要求执行。公司重点排污单位均已按照国家相关规定定时更新排污许可证等相关文件。
| 公司名称 | 排污许可证编号 | 有效期 |
| 新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司 | 浙衢污字第2023012号 | 2023年6月26日至2028年6月25日 |
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 新亚杉杉 | 废水 | COD | 排放至浙江巨化环保科技有限公司、衢州市清越环保有限公司污水处理厂 | 1个排放口 | 污水站 | 29mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996） | 5t | 5.582 | 无 |
| 新亚杉杉 | 废水 | 氨氮 | 排放至浙江巨化环保科技有限公司、衢州市清越环保有限公司污水处理厂 | 1个排放口 | 污水站 | 0.787mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996） | 1.25t | 1.299 | 无 |
| 新亚杉杉 | 废气 | 氟化物 | 经水洗、碱洗后45m高空排放 | 1个排放口 | 六氟车间 | 0.469mg/m? | 《无机化学工业污染物排放标准》（GB31573-2015） | 0.96 | / | 无 |
| 新亚杉杉 | 废气 | 氯化氢 | 经水洗、碱洗后45m高空排放 | 1个排放口 | 六氟车间 | 7.76mg/m? | 《无机化学工业污染物排放标准》（GB31573-2015） | 1.39 | / | 无 |
| 新亚杉杉 | 废气 | 脂类废气 | 经活性炭吸附后15m高空排放 | 1个排放口 | 电解液有机车间 | 46.5mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996) | 2.86 | / | 无 |
对污染物的处理
公司制定环境监测、大气排放、在线监测、雨污分流等相关的管理制度，根据环保部门标准，对废气、废水的排放按照《排污许可证》要求定期检测监督，同时委托第三方对水、气、噪进行季度检测，接受环保局不定期的检查，确保达标排放。
1、废气排放管理：公司遵守《无机化学工业污染物排放标准》（GB31573-2015），制定相关的管理制度，如《大气排放管理制度》、《在线监测管理制度》并严格执行，坚持达标排放。公司废气产生主要分为六氟磷酸锂项目尾气和电解液项目尾气，六氟磷酸锂项目尾气主要来自五氟化磷吸收塔冷凝器排出的尾气（主要是HF、HCL）和干燥工序尾气（主要是HF），以上两股废气经吸收塔A（LiF、HF吸收液）+吸收塔B（水吸收）制得混合酸（含盐酸和氢氟酸）副产品，最终尾气通过水吸收+碱吸收后高空排放，六氟磷酸锂项目尾气还安装在线监测系统，时时监测，数据上传环保局。电解液项目尾气产生主要为洗桶车间、有机车间和主工艺车间的脂类废气及碳酸乙烯酯EC储罐的废气。EC储罐废气采用呼吸阀平衡压力，设置氮封，储罐废气接入活性炭吸附装置处理后通过15米高排气筒高空排放；洗桶车间、有机车间和主工艺车间的脂类废气经活性炭吸附装置处理后通过15米高排气筒高空排放。此外，根据国家相关法律法规要求，由有资质的第三方对废气排放的各项指标进行定期检测；征对环保设施情况，采用每天巡检，定期保养维护等措施确保环保设施正常运行。 2、废水排放管理：公司严格遵守《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准、《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）V类排放标准等国家及运营所在地废水排放管理法规条例，坚持达标排放。公司制定《雨污分流管理制度》、《在线监测管理制度》等管理制度并严格执行。公司废水主要包含生产废水和生活污水：生产废水统一收集到污水站，经过污水站污水预处理后达到园区污水处理厂排放标准后排入园区污水处理厂处置；生活污水经化粪池处理达标后排入市政管网。突发环境事件应急预案 为贯彻《中华人民共和国突发事件应对法》、《中华人民共和国环境保护法》、《突发环境 事件应急预案管理暂行办法》及其他相关法律法规，落实应急救援措施和责任，保护员工的人身 安全，减少财产损失和环境污染，使事故发生后能够迅速、有效、有序地实施应急救援工作，上 述公司均结合实际情况编制了《突发环境事件应急预案》。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况不适用环境自行监测方案
公司均按照相关规定对所排放的污染物组织开展自行监测及信息公开，并制定自行监测方案，具体包括：
1. 水、气、噪委托第三方每季度检测1次；
2. 生产废水、雨水排口分析部每天检测1次；
3. 六氟尾气、电解液尾气分析部每月检测1次；
4. 噪声分析部每半年检测1次。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
其他环保相关信息不适用
二、社会责任情况
（1）股东权益的保护：公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度。报告期内，公司进一步加强规范运作，建立健全法人治理结构。在股东大会的召集、召开和议事程序等方面规范管理，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权；积极回报投资者；公司严格遵守公平信息披露原则，通过接待投资者调研、电话交流、业绩说明会、互动易等多种方式，与投资者保持良好沟通，切实保障股东尤其是中小股东的合法权益。
（2）职工权益与人才培养保护：职工权益保护与人才培养公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同》等相关法律法规，在劳动安全卫生制度、社会保障等方面严格执行国家规定和标准。公司始终坚持以人为本的核心价值观，依法保护员工的合法权益，不断改善员工的工作环境，重视员工的健康与安全，增强员工的归属感和凝聚力，实现员工与公司的共同成长。公司大力推进人才队伍建设、完善人才激励措施，不断优化人力资源配置。为适应公司战略发展要求，进一步拓展员工职业上升通道，公司建立了管理与专业双通道职位体系，基于员工职位价值与责任制定综合性薪酬管理制度。公司注重人才的持续发展培养，拥有完善的培训体系，针对不同类型的员工，提供不同类别的业务培训、入职培训以及职业素养培训。
（3）安全生产和节能环保：公司坚持可持续发展战略，认真贯彻安全生产和环境保护有关法律法规和规范性文件的要求。生产方面，全面落实安全生产责任制，扎实开展安全生产工作；环境保护方面，在经营实践中不断深化低碳发展的经营理念，致力于洁净能源的开发，利用公司优势，推行节能减排，提升资源的有效利用，加强生态文明建设，推动自身和行业的绿色发展。
（4）供应商、客户和消费者权益保护：公司将诚实守信作为企业发展之基，与供应商和客户建立共生共荣的战略合作伙伴关系，与之保持长期良好的合作关系，充分尊重并保护供应商、客户和消费者的合法权益。
（5）存在的不足及自我完善措施：公司在社会责任的履行状况方面与《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》的相关要求仍存在一定的差距，公司还需长期自觉坚持履行社会责任的理念和义务，在生产经营过程中不断加强和创新社会责任的履行方式，更好地履行社会责任。面对依然错综复杂、充满变数的国内外经济局势，公司将继续保持稳中求进的发展战略，进一步完善公司社会责任管理建设，加强与各利益相关方的沟通与交流，继续秉承公司良好的企业文化，为社会创造效益，给股东更多回报，为客户提供更高质量的产品和更优质的服务，为员工提供更为广阔的发展空间，为社会和谐可持续发展贡献力量。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 其他承诺 | 深圳市新力达电子集团有限公司、徐琦 | 关于资金占用方面的承诺 | 新力达集团作为公司的原控股股东，于2019年至2022年8月期间，多次非经营性占用新亚制程资金，截至2022年8月31日，新力达集团占用新亚制程资金余额为6.26亿元。针对上述占用款，原控股股东及实际控制人出具了相关承诺函：新力达集团与宁波维也利私募基金管理有限公司于 2022 年 11 月签署了《新亚电子制程 (广东) 股份有限公司之股份转让协议》；新力达集团、江西伟宸信息技术有限公司 (以下简称“江西伟宸”) 与衢州保信央地企业管理合伙企业 (有限合伙) 于 2022 年 11 月签署了《新亚电子制程 (广东)股份有限公司之股份转让协议》。新力达集团及上市公司原实际控制人徐琦承诺:“新力达集团及其一致行动人在收到以上两笔股权转让协议约定的股份转让款后，将优先用于偿还与上市公司的相关往来占用款，直至相关往来清理完毕。” | 2022年12月27日 | 2023年1月27日 | 已履行完毕 |
| 其他承诺 | 深圳市新力达电子集团有限公司、徐琦 | 关于资金占用方面的承诺 | 新力达集团及上市公司原实际控制人徐琦承：“为了保障在2023年1月27日前清偿完毕非经营性资金往来款,除前述措施外，新力达集团及徐琦承诺还将采取包括但不限于资产处置(持有剩余的上市公司股票、自有资产及产业)、股权合作、对外借款等方式积极筹措资金履行足额清偿义务。如采取继续减持上市公司股票的方式，减持所得全部用于偿还与上市公司的相关往来，直至相关往来清理完毕。” | 2023年01月03日 | 2023年1月27日 | 已履行完毕 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况?适用 □不适用
单位：万元
| 股东或关联人名称 | 关联关系类型 | 占用时间 | 发生原因 | 期初数 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末数 | 截至半年报披露日余额 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间（月份） |
| 新力达（原控股股东）及其关联方 | 其他 | 2019-2023 | 公司原实际控制人及其关联方用于偿还债务及日常经营 | 52,012.82 | 28,000 | 80,012.82 | 0 | 0 | 0 | ||
| 合计 | 52,012.82 | 28,000 | 80,012.82 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | |||
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | 0.00% | ||||||||||
| 相关决策程序 | 不适用 | ||||||||||
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 报告期内相关资金往来事项系原实际控制人徐琦女士及其关联方的非经营性资金往来相关事项导致，截止报告期末，原实际控制人及其关联方非经营性往来资金已全额偿还，报告期共归还期间相关资金往来款利息2916.69万元 | ||||||||||
| （其中2023年的利息为731.90万元）。针对原实际控制人及其关联方的非经营性资金往来相关事项，公司已于2023年5月30日收到中国证监会《立案告知书》(编号：证监立案字0062023007号)，于2023年8月8日收到中国证监会广东证监局下发的《行政处罚事先告知书》（广东证监处罚字〔2023〕14号），具体内容详见公司于指定信息披露媒体披露的相关公告。除追还往来资金外，公司将在公司治理、制度建设及操作流程的风险控制节点进行持续、有效地整改，具体整改措施请详见2023年半年度报告“第六节，重要事项之九、处罚及整改情况”。 | |
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 不适用 |
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 深圳市铂滔科技有限公司诉深圳市亚美斯通电子有限公司（原审原告）买卖合同纠纷 | 196.64 | 否 | 案件已审理终结 | 深圳市中级人民法院已于2023年2月14日出具调解笔录；并于2023年3月1日出具民事裁定书，准许深圳铂滔撤回上诉 | 案件已审理终结 | 不适用 | |
| 杨明、深圳市天浩芯科技有限公司诉公司、深圳市新力达电子集团有限公司合同纠纷 | 2,000 | 否 | 杨明、天浩芯不服深圳市福田区人民法院民事裁定，向深圳市中级人民法院提起上诉 | 2023年6月8日深圳市福田区人民法院民事裁定：驳回杨明、天浩芯的起诉；杨明、天浩芯提起上诉 | 该案件仍处于诉讼程序中 | 不适用 | |
| 深圳市亚美斯通商业保理有限公司诉深圳市天浩芯科技有限公司、杨明、天浩电子有限公司合同纠纷 | 710.11 | 否 | 深圳前海合作区人民法院已受理案件 | 尚未开庭审理 | 该案件仍处于诉讼程序中 | 不适用 | |
| 深圳市亚美斯通商业保理有限公司诉深圳市新中教系统集成有限公司、中国（深圳）教育企业股份有限公司合同纠纷 | 6,387.96 | 否 | 深圳前海合作区人民法院已受理案件 | 尚未开庭审理 | 该案件仍处于诉讼程序中 | 不适用 | |
| 其他诉讼事项汇总 | 138.57 | 否 | 审理中 | 审理中 | 审理中 | 不适用 |
九、处罚及整改情况
?适用 □不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 深圳市新力达电子集团有限公司、徐琦（原控股股东、原实控人） | 其他 | 2019年1月至2022年8月，新亚制程子公司深圳市亚美斯通电子有限公司及深圳市亚美斯通商业保理有限公司以供应链垫资、预付货款、发放保理款、代付资金等名义，将资金转给新亚制程原控股股东深圳市新力达电子集团有限公司及其关联方使用。上述行为构成控股股东及其关联方的非经营性资金占用。 | 被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚以及被证券交易所公开谴责的情形 | 对原控股股东深圳市新力达电子集团有限公司、原实际控制人兼时任董事徐琦给予公开谴责的处分 | ||
| 新亚制程(浙江)股份有限公司 | 其他 | 2019年1月至2022年8月，新亚制程子公司深圳市亚美斯通电子有限公司及深圳市亚美斯通商业保理有限公司以供应链垫资、预付货款、发放保理款、代付资金等名义，将资金转给新亚制程原控股股东深圳市新力达电子集团有限公司及其关联方使用。上述行为构成控股股东及其关联方的非经营性资金占用。 | 其他 | 对公司及相关当事人给予通报批评的处分 | ||
| 新亚制程(浙江)股份有限公司 | 其他 | 公司于2023年5月30日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《立案告知书》(编号: 证监立案字0062023007号):“因你司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，2023年5月4日，我会决定对你单位立案。” | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 2023年8月8日，公司收到中国证监会广东证监局下发的《行政处罚事先告知书》（广东证监处罚字〔2023〕14号），截至本公告披露日，尚未收到行政处罚决定书 | 2023年05月31日 | 详见公司披露于www.cninfo.com.cn网站的《关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告》（公告编号：2023-106） |
整改情况说明?适用 □不适用
公司于2023年3月25日收到深圳证券交易所《关于对新亚电子制程（广东）股份有限公司及相关当事人给予纪律处分的决定》（深证上[2023]233号）。2023年5月30日，公司收到中国证券监督管理委员会《立案告知书》(编号:证监立案字0062023007号)2023年5月30日收到中国证券监督管理委员会《立案告知书》（证监立案字
0062023007号）。以上事项与2022年12月27日广东证监局下发的《关于对新亚电子制程(广东)股份有限公司采取责令改正措施并对许雷宇等采取出具警示函措施的决定》（[2022]189号）（以下简称“警示函”）下有关公司未按规定披露公司与原实际控制人徐琦女士及其关联方的非经营性资金往来相关事项导致。
自公司获悉存在资金占用事项后，积极督查原实际控制人归还占用资金，原实际控制人及其关联方通过转让股权等措施筹措资金归还占用资金以及利息。截止报告期末，原实际控制人及其关联方占用资金已全额偿还。除追还占用资金外，公司在公司治理、制度建设到操作流程中的每个风险控制节点进行持续、有效地整改。
一、公司治理及制度建设
1．改组董事会及管理层，营造新的内部控制环境
公司于2023年2月15日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了董事会换届选举相关议案，改组完成后的第六届董事会9名董事中，7名董事系由保信央地提名、2名董事系由公司董事会提名；其中6名非独立董事中，5名系由保信央地提名、1名系由公司董事会提名。基于保信央地已成为公司持有表决权比例第一大股东，且能决定公司董事会半数以上成员任选，能有效控制董事会多数席位，经审慎判断，公司认定保信央地对公司拥有控制权，即保信央地成为公司的控股股东。
在公司控制权变更、董事会改组的同时，原相关涉及处罚事项的人员相应离任，新一届董事会及管理层的建立为整改营造了良好的内部控制环境。2．制度建设
根据监管部门最新的相关制度指引、公司经营管理情况、业务发展模式和公司战略目标，并结合公司目前实际的现状，公司更新了《公司章程》。由于公司组织架构和业务条线都在完善重整过程中，管理部门根据最新的公司运营情况，已逐步对公司各项管理制度进行系统地梳理、制定和完善。公司将持续跟进各项更新制度并不断完善，调整制度的可行性，旨在搭建一个规范、科学、有效的管理框架，更好地保障公司的运作和发展。
3.重整内控建设，强化内部监督。
针对公司存在的问题，新的管理层逐步建立专门的内部风险控制部门，对关联交易、大额资金流动、重大投资等重大风险业务首先进行风险评估，充分提示风险点，制定相应的风险应对策略，做到事前评估，事中监控，事后检查。
二、操作流程整改
1．成立资金占用专项整改组
自公司获悉存在资金占用事项后，公司成立了专项整改组，由公司董事长负责，总经理办公室、财务部、证券部、审计部等部门负责人参加。整改组积极敦促原实际控制人及其关联方通过转让股权等措施，筹措资金归还上述款项；同时为加强相关防范工作，整改组持续要求实际控制人及相关股东、公司董事、监事、高级管理人员报送关联方情况，查漏补缺，梳理和完善关联方清单。截至本报告披露日，公司原控股股东及其关联方已经归还相关本金及利息。
2.组织学习、讨论
整改组组织员工学习、讨论了公司规章制度，尤其是认真讨论了《关联交易管理制度》对关联方认定、关联交易定义、关联交易决策程序以及关联交易披露方面的内容 。
3.业务整改
因公司相关资金占用通过保理业务形式流出，自实际控制人变更后，针对保理业务公司采取关停新业务、回收存量业务等业务调整，力争从根源上防范此类事项发生。
4.梳理并完善资金支付审批等流程
要求财务人员在办理资金对外支付时，严格按照公司制度规定进行审核，资金支付必须附有已经签署的合同、审批签字流转单等业务单据，对不符合规定的付款坚决不予办理。审批流程按照公司规定的审批节点执行，重大合同及大额资金付款流程等需经总经理、董事长审批。
5.加强上市公司资金管控
公司进一步加强资金的监督，各分、子公司定期上报资金结存情况。在人员上，财务部配备人员负责制定资金计划，审批、监控大额资金流动，汇总、监控、汇报资金结存情况，资金由上市公司总部统筹安排。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用
公司实际控制人为王伟华女士。公司控股股东保信央地经营稳定，公司、控股股东及实际控制人均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 深圳市新力达电子集团有限公司及其下属公司、同一实际控制人控制的关联方 | 持有公司5%以上股东及其关联方 | 经营性 | 房屋租赁 （出租、承 租）、（水电费） | 市场定价 | 市场定价 | 357.41 | 80.36% | 750 | 否 | 货币形式 | 357.41 | 2023年05月26日 |
详见公司指定信息披露媒体《证券时报》《上海证券报》、《中国订券报》及巨潮资讯网上披露的相关公告
| 武汉欧众科技发展有限公司、东莞市杉杉电池材料有限公司 | 公司控股子公司的参股公司、公司高管过去12个曾任职企业的关联方 | 经营性 | 采购材料 | 市场定价 | 市场定价 | 410.96 | 0.08% | 500 | 否 | 货币形式 | 410.96 | 2023年05月26日 | |
| 深圳市新力达电子集团有限公司及其下属公司 | 持有公司5%以上股东及其关联方 | 经营性 | 提供劳务或服务 | 市场定价 | 市场定价 | 8.95 | 45.64% | 50 | 否 | 货币形式 | 8.95 | 2023年05月26日 | |
| 深圳市新力达电子集团有限公司及其下属公司 | 持有公司5%以上股东及其关联方 | 经营性 | 销售商品或提供劳务 | 市场定价 | 市场定价 | 0.21 | 0.00% | 否 | 货币形式 | 0.21 | 2023年05月26日 | ||
| 东莞市杉杉电池材料有限公司 | 公司高管过去12个曾任职企业的关联方 | 经营性 | 销售商品或提供劳务 | 市场定价 | 市场定价 | 2,583.61 | 2.57% | 5,500 | 否 | 货币形式 | 2,583.61 | 2023年05月26日 | |
| 合计 | -- | -- | 3,361.14 | -- | 6,800 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 |
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 2023年上半年度公司日常关联交易总额未超出年初预计，部分关联交易实际发生与年初预计存在差异，主要原因是公司子公司与关联方发生的临时性小额业务，尚未达到关联交易披露标准，此差异并不影响公司业务开展和独立性，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。 |
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用报告期内，原实际控制人及其关联方与公司存在非经营性资金往来情况，具体内容详见本报告“第六节 重要事项 之二 控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性资金占用情况”。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。报告期内，公司及子公司作为出租方，实现租赁收入419.79万元。报告期内，公司及子公司作为承租方，支付租赁费用187.82万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目?适用 □不适用
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额（万元） | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益（万元） | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 新亚制程（浙江）股份有限公司 | 惠州市彩玉微晶新材有限公司 | 厂房 | 221.4 | 2022年07月01日 | 2024年06月30日 | 221.4 | 依据双方签署的租赁合同及新租赁准则确定 | 占公司总收入的0.35% | 是 | 持有公司股份5%以上股东的关联方 |
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 宁波杉杉股份有限公司 | 2022年12月26日 | 35,000 | 2023年02月17日 | 10,014.35 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 3年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 35,000 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 10,014.35 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 35,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 9,500 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 深圳市亚美斯通电子有限公司 | 2022年05月20日 | 40,000 | 2022年11月25日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 深圳市亚美斯通电子有 | 2021年05月28日 | 40,000 | 2022年04月29日 | 10,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 是 | 否 |
| 限公司 | ||||||||||
| 深圳市亚美斯通电子有限公司 | 2022年05月20日 | 40,000 | 2022年08月17日 | 2,500 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 深圳市亚美斯通电子有限公司 | 2022年05月20日 | 40,000 | 2023年01月28日 | 4,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 深圳市亚美斯通电子有限公司 | 2022年05月20日 | 60,000 | 2023年05月05日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 深圳市亚美斯通电子有限公司 | 2022年05月20日 | 60,000 | 2023年05月12日 | 4,500 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 深圳市亚美斯通电子有限公司 | 2023年05月26日 | 60,000 | 2023年06月16日 | 999.44 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 深圳市新亚新材料有限公司 | 2021年05月28日 | 20,000 | 2022年03月04日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 是 | 否 |
| 深圳市新亚新材料有限公司 | 2022年05月20日 | 40,000 | 2022年06月30日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 深圳市新亚新材料有限公司 | 2022年05月20日 | 40,000 | 2022年11月10日 | 3,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 4年 | 否 | 否 |
| 深圳市新亚新材料有限公司 | 2023年05月26日 | 60,000 | 2023年06月07日 | 500 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司 | 2023年05月26日 | 100,000 | 2023年06月13日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 160,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 38,499.44 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 160,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 27,499.44 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 195,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 48,513.79 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 195,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 36,999.44 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 25.25% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 26,499.44 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 26,499.44 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、公司控制权变更事项
2022年11月16日，公司发布《关于公司股东签署股份转让协议、表决权放弃协议和股份认购协议暨控制权拟发生变更的提示性公告》（公告编号：2022-051），保信央地及其一致行动人拟通过“股份转让+表决权放弃+非公开发行”的整体方案取得新亚制程控制权，“表决权放弃”后、“非公开发行”完成前，公司处于无控股股东、无实际控制人状态。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。公司于2023年2月15日召开2023年第一次临时股东大会，会议审议通过了董事会换届选举相关议案，公司第六届董事会现任的9名董事中，7名董事系由保信央地提名、2名董事系由公司董事会提名；其中6名非独立董事中，5名系由保信央地提名、1名系由公司董事会提名。 截至2023年2月15日，保信央地已成为公司持有表决权比例第一大股东。公司其他持股5%及以上的股东珠海格金、湖南湘材、维也利战投均仅作为财务投资人，从未向公司提名董事，亦未参与公司日常经营管理；且在2023年第一次临时股东大会审议选举董事会相关议案时，均对保信央地所提名董事投同意票，票数不低于其持有公司股份数。同时，珠海格金、湖南湘材、维也利战投均出具《关于不谋取新亚制程控制权的承诺函》。
根据实际情况，基于保信央地已决定公司董事会半数以上成员任选，能有效控制董事会多数席位，符合《上市公司收购管理办法》第八十四条之情形（三）的规定。因此，经审慎判断，公司认定保信央地对公司拥有控制权，即保信央地成为公司的控股股东，王伟华女士成为公司的实际控制人。具体内容详见公司在巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司控股股东及实际控制人发生变更的提示性公告》（公告编号2023-035）。
2、公司2023年度非公开发行A股股票事项
鉴于公司自筹划2022年度非公开发行股票以来，公司的经营情况、股东情况、董事及高级管理人员情况、控制权情况发生变化，公司拟终止前次2022年度非公开发行股票事项，并筹划2023年度非公开发行股票事项。公司于2023年2月17日召开了第六届董事会第二次（临时）会议，审议通过了《关于公司2023年度非公开发行A股股票方案的议案》《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》等有关议案，保信央地拟通过一致行动人上海利挞科技有限公司及宁波彪隋科技有限公司拟以6.18元/股的价格认购公司合计不超过15,226.20万股股票（含15,226.20万股，最终认购数量以核准文件的要求为准），巩固公司控制权。
鉴于《上市公司证券发行注册管理办法》等全面实行股票发行注册制相关规则于2023年2月17日起正式实施，公司分别于2023年5月11日、2023年5月26日召开公司第六届第六次董事会和2022年度股东大会，审议通过了《关于调整公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》，将募集资金可行性分析报告中涉及的发行法规进行更新，将涉及“非公开发行”的相关表述对应修改为“向特定对象发行”，将“中国证监会核准或同意注册”相关表述修改为“通过深交所审核并经中国证监会同意注册”或“中国证监会同意注册”，其他事项及内容不作调整。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
3、公司收购新亚杉杉的进展情况
公司于2022年12月26日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司控股子公司收购杉杉新材料（衢州）有限公司51%股权的议案》。根据公司、宁波甬湶投资有限公司及杉杉新材料（衢州）有限公司（现更名为“新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司”，简称“新亚杉杉”）签署的《股权转让协议》，约定由公司子公司上海新亚中宁新能源有限公司收购甬湶投资持有的新亚杉杉51%股权。
2023年2月17日，新亚杉杉完成了有关本次交易的股权转让过户登记手续并取得衢州市市场监督管理局下发的新的《营业执照》。自2023年2月18日起，新亚杉杉纳入公司合并报表范围，公司将增加锂离子电池电解液、六氟磷酸
锂等化工新材料研发生产和销售的主营业务，并能与原本电子胶业务形成良好的协同效应，依靠新的主营业务进一步增强盈利能力。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告（公告编号2023-049）。
4、关于收购新亚中宁少数股东权益事项
公司分别于2023年6月14日、2023年6月30日召开了公司第六届董事会第七次（临时）会议和2023年第三次临时股东大会，会议审议通过了《关于收购控股子公司少数股东权益的议案》，公司拟与上海睿擎企业发展有限公司（以下简称“上海睿擎”）签订《股权转让协议》，拟以人民币1元的价格收购上海睿擎持有的浙江新亚中宁新能源有限公司49%股权。
2023年8月，公司与上海睿擎完成了上述股权交割及工商登记变更手续。以上具体内容详见公司刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于收购控股子公司少数股东权益的公告》《关于收购控股子公司少数股东权益的进展公告》（公告编号：2023-114，2023-124）。
5、关于变更公司名称、注册地址的事项
2023年3月2日召开第六届董事会第三次（临时）会议，2023年3月20日召开2023年第二次股东大会，会议审议通过“同意公司办理注册地址由珠海市迁至衢州市”的相关议案。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟变更公司名称、注册地址及修订〈公司章程〉的公告》（公告编号：2023-058）。
2023年4月24日，公司取得浙江省市场监督管理局核发的《营业执照》并完成了迁址事项，具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司完成工商变更登记的公告》（公告编号：2023-070）。
6、有关获得政府奖励的事项
根据《浙江省深入实施促进经济高质量发展“凤凰行动”计划（2021—2025年）》（浙政发〔2021〕6号）、衢州市政府出台的《衢州市人民政府办公室关于高质量实施企业上市“3030”行动的若干意见》、《衢州市招商引资若干政策》（衢政办发〔2020〕7号）等有关上市企业异地迁入的相关政策，公司于2023年5月29日、2023年7月7日分别收到衢州智造新城管理委员会的奖励，共计2,000万元人民币，具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司收到政府奖励资金的公告》（公告编号：2023-105、2023-119）。
7、《合作框架协议》的进展情况
2022年9月6日，公司与湖北兴发化工集团股份有限公司签订《合作框架协议》，旨在双方共同投资建设电子胶产品，充分发挥各自在资源、技术及产业链等方面的优势，打造具有行业竞争力的电子胶产品，具体内容详见公司于2022年9月7日在巨潮资讯网中披露的《关于与兴发集团签署合作框架协议的公告》(公告编号2022-039) ,目前，该协议项下尚未签订具体合作协议。
8、关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的相关事项
2022年12月27日，公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《关于对新亚电子制程(广东)股份有限公司采取责令改正措施并对许雷宇等采取出具警示函措施的决定》（[2022]189号）、公司原控股股东深圳市新力达电子集团有限公司收到广东证监局下发的《关于对深圳市新力达电子集团有限公司采取责令改正措施并对徐琦采取出具警示函措施的决定》（[2022]190号）（以下简称“《警示函》”）。
2023年5月30日，公司收到中国证券监督管理委员会《立案告知书》(编号:证监立案字0062023007号)，经公司查询与了解，本次立案的原因系该《警示函》下有关公司未按规定披露公司与原实际控制人徐琦女士及其关联方的非经营性资金往来相关事项导致。
2023年8月8日，公司收到中国证监会广东证监局下发的《行政处罚事先告知书》（广东证监处罚字〔2023〕14号）。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 24,419,420 | 4.81% | 5,246,390 | 5,246,390 | 29,665,810 | 5.84% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 24,419,420 | 4.81% | 5,246,390 | 5,246,390 | 29,665,810 | 5.84% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 24,419,420 | 4.81% | 5,246,390 | 5,246,390 | 29,665,810 | 5.84% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 483,305,680 | 95.19% | -5,246,390 | -5,246,390 | 478,059,290 | 94.16% | |||
| 1、人民币普通股 | 483,305,680 | 95.19% | -5,246,390 | -5,246,390 | 478,059,290 | 94.16% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 507,725,100 | 100.00% | 0 | 0 | 507,725,100 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用
公司第五届董事会董事徐琦女士持有公司股票20,985,560股，其中15,739,170股为董监高锁定股；公司第五届董事会于2023年2月15日任期届满，徐琦女士任期届满不再担任公司董事。根据中国证监会、深交所的相关规定，董事、
监事、高级管理人员任期届满后六个月内，不得转让其所持本公司股份。徐琦女士自任期届满后六个月内，其持有的公司股票20,985,560股为有限售条件股份。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 徐琦 | 15,739,170 | 5,246,390 | 20,985,560 | 公司第五届董事会董事徐琦女士持有公司股票20,985,560股，其中15,739,170股为董监高锁定股；公司第五届董事会于2023年2月15日任期届满，徐琦女士任期届满不再担任公司董事。根据中国证监会、深交所的相关规定，董事、监事、高级管理人员任期届满后六个月内，不得转让其所持本公司股份。徐琦女士自任期届满后六个月内，其持有的公司股票20,985,560股为有限售条件股份。 | 2023-08-15 | |
| 合计 | 15,739,170 | 0 | 5,246,390 | 20,985,560 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 27,956 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 衢州保信央地 企业管理合伙 企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 9.00% | 45,695,259 | 45,695,259 | 45,695,259 | 质押 | 36,550,600 | |
| 深圳市新力达电子集团有限公司 | 境内非国有法人 | 8.48% | 43,041,363 | -78,444,100 | 43,041,363 | 质押 | 11,700,000 | |
| 湖南湘材新材料合伙企业（有限合伙） | 国有法人 | 7.76% | 39,410,000 | 39,410,000 | ||||
| 宁波维也利私募基金管理有限公司－维也利战投2号私募证券投资基金 | 其他 | 5.99% | 30,400,000 | 30,400,000 | 30,400,000 | |||
| 上海添橙投资管理有限公司－添橙添利十号私募证券投资基金 | 其他 | 5.00% | 25,386,300 | 25,386,300 | 25,386,300 | |||
| 徐琦 | 境内自然人 | 4.13% | 20,985,560 | 20,985,560 | 0 | 质押 | 14,950,000 | |
| 珠海格力股权投资基金管理有限公司－珠海格金六号股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 国有法人 | 2.49% | 12,625,010 | -33,421,400 | 12,625,010 | |||
| 唐敏 | 境内自然人 | 1.95% | 9,882,800 | 9,882,800 | 9,882,800 | |||
| 许珊怡 | 境内自然人 | 1.24% | 6,295,667 | 4,721,750 | 1,573,917 | 质押 | 6,290,000 | |
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 境外法人 | 0.59% | 2,976,521 | -1,201,867 | 2,976,521 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、因公司原实际控制人之一许伟明先生于2019年5月6日因病逝世，徐琦女士、许珊怡女士等作为许伟明先生的继承人共同继承遗产。上述股东中，徐琦女士、许珊怡女士、深圳市新力达电子集团有限公司为一致行动人。 2、除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 衢州保信央地企业管理合伙企业（有限合伙） | 45,695,259 | 人民币普通股 | 45,695,259 | |||||
| 深圳市新力达电子集团有限公司 | 43,041,363 | 人民币普通股 | 43,041,363 |
| 湖南湘材新材料合伙企业（有限合伙） | 39,410,000 | 人民币普通股 | 39,410,000 |
| 宁波维也利私募基金管理有限公司－维也利战投2号私募证券投资基金 | 30,400,000 | 人民币普通股 | 30,400,000 |
| 上海添橙投资管理有限公司－添橙添利十号私募证券投资基金 | 25,386,300 | 人民币普通股 | 25,386,300 |
| 珠海格力股权投资基金管理有限公司－珠海格金六号股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 12,625,010 | 人民币普通股 | 12,625,010 |
| 唐敏 | 9,882,800 | 人民币普通股 | 9,882,800 |
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 2,976,521 | 人民币普通股 | 2,976,521 |
| 刘洋 | 2,196,800 | 人民币普通股 | 2,196,800 |
| 许伟明 | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、因公司原实际控制人之一许伟明先生于2019年5月6日因病逝世，徐琦女士、许珊怡女士等作为许伟明先生的继承人共同继承遗产。上述股东中，徐琦女士、许珊怡女士、深圳市新力达电子集团有限公司为一致行动人。 2、除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 前10名普通股股东中，公司股东深圳市新力达电子集团有限公司通过普通证券账户持有公司股票数量为27,085,900股，通过投资者信用证券账户持有公司股票数量为15,955,463股，合计持有公司股票数量为43,041,363股，公司股东宁波维也利私募基金管理有限公司－维也利战投2号私募证券投资基金通过普通证券账户持有公司股票数量为0股，通过投资者信用证券账户持有公司股票数量为30,400,000股，合计持有公司股票数量为30,400,000股；公司股东唐敏通过普通证券账户持有公司股票数量为0股，通过投资者信用证券账户持有公司股票数量为9,882,800股，合计持有公司股票数量为9,882,800股；公司股东刘洋通过普通证券账户持有公司股票数量为8,000股，通过投资者信用证券账户持有公司股票数量为2,188,800股，合计持有公司股票数量为2,196,800股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 徐琦 | 董事 | 离任 | 20,985,560 | 0 | 0 | 20,985,560 | 0 | 0 | 0 |
| 胡大富 | 董事、总经理 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 334,500 | 0 | 334,500 |
| 合计 | -- | -- | 20,985,560 | 0 | 0 | 20,985,560 | 334,500 | 0 | 334,500 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更?适用 □不适用
| 新控股股东名称 | 衢州保信央地企业管理合伙企业（有限合伙） |
| 变更日期 | 2023年02月15日 |
| 指定网站查询索引 | www.cninfo.com.cn |
| 指定网站披露日期 | 2023年02月16日 |
实际控制人报告期内变更?适用 □不适用
| 原实际控制人名称 | 无实际控制人 |
| 新实际控制人名称 | 王伟华 |
| 变更日期 | 2023年02月15日 |
| 指定网站查询索引 | www.cninfo.com.cn |
| 指定网站披露日期 | 2023年02月16日 |
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：新亚制程（浙江）股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 278,398,459.06 | 657,401,032.29 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 759,502.77 | 706,204.33 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 215,818,306.33 | 15,551,417.42 |
| 应收账款 | 1,074,582,784.73 | 455,393,785.17 |
| 应收款项融资 | 91,386,222.05 | 1,795,019.57 |
| 预付款项 | 195,503,482.15 | 160,115,399.21 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 8,242,821.03 | 555,256,517.81 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 311,193,069.99 | 246,138,288.79 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 30,475,250.98 | 24,690,628.79 |
| 流动资产合计 | 2,206,359,899.09 | 2,117,048,293.38 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,915,842.06 | 1,827,131.19 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 136,515,087.33 | 138,351,672.13 |
| 固定资产 | 405,580,528.07 | 116,522,394.11 |
| 在建工程 | 192,898,261.15 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 5,317,047.91 | 7,446,470.79 |
| 无形资产 | 144,709,070.62 | 73,105,382.63 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 331,806,438.01 | 5,657,592.08 |
| 长期待摊费用 | 6,021,445.85 | 4,754,622.21 |
| 递延所得税资产 | 18,218,953.70 | 6,444,365.20 |
| 其他非流动资产 | 5,551,045.89 | 70,529,280.00 |
| 非流动资产合计 | 1,248,533,720.59 | 424,638,910.34 |
| 资产总计 | 3,454,893,619.68 | 2,541,687,203.72 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 728,294,366.37 | 740,411,859.76 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 19,786,612.00 | |
| 应付账款 | 289,806,668.10 | 229,845,660.91 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 20,877,403.73 | 24,140,209.79 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 25,954,359.75 | 23,405,166.83 |
| 应交税费 | 16,482,128.62 | 12,674,861.29 |
| 其他应付款 | 361,842,800.30 | 20,467,626.13 |
| 其中：应付利息 | 1,285,293.49 | 730,801.34 |
| 应付股利 | 669,750.00 | 197,925.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,685,720.23 | 4,500,752.76 |
| 其他流动负债 | 120,471,589.68 | 9,266,054.82 |
| 流动负债合计 | 1,588,201,648.78 | 1,064,712,192.29 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 10,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,358,898.78 | 3,656,433.05 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 6,948,459.65 | 7,167,908.92 |
| 递延所得税负债 | 14,065,621.01 | 1,355,782.38 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 32,372,979.44 | 12,180,124.35 |
| 负债合计 | 1,620,574,628.22 | 1,076,892,316.64 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 507,725,100.00 | 507,725,100.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 682,481,580.09 | 687,079,731.15 |
| 减：库存股 | 17,162,923.39 | 17,162,923.39 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,547,923.83 | |
| 盈余公积 | 31,368,185.86 | 31,368,185.86 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 259,559,896.60 | 241,660,654.55 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,465,519,762.99 | 1,450,670,748.17 |
| 少数股东权益 | 368,799,228.47 | 14,124,138.91 |
| 所有者权益合计 | 1,834,318,991.46 | 1,464,794,887.08 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,454,893,619.68 | 2,541,687,203.72 |
法定代表人：王伟华 主管会计工作负责人：陈多佳 会计机构负责人：华志林
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 142,125,390.76 | 225,591,342.96 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,476,044.94 |
| 应收账款 | 241,825,564.75 | 266,082,720.75 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 8,595,204.54 | 12,687,877.10 |
| 其他应收款 | 554,120,921.96 | 1,109,093,300.19 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 49,076,075.00 | 49,076,075.00 |
| 存货 | 96,253,506.51 | 79,501,842.55 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 17,865,425.49 | 17,087,759.63 |
| 流动资产合计 | 1,060,786,014.01 | 1,712,520,888.12 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 587,077,582.92 | 228,139,581.92 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 137,613,487.72 | 139,450,072.52 |
| 固定资产 | 103,172,138.84 | 104,280,372.74 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 406,556.96 | 577,458.82 |
| 无形资产 | 70,028,783.88 | 72,028,833.67 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,318,805.69 | 3,012,108.08 |
| 递延所得税资产 | 4,505,588.15 | 2,682,578.83 |
| 其他非流动资产 | 70,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 907,122,944.16 | 620,171,006.58 |
| 资产总计 | 1,967,908,958.17 | 2,332,691,894.70 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 288,300,000.00 | 496,001,260.23 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 211,133,583.40 | 199,162,631.98 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 23,538,901.45 | 30,645,913.57 |
| 应付职工薪酬 | 3,560,772.99 | 5,775,796.29 |
| 应交税费 | 5,498,661.90 | 3,415,997.23 |
| 其他应付款 | 219,422,180.46 | 386,196,110.93 |
| 其中：应付利息 | 1,231,404.62 | 639,593.04 |
| 应付股利 | 669,750.00 | 197,925.00 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 324,609.86 | |
| 其他流动负债 | 3,060,057.18 | 3,983,325.86 |
| 流动负债合计 | 754,514,157.38 | 1,125,505,645.95 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 448,044.19 | 291,209.35 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 6,827,626.26 | 7,022,075.59 |
| 递延所得税负债 | 86,618.82 | 86,618.82 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 7,362,289.27 | 7,399,903.76 |
| 负债合计 | 761,876,446.65 | 1,132,905,549.71 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 507,725,100.00 | 507,725,100.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 599,795,467.82 | 599,795,467.82 |
| 减：库存股 | 17,162,923.39 | 17,162,923.39 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 31,368,185.86 | 31,368,185.86 |
| 未分配利润 | 84,306,681.23 | 78,060,514.70 |
| 所有者权益合计 | 1,206,032,511.52 | 1,199,786,344.99 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,967,908,958.17 | 2,332,691,894.70 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,012,977,894.94 | 860,653,970.43 |
| 其中：营业收入 | 1,012,977,894.94 | 860,653,970.43 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,004,676,511.59 | 820,782,902.05 |
| 其中：营业成本 | 905,575,020.15 | 750,536,131.19 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,384,166.81 | 1,838,832.99 |
| 销售费用 | 27,532,369.64 | 27,603,671.63 |
| 管理费用 | 43,123,474.34 | 27,902,666.29 |
| 研发费用 | 12,338,679.32 | 5,276,316.89 |
| 财务费用 | 10,722,801.33 | 7,625,283.06 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 11,385,217.71 | 1,664,148.25 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 88,709.87 | -17,974.28 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 88,709.87 | -17,974.28 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 53,298.44 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,476,527.69 | -3,799,445.75 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -458,016.63 | 345,653.64 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 22,568.94 | 13,508.97 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 12,916,633.99 | 38,076,959.21 |
| 加：营业外收入 | 4,391,294.18 | 239,029.53 |
| 减：营业外支出 | 322,338.57 | 37,322.90 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 16,985,589.60 | 38,278,665.84 |
| 减：所得税费用 | 12,898,153.17 | 15,154,528.66 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,087,436.43 | 23,124,137.18 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,087,436.43 | 23,124,137.18 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 18,371,067.05 | 23,055,472.41 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -14,283,630.62 | 68,664.77 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 4,087,436.43 | 23,124,137.18 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 18,371,067.05 | 23,055,472.41 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -14,283,630.62 | 68,664.77 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0365 | 0.0458 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0363 | 0.0455 |
法定代表人：王伟华 主管会计工作负责人：陈多佳 会计机构负责人：华志林
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 218,390,431.03 | 211,097,807.97 |
| 减：营业成本 | 186,782,012.69 | 179,997,817.34 |
| 税金及附加 | 2,324,783.87 | 682,707.42 |
| 销售费用 | 7,044,948.55 | 7,491,052.42 |
| 管理费用 | 26,113,889.32 | 23,127,167.41 |
| 研发费用 | 989,902.22 | 921,197.28 |
| 财务费用 | -1,855,550.26 | -8,057,640.91 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 10,223,175.96 | 503,127.31 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -615,222.93 | 544,154.38 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -143,990.42 | 214,680.76 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 22,860.20 | -4,992.03 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 6,477,267.45 | 8,192,477.43 |
| 加：营业外收入 | 1,558,100.24 | 189,243.46 |
| 减：营业外支出 | 540.16 | 36,371.67 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 8,034,827.53 | 8,345,349.22 |
| 减：所得税费用 | 1,316,836.02 | 5,770,748.14 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,717,991.51 | 2,574,601.08 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,717,991.51 | 2,574,601.08 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 6,717,991.51 | 2,574,601.08 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,099,150,443.93 | 1,847,240,950.63 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 146,937.09 | 760,512.24 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,059,115.62 | 490,194,612.36 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,112,356,496.64 | 2,338,196,075.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,151,245,498.67 | 1,960,589,058.01 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 59,162,327.59 | 42,437,263.66 |
| 支付的各项税费 | 43,059,383.14 | 27,936,210.55 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 37,507,340.56 | 332,290,044.35 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,290,974,549.96 | 2,363,252,576.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -178,618,053.32 | -25,056,501.34 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 142,650.00 | 33,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 10,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 30,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 30,152,650.00 | 33,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,332,526.26 | 226,134,363.56 |
| 投资支付的现金 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 272,028,264.77 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 277,360,791.03 | 226,134,363.56 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -247,208,141.03 | -226,101,363.56 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 296,826,266.61 | 557,107,814.21 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 550,128,918.22 | 2,262,045.49 |
| 筹资活动现金流入小计 | 846,955,184.83 | 559,369,859.70 |
| 偿还债务支付的现金 | 474,610,599.53 | 248,380,575.74 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,852,089.66 | 15,758,359.78 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 289,693,209.75 | 27,860,930.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 779,155,898.94 | 291,999,865.52 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 67,799,285.89 | 267,369,994.18 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -916,663.95 | -502,944.50 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -358,943,572.41 | 15,709,184.78 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 635,795,305.93 | 972,746,098.85 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 276,851,733.52 | 988,455,283.63 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 225,623,829.91 | 161,923,184.81 |
| 收到的税费返还 | 19,559.79 | 27,070.51 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 963,534,811.05 | 1,204,571,705.62 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,189,178,200.75 | 1,366,521,960.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 346,867,575.39 | 186,771,516.69 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 18,723,228.37 | 17,712,258.12 |
| 支付的各项税费 | 4,989,579.63 | 11,859,329.92 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 889,260,903.21 | 1,361,613,229.69 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,259,841,286.60 | 1,577,956,334.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -70,663,085.85 | -211,434,373.48 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 500,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 41,000.00 | 5,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 10,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 30,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 30,051,000.00 | 505,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,170,491.84 | 225,349,865.93 |
| 投资支付的现金 | 358,938,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的 |
| 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 362,108,491.84 | 225,349,865.93 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -332,057,491.84 | -224,844,865.93 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 146,826,266.61 | 269,819,480.88 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 550,128,918.22 | 952,045.49 |
| 筹资活动现金流入小计 | 696,955,184.83 | 270,771,526.37 |
| 偿还债务支付的现金 | 345,200,000.00 | 112,243,271.14 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,892,814.78 | 9,376,579.21 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,549,558.64 | 27,860,930.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 357,642,373.42 | 149,480,780.35 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 339,312,811.41 | 121,290,746.02 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 815.05 | 1,069.66 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -63,406,951.23 | -314,987,423.73 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 204,032,341.99 | 412,787,055.48 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 140,625,390.76 | 97,799,631.75 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 507,725,100.00 | 687,079,731.15 | 17,162,923.39 | 31,368,185.86 | 241,533,109.13 | 1,450,543,202.75 | 14,124,138.91 | 1,464,667,341.66 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 127,545.42 | 127,545.42 | 127,545.42 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 507,725,1 | 687,079,7 | 17,162,92 | 31,368,18 | 241,660,6 | 1,450,670 | 14,124,13 | 1,464,794 | |||||||
| 00.00 | 31.15 | 3.39 | 5.86 | 54.55 | ,748.17 | 8.91 | ,887.08 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,598,151.06 | 1,547,923.83 | 17,899,242.05 | 14,849,014.82 | 354,675,089.56 | 369,524,104.38 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,371,067.05 | 18,371,067.05 | -14,283,630.60 | 4,087,436.45 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 362,873,348.16 | 362,873,348.16 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 362,873,348.16 | 362,873,348.16 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -471,825.00 | -471,825.00 | -471,825.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -471,825.00 | -471,825.00 | -471,825.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,547,923.83 | 1,547,923.83 | 1,487,220.94 | 3,035,144.77 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 2,160,264.83 | 2,160,264.83 | 2,075,548.57 | 4,235,813.40 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 612,341.00 | 612,341.00 | 588,327.63 | 1,200,668.63 | |||||||||||
| （六）其他 | -4,598,151.06 | -4,598,151.06 | 4,598,151.06 | 0.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 507,725,100.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 682,481,580.09 | 17,162,923.39 | 0.00 | 1,547,923.83 | 31,368,185.86 | 0.00 | 259,559,896.60 | 0.00 | 1,465,519,762.99 | 368,799,228.47 | 1,834,318,991.46 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 510,464,100.00 | 695,043,418.07 | 29,221,747.31 | 31,368,185.86 | 216,554,863.95 | 1,424,208,820.57 | 15,439,484.47 | 1,439,648,305.04 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 120,461.59 | 120,461.59 | 120,461.59 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 510,464,100.00 | 695,043,418.07 | 29,221,747.31 | 31,368,185.86 | 216,675,325.54 | 0.00 | 1,424,329,282.16 | 15,439,484.47 | 1,439,768,766.63 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,739,000.00 | -6,293,780.00 | -7,860,930.00 | 23,055,472.41 | 0.00 | 21,883,622.41 | 68,664.77 | 21,952,287.18 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 23,055,472.41 | 23,055,472.41 | 68,664.77 | 23,124,137.18 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,739,000.00 | -6,293,780.00 | -7,860,930.00 | -1,171,850.00 | -1,171,850.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -2,739,000.00 | -5,121,930.00 | -7,860,930.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -1,171,850.00 | -1,171,850.00 | -1,171,850.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股 |
| 东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 507,725,100.00 | 688,749,638.07 | 21,360,817.31 | 31,368,185.86 | 239,730,797.95 | 1,446,212,904.57 | 15,508,149.24 | 1,461,721,053.81 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 507,725,100.00 | 599,795,467.82 | 17,162,923.39 | 31,368,185.86 | 78,054,760.64 | 1,199,780,590.93 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 5,754.06 | 5,754.06 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 507,725,100.00 | 599,795,467.82 | 17,162,923.39 | 31,368,185.86 | 78,060,514.70 | 1,199,786,344.99 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,246,166.53 | 6,246,166.53 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,717,991.53 | 6,717,991.53 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -471,825.00 | -471,825.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | -471,825.00 | -471,825.00 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 507,725,100.00 | 599,795,467.82 | 17,162,923.39 | 31,368,185.86 | 84,306,681.23 | 1,206,032,511.52 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 510,464,100.00 | 607,759,154.74 | 29,221,747.31 | 31,368,185.86 | 82,235,449.13 | 1,202,605,142.42 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 5,016.79 | 5,016.79 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 510,464,100.00 | 607,759,154.74 | 29,221,747.31 | 31,368,185.86 | 82,240,465.92 | 1,202,610,159.21 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,739,000.00 | -5,768,180.00 | -7,860,930.00 | 2,574,601.08 | 1,928,351.08 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 2,574,601.08 | 2,574,601.08 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,739,000.00 | -5,768,180.00 | -7,860,930.00 | -646,250.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -2,739,000.00 | -2,739,000.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -5,768,180.00 | -7,860,930.00 | 2,092,750.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 507,725,100.00 | 601,990,974.74 | 21,360,817.31 | 31,368,185.86 | 84,815,067.00 | 1,204,538,510.2 |
三、公司基本情况
新亚制程（浙江）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年6月由深圳市新力达电子集团有限公司、惠州市奥科汽车配件有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：91440300745197274Y。2010年4月在深圳证券交易所上市。截至2023年6月30日止，本公司累计发行股本总数50,772.51万股，注册资本为50,772.51万元，截至本报告出具日，公司注册地为浙江省衢州市凯旋南路6号1幢A-120 室。本公司主要经营活动为：电子工具、仪器仪表设备、电子元器件、化工产品的销售及售后服务;国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）;信息咨询（不含限制项目）;经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营）;金属防腐蚀技术的技术开发;自有房屋租赁;物业管理;机器设备租赁（不含金融租赁）;五金零配件的销售;净化产品的技术开发及销售。微晶超硬材料的研发、销售;室内外装修;石材运输。许可经营项目是:普通货运;金属防腐蚀产品的生产、销售;净化工程的设计与安装;石材加工。截至本报告出具日，本公司的实际控制人为王伟华，本公司的母公司为衢州保信央地企业管理合伙企业（有限合伙）。本财务报表业经公司董事会于2023年8月23日批准报出。
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八 、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2.合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（14）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率（或： 采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
各类金融资产信用损失的确定方法
对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 应收票据组合1 | 银行承兑汇票 |
| 应收票据组合2 | 商业承兑汇票 |
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
除单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
应收账款组合1
| 应收账款组合1 | 产品销售应收款项 |
| 应收账款组合2 | 电解液应收款项 |
| 应收账款组合3 | 供应链业务应收款项 |
| 应收账款组合4 | 保理业务应收款项 |
对于其他应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
除单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 关联方款项 |
| 其他应收款组合2 | 保证金押金组合 |
| 其他应收款组合3 | 员工借款组合 |
其他应收款组合4
| 其他应收款组合4 | 其他 |
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收票据
详见附注五(10) 金融工具。
12、应收账款
详见附注五(10) 金融工具。
13、应收款项融资
详见附注五(10) 金融工具。
14、其他应收款
详见附注五(10) 金融工具。
15、存货
1、存货的分类和成本
存货分类为：原材料、在产品、库存商品、发出商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资等.存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生 的支出。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（三）十、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合
同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限 未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当
期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资。
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采
用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1） 确认条件
1、固定资产的确认和初始计量
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-50年 | 5 | 1.90-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 5 | 9.50 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5年 | 5 | 19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5年 | 5 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5年 | 5 | 19.00 |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用 以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时， 转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括： ① 租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权
| 土地使用权 | 50年 | 土地使用权证使用期限 |
| 办公软件 | 5年 | 预计使用年限 |
| 专利技术 | 5年 | 预计使用年限 |
| 网站使用权 | 5年 | 预计使用年限 |
3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
披露要求：使用寿命不确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
（2） 内部研究开发支出会计政策
1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。2）开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括房屋装修费等。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
装修费摊销期限：5年。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
不适用
36、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：
（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；
（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
收入确认的具体原则
1）销售商品收入确认和计量的具体原则
内销产品在产品已交付并经客户验收确认予以确认收入；外销产品在出口报关完成后开具出口发票，予以确认收入。在贸易业务中，当本公司作为主要责任人时按照已收或应收的对价总额确认收入，当本公司作为代理人时按照预期有权收取的佣金或手续费(即净额)确认收入。
2）让渡资产使用权收入的确认和计量的具体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3）保理业务收入
在相关的保理利息收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按保理合同约定的利率及投放的保理本金计算当期应确认的保理利息收入。
40、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或已其他方式形成长期资产。
（2）确认时点
对期末有确凿证据表明公司能够符合财政补贴政策规定的相关条件且预计能够收到财政补贴的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
①商誉的初始确认；
②既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
①纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
②递延所得税资产及递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
（1）公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1）使用权资产使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括： ① 租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。2）租赁负债在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
（2）公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用调整情况说明
财政部于 2022 年 11月 30 日发布实施《企业会计准则解释第 16 号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自 2023 年 1月 1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本集团按照该规定和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，调整影响如下：
| 受影响的报表项目 | 年初余额 | |
| 调整前 | 调整后 | |
| 递延所得税资产 | 4,961,037.40 | 6,444,365.20 |
| 递延所得税负债 | 1,355,782.38 | |
| 未分配利润 | 23,079,278.03 | 23,055,472.49 |
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%/9%/6%/3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 1%/5%/7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%/16.5%/20%/25% |
| 教育费附加 | 按应纳流转税额及免抵增值税额计征 | 3% |
| 地方教育附加 | 按应纳流转税额及免抵增值税额计征 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 新亚达(香港)有限公司 | 16.5% |
| 深圳市新亚新材料有限公司 | 15% |
| 亚美斯通电子（香港）有限公司 | 16.5% |
| 新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司 | 15% |
| 其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1、本公司之子公司深圳市新亚新材料有限公司被认定为“高新技术企业”，于 2021 年 12 月 13 日取得编号为GR202144202983 的高新技术企业证书，认定有效期三年。本公司之子公司深圳市新亚新材料有限公司 2021 年 1 月1 日至 2023 年 12 月 31 日期间实际执行高新技术企业的优惠企业所得税率 15%。深圳市新亚新材料有限公司2023年半年度实际执行的企业所得税税率为 15%。
2、本公司之子公司新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司被认定为“高新技术企业”，于2020年12月1 日取得编号为GR202033001054 的高新技术企业证书，认定有效期三年。本公司之子公司新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司2020 年1月1日至2023年12月 1日期间实际执行高新技术企业的优惠企业所得税率15%。新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司2023年半年度实际执行的企业所得税税率为15%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 110,713.16 | 65,520.89 |
| 银行存款 | 276,741,020.38 | 635,729,785.04 |
| 其他货币资金 | 1,546,725.52 | 21,605,726.36 |
| 合计 | 278,398,459.06 | 657,401,032.29 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 30,628,774.70 | 45,135,080.33 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,546,725.52 | 21,605,726.36 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 759,502.77 | 706,204.33 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 759,502.77 | 706,204.33 |
| 其中： | ||
| 合计 | 759,502.77 | 706,204.33 |
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 214,366,399.38 | 9,359,460.81 |
| 商业承兑票据 | 1,451,906.95 | 6,191,956.61 |
| 合计 | 215,818,306.33 | 15,551,417.42 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 216,073,920.28 | 100.00% | 255,613.95 | 0.12% | 215,818,306.33 | 15,699,546.37 | 100.00% | 148,128.95 | 0.94% | 15,551,417.42 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 214,604,670.17 | 99.32% | 238,270.79 | 0.11% | 214,366,399.38 | 9,460,130.25 | 60.26% | 100,669.44 | 1.06% | 9,359,460.81 |
| 商业承兑汇票 | 1,469,250.11 | 0.68% | 17,343.16 | 1.18% | 1,451,906.95 | 6,239,416.12 | 39.74% | 47,459.51 | 0.76% | 6,191,956.61 |
| 合计 | 216,073,920.28 | 100.00% | 255,613.95 | 0.12% | 215,818,306.33 | 15,699,546.37 | 100.00% | 148,128.95 | 0.94% | 15,551,417.42 |
按组合计提坏账准备：银行承兑汇票
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 3 个月内 | 209,073,630.49 | ||
| 4-6 个月 | 1,276,039.68 | 25,520.79 | 2.00% |
| 7-12 个月 | 4,255,000.00 | 212,750.00 | 5.00% |
| 合计 | 214,604,670.17 | 238,270.79 |
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 3 个月内 | 602,091.95 | ||
| 4-6 个月 | 867,158.16 | 17,343.16 | 2.00% |
| 合计 | 1,469,250.11 | 17,343.16 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 银行承兑汇票 | 100,669.44 | 224,236.08 | 86,634.73 | 238,270.79 | ||
| 商业承兑汇票 | 47,459.51 | 30,116.35 | 17,343.16 | |||
| 合计 | 148,128.95 | 224,236.08 | 116,751.08 | 255,613.95 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 19,887,000.00 |
| 合计 | 19,887,000.00 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 105,084,046.62 | 117,757,527.21 |
| 合计 | 105,084,046.62 | 117,757,527.21 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 ?不适用
（6） 本期实际核销的应收票据情况
□适用 ?不适用
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 72,796,007.40 | 6.40% | 32,997,155.59 | 45.33% | 39,798,851.81 | 72,458,645.35 | 14.83% | 24,990,340.87 | 34.49% | 47,468,304.48 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,064,773,640.49 | 93.60% | 29,989,707.57 | 2.82% | 1,034,783,932.92 | 416,140,861.85 | 85.17% | 8,215,381.16 | 1.97% | 407,925,480.69 |
| 其中： | ||||||||||
| 产品销售应收款项 | 1,038,285,897.86 | 91.27% | 23,342,320.76 | 2.25% | 1,014,943,577.10 | 385,893,143.49 | 78.98% | 2,044,081.52 | 0.53% | 383,849,061.97 |
| 供应链业务应收款项 | 19,501,332.96 | 3.99% | 5,816,245.81 | 29.82% | 13,685,087.15 | |||||
| 保理业务应收款项 | 26,487,742.63 | 2.33% | 6,647,386.81 | 25.10% | 19,840,355.82 | 10,746,385.40 | 2.20% | 355,053.83 | 3.30% | 10,391,331.57 |
| 合计 | 1,137,569,647.89 | 100.00% | 62,986,863.16 | 5.54% | 1,074,582,784.73 | 488,599,507.20 | 100.00% | 33,205,722.03 | 6.80% | 455,393,785.17 |
按单项计提坏账准备：按单位
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 深圳市新中教系统集成有限公司 | 62,739,699.00 | 22,940,847.19 | 36.57% | 预计部分无法收回 |
| 深圳市旭升光学科技有限公司 | 2,304,952.90 | 2,304,952.90 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市宝安区观澜雅硅堂制品厂 | 2,228,795.34 | 2,228,795.34 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市聚作照明股份有限公司 | 1,641,935.71 | 1,641,935.71 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳亚通光电股份有限公司 | 859,725.02 | 859,725.02 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 东莞市亚通光电有限公司 | 464,909.28 | 464,909.28 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 崧顺电子（深圳）有限公司 | 299,622.31 | 299,622.31 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 龙川熙发电子科技有限公司 | 246,648.00 | 246,648.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市永浩科技有限公司 | 211,648.80 | 211,648.80 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市皓明科技股份有限公司 | 189,650.00 | 189,650.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 星源电子科技（深圳）有限公司 | 188,225.00 | 188,225.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市桐欣浩技术有限公司 | 148,295.00 | 148,295.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 重庆瑞耕达网络科技有限公司 | 144,900.00 | 144,900.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 苏州市健邦触摸屏技术有限公司 | 143,844.00 | 143,844.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市艾仕图触控电子有限公司 | 135,580.00 | 135,580.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳聚电智能科技股份有限公司 | 122,646.90 | 122,646.90 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市桐欣浩科技有限公司 | 108,500.00 | 108,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市长江力伟股份有限公司 | 102,524.11 | 102,524.11 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他 | 513,906.03 | 513,906.03 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 72,796,007.40 | 32,997,155.59 |
按组合计提坏账准备：产品销售应收款项-电子制程
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 3 个月内 | 686,511,200.23 | ||
| 4-6 个月 | 89,746,527.38 | 1,794,930.54 | 2.00% |
| 7-12 个月 | 27,536,457.05 | 1,376,822.85 | 5.00% |
| 1-2 年 | 1,069,574.93 | 106,957.49 | 10.00% |
| 2-3 年 | 38,952.36 | 7,790.47 | 20.00% |
| 3-4 年 | 381,181.90 | 190,590.95 | 50.00% |
| 4-5 年 | 50,857.35 | 40,685.88 | 80.00% |
| 5 年以上 | 509,197.06 | 509,197.06 | 100.00% |
| 合计 | 805,843,948.26 | 4,026,975.25 | |
按组合计提坏账准备：产品销售应收款项-电解液
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 3 个月内 | 129,743,973.84 | 6,655,865.86 | 5.13% |
| 4-6 个月 | 49,160,490.68 | 2,521,933.17 | 5.13% |
| 7-12 个月 | 42,606,948.12 | 2,185,736.44 | 5.13% |
| 1-2 年 | 5,193,109.21 | 3,650,755.77 | 70.30% |
| 2-3 年 | 5,636,267.75 | 4,211,982.89 | 74.73% |
| 3-4 年 | 101,160.00 | 89,071.38 | 88.05% |
| 4-5 年 | |||
| 5 年以上 | |||
| 合计 | 232,441,949.60 | 19,315,345.51 |
确定该组合依据的说明：
电解液行业坏账计提比例不同于电子制程行业。按组合计提坏账准备：保理业务应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 3 个月内 | 203,329.83 | ||
| 4-6 个月 | 300,003.49 | 6,000.07 | 2.00% |
| 7-12 个月 | 613,333.32 | 30,666.67 | 5.00% |
| 1-2 年 | 8,317,742.65 | 831,774.27 | 10.00% |
| 2-3 年 | 9,159,069.54 | 1,831,813.91 | 20.00% |
| 3-4 年 | 7,894,263.80 | 3,947,131.90 | 50.00% |
| 4-5 年 | |||
| 5 年以上 | |||
| 合计 | 26,487,742.63 | 6,647,386.81 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,050,142,071.43 |
| 3 个月以内 | 816,539,070.95 |
| 4-6 个月 | 139,207,021.55 |
| 7-12 个月 | 94,395,978.93 |
| 1至2年 | 19,608,291.49 |
| 2至3年 | 23,015,449.96 |
| 3年以上 | 44,803,835.01 |
| 3至4年 | 34,915,739.86 |
| 4至5年 | 576,369.05 |
| 5年以上 | 9,311,726.10 |
| 合计 | 1,137,569,647.89 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 24,990,340.87 | 8,006,814.72 | 32,997,155.59 | |||
| 按照组合计提坏账 | 8,215,381.16 | 2,496,406.06 | 4,271,185.11 | 23,549,105.46 | 29,989,707.57 | |
| 合计 | 33,205,722.03 | 10,503,220.78 | 4,271,185.11 | 23,549,105.46 | 62,986,863.16 | |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
□适用 ?不适用
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 190,908,876.84 | 16.78% | |
| 客户二 | 188,865,473.53 | 16.60% | |
| 客户三 | 84,059,549.25 | 7.39% | 1,297,724.84 |
| 客户四 | 73,825,776.00 | 6.49% | |
| 客户五 | 62,739,699.00 | 5.52% | 22,940,847.19 |
| 合计 | 600,399,374.62 | 52.78% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 ?不适用
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 91,386,222.05 | 1,795,019.57 |
| 合计 | 91,386,222.05 | 1,795,019.57 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 189,109,458.92 | 96.73% | 156,910,871.68 | 98.00% |
| 1至2年 | 5,764,549.48 | 2.95% | 623,155.76 | 0.39% |
| 2至3年 | 447,569.79 | 0.23% | 2,137,641.72 | 1.34% |
| 3年以上 | 181,903.96 | 0.09% | 443,730.05 | 0.27% |
| 合计 | 195,503,482.15 | 160,115,399.21 |
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为80,440,892.41元，占预付账款年末余额合计数的比例为
41.15%
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 8,242,821.03 | 555,256,517.81 |
| 合计 | 8,242,821.03 | 555,256,517.81 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 ?不适用
2） 重要逾期利息
□适用 ?不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
□适用 ?不适用
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 ?不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联单位往来款 | 520,128,238.07 | |
| 意向金 | 30,000,000.00 | |
| 股权款 | 590,000.00 | 600,000.00 |
| 单位往来款 | 4,423,110.82 | 2,520,717.96 |
| 押金、保证金、备用金 | 4,273,120.18 | 1,710,924.47 |
| 代垫款项 | 358,522.18 | 269,603.07 |
| 个人往来 | 1,898,542.60 | 3,222,666.97 |
| 其他 | 50,230.37 | 10,230.37 |
| 合计 | 11,593,526.15 | 558,462,380.91 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,274,454.26 | 931,408.84 | 3,205,863.10 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 116,657.93 | 38,216.75 | 889,732.58 | 1,044,607.26 |
| 本期转回 | 899,765.24 | 899,765.24 | ||
| 2023年6月30日余额 | 116,657.93 | 1,412,905.77 | 1,821,141.42 | 3,350,705.12 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,465,275.39 |
| 1至2年 | 2,096,112.79 |
| 2至3年 | 156,392.27 |
| 3年以上 | 1,875,745.70 |
| 3至4年 | 1,017,724.04 |
| 4至5年 | 58,530.45 |
| 5年以上 | 799,491.21 |
| 合计 | 11,593,526.15 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 931,408.84 | 889,732.58 | 1,821,141.42 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 2,274,454.26 | 147,039.68 | 899,765.24 | 7,835.00 | 1,529,563.70 | |
| 合计 | 3,205,863.10 | 1,036,772.26 | 899,765.24 | 7,835.00 | 3,350,705.12 | |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 ?不适用
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国平安财产保险股份有限公司杭州中心支公司 | 保险 | 1,827,823.80 | 7-12 个月 | 15.77% | 91,391.19 |
| 建投嘉昱置业股份有限公司 | 押金、保证金 | 1,620,000.00 | 3 个月以内 | 13.97% | |
| 东莞弘硕塑胶电子制品有限公司 | 往来款 | 1,070,114.75 | 1-2年 | 9.23% | 1,070,114.75 |
| 深圳市鑫博盛投资发展有限公司 | 押金、保证金 | 978,000.00 | 3-4 年 | 8.44% | 489,000.00 |
| Adestone Technology Limted | 往来款 | 745,176.67 | 4-6个月以内、1-2 年 | 6.43% | 745,176.67 |
| 合计 | 6,241,115.22 | 53.83% | 2,395,682.61 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 ?不适用
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 ?不适用
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 38,062,281.60 | 2,471,270.39 | 35,591,011.21 | 10,414,010.90 | 1,829,403.02 | 8,584,607.88 |
| 在产品 | 17,204,072.43 | 1,275,582.70 | 15,928,489.73 | 3,512,893.26 | 1,275,582.70 | 2,237,310.56 |
| 库存商品 | 72,508,238.81 | 9,173,418.30 | 63,334,820.51 | 46,516,181.25 | 8,786,406.74 | 37,729,774.51 |
| 发出商品 | 194,445,938.98 | 194,445,938.98 | 196,789,487.95 | 196,789,487.95 | ||
| 低值易耗品 | 1,175,303.54 | 7,014.14 | 1,168,289.40 | 34,210.89 | 7,014.14 | 27,196.75 |
| 包装物 | 775,370.35 | 141,722.97 | 633,647.38 | 816,342.24 | 137,303.88 | 679,038.36 |
| 委托加工物资 | 90,872.78 | 90,872.78 | 90,872.78 | 90,872.78 | ||
| 合计 | 324,262,078.49 | 13,069,008.50 | 311,193,069.99 | 258,173,999.27 | 12,035,710.48 | 246,138,288.79 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,829,403.02 | 66,585.98 | 575,281.39 | 2,471,270.39 | ||
| 在产品 | 1,275,582.70 | 1,275,582.70 | ||||
| 库存商品 | 8,786,406.74 | 433,767.14 | 46,755.58 | 9,173,418.30 | ||
| 包装物 | 137,303.88 | 10,181.19 | 5,762.10 | 141,722.97 | ||
| 低值易耗品 | 7,014.14 | 7,014.14 | ||||
| 合计 | 12,035,710.48 | 510,534.31 | 575,281.39 | 52,517.68 | 13,069,008.50 | |
原材料存货跌价本期增加的其他金额575,281.39，为本期合并增加。
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 ?不适用
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 ?不适用
10、合同资产
□适用 ?不适用
11、持有待售资产
□适用 ?不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 30,136,904.46 | 24,180,840.30 |
| 预缴所得税 | 283,769.52 | 453,771.14 |
| 出口退税 | 54,577.00 | 56,017.35 |
| 合计 | 30,475,250.98 | 24,690,628.79 |
14、债权投资
□适用 ?不适用
15、其他债权投资
□适用 ?不适用
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 |
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 ?不适用
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 ?不适用
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 武汉欧众科技发展有限公司 | 1,827,131.19 | 88,709.87 | 1,915,841.06 | ||||||||
| 小计 | 1,827,131.19 | 88,709.87 | 1,915,841.06 | ||||||||
| 合计 | 1,827,131.19 | 88,709.87 | 1,915,841.06 | ||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
□适用 ?不适用
19、其他非流动金融资产
□适用 ?不适用
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 |
| 1.期初余额 | 131,013,114.12 | 26,944,529.85 | 157,957,643.97 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 131,013,114.12 | 26,944,529.85 | 157,957,643.97 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 19,201,803.90 | 404,167.94 | 19,605,971.84 | |
| 2.本期增加金额 | 1,469,439.84 | 367,144.96 | 1,836,584.80 | |
| （1）计提或摊销 | 1,469,439.84 | 367,144.96 | 1,836,584.80 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 20,671,243.74 | 771,312.90 | 21,442,556.64 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 110,341,870.38 | 26,173,216.95 | 136,515,087.33 | |
| 2.期初账面价值 | 111,811,310.22 | 26,540,361.91 | 138,351,672.13 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 405,580,528.07 | 116,522,394.11 |
| 合计 | 405,580,528.07 | 116,522,394.11 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 123,484,845.15 | 25,737,701.91 | 21,910,155.40 | 10,325,605.81 | 5,262,725.94 | 186,721,034.21 |
| 2.本期增加金额 | 133,612,999.29 | 342,340,983.60 | 5,230,838.44 | 3,783,895.17 | 4,593,225.63 | 489,561,942.13 |
| （1）购置 | 2,576,798.99 | 158,678.50 | 2,052,161.83 | 194,526.25 | 4,982,165.57 | |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | 133,612,999.29 | 339,764,184.61 | 5,072,159.94 | 1,731,733.34 | 4,398,699.38 | 484,579,776.56 |
| 3.本期减少金额 | 839,929.33 | 10,509.22 | 1,318,946.44 | 102,357.29 | 2,271,742.28 | |
| （1）处置或报废 | 839,929.33 | 10,509.22 | 1,318,946.44 | 102,357.29 | 2,271,742.28 | |
| 4.期末余额 | 257,097,844.44 | 367,238,756.18 | 27,130,484.62 | 12,790,554.54 | 9,753,594.28 | 674,011,234.06 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 21,347,984.98 | 15,631,967.38 | 20,521,134.96 | 7,888,616.35 | 4,808,936.43 | 70,198,640.10 |
| 2.本期增加金额 | 29,000,414.19 | 156,513,427.22 | 4,152,143.62 | 1,446,072.88 | 4,257,558.66 | 195,369,616.57 |
| （1）计提 | 2,360,002.71 | 23,322,611.51 | 867,628.21 | 644,518.44 | 904,774.57 | 28,099,535.44 |
| （2）企业合并增加 | 25,184,969.10 | 133,190,815.71 | 3,284,515.41 | 801,554.44 | 3,352,784.09 | 165,814,638.75 |
| 3.本期减少金额 | 809,970.72 | 5,003.64 | 359,795.25 | 88,664.03 | 1,263,433.64 | |
| （1）处置或报废 | 809,970.72 | 5,003.64 | 359,795.25 | 88,664.03 | 1,263,433.64 | |
| 4.期末余额 | 50,348,399.17 | 171,335,423.88 | 24,668,274.94 | 8,974,893.98 | 8,977,831.06 | 264,304,823.03 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | 4,125,882.96 | 4,125,882.96 | ||||
| （1）计提 | ||||||
| （2）企业合并增加 | 4,125,882.96 | 4,125,882.96 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 4,125,882.96 | 4,125,882.96 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 206,749,445.27 | 191,777,449.34 | 2,462,209.68 | 3,815,660.56 | 775,763.22 | 405,580,528.07 |
| 2.期初账面价值 | 102,136,860.17 | 10,105,734.53 | 1,389,020.44 | 2,436,989.46 | 453,789.51 | 116,522,394.11 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 740,757.79 | 政策性福利住房 |
其他说明
2009 年 9 月 4 日，本公司与深圳市福田区建设局分别签订编号为“深福房企人字（2009）第 00302 号”、“深福房企人字（2009）第 00303 号”福田区企业人才住房购买合同，本公司向深圳市福田区建设局购买位于
福田保税区桂花路南福保桂花苑 4 栋 A 座 402 房和 2 栋 D 座 2701 房两处住房。由于该住房属于政策性福利住房-人才公寓，为限制其上市交易，未办产权证。
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 192,898,261.15 | |
| 合计 | 192,898,261.15 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 年产5万吨电解液锂电材料及配套项目（二期） | 190,937,553.18 | 190,937,553.18 | ||||
| 锂盐技改工程 | 956,637.16 | 956,637.16 | ||||
| 日常经营用固定资产 | 1,004,070.81 | 1,004,070.81 | ||||
| 合计 | 192,898,261.15 | 192,898,261.15 | ||||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 年产5万吨电解液锂电材料及配套项目（二期） | 200,000,000.00 | 190,937,553.16 | 190,937,553.16 | 100.00% | 100%，试运行阶段 | 其他 |
| 合计 | 200,000,000.00 | 190,937,553.16 | 190,937,553.16 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 ?不适用
（4） 工程物资
□适用 ?不适用
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 16,055,593.64 | 16,055,593.64 |
| 2.本期增加金额 | 122,942.63 | 122,942.63 |
| （1）新增租赁 | 122,942.63 | 122,942.63 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 16,178,536.27 | 16,178,536.27 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 8,609,122.85 | 8,609,122.85 |
| 2.本期增加金额 | 2,252,365.51 | 2,252,365.51 |
| （1）计提 | 2,252,365.51 | 2,252,365.51 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 10,861,488.36 | 10,861,488.36 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 5,317,047.91 | 5,317,047.91 |
| 2.期初账面价值 | 7,446,470.79 | 7,446,470.79 |
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 71,322,796.81 | 1,150,000.00 | 13,193,373.09 | 85,666,169.90 | |
| 2.本期增加金额 | 58,598,345.93 | 33,950,000.00 | 103,042.88 | 92,651,388.81 | |
| （1）购置 | 103,042.88 | 103,042.88 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | 58,598,345.93 | 33,950,000.00 | 92,548,345.93 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 129,921,142.74 | 35,100,000.00 | 13,296,415.97 | 178,317,558.71 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 1,577,060.98 | 1,145,000.02 | 9,838,726.27 | 12,560,787.27 | |
| 2.本期增加金额 | 5,469,553.24 | 6,203,333.32 | 914,814.29 | 12,587,700.85 | |
| （1）计提 | 1,689,691.26 | 1,645,318.28 | 914,814.29 | 4,249,823.83 | |
| （2）企业合并增加 | 3,779,861.98 | 4,558,015.04 | 8,337,877.02 | ||
| 3.本期减少 |
| 金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 7,046,614.22 | 7,348,333.34 | 10,753,540.56 | 25,148,488.12 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | 8,460,000.00 | 8,460,000.00 | |||
| （1）计提 | |||||
| （2）企业合并增加 | 8,460,000.00 | 8,460,000.00 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 8,460,000.00 | 8,460,000.00 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 122,874,528.52 | 19,291,666.66 | 2,542,875.41 | 144,709,070.59 | |
| 2.期初账面价值 | 69,745,735.83 | 4,999.98 | 3,354,646.82 | 73,105,382.63 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 深圳市库泰克电子材料技术有限公司 | 15,025,507.23 | 15,025,507.23 | ||||
| 新亚杉杉新材料科技(衢州)有限公司 | 326,148,845.93 | 326,148,845.93 | ||||
| 合计 | 15,025,507.23 | 326,148,845.93 | 341,174,353.16 | |||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 深圳市库泰克电子材料技术有限公司 | 9,367,915.15 | 9,367,915.15 | ||||
| 合计 | 9,367,915.15 | 9,367,915.15 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
报告期内，新亚杉杉合并净利润-2086.05万元,主要系第一季度受宏观经济需求因素影响，整体锂电市场需求低于预期，产品价格大幅下跌及加快出清高价库存等多重因素影响，导致新亚杉杉报告期内经营不及预期，此为本期间行业普遍面临的问题，但不是行业正常水平。经过第一季度的调整，第二季度开始，市场逐步回归理性，毛利率也回归正向水平，后续盈利能力随着市场复苏，将会逐步回归正常水平，综合以上因素考虑，未对新亚杉杉作出商誉减值。
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 4,754,622.21 | 2,030,247.00 | 763,423.36 | 6,021,445.85 | |
| 合计 | 4,754,622.21 | 2,030,247.00 | 763,423.36 | 6,021,445.85 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 12,585,882.96 | 1,887,882.44 | ||
| 应收款项减值准备 | 35,288,265.83 | 6,374,551.82 | 11,701,268.93 | 2,181,669.25 |
| 存货跌价准备 | 9,480,072.10 | 2,217,743.81 | 8,446,725.89 | 1,347,769.48 |
| 合并抵销存货未实现内部销售损益 | 901,005.72 | 426,394.24 | 1,012,899.92 | 283,475.20 |
| 留抵费用等 | 3,923.09 | 980.77 | 76,856.57 | 19,111.87 |
| 递延收益 | 7,297,216.91 | 1,778,129.66 | 7,526,743.98 | 1,129,011.60 |
| 税务确认收益，会计尚未确认-无形资产减值准备 | 2,520,000.00 | 378,000.00 | ||
| 会计确认支出，税务尚未确认-固定资产加速折旧 | 26,238,392.12 | 3,935,758.82 | ||
| 租赁负债 | 6,044,619.01 | 1,219,512.14 | 8,157,185.81 | 1,483,327.80 |
| 合计 | 100,359,377.74 | 18,218,953.70 | 36,921,681.10 | 6,444,365.20 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 84,168,951.55 | 12,805,204.53 | ||
| 租赁准则调整 | 5,317,047.91 | 1,260,416.48 | 7,446,470.79 | 1,355,782.38 |
| 合计 | 89,485,999.46 | 14,065,621.01 | 7,446,470.79 | 1,355,782.38 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 18,218,953.70 | 6,444,365.20 | ||
| 递延所得税负债 | 14,065,621.01 | 1,355,782.38 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 34,909,709.78 | 28,447,429.74 |
| 可抵扣亏损 | 56,467,328.68 | 27,127,194.36 |
| 合计 | 91,377,038.46 | 55,574,624.10 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 1,454,641.88 | 1,454,641.88 | |
| 2024年 | 2,583,634.46 | 2,583,634.46 | |
| 2025年 | 4,141,144.22 | 4,141,144.22 | |
| 2026年 | 14,209,617.67 | 14,209,617.67 | |
| 2027年 | 4,719,599.01 | 4,719,599.01 | |
| 2028年 | 29,358,691.44 | ||
| 合计 | 56,467,328.68 | 27,108,637.24 |
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 5,142,345.89 | 5,142,345.89 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||
| 预付与资产相关的款项 | 408,700.00 | 408,700.00 | 529,280.00 | 529,280.00 | ||
| 合计 | 5,551,045.89 | 5,551,045.89 | 70,529,280.00 | 70,529,280.00 | ||
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 105,000,000.00 | |
| 保证借款 | 568,294,366.37 | 680,411,859.76 |
| 信用借款 | 55,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 合计 | 728,294,366.37 | 740,411,859.76 |
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 ?不适用
33、交易性金融负债
□适用 ?不适用
34、衍生金融负债
□适用 ?不适用
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 19,786,612.00 | |
| 合计 | 19,786,612.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1 年以内 | 226,107,169.73 | 218,999,304.26 |
| 1-2 年 | 57,221,035.42 | 3,719,751.11 |
| 2-3 年 | 3,458,828.13 | 4,986,318.49 |
| 3-4 年 | 2,457,971.60 | 990,434.19 |
| 4-5 年 | 230,683.86 | 874,729.85 |
| 5 年以上 | 330,979.36 | 275,123.01 |
| 合计 | 289,806,668.10 | 229,845,660.91 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 ?不适用
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1 年以内 | 20,031,862.61 | 23,718,906.52 |
| 1-2 年 | 384,224.70 | 341,056.30 |
| 2-3 年 | 11,562.78 | 27,095.60 |
| 3-4 年 | 403,372.36 | 740.52 |
| 4-5 年 | 46,381.28 | 52,410.85 |
| 合计 | 20,877,403.73 | 24,140,209.79 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 23,354,521.27 | 58,657,820.08 | 56,098,667.49 | 25,913,673.86 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 196.44 | 3,984,776.42 | 3,994,736.09 | -9,763.23 |
| 三、辞退福利 | 50,449.12 | 166,382.25 | 166,382.25 | 50,449.12 |
| 合计 | 23,405,166.83 | 62,808,978.75 | 60,259,785.83 | 25,954,359.75 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 22,379,172.73 | 51,107,285.85 | 50,455,348.14 | 23,031,110.44 |
| 2、职工福利费 | 971,800.00 | 826,023.13 | 826,023.13 | 971,800.00 |
| 3、社会保险费 | 2,551.50 | 1,945,849.49 | 1,954,793.99 | -6,393.00 |
| 其中：医疗保险费 | 1,932.00 | 1,784,299.39 | 1,791,965.77 | -5,734.38 |
| 工伤保险费 | 0.00 | 100,918.50 | 101,577.12 | -658.62 |
| 生育保险费 | 619.50 | 60,631.60 | 61,251.10 | 0.00 |
| 4、住房公积金 | 0.00 | 2,792,179.06 | 2,875,814.06 | -83,635.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 997.04 | 1,986,482.55 | -13,311.83 | 2,000,791.42 |
| 合计 | 23,354,521.27 | 58,657,820.08 | 56,098,667.49 | 25,913,673.86 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 196.44 | 3,890,014.11 | 3,899,606.66 | -9,396.11 |
| 2、失业保险费 | 94,762.31 | 95,129.43 | -367.12 | |
| 合计 | 196.44 | 3,984,776.42 | 3,994,736.09 | -9,763.23 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,771,316.47 | 5,529,494.14 |
| 企业所得税 | 7,749,965.65 | 5,704,616.97 |
| 个人所得税 | 460,630.35 | 594,037.42 |
| 城市维护建设税 | 212,336.09 | 307,675.03 |
| 教育费附加 | 89,720.06 | 127,445.57 |
| 地方教育费附加 | 64,449.36 | 95,417.32 |
| 房产税 | 1,143,134.84 | 1,657.14 |
| 印花税 | 208,035.80 | 314,517.70 |
| 土地使用税 | 1,782,540.00 | |
| 合计 | 16,482,128.62 | 12,674,861.29 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,285,293.49 | 730,801.34 |
| 应付股利 | 669,750.00 | 197,925.00 |
| 其他应付款 | 359,887,756.81 | 19,538,899.79 |
| 合计 | 361,842,800.30 | 20,467,626.13 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 1,285,293.49 | 730,801.34 |
| 合计 | 1,285,293.49 | 730,801.34 |
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票股利 | 669,750.00 | 197,925.00 |
| 合计 | 669,750.00 | 197,925.00 |
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非关联单位往来款项 | 347,344,094.51 | 444,123.64 |
| 股份支付回购义务款 | 7,727,605.00 | 14,260,487.74 |
| 个人往来 | 164,616.66 | 186,800.00 |
| 押金、保证金、备用金 | 1,832,996.96 | 655,122.95 |
| 预提费用 | 1,010,831.94 | 147,549.88 |
| 其他 | 1,807,611.74 | 3,844,815.58 |
| 合计 | 359,887,756.81 | 19,538,899.79 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 ?不适用
42、持有待售负债
□适用 ?不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 4,685,720.23 | 4,500,752.76 |
| 合计 | 4,685,720.23 | 4,500,752.76 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已贴现未到期承兑汇票 | 117,757,527.21 | 9,006,465.63 |
| 待转销项税额 | 2,714,062.47 | 259,589.19 |
| 合计 | 120,471,589.68 | 9,266,054.82 |
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 |
46、应付债券
（1） 应付债券
□适用 ?不适用
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
□适用 ?不适用
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 ?不适用
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
□适用 ?不适用
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 6,044,619.01 | 8,157,185.81 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -4,685,720.23 | -4,500,752.76 |
| 合计 | 1,358,898.78 | 3,656,433.05 |
48、长期应付款
□适用 ?不适用
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
□适用 ?不适用
（2） 设定受益计划变动情况
□适用 ?不适用
50、预计负债
□适用 ?不适用
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 7,167,908.92 | 219,449.27 | 6,948,459.65 | 与资产相关 | |
| 合计 | 7,167,908.92 | 219,449.27 | 6,948,459.65 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 企业技术中心建设项目 | 990,086.90 | 75,923.83 | 914,163.07 | 与资产相关 | ||||
| 福田区产业发展专项资金总部购置办公用房 | 6,031,988.69 | 118,525.50 | 5,913,463.19 | 与资产相关 | ||||
| 单片玻璃触控（OGS)全贴合用液态光学胶关键研发项目 | 145,833.33 | 24,999.94 | 120,833.39 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 7,167,908.92 | 219,449.27 | 6,948,459.65 | 与资产相关 |
52、其他非流动负债
□适用 ?不适用
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 507,725,100.00 | 507,725,100.00 | |||||
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 ?不适用
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 481,659,229.85 | 481,659,229.85 | ||
| 其他资本公积 | 205,420,501.30 | 4,598,151.06 | 200,822,350.24 | |
| 合计 | 687,079,731.15 | 4,598,151.06 | 682,481,580.09 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司分别于2023年6月14日、2023年6月30日召开了公司第六届董事会第七次（临时）会议和2023年第三次临时股东大会，会议审议通过了《关于收购控股子公司少数股东权益的议案》，公司拟与上海睿擎企业发展有限公司（以下简称“上海睿擎”）签订《股权转让协议》，拟以人民币1元的价格收购上海睿擎持有的浙江新亚中宁新能源有限公司49%股权。本次交易完成后，本公司持有新亚杉杉 100%的股权。购买成本与交易日取得的按新取得的股权比例计算确定应享有子公司自交易日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额调增减资本公积-其他资本公积 4,598,151.06 元。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 17,162,923.39 | 17,162,923.39 | ||
| 合计 | 17,162,923.39 | 17,162,923.39 |
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 2,160,264.83 | 612,341.00 | 1,547,923.83 | |
| 合计 | 2,160,264.83 | 612,341.00 | 1,547,923.83 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 31,368,185.86 | 31,368,185.86 | ||
| 合计 | 31,368,185.86 | 31,368,185.86 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 241,533,109.13 | 216,554,863.95 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 127,545.42 | 120,461.59 |
| 调整后期初未分配利润 | 241,660,654.55 | 216,675,325.54 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 18,371,067.05 | 23,055,472.41 |
| 应付普通股股利 | 471,825.00 | |
| 期末未分配利润 | 259,559,896.60 | 239,730,797.94 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润127,545.42元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,006,441,984.03 | 901,626,046.70 | 859,437,964.00 | 749,394,449.09 |
| 其他业务 | 6,535,910.91 | 3,948,973.45 | 1,216,006.43 | 1,141,682.10 |
| 合计 | 1,012,977,894.94 | 905,575,020.15 | 860,653,970.43 | 750,536,131.19 |
与履约义务相关的信息：
不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,562,878.48 | 692,538.36 |
| 教育费附加 | 676,459.19 | 285,365.07 |
| 房产税 | 1,524,933.10 | 7,885.70 |
| 土地使用税 | 483,541.41 | |
| 车船使用税 | 1,980.00 | 960.00 |
| 印花税 | 594,397.79 | 641,136.22 |
| 地方教育费附加 | 449,906.49 | 210,947.64 |
| 其他 | 90,070.35 | |
| 合计 | 5,384,166.81 | 1,838,832.99 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬费 | 19,177,110.31 | 16,181,892.08 |
| 差旅招待费 | 5,117,467.71 | 6,647,588.21 |
| 广告宣传费及服务费 | 658,035.37 | 1,277,447.62 |
| 办公通讯费 | 779,165.61 | 1,007,462.17 |
| 维修及物料消耗费 | 150,452.42 | 256,604.94 |
| 租赁及水电费 | 399,979.81 | 195,538.44 |
| 折旧及摊销费 | 660,831.40 | |
| 运输及车辆费 | 606,644.63 | |
| 会务费 | 16,792.45 | |
| 劳动保护费 | 79,515.00 | |
| 股份支付 | ||
| 其他 | 493,019.56 | 1,430,493.54 |
| 合计 | 27,532,369.64 | 27,603,671.63 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬费 | 16,762,140.86 | 16,100,077.42 |
| 差旅招待费 | 3,854,456.54 | 345,176.14 |
| 租赁费 | 1,208,800.88 | 753,864.29 |
| 水电费 | 224,180.40 | 98,324.05 |
| 车辆使用费 | 1,236,637.44 | 1,101,565.68 |
| 折旧及摊销 | 9,751,856.65 | 3,999,601.41 |
| 办公通讯费 | 648,706.33 | 902,265.41 |
| 修理及物料消耗费 | 227,124.65 | 120,242.23 |
| 咨询费及审计费 | 8,577,424.09 | 4,048,126.89 |
| 股份支付 | ||
| 其他 | 632,146.50 | 433,422.77 |
| 合计 | 43,123,474.34 | 27,902,666.29 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,752,787.99 | 2,591,373.70 |
| 专家咨询费及专利费 | 227,439.25 | 105,763.59 |
| 折旧费 | 2,140,870.08 | 240,033.12 |
| 研发材料及辅助费用 | 3,509,593.49 | 1,593,900.29 |
| 无形资产摊销费 | 315,252.30 | 360,252.30 |
| 其他 | 392,736.21 | 384,993.89 |
| 合计 | 12,338,679.32 | 5,276,316.89 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 13,333,641.47 | 10,324,270.59 |
| 减：利息收入 | 1,458,353.90 | 2,518,773.77 |
| 汇兑损益 | -5,496,134.85 | -741,271.94 |
| 其他 | 4,343,648.66 | 561,058.18 |
| 合计 | 10,722,801.33 | 7,625,283.06 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 单片玻璃触控（OGS）全贴合用液态光学胶关键研发项目 | 24,999.94 | 25,000.02 |
| 深圳市福田区国库中心转来区产业发展发项资金企业购置办公用房补贴款 | 118,525.50 | 118,525.50 |
| 企业技术中心建设项目 | 75,923.83 | 347,066.40 |
| 深圳市社会保险基金管理局生育补贴 | 7,689.47 | |
| 代扣代缴个人所得税手续费 | 206,778.97 | 43,062.19 |
| 失业保险返还补助 | 3,138.14 | |
| 稳岗补助 | 1,500.00 | 133,438.00 |
| 2021 年企业研发资助投入第一批 | 200,000.00 | |
| 2021 年经济发展专项资金规上企业增效贡献奖励 | 113,868.00 | |
| 检测费补助 | 15,250.00 | |
| 龙华产业发展专项资金补贴 | 664,800.00 | |
| 衢州智造新城管理委员会 | 10,000,000.00 | |
| 发明专利产业化项目补助（2021年度项目） | 200,000.00 | |
| 2022年度企业研发补助 | 385,700.00 | |
| 职业培训补贴 | 135,000.00 | |
| “专精特新”（小巨人企业、中小企业）、隐形冠军奖补 | 120,000.00 | |
| 2023年暖心暖企 | 9,100.00 | |
| 高新技术企业资助 | 100,000.00 | |
| 合计 | 11,385,217.71 | 1,664,148.25 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 88,709.87 | -17,974.28 |
| 合计 | 88,709.87 | -17,974.28 |
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 53,298.44 | |
| 合计 | 53,298.44 |
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -137,007.02 | 364,901.21 |
| 应收票据坏账损失 | 322,148.16 | 368,987.47 |
| 应收账款坏账损失 | -6,661,668.83 | -4,533,334.43 |
| 合计 | -6,476,527.69 | -3,799,445.75 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -458,016.63 | 345,653.64 |
| 合计 | -458,016.63 | 345,653.64 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置损失 | 22,568.94 | 13,508.97 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,572.10 | 2,572.10 | |
| 关联方资金往来利息 | 2,787,819.58 | 2,787,819.58 | |
| 其他 | 1,600,902.50 | 239,029.53 | 1,600,902.50 |
| 合计 | 4,391,294.18 | 239,029.53 | 4,391,294.18 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 322,338.57 | 37,322.90 | 322,338.57 |
| 合计 | 322,338.57 | 37,322.90 | 322,338.57 |
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 8,615,267.59 | 10,825,967.54 |
| 递延所得税费用 | -1,796,054.54 | 460,386.51 |
| 前期所得税差异调整 | 6,078,940.12 | 3,868,174.61 |
| 合计 | 12,898,153.17 | 15,154,528.66 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 16,985,589.60 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,246,397.40 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -689,319.72 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 6,078,940.12 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,687,985.94 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -129,110.88 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,973,395.96 |
| 公允价值调整的影响 | -270,135.65 |
| 所得税费用 | 12,898,153.17 |
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 983,276.34 | 2,535,217.99 |
| 政府补助 | 10,125,514.04 | 1,138,759.24 |
| 收到公司往来款 | 1,950,325.24 | 486,520,635.13 |
| 合计 | 13,059,115.62 | 490,194,612.36 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付销售费用 | 11,051,380.46 | 7,978,018.62 |
| 支付管理费用 | 19,116,663.73 | 21,065,970.54 |
| 支付公司往来款 | 300,708,594.84 | |
| 其他 | 7,339,296.37 | 2,537,460.35 |
| 合计 | 37,507,340.56 | 332,290,044.35 |
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回收购杉杉意向金 | 30,000,000.00 | |
| 合计 | 30,000,000.00 |
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据融资相关保证金 | 20,000,000.00 | 2,262,045.49 |
| 收到关联方借款 | 530,128,918.22 | |
| 合计 | 550,128,918.22 | 2,262,045.49 |
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付关联方借款 | 280,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 股份支付 | 4,549,558.64 | 7,860,930.00 |
| 应付融资租赁款项 | 5,143,651.11 | |
| 合计 | 289,693,209.75 | 27,860,930.00 |
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 4,087,436.43 | 23,124,137.18 |
| 加：资产减值准备 | 6,934,544.32 | 3,453,792.11 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 28,099,535.44 | 4,598,684.23 |
| 使用权资产折旧 | 2,252,365.51 | 2,191,603.89 |
| 无形资产摊销 | 4,249,823.83 | 910,596.63 |
| 长期待摊费用摊销 | 763,423.36 | 382,953.78 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 123,552.55 | -13,508.97 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 61,003.77 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -53,298.44 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 14,852,089.66 | 15,758,359.78 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 88,709.87 | 17,974.28 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -6,151,227.20 | 85,408.08 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 2,200,140.25 | 374,978.51 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -2,610,380.33 | -83,991,200.07 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -520,622,961.97 | 62,553,219.80 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 286,554,166.55 | -53,065,962.43 |
| 其他 | 553,023.08 | -1,437,538.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -178,618,053.32 | -25,056,501.34 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 276,851,733.52 | 988,455,283.63 |
| 减：现金的期初余额 | 635,795,305.93 | 972,746,098.85 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -358,943,572.41 | 15,709,184.78 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 288,938,000.00 |
| 其中： | |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 16,909,735.23 |
| 其中： | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 70,000,000.00 |
| 其中： | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 342,028,264.77 |
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 276,851,733.52 | 635,795,305.93 |
| 其中：库存现金 | 110,713.16 | 65,520.89 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 276,741,020.36 | 635,729,785.04 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 276,851,733.52 | 635,795,305.93 |
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,500,000.00 | 信用证保证金 |
| 货币资金 | 46,725.54 | 久悬未使用被冻结 |
| 合计 | 1,546,725.54 |
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 5,400,821.74 | 7.2258 | 39,025,257.73 |
| 欧元 | 2,334,269.46 | 7.8771 | 18,387,273.96 |
| 港币 | 2,052,098.89 | 0.9220 | 1,891,994.14 |
| 日元 | 52,898,387.00 | 0.0501 | 2,649,891.80 |
| 英镑 | 626.38 | 9.1432 | 5,727.12 |
| 瑞士法朗 | 0.04 | 8.0614 | 0.32 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 29,094,991.99 | 7.2258 | 210,234,593.12 |
| 欧元 | 4,867,479.87 | 7.8771 | 38,341,625.68 |
| 港币 | 19,550,358.49 | 0.9220 | 18,025,039.52 |
| 日元 | 4,635,333.07 | 0.0501 | 232,202.37 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
□适用 ?不适用
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 单片玻璃触控（OGS）全贴合用液态光学胶关键研发项目 | 24,999.94 | 其他收益 | 24,999.94 |
| 深圳市福田区国库中心转来区产业发展发项资金企业购置办公用房补贴款 | 118,525.50 | 其他收益 | 118,525.50 |
| 企业技术中心建设项目 | 75,923.83 | 其他收益 | 75,923.83 |
| 深圳市社会保险基金管理局生育补贴 | 7,689.47 | 其他收益 | 7,689.47 |
| 稳岗补助 | 1,500.00 | 其他收益 | 1,500.00 |
| 衢州智造新城管理委员会专项补贴 | 10,000,000.00 | 其他收益 | 10,000,000.00 |
| 发明专利产业化项目补助（2021年度项目） | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 2022年度企业研发补助 | 385,700.00 | 其他收益 | 385,700.00 |
| 职业培训补贴 | 135,000.00 | 其他收益 | 135,000.00 |
| “专精特新”（小巨人企业、中小企业）、隐形冠军奖补 | 120,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
| 2023年暖心暖企项目补贴 | 9,100.00 | 其他收益 | 9,100.00 |
| 高新技术企业资助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
85、其他
□适用 ?不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 新亚杉杉新材料科技（衢州）有限 | 2023年02月18日 | 703,800,000.00 | 51.00% | 股权收购 | 2023年02月18日 | 取得控制权 | 214,914,597.76 | -20,860,487.71 |
| 公司 | ||||||||
| 衢州市云燕贸易有限公司 | 2023年02月28日 | 7,500.00 | 100.00% | 股权收购 | 2023年02月28日 | 工商信息变更 | 7,671,081.65 | 875,623.76 |
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司 |
| --现金 | 358,938,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | 344,862,000.00 |
| 合并成本合计 | 703,800,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 377,651,154.07 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 326,148,845.93 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
不适用
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 1,037,490,100.43 | 947,639,381.65 |
| 货币资金 | 16,909,735.23 | 16,909,735.23 |
| 应收款项 | 290,571,745.06 | 290,571,745.06 |
| 存货 | 69,937,639.59 | 69,937,639.59 |
| 固定资产 | 306,779,415.77 | 264,991,211.44 |
| 无形资产 | 75,691,617.18 | 24,004,565.09 |
| 在建工程净值 | 188,089,254.26 | 188,089,254.26 |
| 递延所得税资产 | 10,142,149.86 | 10,142,149.86 |
| 应收票据 | 65,751,133.14 | 65,751,133.14 |
| 其他资产 | 13,617,410.34 | 17,241,947.98 |
| 负债： | 296,997,641.47 | 283,943,616.99 |
| 借款 | 175,000,000.00 | 175,000,000.00 |
| 应付款项 | 81,881,007.81 | 81,881,007.81 |
| 递延所得税负债 | 13,552,357.82 | |
| 应付职工薪酬 | 9,209,267.38 | 9,209,267.38 |
| 应交税费 | 7,923,947.92 | 7,923,947.92 |
| 其他负债 | 9,431,060.54 | 9,929,393.88 |
| 净资产 | 740,492,458.96 | 663,695,764.66 |
| 减：少数股东权益 | 362,841,304.89 | 325,210,924.68 |
| 取得的净资产 | 377,651,154.07 | 338,484,839.98 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
不适用企业合并中承担的被购买方的或有负债：
不适用
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明不适用
（6） 其他说明
不适用
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 |
| --或有对价 |
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳市好顺半导体科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 惠州新力达电子科技有限公司 | 惠州市 | 惠州市 | 制造 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 深圳市旭富达电子有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 贸易 | 70.00% | 设立或投资 | |
| 新亚达(香港)有限公司 | 香港特别行政区 | 香港特别行政区 | 贸易 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 深圳市新亚新材料有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 制造业 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 深圳市亚美斯通电子有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 贸易 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 亚美斯通电子（香港）有限公司 | 香港特别行政区 | 香港特别行政区 | 贸易 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 深圳市库泰克电子材料技术有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 制造业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 重庆新爵电子有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 贸易 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 珠海市新邦电子有限公司 | 珠海市 | 珠海市 | 贸易 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 惠州市新亚惠通电子有限公司 | 惠州市 | 惠州市 | 贸易 | 70.00% | 设立或投资 | |
| 中山新力信电子有限公司 | 中山市 | 中山市 | 贸易 | 70.00% | 设立或投资 | |
| 深圳市新亚兴达电子有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 贸易 | 70.00% | 设立或投资 | |
| 深圳市新亚制程融资租赁有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 贸易 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 深圳市亚美斯通商业保理有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 贸易 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 投资 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 惠州市鼎源物业管理有限公司 | 惠州市 | 惠州市 | 租赁 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 浙江新亚中宁新能源有限公司 | 衢州市 | 衢州市 | 投资 | 100.00% | 设立或投资 | |
| 新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司 | 衢州市 | 衢州市 | 制造业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 衢州市云燕贸易有限公司 | 衢州市 | 衢州市 | 贸易 | 100.00% | 设立或投资 |
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司 | 49.00% | -10,221,638.98 | 343,917,291.13 | |
| 深圳市库泰克电子材料技术有限公司 | 49.00% | -234,453.80 | 6,671,714.57 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司 | 507,042,130.16 | 571,682,646.84 | 1,078,724,777.00 | 333,187,062.05 | 22,805,204.53 | 355,992,266.58 | ||||||
| 深圳市库泰克电子材料技术有限公司 | 12,602,132.38 | 4,362,518.32 | 16,964,650.70 | 2,679,021.64 | 1,148,362.18 | 3,827,383.82 | 13,557,534.52 | 4,839,314.02 | 18,396,848.54 | 4,033,521.83 | 747,582.69 | 4,781,104.52 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司 | 214,914,597.76 | -20,860,487.71 | -20,860,487.71 | 12,414,580.52 | ||||
| 深圳市库泰克电子材料技术有限公司 | 4,453,609.46 | -478,477.14 | -478,477.14 | -1,280,795.59 | 3,957,602.21 | -1,122,269.24 | -1,122,269.24 | 663,621.63 |
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 ?不适用
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 ?不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
不适用
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 武汉欧众科技发展有限公司 | 武汉 | 武汉市 | 制造业 | 25.00% | 权益法核算 | |
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 |
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 武汉欧众科技发展有限公司 | 武汉欧众科技发展有限公司 | |
| 流动资产 | 1,782,430.91 | 1,458,971.96 |
| 非流动资产 | 4,054,258.63 | 4,326,537.01 |
| 资产合计 | 5,836,689.54 | 5,785,508.97 |
| 流动负债 | 22,543.22 | 326,202.13 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 22,543.22 | 326,202.13 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 5,814,146.32 | 5,459,306.84 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,453,536.58 | 1,364,826.71 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 2,499,940.39 | 2,197,658.08 |
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | 354,839.48 | 71,897.12 |
| 综合收益总额 | 354,839.48 | 71,897.12 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 ?不适用
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 ?不适用
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 ?不适用
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 ?不适用
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 ?不适用
4、重要的共同经营
□适用 ?不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□适用 ?不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 ?不适用
十一、公允价值的披露
□适用 ?不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 衢州保信央地企业管理合伙企业(有限合伙) | 衢州市 | 企业管理 | 44,150 万元 | 9.00% | 10.45% |
本企业的母公司情况的说明
衢州保信央地企业管理合伙企业(有限合伙)(以下简称保信央地）成立于 2022 年 08 月 10 日，注册资本为 44,150 万元，执行事务合伙人:王伟华、青岛海易挞企业管理中心（有限合伙)。公司经营范围：一般项目：
企业管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
截至 2023年 06 月 30 日，本企业最终控制方是王伟华，为本公司的实际控制人。本企业最终控制方是王伟华。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 武汉欧众科技发展有限公司 | 联营企业，公司占其25%股份 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 深圳市新力达汽车贸易有限公司 | 持有公司5%以上股东的关联企业 |
| 深圳市新力达新亚汽车贸易有限公司 | 持有公司5%以上股东的关联企业 |
| 深圳市新力达汽车销售服务有限公司 | 持有公司5%以上股东的关联企业 |
| 深圳市科素花岗玉有限公司 | 持有公司5%以上股东的关联企业 |
| 惠州市彩玉微晶新材有限公司 | 持有公司5%以上股东的关联企业 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 深圳市新力达汽车贸易有限公司 | 购买车辆及维修服务 | 57,109.74 | 1,000,000.00 | 否 | 356,466.54 |
| 深圳市新力达新亚汽车贸易有限公司 | 购买车辆及维修服务 | 32,362.82 | 1,000,000.00 | 否 | 25,584.95 |
| 武汉欧众科技发展有限公司 | 采购材料 | 1,845,634.69 | 7,000,000.00 | 否 | 1,709,281.93 |
| 东莞市杉杉电池材料有限公司 | 采购材料 | 2,263,972.75 | 否 | 0.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 惠州市彩玉微晶新材有限公司 | 采购水电 | 486,782.72 | |
| 深圳市科素花岗玉有限公司 | 销售货物 | 2,127.43 | |
| 东莞市杉杉电池材料有限公司 | 销售货物 | 25,836,128.11 |
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 ?不适用
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 深圳市新力达电子集团有限公司 | 办公场所 | 51,277.74 | 51,277.74 |
| 深圳市科素花岗玉有限公司 | 办公场所 | 359,928.06 | 599,542.86 |
| 惠州市彩玉微晶新材有限公司 | 办公场所 | 3,162,857.06注 | 0.00 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发 | 上期发 | 本期发 | 上期发 | 本期发 | 上期发 | 本期发 | 上期发 | 本期发 | 上期发 | ||
| 生额 | 生额 | 生额 | 生额 | 生额 | 生额 | 生额 | 生额 | 生额 | 生额 | ||
| 深圳市新力达新亚汽车贸易有限公司 | 办公场所 | 43,761.05 | 38,095.24 | 1,427.71 | |||||||
| 惠州市彩玉微晶新材有限公司 | 办公场所 | 47,600.00 | 741.57 | ||||||||
| 深圳市新力达汽车贸易有限公司 | 办公场所 | 28,124.37 |
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 深圳市亚美斯通电子有限公司 | 50,000,000.00 | 2022年11月25日 | 2025年11月24日 | 否 |
| 深圳市亚美斯通电子有限公司 | 100,000,000.00 | 2022年04月29日 | 2025年04月28日 | 是 |
| 深圳市亚美斯通电子有限公司 | 25,000,000.00 | 2022年08月17日 | 2025年08月16日 | 否 |
| 深圳市亚美斯通电子有限公司 | 40,000,000.00 | 2023年01月28日 | 2026年01月27日 | 否 |
| 深圳市亚美斯通电子有限公司 | 50,000,000.00 | 2023年05月05日 | 2026年05月04日 | 否 |
| 深圳市亚美斯通电子有限公司 | 45,000,000.00 | 2023年05月12日 | 2026年05月11日 | 否 |
| 深圳市亚美斯通电子有限公司 | 9,994,366.37 | 2023年06月16日 | 2026年06月15日 | 否 |
| 深圳市新亚新材料有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年03月04日 | 2025年03月03日 | 是 |
| 深圳市新亚新材料有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年06月30日 | 2025年06月29日 | 否 |
| 深圳市新亚新材料有限公司 | 30,000,000.00 | 2022年11月10日 | 2026年11月09日 | 否 |
| 深圳市新亚新材料有限公司 | 5,000,000.00 | 2023年06月07日 | 2026年06月06日 | 否 |
| 新亚杉杉新材料科技（衢州）有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年06月13日 | 2026年06月12日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 深圳市新力达电子集团有限公司、徐琦、许雷宇 | 107,000,000.00 | 2023年1月10日 | 2024年1月10日 | 否 |
| 新亚制程（浙江）股份有限公司、徐琦、许雷宇 | 10,000,000.00 | 2023年1月10日 | 2024年1月10日 | 否 |
| 深圳市新力达电子集团有限公司、徐琦 | 51,500,000.00 | 2022年7月11日 | 2023年7月11日 | 否 |
| 深圳市新力达电子集 | 20,000,000.00 | 2022年8月23日 | 2023年8月22日 | 否 |
| 团有限公司 | ||||
| 徐琦、王伟华 | 40,000,000.00 | 2022年11月30日 | 2023年11月30日 | 否 |
| 深圳市新力达电子集团有限公司、徐琦 | 50,000,000.00 | 2022年1月5日 | 2024年1月5日 | 否 |
| 王伟华 | 9,800,000.00 | 2023年3月1日 | 2025年1月9日 | 否 |
| 新亚制程（浙江）股份有限公司、王伟华、徐琦、许雷宇、许珊怡 | 179,994,366.00 | 2023年4月25日 | 2025年4月18日 | 否 |
（5） 关联方资金拆借
□适用 ?不适用
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 ?不适用
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,821,735.80 | 3,343,800.00 |
（8） 其他关联交易
?适用 □不适用报告期内，原实际控制人及其关联方与公司存在非经营性资金往来情况，具体内容详见本报告“第六节 重要事项 之二控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性资金占用情况”。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 深圳市新力达电子集团有限公司及及关联方 | 0.00 | 520,128,238.07 | ||
| 合计 | 0.00 | 520,128,238.07 | |||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 武汉欧众科技发展有限公司 | 134,779.86 | 124,029.60 |
| 合同负债 | 惠州市彩玉微晶新材有限公 | 979,646.02 |
| 司 | |||
| 其他流动负债 | 惠州市彩玉微晶新材有限公司 | 127,353.98 | |
| 合计 | 134,779.86 | 1,231,029.60 |
7、关联方承诺
□适用 ?不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用 ?不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用 ?不适用
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 ?不适用
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
□适用 ?不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
□适用 ?不适用
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
□适用 ?不适用
（2） 其他资产置换
□适用 ?不适用
4、年金计划
□适用 ?不适用
5、终止经营
□适用 ?不适用
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 3个报告分部，分别为：制造业、贸易业、保理业务。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照实际耗用在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 制造业 | 贸易业 | 保理及供应链采 购业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 313,922,892.58 | 817,037,926.05 | 806,619.20 | 125,325,453.80 | 1,006,441,984.03 |
| 主营业务成本 | 278,744,106.06 | 745,778,215.01 | 517,114.27 | 123,413,388.64 | 901,626,046.70 |
| 毛利 | 35,178,786.52 | 71,259,711.04 | 289,504.93 | 1,912,065.16 | 104,815,937.33 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因不适用
（4） 其他说明
收购新亚杉杉事项
（1）交易概述
公司于 2022 年 12 月 26 日召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司控股子公司收购杉杉新材料（衢州）有限公司 51%股权的议案》。根据公司、宁波甬湶投资有限公司（以下简称“甬湶投资”）及杉杉新材料（衢州）有限公司（以下简称“杉杉新材料”）签署的《股权转让协议》，约定由公司或其指定的为执行本次交易而设立的下属控股子公司作为收购方（以下简称“收购方”），由收购方收购甬湶投资持有的杉杉新材料 51%股权。根据双方协商确定，由公司子公司上海新亚中宁新能源有限公司（以下简称 “新亚中宁”）作为实际收购方，受让杉杉新材料 51%股权。
（2）交易进展
1）截至报告日，新亚中宁已完成工商设立登记手续，具体信息如下：
公司名称：上海新亚中宁新能源有限公司统一社会信用代码：91310230MAC58FER8B成立日期：2022年 12月 9日注册资本：71,000 万元人民币营业期限：2022-12-09 至 2052-12-08企业类型：有限责任公司(其他)法定代表人：付爱霞注册地址：上海市崇明区庙镇宏海公路 2050 号（上海庙镇经济开发区）经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、 技术推广；电子专用设备销售；电子元器件与机电组件设备销售；机械设备销售； 电子产品销售；计算机软硬件及辅助设备零售。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）本公司持有新亚中宁 51%股权，上海睿擎企业发展有限公司持有新亚中宁 49%股权。 2）截至本报告披露日，收购方新亚中宁已向甬湶投资支付股权转让款至股权转让价格的 51%，即支付 35,893.8 万元人民币（含 7000万元人民币意向金）。2023年 2月 17日，本次交易相关各方签署了《交割备忘录》，经各方确认，本次交易的交割于本《交割备忘录》签署日（即 2023年 2月 17日）完成。
3）2023 年 2 月 17日，杉杉新材料完成了有关本次交易的股权转让过户登记手续，并取得衢州市市场监督管理局下发的新的《营业执照》。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,581,429.30 | 0.65% | 1,581,429.30 | 100.00% | 0.00 | 1,324,634.30 | 0.49% | 1,324,634.30 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 242,898,809.58 | 99.35% | 1,073,244.83 | 0.44% | 241,825,564.75 | 266,784,039.91 | 99.51% | 701,319.16 | 0.26% | 266,082,720.75 |
| 其中： | ||||||||||
| 合并范围内关联往来款项 | 20,583,104.52 | 8.42% | 20,583,104.52 | 170,966,716.70 | 63.77% | 170,966,716.70 | ||||
| 应收外部单位款项 | 222,315,705.06 | 90.93% | 1,073,244.83 | 0.48% | 221,242,460.23 | 95,817,323.21 | 35.74% | 701,319.16 | 0.73% | 95,116,004.05 |
| 合计 | 244,480,238.88 | 100.00% | 2,654,674.13 | 241,825,564.75 | 268,108,674.21 | 100.00% | 2,025,953.46 | 266,082,720.75 | ||
按单项计提坏账准备：按单位
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 东莞市亚通光电有限公司 | 464,909.28 | 464,909.28 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳亚通光电股份有限公司 | 859,725.02 | 859,725.02 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市桐欣浩技术有限公司 | 148,295.00 | 148,295.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市桐欣浩科技有限公司 | 108,500.00 | 108,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 1,581,429.30 | 1,581,429.30 |
按组合计提坏账准备：合并范围内关联往来款项
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 3 个月内 | 5,033,454.11 | ||
| 4-6 个月 | 3,051,682.30 | ||
| 7-12 个月 | 4,478,315.07 | ||
| 1-2 年 | 6,541,896.64 | ||
| 2-3 年 | 565,238.23 | ||
| 3-4 年 | 296,622.87 | ||
| 4-5 年 | 615,895.30 | ||
| 5 年以上 | |||
| 合计 | 20,583,104.52 | ||
按组合计提坏账准备：应收外部单位款项
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 3 个月内 | 194,880,727.93 | ||
| 4-6 个月 | 20,305,267.85 | 406,105.36 | 2.00% |
| 7-12 个月 | 6,576,244.85 | 328,812.24 | 5.00% |
| 1-2 年 | 137,864.10 | 13,786.41 | 10.00% |
| 2-3 年 | 38,517.76 | 7,703.55 | 20.00% |
| 3-4 年 | 107,919.80 | 53,959.90 | 50.00% |
| 4-5 年 | 31,427.00 | 25,141.60 | 80.00% |
| 5 年以上 | 237,735.77 | 237,735.77 | 100.00% |
| 合计 | 222,315,705.06 | 1,073,244.83 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 234,325,692.11 |
| 3 个月以内 | 199,914,182.04 |
| 4-6 个月 | 23,356,950.15 |
| 7-12 个月 | 11,054,559.92 |
| 1至2年 | 6,936,555.74 |
| 2至3年 | 603,755.99 |
| 3年以上 | 2,614,235.04 |
| 3至4年 | 404,542.67 |
| 4至5年 | 647,322.30 |
| 5年以上 | 1,562,370.07 |
| 合计 | 244,480,238.88 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,324,634.30 | 256,795.00 | 1,581,429.30 | |||
| 按照组合计提坏账 | 701,319.16 | 389,827.74 | 17,902.07 | 1,073,244.83 | ||
| 合计 | 2,025,953.46 | 646,622.74 | 17,902.07 | 2,654,674.13 | ||
（3） 本期实际核销的应收账款情况
□适用 ?不适用
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海鼎鼎鸿高科技材料有限公司 | 73,825,776.00 | 30.20% | 0.00 |
| 深圳市欣志科技有限公司 | 45,560,772.60 | 18.64% | 14,154.06 |
| 比亚迪股份有限公司 | 33,478,705.79 | 13.69% | 362,560.30 |
| 重庆新爵电子有限公司 | 12,576,967.48 | 5.14% | 0.00 |
| 深圳市蓬程实业有限公司 | 9,429,041.94 | 3.86% | 68,014.29 |
| 合计 | 174,871,263.81 | 71.53% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 ?不适用
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 ?不适用
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 49,076,075.00 | 49,076,075.00 |
| 其他应收款 | 505,044,846.96 | 1,060,017,225.19 |
| 合计 | 554,120,921.96 | 1,109,093,300.19 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
□适用 ?不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 新亚达（香港）有限公司 | 6,076,075.00 | 6,076,075.00 |
| 深圳市新亚新材料有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 珠海市新邦电子有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 合计 | 49,076,075.00 | 49,076,075.00 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 新亚达（香港）有限公司 | 6,076,075.00 | 4-5 年 | 否（合并范围内关联往来） | |
| 深圳市新亚新材料有限公司 | 40,000,000.00 | 2-3 年 | 否（合并范围内关联往来） | |
| 珠海市新邦电子有限公司 | 3,000,000.00 | 2-3 年 | 否（合并范围内关联往来） | |
| 合计 | 49,076,075.00 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部单位往来 | 431,123,413.50 | 1,026,462,484.61 |
| 意向金 | 70,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 个人往来 | 1,733,007.27 | 3,375,376.96 |
| 押金、保证金、备用金 | 2,114,332.09 | 305,728.35 |
| 股权款 | 590,000.00 | 600,000.00 |
| 代垫款项 | 172,916.86 | |
| 单位往来款 | 24,044.23 | |
| 其他 | 10,230.37 | 10,230.37 |
| 合计 | 505,767,944.32 | 1,060,753,820.29 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 599,519.57 | 137,075.53 | 736,595.10 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 15,673.92 | 15,673.92 | ||
| 本期转回 | 29,171.66 | 29,171.66 | ||
| 2023年6月30日余额 | 615,193.49 | 107,903.87 | 723,097.36 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 483,444,435.29 |
| 3 个月内 | 273,123,360.89 |
| 4-6 个月 | 151,097,004.88 |
| 7-12 个月 | 59,224,069.52 |
| 1至2年 | 1,401,703.93 |
| 2至3年 | 4,837,167.19 |
| 3年以上 | 16,084,637.91 |
| 3至4年 | 2,728,235.26 |
| 4至5年 | 12,693,913.36 |
| 5年以上 | 662,489.29 |
| 合计 | 505,767,944.32 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 736,595.10 | 15,673.92 | 29,171.66 | 723,097.36 | ||
| 合计 | 736,595.10 | 15,673.92 | 29,171.66 | 723,097.36 | ||
4） 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 ?不适用
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海新亚中宁新能源有限公司 | 合并范围内关联往来款项 | 326,279,811.50 | 3 个月内、4-6 个月 | 64.51% | |
| 宁波甬湶投资有限公司 | 意向金 | 70,000,000.00 | 4-6 个月 | 13.84% | |
| 深圳市亚美斯通商业保理有限公司 | 合并范围内关联往来款项 | 47,539,050.05 | 3 个月内、4-6 个月、7-12 个月 | 9.40% | |
| 新亚达（香港）有限公司 | 合并范围内关联往来款项 | 25,866,442.99 | 1 年以内、1-2 年、2-3 年、3-4年、4-5 年以内 | 5.11% | |
| 惠州新力达电子科技有限公司 | 合并范围内关联往来款项 | 18,217,967.19 | 1 年以内、1-2 年、2-3 年、3-4年、4-5 年以内 | 3.60% | |
| 合计 | 487,903,271.73 | 96.46% |
6） 涉及政府补助的应收款项
□适用 ?不适用
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 ?不适用
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 ?不适用
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 587,077,582.92 | 587,077,582.92 | 228,139,581.92 | 228,139,581.92 | ||
| 合计 | 587,077,582.92 | 587,077,582.92 | 228,139,581.92 | 228,139,581.92 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 深圳市好顺半导体科技有限公司 | 8,136,379.86 | 8,136,379.86 | |||||
| 惠州新力达电子科技有限公司 | 8,868,351.23 | 8,868,351.23 | |||||
| 深圳市旭富达电子有限公司 | 3,010,000.00 | 3,010,000.00 | |||||
| 新亚达(香港)有限公司 | 4,616,000.00 | 4,616,000.00 | |||||
| 深圳市新亚新材料有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 深圳市库泰克电子材料技术有限公司 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | |||||
| 重庆新爵电子有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |||||
| 珠海市新邦电子有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |||||
| 深圳市亚美斯通电子有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 深圳市新亚制程融资租赁有限公司 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 | |||||
| 深圳市亚美斯通商业保 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 理有限公司 | |||||||
| 深圳市巨潮嵘坤投资有限公司 | 8,850.83 | 8,850.83 | |||||
| 上海新亚中宁新能源有限公司 | 358,938,001.00 | 358,938,001.00 | |||||
| 合计 | 228,139,581.92 | 358,938,001.00 | 587,077,582.92 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 214,130,365.84 | 184,669,463.65 | 209,581,431.78 | 178,856,135.24 |
| 其他业务 | 4,260,065.19 | 2,112,549.04 | 1,516,376.19 | 1,141,682.10 |
| 合计 | 218,390,431.03 | 186,782,012.69 | 211,097,807.97 | 179,997,817.34 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： |
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
□适用 ?不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 123,552.55 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 11,385,217.71 | 主要系报告期因公司完成注册地址变更收到的政府补贴款项1000万元所致 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 53,298.44 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,967,972.00 | |
| 减：所得税影响额 | 3,785,972.69 | |
| 少数股东权益影响额 | 280,439.67 | |
| 合计 | 11,463,628.34 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.26% | 0.0365 | 0.0363 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.47% | 0.0137 | 0.0136 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用