公司代码:600400 公司简称:红豆股份
江苏红豆实业股份有限公司
2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人戴敏君、主管会计工作负责人谭晓霞及会计机构负责人(会计主管人员)郭敏洁
声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述面临的风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“其他披露事项”中“可能面对的风险”部分内容。
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 17
第五节 环境与社会责任 ...... 19
第六节 重要事项 ...... 22
第七节 股份变动及股东情况 ...... 31
第八节 优先股相关情况 ...... 36
第九节 债券相关情况 ...... 36
第十节 财务报告 ...... 37
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司 | 指 | 江苏红豆实业股份有限公司 |
红豆集团 | 指 | 红豆集团有限公司 |
财务公司 | 指 | 红豆集团财务有限公司 |
嘉兴红豆 | 指 | 嘉兴红豆股权投资有限公司(曾用名“上海红豆骏达资产管理有限公司”) |
红豆男装 | 指 | 无锡市红豆男装有限公司 |
阿福科贷 | 指 | 江苏阿福科技小额贷款股份有限公司 |
红豆置业 | 指 | 无锡红豆置业有限公司 |
力合科创集团 | 指 | 力合科创集团有限公司 |
力合科创 | 指 | 深圳市力合科创股份有限公司(曾用名“深圳市通产丽星股份有限公司”,股票代码:002243.SZ) |
红日风能 | 指 | 无锡红日风能科技有限公司 |
超壹动力 | 指 | 超壹动力(成都)新能源科技有限公司 |
公证天业 | 指 | 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
《公司章程》 | 指 | 《江苏红豆实业股份有限公司章程》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 江苏红豆实业股份有限公司 |
公司的中文简称 | 红豆股份 |
公司的外文名称 | Jiangsu Hongdou Industrial Co., Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Hongdou Industrial |
公司的法定代表人 | 戴敏君 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 孟晓平 | 朱丽艳 |
联系地址 | 江苏省无锡市锡东新城商务区核心区同惠街19号红豆财富广场 | 江苏省无锡市锡东新城商务区核心区同惠街19号红豆财富广场 |
电话 | 0510-66868422 | 0510-66868278 |
传真 | 0510-88350139 | 0510-88350139 |
电子信箱 | hongdou@hongdou.com | hongdou@hongdou.com |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 江苏省无锡市锡山区东港镇 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 江苏省无锡市锡东新城商务区核心区同惠街19号红豆财富广场A座26-28层 |
公司办公地址的邮政编码 | 214105 |
公司网址 | www.hongdou.com.cn |
电子信箱 | hongdou@hongdou.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
A股 | 上海证券交易所 | 红豆股份 | 600400 |
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉凯城财富中心5号楼十层 | |
签字会计师姓名 | 华可天 陈飞霞 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 1,095,983,710.60 | 1,125,641,426.56 | -2.63 |
归属于上市公司股东的净利润 | 46,929,428.38 | 51,696,174.21 | -9.22 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 37,080,686.44 | 45,500,858.97 | -18.51 |
经营活动产生的现金流量净额 | -9,044,496.92 | -144,803,308.04 | 93.75 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 3,049,189,027.85 | 2,987,447,401.49 | 2.07 |
总资产 | 4,954,293,437.79 | 4,736,952,307.03 | 4.59 |
注:公司营业收入同比减少2,965.77万元,主要是公司坯布业务营业收入减少3,560.01万元,相应的净利润减少709.04万元;公司主营服装业务实现营业收入101,212.50万元,同比增加
592.11万元。
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.02 | 0.02 | 0.00 |
稀释每股收益(元/股) | 0.02 | 0.02 | 0.00 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.02 | 0.02 | 0.00 |
加权平均净资产收益率(%) | 1.55 | 1.64 | 减少0.09个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 1.23 | 1.45 | 减少0.22个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 |
非流动资产处置损益 | -1,537,670.47 |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 17,530,029.29 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -477,840.54 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 362,077.58 |
减:所得税影响额 | 3,942,236.37 |
少数股东权益影响额(税后) | 2,085,617.55 |
合计 | 9,848,741.94 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
1、所属行业情况
根据证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订)及证监会公布的上市公司行业分类结果,公司所属行业为“纺织服装、服饰业”。
今年上半年,在国内市场形势持续改善、国家宏观政策协同发力支撑下,我国纺织行业综合景气度保持回升,但行业仍面临需求重塑、技术突破、产业调整、政策升级等多重变革力量,市场需求环境依然复杂。根据国家统计局数据,上半年全国3.7万户规模以上纺织企业营业收入、利润总额同比分别减少5.1%和21.3%。
当前,中国纺织的发展有力支撑全球纺织产业的平稳运行,行业在保持规模优势的同时主要呈现以下特点:一是集约化。一批世界级的纺织服装企业、品牌和产业集群崛起,成为全球供应链不可或缺的重要一环。二是创新化。从材料创新、工艺创新到装备创新,行业创新从“跟跑、并跑”进入到“跟跑、并跑、领跑”并存阶段。三是责任化。绿色低碳循环的纺织产业体系加速形成、社会责任建设不断深入、可持续发展能力持续增强。四是时尚化。在开放合作中,中国纺织在全球的时尚影响力不断提升,中国设计、中国品牌、中国平台正赢得全球的认可与尊重。
2、主要业务和产品
公司主营业务为男装的生产与销售。公司男装产品包括衬衫、西服、西裤、茄克、T恤、毛衫等。经过多年的发展,公司男装业务取得了较多的荣誉:“红豆”商标被国家工商总局认定为“中国驰名商标”,红豆衬衫、西服相继被推举为中国名牌产品,并获得“国家免检产品”称号等。
近年来,公司以品牌运营及服装制造为优势,形成红豆男装全域零售、红豆职业装定制两大业务。红豆男装全域零售业务,以“经典舒适男装”为品牌定位。目前,全域零售的线下销售渠道主要为全国二三线城市,同时依托门店数字化建设增强用户互动体验;线上销售由公司直营,主要入驻天猫、京东、小程序商城、抖音等第三方主流电商开放平台,多触点触达用户。红豆职业装定制业务,主要为客户量身定制各类中高档职业装,以及个性化的轻定制服务,客户范围覆盖金融、通信、交通运输等行业。
3、经营模式
(1)品牌全域运营模式
以消费者为中心,基于数字零售创新,公司以“红豆男装”品牌,实现商品开发、生产供应、商品零售等各个环节的打通,建立覆盖线下门店、线上店铺的全渠道营销网络体系,以全渠道、全场景、全链路的运营形式,为消费者提供便捷购物体验。
顺应零售变革,红豆男装全渠道营销网络体系,注重线上线下的协同发展,现已形成“线下门店(联销、直营)+线上店铺(平台电商、社交电商)”的全渠道营销网络体系。公司线下门店采取直营与联销相结合方式,且以联销为主。其中:①直营店由公司所属并直接经营管理。②联销门店由公司负责品牌和门店运营管理,供应链负责提供优质稳定的产品,加盟商负责提升品牌区域认知度、提供稳定的经营场所和完善的物业保障;为保证统一的运营管理模式和品牌形象,加盟商委托公司负责品牌方面的运营管理。商品实现销售后,加盟商按照销售额约定的比例扣除,定期与公司进行结算。联销模式可以整合公司、供应链和下游加盟商的各类资源,发挥各方优势。
公司线上店铺以平台电商、社交电商为主要销售来源。其中:①平台电商方面,公司主要入驻了天猫、京东、唯品会等第三方电子商务平台,依托其流量,通过直播带货等形式促成销售。
②社交电商方面,公司以社交媒体带动销售,以微信小程序、抖音等不同形态为流量触点,通过社交或内容应用影响,促进商品购买信息、使用体验等高效传递。
产品方面,公司整合内外部研发资源,联合供应商协同开发产品,按照国家和纺织行业质量标准和工艺要求对生产过程进行跟踪、管控,根据产品实际销售与供应商结算。品牌全域运营模式的产品采取代销方式,部分主推及新产品采取承揽方式。
(2)职业装定制模式
红豆职业装定制业务主要以客户团体定制为主。根据客户行业特点,组建专业团队,运用信息化手段不断提升服务质量,提供全方位的产品设计、生产、配送及售后等系列配套服务,服务能力达到国家GB/T27922-2011《商品售后服务评价体系》五星级。
红豆职业装定制业务以自主生产为主。公司根据客户要求以及国家和纺织行业质量标准和工艺要求,确定需要的面、辅料名称、规格、数量,并制定面、辅料采购计划,进行采购并组织生产。公司拥有一流的衬衫、西服生产线,近年依托互联网技术、自动化设备改造、生产制造系统实施等应用,已升级为5G智能工厂,打通了业务、计划、生产前后道的全生产过程数据流,构建了一体化智能制造数字管理平台,实现个定、团定、批量三种业务生产。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、品牌优势
“红豆”商标是 1997 年国家工商行政管理局认定的首批中国驰名商标,红豆男装亦是中国较早创建的男装品牌之一。公司在多年的品牌建设中,传承经典,推陈出新,从产品、服务、传播等多维度构建民族品牌体系。2007年,红豆荣获中国服装界最高荣誉“中国服装品牌年度成就大奖”,2021年获第十九届“全国质量奖”, 2022年上榜《2022胡润百亿潜力品牌榜》。2023年6月,World Brand Lab(世界品牌实验室)发布《中国500最具价值品牌》分析报告,红豆品牌以878.98亿元的品牌价值位列第78位,9年蝉联百强名单。
2、定位优势
基于对宏观环境的变化、男装行业的升级以及消费者舒适需求的综合研判,公司以舒适服饰为探索点,以高品质男士为核心消费人群,明确“经典舒适男装”品牌定位,倡导“舒适男装”理念。公司品牌及产品定位清晰且较好的满足了核心消费人群的需求,有助于建立起属于红豆品牌的专属消费者群体。2022年,中国服装协会、中国纺织建设规划院、红豆三方共建的服装新消费(舒适男装)研究中心成立,并发布舒适男装行业创新发展趋势报告;公司被中国服装协会授予“舒适男装赛道开创者”称号。
3、研发优势
公司形成了专注经典舒适男装的研发体系,近年与原ARMANI设计副总裁Patrick Grandin、MONCLER前设计总监Fabio、ESMOD北京服装院校等合作,组建成熟的男装研发设计团队,持续进行产品创新。至今,公司已获德国、英国、瑞士等全球9国权威产品品质认证,并参与制定1项国家标准、4项行业标准、3项团体标准。报告期内,公司推出“0感舒适衬衫”“加1舒适裤”“精领舒适POLO”“魔力T”等匠心产品。其中,“0感舒适衬衫”已揽获“法国双面神国际设计大奖、美国muse大奖、意大利A奖、芭莎年度男士衬衫奖、IAI设计金奖”五大奖项,并经国际机构沙利文权威认证为“全国全网中高端衬衫销量领先”。
4、制造优势
公司建有5G全连接工厂,汇集意大利、法国、德国、瑞典等前沿设备,引入智能吊挂系统、AGV配送、智能决策等信息技术,以数字化应用实现生产要素间的全域连接,生产效率提升32%以上,在制品库存降低30%。报告期内,“红豆男装5G全连接工厂”入选国家工信部公示的《2022年工业互联网试点示范名单》,是全国唯一入选的服装类示范工厂。此外,公司进一步整合全球供应链资源,联合瑞士HeiQ控温科技、中奥两国功能纤维混纺等开发科技舒适面料,增强产品的品质感、科技感及舒适感。
5、渠道优势
在零售行业的发展和创新变革下,公司积极建立全渠道营销体系。以零售业务为主导的全价值链信息系统为基础,公司推进渠道纵向延伸,不断完善线下门店、传统电商等零售渠道,积极布局抖音等社交电商新渠道,围绕“人、货、场”加速裂变转化。覆盖全国二、三线城市的线下门店,通过对品牌、店铺的标准化管理,全面提升舒适体验感,吸引中高端消费客群。与消费者深度链接互动的线上渠道,通过会员管理、爆款引流等,快速掌握社交裂变及数据驱动下的零售运营新策略。此外,公司持续加强信息化赋能,提升终端管控能力,实现商品运营在线化、订单分配在线化、会员运营在线化、供应链可视化。
三、 经营情况的讨论与分析
以“经典舒适男装”战略为引领,公司抓好“产品、传播、渠道、运营”四大策略核心,系统发力经营提效,满足消费者对高品质、高舒适度的需求,巩固“舒适男装赛道开创者”的领先优势。报告期内,公司实现营业收入109,598.37万元,其中服装业务营业收入101,212.50万元,较去年同期增长0.59%。
1、打造具有差异化竞争优势的舒适男装产品。一是以热销60万件的明星单品“0感舒适衬衫”为抓手,逐步赢得用户、行业内部、平台、渠道商等多方认可,以高势能消费客群提升品牌区域知名度,带动全盘效能提升,获得了国际知名咨询机构沙利文的“全国全网中高端衬衫销量领先”市场地位认证。二是舒适产品矩阵持续丰富,明星单品带动“加1舒适裤、精领舒适POLO、魔力T”等主推产品的销售,并与瑞士HeiQ、日本东丽等面料供应商及科研院校深入合作,有效提升产品力,培育差异化优势。三是聚焦舒适定位优化商品企划,结合陈列搭配、关键色彩、工艺面料等进行系统性开发,同时加强畅销款的追踪复盘及阶段性销售库存情况分析,提高商品企划的预判能力。
2、以高势能资源带动传播热度。一是与戚薇、张新成、郑恺、张彬彬、袁成杰等明星达人合作,通过杂志植入、红毯造型、明星店长、视频种草等借势破圈传播,快速撬动品牌声量爆发。二是以互动式传播助力品效增长,全渠道合作垂直领域头部达人,产出优质内容,以舒适新话题激活用户参与感,持续引起用户原创内容发酵,亮相“中国国际服装服饰博览会”“中国品牌日”等大型展会,同时通过持续积累的用户洞察,反哺人群触达策略,强化公私域联动,提升品牌认知率。
3、持续优化全渠道运营,全方位打造舒适体验。报告期内,公司一方面持续进行渠道结构的优化,主动关闭低效门店;另一方面持续加快新一代门店的铺设,增加招商恳谈会频次,调动联营资源开拓空白点位,加速入驻商圈核心位置占据优势点位,锁定大客户和市场开店节奏。下半年度,公司目标净增加门店200家,以终端品牌形象的提升助力高质量发展。
聚焦门店经营质量提升,线下积极打造标杆区域,系统复制无锡样板市场,聚焦门店系统性升级,并结合千场舒适路演秀、新店开业、0感快闪等活动,发力产品主推、单店模型、传播规划等,持续做热市场营销活动,夯实消费者对公司“经典舒适男装”的品牌认知。
线上深耕精细化用户需求运营,针对小程序、抖音、天猫等各平台特点,在做强日销基础上对新品首发、原创内容、达人播、自播等多个环节进行整合创新,注重从商品维度洞察人群种草、转化情况,开发差异化产品与行业竞品错位竞争,并结合兴趣电商精准触达优势,助力品牌实现品效爆发。报告期内,公司入选商务部公示的“电子商务示范企业名单”。
4、创新机制助推战略落地见效。一是打造协同高效组织,基于组织战略和关键能力,优化组织架构和岗位设置,重点储备拓展、主播、管培生等营销类人才,并通过培训、轮岗等形式充实后备人才库;二是考核机制与人才管理体系紧密关联,聚焦渠道、运营、品牌、商品等重点指标,持续推进门店运营标准化升级及督查管理,协同配合落实激励政策,打造好线上线下的行业标杆,以高效执行力促进企业提质增效。
5、持续做强职业装团购业务。顺应国内职业装集中采购模式,组建跨部门重点项目小组做强大客户营销,围绕金融、交通、电信和能源等系统纵横联动拓展,建立与战略重点客户定期沟通机制,定期做好客户分析、市场分析,以准入评定方式持续打造优质高效供应链,以优质服务夯实公司客户群体基础。报告期内,公司荣获“诚信经营示范单位”“2022-2023行业标杆品牌”
“2022-2023行业创新力企业”荣誉,并相继中标中国建设银行股份有限公司、国家能源集团国能e购电商交易平台工作服等项目。
6、积极推进向特定对象发行股票工作。公司拟实施向特定对象发行股票募集资金,发行股票数量不超过380,000,000股(含本数),募集资金总额不超过118,000.00万元(含本数),扣除发行费用后拟用于建设红豆品牌体验店升级改造项目、红豆品牌电商中心建设项目、红豆品牌设计研发中心建设项目以及补充流动资金。公司已收到上交所出具的《关于江苏红豆实业股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》,并对审核问询函进行了回复。本次发行尚需获得上交所审核通过和证监会作出的同意注册决定后方可实施,能否取得相关批复及取得批复的时间存在不确定性。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,095,983,710.60 | 1,125,641,426.56 | -2.63 |
营业成本 | 688,266,416.94 | 721,659,152.55 | -4.63 |
销售费用 | 287,831,382.04 | 283,492,916.24 | 1.53 |
管理费用 | 89,570,031.05 | 91,102,323.13 | -1.68 |
财务费用 | 14,094,028.18 | 9,983,834.31 | 41.17 |
研发费用 | 13,103,945.12 | 9,873,061.37 | 32.72 |
经营活动产生的现金流量净额 | -9,044,496.92 | -144,803,308.04 | 93.75 |
投资活动产生的现金流量净额 | -123,675,170.26 | 60,987,139.01 | -302.79 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 333,894,207.04 | -211,865,787.32 | 257.60 |
其他收益 | 17,892,106.87 | 10,561,566.31 | 69.41 |
信用减值损失 | 7,772,969.80 | -5,000,847.19 | 不适用 |
资产处置收益 | -1,537,670.47 | 268,582.34 | 不适用 |
营业外收入 | 135,958.50 | 1,880,313.80 | -92.77 |
财务费用变动原因说明:主要是汇兑损益的影响。研发费用变动原因说明:主要是公司扩大研发队伍后人员薪酬的增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司销售回款的增加以及广告宣传等费用支付的减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司物流配送中心项目工程投入的增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司物流配送中心项目贷款的增加。其他收益变动原因说明:主要是控股子公司嘉兴红豆“一事一议发展奖励资金”的增加。信用减值损失变动原因说明:主要是公司应收账款计提坏账损失的冲回。资产处置收益变动原因说明:主要是公司出售非流动资产收益的减少。营业外收入变动原因说明:主要是公司往来款项核销的减少。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
应收票据 | 55,795,069.35 | 1.13 | 3,111,364.00 | 0.07 | 1,693.27 | 主要是公司应收回款收到的商业承兑票据的增加 |
应收款项融资 | 5,811,653.05 | 0.12 | 18,462,423.00 | 0.39 | -68.52 | 主要是公司收到的电子银行承兑票据的减少 |
其他流动资产 | 241,222.36 | 0.00 | 7,042,422.05 | 0.15 | -96.57 | 主要是公司待摊咨询费用、广告费用的减少 |
在建工程 | 286,174,605.83 | 5.78 | 146,657,895.84 | 3.10 | 95.13 | 主要是公司物流配送中心项目工程的投入 |
其他非流动资产 | 53,350,000.00 | 1.08 | 4,350,000.00 | 0.09 | 1126.44 | 主要是公司预付物流配送中心项目的工程款 |
应付账款 | 397,543,018.79 | 8.02 | 628,066,567.78 | 13.26 | -36.70 | 主要是公司集中支付了到期的商品采购款 |
一年内到期的非流动负债 | 242,327,831.52 | 4.89 | 155,014,174.26 | 3.27 | 56.33 | 主要是公司1.2亿元长期借款于一年内到期 |
其他流动负债 | 58,632,705.15 | 1.18 | 4,595,150.81 | 0.10 | 1175.97 | 主要是公司已背书尚未到期的商业承兑票据的增加 |
长期借款 | 340,000,000.00 | 6.86 | 120,000,000.00 | 2.53 | 183.33 | 主要是公司物流配送中心项目贷款的增加 |
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产295,485.28(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0.006%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 169,315,957.67 | 银票承兑汇票、信用证保证金 |
应收票据 | 54,491,804.35 | 附有追索权的商业承兑汇票背书转让 |
固定资产 | 238,796,975.57 | 银行借款抵押 |
无形资产 | 122,261,484.04 | 银行借款抵押 |
合 计 | 584,866,221.63 |
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
1、报告期内,公司新设5家子公司,对3家子公司新增实缴出资合计337万元,收到嘉兴红豆减资款5,200万元,详见本报告“第十节 财务报告/十七、母公司财务报表主要项目注释/3、长期股权投资”。
2、报告期内,公司收回无锡红土红路创业投资合伙企业(有限合伙)投资款715.07万元,详见本报告“第十节 财务报告/十七、母公司财务报表主要项目注释/3、长期股权投资”。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
√适用 □不适用
公司第八届董事会第二十次临时会议审议通过了关于投资建设物流配送中心项目的议案,项目投资总额55,409.50万元,项目建设周期为24个月。截至报告期末,公司物流配送中心项目累计投入金额28,617.46万元。
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
股票 | 002243 | 力合科创 | 300,000,000.00 | 自筹 | 238,360,720.80 | 0.00 | 19,565,043.61 | 0.00 | 147,561,259.64 | 1,209,885.68 | 111,823,932.64 | 其他权益工具投资 |
合计 | / | / | 300,000,000.00 | / | 238,360,720.80 | 0.00 | 19,565,043.61 | 0.00 | 147,561,259.64 | 1,209,885.68 | 111,823,932.64 | / |
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 行业经营性信息分析
服装行业经营性信息分析
1. 报告期内实体门店情况
品牌 | 门店类型 | 2022年末数量(家) | 2023年6月末数量(家) | 2023年1-6月新开(家) | 2023年1-6月关闭(家) | 2023年1-6月加盟联营店转直营店(家) |
HOdo男装 | 直营店 | 399 | 414 | 17 | 18 | 16 |
HOdo男装 | 加盟联营店 | 523 | 508 | 32 | 31 | -16 |
合计 | 922 | 922 | 49 | 49 | 0 |
2. 报告期内各品牌的盈利情况
单位: 万元 币种: 人民币
品牌类型 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
HOdo男装 | 76,728.12 | 40,279.90 | 47.50 | -2.42 | -10.55 | 4.77 |
贴牌加工服装 | 24,484.38 | 21,760.98 | 11.12 | 11.34 | 21.94 | -7.73 |
合计 | 101,212.50 | 62,040.88 | 38.70 | 0.59 | -1.33 | 1.19 |
3. 报告期内直营店和加盟店的盈利情况
单位: 万元 币种: 人民币
分门店类型 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
直营店 | 23,456.41 | 9,305.98 | 60.33 | 15.30 | 7.91 | 2.72 |
加盟联营店 | 16,351.02 | 12,240.08 | 25.14 | -11.44 | -3.28 | -6.32 |
合计 | 39,807.43 | 21,546.06 | 45.87 | 2.58 | 1.26 | 0.71 |
4. 报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况
单位: 万元 币种: 人民币
销售渠道 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | ||||
营业收入 | 营业收入占比(%) | 毛利率(%) | 营业收入 | 营业收入占比(%) | 毛利率(%) | |
线上销售 | 26,539.41 | 26.22 | 51.20 | 25,059.00 | 24.90 | 47.58 |
线下销售 | 74,673.09 | 73.78 | 34.26 | 75,561.39 | 75.10 | 34.17 |
合计 | 101,212.50 | 100.00 | 38.70 | 100,620.39 | 100.00 | 37.51 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 业务性质 | 注册资本 | 实收资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
嘉兴红豆股权投资有限公司 | 股权投资;创业投资;实业投资;投资咨询 | 22,000万 | 15,500万 | 264,698,137.55 | 236,977,472.81 | 12,079,865.44 |
无锡红豆运动科技有限公司 | 服饰、服装、鞋帽、箱包的生产、销售;体育用品及器材、纺织品及针纺织品、围巾、手套、袜子的销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务 | 10,000万 | 2,900万 | 128,672,117.40 | 53,925,946.93 | 7,143,068.09 |
无锡红豆国际贸易有限公司 | 服装、化纤的销售;自营和代理各类商品和技术的进出口 | 100万 | 100万 | 41,580,247.99 | 20,584,533.32 | 6,742,714.06 |
无锡红豆织造有限公司 |
针纺织品、棉纺织品、服装的制造、加工、销售;纺织品及原料的销售;针纺织品的织标制造、加工、销售
200万 | 200万 | 149,931,345.73 | 54,747,771.30 | 1,884,185.32 | ||
无锡红豆男装有限公司 | 服装、饰物装饰设计服务;服装、针纺品、纺织品、一般劳动防护用品、特种劳动防护用品的制造加工、销售;鞋帽、皮具、箱包、眼镜、手表的销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务 | 500万 | 500万 | 258,990,133.24 | 24,350,144.21 | 1,425,264.91 |
无锡红豆网络科技有限公司 | 计算机及辅助设备、电子产品、通信设备(不含卫星广播电视地面接收设施及发射装置)、安全智能卡类设备和系统、计算机软件及网络系统、电子商务系统的设计、开发、销售、维护及相关技术咨询服务等 | 1,000万 | 1,000万 | 8,196,810.87 | 5,147,263.83 | 1,352,434.94 |
无锡红豆服装电子商务有限公司 | 服装服饰批发;服装服饰零售;互联网销售(除销售需要许可的商品);鞋帽批发;鞋帽零售;箱包销售;皮革制品销售;劳动保护用品销售;针纺织品销售;日用百货销售等 | 100万 | 100万 | 4,511,511.51 | 2,372,279.92 | 1,199,775.30 |
江苏长三角纺织服饰检测有限公司 | 纺织品、服饰、服饰面料及辅料的检验测试服务 | 200万 | 200万 | 11,220,837.41 | 9,718,638.85 | 325,407.00 |
红豆集团财务有限公司 | 对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;协助成员单位实现交易款项的收付;经批准的保险代理业务;对成员单位提供担保;办理成员单位之间的委托贷款及委托投资等 | 156,000万 | 156,000万 | 4,497,995,363.70 | 2,042,752,379.88 | 52,168,378.11 |
江苏阿福科技小额贷款股份有限公司 | 发放贷款(主要面向科技型中小微企业),开展股权投资以及经监管部门批准的其他业务;企业管理咨询服务 | 35,000万 | 35,000万 | 948,990,536.40 | 502,440,707.86 | 23,113,220.13 |
对公司净利润影响达到10%以上的控股参股公司情况:
单位:元 币种:人民币
名称 | 营业收入 | 营业利润 |
嘉兴红豆股权投资有限公司 | 0.00 | 15,703,574.72 |
无锡红豆运动科技有限公司 | 142,780,641.87 | 9,686,378.97 |
无锡红豆国际贸易有限公司 | 136,247,057.24 | 9,176,947.91 |
红豆集团财务有限公司 | 89,289,709.61 | 69,524,877.90 |
江苏阿福科技小额贷款股份有限公司 | 54,169,653.51 | 31,179,081.97 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场的风险及对策
服装消费兼具可选消费和社交属性,受宏观经济波动、行业景气度、人均可支配收入、消费者个性需求等多重因素的影响。且公司所处的男装行业处于完全竞争状态,市场总量不确定,公司可能面临市场份额下滑等风险。适应和把握新零售的发展趋势,公司将优化覆盖线下门店、线上店铺的全渠道营销网络体系,重点加强实体门店升级改造及电商平台服务优化,提升消费场景覆盖和业务敏捷创新能力,持续创新数字新零售提升消费体验。
2、产品研发的风险及对策
服装行业的特点是消费者品味多元化和偏好不断变化。因此,准确把握时尚潮流和消费者需求变化,并能不断开发新的适销对路的产品是服装企业成功的关键因素。随着国潮消费、男装行业升级趋势的日益增强,对产品研发提出更高要求。若公司对服装流行时尚和消费者需求判断失误,产品研发与品牌核心消费人群的需求不能有效匹配,将对商品流转和销售业绩造成一定不利影响。因此,公司坚持“以用户为中心”,一是基于市场调研情况,明确了“经典舒适男装”的品牌定位,强调产品穿着体验,构建以精准消费者需求洞察为核心的柔性供应链网络,以多样化互动营销提高用户粘性;二是灵活响应用户的舒适需求,加强以科技研发支撑产品创新,推出更多品质时尚与功能创新兼具的产品,以消费者为导向综合提升公司产品竞争力。
3、运营管理的风险及对策
大数据、人工智能、移动互联网、物联网为代表的信息技术全面创新升级,企业的数字化进程加速。目前大部分企业处于在线化和集成化的数字化成熟阶段,智能化的局部应用已经出现,但大规模成体系的应用尚不多见,存在转型过程中认识不统一、机制不健全、能力不具备等困难,数字化转型滞后则会面临运营管理混乱的风险。对此,公司将以所处的转型阶段为出发点,制定符合企业自身需求的转型方案,构建“以用户为中心”的能力体系。一方面组织架构从以产品为中心向以客户为中心转变,业务创新从流程驱动向场景驱动转变,强化品牌与消费者链接互动;另一方面培养客户互动、资源管理、智慧洞察、智能生产方面的敏捷、精益、智慧、柔性能力,加深企业的数字化应用,稳步有序地实现以用户为中心、以智慧分析为大脑的领先数字化企业。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2023年第一次临时股东大会 | 2023年2月1日 | www.sse.com.cn | 2023年2月2日 | 审议通过了以下议案:1、关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案;2、关于公司非公开发行A股股票方案的议案:(1)发行股票的种类和面值(2)发行方式及发行时间(3)发行对象及认购方式(4)定价基准日、发行价格及定价原则(5)发行数量(6)限售期(7)发行完成前滚存未分配利润的安排(8)发行决议有效期(9)上市地点(10)募集资金用途;3、关于公司2023年度非公开发行A股股票预案的议案;4、关于公司2023年度非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告的议案;5、关于公司非公开发行A股股票摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺的议案;6、关于公司无需编制前次募集资金使用 |
情况专项报告的议案;7、关于提请股东大会授权董事会及董事会授权人士办理公司非公开发行A股股票具体事宜的议案。 | ||||
2023年第二次临时股东大会 | 2023年3月13日 | www.sse.com.cn | 2023年3月14日 | 审议通过了以下议案:1、关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告的议案;2、关于预计2023年度日常关联交易的议案;3、关于公司拟申请授信额度,控股股东红豆集团有限公司按需提供担保的议案。 |
2022年年度股东大会 | 2023年5月12日 | www.sse.com.cn | 2023年5月13日 | 审议通过了以下议案:1、关于公司董事会2022年度工作报告的议案;2、关于公司监事会2022年度工作报告的议案;3、关于公司2022年度财务决算报告的议案;4、关于公司2022年度利润分配方案的议案;5、关于公司2022年年度报告全文和年度报告摘要的议案;6、关于续聘公司2023年度审计机构的议案;7、关于公司董事、监事2022年度薪酬的议案;8、关于公司与红豆集团财务有限公司续签《金融服务协议》的议案;9、关于回购注销部分限制性股票的议案;10、关于变更公司注册资本并修改《公司章程》相关条款的议案;11、关于公司第九届董事会独立董事津贴的议案;12、关于选举董事的议案:(1)选举戴敏君女士为公司第九届董事会董事(2)选举周宏江先生为公司第九届董事会董事(3)选举奚丰先生为公司第九届董事会董事(4)选举王昌辉先生为公司第九届董事会董事(5)选举顾金龙先生为公司第九届董事会董事(6)选举任朗宁先生为公司第九届董事会董事;13、关于选举独立董事的议案(1)选举刘春红女士为公司第九届董事会独立董事(2)选举徐而迅女士为公司第九届董事会独立董事(3)选举沈大龙先生为公司第九届董事会独立董事;14、关于选举监事的议案:(1)选举龚新度先生为公司第九届监事会监事(2)选举何旭丽女士为公司第九届监事会监事。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
闵杰 | 董事 | 离任 |
朱秀林 | 独立董事 | 离任 |
奚丰 | 监事 | 离任 |
奚丰 | 董事 | 选举 |
刘春红 | 独立董事 | 选举 |
何旭丽 | 监事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司第八届董事会第三十九次会议、第八届监事会第二十三次会议和2022年年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》以及相关议案。截至2023年6月21日,公司已办理完成所涉及限制性股票的注销手续。 | 详见公司于2023年4月21日、2023年5月13日、2023年6月19日、2023年6月27日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告,公告编号:临2023-027、临2023-032、临2023-035、临2023-042、临2023-050、临2023-052。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司主营业务为服装的生产、加工与销售,下属印染车间为整体业务中较小一部分。公司印染车间严格按照污染减排的要求,认真做好主要污染物减排工作。报告期内,公司印染车间的主要环境信息如下:
(1)排污信息
公司名称 | 污染物类别 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量和分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 许可排放浓度限值 | 超标排放情况 |
江苏红豆实业股份有限公司印染车间 | 废气 | 二氧化硫、氮氧化物、非甲烷总烃、颗粒物 | 有组织排放 | 废气处理设施出口3个、位于厂房外围 | 二氧化硫: 1.5mg/m3 氮氧化物: 5mg/m3 非甲烷总烃:2.37mg/m3 颗粒物: 0.5mg/m3 | 《大气污染物综合排放标准(GB16297-1996)》表2二级标准 | 二氧化硫:550mg/m3 氮氧化物:240mg/m3 非甲烷总烃:120mg/m3 颗粒物:120mg/m3 | 无 |
臭气浓度、硫化氢、氨(氨气) | 无组织排放 | — | 臭气浓度: 16(无量纲) 硫化氢: 0.0005mg/m3 氨(氨气): 0.11mg/m3 | 《恶臭污染物排放标准(GB 14554-93)》表1二级标准 | 臭气浓度: 20(无量纲) 硫化氢:0.06mg/m3 氨(氨气):1.5mg/m3 | |||
废水 | 接管排入无锡后墅污水处理有限公司的污水处理系统处理。 |
(2)防治污染设施的建设和运行情况
公司印染车间全部使用天然气,定型机上安装了不锈钢管式立式高频高压静电一拖三、一拖一全自动清洗系统。报告期内,公司印染车间污染治理设施完好、运行情况正常,实现达标排放。
(3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
根据《关于开展电镀、印染等11个行业排污许可证核发和管理工作的通知》(锡环总量〔2017〕12号),公司印染车间于2020年12月15日取得了无锡市生态环境局换发的由中华人民共和国环境保护部监制的排污许可证(证书编号:91320200704045688Q001P)。
(4)突发环境事件应急预案
公司印染车间根据《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国突发事件应对法》《突发事件应急预案管理办法》《企事业单位和工业园区突发环境事件应急预案编制导则》等有关规定,结合实际情况,编制了《突发环境事件应急预案》,该预案已于2021年4月19日在无锡市锡山生态环境局进行了备案(备案编号:320205-2021-073-M)。
(5)环境自行监测方案
公司印染车间根据《中华人民共和国环境保护法》《“十二五”主要污染物总量减排考核办法》《“十二五”主要污染物总量减排监测办法》《环境监测管理办法》等有关规定,制定了自行监测方案,自行监测活动采用手工和自动监测相结合的技术手段,监测信息定期在全国排污许可证管理信息平台上公开。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司持有方圆标志认证集团于2022年12月9日换发的证书编号为00220E34308R2L的《环境管理体系认证证书》,公司建立的环境管理体系符合GB/T24001-2016/ISO14001:2015《环境管理
体系 要求及使用指南》的要求,覆盖的产品和服务包括西服、衬衫、茄克衫、大衣、裤子、羽绒衫、特种劳动防护服(防静电服B级、阻燃服B级、酸碱类化学品防护服织物类酸类二级)、校服、冲锋衣的设计和生产;针织服饰的生产(外包)及相关管理活动,证书有效期至2024年1月19日。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 控股股东及实际控制人 | 本次交易完成后,本人/本公司及本人/本公司下属子公司及其他可实际控制法人和组织(含红豆置业及其子公司)与上市公司之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务,保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。本人/本公司和上市公司就相互间关联事务及交易所作出的任何约定及安排,均不妨碍对方为其自身利益,在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。若违反上述承诺,本人/本公司将对前述行为给上市公司造成的损失承担赔偿责任。 | 2017年3月27日 | 否 | 是 |
解决同业竞争 | 控股股东及实际控制人 | 本次交易完成后,本公司或本公司/本人控制的或可施加重大影响的其他法人和组织不得以任何形式(包括但不限于在中国境内外自行或与他人合资、合作、联营、投资、兼并、受托经营等方式)直接或间接地从事、参与或协助他人从事任何与上市公司及其子公司届时正在从事或可预见即将从事的业务有直接或间接竞争关系的业务,也不得直接或间接投资任何与上市公司及其子公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体。若本公司及本公司/本人控制的或可施加重大影响的法人或组织未来从第三方获得的商业机会与上市公司及其子公司主营业务有竞争或可能有竞争,本公司/本人将立即通知上市公司,在征得第三方允诺后,尽力将该商业机会给予上市公司及其子公司。本公司/本人保证绝不利用对上市公司及其子公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与上市公司及其子公司相竞争的业务或项目。 | 2017年3月27日 | 否 | 是 | |
其他 | 控股股东及实际控制人 | 一、保证上市公司人员独立1、保证上市公司的高级管理人员专职在上市公司任职并领取薪酬,不会在本公司/本人及本公司/本人控制的其他法人或组织中(不含上市公司及其子公司,下同)担任经营性职务。2、保证上市公司具有完整独立的劳动人事管理体系,该体系独立于本公司/本人。二、保证上市公司资产独立完整1、保证上市公司具有独立完整的经营性资产。2、保证上市公司不存在资金、资产被本公司/本人及本公司/本人控制的其他法人和组织违规占用的情形。三、保证上市公司机构独立1、保证上市公司拥有独立完整的组织机构。2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等可以依照法律、法规和上市公司章程独立行使职权。四、保证上市公司业务独立1、保证本公司/本人除通过行使合法的股东权利外,不违规干预上市公司的经营业务活动。2、依据减少并规范关联交易的原则,保证采取合法方式减少并规范本公司/本人及本公司/本人控制的其他法人和组织与上市公司之间的关联交易。对于确有必要存在的关联交易,其关联交易价格按照公平合理及市场化原则确定,确保上市公司及其他股东利益不受到损害并及时履行信息披露义务。五、保证上市公司财务独立1、保证上市公司拥有独 | 2017年3月27日 | 否 | 是 |
立的财务会计部门,建立独立的财务核算体系和财务管理制度。2、保证上市公司独立在银行开户,不与本公司/本人共用银行账户。3、保证上市公司独立作出财务决策,不违规干预上市公司的资金使用。若违反上述承诺给上市公司造成损失,将由本公司/本人承担法律责任。 | ||||||
其他 | 公司 | 本公司于本次交易完成后不再从事房地产开发业务,红豆置业亦不再属于本公司控股子公司,自本承诺签署之日起,本公司不再向红豆置业及其子公司提供任何形式的财务支持,亦不再为红豆置业及其子公司的债务提供任何形式的抵押、质押、保证等担保。 | 2017年3月27日 | 否 | 是 | |
与再融资相关的承诺 | 其他 | 董事、高级管理人员 | 1、本人承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司后续推出公司股权激励政策,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具后,如监管部门就填补回报措施及其承诺的相关规定作出其他要求的,且上述承诺不能满足监管部门的相关要求时,本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意接受证监会和上交所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。 | 2023年2月24日 | 否 | 是 |
其他 | 控股股东及实际控制人 | 1、不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。2、切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺或拒不履行该等承诺给公司或股东造成损失的,本公司/本人同意根据法律、法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任。3、自本承诺出具日至公司本次向特定对象发行A股股票实施完毕前,若证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足证监会该等规定时,本公司/本人承诺届时将按照证监会的最新规定出具补充承诺。 | 2023年2月24日 | 否 | 是 | |
其他 | 公司 | 公司不会向本次向特定对象发行股票参与认购的投资者作出保底保收益或变相保底保收益承诺,亦不会直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿。 | 2023年2月24日至本次发行结束 | 是 | 是 | |
其他 | 控股股东及实际控制人 | 本公司/本人不会向本次向特定对象发行股票参与认购的投资者作出保底保收益或变相保底保收益承诺,亦不会直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿。 | 2023年2月24日至本次发行结束 | 是 | 是 | |
其他 | 公司 | 1、在本公司本次发行募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内,不再新增对类金融业务的资金投入(包含增资、借款等各种形式的资金投入)。2、本次募集资金到位后,本公司将严格按照《募集资金管理制度》设立募集资金专户使用前述资金,不将募集资金用于或变相用于投资类金融业务。 | 2023年3月30日至本次发行募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内 | 是 | 是 | |
其他 | 控股股东及 | 1、本公司/本人将保障控制的财务公司和红豆股份的独立性,以及红豆股份在财务公司的资金安全,保证不会通过 | 2023年6月 | 否 | 是 |
实际控制人 | 财务公司占用或变相占用红豆股份资金。2、财务公司不存在违规从事金融业务的情况,亦不存在被主管部门暂停/终止业务、处罚或其他任何影响财务公司业务持续性、安全性的情形和风险;财务公司将合法合规地向红豆股份提供存款、贷款等服务并配合红豆股份履行相关决策程序和信息披露义务,确保红豆股份在财务公司的存款和贷款均符合法律法规的相关规定;若红豆股份因财务公司违法违规行为或本公司/本人及本公司/本人控股、实际控制的其他企业利用财务公司违规占用红豆股份资金而遭受损失,本公司/本人将以现金予以足额补偿。3、本公司/本人及本公司/本人控股、实际控制的其他企业保证不会通过其他任何方式直接或者间接占用红豆股份资金,保障红豆股份的资金安全,若因本公司/本人或本公司/本人控股、实际控制的其他企业违规占用红豆股份资金导致其遭受损失的,本公司/本人将以现金予以足额补偿。4、本公司/本人保证严格遵守证监会、上交所有关规章及《公司章程》等公司管理制度的规定,与红豆股份其他股东平等地行使股东权利、履行股东义务,不利用控股股东/实际控制人的地位谋取不当利益,不损害红豆股份及红豆股份其他股东的合法权益。5、保证不利用控股股东/实际控制人的地位干预红豆股份和财务公司的经营,不强制红豆股份接受财务公司的金融服务。6、本公司/本人一直且将继续督促财务公司规范运作、合规经营,保证红豆股份存于财务公司资金的安全性。7、本公司/本人一直且将继续督促财务公司配合红豆股份履行上市公司关联交易决策程序和信息披露义务。上述承诺在本公司/本人对红豆股份拥有控制权或能够产生较大影响的期间内持续有效且不可变更或撤销。 | 20日 | ||||
其他 | 控股股东 | 1、本公司将红豆股份股票质押给质权人系出于合法的融资、担保需求,未将股票质押融入的资金用于非法用途;本公司承诺本公司及相关子公司依相关质押协议约定,合法、合规、合理使用股份质押融资资金,降低资金使用风险。2、截至本承诺函出具日,以本公司所持红豆股份股票进行的质押融资、担保均能正常履约,且不存在逾期偿还本息或其他违约情形。3、截至本承诺函出具日,本公司财务及信用状况良好,未出现不良或违约类贷款情形,不存在大额债务到期未清偿及未履行法院生效判决的情形,亦未被列入失信被执行人名单,亦不存在尚未了结的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件,具备将按期偿还质押融资款项能力。4、本公司承诺合理规划融资安排,将股份质押比例控制在合理水平,并将积极关注二级市场走势,及时做好预警工作并灵活调动整体融资安排;如出现质权人行使质权导致本公司作为红豆股份控股股东的地位受到影响的情形,本公司将积极与质权人协商,采取多种措施(包括但不限于补充质押、提前回购、追加保证金或补充担保物、提前偿还融资款项等措施)以防止本公司所持有的红豆股份股票被行使质权,维护本公司控股股东地位的稳定性。 | 2023年6月20日 | 否 | 是 | |
其他 | 实际控制人 | 1、红豆集团将红豆股份股票质押给质权人系出于合法的融资、担保需求,其未将股票质押融入的资金用于非法用途;红豆集团及其相关子公司依相关质押协议约定,合法、合规、合理使用股份质押融资资金,降低资金使用风险。2、截至本承诺函出具日,以红豆集团所持红豆股份股票进行的质押融资、担保均能正常履约,且不存在逾期偿还本息或其他违约情形。3、截至本承诺函出具日,红豆集团财务及信用状况良好,未出现不良或违约类贷款情形,不存在大额债务到期未清偿及未履行法院生效判决的情形,亦未被列入失信被执行人名单,亦不存在尚未了结的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件,具备将按期偿还质押融资款项能力。4、本人将督促红豆集团合理规划融资安排,将股份质押比例控制在合理水平,及时做好预警工作并灵活调动整体融资安排。5、本人将积极关注二级市场走势,如出现质权人行使质权导致本人/红豆集团的控制权受到影响的情形,本人/红豆集团将积极与质权人协商,采取多种措施(包括但不限于补充质押、提前回购、追加保证金或补充担保物、提前偿还融资款项等措施)以防止红豆集团所持有的红豆股份股票被行使质权,维护本人/红豆集团的实际控制人/控股股东地位的稳定性。 | 2023年6月20日 | 否 | 是 | |
与股权激励相关的 | 其他 | 公司2021年限制性股票 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利 | 2021年12月16日 | 否 | 是 |
承诺 | 激励计划的激励对象 | 益返还公司。 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
(1)公司第八届董事会第三十七次临时会议、2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于预计2023年度日常关联交易的议案》,2023年日常关联交易预计金额为43,050万元,具体内容详见公司于2023年2月25日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告,公告编号:临2023-018。报告期内,实际发生金额为18,373.66万元,详见本报告“第十节 财务报告/十二、关联方及关联交易/5、关联交易情况”。
(2)公司第八届董事会第三十七次临时会议、2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司拟申请授信额度,控股股东红豆集团有限公司按需提供担保的议案》。控股股东红豆集团为公司向银行等金融机构申请合计不超过13.5亿元的授信额度按需提供担保,具体内容详见公司于2023年2月25日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告,公告编号:临2023-019。截至报告期末,公司已在中国银行股份有限公司获批授信额度0.4亿元、在中国农业银行股份有限公司获批授信额度1.47亿元、在中国建设银行股份有限公司获批授信额度1.2亿元、在上海浦东发展银行股份有限公司获批授信额度2亿元、在中国工商银行股份有限公司获批授信额度1.45亿元、在交通银行股份有限公司获批授信额度1.1亿元、在中国农业发展银行股份有限公司获批授信额度1亿元、在开泰银行(中国)有限公司获批授信额度0.4亿元、在江苏银行股份有限公司获批授信额度0.1亿元、在平安银行股份有限公司获批授信额度3.5亿元,红豆集团已按需为公司提供担保7.88亿元。
(3)公司第八届董事会第三十九次会议、2022年年度股东大会审议通过了《关于公司与红豆集团财务有限公司续签<金融服务协议>的议案》。公司(含公司全资、控股子公司)与财务公
司继续签订《金融服务协议》,约定由财务公司向公司提供资金结算、授信融资及其他金融服务,公司存放在财务公司的最高存款余额不高于7.5亿元人民币,财务公司给予公司综合授信额度9亿元人民币,具体内容详见公司于2023年4月21日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告,公告编号:临2023-030。截至报告期末,公司在财务公司存款余额为64,072.62万元,贷款余额0元,承兑汇票余额为485万元;公司收取存款利息479.99万元,支付贷款利息0.30万元,支付承兑汇票利息1.71万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司第八届董事会第三十八次临时会议审议通过了《关于公司向关联方购买办公用房暨关联交易的议案》,公司以自有资金3,099.60万元增加购置无锡红福置业有限公司开发的位于无锡市锡东新城商务区核心区同惠街19号的红豆财富广场A座(公司当前办公地址所在大楼)18楼办公房,作为公司办公用房。详见公司于2023年3月18日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告,公告编号:临2023-023。截至报告期末,上述办公房的不动产权证书已办理完毕。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
红豆集团有限公司 | 控股股东 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,445,873.84 | -4,821,573.33 | 624,300.51 |
江苏红豆国际发展有限公司 | 股东的子公司 | 10,413,454.63 | 760,880.52 | 11,174,335.15 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
南国红豆控股有限公司 | 股东的子公司 | 250,224.11 | 2,009,661.22 | 2,259,885.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆居家服饰有限公司 | 股东的子公司 | 98,524,068.91 | -32,415,225.73 | 66,108,843.18 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
红豆集团童装有限公司 | 股东的子公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,050,488.86 | -1,176,965.31 | 2,873,523.55 |
江苏通用科技股份有限公司 | 股东的子公司 | 118,097.50 | 98,517.50 | 216,615.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
红豆集团红豆家纺有限公司 | 股东的子公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,487,259.86 | -1,724,464.05 | 5,762,795.81 |
江苏红豆杉健康科技股份有限公司 | 股东的子公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 459,774.48 | -118,576.92 | 341,197.56 |
HODO SINGAPORE PTE. LTD. | 股东的子公司 | 74,100,832.64 | -38,052,860.35 | 36,047,972.29 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆置业有限公司 | 股东的子公司 | -31,166.64 | 44,346.29 | 13,179.65 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆居家服饰有限公司 | 股东的子公司 | 5,230,411.20 | -5,230,411.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆置业有限公司 | 股东的子公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 60,480.05 | -60,480.05 | 0.00 |
红豆集团红豆家纺有限公司 | 股东的子公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 462,376.26 | -462,376.26 | 0.00 |
合计 | 188,605,922.35 | -72,785,091.75 | 115,820,830.60 | 17,966,253.35 | -8,364,435.92 | 9,601,817.43 | |
关联债权债务形成原因 | 日常经营所需 | ||||||
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无影响 |
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
红豆集团财务有限公司 | 股东的控股子公司 | 750,000,000.00 | 0.5%-2.6% | 591,945,463.08 | 4,251,128,719.03 | 4,202,348,023.25 | 640,726,158.86 |
合计 | / | / | / | 591,945,463.08 | 4,251,128,719.03 | 4,202,348,023.25 | 640,726,158.86 |
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
本期合计贷款金额 | 本期合计还款金额 | ||||||
红豆集团财务有限公司 | 股东的控股子公司 | 30,000,000.00 | 3.65% | 5,000,000.00 | 0.00 | 5,000,000.00 | 0.00 |
合计 | / | / | / | 5,000,000.00 | 0.00 | 5,000,000.00 | 0.00 |
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
红豆集团财务有限公司 | 股东的控股子公司 | 开具电子承兑汇票 | 4,800,000.00 | 34,110,525.00 |
红豆集团财务有限公司 | 股东的控股子公司 | 开具商业承兑汇票 | 50,000.00 | 17,870,442.35 |
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0.00 |
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0.00 |
公司对子公司的担保情况 | |
报告期内对子公司担保发生额合计 | -500.00 |
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 0.00 |
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |
担保总额(A+B) | 0.00 |
担保总额占公司净资产的比例(%) | 0.00 |
其中: | |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0.00 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0.00 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0.00 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0.00 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 |
担保情况说明 | 经公司2022年第二次临时股东大会审议通过,公司为无锡红豆运动科技有限公司履行《“泰融易”线上保理业务合作协议》项下应收账款债权的还款义务及其它相关义务提供不超过5,200万元的连带责任担保,详见公司于2022年3月8日、2022年3月24日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告,公告编号:临2022-020、临2022-026。截至报告期末,上述担保余额为0元。 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、公司第八届董事会第三十六次临时会议、2023年第一次临时股东大会、第八届董事会第三十七次临时会议和2023年第二次临时股东大会审议通过了公司向特定对象发行A股股票相关议案,公司拟向特定对象发行股票募集资金,发行股票数量不超过380,000,000股(含本数),募集资金总额不超过118,000万元(含本数),扣除发行费用后拟用于建设红豆品牌体验店升级改造项目、红豆品牌电商中心建设项目、红豆品牌设计研发中心建设项目以及补充流动资金。2023年4月10日,上述向特定对象发行股票申请已获得上交所受理。2023年4月22日,公司收到了上交所出具的《关于江苏红豆实业股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》。截至报告期末,公司已对审核问询函进行回复并向上交所报送回复材料。本次发行尚需获得上交所审核通过和证监会作出的同意注册决定后方可实施,能否取得相关批复及取得批复的时间存在不确定性,提醒广大投资者注意审批风险。
2、中国民生投资股份有限公司系经国务院批准,由全国工商联发起的民营企业,主要从事股权投资、商务咨询、资产管理、融资租赁等业务。公司持有中国民生投资股份有限公司7.5亿股股份,占其总股本的1.5%,为拟长期持有的战略性投资,分类为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”,并在“其他权益工具投资”科目核算。受2018年金融去杠杆的环境影响,中国民生投资股份有限公司财务状况急剧恶化,截至本报告期末,其经营情况仍未得到明显改善。根据公司聘请的独立专业评估机构出具的《评估报告》,截至2022年12月31日,公司所持中国民生投资股份有限公司股份的公允价值为571.73万元,较上年末减少56.25万元。2022年度,公司对上述投资确认损失56.25万元,计入其他综合收益,不影响公司净利润,该项损失占公司2022年度经审计净资产的0.02%,对公司财务数据整体影响较小。报告期内,中国民生投资股份有限公司财务及经营情况未发生明显变化。
3、公司控股子公司红日风能于2022 年7月15日与乌兰察布市集宁区人民政府、超壹动力签订了《3GW大功率固态锂电池智能制造项目投资协议书》,于2022年8月2日与超壹动力签订了《股权投资协议书》。现因“3GW大功率固态锂电池智能制造项目”合作方超壹动力承诺提供的可授权使用的知识产权(专利),因第三人对合作方超壹动力的专利提出异议,专利授权协议尚未签署,公司存在因技术及专利储备不足,进而导致项目无法实施的风险。目前,公司仍在就该事项与有关方进行沟通协商,积极采取多种措施获取项目实施所需的专利技术。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) |
股 | |||||||||
一、有限售条件股份 | 11,650,000 | 0.51 | 0 | 0 | 0 | -2,770,000 | -2,770,000 | 8,880,000 | 0.39 |
1、国家持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2、国有法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3、其他内资持股 | 11,650,000 | 0.51 | 0 | 0 | 0 | -2,770,000 | -2,770,000 | 8,880,000 | 0.39 |
其中:境内非国有法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
境内自然人持股 | 11,650,000 | 0.51 | 0 | 0 | 0 | -2,770,000 | -2,770,000 | 8,880,000 | 0.39 |
4、外资持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其中:境外法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
境外自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
二、无限售条件流通股份 | 2,291,371,852 | 99.49 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,291,371,852 | 99.61 |
1、人民币普通股 | 2,291,371,852 | 99.49 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,291,371,852 | 99.61 |
2、境内上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3、境外上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
4、其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
三、股份总数 | 2,303,021,852 | 100.00 | 0 | 0 | 0 | -2,770,000 | -2,770,000 | 2,300,251,852 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司第八届董事会第三十九次会议、第八届监事会第二十三次会议和2022年年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》以及相关议案,公司对2021年限制性股票激励计划对象已获授但尚未解除限售的277万股限制性股票进行回购注销。上述限制性股票于2023年6月21日完成注销,注销后公司总股本变更为2,300,251,852股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
股权激励 | 11,650,000 | 0 | -2,770,000 | 8,880,000 | 股权激励 | 详见公司于2021年12月17日 |
对象 | 在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 | |||||
合计 | 11,650,000 | 0 | -2,770,000 | 8,880,000 | / | / |
注:“报告期增加限售股数”为负数,系报告期内公司回购注销2,770,000股限制性股票。
二、股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 40,411 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
红豆集团有限公司 | -30,000,000 | 1,352,708,418 | 58.81 | 0 | 质押 | 1,081,363,000 | 境内非国有法人 |
无锡文智投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 138,000,000 | 6.00 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
温州启元资产管理有限公司-启元领航1号私募证券投资基金 | 0 | 56,000,000 | 2.43 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
海南智牛私募基金管理有限公司-智牛臻行2号私募证券投资基金 | 30,450,000 | 1.32 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
上海一村投资管理有限公司-一村尊享26号私募证券投资基金 | 20,814,046 | 0.90 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
香港中央结算有限公司 | 12,486,282 | 0.54 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
李锡静 | 7,030,156 | 0.31 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
上海宽投资产管理有限公司-宽投天王星6号私募证券投资基金 | 6,630,172 | 0.29 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
徐文建 | 6,330,367 | 0.28 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
上海宽投资产管理有限公司-宽投天王星25号私募证券投资基金 | 5,636,900 | 0.25 | 0 | 无 | 0 | 未知 | |
前十名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
种类 | 数量 | ||
红豆集团有限公司 | 1,352,708,418 | 人民币普通股 | 1,352,708,418 |
无锡文智投资合伙企业(有限合伙) | 138,000,000 | 人民币普通股 | 138,000,000 |
温州启元资产管理有限公司-启元领航1号私募证券投资基金 | 56,000,000 | 人民币普通股 | 56,000,000 |
海南智牛私募基金管理有限公司-智牛臻行2号私募证券投资基金 | 30,450,000 | 人民币普通股 | 30,450,000 |
上海一村投资管理有限公司-一村尊享26号私募证券投资基金 | 20,814,046 | 人民币普通股 | 20,814,046 |
香港中央结算有限公司 | 12,486,282 | 人民币普通股 | 12,486,282 |
李锡静 | 7,030,156 | 人民币普通股 | 7,030,156 |
上海宽投资产管理有限公司-宽投天王星6号私募证券投资基金 | 6,630,172 | 人民币普通股 | 6,630,172 |
徐文建 | 6,330,367 | 人民币普通股 | 6,330,367 |
上海宽投资产管理有限公司-宽投天王星25号私募证券投资基金 | 5,636,900 | 人民币普通股 | 5,636,900 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,红豆集团有限公司、温州启元资产管理有限公司-启元领航1号私募证券投资基金为一致行动人。除上述情况外,其他未发现关联关系,流通股股东未知是否存在关联关系或一致行动。 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 戴敏君 | 1,840,000 | 2024-02-28至2025-02-27 | 690,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2025-02-28至2026-02-27 | 1,150,000 | ||||
2 | 王昌辉 | 1,600,000 | 2024-02-28至2025-02-27 | 600,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2025-02-28至2026-02-27 | 1,000,000 | ||||
3 | 任朗宁 | 800,000 | 2024-02-28至2025-02-27 | 300,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2025-02-28至2026-02-27 | 500,000 | ||||
4 | 顾金龙 | 400,000 | 2024-02-28至2025-02-27 | 150,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) |
2025-02-28至2026-02-27 | 250,000 | 披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 | |||
5 | 高品亚 | 400,000 | 2024-02-28至2025-02-27 | 150,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2025-02-28至2026-02-27 | 250,000 | ||||
6 | 杨其胜 | 240,000 | 2024-02-28至2025-02-27 | 90,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2025-02-28至2026-02-27 | 150,000 | ||||
7 | 宋瑞敏 | 240,000 | 2024-02-28至2025-02-27 | 90,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2025-02-28至2026-02-27 | 150,000 | ||||
8 | 景小丽 | 200,000 | 2024-02-28至2025-02-27 | 75,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2025-02-28至2026-02-27 | 125,000 | ||||
9 | 黄守国 | 200,000 | 2024-02-28至2025-02-27 | 75,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2025-02-28至2026-02-27 | 125,000 | ||||
10 | 郭磊 | 200,000 | 2024-02-28至2025-02-27 | 75,000 | 详见公司于2021年12月17日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《江苏红豆实业股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》。 |
2025-02-28至2026-02-27 | 125,000 | ||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东均为公司2021年限制性股票激励计划的激励对象,不存在关联关系或一致行动。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
戴敏君 | 董事长 | 4,233,624 | 3,773,624 | -460,000 | 限制性股票回购注销 |
王昌辉 | 董事、总经理 | 2,000,000 | 1,600,000 | -400,000 | 限制性股票回购注销 |
顾金龙 | 董事、常务副 | 780,014 | 680,014 | -100,000 | 限制性股票回购注销 |
总经理 | |||||
任朗宁 | 董事 | 1,000,000 | 800,000 | -200,000 | 限制性股票回购注销 |
何旭丽 | 监事 | 200,000 | 160,000 | -40,000 | 限制性股票回购注销 |
杨其胜 | 副总经理 | 300,100 | 240,100 | -60,000 | 限制性股票回购注销 |
谭晓霞 | 财务总监 | 508,000 | 468,000 | -40,000 | 限制性股票回购注销 |
孟晓平 | 董事会秘书 | 1,640,000 | 1,620,000 | -20,000 | 限制性股票回购注销 |
其它情况说明
√适用 □不适用
何旭丽为本报告期新任监事,其所持有的限制性股票为其担任监事前所授予,该部分股票拟回购注销。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位: 江苏红豆实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,177,403,044.49 | 962,951,332.81 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 55,795,069.35 | 3,111,364.00 | |
应收账款 | 572,434,451.19 | 699,558,195.11 | |
应收款项融资 | 5,811,653.05 | 18,462,423.00 | |
预付款项 | 43,291,057.32 | 36,616,504.99 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 51,681,961.36 | 44,503,250.38 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 5,858,981.94 | ||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 190,462,782.01 | 152,453,122.22 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 241,222.36 | 7,042,422.05 | |
流动资产合计 | 2,097,121,241.13 | 1,924,698,614.56 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 972,053,680.94 | 944,995,853.95 | |
其他权益工具投资 | 341,269,783.74 | 467,806,571.90 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 104,732,714.09 | 107,002,771.25 | |
固定资产 | 445,621,320.77 | 431,067,076.01 | |
在建工程 | 286,174,605.83 | 146,657,895.84 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | 232,601,777.64 | 281,630,193.09 | |
无形资产 | 140,914,973.71 | 145,134,371.10 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 53,508,752.43 | 48,430,917.02 | |
递延所得税资产 | 226,944,587.51 | 235,178,042.31 | |
其他非流动资产 | 53,350,000.00 | 4,350,000.00 | |
非流动资产合计 | 2,857,172,196.66 | 2,812,253,692.47 | |
资产总计 | 4,954,293,437.79 | 4,736,952,307.03 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 473,290,708.32 | 368,325,737.50 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 88,242,900.34 | 120,239,256.86 | |
应付账款 | 397,543,018.79 | 628,066,567.78 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 11,272,979.12 | 13,673,182.66 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 43,051,628.70 | 61,363,710.24 | |
应交税费 | 23,989,578.41 | 29,897,224.45 | |
其他应付款 | 89,525,002.90 | 82,867,336.96 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 242,327,831.52 | 155,014,174.26 | |
其他流动负债 | 58,632,705.15 | 4,595,150.81 | |
流动负债合计 | 1,427,876,353.25 | 1,464,042,341.52 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 340,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 68,368,129.64 | 86,527,914.65 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 12,825,235.79 | 12,344,758.56 | |
递延所得税负债 | 6,166,629.63 | 7,673,059.44 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 427,359,995.06 | 226,545,732.65 |
负债合计 | 1,855,236,348.31 | 1,690,588,074.17 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 2,300,251,852.00 | 2,303,021,852.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 125,570,719.18 | 125,989,094.18 | |
减:库存股 | 18,381,600.00 | 24,115,500.00 | |
其他综合收益 | -486,870,916.61 | -496,516,616.71 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 283,841,008.26 | 283,841,008.26 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 844,777,965.02 | 795,227,563.76 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,049,189,027.85 | 2,987,447,401.49 | |
少数股东权益 | 49,868,061.63 | 58,916,831.37 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,099,057,089.48 | 3,046,364,232.86 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,954,293,437.79 | 4,736,952,307.03 |
公司负责人:戴敏君 主管会计工作负责人:谭晓霞 会计机构负责人:郭敏洁
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位:江苏红豆实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 830,051,556.72 | 827,833,397.54 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 3,578,274.73 | 3,111,364.00 | |
应收账款 | 465,679,428.79 | 581,059,000.87 | |
应收款项融资 | 4,436,653.05 | 14,764,269.00 | |
预付款项 | 35,252,419.60 | 29,746,715.64 | |
其他应收款 | 301,529,576.44 | 247,799,735.46 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 5,858,981.94 | ||
存货 | 137,425,592.94 | 116,791,241.34 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 123,204.02 | 6,944,570.08 | |
流动资产合计 | 1,778,076,706.29 | 1,828,050,293.93 | |
非流动资产: | |||
债权投资 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,162,094,090.10 | 1,183,666,263.11 | |
其他权益工具投资 | 229,445,851.10 | 229,445,851.10 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 135,617,777.26 | 138,772,413.78 | |
固定资产 | 384,049,003.13 | 365,029,821.74 | |
在建工程 | 286,174,605.83 | 146,657,895.84 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 18,033,879.56 | 18,074,164.77 | |
无形资产 | 123,755,611.70 | 127,149,030.46 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 50,542,098.30 | 44,814,276.03 | |
递延所得税资产 | 221,914,059.53 | 229,329,690.97 | |
其他非流动资产 | 49,000,000.00 | ||
非流动资产合计 | 2,660,626,976.51 | 2,482,939,407.80 | |
资产总计 | 4,438,703,682.80 | 4,310,989,701.73 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 273,290,708.32 | 278,325,737.50 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 174,559,819.34 | 191,346,976.36 | |
应付账款 | 326,952,924.76 | 551,249,903.93 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 8,109,586.87 | 13,811,188.50 | |
应付职工薪酬 | 22,293,522.77 | 39,654,848.22 | |
应交税费 | 5,649,820.73 | 6,912,383.35 | |
其他应付款 | 80,693,366.36 | 82,312,621.34 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 129,318,974.59 | 8,755,246.38 | |
其他流动负债 | 4,220,851.27 | 4,253,903.77 | |
流动负债合计 | 1,025,089,575.01 | 1,176,622,809.35 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 340,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 11,346,831.84 | 11,066,319.09 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 11,291,179.06 | 11,576,259.36 | |
递延所得税负债 | 868,258.59 | 915,407.53 | |
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 363,506,269.49 | 143,557,985.98 | |
负债合计 | 1,388,595,844.50 | 1,320,180,795.33 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 2,300,251,852.00 | 2,303,021,852.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 111,422,932.83 | 111,841,307.83 | |
减:库存股 | 18,381,600.00 | 24,115,500.00 | |
其他综合收益 | -498,631,630.99 | -510,062,732.60 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 283,543,772.30 | 283,543,772.30 | |
未分配利润 | 871,902,512.16 | 826,580,206.87 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,050,107,838.30 | 2,990,808,906.40 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,438,703,682.80 | 4,310,989,701.73 |
公司负责人:戴敏君 主管会计工作负责人:谭晓霞 会计机构负责人:郭敏洁
合并利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业总收入 | 1,095,983,710.60 | 1,125,641,426.56 | |
其中:营业收入 | 1,095,983,710.60 | 1,125,641,426.56 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,099,850,069.86 | 1,122,345,437.38 | |
其中:营业成本 | 688,266,416.94 | 721,659,152.55 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 6,984,266.53 | 6,234,149.78 | |
销售费用 | 287,831,382.04 | 283,492,916.24 | |
管理费用 | 89,570,031.05 | 91,102,323.13 | |
研发费用 | 13,103,945.12 | 9,873,061.37 | |
财务费用 | 14,094,028.18 | 9,983,834.31 | |
其中:利息费用 | 19,931,949.80 | 18,694,969.82 | |
利息收入 | 6,104,353.40 | 5,096,317.10 | |
加:其他收益 | 17,892,106.87 | 10,561,566.31 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 48,492,539.38 | 55,567,670.35 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 47,282,653.70 | 52,652,974.43 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,320,409.66 | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 7,772,969.80 | -5,000,847.19 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,946,978.09 | -1,631,556.91 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -1,537,670.47 | 268,582.34 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 66,806,608.23 | 64,381,813.74 | |
加:营业外收入 | 135,958.50 | 1,880,313.80 | |
减:营业外支出 | 613,799.04 | 479,533.79 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 66,328,767.69 | 65,782,593.75 | |
减:所得税费用 | 17,714,519.57 | 12,445,491.13 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 48,614,248.12 | 53,337,102.62 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 48,614,248.12 | 53,337,102.62 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 46,929,428.38 | 51,696,174.21 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 1,684,819.74 | 1,640,928.41 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 12,473,217.28 | -49,954,714.18 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 12,266,672.98 | -31,581,588.78 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 12,257,278.82 | -31,594,318.65 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | 11,431,101.61 | 4,396,705.09 | |
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 826,177.21 | -35,991,023.74 | |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 9,394.16 | 12,729.87 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | 9,394.16 | 12,729.87 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 206,544.30 | -18,373,125.40 | |
七、综合收益总额 | 61,087,465.40 | 3,382,388.44 |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 59,196,101.36 | 20,114,585.43 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 1,891,364.04 | -16,732,196.99 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.02 | 0.02 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.02 | 0.02 |
公司负责人:戴敏君 主管会计工作负责人:谭晓霞 会计机构负责人:郭敏洁
母公司利润表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、营业收入 | 754,542,062.78 | 775,112,684.64 | |
减:营业成本 | 544,570,376.86 | 532,839,413.45 | |
税金及附加 | 5,142,056.24 | 5,103,707.35 | |
销售费用 | 124,910,778.11 | 127,824,865.64 | |
管理费用 | 69,828,307.90 | 71,636,704.87 | |
研发费用 | 10,623,251.53 | 8,988,163.04 | |
财务费用 | 10,141,299.20 | 4,822,051.19 | |
其中:利息费用 | 14,338,737.01 | 9,262,516.98 | |
利息收入 | 5,191,587.68 | 5,099,507.20 | |
加:其他收益 | 853,551.58 | 1,967,166.75 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 57,282,653.70 | 184,346,974.43 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 47,282,653.70 | 52,652,974.43 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,320,409.66 | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 7,222,412.56 | -3,035,760.84 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,945,687.00 | -1,577,787.75 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 192,218.66 | -131,181.69 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 52,931,142.44 | 206,787,599.66 | |
加:营业外收入 | 115,843.01 | 1,867,427.06 | |
减:营业外支出 | 356,197.68 | 397,719.23 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 52,690,787.77 | 208,257,307.49 | |
减:所得税费用 | 7,368,482.48 | 6,740,549.62 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 45,322,305.29 | 201,516,757.87 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 45,322,305.29 | 201,516,757.87 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 11,431,101.61 | 4,396,705.09 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收 | 11,431,101.61 | 4,396,705.09 |
益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 11,431,101.61 | 4,396,705.09 | |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 56,753,406.90 | 205,913,462.96 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:戴敏君 主管会计工作负责人:谭晓霞 会计机构负责人:郭敏洁
合并现金流量表2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,146,447,979.50 | 1,058,087,235.240 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 35,623,802.09 | 16,617,547.68 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 22,614,097.23 | 23,867,477.50 | |
经营活动现金流入小计 | 1,204,685,878.82 | 1,098,572,260.42 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 848,966,026.61 | 858,904,222.86 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 |
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 216,881,794.14 | 215,792,698.47 | |
支付的各项税费 | 49,777,424.43 | 41,341,218.81 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 98,105,130.56 | 127,337,428.32 | |
经营活动现金流出小计 | 1,213,730,375.74 | 1,243,375,568.46 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -9,044,496.92 | -144,803,308.04 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 144,957,200.83 | 161,739,293.65 | |
取得投资收益收到的现金 | 18,646,279.93 | 2,914,695.92 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 441,200.00 | 168,461.62 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 164,044,680.76 | 164,822,451.19 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 287,719,851.02 | 94,962,912.18 | |
投资支付的现金 | 8,872,400.00 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 287,719,851.02 | 103,835,312.18 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -123,675,170.26 | 60,987,139.01 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 1,440,000.00 | 24,115,500.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,440,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | 560,000,000.00 | 250,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 561,440,000.00 | 274,115,500.00 | |
偿还债务支付的现金 | 115,000,000.00 | 210,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,562,319.15 | 198,804,209.59 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 37,796,000.00 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 97,983,473.81 | 77,177,077.73 | |
筹资活动现金流出小计 | 227,545,792.96 | 485,981,287.32 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 333,894,207.04 | -211,865,787.32 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 9,394.16 | 12,729.87 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 201,183,934.02 | -295,669,226.48 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 806,903,152.80 | 934,616,230.00 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,008,087,086.82 | 638,947,003.52 |
公司负责人:戴敏君 主管会计工作负责人:谭晓霞 会计机构负责人:郭敏洁
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 949,564,112.28 | 734,866,800.90 | |
收到的税费返还 | 19,573,304.76 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 5,875,901.97 | 15,517,617.67 | |
经营活动现金流入小计 | 975,013,319.01 | 750,384,418.57 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 864,243,282.19 | 608,329,993.59 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 109,522,925.72 | 111,524,294.18 | |
支付的各项税费 | 13,789,959.97 | 31,632,395.06 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 81,251,634.36 | 92,897,883.80 | |
经营活动现金流出小计 | 1,068,807,802.24 | 844,384,566.63 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -93,794,483.23 | -94,000,148.06 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 59,150,666.45 | ||
取得投资收益收到的现金 | 28,646,279.93 | 131,694,000.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 355,600.00 | 97,594.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 98,152,546.38 | 131,791,594.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 286,100,305.27 | 87,949,065.49 | |
投资支付的现金 | 3,370,000.00 | 25,792,400.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 53,353,317.41 | 46,623,431.52 | |
投资活动现金流出小计 | 342,823,622.68 | 160,364,897.01 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -244,671,076.30 | -28,573,303.01 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 24,115,500.00 | ||
取得借款收到的现金 | 450,000,000.00 | 160,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 450,000,000.00 | 184,115,500.00 | |
偿还债务支付的现金 | 115,000,000.00 | 210,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,455,944.15 | 158,452,372.92 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,779,958.45 | 5,458,763.41 | |
筹资活动现金流出小计 | 138,235,902.60 | 373,911,136.33 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 311,764,097.40 | -189,795,636.33 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -26,701,462.13 | -312,369,087.40 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 692,237,061.18 | 804,495,351.91 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 665,535,599.05 | 492,126,264.51 |
公司负责人:戴敏君 主管会计工作负责人:谭晓霞 会计机构负责人:郭敏洁
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 2,303,021,852.00 | 125,989,094.18 | 24,115,500.00 | -496,516,616.71 | 283,841,008.26 | 795,227,563.76 | 2,987,447,401.49 | 58,916,831.37 | 3,046,364,232.86 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 2,303,021,852.00 | 125,989,094.18 | 24,115,500.00 | -496,516,616.71 | 283,841,008.26 | 795,227,563.76 | 2,987,447,401.49 | 58,916,831.37 | 3,046,364,232.86 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -2,770,000.00 | -418,375.00 | -5,733,900.00 | 9,645,700.10 | 49,550,401.26 | 61,741,626.36 | -9,048,769.74 | 52,692,856.62 | |||||||
(一)综合收益总额 | 12,266,672.98 | 46,929,428.38 | 59,196,101.36 | 1,891,364.04 | 61,087,465.40 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -2,770,000.00 | -418,375.00 | -5,733,900.00 | 2,545,525.00 | -10,940,133.78 | -8,394,608.78 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | -2,770,000.00 | -2,963,900.00 | -5,733,900.00 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,545,525.00 | 2,545,525.00 | 2,545,525.00 | ||||||||||||
4.其他 | -10,940,133.78 | -10,940,133.78 | |||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -2,620,972.88 | 2,620,972.88 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | -2,620,972.88 | 2,620,972.88 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 |
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 2,300,251,852.00 | 125,570,719.18 | 18,381,600.00 | -486,870,916.61 | 283,841,008.26 | 844,777,965.02 | 3,049,189,027.85 | 49,868,061.63 | 3,099,057,089.48 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 2,291,371,852.00 | 108,014,765.41 | -419,884,760.17 | 261,923,364.85 | 893,582,342.14 | 3,135,007,564.23 | 117,856,868.92 | 3,252,864,433.15 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 2,291,371,852.00 | 108,014,765.41 | -419,884,760.17 | 261,923,364.85 | 893,582,342.14 | 3,135,007,564.23 | 117,856,868.92 | 3,252,864,433.15 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 11,650,000.00 | 15,926,545.45 | 24,115,500.00 | -69,083,066.63 | -60,498,768.32 | -126,120,789.50 | -54,025,227.53 | -180,146,017.03 | |||||||
(一)综合收益总额 | -31,581,588.78 | 51,696,174.21 | 20,114,585.43 | -16,732,196.99 | 3,382,388.44 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 11,650,000.00 | 15,926,545.45 | 24,115,500.00 | 3,461,045.45 | 3,461,045.45 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 11,650,000.00 | 12,465,500.00 | 24,115,500.00 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 3,461,045.45 | 3,461,045.45 | 3,461,045.45 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -149,696,420.38 | -149,696,420.38 | -37,293,030.54 | -186,989,450.92 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -149,696,420.38 | -149,696,420.38 | -37,293,030.54 | -186,989,450.92 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -37,501,477.85 | 37,501,477.85 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | -37,501,477.85 | 37,501,477.85 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 |
四、本期期末余额 | 2,303,021,852.00 | 123,941,310.86 | 24,115,500.00 | -488,967,826.80 | 261,923,364.85 | 833,083,573.82 | 3,008,886,774.73 | 63,831,641.39 | 3,072,718,416.12 |
公司负责人:戴敏君 主管会计工作负责人:谭晓霞 会计机构负责人:郭敏洁
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 2,303,021,852.00 | 111,841,307.83 | 24,115,500.00 | -510,062,732.60 | 283,543,772.30 | 826,580,206.87 | 2,990,808,906.40 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 2,303,021,852.00 | 111,841,307.83 | 24,115,500.00 | -510,062,732.60 | 283,543,772.30 | 826,580,206.87 | 2,990,808,906.40 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -2,770,000.00 | -418,375.00 | -5,733,900.00 | 11,431,101.61 | 45,322,305.29 | 59,298,931.90 | |||||
(一)综合收益总额 | 11,431,101.61 | 45,322,305.29 | 56,753,406.90 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -2,770,000.00 | -418,375.00 | -5,733,900.00 | 2,545,525.00 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | -2,770,000.00 | -2,963,900.00 | -5,733,900.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,545,525.00 | 2,545,525.00 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 2,300,251,852.00 | 111,422,932.83 | 18,381,600.00 | -498,631,630.99 | 283,543,772.30 | 871,902,512.16 | 3,050,107,838.30 |
项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 2,291,371,852.00 | 94,515,287.00 | -527,250,116.97 | 261,626,128.89 | 779,017,836.60 | 2,899,280,987.52 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 2,291,371,852.00 | 94,515,287.00 | -527,250,116.97 | 261,626,128.89 | 779,017,836.60 | 2,899,280,987.52 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 11,650,000.00 | 15,926,545.45 | 24,115,500.00 | 4,396,705.09 | 51,820,337.49 | 59,678,088.03 | |||||
(一)综合收益总额 | 4,396,705.09 | 201,516,757.87 | 205,913,462.96 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 11,650,000.00 | 15,926,545.45 | 24,115,500.00 | 3,461,045.45 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 11,650,000.00 | 12,465,500.00 | 24,115,500.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 3,461,045.45 | 3,461,045.45 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -149,696,420.38 | -149,696,420.38 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -149,696,420.38 | -149,696,420.38 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 2,303,021,852.00 | 110,441,832.45 | 24,115,500.00 | -522,853,411.88 | 261,626,128.89 | 830,838,174.09 | 2,958,959,075.55 |
公司负责人:戴敏君 主管会计工作负责人:谭晓霞 会计机构负责人:郭敏洁
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、公司的历史沿革
江苏红豆实业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)为经江苏省人民政府苏政复[1998]99号文批准设立的股份有限公司,股本为12,952.30万元,并于1998年9月11日在江苏省工商行政管理局依法登记注册,注册号为3202001116299。
2000年12月15日,经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]176号“关于核准江苏红豆实业股份有限公司公开发行股票的通知”,本公司采用上网定价方式在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股5,000万股,每股面值1元,股票名称“红豆股份”,股票代码600400。发行后股本总额为17,952.30万元。
2004年9月15日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]138 号“关于核准江苏红豆实业股份有限公司增发股票的通知”,本公司增发3,580万股的人民币普通股,并于2004年9月23日在上海证券交易所上市,发行后股本总额为21,532.30万元。
2005年4月16日,经2004年年度股东大会决议,本公司以2004年12月31日总股本为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增4股,转增后股本总额为30,145.22万元。
2006年4月15日,经2005年年度股东大会决议,本公司以2005年12月31日总股本为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,转增后股本总额为39,188.786万元。
2007年4月26日,经2006年年度股东大会决议,本公司以2006年12月31日总股本为基数,以当年可供股东分配的利润向全体股东每10股送1股,转增后股本总额为43,107.6646万元。
2011年5月18日,经2010年年度股东大会决议,本公司以2010年12月31日总股本为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,转增后股本总额为56,039.964万元。
2015年7月22日,经2014年第五次临时股东大会决议规定,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1349号“关于核准江苏红豆实业股份有限公司非公开发行股票的批复”,本公司非公开发行不超过15,145.0674万股的人民币普通股,发行后股本总额为71,185.0314万元。
2016年3月15日,经2015年年度股东大会决议,本公司以2015年12月31日总股本为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,转增后股本总额为142,370.0628万元。
2016年8月25日,经2015年第六次临时股东大会决议规定,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1221号“关于核准江苏红豆实业股份有限公司非公开发行股票的批复”,本公司非公开发行不超过22,127.1393万股的人民币普通股,发行后股本总额为164,497.2021万元。
2017年4月19日,经2016年年度股东大会决议,本公司以2016年12月31日总股本为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增1股,转增后股本总额为180,946.9223万元。
2018年4月18日,经2017年年度股东大会决议,本公司以2017年12月31日总股本为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增4股,转增后股本总额为253,325.6912万元。
2021年9月24日,经本公司第二次临时股东大会审议通过,本公司将已回购股份241,885,060股注销并相应减少注册资本,回购股份注销完成后,公司股本总额为229,137.1852万元。
根据本公司第八届董事会第二十三次会议、2022年第一次临时股东大会及第八届董事会第二十五次会议决议,本公司于2022年2月向36名激励对象授予限制性人民币普通股(A股)股票11,650,000股,每股面值1元,增加股本11,650,000元,发行后股本增至2,303,021,852元。
根据本公司第八届董事会第三十九次会议和2022年年度股东大会决议,公司于2023年6月将2021年限制性股票激励计划对象已获授但尚未解除限售的2,770,000股限制性股票回购注销,注销后股本减至2,300,251,852股。
2、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址
本公司的注册地:江苏省无锡市锡山区东港镇
本公司的办公地址:江苏省无锡市锡东新城商务区核心区同惠街19号红豆财富广场A座26-28层
本公司的组织形式:股份有限公司
本公司下设西服车间、衬衫车间、印染车间、男装销售部、职业装销售部、行政部、人力资源部、企管部、品牌文化部、财务部、董事会办公室等职能部门。
3、公司的业务性质和主要经营活动
本公司属服装制造行业,经营范围包括:许可项目:第二类医疗器械生产;医用口罩生产;自来水生产与供应;货物进出口;技术进出口;进出口代理(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:服装制造;服饰制造;服装服饰零售;服装服饰批发;鞋帽零售;鞋帽批发;箱包销售;皮革制品销售;互联网销售(除销售需要许可的商品);劳动保护用品生产;劳动保护用品销售;特种劳动防护用品生产;特种劳动防护用品销售;第一类医疗器械生产;第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;医用口罩零售;日用口罩(非医用)生产;日用口罩(非医用)销售;产业用纺织制成品生产;产业用纺织制成品销售;家用纺织制成品制造;针纺织品销售;专业设计服务;日用品销售;日用百货销售;塑料制品销售;金属制品销售;橡胶制品销售;纸制品销售;照明器具销售;家具销售;家用电器销售;工艺美术品及礼仪用品销售(象牙及其制品除外);电子产品销售;货币专用设备销售;电气信号设备装置销售;可穿戴智能设备销售;品牌管理;企业管理咨询;非居住房地产租赁。
4、财务报告的批准报出者和报出日期
本财务报告于2023年8月25日第九届董事会第四次会议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2023年半年度纳入合并范围的子公司共84户,详见附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比增加5户,详见附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起 12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司及子公司从事服装的生产及销售;股权投资、创业投资。本公司及子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见附注五/32“收入”各项描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的财务状况及2023年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额,如为正数则确认为商誉;如为负数,首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围的认定
母公司应当以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表,合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
(2)控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
(3)合并程序
从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等相关规定进行后续计量,详见附注五/18“长期股权投资”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(一)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
(二)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
(三)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(四)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(五)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日,将外币货币性资产和负债账户余额,按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额,作为汇兑损益处理。其中,与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益,按借款费用资本化的原则处理;属开办期间发生的汇兑损益计入开办费;其余计入当期的财务费用。
资产负债表日,对以历史成本计量的外币非货币项目,仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,不改变其原记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益。
对于境外经营,本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
(1)金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
①分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据及应收账款、其他应收款和长期应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:
A.对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
B.对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。
④分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
⑤指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:
A.嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。B.在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
(2)金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
A.能够消除或显著减少会计错配。
B.根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
②其他金融负债
除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
B.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
C.不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第 A类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
(3)金融资产和金融负债的终止确认
①金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:
A.收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
B.该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。
②金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:
①转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
②保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。
③既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条①、②之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:
A.未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
B.保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
①金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
B.因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
②金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值。
B.终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
(6)金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
③如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
①信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素
A.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;
B.债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;
C.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变
化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;
D.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;
E.本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
A.发行方或债务人发生重大财务困难;
B.债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
D.债务人很可能破产或进行其他财务重组;
E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
③预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:
A.对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
B.对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
C.对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
④减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
(7)金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
①公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
②本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对信用风险显著增加和已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司基于应收票据的信用风险特征,在组合基础上计算预期信用损失。
确定组合的依据及预期信用损失会计估计政策:
银行承兑汇票组合:本组合为应收的银行承兑汇票,一般不计提减值准备;
商业承兑汇票组合 :本组合为应收的商业承兑汇票,按照账龄连续计算的原则,按类似信用风险特征(账龄)进行组合,在组合基础上计算预期信用损失。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五/10/(6)“金融工具减值”。
本公司对于存在逾期、违约、纠纷或诉讼及其他信用风险显著增加和已发生信用损失的应收账款,均单独进行预期信用损失测试。按应收取的合同现金流量与预期收取现金流量之间差额的现值计提损失准备,计入当期损益。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
按账龄组合计提预期信用损失的应收账款 | 除单项计提预期信用损失及信用风险极低客户组合以外的应收账款 | 账龄分析法 |
信用风险较低的客户组合的应收账款 | 合并范围内关联方的应收款项 | 不计提坏账准备 |
采用账龄分析法计提坏账准备的:
账龄 | 应收账款计提比例(%) |
1年以内(含1年,下同) | 5 |
1-2年 | 10 |
2-3年 | 20 |
3-5年 | 50 |
5年以上 | 100 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自取得起期限在一年内(含一年)的部分,列示为应收款项融资;自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资。
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五/10/(6)“金融工具减值”。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备:①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;③购买或源生已发生信用减值的金融资产,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以组合为基础的评估。对于其他应收款,本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本公司按照初始确认日期为共同风险特征,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。
(2)发出存货的计价方法
发出材料采用加权平均法核算,发出库存商品采用加权平均法核算。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价;期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备一般按照单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
(4)存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制,并定期进行实地盘点。
(5)低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的在“合同资产”列示;净额为贷方余额的,在“合同负债”中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五/10/(6)“金融工具减值”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;公司已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;该项转让将在一年内完成。
18. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为其他权益工具投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注五/10“金融工具”。
(1)初始投资成本确定
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认:
①同一控制下企业合并取得的长期股权投资,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。(通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理)
②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值(通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益),加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债(包括或有负债),全部按照公允价值计量,而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉,低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
③其他方式取得的长期投资
A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资,具有商业实质的,按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资成本;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资,其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
(2)长期股权投资的后续计量
①能够对被投资单位实施控制的投资,采用成本法核算。
②对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按附注五/6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
(3)长期投资减值测试方法和减值准备计提方法
长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五/26“长期资产减值”。
(4)共同控制和重要影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,应当首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
19. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
折旧与摊销按资产的估计可使用年限,采用直线法计算,其中房产按35年计提折旧,地产按50年摊销。投资性房地产按其成本作为入账价值。其中,外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的投资性房地产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五/26“长期资产减值”。
20. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 35 | 3% | 2.77% |
机器设备 | 年限平均法 | 12 | 3% | 8.08% |
电子设备 | 年限平均法 | 12 | 3% | 8.08% |
运输设备 | 年限平均法 | 12 | 3% | 8.08% |
其他设备 | 年限平均法 | 12 | 3% | 8.08% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
(4). 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五/26“长期资产减值”。
21. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五/26“长期资产减值”。
22. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用,属于需要经过1年以上(含1年)时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化:
资产支出已经发生;
借款费用已经发生;
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)借款费用资本化的期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入资产成本;若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始;在达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
23. 使用权资产
√适用 □不适用
本公司使用权资产类别主要包括房屋建筑物、其他设备。
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;承租人发生的初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁
资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额。
使用权资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五/26“长期资产减值”。
24. 无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产的计价方法:
本公司的无形资产包括土地使用权、软件等。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。通过非货币资产交换取得的无形资产,具有商业实质的,按换出资产的公允价值入账;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值入账。通过债务重组取得的无形资产,按公允价值确认。
②无形资产摊销方法和期限:
本公司的土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五/26“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,应当于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术和非专利技术):
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量;
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
25. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括厂区绿化及房屋装修。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
26. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
27. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。租赁付款额包括以下五项内容:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
28. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务。如果在本公司向客户转让商品或提供服务之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时,合同负债确认为收入。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
29. 职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外;发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量;企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指企业与职工就离职后福利达成的协议,或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利,该等补充退休福利属于设定受益计划,资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
30. 预计负债
√适用 □不适用
(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
(2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
31. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份的现行价格;D、股价预计波动率;E、股份的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外),本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
32. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
①收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:a.客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;b.客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;c.公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:a.公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;b.公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已相有该商品的法定所有权;c.公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;d.公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户己取得该商品所有权上的主要风险和报酬;e.客户已接受该商品;f.其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
②收入计量原则
a.公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务面预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
b.合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
c.合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
d.合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
③收入确认的具体方法
a.内销收入确认原则
本公司与客户签订销售合同(订单),明确技术规格、数量、价格、交货方式、付款方式等合同要素,按合同约定生产完毕后装箱发货。对于根据合同条款,满足在某一时点履行履约义务条件的产品销售,本公司在发货并取得客户签收回单或客户系统确认的收货信息后,确认销售收入的实现。
b.外销收入确认原则
本公司与客户签订销售合同(订单),明确技术规格、数量、价格、交货方式、付款方式等合同要素,按合同约定生产完毕后,在指定的交货日期前完成产品生产并运送至指定地点报关出口。在报关手续批准后,由港口直接将产品装船发运,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,因此本公司在办理完报关手续并装船发运后确认销售收入。
c.按履约进度确认的收入
本公司与客户之间的提供服务合同包含提供租赁服务等的履约义务,由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,在服务提供期间平均分摊确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
33. 政府补助
√适用 □不适用
(1)类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。
(2)政府补助的确认
政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(3)会计处理
与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助,应当分情况按照以下规定进行会计处理:
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
34. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:①企业合并;②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
35. 租赁
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
A.本公司作为承租人
本公司作为承租人的一般会计处理见附注五/23“使用权资产”和附注五/27“租赁负债”。对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁,本公司选择不确认使用权资产和租赁负债,将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
B.本公司作为出租人
在租赁开始日,本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
C.售后租回本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
①本公司作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
②本公司作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
36. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营:
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;
(3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
37. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税销售收入 | 13%、1% |
城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%、3.5%、2.5% |
教育费附加 | 应缴流转税税额 | 5%、2.5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、8.25%[注] |
[注] 企业所得税税率中,本公司税率为25%;合并范围内子公司税率为25%、8.25%。存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明:除以下列出的境外主体以及享受税收优惠的公司外,公司及合并范围内子公司所得税税率均为25%。
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) | 备注 |
红豆实业(香港)有限公司 | 8.25 | 香港注册公司 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)根据《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(2023年第1号)的规定:1、自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税;2、自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。
(2)根据《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2023年第6号)规定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 79,669.80 | 132,954.29 |
银行存款 | 1,005,247,627.54 | 798,647,787.48 |
其他货币资金 | 172,075,747.15 | 164,170,591.04 |
合计 | 1,177,403,044.49 | 962,951,332.81 |
其中:存放在境外的款项总额 | 295,485.28 | 292,285.61 |
存放财务公司存款 | 640,726,158.86 | 591,945,463.08 |
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 55,795,069.35 | 3,111,364.00 |
合计 | 55,795,069.35 | 3,111,364.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
商业承兑票据 | 0.00 | 57,359,794.05 |
合计 | 0.00 | 57,359,794.05 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 58,731,651.95 | 100.00 | 2,936,582.60 | 5.00 | 55,795,069.35 | 3,275,120.00 | 100.00 | 163,756.00 | 5.00 | 3,111,364.00 |
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 58,731,651.95 | 100.00 | 2,936,582.60 | 5.00 | 55,795,069.35 | 3,275,120.00 | 100.00 | 163,756.00 | 5.00 | 3,111,364.00 |
合计 | 58,731,651.95 | / | 2,936,582.60 | / | 55,795,069.35 | 3,275,120.00 | / | 163,756.00 | / | 3,111,364.00 |
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票 | 58,731,651.95 | 2,936,582.60 | 5.00 |
合计 | 58,731,651.95 | 2,936,582.60 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑汇票 | 163,756.00 | 2,772,826.60 | 0.00 | 0.00 | 2,936,582.60 |
合计 | 163,756.00 | 2,772,826.60 | 0.00 | 0.00 | 2,936,582.60 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
3、 应收账款
(1). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | 125,423.22 | 0.02 | 125,423.22 | 100.00 | 0.00 | 125,423.22 | 0.02 | 125,423.22 | 100.00 | 0.00 |
按组合计提坏账准备 | 609,070,826.42 | 99.98 | 36,636,375.23 | 6.02 | 572,434,451.19 | 746,678,079.66 | 99.98 | 47,119,884.55 | 6.31 | 699,558,195.11 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 609,070,826.42 | 99.98 | 36,636,375.23 | 6.02 | 572,434,451.19 | 746,678,079.66 | 99.98 | 47,119,884.55 | 6.31 | 699,558,195.11 |
合计 | 609,196,249.64 | / | 36,761,798.45 | / | 572,434,451.19 | 746,803,502.88 | / | 47,245,307.77 | / | 699,558,195.11 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
无锡市秋田服饰有限公司 | 125,423.22 | 125,423.22 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 125,423.22 | 125,423.22 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 530,834,548.57 | 26,541,727.48 | 5.00 |
1至2年 | 71,876,092.67 | 7,187,609.27 | 10.00 |
2至3年 | 3,750,504.66 | 750,100.93 | 20.00 |
3至4年 | 219,238.72 | 109,619.36 | 50.00 |
4至5年 | 686,247.22 | 343,123.61 | 50.00 |
5年以上 | 1,704,194.58 | 1,704,194.58 | 100.00 |
合计 | 609,070,826.42 | 36,636,375.23 | 6.02 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
(2). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 47,245,307.77 | 0.00 | 10,483,509.32 | 0.00 | 0.00 | 36,761,798.45 |
合计 | 47,245,307.77 | 0.00 | 10,483,509.32 | 0.00 | 0.00 | 36,761,798.45 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为129,823,265.17元,占应收账款期末余额合计数的比例为21.31%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为7,162,450.35元。
4、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 5,811,653.05 | 18,462,423.00 |
合计 | 5,811,653.05 | 18,462,423.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 19,906,049.34 | 0.00 |
合计 | 19,906,049.34 | 0.00 |
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 42,470,511.23 | 98.10 | 35,495,347.27 | 96.94 |
1至2年 | 778,076.91 | 1.80 | 957,288.54 | 2.61 |
2至3年 | 42,469.18 | 0.10 | 163,869.18 | 0.45 |
合计 | 43,291,057.32 | 100.00 | 36,616,504.99 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额21,694,458.64元,占预付款项期末余额合计数的比例为50.11%。
6、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 5,858,981.94 | 0.00 |
其他应收款 | 45,822,979.42 | 44,503,250.38 |
合计 | 51,681,961.36 | 44,503,250.38 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
无锡阿福商业保理有限公司 | 5,858,981.94 | 0.00 |
合计 | 5,858,981.94 | 0.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 41,987,052.06 |
1年以内小计 | 41,987,052.06 |
1至2年 | 5,134,723.87 |
2至3年 | 656,654.18 |
3至4年 | 96,098.00 |
4至5年 | 2,090,576.18 |
5年以上 | 442,257.43 |
合计 | 50,407,361.72 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金及保证金 | 39,562,840.29 | 27,535,367.29 |
往来款 | 8,375,653.30 | 20,426,270.53 |
出口退税 | 909,758.13 | 787,281.94 |
备用金 | 1,559,110.00 | 401,000.00 |
合计 | 50,407,361.72 | 49,149,919.76 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 1,775,334.37 | 2,429,077.58 | 442,257.43 | 4,646,669.38 |
2023年1月1日余额在本期 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转入第二阶段 | -474,570.19 | 474,570.19 | 0.00 | 0.00 |
--转入第三阶段 | 0.00 | -389,022.06 | 389,022.06 | 0.00 |
--转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期计提 | 753,100.51 | 0.00 | 0.00 | 753,100.51 |
本期转回 | 0.00 | 815,387.59 | 0.00 | 815,387.59 |
本期转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期核销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2023年6月30日余额 | 2,053,864.69 | 1,699,238.12 | 831,279.49 | 4,584,382.30 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 4,646,669.38 | 753,100.51 | 815,387.59 | 0.00 | 0.00 | 4,584,382.30 |
合计 | 4,646,669.38 | 753,100.51 | 815,387.59 | 0.00 | 0.00 | 4,584,382.30 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
客户A | 保证金 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 5.95 | 150,000.00 |
贵州茅台酒股份有限公司 | 保证金 | 1,659,750.00 | 1年以内 | 3.29 | 82,987.50 |
中国远东国际招标有限公司 | 保证金 | 1,390,000.00 | 4-5年 | 2.76 | 605,000.00 |
福建省工程咨询监理有限公司 | 保证金 | 1,300,000.00 | 1年以内 | 2.58 | 65,000.00 |
国家能源集团国际工程咨询有限公司 | 保证金 | 1,102,177.98 | 1年以内 | 2.19 | 55,108.90 |
合计 | / | 8,451,927.98 | / | 16.77 | 958,096.40 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 18,759,096.36 | 0.00 | 18,759,096.36 | 33,517,728.62 | 0.00 | 33,517,728.62 |
在产品 | 14,314,578.55 | 0.00 | 14,314,578.55 | 4,070,837.84 | 0.00 | 4,070,837.84 |
库存商品 | 161,395,288.72 | 10,582,018.93 | 150,813,269.79 | 119,897,743.20 | 10,315,897.91 | 109,581,845.29 |
发出商品 | 95,137.98 | 20,333.33 | 74,804.65 | 2,230,844.72 | 175,902.24 | 2,054,942.48 |
委托加工物资 | 6,501,032.66 | 0.00 | 6,501,032.66 | 3,227,767.99 | 0.00 | 3,227,767.99 |
合计 | 201,065,134.27 | 10,602,352.26 | 190,462,782.01 | 162,944,922.37 | 10,491,800.15 | 152,453,122.22 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 10,315,897.91 | 1,945,687.00 | 0.00 | 1,679,565.98 | 0.00 | 10,582,018.93 |
发出商品 | 175,902.24 | 1,291.09 | 0.00 | 156,860.00 | 0.00 | 20,333.33 |
合计 | 10,491,800.15 | 1,946,978.09 | 0.00 | 1,836,425.98 | 0.00 | 10,602,352.26 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
存货跌价准备计提依据及本期转回或转销原因
项目 | 计提存货跌价准备的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
库存商品 | 可变现净值 | / | 对外出售而转销存货跌价准备 |
发出商品 | 可变现净值 | / | 对外出售而转销存货跌价准备 |
8、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待摊费用 | 0.00 | 5,128,457.01 |
增值税留抵 | 118,018.34 | 97,851.97 |
预缴企业所得税 | 123,204.02 | 1,816,113.07 |
合计 | 241,222.36 | 7,042,422.05 |
9、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
二、联营企业 | |||||||||||
红豆集团财务有限公司 | 671,339,211.00 | 0.00 | 0.00 | 17,893,753.69 | 11,431,101.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 700,664,066.30 | 0.00 |
江苏阿福科技小额贷款股份有限公司 | 107,086,947.87 | 0.00 | 0.00 | 6,342,811.17 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 113,429,759.04 | 0.00 |
无锡阿福商业保理有限公司 | 56,838,678.21 | 0.00 | 0.00 | 3,840,099.52 | 0.00 | 0.00 | 5,858,981.94 | 0.00 | 0.00 | 54,819,795.79 | 0.00 |
中感投资管理有限公司 | 2,910,092.46 | 0.00 | 0.00 | -19,701.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,890,391.01 | 0.00 |
无锡中感物联网产业投资企业(有限合伙) | 12,919,941.42 | 0.00 | 0.00 | 76.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,920,018.03 | 0.00 |
无锡红土红溪投资管理企业(有限合伙) | 1,197,423.84 | 0.00 | 0.00 | 1,287,164.81 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,484,588.65 | 0.00 |
无锡红土红路创业投资合伙企业(有限合伙) | 65,685,239.69 | 0.00 | 7,150,666.45 | 17,898,814.28 | 0.00 | 0.00 | 18,646,279.93 | 0.00 | 0.00 | 57,787,107.59 | 0.00 |
天津翌沣锡航投资合伙企业(有限合伙) | 24,996,376.45 | 0.00 | 0.00 | -59,778.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 24,936,597.77 | 0.00 |
深圳红豆穿戴智能科技有限公司 | 2,021,943.01 | 0.00 | 0.00 | 99,413.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,121,356.76 | 0.00 |
小计 | 944,995,853.95 | 0.00 | 7,150,666.45 | 47,282,653.70 | 11,431,101.61 | 0.00 | 24,505,261.87 | 0.00 | 0.00 | 972,053,680.94 | 0.00 |
10、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
上海磐石金池投资合伙企业(有限合伙) | 381,457.00 | 381,457.00 |
深圳市中欧基石股权投资合伙企业(有限合伙) | 158,000.00 | 158,000.00 |
华云数据控股集团有限公司 | 106,637,353.11 | 106,637,353.11 |
中国民生投资股份有限公司 | 5,717,250.00 | 5,717,250.00 |
深圳市力合科创股份有限公司 | 111,823,932.64 | 238,360,720.80 |
无锡锡商银行股份有限公司 | 116,551,790.99 | 116,551,790.99 |
合计 | 341,269,783.74 | 467,806,571.90 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
上海磐石金池投资合伙企业(有限合伙) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
深圳市中欧基石股权投资合伙企业(有限合伙) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
华云数据控股集团有限公司 | 0.00 | 56,637,353.11 | 0.00 | 0.00 | ||
中国民生投资股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 886,782,750.00 | 0.00 | ||
深圳市力合科创股份有限公司 | 1,209,885.68 | 19,565,043.61 | 0.00 | 3,276,216.10 | 本期处置股票 | |
无锡锡商银行股份有限公司 | 0.00 | 16,551,790.99 | 0.00 | 0.00 |
11、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 143,839,128.78 | 30,026,226.99 | 173,865,355.77 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 143,839,128.78 | 30,026,226.99 | 173,865,355.77 |
二、累计折旧和累计摊销 | |||
1.期初余额 | 56,783,038.13 | 10,079,546.39 | 66,862,584.52 |
2.本期增加金额 | 2,008,537.28 | 261,519.88 | 2,270,057.16 |
(1)计提或摊销 | 2,008,537.28 | 261,519.88 | 2,270,057.16 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 58,791,575.41 | 10,341,066.27 | 69,132,641.68 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3、本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 85,047,553.37 | 19,685,160.72 | 104,732,714.09 |
2.期初账面价值 | 87,056,090.65 | 19,946,680.60 | 107,002,771.25 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
12、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 445,621,320.77 | 431,067,076.01 |
合计 | 445,621,320.77 | 431,067,076.01 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 523,454,600.50 | 212,040,910.55 | 2,605,801.88 | 62,868,726.49 | 800,970,039.42 |
2.本期增加 | 29,289,814.05 | 446,073.12 | 0.00 | 475,319.48 | 30,211,206.65 |
金额 | |||||
(1)购置 | 29,289,814.05 | 446,073.12 | 0.00 | 475,319.48 | 30,211,206.65 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 1,856,660.47 | 0.00 | 3,707,420.19 | 5,564,080.66 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 1,856,660.47 | 0.00 | 3,707,420.19 | 5,564,080.66 |
4.期末余额 | 552,744,414.55 | 210,630,323.20 | 2,605,801.88 | 59,636,625.78 | 825,617,165.41 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 184,141,903.98 | 146,102,161.76 | 968,235.31 | 34,757,748.72 | 365,970,049.77 |
2.本期增加金额 | 7,661,643.94 | 4,469,691.31 | 74,171.33 | 2,198,374.93 | 14,403,881.51 |
(1)计提 | 7,661,643.94 | 4,469,691.31 | 74,171.33 | 2,198,374.93 | 14,403,881.51 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 1,950,744.62 | 0.00 | 415,299.66 | 2,366,044.28 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 1,950,744.62 | 0.00 | 415,299.66 | 2,366,044.28 |
4.期末余额 | 191,803,547.92 | 148,621,108.45 | 1,042,406.64 | 36,540,823.99 | 378,007,887.00 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 0.00 | 3,932,913.64 | 0.00 | 0.00 | 3,932,913.64 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 1,944,956.00 | 0.00 | 0.00 | 1,944,956.00 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 1,944,956.00 | 0.00 | 0.00 | 1,944,956.00 |
4.期末余额 | 0.00 | 1,987,957.64 | 0.00 | 0.00 | 1,987,957.64 |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 360,940,866.63 | 60,021,257.11 | 1,563,395.24 | 23,095,801.79 | 445,621,320.77 |
2.期初账面价值 | 339,312,696.52 | 62,005,835.15 | 1,637,566.57 | 28,110,977.77 | 431,067,076.01 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
机器设备 | 6,440,539.72 | 1,339,064.81 | 1,987,957.64 | 3,113,517.27 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
13、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 286,174,605.83 | 146,657,895.84 |
合计 | 286,174,605.83 | 146,657,895.84 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
物流配送中心项目 | 286,174,605.83 | 0.00 | 286,174,605.83 | 146,657,895.84 | 0.00 | 146,657,895.84 |
合计 | 286,174,605.83 | 0.00 | 286,174,605.83 | 146,657,895.84 | 0.00 | 146,657,895.84 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
物流配送中心项目 | 500,000,000.00 | 146,657,895.84 | 139,516,709.99 | 0.00 | 0.00 | 286,174,605.83 | 57.23 | 80% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 自筹 |
合计 | 500,000,000.00 | 146,657,895.84 | 139,516,709.99 | 0.00 | 0.00 | 286,174,605.83 | / | / | 0.00 | 0.00 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
14、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 525,493,304.34 | 525,493,304.34 |
2.本期增加金额 | 40,437,036.36 | 40,437,036.36 |
(1)新增租入 | 40,437,036.36 | 40,437,036.36 |
3.本期减少金额 | 37,678,548.63 | 37,678,548.63 |
4.期末余额 | 528,251,792.07 | 528,251,792.07 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 243,863,111.25 | 243,863,111.25 |
2.本期增加金额 | 78,493,296.57 | 78,493,296.57 |
(1)计提 | 78,493,296.57 | 78,493,296.57 |
3.本期减少金额 | 26,706,393.39 | 26,706,393.39 |
4.期末余额 | 295,650,014.43 | 295,650,014.43 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | 0.00 | 0.00 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 |
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 232,601,777.64 | 232,601,777.64 |
2.期初账面价值 | 281,630,193.09 | 281,630,193.09 |
15、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 143,735,978.43 | 59,791,239.84 | 203,527,218.27 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 529,366.37 | 529,366.37 |
(1)购置 | 0.00 | 529,366.37 | 529,366.37 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 143,735,978.43 | 60,320,606.21 | 204,056,584.64 |
二、累计摊销 | |||
1.期初余额 | 34,862,230.07 | 23,530,617.10 | 58,392,847.17 |
2.本期增加金额 | 1,511,403.67 | 3,237,360.09 | 4,748,763.76 |
(1)计提 | 1,511,403.67 | 3,237,360.09 | 4,748,763.76 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 36,373,633.74 | 26,767,977.19 | 63,141,610.93 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 107,362,344.69 | 33,552,629.02 | 140,914,973.71 |
2.期初账面价值 | 108,873,748.36 | 36,260,622.74 | 145,134,371.10 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
16、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
房屋装修 | 15,078,321.76 | 227,780.73 | 4,050,487.65 | 0.00 | 11,255,614.84 |
专卖店道具费 | 32,809,351.10 | 20,471,481.50 | 11,284,740.43 | 0.00 | 41,996,092.17 |
技术服务费 | 543,244.16 | 0.00 | 286,198.74 | 0.00 | 257,045.42 |
合计 | 48,430,917.02 | 20,699,262.23 | 15,621,426.82 | 0.00 | 53,508,752.43 |
其他说明:
长期待摊费用按直线法按3-5年平均摊销。
17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
坏账准备 | 42,131,455.51 | 10,480,965.70 | 49,875,230.11 | 12,435,691.65 |
存货跌价准备 | 10,602,352.26 | 2,650,588.06 | 10,491,800.15 | 2,622,950.04 |
固定资产减值准备 | 1,987,957.64 | 496,989.41 | 3,932,913.64 | 983,228.41 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 813,593,605.90 | 203,398,401.48 | 813,593,605.90 | 203,398,401.48 |
递延收益 | 11,545,235.79 | 2,886,308.95 | 12,344,758.56 | 3,086,189.64 |
内部交易未实现利润 | 5,586,649.47 | 1,396,662.35 | 5,727,714.89 | 1,431,928.71 |
使用权资产纳税差异 | 2,523,467.66 | 630,866.92 | 2,135,396.95 | 533,849.23 |
预计积分兑换 | 1,638,273.06 | 409,568.27 | 1,638,273.06 | 409,568.27 |
股权激励 | 7,212,320.83 | 1,803,080.21 | 4,666,795.83 | 1,166,698.96 |
可弥补亏损 | 11,164,624.62 | 2,791,156.16 | 36,438,143.68 | 9,109,535.92 |
合计 | 907,985,942.74 | 226,944,587.51 | 940,844,632.77 | 235,178,042.31 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
其他权益工具投资公允价值变动 | 19,565,043.61 | 4,891,260.90 | 22,556,369.73 | 5,639,092.43 |
防疫设备加计税前扣除与账面价值的应纳税暂性差异 | 5,101,474.91 | 1,275,368.73 | 8,135,868.03 | 2,033,967.01 |
合计 | 24,666,518.52 | 6,166,629.63 | 30,692,237.76 | 7,673,059.44 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
坏账准备 | 2,151,307.84 | 2,180,503.04 |
使用权资产 | 14,124,860.92 | 13,219,656.16 |
可抵扣亏损 | 43,389,967.82 | 27,975,877.08 |
合计 | 59,666,136.58 | 43,376,036.28 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 0.00 | 1,266,985.66 | |
2026年 | 5,201,526.74 | 11,508.09 | |
2027年 | 27,561,544.08 | 26,697,383.33 | |
2028年 | 10,626,897.00 | 0.00 | |
合计 | 43,389,967.82 | 27,975,877.08 | / |
18、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程款 | 49,000,000.00 | 0.00 | 49,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
预付土地款 | 4,350,000.00 | 0.00 | 4,350,000.00 | 4,350,000.00 | 0.00 | 4,350,000.00 |
合计 | 53,350,000.00 | 0.00 | 53,350,000.00 | 4,350,000.00 | 0.00 | 4,350,000.00 |
19、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押加保证借款 | 218,000,000.00 | 218,000,000.00 |
保证借款 | 65,000,000.00 | 60,000,000.00 |
票据融资性借款 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 |
信用证融资性借款 | 100,000,000.00 | 0.00 |
借款应付利息 | 290,708.32 | 325,737.50 |
合计 | 473,290,708.32 | 368,325,737.50 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
20、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 33,095,816.31 | 120,239,256.86 |
商业承兑汇票 | 55,147,084.03 | 0.00 |
合计 | 88,242,900.34 | 120,239,256.86 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为50,000 元。
21、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 391,757,809.53 | 619,693,395.93 |
1-2年 | 3,774,417.07 | 6,022,612.19 |
2-3年 | 1,080,518.55 | 1,376,650.02 |
3年以上 | 930,273.64 | 973,909.64 |
合计 | 397,543,018.79 | 628,066,567.78 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
22、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 11,272,979.12 | 12,675,188.09 |
1-2年 | 0.00 | 879,735.94 |
2-3年 | 0.00 | 118,258.63 |
合计 | 11,272,979.12 | 13,673,182.66 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
23、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 61,363,710.24 | 179,779,236.18 | 198,091,317.72 | 43,051,628.70 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 19,026,500.58 | 19,026,500.58 | 0.00 |
合计 | 61,363,710.24 | 198,805,736.76 | 217,117,818.30 | 43,051,628.70 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 61,363,710.24 | 169,233,342.31 | 187,545,423.85 | 43,051,628.70 |
二、职工福利费 | 0.00 | 1,067,742.18 | 1,067,742.18 | 0.00 |
三、社会保险费 | 0.00 | 6,784,140.01 | 6,784,140.01 | 0.00 |
其中:医疗保险费 | 0.00 | 5,822,927.24 | 5,822,927.24 | 0.00 |
工伤保险费 | 0.00 | 416,428.44 | 416,428.44 | 0.00 |
生育保险费 | 0.00 | 544,784.33 | 544,784.33 | 0.00 |
四、住房公积金 | 0.00 | 2,694,011.68 | 2,694,011.68 | 0.00 |
合计 | 61,363,710.24 | 179,779,236.18 | 198,091,317.72 | 43,051,628.70 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 0.00 | 18,175,399.53 | 18,175,399.53 | 0.00 |
2、失业保险费 | 0.00 | 851,101.05 | 851,101.05 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 19,026,500.58 | 19,026,500.58 | 0.00 |
注:本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,本公司根据该等计划缴存费用。除上述缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
24、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 5,367,302.98 | 13,387,445.72 |
企业所得税 | 15,963,116.96 | 12,694,100.26 |
个人所得税 | 81,877.68 | 354,835.43 |
城市维护建设税 | 129,550.62 | 553,640.03 |
教育费附加 | 94,899.26 | 398,015.78 |
房产税 | 1,530,551.49 | 1,542,254.92 |
土地使用税 | 179,696.24 | 178,568.16 |
印花税 | 303,146.62 | 385,847.78 |
环境保护税 | 339,436.56 | 402,516.37 |
合计 | 23,989,578.41 | 29,897,224.45 |
25、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 89,525,002.90 | 82,867,336.96 |
合计 | 89,525,002.90 | 82,867,336.96 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证金 | 70,038,772.61 | 56,382,686.42 |
往来款 | 1,104,630.29 | 2,369,150.54 |
限制性股票回购资金 | 18,381,600.00 | 24,115,500.00 |
合计 | 89,525,002.90 | 82,867,336.96 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
26、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的租赁负债 | 121,652,553.75 | 154,858,340.93 |
1年内到期的长期借款 | 120,000,000.00 | 0.00 |
长期借款应付利息 | 675,277.77 | 155,833.33 |
合计 | 242,327,831.52 | 155,014,174.26 |
27、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税 | 1,272,911.10 | 1,822,692.81 |
已背书转让未到期商业承兑汇票 | 57,359,794.05 | 2,772,458.00 |
合计 | 58,632,705.15 | 4,595,150.81 |
28、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 340,000,000.00 | 120,000,000.00 |
合计 | 340,000,000.00 | 120,000,000.00 |
29、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房屋建筑物租赁负债 | 197,353,343.56 | 251,839,244.31 |
减:未确认融资费用 | 7,332,660.17 | 10,452,988.73 |
减:一年内到期的租赁负债 | 121,652,553.75 | 154,858,340.93 |
合计 | 68,368,129.64 | 86,527,914.65 |
30、 递延收益递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
染色系统节能改造 | 16,666.62 | 0.00 | 8,333.35 | 8,333.27 | 收到政府补助 |
医用口罩等医疗物资扩产专项防疫设备资金 | 2,996,207.54 | 0.00 | 634,859.14 | 2,361,348.40 | 收到政府补助 |
省级现代服务发展专项资金 | 2,501,284.40 | 0.00 | 156,330.28 | 2,344,954.12 | 收到政府补助 |
锡山区加快工业项目开竣工专项奖励-物流园项目 | 6,830,600.00 | 0.00 | 0.00 | 6,830,600.00 | 收到政府补助 |
互联网平台创新应用推广中心 | 0.00 | 1,280,000.00 | 0.00 | 1,280,000.00 | 收到政府补助 |
合计 | 12,344,758.56 | 1,280,000.00 | 799,522.77 | 12,825,235.79 |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
染色系统节能改造 | 16,666.62 | 0.00 | 0.00 | 8,333.35 | 0.00 | 8,333.27 | 与资产相关 |
医用口罩等医疗物资扩产专项防疫设备资金 | 2,996,207.54 | 0.00 | 0.00 | 634,859.14 | 0.00 | 2,361,348.40 | 与资产相关 |
省级现代服务发展专项资金 | 2,501,284.40 | 0.00 | 0.00 | 156,330.28 | 0.00 | 2,344,954.12 | 与资产相关 |
锡山区加快工业项目开竣工专项奖励-物流配送中心项目 | 6,830,600.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,830,600.00 | 与资产相关 |
互联网平台创新应用推广中心 | 0.00 | 1,280,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,280,000.00 | 与资产相关 |
31、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 2,303,021,852.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -2,770,000.00 | -2,770,000.00 | 2,300,251,852.00 |
其他说明:
本期其他变动系公司对2021年限制性股票激励计划对象已获授但尚未解除限售的277万股限制性股票进行回购注销。
32、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 115,365,190.59 | 0.00 | 2,963,900.00 | 112,401,290.59 |
其他资本公积 | 10,623,903.59 | 2,545,525.00 | 0.00 | 13,169,428.59 |
合计 | 125,989,094.18 | 2,545,525.00 | 2,963,900.00 | 125,570,719.18 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
股本溢价本期减少为公司本期注销库存股而减少股本溢价2,963,900.00元。其他资本公积本期增加为2021年限制性股票激励计划计提的限售期费用2,545,525.00元。
33、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
股份回购 | 24,115,500.00 | 0.00 | 5,733,900.00 | 18,381,600.00 |
合计 | 24,115,500.00 | 0.00 | 5,733,900.00 | 18,381,600.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期库存股减少为公司回购注销2021年限制性股票激励计划激励对象已获授但尚未解除限售的2,770,000股限制性股票,于2023年6月21日注销完成,减少注册资本2,770,000元,减少资本公积(股本溢价)2,963,900元。
35、其他综合收益
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
本期增加 | 本期减少 | 所得税 | 税后归属于母公司 | 结转留存收益 | |||
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | -496,528,910.77 | 27,296,394.87 | 0.00 | 15,039,116.05 | 12,257,278.82 | 2,620,972.88 | -486,892,604.83 |
其中:权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 100,132,471.82 | 11,431,101.61 | 0.00 | 0.00 | 11,431,101.61 | 0.00 | 111,563,573.43 |
其他权益工具投资公允价值变动 | -596,661,382.59 | 15,865,293.26 | 0.00 | 15,039,116.05 | 826,177.21 | 2,620,972.88 | -598,456,178.26 |
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 12,294.06 | 9,394.16 | 0.00 | 0.00 | 9,394.16 | 0.00 | 21,688.22 |
外币财务报表折算差额 | 12,294.06 | 9,394.16 | 0.00 | 0.00 | 9,394.16 | 0.00 | 21,688.22 |
合计 | -496,516,616.71 | 27,305,789.03 | 0.00 | 15,039,116.05 | 12,266,672.98 | 2,620,972.88 | -486,870,916.61 |
34、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 283,841,008.26 | 0.00 | 0.00 | 283,841,008.26 |
合计 | 283,841,008.26 | 0.00 | 0.00 | 283,841,008.26 |
35、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 795,227,563.76 | 893,582,342.14 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 0.00 | 0.00 |
调整后期初未分配利润 | 795,227,563.76 | 893,582,342.14 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 46,929,428.38 | 15,039,401.55 |
其他综合收益结转留存收益 | 2,620,972.88 | 58,219,883.86 |
减:提取法定盈余公积 | 0.00 | 21,917,643.41 |
提取任意盈余公积 | 0.00 | 0.00 |
提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 |
应付普通股股利 | 0.00 | 149,696,420.38 |
转作股本的普通股股利 | 0.00 | 0.00 |
期末未分配利润 | 844,777,965.02 | 795,227,563.76 |
36、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,076,184,347.07 | 674,018,717.75 | 1,115,530,828.32 | 714,412,659.62 |
其他业务 | 19,799,363.53 | 14,247,699.19 | 10,110,598.24 | 7,246,492.93 |
合计 | 1,095,983,710.60 | 688,266,416.94 | 1,125,641,426.56 | 721,659,152.55 |
其他说明:
主营业务收入和主营业成本相关信息
单位:元 币种:人民币
分部报告 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主要经营地区: | ||||
境内 | 894,336,709.94 | 509,021,614.98 | 941,915,367.02 | 549,552,829.60 |
境外 | 181,847,637.13 | 164,997,102.77 | 173,615,461.30 | 164,859,830.02 |
小 计 | 1,076,184,347.07 | 674,018,717.75 | 1,115,530,828.32 | 714,412,659.62 |
主要产品类别: | ||||
服装 | 1,012,125,044.75 | 620,408,726.48 | 1,006,203,910.54 | 628,756,200.06 |
印染 | 27,911,325.54 | 27,778,881.12 | 31,758,637.01 | 31,093,763.29 |
坯布 | 5,909,612.47 | 5,007,368.24 | 41,509,751.20 | 29,594,313.06 |
其他 | 30,238,364.31 | 20,823,741.91 | 36,058,529.57 | 24,968,383.21 |
小 计 | 1,076,184,347.07 | 674,018,717.75 | 1,115,530,828.32 | 714,412,659.62 |
在某一时点确认收入 | 1,076,184,347.07 | 674,018,717.75 | 1,115,530,828.32 | 714,412,659.62 |
在某一时段内确认收入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
小 计 | 1,076,184,347.07 | 674,018,717.75 | 1,115,530,828.32 | 714,412,659.62 |
37、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 1,313,685.02 | 1,294,206.53 |
教育费附加 | 1,198,143.65 | 925,928.90 |
房产税 | 3,280,347.27 | 3,199,256.04 |
土地使用税 | 360,075.35 | 360,075.35 |
印花税 | 711,833.10 | 454,271.54 |
环境保护税 | 120,182.14 | 411.42 |
合计 | 6,984,266.53 | 6,234,149.78 |
38、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬支出 | 105,657,275.27 | 101,712,949.86 |
折旧与摊销 | 90,341,422.55 | 82,752,543.40 |
广告宣传费 | 36,353,640.71 | 47,197,945.67 |
房租及物管费 | 2,219,679.83 | 12,603,400.60 |
差旅费 | 5,424,411.46 | 2,802,844.04 |
业务招待费 | 2,720,325.00 | 1,507,282.33 |
办公性支出 | 14,370,155.09 | 9,598,716.91 |
服务费 | 25,091,632.81 | 21,725,084.76 |
股权激励费用 | 142,025.00 | 0.00 |
其他 | 5,510,814.32 | 3,592,148.67 |
合计 | 287,831,382.04 | 283,492,916.24 |
39、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬支出 | 48,398,369.93 | 49,971,589.99 |
折旧与摊销 | 13,471,605.34 | 13,742,545.12 |
业务招待费 | 1,483,037.41 | 994,995.92 |
办公性支出 | 21,392,413.82 | 21,890,595.33 |
股权激励费用 | 2,294,250.00 | 0.00 |
其他 | 2,530,354.55 | 4,502,596.77 |
合计 | 89,570,031.05 | 91,102,323.13 |
40、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬支出 | 9,926,944.49 | 6,146,206.52 |
办公性支出 | 2,367,289.62 | 3,063,100.68 |
折旧与摊销 | 9,222.09 | 8,335.66 |
股权激励费用 | 109,250.00 | 0.00 |
材料费用 | 691,238.92 | 655,418.51 |
合计 | 13,103,945.12 | 9,873,061.37 |
41、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 19,931,949.80 | 18,694,969.82 |
减:利息收入 | 6,104,353.40 | 5,096,317.10 |
汇兑损益 | -1,572,473.66 | -5,356,014.94 |
手续费 | 1,838,905.44 | 1,741,196.53 |
合计 | 14,094,028.18 | 9,983,834.31 |
42、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 上期发生额 |
政府补助 | 17,530,029.29 | 17,530,029.29 | 10,308,431.26 |
其他补助 | 362,077.58 | 362,077.58 | 253,135.05 |
合计 | 17,892,106.87 | 17,892,106.87 | 10,561,566.31 |
其他说明:
其中,计入其他收益的政府补助:
补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
一事一议发展奖励资金 | 13,737,117.00 | 5,399,400.00 | 与收益相关 |
无锡市锡山区工业和信息化局工业发展资金 | 1,400,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
商务发展资金 | 230,000.00 | 1,604,800.00 | 与收益相关 |
税收减免 | 708,710.27 | 791,221.52 | 与收益相关 |
递延收益转入 | 799,522.77 | 300,083.74 | 与资产相关 |
2022年锡山区第二批科创产业发展 | 200,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
资金 | |||
无锡市锡山区科学技术局省高新技术企业培育资金 | 0.00 | 440,000.00 | 与收益相关 |
企业高质量发展奖励资金 | 100,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 |
稳岗补贴 | 254,679.25 | 70,926.00 | 与收益相关 |
无锡市锡山区工业和信息化局春节期间连续生产奖补资金 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 |
无锡市锡山区工业和信息化局扶植资金 | 0.00 | 1,452,000.00 | 与收益相关 |
合 计 | 17,530,029.29 | 10,308,431.26 |
43、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他权益工具投资在持有期间的投资收益 | 1,209,885.68 | 2,914,695.92 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 47,282,653.70 | 52,652,974.43 |
合计 | 48,492,539.38 | 55,567,670.35 |
44、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 0.00 | 1,320,409.66 |
合计 | 0.00 | 1,320,409.66 |
45、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | 7,772,969.80 | -5,000,847.19 |
合计 | 7,772,969.80 | -5,000,847.19 |
46、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | 0.00 | 0.00 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,946,978.09 | -1,631,556.91 |
合计 | -1,946,978.09 | -1,631,556.91 |
47、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -784,844.52 | -784,844.52 | -182,446.33 |
使用权资产处置收益 | -752,825.95 | -752,825.95 | 451,028.67 |
合计 | -1,537,670.47 | -1,537,670.47 | 268,582.34 |
其他说明:
□适用 √不适用
48、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 10,088.50 | 10,088.50 | 7,798.44 | 7,798.44 |
其中:固定资产处置利得 | 10,088.50 | 10,088.50 | 7,798.44 | 7,798.44 |
赔款收入 | 87,999.09 | 87,999.09 | 58,278.47 | 58,278.47 |
其他 | 37,870.91 | 37,870.91 | 1,814,236.89 | 1,814,236.89 |
合计 | 135,958.50 | 135,958.50 | 1,880,313.80 | 1,880,313.80 |
49、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 83,861.23 | 83,861.23 | 169,132.41 | 169,132.41 |
其中:固定资产处置损失 | 83,861.23 | 83,861.23 | 169,132.41 | 169,132.41 |
赔款及违约金 | 210,529.39 | 210,529.39 | 72,394.74 | 72,394.74 |
滞纳金 | 46.93 | 46.93 | 112.62 | 112.62 |
其他 | 319,361.49 | 319,361.49 | 237,894.02 | 237,894.02 |
合计 | 613,799.04 | 613,799.04 | 479,533.79 | 479,533.79 |
50、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 10,239,663.05 | 9,646,592.35 |
递延所得税费用 | 7,474,856.52 | 2,798,898.78 |
合计 | 17,714,519.57 | 12,445,491.13 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 66,328,767.69 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 16,582,191.93 |
子公司适用不同税率的影响 | 2,399,911.16 |
调整以前期间所得税的影响 | 56,000.98 |
非应税收入的影响 | -2,568,753.81 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,941,562.56 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 688,839.99 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 528,156.86 |
企业研发费用加计扣除 | -1,913,390.10 |
所得税费用 | 17,714,519.57 |
其他说明:
□适用 √不适用
51、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七/34、其他综合收益。
52、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
财务费用—利息收入 | 6,104,353.40 | 5,096,317.10 |
其他收益 | 16,377,873.83 | 16,898,645.04 |
营业外收入 | 131,870.00 | 1,872,515.36 |
合计 | 22,614,097.23 | 23,867,477.50 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
费用性支出 | 95,798,687.70 | 125,285,830.41 |
财务费用—手续费 | 1,838,905.44 | 1,741,196.53 |
营业外支出 | 467,537.42 | 310,401.38 |
合计 | 98,105,130.56 | 127,337,428.32 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
股票回购所支付的现金 | 5,733,900.00 | 0.00 |
支付租赁负债租金及租赁保证金 | 92,249,573.81 | 77,177,077.73 |
合计 | 97,983,473.81 | 77,177,077.73 |
53、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 48,614,248.12 | 53,337,102.62 |
加:资产减值准备 | -5,825,991.71 | 6,632,404.10 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 16,412,418.79 | 16,522,122.56 |
使用权资产摊销 | 78,493,296.57 | 74,786,165.18 |
无形资产摊销 | 5,010,283.64 | 4,833,551.75 |
长期待摊费用摊销 | 15,621,426.82 | 11,919,429.56 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 1,537,670.47 | -268,582.34 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 73,772.73 | 161,333.97 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 0.00 | -1,320,409.66 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 19,922,555.64 | 18,694,969.82 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -48,492,539.38 | -55,567,670.35 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 8,233,454.80 | 2,529,952.74 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -758,598.28 | 268,946.04 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -39,956,637.88 | -47,169,914.57 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 91,214,045.71 | -181,681,083.38 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -201,689,427.96 | -48,481,626.08 |
其他 | 2,545,525.00 | 0.00 |
经营活动产生的现金流量净额 | -9,044,496.92 | -144,803,308.04 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的可转换公司债券 | 0.00 | 0.00 |
融资租入固定资产 | 0.00 | 0.00 |
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,008,087,086.82 | 638,947,003.52 |
减:现金的期初余额 | 806,903,152.80 | 934,616,230.00 |
加:现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
减:现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
现金及现金等价物净增加额 | 201,183,934.02 | -295,669,226.48 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,008,087,086.82 | 806,903,152.80 |
其中:库存现金 | 79,669.80 | 132,954.29 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,005,247,627.54 | 798,647,787.48 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 2,759,789.48 | 8,122,411.03 |
二、现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,008,087,086.82 | 806,903,152.80 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
54、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 169,315,957.67 | 银票承兑汇票、信用证保证金 |
应收票据 | 54,491,804.35 | 附有追索权的商业承兑汇票背书转让 |
固定资产 | 238,796,975.57 | 银行借款抵押 |
无形资产 | 122,261,484.04 | 银行借款抵押 |
合计 | 584,866,221.63 | / |
55、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 144,865.41 | 7.0821 | 1,025,951.32 |
港币 | 38.83 | 0.9220 | 35.80 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 6,343,039.79 | 7.0821 | 44,922,042.10 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
56、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与收益相关的政府补助 | 16,730,506.52 | 其他收益 | 16,730,506.52 |
与资产相关的政府补助 | 799,522.77 | 其他收益 | 799,522.77 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
因投资设立,本公司本期合并范围与上年度相比新增了5家:苏州市鸿旺福服饰销售有限公司、上海玖宏富服饰销售有限责任公司、无锡红豆服饰科技有限公司、无锡坝上红风新能源有限公司、张北红丰新能源有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
无锡市红豆男装有限公司 | 无锡 | 无锡 | 制造业 | 100 | 0 | 同一控制下收购 |
无锡红豆运动科技有限公司 | 无锡 | 无锡 | 制造业 | 60 | 0 | 设立 |
无锡红豆国际贸易有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
嘉兴红豆股权投资有限公司 | 嘉兴 | 嘉兴 | 服务业 | 80 | 0 | 同一控制 |
下收购 | ||||||
无锡红豆网络科技有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 同一控制下收购 |
无锡红豆织造有限公司 | 无锡 | 无锡 | 制造业 | 100 | 0 | 同一控制下收购 |
江苏长三角纺织服饰检测有限公司 | 无锡 | 无锡 | 制造业 | 100 | 0 | 同一控制下收购 |
红豆实业(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡红瑞服饰销售有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡市红豆服饰销售有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
上海红豆电子商务有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 0 | 100 | 设立 |
无锡红泰服饰销售有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡红豆服装电子商务有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡红豆红电子商务有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡红日风能科技有限公司 | 无锡 | 无锡 | 发电 | 68 | 0 | 设立 |
乌兰察布市红超能源科技有限公司 | 乌兰察布 | 乌兰察布 | 制造业 | 0 | 68 | 设立 |
辽宁兴洲建设工程有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 建筑业 | 0 | 68 | 非同一控制下收购 |
无锡红豆红供应链管理有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡市红豆舒适服饰有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡宏福服饰销售有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
苏州市鸿之福服饰有限公司 | 苏州 | 苏州 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
武汉鸿之福服装有限公司 | 武汉 | 武汉 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
镇江市洪福服饰销售有限公司 | 镇江 | 镇江 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
常州虹运莱服饰销售有限公司 | 常州 | 常州 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
广安洪之福服装销售有限公司 | 广安 | 广安 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
重庆宏之福服装销售有限公司 | 重庆 | 重庆 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
九江市鸿之福服饰有限公司 | 九江 | 九江 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
嘉兴市鸿之福服装有限责任公司 | 嘉兴 | 嘉兴 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡红旺服饰销售有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡红辉服饰销售有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡红君服饰销售有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
东台瑞之昌服装有限公司 | 东台 | 东台 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
扬州广瑞服饰百货有限责任公司 | 扬州 | 扬州 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
泰兴胜飞百货服装有限责任公司 | 泰兴 | 泰兴 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
南京睿红服装销售有限责任 | 南京 | 南京 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
公司 | ||||||
蒲城其俞商贸有限责任公司 | 蒲城 | 蒲城 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
五河县春意盎然服装销售有限责任公司 | 五河县 | 五河县 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
铜陵慕慕雅服装销售有限责任公司 | 铜陵 | 铜陵 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
庐江县寻潇服装销售有限责任公司 | 庐江县 | 庐江县 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
兰州东吴红通服装销售有限责任公司 | 兰州 | 兰州 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
睢宁县澎湃服装销售有限责任公司 | 睢宁县 | 睢宁县 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
淄博红福服饰销售有限公司 | 淄博 | 淄博 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
菏泽开发区红福服饰销售有限公司 | 菏泽 | 菏泽 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
开封美雅服饰销售有限公司 | 开封 | 开封 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
松原红运服饰销售有限公司 | 松原 | 松原 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
如皋元开服装有限公司 | 如皋 | 如皋 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
平顶山鸣福服饰销售有限公司 | 平顶山 | 平顶山 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
烟台红锦服饰销售有限公司 | 烟台 | 烟台 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
枣庄旺顺服饰销售有限公司 | 枣庄 | 枣庄 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
滕州红旺服饰销售有限公司 | 滕州 | 滕州 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
大安市盛京服装销售有限公司 | 大安市 | 大安市 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
莒南红福服饰销售有限公司 | 莒南 | 莒南 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
菏泽市隆越服饰销售有限公司 | 菏泽 | 菏泽 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
郑州讷博服饰销售有限公司 | 郑州 | 郑州 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
济南和谦服饰销售有限公司 | 济南 | 济南 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
罗山县洪福服饰销售有限公司 | 罗山县 | 罗山县 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
永济鸿福服饰销售有限公司 | 永济 | 永济 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
焦作市尼凯服饰销售有限公司 | 焦作 | 焦作 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
上海浦东鸿永富服饰销售有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
吉林红福服饰有限公司 | 吉林 | 吉林 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
永城市微淼服饰销售有限公司 | 永城 | 永城 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
邯郸红福服饰销售有限公司 | 邯郸 | 邯郸 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
营口红福服饰销售有限公司 | 营口 | 营口 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
乌海福泽服饰销售有限公司 | 乌海 | 乌海 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
廊坊琪源服饰销售有限公司 | 廊坊 | 廊坊 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
大连金马红福服饰销售有限公司 | 大连 | 大连 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
沽源宏巨服饰销售有限公司 | 沽源 | 沽源 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
天津市宏运服饰销售有限公司 | 天津 | 天津 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
汝州市丰联服饰有限公司 | 汝州 | 汝州 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
济宁市栩鼎服饰销售有限公司 | 济宁 | 济宁 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
沈丘县鸿禧服饰有限公司 | 沈丘县 | 沈丘县 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
郑州市茂然服饰有限公司 | 郑州 | 郑州 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
营口盛京服饰销售有限公司 | 营口 | 营口 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
巴彦淖尔市星河服饰销售有限公司 | 巴彦淖尔 | 巴彦淖尔 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
连云港红柔服饰销售有限公司 | 连云港 | 连云港 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
新泰鑫昇服饰销售有限公司 | 新泰 | 新泰 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
上海丰契服饰销售有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
南通谦旺和服装有限公司 | 南通 | 南通 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
苏州市鸿旺福服饰销售有限公司 | 苏州 | 苏州 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
上海玖宏富服饰销售有限责任公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡红豆服饰科技有限公司 | 无锡 | 无锡 | 贸易 | 100 | 0 | 设立 |
无锡坝上红风新能源有限公司 | 无锡 | 无锡 | 发电 | 0 | 90 | 设立 |
张北红丰新能源有限公司 | 张北县 | 张北县 | 发电 | 0 | 90 | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
嘉兴红豆股权投资有限公司 | 20 | 2,415,973.09 | 0.00 | 47,395,494.56 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
嘉兴红豆股权投资有限公司 | 152,874,204.91 | 111,823,932.64 | 264,698,137.55 | 22,829,403.84 | 4,891,260.90 | 27,720,664.74 | 56,197,690.77 | 238,360,720.80 | 294,558,411.57 | 54,433.28 | 5,639,092.43 | 5,693,525.71 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收 | 净利润 | 综合收益总 | 经营活动现 | 营业 | 净利润 | 综合收益总 | 经营活动现金 |
入 | 额 | 金流量 | 收入 | 额 | 流量 | |||
嘉兴红豆股权投资有限公司 | 0.00 | 12,079,865.44 | 13,112,586.95 | 10,869,979.76 | 0.00 | 8,205,693.58 | -36,783,086.10 | 3,542,997.66 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
红豆集团财务有限公司 | 无锡 | 无锡 | 金融业 | 34.30 | 0.00 | 权益法 |
江苏阿福科技小额贷款股份有限公司 | 无锡 | 无锡 | 金融业 | 25.00 | 0.00 | 权益法 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
财务公司 | 阿福科贷 | 财务公司 | 阿福科贷 | |
流动资产 | 1,183,877,923.62 | 203,778,133.88 | 899,208,788.50 | 200,689,197.69 |
非流动资产 | 3,314,117,440.08 | 745,212,402.52 | 3,462,331,570.88 | 689,081,568.13 |
资产合计 | 4,497,995,363.70 | 948,990,536.40 | 4,361,540,359.38 | 889,770,765.82 |
流动负债 | 2,380,529,429.79 | 402,470,508.65 | 2,327,856,463.91 | 361,416,302.22 |
非流动负债 | 74,713,554.03 | 44,079,319.89 | 76,426,720.54 | 43,167,993.93 |
负债合计 | 2,455,242,983.82 | 446,549,828.54 | 2,404,283,184.45 | 404,584,296.15 |
少数股东权益 | 0.00 | 54,819,795.78 | 0.00 | 56,838,678.20 |
归属于母公司股东权益 | 2,042,752,379.88 | 447,620,912.08 | 1,957,257,174.93 | 428,347,791.47 |
按持股比例计算的净资产份额 | 700,664,066.30 | 111,905,228.02 | 671,339,211.00 | 107,086,947.87 |
调整事项 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
对联营企业权益投资的账面价值 | 700,664,066.30 | 111,905,228.02 | 671,339,211.00 | 107,086,947.87 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
营业收入 | 89,289,709.61 | 54,169,653.51 | 94,086,962.16 | 47,222,899.63 |
净利润 | 52,168,378.11 | 23,113,220.13 | 55,159,627.18 | 18,158,274.00 |
其他综合收益 | 33,326,826.84 | 0.00 | 12,818,382.19 | 0.00 |
综合收益总额 | 85,495,204.95 | 23,113,220.13 | 67,978,009.37 | 18,158,274.00 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 157,959,855.60 | 166,569,695.08 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 23,046,088.84 | 29,916,942.49 |
--其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
--综合收益总额 | 23,046,088.84 | 29,916,942.49 |
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长短期借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。因公司借款均系固定利率,故无人民币基准利率变动风险。
2、外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债。
项目 | 2023年6月30日 | ||
美元 | 其他外币 | 合计 | |
外币金融资产 | |||
银行存款 | 1,025,951.32 | 35.80 | 1,025,987.12 |
应收账款 | 44,922,042.10 | 0.00 | 44,922,042.10 |
合计 | 45,947,993.42 | 35.80 | 45,948,029.22 |
(三)流动性风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(二)应收款项融资 | 0.00 | 0.00 | 5,811,653.05 | 5,811,653.05 |
(三)其他权益工具投资 | 0.00 | 111,823,932.64 | 229,445,851.10 | 341,269,783.74 |
持续以公允价值计量的资产总额 | 0.00 | 111,823,932.64 | 235,257,504.15 | 347,081,436.79 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司持有的其他权益工具投资,使用能够从市场数据中取得可观察输入值的估值技术确定。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司交易性金融资产、应收款项融资的公允价值首先基于重要性判断账面价值能否代表公允价值;如果账面价值不能代表公允价值,则期末公允价值按会计准则规定的合理方法确定。本公司持有的其他权益工具除采用第二层次公允价值计量外的不构成控制、共同控制、重大影响、无活跃市场报价的股权投资,期末公允价值按会计准则规定的合理方法确定。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
红豆集团有限公司 | 无锡 | 投资控股 | 155,061.50 | 58.81 | 58.81 |
本企业最终控制方是周海江、周耀庭、周海燕、顾萃、刘连红
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
九/1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
九/3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
红豆集团财务有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
江苏红豆国际发展有限公司 | 同一控股股东 |
南国红豆控股有限公司 | 同一控股股东 |
江苏通用科技股份有限公司 | 同一控股股东 |
红豆集团童装有限公司 | 同一控股股东 |
无锡红豆居家服饰有限公司 | 同一控股股东 |
江苏红豆杉健康科技股份有限公司 | 同一控股股东 |
红豆集团红豆家纺有限公司 | 同一控股股东 |
无锡纺织材料交易中心有限公司 | 同一控股股东 |
HODO SINGAPORE PTE. LTD. | 同一控股股东 |
无锡锡商银行股份有限公司 | 控股股东的联营企业 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
江苏红豆国际发展有限公司 | 服装、原料 | 7,157,580.41 | 33,000,000 | 否 | 24,255,303.26 |
南国红豆控股有限公司 | 原料、通讯费 | 361,679.82 | 3,000,000 | 否 | 1,368,986.62 |
南国红豆控股有限公司 | 电、汽 | 9,129,183.48 | 23,000,000 | 否 | 9,708,788.84 |
红豆集团童装有限公司 | 服装、原料 | 2,941,701.75 | 10,000,000 | 否 | 4,468,321.61 |
无锡红豆居家服饰有限公司 | 服装、水费 | 3,942,005.55 | 13,000,000 | 否 | 8,078,428.34 |
红豆集团红豆家纺有限公司 | 服装、加工费 | 2,747,383.17 | 11,000,000 | 否 | 5,210,338.62 |
江苏红豆杉健康科技股份有限公司 | 原料 | 367,602.78 | 2,000,000 | 否 | 233,901.92 |
红豆集团有限公司 | 通讯费 | 84,919.36 | 5,000,000 | 否 | 97,250.52 |
红豆集团有限公司 | 服装、房租、宾馆费用 | 203,569.04 | 1,460,251.50 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
红豆集团有限公司 | 服装、原料、水费 | 3,852,719.81 | 3,352,902.20 |
江苏红豆国际发展有限公司 | 服装、加工费 | 7,988,455.24 | 17,034,457.18 |
南国红豆控股有限公司 | 水费 | 100,153.90 | 255,552.25 |
红豆集团红豆家纺有限公司 | 原料、服装、水费 | 2,181,516.03 | 1,966,262.50 |
无锡红豆居家服饰有限公司 | 原料、服装 | 7,186,108.70 | 41,192,984.69 |
江苏红豆杉健康科技股份有限公司 | 服装、水费 | 563,653.05 | 109,750.79 |
江苏通用科技股份有限公司 | 服装、水费 | 407,421.86 | 533,468.74 |
红豆集团童装有限公司 | 服装、原料 | 1,017,212.19 | 757,354.46 |
HODO SINGAPORE PTE. LTD. | 服装、原料 | 133,446,627.89 | 134,519,911.82 |
无锡纺织材料交易中心有限公司 | 原料 | 639.25 | 111,077.85 |
无锡锡商银行股份有限公司 | 服装 | 56,501.34 | 40,512.32 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
无锡红豆居家服饰有限公司 | 房屋 | 5,367,688.54 | 4,809,013.82 |
红豆集团有限公司 | 房屋 | 1,927,566.13 | 1,777,585.82 |
南国红豆控股有限公司 | 房屋 | 64,902.85 | 64,902.85 |
红豆集团童装有限公司 | 房屋 | 170,794.30 | 66,502.37 |
江苏红豆国际发展有限公司 | 房屋 | 202,046.63 | 114,245.72 |
无锡纺织材料交易中心有限公司 | 房屋 | 11,737.14 | 11,737.14 |
江苏通用科技股份有限公司 | 房屋 | 13,771.42 | 20,425.71 |
江苏红豆杉健康科技股份有限公司 | 房屋 | 53,780.95 | 0.00 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | ||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
红豆集团有限公司 | 房屋 | 1,288,966.93 | 0.00 | 186,129.11 | 0.00 |
江苏红豆国际发展有限公司 | 房屋 | 460,775.24 | 0.00 | 145,167.69 | 0.00 |
无锡红豆居家服饰有限公司 | 房屋 | 109,295.16 | 0.00 | 53,951.55 | 0.00 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
红豆集团有限公司 | 55,000,000.00 | 2022.10.9 | 2023.10.9 | 否 |
红豆集团有限公司 | 48,000,000.00 | 2022.11.25 | 2023.11.23 | 否 |
红豆集团有限公司 | 49,000,000.00 | 2022.11.25 | 2023.11.23 | 否 |
红豆集团有限公司 | 11,000,000.00 | 2022.11.24 | 2023.11.22 | 否 |
红豆集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2023.1.18 | 2024.1.18 | 否 |
红豆集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2023.4.19 | 2024.4.18 | 否 |
红豆集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2023.6.28 | 2024.6.25 | 否 |
红豆集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2023.1.1 | 2023.12.27 | 否 |
红豆集团有限公司 | 120,000,000.00 | 2021.5.31 | 2024.5.30 | 否 |
红豆集团有限公司 | 340,000,000.00 | 2023.4.28 | 2028.4.26 | 否 |
红豆集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2023.5.23 | 2023.11.22 | 否 |
红豆集团有限公司 | 15,000,000.00 | 2023.5.31 | 2023.11.30 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 96.09 | 83.48 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 无锡红豆居家服饰有限公司 | 66,108,843.18 | 3,818,543.95 | 98,524,068.91 | 4,926,203.45 |
应收账款 | HODO SINGAPORE PTE. LTD. | 36,047,972.29 | 1,802,398.61 | 74,100,832.64 | 3,705,041.63 |
应收账款 | 江苏红豆国际发展有限公司 | 11,174,335.15 | 686,362.01 | 10,413,454.63 | 520,672.73 |
应收账款 | 南国红豆控股有限公司 | 2,259,885.33 | 112,994.27 | 250,224.11 | 12,511.21 |
应收账款 | 江苏通用科技股份有限公司 | 216,615.00 | 10,830.75 | 118,097.50 | 5,904.88 |
应收账款 | 无锡红豆置业有限公司 | 13,179.65 | 658.98 | 0.00 | 0.00 |
预付款项 | 无锡红豆居家服饰有限公司 | 0.00 | 0.00 | 5,230,411.20 | 0.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 江苏红豆杉健康科技股份有限公司 | 341,197.56 | 459,774.48 |
应付账款 | 红豆集团童装有限公司 | 2,873,523.55 | 4,050,488.86 |
应付账款 | 红豆集团红豆家纺有限公司 | 5,762,795.81 | 7,487,259.86 |
应付账款 | 红豆集团有限公司 | 624,300.51 | 5,445,873.84 |
应付账款 | 无锡红豆置业有限公司 | 0.00 | 31,166.60 |
合同负债 | 红豆集团红豆家纺有限公司 | 0.00 | 462,376.26 |
其他应付款 | 无锡红豆置业有限公司 | 0.00 | 60,480.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
股票和债券的发行 | 公司第八届董事会第三十六次临时会议、2023年第一次临时股东大会、第八届董事会第三十七次临时会议和2023年第二次临时股东大会审议通过了公司向特定对象发行A股股票相关议案,拟申请向特定对象发行A股股票并在上海证券交易所上市。2023年4月10日,上述关于向特定对象发行股票申请已获得上海证券交易所受理。 | 本次向特定对象发行A股股票对公司2023年度每股收益有一定摊薄影响,详见公司于2023年2月25日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告,公告编号:临2023-014。 | 不适用 |
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为2个经营分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部,分别为服装分部和投资业务分部。这些报告分部是以收入为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为服装生产及销售和股权投资。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。财务报表按照附注五/32所述的会计政策按权责发
生制确认收入;分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本,未包括税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 服装分部 | 投资业务分部 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 1,095,983,710.60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,095,983,710.60 |
营业成本 | 688,266,416.94 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 688,266,416.94 |
资产总额 | 3,362,338,208.01 | 1,578,021,602.23 | 13,933,627.55 | 0.00 | 4,954,293,437.79 |
负债总额 | 1,819,371,746.17 | 27,720,664.74 | 8,143,937.40 | 0.00 | 1,855,236,348.31 |
2、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 492,153,372.42 | 100.00 | 26,473,943.63 | 5.38 | 465,679,428.79 | 614,241,142.00 | 100.00 | 33,182,141.13 | 5.40 | 581,059,000.87 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 439,203,882.18 | 89.24 | 26,473,943.63 | 6.03 | 412,729,938.55 | 506,014,512.35 | 82.38 | 33,182,141.13 | 6.56 | 472,832,371.22 |
合并范围内关联方的应收账款 | 52,949,490.24 | 10.76 | 0.00 | 0.00 | 52,949,490.24 | 108,226,629.65 | 17.62 | 0.00 | 0.00 | 108,226,629.65 |
合计 | 492,153,372.42 | / | 26,473,943.63 | / | 465,679,428.79 | 614,241,142.00 | / | 33,182,141.13 | / | 581,059,000.87 |
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 384,386,178.59 | 19,219,308.93 | 5.00 |
1至2年 | 50,150,537.61 | 5,015,053.76 | 10.00 |
2至3年 | 2,517,816.96 | 503,563.39 | 20.00 |
3至4年 | 148,469.72 | 74,234.86 | 50.00 |
4至5年 | 678,193.22 | 339,096.61 | 50.00 |
5年以上 | 1,322,686.08 | 1,322,686.08 | 100.00 |
合计 | 439,203,882.18 | 26,473,943.63 | 6.03 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
(2). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 33,182,141.13 | 0.00 | 6,708,197.50 | 0.00 | 0.00 | 26,473,943.63 |
合计 | 33,182,141.13 | 0.00 | 6,708,197.50 | 0.00 | 0.00 | 26,473,943.63 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 |
无锡红豆织造有限公司 | 13,991,025.93 | 2.84 | 0.00 |
第二名 | 8,424,864.00 | 1.71 | 421,243.20 |
第三名 | 8,067,250.55 | 1.64 | 433,902.58 |
第四名 | 7,274,290.65 | 1.48 | 363,714.53 |
第五名 | 6,464,934.40 | 1.31 | 323,246.72 |
合 计 | 44,222,365.53 | 8.99 | 1,542,107.035 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 5,858,981.94 | 0.00 |
其他应收款 | 295,670,594.50 | 247,799,735.46 |
合计 | 301,529,576.44 | 247,799,735.46 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
无锡阿福商业保理有限公司 | 5,858,981.94 | 0.00 |
合计 | 5,858,981.94 | 0.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 291,527,033.31 |
1年以内小计 | 291,527,033.31 |
1至2年 | 4,242,051.86 |
2至3年 | 632,654.18 |
3至4年 | 96,098.00 |
4至5年 | 2,090,576.18 |
5年以上 | 165,235.60 |
合计 | 298,753,649.13 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 273,630,403.24 | 236,980,003.44 |
押金及保证金 | 25,123,245.89 | 14,441,575.96 |
合计 | 298,753,649.13 | 251,421,579.40 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预 | 整个存续期预期信用损失(未发生信 | 整个存续期预期信用损失(已发生信 |
期信用损失 | 用减值) | 用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 1,090,246.27 | 2,366,362.07 | 165,235.60 | 3,621,843.94 |
2023年1月1日余额在本期 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转入第二阶段 | -424,205.19 | 424,205.19 | 0.00 | 0.00 |
--转入第三阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第二阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
--转回第一阶段 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期计提 | 607,704.83 | 0.00 | 0.00 | 607,704.83 |
本期转回 | 0.00 | 1,146,494.14 | 0.00 | 1,146,494.14 |
本期转销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
本期核销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2023年6月30日余额 | 1,273,745.91 | 1,644,073.12 | 165,235.60 | 3,083,054.63 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 3,621,843.94 | 607,704.83 | 1,146,494.14 | 0.00 | 0.00 | 3,083,054.63 |
合计 | 3,621,843.94 | 607,704.83 | 1,146,494.14 | 0.00 | 0.00 | 3,083,054.63 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
无锡市红豆男装有限公司 | 往来款 | 37,588,612.29 | 3-4年 | 12.58 | 0.00 |
如皋元开服装有限公司 | 往来款 | 13,843,319.23 | 1-2年 | 4.63 | 0.00 |
武汉鸿之福服装有限公司 | 往来款 | 12,778,645.47 | 1-2年 | 4.28 | 0.00 |
五河县春意盎然服装销售有限责任公司 | 往来款 | 11,311,496.02 | 1-2年 | 3.79 | 0.00 |
镇江市洪福服饰销售有限公司 | 往来款 | 10,695,811.23 | 1-2年 | 3.58 | 0.00 |
合计 | / | 86,217,884.24 | / | 28.86 | 0.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 190,040,409.16 | 0.00 | 190,040,409.16 | 238,670,409.16 | 0.00 | 238,670,409.16 |
对联营、合营企业投资 | 972,053,680.94 | 0.00 | 972,053,680.94 | 944,995,853.95 | 0.00 | 944,995,853.95 |
合计 | 1,162,094,090.10 | 0.00 | 1,162,094,090.10 | 1,183,666,263.11 | 0.00 | 1,183,666,263.11 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
无锡红豆国际贸易有限公司 | 900,001.00 | 0.00 | 0.00 | 900,001.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡市红豆男装有限公司 | 8,181,364.59 | 0.00 | 0.00 | 8,181,364.59 | 0.00 | 0.00 |
嘉兴红豆股权投资有限公司 | 177,162,713.12 | 0.00 | 52,000,000.00 | 125,162,713.12 | 0.00 | 0.00 |
红豆实业(香港)有限公司 | 332,365.00 | 0.00 | 0.00 | 332,365.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆网络科技有限公司 | 347,851.23 | 0.00 | 0.00 | 347,851.23 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆织造有限公司 | 3,729,188.17 | 0.00 | 0.00 | 3,729,188.17 | 0.00 | 0.00 |
江苏长三角纺织服饰检测有限公司 | 2,654,725.15 | 0.00 | 0.00 | 2,654,725.15 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆运动科技有限公司 | 32,272,400.00 | 0.00 | 0.00 | 32,272,400.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡宏福服饰销售有限公司 | 510,000.00 | 0.00 | 0.00 | 510,000.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红瑞服饰销售有限公司 | 520,000.00 | 0.00 | 0.00 | 520,000.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红泰服饰销售有限公司 | 10,000.00 | 0.00 | 0.00 | 10,000.00 | 0.00 | 0.00 |
蒲城其俞商贸有限责任公司 | 11,000.00 | 0.00 | 0.00 | 11,000.00 | 0.00 | 0.00 |
苏州市鸿之福服饰有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
菏泽开发区红福服饰销售有限公司 | 3,000.00 | 0.00 | 0.00 | 3,000.00 | 0.00 | 0.00 |
镇江市洪福服饰销售有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
常州虹运莱服饰销售有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
武汉鸿之福服装有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
淄博红福服饰销售有限公司 | 20,228.00 | 0.00 | 0.00 | 20,228.00 | 0.00 | 0.00 |
郑州讷博服饰销售有限公司 | 200,000.00 | 0.00 | 0.00 | 200,000.00 | 0.00 | 0.00 |
南京睿红服装销售有限责任公司 | 31,000.00 | 0.00 | 0.00 | 31,000.00 | 0.00 | 0.00 |
铜陵慕慕雅服装销售有限责任公司 | 10,000.00 | 0.00 | 0.00 | 10,000.00 | 0.00 | 0.00 |
兰州东吴红通服装销售有限责任公司 | 200,000.00 | 0.00 | 0.00 | 200,000.00 | 0.00 | 0.00 |
上海浦东鸿永富服饰销售有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
九江市鸿之福服饰有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
重庆宏之福服装销售有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
广安洪之福服装销售有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
大安市盛京服装销售有限公司 | 185,572.90 | 0.00 | 0.00 | 185,572.90 | 0.00 | 0.00 |
菏泽市隆越服饰销售有限公司 | 63,000.00 | 0.00 | 0.00 | 63,000.00 | 0.00 | 0.00 |
吉林红福服饰有限公司 | 10,000.00 | 0.00 | 0.00 | 10,000.00 | 0.00 | 0.00 |
焦作市尼凯服饰销 | 88,000.00 | 0.00 | 0.00 | 88,000.00 | 0.00 | 0.00 |
售有限公司 | ||||||
罗山县洪福服饰销售有限公司 | 3,000.00 | 0.00 | 0.00 | 3,000.00 | 0.00 | 0.00 |
松原红运服饰销售有限公司 | 142,000.00 | 0.00 | 0.00 | 142,000.00 | 0.00 | 0.00 |
滕州红旺服饰销售有限公司 | 63,000.00 | 0.00 | 0.00 | 63,000.00 | 0.00 | 0.00 |
嘉兴市鸿之福服装有限责任公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
上海红豆电子商务有限公司 | 150,000.00 | 0.00 | 0.00 | 150,000.00 | 0.00 | 0.00 |
睢宁县澎湃服装销售有限责任公司 | 100,000.00 | 0.00 | 0.00 | 100,000.00 | 0.00 | 0.00 |
永城市微淼服饰销售有限公司 | 200,000.00 | 0.00 | 0.00 | 200,000.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红旺服饰销售有限公司 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆服装电子商务有限公司 | 1,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 1,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆红电子商务有限公司 | 100,000.00 | 0.00 | 0.00 | 100,000.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红日风能科技有限公司 | 4,420,000.00 | 3,060,000.00 | 0.00 | 7,480,000.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆服饰销售有限公司 | 50,000.00 | 150,000.00 | 0.00 | 200,000.00 | 0.00 | 0.00 |
无锡红豆服饰科技有限公司 | 0.00 | 160,000.00 | 0.00 | 160,000.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 238,670,409.16 | 3,370,000.00 | 52,000,000.00 | 190,040,409.16 | 0.00 | 0.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
二、联营企业 | |||||||||||
红豆集团财务有限公司 | 671,339,211.00 | 0.00 | 0.00 | 17,893,753.69 | 11,431,101.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 700,664,066.30 | 0.00 |
江苏阿福科技小额贷款股份有限公司 | 107,086,947.87 | 0.00 | 0.00 | 6,342,811.17 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 113,429,759.04 | 0.00 |
无锡阿福商业保理有限公司 | 56,838,678.21 | 0.00 | 0.00 | 3,840,099.52 | 0.00 | 0.00 | 5,858,981.94 | 0.00 | 0.00 | 54,819,795.79 | 0.00 |
中感投资管理有限公司 | 2,910,092.46 | 0.00 | 0.00 | -19,701.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,890,391.01 | 0.00 |
无锡中感物联网产业投资企业(有限合伙) | 12,919,941.42 | 0.00 | 0.00 | 76.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,920,018.03 | 0.00 |
无锡红土红溪投资管理企业(有限合伙) | 1,197,423.84 | 0.00 | 0.00 | 1,287,164.81 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,484,588.65 | 0.00 |
无锡红土红路创业投资合伙企业(有限合伙) | 65,685,239.69 | 0.00 | 7,150,666.45 | 17,898,814.28 | 0.00 | 0.00 | 18,646,279.93 | 0.00 | 0.00 | 57,787,107.59 | 0.00 |
天津翌沣锡航投资合伙企业(有限合伙) | 24,996,376.45 | 0.00 | 0.00 | -59,778.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 24,936,597.77 | 0.00 |
深圳红豆穿戴智能科技有限公司 | 2,021,943.01 | 0.00 | 0.00 | 99,413.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,121,356.76 | 0.00 |
小计 | 944,995,853.95 | 0.00 | 7,150,666.45 | 47,282,653.70 | 11,431,101.61 | 0.00 | 24,505,261.87 | 0.00 | 0.00 | 972,053,680.94 | 0.00 |
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 741,267,648.55 | 537,734,203.35 | 760,888,044.40 | 521,426,030.30 |
其他业务 | 13,274,414.23 | 6,836,173.51 | 14,224,640.24 | 11,413,383.15 |
合计 | 754,542,062.78 | 544,570,376.86 | 775,112,684.64 | 532,839,413.45 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 10,000,000.00 | 131,694,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 47,282,653.70 | 52,652,974.43 |
合计 | 57,282,653.70 | 184,346,974.43 |
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 |
非流动资产处置损益 | -1,537,670.47 |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 17,530,029.29 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -477,840.54 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 362,077.58 |
减:所得税影响额 | 3,942,236.37 |
少数股东权益影响额(税后) | 2,085,617.55 |
合计 | 9,848,741.94 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 1.55 | 0.02 | 0.02 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.23 | 0.02 | 0.02 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
董事长:戴敏君董事会批准报送日期:2023年8月25日
修订信息
□适用 √不适用