广东广弘控股股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人蔡飚、主管会计工作负责人夏斌及会计机构负责人(会计主管人员)徐爱芹声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“畜禽、水产养殖相关业务”的披露要求
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“十、公司面临的风险和应对措施”部分的内容。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 9
第四节公司治理 ...... 25
第五节环境和社会责任 ...... 26
第六节重要事项 ...... 30
第七节股份变动及股东情况 ...... 47
第八节优先股相关情况 ...... 51
第九节债券相关情况 ...... 52
第十节财务报告 ...... 53
备查文件目录
(一)载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
(二)报告期内在《证券时报》、《证券日报》和《中国证券报》公开披露的公司文件的正本及公告的原稿。
(三)其他有关资料。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
广东证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会广东监管局 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
国务院国资委 | 指 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
广东省国资委 | 指 | 广东省人民政府国有资产监督管理委员会 |
公司、广弘控股、粤美雅 | 指 | 广东广弘控股股份有限公司 |
广版集团、省出版集团、出版集团 | 指 | 广东省出版集团有限公司 |
南方传媒 | 指 | 南方出版传媒股份有限公司 |
广弘公司 | 指 | 广东省广弘资产经营有限公司 |
发行集团 | 指 | 广东新华发行集团股份有限公司 |
广新轻纺 | 指 | 广东省广新外贸轻纺(控股)公司 |
联鸿化纤 | 指 | 江门市新会区联鸿化纤有限公司 |
新发公司 | 指 | 鹤山市新发贸易有限公司 |
广弘食品 | 指 | 广东省广弘食品集团有限公司 |
教育书店 | 指 | 广东教育书店有限公司 |
广丰农牧 | 指 | 惠州市广丰农牧有限公司 |
粤桥公司 | 指 | 广东广弘粤桥食品有限公司 |
南海种禽 | 指 | 佛山市南海种禽有限公司 |
中山广食农牧 | 指 | 中山广食农牧发展有限公司 |
连锁公司 | 指 | 广东广弘食品连锁有限公司 |
贸发公司 | 指 | 广东广弘贸易发展有限公司 |
电商公司 | 指 | 广东商业电子商务有限公司 |
广弘农牧 | 指 | 广东广弘农牧发展有限公司 |
教育书店出表 | 指 | 随着公司同业竞争事项得以解决,自2022年8月1日起,广东教育书店有限公司不再纳入公司合并报表范围内 |
《公司法》 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
《证券法》 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
报告期 | 指 | 2023年1月1日-2023年6月30日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 | 广弘控股 | 股票代码 | 000529 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 广东广弘控股股份有限公司 | ||
公司的中文简称(如有) | 广弘控股 | ||
公司的外文名称(如有) | GuangdongGuanghongHoldingsCo.,Ltd. | ||
公司的法定代表人 | 蔡飚 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 苏东明 | 梁燕娴 |
联系地址 | 广东省广州市东风中路437号越秀城市广场南塔35楼 | 广东省广州市东风中路437号越秀城市广场南塔35楼 |
电话 | (020)83603985 | (020)83603995 |
传真 | (020)83603989 | (020)83603989 |
电子信箱 | sdm@ghkg000529.com | lyx@ghkg000529.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用?不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化,具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址,公司半年度报告备置地在报告期无变化,具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
营业收入(元) | 1,357,007,223.76 | 1,902,165,346.88 | 1,902,396,256.34 | -28.67% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 127,374,011.61 | 117,782,530.93 | 117,913,442.69 | 8.02% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 89,173,667.68 | 114,231,652.98 | 114,352,127.04 | -22.02% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | -119,989,857.68 | 60,546,181.54 | 62,491,942.46 | -292.01% |
基本每股收益(元/股) | 0.2182 | 0.2020 | 0.2020 | 8.02% |
稀释每股收益(元/股) | 0.2182 | 0.2020 | 0.2020 | 8.02% |
加权平均净资产收益率 | 4.14% | 4.96% | 4.97% | -0.83% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
总资产(元) | 6,376,157,461.83 | 5,725,239,529.83 | 5,725,239,529.83 | 11.37% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 3,052,667,025.68 | 3,012,861,563.57 | 3,012,861,563.57 | 1.32% |
注1:2022年度,公司成功竞拍控股股东广东省广弘资产经营有限公司持有的广东省畜禽生产发展有限公司100%股权,因同一控制下企业合并导致财务数据进行追溯调整。注2:2022年度,因公司解决同业竞争事项,广东教育书店有限公司自2022年8月1日起不再纳入公司的合并报表范围内。剔除图书发行业务相关的营业收入和净利润后,报告期内公司营业收入同比增长26.02%,净利润同比增长45.56%,归属于上市公司股东的净利润同比增长41.71%。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -387,268.40 | 主要是处置固定资产产生的损失 |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 2,010,608.87 | 主要是资金种业振兴项目、菜蓝子工程建设项目等财政补贴 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 48,316,445.53 | 主要是本期确认南海土地权益补偿损益 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 141,951.10 | 个税手续费返还 |
减:所得税影响额 | 10,995,424.12 | 主要是上述变动影响所致 |
少数股东权益影响额(税后) | 885,969.05 | 主要是上述变动影响所致 |
合计 | 38,200,343.93 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)报告期内公司所属行业的发展阶段
1、冷链物流在餐饮和零售消费复苏、政策效力不断发挥作用的背景下,我国冷链物流产业也将迎来了新的发展机遇。《“十四五”冷链物流发展规划》指出推动冷链物流高质量发展,是扩大高品质市场供给,更好满足人民日益增长美好生活需要的重要手段,是推动消费升级和培育新增长点,深入实施扩大内需战略和促进形成强大国内市场的重要途径。根据中物联冷链委公开发布的信息,今年1-5月份,国家层面发布冷链物流相关政策超过16项,涉及国务院、国家发展改革委、农业农村部和交通运输部等多个部门;冷链物流总额为2.65万亿元,同比增长4.1%;冷链物流市场规模为2,395亿元,同比增长3.6%;冷链物流基础设施投建总额超过140亿元,同比增长6.6%。从建设类型来看,涵盖国家骨干冷链物流基地、预制菜冷链产业园、冷链配送中心等,冷链物流需求日益多样化。其中,公共型冷库库容新增980万立方米,同比增长4.2%。完善冷库基础设施建设,提高流通率,降低冷链运输损耗率,仍然是冷链物流未来发展的主要方向。
2、近年来,我国畜牧业综合生产能力不断增强,呈现稳步、健康发展的态势,在保障国家食物安全、繁荣农村经济、促进农牧民增收等方面发挥了重要作用,但也存在产业发展质量效益不高、支持保障体系不健全、抵御各种风险能力偏弱等突出问题。2020年国务院印发实施的《国务院办公厅关于促进畜牧业高质量发展的意见》指出我国畜牧业发展目标是猪肉自给率保持在95%左右,牛羊肉自给率保持在85%左右,奶源自给率保持在70%以上,禽肉和禽蛋实现基本自给。到2025年畜禽养殖规模化率和畜禽粪污综合利用率分别达到70%以上和80%以上,到2030年分别达到75%以上和85%以上。现代畜牧业存在广阔的发展空间,后非瘟时代,我国生猪产能持续恢复,生猪出栏保持增长,存栏总体稳定。据国家统计局数据,2023年上半年,全国生猪出栏37,548万头,同比增加961万头,增长2.6%;猪肉产量3,032万吨,同比增长3.2%。截止到二季度末,全国生猪存栏43,517万头,同比增加461万头,增长1.1%;环比增加423万头,增长1.0%。全国能繁殖母猪存栏4,296万头,同比增长0.5%;环比下降
0.2%。
(二)主要业务
公司聚焦大食品行业发展,主要从事食品板块冷冻食品储藏供应业务和农牧板块畜禽养殖业务。
(三)主要产品及其用途
食品板块采用“冷库+市场”经营模式,主要产品是提供冷藏仓储服务、商铺租赁服务以及冷冻肉类产品贸易,主要用途是为市场提供冷冻肉类食用。目前,肉类食品行业处于市场充分竞争阶段,公司在华南地区同行业中处于领先地位。
农牧板块主要产品是种猪和种鸡,商品猪和商品鸡,主要用途为养殖、食用。公司养殖业务在广东地区具有一定的知名度和竞争优势。
(四)经营模式
1、食品板块的经营模式
食品板块的生产模式为提供冷藏服务和经营场地并对自营的冷冻肉类根据市场行情进行自购自销。采购模式为经过对冻肉市场行情的讨论判断,直接与上游厂家进行询价,根据已确定的采购品种进行采购。销售模式为直接批发销售给客户,价格随行就市。
2、农牧板块的经营模式
农牧板块的生产模式为自繁自育。公司从事猪、鸡的品种繁育,种苗、商品肉猪和商品肉鸡生产销售等环节的管理。采购品种主要是饲料和药品,采购量根据生产计划、库存量和运输周期等因素确定,由各子公司根据生产需求直接与供应商签订合同进行采购。销售模式为直接批发销售给客户,价格随行就市。
(五)公司所处的行业地位
公司食品板块采用“冷库+市场”的经营模式,肉类食品行业处于充分竞争阶段,公司在华南地区同行业中处于领先地位。
公司连续十余年位居广东省500强企业行列,2020年、2022年荣获“中国百强高成长企业奖”,2023年荣获“广东省养猪行业卓越企业奖”;公司属下子公司广弘食品集团公司深耕食品冷藏行业多年,是广东省重点农业龙头企业和行内首家获得冷藏服务类省级著名商标的企业,其“广食G.F”、“广食”两件商标成功入选2022年度广东省重点商标保护名录。作为全省重要的冷冻产品批发市场,是国家“双百市场”工程之一,连续被评为“全国商品交易市场文明诚信经营示范市场”,吸引了全国多家知名食品企业及商户驻点经营,市场经营的冷冻猪肉类产品年交易额、交易量约占广州市市场份额的70%,已成为影响华南地区和全国多个省市的冻品购销集散地、价格中心、信息中心;惠州广丰农牧公司为国家生猪核心育种场,入选2022年国家级畜禽养殖标准化示范场,荣获“国家级猪伪狂犬净化场”和“广东省现代化美丽牧场”等荣誉;南海种禽公司是广东省重点农业龙头企业,入选国家种业阵型企业,荣获“全国首批国家肉鸡核心育种场”“国家肉鸡良种扩繁推广基地”“国家级动物疫病净化创建场”“广东省禽白血病净化示范场”,狮山牌南海黄鸡苗成功入选2022年“粤字号”农业品牌目录。公司养殖业务在广东地区具有一定的知名度和竞争优势。
(六)主要的业绩驱动因素
报告期内,面对食品餐饮消费恢复缓慢、饲料等原材料成本持续上升、养殖行业行情持续低迷等多重不利影响,公司践行“1213”战略目标:聚焦食品产业1个方向、深耕“食品冷链、畜禽农牧”2大业务板块,紧扣“提质增效”1条主线,力争“产业规模、经营质量、科技创新”3大突破,努力克服
内外部不利因素,实现营业收入135,701万元,归属于上市公司股东的净利润12,737.40万元,同比增长8.02%;总资产637,615.75万元,归属于上市公司股东的净资产305,266.70万元。
2022年度,因公司解决同业竞争事项,广东教育书店有限公司自2022年8月1日起不再纳入公司的合并报表范围内。剔除图书发行业务相关的营业收入和净利润后,报告期内公司营业收入同比增长
26.02%,净利润同比增长45.56%,归属于上市公司股东的净利润同比增长41.71%。
1、食品板块。
(1)稳收益:加强市场行情研判,加快货物周转与轮换,降低存货风险。食品板块在整体行情下滑的情况下,加大牛羊肉购销力度,牛羊肉销量同比增长明显。另一方面,强化优质客户聚集效应,提供个性化、定制化客户服务方案,冷库利用率达100%。在番禺新增低温冷库管理容量1万吨,管理冷库总规模超过8万吨,在广州北部、中部、南部形成联动效应,冷链服务核心竞争力稳步提升。
(2)重开拓:广弘食品和粤桥公司积极参与公众招投标项目,均成立专门团队,定期搜集食品供应招投标项目,目前成功中标多家知名企业的冻品采购服务项目,进一步挖掘出新阵地、新客群。电商公司围绕企业员工福利开展业务,服务客群人数创同期新高。同时,公司发挥广弘食品知名度与影响力,牵头同行业企业联合向优质上游供应商采购,提高了议价能力,降低了采购成本,统筹库存管理,降低经营风险。
(3)树品牌:广弘食品持续丰富企业各类资质类别,完成6项ISO质量体系认证年审工作,“广食G.F”、“广食”两件商标成功入选2022年度广东省重点商标保护名录,继获得广东省冷链物流行业首家冷藏服务类著名商标后,再次获评省级重点商标项目。冻品交易市场荣获2022年度“全国文明诚信经营示范市场”称号,成为广州市唯一一家连续三年上榜企业;开发自主品牌产品“广食牌”大包装原料肉猪副产品,靠着过硬的产品质量和配送服务,实现了“零”的突破,成功成为广州本土知名食品企业的产品供应商。
2、农牧板块。
(2)在养鸡业方面,南海种禽以“重开源、强管理、促创新、抓时效”为中心,经营发展取得进一步突破,上半年成功实现同比扭亏为盈。一是开拓新业务、新模式、新业态。进一步拓展销售渠道和产品布局,联合著名企业打造南海黄麻鸡1号商品代肉鸡高端品牌——“晓屯882”。二是构建企业
(1)在养猪业方面,广弘农牧围绕“稳生产、强管理、提成绩、降成本”扎实推进上半年工作。一是完善标准化生产体系,实施批次化管理,实现全流程标准化管理,加强生物安全防控,有效缩短母猪分娩周期,降低生产成本。二是强化母猪管理和加强非洲猪瘟防控。设定母猪饲喂标准,降低了母猪热应激。调整产品结构,引入美系精液,生产美系二元杂种猪、三元杂猪苗,进一步提高猪苗单价。根据猪群健康状态调整保健方案,定制腹泻苗,引进国产苗,做好生物安全防控工作。三是实施精细化管理,运用5S现场管理手段,明确质量目标,培养“五会”场长(会经营、会技术、会控制、会协调、会指导)、“四能”组长(能日清、能改善、能管理、能教导),修订岗位指导书,加强对新老员工的管理与培训。四是发挥集采优势,药物、饲料的采购价格都有一定下降。
标
准化信息化管理体系。编制工作流程看板,优化员工考核机制。实施数字信息化全覆盖,建立数字信息化管理体系,全面推行生产批次化管理,赋能精细化和标准化管理,实现管理透明化。三是加强技术创新,推动育种技术攻关,深化产学研融合,实现广弘3号小白鸡研发技术再突破。与岭南现代农业科学与技术广东省实验室——灯塔实验室开展战略合作,指导产业发展。四是河源中国国鸡种业基地项目采用分段建设、分段交付、分段投产的方式,实现了当年建设、当年投产,在6月初进驻首批种苗,保证了优势产品供应,推动项目早日投产见效。
2023年下半年,公司将进一步扩大销售规模,提高经营质量。一是以转型升级为动能,夯实食品冷链产业。加快库存商品轮换周转,丰富自主品牌产品,做好冷库资源调配。二是以降本增效为根本,扩大生猪产业规模。强化生物安全防控,完善标准化管理,进一步实施降本增效,扩充销售队伍,不断提高销售能力与水平。三是以科技创新为核心,赋能家禽种业产业发展。强化核心育种能力,推动“广弘3号”小白鸡畜禽新品种认定工作,推动种禽产业化发展。此外,加快推进产能布局与产业链延伸。在上下游积极寻找合适外拓标的,发挥畜禽公司行业资源与优势,推动生猪产业链延伸;发挥领岳投资公司资本平台作用,以产业投资为核心,加快外拓步伐。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“畜禽、水产养殖相关业务”的披露要求
(一)报告期内公司经营养殖模式的具体内容、模式的特有风险和模式变化情况
1、养鸡业
公司养鸡业的主要养殖模式:自繁自育和合作外购。自繁自育就是利用自有的种鸡进行产蛋、孵化,销售种鸡鸡苗或商品苗;合作外购就是由合作企业向公司购买父母代种苗并养殖至产蛋,由公司回购种蛋或商品苗,再进行孵化或销售。
合作的定价方式:协商并签订协议。
结算模式:种蛋、鸡苗质检后,双方确认验收单,于月底凭验收单合格数结算。
合作方的数量:无。
报告期末生物资产的数量、金额和平均残淘率:
期末数量 | 金额 | 平均残淘率 | |
自繁自育 | 29.21万套 | 1,438.07万元 | 0.14% |
合作外购 | 0 | 0 | 0 |
2、养猪业
公司养猪业的主要养殖模式:自繁自育。自繁自育就是利用自有的种猪进行生产,销售种猪猪苗或商品苗、商品猪。
报告期末生物资产的数量、金额和产房仔猪淘汰率:
期末数量 | 金额 | 产房仔猪淘汰率 | |
自繁自育 | 50,667头 | 5,034.42万元 | 5.14% |
公司生猪期末数量50,667头,其中能繁母猪4,482头、后备种猪265头、育种猪9,147头、仔猪25,829头、阉公及育肥猪10,867头、种公猪77头。
(二)报告期内未出现重大动物疫病流行且国务院兽医主管部门无公布重大动物疫病流行。
(三)报告期内未发生对公司业务造成重大影响的自然灾害。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求品牌运营情况
在品牌运营方面,公司品牌运营的主要产品类型为小包装精品冻肉和腊肠腊肉。主要品牌有广弘食品公司的“广食”牌精品冻肉以及粤桥食品公司的“粤桥牌”腊肠腊肉。主要销售模式
公司产品的主要销售途径是线下、自营销售。报告期内的主要分类产品销售情况如下:
单位:万元
分类产品 | 冻猪类 | 同比变动情况 | 冻牛羊 | 同比变动情况 |
营业收入 | 55,778.33 | 17.81% | 32,957.55 | 18.56% |
营业成本 | 54,965.50 | 16.16% | 32,244.03 | 17.75% |
毛利率 | 1.46% | 上升1.40个百分点 | 2.16% | 上升0.67个百分点 |
经销模式
□适用?不适用门店销售终端占比超过10%
□适用?不适用线上直销销售
□适用?不适用占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%
□适用?不适用采购模式及采购内容
单位:元
采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额 |
直采 | 冻肉 | 1,349,174,573.96 |
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
□适用?不适用主要外购原材料价格同比变动超过30%
□适用?不适用主要生产模式公司食品板块的生产模式为提供冷藏服务和经营场地并对自营的冷冻肉类根据市场行情进行自购自销。委托加工生产
□适用?不适用营业成本的主要构成项目
单位:元
行业分类 | 项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
(1)图书发行业 | 材料费(采购成本) | 600,425,023.65 | 100.00% | -100.00% | ||
(2)食品业 | 材料费(采购成本) | 1,213,612,538.12 | 94.13% | 968,351,148.17 | 94.02% | 25.33% |
(2)食品业 | 人工成本 | 26,450,974.84 | 2.05% | 20,772,900.06 | 2.02% | 27.33% |
(2)食品业 | 折旧费 | 28,435,682.49 | 2.21% | 21,009,111.12 | 2.04% | 35.35% |
(2)食品业 | 其他 | 20,847,332.89 | 1.62% | 19,818,898.66 | 1.92% | 5.19% |
产量与库存量
单位:吨
分类产品 | 采购量 | 同比变动情况 | 同比变动超过30%的原因 |
冻猪 | 41,355.99 | 55.51% | 坚持冻品贸易做大做强战略,加大冻猪肉的采购。 |
冻牛羊 | 7,073.18 | 52.67% | 坚持冻品贸易做大做强战略,加大冻牛羊肉的采购。 |
单位:吨
分类产品 | 销售量 | 同比变动情况 | 同比变动超过30%的原因 |
冻猪 | 34,022.42 | 38.39% | 坚持冻品贸易做大做强战略,加大冻猪肉的销售。 |
冻牛羊 | 6,530.96 | 38.46% | 坚持冻品贸易做大做强战略,加大冻牛羊肉的销售。 |
单位:吨
分类产品 | 库存量 | 同比变动情况 | 同比变动超过30%的原因 |
冻猪 | 16,719.19 | 40.05% | 采购增加,库存相应增加。 |
冻牛羊 | 2,740.54 | 146.93% | 采购增加,库存相应增加。 |
二、核心竞争力分析
(一)“冷库+市场”的经营模式优势公司深耕食品冷藏行业多年,是行内首家获得冷藏服务类省级著名商标的企业。自营和管理冷库库容量约8万吨,年吞吐量近100万吨,首创“冷库+市场”经营模式,冷库和市场的管理水平、利用率和创利能力均居行业领先地位。公司旗下广弘食品冻品交易中心是国家“双百市场”工程之一,连续被评为“全国文明诚信经营示范市场”,吸引了全国多家知名食品企业及商户驻点经营,市场经营的冷冻猪肉类产品年交易额、交易量占广州市市场份额的70%以上,成为影响华南地区和全国多个省市的冻品购销集散地、价格中心、信息中心。公司旗下粤桥冷库拥有现代化立体货架式冷库和完善的食品加工生产线。作为广东省重要的冷冻肉类供应商之一,公司承担着广东省和广州市冻肉储备任务,其中,广州市冻肉储备任务占其总量的二分之一。
(二)核心育种优势在畜禽农牧方面,公司拥有集育繁养为一体的生猪全产业链,其中拥有国家级生猪核心育种场、国家级猪伪狂犬病净化场、国家级生猪产能调控基地、国家级标准化示范场。公司生猪产品性能较好,抗病力较强,连续多年在种猪性能测定大赛中名列前茅。在家禽种业方面,公司作为华南地区国鸡种业企业“国家队”,成功入选国家种业阵型企业,获得“全国首批国家肉鸡核心育种场”“首批国家肉鸡良种扩繁推广基地”“国家级动物疫病净化创建场”“首批广东省肉鸡核心育种场”“广东省禽白血病净化示范场”等荣誉。家禽种业研发技术和成果推广多次荣获广东省科学技术奖、广东省农业科技推广成果奖。公司深入开展产学研合作,注重新型品种培育,为铸造“中国芯”贡献力量,为人民群众提供优质美味的畜禽产品。
(三)丰富的产品矩阵和品牌优势作为省属食品主业上市公司,公司聚焦大食品产业,打造绿色食品全产业链协同发展,积淀了食品冷链、畜禽养殖、肉制品加工等产业资源,培育了“广食牌”“粤桥牌”“狮山牌”等知名品牌,推出了“广食臻选包点”系列、“广食精品澳洲和牛肉”系列、“粤桥”牌预制菜、“广弘种猪”“南海黄麻鸡”“广弘3号小白鸡”“南海胡须鸡”等优质产品,积累了大批优质、稳定的客户资源,具有良好的业界口碑和市场认可度。公司通过不断提升自主品牌产品的科技含量和市场认可度,进一步扩大品牌效应,提高“点、线、面”全方位的竞争优势。
(四)推动产业发展的领先优势
在食品产业领域,公司是广东省肉类协会的会长单位,致力于搭建行业交流平台,促进行业自律;积极落实广东省“预制菜十条”政策,作为发起单位之一参与设立了广东省预制菜产业联合研究院并成为其理事单位;并通过参与中国预制菜产业发展(湾区)论坛等活动,与产业专家、精英开展高层次交流。在畜禽养殖领域,公司积极发挥省家禽业协会副会长单位、省养猪行业协会常务理事单位作用,积极参与协会活动,协办了广东猪业创新发展大会等行业盛会,为推动行业内部的交流促进做出了贡献。
(五)大食品产业链优势
公司深耕粤港澳大湾区重要民生服务领域,着力打造集畜禽养殖、食品冷链为一体的大食品产业。公司布局“一港四基地”发展蓝图,立足惠州、兴宁、河源、南海狮山等四大生产基地,依托广州食品冷链智慧港,发挥技术储备、人才储备的优势,推动传统食品冷藏贸易向现代冷链物流型产业转型,结合上游畜禽养殖优质资源,运用新兴渠道,开拓下游业务,稳步构建从牧场到餐桌的食品全产业链,推动现代化农业产业园建设及智慧养殖技术,致力成为人民群众信赖的重要民生服务龙头企业。
三、主营业务分析概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
营业收入 | 1,357,007,223.76 | 1,902,396,256.34 | -28.67% | 主要是上年解决同业竞争后,本期教育书店出表所致 |
营业成本 | 1,289,346,528.34 | 1,630,377,081.66 | -20.92% | 主要是上年解决同业竞争后,本期教育书店出表所致 |
销售费用 | 21,497,547.90 | 58,937,384.36 | -63.52% | 主要是上年解决同业竞争后,本期教育书店出表所致 |
管理费用 | 33,820,885.71 | 76,262,809.66 | -55.65% | 主要是上年解决同业竞争后,本期教育书店出表所致 |
财务费用 | -21,798,871.06 | -37,997,767.98 | 42.63% | 主要是上年解决同业竞争后,本期教育书店出表,存量资金减少导致利息收入减少 |
所得税费用 | 21,590,426.65 | 39,668,878.43 | -45.57% | 主要是上年解决同业竞争后,本期教育书店出表所致 |
研发投入 | 2,804,125.12 | 4,088,700.56 | -31.42% | 主要是本期研发投入 |
同比减少所致 | ||||
经营活动产生的现金流量净额 | -119,989,857.68 | 62,491,942.46 | -292.01% | 主要是本期存货以及预付货款增加 |
投资活动产生的现金流量净额 | -148,384,298.44 | -102,489,087.84 | -44.78% | 主要是项目建设支付的现金增加 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 513,624,039.45 | 583,108,155.65 | -11.92% | 主要是本期银行借款收到的现金减少 |
现金及现金等价物净增加额 | 245,249,883.33 | 543,111,010.27 | -54.84% | 上述各因素综合影响所致 |
投资收益 | 50,356,472.64 | -82,128.58 | 61,414.19% | 主要是本期收到发行集团分红款所致 |
信用减值损失 | 224,200.93 | -4,996,771.68 | 104.49% | 主要是应收款项余额变动导致 |
资产处置收益 | -78,914.83 | 15,251.89 | -617.41% | 主要是本期处置固定资产导致 |
营业外收入 | 48,319,039.08 | 4,143,703.18 | 1,066.08% | 主要是本期确认南海土地权益补偿所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动?适用?不适用相比上年同期,因合并范围变化,本期减少广东教育书店有限公司产生的净利润91,586,770.96元,减少归母净利润63,312,380.49元,增加广东新华发行集团股份有限公司的投资收益50,000,268.79元。营业收入构成
单位:元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 1,357,007,223.76 | 100% | 1,902,396,256.34 | 100% | -28.67% |
分行业 | |||||
图书发行业 | 0.00 | 0.00% | 825,473,639.22 | 43.39% | -100.00% |
食品业 | 1,357,007,223.76 | 100.00% | 1,076,922,617.12 | 56.61% | 26.01% |
分产品 | |||||
冻品销售 | 1,169,996,690.56 | 86.22% | 926,418,017.52 | 48.70% | 26.29% |
冷库经营 | 47,498,469.83 | 3.50% | 45,551,678.40 | 2.39% | 4.27% |
物业出租 | 34,090,043.65 | 2.51% | 35,485,669.60 | 1.87% | -3.93% |
种禽销售 | 32,653,588.27 | 2.41% | 23,455,473.80 | 1.23% | 39.22% |
肉鸡销售 | 4,712,393.00 | 0.35% | 7,669,132.94 | 0.40% | -38.55% |
肉猪销售 | 45,429,895.90 | 3.35% | 28,084,810.00 | 1.48% | 61.76% |
种猪销售 | 8,372,627.40 | 0.62% | 4,631,565.55 | 0.24% | 80.77% |
猪苗销售 | 10,913,309.00 | 0.80% | 2,888,795.00 | 0.15% | 277.78% |
加工肉制品销售 | 477,033.05 | 0.04% | 425,034.58 | 0.02% | 12.23% |
图书发行 | 0.00 | 0.00% | 825,473,639.22 | 43.39% | -100.00% |
酒类销售 | 181,128.31 | 0.01% | 43,316.81 | 0.00% | 318.15% |
其他 | 2,682,044.79 | 0.20% | 2,269,122.92 | 0.12% | 18.20% |
分地区 | |||||
广东省内 | 1,257,851,283.86 | 92.69% | 1,783,778,710.51 | 93.76% | -29.48% |
广东省外 | 99,155,939.90 | 7.31% | 118,617,545.83 | 6.24% | -16.41% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用□不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
食品业 | 1,357,007,223.76 | 1,289,346,528.34 | 4.99% | 26.01% | 25.19% | 0.64% |
分产品 | ||||||
冻品销售 | 1,169,996,690.56 | 1,159,550,721.14 | 0.89% | 26.29% | 25.99% | 0.24% |
物业出租 | 34,090,043.65 | 3,827,770.57 | 88.77% | -3.93% | -35.67% | 5.31% |
分地区 | ||||||
广东省内 | 1,257,851,283.86 | 1,194,936,079.57 | 5.00% | -29.48% | -21.00% | -10.20% |
广东省外 | 99,155,939.90 | 94,410,448.77 | 4.79% | -16.41% | -19.88% | 4.13% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求
单位:元
项目 | 2023年1-6月 | 单项占比 | 2022年1-6月 | 单项占比 | 同比增幅 |
销售费用 | 16,901,988.49 | 12,943,115.33 | 30.59% | ||
其中:1.职工薪酬 | 10,562,015.13 | 62.49% | 8,493,303.77 | 65.62% | 24.36% |
2.仓储保管费 | 4,033,533.56 | 23.86% | 2,677,924.69 | 20.69% | 50.62% |
3.安保服务费 | 719,446.21 | 4.26% | 593,382.77 | 4.58% | 21.24% |
4.折旧费 | 258,645.12 | 1.53% | 254,438.43 | 1.97% | 1.65% |
5.修理费 | 237,201.91 | 1.40% | 196,604.29 | 1.52% | 20.65% |
6.包装费 | 52,177.07 | 0.31% | 55,268.71 | 0.43% | -5.59% |
7.装卸费 | 24,667.04 | 0.15% | 24,445.19 | 0.19% | 0.91% |
8.业务经费 | 17,652.90 | 0.10% | 14,567.70 | 0.11% | 21.18% |
9.样品及产品损耗 | 558.6 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | |
10.广告费 | 0.00 | 0.00% | 36,553.76 | 0.28% | -100.00% |
11.其他 | 996,090.95 | 5.89% | 596,626.02 | 4.61% | 66.95% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明:
1、仓储保管费同比增加50.62%,主要是本期存货增加所致;
2、广告费同比减少100.00%,主要是本期未投入广告费所致;
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 50,356,472.64 | 33.61% | 主要是收到广东新华发行集团股份有限公司的分红 | 否 |
营业外收入 | 48,319,039.08 | 32.25% | 主要是南海土地权益补偿 | 否 |
营业外支出 | 310,947.12 | 0.21% | 主要是本期处置非流动资产产生的损失 | 否 |
信用减值损失 | 224,200.93 | 0.15% | 对应收账款、其他应 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
收款计提坏账准备
本报告期末
本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 2,983,947,112.88 | 46.80% | 2,738,697,229.55 | 47.84% | -1.04% | 主要是本期筹资活动产生的现金流量净额增加所致 |
应收账款 | 7,059,774.92 | 0.11% | 7,201,572.16 | 0.13% | -0.02% | 本期未发生重大变动 |
存货 | 514,483,873.67 | 8.07% | 409,029,129.00 | 7.14% | 0.93% | 主要是本期库存商品增加 |
投资性房地产 | 454,050,712.00 | 7.12% | 454,050,712.00 | 7.93% | -0.81% | 本期未发生重大变动 |
长期股权投资 | 75,545,368.09 | 1.18% | 75,189,164.24 | 1.31% | -0.13% | 本期未发生重大变动 |
固定资产 | 298,644,709.61 | 4.68% | 306,218,918.14 | 5.35% | -0.67% | 主要是本期计提折旧所致 |
在建工程 | 441,511,549.26 | 6.92% | 313,183,642.37 | 5.47% | 1.45% | 主要是河源种禽产业项目和刁坊镇猪场项目工程款增加所致 |
使用权资产 | 55,258,972.60 | 0.87% | 58,061,270.19 | 1.01% | -0.14% | 主要是本期计提折旧所致 |
短期借款 | 1,763,013,861.18 | 27.65% | 1,232,964,500.63 | 21.54% | 6.11% | 主要是本期流动资金借款增加 |
合同负债 | 68,934,715.99 | 1.08% | 68,645,262.63 | 1.20% | -0.12% | 本期未发生重大变动 |
长期借款 | 478,021,331.36 | 7.50% | 396,799,435.67 | 6.93% | 0.57% | 主要是本期向银行借入项目建设资金比年初增加所致 |
租赁负债 | 51,884,769.74 | 0.81% | 54,689,786.36 | 0.96% | -0.15% | 本期未发生重大变动 |
预付款项 | 82,313,250.30 | 1.29% | 18,069,853.35 | 0.11% | 1.18% | 主要是本期采购商品预付款增加 |
其他应收款 | 79,607,058.36 | 1.25% | 12,708,549.67 | 0.87% | 0.38% | 主要是本期确认南海土地权益补偿 |
其他流动资产 | 9,406,788.43 | 0.15% | 26,300,448.60 | 0.46% | -0.31% | 本期收回留抵增值税 |
无形资产 | 228,405,071.97 | 3.58% | 161,949,734.81 | 2.83% | 0.75% | 主要是新增土地款所致 |
递延所得税资产 | 14,837,124.84 | 0.23% | 10,342,259.75 | 0.18% | 0.05% | 主要是本期可抵扣暂时性差异增加 |
应付票据 | 42,435,078.55 | 0.67% | 25,543,826.96 | 0.45% | 0.22% | 主要是本期票据使用量增加所致 |
预收账款 | 2,489,646.71 | 0.04% | 6,020,619.09 | 0.11% | -0.07% | 主要是预收的南海土地权益补偿款已在本期确认损益 |
应付职工薪酬 | 19,773,612.59 | 0.31% | 49,614,012.84 | 0.87% | -0.56% | 主要是本期发放上年度计提的效益工资所致 |
应交税费 | 18,535,562.14 | 0.29% | 3,911,453.46 | 0.07% | 0.22% | 主要是本期计提的企业所得税增加所致 |
一年内到期的非流动负债 | 32,283,189.48 | 0.51% | 19,583,241.45 | 0.34% | 0.17% | 主要是一年内到期的长期借款增加所致 |
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
5.其他非流动金融资产 | 1,099,107,300.00 | 1,099,107,300.00 | ||||||
投资性房地产 | 454,050,712.00 | 454,050,712.00 | ||||||
上述合计 | 1,553,158,012.00 | 1,553,158,012.00 | ||||||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期受限资产为土地复垦保证金3,466,460.00元。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用□不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
河源种禽产业项目 | 自建 | 是 | 种禽养殖 | 24,874,545.22 | 141,353,264.96 | 自有资金和金融机构贷款 | 33.72% | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 2022年05月19日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告编号:2022-37 |
兴宁市刁坊镇新坪塘村猪眠塘 | 自建 | 是 | 生猪养殖 | 99,156,334.04 | 291,003,283.84 | 自有资金和金融机构贷款 | 74.62% | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 2021年05月20日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告编号:2021-32 |
合计 | -- | -- | -- | 124,030,879.26 | 432,356,548.80 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
广东省广弘食品集团有限公司 | 子公司 | 畜禽养殖、食品加工、食品冷藏和物流配送 | 3000万元 | 1,498,107,889.57 | 529,925,163.61 | 903,615,606.23 | 35,373,759.53 | 59,174,142.64 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用?不适用主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、肉类食品行业在产、供、销等方面受到“非洲猪瘟”的影响。应对措施:认真贯彻落实国家、省、市有关做好“非洲猪瘟”防控工作的部署,严格按照要求落实“非洲猪瘟”防控工作。食品板块加强做好了冷库及市场的监管和准入、消毒、食品供给及商品储备管理等工作;农牧板块突出做好生产养殖场区防控、生物安全隔离带防控、内部管理、出入管理等工作,密切关注外省“非洲猪瘟”及周边猪场情况,切断动物疫病传播途径,阻断外源病毒传入。通过积极应对、主动防控,有效防范“非洲猪瘟”,确保企业可持续发展。
2、随着国家对食品安全问题的日趋重视,消费者对食品安全问题的关注度不断增加,致使消费者食品安全意识不断增强,也更加注重饮食安全和人身安全,并不断推动着我国食品安全管理的强化进程和法治程度。企业承担的社会责任和法律责任越来越多,增加了企业经营的风险。
应对措施:加强食品质量安全的管理,坚持不懈抓好冷库入库商品巡查及抽样检测工作,严格执行索证制度,坚决杜绝无合法来源的冷冻食品进入冷库和市场。加强生产管理,完善标准化生产车间管理工作,确保产品安全,杜绝食品安全隐患。坚持抓好防控工作,搞好卫生管理,确保生产稳定。
3、转型升级导致主营业务收入波动的风险。为了集中资源聚焦大食品产业发展,并解决上市公司同业竞争问题,公司于2022年6月9日与广东新华发行集团股份有限公司(以下简称“发行集团”)签署《股份认购协议》,将所持有的广东教育书店有限公司(以下简称“教育书店”)100%股权作价104,768.76万元出资认购发行集团向公司增发的6,495.6543万股股份。报告期内,上述事项已完成工商变更,公司已剥离其图书发行业务,未来主营业务收入会存在一定波动风险。
应对措施:公司教育出版物发行业务剥离后,将整体定位为大食品主业公司,聚焦大食品主业发展方向,重点发展食品板块和农牧板块等业务,通过布局“一港四基地”的战略部署,发挥育种核心优势,推动畜禽产业规模化、智能化发展,延伸产业上下游链条,努力构造食品全产业链。
为保障公司不再将教育书店纳入合并报表范围后一定期间内的经营业绩及现金流的稳定性,根据公司与发行集团签署的《股份认购协议》和公司与发行集团全体股东签署的
《股东协议》,发行集团将在本次交易交割完成日至2025年6月30日期间,每半年进行一次利润分配,每次利润分配时广弘控股实际收取的红利不低于其单次红利目标5,000万元(期间实际红利总额不低于期间红利总额目标30,000万元)。
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 56.10% | 2023年05月18日 | 2023年05月19日 | 证券时报、证券日报、中国证券报和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告编号:2023-24 |
2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 56.62% | 2023年07月24日 | 2023年07月25日 | 证券时报、证券日报、中国证券报和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公告编号:2023-36 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
欧立民 | 监事、监事会主席 | 离任 | 2023年07月18日 | 退休 |
沈蔚涵 | 职工代表监事 | 离任 | 2023年07月18日 | 退休 |
关思文 | 监事、监事会主席 | 被选举 | 2023年07月24日 | 股东大会、监事会选举产生 |
戴琼瑛 | 职工代表监事 | 被选举 | 2023年07月21日 | 职工大会产生 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否环境保护相关政策和行业标准
类别 | 序号 | 法律法规名称 | 发布/实施时间 | 发布单位 |
法律法规 | 1 | 中华人民共和国固体废物污染环境防治法 | 2012年7月1日 | 全国人大常委会 |
2 | 中华人民共和国环境保护法 | 2015年1月1日 | 全国人大常委会 | |
3 | 中华人民共和国畜牧法 | 2015年12月29日 | 全国人大常委会 | |
4 | 中华人民共和国水污染防治法 | 2017年6月27日 | 全国人大常委会 | |
5 | 中华人民共和国土壤污染防治法 | 2018年8月31日 | 全国人大常委会 | |
6 | 中华人民共和国大气污染防治法 | 2018年10月26日 | 全国人大常委会 | |
7 | 中华人民共和国环境影响评价法 | 2018年12月29日 | 全国人大常委会 | |
8 | 中华人民共和国食品安全法 | 2021年4月29日 | 全国人大常委会 | |
9 | 中华人民共和国动物防疫法 | 2021年5月1日 | 全国人大常委会 | |
10 | 中华人民共和国农产品质量安全法 | 2023年1月1日 | 全国人大常委会 | |
11 | 种畜禽管理条例 | 1994年4月15日 | 国务院 | |
12 | 畜禽规模养殖污染防治条例 | 2013年11月11日 | 国务院 | |
13 | 动物防疫条件审查办法 | 2010年5月1日 | 农业部 | |
废水、废气、固废等标准规范 | 1 | 恶臭污染物排放标准(GB14554-93) | 1994年1月15日 | 生态环境部 |
2 | 大气污染物综合排放标准(GB16297-1996) | 1997年1月1日 | 生态环境部 | |
3 | 污水综合排放标准(GB8978-1996) | 1998年1月1日 | 生态环境部 | |
4 | 畜禽养殖业污染物排放标准(GB18596-2001) | 2003年1月1日 | 生态环境部 |
环境保护行政许可情况获得建设项目环境影响评价批复,获得排污许可证。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
惠州市广丰农牧有限公司 | 废气 | 废气(恶臭) | 无组织 | / | 场界 | 20(浓度限值) | 《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93) | / | / | 无 |
惠州市广丰农牧有限公司 | 废水 | 五日生化需氧量、化学需氧量、悬浮物、 | 达标排放至场内鱼塘 | 1 | 场内 | 许可排放浓度限值:1、化学需氧量123mg/L | DB44/613-2009 | 400吨/日 | 无 | 无 |
氨氮、总磷 | ,2、悬浮物14mg/L,3、氨氮38.1mg/L,4、五日生化需氧量39.1mg/L,5、总磷0.86mg/L |
对污染物的处理公司建设有沼气池、污水处理站,运行正常。突发环境事件应急预案公司制订有突发环境事件应急预案。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况2023年半年度,公司在环保系统的维护运行和环保设施的升级改造等方面投入约317.86万元,公司缴纳环境保护税
4.16万元。环境自行监测方案
1、废气:手工监测,非连续采样至少3个,1次/年。
2、废水(悬浮物、五日生化需氧量、总氮、总磷、大肠杆菌群、化学需氧量、氨氮):手工监测,混合采样至少3个混合样,1次/季。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用其他环保相关信息无。
二、社会责任情况
作为大型国有控股上市企业,公司严格遵守证券法律法规,按照监管部门要求,积极履行企业的社会责任,重视保护股东的利益,保护债权人和职工的合法权益,诚信对待供应商、客户和消费者,积极从事环境保护、社区建设等公益事业,实现经济、社会与环境的全面、协调和可持续发展。
1、在生产经营方面,作为广东省重要的冷冻肉类供应商之一,公司承担着广东省和广州市两级人民政府重要商品(冻肉)储备任务,公司所承担的广州市冻肉储备任务占市储备总量的二分之一。公司位于惠州的国家级生猪产能调控基地,坚决扛起“保运行、保供应”的重大职责使命。
2、在食品安全方面,公司严格按照食品安全相关规定,及时更新、不断完善国产及进口冷链商品监管制度,加大冷库入库商品巡查及抽样检测力度,对入库存储动物产品严格索证,完善首问负责制,提升了食品安全的检验把关能力,提高食品质量,确保食品安全。抓好畜禽饲养、产品加工环节和流程等方面的规范化管理,严禁滥用抗生素及添加剂,提倡无药化养殖,切实维护食品安全,全力保障人民群众的身体健康和生命安全。
3、在绿色环保方面,公司积极响应国家关于环保养殖的要求,致力于打造绿色生态养殖模式,应用最新养殖环保技术,尽力消除养殖场运营给周边环境带来的影响。兴宁基地年出栏30万头生猪项目、惠州基地智能数字化种猪繁育一体化项目采用半漏缝机械刮板清粪工艺和污水深度净化处理模式,通过智能化的除臭与排污监控系统消除臭味,使污水达标排放;选用符合噪声限值要求的低噪声设备,采取隔振、防振、防冲击措施以减少振动噪声。绿水青山才是金山银山,生态美才能产业旺,公司加大投入打造环保养殖项目,为打造绿水长流、空气常新的畜禽产业贡献力量,有力体现了国有企业的社会责任担当。
4、在回报股东方面,公司严格执行中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《公司章程》中关于利润分配的相关规定,实行积极、持续、稳定的利润分配政策。截至2023年6月29日,公司完成2022年度利润分配事宜,合计分派现金红利87,568,549.50元。
5、在投资者关系管理方面,公司建立了较为完善的公司治理结构,制定了完善的内控制度,在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开,并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。报告期内,公司股东大会的召集、召开与表决程序符合法律、法
规及《公司章程》等的规定,切实保护股东特别是中小股东的利益。公司严格执行有关投资者关系管理的规定,建立了电话、电子邮件、网站、投资者关系互动平台等一系列沟通渠道,报告期内组织召开了2022年度业绩网上说明会和3场投资者关系活动,保证了投资者与公司信息交流的畅通,公司在相关法律法规和公司制度规定的范围内热心解答投资者关心的问题,为广大投资者提供互动交流渠道,传递企业价值。
6、在安全生产方面,公司强化企业主体责任落实,规范安全生产投入预算,构建平安和谐企业,报告期内各企业安全生产事故为零,维护了企业和社会的稳定。
7、在员工关怀和员工权益方面,公司严格遵守《劳动法》等相关法律法规,尊重和维护员工的个人权益,切实关注员工健康、安全,重视人才培养,通过多种培训方式,促进员工专业技能和素质能力的提升,增强员工和企业的核心竞争力,实现员工与企业的共同成长。
8、在社会公益方面,公司在“6·30”助力乡村振兴活动期间,积极参加“省直及中直驻粤单位干部职工爱心赠活动”,是公司助力解决城乡区域发展不平衡不充分问题,全面推进乡村振兴,践行公益事业回馈社会的体现。同时,公司也将不断关注社会公益事业,为构建更加和谐稳定的社会环境,贡献企业自身的力量。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 广东省出版集团有限公司 | 收购人关于保持广弘控股股份有限公司独立性的承诺 | 1、广版集团保证在资产、人员、财务、机构和业务方面与广弘控股保持分开,并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定,不利用控股地位违反广弘控股规范运作程序、干预广弘控股经营决策、损害广弘控股和其他股东的合法权益。广版集团及其控制的其他下属企业保证不以任何方式占用广弘控股及其控制的下属企业的资金。2、上述承诺于广版集团对广弘控股拥有控制权期间持续有效。如因广版集团未履行上述所作承诺而给广弘控股造成损失,广版集团将承担相应的赔偿责任。 | 2019年03月06日 | 收购人拥有控制权期间持续有效 | 履行中 |
广东省出版集团有限公司 | 收购人关于规范与广东广弘控股股份有限公司关联交易的承诺 | 1、广版集团不会利用控股股东地位谋求广弘控股在业务经营等方面给予本公司及控制的除广弘控股(包括其控制的下属企业)外的其他 | 2019年03月06日 | 收购人拥有控制权期间持续有效 | 履行中 |
下属企业优于独立第三方的条件或利益。2、本公司及控制的其他下属企业将尽量减少并规范与广弘控股之间的关联交易;将严格遵循有关关联交易的法律法规及规范性文件以及广弘控股内部管理制度中关于关联交易的相关要求,履行关联交易决策程序,确保定价公允,及时进行信息披露。3、上述承诺于广版集团对广弘控股拥有控制权期间持续有效。 | |||
承诺是否按时履行 | 是 |
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用□不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
2022年1月11日,被告下属子公司广东广弘粤桥食品有限公司收到南沙法院送达的广州市番禺钧隆塑胶有限公司、中山和兴养菌场有限公司诉粤桥公司及案涉场地其他租户等七被告、第三人广州福茂冷冻食品有限公司物权保护纠纷案,案号为(2021)粤0115民初21633号。 | 749 | 否 | 已撤诉结案 | 暂无 | 暂无 | ||
2022年6月,原告下属子公司广东广弘粤桥食品有限公司起诉广州市御鸿轩食品贸易有限公司买卖合同纠纷案,案号为(2022)粤0113民初 | 21.18 | 否 | 已判决 | 法院支持了广东广弘粤桥食品有限公司对164,337.5元货款及逾期付款利息的诉求。 | 已进入执行阶段 |
13182号。 | |||||
2022年6月,原告下属子公司广东广弘粤桥食品有限公司起诉广州市御鸿轩食品贸易有限公司买卖合同纠纷案,案号为(2022)粤0113民初13183号。 | 59.82 | 否 | 已判决 | 法院支持了广东广弘粤桥食品有限公司对598,260元货款及违约金的请求。 | 已进入执行阶段 |
2022年6月,原告下属子公司广东广弘粤桥食品有限公司起诉李国重买卖合同纠纷案,案号为(2022)粤0113民初13184号。 | 31.05 | 否 | 已判决 | 法院支持了广东广弘粤桥食品有限公司对310,525元货款的诉求,并以310525为基数自2022年3月4日起按一年期LPR加计50%计算违约金。 | 已进入执行阶段 |
2022年11月,周远源起诉下属子公司惠州市广丰农牧有限公司、乔会文、陈庆野、黎志权合同纠纷案,案号为(2022)粤1302民初23236号。 | 50.88 | 否 | 已调解结案 | 该案调解结案,由被告乔会文、陈庆野、黎志权支付赔偿款共225,000元。 | 已按调解协议执行 |
2023年2月,张斌诉广东广弘贸易发展有限公司贸发公司合同纠纷案,案号为(2023)粤0103民初361号。 | 365.32 | 否 | 已立案受理 | 暂无 | 暂无 |
2023年1月,南海种禽公司起诉江门市盛荣农业科技有限公司合同 | 17.6 | 否 | 已撤诉 | 江门市盛荣农业科技有限公司还清本金17.6万元,南海种禽公司撤 | 已撤诉结案 |
纠纷案,追收货款,案号为(2023)粤0605民初3089号。 | 诉 |
九、处罚及整改情况
□适用?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用□不适用
(1)公司于2023年4月26日召开第十届董事会第八次会议,审议通过了《关于接受控股股东提供财务资助暨关联交易的议案》。广东省广弘资产经营有限公司(以下简称:广弘资产)拟利用其获得的政策及资源优势,向公司及下属控股子公司提供总额度不超过人民币5亿元的财务资助,期限一年,年利率不高于中国人民银行每月公布的一年期LPR(按照其与贷款银行签订借款合同的利率,具体以签订的相关合同为准)。本次财务资助无需公司及下属控股子公司提供保证、抵押、质押等任何形式的担保。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
第十届董事会第八次会议决议公告 | 2023年04月28日 | 披露于巨潮资讯网上的《第十届董事会第八次会议决议公告》(公告编号:2023-11) |
关于接受控股股东财务资助暨关联交易的公告 | 2023年04月28日 | 披露于巨潮资讯网上的《关于接受控股股东财务资助暨关联交易的公告》(公告编号:2023-19) |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况?适用□不适用承包情况说明公司及其子公司取得土地承包经营权的土地总共2宗。具体情况如下:
序号 | 承包方/受让方 | 发包方/流转方 | 坐落 | 面积(亩) | 承包/流转期限 | 用途 |
1 | 兴宁广弘农牧发展有限公司 | 兴宁市刁坊镇新坪塘经济联合社 | 梅州市兴宁市刁坊镇新坪塘村 | 1505.81 | 2020年11月16日至2050年11月15日 | 生猪养殖 |
2 | 广东广弘种业科技有限公司 | 东源县顺天镇滑滩村民委员会 | 河源市东源县顺天镇滑滩村河西片 | 约1321亩 | 2021年11月1日至2051年4月30日 | 种禽产业发展 |
说明:1、公司下属子公司兴宁广弘农牧发展有限公司与兴宁市刁坊镇新坪塘经济联合社于2020年12月1日签订《广东省农村承包土地经营权流转合同》,兴宁市刁坊镇新坪塘经济联合社将享有经营权的梅州市兴宁市刁坊镇新坪塘村猪眠塘地块共1505.81亩以出租流转方式流转给兴宁广弘农牧发展有限公司,流转期限共30年,流转价款金额合计384.83万元。该事项属于公司总经理办公会权限,未达到披露要求,该事项于2020年11月4日经总经理办公会审议通过。截至本报告披露日,该流转土地已交付给兴宁广弘农牧发展有限公司经营使用。
2、公司下属子公司广东广弘种业科技有限公司与东源县顺天镇滑滩村民委员会于2021年10月30日签订《广东省农村承包土地经营权流转合同》,东源县顺天镇滑滩村民委员会将享有经营权的河源市东源县顺天镇滑滩村河西片农村土地共约1321亩以出租流转方式流转给广东广弘种业科技有限公司,流转期限共29.5年,流转价款金额合计847.09万元。该事项属于公司总经理办公会权限,未达到披露要求,该事项于2021年
月
日经总经理办公会审议通过。截至本报告披露日,该流转土地已交付给广东广弘种业科技有限公司经营使用。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的承包项目。
(3)租赁情况?适用□不适用租赁情况说明
1)公司于2013年11月12日召开了2013年第五次临时董事会会议,审议通过了《关于广东广弘粤桥食品有限公司租赁广州福茂冷冻食品有限公司经营场地的议案》,2013年12月27日,子公司广东广弘粤桥食品有限公司与广州福茂冷冻食品有限公司就整体租赁经营场地事项签订的《租赁合同》,租赁期15年,以租赁标的物交付移交之日起算,租赁期间前叁年的年租金及费用为人民币400万元整(其中,冷藏服务费340万元,物业租赁费60万元),每三年按6%的比例递增一次。报告期内,粤桥食品公司使用权资产1,830.38万元,租赁负债1,622.45万元。2)2018年10月10日,公司以通讯表决方式召开2018年第三次临时董事会会议,会议审议并通过了《关于广弘控股总部经济大楼整体挂牌招租事项的议案》,公司拟将位于广州市天河区广州大道北520号广弘控股总部经济大楼项目(以下简称大楼或项目)按现状通过南方联合产权交易中心进行公开挂牌招租,租赁期限为10年。2018年11月29日,公司收到南方联合产权交易中心发来的《组织签约通知书》,称公司挂牌出租的广州市广州大道北520号广弘控股总部经济大楼整栋物业项目通过网络竞价交易方式确认承租方为深圳市中信宝物业发展有限公司,承租方报价为年租金2140万元(含税),每2年递增3%。2018年12月29日,公司与深圳市中信宝物业发展有限公司签订了《租赁合同》,报告期内,公司收到深圳市中信宝物业发展有限公司租金1,129.65万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用□不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对 | 担保额 | 担保额 | 实际发 | 实际担 | 担保类 | 担保物 | 反担保 | 担保期 | 是否履 | 是否为 |
象名称 | 度相关公告披露日期 | 度 | 生日期 | 保金额 | 型 | (如有) | 情况(如有) | 行完毕 | 关联方担保 | |
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
惠州市广丰农牧有限公司 | 2020年06月24日 | 8,000 | 2020年10月28日 | 382.31 | 否 | 否 | 10年 | 否 | 否 | |
惠州市广丰农牧有限公司 | 2020年06月24日 | 2020年11月24日 | 267.37 | 否 | 否 | 10年 | 否 | 否 | ||
惠州市广丰农牧有限公司 | 2020年06月24日 | 2020年12月16日 | 305.47 | 否 | 否 | 10年 | 否 | 否 | ||
惠州市广丰农牧有限公司 | 2020年06月24日 | 2021年01月20日 | 217.85 | 否 | 否 | 10年 | 否 | 否 | ||
惠州市广丰农牧有限公司 | 2020年06月24日 | 2021年01月27日 | 35.47 | 否 | 否 | 10年 | 否 | 否 | ||
惠州市广丰农牧有限公司 | 2020年06月24日 | 2021年02月01日 | 501.76 | 否 | 否 | 10年 | 否 | 否 | ||
惠州市广丰农牧有限公司 | 2020年06月24日 | 2021年04月26日 | 11.15 | 否 | 否 | 10年 | 否 | 否 | ||
惠州市广丰农牧有限公司 | 2020年06月24日 | 2021年04月26日 | 790.01 | 否 | 否 | 10年 | 否 | 否 | ||
惠州市广丰农牧有限公司 | 2020年06月24日 | 2021年04月29日 | 1,739.25 | 否 | 否 | 10年 | 否 | 否 | ||
惠州市广丰农牧有限公司 | 2020年06月24日 | 2021年06月04日 | 815.7 | 否 | 否 | 10年 | 否 | 否 | ||
惠州市广丰农牧有限公司 | 2020年06月24日 | 2021年06月11日 | 72.03 | 否 | 否 | 10年 | 否 | 否 | ||
惠州市广丰农牧有限公司 | 2020年06月24日 | 2021年09月03日 | 367.68 | 否 | 否 | 10年 | 否 | 否 |
惠州市广丰农牧有限公司 | 2020年06月24日 | 2021年10月27日 | 102.08 | 否 | 否 | 10年 | 否 | 否 | ||
惠州市广丰农牧有限公司 | 2020年06月24日 | 2021年10月27日 | 15.4 | 否 | 否 | 10年 | 否 | 否 | ||
惠州市广丰农牧有限公司 | 2020年06月24日 | 2022年03月10日 | 122.34 | 否 | 否 | 10年 | 否 | 否 | ||
惠州市广丰农牧有限公司 | 2020年06月24日 | 2022年06月30日 | 147.01 | 否 | 否 | 10年 | 否 | 否 | ||
惠州市广丰农牧有限公司 | 2020年06月24日 | 2022年08月26日 | 1,698.91 | 否 | 否 | 10年 | 否 | 否 | ||
兴宁广弘农牧发展有限公司 | 2021年08月24日 | 31,000 | 2022年01月01日 | 5,112.66 | 否 | 否 | 15年 | 否 | 否 | |
兴宁广弘农牧发展有限公司 | 2021年08月24日 | 2022年01月26日 | 217.84 | 否 | 否 | 15年 | 否 | 否 | ||
兴宁广弘农牧发展有限公司 | 2021年08月24日 | 2022年06月25日 | 2,134.47 | 否 | 否 | 15年 | 否 | 否 | ||
兴宁广弘农牧发展有限公司 | 2021年08月24日 | 2022年07月15日 | 135 | 否 | 否 | 15年 | 否 | 否 | ||
兴宁广弘农牧发展有限公司 | 2021年08月24日 | 2022年08月12日 | 974.72 | 否 | 否 | 15年 | 否 | 否 | ||
兴宁广弘农牧发展有限公司 | 2021年08月24日 | 2022年09月15日 | 1,682.83 | 否 | 否 | 15年 | 否 | 否 | ||
兴宁广弘农牧发展有限公司 | 2021年08月24日 | 2022年11月03日 | 3,531.13 | 否 | 否 | 15年 | 否 | 否 | ||
兴宁广弘农牧发展有限公司 | 2021年08月24日 | 2022年12月05日 | 1,357.14 | 否 | 否 | 15年 | 否 | 否 | ||
兴宁广弘农牧发展有限公司 | 2021年08月24日 | 2023年01月11日 | 2,055.2 | 否 | 否 | 15年 | 否 | 否 | ||
兴宁广 | 2021年 | 2023年 | 1,879 | 否 | 否 | 15年 | 否 | 否 |
弘农牧发展有限公司 | 08月24日 | 04月01日 | ||||||||
兴宁广弘农牧发展有限公司 | 2021年08月24日 | 2023年05月10日 | 1,372.61 | 否 | 否 | 15年 | 否 | 否 | ||
兴宁广弘农牧发展有限公司 | 2021年08月24日 | 2023年06月08日 | 2,194.37 | 否 | 否 | 15年 | 否 | 否 | ||
广东广弘种业科技有限公司 | 2022年06月10日 | 34,000 | 2022年10月31日 | 8,700 | 否 | 否 | 15年 | 否 | 否 | |
广东广弘种业科技有限公司 | 2022年06月10日 | 2023年05月16日 | 2,031 | 否 | 否 | 15年 | 否 | 否 | ||
广东广弘农牧发展有限公司、兴宁广弘农牧发展有限公司、惠州市广丰农牧有限公司及佛山市南海种禽有限公司 | 2022年08月08日 | 15,000 | 2022年11月24日 | 674.58 | 否 | 否 | 1年 | 否 | 否 | |
广东广弘农牧发展有限公司、兴宁广弘农牧发展有限公司、惠州市广丰农牧有限公司及佛山市南海种禽有限公司 | 2022年08月08日 | 2022年12月26日 | 471.65 | 否 | 否 | 1年 | 否 | 否 | ||
广东广弘农牧发展有限公 | 2022年08月08日 | 2023年01月20日 | 601.43 | 否 | 否 | 1年 | 否 | 否 |
司、兴宁广弘农牧发展有限公司、惠州市广丰农牧有限公司及佛山市南海种禽有限公司 | ||||||||||
广东广弘农牧发展有限公司、兴宁广弘农牧发展有限公司、惠州市广丰农牧有限公司及佛山市南海种禽有限公司 | 2022年08月08日 | 2023年02月24日 | 565.84 | 否 | 否 | 1年 | 否 | 否 | ||
广东广弘农牧发展有限公司、兴宁广弘农牧发展有限公司、惠州市广丰农牧有限公司及佛山市南海种禽有限公司 | 2022年08月08日 | 2023年02月23日 | 319.32 | 否 | 否 | 1年 | 否 | 否 | ||
广东广弘农牧发展有限公司、兴宁广弘农牧发展有限公司、惠州市广丰农 | 2022年08月08日 | 2023年03月27日 | 24.53 | 否 | 否 | 1年 | 否 | 否 |
牧有限公司及佛山市南海种禽有限公司 | ||||||||||
广东广弘农牧发展有限公司、兴宁广弘农牧发展有限公司、惠州市广丰农牧有限公司及佛山市南海种禽有限公司 | 2022年08月08日 | 2023年03月24日 | 596.71 | 否 | 否 | 1年 | 否 | 否 | ||
广东广弘农牧发展有限公司、兴宁广弘农牧发展有限公司、惠州市广丰农牧有限公司及佛山市南海种禽有限公司 | 2022年08月08日 | 2023年04月04日 | 272.52 | 否 | 否 | 1年 | 否 | 否 | ||
广东广弘农牧发展有限公司、兴宁广弘农牧发展有限公司、惠州市广丰农牧有限公司及佛山市南海种禽有限公司 | 2022年08月08日 | 2023年04月25日 | 749.31 | 否 | 否 | 1年 | 否 | 否 | ||
广东广 | 2022年 | 2023年 | 58.12 | 否 | 否 | 1年 | 否 | 否 |
弘农牧发展有限公司、兴宁广弘农牧发展有限公司、惠州市广丰农牧有限公司及佛山市南海种禽有限公司 | 08月08日 | 04月23日 | ||||||||
广东广弘农牧发展有限公司、兴宁广弘农牧发展有限公司、惠州市广丰农牧有限公司及佛山市南海种禽有限公司 | 2022年08月08日 | 2023年04月24日 | 20.9 | 否 | 否 | 1年 | 否 | 否 | ||
广东广弘农牧发展有限公司、兴宁广弘农牧发展有限公司、惠州市广丰农牧有限公司及佛山市南海种禽有限公司 | 2022年08月08日 | 2023年05月25日 | 728.67 | 否 | 否 | 1年 | 否 | 否 | ||
广东广弘农牧发展有限公司、兴宁广弘农牧发展有限 | 2022年08月08日 | 2023年05月25日 | 107.61 | 否 | 否 | 1年 | 否 | 否 |
公司、惠州市广丰农牧有限公司及佛山市南海种禽有限公司 | ||||||||||
广东广弘农牧发展有限公司、兴宁广弘农牧发展有限公司、惠州市广丰农牧有限公司及佛山市南海种禽有限公司 | 2022年08月08日 | 2023年05月26日 | 0.9 | 否 | 否 | 1年 | 否 | 否 | ||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 13,578.04 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 88,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 45,411.85 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 0 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 13,578.04 | |||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 88,000 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 45,411.85 | |||||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 14.88% | |||||||||
其中: | ||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 | |||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 10,731 | |||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 | |||||||||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 10,731 |
注:截至2023年6月30日,惠州市广丰农牧有限公司已偿还本金750万元。采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用□不适用
1、公司2008年重大资产重组暨发行股份购买资产实施情况,除以下资产尚未完成过户外,其他事项均已实施完成。2008年12月26日,公司与新发公司、广新轻纺签署了《交割确认协议书》并在资产交割清单上签章,确认《资产出售协议书》已生效;三方共同确认,自交割之日起,《资产抵债及减免利息协议书》项下出售的资产移交给新发公司占用、控制和管理,与该等出售资产相关的一切权利义务、损益由新发公司享有或承担;而因新发公司已将整体产权转让给了鹤山市今顺贸易有限公司,公司将协助今顺公司办理该等资产的过户和交割手续。截止2023年6月30日,公司出售资产中尚未办理完成过户手续中的资产如下:
公司名称 | 股权比例(或股权数额) | 评估价(元) |
鹤山美伊毛纺织有限公司 | 100% | 0 |
鹤山美盛纺织有限公司 | 100% | 0 |
根据本公司与该等资产承接单位签署的《资产出售协议》等相关法律文件,该等资产的交割过户对本次重大资产重组不构成实质影响。
2、2023年1月16日,公司收到交易商协会签发的《接受注册通知书》(中市协注〔2023〕MTN33号)和《接受注册通知书》(中市协注〔2023〕SCP8号),交易商协会决定接受公司中期票据注册和超短期融资券注册。公司中期票据和超短期融资券注册金额均为10亿元,注册额度自本通知书落款之日起2年内有效。2023年7月31日,公司发行了2023年度第一期超短期融资券,实际发行总额1亿元,发行利率为3%,期限为30日。
3、2023年4月,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东广弘控股股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》,同意公司向专业投资者公开发行面值总额不超过9亿元公司债券的注册申请。该批复自同意注册之日起24个月内有效,公司在注册有效期内可以分期发行公司债券。
4、2023年4月26日,公司召开第十届董事会第八次会议和第十届监事会第八次会议,审议通过了《关于〈2022年度利润分配预案〉的议案》。基于对公司未来发展的预期和信心,结合公司2021年度的经营盈利情况,为积极回报股东,与所有股东分享公司发展的经营成果,根据《公司章程》规定,公司2022年度利润分配预案为:以2022年12月31日公司总股本583,790,330股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.5元(含税),共计分配现金红利87,568,549.50元,累计剩余未分配利润252,932,706.11元结转以后年度分配。不送股,也不实施公积金转增股本。本次利润分配事项经2023年5月18日召开的2022年度股东大会审议通过,并于2023年6月29日完成利润分派事项。
5、2023年4月26日,公司召开第十届董事会第八次会议,审议通过了《关于公司向金融机构申请融资额度的议案》。为满足公司经营发展需要,董事会同意公司及其合并报表范围内子公司向金融机构申请办理总额不超过人民币25亿元的融资额度(包括直接融资和间接融资,不含项目融资),具体融资产品、合作银行、融资种类、单次融资的具体金额、期限、费用等事宜,董事会授权公司管理层根据实际需要协商确定并执行,上述授权有效期为董事会审议通过之日起一年。
6、2023年4月26日,公司召开第十届董事会第八次会议,审议通过了《关于广东广弘粤桥食品有限公司向银行申请不超过5000万元授信融资及公司为其贷款提供担保的议案》。为保障公司全资子公司广东广弘粤桥食品有限公司(以下简称:“粤桥公司”)冻品贸易经营的可持续发展,同时为开拓自营业务及冷链配送等新业务提供资金保障,董事会拟同意粤桥公司向银行申请办理总额不超过人民币5000万元的一年期授信融资,由公司为该授信融资提供连带责任保证担保,期限一年。董事会提请股东大会授权公司管理层负责在上述5000万元额度范围内,根据粤桥公司实际经营需要,全权办理向银行申请综合授信、开具银行承兑汇票、银行借款和提供担保等相关具体事宜,授权和担保期限一年。以上议案经2023年5月18日召开的2022年度股东大会审议通过。
2023年7月7日,粤桥公司与广州农村商业银行股份有限公司越秀支行签订了《综合授信合同》(合同编号:
8400799202360004,以下简称“主合同”),约定综合授信额度最高限额为人民币壹仟万元,可用于包括但不限于下列业务种类:贷款、票据承兑、开立信用证、提货担保、打包贷款、进出口押汇、进口代付、保函等,授信期限为一年。同日,公司与广州农村商业银行股份有限公司越秀支行签订了《最高额保证合同》(合同编号:2023060100092841),约定公司为债权人与债务人签订的主合同提供最高额保证担保,担保的最高债权额为人民币壹仟万元。
7、2023年4月26日,公司日召开第十届董事会第八次会议,审议通过了《关于修改公司经营范围的议案》和《关于修订〈公司章程〉的议案》。根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引(2022年修订)》、《深圳证券交易所股票上市规则(2023年修订)》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件的最新规定,结合公司的自身实际情况,对《公司章程》及公司经营范围进行修改。以上议案经2023年5月18日召开的2022年度股东大会审议通过。2023年6月28日,公司取得广东省市场监督管理局换发的《营业执照》,已完成经营范围变更登记及《公司章程》备案等事项。
8、2023年7月6日,公司召开2023年第二次临时董事会会议,审议通过了《关于广东广弘创汇湾实业投资有限公司向银行申请不超过9.4亿元长期项目贷款及公司为其贷款提供担保的议案》,同意广东广弘创汇湾实业投资有限公司向银行申请不超过9.4亿元长期项目贷款,期限18年,由公司提供连带责任保证担保。董事会授权公司管理层负责办理广弘创汇湾公司不超过9.4亿元项目贷款及公司对上述贷款提供连带责任担保一切事宜,授权和担保期限为18年。
9、公司持有广东新华发行集团股份有限公司17.69%股权,报告期内,公司收到广东新华发行集团股份有限公司(其他非流动金融资产)上半年分红款50,000,268.79元。
10、报告期内,公司所有重要事项信息披露均发布在指定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网(http://cninfo.com.cn)上,相关索引如下:
事项名称 | 报刊名称 | 日期 |
关于中期票据和超短期融资券获准注册的公告 | 证券时报、证券日报、中国证券报 | 2023年1月18日 |
2023年第一期超短期融资券发行情况公告 | 证券时报、证券日报、中国证券报 | 2023年8月3日 |
关于向专业投资者公开发行公司债券获得中国证监会注册批复的公告 | 证券时报、证券日报、中国证券报 | 2023年4月26日 |
第十届董事会第八次会议决议公告 | 证券时报、证券日报、中国证券报 | 2023年4月28日 |
第十届监事会第八次会议决议公告 | 证券时报、证券日报、中国证券报 | 2023年4月28日 |
关于2022年度利润分配预案的公告 | 证券时报、证券日报、中国证券报 | 2023年4月28日 |
2022年年度权益分派实施公告 | 证券时报、证券日报、中国证券报 | 2023年6月21日 |
关于公司向金融机构申请融资额度的公告 | 证券时报、证券日报、中国证券报 | 2023年4月28日 |
关于广东广弘粤桥食品有限公司向银行申请不超过5000万元授信融资及公司为其贷款提供担保的公告 | 证券时报、证券日报、中国证券报 | 2023年4月28日 |
关于为子公司粤桥公司提供担保的进展公告 | 证券时报、证券日报、中国证券报 | 2023年7月8日 |
关于修改公司经营范围并修订《公司章程》的公告 | 证券时报、证券日报、中国证券报 | 2023年4月28日 |
关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告 | 证券时报、证券日报、中国证券报 | 2023年6月30日 |
2023年第二次临时董事会会议决议公告 | 证券时报、证券日报、中国证券报 | 2023年7月8日 |
关于广东广弘创汇湾实业投资有限公司向银行申请不超过9.4亿元长期项目贷款及公司为其贷款提供担保的公告 | 证券时报、证券日报、中国证券报 | 2023年7月8日 |
十四、公司子公司重大事项
?适用□不适用
1、2023年2月23日,公司召开2023年第一次临时董事会,审议通过了《关于子公司拟参与竞拍土地使用权的议案》,同意全资子公司广东广弘智慧港产业运营管理有限公司(以下简称:智慧港公司)以不高于14,000万元的自有资金参与竞拍广州市规划和自然资源局增城区分局以挂牌方式出让的国有建设用地使用权(地块编号:18103211A23009号),并授权公司管理层全权负责上述竞拍土地使用权一切事宜。2023年3月13日,智慧港公司在广州交易集团有限公司(广州公共资源交易中心)组织的土地使用权网上挂牌出让活动中,成功以6,500万元竞得位于增城区中新镇福宁大道西侧18103211A23009号地块的土地使用权,并于2023年3月14日签署了《成交确认书》(广州公资交(土地)字【2023】第024号)。
2023年3月20日,智慧港公司与广州市规划和自然资源局签署了《国有建设用地使用权出让合同》(合同编号:
440183-2023-000014),本合同项下宗地的国有建设用地使用权出让价款为人民币大写陆仟伍佰万元(小写6,500万元),宗地总面积大写玖万伍仟壹佰柒拾叁点捌平方米(小写95,173.80平方米),其中规划建设用地面积为大写捌万伍仟陆佰叁拾玖点叁叁平方米(小写85,639.33平方米),代征防护绿地用地面积为大写玖仟伍佰叁拾肆点肆柒平方米(小写9,534.47平方米)。出让宗地的用途为:一类物流仓储用地(W1)兼容一类工业用地(M1)。
2、2023年6月,佛山市土地储备中心(甲方)、佛山市南海种禽有限公司(乙方)、广东佛高控股有限公司(丙方)、广东省广弘食品集团有限公司(丁方)共同签署《国有土地使用权收回及补偿协议书》补充协议,主要约定甲方应于2024年5月31日前一次性向乙方支付货币补偿总额250,000,000元作为第二期补偿款。甲方应于2024年11月30日前一次性向乙方支付第三期补偿款185,769,860.50元;甲方争取于2023年6月30日前一次性向丁方支付人民币40,400,192元作为第二期权益补偿款,但甲方不应晚于2023年9月30日完成前述款项的支付。
3、2023年7月6日,公司召开2023年第二次临时董事会会议,审议通过了《关于子公司对外投资建设佛山南海广弘创汇湾总部产业基地项目的议案》。董事会同意公司所属广东广弘创汇湾实业投资有限公司投资建设佛山南海广弘创汇湾总部产业基地项目,并授权公司经营管理层在不超过136,116.16万元范围内,负责该项目的一切运作事宜。
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 13,905,953 | 2.38% | 13,905,953 | 2.38% | |||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | 4,612,402 | 0.79% | 4,612,402 | 0.79% | |||||
3、其他内资持股 | 9,293,551 | 1.59% | 9,293,551 | 1.59% | |||||
其中:境内法人持股 | 9,293,551 | 1.59% | 9,293,551 | 1.59% | |||||
境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 569,884,377 | 97.62% | 569,884,377 | 97.62% | |||||
1、人民币普通股 | 569,884,377 | 97.62% | 569,884,377 | 97.62% | |||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其 |
他 | |||||
三、股份总数 | 583,790,330 | 100.00% | 583,790,330 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用?不适用股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
□适用?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 45,585 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | |||||
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
广东省广弘资产经营有限公司 | 国有法人 | 54.61% | 318,787,521 | 0 | 1,410,412 | 317,377,109 | ||
鹤山毛纺织总厂床上用品厂 | 境内非国有法人 | 1.00% | 5,810,651 | 0 | 5,810,651 | 0 | ||
卢圣润 | 境内自然人 | 0.86% | 5,000,000 | 5,000,000 | 0 | 5,000,000 | ||
#曹国成 | 境内自然人 | 0.53% | 3,093,300 | 3,093,300 | 0 | 3,093,300 |
方奕忠 | 境内自然人 | 0.48% | 2,777,006 | -20,000 | 0 | 2,777,006 | 冻结 | 2,669,206 |
鹤山市今顺贸易有限公司 | 国有法人 | 0.36% | 2,101,990 | 0 | 2,101,990 | 0 | ||
牟柏霖 | 境内自然人 | 0.34% | 1,964,682 | 0 | 0 | 1,964,682 | ||
张毅 | 境内自然人 | 0.22% | 1,302,600 | 1,302,600 | 0 | 1,302,600 | ||
吴俊龙 | 境内自然人 | 0.22% | 1,300,000 | 1,300,000 | 0 | 1,300,000 | ||
高华-汇丰-GOLDMAN,SACHS&CO.LLC | 境外法人 | 0.19% | 1,121,134 | 1,039,134 | 0 | 1,121,134 | ||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3) | 不适用 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知公司上述股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
广东省广弘资产经营有限公司 | 317,377,109 | 人民币普通股 | 317,377,109 | |||||
卢圣润 | 5,000,000 | 人民币普通股 | 5,000,000 | |||||
#曹国成 | 3,093,300 | 人民币普通股 | 3,093,300 | |||||
方奕忠 | 2,777,006 | 人民币普通股 | 2,777,006 | |||||
牟柏霖 | 1,964,682 | 人民币普通股 | 1,964,682 | |||||
张毅 | 1,302,600 | 人民币普通股 | 1,302,600 | |||||
吴俊龙 | 1,300,000 | 人民币普通股 | 1,300,000 | |||||
高华-汇丰-GOLDMAN,SACHS&CO.LLC | 1,121,134 | 人民币普通股 | 1,121,134 | |||||
陈伯汉 | 1,021,700 | 人民币普通股 | 1,021,700 | |||||
MERRILLLYNCHINTERNATIONAL | 885,418 | 人民币普通股 | 885,418 | |||||
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 未知公司上述股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
前10名普通股股东参与 | 不适用 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2022年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:广东广弘控股股份有限公司
2023年06月30日
单位:元
项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 2,983,947,112.88 | 2,738,697,229.55 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 7,059,774.92 | 7,201,572.16 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 82,313,250.30 | 18,069,853.35 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 79,607,058.36 | 12,708,549.67 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 514,483,873.67 | 409,029,129.00 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 9,406,788.43 | 26,300,448.60 |
流动资产合计 | 3,676,817,858.56 | 3,212,006,782.33 |
非流动资产: |
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 75,545,368.09 | 75,189,164.24 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 1,099,107,300.00 | 1,099,107,300.00 |
投资性房地产 | 454,050,712.00 | 454,050,712.00 |
固定资产 | 298,644,709.61 | 306,218,918.14 |
在建工程 | 441,511,549.26 | 313,183,642.37 |
生产性生物资产 | 19,175,352.82 | 21,338,758.68 |
油气资产 | ||
使用权资产 | 55,258,972.60 | 58,061,270.19 |
无形资产 | 228,405,071.97 | 161,949,734.81 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 10,573,794.31 | 11,104,630.91 |
递延所得税资产 | 14,837,124.84 | 10,342,259.75 |
其他非流动资产 | 2,229,647.77 | 2,686,356.41 |
非流动资产合计 | 2,699,339,603.27 | 2,513,232,747.50 |
资产总计 | 6,376,157,461.83 | 5,725,239,529.83 |
流动负债: | ||
短期借款 | 1,763,013,861.18 | 1,232,964,500.63 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 42,435,078.55 | 25,543,826.96 |
应付账款 | 32,150,163.62 | 37,154,025.93 |
预收款项 | 2,489,646.71 | 6,020,619.09 |
合同负债 | 68,934,715.99 | 68,645,262.63 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 19,773,612.59 | 49,614,012.84 |
应交税费 | 18,535,562.14 | 3,911,453.46 |
其他应付款 | 68,904,850.64 | 70,554,327.32 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 4,521,899.61 | 3,649,555.71 |
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 |
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 32,283,189.48 | 19,583,241.45 |
其他流动负债 | 6,010,166.00 | 5,900,098.92 |
流动负债合计 | 2,054,530,846.90 | 1,519,891,369.23 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 478,021,331.36 | 396,799,435.67 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 51,884,769.74 | 54,689,786.36 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 427,399,853.11 | 430,218,296.22 |
递延所得税负债 | 277,921,428.30 | 277,921,428.30 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 1,235,227,382.51 | 1,159,628,946.55 |
负债合计 | 3,289,758,229.41 | 2,679,520,315.78 |
所有者权益: | ||
股本 | 583,790,330.00 | 583,790,330.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 418,245,612.26 | 418,245,612.26 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | 29,104,750.42 | 29,104,750.42 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 584,082,917.20 | 584,082,917.20 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 1,437,443,415.80 | 1,397,637,953.69 |
归属于母公司所有者权益合计 | 3,052,667,025.68 | 3,012,861,563.57 |
少数股东权益 | 33,732,206.74 | 32,857,650.48 |
所有者权益合计 | 3,086,399,232.42 | 3,045,719,214.05 |
负债和所有者权益总计 | 6,376,157,461.83 | 5,725,239,529.83 |
法定代表人:蔡飚主管会计工作负责人:夏斌会计机构负责人:徐爱芹
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 2,123,635,459.31 | 1,970,555,570.40 |
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 |
应收账款 | ||
应收款项融资 | ||
预付款项 | 936,809.55 | 966,107.29 |
其他应收款 | 445,319,907.57 | 219,448,524.68 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | ||
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 1,644,078.75 | 6,744,872.12 |
流动资产合计 | 2,571,536,255.18 | 2,197,715,074.49 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 582,467,790.80 | 581,853,636.85 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 1,049,107,300.00 | 1,049,107,300.00 |
投资性房地产 | 397,353,200.00 | 397,353,200.00 |
固定资产 | 18,620,927.98 | 18,582,388.44 |
在建工程 | 4,184,793.24 | 3,261,537.51 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 122,775.79 | 243,642.67 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 1,585,623.17 | 783,957.32 |
递延所得税资产 | 4,504,177.90 | 51,705.00 |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 2,057,946,588.88 | 2,051,237,367.79 |
资产总计 | 4,629,482,844.06 | 4,248,952,442.28 |
流动负债: | ||
短期借款 | 1,495,000,000.00 | 1,130,955,726.15 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | ||
预收款项 | 891,666.67 | 891,666.63 |
合同负债 | ||
应付职工薪酬 | 4,631,805.42 | 23,641,429.25 |
应交税费 | 3,116,164.67 | 356,732.46 |
其他应付款 | 236,736,606.50 | 188,162,607.87 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 4,521,899.61 | 3,649,555.71 |
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 1,742,376,243.26 | 1,346,008,162.36 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 91,000,000.00 | 92,079,638.89 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | ||
递延所得税负债 | 270,570,814.46 | 270,570,814.46 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 361,570,814.46 | 362,650,453.35 |
负债合计 | 2,103,947,057.72 | 1,708,658,615.71 |
所有者权益: | ||
股本 | 583,790,330.00 | 583,790,330.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 413,619,256.96 | 413,619,256.96 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 584,082,917.20 | 584,082,917.20 |
未分配利润 | 944,043,282.18 | 958,801,322.41 |
所有者权益合计 | 2,525,535,786.34 | 2,540,293,826.57 |
负债和所有者权益总计 | 4,629,482,844.06 | 4,248,952,442.28 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业总收入 | 1,357,007,223.76 | 1,902,396,256.34 |
其中:营业收入 | 1,357,007,223.76 | 1,902,396,256.34 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 1,327,577,441.37 | 1,734,158,060.01 |
其中:营业成本 | 1,289,346,528.34 | 1,630,377,081.66 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 1,907,225.36 | 2,489,851.75 |
销售费用 | 21,497,547.90 | 58,937,384.36 |
管理费用 | 33,820,885.71 | 76,262,809.66 |
研发费用 | 2,804,125.12 | 4,088,700.56 |
财务费用 | -21,798,871.06 | -37,997,767.98 |
其中:利息费用 | 24,888,169.77 | 15,892,989.04 |
利息收入 | 46,789,749.76 | 54,143,246.39 |
加:其他收益 | 21,899,361.43 | 18,132,354.02 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 50,356,472.64 | -82,128.58 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 356,203.85 | -82,128.58 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 224,200.93 | -4,996,771.68 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -78,914.83 | 15,251.89 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 101,830,902.56 | 181,306,901.98 |
加:营业外收入 | 48,319,039.08 | 4,143,703.18 |
减:营业外支出 | 310,947.12 | 437,141.65 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 149,838,994.52 | 185,013,463.51 |
减:所得税费用 | 21,590,426.65 | 39,668,878.43 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 128,248,567.87 | 145,344,585.08 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 128,248,567.87 | 145,344,585.08 |
2.终止经营净利润(净亏损以 |
“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 127,374,011.61 | 117,913,442.69 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 874,556.26 | 27,431,142.39 |
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 128,248,567.87 | 145,344,585.08 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 127,374,011.61 | 117,913,442.69 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 874,556.26 | 27,431,142.39 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.2182 | 0.2020 |
(二)稀释每股收益 | 0.2182 | 0.2020 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:蔡飚主管会计工作负责人:夏斌会计机构负责人:徐爱芹
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业收入 | 10,771,314.86 | 10,510,794.16 |
减:营业成本 | 0.00 | 0.00 |
税金及附加 | 1,386,678.08 | 1,329,813.54 |
销售费用 | ||
管理费用 | 6,489,515.36 | 16,228,139.62 |
研发费用 |
财务费用 | -20,761,136.97 | -37,938,463.40 |
其中:利息费用 | 19,015,678.06 | 14,583,720.71 |
利息收入 | 39,755,952.32 | 52,538,203.09 |
加:其他收益 | 93,468.43 | 93,996.55 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 50,614,422.74 | 96,959,138.68 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 614,153.95 | 109,138.68 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 190,655.41 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -24,248.13 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 74,149,246.02 | 127,944,439.63 |
加:营业外收入 | 0.48 | |
减:营业外支出 | ||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 74,149,246.02 | 127,944,440.11 |
减:所得税费用 | 1,338,736.75 | 6,001,943.65 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 72,810,509.27 | 121,942,496.46 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 72,810,509.27 | 121,942,496.46 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 72,810,509.27 | 121,942,496.46 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,461,137,963.59 | 1,993,993,019.22 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 27,627,734.83 | 994,491.33 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 77,251,926.64 | 92,742,030.94 |
经营活动现金流入小计 | 1,566,017,625.06 | 2,087,729,541.49 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,518,818,427.95 | 1,668,399,329.62 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 80,955,527.66 | 175,322,525.42 |
支付的各项税费 | 22,375,189.83 | 73,325,613.80 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 63,858,337.30 | 108,190,130.19 |
经营活动现金流出小计 | 1,686,007,482.74 | 2,025,237,599.03 |
经营活动产生的现金流量净额 | -119,989,857.68 | 62,491,942.46 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 50,000,268.79 | 0.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 39,865.25 | 26,936.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 50,040,134.04 | 26,936.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长 | 198,424,432.48 | 102,516,023.84 |
期资产支付的现金 | ||
投资支付的现金 | ||
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 198,424,432.48 | 102,516,023.84 |
投资活动产生的现金流量净额 | -148,384,298.44 | -102,489,087.84 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 1,518,121,786.13 | 988,343,187.01 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 213,077,649.56 | |
筹资活动现金流入小计 | 1,518,121,786.13 | 1,201,420,836.57 |
偿还债务支付的现金 | 896,151,111.11 | 362,500,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 105,449,971.89 | 31,929,892.22 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | 18,300,497.26 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,896,663.68 | 223,882,788.70 |
筹资活动现金流出小计 | 1,004,497,746.68 | 618,312,680.92 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 513,624,039.45 | 583,108,155.65 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 245,249,883.33 | 543,111,010.27 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 2,735,230,769.55 | 2,731,631,872.39 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 2,980,480,652.88 | 3,274,742,882.66 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 11,039,372.90 | 11,036,918.02 |
收到的税费返还 | 5,638,652.85 | 909,193.36 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 591,302,844.50 | 1,296,924,048.31 |
经营活动现金流入小计 | 607,980,870.25 | 1,308,870,159.69 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 115,682.68 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 17,981,204.19 | 18,701,972.80 |
支付的各项税费 | 7,553,127.77 | 10,077,064.75 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 609,900,975.09 | 1,898,929,586.00 |
经营活动现金流出小计 | 635,550,989.73 | 1,927,708,623.55 |
经营活动产生的现金流量净额 | -27,570,119.48 | -618,838,463.86 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 50,000,268.79 | 96,850,000.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 465.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 50,000,733.79 | 96,850,000.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,189,197.33 | 3,411,898.80 |
投资支付的现金 | 100,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 2,189,197.33 | 103,411,898.80 |
投资活动产生的现金流量净额 | 47,811,536.46 | -6,561,898.80 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 1,225,000,000.00 | 830,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 90,345,511.00 | 478,328,948.79 |
筹资活动现金流入小计 | 1,315,345,511.00 | 1,308,328,948.79 |
偿还债务支付的现金 | 862,651,111.11 | 330,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 103,817,049.88 | 12,681,077.04 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 216,038,878.08 | 200,159,649.56 |
筹资活动现金流出小计 | 1,182,507,039.07 | 542,840,726.60 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 132,838,471.93 | 765,488,222.19 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 153,079,888.91 | 140,087,859.53 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,970,555,570.40 | 1,951,996,162.50 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 2,123,635,459.31 | 2,092,084,022.03 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 583,790,330.00 | 418,245,612.26 | 29,104,750.42 | 584,082,917.20 | 1,397,637,953.69 | 3,012,861,563.57 | 32,857,650.48 | 3,045,719,214.05 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 583,790,3 | 418,245,6 | 29,104,75 | 584,082,9 | 1,397,637 | 3,012,861 | 32,857,65 | 3,045,719 |
30.00 | 12.26 | 0.42 | 17.20 | ,953.69 | ,563.57 | 0.48 | ,214.05 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 39,805,462.11 | 39,805,462.11 | 874,556.26 | 40,680,018.37 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 127,374,011.61 | 127,374,011.61 | 874,556.26 | 128,248,567.87 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(三)利润分配 | -87,568,549.50 | -87,568,549.50 | -87,568,549.50 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -87,568,549.50 | -87,568,549.50 | -87,568,549.50 | ||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 583,790,330.00 | 418,245,612.26 | 29,104,750.42 | 584,082,917.20 | 1,437,443,415.80 | 3,052,667,025.68 | 33,732,206.74 | 3,086,399,232.42 |
上年金额
单位:元
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 583,790,330.00 | 575,959,412.25 | 282,104,775.73 | 870,426,254.62 | 2,312,280,772.60 | 104,081,425.94 | 2,416,362,198.54 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 583,790,3 | 575,959,4 | 282,104,7 | 870,426,2 | 2,312,280 | 104,081,4 | 2,416,362 |
30.00 | 12.25 | 75.73 | 54.62 | ,772.60 | 25.94 | ,198.54 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 117,913,442.69 | 117,913,442.69 | 2,530,523.61 | 120,443,966.30 | |||||||
(一)综合收益总额 | 117,913,442.69 | 117,913,442.69 | 27,431,142.39 | 145,344,585.08 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -24,900,618.78 | -24,900,618.78 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -24,900,618.78 | -24,900,618.78 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 583,790,330.00 | 575,959,412.25 | 282,104,775.73 | 988,339,697.31 | 2,430,194,215.29 | 106,611,949.55 | 2,536,806,164.84 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 583,790,330.00 | 413,619,256.96 | 584,082,917.20 | 958,801,322.41 | 2,540,293,826.57 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 583,790,330.00 | 413,619,256.96 | 584,082,917.20 | 958,801,322.41 | 2,540,293,826.57 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填 | -14,758,040.23 | -14,758,040.23 |
列) | ||||
(一)综合收益总额 | 72,810,509.27 | 72,810,509.27 | ||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||
1.所有者投入的普通股 | ||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||
4.其他 | ||||
(三)利润分配 | -87,568,549.50 | -87,568,549.50 | ||
1.提取盈余公积 | ||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -87,568,549.50 | -87,568,549.50 | ||
3.其他 | ||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||
6.其他 | ||||
(五)专项储备 | ||||
1.本期提取 |
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 583,790,330.00 | 413,619,256.96 | 584,082,917.20 | 944,043,282.18 | 2,525,535,786.34 |
上年金额
单位:元
项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 583,790,330.00 | 571,333,056.95 | 282,104,775.73 | 340,501,255.61 | 1,777,729,418.29 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 583,790,330.00 | 571,333,056.95 | 282,104,775.73 | 340,501,255.61 | 1,777,729,418.29 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 121,942,496.46 | 121,942,496.46 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 121,942,496.46 | 121,942,496.46 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润 |
分配 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
6.其他 | ||||||||
(五)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(六)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 583,790,330.00 | 571,333,056.95 | 282,104,775.73 | 462,443,752.07 | 1,899,671,914.75 |
三、公司基本情况
广东广弘控股股份有限公司(原名为广东美雅集团股份有限公司)(以下简称本公司或公司)系经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会(粤股审〔1992〕13号)及粤联办〔1992〕4号文批准,以定向募集方式设立的股份有限公司;公司在广东省工商行政管理局注册登记,取得注册号为914400001903435723的《营业执照》。公司分别于1993年5月20日及1993年9月12日经中国证券监督管理委员会广东监管局粤证监发字〔1993〕005号文和中国证券监督管理委员会证监发审字〔1993〕56号文批准,首次向社会公众发行人民币普通股2,550万股,于1993年11月18日在深圳交易所上市,证券代码000529。公司股权分置改革方案已于2008年9月24日经本公司相关股东大会审议通过,并于2009年1月20日实施。截止到2023年6月30日,股本总数为583,790,330股,其中:有限售条件股份为13,905,953股,占股份总数的2.38%,无限售条件股份为569,884,377股,占股份总数的97.62%。本公司属肉类食品供应行业。经营范围:一般项目:企业总部管理;食用农产品批发;食用农产品零售;农副产品销售;初级农产品收购;饲料添加剂销售;畜牧渔业饲料销售;食品销售(仅销售预包装食品);互联网销售(除销售需要许可的商品);普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);以自有资金从事投资活动;自有资金投资的资产管理服务;物业管理;停车场服务;智能农业管理;园区管理服务;企业管理咨询;供应链管理服务;餐饮管理;住房租赁;非居住房地产租赁;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);农业科学研究和试验发展;制冷、空调设备销售;办公用品销售;电子产品销售;计算机软硬件及辅助设备批发;计算机软硬件及辅助设备零售;货物进出口;技术进出口;国内货物运输代理。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。主要产品及提供的劳务:食品冷藏、物流配送、畜禽养殖和食品加工。本财务报表业经公司全体董事于2023年08月24日批准报出。本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求
1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年
月
日的合并及母公司财务状况以及2023年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
(2)处置子公司
①一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。10、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
-业务模式是以收取合同现金流量为目标;-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
-业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
-收取金融资产现金流量的合同权利终止;-金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;-金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
、金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收票据
详见本附注五、10金融工具。
12、应收账款
详见本附注五、10金融工具。
13、应收款项融资
详见本附注五、10金融工具。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10金融工具。
15、存货
、存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、发出存货的计价方法存货发出时,采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法
(2)包装物采用一次转销法
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“畜禽、水产养殖相关业务”的披露要求
16、合同资产
1、合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“(十)6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、合同成本合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资
不适用。
20、其他债权投资
不适用。
21、长期应收款不适用。
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
、初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用公允价值模式计量,以资产负债表日该投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期
24、固定资产
(1)确认条件
1、固定资产的确认和初始计量固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-45 | 0.00-5.00 | 2.375-5.00 |
机器设备 | 年限平均法 | 5-15 | 0.00-5.00 | 6.33-20.00 |
运输工具 | 年限平均法 | 6-10 | 0.00-5.00 | 9.50-16.67 |
其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0.00-5.00 | 9.50-33.33 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
1、生物资产的确认条件
同时满足下列条件的,才能确认为生物资产:
(1)企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产;
(2)与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业;
(3)该生物资产的成本能够可靠地计量。本公司生物资产包括消耗性生物资产和生产性生物资产,消耗性生物资产主要是生猪,生产性生物资产包括产蛋种鸡、种猪。
2、生物资产的初始计量生物资产应当按照成本进行初始计量:
(1)外购生物资产的成本,包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。
(2)自行养殖的消耗性生物资产的成本,包括出售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。
(3)自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本,应当按照下列规定确定:
①自行营造的林木类生产性生物资产的成本,包括达到预定生产经营目的前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
②自行繁殖的产畜和役畜的成本,包括达到预定生产经营目的(成龄)前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产经营目的,是指生产性生物资产进入正常生产期,可以多年连续稳定产出农产品、提供劳务或出租。
(4)应计入生物资产成本的借款费用,按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。消耗性林木类生物资产发生的借款费用,应当在郁闭时停止资本化。
(5)投资者投入生物资产的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。
(6)生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出,应当计入当期损益。
3、生物资产的后续计量
(1)企业对达到预定生产经营目的的生产性生物资产,应当按期计提折旧,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。
(2)①企业的生产性生物资产种猪,从猪苗开始饲养,达到育种状态自后备种猪转为种猪后开始折旧。种猪的折旧方法为年限平均法,使用寿命确定为3年,预计净残值0%;②生产性生物资产种鸡,从鸡
苗开始,到第24周末为育成期,在育成期(24周)所积累的饲养成本将在产蛋期(7个月)里摊销。产蛋期每个月的成本是由本月发生的产蛋成本和分摊的育成期成本组成。在产蛋期结束时,育成期成本全部摊销完,残值为10%。
4、生物资产的减值
企业至少应当于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查,有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因,使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的,应当按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额,计提生物资产跌价准备或减值准备,并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的,减值金额应当予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提,不得转回。公益性生物资产不计提减值准备。
5、有确凿证据表明生物资产的公允价值能够持续可靠取得的,应当对生物资产采用公允价值计量。采用公允价值计量的,应当同时满足下列条件:
(1)生物资产有活跃的交易市场;
(2)能够从交易市场上取得同类或类似生物资产的市场价格及其他相关信息,从而对生物资产的公允价值作出合理估计。
、生物资产的收获与处置对于消耗性生物资产,应当在收获或出售时,按照其账面价值结转成本。结转成本的方法包括加权平均法、个别计价法、蓄积量比例法、轮伐期年限法等。生产性生物资产收获的农产品成本,按照产出或采收过程中发生的材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出计算确定,并采用加权平均法、个别计价法、蓄积量比例法、轮伐期年限法等方法,将其账面价值结转为农产品成本。收获之后的农产品,应当按照《企业会计准则第1号—存货》处理。生物资产改变用途后的成本,应当按照改变用途时的账面价值确定。生物资产出售、盘亏或死亡、毁损时,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“畜禽、水产养殖相关业务”的披露要求
28、油气资产不适用。
29、使用权资产详见本附注五、42租赁。30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、软件等,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 40、50 |
软件 | 5、10 |
商标 | 10 |
(2)内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、生产性生物资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,长期待摊费用在受益期内平均摊销。
33、合同负债本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
(1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3)辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
详见本附注五、42租赁。
36、预计负债与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
不适用。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
公司销售冻肉、种猪、猪苗、肉猪、肉鸡、种禽、加工肉制品、酒类等产品,属于在某一时点履行履约义务。公司根据合同约定交货地点交货,并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认销售收入。40、政府补助
1、类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
3、会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
?商誉的初始确认;?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。对于由特殊情况直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
?减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均
可;
?综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、本公司作为承租人
(1)使用权资产在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
?租赁负债的初始计量金额;?在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
?本公司发生的初始直接费用;?本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、31长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
?固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;?取决于指数或比率的可变租赁付款额;?根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;?购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;?行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况
与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数
或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
(3)短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
?该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(5)特殊情况相关的租金减让对于采用特殊情况相关租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2、本公司作为出租人在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
(1)经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2)融资租赁会计处理在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
?假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将
其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
?假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、10金融
工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3)特殊情况相关的租金减让?对于采用特殊情况相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将
原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
?对于采用特殊情况相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率
计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
3、售后租回交易公司按照本附注“五、39收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
(1)作为承租人售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10金融工具”
(2)作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、10金融工具”
(2)融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□适用?不适用
(2)重要会计估计变更
□适用?不适用
(3)2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 免税、3%、5%、6%、9%、13% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 5%、7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 免税、15%、20%、25% |
教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 3% |
地方教育附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 1%、2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
佛山市南海种禽有限公司 | 15% |
广东广弘食品连锁有限公司 | 20% |
广东商业电子商务有限公司 | 20% |
广东广弘智慧港实业投资有限公司 | 20% |
广东广弘智慧港产业运营管理有限公司 | 20% |
2、税收优惠
1、根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第15条,农业生产者销售的自产农产品免征增值税,子公司中山广食农牧发展有限公司、佛山市南海种禽有限公司、惠州市广丰农牧有限公司销售的自产农产品免征增值税。
2、根据《企业所得税法及其实施条例》,从事农、林、牧、渔业项目的所得免征企业所得税,子公司中山广食农牧发展有限公司、佛山市南海种禽有限公司、惠州市广丰农牧有限公司、兴宁广弘农牧发展有限公司只对非免税所得缴纳企业所得税。
3、根据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)规定,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 10,449.11 | 22,822.33 |
银行存款 | 2,980,177,763.61 | 2,735,066,401.52 |
其他货币资金 | 3,758,900.16 | 3,608,005.70 |
合计 | 2,983,947,112.88 | 2,738,697,229.55 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 3,466,460.00 | 3,466,460.00 |
其他说明酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形
□适用?不适用
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
其中: |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用?不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明:
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 10,019,209.42 | 51.51% | 10,019,209.42 | 100.00% | 0.00 | 10,019,209.42 | 51.34% | 10,019,209.42 | 100.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 9,431,826.68 | 48.49% | 2,372,051.76 | 25.15% | 7,059,774.92 | 9,498,044.88 | 48.66% | 2,296,472.72 | 24.18% | 7,201,572.16 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 9,431,826.68 | 48.49% | 2,372,051.76 | 25.15% | 7,059,774.92 | 9,497,144.88 | 48.66% | 2,296,472.72 | 24.18% | 7,200,672.16 |
900.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 900.00 | ||||||
合计 | 19,451,036.10 | 100.00% | 12,391,261.18 | 7,059,774.92 | 19,517,254.30 | 100.00% | 12,315,682.14 | 7,201,572.16 |
按单项计提坏账准备:10,019,209.42
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
嘉发国际集团有限公司 | 4,525,000.00 | 4,525,000.00 | 100.00% | 收回可能性极低 |
茂名颖龙亚太织造有限公司 | 2,999,609.42 | 2,999,609.42 | 100.00% | 收回可能性极低 |
东莞市永昶纸业有限公司 | 1,668,600.00 | 1,668,600.00 | 100.00% | 收回可能性极低 |
广州启晟商贸有限公司 | 826,000.00 | 826,000.00 | 100.00% | 收回可能性极低 |
合计 | 10,019,209.42 | 10,019,209.42 |
按组合计提坏账准备:2,372,051.76
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
账龄组合 | 9,431,826.68 | 2,372,051.76 | 25.15% |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 6,935,063.06 |
1至2年 | 1,170,461.49 |
2至3年 | 298.24 |
3年以上 | 11,345,213.31 |
3至4年 | 9,702.15 |
4至5年 | 742.50 |
5年以上 | 11,334,768.66 |
合计 | 19,451,036.10 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | 10,019,209.42 | 10,019,209.42 | ||||
按组合计提坏账准备 | 2,296,472.72 | 75,579.04 | 2,372,051.76 | |||
合计 | 12,315,682.14 | 75,579.04 | 12,391,261.18 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
嘉发国际集团有限公司 | 4,525,000.00 | 23.26% | 4,525,000.00 |
茂名颖龙亚太织造有限公司 | 2,999,609.42 | 15.42% | 2,999,609.42 |
东莞市永昶纸业有限公司 | 1,668,600.00 | 8.58% | 1,668,600.00 |
广州市铁一中学 | 931,151.10 | 4.79% | 46,557.56 |
广州启晟商贸有限公司 | 826,000.00 | 4.25% | 826,000.00 |
合计 | 10,950,360.52 | 56.30% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用?不适用其他说明:
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 81,390,756.49 | 98.88% | 17,105,434.54 | 94.66% |
2至3年 | 907,706.00 | 1.10% | 949,631.00 | 5.26% |
3年以上 | 14,787.81 | 0.02% | 14,787.81 | 0.08% |
合计 | 82,313,250.30 | 18,069,853.35 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
深圳市恒康达国际食品股份有限公司 | 5,675,583.26 | 6.90% |
无锡双加润农产品有限公司 | 4,165,577.15 | 5.06% |
广州广杰食品集团有限公司 | 4,140,000.00 | 5.03% |
开封大红门肉类食品有限公司 | 2,933,000.00 | 3.56% |
广州鼎一食品有限公司 | 2,676,108.26 | 3.25% |
合计 | 19,590,268.67 | 23.80% |
其他说明:
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 79,607,058.36 | 12,708,549.67 |
合计 | 79,607,058.36 | 12,708,549.67 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收款项 | 34,442,295.57 | 20,148,939.71 |
应收补贴款 | 43,474,592.00 | 7,223,719.40 |
押金保证金 | 4,108,068.04 | 8,059,899.97 |
关联方往来款 | 9,891.59 | 60,444.13 |
其他 | 22,143,945.94 | 2,087,061.21 |
合计 | 104,178,793.14 | 37,580,064.42 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 6,429,071.89 | 18,442,442.86 | 24,871,514.75 | |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | -299,779.97 | -299,779.97 | ||
2023年6月30日余额 | 6,129,291.92 | 18,442,442.86 | 24,571,734.78 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 79,808,516.89 |
1至2年 | 3,482,546.40 |
2至3年 | 279,553.95 |
3年以上 | 20,608,175.90 |
3至4年 | 2,100.00 |
4至5年 | 850,713.00 |
5年以上 | 19,755,362.90 |
合计 | 104,178,793.14 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | 18,442,442.86 | 18,442,442.86 | ||||
按组合计提坏账准备 | 6,429,071.89 | -299,779.97 | 6,129,291.92 | |||
合计 | 24,871,514.75 | -299,779.97 | 24,571,734.78 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
佛山市土地储备中心 | 搬迁补偿款 | 40,400,192.00 | 1年以内 | 38.78% | 0.00 |
李洪 | 货款 | 12,939,932.83 | 5年以上 | 12.42% | 12,939,932.83 |
广州市财政局 | 储备补贴款 | 3,074,400.00 | 1年以内 | 2.95% | 0.00 |
陆丰丰田畜产有限公司 | 押金 | 2,700,000.00 | 1-2年 | 2.59% | 270,000.00 |
山东巨野华纬棉 | 货款 | 2,696,413.40 | 5年以上 | 2.59% | 2,696,413.40 |
业有限公司 | |||||
合计 | 61,810,938.23 | 59.33% | 15,906,346.23 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
佛山市土地储备中心 | 国有土地使用权收回补偿 | 40,400,192.00 | 1年以内 | 2023年 |
广州市财政局 | 市级冻品储备 | 3,074,400.00 | 1年以内 | 2023年 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 4,185,151.07 | 4,185,151.07 | 4,231,896.45 | 4,231,896.45 | ||
库存商品 | 464,122,328.57 | 464,122,328.57 | 356,481,086.09 | 356,481,086.09 | ||
周转材料 | 99,129.33 | 99,129.33 | 88,506.08 | 88,506.08 | ||
消耗性生物资产 | 46,077,264.70 | 46,077,264.70 | 47,634,009.31 | 47,634,009.31 | ||
发出商品 | 593,631.07 | 593,631.07 | ||||
合计 | 514,483,873.67 | 514,483,873.67 | 409,029,129.00 | 409,029,129.00 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求
项目 | 期末账面余额 | 期末存货跌价准备 | 期末账面价值 |
冻猪肉 | 308,187,676.97 | 308,187,676.97 | |
冻牛羊 | 133,064,492.37 | 133,064,492.37 | |
家禽类 | 20,550,260.97 | 20,550,260.97 | |
其他 | 2,319,898.26 | 2,319,898.26 | |
合计 | 464,122,328.57 | 464,122,328.57 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用?不适用本期合同资产计提减值准备情况:
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明:
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税进项税额期末留抵额 | 4,604,596.96 | 20,849,266.85 |
预缴税费 | 4,802,191.47 | 5,451,181.75 |
合计 | 9,406,788.43 | 26,300,448.60 |
其他说明:
14、债权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
15、其他债权投资
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
领粤美味(广州)创 | 25,432,774.58 | -257,950.10 | 25,174,824.48 |
业投资合伙企业(有限合伙) | |||||
广州弘信小额贷款有限公司 | 49,756,389.66 | 614,153.95 | 50,370,543.61 | ||
小计 | 75,189,164.24 | 356,203.85 | 75,545,368.09 | ||
合计 | 75,189,164.24 | 356,203.85 | 75,545,368.09 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中:债务工具投资 | ||
权益工具投资 | 1,099,107,300.00 | 1,099,107,300.00 |
合计 | 1,099,107,300.00 | 1,099,107,300.00 |
其他说明:
其他说明:期末权益工具投资1,099,107,300.00元,系持有广东新华发行集团股份有限公司17.69%股东权益1,049,107,300.00元以及持有红土智能(佛山)股权投资合伙企业(有限合伙)7.2569%合伙企业份额50,000,000.00元。
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产?适用□不适用
单位:元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、期初余额 | 434,079,198.00 | 19,971,514.00 | 454,050,712.00 | |
二、本期变动 | ||||
加:外购 | ||||
存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
企业合并增加 | ||||
减:处置 | ||||
其他转出 | ||||
公允价值变动 |
三、期末余额
三、期末余额 | 434,079,198.00 | 19,971,514.00 | 454,050,712.00 |
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 297,644,886.06 | 305,219,094.59 |
固定资产清理 | 999,823.55 | 999,823.55 |
合计 | 298,644,709.61 | 306,218,918.14 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 358,976,365.97 | 104,490,848.70 | 11,362,598.96 | 51,590,929.15 | 526,420,742.78 |
2.本期增加金额 | 3,345,287.27 | 2,751,885.43 | 735,697.49 | 1,458,286.74 | 8,291,156.93 |
(1)购置 | 72,229.51 | 830,170.35 | 735,697.49 | 1,254,566.74 | 2,892,664.09 |
(2)在建工程转入 | 3,273,057.76 | 1,921,715.08 | 203,720.00 | 5,398,492.84 | |
(3)企 |
业合并增加
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 36,405.13 | 1,154,745.60 | 933,414.60 | 4,045,975.09 | 6,170,540.42 |
(1)处置或报废 | 36,405.13 | 1,154,745.60 | 933,414.60 | 4,045,975.09 | 6,170,540.42 |
4.期末余额
4.期末余额 | 362,285,248.11 | 106,087,988.53 | 11,164,881.85 | 49,003,240.80 | 528,541,359.29 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 138,185,897.99 | 41,061,577.86 | 7,230,917.40 | 34,723,254.94 | 221,201,648.19 |
2.本期增加金额 | 9,435,400.73 | 3,540,598.63 | 504,786.96 | 1,492,328.11 | 14,973,114.43 |
(1)计提 | 9,435,400.73 | 3,540,598.63 | 504,786.96 | 1,492,328.11 | 14,973,114.43 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 1,440.99 | 559,916.35 | 889,485.10 | 3,827,446.95 | 5,278,289.39 |
(1)处置或报废 | 1,440.99 | 559,916.35 | 889,485.10 | 3,827,446.95 | 5,278,289.39 |
4.期末余额
4.期末余额 | 147,619,857.73 | 44,042,260.14 | 6,846,219.26 | 32,388,136.10 | 230,896,473.23 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置或报废 |
4.期末余额
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 214,665,390.38 | 62,045,728.39 | 4,318,662.59 | 16,615,104.70 | 297,644,886.06 |
2.期初账面价值 | 220,790,467.98 | 63,429,270.84 | 4,131,681.56 | 16,867,674.21 | 305,219,094.59 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
(5)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
铁路拆迁 | 999,823.55 | 999,823.55 |
合计 | 999,823.55 | 999,823.55 |
其他说明:
本公司子公司广东广弘食品集团有限公司(以下简称“食品集团”)于2017年3月收到广州市荔湾区住房和建设局发函(荔住建函[2017]255号)征求本公司关于广弘食品集团铁路专用线拆除及市政道路建设工程(一期)建设意见,本公司于2017年4月复函广州市荔湾区住房和建设局,同意《广州市发展改革委员会关于广弘食品集团铁路专用线拆除及市政道路建设工程(一期)项目建议书的复函》(穗发改〔2017〕62号)中对该项目南起富力路,北至广弘食品集团门口的建设工程方案。食品集团于2017年5月组建铁路专用线拆除征用项目办公室,开展铁路的拆迁工作。为了加快铁路专用线征收补偿工作和市政道路施工建设进度,食品集团与负责铁路专用线征收补偿工作的广州市道路扩建工程办公室协商达成共同签订《征收补偿预付款协议》来推动相关工作开展的共识,于2018年12月29日正式与之签订了《广弘食品集团铁路专用线拆除及市政道路建设工程(一期)征收补偿预付款协议》,并于2019年1月预收补偿款600万元,同时移交部分区域给荔湾区住建局,截至2023年6月30日,暂未有新进展。
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 441,511,549.26 | 313,183,642.37 |
工程物资 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 441,511,549.26 | 313,183,642.37 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
刁坊镇猪场项目 | 291,003,283.84 | 291,003,283.84 | 191,846,949.80 | 191,846,949.80 | ||
河源种禽产业项目 | 141,353,264.96 | 141,353,264.96 | 116,478,719.74 | 116,478,719.74 | ||
金蝶EAS业财一体化项目 | 4,184,793.24 | 4,184,793.24 | 3,261,537.51 | 3,261,537.51 | ||
三旧改造工程 | 884,095.00 | 884,095.00 | 884,095.00 | 884,095.00 | ||
旧机房更换 | 982,792.02 | 982,792.02 | 221,625.15 | 221,625.15 |
一、二号冷凝器设备项目 | ||||||
9栋外立面整饰工程 | 203,249.00 | 203,249.00 | 203,249.00 | 203,249.00 | ||
综合楼办公厕所维修工程 | 131,674.14 | 131,674.14 | ||||
二库川堂楼梯配电系统改造工程 | 104,268.23 | 104,268.23 | ||||
总部建设项目 | 1,268,071.05 | 1,268,071.05 | 121,216.67 | 121,216.67 | ||
径南镇猪场项目 | 87,267.00 | 87,267.00 | 87,267.00 | 87,267.00 | ||
防控配套用房、产蛋舍加固维修和供水支管更换工程 | 265,234.75 | 265,234.75 | 78,982.50 | 78,982.50 | ||
惠州基地加装除臭设备项目 | 711,448.39 | 711,448.39 | ||||
食品冷链智慧港冷链基地项目 | 332,107.64 | 332,107.64 | ||||
合计 | 441,511,549.26 | 441,511,549.26 | 313,183,642.37 | 313,183,642.37 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
河源种禽产业项目 | 419,230,000.00 | 116,478,719.74 | 24,874,545.22 | 141,353,264.96 | 33.72% | 33.72% | 1,853,058.00 | 1,477,145.50 | 3.05% | 金融机构贷款 | ||
兴宁市刁坊镇新坪塘村猪眠塘 | 390,000,000.00 | 191,846,949.80 | 99,156,334.04 | 291,003,283.84 | 74.62% | 74.62% | 6,073,865.26 | 3,217,879.88 | 3.45% | 金融机构贷款 | ||
金蝶EAS业财一体化项目 | 7,220,000.00 | 3,261,537.51 | 923,255.73 | 4,184,793.24 | 57.96% | 57.96% | 其他 | |||||
合计 | 816,450,000.00 | 311,587,207.05 | 124,954,134.99 | 0.00 | 0.00 | 436,541,342.04 | 7,926,923.26 | 4,695,025.38 |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合计 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产?适用□不适用
单位:元
项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | |
果树 | 种鸡 | 种猪 | ||||
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 547,306.07 | 17,202,720.50 | 12,276,920.58 | 30,026,947.15 | ||
2.本期增加金额 | 48,564,386.32 | 17,634,595.91 | 66,198,982.23 | |||
(1)外购 | ||||||
(2)自行培育 | 48,564,386.32 | 17,634,595.91 | 66,198,982.23 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 47,547,611.87 | 18,712,222.98 | 66,259,834.85 | ||
(1)处置 | 47,547,611.87 | 18,712,222.98 | 66,259,834.85 | ||
(2)其他 |
4.期末余额
4.期末余额 | 547,306.07 | 18,219,494.95 | 11,199,293.51 | 29,966,094.53 | |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 5,470,731.86 | 3,217,456.61 | 8,688,188.47 | ||
2.本期增加金额 | 7,491,963.86 | 4,907,607.83 | 12,399,571.69 | ||
(1)计 | 7,491,963.86 | 4,907,607.83 | 12,399,571.6 |
提 | 9 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 5,688,515.12 | 4,608,503.33 | 10,297,018.45 | ||
(1)处置 | 5,688,515.12 | 4,608,503.33 | 10,297,018.45 | ||
(2)其他 |
4.期末余额
4.期末余额 | 7,274,180.60 | 3,516,561.11 | 10,790,741.71 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
(2)其他 |
4.期末余额
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 547,306.07 | 10,945,314.35 | 7,682,732.40 | 19,175,352.82 | |
2.期初账面价值 | 547,306.07 | 11,731,988.64 | 9,059,463.97 | 21,338,758.68 |
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 60,264,924.52 | 7,372,830.62 | 67,637,755.14 |
2.本期增加金额 | 632,918.12 | 632,918.12 | |
(1)新增租赁 | 632,918.12 | 632,918.12 | |
3.本期减少金额 |
4.期末余额
4.期末余额 | 60,897,842.64 | 7,372,830.62 | 68,270,673.26 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 9,235,059.72 | 341,425.23 | 9,576,484.95 |
2.本期增加金额 | 3,315,023.94 | 120,191.77 | 3,435,215.71 |
(1)计提 | 3,315,023.94 | 120,191.77 | 3,435,215.71 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 12,550,083.66 | 461,617.00 | 13,011,700.66 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 48,347,758.98 | 6,911,213.62 | 55,258,972.60 |
2.期初账面价值 | 51,029,864.80 | 7,031,405.39 | 58,061,270.19 |
其他说明:
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 208,854,440.76 | 84,700.00 | 204,450.94 | 3,310,138.00 | 212,453,729.70 | |
2.本期增加金额 | 69,148,150.00 | 37,000.00 | 69,185,150.00 | |||
(1)购置 | 69,148,150.00 | 37,000.00 | 69,185,150.00 | |||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 278,002,590.76 | 121,700.00 | 0.00 | 204,450.94 | 3,310,138.00 | 281,638,879.70 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 47,323,242.11 | 9,806.50 | 103,787.71 | 3,067,158.57 | 50,503,994.89 | |
2.本期增加金额 | 2,599,553.86 | 4,675.10 | 0.00 | 62.16 | 125,521.72 | 2,729,812.84 |
(1)计提 | 2,599,553.86 | 4,675.10 | 62.16 | 125,521.72 | 2,729,812.84 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 49,922,795.97 | 14,481.60 | 0.00 | 103,849.87 | 3,192,680.29 | 53,233,807.73 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 228,079,794.79 | 107,218.40 | 0.00 | 100,601.07 | 117,457.71 | 228,405,071.97 |
2.期初账面价值 | 161,531,198.65 | 74,893.50 | 100,663.23 | 242,979.43 | 161,949,734.81 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
27、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 |
合计
其他说明
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
合计被投资单位名称或形成商誉
的事项
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 |
合计
(2)商誉减值准备
单位:元
合计被投资单位名称或形成商誉
的事项
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 |
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位:元
合计项目
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
福茂改造项目 | 4,563,445.20 | 33,861.39 | 382,538.64 | 4,214,767.95 | |
装修费 | 1,663,127.57 | 936,424.33 | 103,783.17 | 2,495,768.73 | |
从化土地及附着物租金 | 724,897.86 | 4,214.52 | 720,683.34 | ||
老育肥屋顶翻盖工程 | 349,295.28 | 21,385.44 | 327,909.84 | ||
优质肉鸡育种技 | 333,333.30 | 166,666.65 | 166,666.65 |
术创新与新品种培育项目 | |||||
腊味干燥库项目 | 291,978.57 | 24,331.08 | 267,647.49 | ||
A线四栋育肥舍加装除臭设施工程 | 273,104.60 | 14,126.10 | 258,978.50 | ||
二号冷库六楼天花板及氨排管加固 | 243,708.44 | 43,007.40 | 200,701.04 | ||
A线配怀舍更换屋面工程 | 226,998.36 | 11,741.28 | 215,257.08 | ||
一、二、四冷库氨压力管道全面检验辅助项目 | 188,888.80 | 70,833.36 | 118,055.44 | ||
三库川堂电路改造工程 | 162,292.49 | 27,821.58 | 134,470.91 | ||
大院主干道路面维修工程 | 140,065.00 | 25,466.34 | 114,598.66 | ||
汇丰公司房产拆除残值补偿款 | 135,864.00 | 47,952.00 | 87,912.00 | ||
四库月台墙面及天花粉刷翻新工程 | 135,696.20 | 22,616.04 | 113,080.16 | ||
七库外墙破损面维修 | 127,489.52 | 23,179.92 | 104,309.60 | ||
三号冷库调节站大修工程 | 115,071.58 | 40,613.52 | 74,458.06 | ||
鸡毒支原体和滑液囊支原体的净化与控制技术服务费用 | 111,111.12 | 55,555.56 | 55,555.56 | ||
创意园办公场所装修费 | 105,666.20 | 43,007.90 | 62,658.30 | ||
水厂门口至环市西路段铁路专线改造工程 | 79,419.86 | 23,826.24 | 55,593.62 | ||
深水井工程 | 78,400.00 | 8,400.00 | 70,000.00 | ||
三库月台销售处改造 | 59,319.38 | 15,474.66 | 43,844.72 | ||
冷库月台至水厂门口路段铁路专线改造工程 | 45,028.17 | 45,028.17 | 0.00 | ||
一、二库冷库首层间网 | 20,423.85 | 20,423.85 | 0.00 | ||
其他 | 930,005.56 | 208,564.02 | 467,692.92 | 670,876.66 | |
合计 | 11,104,630.91 | 1,178,849.74 | 1,709,686.34 | 10,573,794.31 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 36,962,995.96 | 9,240,748.99 | 34,603,901.43 | 8,615,459.82 |
内部交易未实现利润 | 16,834,734.84 | 4,208,683.71 | 1,587,930.15 | 396,982.54 |
租赁负债 | 5,550,768.56 | 1,387,692.14 | 5,319,269.56 | 1,329,817.39 |
合计 | 59,348,499.36 | 14,837,124.84 | 41,511,101.14 | 10,342,259.75 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
企业重组收益 | 933,145,677.18 | 233,286,419.30 | 933,145,677.18 | 233,286,419.30 |
其他非流动金融资产公允价值变动 | 1,419,700.00 | 354,925.00 | 1,419,700.00 | 354,925.00 |
投资性房地产公允价值变动 | 196,633,427.57 | 44,266,802.20 | 196,633,427.57 | 44,266,802.20 |
使用权资产形成的递延所得税 | 53,127.20 | 13,281.80 | 53,127.20 | 13,281.80 |
合计 | 1,131,251,931.95 | 277,921,428.30 | 1,131,251,931.95 | 277,921,428.30 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 14,837,124.84 | 10,342,259.75 | ||
递延所得税负债 | 277,921,428.30 | 277,921,428.30 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 654,796.13 | 1,203,204.07 |
合计 | 654,796.13 | 1,203,204.07 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2026 | 36,839.06 | 36,839.06 | |
2027 | 494,187.18 | 1,166,365.01 | |
2028 | 123,769.89 | ||
合计 | 654,796.13 | 1,203,204.07 |
其他说明
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程款 | 2,002,480.00 | 2,002,480.00 | 2,557,582.83 | 2,557,582.83 | ||
商标品牌项目支出 | 227,167.77 | 227,167.77 | 128,773.58 | 128,773.58 | ||
合计 | 2,229,647.77 | 2,229,647.77 | 2,686,356.41 | 2,686,356.41 |
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
信用借款 | 1,763,013,861.18 | 1,232,964,500.63 |
合计 | 1,763,013,861.18 | 1,232,964,500.63 |
短期借款分类的说明:
截至2023年6月30日,本公司分别向广州农村商业银行股份有限公司越秀支行借款500,000,000.00元、南洋商业银行(中国)有限公司广州分行借款200,000,000.00元、上海浦东发展银行股份有限公司广州分行借款70,000,000.00元、招商银行股份有限公司广州分行借款100,000,000.00元、中国光大银行股份有限公司广州分行借款100,000,000.00元,中国工商银行股份有限公司广州流花支行借款320,000,000.00元,中国农业银行股份有限公司广州白云支行借款205,000,000.00元,借款余额合计1,495,000,000.00元,均为信用借款。子公司广东省广弘食品集团有限公司向中国工商银行股份有限公司广州流花支行借款108,000,000.00元、广州农村商业银行股份有限公司越秀支行借款39,000,000.00元、中国农业银行股份有限公司广州白云支行借款81,800,000.00元、广州农村商业银行股份有限公司越秀支行的承兑汇票39,213,861.18元,借款余额合计268,013,861.18元,均为信用借款。
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 0.00 | 4,716,484.89 |
银行承兑汇票 | 42,435,078.55 | 20,827,342.07 |
合计 | 42,435,078.55 | 25,543,826.96 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 32,150,163.62 | 37,154,025.93 |
合计 | 32,150,163.62 | 37,154,025.93 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
场地占用费及租金 | 2,489,646.71 | 2,647,865.63 |
土地收储权益补偿款 | 0.00 | 3,372,753.46 |
合计 | 2,489,646.71 | 6,020,619.09 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 68,934,715.99 | 68,645,262.63 |
合计 | 68,934,715.99 | 68,645,262.63 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 48,542,300.32 | 51,452,075.35 | 80,910,317.72 | 19,084,057.95 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,071,712.52 | 7,342,471.92 | 7,724,629.80 | 689,554.64 |
三、辞退福利 | 0.00 | 261,772.96 | 261,772.96 | 0.00 |
合计 | 49,614,012.84 | 59,056,320.23 | 88,896,720.48 | 19,773,612.59 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 44,102,184.79 | 39,214,437.05 | 67,921,684.84 | 15,394,937.00 |
2、职工福利费 | 357,413.30 | 3,164,390.67 | 3,415,967.99 | 105,835.98 |
3、社会保险费 | 2,831,206.37 | 2,831,206.37 | 0.00 | |
其中:医疗保险费 | 2,667,223.16 | 2,667,223.16 | 0.00 | |
工伤保险费 | 125,408.97 | 125,408.97 | 0.00 | |
4、住房公积金 | 4,648,191.00 | 4,648,191.00 | 0.00 | |
5、工会经费和职工教育经费 | 4,082,702.23 | 1,450,867.26 | 1,956,710.52 | 3,576,858.97 |
8、其他短期薪酬 | 142,983.00 | 136,557.00 | 6,426.00 | |
合计 | 48,542,300.32 | 51,452,075.35 | 80,910,317.72 | 19,084,057.95 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 5,511,843.11 | 5,511,843.11 | 0.00 | |
2、失业保险费 | 199,486.57 | 199,486.57 | 0.00 | |
3、企业年金缴费 | 1,071,712.52 | 1,631,142.24 | 2,013,300.12 | 689,554.64 |
合计 | 1,071,712.52 | 7,342,471.92 | 7,724,629.80 | 689,554.64 |
其他说明
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 69,855.31 | 108,992.18 |
企业所得税 | 17,570,860.08 | 3,176,690.18 |
个人所得税 | 146,825.94 | 133,221.47 |
城市维护建设税 | 7,960.89 | 37,777.88 |
房产税 | 654,418.15 | 250,577.03 |
教育费附加 | 5,686.31 | 28,211.88 |
印花税 | 64,751.75 | 155,982.84 |
其他 | 15,203.71 | 20,000.00 |
合计 | 18,535,562.14 | 3,911,453.46 |
其他说明
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利 | 4,521,899.61 | 3,649,555.71 |
其他应付款 | 64,382,951.03 | 66,904,771.61 |
合计 | 68,904,850.64 | 70,554,327.32 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 4,521,899.61 | 3,649,555.71 |
合计 | 4,521,899.61 | 3,649,555.71 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 18,557,957.69 | 20,547,116.35 |
应付暂收款 | 1,113,226.15 | 559,452.25 |
应付大额费用款 | 3,921,991.54 | 3,339,303.95 |
往来款 | 5,004,612.88 | 5,531,234.34 |
应付工程款 | 31,240,398.88 | 32,261,242.13 |
其他 | 4,544,763.89 | 4,666,422.59 |
合计 | 64,382,951.03 | 66,904,771.61 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
广弘经济总部大楼项目工程尾款 | 19,823,714.85 | 工程质保金 |
深圳市中信宝物业发展有限公司 | 6,000,000.00 | 保证金未到期 |
广东省广弘资产经营有限公司 | 3,815,891.00 | 往来款项 |
鹤山市今顺贸易有限公司 | 1,586,079.76 | 上市重组预留费用 |
合计 | 31,225,685.61 |
其他说明
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 17,250,000.00 | 7,000,000.00 |
一年内到期的租赁负债 | 15,033,189.48 | 12,583,241.45 |
合计 | 32,283,189.48 | 19,583,241.45 |
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税 | 6,010,166.00 | 5,900,098.92 |
合计 | 6,010,166.00 | 5,900,098.92 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
合计项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 168,301,624.35 | 304,719,796.78 |
信用借款 | 309,719,707.01 | 92,079,638.89 |
合计 | 478,021,331.36 | 396,799,435.67 |
长期借款分类的说明:
1、本公司广东广弘控股股份有限公司与中国农业银行股份有限公司广州白云支行签订借款合同,款项用于支付受让广东省畜禽生产发展有限公司100%股权并购项目,借款金额为人民币9,400万元,借款年利率为3.05%,借款期限为7年,自2022年10月10日至2029年10月09日。截至2023年6月30日,借款余额及利息合计9,300万元,其中长期借款9,100万元、一年内到期的长期借款200万元。
2、本公司子公司惠州市广丰农牧有限公司与广州农村商业银行股份有限公司华夏支行签订借款合同,用于智能数字化种猪繁育基地一体化项目建设,借款金额为人民币8,000万元,借款年利率为浮动利率,借款期限为120个月,自2020年9月1日至2030年8月30日,由本公司提供不可撤销连带责任保证。截至2023年6月30日,借款余额及利息合计6,842万元,其中长期借款6,092万元、一年内到期的长期借款750万元。
3、本公司子公司广东广弘种业科技有限公司与中国农业银行股份有限公司广州白云支行签订借款合同,用于“南方国鸡种业基地建设项目”开发建设,借款金额为人民币32,500万元,借款年利率为3.05%,总借款期限为15年,自2022年10月31日至2037年09月20日,由本公司提供连带责任保证。截至2023年6月30日,借款余额及利息合计10,738万元。
4、本公司子公司兴宁广弘农牧发展有限公司与中国农业银行广州白云支行签订借款合同,借款金额为人民币31,000万元,借款年利率为3.45%-3.80%,借款期限为15年,自2022年01月01日至2036年12月23日,由本公司提供连带责任保证。截至2023年6月30日,借款余额及利息合计22,647万元,其中长期借款21,872万元、一年内到期的长期借款775万元。其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
合计发行在外的金融工具
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 85,279,180.32 | 86,884,106.63 |
未确认的融资费用 | -18,361,221.10 | -19,611,078.82 |
重分类至一年内到期的非流动负债 | -15,033,189.48 | -12,583,241.45 |
合计 | 51,884,769.74 | 54,689,786.36 |
其他说明:
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
(2)专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 6,496,192.23 | 285,444.90 | 6,210,747.33 | ||
狮山基地整体搬迁补偿 | 417,722,103.99 | 2,532,998.21 | 415,189,105.78 | 搬迁补偿 | |
铁路专线拆除征收补偿款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 铁路专线拆除征收补偿款 | ||
合计 | 430,218,296.22 | 2,818,443.11 | 427,399,853.11 |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
冷库加固改造项目 | 1,452,500.00 | 105,000.00 | 1,347,500.00 | 与资产相关 | ||||
农机补贴 | 3,300.00 | 1,320.00 | 1,980.00 | 与资产相关 | ||||
生猪规模化养殖场建设补助项目款 | 3,441,666.68 | 87,499.98 | 3,354,166.70 | 与资产相关 | ||||
2015年环保专项资金补贴款 | 135,583.09 | 5,500.02 | 130,083.07 | 与收益相关 | ||||
市级现代畜牧发展资金 | 94,999.96 | 6,000.00 | 88,999.96 | 与资产相关 | ||||
省农业面源污染治理项目专项补贴 | 1,368,142.50 | 80,124.90 | 1,288,017.60 | 与资产相关 |
其他说明:
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 583,790,330.00 | 583,790,330.00 |
其他说明:
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 211,200,470.47 | 211,200,470.47 | ||
其他资本公积 | 207,045,141.79 | 207,045,141.79 | ||
合计 | 418,245,612.26 | 418,245,612.26 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 29,104,750.42 | 29,104,750.42 | ||||||
存货或自用房地产转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产形成的利得和损失 | 29,104,750.42 | 29,104,750.42 | ||||||
其他综合收益合计 | 29,104,750.42 | 29,104,750.42 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 220,052,081.63 | 220,052,081.63 | ||
任意盈余公积 | 364,030,835.57 | 364,030,835.57 | ||
合计 | 584,082,917.20 | 584,082,917.20 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,397,637,953.69 | 870,426,254.62 |
调整后期初未分配利润 | 1,397,637,953.69 | 870,426,254.62 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 127,374,011.61 | 916,758,390.04 |
减:提取法定盈余公积 | 100,784,675.78 | |
提取任意盈余公积 | 201,193,465.69 | |
应付普通股股利 | 87,568,549.50 | 87,568,549.50 |
期末未分配利润 | 1,437,443,415.80 | 1,397,637,953.69 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,330,894,150.07 | 1,279,474,508.15 | 1,876,988,903.22 | 1,621,315,015.27 |
其他业务 | 26,113,073.69 | 9,872,020.19 | 25,407,353.12 | 9,062,066.39 |
合计 | 1,357,007,223.76 | 1,289,346,528.34 | 1,902,396,256.34 | 1,630,377,081.66 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: |
按经营地区分类 |
其中: |
市场或客户类型
市场或客户类型 |
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 |
其中: |
按合同期限分类
按合同期限分类 |
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
与履约义务相关的信息:
对于销售商品类交易,本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为68,934,715.99元,其中,68,934,715.99元预计将于2023年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位:元
合计项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 149,157.39 | 373,694.80 |
教育费附加 | 107,180.36 | 268,519.55 |
房产税 | 1,440,054.77 | 1,526,731.48 |
土地使用税 | 1,620.02 | 5,409.97 |
车船使用税 | 3,304.72 | 15,494.25 |
印花税 | 195,751.85 | 272,495.82 |
其他 | 10,156.25 | 27,505.88 |
合计 | 1,907,225.36 | 2,489,851.75 |
其他说明:
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 12,024,833.55 | 43,739,622.48 |
仓储保管费 | 4,126,406.13 | 2,549,187.90 |
修理费 | 347,501.91 | 384,897.55 |
折旧费 | 225,864.62 | 2,318,538.09 |
包装费 | 178,272.04 | 143,918.71 |
广告费 | 61,720.00 | 1,182,564.13 |
业务经费 | 31,316.00 | 1,112,220.87 |
车辆使用费 | 17,718.18 | 1,912,188.81 |
装卸费 | 16,667.04 | 24,445.19 |
样品及产品损耗 | 558.60 | 583,472.92 |
租赁费 | 0.00 | 1,805,266.15 |
其他 | 4,466,689.83 | 3,181,061.56 |
合计 | 21,497,547.90 | 58,937,384.36 |
其他说明:
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 20,580,511.84 | 47,199,514.51 |
折旧费 | 2,146,354.72 | 7,854,287.56 |
聘请中介机构费 | 2,059,200.94 | 2,809,418.12 |
无形资产摊销 | 1,728,125.08 | 2,093,064.72 |
租赁及管理费 | 1,428,137.05 | 3,456,453.35 |
办公费 | 1,038,419.88 | 2,201,049.84 |
业务招待费 | 443,489.21 | 1,397,329.23 |
车辆使用费 | 393,298.94 | 1,157,194.03 |
保险费 | 350,000.00 | 308,006.95 |
水电费 | 318,437.64 | 586,203.66 |
差旅费 | 198,225.58 | 332,383.75 |
会议费 | 177,672.48 | 174,452.92 |
长期待摊费用摊销 | 169,472.37 | 800,087.89 |
修理费 | 139,286.32 | 989,252.39 |
诉讼费 | 28,707.86 | 11,777.94 |
其他 | 2,621,545.80 | 4,892,332.80 |
合计 | 33,820,885.71 | 76,262,809.66 |
其他说明
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接费用 | 1,849,879.70 | 2,118,210.47 |
直接人工 | 729,711.23 | 1,624,112.53 |
折旧费用与长期待摊费用 | 36,729.82 | 48,305.53 |
其他费用 | 187,804.37 | 298,072.03 |
合计 | 2,804,125.12 | 4,088,700.56 |
其他说明
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 24,888,169.77 | 15,892,989.04 |
其中:租赁负债利息费用 | 1,413,163.86 | 2,269,032.57 |
减:利息收入 | 46,789,749.76 | 54,143,246.39 |
汇兑损益 | 0.00 | -0.08 |
其他 | 102,708.93 | 252,489.45 |
合计 | -21,798,871.06 | -37,997,767.98 |
其他说明
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 21,745,124.80 | 17,723,935.04 |
代扣个人所得税手续费 | 141,951.10 | 393,329.41 |
直接减免的增值税 | 12,285.53 | 15,089.57 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 356,203.85 | -82,128.58 |
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 50,000,268.79 | |
合计 | 50,356,472.64 | -82,128.58 |
其他说明
69、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | 299,779.97 | -70,032.77 |
应收账款坏账损失 | -75,579.04 | -4,926,738.91 |
合计 | 224,200.93 | -4,996,771.68 |
其他说明
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置固定资产 | -78,914.83 | 1,151.46 |
其他 | 14,100.43 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产毁损报废利得合计 | 42,025.99 | ||
搬迁补偿及保险赔偿收入 | 48,295,263.67 | 3,078,878.82 | 48,295,263.67 |
其他 | 23,775.41 | 1,022,798.37 | 23,775.41 |
合计 | 48,319,039.08 | 4,143,703.18 | 48,319,039.08 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明:
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 158,294.18 | ||
非流动资产毁损报废损失 | 308,353.57 | 117,906.40 | 308,353.57 |
滞纳金和罚款 | 50.00 | 122,323.32 | 50.00 |
其他 | 2,543.55 | 38,617.75 | 2,543.55 |
合计 | 310,947.12 | 437,141.65 | 310,947.12 |
其他说明:
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 26,085,291.74 | 43,295,368.02 |
递延所得税费用 | -4,494,865.09 | -3,626,489.59 |
合计 | 21,590,426.65 | 39,668,878.43 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 149,838,994.52 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 37,459,748.63 |
子公司适用不同税率的影响 | -1,378,390.89 |
调整以前期间所得税的影响 | -676,732.71 |
非应税收入的影响 | -13,753,549.60 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 76,453.20 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -168,044.46 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 30,942.47 |
所得税费用 | 21,590,426.65 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注57
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到政府补助 | 27,496,000.00 | 5,646,124.34 |
利息收入 | 27,325,698.65 | 63,346,967.86 |
收到经营性往来款 | 22,430,227.99 | 23,748,938.74 |
合计 | 77,251,926.64 | 92,742,030.94 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
费用中支付的现金 | 18,002,057.96 | 32,687,295.51 |
营业外支出及财务费用手续费等 | 413,656.05 | 491,135.54 |
支付经营性往来款 | 45,432,623.29 | 75,011,699.14 |
保证金 | 10,000.00 | |
合计 | 63,858,337.30 | 108,190,130.19 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
控股股东财务资助 | 213,034,000.00 | |
其他 | 43,649.56 | |
合计 | 213,077,649.56 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
归还控股股东财务资助 | 213,034,000.00 | |
支付租赁负债 | 2,896,663.68 | 10,848,788.70 |
合计 | 2,896,663.68 | 223,882,788.70 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 128,248,567.87 | 145,344,585.08 |
加:资产减值准备 |
信用减值损失 | -224,200.93 | 4,996,771.68 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 27,372,686.12 | 23,588,110.94 |
使用权资产折旧 | 3,435,215.71 | 10,613,729.64 |
无形资产摊销 | 2,729,812.84 | 2,139,957.48 |
长期待摊费用摊销 | 1,709,686.34 | 2,453,753.51 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 78,914.83 | -1,151.46 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 308,353.57 | 111,990.41 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 24,888,169.77 | 15,905,632.77 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -50,356,472.64 | 82,128.58 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -4,494,865.09 | -1,635,830.51 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 0.00 | -1,990,659.08 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -105,454,744.67 | 143,232,331.06 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -140,011,083.41 | -153,144,050.29 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -8,219,897.99 | -129,205,357.35 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | -119,989,857.68 | 62,491,942.46 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 2,980,480,652.88 | 3,274,742,882.66 |
减:现金的期初余额 | 2,735,230,769.55 | 2,731,631,872.39 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 245,249,883.33 | 543,111,010.27 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: |
其中: |
其中: |
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 2,980,480,652.88 | 2,735,230,769.55 |
其中:库存现金 | 10,449.11 | 22,822.33 |
可随时用于支付的银行存款 | 2,980,177,763.61 | 2,735,066,401.52 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 292,440.16 | 141,545.70 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 2,980,480,652.88 | 2,735,230,769.55 |
其他说明:
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 3,466,460.00 | 土地复垦保证金 |
合计 | 3,466,460.00 |
其他说明:
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 |
欧元 |
港币 |
应收账款
应收账款 |
其中:美元 |
欧元 |
港币 |
长期借款
长期借款 |
其中:美元 |
欧元 |
港币 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
冻猪肉储备补贴 | 19,746,801.46 | 其他收益 | 19,746,801.46 |
生猪死亡补贴 | 1,989,320.00 | 营业外收入 | 1,989,320.00 |
省级乡村振兴战略专项资金种业振兴项目补助资金 | 850,000.00 | 其他收益 | 850,000.00 |
市级菜蓝子工程建设项目财政补贴 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
惠州市龙头企业贷款贴息 | 217,000.00 | 其他收益 | 217,000.00 |
冷库加固改造项目 | 105,000.00 | 递延收益 | 105,000.00 |
生猪规模化养殖场建设补助项目款 | 87,499.98 | 递延收益 | 87,499.98 |
用工扶贫补贴 | 85,150.00 | 其他收益 | 85,150.00 |
省农业面源污染治理项目专项补贴 | 80,124.90 | 递延收益 | 80,124.90 |
2023年生猪调出大县奖励资金 | 39,900.00 | 其他收益 | 39,900.00 |
佛山市南海区残疾人劳动服务中心补贴 | 12,548.44 | 其他收益 | 12,548.44 |
市级现代畜牧发展资金 | 6,000.00 | 递延收益 | 6,000.00 |
2015年环保专项资金补贴款 | 5,500.02 | 递延收益 | 5,500.02 |
广州市一次性留工补助 | 4,750.00 | 其他收益 | 4,750.00 |
其他 | 3,530.00 | 其他收益 | 3,530.00 |
农机补贴 | 1,320.00 | 递延收益 | 1,320.00 |
(2)政府补助退回情况
□适用?不适用其他说明:
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
--发行或承担的债务的公允价值 |
--发行的权益性证券的公允价值 |
--或有对价的公允价值 |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
--其他 |
合并成本合计 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 |
负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
递延所得税负债 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明:
(2)合并成本
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的账面价值 |
--发行或承担的债务的账面价值 |
--发行的权益性证券的面值 |
--或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 |
负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
广东省广弘食品集团有限公司 | 广州 | 广州 | 食品行业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
广东广弘贸易发展有限公司 | 广州 | 广州 | 食品行业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
广东广弘食品连锁有限公司 | 广州 | 广州 | 食品行业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
佛山市南海种禽有限公司 | 佛山 | 佛山 | 食品行业 | 70.00% | 同一控制下企业合并 | |
惠州市广丰农牧有限公司 | 惠州 | 惠州 | 食品行业 | 85.78% | 14.22% | 同一控制下企业合并 |
中山广食农牧发展有限公司 | 中山 | 中山 | 食品行业 | 100.00% | 投资设立 | |
兴宁广弘农牧发展有限公司 | 兴宁 | 兴宁 | 食品行业 | 35.00% | 65.00% | 投资设立 |
广东广弘粤桥食品有限公司 | 广州 | 广州 | 食品行业 | 100.00% | 投资设立 | |
广东商业电子商务有限公司 | 广州 | 广州 | 电子商务行业 | 90.00% | 同一控制下企业合并 | |
广东广弘农牧发展有限公司 | 广州 | 广州 | 食品行业 | 100.00% | 投资设立 | |
广东南海黄种业发展有限公司 | 广州 | 广州 | 农、林、牧、渔专业及辅助性活动 | 70.00% | 投资设立 | |
广东广弘种业科技有限公司 | 河源 | 河源 | 科技推广和应用服务业 | 70.00% | 投资设立 | |
广东广弘创汇湾实业投资有限公司 | 佛山 | 佛山 | 商务服务业 | 70.00% | 投资设立 | |
广东广弘智慧港产业运营管理有限公司 | 广州 | 广州 | 食品行业 | 100.00% | 投资设立 | |
广东广弘智慧港实业投资有限公司 | 广州 | 广州 | 商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
广东领岳投资发展有限公司 | 广州 | 广州 | 商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
广东省畜禽生产发展有限公司 | 广州 | 广州 | 食品行业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
佛山市南海种禽有限公司 | 30.00% | 914,464.06 | 32,959,679.23 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
佛山市南海种禽有限公司 | 346,513,205.86 | 338,422,106.55 | 684,935,312.41 | 40,714,414.03 | 534,355,300.97 | 575,069,715.00 | 347,388,615.23 | 308,622,955.56 | 656,011,570.79 | 32,914,046.39 | 516,280,140.52 | 549,194,186.91 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
佛山市南海种禽有限公司 | 37,798,465.09 | 3,048,213.53 | 3,048,213.53 | 2,044,503.64 | 31,900,471.34 | -2,755,531.08 | -2,755,531.08 | -17,022,579.16 |
广州粤教金版图书有限公司 | 93,277,014.28 | 8,218,626.17 | 8,218,626.17 | 20,189,763.73 | ||||
深圳市育才教育书店有限公司 | 163,174,295.91 | 23,102,677.69 | 23,102,677.69 | 34,925,108.71 |
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
购买成本/处置对价 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
购买成本/处置对价合计 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
差额 |
其中:调整资本公积 |
调整盈余公积 |
调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
广州弘信小额贷款有限公司 | 广州 | 广州 | 金融服务 | 30.00% | 权益法 | |
领粤美味(广州)创业投资合伙企业(有限合伙) | 广州 | 广州 | 商务服务业 | 51.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
流动资产 | ||
其中:现金和现金等价物 | ||
非流动资产 | ||
资产合计 | ||
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对合营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
财务费用 |
所得税费用 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
广州弘信小额贷款有限公司 | 领粤美味(广州)创业投资合伙企业(有限合伙) | 广州弘信小额贷款有限公司 | 领粤美味(广州)创业投资合伙企业(有限合伙) | |
流动资产 | 168,273,592.83 | 39,732,832.46 | 166,618,462.45 | 40,023,788.19 |
非流动资产 | 78,989.63 | 10,000,000.00 | 0.00 | 10,000,000.00 |
资产合计 | 168,352,582.46 | 49,732,832.46 | 166,618,462.45 | 50,023,788.19 |
流动负债 | 450,770.40 | 0.00 | 763,830.24 | 0.00 |
非流动负债 | 0.00 | 370,431.51 | 0.00 | 155,602.74 |
负债合计 | 450,770.40 | 370,431.51 | 763,830.24 | 155,602.74 |
少数股东权益
少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
归属于母公司股东权益 | 167,901,812.06 | 49,362,400.95 | 165,854,632.21 | 49,868,185.45 |
按持股比例计算的净资产份额 | 50,370,543.62 | 25,174,824.48 | 49,756,389.66 | 25,432,774.58 |
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 50,370,543.62 | 25,174,824.48 | 49,756,389.66 | 25,432,774.58 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 4,181,492.86 | 0.00 | 834,249.09 | 0.00 |
净利润 | 2,047,179.85 | -505,784.50 | 363,795.59 | 0.00 |
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | 2,047,179.85 | -505,784.50 | 363,795.59 | 0.00 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
联营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险、利率风险和其他价格风险)。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:
(一)信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
(二)流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
单位:元
项目 | 期末余额 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
其他应付款 | 68,904,850.64 | 68,904,850.64 | |||
应付账款 | 32,150,163.62 | 32,150,163.62 | |||
银行借款 | 1,780,263,861.18 | 33,500,000.00 | 38,500,000.00 | 406,021,331.36 | 2,258,285,192.54 |
合计 | 1,347,752,492.77 | 28,500,000.00 | 33,500,000.00 | 329,719,796.78 | 1,739,472,289.55 |
项目 | 上年年末余额 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
其他应付款 | 70,554,327.32 | 70,554,327.32 | |||
应付账款 | 37,154,025.93 | 37,154,025.93 | |||
银行借款 | 1,240,044,139.52 | 28,500,000.00 | 33,500,000.00 | 329,719,796.78 | 1,631,763,936.30 |
合计 | 1,347,752,492.77 | 28,500,000.00 | 33,500,000.00 | 329,719,796.78 | 1,739,472,289.55 |
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至2023年6月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币2,258,285,192.54元(2022年12月31日:人民币1,631,763,936.30元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2、汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
3、其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,049,107,300.00 | 50,000,000.00 | 1,099,107,300.00 | |
(2)权益工具投资 | 1,049,107,300.00 | 50,000,000.00 | 1,099,107,300.00 | |
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(四)投资性房地产 | 454,050,712.00 | 454,050,712.00 | ||
2.出租的建筑物 | 454,050,712.00 | 454,050,712.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 1,503,158,012.00 | 50,000,000.00 | 1,553,158,012.00 | |
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1、本公司聘请具有相关资质的评估机构,对投资性房地产采用参考公开市场价格或收益法进行公允价值评估,以其评估金额作为本公司投资性房地产的公允价值。确定投资性房地产的公允价值时,参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格。
2、本公司聘请具有相关资质的评估机构,对持有广东新华发行集团股份有限公司17.69%的股权采用收益法进行公允价值评估,以其评估金额作为本公司持有该股权的公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息因被投资单位红土智能(佛山)股权投资合伙企业(有限合伙)尚处于投资初期,未形成重大的投资利得或损失,故公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
广东省广弘资产经营有限公司 | 广州市 | 资产营运管理 | 1,770,300,980.00 | 54.61% | 54.61% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是广东省人民政府。本企业最终控制方是。其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
南方出版传媒股份有限公司 | 受同一方控制 |
广东人民出版社有限公司 | 受同一方控制 |
广东教育出版社有限公司 | 受同一方控制 |
广东科技出版社有限公司 | 受同一方控制 |
广东新世纪出版社有限公司 | 受同一方控制 |
广东南方出版传媒教材经营有限公司 | 受同一方控制 |
广东南方传媒教育发展有限公司 | 受同一方控制 |
广东语言音像电子出版社有限公司 | 受同一方控制 |
广东新华发行集团股份有限公司 | 受同一方控制 |
广东省拱北口岸中国旅行社有限公司 | 母公司之子公司的联营企业 |
广东大沿海出版工贸有限公司 | 受同一方控制 |
广东本草药业连锁有限公司 | 母公司的子公司 |
广东教育书店有限公司 | 受同一方控制 |
广东广粮实业有限公司 | 母公司的子公司 |
广东广弘健康产业投资股份有限公司 | 母公司的子公司 |
中山广弘健康产业发展有限公司 | 母公司的子公司 |
广东新周刊杂志社有限公司 | 受同一方控制 |
广东中西药业有限公司 | 母公司的子公司 |
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他说明
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
广东本草药业连锁有限公司 | 采购商品 | 5,761.06 | 0.00 | 否 | 30,623.89 |
广东新华发行集团股份有限公司 | 采购图书 | 0.00 | 0.00 | 否 | 158,280,021.36 |
广东教育出版社有限公司 | 采购图书 | 0.00 | 0.00 | 否 | 86,912,550.15 |
广东科技出版社有限公司 | 采购图书 | 0.00 | 0.00 | 否 | 4,945,000.35 |
南方出版传媒股份有限公司 | 采购图书 | 0.00 | 0.00 | 否 | 1,197,704.04 |
广东语言音像电子出版社有限公司 | 采购图书 | 0.00 | 0.00 | 否 | 481,843.67 |
广东南方传媒教育发展有限公司 | 采购图书 | 0.00 | 0.00 | 否 | 437,742.90 |
广东人民出版社有限公司 | 采购图书 | 0.00 | 0.00 | 否 | 125,874.94 |
广东南方出版传媒教材经营有限公司 | 采购图书 | 0.00 | 0.00 | 否 | 109,564.18 |
广东省拱北口岸中国旅行社有限公司 | 采购商品 | 0.00 | 0.00 | 否 | 28,552.00 |
广东大沿海出版工贸有限公司 | 采购其他 | 0.00 | 0.00 | 否 | 19,518.59 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
广东广粮实业有限公司 | 销售商品 | 3,658.52 | 1,513.77 |
广东新华发行集团股份有限公司 | 销售图书 | 0.00 | 55,811,010.74 |
广东教育出版社有限公司 | 提供服务 | 0.00 | 879,245.28 |
广东新世纪出版社有限公司 | 提供服务 | 0.00 | 410,000.00 |
广东南方出版传媒教材经营有限公司 | 提供服务 | 0.00 | 306,415.09 |
广东广弘健康产业投资股份有限公司 | 销售商品 | 0.00 | 15,031.19 |
广东新周刊杂志社有限公司 | 销售商品 | 0.00 | 9,025.70 |
广东中西药业有限公司 | 销售商品 | 0.00 | 1,221.24 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资 | 未纳入租赁负债计量的可变租赁 | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 |
产租赁的租金费用(如适用) | 付款额(如适用) | ||||||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 8,525,083.00 | 6,340,569.00 |
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 广东省广弘资产 | 0.00 | 900.00 |
经营有限公司 | ||||
预付款项 | 广东省拱北口岸中国旅行社有限公司 | 907,706.00 | 949,631.00 | |
其他应收款 | 中山广弘健康产业发展有限公司 | 0.00 | 14,660.00 | |
其他应收款 | 广东省广弘资产经营有限公司 | 0.00 | 45,784.13 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应付款 | 广东省广弘资产经营有限公司 | 3,815,891.00 | 3,815,891.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺公司没有需要披露的承诺事项
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
1.2019年3月22日,本公司下属子公司广东广弘粤桥食品有限公司(以下简称“粤桥公司”)因买卖纠纷起诉四川省国中食品有限公司(以下简称“国中公司”),要求国中公司偿还拖欠货款791,300.00元及延期支付违约金(逾期付款违约金自2015年11月1日起以每月尚余未付清的货款本金按2%月利率计至实际付清之日止)[案号:(2019)粤0113民初3824号]。2019年5月24日,广州市番禺区人民法院一审判决,被告国中公司在本判决发生法律效力之日起十日内向粤桥公司支付拖欠的货款791,300.00元及延期支付违约金(逾期付款违约金自2015年11月1日起以791,300.00元为本金按月利率2%计至实际付清之日止)。粤桥公司对违约金判罚有异议,提起上诉。2019年11月19日,广州市中级人民法院作出(2019)粤01民终16285号民事判决书,判决国中公司在本判决发生法律效力之日起向粤桥公司支付拖欠的货款791300元及逾期支付违约金(违约金的具体计算标准方式:从2015年11月8日起至2018年1月31日止,以每月尚余未付清货款金额为本金;从2018年2月1日起,以尚余未付清货款791300元为本金计至实际付清款项之日止;均按2%月利率计算)。2020年1月15日,粤桥公司向广州市番禺区人民法院申请强制执行,并获受理[案号:(2020)粤0113执1688号]。2020年9月25日收到代理律师发来的执行裁定书,暂未发现有其他可供执行的财产,终结本次执行程序。2020年12月7日,代理律师收到《红原县国中食品有限责任公司与四川省国中食品有限公司合并重整案债权申报通知书》,告知四川省红原县人民法院于2020年6月18日裁定受理红原县国中食品有限责任公司重整,2020年12月7日,裁定同意将红原县国中食品有限责任公司与国中公司实质合并破产重整。2021年3月3日,粤桥公司寄出债权申报材料。2021年3月30日收到代理律师发来的管理人债权初审意见通知书,确认粤桥公司享有普通债权为2263482.42元,劣后债权50544.29元(延迟履行期间加倍利息)。截止至2023年6月30日,该案仍处于破产重整阶段。
2.2013年12月26日,本公司下属子公司广东广弘粤桥食品有限公司(以下简称“粤桥公司”)就现经营地广州市番禺区石基镇市莲路傍西村段12号与广州福茂冷冻食品有限公司签订租赁合同,租赁期15年,自合同签订之日起计算,并已缴纳租赁押金200万元。该经营地由广州福茂冷冻食品有限公司向中山和兴养菌场有限公司(以下简称“和兴公司”)、广州市番禺钧隆塑胶有限公司(以下简称“钧隆公司”)分别租赁,其中与和兴公司租赁时间为2011年1月1日至2025年12月31日,与钧隆公司租赁时间为2012年10月1日至2025年9月30日。但广州福茂冷冻食品有限公司分别自2018年6月1日起、2019年4月1日起开始拖欠和兴公司、钧隆公司租金。粤桥公司于2020年3月31日收到传票,案号为(2020)粤0191民初3902号、(2020)粤0191民初3904号,案由为房屋租赁合同纠纷。3902号案原告为和兴公司、3904号案原告为钧隆公司,被告均为广州福茂冷冻食品有限公司,粤桥公司为第三人。2020年9月27日,广东自由贸易区南沙片区人民法院作出(2020)粤0191民初3904号民事判决书,判决广州福茂冷冻食品有限公司与钧隆公司签订租赁合同无效,自本判决发生法律效力之日起三十日内将广东省广州市番禺区市莲路12号的C、D栋厂房、宿舍等约共8000平方米建筑物返回给原告钧隆公司。2021年3月25日,南沙区人民法院强制执行将判决应交还的场地移交钧隆公司接收。2021年3月29日,粤桥公司收到广东自由贸易区南沙片区人民法院作出(2020)粤0191民初3902号民事判决书,判决广州福茂冷冻食品有限公司自本判决发生法律效力之日起五日内将广东省广州市番禺区市莲路12号的土地及地上建筑物(包括上述地址靠北的土地8935平方米及其上盖建筑物)返回给原告和兴公司。两案件分别已于2022年6月28日和2021年3月25日通过法院执行移交,目前仍由粤桥公司使用经营。
3.承接上案,在与粤桥公司签订《租赁合同》时,广州福茂及股东等相关主体保证对租赁标的物享有独立、完整、合法有效的出租权,不存在抵押、查封或第三者主张权利等情况。3902号案、3904号案的判决及其他情况显示广州福茂有违其对粤桥公司的声明与保证,粤桥公司遂就租赁合同纠纷向广东自由贸易区南沙片区人民法院起诉,请求标的额本金为17,772,225.73元(包含违约金、装修改造支出等费用),并将和兴公司、钧隆公司列为第三人。法院于2021年7月19日送达受理通知书,案号为(2021)粤0191民初14791号。2022年3月17日,该案开庭审理。10月25日,粤桥公司向法院申请撤回部分诉讼请求,涉案本金变更为7,381,249.52元。11月24日,本案开庭审理。2023年3月30日,收
悉一审判决及撤回第三人起诉裁定,法院判决福茂需支付费用共220万余元,为保证金200万元,水电费9,907.02元,电梯登记费420元,设备安装费191,274.75元。
4.本公司之孙公司佛山市南海种禽有限公司(以下简称“南海种禽公司”)起诉江门市盛荣农业科技有限公司,追收货款17.6万元。2023年1月19日,收悉佛山市南海区人民法院短信,符合立案条件,通过网上审查;2023年1月29日,案件受理,案号为(2023)粤0605民初3089号。江门市盛荣农业科技有限公司还清本金,南海种禽公司撤诉,并于2023年3月20日收悉撤诉裁定。
5.2023年2月6日,本公司之孙公司广东广弘贸易发展有限公司(以下简称“贸发公司”)收到广州市荔湾区人民法院送达的张斌诉贸发公司合同纠纷案[案号:(2023)粤0103民初361号,下称本案]的开庭传票及起诉状、证据。张斌起诉要求贸发公司承担其已付及垫付的交储费、伙食费、工厂管理费、工人工资、应付款、电费、包装辅料费及其它费用共计3,653,215.24元,并承担案件诉讼费。3月22日,本案开庭审理,张斌当庭申请增加诉讼请求,要求贸发公司支付其垫付的税金、其他费用及资金占用利息。
6.2023年3月10日,本公司之子公司惠州市广丰农牧有限公司(以下简称“广丰农牧”)收到广东省惠州市惠城区人民法院送达的广东电网有限责任公司惠州惠城供电局(以下简称“广东电网”)诉广丰农牧供用电合同纠纷案开庭传票,案号为(2023)粤1302民初461号,广东电网请求广丰农牧支付电费本金21027.66元,违约金7107.09元。实际用电人惠州市阳光茶园文化产业有限公司在开庭前缴清电费,广东电网已撤诉结案。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
股票和债券的发行 | 发行超短期融资券产生的票面利息以及承销费 | 260,000.00 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以行业分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 母公司 | 食品行业 | 电商行业 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 10,771,314.86 | 1,344,869,866.39 | 1,457,694.05 | -91,651.54 | 1,357,007,223.76 |
营业成本 | 0.00 | 1,288,314,770.19 | 1,123,409.69 | -91,651.54 | 1,289,346,528.34 |
净利润(净亏损) | 73,191,820.09 | 55,455,825.76 | -399,077.98 | 0.00 | 128,248,567.87 |
资产总额 | 4,629,499,008.65 | 2,874,373,084.73 | 8,340,598.48 | -1,136,055,230.03 | 6,376,157,461.83 |
负债总额 | 2,103,581,911.49 | 1,814,665,661.91 | 643,463.33 | -629,132,807.32 | 3,289,758,229.41 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他本期收到其他非流动金融资产(广东新华发行集团股份有限公司)分红款50,000,268.79元。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
其中: | ||||||||||
合计 | 0.00 | 0.00 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
合计 | 0.00 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 445,319,907.57 | 219,448,524.68 |
合计 | 445,319,907.57 | 219,448,524.68 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 1,409,208.87 | 244,820.00 |
往来款 | 443,926,863.29 | 219,410,524.68 |
合计 | 445,336,072.16 | 219,655,344.68 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 206,820.00 | 206,820.00 | ||
2023年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | -190,655.41 | -190,655.41 | ||
2023年6月30日余额 | 16,164.59 | 16,164.59 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 445,321,907.57 |
3年以上 | 14,164.59 |
5年以上 | 14,164.59 |
合计 | 445,336,072.16 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 206,820.00 | -190,655.41 | 16,164.59 | |||
合计 | 206,820.00 | -190,655.41 | 16,164.59 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
广东广弘粤桥食品有限公司 | 内部往来 | 214,000,000.00 | 1年以内 | 48.05% | |
广东广弘智慧港产业运营管理有限公司 | 内部往来 | 112,000,000.00 | 1年以内 | 25.15% | |
惠州市广丰农牧有限公司 | 内部往来 | 74,300,000.00 | 1年以内 | 16.68% | |
佛山市南海种禽有限公司 | 内部往来 | 25,626,316.29 | 1年以内 | 5.75% | |
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 | 分红保证金 | 1,038,878.08 | 1年以内 | 0.23% | |
合计 | 426,965,194.37 | 95.86% |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 532,097,247.19 | 532,097,247.19 | 532,097,247.19 | 532,097,247.19 | ||
对联营、合营企业投资 | 50,370,543.61 | 50,370,543.61 | 49,756,389.66 | 49,756,389.66 | ||
合计 | 582,467,790.80 | 582,467,790.80 | 581,853,636.85 | 581,853,636.85 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期 |
(账面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | (账面价值) | 末余额 | |
广东广弘粤桥食品有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||
中山广食农牧发展有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
广东省广弘食品集团有限公司 | 280,342,609.83 | 280,342,609.83 | |||||
兴宁广弘农牧发展有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | |||||
广东广弘农牧发展有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
广东商业电子商务有限公司 | 8,999,084.70 | 8,999,084.70 | |||||
惠州市广丰农牧有限公司 | 7,755,552.65 | 7,755,552.65 | |||||
广东广弘智慧港产业运营管理有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
广东广弘智慧港实业投资有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
广东领岳投资发展有限公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |||||
广东省畜禽生产发展有限公司 | 0.01 | 0.01 | |||||
合计 | 532,097,247.19 | 532,097,247.19 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
广州弘信小额贷款有限公司 | 49,756,389.66 | 614,153.95 | 50,370,543.61 | ||||||||
小计 | 49,756,389.6 | 614,153.95 | 50,370,543.6 |
6 | 1 | ||||
合计 | 49,756,389.66 | 614,153.95 | 50,370,543.61 |
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
其他业务 | 10,771,314.86 | 10,510,794.16 | ||
合计 | 10,771,314.86 | 10,510,794.16 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: |
按经营地区分类
按经营地区分类 |
其中: |
市场或客户类型
市场或客户类型 |
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 |
其中: |
按合同期限分类
按合同期限分类 |
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
与履约义务相关的信息:
本公司允许承租人在整个租赁期内使用标的资产,其履约义务即在租赁期内向承租人提供标的资产使用权与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 96,850,000.00 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | 614,153.95 | 109,138.68 |
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 50,000,268.79 | |
合计 | 50,614,422.74 | 96,959,138.68 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -387,268.40 | 主要是处置固定资产产生的损失 |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 2,010,608.87 | 主要是资金种业振兴项目、菜蓝子工程建设项目等财政补贴 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 48,316,445.53 | 主要是本期确认南海土地权益补偿损益 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 141,951.10 | 个税手续费返还 |
减:所得税影响额 | 10,995,424.12 | 主要是上述变动影响所致 |
少数股东权益影响额 | 885,969.05 | 主要是上述变动影响所致 |
合计 | 38,200,343.93 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 4.14% | 0.2182 | 0.2182 |
扣除非经常性损益后归属于 | 2.90% | 0.1527 | 0.1527 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他
广东广弘控股股份有限公司
董事长:蔡飚2023年8月26日