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正弦电气:2023年半年度报告 下载公告
公告日期:2023-08-26

公司代码:688395 公司简称:正弦电气

深圳市正弦电气股份有限公司

2023年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、

完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险,请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“五、风险因素”,敬请投资者注意投资风险。

三、 公司全体董事出席董事会会议。

四、 本半年度报告未经审计。

五、 公司负责人涂从欢、主管会计工作负责人杨龙及会计机构负责人(会计主管人员)杨龙声明:

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

六、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无。

七、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项

□适用 √不适用

八、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。

九、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

十、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

十一、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十二、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 34

第五节 环境与社会责任 ...... 37

第六节 重要事项 ...... 39

第七节 股份变动及股东情况 ...... 63

第八节 优先股相关情况 ...... 69

第九节 债券相关情况 ...... 70

第十节 财务报告 ...... 71

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
公司负责人签名的2023年半年度报告文本原件。

第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司/本公司/正弦电气深圳市正弦电气股份有限公司
实际控制人自然人涂从欢、张晓光
信通力达深圳市信通力达投资合伙企业(有限合伙),系公司员工持股平台
武汉正弦、子公司武汉市正弦电气技术有限公司,系公司全资子公司
无锡分公司深圳市正弦电气股份有限公司无锡分公司
交易所、上交所上海证券交易所
保荐机构、国泰君安国泰君安证券股份有限公司
立信、立信会计师立信会计师事务所(特殊普通合伙)
信达律师广东信达律师事务所
股东大会深圳市正弦电气股份有限公司股东大会
董事会深圳市正弦电气股份有限公司董事会
监事会深圳市正弦电气股份有限公司监事会
公司章程深圳市正弦电气股份有限公司章程
报告期2023年1-6月
中国证监会中国证券监督管理委员会
《上市规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
普通股、A股本公司于科创板首次发行时发行的人民币普通股
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元
IGBTInsulated Gate Bipolar Transistor,绝缘栅双极型晶体管,是由双极型晶体管和绝缘栅型场效应管组成的复合全控型功率半导体器件,是变频器、伺服驱动器的主流电力电子开关器件
PCBAPrinted Circuit Board Assembly,是印刷电路空板经过贴片或插件工艺,形成制成板的过程,亦可作为制成的印刷电路板的简称
PCBPrinted Circuit Board,印刷电路板
变频器把电压与频率固定不变的交流电整流逆变为电压和频率可变的交流电,用于控制交流电机的转速、转矩,以实现工业自动化控制
通用变频器可用于大多数应用场景的变频器
低压变频器输入电压不高于690V的变频器
伺服系统由伺服驱动器和伺服电机组成,可以进行精确的位置、速度、转矩控制。伺服系统具备精准定位、高精度稳速运行、快速转矩调节等特点
伺服驱动器控制伺服电机转角、速度、转矩的电力电子装置
一体化专机一体机及行业专机
一体机集变频驱动、控制器、低压电器和行业专用控制逻辑于一体的专用控制装置
行业专机在通用变频器的基础上,内置行业特定工艺控制逻辑的专用变频器
工业自动化控制、工控机器设备或生产过程在不需要人工直接干预的情况下,按预期的目标实现生产和过程控制,简称工控
ABBAsea Brown Boveri,总部位于瑞士的一家集团公司
西门子德国西门子股份公司
汇川技术深圳市汇川技术股份有限公司
SVCSensorless Vector Control 无速度传感器矢量控制技术,又称开环矢量控制
矢量控制一种交流电机的控制方法,通过将交流电机的励磁电流和力矩电流解耦,实现分别控制交流电机的磁通和输出转矩,该方法的控制性能比V/F控制具有明显优势
V/F控制一种交流电机的控制方法,变频器通过使输出电压与输出频率的比值恒定,达到调节交流电机转速的目的,也称为电压矢量控制
EMCElectro Magnetic Compatibility,电磁兼容性
OEM原始设备制造商
PLC可编程逻辑控制器
EtherCAT以太网控制自动化技术
CANopen一种架构在控制局域网络(Controller Area Network,CAN)上的高层通信协议,包括通信子协议及设备子协议,常在嵌入式系统中使用,也是工业控制常用到的一种现场总线
Ethernet以太网
FPGAField Programmable Gate Array,现场可编程逻辑门阵列
FVC有速度传感器矢量控制技术
CNCComputer numerical control machine tools, 数控机床(自动化机床)
MTPAMaximum Torque Per Ampere,最大转矩电流比
LLC由电感、变压器、电容组成的谐振电源
BMSBattery Management System,电池管理系统
《激励计划(草案)》2023年限制性股票激励计划(草案)
本激励计划2023年限制性股票激励计划

本半年度报告中除特别说明外,所有数值保留2位小数,若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况,均为四舍五入原因造成。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司基本情况

公司的中文名称深圳市正弦电气股份有限公司
公司的中文简称正弦电气
公司的外文名称Shenzhen SINE Electric Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写SINEE
公司的法定代表人涂从欢
公司注册地址深圳市宝安区沙井街道沙二社区安托山高科技工业园7号厂房五层
公司注册地址的历史变更情况2003年5月15日,公司注册地址由“深圳市福田区商报路天健公寓1919室”变更为“深圳市南山区科技工业园科苑路24号南楼4楼西侧”; 2003年6月2日,公司注册地址由“深圳市南山区科技工业园科苑路24号南楼4楼西侧”变更为“深圳市南山区科技工业园24号南楼四层西侧”; 2007年1月5日,公司注册地址由“深圳市南山区科技工业园24号南楼四层西侧”变更为“深圳市南山区龙珠五路龙井第二工业区A栋5楼”; 2015年4月8日,公司注册地址由“深圳市南山区龙珠五路龙井第二工业区A栋5楼”变更为“深圳市宝安区沙井街道新沙路安托山高科技工业园7#厂房”; 2021年6月28日,公司注册地址由“深圳市宝安区沙井街道新沙路安托山高科技工业园7#厂房”变更为“深圳市宝安区沙井街道沙二社区安托山高科技工业园7号厂房五层”。
公司办公地址深圳市宝安区沙井街道沙二社区安托山高科技工业园7号厂房五层
公司办公地址的邮政编码518104
公司网址www.sinee.cn
电子信箱zoumin@sinee.cn

二、 联系人和联系方式

董事会秘书(信息披露境内代表)证券事务代表
姓名邹敏陈亭
联系地址深圳市宝安区沙井街道沙二社区安托山高科技工业园7号厂房五层深圳市宝安区沙井街道沙二社区安托山高科技工业园7号厂房五层
电话0755-862673960755-86267396
传真027-87001887027-87001887
电子信箱zoumin@sinee.cnzoumin@sinee.cn

三、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》
登载半年度报告的网站地址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司董事会办公室

四、 公司股票/存托凭证简况

(一) 公司股票简况

√适用 □不适用

公司股票简况
股票种类股票上市交易所及板块股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所科创板正弦电气688395

(二) 公司存托凭证简况

□适用 √不适用

五、 其他有关资料

□适用 √不适用

六、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入202,592,642.95188,394,557.777.54
归属于上市公司股东的净利润34,127,415.1529,614,740.7315.24
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润30,071,261.5324,114,085.4924.70
经营活动产生的现金流量净额6,123,825.8033,430,926.38-81.68
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产703,071,709.92682,704,294.772.98
总资产822,742,222.46789,266,406.394.24

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.400.3417.65
稀释每股收益(元/股)0.400.3417.65
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.350.2825.00
加权平均净资产收益率(%)4.894.42增加0.47个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)4.313.60增加0.71个百分点
研发投入占营业收入的比例(%)7.316.37增加0.94个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司实现营业收入20,259.26万元,同比增长7.54%;归属于上市公司股东的净利润为3,412.74万元,同比增长15.24%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,007.13万元,同比增长24.70%;基本每股收益和稀释每股收益0.4元/股,同比增长17.65%;加权平均

净资产收益率4.89%,同比增加0.47个百分点;经营活动产生的现金流量净额同比减少81.68%,主要原因为公司上半年应收账款增加,收回的货款减少所致。

七、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

八、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益83,682.16
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,269,799.12
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益2,441,831.72
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益1,052,510.92
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-75,878.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额715,791.81
少数股东权益影响额(税后)
合计4,056,153.62

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

九、 非企业会计准则业绩指标说明

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

(一)主要业务、主要产品或服务情况

1、主要业务

正弦电气是专业从事工业自动化领域电机驱动和控制系统产品研发、生产和销售的高新技术企业,以“自动化的生产与生活”为愿景,持续为客户提供最有价值的产品和服务。公司秉承“客户第一,以客户需求为中心发展业务,让客户满意,为客户创造价值即公司价值”的经营理念,坚持技术领先和产品创新战略,建立了高性能变频矢量控制、高精度伺服驱动、微型计算机控制、电力电子应用、通讯接口等关键核心技术平台,拥有规模化的新技术与新产品开发设备、实验设备、自动化的检测和生产设备,具备产品设计和开发、产品与过程确认、批量化生产、稳定供货的能力,可以为机械设备制造商和电控系统集成商提供变频器、一体化专机、伺服系统产品和系统解决方案。公司产品广泛应用于起重机械、物流设备、石油化工、电线电缆、塑料机械、纺织机械、木工机械、空压机、数控机床、印刷机械、包装机械、金属压延、建筑材料、陶瓷设备、风机水泵等行业。报告期内,公司始终紧贴市场需求,以客户为中心,通过行业和客户需求驱动公司业务发展,持续加大研发投入,积极推出新产品,不断丰富公司产品种类和应用领域,提升市场竞争力。公司为国家高新技术企业,被认定为“广东省高性能变频器及伺服系统工程技术研究中心”,荣获“国家级专精特新小巨人”企业称号、“深圳知名品牌”、“3A级信用企业”、 “广东省守合同重信用企业”等荣誉。

2、主要产品

公司主营业务产品为通用变频器、一体化专机和伺服系统。

(1)通用变频器

变频器是一种变频调速装置,用于控制交流电机的转速、转矩,以实现工业自动化控制系统的工艺调速和节能运行,提高生产效率和产品质量,降低生产能耗。

(2)一体化专机

一体化专机是集成特定工艺控制逻辑的专用控制装置,是为行业客户定制的系统解决方案,可降低系统综合成本、提高设备可靠性和可操控性,有效促进行业专用设备的自动化升级改造。

(3)伺服系统

伺服系统由伺服驱动器和伺服电机组成,具备精准定位、高精度稳速运行、快速转矩调节等特点,在快速高精度位置控制的自动化设备上得到广泛应用。

公司主要产品系列和应用如下表所示:

产品类别产品系列应用行业/设备
通用变频器EM760高性能系列印刷机械、包装机械、金属压延、数控机床、橡胶机械等
EM730通用系列石油化工、电线电缆、纺织机械、塑料机械、数控机床、建筑材料、物流设备、风机、水泵等
一体机EM530C施工升降机一体机施工升降机
EM510C拉丝机一体机电线电缆
EM618C一体机陶瓷设备
AE680C抽油机节能控制系统石油化工
EM650C空压机一体机空压机
行业专机TC760起重专用变频器起重机械
EM650E空压机专用变频器空压机
伺服系统EA350高性能伺服高性能机床、多线切割、激光加工
EA300E总线型伺服
EA180C /P 总线型伺服物流设备、舞台设备、纺织机械、包装机械、印刷机械
EA180模拟量脉冲型伺服
EA190脉冲型伺服物流设备、纺织机械
EA190E总线型伺服
EA196经济型伺服
EA200大功率伺服数控机床、金属压延、电线电缆
EA200A主轴伺服

(二)主要经营模式

1、研发模式

公司研发采用矩阵式管理模式:纵向为资源线,职能部门以业务平台构建迭代和团队能力建设为主线,负责支撑和赋能;横向为业务线,IPD项目组拉通各专业领域资源和平台,以解决方案及产品的设计开发为主线,负责客户需求的交付。矩阵式研发管理模式对内能够驱动公司的技术创新,对外能够及时了解行业市场需求,有助于公司开发有市场竞争力的产品。公司产品的技术开发源于市场、服务市场,市场推动技术的创新完善,技术为市场推广保驾护航。

公司产品开发流程如下:

公司基于市场需求进行产品开发,并遵循分阶段决策与实施原则,概念阶段进行项目的可行性分析、市场需求分析、核心技术分析、竞争策略分析等,确定技术创新目标和产品开发目标;计划阶段确定产品的技术规格、总体设计方案、项目计划和成本预算;开发阶段通过概要设计、详细设计、样机试制、样机验证,完成产品样机的开发并输出数据文档;中试阶段进行产品的小批量试产和中试测试,验证产品的可制造性;最后,产品进入量产阶段进行市场推广。公司产品开发按IPD项目方式运作,确定考核目标、时间进度、交付文件、激励措施等,任命项目经理与项目组成员,为保障产品开发的成功,项目组成员由研发、销售、服务、采购、生产等部门组成,实行项目经理负责制。产品开发过程执行三级评审体系,包括:运营团队的决策评审、系统专家的方案评审、技术专家的设计评审,各级评审的内容维度不同,侧重点不同,通过对产品开发的各环节进行全面评估,不同阶段需要提供完整的过程文档,既保证产品开发的过程质量,又保证公司技术的不断积累。

2、采购模式

公司建立了规范的采购管理流程和供应商管理制度,采购人员关注物料可获得性和总采购成本,建立优选供应商及优选器件库,促进物料复用,提高物料清单利用率。通过推行集中采购的招投标制度,从成本、质量、交期、技术等纬度对供应商进行综合评审,确保选择出最优供货团队。公司长期与供应商伙伴保持友好地交流与协商,从战略层面达成一致的合作意向,已发展成为密切的战略合作伙伴关系,彼此相互信任、相互支持,共同面对和参与激烈的市场竞争。

公司不断强化供应商绩效管理,有计划地督促供应商全面改进并提供具体的改进方法,推进了供应商供货质量和管理水平的提升,确保了公司产品供应的安全与稳健,共同取得良好的发展。

3、生产模式

(1)主要产品生产流程

公司通用变频器、一体化专机、伺服系统生产工艺流程如下:

(2)备货式与订单式相结合的生产模式

公司主要采取库存备货式和订单式相结合的生产模式。订单模式流程图如下所示:

根据备货或订单模式,公司按照三级计划体系,每月由销售部门提供市场需求订单计划,并结合产品的特点,制定订单需求供应模式,通过采购系统、生产系统、物流系统相互配合,实现快速交付。公司制定了整机和原材料的最低和最高库存管理制度,动态平衡客户需求与库存成本之间的关系,始终确保备货处于合理状态,且能够及时满足客户需求。

4、销售模式

公司主营业务产品变频器和伺服系统是应用广泛的工业自动化产品,下游行业众多,公司目前采取经销和直销相结合的销售模式。报告期内,公司对销售业务模式进行优化,以目标行业为核心切入点,全面通过销售项目的方式,以客户需求为中心拓展业务。销售项目由涵盖销售项目经理、应用产品工程师、研发工程师、商务工程师、服务工程师的跨部门项目组组成,以立项为起点,客户验收与回款为终点,通过建立标准项目交付件模板与分级评审体系,确保销售业务的开展。销售项目的运作,基于项目等级匹配并拉通公司各方资源,同时与公司现有IPD研发管理体系、绩效考核与任职资格体系、产品与商务管理体系、服务与质量管理体系融合,通过专业项目管理系统进行数字化管理,做到过程与风险管控、交付产出与数据统计可视化。

公司海外销售活动以经销模式为主,主要分布在新兴市场,如东南亚、中东、非洲、印度等地区。公司与海外经销商建立合作关系,由海外经销商开发当地客户,销售公司产品并提供技术服务,公司海外市场一般需要提前收到货款,信用证担保或中国出口信用保险公司的赊销承保后,按合同发货给经销商。

(三)所处行业情况

1、行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛

(1)公司所处行业

根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引(2012年修订)》,公司从事的行业为“制造业”之“电气机械和器材制造业”(C38)。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》

(GB/T4754-2017),公司所从事的行业为“制造业”之“电气机械和器材制造业”(C38)之“其他输配电及控制设备制造”(C3829)。

(2)行业发展状况

公司所处的工业自动化行业按照下游应用行业细分市场主要为OEM自动化市场和项目自动化市场,OEM自动化市场主要聚焦机床、电子制造、半导体、液晶、光伏等产业,项目自动化市场主要为采矿、冶金、市政、汽车、电力等领域。工业自动化是机器设备或生产过程在不需要人工直接干预的情况下,按预期的目标实现生产和过程控制的统称。实现生产和过程控制自动化的装置称为工业自动化控制系统。自动控制系统作为高端装备的重要组成部分,是实现工业自动化、数字化、网络化和智能化的关键,其产品从功能上可以划分为控制层产品、驱动层产品、执行层产品和传感器类产品。由于工业自动化具有提高生产效率、改善质量、降低成本、确保安全等优点,随着社会的发展和进步,将发挥越来越重要的作用。

工业自动化控制系统主要产品分类如下:

产品大类主要产品
控制层工控机、PLC、CNC系统、HMI等
驱动层变频器、伺服驱动器、一体化专机、软启动器等
执行层异步电机、同步电机(含伺服电机、直驱电机等)、阀门、气动或液动元件等
传感器类编码器、接近开关、压力传感器、流量传感器、温度传感器、视觉传感器等

中国工业自动化产业起步较晚,相对而言,核心技术和品牌积累仍有较大提升的空间。随着国内工业自动化控制企业的市场规模不断扩大,技术水平、产品品质不断提高,部分企业通过登陆资本市场,进一步实现了资本、人才、技术和产品的积累与衍生,逐步缩短与国外品牌的差距。近年来,工业自动化市场国产品牌份额不断上升,尤其在伺服系统市场,国内品牌份额较前几年有大幅提升。报告期内,国家陆续出台多项政策,鼓励工业自动化行业发展与创新,工业和信息化部等五部门联合印发《关于推动轻工业高质量发展的指导意见》,将提升产业链现代化水平作为重点任务之一,提出“产业基础进一步巩固,数字化转型稳步推进,形成一批优势产业链,建设一批智能制造示范工厂,推广一批智能制造优秀场景”的发展目标。工业自动化控制系统作为高端装备的重要组成部分,是现代工业生产实现规模、高效、精准、智能、安全的重要前提和保证,市场前景和应用领域十分广阔。

(3)主要技术门槛

变频器和伺服系统属于高新技术产品,具有较高的技术附加值,核心技术的研发需要在硬件、软件、算法、通讯接口、人才、设备等多方面的持续投入,其研发和生产涉及电力电子、微电子、计算机、自动控制、运动控制、电机学、传感器、结构、电磁兼容、安规等多学科领域,在理论、设计和制造工艺方面,都需要较高的技术水平和经验积累,对人才队伍有较高的要求,该行业具备较高的技术与人才壁垒。

2、公司所处的行业地位及变化情况

公司于2003年成立,是国内最早从事变频器研发和生产的企业之一,经过多年在工业自动化领域深耕,已逐步建立自身的优势行业和客户群体,随着合作的进一步深入,与客户的粘度越来越强。报告期内,公司所处行业地位未发生重大变化,始终坚持以为客户创造价值为导向,为客

户做好用的产品,为客户提供优质的服务为目标,根据行业规划和目标行业清单积极开拓市场,逐步提升公司市场占有率。

3、报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势近年来,我国低压变频器市场保持着较高的增长率,发展空间巨大。随着微处理器、高速通讯、电力电子等技术的发展,变频器未来将向智能化、定制化、集成化方向发展。智能化的发展将逐步提升变频器感知被驱动对象外特性和属性动态变化的能力,使其能主动调节适配,提高系统综合性能和可用性。应用场景的多样化将推动变频器的柔性设计,使其具备为客户快速定制个性化产品的能力,提高生产效率、降低成本,为客户创造价值。随着技术和物料平台的发展,以变频器为主体,集成控制系统、低压电器、显示单元等的集成化产品将具备技术可行性和经济可行性,降本增效,有效促进行业应用推广。随着工业自动化程度的进一步提升和智能制造的深入推进,伺服系统市场将会出现新一轮快速增长,高性能化、驱控一体化、网络化和模块化将是行业发展方向。由于芯片运算能力和集成度的提升、编码器技术的升级,电机控制算法和自适应算法的不断优化,高动态响应能力、快速精准定位将是伺服系统的核心竞争力。驱控一体化将伺服驱动器与上位机控制器集成在一起,可有效提高伺服系统灵活性、可靠性并降低成本,使伺服系统在更短的时间内完成复杂的控制算法,通过共享内存即时传输更多的控制、动态信息,提高内部通信速度,明显提升系统综合效能。现场总线、工业以太网和无线网络技术的快速发展和集成应用,可满足高性能运动控制对数据传输实时性、可靠性、同步性的要求。各行业对大规模分布式控制装置的需求将上升,网络化数字伺服的开发已经成为当务之急;同时,为了应对不同场景下伺服驱动器、电源、再生制动、通信的多样化组合,模块化设计将成为必然选择。

二、 核心技术与研发进展

1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况

公司管理层与核心技术团队长期从事工业自动化领域的技术创新和产品研发,具有坚实的理论基础和丰富的实践经验,且不断通过技术积累沉淀、博采众长、吸收再创造等模式逐步实现技术层面的突破,攻克多个技术难关,为公司技术发展提供了最核心的源动力。报告期内,公司结合人员任职履历以及对公司核心技术研发的参与情况与业务发展贡献等相关因素,新增认定了四名优秀年轻骨干为公司核心技术人员,进一步充实了公司技术专家和研发管理专家库,全面提升了公司的综合技术创新能力。公司专注于电机驱动和控制系统解决方案,通过长期技术攻关,掌握了逆变控制技术、外设接口技术和行业应用技术等,公司核心技术均系自主研发,普遍应用于变频器、一体化专机和伺服系统等主要产品,主要核心技术内容如下:

(1)逆变控制技术

逆变控制技术是指通过控制功率半导体器件的开通和关断,把直流电变换为交流电的驱动技术。公司逆变控制技术主要包括高性能变频矢量控制技术、高精度伺服驱动技术、嵌入式计算机控制技术、电力电子应用技术等四方面技术。

(2)外设接口技术

外设接口技术是指逆变控制中央处理单元与其外围设备相连接的处理技术。公司外设接口技术主要包括通讯接口技术、计算机接口技术、反馈接口技术和电机接口技术。

(3)行业应用技术

公司行业应用技术是指在通用变频器技术基础上,针对细分行业个性化、差异化特点,开发量身定制的一体机和行业专机形成的专有技术。目前公司拥有的行业应用技术主要应用于施工升降机、陶瓷球磨机、金属拉丝机、螺杆空压机等一体机,以及起重机械、动力收放卷、木工旋切机、油田抽油机、同步空压机等行业专机。 公司在工业自动化控制领域进行了长期的研发投入和技术攻关,及时总结技术成果并通过申请专利、软件著作权等方式对核心技术进行保护,公司主要产品通用变频器、一体化专机、伺服系统所取得的关键核心技术、发明专利、软件著作权等,为提升产品性能、检验核心技术先进性提供了重要技术基础。

报告期内,公司主要产品核心技术未发生改变。

国家科学技术奖项获奖情况

□适用 √不适用

国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况

√适用 □不适用

认定主体认定称号认定年度产品名称
深圳市正弦电气股份有限公司国家级专精特新“小巨人”企业2022年度/

2. 报告期内获得的研发成果

截至报告期末,公司已获得授权专利共计49项,其中发明专利28项、实用新型专利16项、外观设计专利5项;拥有计算机软件著作权53项,以上成果均为原始取得。报告期内获得的知识产权列表

本期新增累计数量
申请数(个)获得数(个)申请数(个)获得数(个)
发明专利003328
实用新型专利331916
外观设计专利0055
软件著作权775353
其他0000
合计1010110102

说明:到期未续费的发明专利、实用新型专利和外观设计专利未列入。

3. 研发投入情况表

单位:元

本期数上年同期数变化幅度(%)
费用化研发投入14,804,126.4811,992,964.8323.44
资本化研发投入
研发投入合计14,804,126.4811,992,964.8323.44
研发投入总额占营业收入比例(%)7.316.37增加0.94个百分点
研发投入资本化的比重(%)

研发投入总额较上年发生重大变化的原因

□适用 √不适用

研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 √不适用

4. 在研项目情况

√适用 □不适用

单位:元

序号项目名称预计总投资规模本期投入金额累计投入金额进展或阶段性成果拟达到目标技术水平具体应用前景
1伺服瑞萨芯片替代项目3,642,600.00500,858.343,737,080.50开发阶段1、提高主芯片主频,提高伺服产品的电流环、速度环和位置带宽,满足伺服高性能的需求; 2、新增USB后台软件,可现场读写伺服参数功能,方便客户更好地调试伺服产品; 3、降低公司现有EtherCAT机器的成本同时提高同步实时性。USB后台软件在线读写参数技术;EtherCAT通讯技术;支持500us整数倍的同步同期。适用于雕铣机、印刷机等实时性要求高的现场
2EA185系列高性能伺服驱动器2,940,673.00333,308.462,700,188.69中试阶段1、优化控制软件,满足伺服产品的更高性能需求; 2、实现尼康编码器的解码和分频功能。

使用FPGA进行电流环控制技术;在线和离线震动抑制功能技术;尼康编码器的解码技术;搭配23bit绝对值编码器,显著提升设备重复定位和绝对定位精度。

广泛应用于高性能场合例如模切机、冲床、冲压设备
3EA196系列伺服驱动器1,051,553.90323,699.941,864,924.94已结项1、经济型的伺服驱动器,最大限度地降低伺服驱动器成本; 2、仅仅满足简单位置控制定位要求; 3、匹配低成本电机减小整套系统成本。具有输出对地短路保护功能。小功率伺服,仅需进行简单定位及较高可靠性,基本无性能要求的机械设备
4玻璃磨边机变频器项目3,720,920.00213,008.673,153,860.98开发阶段1、实现下桥臂电流检测方案; 2、小母线电容的应用实现; 3、同步机开环SVC算法实现。能适用高温、粉尘、震动等恶劣环境。与玻璃磨边机专用电机配合使用
5EM730C系列一体化控制器2,365,540.00329,219.832,317,468.52已结项1、全新一代一体化控制器,替代公司原有EM530C/EM630C产品; 2、小体积,低成本,高可靠性; 3、具备智能梯系统,具备语音播报功能,通过选装编码器可实现自动平层、悬停等功能;选装无线模块可实现无线通讯控制平层功能; 4、扩展性强,支持GPRS,无线通讯模块,编码器拓展。精准平层;运行平稳,电梯无抖动。广泛适用于通用型升降机系统
6TW专用施工升降机一体化控制器2,879,551.35819,580.152,876,252.45中试阶段1、特威第二代一体化控制器,TW-ZX3C升级产品; 2、相比上一代体积大幅缩小,成本降低; 3、具备智能梯系统,实现自动平层、语音播报、悬停等功能; 4、具备输入电压保护、接触器粘连保护、电源短路保护、抱闸失效保护以及变频器故障保护等多重保护功能。运行平稳,电梯无抖动;具备硬件STO保护功能;精准平层。客户定制产品
7EM760 690V 系列变频器6,722,339.202,974,318.754,462,913.60中试阶段1、替代并填补EM600系列中功率段范围,提高产品竞争力; 2、支持多种编码器,支持CANopen,Profinet,EtherCAT等总线; 3、高可靠性,高性价比; 4、万物互联。完善的保护功能;SVC模式启动转矩0.25HZ/150%,稳速精度±0.2%,转矩精度±5%;FVC模式启动转矩0HZ/180%,稳速精度±0.02%,转矩精度±3%。广泛应用于冶金、造纸、石油、化工、暖通供水、市政、电力、建材等项目市场应用
8EA300E系列伺服驱动器1,038,106.00689,624.86784,165.92开发阶段1、全新开发具备兼容高性能异步电机矢量控制的伺服驱动器; 2、兼容全闭环控制; 3、兼容EtherCAT总线通信。伺服驱动器集成永磁同步电机和异步电机矢量控制;针对高转速应用场合,加入电机弱磁控制,大幅提高电机最高广泛应用于异步伺服应用场合和高速主轴伺服应用场合
转速。
9EA350C系列伺服驱动器1,741,924.00646,157.67778,092.53开发阶段1、拟做到支持标准CANopen(DS301、DS402)通讯协议的CANopen总线型伺服驱动器; 2、可作为模拟量脉冲型驱动器使用,此时与EA350驱动器无异; 3、支持CiA402定义的CSP、CVP、CTP模式。复用ARM核的脉冲型控制板,提高运营效率,在CANopen驱动器上开发CSP、CVP、CTP模式。适用于半导体制造设备、机器人、智能行车、金属加工机床、传送机械等自动化设备,实现快速精确的协同控制
10EM650C1空压机一体机3,511,103.00482,190.433,099,173.97中试阶段1、空压机系统驱动控制集成一体化产品; 2、触摸屏集成空压机系统工作工艺,方便客户操作及维修; 3、功率密度提高一个功率等级。同步机控制性能在低载波下依然很优越,对于电机的适应性强;一体机相对于单机产品,产品功率密度显著提高。广泛应用于各种空压机系统设备上
11SMC300运动控制器4,981,834.852,401,044.774,708,475.80开发阶段1、推出自研控制器产品,提供CNC和PLC的解决方案; 2、多样的扩展方案,方便客户自定义选型,包括左扩展和右扩展,涉及到DI、DO、AD、DA、RTC、CAN、485、SD卡; 3、强大的后台软件系统,可实现用户软件自定义、固件升级、调试监控; 4、丰富的现场总线:Ethernet、EtherCAT、CANopen。搭载Linux系统环境;扩展模块自识别,右扩展终端电阻自适配;采用行业领先的Codesys应用方案解决系统,实现PLC与CNC的稳定运行。PLC、CNC
12TE系列储能变流器2,078,282.00902,332.142,427,059.12已结项1、完成储能变流器产品的开发设计以及中试验证工作; 2、完成PCS/BMS等储能变流器相关核心技术模块的开发; 3、完成光储充检一体化相关技术验证以及产品化工作。PCS/BMS达到国内主流厂家业务水平。新能源领域的储能变流器产品,与风光发电等设施配套使用;零碳工业园区一体化相关项目实施
13A类施工升670,841.60486,350.68486,350.68开发1、适配客户机械系统与客户指定1、开/闭环150%低频带智慧工地
降机一体化控制器项目阶段操作台设备; 2、电机及一体机噪音小; 3、具备双路电机不平衡检测功能; 4、具有自动测试模式,实现无人自动测试; 5、具备软限位保护功能; 6、具备数据黑匣子记录功能。载启动; 2、间隔100ms对内部关键参数进行数据记录并存储,可持续记录30天以上; 3、具备随机载波功能,降低电机电磁噪音。
14旋转变压器伺服驱动器865,088.33275,549.97275,549.97开发阶段1、推出支持旋转变压器编码器的伺服驱动器; 2、EtherCAT总线伺服驱动器、脉冲伺服驱动器; 3、旋转变压器编码器精度可达到16位、14位、12位设置功能。1、旋转变压器使用16位高精度解码芯片,控制精度更高; 2、EtherCAT控制技术; 3、EtherCAT通讯诊断技术。广泛用于塑压系统、纺织系统、冶金系统等领域
15EM700系列变频器2,160,261.20993,267.81993,267.81开发阶段1、优化设计,方便客户安装及维护; 2、提高产品可靠性; 3、简化生产装配工序,降低总体成本; 4、小体积,支持并排安装,减小安装面积。完善的保护措施、能适用多种应用场合。通用简单应用场合
16B类施工升降机一体化控制器项目646,299.17692,799.73692,799.73开发阶段1、具备自动平层,电梯招梯、智能化自动运行拓展能力; 2、具备远程调参、远程运行数据监控、远程锁机、离线授权功能; 3、可预设多组客户电机CODE; 4、启停及运行舒适无抖动。1、平层误差小于5mm; 2、开关采用转矩提升技术,提高低频带载能力及启动舒适性。智慧工地
17大功率伺服驱动器项目218,200.80241,181.83241,181.83开发阶段1、填补大功率空缺,能驱动200~1000Nm伺服电机; 2、兼容永磁同步电机和异步电机; 3、编码器支持:①多摩川串行、②脉冲、磁性正余弦、③旋转变压1、完善桥臂直通保护、输入掉电检测、制动电阻短路保护功能; 2、加入MTPA算法,以更好地支持IPM电机。应用于螺旋压力机、伺服冲床、龙门机床、大型绞线机、钢筋设备、自动行车、码垛机、大型弹簧机等大
器(扩展)、④锐鹰私有10000线串行; 4、使用103芯片的485键盘; 5、载波不低于4K(CPU速度足够时,电流环可采用更高频率)。功率伺服场合
18液流电池控制器项目819,662.40673,966.13673,966.13开发阶段1、完成客户10kW、32kW、250kW三个功率段液流控制器柜的交付,掌握液流电池系统的运行控制逻辑; 2、完成双向DC-AC变流器样机的软硬件结构开发,能提供样机在客户端试用。1、实现积累液流电池系统运行的控制逻辑功能; 2、高频隔离DCAC双向变流技术。BMS和储能逆变器
19第三代拉丝机一体化控制器474,946.00332,128.22332,128.22开发阶段1、全新一代集成拉丝一体机,替代原有公司EM510C产品; 2、采用单核控制,相比上一代性能提高,成本大幅降低; 3、支持风冷及水冷散热; 4、面盖支持外接,具备高IP等级防护。1、LLC电源技术、高效率、高可靠性; 2、步进电机控制、运行平稳、精准到位; 3、防护等级IP53。广泛应用于各种金属加工设备
20EM760L电梯专用变频器项目682,651.2064,102.4264,102.42开发阶段1、替代并填补EM600L系列中功率段范围,提高产品竞争力; 2、新增旋转编码器硬件扩展; 3、高性能、高可靠性; 4、完善保护功能。1、满足VF、开环、闭环高精度控制场合等应用要求; 2、满足互联互通、硬件接口可扩展的需求; 3、同步机控制性能在低载波下依然很优越,对于电机的适应性强。广泛应用于电梯系统
合计/43,212,378.0014,374,690.8036,669,003.81////

说明:为持续满足市场和客户需求,公司增加了报告期内部分在研项目的预计总投资规模。

5. 研发人员情况

单位:万元 币种:人民币

基本情况
本期数上年同期数
公司研发人员的数量(人)11193
研发人员数量占公司总人数的比例(%)25.8120.99
研发人员薪酬合计1,092.97812.58
研发人员平均薪酬9.858.74
教育程度
学历构成数量(人)比例(%)
硕士研究生1210.81
本科8778.38
专科1210.81
高中及以下00
合计111100
年龄结构
年龄区间数量(人)比例(%)
30岁以下(不含30岁)6861.26
30-40岁(含30岁,不含40岁)3531.53
40-50岁(含40岁,不含50岁)54.50
50-60岁(含50岁,不含60岁)32.70
合计111100

6. 其他说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

(一) 核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、技术和产品研发优势

公司主营业务产品主要来源于自主研发,始终以客户需求为导向,通过持续技术创新和沉淀,推动研发团队实现技术层面的突破,在此背景下,公司掌握了无编码器的矢量控制技术,通过对电机方向和电流的大小进行准确控制,使原有系列产品应用更加简单,操作更加便捷,同时降低产品应用成本。公司拥有完善的技术平台和产品平台,掌握了电机变频矢量控制技术、高精度伺服驱动技术、嵌入式计算机控制技术、电力电子应用技术等关键核心技术,开发了EM760高性能系列和EM730通用系列变频器, EM530C施工升降机、EM510C拉丝机、EM650C空压机等一体机产品,TC760起重专用变频器和EM650E空压机专用变频器行业专机,以及EA350、EA300E、EA190等伺服系列产品,广泛应用于起重机械、物流设备、石油化工、电线电缆、数控机床、塑料机械、印刷机械、包装机械等行业。公司设立了深圳和武汉两个研发中心,建成性能实验室、EMC实验室、安规实验室、振动跌落实验室、环境实验室和器件认证实验室,为技术进步提供了良好的实验环境,武汉研发中心研

发实验大楼和相关配套设施、试验设备已经投入使用。公司建立了有效的研发业务管理和人才培养制度,以客户需求为目标、以项目为中心开发新技术和新产品,通过对项目量化考核,建立对研发人员的激励和约束机制。经过多年发展,公司已积累丰富的技术储备,具备从基础平台开发到系统方案定制的完整开发能力。

2、市场和服务优势

公司市场开拓以行业规划的方式进行,按照客户关系、产品技术、行业关联性、行业规模、发展空间等维度选择、评审目标行业,并根据该行业的销售目标确定目标行业等级,匹配相应的销售资源。目标行业清单的建立,使公司市场开拓的方向更加清晰化,销售资源更加集中化,同步提升了行业开拓效率,为公司后续新行业的拓展提供了坚实的基础。公司在全国28个大中型工业城市设立服务中心,并常备有服务所需各类备品备件,且向客服工程师提出在48小时内完成从接到服务诉求至解决故障问题的响应要求,以便为客户提供更加专业、便捷的服务。

公司变频器和伺服系统产品性能稳定,能根据客户个性化需求提供定制化服务和整体解决方案,部分方案在起重机械、电线电缆设备、油田采油机、物流设备等领域成功推广应用。经过多年在工控领域深耕,公司培养和锻炼了一批行业应用专家团队,他们能准确掌握客户设备的工作原理,理解客户的个性化需求,量身定制专用产品和解决方案,直至客户满意。

3、人才优势

公司自成立以来一直高度重视人才的引进和培养,已建立了较为完备的人才招聘、培养、任职、激励和留住人才的制度,制定了具有市场竞争力的薪酬和绩效奖励制度,提供有吸引力的员工职业发展通道。公司拥有一批高水平的技术专家和管理专家,涵盖电力电子、电机驱动、产品规划、营销管理、项目管理、制造工艺、质量管理、人力资源管理等领域,建立了先进的产品需求管理、研发业务流程、项目管理制度、人才培养制度、人才梯队和人才激励机制,公司各项业务的人才梯队稳定完备。

公司坚持每年招聘应届毕业生并进行系统全面的培训,各业务团队定期选拔优秀年轻骨干担任项目经理,进入各级管理团队,不断提高业务团队的整体实力。

(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施

□适用 √不适用

四、 经营情况的讨论与分析

(一)经营业绩

报告期内,公司实现营业收入20,259.26万元,较上年同期增长7.54%;归属于上市公司股东的净利润为3,412.74万元,同比增长15.24%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,007.13万元,同比增长24.70%。

公司主要业务涉及的物流行业订单逐步恢复,客户需求增长,公司销量增加;另一方面,公司产品主要材料IC芯片、IGBT 模块、电容等采购价格同比有所回落,使得公司产品成本同比降低,综合使得公司经营业绩有所增长。

(二)经营管理情况

1、营销业务

报告期内,随着整体经济复苏,与民生经济相关的行业逐步回暖,公司不断拓展市场业务,使得营业收入与去年同期相比有所提升。公司各销售部团队在销售项目推进过程中,充分发挥各自能力优势及主观能动性,合理管控项目进度与项目风险,用实际行动贴近客户需求并提供定制化系统解决方案,目前已在机床、油田、空压机等行业取得较好过程业绩,得到了客户认可。按照公司战略规划要求,公司业务发展重心已同步调整到客户端,由客户端的需求决定业务流程、组织结构、资源配置;由客户端的业绩决定公司干部选拔和利益的分配,用业务发展需求牵引人才引进和培养,同时通过销售业务流程的建设加强对项目型市场的投入和深度挖掘,广泛建立重点客户战略合作关系。

2、研发业务

报告期内,研发积极布局新能源领域的技术研究和产品开发,通过引进控制器和新能源产品开发人才、投资建设开发平台和试验平台,拓展产品研发路径,推进校企合作,加快产业化进程,同时根据公司战略及业务发展需求完善并强化现有产品开发团队结构,升级研发设计软件,按行业配置研发资源,促进产品开发与行业开拓的同步性,及时响应客户需求并提供配套解决方案。

3、供应链管理

报告期内,供应链积极开展物料平台的优化和建设、扩大战略合作伙伴的覆盖面工作,通过稳定的合作机制满足大项目物料供应及时性。另一方面,推行降本增效与精益业务改进,在保证产品质量的前提下,优化单板三防涂覆工艺、改进单板测试方法、整机测试方法,确保全员合理化改善提案和专项产品质量提升计划的落地。通过对物流资源整合、区域合并、承运商比对、优化运输方式等途径开展降低运输费用专项工作,减少了物料以及产品周转过程中的浪费,提升了生产效率,通过上述举措的有效实施,全面提升了公司供应链业务水平和竞争力。

4、经营情况

报告期内,公司围绕“客户第一,以客户需求为中心发展业务,让客户满意,为客户创造的价值即公司的价值”的经营理念,始终坚持在工业自动化和新能源领域发展业务。为更好的满足业务发展需要,提高公司运营效率,公司对组织结构进行调整,同时优化销售业务管理模式,以销售项目管理的运作方式保证了客户立项开发到销售回款的全流程闭环。公司持续加大对研发的投入,高度重视人才的发展,并通过对供应链、研发、销售和人力资源业务流程、模式的优化以及资源整合,持续推动公司实现高质量发展。

公司于2023年4月21日推出《2023年限制性股票激励计划(草案)》,并于2023年5月11日召开股东大会审议通过后实施,《激励计划(草案)》的推出,进一步完善了公司法人治理结构,建立健全了公司长效激励约束机制,充分调动了员工的积极性,有效地将公司、股东和核心团队个人利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展,为公司的经营业绩和内在价值提供源源不断的动力。报告期内,公司严格按照《上市公司治理准则》、《信息披露管理制度》等有关规定积极履行信息披露义务,充分保障投资者的知情权,同时通过开展调研、业绩说明会、上证e互动、投资者热线、邮件等多种方式积极与投资者保持良性沟通。对于关键少数人员,公司积极组织内外部培训活动,督促其深入学习相关法律法规,进一步提高合法合规意识和业务能力,从而提升公司规范运作水平,促进公司稳健发展。

报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

五、 风险因素

√适用 □不适用

(一)核心竞争力风险

1、新产品和技术开发的风险

公司所处的变频器、一体化专机、伺服系统相关行业属于多学科交叉的技术密集型行业,若公司不能持续进行技术创新,开发出更具竞争力的技术和产品,将影响公司的市场地位和可持续发展能力。

2、核心技术泄露的风险

经过多年的技术创新和研发积累,公司掌握了变频器、一体化专机、伺服系统等产品的核心算法和技术。公司存在因技术人员流失、技术资料被恶意窃取等因素导致核心技术泄露的风险。

3、人才流失和不足的风险

技术人员及团队在开发新产品、持续优化核心技术、提高产品质量和改进生产工艺等环节具有非常重要的作用,若公司不能根据行业特点不断健全人才培养和储备机制,提供有竞争力的激励措施,可能会导致公司技术人员流失,由此带来的技术泄密隐患、持续研发和创新能力下降将对公司的生产经营造成不利影响。

同时,随着行业竞争加剧、产品技术的不断更新、产品应用领域的不断拓展,公司面临技术和管理人才不足风险。

(二)经营风险

1、产品质量控制风险

公司产品质量对于下游终端设备的运行情况起到重要作用,在行业需求变动的新形势下,如果公司产品质量控制不能保持一贯的有效性,可能会影响公司与客户间良好的业务合作,对公司长期发展带来不利影响。

2、原材料价格波动和供应风险

直接材料价格如果出现大幅度上涨,且公司无法有效地将原材料价格上涨压力转移到下游客户,公司经营业绩将面临下降风险。若公司不能保证充足的原材料供应,将影响公司产量,给公司经营和募投项目的预期效益带来不利影响。

3、关键零部件IGBT和IC芯片部分依赖进口的风险

IGBT和IC芯片为公司生产经营所需的核心元器件,占采购金额比例较高,公司采购部分进口品牌IGBT和IC芯片,若境外品牌厂商出现减产、停产等情形,或由于国际贸易、政治环境等客观因素出现重大变化导致IGBT和IC芯片价格上涨甚至供应中断,将对公司生产经营等带来重大不利影响。

4、通用变频器产品以通用系列和高性能系列为主,高性能系列产品收入占比较低的风险

公司通用变频器产品中高性能系列产品收入占比相对较低,通用系列占比较高,如公司无法充分满足客户需求,把握行业发展趋势,可能存在高性能产品市场开拓不利和产品竞争力不足的风险。

5、产品价格下降的风险

公司主要收入来源于变频器、一体化专机、伺服系统等产品,产品销售情况与行业竞争格局和客户需求密切相关,公司产品的平均售价呈下降趋势。若公司未来不能采取有效措施,巩固和增强产品的综合竞争力,并降低产品生产成本,公司可能难以有效应对产品价格波动的风险,将导致利润率水平有所降低。

6、客户合作稳定性风险

截至报告期末,公司客户数量较多,分布范围较广,销售相对分散,存在业务规模相对较小的客户。若客户经营状况不佳、行业性需求下滑,或转向经销公司竞争对手产品,将对公司经营业绩产生不利影响,若客户因终端市场景气度下降而出现重大经营或财务风险,公司对其货款回收将面临较大风险。

(三)财务风险

1、应收账款逾期比例较高的风险

截至报告期末,公司应收票据及应收账款账面金额占资产总额较高,若出现客户违约,将发生应收账款坏账准备比例提高的风险;若因客户经营情况恶化,相关商业承兑汇票也存在到期无法兑付的风险,对公司的现金流和财务状况将产生不利影响。

2、存货管理的风险

截至报告期末,公司存货账面价值占总资产比例较高,如若公司不能持续保持对存货的有效管理,公司的流动资金将面临一定压力,一定程度上会影响公司经营业绩及运营效率。

3、对政府补助及税收优惠依赖较大的风险

公司为国家高新技术企业,享受15%的企业所得税优惠税率,同时公司嵌入式软件和纯软件产品增值税适用即征即退政策。除税收优惠外,公司还享受政府补助资金。截至报告期末,公司获得的政府补助和税收优惠的金额及占比均较高,政府补助和税收优惠对公司经营业绩影响较大。未来,如果政府补助政策或者国家税收政策发生不利变化,导致公司不能持续获得政府补助和税收优惠,将会对公司经营业绩产生不利影响。

4、新增固定资产折旧影响经营业绩的风险

武汉正弦研发生产营销基地投资额为7,987.20万元,自2020年1月起开始计提折旧。同时,公司后续将采购生产设备,新增固定资产。新增固定资产折旧费用将对公司的经营业绩带来一定程度的影响。

(四)行业风险

1、市场占有率较低及市场竞争加剧的风险

公司所处的变频器和伺服系统市场竞争较为激烈,行业内供应商的集中度较高,且ABB、西门子、汇川技术等国内外企业规模较大,产品种类丰富。公司在低压变频器领域以及伺服系统领域的市场占有率相对较低,与前述国内外企业规模差距较大。如公司无法保持和提高市场占有率水平,无法进一步扩大市场影响力,将会面临竞争优势减弱、市场份额下滑等风险。

未来,行业市场竞争将日趋激烈,无论是技术创新、产品价格还是产量等方面,公司将面临着行业内竞争者全方位的竞争。如果公司不能准确把握市场动态和行业发展趋势,不能紧跟客户需求,无法持续推出有市场竞争力的产品,将会面临盈利能力降低的风险。

2、下游行业发生不利变化的风险

下游行业的发展状况与公司业务经营情况密切相关。公司产品的终端用户多处于受宏观经济、固定资产投资、出口等政策影响较为明显的石油化工、起重机械、数控机床、电线电缆、轻工机械等行业,当宏观经济或相关行业监管政策发生重大不利变化时,相关行业发展趋缓,将导致公司的产品需求不足,使公司面临经营业绩波动的风险。

(五)宏观环境风险

1、宏观经济波动的风险

公司从事工业自动化控制产品、电机驱动产品领域,为下游的机械设备制造商和电控系统集成商提供产品、解决方案和技术服务。公司的下游行业渗透于国民经济的各个领域,行业整体波动性与宏观经济形势具有一定的关联性。未来,若宏观经济存在周期性的下行波动,下游制造业产能投放需求放缓,公司产品的需求量将会有所下降,进而对公司的盈利能力产生不利影响。

(六)募集资金使用风险

截至报告期末,公司“生产基地技改及扩产项目”和“武汉研发中心建设项目”进展不及预期,可能对募集资金投资项目的实施及预期效益带来不利影响。

六、 报告期内主要经营情况

报告期内,公司实现营业收入20,259.26万元,较上年同期增长7.54%;归属于上市公司股东的净利润为3,412.74万元,同比增长15.24%。实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3007.13万元,与上年同期相比增长24.70%。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入202,592,642.95188,394,557.777.54
营业成本136,403,739.20132,455,832.342.98
销售费用11,867,574.6911,814,596.570.45
管理费用6,807,330.457,256,622.90-6.19
财务费用-1,808,505.24-2,485,166.1827.23
研发费用14,804,126.4811,992,964.8323.44
经营活动产生的现金流量净额6,123,825.8033,430,926.38-81.68
投资活动产生的现金流量净额-13,629,498.68-45,061,626.9369.75
筹资活动产生的现金流量净额-14,182,829.60-22,518,238.5237.02

营业收入变动原因说明:系本报告期,公司主营业务涉及的物流行业订单逐步恢复增长,销量增加所致。营业成本变动原因说明:系本报告期,公司营业收入增长带来的成本增加,且因公司产品主要原材料IC芯片、IGBT 模块、电容等采购价格同比有所回落,成本增长速度不及营业收入。销售费用变动原因说明:系本报告期,公司营销模式未发生重大变化,销售费用同比基本持平。管理费用变动原因说明:系本报告期,公司管理效率提升,优化内部管理结构,管理费用薪酬开支同比降低所致。财务费用变动原因说明:系本报告期,公司汇兑收益同比减少所致。研发费用变动原因说明:系本报告期,公司持续加大研发投入力度所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:系本报告期,公司应收账款增加,收回的货款减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:系本报告期,公司银行理财到期赎回所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:系本报告期,公司现金股利支出同比减少所致。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年期末数上年期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年期末变动比例(%)情况说明
货币资金226,971,279.8827.59241,980,391.8430.66-6.20
交易性金融资产159,062,510.9219.33218,572,509.7227.69-27.23系本报告期,公司银行理财到期赎回所致。
应收款项179,460,785.0321.81144,597,243.4118.3224.11系本报告期,公司订单增长所致。
存货60,167,753.907.3158,955,775.727.472.06
其他权益工具投资15,000,000.001.820.000.00系本报告期,公司新增股权投资所致。
固定资产92,213,124.0111.2193,012,971.0511.78-0.86
应付票据29,342,535.013.578,205,185.231.04257.61系本报告期,公司新增支付供应商银行承兑汇票所致。
应付职工薪酬6,611,315.020.809,178,351.401.16-27.97
其他非流动资产67,052,986.128.158,386,529.101.06699.53系本报告期公司预付深圳研发和营销中心房产款项所致。
应付账款71,360,276.208.6766,930,343.068.486.62
预计负债5,163,591.910.636,792,978.300.86-23.99

其他说明无

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元

受限项目期末余额受限说明
货币资金10,964,323.86银行承兑汇票保证金

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
15,000,000.000

说明:报告期内,公司以自有资金1,500万元认购深圳芯能半导体技术有限公司新增注册资本22.08万元,认购完成后公司持有深圳芯能半导体技术有限公司1.05%股权。

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

资产类别期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数
其他-理财产品218,572,509.721,052,510.92512,990,000.00572,980,000.00-572,509.72159,062,510.92
其他-应收款项融资11,891,552.85-5,757,883.066,133,669.79
其他-其他权益工具投资15,000,000.0015,000,000.00
合计230,464,062.571,052,510.92527,990,000.00572,980,000.00-6,330,392.78180,196,180.71

证券投资情况

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称类型持股比例(%)主营业务注册资本 (万元)总资产 (万元)净资产 (万元)净利润 (万元)
武汉市正弦电气技术有限公司全资子公司100变频调速器、伺服系统的技术开发、生产、销售、售后服务;工业自动化产品的技术开发、生产、销售、售后服务;自动化及节能系统的技术开发、生产、销售、售后服务7,00043,916.6113,864.3751.97

说明:公司于2022年12月13日召开第四届董事会第八次会议,审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》,同意公司以自有资金10,000万元对武汉正弦进行增资,其中2,000万元作为武汉正弦注册资本资金,8,000万元计入武汉正弦的资本公积。武汉正弦已于2023年1月完成工商变更登记手续,本次工商变更完成后,武汉正弦的注册资本由5,000万元变更为7,000万元。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

七、 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2023年第一次临时股东大会2023年1月16日上海证券交易所www.sse.com.cn2023年1月17日审议通过了《关于调整募集资金投资项目内部投资结构、变更实施方式及增加实施主体的议案》。
2022年年度股东大会2023年5月11日上海证券交易所www.sse.com.cn2023年5月12日审议通过了《关于<2022年度董事会工作报告>的议案》、《关于<2022年度监事会工作报告>的议案》、《关于<2022年年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年度财务决算报告>的议案》、《关于公司2022年度利润分配预案的议案》、《关于公司2023年度董事薪酬方案的议案》、《关于公司2023年度监事薪酬方案的议案》、《关于2023年对外投资购买理财产品的议案》、《关于续聘2023年度审计机构的议案》、《关于公司<2023年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2023年限制性股票激励计划相关事宜的议案》、《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

公司股东大会的召集、召开程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定,股东大会的召集资格、表决程序和表决结果合法有效。报告期内,公司股东大会的议案全部审议通过,不存在否决议案的情况,相关决议已在上海证券交易所网站刊登和披露。

二、 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
杨志洵核心技术人员离任
梁克宇核心技术人员离任
张强核心技术人员离任
李朝核心技术人员聘任
杨家卫核心技术人员聘任
饶品凤核心技术人员聘任
欧阳博核心技术人员聘任

公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动的情况说明

√适用 □不适用

报告期内,核心技术人员杨志洵先生、梁克宇先生、张强先生因个人原因申请辞去公司相关职务,离职后不再担任公司任何职务,杨志洵先生、梁克宇先生、张强先生负责的工作已完成交接,公司的生产经营、技术研发等工作均有序推进,杨志洵先生、梁克宇先生、张强先生的离职不会对公司持续经营能力、研发实力、核心竞争力产生重大不利影响。公司结合李朝先生、杨家卫先生、饶品凤女士、欧阳博先生的任职履历,以及未来对公司核心技术研发的参与情况与业务发展贡献等相关因素,认定其为公司核心技术人员,具体内容详见公司于2023年3月21日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于核心技术人员离职暨新增认定核心技术人员的公告》(公告编号:2023-007)。

公司核心技术人员的认定情况说明

√适用 □不适用

公司核心技术人员主要综合下列因素予以认定:

(1)在研发或生产等岗位上有突出贡献,在公司新技术及新产品研发过程中起到关键作用的员工;

(2)在公司研发部门担任重要职务;

(3)任职期间,主导完成公司多项核心技术的研发项目,系主要专利的发明人、主要技术标准起草者;

(4)学历背景和从业经历与公司业务相匹配。

基于上述标准,公司认定张晓光、何畏、吴小伟、李朝、杨家卫、饶品凤、欧阳博为核心技术人员。

三、 利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)不适用
每10股派息数(元)(含税)不适用
每10股转增数(股)不适用
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2023年4月20日,公司召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十一次会议,分别审议通过了《关于公司<2023年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案。公司独立董事就本激励计划相关议案发表了同意的独立意见,公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。具体内容详见公司于2023年4月21日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。
2023年4月21日至2023年5月1日,公司在内部对本激励计划拟首次授予的激励对象的姓名和职务进行了公示。截至公示期满,公司监事会未收到任何员工对拟首次授予激励对象提出异议。具体内容详见公司于2023年5月5日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《监事会关于公司2023年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
2023年5月11日,公司召开2022年年度股东大会,审议通过了《关于公司<2023年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2023年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案。具体内容详见公司于2023年5月12日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。
2023年7月7日,公司召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十三次会议,审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定本激励计划的首次授予日为2023年7月7日,并以13.45元/股的授予价格向符合授予条件的60名激励对象授予限制性股票186.35万股。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见,监事会对首次授予日的激励对象名单进行了核实并发表了核查意见。具体内容详见公司于2023年7月8日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制
报告期内投入环保资金(单位:万元)2.52

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

公司及全资子公司主营业务为通用变频器、一体化专机、伺服系统等工业自动化产品的研发、生产和销售,不属于重污染行业,产生的污染物较少,仅有少量固体废弃物、废水、废气。生产经营过程中涉及的主要污染物、主要处理设施及处理能力如下:

(1)固体废弃物

公司全资子公司生产经营过程中,存在少量锡渣,由原供应商直接回收;办公场所的灯管和电池、抹布、废引脚、废PCB板等,经统一收集后交由具备相应资质的环保公司处理。

(2)废水

公司及全资子公司的生活废水主要为地面清洗废水和生活用水。公司生活废水执行《水污染物排放限值》DB44/26-2001第二时段三级标准要求,预处理达标后经市政污水管网纳入当地水质净化厂深度处理。全资子公司生活废水排放执行《污水综合排放标准》,经过市政污水管网和污水处理厂处理后排放。

(3)废气

公司全资子公司大气污染主要是PCB焊接时产生的焊锡废气、助焊剂使用时产生少量的有机废气,有机废气、锡及其化合物等排放满足《大气污染物综合排放标准》(GB16297 -1996)中二级标准限值。全资子公司排放的有机废气、锡及化合物量小,且经严格的排放措施处理,对周边大气环境的影响较小。

公司自成立以来始终重视环境保护,严格遵守环境保护相关规定。报告期内,公司没有因违反环境保护方面的法律、法规和规范性文件而受到处罚的情况。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司按照标准要求建立了ISO14001环境管理体系,为公司保护环境,响应变化的环境状况提供了基本框架,同时采用系统化的方法进行环境管理,不断提升环境绩效。

报告期内,公司将绿色可持续发展理念与日常经营业务相结合,通过优化产品过程设计和工艺设计,节能降耗,减少资源浪费;采购环保类物料减少产品对周边环境带来的污染,提倡节约用电、用水、无纸化办公、低碳出行,提升员工环保意识,积极履行自身环境责任。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)不适用
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等)不适用

具体说明

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺股份限售公司实际控制人涂从欢、张晓光股份限售承诺 (1)自公司股票首次在上海证券交易所公开发行上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。 (2)在股票锁定期届满后2年内,本人减持直接或间接持有的公司股票的,减持价格均不低于公司首次公开发行股票的发行价(若公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项,则为按照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价,以下同)。如公司上市后6个月内连续20个交易日的股票收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末股票收盘价低于发行价,则第1项所述锁定期自动延长6个月。 (3)在股票锁定期届满后两年内,若本人试图通过任何途径或手段减持本人在本次发行及上市前直接持有的公司股份,则本人的减持价格应不低于公司的股票发行价格。若在本人减持前述股票前,公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则本人的减持价格应不低于公司股票发行价格经相应调整后的价格。 (4)在股票锁定期届满后,本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间内每年转让的公司股份不超过所持有的公司股份总数的25%。离职后半年内,不转让所持有的本公司股份。 (5)在本人所持公司股份的锁定期届满后,本人若减持公司的股份,将遵守中国证2021年4月27日,上市之日起36个月内不适用不适用
监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。在本人持股期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。 (6)本人将严格遵守已作出的关于所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺,如违反上述承诺,除将按照法律、法规、中国证监会和上海证券交易所的相关规定承担法律责任外,本人还应将因违反承诺而获得的全部收益上缴给公司。
股份限售公司股东深圳市信通力达投资合伙企业(有限合伙)股份限售承诺 (1)自公司股票首次在证券交易所公开发行上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。 (2)在股票锁定期届满后2年内,本企业减持直接或间接持有的公司股票的,减持价格均不低于公司首次公开发行股票的发行价(若公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项,则为按照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价,以下同)。如公司上市后6个月内连续20个交易日的股票收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末股票收盘价低于发行价,则第1项所述锁定期自动延长6个月。 (3)前述锁定期届满后,本企业若减持公司的股份,将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。在本企业持股期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本企业愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。 (4)如本企业违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股票的,本企业承诺接受以下约束措施: 1)将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上公开说明违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股票的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉; 2)持有的公司股份自违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股票之日起6个月内不得减持;2021年4月27日,上市之日起36个月内不适用不适用
3)因违反上述承诺或法律强制性规定减持公司股票的收益归公司所有。如本企业未将前述违规减持公司股票所得收益上交公司,则公司有权扣留应付本企业现金分红中与本企业应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。
股份限售持股5%以上股东、高级管理人员何畏股份限售承诺 (1)自公司股票首次在证券交易所公开发行上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。 (2)在股票锁定期届满后2年内,本人减持直接或间接持有的公司股票的,减持价格均不低于公司首次公开发行股票的发行价(若公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项,则为按照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价,以下同)。如公司上市后6个月内连续20个交易日的股票收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末股票收盘价低于发行价,则第1项所述锁定期自动延长6个月。 (3)在股票锁定期届满后两年内,若本人试图通过任何途径或手段减持本人在本次发行及上市前直接持有的公司股份,则本人的减持价格应不低于公司的股票发行价格。若在本人减持前述股票前,公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则本人的减持价格应不低于公司股票发行价格经相应调整后的价格。 (4)在股票锁定期届满后,本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间内每年转让的公司股份不超过所持有的公司股份总数的25%。离职后半年内,不转让所持有的本公司股份。 (5)在本人所持公司股份的锁定期届满后,本人若减持公司的股份,将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。在本人持股期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。 (6)本人将严格遵守已作出的关于所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺,如违反上述承诺,除将按照法律、法规、中国证监会和上海证券交易所的相关规定承担法律责任外,本人还应将因违反承诺而获得的全部收益上缴给公司。2021年4月27日,上市之日起12个月内和离职后6个月内不适用不适用
股份公司董事徐耀股份限售承诺 (1)自公司股票首次在上海证券交易所公开发行上市之日起12个月内,不转让或2021年4月27日,不适用不适用
限售增、高级管理人员邹敏、杨龙者委托他人管理本人持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。 (2)在股票锁定期届满后2年内,本人减持直接或间接持有的公司股票的,减持价格均不低于公司首次公开发行股票的发行价(若公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项,则为按照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价,以下同)。如公司上市后6个月内连续20个交易日的股票收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末股票收盘价低于发行价,则第1项所述锁定期自动延长6个月。 (3)在股票锁定期届满后,本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间内每年转让的公司股份不超过所持有的公司股份总数的25%。离职后半年内,不转让所持有的本公司股份。 (4)在本人所持公司股份的锁定期届满后,本人若减持公司的股份,将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。在本人持股期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。 (5)本人将严格遵守已作出的关于所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺,如违反上述承诺,除将按照法律、法规、中国证监会和上海证券交易所的相关规定承担法律责任外,本人还应将因违反承诺而获得的全部收益上缴给公司。上市之日起12个月内和离职后6个月内
股份限售公司监事贺有良(已离职)、桂叶敏、黄小梅股份限售承诺 (1)本人担任公司监事期间内每年转让的公司股份不超过所持有的公司股份总数的25%。离职后半年内,不转让所持有的本公司股份。 (2)本人若减持公司的股份,将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。在本人持股期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。 (3)本人将严格遵守已作出的关于所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺,如违反上述承诺,除将按照法律、法规、中国证监会和上海证券交易所的相关规定承担法2021年9月8日,上市之日起12个月内和离职后6个月内不适用不适用
律责任外,本人还应将因违反承诺而获得的全部收益上缴给公司。
股份限售公司监事李坤斌(新任)股份限售承诺 (1)本人担任公司监事期间内每年转让的公司股份不超过所持有的公司股份总数的25%。离职后半年内,不转让所持有的本公司股份。 (2)本人若减持公司的股份,将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。在本人持股期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。 (3)本人将严格遵守已作出的关于所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺,如违反上述承诺,除将按照法律、法规、中国证监会和上海证券交易所的相关规定承担法律责任外,本人还应将因违反承诺而获得的全部收益上缴给公司。2023年1月3日,离职后6个月内不适用不适用
股份限售核心技术人员张晓光、何畏、吴小伟、梁克宇(已离职)、张强(已离职)、杨志洵(已离职)、时新海(已离职)、股份限售承诺 (1)自公司股票首次在上海证券交易所公开发行上市之日起12个月内和离职后6个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。 (2)本人作为公司核心技术人员期间,在锁定期届满后的4年内,每年转让的首发前股份不超过首发上市时所持公司首发前股份总数的25%,减持比例可以累积使用。(3)在本人所持公司股份的锁定期届满后,本人若减持公司的股份,将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。在本人持股期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。 (4)本人将严格遵守已作出的关于所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺,如违反上述承诺,除将按照法律、法规、中国证监会和上海证券交易所的相关规定承担法律责任外,本人还应将因违反承诺而获得的全部收益上缴给公司。2021年4月27日,上市之日起12个月内和离职后6个月内不适用不适用
股份限售李朝(新认定)、杨家卫(新认定)、饶品凤(新认定)、欧阳博(新认定)股份限售 (1)本人担任公司核心技术人员期间,在锁定期届满后(即自公司股票上市之日起12个月后)的4年内,每年转让的公司股份不超过所持有的公司股份总数的25%,减持比例可以累积使用。离职后半年内,不转让所持有的本公司股份。 (2)在本人所持公司股份的锁定期届满后,本人若减持公司的股份,将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。在本人持股期间,若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化,则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。 (3)本人将严格遵守已作出的关于所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺,如违反上述承诺,除将按照法律、法规、中国证监会和上海证券交易所的相关规定承担法律责任外,本人还应将因违反承诺而获得的全部收益上缴给公司。2023年3月22日,离职后6个月内不适用不适用
其他公司实际控制人涂从欢、张晓光持股意向及减持意向的承诺 (1)本人持续看好公司业务前景,全力支持公司发展,拟长期持有公司股票。 (2)如果在锁定期满后,本人拟减持公司股票的,将认真遵守中国证监会、上海证券交易所关于持有上市公司5%以上股份的股东减持股份的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持。 (3)本人减持公司股票应符合相关法律法规的规定,具体包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。 (4)如果在锁定期满后两年内,本人拟减持股票的,减持价格不低于发行价格(发行价格指公司首次公开发行股票的发行价格,如果因公司上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照上海证券交易所的有关规定除权、除息处理);如果在锁定期满后两年后,本人拟减持股票的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定除权、除息处理)不低于届时最近一期的每股净资产金额。 (5)如果本人违反相关法律法规以及相关承诺减持股份,本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,并在6个月内不减持公司股份。2020年6月19日,锁定期届满后两年内不适用不适用
其他持股5%以上股东何畏持股意向及减持意向的承诺 (1)本人持续看好公司业务前景,全力支持公司发展,拟长期持有公司股票。 (2)如果在锁定期满后,本人拟减持公司股票的,将认真遵守中国证监会、上海证券交易所关于持有上市公司5%以上股份的股东减持股份的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持。 (3)本人减持公司股票应符合相关法律法规的规定,具体包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。 (4)如果在锁定期满后两年内,本人拟减持股票的,减持价格不低于发行价格(发行价格指公司首次公开发行股票的发行价格,如果因公司上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,则按照上海证券交易所的有关规定除权、除息处理);如果在锁定期满后两年后,本人拟减持股票的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定除权、除息处理)不低于届时最近一期的每股净资产金额。 (5)如果本人违反相关法律法规以及相关承诺减持股份,本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,并在6个月内不减持公司股份。2020年6月19日,锁定期届满后两年内不适用不适用
其他公司及公司实际控制人涂从欢、张晓光、董事(独立董事除外)、高级管理人员关于稳定股价措施事宜的承诺 1、公司及公司实际控制人、控股股东关于稳定股价措施事宜的承诺 (1)公司承诺如下: 在公司上市后的三年内,若公司连续20个交易日收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产(审计基准日后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的,每股净资产应做除权、除息处理),公司将按照《深圳市正弦电气股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案》的具体安排回购公司股份。在启动稳定股价措施的前提条件满足时,如本公司未采取上述稳定股价的具体措施,公司愿意接受有权主管机关的监督,并承担法律责任,造成投资者损失的,将依法赔偿损失。 (2)公司实际控制人涂从欢、张晓光承诺如下: 在公司上市后三年内,若公司股票连续20个交易日收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产(审计基准日后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的,每股净资产应做除权、除息处理),本人持有公司股票的锁定期自动延长六个月,2020年6月19日,上市后三年内不适用不适用
并按照《深圳市正弦电气股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案》增持公司股份,在公司就回购股份事宜召开的股东大会上,对回购股份的相关决议投赞成票;若因本人未履行上述承诺(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外),造成投资者和公司损失的,本人将依法赔偿损失。 2、公司董事(独立董事除外)、高级管理人员关于稳定股价措施事宜的承诺如下: 在公司上市后三年内,若公司连续20个交易日收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产(审计基准日后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的,每股净资产应做除权、除息处理),本人持有的公司股票的锁定期自动延长六个月,在公司就回购股份事宜召开的董事会上,本人将对公司承诺的回购股份方案的相关决议投赞成票,并按照《深圳市正弦电气股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案》增持公司股份。若因本人未履行上述承诺(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外),造成投资者和公司损失的,本人将依法赔偿损失。
其他公司及公司实际控制人涂从欢、张晓光关于对欺诈发行上市的股份购回承诺 1、公司承诺如下: (1)本公司保证公司本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形。 (2)如本公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本公司将在中国证券监督管理委员会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序,购回本公司本次公开发行的全部新股,并承担与此相关的一切法律责任。 2、公司实际控制人涂从欢、张晓光承诺如下: (1)本人保证公司本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形。(2)如公司不符合发行上市条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本人将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序,购回公司本次公开发行的全部新股,并承担与此相关的一切法律责任。2020年6月19日不适用不适用
其他公司及公司实际控制人涂从欢、张填补被摊薄即期回报的承诺 1、公司承诺如下: 为保证募集资金有效使用,防范经营风险和即期回报被摊薄的风险,提高未来回报能力,公司将严格执行《深圳市正弦电气股份有限公司首次公开发行股票并上市摊薄即期回报有关事项的预案》,以填补股东被摊薄即期回报。公司承诺未来将2020年6月19日不适用不适用
晓光、董事、高级管理人员根据中国证监会、上海证券交易所等监管机构出台的具体细则及要求,并参照上市公司较为通行的惯例,继续补充、修订、完善公司投资者权益保护的各项制度并予以实施。 2、公司实际控制人涂从欢、张晓光承诺如下: (1)不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。 (2)本人将尽最大努力确保公司签署的填补回报措施能够得到切实履行。 (3)若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 3、公司董事及高级管理人员承诺如下: (1)不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益; (2)约束职务消费行为; (3)不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动; (4)同意公司将薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与董事/高级管理人员填补回报措施的执行情况相挂钩; (5)公司未来对董事、高级管理人员进行股权激励的,同意将行权条件将与董事/高级管理人员填补回报措施的执行情况相挂钩。
分红公司关于利润分配政策的承诺 公司重视对投资者的合理投资回报,根据自身的财务结构、盈利能力和未来的投资、融资发展规划实施积极的利润分配政策,保持利润分配政策的持续性和稳定性;公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证应当充分考虑独立董事、监事和公众投资者的意见。未来,本公司将严格执行《深圳市正弦电气股份有限公司首次公开发行股票并上市后三年分红回报规划》,在符合分配条件的情况下,积极实施对股东的利润分配,优化投资回报机制。2020年6月19日不适用不适用
其他公司及公司实际控制人涂从欢、张晓光、董事、关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺 1、公司承诺如下: (1)本公司首次公开发行股票招股说明书所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形,且本公司对招股说明书所载内容的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。 (2)若中国证监会或其他有权部门认定本公司招股说明书所载之内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形,且该等情形对判断本公司是否符合法律规2020年6月19日不适用不适用
监事和高级管理人员定的发行条件构成重大且实质影响的,则本公司承诺将按如下方式依法回购公司首次公开发行的全部新股: 1)在法律允许的情形下,若上述情形发生于本公司首次公开发行的新股已完成发行但未上市交易之阶段内,自中国证监会或其他有权机关认定本公司存在上述情形之日起30个工作日内,本公司将按照发行价并加算银行同期存款利息向网上中签投资者及网下配售投资者回购本公司首次公开发行的全部新股; 2)在法律允许的情形下,若上述情形发生于本公司首次公开发行的新股已完成上市交易之后,自中国证监会或其他有权机关认定本公司存在上述情形之日起5个工作日内制订股份回购方案并提交股东大会审议批准,通过上海证券交易所交易系统回购本公司首次公开发行的全部新股,回购价格将以发行价为基础并参考相关市场因素确定。本公司上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,上述发行价格做相应调整。 (3)若本公司招股说明书所载之内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,则本公司将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任,赔偿投资者损失。 (4)若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对本公司因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定,本公司自愿无条件地遵从该等规定。 2、公司实际控制人涂从欢、张晓光承诺如下: (1)公司首次公开发行股票招股说明书所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形,且本人对招股说明书所载内容之真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。 (2)若中国证监会或其他有权部门认定招股说明书所载内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形,且该等情形对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的,则本人承诺将极力促使公司依法回购其首次公开发行的全部新股。 (3)若招股说明书所载内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,则本人将依法赔偿投资者损失。 (4)若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对公司因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定,本人自愿无条件地遵从该等规定。 3、公司董事、监事、高级管理人员承诺如下: (1)公司首次公开发行股票招股说明书所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏之情形,且本人对招股说明书所载内容的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。 (2)若中国证监会或其他有权部门认定招股说明书所载之内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形,且该等情形对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的,本人将促使公司依法回购其首次公开发行的全部新股。 (3)若招股说明书所载之内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,则本人将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任,赔偿投资者损失。 (4)若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对本人因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定,本人自愿无条件地遵从该等规定。
其他公司及公司实际控制人涂从欢、张晓光、董事、监事和高级管理人员未履行承诺的约束措施 1、公司关于未履行承诺的约束措施 本公司将严格履行公司就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。如公司在招股说明书中作出的相关承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致的除外),公司自愿承担相应的法律后果和民事赔偿责任,并采取以下措施: (1)及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;(2)向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护公司及股东、投资者的权益,并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议; (3)在股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因,并向股东和投资者道歉; (4)公司因违反承诺给投资者造成损失的,将依法对投资者进行赔偿。如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等公司无法控制的客观原因导致承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,公司将采取以下措施: 1)及时、充分披露公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因; 2)向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护公司及股东、投资者的权益。如法律、法规、规范性文件及中国证券监督管理委员会或上海证券交易所对本公司因违反公开承诺事项而应承担的相关责任及后果有不同规定,本公司自愿无条件地遵从该等规定。 2、公司实际控制人涂从欢、张晓光关于未履行承诺的约束措施2020年6月19日不适用不适用
(3)在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因,并向股东和投资者道歉; (4)本人违反承诺所得收益将归属于公司,因此给公司或投资者造成损失的,将依法对公司或投资者进行赔偿; (5)本人同意公司调减向本人发放工资、奖金和津贴等,并将此直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给公司或投资者带来的损失。如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人的承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,本人将采取以下措施: 1)通过公司及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因; 2)向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护公司及股东、投资者的权益。如法律、法规、规范性文件及中国证券监督管理委员会或上海证券交易所对本人因违反公开承诺事项而应承担的相关责任及后果有不同规定,本人自愿无条件地遵从该等规定。
解决同业竞争公司实际控制人涂从欢、张晓光关于避免同业竞争的承诺 公司实际控制人涂从欢、张晓光承诺如下: (1)本人及本人的近亲属/本人及本人的近亲属控制的其他企业目前均未生产、开发任何与公司及其子公司生产的产品构成竞争或潜在竞争的产品;未直接或间接经营任何与公司及其子公司现有业务构成竞争或潜在竞争的业务;亦未投资或任职于任何与公司及其子公司现有业务及产品构成竞争或潜在竞争的其他企业。 (2)本人及本人的近亲属/本人及本人的近亲属控制的其他企业未来将不生产、开发任何与公司及其子公司生产的产品构成竞争或潜在竞争的产品;不直接或间接经营任何与公司及其子公司经营业务构成竞争或潜在竞争的业务;也不投资或任职于任何与公司及其子公司产品或经营业务构成竞争或潜在竞争的其他企业。 (3)如公司及其子公司未来进一步拓展产品和业务范围,且拓展后的产品与业务范围和本人及本人的近亲属/本人及本人的近亲属控制的其他企业在产品或业务方面存在竞争,则本人及本人的近亲属/本人及本人的近亲属控制的其他企业将积极采取下列措施的一项或多项以避免同业竞争的发生: ①停止生产存在竞争或潜在竞争的产品; ②停止经营存在竞争或潜在竞争的业务; ③将存在竞争或潜在竞争的业务纳入公司的经营体系;2020年6月19日不适用不适用
④将存在竞争或潜在竞争的业务转让给无关联关系的独立第三方经营。 (4)本承诺函自签署之日起正式生效,在本人作为公司实际控制人期间持续有效且不可变更或撤销。如因本人及本人的近亲属/本人及本人的近亲属控制的其他企业违反上述承诺而导致公司及其子公司的利益及其它股东权益受到损害,本人同意承担相应的损害赔偿责任。
解决关联交易公司实际控制人涂从欢、张晓光、持股5%以上股东何畏关于规范和减少关联交易的承诺 公司实际控制人涂从欢、张晓光、持股5%以上股东何畏承诺如下: (1)本人与公司及其子公司之间不存在未披露的关联交易。 (2)本人及本人的近亲属/本人及本人的近亲属控制的其他企业将尽量避免和减少与公司及其子公司发生关联交易。 (3)对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,本人及本人的近亲属/本人及本人的近亲属控制的其他企业将遵循平等、自愿、等价和有偿的商业原则,严格按照法律法规、规范性文件及公司章程等文件中对关联交易的相关规定执行,通过与公司签订正式关联交易协议,确保关联交易价格公允,使交易在公平合理和正常的商业交易条件下进行。本人及本人的近亲属/本人及本人的近亲属控制的其他企业在交易过程中将不会要求或接受公司提供比独立第三方更优惠的交易条件,切实维护公司及其他股东的实际利益。 (4)本人保证不利用自身在公司的职务便利,通过关联交易损害公司利益及其他股东的合法权益。 (5)在本人作为公司实际控制人/持股5%以上自然人股东期间持续有效且不可变更或撤销。如本人及本人的近亲属/本人及本人的近亲属控制的其他企业违反上述承诺而导致公司利益或其他股东的合法权益受到损害,本人将依法承担相应的赔偿责任。2020年6月19日不适用不适用
其他公司实际控制人涂从欢、张晓光关于避免资金占用的承诺 公司实际控制人涂从欢、张晓光承诺如下: (1)截至本承诺函出具之日,本人及本人的关联企业、近亲属不存在以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项或其他任何方式占用公司资金、资产等资源的情形。 (2)本人将严格遵守相关法律法规及《深圳市正弦电气股份有限公司章程》、资金管理等制度的规定,杜绝以任何方式占用公司资金、资产等资源的行为,在任何情况下不要求公司为本人及本人的关联企业、近亲属提供任何形式的担保,不从事损害公司及其他股东合法权益的行为。 (3)如若违反上述承诺而给公司及其子公司或公司股东造成损失的,本人愿意承担2020年6月19日不适用不适用
相应的赔偿责任。
其他公司关于股东信息披露的专项承诺 公司承诺如下: 本公司已在招股说明书中真实、准确、完整的披露了股东信息。本公司历史沿革上曾经存在的股份代持情形在本次提交首发申请前已依法解除,并已在招股说明书中披露其形成原因、演变情况、解除过程,前述股份代持不存在纠纷或潜在纠纷等情形。本公司股东不存在以下情形: (1)法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有公司股份。 (2)本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员直接或间接持有公司股份。 (3)以公司股权进行不当利益输送。若本公司违反上述承诺,将承担由此产生的一切法律后果。2021年3月4日不适用不适用

二、 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、 违规担保情况

□适用 √不适用

四、 半年报审计情况

□适用 √不适用

五、 上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

九、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型主债务情况担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司及其子公司对子公司的担保情况
担保方担保方与上市公司的关系被担保方被担保方与上市公司的关系担保金额担保发生日期(协议签署日)担保起始日担保到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保
正弦电气公司本部武汉正弦全资子公司30,000,0002022年8月15日2022年8月15日2025年8月15日连带责任担保0
报告期内对子公司担保发生额合计26,254,587.39
报告期末对子公司担保余额合计(B)26,254,587.39
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)26,254,587.39
担保总额占公司净资产的比例(%)3.73
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用
担保情况说明报告期内,公司为全资子公司向银行申请授信额度提供担保事项有利于满足武汉正弦的经营和发展需求,且武汉正弦经营稳定,担保风险可控。本次担保事项的审议及决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定,不存在损害公司及全体股东利益的情形。

(三)其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

(一) 募集资金整体使用情况

√适用 □不适用

单位:元

募集资金来源募集资金到位时间募集资金总额扣除发行费用后募集资金净额募集资金承诺投资总额调整后募集资金承诺投资总额 (1)截至报告期末累计投入募集资金总额(2)截至报告期末累计投入进度(%)(3)=(2)/(1)本年度投入金额(4)本年度投入金额占比(%)(5)=(4)/(1)
首次公开发行股票2021年4月23日342,925,000.00297,432,462.83372,667,600.00297,432,462.83154,241,884.8751.8665,379,602.3421.98

(二) 募投项目明细

√适用 □不适用

单位:元

项目名称项目性质是否涉及变更投向募集资金来源募集资金到位时间是否使用超募资金项目募集资金承诺投资总额调整后募集资金投资总额 (1)截至报告期末累计投入募集资金总额(2)截至报告期末累计投入进度(%) (3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期是否已结项投入进度是否符合计划的进度投入进度未达计划的具体原因报告期内是否实现效益本项目已实现的效益或者研发成果项目可行性是否发生重大变化,如是,请说明具体情况节余的金额及形成原因
生产基地技改及扩产项目生产建设不适用首次公开发行股票2021年4月23日143,719,900.00104,623,736.4114,446,416.2413.812024年6月注1不适用项目建设中
研发中心建设项目-深圳研发中心建设项目研发变更后首次公开发行股票2021年4月23日47,816,600.0040,300,000.0035,847,077.6988.952024年5月注2不适用项目建设中
研发中心建设项目-武汉研发中心建设项目研发不适用首次公开发行股票2021年4月23日50,966,400.0042,900,000.0012,716,148.7529.642024年7月注3不适用项目建设中
营销及服务网络建设项目运营管理变更后首次公开发行股票2021年4月23日58,768,100.049,500,000.0031,123,515.7762.882024年4月注4不适用项目建设中
补充流动资金补流还贷不适用首次公开发行股票2021年4月23日71,396,600.060,108,726.4260,108,726.42100/不适用不适用不适用不适用

注1:公司原来规划的市场、业务发生调整,基于谨慎使用募集资金考虑,将生产自动化设备整体规划、采购、扩产生产线等工作放缓,导致“生产基地技改及扩产项目” 暂未达到投入进度要求。

注2:截至报告期末,“研发中心建设项目-深圳研发中心建设项目”投入进度为88.95%,进展顺利,符合项目达到预定可使用状态日期的投入进度要求。注3:武汉研发中心工控产品业务规划、新能源领域市场调研、先进研发软硬件系统及设备的引进、实验平台建设等工作放缓,导致“研发中心建设项目-武汉研发中心建设项目”暂未达到投入进度要求。注4:截至报告期末,“营销及服务网络建设项目”投入进度为62.88%,进展顺利,符合项目达到预定可使用状态日期的投入进度要求。

(三) 报告期内募投变更情况

√适用 □不适用

变更前项目名称变更后项目名称变更原因决策程序及信息披露情况说明
研发中心建设项目-深圳研发中心建设项目研发中心建设项目-深圳研发中心建设项目公司计划使用部分募集资金和自有资金向深圳市润雪实业有限公司购买位于深圳市宝安区新安街道留仙大道与创业二路交汇处的房产,建筑面积不超过2,800平方米(暂估,最终以实测面积为准),含税购房总价款不超过人民币7,500万元(暂估,最终以实际成交价格为准),用于满足深圳研发中心产品研发和华南营销区域深圳办事处的办公需求,同时保障公司募投项目的顺利实施。该房屋总价款高于公司拟用于购买深圳地区场地的金额,故拟调整深圳研发中心建设项目内部投资结构,增加用于购买深圳地区场地的投入金额。公司于2022年12月29日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第九次会议,审议通过了《关于调整募集资金投资项目内部投资结构、变更实施方式及增加实施主体的议案》,同意公司对该募投项目的内部投资结构、实施方式及实施主体进行变更。公司独立董事对本事项发表了明确同意的意见,保荐机构国泰君安证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见,具体内容详见公司于2022年12月31日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于调整募集资金投资项目内部投资结构、变更实施方式及增加实施主体的公告》(公告编号:2022-038) 该事项已经公司2023年第一次临时股东大会审议通过后实施。
营销及服务网络建设项目营销及服务网络建设项目1、营销及服务网络建设项目调整内部投资结构与“深圳研发中心建设项目”决策程序和信息
原因与研发中心建设项目保持一致; 2、为提高营销及服务网络建设项目募集资金使用效率,增强营销网点场地建设的灵活性,对“营销及服务网络建设项目”各营销网点场地投入的取得方式进行变更; 3、为加快募投项目的实施进度,并结合公司长远业务规划,拟新增“正弦电气”作为“营销及服务网络建设项目”的共同实施主体。披露情况一致。

(四) 报告期内募集资金使用的其他情况

1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用 √不适用

2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用 √不适用

3、 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况

√适用 □不适用

2023年4月20日,公司召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十一次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在保证不影响募投项目正常实施并保证募集资金安全的前提下,使用最高额不超过人民币1.5亿元的部分闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品(包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等)。使用期限为董事会和监事会审议通过之日起12个月内。在上述额度及期限范围内,资金可以循环滚动使用。董事会授权公司总经理在上述额度及决议有效期内行使投资决策权、签署相关文件等事宜。公司保荐机构国泰君安证券股份有限公司对公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况进行了核查,并出具了《关于深圳市正弦电气股份有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》,出具了无异议意见。2023年4月20日,公司独立董事同意《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。

4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十三、 其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份47,627,28055.38-710,800-710,80046,916,48054.56
1、国家持股
2、国有法人持股710,8000.83-710,800-71080000
3、其他内资持股46,916,48054.5646,916,48054.56
其中:境内非国有法人持股2,570,0002.992,570,0002.99
境内自然人持股44,346,48051.5744,346,48051.57
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份38,372,72044.62710,800710,80039,083,52045.45
1、人民币普通股38,372,72044.62710,800710,80039,083,52045.45
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数86,000,000100.0086,000,000100.00

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

1)经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市正弦电气股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕842号)同意,公司首次公开发行人民币普通股(A股)股票2,150.00万股,本次发行完成后,公司股份总数为8,600.00万股;

2) 报告期内,公司首次公开发行战略配售限售股(国泰君安证券股份有限公司全资子公司国泰君安证裕投资有限公司跟投获配股份)已于2023年5月4日起上市流通,对应的股份数量为1,075,000股,占公司股本总数的1.25%,具体内容详见公司于2023年4月21日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《首次公开发行战略配售限售股上市流通公告》(公告编号:2023-015),保荐机构对该事项出具了核查意见,同意公司本次战略配售限售股上市流通。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称期初限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末限售股数限售原因解除限售日期
国泰君安证裕投资有限公司1,075,0001,075,00000战略配售股份限售2023年4月 29日
合计1,075,0001,075,00000//

说明:国泰君安证裕投资有限公司限售锁定期为自公司股票上市之日起24个月,因2023年4月29日至2023年5月3日为法定节假日,故上市流通时间顺延至2023年5月4日。

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截至报告期末普通股股东总数(户)5,276
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户)0

存托凭证持有人数量

□适用 √不适用

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表

前十名股东同时通过普通证券账户和证券公司客户信用交易担保证券账户持股的情形

□适用 √不适用

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量包含转融通借出股份的限售股份数量质押、标记或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
涂从欢027,551,28032.0427,551,28027,551,2800境内自然人
张晓光016,795,20019.5316,795,20016,795,2000境内自然人
何畏-200,0005,891,1206.85000境内自然人
深圳市信通力达投资合伙企业(有限合伙)02,570,0002.992,570,0002,570,0000境内非国有法人
贺有良01,409,2201.64000境内自然人
杭州清哲投资管理有限公司-清哲和融7号私募证券投资基金1,036,5021,036,5021.21000其他
王建-72,649793,5920.92000境内自然人
彭守峰-383,766696,4540.81000境内自然人
深圳市前海宜涛资产管理有限公司-前海宜涛红树6号私募证券投资基金95,914671,1840.78000其他
上海量宽信息技术有限公司-35,000647,0190.75000其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
何畏5,891,120人民币普通股5,891,120
贺有良1,409,220人民币普通股1,409,220
杭州清哲投资管理有限公司-清哲和融7号私募证券投资基金1,036,502人民币普通股1,036,502
王建793,592人民币普通股793,592
彭守峰696,454人民币普通股696,454
深圳市前海宜涛资产管理有限公司-前海宜涛红树6号私募证券投资基金671,184人民币普通股671,184
上海量宽信息技术有限公司647,019人民币普通股647,019
黄诗胜631,682人民币普通股631,682
邹敏600,900人民币普通股600,900
桂叶敏600,900人民币普通股600,900
前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明1、涂从欢、张晓光为公司实际控制人、一致行动人,且涂从欢担任信通力达执行事务合伙人; 2、除此之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1涂从欢27,551,2802024年4月29日0公司上市之日起36个月
2张晓光16,795,2002024年4月29日0公司上市之日起36个月
3深圳市信通力达投资合伙企业(有限合伙)2,570,0002024年4月29日0公司上市之日起36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明涂从欢、张晓光为公司实际控制人、一致行动人,且涂从欢担任信通力达执行事务合伙人;

截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表

□适用 √不适用

前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 截至报告期末表决权数量前十名股东情况表

□适用 √不适用

(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因
何畏副总经理6,091,1205,891,120-200,000个人资金需求

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况

1.股票期权

□适用 √不适用

2.第一类限制性股票

□适用 √不适用

3.第二类限制性股票

□适用 √不适用

(三) 其他说明

√适用 □不适用

公司于2023年4月20日召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十一次会议,审议通过了《关于公司<2023年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》》等议案,并于2023年4月21日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露《2023年限制性股票激励计划(草案)》。2023年5月11日,公司召开2022年年度股东大会,审议通过了《关于公司<2023年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》等议案。

根据《激励计划(草案)》规定和2022年年度股东大会的授权,公司于2023年7月7日召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十三次会议,审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定公司本激励计划的首次授予日为2023年7月7日,并以13.45元/股的授予价格向符合授予条件的60名激励对象授予限制性股票186.35万股,其中董事徐耀增,高级管理人员邹敏、杨龙,核心技术人员吴小伟、李朝、杨家卫、饶品凤、欧阳博作为本激励计划首次授予激励对象,具体内容详见公司于2023年7月8日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的公告》(公告编号:2023-032)。

四、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

五、 存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况

□适用 √不适用

六、 特别表决权股份情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、 企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2023年6月30日编制单位: 深圳市正弦电气股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金附注七、1226,971,279.88241,980,391.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产附注七、2159,062,510.92218,572,509.72
衍生金融资产
应收票据附注七、462,182,684.0255,764,279.55
应收账款附注七、5109,734,040.5175,138,637.74
应收款项融资附注七、66,133,669.7911,891,552.85
预付款项附注七、727,828.07606,725.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款附注七、81,410,390.711,802,773.27
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货附注七、960,167,753.9058,955,775.72
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产附注七、131,186,357.531,946,105.69
流动资产合计626,876,515.33666,658,751.47
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资附注七、1815,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产附注七、2192,213,124.0193,012,971.05
在建工程附注七、2251,687.1737,295.04
生产性生物资产
油气资产
使用权资产附注七、251,151,940.601,514,564.09
无形资产附注七、269,219,850.679,538,893.28
开发支出
商誉
长期待摊费用附注七、291,473,854.411,704,396.93
递延所得税资产附注七、309,702,264.158,413,005.43
其他非流动资产附注七、3167,052,986.128,386,529.10
非流动资产合计195,865,707.13122,607,654.92
资产总计822,742,222.46789,266,406.39
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据附注七、3529,342,535.018,205,185.23
应付账款附注七、3671,360,276.2066,930,343.06
预收款项
合同负债附注七、381,305,417.447,607,649.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬附注七、396,611,315.029,178,351.40
应交税费附注七、403,889,502.823,211,219.05
其他应付款附注七、41529,580.861,957,865.15
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债附注七、43820,657.15846,937.52
其他流动负债附注七、44169,704.271,094,918.15
流动负债合计114,028,988.7799,032,469.14
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债附注七、47275,996.13532,103.80
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债附注七、505,163,591.916,792,978.30
递延收益附注七、5144,059.09118,683.92
递延所得税负债附注七、30157,876.6485,876.46
其他非流动负债
非流动负债合计5,641,523.777,529,642.48
负债合计119,670,512.54106,562,111.62
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)附注七、5386,000,000.0086,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积附注七、55309,335,679.61309,335,679.61
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积附注七、5944,015,801.3944,015,801.39
一般风险准备
未分配利润附注七、60263,720,228.92243,352,813.77
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计703,071,709.92682,704,294.77
少数股东权益
所有者权益(或股东权益)合计703,071,709.92682,704,294.77
负债和所有者权益(或股东权益)总计822,742,222.46789,266,406.39

公司负责人:涂从欢 主管会计工作负责人:杨龙 会计机构负责人:杨龙

母公司资产负债表2023年6月30日编制单位:深圳市正弦电气股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金138,337,358.25125,380,476.70
交易性金融资产144,016,007.02208,566,731.94
衍生金融资产
应收票据21,136,457.4312,667,025.75
应收账款附注十七、1153,366,245.36132,408,583.48
应收款项融资545,075.07650,000.00
预付款项0.00204,829.84
其他应收款附注十七、269,562,324.1693,289,467.42
其中:应收利息
应收股利
存货550,470.24384,104.23
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产209,941.71646,435.94
流动资产合计527,723,879.24574,197,655.30
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资附注十七、3165,000,000.00160,000,000.00
其他权益工具投资15,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产3,419,797.803,371,850.02
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产1,151,940.601,514,564.09
无形资产101,534.97112,654.29
开发支出
商誉
长期待摊费用212,699.59253,311.61
递延所得税资产629,528.34470,639.48
其他非流动资产65,217,360.297,178,607.10
非流动资产合计250,732,861.59172,901,626.59
资产总计778,456,740.83747,099,281.89
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款40,070,469.8024,954,502.07
预收款项
合同负债820,052.792,057,929.62
应付职工薪酬2,851,174.594,514,022.88
应交税费3,642,903.442,393,742.44
其他应付款40,279.821,437,537.13
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债820,657.15846,937.52
其他流动负债106,606.87374,761.05
流动负债合计48,352,144.4636,579,432.71
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债275,996.13532,103.80
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债206,086.11206,086.11
递延收益44,059.09118,683.92
递延所得税负债152,401.0585,009.79
其他非流动负债
非流动负债合计678,542.38941,883.62
负债合计49,030,686.8437,521,316.33
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)86,000,000.0086,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积327,937,903.70327,937,903.70
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积43,000,000.0043,000,000.00
未分配利润272,488,150.29252,640,061.86
所有者权益(或股东权益)合计729,426,053.99709,577,965.56
负债和所有者权益(或股东权益)总计778,456,740.83747,099,281.89

公司负责人:涂从欢 主管会计工作负责人:杨龙 会计机构负责人:杨龙

合并利润表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入202,592,642.95188,394,557.77
其中:营业收入附注七、61202,592,642.95188,394,557.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本169,417,311.88162,038,666.51
其中:营业成本附注七、61136,403,739.20132,455,832.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加附注七、621,343,046.301,003,816.05
销售费用附注七、6311,867,574.6911,814,596.57
管理费用附注七、646,807,330.457,256,622.90
研发费用附注七、6514,804,126.4811,992,964.83
财务费用附注七、66-1,808,505.24-2,485,166.18
其中:利息费用28,725.3452,431.23
利息收入1,738,071.481,670,673.23
加:其他收益附注七、675,606,567.813,778,123.99
投资收益(损失以“-”号填附注七、682,441,831.722,092,836.52
列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)附注七、701,052,510.92443,325.69
信用减值损失(损失以“-”号填列)附注七、71-2,539,329.811,930,355.27
资产减值损失(损失以“-”号填列)附注七、72-1,466,859.80-1,879,592.14
资产处置收益(损失以“-”号填列)附注七、73110,971.34
三、营业利润(亏损以“-”号填列)38,381,023.2532,720,940.59
加:营业外收入附注七、74184,416.36126,366.63
减:营业外支出附注七、75287,584.03324,054.59
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)38,277,855.5832,523,252.63
减:所得税费用附注七、764,150,440.432,908,511.90
五、净利润(净亏损以“-”号填列)34,127,415.1529,614,740.73
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)34,127,415.1529,614,740.73
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)34,127,415.1529,614,740.73
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额34,127,415.1529,614,740.73
(二)归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.400.34
(二)稀释每股收益(元/股)0.400.34

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。

公司负责人:涂从欢 主管会计工作负责人:杨龙 会计机构负责人:杨龙

母公司利润表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业收入附注十七、4108,940,973.6674,776,948.73
减:营业成本附注十七、460,756,880.9638,011,017.38
税金及附加823,676.13534,345.07
销售费用8,856,476.009,275,482.40
管理费用1,802,440.482,134,835.29
研发费用6,187,529.686,707,776.74
财务费用-1,039,427.87-2,220,516.81
其中:利息费用28,725.3452,431.23
利息收入1,030,886.481,395,520.93
加:其他收益5,208,061.583,547,878.56
投资收益(损失以“-”号填列)附注十七、52,251,378.661,831,512.23
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以1,016,007.02440,436.80
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-1,155,519.813,981,506.54
资产减值损失(损失以“-”号填列)456.91-589.44
资产处置收益(损失以“-”号填列)9,609.88
二、营业利润(亏损以“-”号填列)38,883,392.5230,134,753.35
加:营业外收入7,326.7411,200.49
减:营业外支出6,429.4663,043.09
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)38,884,289.8030,082,910.75
减:所得税费用5,276,201.373,093,463.76
四、净利润(净亏损以“-”号填列)33,608,088.4326,989,446.99
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)33,608,088.4326,989,446.99
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额33,608,088.4326,989,446.99
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:涂从欢 主管会计工作负责人:杨龙 会计机构负责人:杨龙

合并现金流量表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金110,338,002.66168,971,382.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4,771,270.912,611,774.91
收到其他与经营活动有关的现金附注七、78(1)4,154,372.953,337,446.77
经营活动现金流入小计119,263,646.52174,920,604.40
购买商品、接受劳务支付的现金55,616,398.0493,461,396.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金33,164,323.3334,002,662.11
支付的各项税费14,450,947.505,813,204.73
支付其他与经营活动有关的现金附注七、78(2)9,908,151.858,212,414.29
经营活动现金流出小计113,139,820.72141,489,678.02
经营活动产生的现金流量净额6,123,825.8033,430,926.38
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金3,014,341.442,686,093.71
处置固定资产、无形资产和其181,500.0018,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金附注七、78(3)572,980,000.00509,800,000.00
投资活动现金流入小计576,175,841.44512,504,093.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金61,815,340.124,565,720.64
投资支付的现金15,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金附注七、78(4)512,990,000.00553,000,000.00
投资活动现金流出小计589,805,340.12557,565,720.64
投资活动产生的现金流量净额-13,629,498.68-45,061,626.93
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金13,760,000.0022,016,000.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金附注七、78(6)422,829.60502,238.52
筹资活动现金流出小计14,182,829.6022,518,238.52
筹资活动产生的现金流量净额-14,182,829.60-22,518,238.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响119,912.53882,062.75
五、现金及现金等价物净增加额-21,568,589.95-33,266,876.32
加:期初现金及现金等价物余额237,575,545.97176,369,954.22
六、期末现金及现金等价物余额216,006,956.02143,103,077.90

公司负责人:涂从欢 主管会计工作负责人:杨龙 会计机构负责人:杨龙

母公司现金流量表

2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金68,371,773.0699,959,150.83
收到的税费返还4,676,782.922,033,722.73
收到其他与经营活动有关的现金24,884,073.242,735,579.54
经营活动现金流入小计97,932,629.22104,728,453.10
购买商品、接受劳务支付的现金28,595,832.3526,889,918.08
支付给职工及为职工支付的现金13,479,257.7815,137,403.30
支付的各项税费10,855,551.075,094,057.97
支付其他与经营活动有关的现金7,382,041.1525,966,469.19
经营活动现金流出小计60,312,682.3573,087,848.54
经营活动产生的现金流量净额37,619,946.8731,640,604.56
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金2,818,110.602,381,566.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额18,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金493,000,000.00412,800,000.00
投资活动现金流入小计495,818,110.60415,199,566.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金58,332,584.63946,360.00
投资支付的现金20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金428,000,000.00475,000,000.00
投资活动现金流出小计506,332,584.63475,946,360.00
投资活动产生的现金流量净额-10,514,474.03-60,746,793.32
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金13,760,000.0022,016,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金422,829.60502,238.52
筹资活动现金流出小计14,182,829.6022,518,238.52
筹资活动产生的现金流量净额-14,182,829.60-22,518,238.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响34,238.31881,514.28
五、现金及现金等价物净增加额12,956,881.55-50,742,913.00
加:期初现金及现金等价物余额125,380,476.70154,838,115.90
六、期末现金及现金等价物余额138,337,358.25104,095,202.90

公司负责人:涂从欢 主管会计工作负责人:杨龙 会计机构负责人:杨龙

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额86,000,000.00309,335,679.6144,015,801.39243,352,813.77682,704,294.77682,704,294.77
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额86,000,000.00309,335,679.6144,015,801.39243,352,813.77682,704,294.770.00682,704,294.77
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)20,367,415.1520,367,415.1520,367,415.15
(一)综合收益总额34,127,415.1534,127,415.1534,127,415.15
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-13,760,000.00-13,760,000.00-13,760,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-13,760,000.00-13,760,000.00-13,760,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留
存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额86,000,000.00309,335,679.6144,015,801.39263,720,228.92703,071,709.92703,071,709.92
项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额86,000,000.00309,335,679.6139,642,540.79223,917,787.34658,896,007.74658,896,007.74
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额86,000,000.00309,335,679.6139,642,540.79223,917,787.34658,896,007.74658,896,007.74
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)7,598,740.737,598,740.737,598,740.73
(一)综合收29,614,740.7329,614,740.7329,614,740.73
益总额
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-22,016,000.00-22,016,000.00-22,016,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-22,016,000.00-22,016,000.00-22,016,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额86,000,000.00309,335,679.6139,642,540.79231,516,528.07666,494,748.47666,494,748.47

公司负责人:涂从欢 主管会计工作负责人:杨龙 会计机构负责人:杨龙

母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2023年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额86,000,000.00327,937,903.7043,000,000.00252,640,061.86709,577,965.56
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额86,000,000.00327,937,903.7043,000,000.00252,640,061.86709,577,965.56
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)19,848,088.4319,848,088.43
(一)综合收益总额33,608,088.4333,608,088.43
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-13,760,000.00-13,760,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-13,760,000.00-13,760,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额86,000,000.00327,937,903.7043,000,000.00272,488,150.29729,426,053.99
项目2022年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额86,000,000.00327,937,903.7038,626,739.40226,166,515.03678,731,158.13
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额86,000,000.00327,937,903.7038,626,739.40226,166,515.03678,731,158.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)4,973,446.994,973,446.99
(一)综合收益总额26,989,446.9926,989,446.99
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-22,016,000.00-22,016,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-22,016,000.00-22,016,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额86,000,000.00327,937,903.7038,626,739.40231,139,962.02683,704,605.12

公司负责人:涂从欢 主管会计工作负责人:杨龙 会计机构负责人:杨龙

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

公司名称:深圳市正弦电气股份有限公司注册地址:深圳市宝安区沙井街道沙二社区安托山高科技工业园7号厂房五层注册资本:人民币8,600.00万元人民币法定代表人:涂从欢统一社会信用代码:91440300748857223C公司行业性质:电气机械和器材制造业公司经营范围:变频调速器、伺服驱动系统的技术开发、生产、销售、技术维护;电气传动自动化产品的技术开发、销售、技术维护(以上均不含限制项目);自动化和节能改造系统设计、安装、调试;经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。本公司主要产品包括:通用变频器、专用变频器、一体化专机、伺服系统等交流传动自动化产品。本财务报表业经公司董事会于2023年8月25日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

(2)合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

①增加子公司或业务

在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

②处置子公司

a一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

b分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率(或:采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示:若采用此种方法,应明示何种方法何种口径)作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或:采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示:若采用此种方法,应明示何种方法何种口径)折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

(1)金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;

- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

该项指定能够消除或显著减少会计错配。

根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

按照上述条件,本公司指定的这类金融负债主要包括:(具体描述指定的情况)

(2)金融工具的确认依据和计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收

益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

⑥以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;

- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

所转移金融资产的账面价值;

因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

终止确认部分的账面价值;

终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见五、10 金融工具。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见五、10 金融工具。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

见五、10 金融工具。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见五、10 金融工具。

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类和成本

存货分类为:原材料、库存商品、在产品、周转材料、发出商品、委托加工物资等。

存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

(2)发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

(3)不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法

②包装物采用一次转销法

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公

积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(3)后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有

者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法3053.17
机器设备年限平均法5-1059.50-19.00
办公及电子设备年限平均法3-5519.00-31.67
运输工具年限平均法5519
其他设备年限平均法3-5519.00-31.67

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

25. 借款费用

□适用 √不适用

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

见五、42 租赁

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

项目预计使用寿命依据
土地使用权50土地使用证规定使用年限
非专利技术5合同性权益

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

①划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

②开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

a完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

b具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

c无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

d有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

e归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

√适用 □不适用

见五、42 租赁

35. 预计负债

√适用 □不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

? 客户已接受该商品或服务等。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

? 该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府补助文件规定的补助对象用于构建或以其他方式形成长期资产,或者补助对象的支出主要用于构建或以其他方式形成长期资产的,划分为与资产相关的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助,划分为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成 资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表 日进行复核,必要时进行变更;政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的, 作为与收益相关的政府补助。

(2)确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。

(3)会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

②财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:

?商誉的初始确认;

?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

①本公司作为承租人

a使用权资产

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

租赁负债的初始计量金额;

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

本公司发生的初始直接费用;

本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注五、30.长期资产减值所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

b租赁负债

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:

固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

取决于指数或比率的可变租赁付款额;

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;

购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;

行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

c短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。

d租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

②本公司作为出租人

在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

公司在2021年度已开始执行新租赁准则,见五、42 租赁(1)经营租赁的会计处理方法。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、6%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%
企业所得税按应纳税所得额计缴15%
地方教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴2%
教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管工作指引》有关规定,2021年12月,深圳市正弦电气股份有限公司被认定为国家级高新技术企业,证书编号:GR202144200096,认定有效期为三年。根据《企业所得税法》及相关政策,自认定当年起3年内减按15%的税率征收企业所得税。深圳市正弦电气股份有限公司2021年度至2023年度按照15%税率征收企业所得

税。根据财政部、国家税务总局下发的《关于软件产品增值税政策的通知》,公司在报告期内享受相关增值税即征即退政策。2022年11月,武汉市正弦电气技术有限公司被认定为国家级高新技术企业,证书编号:

GR202242004401。根据《企业所得税法》及相关政策,自认定当年起3年内减按15%的税率征收企业所得税。武汉市正弦电气技术有限公司2022年度至2024年度按照15%税率征收企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金5,744.518,322.70
银行存款215,999,238.80237,566,853.05
其他货币资金10,966,296.574,405,216.09
合计226,971,279.88241,980,391.84
其中:存放在境外的款项总额
存放财务公司款项

其他说明:

其他货币资金系银行承兑汇票保证金和投资证券资金余额。另外,银行存款中受限800元, 主要系公司使用银行POS机而被银行作为押金,导致使用受限。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产159,062,510.92218,572,509.72
合计159,062,510.92218,572,509.72

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据46,598,405.2249,313,348.25
商业承兑票据15,584,278.806,450,931.30
合计62,182,684.0255,764,279.55

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据31,961,388.10
商业承兑票据
合计31,961,388.10

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备65,455,456.87100.003,272,772.85562,182,684.0258,699,241.641002,934,962.09555,764,279.55
其中:
账龄组合65,455,456.87100.003,272,772.85562,182,684.0258,699,241.641002,934,962.09555,764,279.55
合计65,455,456.87/3,272,772.85/62,182,684.0258,699,241.64/2,934,962.09/55,764,279.55

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
银行承兑票据46,598,405.222,452,547.655
商业承兑票据15,584,278.80820,225.205
合计62,182,684.023,272,772.855

按组合计提坏账的确认标准及说明

√适用 □不适用

见五、10金融工具

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内109,756,477.21
1年以内小计109,756,477.21
1至2年4,856,947.41
2至3年1,563,049.27
3年以上1,347,449.00
合计117,523,922.89

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备1,072,979.000.911,072,979.001000.001,072,979.001.331,072,979.001000
其中:
涉及诉讼且客户明显缺 乏还债能力1,072,979.000.911,072,979.001000.001,072,979.001.331,072,979.001000
按组合计提坏账准备116,450,943.8999.096,716,903.385.77109,734,040.5179,649,414.7998.674,510,777.055.6675,138,637.74
其中:
账龄组合116,450,943.8999.096,716,903.385.77109,734,040.5179,649,414.7998.674,510,777.055.6675,138,637.74
合计117,523,922.89/7,789,882.38/109,734,040.5180,722,393.79/5,583,756.05/75,138,637.74

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
海宁市海鑫自动化机电有限公司1,028,729.001,028,729.00100.00预计无法收回
浙江杰豹机械股份有限公司44,250.0044,250.00100.00预计无法收回
合计1,072,979.001,072,979.00100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内109,756,477.215,487,823.865.00
1至2年4,856,947.41485,694.7410.00
2至3年1,563,049.27468,914.7830.00
3年以上274,470.00274,470.00100.00
合计116,450,943.896,716,903.385.77

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

见五、10金融工具

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收账款坏账准备5,583,756.052,227,305.3321,179.007,789,882.38
合计5,583,756.052,227,305.3321,179.007,789,882.38

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款21,179.00

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:人民币元
单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
第一名11,196,596.509.53559,829.83
第二名9,054,846.507.70452,742.33
第三名6,102,840.285.19305,142.01
第四名5,461,295.004.65273,064.75
第五名3,932,845.253.35196,642.26
合计35,748,423.5330.421,787,421.18

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据-银行承兑汇票6,133,669.7911,891,552.85
合计6,133,669.7911,891,552.85

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

√适用 □不适用

本公司应收款项融资系银行承兑汇票,其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内27,828.07100.00594,265.0997.95
1至2年12,460.002.05
2至3年
3年以上
合计27,828.07100.00606,725.09100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

期末无超过1年且金额重要的预付款项。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款1,410,390.711,802,773.27
合计1,410,390.711,802,773.27

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内1,071,369.92
1年以内小计1,071,369.92
1至2年257,012.00
2至3年230,397.84
3年以上240,709.84
合计1,799,489.60

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金620,714.251,573,235.24
单位往来及个人往来130,000.00
代垫款项276,291.29264,797.59
其他772,484.06379,625.61
合计1,799,489.602,217,658.44

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额414,885.17414,885.17
2023年1月1日余额在本期414,885.17414,885.17
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-25,786.28-25,786.28
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额389,098.89389,098.89

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款坏账准备414,885.17-25,786.28389,098.89
合计414,885.17-25,786.28389,098.89

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
深圳市安托山混凝土管桩有限公司押金234,865.403年以上13.05234,865.40
上海工业商务展览有限公司押金192,452.832-3年10.6957,735.85
代扣个人社保费代垫款项207,803.291年以内11.5510,390.16
湖南福工动力科技有限公司其他150,000.001年以内8.347,500.00
上海蓝多展览展示有限公司其他150,000.001-2年8.3415,000.00
合计/935,121.52/51.97325,491.41

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料37,144,242.241,857,153.0835,287,089.1637,977,543.982,297,519.8335,680,024.15
在产品8,533,357.198,533,357.199,285,519.999,285,519.99
库存商品13,514,357.82404,596.7413,109,761.0812,963,253.54350,429.4212,612,824.12
发出商品3,237,546.473,237,546.471,377,407.461,377,407.46
合计62,429,503.722,261,749.8260,167,753.9061,603,724.972,647,949.2558,955,775.72

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料2,297,519.831,062,442.621,502,809.371,857,153.08
在产品
库存商品350,429.42404,417.18350,249.86404,596.74
合计2,647,949.251,466,859.801,853,059.232,261,749.82

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税进项税额652,504.471,367,336.23
预计退货成本533,853.06578,769.46
合计1,186,357.531,946,105.69

其他说明:

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
深圳芯能半导体技术有限公司15,000,000.000
合计15,000,000.000

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产92,213,124.0193,012,971.05
固定资产清理
合计92,213,124.0193,012,971.05

其他说明:

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公及电子设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额79,743,105.3334,532,333.292,869,542.147,468,963.634,295,697.36128,909,641.75
2.本期增加金额470,620.152,026,732.90235,291.302,732,644.35
(1)购置470,620.152,026,732.90235,291.302,732,644.35
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,782,653.34223,731.57186,560.392,192,945.30
(1)处置或报废1,782,653.34223,731.57186,560.392,192,945.30
4.期末余额80,213,725.4834,776,412.852,645,810.577,517,694.544,295,697.36129,449,340.80
二、累计折旧
1.期初余额7,764,906.3717,307,074.472,394,717.145,714,568.002,715,404.7235,896,670.70
2.本期增加金额1,273,412.381,437,925.3485,800.90349,104.37262,065.363,408,308.35
(1)计提1,273,412.381,437,925.3485,800.90349,104.37262,065.363,408,308.35
3.本期减少金额1,682,131.87212,544.99174,085.402,068,762.26
(1)处置或报废1,682,131.87212,544.99174,085.402,068,762.26
4.期末余额9,038,318.7517,062,867.942,267,973.055,889,586.972,977,470.0837,236,216.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值71,175,406.7317,713,544.91377,837.521,628,107.571,318,227.2892,213,124.01
2.期初账面价值71,978,198.9617,225,258.82474,825.001,754,395.631,580,292.6493,012,971.05

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程51,687.1737,295.04
工程物资
合计51,687.1737,295.04

其他说明:

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
其他51,687.1751,687.1737,295.0437,295.04
合计51,687.1751,687.1737,295.0437,295.04

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额4,201,891.154,201,891.15
2.本期增加金额93,867.1893,867.18
3.本期减少金额
4.期末余额4,295,758.334,295,758.33
二、累计折旧
1.期初余额2,687,327.062,687,327.06
2.本期增加金额456,490.67456,490.67
(1)计提456,490.67456,490.67
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额3,143,817.733,143,817.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,151,940.601,151,940.60
2.期初账面价值1,514,564.091,514,564.09

其他说明:

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权办公软件合计
一、账面原值
1.期初余额9,532,333.224,891,458.6814,423,791.90
2.本期增加金额30,735.8530,735.85
(1)购置30,735.8530,735.85
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额348,242.20348,242.20
(1)处置348,242.20348,242.20
4.期末余额9,532,333.224,573,952.3314,106,285.55
二、累计摊销
1.期初余额2,097,113.042,787,785.584,884,898.62
2.本期增加金额95,323.32254,455.14349,778.46
(1)计提95,323.32254,455.14349,778.46
3.本期减少金额348,242.20348,242.20
(1)处置348,242.20348,242.20
4.期末余额2,192,436.362,693,998.524,886,434.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值7,339,896.861,879,953.819,219,850.67
2.期初账面价值7,435,220.182,103,673.109,538,893.28

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
安托山基建装修工程79,310.0021,630.0057,680.00
无锡分公司新厂房装修 工程174,001.6118,982.02155,019.59
武汉正弦厂房装修工程1,451,085.3267,678.90257,609.401,261,154.82
合计1,704,396.9367,678.90298,221.421,473,854.41

其他说明:

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
可抵扣亏损46,833,585.037,025,037.7538,666,467.085,799,970.06
应收款项减值准备7,106,002.271,065,900.364,925,662.22738,849.33
存货跌价准备2,261,749.82339,262.472,647,949.25397,192.39
预计负债5,163,591.91774,538.786,792,978.301,018,946.74
递延收益44,059.096,608.86118,683.9217,802.59
应收票据减值3,272,772.85490,915.932,934,962.09440,244.32
合计64,681,760.979,702,264.1556,086,702.868,413,005.43

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
交易性金融资产公允价值变动1,052,510.92157,876.64572,509.7285,876.46
合计1,052,510.92157,876.64572,509.7285,876.46

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异1,072,979.001,072,979.00
可抵扣亏损
合计1,072,979.001,072,979.00

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付长期设备款2,445,522.022,445,522.028,386,529.108,386,529.10
预付购房款64,607,464.1064,607,464.10
合计67,052,986.1267,052,986.128,386,529.108,386,529.10

其他说明:

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票29,342,535.018,205,185.23
合计29,342,535.018,205,185.23

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内69,411,788.0464,464,480.65
1-2年64,884.17653,528.01
2-3年208,019.651,805,455.91
3年以上1,675,584.346,878.49
合计71,360,276.2066,930,343.06

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
武汉中泽建安集团有限公司1,667,665.62应付工程尾款
合计1,667,665.62/

其他说明:

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收客户款项1,305,417.447,607,649.58
合计1,305,417.447,607,649.58

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬8,940,126.4028,986,455.1131,315,266.496,611,315.02
二、离职后福利-设定提存计划1,660,997.081,660,997.08
三、辞退福利238,225.0072,821.00311,046.00
四、一年内到期的其他福利
合计9,178,351.4030,720,273.1933,287,309.576,611,315.02

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴8,936,805.7427,262,251.2329,593,254.666,605,802.31
二、职工福利费521,723.50521,723.50
三、社会保险费611.30800,926.35800,926.35611.30
其中:医疗保险费611.30718,607.94718,607.94611.30
工伤保险费16,387.6516,387.65
生育保险费65,930.7665,930.76
四、住房公积金387,735.85387,735.85
五、工会经费和职工教育经费2,709.3613,818.1811,626.134,901.41
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计8,940,126.4028,986,455.1131,315,266.496,611,315.02

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,599,630.561,599,630.56
2、失业保险费61,366.5261,366.52
3、企业年金缴费
合计1,660,997.081,660,997.08

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税415,256.64596,280.14
企业所得税2,949,561.412,135,028.13
个人所得税118,657.98157,782.89
城市维护建设税102,253.5757,338.84
教育费附加43,822.9524,573.79
地方教育费附加29,215.3016,382.53
房产税172,199.20172,199.20
土地使用税20,539.3820,539.38
印花税37,996.3931,094.15
合计3,889,502.823,211,219.05

其他说明:

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款529,580.861,957,865.15
合计529,580.861,957,865.15

其他说明:

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
单位往来款318,743.85573,500.00
预提费用210,837.011,364,338.81
其他20,026.34
合计529,580.861,957,865.15

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的租赁负债820,657.15846,937.52
合计820,657.15846,937.52

其他说明:

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待转销项税169,704.271,094,918.15
合计169,704.271,094,918.15

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付租赁款275,996.13532,103.80
合计275,996.13532,103.80

其他说明:

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
产品质量保证6,015,281.004,399,826.34
应付退货款777,697.30763,765.57
合计6,792,978.305,163,591.91/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助118,683.9274,624.8344,059.09
合计118,683.9274,624.8344,059.09/

其他说明:

√适用 □不适用

单位:人民币元

负债项目上年年末余额本期新增补助金额本期计入当期损益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
伺服系统项目118,683.9274,624.8344,059.09与资产相关
合计118,683.9274,624.8344,059.09

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数86,000,000.0086,000,000.00

其他说明:

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)309,335,679.61309,335,679.61
其他资本公积
合计309,335,679.61309,335,679.61

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积44,015,801.3944,015,801.39
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计44,015,801.3944,015,801.39

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润243,352,813.77223,917,787.34
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润243,352,813.77223,917,787.34
加:本期归属于母公司所有者的净利润34,127,415.1545,824,287.03
减:提取法定盈余公积4,373,260.60
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利13,760,000.0022,016,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润263,720,228.92243,352,813.77

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务198,743,382.73133,439,808.83178,664,602.78124,080,702.03
其他业务3,849,260.222,963,930.379,729,954.998,375,130.31
合计202,592,642.95136,403,739.20188,394,557.77132,455,832.34

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税442,881.46293,480.77
教育费附加189,806.34125,777.48
地方教育附加126,537.5583,851.64
房产税344,398.40344,398.40
土地使用税41,078.7641,078.76
印花税198,343.79115,229.00
合计1,343,046.301,003,816.05

其他说明:

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬6,786,946.337,851,131.60
售后质保费468,962.93179,456.51
业务招待费712,689.77826,469.17
差旅费933,933.75452,675.76
交通费574,408.93524,038.69
租赁及水电费484,565.51653,920.25
办公费500,446.21356,874.26
折旧与摊销153,756.35162,162.05
其他1,251,864.91807,868.28
合计11,867,574.6911,814,596.57

其他说明:

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬3,699,517.314,016,153.14
折旧及摊销1,645,976.151,853,707.15
中介服务费282,896.87250,419.60
办公及通讯费330,517.07494,881.86
业务招待费70,308.5634,360.49
租赁及水电费97,533.8257,502.25
差旅及汽车费用80,752.1741,776.80
低值易耗品摊销53,376.0986,906.81
其他546,452.41420,914.80
合计6,807,330.457,256,622.90

其他说明:

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬10,929,713.319,371,348.81
机物料消耗1,101,347.87402,378.99
折旧及摊销507,391.71905,539.30
租赁费350,612.90329,203.56
其他1,915,060.69984,494.17
合计14,804,126.4811,992,964.83

其他说明:

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用28,725.3452,431.23
利息收入-1,738,071.48-1,670,673.23
汇兑损益-134,755.68-885,416.66
其他35,596.5818,492.48
合计-1,808,505.24-2,485,166.18

其他说明:

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助1,205,642.832,008,385.92
增值税即征即退4,336,768.691,685,892.03
代扣个人所得税手续费64,156.2983,846.04
合计5,606,567.813,778,123.99

其他说明:

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益2,441,831.722,092,836.52
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计2,441,831.722,092,836.52

其他说明:

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产1,052,510.92443,325.69
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计1,052,510.92443,325.69

其他说明:

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-337,810.761,151,221.69
应收账款坏账损失-2,227,305.33829,744.38
其他应收款坏账损失25,786.28-50,610.80
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计-2,539,329.811,930,355.27

其他说明:

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失1,466,859.801,879,592.14
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计1,466,859.801,879,592.14

其他说明:

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益110,971.34
合计110,971.34

其他说明:

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计7,345.49
其中:固定资产处置利得7,345.49
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他184,416.36119,021.14184,416.36
合计184,416.36126,366.63184,416.36

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计27,289.18107,788.4827,289.18
其中:固定资产处置损失27,289.18107,788.4827,289.18
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他260,294.85216,266.11260,294.85
合计287,584.03324,054.59287,584.03

其他说明:

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用5,367,698.972,551,614.25
递延所得税费用-1,217,258.54356,897.65
合计4,150,440.432,908,511.90

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额38,277,855.58
按法定/适用税率计算的所得税费用0.15
子公司适用不同税率的影响5,741,678.34
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响185,257.27
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
加计扣除研发费用-1,776,495.18
其他
所得税费用4,150,440.43

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的利息收入和政府补贴等3,146,272.953,312,797.15
收到的其他往来款项1,000,000.00
收到保证金及押金8,100.0024,649.62
合计4,154,372.953,337,446.77

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的期间费用及营业外支出等9,852,311.857,812,066.51
支付的其他往来款项335,727.59
支付保证金及押金55,840.0064,620.19
合计9,908,151.858,212,414.29

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回理财产品取得的现金572,980,000.00509,800,000.00
合计572,980,000.00509,800,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
购买理财产品支付的现金512,990,000.00553,000,000.00
合计512,990,000.00553,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
租赁负债422,829.60502,238.52
合计422,829.60502,238.52

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润34,127,415.1529,614,740.73
加:资产减值准备1,466,859.801,879,592.14
信用减值损失2,539,329.81-1,930,355.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3,408,308.353,341,153.12
使用权资产摊销456,490.67568,370.48
无形资产摊销349,778.46207,836.28
长期待摊费用摊销298,221.42301,826.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-110,971.34
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)27,289.18107,788.48
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-1,052,510.92-443,325.69
财务费用(收益以“-”号填列)28,725.3452,431.23
投资损失(收益以“-”号填列)-2,441,831.72-2,092,836.52
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-1,289,258.72383,418.77
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)72,000.18-26,521.12
存货的减少(增加以“-”号填列)-1,211,978.1837,572,974.01
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-30,046,580.1815,890,772.87
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-497,461.50-51,996,939.55
其他
经营活动产生的现金流量净额6,123,825.8033,430,926.38
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额216,006,956.02143,103,077.90
减:现金的期初余额237,575,545.97176,369,954.22
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-21,568,589.95-33,266,876.32

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金216,006,956.02237,575,545.97
其中:库存现金5,744.518,322.70
可随时用于支付的银行存款215,999,238.80237,565,253.05
可随时用于支付的其他货币资金1,972.711,970.22
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额216,006,956.02237,575,545.97
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金10,965,123.86银行承兑汇票保证金及申请POS机冻结的银行存款
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计10,965,123.86/

其他说明:

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金--
其中:美元819,168.607.235,919,148.00
欧元
港币
应收账款--
其中:美元113,495.007.23820,092.16
欧元
港币
长期借款--
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
伺服系统项目4,800,000.00递延收益74,624.83
增值税退税款4,336,768.69其他收益4,336,768.69
代扣个人所得税手续费64,156.29其他收益64,156.29
深圳市宝安区工信局专精特新小巨人补贴500,000.00其他收益500,000.00
武汉市经信局-专项技改融资配套补助320,000.00其他收益320,000.00
无锡数字产业园产业扶持资金241,718.00其他收益241,718.00
科技企业培育补贴50,000.00其他收益50,000.00
一次性吸纳就业补贴19,300.00其他收益19,300.00

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
武汉市正弦电气技术有限公司武汉市武汉东湖新技术开发区高新五路82号制造业100设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险、利率风险和其他价格风险)。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 :本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一)信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

(二)流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目期末余额
1年以内1-5年5年以上合计
应付票据29,342,535.01--29,342,535.01
应付账款69,411,788.041,948,488.16-71,360,276.20
其他应付款510,080.8619,500.00529,580.86
一年内到期的非流动负债820,657.15--820,657.15
租赁负债-275,996.13-275,996.13
合计100,085,061.062,224,484.2919,500.00102,329,045.35
项目上年年末余额
1年以内1-5年5年以上合计
应付票据8,205,185.23--8,205,185.23
应付账款64,464,480.652,465,862.41-66,930,343.06
其他应付款1,935,345.813,019.3419,500.001,957,865.15
一年内到期的非流动负债846,937.52--846,937.52
租赁负债-532,103.80-532,103.80
合计75,451,949.213,000,985.5519,500.0078,472,434.76

(三)市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时,本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公

司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目期末余额上年年末余额
美元其他外币合计美元其他外币合计
货币资金819,168.60-819,168.60345,036.98-345,036.98
应收账款113,495.00-113,495.002,143.00-2,143.00
合计932,663.60-932,663.60347,179.98-347,179.98

于2023年6月30日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值10%,则公司将增加或减少净利润573,180.71元(2022年12月31日:241,796.97元)。管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产159,062,510.92159,062,510.92
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产159,062,510.92159,062,510.92
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资15,000,000.0015,000,000.00
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
应收款项融资6,133,669.796,133,669.79
持续以公允价值计量的资产总额180,196,180.71180,196,180.71
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本公司第三层次公允价值计量项目-应收款项融资,其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近。本公司第三层次公允价值计量项目-理财产品,以预期收益率预测未来现金流量,定量信息为预期收益率。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见九、1

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
涂从欢公司实际控制人之一
张晓光公司实际控制人之一
深圳市信通力达投资合伙企业(有限合伙)实际控制人施加重大影响的公司
何畏持有本公司股份超过5%的股东、副总经理
田志伟独立董事
黄劲业独立董事
徐耀增公司董事、公司股东
杨龙财务负责人
邹敏公司股东、董事会秘书、副总经理
李坤斌公司监事(新任)、公司股东
桂叶敏公司监事、公司股东
黄小梅公司监事

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
武汉市正弦电气技术有限公司30,000,000.002022/8/152025/8/15

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬135.93133.61

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

根据公司2022年年度股东大会授权,公司于2023年7月7日召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十三次会议,审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定公司2023年限制性股票激励计划的首次授予日为2023年7月7日,并以13.45元/股的授予价格向符合授予条件的60名激励对象授予限制性股票186.35万股。具体内容详见公司于2023年7月8日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的公告》(公告编号:2023-032)。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内112,698,960.08
1年以内小计112,698,960.08
1至2年38,202,761.99
2至3年4,680,547.31
3年以上1,347,449.00
合计156,929,718.38

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备1,072,979.000.681,072,979.001001,072,979.000.791,072,979.00100
其中:
涉及诉讼且客户明显缺乏还债能力1,072,979.000.681,072,979.001001,072,979.000.791,072,979.00100
按组合计提坏账准备155,856,739.3899.322,490,494.02153,366,245.36134,174,357.2799.211,765,773.791.32132,408,583.48
其中:
账龄组合34,766,103.6822.152,490,494.027.1632,275,609.6625,855,427.5619.121,765,773.796.8324,089,653.77
合并范围内关联方121,090,635.7077.16121,090,635.70108,318,929.7180.09108,318,929.71
合计156,929,718.38/3,563,473.02/153,366,245.36135,247,336.27/2,838,752.79/132,408,583.48

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
海宁市海鑫自动化机电有限公司1,028,729.001,028,729.00100.00预计无法收回
浙江杰豹机械股份有限公司44,250.0044,250.00100.00预计无法收回
合计1,072,979.001,072,979.00100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内30,914,983.901,545,749.195.00
1至2年2,013,600.51201,360.0510.00
2至3年1,563,049.27468,914.7830.00
3年以上274,470.00274,470.00100.00
合计34,766,103.682,490,494.027.16

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

见五、10 金融工具

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转销或核销其他
转回变动
应收账款坏账准备2,838,752.79745,899.2321,179.003,563,473.02
合计2,838,752.79745,899.2321,179.003,563,473.02

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款21,179.00

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:人民币元
单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
第一名121,090,635.7077.16
第二名11,196,596.507.13559,829.83
第三名9,054,846.505.77452,742.33
第四名1,276,949.100.8163,847.46
第五名1,028,729.000.661,028,729.00
合计143,647,756.8091.542,105,148.62

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款69,562,324.1693,289,467.42
合计69,562,324.1693,289,467.42

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内69,365,710.84
1年以内小计69,365,710.84
1至2年69,012.00
2至3年230,397.84
3年以上240,709.84
合计69,905,830.52

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
合并范围内应收关联方单位款项68,830,191.4491,998,250.84
押金及保证金602,714.251,555,235.24
其他单位及个人往来130,000.00
代扣款项89,357.1991,001.07
其他253,567.6424,625.61
合计69,905,830.5293,669,112.76

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额379,645.34379,645.34
2023年1月1日余额在本期379,645.34379,645.34
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-36,138.98-36,138.98
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额343,506.36343,506.36

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款坏账准备379,645.34-36,138.98343,506.36
合计379,645.34-36,138.98343,506.36

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
武汉市正弦电气技术有限公司内部往来68,830,191.441年以内98.46
深圳市安托山混凝土管桩有限公司押金234,865.403年以上0.34234,865.40
上海工业商务展览有限公司押金192,452.832-3年0.2857,735.85
代扣个人社保费代垫款项72,484.901年以内0.103,624.25
昆仑银行电子招投标保证金保证金50,000.001年以内0.072,500.00
合计/69,379,994.57/99.25298,725.49

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资165,000,000.00165,000,000.00160,000,000.00160,000,000.00
对联营、合营企业投资
合计165,000,000.00165,000,000.00160,000,000.00160,000,000.00

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
武汉市正弦电气技术有限公司160,000,000.005,000,000.00165,000,000.00
合计160,000,000.005,000,000.00165,000,000.00

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务106,217,449.3258,305,709.0571,299,849.8235,084,263.82
其他业务2,723,524.342,451,171.913,477,098.912,926,753.56
合计108,940,973.6660,756,880.9674,776,948.7338,011,017.38

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益2,251,378.661,831,512.23
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计2,251,378.661,831,512.23

其他说明:

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益83,682.16
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,269,799.12
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益2,441,831.72
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益1,052,510.92
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-75,878.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额715,791.81
少数股东权益影响额(税后)
合计4,056,153.62

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润4.890.400.40
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.310.350.35

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长:涂从欢董事会批准报送日期:2023年8月25日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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