昆仑万维科技股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人金天、主管会计工作负责人张为及会计机构负责人(会计主管人员)张为声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请广大投资者理性投资，注意风险。加大AGI和AIGC产业投入导致的亏损风险：AGI和AIGC的研发、部署和维护需要巨大的资金投入。如果投资未能在预期时间内产生回报，可能会面临亏损风险。同时，AGI和AIGC技术正在高速迭代发展，产业发展仍处于早期阶段，不确定性较高。如果技术进展不及预期，公司可能会面临无法实现预期收益的风险。人工智能是全球产业热点，未来商业价值显著，众多科技巨头公司纷纷在此领域布局，未来行业竞争可能会进一步加剧。如果其他竞争对手在AGI和AIGC领域取得更大的突破，公司可能会失去市场份额，进而导致收入减少面临亏损。另外，随着AGI和AIGC的普及，伦理和法律问题可能会带来声誉风险。如果公司相关产品或技术引发了伦理或法律纠纷，可能会对企业产生负面影响，面临处罚或赔偿，进而导致亏损风险。最后，AGI和AIGC的快速发展可能导致技能和人才短缺，进而影响企业的运营。如果企业无法招聘到足够的高素质人才来开发和管理这些技术，可能会影响项目的
推进和成功。进而导致项目投资开发失败，损失前期投资。因此，公司将综合考虑资金、技术、竞争、伦理法律和人才等多方面的因素，制定全面的风险管理策略，以最小化潜在的亏损风险。经济周期导致的宏观环境变化的风险：各行业的生产经营活动较之前均受到不同程度影响，居民消费意愿及消费信心仍需逐步恢复，同时消费习惯亦出现较大变化，多方因素综合导致宏观经济环境复杂程度和不确定性维持在较高水平。公司作为互联网企业，主要产品均为线上运营，主营业务收入均来自于互联网相关业务，目前各项业务均正常开展，未受影响。但从长期来看，如果全球经济复苏不及预期，则不排除面临互联网用户付费能力及付费意愿下降的风险。
国际及地缘政治风险：近年来，国际局势持续动荡，地缘冲突明显加剧，逆全球化主义有所抬头，中国互联网公司在海外部分地区的正常经营发展遇到一定阻碍。公司旗下海外业务主要面向欧美、东南亚、中东及非洲等地区。截至目前，公司所有海外产品均正常运营，未受影响。
市场竞争加剧的风险：互联网行业正在经历新一轮技术革命，用户对互联网产品及服务提出了更高要求。在人工智能领域，AGI与AIGC现已成为产业热点，海内外巨头竞相布局，未来行业竞争将进一步加剧。在信息内容分发领域，用户要求获得更及时、更全面、更优质以及更个性化的内容，这要求平台人工编辑及推荐算法水平均须不断提高。面对竞争日趋激烈的市场环境，公司须拥有持续创新及差异化发展能力，同时保持人力、物力的持续投入，以保持竞争力，应对市场竞争加剧带来的潜在风险。目前，公司上线项
目均经过严格论证、筛选以保证项目品质。同时，针对各细分市场采取差异化的发展运营策略，通过持续创新提升产品品质与用户体验，进而提升用户粘性以及付费水平。此外，公司拥有经验丰富的市场推广团队与高效便捷的反馈机制，在产品推出过程中通过分阶段的测试进行动态修改和调整，从而保证产品能及时更新，并更好的满足市场需求。海外市场经营风险：由于公司业务覆盖地域范围较广，各个国家和地区的政治环境、法律、税务等政策均存在一定差异，如果公司对当地政治局势把握不够准确、对相关法律法规、税务要求了解不够全面，可能会面临境外运营产品无法满足当地监管政策要求的风险。如果公司经营触犯了当地政府的法律法规，还可能会遭受处罚，甚至导致运营平台关闭，无法正常展业。此外，各个国家和地区的文化背景和市场情况也不尽相同，用户对于互联网产品的不同偏好可能导致公司在部分地区运营成功的产品不能很好地适应其他市场。此外，公司在进行海外市场开发时，如果对部分国家或地区的互联网产品运营模式理解不够到位，可能导致前期投入的市场开发资金不能达到预期效果，进而可能会给公司相关业务经营造成负面影响。公司将凭借既往海外经营的丰富经验积累，结合对海外法律法规、国际惯例、相关规则及风俗习惯等进行细致入微地了解，全力识别各类经营风险，保障海外业务经营活动的顺利开展。
新产品开发和运营失败风险：互联网行业竞争日趋激烈，产品迭代速度愈发加快，如果公司不能及时洞察市场变化，持续不断地进行新产品和新技术的研发应用，或公司对市场需求的理解出现偏差，新产品与市场需求不符，将导致公司面临新产品开发和运营失败的风险。目前公司业务布局覆盖AGI
与AIGC、信息分发、社交娱乐及游戏等多个领域，并在各细分市场精耕细作，已经积累了较为深厚的行业理解及较为丰富的产业资源。同时，公司始终保持开放的心态，根据行业发展及时调整研发工作，积极顺应新趋势，学习应用新技术，提升团队综合竞争力，保持行业领先地位。
互联网产品生命周期风险：互联网产品具有较明显生命周期，绝大多数产品均须经历引进期、成长期、成熟期和衰退期。若公司不能及时对现有产品进行更新迭代，使得用户偏好发生转移，则公司产品将面临生命周期较短，收入下滑等风险。对此，公司大举推进AI技术在各项业务的应用替代，不断推陈出新，丰富公司产品类型，提升各类产品质量，以不断延长用户生命周期并提升 LTV，进而平滑单项业务可能带来的周期性波动。投资项目业绩不及预期风险：上市以来，公司陆续在社交娱乐、人工智能、生物医药、物流、跨境电商、新能源等方向进行投资布局，并在Grindr、映客、趣店、DADA 等项目中获得了较为可观的投资收益。但由于全球资本市场波动加剧，同时各类新型公司层出不穷、商业模式不断创新、技术手段不断更迭，所以公司投资的相关项目有可能面临表现不及预期的风险。公司将通过完善投资决策流程，加强投前研究调研与投后管理等多种手段，谨慎决策，管控投资风险。同时，密切关注已投企业的经营情况及所在行业趋势变化，及时给予已投企业发展壮大所需的必要资源支持。汇率风险:公司自 2009 年开始布局海外市场，目前已经分别在欧美、东南亚等地区设立子公司，境外业务收入占总收入的比重持续提升。考虑到公司业务大部分在海外开展，公司与境外客户和供应商的结算涉及美元、港币等多种货币，故应收应付款项中的外币项目会面临一定的汇率风险。如果未
来国际汇率出现较大幅度波动，则公司可能承受一定的外汇压力。因此，在应对汇率风险方面，公司将不断提高汇率风险防范意识，并密切关注国际外汇市场相关货币的变化趋势。同时培养和吸收高素质的外汇风险管理人才，形成有效的汇率风险防范管理机制，并从合同等源头控制相关风险。
商誉风险：近年来，公司持续拓展、完善业务布局，但也因此形成一定金额的商誉。若未来相关资产经营状况恶化，或因其他因素导致资产状况和盈利能力未达预期，则公司可能面临商誉减值的风险，并对公司的财务状况和经营业绩造成一定的不利影响。对此，公司将基于严格的内控管理制度，继续对形成商誉的相关资产进行严格的减值测试。同时，公司也将不断加强相关资产的经营管理与业务拓展，尽力避免商誉减值的风险。
核心管理团队和技术人才流失的风险：对于互联网公司而言，人力资源是公司最重要的资产之一，保持核心技术团队和管理团队稳定是公司生存和发展的重要基础。互联网行业商业模式与技术更新迭代较快，行业竞争日趋激烈，互联网企业一般均面临人员流动较大等问题，行业内的竞争也越来越体现为高素质人才之间的竞争。公司通过提供有竞争力的薪酬福利、建立公平的晋升机制、进行股权激励，绑定核心骨干人员与公司及股东利益、提供全面、完善的培训计划、创造开放、协作的工作环境等多种方式，以稳定公司的管理、技术和运营团队，并吸引更多优质人才加入。同时，提倡“创新、拼搏”的企业文化，鼓励自下而上的不断创新，以实现公司业务的持续快速发展。
公司规模扩大带来的管理风险：目前公司的主营业务覆盖AGI与AIGC、信息分发、社交娱乐、游戏及投资等多个领域，企业规模愈加庞大，组织结
构愈加复杂，这对公司在经营管理、财务规划以及人力资源配置等方面提出更高的要求。如果公司的管理水平不能及时提升，可能面临来自运营管理和内部控制等方面的挑战。公司将进一步完善治理结构，提高公司管理水平，并建立更加有效的决策运行机制，确保公司各项业务规划的平稳落地与有序推进。目前，公司整体发展战略和目标由董事会把控，并向各业务板块委派业务线CEO负责相关工作的执行，从而确保各项业务平稳有序发展。
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 11
第三节 管理层讨论与分析 ...... 14
第四节 公司治理 ...... 37
第五节 环境和社会责任 ...... 39
第六节 重要事项 ...... 41
第七节 股份变动及股东情况 ...... 49
第八节 优先股相关情况 ...... 54
第九节 债券相关情况 ...... 55
第十节 财务报告 ...... 56
备查文件目录
1、载有法定代表人金天签名的半年度报告全文；
2、载有单位负责人金天、主管会计工作负责人张为、会计机构负责人张为签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、股份公司、昆仑万维 | 指 | 昆仑万维科技股份有限公司，或依文中所意，有时亦指本公司及附属公司 |
| 在线方舟 | 指 | 北京在线方舟游戏科技有限公司，曾用名北京昆仑在线网络科技有限公司 |
| 乐享方舟 | 指 | 北京乐享方舟游戏科技有限公司，曾用名北京昆仑乐享网络技术有限公司 |
| 昆仑集团 | 指 | Kunlun Group Limited，曾用名昆仑在线（香港）股份有限公司 |
| 昆仑马来 | 指 | Kunlun Global International Sdn.Bhd. |
| 闲徕互娱 | 指 | 北京闲徕互娱网络科技有限公司 |
| 盈瑞世纪 | 指 | 新余盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙）,曾用名北京盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙） |
| 报告期 | 指 | 2023年 1-6月 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 昆仑万维科技股份有限公司现行章程 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
| Opera | 指 | Opera Limited |
| Star Group、Star X、Starmaker | 指 | Star Group Interactive Inc. |
| Singularity AI | 指 | Singularity AI Technology Limited |
| AI | 指 | Artificial Intelligence 人工智能 |
| AGI | 指 | Artificial General Intelligence通用人工智能 |
| AIGC | 指 | Artificial Intelligence Generated Content 人工智能内容创作 |
| LTV | 指 | Life Time Value 用户生命周期价值 |
| DAU | 指 | 日活跃用户数量 |
| ARPU | 指 | 每用户平均收入 |
| UGC | 指 | User Generated Content 用户创作内容 |
| VR | 指 | Virtual Reality 虚拟现实技术 |
| AR | 指 | Augmented Reality 增强现实技术 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 昆仑万维 | 股票代码 | 300418 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 昆仑万维科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 昆仑万维 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Kunlun Tech Co., Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 金天 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吕杰 | 刘娟 |
| 联系地址 | 北京市东城区西总布胡同46号明阳国际中心B座 | 北京市东城区西总布胡同46号明阳国际中心B座 |
| 电话 | 010-65210366 | 010-65210366 |
| 传真 | 010-65210399 | 010-65210399 |
| 电子信箱 | ir@kunlun-inc.com | ir@kunlun-inc.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,425,229,544.83 | 2,249,202,968.90 | 7.83% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 358,189,359.72 | 643,138,719.65 | -44.31% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 311,942,472.00 | 695,591,661.02 | -55.15% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 533,113,423.95 | 410,836,979.19 | 29.76% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.30 | 0.54 | -44.44% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.29 | 0.54 | -46.30% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.74% | 5.87% | -3.13% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 19,651,250,589.15 | 17,560,746,007.37 | 11.90% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 14,157,600,216.18 | 12,697,705,127.65 | 11.50% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 17,036,204.24 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 8,816,992.32 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 30,284,120.64 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,744,306.67 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,413,430.71 | |
| 减：所得税影响额 | 630,848.83 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 8,928,704.69 | |
| 合计 | 46,246,887.72 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目为三代税款手续费返还和增值税加计扣减。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 投资收益 | -10,878,731.73 | 公司将以投资为主营业务的子公司的持有及处置股权投资产生的投资收益作为经常损益进行了列示，涉及金额 -10,878,731.73元。 |
| 公允价值变动收益 | 166,238,216.89 | 公司将以投资为主营业务的子公司持有股权投资产生的公允价值变动收益作为经常损益进行了列示，涉及金额166,238,216.89元。 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内经营业绩情况：
昆仑万维是中国领先的互联网平台出海企业，公司凭借超前的战略眼光与坚定的长期投入，向成为全球技术领先的科技公司而努力奋斗。
本报告期，公司实现营业总收入24.3亿元，同比增长8%。整体毛利率达80%，继续保持在较高水平，充分反映了公司经营效率与经营水平的不断提升。值得一提的是，公司海外业务收入规模达20.2亿元，同比增长21%，海外业务占总收入比重达83%，同比进一步上升9个百分点，在当前宏观背景下这一成绩充分彰显了公司在国际市场的卓越开拓。本报告期，公司实现经营性现金流5.3亿元，同比增长30%；实现归属于上市公司股东净利润3.6亿元，利润规模继续位居行业前列，其中，海外信息分发与元宇宙等业务增长强劲，同比增速保持在50%以上，持续为公司AGI与AIGC等新兴战略业务发展提供有力支持。
报告期内公司主要业务：
1、AGI与AIGC业务板块
公司凭借对科技发展趋势的超前预判，早在2020年便已开始布局AIGC领域。2023年，为更好地聚焦AI业务发展，践行“All in”AGI与AIGC长期发展战略，公司于本报告期末通过对SingularityAI的收购，并整合原有业务，形成AGI与AIGC业务板块主体昆仑天工Skywork AI。昆仑天工的成立帮助公司建立了在人工智能赛道的长期竞争优势，极大地提升了行业影响力。目前，昆仑天工已形成AI大模型、AI搜索、AI游戏、AI音乐、AI动漫、AI社交六大AI业务矩阵，是国内模型技术与工程能力最强、布局最全面、同时全身心投入开源社区建设的企业之一。
具体来讲，大模型方面，公司的“天工”大模型选择较为艰难的纯自研路线，底层技术独立自主可控，其结构可理解为是由两个千亿模型组成，即一个基于Transformer（Decoder-Only）架构的千亿预训练基座模型与一个千亿排序模型。同时增加蒙特卡洛树搜索算法，提升模型输出质量。目前公司已积累了近三年的工程经验，并成功攻克了中文语料库质量瓶颈，建立行业内完备性与质量首屈一指的训练数据集。
应用方面，公司结合自身资源与经验，全方位布局优势领域，并针对国内外市场特性，推出定制化应用。在国内市场，公司采取“ToB + ToC”并重的商业落地策略。针对B端客户，为其提供API及定
制开发服务，满足企业客户经营需求；针对C端客户，公司于日前推出了国内首款AI搜索产品，彻底重塑搜索体验，让用户可以高效、快捷、准确地获取内容。在海外市场，公司主要聚焦于发展C端应用，推出端到端的内容生成工具，帮助用户通过AIGC技术降低内容创作门槛，引导用户积极创造，进而打造新的UGC社区。在这一核心理念的指导下，公司计划面向海外C端用户推出AI游戏、AI音乐、AI动漫、AI社交等多款全新产品。报告期内，公司成功开启“天工”大模型的邀请内测。自测试以来，“天工”在文案创作、知识问答、代码编程、逻辑推演等各个应用场景的表现均获得了用户的广泛好评，并且收到了来自包括广告营销、游戏、娱乐、社交、咨询、办公、金融、能源等众多行业头部企业的商业合作需求。同时，公司成功入选第一批《北京市通用人工智能产业创新伙伴计划成员名单》，成为北京市首批模型伙伴，旗下“天工”大模型亦成功入选中国信通院《2023通用人工智能创新应用案例集》。日前，公司与国内领先的互动娱乐服务提供商“映宇宙”就AI技术服务事项达成合作协议，此次合作标志着“天工”大模型在互联网社交行业应用的正式落地。后续公司将继续推动B端商业合作快速落地，帮助企业客户提升生产力水平，助力企业快速转型发展。
“天工”桌面端交互界面展示
针对广大用户在搜索过程中的核心痛点，公司日前正式发布中国第一款“里程碑式”AI搜索产品“天工AI搜索”。“天工AI搜索”能够为用户提供快速、可靠的交互式搜索服务，并集成写作、演示等常用功能，帮助用户提升工作效率，全面重塑中文搜索体验。相较于传统搜索引擎，“天工AI搜索”主要有以下优势特征：首先，相较于仅凭关键词搜索，用户采用自然语言输入可以更为便捷地表达个人需求，而大模型的应用则能够帮助搜索引擎更加准确地理解用户的真实意图；其次，“天工AI搜索”将显著提升搜索效率。用户在进行搜索后获得的不仅仅是一系列链接，而是得到经过整合的综合性回答。这使得用户无需逐一点击链接，实现信息的高效汇总。第三，“天工AI搜索”的每个回答均附带可追溯考证的信息源，避免“幻觉”问题。此外，通过“追问”等交互式引导问答方式，帮助用户在高效解决
问题的同时建立思考框架，进一步提升AI搜索的价值，并引导用户就问题展开深度探索，不断拓宽搜索的边界，沉淀个性化数据。“天工AI搜索”的发布，标志着中文搜索产品正式迈入由人工智能驱动的发展纪元。展望未来，“天工AI搜索”将进一步升级迭代，增加多模态搜索能力。除文字外，AI搜索还将整合如图像、声音等多模态搜索能力，更大程度地释放生产力、提升用户效率。
其它垂类应用方面， AI游戏已经进入高强度研发测试阶段，该游戏是一个以UGC为主打的高DAU产品。通过引入大量基于AI的NPC、创作工具以及衍生玩法，该游戏将为玩家带来耳目一新、充满科技感的AI游戏体验。我们选择采用UGC是考虑到不同地域的用户拥有各自独特的喜好和文化，因此通过游戏玩家自己创作内容，我们能够更好地满足他们的个性化需求。针对欧美市场，我们希望让欧美用户积极参与UGC游戏创作，以融入他们自身的文化，进一步增强游戏的吸引力和用户体验。该游戏将在一年内正式上线。此外，AI社交与AI动漫产品预计于年内上线。
AI游戏画面展示
人力投入方面，公司现AGI与AIGC板块团队整体规模近千人。其中技术团队由来自国内外知名企业和高校的专家学者与专业人才组成，核心团队成员曾供职于海内外知名科技公司，并在国内外顶会如TPAMI、CVPR、CLIP2TV、Deepsquare等发表过多篇论文，拥有优秀的学术背景及从业经验，能够快速、有力地推动先进技术高质量落地。
硬件投入方面，公司已累计投入上亿美元采购相关硬件设备，构建了自主可控的算力集群，目前已
可以满足文本大模型的训练优化以及未来多模态大模型的训练需要。同时随着算力资源能效比的进一步提升，公司预计能够满足未来除视频AIGC之外的算力需求。模型开发方面，公司保持以“周”为周期的迭代速度，不断提升在各个细分领域的能力表现。同时，公司对标GPT-4的多模态预训练大模型亦完成数据收集和清理，目前已进入实验性训练阶段，后续将继续紧密跟踪国际前沿技术进展，确保公司领先优势。
此外，StarMaker在产品迭代和运营升级方面亦有积极进展。在语音房方面，除推出迎新房外，尝试进行流量改革，推出“买量房”，允许用户付费为自己房间引流，从而筛选出更为热情的房间主。针对VR版，进一步升级迭代虚拟舞台及Avatar功能，满足用户个性化表达。VR版StarMaker亦推出“太空杀”游戏产品，在丰富游戏种类的同时，提升用户社交体验。此外，在商业化变现方面StarMaker亦尝试在北美地区推出IOS订阅模式，通过对素材的不断调优以及订阅权益的不断丰富，实现成本的优化以及ROI的提升。
2、海外信息分发与元宇宙业务板块
Opera是全球知名的互联网品牌之一，凭借其对技术与产品的极致追求，Opera在多个细分市场均建立起强大的品牌影响力与坚实的用户基础。公司依托自身经验优势，结合人工智能等先进技术手段赋能Opera业务转型发展。目前Opera已完成从传统浏览器向人工智能驱动的AI助手与元宇宙平台转型，业务覆盖广告、搜索、信息内容分发、AI助手、元宇宙等多个领域，建立起以浏览器为核心的多元产品矩阵。根据第三方统计数据显示，Opera系列浏览器活跃用户规模稳居第三方浏览器榜首。
本报告期， Opera对旗下浏览器进行了全面升级，通过与OpenAI合作、推出原生AI助手、集成多种AI工具等多措并举，全面拥抱人工智能，成为首个全面接入AI的独立浏览器品牌。新推出的旗舰浏览器Opera One不仅集成了ChatGPT、ChatSonic等AI服务，还推出了内置原生AI助手“Aria”（见下图），用户只需注册Opera账户即可免费使用。Aria的功能主要包括：解释信息、翻译文本、缩写总结、内容创作、推荐建议、职业服务等六大类别。同时，Aria支持跨平台、跨终端使用，用户可在Windows、macOS、Linux以及安卓系统上运行Aria。截至报告期末，Aria已在全球180多个国家上线，可以支持超过50种语言，用户数已突破100万大关。同时，Opera One还开创性的推出了标签岛功能，系统可根据上下文组织选项卡，并将相关选项卡放在一起,方便用户轻松的在不同任务或主题之间切换，让用户有更加便捷、清爽的使用体验。此外，针对用户浏览早期低清晰度视频，Opera也贴心地推出了Lucid解决方案，用户可通过快捷设置一键启用该功能，实现对图像及视频的清晰度提升。
Opera One及AI助手“Aria”展示作为Opera元宇宙的重要入口，Opera GX在报告期内同样迎来了全方位更新。游戏社区方面，Opera GX为广大游戏玩家推出了“Mods”功能，玩家可以根据个人喜好，从声音（背景音、键盘音、浏览器音效等）、外观（壁纸（支持动态）、主题等）、着色器等多个方面入手，全方位定制设计个人浏览使用体验。同时上线GX.Store，并举办“Mod Jam”活动，鼓励玩家创作更多Mod内容，从而提升内容丰富度以及社区活跃度。截至报告期末，GX.Store中Mod内容已超过2,000款。此外，GX.Games上线游戏也已超过5,000款，游玩次数超4,800万次，平台持续吸引着来自全球的游戏爱好者参与内容的消费与创作，为元宇宙平台建设不断注入新的活力。后续Opera GX还将进一步推出针对游戏用户定制的专属AI助手，同时利用AIGC等前沿技术手段为游戏玩家内容创作进行赋能，努力为全球用户提供极致的个性化使用体验，打造全球领先的元宇宙社区。
Opera GX “Mods”功能展示
3、投资业务板块
公司投资业务板块自成立以来始终专注于科技创新型企业投资，通过“美元+人民币”双币种运作模式，在全球范围内发掘具有高成长与可持续发展潜力的新兴企业，把握科技发展带来的历史性投资机遇。目前公司投资业务板块已形成“科技股权投资+新能源投资”并行业务结构，发展态势良好。报告期内，公司参投的昆仑基金继续积极发掘细分赛道投资机会，先后投资了熹联光芯、众钠能源、钠创新能源、时的科技等优秀标的。各投资项目发展情况良好，如新能源领域的众钠能源成功发布首款钠电解决方案“聚钠1号”，推进聚阴离子钠离子电池的产业化落地和多场景应用；钠创新能源成功发布华宇第一代钠离子电池“极钠1号”及其配套整车“雅迪极钠S9”，加速推进钠离子电池商业化落地；时的科技正式发布E20 eVTOL原型机，推动立体交通生态圈建设；医疗健康领域辉大基因的首款基因治疗药物HG004获美国FDA孤儿药资格认定，该药物可用于治疗由RPE65突变引起的遗传性视网膜疾病，为广大患者带来福音。
报告期内公司所处行业情况：
近年来，我国互联网行业实现了一系列突破性进展，取得了一系列标志性成果。全国互联网用户规模持续扩大至10.7亿。网络基础设施建设成效显著，网络架构持续优化，建成全球规模最大、技术先进的5G网络。同时积极推动网络普惠服务走深走实，移动网络单位流量平均资费降幅超95%，惠及全民。
当前，伴随着ChatGPT的普及和人工智能技术的不断突破，全球互联网产业进入了新一轮发展周期。尤其是今年上半年，大模型与AIGC从幕后走向台前，被大众所熟知并逐渐开始应用。据不完全统计，
目前国内已有超过一百家机构及科研院所相继发布了各自的大模型产品，行业呈现出百花齐放的发展态势。日前，国家网信办联合国家发展改革委、教育部、科技部、工业和信息化部、公安部、广电总局正式发布《生成式人工智能服务管理暂行办法》，为生成式人工智能技术在各行业、各领域的创新应用指明了发展方向，有力地支持了生成式人工智能创新发展。
AIGC技术发展历史沿革
从产业链角度看，AIGC产业生态主要由上游的数据、算力以及底层预训练大模型提供商、中游的MaaS（模型即服务）提供商、以及下游的应用厂商组成。
AIGC产业链
在大模型支持下，AIGC技术持续突破，目前应用领域已从文本生成逐渐向音频生成、图像生成、视频生成以及跨模态等各个领域扩张，海内外涌现出一大批较为成功的商业落地应用。如文本领域的Jasper、Copy.ai，图像领域的Midjourney、stability.ai，视频领域的Runway、synthesia等。展望
未来，大模型将赋能各垂类行业应用，为企业打开长期发展天花板。
图片来源：Sequoia
二、核心竞争力分析
1. 全球用户基本盘稳固，业务发展新优势渐显
经过多年发展，公司现已成为中国领先的互联网平台出海企业，业务覆盖全球一百多个国家和地区，全球平均月活跃用户近4亿。此外，公司通过前瞻性布局人工智能等战略新兴产业，获取先发优势。同时，积极推动业务板块整合重组，汇集资源，聚焦AGI与AIGC业务发展，不断拓宽业务护城河，保持核心竞争优势。未来，公司将继续加强各板块间的业务协同以及资源支持，为全球用户提供领先的互联网产品与服务。
2. 商业变现方式丰富多元，业务经营水平持续提升
公司目前业务已经覆盖AGI与AIGC、信息分发、社交娱乐及游戏等多个领域，拥有包括搜索、广告、虚拟道具付费及会员付费等多元的商业化变现方式。公司通过对全球各市场深入调研，结合自身丰富经验，因地制宜，为全球互联网用户提供优质的互联网产品和服务。与此同时，公司从集团层面对各业务条线资源进行深度整合，优化配置，从产研、运营等多方面入手，不断提高业务能力与经营水平，推动各项业务协同发展。
3. 精准把握科技范式转移，不断扩大技术领先优势
公司通过不懈的探索和投入，积极布局新兴行业，精准把握历次重大科技转型带来的历史性发展机遇，获取先发优势，构建行业竞争壁垒。同时，在业务经营层面，坚持本地化运营部署与差异化竞争策略，结合十数年积累的丰富出海经验，成功进军海外互联网各主要赛道。目前公司旗下AGI与AIGC业务蓬勃发展，稳居国内同业第一梯队，其他业务在各自细分市场亦享有较高的品牌知名度，并具备较强的行业影响力及业务护城河。
4. 投资业务布局升级，潜在回报空间提升
公司旗下投资业务聚焦于科技创新型企业投资，自上市以来，投资业务持续为公司贡献可观业绩回报。同时，公司顺应国际能源结构转型趋势，结合全球资源与渠道优势，增设新能源领域投资业务，目前公司投资业务板块已全面升级为“科技股权投资+新能源投资”并行业务结构。公司通过投资，一方面提升了资产回报水平，为股东创造更多价值；另一方面也为公司提供了深入了解行业发展趋势，前瞻性布局新兴领域的战略性发展机会，为公司的发展注入不竭动力。经过长期的积累和沉淀，公司现已形成一套行之有效的投资策略，并通过积极主动的投后管理措施控制投资风险，最大程度上保障投资业绩表现。
5. 完善优质人才梯队，赋能全球业务发展
在全球化发展进程中，公司凭借超前的产业布局、优质的产品服务以及卓越的业务团队，成功吸引了一大批杰出的国际化人才加入。为了打造具备更强全球化竞争优势、更高使命追求以及更强凝聚力和战斗力的团队，公司一直在加强人才储备，完善人才梯队建设，建立健全人才培养与激励机制。我们深知人才是公司最宝贵的资产，只有拥有一支高素质、多元化、专业化的团队，才能更好地应对激烈的国际竞争和挑战，实现长期可持续发展。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,425,229,544.83 | 2,249,202,968.90 | 7.83% | |
| 营业成本 | 480,585,009.78 | 480,425,043.50 | 0.03% | |
| 销售费用 | 772,346,829.92 | 721,736,751.83 | 7.01% | |
| 管理费用 | 461,539,544.77 | 365,500,148.70 | 26.28% | |
| 财务费用 | 24,720,240.93 | 5,405,014.16 | 357.36% | 主要由于外币性项目变动和汇率波动导致 |
| 所得税费用 | 85,138,507.22 | 41,907,718.31 | 103.16% | 主要由于报告期子公司利润增加所致 |
| 研发投入 | 365,894,499.86 | 324,827,975.94 | 12.64% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 533,113,423.95 | 410,836,979.19 | 29.76% | 主要由于报告期销售收到的现金增加导致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -35,304,615.39 | 361,500,347.15 | -109.77% | 主要由于报告期内公司增加固定资产采购所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -211,615,917.80 | -824,366,272.67 | -74.33% | 主要由于报告期内借款活动减少，偿还借款的规模下降所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 309,389,945.77 | 5,178,045.29 | 5,875.03% | 主要为经营活动、投资活动以及筹资活动现金流量净额变动所致 |
| 税金及附加 | 4,069,167.16 | 2,525,249.92 | 61.14% | 主要由于报告期缴纳的印花税增加所致 |
| 投资收益 | -20,524,442.25 | 18,888,855.49 | -208.66% | 主要由于报告期投资项目实现收益减少所致 |
| 公允价值变动收益 | 166,238,216.89 | 432,943,054.70 | -61.60% | 主要由于本报告期资本市场下行，公允价值变动收益减少导致 |
| 信用减值损失 | -5,509,099.21 | 36,641,460.74 | -115.04% | 主要由于去年同期收回股权处置款，相应的减值损失转回所致 |
| 营业外支出 | 4,166,868.41 | 8,826,084.83 | -52.79% | 主要由于报告期营业外支出事项减少所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 分行业 | ||||||
| 互联网行业 | 2,304,241,120.13 | 453,400,979.88 | 80.32% | 5.97% | -0.91% | 1.36% |
| 分产品 | ||||||
| 增值服务业务-游戏 | 295,324,454.92 | 42,099,557.07 | 85.74% | -10.62% | -76.88% | 40.85% |
| 增值服务业务-社交网络-国内 | 248,043,920.35 | 5,272,707.04 | 97.87% | -20.03% | -24.93% | 0.13% |
| 增值服务业务-社交网络-海外 | 505,896,147.98 | 65,756,026.40 | 87.00% | -11.23% | -15.29% | 0.62% |
| 搜索业务 | 531,077,669.40 | 25,652,623.31 | 95.17% | 24.56% | -9.17% | 1.79% |
| 广告业务 | 723,898,927.48 | 314,620,066.06 | 56.54% | 34.64% | 94.73% | -13.41% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 402,146,939.96 | 59,738,902.25 | 85.15% | -30.81% | -69.07% | 18.38% |
| 境外 | 2,023,082,604.87 | 420,846,107.53 | 79.20% | 21.29% | 46.48% | -3.58% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 32,655,578.39 | 6.21% | 主要是处置乐云小贷以及 Opera 处置所持投资项目产生的投资收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 14,064,095.84 | 2.68% | 主要是 Opera 所持有金融资产公允价值的变动收益 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,342,332,119.97 | 6.83% | 1,000,490,595.08 | 5.70% | 1.13% | |
| 应收账款 | 661,501,881.85 | 3.37% | 785,242,177.63 | 4.47% | -1.10% | |
| 长期股权投资 | 1,027,871,963.92 | 5.23% | 1,028,748,944.24 | 5.86% | -0.63% | |
| 固定资产 | 268,273,959.97 | 1.37% | 65,173,934.19 | 0.37% | 1.00% | |
| 使用权资产 | 202,266,643.92 | 1.03% | 144,699,853.27 | 0.82% | 0.21% | |
| 短期借款 | 771,454,936.50 | 3.93% | 618,251,004.05 | 3.52% | 0.41% | |
| 合同负债 | 149,243,136.85 | 0.76% | 139,459,068.95 | 0.79% | -0.03% | |
| 租赁负债 | 103,315,637.05 | 0.53% | 85,827,620.20 | 0.49% | 0.04% | |
| 其他非流动金融资产 | 8,001,479,708.99 | 40.72% | 7,876,179,967.90 | 44.85% | -4.13% | 其他非流动金融资产比重下降，主要原因 是总资产上升所致 |
| 商誉 | 5,140,936,663.50 | 26.16% | 3,934,273,396.27 | 22.40% | 3.76% | 商誉比重上升，主要为收购Singularity AI Technology Limited所致 |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 其他非流动金融资产 | 公司对外投资产生 | 3,025,241,827.52 | 中国香港、英属开曼群岛等 | 公司按照所支付的投资款取得被投资方股份，享有相应的权利并履行对应义务 | 公司定期收集被投资单位的财务报表、对外投资报告、按照被投资单位章程履行职责，对被投资单位经营情况保持动态更新，进行投前投后管理 | 1,982,206,728.80 | 18.26% | 否 |
| 商誉 | 企业合并形成 | 4,307,974,343.64 | 挪威、美国、开曼等 | 公司按照购买对价超过被投资方可辨认资产、负债公允价值的差额确认为商誉 | 公司各个业务板块之间 相互支持，实现资源的整 合，保证被投资单位长期 稳定增长的发展态势。定 期收集被投资单位的财 务报表、对被投资单位经 营情况保持动态更新，进 行商誉减值测试 | -22,262,029.36 | 26.00% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 1,501,303,280.67 | 69,436,189.95 | - | 1,093,746,019.04 | 1,365,656,302.73 | - | 1,349,304,900.64 |
| 2.其他权益工具投资 | 61,462,472.76 | - | -256,346,464.34 | - | - | - | 60,889,797.09 |
| 3.其他非流动金融资产 | 7,876,179,967.90 | 110,866,122.78 | - | 7,603,410.97 | 37,273,089.13 | - | 8,001,479,708.99 |
| 金融资产合计 | 9,438,945,721.33 | 180,302,312.73 | -256,346,464.34 | 1,101,349,430.01 | 1,402,929,391.86 | - | 9,411,674,406.72 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
受限资金共79,702,686.76元，其中：
1. 受限货币资金47,350,187.68元，为股权款押金
2. 受限货币资金31,000,000.00元，为待受托支付的银行贷款
3. 受限货币资金1,352,499.08元，为税款保证金
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 10,439,546,370.64 | 8,626,014,999.23 | 21.02% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 股票 | 2,877,484,774.44 | 68,836,982.38 | - | 734,163,791.15 | 936,290,336.65 | 47,148,153.29 | - | 1,349,304,900.64 | 自有资金 |
| 基金 | 2,526,252,733.78 | 52,772,972.07 | - | 367,185,638.86 | 429,365,966.08 | -5,748,098.22 | - | 3,160,761,727.40 | 自有资金 |
| 其他 | 2,382,394,475.45 | 58,692,358.28 | -256,346,464.34 | - | 37,273,089.13 | 20,329,907.51 | - | 4,901,607,778.68 | 自有资金 |
| 合计 | 7,786,131,983.67 | 180,302,312.73 | -256,346,464.34 | 1,101,349,430.01 | 1,402,929,391.86 | 61,729,962.58 | - | 9,411,674,406.72 | -- |
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 其他类 | 自有资金 | 15,978.41 | - | - | - |
| 合计 | 15,978.41 | - | - | - | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| Star Shine Entertainment Pte.Ltd. | 子公司 | 主要业务为音乐社交平台、网络游戏的研发和运营 | 14,715.42 | 727,477,081.18 | -310,113,591.68 | 655,249,702.42 | 179,891,741.43 | 160,714,553.08 |
| Opera Software Ireland Ltd. | 子公司 | 主要业务为广告业务 | 5,036.88 | 332,673,650.82 | 242,712,767.14 | 517,490,039.46 | 147,488,440.69 | 149,626,751.05 |
| 香港昆仑万维股份有限公司 | 子公司 | 主营业务为投资管理 | 3,301,421,892.69 | 6,866,304,446.08 | 5,826,651,570.46 | - | 117,687,257.34 | 117,687,257.34 |
| 北京闲徕互娱网络科技有限公司 | 子公司 | 主要业务为在线社交棋牌休闲产品研发及运营 | 10,000,000.00 | 600,251,098.09 | 337,100,702.90 | 199,846,402.02 | 94,186,119.62 | 92,476,672.43 |
| 昆仑智云（天津）股权投资合伙企业（有限合伙） | 子公司 | 主营业务为股权投资 | 1,538,461,538.46 | 1,549,046,941.38 | 1,549,046,941.38 | - | 48,126,941.38 | 48,126,941.38 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司 | 出售 | 优化公司产业布局，聚焦核心业务，提升运营效能 |
| First E-Sports Pte.Ltd. | 出售 | 优化公司产业布局，聚焦核心业务，提升运营效能 |
| 竞技未来（北京）科技有限公司 | 出售 | 优化公司产业布局，聚焦核心业务，提升运营效能 |
| Singularity AI Technology Limited | 购买 | 拓展公司业务，提高公司综合竞争力，为公司增加新的利润增长点 |
| 游景蓝图（香港）科技股份有限公司 | 注销 | 根据公司长远规划，注销子公司 |
| Opera Unite HK Limited | 注销 | 根据公司长远规划，注销子公司 |
| Opera Lifestyle Nigeria Limited | 注销 | 根据公司长远规划，注销子公司 |
| OList Homes Limited | 注销 | 根据公司长远规划，注销子公司 |
| 闲来互娱（海南）网络科技有限公司 | 注销 | 根据公司长远规划，注销子公司 |
| 成都游戏方舟科技有限公司 | 注销 | 根据公司长远规划，注销子公司 |
| Opera Technology Singapore Pte. Ltd. | 设立 | 服务于公司内部业务发展需求 |
| 北京天工智力科技有限公司 | 设立 | 拓展公司业务，提高公司综合竞争力，为公司增加新的利润增长点 |
主要控股参股公司情况说明
| 1、报告期内， Star Shine Entertainment Pte. Ltd.的利润主要来自于音乐社交平台收入。 |
| 2、报告期内，Opera Software Ireland Limited 的利润主要来自于广告收入。 |
| 3、报告期内，香港昆仑万维股份有限公司的利润主要来自于公允价值变动收益。 |
4、报告期内，北京闲徕互娱网络科技有限公司的利润主要来自于在线社交棋牌休闲产品研发及运营收入。
5、报告期内，昆仑智云（天津）股权投资合伙企业（有限合伙）的利润主要来自于公允价值变动收益。
九、公司控制的结构化主体情况
?适用 □不适用
1、 Opera的子公司 Opesa South Africa(Pty) Limited 通过协议对可变利益实体 PT InpesaDigital echonology （以下简称“PT Inpesa”）进行控制。尽管Opera并不持有该实体多数投票权，但根据当地法规和公司设立时的约定，2018年Opera向两名印度尼西亚的个人提供两笔借款，由此获得 PT Inpesa 控制权。根据委任和赔偿协议，两人分别被任命为该实体董事和监事。相关协议规定，两人必须在Opera的建议和指导下行使相关职责，未经Opera授权，监事及董事均无任何经营、管理及业务权利。
2、 Opera的子公司Opera Software International As 通过协议控制可变利益实体北京乐歌软件技术服务有限公司（简称 “北京乐歌”）。尽管Opera并不持有该实体多数股权，但根据公司2009年设立时的协议约定，北京乐歌的自然人股东只是名义股东，实际被Opera通过协议控制。名义股东除了有权严格按照委托人的指示出席股东会议并签署经股东决议后的文件外，名义股东不再享有其他任何权
利，包括分配股息等经营利润的分配等。除此之外，Opera 通过协议控制北京乐歌，获取在中国合法进行电信增值业务的牌照，并在中国合法开展电信增值业务的活动，并接收北京乐歌的带来的相关经营利润等。
十、公司面临的风险和应对措施
1. 加大AGI和AIGC产业投入导致的亏损风险：AGI和AIGC的研发、部署和维护需要巨大的资金
投入。如果投资未能在预期时间内产生回报，可能会面临亏损风险。同时，AGI和AIGC技术正在高速迭代发展，产业发展仍处于早期阶段，不确定性较高。如果技术进展不及预期，公司可能会面临无法实现预期收益的风险。人工智能是全球产业热点，未来商业价值显著，众多科技巨头公司纷纷在此领域布局，未来行业竞争可能会进一步加剧。如果其他竞争对手在AGI和AIGC领域取得更大的突破，公司可能会失去市场份额，进而导致收入减少面临亏损。另外，随着AGI和AIGC的普及，伦理和法律问题可能会带来声誉风险。如果公司相关产品或技术引发了伦理或法律纠纷，可能会对企业产生负面影响，面临处罚或赔偿，进而导致亏损风险。最后，AGI和AIGC的快速发展可能导致技能和人才短缺，进而影响企业的运营。如果企业无法招聘到足够的高素质人才来开发和管理这些技术，可能会影响项目的推进和成功。进而导致项目投资开发失败，损失前期投资。因此，公司将综合考虑资金、技术、竞争、伦理法律和人才等多方面的因素，制定全面的风险管理策略，以最小化潜在的亏损风险。
2. 经济周期导致的宏观环境变化的风险：各行业的生产经营活动较之前均受到不同程度影响，居民消费意愿及消费信心仍需逐步恢复，同时消费习惯亦出现较大变化，多方因素综合导致宏观经济环境复杂程度和不确定性维持在较高水平。公司作为互联网企业，主要产品均为线上运营，主营业务收入均来自于互联网相关业务，目前各项业务均正常开展，未受影响。但从长期来看，如果全球经济复苏不及预期，则不排除面临互联网用户付费能力及付费意愿下降的风险。
3. 国际及地缘政治风险：近年来，国际局势持续动荡，地缘冲突明显加剧，逆全球化主义有所抬头，中国互联网公司在海外部分地区的正常经营发展遇到一定阻碍。公司旗下海外业务主要面向欧美、东南亚、中东及非洲等地区。截至目前，公司所有海外产品均正常运营，未受影响。
4. 市场竞争加剧的风险：互联网行业正在经历新一轮技术革命，用户对互联网产品及服务提出了更高要求。在人工智能领域，AGI与AIGC现已成为产业热点，海内外巨头竞相布局，未来行业竞争将进一步加剧。在信息内容分发领域，用户要求获得更及时、更全面、更优质以及更个性化的内容，这要求平台人工编辑及推荐算法水平均须不断提高。面对竞争日趋激烈的市场环境，公司须拥有持续创新及差异化发展能力，同时保持人力、物力的持续投入，以保持竞争力，应对市场竞争加剧带来的潜在风险。目前，公司上线项目均经过严格论证、筛选以保证项目品质。同时，针对各细分市场采取差异化的发展
运营策略，通过持续创新提升产品品质与用户体验，进而提升用户粘性以及付费水平。此外，公司拥有经验丰富的市场推广团队与高效便捷的反馈机制，在产品推出过程中通过分阶段的测试进行动态修改和调整，从而保证产品能及时更新，并更好的满足市场需求。
5. 海外市场经营风险：由于公司业务覆盖地域范围较广，各个国家和地区的政治环境、法律、税
务等政策均存在一定差异，如果公司对当地政治局势把握不够准确、对相关法律法规、税务要求了解不够全面，可能会面临境外运营产品无法满足当地监管政策要求的风险。如果公司经营触犯了当地政府的法律法规，还可能会遭受处罚，甚至导致运营平台关闭，无法正常展业。此外，各个国家和地区的文化背景和市场情况也不尽相同，用户对于互联网产品的不同偏好可能导致公司在部分地区运营成功的产品不能很好地适应其他市场。此外，公司在进行海外市场开发时，如果对部分国家或地区的互联网产品运营模式理解不够到位，可能导致前期投入的市场开发资金不能达到预期效果，进而可能会给公司相关业务经营造成负面影响。公司将凭借既往海外经营的丰富经验积累，结合对海外法律法规、国际惯例、相关规则及风俗习惯等进行细致入微地了解，全力识别各类经营风险，保障海外业务经营活动的顺利开展。
6. 新产品开发和运营失败风险：互联网行业竞争日趋激烈，产品迭代速度愈发加快，如果公司不能及时洞察市场变化，持续不断地进行新产品和新技术的研发应用，或公司对市场需求的理解出现偏差，新产品与市场需求不符，将导致公司面临新产品开发和运营失败的风险。目前公司业务布局覆盖AGI与AIGC、信息分发、社交娱乐及游戏等多个领域，并在各细分市场精耕细作，已经积累了较为深厚的行业理解及较为丰富的产业资源。同时，公司始终保持开放的心态，根据行业发展及时调整研发工作，积极顺应新趋势，学习应用新技术，提升团队综合竞争力，保持行业领先地位。
7. 互联网产品生命周期风险：互联网产品具有较明显生命周期，绝大多数产品均须经历引进期、
成长期、成熟期和衰退期。若公司不能及时对现有产品进行更新迭代，使得用户偏好发生转移，则公司产品将面临生命周期较短，收入下滑等风险。对此，公司大举推进AI技术在各项业务的应用替代，不断推陈出新，丰富公司产品类型，提升各类产品质量，以不断延长用户生命周期并提升 LTV，进而平滑单项业务可能带来的周期性波动。
8. 投资项目业绩不及预期风险：上市以来，公司陆续在社交娱乐、人工智能、生物医药、物流、跨境电商、新能源等方向进行投资布局，并在Grindr、映客、趣店、DADA 等项目中获得了较为可观的投资收益。但由于全球资本市场波动加剧，同时各类新型公司层出不穷、商业模式不断创新、技术手段不断更迭，所以公司投资的相关项目有可能面临表现不及预期的风险。公司将通过完善投资决策流程，加强投前研究调研与投后管理等多种手段，谨慎决策，管控投资风险。同时，密切关注已投企业的经营情况及所在行业趋势变化，及时给予已投企业发展壮大所需的必要资源支持。
9. 汇率风险:公司自 2009 年开始布局海外市场，目前已经分别在欧美、东南亚等地区设立子公司，境外业务收入占总收入的比重持续提升。考虑到公司业务大部分在海外开展，公司与境外客户和供应商的结算涉及美元、港币等多种货币，故应收应付款项中的外币项目会面临一定的汇率风险。如果未来国际汇率出现较大幅度波动，则公司可能承受一定的外汇压力。因此，在应对汇率风险方面，公司将不断提高汇率风险防范意识，并密切关注国际外汇市场相关货币的变化趋势。同时培养和吸收高素质的外汇风险管理人才，形成有效的汇率风险防范管理机制，并从合同等源头控制相关风险。
10. 商誉风险：近年来，公司持续拓展、完善业务布局，但也因此形成一定金额的商誉。若未来相
关资产经营状况恶化，或因其他因素导致资产状况和盈利能力未达预期，则公司可能面临商誉减值的风险，并对公司的财务状况和经营业绩造成一定的不利影响。对此，公司将基于严格的内控管理制度，继续对形成商誉的相关资产进行严格的减值测试。同时，公司也将不断加强相关资产的经营管理与业务拓展，尽力避免商誉减值的风险。
11. 核心管理团队和技术人才流失的风险：对于互联网公司而言，人力资源是公司最重要的资产之
一，保持核心技术团队和管理团队稳定是公司生存和发展的重要基础。互联网行业商业模式与技术更新迭代较快，行业竞争日趋激烈，互联网企业一般均面临人员流动较大等问题，行业内的竞争也越来越体现为高素质人才之间的竞争。公司通过提供有竞争力的薪酬福利、建立公平的晋升机制、进行股权激励，绑定核心骨干人员与公司及股东利益、提供全面、完善的培训计划、创造开放、协作的工作环境等多种方式，以稳定公司的管理、技术和运营团队，并吸引更多优质人才加入。同时，提倡“创新、拼搏”的企业文化，鼓励自下而上的不断创新，以实现公司业务的持续快速发展。。
12. 公司规模扩大带来的管理风险：目前公司的主营业务覆盖AGI与AIGC、信息分发、社交娱乐、游戏及投资等多个领域，企业规模愈加庞大，组织结构愈加复杂，这对公司在经营管理、财务规划以及人力资源配置等方面提出更高的要求。如果公司的管理水平不能及时提升，可能面临来自运营管理和内部控制等方面的挑战。公司将进一步完善治理结构，提高公司管理水平，并建立更加有效的决策运行机制，确保公司各项业务规划的平稳落地与有序推进。目前，公司整体发展战略和目标由董事会把控，并向各业务板块委派业务线CEO负责相关工作的执行，从而确保各项业务平稳有序发展。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年04月28 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 来自东吴证券、海通证券、华泰证券、招商证券、财通证券、西南证券、中邮 | 回顾公司2022年全年和2023 | 2023-001 |
| 日 | 证券、安信证券、国信证券、方正证券、东方证券、国盛证券、天风证券、汇丰前海、中金公司、中信证券、中信建投、国泰君安、瑞银证券、摩根大通、华夏基金、银华基金、鹏华基金、广证资管、平安资产、友邦人寿、太平洋资产、交银理财、高盛亚洲、施罗德投资、Point 72、Astroll、慎知资产、高毅资产、淡水泉等313位机构投资者 | 年一季度的整体情况并回答投资者提问。 | ||||
| 2023年05月04日 | 公司 | 网络平台线上交流 | 个人 | 线上参与2022年度网上业绩说明会的投资者 | 就公司2022年年度经营整体情况回答投资者提问。 | 2023-002 |
| 2023年06月26日 | 公司 | 电话沟通 | 机构 | 来自东吴证券、银华基金、鹏华基金、易方达基金、汇添富基金、富国基金、交银施罗德、工银瑞信、建信基金、嘉实基金、博时基金、平安基金、中邮基金、人保资产、Point 72、UBS、源乐晟、高毅资产、淡水泉等333位机构投资者 | 介绍公司AGI与AIGC业务并回答投资者提问。 | 2023-003 |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 13.02% | 2023年03月13日 | 2023年03月13日 | 审议通过1、《关于公司<2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》；2、《关于公司<2023年限制性股票励计划实施考核管理办法>的议案》；3、《关于提请股东大会授权董事会办理2023年限制性股票激励计划相关事宜的议案》 |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 13.00% | 2023年05月04日 | 2023年05月04日 | 审议通过1、《关于变更公司住所及修改<公司章程>的议案》 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 13.07% | 2023年05月09日 | 2023年05月09日 | 审议通过1、《关于公司<2022年度报告全文及摘要>的议案》；2、《关于公司<2022年度董事会工作报告>的议案》；3、《关于公司<2022年度监事会工作报告>的议案》；4、《关于公司<2022年度财务决算报告>的议案》；5、《关于2022年度利润分配预案的议案》；6、《关于公司聘任2023年度审计机构的议案》；7、 《关于变更注册资本及修改<公司章程>的议案》 |
| 2023年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 4.61% | 2023年06月30日 | 2023年06月30日 | 审议通过1、《关于公司控股子公司对外投资的议案》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
（一）公司2023年股权激励计划的实施情况
1、2023年2月24日，公司第四届董事会第四十次会议审议通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理2023年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公司独立董事对本激励计划的相关事项发表了独立意见。
2、2023年3月13日，公司召开2023年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理2023年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。
3、2023年3月14日，公司召开第四届董事会第四十一次会议与第四届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。向80名激励对象累计授予4,204.5万股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额118,821.8704万股的3.54%。
（二）公司2022年股权激励计划的实施情况
1、2023年4月10日，公司第四届董事会第四十二次会议和第四届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于2022年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》，《关于作废部分已授予但尚未归属的2022年限制性股票的议案》，公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见。
2023年4月13日，公司2022年限制性股票激励计划第一个归属期的股份登记手续已完成。共向80名激励对象归属740.25万股。
（三）公司2019年股权激励计划的实施情况
2019年股权激励计划第三期在报告期内行权227.82万股。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息：不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因：不适用
二、社会责任情况
1、不断完善公司治理结构
公司非常重视现代企业制度建设，上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件的要求，积极推进内控建设，并聘请专业的法律咨询机构，不断完善公司法人治理结构，建立、健全公司内部控制制度，通过一系列制度的建设工作搭建了公司法人治理结构的制度平台，从制度上明确了股东大会、董事会、监事会及经营管理层各自应履行的职责和议事规程，从而为公司的规范运作提供了更强有力的制度保障，有效地增强了决策的公正性和科学性。并加强了与投资者的沟通渠道，规范投资者关系管理工作，促进公司与投资者之间长期、稳定的良好互动关系，实现公司价值和股东利益最大化。
2、注重职工权益保护
公司严格遵守《劳动法》等法律法规要求，依法与员工签订《劳动合同》，并按照国家和地方法律法规为员工办理了医疗、养老、失业、工伤、生育等社会保险，并为员工缴纳住房公积金，认真执行员工法定假期、婚假、丧假、产假、工伤假等制度，每年组织员工进行体检、旅游，为员工提供健康、有保障的工作环境。
3、积极搭建与投资者沟通的桥梁，维护中小股东利益股东
积极搭建与投资者沟通的桥梁，维护中小股东利益股东是企业发展的基石，维护股东，特别是中小股东的合法利益，提升投资者对公司的信心，是企业健康发展的必备条件。公司非常重视投资者关系管
理工作，本着真实、准确、完整、及时、公平地原则履行信息披露义务，增强资本市场正能量，塑造公司在资本市场的诚信形象，并采用多渠道、多方式的投资者关系管理方式，日常通过公司网站、热线电话、电子信箱等多种渠道与投资者加强沟通，保证投资者与公司信息交流渠道的畅通和良性互动，并妥善安排机构投资者、新闻媒体等到公司调研、座谈、参观。此外，公司管理层还通过年度报告、网上业绩说明会等活动，与投资者进行互动交流，使广大投资者能够及时、全面的了解公司经营情况、财务状况、重大事项进展等情况，保障了投资者的知情权。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 周亚辉 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关于避免同业竞争的承诺1、本人直接或间接控制的企业目前没有且本次交易实施完成后亦不会从事与上市公司及其直接或间接控制的企业（以下简称“上市公司及其下属企业”）从事的业务有实质性竞争关系的业务，也未直接或以投资控股、参股、合资、联营或其它形式经营或为他人经营任何与上市公司及其下属企业的从事的业务有实质性竞争关系的业务。2、为避免本人及本人直接或间接控制的企业与上市公司及其下属企业的潜在同业竞争，本人及控制的企业不得以任何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行或与他人合资、合作、联营、投资、兼并、受托经营等方式）直接或间接地从事、参与或协助他人从事任何与上市公司及其下属公司届时正在从事的相同或相似的业务或其他经营活动。本人及本人直接或间接控制的企业在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能对上市公司带来不公平的影响时，本人自愿放弃并努力促使本人直接或间接控制的企业放弃与上市公司的业务竞争。3、如本人及本人直接或间接控制的企业未来从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司及其下属企业主营业务有竞争或可能有竞争的，则本人及本人直接或间接控制的企业将立即通知上市公司，促使该商业机会按合理和公平的条款及条件优先提供给上市公司及其下属企业。若上市公司及其下属企业因战略规划、业务拓展等原因开展新的业务、进入新的区域，导致本人及本人直接或间接控制的企业与上市公司及其下属企业产生直接竞争的，本人将采取一切可能的措施（包括但不限于将竞争方股权转让给上市公司及其下属企业、停止或者关闭竞争性业务等）保证放弃与上市公司及其下属企业竞争的机会，以最大限度保障上市公司及其下属企业利益。4、本人保证绝不利用对上市公司及其下属企业的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与上市公司及其下属企业相竞争的业务或项目。5、除非本人持有上市公司的股份比例低于5%或本人不再持有上市公司股份外，本人在本承诺函中所作出的所有承诺始终有效，且是不可撤销的。如本人在本承诺函中所作出的任何承诺被证明是不真实或未被遵守，本人将向上市公司及/或其下属企业赔偿因此造成相关损失。 | 2020年10月23日 | 长期 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 周亚辉 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关于规范和减少关联交易的承诺1、本人及本人控制的主体将尽可能减少与上市公司及其下属企业（包括标的公司及其子公司，下同）的关联交易，不会利用自身作为上市公司股东之地位谋求与上市公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；不会利用自身作为上市公司股东之地位谋求与上市公司达成交易的优先权利。2、若发生必要且不可避免的关联交易，本人及本人控制的主体将与上市公司及其下属企业按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律法规和上市公司章程等内控制度的规定履行信息披露义务及相关内部决策、报批程序，关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性，亦不利用该等交易从事任何损害上市公司及上市公司其他股东的合法权益的行为。3.本人保证不利用关联交易非法转移上市公司及其下属企业的资金、利润，保证不损害上市公司其他股东的合法权益。本人保证将依照上市公司的公司章程的规定参加股东大会，平等地行使相应权利，承担相应义务，不利用股东地位谋取不正当利益。4、若违反上述声明和保证，本人将对因前述行为而给上市公司造成的损失向上市公司进行赔偿。 | 2020年10月23日 | 长期 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 周亚辉 | 其他承诺 | 关于保持上市公司独立性的承诺1、关于保证上市公司人员独立（1）保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员不在本人控制的主体中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本人控制的主体领薪；保证上市公司的财务人员不在本人控制的主体中兼职、领薪。（2）保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系完全独立于本人及本人控制的主体。2、关于保证上市公司财务独立（1）保证上市公司建立独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度。（2）保证上市公司独立在银行开户，不与本人及本人控制的主体共用银行账户。（3）保证上市公司依法独立纳税。（4）保证上市公司能够独立做出财务决策，不干预其资金使用。（5）保证上市公司的财务人员不在本人控制的主体双重任职。3、关于上市公司机构独立（1）保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构，与本人控制的主体之间不产生机构混同的情形。4、关于上市公司资产独立（1）保证上市公司具有完整的经营性资产。（2）保证不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。5、关于上市公司业务独立（1）保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力。（2）尽量减少本人及本人控制的主体与上市公司的关联交易；若有不可避免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规、上市公司的公司章程等规定，履行必要的法定程序。 | 2020年10月23日 | 长期 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 周亚辉；新余盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙）;李琼 | 股份减持承诺 | 1、公司控股股东、实际控制人周亚辉承诺：鉴于其在本次发行前持有公司股份的比例超过5%，在满足上述减持条件的情况下，将通过合法合规的方式减持，并通过公司在减持前3个交易日予以公告。2、公司股东盈瑞世纪承诺：鉴于其在本次发行前持有公司股份的比例超过5%，在满足上述减持条件的情况下，将通过合法合规的方式减持，并通过公司在减持前3个交易日予以公告。3、公司股东李琼承诺： 本次权益变动完成后，本人将继续履行周亚辉先生原先对持有本人股份所作的股份锁定承诺。 | 2015年01月21日 | 长期 | 正常履行中 |
| 其他承诺 | Happy Entertainment Limited，Fan Imagine Limited，Brain Magical Limited，Brilliant Flame International Limited，Strong Insight Global Limited | 业绩承诺 | 自2021年至2023年（“承诺期”）期间，Star Group Interactive Inc. (a)2021年度扣除非经常性损益后的经审计的税后净利润不低于人民币19,166.6667万元（“2021承诺净利润”）；(b)公司2022年度扣除非经常性损益后的经审计的税后净利润不低于人民币23,000万元（“2022承诺净利润”）；(c)2023年度扣除非经常性损益后的经审计的税后净利润不低于人民币27,600万元（“2023承诺净利润”，与2021承诺净利润和2022承诺净利润合计为人民币69,766.6667万元，称“累积承诺净利润”）。Star Group Interactive Inc.2022年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润为 25,901.31 万元，完成2022承诺净利润。 | 2021年04月01日 | 2023年年报出具日 | 正常履行中 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行的法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
2023年2月，公司以51,500.00万元转让全资子公司新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司100%股权。本次交易对方北京锋泰科技有限公司（以下简称“锋泰科技”）为北京岱坤科技有限公司（以下简称“岱坤科技”）的全资子公司，
公司控股股东、实际控制人周亚辉持有岱坤科技66.7%的股权，锋泰科技为公司关联方，本次交易构成关联交易。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于公司转让全资子公司股权暨关联交易的公告 | 2023年01月09日 | 巨潮资讯网（公告编号：2023-001） |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 昆仑集团、马来、乐享方舟 | 2022年12月22日 | 23,100 | 2022年12月22日 | 5,500 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 乐享方舟 | 2022年06月21日 | 1,000 | 2022年08月25日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 乐游方 | 2022年 | 1,000 | 2022年 | 1,000 | 连带责 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 舟 | 06月21日 | 08月25日 | 任担保 | |||||||
| 闲徕互娱 | 2022年06月21日 | 8,000 | 2022年09月08日 | 2,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| Stardust Online Pte. Ltd. | 2022年07月15日 | 1,445.16 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||||
| 乐享方舟 | 2022年12月22日 | 1,000 | 2022年12月29日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 乐游方舟 | 2023年01月30日 | 1,000 | 2023年01月31日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 1,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 1,000 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 36,545.16 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 11,500 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| Opera Software Netherlands B.V. | 2018年05月08日 | 6,711.86 | 2017年01月17日 | 连带责任担保 | 10年 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 6,711.86 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | ||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 1,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 1,000 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 43,257.02 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 11,500 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.81% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 2,000 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 2,000 | |||||||||
3、日常经营重大合同
无
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 108,633,244 | 9.16% | 108,633,244 | 9.09% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 108,633,244 | 9.16% | 108,633,244 | 9.09% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 108,633,244 | 9.16% | 108,633,244 | 9.09% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,077,307,260 | 90.84% | 9,680,700.00 | 9,680,700.00 | 1,086,987,960 | 90.91% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,077,307,260 | 90.84% | 9,680,700.00 | 9,680,700.00 | 1,086,987,960 | 90.91% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,185,940,504 | 100.00% | 9,680,700.00 | 9,680,700.00 | 1,195,621,204 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
1、2019年第三期股权激励在2023年行权导致无限售股份增加227.82万股；
2、公司2022年股权激励第一期达到归属条件，向激励对象完成归属740.25万股，导致无限售股增加740.25万股。上述原因综合导致本期无限售股增加968.07万股。股份变动的批准情况?适用 □不适用
1、2019年第三期股权激励的批准情况
2022年05月06日，昆仑万维第四届董事会第二十八次会议和第四届监事会第二十一次会议分别审议通过了《关于公司2019年股票期权激励计划第三个行权期行权条件成就的议案》，认为本激励计划第三个行权期的行权条件已成就，本次符合行权条件的激励对象共36名，可行权股票期权共1,358万份。行权期限为2022年05月16日起至2023年01月23日止。关联董事金天已回避表决相关议案。
2、2022年第一期股权激励归属的批准情况
2023年4月10日，公司第四届董事会第四十二次会议和第四届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于2022年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》，《关于作废部分已授予但尚未归属的2022年限制性股票的议案》，公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见。
2023年4月13日，公司2022年限制性股票激励计划第一个归属期的股份登记手续已完成。共向80名激励对象归属
740.25万股。
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用
（1）报告期内，公司股权激励对象进行股票期权行权和限制性股票归属，累计行权/归属数量为 9,680,700.00 股。行权后，公司的总股本由 1,185,940,504.00股变更为1,195,621,204.00股。
（2）截止2023年06月30日,公司总股本1,195,621,204.00股，基本每股收益0.30元/股，较上年同期减少44.44%；稀释每股收益0.29元/股，较上年同期减少46.30%；归属于公司普通股股东的每股净资产11.84元/股，较上年末增加
10.59%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 158,748 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | |||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 新余盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 15.87% | 189,744,943 | 0 | 0 | 189,744,943 | ||
| 周亚辉 | 境内自然人 | 12.11% | 144,844,325 | 0 | 108,633,244 | 36,211,081 | 质押 | 200,000 |
| 李琼 | 境内自然人 | 10.61% | 126,877,942 | -5,332,000 | 0 | 126,877,942 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 5.86% | 70,047,267 | 54,766,018 | 0 | 70,047,267 | ||
| 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 1.13% | 13,473,194 | 10,754,078 | 0 | 13,473,194 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.64% | 7,655,678 | 3,453,100 | 0 | 7,655,678 | ||
| #王孝安 | 境内自然人 | 0.50% | 6,000,250 | 6,000,250 | 0 | 6,000,250 | ||
| 中国国际金融股份有限公司 | 国有法人 | 0.49% | 5,910,008 | 5,355,300 | 0 | 5,910,008 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.47% | 5,657,417 | -3,911,445 | 0 | 5,657,417 | ||
| 平安资管－工商银行－如意2号资产管理产品 | 其他 | 0.42% | 4,995,910 | 4,995,910 | 0 | 4,995,910 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东周亚辉与股东新余盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙）为一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 新余盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙） | 189,744,943 | 人民币普通股 | 189,744,943 | |||||
| 李琼 | 126,877,942 | 人民币普通股 | 126,877,942 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 70,047,267 | 人民币普通股 | 70,047,267 | |||||
| 周亚辉 | 36,211,081 | 人民币普通股 | 36,211,081 | |||||
| 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 | 13,473,194 | 人民币普通股 | 13,473,194 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 | 7,655,678 | 人民币普通股 | 7,655,678 | |||||
| #王孝安 | 6,000,250 | 人民币普通股 | 6,000,250 | |||||
| 中国国际金融股份有限公司 | 5,910,008 | 人民币普通股 | 5,910,008 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 5,657,417 | 人民币普通股 | 5,657,417 | |||||
| 平安资管－工商银行－如意2号资产管理产品 | 4,995,910 | 人民币普通股 | 4,995,910 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10 | 股东周亚辉与股东新余盈瑞世纪软件研发中心（有限合伙）为一致行动人。 | |||||||
| 名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 股东王孝安除通过普通证券账户持有4,000,250股外，还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,000,000股，合计持有6,000,250股。 |
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：昆仑万维科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,342,332,119.97 | 1,000,490,595.08 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,349,304,900.64 | 1,501,303,280.67 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 661,501,881.85 | 785,242,177.63 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 51,784,487.35 | 33,434,969.46 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 93,570,422.38 | 89,584,509.31 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 84,340,069.82 | 31,275,104.67 |
| 流动资产合计 | 3,582,833,882.01 | 3,441,330,636.82 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | 1,435,990.03 |
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,027,871,963.92 | 1,028,748,944.24 |
| 其他权益工具投资 | 60,889,797.09 | 61,462,472.76 |
| 其他非流动金融资产 | 8,001,479,708.99 | 7,876,179,967.90 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 268,273,959.97 | 65,173,934.19 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 202,266,643.92 | 144,699,853.27 |
| 无形资产 | 790,511,242.30 | 700,192,139.19 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 5,140,936,663.50 | 3,934,273,396.27 |
| 长期待摊费用 | 2,285,692.87 | 4,057,299.94 |
| 递延所得税资产 | 10,163,193.34 | 11,484,216.45 |
| 其他非流动资产 | 563,737,841.24 | 291,707,156.31 |
| 非流动资产合计 | 16,068,416,707.14 | 14,119,415,370.55 |
| 资产总计 | 19,651,250,589.15 | 17,560,746,007.37 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 771,454,936.50 | 618,251,004.05 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 1,438,103,248.99 | 1,607,232,635.63 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 149,243,136.85 | 139,459,068.95 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 127,065,615.26 | 169,998,623.76 |
| 应交税费 | 99,613,061.07 | 57,053,277.61 |
| 其他应付款 | 127,895,745.99 | 104,962,535.16 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 74,868,899.76 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 97,158,033.21 | 61,042,552.46 |
| 其他流动负债 | 2,348,214.72 | 3,578,742.94 |
| 流动负债合计 | 2,812,881,992.59 | 2,761,578,440.56 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 103,315,637.05 | 85,827,620.20 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 165,084,550.86 | 170,233,306.01 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 268,400,187.91 | 256,060,926.21 |
| 负债合计 | 3,081,282,180.50 | 3,017,639,366.77 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,195,621,204.00 | 1,185,940,504.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,207,997,780.74 | 1,460,196,514.83 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -81,900,531.10 | -426,124,294.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | ||
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 10,835,881,762.54 | 10,477,692,402.82 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 14,157,600,216.18 | 12,697,705,127.65 |
| 少数股东权益 | 2,412,368,192.47 | 1,845,401,512.95 |
| 所有者权益合计 | 16,569,968,408.65 | 14,543,106,640.60 |
| 负债和所有者权益总计 | 19,651,250,589.15 | 17,560,746,007.37 |
法定代表人：金天 主管会计工作负责人：张为 会计机构负责人：张为
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 188,100,010.34 | 91,638,251.71 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 73,323,336.68 | 55,816,238.56 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,134,649.67 | 652,249.26 |
| 其他应收款 | 1,419,780,768.14 | 1,762,693,446.86 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,007,589,293.42 | 1,067,589,293.42 |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,500,204.29 | 1,832,515.86 |
| 流动资产合计 | 1,685,838,969.12 | 1,912,632,702.25 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,527,016,976.97 | 4,070,716,976.97 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 4,155,958.18 | 4,494,142.71 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 26,733,435.31 | 39,445,783.15 |
| 无形资产 | 7,198,085.29 | 1,918,334.48 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,862,561.94 | 2,814,946.51 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 238,105,429.22 | |
| 非流动资产合计 | 3,985,072,446.91 | 4,299,390,183.82 |
| 资产总计 | 5,670,911,416.03 | 6,212,022,886.07 |
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 419,043,727.26 | 290,983,529.09 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 7,426,525.55 | 3,664,242.12 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,443,664.37 | 7,680,800.06 |
| 应交税费 | 125,880.60 | 587,524.22 |
| 其他应付款 | 1,303,771,779.95 | 1,998,727,368.69 |
| 其中：应付利息 | 2,182,994.80 | 1,891,732.39 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 25,787,802.76 | 26,079,622.12 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,759,599,380.49 | 2,327,723,086.30 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 12,620,142.00 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 12,620,142.00 | |
| 负债合计 | 1,759,599,380.49 | 2,340,343,228.30 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,195,621,204.00 | 1,185,940,504.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,736,320,497.62 | 2,551,990,386.14 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 137,473,867.73 | 137,473,867.73 |
| 未分配利润 | -158,103,533.81 | -3,725,100.10 |
| 所有者权益合计 | 3,911,312,035.54 | 3,871,679,657.77 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,670,911,416.03 | 6,212,022,886.07 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,425,244,679.88 | 2,249,453,995.52 |
| 其中：营业收入 | 2,425,229,544.83 | 2,249,202,968.90 |
| 利息收入 | 15,135.05 | 251,026.62 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,094,378,512.91 | 1,881,471,632.23 |
| 其中：营业成本 | 480,585,009.78 | 480,425,043.50 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | 667.50 | 476.56 |
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,069,167.16 | 2,525,249.92 |
| 销售费用 | 772,346,829.92 | 721,736,751.83 |
| 管理费用 | 461,539,544.77 | 365,500,148.70 |
| 研发费用 | 351,117,052.85 | 305,878,947.56 |
| 财务费用 | 24,720,240.93 | 5,405,014.16 |
| 其中：利息费用 | 17,451,979.71 | 26,313,210.55 |
| 利息收入 | 14,009,911.22 | 13,557,310.57 |
| 加：其他收益 | 11,062,467.05 | 11,642,019.83 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 12,131,136.14 | 8,660,481.46 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -9,645,710.52 | 28,377,027.52 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 180,302,312.73 | 275,545,112.82 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,509,099.21 | 36,641,460.74 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 600,650.65 | 340,701.54 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 529,453,634.33 | 700,812,139.68 |
| 加：营业外收入 | 422,561.74 | 284,726.08 |
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 减：营业外支出 | 4,166,868.41 | 8,826,084.83 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 525,709,327.66 | 692,270,780.93 |
| 减：所得税费用 | 85,138,507.22 | 41,907,718.31 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 440,570,820.44 | 650,363,062.62 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 440,570,820.44 | 650,363,062.62 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 358,189,359.72 | 643,138,719.65 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 82,381,460.72 | 7,224,342.97 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 413,534,576.05 | 540,508,870.40 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 344,223,762.90 | 392,166,114.37 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -566,707.03 | 16,254,364.07 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -566,707.03 | 16,254,364.07 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 344,790,469.93 | 375,911,750.30 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 2,520,424.32 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 344,790,469.93 | 373,391,325.98 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 69,310,813.15 | 148,342,756.03 |
| 七、综合收益总额 | 854,105,396.49 | 1,190,871,933.02 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 702,413,122.62 | 1,035,304,834.02 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 151,692,273.87 | 155,567,099.00 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.30 | 0.54 |
| （二）稀释每股收益 | 0.29 | 0.54 |
法定代表人：金天 主管会计工作负责人：张为 会计机构负责人：张为
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 52,477,486.38 | 25,237,066.43 |
| 减：营业成本 | 37,791,273.10 | 16,952,830.57 |
| 税金及附加 | 645,624.34 | 58,306.60 |
| 销售费用 | -14.44 | -13,286.88 |
| 管理费用 | 107,444,722.87 | 172,363,499.72 |
| 研发费用 | 0.00 | 0.00 |
| 财务费用 | 46,849,080.58 | 24,185,287.79 |
| 其中：利息费用 | 9,356,198.89 | 26,425,839.10 |
| 利息收入 | 4,831,885.22 | 2,182,571.80 |
| 加：其他收益 | 1,146,124.75 | 1,737,967.62 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -12,410,478.06 | 0.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | 0.00 | 0.00 |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,860,264.31 | -849,801.83 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -154,377,817.69 | -187,421,405.58 |
| 加：营业外收入 | 0.90 | 32.90 |
| 减：营业外支出 | 616.92 | 1,595.63 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -154,378,433.71 | -187,422,968.31 |
| 减：所得税费用 | 0.00 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -154,378,433.71 | -187,422,968.31 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -154,378,433.71 | -187,422,968.31 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -154,378,433.71 | -187,422,968.31 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,414,846,007.94 | 2,146,088,213.22 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 14,856.02 | 231,755.78 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 22,148,663.80 | 14,509,145.21 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 29,986,444.10 | 29,043,889.21 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,466,995,971.86 | 2,189,873,003.42 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 418,673,523.58 | 425,570,581.22 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | -643,389.47 | 1,030,194.17 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 667.50 | 483.47 |
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 537,801,386.66 | 480,962,157.22 |
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 支付的各项税费 | 97,649,513.56 | 103,649,775.93 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 880,400,846.08 | 767,822,832.22 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,933,882,547.91 | 1,779,036,024.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 533,113,423.95 | 410,836,979.19 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,489,651,310.45 | 787,424,153.64 |
| 取得投资收益收到的现金 | 692,685.27 | 3,086,552.83 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 161,065.19 | 152,710.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 3,892,186.55 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,490,505,060.91 | 794,555,603.02 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 399,346,044.26 | 43,420,845.49 |
| 投资支付的现金 | 1,109,753,019.13 | 388,534,176.75 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 16,710,612.91 | 1,100,233.63 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,525,809,676.30 | 433,055,255.87 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -35,304,615.39 | 361,500,347.15 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 151,361,125.23 | 7,208,696.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 227,000,000.00 | 265,611,170.87 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 17,902.52 | 439,266,826.72 |
| 筹资活动现金流入小计 | 378,379,027.75 | 712,086,693.59 |
| 偿还债务支付的现金 | 233,677,022.66 | 833,633,924.91 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 100,310,804.79 | 20,349,753.18 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 84,870,256.46 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 256,007,118.10 | 682,469,288.17 |
| 筹资活动现金流出小计 | 589,994,945.55 | 1,536,452,966.26 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -211,615,917.80 | -824,366,272.67 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 23,197,055.01 | 57,206,991.62 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 309,389,945.77 | 5,178,045.29 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 953,239,487.44 | 1,545,472,065.95 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,262,629,433.21 | 1,550,650,111.24 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 37,253,240.90 | 41,561,787.01 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 909,963,759.33 | 483,802,412.28 |
| 经营活动现金流入小计 | 947,217,000.23 | 525,364,199.29 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 21,998,366.70 | 795,907.96 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 21,855,257.62 | 18,130,001.91 |
| 支付的各项税费 | 645,624.34 | 58,455.30 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 818,281,054.05 | 386,069,349.22 |
| 经营活动现金流出小计 | 862,780,302.71 | 405,053,714.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 84,436,697.52 | 120,310,484.90 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 612,500.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 60,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 88,378,573.61 | 47,336,097.93 |
| 投资活动现金流入小计 | 148,991,073.61 | 87,336,097.93 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 238,770,389.22 | 4,482,375.22 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 114,000,000.00 | 47,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 352,770,389.22 | 51,482,375.22 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -203,779,315.61 | 35,853,722.71 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 151,361,125.23 | 7,208,696.00 |
| 取得借款收到的现金 | 197,000,000.00 | 101,800,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 17,902.52 | 13,396.69 |
| 筹资活动现金流入小计 | 348,379,027.75 | 109,022,092.69 |
| 偿还债务支付的现金 | 140,000,000.00 | 657,550,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,471,575.72 | 40,699,230.92 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 15,103,574.00 | 16,807,767.95 |
| 筹资活动现金流出小计 | 163,575,149.72 | 715,056,998.87 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 184,803,878.03 | -606,034,906.18 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 498.69 | 18,767.95 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 65,461,758.63 | -449,851,930.62 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 91,638,251.71 | 516,778,451.17 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 157,100,010.34 | 66,926,520.55 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,185,940,504.00 | 1,460,196,514.83 | -426,124,294.00 | 10,477,692,402.82 | 12,697,705,127.65 | 1,845,401,512.95 | 14,543,106,640.60 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,185,940,504.00 | 1,460,196,514.83 | -426,124,294.00 | 10,477,692,402.82 | 12,697,705,127.65 | 1,845,401,512.95 | 14,543,106,640.60 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,680,700.00 | 747,801,265.91 | 344,223,762.90 | 358,189,359.72 | 1,459,895,088.53 | 566,966,679.52 | 2,026,861,768.05 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 344,223,762.90 | 358,189,359.72 | 702,413,122.62 | 151,692,273.87 | 854,105,396.49 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,680,700.00 | 747,801,265.91 | 757,481,965.91 | 625,678,135.33 | 1,383,160,101.24 | ||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 9,680,700.00 | 176,751,691.79 | 186,432,391.79 | 186,432,391.79 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 83,311,845.55 | 83,311,845.55 | 5,691,797.82 | 89,003,643.37 | |||||||||||
| 4．其他 | 487,737,728.57 | 487,737,728.57 | 619,986,337.51 | 1,107,724,066.08 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -210,403,729.68 | -210,403,729.68 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -210,403,729.68 | -210,403,729.68 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,195,621,204.00 | 2,207,997,780.74 | -81,900,531.10 | 10,835,881,762.54 | 14,157,600,216.18 | 2,412,368,192.47 | 16,569,968,408.65 | ||||||||
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,197,781,510.00 | 1,125,322,078.91 | 300,268,373.26 | -1,044,808,715.76 | 9,402,708,975.91 | 10,380,735,475.80 | 2,910,026,148.39 | 13,290,761,624.19 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,197,781,510.00 | 1,125,322,078.91 | 300,268,373.26 | -1,044,808,715.76 | 9,402,708,975.91 | 10,380,735,475.80 | 2,910,026,148.39 | 13,290,761,624.19 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,759,310.00 | 146,670,613.55 | 392,166,114.37 | 565,618,835.19 | 1,106,214,873.11 | 104,559,603.00 | 1,210,774,476.11 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 392,166,114.37 | 643,138,719.65 | 1,035,304,834.02 | 155,567,099.00 | 1,190,871,933.02 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,759,310.00 | 146,670,613.55 | 148,429,923.55 | -51,007,496.00 | 97,422,427.55 | ||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,759,310.00 | 31,165,834.21 | 32,925,144.21 | 32,925,144.21 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 132,912,485.16 | 132,912,485.16 | 132,912,485.16 | ||||||||||||
| 4．其他 | -17,407,705.82 | -17,407,705.82 | -51,007,496.00 | -68,415,201.82 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -77,519,884.46 | -77,519,884.46 | -77,519,884.46 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -77,519,884.46 | -77,519,884.46 | -77,519,884.46 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,199,540,820.00 | 1,271,992,692.46 | 300,268,373.26 | -652,642,601.39 | 9,968,327,811.10 | 11,486,950,348.91 | 3,014,585,751.39 | 14,501,536,100.30 | |||||||
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,185,940,504.00 | 2,551,990,386.14 | 137,473,867.73 | -3,725,100.10 | 3,871,679,657.77 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,185,940,504.00 | 2,551,990,386.14 | 137,473,867.73 | -3,725,100.10 | 3,871,679,657.77 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,680,700.00 | 184,330,111.48 | -154,378,433.71 | 39,632,377.77 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -154,378,433.71 | -154,378,433.71 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,680,700.00 | 184,330,111.48 | 194,010,811.48 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 9,680,700.00 | 140,821,476.00 | 150,502,176.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 43,508,635.48 | 43,508,635.48 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,195,621,204.00 | 2,736,320,497.62 | 137,473,867.73 | -158,103,533.81 | 3,911,312,035.54 | |||||||
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,197,781,510.00 | 2,681,296,826.93 | 300,268,373.26 | 137,473,867.73 | 79,868,971.87 | 3,796,152,803.27 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,197,781,510.00 | 2,681,296,826.93 | 300,268,373.26 | 137,473,867.73 | 79,868,971.87 | 3,796,152,803.27 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,759,310.00 | 164,078,319.37 | -264,942,852.77 | -99,105,223.40 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -187,422,968.31 | -187,422,968.31 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,759,310.00 | 164,078,319.37 | 165,837,629.37 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,759,310.00 | 31,165,834.21 | 32,925,144.21 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 132,912,485.16 | 132,912,485.16 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -77,519,884.46 | -77,519,884.46 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -77,519,884.46 | -77,519,884.46 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1． 资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,199,540,820.00 | 2,845,375,146.30 | 300,268,373.26 | 137,473,867.73 | -185,073,880.90 | 3,697,047,579.87 | ||||||
三、公司基本情况
1.公司概况
昆仑万维科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2008年03月27日注册成立，并于2011年6月8日经北京市工商行政管理局批准，由周亚辉等共同发起设立成为股份有限公司。公司统一社会信用代码：
91110000673814068U。2015年1月在深圳证券交易所上市。所属行业为互联网和相关服务。截至2023年6月30日止，本公司累计发行股本总数119,562.12万股，注册资本为119,562.12万元，注册地：北京市海淀区知春路118号知春大厦B座605E，总部地址：北京市东城区西总布胡同46号明阳国际中心B座。本公司主要经营活动为：综合性互联网增值服务。本公司的实际控制人为周亚辉。本财务报表业经公司董事会于2023年8月24日批准报出。
2.合并财务报表范围
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期通常少于12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。本财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、22、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收账款、其他应收款、长期应收款等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付账款、其他应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产终止确认和金融资产转移满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司将该应收账款按客户类型、账龄信用风险特征进行划分组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息对该应收账款计算预期信用损失。确定的组合及依据如下：
应收账款组合1：优质客户；应收账款组合2：普通客户；应收账款组合3：风险客户；应收账款组合4：投资业务类客户；应收账款组合5：合并范围内关联方组合。
对于其他应收款项的减值损失计量，比照前述金融资产（不含应收账款）的减值损失计量方法处理。确定的组合及依据如下：
组合1：账龄组合组合2：合并范围内关联方组合组合3：押金、保证金及备用金组合本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收票据
无
12、应收账款
详见附注五、10、金融工具
13、应收款项融资
无
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10、金融工具。
15、存货
无
16、合同资产
无
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1) 因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2) 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
无
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无。
22、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10年 | 0.00-5.00 | 10.00-9.50 |
| 计算机及办公设备 | 年限平均法 | 3-10年 | 0.00-5.00 | 33.33-9.50 |
| 服务器 | 年限平均法 | 3-10年 | 0.00-5.00 | 33.33-9.50 |
| 办公家具 | 年限平均法 | 2-5年 | 0.00-5.00 | 50.00-19.00 |
（3） 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
25、在建工程
无
26、借款费用
本公司无资本化的借款费用，均在发生时按照其发生额确认为费用，计入当期损益。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
详见附注五、42、租赁。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 依据 |
| 电脑软件 | 3-5年 | 直线法 | 0 | 预计可使用年限 |
| 著作权 | 5-10年 | 直线法 | 0 | 预计可使用年限 |
| 开发工具 | 3年 | 直线法 | 0 | 预计可使用年限 |
| 客户关系 | 5-15年 | 直线法 | 0 | 预计可使用年限 |
| 非专利技术 | 3-5年 | 直线法 | 0 | 预计可使用年限 |
| 域名 | 10年 | 直线法 | 0 | 预计可使用年限 |
使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序本公司将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本公司使用寿命不确定的无形资产为子公司Opera Limited所拥有的商标权及Star Group InteractiveInc. 所拥有的非专利技术。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按上述使用寿命有限的无形资产处理。
（2） 内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为：在受益期内平均摊销。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
详见附注五、42、租赁。
36、预计负债
无
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：
（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；
（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取
款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。具体原则公司营业收入主要为游戏收入、社交网络收入、搜索收入、广告收入、技术服务和其他收入等。
（1）本公司游戏收入按照不同的运营模式进行确认，具体如下：
在自主运营模式下，本公司独立进行游戏产品的研发和运营，按照道具消耗金额确认收入。在授权运营模式下，根据协议约定，本公司不承担主要运营责任，按照合作运营方支付的分成款确认营业收入，即净额法确认收入。在代理运营模式下，根据协议约定，本公司承担主要运营责任，按照总额法，采用基于用户生命周期的收入确认模型，将用户兑换游戏币的金额按照用户生命周期分摊确认收入。
（2）社交网络收入中，收取的会员费在整个受益期内分期确认收入；销售虚拟物品的，当虚拟物品被使用时确认收入。
（3）搜索收入
当用户在Opera移动端或桌面端浏览器的网址输入栏、默认搜索页面或搜索栏进行搜索，或经过浏览器跳转至搜索合作伙伴页面时，本公司将收到搜索收入分成。搜索收入是根据合同约定的收入分成金额在上述搜索发生期间确认的。
（4）广告收入
广告收入包括来自标准广告单元、预定义的合作伙伴标签以及本公司提供的各种推广服务的订阅收入。公司根据合同的具体条款（如收入分成、点击量等）提供广告服务时，即确认收入。
（5）技术服务和其他收入
技术服务和其他收入包括相关专业服务、维护和支持，以及托管服务收入。对于专业服务，公司根据项目完工进度按照完工百分比法确认收入。对于维护和支持、托管服务，公司通常在提供这些服务的整个受益期内分期确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无40、政府补助类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的补助为与资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除政府补助文件明确规定用于与资产相关的补助以外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：根据补助资金的实际使用情况。确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。本公司作为承租人1）使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；? 本公司发生的初始直接费用；? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、31、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。2）租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。3）短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。4）租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
2）融资租赁会计处理在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10、金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、10、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。售后租回交易公司按照本附注“五、39、收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。1）作为承租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10、金融工具”。2）作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、10、金融工具”。
（2） 融资租赁的会计处理方法
无
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。
解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。
本公司自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重要影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 ?不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%,、9%、0%-25% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、0%-30% |
| 教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京闲徕互娱网络科技有限公司、北京在线方舟游戏科技有限公司、欧普拉软件技术（北京）有限公司、北京星制科技有限公司、北京乐游方舟科技有限公司、霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司 | 15% |
| 闲徕互娱（成都）网络科技有限公司、Opera Software Ireland Limited、Blueboard International AG、新余闲徕互娱网络科技有限公司 | 12.5% |
| 湖南闲徕互娱网络科技有限公司、闲徕互娱（海南）网络科技有限公司、台湾昆仑万维有限公司 | 20% |
| 昆仑集团有限公司、香港昆仑万维股份有限公司、乐游方舟集团有限公司、Kunhoo Software Limited、Everyone Happy Entertainment Limited | 16.5% |
| Kunlun Global International Sdn.Bhd. | 24% |
| 霍尔果斯闲徕互娱网络科技有限公司 | 0% |
| Kunlun Holdings Limited、Kunlun Grindr Holdings Limited、Cayman Kunlun Group、Star Group Interactive Inc.、Everyone Digital Media、New House FM Limited、Kunlun Investment Limited、Landscape Star Holdings L.P.、Opera Limited、Opera Lifestyle、Singularity AI Technology Limited | 免征 |
| 昆仑日本株式会社 | 15%、19%、23.2%；180,000.00日元 |
| Kunlun US Inc.、Opera | 21% |
| Software Americas LLC、StarMaker Interactive Inc.、Skyline Interactive Inc. | |
| PT Karya Bintang Teknologi、Opera Services AS、Opera Norway AS、Opera Software International AS、Opera Holding AS、PT Inpesa Digital Teknologi | 22% |
| Opera Sweden AB | 20.6% |
| Opera Software Poland sp. z.o.o.、Opera Financial Technologies Limited.、P2C International Limited、Kunlun Europe Limited | 19% |
| Opera Software Netherlands B.V. | 19%、25.8% |
| Opera Software India Private Limited | 25.17% |
| Opera Unite Pte. Ltd.、Ark Games Global Pte.Ltd.、Stardust Online Pte.Ltd.、Opera Technology Singapore Pte. Ltd. | 17% |
| Skywork AI Pte. Ltd. | 10%、17% |
| Opesa South Africa (Pty) Limited | 27% |
| O-Play Digital Services Ltd.、O-Play Kenya Limited、Phoneserve Technologies Co. Ltd.、O-Play Zambia Limited | 30% |
| Opera Hosting Ltd. | 26.50% |
2、税收优惠
(1) 子公司北京在线方舟游戏科技有限公司税收优惠政策
北京在线方舟游戏科技有限公司取得2020年10月21日下发的编号为GR202011003568号高新技术企业证书（有效期三年），根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定及主管税务机关的认定，公司在高新技术企业证书有效期内适用15%的企业所得税税率。根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）的规定，公司对于向境外单位提供的完全在境外消费的无形资产收入在办理完毕相应的备案手续后免征增值税。
(2) 子公司北京乐游方舟科技有限公司税收优惠政策
北京乐游方舟科技有限公司取得2022年11月2日下发的编号为GR202211002769号高新技术企业证书（有效期三年），根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定及主管税务机关的认定，公司在高新技术企业证书有效期内适用15%的企业所得税税率。根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）的规定，公司对于向境外单位提供的完全在境外消费的无形资产收入在办理完毕相应的备案手续后免征增值税。
(3) 子公司北京乐享方舟游戏科技有限公司税收优惠政策
根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）的规定，公司对于向境外单位提供的完全在境外消费的专业技术服务业务收入在办理完毕相应的备案手续后免征增值税。
(4) 子公司霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司税收优惠政策
根据《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号）以及《财政部 税务总局关于新疆困难地区及喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区新办企业所得税优惠政策的通知》(财税[2021]27号)，霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司（以下简称“公司”）在2019年至2022年可适用免征企业所得税的优惠政策。自2023年1月1日起，根据《财政部 税务总局关于新疆困难地区及喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区新办企业所得税优惠政策的通知》(财税[2021]27号)以及《新疆维吾尔自治区人民政府关于新疆困难地区及喀什、霍尔果斯经济开发区企业所得税优惠政策有关问题的通知》（新政发[2021]66号），公司适用免征企业所得税地方分享部分的优惠政策。同时，自2023年1月1日起，根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）、《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号），公司适用西部大开发政策下15%的优惠企业所得税税率的优惠政策。
(5) 子公司北京闲徕互娱网络科技有限公司税收优惠政策
北京闲徕互娱网络科技有限公司取得2020年12月2日下发的编号为GR202011004170号高新技术企业证书（有效期三年），根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定及主管税务机关的认定，公司在高新技术企业证书有效期内适用15%的企业所得税税率。
(6) 子公司闲徕互娱（成都）网络科技有限公司税收优惠政策
闲徕互娱（成都）网络科技有限公司取得2023年3月30日下发的编号为川RQ-2020-0007号的《软件企业证书》，按照《财政部 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）和《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）以及《财政部 税务总局关于集成电路设计企业和软件企业2019年度企业所得税汇算清缴适用政策的公告》（财政部 税务总局公告[2020]29号）的规定，自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。公司从2019年开始盈利，2023年为享受两免三减半的第五年。
(7) 子公司新余闲徕互娱网络科技有限公司税收优惠政策
新余闲徕互娱网络科技有限公司取得2022年8月8日下发的编号为赣RQ-2021-0050号的《软件企业证书》，按照《财政部 税务总局 发展改革委 工业和信息化部关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》（财政部 税务总局 发展改革委 工业和信息化部公告2020年第45号）的规定，自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。公司从2021年开始盈利，2023年为享受两免三减半的第三年。
(8) 子公司霍尔果斯闲徕互娱网络科技有限公司税收优惠政策
根据《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号），自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。《财政部 税务总局关于新疆困难地区及喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区新办企业所得税优惠政策的通知》（财税[2021]27号）规定，公司在2022年及以后仍可继续适用优惠政策，2023年为第四年。
(9) 子公司北京星制科技有限公司税收优惠政策
北京星制科技有限公司取得2022年5月25日下发的编号为20221101010014号技术先进型服务企业证书（有效期为三年）。根据《关于将技术先进型服务企业所得税政策推广至全国实施的通知》（财税[2017]79号），《关于将服务贸易创新发展试点地区技术先进型服务企业所得税政策推广至全国实施的通知》（财税 [2018]44号），对经认定的技术先进型服务企业，减按15%的税率征收企业所得税。根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）的规定，公司对于向境外单位提供的完全在境外消费的专业技术服务业务收入在办理完毕相应的备案手续后免征增值税。
(10) 子公司欧普拉软件技术（北京）有限公司税收优惠政策
欧普拉软件技术（北京）有限公司取得2021年5月26日下发的编号为20211101050014号技术先进型服务企业证书（有效期为三年）。根据《关于将技术先进型服务企业所得税政策推广至全国实施的通知》（财税[2017]79号），《关于将服务贸易创新发展试点地区技术先进型服务企业所得税政策推广至全国实施的通知》（财税 [2018]44号），对经认定的技术先进型服务企业，减按15%的税率征收企业所得税。根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）的规定，公司对于向境外单位提供的完全在境外消费的专业技术服务业务收入在办理完毕相应的备案手续后免征增值税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 89,919.12 | 196,867.80 |
| 银行存款 | 1,278,917,413.70 | 835,431,788.15 |
| 其他货币资金 | 63,324,787.15 | 164,861,939.13 |
| 合计 | 1,342,332,119.97 | 1,000,490,595.08 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 943,150,009.89 | 673,364,021.20 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 股权款押金 | 47,350,187.68 | 45,320,276.34 |
| 待受托支付的银行贷款 | 31,000,000.00 | |
| 税款保证金 | 1,352,499.08 | 1,930,831.30 |
| 合计 | 79,702,686.76 | 47,251,107.64 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,349,304,900.64 | 1,501,303,280.67 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 1,349,304,900.64 | 1,501,303,280.67 |
| 其中： | ||
| 合计 | 1,349,304,900.64 | 1,501,303,280.67 |
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 117,354,347.17 | 13.97% | 117,354,347.17 | 100.00% | - | 113,530,299.76 | 11.87% | 113,530,299.76 | 100.00% | - |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 722,808,066.68 | 86.03% | 61,306,184.83 | 8.48% | 661,501,881.85 | 843,076,380.86 | 88.13% | 57,834,203.23 | 6.86% | 785,242,177.63 |
| 其中： | ||||||||||
| 客户类型组合 | 722,808,066.68 | 86.03% | 61,306,184.83 | 8.48% | 661,501,881.85 | 843,076,380.86 | 88.13% | 57,834,203.23 | 6.86% | 785,242,177.63 |
| 合计 | 840,162,413.85 | 100.00% | 178,660,532.00 | 661,501,881.85 | 956,606,680.62 | 100.00% | 171,364,502.99 | 785,242,177.63 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单位1 | 51,129,779.57 | 51,129,779.57 | 100.00% | 谨慎性预计信用损失风险 |
| 单位2 | 33,411,257.47 | 33,411,257.47 | 100.00% | 谨慎性预计信用损失风险 |
| 单位3 | 29,074,666.37 | 29,074,666.37 | 100.00% | 谨慎性预计信用损失风险 |
| 单位4 | 2,679,615.08 | 2,679,615.08 | 100.00% | 谨慎性预计信用损失风险 |
| 单位5 | 1,059,028.68 | 1,059,028.68 | 100.00% | 谨慎性预计信用损失风险 |
| 合计 | 117,354,347.17 | 117,354,347.17 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1 | 244,362,319.37 | 2,489,828.37 | 1.02% |
| 组合2 | 377,265,351.05 | 50,925,079.64 | 13.50% |
| 组合3 | 66,180,396.26 | 7,891,276.82 | 11.92% |
| 组合4 | 35,000,000.00 | - | - |
| 合计 | 722,808,066.68 | 61,306,184.83 | |
确定该组合依据的说明：
应收账款组合 1：优质客户；应收账款组合 2：普通客户；应收账款组合 3：风险客户；应收账款组合 4：投资业务类客户如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 661,030,216.09 |
| 1至2年 | 35,029,158.95 |
| 2至3年 | 55,135,998.76 |
| 3年以上 | 88,967,040.05 |
| 3至4年 | 14,976,093.35 |
| 4至5年 | 12,328,632.87 |
| 5年以上 | 61,662,313.83 |
| 合计 | 840,162,413.85 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合计提 | 57,834,203.23 | 4,051,641.09 | - | 2,196,435.23 | 1,616,775.74 | 61,306,184.83 |
| 单项计提 | 113,530,299.76 | - | - | - | 3,824,047.41 | 117,354,347.17 |
| 合计 | 171,364,502.99 | 4,051,641.09 | - | 2,196,435.23 | 5,440,823.15 | 178,660,532.00 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 2,196,435.23 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 127,809,935.68 | 15.21% | 463,527.41 |
| 单位2 | 51,129,779.57 | 6.09% | 51,129,779.57 |
| 单位3 | 37,072,507.03 | 4.41% | 370,725.08 |
| 单位4 | 35,000,000.00 | 4.17% | |
| 单位5 | 33,411,257.47 | 3.98% | 33,411,257.47 |
| 合计 | 284,423,479.75 | 33.86% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
4、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 41,052,401.46 | 79.27% | 21,686,607.10 | 64.86% |
| 1至2年 | 9,425,025.49 | 18.20% | 11,447,935.45 | 34.24% |
| 2至3年 | 1,014,367.38 | 1.96% | 221,083.30 | 0.66% |
| 3年以上 | 292,693.02 | 0.57% | 79,343.61 | 0.24% |
| 合计 | 51,784,487.35 | 33,434,969.46 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 预付对象 | 期末余额 | 账龄 | 原因 |
| 单位1 | 8,701,688.80 | 1-2年 | 合同未执行完毕 |
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 单位1 | 8,701,688.80 | 16.80 |
| 单位2 | 3,418,418.17 | 6.60 |
| 单位3 | 2,622,000.00 | 5.06 |
| 单位4 | 2,370,000.00 | 4.58 |
| 单位5 | 2,163,778.00 | 4.18 |
| 合计 | 19,275,884.97 | 37.22 |
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 93,570,422.38 | 89,584,509.31 |
| 合计 | 93,570,422.38 | 89,584,509.31 |
（1） 应收利息
无
（2） 应收股利
无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股权处置款 | 131,792,845.36 | 99,184,521.26 |
| 过桥贷款 | 44,200,000.00 | 44,200,000.00 |
| 押金及保证金 | 26,709,786.76 | 25,905,690.04 |
| 政府补助 | 3,399,291.53 | 6,931,599.02 |
| 无形资产转让款 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 备用金 | 741,747.12 | 325,016.80 |
| 员工行权款 | - | 31,072,955.43 |
| 其他 | 27,637,071.13 | 18,402,357.03 |
| 合计 | 237,480,741.90 | 229,022,139.58 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 1,814,688.40 | 137,622,941.87 | 139,437,630.27 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,457,458.12 | 1,457,458.12 | ||
| 其他变动 | 126,876.66 | 2,888,354.47 | 3,015,231.13 | |
| 2023年6月30日余额 | 3,399,023.18 | 140,511,296.34 | 143,910,319.52 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 61,409,865.26 |
| 1至2年 | 8,018,588.31 |
| 2至3年 | 9,343,037.43 |
| 3年以上 | 158,709,250.90 |
| 3至4年 | 4,851,901.97 |
| 4至5年 | 99,290,701.12 |
| 5年以上 | 54,566,647.81 |
| 合计 | 237,480,741.90 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合计提 | 1,814,688.40 | 1,457,458.12 | 126,876.66 | 3,399,023.18 | ||
| 单项计提 | 137,622,941.87 | 2,888,354.47 | 140,511,296.34 | |||
| 合计 | 139,437,630.27 | 1,457,458.12 | 3,015,231.13 | 143,910,319.52 | ||
4） 本期实际核销的其他应收款情况无
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 股权处置款 | 93,008,380.19 | 4-5年 | 39.16% | 93,008,380.19 |
| 单位2 | 股权处置款 | 29,544,357.51 | 1年以内 | 12.44% | 1,477,217.88 |
| 单位3 | 过桥贷款 | 29,200,000.00 | 5年以上 | 12.30% | 29,200,000.00 |
| 单位4 | 过桥贷款 | 15,000,000.00 | 5年以上 | 6.32% | 15,000,000.00 |
| 单位5 | 押金及保证金 | 5,810,560.63 | 5年以上 | 2.45% | - |
| 合计 | 172,563,298.33 | 72.67% | 138,685,598.07 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 分宜县基金产业园管理委员会 | 税收返还 | 203,210.00 | 1年以内 | 定期返还,预计于2023年下半年收到 |
| The Norwegian Tax Administration | 税收返还 | 3,196,081.53 | 1年以内 | 定期返还,预计于2023年下半年收到 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 43,346,793.81 | 23,334,050.45 |
| 预缴所得税税金 | 40,143,280.60 | 7,941,054.22 |
| 预缴其他税金 | 849,995.41 | - |
| 合计 | 84,340,069.82 | 31,275,104.67 |
7、发放贷款和垫款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 个人贷款和垫款 | - | 1,435,990.03 |
| 减：贷款损失准备 | - | - |
| 贷款和垫款账面价值 | - | 1,435,990.03 |
8、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额 （账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额 （账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| nHorizon | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京小黄人科技有限公司 | 5,023,228.48 | ||||||||||
| 深圳昆仑众联科技有限公司 | 2,496,994.03 | -131.05 | 2,496,862.98 | ||||||||
| 北京昆仑互联网智能产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 1,026,251,950.21 | 100,000,000.00 | 22,209,408.44 | -9,645,578.38 | -69,031,861.36 | 1,025,365,102.03 | |||||
| 北京徒子文化有限公司 | 9,577,145.10 | ||||||||||
| 浙江太梦科技有限公司 | |||||||||||
| Invest & Pay International Inc. | 2,577,218.10 | ||||||||||
| 北京昆仑之友壹号企业管理合伙企业（有限合伙） | 10,000.00 | -1.09 | 9,998.91 | ||||||||
| 小计 | 1,028,748,944.24 | 100,010,000.00 | 22,209,408.44 | -9,645,710.52 | -69,031,861.36 | 1,027,871,963.92 | 17,177,591.68 | ||||
| 合计 | 1,028,748,944.24 | 100,010,000.00 | 22,209,408.44 | -9,645,710.52 | -69,031,861.36 | 1,027,871,963.92 | 17,177,591.68 | ||||
9、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| Everalbum,Inc. | 572,675.67 | |
| 福州扬帆出海网络科技有限公司 | 1,050,000.00 | 1,050,000.00 |
| 舟谱数据技术南京有限公司 | 57,839,797.09 | 57,839,797.09 |
| 上海趋瀛新媒体科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 60,889,797.09 | 61,462,472.76 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| Yinker Inc. | - | 202,220,484.29 | 非交易性股权投资 | |||
| Enid Co.,Ltd. | - | 34,204,332.98 | 非交易性股权投资 | |||
| Woobo Inc. | - | 5,630,418.49 | 非交易性股权投资 | |||
| Everalbum,Inc. | - | 2,759,727.61 | 非交易性股权投资 | |||
| 舟谱数据技术南京有限公司 | 46,839,797.09 | - | 非交易性股权投资 |
10、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 8,001,479,708.99 | 7,876,179,967.90 |
| 其中：债务工具投资 | 996,886,101.41 | 953,303,130.52 |
| 权益工具投资 | 7,004,593,607.58 | 6,922,876,837.38 |
| 合计 | 8,001,479,708.99 | 7,876,179,967.90 |
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 268,273,959.97 | 65,173,934.19 |
| 合计 | 268,273,959.97 | 65,173,934.19 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 计算机及办公设备 | 服务器 | 办公家具 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 27,167,088.56 | 197,732,360.86 | 7,114,729.23 | 11,675,332.65 | 243,689,511.30 |
| 2.本期增加金额 | 1,859,572.89 | 218,522,904.72 | 127,381.61 | 220,509,859.22 | |
| （1）购置 | 1,694,814.33 | 204,082,305.16 | 128,168.02 | 205,905,287.51 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）外币折算影响 | 164,758.56 | 14,440,599.56 | -786.41 | 14,604,571.71 | |
| 3.本期减少金额 | 724,920.82 | 22,179,124.95 | 1,593,470.09 | 24,497,515.86 | |
| （1）处置或报废 | 675,535.82 | 22,179,124.95 | 1,593,470.09 | 24,448,130.86 | |
| （2） 处置子公司 | 49,385.00 | 49,385.00 | |||
| 4.期末余额 | 28,301,740.63 | 394,076,140.63 | 7,242,110.84 | 10,081,862.56 | 439,701,854.66 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 18,393,011.29 | 149,053,034.68 | 5,418,550.44 | 5,615,977.64 | 178,480,574.05 |
| 2.本期增加金额 | 1,839,641.01 | 14,848,898.39 | 202,444.46 | 458,876.69 | 17,349,860.55 |
| （1）计提 | 1,651,741.63 | 10,320,905.68 | 203,230.87 | 458,876.69 | 12,634,754.87 |
| （2）外币折算影响 | 187,899.38 | 4,527,992.71 | -786.41 | 4,715,105.68 | |
| 3.本期减少金额 | 664,947.93 | 22,179,124.95 | 1,593,470.09 | 24,437,542.97 | |
| （1）处置或报废 | 659,460.61 | 22,179,124.95 | 1,593,470.09 | 24,432,055.65 | |
| （2）处置子公司 | 5,487.32 | 5,487.32 | |||
| 4.期末余额 | 19,567,704.37 | 141,722,808.12 | 5,620,994.90 | 4,481,384.24 | 171,392,891.63 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 22,038.79 | 12,964.27 | 35,003.06 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 22,038.79 | 12,964.27 | 35,003.06 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 8,711,997.47 | 252,340,368.24 | 1,621,115.94 | 5,600,478.32 | 268,273,959.97 |
| 2.期初账面价值 | 8,752,038.48 | 48,666,361.91 | 1,696,178.79 | 6,059,355.01 | 65,173,934.19 |
12、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 220,667,412.51 | 35,905,087.95 | 256,572,500.46 |
| 2.本期增加金额 | 14,572,974.34 | 86,613,075.70 | 101,186,050.04 |
| (1)新增租赁 | 11,503,467.67 | 81,757,372.42 | 93,260,840.09 |
| (2)外币报表折算差额 | 3,069,506.67 | 4,855,703.28 | 7,925,209.95 |
| 3.本期减少金额 | 2,640,691.07 | 134,958.47 | 2,775,649.54 |
| (1)处置 | 2,640,691.07 | 134,958.47 | 2,775,649.54 |
| 4.期末余额 | 232,599,695.78 | 122,383,205.18 | 354,982,900.96 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 84,027,157.06 | 27,845,490.13 | 111,872,647.19 |
| 2.本期增加金额 | 29,049,680.31 | 11,928,888.01 | 40,978,568.32 |
| （1）计提 | 27,674,914.93 | 10,442,397.77 | 38,117,312.70 |
| （2）外币报表折算差额 | 1,374,765.38 | 1,486,490.24 | 2,861,255.62 |
| 3.本期减少金额 | 134,958.47 | 134,958.47 | |
| （1）处置 | 134,958.47 | 134,958.47 | |
| 4.期末余额 | 113,076,837.37 | 39,639,419.67 | 152,716,257.04 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 119,522,858.41 | 82,743,785.51 | 202,266,643.92 |
| 2.期初账面价值 | 136,640,255.45 | 8,059,597.82 | 144,699,853.27 |
13、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 非专利技术 | 电脑软件 | 著作权 | 开发工具 | 商标权 | 客户关系 | 域名 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 268,150,999.31 | 47,583,622.60 | 8,000,000.00 | 1,249,425.82 | 491,828,760.00 | 283,682,087.20 | 1,100,494,894.93 | |
| 2.本期增加金额 | 93,167,518.03 | 967,895.36 | 40,156.97 | 18,440,720.00 | 10,639,198.40 | 6,303,500.00 | 129,558,988.76 | |
| （1）购置 | 55,309.73 | 6,303,500.00 | 6,358,809.73 | |||||
| （2）内部研发 | 14,777,447.01 | 14,777,447.01 | ||||||
| （3）企业合并增加 | 67,769,000.00 | 67,769,000.00 | ||||||
| （4）外币报表折算差额 | 10,621,071.02 | 912,585.63 | 40,156.97 | 18,440,720.00 | 10,639,198.40 | 40,653,732.02 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 361,318,517.34 | 48,551,517.96 | 8,000,000.00 | 1,289,582.79 | 510,269,480.00 | 294,321,285.60 | 6,303,500.00 | 1,230,053,883.69 |
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 190,998,797.33 | 43,316,634.39 | 8,000,000.00 | 1,249,425.82 | 72,033.56 | 124,961,165.45 | 368,598,056.55 | |
| 2.本期增加金额 | 21,753,727.49 | 2,080,287.00 | 40,156.97 | 6,400.02 | 14,007,819.12 | 162,443.64 | 38,050,834.24 | |
| （1）计提 | 13,939,103.59 | 1,161,045.41 | 6,400.02 | 8,938,564.80 | 162,443.64 | 24,207,557.46 | ||
| （2）外币报表折算差额 | 7,814,623.90 | 919,241.59 | 40,156.97 | 5,069,254.32 | 13,843,276.78 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 212,752,524.82 | 45,396,921.39 | 8,000,000.00 | 1,289,582.79 | 78,433.58 | 138,968,984.57 | 162,443.64 | 406,648,890.79 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 31,704,699.19 | 31,704,699.19 | ||||||
| 2.本期增加金额 | 1,189,051.41 | 1,189,051.41 | ||||||
| （1）计提 |
| 项目 | 非专利技术 | 电脑软件 | 著作权 | 开发工具 | 商标权 | 客户关系 | 域名 | 合计 |
| （2）外币报表折算差额 | 1,189,051.41 | 1,189,051.41 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 32,893,750.60 | 32,893,750.60 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 115,672,241.92 | 3,154,596.57 | 510,191,046.42 | 155,352,301.03 | 6,141,056.36 | 790,511,242.30 | ||
| 2.期初账面价值 | 45,447,502.79 | 4,266,988.21 | 491,756,726.44 | 158,720,921.75 | 700,192,139.19 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例6.06%使用寿命不确定的知识产权
| 项目 | 账面价值 | 使用寿命不确定的判断依据 |
| 非专利技术 | 67,769,000.00 | 根据产品生命周期、市场状况等综合判断，该非专利技术将在不确定的期间内为本公司带来经济利益。 |
| 商标权 | 510,141,480.00 | 本公司可以在商标权保护期届满时以较低的手续费申请延期，而且，根据产品生命周期、市场状况等综合判断，该商标权将在不确定的期间内为本公司带来经济利益。 |
| 合计 | 577,910,480.00 |
14、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 资本化开始时点 | 资本化具体依据 | 期末研发进度 |
| 内部开发支出 | 确认为无形资产 | ||||||
| 新闻业务 | 516,825.11 | 516,825.11 | 2022年 | 存在技术、财务上的可行性，能产生未来经济利益， 并且成本能够可靠计量 | 阶段性完成 | ||
| 广告业务 | 2,593,813.80 | 2,593,813.80 | 2020年 | 存在技术、财务上的可行性，能产生未来经济利益， 并且成本能够可靠计量 | 阶段性完成 | ||
| 浏览器业务 | 7,775,410.84 | 7,775,410.84 | 2019年/2021年/2023年 | 存在技术、财务上的可行性，能产生未来经济利益， 并且成本能够可靠计量 | 阶段性完成 | ||
| 游戏业务 | 3,891,397.26 | 3,891,397.26 | 2021年 | 存在技术、财务上的可行性，能产生未来经济利益， 并且成本能够可靠计量 | 阶段性完成 | ||
| 合计 | 14,777,447.01 | 14,777,447.01 |
15、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 汇率影响 | 处置 | 汇率影响 | |||
| 北京闲徕互娱网络科技有限公司 | 956,342,651.76 | 956,342,651.76 | ||||
| Opera Norway AS | 2,936,119,443.50 | 110,116,072.51 | 3,046,235,516.01 | |||
| O? Pocosys | 21,457,296.04 | 804,733.32 | 22,262,029.36 | |||
| StarMaker Interactive Inc. | 88,135,958.63 | 3,305,446.46 | 91,441,405.09 | |||
| Yoyo Games Limited | 54,793,644.92 | 4,882,748.26 | 59,676,393.18 | |||
| Singularity AI Technology Limited | 1,088,359,000.00 | 1,088,359,000.00 | ||||
| 合计 | 4,056,848,994.85 | 1,088,359,000.00 | 119,109,000.55 | 5,264,316,995.40 | ||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 汇率影响 | 处置 | 汇率影响 | |||
| 北京闲徕互娱网络科技有限公司 | 101,118,302.54 | 101,118,302.54 | ||||
| Opera Norway AS | ||||||
| O? Pocosys | 21,457,296.04 | 804,733.32 | 22,262,029.36 | |||
| StarMaker Interactive Inc. | ||||||
| Yoyo Games Limited | ||||||
| Singularity AI Technology Limited | ||||||
| 合计 | 122,575,598.58 | 804,733.32 | 123,380,331.90 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
（1）闲徕互娱：
闲徕互娱主营业务为棋牌游戏的研发及运营，该公司产生现金流的方式为向注册用户销售虚拟货币或其他商品，因该公司不同版本的游戏软件运营模式较为类似，且对游戏软件进行统一运营管理，公司管理层将与游戏软件运营相关的资产认定为一个资产组，具体包括长期资产和营运资金，该资产组与购买日确定的资产组一致。
（2）Opera Norway AS：
Opera Norway AS主要从事浏览器和新闻业务的研发及运营，Opera于2016年以合并对价约5.58亿美元（折合人民币3,763,844,837.10元）收购了Opera Norway AS及其子公司100%的权益。合并成本超过按比例获得的Opera Norway AS及其子公司可辨认资产、负债公允价值的差额确认为与Opera Norway AS相关的商誉。公司管理层将浏览器和新闻业务分部认定为一个资产组，具体包括长期资产和营运资金。该资产组与购买日确定的资产组一致。
（3）O? Pocosys:
Opera于2020年支付500万美元（折合人民币34,474,163.35元）合并成本收购了O? Pocosys 100%的权益。合并成本超过按比例获得的O? Pocosys可辨认资产、负债公允价值的差额确认为与O? Pocosys相关的商誉。O? Pocosys拥有银行科技服务相关技术和经验丰富的爱沙尼亚金融科技团队，公司管理层根据Pocosy公司业务属性（欧洲金融科技公司）将其归类至其他资产组。
（4）StarMaker Interactive Inc.
StarMaker Interactive Inc.主营业务为短视频K歌业务通过向观众销售虚拟物品获得收入，公司产生现金流的方式为客户充值购买虚拟物品并打赏表演者，公司管理层将与主营业务经营性相关的资产和负债认定为一个资产组，具体包括全部主营业务经营性相关资产和负债，该资产组与购买日确定的资产组一致。
（5）YoYo Games Limited
2021年1月11日公司以950 万美元收购YoYo Games Limited 100%股份，YoYo Games Limited拥有GameMaker平台，用户可以使用该平台开发游戏。公司管理层考虑到其与浏览器业务的紧密相关性,将其归类至浏览器和新闻业务分部。公司管理层将该平台与浏览器、新闻业务相关的资产和负债认定为一个资产组，具体包括全部主营业务经营性相关资产和负债。
（6）Singularity AI Technology Limited
2023年6月30日公司控股子公司Star Group Interactive Inc.通过发行股份的方式以1.6亿美元的对价收购Singularity AI Technology Limited全部股权。Singularity AI致力于实现通用人工智能，聚焦于自然语言大型预训练模型及开发者API的研发工作，主要产品及服务包括通用开发者API、聊天机器人和知识抽取。公司管理层将与人工智能业务相关的资产、负债认定为一个资产组。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
（1）闲徕互娱
闲徕互娱商誉相关资产组的可收回金额公司按照资产组预计未来现金流量的现值确定。公司根据历年经营情况、未来发展规划、市场竞争情况、行业发展趋势等因素，对评估基准日未来五年的营业收入、成本及相关费用进行了预测。综合预测2023年-2027年各年的收入增长率为-17.71%、4.11%、-7.72%、-9.17%、-9.47%，之后进入稳定期，永续期增长率为0%。折现率以CAPM模型进行计算，经综合考虑无风险报酬率、风险系数、市场风险溢价和风险调整系数后，确定的折现率为17.65%。根据对未来现金流量的现值的测试结果，本期未发生商誉减值。
（2）Opera Norway AS
管理层将与Opera Norway AS相关的商誉分配至浏览器和新闻分部资产组，该资产组的可回收金额以预计未来现金流量现值的方法确认。公司根据历年经营情况、未来发展规划、市场竞争情况、行业发展趋势等因素，对评估基准日未来五年的营业收入、成本及相关费用进行了预测。五年预测期的收入增长率为5%-14.95%，采用折现率为14.86%，采用的永续期增长率为0%。根据对可回收金额的测试结果，本期未发生商誉减值。
（3）StarMaker Interactive Inc.
管理层将收购StarMaker Interactive Inc.形成的商誉分配至短视频K歌业务资产组。商誉相关资产组的可收回金额公司按照资产组预计未来现金流量的现值确定。减值测试的关键假设包括收入增长率、折现率和永续增长率。公司根据历年经营情况、未来发展规划、市场竞争情况、行业发展趋势等因素，对未来五年的营业收入、成本及相关费用进行了预测，综合预测 2023年-2027 年的收入增长率分别为8.70%、8.65%、7.27%、6.45%、5.42%，之后进入稳定期，永续期增长率为0%。确定的折现率为19.08%。根据对未来现金流量的现值的测试结果，本期未发生商誉减值。
（4）YoYo Games Limited
管理层将收购YoYo Games Limited形成的商誉分配至浏览器和新闻业务分部，商誉相关资产组的可收回金额公司按照资产组预计未来现金流量的现值确定。由于并购后，YoYo Games Limited相关的业务全部并入Opera Norway AS，YoYoGames Limited不再产生单独的现金流量，其商誉减值和Opera Norway AS减值一起合并进行测试。经测试，本期未发生商誉减值。
（5）Singularity AI Technology Limited
本期新增商誉，未发生减值。商誉减值测试的影响经测试，本报告期内商誉未计提减值。
16、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他增加金额 | 期末余额 |
| 办公室装修费 | 4,057,299.94 | 1,787,076.07 | 15,469.00 | 2,285,692.87 | |
| 合计 | 4,057,299.94 | 1,787,076.07 | 15,469.00 | 2,285,692.87 |
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 可抵扣亏损 | 165,624,856.71 | 35,988,733.95 | 173,042,498.07 | 37,603,778.24 |
| 坏账准备 | 41,283,165.80 | 5,068,691.04 | 21,800,445.48 | 3,667,926.49 |
| 贷款利息 | 241,126,839.05 | 53,047,904.59 | 255,359,620.43 | 56,179,116.50 |
| 其他 | 211,178,808.20 | 42,118,133.80 | 44,392,481.19 | 7,776,111.84 |
| 合计 | 659,213,669.76 | 136,223,463.38 | 494,595,045.17 | 105,226,933.07 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 665,595,698.70 | 146,431,068.49 | 650,519,915.54 | 143,114,395.59 |
| 金融资产公允价值变动 | 386,387,904.09 | 66,515,259.88 | 242,144,436.79 | 43,003,909.20 |
| 其他 | 329,570,931.13 | 78,198,492.53 | 311,430,871.36 | 77,857,717.84 |
| 合计 | 1,381,554,533.92 | 291,144,820.90 | 1,204,095,223.69 | 263,976,022.63 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 126,060,270.04 | 10,163,193.34 | 93,742,716.62 | 11,484,216.45 |
| 递延所得税负债 | 126,060,270.04 | 165,084,550.86 | 93,742,716.62 | 170,233,306.01 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 98,963,509.04 | 133,899,286.66 |
| 可抵扣亏损 | 1,570,899,303.94 | 1,610,262,968.65 |
| 合计 | 1,669,862,812.98 | 1,744,162,255.31 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | 0.00 | 226,954,847.71 | |
| 2024 | 136,907,204.27 | 197,383,382.58 | |
| 2025 | 326,078,116.52 | 341,405,131.90 | |
| 2026 | 228,638,803.40 | 264,665,112.20 | |
| 2027 | 82,419,100.15 | 91,796,761.77 | |
| 2028 | 281,678,495.01 | 110,571,306.46 | |
| 2029 | 0.00 | 0.00 | |
| 2030 | 3,984,975.80 | 13,762,904.84 | |
| 2031 | 197,191,680.81 | 194,815,869.46 | |
| 2032 | 141,737,741.79 | 148,201,501.59 | |
| 2033 | 33,054,306.90 | 0.00 | |
| 不限期限 | 139,208,879.29 | 20,706,150.14 | |
| 合计 | 1,570,899,303.94 | 1,610,262,968.65 |
18、其他非流动资产
单位：元
19、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 564,217,093.00 | 454,017,093.00 |
| 信用借款 | 205,541,553.56 | 161,475,197.75 |
| 已计提未到期利息 | 1,696,289.94 | 2,758,713.30 |
| 合计 | 771,454,936.50 | 618,251,004.05 |
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
无
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付投资款 | 202,931,131.53 | - | 202,931,131.53 | 196,611,956.73 | - | 196,611,956.73 |
| 应收股权回购款 | 107,222,493.88 | 9,070,902.41 | 98,151,591.47 | 103,883,638.59 | 8,788,439.01 | 95,095,199.58 |
| 预付长期资产款 | 262,655,118.24 | 262,655,118.24 | ||||
| 合计 | 572,808,743.65 | 9,070,902.41 | 563,737,841.24 | 300,495,595.32 | 8,788,439.01 | 291,707,156.31 |
20、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权收购款 | 724,205,422.72 | 917,388,845.23 |
| 授权金及分成款 | 237,852,807.99 | 215,686,653.25 |
| 市场推广款项 | 246,006,119.34 | 305,941,246.07 |
| 带宽、外包等款项 | 140,533,357.13 | 120,574,099.24 |
| 渠道手续费 | - | 43,127,036.21 |
| 固定资产采购款 | 84,208,644.12 | - |
| 其他 | 5,296,897.69 | 4,514,755.63 |
| 合计 | 1,438,103,248.99 | 1,607,232,635.63 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 638,501,085.08 | 约定可视情况分期付款 |
| 单位2 | 63,332,712.27 | 约定可视情况分期付款 |
| 合计 | 701,833,797.35 |
21、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收用户充值款 | 114,235,612.80 | 132,529,725.29 |
| 预收搜索款 | 32,688,804.35 | - |
| 预收广告款 | 1,987,716.78 | 5,234,555.82 |
| 技术服务及其他收入 | 331,002.92 | 1,694,787.84 |
| 合计 | 149,243,136.85 | 139,459,068.95 |
22、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 165,238,356.43 | 467,658,770.76 | 517,790,765.11 | 115,106,362.08 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,085,561.26 | 26,196,838.10 | 19,268,540.12 | 11,013,859.24 |
| 三、辞退福利 | 674,706.07 | 11,658,545.95 | 11,387,858.08 | 945,393.94 |
| 合计 | 169,998,623.76 | 505,514,154.81 | 548,447,163.31 | 127,065,615.26 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 140,850,206.90 | 352,327,820.77 | 410,098,498.80 | 83,079,528.87 |
| 2、职工福利费 | 1,091.04 | 2,973,814.93 | 2,974,905.97 | - |
| 3、社会保险费 | 12,630,288.48 | 48,212,962.26 | 39,593,095.59 | 21,250,155.15 |
| 其中：医疗保险费 | 12,535,605.23 | 47,654,335.87 | 39,024,022.41 | 21,165,918.69 |
| 工伤保险费 | 51,199.82 | 328,810.55 | 332,076.98 | 47,933.39 |
| 生育保险费 | 43,483.43 | 229,815.84 | 236,996.20 | 36,303.07 |
| 4、住房公积金 | 84,319.21 | 14,823,376.67 | 14,861,714.78 | 45,981.10 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 24,000.00 | 24,000.00 | - |
| 6、短期带薪缺勤 | 11,063,477.71 | 372,063.30 | 788,786.04 | 10,646,754.97 |
| 7、其他短期薪酬 | 608,973.09 | 48,924,732.83 | 49,449,763.93 | 83,941.99 |
| 合计 | 165,238,356.43 | 467,658,770.76 | 517,790,765.11 | 115,106,362.08 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,986,739.11 | 25,565,495.81 | 18,628,963.77 | 10,923,271.15 |
| 2、失业保险费 | 98,822.15 | 631,342.29 | 639,576.35 | 90,588.09 |
| 合计 | 4,085,561.26 | 26,196,838.10 | 19,268,540.12 | 11,013,859.24 |
23、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 10,443,483.09 | 12,796,449.81 |
| 企业所得税 | 70,838,156.45 | 17,206,470.57 |
| 个人所得税 | 13,988,095.49 | 22,255,330.12 |
| 城市维护建设税 | 173,380.09 | 376,681.21 |
| 教育费附加 | 124,736.03 | 283,341.31 |
| 印花税 | 31,650.43 | 317,673.99 |
| 境外代扣代缴税金 | 3,875,719.45 | 3,664,075.00 |
| 其他 | 137,840.04 | 153,255.60 |
| 合计 | 99,613,061.07 | 57,053,277.61 |
24、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 74,868,899.76 | - |
| 其他应付款 | 53,026,846.23 | 104,962,535.16 |
| 合计 | 127,895,745.99 | 104,962,535.16 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付少数股东股利 | 74,868,899.76 | - |
| 合计 | 74,868,899.76 | - |
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款 | - | 40,125,000.00 |
| 待退预收股权转让款 | 31,494,357.51 | 31,494,357.51 |
| 中介机构费用 | 10,962,317.80 | 22,101,804.08 |
| 快递费、保洁费、餐费 | 1,880,221.80 | 1,767,678.79 |
| 押金 | - | 519,149.92 |
| 其他 | 8,689,949.12 | 8,954,544.86 |
| 合计 | 53,026,846.23 | 104,962,535.16 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位1 | 31,494,357.51 | 尚未结算 |
| 合计 | 31,494,357.51 |
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | - | 1,017,808.99 |
| 一年内到期的租赁负债 | 97,158,033.21 | 60,024,743.47 |
| 合计 | 97,158,033.21 | 61,042,552.46 |
26、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 2,348,214.72 | 3,578,742.94 |
| 合计 | 2,348,214.72 | 3,578,742.94 |
27、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 110,830,997.49 | 93,211,093.37 |
| 减：未确认融资费用 | 7,515,360.44 | 7,383,473.17 |
| 合计 | 103,315,637.05 | 85,827,620.20 |
28、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,185,940,504.00 | - | - | - | 9,680,700.00 | 9,680,700.00 | 1,195,621,204.00 |
本期公司股本增加9,680,700.00元，系公司实施的股权激励计划激励对象行权所致。
29、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价 （股本溢价） | 1,033,594,772.98 | 733,521,281.72 | - | 1,767,116,054.70 |
| 其他资本公积 | 426,601,741.85 | 149,451,443.34 | 135,171,459.15 | 440,881,726.04 |
| 合计 | 1,460,196,514.83 | 882,972,725.06 | 135,171,459.15 | 2,207,997,780.74 |
（1）资本溢价本期增加733,521,281.72元，其中176,751,691.79元系公司本期股权激励对象行权产生，其余556,769,589.93元系对子公司Opera Limited、Star Group Interactive Inc.和北京星尘在线科技有限公司的持股比例变动所致。
（2）其他资本公积本期增加149,451,443.34元系本期计提股权激励费用同时计入其他资本公积所致。其他资本公积本期减少135,171,459.15元,其中69,031,861.36元系根据联营企业其他权益变动调整所致，其余66,139,597.79元系公司本期股票期权激励对象行权对应的股权激励费用分摊金额由其他资本公积转入资本溢价所致。
30、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -281,735,595.73 | -566,707.03 | - | - | - | -566,707.03 | - | -282,302,302.76 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -281,735,595.73 | -566,707.03 | - | - | - | -566,707.03 | - | -282,302,302.76 |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -144,388,698.27 | 414,101,283.08 | - | - | - | 344,790,469.93 | 69,310,813.15 | 200,401,771.66 |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -2,070,419.47 | - | - | - | - | - | - | -2,070,419.47 |
| 外币财务报表折算差额 | -142,318,278.80 | 414,101,283.08 | - | - | - | 344,790,469.93 | 69,310,813.15 | 202,472,191.13 |
| 其他综合收益合计 | -426,124,294.00 | 413,534,576.05 | - | - | - | 344,223,762.90 | 69,310,813.15 | -81,900,531.10 |
31、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 10,477,692,402.82 | 9,402,708,975.91 |
| 调整后期初未分配利润 | 10,477,692,402.82 | 9,402,708,975.91 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 358,189,359.72 | 643,138,719.65 |
| 应付普通股股利 | - | 77,519,884.46 |
| 期末未分配利润 | 10,835,881,762.54 | 9,968,327,811.10 |
32、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,373,566,526.74 | 449,456,615.46 | 2,224,069,726.76 | 457,564,934.66 |
| 其他业务 | 51,663,018.09 | 31,128,394.32 | 25,133,242.14 | 22,860,108.84 |
| 合计 | 2,425,229,544.83 | 480,585,009.78 | 2,249,202,968.90 | 480,425,043.50 |
营业收入明细
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 主营业务收入 | 2,373,566,526.74 | 2,224,069,726.76 |
| 其中：游戏业务收入 | 295,324,454.92 | 330,427,865.43 |
| 社交网络业务收入 | 753,940,068.33 | 880,064,091.07 |
| 广告业务收入 | 723,898,927.48 | 537,655,678.27 |
| 搜索业务收入 | 531,077,669.40 | 426,358,897.85 |
| 其他收入 | 69,325,406.61 | 49,563,194.14 |
| 其他业务收入 | 51,663,018.09 | 25,133,242.14 |
| 其中：技术收入 | 16,149,734.36 | 9,289,973.50 |
| 租赁收入 | 7,241,408.96 | 8,593,015.94 |
| 其他收入 | 28,271,874.77 | 7,250,252.70 |
| 合计 | 2,425,229,544.83 | 2,249,202,968.90 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 其中： | ||
| 游戏产品 | 295,324,454.92 | 295,324,454.92 |
| 社交网络产品 | 753,940,068.33 | 753,940,068.33 |
| 广告业务产品 | 723,898,927.48 | 723,898,927.48 |
| 搜索业务产品 | 531,077,669.40 | 531,077,669.40 |
| 其他产品 | 120,988,424.70 | 120,988,424.70 |
| 合计 | 2,425,229,544.83 | 2,425,229,544.83 |
| 按经营地区分类 | ||
| 其中： | ||
| 境内 | 402,146,939.96 | 402,146,939.96 |
| 境外 | 2,023,082,604.87 | 2,023,082,604.87 |
| 合计 | 2,425,229,544.83 | 2,425,229,544.83 |
与履约义务相关的信息：
公司承担的主要合同履约义务为向客户提供游戏、社交网络、广告、搜索等互联网服务。对于属于在某一时点履行的合同履约义务，履约时间通常为公司向客户提供服务，客户取得相关服务时点；对于属于在某一时段内履行的合同履约义务，履约时间通常为公司向客户提供相关服务的期间。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为149,243,136.85元。预计将于未来一年内确认收入。
33、利息净收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息收入 | 15,135.05 | 251,026.62 |
| 发放贷款及垫款 | 15,135.05 | 238,518.38 |
| 其中：个人贷款和垫款 | 15,135.05 | 238,518.38 |
| 金融机构往来利息收入 | 12,508.24 | |
| 利息支出 | ||
| 利息净收入 | 15,135.05 | 251,026.62 |
34、手续费及佣金净收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 手续费及佣金支出 | 667.50 | 476.56 |
| 其中：手续费支出 | 667.50 | 476.56 |
| 佣金支出 | ||
| 手续费及佣金净收入 | -667.50 | -476.56 |
35、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,295,025.28 | 899,876.12 |
| 教育费附加 | 582,561.96 | 451,062.96 |
| 印花税 | 1,790,517.49 | 862,523.48 |
| 地方教育费附加 | 388,374.61 | 300,642.30 |
| 其他 | 12,687.82 | 11,145.06 |
| 合计 | 4,069,167.16 | 2,525,249.92 |
36、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场及推广费用 | 572,105,812.59 | 578,260,772.82 |
| 充值渠道手续费 | 136,706,664.48 | 94,298,710.29 |
| 职工薪酬 | 55,456,264.15 | 40,252,193.72 |
| 折旧及摊销费用 | 2,495,222.94 | 2,721,990.09 |
| 中介机构费 | 3,032,819.09 | 2,290,343.65 |
| 租赁及物业费 | 849,926.51 | 2,742,931.76 |
| 差旅费 | 652,523.70 | 350,753.09 |
| 业务招待费 | 30,018.22 | 167,688.94 |
| 其他 | 1,017,578.24 | 651,367.47 |
| 合计 | 772,346,829.92 | 721,736,751.83 |
37、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权激励费用 | 191,959,920.13 | 163,806,201.70 |
| 职工薪酬 | 113,996,722.04 | 100,572,839.49 |
| 中介机构费 | 109,065,517.57 | 67,426,895.26 |
| 折旧及摊销费用 | 13,616,815.60 | 5,697,158.76 |
| 租赁及物业费 | 3,092,536.54 | 2,168,618.53 |
| 办公费 | 6,020,508.73 | 7,779,616.93 |
| 内容及许可费 | 10,165,541.29 | 6,247,457.29 |
| 业务招待费 | 3,003,693.87 | 3,289,374.66 |
| 保险费 | 2,223,210.26 | 2,455,335.37 |
| 水电及维修费用 | 673,457.20 | 532,611.73 |
| 差旅费 | 4,505,204.35 | 2,457,988.56 |
| 其他 | 3,216,417.19 | 3,066,050.42 |
| 合计 | 461,539,544.77 | 365,500,148.70 |
38、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 319,517,254.94 | 280,859,530.93 |
| 折旧及摊销费用 | 18,378,845.27 | 15,227,373.65 |
| 项目开发费用 | 3,770,735.45 | 1,821,505.49 |
| 水电及维修费用 | 2,562,485.81 | 1,958,905.32 |
| 差旅费 | 2,892,940.72 | 1,883,360.21 |
| 租赁及物业费 | 844,826.56 | 1,041,932.61 |
| 办公费 | 2,809,572.06 | 2,203,517.23 |
| 中介机构费 | 142,450.32 | 801,385.85 |
| 其他 | 197,941.72 | 81,436.27 |
| 合计 | 351,117,052.85 | 305,878,947.56 |
39、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 17,451,979.71 | 26,313,210.55 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 3,243,094.86 | 3,097,908.90 |
| 减：利息收入 | 14,009,911.22 | 13,557,310.57 |
| 汇兑损益 | 18,372,772.77 | -8,890,165.24 |
| 手续费 | 2,905,399.67 | 1,539,279.42 |
| 合计 | 24,720,240.93 | 5,405,014.16 |
40、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 7,649,036.34 | 6,032,879.93 |
| 进项税加计抵减 | 1,464,015.79 | 2,719,540.74 |
| 三代税款手续费返还 | 1,949,414.92 | 2,889,599.16 |
| 合计 | 11,062,467.05 | 11,642,019.83 |
计入其他收益的政府补助
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政补贴收入 | 5,347,565.90 | 792,457.91 | 与收益相关 |
| 税费返还 | 2,282,078.74 | 5,134,706.80 | 与收益相关 |
| 其他专项补助款 | 19,391.70 | 105,715.22 | 与收益相关 |
| 合计 | 7,649,036.34 | 6,032,879.93 |
41、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -9,645,710.52 | 28,377,027.52 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 20,497,658.27 | -4,587,438.71 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | -1,910,572.30 | 1,478,880.10 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -5,020,742.13 | -14,037,751.28 |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 701,664.92 | -2,570,236.17 |
| 其他 | 7,508,837.90 | |
| 合计 | 12,131,136.14 | 8,660,481.46 |
42、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 69,436,189.96 | -276,772,259.97 |
| 其他非流动金融资产 | 110,866,122.77 | 552,317,372.79 |
| 合计 | 180,302,312.73 | 275,545,112.82 |
43、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,457,458.12 | 287,704.13 |
| 应收账款坏账损失 | -4,051,641.09 | 12,040,556.61 |
| 一年内到期的非流动资产坏账损失 | 24,313,200.00 | |
| 合计 | -5,509,099.21 | 36,641,460.74 |
44、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | 162,212.39 | 220,329.68 |
| 使用权资产处置损益 | 438,438.26 | 120,371.86 |
| 合计 | 600,650.65 | 340,701.54 |
45、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 422,561.74 | 284,726.08 | 422,561.74 |
| 合计 | 422,561.74 | 284,726.08 | 422,561.74 |
46、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 732,528.83 | - | 732,528.83 |
| 滞纳金及赔款 | 3,130,372.13 | 8,806,455.12 | 3,130,372.13 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 302,251.89 | - | 302,251.89 |
| 其他 | 1,715.56 | 19,629.71 | 1,715.56 |
| 合计 | 4,166,868.41 | 8,826,084.83 | 4,166,868.41 |
47、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 73,011,940.89 | 10,919,066.96 |
| 递延所得税费用 | 12,126,566.33 | 30,988,651.35 |
| 合计 | 85,138,507.22 | 41,907,718.31 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 525,709,327.66 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 131,427,331.92 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -66,794,893.70 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -729,757.52 |
| 非应税收入的影响 | -9,172,673.53 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 5,037,329.61 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -15,869,072.10 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 54,385,031.46 |
| 研发费用加计扣除 | -13,144,788.92 |
| 所得税费用 | 85,138,507.22 |
48、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回往来款、代垫款、预缴税费返还款 | 10,250,595.41 | 20,040,882.07 |
| 利息收入 | 13,957,971.00 | 8,389,903.31 |
| 营业外收入 | 410,920.09 | 281,730.70 |
| 政府补助 | 5,366,957.60 | 331,373.13 |
| 合计 | 29,986,444.10 | 29,043,889.21 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付往来款 | 7,113,880.13 | 17,115,660.25 |
| 费用类支出 | 867,010,248.99 | 740,345,360.84 |
| 银行手续费支出 | 2,114,206.55 | 1,535,211.51 |
| 营业外支出 | 4,162,510.41 | 8,826,599.62 |
| 合计 | 880,400,846.08 | 767,822,832.22 |
（3） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司款项 | 15,206,263.85 | |
| 支付投资交易费用 | 1,504,349.06 | 1,100,233.63 |
| 合计 | 16,710,612.91 | 1,100,233.63 |
（4） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 质押保证金 | 439,253,430.03 | |
| 行权款利息收入 | 17,902.52 | 13,396.69 |
| 合计 | 17,902.52 | 439,266,826.72 |
（5） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权款 | 194,599,908.99 | 572,319,267.90 |
| 租赁费用 | 46,208,563.01 | 46,169,737.74 |
| 其他融资服务费 | 853,860.00 | |
| 股票回购 | 14,344,786.10 | 63,980,282.53 |
| 合计 | 256,007,118.10 | 682,469,288.17 |
49、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 440,570,820.44 | 650,363,062.62 |
| 加：信用减值损失 | 5,509,099.21 | -36,641,460.74 |
| 固定资产折旧 | 12,634,754.87 | 12,983,646.09 |
| 使用权资产折旧 | 38,117,312.70 | 32,589,905.52 |
| 无形资产摊销 | 24,207,557.46 | 22,615,117.50 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,787,076.07 | 2,728,063.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -600,650.65 | -340,701.54 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 302,251.89 | 0.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -180,302,312.73 | -275,545,112.82 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 17,451,979.71 | 26,313,210.55 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -12,131,136.14 | -8,660,481.46 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,321,023.11 | 1,260,944.02 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -5,148,755.15 | 32,561,183.27 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 26,867,395.75 | -41,816,431.74 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -29,432,912.72 | -171,380,167.18 |
| 其他 | 191,959,920.13 | 163,806,201.70 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 533,113,423.95 | 410,836,979.19 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,262,629,433.21 | 1,550,650,111.24 |
| 减：现金的期初余额 | 953,239,487.44 | 1,545,472,065.95 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | 309,389,945.77 | 5,178,045.29 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 2,000.00 |
| 其中： | |
| 新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司 | |
| 竟技未来(北京) 科技有限公司 | 2,000.00 |
| First E Sports Pte.Ltd. | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 15,208,263.85 |
| 其中： | |
| 新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司 | 13,619,168.09 |
| 竟技未来(北京) 科技有限公司 | 92,877.63 |
| First E Sports Pte.Ltd. | 1,496,218.13 |
| 其中： | |
| 处置子公司收到的现金净额 | -15,206,263.85 |
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,262,629,433.21 | 953,239,487.44 |
| 其中：库存现金 | 89,919.12 | 196,867.80 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,247,917,413.70 | 835,431,788.15 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 14,622,100.39 | 117,610,831.49 |
| 二、期末现金及现金等价物余额 | 1,262,629,433.21 | 953,239,487.44 |
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 79,702,686.76 | (1) 47,350,187.68元为股权款押金 (2) 31,000,000.00元为待受托支付的银行贷款 (3) 1,352,499.08元为税款保证金 |
| 合计 | 79,702,686.76 |
51、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 952,785,615.53 | ||
| 其中：美元 | 111,345,694.59 | 7.22580 | 804,561,719.99 |
| 欧元 | 5,491,289.69 | 7.87710 | 43,255,438.02 |
| 港币 | 11,136,015.70 | 0.92198 | 10,267,183.76 |
| 澳元 | 0.19 | 4.79920 | 0.91 |
| 加拿大元 | 8,015.35 | 5.47210 | 43,860.78 |
| 瑞士法郎 | 146,523.82 | 8.06140 | 1,181,187.11 |
| 英镑 | 371,059.44 | 9.14320 | 3,392,670.71 |
| 印尼卢比 | 13,974,110,483.86 | 0.00048 | 6,707,573.03 |
| 印度卢比 | 2,760,312.78 | 0.08846 | 244,177.27 |
| 日元 | 206,581.00 | 0.05009 | 10,347.64 |
| 肯尼亚先令 | 24,801,757.59 | 0.05143 | 1,275,554.39 |
| 韩元 | 20,000.00 | 0.00550 | 110.00 |
| 林吉特 | 731,872.08 | 1.55118 | 1,135,265.33 |
| 尼日利亚奈拉 | 1,164,986,676.81 | 0.00958 | 11,160,572.36 |
| 挪威克朗 | 2,286,780.25 | 0.67119 | 1,534,864.04 |
| 波兰兹罗提 | 4,169,451.73 | 1.77107 | 7,384,390.87 |
| 瑞典克朗 | 6,222,531.73 | 0.66751 | 4,153,602.16 |
| 新加坡元 | 10,432,072.87 | 5.34420 | 55,751,083.82 |
| 泰铢 | 0.84 | 0.20343 | 0.17 |
| 台币 | 448,345.00 | 0.23330 | 104,598.89 |
| 乌克兰格里夫纳 | 196,231.95 | 0.19565 | 38,392.78 |
| 越南盾 | 2,268,000.00 | 0.00031 | 703.08 |
| 南非兰特 | 1,497,887.27 | 0.38638 | 578,753.68 |
| 赞比亚克瓦查 | 8,620.90 | 0.41350 | 3,564.74 |
| 应收账款 | 670,400,578.35 | ||
| 其中：美元 | 79,906,213.33 | 7.22580 | 577,386,316.26 |
| 欧元 | 4,617,537.40 | 7.87710 | 36,372,803.85 |
| 港币 | 13,395,930.91 | 0.92198 | 12,350,780.38 |
| 阿联酋迪拉姆 | 32,292.67 | 1.97414 | 63,750.25 |
| 巴西里亚尔 | 2,816,603.94 | 1.49480 | 4,210,259.57 |
| 白俄罗斯卢布 | 4,850.90 | 2.86270 | 13,886.68 |
| 加拿大元 | 120,062.69 | 5.47210 | 656,995.06 |
| 英镑 | 3,308.11 | 9.14320 | 30,246.73 |
| 印尼卢比 | 11,865,637.58 | 0.00048 | 5,695.51 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 印度卢比 | 231,654.22 | 0.08846 | 20,492.13 |
| 日元 | 1,982,005.77 | 0.05009 | 99,278.67 |
| 肯尼亚先令 | 133,236,749.16 | 0.05143 | 6,852,366.01 |
| 韩元 | 84,334,320.00 | 0.00550 | 463,838.76 |
| 墨西哥比索 | 235,304.14 | 0.42355 | 99,663.07 |
| 林吉特 | 1,535.69 | 1.55118 | 2,382.13 |
| 尼日利亚奈拉 | 1,236,963,787.07 | 0.00958 | 11,850,113.08 |
| 挪威克朗 | 240,203.61 | 0.67119 | 161,222.26 |
| 菲律宾比索 | 531.70 | 0.13090 | 69.60 |
| 波兰兹罗提 | 312,109.45 | 1.77107 | 552,767.69 |
| 卢布 | 660,342.10 | 0.08336 | 55,046.12 |
| 瑞典克朗 | 14,376.80 | 0.66751 | 9,596.66 |
| 新加坡元 | 105,128.83 | 5.34420 | 561,829.48 |
| 泰铢 | 276,620.96 | 0.20343 | 56,273.00 |
| 台币 | 74,367,967.66 | 0.23330 | 17,350,046.86 |
| 越南盾 | 744,643,604.51 | 0.00031 | 230,839.52 |
| 南非兰特 | 2,425,282.77 | 0.38638 | 937,080.76 |
| 赞比亚克瓦查 | 16,779.34 | 0.41350 | 6,938.26 |
| 应付账款 | 707,253,746.13 | ||
| 其中：美元 | 90,691,176.49 | 7.22580 | 655,316,303.08 |
| 欧元 | 1,509,404.58 | 7.87710 | 11,889,730.78 |
| 加拿大元 | 3,640.80 | 5.47210 | 19,922.80 |
| 英镑 | 173,577.35 | 9.14320 | 1,587,052.38 |
| 印尼卢比 | 9,497,462.69 | 0.00048 | 4,558.78 |
| 印度卢比 | 1,164,982.35 | 0.08846 | 103,054.34 |
| 日元 | 118,591,815.99 | 0.05009 | 5,940,264.06 |
| 肯尼亚先令 | 7,035,615.86 | 0.05143 | 361,841.72 |
| 韩元 | 115,312,162.34 | 0.00550 | 634,216.89 |
| 尼日利亚奈拉 | 72,694,958.17 | 0.00958 | 696,417.70 |
| 挪威克朗 | 4,777,062.58 | 0.67119 | 3,206,316.63 |
| 波兰兹罗提 | 2,153,906.34 | 1.77107 | 3,814,718.90 |
| 瑞典克朗 | 904,089.38 | 0.66751 | 603,488.71 |
| 新加坡元 | 4,211,349.26 | 5.34420 | 22,506,292.70 |
| 南非兰特 | 1,474,110.10 | 0.38638 | 569,566.66 |
| 其他应收款 | 139,410,813.35 | ||
| 其中：美元 | 3,381,035.84 | 7.22580 | 24,430,688.78 |
| 欧元 | 133,469.10 | 7.87710 | 1,051,349.48 |
| 港币 | 102,819,870.35 | 0.92198 | 94,797,864.06 |
| 英镑 | 6,725.93 | 9.14320 | 61,496.50 |
| 印尼卢比 | 81,344,626.87 | 0.00048 | 39,045.42 |
| 印度卢比 | 3,224,806.67 | 0.08846 | 285,266.40 |
| 日元 | 2,000,000.00 | 0.05009 | 100,180.00 |
| 肯尼亚先令 | 65,620,165.92 | 0.05143 | 3,374,845.13 |
| 韩元 | 591,467,311.00 | 0.00550 | 3,253,070.21 |
| 林吉特 | 75,285.60 | 1.55118 | 116,781.52 |
| 尼日利亚奈拉 | 51,394,060.84 | 0.00958 | 492,355.10 |
| 挪威克朗 | 7,712,771.83 | 0.67119 | 5,176,735.32 |
| 波兰兹罗提 | 3,391,739.88 | 1.77107 | 6,007,008.76 |
| 新加坡元 | 31,600.01 | 5.34420 | 168,876.75 |
| 台币 | 3,006.00 | 0.23330 | 701.30 |
| 南非兰特 | 141,178.70 | 0.38638 | 54,548.62 |
| 其他应付款 | 85,971,415.39 | ||
| 其中：美元 | 10,880,093.11 | 7.22580 | 78,617,376.79 |
| 欧元 | 290,984.28 | 7.87710 | 2,292,112.27 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 港币 | 321,895.00 | 0.92198 | 296,780.75 |
| 英镑 | 90,262.55 | 9.14320 | 825,288.51 |
| 林吉特 | 40,263.92 | 1.55118 | 62,456.59 |
| 尼日利亚奈拉 | 23,885,269.96 | 0.00958 | 228,820.89 |
| 挪威克朗 | 4,507,153.11 | 0.67119 | 3,025,156.09 |
| 波兰兹罗提 | 351,999.59 | 1.77107 | 623,415.91 |
| 新加坡元 | 1.42 | 5.34420 | 7.59 |
| 短期借款 | 90,541,553.56 | ||
| 其中：美元 | 12,530,320.72 | 7.225797 | 90,541,553.56 |
| 租赁负债 | 71,146,626.17 | ||
| 其中：欧元 | 3,745,299.21 | 7.87710 | 29,502,096.44 |
| 港币 | 35,895,026.97 | 0.92198 | 33,094,496.97 |
| 英镑 | 234,354.80 | 9.14320 | 2,142,752.78 |
| 挪威克朗 | 8,572,082.14 | 0.67119 | 5,753,495.81 |
| 瑞典克朗 | 979,437.26 | 0.66751 | 653,784.17 |
| 一年内到期的非流动负债 | 60,286,256.32 | ||
| 其中：美元 | 149,486.84 | 7.22580 | 1,080,162.03 |
| 欧元 | 1,801,692.61 | 7.87710 | 14,192,112.83 |
| 港币 | 44,465,908.64 | 0.92198 | 40,996,678.45 |
| 英镑 | 78,072.82 | 9.14320 | 713,835.44 |
| 挪威克朗 | 1,590,306.01 | 0.67119 | 1,067,397.49 |
| 波兰兹罗提 | 142,479.98 | 1.77107 | 252,342.03 |
| 瑞典克朗 | 2,593,826.19 | 0.66751 | 1,731,404.92 |
| 南非兰特 | 653,043.98 | 0.38638 | 252,323.13 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 香港昆仑万维股份有限公司 | 中国（香港） | 港币 | 所处的主要经济环境 |
| Opera Software Ireland Limited | 爱尔兰 | 美元 | 所处的主要经济环境 |
| Star Shine Entertainment Pte.Ltd. | 新加坡 | 美元 | 所处的主要经济环境 |
52、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| SkatteFUNN研发税收激励计划 | 12,642,105.66 | 营业成本 | 1,167,955.98 |
| 财政补贴收入 | 5,347,565.90 | 其他收益 | 5,347,565.90 |
| 税费返还 | 2,282,078.74 | 其他收益 | 2,282,078.74 |
| 其他专项补助款 | 19,391.70 | 其他收益 | 19,391.70 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
53、租赁
(1) 作为承租人
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 3,243,094.86 | 3,097,908.90 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 2,906,861.08 | 9,391,907.46 |
| 转租使用权资产取得的收入 | 7,241,408.96 | 8,593,015.94 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 58,058,373.96 | 56,736,098.11 |
(2) 作为出租人
经营租赁
| 本期金额 | 上期金额 | |
| 经营租赁收入 | 7,241,408.96 | 8,593,015.94 |
(3) 执行新冠肺炎租金减让会计处理规定的影响
对本公司无影响。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| Singularity AI Technology Limited | 2023年06月30日 | 1,156,128,000.00 | 100.00% | 发行股份收购 | 2023年06月30日 | 取得控制权 | - | - |
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | Singularity AI Technology Limited |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | 1,156,128,000.00 |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 1,156,128,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 67,769,000.00 |
| 商誉 | 1,088,359,000.00 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
合并成本公允价值参考对Star Group Interactive Inc.发行股份出具评估报告的评估价格大额商誉形成的主要原因：
购买日支付对价超过可辨认净资产公允价值的份额
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| Singularity AI Technology Limited | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 67,769,000.00 | |
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | 67,769,000.00 | |
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | 67,769,000.00 | |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 67,769,000.00 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
根据评估机构对可辨认净资产的评估结果确定
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无
（6） 其他说明
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司 | 515,000,000.00 | 100.00% | 转让 | 2023年02月22日 | 失去控制权 | 15,806,869.22 | 不适用 | - | ||||
| 竞技未来（北京）科技有限公司 | 2,000.00 | 100.00% | 转让 | 2023年04月01日 | 失去控制权 | -25,520.84 | 不适用 | - | ||||
| First E-Sports Pte.Ltd. | 100.00% | 转让 | 2023年04月01日 | 失去控制权 | 4,735,351.06 | 不适用 | 293,879.67 |
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
本期新设子公司：Opera Technology Singapore Pte. Ltd.、北京天工智力科技有限公司本期注销子公司：闲来互娱（海南）网络科技有限公司、游景蓝图（香港）科技股份有限公司、成都游戏方舟科技有限公司、Opera Unite HK Limited、Opera Lifestyle Nigeria Limited、OList Homes Limited
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京在线方舟游戏科技有限公司 | 中国（北京） | 中国（北京） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00% | 设立 | |
| 北京乐享方舟游戏科技有限公司 | 中国（北京） | 中国（北京） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00% | 设立 | |
| 广州方舟游戏科技有限公司 | 中国（广州） | 中国（广州） | 计算机软件的技术开发、技术服务 | 60.00% | 设立 | |
| 昆仑日本株式会社 | 日本（东京） | 日本（东京） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00% | 设立 | |
| 香港昆仑万维股份有限公司 | 中国（香港） | 中国（香港） | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 宁波昆仑点金股权投资有限公司 | 中国（宁波） | 中国（宁波） | 股权投资及其他相关咨询服务 | 100.00% | 设立 | |
| 上海昆晟科技有限公司 | 中国（上海） | 中国（上海） | 技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司 | 中国（拉萨） | 中国（拉萨） | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 北京闲徕互娱网络科技有限公司 | 中国（北京） | 中国（北京） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖南闲徕互娱网络科技有限公司 | 中国（长沙） | 中国（长沙） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00% | 设立 | |
| 闲徕互娱（成都）网络科技有限公司 | 中国（成都） | 中国（成都） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00% | 设立 | |
| 昆仑集团有限公司 | 中国（香港） | 中国（香港） | 研发、发行及运营互联网游戏及互联网软件、投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| Ark Games Global Sdn. Bhd. | 马来西亚（雪兰莪） | 马来西亚（雪兰莪） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00% | 设立 | |
| Kunlun Europe Limited | 英国（伦敦） | 英国（伦敦） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00% | 设立 | |
| Kunlun US Inc. | 美国（加利福尼亚） | 美国（加利福尼亚） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00% | 设立 | |
| 台湾昆仑万维有限公司 | 中国（台湾） | 中国（台湾） | 资讯软体服务业 | 100.00% | 设立 | |
| Kunlun Grindr Holdings Limited | 英属开曼群岛 | 英属开曼群岛 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| Cayman Kunlun Group | 英属开曼群岛 | 英属开曼群岛 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| NewHouse FM Limited | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资管理 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司 | 中国（新疆） | 中国（新疆） | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 新余昆诺投资管理有限公司 | 中国（新余） | 中国（新余） | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 新余世界屋脊投资管理合伙企业（有限合伙） | 中国（新余） | 中国（新余） | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| Kunlun Holdings Limited | 英属开曼群岛 | 英属开曼群岛 | 投资管理 | 66.00% | 设立 | |
| Kunlun Investment Limited | 英属开曼群岛 | 英属开曼群岛 | 投资管理 | 66.00% | 设立 | |
| 北京星尘在线科技有限公司 | 中国（北京） | 中国（北京） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00% | 设立 | |
| 北京乐游方舟科技有限公司 | 中国（北京） | 中国（北京） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00% | 设立 | |
| 乐游方舟集团有限公司 | 中国（香港） | 中国（香港） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00% | 设立 | |
| 昆仑智云（天津）股权投资合伙企业（有限合伙） | 中国（天津） | 中国（天津） | 股权投资 | 100.00% | 设立 | |
| 新余闲徕互娱网络科技有限公司 | 中国（新余） | 中国（新余） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00% | 设立 | |
| 闲徕互娱（海南）网络科技有限公司 | 中国（海口） | 中国（海口） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00% | 设立 | |
| 霍尔果斯闲徕互娱网络科技有限公司 | 中国（新疆） | 中国（新疆） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00% | 设立 | |
| 新余夜游神网络科技有限公司 | 中国（新余） | 中国（新余） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00% | 设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| Landscape Star Holdings L.P. | 英属开曼群岛 | 英属开曼群岛 | 投资管理 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Star Group Interactive Inc. | 英属开曼群岛 | 英属开曼群岛 | 投资控股 | 60.00% | 同一控制下企业合并 | |
| Everyone Happy Entertainment Limited | 中国（香港） | 中国（香港） | 音乐社交平台 | 60.00% | 同一控制下企业合并 | |
| Everyone Digital Media | 英属开曼群岛 | 英属开曼群岛 | 投资管理 | 60.00% | 同一控制下企业合并 | |
| StarMaker Interactive Inc. | 美国 | 美国 | 音乐社交平台 | 60.00% | 同一控制下企业合并 | |
| PT Karya Bintang Teknologi | 印度尼西亚 | 印度尼西亚 | 音乐社交平台 | 60.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 北京星制科技有限公司 | 中国（北京） | 中国（北京） | 音乐社交平台及网络游戏研发 | 60.00% | 同一控制下企业合并 | |
| Star Shine Entertainment Pte.Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 音乐社交平台及网络游戏运营 | 60.00% | 设立 | |
| Ark Games Global Pte. Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 网络游戏运营 | 60.00% | 设立 | |
| Stardust Online Pte.Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 网络游戏的研发和运营 | 60.00% | 设立 | |
| Opera Limited | 英属开曼群岛（乔治城） | 英属开曼群岛（乔治城） | 投资控股 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| Kunhoo Software Limited | 中国（香港） | 中国（香港） | 特殊实体 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Services AS | 挪威（奥斯陆） | 挪威（奥斯陆） | 特殊实体 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Norway AS | 挪威（奥斯陆） | 挪威（奥斯陆） | 浏览器 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Software Americas, LLC | 美国（特拉华） | 美国（特拉华） | 浏览器 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Software Ireland Limited | 爱尔兰（都柏林） | 爱尔兰（都柏林） | 浏览器 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Sweden AB | 瑞典（林雪平） | 瑞典（林雪平） | 浏览器 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Software International AS | 挪威（奥斯陆） | 挪威（奥斯陆） | 浏览器 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| Opera Software Netherlands B.V. | 荷兰（阿姆斯特丹） | 荷兰（阿姆斯特丹） | 浏览器 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Software India Private Limited | 印度（昌迪加尔） | 印度（昌迪加尔） | 浏览器 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Software Poland sp. z o.o. | 波兰（弗罗茨瓦夫） | 波兰（弗罗茨瓦夫） | 浏览器 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| 欧普拉软件技术（北京）有限公司 | 中国（北京） | 中国（北京） | 浏览器 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| 北京乐歌软件技术服务有限公司 | 中国（北京） | 中国（北京） | 浏览器 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Unite Pte. Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 浏览器 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| Opesa South Africa (Pty) Limited | 南非（开普敦） | 南非（开普敦） | 电子商务 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| O-Play Digital Services Ltd. | 尼日利亚（拉各斯） | 尼日利亚（拉各斯） | 电子商务 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| O-Play Kenya Limited | 肯尼亚（内罗毕） | 肯尼亚（内罗毕） | 电子商务 | 56.95% | 同一控制下企业合并 | |
| Phoneserve Technologies Co. Ltd. | 肯尼亚（内罗毕） | 肯尼亚（内罗毕） | 电子商务 | 56.95% | 同一控制下企业合并 | |
| O-Play Zambia Limited | 赞比亚（卢萨卡） | 赞比亚（卢萨卡） | 电子商务 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| PT Inpesa Digital Teknologi | 印度尼西亚（雅加达） | 印度尼西亚（雅加达） | 电子商务 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Lifestyle | 英属开曼群岛（乔治城） | 英属开曼群岛（乔治城） | 电子商务 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Financial Technologies Limited | 英国（伦敦） | 英国（伦敦） | 金融科技 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Software Spain,S.L.U | 西班牙（巴塞罗那） | 西班牙（巴塞罗那） | 浏览器 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| Blueboard Limited | 爱尔兰（都柏林） | 爱尔兰（都柏林） | 金融科技 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| P2C International Limited | 英国（伦敦） | 英国（伦敦） | 金融科技 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| Opera Holding AS | 挪威（奥斯陆） | 挪威（奥斯陆） | 控股公司 | 71.19% | 同一控制下企业合并 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| YoYo Games Limited | 英国（苏格兰） | 英国（苏格兰） | 游戏运营及浏览器 | 71.19% | 收购 | |
| Blueboard International AG | 列支敦士登（瓦杜兹） | 列支敦士登（瓦杜兹） | 金融科技 | 71.19% | 设立 | |
| Opera Hosting Ltd. | 加拿大（安大略省） | 加拿大（安大略省） | 浏览器 | 71.19% | 设立 | |
| 北京闲徕星空互娱网络科技有限公司 | 中国（北京） | 中国（北京） | 网络游戏的研发和运营 | 100.00% | 设立 | |
| 北京绿钒新能源科技有限公司 | 中国（北京） | 中国（北京） | 新能源技术研发和设备制造 | 50.00% | 设立 | |
| Skyline Interactive Inc. | 美国 | 美国 | 音乐社交平台 | 60.00% | 设立 | |
| Singularity AI Technology Limited | 英属开曼群岛 | 英属开曼群岛 | 人工智能技术开发 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Opera Technology Singapore Pte. Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 浏览器 | 71.19% | 设立 | |
| 北京天工智力科技有限公司 | 中国（北京） | 中国（北京） | 软件和信息技术服务 | 60.00% | 设立 | |
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| Star Shine Entertainment Pte.Ltd. | 40.00% | 32,142,910.62 | -124,045,436.67 | |
| Opera Software Ireland Limited | 28.81% | 42,954,988.76 | 69,925,548.21 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| Star Shine Entertainment Pte.Ltd. | 576,408,173.11 | 151,068,908.07 | 727,477,081.18 | 1,037,590,672.86 | - | 1,037,590,672.86 | 353,291,450.69 | 150,812,397.89 | 504,103,848.58 | 964,555,824.78 | - | 964,555,824.78 |
| Opera Software Ireland Limited | 330,422,921.13 | 2,250,729.69 | 332,673,650.82 | 89,614,417.63 | 346,466.05 | 89,960,883.68 | 421,642,475.88 | 2,029,840.68 | 423,672,316.56 | 106,624,919.65 | 187,073.47 | 106,811,993.12 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| Star Shine Entertainment Pte.Ltd. | 655,249,702.42 | 160,714,553.08 | 150,327,005.04 | 123,086,428.47 | 130,022,420.19 | 19,325,850.59 | 19,442,356.67 | 567,594,601.98 |
| Opera Software Ireland Limited | 517,490,039.46 | 149,626,751.05 | 156,033,230.44 | 203,576,355.94 | 409,816,814.90 | 162,116,358.98 | 162,116,358.98 | 72,647,329.99 |
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
1）本期子公司Opera Limited因股权激励计划行权及股份回购事项综合导致公司对Opera Limited持股比例变动，由期初持股比例71.75%变为71.19%。2）2023年6月30日公司控股子公司Star Group Interactive Inc.通过发行股份的方式以1.6亿美元的对价收购Singularity AI Technology Limited全部股权。发行股份后对Star Group Interactive Inc.持股比例由80.00%变为
60.00%。
3）本期因购买少股股东股权，子公司北京星尘在线科技有限公司由期初持股比例90.00%变为100.00%。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| Opera Limited | Star Group Interactive Inc. | 北京星尘在线科技有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | |||
| --现金 | |||
| --非现金资产的公允价值 | 2,000,000.00 | ||
| 购买成本/处置对价合计 | 2,000,000.00 | ||
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | -19,692,545.00 | 577,490,965.93 | 971,169.00 |
| 差额 | 19,692,545.00 | -577,490,965.93 | 1,028,831.00 |
| 其中：调整资本公积 | -19,692,545.00 | 577,490,965.93 | -1,028,831.00 |
| 调整盈余公积 | |||
| 调整未分配利润 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京昆仑互联网智能产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 北京 | 北京 | 投资管理 | 33.33% | 权益法 | |
（2） 重要合营企业的主要财务信息
无
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 北京昆仑互联网智能产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 北京昆仑互联网智能产业投资基金合伙企业（有限合伙） | |
| 流动资产 | 508,614,045.99 | 415,837,491.00 |
| 非流动资产 | 2,588,702,554.61 | 2,437,798,617.00 |
| 资产合计 | 3,097,316,600.60 | 2,853,636,108.00 |
| 流动负债 | 21,221,294.50 | 51,968,284.00 |
| 非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
| 负债合计 | 21,221,294.50 | 51,968,284.00 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 3,076,095,306.10 | 2,801,667,824.00 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,025,365,102.03 | 1,026,251,950.21 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,025,365,102.03 | 1,026,251,950.21 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 50,876,663.34 | 119,496,930.49 |
| 净利润 | -24,944,292.62 | 64,153,435.63 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -24,944,292.62 | 64,153,435.63 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 2,506,861.89 | 2,496,994.03 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -132.14 | -946,602.30 |
| --综合收益总额 | -132.14 | -946,602.30 |
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收账款和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。为了降低信用风险，本公司于每个资产负债表日审核每一单位应收款的回收情况，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，降低公司的整体信用风险。
(二)流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 784,446,399.14 | 784,446,399.14 | ||
| 应付账款 | 1,438,103,248.99 | 1,438,103,248.99 | ||
| 其他应付款 | 127,895,745.99 | 127,895,745.99 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 103,805,999.98 | 103,805,999.98 | ||
| 租赁负债 | 108,950,212.77 | 1,880,784.72 | 110,830,997.49 | |
| 合计 | 2,454,251,394.10 | 108,950,212.77 | 1,880,784.72 | 2,565,082,391.59 |
| 项目 | 上年年末余额 | |||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 618,251,004.05 | 618,251,004.05 | ||
| 应付账款 | 1,607,232,635.63 | 1,607,232,635.63 | ||
| 其他应付款 | 104,962,535.16 | 104,962,535.16 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 65,828,116.72 | 65,828,116.72 | ||
| 租赁负债 | 93,211,093.37 | 93,211,093.37 | ||
| 合计 | 2,396,274,291.56 | 93,211,093.37 | 2,489,485,384.93 | |
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款，公司目前全部银行借款均为固定利率。汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、港币、欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 美元 | 港币 | 欧元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 港币 | 欧元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 804,561,719.99 | 10,267,183.76 | 43,255,438.02 | 94,701,273.76 | 952,785,615.53 | 549,748,701.74 | 22,541,135.73 | 50,363,055.64 | 56,773,791.00 | 679,426,684.11 |
| 应收账款 | 577,386,316.26 | 12,350,780.38 | 36,372,803.85 | 44,290,677.86 | 670,400,578.35 | 599,472,499.52 | 21,865,154.21 | 33,640,897.40 | 36,890,444.54 | 691,868,995.67 |
| 应付账款 | 655,316,303.08 | - | 11,889,730.78 | 40,047,712.27 | 707,253,746.13 | 627,343,391.33 | 10,743,976.96 | 26,391,172.94 | 664,478,541.23 | |
| 其他应收款 | 24,430,688.78 | 94,797,864.06 | 1,051,349.48 | 19,130,911.03 | 139,410,813.35 | 18,839,466.01 | 91,845,905.59 | 1,149,719.45 | 19,693,361.71 | 131,528,452.76 |
| 其他应付款 | 78,617,376.79 | 296,780.75 | 2,292,112.27 | 4,765,145.58 | 85,971,415.39 | 781,478.25 | 516,588.12 | 244,969.25 | 4,265,087.23 | 5,808,122.85 |
| 短期借款 | 90,541,553.56 | - | - | - | 90,541,553.56 | 57,591,674.43 | - | - | - | 57,591,674.43 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,080,162.03 | 40,996,678.45 | 14,192,112.83 | 4,017,303.01 | 60,286,256.32 | 3,950,668.72 | 452,327.52 | 11,714,215.83 | 5,159,364.78 | 21,276,576.85 |
| 租赁负债 | - | 33,094,496.97 | 29,502,096.44 | 8,550,032.76 | 71,146,626.17 | 4,831.12 | 384,830.26 | 29,628,677.21 | 3,056,483.11 | 33,074,821.70 |
| 合计 | 2,231,934,120.49 | 191,803,784.37 | 138,555,643.67 | 215,503,056.27 | 2,777,796,604.80 | 1,857,732,711.12 | 137,605,941.43 | 137,485,511.74 | 152,229,705.31 | 2,285,053,869.60 |
其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。于2023年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少净利润935,078,460.96元、其他综合收益6,088,979.71元（2022年12月31日：净利润937,748,324.86元、其他综合收益6,146,247.28元）。管理层认为10%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 1,349,304,900.64 | 1,349,304,900.64 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,349,304,900.64 | 1,349,304,900.64 | ||
| （2）权益工具投资 | 1,349,304,900.64 | 1,349,304,900.64 | ||
| （二）其他权益工具投资 | 60,889,797.09 | 60,889,797.09 | ||
| （三）其他非流动金融资产 | 1,249,916,473.50 | 6,751,563,235.49 | 8,001,479,708.99 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,249,916,473.50 | 6,751,563,235.49 | 8,001,479,708.99 | |
| （1）债务工具投资 | 0.00 | 996,886,101.41 | 996,886,101.41 | |
| （2）权益工具投资 | 1,249,916,473.50 | 5,754,677,134.08 | 7,004,593,607.58 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,349,304,900.64 | 1,249,916,473.50 | 6,812,453,032.58 | 9,411,674,406.72 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以能够取得的活跃市场的公开报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息在非活跃市场中能够取得此项金融资产报价（如股权转让、增资或回购对价），本公司考虑相关影响估值因素后确定公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对不存在市场报价的，本公司采用估值技术进行了公允价值计量，主要采用了现金流量折现法或市场比较法的估值技术进行估计；基金投资根据按公允价值计量的基金净资产值确认公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
本公司确定各层次之间转换时点的政策为：报告期内，本公司金融资产的公允价值计量发生第二层次至第三层次及第三层次至第二层次的转换，未发生其他层次之间转换的情形。金融资产的公允价值计量发生第二层次至第三层次的转换系相关金融资产本期未发生相关资产直接或间接可观察的输入值，转而采用相关资产的不可观察输入值确定公允价值计量层级；发生第三层次至第二层次的转换系相关金融资产本期发生直接或间接可观察的输入值（但非在活跃市场上未经调整的报价）。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司最终控制方是：周亚辉。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京昆仑互联网智能产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 本公司的联营企业 |
| 浙江太梦科技有限公司 | 本公司的联营企业 |
| nHorizon Infinite (Beijing) Software Ltd. | 本公司的合营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| Brain Magical Limited | 关键管理人员控制的其他企业 |
| Happy Entertainment Limited | 实际控制人周亚辉控制的其他企业 |
| Opay Limited及其子公司 | 实际控制人周亚辉控制的其他企业 |
| 北京欧非科技有限公司 | 实际控制人周亚辉控制的其他企业 |
| Wisdom Connection III Holding Inc. | 关键管理人员控制的其他企业 |
| 新余灿金创业投资合伙企业（有限合伙） | 实际控制人周亚辉控制的其他企业 |
| 黑龙江三农信融资担保有限公司 | 实际控制人周亚辉控制的其他企业 |
| 北京锋泰科技有限公司 | 实际控制人周亚辉控制的其他企业 |
| 北京岱坤科技有限公司 | 实际控制人周亚辉控制的其他企业 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| nHorizon Infinite (Beijing) Software Ltd. | 采购广告位 | 16,960,088.01 | - |
| Opay Limited 及其子公司 | 渠道手续费 | 3,441.97 | - |
| 浙江太梦科技有限公司 | 监测服务费 | 47,169.84 | 47,169.84 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| Opay Limited 及其子公司 | 充值收入 | 140,229.94 | 270,252.12 |
| 北京昆仑互联网智能产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 基金管理费 | 69,325,406.61 | 49,563,194.13 |
| nHorizon Infinite (Beijing) Software Ltd. | 广告收入 | 293,393.91 | 3,176,541.49 |
| 北京欧非科技有限公司 | 技术及办公服务收入 | 84,905.64 | 2,039,719.22 |
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 北京欧非科技有限公司 | 办公场所 | 1,629,207.09 | 2,148,254.00 |
（4） 关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 周亚辉 | 100,000,000.00 | 2022年01月06日 | 2023年11月28日 | 是 |
| 周亚辉 | 202,322,400.00 | 2022年07月04日 | 2024年01月04日 | 否 |
| 周亚辉 | 120,000,000.00 | 2022年08月09日 | 2024年08月08日 | 否 |
| 周亚辉 | 14,451,600.00 | 2022年08月16日 | 2024年02月16日 | 否 |
| 周亚辉 | 100,000,000.00 | 2022年11月25日 | 2024年11月25日 | 否 |
| 周亚辉 | 330,000,000.00 | 2022年12月07日 | 2026年12月07日 | 否 |
| 周亚辉 | 60,000,000.00 | 2022年12月29日 | 2025年12月28日 | 否 |
| 周亚辉 | 100,000,000.00 | 2023年01月17日 | 2025年01月15日 | 否 |
| 周亚辉 | 60,000,000.00 | 2023年02月24日 | 2024年02月23日 | 否 |
关联担保情况说明1）2022年1月6日，周亚辉与江苏银行北京分行签订了编号为BZ172921000024的《最高额连带责任保证书》，约定为公司承担最高债权本金为1亿元及其对应的利息、费用等全部债权之和的个人担保。截止2023年6月30日公司无本合同项下的借款。2）2020年8月13日，公司与华美银行（中国）有限公司签订了编号为EWCN/2020/CN0050的《授信协议》，对公司提供了
0.1亿美元的授信。2021年3月31日针对上述《授信协议》进行了变更，授信额度变更至0.3亿美元。周亚辉与华美银行（中国）有限公司签订了编号为EWCN/2021/DG0014的《保证协议》。2022年7月4日针对上述《授信协议》进行了变更，授信额度变更至0.28亿美元。周亚辉与华美银行（中国）有限公司签订了编号为EWCN/2020/CN0050-AME002的变更协议。截止2023年6月30日公司进行本合同项下的人民币借款为173,217,093.00元
3）2022年9月13日，公司与南京银行北京分行签订了编号为A0455212208100021的《最高债权额度合同》，综合授信额度
1.2亿，同时周亚辉与南京银行北京分行签订了编号为Ec155212208100072的《最高额保证合同》，约定为公司承担最高余额为人民币1.2亿元的个人担保。截止2023年6月30日公司进行本合同项下的人民币借款为1.13亿元。4）2022年8月16日，公司与华美银行（中国）有限公司签订了编号为EWCN/2022/CN0032的《授信协议》，对公司提供了
0.02亿美元的授信。周亚辉与华美银行（中国）有限公司签订了编号为EWCN/2022/DG0029的《保证协议》，约定为公司承担0.02亿美元的个人担保。截止2023年6月30日公司无本合同项下的借款。5）2022年12月13日，周亚辉与华夏银行股份有限公司北京牡丹园支行签订了编号为YYB62（高保）20220059的《个人最高额保证合同》，约定为公司承担最高余额为人民币1亿元的个人担保。截至2023年6月30日公司进行本合同项下的人民币借款为0.5亿元。6）2022年12月7日，周亚辉与浙商银行北京分行签订了编号为101999浙商银高保字(2022)第00026号的《最高额保证合同》，约定为公司承担最高余额为人民币3.3亿元的个人担保。截止2023年6月30日公司进行本合同项下的人民币借款为
0.36亿元。
7）2022年12月29日，周亚辉与厦门国际银行北京分行签订了编号为1202202212282757BZ-1号的《保证合同》，约定为公司承担债务及本金最高为0.6亿元的个人担保。截止2023年6月30日公司进行本合同项下的人民币借款为0.4亿元。8）2023年1月17日，周亚辉与江苏银行北京分行签订了编号为BZ172822000046的《最高额连带责任保证书》，约定为公司承担最高债权本金为1亿元及其对应的利息、费用等全部债权之和的个人担保。截至2023年6月30日公司进行本合同项下的人民币借款为 1亿元。9）2023年3月3日，公司与兴业银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为兴银京关（2023）授字第202301号的《额度授信合同》，对公司提供了1亿元的授信额度。同时周亚辉与兴业银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为兴银京关（2023）高保字第202301-1号的《最高额保证合同》，约定为公司承担最高额度0.6亿元的个人担保。截止2023年6月30日公司进行本合同项下的人民币借款为0.52亿元。
（5） 关联方资金拆借
无
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
无
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 5,654,000.00 | 4,665,400.00 |
（8） 其他关联交易
2023年2月，公司以51,500.00万元转让全资子公司新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司100%股权。本次交易对方北京锋泰科技有限公司（以下简称“锋泰科技”）为北京岱坤科技有限公司（以下简称“岱坤科技”）的全资子公司，公司控股股东、实际控制人周亚辉持有岱坤科技66.7%的股权，锋泰科技为公司关联方，本次交易构成关联交易。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 北京欧非科技有限公司 | 10,557,427.70 | 1,016,647.21 | 8,691,591.97 | 758,918.21 |
| 应收账款 | Opay Limited 及其子公司 | 4,329,789.90 | 291,853.70 | 4,116,716.91 | 173,060.98 |
| 应收账款 | nHorizon Infinite (Beijing) Software Ltd. | 308,920.73 | 2,021.20 | 223,415.66 | 1,078.40 |
| 预付账款 | 浙江太梦科技有限公司 | 7,861.58 | - | 55,031.42 | - |
| 其他应收款 | Opay Limited 及其子公司 | 1,196,096.43 | - | 1,152,859.64 | - |
| 其他应收款 | Wisdom Connection III Holding Inc. | 3,612,900.00 | 246,363.84 | 3,482,300.00 | 146,603.04 |
| 其他应收款 | 北京锋泰科技有限公司 | 29,544,357.51 | 1,477,217.88 | - | - |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | Brain Magical Limited | 3,347,247.49 | 4,742,862.74 |
| 应付账款 | Happy Entertainment Limited | 63,332,712.27 | 89,738,915.97 |
| 应付账款 | 新余灿金投资合伙企业（有限合伙） | 638,501,085.08 | 798,501,085.08 |
| 应付账款 | nHorizon Infinite (Beijing) Software Ltd. | 8,800,641.34 | 3,361,688.17 |
| 其他应付款 | Opay Limited 及其子公司 | 825,568.57 | 876,572.98 |
| 其他应付款 | 黑龙江三农信融资担保有限公司 | - | 502,649.92 |
| 其他应付款 | 北京岱坤科技有限公司 | 31,494,357.51 | 31,494,357.51 |
7、关联方承诺
2021年4月1日公司全资子公司昆仑集团有限公司完成对Star Group Interactive Inc. 60.65%股权的收购，股权转让协议中约定了业绩承诺条款，转让方Happy Entertainment Limited、Brain Magical Limited等向受让方承诺：自2021年至2023年（“承诺期”）期间，(a)公司2021年度扣除非经常性损益后的经审计的税后净利润不低于人民币19,166.6667万元（“2021承诺净利润”）；(b)公司2022年度扣除非经常性损益后的经审计的税后净利润不低于人民币23,000万元（“2022承诺净利润”）；(c)公司2023年度扣除非经常性损益后的经审计的税后净利润不低于人民币27,600万元（“2023承诺净利润”，与2021承诺净利润和2022承诺净利润合计为人民币69,766.6667万元，称“累积承诺净利润”）。Star GroupInteractive Inc.2022年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润为25,901.31万元，完成2022承诺净利润。
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 43,079,710.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 10,749,209.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 6,282,466.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 行权价格13.245元、合同剩余期限0个月；行权价格4.8美元、合同剩余期限47个月 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 行权价格13.251元、合同剩余期限14个月；行权价格12.174元/股、合同剩余期限31个月；行权价格10.88元/股、合同剩余期限45个月；行权价格0美元、合同剩余期限6个月；行权价格0美元、合同剩余期限23个月 |
I、2019年实施的股权激励计划情况：
2019年1月18日，经本公司2019年第一次临时股东大会决议审议通过《关于公司〈2019年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，根据 2019年第一次临时股东大会授权，公司于2019年1月24日召开了第三届董事会第四十四次会议和第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于公司 2019 年股票期权激励计划股票期权授予相关事项的议案》，确定 2019 年 1月 24 日为授予日，授予62名激励对象合计4,955万份股票期权。
（1）本次股票期权的授予日为：2019年1月24日。
（2）本次股票期权的行权价格为：13.245元/股。
（3）本次股票期权的授予对象及数量：本激励计划授予的激励对象总人数为62人，包括公司实施本激励计划时在公司任职的董事、高级管理人员、核心技术（业务）人员及董事会认为需要激励的其他人员。
（4）股票来源：公司向激励对象定向发行公司A股普通股。
（5）本激励计划有效期为自股票期权授予日起至所有股票期权行权或注销完毕之日止，最长不超过48个月。本激励计划授予的股票期权等待期为授予日起12个月，授予的股票期权自本激励计划授予日起满12个月后，激励对象应在未来36个月内分三期行权。
（6）公司本期行权的各项权益工具总额：2,278,200.00股。
（7）公司本期失效的各项权益工具总额：0股。
（8）公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限：行权价格13.245元/股、合同剩余期限0个月。
II、2020年实施的股权激励计划情况：
2020年8月17日，经本公司2020年第四次临时股东大会决议审议通过《关于公司〈2020年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，根据2020年第四次临时股东大会授权，公司于2020年8月17日召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以 2020年8月17 日为授予日，向符合授予条件的49名激励对象授予6,249.00万股限制性股票。
（1）本次限制性股票的授予日为：2020年8月17日。
（2）本次限制性股票的授予价格为：13.251元/股。
（3）本次限制性股票的授予对象及数量：本激励计划向49名激励对象首次授予6,249.00万份限制性股票，为在公司任职高
级管理人员、核心技术（业务）人员。
（4）股票来源：本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票，涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票。
（5）本激励计划有效期：自限制性股票授予日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过48个月，本激励计划授予的限制性股票在授予日起满12个月后分3期归属，每期归属的比例分别为30%、30%、40%。
（6）公司本期行权的各项权益工具总额：0股。
（7）公司本期失效的各项权益工具总额：460,000.00股。
（8）公司期末限制性股票授予价格和合同剩余期限：授予价格13.251元/股、合同剩余期限14个月。
III、2022年实施的股权激励计划情况：
2022年1月26日，经本公司2022年第一次临时股东大会决议审议通过《关于公司〈2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，根据2022年第一次临时股东大会授权，公司于2022年1月26日召开第四届董事会第二十五次会议和第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以 2022年1月26日为授予日，向符合授予条件的92名激励对象授予2,682.50万股限制性股票。
（1）本次限制性股票的授予日为：2022年1月26日。
（2）本次限制性股票的授予价格为：12.174元/股。
（3）本次限制性股票的授予对象及数量：本激励对象为公司核心技术（业务）人员及公司董事会认为需要进行激励的相关员工。本激励计划涉及的激励对象共计 92 人。
（4）股票来源：本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票，涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票。
（5）本激励计划有效期：自限制性股票授予日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过48个月。本激励计划授予的限制性股票在授予日起满12个月后分3期归属，每期归属的比例分别为30%、30%、40%。
（6）公司本期行权的各项权益工具总额：7,402,500.00股。
（7）公司本期失效的各项权益工具总额：1,859,000.00股。
（8）公司期末限制性股票授予价格和合同剩余期限：授予价格12.174元/股、合同剩余期限31个月。
Ⅳ、2023年实施的股权激励计划情况：
2023年3月13日，经本公司2023年第一次临时股东大会决议审议通过《关于公司〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，根据2023年第一次临时股东大会授权，公司于2023年3月14日召开第四届董事会第四十一次会议和第四届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2023年3月14日为授予日，向符合授予条件的80名激励对象授予4,204.50万股限制性股票。
（1）本次限制性股票的授予日为：2023年3月14日。
（2）本次限制性股票的授予价格为：10.88元/股。
（3）本次限制性股票的授予对象及数量：本激励对象为公司核心技术（业务）人员及公司董事会认为需要进行激励的相关员工。本激励计划涉及的激励对象共计 80 人。
（4）股票来源：本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票，涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票。
（5）本激励计划有效期：自限制性股票授予日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过48个月。本激励计划授予的限制性股票在授予日起满12个月后分3期归属，每期归属的比例分别为33%、33%、34%。
（6）公司本期行权的各项权益工具总额：0股。
（7）公司本期失效的各项权益工具总额：3,950,000.00股。
（8）公司期末限制性股票授予价格和合同剩余期限：授予价格10.88元/股、合同剩余期限45个月。
Ⅴ：Opera股份支付总体情况（权益工具数额以美国存托凭证（ADS）为单位，行权价格为每ADS单位价格）
Opera于2017年4月通过了集团员工股权激励计划，该计划在2019年1月10日完成修订。该计划用于奖励、吸引及保留员工，将20,000,000股普通股（等同于10,000,000ADS)用于授予员工限制性股票及股票期权。2019年，Opera分别于3月、6月、9月、11月和12月向员工授予限制性股票和股票期权，分四期行权，行权日分别为2020年1月1日、2021年1月1日、2022年1月1日及2023年1月1日（后延期至2024年1月1日）。每次可行权比例分别为总发行额的16%、22%、28%、34%。2020年，Opera向员工授予401,818份限制性股票，分四期行权，行权日分别为2021年1月1日、2022年1月1日、2023年1月1日及2024年1月1日，每次可行权比例为总发行额的25%。2021年上半年，Opera向员工授予1,990,825份限制性股票和40,000份股票期权。其中25,000份限制性股票授予日为2021年2月24日，剩余1,965,825份限制性股票授予日是2021年5月25日。所有期权的授予日为2021年5月25日。2021年2月授予的限制性股票可以立即行权。5月25日授予的限制性股票中，除了35,000份限制性股票行权日为2022年6月1日（5000份），2023年6月1日（10,000份），2024年6月1日（10,000份），2025年6月1日（10,000份），其余部分的行权日分别为2022年1月1日，2023年1月1日，2024年1月1日，2025年1月1日。此次授予的期权行权日是2022年6月1日(10,000份），2023年6月1日（10,000份），2024年6月1日（10,000份）及2025年6月1日（10,000份）。Opera 分别于2023年1月12日及6月14日宣告发放股利，为确保股权登记日前尚未行权的限制性股票保持原有价值，对股权登记日前尚未行权的限制性股票增加授予257,551份限制性股票，到期日与原尚未行权的限制性股票保持一致。2023年2月27日，本集团向员工授予777,159份限制性股票，其中226,025份到期日2023年2月27日，217,642份到期日2024年1月1日，228,992份到期日2025年1月1日，104,500份到期日2026年1月1日。
| 项目 | 限制性股票 | 股票期权 |
| 公司本年授予的各项权益工具总额 | 1,034,710.00 | - |
| 公司本年行权的各项权益工具总额 | 1,008,509.00 | 60,000.00 |
| 公司本年失效的各项权益工具总额 | 13,466.00 | - |
| 公司年末发行在外的股票期权行权价格 | 不适用 | 4.80美元 |
| 公司年末发行在外的股票期权合同剩余期限 | 不适用 | 47个月 |
| 公司年末发行在外的限制性股票授予价格 | - | 不适用 |
| 公司年末发行在外的限制性股票合同剩余等待期 | 6个月、23个月 | 不适用 |
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 股票期权和第二类限制性股票采用Black-Scholes模型、限制性股票采用Monte Carlo模型确定公允价值。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据资产负债表日取得的可行权与可解锁人数变动、业绩指标完成情况等后续信息进行确定。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 1,147,176,396.07 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 191,959,920.13 |
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
单位：元
| 项目 | 期末余额 |
| 已签约但尚未于财务报表中确认的 | |
| -购建长期资产承诺 | 550,241,998.08 |
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
本公司无需要披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了2个报告分部，分别为：业务分部和地区分部。业务分部分别为：增值服务分部、搜索分部、广告分部、其他分部；地区分布分别为境内分部和境外分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理
各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照人员或资产比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元本年
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 |
| 业务分布： | ||
| 增值服务分部 | 1,049,264,523.25 | 113,128,290.51 |
| 其中：游戏分部 | 295,324,454.92 | 42,099,557.07 |
| 社交网络分部 | 753,940,068.33 | 71,028,733.44 |
| 搜索分部 | 531,077,669.40 | 25,652,623.31 |
| 广告分部 | 723,898,927.48 | 314,620,066.06 |
| 其他分部 | 120,988,424.70 | 27,184,029.90 |
| 合计 | 2,425,229,544.83 | 480,585,009.78 |
| 地区分布： | ||
| 境内分部 | 402,146,939.96 | 59,738,902.25 |
| 境外分部 | 2,023,082,604.87 | 420,846,107.53 |
| 合计 | 2,425,229,544.83 | 480,585,009.78 |
上年
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 |
| 业务分布： | ||
| 增值服务分部 | 1,210,491,956.50 | 266,743,651.77 |
| 其中：游戏分部 | 330,427,865.43 | 182,099,807.49 |
| 社交网络分部 | 880,064,091.07 | 84,643,844.28 |
| 搜索分部 | 426,358,897.85 | 28,243,751.59 |
| 广告分部 | 537,655,678.27 | 161,568,957.43 |
| 其他分部 | 74,696,436.28 | 23,868,682.71 |
| 分部间抵消 | ||
| 合计 | 2,249,202,968.90 | 480,425,043.50 |
| 地区分布： | ||
| 境内分部 | 581,213,244.32 | 193,123,840.96 |
| 境外分部 | 1,667,989,724.58 | 287,301,202.54 |
| 合计 | 2,249,202,968.90 | 480,425,043.50 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。无
（4） 其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 78,370,324.43 | 100.00% | 5,046,987.75 | 6.44% | 73,323,336.68 | 59,480,179.88 | 100.00% | 3,663,941.32 | 6.16% | 55,816,238.56 |
| 其中： | ||||||||||
| 客户类型组合 | 78,370,324.43 | 100.00% | 5,046,987.75 | 6.44% | 73,323,336.68 | 59,480,179.88 | 100.00% | 3,663,941.32 | 6.16% | 55,816,238.56 |
| 合计 | 78,370,324.43 | 100.00% | 5,046,987.75 | 73,323,336.68 | 59,480,179.88 | 100.00% | 3,663,941.32 | 55,816,238.56 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合2 | 47,382,763.05 | 5,046,987.75 | 10.65% |
| 组合5 | 30,987,561.38 | ||
| 合计 | 78,370,324.43 | 5,046,987.75 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 43,754,101.64 |
| 1至2年 | 28,080,144.59 |
| 2至3年 | 6,536,078.20 |
| 合计 | 78,370,324.43 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 客户类型组合 | 3,663,941.32 | 1,383,046.43 | 5,046,987.75 | |||
| 合计 | 3,663,941.32 | 1,383,046.43 | 5,046,987.75 | |||
（3） 本期实际核销的应收账款情况
无
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 24,669,611.06 | 31.48% | 2,347,885.27 |
| 单位2 | 19,101,627.18 | 24.37% | |
| 单位3 | 10,557,427.70 | 13.47% | 1,016,647.21 |
| 单位4 | 10,163,347.80 | 12.97% | 1,522,168.30 |
| 单位5 | 6,956,672.90 | 8.88% | |
| 合计 | 71,448,686.64 | 91.17% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 1,007,589,293.42 | 1,067,589,293.42 |
| 其他应收款 | 412,191,474.72 | 695,104,153.44 |
| 合计 | 1,419,780,768.14 | 1,762,693,446.86 |
（1） 应收利息
无
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 单位1 | 985,175,727.07 | 985,175,727.07 |
| 单位2 | 60,000,000.00 | |
| 单位3 | 22,413,566.35 | 22,413,566.35 |
| 合计 | 1,007,589,293.42 | 1,067,589,293.42 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 单位1 | 965,175,727.07 | 1-2年300,688,616.56元，2-3年394,000,000.00元，4-5年270,487,110.51元 | 集团资金安排 | 未发生减值，子公司正常经营，财务状况良好 |
| 单位3 | 18,413,566.35 | 1-2年5,000,000.00元，2-3年13,413,566.35元 | 集团资金安排 | 未发生减值，子公司正常经营，财务状况良好 |
| 合计 | 983,589,293.42 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司往来款 | 379,407,200.25 | 659,643,408.51 |
| 员工行权款 | 31,072,955.43 | |
| 押金及保证金 | 4,186,658.00 | 4,186,658.00 |
| 备用金 | 154,035.83 | |
| 股权处置款 | 29,544,357.51 | |
| 其他 | 376,441.01 | 201,131.50 |
| 合计 | 413,668,692.60 | 695,104,153.44 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,477,217.88 | 1,477,217.88 | ||
| 2023年6月30日余额 | 1,477,217.88 | 1,477,217.88 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 406,707,961.20 |
| 1至2年 | 20,000.00 |
| 2至3年 | 131,000.00 |
| 3年以上 | 6,809,731.40 |
| 5年以上 | 6,809,731.40 |
| 合计 | 413,668,692.60 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合计提 | 1,477,217.88 | 1,477,217.88 | ||||
| 合计 | 1,477,217.88 | 1,477,217.88 | ||||
4） 本期实际核销的其他应收款情况无5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 子公司往来款 | 121,560,153.04 | 1年以内 | 29.39% | |
| 单位2 | 子公司往来款 | 78,522,952.07 | 1年以内 | 18.98% | |
| 单位3 | 子公司往来款 | 58,827,184.73 | 1年以内 | 14.22% | |
| 单位4 | 子公司往来款 | 41,179,325.27 | 1年以内 | 9.95% | |
| 单位5 | 股权处置款 | 29,544,357.51 | 1年以内 | 7.14% | 1,477,217.88 |
| 合计 | 329,633,972.62 | 79.68% | 1,477,217.88 |
6） 涉及政府补助的应收款项无7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,527,016,976.97 | 3,527,016,976.97 | 4,070,716,976.97 | 4,070,716,976.97 | ||
| 合计 | 3,527,016,976.97 | 3,527,016,976.97 | 4,070,716,976.97 | 4,070,716,976.97 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 昆仑集团有限公司 | 1,456,325,527.28 | 1,456,325,527.28 | |||||
| 香港昆仑万维股份有限公司 | 1,029,742,666.77 | 1,029,742,666.77 | |||||
| 宁波昆仑点金股权投资有限公司 | 107,189,522.26 | 107,189,522.26 | |||||
| 霍尔果斯昆诺天勤创业投资有限公司 | 80,617,928.53 | 80,617,928.53 | |||||
| 新余市昆仑乐云网络小额贷款有限公司 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | - | ||||
| 西藏昆诺赢展创业投资有限责任公司 | 320,153,451.69 | 320,153,451.69 | |||||
| 成都游戏方舟科技有限公司 | 43,700,000.00 | 43,700,000.00 | - | ||||
| 北京乐游方舟科技有限公司 | 532,987,880.44 | 532,987,880.44 | |||||
| 合计 | 4,070,716,976.97 | 543,700,000.00 | 3,527,016,976.97 | ||||
（2） 对联营、合营企业投资
无
（3） 其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | - | - | 32,901.76 | 42,119.52 |
| 其他业务 | 52,477,486.38 | 37,791,273.10 | 25,204,164.67 | 16,910,711.05 |
| 合计 | 52,477,486.38 | 37,791,273.10 | 25,237,066.43 | 16,952,830.57 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 其中： | ||
| 其他产品 | 52,477,486.38 | 52,477,486.38 |
| 按经营地区分类 | ||
| 其中： | ||
| 境内 | 52,477,486.38 | 52,477,486.38 |
| 合计 | 52,477,486.38 | 52,477,486.38 |
与履约义务相关的信息：
公司承担的主要合同履约义务为向客户提供办公场地租赁服务。对于属于在某一时段内履行的合同履约义务，履约时间通常为公司向客户提供相关服务的期间。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -13,022,978.06 | |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 612,500.00 | |
| 合计 | -12,410,478.06 | 0.00 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 17,036,204.24 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 8,816,992.32 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 30,284,120.64 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,744,306.67 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,413,430.71 | |
| 减：所得税影响额 | 630,848.83 | |
| 少数股东权益影响额 | 8,928,704.69 | |
| 合计 | 46,246,887.72 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目为三代税款手续费返还和增值税加计扣减。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 投资收益 | -10,878,731.73 | 公司将以投资为主营业务的子公司的持有及处置股权投资产生的投资收益作为经常损益进行了列示，涉及金额-10,878,731.73元。 |
| 公允价值变动收益 | 166,238,216.89 | 公司将以投资为主营业务的子公司持有股权投资产生的公允价值变动收益作为经常损益进行了列示，涉及金额166,238,216.89元。 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.74% | 0.30 | 0.29 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.39% | 0.26 | 0.25 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无
4、其他
无