公司代码：603172 公司简称：万丰股份
浙江万丰化工股份有限公司
2023年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实
性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人俞杏英、主管会计工作负责人徐文芝及会计机构负责人（会计主管人员）徐文芝声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司不进行半年度利润分配和公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅相关章节。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境与社会责任 ...... 21
第六节 重要事项 ...... 26
第七节 股份变动及股东情况 ...... 44
第八节 优先股相关情况 ...... 49
第九节 债券相关情况 ...... 49
第十节 财务报告 ...... 50
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
| 载有董事长签名的半年度报告文本； | |
| 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 发行人、公司、本公司、万丰股份、上市公司 | 指 | 浙江万丰化工股份有限公司 |
| 御丰投资 | 指 | 宁波御丰投资管理有限公司，本公司控股股东 |
| 天扬投资 | 指 | 绍兴天扬投资合伙企业（有限合伙），本公司股东 |
| 宁波怡贤 | 指 | 宁波怡贤企业管理咨询有限公司，本公司股东 |
| 宁波瑞好 | 指 | 宁波瑞好投资有限公司，本公司股东 |
| 金御丰 | 指 | 宁波金御丰贸易有限责任公司，本公司全资子公司 |
| 柯奥隆 | 指 | 上海柯奥隆国际贸易有限公司，本公司全资子公司 |
| 上海杏嘉 | 指 | 上海杏嘉国际贸易有限公司，本公司全资子公司 |
| 新加坡万丰、万丰环球 | 指 | WANFENG GLOBAL PTE LTD，本公司全资子公司 |
| 浙江中万 | 指 | 浙江中万进出口贸易有限公司，本公司控股子公司 |
| 实际控制人 | 指 | 俞杏英、俞啸天 |
| 昂高集团 | 指 | Archroma，是纺织特种化学品、造纸解决方案和乳液产品领域的全球领先企业，美国私人投资公司SK Capital Partners旗下的投资组合公司，及其下属公司，本公司客户 |
| 托拉司产品 | 指 | 本公司为昂高集团生产产品的品牌名 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日—2023年6月30日 |
| 报告期末 | 指 | 2023年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 浙江万丰化工股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 万丰股份 |
| 公司的外文名称 | Zhejiang Wanfeng Chemical Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | WANFENG |
| 公司的法定代表人 | 俞杏英 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 |
| 姓名 | 陈昌文 | 张潮军 |
| 联系地址 | 浙江省绍兴市柯桥区马鞍街道新围路396号 | 浙江省绍兴市柯桥区马鞍街道新围路396号 |
| 电话 | 0575-85668072 | 0575-85668072 |
| 传真 | 0575-85623229 | 0575-85623229 |
| 电子信箱 | ccw@wfdyes.com | wfdb@wfdyes.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 浙江省绍兴市柯桥区马鞍镇新二村 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
| 公司办公地址 | 浙江省绍兴市柯桥马鞍街道新围路396号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 312070 |
| 公司网址 | www.wfdyes.com |
| 电子信箱 | wfdb@wfdyes.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 证券日报、中国证券报、上海证券报、证券时报、经济参考报、中国日报、金融时报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 浙江万丰化工股份有限公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 万丰股份 | 603172 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 253,208,382.10 | 284,090,517.08 | -10.87 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 25,692,546.17 | 37,687,931.59 | -31.83 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 22,953,777.20 | 35,654,591.50 | -35.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,175,656.96 | 48,846,516.86 | -97.59 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,019,310,406.61 | 572,032,377.35 | 78.19 |
| 总资产 | 1,305,588,638.60 | 857,708,520.99 | 52.22 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.24 | 0.38 | -36.84 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.24 | 0.38 | -36.84 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.22 | 0.36 | -38.89 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.92 | 7.09 | 减少3.17个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.5 | 6.71 | 减少3.21个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
归属于上市公司股东的净利润本期较上年同期减少1,199.54万元，下降31.83%，主要系本期下游印染纺织行业不景气，产品价格、销售收入下降所致。
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润本期较上年同期减少1,270.08万元，下降35.62%，主要系归属上市公司股东的净利润下降所致。
经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少4,767.09万元，下降97.59%，主要系本期销售商品收到的现金减少，购买商品支付的现金增加所致。
归属于上市公司股东的净资产本期期末较上年末增加44,727.80万元，增加
78.19%，主要系公司首次公开发行股票募集资金到账所致。
总资产本期期末较上年末增加44,788.01万元，增加52.22%，主要系公司首次公开发行股票募集资金到位所致。
基本、稀释每股收益本期较上年同期减少0.14元，下降36.84%，扣除非经常性损益后的基本每股收益本期较上年同期减少0.14元，下降38.89%，主要系公司首次公开发行股票后股本增加和归属上市公司股东的净利润下降所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -98,828.32 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,183,112.80 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益， |
以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 85,793.80 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 52,437.38 | |
| 减：所得税影响额 | 482,955.17 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 791.52 | |
| 合计 | 2,738,768.97 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司主营业务为分散染料及其滤饼的研发、生产和销售，主要产品为分散染料及其滤饼。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属行业为“C26化学原料和化学制品制造业”大类下的“C2645染料制造”。
染料是指能使纤维织物或其他物质着色的物质。按其来源，可分为天然染料和合成染料。天然染料一般来源于植物、动物和矿物质，以植物染料为主，如靛蓝、茜草、
紫草、红花、桑、茶等。合成染料又称人造染料，主要从石油衍生物中分离出的初级化学物质经化学加工而成。随着世界经济的持续增长，消费者的购买力不断增强，消费者对纺织品的需求呈现追求个性化、舒适化、品牌化以及功能化的趋势。与此同时，纺织服装行业迎合消费者的多样化需求，逐步进行产业升级，推出各种新型纤维和混纺面料产品。相应的，许多早期研制的常规染料因染色牢度、匀染性等性能无法满足新的市场需求而被淘汰，市场亟待中高端染料产品的研发与生产。近年来，国内印染企业使用的具有差异化、满足中高端纺织品需求的中高端染料产品，主要还是依赖于传统国际染料企业。然而随着国际染料企业的相对竞争力逐渐下降，中高端染料市场开始出现空白；同时，消费者对于耐水洗及高环保标准的产品需求不断增长，国内下游企业对于中高端染料需求的进一步提升将刺激我国染料行业转型升级，中高端染料的研发与生产将是染料行业发展重点。公司主要从事分散染料及其滤饼的研发、生产及销售，产品以中高端分散染料为主，主要用于涤纶及其混纺织物的染色和印花，经分散染料印染加工的化纤纺织品，色泽艳丽，耐洗牢度优良，用途广泛。公司专注于中高端分散染料市场，可根据市场及客户的个性化需求，提供高牢度系列、特色系列、常规系列等多个系列上百种分散染料产品。公司业务模式成熟稳定，主营业务持续稳步发展。公司采取“以产定购”和“库存采购”相结合的采购模式，“以销定产”和“适量备货”有机结合的生产模式。公司的产品销售均为“买断式”销售，销售客户包括生产型客户和贸易型客户，公司产品销售市场分为境内市场和境外市场，以境内市场为主。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、技术优势
公司一直将技术创新作为业务发展的持续动力，是国家高新技术企业，公司拥有26项发明专利，公司的“染料及中间体加氢还原研究开发中心”被认定为省级高新技术企业研究开发中心，“高性能分散染料及标准化产品”项目荣获科技部国家火炬计划项目证书，“涤纶超细纤维高水洗牢度KXF系列分散染料”获得浙江省科学技术三等奖，
“高水洗牢度系列分散染料”及“苯并三唑类紫外吸收剂UV-P”登记为浙江省科学技术成果。
公司应用自主研发催化体系，实现了芳香烃中间体制备烷基化的高选择性，有效降低了副产物的产生，提高了产品的纯度和产量；将溶剂反应技术应用到中间体和滤饼的生产中，实现了连续化重氮及偶合，使滤饼收率大幅提升，同时降低废酸产生量；在硝化反应方面，公司采用连续流硝化反应技术，改变了硝化生产行业的高风险、低效率的技术现状，通过创新工艺反应，较好的提高了工艺、装备等方面的技术优势，实现了硝化生产的本质安全，单位体积生产装置的产能成倍增加；在组合增效技术方面，公司一方面采用颜色的复配技术，达到协同增效的目的，实现染料的牢度和上染性能的双重保障，另一方面通过染料助剂的复配使用，实现印染性能的提升和下游印染“绿色生产”的目标。此外，公司还与行业内研发实力较强的高等院校建立了紧密的技术合作关系，通过与外部单位的优势互补，进一步加强公司的持续研发能力。
2、客户服务优势
经过多年的发展，公司应用实验室积累了丰富的配方数据库及经验数据，拥有一批多年从事分散染料研究、生产和销售的管理和技术人员，具有丰富的分散染料制造经验。公司可生产的分散染料涵盖高水洗系列、特色系列、常规系列等多个系列上百种分散染料产品，对于分散染料众多细分市场，公司均有对应性能要求和加工工艺要求的系列产品，能够满足客户小批量、多层次、多样性及个性化需求。
为了快速响应客户需求，公司在客户集聚区如江苏、浙江、福建及广东等地由业务员直接“一对一”服务终端厂家和贸易商客户，并在主要销售区域配备技术支持人员驻场服务。现场服务团队可及时根据客户反馈，指导客户产品应用，帮助客户解决生产过程中出现的难题，提高染色一次成功率，增强客户的黏性，提高客户满意度。同时，现场服务团队及时向公司研发、生产团队反馈客户需求及市场的变化，有助于公司及时掌握市场信息、最新产品信息，便于公司及时调整产品生产计划，及时研发并生产客户所需要的产品，快速响应印染客户对分散染料不同颜色、不同性能的个性化需求，并可协助客户提高反应速度、降低试验成本，与下游终端印染行业客户建立了良性互动。
印染企业与染料企业建立良好的合作关系后，考虑到印染生产加工过程中工艺、配方稳定性，为避免增加复配的调试成本，印染企业不会轻易更换染料供应商。
3、清洁生产优势
近年来，随着人们环保意识的日益增强，国家环保政策要求日益提高，一些环保不达标染料企业先后被环保部门勒令停产整顿或关闭。环保问题已成为制约染料企业发展的关键性因素之一。公司严格按照国家政策法规的要求，加强对各级员工环保意识的培养，持续保持在环保方面的大力投入。公司不断改进生产工艺，提高反应转化率，降低“三废”的产生，同时投资建成环保车间对生产废水进行集中处理，并积极开展染料母液水资源化利用的技术研究，污水治理能力得到显著提升。
公司将本行业及下游纺织行业生态环保国际最高标准作为日常执行准则，相应环境管理体系符合IS014001:2004、GB/T24001-2016/IS014001：2015标准；公司已加入Bluesign认证体系，成为该体系的合作成员之一；公司还获得ZDHC联盟的认可，正式成为该组织的贡献者之一，并被评为2016年“CNTAC-ZDH供应链化学品管理创新2020行动ZDHC网关化学品模块先锋试点企业”称号，系国内少有的获得ZDHC联盟认可的染料生产企业之一。
因此，公司的生产经营并未因环保政策趋严而受到不利影响。公司可以满足国内外各方面的环保要求，保持生产的稳定、连续，为公司开拓国内外市场、维护老客户、快速响应市场需求提供了稳定保障，提高了公司的竞争力。
4、区位优势
我国染料生产较为集中，公司所在地浙江省是我国乃至世界上最大的染料生产基地，浙江省内染料生产形成了强大的规模效应，区内企业相互促进提升，并带动了染料相关的原辅料、物流等配套产业的发展，形成了区域产业聚集的效应；同时浙江省及毗邻的江苏省、福建省均为我国主要的纺织品产区和印染布的生产基地。公司的区位优势有利于公司更加准确地把握市场环境，就近实现销售和提供后续服务，降低公司运输成本，加快产品、原材料的周转速度。
5、产品质量及品牌优势
公司严格按照我国染料标准化技术委员会制定的相关产品标准进行产品生产，并且已经通过了相关的质量体系认证。一方面，公司在原料入库、生产过程、产品入库等整个产品生产环节设置了严格的质量控制点；另一方面，公司通过定期质量例会的形式，将持续提高产品质量纳入公司的正常管理体系。此外，公司建立了完善的售后服务网络体系，并配备专业的技术人员，使得公司能够快速的为客户提供售后服务。
公司以优质产品为依托，经过十多年的发展和完善，公司品牌、产品品牌和应用技术服务已经得到客户的广泛认可，具有较高知名度和影响力。
三、 经营情况的讨论与分析
2023 年上半年，染料行业下游市场相较去年同期较为冷淡，印染行业经济运行总体承压，尽管印染行业生产总体保持平稳态势，印染布产量规模与上年同期基本持平，但出口单价下降更为明显，导致下游印染客户加强了采购成本控制，对公司的产品价格造成了较大压力，导致产品销售价格下降。报告期内公司实现销售25,320.84万元，较上年同期下降10.87%；实现归属于母公司的净利润2,569.25万元，较上年同期下降31.83%。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 253,208,382.10 | 284,090,517.08 | -10.87 |
| 营业成本 | 188,969,352.18 | 204,827,430.20 | -7.74 |
| 销售费用 | 6,598,586.68 | 6,969,167.98 | -5.32 |
| 管理费用 | 19,845,954.60 | 18,354,040.45 | 8.13 |
| 财务费用 | -2,485,060.77 | -2,400,645.70 | 不适用 |
| 研发费用 | 8,693,372.64 | 10,310,256.67 | -15.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,175,656.96 | 48,846,516.86 | -97.59 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -104,316,521.44 | -7,977,182.59 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 475,830,151.76 | -9,074,218.25 | 不适用 |
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要（1）与昂高集团托拉司合作产品分成款1,359万元尚未结算；（2）为维护与客户长期合作关系，未催收货款；购买原材料支付采购款增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系收购绍兴三达新材料有限公司股权、购买浙江天衣物业管理有限公司房产所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司收到首次公开发行股票的募集资金所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 511,112,896.88 | 39.15 | 137,193,097.46 | 16.00 | 272.55 | 主要系公司收到首次公开发行股票的募集资金所致 |
| 应收账款 | 177,864,452.36 | 13.62 | 104,061,922.74 | 12.13 | 70.92 | 主要系（1）与昂高集团托拉司合作产品分成款1,359万元尚未结算；（2）为维护与客户长期合作关系，未催收货款 |
| 存货 | 297,457,655.75 | 22.78 | 295,076,762.08 | 34.40 | 0.81 | |
| 合同资产 | ||||||
| 投资性房地产 | 6,227,864.46 | 0.48 | 6,424,187.16 | 0.75 | -3.06 | |
| 固定资产 | 121,676,605.51 | 9.32 | 112,859,162.98 | 13.16 | 7.81 | |
| 在建工程 | 14,261,493.08 | 1.09 | 5,194,692.01 | 0.61 | 174.54 | 募投项目的实施增加所致 |
| 使用权资产 | 1,193,893.39 | 0.09 | 2,666,314.96 | 0.31 | -55.22 | 主要系使用权资产折旧计提所致 |
| 短期借款 | 29,027,767.12 | 2.22 | 3,934,082.90 | 0.46 | 637.85 | 系1-4月增加流动资金贷款，减 |
| 少资金压力所致 | ||||||
| 合同负债 | 1,942,367.84 | 0.15 | 2,593,335.40 | 0.30 | -25.10 | |
| 长期借款 | 66,569,521.10 | 5.10 | 36,840,388.88 | 4.30 | 80.70 | 收购绍兴三达新材料有限公司股权新增贷款所致 |
| 租赁负债 | 207,520.63 | 0.02 | 184,628.69 | 0.02 | 12.40 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产308,581.91（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.02%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明无
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
1、截至2023年06月30日，公司与中国银行股份有限公司柯桥支行签订了编号为【柯桥2020抵0223】的抵押合同，以公司原值为30,081,274.00元、净值为7,771,795.31元的房屋建筑物和以原值为3,323,678.72元，净值为2,293,343.94元的土地使用权浙（2020）绍兴市柯桥区不动产权第0019849作抵押。
2、截至2023年06月30日，公司与中国银行股份有限公司柯桥支行签订了中国银行电子交易平台服务协议，存入250,000.00元保证金用于远期结售汇业务，截至2023年06月30日未持有任何结售汇业务。
3、 截至2023年06月30日，公司以承兑保证金5,388,181.00元向招商银行股份有限公司绍兴分行开立承兑汇票53,881,810.00元。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司于2022年4月29日召开了第一届董事会第十五次会议，审议通过了《关于收购绍兴三达新材料有限公司的议案》，并根据该次董事会的授权于2022年5月签署了《朱永根、王宝荣、缪华伟与浙江万丰化工股份有限公司关于绍兴三达新材料有限公司股权转让框架协议》，以收购绍兴三达新材料有限公司100%的股权。并支付意向金500万元。
公司于2023年4月19日召开了第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于与绍兴三达新材料有限公司股东签署正式股权转让协议的议案》，通过参考评估价值确定本次交易价格，并与绍兴三达新材料有限公司股东签署股权转让协议。2023年4月25日，公司聘请的银信资产评估有限公司以2023年1月31日为评估基准日，出具了银信评报字（2023）第C00015号《浙江万丰化工股份有限公司拟股权收购涉及的绍兴三达新材料有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告》，目标公司股东全部权益的评估价值为9,902.84万元。
2023年5月27日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第四次会议审议通过《关于收购绍兴三达新材料有限公司100%股权并签署<股权转让协议>的议案》，交易价格参考评估价值并经各方协商确定为9,900.00万元（含税）。具体内容详见公司于2023年5月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于收购绍兴三达新材料有限公司100%股权并签署<股权转让协议>的公告》(公告编号：
2023-009)。
2023年6月5日，公司与绍兴三达新材料有限公司股东完成《股权转让协议》的签署；2023年6月8日，公司根据《股权转让协议》的约定支付股权转让款4,450万元，累计支付股权转让款4,950万元。
截至本报告披露日，绍兴三达新材料有限公司已完成上述股权转让事项的工商变更登记，且公司已根据《股权转让协议》的约定支付了剩余股权转让款。
(1).重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 标的是否主营投资业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 是否并表 | 报表科目（如适用） | 资金来源 | 合作方（如适用） | 投资期限（如有） | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益（如有） | 本期损益影响 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 绍兴三达新材料有限公司 | 一般项目：高性能纤维及复合材料销售；产业用纺织制成品销售；服装制造；劳动保护用品生产，化工产品销售（不含许可类化工产品）；新型催化材料及助剂销售；货物进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。 | 否 | 收购 | 9,900 | 100% | 是 | 自有资金及银行贷款 | 已完成《股权转让协议》的签署，并支付总交易价款50% | 不适用 | 否 | 2023年5月30日 | 公告编号：2023-009 | ||||
| 合计 | / | / | / | 9,900 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 名称 | 所处行业 | 注册资金 | 总资产 | 净资产 | 营业总收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 柯奥隆 | 商品贸易 | 1,000.00 | 393.15 | 257.90 | 0 | -29.31 | -29.18 |
| 金御丰 | 商品贸易 | 1,000.00 | 591.17 | 589.95 | 0 | 1.54 | 1.36 |
| 浙江中万 | 商品贸易 | 1,000.00 | 893.92 | 233.79 | 920.50 | 64.83 | 62.41 |
| 上海杏嘉 | 商品贸易 | 200.00 | 193.12 | -119.15 | 182.90 | -38.51 | -38.41 |
| 新加坡万丰 | 商品贸易 | 1新加坡元 | 30.86 | -14.89 | 55.84 | -72.47 | -72.47 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业竞争加剧的风险
近年来，随着行业内中小企业和落后产能的淘汰退出，行业集中度逐步提升，染料行业已成为市场竞争较为充分的行业。染料行业龙头企业通过新建生产线和对外收购等手段加大投入，不断提升自身生产经营规模和研发创新能力，市场竞争不断加剧。
公司主导产品为中高端分散染料及其滤饼，若染料行业龙头企业大规模进入公司所处的细分行业，而公司的技术、产品不能顺应市场需求及时更新、提升，公司将面临更加激烈的市场竞争。
2、上游原材料价格波动等供应风险
公司生产所用原材料主要包括还原物、6-溴-2,4二硝基苯胺、间苯二胺等，上述化工原料的价格受国家产业政策、市场供需变化、石油价格变化等多种因素的影响而波动较大。公司生产成本中原材料成本占比超过65%，原材料价格的波动对公司经营成果有着显著影响。若未来原材料价格大幅波动，而公司未能及时将原材料价格波动传导至下游客户，则公司盈利能力将受到不利影响。
此外，公司生产所需的化工原料如还原物、6-溴-2,4二硝基苯胺等属于精细化工，市场上供应该等原料的厂家有限。如果公司与部分供应商的合作发生不利变化，或部分供应商因环保政策、安全生产事故等因素影响其生产供应能力，公司采购原材料的价格可能大幅提升，公司的生产经营活动也将受到不利影响。
3、环境保护风险
公司生产经营过程中会产生一定数量的废水、废气和固体废弃物，会对环境造成一定程度的污染。公司内部建立并严格执行了环境保护制度，并聘请有资质的第三方机构为公司处理相关废弃物。但公司所属染料行业属于环境污染较为严重的行业，随着国家环保要求的不断提高以及社会各界环保意识的不断提升，公司环保治理成本有可能逐步增加，进而提高公司的营业成本；甚至可能出现公司短期内无法满足环保监管要求而需停产改进的情况，进而影响公司的盈利情况。
4、安全生产风险
公司属于化工行业，公司生产经营使用的原材料中，包含硫酸、盐酸、甲醇等危险化学品，以及氰化钠等剧毒化学品原料。上述危险化学品和剧毒化学品在运输、存放和化学反应过程中如果操作或控制不当，或将引起泄漏、火灾甚至爆炸等安全生产事故，造成公司人员伤亡和财产损失。
此外，公司可能存在由于国家安全生产主管部门提高企业安全生产标准，迫使公司加大安全生产设施的投入及加强安全检修与监测，进而一定程度上影响公司经营业绩的风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 2023年3月16日 | 不适用 | 不适用 | 会议审议通过了以下议案： 1、《关于选举公司第二届董事会非独立董事的议案》 2、《关于选举公司第二届董事 |
| 会独立董事的议案》 3、《关于选举公司第二届监事会非职工代表监事的议案》 | ||||
| 2022年度股东大会 | 2023年5月9日 | 不适用 | 不适用 | 会议审议通过了以下议案： 1、《关于2022年度董事会工作报告的议案》 2、《关于2022年度监事会工作报告的议案》 3、《关于2022年度独立董事述职报告的议案》 4、《关于2022年度财务决算报告的议案》 5、《关于2022年度内部控制自我评价报告的议案》 6、《关于2022年度利润分配预案的议案》 7、《关于续聘会计师事务所的议案》8、《关于公司2023年度日常关联交易计划的议案》 9、《关于2023年度申请银行授信额度的议案》 10、《关于公司2023年度董事薪酬方案的议案》 11、《关于公司2023年度监事薪酬方案的议案》 |
| 2023年第二次临时股东大会 | 2023年6月14日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2023年6月15日 | 会议审议通过了以下议案： 1、《关于变更公司注册资本、公司类型及修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》 2、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》 3、《关于使用部分自有资金进行现金管理的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
2023年1-6月属于环境保护部门公布的重点排污单位为万丰股份。具体排污信息如下：
（1） 废气
主要污染物：颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、非甲烷总烃、臭气浓度、氯化氢、硫化氢、硫酸雾、氨(氨气)、乙酸等。
排放方式：有组织排放与无组织排放 排放口数量及分布情况：大气污染物排放口共有5个。DA001废气排放口001；
DA002废气排放口005,；DA003废气排放口004；DA004废气排放口002；DA005废气排放口003。
执行的排放标准：大气污染物综合排放标准GB16297-1996，恶臭污染物排放标准GB14554-93，《工作场所所有害因素职业接触限值-化学有害因素》（GBZ2.1-2007）。生产过程中产生废气主要来自以下几个方面：分散染料产生废气、其他工艺产生有机废气、喷干工序产生废气、危废暂存库产生废气和污水站产生废气。
2023年1-6月核定的排放量与实际排放量如下表所示：
| 污染物 | 实际排放量(t) | 总量指标（t/a） |
| 颗粒物 | 0.4121 | 12.556 |
| SO2 | 0.1826 | 13.375 |
| NOX | 0.3652 | 6.193 |
超标情况：2023年1-6月，公司废气不存在超标排放现象。
（2） 废水
主要污染物：COD、氨氮、总氮(以N计)、总磷（以P计）、PH值、五日生化需氧量、悬浮物、色度、苯胺类、硝基苯类等。
排放方式：连续排放，流量稳定
排放口数量及分布情况：公司有1个污水总排口，排放口编号DW001废水排放口001。
水污染排放执行标准：工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值DB33/887-2013，污水综合排放标准GB8978-1996，污水排入城镇下水道水质标准GB/T31962-2015。
产生废水主要包括职工生活废水和生产废水，采取清污分流和雨污分流的方式进行处理。根据当地管理要求，厂区雨水全部进入污水站后纳管排放。公司在现有厂区内建有一套处理能力为3,000t/d的废水处理装置，公司全部废水经预处理达标后纳入园区污水管网，由绍兴水处理发展有限公司进一步处理达标后排放。
2023年1-6月核定的排放量与实际排放量如下表所示：
| 污染物 | 实际排放量(t) | 总量指标（t/a） |
| COD | 92.8 | 282.92 |
| 氨氮 | 3.76 | 19.81 |
| 总氮（以N计） | 19.4 | 39.61 |
（3）固废
主要污染物：污泥，废活性炭、精馏残渣、废试剂瓶、废包装桶(袋)、废机油、生活垃圾等。
公司已按规定设置了专门的危险固废暂存库。危险固废暂存库设置在厂区东北角，设有防风、防雨、放渗、防漏等措施，并设有标示牌。
公司产生的危险废物委托具有处理资质的单位处置。一般工业固废由园区环卫部门负责清运。2023年半年度公司危险固废处理情况如下：
精馏残渣处理量702.304吨；污泥，废活性炭1,330吨；废试剂瓶0.291吨；废机油0.45吨；废包装桶（袋）14.755吨。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
废气产生环节及环保设施运行情况如下：
| 序号 | 主要废气污染物 | 产生废气的设施或工序 | 设施名称 | 台数（套） | 处理工艺 | 设计运行时间（小时/年） | 运行情况 |
| 1 | 硫化氢、恶臭 | 污水处理 | 污水站废气处理装置 | 一套 | 两级碱喷淋 | 8,760 | 运行正常 |
| 2 | 氮氧化物、硫酸雾、醋酸 | 分散染料生产 | 分散染料废气处理装置 | 一套 | 酸（尿素）喷淋+两级碱喷淋 | 7,200 | 运行正常 |
| 3 | 甲醇、醋酸、乙醇、甲苯、乙酸乙酯、溴乙烷等 | 其他工艺产生有机废气 | 厂区综合废气处理装置 | 一套 | 碱喷淋+两级常温催化氧化 | 7,200 | 运行正常 |
| 4 | 染料尘、臭气 | 喷干塔 | 喷干尾气处理装置 | 一套 | 旋风+布袋+水喷淋 | 7,200 | 运行正常 |
| 5 | 臭气 | 危废暂存库 | 危废暂存库废气处理装置 | 一套 | 水喷淋+碱喷淋 | 7,200 | 运行正常 |
公司废水处理情况如下：
| 废水类型 | 主要污染物 | 产生环节 | 处理设施 | 台数（套） | 处理工艺 | 处理能力 | 设计运行时间 | 运行情况 |
| 生产废水、生活废水 | pH、CODcr、氨氮、苯胺类 | 生产装置、厂区生活 | 全厂废水处理装置 | 一套 | 预处理、中和、生化处理、芬顿氧化 | 3,000t/d | 8,760小时/年 | 运行正常 |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
□适用 √不适用
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司始终高度重视环境保护工作，在严格遵照国家环保法律法规及行业标准的基础上，制定了《环境保护与资源节约管理制度》、《浙江万丰化工股份有限公司突发环境事件应急预案》等相关制度，使公司的环保工作做到有章可循。公司根据《浙江省企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）》（浙环函〔2015〕195号文）的要求，每三年对面临的环境风险和环境应急预案进行一次回顾性评估，并结合最新要求，在原有单行本突发环境事件应急预案的基础上，通过开展环境风险评估及应急物资调查，重新编制了应急预案及风险评估报告、应急物资调查报告，经相关环保专家评审后，报绍兴市生态环保局柯桥分局备案，公司备案号：330621-2023-045-M。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司严格按照《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》（环发〔2013〕81号）和《排污单位自行监测技术指南总则》（2017.4.25发布，2017.6.1实施）等要求制定了企业环境自行监测方案，对公司排放污染物的监测指标、监测点位、监测频次、监测方法、执行排放标准及标准限值等进行了明确规定,并在浙江省排污单位自行监测信息公开平台上进行公开。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 附注1 | 附注1 | 承诺时间：2023年2月17日 承诺期限：详见附注1 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 附注2 | 附注2 | 承诺时间：2023年2月17日 承诺期限：详见附注2 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 附注3 | 附注3 | 承诺时间：2023年2月17日 承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 附注4 | 附注4 | 承诺时间：2023年2月17日 承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 附注5 | 附注5 | 承诺时间：2023年2月17日 承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 分红 | 附注6 | 附注6 | 承诺时间：2023年2月17日 承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 附注7 | 附注7 | 承诺时间：2023年2月17日 承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决同业竞争 | 附注8 | 附注8 | 承诺时间：2023年2月17日 承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决关联交易 | 附注9 | 附注9 | 承诺时间：2023年2月17日 承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 附注10 | 附注10 | 承诺时间：2023年2月17日 承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
附注1：关于股份的限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限的承诺
（1）公司控股股东御丰投资承诺
①自公司股票上市之日起36个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司所直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本公司直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。
②本公司所持公司股票在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于首次公开发行股票的发行价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定作相应调整）。
③如果公司上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定作相应调整，下同）均低于公司首次公开发行股票时的发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行价，本公司持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。
④如果本公司违反上述承诺内容的，本公司将继续承担以下义务和责任：a.及时披露未履行相关承诺的原因；b.及时作出新的承诺并提交公司股东大会表决，直至股东大会审议通过为止；c.如因本公司未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的，本公司将依法予以赔偿；若本公司因未履行相关承诺而取得不当收益的，则该等收益全部归公司所有。
（2）公司实际控制人俞杏英和俞啸天承诺
①自公司股票上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。
②本人所持公司股票在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于首次公开发行股票的发行价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定作相应调整）。
③自公司股票上市之日起6个月内股票连续20个交易日的收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定作相应调整，下同）均低于公司首次公开发行股票时的发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。
④本人所持公司股票在锁定期满后，本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过所持公司股份的25%；离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。若本人在上述期间内离职或职务发生变更的，不影响上述承诺的效力，本人仍将继续履行上述承诺。
⑤如果本人违反上述承诺内容的，本人将继续承担以下义务和责任：a.及时披露未履行相关承诺的原因；b.及时作出新的承诺并提交公司股东大会表决，直至股东大会审议通过为止；c.如因本人未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的，本人将依法予以赔偿；若本人因未履行相关承诺而取得不当收益的，则该等收益全部归公司所有。
（3）公司股东姚晨华承诺
①自公司股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。
②本人所持公司股票在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于首次公开发行股票的发行价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定作相应调整）。
③自公司股票上市之日起6个月内股票连续20个交易日的收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定作相应调整，下同）均低于公司首次公开发行股票时的发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。
④本人所持公司股票在锁定期满后，本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过所持公司股份的25%；离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。若本人在上述期间内离职或职务发生变更的，不影响上述承诺的效力，本人仍将继续履行上述承诺。
⑤如果本人违反上述承诺内容的，本人将继续承担以下义务和责任：a.及时披露未履行相关承诺的原因；b.及时作出新的承诺并提交公司股东大会表决，直至股东大会审议通过为止；c.如因本人未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的，本人将依法予以赔偿；若本人因未履行相关承诺而取得不当收益的，则该等收益全部归公司所有。
（4）股东天扬投资承诺
①自公司股票上市之日起36个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。
②如本企业违反上述承诺内容的，本企业将继续承担以下义务和责任：a.及时披露未履行相关承诺的原因；b.及时作出新的承诺并提交公司股东大会表决，直至股东大会审议通过为止；c.如因本企业未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的，本企业将依法予以赔偿；若本企业因未履行相关承诺而取得不当收益的，则该等收益全部归公司所有。
（5）股东宁波怡贤和宁波瑞好承诺
①自公司股票上市之日起12个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。
②如本企业违反上述承诺内容的，本企业将继续承担以下义务和责任：a.及时披露未履行相关承诺的原因；b.及时作出新的承诺并提交公司股东大会表决，直至股东大会审议通过为止；c.如因本企业未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的，本企业将依法予以赔偿；若本企业因未履行相关承诺而取得不当收益的，则该等收益全部归公司所有。
（6）担任公司董事、监事、高级管理人员的股东承诺
担任公司董事、监事、高级管理人员的股东周英、王红红、李雪萍、翁锋峰、徐文芝和陈昌文承诺如下：
①自公司股票上市之日起36个月内，本人不会转让、减持或者委托他人管理本人在公司首次公开发行股票并上市前取得的间接持有的公司股份，也不由公司回购本人间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。
②本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过所持公司股份的25%；离职后半年内，不转让直接或者间接持有的公司股份。若本人在上述期间内离职或职务发生变更的，不影响上述承诺的效力，本人仍将继续履行上述承诺。
③如果本人违反上述承诺内容的，本人将继续承担以下义务和责任：a.及时披露未履行相关承诺的原因；b.及时作出新的承诺并提交公司股东大会表决，直至股东大会审议通过为止；c.如因本人未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的，本人将依法予以赔偿；若本人因未履行相关承诺而取得不当收益的，则该等收益全部归公司所有。
（7）天扬投资全体合伙人承诺
天扬投资全体合伙人承诺如下：
①自公司股票上市之日起36个月内，本人不会转让、减持或者委托他人管理本人在公司首次公开发行股票并上市前取得的天扬投资的财产份额。上述锁定期届满后，本人将按照签署的相关财产份额转让协议的约定办理财产份额转让或减持事宜。
②如中国证监会或相关监管部门对本人转让或减持天扬投资财产份额有其他新的规定的，本人同意将按照届时有效的相关监管法律法规的规定执行。
③如果本人违反上述承诺内容的，本人将继续承担以下义务和责任：a.如因本人未履行相关承诺导致公司或其投资者遭受经济损失的，本人将依法予以赔偿；b.若本人因未履行相关承诺而取得不当收益的，则该等收益全部归公司所有。
2、关于股东所持有股份的持股意向和减持意向承诺
（1）公司控股股东御丰投资承诺
①本公司将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本公司出具的各项承诺载明的限售期限要求，严格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内不减持公司股票。
②限售期限届满后，本公司将根据自身需要，选择集中竞价、大宗交易及协议转让等法律、法规规定的方式减持。
③本公司在减持所持公司股份时，将根据《证券法》《上市公司收购管理办法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告[2017]9号）、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》（上证发[2017]24号）等相关法律、法规及规范性文件，依法公告具体减持计划，并遵守相关减持方式、减持比例、减持价格、信息披露等规定，保证减持公司股份的行为符合中国证监会、上海证券交易所相关法律、法规的规定。
④若本公司未履行上述承诺，本公司减持公司股份所得收益全部归公司所有。
⑤如中国证监会或上海证券交易所对于股东股份减持安排颁布新的规定或对上述减持意向提出不同意见的，本公司同意将按照中国证监会或上海证券交易所新颁布的规定或意见对股份减持相关承诺进行修订并予执行。
（2）公司股东俞杏英承诺
①本人将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本人出具的各项承诺载明的限售期限要求，严格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内不减持公司股票。
②限售期限届满后，本人将根据自身需要，选择集中竞价、大宗交易及协议转让等法律、法规规定的方式减持。如本人在限售期限届满后两年内减持的，减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价格（如遇除权、除息事项，前述发行价将作相应调整）。
③本人在减持所持公司股份时，将根据《证券法》、《上市公司收购管理办法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告[2017]9号）、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》（上证发[2017]24号）等相关法律、法规及规范性文件，依法公告具体减持计划，并遵守相关减持方式、减持比例、减持价格、信息披露等规定，保证减持公司股份的行为符合中国证监会、上海证券交易所相关法律、法规的规定。
④若本人未履行上述承诺，本人减持公司股份所得收益全部归公司所有。
⑤如中国证监会或上海证券交易所对于股东股份减持安排颁布新的规定或对上述减持意向提出不同意见的，本人同意将按照中国证监会或上海证券交易所新颁布的规定或意见对股份减持相关承诺进行修订并予执行。
（3）公司股东姚晨华承诺
①本人将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本人出具的各项承诺载明的限售期限要求，严格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内不减持公司股票。
②限售期限届满后，本人将根据自身需要，选择集中竞价、大宗交易及协议转让等法律、法规规定的方式减持。
③本人在减持所持公司股份时，将根据《证券法》《上市公司收购管理办法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告[2017]9号）、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》（上证发[2017]24号）等相关法律、法规及规范性文件，依法公告具体减持计划，并遵守相关减持方式、减持比例、减持价格、信息披露等规定，保证减持公司股份的行为符合中国证监会、上海证券交易所相关法律、法规的规定。
④若本人未履行上述承诺，本人减持公司股份所得收益全部归公司所有。
⑤如中国证监会或上海证券交易所对于股东股份减持安排颁布新的规定或对上述减持意向提出不同意见的，本人同意将按照中国证监会或上海证券交易所新颁布的规定或意见对股份减持相关承诺进行修订并予执行。
（4）股东天扬投资承诺
①本企业将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求，严格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内不减持公司股票。
②限售期限届满后，本企业将根据自身需要，选择集中竞价、大宗交易及协议转让等法律、法规规定的方式减持。
③本企业在减持所持公司股份时，将根据《证券法》《上市公司收购管理办法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告[2017]9号）、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》（上证发[2017]24号）等相关法律、法规及规范性文件，依法公告具体减持计划，并遵守相关减持方式、减持比例、减持价格、信息披露等规定，保证减持公司股份的行为符合中国证监会、上海证券交易所相关法律、法规的规定。
④若本企业未履行上述承诺，本企业减持公司股份所得收益全部归公司所有。
⑤如中国证监会或上海证券交易所对于股东股份减持安排颁布新的规定或对上述减持意向提出不同意见的，本企业同意将按照中国证监会或上海证券交易所新颁布的规定或意见对股份减持相关承诺进行修订并予执行。
（5）股东宁波怡贤承诺
①本公司将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本公司出具的各项承诺载明的限售期限要求，严格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内不减持公司股票。
②限售期限届满后，本公司将根据自身需要，选择集中竞价、大宗交易及协议转让等法律、法规规定的方式减持。
③本公司在减持所持公司股份时，将根据《证券法》《上市公司收购管理办法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告[2017]9号）、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》（上证发[2017]24号）等相关法律、法规及规范性文件，依法公告具体减持计划，并遵守相关减持方式、减持比例、减持价格、信息披露等规定，保证减持公司股份的行为符合中国证监会、上海证券交易所相关法律、法规的规定。
④若本公司未履行上述承诺，本公司减持公司股份所得收益全部归公司所有。
⑤如中国证监会或上海证券交易所对于股东股份减持安排颁布新的规定或对上述减持意向提出不同意见的，本公司同意将按照中国证监会或上海证券交易所新颁布的规定或意见对股份减持相关承诺进行修订并予执行。
（6）股东宁波瑞好承诺
①本公司将按照公司首次公开发行股票招股说明书以及本公司出具的各项承诺载明的限售期限要求，严格遵守法律法规的相关规定，在限售期限内不减持公司股票。
②限售期限届满后，本公司将根据自身需要，选择集中竞价、大宗交易及协议转让等法律、法规规定的方式减持。
③本公司在减持所持公司股份时，将根据《证券法》《上市公司收购管理办法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告[2017]9号）、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》（上证发[2017]24号）等相关法律、法规及规范性文件，依法公告具体减持计划，并遵守相关减持方式、减持比例、减持价格、信息披露等规定，保证减持公司股份的行为符合中国证监会、上海证券交易所相关法律、法规的规定。
④若本公司未履行上述承诺，本公司减持公司股份所得收益全部归公司所有。
⑤如中国证监会或上海证券交易所对于股东股份减持安排颁布新的规定或对上述减持意向提出不同意见的，本公司同意将按照中国证监会或上海证券交易所新颁布的规定或意见对股份减持相关承诺进行修订并予执行。
附注2：关于稳定股价的承诺
1、稳定股价预案有效期及触发条件
（1）稳定股价预案自公司股票上市之日起三年内有效；（2）稳定股价预案有效期内，一旦出现连续二十个交易日公司股票收盘价均低于公司最近一期经审计每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）情形时（以下简称“稳定股价措施的启动条件”，如遇除权、除息事项，上述每股净资产作相应调整），非因不可抗力因素所致，公司、公司控股股东、公司实际控制人、董事、高级管理人员应当立即启动稳定股价措施；（3）在稳定股价具体措施的实施期限内，公司股票若连续十个交易日收盘价均高于公司最近一期经审计每股净资产，则可中止稳定股价措施。中止实施股价稳定方案后，自上述股价稳定方案通过并公告之日起十二个月内，如再次出现公司股票收盘价格连续二十个交易日均低于公司最近一期经审计每股净资产的情况，则应继续实施上述股价稳定方案。稳定股价方案所涉及的各项措施实施完毕或稳定股价方案实施期限届满且处于中止状态的，则视为本轮稳定股价方案终止；（4）公司应在满足实施稳定股价措施条件之日起2个交易日内发布提示公告，并在10个交易日内制定并公告股价稳定具体措施。如未按上述期限公告稳定股价措施的，则应及时公告具体措施的制定进展情况。
2、稳定股价预案的具体措施
当启动股价稳定措施的条件成就时，公司及有关方将根据公司董事会或股东大会审议通过的稳定股价方案按如下优先顺序实施措施稳定公司股价：（1）公司回购股票；（2）公司控股股东、实际控制人增持公司股票；（3）公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票；（4）其他证券监管部门认可的方式。以上稳定股价措施的具体内容如下：
（1）公司的稳定股价措施
稳定股价措施的启动条件成就之日起五个工作日内，召开董事会讨论稳定股价的具体方案，如公司回购股票不会导致公司股权分布不满足法定上市条件，则董事会应当将公司回购股票的议案提交股东大会审议通过后实施。其中股东大会决议须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。公司股票回购预案经公司股东大会审议通过后，由公司授权董事会实施股票回购的相关决议并提前公告具体实施方案。公司股东大会审议通过包括股票回购方案在内的稳定股价具体方案后3个月内，公司将通过证券交易所依法回购股票，公司回购股票的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，如遇除权、除息事项，每股净资产作相应调整）；用于回购股票的资金应为公司自有资金，不得以首次发行上市所募集的资金回购股票。单一会计年度公司用以稳定股价的回购资金合计不低于最近一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的10%，且不高于最近一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的30%，但由于稳定股价措施中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的除外。
超过上述标准的，本项稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。
（2）控股股东、实际控制人的稳定股价措施
若公司回购股票方案实施完成后，未满足“公司股票连续10个交易日收盘价均高于公司最近一期经审计每股净资产”之条件，且控股股东、实际控制人增持公司股票不会致使公司股权分布不满足法定上市条件，则控股股东、实际控制人应依照稳定股价具体方案及承诺的内容在公司回购股票方案实施完成后3个月内通过证券交易所以大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式增持公司社会公众股份，并就增持公司股票的具体计划书面通知公司，由公司进行公告。
控股股东、实际控制人增持公司股票的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，如遇除权、除息事项，每股净资产作相应调整）。
单一会计年度控股股东、实际控制人用以稳定股价的增持资金不低于其自公司上一年度领取的现金分红金额的10%，且不高于其自公司上一年度领取的现金分红金额的30%，但由于稳定股价措施中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的除外。
超过上述标准的，本项稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。
（3）董事（独立董事除外）、高级管理人员的稳定股价措施
若控股股东、实际控制人增持公司股票方案实施完成后，仍未满足“公司股票连续10个交易日收盘价均高于公司最近一期经审计每股净资产”之条件，且在公司领取薪酬的董事（独立董事领取津贴的除外）、高级管理人员增持公司股票不会致使公司股权分布不满足法定上市条件，则公司董事（独立董事除外）、高级管理人员应依照稳定股价的具体方案及各自承诺的内容在控股股东、实际控制人增持公司股票方案实施完成后3个月内通过证券交易所以集中竞价方式及/或其他合法方式增持公司社会公众股份，并就增持公司股票的具体计划书面通知公司，由公司进行公告：
董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，如遇除权、除息事项，每股净资产作相应调整）。
单一会计年度董事（独立董事除外）、高级管理人员用以稳定股价的增持资金不低于其自公司上一年度领取的税后薪酬总额的10%，且不高于其自公司上一年度领取的税后薪酬总额的30%，但由于稳定股价措施中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的除外。
超过上述标准的，本项稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。
如公司在上市后三年内拟新聘任董事（独立董事除外）、高级管理人员的，公司将在聘任同时要求其出具承诺函，承诺履行公司首次公开发行上市时董事（独立董事除外）、高级管理人员已作出的稳定公司股价承诺。
3、未履行稳定公司股价措施的约束措施
（1）公司违反本预案的约束措施
在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如公司未采取上述稳定股价的具体措施，公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取稳定股价措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。
（2）公司控股股东、实际控制人违反承诺的约束措施
①如公司控股股东、实际控制人在启动股价稳定措施的前提条件满足时，未采取上述稳定股价的具体措施，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。
②公司有权将相等金额的应付控股股东、实际控制人的现金分红予以暂时扣留，直至其履行其增持义务。
（3）公司董事（不包括独立董事）及高级管理人员违反承诺的约束措施
①如负有增持义务的公司董事（不包括独立董事）及高级管理人员在启动股价稳定措施的前提条件满足时，未采取上述稳定股价的具体措施，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；
②公司有权将相等金额的应付该等董事、高级管理人员的现金分红（如有）、薪酬予以暂时扣留，直至其履行其增持义务。
4、增持或回购股票的要求
稳定公司股价的义务人实施稳定公司股价具体措施过程中增持或回购股份的行为以及增持或回购的股份处置行为应当符合《公司法》《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定，并应按照《上海证券交易所股票上市规则》及其他适用的监管规定履行其相应的信息披露义务，不得违反相关法律法规关于增持或回购股票的时点限制，且实施后公司股权分布应符合上市条件。
附注3： 关于股份回购和股份买回的措施和承诺
公司以及公司的控股股东、实际控制人承诺如下：
“一、承诺人保证公司符合发行上市的条件，本次发行上市的招股说明书及其他信息披露文件不存在隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，不存在以欺骗手段骗取发行注册的情形。
二、如公司招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将在有权部门确认后5个工作日内启动回购程序，及时召开董事会审议股份回购具体方案并提交股东大会审议，由公司依法回购本次发行的全部新股，由公司控股股东、实际控制人将依法买回已转让的原限售股份。回购价格为发行价并加算银行同期存款利息或者法律法规、证券监管部门规定及认可的其他价格；如本次发行上市后至回购前公司发生利润分配、资本公积转增股本、等除权、除息事项，上述发行价按规则相应调整。公司将根据股东大会决议及有权部门的审批启动股份回购措施。
三、如未及时履行上述承诺，承诺人将在股东大会及信息披露指定媒体上就未履行上述承诺事项向股东和社会公众道歉并依法进行赔偿。”
附注4：关于对欺诈发行上市的股份回购和股份买回承诺公司以及公司的控股股东、实际控制人承诺如下：
“1、承诺人保证公司符合发行上市的条件，本次发行上市的招股说明书及其他信息披露文件不存在隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，不存在以欺骗手段骗取发行注册的情形。
2、如公司不符合发行上市条件，本次发行被有权机关认定为欺诈发行的，在有权部门确认之日起5个工作日内，公司将启动股份回购程序，依法回购公司本次公开发行的全部新股。公司控股股东、实际控制人将督促公司依法回购本次公开发行的全部新股，并依法买回已转让的原限售股份。
3、如未及时履行上述承诺，承诺人将在股东大会及信息披露指定媒体上就未履行上述承诺事项向股东和社会公众道歉并依法进行赔偿。”
附注5：关于填补即期回报的措施及承诺
1、公司控股股东承诺
（1）本公司承诺不越权干预公司的经营管理活动，不侵占公司利益；
（2）自本承诺出具日至公司首次公开发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；
（3）本公司承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
2、公司实际控制人承诺
（1）本人承诺不越权干预公司的经营管理活动，不侵占公司利益；
（2）自本承诺出具日至公司首次公开发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；
（3）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
3、全体董事及高级管理人员承诺
（1）本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
（2）本人将对职务消费行为进行约束，保证本人的任何职务消费行为均为履行本人职责所必须的花费，并严格接受公司的监督与管理；
（3）本人不会动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；
（4）本人将尽责促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并严格遵守相关制度；
（5）本人将尽责促使公司未来拟公布的公司股权激励的行权条件（如有）与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并严格遵守相关条件；
（6）自本承诺出具日至公司首次公开发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；
（7）本人如未履行上述承诺，则本人将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；发行人有权将应付本人的现金分红（如有）、薪酬、津贴等予以暂时扣留，直至本人实际履行上述承诺义务为止；如因未履行承诺导致发行人或投资者遭受经济损失的，本人将依法予以赔偿。
附注6：关于利润分配政策的承诺
公司承诺：本次发行并在主板上市后，本公司将严格按照有关法律、法规、规范性文件、上海证券交易所业务规则等有关规定及上市后生效的《浙江万丰化工股份有限公司章程（草案）》及本公司其他内部控制制度所制定的利润分配政策履行公司利润分配决策程序并实施利润分配。
附注7：关于依法承担赔偿责任的承诺
1、公司承诺
“一、公司向中国证监会、上海证券交易所提交的首次公开发行股票并在主板上市的招股说明书及其他申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
二、如公司招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。
三、如未及时履行上述承诺，公司将在股东大会及信息披露指定媒体上就未履行上述承诺事项向股东和社会公众道歉。”
2、控股股东、实际控制人承诺
“一、公司向中国证监会、上海证券交易所提交的首次公开发行股票并在主板上市的招股说明书及其他申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
二、如公司招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人/本公司将依法赔偿投资者损失。
三、如未及时履行上述承诺，本人/本公司将在股东大会及信息披露指定媒体上就未履行上述承诺事项向股东和社会公众道歉，并停止在公司处领取分红，同时本人/本公司持有的公司股份将不得转让，直至按照上述承诺采取相应赔偿措施并实施完毕时为止。”
3、董事、监事、高级管理人员承诺
“一、公司向中国证监会、上海证券交易所提交的首次公开发行股票并在主板上市的招股说明书及其他申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
二、如公司招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司全体董事、监事、高级管理人员将依法赔偿投资者损失。
三、如未及时履行上述承诺，公司董事、监事、高级管理人员将在股东大会及信息披露指定媒体上就未履行上述承诺事项向股东和社会公众道歉，停止在公司处领取分红（如有），同时公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股份（如有）将不得转让（因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外），直至按照上述承诺采取相应赔偿措施并实施完毕时为止。”
附注8：关于避免同业竞争的承诺
公司控股股东御丰投资和实际控制人俞杏英、俞啸天已出具《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺内容如下：
“1、本公司/本人目前没有在中国境内外直接或间接从事任何在生产经营上对公司及其控股子公司构成竞争的业务，目前未拥有与公司及其子公司存在竞争关系的任何经济组织的权益，亦不存在以其他任何形式取得该经济组织的控制权。
2、在今后的业务中，本公司/本人及本公司/本人控制的其他下属企业（包括本公司/本人及本公司/本人控制的下属全资、控股公司以及本公司/本人及本公司/本人控制的下属企业对其具有实际控制权的公司，下同）不会与公司及其子公司业务产生同业竞争，亦不会以任何形式直接或间接地从事与公司及其子公司业务相同或相似的业务。
3、如公司或其子公司认定本公司/本人及本公司/本人控制的下属企业现有业务或将来产生的业务与公司或其子公司业务存在同业竞争，则本公司/本人及本公司/本人控制的下属企业将在公司或其子公司提出异议后及时转让或终止该业务。
4、在公司或其子公司认定是否与本公司/本人及本公司/本人控制的下属企业存在同业竞争的董事会或股东大会上，本公司/本人承诺，本公司/本人及本公司/本人控制的下属企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避，不参与表决。
5、本公司/本人及本公司/本人控制的下属企业保证严格遵守公司章程的规定，不利用控股股东、实际控制人的地位谋求不当利益，不损害公司及其股东的合法权益。
6、本承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对本公司/本人及本公司/本人控制的下属企业具有法律约束力的文件，如有违反并给公司或其子公司造成损失，本公司/本人及本公司/本人控制的下属企业承诺将承担相应的法律责任。”
附注9：关于对规范和减少关联交易出具的承诺
（1）公司控股股东、实际控制人承诺
①承诺人不利用其控股股东、实际控制人的地位，占用公司及其子公司的资金。承诺人及其控制的其他企业将尽量减少与公司及其子公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。
②在公司或其子公司认定是否与承诺人及其控制的其他企业存在关联交易董事会或股东大会上，承诺人承诺，承诺人及其控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避，不参与表决。
③承诺人及其控制的其他企业保证严格遵守《浙江万丰化工股份有限公司章程》的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用其控股股东/实际控制人的地位谋求不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。
④本承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对承诺人及其控制的其他企业具有法律约束力的法律文件，如有违反并给公司或其子公司以及公司股东造成损失的，承诺人及其控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责任。
⑤若承诺人违反承诺，占用公司及其子公司的资金，承诺人接受如下具体约束措施，直至清偿完毕占用的资金和利息：
A、发行人分配利润中归属于承诺人的部分应优先抵扣占用的资金和利息；
B、任一持有发行人股份的股东，有权采取以下措施：a、向证券监管部门、证券交易所、投资者保护机构等进行报告、投诉、举报；b、通过司法途径进行维权，包括但不限于通过司法程序申请对承诺人所持有的发行人股份进行冻结、要求对承诺人赔偿因此给投资者造成的全部损失；
C、不得转让直接或间接持有的发行人股份。但因向发行人偿还占用资金和利息、继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外；
D、给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失。
（2）公司股东姚晨华承诺
①承诺人不利用其股东地位，占用公司及其子公司的资金。承诺人及其控制的其他企业将尽量减少与公司及其子公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。
②在公司或其子公司认定是否与承诺人及其控制的其他企业存在关联交易董事会或股东大会上，承诺人承诺，承诺人及其控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避，不参与表决。
③承诺人保证严格遵守《浙江万丰化工股份有限公司章程》的规定，不利用其股东地位谋求不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。
④本承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对承诺人及其控制的其他企业具有法律约束力的法律文件，如有违反并给公司或其子公司以及公司股东造成损失的，承诺人及其控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责任。
（3）股东天扬投资承诺
①承诺人不利用其股东地位，占用公司及其子公司的资金。承诺人及其控制的其他企业将尽量减少与公司及其子公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。
②在公司或其子公司认定是否与承诺人及其控制的其他企业存在关联交易董事会或股东大会上，承诺人承诺，承诺人及其控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避，不参与表决。
③承诺人保证严格遵守《浙江万丰化工股份有限公司章程》的规定，不利用其股东地位谋求不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。
④本承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对承诺人及其控制的其他企业具有法律约束力的法律文件，如有违反并给公司或其子公司以及公司股东造成损失的，承诺人及其控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责任。
（4）股东宁波怡贤和宁波瑞好承诺
①承诺人不利用其股东地位，占用公司及其子公司的资金。承诺人及其控制的其他企业将尽量减少与公司及其子公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。
②在公司或其子公司认定是否与承诺人及其控制的其他企业存在关联交易董事会或股东大会上，承诺人承诺，承诺人及其控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避，不参与表决。
③承诺人保证严格遵守《浙江万丰化工股份有限公司章程》的规定，不利用其股东地位谋求不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。
④本承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对承诺人及其控制的其他企业具有法律约束力的法律文件，如有违反并给公司或其子公司以及公司股东造成损失的，承诺人及其控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责任。
（5）公司全体董事、监事、高级管理人员承诺
①承诺人不利用其董事/监事/高级管理人员的地位，占用公司及其子公司的资金。承诺人及其控制的其他企业将尽量减少与公司及其子公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。
②在公司或其子公司认定是否与承诺人及其控制的其他企业存在关联交易董事会或股东大会上，承诺人承诺，承诺人及其控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避，不参与表决。
③承诺人及其控制的其他企业保证严格遵守《浙江万丰化工股份有限公司章程》的规定，不利用其董事/监事/高级管理人员的地位谋求不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。
④本承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对承诺人及其控制的其他企业具有法律约束力的法律文件，如有违反并给公司或其子公司以及公司股东造成损失的，承诺人及其控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责任。
附注10：关于未能履行承诺的约束措施及相关承诺
公司及其股东、董事、监事和高级管理人员承诺：
“（1）承诺人将严格履行就公司首次公开发行股票并上市事宜所作出的所有公开承诺事项，并积极接受社会监督。
（2）如非因不可抗力原因导致承诺人未能履行公开承诺事项，需出具新的承诺（相关承诺需按法律、法规、《公司章程》的规定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
①在公司股东大会及证券监管部门指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公开投资者道歉；②对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；③不得批准对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更；④对投资者造成损失的，公司将向投资者依法承担赔偿责任。
（3）如公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需出具新的承诺（相关承诺需按法律、法规、《公司章程》的规定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：①在公司股东大会及证券监管部门指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护公司投资者利益。”
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 绍兴骏宇纺织有限公司 | 其他 | 购买商品 | 材料采购 | 参考市场定价 | 96,948.32 | 0.06 | 银行转账 |
| 绍兴市柯桥区钱清童爱仙蛋糕店 | 其他 | 购买商品 | 采购蛋糕 | 参考市场定价 | 19,110.00 | 0.01 | 银行转账 | |||
| 宁波御丰投资管理有限公司 | 控股股东 | 租入租出 | 租赁办公楼并支付电费 | 参考市场定价 | 1,434,000.00 | 79.57 | 银行转账 | |||
| 浙江天圣生态食品有限公司 | 其他 | 购买商品 | 采购商品 | 参考市场定价 | 101,836.00 | 0.06 | 银行转账 | |||
| 浙江怡丰印染有限公司 | 其他 | 销售商品 | 销售商品 | 参考市场定价 | 1,061,200.00 | 0.37 | 银行承兑汇票 | |||
| 合计 | / | / | 2,912,796.07 | / | / | / | ||||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 关联交易的说明 | 无 | |||||||||
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值 | 转让资产的评估价值 | 转让价格 | 关联交易结算方式 | 转让资产获得的收益 | 交易对公司经营成果和财务状况的影响情况 | 交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的原因 |
| 浙江天衣物业管理有限公司 | 其他关联人 | 购买除商品以 | 购买北辰商务 | 参考市场定价 | 不适用 | 不适用 | 20,000,000.00 | 现金 | 不适用 |
| 外的资产 | 大厦801室-804室、车位使用权、配套办公设备 |
资产收购、出售发生的关联交易说明2023年1月6日，公司召开第一届董事会第十八次会议，审议通过了《关于向关联方购买资产暨关联交易的议案》，公司向浙江天衣物业管理有限公司购买的房屋建筑总面积为1,301.94平方米，房产转让价格13,995,222.50元（含税），系参考周边房产转让市场价定价，7个北辰商务大厦地下车位使用权，转让价格1,400,000.00元（含税），系参考市场价定价，购买的配套办公设备总价合计为4,604,777.50元(含税)的配套办公设备，按市场价定价。共计20,000,000.00元（含税）。
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 100,000,000 | 100.00 | 670,405 | 670,405 | 100,670,405 | 75.48 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 2,739 | 2,739 | 2,739 | 0.00 | |||||
| 3、其他内资持股 | 100,000,000 | 100.00 | 663,688 | 663,688 | 100,663,688 | 75.47 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | 78,300,000 | 78.30 | 644,139 | 644,139 | 78,944,139 | 59.19 | |||
| 境内自然人持股 | 21,700,000 | 21.70 | 19,549 | 19,549 | 21,719,549 | 16.28 | |||
| 4、外资持股 | 3,978 | 3,978 | 3,978 | 0.00 | |||||
| 其中：境外法人持股 | 3,978 | 3,978 | 3,978 | 0.00 | |||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 32,709,595 | 32,709,595 | 32,709,595 | 24.52 | |||||
| 1、人民币普通股 | 32,709,595 | 32,709,595 | 32,709,595 | 24.52 | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 100,000,000 | 100.00 | 33,380,000 | 33,380,000 | 133,380,000 | 100.00 | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意浙江万丰化工股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]669号），公司首次公开发行人民币普通股3,338.00万股，立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年5月5日出具了信会师报字[2023]第ZF10822号《验资报告》，确定公司首次公开发行股票完成后，公司总股本由发行前的10,000.00万股变为13,338.00万股，公司股票于2023年5月10日在上海证券交易所主板上市。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 宁波御丰投资管理有限公司 | 58,300,000 | 58,300,000 | 首次公开发行限售股 | 2026年5月10日 | ||
| 俞杏英 | 15,000,000 | 15,000,000 | 首次公开发行限售股 | 2026年5月10日 | ||
| 绍兴天扬投资合伙企业（有限合伙） | 10,000,000 | 10,000,000 | 首次公开发行限售股 | 2026年5月10日 | ||
| 姚晨华 | 6,700,000 | 6,700,000 | 首次公开发行限售股 | 2024年5月10日 | ||
| 宁波瑞好投资有限 | 5,000,000 | 5,000,000 | 首次公开发行限售 | 2024年5月10日 |
| 公司 | 股 | |||||
| 宁波怡贤企业管理咨询有限公司 | 5,000,000 | 5,000,000 | 首次公开发行限售股 | 2024年5月10日 | ||
| 首次公开发行网下配售限售股东 | 670,405 | 670,405 | 首次公开发行限售股 | 2023年11月10日 | ||
| 合计 | 100,000,000 | 670,405 | 100,670,405 | / | / |
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 22,691 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 宁波御丰投资管理有限公司 | 0 | 58,300,000 | 43.71 | 58,300,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 俞杏英 | 0 | 15,000,000 | 11.25 | 15,000,000 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 绍兴天扬投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 10,000,000 | 7.5 | 10,000,000 | 无 | 0 | 其他 |
| 姚晨华 | 0 | 6,700,000 | 5.02 | 6,700,000 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 宁波怡贤企业管理咨询有限公司 | 0 | 5,000,000 | 3.75 | 5,000,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 宁波瑞好投资有限公司 | 0 | 5,000,000 | 3.75 | 5,000,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 中信证券股份有限公司 | 851,456 | 851,456 | 0.64 | 60 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 中国国际金融香港资产管理有限公司－CICCFT8（QFII） | 703,031 | 703,031 | 0.53 | 122 | 无 | 0 | 境外法人 |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 607,266 | 607,266 | 0.46 | 60 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 光大证券股份有限公司 | 383,822 | 383,822 | 0.29 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 中信证券股份有限公司 | 851,396 | 人民币普通股 | 851,396 | ||||
| 中国国际金融香港资产管理有限公司－CICCFT8（QFII） | 702,909 | 人民币普通股 | 702,909 | ||||
| 国泰君安证券股份有限公司 | 607,206 | 人民币普通股 | 607,206 | ||||
| 光大证券股份有限公司 | 383,822 | 人民币普通股 | 383,822 | ||||
| 中国国际金融股份有限公司 | 351,903 | 人民币普通股 | 351,903 | ||||
| 招商证券股份有限公司 | 324,899 | 人民币普通股 | 324,899 | ||||
| 梁文屏 | 323,900 | 人民币普通股 | 323,900 | ||||
| 中国国际金融香港资产管理有限公司－FT | 313,428 | 人民币普通股 | 313,428 | ||||
| 华泰证券股份有限公司 | 311,273 | 人民币普通股 | 311,273 | ||||
| 申万宏源证券有限公司 | 256,752 | 人民币普通股 | 256,752 | ||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 御丰投资和天扬投资为俞杏英的一致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 | ||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 宁波御丰投资管理有限公司 | 58,300,000 | 2026年5月10日 | 自公司股票上市之日起36个月内不得转让 | |
| 2 | 俞杏英 | 15,000,000 | 2026年5月10日 | 自公司股票上市之日起36个月内不得转让 | |
| 3 | 绍兴天扬投资合伙企业（有限合伙） | 10,000,000 | 2026年5月10日 | 自公司股票上市之日起36个月内不得转让 | |
| 4 | 姚晨华 | 6,700,000 | 2024年5月10日 | 自公司股票上市之日起12个月内不得转让 | |
| 5 | 宁波怡贤企业管理咨询有限公司 | 5,000,000 | 2024年5月10日 | 自公司股票上市之日起12个月内不得转让 | |
| 6 | 宁波瑞好投资有限公司 | 5,000,000 | 2024年5月10日 | 自公司股票上市之日起12个月内不得转让 | |
| 7 | 中国石油化工集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 1,220 | 2023年11月10日 | 网下配售限售6个月 | |
| 8 | 广东省壹号职业年金计划－工商银行 | 1,220 | 2023年11月10日 | 网下配售限售6个月 | |
| 9 | 广东省贰号职业年金计划－工商银行 | 1,220 | 2023年11月10日 | 网下配售限售6个月 | |
| 10 | 中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 1,098 | 2023年11月10日 | 网下配售限售6个月 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 御丰投资和天扬投资为俞杏英的一致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位： 浙江万丰化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 511,112,896.88 | 137,193,097.46 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 65,055,460.24 | 144,742,098.13 | |
| 应收账款 | 177,864,452.36 | 104,061,922.74 | |
| 应收款项融资 | 10,778,650 | 27,470,658.52 | |
| 预付款项 | 7,839,952.70 | 3,213,238.01 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 850,812.36 | 418,539.98 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 297,457,655.75 | 295,076,762.08 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 459,489.91 | 3,868,656.60 | |
| 流动资产合计 | 1,071,419,370.20 | 716,044,973.52 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 6,227,864.46 | 6,424,187.16 | |
| 固定资产 | 121,676,605.51 | 112,859,162.98 | |
| 在建工程 | 14,261,493.08 | 5,194,692.01 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,193,893.39 | 2,666,314.96 | |
| 无形资产 | 6,804,935.17 | 6,925,053.82 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,252,432.85 | 367,182.78 | |
| 递延所得税资产 | 6,381.94 | 33,841.01 | |
| 其他非流动资产 | 82,745,662.00 | 7,193,112.75 | |
| 非流动资产合计 | 234,169,268.40 | 141,663,547.47 | |
| 资产总计 | 1,305,588,638.60 | 857,708,520.99 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 29,027,767.12 | 3,934,082.90 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 53,881,810.00 | 44,955,308.47 | |
| 应付账款 | 67,513,583.85 | 86,643,681.41 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,942,367.84 | 2,593,335.40 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,236,305.52 | 14,115,740.12 | |
| 应交税费 | 3,668,678.06 | 4,302,125.81 | |
| 其他应付款 | 128,949.37 | 86,771.74 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 989,465.24 | 2,524,567.73 | |
| 其他流动负债 | 48,315,383.36 | 82,478,738.18 | |
| 流动负债合计 | 212,704,310.36 | 241,634,351.76 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 66,569,521.10 | 36,840,388.88 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 207,520.63 | 184,628.69 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,160,014.94 | 1,295,425.10 | |
| 递延所得税负债 | 4,701,606.23 | 5,039,230.62 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 72,638,662.90 | 43,359,673.29 | |
| 负债合计 | 285,342,973.26 | 284,994,025.05 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 133,380,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 628,911,639.21 | 241,131,139.63 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 83,570.21 | 78,753.48 | |
| 专项储备 | 1,587,215.55 | 1,167,048.77 | |
| 盈余公积 | 31,387,572.11 | 31,387,572.11 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 223,960,409.53 | 198,267,863.36 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,019,310,406.61 | 572,032,377.35 | |
| 少数股东权益 | 935,258.73 | 682,118.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,020,245,665.34 | 572,714,495.94 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,305,588,638.60 | 857,708,520.99 | |
公司负责人：俞杏英 主管会计工作负责人：徐文芝 会计机构负责人：徐文芝
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位：浙江万丰化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 509,000,880.74 | 134,666,673.56 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 63,852,956.74 | 142,841,288.13 | |
| 应收账款 | 178,675,285.52 | 105,345,645.36 | |
| 应收款项融资 | 10,728,650.00 | 27,270,658.52 | |
| 预付款项 | 7,773,763.87 | 3,213,238.01 | |
| 其他应收款 | 1,835,214.35 | 1,947,552.47 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 296,834,100.60 | 294,587,591.10 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 430,951.87 | 3,818,088.76 | |
| 流动资产合计 | 1,069,131,803.69 | 713,690,735.91 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 15,445,341.35 | 15,436,641.35 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 3,153,876.46 | 3,243,381.04 | |
| 固定资产 | 121,539,158.34 | 112,597,662.27 | |
| 在建工程 | 14,261,493.08 | 5,194,692.01 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,127,349.54 | 2,431,389.97 | |
| 无形资产 | 6,804,935.17 | 6,925,053.82 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,252,432.85 | 367,182.78 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 82,745,662.00 | 7,193,112.75 | |
| 非流动资产合计 | 246,330,248.79 | 153,389,115.99 | |
| 资产总计 | 1,315,462,052.48 | 867,079,851.90 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 29,027,767.12 | 3,934,082.90 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 53,881,810.00 | 44,955,308.47 | |
| 应付账款 | 72,934,321.68 | 92,641,890.32 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,932,859.88 | 2,560,553.10 | |
| 应付职工薪酬 | 6,915,542.80 | 13,815,912.67 | |
| 应交税费 | 3,601,516.65 | 4,075,016.14 | |
| 其他应付款 | 122,001.72 | 41,828.00 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 935,055.24 | 2,309,483.47 | |
| 其他流动负债 | 48,214,147.32 | 82,374,476.48 | |
| 流动负债合计 | 217,565,022.41 | 246,708,551.55 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 66,569,521.10 | 36,840,388.88 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 207,520.63 | 184,628.69 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,160,014.94 | 1,295,425.10 | |
| 递延所得税负债 | 4,642,523.59 | 4,974,659.30 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 72,579,580.26 | 43,295,101.97 | |
| 负债合计 | 290,144,602.67 | 290,003,653.52 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 133,380,000.00 | 100,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 629,822,894.89 | 242,038,915.31 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 1,587,215.55 | 1,167,048.77 | |
| 盈余公积 | 31,387,023.44 | 31,387,023.44 | |
| 未分配利润 | 229,140,315.93 | 202,483,210.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,025,317,449.81 | 577,076,198.38 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,315,462,052.48 | 867,079,851.90 |
公司负责人：俞杏英 主管会计工作负责人：徐文芝 会计机构负责人：徐文芝
合并利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 253,208,382.10 | 284,090,517.08 | |
| 其中：营业收入 | 253,208,382.10 | 284,090,517.08 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 222,533,581.72 | 239,174,800.62 | |
| 其中：营业成本 | 188,969,352.18 | 204,827,430.20 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 911,376.39 | 1,114,551.02 | |
| 销售费用 | 6,598,586.68 | 6,969,167.98 | |
| 管理费用 | 19,845,954.60 | 18,354,040.45 | |
| 研发费用 | 8,693,372.64 | 10,310,256.67 | |
| 财务费用 | -2,485,060.77 | -2,400,645.70 | |
| 其中：利息费用 | 1,125,384.52 | 1,036,727.08 | |
| 利息收入 | 1,719,993.38 | 235,771.30 | |
| 加：其他收益 | 205,550.18 | 905,144.41 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -34,062.47 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以 |
| “-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,583,545.15 | -2,284,082.11 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -592,894.88 | -1,425,256.75 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -15,249.17 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 26,703,910.53 | 42,062,210.37 | |
| 加：营业外收入 | 3,227,765.09 | 1,504,833.99 | |
| 减：营业外支出 | 210,799.61 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 29,720,876.01 | 43,567,044.36 | |
| 减：所得税费用 | 3,778,669.70 | 5,234,043.24 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,942,206.31 | 38,333,001.12 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,942,206.31 | 38,333,001.12 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 25,692,546.17 | 37,687,931.59 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 249,660.14 | 645,069.53 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 4,816.73 | -1,200.30 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 4,816.73 | -1,200.30 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 4,816.73 | -1,200.30 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 4,816.73 | -1,200.30 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 25,947,023.04 | 38,331,800.82 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 25,697,362.90 | 37,686,731.29 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 249,660.14 | 645,069.53 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.24 | 0.38 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.24 | 0.38 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：俞杏英 主管会计工作负责人：徐文芝 会计机构负责人：徐文芝
母公司利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 250,398,926.59 | 279,969,266.35 | |
| 减：营业成本 | 187,922,145.64 | 205,255,065.11 | |
| 税金及附加 | 899,669.85 | 1,076,458.87 | |
| 销售费用 | 5,903,915.18 | 6,289,118.07 | |
| 管理费用 | 18,130,687.25 | 16,891,996.35 | |
| 研发费用 | 8,693,372.64 | 10,310,256.67 | |
| 财务费用 | -2,492,884.78 | -2,430,383.48 | |
| 其中：利息费用 | 1,147,971.23 | 1,025,484.39 | |
| 利息收入 | 1,742,309.79 | 250,210.48 | |
| 加：其他收益 | 200,952.33 | 900,080.08 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,228,595.16 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,569,466.24 | -2,277,955.86 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -592,894.88 | -1,425,256.75 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 27,380,612.02 | 43,002,217.39 | |
| 加：营业外收入 | 3,227,765.09 | 1,504,833.99 | |
| 减：营业外支出 | 210,697.00 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 30,397,680.11 | 44,507,051.38 | |
| 减：所得税费用 | 3,740,575.04 | 4,901,826.33 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,657,105.07 | 39,605,225.05 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,657,105.07 | 39,605,225.05 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 26,657,105.07 | 39,605,225.05 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.25 | 0.40 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.25 | 0.40 | |
公司负责人：俞杏英 主管会计工作负责人：徐文芝 会计机构负责人：徐文芝
合并现金流量表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 160,079,429.00 | 184,171,259.76 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,969.31 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,893,462.11 | 2,996,907.08 | |
| 经营活动现金流入小计 | 164,975,860.42 | 187,168,166.84 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 99,999,798.86 | 81,802,943.72 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 36,116,089.94 | 33,504,534.24 | |
| 支付的各项税费 | 10,483,608.57 | 9,283,266.82 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 17,200,706.09 | 13,730,905.20 | |
| 经营活动现金流出小计 | 163,800,203.46 | 138,321,649.98 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,175,656.96 | 48,846,516.86 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 373,641.98 | 41,970.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 373,641.98 | 41,970.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 30,150,163.42 | 3,019,152.59 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 74,540,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 104,690,163.42 | 8,019,152.59 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -104,316,521.44 | -7,977,182.59 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 449,415,277.36 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 58,700,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 15,293,693.15 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 508,115,277.36 | 15,293,693.15 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,058,711.85 | 20,857,482.61 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 841,771.75 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 31,226,413.75 | 3,510,428.79 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 32,285,125.60 | 24,367,911.40 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 475,830,151.76 | -9,074,218.25 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 337,861.99 | 2,260,855.23 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 373,027,149.27 | 34,055,971.25 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 132,447,566.61 | 97,839,850.20 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 505,474,715.88 | 131,895,821.45 | |
公司负责人：俞杏英 主管会计工作负责人：徐文芝 会计机构负责人：徐文芝
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 157,926,230.76 | 180,139,706.13 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,969,791.80 | 3,040,240.61 | |
| 经营活动现金流入小计 | 162,896,022.56 | 183,179,946.74 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 100,532,035.03 | 82,144,294.27 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 34,383,906.66 | 32,420,340.99 | |
| 支付的各项税费 | 10,216,386.87 | 8,752,382.45 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,818,670.76 | 13,585,335.36 | |
| 经营活动现金流出小计 | 161,950,999.32 | 136,902,353.07 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 945,023.24 | 46,277,593.67 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 750,000.00 | 3,262,657.63 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 373,641.98 | 41,970.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 300,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,123,641.98 | 3,604,627.63 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 30,150,163.42 | 3,019,152.59 | |
| 投资支付的现金 | 2,300,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 74,800,000.00 | 5,000,000 | |
| 投资活动现金流出小计 | 104,950,163.42 | 10,319,152.59 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -103,826,521.44 | -6,714,524.96 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 449,415,277.36 | ||
| 取得借款收到的现金 | 58,700,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 15,293,693.15 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 508,115,277.36 | 15,293,693.15 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,058,711.85 | 20,015,710.86 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 31,063,183.75 | 3,292,788.79 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 32,121,895.60 | 23,308,499.65 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 475,993,381.76 | -8,014,806.50 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 329,673.47 | 2,260,855.23 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 373,441,557.03 | 33,809,117.44 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 129,921,142.71 | 96,738,219.76 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 503,362,699.74 | 130,547,337.20 |
公司负责人：俞杏英 主管会计工作负责人：徐文芝 会计机构负责人：徐文芝
合并所有者权益变动表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 100,000,000.00 | 241,131,139.63 | 78,753.48 | 1,167,048.77 | 31,387,572.11 | 198,267,863.36 | 572,032,377.35 | 682,118.59 | 572,714,495.94 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 100,000,000.00 | 241,131,139.63 | 78,753.48 | 1,167,048.77 | 31,387,572.11 | 198,267,863.36 | 572,032,377.35 | 682,118.59 | 572,714,495.94 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,380,000.00 | 387,780,499.58 | 4,816.73 | 420,166.78 | 25,692,546.17 | 447,278,029.26 | 253,140.14 | 447,531,169.40 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 4,816.73 | 25,692,546.17 | 25,697,362.90 | 249,660.14 | 25,947,023.04 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 33,380,000.00 | 387,780,499.58 | 421,160,499.58 | 3,480.00 | 421,163,979.58 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 33,380,000.00 | 387,209,933.78 | 420,589,933.78 | 420,589,933.78 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 570,565.80 | 570,565.80 | 3,480.00 | 574,045.80 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 420,166.78 | 420,166.78 | 420,166.78 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,223,305.19 | 1,223,305.19 | 1,223,305.19 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 803,138.41 | 803,138.41 | 803,138.41 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 133,380,000.00 | 628,911,639.21 | 83,570.21 | 1,587,215.55 | 31,387,572.11 | 223,960,409.53 | 1,019,310,406.61 | 935,258.73 | 1,020,245,665.34 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 100,000,000.00 | 239,990,008.03 | 587,830.41 | 24,200,947.06 | 157,834,127.12 | 522,612,912.62 | 1,231,871.07 | 523,844,783.69 | |||||||
| 加：会计政策变 | |||||||||||||||
| 更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 100,000,000.00 | 239,990,008.03 | 587,830.41 | 24,200,947.06 | 157,834,127.12 | 522,612,912.62 | 1,231,871.07 | 523,844,783.69 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 570,565.80 | -1,200.30 | -279,295.26 | 17,687,931.59 | 17,978,001.83 | -193,222.22 | 17,784,779.61 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,200.30 | 37,687,931.59 | 37,686,731.29 | 645,069.53 | 38,331,800.82 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 570,565.80 | 570,565.80 | 3,480.00 | 574,045.80 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 570,565.80 | 570,565.80 | 3,480.00 | 574,045.80 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | -841,771.75 | -20,841,771.75 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | -841,771.75 | -20,841,771.75 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -279,295.26 | -279,295.26 | -279,295.26 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,241,694.82 | 2,241,694.82 | 2,241,694.82 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 2,520,990.08 | 2,520,990.08 | 2,520,990.08 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 100,000,000.00 | 240,560,573.83 | -1,200.30 | 308,535.15 | 24,200,947.06 | 175,522,058.71 | 540,590,914.45 | 1,038,648.85 | 541,629,563.30 |
公司负责人：俞杏英 主管会计工作负责人：徐文芝 会计机构负责人：徐文芝
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 100,000,000.00 | 242,038,915.31 | 1,167,048.77 | 31,387,023.44 | 202,483,210.86 | 577,076,198.38 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 100,000,000.00 | 242,038,915.31 | 1,167,048.77 | 31,387,023.44 | 202,483,210.86 | 577,076,198.38 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,380,000.00 | 387,783,979.58 | 420,166.78 | 26,657,105.07 | 448,241,251.43 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 26,657,105.07 | 26,657,105.07 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 33,380,000.00 | 387,783,979.58 | 421,163,979.58 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 33,380,000.00 | 387,209,933.78 | 420,589,933.78 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 | |||||||||||
| 资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 574,045.80 | 574,045.80 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 420,166.78 | 420,166.78 | |||||||||
| 1．本期提取 | 1,223,305.19 | 1,223,305.19 | |||||||||
| 2．本期使用 | 803,138.41 | 803,138.41 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 133,380,000.00 | 629,822,894.89 | 1,587,215.55 | 31,387,023.44 | 229,140,315.93 | 1,025,317,449.81 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 100,000,000.00 | 240,890,823.71 | 587,830.41 | 24,200,398.39 | 157,803,585.44 | 523,482,637.95 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 100,000,000.00 | 240,890,823.71 | 587,830.41 | 24,200,398.39 | 157,803,585.44 | 523,482,637.95 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 574,045.80 | -279,295.26 | 19,605,225.05 | 19,899,975.59 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 39,605,225.05 | 39,605,225.05 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 574,045.80 | 574,045.80 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 574,045.80 | 574,045.80 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | -279,295.26 | -279,295.26 | |||||||||
| 1．本期提取 | 2,241,694.82 | 2,241,694.82 | |||||||||
| 2．本期使用 | 2,520,990.08 | 2,520,990.08 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 100,000,000.00 | 241,464,869.51 | 308,535.15 | 24,200,398.39 | 177,408,810.49 | 543,382,613.54 |
公司负责人：俞杏英 主管会计工作负责人：徐文芝 会计机构负责人：徐文芝
财务报表附注 第71页
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江万丰化工股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司)系在原浙江万丰化工有限公司基础上整体变更方式设立，由宁波御丰投资管理有限公司、俞杏英、绍兴天扬投资合伙企业(有限合伙)、姚晨华、宁波怡贤管理咨询有限公司和宁波瑞好投资有限公司共同发起设立的股份有限公司。截止2023年06月30日，本公司注册资本为人民币13,338.00万元，股本为13,338.00万股(每股一元)。法定代表人：俞杏英，注册地：浙江省绍兴市柯桥区马鞍镇新二村。公司股票已于2023年5月10日在上海证券交易所挂牌交易。
公司所属化学原料及化学制品制造业，经营范围：生产化工原料、染料、助剂(除化学危险品);批发：醋酸钠、氯化铵、元明粉、硫酸钙、硫酸、溴乙烷、乙酸[含量>80%]、溴化亚铜、溴化钠；年回收：甲醇2200吨、氯苯500吨、N,N-二甲基甲酰胺1500吨、甲苯350吨、乙酸500吨、乙酸酐300吨；年副产：硫酸(20%-22%)12000吨；货物进出口(法律、行政法规规定禁止的除外)。公司的统一社会信用代码为91330621755903566B。
本公司的实际控制人为俞杏英、俞啸天。本财务报表已经公司董事会于2023年8月26日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将金御丰、柯奥隆、上海杏嘉、浙江中万、万丰环球5家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本报告第十节“九、在其他主体中的权益”之说明。本公司本报告期内合并范围未发生变更。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。本公司自报告期末起至少12个月以内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。
财务报表附注 第72页
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
财务报表附注 第73页
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融
财务报表附注 第74页
资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；
财务报表附注 第75页
不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
财务报表附注 第76页
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
财务报表附注 第77页
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
财务报表附注 第78页
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见报告第十节五10金融工具之说明。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见报告第十节五10金融工具之说明。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见报告第十节五10金融工具之说明。
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类和成本
存货分类为：在途物资、原材料、自制半成品、周转材料、库存商品、发出商品、在产品、委托加工物资等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
财务报表附注 第79页
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见报告第十节五10金融工具之说明。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
财务报表附注 第80页
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
财务报表附注 第81页
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有
财务报表附注 第82页
者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价
财务报表附注 第83页
值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 3、10 | 4.85、4.50 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 3、10 | 9.00-32.33 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 3、10 | 24.25、22.50 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 3、10 | 9.00-32.33 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合
财务报表附注 第84页
资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
财务报表附注 第85页
率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
（1）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（2）本公司发生的初始直接费用；
（3）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
财务报表附注 第86页
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 受益期 | 土地证登记使用年限 |
| 电脑软件 | 3-5年 | 使用该软件产品的预期寿命周期 |
3、截止资产负债表日，本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
财务报表附注 第87页
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 设备平台改造费用 | 受益期内平均摊销 | 3年 |
| 租入资产装修费 | 受益期内平均摊销 | 3年 |
| 信息网络数据服务费 | 受益期内平均摊销 | 3年 |
财务报表附注 第88页
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关
财务报表附注 第89页
规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关
金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租
赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并
财务报表附注 第90页
将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相
当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该
财务报表附注 第91页
账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义
财务报表附注 第92页
务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
2、 收入确认具体原则
与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
内销：以商品发出并经客户签收确认作为控制权转移时点，从而作为收入确
财务报表附注 第93页
认时点。
外销：对以FOB、CIF、C&F方式进行交易的客户，公司以货物在装运港越过船舷作为控制权转移时点；对以DPU、DAP方式进行交易的客户，公司以将货物交到客户指定目的地或目的港作为控制权转移时点。以上各交易方式以控制权转移时点作为公司收入确认时点。
向昂高集团销售托拉司产品收入确认原则：
本公司根据昂高集团的要求在工厂生产和制备托拉司产品。本公司同意按成本价向昂高集团供应托拉司产品，最终双方根据销售给最终客户的利润互相支付销售支持费，作为可变对价调整收入金额。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
财务报表附注 第94页
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关
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借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
商誉的初始确认；既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体
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征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本报告“第十节五10金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按
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照本报告“第十节五10金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本报告“第十节五30长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关
金额；
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取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相
当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重
财务报表附注 第99页
新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本报告“第十节五10金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相
当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁
财务报表附注 第100页
变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本报告“第十节五10金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
3、售后租回交易
公司按照本报告“第十节五38收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本报告“第十节五10金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本报告“第十节五10金融工具”。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
财务报表附注 第101页
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年
初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、6%、9%、7%（注1） |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税、消费税及免抵的增值税计缴 | 7%、5%(注2) |
| 教育附加 | 按实际缴纳的增值税、消费税及免抵的增值税计缴 | 3% |
| 地方教育附加 | 按实际缴纳的增值税、消费税及免抵的增值税计缴 | 2% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、20%、25%、17% |
注1、 万丰股份、上海杏嘉、浙江中万、金御丰为增值税一般纳税人，适用税率13%，利息收入适用的
增值税税率为6%，出租不动产租赁业务，适用增值税税率为9%，万丰环球在新加坡设立，新加坡增值税税率为7%。注2、 万丰股份和浙江中万2023年1月-3月城市维护建设税税率为5%，2023年1-3月为注册地由镇转
街道过渡期内，过渡期后4-6月城市维护建设税税率为7% ；柯奥隆和金御丰报告期内城市维护建设税税率为7%，上海杏嘉报告期内城市维护建设税税率为5%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 万丰股份 | 15 |
| 柯奥隆 | 25 |
| 浙江中万 | 20 |
| 金御丰 | 20 |
| 上海杏嘉 | 20 |
| 万丰环球 | 17 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
财务报表附注 第102页
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，本公司已在浙江省认定管理机构2021年认定的第一批高新技术企业名单中，即已通过高新技术企业重新认定（证书编号GR202133009119），2021年至2023年企业所得税减按15%计缴。
子公司浙江中万进出口贸易有限公司、宁波金御丰贸易有限责任公司、上海杏嘉国际贸易有限公司属于小型微利企业，报告期内符合小型微利企业企业所得税税收优惠政策，本报告期内应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 4,780.40 | 180.40 |
| 银行存款 | 505,469,935.48 | 132,447,386.21 |
| 其他货币资金 | 5,638,181.00 | 4,745,530.85 |
| 合计 | 511,112,896.88 | 137,193,097.46 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 308,581.91 | 607,288.90 |
| 存放财务公司存款 |
其他说明：
期末其他货币资金中含银行承兑汇票保证金：5,388,181.00元，远期结售汇保证金：250,000.00元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
财务报表附注 第103页
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 65,055,460.24 | 144,742,098.13 |
| 合计 | 65,055,460.24 | 144,742,098.13 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 48,062,875.54 | |
| 合计 | 48,062,875.54 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
财务报表附注 第104页
| 1年以内 | 178,377,420.90 |
| 1年以内小计 | 178,377,420.90 |
| 1至2年 | 7,682,149.70 |
| 2至3年 | 3,988,437.85 |
| 3年以上 | 2,634,674.72 |
| 合计 | 192,682,683.17 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,098,725.00 | 1.61 | 1,717,537.50 | 55.43 | 1,381,187.50 | 3,098,725.00 | 2.69 | 1,717,537.50 | 55.43 | 1,381,187.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 已发生信用减值 | 3,098,725.00 | 1.61 | 1,717,537.50 | 55.43 | 1,381,187.50 | 3,098,725.00 | 2.69 | 1,717,537.50 | 55.43 | 1,381,187.50 |
| 按组合计提坏账准备 | 189,583,958.17 | 98.39 | 13,100,693.31 | 6.91 | 176,483,264.86 | 112,146,654.56 | 97.31 | 9,465,919.32 | 8.44 | 102,680,735.24 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 189,583,958.17 | 98.39 | 13,100,693.31 | 6.91 | 176,483,264.86 | 112,146,654.56 | 97.31 | 9,465,919.32 | 8.44 | 102,680,735.24 |
财务报表附注 第105页
| 合计 | 192,682,683.17 | / | 14,818,230.81 | / | 177,864,452.36 | 115,245,379.56 | / | 11,183,456.82 | / | 104,061,922.74 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民
币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 浙江董氏纺织科技有限公司 | 2,320,000.00 | 1,160,000.00 | 50 | 预期无法收回 |
| 绍兴越城白天鹅物资有限公司 | 442,375.00 | 221,187.50 | 50 | 预期无法收回 |
| 浙江大和纺织印染服装（集团）有限公司 | 336,350.00 | 336,350.00 | 100 | 预期全部无法收回 |
| 合计 | 3,098,725.00 | 1,717,537.50 | 55.43 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民
币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 178,377,420.90 | 8,918,871.03 | 5.00 |
| 1至2年（含2年） | 5,259,774.70 | 788,966.20 | 15.00 |
| 2至3年（含3年） | 3,648,437.85 | 1,094,531.36 | 30.00 |
| 3年以上 | 2,298,324.72 | 2,298,324.72 | 100.00 |
| 合计 | 189,583,958.17 | 13,100,693.31 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
财务报表附注 第106页
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 1,717,537.50 | 1,717,537.50 | ||||
| 账龄组合 | 9,465,919.32 | 3,634,773.99 | 13,100,693.31 | |||
| 合计 | 11,183,456.82 | 3,634,773.99 | 14,818,230.81 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 |
| 第一名 | 19,104,637.12 | 9.92 | 955,231.86 |
| 第二名 | 10,449,025.00 | 5.42 | 522,451.25 |
| 第三名 | 8,577,033.21 | 4.45 | 428,851.66 |
| 第四名 | 8,035,449.10 | 4.17 | 401,772.46 |
| 第五名 | 7,429,781.88 | 3.86 | 371,489.09 |
| 合计 | 53,595,926.31 | 27.82 | 2,679,796.32 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
财务报表附注 第107页
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 10,778,650.00 | 27,470,658.52 |
| 合计 | 10,778,650.00 | 27,470,658.52 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 27,470,658.52 | 19,899,063.27 | 36,591,071.79 | 10,778,650.00 | ||
| 合计 | 27,470,658.52 | 19,899,063.27 | 36,591,071.79 | 10,778,650.00 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 5,205,542.41 | 23,675,699.13 | ||
| 合计 | 5,205,542.41 | 23,675,699.13 | ||
财务报表附注 第108页
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 7,706,956.33 | 98.30 | 3,056,356.68 | 95.12 |
| 1至2年 | 74,700.00 | 0.95 | 109,584.96 | 3.41 |
| 2至3年 | 32,415.00 | 0.41 | 24,415.00 | 0.76 |
| 3年以上 | 25,881.37 | 0.33 | 22,881.37 | 0.71 |
| 合计 | 7,839,952.70 | 100 | 3,213,238.01 | 100 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无账龄超过一年的重要预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 2,128,478.08 | 27.15 |
| 第二名 | 544,671.90 | 6.95 |
| 第三名 | 348,128.50 | 4.44 |
| 第四名 | 277,319.28 | 3.54 |
| 第五名 | 188,125.00 | 2.40 |
| 合计 | 3,486,722.76 | 44.48 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 850,812.36 | 418,539.98 |
| 合计 | 850,812.36 | 418,539.98 |
其他说明：
财务报表附注 第109页
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 797,095.11 |
| 1年以内小计 | 797,095.11 |
| 1至2年 | 50,000.00 |
| 2至3年 | 72,960.00 |
| 3年以上 | 757,874.54 |
| 合计 | 1,677,929.65 |
财务报表附注 第110页
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金 | 95,224.55 | 171,644.55 |
| 保证金 | 752,210.00 | 697,210.00 |
| 备用金 | 532,700.09 | 200,000.00 |
| 代扣代缴款 | 91,761.58 | 98,145.56 |
| 其他 | 206,033.43 | 129,886.00 |
| 合计 | 1,677,929.65 | 1,296,886.11 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 878,346.13 | 878,346.13 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -51,228.84 | -51,228.84 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 827,117.29 | 827,117.29 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
财务报表附注 第111页
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 878,346.13 | -51,228.84 | 827,117.29 | |||
| 合计 | 878,346.13 | -51,228.84 | 827,117.29 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 保证金 | 476,600.00 | 3年以上 | 28.40 | 476,600.00 |
| 第二名 | 备用金 | 150,000.00 | 1年以内 | 8.94 | 7,500.00 |
| 第三名 | 保证金 | 106,200.00 | 3年以上 | 6.33 | 106,200.00 |
| 第四名 | 代扣代缴款 | 89,501.55 | 1年以内 | 5.33 | 4,475.08 |
| 第五名 | 保证金 | 86,694.55 | 3年以上 | 5.17 | 86,694.55 |
| 合计 | / | 908,996.10 | / | 54.17 | 681,469.63 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
财务报表附注 第112页
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 37,132,013.49 | 37,132,013.49 | 31,854,597.60 | 31,854,597.60 | ||
| 自制半成品 | 132,665,911.66 | 935,318.48 | 131,730,593.18 | 123,936,842.87 | 1,266,580.94 | 122,670,261.93 |
| 周转材料 | 2,417,487.87 | 2,417,487.87 | 3,347,925.43 | 3,347,925.43 | ||
| 在产品 | 15,441,359.20 | 15,441,359.20 | 18,224,793.56 | 18,224,793.56 | ||
| 库存商品 | 112,783,850.54 | 3,355,505.16 | 109,428,345.38 | 121,411,898.94 | 3,971,497.32 | 117,440,401.62 |
| 发出商品 | 1,307,856.63 | 1,307,856.63 | 1,538,781.94 | 1,538,781.94 | ||
| 合计 | 301,748,479.39 | 4,290,823.64 | 297,457,655.75 | 300,314,840.34 | 5,238,078.26 | 295,076,762.08 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 自制半成品 | 1,266,580.94 | 233,362.26 | 564,624.72 | 935,318.48 | ||
| 库存商品 | 3,971,497.32 | 359,532.62 | 975,524.78 | 3,355,505.16 | ||
| 合计 | 5,238,078.26 | 592,894.88 | 1,540,149.50 | 4,290,823.64 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
财务报表附注 第113页
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 12,326.99 | |
| 未交增值税 | 459,489.91 | 775,212.18 |
| 待认证进项税 | 250,928.76 | |
| 上市发行费用 | 2,830,188.67 | |
| 合计 | 459,489.91 | 3,868,656.60 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
财务报表附注 第114页
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
财务报表附注 第115页
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 8,438,383.20 | 8,438,383.20 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 8,438,383.20 | 8,438,383.20 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 2,014,196.04 | 2,014,196.04 | ||
| 2.本期增加金额 | 196,322.70 | 196,322.70 | ||
| （1）计提或摊销 | 196,322.70 | 196,322.70 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 2,210,518.74 | 2,210,518.74 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 6,227,864.46 | 6,227,864.46 | ||
| 2.期初账面价值 | 6,424,187.16 | 6,424,187.16 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
财务报表附注 第116页
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 121,676,605.51 | 112,859,162.98 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 121,676,605.51 | 112,859,162.98 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 通用设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 81,781,936.59 | 132,117,643.90 | 11,617,256.46 | 14,055,572.29 | 239,572,409.24 |
| 2.本期增加金额 | 15,075,351.58 | 910,414.18 | 589,371.69 | 3,892,202.71 | 20,467,340.16 |
| （1）购置 | 15,075,351.58 | 910,414.18 | 589,371.69 | 3,892,202.71 | 20,467,340.16 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,506,410.72 | 49,572.65 | 10,683.76 | 2,566,667.13 | |
| （1）处置或报废 | 2,506,410.72 | 49,572.65 | 10,683.76 | 2,566,667.13 | |
| 4.期末余额 | 96,857,288.17 | 130,521,647.36 | 12,157,055.50 | 17,937,091.24 | 257,473,082.27 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 37,048,776.01 | 68,869,122.78 | 8,285,127.70 | 12,510,219.77 | 126,713,246.26 |
| 2.本期增加金额 | 2,280,844.59 | 7,377,288.38 | 809,890.93 | 709,403.43 | 11,177,427.33 |
| （1）计提 | 2,280,844.59 | 7,377,288.38 | 809,890.93 | 709,403.43 | 11,177,427.33 |
| 3.本期减少金额 | 2,039,966.07 | 44,615.38 | 9,615.38 | 2,094,196.83 | |
| （1）处置或报废 | 2,039,966.07 | 44,615.38 | 9,615.38 | 2,094,196.83 | |
| 4.期末余额 | 39,329,620.60 | 74,206,445.09 | 9,050,403.25 | 13,210,007.82 | 135,796,476.76 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
财务报表附注 第117页
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 57,527,667.57 | 56,315,202.27 | 3,106,652.25 | 4,727,083.42 | 121,676,605.51 |
| 2.期初账面价值 | 44,733,160.58 | 63,248,521.12 | 3,332,128.76 | 1,545,352.52 | 112,859,162.98 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 18,884,376.10 | 尚在办理中 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 14,261,493.08 | 5,194,692.01 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 14,261,493.08 | 5,194,692.01 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
财务报表附注 第118页
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在安装设备 | 11,034,413.70 | 11,034,413.70 | 5,122,050.51 | 5,122,050.51 | ||
| 罐区工程 | 3,227,079.38 | 3,227,079.38 | 72,641.50 | 72,641.50 | ||
| 合计 | 14,261,493.08 | 14,261,493.08 | 5,194,692.01 | 5,194,692.01 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 在安装设备 | 5,122,050.51 | 5,912,363.19 | 11,034,413.70 | 在安装 | 募集资金及自有资金 | |||||||
| 罐区工程 | 72,641.50 | 3,154,437.88 | 3,227,079.38 | 在安装 | 募集资金及自有资金 | |||||||
| 合计 | 5,194,692.01 | 9,066,801.07 | 14,261,493.08 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
财务报表附注 第119页
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 10,638,214.99 | 93,751.26 | 10,731,966.25 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 10,638,214.99 | 93,751.26 | 10,731,966.25 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 8,003,150.45 | 62,500.84 | 8,065,651.29 |
| 2.本期增加金额 | 1,456,796.36 | 15,625.21 | 1,472,421.57 |
| (1)计提 | 1,456,796.36 | 15,625.21 | 1,472,421.57 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 9,459,946.81 | 78,126.05 | 9,538,072.86 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 1,178,268.18 | 15,625.21 | 1,193,893.39 |
| 2.期初账面价值 | 2,635,064.54 | 31,250.42 | 2,666,314.96 |
其他说明：
无
财务报表附注 第120页
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 电脑软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 9,671,869.95 | 499,569.94 | 10,171,439.89 |
| 2.本期增加金额 | 28,899.65 | 28,899.65 | |
| (1)购置 | 28,899.65 | 28,899.65 | |
| (2)内部研发 | |||
| (3)企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 9,671,869.95 | 528,469.59 | 10,200,339.54 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 2,829,367.45 | 417,018.62 | 3,246,386.07 |
| 2.本期增加金额 | 96,720.00 | 52,298.30 | 149,018.30 |
| （1）计提 | 96,720.00 | 52,298.30 | 149,018.30 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 2,926,087.45 | 469,316.92 | 3,395,404.37 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 6,745,782.50 | 59,152.67 | 6,804,935.17 |
| 2.期初账面价值 | 6,842,502.50 | 82,551.32 | 6,925,053.82 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
财务报表附注 第121页
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测
期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入资产装修费 | 90,974.32 | 90,974.32 | 0 | ||
| 设备平台改造费用 | 197,823.33 | 1,184,941.49 | 177,904.29 | 1,204,860.53 | |
| 信息网络数据服务费 | 78,385.13 | 30,812.81 | 47,572.32 | ||
| 合计 | 367,182.78 | 1,184,941.49 | 299,691.42 | 1,252,432.85 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 | 递延所得税 | 可抵扣暂时性 | 递延所得税 | |
财务报表附注 第122页
| 差异 | 资产 | 差异 | 资产 | |
| 资产减值准备 | 19,816,929.83 | 2,940,850.88 | 17,267,483.58 | 2,552,184.99 |
| 内部交易未实现利润 | 41,653.84 | 2,082.69 | 203,877.52 | 19,387.23 |
| 递延收益 | 1,160,014.94 | 174,002.24 | 1,295,425.10 | 194,313.77 |
| 合计 | 21,018,598.61 | 3,116,935.81 | 18,766,786.20 | 2,765,885.99 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 52,081,067.33 | 7,812,160.10 | 51,808,504.00 | 7,771,275.60 |
| 合计 | 52,081,067.33 | 7,812,160.10 | 51,808,504.00 | 7,771,275.60 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 3,110,553.87 | 6,381.94 | 2,732,044.98 | 33,841.01 |
| 递延所得税负债 | 3,110,553.87 | 4,701,606.23 | 2,732,044.98 | 5,039,230.62 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 119,241.91 | 32,397.63 |
| 可抵扣亏损 | 8,156,267.09 | 8,541,607.03 |
| 内部交易未实现利润 | 2,343.68 | 2,343.68 |
| 合计 | 8,277,852.68 | 8,576,348.34 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
财务报表附注 第123页
| 2023 | 1,609,309.02 | 1,609,309.02 | |
| 2024 | 1,871,279.97 | 1,871,279.97 | |
| 2025 | 1,980,847.57 | 1,980,847.57 | |
| 2026 | 1,822,566.40 | 1,822,566.40 | |
| 2027 | 872,264.13 | 1,257,604.07 | |
| 合计 | 8,156,267.09 | 8,541,607.03 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 3,245,662.00 | 3,245,662.00 | 2,193,112.75 | 2,193,112.75 | ||
| 预付投资款 | 79,500,000.00 | 79,500,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 合计 | 82,745,662.00 | 82,745,662.00 | 7,193,112.75 | 7,193,112.75 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 29,027,767.12 | |
| 票据贴现未终止确认产生的借款 | 3,934,082.90 | |
| 合计 | 29,027,767.12 | 3,934,082.90 |
短期借款分类的说明：
无
财务报表附注 第124页
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 53,881,810.00 | 44,955,308.47 |
| 合计 | 53,881,810.00 | 44,955,308.47 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 62,562,612.43 | 80,139,335.12 |
| 1-2年（含2年） | 2,245,039.59 | 3,650,868.46 |
| 2-3年(含3年) | 298,580.39 | 420,920.08 |
| 3年以上 | 2,407,351.44 | 2,432,557.75 |
| 合计 | 67,513,583.85 | 86,643,681.41 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
财务报表附注 第125页
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 1,942,367.84 | 2,593,335.40 |
| 合计 | 1,942,367.84 | 2,593,335.40 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 13,483,195.71 | 27,836,160.43 | 34,716,324.21 | 6,603,031.93 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 632,544.41 | 1,248,173.85 | 1,247,444.67 | 633,273.59 |
| 三、辞退福利 | 38,000.00 | 38,000.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 14,115,740.12 | 29,122,334.28 | 36,001,768.88 | 7,236,305.52 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,229,884.19 | 24,226,738.82 | 31,081,207.70 | 5,375,415.31 |
| 二、职工福利费 | 363,271.81 | 2,268,159.31 | 2,248,159.31 | 383,271.81 |
财务报表附注 第126页
| 三、社会保险费 | 395,821.22 | 834,715.67 | 842,410.66 | 388,126.23 |
| 其中：医疗保险费 | 122,159.61 | 766,915.91 | 774,493.84 | 114,581.68 |
| 工伤保险费 | 273,661.61 | 67,799.76 | 67,916.82 | 273,544.55 |
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 2,623.00 | 506,546.63 | 506,964.63 | 2,205.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 491,595.49 | 37,581.91 | 454,013.58 | |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 13,483,195.71 | 27,836,160.43 | 34,716,324.21 | 6,603,031.93 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 626,004.76 | 1,205,284.88 | 1,204,584.32 | 626,705.32 |
| 2、失业保险费 | 6,539.65 | 42,888.97 | 42,860.35 | 6,568.27 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 632,544.41 | 1,248,173.85 | 1,247,444.67 | 633,273.59 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 66,608.13 | 49,329.88 |
| 企业所得税 | 2,733,191.16 | 3,195,690.51 |
| 个人所得税 | 255,941.30 | 370,262.36 |
| 城市维护建设税 | 1,190.60 | |
| 房产税 | 309,260.12 | 628,854.81 |
| 教育费附加 | 714.36 | |
| 地方教育费附加 | 476.24 | |
| 土地使用税 | 707.04 | |
| 印花税 | 38,031.25 | 54,551.07 |
| 环境保护税 | 373.20 | 348.94 |
| 残保金 | 265,272.90 | |
| 合计 | 3,668,678.06 | 4,302,125.81 |
财务报表附注 第127页
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 128,949.37 | 86,771.74 |
| 合计 | 128,949.37 | 86,771.74 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代垫款项 | 6,947.65 | 33,364.68 |
| 其他 | 122,001.72 | 53,407.06 |
| 合计 | 128,949.37 | 86,771.74 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
财务报表附注 第128页
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 989,465.24 | 2,524,567.73 |
| 合计 | 989,465.24 | 2,524,567.73 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 252,507.82 | 337,133.60 |
| 未终止确认的已背书未到期的应收票据 | 48,062,875.54 | 82,141,604.58 |
| 合计 | 48,315,383.36 | 82,478,738.18 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 66,569,521.10 | 36,840,388.88 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 66,569,521.10 | 36,840,388.88 |
长期借款分类的说明：
财务报表附注 第129页
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金
融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及建筑物 | 207,520.63 | 184,628.69 |
| 合计 | 207,520.63 | 184,628.69 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
财务报表附注 第130页
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,295,425.10 | 135,410.16 | 1,160,014.94 | 与资产相关政府补助 | |
| 合计 | 1,295,425.10 | 135,410.16 | 1,160,014.94 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2018年度振兴实体经济财政专项奖励资金 | 633,592.81 | 78,328.92 | 555,263.89 | 与资产相关 |
财务报表附注 第131页
| 2021年度重工业项目高起点规划财政专项激励 | 661,832.29 | 57,081.24 | 604,751.05 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 1,295,425.10 | 135,410.16 | 1,160,014.94 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 100,000,000.00 | 33,380,000.00 | 33,380,000.00 | 133,380,000.00 | |||
其他说明：
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意浙江万丰化工股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]669号），公司首次公开发行人民币普通股3,338.00万股，立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年5月5日出具了信会师报字[2023]第ZF10822号《验资报告》。
公司股票于2023年5月10日在上海证券交易所正式上市。本次公开发行股票后，公司股本由100,000,000.00股增加到133,380,000.00股。
财务报表附注 第132页
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 238,778,472.07 | 387,209,933.78 | 625,988,405.85 | |
| 其他资本公积 | 2,352,667.56 | 570,565.80 | 2,923,233.36 | |
| 合计 | 241,131,139.63 | 387,780,499.58 | 628,911,639.21 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、 公司股票于2023年5月10日在上海证券交易所正式上市，股本溢价387,209,933.78元。
2、 其他资本公积系2023年1-6月份确认的股份支付。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
财务报表附注 第133页
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 78,753.48 | 4,816.73 | 4,816.73 | 83,570.21 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 78,753.48 | 4,816.73 | 4,816.73 | 83,570.21 |
财务报表附注 第134页
| 其他综合收益合计 | 78,753.48 | 4,816.73 | 4,816.73 | 83,570.21 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,167,048.77 | 1,223,305.19 | 803,138.41 | 1,587,215.55 |
| 合计 | 1,167,048.77 | 1,223,305.19 | 803,138.41 | 1,587,215.55 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136
号）的规定提取的安全生产费。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 31,387,572.11 | 31,387,572.11 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 31,387,572.11 | 31,387,572.11 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 198,267,863.36 | 157,834,127.12 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 198,267,863.36 | 157,834,127.12 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 25,692,546.17 | 67,620,361.29 |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,186,625.05 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 |
财务报表附注 第135页
| 应付普通股股利 | 20,000,000.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 223,960,409.53 | 198,267,863.36 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 249,746,200.96 | 185,926,748.28 | 277,357,897.55 | 198,625,848.09 |
| 其他业务 | 3,462,181.14 | 3,042,603.90 | 6,732,619.53 | 6,201,582.11 |
| 合计 | 253,208,382.10 | 188,969,352.18 | 284,090,517.08 | 204,827,430.20 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 分散染料及原染料收入 | 其他 | 合计 |
| 商品类型 | |||
| 分散染料及原染料收入 | 249,746,200.96 | 249,746,200.96 | |
| 其他收入 | 3,462,181.14 | 3,462,181.14 | |
| 按经营地区分类 | |||
| 境内 | 183,462,604.53 | 3,388,712.87 | 186,851,317.40 |
| 境外 | 66,283,596.43 | 73,468.27 | 66,357,064.70 |
| 按商品转让的时间分类 | |||
| 在某一时点确认 | 249,746,200.96 | 3,462,181.14 | 253,208,382.10 |
| 合计 | 249,746,200.96 | 3,462,181.14 | 253,208,382.10 |
合同产生的收入说明：
无
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
财务报表附注 第136页
销售商品收入（在某一时点确认收入）内销：以商品发出并经客户签收确认作为控制权转移时点，从而作为收入确认时点。外销：对以FOB、CIF、C&F方式进行交易的客户，公司以货物在装运港越过船舷作为控制权转移时点；对以DPU、DAP方式进行交易的客户，公司以将货物交到客户指定目的地或目的港作为控制权转移时点。以上各交易方式以控制权转移时点作为公司收入确认时点。向昂高集团销售托拉司产品收入确认原则：
本公司根据昂高集团的要求在工厂生产和制备托拉司产品。本公司同意按成本价向昂高集团供应托拉司产品，最终双方根据销售给最终客户的利润互相支付销售支持费，作为可变对价调整收入金额。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 239,900.66 | 405,154.39 |
| 教育费附加 | 141,975.24 | 242,927.32 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 300,538.80 | 227,708.78 |
| 土地使用税 | 84.00 | |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 133,175.57 | 76,084.33 |
| 环境保护税 | 1,051.98 | 724.70 |
| 地方教育费附加 | 94,650.14 | 161,951.50 |
| 合计 | 911,376.39 | 1,114,551.02 |
其他说明：
无
财务报表附注 第137页
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工支出 | 3,928,846.20 | 4,799,324.67 |
| 业务推广费 | 229,626.97 | 95,782.51 |
| 业务招待费 | 1,076,240.58 | 953,757.43 |
| 租赁费 | 285,724.32 | 281,920.67 |
| 保险费 | 206,409.11 | 228,729.54 |
| 差旅费 | 504,454.32 | 311,023.42 |
| 其他 | 367,285.18 | 298,629.74 |
| 合计 | 6,598,586.68 | 6,969,167.98 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股份支付 | 574,045.80 | 574,045.80 |
| 人工支出 | 8,178,811.48 | 8,384,764.42 |
| 业务招待费 | 4,322,240.21 | 1,545,899.03 |
| 办公费 | 1,422,492.50 | 1,453,458.56 |
| 聘请中介机构费 | 963,121.65 | 1,885,665.71 |
| 折旧与摊销 | 1,773,085.48 | 1,468,877.61 |
| 租赁费 | 798,200.64 | 779,140.09 |
| 差旅费 | 1,119,204.02 | 825,759.06 |
| 其他 | 694,752.82 | 1,436,430.17 |
| 合计 | 19,845,954.60 | 18,354,040.45 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 2,688,687.33 | 3,524,523.06 |
| 人工支出 | 3,860,002.43 | 4,223,696.21 |
| 折旧摊销 | 1,060,726.84 | 957,097.10 |
| 委外研究开发费 | 500,000.00 | 900,000.00 |
| 其他 | 583,956.04 | 704,940.30 |
| 合计 | 8,693,372.64 | 10,310,256.67 |
财务报表附注 第138页
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 1,125,384.52 | 1,036,727.08 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 32,360.04 | 93,696.82 |
| 减：利息收入 | -1,719,993.38 | -235,771.30 |
| 汇兑损益 | -2,025,472.79 | -3,363,841.02 |
| 其他 | 135,020.88 | 162,239.54 |
| 合计 | -2,485,060.77 | -2,400,645.70 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 153,112.80 | 576,987.71 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 52,437.38 | 328,156.70 |
| 合计 | 205,550.18 | 905,144.41 |
其他说明：
计入其他收益的政府补助 单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | 与资产相关/与收益相关 |
| 进一步助力市场主体纾困促进高质量发展财政专项资金补助 | 25,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业复工复产补助资金 | 76,000.00 | 与收益相关 | |
| 2021年柯桥区稳岗返还失业保险费 | 146,845.71 | 与收益相关 | |
| 2021年柯桥区鼓励支持开放型经济发展资金补助 | 246,057.15 | 与收益相关 | |
| 小微企业“六税两费”退税 | 2,132.96 | 3,241.61 | 与收益相关 |
| 2018年度振兴实体经济财政专项 | 78,328.92 | 79,843.24 | 与收益相关 |
财务报表附注 第139页
| 奖励资金 | |||
| 稳岗补贴 | 3,400.00 | 与收益相关 | |
| 一次性扩岗补助 | 12,169.68 | 与收益相关 | |
| 2021年重工业项目高起点规划财政专项激励 | 57,081.24 | 与收益相关 | |
| 合计 | 153,112.80 | 576,987.71 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 票据贴现产生的投资收益 | -34,062.47 | |
| 合计 | -34,062.47 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
财务报表附注 第140页
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -3,634,773.99 | -2,594,124.30 |
| 其他应收款坏账损失 | 51,228.84 | 310,042.19 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -3,583,545.15 | -2,284,082.11 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -592,894.88 | 1,425,256.75 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -592,894.88 | 1,425,256.75 |
其他说明：
无
财务报表附注 第141页
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 使用权资产处置收益 | 0 | -15,249.17 |
| 合计 | 0 | -15,249.17 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 110,882.30 | 4,833.89 | 110,882.30 |
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 3,030,000.00 | 1,500,000.00 | 3,030,000.00 |
| 其他 | 86,882.79 | 0.10 | 86,882.79 |
| 合计 | 3,227,765.09 | 1,504,833.99 | 3,227,765.09 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 股权挂牌政策补贴 | 3,000,000.00 | 1,500,000.00 | 与收益相关 |
| 区级星级两新党组织奖励资金 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 3,030,000.00 | 1,500,000.00 |
其他说明：
财务报表附注 第142页
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 209,710.62 | 209,710.62 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 209,710.62 | 209,710.62 | |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 滞纳金支出 | 1,088.99 | 1,088.99 | |
| 合计 | 210,799.61 | 0 | 210,799.61 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,073,062.36 | 3,884,884.74 |
| 递延所得税费用 | -294,392.66 | 1,349,158.50 |
| 合计 | 3,778,669.70 | 5,234,043.24 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 29,720,876.01 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,449,451.25 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -19,610.23 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 511,340.34 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可 |
财务报表附注 第143页
| 抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 130,719.29 |
| 研发费用加计扣除 | -1,289,005.90 |
| 残疾人工资加计扣除 | -4,225.05 |
| 所得税费用 | 3,778,669.70 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见“本节‘七、合并财务报表项目注释’之‘57.其他综合收益’所述”
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 167,334.52 | 405,865.12 |
| 政府补助 | 3,046,683.38 | 1,997,144.47 |
| 利息收入 | 1,539,104.78 | 235,771.30 |
| 其他 | 140,339.43 | 358,126.19 |
| 合计 | 4,893,462.11 | 2,996,907.08 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 369,019.05 | 302,480.12 |
| 研发支出 | 3,272,643.37 | 4,269,373.74 |
| 市场推广费 | 83,010.58 | 46,290.44 |
| 业务招待费 | 5,398,480.79 | 2,516,615.18 |
| 办公费 | 1,116,346.38 | 1,349,814.37 |
| 聘请中介机构费 | 963,121.65 | 1,721,706.62 |
| 租赁费 | 534,777.05 | 230,031.72 |
| 保险费 | 997,153.06 | 244,244.11 |
| 差旅费 | 1,568,345.61 | 1,116,151.50 |
财务报表附注 第144页
| 其他 | 2,897,808.55 | 1,934,197.40 |
| 合计 | 17,200,706.09 | 13,730,905.20 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 预付投资款 | 74,540,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 74,540,000.00 | 5,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据贴现未终止确认产生的借款 | 15,293,693.15 | |
| 合计 | 15,293,693.15 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还租赁负债 | 1,547,126.33 | 1,623,636.34 |
| 上市发行费用 | 29,679,287.42 | 1,886,792.45 |
| 合计 | 31,226,413.75 | 3,510,428.79 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
财务报表附注 第145页
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 25,942,206.31 | 38,333,001.12 |
| 加：资产减值准备 | 3,583,545.15 | 1,425,256.75 |
| 信用减值损失 | 592,894.88 | 2,284,082.11 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 12,194,708.13 | 10,864,169.75 |
| 使用权资产摊销 | 651,463.47 | 1,492,556.98 |
| 无形资产摊销 | 149,018.30 | 146,610.00 |
| 长期待摊费用摊销 | 299,691.42 | 1,598,264.66 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 15,249.17 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 98,828.32 | -4,833.89 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 824,937.18 | -1,224,128.15 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 34,062.47 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 21,970.39 | 227,029.63 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -332,135.71 | 1,122,128.87 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -2,973,788.55 | 11,567,569.81 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 8,191,245.54 | 5,244,088.53 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -48,927,730.29 | -24,493,498.25 |
| 其他 | 858,802.42 | 214,907.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,175,656.96 | 48,846,516.86 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
财务报表附注 第146页
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 505,474,715.88 | 131,895,821.45 |
| 减：现金的期初余额 | 132,447,566.61 | 97,839,850.20 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 373,027,149.27 | 34,055,971.25 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 505,474,715.88 | 132,447,566.61 |
| 其中：库存现金 | 4,780.40 | 180.40 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 505,469,935.48 | 132,447,386.21 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 505,474,715.88 | 132,447,566.61 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
财务报表附注 第147页
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 5,638,181.00 | 银行承兑汇票、信用证开立保证金、未对账支付受限银行存款、远期结售汇保证金 |
| 应收票据 | 48,062,875.54 | 详见合并财务报表项目注释4、（3） |
| 存货 | ||
| 固定资产 | 7,771,795.31 | 借款抵押、开立银行承兑汇票、开立信用证 |
| 无形资产 | 2,293,343.94 | 借款抵押、开立银行承兑汇票、开立信用证 |
| 合计 | 63,766,195.79 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 9,387,464.56 |
| 其中：美元 | 1,288,853.32 | 7.2258 | 9,312,996.32 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 新加坡元 | 14,367.51 | 5.1831 | 74,468.24 |
| 应收账款 | - | - | 16,481,753.47 |
| 其中：美元 | 2,280,958.99 | 7.2258 | 16,481,753.47 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
财务报表附注 第148页
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
本公司全资子公司万丰环球，设立时注册资本1新加坡元，于2022年5月6日在新加坡成立。该公司以新加坡元为记账本位币，主要从事化学产品销售业务。
财务报表附注 第149页
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 小微企业“六税两费”退税 | 2,132.96 | 其他收益 | 2,132.96 |
| 稳岗补贴 | 3,400.00 | 其他收益 | 3,400.00 |
| 2018年推动经济高质量激励资金 | 78,328.92 | 其他收益 | 78,328.92 |
| 一次性扩岗补助 | 12,169.68 | 其他收益 | 12,169.68 |
| 2021年度重工业项目高起点规划财政专项激励 | 57,081.24 | 其他收益 | 57,081.24 |
| 区级星级两新组织党组织奖励资金 | 30,000.00 | 营业外收入 | 30,000.00 |
| 股权挂牌政策补贴 | 300,000.00 | 营业外收入 | 3,000,000.00 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
财务报表附注 第150页
3、 反向购买
□适用 √不适用
财务报表附注 第151页
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
财务报表附注 第152页
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 柯奥隆 | 上海 | 上海 | 商品贸易 | 100.00 | 同一控制下的合并 | |
| 浙江中万 | 绍兴 | 绍兴 | 商品贸易 | 60.00 | 同一控制下的合并 | |
| 金御丰 | 宁波 | 宁波 | 商品贸易 | 100.00 | 新设 | |
| 上海杏嘉 | 上海 | 上海 | 商品贸易 | 100.00 | 新设 | |
| 万丰环球 | 新加坡 | 新加坡 | 商品贸易 | 100.00 | 新设 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 浙江中万 | 40 | 249,660.14 | 253,140.14 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
财务报表附注 第153页
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 浙江中万 | 8,910,782.73 | 28,404.72 | 8,939,187.45 | 6,601,280.64 | 6,601,280.64 | 14,794,027.27 | 82,816.96 | 14,876,844.23 | 12,280,462.10 | 12,280,462.10 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 浙江中万 | 9,204,981.91 | 624,150.34 | 624,150.34 | -43,312.19 | 16,875,233.89 | 1,612,673.83 | 1,612,673.83 | 2,735,193.80 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
财务报表附注 第154页
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。
财务报表附注 第155页
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（二） 流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023.6.30 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 53,881,810.00 | 53,881,810.00 | ||||
| 短期借款 | 29,027,767.12 | 29,027,767.12 | ||||
| 应付账款 | 66,569,521.10 | 66,569,521.10 | ||||
| 其他应付款 | 67,513,583.85 | 67,513,583.85 | ||||
财务报表附注 第156页
| 项目 | 2023.6.30 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 租赁负债 | 128,949.37 | 128,949.37 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 38,261.45 | 169,259.18 | 207,520.63 | |||
| 合计 | 151,541,575.58 | 66,607,782.55 | 169,259.18 | 218,318,617.31 | ||
（三） 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。截止期末，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
财务报表附注 第157页
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 宁波御丰投资管理有限公司 | 宁波 | 商业 | 5,000.00 | 43.71 | 43.71 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是俞杏英、俞啸天。
财务报表附注 第158页
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 绍兴骏宇纺织有限公司 | 其他 |
| 绍兴市柯桥区钱清童爱仙蛋糕店 | 其他 |
| 浙江天圣生态食品有限公司 | 其他 |
| 浙江怡丰印染有限公司 | 其他 |
| 浙江天衣物业管理有限公司 | 其他 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 浙江天衣物业管理有限公司 | 购买房产、车位使用权、配套办公设备 | 20,000,000.00 | |||
| 绍兴骏宇纺织有限公司 | 材料采购 | 96,948.32 | 200,000.00 | 否 |
财务报表附注 第159页
| 绍兴市柯桥区钱清童爱仙蛋糕店 | 采购蛋糕 | 19,110.00 | 60,000.00 | 否 | 23,520.00 |
| 宁波御丰投资管理有限公司 | 采购电费 | 199,701.75 | 否 | 325,789.16 | |
| 浙江天圣生态食品有限公司 | 采购商品 | 101,836.00 | 300,000.00 | 否 | 81,400.00 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江怡丰印染有限公司 | 销售商品 | 1,061,200.00 | 856,769.89 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
财务报表附注 第160页
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 宁波御丰投资管理有限公司 | 房屋租赁 | 1,434,000.00 | 24,313.90 | ||||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
财务报表附注 第161页
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宁波御丰投资管理有限公司 | 16,000,000.00 | 2020/6/3 | 2024/6/2 | 否 |
| 宁波御丰投资管理有限公司 | 6,000,000.00 | 2020/9/21 | 2024/9/20 | 否 |
| 宁波御丰投资管理有限公司 | 35,130,000.00 | 2020/9/21 | 2024/9/20 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 198.31 | 216.11 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 浙江怡丰印 | 279,302.76 | 13,965.14 | 217,871.12 | 10,893.56 |
财务报表附注 第162页
染有限公司
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 36,030,732.36 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 574,045.80 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
财务报表附注 第163页
1、截至2023年06月30日，公司与中国银行股份有限公司柯桥支行签订了编号为【柯桥2020抵0223】的抵押合同，以公司原值为30,081,274.00元、净值为7,771,795.31元的房屋建筑物和以原值为3,323,678.72元，净值为2,293,343.94元的土地使用权浙（2020）绍兴市柯桥区不动产权第0019849作抵押。
2、截至2023年06月30日，公司与中国银行股份有限公司柯桥支行签订了中国银行电子交易平台服务协议，存入250,000.00元保证金用于远期结售汇业务，截至2023年06月30日未持有任何结售汇业务。
3、 截至2023年06月30日，公司以承兑保证金5,388,181.00元向招商银行股份有限公司绍兴分行开立承兑汇票53,881,810.00元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
财务报表附注 第164页
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
财务报表附注 第165页
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 179,481,922.88 |
| 1年以内小计 | 179,481,922.88 |
| 1至2年 | 7,509,077.69 |
| 2至3年 | 3,857,962.85 |
| 3年以上 | 2,618,874.72 |
| 合计 | 193,467,838.14 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,098,725.00 | 1.60 | 1,717,537.50 | 55.43 | 1,381,187.50 | 3,098,725.00 | 2.66 | 1,717,537.50 | 55.43 | 1,381,187.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 已发生信用减值 | 3,098,725.00 | 1.60 | 1,717,537.50 | 55.43 | 1,381,187.50 | 3,098,725.00 | 2.66 | 1,717,537.50 | 55.43 | 1,381,187.50 |
| 按组合计提坏账准备 | 190,369,113.14 | 98.40 | 13,075,015.12 | 6.87 | 177,294,098.02 | 113,429,587.90 | 97.34 | 9,465,130.04 | 8.34 | 103,964,457.86 |
财务报表附注 第166页
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 190,369,113.14 | 98.40 | 13,075,015.12 | 6.87 | 177,294,098.02 | 113,429,587.90 | 97.34 | 9,465,130.04 | 8.34 | 103,964,457.86 |
| 合计 | 193,467,838.14 | / | 14,792,552.62 | / | 178,675,285.52 | 116,528,312.90 | / | 11,182,667.54 | / | 105,345,645.36 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 浙江董氏纺织科技有限公司 | 2,320,000.00 | 1,160,000.00 | 50.00 | 预期无法全部收回 |
| 绍兴越城白天鹅物资有限公司 | 442,375.00 | 221,187.50 | 50.00 | 预期无法全部收回 |
| 浙江大和纺织印染服装（集团）有限公司 | 336,350.00 | 336,350.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 合计 | 3,098,725.00 | 1,717,537.50 | 55.43 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 179,481,922.88 | 8,974,096.14 | 5.00 |
| 1至2年（含2年） | 5,086,702.69 | 763,005.40 | 15.00 |
| 2至3年（含3年） | 3,517,962.85 | 1,055,388.86 | 30.00 |
| 3年以上 | 2,282,524.72 | 2,282,524.72 | 100.00 |
| 合计 | 190,369,113.14 | 13,075,015.12 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
财务报表附注 第167页
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 1,717,537.50 | 1,717,537.50 | ||||
| 账龄组合 | 9,465,130.04 | 3,609,885.08 | 13,075,015.12 | |||
| 合计 | 11,182,667.54 | 3,609,885.08 | 14,792,552.62 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 |
| 第一名 | 19,104,637.12 | 9.87 | 955,231.86 |
| 第二名 | 10,449,025.00 | 5.40 | 522,451.25 |
| 第三名 | 8,577,033.21 | 4.43 | 428,851.66 |
| 第四名 | 8,035,449.10 | 4.15 | 401,772.46 |
| 第五名 | 7,429,781.88 | 3.84 | 371,489.09 |
| 合计 | 53,595,926.31 | 27.69 | 2,679,796.32 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
财务报表附注 第168页
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 750,000.00 | |
| 其他应收款 | 1,835,214.35 | 1,197,552.47 |
| 合计 | 1,835,214.35 | 1,947,552.47 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 浙江中万 | 0 | 750,000.00 |
| 合计 | 0 | 750,000.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
财务报表附注 第169页
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 1,678,594.72 |
| 1年以内小计 | 1,678,594.72 |
| 1至2年 | 267,763.96 |
| 2至3年 | 18,500.00 |
| 3年以上 | 757,874.55 |
| 合计 | 2,722,733.23 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 1,101,527.45 | 885,304.64 |
| 押金 | 95,174.55 | 171,594.55 |
| 保证金 | 697,800.00 | 642,800.00 |
| 备用金 | 532,700.09 | 200,000.00 |
| 代扣代缴社保 | 89,500.09 | 95,931.00 |
| 其他 | 206,031.05 | 129,860.00 |
| 合计 | 2,722,733.23 | 2,125,490.19 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余 | 927,937.72 | 927,937.72 |
财务报表附注 第170页
| 额 | ||||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -40,418.84 | -40,418.84 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 887,518.88 | 887,518.88 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 927,937.72 | -40,418.84 | 887,518.88 | |||
| 合计 | 927,937.72 | -40,418.84 | 887,518.88 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
财务报表附注 第171页
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 719,831.24 | 1年以内 | 26.44 | 19,084.74 |
| 第二名 | 保证金 | 476,600.00 | 1年以内 | 17.50 | 476,600.00 |
| 第三名 | 往来款 | 381,694.75 | 3年以上 | 14.02 | 35,991.56 |
| 第四名 | 备用金 | 150,000.00 | 1年以内 | 5.51 | 7,500.00 |
| 第五名 | 保证金 | 106,200.00 | 3年以上 | 3.90 | 106,200.00 |
| 合计 | / | 1,834,325.99 | / | 67.37 | 645,376.30 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 15,445,341.35 | 15,445,341.35 | 15,436,641.35 | 15,436,641.35 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 15,445,341.35 | 15,445,341.35 | 15,436,641.35 | 15,436,641.35 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期 | 期末余额 | 本期计 | 减值准 |
财务报表附注 第172页
| 减少 | 提减值准备 | 备期末余额 | ||||
| 上海柯奥隆国际贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 宁波金御丰贸易有限责任公司 | 2,000,000 | 2,000,000.00 | ||||
| 浙江中万进出口贸易有限公司 | 130,751.35 | 8,700.00 | 139,451.35 | |||
| 上海杏嘉国际贸易有限公司 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | ||||
| 万丰环球私人有限公司 | 2,005,890 | 2,005,890.00 | ||||
| 合计 | 15,436,641.35 | 8,700.00 | 15,445,341.35 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 246,936,745.45 | 184,879,541.74 | 273,264,169.75 | 199,160,301.12 |
| 其他业务 | 3,462,181.14 | 3,042,603.90 | 6,705,096.60 | 6,094,763.99 |
| 合计 | 250,398,926.59 | 187,922,145.64 | 279,969,266.35 | 205,255,065.11 |
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 分散染料及原染料收入 | 其他 | 合计 |
| 商品类型 | |||
| 分散染料及原染料收入 | 246,936,745.45 | 246,936,745.45 |
财务报表附注 第173页
| 其他收入 | 3,462,181.14 | 3,462,181.14 | |
| 按经营地区分类 | |||
| 境内 | 180,653,149.02 | 3,388,712.87 | 184,041,861.89 |
| 境外 | 66,283,596.43 | 73,468.27 | 66,357,064.70 |
| 按商品转让的时间分类 | |||
| 在某一时点确认 | 246,936,745.45 | 3,462,181.14 | 250,398,926.59 |
| 合计 | 246,936,745.45 | 3,462,181.14 | 250,398,926.59 |
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
销售商品收入（在某一时点确认收入）内销：以商品发出并经客户签收确认作为控制权转移时点，从而作为收入确认时点。外销：对以FOB、CIF、C&F方式进行交易的客户，公司以货物在装运港越过船舷作为控制权转移时点；对以DPU、DAP方式进行交易的客户，公司以将货物交到客户指定目的地或目的港作为控制权转移时点。以上各交易方式以控制权转移时点作为公司收入确认时点。
向昂高集团销售托拉司产品收入确认原则：
本公司根据昂高集团的要求在工厂生产和制备托拉司产品。本公司同意按成本价向昂高集团供应托拉司产品，最终双方根据销售给最终客户的利润互相支付销售支持费，作为可变对价调整收入金额。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 3,262,657.63 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投 |
财务报表附注 第174页
| 资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 票据贴现产生的投资收益 | -34,062.47 | |
| 合计 | 0 | 3,228,595.16 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -98,828.32 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,183,112.80 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 |
财务报表附注 第175页
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 85,793.80 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 52,437.38 | |
| 减：所得税影响额 | 482,955.17 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 791.52 | |
| 合计 | 2,738,768.97 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
财务报表附注 第176页
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.92 | 0.24 | 0.24 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.50 | 0.22 | 0.22 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：俞杏英董事会批准报送日期：2023年8月26日
修订信息
□适用 √不适用